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成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 1 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告 2016 年 02 月 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人曹世如、主管会计工作负责人陈慧君及会计机构负责人(会计主 管人员)陈慧君声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告所涉及的公司未来发展的展望，经营计划等前瞻性陈述，不构 成对投资者的实质承诺，请投资者认真阅读，注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2 第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................................................6 第三节 公司业务概要 ......................................................................................................................................................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................................................................. 12 第五节 重要事项 ................................................................................................................................................................................. 27 第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................. 37 第七节 优先股相关情况 ..................................................................................................................................................................... 43 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............................................................................................................................. 44 第九节 公司治理 ................................................................................................................................................................................. 51 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................................................. 57 第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................................................................... 131 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 成都红旗连锁股份有限公司 红旗广告 指 成都红旗连锁广告有限公司 红旗批发 指 成都红旗连锁批发有限公司 红旗咨询 指 四川红旗商务咨询管理有限公司 四川红旗 指 四川红旗连锁有限公司 青羊红旗 指 成都市青羊区红旗连锁有限公司 武侯红旗 指 成都市武侯区红旗连锁有限公司 成华红旗 指 成都市成华区红旗连锁有限公司 高新红旗 指 成都高新区红旗连锁有限公司 锦江红旗 指 成都市锦江区红旗连锁有限公司 金牛红旗 指 成都市金牛区红旗连锁有限公司 眉山红旗 指 眉山红旗连锁有限公司 都江堰红旗 指 都江堰红旗连锁有限公司 绵阳红旗 指 绵阳红旗连锁有限公司 内江红旗 指 内江红旗连锁有限公司 简阳红旗 指 简阳红旗连锁有限公司 新都红旗 指 成都市新都区红旗连锁有限公司 温江红旗 指 成都市温江区红旗连锁有限公司，由成都红旗食品加工有限公司变更 乐山红旗 指 乐山红旗连锁超市有限公司 黄果兰网络公司 指 成都黄果兰网络科技有限公司 红旗商厦 指 成都红旗商厦有限责任公司 红旗资产 指 成都红旗资产管理（集团）有限公司 红旗影业 指 四川红旗影业有限公司 红艳超市 指 成都红艳超市有限公司 互惠超市 指 四川省互惠商业有限责任公司、成都市互惠实业有限责任公司、崇州 市互惠生态农业有限责任公司共同投资设立的成都市互惠超市有限 责任公司，于 2015 年 7 月 22 日更名为成都市红旗超市有限责任公司 （简称“红旗超市”） 乐山四海 指 乐山四海超市连锁有限责任公司 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 5 太阳系印务 指 成都太阳系印务有限责任公司 会计师、会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》（2014 年修订） 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》（2014 年修订） 公司《章程》 指 成都红旗连锁股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 红旗连锁 股票代码 002697 变更后的股票简称（如有） 无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 成都红旗连锁股份有限公司 公司的中文简称 红旗连锁 公司的外文名称（如有） Chengdu Hongqi Chain Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） Hongqi Chain 公司的法定代表人 曹世如 注册地址 成都市高新区西区迪康大道 7 号 注册地址的邮政编码 611731 办公地址 成都市高新区西区迪康大道 7 号 办公地址的邮政编码 611731 公司网址 电子信箱 dshbgs@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 曹曾俊 张颖 联系地址 成都市高新区西区迪康大道 7 号 成都市高新区西区迪康大道 7 号 电话 13808011321 13981758888 传真 028-87825530 028-87825530 电子信箱 zj@ 1838753921@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》 、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 7 四、注册变更情况 组织机构代码 91510100720396648R 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变化 历次控股股东的变更情况（如有） 无变化 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 签字会计师姓名 陈勇、马萍 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 申万宏源证券承销保荐有限 责任公司 新疆乌鲁木齐市高新区（新市 区）北京南路 358 号大成国际 大厦 20 楼 2004 室 杨晓、欧俊 2012 年 9 月 5 日至 2014 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入（元） 5,486,179,813.60 4,764,210,870.04 15.15% 4,437,042,324.55 归属于上市公司股东的净利润 （元） 179,218,600.19 170,268,510.41 5.26% 157,024,474.99 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 135,665,059.16 114,682,877.96 18.30% 135,862,820.83 经营活动产生的现金流量净额 （元） 195,701,563.99 279,035,948.06 -29.87% 278,907,987.60 基本每股收益（元/股） 0.13 0.13 0.00% 0.12 稀释每股收益（元/股） 0.13 0.13 0.00% 0.12 加权平均净资产收益率 9.05% 9.22% -0.17% 9.07% 2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 8 总资产（元） 3,641,954,529.87 3,088,549,799.71 17.92% 2,861,347,501.34 归属于上市公司股东的净资产 （元） 2,035,638,110.53 1,909,504,805.74 6.61% 1,781,636,295.33 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 1,320,952,745.23 1,323,405,484.91 1,461,927,065.60 1,379,894,517.86 归属于上市公司股东的净利润 47,831,453.26 69,744,084.28 37,754,063.08 23,888,999.57 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 47,332,130.19 57,448,952.38 32,477,978.32 -1,594,001.73 经营活动产生的现金流量净额 68,158,515.49 1,682,215.98 -255,514,879.46 381,375,711.98 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -797,352.82 265,078.43 -1,128,056.27 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 14,128,518.02 13,114,209.51 18,870,079.54 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 37,184,122.63 52,410,924.13 10,559,671.24 2014 年和 2015 年购 买银行理财产品到期 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 9 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 取得的收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 722,284.02 -586,363.32 -3,405,619.03 减：所得税影响额 7,684,030.82 9,618,216.30 3,734,421.32 合计 43,553,541.03 55,585,632.45 21,161,654.16 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司主要业务及所处行业地位： 公司的主营业务为便利超市的连锁经营，以“方便、实惠、放心”为经营特色，多年来始终保持稳健发展势头，现已发 展成为中国西南地区便利连锁超市龙头企业。从全国便利连锁超市细分领域来看，公司的经营规模、盈利能力也位于同行业 前列，为中国A股市场首家便利连锁超市上市企业。 （二）报告期内公司所属行业发展阶段、周期性特点： 2015年，全球经济仍处于复苏阶段，中国经济进入新常态。尽管社会消费品零售总额增速放缓，但远高于国内工业增速， 利好的是，随着消费者消费信心的持续改善，消费潜力将会进一步释放，未来消费仍是提升经济的拉动力。在业态方面，购 物中心和便利店具有较强的抵御电商的能力，同时又适应了消费需求的升级和转变，因而保持了良好的成长态势。 对于连锁超市行业中便利超市细分领域而言，因销售的产品主要是居民日常生活必须的商品，总体没有明显的季节性和 周期性。 （三）报告期内主要的业绩驱动因素： 1、外延式并购凸显，促进主营业务收入较快增长 公司于2015年3月收购了成都红艳超市有限公司超市业务资产后，又相继收购了成都市互惠超市有限责任公司100%股权 以及与乐山四海超市连锁有限责任公司签订了《委托拓展商铺协议》。上述项目的逐步推进，公司经营网点得到了进一步扩 展，对公司提高市场占有率、增加营业收入起到了关键作用。 2、内生性增长稳步推进，不断扩大市场占有率 一方面，公司在做好原有门店稳固经营的同时，积极拓展门店，不断完善商圈覆盖。报告期，公司新设立了成都市新 都区红旗连锁有限公司、乐山红旗连锁超市有限公司两家全资子公司。截至2015年12月31日，公司经营门店已达2274家，其 中新开门店606家，正在完善互惠门店166家，稳居西南便利连锁超市龙头位置。 另一方面，公司长期坚持以门店经营为立足根本，在不断优化商品品类的同时，注重拓展门店的便民增值服务项目， 有力促进了销售业绩的提高。报告期内，公司在便利增值服务方面，新增了支付宝、微信支付、金堂自来水代收费等支付方 式、代收费项目。门店代销电脑型福利彩票也于2016年1月1日正式上线，为公司带来新的利润增长点。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 固定资产 公司 2015 年收购红艳超市、互惠超市增加的固定资产 无形资产 公司 2015 年收购红艳超市、互惠超市增加的无形资产 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 11 三、核心竞争力分析 公司的核心竞争力主要体现在“商品＋服务”的差异化竞争策略、密集式门店布局、人才和品牌优势等方面。 1、“商品+服务”的差异化竞争策略 公司一直坚持“商品＋服务”的差异化竞争策略，多年来，一直致力于为消费者提供安全的商品和更多便捷性服务。公司 持续优化商品结构、丰富增值服务内容，为公司带来增量消费群体的同时，也提升了客户忠诚度。在竞争日益激烈的市场环 境下，差异化经营和营销方式创新是公司业绩持续增长的动力。 2、以成都为中心向周边地区辐射、密集式开店形成的网络布局优势 公司通过市场调研分析并结合公司实际情况，确定了以成都为中心向周边地区辐射的发展战略。近年来，随着周边城 市的不断发展，消费需求旺盛，且现阶段的中小城市超市零售业竞争相对较小，租金、人力等成本相对较低，公司将受益于 地方经济快速发展、消费升级带来的巨大机遇。 公司在大成都范围及周边市区形成了网络布局优势。公司门店通常选址于所在城市的黄金地段或预计具有良好发展潜 力的商圈。一方面，密集的门店网络有助于公司在营销推广、仓储物流、人员调配、品牌宣传等方面产生良好的协同效应， 从而降低公司的经营成本。另一方面，公司在新开门店时能迅速了解当地消费者的消费习惯、生活方式、需求喜好，从而准 确定位，优化商品结构，开展有针对性的营销活动，满足当地消费者的需求并获得消费者的认同。 3、人才、品牌优势 随着公司规模的不断壮大，公司对各种人才的需求日益上升，公司将企业愿景与员工职业生涯紧密结合,继续在员工激 励机制方面不断探索实践，使员工与公司的远景目标相一致，留住核心人才，为公司的高速发展建立了良好的人才基础。在 激发员工工作激情和创造力的同时，保持了员工的稳定性，有利于公司的可持续发展。 通过多年的发展与壮大，公司品牌、形象已有较高知名度和影响力，为市场消费者所熟知与认可。 4、先进的信息化管理技术优势 公司建立了一套适合自身的信息化管理系统 ，实现了公司—分场—财务—配送等快速联网，加快了商品配送、周转、 收银、核算等各个环节的工作效率，提高了企业的现代化管理水平，为公司的规模化发展提供了技术保障。 5、高效的物流体系优势 目前，公司拥有西河、簇桥、红光、温江四个物流配送中心，实现了大部分商品的统一仓储与配送，含烟草的统一配送 率达到90%以上，门店配送频率得到提升,平均每周门店配送率达到3.7次。采购数量的提升，使公司与供应商的合作关系更 加稳固，也为公司带来了一定的商品资源优势及议价能力,公司取消经销商采购环节，直接向生产厂家采购，直采比例达到 62.54%。随着公司不断发展，门店快速扩张，对配送中心也将不断进行升级改造。 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 12 第四节 管理层讨论与分析 一、概述 2015年，公司董事会与管理层在稳健经营的基础上，坚定不移地贯彻实施“以成都为中心，向周边城市辐射”的发展战略， 对外积极运用兼并收购手段、对内狠抓经营管理，实现了公司稳步、健康发展的经营目标。 2015年，四川省经济呈现总体平稳的发展态势。据四川省统计局数据：2015年全年实现社会消费品零售总额13,877.7亿 元，同比增长12%；在商品零售中，全年实现商品零售额11,921.7亿元，同比增长11.9%；餐饮收入1,956亿元，同比增长12.3%； 在商品零售中，限额以上企业（单位）实现零售额6,329.2亿元，同比增长8.9%，其中，粮油、食品、饮料、烟酒类增长19.1%， 服装、鞋帽、针纺织品类增长12.3%，日用品类增长19.4%。 报告期，公司重点开展了以下方面工作： 1、持续推进门店布局及物流平台建设 报告期，公司持续推进门店拓展进度，进一步纵深网络布局，先后成立了新都红旗、乐山红旗两家全资子公司，公司在 大成都范围及周边城市的门店拓展业务快速铺开，全年新开门店606家，公司销售网点进一步深入社区，布局更为完善。 同时，公司积极把握市场机遇，先后收购了成都红艳超市有限公司的超市业务相关资产、成都市互惠超市有限责任公司 股权, 并与乐山四海超市有限责任公司签署了《委托拓展商铺协议》。截止报告期末，完成成都红艳超市有限公司超市业务 相关资产收购；完成互惠超市股权收购，及其大部分门店的交割；乐山四海门店拓展业务正有序推进。公司收购红艳超市、 互惠超市、乐山四海超市的门店将填补公司在雅安、乐山、泸定、康定、江油等部分区域的市场空白，延伸公司服务的地域 范围，门店在川内的布局更为合理。 与此同时，公司加速推进物流配送中心建设，已经形成了红光、温江、西河、簇桥四个配送中心，现有的仓储设施和配 送体系为公司在川内连锁发展提供了有力支撑。公司通过加大商品种类，不断加强仓储、物流配送的建设，提升配送效率， 降低因商品缺失造成客户流失的风险，消费者满意度持续提升。 2、加速社区O2O服务平台开发进程，推进O2O模式落地 零售企业开展O2O业务成为行业发展的必然趋势。公司管理层敏锐把握行业发展脉络，吸取行业先进经验，积极推进 O2O业务模式的创新性建设，及时启动了社区O2O服务平台的建设工作。公司成立了专业的项目团队，不断丰富和完善项目 方案，目前“红旗WIFI”、“红旗微商城”、“红旗商城APP”等平台已基本推出，并取得了初步成效。后续，公司还将进一步加 强平台功能模块建设，充分利用2,000余家实体门店资源和线下会员资源，推进线上业务发展，提升用户购物体验，实现线 上线下的无缝融合。 3、继续丰富增值服务内容 报告期，随着公司战略目标的逐项推进，公司采取一系列举措提高门店客流量。报告期新增支付方式：微信支付、苏宁 易付宝、QQ钱包、红旗电子券；新增代收费业务：金堂自来水费、联发燃气及郫县威达燃气费；新增代售业务：网众景区 门票、天府通熊猫卡、都江堰长途汽车票；除上述业务外新增：菜鸟驿站快件代派业务、利宝智慧车险自助咨询增值服务。 以上业务为消费者带来便利的同时，提升消费者对公司的认同感。 2015年末，公司与四川省福利彩票发行中心签署合作协议实施行业战略合作，公司代销彩票业务于2016年1月1日正式上 线。 4、探索超市业态新模式，温江仓储式超市投入运营 公司通过对收购的原红艳超市物流中心进行升级改造，建设并运营了温江仓储超市，实现了“仓储+物流”的有效结合， 不仅满足了温江当地消费者的购物需求，还提升了红旗连锁的配送能力，是公司超市新业态的有益探索。 借助温江仓储超市强大的配送能力，通过社区O2O服务拼图构建，红旗连锁将逐步实现把仓储超市丰富商品运往全国 的规划。目前“红旗微商城”已开设土特产、进口食品、年货等特色专区，将一些优质农产品搬到线上，实现将具有本土特色 的田间农产品转化为线上可销售商品，服务范围从川内拓展向全国，给更多消费者带来最正宗、最特色的产品。 5、持续实施品牌提升计划，培育品牌核心竞争力 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 13 顺应互联网时代的传播和营销特点，公司加大了新媒体和社交媒体运营，适时推出微商城；公司严格审核供应商及商品 资质，加大对农产品检测工作，为消费者挑选信得过的供应商、质量上乘的商品，赢得消费者的信任。通过各方面的努力， 2015年，公司先后获得“2014领秀榜百货卖场TOP10”、“一带一路·四川最具价值品牌”、“全国商贸流通服务业先进集体”、“2015 中国上市公司口碑榜-最具竞争优势上市公司”、“2015中国最受投资者尊重的上市公司”入围奖等荣誉，“红旗连锁”的品牌价 值不断提升。 6、积极配合四川证监局完成2016-2020年扶贫开发各项工作 2015年末为了贯彻党中央、省委省政府关于扶贫开发的重大部署，四川省证监局制定了2016-2020年扶贫开发工作方案， 公司董事长总经理曹世如女士亲自参加了省证监局召开的会议，并明确表示：红旗连锁一贯坚持“经济效益与社会效益”并存 的理念，公司将立足于科学扶贫、精准扶贫的战略大局，按照《四川证监局2016-2020年扶贫开发工作方案》的要求，充分 利用企业的资源，积极配合完成此项工作，在保证股东利益和承担社会责任的同时，进一步提升企业的知名度。 二、主营业务分析 1、概述 2015年，公司实现营业收入548,617.98万元，较上年同期增长15.15%；归属于母公司所有者的净利润17,921.86万元，较 上年同期增长5.26%。公司全年增值业务实现收入482,147.86万元，比上年增长19.01%，收取服务佣金2,630.49万元，比上年 增长0.78%。截至2015年12月31日，公司经营门店已达2274家，其中新开门店606家，正在完善互惠门店166家。 （1）营业收入：报告期公司“营业收入”为548,617.98万元，比上年同期增长15.15%，主要是由于门店外延式扩张、成熟 门店的同比增长、收购红艳超市及互惠超市门店数增加同时增加销售收入所致； （2）营业成本：报告期公司“营业成本”为399,799.48万元，比上年同期增长13.69%，营业收入增加导致相应营业成本增 加所致； （3）销售费用：报告期公司“销售费用”为115,949.19万元，比上年同期上升18.35%，主要是门店外延式扩张，收购红艳 超市及互惠超市增加门店员工等门店相关费用有所上升影响所致； （4）管理费用：报告期公司"管理费用"为11,427.03万元，比上年同期上升25.73%，主要是收购红艳超市及互惠超市增 加的折旧额摊销费所致； （5）财务费用：报告期公司"财务费用为366.40万元，比上年同期上升191.81%，主要为本期支付借款利息影响所致； （6）经营活动产生的现金流量净额：报告期公司“经营活动产生的现金流量净额”为19,570.16万元，比上年同期下降 8,333.44万元，,主要是本期支付与门店相关的经营费用增加所致； （7）投资活动产生的现金流量净额：报告期公司"投资活动产生的现金流量净额"为-65,225.33万元，比上年同期下降 134,727.98万元，主要是本期收购红艳超市及互惠超市支付的购买无形资产、固定资产价款等所致； （8）筹资活动产生的现金流量净额：报告期公司"筹资活动产生的现金流量净额"为-6,071.84万元，比上年同期上升 1,921.84万元，主要是2015年中报向全体股东分红所致。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 5,486,179,813.60 100% 4,764,210,870.04 100% 15.15% 分行业 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 14 商业（主营业务收 入） 5,009,808,010.47 91.32% 4,363,807,646.60 91.60% 14.80% 其他业务收入 476,371,803.13 8.68% 400,403,223.44 8.40% 18.97% 分产品 日用百货 978,087,237.31 17.83% 859,405,480.21 18.04% 13.81% 烟酒 1,309,751,774.36 23.87% 1,152,307,464.64 24.19% 13.66% 食品 2,721,968,998.80 49.62% 2,352,094,701.75 49.37% 15.73% 其他业务收入 476,371,803.13 8.68% 400,403,223.44 8.40% 18.97% 分地区 成都市区 3,097,275,822.84 56.46% 2,800,509,604.72 58.78% 10.60% 郊县分区 1,749,220,008.86 31.88% 1,450,148,119.84 30.44% 20.62% 二级市区 163,312,178.77 2.98% 113,149,922.04 2.37% 44.33% 其他业务收入 476,371,803.13 8.68% 400,403,223.44 8.40% 18.97% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减 商业 销售量 元 5,486,179,813.6 4,764,210,870.04 15.15% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 商业 3,997,994,846.99 100.00% 3,516,592,643.23 100.00% 13.69% 单位：元 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 15 产品分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 日用百货 774,233,494.34 19.37% 686,034,915.21 19.51% 12.86% 烟酒 1,050,379,309.59 26.27% 919,491,051.42 26.15% 14.23% 食品 2,173,382,043.06 54.36% 1,911,066,676.60 54.34% 13.73% 合计 3,997,994,846.99 100.00% 3,516,592,643.23 100.00% 13.69% 说明 不适用 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本报告期纳入合并范围公司的20家，其中新增合并主体3家，原因为公司设立了乐山红旗和新都红旗两家全资子公司，通过 收购取得全资子公司红旗超市。