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思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 1 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告 2021 年 04 月 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人任丁、主管会计工作负责人侯学建及会计机构负责人(会计主管 人员)侯学建声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中涉及的未来发展陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的 实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 5 第三节 公司业务概要 .......................................................... 9 第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 11 第五节 重要事项 ............................................................ 21 第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 36 第七节 优先股相关情况 ....................................................... 46 第八节 可转换公司债券相关情况 ............................................... 47 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 48 第十节 公司治理 ............................................................ 56 第十一节 公司债券相关情况 ................................................... 61 第十二节 财务报告 ........................................................... 62 第十三节 备查文件目录 ...................................................... 171 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 思美传媒、本公司、公司、股份公司 指 思美传媒股份有限公司 旅投集团 指 四川省旅游投资集团有限公司 华意纵驰 指 浙江华意纵驰营销企划有限公司 浙江视动力 指 浙江视动力影视娱乐有限公司 上海求真 指 上海求真广告有限公司 上海魄力 指 上海魄力广告传媒有限公司 创识灵锐 指 浙江创识灵锐网络传媒技术有限公司 首创投资 指 昌吉州首创投资有限合伙企业 上海科翼、科翼传播 指 上海科翼文化传播有限公司 爱德康赛 指 北京爱德康赛广告有限公司 掌维科技 指 杭州掌维科技有限公司 观达影视 指 上海观达影视文化有限公司 智海扬涛 指 上海智海扬涛广告有限公司 上海鹿捷 指 上海鹿捷企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 八方腾泰 指 四川八方腾泰科技有限责任公司 成都思美 指 成都思美传媒有限责任公司 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 思美传媒股份有限公司 股票代码 002712 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 思美传媒股份有限公司 公司的中文简称 思美传媒 公司的外文名称（如有） Simei Media Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） Simei Media 公司的法定代表人 任丁 注册地址 杭州市南复路 59 号 注册地址的邮政编码 310008 办公地址 杭州市虎玉路 41 号八卦田公园正大门内 办公地址的邮政编码 310008 公司网址 http://www.simei.cc 电子信箱 IR@simei.cc 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李子木 石楚楚 联系地址 杭州市虎玉路 41 号八卦田公园正大门 内 杭州市虎玉路 41 号八卦田公园正大门 内 电话 0571-86588028 0571-86588028 传真 0571-86588028 0571-86588028 电子信箱 IR@simei.cc IR@simei.cc 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 （巨潮资讯网） 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 91330000723628803R 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 2019 年 8 月 24 日，朱明虬先生与旅投集团签署了《股份转让协议》《表决权委托 协议》，2019 年 10 月 14 日完成股份转让过户登记手续，思美传媒的控股股东变 更为旅投集团，实际控制人变更为四川省国资委。具体内容详见公司于 2019 年 10 月 16 日披露在巨潮资讯网（）的《思美传媒股份有限公司 关于控股股东、实际控制人协议转让公司股份完成过户登记暨公司控制权发生变 更的公告》（公告编号：2019-078）。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 成都市高新区交子大道 88 号中航国际广场 B 栋 8 层 签字会计师姓名 李夕甫、淦涛涛 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 中天国富证券有限公司 广东省深圳市南山区科苑南 路 3099 号中国储能大厦 50 层 谈潇潇、龚雨 2019.8.26-2020.10.15 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年 营业收入（元） 3,960,546,274.78 2,997,003,820.80 32.15% 5,282,529,062.68 归属于上市公司股东的净利润 （元） -1,154,130,611.72 46,430,471.58 -2,585.72% 31,521,765.46 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） -1,189,228,562.84 -107,875,916.34 -1,002.40% 21,069,084.33 经营活动产生的现金流量净额 （元） -76,886,352.54 650,509,748.08 -111.82% 234,599,779.10 基本每股收益（元/股） -2.0427 0.0822 -2585.04% 0.0500 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 7 稀释每股收益（元/股） -2.0427 0.0822 -2585.04% 0.0500 加权平均净资产收益率 -45.63% 1.44% -47.07% 0.96% 2020 年末 2019 年末 本年末比上年末增减 2018 年末 总资产（元） 2,746,908,354.57 4,567,548,748.12 -39.86% 4,400,167,647.52 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,950,424,912.09 3,106,291,857.09 -37.21% 3,307,283,254.79 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 √ 是 □ 否 项目 2020 年 2019 年 备注 营业收入（元） 3,960,546,274.78 2,997,003,820.80 公司所有收入均来自主营业 务 营业收入扣除金额（元） 0.00 0.00 公司无营业收入扣除项目 营业收入扣除后金额（元） 3,960,546,274.78 2,997,003,820.80 公司所有收入均来自主营业 务 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 421,121,476.61 1,132,150,497.92 1,051,194,612.30 1,356,079,687.95 归属于上市公司股东的净利润 17,803,683.80 22,017,593.85 9,486,601.60 -1,203,438,490.97 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 13,352,372.85 19,073,118.27 6,423,315.16 -1,228,077,369.12 经营活动产生的现金流量净额 -255,129,283.85 248,111,232.05 -247,498,319.49 177,630,018.75 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 8 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -5,605,254.21 -312,349.94 74,990.95 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 19,711,147.08 28,886,246.34 14,492,001.58 委托他人投资或管理资产的损益 341,687.75 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 7,688,571.92 单独进行减值测试的应收款项、合同资产 减值准备转回 18,848,191.00 133,262,252.94 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,194,853.06 -1,019,401.15 -34,362.85 减：所得税影响额 7,007,034.22 6,108,894.21 3,724,024.08 少数股东权益影响额（税后） 1,732,523.51 401,466.06 697,612.22 合计 35,097,951.12 154,306,387.92 10,452,681.13 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 思美传媒以“全景·精准·传播”为定位，以创造优质内容为核心，为客户提供从品牌管理与广告创意、 娱乐内容营销、数字营销、全媒体策划及代理、公关推广到效果监测的全方位整合营销服务，全面提升客 户的品牌价值。公司的主要业务类型有营销服务、影视内容、数字版权运营及服务等。 1.营销服务业务 公司营销服务业务包括电视、互联网、户外、广播、报纸、杂志等全媒体策划及代理，综艺节目及影 视剧宣发，品牌管理与广告创意等。 2.影视内容业务 公司影视内容业务包括电视剧的策划、制作和发行，电影制作发行以及影视内容的相关服务。 3.数字版权运营及服务 公司数字版权运营及服务业务包括数字阅读和音频运营。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 固定资产 固定资产本年期末比上年期末减少 33.45%，主要系报告期内处置和报废了部分固定 资产所致。 货币资金 货币资金本年期末比上年期末减少 44.06%，主要系归还银行借款及兑付银行承兑汇 票所致。 交易性金融资产 交易性金融资产本年期末比上年期末增长 100%，主要系 2019 年末一年内到期的结 构性理财产品列示于其他流动资产，2020 年末列示交易性金融资产所致。 应收款项融资 应收款项融资本年期末比上年期末减少 94.98%，主要系年末银行承兑汇票结算的应 收款项减少所致。 预付款项 预付款项本年期末比上年期末增加 68.67%，主要系营销服务业务规模扩大，导致预 付平台、媒体采购费增加所致。 存货 存货本年期末比上年期末减少 86.03%，主要系年初在拍电视剧本年完成制作结转成 本所致。 其他流动资产 其他流动资产本年期末比上年期末减少 85.65%，主要系 2019 年末一年内到期的结 构性理财产品列示于其他流动资产，2020 年末列示交易性金融资产所致。 长期股权投资 长期股权投资本年期末比上年期末减少 42.28%，主要系公司通过减资方式退出舟山 华映华美股权投资合伙企业（有限合伙）所致。 商誉 商誉本年期末比上年期末减少 74.61%，主要系公司 2020 年根据上海众华评估有限 责任公司出具的《评估报告》计提商誉减值准备 12.12 亿元所致 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 10 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司的核心竞争力主要体现在公司形成了以内容为核心的多层次产业化平台。 公司深耕广告传媒市场二十年，拥有较高的行业地位和品牌知名度，在长期服务客户的过程中积累了 广泛而深厚的媒体与客户关系。 公司一直以来秉承“以需求为驱动，以内容为核心，以价值为目标”的战略理念, 根据客户的不同需求， 采用多样化的内容展现客户产品，传播客户品牌价值，通过业务模式的创新与多方位的合作，以内容为核 心，通过资源整合，不断完善产业布局，提供更加多元化的服务，帮助客户在新的挑战中抓住先机，创造 价值。 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 11 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 报告期内，公司依托思美生态圈为客户提供多元化的服务，在疫情的冲击下体现了多元化发展带来的 韧性，数字业务的增长弥补了传统业务的下滑，以内容为特色的营销方案给客户带来了良好的传播效果， 高途课堂成为演技竞演类励志综艺《我就是演员》指定产品，蒙牛成为音乐教育实践节目《新声请指教》 首席赞助，福临门投放大型文化季播节目《上新了·故宫第二季》，长安福特植入《大江大河2》《有翡》 等热播剧；在影视内容方面，公司与优酷联合出品的国风中医唯美喜剧《萌医甜妻》引发网络热议；在数 字阅读板块，公司在做好文学IP的数字化运营的同时，积极开发流量及电商业务，深入挖掘自有IP及流量 平台的价值。同时公司通过“内循环”大力促进各业务部门和子公司之间的业务合作，在深挖客户多元化需 求，降低成本方面起到了很好的效果。 2020年度，公司实现营业收入396,054.63万元，同比增加32.15%；实现营业利润-113,444.79万元，同 比减少1594.66%；实现归属于上市公司股东净利润-115,413.06万元，同比减少2585.72%，主要系公司2020 年根据上海众华评估有限公司出具的《评估报告》计提商誉减值准备12.12亿元所致。 二、主营业务分析 1、概述 （1）营销服务业务 报告期内，公司实现营销服务业务收入366,523.83万元，同比增加84.78%，营销服务业务毛利率从去 年同期的10.95%下降至2020年的5.95%，主要是与去年相比2020年宁波爱德康赛广告有限公司、淮安爱德 康赛广告有限公司两家公司纳入公司合并报表范围，两家公司的互联网广告收入规模较大，毛利率较低， 因此公司本期营销服务业务收入同比增加，但整体毛利率有所下降。 （2）影视内容业务 报告期内，公司实现影视内容业务收入18,964.62万元，比去年同期减少78.95%，2020年影视内容业务 毛利率为15.01%，低于去年毛利率24.28%。主要是由于受新冠肺炎疫情的影响，公司投资、制作的各类影 视作品由于影视产业链上下游复工影响均有一定的延期，并且由于影视投资风险的上升，公司在影视产业 的投入减少，从而对报告期经营业绩产生影响。 （3）数字版权运营及服务 报告期内，公司实现数字版权运营及服务业务收入10,566.18万元，稍低于去年的11,269.77万元，2020 年数字版权运营及服务业务毛利率为41.60%，比去年同期毛利率67.90%有所下降，主要是由于本期流量采 购较多，增加了运营成本，导致毛利率下降。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 12 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 3,960,546,274.78 100% 2,997,003,820.80 100% 32.15% 分行业 广告业 3,960,546,274.78 100.00% 2,997,003,820.80 100.00% 32.15% 分产品 营销服务 3,665,238,296.77 92.54% 1,983,525,316.95 66.18% 84.78% 影视内容 189,646,174.90 4.79% 900,780,819.48 30.06% -78.95% 数字版权运营及服 务 105,661,803.11 2.67% 112,697,684.37 3.76% -6.24% 分地区 国内媒介 3,960,546,274.78 100.00% 2,997,003,820.80 100.00% 32.15% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 广告业 3,960,546,274.78 3,670,028,518.60 7.34% 32.15% 47.71% -9.76% 分产品 营销服务 3,665,238,296.77 3,447,140,079.03 5.95% 84.78% 95.16% -5.00% 影视内容 189,646,174.90 161,179,704.38 15.01% -78.95% -76.37% -9.27% 数字版权运营及 服务 105,661,803.11 61,708,735.19 41.60% -6.24% 70.60% -26.30% 分地区 国内媒介 3,960,546,274.78 3,670,028,518.60 7.34% 32.15% 47.71% -9.76% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 13 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 广告业 3,670,028,518.60 100.00% 2,484,537,831.74 100.00% 47.71% 单位：元 产品分类 项目 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 营销服务 3,447,140,079.03 93.93% 1,766,308,164.48 71.09% 22.84% 影视内容 161,179,704.38 4.39% 682,057,869.98 27.45% -23.06% 数字版权运营及 服务 61,708,735.19 1.68% 36,171,797.28 1.46% 0.22% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 1）报告期内，公司新设成都思美和八方腾泰两家全资子公司，新设霍尔果斯思美影视文化传播有限 公司一家孙公司。 2）报告期内，公司完成注销杭州思美视动影业有限公司、杭州思美创新科技有限公司两家子公司， 完成注销阿拉山口市创识灵锐网络传媒技术有限公司和阿拉山口思美营销企划有限公司两家孙公司。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 829,536,542.48 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 20.94% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 394,441,196.86 9.96% 2 第二名 128,693,775.49 3.25% 3 第三名 109,487,554.26 2.76% 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 14 4 第四名 100,159,475.82 2.53% 5 第五名 96,754,540.05 2.44% 合计 -- 829,536,542.48 20.94% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 2,207,490,584.24 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 60.14% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 651,238,041.95 17.74% 2 第二名 530,367,938.58 14.45% 3 第三名 386,147,860.06 10.52% 4 第四名 340,602,772.46 9.28% 5 第五名 299,133,971.19 8.15% 合计 -- 2,207,490,584.24 60.14% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 120,978,288.15 117,168,837.86 3.25% 管理费用 87,913,687.09 136,551,369.05 -35.62% 主要系 2019 年预提观达影视和掌维 科技业绩承诺超额完成管理层奖励 16,550,000.00 元、根据国家减免政策 冲销文化事业建设费等。 财务费用 524,047.88 14,840,168.68 -96.47% 主要系借款减少导致利息支出减少。 研发费用 21,798,031.52 12,094,151.07 80.24% 主要系根据公司业务发展需要增加 研发项目投入。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 研发投入目的是为了优化媒体投放效果，增强客户感知和体验。 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 15 公司研发投入情况 2020 年 2019 年 变动比例 研发人员数量（人） 58 42 38.10% 研发人员数量占比 7.48% 5.20% 2.28% 研发投入金额（元） 21,798,031.52 12,094,151.07 80.24% 研发投入占营业收入比例 0.55% 0.40% 0.15% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2020 年 2019 年 同比增减 经营活动现金流入小计 4,275,186,114.26 3,481,469,514.08 22.80% 经营活动现金流出小计 4,352,072,466.80 2,830,959,766.00 53.73% 经营活动产生的现金流量净 额 -76,886,352.54 650,509,748.08 -111.82% 投资活动现金流入小计 437,387,479.24 1,218,198,967.28 -64.10% 投资活动现金流出小计 608,294,252.53 1,339,535,432.43 -54.59% 投资活动产生的现金流量净 额 -170,906,773.29 -121,336,465.15 -40.85% 筹资活动现金流入小计 295,000,000.00 350,000,000.00 -15.71% 筹资活动现金流出小计 499,825,588.16 689,902,039.95 -27.55% 筹资活动产生的现金流量净 额 -204,825,588.16 -339,902,039.95 39.74% 现金及现金等价物净增加额 -452,618,713.99 189,271,242.98 -339.14% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1.经营活动现金流出本期较上期增长53.73%，主要系本期公司减少了供应商银行承兑汇票结算方式； 公司本期营销服务业务规模扩大，导致预付平台、媒体采购费增加所致。 2.经营活动产生的现金流量净额本期较上期减少111.82%，主要系本期公司减少了供应商银行承兑汇票 结算方式；公司本期营销服务业务规模扩大，导致预付平台、媒体采购费增加所致。 3. 投资活动现金流入本期较上期减少64.10%，主要系本期赎回银行理财较上期减少所致。 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 16 4.投资活动现金流出本期较上期减少54.59%，主要系本期购买银行理财较上期减少所致。 5.投资活动产生的现金流量净额本期较上期减少40.85%，主要系本期购买银行理财净额较上期减少所 致。 6.筹资活动产生的现金流量净额本期较上期增长39.74%，主要系本股份回购款减少所致。 7.现金及现金等价物净增加额本期较上期减少339.14%，主要系本期公司减少了供应商银行承兑汇票结 算方式；公司本期营销服务业务规模扩大，导致预付平台、媒体采购费增加所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 主要系本期计提了商誉减值准备所致。 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 适用 单位：元 2020 年末 2020 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 613,955,529.96 22.35% 1,097,596,628.77 24.03% -1.68% 应收账款 948,236,393.48 34.52% 878,014,560.68 19.22% 15.30% 存货 16,076,360.18 0.59% 115,084,246.55 2.52% -1.93% 长期股权投资 95,237,332.06 3.47% 164,999,858.93 3.61% -0.14% 固定资产 2,817,756.56 0.10% 4,234,106.08 0.09% 0.01% 短期借款 160,051,847.23 5.83% 351,981,226.25 7.71% -1.88% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项 目 期末账面价值 受限原因 票据保证金 15,000,000.00 银行承兑汇票保证金 定期存款 50,000,000.00 定期存款 合 计 65,000,000.00 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 17 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 110,000,000.00 269,062,500.00 -59.12% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资 方式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 成都思 美传媒 有限责 任公司 广告传 媒 新设 10,000,0 00.00 100.00 % 自有资 金 全资控 股 长期 广告代 理等业 务 完成 设立 0.00 537,983. 62 否 2020 年 03 月 06 日 巨潮资 讯网 （http:// info.co ） 四川八 方腾泰 科技有 限责任 公司 广告业 新设 100,000, 000.00 100.00 % 自有资 金 全资控 股 长期 互联网 广告 完成 设立 0.00 -14,005. 50 否 2020 年 10 月 30 日 巨潮资 讯网 （http:// info.co ） 合计 -- -- 110,000, 000.00 -- -- -- -- -- -- 0.00 523,978. 12 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 18 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 上海魄力广 告传媒有限 公司 子公司 广告业 10,000,000.0 0 178,648,554. 88 23,685,281.6 0 459,147,626. 40 -5,029,169.6 4 -3,493,202.1 4 上海求真广 告有限公司 子公司 广告业 2,000,000.00 20,951,832.9 5 14,206,416.2 1 29,344,608.1 9 -2,336,538.6 6 -1,699,627.0 3 浙江思美广 告有限公司 子公司 广告业 10,000,000.0 0 23,830,782.2 3 23,730,381.5 4 1,523,358.98 1,491,600.33 1,383,656.99 浙江华意纵 驰营销企划 有限公司 子公司 广告业 10,000,000.0 0 14,424,245.2 5 14,414,145.8 5 2,330,090.40 -1,379,099.5 2 -1,384,143.0 1 浙江视动力 影视娱乐有 限公司 子公司 广告业 5,000,000.00 45,431,999.5 1 18,494,331.9 4 9,754,716.99 14,235,781.2 3 12,926,144.4 1 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 19 浙江创识灵 锐网络传媒 技术有限公 司 子公司 广告业 5,000,000.00 110,208,449. 95 32,832,885.1 8 429,604,745. 27 14,798,616.4 3 12,014,867.7 4 上海科翼文 化传播有限 公司 子公司 文化传媒 3,000,000.00 60,122,951.5 3 49,391,158.8 0 82,293,865.4 6 13,085,783.9 1 11,748,668.5 2 杭州掌维科 技有限公司 子公司 阅读业务 10,000,000.0 0 172,661,019. 22 124,019,683. 06 106,447,478. 73 23,844,530.4 1 24,815,667.5 4 上海观达影 视文化有限 公司 子公司 文化传媒 3,000,000.00 177,129,468. 69 165,374,893. 16 179,891,457. 91 22,255,973.4 6 21,612,221.2 8 上海智海扬 涛广告有限 公司 子公司 广告业 10,000,000.0 0 74,318,325.7 6 47,576,602.2 3 79,899,263.1 2 8,066,196.50 5,924,370.89 宁波爱德康 赛广告有限 公司 子公司 广告业 14,285,715.0 0 249,362,310. 91 76,322,941.8 9 758,750,802. 49 10,525,081.1 5 7,808,122.45 淮安爱德康 赛广告有限 公司 子公司 广告业 10,000,000.0 0 368,184,493. 97 33,625,304.1 1 1,457,825,10 0.85 15,969,244.9 5 13,073,085.8 2 成都思美传 媒有限责任 公司 子公司 广告业 10,000,000.0 0 5,815,619.67 3,537,983.62 1,820,975.29 566,298.55 537,983.62 四川八方腾 泰科技有限 责任公司 子公司 广告业 100,000,000. 00 10,651,172.2 0 10,285,994.5 0 543,574.20 -14,005.50 -14,005.50 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 四川八方腾泰科技有限责任公司 新设 成都思美传媒有限责任公司 新设 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 20 九、公司未来发展的展望 （一）文化产业的发展趋势 （1）2020年是十三五规划收官之年，尽管前期受疫情冲击较大，但得益于国家采取的一系列强有力 的防疫措施，文化产业依然繁荣发展。党的十九届五中全会，更是明确提出了到2035年建设成为文化强国 这一远景目标。 （2）十四五规划提出推动文化和旅游融合发展，文旅融合是时代发展趋势，文化是旅游发展的灵魂， 旅游是文化发展的平台，旅游业态和产品的竞争力最终体现为文化的竞争，而文化软实力在很大程度上要 依靠旅游这一路径传播出去，只有把旅游与文化二者紧密结合、有机统一起来，文化产业发展才会保持可 持续性和强劲态势。 （二）公司未来发展战略 公司将持续秉承“以需求为驱动，以内容为核心，以价值为目标”的战略理念，实施以内容为核心的 产业升级，构建多层次的产品化平台，以打通上下游的产业化运营，通过资源整合和模式创新，提供更加 多元化的服务，帮助客户在新的挑战中抓住先机，创造价值。 （三）2021年经营计划 （1）在2020年经营发展的基础上，以文旅融合为方向，充分借力旅投集团平台、渠道、资源整合优 势，深入挖掘公司在四川及西南地区的业务体量与业务范围，通过思美营销、内容、创新优势助推文化旅 游产业的发展。 （2）主动抢抓移动互联网和新媒体迅猛发展的机遇，抢抓西部市场潜力和文旅融合发展的巨大空间， 优化业务布局，推动数字化转型升级，不断完善公司现代企业制度，提高企业活力和效率，切实增强公司 竞争力、创新力、影响力和和抗风险能力。 （3）精耕体育营销市场，把握好杭州亚运会、成都大运会的历史契机，在体育营销、赛事招商方面 结合思美的优质客户资源，开展有效的商业合作。 （4）继续加强公司各业务团队、母公司与子公司业务和管理双方面的融合，保持各子公司持续发展 的良好态势，在业务管理和业务输出上进行高度融合，加强协同效应。加强人才队伍建设，延续“能者上、 平者让、庸者下、优者奖”的用人理念，建立更加完善的奖惩激励机制，重点培养数字营销人才，助力传 统业务板块人才转型升级。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 21 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 公司2018年分配方案： 2019年5月20日，经公司2018年度股东大会审议通过：以未来实施分配方案时股权登记日的总股本（不 含公司已回购股份）为基数，每10股派发现金股利0.08元（含税），本次股利分配总额为4,728,264.82元， 剩余未分配利润结转至以后年度分配。 公司2019年分配方案： 2019年度不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。根据《深圳证券交易所上市公司回 购股份实施细则》及《公司章程》的规定，公司2019年度以集中竞价交易方式累计回购公司股份成交总金 额250,210,261.58元（不含交易费用）视同2019年度现金分红金额。 公司2020年分配预案： 本公司2020年度拟不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。该预案尚需提交股东大会审议。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2020 年 0.00 -1,154,130,611. 72 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 2019 年 0.00 46,430,471.58 0.00% 250,210,261.58 538.89% 250,210,261.58 538.89% 2018 年 4,728,264.82 31,521,765.46 15.00% 0.00 0.00% 4,728,264.82 15.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 22 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类 型 承诺内容 承诺 时间 承诺 期限 履行 情况 股改承诺 收购报告书 或权益变动 报告书中所 作承诺 四川省旅游投资集团 股份限 售承诺 承诺在本次股份交易完成后 12 个月内，不转让本次权益 变动所获得的股份，亦不会转让本次交易中所获得的委托 表决权的权益。 2019 年 10 月 14 日 2020 年 10 月 13 日 严格 遵守 该承 诺 四川省旅游投资集团 股份限 售承诺 承诺在本次股份交易完成后 12 个月内，不转让本次权益 变动所获得的股份，亦不会转让本次交易中所获得的委托 表决权的权益。 2020 年 02 月 25 日 2021 年 2 月 24 日 严格 遵守 该承 诺 四川省旅游投资集团 股份限 售承诺 承诺在本次股份交易完成后 12 个月内，不转让本次权益 变动所获得的股份，亦不会转让本次交易中所获得的委托 表决权的权益。 2020 年 10 月 19 日 2021 年 10 月 18 日 严格 遵守 该承 诺 张子刚 股份限 售承诺 "在本次发行中认购的思美传媒股份自上市日起 12 个月 内不得转让，上述期限届满后按照如下约定逐步解除限 售：（1）自上述股份上市之日起满 12 个月之后，掌维科 技 2016 年度的《专项审核意见》已经出具并且已经履行 完毕其当年度应当履行的补偿义务（如有）后（以较晚满 足的条件满足之日为准），上述股份中的 30%扣除上述补 偿义务履行过程中应补偿股份数的部分解除限售；（2）自 上述股份上市之日起满 12 个月之后，掌维科技 2017 年 度的《专项审核意见》已经出具并且已经履行完毕其当年 度应当履行的补偿义务（如有）后（以较晚满足的条件满 足之日为准），上述股份中的 30%扣除上述补偿义务履行 过程中应补偿股份数的部分解除限售；（3）自上述股份上 市之日起满 36 个月之后，掌维科技 2018 年度的《专项 审核意见》已经出具并且已经履行完毕其当年度应当履行 的补偿义务（如有）后（以较晚满足的条件满足之日为准）， 上述股份中的 20%扣除上述补偿义务履行过程中应补偿 2017 年 03 月 20 日 2021 年 3 月 20 日 严格 遵守 该承 诺 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 23 股份数的部分解除限售； （4）自上述股份上市之日起满 48 个月之后剩余股份扣除已补偿股份（如有）解除限售。" 张瑾、张萍、张琦 若在本次发行中认购的思美传媒股份在 2016 年 8 月 31 日 之前完成新增股份登记，则自该新增股份上市日起 36 个 月内不得转让。自上述新增股份上市日起 36 个月届满后 各自所持 85%股份扣除已补偿股份（如有）解除限售，自 上述股份上市之日起满 48 个月之后剩余股份扣除已补偿 股份（如有）解除限售。若在本次发行中认购的思美传媒 股份在 2016 年 8 月 31 日之后完成新增股份登记，则该新 增股份上市日起 12 个月内不得转让，上述期限届满后按 照如下约定逐步解除限售：（1）自上述股份上市之日起满 12 个月之后，掌维科技 2016 年度的《专项审核意见》已 经出具并且已经履行完毕其当年度应当履行的补偿义务 （如有）后（以较晚满足的条件满足之日为准），上述股 份中的 25%扣除上述补偿义务履行过程中应补偿股份数 的部分解除限售；（2）自上述股份上市之日起满 24 个月 之后，掌维科技 2017 年度的《专项审核意见》已经出具 并且已经履行完毕其当年度应当履行的补偿义务（如有） 后（以较晚满足的条件满足之日为准），上述股份中的 30% 扣除上述补偿义务履行过程中应补偿股份数的部分解除 限售；（3）自上述股份上市之日起满 36 个月之后，掌维 科技 2018 年度的《专项审核意见》已经出具并且已经履 行完毕其当年度应当履行的补偿义务（如有）后（以较晚 满足的条件满足之日为准），上述股份中的 30%扣除上述 补偿义务履行过程中应补偿股份数的部分解除限售；（4） 自上述股份上市之日起满 48 个月之后剩余股份扣除已补 偿股份解除限售。 2017 年 03 月 20 日 2021 年 3 月 20 日 严格 遵守 该承 诺 杭州鼎维投资管理合 伙企业（有限合伙）、 张子钢 股份限 售承诺 在本次发行中认购的思美传媒股份自上市日起 36 个月内 不得转让，上述期限届满后按照如下约定逐步解除限售： （1）自上述股份上市之日起满36个月之后，掌维科技2018 年度的《专项审核意见》已经出具并且已经履行完毕其当 年度应当履行的补偿义务（如有）后（以较晚满足的条件 满足之日为准），上述股份中的 85%扣除上述补偿义务履 行过程中应补偿股份数的部分解除限售；（2）自上述股份 上市之日起满 48 个月之后剩余股份扣除已补偿股份（如 有）解除限售。（3）张子钢作为鼎维投资之执行事务合伙 人，通过持有鼎维投资财产份额而间接持有的股份亦遵循 上述锁定承诺。 2017 年 03 月 20 日 2021 年 3 月 20 日 严格 遵守 该承 诺 上海鹿捷企业管理咨 询、沈璐、严俊杰、周 丹 股份限 售承诺 （1）在本次发行中认购的思美传媒股份自上市日起 12 个 月内不得转让，自上述股份上市起满 12 个月后、观达影 视业绩承诺期间 2016 年度的《专项审核意见》已经出具 并且已经履行完毕其当年度应当履行的补偿义务（如有） 后（以较晚满足的条件满足之日为准），本次发行中认购 2017 年 03 月 20 2021 年 3 月 20 日 严格 遵守 该承 诺 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 24 的思美传媒股份的 30%扣除上述补偿义务履行过程中应 补偿股份数的部分解除限售。（2）在本次发行中认购的思 美传媒股份自上市日起满 24 个月后、观达影视业绩承诺 期间 2017 年度的《专项审核意见》已经出具并且观达影 视管理层股东已经履行完毕其当年度应当履行的补偿义 务（如有）后（以较晚满足的条件满足之日为准），本次 发行中认购的思美传媒股份的 30%扣除上述补偿义务履 行过程中应补偿股份数的部分解除限售。（3）在本次发行 中认购的思美传媒股份自上市日起满 36 个月后、观达影 视业绩承诺期间 2018 年度的《专项审核意见》已经出具 并且观达影视管理层股东已经履行完毕其当年度应当履 行的补偿义务（如有）后（以较晚满足的条件满足之日为 准），观达影视管理层股东本次发行中认购的思美传媒股 份的 20%扣除上述补偿义务履行过程中观达影视管理层 股东应补偿股份数的部分解除限售。（4）在本次发行中认 购的思美传媒股份自上市日起满 48 个月后观达影视管理 层股东持有的剩余全部 20%股份扣除约定的暂缓解锁部 分解除限售。（5）周丹、沈璐和严俊杰三位自然人所持有 的鹿捷咨询的合伙份额亦遵循上述锁定期的承诺。 日 芒果文创（上海）股权 投资基金合伙企业（有 限合伙）;上海骅伟股权 投资基金合伙企业（有 限合伙） 股份限 售承诺 在本次发行中认购的思美传媒股份自上市日起 36 个月 内不得转让。 2017 年 03 月 20 日 2020 年 3 月 20 日 严格 遵守 该承 诺 邓翀;杭州鼎维投资管 理合伙企业（有限合 伙）;陆慧斐;上海鹿捷 企业管理咨询合伙企 业（有限合伙）;张瑾; 张萍;张琦;张子刚;舟山 青春旋风股权投资合 伙企业（有限合伙） 关于同 业竞争、 关联交 易、资金 占用方 面的承 诺 "承诺人及承诺人直接或间接控制或影响的企业将规范并 尽可能减少关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发 生的关联交易，承诺人承诺将遵循市场化原则和公允价格 进行公平操作，并按照有关法律法规、规范性文件和上市 公司《公司章程》、标的公司《公司章程》等有关规定依 法签订协议，履行合法程序，依法履行信息披露义务和办 理有关报批程序，保证不通过关联交易损害上市公司及其 他股东的合法权益。承诺人及承诺人直接或间接控制或影 响的企业将严格避免向上市公司及其控股和参股公司拆 借、占用上市公司及其控股和参股公司资金或采取由上市 公司及其控股和参股公司代垫款、代偿债务等方式侵占公 司资金，在任何情况下不得要求上市公司为其提供担保。 