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浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 2019 年年度报告 2020 年 04 月 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 1 页 共 160 页 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人时沈祥、主管会计工作负责人郁海风及会计机构负责人(会计主 管人员)方静声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中涉及未来发展规划等事项的前瞻性陈述，不构成公司对投资者的 实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计 划、预测与承诺之间的差异，请投资者注意投资风险。 公司在本报告第四节“管理层讨论与分析”中“公司未来发展的展望”部分具 体描述了公司经营过程中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内 容，注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2019 年 12 月 31 日 131,447,829 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税），送红 股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 2 页 共 160 页 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 1 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................. 4 第三节公司业务概要 ........................................................... 8 第四节经营情况讨论与分析 .................................................... 10 第五节重要事项 ............................................................. 26 第六节股份变动及股东情况 .................................................... 40 第七节优先股相关情况 ........................................................ 46 第八节可转换公司债券相关情况 ................................................ 47 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................... 48 第十节公司治理 ............................................................. 54 第十一节公司债券相关情况 .................................................... 59 第十二节 财务报告 ........................................................... 60 第十三节 备查文件目录 ...................................................... 160 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 3 页 共 160 页 释义 释义项 指 释义内容 友邦吊顶、公司、本公司 指 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 友邦有限 指 浙江友邦集成吊顶有限公司 友邦电器 指 嘉兴市友邦电器有限公司 苏州睿灿 指 苏州工业园区睿灿投资企业（有限合伙） 集致装饰 指 浙江集致装饰科技股份有限公司 香叶天宝 指 宁波梅山保税港区敦骏香叶天宝投资合伙企业（有限合伙） 股东大会 指 浙江友邦集成吊顶股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江友邦集成吊顶股份有限公司董事会 监事会 指 浙江友邦集成吊顶股份有限公司监事会 章程、公司章程 指 浙江友邦集成吊顶股份有限公司章程 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 4 页 共 160 页 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 友邦吊顶 股票代码 002718 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 公司的中文简称 友邦吊顶 公司的外文名称（如有） ZHEJIANG YOUPON INTEGRATED CEILING CO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如有） YOUPON INTEGRATED CEILING 公司的法定代表人 时沈祥 注册地址 浙江省海盐县百步工业区北 A 区 注册地址的邮政编码 314313 办公地址 浙江省海盐县百步镇百步大道 388 号 办公地址的邮政编码 314312 公司网址 电子信箱 zhejiangyoubang@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吴伟江 张虓虎 联系地址 浙江省海盐县百步镇百步大道 388 号 浙江省海盐县百步镇百步大道 388 号 电话 0573-86790032 0573-86790032 传真 0573-86788388 0573-86788388 电子信箱 zhejiangyoubang@ zhejiangyoubang@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 5 页 共 160 页 四、注册变更情况 组织机构代码 913300006702752064 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼 签字会计师姓名 赵敏、史壬乐 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业收入（元） 707,049,585.85 725,313,652.19 -2.52% 667,843,632.44 归属于上市公司股东的净利润（元） 96,465,754.10 104,405,332.77 -7.60% 129,202,336.52 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元） 76,199,853.87 84,442,598.81 -9.76% 113,451,029.09 经营活动产生的现金流量净额（元） 49,378,109.21 -79,477,866.93 162.13% 208,407,027.72 基本每股收益（元/股） 0.73 0.79 -7.59% 0.98 稀释每股收益（元/股） 0.73 0.79 -7.59% 0.98 加权平均净资产收益率 7.90% 9.07% -1.17% 12.04% 2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增减 2017 年末 总资产（元） 1,910,171,994.03 1,528,066,276.58 25.01% 1,417,697,205.94 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,258,762,532.99 1,188,586,344.69 5.90% 1,119,233,766.32 截止披露前一交易日的公司总股本： 截止披露前一交易日的公司总股本（股） 131,447,829 用最新股本计算的全面摊薄每股收益： 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 6 页 共 160 页 支付的优先股股利 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.7339 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 □ 适用 √ 不适用 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 112,904,137.78 222,066,294.60 168,918,198.29 203,160,955.20 归属于上市公司股东的净利润 7,841,666.96 24,386,421.89 16,737,831.04 47,499,834.21 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 -186,087.69 20,534,394.73 11,605,848.69 44,245,698.14 经营活动产生的现金流量净额 -23,793,404.74 19,272,794.89 -11,260,761.49 65,159,480.55 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值 准备的冲销部分） 490,681.56 136,422.75 113,626.35 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切 相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 政府补助除外） 13,871,725.81 13,340,989.18 8,336,982.11 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 7 页 共 160 页 委托他人投资或管理资产的损益 9,713,039.32 10,965,447.96 12,008,123.31 主要系银行理财收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资 产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生 金融负债和其他债权投资取得的投资收益 -1,451,491.00 -804,470.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -125,848.86 668,990.60 -944,225.04 减：所得税影响额 3,436,719.76 3,604,659.63 2,961,862.36 少数股东权益影响额（税后） 246,977.84 92,965.90 -3,133.06 合计 20,265,900.23 19,962,733.96 15,751,307.43 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 8 页 共 160 页 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司主要业务情况 公司主要从事集成吊顶及相关家居产品的研发、生产及销售，为消费者提供顶墙一体化解决方案。产品主要为集功能与 装饰一体化的集成吊顶、功能背景墙等，主要应用于厨卫、客餐厅和阳台等家装领域以及酒店、写字楼、机场等公装领域。 公司经营业务根据客户群体的不同，分为零售渠道业务和工程渠道业务。零售业务以广大终端消费者为主要客户，以经 销商门店形式进行运营；工程业务以房地产公司、大型装修装饰公司、互联网家装平台等大宗采购客户为主，通过直销和经 销相结合的方式经营。 （二）公司所处的行业情况 1、行业规模将保持持续增长 与传统吊顶相比，集成吊顶具有整体美观、安装维护简便、材料节能环保、满足个性化定制需求等诸多优势，日渐受到 市场的欢迎。同时，随着城市化进程的加快，精装房和全装修政策的逐步落地，大消费时代人们对于家居环境美观性、舒适 性和个性化的消费需求不断提升，集成吊顶行业整体将呈现持续增长的态势。 （1）存量房二次装修将成为家装市场的重要组成部分 我国房地产市场发展20余年，正从新建、开发、交易为主的新房市场，逐步转向存量房和新建房并重阶段。目前大量老 房已达二次装修年限，存量房二次装修市场将稳步增长，成为家装行业的重要组成部分。而集成吊顶功能的舒适性、安装的 便利性、材料的环保性迎合消费者希望在二次装修后快速入住的需求，与传统吊顶相比优势显著。 （2）由厨卫向客厅、卧室、阳台等整体家居装饰延伸的市场空间巨大 目前集成吊顶经过十多年的行业发展，在厨卫装修领域已取得消费者的普遍认可，市场占有率显著提高。但在客厅、餐 厅等整体家居上层空间渗透率很低，仍以传统石膏吊顶为主。集成吊顶经合理设计，可以契合其他家居空间的装饰需求，打 入整体家居市场，拓展产品应用范围已成行业共识，潜在空间较大。 （3）向精装房、公装市场延伸是集成吊顶行业的新增长点 伴随国家政策大力推进装配式建筑和住宅精装修，及商用空间和公共建筑空间的装饰需求增加，集成吊顶产品应用领域 逐步扩大，将长期支撑集成吊顶行业的快速增长。 2、行业集中度不断提高，行业秩序逐步规范 目前，集成吊顶行业正处于竞争整合的阶段，消费者品牌意识正逐渐增强，由品牌影响力、产品设计、服务水平决定的 竞争格局正在形成。长期来看，随着一系列行业标准的出台，以及精装房地产客户对产品品质、品牌影响力的重视，弱势企 业和弱势品牌在竞争中不断被淘汰或被整合，将为优势企业腾出市场空间，也是行业秩序良性发展的基础。 3、产品设计向整体家居空间发展 随着企业产品设计能力及生产能力不断提升，集成吊顶产品向客厅、餐厅、卧室、阳台等空间拓展，并将延伸至各 个空间的墙面，集成吊顶与墙面协同设计、安装，将形成高效、环保、美观、舒适的顶墙一体的集成化解决方案。 （三）公司所处的行业地位 公司致力于集成吊顶、墙面的研发创新，凭借研发、渠道、品牌等核心竞争能力，始终引领行业潮流，占据市场龙头地 位。公司是中国建筑装饰装修材料协会副会长单位、中国建筑装饰装修材料协会天花吊顶材料分会会长单位，是嘉兴市集成 吊顶行业协会的创始人并担任会长单位。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 9 页 共 160 页 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 本期公司继续履行对产业基金香叶天宝的出资义务，投入 1,055.00 万元；同时终止对鸿利友邦和浙江 优选的股权投资，两项合计减少投资 3,234.43 万元。 固定资产 本期公司首次公开发行股票募集资金项目“百步工业区集成吊顶生产基地项目”剩余工程全部完工，固 定资产-房屋建筑物项目增加 4,815.16 万元；非公开发行股票募集资金项目“百步工业区集成吊顶生产 基地项目“工程全部完工，固定资产-房屋建筑项目增加 22,728.17 万元；自筹资金项目” 自动化立体仓 库项目“工程全部完工，固定资产-房屋建筑项目增加 10,016.65 万元;上海正荣御品房产装修完毕，固定 资产-房屋建筑项目增加 10,020.09 万元。 无形资产 无重大变化 在建工程 本期“百步工业区集成吊顶生产基地建设项目及扩建项目”投入 17,550.8 万元，自动化立体仓库项目投 入 2,581.97 万元；同时结转固定资产转出 52,204.68 万元。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 1、创新优势 创新是公司的核心竞争优势，公司注重研发设计和技术创新，拥有一支高素质的研发设计团队，研发设计能力及新产品 研发速度居行业前列。公司作为行业龙头已开发出金属材料、高分子材料、实木复合板、MGRG新型石膏板等多材质产品， 能够满足不同消费场景的更多材质需求。报告期内，公司及子公司共获得专利105项，其中发明专利3项；专利总数累计达968 项，其中发明专利13项。 2、品牌优势 公司自成立以来专注于集成吊顶及相关领域产品的设计、研发、生产及销售。经过多年精心耕耘，“友邦”品牌凭借着优 秀的产品品质，在集成吊顶行业已建立了较高的知名度和美誉度，在消费者中拥有较高的口碑。“友邦”品牌先后荣获“浙江 省知名商号”、“浙江省名牌产品”、“消费者最信赖品牌”等多项荣誉。近年来，公司每年推出多款新产品，不断提升专卖店 形象，对公司品牌形象形成了有力支撑。 3、销售服务网络优势 经过多年努力，公司已形成了覆盖全国一、二线城市和东部沿海地区三线、四线城市的销售网络格局，成为业内在销售 网络覆盖、经营面积、专业设计人员和服务人员及专卖店单店销售等方面领先的企业。同时，通过互联网平台、家装公司、 设计公司、精装地产等多元化渠道的融合，整合并构建了快速、高效的销售及服务体系。随着公司经销商管理、服务、培训 制度的不断建立健全，经销商对公司保持着较高的忠诚度与认同感，报告期内公司经销商队伍保持稳定。 4、制造品质优势 公司作为集成吊顶“浙江制造”团体标准主导制定者，行业首家通过“浙江制造”认证企业，始终坚持“品质是价值和尊严 的起点”的生产理念，已建立并执行完善的品质流程检验标准，通过强化供应商品质管理，打造公司全员品质文化，扎实品 质业务技能，通过品质标准推行和现场指导，员工品质意识持续加强，一直享有较好的产品品质口碑。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 10 页 共 160 页 第四节经营情况讨论与分析 一、概述 2019年度，在日益激烈的竞争环境下，公司经营业绩承受了较大的挑战。面对市场环境和行业竞争加剧的压力，公司董 事会和管理层紧紧围绕既定的战略目标，依靠研发设计、品牌、销售网络等方面的竞争优势，加大对功能背景墙、客卧吊顶 等新业务、新产品的资源投入，积极培育新的业务增长点，进一步完善产品体系；同时，抓住地产精装房快速发展的机遇， 大力发展工程大宗业务，提升产品市场占有率和品牌知名度。 报告期内，公司实现营业收入707,049,585.85元，实现归属于上市公司股东的净利润96,465,754.10元。报告期内，公司主 要工作情况如下： （1）推进“零售+工程”双渠道业务发展，实现业绩双轮驱动。零售业务端，全面贯彻公司渠道下沉和全品类推广的销售 策略，加大对空白市场的招商力度，加大对薄弱市场的扶持力度，努力提升市场占有率；同时，加快对成熟市场经销商店面 的改造升级，向消费者呈现顶墙一体化的展示空间，提升门店客单值。工程业务端，牢牢把握地产精装修的发展机遇，继续 深入与头部地产公司及家装公司的战略合作，实现工程业务的快速放量增长，同时注重客户质量和项目效益，把控项目风险， 稳步实现规模和效益的双提升。 （2）持续研发创新，实现“顶墙一体化”战略。公司确立了以家居空间吊顶与墙面整体解决方案为重心的开发方向，加 大全品类产品的研发设计力度。报告期内，公司以用户功能需求为核心出发点，推出“十秒速热暖空调”、“儿童擦擦墙”、“卫 浴防水保温墙”等一系列既解决用户痛点，同时又兼顾用户审美的新产品。 （3）推进智能化制造与仓储升级，提升产品制造效率。本年度，公司新产业园及自动化智能仓库建成投入使用，保障 了公司的产能供给与发货效率，优化了库存管理系统。同时，对现有生产线进行工艺改进，自动化升级，降本增效，缩短交 期，以适应大宗工程订单。 二、主营业务分析 1、概述 是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同 √ 是 □ 否 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 707,049,585.85 100% 725,313,652.19 100% -2.52% 分行业 主营业务 703,228,775.16 99.46% 720,761,451.32 99.37% -2.43% 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 11 页 共 160 页 其他业务 3,820,810.69 0.54% 4,552,200.87 0.63% -16.07% 分产品 功能模块 201,450,119.58 28.49% 255,418,890.78 35.21% -21.13% 基础模块 331,870,331.69 46.94% 321,470,682.76 44.32% 3.24% 辅助模块 104,588,280.03 14.79% 98,966,669.48 13.65% 5.68% 石膏模块 11,931,303.94 1.69% 18,553,061.03 2.56% -35.69% 墙柜模块 53,388,739.92 7.55% 26,352,147.27 3.63% 102.60% 其他 3,820,810.69 0.54% 4,552,200.87 0.63% -16.07% 分地区 华东地区 164,832,594.88 23.31% 194,450,991.68 26.81% -15.23% 东北地区 36,054,995.51 5.10% 32,775,000.34 4.52% 10.01% 华南地区 211,683,390.89 29.94% 184,908,986.60 25.49% 14.48% 西南地区 87,625,565.11 12.39% 84,792,523.81 11.69% 3.34% 华北地区 97,057,325.93 13.73% 114,980,147.48 15.85% -15.59% 华中地区 76,854,240.04 10.87% 76,980,345.21 10.61% -0.16% 西北地区 29,120,662.80 4.12% 31,873,456.20 4.40% -8.64% 其他 3,820,810.69 0.54% 4,552,200.87 0.63% -16.07% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 工业 703,228,775.16 462,345,834.21 34.25% -2.43% 0.67% -2.03% 分产品 功能模块 201,450,119.58 115,609,052.91 42.61% -21.13% -22.74% 1.19% 基础模块 331,870,331.69 228,090,478.48 31.27% 3.24% 13.45% -6.19% ACOLL 1,154,300.53 819,360.96 29.02% -70.46% -66.07% -9.18% 辅助模块 103,433,979.50 76,381,177.27 26.15% 8.81% -1.51% 7.73% 石膏模块 11,931,303.94 6,615,100.59 44.56% -35.69% -33.12% -2.13% 墙面模块 13,299,481.92 9,153,908.06 31.17% 6.68% 11.76% -3.13% 家居模块 40,089,258.00 25,676,755.94 35.95% 188.72% 143.70% 11.83% 分地区 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 12 页 共 160 页 华东地区 164,832,594.88 98,159,904.71 40.45% -15.23% -18.32% 2.25% 东北地区 36,054,995.51 21,260,963.06 41.03% 10.01% 6.42% 1.98% 华南地区 211,683,390.89 166,281,434.53 21.45% 14.48% 18.87% -2.90% 西南地区 87,625,565.11 55,591,544.27 36.56% 3.34% 18.41% -8.07% 华北地区 97,057,325.93 58,680,566.24 39.54% -15.59% -15.23% -0.26% 华中地区 76,854,240.04 44,908,150.26 41.57% -0.16% 1.35% -0.87% 西北地区 29,120,662.80 17,463,271.14 40.03% -8.64% -6.88% -1.13% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 工业 703,228,775.16 462,345,834.21 34.25% -2.43% 0.67% -2.03% 分产品 功能模块 201,450,119.58 115,609,052.91 42.61% -21.13% -22.74% 1.19% 基础模块 331,870,331.69 228,090,478.48 31.27% 3.24% 13.45% -6.19% 辅助模块 104,588,280.03 77,200,538.23 26.19% 5.68% -3.45% 6.99% 石膏模块 11,931,303.94 6,615,100.59 44.56% -35.69% -33.12% -2.13% 墙柜模块 53,388,739.92 34,830,664.00 34.76% 102.60% 85.99% 5.82% 分地区 华东地区 164,832,594.88 98,159,904.71 40.45% -15.23% -18.32% 2.25% 东北地区 36,054,995.51 21,260,963.06 41.03% 10.01% 6.42% 1.98% 华南地区 211,683,390.89 166,281,434.53 21.45% 14.48% 18.87% -2.90% 西南地区 87,625,565.11 55,591,544.27 36.56% 3.34% 18.41% -8.07% 华北地区 97,057,325.93 58,680,566.24 39.54% -15.59% -15.23% -0.26% 华中地区 76,854,240.04 44,908,150.26 41.57% -0.16% 1.35% -0.87% 西北地区 29,120,662.80 17,463,271.14 40.03% -8.64% -6.88% -1.13% 变更口径的理由 根据公司业务发展需要，对产品类别进行了重新表述，以前年度数据相应调整。 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2019 年 2018 年 同比增减 集成吊顶-功能模块 销售量 套 929,903 1,499,519 -37.99% 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 13 页 共 160 页 生产量 套 892,625 1,449,199 -38.41% 库存量 套 88,090 125,368 -29.73% 集成吊顶-基础模块 销售量 片 63,973,251 52,886,219 20.96% 生产量 片 65,931,644 52,492,665 25.60% 库存量 片 4,151,822 2,193,429 89.28% 集成吊顶-ACOLL 销售量 套 21,106 38,876 -45.71% 生产量 套 9,216 30,414 -69.70% 库存量 套 21,571 33,461 -35.53% 集成吊顶-石膏模块 销售量 米 259,681 394,283 -34.14% 生产量 米 256,560 442,019 -41.96% 库存量 米 44,615 47,736 -6.54% 集成吊顶-墙面模块 销售量 平方米 25,510.1 28,976.09 -11.96% 生产量 平方米 25,510.1 28,976.09 -11.96% 库存量 平方米 0 0 0.00% 集成吊顶-家居模块 销售量 片 983,062 292,333 236.28% 生产量 片 1,150,162 301,589 281.37% 库存量 片 218,420 51,320 325.60% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司主要营业收入及利润来源点仍是集成吊顶功能模块及基础模块。石膏模块、ACOLL模块营业收入、利 润占公司整体业绩比例较小，相关数据同比变动较大主要受市场需求、公司全年销售战略调整影响所致。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用 公司与广州恒大材料设备有限公司于2017年度签署的合同总金额为10亿元的战略合作框架协议，报告期内正在执行中。 （5）营业成本构成 行业和产品分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 工业 营业成本 462,345,834.21 100.00% 459,267,698.02 100.00% 0.67% 产品分类 单位：元 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 14 页 共 160 页 产品分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 工业 功能模块 115,609,052.91 25.01% 149,631,922.52 32.58% -22.74% 工业 基础模块 228,090,478.48 49.33% 201,055,084.48 43.78% 13.45% 工业 辅助模块 77,200,538.23 16.70% 79,963,174.54 17.42% -3.45% 工业 石膏模块 6,615,100.59 1.43% 9,890,371.52 2.15% -33.12% 工业 墙柜模块 34,830,664.00 7.53% 18,727,144.96 4.07% 85.99% 说明 项目 2018 年 2017 年 同比增减（%） 原材料 91.17% 93.34% -2.17% 人工工资 3.46% 3.47% -0.01% 制造费用 5.37% 3.19% 2.18% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 1、公司于2019年5月7日召开第三届董事会第二十八次会议，审议通过《关于减资退出控股子公司的议案》，同意公司 以减资方式退出控股子公司优选电器。由此，本年合并范围较上年度减少一家子公司及一家孙公司，分别为浙江优选电器有 限公司与浙江优牌电器有限公司。 2、公司于2109年2月18日与自然人袁欣之等四人合资设立浙江富球智能科技有限公司，注册资本人民币1,000.00万元， 公司持有51%股权；公司于2019年2月27日与海盐友瑞厨房电器合伙企业（有限合伙）合资设立浙江友邦智能厨电有限公司， 注册资本人民币1000,00万元，公司持有65%股权。由此，本年合并范围较上年度新增两家控股子公司。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 161,841,054.81 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 23.01% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 118,244,798.46 16.81% 2 第二名 13,093,396.50 1.86% 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 15 页 共 160 页 3 第三名 11,379,550.03 1.62% 4 第四名 10,316,567.86 1.47% 5 第五名 8,806,741.96 1.25% 合计 -- 161,841,054.81 23.01% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 227,496,049.84 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 49.24% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 71,453,215.18 15.46% 2 第二名 70,916,667.35 15.35% 3 第三名 31,121,972.51 6.74% 4 第四名 27,284,916.21 5.91% 5 第五名 26,719,278.59 5.78% 合计 -- 227,496,049.84 49.24% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 88,882,654.25 89,465,303.05 -0.65% 管理费用 64,740,959.32 68,607,698.96 -5.64% 财务费用 8,803,774.59 -184,598.64 4,869.14% 主要系报告期内银行短期借款利息支出增加所致。 研发费用 32,932,019.48 34,446,689.77 -4.40% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 2019年度，我司本着提升产品竞争力，优化用户产品体验的目标，按时按质地推进多项研究开发项目，主要包括智能家 居模块、温控模块、耐刮擦扣板模块等。同时公司集成吊顶照明模块、风暖式取暖模块、辐射式取暖模块、装饰模块、换气 模块等五大模块均通过“浙江制造”复审。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 16 页 共 160 页 公司研发投入情况 2019 年 2018 年 变动比例 研发人员数量（人） 106 131 -19.08% 研发人员数量占比 11.22% 11.58% -0.36% 研发投入金额（元） 32,932,019.48 34,446,689.77 -4.40% 研发投入占营业收入比例 4.66% 4.75% -0.09% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2019 年 2018 年 同比增减 经营活动现金流入小计 641,479,647.81 693,196,095.08 -7.46% 经营活动现金流出小计 592,101,538.60 772,673,962.01 -23.37% 经营活动产生的现金流量净额 49,378,109.21 -79,477,866.93 162.13% 投资活动现金流入小计 972,066,121.79 928,687,789.53 4.67% 投资活动现金流出小计 1,048,353,606.54 1,026,181,320.84 2.16% 投资活动产生的现金流量净额 -76,287,484.75 -97,493,531.31 21.75% 筹资活动现金流入小计 330,806,611.32 188,920,693.96 75.10% 筹资活动现金流出小计 240,683,596.02 71,774,264.95 235.33% 筹资活动产生的现金流量净额 90,123,015.30 117,146,429.01 -23.07% 现金及现金等价物净增加额 63,214,160.61 -59,822,022.13 205.67% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流量净额本期较2018年增加162.13%，主要系供应商货款以银行承兑汇票形式支付增加所致。 投资活动产生的现金流量净额本期较2018年增加21.75%，主要系公司本年度自优选子公司撤资，收回投资款所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动较大，主要系本期因日常经营融资需求，从银行取得短期借款增加以及归还银行借款增加 所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 主要系2019年工程渠道业务应收款项增加所致。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 17 页 共 160 页 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 52,351,760.81 51.65% 主要系恒大地产间接分红收益 4,288.51 万元,以 及理财产品收益 966.46 万元 否 营业外收入 2,285,396.95 2.25% 主要系各项政府补助收入 否 营业外支出 186,245.81 0.18% 主要系捐赠支出 否 其他收益 11,646,725.81 11.49% 主要系各项政府补助收入 否 信用减值损失 10,623,947.23 10.48% 主要系应收款项本年度计提坏账准备 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 2019 年末 2019 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资 产比例 金额 占总资 产比例 货币资金 181,154,864.08 9.48% 115,676,698.92 7.57% 1.91% 应收账款 171,353,194.07 8.97% 86,260,831.53 5.65% 3.32% 随着工程渠道销售规模的上升，应收账款同 比较大幅增长。 存货 106,050,437.69 5.55% 102,499,458.62 6.71% -1.16% 投资性房地产 1,522,208.08 0.08% 1,584,764.56 0.10% -0.02% 长期股权投资 48,531,305.52 2.54% 40,823,742.04 2.67% -0.13% 固定资产 600,044,748.12 31.41% 85,748,581.17 5.61% 25.80% 本期公司首次公开发行股票募集资金项目 “百步工业区集成吊顶生产基地项目”剩余工 程全部完工，固定资产-房屋建筑物项目增加 4,815.16 万元；非公开发行股票募集资金项 目“百步工业区集成吊顶生产基地项目“工程 全部完工，固定资产-房屋建筑项目增加 22,728.17 万元；自筹资金项目”自动化立体 仓库项目“工程全部完工，固定资产-房屋建 筑项目增加 10,016.65 万元;上海正荣御品房 产装修完毕，固定资产-房屋建筑项目增加 10,020.09 万元。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 18 页 共 160 页 在建工程 72,780,018.38 3.81% 390,324,910.37 25.54% -21.73% 本期“百步工业区集成吊顶生产基地建设项 目及扩建项目”投入 17,550.8 万元，自动化立 体仓库项目投入 2,581.97 万元；同时结转固 定资产转出 52,204.68 万元。 短期借款 270,490,635.18 14.16% 144,995,693.96 9.49% 4.67% 公司日常经营资金需求增加，银行借款增加 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允 价值变动 损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计提 的减值 本期购买金额 本期出售金额 其他 变动 期末数 金融资产 1.交易性金融资产（不 含衍生金融资产） 225,000,000.00 0.00 0.00 0.00 864,525,030.00 949,525,030.00 0.00 140,000,000.00 金融资产小计 225,000,000.00 0.00 0.00 0.00 864,525,030.00 949,525,030.00 0.00 140,000,000.00 其他（其他非流动金融 资产） 300,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 300,000,000.00 上述合计 525,000,000.00 0.00 0.00 0.00 864,525,030.00 949,525,030.00 0.00 440,000,000.00 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他变动的内容 无其他变动的内容。 