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 7,102,592.66 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 0.13% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 A 公司 4,490,068.80 0.08% 2 B 公司 1,008,200.63 0.02% 3 C 公司 775,001.10 0.01% 4 D 公司 452,108.21 0.01% 5 E 公司 377,213.92 0.01% 合计 -- 7,102,592.66 0.13% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 1,267,715,417.65 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 30.72% 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 16 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 A 公司 815,108,653.30 19.75% 2 B 公司 142,038,074.09 3.44% 3 C 公司 111,161,982.56 2.69% 4 D 公司 99,815,363.68 2.42% 5 E 公司 99,591,344.02 2.41% 合计 -- 1,267,715,417.65 30.72% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 1,159,491,879.46 979,746,691.40 18.35% 管理费用 114,270,323.06 90,885,241.43 25.73% 财务费用 3,663,956.66 1,255,577.02 191.81% 2015 年银行短期借款产生的利息支 出 4、研发投入 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 经营活动现金流入小计 6,343,777,904.61 5,485,797,253.33 15.64% 经营活动现金流出小计 6,148,076,340.62 5,206,761,305.27 18.08% 经营活动产生的现金流量净 额 195,701,563.99 279,035,948.06 -29.87% 投资活动现金流入小计 879,527,920.84 1,804,603,790.31 -51.26% 投资活动现金流出小计 1,531,781,171.31 1,109,577,261.19 38.05% 投资活动产生的现金流量净 额 -652,253,250.47 695,026,529.12 -193.85% 筹资活动现金流入小计 450,000,000.00 900,000.00 49,900.00% 筹资活动现金流出小计 510,718,392.85 42,400,000.00 1,104.52% 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 17 筹资活动产生的现金流量净 额 -60,718,392.85 -41,500,000.00 46.31% 现金及现金等价物净增加额 -517,270,079.33 932,562,477.18 -155.47% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1.投资活动产生的现金流量净额与上年同比下降193.85%，主要原因是本期收购红艳超市、互惠超市增加的固定资产、无 形资产等其他资产影响所致； 2.筹资活动产生的现金流量净额与上年同比上升46.31%，主要原因是增加2015年中报对股东进行分红。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 37,184,122.63 17.22% 购买银行理财产品取得 营业外收入 15,744,392.09 7.29% 取得的各项政府补助及社保 再就业补助 营业外支出 1,690,942.87 0.78% 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2015 年末 2014 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 848,792,693.3 4 23.31% 1,366,062,772. 67 44.23% -20.92% 应收账款 16,287,486.53 0.45% 4,193,239.20 0.14% 0.31% 存货 836,478,161.5 3 22.97% 642,798,306.38 20.81% 2.16% 固定资产 977,910,373.4 6 26.85% 670,245,894.91 21.70% 5.15% 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 18 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 654,054,000.00 26,100,000.00 2,405.95% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 成都市 互惠超 市有限 责任公 司 批发与 零售 收购 349,00 0,000.0 0 100.00 % 超募资 金及自 有资金 四川省 互惠商 业有限 责任公 司、成 都市互 惠实业 有限责 任公 司、崇 州市互 惠生态 农业有 限责任 公司 长期 批发与 零售 进行 中 -6,025,1 23.65 否 2015 年 07 月 07 日 公司关 于使用 超募资 金及自 有资金 收购成 都市互 惠超市 有限责 任公司 100%股 权的公 告 （2015- 046） 乐山红 旗连锁 超市有 限公司 批发与 零售 新设 10,000, 000.00 100.00 % 自有资 金 不适用 长期 批发与 零售 已完 成 -985,63 2.70 否 2015 年 04 月 30 日 公司设 立乐山 红旗连 锁有限 公司全 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 19 资子公 司的公 告 （2015- 029） 成都市 新都区 红旗连 锁有限 公司 批发与 零售 新设 10,000, 000.00 100.00 % 自有资 金 不适用 长期 批发与 零售 已完 成 -330,86 4.86 否 2015 年 07 月 16 日 公司关 于设立 全资子 公司的 公告 （2015- 053）、 第二届 董事会 第三十 四次会 议决议 公告 （2015- 076） 成都红 旗连锁 批发有 限公司 批发与 零售 增资 19,500, 000.00 100.00 % 自有资 金 不适用 长期 批发与 零售 已完 成 101,061, 154.28 否 2015 年 07 月 16 日 公司关 于对全 资子公 司成都 红旗连 锁批发 有限公 司增资 的公告 （2015- 054） 成都黄 果兰网 络科技 有限公 司 网络技 术与开 发 收购 900,00 0.00 100.00 % 自有资 金 李顺 长期 网络技 术与开 发 已完 成 -1,208,3 56.95 否 2015 年 07 月 16 日 公司关 于收购 成都黄 果兰网 络科技 有限公 司部分 股权的 公告 （2015- 055） 合计 -- -- 389,40 -- -- -- -- -- -- 0.00 92,511,1 -- -- -- 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 20 0,000.0 0 76.12 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目名 称 投资方 式 是否为 固定资 产投资 投资项 目涉及 行业 本报告 期投入 金额 截至报 告期末 累计实 际投入 金额 资金来 源 项目进 度 预计收 益 截止报 告期末 累计实 现的收 益 未达到 计划进 度和预 计收益 的原因 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 成都红 艳超市 有限公 司超市 业务资 产 收购 是 批发与 零售 248,400, 000.00 248,400, 000.00 自有资 金 -7,345,7 56.09 不适用 2015 年 03 月 18 日 公司关 于收购 成都红 艳超市 有限公 司超市 业务资 产暨复 牌的公 告 （2015- 017）、公 司关于 收购成 都红艳 超市有 限公司 超市业 务资产 补充公 告 （2015- 018）、成 都红旗 连锁股 份有限 公司第 二届董 事会第 三十四 次会议 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 21 决议公 告 （2015- 076） 乐山四 海超市 连锁有 限责任 公司 其他 是 批发与 零售 16,254,0 00.00 16,254,0 00.00 自有资 金 -1,283,8 35.29 不适用 合计 -- -- -- 264,654, 000.00 264,654, 000.00 -- -- 0.00 -8,629,5 91.38 -- -- -- 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2012 年 首次公开 发行 88,906.6 1,563.83 32,290.51 0 26,918.65 30.28% 32,773.23 存放于募 集资金专 户 0 合计 -- 88,906.6 1,563.83 32,290.51 0 26,918.65 30.28% 32,773.23 -- 0 募集资金总体使用情况说明 公司于 2012 年 8 月 28 日首次公开发行人民币普通股（A 股）5,000 万股，募集资金总额为人民币 93,800.00 万元，扣 除各项发行费用 4,893.40 万元后，募集资金净额为人民币 88,906.60 万元。公司首次公开发行股票募集的资金计划用于“超 市扩建技术改造项目”、“超市经营设施技术改造项目”和“信息化系统技术改造项目”。 募集资金实际到位前，公司先行投入自筹资金 14,997.73 万元，置换工作已于 2012 年 9 月实施完毕。 公司第二届董事会第十一次会议、2014 年第一次临时股东大会审议通过对“超市扩建技术改造项目”募投项目调整的决 议。同意公司对该项目的剩余开店计划调整为在成都市区及郊县、德阳市、内江市、眉山市、资阳市等城市开设门店 170 家。 公司第二届董事会第二十一次会议、2014 年第四次临时股东大会审议通过对“超市扩建技术改造项目”和“信息化系统 技术改造项目”调整的决议。同意对“超市扩建技术改造项目”的 30 家门店实施地点进行调整，同时，对“信息化系统技术改 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 22 造项目”进行调整，终止部分建设内容，后续投资金额减少至 1,067.31 万元，建设期限不变。 公司第二届董事会第二十三次会议、2014 年年度股东大会审议通过关于“超市扩建技术改造”募投项目节余募集资金永 久补充流动资金的决议。同意公司使用节余募集资金及相应利息、理财收益永久补充流动资金，用于公司日常经营活动。 公司募集资金净额人民币 88,906.60 万元，与预计募集资金 61,632.62 万元相比，超募资金 27,273.98 万元。经公司第二 届董事会第二十九次会议审议通过，同意公司使用超募资金及自有资金收购成都市互惠超市有限责任公司 100%股权；公 司第二届董事会第三十八次会议审议通过了《关于使用超募资金置换预先投入超募资金投资项目的自筹资金的议案》，同 意使用超募资金 306,953,339.73 元置换预先投入的自筹资金。 上述募集资金投资项目分别于 2014 年 12 月 31 日、2015 年 8 月 31 日、2015 年 4 月 30 日完成。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 超市扩建技术改造项 目 是 50,500 26,165.43 500.74 24,948.4 95.35% 2014 年 12 月 31 日 4,961.94 否 否 超市经营设施技术改 造项目 否 7,554.62 7,554.62 721.08 5,603.41 74.14% 2015 年 08 月 31 日 1,537.9 否 否 信息化系统技术改造 项目 是 3,578 2,210.95 342.01 1,738.7 78.64% 2015 年 04 月 30 日 是 否 承诺投资项目小计 -- 61,632.62 35,931 1,563.83 32,290.51 -- -- 6,499.84 -- -- 超募资金投向 使用超募资金及自有 资金收购成都市互惠 超市有限责任公司 100%股权 合计 -- 61,632.62 35,931 1,563.83 32,290.51 -- -- 6,499.84 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 、第二届董事会第十一次会议、2014 年第一次临时股东大会审议通过对“超市扩建技术改造项目”募 投项目调整的决议，变更金额为 24,334.57 万。项目投资规模较募集前承诺投资金额和实施地点发生 变化，项目实际开设门店数量减少、部分门店实施地点发生变化，因此项目未达到预计效益。2、“超 市经营设施技术改造项目”由于改造面积未达到预计改造面积，因此项目未达到预计效益。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 23 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 适用 超募资金 27,273.98 万元，经 2015 年 7 月 6 日公司第二届董事会第二十九次会议审议通过，同意公 司使用超募资金及自有资金收购成都市互惠超市有限责任公司 100%股权，公司先以自有资金收购 标的公司股权，待公司超募资金购买理财产品到期后（公司于 2014 年 12 月 26 日使用超募资金用 于购买成都银行理财产品，该项理财产品于 2015 年 12 月 25 日到期），公司以超募资金（包括利息 和投资收益）置换自有资金。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 以前年度发生 2014 年 2 月 13 日公司召开了 2014 年第一次临时股东大会，对“超市扩建技术改造项目”进行了调整， 同意公司于 2014 年度使用募集资金 50,648,613.60 元在成都市及周边城市开设门店 170 家。公司第 二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于“超市扩建技术改造”募投项目部分实施地点调整的议 案》，同意对“超市扩建技术改造”募投项目中的 30 家门店实施地点进行调整。 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 本公司先行投入自筹资金 14,997.73 万元，置换工作已于 2012 年 9 月实施完毕。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 适用 “超市扩建技术改造”募投项目节余资金净额 29,839.95 万元。资金节余原因为公司通过对项目的调 整，加强对项目费用的管理，相应减少部分开支。 尚未使用的募集资金 用途及去向 公司于 2015 年 12 月 18 日将募投资金账户中国建设银行股份有限公司成都高新支行 51001406137051518942 当天到期的 3 个月定期存款 20,000,000.00 元转入了公司自有银行户，于 2016 年 1 月 20 日划回。其余尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 公司在未通知保荐机构的情况下，于 2015 年 12 月 18 日将募投资金账户中国建设银行股份有限公司 成都高新支行 51001406137051518942 当天到期的 3 个月定期存款 2,000.00 万元转入了公司自有银行 户；募集资金专户存放银行亦未按募集资金三方监管协议及时通知保荐机构。保荐机构持续督导人 员发现后要求公司转回募集资金专户，公司于 2016 年 1 月 20 日划回。 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 √ 适用 □ 不适用 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 24 交易对 方 被出售 资产 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 资产为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售对 公司的 影响 （注 3） 资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 资产出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系（适 用关联 交易情 形） 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 是否按 计划如 期实 施，如 未按计 划实 施，应 当说明 原因及 公司已 采取的 措施 披露日 期 披露索 引 李飞、 刘杰 科、朱 丽娜 公司位 于成都 市锦江 区东安 北路 18 号 1 层 的商业 用房 2013 年 12 月 02 日 3,327.1 9 有利于 优化资 产结构 按市场 价格协 商 否 不适用 否 否 公司将 该商业 用房分 成 3 户，其 中 2 户 已完成 过户， 剩余 1 户房产 将尽快 完成过 户。 2013 年 12 月 04 日 成都红 旗连锁 股份有 限公司 关于转 让自有 房产的 公告 （2013 -064） 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 成都红旗连 锁批发有限 公司 子公司 批发零售烟 酒、食品、 日用百货等 20,000,000.0 0 1,243,416,68 6.54 32,407,493.5 8 2,697,485,94 8.93 118,868,911. 61 101,061,154. 28 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 25 乐山红旗连锁超市有限公司 设立 成都市新都区红旗连锁有限公司 设立 成都市红旗连锁超市有限责任公司 非同一控制下企业合并 主要控股参股公司情况说明 不适用 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 1、市场宏观环境 2015年，国内经济下行压力持续加大，四川省及时出台一系列有针对性的稳增长政策措施，促进了经济的稳定增长，四 川省经济呈现出总体平稳、稳中有进的发展态势，经济总量跨上新的台阶。 2、公司发展战略及经营计划 2016年，公司仍坚持“以成都为中心向周边经济相对发达的区域辐射发展”的方针，稳步推进新门店拓展业务，巩固和提 升区域化竞争优势，同时围绕O2O发展战略，加大互联网平台资源投入，将线上、线下紧密结合覆盖。 随着四川省经济的平稳发展，居民收入水平的不断提高，中小城市的加速发展，零售业将会迎来又一个发展高峰，结合 公司发展战略，合理使用公司资金，着力打造公司成为中国西部地区最具规模的以连锁经营、物流配送、电子商务为一体的 商业连锁企业。 公司一贯坚持“经济效益与社会效益”并存的理念，立足于党中央、省委省政府科学扶贫、精准扶贫的战略大局，按照《四 川证监局2016-2020年扶贫开发工作方案》的要求，充分利用企业的资源，积极配合完成精准扶贫工作。 3、可能面对的风险及应对措施 （1）宏观经济方面 宏观经济走势直接影响消费需求的变化，经济稳定增长、居民收入水平稳步提升，有利于零售业的持续快速发展；未 来经济增速如果持续放缓，将会影响居民消费信心的提升，抑制社会消费需求，从而对行业和公司的发展带来不利影响。 （2）市场方面 零售业是我国开放最早、市场化程度最高、竞争最为激烈的行业之一。近年来，随着我国经济高速发展，国内零售行 业进入了快速扩张阶段。 公司将采取差异化竞争策略，以面向住宅、学校、商务、娱乐等商圈的便利超市零售业态为主，以“方便、实惠、放心” 为经营特色，经营食品、烟酒、日用百货等商品，同时不断提高增值服务质量，大力拓展增值服务内容。满足便利性的日常 生活消费需求，在激烈的市场竞争中进一步强化差异化竞争的领先优势。 （3）运营成本方面 随着经济的快速发展，市场竞争加剧，商业物业租赁成本、人员工资及促销等费用支出呈上涨趋势不可避免，公司面临 运营成本持续增长的风险，对公司经营形成较大压力。 对此，公司将加强成本费用的管控，完善绩效考核体系，提升门店人效、坪效，降低费用率，合理控制成本。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 26 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2015 年 07 月 06 日 实地调研 其他 详见巨潮资讯网 《成都红旗连 锁股份有限公司 2015 年第一次临时股 东大会决议公告》（2015-045） 2015 年 07 月 08 日 电话沟通 个人 沟通 2015 年半年度权益分派具体细 节，对公司目前经营情况进行交流。 2015 年 08 月 05 日 电话沟通 个人 沟通公司目前经营状况以及发展前景。 2015 年 09 月 08 日 实地调研 其他 详见 2015 年 9 月 9 日巨潮资讯网 《成都红旗连 锁股份有限公司 2015 年第二次临时股 东大会决议公告》（2015-073） 2015 年 09 月 15 日 电话沟通 个人 沟通公司目前经营状况以及发展前景。 2015 年 11 月 03 日 电话沟通 个人 沟通公司目前经营状况以及发展前景。 2015 年 11 月 13 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网 《2015 年 11 月 13 日投资者关系活动记录表》 2015 年 12 月 31 日 实地调研 个人 详见 2016 年 1 月 4 日巨潮资讯网 《成都红旗连 锁股份有限公司 2015 年第三次临时股 东大会决议公告》（2015-092） 2、报告期末至披露日期间接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期期末至披露日期间未发生接待调研、沟通、采访等活动。 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 27 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司第二届董事会第二十三次会议、2014年年度股东大会审议通过了《关于修订公司章程及股东大会议事规则的议案》，对 公司章程中关于利润分配政策进行了调整；公司第二届董事会第二十八次会议、2015年第一次临时股东大会审议通过了《关 于<公司未来三年（2015-2017年）股东回报规划>的议案》，《公司未来三年股东回报规划（2015-2017年）》具体内容详见 巨潮资讯网。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、公司2013年半年度权益分派方案为：以公司总股本200,000,000股为基数，向全体股东每10股派0.93元人民币现金。同时， 以资本公积金向全体股东每10股转增10股。 2、公司2013年年度权益分派方案为：以公司总股本400,000,000股为基数，向全体股东每10股派0.52元人民币现金。 3、公司2014年半年度权益分派方案为：以公司总股本400,000,000股为基数，向全体股东每10股派0.54元人民币现金。同时， 以资本公积金向全体股东每10股转增10股。 4、公司2014年年度权益分派方案为：以公司总股本800,000,000股为基数，向全体股东每10股派0.16元人民币现金。 5、公司2015年半年度权益分派方案为：以公司总股本800,000,000股为基数，向全体股东每10股派0.50元人民币现金，送红 股2股。同时，以资本公积金向全体股东每10股转增5股。 6、公司2015年年度权益分派预案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2015 年 40,000,000.00 179,218,600.19 22.32% 0.00 0.00% 2014 年 34,400,000.00 170,268,510.41 20.20% 0.00 0.00% 2013 年 39,400,000.00 157,024,474.99 25.09% 0.00 0.00% 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 28 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及 截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 曹世如 股份限售 关于所持股 份的限售安 排和自愿锁 定的承诺 2011 年 03 月 05 日 自公司上市 之日起三十 六个月 已履行完毕 曹曾俊 股份限售 关于所持股 份的限售安 排和自愿锁 定的承诺 2011 年 03 月 05 日 自公司上市 之日起三十 六个月 已履行完毕 曹世如 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 关于避免同 业竞争的承 诺 2011 年 03 月 05 日 长期 正在履行 曹曾俊 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 关于避免同 业竞争的承 诺 2011 年 03 月 05 日 长期 正在履行 曹世如 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 关于避免关 联交易事项 的承诺 2011 年 03 月 05 日 长期 正在履行 曹曾俊 关于同业竞 争、关联交 关于避免关 联交易事项 2011 年 03 月 05 日 长期 正在履行 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 29 易、资金占用 方面的承诺 的承诺 曹世如 其他承诺 关于财政补 贴或有风险 的承诺 2011 年 03 月 05 日 长期 正在履行 曹世如 其他承诺 关于商标转 让的承诺 2011 年 08 月 30 日 曹世如女士 实际控制公 司期间 正在履行 曹世如 其他承诺 关于租赁房 屋或有风险 的承诺 2011 年 03 月 05 日 公司上市前 签订租赁合 同期满为止 正在履行 曹世如 其他承诺 关于转让成 都红旗资产 管理（集团） 有限公司相 关关联租赁 物业的承诺 2011 年 03 月 05 日 长期 正在履行 成都红旗连 锁股份有限 公司 分红承诺 关于公司分 红的承诺 2011 年 11 月 29 日 长期 正在履行 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 曹世如 股份增持承 诺 2015 年内通 过二级市场 增持公司股 份 2015 年 07 月 09 日 2015 年内 已履行完毕 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 无 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 30 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本报告期纳入合并范围公司的20家，其中新增合并主体3家，原因为公司设立了乐山红旗和新都红旗两家全资子公司，通过 收购取得全资子公司红旗超市。