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麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 1 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告 2020 年 05 月 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人李勇、主管会计工作负责人许文及会计机构负责人(会计主管人 员)贾勇军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 无 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 11 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 24 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 43 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 48 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 48 第八节 可转换公司债券相关情况 .................................................................................................. 48 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 49 第十节 公司治理 .............................................................................................................................. 50 第十一节 公司债券相关情况 .......................................................................................................... 56 第十二节 财务报告 .......................................................................................................................... 61 第十三节 备查文件目录 .................................................................................................................. 62 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、麦趣尔股份 指 麦趣尔集团股份有限公司 麦趣尔集团、控股股东 指 新疆麦趣尔集团有限责任公司 麦趣尔食品 指 新疆麦趣尔食品有限公司，本公司子公司 北京麦趣尔 指 北京麦趣尔投资有限公司，本公司子公司 西部生态牧业 指 新疆西部生态牧业有限公司，本公司子公司 新疆副食 指 新疆副食（集团）有限责任公司 聚和盛 指 新疆聚和盛投资有限公司，本公司股东 证监会 指 中国证券监督管理委员会 乌昌地区 指 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市和昌吉州及其周边的经济辐射带区域 深交所 指 深圳证券交易所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《麦趣尔集团股份有限公司公司章程》 华泰联合 指 华泰联合证券有限公司 律师、律师事务所 指 北京市竞天公诚律师事务所 希格玛 指 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元、亿元 指 若无特别说明，均以人民币为度量币种 报告期 指 2019 年 1-12 月 董事会 指 麦趣尔集团股份有限公司董事会 监事会 指 麦趣尔集团股份有限公司监事会 股东大会 指 麦趣尔集团股份有限公司股东大会 新美心 指 浙江新美心食品工业有限公司 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 麦趣尔 股票代码 002719 变更后的股票简称（如有） 无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 麦趣尔集团股份有限公司 公司的中文简称 麦趣尔 公司的外文名称（如有） Maiquer Group CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有） MQR 公司的法定代表人 李勇 注册地址 新疆昌吉州昌吉市麦趣尔大道 注册地址的邮政编码 831100 办公地址 新疆昌吉州昌吉市麦趣尔大道 办公地址的邮政编码 831100 公司网址 电子信箱 bod@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 姚雪 张晓梅 联系地址 新疆昌吉州昌吉市麦趣尔大道 新疆昌吉州昌吉市麦趣尔大道 电话 0994-6568908 0994-6568908 传真 0994-2516699 0994-2516699 电子信箱 bod@ bod@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 公司证券管理部 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 916523007452118491 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变化 历次控股股东的变更情况（如有） 无变化 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道 1 号商务中心二期五楼 511-512 签字会计师姓名 吴丽、赵艳静 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业收入（元） 670,570,447.53 600,205,244.59 11.72% 579,578,172.87 归属于上市公司股东的净利润 （元） -69,464,857.87 -154,129,058.09 -54.93% 18,835,482.57 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） -72,268,858.00 -164,082,923.72 -55.96% 11,660,447.63 经营活动产生的现金流量净额 （元） 96,508,587.12 14,535,056.40 563.97% 48,455,300.95 基本每股收益（元/股） -0.750 -1.3500 0.1700 稀释每股收益（元/股） -0.750 -1.3500 0.1700 加权平均净资产收益率 -7.76% -14.37% 1.76% 2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增减 2017 年末 总资产（元） 1,225,542,096.35 1,317,844,574.67 -7.00% 1,425,261,539.50 归属于上市公司股东的净资产 （元） 820,910,773.33 989,506,950.56 -17.04% 1,148,969,029.53 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 7 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 138,821,259.94 150,923,671.58 206,976,101.85 173,849,414.16 归属于上市公司股东的净利润 3,382,156.99 4,671,607.25 10,380,704.75 -87,899,326.86 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 3,186,992.89 4,421,690.82 12,067,361.24 -91,944,520.78 经营活动产生的现金流量净额 -31,835,996.65 33,033,218.68 21,229,093.69 74,082,271.40 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -533,980.34 -95,959.53 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 674,879.76 1,384,288.14 2,015,495.00 政府补助 委托他人投资或管理资产的损益 5,436,170.07 3,897,295.27 8,050,605.37 理财收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 -2,542,860.00 6,766,197.69 0.00 投资收益 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 8 的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -269,249.59 153,487.98 -1,331,507.38 营业外收支 小计 减：所得税影响额 494,897.65 1,713,423.11 1,463,598.52 所得税 少数股东权益影响额（税后） 42.46 合计 2,804,000.13 9,953,865.63 7,175,034.94 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 9 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 本公司为一家现代化食品加工企业，立足食品行业中高端领域，以乳制品、烘焙食品制造、分销及烘焙连锁门店为核 心业态，并辅以节日食品、冷冻饮品等产品的研发、加工与销售。其中，乳制品包括灭菌乳、调制乳、含乳饮料和发酵乳四 大系列产品；烘焙食品包括面包、蛋糕、中西式糕点、月饼等系列产品，形成乳制品和烘焙食品为主导的产品线格局。2019 年公司的烘焙连锁直营门店及加盟店覆盖新疆、浙江地区。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 麦趣尔集团股份有限公司第三届董事会第十五次会议审议通过《关于青岛丹香投资 管理有限公司之股权收购协议之解除协议》《关于青岛丹香投资管理有限公司之股 权收购协议之解除协议》，本公司解除了原购买青岛丹香投资管理有限公司 51%的 股权的相关协议，本公司将不再持有青岛丹香投资管理有限公司股权。以上事项公 司 2019 年第三次临时股东大会审议通过。 固定资产 无 无形资产 无 在建工程 无 商誉 无 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 1、产品质量优势 公司制定了“客户至上、品质为本、预防为主、确保安全”的质量方针；制定了致力于质量保证系统的持续改进，让质 量成为企业的核心竞争力，通过全面质量管理水平的不断提高、努力为消费者制造并提供安全、高品质及品质均一的食品质 量管理使命；建立了标准的质量管理体系，严格按照国家标准或企业标准组织生产。2007年公司是新疆地区第一家一次性通 过ISO9001质量管理体系、ISO14001环境管理体系、ISO22000食品安全管理体系认证的食品加工企业。目前通过国家级企业 技术中心的建立，使企业质量保证能力及产品检测水平、检测项目更加全面，企业质量管理水平更具公信力。 2、品牌优势 公司及其前身在新疆地区耕耘多年，建立了以“麦趣尔”为主的品牌架构，麦趣尔品牌成为疆内广受消费者认可的品牌。 公司曾先后获得 “中国烘焙最具竞争力十大品牌”、中国名饼”等诸多荣誉，麦趣尔品牌月饼曾连续被评为“国饼十佳”。 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 10 3、完整的销售渠道优势 在生产方面，公司目前拥有乳制品生产线、烘焙食品生产线、速冻食品生产线、冷冻饮品生产线，形成了完整的生 产布局。在销售方面，公司拥有覆盖全疆的乳制品销售网络，并与该地区的经销商、大型卖场和重点单位建立了长期稳定的 合作关系。此外，公司烘焙连锁店覆盖新疆、浙江地区，乳制品、长保烘焙食品疆外经销商销售渠道日趋建立，2019年公司 线上电商平台也取得了突破性的增长。 4、研发创新优势 创新是企业的灵魂，是企业发展壮大的不竭动力和重要法宝，公司技术中心是国家级企业技术中心，从创新机制、创 新投入、创新条件、创新绩效四个方面，持续致力于创新能力建设，建立健全集决策咨询、创新管理、技术研发、支撑服务 四位一体的技术创新组织体系，建立健全研发经费保障机制、激励机制以及创新制度体系。公司产品开发紧跟市场趋势，充 分满足消费者对于“美味、健康、方便、愉悦”的消费诉求，通过市场和消费者体验驱动高品质新产品开发；公司来自新疆， 扎根美丽富饶的天山北坡，自然资源丰富、天然、纯净，差异化产品特色浓郁、更安全；公司主营产品多元化，覆盖乳制品、 烘焙食品、冷冻食品等，可有效优化产品结构和产品组合，并通过烘焙连锁窗口，更好满足市场和消费者需求。 公司在2019 年设立食品麦趣尔健康营养研究院保证国家企业技术中心各项研究成果及研发成果落地，加快公司产品研发的速度。 5、区位政策优势 新疆是国家西部大开发战略的重要区域，地处亚欧大陆的腹地，位于亚太经济圈与欧洲经济圈两大经济圈的中间位 置，是丝绸之路经济带的必经之地和核心区域。丝绸之路的北中南三条通道在新疆汇集，因此丝绸之路经济带新疆段在整体 布局上将以三条通道为发展主轴，辐射周边，形成全境通过全面覆盖全线连通的开放新格局。部署 2020年新疆经济工作会 议中指出培育壮大特色优势产业。把重点放在推动产业结构转型升级上，把实体经济做实做强做优，推动农业提质增效、实 现农业全产业链发展，加快工业转型升级、培育壮大产业优势，大力发展现代服务业、扩大服务供给和释放需求潜力，坚持 创新驱动、以科技进步推动经济发展。 6、环境资源优势 公司地处新疆天山北坡经济带，该经济带是新疆经济最发达的地区，是《国家“十三五”规划纲要》提出建设的全国19 个城市群之一，自然条件优越，交通便利。新疆是我国主要草原牧区之一,全区有天然草原0.57亿hm2,其中可利用面积0.48亿 hm2,占全疆土地总面积的34.4%,占全国可利用草原面积的14.5%。天山区域日照时间更是长达16个小时，是名副其实的黄金 牧场，具有奶牛养殖的良好基础，饲养水平较高，拥有全国较大的进口良种牛核心群，奶源品质在全国名列前茅。 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 11 第四节经营情况讨论与分析 一、概述 本公司为一家现代化食品加工企业，立足食品行业中高端领域，以乳制品、烘焙食品制造、分销及烘焙连锁门店为核 心业态，并辅以节日食品、冷冻饮品等产品的研发、加工与销售。其中，乳制品包括灭菌乳、调制乳、含乳饮料和发酵乳四 大系列产品；烘焙食品包括面包、蛋糕、中西式糕点、月饼等系列产品，形成乳制品和烘焙食品为主导的产品线格局。2019 年公司的烘焙连锁直营门店及加盟店覆盖新疆、浙江地区。 本公司2019年实现销售收入670,570,447.53 ﾍﾔ｣ｽﾉﾄﾔｳ11.72%｣ｾﾀﾈﾊﾏ-70,883,346.24 ﾍﾔ｣ｽﾉﾄﾔｳ54.18%｡ 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 670,570,447.53 100% 600,205,244.59 100% 11.72% 分行业 食品制造业 670,570,447.53 100.00% 600,205,244.59 100.00% 11.72% 分产品 乳制品 254,251,762.59 37.92% 250,412,110.13 41.72% 1.59% 烘焙食品 267,452,540.93 39.88% 248,592,625.77 41.42% 7.59% 节日食品 86,281,611.42 12.87% 69,841,167.28 11.64% 23.54% 其他 62,584,532.59 9.33% 31,359,341.41 5.22% 99.57% 分地区 乌昌地区 240,036,309.19 35.80% 220,643,580.77 36.76% 8.79% 北疆 30,707,765.70 4.58% 27,417,647.95 4.57% 12.00% 南疆 86,403,121.17 12.89% 80,002,889.97 13.33% 8.00% 其他地区 16,530,523.88 2.47% 6,073,555.20 1.01% 172.17% 疆外（北京） 15,648,605.12 2.33% 9,807,159.79 1.63% 59.56% 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 12 疆外（浙江） 281,244,122.47 41.94% 256,260,410.91 42.70% 9.75% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 食品制造业 670,570,447.53 458,399,672.04 31.64% 11.72% 20.56% -13.68% 分产品 乳制品 254,251,762.59 191,338,484.13 24.74% 1.53% 12.90% -23.44% 烘焙食品 267,452,540.93 185,043,331.68 30.81% 7.59% 13.22% -10.06% 节日食品 86,281,611.42 35,855,359.70 58.44% 23.54% 34.45% -5.46% 其他 62,584,532.59 46,162,496.53 26.24% 99.57% 123.59% -23.19% 分地区 乌昌地区 240,036,309.19 154,689,961.20 35.56% 8.79% 7.17% 2.82% 北疆 30,707,765.70 23,876,837.80 22.24% 12.00% 43.85% -43.63% 南疆 86,403,121.17 56,241,621.37 34.91% 8.00% 6.81% 2.13% 其他地区 16,530,523.88 12,238,364.56 25.97% 172.17% 171.38% 0.84% 疆外（北京） 15,648,605.12 13,638,787.40 12.84% 59.56% 108.99% -61.62% 疆外（浙江） 281,244,122.47 197,714,099.70 29.70% 9.75% 27.08% -24.41% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2019 年 2018 年 同比增减 食品制造业 销售量 吨 37,600.41 33,765.18 11.36% 生产量 吨 37,528.56 33,555.76 11.84% 库存量 吨 581.61 622.11 -6.51% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 13 （5）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 食品制造业 原材料 324,759,992.57 73.93% 274,283,063.40 72.14% 18.40% 食品制造业 直接人工 49,663,221.25 11.31% 38,290,261.16 10.07% 29.70% 食品制造业 折旧 14,437,506.54 3.29% 10,592,723.60 2.79% 36.30% 食品制造业 燃料和动力 14,823,110.74 3.37% 8,815,736.06 2.32% 68.14% 食品制造业 制造费用 35,618,750.58 8.11% 36,282,112.93 9.54% -1.83% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 34,645,938.23 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 5.17% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 10,126,179.45 1.51% 2 第二名 8,479,600.00 1.26% 3 第三名 6,062,336.86 0.90% 4 第四名 5,108,018.02 0.76% 5 第五名 4,869,803.90 0.73% 合计 -- 34,645,938.23 5.17% 主要客户其他情况说明 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 14 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 86,985,630.31 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 19.51% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 34,925,281.50 7.83% 2 第二名 22,017,118.68 4.94% 3 第三名 10,462,153.08 2.35% 4 第四名 10,015,484.43 2.25% 5 第五名 9,565,592.62 2.15% 合计 -- 86,985,630.31 19.51% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 144,386,950.51 180,726,784.82 -20.11% 管理费用 72,098,856.22 76,295,449.20 -5.50% 财务费用 3,344,033.16 2,220,548.07 50.59% 2019 年新增短期借款 2000 万元，长 期借款 1390 万元。 研发费用 3,262,162.42 0.00% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 研发新产品的目的在于丰富产品类型，夯实产品组合，在推动新品上市的同时带动其它产品销售量，从而 扩大市场份额，实现为企业增加经济效益的目的。本年度计划完成37个新产品项目，其中包含计划内项目 33个、计划外项目4个，外部合作伙伴协同策划项目4个，共计37个项目，实际均在2020年度完成产品上市 工作。本年度研发项目的成功实施，将大大提升本公司乳制品在国内乳制品市场上的竞争力。 公司研发投入情况 2019 年 2018 年 变动比例 研发人员数量（人） 68 68 0.00% 研发人员数量占比 3.54% 3.44% 0.10% 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 15 研发投入金额（元） 3,262,162.42 2,470,957.37 32.02% 研发投入占营业收入比例 0.49% 0.41% 0.08% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 √ 适用 □ 不适用 因与相关设计、检测、咨询单位建立相对稳定的合作关系，使得新产品设计费、专家咨询费、鉴定、评审、评估以及验收费 用有所降低；再者，由于上年度购买先进生产设备，扩建原有生产线，建设新生产线，使研发费用相应减少。综上是研发投 入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因。 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2019 年 2018 年 同比增减 经营活动现金流入小计 867,974,222.46 744,319,912.94 16.61% 经营活动现金流出小计 771,465,635.34 729,784,856.54 5.71% 经营活动产生的现金流量净 额 96,508,587.12 14,535,056.40 563.97% 投资活动现金流入小计 707,790,179.81 538,230,865.56 31.50% 投资活动现金流出小计 570,773,665.36 681,790,072.59 -16.28% 投资活动产生的现金流量净 额 137,016,514.45 -143,559,207.03 -195.44% 筹资活动现金流入小计 101,200,000.00 67,311,408.42 50.35% 筹资活动现金流出小计 267,106,432.26 92,397,951.01 189.08% 筹资活动产生的现金流量净 额 -165,906,432.26 -25,086,542.59 561.34% 现金及现金等价物净增加额 67,618,669.31 -154,110,693.22 -143.88% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 2019年经营活动产生的现金流量净额较2018年增长较大原因：2019年经营活动现金流入较2018年增加12365.4万。期中2019 年销售商品、提供劳务收到的现金比2018年增加11436.7万，税费返还增加426.9万， 收到其他与经营活动有关的现金比2018 年增加502.4万. 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 16 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 7,408,189.83 -10.17% 募集资金理财收益 公允价值变动损益 0.00 资产减值 -63,080,485.95 86.62% 按新金融工具准则计提资产 减值损失 营业外收入 950,928.17 -1.31% 营业外支出 1,220,177.76 -1.68% 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 □ 适用 √ 不适用 单位：元 2019 年末 2018 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 373,161,197.8 2 30.45% 320,274,403.03 24.30% 6.15% 无重大变动 应收账款 111,259,573.8 3 9.08% 110,625,639.89 8.39% 0.69% 无重大变动 存货 64,503,324.19 5.26% 39,698,365.47 3.01% 2.25% 无重大变动 固定资产 217,187,530.2 5 17.72% 219,575,173.75 16.66% 1.06% 无重大变动 在建工程 121,252,613.0 7 9.89% 48,954,686.12 3.71% 6.18% 无重大变动 短期借款 87,359,015.00 7.13% 67,300,000.00 5.11% 2.02% 无重大变动 长期借款 13,900,000.00 1.13% 0.00% 1.13% 2019 年新增长期借款 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 17 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项 目 期末原值 期末折旧或摊销 期末净值 受限原因 货币资金 28,221,664.06 28,221,664.06 银行承兑汇票保证金 固定资产 131,520,694.41 47,635,762.30 83,884,932.11 短期借款或应付票据抵押物 无形资产 24,830,629.00 4,901,389.01 19,929,239.99 短期借款或应付票据抵押物 合 计 184,572,987.47 52,537,151.31 132,035,836.16 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 77,480,600.00 145,440,000.00 -46.72% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目名 称 投资方 式 是否为 固定资 产投资 投资项 目涉及 行业 本报告 期投入 金额 截至报 告期末 累计实 际投入 金额 资金来 源 项目进 度 预计收 益 截止报 告期末 累计实 现的收 益 未达到 计划进 度和预 计收益 的原因 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 日处理 300 吨生 鲜乳生 产线建 设项目 自建 是 食品制 造 4,550.40 8,074.81 募集资 金+自有 资金 53.87% 0.00 0.00 原计划 于 2020 年5月建 设完成， 受到新 冠病毒 疫情影 响，项目 延期至 2020年8 月建设 完成具 2020 年 04 月 30 日 《2019 年度募 集资金 存放与 使用情 况的专 项审核 报告》 （希会 审字 (2020)22 57 号） 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 18 备产品 生产条 件并逐 步达产， 于 12 月 完成项 目整体 竣工验 收并全 面达产。 2000 头 奶牛生 态养殖 基地建 设项目 自建 是 畜牧养 殖 3,197.66 5,026.12 募集资 金+自有 资金 81.00% 0.00 0.00 现已完 成所有 单体建 筑基础， 办公管 理用房 及宿舍 管理用 房主体 结构已 完成，厂 区内部 分道路 已基本 完成，预 计 2020 年 11 月 投入运 营。 2020 年 04 月 30 日 《2019 年度募 集资金 存放与 使用情 况的专 项审核 报告》 （希会 审字 (2020)22 57 号） 合计 -- -- -- 7,748.06 13,100.9 3 -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 19 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2014 公开发行 29,529 11,210.32 21,434.93 0 0 0.00% 8,094.07 截至 2019 年 12 月 31 日，公司尚 未使用募 集资金存 放于募集 资金专户。 0 2015 非公开发 40,048 40,048 0 0 0 已使用完 毕 0 合计 -- 69,577 11,210.32 61,482.93 0 0 0.00% 8,094.07 -- 0 募集资金总体使用情况说明 中国证券监督管理委员会证监许可[2014]46 号文核准，本公司于中国境内首次公开发行 A 股，并于发行完成后向深圳证 券交易所申请上市。本公司已于 2014 年 1 月通过深圳证券交易所发行 A 股 1,311 万股，面值为每股人民币 1 元，发 行价格为每股人民币 25.38 元，收到股东认缴股款共计人民币 332,731,800.00 元，扣除发生的券商承销佣金及其他发行 费用 后实际净筹得募集资金人民币 295,201,315.92 元。上述募集资金到位情况经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出 具的瑞 华验字[2014] 48110004 号验资报告验证。此次公司公开发行新股实际募集资金净额比公司募集资金投资计划金额 295,290,000.00 元少 88,684.08 元，该部分资金公司在 2015 年 4 月已以自有资金补足。经中国证券监督管理委员会证监 许 可【2015】81 号文核准《关于核准麦趣尔集团股份有限公司非公开发行股份的批复》，本公司向特定投资者非公开发 行每 股面值人民币 1 元的人民币普通股（A 股）15,672,161 股，发行价格为每股 26.08 元/股，募集资金总额人民币 408,729,958.88 元，扣除发生的券商承销佣金及其他发行费用后实际净筹得募集资金人民币 400,481,595.72 元，该募集资 金已使用 298,000,000.00 元，用于购买浙江新美心食品工业有限公司 100%股权，在 2015 年 3 月已完成支付；剩余 102,481,595.72 元用于补充公司流动资金。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 日处理 300 吨生鲜乳 生产线建设项目 否 14,990 14,990 4,550.39 8,074.81 53.87% 2020 年 12 月 31 日 不适用 否 2000 头奶牛生态养殖 否 6,205 6,205 3,197.66 5,026.12 81.00% 2020 年 不适用 否 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 20 基地建设项目 12 月 31 日 烘焙连锁新疆营销网 络项目 否 5,649 2,186.74 2,186.74 38.71% 2019 年 03 月 31 日 -384.21 不适用 否 企业技术中心建设项 目 否 2,685 2,685 1,244.83 46.36% 2017 年 07 月 31 日 不适用 否 收购浙江新美心食品 工业有限公司 100%股 权 否 29,800 29,800 29,800 100.00% 2015 年 05 月 31 日 -2,977.22 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 59,329 55,866.74 7,748.05 46,332.5 -- -- -3,361.43 -- -- 超募资金投向 无 否 补充流动资金（如有） -- 10,248 15,150.43 3,462.26 15,150.43 100.00% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 10,248 15,150.43 3,462.26 15,150.43 -- -- -- -- 合计 -- 69,577 71,017.17 11,210.31 61,482.93 -- -- -3,361.43 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 详见“麦趣尔集团股份有限公司董事会关于 2019 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告”三、 （一） 项目可行性发生重大 变化的情况说明 详见“麦趣尔集团股份有限公司董事会关于 2019 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告”三、 （一）之烘焙连锁新疆营销网络项目 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 详见“麦趣尔集团股份有限公司董事会关于 2019 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告”三、 （三） 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 详见“麦趣尔集团股份有限公司董事会关于 2019 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告”三、 （四） 项目实施出现募集资 适用 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 21 金结余的金额及原因 详见“麦趣尔集团股份有限公司董事会关于 2019 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告”三、 （五） 尚未使用的募集资金 用途及去向 存放于募集资金专户 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 详见“麦趣尔集团股份有限公司董事会关于 2019 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告”五 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 √ 适用 □ 不适用 交易对 方 被出售 股权 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 股权为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售对 公司的 影响 股权出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 股权出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系 所涉及 的股权 是否已 全部过 户 是否按 计划如 期实 施，如 未按计 划实 施，应 当说明 原因及 公司已 采取的 措施 披露日 期 披露索 引 潍坊慧 谷投资 管理中 心（有 限合 伙） 51% 2019 年 04 月 23 日 17,797 253 本次股 权出售 不会对 公司的 业务及 财务状 况产生 影响 以原购 买股权 价格加 上持有 股权期 间产生 的孳息 作为股 否 无 是 是 2019 年 04 月 23 日 《麦趣 尔集团 股份有 限公司 关于签 订解除 股权收 购协议 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 22 权转让 价格 的公 告》 （2019- 032） 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 浙江新美心 子公司 烘焙食品制 造 70,205,787.9 8 300,271,256. 38 104,504,072. 64 265,176,335. 24 -29,417,802. 38 -29,772,249. 54 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 青岛投资管理有限公司 解除股权转让协议 不会对公司现有生产经营及业绩产生影 响 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 本公司是具有代表性的现代化食品加工企业，以乳制品、烘焙食品制造、分销和烘焙连锁门店为核心业态，并辅以节日食品、 冷冻饮品、食品饮料、速冻米面食品等的研发、加工与销售。 要实现上述目标，公司要贯彻实施以下发展战略： 1、以社区烘焙连锁为核心平台，以新零售为契机，借助移动与社交互动等新技术推进直营门店、加盟门店的拓展。 虽然公 司宁波地区、北京地区门店在2018年盈利未达预期，但根据烘焙行业的发展趋势来看，未来仍将继续把华东、华北地区作为 公司连锁经营在疆外发展重点区域，坚定的通过搭建信息化平台实现数字化门店，借助移动互联、大数据分析、冷冻产品等 新技术，做好产品创新、供应链运营及精准营销，为每位顾客提供及时、相关、满意的购物体验，推进烘焙连锁直营与加盟 门店的拓展，形成社区烘焙的生活潮流。 2、基于新疆丰富的绿色环保的地域品牌性，天然的乳制品及烘焙食品原材料基地，打造特色高品质食品。 鉴于公司2019 年乳业业务增长及奶源供应不足情况，2020年依据国家行业发展政策和发展规划，依托新疆丰富的牧场资源，建立完成优质 高产的生态奶源云牧场基地，完善公司乳制品业务的种植、养殖、加工销售全产业链，为公司乳制品提供优质、丰富的奶源 保障。