本次交易完成后承诺人将继续严格按照有关法律法规、规 规范性文件以及上市公司章程、标的公司章程的有关规定 行使股东权利；在上市公司股东大会对有关涉及承诺人的 关联交易进行表决时，履行回避表决的义务；承诺人不会 利用上市公司股东地位，损害上市公司及其他股东的合法 利益。承诺人保证不通过关联交易取得任何不正当的利益 或使上市公司及其控股和参股公司承担任何不正当的义 2017 年 03 月 20 日 长期 严格 遵守 该承 诺 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 25 务。如果因违反上述承诺导致上市公司或其控股和参股公 司损失或利用关联交易侵占上市公司或其控股和参股公 司利益的，承诺人应赔偿上市公司及其子公司的损失。" 陈静波;邓翀;高倩;杭州 鼎维投资管理合伙企 业（有限合伙）;杭州萌 皓投资管理合伙企业 （有限合伙）;黄浩挺; 孔爱国;陆慧斐;芒果文 创（上海）股权投资基 金合伙企业（有限合 伙）;宁波高新区上哲永 晖投资管理合伙企业 （有限合伙）;潘海强; 上海骅伟股权投资基 金合伙企业（有限合 伙）;上海鹿捷企业管理 咨询合伙企业（有限合 伙）;上海巧瞰投资管理 中心（有限合伙）;思美 传媒股份有限公司;王 磊;王秀娟;徐兴荣;许永 斌;虞军;张国昀;张瑾; 张萍;张琦;张子刚;钟瑞 庆;舟山青春旋风股权 投资合伙企业（有限合 伙）;朱明虬;诸暨华睿 文华股权投资合伙企 业（有限合伙）;诸暨华 睿新锐投资合伙企业 （有限合伙） 其他承 诺 承诺人不存在泄露本次交易内幕信息以及利用本次交易 信息进行内幕交易的情形 2017 年 03 月 20 日 长期 严格 遵守 该承 诺 陈静波;邓翀;高倩;杭州 鼎维投资管理合伙企 业（有限合伙）;杭州掌 维科技有限公司;黄浩 挺;孔爱国;陆慧斐;潘海 强;上海观达影视文化 有限公司;上海科翼文 化传播有限公司;上海 鹿捷企业管理咨询合 伙企业（有限合伙）; 上海巧瞰投资管理中 心（有限合伙）;思美传 媒股份有限公司;王磊; 其他承 诺 本公司全体股东、本公司及其子公司的董事、监事、主要 管理人员最近五年内不存在受行政处罚、刑事处罚、或者 涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情形，不 存在被证券监管部门立案调查、或被证券交易所公开谴责 的情形或其他不良记录，亦不存在涉嫌有重大违法行为的 情形。 2017 年 03 月 20 日 长期 严格 遵守 该承 诺 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 26 王秀娟;徐兴荣;许永斌; 虞军;张国昀;张瑾;张 萍;张琦;张子刚;钟瑞 庆;舟山青春旋风股权 投资合伙企业（有限合 伙）;朱明虬 陈静波;黄浩挺;孔爱国; 潘海强;徐兴荣;许永斌; 虞军;张国昀;钟瑞庆;朱 明虬 其他承 诺 本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输 送利益，也不采用其他方式损害公司利益；本人承诺对本 人的职务消费行为进行约束；本人承诺不动用公司资产从 事与其履行职责无关的投资、消费活动；本人承诺由董事 会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报 措施的执行情况相挂钩；本人承诺拟公布的公司股权激励 的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。如违 反上述承诺给公司或者股东造成损失的，本人将依法承担 补偿责任。 2017 年 03 月 20 日 长期 严格 遵守 该承 诺 陈静波;邓翀;高倩;杭州 鼎维投资管理合伙企 业（有限合伙）;杭州萌 皓投资管理合伙企业 （有限合伙）;杭州掌维 科技有限公司;黄浩挺; 孔爱国;陆慧斐;芒果文 创（上海）股权投资基 金合伙企业（有限合 伙）;宁波高新区上哲永 晖投资管理合伙企业 （有限合伙）;潘海强; 上海观达影视文化有 限公司;上海骅伟股权 投资基金合伙企业（有 限合伙）;上海科翼文化 传播有限公司;上海鹿 捷企业管理咨询合伙 企业（有限合伙）;王磊; 王秀娟;徐兴荣;许永斌; 虞军;张国昀;张瑾;张 萍;张琦;张子刚;钟瑞 庆;朱明虬;诸暨华睿文 华股权投资合伙企业 其他承 诺 本次重组相关信息，并保证所提供的信息真实、准确、完 整，如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，给上市公司或者投资者造成损失的，将依法承担赔 偿责任。如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查 或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确之 前，承诺人将暂停转让其在该上市公司拥有权益的股份。 2017 年 03 月 20 日 长期 严格 遵守 该承 诺 邓翀;杭州鼎维投资管 理合伙企业（有限合 伙）;杭州萌皓投资管理 合伙企业（有限合伙）; 其他承 诺 承诺人已经依法履行对标的公司的出资义务，出资均系自 有资金，出资真实且已足额到位，不存在任何虚假出资、 延期出资、抽逃出资等违反作为股东所应承担的义务及责 任的行为，不存在可能影响标的公司合法存续的情况。承 2017 年 03 月 长期 严格 遵守 该承 诺 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 27 陆慧斐;芒果文创（上 海）股权投资基金合伙 企业（有限合伙）;宁波 高新区上哲永晖投资 管理合伙企业（有限合 伙）;上海骅伟股权投资 基金合伙企业（有限合 伙）;上海鹿捷企业管理 咨询合伙企业（有限合 伙）;张瑾;张萍;张琦; 张子刚;诸暨华睿文华 股权投资合伙企业（有 限合伙）;诸暨华睿新锐 投资合伙企业（有限合 伙） 诺人合法持有标的公司的股权，对该等股权拥有完整、有 效的所有权，该等股权权属清晰，不存在权属纠纷或者潜 在纠纷，不存在任何形式的委托持股、信托持股或代他人 持有的情形亦不存在其他利益安排，不存在禁止转让、限 制转让的承诺或安排。承诺人持有标的公司的股权未设置 抵押、质押、留置等任何担保权益，也不存在任何可能导 致上述股权被有关司法机关或行政机关查封、冻结、征用 或限制转让的未决或者潜在的诉讼、仲裁以及任何其他行 政或者司法程序。承诺人自愿作出上述保证与承诺，并愿 为上述保证和承诺承担法律责任。 20 日 资产重组时 所作承诺 首次公开发 行或再融资 时所作承诺 思美传媒股份有限公 司 股份回 购承诺 若本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，导致对判断公司是否符合法律规定的发 行条件构成重大、实质影响的，公司将及时提出股份回购 预案，并提交董事会、股东大会讨论，依法回购首次公开 发行的全部新股（不含原股东公开发售的股份），回购价 格按照发行价（若发行人股票在此期间发生派息、送股、 资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调 整）加算银行同期存款利息确定，并根据相关法律、法规 规定的程序实施。在实施上述股份回购时，如法律法规、 公司章程等另有规定的从其规定。 2014 年 01 月 10 日 长期 严格 遵守 该承 诺 朱明虬 股份回 购承诺 若本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，导致对判断公司是否符合法律规定的发 行条件构成重大、实质影响的，公司将及时提出股份回购 预案，并提交董事会、股东大会讨论，依法回购首次公开 发行的全部新股（不含原股东公开发售的股份），回购价 格按照发行价（若发行人股票在此期间发生派息、送股、 资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调 整）加算银行同期存款利息确定，并根据相关法律、法规 规定的程序实施。在实施上述股份回购时，如法律法规、 公司章程等另有规定的从其规定。 2014 年 01 月 10 日 长期 严格 遵守 该承 诺 程晓文;陈静波;吕双元; 徐兴荣;余欢;王秀娟;李 微;邱凌云;唐刚 其他承 诺 若因本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性 2014 年 01 月 10 日 长期 严格 遵守 该承 诺 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 28 股权激励承 诺 其他对公司 中小股东所 作承诺 承诺是否按 时履行 是 如承诺超期 未履行完毕 的，应当详 细说明未完 成履行的具 体原因及下 一步的工作 计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 2017 年 7 月 5 日，财政部修订颁布《企业会计准则第 14 号-收入》（财会[2017]22号），要求在境 内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 29 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 150 境内会计师事务所审计服务的连续年限 2 境内会计师事务所注册会计师姓名 李夕甫、淦金涛 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临退市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额（万 元） 是否形成预计 负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 诉讼(仲裁)判 决执行情况 披露日期 披露索引 客户艾凯（上海） 洋酒销售有限公司 欠广告款未支付 1,250 否 已判决 胜诉，取得判决 书 已执行，根据连 带责任方青岛 道格拉斯洋酒 有限公司进入 破产程序，按比 例收回部分款 项 2017 年 04 月 28 日 巨潮资讯网 （http://www .c n） 《思美传媒 股份有限公 司 2016 年年 度报告》 客户西藏里昂管理 咨询有限公司欠广 2,190 否 已判决 胜诉，取得判决 书 已执行，根据连 带责任方青岛 2017 年 04 月 28 日 巨潮资讯网 （http://www 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 30 告款未支付 道格拉斯洋酒 有限公司进入 破产程序，按比 例收回部分款 项 .c n） 《思美传媒 股份有限公 司 2016 年年 度报告》 向浙江省高级人民 法院提起诉讼，请 求刘申、舟山壹德 连带支付股权转让 款及违约金，请求 爱德康赛支付借 款、分红款及利息 52,047.4 否 浙江省高 级人民法 院受理了 诉讼，并出 具"(2019) 浙民初 29 号"立案通 知书 公司已向浙江省 高级人民法院出 申请强制执行 2019 年 9 月 24 日完成宁波爱 德康赛、淮安爱 德康赛的股权 转让工商变更， 并派驻管理人 员；此外，刘申 通过现金偿还 欠款 10,000,000.00 元，北京爱德康 赛广告有限公 司通过票据和 现金偿还欠款 55,805,181.34 元。根据和解协 议剩余款项将 于 2020 年 11 月 30 日前支付完 毕。2019 年 12 月 31 日，本公 司与刘申及其 关联公司签订 债权债务抵消 协议，约定以 2019 年 12 月31 日本集团及其 下属子公司对 刘申及其关联 公司的债权债 务做净额结算， 结算后的净债 权统一转移至 母公司，抵消后 其他应收款年 末余额为 136,433,295.35 元。公司已向浙 江省高级人民 2020 年 12 月 01 日 巨潮资讯网 （http://www .c n） 《思美传媒 股份有限公 司关于对深 圳证券交易 所 2018 年年 报问询函回 复的公告》 （2019-053） 《思美传媒 股份有限公 司关于北京 爱德康赛广 告有限公司 相关诉讼事 项进展情况 的公告》 （2019-071） ；《思美传媒 2019 年年度 报告》。 《思美 传媒：关于北 京爱德康赛 广告有限公 司相关调解 事项进展情 况的公告》 （公告编号： 2020-042）； 《思美传媒 股份有限公 司关于北京 爱德康赛广 告有限公司 相关调解事 项进展情况 暨申请强制 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 31 法院出申请强 制执行。 执行的公告》 （公告编号： 2020-076） 向上海市长宁区人 民法院提起诉讼， 请求浙江和通影视 文化有限公司等返 还投资款 2,500 否 上海市长 宁区人民 法院受理 了诉讼，并 出"（2019） 沪 0105 民 初 18197 号 "立案通知 书 二审维持一审胜 诉原判 公司已收到投 资款及违约金 合计 2,800.00 万元。 2019 年 08 月 30 日 巨潮资讯网 （http://www .c n） 《思美传媒 股份有限公 司 2019 年半 年度报告》 未达到重大的诉讼 事项汇总 2,224.53 否 审理中或 执行阶段 部分诉讼在审理 阶段、部分诉讼 在执行阶段 部分判决正在 执行中 不适用 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 32 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 2020年3月4日，公司召开第四届董事会第三十三次会议，审议通过了《关于公司与四川省旅游投资集 团有限公司签署统借统还借款协议暨关联交易的议案》，具体内容详见公司2020年3月5日披露在《证券时 报》及巨潮资讯网（）上的公告。 2020年3月5日，公司召开第四届董事会第三十四次会议，审议通过了《关于控股股东为公司提供担保 暨 关 联 交 易 的 议 案 》 ， 具 体 内 容 详 见 公 司 2020 年 3 月 6 日 披 露 在 《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 （）上的公告。 2020年4月29日，公司召开第五届董事会第二次会议，审议通过了《关于追认2019年度日常关联交易 及预计2020年度日常关联交易的议案》，具体内容详见公司2020年4月30日披露在《证券时报》及巨潮资 讯网（）上的公告。 2020年8月27日，公司召开第五届董事会第四次会议，审议通过了《关于调整2020年度日常关联交易 预 计 金 额 的 议 案 》 ， 具 体 内 容 详 见 公 司 2020 年 8 月 28 日 披 露 在 《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 （）上的公告。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 《关于公司与四川省旅游投资集团有限公 司签署统借统还借款协议暨关联交易的公 告》 2020 年 03 月 05 日 巨潮资讯网（） 《关于控股股东为公司提供担保暨关联交 易的公告》 2020 年 03 月 06 日 巨潮资讯网（） 《关于追认 2019 年度日常关联交易及预计 2020 年度日常关联交易的公告》 2020 年 04 月 30 日 巨潮资讯网（） 《关于调整 2020 年度日常关联交易预计金 额的议案》 2020 年 08 月 28 日 巨潮资讯网（） 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 33 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、日常经营重大合同 □ 适用 √ 不适用 5、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 34 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 2020年，思美传媒遵循合法经营、依法纳税原则，在不断提升服务水平和质量的同时始终坚持将社会 责任意识贯穿于企业经营发展的各个环节。报告期内，思美传媒遵章守法，规范经营，杜绝发布虚假广告 等损害消费者权益的行为；坚持诚实守信、依法纳税，积极承担社会公益责任；注重市场、环境、用工与 公益方面的价值创造，追求企业与股东、员工、客户、社会等相关各方的和谐发展，努力实现经济价值和 社会价值的和谐统一。 在控股股东四川省旅游投资集团引领下，公司立足长远，不断优化产业布局。报告期内，公司再次当 选“中国4A副理事长单位”，荣获“浙江省重点文化企业”、“2020CAMA中国广告营销大奖年度整合营销公 司”、“一级广告企业（媒体服务类）”等资质和荣誉称号。 （1）支持新型冠状病毒肺炎疫情防控 公司在疫情期间严格遵守国家规定，积极响应政府号召，在做好疫情防控的同时，努力稳定经营业绩， 有序组织复工复产，紧盯目标任务，切实推进全年工作。疫情期间，公司助力南星街道党工委以红色联盟 “党建超市”为平台，通过线上红云超市电商平台直播带货的方式，推出“红盟带货”系列活动，推动相关企 业拓宽销售渠道和销售方式，为企业复工复产赋能。 （2）规范公司治理，保护股东权益 公司始终把诚信服务、守法经营作为企业可持续发展的重要原则。报告期内，公司遵照《中华人民共 和国广告法》，建立自我服务管理体系，明确岗位职责，完善信息渠道，加强企业合同管理制度、采购管 理制度、企业信用管理等各项规章，要求全体员工在工作中始终遵守和贯彻国家的法律法规，从各个环节 规范和提升我们的服务质量。股东的认可是企业持续发展的动力，保障股东权益是公司的义务和职责。报 告期内，公司根据《公司法》《证券法》及《股东大会议事规则》等法律法规，不断完善法人治理结构， 通过建立健全内部控制体系，规范公司运作，提高信息披露质量，加强投资者关系管理，进一步地提升了 公司的治理水平，为公司股东合法权益的保护提供有力保障。 （3）关爱员工，维护员工合法权益 在报告期内，按照《劳动法》《劳动合同法》等相关法律法规的规定，公司完善劳动用工与福利保障 的相关管理制度，尊重和维护员工的个人权益。通过实施生日福利、每月生日会活动、夏日高温福利、重 要节日福利以及路程福利假等多样、全面的福利制度，精准落实员工关爱，增强员工幸福感和获得感。同 时，公司通过升级、完善人力资源管理制度，根据需要定期整修和维护公司及周边设施，多种途径改善员 工工作环境。 除此之外，公司为员工提供丰富的个人学习成长平台和专业技能培训课程。公司不定期邀请行业营销 专家、培训师开设户外场景营销、数据分析、整合营销、短视频运营，媒介内容等业务培训讲座，开阔员 工视野，增加知识储备，加深行业认知。报告期内，公司共开展此类培训课程10余节，参加培训人数上千 人。公司更有完善的人才培养机制，为普通员工提供有效的晋升通道，也为公司构建起多维度、全方位的 人才梯队。报告期内，思美传媒第七届“青年会”顺利完成全年的培训和考核计划。今年青年会共开展72个 课时、14节课程和1次户外拓展活动，有效帮助学员洞悉行业，成就自我，实现价值提升。 同时，公司重视企业文化的打造，通过官方网站、官方微信、内刊等渠道，展示个人风采，共享信 息资源，分享行业动态。公司提供员工活动室，并新开设羽毛球、瑜伽等课程等体育文化课程，增进员工 交流，丰富员工的精神文化生活。 （4）供应商、客户权益保护 作为从事服务性行业的企业，在公司的经营活动中坚持诚信经营，不断全方位提高服务水平，维护客 户利益，提升客户价值。2020年，公司秉持“以需求为驱动，以内容为核心，以价值为目标”的战略理念， 为客户提供从品牌管理与广告创意、娱乐内容营销、数字营销、全媒体策划及代理、公关推广到效果监测 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 35 的全方位整合营销服务，并继续加强影视内容产业链的开发和拓展，同时向体育产业、内容衍生品开发、 内容电商等泛娱乐领域纵深发展，以多元化的优质服务帮助品牌在新的挑战中创造价值。 （5）环境保护与可持续发展 除了在社会公益方面提高自身作为外，公司在环保方面也始终保持高度的意识和警觉，通过行动、制 度去提升公司员工的环保意识，规范行为，减少资源浪费。作为坐落于八卦田景区内的企业之一，思美传 媒一直以来遵循园区管理条例，配合园区和街道，做好公共卫生维护和环境保护工作。报告期内，公司在 内控方面进一步完善相关节能制度、纸张使用制度和减排措施，提倡人走关灯及下班关闭电源、合理用电， 全面实施OA自动化办公系统，尽量实现无纸化办公，减少白色污染，完善远程办工设备，减少差旅，提 倡绿色出行，为降低排碳量贡献力量。“思美共享图书馆”计划也进一步更新，通过资源整合，以数字化管 理模式，实现资源共享。 （6）公共关系和社会公益事业 2020年，公司积极履行企业社会责任，主动参与政府组织的各项公益活动中，推动社区进步，传递社 会温暖。 报告期内，公司与南星街道、玉皇山社区共同推进第21次“春风行动”工作，营造“人人慈善、处处慈善” 的良好氛围。同时，积极响应政府组织的“联乡结村”活动，开展帮扶项目，对标富阳湖源乡，通过精准扶 贫，推动革命老区建设。“世界献血者日”前夕，应杭州市上城区南星街道红十字会的号召，公司党支部、 工会委员会共同组织无偿献血活动，多名员工积极参与其中，为社会献爱心。端午临近，公司党支部联合 玉皇山社区党委共同开展“廉洁伴我行，‘粽’情端午一家亲 夕阳守望邻里情”端午节活动，与特困家庭、高 龄老人、困难党员等群体共同度过温暖端午。在中国人民解放军第93个建军节到来之际，公司党支部联合 玉皇山社区党委前往部队进行走访慰问，为部队官兵送去党的关怀与节日的美好祝福。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □ 是 √ 否 否 公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 36 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 205,725,2 13 35.40% -190,377, 296 -190,377, 296 15,347,91 7 2.64% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 205,725,2 13 35.40% -190,377, 296 -190,377, 296 15,347,91 7 2.64% 其中：境内法人持股 19,964,95 4 3.44% -10,752,1 31 -10,752,1 31 9,212,823 1.58% 境内自然人持股 185,760,2 59 31.96% -179,625, 165 -179,625, 165 6,135,094 1.06% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 375,477,2 75 64.60% 190,377,2 96 190,377,2 96 565,854,5 71 97.36% 1、人民币普通股 375,477,2 75 64.60% 190,377,2 96 190,377,2 96 565,854,5 71 97.36% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 581,202,4 88 100.00% 0 0 581,202,4 88 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 （1）2017年1月11日，中国证监会核发《关于核准思美传媒股份有限公司向张子钢等发行股份购买资 产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2017〕78号），核准公司发行股份及支付现金购买杭州掌维科技 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 37 有限公司100%股权、上海观达影视文化有限公司100%股权、上海科翼文化传播有限公司20%股权并募集 配套资金暨关联交易事项。 公司已聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)分别对掌维科技、观达影视2018年业绩承诺完成情况出 具鉴证报告，掌维科技、观达影视2018年度业绩承诺均已完成。张子钢在本次发行中认购的上市公司股份 的20%，即2,225,267股；张瑾在本次发行中认购的上市公司股份的30%，即326,787股；张萍在本次发行中 认购的上市公司股份的30%，即93,367股；张琦在本次发行中认购的上市公司股份的30%，即23,341股；鼎 维投资在本次发行中认购的上市公司股份的85%，即1,322,711股；萌皓投资在本次发行中认购的上市公司 股份597,553股；华睿新锐在本次发行中认购的上市公司股份622,452股；上哲永晖在本次发行中认购的上 市公司股份149,387股；鹿捷咨询在本次发行中认购的上市公司股份的20%，即5,716,998股；芒果投资在本 次发行中认购的上市公司股份1,874,425股；骅伟投资在本次发行中认购的上市公司股份468,605股于2020 年5月20日上市流通。 信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 已 对 科 翼 传 播 2019 年 度 出 具 了 审 计 报 告 （XYZH/2020DA90097），陆慧斐、邓翀解锁条件已成就，陆慧斐、邓翀在本次发行中认购的剩余50%股 份，即1,468,048股于2020年6月5日上市流通。 （2）2020年1月5日，公司收到控股股东旅投集团的通知，旅投集团与朱明虬先生签署了《股份转让 协议》，旅投集团以协议转让方式受让朱明虬先生持有的思美传媒41,939,031股股份，占上市公司总股本 的7.22%。 （3）2020年10月8日，公司收到控股股东旅投集团的通知，旅投集团与朱明虬先生签署了《股份转让 协议》，旅投集团以协议转让方式受让朱明虬先生持有的思美传媒71,964,833股股份，占上市公司总股本 的12.38%。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 （1）2017年1月11日，中国证券监督管理委员会核发《关于核准思美传媒股份有限公司向张子钢等发 行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2017〕78号），该批复核准本次重大资产重组的相 关发行。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 （1）详见公司于2020年5月18日、2020年6月3日在巨潮资讯网（）披露的 《思美传媒股份有限公司关于部分非公开发行股票限售股上市流通的提示性公告》。 （2）2020年2月26日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确 认书》，朱明虬先生协议转让给旅投集团的无限售流通股41,939,031股股份已于2020年2月25日完成了过 户登记手续。详见2020年2月27日在巨潮资讯网（）披露的《思美传媒股份有 限公司关于股东协议转让公司股份过户完成的公告》。 （3）2020年10月19日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记 确认书》，朱明虬先生协议转让给旅投集团的无限售流通股71,964,833股股份已于2020年10月19日完成了 过户登记手续。详见2020年10月20日在巨潮资讯网（）披露的《思美传媒股份 有限公司关于股东协议转让公司股份过户完成的公告》。 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 38 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售 股数 本期解除限售 股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 张子钢 4,450,534 2,225,267 2,225,267 公司发行股份 及支付现金购 买掌维科技、 观达影视、科 翼传播事项中 认购公司股 份。 2020 年 5 月 20 日 张瑾 490,180 326,787 163,393 公司发行股份 及支付现金购 买掌维科技、 观达影视、科 翼传播事项中 认购公司股 份。 2020 年 5 月 20 日 张萍 140,052 93,367 46,685 公司发行股份 及支付现金购 买掌维科技、 观达影视、科 翼传播事项中 认购公司股 份。 2020 年 5 月 20 日 张琦 35,013 23,341 11,672 公司发行股份 及支付现金购 买掌维科技、 观达影视、科 翼传播事项中 认购公司股 份。 2020 年 5 月 20 日 杭州鼎维投资 管理合伙企业 （有限合伙） 1,556,131 1,322,711 233,420 公司发行股份 及支付现金购 买掌维科技、 2020 年 5 月 20 日 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 39 观达影视、科 翼传播事项中 认购公司股 份。 杭州萌皓投资 管理合伙企业 （有限合伙） 597,553 597,553 0 公司发行股份 及支付现金购 买掌维科技、 观达影视、科 翼传播事项中 认购公司股 份。 2020 年 5 月 20 日 诸暨华睿新锐 投资合伙企业 622,452 622,452 0 公司发行股份 及支付现金购 买掌维科技、 观达影视、科 翼传播事项中 认购公司股 份。 2020 年 5 月 20 日 宁波高新区上 哲永晖投资管 理合伙企业 149,387 149,387 0 公司发行股份 及支付现金购 买掌维科技、 观达影视、科 翼传播事项中 认购公司股 份。 2020 年 5 月 20 日 上海鹿捷企业 管理咨询合伙 企业（有限合 伙） 11,433,997 5,716,998 5,716,999 公司发行股份 及支付现金购 买掌维科技、 观达影视、科 翼传播事项中 认购公司股 份。 2020 年 5 月 20 日 芒果文创（上 海）股权投资 基金合伙企业 （有限合伙） 1,874,425 1,874,425 0 公司发行股份 及支付现金购 买掌维科技、 观达影视、科 翼传播事项中 认购公司股 份。 2020 年 5 月 20 日 上海骅伟股权 投资基金合伙 企业（有限合 468,605 468,605 0 公司发行股份 及支付现金购 买掌维科技、 2020 年 5 月 20 日 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 40 伙） 观达影视、科 翼传播事项中 认购公司股 份。 陆慧斐 1,468,048 1,468,048 0 公司发行股份 及支付现金购 买掌维科技、 观达影视、科 翼传播事项中 认购公司股 份。 2020 年 6 月 5 日 邓翀 1,468,048 1,468,048 0 公司发行股份 及支付现金购 买掌维科技、 观达影视、科 翼传播事项中 认购公司股 份。 2020 年 6 月 5 日 高管锁定股 175,292,014 174,020,307 1,271,707 公司董监高持 有公司股份总 数的 75%部分 相应转入高管 锁定股。 严格按照《公司 法》《证券法》及 其他相关法律、法 规和深圳证券交 易所有关规定执 行。 合计 200,046,439 0 190,377,296 9,669,143 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 41 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 19,207 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 20,003 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参 见注 8） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 四川省旅游投资 集团有限责任公 司 国有法人 29.99% 174,302,6 26 113,903,8 64 0 174,302,6 26 质押 30,199,381 朱明虬 境内自然人 9.27% 53,852,26 3 -113,903, 864 0 53,852,26 3 质押 53,852,263 思美传媒股份有 限公司 国有法人 6.35% 36,926,29 0 0 0 36,926,29 0 上海鹿捷企业管 理咨询合伙企业 （有限合伙） 境内非国有法人 4.72% 27,426,39 4 -351,600 5,716,999 21,709,39 5 金鹰基金－浙商 银行－西 藏信托－西藏信 托－瑞新 9 号单一资金信托 其他 2.97% 17,239,22 2 -4,400,00 0 0 17,239,22 2 金元顺安基金－ 浙商银行 －爱建信托－爱 建信托欣 欣 15 号事务管理 类单一 资金信托 其他 2.73% 15,859,82 8 -5,799,95 0 0 15,859,82 8 深圳悟空投资管 理有限公 司－悟空蓝海源 饶 14 号 其他 2.67% 15,500,00 0 15,500,00 0 0 15,500,00 0 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 42 私募证券投资基 金 昌吉州首创投资 有限合伙 企业 境内非国有法人 2.27% 13,170,15 9 -270,000 0 13,170,15 9 张子钢 境内自然人 0.82% 4,756,479 -3,189,28 0 2,225,267 2,531,212 刘申 境内自然人 0.80% 4,648,490 551,400 2,416,370 2,232,120 冻结 4,648,490 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 公司前 10 大股东中，朱明虬先生与昌吉州首创投资有限合伙企业为一致行动人，公 司控股股东为四川省旅游投资集团有限责任公司，实际控制人为四川省国资委。除此 之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况。 上述股东涉及委托/受托表决权、放 弃表决权情况的说明 2019 年 8 月 24 日，旅投集团与朱明虬先生签订了《表决权委托协议》，朱明虬先生将 其持有的 113,903,864 股股份（占上市公司总股本的 19.60%）对应的表决权委托旅 投集团行使。同时，朱明虬先生出具《放弃部分表决权的承诺函》，承诺不可撤销地 放弃其持有的剩余思美传媒 53,852,263 股股份对应的表决权（占上市公司总股本的 9.27%）。2020 年 1 月 5 日，2020 年 10 月 8 日，旅投集团与朱明虬先生分别签订了 《股份转让协议》，旅投集团先后以协议转让方式受让朱明虬先生持有的思美传媒 41,939,031、71,964,833 股股份，分别占上市公司总股本的 7.22%、 12.38%；两次权 益变动完成后，朱明虬先生直接持有上市公司 53,852,263 股股份，占上市公司总股本 的 9.27%，拥有的表决权的股份数量为 0 股，占上市公司总股本的 0%，旅投集团持 有上市公司 174,302,626 股股份，占上市公司总股本的 29.99%，拥有的表决权的股份 数量为 174,302,626 股股份，占上市公司总股本的 29.99%。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 四川省旅游投资集团有限责任公司 174,302,626 人民币普通股 174,302,626 朱明虬 53,852,263 人民币普通股 53,852,263 思美传媒股份有限公司 36,926,290 人民币普通股 36,926,290 上海鹿捷企业管理咨询合伙企业（有 限合伙） 21,709,395 人民币普通股 21,709,395 金鹰基金－浙商银行－西藏信托－ 西藏信托－瑞新 9 号单一资金信托 17,239,222 人民币普通股 17,239,222 金元顺安基金－浙商银行－爱建信 托－爱建信托欣欣 15 号事务管理类 单一资金信托 15,859,828 人民币普通股 15,859,828 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 43 深圳悟空投资管理有限公司－悟空 蓝海源饶 14 号私募证券投资基金 15,500,000 人民币普通股 15,500,000 昌吉州首创投资有限合伙企业 13,170,159 人民币普通股 13,170,159 吴红心 4,272,990 人民币普通股 4,272,990 华润深国投信托有限公司－华润信 托·开元 3 号集合资金信托计划 4,195,490 人民币普通股 4,195,490 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 公司前 10 大股东中，朱明虬先生与昌吉州首创投资有限合伙企业为一致行动人，公 司控股股东为四川省旅游投资集团有限责任公司，实际控制人为四川省国资委。除此 之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 四川省旅游投资集团有 限责任公司 任丁 2017 年 04 月 13 日 91510000MA63XT2K67 (以下范围不含前置许 可项目，后置许可项目 凭许可证或审批文件经 营)投资与资产管理；酒 店管理服务；旅行社及 相关服务；会议及展览 服务；票务代理服务； 租赁业；游览景区管理； 职业技能培训；娱乐业； 文化艺术业；体育组织； 休闲健身活动；房屋及 土木工程建筑业；建筑 装饰业；工程管理服务； 运输代理业；商品批发 与零售。（依法须经批准 的项目，经相关部门批 准后方可开展经营活 动） 控股股东报告期内控股 无 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 44 和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 四川省国资委 徐进 2004 年 07 月 14 日 / 国有资产管理 实际控制人报告期内控 制的其他境内外上市公 司的股权情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 45 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 46 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 47 第八节 可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 48 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 任丁 董事、董 事长 现任 男 58 2019 年 11 月 06 日 2023 年 03 月 23 日 0 0 0 0 0 汪洪 董事 现任 男 54 2019 年 11 月 06 日 2023 年 03 月 23 日 0 0 0 0 0 丁凯 董事 现任 男 52 2020 年 03 月 23 日 2023 年 03 月 23 日 0 0 0 0 0 俞建华 董事、总 经理 现任 男 43 2020 年 03 月 23 日 2023 年 03 月 23 日 0 0 0 0 0 张莉 董事 现任 女 49 2019 年 11 月 06 日 2023 年 03 月 23 日 0 0 0 0 0 侯学建 董事、财 务总监 现任 男 50 2019 年 11 月 06 日 2023 年 03 月 23 日 0 0 0 0 0 张陶勇 独立董事 现任 男 50 2018 年 09 月 17 日 2023 年 03 月 23 日 0 0 0 0 0 代旭 独立董事 现任 男 55 2019 年 11 月 06 日 2023 年 03 月 23 日 0 0 0 0 0 钟林卡 独立董事 现任 男 58 2019 年 11 月 06 日 2023 年 03 月 23 日 0 0 0 0 0 周红 监事 现任 女 36 2020 年 03 月 23 日 2023 年 03 月 23 日 0 0 0 0 0 金李青 职工监事 现任 女 27 2020 年 2023 年 0 0 0 0 0 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 49 08 月 17 日 03 月 23 日 宋佩雯 监事 现任 女 27 2020 年 03 月 23 日 2023 年 03 月 23 日 0 0 0 0 0 李子木 董事会秘 书兼副总 经理 现任 男 34 2019 年 11 月 06 日 2023 年 03 月 23 日 0 0 0 0 0 虞军 副总经理 现任 女 50 2014 年 04 月 16 日 2023 年 03 月 23 日 1,695,610 0 0 0 1,695,610 江山 副总经理 现任 男 42 2020 年 03 月 23 日 2023 年 03 月 23 日 0 0 0 0 0 刘建平 副总经理 现任 男 44 2020 年 10 月 27 日 2023 年 03 月 23 日 0 0 0 0 0 朱明虬 董事 离任 男 57 2013 年 11 月 29 日 2020 年 03 月 23 日 167,756,1 27 0 113,903,8 64 0 53,852,26 3 王秀娟 监事 离任 女 44 2013 年 11 月 29 日 2020 年 03 月 23 日 1,320,053 0 320,053 0 1,000,000 王磊 监事 离任 男 36 2016 年 10 月 10 日 2020 年 03 月 23 日 0 0 0 0 0 胡坚 监事 离任 男 46 2019 年 01 月 30 日 2020 年 03 月 05 日 0 0 0 0 0 吴竹筠 监事 离任 女 31 2020 年 03 月 05 日 2020 年 08 月 17 日 0 0 0 0 0 陈静波 副总经理 离任 男 42 2017 年 04 月 26 日 2020 年 03 月 23 日 982,590 0 0 0 982,590 合计 -- -- -- -- -- -- 171,754,3 80 0 114,223,9 17 0 57,530,46 3 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 50 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 丁凯 董事 被选举 2020 年 03 月 23 日 董事会换届选举 俞建华 董事 被选举 2020 年 03 月 23 日 董事会换届选举 周红 监事 被选举 2020 年 03 月 23 日 监事会换届选举 宋佩雯 监事 被选举 2020 年 03 月 23 日 监事会换届选举 吴竹筠 监事 被选举 2020 年 03 月 05 日 职工代表大会选举 江山 副总经理 聘任 2020 年 03 月 23 日 董事会聘任 朱明虬 董事 任期满离任 2020 年 03 月 23 日 任期届满离任 王秀娟 监事 任期满离任 2020 年 03 月 23 日 任期届满离任 王磊 监事 任期满离任 2020 年 03 月 23 日 任期届满离任 胡坚 监事 任期满离任 2020 年 03 月 05 日 任期届满离任 陈静波 副总经理 任期满离任 2020 年 03 月 23 日 任期届满离任 吴竹筠 监事 离任 2020 年 08 月 17 日 个人原因离职 金李青 监事 被选举 2020 年 08 月 17 日 职工代表大会选举 刘建平 副总经理 聘任 2020 年 10 月 27 日 董事会聘任 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1. 董事会成员 任丁：男，1963年出生，中国国籍，无境外居留权，研究生学历；曾任四川省委政研室经济科技处副 处长、处长；四川省委政研室副主任；四川省国资委党委委员、副主任；2017年4月起四川省旅游投资集 团有限责任公司党委书记、董事长。2019年11月起任思美传媒董事、董事长。 汪洪：男，1967年出生，中国国籍，无境外居留权，研究生学历；曾任四川省旅游局政策法规处处长； 2018年11月起任四川省旅游投资集团有限责任公司副总经理。现任思美传媒董事。 丁凯：男，1969年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，高级会计师；历任中铁二局集团昆明 指挥部、渝怀铁路指挥部财务科长，中铁二局地产集团财务部长，成都天宇公司公司监事会主席，成都华 鼎置业公司总会计师，成都华鼎置业公司董事、党委书记，现任四川旅投集团资产部副部长（主持工作）。 现任思美传媒董事。 张莉：女，1972年出生，中国国籍，无境外居留权，大学本科学历；曾任四川省广播电视局办公室主 任科员、副主任；四川省新闻出版广电局办公室（对外合作交流处）副主任、三级调研员；四川省广播电 视局办公室（对外合作交流处）副主任、三级调研员、二级调研员。