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浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 1 2018 年年度报告 2019 年 04 月 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人时沈祥、主管会计工作负责人郁海风及会计机构负责人(会计主 管人员)蔡月丽声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中涉及未来发展规划等事项的前瞻性陈述，不构成公司对投资者的 实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计 划、预测与承诺之间的差异，请投资者注意投资风险。 公司在本报告第四节“管理层讨论与分析”中“公司未来发展的展望”部分具 体描述了公司经营过程中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内 容，注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2018 年 12 月 31 日 87,631,886 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 3.00 元（含税），送红 股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 9 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 11 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 25 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 37 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 42 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 43 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 49 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 54 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 55 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 138 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 友邦吊顶、公司、本公司 指 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 友邦有限 指 浙江友邦集成吊顶有限公司 友邦电器 指 嘉兴市友邦电器有限公司 深圳友邦 指 深圳市友邦智能科技有限公司 苏州睿灿 指 苏州工业园区睿灿投资企业（有限合伙） 集致装饰 指 浙江集致装饰科技股份有限公司 香叶天宝 指 宁波梅山保税港区敦骏香叶天宝投资合伙企业（有限合伙） 股东大会 指 浙江友邦集成吊顶股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江友邦集成吊顶股份有限公司董事会 监事会 指 浙江友邦集成吊顶股份有限公司监事会 章程、公司章程 指 浙江友邦集成吊顶股份有限公司章程 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 友邦吊顶 股票代码 002718 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 公司的中文简称 友邦吊顶 公司的外文名称（如有） ZHEJIANG YOUPON INTEGRATED CEILING CO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如有） YOUPON INTEGRATED CEILING 公司的法定代表人 时沈祥 注册地址 浙江省海盐县百步工业区北 A 区 注册地址的邮政编码 314313 办公地址 浙江省海盐县百步镇金范路 8 号 办公地址的邮政编码 314312 公司网址 电子信箱 zhejiangyoubang@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吴伟江 联系地址 浙江省海盐县百步镇金范路 8 号 电话 0573-86790032 传真 0573-86788388 电子信箱 zhejiangyoubang@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 913300006702752064 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼 签字会计师姓名 赵敏、史壬乐 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 华泰联合证券有限责任公司 上海市浦东新区东方路 18 号 保利广场 E 座 22 楼 邹晓东、夏俊峰 2014.1.28-2018.12.31 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年 营业收入（元） 725,313,652.19 667,843,632.44 8.61% 508,102,328.53 归属于上市公司股东的净利润（元） 104,405,332.77 129,202,336.52 -19.19% 126,481,404.49 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元） 84,442,598.81 113,451,029.09 -25.57% 125,191,426.14 经营活动产生的现金流量净额（元） -79,477,866.93 208,407,027.72 -138.14% 132,800,370.65 基本每股收益（元/股） 1.19 1.47 -19.05% 1.48 稀释每股收益（元/股） 1.19 1.47 -19.05% 1.48 加权平均净资产收益率 9.07% 12.04% -2.97% 15.73% 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末 总资产（元） 1,528,066,276.58 1,417,697,205.94 7.79% 1,158,077,719.08 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,188,586,344.69 1,119,233,766.32 6.20% 1,034,598,689.08 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 7 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 117,907,754.50 237,989,599.81 181,048,200.29 188,368,097.59 归属于上市公司股东的净利润 11,365,942.24 41,496,714.02 41,998,278.30 9,544,398.21 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 7,480,742.88 28,016,586.87 39,088,420.51 9,856,848.55 经营活动产生的现金流量净额 -65,719,865.06 18,041,106.17 -82,589,064.54 50,789,956.50 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 √ 是 □ 否 公司于2018年第三季度收到苏州睿灿现金分红款计入投资收益，由非经常性损益归入经常性损益。 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 136,422.75 113,626.35 -175,155.20 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 13,340,989.18 8,336,982.11 1,185,347.24 委托他人投资或管理资产的损益 10,965,447.96 12,008,123.31 公司使用闲置募集资金及自 有资金进行现金管理收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 -1,451,491.00 -804,470.00 636,273.97 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 8 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 668,990.60 -944,225.04 -128,844.42 减：所得税影响额 3,604,659.63 2,961,862.36 227,643.24 少数股东权益影响额（税后） 92,965.90 -3,133.06 合计 19,962,733.96 15,751,307.43 1,289,978.35 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）公司主要业务情况 公司主要从事集成吊顶及相关家居产品的研发、生产及销售，为消费者提供顶墙一体化解决方案。产品主要为集功能与 装饰一体化的集成吊顶、背景墙等，主要应用于厨卫、客餐厅和阳台等家装领域以及酒店、写字楼、机场等公装领域。 公司经营业务根据客户群体的不同，分为零售渠道业务和工程渠道业务。零售业务以广大终端消费者为主要客户，以经 销商门店形式进行运营，是公司营业收入和利润的主要驱动因素；工程业务以房地产公司、装修装饰公司、互联网家装平台 为主要客户，通过直销和经销相结合的方式经营，发展态势良好。 （二）公司所处的行业情况 1、行业规模将保持快速增长 与传统吊顶相比，集成吊顶具有整体美观、安装维护简便、材料节能环保、满足个性化定制需求等诸多优势，日渐受 到市场的欢迎。同时，随着城市化进程的加快，精装房和全装修政策的逐步落地，大消费时代人们对于家居环境美观性、舒 适性和个性化的消费需求不断提升，集成吊顶行业整体将呈现持续增长的态势。 （1）当前最大目标市场——厨卫领域仍有较大增长空间 目前，家装集成吊顶行业虽然已经具有了一定规模，但行业发展仅十余年，占住宅装修吊顶的份额仍然较小，主要市 场仍为传统吊顶所占据。未来，居民收入水平进一步提高将持续推动消费升级，作为传统吊顶的升级产品，集成吊顶将逐步 取代传统吊顶而成为消费者首选，未来一段时期，集成吊顶行业仍将保持快速增长的态势。 （2）由厨卫向客厅、卧室、阳台等整体家居装饰延伸的市场空间巨大 集成吊顶经合理设计，可以契合其他家居空间的装饰需求，打入整体家居市场。目前集成吊顶在客厅、餐厅等整体家 居上层空间渗透率很低，拓展产品应用范围已成行业共识，潜在空间较大。 （3）向精装房、公装市场延伸是集成吊顶行业的新增长点 伴随国家政策大力推进装配式建筑和住宅精装修，及商用空间和公共建筑空间的装饰需求增加，集成吊顶产品应用领 域逐步扩大，将长期支撑集成吊顶行业的快速增长。 2、行业集中度不断提高，行业秩序逐步规范 目前，集成吊顶行业正处于竞争整合的阶段，消费者品牌意识正逐渐增强，由品牌影响力、产品设计、服务水平决定 的竞争格局正在形成。长期来看，随着一系列行业标准的出台，以及精装房地产客户对产品品质、品牌影响力的重视，弱势 企业和弱势品牌在竞争中不断被淘汰或被整合，将为优势企业腾出市场空间，也是行业秩序良性发展的基础。 3、产品设计向整体家居空间发展 随着企业产品设计能力及生产能力不断提升，集成吊顶产品向客厅、餐厅、卧室、阳台等空间拓展，并将延伸至各个空 间的墙面，集成吊顶与集成墙面协同设计、安装，将形成高效、环保、美观、舒适的顶墙一体的集成化解决方案。 （三）公司所处的行业地位 公司致力于集成吊顶、墙面的研发创新，凭借研发、渠道、品牌等核心竞争能力，始终引领行业潮流，占据市场龙头 地位。公司是中国建筑装饰装修材料协会副会长单位、中国建筑装饰装修材料协会天花吊顶材料分会会长单位，是嘉兴市集 成吊顶行业协会的创始人并担任会长单位。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 10 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 本期公司对合营企业集致装饰实缴出资 2,900.00 万元，对产业基金香叶天宝投资 1,000.00 万元。 固定资产 无重大变化 无形资产 本期公司以 3,120.65 万元竞拍获得海盐县 18-072 号地块（详见公司于 2018 年 8 月 11 日于巨潮资 讯网 登载的《关于竞拍获得土地使用权的公告》）。 在建工程 本期百步工业区集成吊顶生产基地建设项目及扩建项目投入人民币 9,674.44 万元，自动化立体仓 库项目投入 3,815.28 万元 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、创新优势 创新是公司的核心竞争优势，公司注重研发设计和技术创新，拥有一支高素质的研发设计团队，研发设计能力及新产品 研发速度居行业前列。公司作为行业龙头已开发出金属材料、高分子材料、实木复合板、MGRG新型石膏板等多材质产品， 能够满足不同消费场景的更多材质需求。报告期内，公司及子公司共获得专利72项，其中发明专利2项，专利总数累计达915 项，其中发明专利13项。 2、品牌优势 公司自成立以来专注于集成吊顶及相关领域产品的设计、研发、生产及销售。经过多年精心耕耘，“友邦”品牌凭借着优 秀的产品品质，在集成吊顶行业已建立了较高的知名度和美誉度，在消费者中拥有较高的口碑。“友邦”品牌先后荣获“浙江 省知名商号”、“浙江省名牌产品”、“消费者最信赖品牌”等多项荣誉。近年来，公司每年推出多款新产品，不断提升专卖店 形象，对公司品牌形象形成了有力支撑。 3、销售服务网络优势 经过多年努力，公司已形成了覆盖全国一、二线城市和东部沿海地区三线、四线城市的销售网络格局，成为业内在销售 网络覆盖、经营面积、专业设计人员和服务人员及专卖店单店销售等方面领先的企业。同时，通过互联网平台、家装公司、 设计公司、精装地产等多元化渠道的融合，整合并构建了快速、高效的销售及服务体系。随着公司经销商管理、服务、培训 制度的不断建立健全，经销商对公司保持着较高的忠诚度与认同感，报告期内公司经销商队伍保持稳定。 4、制造品质优势 公司作为集成吊顶“浙江制造”团体标准主导制定者，行业首家通过“浙江制造”认证企业，始终坚持“品质是价值和尊严 的起点”的生产理念，已建立并执行完善的品质流程检验标准，通过强化供应商品质管理，打造公司全员品质文化，扎实品 质业务技能，通过品质标准推行和现场指导，员工品质意识持续加强，一直享有较好的产品品质口碑。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 11 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 报告期内，公司经营层紧紧围绕发展战略，积极推进经营管理，继续强化研发设计、品牌、销售网络等方面的竞争优势， 依靠持续的产品创新、良好的品牌形象、优良的产品品质和经销商网络，全年仍实现了较为稳定的业绩表现。2018年公司实 现营业收入7.25亿元，比上年同期增长8.16%，归属于普通股股东的净利润1.04亿元，比上年同期下降19.19%。 1、公司积极推进零售渠道建设。报告期内，公司通过对经销商团队持续性的培训辅导，提升门店运营能力。同时通过 品牌宣传、推广活动提升经销商门店客流量，提高单店销量。另一方面，公司持续加速渠道下沉，积极开拓三四五线空白区 域市场。 2、公司加速拓展工程大客户渠道。面对房地产行业集中度和精装房比例不断提升的趋势，公司积极与房地产及家装行 业龙头企业开展广泛、深入的战略合作关系。报告期内，公司与恒大、万科、绿地、华润、保利、中南等一批国内优秀地产 公司，与爱空间、安乐窝、百安居、橙家、圣都装饰、有住网等业内优秀家装公司均已展开业务合作。 3、公司积极开展品牌推广及产品营销活动，通过全国重点城市巡回开展“干湿分区取暖挑战赛”、“第三代客厅吊顶发布 会”等一系列推广宣传活动，扩大品牌影响力，维护公司行业领先地位及终端品牌形象。 4、公司围绕“顶与墙一起思考、设计更好的顶与墙”的战略方向，确立了以家居空间的吊顶与墙面整体解决方案为核心 开发方向，加大研发设计的力度。报告期内公司获得专利72项，累计有效专利数量达669项。 5、根据战略规划及发展需要，公司于报告期内与广州海鸥住宅工业股份有限公司合资设立浙江集致装饰科技股份有限 公司，充分发挥双方在技术、资源、资本、平台等方面的优势，深入推进装配式内装技术及产业的发展。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 725,313,652.19 100% 667,843,632.44 100% 8.61% 分行业 主营业务 720,761,451.32 99.37% 666,731,587.31 99.83% 8.10% 其他业务 4,552,200.87 0.63% 1,112,045.13 0.17% 309.35% 分产品 功能模块 255,418,890.78 35.21% 206,872,083.65 30.97% 23.47% 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 12 基础模块 321,470,682.76 44.32% 341,419,230.47 51.12% -5.84% ACOLL 3,907,634.25 0.54% 10,455,548.02 1.57% -62.63% 辅助模块 95,059,035.23 13.11% 94,102,821.88 14.09% 1.02% 石膏模块 18,553,061.03 2.56% 6,193,534.31 0.93% 199.56% 墙面模块 12,467,022.99 1.72% 1,073,500.00 0.16% 1061.34% 家居模块 13,885,124.28 1.91% 6,614,868.98 0.99% 109.91% 其他 4,552,200.87 0.63% 1,112,045.13 0.17% 309.35% 分地区 华东地区 194,450,991.68 26.81% 176,706,374.60 26.46% 10.04% 东北地区 32,775,000.34 4.52% 39,207,047.45 5.87% -16.41% 华南地区 184,908,986.60 25.49% 150,929,233.97 22.60% 22.51% 西南地区 84,792,523.81 11.69% 81,270,234.15 12.17% 4.33% 华北地区 114,980,147.48 15.85% 115,295,001.18 17.26% -0.27% 华中地区 76,980,345.21 10.61% 77,031,797.21 11.53% -0.07% 西北地区 31,873,456.20 4.40% 26,291,898.75 3.94% 21.23% 其他 4,552,200.87 0.63% 1,112,045.13 0.17% 309.35% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 工业 720,761,451.32 459,267,698.02 36.28% 8.10% 26.10% -9.09% 分产品 功能模块 255,418,890.78 149,631,922.52 41.42% 23.47% 63.18% -14.25% 基础模块 321,470,682.76 201,055,084.48 37.46% -5.84% 3.88% -5.85% ACOLL 3,907,634.25 2,414,807.14 38.20% -62.63% -62.57% -0.10% 辅助模块 95,059,035.23 77,548,367.40 18.42% 1.02% 24.77% -15.53% 石膏模块 18,553,061.03 9,890,371.52 46.69% 199.56% 190.00% 1.75% 墙面模块 12,467,022.99 8,191,017.57 34.30% 1,061.34% 927.75% 8.54% 家居模块 13,885,124.28 10,536,127.39 24.12% 109.91% 70.75% 17.40% 分地区 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 13 华东地区 194,450,991.68 120,169,128.82 38.20% 10.04% 27.30% -8.38% 东北地区 32,775,000.34 19,977,663.40 39.05% -16.41% -6.80% -6.28% 华南地区 184,908,986.60 139,887,323.42 24.35% 22.51% 55.93% -16.21% 西南地区 84,792,523.81 46,949,177.03 44.63% 4.33% 13.05% -4.27% 华北地区 114,980,147.48 69,222,647.85 39.80% -0.27% 11.41% -6.31% 华中地区 76,980,345.21 44,308,383.67 42.44% -0.07% 8.65% -4.62% 西北地区 31,873,456.20 18,753,373.83 41.16% 21.23% 31.77% -4.71% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减 集成吊顶-功能模块 销售量 套 1,499,519 1,332,977 12.49% 生产量 套 1,449,199 1,370,877 5.71% 库存量 套 125,368 175,688 -28.64% 集成吊顶-基础模块 销售量 片 52,886,219 50,222,603 5.30% 生产量 片 52,492,665 51,498,973 1.93% 库存量 片 2,193,429 2,586,983 -15.21% 集成吊顶-ACOLL 销售量 套 38,876 69,253 -43.86% 生产量 套 30,414 78,440 -61.23% 库存量 套 33,461 41,923 -20.18% 集成吊顶-石膏模块 销售量 米 394,283 256,182.5 53.91% 生产量 米 442,019 256,182.5 72.54% 库存量 米 47,736 0 100.00% 集成吊顶-墙面模块 销售量 平方米 28,976.09 1,230.42 2,254.98% 生产量 平方米 28,976.09 1,230.42 2,254.98% 库存量 平方米 0 0 0 集成吊顶-家居模块 销售量 片 292,333 822,847 -64.47% 生产量 片 301,589 864,911 -65.13% 库存量 片 51,320 42,064 22.00% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司主要营业收入及利润来源点仍是集成吊顶功能模块及基础模块。ACOLL、石膏模块、墙面模块及家居 模块营业收入、利润占公司整体业绩比例较小，相关数据同比变动较大主要受市场需求、公司全年销售战略调整影响所致。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 14 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司与广州恒大材料设备有限公司于2017年度签署的合同总金额为5亿元的集成天花吊顶（铝扣板）购销合同、金额为 10亿元的战略合作框架协议，报告期内正在执行中。 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 工业 营业成本 459,267,698.02 100.00% 364,216,383.73 100.00% 26.10% 单位：元 产品分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 工业 功能模块 149,631,922.52 32.58% 91,698,981.28 25.18% 63.18% 工业 基础模块 201,055,084.48 43.78% 193,537,071.82 53.14% 3.88% 工业 ACOLL 2,414,807.14 0.53% 6,451,097.52 1.77% -62.57% 工业 辅助模块 77,548,367.40 16.89% 62,151,157.41 17.06% 24.77% 工业 石膏模块 9,890,371.52 2.15% 3,410,453.46 0.94% 190.00% 工业 墙面模块 8,191,017.57 1.78% 796,982.44 0.22% 927.75% 工业 家居模块 10,536,127.39 2.29% 6,170,639.80 1.69% 70.75% 说明 项目 2018 年 2017 年 同比增减（%） 原材料 93.34% 94.01% -0.67% 人工工资 3.47% 3.08% 0.39% 制造费用 3.19% 2.91% 0.28% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 公司于2018年5月28日召开第三届董事会第二十一次会议决议，审议通过了《关于吸收合并全资子公司深圳市友邦智能 科技有限公司的议案》，并于2018年6月13日经2018年第二次临时股东大会决议通过，对全资子公司深圳市友邦智能科技有 限公司实施整体吸收合并，合并完成后，深圳友邦独立法人资格注销。深圳友邦于2018年10月15日办理了税务注销，于2018 年11月29日办理了工商注销。由此，本年合并范围较上年减少深圳友邦一家子公司。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 15 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 132,324,914.50 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 18.36% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 48,924,943.23 6.79% 2 第二名 39,919,738.45 5.54% 3 第三名 19,595,074.86 2.72% 4 第四名 12,884,892.50 1.79% 5 第五名 11,000,265.46 1.52% 合计 -- 132,324,914.50 18.36% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 169,904,101.17 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 36.38% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 92,865,870.60 19.88% 2 第二名 28,699,804.86 6.14% 3 第三名 19,531,995.46 4.18% 4 第四名 15,208,845.58 3.26% 5 第五名 13,597,584.67 2.92% 合计 -- 169,904,101.17 36.38% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 16 3、费用 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 89,465,303.05 89,379,026.66 0.10% 管理费用 68,607,698.96 58,515,581.09 17.25% 财务费用 -184,598.64 -6,193,489.85 -97.02% 主要系报告期内银行存款利息收入 减少及银行短期借款利息支出增多。 研发费用 34,446,689.77 23,824,555.46 44.58% 新产品研发投入增加 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 2018年度，公司持续开展多项研究开发项目，主要包括智能模块、温控模块等。公司集成吊顶照明模块、风暖式取暖模 块、辐射式取暖模块、装饰模块、换气模块等五大模块通过“浙江制造”复审。 公司研发投入情况 2018 年 2017 年 变动比例 研发人员数量（人） 131 112 16.96% 研发人员数量占比 11.58% 11.82% -0.24% 研发投入金额（元） 34,446,689.77 23,824,555.46 44.58% 研发投入占营业收入比例 4.75% 3.57% 1.18% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2018 年 2017 年 同比增减 经营活动现金流入小计 693,196,095.08 886,457,698.11 -21.80% 经营活动现金流出小计 772,673,962.01 678,050,670.39 13.96% 经营活动产生的现金流量净额 -79,477,866.93 208,407,027.72 -138.14% 投资活动现金流入小计 928,687,789.53 918,630,607.83 1.09% 投资活动现金流出小计 1,026,181,320.84 1,332,570,819.89 -22.99% 投资活动产生的现金流量净额 -97,493,531.31 -413,940,212.06 76.45% 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 17 筹资活动现金流入小计 188,920,693.96 600,000.00 31,386.78% 筹资活动现金流出小计 71,774,264.95 43,815,943.00 63.81% 筹资活动产生的现金流量净额 117,146,429.01 -43,215,943.00 371.07% 现金及现金等价物净增加额 -59,822,022.13 -248,749,127.34 75.95% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流量净额本期较2017年减少138.14%，主要系2017年工程渠道预收大额货款的地产项目本期集中供 货所致。 投资活动产生的现金流量净额本期较2017减少76.45%，主要系2017年投资苏州睿灿（定向投资恒大地产集团有限公司） 人民币3亿元，投资支出较多所致。 筹资活动现金流入小计、筹资活动产生的现金流量净额变动较大，主要系本期因日常经营融资需求，从银行取得短期 借款增加所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 主要系2017年工程渠道预收大额货款的地产项目本期集中供货，以及随着工程渠道营业收入规模的不断增长，应收账款 较2017年增加所致。 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总 额比例 形成原因说明 是否具有 可持续性 投资收益 35,733,970.47 31.67% 主要系收到苏州睿灿投资分红款 2,731.33 万元,以及理财产 品收益 1,096.55 万元 公允价值变动损益 0.00 0.00% 资产减值 4,455,222.04 3.95% 主要系其他应收款、应收账款本期计提坏账准备金额增加 营业外收入 13,376,991.48 11.85% 政府财政资金奖励及科技发展资金补助 营业外支出 386,300.88 0.34% 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2018 年末 2017 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 115,676,698.92 7.57% 173,993,853.64 12.27% -4.70% 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 18 应收账款 86,260,831.53 5.65% 42,872,702.58 3.02% 2.63% 随着工程渠道销售规模的上升，应收 账款同比增长。 