再以麦趣尔乳制品及新疆天然干果、水果等为依托，紧跟市场趋势，充分满足消费者对于“美味、健康、方便、愉悦” 的消费诉求，通过消费者洞察驱动特色高品质烘焙食品的开发。 3、以疆内业务为依托，提供多元化高品质健康食品解决方案，疆内、疆外两条线发展，重点加快疆外业务拓展。 2019年公 司乳品及中长保烘焙食品在疆外市场增长较快，未来将继续一方面立足疆内市场，加快生产线升级改造建立数字化工厂，提 供优良品、缩短交货期、降低成本，升级乳制品、烘焙食品、速冻食品、冷冻饮品、食品饮料等多元化高品质健康食品解决 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 23 方案，另一方面走向全国，借助烘焙连锁渠道的拓展，实现与乳品、烘焙制造业务在工厂或市场、品牌方面的协同发展，迎 合全国消费者不断升级的多元化消费需求，挖掘市场机遇和盈利增长点。 4、不断开展激励模式的创新，建立适应麦趣尔长期发展的激励机制和组织文化。 借助公司数字化运营平台继续试点并推进 内部优秀员工加盟、承包、合伙等激励模式。将创新、利润中心、授权纳入企业文化建设的内容，在管理者及员工中营造一 种创新光荣、创新受尊重的良好企业文化氛围，体现对创新人才人格的尊重，使他们产生对企业的归属感，最大限度地利用 所掌握的专业知识、技术知识，激发创新的内在动力。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2019 年 07 月 26 日 其他 个人 2019 年新疆辖区上市公司投资者集体 接待日活动 2019 年 05 月 06 日 其他 个人 2018 年度网上业绩说明会 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 24 第五节重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2017年度利润分配方案为：以总股本108,837,161股为基数，向全体股东每10股派现金红利0.49元（含税）分配， 以资本 公积金转增股本方式向全体股东每10股转增6股。转增后，公司总股本将增至174,139,457股。 2、2018年度不派发现金红利，不送红股，不以资本公积转增股本。 3、2019年度利润分配预案为：不分红 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2019 年 0.00 -69,464,857.87 0.00% 0.00 0.00% 2018 年 0.00 -154,129,058.0 9 0.00% 0.00 0.00% 2017 年 5,333,020.89 18,835,482.57 28.31% 5,333,020.89 28.31% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 25 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作 承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 北京康达律 师事务所 其他承诺 本所律师 严格履行 了法定职 责，遵循了 勤勉尽责 和诚实信 用原则，保 证本《律师 工作报告》 所认定的 事实真实、 准确、完 整，所发表 的结论性 意见合法、 准确。本 《律师工 作报告》不 存在虚假 记载、误导 性陈述或 者重大遗 漏。本所律 师依法对 出具的法 律意见承 担相应法 律责任。 2015 年 03 月 25 日 长期 正常履行中 瑞华会计师 事务所（特 殊普通合 伙） 其他承诺 本次非公 开发行股 票会计师 瑞华会计 师事务所 （特殊普 通合伙）声 明：本所及 签字注册 会计师已 阅读发行 2015 年 03 月 25 日 长期 正常履行中 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 26 情况报告 暨上市公 告书及其 摘要，确认 发行情况 报告暨上 市公告书 及其摘要 与本所出 具的报告 不存在矛 盾。本所及 签字注册 会计师对 发行人在 发行报告 暨上市公 告书及其 摘要中引 用的本所 专业报告 的内容无 异议，确认 发行情况 报告暨上 市公告书 及其摘要 不致因所 引用内容 而出现虚 假记载、误 导性陈述 或重大遗 漏，并对其 真实性、准 确性和完 整性承担 相应的法 律责任。 陈志武;刁 天烽;郭志 勤;贾勇军; 李景迁;刘 瑞;孙进山; 其他承诺 发行人董 事、监事、 高管王艺 锦、郭志 勤、陈志 2015 年 03 月 25 日 长期 正常履行中 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 27 王艺锦;夏 东敏;姚雪; 张超;张贻 报 武、孙进 山、夏东 敏、刁天 烽、刘瑞、 张超、张贻 报、李景 迁、姚雪、 贾勇军出 具承诺：本 人及关联 方与景瑞 兴、达美投 资、德融资 本、李岩、 王哲和彭 炫浩及其 关联方不 存在关联 关系，不存 在通过景 瑞兴、达美 投资、德融 资本、李 岩、王哲和 彭炫浩代 为认购麦 趣尔集团 股份有限 公司本次 非公开发 行股票的 情形。 东方花旗证 券有限公司 其他承诺 本保荐机 构通过尽 职调查和 对申请文 件的审慎 核查，就下 列事项做 出承诺： 2015 年 03 月 25 日 长期 正常履行中 白国红;陈 佳俊;陈志 武;刁天烽; 高波;郭志 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 本公司/本 人不直接 或间接从 事、参与或 2011 年 08 月 15 日 长期 正常履行中 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 28 勤;黄卫宁; 黄宪辉;贾 勇军;李刚; 李景迁;李 勇;李玉瑚; 刘鹏成;刘 瑞;孙进山; 王翠先;王 艺锦;夏东 敏;新疆麦 趣尔集团有 限责任公 司;许文;姚 雪;张超;张 贻报 方面的承诺 进行与麦 趣尔生产、 经营相竞 争的任何 活动且不 会对该等 业务进行 投资。如有 任何违反 上述承诺 的事项发 生，本人愿 意承担因 此给麦趣 尔造成的 一切损失 （含直接 损失和间 接损失） 陈佳俊;陈 志武;刁天 烽;高波;郭 志勤;黄卫 宁;黄宪辉; 贾勇军;李 刚 ;李景迁; 刘鹏成;刘 瑞;孙进山; 王翠先;王 艺锦;夏东 敏;许文;姚 雪;尹妍玲; 张超;张贻 报 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 本人将尽 量避免与 麦趣尔之 间产生关 联交易事 项，对于不 可避免发 生的关联 业务往来 或交易，将 在平等、自 愿的基础 上，按照公 平、公允和 等价有偿 的原则进 行，交易价 格将按照 市场公认 的合理价 格确定。本 人将严格 遵守公司 章程等规 范性文件 2011 年 08 月 15 日 长期 正常履行中 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 29 中关于关 联交易事 项的回避 规定，所涉 及的关联 交易均将 按照规定 的决策程 序进行，并 将履行合 法程序，及 时对关联 交易事项 进行信息 披露。本人 承诺不会 利用关联 交易转移、 输送利润， 不会通过 麦趣尔的 经营决策 权损害公 司及其他 股东的合 法权益。 陈志武;刁 天烽;郭志 勤;黄宪辉; 贾勇军;李 刚;李景迁; 李勇;刘瑞; 孙进山;王 翠先;王艺 锦;夏东敏; 姚雪;张超; 张贻报 其他承诺 本招股说 明书如有 虚假记载、 误导性陈 述或者重 大遗漏，致 使投资者 在证券交 易中遭受 损失的，将 依法赔偿 投资者损 失。投资者 损失的确 认以有权 机构认定 的金额或 者发行人 2013 年 12 月 02 日 长期 正常履行中 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 30 与投资者 协商的金 额确定。在 中国证券 监督管理 委员会认 定本招股 说明书存 在虚假记 载、误导性 陈述或者 重大遗漏 后二十个 工作日内， 应启动赔 偿投资者 损失的相 关工作。 新疆麦趣尔 集团有限责 任公司 其他承诺 因发行人 及其下属 公司或其 分支机构 承租房屋 存在法律 瑕疵导致 承租方因 直接或间 接的原因 受到经济 损失的，麦 趣尔集团 将以现金 之方式予 以补偿，并 不对发行 人进行追 偿 2011 年 09 月 01 日 长期 正常履行中 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详细 说明未完成履行的具体原因及下一步 的工作计划 无 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 31 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 150 境内会计师事务所审计服务的连续年限 3 境内会计师事务所注册会计师姓名 吴丽、赵艳静 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 3 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 32 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 无 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本年度公司聘请希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为公司内部控制审计会计师事务所，对公司内部控制情况进行审计， 并出具《麦趣尔集团股份有限公司内部控制鉴证报告》 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 2014年8月22日，公司第二届董事会第十二次会议通过了《麦趣尔集团股份有限公司限制性股票激励计划》（草案）及 其摘要和《麦趣尔集团股份有限公司限制性股票激励计划实施考核管理办法》；2014年11月28日公司发布了《麦趣尔：关于 中国证监会确认股权激励计划（草案）无异议并备案的公告》（2014-073）； 2014年 11月29日公司第二届董事会第十五次 会议审议通过了《麦趣尔集团股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订案）》及其摘要、《麦趣尔集团股份有限公司限 制性股票激励计划实施考核管理办法（草案修订案）》，并经公司2014年第三次临时股东的大会审议通过。2015年1月5日公 司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》；2015年3月3日公司发布《麦趣尔集团 股份有限公司关于限制性股票首次授予完成的公告》（2015-011），本次授予的限制性股票数量为145万股，激励对象为185 人，本次授予的限制性股票上市日期为2015年3月4日。2016年5月6日公司完成限制性股票激励计划预留部分授予登记，公司 本次限制性股票激励计划实际激励对象16名，合计授予限制性股票145,000股,预留部分授予登记完成后公司总股本为 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 33 108,837,161股。2016年9月7日172名激励对象满足股权激励行权条件，第一期解锁上市流通数量为 271,700 股，占公司总股 本的0.2496%。2017年6月22日麦趣尔集团股份有限公司第二届董事会第三十七次会议及2017年第四次临时股东大会审议通 过《员工持股计划第一期实施方案》。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 34 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 募集资金 5,000 0 0 券商理财产品 自有资金 60,030.3 0 0 合计 65,030.3 0 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 麦趣尔集团股份有限公司在追求发展的同时，严格承担所应负有的谋求和增进社会利益的义务，包括 股东和债权人权益保护，职工权益保护，供应商、客户和消费者权益保护，诚实守信，安全生产，保护环 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 35 境，节约和爱护资源，支持慈善事业，捐助社会公益，追求创新、推动技术进步等等。把履行社会责任的 要求融入公司运营全过程和日常管理中，通过并建立和运行质量管理体系、食品安全管理体系、环境管理 体系、开展各种公益事业。完善了公司各部门，各单位、各岗位的工作职责、管理要求和行为守则。在制 度、资源和人员上保障公司经营活动满足安全，高效、绿色、和谐的要求，确保企业全面、全员、全过程 履行社会责任。 现将我公司履行社会责任情况报告如下： 1.1股东和债权人权益保护 1.1.1完善公司治理架构。麦趣尔集团股份有限公司近几年来陆续规范董事会，引进外部董事参与公司 治理。进一步修订和完善了公司章程、董事会议事规则等公司治理制度。明确了董事会、监事会、高级管 理人员等的职责权限，建立了董事会、监事会、管理层等各负其责、协调运转、有效制衡的决策和监督机 制。 1.1.2坚持重大项目集体决策机制。重大项目由董事会或董事会授权执委会决策，董事会、执委会等实 行集体决策机制。重大项目提交董事会审议前，由董事会战略委员会先行审议，战略委员会主任委员由外 部董事担任。 1.1.3明确违规决策责任追究机制。董事会或执委会决议违反法律法规或者公司章程的规定，致使公司 遭受损失时，投赞成票或弃权票的董事或执委会成员，应承担直接责任，承担责任的方式包括经济赔偿、 解聘职务、消除影响、移交司法机关等。高级管理人员擅自变更或执行董事会或执委会决议造成损失的， 对公司承担相应责任。 1.1.4规范信息披露。麦趣尔集团股份有限公司按照真实、可靠的原则，向股东及投资者及时准确披露 信息情况。上市公司通过业绩说明会、投资者调研、接受日常电话询问等方式，向中小股东介绍公司情况， 解答疑问，建立与中小投资者的良性互动关系。每年编制《财务年报 / 半年报》，向债权人、投资者报告 经营绩效和财务情况。在加强与投资者沟通、规范信息披露的过程中，公司制定了投资者关系制度及投资 者接待指引，引导公司、部门及项目各层级严格按照境内外上市地的要求履行信息披露义务。 1.2职工权益保护 本公司属于劳动密集型企业，提供广阔的就业平台，招聘时采用公开招聘、公平竞争、公正录用的体 系，并科学安排劳动力，扩大就业门路。让尽可能多的劳动者享受政策发展的成果，促进社会稳定和谐， 最大限度地创造就业，是企业应尽的义务。 1.2.1促进就业：麦趣尔属于劳动密集型企业，在进行人才引进时实施公开招聘、公平竞争、公正录用， 科学安排劳动力，扩大就业门路，提高人才利用率。在录用员工时，从不因民族、种类、性别、宗教信仰 不同而歧视，现公司员工有回族、哈萨克族等名族，保证劳动者依法享有平等就业和自主择业的权利。麦 趣尔拥有完善的人力资源系统，在招聘过程中严格验证应聘者与任何用人单位不存在劳动关系的凭证，方 可与其签订劳动合同。 1.2.2员工合法权益：员工是企业生存发展的内在动力，不断提高员工的素质，维护员工的合法权益， 既是社会和谐稳定的需要，也是企业长远发展的需要。企业应当尊重员工，关爱员工，维护员工权益，促 进企业与员工的和谐稳定和共同发展。公司为所有正式员工购买社会保险；对员工定期进行职业安全理论 培训；每年初冬会有防疫站的工作人员到公司为员工打各种疫苗，保证员工的职业健康安全；针对不同的 工作场所，公司安排固定人员对工作环境和安全状况进行检查。公司已经具备以职工运动会、年会等沟通 形式，建立了正常的员工反馈通道，定期组织员工面谈，座谈会、领导讲话等，并将员工意见或建议以书 面形式传达给上级领导，并且由工会监督，以保障员工的合法权益。公司以激励机制，为员工参与的活动 提供必要的资源，以提高员工的参与程度与效果；以鼓励员工参与多重形式的管理和改进活动。通过绩效 指标达成率，分析影响员工积极性和满意程度的关键因素。 1.3供应商、客户和消费者权益保护 1.3.1 2019年12月12日，麦趣尔集团股份有限公司召开了2019年度经销商大会，并对2019年优秀经销商 进行了奖励。我公司将“与客户/供应商建立伙伴关系”写进麦趣尔核心价值观，将供应商关系放在极为重要 的位置，由操作型供应商发展为战略型供应商，同时，与国内同行建立了良好的合作伙伴关系，不断展开 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 36 双向的合作和技术交流。供应商方面，与国内外知名公司展开广泛的技术交流和合作，有效实现了技术互 补、互惠互利，最终双赢。行业同行方面，在食品烘焙和门店连锁拓展方面进行了长期的沟通和交流。“客 户至上、品质为本”是我公司一直遵循的质量方针，公司致力于：密切关注顾客需求及反馈意见，设置服 务热线，公司为高效地处理质量纠纷特编制了《客户投诉与满意度调查控制程序》，通过对客户投诉的质 量问题进行汇报、查询、反馈、记录并汇编。质量管理部及研发部会有针对性的对客户反映的产品质量或 服务质量问题及时追溯管理并且反馈。公司通过充分了解顾客需求和期望，对收集的顾客与产品和服务有 关的要求进行确定和评审，并保证及时与各公司和顾客进行沟通，从而达到顾客的满意。公司市场部编制 《与客户有关的过程控制程序》，对销售收集和沟通、合同评审、签订合同、建立客户档案卡、信息统计 等过程进行控制。 1.4保障食品安全责任 食品安全是一个食品企业的灵魂，麦趣尔将为人民群众提供健康安全的食品，保障消费者人体健康、 人身安全作为本企业义不容辞的责任，自成立以来设立质量管理部，专门负责产品的质量控制。 1.4.1严格遵守《中华人民共和国食品安全法》等法律法规，认真履行质量安全各项主体责任和义务。 集团严格执行全程品控质量检测，加强了源头-运输-加工-出厂的5C1T全程管控，实施品质负责制，严格按 照食品安全管理体系标准执行，为公司整合乳业资源和顺应市场竞争提供了良好的后台保障。守法经营， 诚实守信，严格按照有效的产品标准组织生产，维护消费者的合法利益，严把食品质量安全关，保证出厂 食品安全，担负企业的社会责任。 1.4.2恪守职业道德，诚实信用，规范生产行为。严格按照食品安全标准组织生产，不超范围超限量使 用食品添加剂、不使用非食品原料、回收食品、有毒有害物质生产加工食品。保证食品加工工艺流程科学、 合理，生产加工过程严格、规范，并采取有效的措施防止生食品与熟食品、原料与半成品和成品的交叉感 染，对生产关键点进行严格控制。保证生产食品所用的原材料、添加剂等符合国家有关规定和标准，严格 进货验货制度，不使用非食用性原辅材料加工食品。 1.4.3保证食品生产场所、设备或者设施符合国家法定要求。保持生产场所、厂区环境、设备设施的清 洁生产，保证消毒、更衣、清洗、防腐、防尘、防蝇、防鼠、防虫等设备或者设施齐全和有效运作。保证 具备持续保证产品质量的环境条件，保证具备持续保证产品质量的生产设备、工艺设备和相关辅助设备， 具有与确保产品质量合格相适应的原料处理、加工、贮存等设施。保证产品出厂前经过严格检验、确保出 厂产品质量合格。 1.4.4认真履行食品售后服务义务，妥善处理消费者投诉。发现缺陷产品及时召回，并依法赔偿相应损 失和承担相应责任。麦趣尔高层领导以顾客和市场为中心，建立快速反应机制：通过新产品开发项目管理 平台，形成新产品上市服务同步跟进的技术与市场快速对接机制；建立反馈处理用户投诉意见的快速反应 机制，形成服务半径最小、到位服务时限最短、客户呼叫服务最快的三位一体营销服务网络，缩短产品的 开发周期、制造周期和用户服务时空距离。 1.5环境保护与可持续发展 麦趣尔发展的同时也时刻不忘作为社会成员所肩负的环保重则，始终把经济效益和社会效益紧密结 合。 1.5.1环保合法合规 麦趣尔自成立以来，严格执行国家有关环境保护的法律法规，制定了严格的环境作业规范，根据国家 有关环境保护的政策法规，麦趣尔制定并实施《质量、环境、食品安全管理手册 》、《企业环境保护管 理制度》、《防火、防爆、防尘、防毒管理制度》等一系列环境保护管理。 1.5.2环保设施的运行情况 麦趣尔生产过程产生的污染主要是清洗废水、固体废弃物和噪音。对此麦趣尔采取了有效的治理措 施，如建设污水处理站，购入污水处理系统、油烟净化器、排烟净化风机、厨房垃圾处理装置等。同时， 对设备进行维护有定期的检测，出现问题及时维修。 1.5.3环保投入 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 37 麦趣尔在环保投入的金额数量大并出现不断增加。公司在考虑到经济利益的同时，也坚决执行自己 的社会责任，努力做好环保工作维护社会的总体效益。 1.6可持续发展、节能减排 为实现逐年节能减排，低碳环保的目标，麦趣尔集团不仅在管理上高度重视，同时根据项目的需要， 在科学论证的基础上，舍得投入资金，通过资金的投入，充分保障节能减排项目实实在在的落地。公司设 立了节能减排专项基金，每年投入近千万元资金用于节能减排项目的而开发和实施。在资金投入的同时， 节能减排的各项措施也越来越多的为企业带来回报。 1.6.1完善机构，落实责任。建立健全节能减排组织体系和工作机构，完善工作制度，强化责任落实， 明确节能减排目标和任务，建立从管理层到一线员工的责任体系。 1.6.2加强基础管理。围绕节能减排目标和任务的事项，加强节能减排的计量、统计等基础工作，实施 目标的动态监测和管理，以业绩考核为手段，明确奖惩标准，确保企业落实实施。 1.6.3优化系统和工艺流程。针对乳制品行业特点实行“绿色生产” ，定制能耗、水耗等标准，优化工艺 结构和产品结构，提高技术装备水平，提高资源利用效率。 1.6.4积极开展能耗对标。选择标杆企业，并认真查找与标杆企业之间的差距，深入分析存在差异的原 因，采取行之有效的对策措施，不断提高工厂能耗水平。 作为食品饮料行业，麦趣尔一直注重资源节约循环利用和环境保护。公司开展能效和污染物排放强度 对标，持续改进。公司不断应用与推广节能减排新技术、新设备，通过技术改进与创新实现节能减排长效 机制。 推广应用节能减排新技术，持续有效的实现节能减排。 1.7公共关系、社会公益事业 长期以来，麦趣尔集团股份有限公司结合企业实际，以回报社会为己任，先后为汶川、玉树地震，甘 肃会宁抗旱、疆内抚贫帮困、维护社会稳定和长治久安、帮助弱势群体、拥军优属等捐助了大量的钱和物， 做出了积极的贡献。先后被中华慈善总会授予“中华突出贡献单位奖”，被自治区授予“开发建设新疆先进企 业”、“民族团结进步模范单位”、“参与新农村建设先进企业”，被昌吉州授予“扶贫帮困先进单位”。董事长 李勇被评为“扶贫帮困先进个人”。 公司多年积极进行社会实践，在每年春节、中秋等重要节日分别给昌吉、乌市的敬老院、儿童福利院、 聋哑学校和公安干警、解放军指战员赠送牛奶、汤圆、月饼已经常态化。 2019年中秋节期间，麦趣尔集团股份有限公司先后向昌吉市综合应急救援大队、昌吉市北京南路街道 亚中社区居民委员会、北京南路街道城建社区、北京南路派出所、北京南路街道办事处等的基层工作人员 慰问价值20万元的麦趣尔中秋月饼，彰显着拥军爱民、共建和谐、强盛祖国的共同梦想。 2019年8月6日，新疆麦趣尔食品有限公司总经理侯明刚先生带着醇和芬芳、承载着中秋团圆的麦趣尔 月饼走进了武警天安门中队的军营看望和慰问了常年驻守在天安门广场上的武警官兵们，并向他们赠予了 象征着万家祝福的麦趣尔月饼，向武警战士们送上最真挚的祝福，让这些可爱可敬的人民子弟兵提前感受 到中秋佳节的温暖。 在党和国家的关怀下，全体麦趣尔人在企业的发展过程中，一直坚持追求企业价值与社会责任相结合， 将企业梦想与伟大的中国梦相结合。在生产绿色、健康、营养的特色高品质食品造福人民健康的同时，麦 趣尔公司始终不忘党和国家的政策恩泽，在扶贫、救灾、拥军、社会慈善、公益捐款等各类社会服务方面 勇挑社会责任重担，无私奉献，不遗余力，一直以新疆爱心企业标杆要求自己。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 根据自治区、昌吉州、昌吉市《关于打赢脱贫攻坚战实施方案》的部署，麦趣尔集团股份有限公司配合昌吉州农业局、昌吉 市阿什乡政府、宁边路办事处，承担了木垒县大石头乡朱散得村和昌吉市十户贫困户的对口帮扶任务。根据政府牵头单位的 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 38 整体安排，结合朱散得村和贫困户的实际情况，主要采取资助资金和产品的方法，由县、乡政府根据贫困村和贫困户的实际 情况统筹安排，主要用于贫困村的基础设施建设，帮助贫困户增强造血功能。以实现昌吉州、市党委、政府提出的脱贫目标。 （2）年度精准扶贫概要 1、向莎车县塔尕尔其镇人民政府公益性资金捐赠（经办人：刘治中） 2、向策勒县教科局捐赠本公司产品（经办人：杜新付） 3、慰问交警支队，派出所领用的公司产品（经办人：何一凡） （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 其中： 1.资金 万元 5 2.物资折款 万元 20.67 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 根据自治区、昌吉州、昌吉市《关于打赢脱贫攻坚战实施方案》的部署，按照自治区、昌吉州、市牵头单位的安排，积极完 成分配给麦趣尔集团股份有限公司的精准扶贫任务。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 自愿披露 公司或子公 司名称 主要污染物 及特征污染 物的名称 排放方式 排放口数量 排放口分布 情况 排放浓度 执行的污染 物排放标准 排放总量 核定的排放 总量 超标排放情 况 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 39 麦趣尔集团 股份有限公 司 SO2 直接排放式 1 天然气锅炉 0.5 GB 16297-1996 大气污染物 综合排放标 准 0.5 0.0095 未超标 麦趣尔集团 股份有限公 司 NOx 直接排放式 1 天然气锅炉 0.15 GB 16297-1996 大气污染物 综合排放标 准 0.15 0.105 未超标 麦趣尔集团 股份有限公 司 锅炉颗粒物 直接排放式 1 天然气锅炉 肉眼不可见 GB 16297-1996 大气污染物 综合排放标 准 肉眼不可见 0.0226 未超标 防治污染设施的建设和运行情况 一、环保法律法规方面 麦趣尔自成立以来，严格按照国家有关法律法规要求，结合业务特点及自身发展情况，制定了严格的环境作业规范， 并于2007年通过了国家ISO14001环境管理体系认证，2010年8月再次通过了该认证的复审，2018年11月启动ISO14001环境管 理体系转版升级项目，2018年12月通过环境管理体系复审。根据国家有关环境保护的政策法规，麦趣尔制定并实施《质量、 环境、职业健康和安全管理手册》、《环境保护管理条例》、《环保管理与考核制度》等一系列环境保护管理制度，包括了 环境管理方案，废弃物处理规定，工业用水，排水及废水处理规定等。 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 二、三废处理：废水、废气、废渣 （1）废水治理：麦趣尔的废水主要是产品生产过程中的冷却排水、CIP清洗废水、锅炉冷却水和生活污水。 麦趣尔针对废水的治理措施主要有： 1.建立污水处理站，生产废水经厂区污水处理站处理后，经过当地环保局监测和监控，达到国家排放标准后排入市政管 网。 2.各生产车间进行外排废水和工厂总排口的监测管理，并对水污染防治进行监督管理、检查及考核。 3.每年组织关于污水处理知识相关培训，提高污水处理管理和操作人员专业知识水平，保证污水处理系统运行。 4.生活及商业废水定期由地方环保局进行抽样监测并出具监测报告，检测合格后发放《排水许可证》，取得《排水许可 证》后各单位的废水直接排入市政管网并缴纳国家规定的排放费，不达标的转入《纠正和预防措控制程序》，环保局会 对不合格污水先进行处罚后经整改合格才可进行排放。 （2）废气治理。麦趣尔废弃主要是锅炉燃煤所产生的废气，对此，麦趣尔于2018年启动煤改天然气建设项目，项目总投资 204万元，其中环保投资75万元。该项目拆除了原有厂区锅炉房内的2台6t/h燃煤蒸汽油炉，改建为2台6t/h燃气蒸汽锅炉，采 用低氮燃烧技术，确保锅炉烟气稳定达到《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014），大气污染物特别排放限值的要 求后排放。另外对于废气治理，麦趣尔还采取以下治理措施： 1.按照《采购控制程序》，优先选用清洁、环保的原辅材料，从源头控制大气污染物的产生。 2.对建设工场地的扬尘进行管理，堆放的建筑材料应采取覆盖或洒水等措施，以防止扬尘的产生。 3.淘汰燃煤锅炉，使用生物质成型燃料替代能源，减少废气排放。 4.所有工厂排放气体均满足国家、地方及公司内部的排放标准。 5.食堂油烟必须安装经环保部门认可的油烟净化装置。 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 40 6.环保局定期对全公司所有的大气污染源进行监测，并填写《环境大气监测报表》，环保局根据国家法规进行检测并出具废 气排放合格检测报告。如果排放不达标。相关单位要根据监测信息制定相应的整改措施，并按时组织实施，整改结果要反馈 到总经办并再次申请检测，直至监测合格，并按国家排放标准缴纳大气排放费。 （3）固废治理。麦趣尔的固体废弃物排放执行《中华人民共和国固体废弃物污染环境防治法》、《工业“三废”排放试行标 准》中的有关规定，对生产过程中产生的固体废物进行分类收集、包装，将其定点堆放于规范的固体废物堆放场，生活垃圾 及其它不可回收的工业固体废弃物公司与环卫局签订协议，由环卫局负责收集并送往经地方环保局批准建设的垃圾处置场集 中处置。 突发环境事件应急预案 三、噪声控制 麦趣尔厂区噪声主要来源：生产车间设备生产产生的噪声；锅炉房引风机产生的噪声；设备机房制冷设备产生的噪声。 对于噪声，麦趣尔采取的主要的措施： 1.从声源上降低噪声。如通过改进设备结构，改变工艺操作方法，提高加工精度装配质量等。 2.在噪声传播途径上降低噪声。将声源远离人们集中的地方，如厂区内悬挂禁止运输车辆鸣笛及刹车的标志，防止产生 噪音。 3.在噪声接受点上进行防护。如噪音超标时，每隔半小时巡检必须给予操作人员在进入操作场地时佩备耳塞、耳罩等防 护用品，人员操作时佩带。 4.各单位严格按《设备管理控制程序》进行设备使用、维修和保养，保证设备在完好状态下间断性运转，以减少噪声污 染。 主动联系环保局进行噪声监测，对于不达标的噪声源及时整改。 5.建立噪声自检体系，厂界噪声监测布点、测量、气象条件按照《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）要求 进行，声级计在测量前、后必须在测量现场进行声学校准。对不具备自行监测能力的监测项目，使企业委托有资质的昌吉市 环境监测站开展监测时，能够明确监测质量控制要求，确保监测数据准确。 环境自行监测方案 四、节能降耗 麦趣尔积极加强节能降耗管理工作，提高能源利用效率和经济效益，贯彻执行《中华人民共和国节约能源法》，合理 利用能源，推广节能技术，使节能降耗管理上升为法律法规，形成节能行为机制和相关责任制度，从而保证经济和社会的健 康发展。同时，麦趣尔制定了严格的节能降耗控制程序并贯彻实施： 1.公司财务部依据年度经营计划，下达各公司的《产品制造成本预算目标》，各子公司依据《成本预算目标》制定本公 司《生产成本节能降耗目标》，并根据环境因素识别表对生产过程中的节能降耗控制点进行目标和指标的落实。 2.各公司生产部的各班组对节能降耗和节能减排的相关制度和法规进行培训和学习。 3.节能技改项目由麦趣尔集团股份有限公司行政部监督实施，燃油由麦趣尔集团股份有限公司行政部与司机签订绩效合 同并实行《车辆管理办法》。 4、麦趣尔集团股份有限公司用水、电量严格按照预算执行并和各分公司及职能部门经理绩效合同挂钩，对于超支部分根据 超支比例进行处罚，对节约的按比例给予奖励并纳入绩效考核工资。 5、工程部门加强水电的日常管理，勤查勤修，严防“跑、冒、滴、漏”，做好增收节支工作。 6、用电时段主要用电设备避开用电高峰期，如烘焙窑在早晨用电高峰期来临之前升温完毕，冷库制冷设备冬季每天开启一 次，时间定在凌晨00:30后，各个生产用电尽量控制用电低谷期。 7、麦趣尔集团股份有限公司与自来水公司、供电局、煤矿签订用水、用电、用煤协议，由工程部统一管理，工程部根据上 年的实际情况作下年的能耗预算，并上报主管领导审核审批后将能耗指标发至各单位执行。 8、基建工程、单项工程、维修工程的施工，配电管理办公室按其使用负荷装表计量。 9、麦趣尔集团股份有限公司行政部对下属各子公司的节能降耗工作进行监督检查 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 41 其他应当公开的环境信息 五、环境自行监测 按照环境保护部《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》（环发〔2013〕81号）要求，麦趣尔集团股份有限 公司对所排放的污染物组织开展自行监测及信息公开，并制定自行监测方案。其中废水和水环境评价执行《污水综合排放标 准》（GB8978-1996）中三级标准，噪声评价执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）III类区标准。监测 结果如下： 1、全年生产情况：2019年全年生产天数为256天。 2、全年监测情况： 麦趣尔集团股份有限公司2019年度自行监测年度报告 监测项目 监测内容 监测点位 全年生 产天数 应当监测天数 实际监 测天数 实际监 测次数 达标次数 超标情况 监 测 指 标 化学需氧量 废水总排口 256 365（2019年1月1日开始） 365 365 365 无超标情况 生化需氧量 废水总排口 256 12（2019年1月1日开始） 12 12 12 无超标情况 悬浮物 废水总排口 256 12（2019年1月1日开始） 12 12 12 无超标情况 PH值 废水总排口 256 12（2019年1月1日开始） 12 12 12 无超标情况 阴离子表面活 性剂 废水总排口 256 12（2019年1月1日开始） 12 12 12 无超标情况 监测方案的 调整变化情况 监测方案无变化 全年废水、废气 污染物排放量 2019年全年工业废水排放量为167206吨，工业废气排放量为4500万立方米，二氧化硫排放量0.002吨， 氮氧化物排放量为1.871吨，烟（粉）尘产生量与排放量均为0， 固体废弃物的类型、 产生数量，处置方式 数量以及去向 2019年一般工业固体废物处置量为120吨，公司将废容器、灯管、电池、硒鼓碳粉、医疗用品等危险 废品交由具有资质的的第三方处理或回收。 按要求开展企业 周边环境质量影响 状况监测结果 我公司烟（粉）尘产生量和排放量均为零，挥发性有机物（VOCs）产生量和排放量均为零；无煤炭 消耗量；氨氮排放量为1.605吨，总氮排放量为1.6206吨，未出现超标情况。 其他环保相关信息 无 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 42 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 43 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 12,267,16 2 7.04% 12,267,16 2 7.04% 3、其他内资持股 12,267,16 2 7.04% 12,267,16 2 7.04% 其中：境内法人持股 1,600,000 0.92% 1,600,000 0.92% 境内自然人持股 10,667,16 2 6.13% 10,667,16 2 6.13% 二、无限售条件股份 161,872,2 95 92.96% 161,872,2 95 92.96% 1、人民币普通股 161,872,2 95 92.96% 161,872,2 95 92.96% 三、股份总数 174,139,4 57 100.00% 174,139,4 57 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 44 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 11,554 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 15,029 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 新疆麦趣尔集团 有限责任公司 境内非国有法人 46.97% 81,798,055 1,600,000 80,198,05 5 质押 69,400,040 李勇 境内自然人 6.45% 11,223,843 8,417,882 2,805,961 质押 11,200,000 新疆聚和盛投资 有限公司 境内非国有法人 4.58% 7,981,273 7,981,273 北京达美投资有 限公司 境内非国有法人 0.92% 1,600,000 1,600,000 德融资本管理有 境内非国有法人 0.70% 1,226,993 1,226,993 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 45 限公司 王翠先 境内自然人 0.55% 960,168 960,168 邵贞贞 境内自然人 0.38% 664,720 664,720 王哲 境内自然人 0.35% 613,496 613,496 彭炫皓 境内自然人 0.35% 613,496 613,496 陶萍 境内自然人 0.32% 553,360 553,360 张桂珍 境内自然人 0.26% 455,000 455,000 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 新疆麦趣尔集团有限责任公司为公司控股股东，李勇为公司董事长、实际控制人，王翠 先为李勇之母；麦趣尔集团、李勇、王翠先为一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 新疆麦趣尔集团有限责任公司 80,198,055 人民币普通股 80,198,055 新疆聚和盛投资有限公司 7,981,273 人民币普通股 7,981,273 李勇 2,805,961 人民币普通股 2,805,961 北京达美投资有限公司 1,600,000 人民币普通股 1,600,000 德融资本管理有限公司 1,226,993 人民币普通股 1,226,993 王翠先 960,168 人民币普通股 960,168 邵贞贞 664,720 人民币普通股 664,720 王哲 613,496 人民币普通股 613,496 彭炫皓 613,496 人民币普通股 613,496 陶萍 553,360 人民币普通股 553,360 张桂珍 455,000 人民币普通股 455,000 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 新疆麦趣尔集团有限责任公司为公司控股股东，李勇为公司董事长、实际控制人，王翠 先为李勇之母；麦趣尔集团、李勇、王翠先为一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 46 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 新疆麦趣尔集团有限责 任公司 李玉瑚 1993 年 07 月 30 日 916523006252169361 许可经营项目：食品制 造、纯净水的加工、销 售；烟酒零售；中餐； 西餐；歌舞；住宿；鲜 奶收购。一般经营项目： 房屋租赁；畜牧业养殖； 食品添加剂销售；按照 国家对外贸易经济合作 部规定的进出口业务； 农产品加工、销售；物 业管理；广告设计、制 作、发布。