现任思美传媒董事。 俞建华：男，1978年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2000年9月起就职于思美传媒， 历任广告设计部经理、品牌推广中心总监、项目中心总监。2007年12月担任思美翼扬户外总经理，2017年 4月起任媒介购买中心总经理，现任思美传媒董事。 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 51 侯学建：男，1971年出生，中国国籍，无境外居留权，大学本科学历；曾任TOM集团子公司财务总监， 永太和投资集团财务总监，深圳市联动文化投资有限公司财务总监，龙帆传媒集团财务总监。现任思美传 媒董事，财务总监。 代旭：男，汉族，1966年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历；历任中国人民解放军第5701工 厂特种设备车间助理工程师、香港中旅集团深圳华侨城建设指挥部主管、广州东亚专业灯光音响工程公司 总经理、广州东亚技术有限公司董事总经理。现任广州励丰文化科技股份有限公司董事兼总经理、成都水 韵天府文化旅游发展有限公司董事长。目前兼任国家文化科技创新服务联盟主席。2019年11月起任思美传 媒独立董事。 钟林卡：男，汉族，1963年出生，中国国籍，无境外居留权，硕士学历；历任重庆邮电大学教师、重 庆林中空地艺术有限公司董事、总经理、成都海瀚教育有限公司执行董事、四川师范大学视觉艺术学院董 事、常务副院长。现任四川师范大学美术学院副教授、副院长。2019年11月起任思美传媒独立董事。 张陶勇，男，1971年出生，中国国籍，无境外永久居留权。研究生学历，现任浙江工商大学教授、硕 士生导师。2018年9月起任思美传媒独立董事。 2. 监事会成员 周红：女，1985年出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历；历任浙江蓝马旅游有限公司内勤、中 国电信杭州分公司客服代表、杭州华享汽车有限公司销售经理，现任思美传媒股份有限公司采购专员、档 案管理员。 宋佩雯：女，1994年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历；现任思美传媒股份有限公司财务中 心主办会计。 金李青：女，1994年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，大学专科学历；现任职于思美传媒 股份有限公司行政中心。 3.高级管理人员 俞建华，总经理，简历见董事会成员。 虞军，女，1971年出生，中国国籍，无境外永久居留权。复旦大学EMBA学历。2003年6月起就职于思 美传媒，历任思美传媒子公司上海求真广告有限公司业务总监、副总经理，现任思美传媒副总经理、上海 求真广告有限公司执行董事。 江山：男，1979年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2004年9月起就职于思美传媒， 历任董事长助理、客户部经理、项目中心经理。现任思美传媒副总经理、整合营销事业群总经理，浙江创 识灵锐网络传媒技术有限公司总经理 。 侯学建：财务总监，简历见董事会成员。 刘建平：男，1977 年出生，中国国籍，无境外居留权，上海交通大学传播学硕士。曾先后在《南方 周末》、网易、梅花网等多家媒体任职。曾任梅花网总裁，现任思美传媒求新事业部总经理，在媒体及营 销领域有超过20年从业经验，具有深厚的专业素养以及管理经验。 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 52 李子木：男，1987年出生中国国籍，无境外居留权，中共党员。北京大学文学学士、经济学学士学位、 法律硕士学位，具有董事会秘书资格证书。曾任北京君合律师事务所律师、建信人寿保险股份有限公司法 律合规岗高级副经理、四川聚信发展股权投资基金管理有限公司高级经理、四川玖紫股权投资基金管理有 限公司高级经理、四川旅投股权投资基金管理有限公司总经理助理。现任思美传媒董事会秘书兼副总经理。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 任丁 四川省旅游投资集团有限责任公司 党委书记、董 事长 2017 年 04 月 01 日 / 是 汪洪 四川省旅游投资集团有限责任公司 副总经理 2018 年 10 月 17 日 / 是 丁凯 四川省旅游投资集团有限责任公司 资产管理部 副部长（主持 工作） 2019 年 08 月 19 日 2022 年 08 月 18 日 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单 位担任的 职务 任期起始日期 任期终 止日期 在其他单位是 否领取报酬津 贴 代旭 广州励丰文化科技股份有限公司 董事兼总 经理 2002 年 01 月 01 日 / 是 代旭 成都水韵天府文化旅游发展有限公司 董事长 2018 年 07 月 02 日 / 是 代旭 国家文化科技创新服务联盟 主席 2014 年 01 月 01 日 / 是 钟林卡 四川师范大学美术学院 副院长、副 教授 2007 年 07 月 01 日 / 是 张陶勇 浙江工商大学 教授、硕士 生导师 1998 年 07 月 01 日 / 是 虞军 上海求真广告有限公司 执行董事 2017 年 12 月 25 日 / 否 江山 浙江创识灵锐网络传媒技术有限公司 董事长兼 总经理 2017 年 12 月 06 日 / 否 张莉 四川八方腾泰科技有限责任公司 董事 2020 年 11 月 03 日 / 否 张莉 浙江布噜文化传媒有限公司 董事 2020 年 08 月 12 日 / 否 丁凯 四川旅投数字信息产业发展有限责任 公司 监事 / / 否 丁凯 四川旅投德仁堂大健康产业有限公司 监事 / / 否 侯学建 四川八方腾泰科技有限责任公司 董事 2020 年 11 月 03 日 / 否 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 53 侯学建 上海观达影视文化有限公司 董事 2020 年 06 月 15 日 / 否 俞建华 四川八方腾泰科技有限责任公司 董事 2020 年 11 月 03 日 / 否 俞建华 上海智海扬涛广告有限公司 董事长 2017 年 01 月 23 日 / 否 俞建华 杭州掌维科技有限公司 经理、执行 董事 2020 年 08 月 28 日 / 否 俞建华 上海观达影视文化有限公司 董事长 2020 年 06 月 15 日 / 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 根据公司股东大会决议和《独立董事津贴制度》的规定，公司每位独立董事的津贴为税前7.2万元每年。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 任丁 董事、董事长 男 58 现任 0 是 汪洪 董事 男 54 现任 0 是 丁凯 董事 男 52 现任 0 是 俞建华 董事、总经理 男 43 现任 191.15 否 张莉 董事 女 49 现任 52.96 否 侯学建 董事、财务总监 男 50 现任 73.84 否 张陶勇 独立董事 男 50 现任 7.2 否 代旭 独立董事 男 55 现任 7.2 否 钟林卡 独立董事 男 58 现任 7.2 否 周红 监事 女 36 现任 5.47 否 金李青 职工监事 女 27 现任 1.91 否 宋佩雯 监事 女 27 现任 8.44 否 李子木 董事会秘书兼副 总经理 男 34 现任 48.83 否 虞军 副总经理 女 50 现任 187.08 否 江山 副总经理 男 42 现任 43.76 否 刘建平 副总经理 男 44 现任 8.6 否 朱明虬 董事 男 57 离任 30 否 王秀娟 监事 女 44 离任 9.3 否 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 54 王磊 监事 男 36 离任 3.52 否 胡坚 监事 男 46 离任 7.72 否 吴竹筠 监事 女 31 离任 3 否 陈静波 副总经理 男 42 离任 15.6 否 合计 -- -- -- -- 712.78 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 208 主要子公司在职员工的数量（人） 567 在职员工的数量合计（人） 775 当期领取薪酬员工总人数（人） 775 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 设计及策划人员 167 销售及客服人员 201 管理人员 108 其他人员 299 合计 775 教育程度 教育程度类别 数量（人） 高中 18 大专 204 本科及以上 553 合计 775 2、薪酬政策 公司采用全面薪酬管理体系，配合固定工资+绩效工资+年终奖的三重激励调配制度，更灵活地对接员 工工资与劳动力市场。同时，与企业经济效益和劳动生产率进行挂钩与强联动。 通过基本工资保障稳定人才，绩效工资调节管控人才，年终奖激励吸引人才，来长期吸引、构建不同 知识经验背景与胜任力结构的人才团队，以此激励和保留最优秀的员工并驱动公司业绩可持续增长，基本 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 55 策略如下： 1)引入外部咨询机构与专家团队，评估衡量现有岗位体系，定位调整岗位职级与薪酬构架，全面梳理 薪酬带宽，建立统一、立体的薪资结构； 2)参考知名咨询公司的薪酬调研数据，对于公司薪酬体系与薪酬制度定期整理与回顾，并在薪酬的宽 幅水平和薪酬立体结构上进行相应的调整； 3)确立基于岗位价值的付薪理念，深化推进以绩效结果为导向的管理体系，确保对员工行为与投入程 度的正向引导与有效激励； 4)后续计划采用员工股权激励等长期激励手段，与员工分享公司的成长。 公司通过持续规范法人治理结构，完善市场化劳动用工制度，构建市场化选人用人机制，健全市场化 薪酬分配体系，为员工提供良好的职业发展平台及快速成长的机会，以帮助员工和公司获得职业生涯的成 长与进步。 3、培训计划 思美围绕“能者上、平者让、庸者下、优者奖”的人才理念，以意愿、效能、平台三大引擎提升员工 的专业力、职业力和领导力，助力企业持续发展。培训形式灵活多样，分享、内训、项目与参访穿插进行； 内容不拘一格，涵盖各类行业资讯、优秀业务案例和通用技能管理等等，多次邀请行业知名人士前来进行 分享。2020年为继续适应行业的快速发展，促进企业整合发展的发展目标，培训交流的同时也更注重积累 沉淀，形成内部课件和案例库，提供平台让员工及时获取；传达知识信息的同时更重视激发员工潜能、促 进思考碰撞、推动团队协作，从而实现百年老店的发展目标。重视青年人才的培养，努力创造机会，培养 思美中高层管理干部的“青年会”通过更多的参访学习体验、更专业的领导力课程、更有效的业务融合及 团队互动，去尝试和实践商业创新，帮助学员们全方位提升思维力、领导力、创新力和管理能力，并点滴 应用到实际工作和公司的商务开拓上，让优秀青年在重要的、关键的岗位上担当大任。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 56 第十节 公司治理 一、公司治理的基本状况 2020年度，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司规范运作指引》《深 圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文件的要求，诚信经营，合规运作。截止报告期末， 公司内部治理结构完整健全、治理模式合理清晰，符合《公司法》等法律法规和规范性文件的规定、《公 司章程》的规定。 1.报告期内，公司共召开了3次股东大会、8次董事会、6次监事会，公司三会的召集、召开、表决程 序、及信息披露均符合有关法律法规的要求。公司董事、监事、高级管理人员依照《公司法》《公司章程》 等法律法规规定勤勉尽责，共同致力于提升公司治理水平。董事高度关注董事会审议事项的决策程序，对 审议议案内容进行深入了解、谨慎表决；公司监事认真履行监督职能，对公司财务以及公司董事、总经理 和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督，维护公司和全体股东的利益；公司高级管理 人员统一由董事会聘任，列席董事会及股东大会，对定期报告签署确认书，严格执行股东大会决议、董事 会决议等相关决议。 2.公司内部控制自我评价的形式、内容符合《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所上市公司内 部控制指引》及有关法律、法规、规范性文件的要求，真实、准确地反映了目前公司内部控制工作的实施 情况，无任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。公司管理层严格按照规范性运作规则和各项内控制度 进行经营决策，确保了公司在规则和制度的框架内规范运作。公司控股股东及实际控制人依法行使权力， 没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务体系和自主经营能 力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东。 3.公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，履行信息披露义务，信息披露 内容真实、准确和完整，没有出现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形；公司根据《内幕信息知情 人管理制度》要求，做好内幕信息管理以及内幕信息知情人登记工作，如实、完整记录内幕信息在公开披 露前的传递、编制、审核、披露等各环节所有内幕信息知情人名单，及时向交易所进行报备，没有发现相 关人员利用内幕信息违规操作的情形。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司严格按照《公司法》《证券法》等法律法规和《公司章程》的要求规范运作，建立、健全公司法 人治理结构。公司与控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立 完整的业务及自主经营能力。公司所有的生产经营或重大事项均根据《公司章程》及相关制度的规定由经 理层、董事会、股东大会讨论确定，不存在受控于控股股东、实际控制人的情形。 1.业务：公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争。公司拥有独立的经营场 所，独立对外签订合同，不存在对控股股东、实际控制人及其他关联方的业务依赖。 2.人员：公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》《公司章程》的有关规定选举产生，不 存在控股股东等干预公司董事会和股东会已经做出的人事任免决定的情形。公司具有独立的人事管理系 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 57 统，与员工签订劳动合同，建立独立的工资管理、福利与社会保障管理，公司拥有独立的劳动用工权利， 不存在受控股股东干涉的现象。 3.资产：公司与控股股东产权关系明晰，不存在控股股东及其他关联方违规占用公司资产及其他资源 情况。公司没有以资产、权益或信誉为控股股东的债务提供过担保，也未以公司名义的借款、授信额度转 借给各股东。公司对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司其他股 东利益的情况。 4.机构：公司设有健全的管理体系，股东大会、董事会、监事会以及各职能部门等均按照公司内部规 定各司其职。公司各部门与下属子公司、事业部组成了有机的整体，制定了相应的内部管理和控制制度， 保证了公司的依法运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5.财务：公司设立了独立的财务部门和内部审计部门，配备了充足的专职财务人员，建立了独立的财 务核算体系和规范、并独立开设银行账户、独立纳税、独立作出财务决策，不存在与股东共用银行账户或 混合纳税现象，不存在控制人干预公司资金使用的情况。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2020 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 40.85% 2020 年 03 月 23 日 2020 年 03 月 24 日 2019 年年度股东大 会 年度股东大会 34.84% 2020 年 05 月 20 日 2020 年 05 月 21 日 2020 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 30.08% 2020 年 09 月 14 日 2020 年 09 月 15 日 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 钟林卡 8 0 8 0 0 否 0 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 58 张陶勇 8 1 7 0 0 否 3 代旭 8 0 8 0 0 否 0 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，独立董事依据《独立董事工作制度》认真行使职责权利，与公司其他董事、高管人员及相 关工作人员保持密切联系，通过发表事前认可意见、独立意见等就公司利润分配、董事选举、高管聘任、 续聘会计师事务所等方面提出了富有针对性的建议和意见，积极参与董事会会议、专门委员会会议，及时 审阅公司提供的定期报告、临时公告，及时掌握公司经营与发展情况，时刻关注公司的主营业务经营状况 和发展趋势等经营活动，深入探讨公司经营发展中的机遇与挑战，及时提示风险，为公司稳健经营起到了 积极的作用，也为公司未来发展、规范化运作和防范风险作出了贡献。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1.战略决策委员会 报告期内，公司战略委员会各委员依照相关法规以及《公司章程》《董事会战略决策委员会工作细则》 的规定，结合经济形势及公司行业发展特点，对公司经营状况和发展前景进行了深入地分析，提出企业应 重点关注的经营事项，为公司发展规划提出积极的建设性意见。 2.审计委员会 审计委员会由3名董事组成，其中2名为独立董事，1名为会计方面专业人士。报告期内，审计委员会 根据公司《董事会审计委员会工作细则》，勤勉尽责，充分发挥了审核与监督作用，每季度召开一次会议， 对公司定期报告、业绩快报、续聘会计师事务所等进行认真审核；对公司内部控制制度建设情况严格把关， 在公司审计与风险管理等方面发挥了重要的作用。 3.提名委员会 报告期内，董事会提名委员会依据相关法律、法规和《公司章程》《董事会提名委员会工作细则》的 规定，结合公司实际情况，研究公司的董事、高级管理人员的当选条件、选择程序和任职期限，形成决议 后提交董事会通过，并遵照实施。 4.薪酬与考核委员会 报告期内，董事会薪酬与考核委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》《董事会薪酬与考核委员 会工作细则》的规定开展相关工作，对报告期内董事、高级管理人员薪酬等情况进行审核。 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 59 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了与经营活动相适应的高管激励约束机制，有效地调动高管的积极性和创造性。公司高级管 理人员实行年薪制，年薪包括基本薪酬和年度奖励，基本薪酬按月发放，年度奖励公司根据经营情况及高 管年度的考核考评，确定年度奖励标准，报董事会薪酬与考核委员会审核，经批准后实施。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2021 年 04 月 30 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司 合并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司 合并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 （1）财务报告重大缺陷的迹象包括: ①公司控制环境无效； ②公司董事、监事和高级管理人员存在严重舞 弊行为； ③注册会计师发现当期财务报告存在重大错 报，公司内部控制运行过程中未能发现该错报； ④公司更正已经公布的财务报告； ⑤公司审计委员会和内部审计部门对财务报告 和内部控制监督无效。 （2）财务报告重要缺陷的迹象包括： ①公司未建立反舞弊机制； ②公司关键控制活动缺乏控制程序； ③公司未建立风险管理体系； 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业 务流程有效性的影响程度、发生的可能 性 作判定。 重大缺陷：该缺陷发生的可能性高，会 严重降低工作效率或效果、或严重加大 效果的不确定性、或使之严重偏离预期 目标。 重要缺陷：该缺陷发生的可能性较高， 会显著降低工作效率或效果、或显著加 大效果的不确定性、或使之显著偏离预 期目标。 一般缺陷：该缺陷发生的可能性较小， 会降低工作效率或效果、或加大效果的 不确定性、或使之偏离预期目标。 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 60 ④公司会计信息系统存在重要缺陷。 （3）一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷 之外的其他控制缺陷。 定量标准 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。 内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表 相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单 独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金 额小于营业收入的 0.3%，则认定为一般缺陷； 如果超过营业收入的 0.3%但小于 0.6%，则为 重要缺陷；如果超过营业收入的 0.6%，则认定 为重大缺陷。 内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管 理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷 单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报 金额小于资产总额的 0.5%，则认定为一般缺 陷；如果超过资产总额的 0.5%但小于 1%认定 为重要缺陷；如果超过资产总额 1%，则认定为 重大缺陷。 非财务报告内部控制缺陷评价的定量 标准参照财务报告内部控制缺陷评价 的 定量标准执行。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，思美传媒公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2020 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务 报表相关的有效的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2021 年 04 月 30 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 61 第十一节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 62 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2021 年 04 月 29 日 审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 XYZH/2021CDAA90197 注册会计师姓名 李夕甫、淦涛涛 审计报告正文 思美传媒股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了思美传媒股份有限公司（以下简称思美传媒）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母 公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变 动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了思美传媒2020 年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于思 美传媒，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审 计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对 财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 1、收入的确认和计量 关键审计事项 审计中的应对 如财务报表附注六、32所述，2020 年思美传媒公司实现营业收入人民币 396,054.63万元，主要来自营销服务、影 视制作与投资、综艺商业推广及影视剧 宣发、数字阅读及版权衍生等业务，涉 及的业务类型较多。 针对营业收入的确认，我们实施的主要审计程序如 下： （1）了解并测试思美传媒与营业收入相关的内部控 制的设计和运行的有效性； （2）获取并检查合同的主要条款，了解和评价不同 类型收入确认的会计政策制定的恰当性和合理性； 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 63 由于营业收入是思美传媒公司的关 键业绩指标之一，从而存在管理层为了 达到特定目的或期望而操纵收入确认时 点的固有风险，我们将思美传媒公司收 入确认事项识别为关键审计事项。 （3）对营业收入实施分析程序，包括对两期收入、 成本、毛利率变动情况进行对比分析，以复核收入的合 理性； （4）通过抽样检查与营业收入确认相关的如销售合 同、订单、结算单等原始凭证，评价营业收入是否真实、 准确； （5）对主要客户选取样本实施函证程序，以确认本 年交易金额及年末应收账款余额的真实性和准确性； （6）针对资产负债表日前后记录的收入交易，进行 截止性测试，评估收入确认是否记录在恰当的会计期间。 2、商誉减值 关键审计事项 审计中的应对 如财务报表附注六、14“商誉”所述， 截至2020年12月31日，思美传媒商誉账 面原值为194,507.47 万元，商誉减值准 备153,271.39万元，其中本年计提商誉减 值121,200.27万元。商誉账面余额及减值 准备计提的金额重大，对于思美传媒财 务报表而言是重要的。 因商誉账面价值对财务报表的重要 性，且在进行减值测试时涉及管理层的 重大判断和估计，其中可能存在错误或 潜在的管理层偏向等情况，因此我们将 商誉减值的确认识别为关键审计事项。 针对商誉减值，我们实施的主要审计程序如下： （1）了解并测试思美传媒与商誉减值测试相关的内 部控制的设计及运行的有效性； （2）根据企业会计准则的规定，评价管理层对各资 产及资产组的识别以及如何将商誉分配至各资产组，并 复核管理层的对商誉相关的资产组划分是否与以前年度 保持一致，资产组范围是否发生变化； （3）结合思美传媒各业务板块的经营情况实施分析 性程序，分析资产组是是否存在减值迹象； （4）对管理层聘请的专家的胜任能力、专业素质和 客观性进行了评价； （5）获取管理层专家出具的评估报告，对评估报告 中所披露的评估依据、评估假设和评估参数进行评价； （6）检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表 中作出恰当列报和披露。 四、其他信息 思美传媒管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括思美传媒2020年年度报告中涵盖 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报 表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我 们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估思美传媒的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 64 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算思美传媒、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督思美传媒的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含 审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的 重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对思 美传媒持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为 存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披 露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事 项或情况可能导致思美传媒不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就思美传媒中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影 响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事 项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合 理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报 告中沟通该事项。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： （项目合伙人） 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 65 中国注册会计师： 中国 北京 二○二一年四月二十九日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：思美传媒股份有限公司 2020 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 613,955,529.96 1,097,596,628.77 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 80,000,000.00 衍生金融资产 应收票据 应收账款 948,236,393.48 879,416,514.50 应收款项融资 4,505,535.30 89,736,776.00 预付款项 291,875,606.44 173,049,092.36 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 114,730,989.49 101,034,823.95 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 16,076,360.18 115,084,246.55 合同资产 2,026,988.07 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 66 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 25,276,505.00 176,114,715.06 流动资产合计 2,096,683,907.92 2,632,032,797.19 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 95,237,332.06 164,999,858.93 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 5,820,000.00 5,820,000.00 投资性房地产 固定资产 2,817,756.56 4,234,106.08 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 17,358,859.99 17,580,506.46 开发支出 商誉 412,360,687.48 1,624,363,410.08 长期待摊费用 70,892,159.74 69,223,692.64 递延所得税资产 45,737,650.82 49,294,376.74 其他非流动资产 非流动资产合计 650,224,446.65 1,935,515,950.93 资产总计 2,746,908,354.57 4,567,548,748.12 流动负债： 短期借款 160,051,847.23 351,981,226.25 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 30,000,000.00 415,000,000.00 应付账款 283,927,527.20 238,596,786.90 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 67 预收款项 273,895,629.96 合同负债 127,044,589.16 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 24,613,709.30 31,332,246.25 应交税费 15,271,331.57 30,987,651.54 其他应付款 38,300,916.65 17,583,716.02 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 61,383,764.79 45,591,304.48 流动负债合计 740,593,685.90 1,404,968,561.40 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 1,883,561.47 2,020,547.83 递延所得税负债 3,869,940.19 5,447,348.09 其他非流动负债 非流动负债合计 5,753,501.66 7,467,895.92 负债合计 746,347,187.56 1,412,436,457.32 所有者权益： 股本 581,202,488.00 581,202,488.00 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 68 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,889,174,711.85 1,889,174,711.85 减：库存股 250,246,751.79 250,246,751.79 其他综合收益 11,609,820.56 13,346,153.84 专项储备 盈余公积 75,695,657.38 75,695,657.38 一般风险准备 未分配利润 -357,011,013.91 797,119,597.81 归属于母公司所有者权益合计 1,950,424,912.09 3,106,291,857.09 少数股东权益 50,136,254.92 48,820,433.71 所有者权益合计 2,000,561,167.01 3,155,112,290.80 负债和所有者权益总计 2,746,908,354.57 4,567,548,748.12 法定代表人：任丁 主管会计工作负责人：侯学建 会计机构负责人：侯学建 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 272,482,497.32 359,362,303.37 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 367,790,256.63 385,496,455.68 应收款项融资 1,478,975.30 10,735,760.00 预付款项 45,648,701.02 24,494,940.82 其他应收款 437,185,994.20 306,226,818.59 其中：应收利息 应收股利 42,500,000.00 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 69 其他流动资产 1,148,762.78 113,229,122.23 流动资产合计 1,125,735,187.25 1,199,545,400.69 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 993,919,896.29 2,497,381,198.66 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 562,219.29 713,217.04 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 1,052,484.21 1,752,296.15 开发支出 商誉 长期待摊费用 10,355,072.88 11,302,450.94 递延所得税资产 31,527,205.22 37,577,153.18 其他非流动资产 非流动资产合计 1,037,416,877.89 2,548,726,315.97 资产总计 2,163,152,065.14 3,748,271,716.66 流动负债： 短期借款 160,051,847.23 351,981,226.25 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 30,000,000.00 415,000,000.00 应付账款 64,625,474.19 103,862,718.69 预收款项 14,643,538.63 合同负债 25,222,107.60 应付职工薪酬 9,481,826.42 16,563,164.89 应交税费 754,235.85 1,518,811.42 其他应付款 8,858,626.84 12,192,731.76 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 70 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 18,057,535.21 12,997,073.57 流动负债合计 317,051,653.34 928,759,265.21 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 1,883,561.47 2,020,547.83 递延所得税负债 3,869,940.19 5,447,348.09 其他非流动负债 非流动负债合计 5,753,501.66 7,467,895.92 负债合计 322,805,155.00 936,227,161.13 所有者权益： 股本 581,202,488.00 581,202,488.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,978,380,214.55 1,978,380,214.55 减：库存股 250,246,751.79 250,246,751.79 其他综合收益 11,609,820.56 13,346,153.84 专项储备 盈余公积 75,695,657.38 75,695,657.38 未分配利润 -556,294,518.56 413,666,793.55 所有者权益合计 1,840,346,910.14 2,812,044,555.53 负债和所有者权益总计 2,163,152,065.14 3,748,271,716.66 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 71 3、合并利润表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、营业总收入 3,960,546,274.78 2,997,003,820.80 其中：营业收入 3,960,546,274.78 2,997,003,820.80 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,906,282,960.33 2,770,371,119.86 其中：营业成本 3,670,028,518.60 2,484,537,831.74 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 5,040,387.09 5,178,761.46 销售费用 120,978,288.15 117,168,837.86 管理费用 87,913,687.09 136,551,369.05 研发费用 21,798,031.52 12,094,151.07 财务费用 524,047.88 14,840,168.68 其中：利息费用 10,366,792.31 29,111,079.89 利息收入 10,752,252.38 14,839,777.73 加：其他收益 19,711,147.08 28,886,246.34 投资收益（损失以“－”号填 列） 10,448,442.63 15,887,475.54 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 8,562,197.98 5,276,849.98 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 72 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 3,994,520.55 信用减值损失（损失以“-”号填 列） -7,105,973.99 124,603,456.48 资产减值损失（损失以“-”号填 列） -1,212,002,722.60 -323,969,241.18 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 237,908.52 -135,257.44 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,134,447,883.91 75,899,901.23 加：营业外收入 3,177,193.88 1,424,879.87 减：营业外支出 23,176.28 2,621,373.52 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -1,131,293,866.31 74,703,407.58 减：所得税费用 15,120,924.20 17,769,295.15 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,146,414,790.51 56,934,112.43 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） -1,146,414,790.51 56,934,112.43 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 -1,154,130,611.72 46,430,471.58 2.少数股东损益 7,715,821.21 10,503,640.85 六、其他综合收益的税后净额 -1,736,333.28 7,553,147.33 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -1,736,333.28 7,553,147.33 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 -1,736,333.28 7,553,147.33 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 73 收益 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 -1,736,333.28 7,553,147.33 2.