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 60 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 境内会计师事务所注册会计师姓名 陈勇、马萍 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 31 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 曹世如 公司控 股股 东、实 际控制 人 租赁 房屋租 赁 市场定 价 75.86 75.86 75.86 否 按合同 约定 209.6 2013 年 04 月 19 日 成都红 旗连锁 股份有 限公司 第一届 董事会 第二十 二次会 议决议 公告 （2013 -013） www.c ninfo.c 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 32 曹世信 公司实 际控制 人的兄 弟 租赁 房屋租 赁 市场定 价 17.78 17.78 17.78 否 按合同 约定 18.58 2013 年 04 月 19 日 成都红 旗连锁 股份有 限公司 第一届 董事会 第二十 二次会 议决议 公告 （2013 -013） www.c ninfo.c 红旗资产 公司实 际控制 人控制 的其他 企业 租赁 房屋租 赁 市场定 价 457.87 457.87 457.87 否 按合同 约定 895.19 2013 年 04 月 19 日 成都红 旗连锁 股份有 限公司 第一届 董事会 第二十 二次会 议决议 公告 （2013 -013） www.c ninfo.c 太阳系 公司实 际控制 人的兄 弟曹世 忠持股 85%,侄 子曹代 钧持股 13% 采购 塑料袋 市场定 价 69.44 69.44 70 否 按合同 约定 98.77 2015 年 04 月 17 日 成都红 旗连锁 股份有 限公司 第二届 董事会 第二十 六次会 议决议 公告 （2015 -025） 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 33 www.c ninfo.c 合计 -- -- 620.95 -- 621.51 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 成都红旗连锁股份有限公司第二届董事会第二十六次会议审议通过了《关于与关联方 续签采购塑料袋的<商品委托代销合同>的议案》，公司预计 2015 年度向关联方采购塑 料袋金额为 70 万元，报告期实际发生采购金额 69.44 万元。 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 1、公司向成都银行股份有限公司长顺支行、中信银行股份有限公司成都分行申请不超过肆亿元的综合授信额度（两家银行 各贰亿元）。向中信银行申请授信由关联公司成都红旗资产管理（集团）有限公司无偿提供担保。 2、公司向成都银行股份有限公司长顺支行申请本金总额不超过陆亿元（含前次贰亿元）综合授信额度，其中肆亿贰仟万元 为公司以信用担保方式及公司控股股东曹世如女士以连带责任保证方式提供担保；余下壹亿捌仟万元为公司、关联公司成都 红旗资产管理（集团）有限公司以房产、土地抵押，曹世如女士以连带责任保证方式提供担保。 3、红旗资产将其持有的使用在16类商品上的第9518518号商标无偿转让给公司，变更登记手续正在办理中。 4、红旗资产将其持有的使用在16类商品上的第1672783号商标无偿转让给公司，变更登记手续正在办理中。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 关于公司向银行申请综合授信额度暨关联 公司为公司提供担保的公告（2015-021） 2015 年 04 月 10 日 关于公司向银行申请综合授信额度暨控股 股东及关联公司为公司提供担保的公告 2015 年 07 月 31 日 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 34 （2015-060） 成都红旗连锁股份有限公司关联交易公告 （2014-072） 2014 年 12 月 11 日 成都红旗连锁股份有限公司关联交易公告 （2013-016） 2013 年 04 月 20 日 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 √ 适用 □ 不适用 托管情况说明 报告期，公司在筹划收购成都市互惠超市有限责任公司的股权时，分别于2015年5月18日、2015年5月20日签订了《托管经营 合同》、《托管经营补充合同》，对互惠超市门店进行托管经营。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 截止报告期末，公司共有门店2108家，其中自有物业107家，其余为租赁物业，平均每家223.69平方米，不构成重大租赁。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 35 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托人名 称 是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 报告期 损益实 际收回 情况 成都银行 股份有限 公司长顺 支行 否 保证收益 型 50,000 2015 年 01 月 05 日 2015 年 12 月 25 日 协议确定 50,000 2,618.63 2,618.63 2618.6 3 成都农村 商业银行 股份有限 公司 否 保本浮动 收益型 15,000 2015 年 02 月 06 日 2015 年 08 月 06 日 协议确定 15,000 357.04 357.04 357.04 成都农村 商业银行 股份有限 公司 否 保本浮动 收益型 9,200 2015 年 02 月 06 日 2015 年 08 月 06 日 协议确定 9,200 218.99 218.99 218.99 中信银行 股份有限 公司成都 分行 否 保本型 10,000 2014 年 12 月 22 日 2015 年 12 月 22 日 协议确定 10,000 523.76 523.76 523.76 合计 84,200 -- -- -- 84,200 3,718.42 3,718.42 -- 委托理财资金来源 自有闲置资金、闲置募集资金及超募资金 逾期未收回的本金和收益累计 金额 0 涉诉情况（如适用） 不适用 委托理财审批董事会公告披露 日期（如有) 2014 年 06 月 20 日 2014 年 06 月 25 日 委托理财审批股东会公告披露 日期（如有) 未来是否还有委托理财计划 是 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 36 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 公司于2015年12月11日 ，与四川省福利彩票发行中心签署了《关于在红旗连锁超市开设福利彩票代销点的合作协议》。自 2016年1月1日起，将陆续在红旗连锁超市各分店开通代销电脑型福利彩票。市民在红旗连锁超市购物时，就可以方便地购买 福利彩票。详见公司2015年12月14日刊登于巨潮资讯网的《关于公司与四川省福利彩票发行中心开展合作暨复牌的公告》 (2015-084)。 公司第二届董事会第二十八次会议、2015年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司2015年非公开发行A股股票方案的议 案》等相关议案。详见公司2015年6月10日及2015年7月7日刊登于巨潮资讯网的相关公告。 十九、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 公司全资子公司黄果兰网络公司打造的“红旗快购”及“红旗WIFI”于2015年3月24日正式上线，为社区居民带来便捷及优质的 移动互联网服务。详见公司2015年3月24日刊登于《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》及巨潮 资讯网公告的《关于红旗快购及红旗WIFI上线公告》（2015-019）。 二十、社会责任情况 √ 适用 □ 不适用 公司自成立以来，诚信经营，依法纳税，积极参与社会公益事业关注民生，努力创造和谐的社会公共关系。 报告期内，公司收购了成都红艳超市有限公司超市业务资产、成都市互惠超市有限责任公司100%股权，并与乐山四海 超市连锁有限责任公司签订了《委托拓展商铺协议》。上述收购事项成功解决了原红艳、原互惠的员工就业问题，延续了他 们之前的工龄，还为他们购买了社保，避免了因原互惠经营困难门店关闭将大量员工推向社会。 2015年，红旗连锁缴纳税收和社保超过4亿元。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 √ 否 □ 不适用 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 二十一、公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 37 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 492,011,1 00 61.50% 73,952,22 0 184,880,5 50 122,250,0 00 136,582,7 70 628,593,8 70 46.22% 3、其他内资持股 492,011,1 00 61.50% 73,952,22 0 184,880,5 50 122,250,0 00 136,582,7 70 628,593,8 70 46.22% 境内自然人持股 492,011,1 00 61.50% 73,952,22 0 184,880,5 50 122,250,0 00 136,582,7 70 628,593,8 70 46.22% 二、无限售条件股份 307,988,9 00 38.50% 86,047,78 0 215,119,4 50 -122,250, 000 423,417,2 30 731,406,1 30 53.78% 1、人民币普通股 307,988,9 00 38.50% 86,047,78 0 215,119,4 50 -122,250, 000 423,417,2 30 731,406,1 30 53.78% 三、股份总数 800,000,0 00 100.00% 160,000,0 00 400,000,0 00 0 560,000,0 00 1,360,000 ,000 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 公司于2015年9月8日召开2015年第二次临时股东大会，审议通过了《2015年半年度利润分配及公积金转增股本的预案》， 同意公司以截止2015年6月30日的总股本800,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元人民币（含税）。同 时，向全体股东每10股送红股2股，共计送红股160,000,000股；以截止2015年6月30日总股本800,000,000股为基数，以资本公 积金向全体股东每10股转增5股，共计转增股本400,000,000股。 公司实际控制人曹世如女士于2015年7月14-20日，通过深圳证券交易所证券交易系统以集中竞价方式增持公司股份100 万股。 2015年9月1日，通过向深圳证券交易所申请，公司实际控制人曹世如女士及公司股东曹曾俊先生持有公司的首发限售 股于2015年9月7日上市流通；同时，曹世如女士、曹曾俊先生作为公司董事兼高管，所持公司股份锁定75%。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 公司2015年半年度利润分配及公积金转增股本预案，经2015年第二次临时股东大会审议通过。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 已完成 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 38 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 曹世如 442,800,000 110,950,000 232,995,000 565,845,000 高管股份锁定 2015 年 7 月 15 日至 7 月 20 日增 持 100 万股，高 管股锁定 75%； 2015 年 9 月 7 日 首发股份解除限 售，同时，高管 股份锁定 75%； 2015 年半年度权 益分派，高管股 份锁定。 曹曾俊 49,200,000 12,300,000 25,830,000 62,730,000 高管股份锁定 2015 年 9 月 7 日 首发股份解除限 售，同时，高管 股份锁定 75%； 2015 年半年度权 益分派，高管股 份锁定。 喻实 11,100 7,770 18,870 高管股份锁定 高管股份锁定 合计 492,011,100 123,250,000 258,832,770 628,593,870 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 39 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 76,350 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 74,748 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 曹世如 境内自然人 55.48% 754,460,0 00 31166000 0 565,845,0 00 188,615,0 00 曹曾俊 境内自然人 6.15% 83,640,00 0 34440000 62,730,00 0 20,910,00 0 招商证券股份有 限公司 境内非国有法人 2.79% 38,000,00 0 30000011 38,000,00 0 全国社保基金一 零五组合 其他 1.80% 24,514,43 2 24,514,43 2 24,514,43 2 中央汇金资产管 理有限责任公司 境内非国有法人 0.85% 11,531,10 0 11531100 11,531,10 0 DEUTSCHE BANK AKTIENGESELL 境外法人 0.19% 2,544,485 2544485 2,544,485 张春尧 境内自然人 0.17% 2,328,200 2328200 2,328,200 中国工商银行股 份有限公司-嘉实 事件驱动股票型 证券投资基金 其他 0.14% 1,950,590 1950590 1,950,590 兴业银行股份有 限公司-广发中证 百度百发策略 100 指数型证券投资 其他 0.14% 1,905,400 1905400 1,905,400 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 40 基金 丁明泉 境内自然人 0.14% 1,854,030 1854030 1,854,030 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 公司实际控制人曹世如女士与曹曾俊先生为母子关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 招商证券股份有限公司 38,000,000 人民币普通股 38,000,000 全国社保基金一零五组合 24,514,432 人民币普通股 24,514,432 中央汇金资产管理有限责任公司 11,531,100 人民币普通股 11,531,100 DEUTSCHE BANK AKTIENGESELL 2,544,485 人民币普通股 2,544,485 张春尧 2,328,200 人民币普通股 2,328,200 中国工商银行股份有限公司-嘉实事 件驱动股票型证券投资基金 1,950,590 人民币普通股 1,950,590 兴业银行股份有限公司-广发中证百 度百发策略 100 指数型证券投资基 金 1,905,400 人民币普通股 1,905,400 丁明泉 1,854,030 人民币普通股 1,854,030 张松蕾 1,834,704 人民币普通股 1,834,704 招商银行股份有限公司－工银瑞信 聚焦 30 股票型证券投资基金 1,544,827 人民币普通股 1,544,827 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 未知前 10 名无限售流通股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办 法》中规定的一致行动人的情况。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 公司股东丁明泉通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1824030 股，实际持有 1854030 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 41 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 曹世如 中国 否 主要职业及职务 公司董事长、总经理 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 曹世如 中国 否 主要职业及职务 公司董事长、总经理 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 42 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 √ 适用 □ 不适用 公司控股股东曹世如女士在2015年内，通过二级市场增持公司股份不低于100万股。承诺在上述增持计划完成后六个月内不 减持公司股份。 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 43 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 44 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 曹世如 董事长、 总经理 现任 女 63 2010 年 05 月 20 日 2016 年 05 月 19 日 442,800,0 00 311,660,0 00 754,460,0 00 曹曾俊 副董事 长、副总 经理、董 事会秘书 现任 男 36 2010 年 05 月 20 日 2016 年 05 月 19 日 49,200,00 0 34,440,00 0 83,640,00 0 张颖 董事、副 总经理、 证券事务 代表 现任 男 43 2010 年 05 月 20 日 2016 年 05 月 19 日 0 陈慧君 董事、副 总经理、 财务负责 人 现任 女 52 2010 年 05 月 20 日 2016 年 05 月 19 日 0 王强 董事 离任 男 61 2010 年 05 月 20 日 2015 年 12 月 31 日 0 何树琼 董事 现任 女 38 2015 年 12 月 31 日 2016 年 05 月 19 日 0 李宏敏 董事 现任 女 46 2013 年 05 月 20 日 2016 年 05 月 19 日 0 李萍 独立董事 离任 女 57 2010 年 08 月 16 日 2016 年 02 月 15 日 0 向显湖 独立董事 现任 男 52 2014 年 07 月 07 日 2016 年 05 月 19 日 0 曹麒麟 独立董事 现任 男 42 2010 年 08 月 16 2016 年 05 月 19 0 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 45 日 日 李敬秋 监事会主 席 现任 女 51 2010 年 05 月 20 日 2016 年 05 月 19 日 0 易炜 监事 现任 女 47 2010 年 05 月 20 日 2016 年 05 月 19 日 0 黄德贵 监事 现任 男 38 2010 年 05 月 18 日 2016 年 05 月 19 日 0 彭隆凯 副总经 理、证券 事务代表 离任 男 39 2010 年 06 月 09 日 2015 年 12 月 21 日 0 邓成钢 副总经 理、内审 负责人 现任 男 57 2010 年 06 月 09 日 2016 年 05 月 19 日 0 谭磊 副总经理 现任 男 46 2010 年 06 月 09 日 2016 年 05 月 19 日 0 洪帆 副总经理 现任 男 44 2010 年 06 月 09 日 2016 年 05 月 19 日 0 熊健 副总经理 现任 男 40 2010 年 06 月 09 日 2016 年 05 月 19 日 0 王宁 副总经理 现任 男 52 2010 年 06 月 09 日 2016 年 05 月 19 日 0 杨远彬 副总经理 现任 男 39 2010 年 06 月 09 日 2016 年 05 月 19 日 0 喻实 副总经理 现任 男 61 2010 年 07 月 29 日 2016 年 05 月 19 日 14,800 10,360 25,160 李小平 副总经理 现任 男 55 2013 年 12 月 17 日 2016 年 05 月 19 日 0 严洪 独立董事 现任 男 41 2016 年 02 月 15 日 2016 年 05 月 19 日 0 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 46 合计 -- -- -- -- -- -- 492,014,8 00 346,110,3 60 0 838,125,1 60 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 王强 董事 离任 2015 年 12 月 31 日 主动辞职 彭隆凯 高级管理人员、 证券事务代表 离任 2015 年 12 月 21 日 因故长期请假，免去其副总经理与证券事务代表职务 李萍 独立董事 离任 2016 年 02 月 15 日 主动辞职 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1. 曹世如女士，1952年6月出生，中专学历，高级经济师。2007年8月至2010年5月19日任成都红旗连锁有限公司执行董事、 总经理。2010年5月20日至今任公司董事长、总经理，兼任红旗商厦监事、红旗资产监事，红旗影业、黄果兰网络公司 执行董事。 2. 曹曾俊先生，1979年6月出生，本科学历，高级经济师。2005年4月至2007年8月期间任成都红旗连锁有限公司执行董事， 2007年8月至公司整体变更前任公司监事。现任公司副董事长、副总经理、董事会秘书。兼任红旗商厦执行董事、红旗 资产执行董事、红旗影业、黄果兰网络公司监事。 3. 张颖先生，1972年4月出生，硕士研究生学历，高级经济师。曾任四川豪吉食品（集团）有限责任公司副总经理。2002 年8月进入成都红旗连锁有限公司，2005年1月担任公司财务部总监，2006年8月至今任公司副总经理。2013年2月5日至 2015年12月21日担任为公司内部审计负责人。2015年12月21日聘为公司证券事务代表。 现任公司董事、副总经理、证 券事务代表。 4. 陈慧君女士，1963年5月出生，大专学历，助理会计师。曾任职自贡市食品集团公司财务处，自贡川南旅游投资开发公 司财务经理、副总经理。2002年3月进入成都红旗连锁有限公司任自贡分场主任，2003年1月任财务部财务人员，2007 年9月任财务一部部长，2008年4月至今任公司副总经理。 现任公司董事、副总经理、财务负责人。 5. 何树琼女士，1978年7月出生，本科学历。1996年至2000年6月任职于成都市红旗商场批发分公司，2000年6月进入成都 红旗连锁有限公司，曾任职于公司业务部及结算部，现任公司业务粮油部部长、董事。 6. 李宏敏女士，1969年2月出生，大专学历。2000年7月进入成都红旗连锁有限公司，历任业务部业务员、分店店长、针织 业务库主任，现任公司烟库部长、董事。 7. 向显湖先生，1963 年2 月出生，博士学位，教授，博士生导师。1994 年8 月至今在西南财经大学会计学院任教。 8. 曹麒麟先生，1973年12月出生，博士学位。曹麒麟先生现任四川大学中国科技金融研究中心、科技金融与数理金融四川 省重点试验室、四川大学金融研究所研究员。2003年9月，作为指导教师带领四川大学MBA参加第20届国际企业管理挑 战赛（GMC）获得全球总决赛世界冠军。1997年7月至今任四川大学商学院会计学与公司金融系教师。主持、主研国家 自然科学基金、国家社科基金、教育部人文社科基金等科研项目12项。 9. 严洪先生，1974年1月出生，博士。2009.02-2010.10 华夏银行股份有限公司成都分行党委委员、副行长；2010.10-2012.03 华 夏银行股份有限公司南宁分行党委委员、副行长；2012.03-2013.03在家著书并由中国金融出版社发行了《上市公司整体 上市与分拆上市财务战略研究》；2013.03-2014.05 广发银行股份有限公司成都分行党委委员、副行长；2014.06-2015.01 平 安银行股份有限公司现代农业金融事业部副总裁；2015.01至今，平安信托有限责任公司四川区域事业部总裁。 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 47 10. 李敬秋女士，1964年9月出生，高中学历。2000年6月进入成都红旗连锁有限公司，2004年2月任结算部副部长，2005年7 月任财务结算一部副部长，2007年1月任结算一部部长，现任财务中心经理。 11. 易炜女士，1968年8月出生，大专学历。2000年6月进入成都红旗连锁有限公司，2002年7月任劳资部行政人员，2006年9 月任劳资部主任，2008年4月至2012年11月19日任劳资部部长，现任公司监事、劳资部经理。 12. 黄德贵先生，1977年10月出生，大专学历。2001年6月进入成都红旗连锁有限公司，2005年9月任配送中心库管，2006 年5月任配送中心主任，2007年2月任西河配送中心库管队长，2009年12月任后勤部部长，2010年3月任物资管理部部长， 现任物资管理部经理、公司职工代表监事。 13. 邓成钢先生，1958年出生，大专学历。曾任职于成都市百货公司、成都市财政局监督处。2006年7月进入成都红旗连锁 有限公司，2006年10月任发展部副总经理，2008年2月至今任公司副总经理，2015年12月21日聘为公司内部审计负责人。 14. 谭磊先生，1969年出生，大专学历。曾任四川邮电科研规划院程序员，四川联发医疗有限公司信息主管。2000年12月进 入成都红旗连锁有限公司，2001年3月担任信息中心行政人员，2005年1月担任信息中心部长，2007年8月至今担任公司 副总经理。 15. 洪帆先生，1971年出生，大专学历。2000年6月进入成都红旗连锁有限公司，2002年12月担任宣传部部长，2007年5月担 任合同管理部部长，2008年3月至今任公司副总经理。 