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 李玉瑚 一致行动（含协议、亲属、同 一控制） 中国 否 王翠先 一致行动（含协议、亲属、同 一控制） 中国 否 李勇 一致行动（含协议、亲属、同 一控制） 中国 否 李刚 一致行动（含协议、亲属、同 一控制） 中国 否 主要职业及职务 李玉瑚先生担任新疆麦趣尔集团有限责任公司董事长；王翠先女士担任新疆麦趣尔集团有限 责任公司副董事长；李勇先生担任新疆麦趣尔集团有限责任公司总经理，麦趣尔集团股份有 限公司董事长；李刚先生担任麦趣尔集团股份有限公司总经理。 过去 10 年曾控股的境内外上 市公司情况 无 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 47 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 48 第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 49 第八节可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 50 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 李勇 董事长 现任 男 50 2017 年 10 月 18 日 2020 年 10 月 18 日 11,223,84 3 0 0 0 11,223,84 3 李刚 董事、总 经理 现任 男 46 2017 年 10 月 18 日 2020 年 10 月 18 日 240,000 0 0 0 240,000 王艺锦 董事 离任 女 55 2017 年 10 月 18 日 2019 年 07 月 20 日 136,000 0 0 0 136,000 白国红 董事 离任 男 56 2017 年 10 月 18 日 2019 年 07 月 20 日 0 0 0 0 0 高波 独立董事 现任 男 68 2017 年 10 月 18 日 2020 年 10 月 18 日 0 0 0 0 0 陈佳俊 独立董事 现任 女 54 2017 年 10 月 18 日 2020 年 10 月 18 日 0 0 0 0 0 黄卫宁 独立董事 现任 男 57 2017 年 10 月 18 日 2020 年 10 月 18 日 0 0 0 0 0 夏东敏 监事会主 席 现任 女 43 2017 年 10 月 18 日 2020 年 10 月 18 日 0 0 0 0 0 尹妍玲 监事 现任 女 35 2017 年 10 月 18 日 2020 年 01 月 07 日 0 0 0 0 0 刘鹏成 职工代表 监事 现任 男 31 2017 年 10 月 18 日 2020 年 01 月 07 日 0 0 0 0 0 张超 副总经理 现任 男 46 2017 年 2020 年 10,400 0 0 0 10,400 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 51 10 月 18 日 10 月 18 日 许文 副总经 理、财务 总监 现任 女 53 2017 年 10 月 18 日 2020 年 10 月 18 日 32,000 0 0 0 32,000 李景迁 副总经理 现任 男 42 2017 年 10 月 18 日 2020 年 10 月 18 日 56,000 0 0 0 56,000 姚雪 副总经 理、董事 会秘书 现任 女 40 2017 年 10 月 18 日 2020 年 10 月 18 日 72,000 0 0 0 72,000 贾勇军 副总经理 现任 男 42 2017 年 10 月 18 日 2020 年 10 月 18 日 80,000 0 0 0 80,000 合计 -- -- -- -- -- -- 11,850,24 3 0 0 0 11,850,24 3 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 王艺锦 董事 离任 2019 年 07 月 20 日 个人身体原因 白国红 董事 离任 2019 年 07 月 20 日 个人工作调动 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 一、董事情况 1、李勇先生，中国国籍，无境外永久居留权，1970年12月出生，研究生学历，高级经济师，中国乳制品工业协会常务理事， 新疆维吾尔自治区工商业联合会直属会员商会常务副会长，昌吉州工商联副会长，昌吉市侨商联合会副会长。历任麦趣尔集 团总经理，麦趣尔乳业董事长。现任麦趣尔股份董事长、麦趣尔集团总经理、党委书记，曾荣获2002年中国奶业协会优秀工 作者、2007年昌吉市首届优秀青年企业家、2007年昌吉州科学技术进步奖第一名、2007年全国轻工行业劳模、2008年和2009 年昌吉市总工会“支持工会党政”好领导、2009年昌吉高新技术产业开发区优秀企业管理者等荣誉称号。 2、李刚先生，本公司非独立董事，中国国籍，无境外永久居留权，1974年11月出生，研究生学历，高级经济师，昌吉州人 大代表，烘焙行业国家职业技能竞赛裁判员，乌鲁木齐烘焙食品行业协会第一届理事会理事、副会长。历任麦趣尔食品及麦 趣尔冰淇淋董事长，麦趣尔乳业副总经理。现任麦趣尔股份总经理、新疆麦趣尔食品饮料有限公司董事长、新疆麦趣尔冷冻 食品有限公司董事长。曾荣获2002年全国质量管理先进工作者、2009 年昌吉州五一劳动奖章等荣誉称号。 3、高波先生，中国国籍，无境外永久居住权。1952年1月出生，研究生，高级经济师。现任中国焙烤食品糖制品工业协会副 理事长，全国糕点专业委员会理事长，北京焙烤食品协会执行理事长。北京市商业联合会副会长，北京市商业经济学会副会 长。主要研究领域商业服务业，食品工业以及企业管理。 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 52 4、黄卫宁先生，中国国籍，无境外永久居留权，1963年4月出生，博士研究生，教授，博士生导师，现任本公司独立董事。 1997年获得美国堪萨斯州立大学博士学位，2001年获美国AACC International 年轻科学家奖殊荣，1998-2001曾任美国烘焙 研究院烘焙化学科学家。2002年回国至今担任江南大学食品学院教授，江南大学烘焙科学与功能配料研究室主任，并担任 AACC International中国执委，同时担任了2017年在中国无锡举行的“世界烘焙与发酵食品生物技术高峰论坛（IFBFBF）”大 会共同主席。黄卫宁先生一直致力于现代烘焙科学交叉生物发酵技术、功能食品配料和食品添加剂领域的高等教学、科学研 究和产业化工程开发工作，是食品科学与工程国家级重点学科第一位“太湖学者”，先后承担和参与国家自然科学基金、“863”、 “十一五”、“十二五”、国家农业科技成果转化资金等10多项国家与国际科研项目，同时获得发明专利授权30多项，建立多条 特种烘焙食品现代化工程生产线；2018年荣获美国AACC International “卓越教导成就奖” ，2019获国际发明PCT专利授权一 项。 5、陈佳俊女士，中国国籍，无境外永久居留权，1966年4月出生，会计学博士，副教授，现任本公司独立董事。2011年4月 至今，历任中国政法大学商学院副教授、硕士生导师，中国政法大学商学院学术委员会委员，财务会计系副主任，中国政法 大学法务会计研究中心副主任，中国政法大学商学院会计研究所所长，中国成本研究会理事等职。陈佳俊女士主要研究领域 为企业战略与管理控制系统、预算管理、成本管理、绩效评价、财务分析与决策等领域。近年来，公开发表论文30余篇，出 版著作与教材5部，主持各类科研项目20余项。 二、监事情况 1、夏东敏女士，中国国籍，汉族，无境外居留权，1977年出生，2000年毕业于新疆克拉玛依市电视大学，大专学历，机电 工程证。2000年-2005年曾任本公司技术员，2006年-2009年担任新疆麦趣尔集团有限责任公司研发主管，2010年-2011年担任 新疆麦趣尔集团有限责任公司供应商管理部经理，2012年-至今担任新疆麦趣尔集团有限责任公司采购招标部经理。 2、尹妍玲女士，1985年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，新疆财经大学经济学院经济学专业本科。先后从新疆麦趣 尔集团有限责任公司采购部专员入职，先后担任过出纳、融资主管、财务部助理经理，现任新疆聚和盛投资有限公司副经理。 3、刘鹏成先生1989年1月出生，籍贯：宁夏，2013年6月毕业于新疆塔里木大学生命科学学院食品科学与工程专业，大学本 科学历。曾任麦趣尔集团股份有限公司质量管理部体系建设专员，麦趣尔集团股份有限公司质量管理部主管，现任麦趣尔集 团股份有限公司质量管理部助理经理，麦趣尔集团股份有限公司股份职能党支部支部书记。 三、高级管理人员 1、张超先生，中国国籍，无境外永久居留权，1974年4月出生，本科学历，高级经济师，高级西点烘焙技师，二级糕点面包 烘焙工，二级中式糕点制作工，乌鲁木齐烘焙食品行业协会副会长。历任新疆大天池食品有限公司食品车间技术员、工厂厂 长。现任麦趣尔股份副总经理。曾荣获2003年“车轮杯”全国月饼个人及团体金奖，2003年中国焙烤食品糖制品工业协会“全 国焙烤技术能手”，2004年国家劳动部“全国技术能手”，2009年中国食品工业协会第一届烘焙食品国家评委，昌吉市“2009年 度优秀企业管理者”2012年任职麦趣尔集团股份有限公司工会主席，2019年带领企业工会荣获国家级“企业职工之家”荣誉称 号，凭借“匠人、匠心”精神，在烘焙技术领域潜心研究2018年、2019年分别荣获市级、自治区级“张超创新工作室”称号。 2、许文女士，中国国籍，无境外永久居留权，1967年3月出生，大专学历，财务专业，中级会计师职称。曾任职于奇台糖厂 财务部；2001年进入麦趣尔先后担任新疆麦趣尔集团有限责任公司财务部主管，审计部专员，新疆麦趣尔乳业有限公司财务 部经理；现任本公司副总经理、财务总监。 3、李景迁先生，中国国籍，无境外永久居留权，1978年10月出生，大专学历。历任麦趣尔乳业工厂厂长，麦趣尔股份总经 理助理。现任麦趣尔股份副总经理、西部生态牧业法定代表人兼执行董事。 4、姚雪女士，中国国籍，无境外永久居留权，1980年2月出生，本科学历。历任麦趣尔冰淇淋财务部科长，麦趣尔乳业财务 经理助理，麦趣尔股份审计部经理。现任麦趣尔股份副总经理、董事会秘书。 5、贾勇军先生，中国国籍，无境外居留权，1978年1月出生，本科学历。历任新疆麦趣尔乳业有限公司任财务经理，新疆麦 趣尔集团有限责任公司任审计部经理，新疆麦趣尔集团有限责任公司任战略投资部经理，麦趣尔集团股份有限公司任运营计 划部经理，新疆麦趣尔食品有限公司任副总经理，麦趣尔集团股份有限公司任资产管理部经理，麦趣尔集团股份有限公司监 事会主席，现任麦趣尔集团股份有限公司副总经理。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 53 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 李勇 新疆麦趣尔集团有限责任公司 总经理 2012 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 否 在股东单位任 职情况的说明 本公司董事长李勇先生在新疆麦趣尔集团有限责任公司担任总经理职务 在其他单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 公司按照《公司章程》的规定确定董事、监事和高级管理人员的报酬。董事会和监事会成员的报酬和支付方式由股东 大会确定；高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会提议，经董事会审议确定。在公司任职的董事、监事、高级管理 人员按照其职务根据公司现行的薪酬制度、参考经营业绩和个人业绩领取报酬，按月发放基本工资，年末发放绩效工资。独 立董事津贴由公司股东大会审议批准每人10万元/年（含税）。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 李勇 董事长 男 50 现任 26.5 否 李刚 董事、总经理 男 46 现任 37 否 王艺锦 董事 女 55 离任 22 否 白国红 董事 男 56 离任 0 否 陈佳俊 独立董事 女 54 现任 10 否 高波 独立董事 男 68 现任 10 否 黄卫宁 独立董事 男 57 现任 10 否 夏东敏 监事会主席 女 43 现任 3 是 刘鹏成 职工代表监事 男 31 现任 7.7 否 尹艳玲 监事 女 35 现任 1.75 是 张超 副总经理 男 46 现任 39 否 李景迁 副总经理 男 42 现任 25 否 许文 副总经理、财务 总监 女 53 现任 24 否 贾勇军 副总经理 男 42 现任 21 否 姚雪 副总经理、董事 女 40 现任 10 否 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 54 会秘书 合计 -- -- -- -- 246.95 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 322 主要子公司在职员工的数量（人） 1,597 在职员工的数量合计（人） 1,919 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,919 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 5 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 582 销售人员 968 技术人员 96 财务人员 74 行政人员 119 其他人员 80 合计 1,919 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士研究生 5 本科 246 大专 394 中专 245 高中 397 初中及以下 632 合计 1,919 2、薪酬政策 为吸引与保留人才，建立了具有市场竞争力与内部公平性的薪酬体系，公司以充分的市场薪酬调查为基础，建立了核心 岗位薪酬高于同行的薪酬基准线，通过岗位略高于行业水平的基准线；在结合员工往年绩效考核结果，在相应的基准线上给 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 55 予不同等级的调薪。公司结合岗位、往年绩效考核结果与工作年限对员工实施股权激励，不但对留用与激发公司关键人员起 到很好的效果，吸引更多优秀的中高层人才加入公司。 3、培训计划 （1）针对本行业特点及员工需求，做足培训预算，制定详尽培训计划； （2）建立系统性培训体系，提供完整的职业规划和晋升通道，针对重点引进对象，进行不同系列的培训计划 （3）合理选择培训课程、讲师等，确保培训效果； （4）重视内部师资队伍建设，内部讲师培养及各类培训团队建设； （5）高校联合：与高校达成校企合作，定向培养引进专业人才，校企“产、学、研”合作，加强与产业关联度较高的高校院 所的联合与交流，提升企业自身产品开发能力； （6）选择行业标杆，进行行业间交流学习 4、劳务外包情况 √ 适用 □ 不适用 劳务外包的工时总数（小时） 236,000 劳务外包支付的报酬总额（元） 5,112,083.00 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 56 第十节公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所规范运作指引》等相关 法律、法规的要求建立了健全的法人治理结构，坚持依法运作，《公司章程》明确规定了股东大会、董事会、监事会和管理 层的权限、职责和义务。公司严格执行各项内部制度，同时根据监管部门的最新要求，及时对制度进行修订，不断提升公司 治理水平，做好各项治理工作；积极完善投资者关系管理，加强与投资的信息交流，充分维护广大投资者的利益。报告期内， 公司实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件要求基本相符。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 报告期内，公司在业务、人员、资产、机构和财务五方面保持独立，具有完整的业务体系和独立经营能力。 1、业务方面：公司在业务上完全的独立于控股股东，有独立完整的业务和自主生产能力 2、人员方面：公司在劳动、人事和薪酬管理方面实施独立。公司高级管理人员专职在本公司工作，并在本公司领取薪酬， 且不在大股东处兼任任何除董事、监事以外的任何职务。 3、资产方面：公司与大股东产权清晰，拥有的土地、专利技术和商标等无形资产均由本公司拥有。 4、机构方面：公司组织机构健全，内部机构独立，与控股股东完全分开，无从属关系并能保证正常经营业务工作开展。本 公司设有股东大会、董事会、监事会等决策和监督机构。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，公司拥有独立银行账户并独自申 报纳税。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2019 年第一次 临时股东大会 59.54% 2019 年 03 月 01 日 2019 年 03 月 12 日 巨潮网、证券时报 2019 年第二次 临时股东大会 59.50% 2019 年 03 月 20 日 2019 年 03 月 21 日 巨潮网、证券时报 2019 年第三次 临时股东大会 59.16% 2019 年 05 月 08 日 2019 年 05 月 09 日 巨潮网、证券时报 2018 年年度股东大 会 年度股东大会 60.43% 2019 年 05 月 16 日 2019 年 05 月 17 日 巨潮网、证券时报 2019 年第四次 临时股东大会 22.54% 2019 年 11 月 01 日 2019 年 11 月 02 日 巨潮网、证券时报 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 57 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 陈佳俊 11 1 10 0 0 否 0 黄卫宁 11 1 10 0 0 否 0 高波 11 1 10 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 □ 是 √ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 无 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设四个专门委员会，分别是战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会。各专门委员会职责 明确，依据公司董事会制定的各专门委员会工作制度履行职责，就专业性事项进行研究，提出意见及建议，为董事会决策提 供参考。 1、董事会战略委员会履职情况报告期内，战略委员会对公司2109年度经营计划进行审核，对公司长期发展战略决策和重大 投资决策进行研究并提出建议。 2、董事会审计委员会履职情况报告期内，公司董事会审计委员会共召开2次。审计委员会根据《审计委员会工作细则》的规 定，本着勤勉尽责的原则，充分发挥监督作用，维护审计的独立性，审阅了公司的定期报告。在年度报告的编制过程中认真 履行了沟通、监督、核查职能。督促公司2019年度审计工作进展，保持与会计师的联系和沟通，就审计过程中发现的问题及 时交换意见，确保审计的独立性和审计工作的如期完成。同时，对审计机构的年报审计工作进行总结和评价，并建议续聘， 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 58 形成决议提交公司董事会。 3、薪酬与考核委员会履职情况报告期内，公司薪酬与考核委员会共召开1次。薪酬与考核委员会依照法律、法规以及《公司 章程》、公司《薪酬与考核委员会工作细则》的规定，勤勉履行职责，审议通过了《公司2019年董事薪酬、津贴的议案》、 《公司2019年高级管理人员薪酬方案》。 4、提名委员会履职情况报告期内，提名委员会严格遵守了《提名委员会工作细则》等相关规定并为公司选拔人才方面做出 了杰出的贡献。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会设立了薪酬与考核委员会、公司高级管理人员直接对董事会负责，接受董事会的考核。根据公司现行的薪酬制度、 公司实际经营业绩、个人业绩、履职情况等综合进行绩效考核，将考核结果作为确定报酬的依据。公司不断研究改进高级管 理人员的绩效评价标准、程序和相关激励与约束机制，高级管理人员的聘任严格按照有关法律法规、《公司章程》和公司董 事会专门委员会工作细则的规定进行，使公司高级管理人员的聘任、考评和激励标准化、程序化、制度化，目前公司高级团 里人员的激励主要为薪酬激励、股权激励相结合的方法，公司未来还将构建多层次的综合激励提携，以有效调动管理人员的 积极性，吸引和稳定优秀管理、技术人才。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2020 年 04 月 30 日 内部控制评价报告全文披露索引 《麦趣尔集团股份有限公司 2019 年度内部控制自我评价报告》、详见巨潮资讯网 （） 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷包括：董事、监事和高层管理人 员滥用职权，发生贪污、受贿、挪用公款 等舞弊行为；企业更正已公布财务报告； 非财务报告缺陷认定主要缺陷是对业 务流程有效性的影响程度、发生的可能 性作判定。根据企业自身的实际情况、 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 59 注册会计师发现当期财务报告存在重大错 报，且内部控制运行未能发现该错报； 企 业审计委员会和内部审计机构对内部控制 监督无效。重要缺陷包括：未依照会计准 则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程 序和控制措施；对于非常规或特殊交易的 账务处理没有建立相应的控制机制或没有 实施控制；对于期末财务报告过程的控制 存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制 的财务报表达到真实、完整的目标。 一般 缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外 的其他控制缺陷。 管理现状和发展要求，根据其对内部控 制目标实现的影响程度认定为一般缺 陷、重要缺陷和重大缺陷。重大缺陷： 该缺陷发生的可能性高，会严重降低工 作效率或效果、或严重加大效果的不确 定性、或使之严重偏离预期目标；缺乏 “三重一大”决策程序；违犯法律、法 规 ，如环境污染；重要业务缺乏制度 控制或制度系统性失效；内部控制评价 的结果特别是重大缺陷或重要缺陷未 得到整改。重要缺陷：该缺陷发生的可 能性较高，会显著降低工作效率或效 果、或显著加大效果的不确定性、或使 之显著偏离预期目标。一般缺陷：该缺 陷发生的可能性较小，会降低工作效率 或效果、或加大效果的不确定性、或使 之偏离预期目标。 定量标准 定量标准以利润总额、资产总额作为衡量 指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损 失与利润表相关的，以利润总额衡量。内 部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产 管理相关的，以资产总额指标衡量。 重大 缺陷:该缺陷单独或连同其它缺陷可能导 致的财务报告错报金额等于或大于利润总 额的 5%，或等于或超过资产总额的 1%。 重要缺陷: 该缺陷单独或连同其它缺陷可 能导致的财务报告错报金额等于或超过利 润总额的 3%但小于 5%，或等于或超过资 产总额的 0.5%但小于 1%。一般缺陷: 该 缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务 报告错报金额小于利润总额的 3%，或小于 资产总额的 0.5%。 非财务报告定量标准内部控制即涉及 金额大小，既可以根据造成直接财产损 失绝对金额制定，也可以根据其直接损 失占本企业资产、销售收入及利润等的 比率确定。重大缺陷：直接财产损失 1000 万以上或已经对外正式披露并对 股份公司定期报告披露造成负面影响。 重要缺陷：直接财产损失 500 万（含 500 万）-1000 万元或受到国家政府部 门处罚但未对股份公司定期报告披露 造成负面影响。一般缺陷：直接财产损 失 10 万（含 10 万）-500 万元或受到省 级（含省级)以下政府部门处罚但未对 股份公司定期报告披露造成负面影响。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，麦趣尔于 2019 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 60 告内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2020 年 04 月 30 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 内部控制鉴证报告（希会其字(2020)0127 号 ） 内控鉴证报告意见类型 标准无保留 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 61 第十一节公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 62 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2020 年 04 月 29 日 审计机构名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 希会审字(2020)2256 号 注册会计师姓名 王侠、吴丽 审计报告正文 一、审计意见 我们审计了麦趣尔集团股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2019年12月31 日的合并及母公司资产负债表,2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 贵公司2019年12月31日合并及母公司的财务状况以及2019年度合并及母公司经营成果和现金 流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财 务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道 德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些 事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表 意见。 收入确认 1.事项描述： 贵公司的收入主要为商品批发零售收入，在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买 方时确认收入的实现。由于贵公司销售业务涉及众多分支机构且发生频繁，产生错报的风险 较高；而收入是贵公司的关键业绩指标之一，从而存在操纵收入确认时点以达到特定目标或 预期的固有风险；同时营业收入的确认是否恰当对贵公司经营成果会产生很大影响，我们将 收入的真实性和截止性确定为关键审计事项。 2.我们采取的主要审计程序： （1）对销售与收款循环内控进行了解、评估和测试，检查公司内部控制的有效性。 （2）对营业收入实施分析程序，分析毛利率异常变动原因，并与同行业毛利率进行对比。 （3）抽取足够样本对应收账款和预收账款的发生额、余额进行函证，未回函样本通过检 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 63 查相关合同、发票、出库单及期后回款等方式执行替代测试程序。 （4）对收入进行截止测试，关注是否存在重大跨期。 四、其他信息 贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中除财务报表和本审计报告以外 的信息。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的 鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息 是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已经针对审计报告日前获取的其他信息执行的工作，如果我们确定该其他信息 存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 贵公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、 执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事 项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现 实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准 则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为 错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重 大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结 论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经 营。 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 64 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报 表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通 我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能 被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关 键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在 极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面 产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：麦趣尔集团股份有限公司 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 373,161,197.82 320,274,403.03 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 1,161,000.00 1,143,000.00 应收账款 111,259,573.83 110,625,639.89 应收款项融资 预付款项 41,454,139.53 33,354,599.60 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 38,485,548.24 39,693,622.88 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 65 其中：应收利息 应收股利 3,840,000.00 买入返售金融资产 存货 64,503,324.19 39,698,365.47 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 17,922,844.70 9,573,231.90 流动资产合计 647,947,628.31 554,362,862.77 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 93,714,286.00 349,154,286.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 217,187,530.25 219,575,173.75 在建工程 121,252,613.07 48,954,686.12 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 56,180,087.15 61,045,925.74 开发支出 商誉 13,604,878.40 长期待摊费用 17,005,338.27 27,712,205.66 递延所得税资产 5,773,462.94 3,337,006.23 其他非流动资产 66,481,150.36 40,097,550.00 非流动资产合计 577,594,468.04 763,481,711.90 资产总计 1,225,542,096.35 1,317,844,574.67 流动负债： 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 66 短期借款 87,359,015.00 67,300,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 32,260,919.07 35,019,907.75 应付账款 119,888,834.32 102,707,344.08 预收款项 103,632,546.15 66,236,958.44 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 10,659,325.74 6,483,696.01 应交税费 2,740,665.72 3,408,617.29 其他应付款 26,800,110.06 37,363,167.38 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 383,341,416.06 318,519,690.95 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 13,900,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 67 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 240,000.00 360,000.00 递延所得税负债 6,165,981.81 7,055,519.64 其他非流动负债 非流动负债合计 20,305,981.81 7,415,519.64 负债合计 403,647,397.87 325,935,210.59 所有者权益： 股本 174,139,457.00 174,139,457.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 676,056,295.18 675,166,757.35 减：库存股 121,228,053.68 21,304,967.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 29,042,146.01 28,827,885.73 一般风险准备 未分配利润 62,900,928.82 132,677,817.48 归属于母公司所有者权益合计 820,910,773.33 989,506,950.56 少数股东权益 983,925.15 2,402,413.52 所有者权益合计 821,894,698.48 991,909,364.08 负债和所有者权益总计 1,225,542,096.35 1,317,844,574.67 法定代表人：李勇 主管会计工作负责人：许文 会计机构负责人：贾勇军 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 269,155,078.62 236,980,631.76 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 68 应收票据 641,000.00 73,000.00 应收账款 80,188,226.36 79,318,211.25 应收款项融资 预付款项 4,116,450.27 4,239,755.85 其他应收款 67,108,063.27 10,989,684.31 其中：应收利息 应收股利 3,840,000.00 存货 23,497,871.46 16,955,393.54 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,619,977.85 476,165.46 流动资产合计 447,326,667.83 349,032,842.17 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 507,222,676.69 497,222,676.69 其他权益工具投资 83,714,286.00 339,154,286.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 97,843,987.30 96,181,314.36 在建工程 50,418,898.31 27,059,226.36 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 17,658,280.17 18,220,782.46 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,349,635.42 3,663,296.11 递延所得税资产 1,185,026.48 832,285.24 其他非流动资产 40,279,480.90 20,154,500.00 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 69 非流动资产合计 799,672,271.27 1,002,488,367.22 资产总计 1,246,998,939.10 1,351,521,209.39 流动负债： 短期借款 37,000,000.00 37,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 19,732,637.61 30,579,746.80 应付账款 29,481,634.32 42,462,381.99 预收款项 30,997,263.30 24,114,154.00 合同负债 应付职工薪酬 2,396,057.44 1,430,132.29 应交税费 307,962.90 189,563.71 其他应付款 186,556,478.54 177,761,250.20 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 306,472,034.11 313,537,228.99 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 70 负债合计 306,472,034.11 313,537,228.99 所有者权益： 股本 174,139,457.00 174,139,457.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 661,678,847.34 661,678,847.34 减：库存股 121,228,053.68 21,304,967.