其他债权投资公允价值变 动 3.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准 备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 -1,148,151,123.79 64,487,259.76 归属于母公司所有者的综合收益 总额 -1,155,866,945.00 53,983,618.91 归属于少数股东的综合收益总额 7,715,821.21 10,503,640.85 八、每股收益： （一）基本每股收益 -2.0427 0.0822 （二）稀释每股收益 -2.0427 0.0822 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：任丁 主管会计工作负责人：侯学建 会计机构负责人：侯学建 4、母公司利润表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、营业收入 789,454,944.35 1,390,261,302.84 减：营业成本 740,870,750.80 1,302,153,667.03 税金及附加 1,924,993.56 828,503.45 销售费用 25,771,557.08 31,240,239.51 管理费用 36,915,014.32 48,822,390.12 研发费用 9,606,125.59 财务费用 -1,273,010.52 15,042,663.60 其中：利息费用 10,198,128.10 23,663,473.77 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 74 利息收入 11,593,939.41 9,077,250.02 加：其他收益 5,511,014.73 6,384,045.72 投资收益（损失以“－”号填 列） 498,516,591.21 69,733,653.23 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 8,332,546.42 5,201,219.22 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 3,994,520.55 信用减值损失（损失以“-”号 填列） -6,182,181.05 125,712,001.21 资产减值损失（损失以“-”号 填列） -1,438,357,623.94 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 16,323.67 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -964,856,361.86 197,998,059.84 加：营业外收入 48,367.57 115,274.33 减：营业外支出 102,000.00 505,572.21 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -964,909,994.29 197,607,761.96 减：所得税费用 5,051,317.82 -2,103,606.41 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -969,961,312.11 199,711,368.37 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） -969,961,312.11 199,711,368.37 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 -1,736,333.28 7,553,147.33 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 75 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 -1,736,333.28 7,553,147.33 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 -1,736,333.28 7,553,147.33 2.其他债权投资公允价值 变动 3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值 准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 -971,697,645.39 207,264,515.70 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,100,517,130.20 3,244,285,835.32 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 76 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 174,668,984.06 237,183,678.76 经营活动现金流入小计 4,275,186,114.26 3,481,469,514.08 购买商品、接受劳务支付的现金 3,983,823,143.63 2,341,306,364.73 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 181,220,978.28 181,870,794.63 支付的各项税费 39,891,076.10 61,247,789.28 支付其他与经营活动有关的现金 147,137,268.79 246,534,817.36 经营活动现金流出小计 4,352,072,466.80 2,830,959,766.00 经营活动产生的现金流量净额 -76,886,352.54 650,509,748.08 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 412,675,512.27 16,247,996.38 取得投资收益收到的现金 24,376,083.36 12,232,970.90 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 97,383.61 218,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 238,500.00 1,189,500,000.00 投资活动现金流入小计 437,387,479.24 1,218,198,967.28 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 57,451,776.29 57,505,766.22 投资支付的现金 474,980,000.00 27,432,500.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 -4,411,653.79 支付其他与投资活动有关的现金 75,862,476.24 1,259,008,820.00 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 77 投资活动现金流出小计 608,294,252.53 1,339,535,432.43 投资活动产生的现金流量净额 -170,906,773.29 -121,336,465.15 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 180,000,000.00 350,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 115,000,000.00 筹资活动现金流入小计 295,000,000.00 350,000,000.00 偿还债务支付的现金 370,000,000.00 410,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 14,209,063.17 29,655,288.16 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 6,400,000.00 6,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 115,616,524.99 250,246,751.79 筹资活动现金流出小计 499,825,588.16 689,902,039.95 筹资活动产生的现金流量净额 -204,825,588.16 -339,902,039.95 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -452,618,713.99 189,271,242.98 加：期初现金及现金等价物余额 1,001,574,243.95 812,303,000.97 六、期末现金及现金等价物余额 548,955,529.96 1,001,574,243.95 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 857,056,490.98 1,437,016,242.42 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 471,463,591.19 303,168,028.37 经营活动现金流入小计 1,328,520,082.17 1,740,184,270.79 购买商品、接受劳务支付的现金 1,027,912,345.74 1,088,698,742.60 支付给职工以及为职工支付的现 金 43,195,002.66 45,998,447.69 支付的各项税费 400,618.30 8,445,864.86 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 78 支付其他与经营活动有关的现金 409,420,358.16 224,075,596.60 经营活动现金流出小计 1,480,928,324.86 1,367,218,651.75 经营活动产生的现金流量净额 -152,408,242.69 372,965,619.04 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 94,695,512.27 18,346,595.47 取得投资收益收到的现金 413,250,016.31 69,141,480.66 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 205,042,641.37 47,500,000.00 投资活动现金流入小计 712,988,169.95 134,988,076.13 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 858,052.45 1,013,658.68 投资支付的现金 113,300,000.00 18,600,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 310,000,000.00 202,893,335.89 投资活动现金流出小计 424,158,052.45 222,506,994.57 投资活动产生的现金流量净额 288,830,117.50 -87,518,918.44 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 180,000,000.00 350,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 156,350,000.00 筹资活动现金流入小计 336,350,000.00 350,000,000.00 偿还债务支付的现金 370,000,000.00 410,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 8,629,296.04 23,939,849.67 支付其他与筹资活动有关的现金 100,000,000.00 250,246,751.79 筹资活动现金流出小计 478,629,296.04 684,186,601.46 筹资活动产生的现金流量净额 -142,279,296.04 -334,186,601.46 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -5,857,421.23 -48,739,900.86 加：期初现金及现金等价物余额 263,339,918.55 312,079,819.41 六、期末现金及现金等价物余额 257,482,497.32 263,339,918.55 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 79 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2020 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 581,2 02,48 8.00 1,889, 174,71 1.85 250,24 6,751. 79 13,346 ,153.8 4 75,695 ,657.3 8 797,11 9,597. 81 3,106, 291,85 7.09 48,820 ,433.7 1 3,155, 112,29 0.80 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 581,2 02,48 8.00 1,889, 174,71 1.85 250,24 6,751. 79 13,346 ,153.8 4 75,695 ,657.3 8 797,11 9,597. 81 3,106, 291,85 7.09 48,820 ,433.7 1 3,155, 112,29 0.80 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -1,736, 333.28 -1,154, 130,61 1.72 -1,155, 866,94 5.00 1,315, 821.21 -1,154, 551,12 3.79 （一）综合收益 总额 -1,736, 333.28 -1,154, 130,61 1.72 -1,155, 866,94 5.00 7,715, 821.21 -1,148, 151,12 3.79 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 80 4．其他 （三）利润分配 -6,400, 000.00 -6,400, 000.00 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -6,400, 000.00 -6,400, 000.00 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 581,2 02,48 8.00 1,889, 174,71 1.85 250,24 6,751. 79 11,609 ,820.5 6 75,695 ,657.3 8 -357,0 11,013 .91 1,950, 424,91 2.09 50,136 ,254.9 2 2,000, 561,16 7.01 上期金额 单位：元 项目 2019 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股 所有者 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 81 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 东权益 权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 581,2 02,48 8.00 1,889, 174,71 1.85 5,793, 006.51 55,724 ,520.5 4 775,38 8,527. 89 3,307, 283,25 4.79 25,247, 903.85 3,332,5 31,158. 64 加：会计 政策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初 余额 581,2 02,48 8.00 1,889, 174,71 1.85 5,793, 006.51 55,724 ,520.5 4 775,38 8,527. 89 3,307, 283,25 4.79 25,247, 903.85 3,332,5 31,158. 64 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） 250,24 6,751. 79 7,553, 147.33 19,971 ,136.8 4 21,731 ,069.9 2 -200,9 91,397 .70 23,572, 529.86 -177,41 8,867.8 4 （一）综合收 益总额 7,553, 147.33 46,430 ,471.5 8 53,983 ,618.9 1 10,503, 640.85 64,487, 259.76 （二）所有者 投入和减少资 本 250,24 6,751. 79 -250,2 46,751 .79 22,668, 889.01 -227,57 7,862.7 8 1．所有者投入 的普通股 250,24 6,751. 79 -250,2 46,751 .79 3,600,0 00.00 -246,64 6,751.7 9 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分 配 19,971 ,136.8 4 -24,69 9,401. 66 -4,728, 264.82 -6,000, 000.00 -10,728 ,264.82 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 82 1．提取盈余公 积 19,971 ,136.8 4 -19,97 1,136. 84 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -4,728, 264.82 -4,728, 264.82 -6,000, 000.00 -10,728 ,264.82 4．其他 （四）所有者 权益内部结转 -3,600, 000.00 -3,600, 000.00 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 -3,600, 000.00 -3,600, 000.00 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 581,2 02,48 8.00 1,889, 174,71 1.85 250,24 6,751. 79 13,346 ,153.8 4 75,695 ,657.3 8 797,11 9,597. 81 3,106, 291,85 7.09 48,820, 433.71 3,155,1 12,290. 80 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 83 项目 2020 年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分配 利润 其他 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余 额 581,20 2,488.0 0 1,978,38 0,214.55 250,246, 751.79 13,346,1 53.84 75,695,6 57.38 413,66 6,793.5 5 2,812,044, 555.53 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 581,20 2,488.0 0 1,978,38 0,214.55 250,246, 751.79 13,346,1 53.84 75,695,6 57.38 413,66 6,793.5 5 2,812,044, 555.53 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -1,736,3 33.28 -969,96 1,312.1 1 -971,697,6 45.39 （一）综合收益 总额 -1,736,3 33.28 -969,96 1,312.1 1 -971,697,6 45.39 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公 积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 84 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 581,20 2,488.0 0 1,978,38 0,214.55 250,246, 751.79 11,609,8 20.56 75,695,6 57.38 -556,29 4,518.5 6 1,840,346, 910.14 上期金额 单位：元 项目 2019 年年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公 积 未分配利 润 其他 所有者权 益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 581,20 2,488. 00 1,978,3 80,214. 55 5,793,0 06.51 55,724, 520.54 238,654,8 26.84 2,859,755,0 56.44 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 581,20 1,978,3 5,793,0 55,724, 238,654,8 2,859,755,0 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 85 额 2,488. 00 80,214. 55 06.51 520.54 26.84 56.44 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 250,246, 751.79 7,553,1 47.33 19,971, 136.84 175,011,9 66.71 -47,710,500 .91 （一）综合收益 总额 7,553,1 47.33 199,711,3 68.37 207,264,51 5.70 （二）所有者投 入和减少资本 250,246, 751.79 -250,246,75 1.79 1．所有者投入 的普通股 250,246, 751.79 -250,246,75 1.79 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 19,971, 136.84 -24,699,4 01.66 -4,728,264. 82 1．提取盈余公 积 19,971, 136.84 -19,971,1 36.84 2．对所有者（或 股东）的分配 -4,728,26 4.82 -4,728,264. 82 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 86 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 581,20 2,488. 00 1,978,3 80,214. 55 250,246, 751.79 13,346, 153.84 75,695, 657.38 413,666,7 93.55 2,812,044,5 55.53 三、公司基本情况 思美传媒股份有限公司（以下简称本公司或公司，在包含子公司时统称本集团）成立于2007年12月， 是由原浙江思美广告有限公司发起设立的股份有限公司。2014年，经中国证监会[证监许可（2014）31号] 文核准，公司首次向社会公众公开发行人民币普通股股票。2014年1月23日，公司发行的人民币普通股股 票在深圳证券交易所挂牌上市，证券代码为002712，首次公开发行股票并上市后股权变更情况如下： 2014年12月6日，公司召开第三届董事会第十次会议和第三届监事会第八次会议，审议通过了《思美 传媒股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》及其摘要等相关议案。在就上述草案上报证监会备案无 异议后，2015年1月29日公司召开2015年第一次临时股东大会，审议通过了本次股权激励计划相关议案。 2015年2月4日，公司召开第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于调整 限制性股票激励对象名单的议案》和《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。根据上述限制性股票激 励计划，公司向66名激励对象授予267万股限制性股票，授予日为2015年2月4日，授予价格为每股28.08元。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）于2015年2月25日出具了[天健验（2015）37]号验资报告，对本次增资 事项进行了审验。2015年3月6日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了限制性股 票变更登记手续，2015年3月16日，公司完成了针对本次增资的工商变更登记，变更后的注册资本人民币 87,989,509元，股份总数87,989,509股。 2015年9月22日，公司分别召开第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第十三次会议先后审议通 过了《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》和《关于核实公司预留部分限制性股票激励对象 名单的议案》。根据上述预留部分限制性股票激励计划，公司向4名激励对象授予了30万股预留部分限制 性股票，授予日为2015年9月22日，授予价格为每股25.76元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）于2015 年11月16日出具了[天健验（2015）457]号验资报告，对本次增资事项进行了审验。2015年12月1日，公司 在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了预留部分限制性股票变更登记手续，2016年1月 11日，公司完成了针对本次增资的工商变更登记，变更后的注册资本人民币88,289,509元，股份总数 88,289,509股。 根据公司第三届董事会第二十四次会议、2015年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委 员会《关于核准思美传媒股份有限公司向刘申等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可 [2016]350号文）核准，公司向刘申、西藏爱信威诚投资管理中心（有限合伙）定向发行人民币普通股（A 股）股票2,431,661股以购买其持有的北京爱德康赛广告有限公司股权；同时，向朱明虬、吴红心等五位发 行对象非公开发行人民币普通股（A股）股票4,640,740股，每股面值人民币1.00元，发行价为每股人民币 62.49元，募集资金总额为人民币289,999,842.60元，扣除发行费用后募集配套资金净额为273,722,770.20元。 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 87 天健会计师事务所（特殊普通合伙）于2016年4月11日出具了[天健验（2016）96号]验资报告，对本次增资 事项进行了审验。2016年4月28日，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所挂牌上市，2016年4月 29日，公司办理完成了针对本次增资的工商变更登记。变更后公司注册资本人民币95,361,910元，股份总 数95,361,910股。 2016年5月27日，公司召开2015年度股东大会决议向全体股东按每10股派发1.50元人民币现金（含税）， 同时以资本公积按每10股转增20股，共计转增190,723,820股。该次分配方案实施后公司的股本总额增加至 286,085,730股。 2016年10月26日，公司召开第三届董事会第三十四次会议，审议通过了《关于回购注销已离职股权激 励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。公司限制性股票激励计划原激励对象倪懿娜、任鹏 飞及汪顺因个人原因离职，已不符合激励条件，公司将对其已获授但尚未解锁的22.05万股限制性股票进行 回购注销。本次回购注销完成后，公司总股本将从286,085,730股减至285,865,230股。 2016年8月1日、8月22日，公司分别召开第三届董事会第二十九次会议和2016年第二次临时股东大会， 审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》、《关于< 思美传媒股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）>及其摘 要的议案》等议案。公司决议：1）向交易对方张子钢、张瑾、张萍、张琦、杭州鼎维投资管理合伙企业 （有限合伙）（以下简称鼎维投资）、杭州萌皓投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称萌皓投资）、 诸暨华睿文华股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称华睿文华）、诸暨华睿新锐投资合伙企业（有限 合伙）（以下简称华睿新锐）、宁波高新区上哲永晖投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称上哲永晖） 发行股份及支付现金购买杭州掌维科技股份有限公司（以下简称掌维科技）100.00%股权；2）向交易对方 上海鹿捷企业管理咨询合伙企业（有限合伙）（以下简称鹿捷咨询）、舟山青春旋风股权投资合伙企业（有 限合伙）（以下简称青春旋风）、芒果文创（上海）股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称芒果 投资）、上海骅伟股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称骅伟投资）发行股份及支付现金购买上 海观达影视文化有限公司（以下简称观达影视）100.00%股权；3）向交易对方陆慧斐、邓翀发行股份购买 上海科翼文化传播有限公司（以下简称科翼传播）20.00%股权。随后，公司于2016年11月9日、12月8日先 后召开第三届董事会第三十五次和第三十六次会议，审议通过了《关于思美传媒股份有限公司发行股份及 支付现金购买资产暨关联交易的股票发行价格不予调整的议案》、《关于<关于杭州掌维科技股份有限公 司之业绩补偿协议之补充协议>》、《关于签署<关于杭州掌维科技股份有限公司之业绩补充协议之补充协 议（二）>、<关于上海观达影视文化有限公司之业绩补偿协议之补充协议>、<思美传媒股份有限公司与上 海科翼文化传播有限公司及其股东关于发行股东购买资产之协议之补充协议>的议案》等相关议案。2017 年1月，证监会出具《关于核准思美传媒股份有限公司向张子钢等发行股份购买资产并募集配套资金的批 复》（证监许可[2017]78号），对本次交易进行核准。2017年3月3日，天健会计师事务所（特殊普通合伙） 出具[天健验（2017）53号]验资报告对本次发行股份新增注册资本的实收情况进行了审验，截至2017年3 月2日止，公司已向张子钢、张瑾、张萍、张琦、鼎维投资、萌皓投资、华睿新锐、上哲永晖、鹿捷咨询、 芒果投资、骅伟投资、陆慧斐、邓翀发行人民币普通股（A股）股票30,782,587股，每股面值1元，每股发 行价格28.95元，由张子钢、张瑾、张萍、张琦、鼎维投资、萌皓投资、华睿新锐、上哲永晖所持有的掌维 科技49.90%股权作价264,469,887.90元认购，鹿捷咨询、芒果投资、骅伟投资所持有的观达影视57.43%股 权作价526,686,047.25元认购，陆慧斐和邓翀所持有的科翼传播20.00%股权作价99,999,958.50元认购。扣除 券商承销费、律师费、审计费、法定信息披露等其他发行费用18,789,015.91元后，公司本次发行新股计入 实收资本30,782,587.00元，计入资本公积（股本溢价）841,584,290.74元。公司变更后的股本为人民币 316,647,817.00元。 公司于2016年12月19日召开第三届董事会第三十七次会议，审议通过了《关于回购注销已离职股权激 励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，公司限制性股票激励计划原激励对象张琴因个人原 因离职，已不符合激励条件，公司将对上述已获授但尚未解锁的8.4万股限制性股票进行回购注销。本次回 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 88 购注销完成后，公司总股本将从316,647,817.00股减至316,563,817.00股。 2017年4月26日，公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于调整发行股份及支付现金购买资产 并募集配套资金暨关联交易事项中有关募集资金发行价的议案》等相关议案。公司向金元顺安基金管理有 限公司和金鹰基金管理有限公司非公开发行人民币普通股（A股）股票25,470,000股，其中金元顺安基金管 理有限公司认购12,741,046股，金鹰基金管理有限公司认购12,728,954股。上述新增注册资本的实收情况已 经天健会计师事务所（特殊普通合伙）[天健验（2017）549号]验证报告审验，截至2017年12月25日止，公 司已向上述2名特定投资者发行人民币普通股（A）股票25,470,000股，减除发行费用募集资金净额为 722,381,563.32元，其中计入实收资本25,470,000.00元，计入资本公积（股本溢价）696,911,563.32元。公司 总股本从316,563,817股增至342,033,817股。 2018年1月15日，公司第四届董事会第十次会议和第四届监事会第六次会议审议并通过了《关于回购 注销已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，回购注销激励计划原激励对象李 晔、李凌寒、王禾子已获授但尚未解锁的限制性股票15万股。此次限制性股票回购注销后，公司总股本从 342,033,817股减至341,883,817股。天健会计师事务所（特殊普通合伙）于2018年3月16日出具了[天健验 （2018）73号]验资报告，审验了公司截至2018年3月15日止减少注册资本及实收股本情况。 2018年9月17日，公司召开2018年第二次临时股东大会，审议通过了《关于2018年半年度资本公积转 增股本预案的议案》《关于变更公司注册资本及修改章程的议案》。公司以总股本341,883,817股为基数， 以资本公积金向全体股东每10股转增7股。上述权益分派方案已于2018年9月27日实施完毕。此方案实施后， 公司总股本由341,883,817股增加至581,202,488股。 2019年8月24日，本公司控股股东朱明虬及昌吉州首创投资有限公司（以下简称首创投资）与四川省 旅游投资集团有限责任公司（四川旅投集团）签订《股份转让协议》，朱明虬、首创投资分别将其持有的 55,918,709股、4,480,053股股份转让予四川旅投集团，同时朱明虬将其剩余持有的113,903,864股股份对应 表决权不可撤销委托给四川旅投集团行使，剩余53,852,263股股份对应表决权不可撤销放弃。2019年10月 14日，上述股权变更于中国证券登记结算有限责任公司完成过户登记，公司控股股东及实际控制人发生变 更。 2020 年 1 月 5 日，四川旅投集团与朱明虬签署《股份转让协议》，以协议转让方式受让朱明虬持有 的已委托给其行使表决权的公司113,903,864 股股份中的41,939,031 股股份，并于2020 年 2 月 26 日完成 了过户登记手续。 2020 年 10 月 8 日，四川旅投集团与朱明虬签署《股份转让协议》，以协议转让方式受让朱明虬持 有的已委托给其行使表决权的公司113,903,864 股股份中的剩余71,964,833 股股份，并于2020 年 10月 19 日完成了过户登记手续。 截至2020年12月31日，公司注册资本和股本均为581,202,488元，其中四川旅投集团持有174,302,626股， 占公司总股本的29.99%，为本公司控股股东。本公司实际控制人为四川省国有资产监督管理委员会。 公司统一社会信用代码为91330000723628803R，注册地址浙江省杭州市南复路59号，法定代表人为任 丁，经营范围为：设计、制作、代理、发布国内外各类广告，企业形象策划，市场调研服务，会展服务， 培训服务，经济信息咨询服务，经营性互联网文化服务（凭许可证经营）。（依法须经批准的项目，经相 关部门批准后方可开展经营活动）。 本集团合并财务报表范围包括上海魄力广告传媒有限公司等25家子公司，与上年相比，本年新设成都 思美传媒有限责任公司、四川八方腾泰科技有限责任公司和霍尔果斯思美影视文化传播有限公司3家子公 司，注销杭州思美视动影业有限公司等4家子公司。 本年度合并范围财务报表范围及变化详见本附注“八、合并范围的变更”及本附注“九、在其他主体中的 权益”相关内容。 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 89 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》 及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。 2、持续经营 本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，自报告期末起12个月内未发现对持续经营能力产生 重大影响的事项或情况，因此本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本集团根据企业会计准则的相关规定结合实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应 收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计 量等。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。 3、营业周期 本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方 合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。 合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、 发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 90 的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资 产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的， 首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的 权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允 价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。 6、合并财务报表的编制方法 本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政 策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有 者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份 额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数 股东的综合收益总额”项目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。 编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制 方开始控制时点起一直存在。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告 期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权， 最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编 制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关 资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权 益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股 权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有 关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。 对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财 务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对 子公司的财务报表进行调整。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报 告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的 股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买 日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持 有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他 所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产 变动而产生的其他综合收益除外。 本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与 处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本 溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余 股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和， 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 91 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计 入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控 制权时转为当期投资损益。 