存货 102,499,458.62 6.71% 108,137,305.97 7.63% -0.92% 投资性房地 产 1,584,764.56 0.10% 1,647,321.04 0.12% -0.02% 长期股权投 资 40,823,742.04 2.67% 1,417,004.38 0.10% 2.57% 本期公司对合营企业集致装饰实缴 出资 2,900.00 万元，对产业基金香叶 天宝投资 1,000.00 万元。 固定资产 85,748,581.17 5.61% 89,315,613.92 6.30% -0.69% 在建工程 390,324,910.37 25.54% 246,266,025.59 17.37% 8.17% 本期百步工业区集成吊顶生产基地 建设项目及扩建项目投入人民币 9,674.44 万元，自动化立体仓库项目 投入 3,815.28 万元 短期借款 144,995,693.96 9.49% 9.49% 公司业务规模的上升日常经营资金 需求增加，公司银行借款增加 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 1,783,867.41 银行承兑汇票保证金、保函保证金 其他流动资产（银行理财产品） 50,000,000.00 银行质押融资 合计 51,783,867.41 -- 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 19 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 40,500,000.00 300,000,000.00 -86.50% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资公司名称 主要业 务 投资 方式 投资金额 持股比 例 资金 来源 合作方 投资 期限 产品类型 截至资产负债表日 的进展情况 预计 收益 本期投资盈 亏 是否 涉诉 披露日期 （如有） 披露索引（如有） 浙江集致装饰科 技股份有限公司 装饰技 术研发 新设 29,000,000.00 50.00% 自有 资金 广州海鸥住宅工业 股份有限公司 长期 装饰式家 居产品 2018 年 3 月完成工 商登记，6 月土地已 购置完成，正在进行 后续项目基建工作。 0.00 -125,591.58 否 2018 年 08 月 04 日 《关于对外投资设 立合营公司的公告》 （2018-021） 宁波梅山保税港 区敦骏香叶天宝 投资合伙企业（有 限合伙） 产业投 资 新设 10,000,000.00 66.12% 自有 资金 杭州敦钧资产管理 有限公司、宁波梅山 保税港区汇仁奇策 投资合伙企业（有限 合伙） 长期 不适用 已完成工商登记手 续 0.00 -223,758.58 否 2018 年 08 月 01 日 《关于投资股权投 资基金的公告》 （2018-058） 合计 -- -- 39,000,000.00 -- -- -- -- -- -- 0.00 -349,350.16 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 20 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年 份 募集方 式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更用 途的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用募集 资金用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2014 年 首发 16,024.88 581.15 16,186.68 0 0 0.00% 337.57 百步工业区集 成吊顶生产基 地建设项目 337.57 2016 年 非公开 发行 32,763.38 6,964.39 16,810.74 0 0 0.00% 17,715.67 百步工业区集 成吊顶生产基 地扩建项目 17,715.67 合计 -- 48,788.26 7,545.54 32,997.42 0 0 0.00% 18,053.24 -- 18,053.24 募集资金总体使用情况说明 就 2018 年年度募集资金存放与实际使用情况，公司编制了《2018 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，具体内容详 见巨潮资讯网公告。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告 期实现 的效益 是否 达到 预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 百步工业区集成吊顶 生产基地建设项目 否 16,025 17,015.6 581.15 16,186.68 95.13% 2016-12-31 4,915.77 否 否 百步工业区集成吊顶 生产基地扩建项目 否 33,575.89 33,575.89 6,964.39 16,810.74 50.07% 2019-6-30 0 否 否 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 21 承诺投资项目小计 -- 49,600.89 50,591.49 7,545.54 32,997.42 -- -- 4,915.77 -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 49,600.89 50,591.49 7,545.54 32,997.42 -- -- 4,915.77 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 百步工业区集成吊顶生产基地建设项目：公司首次公开发行募集资金投资项目预计达到可使用状态 日期为 2016 年 12 月，但由于该项目与公司 2016 年 7 月实施的非公开发行募集资金投资项目同属于 对百步工业区集成吊顶生产基地的建设与扩建，因进一步优化规划方案导致该募投项目实际投资进 度未达到计划进度。该项目将于整体完工后进行竣工验收。百步工业区集成吊顶生产基地扩建项目： 公司于 2018 年 4 月 2 日召开了第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第十四次会议，分别审议 通过了《关于部分募投项目延期的议案》。公司根据 2016 年 7 月非公开发行募集资金投资项目的目 前实际建设情况，拟将该募投项目的完工日期从 2018 年 1 月调整为 2019 年 6 月 30 日。延期原因： 为保证项目顺利实施，公司前期使用了部分自有资金投入到募集资金投资项目，但由于前期募集资 金尚未到位，故前期募集资金投资项目投资进度不及预期。同时，公司根据集成吊顶行业产品最新 发展水平，为了继续保持公司在集成吊顶行业先进的制造优势，需要进一步优化规划方案。公司经 过谨慎研究，决定将本募投项目延期至 2019 年 6 月 30 日。本次对募集资金投资项目的延期未改变 项目建设的内容、投资总额、实施主体，不会对公司的正常经营产生重大不利影响，也不存在改变 或变相改变募集资金投向和其他损害股东利益的情形。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 本年度不存在此项情况。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 本报告期不存在此项情况。截至 2014 年 3 月 18 日，公司利用自筹资金预先已投入募集资金投资项 目”百步工业区集成吊顶生产基地建设项目”共计人民币 81,756,797.06 元。审计机构立信会计师事务 所（特殊普通合伙）对以募集资金置换预先已投入募集资金项目进行了专项审核，并出具了“信会师 报字[2014]第 110844 号”鉴证报告。公司于 2014 年 3 月 22 日召开了第二届董事会第十次会议，会 议审议通过《关于以募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司本次以募集资金 人民币 81,756,797.06 元置换公司已预先投入募投项目的等额自筹资金。保荐机构华泰联合证券有限 责任公司和公司监事、独立董事就上述以募集资金置换预先已投入募集资金项目各自发表同意置换 的意见。截至 2014 年 4 月 10 日该置换工作已完成。截至 2016 年 7 月 31 日，公司利用自筹资金预 先已投入募集资金投资项目“百步工业区集成吊顶生产基地扩建项目”共计人民币 20,741,374.76 元。 审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）对以募集资金置换预先已投入募集资金项目进行了专 项审核，并出具了“信会师报字[2016]第 115846 号”鉴证报告。公司于 2016 年 8 月 29 日召开了第三 届董事会第八次会议，会议审议通过《关于以募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金的议案》， 同意公司本次以募集资金人民币 20,741,374.76 元置换公司已预先投入募投项目的等额自筹资金。保 荐机构华泰联合证券有限责任公司和公司监事、独立董事就上述以募集资金置换预先已投入募集资 金项目各自发表同意置换的意见。截至 2016 年 9 月 6 日该置换工作已完成。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 22 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 适用 百步工业区集成吊顶生产基地建设项目：截至 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金余额为 337.57 万 元，均为银行存款利息收入及理财产品收益扣除手续费后净额。募集资金结余系募集资金项目尚未 实施完毕。百步工业区集成吊顶生产基地扩建项目：截至 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金余额为 17,715.67 万元，其中：募集资金金额 15,952.63 万元，利息收入及理财产品收益扣除手续费净额 1,723.04 万元，自有资金支付其他发行费用 40 万元。募集资金结余系募集资金项目尚未实施完毕。 尚未使用的募集资金 用途及去向 剩余尚未使用的募集资金均用于经批准的闲置募集资金管理活动及存放于募集资金专户。公司拟继 续根据募集资金项目的投资进度用于募集资金项目。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大股权。 七、主要控股参股公司分析 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 (一)行业发展趋势及竞争格局 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 23 1、行业规模将长期保持增长 基于集成吊顶突出的整体美观效果及其安装简便性、使用舒适性，集成吊顶自问世以来，发展势头十分强劲，集成吊顶 产品已渗透到全国绝大部分上规模的装修装饰材料市场，集成吊顶也已发展为与住宅装修相关的一个重要品类。随着居民收 入提高不断推动消费升级，人们更加注重提高生活质量，对家居环境的美观性、舒适性和个性化提出更高要求，集成吊顶将 进一步替代传统吊顶，发展前景广阔。 同时，集成吊顶应用空间拓展带来新市场。目前，市场上的集成吊顶产品主要用于家庭装修的厨房、卫生间，未来，随 着消费者对集成吊顶的认知程度的不断提高和集成吊顶厂商设计、生产能力的不断增强，安装于客厅、餐厅、卧室、阳台等 区域及面向商业装修、公共建筑装修的集成吊顶产品将不断进入市场，这将极大拓宽集成吊顶行业的市场空间。 2、行业集中度提高，行业秩序逐步规范 集成吊顶行业中小企业较多，行业壁垒不高，行业内竞争愈发激烈。但随着地产精装房、大型整装平台等新兴渠道的不 断发展，消费者质量、品牌意识的逐渐增强，由品牌、产品设计及销售渠道优势决定的竞争格局正在形成。长期来看，随着 优势企业的研发设计能力、产品生产能力及市场销售能力不断提高，品牌影响力不断扩大，品牌弱、质量较低的“作坊式” 企业将逐步淘汰，行业集中度将逐步提高，行业竞争秩序将朝着稳定与规范的方向发展。 （二）公司发展战略 公司将继续充分发挥在集成吊顶行业所积累和沉淀的技术、产品、市场及品牌优势，用创新和设计不断提升消费者价值， 围绕功能更强、设计更好的顶墙一体化整体解决方案，从厨卫空间拓展到客餐厅、卧室、儿童房等其他家居空间，并通过技 术提升、完善服务等手段，持续扩大市场份额，增强公司盈利能力。 （三）公司2019年度经营计划 1、持续强化产品创新：围绕“顶与墙一起思考、设计更好的顶与墙”的战略方向，以应用于全屋的集成吊顶、背景墙为 核心加大产品的研发创新力度，针对不同空间的用户场景和需求，拓展并优化产品线。 2、加快渠道进化的速度，网点持续加密与下沉：针对已进入的城市加密拓展新网点，同时大力拓展未进入的四五线空 白城市，并优化部分经营不良的经销商，发挥经销商专卖店销售网络在实现公司发展战略中的核心作用。 3、进一步拓展精装房及整装业务渠道： 公司将积极拓展开发精装房及整装渠道业务，进一步提升公司市场占有率。 4、推动组织体系建设，实现组织进化： 随着公司规模的不断扩大，企业发展对公司人才的选聘、培养、考核、激励机 制等提出了更高的要求。公司将以用户与市场为导向，强化人力资源体系建设，优化组织结构，打造专业、高效的管理和运 营团队。 （四）风险因素 1、房地产行业宏观调控带来的风险： 目前，集成吊顶的市场主要来源于住宅装修市场。由于装饰装修行业与房地产行业的相关性，房地产市场成交量的显著 下降，将会对包括集成吊顶在内的建筑材料及装饰装修材料行业有较大不利影响，也将对本公司的业务发展及经营业绩形成 较大压力。 2、经销商及专卖店管理风险： 公司采用以经销商门店模式为主的销售体系，产品直接销售给经销商，由经销商自建专卖店面向消费者。如果未来经销 商队伍进一步扩大而公司管理水平不能随之提高，或市场发生变化而公司管理制度不能与之适应，则可能对公司的业绩产生 不利影响，并可能损及公司品牌形象。 3、原材料价格波动的风险： 公司主要原材料为铝板、钢板，铝板、钢板属于金属铝和钢的深加工产品，其价格主要由铝、钢的市场价格决定，波动 范围较大。铝板和钢板价格如在短期内大幅上涨，将对公司毛利率和经营业绩造成不利影响。 4、行业竞争加剧的风险： 目前，集成吊顶行业的利润水平较高，行业壁垒较低，吸引了大量企业进入集成吊顶行业，一直以来竞争激烈。近年来， 随着市场产品销售结构的变化，弱势企业和弱势品牌在将竞争中不断被淘汰或被整合；同时，其他细分建材行业优势企业看 好集成吊顶的市场前景，也开始涉足本行业。这些因素将导致行业竞争从传统的低层次的价格、门店数量竞争，发展为产品、 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 24 品牌、销售网络以及人才管理等多层次的复合竞争，对本公司的经营管理提出了不小的挑战。 5、产品被仿造、假冒的风险： 因本公司产品在行业内具有一定的风尚标地位，公司产品常常成为业内部分企业的模仿、假冒对象。如此类事件发生， 公司将积极采取包括诉讼在内的方式保护公司品牌及产品创新成果，但大量仿造和假冒事件仍可能损害公司品牌形象，并对 公司经营产生不利影响。 6、业绩季节性波动风险： 公司所处的集成吊顶行业具有较强的季节性。上半年业务量相对较小，其中第一季度受冬季及春节影响，为全行业最淡 季，下半年受房地产市场年底集中交房的影响，为行业传统旺季。 7、技术、设计持续创新的风险： 凭借研发设计能力，公司拥有较强的竞争优势，并保持较高的盈利水平。集成吊顶行业属于新兴行业，市场变化较快， 新技术运用较多，新产品推出较快，如公司技术、设计创新能力不能跟上行业发展的速度，或不能适应市场需求的变化，则 将对本公司的竞争地位和盈利能力造成不利影响。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 25 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司严格按《友邦吊顶未来三年股东回报规划（2017年-2019年）》执行利润分配政策。 公司第三届董事会第十九次会议及2017年年度股东大会审议通过了2017年度公司利润分配预案为：以2017年12月31日的公 司总股本87,631,886股为基数，向全体股东每10股派发现金红利4.00元（含税），共计向股东分配股利35,052,754.40元。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 经公司2017年4月17日召开的第三届董事会第十二次会议审议通过，公司2016年度利润分配预案为以2016年12月31日的 公司总股本87,631,886股为基数，向全体股东每10股派发现金红利5.00元（含税），共计向股东分配股利43,815,943.00元。本 次股利分配已于2017年5月实施完毕。 经公司2018年4月20日召开的第三届董事会第十九次会议审议通过，公司2017年度利润分配预案为以2017年12月31日的 公司总股本87,631,886股为基数，向全体股东每10股派发现金红利4.00元（含税），共计向股东分配股利35,052,754.40元。本 次股利分配已于2018年5月实施完毕。 经公司2019年4月26日召开的第三届董事会第二十六次会议审议通过，公司2018年度利润分配预案为以2018年12月31日 的公司总股本87,631,886股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.00元（含税），共计向股东分配股利26,289,565.80元,， 并以资本公积金向全体股东按每10股转增5股。本预案须经公司2018年度股东大会审议批准。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 26 2018 年 26,289,565.80 104,405,332.77 25.18% 0.00 0.00% 26,289,565.80 25.18% 2017 年 35,052,754.40 129,202,336.52 27.13% 0.00 0.00% 35,052,754.40 27.13% 2016 年 43,815,943.00 126,481,404.49 34.64% 0.00 0.00% 43,815,943.00 34.64% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案情况 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 3.00 每 10 股转增数（股） 5 分配预案的股本基数（股） 87,631,886 现金分红金额（元）（含税） 26,289,565.80 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 26,289,565.80 可分配利润（元） 563,829,373.29 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见审计报告，公司 2018 年度实现归属于母公司所有者的净 利润 104,405,332.77 元，按 2018 年度母公司净利润的 10%提取法定盈余公积金 11,237,276.39 元，加上年初未分配利润 505,714,071.31 元，扣除支付 2017 年度股东现金红利 35,052,754.40 元，期末合并报表未分配利润为 563,829,373.29 元，母 公司未分配利润为 579,009,111.04 元。参考公司 2018 年度盈利情况，同时兼顾公司可持续发展及对投资者的合理回报，结 合公司当前实际情况，公司 2018 年度利润分配预案为：拟以 2018 年 12 月 31 日公司总股本 87,631,886 股为基数，按每 10 股派现金红利 3.00 元（含税）分配，共派发股利人民币 26,289,565.80 元，并以资本公积金向全体股东按每 10 股转增 5 股。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 27 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时 间 承诺期 限 履行情况 股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 收购报告书或权益变 动报告书中所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 资产重组时所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 首次公开发行或再融 资时所作承诺 实际控制人 时沈祥、骆 莲琴 关于同业竞争、关 联交易、资金占用 方面的承诺 关于避免同业竞争的承诺：1、本人愿意促使本人直接或间接控制的企业将来不直接或通过其 他任何方式间接从事构成与股份公司业务有同业竞争的经营活动。2、本人将不在中国境内外 直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动或拥有与股份公司存 在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机 构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人 员。3、未来如有在股份公司经营范围内相关业务的商业机会，本人将介绍给股份公司；对股 份公司已进行建设或拟投资兴建的项目，本人将在投资方向与项目选择上避免与股份公司相同 或相似；4、如未来本人所控制的企业拟进行与股份公司相同或相似的经营业务，本人将行使 否决权，避免与股份公司相同或相似，不与股份公司发生同业竞争，以维护股份公司的利益。 5、本人在作为股份公司股东期间及时沈祥担任股份公司董事长、骆莲琴担任股份公司董事期 间及辞去在股份公司各自职务后六个月内，本承诺为有效之承诺。6、本人愿意承担因违反上 述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。 2011 年 03 月 10 日 长期有 效 截至公告之 日，承诺人 遵守了上述 承诺 时沈祥、骆 莲琴 其他承诺 代为承担连带责任的承诺：如果因友邦电器派生分立及友邦有限吸收合并海盐汉坊而导致本公 司被相关权利人要求承担派生分立、吸收合并过程中的或有负债，则时沈祥、骆莲琴无偿代本 公司支付相关费用（包括但不限于债务金额、诉讼费用、律师费用等），本公司无需支付任何 费用。 2011 年 03 月 10 日 长期有 效 截至公告之 日，承诺人 遵守了上述 承诺 时沈祥、骆 其他承诺 承担补缴社会保险及住房公积金的承诺：如有关社保主管部门及住房公积金主管部门要求本公 2011 年 长期有 截至公告之 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 28 莲琴 司补缴首次公开发行前应缴的社会保险费用或住房公积金费用，则时沈祥、骆莲琴代本公司补 缴。 03 月 10 日 效 日，承诺人 遵守了上述 承诺 时沈祥、骆 莲琴、王吴 良、吴伟江、 林圣全 股份限售承诺 在任职期间，每年转让的股份数量不超过其直接或间接持有的股份公司股份总数的百分之二十 五。离职后半年内不转让其直接或间接持有的本公司公开发行股票前已发行的股份；在离职六 个月后的十二个月内，通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其直接或间接持有股票 总数的比例不超过 50%。 2014 年 01 月 28 日 长期有 效 截至公告之 日，承诺人 遵守了上述 承诺 时沈祥、骆 莲琴 其他承诺 代为承担披露同行相关信息及专利许可协议相应责任的承诺：如本公司因披露同行信息、引用 同行数据、披露公司与同行签订的专利许可协议的相关内容而导致本公司与同行产生纠纷或或 有负债，并被司法、仲裁等有权部门要求承担相应责任的，时沈祥、骆莲琴将无偿代本公司支 付相关费用，本公司无需为此支付任何费用。 2012 年 05 月 15 日 长期有 效 截至公告之 日，承诺人 遵守了上述 承诺 本公司、时 沈祥、骆莲 琴及友邦电 器 股份回购承诺 回购或购回本次发行股份的承诺：本招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判 断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将依法回购首次公开发 行的全部新股，且时沈祥、骆莲琴、友邦电器将购回其在本次发行中发售的股份。回购（或购 回）股票的价格为本次发行股票的价格（如公司期间发生送红股、公积金转增股本、派息等情 况，则回购或购回价格随之进行除权、除息调整）加算同期银行存款利息。本公司及公司股东 将在相关事实被中国证监会或其他有权部门认定后 30 日内启动回购或购回股份的措施。 2014 年 01 月 28 日 长期有 效 截至公告之 日，承诺人 遵守了上述 承诺 本公司及本 公司实际控 制人、董事、 监事、高级 管理人员 其他承诺 赔偿投资者损失的承诺：本招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在 证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。 2014 年 01 月 28 日 长期有 效 截至公告之 日，承诺人 遵守了上述 承诺 时沈祥、骆 莲琴、友邦 电器 股份减持承诺 减持股份前进行公告的承诺：在其持有本公司股票锁定期满后减持本公司股票的，将在减持前 3 个交易日予以公告。 2014 年 01 月 28 日 长期有 效 截至公告之 日，承诺人 遵守了上述 承诺 时沈祥、骆 莲琴； 关于同业竞争、关 联交易、资金占用 实际控制人时沈祥、骆莲琴作出《关于减少和规范关联交易的承诺函》，承诺："本人承诺减少 和规范与股份公司发生的关联交易。如本人及本人控制的其他企业今后与股份公司不可避免地 2011 年 03 月 10 长期有 效 截至公告之 日，承诺人 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 29 方面的承诺 出现关联交易时，将依照市场规则，本着一般商业原则，通过签订书面协议，并严格按照《公 司法》、《公司章程》、股份公司《关联交易公允决策制度》等制度规定的程序和方式履行关联 交易审批程序，公平合理交易。涉及到本人的关联交易，本人将在相关董事会和股东大会中回 避表决，不利用本人在股份公司中的地位，为本人在与股份公司关联交易中谋取不正当利益。 " 日 遵守了上述 承诺 股权激励承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 其他对公司中小股东 所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完 毕的，应当详细说明未 完成履行的具体原因 及下一步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 30 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 执行《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2018）15 号）， 对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并 列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和 “应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”； “应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款” 列示。 “应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，本 期金额 105,060,108.66 元，上期金额 47,854,228.62 元； “应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，本 期金额 106,853,725.73 元，上期金额 125,904,698.81 元； 调增“其他应付款”本期金额 232,950.55 元，上期金额 0 元。 在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理 费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独 列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利 息费用”和“其中：利息收入”项目。比较数据 相应调整。 调减“管理费用”本期金额 34,446,689.77 元，上期金额 23,824,555.46 元，重分类至“研发费用”； 增加列示“其中：利息费用”本期金额 2,096,461.10 元，上期金额 0.00 元；增加列示“其中：利息收入”本期金额 2,632,800.96 元，上期金额 6,266,355.71 元。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司于 2018 年 5 月 28 日召开第三届董事会第二十一次会议决议，审议通过了《关于吸收合并全资子公司深圳市友邦智 能科技有限公司的议案》，并于 2018 年 6 月 13 日经 2018 年第二次临时股东大会决议通过，对全资子公司深圳市友邦智能科 技有限公司实施整体吸收合并，合并完成后，深圳友邦独立法人资格注销。深圳友邦于 2018 年 10 月 15 日办理了税务注销， 于 2018 年 11 月 29 日办理了工商注销。由此，本年合并范围较上年减少深圳友邦一家子公司。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 31 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 48 境内会计师事务所审计服务的连续年限 11 境内会计师事务所注册会计师姓名 赵敏、史壬乐 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 赵敏：1 年；史壬乐：3 年 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 无 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本年度，公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为内部控制审计会计师事务所，期间共支付审计费12.00万元。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 32 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 公司于 2016 年 8 月 29 日召开第三届董事会第八次会议及 2016 年 9 月 19 日召开 2016 年第六次临时股东大会， 审议通过了《关于修订<浙江友邦集成吊顶股份有限公司第一期员工持股计划（草 案）>及其摘要的议案》及相关议案，同 意公司实施第一期员工持股计划，并委托华泰证券（上海）资产管理有限公司设立“华泰资管友邦吊顶共赢 1 号定向资产管 理计划”进行管理，计划通过二级市场购买等法律法规许可的方式取得并持有公司股票。本次员工持股计划最终通过二级市 场购买的方式购入公司股票 572,922 股（占公司总股本的 0.6538%），成交均价 73.54 元/股。 