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 报告期内公司主要资产计量属性发生重大变化的原因说明及对其经营成果和财务状况影响 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 4,047,871.96 银行承兑汇票保证金、保函保证金 应收账款 35,311,175.70 保理借款质押 交易性金融资产 50,000,000.00 银行短期借款质押 合计 89,359,047.66 -- 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 19 页 共 160 页 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 10,550,000.00 40,500,000.00 -73.95% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资公司名称 主要 业务 投资 方式 投资金额 持股比 例 资金 来源 合作方 投资 期限 产品 类型 截至资产负 债表日的进 展情况 预计 收益 本期投资盈 亏 是否 涉诉 披露日期 （如有） 披露索引（如有） 宁波梅山保税港区敦骏 香叶天宝投资合伙企业 （有限合伙） 产业 投资 增资 10,550,000.00 66.12% 自有 资金 杭州敦钧资产管理有限公司、宁 波梅山保税港区汇仁奇策投资 合伙企业（有限合伙） 长期 不适 用 已完成工商 登记手续 -- -196,744.95 否 2018 年 08 月 01 日 《关于投资股权投资基 金的公告》（2018-058） 合计 -- -- 10,550,000.00 -- -- -- -- -- -- -- -196,744.95 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 单位：元 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 20 页 共 160 页 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产类别 初始投资成本 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 报告期内购入 金额 报告期内售出 金额 累计投资收 益 期末金额 资金 来源 其他（股权 投资） 300,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 70,198,293.99 300,000,000.00 自有 其他（银行 理财产品） 175,000,000.00 0.00 0.00 395,000,000.00 480,000,000.00 6,516,705.46 90,000,000.00 募集 其他（银行 理财产品） 50,000,000.00 0.00 0.00 469,525,030.00 469,525,030.00 3,147,854.40 50,000,000.00 自有 合计 525,000,000.00 0.00 0.00 864,525,030.00 949,525,030.00 79,862,853.85 440,000,000.00 -- 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2014 年 首发 16,024.88 133.71 16,320.39 0 0 0.00% 205.24 永久补充 流动资金 0 2016 年 非公开发 行 32,763.38 5,287.02 22,097.76 0 0 0.00% 13,062.7 百步工业 区集成吊 顶生产基 地扩建项 目 13,062.7 合计 -- 48,788.26 5,420.73 38,418.15 0 0 0.00% 13,267.94 -- 13,062.7 募集资金总体使用情况说明 就 2019 年年度募集资金存放与实际使用情况，公司编制了《2019 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，具体内容详 见巨潮资讯网公告。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 21 页 共 160 页 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 百步工业区集成吊顶 生产基地建设项目 否 16,025 17,015.6 133.71 16,320.39 95.91% 2019 年 6 月 30 日 4,435.92 否 否 百步工业区集成吊顶 生产基地扩建项目 否 33,575.89 33,575.89 5,287.02 22,097.76 65.81% 2019 年 12 月 31 日 0 否 否 承诺投资项目小计 -- 49,600.89 50,591.49 5,420.73 38,418.15 -- -- 4,435.92 -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 49,600.89 50,591.49 5,420.73 38,418.15 -- -- 4,435.92 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1、公司首次公开发行募集资金投资项目预计达到可使用状态日期为 2016 年 12 月，但由于该项目与 公司2016年7月实施的非公开发行募集资金投资项目同属于对百步工业区集成吊顶生产基地的建设 与扩建，因进一步优化规划方案导致该募投项目实际投资进度未达到计划进度。 该项目已于本期完成竣工验收及消防验收，达到预计可使用状态，公司已于 2019 年 6 月将本项目 转入固定资产，并于 2019 年 7 月 17 日将结余募集资金 205.24 万元转出募集资金专户用于永久 补充流动资金。 2、公司首次公开发行募集资金投资项目承诺收益为：新增税后利润 5,912 万元（各年平均）。由于 该募投项目延期完成，公司本年度实现的效益未达到预计效益。 3、公司于 2018 年 4 月 2 日召开了第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第十四次会议，分别 审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》。公司根据 2016 年 7 月非公开发行募集资金投资项目 的目前实际建设情况，拟将该募投项目的完工日期从 2018 年 1 月调整为 2019 年 6 月 30 日。延期原 因：为保证项目顺利实施，公司前期使用了部分自有资金投入到募集资金投资项目，但由于前期募 集资金尚未到位，故前期募集资金投资项目投资进度不及预期。同时，公司根据集成吊顶行业产品 最新发展水平，为了继续保持公司在集成吊顶行业先进的制造优势，需要进一步优化规划方案。公 司经过谨慎研究，决定将本募投项目延期至 2019 年 6 月 30 日。 公司于 2019 年 6 月 28 日召开第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议审议通过了 《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施主体、募集资 金投资用途及 投资规模不发生变更的情况下，根据目前项目实施进度，将公司募集资金投资项目“百步工业区集成 吊顶生产基地扩建项目”（以下简称“募投项目”）延期至 2019 年 12 月 31 日前完成。延期原因： 一方面，根据行业发展变化及公司中长期发展战略的需要，公司进一步优化了规划方案；同时，“百 步工业区集成吊顶生产基地扩建项目”在建项目设计方案较复杂、施工要求较高，导致部分工程作业 实际进度落后于预期，延缓了本项目的总体实施进度。公司经过谨慎研究，决定将本募投项目延期 至 2019 年 12 月 31 日。上述对募集资金投资项目的延期未改变项目建设的内容、投资总额、实施主 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 22 页 共 160 页 体，不会对公司的正常经营产生重大不利影响，也不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害 股东利益的情形。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 本年度不存在此项情况。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 适用 百步工业区集成吊顶生产基地建设项目：项目实施出现募集资金结余金额为 2,052,397.88 元，全部 为利息收入扣除手续费净额结余。 百步工业区集成吊顶生产基地扩建项目：截至 2019 年 12 月 31 日，公司募集资金余额为 13,062.69 万元，其中：募集资金金额 10,665.61 万元，利息收入及理财产品收益扣除手续费净额 2,397.08 万元。 出现募集资金结余的原因为：（1）公司在项目实施过程中，本着科学、高效、节约的原则，在不影 响募集资金投资项目顺利实施完成的前提下，优化了项目设计方案；同时进一步加强项目管理和费 用控制，充分利用资源，合理降低了成本和费用。（2）由于剩余部分合同尾款及质保金支付时间周 期较长，部分资金尚未支付，后续公司对于尚未到期的合同款项在满足付款条件时将予以继续支付。 尚未使用的募集资金 用途及去向 百步工业区集成吊顶生产基地建设项目：公司于2019 年7 月将尚未使用的募集资金余额2,052,397.88 元永久补充流动资产。 百步工业区集成吊顶生产基地扩建项目：公司于 2020 年 3 月 10 日召开第四届董事会第八次会 议，审议通过了《关于将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。公司拟将上述募集资金投资项目 结项后的节余募集资金 13,062.70 万元（含利息及尚未支付的工程尾款和质保金，实际金额以资金 转出当日专户余额为准）进行永久性补充流动资金，后续公司对于尚未到期的合同款项在满足付款 条件时将予以继续支付。上述议案经 2020 年第二次临时股东大会审议通过。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 公司已披露的相关信息不存在问题和其他情况。 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 23 页 共 160 页 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 (一)行业发展趋势及竞争格局 1、行业规模将长期保持增长 基于集成吊顶突出的整体美观效果及其安装简便性、使用舒适性，集成吊顶自问世以来，发展势头十分强劲，集成吊顶 产品已渗透到全国绝大部分上规模的装修装饰材料市场，集成吊顶也已发展为与住宅装修相关的一个重要品类。随着居民收 入提高不断推动消费升级，人们更加注重提高生活质量，对家居环境的美观性、舒适性和个性化提出更高要求，集成吊顶将 进一步替代传统吊顶，发展前景广阔。 同时，集成吊顶应用空间拓展带来新市场。目前，市场上的集成吊顶产品主要用于家庭装修的厨房、卫生间，未来，随 着消费者对集成吊顶的认知程度的不断提高和集成吊顶厂商设计、生产能力的不断增强，安装于客厅、餐厅、卧室、阳台等 区域及面向商业装修、公共建筑装修的集成吊顶产品将不断进入市场，这将极大拓宽集成吊顶行业的市场空间。 此外，功能背景墙作为集成吊顶延伸的家装新品类，其具有环保、收纳、防水防潮、耐污抗老化、风格多样等诸多优点， 可替代内墙瓷砖、涂料、墙纸等传统材料，适用于客厅、卧室、餐厅、玄关等家装空间及酒店等公共装修空间，未来市场空 间较大。 2、行业集中度提高，行业秩序逐步规范 集成吊顶行业中小企业较多，行业壁垒不高，行业内竞争愈发激烈。但随着地产精装房、大型整装平台等新兴渠道的不 断发展，消费者质量、品牌意识的逐渐增强，由品牌、产品设计及销售渠道优势决定的竞争格局正在形成。长期来看，随着 优势企业的研发设计能力、产品生产能力及市场销售能力不断提高，品牌影响力不断扩大，品牌弱、质量较低的“作坊式” 企业将逐步淘汰，行业集中度将逐步提高，行业竞争秩序将朝着稳定与规范的方向发展。 （二）公司发展战略 公司将继续充分发挥在集成吊顶行业所积累和沉淀的技术、产品、市场及品牌优势，用创新和设计不断提升消费者价值， 围绕功能更强、设计更好的顶墙一体化整体解决方案，从厨卫空间拓展到客餐厅、卧室、儿童房等其他家居空间，并通过技 术提升、完善服务等手段，持续扩大市场份额，增强公司盈利能力。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 24 页 共 160 页 （三）公司2020年度经营计划 1、持续研发创新，助推产品结构升级：围绕“顶墙一体化”的战略方向，以应用于全屋的集成吊顶、背景墙为核心加大 产品的研发创新力度，针对不同空间的用户场景和功能需求，以市场为导向，深化升级用户价值。 2、网点持续下沉，优化零售渠道结构：针对已进入的城市加密拓展新网点，同时大力拓展未进入的四五线空白城市， 并优化部分经营不良的经销商，发挥经销商专卖店销售网络在实现公司发展战略中的核心作用。同时，加大与经销商的联动 与支持，助推经销商达成与区域性装饰公司等客户的紧密合作关系，构建分销渠道网络。 3、稳步提升工程业务规模：公司将积极拓展开发精装房及整装渠道业务，加强现有头部地产公司战略合作深度，同时 拓展新的地产和整装客户，进一步提升公司市场占有率。 4、强化预算执行，提高资金使用效率：面对2020年严峻的市场挑战，公司将强化全体员工的降本增效意识和节约意识， 提升预算精细化管理水平，在提高生产效率、提升产品质量、加快库存周转等方面不断超越，充分挖掘员工潜力，为客户提 供更优质的产品和服务，提升股东回报。 （四）风险因素 1、房地产行业宏观调控带来的风险： 目前，集成吊顶的市场主要来源于住宅装修市场。由于装饰装修行业与房地产行业的相关性，房地产市场成交量的显著 下降，将会对包括集成吊顶在内的建筑材料及装饰装修材料行业有较大不利影响，也将对本公司的业务发展及经营业绩形成 较大压力。 2、经销商及专卖店管理风险： 公司采用以经销商门店模式为主的销售体系，产品直接销售给经销商，由经销商自建专卖店面向消费者。如果未来经销 商队伍进一步扩大而公司管理水平不能随之提高，或市场发生变化而公司管理制度不能与之适应，则可能对公司的业绩产生 不利影响，并可能损及公司品牌形象。 3、原材料价格波动的风险： 公司主要原材料为铝板、钢板，铝板、钢板属于金属铝和钢的深加工产品，其价格主要由铝、钢的市场价格决定，波动 范围较大。铝板和钢板价格如在短期内大幅上涨，将对公司毛利率和经营业绩造成不利影响。 4、行业竞争加剧的风险： 目前，集成吊顶行业的利润水平较高，行业壁垒较低，吸引了大量企业进入集成吊顶行业，一直以来竞争激烈。近年来， 随着市场产品销售结构的变化，弱势企业和弱势品牌在将竞争中不断被淘汰或被整合；同时，其他细分建材行业优势企业看 好集成吊顶的市场前景，也开始涉足本行业。这些因素将导致行业竞争从传统的低层次的价格、门店数量竞争，发展为产品、 品牌、销售网络以及人才管理等多层次的复合竞争，对本公司的经营管理提出了不小的挑战。 5、产品被仿造、假冒的风险： 因本公司产品在行业内具有一定的风尚标地位，公司产品常常成为业内部分企业的模仿、假冒对象。如此类事件发生， 公司将积极采取包括诉讼在内的方式保护公司品牌及产品创新成果，但大量仿造和假冒事件仍可能损害公司品牌形象，并对 公司经营产生不利影响。 6、业绩季节性波动风险： 公司所处的集成吊顶行业具有较强的季节性。上半年业务量相对较小，其中第一季度受冬季及春节影响，为全行业最淡 季，下半年受房地产市场年底集中交房的影响，为行业传统旺季。 7、技术、设计持续创新的风险： 凭借研发设计能力，公司拥有较强的竞争优势，并保持较高的盈利水平。集成吊顶行业属于新兴行业，市场变化较快， 新技术运用较多，新产品推出较快，如公司技术、设计创新能力不能跟上行业发展的速度，或不能适应市场需求的变化，则 将对本公司的竞争地位和盈利能力造成不利影响。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 25 页 共 160 页 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 26 页 共 160 页 第五节重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司严格按《友邦吊顶未来三年股东回报规划（2017年-2019年）》执行利润分配政策。 公司第三届董事会第二十六次会议及2018年年度股东大会审议通过了2018年度公司利润分配预案为：以2018年12月31日的 公司总股本87,631,886股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.00元（含税），共派发股利人民币26,289,565.80元； 同时以资本公积金向全体股东按每10股转增5股。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 经公司2018年4月20日召开的第三届董事会第十九次会议审议通过，公司2017年度利润分配预案为以2017年12月31日的 公司总股本87,631,886股为基数，向全体股东每10股派发现金红利4.00元（含税），共计向股东分配股利35,052,754.40元。本 次股利分配已于2018年5月实施完毕。 经公司2019年4月26日召开的第三届董事会第二十五次会议审议通过，公司2018年度利润分配预案为以2018年12月31日 的公司总股本87,631,886股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.00元（含税），共计向股东分配股利26,289,565.80元,， 并以资本公积金向全体股东按每10股转增5股。本次股利分配已于2019年6月实施完毕。 经公司2020年4月24日召开的第四届董事会第九次会议审议通过，公司2019年度利润分配预案为以2018年12月31日的公 司总股本131,447,829股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.50元（含税），共计向股东分配股利19,717,174.35元,，不 送红股，不以资本公积转增股本。本预案须经公司2019年度股东大会审议批准。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2019 年 19,717,174.35 96,465,754.10 20.44% 0.00 0.00% 19,717,174.35 20.44% 2018 年 26,289,565.80 104,405,332.77 25.18% 0.00 0.00% 26,289,565.80 25.18% 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 27 页 共 160 页 2017 年 35,052,754.40 129,202,336.52 27.13% 0.00 0.00% 35,052,754.40 27.13% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.50 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 131,447,829.00 现金分红金额（元）（含税） 19,717,174.35 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 19,717,174.35 可分配利润（元） 646,716,992.83 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 3.05% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 根据立信会计师事务所(特殊普通合伙) 出具的标准无保留意见审计报告，公司（母公司）2019 年度实现净利润 104,441,608.43 元。根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，按 2019 年度母公司实现净利润的 10%提取法定盈余公积 10,444,160.84 元，减去 2019 年实施现金红利分配 26,289,565.80 元，加上 2019 年年初未分配利润 579,009,111.04 元，截止 2019 年 12 月 31 日止，母公司可供投资者分配的利润为 646,716,992.83 元。 参考公司 2019 年度盈利情况，同时兼顾公司可持续发展及对投资者的合理回报，结合公司当前实际情况，公司 2019 年度 利润分配预案为：拟以 2019 年 12 月 31 日公司总股本 131,447,829 股为基数，按每 10 股派现金红利 1.50 元（含税）分配， 共派发股利人民币 19,717,174.35 元（含税）,具体金额以实际派发情况为准。不送红股，不以资本公积转增股本。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 28 页 共 160 页 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时 间 承诺期 限 履行情况 股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 收购报告书或权益变 动报告书中所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 资产重组时所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 首次公开发行或再融 资时所作承诺 实际控制人 时沈祥、骆 莲琴 关于同业竞争、关 联交易、资金占用 方面的承诺 关于避免同业竞争的承诺：1、本人愿意促使本人直接或间接控制的企业将来不直接或通过其 他任何方式间接从事构成与股份公司业务有同业竞争的经营活动。2、本人将不在中国境内外 直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动或拥有与股份公司存 在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机 构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人 员。3、未来如有在股份公司经营范围内相关业务的商业机会，本人将介绍给股份公司；对股 份公司已进行建设或拟投资兴建的项目，本人将在投资方向与项目选择上避免与股份公司相同 或相似；4、如未来本人所控制的企业拟进行与股份公司相同或相似的经营业务，本人将行使 否决权，避免与股份公司相同或相似，不与股份公司发生同业竞争，以维护股份公司的利益。 5、本人在作为股份公司股东期间及时沈祥担任股份公司董事长、骆莲琴担任股份公司董事期 间及辞去在股份公司各自职务后六个月内，本承诺为有效之承诺。6、本人愿意承担因违反上 述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。 2011 年 03 月 10 日 长期有 效 截至公告之 日，承诺人 遵守了上述 承诺 时沈祥、骆 莲琴 其他承诺 代为承担连带责任的承诺：如果因友邦电器派生分立及友邦有限吸收合并海盐汉坊而导致本公 司被相关权利人要求承担派生分立、吸收合并过程中的或有负债，则时沈祥、骆莲琴无偿代本 公司支付相关费用（包括但不限于债务金额、诉讼费用、律师费用等），本公司无需支付任何 费用。 2011 年 03 月 10 日 长期有 效 截至公告之 日，承诺人 遵守了上述 承诺 时沈祥、骆 其他承诺 承担补缴社会保险及住房公积金的承诺：如有关社保主管部门及住房公积金主管部门要求本公 2011 年 长期有 截至公告之 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 29 页 共 160 页 莲琴 司补缴首次公开发行前应缴的社会保险费用或住房公积金费用，则时沈祥、骆莲琴代本公司补 缴。 03 月 10 日 效 日，承诺人 遵守了上述 承诺 时沈祥、骆 莲琴、王吴 良、吴伟江、 林圣全 股份限售承诺 在任职期间，每年转让的股份数量不超过其直接或间接持有的股份公司股份总数的百分之二十 五。离职后半年内不转让其直接或间接持有的本公司公开发行股票前已发行的股份；在离职六 个月后的十二个月内，通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其直接或间接持有股票 总数的比例不超过 50%。 2014 年 01 月 28 日 长期有 效 截至公告之 日，承诺人 遵守了上述 承诺 时沈祥、骆 莲琴 其他承诺 代为承担披露同行相关信息及专利许可协议相应责任的承诺：如本公司因披露同行信息、引用 同行数据、披露公司与同行签订的专利许可协议的相关内容而导致本公司与同行产生纠纷或或 有负债，并被司法、仲裁等有权部门要求承担相应责任的，时沈祥、骆莲琴将无偿代本公司支 付相关费用，本公司无需为此支付任何费用。 2012 年 05 月 15 日 长期有 效 截至公告之 日，承诺人 遵守了上述 承诺 本公司、时 沈祥、骆莲 琴及友邦电 器 股份回购承诺 回购或购回本次发行股份的承诺：本招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判 断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将依法回购首次公开发 行的全部新股，且时沈祥、骆莲琴、友邦电器将购回其在本次发行中发售的股份。回购（或购 回）股票的价格为本次发行股票的价格（如公司期间发生送红股、公积金转增股本、派息等情 况，则回购或购回价格随之进行除权、除息调整）加算同期银行存款利息。本公司及公司股东 将在相关事实被中国证监会或其他有权部门认定后 30 日内启动回购或购回股份的措施。 2014 年 01 月 28 日 长期有 效 截至公告之 日，承诺人 遵守了上述 承诺 本公司及本 公司实际控 制人、董事、 监事、高级 管理人员 其他承诺 赔偿投资者损失的承诺：本招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在 证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。 2014 年 01 月 28 日 长期有 效 截至公告之 日，承诺人 遵守了上述 承诺 时沈祥、骆 莲琴、友邦 电器 股份减持承诺 减持股份前进行公告的承诺：在其持有本公司股票锁定期满后减持本公司股票的，将在减持前 3 个交易日予以公告。 2014 年 01 月 28 日 长期有 效 截至公告之 日，承诺人 遵守了上述 承诺 时沈祥、骆 莲琴； 关于同业竞争、关 联交易、资金占用 实际控制人时沈祥、骆莲琴作出《关于减少和规范关联交易的承诺函》，承诺："本人承诺减少 和规范与股份公司发生的关联交易。如本人及本人控制的其他企业今后与股份公司不可避免地 2011 年 03 月 10 长期有 效 截至公告之 日，承诺人 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 30 页 共 160 页 方面的承诺 出现关联交易时，将依照市场规则，本着一般商业原则，通过签订书面协议，并严格按照《公 司法》、《公司章程》、股份公司《关联交易公允决策制度》等制度规定的程序和方式履行关联 交易审批程序，公平合理交易。涉及到本人的关联交易，本人将在相关董事会和股东大会中回 避表决，不利用本人在股份公司中的地位，为本人在与股份公司关联交易中谋取不正当利益。 " 日 遵守了上述 承诺 股权激励承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 其他对公司中小股东 所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完 毕的，应当详细说明未 完成履行的具体原因 及下一步的工作计划 不适用 公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 31 页 共 160 页 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、执行《财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会（2019）6 号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会（2019）16 号），对一般企业财务报 表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 合并报表 母公司报表 （1）资产负债表中“应收票据及应收账 款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列 示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付 票据”和“应付账款”列示；比较数据相应 调整。 “应收票据及应收账款”拆分为“应收票据” 和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额 18,799,277.13元， “应收账款”上年年末余 额86,260,831.53元； “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据” 和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额 41,211,371.00元， “应付账款”上年年末余 额65,642,354.73元。 “应收票据及应收账款”拆分为“应收票据” 和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额 16,042,090.13元， “应收账款”上年年末余 额74,481,332.26元； “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据” 和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额 40,958,371.00元， “应付账款”上年年末余 额49,531,323.61元。 （2）资产负债表中“递延收益”项目中摊 销期限只剩一年或不足一年的，或预计 在一年内（含一年）进行摊销的部分， 不得归类为流动负债，仍在该项目中填 列。 上 年 年 末 其 他 流 动 负 债 余 额 减 少 149,559.24元，上年年末递延收益余额增加 149,559.24元。 上 年 年 末 其 他 流 动 负 债 余 额 减 少 149,559.24元，上年年末递延收益余额增加 149,559.24元。 （2）执行《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计 准则第 24 号——套期会计》和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（2017 年修订） 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转 移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》。修订后的准则规定，对于首次 执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表 数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收 益。 以按照财会〔2019〕6 号和财会〔2019〕16 号的规定调整后的上年年末余额为基础，公司执行上述新金融工具准则的主 要影响如下： 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 32 页 共 160 页 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 合并报表 母公司报表 其他流动资产中的理财产品重分 类为“以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产”。 其他流动资产：减少225,000,000.00元 交易性金融资产：增加225,000,000.00元 其他流动资产：减少225,000,000.00元 交易性金融资产：增加225,000,000.00元 可供出售权益工具投资重分类为 “以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产”。 可供出售金融资产：减少300,000,000.00元 其他非流动金融资产：增加300,000,000.00元 可供出售金融资产：减少300,000,000.00元 其他非流动金融资产：增加300,000,000.00元 以按照财会〔2019〕6 号和财会〔2019〕16 号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订 前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下： 合并报表 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 115,676,698.92 货币资金 摊余成本 115,676,698.92 应收票据 摊余成本 18,799,277.13 应收票据 摊余成本 18,799,277.13 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益 应收账款 摊余成本 86,260,831.53 应收账款 摊余成本 86,260,831.53 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益 其他应收款 摊余成本 2,256,214.61 其他应收款 摊余成本 2,256,214.61 其他流动资产 摊余成本 235,485,553.52 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益 225,000,000.00 其他流动资产 摊余成本 10,485,553.52 可供出售金融资产 (含其他流动资产) 以公允价值计量且 其变动计入其他综 合收益(债务工具) 债权投资 (含其他流动资产) 摊余成本 其他债权投资 (含其他流动资产) 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益 以公允价值计量且 其变动计入其他综 合收益 (权益工具) 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益 其他非流动金融资产 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益 以成本计量(权益工 具) 300,000,000.00 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益 其他非流动金融资产 300,000,000.00 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益 母公司报表 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 83,763,207.62 货币资金 摊余成本 83,763,207.62 应收票据 摊余成本 16,042,090.13 应收票据 摊余成本 16,042,090.13 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 33 页 共 160 页 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益 应收账款 摊余成本 74,481,332.26 应收账款 摊余成本 74,481,332.26 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益 其他应收款 摊余成本 11,938,768.30 其他应收款 摊余成本 11,938,768.30 其他流动资产 摊余成本 233,886,467.99 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益 225,000,000.00 其他流动资产 摊余成本 8,886,467.99 可供出售金融资产 (含其他流动资产) 以公允价值计量且 其变动计入其他综 合收益(债务工具) 债权投资 (含其他流动资产) 摊余成本 其他债权投资 (含其他流动资产) 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益 以公允价值计量且 其变动计入其他综 合收益 (权益工具) 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益 其他非流动金融资产 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益 以成本计量(权益工 具) 300,000,000.00 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益 其他非流动金融资产 300,000,000.00 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、公司于2019年5月7日召开第三届董事会第二十八次会议，审议通过《关于减资退出控股子公司的议案》，同意公司 以减资方式退出控股子公司优选电器。由此，本年合并范围较上年度减少一家子公司及一家孙公司，分别为浙江优选电器有 限公司与浙江优牌电器有限公司。 2、公司于2109年2月18日与自然人袁欣之等四人合资设立浙江富球智能科技有限公司，注册资本人民币1,000.00万元， 公司持有51%股权；公司于2019年2月27日与海盐友瑞厨房电器合伙企业（有限合伙）合资设立浙江友邦智能厨电有限公司， 注册资本人民币1000,00万元，公司持有65%股权。由此，本年合并范围较上年度新增两家控股子公司。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 48 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 34 页 共 160 页 境内会计师事务所审计服务的连续年限 12 境内会计师事务所注册会计师姓名 赵敏、史壬乐 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 赵敏：2 年；史壬乐：4 年 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 0 注：年限从审计机构与公司首次签订审计业务约定书之日起开始计算。 