本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至 丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行 会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额， 在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确 认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额 确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损 益中归属于共同经营其他参与方的部分。 8、现金及现金等价物的确定标准 本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有 期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 9、金融工具 本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1）金融资产 1）金融资产分类、确认依据和计量方法 本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计 量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产。 本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务 模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对 本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用 计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额 与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。 本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下 列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成 本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成 为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。 本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资 产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的， 此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 92 的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损 失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。 本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指 定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投 资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部 分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得 转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入 留存收益。 除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产之外的金融资产，本集团将其他金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或 损失，计入当期损益。 本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产。 2）金融资产转移的确认依据和计量方法 本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本集 团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原 直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条 款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额 计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分 的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条 款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分 摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。 （2）金融负债 1）金融负债分类、确认依据和计量方法 本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金 融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损 失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本集团将金融负债分 类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融 负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符 合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形 的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 93 本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值 计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 2）金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与 债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条 款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的 合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一 项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所 需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的 报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实 际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术 包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具 当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （4）金融资产和金融负债的抵销 本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相 互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是 当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 （5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法 本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其 他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含 交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2） 如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益 工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资 产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。 在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或 合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利 或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、 某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。 本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之 间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其 他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。 金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融 资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。 金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权 益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 94 10、应收票据 基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计 估计政策：（1）银行承兑汇票组合：承兑人为信用风险较小的银行；（2）商业承兑汇票组合：根据承兑 人的信用风险划分（同应收账款）。 对于划分为组合的银行承兑汇票，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况 的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对与划分为组合的商业承 兑汇票，按照应收账款预期信用损失率计提信用减值损失准备。 11、应收账款 本集团对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收账款，始 终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 （1）信用风险自初始确认后显著增加的判断标准 本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率额该工具在资产负债表日 所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融 工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增 加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出 不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险自初 始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额 外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：债务人的业务、 财务或经济状况的现有或预测的不利变化，可能导致债务人的偿债能力发生显著变化；债务人实际或预期 信用评级显著变化等。 （2）预期信用损失计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本 集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额， 即全部现金短缺的现值。 本集团根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，计量预期信用损失：本集团对信用 风险显著不同的应收票据及应收账款单项确定预期信用损失率；除了单项确定预期信用损失率的应收票据 及应收账款外，本集团采用以账龄特征为基础的预期信用损失模型，通过应收账款违约风险敞口和预期信 用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。 本集团在资产负债表日计算应收款项预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收账款减值准备 的账面金额，本集团将其差额确认为应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相 反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。 本集团实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额， 借记“坏账准备”，贷记“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值损 失”。 （3）应收账款组合及坏账准备计提 除单独评估信用风险的应收款项外，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增 加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本集团根据款项性质作为共同 风险特征，对应收款项进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。本集团对应收款项的分 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 95 类如下： 组合名称 分类依据和信用风险特征 账龄组合 除单独评估信用风险和无风险组合外的其他应收款项，信用风险自 初始确认后未显著增加，按照以前年度实际信用损失，并考虑本年 度的前瞻性信息计量预期信用损失。 单独评估信用风险的应收款项是指，与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项或已有明显迹象表 明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。其中单项金额超过账面余额10%以上的应收款项作为的单 项金额重大的应收款项，剩余作为单项金额不重大的应收款项。单独评估信用风险的应收款项以其预期未 来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 本集团根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，计量预期信用损失的会计估计具体 如下： （1）应收账款 组合名称 账龄 预期损失率 广告业务 阅读业务 影视业务 账龄组合 0-3 个月 5% 1% 5% 3-6 个月 5% 5% 5% 6-12 个月 5% 10% 5% 1-2 年 10% 20% 10% 2-3 年 30% 50% 50% 3-4 年 50% 100% 100% 4-5 年 80% 100% 100% 5 年以上 100% 100% 100% （2）其他应收款 组合名称 账龄 计提比例 广告业务 阅读业务 影视业务 账龄组合 1 年以内 5% 5% 5% 1-2 年 10% 20% 10% 2-3 年 30% 50% 50% 3-4 年 50% 100% 100% 4-5 年 80% 100% 100% 5 年以上 100% 100% 100% 12、应收款项融资 对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同 现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本集团将其分类为应收款项融资，以公允价值计 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 96 量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认 为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损 失从其他综合收益转出，计入当期损益。 13、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 其他应收款的预期信用损失确定方法包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法和以组 合为基础评估预期信用的组合方法。 对于其他应收款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而 在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本集团按照账龄为共同风险特征，对其他应收款 进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。 其他应收款组合及计量预期信用损失的会计估计详见“本附注五、11.应收账款”。 14、存货 （1）存货的分类 存货包括原材料、在拍影视剧、完成拍摄影视剧、外购影视剧、在日常活动中持有以备出售的产成品 或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 1）原材料系公司为拍摄影视剧购买或创作完成的的剧本支出，在影视剧投入拍摄时转入在拍影视剧； 2）在拍影视剧系公司投资拍摄尚在摄制中或已摄制完成尚未取得《电影片公映许可证》或《电视剧 发行许可证》的影视剧产品。 3）完成拍摄影视剧系公司投资拍摄完成并已取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》的 影视剧产品。 4）外购影视剧系公司购买的影视剧产品。 （2）存货的初始计量 公司从事与境内外其他单位合作摄制影片业务的，按以下规定和方法执行：公司负责摄制成本核算的， 在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收款项－预收制片款”科目进行核算；当影视剧 完成摄制结转入库时，再将该款项转作影视剧库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。其他合作 方负责摄制成本核算的，公司按合同约定支付合作方的制片款，先通过“预付款项－预付制片款”科目进 行核算，当影视剧完成摄制并收到其他合作方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表 时，按实际结算金额将该款项转作影视剧库存成本。 （3）发出存货的计价方法 1）一般业务下，发出存货采用月末一次加权平均法。 2）影视制作业务，发出存货采用个别计价法，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转 销售成本： ①一次性卖断国内全部著作权的，在确认收入时，将全部实际成本一次性结转销售成本； ②采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一定时期内） 将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 97 视剧，一般在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内，采用计划收入比例法将其全部实际成本 逐笔（期）结转销售成本。 计划收入比例法具体的计算原则和方法：从符合收入确认条件之日起，在各收入确认的期间内，以本 期确认收入占预计总收入的比例为权数，计算确定本期应结转的销售成本。即当期应结转的销售成本＝总 成本×（当期收入÷预计总收入） ③对于外购的影视剧，自取得授权之日起，在合理的期间内，采用固定比例法将其全部实际成本逐期 结转销售成本。 （4）存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价。低值易耗品和包装物采用一次转销法进 行摊销。 （5）存货可变现净值的确定及跌价准备计提 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价 准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目 的以及资产负债表日后事项的影响。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账 面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 15、合同资产 （1）合同资产的确认方法及标准 合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其 他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该 款项还取决于交付另一项商品的，本集团将该收款权利作为合同资产。 （2）合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 合同资产的预期信用损失的确定方法，参照本附注五、11.应收账款相关内容描述。 会计处理方法，本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合 同资产减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“合同资产 减值准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。 本集团实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额， 借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“信 用减值损失”。 16、合同成本 （1）与合同成本有关的资产金额的确定方法 本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。 合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列 条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 98 工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该 成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。 合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项 资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本集团不取得合同就不会 发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如 无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。 （2）与合同成本有关的资产的摊销 本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损 益。 （3）与合同成本有关的资产的减值 本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合 同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本集团因转让与该资产相关的商品预期能够取 得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并 确认为资产减值损失。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值 准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的 账面价值。 17、长期股权投资 本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。 本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政 策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投 资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似 权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、 或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重 大影响。 对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在 合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告 期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下 被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交 易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务 报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投 资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足 冲减的，冲减留存收益。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 99 告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一 控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制 权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作 为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他 综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计 处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公 允价值变动在合并日转入当期投资损益。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买 价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成 本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。 本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发 生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享 有的金额确认为当期投资收益。 后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少 长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项 可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间 发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期 股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原 计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可 供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当 期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同 控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩 余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施 加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计 入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。 本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计 处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是， 在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为 其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 18、固定资产 （1）确认条件 本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用 年限超过一年的有形资产。 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 100 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定 资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计 提折旧时采用平均年限法。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 通用设备 年限平均法 3-5 5 31.67-19.00 专用设备 年限平均法 5-8 5 19.00-11.875 运输工具 年限平均法 4-10 5 23.75-9.50 本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变， 则作为会计估计变更处理。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的 入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。融资租入的固定资产 采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定 资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期 间内计提折旧。本集团暂无融资租入的固定资产。 19、在建工程 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转 固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 20、借款费用 发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固 定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预 定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件 的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本 化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本 化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权 平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 101 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合 理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 无形资产类别 摊销年限（年） 土地使用权 50 商标权 10 软件 5-10 著作权及域名 10 版权 10 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同 时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用 该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22、长期资产减值 本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工 程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用 寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可 收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照 该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公 允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发 生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未 来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同 效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低 于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面 价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 102 项资产的账面价值。 上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由发生当期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团 的长期待摊费用主要包括房屋装修费、公众号承包费。长期待摊费用在预计受益期间内按直线法摊销。 24、合同负债 合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之 前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到 期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。 25、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、 住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短 期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定 提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而 向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建 议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及 支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞 退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建 议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及 支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞 退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除 此之外按照设定受益计划进行会计处理。 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 103 26、预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合 以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利 益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时 义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为 资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 （1）亏损合同。亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行 合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同 标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。 （2）重组义务。对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件 的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。 27、股份支付 用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该 公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权 益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计 量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完 成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的 最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负 债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损 益。 本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处 理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩 余等待期内的所有费用。 28、收入 收入确认和计量所采用的会计政策 本集团的营业收入主要包括商品销售、提供劳务、让渡资产使用权等。 收入确认原则 本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。 合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始时，按照个单项履约义务所承诺商品或服务的 单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收 入。 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 104 交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款 项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金 额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客 户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差 额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付 价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。 满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务： （1）客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；（2）客户能够控制本集团履 约过程中在建的商品；（3）在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同 期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理 确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度 能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客 户是否已取得商品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象：（1） 本集团就该商品或服务享有现时收款权 利；（2）本集团已将该商品的法定所有权转移给客户；（3） 本集团已将该商品的实物转移给客户；（4） 本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户；（5） 客户已接受该商品或服务等。 本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失 为基础计提减值。本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收货应收客户 对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。 收入确认的具体方法 （1）媒介代理业务收入：公司承接业务后，按照客户要求选择媒体投放广告，经与客户确认投放计 划，在广告见诸媒体后确认收入。 （2）品牌管理业务收入：公司承接业务后，为客户提供各项策划、设计、市场调研等业务，定期将 所有策划方案及相关建议方案和项目阶段总结以书面形式向客户提呈，并经客户考核和确认后，将已完成 服务确认收入。 （3）电影制作业务收入：电影完成摄制并于院线、影院上映后按摄制合作方确认的分账方法计算的 金额确认收入。 （4）电视剧销售收入：在电视剧购入或完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧 发行许可证》，电视剧播映带和其他载体转移给购货方并已取得收款权利时确认收入。定制剧制作完成后 并交付委托方的期数或集数确认收入，按照合同约定的每期或每集金额乘以当年完成的节目数量计算相应 应确认的收入金额。 （5）综艺、商业推广及影视剧宣发业务收入：在完成项目合同要求的工作后，向委托方出具完工结 案报告，采用完工百分比法确认相应收入与成本。 （6）互联网阅读产品：根据与客户签订的合同，用户在自有互联网平台实际消费时，按照合同约定 的结算方式和条件确认收入。 （7）手机阅读产品：提供数字内容服务后，按双方确认的结算单确认收入。在无法及时取得结算单 的情况下，根据系统平台阅读流量和合同约定的分成方法确认收入。 （8）版权衍生业务：根据与客户签订的合同，在提供有关产品或服务后，相关成本能够可靠计量时， 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 105 按照合同约定的结算方式和条件确认收入。 29、政府补助 本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补 助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指 除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原 则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年 末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金 额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计 入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益 余额转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相 关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益 或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付 给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团 以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用（或以 借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之 间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。 本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：1）初 始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账 面余额，超出部分计入当期损益；3）属于其他情况的，直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差 异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得 税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润 也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时 性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得 税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限， 确认递延所得税资产。 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 106 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 本集团的租赁业务包括： 本集团作为经营租赁承租方，租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 32、其他重要的会计政策和会计估计 无。 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 2017 年 7 月 5 日，财政部修订颁布 《企业会计准则第 14 号-收入》（财会 [2017]22 号），要求在境内外同时上市的 企业以及在境外上市并采用国际财务报 告准则或企业会计准则编制财务报表的 企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行； 其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。 本次会计政策变更经第五届董事会第二 次会议审议通过 说明 1 说明1：根据新收入准则关于新旧准则转换的衔接规定，公司自2020年1月1日起执行新收入准则，公 司应当根据首次执行该准则的累积影响数调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信 息不予调整，亦无需对以前年度进行追溯调整。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 适用 是否需要调整年初资产负债表科目 √ 是 □ 否 合并资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 107 货币资金 1,097,596,628.77 1,097,596,628.77 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 879,416,514.50 878,014,560.68 -1,401,953.82 应收款项融资 89,736,776.00 89,736,776.00 预付款项 173,049,092.36 173,049,092.36 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 101,034,823.95 101,034,823.95 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 115,084,246.55 115,084,246.55 合同资产 1,401,953.82 1,401,953.82 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 176,114,715.06 176,114,715.06 流动资产合计 2,632,032,797.19 2,632,032,797.19 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 164,999,858.93 164,999,858.93 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 5,820,000.00 5,820,000.00 投资性房地产 固定资产 4,234,106.08 4,234,106.08 在建工程 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 108 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 17,580,506.46 17,580,506.46 开发支出 商誉 1,624,363,410.08 1,624,363,410.08 长期待摊费用 69,223,692.64 69,223,692.64 递延所得税资产 49,294,376.74 49,294,376.74 其他非流动资产 非流动资产合计 1,935,515,950.93 1,935,515,950.93 资产总计 4,567,548,748.12 4,567,548,748.12 流动负债： 短期借款 351,981,226.25 351,981,226.25 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 415,000,000.00 415,000,000.00 应付账款 238,596,786.90 238,596,786.90 预收款项 273,895,629.96 -273,895,629.96 合同负债 273,895,629.96 273,895,629.96 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 31,332,246.25 31,332,246.25 应交税费 30,987,651.54 30,987,651.54 其他应付款 17,583,716.02 17,583,716.02 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 109 负债 其他流动负债 45,591,304.48 45,591,304.48 流动负债合计 1,404,968,561.40 1,404,968,561.40 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 2,020,547.83 2,020,547.83 递延所得税负债 5,447,348.09 5,447,348.09 其他非流动负债 非流动负债合计 7,467,895.92 7,467,895.92 负债合计 1,412,436,457.32 1,412,436,457.32 所有者权益： 股本 581,202,488.00 581,202,488.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,889,174,711.85 1,889,174,711.85 减：库存股 250,246,751.79 250,246,751.79 其他综合收益 13,346,153.84 13,346,153.84 专项储备 盈余公积 75,695,657.38 75,695,657.38 一般风险准备 未分配利润 797,119,597.81 797,119,597.81 归属于母公司所有者权益 合计 3,106,291,857.09 少数股东权益 48,820,433.71 48,820,433.71 所有者权益合计 3,155,112,290.80 3,155,112,290.80 负债和所有者权益总计 4,567,548,748.12 4,567,548,748.12 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 110 调整情况说明 母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 359,362,303.37 359,362,303.37 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 385,496,455.68 385,496,455.68 应收款项融资 10,735,760.00 10,735,760.00 预付款项 24,494,940.82 24,494,940.82 其他应收款 306,226,818.59 306,226,818.59 其中：应收利息 应收股利 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 113,229,122.23 113,229,122.23 流动资产合计 1,199,545,400.69 1,199,545,400.69 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 2,497,381,198.66 2,497,381,198.66 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 713,217.04 713,217.04 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 111 无形资产 1,752,296.15 1,752,296.15 开发支出 商誉 长期待摊费用 11,302,450.94 11,302,450.94 递延所得税资产 37,577,153.18 37,577,153.18 其他非流动资产 非流动资产合计 2,548,726,315.97 2,548,726,315.97 资产总计 3,748,271,716.66 3,748,271,716.66 流动负债： 短期借款 351,981,226.25 351,981,226.25 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 415,000,000.00 415,000,000.00 应付账款 103,862,718.69 103,862,718.69 预收款项 14,643,538.63 -14,643,538.63 合同负债 14,643,538.63 14,643,538.63 应付职工薪酬 16,563,164.89 16,563,164.89 应交税费 1,518,811.42 1,518,811.42 其他应付款 12,192,731.76 12,192,731.76 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 12,997,073.57 12,997,073.57 流动负债合计 928,759,265.21 928,759,265.21 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 112 预计负债 递延收益 2,020,547.83 2,020,547.83 递延所得税负债 5,447,348.09 5,447,348.09 其他非流动负债 非流动负债合计 7,467,895.92 7,467,895.92 负债合计 936,227,161.13 936,227,161.13 所有者权益： 股本 581,202,488.00 581,202,488.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,978,380,214.55 1,978,380,214.55 减：库存股 250,246,751.79 250,246,751.79 其他综合收益 13,346,153.84 13,346,153.84 专项储备 盈余公积 75,695,657.38 75,695,657.38 未分配利润 413,666,793.55 413,666,793.55 所有者权益合计 2,812,044,555.53 2,812,044,555.53 负债和所有者权益总计 3,748,271,716.66 3,748,271,716.66 （4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 34、其他 1. 终止经营 终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划 分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成 部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3） 该组成部分是专为转售而取得的子公司。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按应税收入适用的税率计算销项税，并 3%、6%、13% 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 113 按扣除当期可抵扣的进项税额后的差额 计缴增值税。 城市维护建设税 按应缴纳的流转税税额 7%、5%、1% 企业所得税 按应纳税所得额的 25%计缴，部分企业 存在税收优惠政策，详见"2.税收优惠"。 见下表 教育费附加 按应缴纳的流转税税额 3% 地方教育费附加 按应缴纳的流转税税额 2%、1% 文化事业建设费 业务收入扣除广告代理成本的余额 免税 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 上海科翼文化传播有限公司 15% 杭州掌维科技有限公司 15% 霍尔果斯观达影视文化传播有限公司 15% 上海瑞盟文化传播有限公司 20% 北京天时利和文化传播有限公司 20% 杭州新阅网络科技有限公司 20% 杭州倍到网络科技有限公司 20% 上海求真广告有限公司 20% 浙江思美广告有限公司 20% 成都思美传媒有限责任公司 20% 四川八方腾泰科技有限责任公司 20% 北京品书网络科技有限公司 20% 霍尔果斯科翼文化传播有限公司 免税 霍尔果斯思美影视文化传播有限公司 免税 霍尔果斯树羽网络科技有限公司 免税 霍城新数信息科技有限公司 免税 霍城同舟信息技术有限公司 免税 除上述以外的其他纳税主体 25% 2、税收优惠 （1）上海科翼文化传播有限公司于2019年10月被认定为高新技术企业，有效期3年。根据《中华人民 共和国企业所得税法》及《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203号） 的规定，上海科翼文化传播有限公司享受高新技术企业企业所得税优惠政策，2020的企业所得税适用税率 为15%。 （2）杭州掌维科技有限公司于2015年9月被认定为高新技术企业，2018年11月30日通过高新技术企业 复审，有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》及《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 114 题的通知》（国税函[2009]203号）的规定，杭州掌维科技有限公司享受高新技术企业企业所得税优惠政 策，2020的企业所得税适用税率为15%。 （3）根据财政部、国家税务总局《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财 税[2018]77号），上海瑞盟文化传播有限公司、北京天时利和文化传播有限公司、杭州新阅网络科技有限 公司、杭州倍到网络科技有限公司、上海求真广告有限公司、浙江思美广告有限公司、成都思美传媒有限 责任公司、四川八方腾泰科技有限责任公司和北京品书网络科技有限公司属于应纳税所得额低于100万元 （含100万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 （4）根据财政部、国家税务总局《关于新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政 策的通知》（财税[2011]112号）的规定，自2010年1月1日至2020年12月31日，自取得第一笔生产经营收 入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。霍尔果斯科翼文化传播有限公司、霍尔果斯思美影视文化传 播有限公司、霍尔果斯树羽网络科技有限公司主营业务符合《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税 优惠目录》中规定的产业项目，享受前述企业所得税优惠政策。2020年是霍尔果斯科翼文化传播有限公司 免征企业所得税的第五年，霍尔果斯树羽网络科技有限公司免征企业所得税的第四年，霍尔果斯思美影视 文化传播有限公司免征企业所得税的第一年，霍城同舟信息技术有限公司免征企业所得税的第二年，霍城 新数信息科技有限公司免征企业所得税的第二年。 （5）根据《关于加快喀什、霍尔果斯经济开发区建设的实施意见》(新政发[2012]48号)的规定，对 两个经济开发区内符合条件的企业给予企业所得税五年免征优惠政策，免税期满后，再免征企业五年所得 税地方分享部分。霍尔果斯观达影视文化传播有限公司已享受五年免征企业所得税优惠，2020的企业所得 税适用税率为15%。 （6）根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（2019年第39 号），允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额，本年本集团均 能享受增值税加计扣除的税收优惠政策。 （7）根据《财政部 税务总局关于电影等行业税费支持政策的公告》（财政部 税务总局公告2020年第 25号）第三条规定，自2020年1月1日至2020年12月31日，免征文化事业建设费。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 38,986.89 20,301.89 银行存款 520,956,751.97 970,177,714.27 其他货币资金 92,959,791.10 127,398,612.61 合计 613,955,529.96 1,097,596,628.77 其他说明 其他货币资金包括承兑汇票保证金15,000,000.00元、定期存款50,000,000.00元、支付宝余额 1,590,550.79元。 货币资金年末余额较年初减少483,641,098.81元，下降44.06%，主要是归还银行借款及兑付银行承兑 汇票所致。 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 115 2、交易性金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其中： 债务工具投资 权益工具投资 其他 指定以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 80,000,000.00 其中： 债务工具投资 权益工具投资 其他 80,000,000.00 合计 80,000,000.00 其他说明： 交易性金融资产年末余额为保本浮动收益银行理财产品。 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 700,000. 00 0.07% 700,000. 00 35,732,60 9.39 3.66% 35,732,60 9.39 其中： 单项金额重大 单项金额不重大 700,000. 00 0.07% 700,000. 00 100.00% 35,732,60 9.39 3.66% 35,732,60 9.39 100.00% 按组合计提坏账准 备的应收账款 1,008,24 7,697.37 99.93% 60,011,3 03.89 948,236,3 93.48 938,792,2 37.61 96.34% 60,777,67 6.93 878,014,56 0.68 其中： 广告业务 964,773, 95.62% 56,633,1 5.87% 908,140,8 901,022,7 92.47% 57,199,49 6.35% 843,823,26 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 116 988.66 71.47 17.19 60.98 6.00 4.98 阅读业务 29,995,3 43.05 2.97% 2,694,80 6.64 8.98% 27,300,53 6.41 29,851,92 1.72 3.06% 3,182,303 .18 10.66% 26,669,618. 54 影视业务 13,478,3 65.66 1.34% 683,325. 78 5.07% 12,795,03 9.88 7,917,554 .91 0.81% 395,877.7 5 5.00% 7,521,677.1 6 合计 1,008,94 7,697.37 100.00% 60,711,3 03.89 948,236,3 93.48 974,524,8 47.00 100.00% 96,510,28 6.32 878,014,56 0.68 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 杭州巨圣科技有限公司 300,000.00 300,000.00 100.00% 预计无法收回 霍尔果斯赢彩信息科技 有限公司 400,000.00 400,000.00 100.00% 预计无法收回 按组合计提坏账准备：广告业务 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 924,001,047.75 46,200,052.37 5.00% 1-2 年 32,145,513.12 3,214,551.31 10.00% 2-3 年 278,800.00 83,640.00 30.00% 3-4 年 2,427,400.00 1,213,700.00 50.00% 4-5 年 80.00% 5 以上 5,921,227.79 5,921,227.79 100.00% 合计 964,773,988.66 56,633,171.47 -- 按组合计提坏账准备：阅读业务 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 27,069,115.99 330,019.96 其中：0-3 个月 26,394,295.97 263,942.96 1.00% 3-6 个月 28,100.00 1,405.00 5.00% 6-12 个月 646,720.02 64,672.00 10.00% 1-2 年 127,198.17 25,439.63 20.00% 2-3 年 919,363.69 459,681.85 50.00% 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 117 3 年以上 1,879,665.20 1,879,665.20 100.00% 合计 29,995,343.05 2,694,806.64 -- 按组合计提坏账准备：影视业务 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 13,290,215.66 664,510.78 5.00% 1-2 年 188,150.00 18,815.00 10.00% 2-3 年 50.00% 3-4 年 100.00% 4-5 年 100.00% 5 年以上 100.00% 合计 13,478,365.66 683,325.78 -- 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 964,360,379.40 1 至 2 年 32,760,861.29 2 至 3 年 1,598,163.69 3 年以上 10,228,292.99 3 至 4 年 4,307,065.20 5 年以上 5,921,227.79 合计 1,008,947,697.37 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 1、按单项计提 其中：单项重大 单项不重大 35,732,609.39 700,000.00 3,848,191.00 31,884,418.39 700,000.00 2、按组合计提 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 118 其中：广告业务 57,199,496.00 -90,971.53 475,353.00 56,633,171.47 阅读业务 3,182,303.18 -487,496.54 2,694,806.64 影视业务 395,877.75 287,448.03 683,325.78 合计 96,510,286.32 408,979.96 3,848,191.00 32,359,771.39 60,711,303.89 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 青岛道格拉斯洋酒有限公司 3,848,191.00 破产清算管理人转回 合计 3,848,191.00 -- （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 青岛道格拉斯洋酒有限公司 30,436,835.39 乐视品牌文化传播（北京）有限公司 999,810.00 辽源市夏兴健康产业高校生物有限公司 438,147.00 深圳宏禧文化传播股份有限公司 313,773.00 梦想强音文化传播有限公司 80,000.00 上海煦日文化传播有限公司 54,000.00 北京音悦至上文化传播有限公司 37,206.00 实际核销的应收账款 32,359,771.39 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 青岛道格拉斯洋酒 有限公司 广告款 30,436,835.39 破产清算完毕 经第二十九次总经 理办公会审批通过 否 合计 -- 30,436,835.39 -- -- -- （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的 比例 坏账准备期末余额 单位 1 109,540,097.32 10.86% 5,477,004.87 单位 2 96,026,266.91 9.52% 5,289,559.51 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 119 单位 3 85,344,558.44 8.46% 4,267,227.92 单位 4 85,333,809.71 8.46% 4,266,690.49 单位 5 83,028,487.25 8.23% 4,151,424.36 合计 459,273,219.63 45.53% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无。 4、应收款项融资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 4,505,535.30 89,736,776.00 合计 4,505,535.30 89,736,776.00 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □ 适用 √ 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 其他说明： 应收款项融资年末余额较年初减少85,231,240.70元，降幅为94.98%，主要原因是年末银行承兑汇票 结算的应收款项减少所致。 年末公司已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 单位：元 项目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额 银行承兑汇票 3,323,413.86 商业承兑汇票 合计 3,323,413.86 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 120 金额 比例 金额 比例 1 年以内 259,270,166.44 88.82% 149,350,188.83 86.30% 1 至 2 年 18,990,585.48 6.51% 12,174,024.27 7.04% 2 至 3 年 6,973,677.64 2.39% 5,029,619.62 2.91% 3 年以上 6,641,176.88 2.28% 6,495,259.64 3.75% 合计 291,875,606.44 -- 173,049,092.36 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 预付款项年末余额较年初增加118,826,514.08元，增幅为68.67%，主要是营销服务业务规模扩大，导 致预付平台、媒体采购费增加所致。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 年末余额 账龄 占比（%） 单位 1 73,019,641.46 1 年以内 25.02 单位 2 39,034,428.89 1 年以内 13.37 单位 3 38,041,890.23 1 年以内 13.03 单位 4 28,987,745.50 1 年以内 9.93 单位 5 17,014,859.86 1 年以内 5.83 合计 196,098,565.94 67.18 6、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 114,730,989.49 101,034,823.95 合计 114,730,989.49 101,034,823.95 （1）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 应收刘申、舟山壹德投资合伙企业（有 限合伙）、北京爱德康赛广告有限公司款 项 136,433,295.35 136,433,295.35 押金保证金 41,985,741.38 26,423,670.53 应收已到期影视投资款 35,900,000.00 28,900,000.00 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 121 其他 6,877,523.14 5,161,139.97 合计 221,196,559.87 196,918,105.85 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 3,965,685.55 91,917,596.35 95,883,281.90 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— --转入第三阶段 -16,000.00 16,000.00 本期计提 568,328.28 25,013,960.20 25,582,288.48 本期转回 15,000,000.00 15,000,000.00 2020 年 12 月 31 日余额 4,518,013.83 101,947,556.55 106,465,570.38 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 √ 适用 □ 不适用 1）公司已于2021年1月收回《奔跑的高跟鞋》的投资款及违约金合计2,800.00万元，故将已单项计提 的相关坏账准备1,500.00万元冲回。 2）2019年公司以债务重组、现金偿还等方式收回部分对刘申、舟山壹德投资合伙企业（有限合伙） 及北京爱德康赛广告有限公司的其他应收款，年末仍未收回款项合计136,433,295.35元。本公司对前述款 项合并进行了减值测试，根据预计未来可收回金额与账面价值的差额计提坏账准备98,687,556.55 元。该 款项进展情况索见“本附注十四、其他重要事项”。 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 46,457,721.66 其中：广告业务 38,179,994.82 阅读业务 69,870.29 影视业务 8,207,856.55 1 至 2 年 57,519,521.45 2 至 3 年 116,299,328.87 3 年以上 919,987.89 3 至 4 年 310,158.89 4 至 5 年 32,600.00 5 年以上 577,229.00 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 122 合计 221,196,559.87 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 1、按单项计提 其中：单项重大 88,797,596.35 24,889,960.20 15,000,000.00 98,687,556.55 单项不重大 3,120,000.00 140,000.00 3,260,000.00 2、按组合计提 其中：广告业务 2,621,345.17 846,441.91 3,467,787.08 阅读业务 896,804.38 -283,150.47 613,653.91 影视业务 447,536.00 -10,963.16 436,572.84 合计 95,883,281.90 25,582,288.48 15,000,000.00 106,465,570.38 4）本期实际核销的其他应收款情况:无 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 北京爱德康赛广告 有限公司 分红、借款及利息等 115,333,295.35 1-2 年/2-3 年 52.14% 83,425,098.52 浙江和通影视文化 股份有限公司 应收已到期影视投 资款 28,000,000.00 1 年以内/1-2 年 12.66% 150,000.00 舟山壹德投资合伙 企业（有限合伙） 股权转让款 15,550,000.00 2-3 年 7.03% 11,247,925.23 北京百度网讯科技 有限公司 押金保证金 15,110,425.20 1 年以内/1-2 年 6.83% 783,792.52 刘申 股权转让款 5,550,000.00 2-3 年 2.51% 4,014,532.80 合计 -- 179,543,720.55 -- 81.17% 99,621,349.07 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 123 6）涉及政府补助的应收款项：无 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无 7、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备 账面价值 原材料 10,879,915.57 10,879,915.57 14,289,058.58 14,289,058.58 库存商品 2,461,600.79 2,461,600.79 6,003,668.49 6,003,668.49 在拍电视剧 2,734,832.82 2,734,832.82 94,791,510.48 94,791,510.48 完成拍摄电视剧 11.00 11.00 9.00 9.00 合计 16,076,360.18 16,076,360.18 115,084,246.55 115,084,246.55 存货年末余额较年初减少99,007,886.37元，降幅86.03%，主要原因是年初在拍电视剧本年完成制作结 转成本所致。 （2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备：无。 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：无。 （4）合同履约成本本期摊销金额的说明：无。 8、合同资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 应收客户款 2,133,671.66 106,683.59 2,026,988.07 1,475,740.86 73,787.04 1,401,953.82 合计 2,133,671.66 106,683.59 2,026,988.07 1,475,740.86 73,787.04 1,401,953.82 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：无 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 124 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 本期合同资产计提减值准备情况 单位：元 项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 应收客户款 32,896.55 根据账龄计提 合计 32,896.55 -- 9、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 影视投资款 9,184,369.70 19,385,000.00 一年内到期的结构性理财产品 126,994,520.55 预缴所得税、增值税及附加 16,092,135.30 29,735,194.51 合计 25,276,505.00 176,114,715.06 10、长期股权投资 单位：元 被投资单 位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 宁波思美 复聚股权 投资合伙 企业（有 限合伙） 28,887,74 8.52 2,088,847 .10 3,197,047 .46 27,779,54 8.16 塔牌小本 酒业（浙 江自贸 区）营销 有限公司 1,013,745 .06 -53,667.7 3 960,077.3 3 浙江布噜 文化传媒 有限公司 9,496,268 .59 -690,240. 30 8,806,028 .29 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 125 浙江成长 文化产业 股权投资 基金合伙 企业（有 限合伙） 59,909,34 0.22 4,866,919 .64 6,987,607 .35 -2,315,11 1.04 6,143,319 .44 53,571,59 7.45 舟山华映 华美股权 投资合伙 企业（有 限合伙）* 61,802,32 7.27 55,802,32 7.27 6,000,000 .00 广州思美 腾亚传媒 科技有限 公司 3,890,429 .27 229,651.5 6 4,120,080 .83 小计 164,999,8 58.93 60,669,24 6.91 8,562,197 .98 -2,315,11 1.04 15,340,36 6.90 95,237,33 2.06 合计 164,999,8 58.93 60,669,24 6.91 8,562,197 .98 -2,315,11 1.04 15,340,36 6.90 95,237,33 2.06 其他说明 根据公司第五届董事会第四次会议决议，公司通过减资方式退出舟山华映华美股权投资合伙企业（有 限合伙）（以下简称华映华美）。截至2020年12月31日，公司已收到华映华美支付的减资款5,600万元，且 华映华美已办理完成工商变更登记手续，故公司不再持有华映华美合伙份额。 11、其他非流动金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 霍尔果斯产业投资壹号股权私募基金 5,820,000.00 5,820,000.00 合计 5,820,000.00 5,820,000.00 12、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 2,817,756.56 4,234,106.08 合计 2,817,756.56 4,234,106.08 （1）固定资产情况 单位：元 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 126 项目 通用设备 专用设备 运输工具 合计 一、账面原值： 1.期初余额 10,350,417.20 985,692.31 5,899,697.36 17,235,806.87 2.本期增加金额 410,613.99 3,512,979.50 3,923,593.49 （1）购置 410,613.99 278,141.37 688,755.36 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 （4）其他增加 3,234,838.13 3,234,838.13 3.本期减少金额 4,450,311.03 194,060.67 915,153.58 5,559,525.28 （1）处置或报废 1,209,627.65 194,060.67 915,153.58 2,318,841.90 （2）企业合并减少 （3）其他减少 3,240,683.38 3,240,683.38 4.期末余额 6,310,720.16 4,304,611.14 4,984,543.78 15,599,875.08 二、累计折旧 1.期初余额 8,023,503.25 918,459.13 4,059,738.41 13,001,700.79 2.本期增加金额 850,967.31 2,853,053.46 668,468.75 4,372,489.52 （1）计提 850,967.31 191,606.04 668,468.75 1,711,042.10 （2）其他增加 2,661,447.42 2,661,447.42 3.本期减少金额 3,660,762.37 61,913.37 869,396.05 4,592,071.79 （1）处置或报废 993,469.70 61,913.37 869,396.05 1,924,779.12 （2）其他减少 2,667,292.67 2,667,292.67 4.