本次员工持股计划的存续期限不超过 24 个月，以通过股东大会审议之日起计算，即自 2016 年 9 月 19 日至 2018 年 9 月 18 日。2018 年 9 月 12 日，本次员工持股计划通过大宗交易方式将其持有的公司股票全部出售给公司实际控制人骆 莲琴女士。至此，本次员工持股计划实施完毕并终止 。具体内容详见 2018 年 9 月 13 日披露于巨潮资讯网 （ h t t p : / / w w w. c n i n f o . c o m . c n ） 的 《 关 于 第 一 期 员 工 持 股 计 划 出 售 完 毕 暨 终 止 的 公 告 》（ 2 0 1 8 - 0 6 8 ）。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 33 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 不适用 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 嘉兴友邦集成木作家 居有限公司 2019 年 04 月 24 日 2,000 2018 年 06 月 28 日 1,000 连带责任保 证 2018.6.28～ 2019.6.28 否 是 浙江友邦集成墙面有 限公司 2019 年 04 月 03 日 2,000 2018 年 06 月 19 日 500 连带责任保 证 2018.6.19～ 2018.12.14 是 是 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 4,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 1,500 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 34 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 4,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 1,500 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 不适用 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 4,000 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 1,500 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 4,000 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 1,500 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 1.26% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 不适用 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 募集资金 20,000 17,500 0 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 35 银行理财产品 自有资金 9,200 5,000 0 合计 29,200 22,500 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 报告期内，公司根据自身实际情况，以贯彻落实科学发展观为指导，以促进社会和谐为己任，致力于履行企业社会责任， 不仅认真履行对股东、员工等方面应尽的责任和义务，更努力为社会公益事业做出力所能及的贡献，促进公司与社会、自然 的协调、和谐发展。公司主动接受社会各界的监督，不断完善公司治理体系，提升社会责任管理体系的建设，继续支持社会 公益，扶助弱势群体，促进公司和周边社区的和谐发展，为和谐社会作出应有的贡献。 （1）股东权益的保护 报告期内，公司严格按照相关法律法规以及公司章程的规定，不断健全内部控制体系，完善三会运作程序，开展公司治 理自查活动，优化公司治理结构，进一步提高公司规范运作水平。公司股东大会、董事会、监事会各司其职、规范运作，各 次会议的召集、召开和决议程序符合《公司法》、《公司章程》等相关规定，不存在越权审批或先实施后审议的情形。公司 公平对待所有股东，确保所有股东享有平等的权利，报告期内未发生内幕交易及其他损害中小股东利益的情况。 （2）员工权益的保护 公司把人才战略作为企业发展的重点，严格遵守《劳动合同法》、《妇女权益保护法》等相关法律法规，尊重和维护员 工的个人权益。重视人才培养，通过加强内部职业素质、外部学习、培训等员工发展与深造计划，提升员工素质，实现员工 与企业的共同成长。 公司注重以安全生产为基础，关注员工身体健康，积极帮扶困难员工，尽力解决员工生活困难等等，充分展现公司以人 为本的管理理念。充分利用职工代表大会，搭建企业与员工实现有效沟通、推进企业民主管理的重要平台。 （3）供应商、客户和消费者权益保护 公司积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系，注重与各相关方的沟通与协调，共同构筑信任与合作的平台， 切实履行公司对供应商、对客户、对消费者的社会责任。公司与供应商和客户合同履约良好，各方的权益都得到了应有的保 护。 （4）公共关系和社会公益事业 公司注重社会价值的创造，自觉把履行社会责任的重点放在积极参加社会公益活动上，积极投身社会公益慈善事业， 努力创造和谐公共关系。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 36 （五）环境保护 公司始终以保护自然，保护生态为己任，努力建设资源节约型、环境友好型企业，利用公司优势，发展循环经济，提 升资源的有效利用，加强生态文明建设，推动自身和行业的绿色发展。公司严格按照有关环保法规及相应标准对废水、废气 进行有效综合治理，对部分设备整修升级，大大降低对环境的影响。 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 公司及其子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中 华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等费 用方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 37 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 61,600,000 70.29% 0 0 0 0 0 61,600,000 70.29% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 61,600,000 70.29% 0 0 0 0 0 61,600,000 70.29% 其中：境内法人持股 5,867,062 6.70% 0 0 0 0 0 5,867,062 6.70% 境内自然人持股 55,732,938 63.59% 0 0 0 0 0 55,732,938 63.59% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 26,031,886 29.71% 0 0 0 0 0 26,031,886 29.71% 1、人民币普通股 26,031,886 29.71% 0 0 0 0 0 26,031,886 29.71% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 87,631,886 100.00% 0 0 0 0 0 87,631,886 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 38 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 8,002 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 7,650 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 时沈祥 境内自然人 35.83% 31,397,794 446,294 31,134,720 263,074 - - 骆莲琴 境内自然人 29.72% 26,043,760 1,110,822 24,932,938 1,110,822 质押 7,116,400 嘉兴市友邦电器 有限公司 境内非国有法人 6.70% 5,867,062 - 5,867,062 - 质押 5,800,000 王忠 境内自然人 0.89% 782,000 487,000 - 782,000 - - 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 39 任加林 境内自然人 0.62% 542,058 39,700 - 542,058 - - 梁晓工 境内自然人 0.48% 418,100 207,800 - 418,100 - - 施秋丽 境内自然人 0.43% 375,716 107,315 - 375,716 - - 中央汇金资产管 理有限责 国有法人 0.27% 240,300 - - 240,300 - - 王吴良 境内自然人 0.23% 201,538 201,538 151,153 50,385 - - 万丛林 境内自然人 0.21% 187,160 187,160 - 187,160 - - 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 时沈祥、骆莲琴为配偶关系，骆莲琴持有嘉兴市友邦电器有限公司 5%股权并担任法 定代表人。除以上情况外，公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否 属于一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 骆莲琴 1,110,822 人民币普通股 1,110,822 王忠 782,000 人民币普通股 782,000 任加林 542,058 人民币普通股 542,058 梁晓工 418,100 人民币普通股 418,100 施秋丽 375,716 人民币普通股 375,716 时沈祥 263,074 人民币普通股 263,074 中央汇金资产管理有限责任公司 240,300 人民币普通股 240,300 万丛林 187,160 人民币普通股 187,160 施丽红 175,000 人民币普通股 175,000 余中明 171,600 人民币普通股 171,600 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 时沈祥、骆莲琴为配偶关系。除以上情况外，公司未知前 10 名无限售流通股股东之 间以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否 属于一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 王忠通过信用账户持有公司股票 782,000 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 40 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 时沈祥 中国 是 骆莲琴 中国 是 主要职业及职务 时沈祥任公司董事长；骆莲琴任公司董事 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 时沈祥 本人 中国 是 骆莲琴 本人 中国 是 主要职业及职务 时沈祥任公司董事长；骆莲琴任公司董事 过去 10 年曾控股的境内外上 市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 41 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 42 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 43 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 期初持股数 （股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持股 数（股） 时沈祥 董事长 现任 男 56 2013 年 03 月 06 日 2019 年 04 月 26 日 30,951,500 446,294 - - 31,397,794 骆莲琴 董事 现任 女 56 2013 年 03 月 06 日 2019 年 04 月 26 日 24,932,938 1,110,822 - - 26,043,760 王吴良 董事、总经理 现任 男 53 2013 年 03 月 06 日 2019 年 04 月 26 日 - 201,538 - - 201,538 吴伟江 董事、副总经 理、董事会秘书 现任 男 42 2013 年 03 月 06 日 2019 年 04 月 26 日 - 95,100 - - 95,100 黄廉熙 独立董事 现任 女 57 2016 年 03 月 07 日 2019 年 04 月 26 日 - - - - - 孔冬 独立董事 现任 男 51 2016 年 03 月 07 日 2019 年 04 月 26 日 - - - - - 黄少明 独立董事 现任 男 53 2016 年 03 月 07 日 2019 年 04 月 26 日 - - - - - 杜全芬 监事会主席 现任 女 43 2016 年 05 月 27 日 2019 年 04 月 26 日 - - - - - 顾沈华 监事 现任 男 52 2013 年 03 月 06 日 2019 年 04 月 26 日 - - - - - 朱利祥 监事 现任 男 54 2013 年 03 月 06 日 2019 年 04 月 26 日 - - - - - 郁海风 财务负责人 现任 男 40 2013 年 03 月 06 日 2019 年 04 月 26 日 - - - - - 骆旭平 副总经理 现任 男 50 2017 年 03 月 29 日 2019 年 04 月 26 日 - 55,000 - - 55,000 姚慧青 副总经理 现任 女 51 2017 年 03 月 29 日 2019 年 04 月 26 日 - 11,000 - - 11,000 秦四红 副总经理 现任 男 49 2017 年 03 月 29 日 2019 年 04 月 26 日 - 21,700 - - 21,700 合计 -- -- -- -- -- -- 55,884,438 1,941,454 - - 57,825,892 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 44 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事 时沈祥先生：董事长，近五年内担任公司董事长。 骆莲琴女士：董事，近五年内担任公司董事。 王吴良先生：董事、总经理，近五年内担任公司总经理、董事。 吴伟江先生：董事、副总经理兼董事会秘书，近五年内担任公司副总经理、董事会秘书、董事。 黄廉熙女士：独立董事，近五年内担任浙江天册律师事务所管理合伙人。 孔冬先生：独立董事，近五年内担任嘉兴学院商学院教授。 黄少明先生：独立董事，近五年内担任嘉兴求真会计事务所有限公司总经理。 （二）监事 杜全芬女士：监事会主席，曾任公司客服主管、销售部副经理、营销总监助理、总经理秘书，现任本公司销售中心经 理。 顾沈华先生：监事，近五年内担任公司监事、储运部长。 朱利祥先生：监事，近五年内担任嘉兴海创会计事务所（普通合伙）主任会计师、总经理。 （三）高级管理人员 王吴良先生：公司总经理，简历详见本节“（一）董事”部分。 吴伟江先生：公司副总经理，简历详见本节“（一）董事”部分。 郁海风先生：公司财务负责人，近五年内担任公司财务负责人。 骆旭平先生：公司副总经理，曾任本公司总经理助理。 姚慧青女士：公司副总经理，曾任中国邮政储蓄银行海盐县支行行长。 秦四红先生：公司副总经理，曾任扬业电器有限公司常务副总。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止 日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 骆莲琴 嘉兴市友邦电器有限公司 执行董事、经理、财务负责人 2009 年 7 月 29 日 否 时沈祥 嘉兴市友邦电器有限公司 监事 2009 年 7 月 29 日 否 在股东单位任 职情况的说明 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员 姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职 务 任期起始日期 任期终止日 期 在其他单位是否 领取报酬津贴 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 45 时沈祥 杭州浙大西普科技有限公司 执行董事、总经理 2003 年 07 月 04 日 否 时沈祥 浙江江南四阡现代农业有限公司 董事 2013 年 05 月 30 日 否 时沈祥 浙江百商投资有限公司 副董事长 2007 年 12 月 10 日 否 时沈祥 海盐百商互助融资担保有限公司 董事 2007 年 04 月 18 日 否 时沈祥 浙江集致装饰科技股份有限公司 董事长 2018 年 03 月 30 日 否 骆莲琴 海盐世联房地产开发有限公司 执行董事、总经理 2009 年 03 月 24 日 否 骆莲琴 浙江汉坊印刷有限公司 执行董事、总经理 2008 年 07 月 02 日 否 骆莲琴 海盐丁旺房地产开发有限公司 法定代表人、执行董事 2016 年 11 月 18 日 否 王吴良 浙江友邦集成墙面有限公司 执行董事 2016 年 06 月 14 日 否 王吴良 北京友邦优家石膏科技有限公司 董事长 2016 年 06 月 02 日 否 王吴良 嘉兴友邦集成木作家居有限公司 执行董事、总经理 2017 年 04 月 12 日 否 王吴良 浙江集致装饰科技股份有限公司 董事 2018 年 03 月 30 日 否 吴伟江 北京友邦优家石膏科技有限公司 董事 2016 年 06 月 02 日 否 吴伟江 浙江优选电器有限公司 董事 2017 年 12 月 01 日 否 朱利祥 嘉兴海创会计师事务所（普通合伙） 主任会计师、总经理 2009 年 03 月 18 日 是 朱利祥 浙江博凡动力装备股份有限公司 独立董事 2017 年 05 月 08 日 是 朱利祥 浙江艾能聚光伏科技股份有限公司 独立董事 2017 年 12 月 07 日 是 黄廉熙 浙江天册律师事务所 管理合伙人 2003 年 09 月 01 日 是 黄廉熙 中天控股集团有限公司 独立董事 2006 年 11 月 20 日 是 黄廉熙 佐力科创小额贷款股份有限公司 独立董事 2014 年 04 月 28 日 是 黄廉熙 浙江升华兰德科技股份有限公司 独立董事 2017 年 06 月 05 日 是 黄少明 嘉兴求真会计师事务所有限公司 执行董事、总经理 2004 年 04 月 12 日 是 黄少明 嘉兴求真税务师事务所有限公司 执行董事、总经理 2016 年 06 月 13 日 是 黄少明 嘉兴求真房地产估价有限公司 执行董事、总经理 2009 年 07 月 08 日 是 黄少明 嘉兴求真工程造价咨询有限公司 监事 2012 年 02 月 29 日 是 黄少明 浙江桐乡农村商业银行股份有限公司 独立董事 2016 年 03 月 03 日 是 黄少明 浙江必美建筑科技有限公司 执行董事 2017 年 09 月 29 日 是 郁海风 浙江友邦集成墙面有限公司 监事 2016 年 06 月 14 日 否 郁海风 北京友邦优家石膏科技有限公司 监事 2016 年 06 月 02 日 否 郁海风 广州市鸿利友邦照明科技有限公司 监事 2017 年 07 月 13 日 否 骆旭平 嘉兴市友邦厨业有限公司 执行董事、总经理 2003 年 04 月 17 日 否 骆旭平 北京友邦优家石膏科技有限公司 董事 2016 年 07 月 28 日 否 骆旭平 浙江优选电器有限公司 董事长 2017 年 12 月 01 日 否 姚慧青 浙江集致装饰科技股份有限公司 董事，总经理 2018 年 03 月 30 日 否 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 46 孔冬 嘉兴学院商学院 副院长、教授 2010 年 9 月 是 在其他单 位任职情 况的说明 不适用 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员的2017年度报酬是根据公司的经营规模等实际情况，并参考行业及地区的薪酬水平，结合公 司2018年度经营目标和公司董事、高级管理人员在完成年度经营目标所承担的具体岗位职责确定的。 独立董事的报酬每月按照标准准时支付到个人账户。其他人员的报酬按各自的考核结果按月或根据薪酬发放制度进行发 放。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 时沈祥 董事长 男 56 现任 34.21 否 骆莲琴 董事 女 56 现任 15.37 否 王吴良 董事、总经理 男 53 现任 44.21 否 吴伟江 董事、副总经理、 董事会秘书 男 42 现任 29.21 否 黄廉熙 独立董事 女 57 现任 6.00 否 孔冬 独立董事 男 51 现任 6.00 否 黄少明 独立董事 男 53 现任 6.00 否 杜全芬 监事会主席 女 43 现任 7.16 否 顾沈华 监事 男 52 现任 7.62 否 朱利祥 监事 男 54 现任 2.00 否 郁海风 财务负责人 男 40 现任 17.35 否 骆旭平 副总经理 男 50 现任 24.61 否 姚慧青 副总经理 女 51 现任 24.64 否 秦四红 副总经理 男 49 现任 30.00 否 合计 -- -- -- -- 254.38 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 47 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 710 主要子公司在职员工的数量（人） 302 在职员工的数量合计（人） 1012 当期领取薪酬员工总人数（人） 1114 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 366 销售人员 323 技术人员 139 财务人员 28 行政人员 156 合计 1012 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上 6 本科 270 大专 269 高中或中专及以下 467 合计 1012 2、薪酬政策 公司根据卓越绩效体系的要求建立了科学的薪酬的绩效考核系统，报告期公司对员工设立了结合其岗位特点的绩效考核 目标，根据绩效考核制度由上级对其每月进行考核。 3、培训计划 公司建立了培训管理制度，每年人力资源部组织各部门针对员工的岗位能力需求和胜任程度编制年度培训计划，并在评 审通过后组织实施。培训由送外培训和内部培训组成，送外培训通过与浙江大学继续教育学院及其他上市公司合作交流进行。 公司在重视必要的送外培训的同时，注重内部培训，通过友邦培训学院、内部授课交流、轮岗锻炼等，促进员工间相互传帮 带和知识分享，提高员工的知识水平和业务素养，为公司持续健康发展提供了人力资源方面的支撑。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 48 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 49 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》、《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会有关法律、法规的要求，不断完善公司治理结构，建立健全 内部管理和控制制度，进一步实现规范运作，提高公司治理水平。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会依法独立运作， 相关人员能切实履行各自的权利、义务与职责。 上市前公司已制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等相关制度，公司根据相关制 度在报告期内内部治理情况如下： （1）关于股东和股东大会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等法律、法规要求，规范股东大会召集、召开、表决 程序，确保所有股东享有平等地位、平等权利，充分行使自己的权利，并承担相应的义务。 报告期内，公司共召开了1次年 度股东大会和2次临时股东大会，会议均由董事会召集、召开。 （2）关于董事和董事会 报告期内，公司董事会设董事7名，其中独立董事3名，董事会人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。 各位董事能够依据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《董事会议事规则》和《独立董事工作细则》等 开展工作，诚信、勤勉地履行职责和义务，同时积极参加有关培训，熟悉有关法律法规。 报告期内，公司共召开9次董事会， 均由董事长召集、召开。 （3）关于监事和监事会 公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事严格按照《公司法》、《公 司章程》和《监事会议事规则》的有关规定认真履行职责，对公司财务状况、重大事项以及公司董事及高级管理人员履行职 责的合法合规性等进行监督，维护公司及股东的合法权益。 报告期内，公司共召开7次监事会，会议均由监事会主席召集、 召开。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越 股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东在业务、人员、资产、财务、机构做到了“五独立“，公司 未与控股股东进行关联交易，不存在控股股东占用上市公司资金的现象。 1、业务独立：公司是独立从事生产经营的企业法人，拥有独立、完整的生产、采购、销售体系。公司具有独立对外签 订合同、独立作出生产经营决策、独立从事生产经营活动的能力。公司在业务开展方面不存在对主要股东和其他关联方的依 赖关系。与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争。 2、资产独立：公司拥有独立于控股股东的生产经营场所、完整的资产结构和独立的生产经营活动所必须的生产系统、 辅助生产系统和配套设施，对所有资产拥有完全的控制支配权，不存在资产、资金被各股东、实际控制人及其控制的其他企 业违规占用而损害公司利益的情况。 3、人员独立：公司已建立健全独立的法人治理结构。公司股东大会、 董事会、监事会和总经理之间分工明确、各司其 职，分别承担相应的责任和义务，严格按照《公司法》和《公司章程》规范运作，不存在控股股东干预公司董事会和股东大 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 50 会作出人事任免决定的情况。公司在员工管理、社会保障和工薪报酬等方面均独立于控股股东和其他关联方。 4、机构独立：公司的股东大会、董事会、监事会等组织机构依法独立行使各自的职权； 财务部等职能部门拥有完全 独立的管理、销售系统及配套设施。公司各组织机构和职能部门构成有机整体，具有独立面对市场自主经营的能力。公司各 职能机构在人员、办公场所和管理制度等方面均完全独立，不存在受主要股东及其他关联方干预公司机构设置的情形。 5、财务独立：公司设立后，已按照相关法律、法规的要求建立一套独立、完整、规范的财务会计核算体系和财务管理 制度，并建立相应的内部控制制度，并独立作出财务决策。本公司设立独立的财务部门，配备专职财务人员；公司在银行单 独开立账户，拥有独立的银行账号；公司作为独立的纳税人，依法独立纳税。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与 比例 召开日期 披露日期 披露索引 2018 年第一次临时 股东大会 临时股东大 会 70.58% 2018 年 02 月 08 日 2018 年 02 月 09 日 《公司 2018 年第一次临时股东大会决议 公告》（公告编号 2018-013）登载于《证 券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网 （） 2017 年年度股东大 会 年度股东大 会 71.60% 2018 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 16 日 《公司 2017 年年度股东大会决议公告》 （公告编号 2018-041）登载于《证券时 报》、《中国证券报》及巨潮资讯网 （） 2018 年第二次临时 股东大会 临时股东大 会 71.15% 2018 年 06 月 13 日 2018 年 06 月 14 日 《公司 2018 年第二次临时股东大会决议 公告》（公告编号 2018-050）登载于《证 券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网 （） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 51 黄廉熙 9 1 8 0 0 否 1 孔冬 9 1 8 0 0 否 1 黄少明 9 1 8 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，独立董事严格按照有关法律法规及《公司章程》、《独立董事工作细则》等内部控制文件的规定和要求履行 职责，在任职期间积极了解公司生产经营状况，利用自身专业知识为公司提出了很多宝贵的专业性意见，对报告期内公司发 生的需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正的独立意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发 挥了应有的作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、战略委员会履职情况 报告期内，公司董事会战略委员会共召开一次会议，会议讨论并审议通过公司2018年重点提升方向、经营目标及计划。 战略委员会认为公司管理层对当前形势的整体判断较为准确和客观，提出的2018年的经营目标和计划针对性和操作性较强， 有利于提升公司管理水平、提高公司的综合竞争力。 2、审计委员会履职情况 报告期内，公司董事会审计委员会共召开四次会议，对公司财务报告、募集资金存放与使用情况等事项进行核查，审议 内审部提交的工作计划和报告，指导并监督内审部做好内部控制建设，并就2018年度报告事宜与立信会计师事务所（特殊普 通合伙）进行了有效沟通。 3、提名委员会履职情况 报告期内，公司董事会提名委员会共召开一次会议，分析和总结了委员会2017年度工作情况，并部署2018年度工作计划。 4、薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会共召开一次会议，会议对公司董事、监事、高级管理人员2018年度薪酬进行了 审议，薪酬委员会认为该薪酬考虑到本地区的薪酬水平，同时结合2017年度的工作情况和本年度的工作计划而制定，报酬与 其职务的工作强度和相关人员的工作情况相匹配。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 52 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员实行年薪制，每月按比例领取基本工资，其余计入绩效工资进行考核。公司高级管理人员的考评根据 其岗位职责、专项工作目标等设置业绩考核指标，考核指标注重经营理念、决策能力及现代企业经营管理能力的提升等方面。 