16. 熊健先生，1975年出生，大专学历。曾任好又多百货有限公司百货部课长、九龙广场楼层主管。2000年11月22日进入成 都红旗连锁有限公司，2002年5月任9分场店长，2003年3月担任超市管理部部长，2004年1月任市场开发部部长，2008 年至今担任公司副总经理。 17. 王宁先生，1963年出生，大专学历。曾任凉山州粮油议价公司业务科长，豪吉集团任市场部副部长。2002年8月进入成 都红旗连锁有限公司，2003年2月任促销部副总经理，2005年1月任促销部部长，2005年7月至今任公司副总经理。 18. 杨远彬先生，1976年出生，中专学历。曾任成都好又多亚太店百货部主任，成都北京华联商厦楼层主管，成都世纪联华 超市家电百货处处长，上海雅客多超市店长，好又多华东事业部杂货专员，合肥好又多超市店长，南京好又多超市店长。 2009年12月进入公司，2010年1月至今任公司副总经理。 19. 喻实先生，1954年出生，大专学历。2003年担任成都伊藤洋华堂有限公司总务部部长，2005年担任成都伊藤洋华堂有限 公司双楠店店长助理，2006年担任成都伊藤洋华堂有限公司春熙店经理，2007年担任成都伊藤洋华堂有限公司管理督导 部部长，2009年担任成都伊藤洋华堂建设路店多业态管理经理。2010年7月进入公司至今任公司副总经理。 20. 李小平先生，1960年出生，本科学历。2000年8月进入红旗连锁任职于培训部、保卫部；2005年先后担任拓展部、党办 部长；2005年至2013年12月16日担任公司总监。2013年12月17日聘为公司副总经理。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 曹世如 红旗资产 监事 2009年06月05 日 否 曹世如 红旗商厦 监事 2009年06月05 日 否 曹世如 红旗影业 执行董事 2009年09月03 日 否 曹世如 黄果兰网络公司 执行董事 2015年07月15 日 否 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 48 曹曾俊 红旗资产 执行董事 2009年06月05 日 否 曹曾俊 红旗商厦 执行董事 2009年06月05 日 否 曹曾俊 红旗影业 监事 2009年09月03 日 否 曹曾俊 黄果兰网络公司 监事 2015年07月15 日 否 向显湖 四川天齐锂业股份有限公司 独立董事 2014年01月14 日 是 向显湖 升达林业产业股份有限公司 独立董事 2015年04月10 日 是 曹麒麟 四川大学中国科技金融研究中心 研究员 2009年10月01 日 否 曹麒麟 科技金融与数理金融四川省重点实验室 研究员 2009年10月01 日 否 曹麒麟 四川大学金融研究所 研究员 2001年07月01 日 否 曹麒麟 四川大学商学院会计学与公司金融系 教师 1997年07月01 日 是 曹麒麟 四川帝王洁具股份有限公司 独立董事 2014年07月20 日 是 曹麒麟 四川华体照明股份有限公司 独立董事 2015年03月01 日 是 严洪 平安信托有限责任公司四川区域事业部 总裁 2015年01月01 日 是 在其他单位任 职情况的说明 见公司董事、监高级管理人员最近 5 年工作经历及其他单位任职情况。 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司按照公司《章程》、《董事会薪酬委员会与考核委员会工作制度》中 相关条款执行。 2、董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据：在公司任职的董事、监事、高级管理人员按其行政岗位及职务，根据公司 现行的薪酬制度领取薪酬。 3、董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况：公司严格按照董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序与确定依据 按时支付薪酬。 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 49 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 曹世如 董事长、总经理 女 63 现任 23.76 否 曹曾俊 副董事长、副总 经理、董事会秘 书 男 36 现任 17.82 否 张颖 董事、副总经理、 证券事务代表 男 43 现任 9.5 否 陈慧君 董事、副总经理、 财务负责人 女 52 现任 8.64 否 王强 董事 男 61 离任 7.3 否 李宏敏 董事 女 46 现任 7.56 否 何树琼 董事 女 38 现任 7.92 否 李萍 独立董事 女 57 离任 6 否 向显湖 独立董事 男 52 现任 6 否 曹麒麟 独立董事 男 42 现任 6 否 李敬秋 监事会主席 女 51 现任 7.56 否 易炜 监事 女 47 现任 6.48 否 黄德贵 监事 男 38 现任 5.4 否 彭隆凯 副总经理、证券 事务代表 男 40 离任 7.92 否 杨远彬 副总经理 男 39 现任 9.5 否 谭磊 副总经理 男 46 现任 9.5 否 洪帆 副总经理 男 44 现任 9.5 否 熊健 副总经理 男 40 现任 9.5 否 王宁 副总经理 男 52 现任 9.5 否 邓成刚 副总经理 男 57 现任 9.5 否 李小平 副总经理 男 55 现任 9.5 否 喻实 副总经理 男 61 现任 9.5 否 合计 -- -- -- -- 203.86 -- 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 50 五、公司员工情况 1、截至报告期末，公司共有在职员工15862人。 2、按专业构成划分： 专业分工 员工人数 比例（%） 财务人员 77 0.49 管理人员 663 4.18 运营人员 15122 95.33 合计 15862 100 3、按教育程度划分： 教育程度 员工人数 比例（%） 大专学历及以上 1187 7.48 高中同等学历 7033 44.34 初中及以下学历 7642 48.18 合计 15862 100 4、2015年度员工薪酬政策情况 2015年，公司根据国家有关劳动法规和政策，结合公司实际情况，按照公司薪酬管理体系对员工工资作了相应调整，公 司贯彻按劳取酬、效率优先、整体兼顾、考核发放的原则，实行岗位（责任）、贡献与绩效挂钩，实行竞争、激励、约束机 制有机结合的工资分配制度。员工工资评级和晋升原则上以公司的经济效益增长为前提，以个人的工作业绩为主要依据进行。 5、员工培训计划 为保证公司发展目标，提高公司管理人员和员工素质，提高员工销售水平，公司人力资源部和培训部共同讨论，制定培 训计划。主要培训内容包括员工素质、职业技能、信息化软件使用技巧、企业文化、管理技巧、成本管理等。培训形式有老 师授课、操作技能训练、网络教学等。 6、公司不存在需要承担费用的离退休职工。 企业薪酬成本情况 本期 当期领取薪酬员工总人数（人） 15,862 当期总体薪酬发生额（万元） 60,253.98 总体薪酬占当期营业收入比例 10.98% 高管人均薪酬金额（万元/人） 11.05 所有员工人均薪酬金额（万元/人） 3.8 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 51 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运 作指引》等法律法规和规范性文件要求，已经制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》三 会制度，以及《内幕信息及知情人登记和报备管理制度》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《重大信息 内部报告制度》等信息管理及投资者关系管理制度。报告期内，公司不断完善公司治理结构，建立健全内部管理制度，根据 监管部门的最新要求和公司实际情况的变化，修订了《股东大会议事规则》、《募集资金使用管理制度》、《风险投资管理 制度》等制度。 在报告期内，公司的治理情况符合上述相关法律法规的要求，具体情况如下： 1、股东与股东大会 公司依据《公司法》、《公司章程》等文件制定了《股东大会议事规则》，对股东大会的权力、召开程序、提案、表决 进行了规范，通过规章对中小股东权益提供制度保障。 报告期内公司召开4次股东大会，会议的召集与召开程序、出席会议人员的资格、会议表决程序、表决结果和决议内容 均符合法律法规和《公司章程》的规定。公司严格按照相关法律法规的要求规范股东行为，通过股东大会行使股东权利，未 发生超越股东大会及董事会而直接干预公司经营与决策的行为。 2、董事与董事会 董事会是公司的决策机构。公司董事会由九名董事组成，其中三名为独立董事。公司董事会成员结构合理，董事任职资 格、选聘程序、构成均符合有关法律法规的要求。全体董事能够按照《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等规定开 展工作，按时参加董事会会议，积极参与公司重大事项的决策和重要信息披露的审核。 报告期内，公司共召开15次董事会会议，会议的召集与召开程序、出席会议人员的资格、会议表决程序、表决结果和决 议内容均符合法律法规和《公司章程》的规定。 3、监事与监事会 公司监事会由三名监事组成，其中股东代表监事两名，职工代表监事一名。在日常工作中，监事会勤勉尽责，通过列席 董事会、股东大会，召开监事会会议，对公司董事和高级管理人员的行为进行监督，对公司重大投资、重大财务决策事项进 行监督，对公司关联交易，募集资金的使用和存放情况进行监督。 4、公司经营管理机构 公司设总经理一名，副总经理若干名。公司总部内设董事会办公室、市场开发部、财务部、行政部、人力资源部、法律 部、企业文化部、新媒体运营中心、商品质量监控部、拓展部、业务部、合同监督管理中心等部门。 公司在《公司章程》和《总经理工作细则》等规定中，明确了总经理的职权，能够对公司的日常经营实施有效的控制。 在未来，公司将严格按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》和中国证监会、深交所等监管部门的要求，落实各项 内控制度的实施，以进一步规范公司运作，提高公司治理水平。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，不存在相互依赖的情况，具有独立完整的业务及自 主经营能力。 1、业务独立 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 52 公司主要从事超市连锁经营业务，拥有与上述业务相关的独立、完整的采购体系、物流配送体系和销售等营运体系及其 他辅助系统。公司的业务独立于控股股东、实际控制人控制的其他企业，在生产经营活动方面与控股股东、实际控制人控制 的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。 2、人员独立 公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担 任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员未在控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司董事、监事、总经理、副总经理及其他高级管理人员均依合法程序选举或聘任， 不存在控股股东、实际控制人超越本公司股东大会和董事会做出人事任免决定的情况。公司员工独立于各股东及其它关联方， 独立执行劳动、人事及工资管理制度。 3、资产独立 公司合法拥有与经营业务相关的土地、房产、设备和商标等资产的所有权或使用权，拥有完整的与经营业务有关的营运管 理系统和物流配套设施，具有独立的商品采购和销售系统。公司与控股股东、实际控制人等关联方之间的资产权属明晰，公 司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在资金、资产被股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况。 4、机构独立 公司根据自身的实际情况建立健全内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人控制的其他企业 间不存在有机构混同的情形。公司各职能机构在人员、办公场所和管理制度等各方面均完全独立，不存在受股东及其它任何 单位或个人干预公司机构设置的情形。 5、财务独立 公司已经建立独立的财务核算体系，独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度； 公司未与控股股东、实际控制人控制的其他企业共用银行账户；公司依法独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人控制的 其他企业混合纳税的情况；公司没有为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保，也不存在将以公司名义取得的 借款、授信额度转借给它们的情形。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2014 年年度股东大 会 年度股东大会 0.09% 2015 年 03 月 31 日 2015 年 04 月 01 日 详见巨潮资讯网《成 都红旗连锁股份有 限公司 2014 年年度 股东大会决议公告》 （2015-020） 2015 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 0.25% 2015 年 07 月 06 日 2015 年 07 月 07 日 详见巨潮资讯网《成 都红旗连锁股份有 限公司 2015 年第一 次临时股东大会决 议公告》 （2015-045） 2015 年第二次临时 临时股东大会 0.02% 2015 年 09 月 08 日 2015 年 09 月 09 日 详见巨潮资讯网《成 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 53 股东大会 都红旗连锁股份有 限公司 2015 年第二 次临时股东大会决 议公告》 （2015-073） 2015 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 0.02% 2015 年 12 月 31 日 2016 年 01 月 04 日 详见巨潮资讯网《成 都红旗连锁股份有 限公司 2015 年第三 次临时股东大会决 议公告》 （2015-092） 机构投资者情况 机构投资者名称 出任董事人数 股东大会参与次数 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 李萍 15 13 2 0 0 否 曹麒麟 15 13 2 0 0 否 向显湖 15 14 1 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 4 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 54 1）独立董事发表独立意见情况 报告期内，公司独立董事对关联交易、对外担保、聘任董事高管、募集资金存放和使用、利润分配方案、内部控制、续聘会 计师事务所等事项发表了独立认同意见。公司独立董事在审议每项议案时，收取、审阅了相关议案事项，积极深入和公司管 理层沟通交流，听取管理层就相关事项的汇报，充分发挥独立董事专业知识，提高公司决策水平。公司独立董事积极履行职 责，不受公司和主要股东的影响，切实维护了中小股东的利益。 （2）独立董事到公司考察情况 报告期内，独立董事向显湖先生在公司现场办公时间累计16天，曹麒麟先生、李萍女士在公司累计现场办公时间分别为15、 13天。各位独立董事在公司办公期间，深入公司实地考察，与公司董事、监事、高级管理人员、内部审计部门、会计师等充 分沟通交流，了解公司经营状况和内部控制建设及董事会决议执行情况。办公考察期间，独立董事发挥专业知识，对公司经 营和发展提出了合理化的建议和意见，对董事会决策的科学性和客观性及公司的良性发展都起到了积极的作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、战略委员会。报告期内，公司董事会各专门委员会充分发挥 专业性作用，科学决策，审慎监督，切实履行工作职责，为公司2015年度的组织建设和团队管理做了大量的工作，有效提升 了公司管理水平。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了较为健全的考评和激励机制，以公司规范化管理并通过公开、公正、透明的程序进行考核，保证管理人员的 稳定和公司的持续健康发展。构建了合理的管理人员培养体系，以确保公司管理层的人才储备。经过考评， 报告期内公司 高级管理人员认真履行了工作职责，完成了本年度的各项工作任务。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 02 月 18 日 内部控制评价报告全文披露索引 《成都红旗连锁股份有限公司 2015 年度内部控制自我评价报告》详见巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 100.00% 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 55 财务报表营业收入的比例 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 A.财务报告重大缺陷的迹象包括：(1）公 司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为； （2）公司更正已公布的财务报告（并对主 要指标做出超过 10%以上的修正）;（3） 注册会计师发现的却未被公司内部控制识 别的当期财务报告中的重大错报;（4）审 计委员会和审计部门对公司的对外财务报 告和财务报告内部控制监督无效。 B.财务报告重要缺陷的迹象包括：（1）未 依照公认会计准则选择和应用会计政策； （2）未建立反舞弊程序和控制措施；（3） 对于非常规或特殊交易的帐务处理没有建 立相应的控制机制或没有实施且没有相应 的补偿性控制；（4）对于期末财务报告过 程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理 保证编制的财务报表达到真实、完整的目 标。 C.一般缺陷：除上述 重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 A.非财务报告重大缺陷的迹象包括：违 反国家法律、法规或规范性文件；决策 程序不科学导致重大决策失误；重要业 务制度性缺失或系统性失效；重大或重 要缺陷不能得到有效整改； B.非财务报告内部控制重要缺陷：内部 控制中存在的、其严重程度不如重大缺 陷但足以引起审计委员会、董事会关注 的一项缺陷或多项控制缺陷的组合。 C.一般缺陷：内部控制中存在的、除重 大缺陷和重要缺陷以外的控制缺陷。 定量标准 定量标准以资产总额作为衡量指标，如果 该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财 务报告错报金额小于资产总额的 0.5%，则 认定为一般缺陷；如果超过资产总额的 0.5%但小于 1%，则认定为重要缺陷；如 果超过资产总额 1%，则认定为重大缺陷。 定量标准以资产总额作为衡量指标，如 果该缺陷单独或连同其他缺陷造成的 损失金额小于资产总额的 0.5%，则认 定为一般缺陷；如果损失金额超过资产 总额的 0.5%但小于 1%，则认定为重要 缺陷；如果损失金额超过资产总额 1%， 则认定为重大缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 会计师事务所认为，公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内 部控制规范体系）于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 56 内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 02 月 18 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 《成都红旗连锁股份有限公司内部控制鉴证报告》 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 57 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2016 年 02 月 17 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2016]第 810021 号 注册会计师姓名 陈勇、马萍 审计报告正文 成都红旗连锁股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的成都红旗连锁股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2015年12月31日的合并及公司资 产负债表、2015年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使 其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审 计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存 在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2015年12月31日的合并 及公司财务状况以及2015年度的合并及公司经营成果和现金流量。 立信会计师事务所 中国注册会计师：陈勇 马萍 （特殊普通合伙） 中国·上海 二O一六年二月十七日 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 58 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：成都红旗连锁股份有限公司 2015 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 848,792,693.34 1,366,062,772.67 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 16,287,486.53 4,193,239.20 预付款项 253,818,345.77 147,076,774.73 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 40,342,713.97 28,670,183.22 买入返售金融资产 存货 836,478,161.53 642,798,306.38 划分为持有待售的资产 16,146,283.82 16,146,283.82 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 100,000,000.00 流动资产合计 2,011,865,684.96 2,304,947,560.02 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 59 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 977,910,373.46 670,245,894.91 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 7,719,194.87 油气资产 无形资产 433,385,094.98 13,934,934.31 开发支出 商誉 44,404,795.61 长期待摊费用 50,357,090.09 32,173,597.39 递延所得税资产 2,571,052.29 1,815,855.08 其他非流动资产 113,741,243.61 65,431,958.00 非流动资产合计 1,630,088,844.91 783,602,239.69 资产总计 3,641,954,529.87 3,088,549,799.71 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 1,081,923,992.51 879,148,470.31 预收款项 168,676,080.43 127,052,418.77 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 27,154,272.50 20,066,160.47 应交税费 42,892,904.25 40,319,526.83 应付利息 应付股利 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 60 其他应付款 285,669,169.65 111,591,947.78 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,606,316,419.34 1,178,178,524.16 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 1,606,316,419.34 1,178,178,524.16 所有者权益： 股本 1,360,000,000.00 800,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 43,743,156.96 444,028,452.36 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 99,649,647.87 81,092,346.18 一般风险准备 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 61 未分配利润 532,245,305.70 584,384,007.20 归属于母公司所有者权益合计 2,035,638,110.53 1,909,504,805.74 少数股东权益 866,469.81 所有者权益合计 2,035,638,110.53 1,910,371,275.55 负债和所有者权益总计 3,641,954,529.87 3,088,549,799.71 法定代表人：曹世如 主管会计工作负责人：陈慧君 会计机构负责人：陈慧君 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 795,541,874.92 1,303,520,201.66 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 87,025,872.11 24,419,093.21 预付款项 84,026,637.83 68,228,908.61 应收利息 应收股利 其他应收款 557,809,081.70 116,999,487.77 存货 433,293,688.77 348,437,971.14 划分为持有待售的资产 16,146,283.82 16,146,283.82 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 100,000,000.00 流动资产合计 1,973,843,439.15 1,977,751,946.21 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 428,494,087.83 25,094,087.83 投资性房地产 固定资产 832,909,075.75 619,456,821.44 在建工程 