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 35 页 共 160 页 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 36 页 共 160 页 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 不适用 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额 度 实际发生日期 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否 履行 完毕 是否为关 联方担保 嘉兴友邦集成木作家 居有限公司 2019 年 04 月 26 日 1,000 2019 年 06 月 28 日 100.14 连带责任保证 2019.6.28～ 2020.6.28 否 是 嘉兴友邦集成木作家 居有限公司 2018 年 04 月 20 日 1,000 2019 年 03 月 22 日 150.22 连带责任保证 2019.3.22～ 2020.3.21 否 是 嘉兴友邦集成木作家 居有限公司 2019 年 04 月 26 日 1,000 0 连带责任保证 2019.12.25～ 2021.12.24 否 是 浙江友邦集成墙面有 限公司 2019 年 04 月 26 日 500 2019 年 08 月 22 日 502.47 连带责任保证 2019.8.22～ 2020.2.14 否 是 报告期内审批对子公司担保额度 合计（A1） 3,500 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（A2） 752.83 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（A3） 3,500 报告期末对子公司实际担 保余额合计（A4） 752.83 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 不适用 实际担保总额（即 A4）占公司净资产的比例 0.60% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 0 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 37 页 共 160 页 担保余额（E） 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 不适用 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 募集资金 13,000.00 9,000.00 0 银行理财产品 自有资金 5,000.00 5,000.00 0 合计 18,000.00 14,000.00 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 38 页 共 160 页 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 报告期内，公司根据自身实际情况，以贯彻落实科学发展观为指导，以促进社会和谐为己任，致力于履行企业社会责任， 不仅认真履行对股东、员工等方面应尽的责任和义务，更努力为社会公益事业做出力所能及的贡献，促进公司与社会、自然 的协调、和谐发展。公司主动接受社会各界的监督，不断完善公司治理体系，提升社会责任管理体系的建设，继续支持社会 公益，扶助弱势群体，促进公司和周边社区的和谐发展，为和谐社会作出应有的贡献。 （1）股东权益的保护 报告期内，公司严格按照相关法律法规以及公司章程的规定，不断健全内部控制体系，完善三会运作程序，开展公司治 理自查活动，优化公司治理结构，进一步提高公司规范运作水平。公司股东大会、董事会、监事会各司其职、规范运作，各 次会议的召集、召开和决议程序符合《公司法》、《公司章程》等相关规定，不存在越权审批或先实施后审议的情形。公司 公平对待所有股东，确保所有股东享有平等的权利，报告期内未发生内幕交易及其他损害中小股东利益的情况。 （2）员工权益的保护 公司把人才战略作为企业发展的重点，严格遵守《劳动合同法》、《妇女权益保护法》等相关法律法规，尊重和维护员 工的个人权益。重视人才培养，通过加强内部职业素质、外部学习、培训等员工发展与深造计划，提升员工素质，实现员工 与企业的共同成长。 公司注重以安全生产为基础，关注员工身体健康，积极帮扶困难员工，尽力解决员工生活困难等等，充分展现公司以人 为本的管理理念。充分利用职工代表大会，搭建企业与员工实现有效沟通、推进企业民主管理的重要平台。 （3）供应商、客户和消费者权益保护 公司积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系，注重与各相关方的沟通与协调，共同构筑信任与合作的平台， 切实履行公司对供应商、对客户、对消费者的社会责任。公司与供应商和客户合同履约良好，各方的权益都得到了应有的保 护。 （4）公共关系和社会公益事业 公司注重社会价值的创造，自觉把履行社会责任的重点放在积极参加社会公益活动上，积极投身社会公益慈善事业， 努力创造和谐公共关系。 （5）环境保护 公司始终以保护自然，保护生态为己任，努力建设资源节约型、环境友好型企业，利用公司优势，发展循环经济，提升 资源的有效利用，加强生态文明建设，推动自身和行业的绿色发展。公司严格按照有关环保法规及相应标准对废水、废气进 行有效综合治理，对部分设备整修升级，大大降低对环境的影响。 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 公司及其子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中 华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等费 用方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 39 页 共 160 页 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 40 页 共 160 页 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 62,222,973 71.00% 0 0 31,111,487 -28,280,336 2,831,151 65,054,124 49.49% 1、国家持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2、国有法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3、其他内资持股 62,222,973 71.00% 0 0 31,111,487 -28,280,336 2,831,151 65,054,124 49.49% 其中：境内法人持股 5,867,062 6.70% 0 0 2,933,531 -8,800,593 -5,867,062 境内自然人持股 56,355,911 64.30% 0 0 28,177,956 -19,479,743 8,698,213 65,054,124 49.49% 4、外资持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 其中：境外法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 境外自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 二、无限售条件股份 25,408,913 29.00% 0 0 12,704,456 28,280,336 40,984,792 66,393,705 50.51% 1、人民币普通股 25,408,913 29.00% 0 0 12,704,456 28,280,336 40,984,792 66,393,705 50.51% 2、境内上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 三、股份总数 87,631,886 100.00% 0 0 43,815,943 0 43,815,943 131,447,829 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 （1）根据《首次公开发行股票招股说明书》中“重大事项提示”和《首次公开发行股票上市公告书》中“重要声明与提示”的 陈述，时沈祥、骆莲琴及嘉兴市友邦电器有限公司有长期持有本公司股票意愿，没有在锁定期满后两年内减持本公司股票的 计划。据此，时沈祥、骆莲琴及嘉兴市友邦电器有限公司将所持有的首次公开发行前已发行股份于锁定期满后追加股份限售 两年，并于2019年1月28日锁定期满后满两年。公司于2019年2月15日解除此部分首发后限售股，共计6,160万股，占公司股 本总额的70.29%（具体内容详见公司于2019年2月12日在巨潮资讯网公告的《关于首次公开发行后限售股份上市流通的提示 性公告》）。 （2）公司于2019年5月24日召开的2018年年度股东大会审议通过了《2018年度利润分配方案》，同意公司以公司总股本 87,631,886股为基数，向全体股东每10股派3元人民币现金，并以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增43,815,943 股。公司于2019年6月11日完成除权除息，并于2019年7月4日完成注册资本的工商变更登记。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 41 页 共 160 页 （3）其余股份变动系中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司按《公司法》、《上市公司董事、监事、高级管理人员所 持本公司股份及其变动管理规则》等的相关规定增加部分董事、监事、高级管理人员的高管锁定股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2018年3月29日，公司第三届董事会第二十六次会议审议通过了《2018年度利润分配方案》，公司以总股本87,631,886 为基数，以截至2018年12月31日公司资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增43,815,943股，该议案已经公司2019 年5月24日召开的2018年度股东大会审议通过。2019年6月11日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成股份 登记手续。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 公司实施2018年度利润分配方案，以公司总股本87,631,886股为基数，以截至2018年12月31日公司资本公积金向全体股 东每10股转增5股，共计转增43,815,943股；转增后，公司总股本由87,631,886股增至131,447,829股。公司于2019年6月11日在 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成股份登记手续。 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 本次实施资本公积金转增股本后，按新股本131,447,829股摊薄计算，2018年度每股收益为0.79元，稀释每股收益0.79元。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售 股数 本期解除限售 股数 期末限售股 数 限售原因 解除限售日期 时沈祥 31,134,720 30,800,000 34,987,797 35,322,517 高管锁定股 2019 年 2 月 15 日，首发 后限售股解除限售 骆莲琴 24,932,938 24,932,938 29,299,229 29,299,229 高管锁定股 2019 年 2 月 15 日，首发 后限售股解除限售 王吴良 151,153 75,576 226,729 高管锁定股 - 吴伟江 71,325 35,662 106,987 高管锁定股 - 骆旭平 41,250 20,625 61,875 高管锁定股 - 姚慧青 8,250 4,125 12,375 高管锁定股 - 秦四红 16,275 8,137 24,412 高管锁定股 - 嘉兴市友邦电器 有限公司 5,867,062 5,867,062 -- 2019 年 2 月 15 日，首发 后限售股解除限售 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 42 页 共 160 页 合计 62,222,973 61,600,000 64,431,151 65,054,124 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司于2019年5月24日召开的2018年年度股东大会审议通过了《2018年度利润分配方案》，同意公司以公司总股本 87,631,886股为基数，向全体股东每10股派3元人民币现金，并以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增43,815,943 股。公司于2019年6月11日完成除权除息，并于2019年7月4日完成注册资本的工商变更登记。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股 东总数 7,806 年度报告披露日前上一 月末普通股股东总数 8,707 报告期末表决权恢 复的优先股股东总 数（如有） 0 年度报告披露日前上一 月末表决权恢复的优先 股股东总数（如有） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期末持股 数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售条 件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 时沈祥 境内自然人 35.83% 47,096,691 15698897 35,322,517 11,774,174 骆莲琴 境外自然人 29.72% 39,065,640 13021880 29,299,229 9,766,411 质押 16,525,000 嘉兴市友邦电器有 限公司 境内非国有 法人 6.70% 8,800,593 2933531 8,800,593 董敏 境内自然人 2.19% 2,876,100 2876100 2,876,100 王忠 境内自然人 0.91% 1,200,000 418000 1,200,000 梁晓工 境内自然人 0.55% 725,150 307050 725,150 施秋丽 境内自然人 0.43% 563,574 187858 563,574 任加林 境内自然人 0.32% 424,587 -117471 424,587 中央汇金资产管理 国有法人 0.27% 360,450 120150 360,450 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 43 页 共 160 页 有限责任公司 张勤 境内自然人 0.26% 343,731 305210 343,731 战略投资者或一般法人因配售 新股成为前 10 名股东的情况（如 有） 无 上述股东关联关系或一致行动 的说明 时沈祥、骆莲琴为配偶关系，骆莲琴持有嘉兴市友邦电器有限公司 5%股权并担任法定代 表人。除以上情况外，公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致 行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件 股份数量 股份种类 股份种类 数量 时沈祥 11,774,174 人民币普通股 11,774,174 骆莲琴 9,766,411 人民币普通股 9,766,411 嘉兴市友邦电器有限公司 8,800,593 人民币普通股 8,800,593 董敏 2,876,100 人民币普通股 2,876,100 王忠 1,200,000 人民币普通股 1,200,000 梁晓工 725,150 人民币普通股 725,150 施秋丽 563,574 人民币普通股 563,574 任加林 424,587 人民币普通股 424,587 中央汇金资产管理有限责任公司 360,450 人民币普通股 360,450 张勤 343,731 人民币普通股 343,731 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之 间关联关系或一致行动的说明 时沈祥、骆莲琴为配偶关系。除以上情况外，公司未知前 10 名无限售流通股股 东之间以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系，也 未知是否属于一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业务情 况说明（如有）（参见注 4） 董敏通过信用证券账户账户持有公司股票 2,818,600 股，王忠通过信用证券账户 账户持有公司股票 1,200,000 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 时沈祥 中国 是 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 44 页 共 160 页 骆莲琴 中国 是 主要职业及职务 时沈祥先生现任公司董事长、骆莲琴女士现任公司董事。 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 时沈祥 本人 中国 是 骆莲琴 本人 中国 是 主要职业及职务 时沈祥先生现任公司董事长、骆莲琴女士现任公司董事。 过去 10 年曾控股的境内外上 市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 45 页 共 160 页 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 46 页 共 160 页 第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 47 页 共 160 页 第八节可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 48 页 共 160 页 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 期初持股数 （股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减变 动（股） 期末持股数 （股） 时沈祥 董事长 现任 男 57 2010 年 03 月 06 日 2022 年 05 月 24 日 31,397,794 0 0 15,698,897 47,096,691 骆莲琴 董事 现任 女 57 2010 年 03 月 06 日 2022 年 05 月 24 日 26,043,760 0 0 13,021,880 39,065,640 王吴良 董事、总经 理 现任 男 54 2010 年 03 月 06 日 2022 年 05 月 24 日 201,538 0 0 100,769 302,307 吴伟江 董事、副总 经理、董事 会秘书 现任 男 43 2010 年 03 月 06 日 2022 年 05 月 24 日 95,100 0 0 47,550 142,650 黄廉熙 独立董事 现任 女 58 2016 年 03 月 07 日 2022 年 05 月 24 日 0 0 0 0 0 孔冬 独立董事 现任 男 52 2016 年 03 月 07 日 2022 年 05 月 24 日 0 0 0 0 0 黄少明 独立董事 现任 男 54 2016 年 03 月 07 日 2022 年 05 月 24 日 0 0 0 0 0 杜全芬 监事会主席 现任 女 44 2016 年 05 月 27 日 2022 年 05 月 24 日 0 0 0 0 0 顾沈华 监事 现任 男 53 2011 年 01 月 07 日 2022 年 05 月 24 日 0 0 0 0 0 朱利祥 监事 现任 男 55 2010 年 03 月 06 日 2022 年 05 月 24 日 0 0 0 0 0 郁海风 财务负责人 现任 男 41 2010 年 03 月 06 日 2022 年 05 月 24 日 0 0 0 0 0 骆旭平 副总经理 现任 男 51 2017 年 03 月 29 日 2022 年 05 月 24 日 55,000 0 0 27,500 82,500 姚慧青 副总经理 现任 女 52 2017 年 03 月 29 日 2022 年 05 月 24 日 11,000 0 0 5,500 16,500 秦四红 副总经理 现任 男 50 2017 年 03 月 29 日 2022 年 05 月 24 日 21,700 0 0 10,850 32,550 合计 -- -- -- -- -- -- 57,825,892 0 0 28,912,946 86,738,838 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 49 页 共 160 页 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事 时沈祥先生：董事长，近五年内担任公司董事长。 骆莲琴女士：董事，近五年内担任公司董事。 王吴良先生：董事、总经理，近五年内担任公司总经理、董事。 吴伟江先生：董事、副总经理兼董事会秘书，近五年内担任公司副总经理、董事会秘书、董事。 黄廉熙女士：独立董事，近五年内担任浙江天册律师事务所管理合伙人。 孔冬先生：独立董事，近五年内担任嘉兴学院商学院教授。 黄少明先生：独立董事，近五年内担任嘉兴求真会计事务所有限公司总经理。 （二）监事 杜全芬女士：监事会主席，曾任公司客服主管、营销总监助理、总经理秘书，现任本公司销售中心经理。 顾沈华先生：监事，近五年内担任公司监事、储运部长。 朱利祥先生：监事，近五年内担任嘉兴海创会计事务所（普通合伙）主任会计师、总经理。 （三）高级管理人员 王吴良先生：公司总经理，简历详见本节“（一）董事”部分。 吴伟江先生：公司副总经理，简历详见本节“（一）董事”部分。 郁海风先生：公司财务负责人，近五年内担任公司财务负责人。 骆旭平先生：公司副总经理，曾任本公司总经理助理。 姚慧青女士：公司副总经理，曾任中国邮政储蓄银行海盐县支行行长。 秦四红先生：公司副总经理，曾任扬业电器有限公司常务副总。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员 姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日 期 在股东单位是否 领取报酬津贴 骆莲琴 嘉兴市友邦电器有限公司 执行董事、经理、财务负责人 2009 年 07 月 29 日 否 时沈祥 嘉兴市友邦电器有限公司 监事 2009 年 07 月 29 日 否 在股东单 位任职情 况的说明 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 其他单位名称 在其他单位担任的职 务 任期起始日期 任期终止 日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 时沈祥 杭州浙大西普科技有限公司 执行董事、总经理 2003 年 07 月 04 日 否 时沈祥 浙江江南四阡现代农业有限公司 董事 2013 年 05 月 30 日 否 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 50 页 共 160 页 时沈祥 浙江百商投资有限公司 副董事长 2007 年 12 月 10 日 否 时沈祥 海盐百商互助融资担保有限公司 董事 2007 年 04 月 18 日 否 时沈祥 浙江集致装饰科技股份有限公司 董事长 2018 年 03 月 30 日 否 骆莲琴 浙江汉坊印刷有限公司 执行董事、总经理 2008 年 07 月 02 日 否 王吴良 浙江友邦集成墙面有限公司 执行董事 2016 年 06 月 14 日 否 王吴良 北京友邦优家石膏科技有限公司 董事长 2016 年 06 月 02 日 否 王吴良 嘉兴友邦集成木作家居有限公司 执行董事、总经理 2017 年 04 月 12 日 否 王吴良 浙江集致装饰科技股份有限公司 董事 2018 年 03 月 30 日 否 王吴良 浙江友邦智能厨电有限公司 董事长 2019 年 02 月 27 日 否 吴伟江 北京友邦优家石膏科技有限公司 董事 2016 年 06 月 02 日 否 吴伟江 浙江富球智能科技有限公司 董事长 2019 年 02 月 18 日 朱利祥 嘉兴海创会计师事务所（普通合伙） 主任会计师、总经理 2009 年 03 月 18 日 是 朱利祥 浙江博凡动力装备股份有限公司 独立董事 2017 年 05 月 08 日 是 朱利祥 浙江艾能聚光伏科技股份有限公司 独立董事 2017 年 12 月 07 日 是 黄廉熙 浙江天册律师事务所 管理合伙人 2003 年 09 月 01 日 是 黄廉熙 中天控股集团有限公司 外部董事 2006 年 11 月 20 日 是 黄廉熙 佐力科创小额贷款股份有限公司 独立董事 2014 年 04 月 28 日 是 黄廉熙 浙江升华兰德科技股份有限公司 独立董事 2017 年 06 月 05 日 是 黄廉熙 汉嘉设计集团股份有限公司 独立董事 2019 年 03 月 15 日 是 黄廉熙 浙江省农村发展集团有限公司 外部董事 2019 年 06 月 11 日 是 黄廉熙 浙江海象新材料股份有限公司 独立董事 2019 年 02 月 15 日 是 黄少明 嘉兴求真会计师事务所有限公司 执行董事、总经理 2004 年 04 月 12 日 是 黄少明 嘉兴求真税务师事务所有限公司 执行董事、总经理 2016 年 06 月 13 日 是 黄少明 嘉兴求真房地产估价有限公司 执行董事、总经理 2009 年 07 月 08 日 是 黄少明 浙江求真工程管理咨询有限公司 监事 2012 年 02 月 29 日 是 黄少明 浙江桐乡农村商业银行股份有限公司 独立董事 2016 年 03 月 03 日 是 黄少明 浙江必美建筑科技有限公司 执行董事 2017 年 09 月 29 日 是 黄少明 梦天家居集团股份有限公司 独立董事 2018 年 12 月 18 日 是 郁海风 浙江友邦集成墙面有限公司 监事 2016 年 06 月 14 日 否 郁海风 北京友邦优家石膏科技有限公司 监事 2016 年 06 月 02 日 否 郁海风 浙江富球智能科技有限公司 监事 2019 年 02 月 18 日 否 郁海风 浙江友邦智能厨电有限公司 监事 2019 年 02 月 27 日 否 骆旭平 嘉兴市友邦厨业有限公司 执行董事、总经理 2003 年 04 月 17 日 否 骆旭平 北京友邦优家石膏科技有限公司 董事 2016 年 07 月 28 日 否 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 51 页 共 160 页 骆旭平 浙江友邦智能厨电有限公司 董事 2019 年 02 月 27 日 否 姚慧青 浙江集致装饰科技股份有限公司 董事，总经理 2018 年 03 月 30 日 否 姚慧青 浙江富球智能科技有限公司 董事 2019 年 02 月 18 日 否 孔冬 嘉兴学院商学院 副院长、教授 是 在其他单位 任职情况的 说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员的2019年度报酬是根据公司的经营规模等实际情况，并参考行业及地区的薪酬水平，结合公 司2019年度经营目标和公司董事、高级管理人员在完成年度经营目标所承担的具体岗位职责确定的。 独立董事的报酬每月按照标准准时支付到个人账户。其他人员的报酬按各自的考核结果按月或根据薪酬发放制度进行发 放。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 时沈祥 董事长 男 57 现任 45.01 否 骆莲琴 董事 女 57 现任 26.17 否 王吴良 董事、总经理 男 54 现任 57.81 否 吴伟江 董事、副总经理、 董事会秘书 男 43 现任 47.31 否 黄廉熙 独立董事 女 58 现任 6.00 否 孔冬 独立董事 男 52 现任 6.00 否 黄少明 独立董事 男 54 现任 6.00 否 杜全芬 监事会主席 女 44 现任 10.83 否 顾沈华 监事 男 53 现任 9.31 否 朱利祥 监事 男 55 现任 2.00 否 郁海风 财务负责人 男 41 现任 29.23 否 骆旭平 副总经理 男 51 现任 43.41 否 姚慧青 副总经理 女 52 现任 20.41 否 秦四红 副总经理 男 50 现任 55 否 合计 -- -- -- -- 364.50 -- 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 52 页 共 160 页 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 644 主要子公司在职员工的数量（人） 216 在职员工的数量合计（人） 860 当期领取薪酬员工总人数（人） 923 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 205 销售人员 199 技术人员 157 财务人员 27 行政人员 272 合计 860 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上 4 本科 227 大专 269 高中或中专及以下 360 合计 860 2、薪酬政策 公司根据卓越绩效体系的要求建立了科学的薪酬绩效考核系统，报告期公司对员工设立了结合其岗位特点的绩效考核目标， 根据绩效考核制度由上级对其进行考核。 3、培训计划 公司建立了培训管理制度，每年人力资源部组织各部门针对员工的岗位能力需求和胜任程度编制年度培训计划，并在评 审通过后组织实施。公司在重视必要的送外培训的同时，注重内部培训，通过友邦培训学院、内部授课交流、轮岗锻炼等， 促进员工间相互传帮带和知识分享，提高员工的知识水平和业务素养，为公司持续健康发展提供了人力资源方面的支撑。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 53 页 共 160 页 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 54 页 共 160 页 第十节公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》、《深 圳证券交易所上市公司规范运作指引》和中国证监会有关法律、法规的要求，不断完善公司治理结构，建立健全内部管理和 控制制度，进一步实现规范运作，提高公司治理水平。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会依法独立运作，相关人员 能切实履行各自的权利、义务与职责。 上市前公司已制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等相关制度，公司根据相关制 度在报告期内内部治理情况如下： （1）关于股东和股东大会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等法律、法规要求，规范股东大会召集、召开、表决 程序，确保所有股东享有平等地位、平等权利，充分行使自己的权利，并承担相应的义务。 报告期内，公司共召开了1次年 度股东大会，会议由董事会召集、召开。 （2）关于董事和董事会 报告期内，公司董事会设董事7名，其中独立董事3名，董事会人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。 各位董事能够依据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《董事会议事规则》和《独立董事工作细则》等开展工作， 诚信、勤勉地履行职责和义务，同时积极参加有关培训，熟悉有关法律法规。 报告期内，公司共召开8次董事会，均由董事 长召集、召开。 （3）关于监事和监事会 公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事严格按照《公司法》、《公 司章程》和《监事会议事规则》的有关规定认真履行职责，对公司财务状况、重大事项以及公司董事及高级管理人员履行职 责的合法合规性等进行监督，维护公司及股东的合法权益。 报告期内，公司共召开6次监事会，会议均由监事会主席召集、 召开。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越 股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东在业务、人员、资产、财务、机构做到了“五独立“，公司 未与控股股东进行关联交易，不存在控股股东占用上市公司资金的现象。 1、业务独立：公司是独立从事生产经营的企业法人，拥有独立、完整的生产、采购、销售体系。公司具有独立对外签 订合同、独立作出生产经营决策、独立从事生产经营活动的能力。公司在业务开展方面不存在对主要股东和其他关联方的依 赖关系。与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争。 2、资产独立：公司拥有独立于控股股东的生产经营场所、完整的资产结构和独立的生产经营活动所必须的生产系统、 辅助生产系统和配套设施，对所有资产拥有完全的控制支配权，不存在资产、资金被各股东、实际控制人及其控制的其他企 业违规占用而损害公司利益的情况。 3、人员独立：公司已建立健全独立的法人治理结构。公司股东大会、 董事会、监事会和总经理之间分工明确、各司其 职，分别承担相应的责任和义务，严格按照《公司法》和《公司章程》规范运作，不存在控股股东干预公司董事会和股东大 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 55 页 共 160 页 会作出人事任免决定的情况。公司在员工管理、社会保障和工薪报酬等方面均独立于控股股东和其他关联方。 4、机构独立：公司的股东大会、董事会、监事会等组织机构依法独立行使各自的职权； 财务部等职能部门拥有完全 独立的管理、销售系统及配套设施。公司各组织机构和职能部门构成有机整体，具有独立面对市场自主经营的能力。公司各 职能机构在人员、办公场所和管理制度等方面均完全独立，不存在受主要股东及其他关联方干预公司机构设置的情形。 5、财务独立：公司设立后，已按照相关法律、法规的要求建立一套独立、完整、规范的财务会计核算体系和财务管理 制度，并建立相应的内部控制制度，并独立作出财务决策。本公司设立独立的财务部门，配备专职财务人员；公司在银行单 独开立账户，拥有独立的银行账号；公司作为独立的纳税人，依法独立纳税。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与 比例 召开日期 披露日期 披露索引 2018 年年度 股东大会 年度股东大会 72.77% 2019 年 05 月 24 日 2019 年 05 月 25 日 《公司 2018 年年度股东大会决议公 告》（公告编号 2019-021）登载于《证 券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯 网（） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 黄廉熙 8 1 7 0 0 否 1 孔冬 8 1 7 0 0 否 1 黄少明 8 1 7 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 56 页 共 160 页 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，独立董事严格按照有关法律法规及《公司章程》、《独立董事工作细则》等内部控制文件的规定和要求履行 职责，在任职期间积极了解公司生产经营状况，利用自身专业知识为公司提出了很多宝贵的专业性意见，对报告期内公司发 生的需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正的独立意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发 挥了应有的作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、战略委员会履职情况 报告期内，公司董事会战略委员会共召开一次会议，会议讨论并审议通过公司2019年重点提升方向、经营目标及计划。 战略委员会认为公司管理层对当前形势的整体判断较为准确和客观，提出的2019年的经营目标和计划针对性和操作性较强， 有利于提升公司管理水平、提高公司的综合竞争力。 2、审计委员会履职情况 报告期内，公司董事会审计委员会共召开四次会议，对公司财务报告、募集资金存放与使用情况等事项进行核查，审议 内审部提交的工作计划和报告，指导并监督内审部做好内部控制建设，并就2019年度报告事宜与立信会计师事务所（特殊普 通合伙）进行了有效沟通。 3、提名委员会履职情况 报告期内，公司董事会提名委员会共召开一次会议，分析和总结了委员会2018年度工作情况，并部署2019年度工作计划。 4、薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会共召开一次会议，会议对公司董事、监事、高级管理人员2019年度薪酬进行了 审议，薪酬委员会认为该薪酬考虑到本地区的薪酬水平，同时结合2018年度的工作情况和本年度的工作计划而制定，报酬与 其职务的工作强度和相关人员的工作情况相匹配。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会就公司有关风险的简要意见 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员实行年薪制，每月按比例领取基本工资，其余计入绩效工资进行考核。公司高级管理人员的考评根据 其岗位职责、专项工作目标等设置业绩考核指标，考核指标注重经营理念、决策能力及现代企业经营管理能力的提升等方面。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 57 页 共 160 页 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会根据公司制度对高级管理人员年度工作达成情况进行考评，认为公司高级管理人员 根据各自的分工，认真履行了相应的职责，较好的完成了各自的工作目标。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2020 年 04 月 27 日 内部控制评价报告全文披露索引 《公司 2019 年度内部控制评价报告》全文登载于巨潮资讯网 （）。 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的 定性标准如下： 财务报告重大缺陷的迹象 包括：（1）公司董事、监事和高级管理人 员的舞弊行为； （2）公司更正已公布的 财务报告； （3）注册会计师发现的却未 被公司内部控制识别的当期财务报告中的 重大错报； （4）审计委员会和内审部对 公司的对外财务报告和财务报告内部控制 监督无效。 财务报告重要缺陷的迹象包 括： （1）未依照公认会计准则选择和应 用会计政策； （2）未建立反舞弊程序和 控制措施； （3）对于非常规或特殊交易 的账务处理没有建立相应的控制机制或没 有实施且没有相应的补偿性控制； （4） 对于期末财务报告过程的控制存在一项或 多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表 达到真实、完整的目标。 公司确定的非财务报告内部控制缺陷 评价的定性标准如下： 认定主要以缺 陷对业务流程有效性的影响程度、发生 的可能性作判定。 