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会根据公司制度对高级管理人员年度工作达成情况进行考评，认为公司高级管理人员 根据各自的分工，认真履行了相应的职责，较好的完成了各自的工作目标。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 04 月 27 日 内部控制评价报告全文披露索引 《公司 2018 年度内部控制评价报告》全文登载于巨潮资讯网 （）。 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的 定性标准如下： 财务报告重大缺陷的迹象 包括：（1）公司董事、监事和高级管理人 员的舞弊行为； （2）公司更正已公布的 财务报告； （3）注册会计师发现的却未 被公司内部控制识别的当期财务报告中的 重大错报； （4）审计委员会和内审部对 公司的对外财务报告和财务报告内部控制 监督无效。 财务报告重要缺陷的迹象包 括： （1）未依照公认会计准则选择和应 用会计政策； （2）未建立反舞弊程序和 控制措施； （3）对于非常规或特殊交易 公司确定的非财务报告内部控制缺陷 评价的定性标准如下： 认定主要以缺 陷对业务流程有效性的影响程度、发生 的可能性作判定。 如果缺陷发生的可 能性较小，会降低工作效率或效果、或 加大效果的不确定性、或使之偏离预期 目标为一般缺陷； 如果缺陷发生的可 能性较高，会显著降低工作效率或效 果、或显著加大效果的不确定性、或使 之显著偏离预期目标为重要缺陷； 如 果缺陷发生的可能性高，会严重降低工 作效率或效果、或严重加大效果的不确 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 53 的账务处理没有建立相应的控制机制或没 有实施且没有相应的补偿性控制； （4） 对于期末财务报告过程的控制存在一项或 多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表 达到真实、完整的目标。 定性、或使之严重偏离预期目标为重大 缺陷。 定量标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的 定量标准如下： 重大缺陷：该缺陷造成财 产损失大于或等于合并财务报表资产总额 或当期全年合并营业收入的 1%，以二者孰 低为标准确定；重要缺陷：该缺陷造成财 产损失大于或等于合并财务报表资产总额 或当期全年合并营业收入的 0.5%，但小于 1%，以二者孰低为标准确定；一般缺陷： 该缺陷造成财产损失小于合并财务报表资 产总额或全年合并营业收入的 0.5%，以二 者孰低为标准确定。 公司确定的非财务报告内部控制缺陷 评价的定量标准如下： 重大缺陷：该 缺陷造成财产损失大于或等于合并财 务报表资产总额或当期全年合并营业 收入的 1%，以二者孰低为标准确定； 重要缺陷：该缺陷造成财产损失大于或 等于合并财务报表资产总额或当期全 年合并营业收入的 0.5%，但小于 1%， 以二者孰低为标准确定；一般缺陷：该 缺陷造成财产损失小于合并财务报表 资产总额或全年合并营业收入的 0.5%，以二者孰低为标准确定。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制审计报告 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，贵公司于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报 告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2019 年 04 月 27 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 54 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 55 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2019 年 4 月 26 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2019]第 ZA12966 号 注册会计师姓名 赵敏 史壬乐 审计报告正文 浙江友邦集成吊顶股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了浙江友邦集成吊顶股份有限公司（以下简称友邦吊顶）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务 报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了友邦吊顶 2018 年 12 月 31 日的 合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步 阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于友邦吊顶，并履行了职业道德方面的其他 责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行 审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 收入确认 事项描述： 2018 年度，友邦吊顶销售产品（主要为集成吊顶）确认的 主营业务收入为 7.21 亿元。友邦吊顶对于产品销售产生的收入 是在商品所有权的风险和报酬已转移至客户时确认的，根据与客 审计应对： 1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制 的设计和运行有效性； 2、选取各销售渠道（经销商渠道、工程渠道及终端渠 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 56 户合同约定，通常以产品离开友邦吊顶公司仓库或送达客户指定 地点经客户签字验收后作为收入的确认时点。 由于收入是友邦吊顶的关键业绩指标，从而存在管理层为了 达到特定目的或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此我们 将收入确认识别为关键审计事项。 关于收入确认会计政策详见附注五、（22）；关于收入分类及 本年发生额披露详见附注七、（29）。 道，下同）中的主要客户作为样本检查合同，识别与商品所 有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价收入 确认时点是否符合企业会计准则的要求； 3、结合产品类型以及销售渠道对收入以及毛利情况执 行分析，判断本期收入、毛利率是否出现异常波动的情况； 4、获取友邦吊顶产品定价目录，与上年同期进行比较， 以分析本年产品销售定价有无异常。并比对不同销售渠道中 各客户采购同一产品的定价是否一致； 5、检查友邦吊顶本期及期后退换货记录，以确认销售 退回是否确认在正确的会计期间； 6、对本期不同销售渠道中的客户选取样本进行细节测 试，包括合同、订单、发货单、运输单据、经签字的验收单、 回款单据、定期对账记录等； 7、对抽样客户执行函证程序以确认本期销售收入及期 末应收款余额等信息； 8、抽取友邦吊顶资产负债表日前后的大额订单，与发 货单、运输单据、经签字的验收单、销售清单以及记账凭证 等进行详细的相互比对，以评价收入是否被记录于恰当的会 计期间。 四、其他信息 友邦吊顶管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括友邦吊顶 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不 包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估友邦吊顶的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除 非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督友邦吊顶的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 57 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对友邦吊顶持续经营能 力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我 们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基 于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致友邦吊顶不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就友邦吊顶中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指 导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 115,676,698.92 173,993,853.64 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 105,060,108.66 47,854,228.62 其中：应收票据 18,799,277.13 4,981,526.04 应收账款 86,260,831.53 42,872,702.58 预付款项 27,871,459.66 25,072,578.25 应收保费 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 58 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 2,256,214.61 2,534,988.14 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 102,499,458.62 108,137,305.97 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 235,485,553.52 336,417,194.84 流动资产合计 588,849,493.99 694,010,149.46 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 300,000,000.00 300,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 40,823,742.04 1,417,004.38 投资性房地产 1,584,764.56 1,647,321.04 固定资产 85,748,581.17 89,315,613.92 在建工程 390,324,910.37 246,266,025.59 生产性生物资产 油气资产 无形资产 112,101,614.08 77,839,190.78 开发支出 商誉 4,411,948.56 4,411,948.56 长期待摊费用 408,763.51 220,439.50 递延所得税资产 1,462,951.80 692,904.87 其他非流动资产 2,349,506.50 1,876,607.84 非流动资产合计 939,216,782.59 723,687,056.48 资产总计 1,528,066,276.58 1,417,697,205.94 流动负债： 短期借款 144,995,693.96 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 59 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 106,853,725.73 125,904,698.81 预收款项 18,127,550.41 109,317,542.19 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 7,665,229.35 11,000,486.89 应交税费 10,416,757.12 14,104,700.81 其他应付款 30,751,612.79 24,336,949.78 其中：应付利息 232,950.55 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 149,559.24 149,559.24 流动负债合计 318,960,128.60 284,813,937.72 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 915,924.12 1,065,483.36 递延所得税负债 151,231.13 280,319.37 其他非流动负债 非流动负债合计 1,067,155.25 1,345,802.73 负债合计 320,027,283.85 286,159,740.45 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 60 所有者权益： 股本 87,631,886.00 87,631,886.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 449,846,568.03 449,846,568.03 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 87,278,517.37 76,041,240.98 一般风险准备 未分配利润 563,829,373.29 505,714,071.31 归属于母公司所有者权益合计 1,188,586,344.69 1,119,233,766.32 少数股东权益 19,452,648.04 12,303,699.17 所有者权益合计 1,208,038,992.73 1,131,537,465.49 负债和所有者权益总计 1,528,066,276.58 1,417,697,205.94 法定代表人：时沈祥 主管会计工作负责人：郁海风 会计机构负责人：蔡月丽 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 83,763,207.62 130,068,770.83 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 90,523,422.39 40,530,471.45 其中：应收票据 16,042,090.13 4,812,028.04 应收账款 74,481,332.26 35,718,443.41 预付款项 19,191,973.76 19,525,796.04 其他应收款 11,938,768.30 2,325,504.86 其中：应收利息 应收股利 存货 75,627,777.83 79,856,470.59 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 61 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 233,886,467.99 334,392,393.22 流动资产合计 514,931,617.89 606,699,406.99 非流动资产： 可供出售金融资产 300,000,000.00 300,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 96,968,042.04 59,061,304.38 投资性房地产 1,584,764.56 1,647,321.04 固定资产 73,204,015.87 80,234,242.27 在建工程 388,922,625.10 245,561,687.47 生产性生物资产 油气资产 无形资产 105,331,050.37 75,093,111.38 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,221,034.00 599,230.40 其他非流动资产 1,446,792.50 1,368,752.84 非流动资产合计 968,678,324.44 763,565,649.78 资产总计 1,483,609,942.33 1,370,265,056.77 流动负债： 短期借款 134,995,693.96 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 90,489,694.61 95,895,804.54 预收款项 13,244,426.76 98,021,476.37 应付职工薪酬 4,421,967.21 8,383,300.20 应交税费 10,086,301.78 14,020,557.74 其他应付款 25,070,677.97 22,025,591.32 其中：应付利息 217,825.55 应付股利 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 62 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 149,559.24 149,559.24 流动负债合计 278,458,321.53 238,496,289.41 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 915,924.12 1,065,483.36 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 915,924.12 1,065,483.36 负债合计 279,374,245.65 239,561,772.77 所有者权益： 股本 87,631,886.00 87,631,886.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 450,316,182.27 450,597,884.31 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 87,278,517.37 76,041,240.98 未分配利润 579,009,111.04 516,432,272.71 所有者权益合计 1,204,235,696.68 1,130,703,284.00 负债和所有者权益总计 1,483,609,942.33 1,370,265,056.77 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 63 一、营业总收入 725,313,652.19 667,843,632.44 其中：营业收入 725,313,652.19 667,843,632.44 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 662,351,662.05 537,446,872.67 其中：营业成本 461,044,605.00 364,742,098.55 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 4,516,741.87 5,670,808.04 销售费用 89,465,303.05 89,379,026.66 管理费用 68,607,698.96 58,515,581.09 研发费用 34,446,689.77 23,824,555.46 财务费用 -184,598.64 -6,193,489.85 其中：利息费用 2,096,461.10 利息收入 2,632,800.96 6,266,355.71 资产减值损失 4,455,222.04 1,508,292.72 加：其他收益 1,019,289.18 1,788,482.11 投资收益（损失以“－”号填 列） 35,733,970.47 11,120,657.69 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -1,093,262.34 -82,995.62 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 136,422.75 113,626.35 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 99,851,672.54 143,419,525.92 加：营业外收入 13,376,991.48 6,642,310.80 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 64 减：营业外支出 386,300.88 1,038,035.84 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 112,842,363.14 149,023,800.88 减：所得税费用 11,138,081.50 22,834,379.47 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 101,704,281.64 126,189,421.41 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 101,704,281.64 126,189,421.41 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 104,405,332.77 129,202,336.52 少数股东损益 -2,701,051.13 -3,012,915.11 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 101,704,281.64 126,189,421.41 归属于母公司所有者的综合收益 总额 104,405,332.77 129,202,336.52 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 65 归属于少数股东的综合收益总额 -2,701,051.13 -3,012,915.11 八、每股收益： （一）基本每股收益 1.19 1.47 （二）稀释每股收益 1.19 1.47 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：时沈祥 主管会计工作负责人：郁海风 会计机构负责人：蔡月丽 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 610,037,452.92 654,143,075.65 减：营业成本 374,440,623.31 354,370,128.73 税金及附加 4,105,728.50 5,635,816.61 销售费用 82,579,117.50 86,901,880.29 管理费用 45,926,814.73 47,292,009.17 研发费用 25,361,324.04 22,692,401.25 财务费用 -684,057.07 -6,184,743.70 其中：利息费用 1,583,496.68 利息收入 2,595,698.71 6,250,569.64 资产减值损失 4,138,211.60 1,504,875.13 加：其他收益 986,194.24 1,788,482.11 投资收益（损失以“－”号填 列） 35,410,611.56 11,120,657.69 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -1,093,262.34 -82,995.62 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 136,422.75 113,626.35 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 110,702,918.86 154,953,474.32 加：营业外收入 13,375,391.11 6,639,987.28 减：营业外支出 344,467.18 1,027,959.63 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 123,733,842.79 160,565,501.97 减：所得税费用 11,361,078.92 22,836,735.10 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 66 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 112,372,763.87 137,728,766.87 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 112,372,763.87 137,728,766.87 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 112,372,763.87 137,728,766.87 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 662,768,186.16 860,221,001.44 客户存款和同业存放款项净增加 额 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 67 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 30,427,908.92 26,236,696.67 经营活动现金流入小计 693,196,095.08 886,457,698.11 购买商品、接受劳务支付的现金 495,000,343.61 409,972,773.36 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 97,112,834.73 66,784,021.71 支付的各项税费 53,118,171.94 73,995,355.09 支付其他与经营活动有关的现金 127,442,611.73 127,298,520.23 经营活动现金流出小计 772,673,962.01 678,050,670.39 经营活动产生的现金流量净额 -79,477,866.93 208,407,027.72 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 890,106,467.75 900,193,750.00 取得投资收益收到的现金 38,278,723.81 12,008,123.31 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 302,597.97 241,223.30 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 6,187,511.22 投资活动现金流入小计 928,687,789.53 918,630,607.83 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 68 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 199,123,362.09 110,072,599.89 投资支付的现金 827,057,958.75 1,222,498,220.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,026,181,320.84 1,332,570,819.89 投资活动产生的现金流量净额 -97,493,531.31 -413,940,212.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,850,000.00 600,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 5,850,000.00 600,000.00 取得借款收到的现金 180,070,693.96 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 3,000,000.00 筹资活动现金流入小计 188,920,693.96 600,000.00 偿还债务支付的现金 34,858,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 36,916,264.95 43,815,943.00 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 71,774,264.95 43,815,943.00 筹资活动产生的现金流量净额 117,146,429.01 -43,215,943.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 2,947.10 五、现金及现金等价物净增加额 -59,822,022.13 -248,749,127.34 加：期初现金及现金等价物余额 173,714,853.64 422,463,980.98 六、期末现金及现金等价物余额 113,892,831.51 173,714,853.64 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 69 销售商品、提供劳务收到的现金 569,481,607.72 834,083,215.44 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 29,306,836.81 25,625,377.91 经营活动现金流入小计 598,788,444.53 859,708,593.35 购买商品、接受劳务支付的现金 415,591,929.65 389,650,447.79 支付给职工以及为职工支付的现 金 70,164,178.62 58,246,292.11 支付的各项税费 49,258,257.35 73,761,684.65 支付其他与经营活动有关的现金 116,831,214.09 121,600,545.40 经营活动现金流出小计 651,845,579.71 643,258,969.95 经营活动产生的现金流量净额 -53,057,135.18 216,449,623.40 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 878,106,467.75 900,193,750.00 取得投资收益收到的现金 37,955,364.90 12,008,123.31 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 302,597.97 241,223.30 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 44,193.49 投资活动现金流入小计 916,408,624.11 912,443,096.61 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 192,145,229.23 102,848,665.78 投资支付的现金 817,557,958.75 1,271,642,520.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,009,703,187.98 1,374,491,185.78 投资活动产生的现金流量净额 -93,294,563.87 -462,048,089.17 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 165,070,693.96 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 165,070,693.96 偿还债务支付的现金 29,858,000.00 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 70 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 36,418,425.53 43,815,943.