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 62 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 146,176,006.71 13,934,934.31 开发支出 商誉 长期待摊费用 32,321,776.10 22,036,084.39 递延所得税资产 2,566,183.26 1,808,365.25 其他非流动资产 113,741,243.61 65,431,958.00 非流动资产合计 1,556,208,373.26 747,762,251.22 资产总计 3,530,051,812.41 2,725,514,197.43 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 701,775,184.33 294,852,999.98 预收款项 167,045,358.76 125,445,493.35 应付职工薪酬 27,154,272.50 20,066,160.47 应交税费 23,867,930.80 26,684,282.77 应付利息 应付股利 其他应付款 567,635,951.43 348,665,163.17 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,487,478,697.82 815,714,099.74 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 63 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 1,487,478,697.82 815,714,099.74 所有者权益： 股本 1,360,000,000.00 800,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 44,776,635.95 444,776,635.95 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 99,399,647.87 80,842,346.18 未分配利润 538,396,830.77 584,181,115.56 所有者权益合计 2,042,573,114.59 1,909,800,097.69 负债和所有者权益总计 3,530,051,812.41 2,725,514,197.43 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 5,486,179,813.60 4,764,210,870.04 其中：营业收入 5,486,179,813.60 4,764,210,870.04 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 5,321,534,997.43 4,628,196,858.85 其中：营业成本 3,997,994,846.99 3,516,592,643.23 利息支出 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 64 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 46,245,790.08 39,587,980.96 销售费用 1,159,491,879.46 979,746,691.40 管理费用 114,270,323.06 90,885,241.43 财务费用 3,663,956.66 1,255,577.02 资产减值损失 -131,798.82 128,724.81 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 37,184,122.63 52,410,924.13 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 201,828,938.80 188,424,935.32 加：营业外收入 15,744,392.09 16,651,728.11 其中：非流动资产处置利得 2,769,524.57 减：营业外支出 1,690,942.87 3,858,803.49 其中：非流动资产处置损失 797,352.82 2,504,446.14 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 215,882,388.02 201,217,859.94 减：所得税费用 36,915,553.04 30,982,879.72 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 178,966,834.98 170,234,980.22 归属于母公司所有者的净利润 179,218,600.19 170,268,510.41 少数股东损益 -251,765.21 -33,530.19 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 65 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 178,966,834.98 170,234,980.22 归属于母公司所有者的综合收益 总额 179,218,600.19 170,268,510.41 归属于少数股东的综合收益总额 -251,765.21 -33,530.19 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.13 0.13 （二）稀释每股收益 0.13 0.13 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：曹世如 主管会计工作负责人：陈慧君 会计机构负责人：陈慧君 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 2,556,113,980.57 2,465,910,009.75 减：营业成本 1,856,985,009.67 1,795,583,382.66 营业税金及附加 26,010,681.73 23,376,224.00 销售费用 533,363,348.87 522,356,478.59 管理费用 103,025,227.22 83,874,061.25 财务费用 1,926,879.83 217,635.20 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 66 资产减值损失 -114,326.88 105,881.61 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 151,043,542.74 138,910,924.13 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 185,960,702.87 179,307,270.57 加：营业外收入 14,580,689.23 15,094,812.38 其中：非流动资产处置利得 2,769,524.57 减：营业外支出 917,651.34 1,024,282.89 其中：非流动资产处置损失 405,077.77 768,810.33 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 199,623,740.76 193,377,800.06 减：所得税费用 14,050,723.86 15,833,812.36 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 185,573,016.90 177,543,987.70 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 67 六、综合收益总额 185,573,016.90 177,543,987.70 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 6,316,736,457.66 5,465,054,700.67 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 27,041,446.95 20,742,552.66 经营活动现金流入小计 6,343,777,904.61 5,485,797,253.33 购买商品、接受劳务支付的现金 4,698,865,250.02 3,965,251,104.30 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 597,131,647.79 512,510,181.16 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 68 支付的各项税费 265,396,959.83 231,489,172.74 支付其他与经营活动有关的现金 586,682,482.98 497,510,847.07 经营活动现金流出小计 6,148,076,340.62 5,206,761,305.27 经营活动产生的现金流量净额 195,701,563.99 279,035,948.06 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 842,000,000.00 1,738,570,000.00 取得投资收益收到的现金 37,184,122.63 52,410,924.13 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 343,798.21 13,622,866.18 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 879,527,920.84 1,804,603,790.31 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 788,881,171.31 81,007,261.19 投资支付的现金 742,900,000.00 1,028,570,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,531,781,171.31 1,109,577,261.19 投资活动产生的现金流量净额 -652,253,250.47 695,026,529.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 900,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 900,000.00 取得借款收到的现金 450,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 450,000,000.00 900,000.00 偿还债务支付的现金 450,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 60,718,392.85 42,400,000.00 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 69 筹资活动现金流出小计 510,718,392.85 42,400,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -60,718,392.85 -41,500,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -517,270,079.33 932,562,477.18 加：期初现金及现金等价物余额 1,361,562,772.67 429,000,295.49 六、期末现金及现金等价物余额 844,292,693.34 1,361,562,772.67 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,888,619,553.05 2,803,628,590.24 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 24,516,050.70 66,267,055.04 经营活动现金流入小计 2,913,135,603.75 2,869,895,645.28 购买商品、接受劳务支付的现金 1,849,419,121.49 1,977,310,298.91 支付给职工以及为职工支付的现 金 344,703,788.27 322,596,315.15 支付的各项税费 118,942,430.95 118,531,995.12 支付其他与经营活动有关的现金 571,863,115.07 232,305,551.45 经营活动现金流出小计 2,884,928,455.78 2,650,744,160.63 经营活动产生的现金流量净额 28,207,147.97 219,151,484.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 842,000,000.00 1,738,570,000.00 取得投资收益收到的现金 151,043,542.74 138,910,924.13 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 236,374.96 12,517,828.75 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 993,279,917.70 1,889,998,752.88 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 439,393,659.83 61,777,785.73 投资支付的现金 746,500,000.00 1,028,570,000.00 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 70 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 282,853,339.73 2,100,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,468,746,999.56 1,092,447,785.73 投资活动产生的现金流量净额 -475,467,081.86 797,550,967.15 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 450,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 450,000,000.00 偿还债务支付的现金 450,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 60,718,392.85 42,400,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 510,718,392.85 42,400,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -60,718,392.85 -42,400,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -507,978,326.74 974,302,451.80 加：期初现金及现金等价物余额 1,299,020,201.66 324,717,749.86 六、期末现金及现金等价物余额 791,041,874.92 1,299,020,201.66 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 800,00 0,000. 00 444,028 ,452.36 81,092, 346.18 584,384 ,007.20 866,469 .81 1,910,3 71,275. 55 加：会计政策 变更 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 71 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 800,00 0,000. 00 444,028 ,452.36 81,092, 346.18 584,384 ,007.20 866,469 .81 1,910,3 71,275. 55 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 560,00 0,000. 00 -400,28 5,295.4 0 18,557, 301.69 -52,138, 701.50 -866,46 9.81 125,266 ,834.98 （一）综合收益总 额 179,218 ,600.19 -251,76 5.21 178,966 ,834.98 （二）所有者投入 和减少资本 -285,29 5.40 -614,70 4.60 -900,00 0.00 1．股东投入的普 通股 -900,00 0.00 -900,00 0.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -285,29 5.40 285,295 .40 （三）利润分配 18,557, 301.69 -71,357, 301.69 -52,800, 000.00 1．提取盈余公积 18,557, 301.69 -18,557, 301.69 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -52,800, 000.00 -52,800, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 560,00 0,000. 00 -400,00 0,000.0 0 -160,00 0,000.0 0 1．资本公积转增 资本（或股本） 400,00 0,000. 00 -400,00 0,000.0 0 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 72 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 160,00 0,000. 00 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,360, 000,00 0.00 43,743, 156.96 99,649, 647.87 532,245 ,305.70 2,035,6 38,110. 53 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 400,00 0,000. 00 844,028 ,452.36 63,337, 947.41 474,269 ,895.56 1,781,6 36,295. 33 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 400,00 0,000. 00 844,028 ,452.36 63,337, 947.41 474,269 ,895.56 1,781,6 36,295. 33 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 400,00 0,000. 00 -400,00 0,000.0 0 17,754, 398.77 110,114, 111.64 866,469 .81 128,734 ,980.22 （一）综合收益总 170,268 -33,530 170,234 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 73 额 ,510.41 .19 ,980.22 （二）所有者投入 和减少资本 900,000 .00 900,000 .00 1．股东投入的普 通股 900,000 .00 900,000 .00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 17,754, 398.77 -60,154, 398.77 -42,400, 000.00 1．提取盈余公积 17,754, 398.77 -17,754, 398.77 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -42,400, 000.00 -42,400, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 400,00 0,000. 00 -400,00 0,000.0 0 1．资本公积转增 资本（或股本） 400,00 0,000. 00 -400,00 0,000.0 0 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 800,00 0,000. 00 444,028 ,452.36 81,092, 346.18 584,384 ,007.20 866,469 .81 1,910,3 71,275. 55 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 74 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 800,000, 000.00 444,776,6 35.95 80,842,34 6.18 584,181 ,115.56 1,909,800 ,097.69 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 800,000, 000.00 444,776,6 35.95 80,842,34 6.18 584,181 ,115.56 1,909,800 ,097.69 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 560,000, 000.00 -400,000, 000.00 18,557,30 1.69 -45,784, 284.79 132,773,0 16.90 （一）综合收益总 额 185,573 ,016.90 185,573,0 16.90 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 18,557,30 1.69 -71,357, 301.69 -52,800,0 00.00 1．提取盈余公积 18,557,30 1.69 -18,557, 301.69 2．对所有者（或 股东）的分配 -52,800, 000.00 -52,800,0 00.00 3．其他 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 75 （四）所有者权益 内部结转 560,000, 000.00 -400,000, 000.00 -160,00 0,000.0 0 1．资本公积转增 资本（或股本） 400,000, 000.00 -400,000, 000.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 160,000, 000.00 -160,00 0,000.0 0 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,360,00 0,000.00 44,776,63 5.95 99,399,64 7.87 538,396 ,830.77 2,042,573 ,114.59 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 400,000, 000.00 844,776,6 35.95 63,087,94 7.41 466,791 ,526.63 1,774,656 ,109.99 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 400,000, 000.00 844,776,6 35.95 63,087,94 7.41 466,791 ,526.63 1,774,656 ,109.99 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 400,000, 000.00 -400,000, 000.00 17,754,39 8.77 117,389 ,588.93 135,143,9 87.70 （一）综合收益总 额 177,543 ,987.70 177,543,9 87.70 （二）所有者投入 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 76 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 17,754,39 8.77 -60,154, 398.77 -42,400,0 00.00 1．提取盈余公积 17,754,39 8.77 -17,754, 398.77 2．对所有者（或 股东）的分配 -42,400, 000.00 -42,400,0 00.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 400,000, 000.00 -400,000, 000.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 400,000, 000.00 -400,000, 000.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 800,000, 000.00 444,776,6 35.95 80,842,34 6.18 584,181 ,115.56 1,909,800 ,097.69 三、公司基本情况 公司成立于2000年6月22日，以2010年3月31日为基准日，整体变更设立股份有限公司。于2012年9月在深圳证券交易所上市。 公司营业执照统一社会信用代码：91510100720396648R。 截至2015年12月31日止，本公司累计发行股本总数13.6亿股，注册资本为壹拾叁亿陆仟万元，注册地及总部地址：成都市高 新区西区迪康大道7号。 所属行业：商业零售 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 77 公司实际控制人：曹世如 公司在本会计年度完成了收购成都红艳超市有限公司（以下简称“红艳超市”）、乐山四海超市连锁有限责任公司（以下简称 “乐山四海”）经营性资产，以及收购成都市互惠超市有限责任公司（以下简称“互惠超市”）全部股权，详见附注十二“其他 重要事项说明”、附注十（二）“或有事项”。 本财务报表业经公司董事会于2016年2月17日批准报出。 截至2015年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 子公司简称 成都红旗连锁批发有限公司 红旗批发 成都市武侯区红旗连锁有限公司 武侯红旗 成都市成华区红旗连锁有限公司 成华红旗 成都高新区红旗连锁有限公司 高新红旗 成都红旗连锁广告有限公司 红旗广告 成都市青羊区红旗连锁有限公司 青羊红旗 四川红旗商务咨询管理有限公司 红旗咨询 四川红旗连锁有限公司 四川红旗 成都市温江区红旗连锁有限公司 温江红旗 成都市锦江区红旗连锁有限公司 锦江红旗 眉山红旗连锁有限公司 眉山红旗 内江红旗连锁有限公司 内江红旗 绵阳红旗连锁有限公司 绵阳红旗 成都市金牛区红旗连锁有限公司 金牛红旗 简阳红旗连锁有限公司 简阳红旗 乐山红旗连锁超市有限公司 乐山红旗 都江堰红旗连锁有限公司 都江堰红旗 成都黄果兰网络科技有限公司 黄果兰网络公司 成都市新都区红旗连锁有限公司 新都红旗 成都市红旗连锁超市有限责任公司 红旗超市 成都红旗食品加工有限公司于2015年10月29日更名为成都市温江区红旗连锁有限公司。 