如果缺陷发生的可 能性较小，会降低工作效率或效果、或 加大效果的不确定性、或使之偏离预期 目标为一般缺陷； 如果缺陷发生的可 能性较高，会显著降低工作效率或效 果、或显著加大效果的不确定性、或使 之显著偏离预期目标为重要缺陷； 如 果缺陷发生的可能性高，会严重降低工 作效率或效果、或严重加大效果的不确 定性、或使之严重偏离预期目标为重大 缺陷。 定量标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的 定量标准如下： 重大缺陷：该缺陷造成财 产损失大于或等于合并财务报表资产总额 或当期全年合并营业收入的 1%，以二者孰 低为标准确定；重要缺陷：该缺陷造成财 公司确定的非财务报告内部控制缺陷 评价的定量标准如下： 重大缺陷：该 缺陷造成财产损失大于或等于合并财 务报表资产总额或当期全年合并营业 收入的 1%，以二者孰低为标准确定； 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 58 页 共 160 页 产损失大于或等于合并财务报表资产总额 或当期全年合并营业收入的 0.5%，但小于 1%，以二者孰低为标准确定；一般缺陷： 该缺陷造成财产损失小于合并财务报表资 产总额或全年合并营业收入的 0.5%，以二 者孰低为标准确定。 重要缺陷：该缺陷造成财产损失大于或 等于合并财务报表资产总额或当期全 年合并营业收入的 0.5%，但小于 1%， 以二者孰低为标准确定；一般缺陷：该 缺陷造成财产损失小于合并财务报表 资产总额或全年合并营业收入的 0.5%，以二者孰低为标准确定。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 59 页 共 160 页 第十一节公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 60 页 共 160 页 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2020 年 04 月 24 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2020]第 ZA11279 号 注册会计师姓名 赵敏、史壬乐 审计报告正文 浙江友邦集成吊顶股份有限公司全体股东： 1、审计意见 我们审计了浙江友邦集成吊顶股份有限公司（以下简称友邦吊顶）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务 报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了友邦吊顶 2019 年 12 月 31 日的 合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 2、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步 阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于友邦吊顶，并履行了职业道德方面的其他 责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 3、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体 进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计 事项。 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 收入确认 事项描述： 2019 年度，友邦吊顶销售产品（主要为集成吊顶）确认的主营业务 审计应对： 1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 61 页 共 160 页 收入为 7.03 亿元。友邦吊顶对于产品销售产生的收入是在商品所有权的 风险和报酬已转移至客户时确认的，根据与客户合同约定，通常以产品 离开友邦吊顶公司仓库或送达客户指定地点经客户签字验收后作为收 入的确认时点。 由于收入是友邦吊顶的关键业绩指标，从而存在管理层为了达到特 定目的或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此我们将收入确认识 别为关键审计事项。 关于收入确认会计政策详见附注五、22；关于收入分类及本年发生 额披露详见附注七、31。 部控制的设计和运行有效性； 2、选取各销售渠道（经销商渠道、工程渠道及 终端渠道，下同）中的主要客户作为样本检查合同， 识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同 条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计 准则的要求； 3、结合产品类型以及销售渠道对收入以及毛利 情况执行分析，判断本期收入、毛利率是否出现异 常波动的情况； 4、获取友邦吊顶产品定价目录，与上年同期进 行比较，以分析本年产品销售定价有无异常。并比 对不同销售渠道中各客户采购同一产品的定价是否 一致； 5、检查友邦吊顶本期及期后退换货记录，以确 认销售退回是否确认在正确的会计期间； 6、对本期不同销售渠道中的客户选取样本进行 细节测试，包括合同、订单、发货单、运输单据、 经签字的验收单、回款单据、定期对账记录等； 7、对抽样客户执行函证程序以确认本期销售收 入及期末应收款余额等信息； 8、抽取友邦吊顶资产负债表日前后的大额订 单，与发货单、运输单据、经签字的验收单、销售 清单以及记账凭证等进行详细的相互比对，以评价 收入是否被记录于恰当的会计期间。 4、其他信息 友邦吊顶管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括友邦吊顶2019年年度报告中涵盖的信息，但不 包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审 计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项 需要报告。 5、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估友邦吊顶的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设， 除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督友邦吊顶的财务报告过程。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 62 页 共 160 页 6、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审 计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错 报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对友邦吊顶持续经营 能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求 我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论 基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致友邦吊顶不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就友邦吊顶中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责 指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得 关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性 的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审 计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项 造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 注：1、通常情况下，若首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目的，则 2018 年 12 月 31 日列按照旧会 计准则涉及科目填写；若首次执行新会计准则追溯调整前期比较数据的，则 2018 年 12 月 31 日列按照新会计准则涉及科目 填写。若存在其他特殊情况的，请按照新会计准则的要求进行披露。 2、不同企业开始执行新收入准则、新金融工具准则、新租赁准则的时间不同，请上市公司根据自身企业执行新会计准则的 实际情况，注意区分下表中的新准则科目和旧准则科目，进行准确填写。 编制单位：浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 63 页 共 160 页 货币资金 181,154,864.08 115,676,698.92 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 140,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 95,876,567.01 18,799,277.13 应收账款 171,353,194.07 86,260,831.53 应收款项融资 预付款项 23,792,386.60 27,871,459.66 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 45,075,524.73 2,256,214.61 其中：应收利息 应收股利 42,885,118.14 买入返售金融资产 存货 106,050,437.69 102,499,458.62 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,513,996.64 235,485,553.52 流动资产合计 766,816,970.82 588,849,493.99 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 300,000,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 48,531,305.52 40,823,742.04 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 300,000,000.00 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 64 页 共 160 页 投资性房地产 1,522,208.08 1,584,764.56 固定资产 600,044,748.12 85,748,581.17 在建工程 72,780,018.38 390,324,910.37 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 114,372,012.65 112,101,614.08 开发支出 商誉 4,411,948.56 长期待摊费用 128,263.44 408,763.51 递延所得税资产 2,792,785.36 1,462,951.80 其他非流动资产 3,183,681.66 2,349,506.50 非流动资产合计 1,143,355,023.21 939,216,782.59 资产总计 1,910,171,994.03 1,528,066,276.58 流动负债： 短期借款 270,490,635.18 144,995,693.96 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 170,534,178.03 41,211,371.00 应付账款 151,539,414.08 65,642,354.73 预收款项 16,248,649.54 18,127,550.41 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 7,555,584.69 7,665,229.35 应交税费 2,331,568.03 10,416,757.12 其他应付款 24,752,704.22 30,751,612.79 其中：应付利息 232,950.55 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 65 页 共 160 页 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 643,452,733.77 318,810,569.36 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 915,924.12 1,065,483.36 递延所得税负债 151,231.13 其他非流动负债 非流动负债合计 915,924.12 1,216,714.49 负债合计 644,368,657.89 320,027,283.85 所有者权益： 股本 131,447,829.00 87,631,886.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 406,030,625.03 449,846,568.03 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 97,722,678.21 87,278,517.37 一般风险准备 未分配利润 623,561,400.75 563,829,373.29 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 66 页 共 160 页 归属于母公司所有者权益合计 1,258,762,532.99 1,188,586,344.69 少数股东权益 7,040,803.15 19,452,648.04 所有者权益合计 1,265,803,336.14 1,208,038,992.73 负债和所有者权益总计 1,910,171,994.03 1,528,066,276.58 法定代表人：时沈祥 主管会计工作负责人：郁海风 会计机构负责人：方静 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 173,709,816.21 83,763,207.62 交易性金融资产 140,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 95,876,567.01 16,042,090.13 应收账款 169,402,712.83 74,481,332.26 应收款项融资 预付款项 11,496,775.16 19,191,973.76 其他应收款 67,008,327.86 11,938,768.30 其中：应收利息 应收股利 42,885,118.14 存货 83,759,799.68 75,627,777.83 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,551,542.53 233,886,467.99 流动资产合计 743,805,541.28 514,931,617.89 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 300,000,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 67 页 共 160 页 长期股权投资 82,151,305.52 96,968,042.04 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 300,000,000.00 投资性房地产 1,522,208.08 1,584,764.56 固定资产 587,128,702.72 73,204,015.87 在建工程 71,367,210.11 388,922,625.10 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 109,104,590.61 105,331,050.37 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,792,785.36 1,221,034.00 其他非流动资产 1,690,602.16 1,446,792.50 非流动资产合计 1,155,757,404.56 968,678,324.44 资产总计 1,899,562,945.84 1,483,609,942.33 流动负债： 短期借款 262,962,338.24 134,995,693.96 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 166,574,802.48 40,958,371.00 应付账款 142,863,009.74 49,531,323.61 预收款项 12,548,273.30 13,244,426.76 合同负债 应付职工薪酬 5,707,568.44 4,421,967.21 应交税费 2,222,322.26 10,086,301.78 其他应付款 23,380,967.95 25,070,677.97 其中：应付利息 217,825.55 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 68 页 共 160 页 其他流动负债 流动负债合计 616,259,282.41 278,308,762.29 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 915,924.12 1,065,483.36 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 915,924.12 1,065,483.36 负债合计 617,175,206.53 279,374,245.65 所有者权益： 股本 131,447,829.00 87,631,886.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 406,500,239.27 450,316,182.27 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 97,722,678.21 87,278,517.37 未分配利润 646,716,992.83 579,009,111.04 所有者权益合计 1,282,387,739.31 1,204,235,696.68 负债和所有者权益总计 1,899,562,945.84 1,483,609,942.33 3、合并利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业总收入 707,049,585.85 725,313,652.19 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 69 页 共 160 页 其中：营业收入 707,049,585.85 725,313,652.19 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 661,240,523.03 657,896,440.01 其中：营业成本 463,907,012.22 461,044,605.00 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 1,974,103.17 4,516,741.87 销售费用 88,882,654.25 89,465,303.05 管理费用 64,740,959.32 68,607,698.96 研发费用 32,932,019.48 34,446,689.77 财务费用 8,803,774.59 -184,598.64 其中：利息费用 7,212,609.23 2,096,461.10 利息收入 485,912.77 2,632,800.96 加：其他收益 11,646,725.81 1,019,289.18 投资收益（损失以“－”号填 列） 52,351,760.81 35,733,970.47 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -669,344.32 -1,093,262.34 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填 列） -10,623,947.23 资产减值损失（损失以“-”号填 -4,455,222.04 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 70 页 共 160 页 列） 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 67,733.89 136,422.75 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 99,251,336.10 99,851,672.54 加：营业外收入 2,285,396.95 13,376,991.48 减：营业外支出 186,245.81 386,300.88 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 101,350,487.24 112,842,363.14 减：所得税费用 8,411,231.78 11,138,081.50 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 92,939,255.46 101,704,281.64 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 92,939,255.46 101,704,281.64 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 96,465,754.10 104,405,332.77 2.少数股东损益 -3,526,498.64 -2,701,051.13 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 71 页 共 160 页 3.可供出售金融资产公允价 值变动损益 4.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准 备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 92,939,255.46 101,704,281.64 归属于母公司所有者的综合收益 总额 96,465,754.10 104,405,332.77 归属于少数股东的综合收益总额 -3,526,498.64 -2,701,051.13 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.73 0.79 （二）稀释每股收益 0.73 0.79 法定代表人：时沈祥 主管会计工作负责人：郁海风 会计机构负责人：方静 4、母公司利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业收入 641,168,181.37 610,037,452.92 减：营业成本 417,778,492.94 374,440,623.31 税金及附加 1,758,057.57 4,105,728.50 销售费用 84,006,231.74 82,579,117.50 管理费用 47,832,841.31 45,926,814.73 研发费用 25,976,888.53 25,361,324.04 财务费用 7,217,882.36 -684,057.07 其中：利息费用 6,620,401.56 1,583,496.68 利息收入 1,371,272.55 2,595,698.71 加：其他收益 10,848,930.06 986,194.24 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 72 页 共 160 页 投资收益（损失以“－”号填 列） 53,492,287.22 35,410,611.56 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -669,344.32 -1,093,262.34 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号 填列） -10,478,342.41 资产减值损失（损失以“-”号 填列） -4,138,211.60 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 121,097.03 136,422.75 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 110,581,758.82 110,702,918.86 加：营业外收入 2,262,023.34 13,375,391.11 减：营业外支出 175,294.31 344,467.18 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 112,668,487.85 123,733,842.79 减：所得税费用 8,226,879.42 11,361,078.92 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 104,441,608.43 112,372,763.87 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 104,441,608.43 112,372,763.87 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 73 页 共 160 页 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.可供出售金融资产公允 价值变动损益 4.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值 准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 104,441,608.43 112,372,763.87 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 619,719,453.79 662,768,186.16 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 74 页 共 160 页 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 21,760,194.02 30,427,908.92 经营活动现金流入小计 641,479,647.81 693,196,095.08 购买商品、接受劳务支付的现金 363,576,866.00 495,000,343.61 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 99,483,278.66 97,112,834.73 支付的各项税费 17,115,896.71 53,118,171.94 支付其他与经营活动有关的现金 111,925,497.23 127,442,611.73 经营活动现金流出小计 592,101,538.60 772,673,962.01 经营活动产生的现金流量净额 49,378,109.21 -79,477,866.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 951,626,475.74 890,106,467.75 取得投资收益收到的现金 9,713,039.32 38,278,723.81 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 176,608.30 302,597.97 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 10,549,998.43 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 972,066,121.79 928,687,789.53 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 173,278,576.54 199,123,362.09 投资支付的现金 875,075,030.00 827,057,958.75 质押贷款净增加额 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 75 页 共 160 页 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,048,353,606.54 1,026,181,320.84 投资活动产生的现金流量净额 -76,287,484.75 -97,493,531.31 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,180,000.00 5,850,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 5,180,000.00 5,850,000.00 取得借款收到的现金 325,626,611.32 180,070,693.96 收到其他与筹资活动有关的现金 3,000,000.00 筹资活动现金流入小计 330,806,611.32 188,920,693.96 偿还债务支付的现金 200,378,617.56 34,858,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 33,329,178.12 36,916,264.95 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 6,975,800.34 筹资活动现金流出小计 240,683,596.02 71,774,264.95 筹资活动产生的现金流量净额 90,123,015.30 117,146,429.01 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 520.85 2,947.10 五、现金及现金等价物净增加额 63,214,160.61 -59,822,022.13 加：期初现金及现金等价物余额 113,892,831.51 173,714,853.64 六、期末现金及现金等价物余额 177,106,992.12 113,892,831.51 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 535,967,602.22 569,481,607.72 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 22,996,870.53 29,306,836.81 经营活动现金流入小计 558,964,472.75 598,788,444.53 购买商品、接受劳务支付的现金 308,143,897.89 415,591,929.65 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 76 页 共 160 页 支付给职工以及为职工支付的现 金 74,900,057.91 70,164,178.62 支付的各项税费 14,303,523.04 49,258,257.35 支付其他与经营活动有关的现金 108,236,725.80 116,831,214.09 经营活动现金流出小计 505,584,204.64 651,845,579.71 经营活动产生的现金流量净额 53,380,268.11 -53,057,135.18 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 980,970,775.74 878,106,467.75 取得投资收益收到的现金 11,348,159.86 37,955,364.90 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 140,312.74 302,597.97 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 44,193.49 投资活动现金流入小计 992,459,248.34 916,408,624.11 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 164,837,557.89 192,145,229.23 投资支付的现金 881,895,030.00 817,557,958.75 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,046,732,587.89 1,009,703,187.98 投资活动产生的现金流量净额 -54,273,339.55 -93,294,563.87 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 313,126,611.32 165,070,693.96 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 313,126,611.32 165,070,693.96 偿还债务支付的现金 185,378,617.56 29,858,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 32,750,142.39 36,418,425.53 支付其他与筹资活动有关的现金 3,975,800.34 筹资活动现金流出小计 222,104,560.29 66,276,425.53 筹资活动产生的现金流量净额 91,022,051.03 98,794,268.43 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 77 页 共 160 页 五、现金及现金等价物净增加额 90,128,979.59 -47,557,430.62 加：期初现金及现金等价物余额 82,232,340.21 129,789,770.83 六、期末现金及现金等价物余额 172,361,319.80 82,232,340.21 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 78 页 共 160 页 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工 具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其 他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 87,631,886.00 449,846,568.03 87,278,517.37 563,829,373.29 1,188,586,344.69 19,452,648.04 1,208,038,992.73 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企 业合并 其他 二、本年期初余额 87,631,886.00 449,846,568.03 87,278,517.37 563,829,373.29 1,188,586,344.69 19,452,648.04 1,208,038,992.73 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 43,815,943.00 -43,815,943.00 10,444,160.84 59,732,027.46 70,176,188.30 -12,411,844.89 57,764,343.41 （一）综合收益总额 96,465,754.10 96,465,754.10 -3,526,498.64 92,939,255.46 （二）所有者投入和减 少资本 -8,885,346.25 -8,885,346.25 1．所有者投入的普通股 5,180,000.00 5,180,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 79 页 共 160 页 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 -14,065,346.25 -14,065,346.25 （三）利润分配 10,444,160.84 -36,733,726.64 -26,289,565.80 -26,289,565.80 1．提取盈余公积 10,444,160.84 -10,444,160.84 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -26,289,565.80 -26,289,565.80 -26,289,565.80 4．其他 （四）所有者权益内部 结转 43,815,943.00 -43,815,943.00 1．资本公积转增资本 （或股本） 43,815,943.00 -43,815,943.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额 结转留存收益 5．其他综合收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 80 页 共 160 页 四、本期期末余额 131,447,829.00 406,030,625.03 97,722,678.21 623,561,400.75 1,258,762,532.99 7,040,803.15 1,265,803,336.14 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合计 股本 其他权益工 具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其 他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 87,631,886.00 449,846,568.03 76,041,240.98 505,714,071.31 1,119,233,766.32 12,303,699.17 1,131,537,465.49 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企 业合并 其他 二、本年期初余额 87,631,886.00 449,846,568.03 76,041,240.98 505,714,071.31 1,119,233,766.32 12,303,699.17 1,131,537,465.49 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 11,237,276.39 58,115,301.98 69,352,578.37 7,148,948.87 76,501,527.24 （一）综合收益总额 104,405,332.77 104,405,332.77 -2,701,051.13 101,704,281.64 （二）所有者投入和减 少资本 9,850,000.00 9,850,000.00 1．