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 66,276,425.53 43,815,943.00 筹资活动产生的现金流量净额 98,794,268.43 -43,815,943.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -47,557,430.62 -289,414,408.77 加：期初现金及现金等价物余额 129,789,770.83 419,204,179.60 六、期末现金及现金等价物余额 82,232,340.21 129,789,770.83 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 71 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 87,631,886.00 449,846,568.03 76,041,240.98 505,714,071.31 12,303,699.17 1,131,537,465.49 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 87,631,886.00 449,846,568.03 76,041,240.98 505,714,071.31 12,303,699.17 1,131,537,465.49 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 11,237,276.39 58,115,301.98 7,148,948.87 76,501,527.24 （一）综合收益总额 104,405,332.77 -2,701,051.13 101,704,281.64 （二）所有者投入和减少资本 9,850,000.00 9,850,000.00 1．所有者投入的普通股 9,850,000.00 9,850,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金 额 4．其他 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 72 （三）利润分配 11,237,276.39 -46,290,030.79 -35,052,754.40 1．提取盈余公积 11,237,276.39 -11,237,276.39 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -35,052,754.40 -35,052,754.40 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 87,631,886.00 449,846,568.03 87,278,517.37 563,829,373.29 19,452,648.04 1,208,038,992.73 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 73 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 87,631,886.00 450,597,884.31 62,268,364.29 434,100,554.48 -1,209,814.24 1,033,388,874.84 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 87,631,886.00 450,597,884.31 62,268,364.29 434,100,554.48 -1,209,814.24 1,033,388,874.84 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） -751,316.28 13,772,876.69 71,613,516.83 13,513,513.41 98,148,590.65 （一）综合收益总额 129,202,336.52 -3,012,915.11 126,189,421.41 （二）所有者投入和减少资本 -751,316.28 16,526,428.52 15,775,112.24 1．所有者投入的普通股 2,350,000.00 2,350,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金 额 4．其他 -751,316.28 14,176,428.52 13,425,112.24 （三）利润分配 13,772,876.69 -57,588,819.69 -43,815,943.00 1．提取盈余公积 13,772,876.69 -13,772,876.69 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 74 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -43,815,943.00 -43,815,943.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 87,631,886.00 449,846,568.03 76,041,240.98 505,714,071.31 12,303,699.17 1,131,537,465.49 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 75 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 87,631,886.00 450,597,884.31 76,041,240.98 516,432,272.71 1,130,703,284.00 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 87,631,886.00 450,597,884.31 76,041,240.98 516,432,272.71 1,130,703,284.00 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -281,702.04 11,237,276.39 62,576,838.33 73,532,412.68 （一）综合收益总额 112,372,763.87 112,372,763.87 （二）所有者投入和减少资本 -281,702.04 -3,505,894.75 -3,787,596.79 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -281,702.04 -3,505,894.75 -3,787,596.79 （三）利润分配 11,237,276.39 -46,290,030.79 -35,052,754.40 1．提取盈余公积 11,237,276.39 -11,237,276.39 2．对所有者（或股东）的分配 -35,052,754.40 -35,052,754.40 3．其他 （四）所有者权益内部结转 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 76 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 87,631,886.00 450,316,182.27 87,278,517.37 579,009,111.04 1,204,235,696.68 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 77 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 87,631,886.00 450,597,884.31 62,268,364.29 436,292,325.53 1,036,790,460.13 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 87,631,886.00 450,597,884.31 62,268,364.29 436,292,325.53 1,036,790,460.13 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 13,772,876.69 80,139,947.18 93,912,823.87 （一）综合收益总额 137,728,766.87 137,728,766.87 （二）所有者投入和减少资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 13,772,876.69 -57,588,819.69 -43,815,943.00 1．提取盈余公积 13,772,876.69 -13,772,876.69 2．对所有者（或股东）的分配 -43,815,943.00 -43,815,943.00 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 78 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 87,631,886.00 450,597,884.31 76,041,240.98 516,432,272.71 1,130,703,284.00 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 79 三、公司基本情况 浙江友邦集成吊顶股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为浙江友邦集成吊顶有限公司，由时沈祥、骆莲琴、 嘉兴市友邦电器有限公司共同出资组建，于 2007 年 12 月 23 日成立。企业法人营业执照注册号为 913300006702752064。 根据 2010 年 2 月 28 日股东会决议及发起人协议，公司整体变更为股份有限公司，基准日为 2009 年 12 月 31 日。 根据公司 2013 年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]44 号文《关于核准浙江友邦 集成吊顶股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司于 2014 年 1 月 20 日首次公开发行人民币普通股（A 股） 13,100,000 股，其中发行新股 6,600,000 股，公司股东公开发售股份 6,500,000 股，发行价格为人民币 28.02 元/股。本次发行 的 13,100,000 股社会公众股于 2014 年 1 月 28 日起在深圳证券交易所中小企业板上市交易。 根据公司 2014 年度股东大会决议，以 2014 年 12 月 31 日公司总股本 51,600,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 6 股，共计增加股本 3,096.00 万股，公司变更后的注册资本人民币 8,256.00 万元。本次转增资本已经立信会计师 事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2015 年 6 月 1 日出具信会师报字[2015]第 114231 号验资报告。 根据公司 2016 年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2016] 873 号 文，《关于核准浙江友邦集成吊顶股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司本次非公开发行人民币普通股（A 股） 5,071,886 股，每股面值人民币 1 元，增加注册资本人民币 5,071,886.00 元，变更后的注册资本为人民币 87,631,886.00 元。 本次非公开发行股票已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2016 年 7 月 7 日出具信会师报字[2016]第 115500 号验资报告。 截至 2018 年 12 月 31 日止，公司累计发行股本总数 87,631,886 股，注册资本为人民币 87,631,886.00 元。 公司注册地为海盐县百步工业区北 A 区，总部地址为浙江省海盐县百步镇金范路 8 号。 公司所属行业为制造业—集成吊顶行业。经营范围为集成吊顶、家用电力器具、照明器具、塑料制品（不含废旧塑料加 工）、通用零部件的制造、加工，建筑材料、木制品、塑料制品、家居家饰的研发、销售，从事进出口业务，投资管理，铝 制品表面氧化处理（限下属分支机构经营）。 公司实际控制人为时沈祥与骆莲琴。 本财务报表业经公司董事会于 2019 年 4 月 26 日批准报出。 截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 序号 子公司名称 1 北京友邦优家石膏科技有限公司 2 浙江友邦集成墙面有限公司 3 嘉兴友邦集成木作家居有限公司 4 浙江优选电器有限公司 5 浙江优牌电器有限公司 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会 计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理 委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 80 2、持续经营 经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，公司持续经营能力良好，不存在导致对公司持续经营能力产生重大怀疑 的因素。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、11 应收款项坏 账准备”、“五、15 固定资产”、“五、18 无形资产”、“五、22 收入”等。 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等 有关信息。 2、会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购 被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价 账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允 价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并 而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 81 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入 合并财务报表。 （2）合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整 个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整 体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计 期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业 合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司， 以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进 行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合 并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初 所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当 期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金 流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的 状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之 日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当 期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自 购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量 表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该 股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股 权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其 他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动 而产生的其他综合收益除外。 2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公 司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权 日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购 买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 82 关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益， 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控 制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在 合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下 部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计 算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留 存收益。 4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中 的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、13 长期股权投资”。 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 83 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件 的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项 目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性 金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款 项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关 的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适 用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债 权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行 初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 84 初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是， 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价 值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 ⑤其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金 融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的 情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融 资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担 新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并 同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金 融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负 债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面 价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额， 计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公 允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 85 相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入 值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 （6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果 有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 ①可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性 的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的 事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：该权益工具在资产负债表日的公允价值低于其初始投 资成本超过 50%（含 50%）。 本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“非暂时性”的标准为：该权益工具的公允价值低于其初始成本持续时间 超过一年（含一年）。 ②持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收票据及应收账款 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名且占应收款项余额 10%以上。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预 计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备， 计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入 相应组合计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 合并范围内往来组合 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 20.00% 20.00% 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 86 2－3 年 50.00% 50.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 如果有客观证据表明发生减值 坏账准备的计提方法 将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减 值损失，计入当期损益。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）存货的分类 存货分类为：原材料、产成品、在产品、委托加工物资、周转材料等。 （2）发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均计价。 （3）不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估 计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产 成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出 部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在 同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存 货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 （4）存货的盘存制度 采用永续盘存制。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 87 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 领用时一次摊销。 13、长期股权投资 （1）共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意 后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司 的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 （2）初始投资成本的确定 ①企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在 合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因 追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的 长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够 对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的 初始投资成本。 ②其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的 长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更 加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投 资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （3）后续计量及损益确认方法 ①成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现 金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 ②权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 88 值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时 调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账 面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会 计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财 务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此 基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长 期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失， 冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义 务确认预计负债，计入当期投资损失。 ③长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应 比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益 变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他 综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量 准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核 算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时 全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在 编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取 得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准 则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法 核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余 股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 14、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后 转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于 出租的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资 产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 89 15、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在 同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 5% 4.75% 机器设备 年限平均法 10 5% 9.50% 电子设备 年限平均法 3 5% 31.67% 运输设备 年限平均法 4 5% 23.75% 其他设备 年限平均法 5 5% 19.00% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 16、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产 在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际 成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成 本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他 借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资 产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带 息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 90 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借 款费用资本化。