期末余额 5,213,708.19 3,709,599.22 3,858,811.11 12,782,118.52 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,097,011.97 595,011.92 1,125,732.67 2,817,756.56 2.期初账面价值 2,326,913.95 67,233.18 1,839,958.95 4,234,106.08 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 127 （2）暂时闲置的固定资产情况：无 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况：无 （4）通过经营租赁租出的固定资产：无 （5）未办妥产权证书的固定资产情况：无 13、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标权 软件 著作权及域 名 版权 合计 一、账面原值 1.期初 余额 1,211,160.00 4,153,963.33 9,798,910.00 18,836,539.0 7 34,000,572.4 0 2.本期 增加金额 3,770,056.67 3,770,056.67 （1） 购置 3,770,056.67 3,770,056.67 （2） 内部研发 （3） 企业合并增 加 3.本期减 少金额 （1） 处置 4.期末 余额 1,211,160.00 4,153,963.33 9,798,910.00 22,606,595.7 4 37,770,629.0 7 二、累计摊销 1.期初 余额 494,921.66 4,063,737.06 3,268,577.08 5,334,834.49 13,162,070.2 9 2.本期 增加金额 101,116.00 28,041.84 979,891.00 2,882,654.30 3,991,703.14 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 128 （1） 计提 101,116.00 28,041.84 979,891.00 2,882,654.30 3,991,703.14 3.本期 减少金额 （1） 处置 4.期末 余额 596,037.66 4,091,778.90 4,248,468.08 8,217,488.79 17,153,773.4 3 三、减值准备 1.期初 余额 3,257,995.65 3,257,995.65 2.本期 增加金额 （1） 计提 3.本期 减少金额 （1）处 置 4.期末 余额 四、账面价值 3,257,995.65 3,257,995.65 1.期末 账面价值 615,122.34 62,184.43 5,550,441.92 11,131,111.3 0 17,358,859.9 9 2.期初 账面价值 716,238.34 90,226.27 6,530,332.92 10,243,708.9 3 17,580,506.4 6 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况：无 14、商誉 （1）商誉账面原值 单位：元 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 129 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 其他增加 处置 其他减少 上海科翼文化传 播有限公司 393,141,459.19 393,141,459.19 浙江视动力影视 娱乐有限公司 148,266.04 148,266.04 浙江创识灵锐网 络传媒技术有限 公司 951,521.40 951,521.40 上海观达影视文 化有限公司 834,472,896.99 834,472,896.99 杭州掌维科技有 限公司 446,918,816.81 446,918,816.81 上海智海扬涛广 告有限公司 78,110,479.92 78,110,479.92 宁波爱德康赛广 告有限公司 45,605,925.64 45,605,925.64 淮安爱德康赛广 告有限公司 145,725,289.62 145,725,289.62 合计 1,945,074,655.61 1,945,074,655.61 （2）商誉减值准备 单位：元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 上海科翼文化传 播有限公司 124,284,639.70 195,597,997.46 319,882,637.16 上海观达影视文 化有限公司 79,849,998.87 700,952,268.78 780,802,267.65 杭州掌维科技有 限公司 74,859,215.90 223,020,721.36 297,879,937.26 上海智海扬涛广 告有限公司 24,017,431.96 10,132,614.46 34,150,046.42 宁波爱德康赛广 告有限公司 4,397,295.22 9,825,599.72 14,222,894.94 淮安爱德康赛广 13,302,663.88 72,473,520.82 85,776,184.70 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 130 告有限公司 合计 320,711,245.53 1,212,002,722.60 1,532,713,968.13 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 1）与收购上海科翼文化传播有限公司形成的商誉相关的资产组信息 资产组或资产组组合的构成 科翼传播及其财务报表合并范围内的子公司的经营资 产和负债 资产组或资产组组合的账面价值 49,356,496.63 元 分摊至本资产组或资产组组合的 商誉账面价值及分摊方法 公司持有科翼传播 100%股权，年末分摊至其资产组的 商誉账面价值为 336,071,024.37 元 包含商誉的资产组或资产组组合 的账面价值 385,427,521.00 元 资产组或资产组组合是否与购买 日、以前年度商誉减值测试时所确 定的资产组或资产组组合一致 是 2）与收购上海观达影视文化有限公司形成的商誉相关的资产组信息 资产组或资产组组合的构成 观达影视及其财务报表合并范围内的子公司的经营资 产和负债 资产组或资产组组合的账面价值 81,384,270.66 元 分摊至本资产组或资产组组合的 商誉账面价值及分摊方法 公司持有观达影视 100%股权，年末分摊至其资产组的 商誉账面价值为 754,622,898.12 元 包含商誉的资产组或资产组组合 的账面价值 836,007,168.78 元 资产组或资产组组合是否与购买 日、以前年度商誉减值测试时所确 定的资产组或资产组组合一致 是 3）与收购杭州掌维科技有限公司形成的商誉相关的资产组信息 资产组或资产组组合的构成 掌维科技及其财务报表合并范围内的子公司的经营资 产和负债 资产组或资产组组合的账面价值 169,354,386.52 元 分摊至本资产组或资产组组合的 商誉账面价值及分摊方法 公司持有掌维科技 100%股权，年末分摊至其资产组的 商誉账面价值为 372,059,600.91 元 包含商誉的资产组或资产组组合 的账面价值 541,413,987.43 元 资产组或资产组组合是否与购买 日、以前年度商誉减值测试时所确 定的资产组或资产组组合一致 是 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 131 4）与收购上海智海扬涛广告有限公司形成的商誉相关的资产组信息 资产组或资产组组合的构成 上海智海扬涛广告有限公司经营资产和负债 资产组或资产组组合的账面价值 47,040,410.84 元 分摊至本资产组或资产组组合的 商誉账面价值及分摊方法 公司持有上海智海扬涛广告有限公司 60%股权，年末分 摊至其资产组的商誉账面价值为 90,155,079.93 元 包含商誉的资产组或资产组组合 的账面价值 137,195,490.77 元 资产组或资产组组合是否与购买 日、以前年度商誉减值测试时所确 定的资产组或资产组组合一致 是 5）与收购宁波爱德康赛广告有限公司形成的商誉相关的资产组信息 资产组或资产组组合的构成 宁波爱德康赛广告有限公司经营资产和负债 资产组或资产组组合的账面价值 59,114,249.31 元 分摊至本资产组或资产组组合的 商誉账面价值及分摊方法 公司持有宁波爱德康赛广告有限公司 70%股权，年末分 摊至其资产组的商誉账面价值为 58,869,472.03 元 包含商誉的资产组或资产组组合 的账面价值 117,983,721.34 元 资产组或资产组组合是否与购买 日、以前年度商誉减值测试时所确 定的资产组或资产组组合一致 是 6）与收购淮安爱德康赛广告有限公司形成的商誉相关的资产组信息 资产组或资产组组合的构成 淮安爱德康赛广告有限公司经营资产和负债 资产组或资产组组合的账面价值 275,552,879.71 元 分摊至本资产组或资产组组合的 商誉账面价值及分摊方法 公司持有淮安爱德康赛广告有限公司 100%股权，年末 分摊至其资产组的商誉账面价值为 132,422,625.74 元 包含商誉的资产组或资产组组合 的账面价值 407,975,505.45 元 资产组或资产组组合是否与购买 日、以前年度商誉减值测试时所确 定的资产组或资产组组合一致 是 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、 折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法： 商誉的可收回金额按照预计未来现金流量现值计算，其预计现金流量根据科翼传播等公司五年期 （2021年-2025年）现金流量预测为基础，预测期以后的收益状况保持在2025年的水平不变。 减值测试中采用的其他关键数据包括：预计销售收入、预计毛利率及其他相关费用。科翼传播等根据 历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司进行商誉减值测试时采用的折现率是反映当前市场 货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率，各测试的资产组其现金流量预测使用的折现率具体如 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 132 下： 资产组 折现率 上海科翼文化传播有限公司 15.22% 上海观达影视文化有限公司 16.54% 杭州掌维科技有限公司 15.41% 上海智海扬涛广告有限公司 15.80% 宁波爱德康赛广告有限公司 16.25% 淮安爱德康赛广告有限公司 13.90% 本公司聘请的上海众华资产评估有限公司对本公司年末进行减值测试的包含商誉的资产组的可收回 金额进行了评估，并出具了《商誉减值评估报告》（沪众评报字【2021】第 0163 号、第 0164 号第 0165 号、 第 0166 号、第 0167 号、第 0168 号）。根据评估确定的包含商誉的资产组的可收回金额，本公司本年商誉 减值的具体情况如下： 资产组 年末资产组预计 可收回金额 年末包含商誉的资 产组的账面金额 收购时持股 比例 本年商誉减值金额 上海科翼文化传播有限公司 140,930,024.17 385,427,521.00 80.00% 195,597,997.46 上海观达影视文化有限公司 135,054,900.00 836,007,168.78 100.00% 700,952,268.78 杭州掌维科技有限公司 318,393,266.07 541,413,987.43 100.00% 223,020,721.36 上海智海扬涛广告有限公司 120,307,800.00 137,195,490.77 60.00% 10,132,614.46 宁波爱德康赛广告有限公司 103,947,150.31 117,983,721.34 70.00% 9,825,599.72 淮安爱德康赛广告有限公司 335,501,984.63 407,975,505.45 100.00% 72,473,520.82 合计 1,154,135,125.18 2,426,003,394.77 1,212,002,722.60 15、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 16,883,035.46 1,020,941.99 2,068,400.83 15,835,576.62 版权及公众号 51,932,890.18 51,223,627.51 48,420,322.97 54,736,194.72 其他 407,767.00 87,378.60 320,388.40 合计 69,223,692.64 52,244,569.50 50,576,102.40 70,892,159.74 16、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 133 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 67,507,677.36 16,596,841.49 117,839,572.55 29,141,370.48 内部交易未实现利润 669,811.32 167,452.83 可抵扣亏损 119,340,074.37 28,973,356.50 80,612,025.05 20,153,006.26 合计 187,517,563.05 45,737,650.82 198,451,597.60 49,294,376.74 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的 其他综合收益中所享有 的份额 15,479,760.75 3,869,940.19 17,794,871.79 4,448,717.95 交易性金融资产的公允 价值变动 3,994,520.55 998,630.14 合计 15,479,760.75 3,869,940.19 21,789,392.34 5,447,348.09 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 45,737,650.82 49,294,376.74 递延所得税负债 3,869,940.19 5,447,348.09 （4）未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 1,315,036,598.75 73,689,370.97 可抵扣亏损 4,490,877.08 5,085,862.88 合计 1,319,527,475.83 78,775,233.85 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 134 年份 期末金额 期初金额 备注 2021 年 2022 年 2023 年 3,374,800.62 2024 年 2,538,643.19 1,711,062.26 2025 年 1,952,233.89 合计 4,490,877.08 5,085,862.88 -- 17、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 270,000,000.00 信用借款 160,000,000.00 80,000,000.00 已计提未支付的利息 51,847.23 1,981,226.25 合计 160,051,847.23 351,981,226.25 （2）已逾期未偿还的短期借款情况：无 18、应付票据 单位：元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 30,000,000.00 415,000,000.00 合计 30,000,000.00 415,000,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 19、应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付采购款 283,927,527.20 238,596,786.90 合计 283,927,527.20 238,596,786.90 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 135 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款：无 20、合同负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预收销售款 125,892,189.16 114,989,920.67 预收制片款 1,152,400.00 158,905,709.29 合计 127,044,589.16 273,895,629.96 合同负债年末余额较年初 146,851,040.80 元，降幅为 53.62%，主要是因为年末在制电视剧减少所 致。 21、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 30,830,913.68 172,538,768.58 178,758,117.96 24,611,564.30 二、离职后福利-设定提 存计划 501,332.57 2,044,281.32 2,543,468.89 2,145.00 三、辞退福利 4,172,330.26 4,172,330.26 合计 31,332,246.25 178,755,380.16 185,473,917.11 24,613,709.30 （2）短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 30,214,298.38 150,301,961.58 156,675,282.92 23,840,977.04 2、职工福利费 4,453,902.15 4,453,902.15 3、社会保险费 363,935.41 8,112,144.71 8,094,017.75 382,062.37 其中：医疗保险费 323,211.27 7,805,927.27 7,754,648.43 374,490.11 工伤保险费 8,551.26 35,673.08 44,198.34 26.00 生育保险费 32,172.88 270,544.36 295,170.98 7,546.26 4、住房公积金 140,695.00 8,235,355.03 8,173,318.03 202,732.00 5、工会经费和职工教育 经费 111,984.89 1,435,405.11 1,361,597.11 185,792.89 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 136 合计 30,830,913.68 172,538,768.58 178,758,117.96 24,611,564.30 （3）设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 485,997.14 1,977,450.04 2,461,367.18 2,080.00 2、失业保险费 15,335.43 66,831.28 82,101.71 65.00 合计 501,332.57 2,044,281.32 2,543,468.89 2,145.00 22、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 5,132,272.77 11,213,748.18 企业所得税 6,139,590.83 13,768,039.65 个人所得税 1,043,930.33 826,635.23 城市维护建设税 703,688.69 683,024.54 教育费附加 387,016.61 412,558.66 地方教育附加 276,485.77 311,802.26 文化事业建设费 1,095,581.10 3,618,965.21 印花税 492,765.47 152,877.81 合计 15,271,331.57 30,987,651.54 其他说明： 应交税费年末余额较年初减少15,716,319.97元，下降50.72%，主要是应交增值税和企业所得税减少。 23、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 38,300,916.65 17,583,716.02 合计 38,300,916.65 17,583,716.02 （1）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 137 项目 期末余额 期初余额 押金保证金 22,437,626.65 12,713,024.04 其他 15,863,290.00 4,870,691.98 合计 38,300,916.65 17,583,716.02 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 北京东奥时代教育科技有限公司 3,800,000.00 押金保证金 合计 3,800,000.00 -- 24、其他流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待转销项税 56,242,236.49 43,591,304.48 影视投资款 5,141,528.30 2,000,000.00 合计 61,383,764.79 45,591,304.48 25、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 2,020,547.83 136,986.36 1,883,561.47 详见下表 合计 2,020,547.83 136,986.36 1,883,561.47 -- 涉及政府补助的项目： 单位：元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 施家山办公 楼项目补助 2,020,547.83 136,986.36 1,883,561.47 与资产相关 26、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 138 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 581,202,488.00 581,202,488.00 27、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1,835,774,308.15 1,835,774,308.15 其他资本公积 53,400,403.70 53,400,403.70 合计 1,889,174,711.85 1,889,174,711.85 28、库存股 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 公司股票回购 250,246,751.79 250,246,751.79 合计 250,246,751.79 250,246,751.79 29、其他综合收益 单位：元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收 益当期转入 损益 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、将重分类进损益的其他综合 收益 13,346,153. 84 -2,315,111 .04 -578,777.7 6 -1,736,333 .28 11,609,8 20.56 其中：权益法下可转损益的其他 综合收益 13,346,153. 84 -2,315,111 .04 -578,777.7 6 -1,736,333 .28 11,609,8 20.56 其他综合收益合计 13,346,153. 84 -2,315,111 .04 -578,777.7 6 -1,736,333 .28 11,609,8 20.56 30、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 75,695,657.38 75,695,657.38 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 139 合计 75,695,657.38 75,695,657.38 31、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 797,119,597.81 775,388,527.89 调整后期初未分配利润 797,119,597.81 775,388,527.89 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -1,154,130,611.72 46,430,471.58 减：提取法定盈余公积 19,971,136.84 应付普通股股利 4,728,264.82 期末未分配利润 -357,011,013.91 797,119,597.81 32、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,960,546,274.78 3,670,028,518.60 2,997,003,820.80 2,484,537,831.74 合计 3,960,546,274.78 3,670,028,518.60 2,997,003,820.80 2,484,537,831.74 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 √ 是 □ 否 单位：元 项目 2020 年 2019 年 备注 营业收入 3,960,546,274.78 2,997,003,820.80 公司所有收入均来自主营 业务 营业收入扣除项目 0.00 0.00 公司无营业收入扣除项目 其中： 与主营业务无关 的业务收入小计 0.00 0.00 公司无营业收入扣除项目 不具备商业实质 的收入小计 0.00 0.00 公司无营业收入扣除项目 营业收入扣除后金额 3,960,546,274.78 2,997,003,820.80 公司所有收入均来自主营 业务 营业收入本年发生额较上年增加963,542,453.98元，增长32.15%，主要是营销服务收入增加。 与履约义务相关的信息： 不适用 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 140 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为131,486,074.36 元，其中131,486,074.36元预计将于2021年度确认收入。 其他说明 33、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,817,781.17 1,888,899.17 教育费附加 809,906.48 856,017.77 印花税 1,894,999.36 1,875,100.98 地方教育附加 517,700.08 558,743.54 合计 5,040,387.09 5,178,761.46 34、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 94,305,636.88 84,417,342.01 业务促销费 5,763,650.78 7,734,499.85 差旅费 5,550,097.69 7,286,776.54 业务招待费 6,006,978.06 5,541,599.69 租赁费 4,499,753.30 2,088,775.74 办公费 3,278,820.20 915,194.30 服务费 4,080,093.47 其他 1,573,351.24 5,104,556.26 合计 120,978,288.15 117,168,837.86 35、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 50,447,765.20 73,705,262.68 租赁费 10,035,068.16 14,110,875.17 文化事业建设费等 办公费 5,801,894.04 8,741,861.35 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 141 差旅费 2,654,768.94 3,783,655.11 长期待摊费用摊销 2,155,779.43 3,532,418.94 业务招待费 2,978,646.20 2,761,552.60 固定资产折旧 1,664,126.70 2,047,295.73 无形资产摊销 1,368,162.04 1,448,811.58 其他 10,807,476.38 26,419,635.89 合计 87,913,687.09 136,551,369.05 其他说明： 管理费用本年发生额较上年减少48,637,681.96元，下降35.62%，主要是2019年预提观达影视和掌维 科技业绩承诺超额完成管理层奖励16,550,000.00元、根据国家减免政策冲销文化事业建设费等。 36、研发费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 17,197,987.38 11,541,619.09 数据费 4,236,027.40 折旧和摊销 291,679.40 141,867.02 其他 72,337.34 410,664.96 合计 21,798,031.52 12,094,151.07 37、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 10,366,792.31 29,111,079.89 减：利息收入 10,752,252.38 14,839,777.73 加：汇兑损失 其他支出 909,507.95 568,866.52 合计 524,047.88 14,840,168.68 其他说明： 财务费用本年发生额较上年减少14,316,120.80元，下降96.47%，主要是借款减少导致利息支出减少。 38、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 142 政府补助 7,582,850.10 19,273,077.02 增值税进项税加计扣除 12,128,296.98 9,613,169.32 合计 19,711,147.08 28,886,246.34 39、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 8,562,197.98 5,276,849.98 处置长期股权投资产生的投资收益 -5,802,327.27 10,044.29 交易性金融资产在持有期间的投资收益 7,688,571.92 10,600,581.27 合计 10,448,442.63 15,887,475.54 40、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 银行结构性理财产品公允价值变动 3,994,520.55 合计 3,994,520.55 41、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -10,582,288.48 112,181,252.81 应收账款坏账损失 3,509,211.04 12,422,203.67 合同资产坏账损失 -32,896.55 合计 -7,105,973.99 124,603,456.48 42、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 十、无形资产减值损失 -3,257,995.65 十一、商誉减值损失 -1,212,002,722.60 -320,711,245.53 合计 -1,212,002,722.60 -323,969,241.18 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 143 43、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 持有待售处置组处置收益 非流动资产处置收益 237,908.52 -135,257.44 其中：划分为持有待售的非流动资产处 置收益 其中：固定资产处置收益 无形资产处置收益 未划分为持有待售的非流动资产处置收 益 237,908.52 -135,257.44 其中：固定资产处置收益 237,908.52 -135,257.44 无形资产处置收益 非货币性资产交换收益 债务重组中因处置非流动资产收益 合计 237,908.52 -135,257.44 44、营业外收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产毁损报废利得 3,500.00 3,500.00 其他 3,173,693.88 1,424,879.87 3,173,693.88 合计 3,177,193.88 1,424,879.87 3,177,193.88 其他主要是《奔跑的高跟鞋》项目违约金收入300.00万元。 45、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产毁损报废损失 44,335.46 177,092.50 44,335.46 对外捐赠支出 202,000.00 202,000.00 202,000.00 滞纳金、罚款及赔偿支出 869.57 1,793,669.54 869.57 其他 -224,028.75 448,611.48 -224,028.75 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 144 合计 23,176.28 2,621,373.52 23,176.28 46、所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 12,562,828.42 18,454,450.09 递延所得税费用 2,558,095.78 -685,154.94 合计 15,120,924.20 17,769,295.15 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 -1,131,293,866.31 按法定/适用税率计算的所得税费用 -282,823,466.58 子公司适用不同税率的影响 -1,759,715.08 调整以前期间所得税的影响 -5,860,066.20 非应税收入的影响 3,760,562.63 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -750,944.86 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,540,867.54 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 314,931,117.14 子公司所得税政策优惠减免 -8,465,591.74 技术开发费加计扣除等的影响 -1,370,103.57 其他 所得税费用 15,120,924.20 47、其他综合收益 详见附注七、合并财务报表附注，29.其他综合收益。 48、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 145 项目 本期发生额 上期发生额 收到保证金及押金 32,973,462.40 20,867,116.20 收到政府补助及园区补助 6,885,353.90 19,175,030.67 利息收入 12,280,211.86 14,839,777.73 收到的银行承兑汇票保证金 114,027,462.71 81,987,653.02 收回影视投资款 6,450,933.75 43,120,000.00 收到其他公司往来 48,074,641.34 其他 2,051,559.44 9,119,459.80 合计 174,668,984.06 237,183,678.76 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的影视投资款 9,309,871.70 3,881,550.86 支付的保证金及押金 45,873,269.34 26,948,079.98 支付的业务招待费 8,404,875.21 7,697,959.57 支付的办公费 9,525,219.58 9,329,960.06 支付的差旅费 8,092,924.45 10,198,524.04 支付的租赁费 12,058,168.18 14,827,205.86 支付的银行承兑汇票保证金 33,005,077.89 147,269,137.84 其他 20,867,862.44 26,382,399.15 合计 147,137,268.79 246,534,817.36 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收回的银行理财款 1,189,500,000.00 其他 238,500.00 合计 238,500.00 1,189,500,000.00 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的银行理财款、定期存款 50,000,000.00 1,215,500,000.00 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 146 淮安爱德康赛广告有限公司对外借款 11,000,000.00 宁波爱德康赛广告有限公司对外借款 25,862,476.24 32,000,000.00 其他 508,820.00 合计 75,862,476.24 1,259,008,820.00 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 取得四川旅投集团借款 100,000,000.00 宁波爱德康赛广告有限公司收到外部借 款 15,000,000.00 合计 115,000,000.00 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 票据贴现手续费 616,524.99 偿还四川旅投集团借款 100,000,000.00 宁波爱德康赛广告有限公司归还外部借 款 15,000,000.00 股份回购款 250,246,751.79 合计 115,616,524.99 250,246,751.79 49、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 -1,146,414,790.51 56,934,112.43 加：资产减值准备 1,219,108,696.59 199,365,784.70 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 1,711,042.10 2,289,336.06 使用权资产折旧 无形资产摊销 3,991,703.14 4,012,717.59 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 147 长期待摊费用摊销 50,576,102.40 28,263,727.37 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“－”号填列） -237,908.52 135,257.44 固定资产报废损失（收益以“－” 号填列） 40,835.46 177,092.50 公允价值变动损失（收益以“－” 号填列） -3,994,520.55 财务费用（收益以“－”号填列） 10,983,317.30 29,111,079.89 投资损失（收益以“－”号填列） -10,448,442.63 -15,887,475.54 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） 3,556,725.92 -1,683,785.08 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） -998,630.14 998,630.14 存货的减少（增加以“－”号填列） 99,007,886.37 91,917,225.80 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） 113,350,156.48 657,662,018.85 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） -421,113,046.50 -398,791,453.52 其他 经营活动产生的现金流量净额 -76,886,352.54 650,509,748.08 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 548,955,529.96 1,001,574,243.95 减：现金的期初余额 1,001,574,243.95 812,303,000.97 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -452,618,713.99 189,271,242.98 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 148 （2）本期支付的取得子公司的现金净额：无 （3）本期收到的处置子公司的现金净额：无 （4）现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 548,955,529.96 1,001,574,243.95 其中：库存现金 38,986.89 20,301.89 可随时用于支付的银行存款 520,956,751.97 970,177,714.27 可随时用于支付的其他货币资金 27,959,791.10 31,376,227.79 三、期末现金及现金等价物余额 548,955,529.96 1,001,574,243.95 50、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无 51、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 票据保证金 15,000,000.00 银行承兑汇票保证金 定期存款 50,000,000.00 定期存款 合计 65,000,000.00 -- 52、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 一、与资产相关 施家山办公楼项目补助 2,500,000.00 递延收益 136,986.36 小计 2,500,000.00 136,986.36 二、与收益相关 企业扶持资金 5,752,000.00 其他收益 5,752,000.00 其他零星补助 1,693,863.74 其他收益 1,693,863.74 小计 7,445,863.74 7,445,863.74 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 149 合计 9,945,863.74 7,582,850.10 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 八、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： （1）本年度新纳入合并范围的公司情况 公司名称 新纳入合并范 围的原因 持股 比例% 年末净资产 本年净利润 成都思美传媒有限责任公司 新设 100 3,537,983.62 537,983.62 霍尔果斯思美影视文化传播有限公司 新设 100 2,930,482.76 -69,517.24 四川八方腾泰科技有限责任公司 新设 100 10,285,994.50 -14,005.50 （2）报告期不再纳入合并范围的公司 杭州思美创新科技有限公司、杭州思美视动影业有限公司、阿拉山口市创识灵锐网络传媒技术有限公 司和阿拉山口思美营销企划有限公司均于本年注销，不再纳入合并范围。