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 29,042,146.01 28,827,885.73 未分配利润 196,894,508.32 194,642,757.33 所有者权益合计 940,526,904.99 1,037,983,980.40 负债和所有者权益总计 1,246,998,939.10 1,351,521,209.39 3、合并利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业总收入 670,570,447.53 600,205,244.59 其中：营业收入 670,570,447.53 600,205,244.59 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 687,450,116.68 647,186,636.66 其中：营业成本 458,399,672.04 380,212,856.65 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 5,958,442.33 7,730,997.92 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 71 销售费用 144,386,950.51 180,726,784.82 管理费用 72,098,856.22 76,295,449.20 研发费用 3,262,162.42 财务费用 3,344,033.16 2,220,548.07 其中：利息费用 5,958,616.76 3,202,924.98 利息收入 3,839,585.30 1,569,133.57 加：其他收益 674,879.76 1,384,288.14 投资收益（损失以“－”号填 列） 6,733,310.07 10,663,492.96 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填 列） -46,404,768.21 资产减值损失（损失以“-”号填 列） -16,675,717.74 -118,805,200.82 资产处置收益（损失以“-”号填 列） -533,980.34 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -72,551,965.27 -154,272,792.13 加：营业外收入 950,928.17 2,458,614.71 减：营业外支出 1,220,177.76 2,305,126.73 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -72,821,214.86 -154,119,304.15 减：所得税费用 -1,937,868.62 589,914.10 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -70,883,346.24 -154,709,218.25 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） -70,883,346.24 -154,709,218.25 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 72 1.归属于母公司所有者的净利润 -69,464,857.87 -154,129,058.09 2.少数股东损益 -1,418,488.37 -580,160.16 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.可供出售金融资产公允价 值变动损益 4.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准 备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 -70,883,346.24 -154,709,218.25 归属于母公司所有者的综合收益 总额 -69,464,857.87 -154,129,058.09 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 73 归属于少数股东的综合收益总额 -1,418,488.37 -580,160.16 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.750 -1.3500 （二）稀释每股收益 -0.750 -1.3500 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：李勇 主管会计工作负责人：许文 会计机构负责人：贾勇军 4、母公司利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业收入 271,622,317.19 243,119,713.87 减：营业成本 207,080,249.55 171,236,144.39 税金及附加 2,399,438.65 2,546,829.37 销售费用 29,520,346.96 27,776,780.38 管理费用 31,567,083.11 38,502,359.81 研发费用 1,017,034.84 财务费用 2,027,891.75 2,265,386.85 其中：利息费用 3,334,157.85 3,270,155.18 利息收入 1,383,403.43 1,097,929.93 加：其他收益 501,701.94 577,051.11 投资收益（损失以“－”号填 列） 6,319,635.99 9,530,591.07 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号 填列） 资产减值损失（损失以“-”号 填列） -2,732,088.83 -1,556,875.19 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 74 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 320.39 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,099,521.43 9,343,300.45 加：营业外收入 230,546.49 1,394,999.92 减：营业外支出 202,956.45 344,752.37 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 2,127,111.47 10,393,548.00 减：所得税费用 -15,491.32 1,213,120.23 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,142,602.79 9,180,427.77 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 2,142,602.79 9,180,427.77 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.可供出售金融资产公允 价值变动损益 4.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 75 准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 2,142,602.79 9,180,427.77 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 809,472,452.15 695,105,139.06 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 5,788,955.03 1,526,049.78 收到其他与经营活动有关的现金 52,712,815.28 47,688,724.10 经营活动现金流入小计 867,974,222.46 744,319,912.94 购买商品、接受劳务支付的现金 435,275,492.81 344,090,279.24 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 76 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 183,231,515.29 166,780,397.94 支付的各项税费 34,762,301.35 51,297,669.30 支付其他与经营活动有关的现金 118,196,325.89 167,616,510.06 经营活动现金流出小计 771,465,635.34 729,784,856.54 经营活动产生的现金流量净额 96,508,587.12 14,535,056.40 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 252,897,140.00 取得投资收益收到的现金 3,103,184.40 10,829,356.56 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 229,301.76 201,509.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 451,560,553.65 527,200,000.00 投资活动现金流入小计 707,790,179.81 538,230,865.56 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 124,188,702.04 55,156,300.88 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 446,584,963.32 626,633,771.71 投资活动现金流出小计 570,773,665.36 681,790,072.59 投资活动产生的现金流量净额 137,016,514.45 -143,559,207.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 101,200,000.00 67,300,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 11,408.42 筹资活动现金流入小计 101,200,000.00 67,311,408.42 偿还债务支付的现金 67,300,000.00 70,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 3,467,197.09 7,014,207.22 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 77 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 196,339,235.17 15,383,743.79 筹资活动现金流出小计 267,106,432.26 92,397,951.01 筹资活动产生的现金流量净额 -165,906,432.26 -25,086,542.59 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 67,618,669.31 -154,110,693.22 加：期初现金及现金等价物余额 292,052,738.97 446,163,432.19 六、期末现金及现金等价物余额 359,671,408.28 292,052,738.97 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 304,883,670.03 286,098,820.34 收到的税费返还 1,121,383.64 1,526,049.78 收到其他与经营活动有关的现金 10,716,242.72 7,752,122.76 经营活动现金流入小计 316,721,296.39 295,376,992.88 购买商品、接受劳务支付的现金 217,402,223.71 198,639,702.43 支付给职工以及为职工支付的现 金 39,326,422.40 36,606,092.85 支付的各项税费 7,069,869.13 9,368,817.66 支付其他与经营活动有关的现金 15,709,552.11 25,339,472.53 经营活动现金流出小计 279,508,067.35 269,954,085.47 经营活动产生的现金流量净额 37,213,229.04 25,422,907.41 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 252,897,140.00 取得投资收益收到的现金 2,479,635.99 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 9,696,454.67 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 446,576,913.32 485,785,183.49 投资活动现金流入小计 701,953,689.31 495,481,638.16 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 78 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 54,240,265.49 24,889,424.97 投资支付的现金 10,000,000.00 16,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 446,576,913.32 586,754,946.23 投资活动现金流出小计 510,817,178.81 627,644,371.20 投资活动产生的现金流量净额 191,136,510.50 -132,162,733.04 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 37,000,000.00 37,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 58,108,930.58 96,685,809.92 筹资活动现金流入小计 95,108,930.58 133,685,809.92 偿还债务支付的现金 37,000,000.00 55,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 1,786,545.00 5,676,223.91 支付其他与筹资活动有关的现金 239,439,756.94 69,891,570.80 筹资活动现金流出小计 278,226,301.94 130,567,794.71 筹资活动产生的现金流量净额 -183,117,371.36 3,118,015.21 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 45,232,368.18 -103,621,810.42 加：期初现金及现金等价物余额 213,258,643.81 316,880,454.23 六、期末现金及现金等价物余额 258,491,011.99 213,258,643.81 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 174,1 39,45 7.00 675,16 6,757. 35 21,304 ,967.0 0 28,827 ,885.7 3 132,67 7,817. 48 989,50 6,950. 56 2,402, 413.52 991,90 9,364. 08 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 79 加：会计政 策变更 -97,77 0.51 -97,77 0.51 -97,77 0.51 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 174,1 39,45 7.00 675,16 6,757. 35 21,304 ,967.0 0 28,827 ,885.7 3 132,58 0,046. 97 989,40 9,180. 05 2,402, 413.52 991,81 1,593. 57 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 889,53 7.83 99,923 ,086.6 8 214,26 0.28 -69,67 9,118. 15 -168,4 98,406 .72 -1,418, 488.37 -169,9 16,895 .09 （一）综合收益 总额 889,53 7.83 -69,46 4,857. 87 -68,57 5,320. 04 -1,418, 488.37 -69,99 3,808. 41 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 214,26 0.28 -214,2 60.28 1．提取盈余公 积 214,26 0.28 -214,2 60.28 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 99,923 ,086.6 -99,92 3,086. -99,92 3,086. 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 80 8 68 68 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 174,1 39,45 7.00 676,05 6,295. 18 121,22 8,053. 68 29,042 ,146.0 1 62,900 ,928.8 2 820,91 0,773. 33 983,92 5.15 821,89 4,698. 48 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 108,8 37,16 1.00 740,46 9,053. 35 21,304 ,967.0 0 27,909 ,842.9 5 293,05 7,939. 23 1,148, 969,02 9.53 2,982,5 73.68 1,151,9 51,603. 21 加：会计 政策变更 前期 差错更正 同一 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 81 控制下企业合 并 其他 二、本年期初 余额 108,8 37,16 1.00 740,46 9,053. 35 21,304 ,967.0 0 27,909 ,842.9 5 293,05 7,939. 23 1,148, 969,02 9.53 2,982,5 73.68 1,151,9 51,603. 21 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） 65,30 2,296 .00 -65,30 2,296. 00 918,04 2.78 -160,3 80,121 .75 -159,4 62,078 .97 -580,16 0.16 -160,04 2,239.1 3 （一）综合收 益总额 -154,1 29,058 .09 -154,1 29,058 .09 -580,16 0.16 -154,70 9,218.2 5 （二）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分 配 918,04 2.78 -6,251, 063.66 -5,333, 020.88 -5,333, 020.88 1．提取盈余公 积 918,04 2.78 -918,0 42.78 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -5,333, 020.88 -5,333, 020.88 -5,333, 020.88 4．其他 （四）所有者 权益内部结转 65,30 2,296 .00 -65,30 2,296. 00 1．资本公积转 增资本（或股 65,30 2,296 -65,30 2,296. 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 82 本） .00 00 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 174,1 39,45 7.00 675,16 6,757. 35 21,304 ,967.0 0 28,827 ,885.7 3 132,67 7,817. 48 989,50 6,950. 56 2,402,4 13.52 991,909 ,364.08 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分配 利润 其他 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余 额 174,13 9,457.0 0 661,678, 847.34 21,304,9 67.00 28,827,8 85.73 194,64 2,757.3 3 1,037,983, 980.40 加：会计政 策变更 323,40 8.48 323,408.4 8 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 174,13 9,457.0 661,678, 847.34 21,304,9 67.00 28,827,8 85.73 194,96 6,165.8 1,038,307, 388.88 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 83 0 1 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 99,923,0 86.68 214,260. 28 1,928,3 42.51 -97,780,48 3.89 （一）综合收益 总额 2,142,6 02.79 2,142,602. 79 （二）所有者投 入和减少资本 99,923,0 86.68 -99,923,08 6.68 1．所有者投入 的普通股 99,923,0 86.68 -99,923,08 6.68 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 214,260. 28 -214,26 0.28 1．提取盈余公 积 214,260. 28 -214,26 0.28 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 84 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 174,13 9,457.0 0 661,678, 847.34 121,228, 053.68 29,042,1 46.01 196,89 4,508.3 2 940,526,9 04.99 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公 积 未分配利 润 其他 所有者权 益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 108,83 7,161. 00 726,981 ,143.34 21,304,9 67.00 27,909, 842.95 191,713,3 93.22 1,034,136,5 73.51 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 108,83 7,161. 00 726,981 ,143.34 21,304,9 67.00 27,909, 842.95 191,713,3 93.22 1,034,136,5 73.51 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 65,302 ,296.0 0 -65,302, 296.00 918,042 .78 2,929,364 .11 3,847,406.8 9 （一）综合收益 总额 9,180,427 .77 9,180,427.7 7 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 85 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 918,042 .78 -6,251,06 3.66 -5,333,020. 88 1．提取盈余公 积 918,042 .78 -918,042. 78 2．对所有者（或 股东）的分配 -5,333,02 0.88 -5,333,020. 88 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 65,302 ,296.0 0 -65,302, 296.00 1．资本公积转 增资本（或股 本） 65,302 ,296.0 0 -65,302, 296.00 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 174,13 9,457. 00 661,678 ,847.34 21,304,9 67.00 28,827, 885.73 194,642,7 57.33 1,037,983,9 80.40 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 86 三、公司基本情况 （一）历史沿革 麦趣尔集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由新疆麦趣尔乳业有限公司整体变更的股 份有限公司，于2009年12月30日在昌吉市工商行政管理局办理了工商变更登记，工商注册号为 652300050001933；以截至2009年9月30日经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计后（深鹏所审字 [2009]1342号）的净资产人民币90,843,263.91元中的75,000,000.00元折为75,000,000股（每股面值为人民币1 元），余额人民币15,843,263.91元转入资本公积。法定代表人：李勇，注册地址：昌吉市麦趣尔大道。 2011年6月30日，根据公司股东大会决议公司增加注册资本人民币3,490,000.00元，变更后的注册资本 为人民币78,490,000.00元。新增注册资本由原股东新疆麦趣尔集团有限责任公司以货币出资6,000,000.00 元、实物出资13,186,000.00元认缴，其中计入股本3,490,000.00元，计入资本公积15,696,000.00元。此次出 资业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司验证，并出具深鹏所验字[2011]0212号验资报告。 2014年1月23日，本公司根据2013年第三次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可 [2014]46号文《关于核准麦趣尔集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》，公司首次向社会公开发行A 股，其中发行新股13,110,000股，公司股东公开发售其所持股份（老股转让）9,790,000股，每股面值人民 币1元，每股发行价格为人民币25.38元。此次发行的A股于2014年1月23日在深圳证券交易所中小板挂牌上 市交易，股票代码为002719。2014年4月25日，本公司完成了工商变更登记，注册资本由78,490,000.00元变 更为91,600,000.00元。 2015年1月5日，本公司根据2014年第三次临时股东大会决议通过的《关于<麦趣尔集团股份有限公司 限制性股票激励计划（草案修订案）>及其摘要的议案》，向激励对象授予1,450,000股限制性股票，每股 面值人民币1元，每股授予价格为人民币14.49元，本公司的注册资本由91,600,000.00元变更为93,050,000.00 元，此次出资业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具瑞华验字[2015] 48110002号验资报告。 根据本公司2014年8月22日第二届董事会第十二次会议、2014年9月9日2014年度第二次临时股东大会 决议审议通过的《麦趣尔集团股份有限公司非公开发行A股股票方案的议案》，及中国证券监督管理委员 会于2015年1月14日出具的《关于核准麦趣尔集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015] 81号）的核准，本公司向特定投资者非公开发行每股面值人民币1元的普通股（A 股）15,672,161股，每股 发行价格为人民币26.08元，本公司的注册资本由93,050,000.00元变更为108,722,161.00元，此次出资业经瑞 华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具瑞华验字[2015] 48110003号验资报告。 根据本公司2015年8月17日第二届董事会第十九次会议审议通过的《关于回购注销已离职股权激励对 象所持有已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，本公司减少注册资本人民币30,000.00元，此次出资业 经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具瑞华验字[2016] 01660001号验资报告。 根据本公司2015年12月16日第二届董事会第二十五次会议审议通过的《关于向激励对象授予首期股权 激励计划预留限制性股票的议案》以及2015年12月21日第二届董事会第二十六次会议审议通过的《关于修 改向激励对象授予首期股权激励计划预留限制性股票之授予日的议案》，本公司增加注册资本人民币 145,000.00元，此次出资业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具瑞华验字[2016] 01660004 号验资报告。 2018 年 5 月 16日召开 2017 年度股东大会，根据审议通过的2017 年年度权益分派方案，以资本公积 金向全体股东每 10 股转增6股（65,302,296.60元），分红前本公司总股本为 108,837,161 股，分红后总股 本增至 174,139,457股。 截止2019年12月31日，公司注册资本为17,413.9457万元。统一社会信用代码916523007452118491。 （二）合并财务报表范围 本公司2019年度纳入合并范围的子公司共14户，本年度无新设立子公司，截止2019年12月31日本公司 合并报表范围内子公司明细如下： 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 87 子公司名称 简称 是否新增 麦趣尔（深圳）投资有限公司 深圳投资 否 麦趣尔（深圳）股权投资管理有限公司 深圳管理 否 新疆西部生态牧业有限公司 西部生态 否 新疆麦趣尔食品饮料有限公司 饮料公司 否 新疆麦趣尔冷冻食品有限公司 冷冻公司 否 新疆麦趣尔食品有限公司 食品公司 否 新疆麦趣尔连锁科技有限公司 餐饮管理 否 北京麦趣尔投资有限公司 北京投资 否 麦趣尔（北京）食品有限公司 北京食品 否 麦趣尔（天津）品牌管理有限公司 天津品牌 否 浙江新美心食品工业有限公司 浙江新美心 否 浙江绿姿品牌管理有限公司 绿姿公司 否 绍兴新美心食品有限公司 绍兴新美心 否 舟山新美心食品有限公司 舟山新美心 否 本期合并报表范围及其 变化情况，详见本附注“七、合并范围的变更”、“八、在其他主体中的权益”。 本公司及各子公司主要从事生产和销售乳制品、烘焙食品及节日食品。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计 准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修 订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会 计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告 的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报 表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 公司本报告期末之后的12个月内持续经营能力不存在重大不确定性。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司及各子公司主要从事生产和销售乳制品、烘焙食品及节日食品。本公司及各子公司根据实际生 产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 88 报告四、（二十四） “收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、 （三十二）“重大会计判断和估计”。本公司声明按照本附注“二、财务报表的编制基础”、“四、重要会计政 策及会计估计”所述的编制基础和会计政策、会计估计编制的财务报表，符合企业会计准则的要求，真实、 完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的财务 状况及2018年度的经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年 度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月 作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记 账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同 一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 1.同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制 下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与 合并的其他企业为被合并方。 合并方取得的资产和负债均按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净 资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）； 资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券 或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 2.非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 89 一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为 被购买方。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询 等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。 购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初 始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日 已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并 中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允 价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认 的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在 购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商 誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的， 计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的 通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易” 的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的， 参考本部分前面各段描述及本附注四、10“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个 别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和， 作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资 时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除 了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其 余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综 合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份 额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法 1.合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其 他安排确定的子公司，及基于一项或多项合同安排决定的结构化主体和单独主体。 子公司，是指被本公司控制的主体。 结构化主体，是指在确定其控制方是没有将表决权或类似表决权作为决定性因素而设计的主体，也称 之为特殊目的的主体。 单独主体，是指在极个别情况下，有确凿证据表明同时满足：①该部分资产是偿付该部分负债或其他 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 90 权益的唯一来源，不能用于偿还该部分以外的被投资方其他负债；②除与该部分相关的各方外，其他方不 享有该部分资产的相关权利及与该部分资产剩余现金流量相关的权利，这两项条件且符合法律规定的，投 资方将被投资方的一部分视为被投资方可分割的部分。 控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利 益的权力。本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不足50% 但有实质控制权的视为控制。 合并范围包括本公司及全部子公司。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 2.一揽子交易会计处理的条件 对于分步实现企业合并过程中的各项交易条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，本公司 将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理。 （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 3.合并财务报表编制的方法 本公司以自身及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，将整个企业集团视为一个会计主体， 依据相关的企业会计准则确认、计量和列报的要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体的财务状 况、经营成果和现金流量。 （1）一般原则 所有纳入合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间应与本公司保持一致，如不一致的在编制合 并会计报表时应调整。对于同一控制取得的子公司，以其资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值 为基础对其报表进行调整。对非同一控制取得的子公司，以购买日可辨认净资产的公允价值为基础，对其 财务报表进行调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在编制合并报表时予以抵销。子公司的所有 者权益、当期损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合 并利润表中净利润项目下和综合收益总项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东 在子公司期初所有者权益中所享有的份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 已宣告被清理整顿的原子公司、已宣告破产的原子公司、母公司不能控制的其他被投资单位，不纳入 母公司的合并财务报表的合并范围。 （2）增加子公司或业务 ①报告期内因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，调整合并资产负债表的期初数，并将该子公 司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务合并当期期初至 报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。并调整可比报表的相关项目，视同合并后的报告主体，在最终 控制方控制时一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，编制合并报表时视同参与合并的各方在 最终控制方开始控制时即以目前状态存在进行调整。以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方控制之 下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的 净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的重复计算，本公司达到 合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一控制下之日孰晚日起至 合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减报表期间的期初留存收益和当 期损益。 ②因非同一控制下企业合并增加的子公司或业务，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司或业 务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，子公司或业务自购买日至报告期末的现金流 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 91 量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的对被购买方的 股权。按照该股权在购买日的公允价值重新计量，公允价值与其账面减值的差额计入当期投资收益。购买 日之前持有的对被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益及除净损益、其他综合收益和利润分配 之外其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收 益，由于被购买方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （3）减少子公司或业务 母公司在报告期内处置子公司或业务，不调整合并资产负债表的期初数；将该子公司期初至处置日的 收入、费用、利润纳入合并利润表；将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 A.丧失控制权的情况下部分处置对子公司的投资 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原 持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入 丧失控制日当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，或除净损益、其他综合收益和 利润分配之外其他所有者权益变动的，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定收 益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处 置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的 享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失 控制权当期损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧 失控制权的情况下部分处置对子公司股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司 一般处理方法进行会计处理。 B.不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投相 对应应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中资本 公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的调整留存收益。 （4）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中资本公积中的股本溢价，资本公积中的股 本溢价不足冲减的调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 无 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为 从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 92 9、金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融 工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 1.金融工具的确认和终止确认 当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：（一）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。（二） 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方 的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保 留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 对于以常规方式购买或出售金融资产的，公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者 在交易日终止确认已出售的资产。 2.金融资产的分类和计量 在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融 资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 (1)金融资产的初始计量： 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相 关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品 或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款，本公司按照预期有权收取的对价初始计量。 (2)金融资产的后续计量： ①以摊余成本计量的债务工具投资 金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和 以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目 标的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后 续计量，其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。 此类金融资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本 集团将自资产负债表日起一年内（含一年）到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资 产；取得时期限在一年内（含一年）的债权投资列示为其他流动资产。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和 以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为 目标又以出售为目标的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该金 融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其 他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。 ③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 初始确认时，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益，其公允价值变动计入其他综合收益。该金融资产终 止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 ④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产。 本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产， 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 93 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产。 3.金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，未保留对该金融资产控制 的，终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了对该金融资 产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。 4.金融负债的分类和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符 合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。 (1)金融负债的初始计量 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相 关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 (2)金融负债的后续计量 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外， 公允价值变动计入当期损益。 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由本公司自身信用风险变动引起的公允价 值变动计入其他综合收益；终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出， 计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会计处理会造成或扩大损益中的会计错配，将 该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 ②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债 按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。 ③以摊余成本计量的金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外 的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利 得或损失计入当期损益。 本公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据及应付账款、其他应付款、借款 等。期限在一年以下（含一年）的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日其一年内（含一 年）到期的，列示为一年内到期的非流动负债，其他列示为非流动负债。 5.金融资产和金融负债的抵销 同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确 认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该 金融负债。 6.金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用 估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司釆用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不 可观察输入值。 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 94 7.金融工具的减值 (1) 金融工具减值计量和会计处理 对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资等，以 预期信用损失为基础确认减值准备。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合 理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差 额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 公司于每个资产负债表日，对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自 初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内的预期信 用损失的金额计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第 二阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期的预期信用损失计量减值准备；金融工具自初始确认后 已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量减值准备。 公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违 约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始 确认后并未显著增加。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始 确认后并 未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量减值准备。 本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准 备的账 面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计 提减值准备后 的摊余成本和实际利率计算利息收入。 对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款和应收款项融资，无论是否存 在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或设计诉讼、仲裁的 应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合 基础上计算预期信用损失。 公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值 损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列 示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认 其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 10、应收票据 按组合计量预期信用损失的应收款项 ① 具体组合及计量预期信用损失的方法 项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 应收票据-银行承兑汇票组合 票据类型 结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约 风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信 用损失。 应收票据-商业承兑汇票组合 应收款项融资-银行承兑汇票组合 票据类型 结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约 风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信 用损失。 应收款项融资-商业承兑汇票组合 应收账款——信用风险特征组合 账龄组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经 济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 95 信用损失率对照表，计算预期信用损失。 11、应收账款 ② 应收账款——信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表 项目 确定组合的依据 1年以内 1% 1-2年 5% 2-3年 10% 3-4年 30% 4-5年 60% 5年以上 100% （4）对于单项风险特征明显的应收款项，根据应收款项类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还 欠款的能力)，按历史款项损失情况及债务人经济状况预计可能存在的损失情况，通过违约风险敞口和整个 存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 12、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具 项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 其他应收款—应收押金保证金组合 款项性质 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经 济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或 整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 13、存货 1. 存货的分类 存货主要包括原材料、库存商品、低值易耗品、在产品等。 2.存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权 平均法计价。 3.存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目 的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价 准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账 面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 96 4.存货的盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 14、债权投资 15、其他债权投资 16、长期应收款 17、长期股权投资 本公司长期股权投资主要是对被投资单位实施控制子公司的投资、对被投资单位具有重大影响联营企 业和合营企业的投资。 1.共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，指按照合同约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关经济活动必须经过分享控制 权的参与一致同意后才能决策，认定为共同控制。 重大影响，指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定。 在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时会考虑本公司和其他持有的被投资单位当 期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 本公司对出资比例超过51%的投资确认为控制；低于20%的投资确认为无重大影响。 2.长期投资初始成本的确定 （1）企业合并中形成的长期股权投资 ①同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并 对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期 股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价的账面价值或发行股份的面值总额 之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的长期股权投资，需判断是否属于“一揽子交易”。属 于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，在合 并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成 本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得 股份新支付对价的账面价值之和的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ②非同一控制下的企业合并，公司在购买日按照为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承 担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上直接相关税费作为长期股权投资的初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财 务报表进行会计处理： a.在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核 算的初始投资成本。 b.在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得 控制权的交易进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股 权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有 的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 97 期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）其他方式取得的长期股权投资 ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括 与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 ③以债务重组方式取得的，按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定其初始投资成本。 ④以非货币性资产交换取得的，按照《企业会计准则第7号—非货币资产交换》确定其初始投资成本。 ⑤投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。 3.后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。除取得 投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位 宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资损益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润 或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合 收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资账面价值并计入所有者权益；被投资单位 发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零 为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额 弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以 取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投 资单位的净利润进行调整后确认。 本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司部 分予以抵销，在此基础上确认投资收益；与被投资单位发生的未实现的内部交易损失，属于资产减值损失 的，全额确认。 4.长期股权投资处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 （1）处置权益法核算的长期股权投资 因部分处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金 融工具确认和计量准则核算。其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当 期损益。原股权投资因采用权益法而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直 接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的 其他所有者权益的其他变动而计入的所有者权益，在终止权益法核算时全部转入当期损益，由于被投资单 位重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置成本法核算的长期股权投资 因处置部分股权等原因丧失了对被投资单位的控制权，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能 够被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核 算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按金融工具确认和计量 准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 5.长期股权投资减值准备 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 98 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，按照本附注“四（二十）资产减 值”所述方法计提减值准备。 因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 18、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与 其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的 影响进行初始计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 30 5% 3.17% 机器设备 年限平均法 5-10 5% 9.5%-19% 运输设备 年限平均法 5 5% 19% 电子及其他设备 年限平均法 5 5% 19% 融资租赁方式租入的固定资产，视同自有资产，能合理确定租赁期届满将会取得租赁资产所有权的， 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与 租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：①租赁期满后租赁资产的所有权归属 于本公司；②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；③租赁期占所租赁资产使用寿 命的大部分；④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资 产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值， 其差额作为未确认的融资费用。 19、在建工程 1.在建工程的计价方法 本公司在建工程按项目分类核算。以固定资产新建、扩建等发生的实际支出确认在建工程。为在建工 程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程项目达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入在 建工程成本；在工程项目达到预定可使用状态后发生，作为财务费用计入当期损益。 2.在建工程结转为固定资产的时点 在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达到预定 可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 99 成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算 后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 3.在建工程减值准备 本公司在建工程减值准备的计提方法见本附注”四（二十）资产减值”所述。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 20、借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 因需要经过相当长的时间购建或者生产活动才能达到预定可使用状态或可销售状态的固定资产、投资 性房地产和存货等资产，所发生的借款费用，包括：借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币 借款而发生的汇兑差额。在所购建固定资产达到预定可使用状态或可销售状态之前发生的，在符合资本化 期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销，于 当期确认为费用。 2.借款费用资本化期间 (1)开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开 始资本化。①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或生产符合资本化条件的资产而支付现金、转移非 现金资产或承担带息债务形式发生的支出；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态或可销 售状态所必要的购建活动已经开始。 (2)暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费 用资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或可销售状态时，停止 借款费用的资本化；当所购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，让部 分资产借款费用停止资本化；所购建或者生产符合资本化条件的资产的各部分分别完工，但必须等到整体 完工后才可使用或者可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。 3.借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包 括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的 资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本 化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。一般借款在资本化期间其借款利息费 用资本化金额计算方法如下： 资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数×所占用一般借款的资本化率。 所占用一般借款加权平均利率＝所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款本金加权 平均数 所占用一般借款本金加权平均数＝∑（所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所占用的天数/ 当期天数） 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币 专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生 产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用 或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 100 21、生物资产 22、油气资产 23、使用权资产 24、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1.无形资产的核算范围 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 2.无形资产的初始计量 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其 成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建 筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用 权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 3.无形资产的后续计量 （1）无形资产的使用寿命 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有限的，估计该使用寿命的 年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视 为使用寿命不确定的无形资产。 本公司使用寿命有限的无形资产寿命估计如下： 无形资产类别 估计使用寿命 估计方法 土地使用权 30年 土地使用权证或协议约定的使用年限 专利及专有技术 10年 按预计为企业产生经济利益的年限 商标权 5年 按预计为企业产生经济利益的年限 技术、财务及管理软件 3-5年 计算机技术更新周期 （2）无形资产的摊销 使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形 资产，不予摊销，期末进行减值测试。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更 处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带 来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部 转入当期损益。 4.无形资产的减值 本公司无形资产的减值准备计提方法见附注”四（二十）资产减值”所述。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 101 （2）内部研究开发支出会计政策 本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究，是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划的调查，研究阶段支出于发生 时计入当期损益。 开发，是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。开发阶段支出，同时满足下列条件的，予以资本化： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产 自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发支出计入当期损益。对于同一项无形资产，在开发过程中达到资本化条件前已 经费用化计入损益的支出，不再进行资本化。 已经资本化的开发阶段研发支出在资产负债表上列示为开发支出，自项目达到预定用途之日起转换为 无形资产。 25、长期资产减值 除存货、递延所得税资产、金融资产外的资产减值按以下方法确定： 1.本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其 可收回金额，进行减值测试。 减值迹象包括但不限于：①资产市价大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计 的下跌；②本公司所处的经济、技术或者法律等外部环境发生重大变化，产生对公司的不利影响；③市场 利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率， 导致资产可回收金额大幅度降低；④有证据表明资产已经陈旧过时或者实体已经损坏；⑤资产已经或将被 闲置，有终止使用或计划提前处置；⑥本公司经营成果表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如 资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或亏损）远低于（或高于）预计金额等；⑦其他表明资产 可能已经发生减值的迹象。 