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化； 该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本 化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 （4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的 借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平 均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率 计算确定。 18、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 ①无形资产的计价方法 ⅰ公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 ⅱ后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益 期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 ②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 土地使用权 50年或取得时至终止日之间的持有年限 专利权 10年 商标使用权 10年 电脑软件 10年 著作权 10年 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ③使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 91 （2）内部研究开发支出会计政策 ①划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改 进的材料、装置、产品等活动的阶段。 ②开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无 形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 19、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资 产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准 备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高 者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确 定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组； 难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时， 按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计 量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的， 先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。 再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉 的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 20、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括经营 租入固定资产改良支出。 （1）摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 92 （2）摊销年限 合同约定的租赁期限。 21、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务 的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 设定提存计划：本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期 间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 22、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）销售商品收入的确认和计量原则 1）销售商品收入确认和计量的总体原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售 出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2）本公司销售商品收入确认的具体原则 公司目前销售商品收入根据销售渠道的不同可分为经销商买断销售方式、工程渠道销售方式、终端客户销售方式。 ①经销商买断销售 经销商买断经营方式：每年公司均与所有经销商签订经销加盟合同，依据经销加盟合同相关约定，本公司商品一经发出， 即与经销商形成购销关系，经销商取得产品所有权、处置权、收益权，公司则取得收取相关款项的权利确认销售收入。 经销加盟合同约定的主要内容如下： ⅰ订货、运输及验收：经销商必须提前3天按本公司规定的统一订货单格式及流程向本公司书面订货，并提供付款凭证； 经销商要求本公司代办发运送货，必须向本公司填写委托书，并提供承运人的具体地址、名称及联系方式，运费由经销商自 行承担； 货到经销商验收时，应会同承运司机现场进行验收，如发现有产品破损须要求其进行赔偿。另所有到货差异问题，必须 在到货后24小时之内反馈。24小时内无反馈的，视为无异议。过期反馈，本公司一概不予受理。 ⅱ采购价格：经销商向本公司采购产品的价格，由本公司每年度制定的友邦集成吊顶价格体系中所规定的价格确定。该 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 93 价格体系是本公司每年度与经销商签署经销合同的一个必备附件。 ⅲ货款的支付：款到发货。 注：只有部分经审核批准的经销商才能获得一定范围的赊销额度。 ⅳ售后服务：经销商应承担向其代理区域内终端用户提供售后服务的义务。销售及售后安装过程中发现的不良残次品凡 属于本公司原因的，一律由本公司免费更换；非本公司原因如安装操作不当、运输损坏、仓储环境恶劣等产生的不良残次品， 本公司将不再负责。 ②工程渠道销售 工程渠道销售方式：公司与房地产开发商、互联网家装方或房产装修公司签订集成吊顶采购合同，依据集成吊顶采购合 同相关约定，由本公司负责产品的运输，并在产品交货验收后商品所有权、处置权、收益权转移。公司于货物发出并取得对 方签收及验收后确认销售收入。 ③终端客户销售 根据公司与终端客户签订的销售合同，于产品交付并经客户方签收后确认收入。 （2）让渡资产使用权收入的确认和计量原则 1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2）本公司确认让渡资产使用权收入的具体原则 公司让渡资产使用权收入主要为租赁业务收入，公司与客户签订租赁合同，按合同约定的收款时间收取租金并确认收入。 23、政府补助 （1）类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补 助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助， 是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府文件明确规定补助对象为企业取得、购建或以其他方式形成的 长期资产。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府文件明确规定补助对象为费用支出或损失。 对于政府文件未明确规定补助对象，难以区分的，本公司将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助，视情况不同计 入当期损益，或者在项目期内分期确认为当期收益。 （2）确认时点 于实际收到款项时确认为政府补助。 （3）会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合 理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用 或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 94 冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的， 计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 24、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为 限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利 润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负 债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征 管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债 转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及 递延所得税负债以抵销后的净额列报。 25、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付 的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公 司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相 关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分配。 26、 套期保值 （1）套期保值的分类： 1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期。 2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预 期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。 （2）套期关系的指定及套期有效性的认定： 在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。 该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险的性质，以及本公司对套期工具有效性评价方法。 套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 95 的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同时满足下 列条件时，本公司认定其为高度有效： 1）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动； 2）该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。 （3）套期会计处理方法： 1）公允价值套期 套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入当期损益，同时调 整被套期项目的账面价值。 就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调整日至到期日之间 的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止 针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。 如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。 被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或 负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。 2）现金流量套期 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分，计入当期损益。 如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将其他综合收益中确认 的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的金额转出，计 入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在其他综合收益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的 相同期间转出，计入当期损益）。 如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失转出，计入当期损益。如果 套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合 收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。 27、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 执行《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》 财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2018）15号）， 对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并 列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和 “应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”； “应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款” 列示。 “应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，本 期金额 105,060,108.66 元，上期金额 47,854,228.62 元； “应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，本 期金额 106,853,725.73 元，上期金额 125,904,698.81 元； 调增“其他应付款”本期金额 232,950.55 元，上期金额 0 元。 在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理 费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独 列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利 调减“管理费用”本期金额 34,446,689.77 元，上期金额 23,824,555.46 元，重分类至“研发费用”； 增加列示“其中：利息费用”本期金额 2,096,461.10 元，上期金额 0.00 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 96 息费用”和“其中：利息收入”项目。比较数据 相应调整。 元；增加列示“其中：利息收入”本期金额 2,632,800.96 元，上期金额 6,266,355.71 元。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额，在扣除当期 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 17%、16%、6% 城市维护建设税 按实际缴纳增值税计缴 5%、7% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25% 教育费附加 按实际缴纳增值税计缴 3% 地方教育附加 按实际缴纳增值税计缴 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 15% 北京友邦优家石膏科技有限公司 25% 浙江友邦集成墙面有限公司 25% 嘉兴友邦集成木作家居有限公司 25% 浙江优选电器有限公司 15% 浙江优牌电器有限公司 25% 2、税收优惠 （1）浙江友邦集成吊顶股份有限公司2018年度进行高新技术企业的重新认定，已取得由浙江省科学技术厅、浙江省财 政厅、浙江省国家税务局于2018年11月30日联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201833001215），有效期3年， 企业所得税按应纳税所得额的15%税率计缴。 （2）浙江优选电器有限公司2018年度进行高新技术企业的认定，已取得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省 国家税务局于2018年11月30日联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201833003161），有效期3年，企业所得税 按应纳税所得额的15%税率计缴。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 97 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 214,624.59 229,963.77 银行存款 102,539,183.59 167,183,933.71 其他货币资金 12,922,890.74 6,579,956.16 合计 115,676,698.92 173,993,853.64 其他说明 其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下（在编制现金流量表“期末现金及现金等价物余额”项目 中予以剔除）： 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 253,000.00 履约保函保证金 1,530,867.41 279,000.00 合计 1,783,867.41 279,000.00 2、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 18,799,277.13 4,981,526.04 应收账款 86,260,831.53 42,872,702.58 合计 105,060,108.66 47,854,228.62 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 2,757,187.00 369,498.00 商业承兑票据 16,042,090.13 4,612,028.04 合计 18,799,277.13 4,981,526.04 2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 14,512,776.80 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 98 合计 14,512,776.80 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提 比例 金额 比例 金额 计提 比例 按信用风险 特征组合计 提坏账准备 的应收账款 94,437,089.92 100.00% 8,176,258.39 8.66% 86,260,831.53 46,873,371.48 100.00% 4,000,668.90 8.54% 42,872,702.58 合计 94,437,089.92 100.00% 8,176,258.39 86,260,831.53 46,873,371.48 100.00% 4,000,668.90 42,872,702.58 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 82,058,635.76 4,102,931.79 5.00% 1 至 2 年 7,735,727.65 1,547,145.53 20.00% 2 至 3 年 4,233,090.89 2,116,545.45 50.00% 3 年以上 409,635.62 409,635.62 100.00% 合计 94,437,089.92 8,176,258.39 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,175,589.49 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3)本期实际核销的应收账款情况 本期无实际核销的应收账款情况 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 99 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的 比例(%) 坏账准备 深圳恒大材料设备有限公司 9,407,315.06 9.96 470,365.75 浙江贝力装饰工程有限公司 5,068,538.94 5.37 268,556.87 广东三竺新能源有限公司 4,236,412.93 4.49 211,820.65 爱空间科技（北京）有限公司 2,612,071.69 2.77 130,603.58 顾雪英 2,472,253.13 2.62 123,612.66 合计 23,796,591.75 25.21 1,204,959.51 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 23,149,619.43 83.06% 21,589,165.29 86.11% 1 至 2 年 3,526,238.50 12.65% 1,305,921.74 5.21% 2 至 3 年 217,349.92 0.78% 1,377,178.14 5.49% 3 年以上 978,251.81 3.51% 800,313.08 3.19% 合计 27,871,459.66 -- 25,072,578.25 -- （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数 的比例（%） 桐乡博凡装饰材料有限公司 4,136,487.50 14.84 桐乡市佑昌包装材料有限公司 3,487,826.45 12.51 浙江新亿水暖科技有限公司 1,652,736.23 5.93 上海派瑞特塑业有限公司 1,440,000.00 5.17 宁海以琳模塑厂（普通合伙） 1,397,449.86 5.01 合计 12,114,500.04 43.46 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 100 4、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 2,256,214.61 2,534,988.14 合计 2,256,214.61 2,534,988.14 （1）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 2,917,62 0.88 100.00% 661,406. 27 22.67% 2,256,214 .61 2,916,7 61.86 100.00% 381,773.7 2 13.09% 2,534,988.1 4 合计 2,917,62 0.88 100.00% 661,406. 27 2,256,214 .61 2,916,7 61.86 100.00% 381,773.7 2 2,534,988.1 4 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 1,580,474.12 79,023.71 5.00% 1 至 2 年 662,686.50 132,537.30 20.00% 2 至 3 年 449,230.00 224,615.00 50.00% 3 年以上 225,230.26 225,230.26 100.00% 合计 2,917,620.88 661,406.27 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 101 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 279,632.55 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3)本期实际核销的其他应收款情况 本期无实际核销的其他应收款情况 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金/押金/定金 2,579,571.90 2,825,755.00 备用金 330,801.07 32,747.67 代垫款/往来款 7,247.91 58,259.19 合计 2,917,620.88 2,916,761.86 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 桐乡市佑昌包装材 料有限公司 保证金/押金/定金 300,000.00 1-2 年 10.28% 60,000.00 上海喜盈门建材有 限公司 保证金/押金/定金 250,042.00 2-3 年 8.57% 125,021.00 浙江劲源科技发展 有限公司 保证金/押金/定金 210,000.00 1 年以内 7.20% 10,500.00 海盐县北部新城开 发有限公司 保证金/押金/定金 200,000.00 1 年以内 6.85% 10,000.00 嘉兴思达文化传播 有限公司 保证金/押金/定金 140,000.00 1 年以内 4.80% 7,000.00 合计 -- 1,100,042.00 -- 37.70% 212,521.00 6)涉及政府补助的应收款项 本期无涉及政府补助的应收款项 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 5、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 102 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 32,386,732.98 32,386,732.98 38,384,199.95 38,384,199.95 库存商品 61,478,394.23 61,478,394.23 56,702,450.01 56,702,450.01 委托加工物资 8,634,331.41 8,634,331.41 13,050,656.01 13,050,656.01 合计 102,499,458.62 102,499,458.62 108,137,305.97 108,137,305.97 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求 否 6、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行理财产品 225,000,000.00 330,000,000.00 待抵扣进项税 9,029,536.97 6,417,194.84 增值税留抵税额 1,456,016.55 合计 235,485,553.52 336,417,194.84 7、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 按成本计量的 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 合计 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 103 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资单 位持股比例 本期现金红利 期初 本期 增加 本期 减少 期末 期初 本期 增加 本期 减少 期末 苏州工业园区睿 灿投资企业（有限 合伙） 300,000,000.00 300,000,000.00 4.62% 27,313,275.85 合计 300,000,000.00 300,000,000.00 -- 27,313,275.85 8、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值 准备 期末 余额 追加投资 减少 投资 权益法下确 认的投资损 益 其他综 合收益 调整 其他 权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提 减值 准备 其他 一、合营企业 浙江集致 装饰科技 股份有限 公司 29,000,000.00 -125,591.58 28,874,408.42 小计 29,000,000.00 -125,591.58 28,874,408.42 二、联营企业 广州市鸿 利友邦照 明科技有 限公司 1,417,004.38 1,500,000.00 -743,912.18 2,173,092.20 宁波梅山 保税港区 敦骏香叶 天宝投资 合伙企业 (有限合 伙) 10,000,000.00 -223,758.58 9,776,241.42 小计 1,417,004.38 11,500,000.00 -967,670.76 11,949,333.62 合计 1,417,004.38 40,500,000.00 -1,093,262.34 40,823,742.04 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 104 9、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 1,772,434.00 1,772,434.00 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资产\在 建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 1,772,434.00 1,772,434.00 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 125,112.96 125,112.96 2.本期增加金额 62,556.48 62,556.48 （1）计提或摊销 62,556.48 62,556.48 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 187,669.44 187,669.44 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,584,764.56 1,584,764.56 2.期初账面价值 1,647,321.04 1,647,321.04 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 105 （2）未办妥产权证书的投资性房地产情况 期末无未办妥产权证书的投资性房地产情况。 