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 上海魄力广告传 媒有限公司 上海市 上海市 商业服务业 100.00% 设立 上海求真广告有 限公司 上海市 上海市 商业服务业 95.00% 5.00% 设立 浙江思美广告有 限公司 宁波市 宁波市 商业服务业 100.00% 设立 浙江华意纵驰营 销企划有限公司 杭州市 杭州市 商业服务业 100.00% 非同一控制下企 业合并 浙江视动力影视 娱乐有限公司 金华市 金华市 商业服务业 90.00% 10.00% 非同一控制下企 业合并 浙江创识灵锐网 杭州市 杭州市 商业服务业 75.00% 非同一控制下企 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 150 络传媒技术有限 公司 业合并 上海科翼文化传 播有限公司 上海市 上海市 商业服务业 100.00% 非同一控制下企 业合并 上海瑞盟文化传 播有限公司 上海市 上海市 商业服务业 100.00% 非同一控制下企 业合并 北京天时利和文 化传播有限公司 北京市 北京市 商业服务业 100.00% 非同一控制下企 业合并 霍尔果斯科翼文 化传播有限公司 霍尔果斯 霍尔果斯 商业服务业 100.00% 设立 杭州掌维科技有 限公司 杭州市 杭州市 信息传输、软件 和信息技术服务 业 100.00% 非同一控制下企 业合并 北京品书网络科 技有限公司 北京市 北京市 信息传输、软件 和信息技术服务 业 100.00% 非同一控制下企 业合并 霍尔果斯树羽网 络科技有限公司 霍尔果斯 霍尔果斯 信息传输、软件 和信息技术服务 业 100.00% 非同一控制下企 业合并 杭州倍到网络科 技有限公司 杭州市 杭州市 信息传输、软件 和信息技术服务 业 100.00% 设立 杭州新阅网络科 技有限公司 杭州市 杭州市 信息传输、软件 和信息技术服务 业 100.00% 设立 上海观达影视文 化有限公司 上海市 上海市 广播、电视、电 影和录音制作业 100.00% 非同一控制下企 业合并 霍尔果斯观达影 视文化传播有限 公司 霍尔果斯 霍尔果斯 广播、电视、电 影和录音制作业 100.00% 非同一控制下企 业合并 霍尔果斯思美影 视文化传播有限 公司 霍尔果斯 霍尔果斯 广播、电视、电 影和录音制作业 100.00% 设立 上海智海扬涛广 告有限公司 上海市 上海市 商业服务业 60.00% 非同一控制下企 业合并 宁波爱德康赛广 告有限公司 北京市 宁波市 商业服务业 70.00% 非同一控制下企 业合并 霍城同舟信息技 术有限公司 北京市 伊犁哈萨克自治 州 商业服务业 70.00% 设立 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 151 淮安爱德康赛广 告有限公司 北京市 淮安市 商业服务业 100.00% 非同一控制下企 业合并 霍城新数信息科 技有限公司 北京市 伊犁哈萨克自治 州 商业服务业 100.00% 设立 成都思美传媒有 限责任公司 成都市 成都市 商业服务业 100.00% 设立 四川八方腾泰科 技有限责任公司 成都市 成都市 商业服务业 100.00% 设立 （2）重要的非全资子公司 单位：元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 浙江创识灵锐网络传媒 技术有限公司 25.00% 3,003,716.94 8,208,221.29 上海智海扬涛广告有限 公司 40.00% 2,369,748.36 6,400,000.00 19,030,640.90 宁波爱德康赛广告有限 公司 30.00% 2,342,436.74 22,896,882.57 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 浙江创 识灵锐 网络传 媒技术 有限公 司 109,615, 122.73 593,327. 22 110,208, 449.95 77,375,5 64.77 77,375,5 64.77 80,997,0 96.60 454,581. 88 81,451,6 78.48 60,633,6 61.04 60,633,6 61.04 上海智 海扬涛 广告有 限公司 73,457,6 75.21 860,650. 55 74,318,3 25.76 26,741,7 23.53 26,741,7 23.53 69,571,4 36.81 798,743. 54 70,370,1 80.35 12,717,9 49.01 12,717,9 49.01 宁波爱 德康赛 广告有 246,813, 457.71 2,548,85 3.20 249,362, 310.91 173,039, 369.02 173,039, 369.02 177,572, 088.60 1,607,91 0.31 179,179, 998.91 110,665, 179.47 110,665, 179.47 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 152 限公司 单位：元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 浙江创识灵 锐网络传媒 技术有限公 司 429,604,745. 27 12,014,867.7 4 12,014,867.7 4 8,606,873.90 253,115,526. 50 13,238,445.0 3 13,238,445.0 3 13,594,575.0 0 上海智海扬 涛广告有限 公司 79,899,263.1 2 5,924,370.89 5,924,370.89 1,029,728.97 102,416,815. 79 14,269,704.4 5 14,269,704.4 5 8,664,520.15 宁波爱德康 赛广告有限 公司 758,750,802. 49 7,808,122.45 7,808,122.45 3,641,872.98 145,811,919. 92 4,951,856.07 4,951,856.07 23,391,971.8 6 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 无 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 无 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 无 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 宁波思美复聚股 权投资合伙企业 （有限合伙） 宁波市 宁波市 股权投资 33.69% 权益法 浙江成长文化产 业股权投资基金 杭州市 杭州市 股权投资 32.05% 权益法 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 153 合伙企业（有限 合伙） 浙江布噜文化传 媒有限公司 金华市 金华市 商业服务业 49.00% 权益法 塔牌小本酒业 （浙江自贸区） 营销有限公司 舟山市 舟山市 商业服务业 20.00% 权益法 广州思美腾亚传 媒科技有限公司 广州市 广州市 商业服务业 20.00% 权益法 （2）重要合营企业的主要财务信息：无 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 宁波思美 复聚股权 投资合伙 企业（有限 合伙） 浙江成长 文化产业 股权投资 基金合伙 企业（有限 合伙） 浙江布噜 文化传媒 有限公司 塔牌小本 酒业（浙江 自贸区）营 销有限公 司 广州思美 腾亚传媒 科技有限 公司 宁波思美 复聚股权 投资合伙 企业（有限 合伙） 浙江成长 文化产业 股权投资 基金合伙 企业（有限 合伙） 浙江布噜 文化传媒 有限公司 塔牌小本 酒业（浙江 自贸区）营 销有限公 司 广州思美 腾亚传媒 科技有限 公司 流动资产 5,399,912. 32 11,219,531 .05 17,864,001 .21 4,883,182. 20 73,774,394 .45 5,197,264. 87 14,002,461 .16 21,494,231 .87 5,160,253. 21 72,941,653 .52 非流动资 产 76,995,000 .00 142,728,00 0.00 169,458.81 10,456.41 618,705.44 80,592,402 .00 172,990,26 0.56 151,823.01 11,812.29 724,992.88 资产合计 82,394,912 .32 153,947,53 1.05 18,033,460 .02 4,893,638. 61 74,393,099 .89 85,789,666 .87 186,992,72 1.72 21,646,054 .88 5,172,065. 50 73,666,646 .40 流动负债 -64,046.48 41,325.69 61,973.71 93,763.78 53,792,695 .80 41,200.00 75,580.22 2,265,914. 88 103,340.19 54,214,500 .06 负债合计 -64,046.48 41,325.69 61,973.71 93,763.78 53,792,695 .80 41,200.00 75,580.22 2,265,914. 88 103,340.19 54,214,500 .06 归属于母 公司股东 权益 82,458,958 .80 153,906,20 5.36 17,971,486 .31 4,799,874. 83 20,600,404 .09 85,748,466 .87 186,917,14 1.50 19,380,140 .00 5,068,725. 31 19,452,146 .34 按持股比 例计算的 净资产份 额 27,779,548 .16 49,328,911 .97 8,806,028. 29 959,974.97 4,120,080. 83 28,887,748 .52 59,909,340 .22 9,496,268. 59 1,013,745. 06 3,890,429. 27 调整事项 4,242,685. 102.36 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 154 48 --其他 4,242,685. 48 102.36 对联营企 业权益投 资的账面 价值 27,779,548 .16 53,571,597 .45 8,806,028. 29 960,077.33 4,120,080. 83 28,887,748 .52 59,909,340 .22 9,496,268. 59 1,013,745. 06 3,890,429. 27 营业收入 11,230,220 .03 1,175,196. 93 127,542,86 6.50 19,341,759 .79 883,346.28 170,238,51 2.84 财务费用 -61.36 -2,686.78 -127,646.3 7 -85,117.15 1,205,966. 00 -2,162.27 -124,205.9 1 -237,192.2 4 -122,573.2 1 1,980,131. 13 所得税费 用 171.62 1,153.02 24,625.00 净利润 6,200,394. 46 21,905,525 .80 -1,420,244 .12 -255,359.4 8 1,053,918. 13 -523,733.3 0 12,263,713 .10 -642,271.0 2 190,459.15 378,153.80 其他综合 收益 -15,738,66 9.84 31,422,349 .81 综合收益 总额 6,200,394. 46 6,166,855. 96 -1,420,244 .12 -255,359.4 8 1,053,918. 13 -523,733.3 0 43,686,062 .91 -642,271.0 2 190,459.15 378,153.80 本年度收 到的来自 联营企业 的股利 3,197,047. 46 6,143,319. 44 254,554.30 4,364,536. 64 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息：无 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：无 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损：无 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺：无 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债：无 4、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益：无 十、与金融工具相关的风险 本集团的主要金融工具包括借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。 与这些金融工具有关的风险主要包括信用风险、利率风险、流动性风险等。 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 155 响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的 基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠 地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1.利率风险 截止报告年末，本集团短期借款本金余额为 160,000,000.00元，本集团利率风险主要来自于利率变动 引起金融工具现金流量变动的风险。本集团的政策是通过利率风险敏感性分析保持这些借款的浮动利率有 利于当期损益和股东权益的增加。本集团通过建立良好的银企关系，保障银行授信额度充足，根据市场利 率变动情况可通过缩短单笔借款的期限，合理降低利率波动风险。 2.信用风险 2020年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务 而导致本集团金融资产产生的损失，主要包括合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。 为降低信用风险，本集团于每个资产负债表日审核每一单项金额重大的应收款的回收情况，以确保就 无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。 （1）已逾期未减值的金融资产的账龄分析：无。 （2）已发生单项减值的金融资产的分析： 于资产负债表日，本集团对部分已逾期的应收款项单项计提了减值准备，其中计提应收账款坏账准备 金额700,000.00元，计提其他应收款坏账准备金额101,947,556.55元，具体应收款项明细详见本附注“六、3. 应收账款”和“六、6.其他应收款”。 （3）信用集中风险 截至2020年12月31日，本集团存在一定的信用集中风险，主要体现为本集团应收账款的45.53%（2019 年12月31日为40.90%）源于余额前五名客户。本集团对前述应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增 级，因此存在一定的信用集中风险。 3.流动风险 本集团资产负债率低，经营性现金流稳定，不存在重大流动风险。管理流动风险时，本集团保持管理 层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。 本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。 十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 四川省旅游投资集 团有限责任公司 四川成都 投资及资产管理 653,800.00 29.99% 29.99% 本企业最终控制方是四川省国有资产监督管理委员会。 其他说明： （1）控股股东的注册资本及其变化（单位：万元） 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 156 控股股东 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 四川省旅游投资集团有限责任公司 653,800.00 653,800.00 （2）控股股东的所持股份或权益及其变化 控股股东 持股金额（元） 持股比例（%） 年末余额 年初余额 年末比例 年初比例 四川省旅游投资集团有限责任公司 174,302,626.0 0 60,398,762.00 29.99 10.39 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“九、1.（1）企业集团的构成”。。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、3.（1）重要的合营企业或联营企业”。。 4、其他关联方情况：无 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 广州思美腾亚传媒 科技有限公司 媒介采购 59,488,839.91 80,000,000.00 否 61,266,214.63 浙江布噜文化传媒 有限公司 媒介采购 6,254,314.15 15,000,000.00 否 6,614,349.06 合计 65,743,154.06 95,000,000.00 否 67,880,563.69 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 广州思美腾亚传媒科技有限公 司 品牌管理 11,133,407.10 5,189,264.40 四川省旅游投资集团有限责任 公司 品牌管理 411,341.39 浙江布噜文化传媒有限公司 品牌管理 105,188.68 103,773.58 合计 11,649,937.17 5,293,037.98 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 无 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 157 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况：无 （3）关联租赁情况：无 （4）关联担保情况 本公司作为被担保方 1）借款担保 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履 行完毕 朱明虬 40,000,000.00 2019-2-1 2020-2-1 是 朱明虬 50,000,000.00 2019-4-1 2020-4-1 是 朱明虬 80,000,000.00 2019-5-21 2020-5-21 是 朱明虬 100,000,000.00 2019-2-13 2020-2-13 是 2）银行承兑汇票担保 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履 行完毕 朱明虬 35,000,000.00 2019-7-29 2020-1-24 是 朱明虬 56,000,000.00 2019-8-23 2020-2-24 是 朱明虬 24,500,000.00 2019-9-19 2020-3-19 是 朱明虬 24,500,000.00 2019-9-20 2020-3-21 是 朱明虬 24,500,000.00 2019-10-22 2020-4-22 是 朱明虬 19,500,000.00 2019-10-24 2020-4-24 是 朱明虬 35,000,000.00 2019-12-20 2020-6-20 是 （5）关联方资金拆借 单位：元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 四川省旅游投资集团有 限责任公司 100,000,000.00 2020 年 03 月 18 日 2020 年 12 月 31 日 拆出 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 158 （6）关联方资产转让、债务重组情况：无 （7）关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 薪酬合计 7,127,815.65 6,857,714.62 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位：元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 广州思美腾亚传媒 科技有限公司 470,613.55 23,530.68 1,952,420.31 97,621.02 应收账款 四川省旅游投资集 团有限责任公司 92,541.39 4,627.07 应收账款 浙江布噜文化传媒 有限公司 1,500.00 75.00 110,000.00 5,500.00 预付款项 广州思美腾亚传媒 科技有限公司 3,000,453.44 预付款项 浙江布噜文化传媒 有限公司 1,311,253.00 合计 3,565,108.38 28,232.75 3,373,673.31 103,121.02 （2）应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 广州思美腾亚传媒科技有限公司 54,880.00 38,807,558.74 应付账款 浙江布噜文化传媒有限公司 942,650.00 其他应付款 四川省旅游投资集团有限责任公司 2,799,611.09 合同负债 广州思美腾亚传媒科技有限公司 950,369.91 合计 4,747,511.00 38,807,558.74 7、关联方承诺 无 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 159 十二、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 1.经营租赁 本集团以后期间将支付的不可撤销最低租赁付款额如下： 剩余租赁期 金 额 1 年以内 16,207,695.90 1-2 年 8,997,901.87 2-3 年 7,372,930.70 3 年以上 30,794,014.94 小 计 63,372,543.41 2. 除上述事项外，于资产负债表日，本集团不存在对外重要承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 于资产负债表日，本集团不存在重大或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十三、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位：元 拟分配的利润或股利 0.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00 2、其他资产负债表日后事项说明 1.为四川八方腾泰科技有限责任公司提供担保 经第五届董事会第七次会议审议通过，公司拟为子公司四川八方腾泰科技有限责任公司与北京百度网 讯科技有限公司签署的《2021年百度KA核心分销商合作合同》及基于此合同项下全部交易文件所负的债务 （以下简称“主债务”）承担连带责任担保，担保期限截至主债务履行期届满之日起两年，担保额度不超 过人民币3亿元，具体担保事项以公司出具的担保函为准。 2. 除上述事项外，于本报告日，本集团不存在重大资产负债表日后事项。 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 160 十四、其他重要事项 1、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报 告分部。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。本公司确定3个报告分部， 分别是营销服务、影视内容、数字版权运营及服务。 （2）报告分部的财务信息 单位：元 项目 营销服务 影视内容 数字版权运营及服 务 分部间抵销 合计 营业收入 3,665,238,296.77 189,646,174.90 105,661,803.11 3,960,546,274.78 营业成本 3,447,140,079.03 161,179,704.38 61,708,735.19 3,670,028,518.60 资产总额 2,346,490,914.61 222,061,468.20 178,355,971.76 2,746,908,354.57 负债总额 721,782,290.45 18,423,560.95 6,141,336.16 746,347,187.56 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 2、北京爱德康赛广告有限公司股权转让及相关债务进展情况 2018年11月28日，公司第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于爱德康赛公司之股权转让协议》， 将北京爱德康赛有限公司（以下简称爱德康赛公司）100%股权以32,024.00万元价格转让给舟山壹德投资 合伙企业（有限合伙）。 2018年12月6日，公司第四届二十次董事会审议通过了，与舟山壹德投资合伙企业（有限合伙）、刘 申签订的《关于爱德康赛公司之股权转让协议之补充协议》，变更约定为公司将爱德康赛公司50%股权转 让给刘申， 50%转让给舟山壹德投资合伙企业（有限合伙）。爱德康赛公司于2018年12月20日召开股东会 对董事会进行了改选，董事会成员中无公司派驻董事，并已于2018年12月24日完成了股权过户的工商变更 登记手续，公司失去了对爱德康赛公司的控制权。 截至2018年12月31日，本集团应收对刘申、舟山壹德投资合伙企业（有限合伙）、爱德康赛公司（以 下简称刘申及其关联公司）股权转让款、分红款、借款及利息合计530,419,317.77元。 由于刘申及其关联公司未按照约定支付前述款项，本公司对刘申及其关联公司提起诉讼，2019年4月 18日浙江省高级人民法院受理本次诉讼并出具《案件件通知书》（[2019]浙民初29号）。 2019年9月，经浙江省高级人民法院调解，本公司与刘申及其关联公司签订《调解协议书》，刘申以 爱德康赛公司持有宁波爱德康赛广告有限公司（以下简称宁波爱德康赛）70%股权和淮安爱德康赛广告有 限公司（以下简称淮安爱德康赛）股权作价转让予本公司冲抵应付本公司款项，作价金额以2019年6月30 日为基准日评估的宁波爱德康赛、淮安爱德康赛全体股权价值为基础进行计算。经上海众华资产评估有限 公司评估，宁波爱德康赛、淮安爱德康赛股权评估值分别为15,010万元、15,880万元。本公司与刘申及其 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 161 关联公司协商后，最终转让股权作价分别为9,010万元、15,880万元。 2019年9月24日完成宁波爱德康赛、 淮安爱德康赛的股权转让工商变更，并派驻管理人员，据此本公司以2019年9月30日作为购买日，完成对 宁波爱德康赛、淮安爱德康赛的非同一控制下企业合并。 除上述股权抵债外，刘申通过现金偿还欠款10,000,000.00元，北京爱德康赛广告有限公司通过票据 和现金偿还欠款55,805,181.34元。根据和解协议剩余款项将于2020年11月30日前支付完毕。 2019年12月31日，本公司与刘申及其关联公司签订债权债务抵消协议，约定以2019年12月31日本集团 及其下属子公司对刘申及其关联公司的债权债务做净额结算，结算后的净债权统一转移至母公司，抵消后 其他应收款年末余额为136,433,295.35元。 截至2020年末，刘申及其关联公司仍未全部偿清债务，公司已根据《调解协议书》规定向浙江省高级 人民法院申请强制执行，并获得受理。公司申请强制执行内容包括：（1）请求法院强制执行《调解协议 书》规定向本公司支付所负的全部债务（包括但不限于刘申及其关联公司在《调解协议书》项下尚未偿还 的人民币136,433,295.35元债务）；（2）请求法院强制执行刘申持有的本公司所有股票；（3）请求本案 执行费用由刘申及其关联公司承担。 年末本公司对应收刘申及其关联公司往来单独进行减值测试，以刘申等合计质押及可用于变现并支付给本 公司尚未达到解锁期的股票及冻结银行账户余额为限，预计应收刘申及其关联公司款项可收回金额为 37,745,738.80元，据此计提其他应收款坏账准备98,687,556.55元。 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 34,285,02 6.39 7.65% 34,285,02 6.39 其中： 单项金额重大 单项金额不重大 34,285,02 6.39 7.65% 34,285,02 6.39 100.00% 按组合计提坏账准 备的应收账款 394,142, 757.76 100.00% 26,352,5 01.13 367,790,2 56.63 413,608,0 77.73 92.35% 28,111,62 2.05 385,496,45 5.68 其中： 广告业务 384,697, 439.75 97.60% 26,352,5 01.13 6.85% 358,344,9 38.62 413,608,0 77.73 92.35% 28,111,62 2.05 6.80% 385,496,45 5.68 关联方组合 9,445,31 2.40% 9,445,318 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 162 8.01 .01 合计 394,142, 757.76 100.00% 26,352,5 01.13 367,790,2 56.63 447,893,1 04.12 100.00% 62,396,64 8.44 385,496,45 5.68 按单项计提坏账准备：无 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 369,054,957.19 18,452,747.86 5.00% 1-2 年 7,105,254.77 710,525.48 10.00% 2-3 年 200,000.00 60,000.00 30.00% 3-4 年 2,416,000.00 1,208,000.00 50.00% 4-5 年 80.00% 5 以上 5,921,227.79 5,921,227.79 100.00% 合计 384,697,439.75 26,352,501.13 -- 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 378,500,275.20 1 至 2 年 7,105,254.77 2 至 3 年 200,000.00 3 年以上 8,337,227.79 3 至 4 年 2,416,000.00 5 年以上 5,921,227.79 合计 394,142,757.76 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 1、按单项计提 34,285,026.39 3,848,191.00 30,436,835.39 2、按组合计提 28,111,622.05 -1,320,973.92 438,147.00 26,352,501.13 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 163 合计 62,396,648.44 -1,320,973.92 3,848,191.00 30,874,982.39 26,352,501.13 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 青岛道格拉斯洋酒有限公司 3,848,191.00 破产清算管理人转回 合计 3,848,191.00 -- （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 青岛道格拉斯洋酒有限公司 30,436,835.39 辽源市夏兴健康产业高校生物有限公司 438,147.00 合计 30,874,982.39 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 青岛道格拉斯洋酒有 限公司 广告款 30,436,835.39 破产清算完毕 经第二十九次总经 理办公会审批通过 否 合计 -- 30,436,835.39 -- -- -- （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 单位 1 85,344,558.44 21.65% 4,267,227.92 单位 2 85,333,809.71 21.65% 4,266,690.49 单位 3 47,038,839.82 11.93% 2,351,941.99 单位 4 42,693,142.77 10.83% 2,456,257.54 单位 5 21,272,776.59 5.40% 1,067,801.17 合计 281,683,127.33 71.46% 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 164 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无 2、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收股利 42,500,000.00 其他应收款 394,685,994.20 306,226,818.59 合计 437,185,994.20 306,226,818.59 （1）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 杭州掌维科技有限公司 42,500,000.00 合计 42,500,000.00 2）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 4,871,640.80 8,368,503.00 应收刘申、舟山壹德投资合伙企业（有 限合伙）、北京爱德康赛广告有限公司款 项 125,589,208.96 125,589,208.96 关联方往来 355,892,710.53 254,421,323.47 其他 6,658,518.72 4,752,522.00 合计 493,012,079.01 393,131,557.43 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 165 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 14,183,549.87 72,721,188.97 86,904,738.84 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期计提 -13,468,614.23 24,889,960.20 11,421,345.97 2020 年 12 月 31 日余额 714,935.64 97,611,149.17 98,326,084.81 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 361,389,607.05 1 至 2 年 16,945,219.36 2 至 3 年 114,427,102.60 3 年以上 250,150.00 5 年以上 250,150.00 合计 493,012,079.01 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 1、按单项计提 72,721,188.9 7 24,889,960.20 97,611,149.17 2、按组合计提 14,183,549.8 7 -13,468,614.23 714,935.64 合计 86,904,738.8 4 11,421,345.97 98,326,084.81 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 166 4）本期实际核销的其他应收款情况:无 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 淮安爱德康赛广告有 限公司 关联方往来 235,589,597.63 1 年以内 47.79% 北京爱德康赛广告有 限公司 借款 104,489,208.96 1-2 年//2-3 年 21.19% 79,228,691.15 上海魄力广告传媒有 限公司 关联方往来 61,555,068.13 1 年以内 12.49% 浙江创识灵锐网络传 媒技术有限公司 关联方往来 37,610,100.75 1 年以内 7.63% 浙江视动力影视娱乐 有限公司 关联方往来 20,268,682.15 1 年以内 4.11% 93.21% 合计 -- 459,512,657.62 -- 93.21% 79,228,691.15 6）涉及政府补助的应收款项：无 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无 3、长期股权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,341,160,269.00 1,438,357,623.94 902,802,645.06 2,336,271,769.00 2,336,271,769.00 对联营、合营企 业投资 91,117,251.23 91,117,251.23 161,109,429.66 161,109,429.66 合计 2,432,277,520.23 1,438,357,623.94 993,919,896.29 2,497,381,198.66 2,497,381,198.66 （1）对子公司投资 单位：元 被投资单位 期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 167 面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额 上海魄力广告 传媒有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 上海求真广告 有限公司 1,900,000.00 1,900,000.00 浙江思美广告 有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 浙江华意纵驰 营销企划有限 公司 3,586,916.99 3,586,916.99 浙江视动力影 视娱乐有限公 司 4,500,000.00 4,500,000.00 浙江创识灵锐 网络传媒技术 有限公司 3,750,000.00 3,750,000.00 上海科翼文化 传播有限公司 499,999,958.5 0 387,228,209.4 3 112,771,749.07 387,228,209.43 杭州掌维科技 股份有限公司 532,500,000.0 0 28,050.00 259,469,487.3 9 273,058,562.61 259,469,487.39 上海观达影视 文化有限公司 931,134,893.5 1 -8,439,550.00 703,649,821.0 1 219,045,522.50 703,649,821.01 上海智海扬涛 广告有限公司 90,000,000.00 17,493,605.17 72,506,394.83 17,493,605.17 宁波爱德康赛 广告有限公司 90,100,000.00 5,290,909.98 84,809,090.02 5,290,909.98 淮安爱德康赛 广告有限公司 158,800,000.0 0 65,225,590.96 93,574,409.04 65,225,590.96 成都思美传媒 有限责任公司 3,000,000.00 3,000,000.00 四川八方腾泰 科技有限责任 公司 10,300,000.00 10,300,000.00 合计 2,336,271,769. 00 4,888,500.00 1,438,357,623. 94 902,802,645.06 1,438,357,623. 94 （2）对联营、合营企业投资 单位：元 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 168 投资单位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 宁波思美 复聚股权 投资合伙 企业（有 限合伙） 28,887,74 8.52 2,088,847 .10 3,197,047 .46 27,779,54 8.16 塔牌小本 酒业（浙 江自贸 区）营销 有限公司 1,013,745 .06 -53,667.7 3 960,077.3 3 浙江布噜 文化传媒 有限公司 9,496,268 .59 -690,240. 30 8,806,028 .29 浙江成长 文化产业 股权投资 基金合伙 企业（有 限合伙） 59,909,34 0.22 4,866,919 .64 6,987,607 .35 -2,315,11 1.04 6,143,319 .44 53,571,59 7.45 舟山华映 华美股权 投资合伙 企业（有 限合伙） 61,802,32 7.27 55,802,32 7.27 6,000,000 .00 小计 161,109,4 29.66 60,669,24 6.91 8,332,546 .42 -2,315,11 1.04 15,340,36 6.90 91,117,25 1.23 合计 161,109,4 29.66 60,669,24 6.91 8,332,546 .42 -2,315,11 1.04 15,340,36 6.90 91,117,25 1.23 4、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 169 主营业务 789,454,944.35 740,870,750.80 1,390,261,302.84 1,302,153,667.03 合计 789,454,944.35 740,870,750.80 1,390,261,302.84 1,302,153,667.03 营业收入本年发生额较上年减少 600,806,358.49 元，下降 43.22%，主要是公司对本集团内各主体业务内容进行调整所 致。 与履约义务相关的信息： 无 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 102,755,800.87 元，其中， 102,755,800.87 元预计将于 2021 年度确认收入。 5、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 492,601,700.52 64,000,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 8,332,546.42 5,201,219.22 处置长期股权投资产生的投资收益 -5,802,327.27 10,044.29 交易性金融资产在持有期间的投资收益 3,384,671.54 522,389.72 合计 498,516,591.21 69,733,653.23 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -5,605,254.21 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 19,711,147.08 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 7,688,571.92 单独进行减值测试的应收款项、合同资产 减值准备转回 18,848,191.00 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 170 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,194,853.06 减：所得税影响额 7,007,034.22 少数股东权益影响额 1,732,523.51 合计 35,097,951.12 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 -45.63% -2.0427 -2.0427 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -47.35% -2.1048 -2.1048 思美传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 171 第十三节 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 三、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。