成都市互惠超市有限责任公司于2015年7月更名为成都市红旗连锁超市有限责任公司。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会 计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理 委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 78 2、持续经营 截至2015?12?31????经营门??达2274?????开门?606????????门?166??稳?????连锁??龙头?????????经营???稳步?进?门???业 务?巩???????竞?优势??继续?强????务????丰??值?务??????值?务?户??????项营?贡?? 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 不适用 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关 信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收 购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收 益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允 价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并 而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 79 6、合并财务报表的编制方法 1、合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合 并财务报表。 2、合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个 企业公司视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业公司整 体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期 间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业 合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公 司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务 报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并 利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初 所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期 期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金 流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购 买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量 表。 （2）处置子公司或业务 一般处理方法： 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司 或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日 的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购 买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资 相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收 益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的 净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收 益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 不适用 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 80 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月 内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 不适用 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金 融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的 交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用 的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权， 包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初 始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活 跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生 金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变 动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 81 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资 产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的 情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照 各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融 资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金 融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时 确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负 债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债） 之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值 进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入 当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价 值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关 资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无 法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客 观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的， 就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项 有关的，原确认的减值损失予以回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 82 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的判断依据或金额标准：应收款项余额超过 120 万元的。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值 测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流 量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。 单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏 账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 组合 1 组合 2 账龄分析法 组合 3 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 期末对于不适用按账龄段划分的类似信用风险特征组合的应 收票据、预付款项和长期应收款均进行单项减值测试。 坏账准备的计提方法 如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现 值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 83 如经减值测试未发现减值的，则不计提坏账准备。 12、存货 1、存货的分类 存货分类为：周转材料、库存商品。 2、发出存货的计价方法 存货发出时按先进先出法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的 销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品 的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同 或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分 的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一 地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌 价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计 入当期损益。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 13、划分为持有待售资产 根据已签合同确定 14、长期股权投资 1、共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才 能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合 营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制 定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 84 2、初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并 日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 3、后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股 利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整 长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价 值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入 所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政 策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报 表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股 权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减 长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确 认预计负债，计入当期投资损失。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 85 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5 2.375-4.75 机器设备 年限平均法 5 5 19.00 运输设备 年限平均法 5-10 5 9.5-19.00 电子设备 年限平均法 4-5 5 19.00-23.75 办公及其他设备 年限平均法 4-5 5 19.00-23.75 固定资产装修 年限平均法 5 20.00 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 不适用 17、在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工 程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调 整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18、借款费用 不适用 19、生物资产 本公司的生物资产为生产性生物资产，按成本进行初始计量。 生产性生物资产在达到预定生产目的前发生的必要支出构成生产性生物资产的成本，达到预定生产目的后发生的后续支出， 计入当期损益。 公司对于达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按年限平均法计提折旧，使用寿命确定为10年，残值率5％。公司每年 度终了对使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如使用寿命、预计净产值预期数与原先估计数有差异或经济利益实现 方式有重大变化的，作为会计估计变更调整使用寿命或预计净产值或改变折旧方法。 生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 86 20、油气资产 不适用 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1、无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期 限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项 目 预计使用寿命 依据 营销网络 10年 预计受益期限 土地使用权 剩余使用年限 出让合同约定 软件 4年 预计使用寿命 商标使用权 10年 预计使用寿命 营销网络指公司收购的门店使用权，详见本附注“十四、其他重要事项说明”。 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据 截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 （2）内部研究开发支出会计政策 不适用 22、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值 迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单 项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以 分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照 各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 87 的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对 不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再 对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的 账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上 述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23、长期待摊费用 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期及以后各期分担的，主要包括门店装修及改良支出，按直线法在受益期内平均摊 销。 公司门店装修及改良支出主要分为两类：第一类是新开门店开业前的经营场所和办公场所装修支出；第二类是已开业门店的 二次（或二次以上）装修及改良支出。新开大卖场装修支出预计受益期5年；新开的其他类型卖场、已开业卖场的二次（或 二次以上）装修及改良支出预计受益期3年。卖场外观翻新费用一次性计入当期损益。 每期末，对长期待摊费用剩余受益期进行复核，如果长期待摊费用项目已不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项 目的摊余价值全部计入当期损益。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会 计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 设定提存计划： 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的 缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成 本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 88 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 不适用 25、预计负债 本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠 计量的，确认为预计负债。 1、预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重 大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上 下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事 项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及 相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认 的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26、股份支付 不适用 27、优先股、永续债等其他金融工具 不适用 28、收入 1、销售商品收入的确认原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出 的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2、向供应商收取的服务、宣传等相关收入，于收到款项时确认收入。 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 89 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 1、类型 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资 产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等 2、会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 1.类型 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2.会计处理 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入 当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也 不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以 抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部 门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延 所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与 租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 90 期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的 与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相 同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁 期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 不适用 32、其他重要的会计政策和会计估计 不适用 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 不适用 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额，在扣除当期 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 0%、6%、13%、17% 营业税 按应税营业收入计征 5% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税 计征 5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 91 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 公司、红旗批发、武侯红旗、成华红旗、高新红旗、青羊红 旗、红旗咨询、四川红旗、锦江红旗 15% 红旗广告、温江红旗、眉山红旗、内江红旗、绵阳红旗、金 牛红旗、简阳红旗、乐山红旗、都江堰红旗、黄果兰网络公 司、新都红旗、红旗超市 25% 2、税收优惠 根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号），以及国家税务总局《关于深入实施西 部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（2012年第12号），四川省国家税务局《关于认真落实西部大开发战略有关企业 所得税优惠政策的公告》（2012年第7号）等文件，公司、红旗批发、武侯红旗、成华红旗、高新红旗、锦江红旗、青羊红 旗、红旗咨询的主营业务属于《产业结构调整指导目录（2011本）》（国家发展与改革委员会第9号令）中的鼓励类产业， 且其主营业务收入占总收入的比例在70%以上。 四川省经济和信息化委员会出具川经信产业函[2012]882号文件，确认公司、红旗批发、武侯红旗的主营业务属于《产业结 构调整指导目录（2011本）》（国家发展与改革委员会第9号令）中的鼓励类产业；四川省经济和信息化委员会出具川经信 产业函[2014]310号文件，确认四川红旗和高新红旗的主营业务属于《产业结构调整指导目录（2011年本）》（国家发展与 改革委员会第21号令）中的鼓励类产业；四川省经济和信息化委员会出具川经信产业函[2014]414号文件，确认成华红旗、 锦江红旗、青羊红旗、红旗咨询的主营业务属于《产业结构调整指导目录（2011年本）》（国家发展与改革委员会第21号令） 中的鼓励类产业，其他审批过程尚在进行中。 公司及其符合规定的全资子公司2015年度暂按15%税率计提企业所得税。 3、其他 不适用 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 35,258,416.02 25,985,773.94 银行存款 809,034,277.32 1,335,576,998.73 其他货币资金 4,500,000.00 4,500,000.00 合计 848,792,693.34 1,366,062,772.67 其他说明 本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存入的保证金存款如下： 项目 期末余额 年初余额 履约保函 4,500,000.00 4,500,000.00 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 92 其他货币资金中流动性受限制的货币资金在编制现金流量表时已作为现金及现金等价物的扣减项被剔除。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 16,287,4 86.53 100.00% 16,287,48 6.53 4,271,5 74.17 100.00% 78,334.97 1.83% 4,193,239.2 0 合计 16,287,4 86.53 100.00% 16,287,48 6.53 4,271,5 74.17 100.00% 78,334.97 1.83% 4,193,239.2 0 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 6 个月以内 16,287,486.53 合计 16,287,486.53 确定该组合依据的说明： 不适用 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 93 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 78,334.97 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额2,256,907.29元，占应收账款期末余额合计数的比例13.86%，相应计提的 坏账准备期末余额汇总金额0元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 期末无因转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 其他说明： 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 94 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 253,762,212.65 99.98% 146,569,531.61 99.66% 1 至 2 年 56,133.12 0.02% 507,243.12 0.34% 合计 253,818,345.77 -- 147,076,774.73 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额19,839,926.79元，占预付款项期末余额合计数的比例7.82%。 