对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否 存在减值迹象，每年都进行减值测试。 2.可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较 高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该 资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 3.资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计 入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 4.就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊 至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组 合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 102 者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产 组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损 失。 26、长期待摊费用 长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期 损益。 27、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司的职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予各种形式的报酬以及其他 相关支出。包括：短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利也属于职工薪酬。 1.短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内需要全部支付的职工薪 酬，因解除与职工的劳动合同关系予以的补偿除外。具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利 费、社会保险、住房公积金、工会经费、职工教育经费、短期带薪缺勤等。 在职工提供服务的会计期间，公司将实际发生的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对 象计入当期损益或相关资产成本。短期薪酬为非货币性福利的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 2.离职后福利，是指公司为获取职工提供服务而在职工内部退休或与本公司解除劳动关系后，提供的 各种形式的报酬和福利，属于短期薪酬的辞退福利除外。 本公司的设定提存计划，是按国家和当地政府相关规定为职工缴纳的基本养老保险和失业保险，在职 工为公司提供服务的会计期间，按以规定的缴纳基数和比例计算的应缴金额，确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 本公司未设定收益计划。 （3）辞退福利的会计处理方法 3.辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁 减而提出给予的补偿。 在本公司提出不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相 关成本费用时两者孰早日，确认因解除劳动关系给以补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 对于辞退福利预期在年度报告期末后十二个月内不能完全支付的辞退福利，实质性辞退工作在一年内 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 103 实施完毕但补偿款超过一年支付的辞退计划，本公司将选择恰当的折现率，以折现后的金额计量并计入当 期损益的辞退福利金额。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 4.其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的所有职工福利。 28、预计负债 本公司涉及未决诉讼、商业承兑汇票贴现、产品质量保证、亏损合同、债务担保、重组事项时，其履 行很可能形成导致经济利益的流出现实义务，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。 1.预计负债的确认标准 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债:①该义务是公司承担的现时 义务；②该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；③该义务的金额能够可靠地计量。 2.各类预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的 风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后 确定最佳估计数。 本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计 数。 本公司清偿预计负债所需支出的全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时， 作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 29、股份支付 1.股份支付的会计处理方法 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债 的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （1）以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该 公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权益 工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相 关成本或费用，相应增加资本公积。 在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估 计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方 服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可 靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。 （2）以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计 量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达 到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 104 本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损 益。 2.修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价 值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价 值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的 服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将 剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权 条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 3.涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理 涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司 内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理： （1）结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之 外，作为现金结算的股份支付处理。 结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认 为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。 （2）接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为 权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该 股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。 本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企 业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。 30、收入 是否已执行新收入准则 √ 是 □ 否 收入确认和计量所采用的会计政策 1.商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的 已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （1）直营烘焙连锁店的零售收入，顾客在连锁店选购商品后（一般情况下所有权相关的风险和报酬 即时转移），营业员收款并打印POS销售清单，以此作为确认销售收入的主要依据。 （2）除零售业务以外的销售收入，依据订单约定的发货时间、运送方式发出商品，发货单经客户签 字确认收货，据此作为收入的确认依据。 2.提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收 入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益 很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 105 供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不 确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能 够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区 分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 3.使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 4.利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 31、政府补助 政府补助系指本公司从政府无偿取得的除了资本性投入以外的货币性资产和非货币性资产。根据相关 政策文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助：本公司取得的，用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。包括购买 固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。 与收益相关的政府补助：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司划分政府补助类型的依据是：是否用于购建或以其他方 式形成长期资产。 1.政府补助的确认与计量 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为为非货币性资产的，按照公允价 值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 2.政府补助的会计处理 公司取得与资产相关的政府补助时，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产 使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。在相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发 生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 公司收到的与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，公司于取得时确认 为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直 接计入当期损益。 与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日 常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 如果已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超过部分计 入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 32、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负债期间 的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 1.递延所得税资产的确认 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 106 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应 纳税所得额为限；对于能够结转以后年度的可抵扣亏损，以很可能获得用来抵扣的可抵扣亏损的未来应纳 税所得额为限。 资产负债表日，对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额 用于抵扣递延所得税资产时，减记递延所得税资产的账面价值；当有确凿证据表明未来期间很可能获得足 够的应纳税所得额来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 本公司未来期间很可能获得足够的应纳税所得额的金额是依据管理层批准的经营计划（或盈利预测） 确定。 但是具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：a.该项交易 不是企业合并；b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认 相应的递延所得税资产：a.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；b.未来很可能获得用来抵扣暂时性差 异的应纳税所得额。 2.递延所得税负债的确认 对于应纳税暂时性差异，除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异 产生的递延所得税负债：①商誉的初始确认；②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始 确认：a.该项交易不是企业合并；b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 ③本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：a. 投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；b.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 3.适用税率的确定 资产负债表日，对于递延所得税资产、递延所得税负债，公司根据税法规定的预期收回该资产或清偿 该债务期间的使用税率计算。 适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者 权益中确认的交易或事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债外，将税率变化的影响数计入当期所得 税费用。 33、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 租赁是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人以获取租金的协议，包括经营性租赁与融 资性租赁两种方式。 经营租赁系指租赁资产所有权上的主要风险及报酬仍归属于出租方的租赁。 融资租赁，是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移， 也可能不转移。 1.经营性租赁的核算 （1）本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入 当期费用。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额中扣除， 按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认 为租赁收入。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本 化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 107 本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额中扣除， 按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 （1）融资租入资产：本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费 用。 承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印 花税等初始直接费用，计入租入资产价值。 本公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 （2）融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确 认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，本公司发生的与出租交易相关的初始 直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按 自有固定资产的折旧政策计提折旧。 34、其他重要的会计政策和会计估计 回购股份 股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损 失。 转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲 减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面 值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。 35、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 （1）本公司根据财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会 〔2019〕6 号)、 《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》(财会〔2019〕16 号) 和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度合并及母公司财务报表受重要影响的报表 项目和金额如下： 合并资产负债表 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 111,768,639.89 应收票据 1,143,000.00 应收账款 110,625,639.89 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 108 应付票据及应付账款 137,727,251.83 应付票据 35,019,907.75 应付账款 102,707,344.08 母公司资产负债表 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 79,391,211.25 应收票据 73,000.00 应收账款 79,318,211.25 应付票据及应付账款 73,042,128.79 应付票据 30,579,746.80 应付账款 42,462,381.99 （2）财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会 计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》,以及《企业会计准则第37号—— 金融工具列报》，以下简称“新金融工具准则”。本公司自2019年1月1日起施行前述准则,并根据前述准则关 于衔接的规定，于2019年1月1日对财务报表进行了相应的调整。首次执行新金融工具准则对当年财务报报 无影响。 （3）本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，自2019 年6月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处 理。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 □ 适用 √ 不适用 （4）2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 36、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税销售收入 16%、11%/10%/9%、6%、3% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25%、10% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 109 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 2、税收优惠 1.根据国家税务总局关于深入西部大开发战略有关企业所得税问题的公告（国家税务总局2012年第12 号）第一条，麦趣尔集团股份有限公司、新疆麦趣尔食品有限公司自2011年1月1日至2020年12月31日，因 属于设在西部地区的鼓励类产业，故企业所得税减按15%的税率征收。 2.根据财政部国家税务总局财税[2008]149号文件《关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工 范围（试行）的通知》，麦趣尔集团股份有限公司因符合农产品初加工中的奶类初加工，对于符合优惠政 策的所得免征企业所得税。 3.根据财政部国家税务总局财税[2015]34号文件《小型微利企业所得税优惠政策》，新疆麦趣尔食品 饮料有限公司、新疆麦趣尔冷冻食品有限公司符合中华人民共和国企业所得税法对于小型微利企业的认 定，其2018年度所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 300.27 15,306.77 银行存款 357,608,369.47 289,757,762.56 其他货币资金 15,552,528.08 30,501,333.70 合计 373,161,197.82 320,274,403.03 其他说明 注：1.其他货币资金系银行承兑汇票保证金和支付宝账户余额，其中银行承兑汇票保证金为 13,489,789.54元，其余为支付宝账户余额。 2.截至2019年12月31日，本公司的所有权受到限制的货币资金为人民币13,489,789.54元。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 1,161,000.00 1,143,000.00 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 110 合计 1,161,000.00 1,143,000.00 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 其中： 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （3）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 111 （5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 （6）本期实际核销的应收票据情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收票据核销情况： 单位： 元 单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收票据核销说明： 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 12,528,4 10.76 9.65% 10,229,2 05.06 81.65% 2,299,205 .70 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 117,320, 428.27 90.35% 8,360,06 0.14 7.13% 108,960,3 68.13 117,203,9 52.42 72.54% 6,578,312 .53 5.61% 110,625,63 9.89 其中： 合计 129,848, 839.03 100.00% 18,589,2 65.20 14.32% 111,259,5 73.83 117,203,9 52.42 6,578,312 .53 110,625,63 9.89 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 程玲玲 711,625.20 569,300.16 80.00% 预计无法全额收回 董炯 15,353.91 12,283.13 80.00% 预计无法全额收回 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 112 段瑞 1,231,925.82 985,540.66 80.00% 预计无法全额收回 段昕辉 149,950.11 119,960.09 80.00% 预计无法全额收回 傅佩青 2,869.08 2,295.26 80.00% 预计无法全额收回 高剑一 14,751.52 11,801.22 80.00% 预计无法全额收回 韩文斌 26,872.21 21,497.77 80.00% 预计无法全额收回 韩晓龙 207,502.69 166,002.15 80.00% 预计无法全额收回 贺伟英 4,726.27 3,781.02 80.00% 预计无法全额收回 江建兵 102,068.06 81,654.45 80.00% 预计无法全额收回 姜妍妍 9,024.06 7,219.25 80.00% 预计无法全额收回 李翠芳 22,482.32 17,985.86 80.00% 预计无法全额收回 李建祥 610,113.33 488,090.66 80.00% 预计无法全额收回 李倩 2,392.00 1,913.60 80.00% 预计无法全额收回 刘帮辉 191,831.27 153,465.02 80.00% 预计无法全额收回 刘剑 127,548.45 102,038.76 80.00% 预计无法全额收回 娄军营 309,844.03 247,875.22 80.00% 预计无法全额收回 努尔曼古丽·艾海提 63,778.71 51,022.97 80.00% 预计无法全额收回 普宁 331,160.88 264,928.70 80.00% 预计无法全额收回 普威 800,915.10 640,732.08 80.00% 预计无法全额收回 荣圆圆 451,275.78 361,020.62 80.00% 预计无法全额收回 宋兰芬 255,887.76 204,710.21 80.00% 预计无法全额收回 孙显锋 819,072.78 655,258.22 80.00% 预计无法全额收回 童洁 149,399.10 119,519.28 80.00% 预计无法全额收回 王新刚 793,315.04 634,652.03 80.00% 预计无法全额收回 吴秀芝 232,376.50 185,901.20 80.00% 预计无法全额收回 西昌市西露康源油橄榄 科技发展有限公司 832,382.27 832,382.27 100.00% 预计无法收回 成都果香缘 200,000.00 200,000.00 100.00% 预计无法收回 肖志旺 159,261.38 127,409.10 80.00% 预计无法全额收回 熊忠秀 25,030.33 20,024.26 80.00% 预计无法全额收回 徐传云 6,180.26 4,944.21 80.00% 预计无法全额收回 徐激 253.75 203.00 80.00% 预计无法全额收回 许婷 29,644.03 23,715.22 80.00% 预计无法全额收回 许有宗 672,621.45 538,097.16 80.00% 预计无法全额收回 薛凤存 93,852.45 75,081.96 80.00% 预计无法全额收回 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 113 杨妙君 27,116.18 21,692.94 80.00% 预计无法全额收回 叶炳辰 65,199.59 52,159.67 80.00% 预计无法全额收回 于华明 349,359.17 279,487.34 80.00% 预计无法全额收回 于杨 301,941.22 241,552.98 80.00% 预计无法全额收回 于志强 223,790.24 179,032.19 80.00% 预计无法全额收回 张建华 212,645.11 170,116.09 80.00% 预计无法全额收回 张涛 343,716.28 274,973.02 80.00% 预计无法全额收回 张义军 298,106.63 238,485.30 80.00% 预计无法全额收回 张玉洁 333,971.62 267,177.30 80.00% 预计无法全额收回 赵婷婷 355,211.21 284,168.97 80.00% 预计无法全额收回 赵香华 7,640.72 6,112.58 80.00% 预计无法全额收回 郑科勇 76,704.89 61,363.91 80.00% 预计无法全额收回 朱华燕 14,049.45 11,239.56 80.00% 预计无法全额收回 朱禹帆 191,030.27 152,824.22 80.00% 预计无法全额收回 邹赞 48,677.08 38,941.66 80.00% 预计无法全额收回 左明明 21,963.20 17,570.56 80.00% 预计无法全额收回 80.00% 预计无法全额收回 合计 12,528,410.76 10,229,205.06 -- -- 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 117,320,428.27 8,360,060.14 7.13% 其中：行政事业类应收账款 12,749,920.91 208,354.64 1.63% 其他客户应收账款 104,570,507.36 8,151,705.50 7.80% 单项计提坏账准备的应收账 款 12,528,410.76 10,229,205.06 81.65% 合计 129,848,839.03 8,407,335.75 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 114 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 行政事业类应收账款 12,749,920.91 208,354.64 1.63% 合计 12,749,920.91 208,354.64 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： √ 适用 □ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 91,645,200.99 1 至 2 年 19,666,980.18 2 至 3 年 11,000,130.65 3 年以上 7,536,527.21 3 至 4 年 3,329,949.32 4 至 5 年 510,302.21 5 年以上 3,696,275.68 合计 129,848,839.03 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 5,211,356.03 3,148,704.10 8,360,060.14 其中：行政事业 类应收账款 其他客户应收账 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 115 款 单项计提坏账准 备的应收账款 1,032,382.27 9,196,822.79 10,229,205.06 合计 6,243,738.30 12,345,526.89 18,589,265.20 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 本期无实际核销的应收账款。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的 比例 坏账准备期末余额 和田市教育局 3,373,346.42 2.60% 新疆麦趣尔电商渠道部 3,365,767.88 2.59% 乌鲁木齐市天山区吉瑞 祥日用百货商行 3,176,794.45 2.45% 北京牛云供应链管理有 限公司 2,741,167.91 2.11% 好家乡超市股份公司 2,687,046.66 2.07% 合计 15,344,123.32 11.82% 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 116 金额 比例 金额 比例 1 年以内 34,354,981.83 82.87% 30,012,779.70 89.98% 1 至 2 年 5,378,314.71 12.97% 2,496,790.51 7.49% 2 至 3 年 1,333,953.04 3.22% 402,473.74 1.21% 3 年以上 386,889.95 0.94% 442,555.65 1.33% 合计 41,454,139.53 -- 33,354,599.60 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 本公司无账龄超过一年且金额重要的预付款项未及时结算的情况。