10、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 85,748,581.17 89,315,613.92 合计 85,748,581.17 89,315,613.92 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 66,858,698.04 42,744,742.88 6,015,741.10 18,483,031.38 2,372,381.01 136,474,594.41 2.本期增加金 额 5,593,572.02 1,275,424.84 128,475.86 711,613.85 7,709,086.57 （1）购置 5,593,572.02 1,275,424.84 128,475.86 711,613.85 7,709,086.57 （2）在建工 程转入 （3）企业合 并增加 3.本期减少金 额 37,017.75 3,265,253.54 3,302,271.29 （1）处置或 报废 37,017.75 3,265,253.54 3,302,271.29 4.期末余额 66,858,698.04 48,301,297.15 7,291,165.94 15,346,253.70 3,083,994.86 140,881,409.69 二、累计折旧 1.期初余额 17,345,527.00 15,130,961.54 3,565,824.83 9,790,140.53 1,326,526.59 47,158,980.49 2.本期增加金 额 3,233,255.52 4,223,305.07 1,174,752.83 2,146,103.26 332,527.42 11,109,944.10 （1）计提 3,233,255.52 4,223,305.07 1,174,752.83 2,146,103.26 332,527.42 11,109,944.10 3.本期减少金 额 34,105.21 3,101,990.86 3,136,096.07 （1）处置或 报废 34,105.21 3,101,990.86 3,136,096.07 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 106 4.期末余额 20,578,782.52 19,320,161.40 4,740,577.66 8,834,252.93 1,659,054.01 55,132,828.52 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 46,279,915.52 28,981,135.75 2,550,588.28 6,512,000.77 1,424,940.85 85,748,581.17 2.期初账面价 值 49,513,171.04 27,613,781.34 2,449,916.27 8,692,890.85 1,045,854.42 89,315,613.92 11、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 390,324,910.37 246,266,025.59 合计 390,324,910.37 246,266,025.59 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 管理软件 5,760,981.70 5,760,981.70 4,995,584.02 4,995,584.02 新集成吊顶生产基地 237,929,836.34 237,929,836.34 141,185,406.61 141,185,406.61 虹桥办公楼装修工程 97,739,773.09 97,739,773.09 92,294,767.09 92,294,767.09 自动化立体仓库 45,842,499.67 45,842,499.67 7,689,743.60 7,689,743.60 武原 3 号车间改造 2,796,848.15 2,796,848.15 两创中心改造 157,447.15 157,447.15 其他 97,524.27 97,524.27 100,524.27 100,524.27 合计 390,324,910.37 390,324,910.37 246,266,025.59 246,266,025.59 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 107 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期 转入 固定 资产 金额 本期 其他 减少 金额 期末余额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息 资本 化累 计金 额 其中： 本期利 息资本 化金额 本期 利息 资本 化率 资金来 源 新集成 吊顶生 产基地 458,408,900.00 141,185,406.61 96,744,429.73 237,929,836.34 52.00% 52.00% 自筹资 金、募 股资金 购置虹 桥办公 楼及装 修工程 （注） 102,294,800.00 92,294,767.09 5,445,006.00 97,739,773.09 54.45% 54.45% 其他 合计 560,703,700.00 233,480,173.70 102,189,435.73 335,669,609.43 -- -- -- 注：该项目位于上海虹桥商务区申虹路 666 弄 13 号楼 101 单元、102 单元房产（建筑面积 2,281.53 平方米）。预算数中：购 房款为 9,229.48 万元，装修费为 1,000.00 万元。目前该房产正处于装修阶段。 12、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标使用权 电脑软件 著作权 合计 一、账面原值 1.期初余额 78,751,420.42 4,145,800.37 720,776.80 1,846,457.02 85,464,454.61 2.本期增加金额 32,158,262.15 4,511,583.98 51,436.42 98,215.94 10,782.08 36,830,280.57 （1）购置 32,158,262.15 511,583.98 51,436.42 98,215.94 10,782.08 32,830,280.57 （2）内部研发 （3）少数股东 投入 4,000,000.00 4,000,000.00 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 110,909,682.57 8,657,384.35 772,213.22 1,944,672.96 10,782.08 122,294,735.18 二、累计摊销 1.期初余额 5,975,733.30 525,340.26 436,337.88 687,852.39 7,625,263.83 2.本期增加金额 1,830,399.68 473,743.93 75,723.10 186,951.36 1,039.20 2,567,857.27 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 108 （1）计提 1,830,399.68 473,743.93 75,723.10 186,951.36 1,039.20 2,567,857.27 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 7,806,132.98 999,084.19 512,060.98 874,803.75 1,039.20 10,193,121.10 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 103,103,549.59 7,658,300.16 260,152.24 1,069,869.21 9,742.88 112,101,614.08 2.期初账面价值 72,775,687.12 3,620,460.11 284,438.92 1,158,604.63 77,839,190.78 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 期末无未办妥产权证书的土地使用权情况 13、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉 的事项 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 浙江优选电器有限公司 4,411,948.56 4,411,948.56 （2）商誉减值准备 公司期末对与商誉相关的各资产组进行了减值测试，首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整各资产 组的账面价值，然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定各资产组（包括商誉）是否发生了减值。 商誉减值测试情况如下： 项目 金额 商誉账面余额 4,411,948.56 商誉减值准备余额 0 商誉的账面价值 4,411,948.56 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 109 未确认归属少数股东权益的商誉价值 2,375,664.61 包含未确认归属于少数股东的商誉价值 6,787,613.17 资产组或资产组合的账面价值 2,840,838.66 包含整体商誉的资产组或资产组组合的账面价值 9,628,451.83 资产组预计未来现金流量的现值 15,171,441.37 商誉减值损失 0 （3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 公司将评估基准日的固定资产-机器设备、无形资产-专利权（不含期初营运资本、溢余资产、非经营性资产及有息负债） 认定为与形成商誉相关的资产组，该资产组与股权购买日所确定的资产组一致。上述资产组利用了北京国融兴华资产评估有 限责任公司于 2019 年 4 月 8 日出具的国融兴华咨报字（2019）第 570001 号《浙江友邦集成吊顶股份有限公司以财务报告为 目的所涉及的浙江友邦集成吊顶股份有限公司并购浙江优选电器有限公司形成的商誉减值测试项目资产评估咨询报告》的评 估结果。 （4）说明商誉减值测试过程、关键参数及商誉减值损失的确认方法 1）重要假设及依据 ①假设被评估单位资产组按目前的用途和使用的方式、规模、频度、环境等情况继续使用，或者在有所改变的基础上使 用； ②假设被评估单位本次预测的资产组相关的收入是基于股权收购时点的生产人员、技术状况、生产面积对应的产能基础 上，不考虑新增设备及技改、专利注册费用的新增投入以及生产面积增加对产能的影响； ③假设未来经营期内主营业务结构、收入成本构成以及未来业务的销售策略和成本控制等仍保持其目前的状态持续，其 未来经营期内各年度生产量，按照其现有的生产能力，不考虑其可能超产或减产等带来的特殊变动。 ④假设国家现行的宏观经济、金融以及产业等政策、社会经济环境以及所执行的税赋、税率等政策无重大变化。 2）关键参数 预测期 预测期增长率 稳定期增 长率 利润率 折现率(加权平均 资本成本,WACC) 2019 年-2023 年（后续为稳定期） 注 持平 根据预测的收入、 成本、费用等计算 13.92% 注：根据浙江优选电器有限公司以前年度的经营状况、未来的战略规划、市场营销计划，并结合预测期经营业绩的预算 及其资产组中固定资产综合产能、无形资产专利权潜在价值，预计未来销售收入增长率 2019 年增长率 6.77%，2020 年 15.00%， 2021 年-2023 年与 2020 年收入保持一致。 14、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 展厅装修费 220,439.50 427,605.47 239,281.46 408,763.51 合计 220,439.50 427,605.47 239,281.46 408,763.51 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 110 15、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 8,771,778.14 1,315,766.72 4,369,567.19 692,904.87 内部交易未实现利润 981,233.85 147,185.08 合计 9,753,011.99 1,462,951.80 4,369,567.19 692,904.87 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 1,008,207.50 151,231.13 1,121,277.48 280,319.37 合计 1,008,207.50 151,231.13 1,121,277.48 280,319.37 （3）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 65,886.52 12,875.43 可抵扣亏损 22,994,585.97 14,798,793.85 合计 23,060,472.49 14,811,669.28 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2021 1,550,300.69 3,401,585.29 2022 8,168,212.31 11,397,208.56 2023 13,276,072.97 0.00 尚待主管税务机关汇算清缴确认 合计 22,994,585.97 14,798,793.85 -- 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 111 16、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付长期资产采购款 2,349,506.50 1,876,607.84 合计 2,349,506.50 1,876,607.84 17、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 45,000,000.00 保证借款 10,000,000.00 信用借款 89,995,693.96 合计 144,995,693.96 18、应付票据及应付账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付票据 41,211,371.00 40,639,498.00 应付账款 65,642,354.73 85,265,200.81 合计 106,853,725.73 125,904,698.81 （1）应付票据分类列示 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 41,211,371.00 40,639,498.00 合计 41,211,371.00 40,639,498.00 （2）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付采购款等 65,642,354.73 85,265,200.81 合计 65,642,354.73 85,265,200.81 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 112 （3）账龄超过 1 年的重要应付账款 期末无账龄超过一年的重要应付账款。 19、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预收销售货款 18,127,550.41 109,317,542.19 合计 18,127,550.41 109,317,542.19 20、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 10,493,415.86 86,895,976.95 90,313,660.80 7,075,732.01 二、离职后福利-设定提存计划 507,071.03 6,894,144.46 6,811,718.15 589,497.34 合计 11,000,486.89 93,790,121.41 97,125,378.95 7,665,229.35 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 9,288,546.28 75,607,579.55 78,159,898.82 6,736,227.01 2、职工福利费 4,138,364.46 4,138,364.46 3、社会保险费 292,832.60 3,958,660.04 3,911,987.64 339,505.00 其中：医疗保险费 238,451.62 3,151,914.78 3,118,540.99 271,825.41 工伤保险费 40,641.07 470,728.96 468,235.57 43,134.46 生育保险费 13,739.91 336,016.30 325,211.08 24,545.13 4、住房公积金 2,377,746.00 2,377,746.00 5、工会经费和职工教育经费 912,036.98 813,626.90 1,725,663.88 合计 10,493,415.86 86,895,976.95 90,313,660.80 7,075,732.01 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 113 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 489,502.63 6,653,962.74 6,574,513.00 568,952.37 2、失业保险费 17,568.40 240,181.72 237,205.15 20,544.97 合计 507,071.03 6,894,144.46 6,811,718.15 589,497.34 21、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 7,623,807.65 2,447,529.40 企业所得税 1,738,246.89 10,315,768.19 个人所得税 41,056.52 28,512.30 城市维护建设税 141,841.77 122,376.47 房产税 702,604.85 731,338.30 印花税 27,357.66 46,518.27 教育费附加 85,104.47 73,425.29 地方教育费附加 56,737.31 48,950.19 土地使用税 290,282.40 合计 10,416,757.12 14,104,700.81 22、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 232,950.55 其他应付款 30,518,662.24 24,336,949.78 合计 30,751,612.79 24,336,949.78 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 232,950.55 合计 232,950.55 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 114 （2）其他应付款 1)按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 经销商保证金 13,979,881.67 13,417,295.17 投标保证金 3,480,200.00 代收代付经销商货款 1,078,728.17 4,712,841.50 供应商保证金 1,983,938.33 1,949,000.00 其他暂收款及应付款 6,995,914.07 4,257,813.11 个人借款 3,000,000.00 合计 30,518,662.24 24,336,949.78 2)账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 供应商保证金 1,682,000.00 业务尚未结束 经销商保证金 10,363,881.67 业务尚未结束 合计 12,045,881.67 -- 23、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 递延收益-政府补助 149,559.24 149,559.24 合计 149,559.24 149,559.24 24、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 1,065,483.36 149,559.24 915,924.12 预计转入利润表的 时间在一年以上 合计 1,065,483.36 149,559.24 915,924.12 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 115 额 递延收益-地 方特色产业 中小企业发 展资金 639,000.00 52,200.00 586,800.00 与资产相关 递延收益-工 业技术改造 项目财政奖 励 576,042.60 97,359.24 478,683.36 与资产相关 合计 1,215,042.60 149,559.24 1,065,483.36 其他说明： 上述递延收益期末余额合计 1,065,483.36 元，其中：按照预计转入利润表的时间重分类至“其他流动负债”金额为 149,559.24 元，计入“递延收益”金额为 915,924.12 元 25、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 87,631,886.00 87,631,886.00 26、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 449,846,568.03 449,846,568.03 合计 449,846,568.03 449,846,568.03 27、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 76,041,240.98 11,237,276.39 87,278,517.37 合计 76,041,240.98 11,237,276.39 87,278,517.37 28、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 116 调整前上期末未分配利润 505,714,071.31 434,100,554.48 调整后期初未分配利润 505,714,071.31 434,100,554.48 加：本期归属于母公司所有者的净利润 104,405,332.77 129,202,336.52 减：提取法定盈余公积 11,237,276.39 13,772,876.69 应付普通股股利 35,052,754.40 43,815,943.00 期末未分配利润 563,829,373.29 505,714,071.31 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 29、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 720,761,451.32 459,267,698.02 666,731,587.31 364,216,383.73 其他业务 4,552,200.87 1,776,906.98 1,112,045.13 525,714.82 合计 725,313,652.19 461,044,605.00 667,843,632.44 364,742,098.55 30、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,643,661.36 2,153,840.08 教育费附加 986,196.81 1,292,303.43 房产税 757,959.96 769,738.30 土地使用税 290,282.40 车船使用税 32,826.00 39,825.00 印花税 438,632.17 263,283.20 地方教育附加 657,465.57 861,535.63 合计 4,516,741.87 5,670,808.04 31、销售费用 单位： 元 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 117 项目 本期发生额 上期发生额 营销人员工资 28,587,475.26 23,692,434.98 广告宣传费 26,269,911.33 35,652,223.88 差旅费 13,875,187.59 11,674,374.25 服务费 7,866,994.53 5,991,094.34 经销商装修补贴费 325,880.11 1,759,416.76 展览费 2,196,044.15 2,909,484.78 咨询费 1,332,668.22 4,881,398.62 运输费 8,293,327.01 2,505,564.95 其他 717,814.85 313,034.10 合计 89,465,303.05 89,379,026.66 32、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 管理人员工资 14,572,857.39 10,938,126.13 社会保险费 9,145,453.60 7,114,661.07 福利费 4,129,314.46 2,589,793.49 住房公积金 1,942,208.00 1,776,979.00 工会经费和职工教育经费 813,626.90 1,178,026.64 折旧费 3,877,230.80 3,519,514.75 无形资产摊销 2,555,413.37 1,932,472.45 咨询、审计费 7,882,475.58 7,791,253.21 业务招待费 3,396,694.64 4,950,295.54 汽车费用 5,176,809.17 3,181,634.00 差旅费 2,186,309.88 2,214,630.97 装修费 985,913.95 1,236,370.29 会务费 2,253,123.40 2,801,490.32 办公费 4,145,017.99 3,406,220.34 租赁费 2,067,513.14 1,193,706.85 其他 3,477,736.69 2,690,406.04 合计 68,607,698.96 58,515,581.09 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 118 33、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 直接材料消耗 15,427,345.80 11,798,263.29 人工工资 15,238,044.56 8,670,481.94 摊销、折旧费 1,812,380.71 1,581,220.92 其他 1,968,918.70 1,774,589.31 合计 34,446,689.77 23,824,555.46 34、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 2,096,461.10 减：利息收入 2,632,800.96 6,266,355.71 汇兑损益 -219,947.10 其他 571,688.32 72,865.86 合计 -184,598.64 -6,193,489.85 35、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 4,455,222.04 1,508,292.72 合计 4,455,222.04 1,508,292.72 其他说明： 36、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 2013 年海盐工业技术改造项目财政奖励 97,359.24 97,359.24 浙江地方特色产业中小企业发展专项资金补助 52,200.00 52,200.00 2016 年海盐县集成吊顶协会组团参展补助 362,900.00 海盐县就业管理服务处稳岗补贴 405,729.94 214,665.63 专利补助款 118,500.00 134,700.00 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 119 2017 年省级科技型中小企业扶持和科技发展专项资金补助 100,000.00 工业企业国内参展财政奖励 176,000.00 赴外引进人才补助 20,500.00 5,000.00 污染源在线监控系统建设补助资金 72,000.00 2016 年度水利基金减免 138,233.64 2016 年土地使用税减免 435,423.60 2018 年海盐县集成吊顶协会组团参展补助 321,000.00 科技补助奖励 4,000.00 合计 1,019,289.18 1,788,482.11 37、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -1,093,262.34 -82,995.62 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 27,313,275.85 银行理财产品 10,965,447.96 12,008,123.31 商品期货套保（无效部分） -1,451,491.00 -804,470.00 合计 35,733,970.47 11,120,657.69 38、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得 136,422.75 113,626.35 39、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 12,321,700.00 6,548,500.00 12,321,700.00 违约赔偿收入 1,034,000.00 1,034,000.00 其他 21,291.48 93,810.80 21,291.48 合计 13,376,991.48 6,642,310.80 13,376,991.48 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 120 补助项目 发放原 因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特 殊补贴 本期发生金 额 上期发生金额 与资产相关/ 与收益相关 2016 年工业与信息化 发展专项资金企业补助 补助 因研究开发、技术更新及 改造等获得的补助 否 否 400,000.00 与收益相关 2016 年度扶持电子商 务发展奖励金 奖励 因研究开发、技术更新及 改造等获得的补助 否 否 100,000.00 与收益相关 2016 年海盐县工业企 业上规模财政奖励资金 奖励 因研究开发、技术更新及 改造等获得的补助 否 否 100,000.00 与收益相关 2016 年海盐县国工业 企业创新强企财政奖励 资金 奖励 因研究开发、技术更新及 改造等获得的补助 否 否 250,000.00 与收益相关 集成家居产业扶持资金 补助 因符合地方政府招商引 资等地方性扶持政策而 获得的补助 否 否 4,891,700.00 3,698,500.00 与收益相关 企业上市工作财政奖励 资金、企业补助 补助 奖励上市而给予的政府 补助 否 否 2,000,000.00 与收益相关 集成吊顶产业扶持资金 补助 因符合地方政府招商引 资等地方性扶持政策而 获得的补助 否 否 4,680,000.00 与收益相关 2018 年资源综合利用 奖励资金 奖励 因符合地方政府招商引 资等地方性扶持政策而 获得的补助 否 否 2,000,000.00 与收益相关 市长质量奖 奖励 因符合地方政府招商引 资等地方性扶持政策而 获得的补助 否 否 500,000.00 与收益相关 财政局品牌战略企业补 贴 补助 因符合地方政府招商引 资等地方性扶持政策而 获得的补助 否 否 250,000.00 与收益相关 40、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 270,000.00 390,000.00 