其他说明： 6、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 40,403,8 58.37 100.00% 61,144.4 0 0.15% 40,342,71 3.97 28,784, 791.47 100.00% 114,608.2 5 0.40% 28,670,183. 22 合计 40,403,8 58.37 100.00% 61,144.4 0 0.15% 40,342,71 3.97 28,784, 791.47 100.00% 114,608.2 5 0.40% 28,670,183. 22 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 95 1 年以内分项 6 个月以内 7,122,014.94 6 个月至 1 年 182,725.80 9,136.29 5.00% 1 年以内小计 7,304,740.74 9,136.29 5.00% 2 至 3 年 45,239.42 9,047.88 20.00% 3 至 4 年 42,120.46 21,060.23 50.00% 4 至 5 年 21,900.00 21,900.00 100.00% 合计 7,414,000.62 61,144.40 0.82% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 61,144.40 元；本期收回或转回坏账准备金额 53,463.85 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 本期无实际核销的其他应收款。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 合同有效期内的保证金 25,761,345.25 20,187,526.79 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 96 门店备用金 7,228,512.50 5,392,876.10 应收兑奖款 5,844,217.41 1,422,018.91 部门备用金 167,123.58 525,000.00 其他 1,402,659.63 1,257,369.67 合计 40,403,858.37 28,784,791.47 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 A 公司 移动兑换奖款 5,794,217.41 1 年以内 14.34% B 公司 保证金 2,900,000.00 1 年以内 7.18% C 公司 保证金 1,500,000.00 1 年以内 3.71% D 公司 保证金 1,100,000.00 1 年以内 2.72% E 公司 保证金 1,000,000.00 1 年以内 2.48% 合计 -- 12,294,217.41 -- 30.43% （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 期末无涉及政府补助的应收款项。 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 期末无因转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。 其他说明： 7、存货 （1）存货分类 单位： 元 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 97 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 836,323,738.78 836,323,738.78 642,262,000.28 642,262,000.28 周转材料 154,422.75 154,422.75 536,306.10 536,306.10 合计 836,478,161.53 836,478,161.53 642,798,306.38 642,798,306.38 8、划分为持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 待售房产 16,146,283.82 21,496,030.00 294,236.04 2016 年 12 月 31 日 合计 16,146,283.82 21,496,030.00 294,236.04 -- 其他说明： 根据房屋转让备忘录，公司拟将位于锦江区东安北路18号1层102号（成房权证监证字第4013566号、权2658013号）房产对外 出售。 9、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行理财产品 100,000,000.00 合计 100,000,000.00 其他说明： 10、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 办公及其他设 备 固定资产装修 合计 一、账面原值： 1.期初余额 682,321,255.69 25,791,093.07 20,810,873.96 62,882,834.13 75,934,714.96 27,164,629.42 894,905,401.23 2.本期增加 金额 （1）购置 298,995,525.18 7,160,593.19 3,967,279.85 17,183,736.15 35,462,061.52 3,820,389.72 366,589,585.61 （2）在建 工程转入 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 98 （3）企业 合并增加 3.本期减少 金额 （1）处置 或报废 2,141,352.24 399,111.27 774,965.28 43,076.93 3,358,505.72 4.期末余额 981,316,780.87 30,811,041.71 24,379,042.54 79,306,459.70 111,338,137.16 30,985,019.14 1,258,136,481. 12 二、累计折旧 1.期初余额 116,168,033.90 14,823,893.71 7,226,635.94 42,630,144.64 34,887,184.20 8,923,613.93 224,659,506.32 2.本期增加 金额 （1）计提 22,146,582.60 4,204,596.50 2,232,167.12 8,846,751.39 14,659,151.51 5,694,706.91 57,783,956.03 3.本期减少 金额 （1）处置 或报废 1,110,424.14 356,561.83 731,460.61 18,908.11 2,217,354.69 4.期末余额 138,314,616.50 17,918,066.07 9,102,241.23 50,749,660.20 49,523,202.82 14,618,320.84 280,226,107.66 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 843,002,164.37 12,892,975.64 15,276,801.31 28,556,799.50 61,814,934.34 16,366,698.30 977,910,373.46 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 99 2.期初账面 价值 566,153,221.79 10,967,199.36 13,584,238.02 20,252,689.49 41,047,530.76 18,241,015.49 670,245,894.91 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋建筑物 241,492,257.64 尚有 31 宗土地、11 处房产未办理产权登 记，证书正在办理中 其他说明 11、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 种植业 畜牧养殖业 林业 水产业 合计 一、期初余额 二、本期变动 7,719,194.87 7,719,194.87 加：外购 自行培育 企业合并增 加 7,719,194.87 7,719,194.87 减：处置 其他转出 公允价值变动 三、期末余额 7,719,194.87 7,719,194.87 其他说明 系收购互惠超市增加的生产性生物资产 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 100 12、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标使用权 营销网络 合计 一、账面原值 1.期初余 额 13,698,966.60 6,625,342.83 582,281.00 20,906,590.43 2.本期增 加金额 （1）购 置 75,396,745.00 1,132,974.37 0.00 357,266,000.00 433,795,719.37 （2）内 部研发 （3）企 业合并增加 3.本期减少 金额 （1）处 置 4.期末余 额 89,095,711.60 7,758,317.20 582,281.00 357,266,000.00 454,702,309.80 二、累计摊销 1.期初余 额 2,969,541.03 3,758,159.19 243,955.90 6,971,656.12 2.本期增 加金额 （1）计 提 1,487,707.99 1,167,900.68 58,227.84 11,631,722.19 3.本期减 少金额 （1）处 置 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 101 4.期末余 额 4,457,249.02 4,926,059.87 302,183.74 11,631,722.19 21,317,214.82 三、减值准备 1.期初余 额 2.本期增 加金额 （1）计 提 3.本期减 少金额 （1）处置 4.期末余 额 四、账面价值 1.期末账 面价值 84,638,462.58 2,832,257.33 280,097.26 345,634,277.81 433,385,094.98 2.期初账 面价值 10,729,425.57 2,867,183.64 338,325.10 13,934,934.31 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 公司收购互惠超市，截至2015年12月31日止，实际接收187家门店（其中182家门店办妥营业执照变更），尚待接收201家门 店，上述营销网络中有原值11,440.75万元尚未开始摊销。 13、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 102 企业合并形成 44,404,795.61 44,404,795.61 合计 44,404,795.61 44,404,795.61 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 14、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 租入门店装修及改 良 32,108,291.99 37,652,842.33 19,452,089.01 50,006,210.31 仓库道路改建摊销 65,305.40 183,200.20 184,940.20 邛崃蔬菜基地农膜 181,025.00 15,085.42 165,939.58 合计 32,173,597.39 37,833,867.33 19,650,374.63 50,357,090.09 其他说明 15、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 坏账准备 61,144.40 9,171.66 192,943.22 28,941.49 已计提尚未兑付的积分 卡 17,079,204.20 2,561,880.63 11,912,757.24 1,786,913.59 合计 17,140,348.60 2,571,052.29 12,105,700.46 1,815,855.08 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 103 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 2,571,052.29 1,815,855.08 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 其他说明： 16、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付房款 105,458,113.61 65,431,958.00 预付装修款 8,283,130.00 合计 113,741,243.61 65,431,958.00 其他说明： 17、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 1,077,222,514.35 872,243,544.78 1 年以上 4,701,478.16 6,904,925.53 合计 1,081,923,992.51 879,148,470.31 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 104 18、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 167,938,407.33 126,590,206.77 1 年以上 737,673.10 462,212.00 合计 168,676,080.43 127,052,418.77 19、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 20,025,167.27 547,517,013.68 540,387,908.45 27,154,272.50 二、离职后福利-设定提 存计划 40,993.20 56,702,746.14 56,743,739.34 合计 20,066,160.47 604,219,759.82 597,131,647.79 27,154,272.50 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 15,490,982.40 485,369,853.04 478,180,754.41 22,680,081.03 2、职工福利费 12,338,724.14 12,338,724.14 3、社会保险费 15,993.40 37,243,522.74 37,259,516.14 其中：医疗保险费 14,274.30 32,590,104.18 32,604,378.48 工伤保险费 793.40 2,288,715.88 2,289,509.28 生育保险费 925.70 2,364,702.68 2,365,628.38 4、住房公积金 11,634,681.20 11,634,681.20 5、工会经费和职工教育 经费 4,518,191.47 930,232.56 974,232.56 4,474,191.47 合计 20,025,167.27 547,517,013.68 540,387,908.45 27,154,272.50 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 105 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 37,026.10 49,874,287.19 49,911,313.29 2、失业保险费 3,967.10 6,828,458.95 6,832,426.05 合计 40,993.20 56,702,746.14 56,743,739.34 其他说明： 20、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 5,680,368.29 18,597,749.89 营业税 2,397,076.35 1,840,834.06 企业所得税 28,712,585.01 15,715,327.79 个人所得税 2,923,315.07 784,510.76 城市维护建设税 961,378.29 1,093,046.97 教育费附加 439,917.40 517,455.99 地方教育费附加 291,285.93 344,970.66 价格调节基金 1,034,763.08 1,063,899.23 房产税 17,616.00 -4,258.18 土地使用税 -3,753.76 印花税 349,268.83 284,413.42 残疾人就业保障金 85,330.00 85,330.00 合计 42,892,904.25 40,319,526.83 其他说明： 21、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值服务代收费 44,148,423.85 61,509,466.75 长期资产余款 17,871,674.70 7,561,160.24 代扣代缴税款 26,062,182.87 18,464,437.23 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 106 保证金 7,914,571.00 5,772,336.00 预提房租及其他费用 28,028,049.84 5,190,186.75 积分奖 17,079,204.20 11,912,757.24 其他 892,402.92 1,181,603.57 收购款 143,672,660.27 合计 285,669,169.65 111,591,947.78 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 购房款 5,239,084.00 手续尚在办理中,未支付尾款 合计 5,239,084.00 -- 其他说明 22、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 800,000,000.00 160,000,000.00 400,000,000.00 560,000,000.00 1,360,000,000. 00 其他说明： 23、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 444,028,452.36 400,285,295.40 43,743,156.96 合计 444,028,452.36 400,285,295.40 43,743,156.96 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期减少400,000,000.00元系资本公积转增股本，减少285,295.40元系公司在编制合并财务报表时，因购买子公司黄果兰30% 的少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额。 24、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 107 法定盈余公积 81,092,346.18 18,557,301.69 99,649,647.87 合计 81,092,346.18 18,557,301.69 99,649,647.87 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期增加系按净利润的10%提取法定盈余公积金。 25、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整后期初未分配利润 584,384,007.20 加：本期归属于母公司所有者的净利润 178,966,834.98 减：提取法定盈余公积 18,557,301.69 应付普通股股利 52,800,000.00 转作股本的普通股股利 160,000,000.00 少数股东权益 -251,765.21 期末未分配利润 532,245,305.70 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 26、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 5,009,808,010.47 3,997,994,846.99 4,363,807,646.60 3,516,592,643.23 其他业务 476,371,803.13 400,403,223.44 合计 5,486,179,813.60 3,997,994,846.99 4,764,210,870.04 3,516,592,643.23 27、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 108 营业税 23,039,181.71 19,649,137.21 城市维护建设税 13,231,390.48 11,378,770.30 教育费附加 5,710,066.06 5,136,044.06 地方教育费附加 4,265,151.83 3,424,029.39 合计 46,245,790.08 39,587,980.96 其他说明： 28、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬等人工费 531,966,426.16 452,610,380.71 门店租赁费 411,368,781.10 317,167,426.14 装修费 19,650,374.63 11,257,561.05 折旧费 52,394,754.85 44,625,648.99 广告费及业务宣传费 29,486,732.45 69,377,003.48 周转材料摊销 14,169,805.58 6,863,484.00 水电费 53,662,650.65 46,565,530.36 运杂及劳务费等其他费用 35,160,631.85 31,279,656.67 营销网络摊销 11,631,722.19 合计 1,159,491,879.46 979,746,691.40 其他说明： 公司本期购物积分奖励变动等原因导致广告及业务宣传费大幅下降。 29、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬等人工费 70,573,358.87 57,291,740.66 房产税、印花税等税费 16,158,335.21 13,731,922.02 商品损耗 4,056,227.06 3,178,179.48 折旧及摊销费 7,846,475.92 3,535,445.87 业务宣传费 969,610.72 1,789,893.80 中介机构服务费 5,780,954.24 3,341,941.85 办公费等其他费用 8,885,361.04 8,016,117.75 合计 114,270,323.06 90,885,241.43 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 109 其他说明： 30、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 11,297,054.86 5,280,797.86 其他 7,042,618.67 6,536,374.88 利息支出 7,918,392.85 合计 3,663,956.66 1,255,577.02 其他说明： 31、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -131,798.82 128,724.81 合计 -131,798.82 128,724.81 其他说明： 32、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 37,184,122.63 52,410,924.13 合计 37,184,122.63 52,410,924.13 其他说明： 33、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 2,769,524.57 其中：固定资产处置利得 2,769,524.57 政府补助 14,128,518.02 13,114,209.51 14,128,518.02 其他 1,615,874.07 767,994.03 1,615,874.07 合计 15,744,392.09 16,651,728.11 15,744,392.09 计入当期损益的政府补助： 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 110 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 社保及再就 业补贴 是 8,568,077.38 6,409,511.51 与收益相关 财政扶持资 金 是 2,173,500.00 5,646,138.00 与收益相关 应急储备补 贴 107,000.00 158,000.00 企业奖励 900,560.00 与收益相关 农超对接补 贴 2,000,000.00 与收益相关 万村千乡补 助 600,000.00 与收益相关 服务业发展 引导专项资 金 480,000.00 与收益相关 放心粮油工 程建设专项 资金 198,000.00 与收益相关 营改增补助 贴 1,940.64 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 14,128,518.0 2 13,114,209.5 1 -- 其他说明： 34、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 797,352.82 2,504,446.14 797,352.82 其中：固定资产处置损失 797,352.82 2,504,446.14 797,352.82 对外捐赠 490,920.00 164,960.00 490,920.00 其他 402,670.05 1,189,397.35 402,670.05 合计 1,690,942.87 3,858,803.49 1,690,942.87 其他说明： 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 111 35、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 37,670,750.25 32,609,856.04 递延所得税费用 -755,197.21 -1,626,976.32 合计 36,915,553.04 30,982,879.72 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 215,882,388.02 按法定/适用税率计算的所得税费用 35,696,079.23 子公司适用不同税率的影响 120,990.33 调整以前期间所得税的影响 -87,592.29 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,941,272.98 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 -755,197.21 本期亏损子公司利润 -22,091,473.50 所得税费用 36,915,553.04 其他说明 36、其他综合收益 详见附注。 