所有者投入的普通股 9,850,000.00 9,850,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 81 页 共 160 页 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 11,237,276.39 -46,290,030.79 -35,052,754.40 -35,052,754.40 1．提取盈余公积 11,237,276.39 -11,237,276.39 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -35,052,754.40 -35,052,754.40 -35,052,754.40 4．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额 结转留存收益 5．其他综合收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 82 页 共 160 页 四、本期期末余额 87,631,886.00 449,846,568.03 87,278,517.37 563,829,373.29 1,188,586,344.69 19,452,648.04 1,208,038,992.73 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 其 他 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 87,631,886.00 450,316,182.27 87,278,517.37 579,009,111.04 1,204,235,696.68 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 87,631,886.00 450,316,182.27 87,278,517.37 579,009,111.04 1,204,235,696.68 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 43,815,943.00 -43,815,943.00 10,444,160.84 67,707,881.79 78,152,042.63 （一）综合收益总额 104,441,608.43 104,441,608.43 （二）所有者投入和减少资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 10,444,160.84 -36,733,726.64 -26,289,565.80 1．提取盈余公积 10,444,160.84 -10,444,160.84 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 83 页 共 160 页 2．对所有者（或股东）的分配 -26,289,565.80 -26,289,565.80 3．其他 （四）所有者权益内部结转 43,815,943.00 -43,815,943.00 1．资本公积转增资本（或股本） 43,815,943.00 -43,815,943.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 131,447,829.00 406,500,239.27 97,722,678.21 646,716,992.83 1,282,387,739.31 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 其 他 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 87,631,886.00 450,597,884.31 76,041,240.98 516,432,272.71 1,130,703,284.00 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 84 页 共 160 页 二、本年期初余额 87,631,886.00 450,597,884.31 76,041,240.98 516,432,272.71 1,130,703,284.00 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -281,702.04 11,237,276.39 62,576,838.33 73,532,412.68 （一）综合收益总额 112,372,763.87 112,372,763.87 （二）所有者投入和减少资本 -281,702.04 -3,505,894.75 -3,787,596.79 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -281,702.04 -3,505,894.75 -3,787,596.79 （三）利润分配 11,237,276.39 -46,290,030.79 -35,052,754.40 1．提取盈余公积 11,237,276.39 -11,237,276.39 2．对所有者（或股东）的分配 -35,052,754.40 -35,052,754.40 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 85 页 共 160 页 四、本期期末余额 87,631,886.00 450,316,182.27 87,278,517.37 579,009,111.04 1,204,235,696.68 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 86 页 共 160 页 三、公司基本情况 浙江友邦集成吊顶股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为浙江友邦集成吊顶有限公司，由时沈祥、骆莲琴、 嘉兴市友邦电器有限公司共同出资组建，于 2007 年 12 月 23 日成立。企业统一社会信用代码为 913300006702752064。 根据 2010 年 2 月 28 日股东会决议及发起人协议，公司整体变更为股份有限公司，基准日为 2009 年 12 月 31 日。 根据公司 2013 年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]44 号文《关于核准浙江友邦 集成吊顶股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司于 2014 年 1 月 20 日首次公开发行人民币普通股（A 股） 13,100,000 股，其中发行新股 6,600,000 股，公司股东公开发售股份 6,500,000 股，发行价格为人民币 28.02 元/股。本次发行 的 13,100,000 股社会公众股于 2014 年 1 月 28 日起在深圳证券交易所中小企业板上市交易。 根据公司 2014 年度股东大会决议，以 2014 年 12 月 31 日公司总股本 51,600,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 6 股，共计增加股本 3,096.00 万股，公司变更后的注册资本人民币 8,256.00 万元。本次转增资本已经立信会计师 事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2015 年 6 月 1 日出具信会师报字[2015]第 114231 号验资报告。 根据公司 2016 年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2016] 873 号 文，《关于核准浙江友邦集成吊顶股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司本次非公开发行人民币普通股（A 股） 5,071,886 股，每股面值人民币 1 元，增加注册资本人民币 5,071,886.00 元，变更后的注册资本为人民币 87,631,886.00 元。 本次非公开发行股票已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2016 年 7 月 7 日出具信会师报字[2016]第 115500 号验资报告。 根据公司 2018 年度股东大会决议，以 2018 年 12 月 31 日总股本 87,631,886 股为基数，以资本公积金向全体股东按每 10 股转增 5 股，共计增加股本 43,815,943 股，变更后的注册资本人民币 131,447,829.00 元。本次转增资本已经立信会计师事 务所（特殊普通合伙）审验，并于 2019 年 6 月 12 日出具信会师报字[2019]第 ZA15067 号验资报告。 截至 2019 年 12 月 31 日止，公司累计发行股本总数 131,447,829 股，注册资本为人民币 131,447,829.00 元。 公司注册地为海盐县百步工业区北 A 区，总部地址为浙江省海盐县百步镇百步大道 388 号。 公司所属行业为制造业—集成吊顶行业。经营范围为 集成吊顶、家用电力器具、照明器具、塑料制品（不含废旧塑料 加工）、通用零部件的制造、加工，建筑材料、木制品、塑料制品、家居家饰的研发、销售，从事进出口业务，投资管理， 铝制品表面氧化处理（限下属分支机构经营）。 公司实际控制人为时沈祥与骆莲琴。 本财务报表业经公司董事会于 2020 年 4 月 24 日批准报出。 截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 序号 子公司名称 1 北京友邦优家石膏科技有限公司 2 浙江友邦集成墙面有限公司 3 嘉兴友邦集成木作家居有限公司 4 浙江富球智能科技有限公司 5 浙江友邦智能厨电有限公司 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会 计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理 委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 87 页 共 160 页 2、持续经营 经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，公司持续经营能力良好，不存在导致对公司持续经营能力产生重大怀疑 的因素。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、11 应收款项坏 账准备”、“五、15 固定资产”、“五、18 无形资产”、“五、22 收入”等。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财 务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 2、会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购 被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价 账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允 价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为 商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入 权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 88 页 共 160 页 （2）合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整 个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整 体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计 期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业 合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司， 以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进 行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合 并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初 所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当 期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金 流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的 状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之 日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当 期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自 购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量 表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该 股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股 权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其 他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动 而产生的其他综合收益除外。 2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公 司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权 日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购 买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相 关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益， 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 89 页 共 160 页 ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控 制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在 合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下 部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计 算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留 存收益。 4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中 的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、13 长期股权投资”。 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件 的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 90 页 共 160 页 （2）外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项 目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的分类 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量 的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产。 业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为 以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未 偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之 外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产（权益工具）。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债： 1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合 进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。 3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性 金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款 项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计 量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收 账款，以合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。 2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 91 页 共 160 页 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值 进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计 算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计 量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利 计入当期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公 允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量， 相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。 6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按 公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关 的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适 用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债 权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行 初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是， 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 92 页 共 160 页 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价 值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的 差额计入当期损益： 1）所转移金融资产的账面价值； 2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）终止确认部分的账面价值； 2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金 融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担 新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并 同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金 融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负 债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面 价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额， 计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公 允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在 相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入 值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 93 页 共 160 页 （6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价 值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产 自初始确认后是否发生信用风险显著增加。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额 计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预 期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自 初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果 有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售权益工具投资的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂 时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的 事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收款项坏账准备 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 （1）应收票据及应收账款 对于应收票据及应收账款，无论是否包含重大融资成分，公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其 损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 如果有客观证据表明某项应收票据及应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收票据及应收账款单项计提坏准备并 确认预期信用损失。当单项应收票据及应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应 收票据及应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。 应收票据及应收账款的组合： 组合名称 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 应收票据 组合 1 本组合为银行承兑汇票 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险 敞口和整个存续期预期信用损失率。 应收票据 组合 2 本组合为商业承兑汇票 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险 敞口和整个存续期预期信用损失率。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 94 页 共 160 页 组合名称 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 应收账款 组合 1 本组合以应收账款的账 龄作为信用风险特征 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项 账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 应收账款 组合 2 本组合为合并范围内关 联方款项 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险 敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率 0。 （2）其他应收款 对于其他应收款，无论是否包含重大融资成分，公司按照未来 12 个月或整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失 准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值，则公司对该其他应收款单项计提坏账准备并确认预期信用损 失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合， 在组合基础上计算预期信用损失。 其他应收款的组合： 组合名称 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 其他应收 款组合 1 本组合为日常经营活动中应收取的各 类保证金、押金、备用金、代垫款及 往来款 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通 过违约风险敞口和未来 12 个月或整个存续期预期信用损失率对照表，计 算预期信用损失。 其他应收 款组合 2 本组合为合并范围内关联方款项 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通 过违约风险敞口和未来 12 个月或整个存续期预期信用损失率，该组合预 期信用损失率 0。 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 应收款项余额前五名且占应收款项余额 10%以上。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备， 计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 合并范围内往来组合 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内 5 5 1 至 2 年 20 20 2 至 3 年 50 50 3 年以上 100 100 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 95 页 共 160 页 组合名称 方法说明 合并范围内往 来组合 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提 坏账准备。如经减值测试未发现减值的，则不计提坏账准备。 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 对于单项金额不重大的应收款项，如果有客观证据表明发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益。 12、存货 （1）存货的分类 存货分类为：原材料、产成品、在产品、委托加工物资、周转材料等。 （2）发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均计价。 （3）不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估 计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产 成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出 部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在 同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存 货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 （4）存货的盘存制度 采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 领用时一次摊销。 13、长期股权投资 （1）共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意 后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 96 页 共 160 页 的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 （2）初始投资成本的确定 1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在 合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因 追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的 长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够 对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的 初始投资成本。 2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换 入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为 换入的长期股权投资的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实 质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的账面价值和应支付的相 关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价 值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。 （3）后续计量及损益确认方法 1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现 金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时 调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账 面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会 计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财 务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 97 页 共 160 页 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此 基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长 期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失， 冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义 务确认预计负债，计入当期投资损失。 3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应 比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益 变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他 综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量 准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核 算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时 全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在 编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取 得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准 则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法 核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余 股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 14、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后 转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于 出租的建筑物）。 本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定 资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 15、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在 同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 98 页 共 160 页 （2）折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各 组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 年限平均法 20-50 5 1.90-4.75 机器设备 年限平均法 10 5 9.50 电子设备 年限平均法 3 5 31.67 运输设备 年限平均法 4 5 23.75 其他设备 年限平均法 5 5 19.00 注：本期新增房屋建筑物分别为位于百步镇的新集成吊顶生产基地及位于上海虹桥商务区的虹桥办公楼，根据房屋结构 及商品房产证年限，其折旧年限分别为 30 年与 50 年。 16、在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产 在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际 成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成 本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他 借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资 产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担 带息债务形式发生的支出； 2）借款费用已经发生； 3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 99 页 共 160 页 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借 款费用资本化。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化； 该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本 化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 （4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的 借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平 均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率 计算确定。 18、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1）无形资产的计价方法 ①公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形 资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税 金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换 入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入 的无形资产的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换 入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换 入无形资产的初始投资成本。 ②后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益 期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项 目 预计使用寿命 土地使用权 50年或取得时至终止日之间的持有年限 专利权 10年 商标使用权 10年 电脑软件 10年 著作权 10年 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 100 页 共 160 页 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 （2）内部研究开发支出会计政策 1）划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改 进的材料、装置、产品等活动的阶段。 