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 金额 占预付账款总额的比例(%) 李卫新 3,455,881.93 8.34 乌鲁木齐市一龙祥瑞包装印务有限公司 1,311,870.63 3.16 乐美包装（昆山） 有限公司 997,614.62 2.41 肇庆市福加德面粉有限公司 771,541.38 1.86 松下冷链（大连）有限公司 721,800.00 1.74 合 计 7,258,708.56 17.51 其他说明： 5、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收股利 3,840,000.00 其他应收款 34,645,548.24 39,693,622.88 合计 38,485,548.24 39,693,622.88 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 单位： 元 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 117 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 华冠新型材料股份有限公司 3,840,000.00 合计 3,840,000.00 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 118 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 单位往来 11,319,202.08 16,795,057.26 个人往来 7,209,776.13 26,426,169.98 社保 16,116,570.03 898,614.64 合计 34,645,548.24 44,119,841.88 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 5,053,901.95 0.00 5,053,901.95 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— --转入第三阶段 -3,399,496.94 3,399,496.94 本期计提 2,161,113.11 31,890,577.88 34,051,690.99 2019 年 12 月 31 日余额 3,815,518.12 35,290,074.82 39,105,592.94 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 √ 适用 □ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 63,896,811.77 1 至 2 年 3,023,730.03 2 至 3 年 3,050,487.52 3 年以上 3,780,111.86 3 至 4 年 1,260,117.05 4 至 5 年 562,166.51 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 119 5 年以上 1,957,828.30 合计 73,751,141.18 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 5,053,878.67 -1,238,360.55 3,815,518.12 单项计提坏账准 备的应收账款 35,290,074.82 35,290,074.82 合计 5,053,878.67 34,051,714.27 39,105,592.94 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 于杨 个人往来 5,113,907.35 1 年以内 6.93% 0.00 王新刚 个人往来 4,157,055.34 2-3 年 5.64% 0.00 于华明 个人往来 3,987,065.84 1 年以内 5.41% 0.00 荣圆圆 个人往来 3,302,903.21 1 年以内 4.48% 0.00 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 120 邹赞 个人往来 2,315,342.31 1 年以内 3.14% 0.00 合计 -- 18,876,274.05 -- 25.59% 0.00 6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、存货 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 54,440,174.01 3,564,583.96 50,875,590.05 36,061,009.75 1,231,724.35 34,829,285.40 在产品 7,591.04 7,591.04 库存商品 14,500,736.50 874,041.94 13,626,694.56 4,867,448.08 129,565.30 4,737,882.78 委托加工物资 1,039.58 1,039.58 低值易耗品 123,606.25 123,606.25 合计 68,941,950.09 4,438,625.90 64,503,324.19 41,059,655.12 1,361,289.65 39,698,365.47 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 1,231,724.35 2,332,859.61 3,564,583.96 库存商品 129,565.30 744,476.64 874,041.94 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 121 合计 1,361,289.65 3,077,336.25 4,438,625.90 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 7、合同资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因： 单位： 元 项目 变动金额 变动原因 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 本期合同资产计提减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 其他说明： 8、持有待售资产 单位： 元 项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 9、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的债权投资/其他债权投资 单位： 元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 122 其他说明： 10、其他流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 理财产品 待摊房租及其他 5,743,121.91 6,676,194.02 待抵扣进项税 10,780,550.51 2,178,956.29 预缴税金 1,399,172.28 718,081.59 合计 17,922,844.70 9,573,231.90 其他说明： 11、债权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 重要的债权投资 单位： 元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 12、其他债权投资 单位： 元 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 123 项目 期初余额 应计利息 本期公允价 值变动 期末余额 成本 累计公允价 值变动 累计在其他 综合收益中 确认的损失 准备 备注 重要的其他债权投资 单位： 元 其他债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 13、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 坏账准备减值情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 124 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 14、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 15、其他权益工具投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 年末按成本计量的可供出售金融资产 93,714,286.00 349,154,286.00 合计 93,714,286.00 349,154,286.00 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位： 元 项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 其他综合收益转 入留存收益的金 额 指定为以公允价 值计量且其变动 计入其他综合收 益的原因 其他综合收益转 入留存收益的原 因 广东华冠新型材 料有限公司 3,840,000.00 其他说明： 16、其他非流动金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 125 17、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 217,187,530.25 219,575,173.75 合计 217,187,530.25 219,575,173.75 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋、建筑物 机器设备 运输设备 电子及其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 231,935,096.66 258,745,312.65 27,270,026.60 24,635,533.24 542,585,969.15 2.本期增加金额 4,646,831.89 12,937,599.93 408,730.47 4,753,386.64 22,746,548.93 （1）购置 12,937,599.93 408,730.47 4,753,386.64 18,099,717.04 （2）在建工程 转入 4,646,831.89 4,646,831.89 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 1,576,262.45 1,782,028.53 28,944.74 3,387,235.72 （1）处置或报 废 1,576,262.45 1,782,028.53 10,410.26 3,368,701.24 （2）其他转出 18,534.48 18,534.48 4.期末余额 236,581,928.55 270,106,650.13 25,896,728.54 29,359,975.14 561,945,282.36 二、累计折旧 1.期初余额 85,161,695.48 198,102,868.90 23,232,792.58 16,513,438.44 323,010,795.40 2.本期增加金额 9,194,697.91 11,285,228.23 855,518.84 3,592,776.75 24,928,221.73 （1）计提 9,194,697.91 11,285,228.23 855,518.84 3,592,776.75 24,928,221.73 3.本期减少金额 1,490,809.98 1,678,284.00 12,171.04 3,181,265.02 （1）处置或报 废 1,490,809.98 1,678,284.00 10,410.26 3,179,504.24 （2）其他转出 1,760.78 1,760.78 4.期末余额 94,356,393.39 207,897,287.15 22,410,027.42 20,094,044.15 344,757,752.11 三、减值准备 1.期初余额 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 126 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 142,225,535.16 62,209,362.98 3,486,701.12 9,265,930.99 217,187,530.25 2.期初账面价值 146,773,401.18 60,642,443.75 4,037,234.02 8,122,094.80 219,575,173.75 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 （6）固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 127 18、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 121,252,613.07 48,954,686.12 合计 121,252,613.07 48,954,686.12 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 日处理 300 吨 生鲜乳生产线建 设项目 36,926,334.32 36,926,334.32 15,171,747.73 15,171,747.73 全面信息化 ERP 优化升级项 目 5,576,885.87 5,576,885.87 689,954.35 689,954.35 北京技术中心工 程 6,550,692.39 6,550,692.39 6,550,692.39 6,550,692.39 制冷设备改造工 程 4,646,831.89 4,646,831.89 盖雅劳动力（职 能）考勤软件系 统 7,233.84 7,233.84 盖雅劳动力（乳 制品业务） 18,919.27 18,919.27 O20 营销业务软 件 391,147.11 391,147.11 主数据系统 159,292.04 159,292.04 人才管理软件 163,008.85 163,008.85 玄武玄讯软件 625,384.62 625,384.62 2000 头奶牛生态 养殖基地建设项 目 37,564,379.70 37,564,379.70 14,232,250.78 14,232,250.78 中试车间 7,817,640.45 7,817,640.45 5,352,402.54 5,352,402.54 鼎捷易成软件 1,551,724.16 1,551,724.16 263,793.10 263,793.10 车间装修项目 23,404,681.27 23,404,681.27 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 128 乌市客运站店装 修工程 495,289.18 495,289.18 495,289.18 495,289.18 意大利自动制馅 机 1,551,724.16 1,551,724.16 合计 121,252,613.07 121,252,613.07 48,954,686.12 48,954,686.12 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 日处理 300 吨 生鲜乳 生产线 建设项 目 14,990.0 0 15,171,7 47.73 21,754,5 86.59 36,926,3 34.32 24.63% 24.63 募股资 金 全面信 息化 ERP 优 化升级 项目 1,730.00 689,954. 35 4,886,93 1.52 5,576,88 5.87 32.24% 32.24 其他 北京技 术中心 工程 1,000.00 6,550,69 2.39 6,550,69 2.39 65.51% 65.51% 其他 制冷设 备改造 工程 635.00 4,646,83 1.89 4,646,83 1.89 募股资 金 盖雅劳 动力（职 能） 25.56 7,233.84 7,233.84 2.83% 2.83% 其他 盖雅劳 动力（乳 制品业 务） 6.85 18,919.2 7 18,919.2 7 27.62% 27.62% 其他 O20 营 销业务 软件 74.40 391,147. 11 391,147. 11 52.57% 52.57% 其他 主数据 60.00 159,292. 159,292. 26.55% 26.55% 其他 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 129 系统 04 04 人才管 理软件 46.05 163,008. 85 163,008. 85 35.40% 35.40% 其他 玄武玄 讯软件 83.30 625,384. 62 625,384. 62 75.08% 75.08% 其他 2000 头 奶牛生 态养殖 基地建 设项目 9,500.00 14,232,2 50.78 23,332,1 28.92 37,564,3 79.70 39.54% 39.54 募股资 金 中试车 间 1,209.00 5,352,40 2.54 2,465,23 7.91 7,817,64 0.45 64.66% 64.66% 其他 鼎捷易 成软件 102.00 263,793. 10 1,287,93 1.06 1,551,72 4.16 15.21% 15.21% 募股资 金 车间装 修项目 6,050.00 23,404,6 81.27 23,404,6 81.27 38.69% 38.69% 其他 乌市客 运站店 装修工 495,289. 18 495,289. 18 其他 意大利 自动制 馅机 180.00 1,551,72 4.16 1,551,72 4.16 其他 合计 35,692.1 6 48,954,6 86.12 78,496,4 83.00 6,198,55 6.05 121,252, 613.07 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 （4）工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明： 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 130 19、使用权资产 单位： 元 项目 合计 其他说明： 20、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标 合计 一、账面原值 1.期初余额 45,769,676.47 62,610.00 50,000.00 9,453,436.25 35,422,958.00 90,758,680.72 2.本期增加 金额 96,394.97 52,029.13 148,424.10 （1）购置 96,394.97 52,029.13 148,424.10 （2）内部 研发 （3）企业 合并增加 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 45,769,676.47 62,610.00 50,000.00 9,549,831.22 35,474,987.13 90,907,104.82 二、累计摊销 1.期初余额 9,261,889.02 31,183.59 50,000.00 7,490,401.64 12,879,280.73 29,712,754.98 2.本期增加 金额 969,465.52 4,922.92 504,494.99 3,535,379.26 5,014,262.69 （1）计提 969,465.52 4,922.92 504,494.99 3,535,379.26 5,014,262.69 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 10,231,354.54 36,106.51 50,000.00 7,994,896.63 16,414,659.99 34,727,017.67 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 131 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 35,538,321.93 26,503.49 1,554,934.59 19,060,327.14 56,180,087.15 2.期初账面 价值 36,507,787.45 31,426.41 1,963,034.61 22,543,677.27 61,045,925.74 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 无形资产抵押情况 本公司以位于昌吉市66区的土地使用权为本公司在乌鲁木齐银行诚信支行的3,700万元短期借款抵押， 土地使用权证号为昌市国用（2010）第20100482号，土地面积41,451.52 m2。 子公司浙江新美心食品工业有限公司以位于宁波市北仑区新碶南海路7号的土地为其在宁波银行股份 有限公司北仑支行的3,030万元短期借款抵押，土地使用权证号为仑国用2012第08306号，土地面积为 8,189.27 m2。 21、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支 出 其他 确认为无形 资产 转入当期损 益 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 132 合计 其他说明 22、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 计提 浙江新美心食品 工业有限公司 131,868,659.82 131,868,659.82 合计 131,868,659.82 131,868,659.82 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 计提 浙江新美心食品 工业有限公司 118,263,781.42 13,604,878.40 131,868,659.82 合计 118,263,781.42 13,604,878.40 131,868,659.82 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 注：商誉为本公司于2015年度以非同一控制下企业合并方式购买子公司浙江新美心食品工业有限公司 （含其子公司舟山新美心食品有限公司和绍兴新美心食品有限公司）产生的商誉。 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 商誉减值测试的影响 其他说明 23、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 27,712,205.66 6,070,266.83 17,232,504.01 16,549,968.48 咨询服务费 439,593.39 73,265.57 366,327.82 其他 107,878.76 18,836.79 89,041.97 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 133 合计 27,712,205.66 6,617,738.98 17,324,606.37 17,005,338.27 其他说明 24、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 60,868,296.53 4,083,112.17 10,679,867.77 1,698,012.35 内部交易未实现利润 2,431,297.53 364,694.63 1,458,778.52 364,694.63 计入递延收益的政府补 助 240,000.00 60,000.00 360,000.00 90,000.00 非同一控制企业合并评 估减值 固定资产折旧 5,062,624.55 1,265,656.14 4,737,196.98 1,184,299.25 合计 68,602,218.61 5,773,462.94 17,235,843.27 3,337,006.23 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 24,663,927.24 6,165,981.81 28,222,078.60 7,055,519.64 合计 24,663,927.24 6,165,981.81 28,222,078.60 7,055,519.64 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 5,773,462.94 递延所得税负债 6,165,981.81 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 134 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 68,602,218.61 1,791,377.20 可抵扣亏损 93,538,112.45 67,437,887.21 商誉减值准备 13,604,878.40 118,263,781.42 合计 175,745,209.46 187,493,045.83 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2019 年 7,420,951.88 2020 年 5,944,994.10 5,944,994.10 2021 年 9,737,520.07 9,737,520.07 2022 年 9,653,868.95 9,653,868.95 2023 年 34,680,552.21 34,680,552.21 2024 年 33,521,177.12 合计 93,538,112.45 67,437,887.21 -- 其他说明： 25、其他非流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付的工程、设备款 48,029,730.90 20,267,550.00 预付房租 18,451,419.46 19,830,000.00 其他投资 合计 66,481,150.36 40,097,550.00 其他说明： 注：本公司的子公司北京麦趣尔投资有限公司于2015年3月与北京益安利乐投资有限公司签订《办公 室租赁合同》，承租对方位于北京顺义区天竺空港工业区3471.54m2的房屋，租赁期120个月，租金总额 4,724.91万元，2016年双方签订补充协议，变更租赁房屋面积为1735.77m2并变更合同总额为2,362.45万元， 自房屋达到可使用状态时为起租日。后双方签订补充协议二，房租支付方式改为由北京麦趣尔投资有限公 司预付2000万元。截止2018年12月31日，该房屋装修工程已基本完成，于2019年1月迁入该址办公。 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 135 26、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 67,300,000.00 67,300,000.00 保证借款 20,000,000.00 短期借款应付利息 59,015.00 合计 87,359,015.00 67,300,000.00 短期借款分类的说明： 期末短期借款中，未逾期应付利息59,015.00元。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 麦趣尔集团股份有限公 司 37,000,000.00 5.22% 浙江新美心食品工业有 限公司 16,300,000.00 4.35% 浙江新美心食品工业有 限公司 14,000,000.00 4.60% 浙江新美心食品工业有 限公司 20,000,000.00 4.65% 合计 87,300,000.00 -- -- -- 其他说明： 注：期末短期借款中，未逾期应付利息59,015.00元。1.抵押物明细说明详见本附注“六（八）固定资产 之2.固定资产抵押情况”及六（十）。 2.报告期末本公司无已逾期未偿还的短期借款。 27、交易性金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 136 其中： 其中： 其他说明： 28、衍生金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 29、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 32,260,919.07 35,019,907.75 合计 32,260,919.07 35,019,907.75 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 30、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 114,360,147.66 89,467,426.93 1-2 年 3,281,211.03 12,402,267.15 2-3 年 1,450,247.30 837,650.00 3 年以上 797,228.33 合计 119,888,834.32 102,707,344.08 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 利乐包装(昆山)有限公司 1,075,000.01 未到结算期 合计 1,075,000.01 -- 其他说明： 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 137 31、预收款项 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 102,336,879.70 62,670,195.42 1-2 年 511,034.02 2,653,235.11 2-3 年 285,810.26 349,067.03 3 年以上 498,822.17 564,460.88 合计 103,632,546.15 66,236,958.44 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 32、合同负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 单位： 元 项目 变动金额 变动原因 33、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 138 一、短期薪酬 6,449,977.51 151,834,624.59 147,674,268.71 10,610,333.39 二、离职后福利-设定提 存计划 33,718.50 8,738,991.04 8,723,717.19 48,992.35 合计 6,483,696.01 160,573,615.63 156,397,985.90 10,659,325.74 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 5,249,589.07 137,418,435.55 132,823,938.15 9,844,086.47 2、职工福利费 400.00 4,977,762.00 4,978,162.00 3、社会保险费 28,534.41 5,160,256.33 5,145,132.39 43,658.35 其中：医疗保险费 25,543.20 4,564,826.75 4,551,461.65 38,908.30 工伤保险费 947.71 298,750.66 298,060.98 1,637.39 生育保险费 2,043.50 296,678.92 295,609.76 3,112.66 4、住房公积金 59,990.87 2,064,284.72 2,065,538.72 58,736.87 5、工会经费和职工教育 经费 1,111,463.16 2,213,885.99 2,661,497.45 663,851.70 合计 6,449,977.51 151,834,624.59 147,674,268.71 10,610,333.39 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 32,356.10 8,306,666.06 8,298,383.28 40,638.88 2、失业保险费 1,362.40 432,324.98 425,333.91 8,353.47 合计 33,718.50 8,738,991.04 8,723,717.19 48,992.35 其他说明： 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划除上述每月缴存费用外，本公司不再承 担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 34、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 217,583.37 1,985,783.05 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 139 企业所得税 651,079.88 379,971.90 个人所得税 500,347.15 142,051.47 城市维护建设税 175,778.16 190,465.93 土地使用税 82,872.11 41,283.21 房产税 898,117.91 451,079.18 教育费附加 129,175.87 135,852.20 其他税种 85,711.27 82,130.35 合计 2,740,665.72 3,408,617.29 其他说明： 35、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 26,800,110.06 37,363,167.38 合计 26,800,110.06 37,363,167.38 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： （2）应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 140 押金及保证金 7,537,210.74 3,576,318.52 限制性股票回购义务款 13,163,414.46 单位往来款 15,803,842.39 15,432,009.45 代扣代缴款 2,215,263.77 1,359,972.50 其他 1,243,793.16 3,831,452.45 合计 26,800,110.06 37,363,167.38 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 36、持有待售负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 37、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 38、其他流动负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 141 39、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 13,900,000.00 合计 13,900,000.00 长期借款分类的说明： 借款单位 贷款单位 期末余额 年利率(%) 抵押物/担保人 (万元) 浙江新美心食品工业有限公 司 中国农业银行北仑新碶支行 9,000,000.00 5.225 房产和土地 浙江新美心食品工业有限公 司 中国农业银行北仑新碶支行 4,900,000.00 5.225 房产和土地 合 计 13,900,000.00 其他说明，包括利率区间： 40、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 合计 -- -- -- （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 142 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 41、租赁负债 单位： 项目 期末余额 期初余额 其他说明 42、长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： （2）专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 43、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 143 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 44、预计负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 45、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 360,000.00 120,000.00 240,000.00 与资产相关的政府 补助 合计 360,000.00 120,000.00 240,000.00 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 铜锣烧技改 项目 360,000.00 120,000.00 240,000.00 其他说明： 46、其他非流动负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 144 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 47、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 174,139,457.00 174,139,457.00 其他说明： 48、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 49、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 675,166,757.35 889,537.83 676,056,295.18 合计 675,166,757.35 889,537.83 676,056,295.18 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 50、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 限制性股票回购义务 21,304,967.00 99,923,086.68 121,228,053.68 合计 21,304,967.00 99,923,086.68 121,228,053.68 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 145 51、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 28,827,885.73 214,260.28 29,042,146.01 合计 28,827,885.73 214,260.28 29,042,146.01 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 52、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 132,677,817.48 293,057,939.23 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -97,770.51 调整后期初未分配利润 132,580,046.97 293,057,939.23 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -69,464,857.87 -154,129,058.09 减：提取法定盈余公积 214,260.28 918,042.78 应付普通股股利 5,333,020.88 期末未分配利润 62,900,928.82 132,677,817.48 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 53、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 625,745,439.33 425,416,364.33 583,276,443.28 368,263,897.15 其他业务 44,825,008.20 32,983,307.71 16,928,801.31 11,948,959.50 合计 670,570,447.53 458,399,672.04 600,205,244.59 380,212,856.65 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 146 54、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,462,178.81 2,501,514.73 教育费附加 623,150.80 1,078,506.83 房产税 2,094,922.33 2,088,386.46 土地使用税 969,810.55 969,965.25 地方教育费附加 416,496.60 712,373.87 其他 391,883.24 380,250.78 合计 5,958,442.33 7,730,997.92 其他说明： 55、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 61,966,598.79 81,810,451.20 房租物业费 28,369,576.59 48,108,706.77 广告宣传费 4,854,536.20 9,881,716.03 资产折旧 5,862,013.52 7,569,685.07 水电费 2,490,112.49 5,111,841.37 修理费 1,176,500.92 1,545,444.49 交通运输费 16,757,684.33 13,047,594.12 材料费 4,116,531.63 3,238,895.51 差旅费 785,217.99 686,314.58 业务招待费 2,009,940.34 1,015,777.34 业务经费 1,464,905.99 通讯费 260,756.84 674,627.03 其他 14,272,574.88 8,035,731.31 合计 144,386,950.51 180,726,784.82 其他说明： 56、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 147 职工薪酬 36,168,616.79 30,340,271.65 股份支付 折旧摊销 10,610,074.38 13,333,169.03 业务招待费 4,415,324.74 3,162,894.35 交通运输费 528,788.27 5,286,414.36 报损费 2,673,628.10 差旅费 2,407,542.21 1,158,443.85 税费基金 603,583.86 852,727.34 修理费 1,083,260.76 663,015.12 办公费 170,891.83 3,588,978.49 咨询顾问费 3,869,699.54 11,669,187.52 其他 12,241,073.84 3,566,719.39 合计 72,098,856.22 76,295,449.20 其他说明： 57、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,900,809.06 办公费 2,168.00 差旅费 90,250.52 车辆费 799.22 无形资产摊销 19,686.88 折旧费 90,826.51 咨询费 285,518.85 水电费 34,039.40 长期待摊费用摊销 11,114.94 低值易耗品摊销 60,547.74 中介费 20,754.72 物料费用 211,065.38 其他 534,581.20 合计 3,262,162.42 其他说明： 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 148 58、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 5,958,616.76 3,202,924.98 减：利息收入 3,839,585.30 1,569,133.57 汇兑损益 银行手续费 1,225,001.70 586,676.66 其他 80.00 合计 3,344,033.16 2,220,548.07 其他说明： 59、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 增值税即征即退 政府补助 674,879.76 1,384,288.14 60、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产在持有期间的投资收益 3,840,000.00 6,766,197.69 处置可供出售金融资产取得的投资收益 -11,332.90 购买理财产品取得的投资收益 2,904,642.97 3,897,295.27 合计 6,733,310.07 10,663,492.96 其他说明： 61、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 62、信用减值损失 单位： 元 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 149 项目 本期发生额 上期发生额 坏账准备 -46,404,768.21 合计 -46,404,768.21 其他说明： 63、资产减值损失 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -2,302,404.66 二、存货跌价损失 -3,070,839.34 -250,031.90 十三、商誉减值损失 -13,604,878.40 -116,252,764.26 合计 -16,675,717.74 -118,805,200.82 其他说明： 64、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置固定资产收益 320.39 固定资产处置损失 534,300.73 -533,980.34 65、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 220,000.00 其他 730,928.17 2,458,614.71 合计 950,928.17 2,458,614.71 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 其他说明： 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 150 66、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 202,848.00 199,645.00 罚款 2,581.66 77,355.14 其他 1,014,748.10 2,028,126.59 合计 1,220,177.76 2,305,126.73 其他说明： 67、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 296,850.17 2,055,585.56 递延所得税费用 -2,234,718.79 -1,465,671.46 合计 -1,937,868.62 589,914.10 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 -72,821,214.86 按法定/适用税率计算的所得税费用 -10,923,182.23 子公司适用不同税率的影响 -1,393,143.72 调整以前期间所得税的影响 -97,471.84 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,063,485.55 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -931,585.63 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 9,344,029.26 所得税费用 -1,937,868.62 其他说明 68、其他综合收益 详见附注。 