270,000.00 罚款、赔偿支出等 55,114.88 636,988.45 55,114.88 其他 61,186.00 11,047.39 61,186.00 合计 386,300.88 1,038,035.84 386,300.88 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 121 41、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 12,037,216.67 23,062,466.37 递延所得税费用 -899,135.17 -228,086.90 合计 11,138,081.50 22,834,379.47 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 112,842,363.14 按法定/适用税率计算的所得税费用 16,926,354.47 子公司适用不同税率的影响 -1,252,801.48 调整以前期间所得税的影响 -62,496.74 非应税收入的影响 -3,933,002.03 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 262,179.09 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -719,893.33 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 3,337,848.20 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 -75,729.82 研发费加计扣除的影响 -3,344,376.86 所得税费用 11,138,081.50 42、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收回往来款、代垫款 13,548,386.54 11,689,107.29 专项补贴、补助款 13,191,429.94 8,187,422.87 利息收入 2,632,800.96 6,266,355.71 营业外收入 1,055,291.48 93,810.80 合计 30,427,908.92 26,236,696.67 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 122 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 企业间往来 11,660,720.10 5,559,753.66 费用支出 115,395,590.75 120,940,730.73 营业外支出 386,300.88 798,035.84 合计 127,442,611.73 127,298,520.23 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 非同一控制下企业合并合并日被合并企 业经营活动结存的资金余额 6,187,511.22 合计 6,187,511.22 （4）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 个人借款 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 43、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 101,704,281.64 126,189,421.41 加：资产减值准备 4,455,222.04 1,508,292.72 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 11,172,500.58 9,773,321.26 无形资产摊销 2,567,857.27 1,940,109.25 长期待摊费用摊销 239,281.46 6,298.27 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 123 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -136,422.75 -113,626.35 财务费用（收益以“－”号填列） 1,876,514.00 投资损失（收益以“－”号填列） -35,733,970.47 -11,120,657.69 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -770,046.93 -225,731.27 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -129,088.24 -2,355.63 存货的减少（增加以“－”号填列） 5,637,847.35 -43,556,640.48 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -68,282,231.50 -15,231,269.50 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -102,079,611.38 139,239,865.73 经营活动产生的现金流量净额 -79,477,866.93 208,407,027.72 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 113,892,831.51 173,714,853.64 减：现金的期初余额 173,714,853.64 422,463,980.98 现金及现金等价物净增加额 -59,822,022.13 -248,749,127.34 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 113,892,831.51 173,714,853.64 其中：库存现金 214,624.59 229,963.77 可随时用于支付的银行存款 102,539,183.59 167,183,933.71 可随时用于支付的其他货币资金 11,139,023.33 6,300,956.16 三、期末现金及现金等价物余额 113,892,831.51 173,714,853.64 44、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 1,783,867.41 银行承兑汇票保证金、保函保证金 其他流动资产（银行理财产品） 50,000,000.00 详见附注十二、1（1） 合计 51,783,867.41 -- 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 124 45、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 202,612.23 其中：美元 29,521.54 6.8632 202,612.23 欧元 港币 应收账款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 短期借款 -- -- 39,236,500.00 其中：欧元 5,000,000.00 7.8473 39,236,500.00 预收账款 -- -- 64,994.50 其中：美元 9,470.00 6.8632 64,994.50 八、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 公司于 2018 年 5 月 28 日召开第三届董事会第二十一次会议决议，审议通过了《关于吸收合并全资子公司深圳市友邦智 能科技有限公司的议案》，并于 2018 年 6 月 13 日经 2018 年第二次临时股东大会决议通过，对全资子公司深圳市友邦智能科 技有限公司（以下简称“深圳友邦”）实施整体吸收合并，合并完成后，深圳友邦独立法人资格注销。深圳友邦于 2018 年 10 月 15 日办理了税务注销，于 2018 年 11 月 29 日办理了工商注销。由此，本年合并范围较上年减少深圳友邦一家子公司。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 125 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 北京友邦优家石 膏科技有限公司 北京市 北京市 服务业 65.00% 新设 浙江友邦集成墙 面有限公司 嘉兴市 嘉兴市 制造业 72.00% 新设 嘉兴友邦集成木 作家居有限公司 嘉兴市 嘉兴市 制造业 61.00% 新设 浙江优选电器有 限公司 嘉兴市 嘉兴市 制造业 65.00% 非同一控制企业 合并 浙江优牌电器有 限公司 嘉兴市 嘉兴市 制造业 65.00% 非同一控制企业 合并 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 广州市鸿利友邦照明科技 有限公司 广州市 广州市 工程和技术研究 30.00% 权益法 宁波梅山保税港区敦骏香 叶天宝投资合伙企业(有限 合伙)（注） 宁波市 宁波市 实业投资、投资 管理 66.12% 权益法 浙江集致装饰科技股份有 限公司 嘉兴市 嘉兴市 装饰技术研发 50.00% 权益法 注：根据被投资企业的公司章程或合伙协议，本公司不能单方面控制被投资企业的相关活动，但对其具有重大影响，因此本 公司将其作为联营企业按照权益法核算。 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 不适用 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 不适用 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 126 （2）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 投资账面价值合计 28,874,408.42 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -125,591.58 --综合收益总额 -125,591.58 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 11,949,333.62 1,417,004.38 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -967,670.76 -82,995.62 --综合收益总额 -967,670.76 -82,995.62 十、与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策 的确定，审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性，并对风险管理目标和政策承担最终责任。公司的内部 审计也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 1、信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。 在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估。（1）公司对需要扶持的经销商设置了赊销限额，该限额为无需 获得额外批准的最大额度。对于其余经销商均采用款到发货，确保了公司的整体信用风险在可控的范围内。（2）公司对工程 类项目客户通过对客户信用评级的监控以及应收账款账龄分析的审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。被评为 “高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须 要求其提前支付相应款项。 2、市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利 率风险和其他价格风险。 （1）利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司目前面临的利率风 险主要来源于银行短期借款。公司目前的银行借款全部为固定利率。 （2）汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收 入与外币支出相匹配以降低汇率风险。截至 2018 年 12 月 31 日止，公司外币资产总额 20.26 万元，占公司总资产 0.01%， 公司外币负债总额 3,930.15 万元，占公司总负债 12.28%。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 127 3、流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保 拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有 价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 投资人 关联关系 直接持有公司股份的比例(%) 直接持有公司表决权的比例(%) 时沈祥与骆莲琴 控股股东 65.55 65.55 本企业最终控制方是时沈祥与骆莲琴。 其他说明： 时沈祥与骆莲琴系配偶。其中时沈祥先生直接持有本公司股份比例为 35.83%，骆莲琴女士直接持有本公司股份比例为 29.72%。此外，骆莲琴女士还持有本公司第三大股东嘉兴市友邦电器有限公司（其持有本公司 6.70%股份）5%股权。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 海盐百商科技发展有限公司 实际控制人参股企业 浙江乐易网络科技有限公司 实际控制人参股企业 嘉兴海创电子商务管理有限公司 监事直系亲属控制的企业 浙江江南四阡现代农业有限公司 实际控制人参股企业 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 浙江乐易网络科技 网络推广服务 39,716.98 39,716.98 否 167,719.37 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 128 有限公司 嘉兴海创电子商务 管理有限公司 网站系统建设 否 433,980.58 浙江江南四阡现代 农业有限公司 采购商品 3,283.50 3,283.50 否 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 海盐百商科技发展有限公司 销售商品 15,320.69 80,369.65 （2）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 浙江友邦集成墙面有限 公司 5,000,000.00 2018 年 06 月 19 日 2018 年 12 月 14 日 是 嘉兴友邦集成木作家居 有限公司 10,000,000.00 2018 年 06 月 28 日 2019 年 06 月 28 日 否 本公司作为被担保方 不适用 关联担保情况说明 公司于 2018 年 4 月 2 日召开第三届董事会第十八次会议，审议通过了《关于控股子公司向银行申请综合授信及担保 事项的议案》。公司为浙江友邦集成墙面有限公司提供连带责任担保，担保金额不超过人民币 2,000 万元，担保期限不超过 1 年。 公司于 2018 年 4 月 20 日召开第三届董事会第十九次会议，审议通过了《关于控股子公司向银行申请综合授信及担保 事项的议案》。公司为嘉兴友邦集成木作家居有限公司提供连带责任担保，担保金额不超过人民币 2,000 万元，担保期限不 超过 1 年。 截至 2018 年 12 月 31 日止，嘉兴友邦集成木作家居有限公司在上述贷款担保下的贷款余额为 1,000.00 万元。 （3）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 2,543,822.74 3,083,058.91 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 129 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 海盐百商科技发展 有限公司 617,772.00 272,678.85 1,238,785.50 233,652.53 十二、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 （1）截至 2018 年 12 月 31 日以结构性存款质押借款情况 公司以期末其他流动资产中 5,000.00 万元结构性存款提供质押，取得绍兴银行股份有限公司嘉兴分行贷款，截止至 2018 年 12 月 31 日贷款余额为 4,500.00 万元。 （2）截至 2018 年 12 月 31 日为子公司担保情况 截至 2018 年 12 月 31 日为子公司借款担保情况见附注十一、5（2）。 2、或有事项 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十三、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 26,289,565.80 经审议批准宣告发放的利润或股利 26,289,565.80 2、其他资产负债表日后事项说明 首次公开发行后限售股份上市流通情况 本次解除限售的股份数量为 61,600,000 股，均为首发后限售股，占公司股本总额的 70.29%，其中时沈祥所持限售股份 总数 30,800,000 股，骆莲琴所持限售股份总数 24,932,938 股，嘉兴市友邦电器有限公司所持限售股份总数 5,867,062 股，本 次限售股份上市流通日期为 2019 年 2 月 15 日。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 130 十四、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。 （2）未来适用法 本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。 2、分部信息 公司及各子公司均属于室内装饰与装潢用品（材料）的生产与销售行业，根据公司内部组织结构、管理要求及内部报告 制度，公司的经营业务未划分经营分部。 3、其他 公司实际控制人之一骆莲琴女士持有公司股份为 26,043,760 股，占公司股本总额的 29.72%。因个人融资需求分别向中 国银河证券股份有限公司及华泰证券（上海）资产管理有限公司进行股票质押式回购交易，截至 2018 年 12 月 31 日已累计 质押 7,116,400 股，占其所持公司股份的 27.32%，占公司股本总额的 8.12%。 公司股东嘉兴市友邦电器有限公司持有公司股份为 5,867,062 股，占公司股本总额的 6.70%。因融资需求将持有部分公 司股份向中国工商银行股份有限公司海盐支行办理了质押业务。截至 2018 年 12 月 31 日已质押 5,800,000 股，占其所持公司 股份的 98.89%，占公司股本总额的 6.62%。 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 16,042,090.13 4,812,028.04 应收账款 74,481,332.26 35,718,443.41 合计 90,523,422.39 40,530,471.45 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 200,000.00 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 131 商业承兑票据 16,042,090.13 4,612,028.04 合计 16,042,090.13 4,812,028.04 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提 比例 金额 比例 金额 计提 比例 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 81,979,410.36 100.00% 7,498,078.10 9.15% 74,481,332.26 39,342,572.35 100.00% 3,624,128.94 9.21% 35,718,443.41 合计 81,979,410.36 100.00% 7,498,078.10 74,481,332.26 39,342,572.35 100.00% 3,624,128.94 35,718,443.41 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 68,537,797.85 3,426,889.89 5.00% 1 至 2 年 7,725,035.70 1,545,007.14 20.00% 2 至 3 年 4,233,090.89 2,116,545.45 50.00% 3 年以上 409,635.62 409,635.62 100.00% 合计 80,905,560.06 7,498,078.10 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 组合名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 合并关联方往来 1,073,850.30 0.00 0.00% 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 3,873,949.16 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 单位： 元 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 132 3)本期实际核销的应收账款情况 本期无实际核销的应收账款情况 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例 (%) 坏账准备 深圳恒大材料设备有限公司 9,407,315.06 11.48 470,365.75 浙江贝力装饰工程有限公司 5,068,538.94 6.18 268,556.87 爱空间科技(北京）有限公司 2,612,071.69 3.19 130,603.58 顾雪英 2,472,253.13 3.02 123,612.66 浙江高明幕墙装潢有限公司 1,954,614.70 2.38 97,730.74 合计 21,514,793.52 26.25 1,090,869.60 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 本期无因金融资产转移而终止确认的应收款项情况 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 11,938,768.30 2,325,504.86 合计 11,938,768.30 2,325,504.86 （1）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提 比例 金额 比例 金额 计提比 例 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 12,580,916.87 100.00% 642,148.57 5.10% 11,938,768.30 2,696,245.24 100.00% 370,740.38 13.75% 2,325,504.86 合计 12,580,916.87 100.00% 642,148.57 11,938,768.30 2,696,245.24 100.00% 370,740.38 2,325,504.86 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 133 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 1,259,920.11 62,996.01 5.00% 1 至 2 年 646,536.50 129,307.30 20.00% 2 至 3 年 449,230.00 224,615.00 50.00% 3 年以上 225,230.26 225,230.26 100.00% 合计 2,580,916.87 642,148.57 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 组合名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 合并范围内往来款 10,000,000.00 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 271,408.19 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3)本期实际核销的其他应收款情况 本期无实际核销的其他应收款情况 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金/押金/定金 2,561,921.90 2,670,930.00 备用金 11,801.07 11,336.50 代垫款/往来款 7,193.90 13,978.74 合并范围内往来款 10,000,000.00 合计 12,580,916.87 2,696,245.24 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例 坏账准备期 末余额 浙江友邦集成墙面有限公司 合并关联方往来 10,000,000.00 1 年以内 79.49% 桐乡市佑昌包装材料有限公司 保证金/押金/定金 300,000.00 1-2 年 2.38% 60,000.00 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 134 上海喜盈门建材有限公司 保证金/押金/定金 250,042.00 2-3 年 1.99% 125,021.00 浙江劲源科技发展有限公司 保证金/押金/定金 210,000.00 1 年以内 1.67% 10,500.00 海盐县北部新城开发有限公司 保证金/押金/定金 200,000.00 1 年以内 1.59% 10,000.00 合计 -- 10,960,042.00 -- 87.12% 205,521.00 6)涉及政府补助的应收款项 本期无涉及政府补助的应收款项 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 56,144,300.00 56,144,300.00 57,644,300.00 57,644,300.00 对联营、合营企 业投资 40,823,742.04 40,823,742.04 1,417,004.38 1,417,004.38 合计 96,968,042.04 96,968,042.04 59,061,304.38 59,061,304.38 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 深圳市友邦智能 科技有限公司 3,900,000.00 100,000.00 4,000,000.00 北京友邦优家石 膏科技有限公司 3,250,000.00 3,250,000.00 浙江友邦集成墙 面有限公司 12,000,000.00 2,400,000.00 14,400,000.00 嘉兴友邦集成木 作家居有限公司 9,150,000.00 9,150,000.00 浙江优选电器有 限公司 29,344,300.00 29,344,300.00 合计 57,644,300.00 2,500,000.00 4,000,000.00 56,144,300.00 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 135 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准 备期末 余额 追加投资 减少 投资 权益法下确 认的投资损 益 其他综 合收益 调整 其他 权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提 减值 准备 其他 一、合营企业 浙江集致装饰科 技股份有限公司 29,000,000.00 -125,591.58 28,874,408.42 小计 29,000,000.00 -125,591.58 28,874,408.42 二、联营企业 广州市鸿利友邦 照明科技有限公 司 1,417,004.38 1,500,000.00 -743,912.18 2,173,092.20 宁波梅山保税港 区敦骏香叶天宝 投资合伙企业(有 限合伙) 10,000,000.00 -223,758.58 9,776,241.42 小计 1,417,004.38 11,500,000.00 -967,670.76 11,949,333.62 合计 1,417,004.38 40,500,000.00 -1,093,262.3 4 40,823,742.04 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 603,507,680.06 373,148,876.74 652,849,684.02 354,028,248.38 其他业务 6,529,772.86 1,291,746.57 1,293,391.63 341,880.35 合计 610,037,452.92 374,440,623.31 654,143,075.65 354,370,128.73 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -1,093,262.34 -82,995.62 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 27,313,275.85 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 136 银行理财产品 10,642,089.05 12,008,123.31 商品期货套保（无效部分） -1,451,491.00 -804,470.00 合计 35,410,611.56 11,120,657.69 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 136,422.75 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 13,340,989.18 委托他人投资或管理资产的损益 10,965,447.96 公司使用闲置募集资金及自有资金进行 现金管理收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 -1,451,491.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 668,990.60 减：所得税影响额 3,604,659.63 少数股东权益影响额 92,965.90 合计 19,962,733.96 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 9.07% 1.19 1.19 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 7.34% 0.96 0.96 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 137 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2018 年年度报告全文 138 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有法定代表人签名的公司2018年年度报告正本。 五、以上备查文件的备置地点：公司证券部。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 法定代表人：时沈祥 二〇一九年四月二十七日