2）开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资 产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 19、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资 产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准 备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高 者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确 定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 20、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括经营 租入固定资产改良支出及模具费摊销。 （1）摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 101 页 共 160 页 （2）摊销年限 合同约定的租赁期限。 21、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务 的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 设定提存计划：本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期 间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 22、收入 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 收入确认和计量所采用的会计政策 （1）销售商品收入的确认和计量原则 1）销售商品收入确认和计量的总体原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售 出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2）本公司销售商品收入确认的具体原则 公司目前销售商品收入根据销售渠道的不同可分为经销商买断销售方式、工程渠道销售方式、终端客户销售方式。 ①经销商买断销售 经销商买断经营方式：每年公司均与所有经销商签订经销加盟合同，依据经销加盟合同相关约定，本公司商品一经发出， 即与经销商形成购销关系，经销商取得产品所有权、处置权、收益权，公司则取得收取相关款项的权利确认销售收入。 经销加盟合同约定的主要内容如下： ⅰ订货、运输及验收：经销商必须提前3天按本公司规定的统一订货单格式及流程向本公司书面订货，并提供付款凭证； 经销商要求本公司代办发运送货，必须向本公司填写委托书，并提供承运人的具体地址、名称及联系方式，运费由经销商自 行承担； 货到经销商验收时，应会同承运司机现场进行验收，如发现有产品破损须要求其进行赔偿。另所有到货差异问题，必须 在到货后24小时之内反馈。24小时内无反馈的，视为无异议。过期反馈，本公司一概不予受理。 ⅱ采购价格：经销商向本公司采购产品的价格，由本公司每年度制定的友邦集成吊顶价格体系中所规定的价格确定。该 价格体系是本公司每年度与经销商签署经销合同的一个必备附件。 ⅲ货款的支付：款到发货。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 102 页 共 160 页 注：只有部分经审核批准的经销商才能获得一定范围的赊销额度。 ⅳ售后服务：经销商应承担向其代理区域内终端用户提供售后服务的义务。销售及售后安装过程中发现的不良残次品凡 属于本公司原因的，一律由本公司免费更换；非本公司原因如安装操作不当、运输损坏、仓储环境恶劣等产生的不良残次品， 本公司将不再负责。 2）工程渠道销售 工程渠道销售方式：公司与房地产开发商、互联网家装方或房产装修公司签订集成吊顶采购合同，依据集成吊顶采购合 同相关约定，由本公司负责产品的运输，并在产品交货验收后商品所有权、处置权、收益权转移。公司于货物发出并取得对 方签收及验收后确认销售收入。 3）终端客户销售 根据公司与终端客户签订的销售合同，于产品交付并经客户方签收后确认收入。 （2）让渡资产使用权收入的确认和计量原则 1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2）本公司确认让渡资产使用权收入的具体原则 公司让渡资产使用权收入主要为租赁业务收入，公司与客户签订租赁合同，按合同约定的收款时间收取租金并确认收入。 23、政府补助 （1）类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补 助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助， 是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府文件明确规定补助对象为企业取得、购建或以其他方式形成的 长期资产。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府文件明确规定补助对象为费用支出或损失。 对于政府文件未明确规定补助对象，难以区分的，本公司将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助，视情况不同计 入当期损益，或者在项目期内分期确认为当期收益。 （2）确认时点 于实际收到款项时确认为政府补助。 （3）会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合 理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用 或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或 冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的， 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 103 页 共 160 页 计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 24、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为 限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利 润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负 债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征 管部门对同一纳税主 体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负 债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产 及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 25、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的 与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分摊，计入当期费用。 2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司 支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关 收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分配 26、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 1）执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版） 的通知》 财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日 发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会 （2019）6号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会（2019）16号），对一般企业财务报表格式 进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 合并报表 母公司报表 （1）资产负债表中“应收票据及应收账“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据” 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 104 页 共 160 页 款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列 示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付 票据”和“应付账款”列示；比较数据相应 调整。 和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额 18,799,277.13元， “应收账款”上年年末余 额86,260,831.53元； “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据” 和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额 41,211,371.00元， “应付账款”上年年末余 额65,642,354.73元。 和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额 16,042,090.13元， “应收账款”上年年末余 额74,481,332.26元； “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据” 和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额 40,958,371.00元， “应付账款”上年年末余 额49,531,323.61元。 （2）资产负债表中“递延收益”项目中摊 销期限只剩一年或不足一年的，或预计 在一年内（含一年）进行摊销的部分， 不得归类为流动负债，仍在该项目中填 列。 上 年 年 末 其 他 流 动 负 债 余 额 减 少 149,559.24元，上年年末递延收益余额增加 149,559.24元。 上 年 年 末 其 他 流 动 负 债 余 额 减 少 149,559.24元，上年年末递延收益余额增加 149,559.24元。 2）执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计 准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》（2017年修订） 财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、 《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。修订后的准则规定，对于首次执行日 尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与 修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。 以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为基础，执行上述新金融工具准则的主要影 响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 合并报表 母公司报表 其他流动资产中的理财产品重分 类为“以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产”。 其他流动资产：减少225,000,000.00元 交易性金融资产：增加225,000,000.00元 其他流动资产：减少225,000,000.00元 交易性金融资产：增加225,000,000.00元 可供出售权益工具投资重分类为 “以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产”。 可供出售金融资产：减少300,000,000.00元 其他非流动金融资产：增加300,000,000.00元 可供出售金融资产：减少300,000,000.00元 其他非流动金融资产：增加300,000,000.00元 以按照财会〔2019〕6 号和财会〔2019〕16 号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订 前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下： 合并报表 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 115,676,698.92 货币资金 摊余成本 115,676,698.92 应收票据 摊余成本 18,799,277.13 应收票据 摊余成本 18,799,277.13 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益 应收账款 摊余成本 86,260,831.53 应收账款 摊余成本 86,260,831.53 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益 其他应收款 摊余成本 2,256,214.61 其他应收款 摊余成本 2,256,214.61 其他流动资产 摊余成本 235,485,553.52 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计225,000,000.00 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 105 页 共 160 页 入当期损益 其他流动资产 摊余成本 10,485,553.52 可供出售金融资产 (含其他流动资产) 以公允价值计量且 其变动计入其他综 合收益(债务工具) 债权投资 (含其他流动资产) 摊余成本 其他债权投资 (含其他流动资产) 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益 以公允价值计量且 其变动计入其他综 合收益 (权益工具) 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益 其他非流动金融资产 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益 以成本计量(权益工 具) 300,000,000.00 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益 其他非流动金融资产 300,000,000.00 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益 母公司报表 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 83,763,207.62 货币资金 摊余成本 83,763,207.62 应收票据 摊余成本 16,042,090.13 应收票据 摊余成本 16,042,090.13 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益 应收账款 摊余成本 74,481,332.26 应收账款 摊余成本 74,481,332.26 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益 其他应收款 摊余成本 11,938,768.30 其他应收款 摊余成本 11,938,768.30 其他流动资产 摊余成本 233,886,467.99 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益 225,000,000.00 其他流动资产 摊余成本 8,886,467.99 可供出售金融资产 (含其他流动资产) 以公允价值计量且 其变动计入其他综 合收益(债务工具) 债权投资 (含其他流动资产) 摊余成本 其他债权投资 (含其他流动资产) 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益 以公允价值计量且 其变动计入其他综 合收益 (权益工具) 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益 其他非流动金融资产 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益 以成本计量(权益工 具) 300,000,000.00 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益 其他非流动金融资产 300,000,000.00 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益 （2）重要会计估计变更 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 106 页 共 160 页 □ 适用 √ 不适用 （3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 合并资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 115,676,698.92 115,676,698.92 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 225,000,000.00 225,000,000.00 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 衍生金融资产 应收票据 18,799,277.13 18,799,277.13 应收账款 86,260,831.53 86,260,831.53 应收款项融资 预付款项 27,871,459.66 27,871,459.66 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 2,256,214.61 2,256,214.61 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 102,499,458.62 102,499,458.62 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 235,485,553.52 10,485,553.52 -225,000,000.00 流动资产合计 588,849,493.99 588,849,493.99 非流动资产： 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 107 页 共 160 页 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 300,000,000.00 -300,000,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 40,823,742.04 40,823,742.04 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 300,000,000.00 300,000,000.00 投资性房地产 1,584,764.56 1,584,764.56 固定资产 85,748,581.17 85,748,581.17 在建工程 390,324,910.37 390,324,910.37 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 112,101,614.08 112,101,614.08 开发支出 商誉 4,411,948.56 4,411,948.56 长期待摊费用 408,763.51 408,763.51 递延所得税资产 1,462,951.80 1,462,951.80 其他非流动资产 2,349,506.50 2,349,506.50 非流动资产合计 939,216,782.59 939,216,782.59 资产总计 1,528,066,276.58 1,528,066,276.58 流动负债： 短期借款 144,995,693.96 144,995,693.96 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 41,211,371.00 41,211,371.00 应付账款 65,642,354.73 65,642,354.73 预收款项 18,127,550.41 18,127,550.41 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 108 页 共 160 页 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 7,665,229.35 7,665,229.35 应交税费 10,416,757.12 10,416,757.12 其他应付款 30,751,612.79 30,751,612.79 其中：应付利息 232,950.55 232,950.55 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 318,810,569.36 318,810,569.36 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 1,065,483.36 1,065,483.36 递延所得税负债 151,231.13 151,231.13 其他非流动负债 非流动负债合计 1,216,714.49 1,216,714.49 负债合计 320,027,283.85 320,027,283.85 所有者权益： 股本 87,631,886.00 87,631,886.00 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 109 页 共 160 页 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 449,846,568.03 449,846,568.03 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 87,278,517.37 87,278,517.37 一般风险准备 未分配利润 563,829,373.29 563,829,373.29 归属于母公司所有者权益 合计 1,188,586,344.69 1,188,586,344.69 少数股东权益 19,452,648.04 19,452,648.04 所有者权益合计 1,208,038,992.73 1,208,038,992.73 负债和所有者权益总计 1,528,066,276.58 1,528,066,276.58 母公司资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 83,763,207.62 83,763,207.62 交易性金融资产 225,000,000.00 225,000,000.00 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 衍生金融资产 应收票据 16,042,090.13 16,042,090.13 应收账款 74,481,332.26 74,481,332.26 应收款项融资 预付款项 19,191,973.76 19,191,973.76 其他应收款 11,938,768.30 11,938,768.30 其中：应收利息 应收股利 存货 75,627,777.83 75,627,777.83 合同资产 持有待售资产 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 110 页 共 160 页 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 233,886,467.99 8,886,467.99 -225,000,000.00 流动资产合计 514,931,617.89 514,931,617.89 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 300,000,000.00 -300,000,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 96,968,042.04 96,968,042.04 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 300,000,000.00 300,000,000.00 投资性房地产 1,584,764.56 1,584,764.56 固定资产 73,204,015.87 73,204,015.87 在建工程 388,922,625.10 388,922,625.10 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 105,331,050.37 105,331,050.37 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,221,034.00 1,221,034.00 其他非流动资产 1,446,792.50 1,446,792.50 非流动资产合计 968,678,324.44 968,678,324.44 资产总计 1,483,609,942.33 1,483,609,942.33 流动负债： 短期借款 134,995,693.96 134,995,693.96 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 40,958,371.00 40,958,371.00 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 111 页 共 160 页 应付账款 49,531,323.61 49,531,323.61 预收款项 13,244,426.76 13,244,426.76 合同负债 应付职工薪酬 4,421,967.21 4,421,967.21 应交税费 10,086,301.78 10,086,301.78 其他应付款 25,070,677.97 25,070,677.97 其中：应付利息 217,825.55 217,825.55 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 278,308,762.29 278,308,762.29 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 1,065,483.36 1,065,483.36 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,065,483.36 1,065,483.36 负债合计 279,374,245.65 279,374,245.65 所有者权益： 股本 87,631,886.00 87,631,886.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 450,316,182.27 450,316,182.27 减：库存股 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 112 页 共 160 页 其他综合收益 专项储备 盈余公积 87,278,517.37 87,278,517.37 未分配利润 579,009,111.04 579,009,111.04 所有者权益合计 1,204,235,696.68 1,204,235,696.68 负债和所有者权益总计 1,483,609,942.33 1,483,609,942.33 （4）2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础 计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后， 差额部分为应交增值税 16%、13%、6% 城市维护建设税 按实际缴纳增值税计缴 5% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、20%、25% 教育费附加 按实际缴纳增值税计缴 3% 地方教育附加 按实际缴纳增值税计缴 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 15% 北京友邦优家石膏科技有限公司 15% 浙江友邦集成墙面有限公司 25% 嘉兴友邦集成木作家居有限公司 20% 浙江富球智能科技有限公司 25% 浙江友邦智能厨电有限公司 25% 2、税收优惠 （1）浙江友邦集成吊顶股份有限公司2018年度进行高新技术企业的重新认定，已取得由浙江省科学技术厅、浙江省财 政厅、浙江省国家税务局于2018年11月30日联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201833001215），有效期3年， 企业所得税按应纳税所得额的15%税率计缴。 （2）北京友邦优家石膏科技有限公司于2018年10月31日取得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局 北京市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201811005179），有效期3年，企业所得税按应纳税所得额 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 113 页 共 160 页 的15%税率计缴。 （3）根据财税[2019]13号文件，嘉兴友邦集成木作家居有限公司2019年度符合小型微利企业标准且当年应纳税所得额 低于100万元（含100万元），其所得减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 117,233.31 214,624.59 银行存款 175,361,749.26 102,539,183.59 其他货币资金 5,675,881.51 12,922,890.74 合计 181,154,864.08 115,676,698.92 其中：存放在境外的款项总额 因抵押、质押或冻结等对使用 有限制的款项总额 4,047,871.96 1,783,867.41 其他说明 其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下（在编制现金流量表“期末现金及现金等价物余额”项目 中予以剔除 ）： 项目 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票保证金 3,210,375.55 253,000.00 履约保函保证金 837,496.41 1,530,867.41 合计 4,047,871.96 1,783,867.41 2、交易性金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 140,000,000.00 225,000,000.00 其中： 银行理财产品 140,000,000.00 225,000,000.00 3、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 114 页 共 160 页 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 157,387.11 2,757,187.00 商业承兑票据 95,719,179.90 16,042,090.13 合计 95,876,567.01 18,799,277.13 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 4、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提 比例 按组合计提坏 账准备的应收 账款 189,318,267.49 100.00% 17,965,073.42 9.49% 171,353,194.07 94,437,089.92 100.00% 8,176,258.39 8.66% 86,260,831.53 其中： 账龄组合 189,318,267.49 100.00% 17,965,073.42 9.49% 171,353,194.07 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的应收 账款 94,437,089.92 100.00% 8,176,258.39 8.66% 86,260,831.53 合计 189,318,267.49 17,965,073.42 171,353,194.07 94,437,089.92 8,176,258.39 86,260,831.53 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 159,884,415.61 7,994,220.76 5.00% 1-2 年 21,917,138.17 4,383,427.63 20.00% 2-3 年 3,858,577.37 1,929,288.69 50.00% 3 年以上 3,658,136.34 3,658,136.34 100.00% 合计 189,318,267.49 17,965,073.42 -- 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 115 页 共 160 页 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 159,884,415.61 1 至 2 年 21,917,138.17 2 至 3 年 3,858,577.37 3 年以上 3,658,136.34 合计 189,318,267.49 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 账龄组合 8,176,258.39 10,408,091.50 619,276.47 17,965,073.42 合计 8,176,258.39 10,408,091.50 619,276.47 17,965,073.42 注：本期减少金额系因处置子公司浙江优选电器有限公司及浙江优牌电器有限公司，其在退出合并范围日所减少的坏账准备 金额。 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 17,919,723.27 75.31% 23,149,619.43 83.06% 1 至 2 年 1,950,454.36 8.20% 3,526,238.50 12.65% 2 至 3 年 2,732,956.60 11.49% 217,349.92 0.78% 3 年以上 1,189,252.37 5.00% 978,251.81 3.51% 合计 23,792,386.60 -- 27,871,459.66 -- （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计 数的比例(%) 桐乡博凡装饰材料有限公司 2,896,347.39 12.17 德硅（上海）建筑装饰材料贸易有限公司 1,963,837.02 8.25 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 116 页 共 160 页 上海富球电器科技有限公司 1,699,570.54 7.14 浙江新亿水暖科技有限公司 1,650,463.66 6.94 杜邦贸易（上海）有限公司 1,211,639.91 5.09 合计 9,421,858.52 39.59 6、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 应收股利 42,885,118.14 其他应收款 2,190,406.59 2,256,214.61 合计 45,075,524.73 2,256,214.61 注：上表中其他应收款指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。 （1）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金/押金/定金 2,887,502.77 2,579,571.90 备用金 101,801.07 330,801.07 代垫款/往来款 66,089.75 7,247.91 合计 3,055,393.59 2,917,620.88 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 79,023.71 582,382.56 661,406.27 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— --转入第二阶段 -22,948.05 22,948.05 --转入第三阶段 --转回第二阶段 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 117 页 共 160 页 --转回第一阶段 本期计提 78,731.29 448,810.23 527,541.52 本期转回 -43,800.66 -267,885.13 -311,685.79 本期转销 本期核销 其他变动 -12,275.00 -12,275.00 2019 年 12 月 31 日余额 78,731.29 786,255.71 864,987.00 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 1,574,625.86 1 至 2 年 458,960.97 2 至 3 年 654,686.50 3 年以上 367,120.26 合计 3,055,393.59 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 保证金、押金、备用金、代垫款 及往来款组合 661,406.27 215,855.73 12,275.00 864,987.00 合计 661,406.27 215,855.73 12,275.00 864,987.00 注：本期减少金额系因处置子公司浙江优选电器有限公司及浙江优牌电器有限公司，其在退出合并范围日所减少的坏账准备 金额 。 