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 151 69、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到政府补助 894,879.76 685,563.03 利息收入 3,839,585.30 1,569,133.57 民贸贴息收入 营业外收入 730,928.17 1,401,467.37 收到往来款项 47,247,422.05 44,032,560.13 合计 52,712,815.28 47,688,724.10 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用中的付现支出 44,090,415.16 66,425,447.24 管理费用中的付现支出 15,429,566.78 15,900,714.10 银行手续费 1,225,001.70 574,203.35 营业外支出中的付现支出 1,220,177.76 1,950,978.90 支付往来款 56,231,164.49 80,874,645.91 其他 1,890,520.56 合计 118,196,325.89 167,616,510.06 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收回理财产品本金 451,560,553.65 527,200,000.00 其他 合计 451,560,553.65 527,200,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 152 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 购买理财产品 446,584,963.32 491,200,000.00 取得理财投资收益支付的税金 其他 135,433,771.71 合计 446,584,963.32 626,633,771.71 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他 11,408.42 合计 11,408.42 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 限制性股票回购款 99,930,000.00 678,254.00 应付票据保证金 12,313,547.68 14,518,507.79 其他 84,095,687.49 186,982.00 合计 196,339,235.17 15,383,743.79 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 70、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 -70,883,346.24 -154,709,218.25 加：资产减值准备 63,080,485.95 118,805,200.82 固定资产折旧、油气资产折耗、 24,928,221.73 23,403,809.88 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 153 生产性生物资产折旧 无形资产摊销 5,014,262.69 4,898,491.28 长期待摊费用摊销 17,324,606.37 18,193,630.67 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“－”号填列） 533,980.34 固定资产报废损失（收益以“－” 号填列） 743,463.18 财务费用（收益以“－”号填列） 5,958,616.76 3,202,924.98 投资损失（收益以“－”号填列） -6,735,240.07 -10,663,492.96 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -2,436,456.71 -326,606.25 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） -1,139,065.21 存货的减少（增加以“－”号填列） -24,804,958.72 4,330,581.15 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） -64,172,334.06 -64,172,905.91 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） 148,491,266.24 72,177,725.86 经营活动产生的现金流量净额 96,508,587.12 14,535,056.40 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 359,671,408.28 292,052,738.97 减：现金的期初余额 292,052,738.97 446,163,432.19 现金及现金等价物净增加额 67,618,669.31 -154,110,693.22 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 154 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 359,671,408.28 292,052,738.97 其中：库存现金 300.27 15,306.77 可随时用于支付的银行存款 357,298,467.19 289,757,762.56 可随时用于支付的其他货币资金 13,266,529.57 2,279,669.64 三、期末现金及现金等价物余额 359,671,408.28 292,052,738.97 其他说明： 项 目 期末余额 年初余额 现金及现金等价物 359,671,368.21 292,052,738.97 货币资金 373,161,197.82 320,274,403.03 差 异 -13,489,829.61 -28,221,664.06 期末现金及现金等价物余额与货币资金余额的差异系承兑汇票保证金余额。 71、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 72、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 13,489,789.54 银行承兑汇票保证金 固定资产 90,838,705.43 短期借款或应付票据抵押物 无形资产 19,318,177.80 短期借款或应付票据抵押物 合计 123,646,672.77 -- 其他说明： 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 155 73、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 74、其他 八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 麦趣尔（深圳） 投资有限公司 深圳 深圳 投资管理、股权 投资、投资咨询 100.00% 投资设立 麦趣尔（深圳） 投资有限公司 昌吉 昌吉 投资管理、股权 投资、投资咨询 100.00% 投资设立 新疆西部生态牧 业有限公司 昌吉 昌吉 畜牧饲养,畜牧机 械制造 100.00% 投资设立 新疆麦趣尔食品 饮料有限公司 昌吉 昌吉 批发兼零售预包 装食品 100.00% 投资设立 新疆麦趣尔冷冻 食品有限公司 昌吉 昌吉 批发兼零售预包 装食品 100.00% 投资设立 新疆麦趣尔食品 有限公司 昌吉 昌吉 食品、冷饮料、 非酒精类饮料、 纯净水的生产及 销售 100.00% 购买 新疆麦趣尔连锁 科技有限公司 昌吉 昌吉 其他企业管理服 务、食品、冷饮 料、非酒精类饮 料、纯净水的制 造及销售 100.00% 投资设立 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 156 新疆麦趣尔营养 健康研究院有限 公司 昌吉 昌吉 食品科学技术研 究服务、食品检 验服务、食品加 工技术培训 100.00% 投资设立 北京麦趣尔投资 有限公司 北京 北京 批发预包装食 品、乳制品 100.00% 投资设立 麦趣尔（北京） 食品有限公司 北京 北京 生产销售食品 100.00% 70.00% 过子公司持有 麦趣尔（天津） 品牌管理有限公 司 天津 天津 品牌管理，供应 链管理，企业营 销策划等 100.00% 100.00% 过子公司持有 浙江新美心食品 工业有限公司 宁波 宁波 食品(含食品添 加剂)生产;食品 经营:预包装食 品、乳制品(不含 婴幼儿配方乳 粉)的批发、零售 100.00% 购买 浙江绿姿品牌管 理有限公司 宁波 宁波 品牌管理 100.00% 100.00% 通过子公司持有 绍兴新美心食品 有限公司 绍兴 绍兴 生产销售食品 100.00% 100.00% 通过子公司持有 舟山新美心食品 有限公司 舟山 舟山 生产销售食品 100.00% 100.00% 通过子公司持有 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 157 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 158 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 159 6、其他 九、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明 见本附注四“重要会计政策和会计估计”相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风 险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制 在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。 由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额 将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 （一）风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影 响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基 本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地 对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1.市场风险 ①外汇风险 外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司无外汇交易，全部业务活动均以人民币计价结算。不 存在可能对本公司的经营业绩产生影响的外汇风险。 ②利率风险－现金流量变动风险 本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款(详见本附注六、 （十六） “短期借款”)有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。 利率风险敏感性分析： 利率风险敏感性分析基于下述假设： A.市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用； B.以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价 值变化。 2.信用风险 2019年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务 而导致本公司金融资产生的损失，具体包括：合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。 ①为降低信用风险，本公司财务、业务部门执行监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外， 本公司于每个资产负债表日审核每一单项金额重大的应收款回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分 的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 ②本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 ③已发生单项减值的金融资产的分析，包括判断该金融资产发生减值所考虑的因素。资产负债表日， 无单项确定已发生减值的应收款项。 3.流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经 营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。 本公司主要资金来源为经营所得，因临时资金周转，存在向银行借款的情况。 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 160 十、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 新疆麦趣尔集团有 限责任公司 昌吉市 食品 339,990,000.00 47.69% 47.69% 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是李玉瑚、王翠先、李勇、李刚。 其他说明： 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 161 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“八、在其他主体中的权益”的披露。。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 李泉江（李猛） 李玉瑚、王翠先之子 李刚 李玉瑚、王翠先之子 新疆铭成兴业投资有限公司 母公司之控股子公司 新疆嘉吉信投资有限公司 李猛控股子公司 新疆昌吉正太汽车销售有限公司 实际控制人近亲属控制的公司 新疆副食（集团）有限责任公司（简称“副食集团”） 实际控制人近亲属控制的公司 新疆副食集团肉类禽蛋水产有限责任公司 副食集团之全资子公司 新疆副食集团糖酒大厦有限责任公司 副食集团之全资子公司 新疆副食（集团）糖酒副食品有限责任公司 副食集团之全资子公司 新疆副食集团食品有限责任公司 副食集团之全资子公司 新疆副食集团肉类联合有限责任公司 副食集团之全资子公司 新疆饭店有限责任公司 副食集团之全资子公司 新疆聚和盛投资有限公司（简称“聚和盛”） 副食集团之全资子公司 新疆新悦铭城房地产开发有限公司 母公司之全资子公司 新疆恒佳房地产开发有限公司 母公司之全资子公司 乌鲁木齐市宝益德贸易有限公司 王艺锦任总经理 昌吉州嘉亿房地产开发有限公司 母公司之全资子公司 新疆金奥置业有限公司 副食集团之全资子公司 华融新兴产业投资管理股份有限公司 王艺锦任董事 其他说明 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 162 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 新疆副食（集团） 糖酒副食品有限责 任公司 采购商品 80,430.00 新疆昌吉正太汽车 销售有限公司 接受劳务 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 新疆麦趣尔集团有限责任公司 购销 103,478.30 12,198.87 新疆麦趣尔集团有限责任公司 预付房租 420,000.00 新疆嘉吉信投资有限公司 预付房租 3,305,360.00 新疆副食（集团）有限责任公 司 出售商品 1,521.00 新疆副食集团肉类禽蛋水产有 限责任公司 出售商品 760.50 新疆副食（集团）糖酒副食品 有限责任公司 出售商品 110,715.00 120,919.57 新疆副食集团食品有限责任公 司 出售商品 9,970.00 新疆饭店有限责任公司 购销 43,687.16 29,852.18 新疆饭店有限责任公司 预付房租 100,000.00 新疆恒佳房地产开发有限公司 出售商品 11,227.29 新疆聚和盛投资有限公司 出售商品 5,858.82 新疆新悦铭城房地产开发有限 公司 购销 4,515.80 28,312.96 新疆金奥置业有限公司 出售商品 608.40 乌鲁木齐市宝益德贸易有限公 司 出售商品 152.10 昌吉州嘉亿房地产开发有限公 司 出售商品 696.82 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 163 新疆西域美品会电子商务有限 公司 购销 960.40 新疆天山南北好牧业有限公司 购销 143,731.80 合计 4,298,388.46 222,078.51 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。本公司 与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。 本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价，没有国家 定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理费用原则由双方协商定价，对于某些无 法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 新疆副食（集团）糖酒副食品 有限责任公司 提供劳务 111,049.60 1,100,000.00 合计 111,049.60 1,100,000.00 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 新疆麦趣尔集团有限责任公 司 房产 2,312,500.00 1,315,424.24 新疆嘉吉信投资有限公司 房产 3,305,360.00 708,050.00 新疆副食集团糖酒大厦有限 房产 60,000.00 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 164 责任公司 新疆副食（集团）糖酒副食品 有限责任公司 房产 93,333.35 新疆饭店有限责任公司 房产 100,000.00 新疆副食集团食品有限责任 公司 房产 140,000.00 李猛 房产 960,070.00 合计 6,011,193.35 2,983,544.24 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 2,754,203.98 3,162,659.98 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 165 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 姚雪 8,322.88 832.29 9,782.50 978.25 预付款项 新疆铭成兴业投资 有限公司 373,244.96 373,244.96 其他流动资产 新疆嘉吉信投资有 限公司 860,000.00 708,050.00 其他流动资产 新疆麦趣尔集团有 限责任公司 1,418,770.44 其他应收款 新疆麦趣尔集团有 限责任公司 1,218,770.44 121,877.04 其他应收款 姚雪 3,540.38 354.04 其他应收款 贾勇军 7,000.00 700.00 其他应收款 许文 42,049.10 4,204.91 20,271.60 2,027.16 其他应收款 张超 13,710.98 1,371.10 12,635.98 1,263.60 其他应收款 夏东敏 301.00 30.10 其他应收款 李刚 7,752.57 775.26 其他流动资产 李猛（李泉江） 1,032,092.97 应收账款 新疆饭店有限责任 公司 43,687.16 4,368.72 其他流动资产 新疆饭店有限责任 公司 97,000.00 应收账款 新疆天山南北好牧 业有限公司 107,076.00 10,707.60 合计 4,003,707.06 22,259.88 2,353,596.86 127,230.19 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 李景迁 25,961.84 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 166 其他应付款 新疆昌吉正太汽车销售有限 公司 541,410.91 合计 541,410.91 25,961.84 7、关联方承诺 8、其他 十二、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 （一）重大承诺事项 经营租赁承诺 至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 项 目 年末余额 上年年末余额 资产负债表后第一年 20,351,140.06 23,992,086.04 资产负债表后第二年 12,246,774.57 18,782,849.72 资产负债表后第三年 10,694,855.03 14,009,893.76 以后年度 23,178,420.05 46,412,093.49 合 计 66,471,189.71 103,196,923.01 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 167 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截止2019年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十四、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十五、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 168 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 2019年11月25日本公司设立了新疆麦趣尔营养健康研究院有限公司，注册资本5,000万，本公司认缴 5,000万元，截止报告日尚未出资。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部间抵销 合计 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 169 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 84,906,4 28.37 100.00% 4,718,20 2.01 5.56% 80,188,22 6.36 83,475,08 9.36 98.31% 4,156,878 .11 4.98% 79,318,211. 25 其中： 行政事业类应收账 款 10,972,2 88.35 12.92% 190,578. 31 1.74% 10,781,71 0.04 其他客户应收账款 53,284,1 04.57 62.76% 4,527,62 3.70 8.50% 48,756,48 0.87 合并范围内不计提 应收账款 20,650,0 35.45 24.32% 20,650,03 5.45 6,146,868 .54 按账龄分析的组合 77,328,22 0.82 91.07% 4,156,878 .11 5.38% 73,171,342. 71 合计 84,906,4 28.37 100.00% 4,718,20 2.01 5.56% 80,188,22 6.36 83,475,08 9.36 189.39% 4,156,878 .11 4.98% 79,318,211. 25 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位： 元 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 170 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 行政事业类应收账款 10,972,288.35 190,578.31 1.74% 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： √ 适用 □ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 57,841,777.31 1 至 2 年 13,899,401.44 2 至 3 年 8,506,906.49 3 年以上 4,658,343.13 3 至 4 年 2,554,632.91 4 至 5 年 471,780.28 5 年以上 1,631,929.94 合计 84,906,428.37 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 3,884,626.09 833,575.93 4,718,202.01 其中：行政事业 类应收账款 其他客户应收账 款 单项计提坏账准 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 171 备的应收账款 合计 3,884,626.09 833,575.93 4,718,202.01 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 和田市教育局 3,373,346.42 3.97% 0.00 乌鲁木齐市天山区吉瑞祥日 用百货商行 3,176,794.45 3.74% 0.00 吉木萨尔县城镇红鑫商行 2,571,295.00 3.03% 0.00 新疆家乐福超市有限公司_ 2,682,838.57 3.16% 0.00 好家乡超市股份公司 2,687,046.66 3.16% 0.00 0.00 合计 14,491,321.10 17.06% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 单位： 元 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 172 项目 期末余额 期初余额 应收股利 3,840,000.00 其他应收款 63,268,063.27 10,989,684.31 合计 67,108,063.27 10,989,684.31 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 华冠新型材料股份有限公司 3,840,000.00 合计 3,840,000.00 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 173 （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 单位往来 59,309,359.48 9,310,042.68 个人往来 1,421,076.59 1,183,863.20 押金及保证金 2,537,627.20 885,323.84 合计 63,268,063.27 11,379,229.72 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 281,316.86 281,316.86 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期计提 339,392.94 339,392.94 2019 年 12 月 31 日余额 620,709.80 620,709.80 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 √ 适用 □ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 60,674,250.14 1 至 2 年 769,626.39 2 至 3 年 2,026,707.12 3 年以上 418,189.42 3 至 4 年 151,823.09 4 至 5 年 86,127.87 5 年以上 180,238.46 合计 63,888,773.07 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 174 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 281,316.86 339,392.94 620,709.80 单项计提坏账准备 的应收账款 合计 281,316.86 339,392.94 620,709.80 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 新疆麦趣尔食品有限 公司乌鲁木齐市总店 往来款 45,346,647.84 1 年以内 70.98% 北京麦趣尔投资有限 公司 往来款 9,729,669.03 1 年以内 15.23% 昌吉财政局 往来款 1,477,959.20 2-3 年 2.31% 沙依巴克区长江路金 运盛和食品商行 往来款 1,174,400.00 1 年以内 1.84% 策勒县教育局 往来款 700,000.00 1 年以内 1.10% 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 175 合计 -- 58,428,676.07 -- 91.45% 6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 507,222,676.69 507,222,676.69 497,222,676.69 497,222,676.69 合计 507,222,676.69 507,222,676.69 497,222,676.69 497,222,676.69 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额(账 面价值) 本期增减变动 期末余额(账面 价值) 减值准备期末 余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 新疆麦趣尔食 品有限公司 66,572,676.69 66,572,676.69 新疆西部生态 牧业有限公司 72,050,000.00 72,050,000.00 新疆麦趣尔食 品饮料有限公 司 300,000.00 300,000.00 新疆麦趣尔冷 冻食品有限公 司 300,000.00 300,000.00 北京麦趣尔投 资有限公司 45,000,000.00 10,000,000.00 55,000,000.00 浙江新美心食 298,000,000.0 298,000,000.00 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 176 品工业有限公 司 0 麦趣尔（深圳） 投资有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 合计 497,222,676.6 9 10,000,000.00 507,222,676.69 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 261,161,065.16 198,535,218.06 241,146,193.89 170,494,343.67 其他业务 10,461,252.03 8,545,031.49 1,973,519.98 741,800.72 合计 271,622,317.19 207,080,249.55 243,119,713.87 171,236,144.39 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产在持有期间的投资收益 3,840,000.00 6,766,197.69 处置可供出售金融资产取得的投资收益 -11,332.90 理财产品取得的投资收益 2,490,968.89 2,764,393.38 合计 6,319,635.99 9,530,591.07 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 177 6、其他 十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 674,879.76 政府补助 委托他人投资或管理资产的损益 5,436,170.07 理财收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 -2,542,860.00 投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -269,249.59 营业外收支 小计 减：所得税影响额 494,897.65 所得税 少数股东权益影响额 42.46 合计 2,804,000.13 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 -7.76% -0.750 -0.750 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -8.08% -0.780 -0.780 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 178 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 麦趣尔集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 179 第十三节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章的财 务报表。 二、载有会计事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 四、载有法定代表人签字的公司2019年年度报告文本原件。 五、以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。