4）本期实际核销的其他应收款情况 本期无实际核销的其他应收款项情况 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 坏账准备期末余额 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 118 页 共 160 页 余额合计数的比例 上海家倍得实业有 限公司 保证金/押金/定金 1,000,000.00 1 年以内 32.73% 50,000.00 桐乡市佑昌包装材 料有限公司 保证金/押金/定金 300,000.00 2-3 年 9.82% 150,000.00 广州市时代供应链 管理有限公司 保证金/押金/定金 200,000.00 1 年以内 6.55% 10,000.00 广东居然之家商业 管理有限公司 保证金/押金/定金 100,000.00 2-3 年 3.27% 50,000.00 北京宏岸图升网络 技术有限公司 保证金/押金/定金 100,000.00 3 年以上 3.27% 100,000.00 合计 -- 1,700,000.00 -- 55.64% 360,000.00 6）涉及政府补助的应收款项 本期无涉及政府补助的其他应收款项 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 本期无转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债金额 7、存货 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备 账面价值 原材料 29,069,597.75 29,069,597.75 32,386,732.98 32,386,732.98 在产品 库存商品 67,881,606.19 67,881,606.19 61,478,394.23 61,478,394.23 周转材料 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 119 页 共 160 页 消耗性生物资产 合同履约成本 发出商品 委托加工物资 9,099,233.75 9,099,233.75 8,634,331.41 8,634,331.41 合计 106,050,437.69 106,050,437.69 102,499,458.62 102,499,458.62 8、其他流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 合同取得成本 应收退货成本 待抵扣进项税 274,230.70 9,029,536.97 增值税留抵税额 953,680.71 1,456,016.55 保理费用 2,286,085.23 合计 3,513,996.64 10,485,553.52 9、长期股权投资 单位： 元 被投资单位 期初余额(账 面价值) 本期增减变动 期末余额(账 面价值) 减值 准备 期末 余额 追加投资 减少投资 权益法下确 认的投资损 益 其他 综合 收益 调整 其他 权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提 减值 准备 其 他 一、合营企业 浙江集致装饰科技 股份有限公司 28,874,408.42 -472,599.37 28,401,809.05 小计 28,874,408.42 -472,599.37 28,401,809.05 二、联营企业 广州市鸿利友邦照 明科技有限公司 2,173,092.20 2,173,092.20 宁波梅山保税港区 敦骏香叶天宝投资 合伙企业(有限合伙) 9,776,241.42 10,550,000.00 -196,744.95 20,129,496.47 小计 11,949,333.62 10,550,000.00 2,173,092.20 -196,744.95 20,129,496.47 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 120 页 共 160 页 合计 40,823,742.04 10,550,000.00 2,173,092.20 -669,344.32 48,531,305.52 10、其他非流动金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 300,000,000.00 300,000,000.00 合计 300,000,000.00 300,000,000.00 11、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 1,772,434.00 1,772,434.00 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 1,772,434.00 1,772,434.00 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 187,669.44 187,669.44 2.本期增加金额 62,556.48 62,556.48 （1）计提或摊销 62,556.48 62,556.48 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 250,225.92 250,225.92 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 121 页 共 160 页 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,522,208.08 1,522,208.08 2.期初账面价值 1,584,764.56 1,584,764.56 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 期末无未办妥产权证书的投资性房地产情况 12、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 600,044,748.12 85,748,581.17 固定资产清理 合计 600,044,748.12 85,748,581.17 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 66,858,698.04 48,301,297.15 7,291,165.94 15,346,253.70 3,083,994.86 140,881,409.69 2.本期增加金额 475,800,877.79 39,753,794.20 12,072,546.64 341,101.79 2,846,281.40 530,814,601.82 （1）购置 7,561,410.96 709,582.62 341,101.79 155,678.74 8,767,774.11 （2）在建工程转入 475,800,877.79 32,192,383.24 11,362,964.02 2,690,602.66 522,046,827.71 （3）企业合并增加 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 122 页 共 160 页 3.本期减少金额 3,952,537.88 393,132.91 438,794.88 394,630.26 5,179,095.93 （1）处置或报废 404,529.56 404,529.56 （2）处置子公司 3,548,008.32 393,132.91 438,794.88 394,630.26 4,774,566.37 4.期末余额 542,659,575.83 84,102,553.47 18,970,579.67 15,248,560.61 5,535,646.00 666,516,915.58 二、累计折旧 1.期初余额 20,578,782.52 19,320,161.40 4,740,577.66 8,834,252.93 1,659,054.01 55,132,828.52 2.本期增加金额 4,888,454.30 4,531,227.03 1,393,609.12 1,487,326.58 362,825.34 12,663,442.37 （1）计提 4,888,454.30 4,531,227.03 1,393,609.12 1,487,326.58 362,825.34 12,663,442.37 3.本期减少金额 821,381.71 158,978.40 160,984.96 182,758.36 1,324,103.43 （1）处置或报废 295,655.15 295,655.15 （2）处置子公司 525,726.56 158,978.40 160,984.96 182,758.36 1,028,448.28 4.期末余额 25,467,236.82 23,030,006.72 5,975,208.38 10,160,594.55 1,839,120.99 66,472,167.46 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 517,192,339.01 61,072,546.75 12,995,371.29 5,087,966.06 3,696,525.01 600,044,748.12 2.期初账面价值 46,279,915.52 28,981,135.75 2,550,588.28 6,512,000.77 1,424,940.85 85,748,581.17 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 期末无未办妥产权证书的固定资产情况 13、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 72,780,018.38 390,324,910.37 工程物资 合计 72,780,018.38 390,324,910.37 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 123 页 共 160 页 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 管理软件 2,494,606.82 2,494,606.82 5,760,981.70 5,760,981.70 新集成吊顶生产 基地 64,557,320.40 64,557,320.40 237,929,836.34 237,929,836.34 虹桥办公楼装修 工程 97,739,773.09 97,739,773.09 自动化立体仓库 45,842,499.67 45,842,499.67 武原 3 号车间改 造 5,728,091.16 5,728,091.16 2,796,848.15 2,796,848.15 两创中心改造 157,447.15 157,447.15 其他 97,524.27 97,524.27 合计 72,780,018.38 72,780,018.38 390,324,910.37 390,324,910.37 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固定 资产金额 本期 其他 减少 金额 期末余额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息 资本 化累 计金 额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期 利息 资本 化率 资金来 源 新集成吊 顶生产基 地 458,408,900.00 237,929,836.34 175,508,071.14 348,880,587.08 64,557,320.40 90.19% 90.19% 自筹资 金、募 股资金 购置虹桥 办公楼及 装修工程 102,294,800.00 97,739,773.09 3,764,202.01 101,503,975.10 其他 合计 560,703,700.00 335,669,609.43 179,272,273.15 450,384,562.18 64,557,320.40 -- -- -- 14、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标使用权 电脑软件 著作权 合计 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 124 页 共 160 页 一、账面原值 1.期初余额 110,909,682.57 8,657,384.35 772,213.22 1,944,672.96 10,782.08 122,294,735.18 2.本期增加金额 2,379,373.00 416,188.59 27,515.09 4,220,828.31 6,250.00 7,050,154.99 （1）购置 2,379,373.00 416,188.59 27,515.09 4,220,828.31 6,250.00 7,050,154.99 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 1,134,545.00 278,233.03 1,412,778.03 （1）处置 （2）处置子公司 1,134,545.00 278,233.03 1,412,778.03 4.期末余额 113,289,055.57 7,939,027.94 799,728.31 5,887,268.24 17,032.08 127,932,112.14 二、累计摊销 1.期初余额 7,806,132.98 999,084.19 512,060.98 874,803.75 1,039.20 10,193,121.10 2.本期增加金额 2,267,823.56 820,916.11 76,805.10 368,866.74 1,553.94 3,535,965.45 （1）计提 2,267,823.56 820,916.11 76,805.10 368,866.74 1,553.94 3,535,965.45 3.本期减少金额 160,506.86 8,480.20 168,987.06 （1）处置 （2）处置子公司 160,506.86 8,480.20 168,987.06 4.期末余额 10,073,956.54 1,659,493.44 588,866.08 1,235,190.29 2,593.14 13,560,099.49 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 103,215,099.03 6,279,534.50 210,862.23 4,652,077.95 14,438.94 114,372,012.65 2.期初账面价值 103,103,549.59 7,658,300.16 260,152.24 1,069,869.21 9,742.88 112,101,614.08 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 期末无未办妥产权证书的土地使用权情况 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 125 页 共 160 页 15、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称或形成商 誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 浙江优选电器有限公司 4,411,948.56 4,411,948.56 合计 4,411,948.56 4,411,948.56 16、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 展厅装修费 408,763.51 224,944.55 55,555.52 128,263.44 模具费 1,119,377.85 35,757.17 1,083,620.68 合计 408,763.51 1,119,377.85 260,701.72 1,139,176.20 128,263.44 注：本期其他减少金额的原因系因处置子公司浙江优选电器有限公司及浙江优牌电器有限公司，其在退出合并范围日所减少 的长期待摊费用。 17、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 18,618,569.08 2,792,785.36 8,771,778.14 1,315,766.72 内部交易未实现利润 981,233.85 147,185.08 可抵扣亏损 合计 18,618,569.08 2,792,785.36 9,753,011.99 1,462,951.80 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资产评估增值 1,008,207.50 151,231.13 其他债权投资公允价值变动 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 126 页 共 160 页 其他权益工具投资公允价值变动 合计 1,008,207.50 151,231.13 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 2,792,785.36 1,462,951.80 递延所得税负债 151,231.13 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 211,491.34 65,886.52 可抵扣亏损 39,118,800.08 22,994,585.97 合计 39,330,291.42 23,060,472.49 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2021 2,423,833.85 1,550,300.69 2022 7,672,423.39 8,168,212.31 2023 12,332,468.67 13,276,072.97 2024 16,690,074.17 尚待主管税务机关汇算清缴确认 合计 39,118,800.08 22,994,585.97 -- 18、其他非流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 预付长期资产采购款 3,183,681.66 3,183,681.66 2,349,506.50 2,349,506.50 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 127 页 共 160 页 19、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 30,000,000.00 45,000,000.00 保证借款 7,528,296.94 10,000,000.00 信用借款 197,688,226.92 89,995,693.96 保理借款 35,274,111.32 合计 270,490,635.18 144,995,693.96 注 1： 期末借款质押事项详见附注十三、1、（2） 注 2： 期末借款保理事项详见附注十三、1、（3） 20、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 170,534,178.03 41,211,371.00 合计 170,534,178.03 41,211,371.00 21、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付采购款 89,314,800.21 65,642,354.73 应付工程款 62,224,613.87 合计 151,539,414.08 65,642,354.73 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 期末无账龄超过一年的重要应付账款。 22、预收款项 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 128 页 共 160 页 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预收销售货款 16,248,649.54 18,127,550.41 合计 16,248,649.54 18,127,550.41 23、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 7,075,732.01 94,144,846.60 94,250,841.70 6,969,736.91 二、离职后福利-设定提存计划 589,497.34 6,036,192.41 6,039,841.97 585,847.78 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 7,665,229.35 100,181,039.01 100,290,683.67 7,555,584.69 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 6,736,227.01 84,973,367.80 85,075,225.40 6,634,369.41 2、职工福利费 2,649,930.49 2,649,930.49 3、社会保险费 339,505.00 3,534,288.07 3,539,745.57 334,047.50 其中：医疗保险费 271,825.41 2,861,533.55 2,865,262.17 268,096.79 工伤保险费 43,134.46 379,201.24 380,412.41 41,923.29 生育保险费 24,545.13 293,553.28 294,070.99 24,027.42 4、住房公积金 2,679,897.00 2,678,577.00 1,320.00 5、工会经费和职工教育经费 307,363.24 307,363.24 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合计 7,075,732.01 94,144,846.60 94,250,841.70 6,969,736.91 （3）设定提存计划列示 单位： 元 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 129 页 共 160 页 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 568,952.37 5,824,728.19 5,828,242.11 565,438.45 2、失业保险费 20,544.97 211,464.22 211,599.86 20,409.33 3、企业年金缴费 合计 589,497.34 6,036,192.41 6,039,841.97 585,847.78 24、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 632,879.35 7,623,807.65 企业所得税 252,595.32 1,738,246.89 个人所得税 20,052.06 41,056.52 城市维护建设税 5,256.20 141,841.77 房产税 1,389,481.09 702,604.85 印花税 26,047.80 27,357.66 教育费附加 5,116.11 85,104.47 地方教育附加 140.10 56,737.31 合计 2,331,568.03 10,416,757.12 25、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 232,950.55 应付股利 其他应付款 24,752,704.22 30,518,662.24 合计 24,752,704.22 30,751,612.79 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 企业债券利息 短期借款应付利息 232,950.55 划分为金融负债的优先股\永续债利息 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 130 页 共 160 页 其他 合计 232,950.55 （2）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 经销商保证金 15,261,213.85 13,979,881.67 投标保证金 3,000,000.00 3,480,200.00 代收代付经销商货款 463,726.61 1,078,728.17 供应商保证金 2,866,624.89 1,983,938.33 其他暂收款及应付款 3,161,138.87 6,995,914.07 个人借款 3,000,000.00 合计 24,752,704.22 30,518,662.24 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 供应商保证金 1,716,119.69 业务尚未结束 经销商保证金 11,341,713.85 业务尚未结束 合计 13,057,833.54 -- 26、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 1,065,483.36 149,559.24 915,924.12 合计 1,065,483.36 149,559.24 915,924.12 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入 营业外收 入金额 本期计入其 他收益金额 本期冲减 成本费用 金额 其他 变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 递延收益-地方特色产业中小 企业发展资金 586,800.00 52,200.00 534,600.00 与资产相关 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 131 页 共 160 页 递延收益-工业技术改造项目 财政奖励 478,683.36 97,359.24 381,324.12 与资产相关 合计 1,065,483.36 149,559.24 915,924.12 27、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 87,631,886.00 43,815,943.00 43,815,943.00 131,447,829.00 其他说明： 根据公司 2018 年度股东大会决议，以 2018 年 12 月 31 日总股本 87,631,886 股为基数，以资本公积金向全体股东按每 10 股 转增 5 股，共计增加股本 43,815,943 股，变更后的注册资本人民币 131,447,829.00 元。本次转增资本已经立信会计师事务所 （特殊普通合伙）审验，并于 2019 年 6 月 12 日出具信会师报字[2019]第 ZA15067 号验资报告。 28、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 449,846,568.03 43,815,943.00 406,030,625.03 其他资本公积 合计 449,846,568.03 43,815,943.00 406,030,625.03 本期资本公积变动原因详见本附注七、27 股本变动情况说明 29、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 87,278,517.37 10,444,160.84 97,722,678.21 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 87,278,517.37 10,444,160.84 97,722,678.21 30、未分配利润 单位： 元 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 132 页 共 160 页 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 563,829,373.29 505,714,071.31 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 563,829,373.29 505,714,071.31 加：本期归属于母公司所有者的净利润 96,465,754.10 104,405,332.77 减：提取法定盈余公积 10,444,160.84 11,237,276.39 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 26,289,565.80 35,052,754.40 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 623,561,400.75 563,829,373.29 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 31、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 703,228,775.16 462,345,834.21 720,761,451.32 459,267,698.02 其他业务 3,820,810.69 1,561,178.01 4,552,200.87 1,776,906.98 合计 707,049,585.85 463,907,012.22 725,313,652.19 461,044,605.00 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 32、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 106,099.62 1,643,661.36 教育费附加 70,205.96 986,196.81 房产税 1,460,973.52 757,959.96 车船使用税 25,260.00 32,826.00 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 133 页 共 160 页 印花税 275,670.42 438,632.17 地方教育附加 35,893.65 657,465.57 合计 1,974,103.17 4,516,741.87 33、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 营销人员工资 34,869,538.14 28,587,475.26 广告宣传费 14,470,325.05 26,269,911.33 差旅费 14,952,747.04 13,875,187.59 服务费 8,972,064.22 7,866,994.53 经销商装修补贴费 431,810.32 325,880.11 展览费 2,769,054.54 2,196,044.15 咨询费 1,642,251.02 1,332,668.22 运输费 10,335,477.40 8,293,327.01 其他 439,386.52 717,814.85 合计 88,882,654.25 89,465,303.05 34、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 管理人员工资 19,670,588.23 14,572,857.39 社会保险费 8,286,017.29 9,145,453.60 福利费 2,790,661.86 4,129,314.46 住房公积金 2,194,277.45 1,942,208.00 工会经费和职工教育经费 309,563.24 813,626.90 折旧费 4,572,122.06 3,877,230.80 无形资产摊销 3,473,916.93 2,555,413.37 咨询、审计费 5,261,878.31 7,882,475.58 业务招待费 2,765,688.88 3,396,694.64 汽车费用 3,091,922.66 5,176,809.17 差旅费 1,525,270.09 2,186,309.88 装修费 1,060,461.85 985,913.95 会务费 3,327,718.00 2,253,123.40 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 134 页 共 160 页 办公费 2,239,899.33 4,145,017.99 租赁费 1,110,493.64 2,067,513.14 其他 3,060,479.50 3,477,736.69 合计 64,740,959.32 68,607,698.96 35、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 直接材料消耗 12,859,688.16 15,427,345.80 人工工资 16,445,154.86 15,238,044.56 摊销、折旧费 1,593,762.13 1,812,380.71 其他 2,033,414.33 1,968,918.70 合计 32,932,019.48 34,446,689.77 36、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 7,212,609.23 2,096,461.10 减：利息收入 485,912.77 2,632,800.96 汇兑损益 -156,485.94 -219,947.10 手续费等 543,848.96 571,688.32 保理业务费用 1,689,715.11 合计 8,803,774.59 -184,598.64 37、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 2013 年海盐工业技术改造项目财政奖励 97,359.24 97,359.24 浙江地方特色产业中小企业发展专项资金补助 52,200.00 52,200.00 海盐县就业管理服务处稳岗补贴 63,992.12 405,729.94 专利补助款 20,000.00 118,500.00 工业企业国内参展财政奖励 536,400.00 赴外引进人才补助 20,500.00 2018 年海盐县集成吊顶协会组团参展补助 321,000.00 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 135 页 共 160 页 科技补助奖励 112,900.00 4,000.00 2018 年企业开拓市场财政补助资金 51,900.00 2018 年度企业软件投资补助 393,100.00 社会保险费返还 3,715,386.51 百步经济开发区奖励资金 6,050,900.00 2018 年科技创新补贴 80,000.00 招用贫困人口及就业退役士兵增值税减免 35,505.34 房产税退回 7,916.88 代扣个人所得税手续费 429,165.72 合计 11,646,725.81 1,019,289.18 38、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -669,344.32 -1,093,262.34 处置长期股权投资产生的投资收益 422,947.67 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 27,313,275.85 其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 42,885,118.14 理财产品收益 9,713,039.32 10,965,447.96 商品期货套保（无效部分） -1,451,491.00 合计 52,351,760.81 35,733,970.47 39、信用减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -215,855.73 债权投资减值损失 其他债权投资减值损失 长期应收款坏账损失 合同资产减值损失 应收账款坏账损失 -10,408,091.50 合计 -10,623,947.23 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 136 页 共 160 页 40、资产减值损失 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -4,455,222.04 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 -4,455,222.04 41、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得 67,733.89 136,422.75 42、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 2,225,000.00 12,321,700.00 2,225,000.00 违约赔偿收入 2,500.00 1,034,000.00 2,500.00 其他 57,896.95 21,291.48 57,896.95 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 137 页 共 160 页 合计 2,285,396.95 13,376,991.48 2,285,396.95 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放 主体 发放 原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特 殊补贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 集成家居产业扶持资金 补助 因符合地方政府招商引 资等地方性扶持政策而 获得的补助 否 否 4,891,700.00 与收益相关 企业上市工作财政奖励 资金、企业补助 补助 奖励上市而给予的政府 补助 否 否 2,000,000.00 与收益相关 集成吊顶产业扶持资金 补助 因符合地方政府招商引 资等地方性扶持政策而 获得的补助 否 否 4,680,000.00 与收益相关 2018 年资源综合利用奖 励资金 奖励 因符合地方政府招商引 资等地方性扶持政策而 获得的补助 否 否 2,000,000.00 与收益相关 市长质量奖 奖励 因符合地方政府招商引 资等地方性扶持政策而 获得的补助 否 否 500,000.00 与收益相关 品牌战略和推进标准化 战略财政补贴 补助 因符合地方政府招商引 资等地方性扶持政策而 获得的补助 否 否 100,000.00 250,000.00 与收益相关 县级技能大师大赛工作 室补助 补助 因研究开发、技术更新及 改造等获得的补助 否 否 20,000.00 与收益相关 2018 年百千万高技能人 才培养工程补助 补助 因符合地方政府招商引 资等地方性扶持政策而 获得的补助 否 否 10,000.00 与收益相关 建设项目补助 补助 因研究开发、技术更新及 改造等获得的补助 否 否 75,000.00 与收益相关 科协筹备金 补助 因研究开发、技术更新及 改造等获得的补助 否 否 20,000.00 与收益相关 43、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 110,000.00 270,000.00 110,000.00 罚款、赔偿支出等 2,810.62 55,114.88 2,810.62 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 138 页 共 160 页 其他 73,435.19 61,186.00 73,435.19 合计 186,245.81 386,300.88 186,245.81 44、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 9,841,451.56 12,037,216.67 递延所得税费用 -1,430,219.78 -899,135.17 合计 8,411,231.78 11,138,081.50 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 101,350,487.24 按法定/适用税率计算的所得税费用 15,202,573.09 子公司适用不同税率的影响 -1,738,087.04 调整以前期间所得税的影响 773,566.17 非应税收入的影响 -6,530,591.36 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 216,998.66 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -173,428.12 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 3,844,027.48 研发费加计扣除 -3,183,827.10 所得税费用 8,411,231.78 45、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收回往来款、代垫款 7,527,223.07 13,548,386.54 专项补贴、补助款 13,686,661.23 13,191,429.94 利息收入 485,912.77 2,632,800.96 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 139 页 共 160 页 营业外收入 60,396.95 1,055,291.48 合计 21,760,194.02 30,427,908.92 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 企业间往来 11,612,319.57 11,660,720.10 费用支出 100,126,931.85 115,395,590.75 营业外支出 186,245.81 386,300.88 合计 111,925,497.23 127,442,611.73 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 个人借款 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 偿还个人借款 3,000,000.00 保理业务费用 3,975,800.34 合计 6,975,800.34 46、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 92,939,255.46 101,704,281.64 加：信用减值准备 10,623,947.23 资产减值准备 4,455,222.04 固定资产折旧、油气资产折耗、 12,725,998.85 11,172,500.58 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 140 页 共 160 页 生产性生物资产折旧 使用权资产折旧 无形资产摊销 3,535,965.45 2,567,857.27 长期待摊费用摊销 260,701.72 239,281.46 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“－”号填列） -67,733.89 -136,422.75 固定资产报废损失（收益以“－” 号填列） 公允价值变动损失（收益以“－” 号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 8,745,838.40 1,876,514.00 投资损失（收益以“－”号填列） -52,351,760.81 -35,733,970.47 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -1,424,566.28 -770,046.93 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） -5,653.50 -129,088.24 存货的减少（增加以“－”号填列） -17,567,161.32 5,637,847.35 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） -188,478,097.98 -68,282,231.50 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） 180,441,375.88 -102,079,611.38 其他 经营活动产生的现金流量净额 49,378,109.21 -79,477,866.93 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 177,106,992.12 113,892,831.51 减：现金的期初余额 113,892,831.51 173,714,853.64 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 63,214,160.61 -59,822,022.13 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 141 页 共 160 页 （2）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 31,027,900.00 其中： -- 其中：浙江优选电器有限公司（注） 31,027,900.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 20,477,901.57 其中： -- 其中：浙江优选电器有限公司 20,477,901.57 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 10,549,998.43 注：浙江优选电器有限公司包含其全资子公司浙江优牌电器有限公司 （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 177,106,992.12 113,892,831.51 其中：库存现金 117,233.31 214,624.59 可随时用于支付的银行存款 175,361,749.26 102,539,183.59 可随时用于支付的其他货币资金 1,628,009.55 11,139,023.33 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 177,106,992.12 113,892,831.51 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 47、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 4,047,871.96 银行承兑汇票保证金、保函保证金 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 142 页 共 160 页 应收账款 35,311,175.70 保理借款融资质押 交易性金融资产 50,000,000.00 银行短期借款质押 合计 89,359,047.66 -- 48、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 119,159.08 其中：美元 17,080.80 6.9762 119,159.08 预收账款 -- -- 119,159.08 其中：美元 17,080.80 6.9762 119,159.08 短期借款 -- -- 39,077,500.00 其中：欧元 5,000,000.00 7.8155 39,077,500.00 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 49、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 与收益相关 2,225,000.00 营业外收入 2,225,000.00 与资产相关 149,559.24 其他收益 149,559.24 与收益相关 11,068,000.85 其他收益 11,068,000.85 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 143 页 共 160 页 八、合并范围的变更 1、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否 单位： 元 子公司名称 股权处置价 款 股权处 置比例 股权 处置 方式 丧失控制 权的时点 丧失控 制权时 点的确 定依据 处置价款与 处置投资对 应的合并财 务报表层面 享有该子公 司净资产份 额的差额 丧失 控制 权之 日剩 余股 权的 比例 丧失 控制 权之 日剩 余股 权的 账面 价值 丧失 控制 权之 日剩 余股 权的 公允 价值 按照公 允价值 重新计 量剩余 股权产 生的利 得或损 失 丧失控 制权之 日剩余 股权公 允价值 的确定 方法及 主要假 设 与原子 公司股 权投资 相关的 其他综 合收益 转入投 资损益 的金额 浙江优选电 器有限公司 （注） 31,027,900.00 100.00% 减资 2019 年 04 月 30 日 签订撤 资退股 协议 494,594.13 0.00% 不适用 注：本期合并范围较上期减少二家子公司，分别为浙江优选电器有限公司与浙江优牌电器有限公司，上述浙江优选电器有限 公司已包含其全资子公司浙江优牌电器有限公司。 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 2、其他原因的合并范围变动 本期新设子公司浙江富球智能科技有限公司及浙江友邦智能厨电有限公司，详见本附注九“在其他主体中的权益”。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 北京友邦优家石膏科技有限公司 北京市 北京市 服务业 65.00% 新设 浙江友邦集成墙面有限公司 嘉兴市 嘉兴市 制造业 72.00% 新设 嘉兴友邦集成木作家居有限公司 嘉兴市 嘉兴市 制造业 61.00% 新设 浙江富球智能科技有限公司 嘉兴市 嘉兴市 制造业 51.00% 新设 浙江友邦智能厨电有限公司 嘉兴市 嘉兴市 制造业 65.00% 新设 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 144 页 共 160 页 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 宁波梅山保税港区敦骏香叶天宝投 资合伙企业(有限合伙)（注） 宁波市 宁波市 实业投资、投资管理 66.12% 权益法 浙江集致装饰科技股份有限公司 嘉兴市 嘉兴市 装饰技术研发 50.00% 权益法 （2）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 投资账面价值合计 28,401,809.05 28,874,408.42 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -472,599.37 -125,591.58 --其他综合收益 --综合收益总额 -472,599.37 -125,591.58 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 20,129,496.47 11,949,333.62 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -196,744.95 -967,670.76 --其他综合收益 --综合收益总额 -196,744.95 -967,670.76 十、与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策 的确定，审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性，并对风险管理目标和政策承担最终责任。公司的内部 审计也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 1、信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。 在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估。（1）公司对需要扶持的经销商设置了赊销限额，该限额为无需 获得额外批准的最大额度。对于其余经销商均采用款到发货，确保了公司的整体信用风险在可控的范围内。（2）公司对工程 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 145 页 共 160 页 类项目客户通过对客户信用评级的监控以及应收账款账龄分析的审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。被评为 “高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须 要求其提前支付相应款项。 2、市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利 率风险和其他价格风险。 （1）利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司目前面临的利率风 险主要来源于银行短期借款。公司目前的银行借款分为浮动利率和固定利率，其中，固定利率银行借款占公司银行借款比例 为 89.37%。 （2）汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收 入与外币支出相匹配以降低汇率风险。截至 2019 年 12 月 31 日止，公司外币资产总额 11.92 万元，占公司总资产 0.01%， 公司外币负债总额 3,919.67 万元，占公司总负债 6.08%。 3、流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保 拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有 价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值 计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （一）交易性金融资产 140,000,000.00 140,000,000.00 1.以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 140,000,000.00 140,000,000.00 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （3）衍生金融资产 （4）其他（银行理财产品） 140,000,000.00 140,000,000.00 2.指定以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资 产 （1）债务工具投资 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 146 页 共 160 页 （2）权益工具投资 （二）其他债权投资 （三）其他权益工具投资 300,000,000.00 300,000,000.00 （四）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让的 土地使用权 （五）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产 持续以公允价值计量的资产 总额 440,000,000.00 440,000,000.00 （六）交易性金融负债 其中：发行的交易性债券 衍生金融负债 其他 （七）指定为以公允价值计 量且变动计入当期损益的金 融负债 持续以公允价值计量的负债 总额 二、非持续的公允价值计量 -- -- -- -- （一）持有待售资产 非持续以公允价值计量的资 产总额 非持续以公允价值计量的负 债总额 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 公司期末无第一层次公允价值计量的资产和负债 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 公司期末无第二层次公允价值计量的资产和负债 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 147 页 共 160 页 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 （1）对于持有的其他非流动金融资产，因被投资企业苏州工业园区睿灿投资企业（有限合伙）的经营环境和经营情况、 财务状况自投资后未发生重大变化，因此公司按初始投资时的投资金额作为对其公允价值的估计； （2）公司期末持有的交易性金融资产为银行理财产品，因相关银行期末未公布公司所投资的理财产品期末市值且该等 理财产品预计收益率相对较低且波动不大，因此公司按初始购买时的投资金额作为对其公允值的估计。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 投资人 关联关系 直接持有公司股份的比例(%) 直接持有公司表决权的比例(%) 时沈祥与骆莲琴 控股股东 65.55 65.55 本企业最终控制方是时沈祥与骆莲琴。 其他说明： 时沈祥与骆莲琴系配偶。其中时沈祥先生直接持有本公司股份比例为 35.83%，骆莲琴女士直接持有本公司股份比例为 29.72%。此外，骆莲琴女士还持有本公司第三大股东嘉兴市友邦电器有限公司（其持有本公司 6.70%股份）5%股权。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 海盐百商科技发展有限公司 实际控制人参股企业 浙江乐易网络科技有限公司 实际控制人原参股企业 浙江江南四阡现代农业有限公司 实际控制人参股企业 上海居涧贸易有限公司 实际控股人直系亲属控股企业 浙江优选电器有限公司 原控股子公司退出合并范围未满 12 个月 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 148 页 共 160 页 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 浙江乐易网络科技有限公司 网络推广服务 否 39,716.98 浙江江南四阡现代农业有限 公司 采购商品 1,000.00 否 3,283.50 浙江优选电器有限公司 采购商品（注） 27,284,916.21 否 注：采购商品的本期金额为浙江优选电器有限公司退出合并范围后的发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 海盐百商科技发展有限公司 销售商品 15,320.69 上海居涧贸易有限公司 销售商品 201,851.75 （2）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 浙江友邦集成墙面有限公司 5,024,734.44 2019 年 08 月 22 日 2020 年 02 月 14 日 否 嘉兴友邦集成木作家居有限公司 1,502,187.50 2019 年 03 月 22 日 2020 年 03 月 21 日 否 嘉兴友邦集成木作家居有限公司 1,001,375.00 2019 年 06 月 28 日 2020 年 06 月 28 日 否 关联担保情况说明 公司于2018年4月2日召开第三届董事会第十八次会议，审议通过了《关于控股子公司向银行申请综合授信及担保事项的 议案》。公司为浙江友邦集成墙面有限公司提供连带责任担保，担保金额不超过人民币2,000.00万元，担保期限不超过1年 公司于2019年4月26日召开第三届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于控股子公司向银行申请综合授信及担保事 项的议案》。公司为浙江友邦集成墙面有限公司提供连带责任担保，担保金额不超过人民币3,000.00万元，担保期限不超过2 年。 公司2018年4月20日召开第三届董事会第十九次会议，审议通过了《关于控股子公司向银行申请综合授信及担保事项的 议案》。公司为嘉兴友邦集成木作家居有限公司提供连带责任担保，担保金额不超过人民币2,000.00万元，担保期限不超过1 年。 公司2019年4月26日召开第三届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于控股子公司向银行申请综合授信及担保事项 的议案》。公司为嘉兴友邦集成木作家居有限公司提供连带责任担保，担保金额不超过人民币3,000.00万元，担保期限不超 过2年。 截至2019年12月31日止，浙江友邦集成墙面有限公司在上述贷款担保下的贷款余额为502.47万元，嘉兴友邦集成木作家 居有限公司在上述贷款担保下的贷款余额为250.36万元。 （3）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 149 页 共 160 页 关键管理人员薪酬 3,645,052.85 2,543,822.74 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 海盐百商科技发展 有限公司 617,772.00 556,538.15 617,772.00 272,678.85 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 浙江优选电器有限公司 7,865,299.11 应付票据 浙江优选电器有限公司 23,020,006.07 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 （1）.经营租赁承诺 根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本公司于资产负债表日后应支付的最低租赁付款额如下： 剩余租赁期 最低租赁付款额 1年以内 573,794.16 1至2年 233,734.08 合计 807,528.24 （2）.截至 2019 年 12 月 31 日以结构性存款质押借款情况 公司以期末交易性金融资产中 5,000.00 万元结构性存款提供质押，取得绍兴银行股份有限公司嘉兴分行贷款，截止至 2019 年 12 月 31 日贷款余额为 3,000.00 万元。 （3）.截至 2019 年 12 月 31 日以应收账款保理借款情况 公司以其与客户签订的销售合同项下的应收款 3,531.12 万元进行保理，取得深圳金海峡商业保理有限公司、华泰证券（上 海）资产管理有限公司及华夏资本管理有限公司保理借款，截至 2019 年 12 月 31 日借款余额为 3,527.41 万元。 （4）.截至 2019 年 12 月 31 日为子公司担保情况 截至 2019 年 12 月 31 日为子公司借款担保情况见附注十二 5（2)。 注：与合营企业投资相关的未确认承诺索引至“附注九、在其他主体中的权益”部分相应内容。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 150 页 共 160 页 2、或有事项 资产负债表日存在的重要或有事项 注：与合营企业或联营企业投资相关的或有负债索引至“附注九、在其他主体中的权益”部分相应内容。 （1）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十四、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 19,717,174.35 经审议批准宣告发放的利润或股利 19,717,174.35 2、其他资产负债表日后事项说明 公司于 2020 年 3 月 10 日召开第四届董事会第八次会议，审议通过了《关于控股子公司向银行申请综合授信及担保事 项的议案》。公司为浙江富球智能科技有限公司提供连带责任担保，担保金额不超过人民币 1,000 万元，担保期限不超过 2 年。 公司于 2020 年 3 月 10 日召开第四届董事会第八次会议，审议通过了《关于控股子公司向银行申请综合授信及担保事 项的议案》。公司为浙江友邦智能厨电有限公司提供连带责任担保，担保金额不超过人民币 1,000 万元，担保期限不超过 2 年。 十五、其他重要事项 前期会计差错更正 （1）追溯重述法 本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。 （2）未来适用法 本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。 2、分部信息 公司及各子公司均属于室内装饰与装潢用品（材料）的生产与销售行业，根据公司内部组织结构、管理要求及内部报告 制度，公司的经营业务未划分经营分部。 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 151 页 共 160 页 3、其他 公司实际控制人之一骆莲琴女士持有公司股份为 39,065,640 股，占公司股本总额的 29.72%。因个人融资需求分别向华 泰证券（上海）资产管理有限公司、绍兴银行股份有限公司嘉兴分行进行股票质押， 截至 2019 年 12 月 31 日已累计质押 16,525,000 股，占其所持公司股份的 42.30%，占公司股本总额的 12.57%。 十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提 比例 金额 比例 金额 计提 比例 按组合计提坏 账准备的应收 账款 187,182,664.26 100.00% 17,779,951.43 9.50% 169,402,712.83 81,979,410.36 100.00% 7,498,078.10 9.15% 74,481,332.26 其中： 账龄组合 187,182,664.26 100.00% 17,779,951.43 9.50% 169,402,712.83 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的应收 账款 81,979,410.36 100.00% 7,498,078.10 9.15% 74,481,332.26 合计 187,182,664.26 100.00% 17,779,951.43 9.50% 169,402,712.83 81,979,410.36 100.00% 7,498,078.10 9.15% 74,481,332.26 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 158,271,091.38 7,913,554.57 5.00% 1 至 2 年 21,394,859.17 4,278,971.83 20.00% 2 至 3 年 3,858,577.37 1,929,288.69 50.00% 3 年以上 3,658,136.34 3,658,136.34 100.00% 合计 187,182,664.26 17,779,951.43 -- 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 152 页 共 160 页 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 158,271,091.38 1 至 2 年 21,394,859.17 2 至 3 年 3,858,577.37 3 年以上 3,658,136.34 合计 187,182,664.26 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 账龄组合 7,498,078.10 10,281,873.33 17,779,951.43 合计 7,498,078.10 10,281,873.33 17,779,951.43 （3）本期实际核销的应收账款情况 本期无实际核销的应收账款情况 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 深圳恒大材料设备有限公司 58,084,444.19 31.03% 2,904,222.21 海南恒乾材料设备有限公司 8,108,524.49 4.33% 405,426.22 宁波齐采联建材有限公司 6,024,388.51 3.22% 301,219.43 重庆庆科商贸有限公司 5,806,216.77 3.10% 290,310.84 北京友邦家美商贸有限公司 5,367,385.80 2.87% 268,369.29 合计 83,390,959.76 44.55% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 153 页 共 160 页 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 42,885,118.14 其他应收款 24,123,209.72 11,938,768.30 合计 67,008,327.86 11,938,768.30 注：上表中其他应收款指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。 （1）应收股利 1）应收股利分类 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 苏州工业园区睿灿投资企业（有限合伙） 42,885,118.14 合计 42,885,118.14 （2）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金/押金/定金 2,808,799.97 2,561,921.90 备用金 11,801.07 11,801.07 代垫款/往来款 56,755.59 7,193.90 合并范围内往来款 22,084,470.74 10,000,000.00 合计 24,961,827.37 12,580,916.87 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 154 页 共 160 页 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 62,996.01 579,152.56 642,148.57 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— --转入第二阶段 -18,348.05 18,348.05 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 74,836.95 432,565.22 507,402.17 本期转回 -44,647.96 -266,285.13 -310,933.09 本期转销 本期核销 其他变动 2019 年 12 月 31 日余额 74,836.95 763,780.70 838,617.65 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 14,786,948.68 1 至 2 年 9,161,221.93 2 至 3 年 646,536.50 3 年以上 367,120.26 合计 24,961,827.37 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 保证金、押金、备用金、代垫 款及往来款组合 642,148.57 196,469.08 838,617.65 合计 642,148.57 196,469.08 838,617.65 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 155 页 共 160 页 4）本期实际核销的其他应收款情况 本期无实际核销的其他应收款项情况 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 浙江友邦集成墙面有 限公司 合并关联方往来 17,257,763.56 1 年以内、1-2 年 69.14% 嘉兴友邦集成木作家 居有限公司 合并关联方往来 4,438,300.65 1 年以内 17.78% 上海家倍得实业有限 公司 保证金/押金/定金 1,000,000.00 1 年以内 4.01% 50,000.00 桐乡市佑昌包装材料 有限公司 保证金/押金/定金 300,000.00 2-3 年 1.20% 150,000.00 北京友邦优家石膏科 技有限公司 合并关联方往来 294,054.53 1 年以内 1.18% 合计 -- 23,290,118.74 -- 93.31% 200,000.00 6）涉及政府补助的应收款项 本期无涉及政府补助的其他应收款项 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 本期无转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债金额 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 33,620,000.00 33,620,000.00 56,144,300.00 56,144,300.00 对联营、合营企 业投资 48,531,305.52 48,531,305.52 40,823,742.04 40,823,742.04 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 156 页 共 160 页 合计 82,151,305.52 82,151,305.52 96,968,042.04 96,968,042.04 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额(账 面价值) 本期增减变动 期末余额(账 面价值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 计提减 值准备 其他 北京友邦优家石膏科技有限公司 3,250,000.00 3,250,000.00 浙江友邦集成墙面有限公司 14,400,000.00 14,400,000.00 嘉兴友邦集成木作家居有限公司 9,150,000.00 9,150,000.00 浙江优选电器有限公司 29,344,300.00 29,344,300.00 浙江富球智能科技有限公司 3,570,000.00 3,570,000.00 浙江友邦智能厨电有限公司 3,250,000.00 3,250,000.00 合计 56,144,300.00 6,820,000.00 29,344,300.00 33,620,000.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额(账 面价值) 本期增减变动 期末余额(账 面价值) 减值 准备 期末 余额 追加投资 减少投资 权益法下确 认的投资损 益 其他综 合收益 调整 其他 权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提 减值 准备 其 他 一、合营企业 浙江集致装饰科 技股份有限公司 28,874,408.42 -472,599.37 28,401,809.05 小计 28,874,408.42 -472,599.37 28,401,809.05 二、联营企业 广州市鸿利友邦 照明科技有限公 司 2,173,092.20 2,173,092.20 宁波梅山保税港 区敦骏香叶天宝 投资合伙企业(有 限合伙) 9,776,241.42 10,550,000.00 -196,744.95 20,129,496.47 小计 11,949,333.62 10,550,000.00 2,173,092.20 -196,744.95 20,129,496.47 合计 40,823,742.04 10,550,000.00 2,173,092.20 -669,344.32 48,531,305.52 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 157 页 共 160 页 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 630,092,904.71 416,257,845.10 603,507,680.06 373,148,876.74 其他业务 11,075,276.66 1,520,647.84 6,529,772.86 1,291,746.57 合计 641,168,181.37 417,778,492.94 610,037,452.92 374,440,623.31 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 1,683,600.00 权益法核算的长期股权投资收益 -669,344.32 -1,093,262.34 处置长期股权投资产生的投资收益 -71,646.46 交易性金融资产在持有期间的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 27,313,275.85 处置可供出售金融资产取得的投资收益 处置持有至到期投资取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产 生的利得 债权投资在持有期间取得的利息收入 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 处置其他债权投资取得的投资收益 其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 42,885,118.14 银行理财产品 9,664,559.86 10,642,089.05 商品期货套保（无效部分） -1,451,491.00 合计 53,492,287.22 35,410,611.56 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 158 页 共 160 页 十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 490,681.56 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 13,871,725.81 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 9,713,039.32 主要系银行理财收益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍 生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他 债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的 影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -125,848.86 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 3,436,719.76 少数股东权益影响额 246,977.84 合计 20,265,900.23 -- 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 159 页 共 160 页 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 7.90% 0.73 0.73 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 6.24% 0.58 0.58 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 2019 年年度报告全文 第 160 页 共 160 页 第十三节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有法定代表人签名的公司2019年年度报告正本。 五、以上备查文件的备置地点：公司证券部。