37、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助利得 14,128,518.02 13,114,209.51 其他营业外收入 1,615,874.07 767,994.03 利息收入 11,297,054.86 5,280,797.86 收到的其他往来款 1,579,551.26 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 112 合计 27,041,446.95 20,742,552.66 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 销售及管理费用 578,746,274.26 488,120,114.84 银行手续费等 7,042,618.67 6,536,374.88 现金捐赠 490,920.00 164,960.00 其他营业外支出 402,670.05 1,189,397.35 支付的保函保证金 1,500,000.00 合计 586,682,482.98 497,510,847.07 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 38、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 178,966,834.98 170,234,980.22 加：资产减值准备 -131,798.82 128,724.81 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 57,783,956.03 49,172,409.69 无形资产摊销 14,345,558.70 1,150,353.76 长期待摊费用摊销 19,650,374.63 12,219,864.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 797,352.82 -265,078.43 财务费用（收益以“－”号填列） 7,918,392.85 投资损失（收益以“－”号填列） -37,184,122.63 -52,410,924.13 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -755,197.21 -1,626,976.32 存货的减少（增加以“－”号填列） -193,679,855.15 1,255,106.04 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -126,768,091.20 -377,137.24 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 274,758,158.99 99,554,625.38 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 113 列） 经营活动产生的现金流量净额 195,701,563.99 279,035,948.06 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 844,292,693.34 1,361,562,772.67 减：现金的期初余额 1,361,562,772.67 429,000,295.49 现金及现金等价物净增加额 -517,270,079.33 932,562,477.18 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 844,292,693.34 1,361,562,772.67 其中：库存现金 35,258,416.02 25,985,773.94 可随时用于支付的银行存款 809,034,277.32 1,335,576,998.73 三、期末现金及现金等价物余额 844,292,693.34 1,361,562,772.67 其他说明： 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 红旗超市 2015 年 07 月 22 日 349,000,000. 00 100.00% 现金收购 收购协议 其他说明： 不适用 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 --现金 349,000,000.00 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 114 合并成本合计 349,000,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 304,595,204.39 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 额 44,404,795.61 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 不适用 大额商誉形成的主要原因： 不适用 其他说明： 不适用 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 378,595,204.39 378,595,204.39 固定资产 79,993,264.52 79,993,264.52 无形资产 290,882,745.00 290,882,745.00 生产性生物资产 7,719,194.87 7,719,194.87 负债： 74,000,000.00 74,000,000.00 借款 74,000,000.00 74,000,000.00 取得的净资产 304,595,204.39 304,595,204.39 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： （1）根据北京北方亚事资产评估有限责任公司四川分公司2015年6月6日出具的北方亚事评报字[2015]第11-004号《成都红旗 连锁股份有限公司拟收购成都市互惠超市有限责任公司股权项目资产评估报告》确定的净资产为378,595,204.39元。（2）2015 年6月9日四川省互惠商业有限责任公司、成都市互惠超市有限责任公司（以下简称“互惠超市）、成都银行股份有限公司长 顺支行、成都红旗资产管理（集团）有限公司签订了四方协议，成都银行股份有限公司长顺支行同意四川省互惠商业有限责 任公司将三笔合计74,000,000.00借款合同及展期协议项下的债务转让给互惠超市。 互惠超市于2015年7月22日变更为成都市红旗连锁超市有限责任公司。 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 不适用 其他说明： 不适用 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 115 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 不适用 （6）其他说明 不适用 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 116 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本报告期纳入合并范围公司的19家，其中新增合并主体2家，原因为公司通过设立方式取得子公司乐山红旗和新都红旗。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 成都红旗连锁批 发有限公司 成都 成都 商业 100.00% 设立 成都市武侯区红 旗连锁有限公司 成都 成都 商业 100.00% 同一控制下合并 成都市成华区红 旗连锁有限公司 成都 成都 商业 100.00% 同一控制下合并 成都高新区红旗 连锁有限公司 成都 成都 商业 100.00% 同一控制下合并 成都市锦江区红 旗连锁有限公司 成都 成都 商业 100.00% 同一控制下合并 成都市青羊区红 旗连锁有限公司 成都 成都 商业 100.00% 设立 四川红旗商务咨 询管理有限公司 成都 成都 服务业 100.00% 设立 成都红旗连锁广 告有限公司 成都 成都 广告业 100.00% 同一控制下合并 四川红旗连锁有 限公司 成都 成都 商业 100.00% 同一控制下合并 简阳红旗连锁有 简阳 简阳 商业 100.00% 设立 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 117 限公司 成都市金牛区红 旗连锁有限公司 成都 成都 商业 100.00% 设立 绵阳红旗连锁有 限公司 绵阳 绵阳 商业 100.00% 设立 成都黄果兰网络 科技有限公司 成都 成都 商业 100.00% 设立 成都市温江区红 旗连锁有限公司 温江 温江 商业 100.00% 设立 乐山红旗连锁超 市有限公司 乐山 乐山 商业 100.00% 设立 都江堰红旗连锁 有限公司 都江堰 都江堰 商业 100.00% 设立 眉山红旗连锁有 限公司 眉山 眉山 商业 100.00% 设立 内江红旗连锁有 限公司 内江 内江 商业 100.00% 设立 成都市新都区红 旗连锁有限公司 新都 新都 商业 100.00% 设立 成都市红旗连锁 超市有限责任公 司 成都 成都 商业 100.00% 非同一控制下企 业合并 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 不适用 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 不适用 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 不适用 确定公司是代理人还是委托人的依据： 不适用 其他说明： 不适用 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 118 黄果兰网络公司 30.00% -251,765.21 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 不适用 其他说明： 2015年7月15日李顺将所持黄果兰网络公司股权90万元（占公司注册资本的30%）以人民币90万元全部转让给公司，变为全 资子公司。 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 黄果兰 网络公 司 1,438,58 0.60 279,844. 10 1,718,42 4.70 38,548.9 4 0.00 38,548.9 4 2,856,62 0.65 37,666.5 6 2,894,28 7.21 6,054.50 0.00 6,054.50 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 黄果兰网络 公司 0.00 -1,208,356.95 -1,208,356.95 -1,131,852.46 0.00 -111,767.29 -111,767.29 -115,712.79 其他说明： 不适用 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 报告期使用企业公司资产和清偿企业公司债务无重大限制。 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 报告期未向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持。 其他说明： 不适用 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 119 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 120 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险和流动风险。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预 见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。 (一) 信用风险 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款和其他应收款等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对 方单位违约而导致的任何重大损失。本公司应收银行承兑汇票一般由国有银行和其他大中型上市银行承兑，本公司 亦认为其不存在重大信用风险。 此外，对于应收账款、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司会定期对客户、供应商信用 记录进行监控，对于信用记录不良的，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 121 整体信用风险在可控的范围内。 (二) 流动性风险 本公司内总部财务部门负责现金流量预测，并持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备。 于资产负债表日，本公司各项金融资产(扣除坏账准备后)及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 项目 期末余额 1年以内 1-2年 2-5年 5年以上 合计 金融资产： 货币资金 848,792,693.34 848,792,693.34 应收款项 56,630,200.50 56,630,200.50 合计 905,422,893.84 905,422,893.84 金融负债： 应付款项 1,340,318,125.03 27,275,037.13 1,367,593,162.16 十一、关联方及关联交易 1、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。 2、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 红旗资产 曹世如持股 90% 红旗商厦 曹世如持股 90% 成都太阳系印务有限责任公司 曹世如兄弟曹世忠持股 85%,曹世如侄子曹代钧持股 13% 曹曾俊 持股超过 5%的股东 曹世信 实际控制人的兄弟 其他说明 不适用 3、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 成都太阳系印务有 限责任公司 购买塑料袋 694,378.00 否 647,654.70 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 122 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 不适用 （2）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 曹世如 经营门店 758,616.60 744,771.57 曹世信 经营门店 177,820.76 223,280.18 红旗资产 经营门店 4,578,671.00 4,364,027.70 合计 5,515,108.36 5,332,079.45 关联租赁情况说明 不适用 4、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付账款 曹世如 442,526.35 442,526.35 预付账款 红旗资产 4,507,509.13 4,507,509.13 预付账款 曹世信 55,137.60 60,097.96 合计 5,005,173.08 5,010,133.44 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 成都太阳系印务有限责任公 59.42 219,352.35 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 123 司 5、关联方承诺 以下为本公司于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项： 项目名称 关联方 1年以内 租赁－租入 曹世如 413,601.93 租赁－租入 红旗资产 4,454,760.63 租赁－租入 曹世信 58,914.15 合计 4,927,276.70 6、其他 不适用 十二、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 不适用 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 2016年1月，本公司有7件委托四川运逵律师事务所代理进行的未决诉讼，该7件案件均为四川省互惠商业有限责任公司与其 供应商之间的货款纠纷，供应商以公司尚欠四川省互惠商业有限责任公司款项为由一并起诉了本公司。2016年2月3日添加到 日历，以上7个案件在成都市高新区人民法院进行庭前会议，法院组织进行调解。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十三、资产负债表日后事项 1、其他资产负债表日后事项说明 公司2015非公开发行股票相关事项已经第二届董事会第二十八次会议、2015年第一次临时股东大会审议通过。非公开发行股 票的发行对象为不超过10名（含10名）的特定投资者，股票数量不超过14,472万股（含14,472万股），募集资金总额不超过 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 124 100,000万元，扣除发行费用后全部投入新建超市门店项目、超市门店升级改造项目、社区O2O服务平台建设和运营推广项 目、龙泉驿区西河镇及温江区物流配送中心升级建设项目。 公司于2015年11月11日收到《中国证券监督管理委员会行政许可申请受理通知书》（153218号）。公司非公开发行股票事项 尚需中国证券监督管理委员会进一步审核，能否获得核准存在不确定性。 十四、其他重要事项 1、其他 (一) 收购红艳超市资产 公司本期使用自有资金收购红艳超市业务相关资产，主要包括红艳超市物流配送中心及总部所在地成都市温江区成都海峡两 岸科技产业开发园新华大道一段45号的房产和土地使用权及所有地面附着物及设施设备、运输车辆等，红艳超市144家门店 使用权及其门店内设施、设备所有权等。公司完成该收购事项，收购总价款27,340万元，截至2015年12月31日公司付款24,840 万元，尚余2,500万元未付。 (二) 收购乐山四海资产 公司本期使用自有资金收购乐山四海超市业务相关资产，主要包括32家门店使用权等。公司完成该收购事项，收购总价款 1,888万元，截至2015年12月31日公司付款1,625.40万元，尚余262.60万元未付。 (三) 收购互惠超市股权 公司本期使用募集资金收购互惠超市全部股权，收购总价款34,900万元，互惠超市于2015年7月变更为红旗超市。互惠超市 资产37,859.52万元，包括大丰镇土地使用权及其构筑物，崇州市桤泉镇中和社区房屋，生物资产，388家门店使用权等；负 债为银行借款7,400万元；净资产30,459.52万元。公司尚未完成该收购事项，截至2015年12月31日止，实际接收222家门店， 正在完善166家门店，公司付款23,295.33万元，尚余11,604.67万元未付。 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 87,025,8 72.11 100.00% 87,025,87 2.11 24,462, 960.10 100.00% 43,866.89 0.18% 24,419,093. 21 合计 87,025,8 72.11 87,025,87 2.11 24,462, 960.10 100.00% 43,866.89 0.18% 24,419,093. 21 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 125 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 6 个月以内 5,655,309.94 1 年以内小计 5,655,309.94 合计 5,655,309.94 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 43,866.89 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额81,367,923.36元，占应收账款期末余额合计数的比例93.50%，相应计提的 坏账准备期末余额汇总金额0元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 期末无因金融资历产转移而终止的应收账款 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 126 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 期末无因转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 557,837, 765.87 100.00% 28,684.1 7 0.01% 557,809,0 81.70 117,098 ,631.93 100.00% 99,144.16 0.08% 116,999,48 7.77 合计 557,837, 765.87 100.00% 28,684.1 7 0.01% 557,809,0 81.70 117,098 ,631.93 100.00% 99,144.16 0.08% 116,999,48 7.77 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 6 个月以内 6,983,170.94 6 个月至 1 年 182,725.80 9,136.29 5.00% 1 年以内小计 7,165,896.74 9,136.29 5.00% 2 至 3 年 239.42 47.88 20.00% 4 至 5 年 19,500.00 19,500.00 100.00% 合计 7,185,636.16 28,684.17 0.40% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 127 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 28,684.17 元；本期收回或转回坏账准备金额 70,459.99 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 与子公司往来 530,435,360.83 95,961,123.86 合同有效期内的保证金 16,700,982.88 14,869,539.95 门店备用金 3,515,786.00 3,173,800.00 应收移动积分兑奖款 5,844,217.41 1,422,018.91 部门备用金 167,123.58 525,000.00 其他 1,174,295.17 1,147,149.21 合计 557,837,765.87 117,098,631.93 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 红旗批发 关联方往来 288,303,138.56 6 个月以内 51.68% 四川红旗 关联方往来 83,820,403.39 6 个月以内 15.03% 红旗超市 关联方往来 78,081,898.29 6 个月以内 14.00% 武侯红旗 关联方往来 25,322,902.94 6 个月以内 4.54% 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 128 都江堰红旗 关联方往来 22,120,447.07 6 个月以内 3.96% 合计 -- 497,648,790.25 -- 89.21% （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 期末无涉及政府补助的应收款项 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 期末无因转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 428,494,087.83 428,494,087.83 25,094,087.83 25,094,087.83 合计 428,494,087.83 428,494,087.83 25,094,087.83 25,094,087.83 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 红旗批发 500,000.00 19,500,000.00 20,000,000.00 武侯红旗 1,000,000.00 1,000,000.00 成华红旗 1,000,000.00 1,000,000.00 高新红旗 1,000,000.00 1,000,000.00 锦江红旗 1,000,000.00 1,000,000.00 青羊红旗 1,000,000.00 1,000,000.00 红旗咨询 2,000,000.00 2,000,000.00 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 129 红旗广告 2,380,568.98 2,380,568.98 四川红旗 1,113,518.85 1,113,518.85 简阳红旗 2,000,000.00 2,000,000.00 温江红旗 10,000,000.00 10,000,000.00 黄果兰网络公司 2,100,000.00 900,000.00 3,000,000.00 内江红旗 2,000,000.00 2,000,000.00 眉山红旗 2,000,000.00 2,000,000.00 绵阳红旗 10,000,000.00 10,000,000.00 都江堰红旗 5,000,000.00 5,000,000.00 乐山红旗 10,000,000.00 10,000,000.00 红旗超市 349,000,000.00 349,000,000.00 金牛红旗 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 25,094,087.83 403,400,000.00 428,494,087.83 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,223,769,912.28 1,856,985,009.67 2,183,987,258.87 1,795,583,382.66 其他业务 332,344,068.29 281,922,750.88 合计 2,556,113,980.57 1,856,985,009.67 2,465,910,009.75 1,795,583,382.66 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 113,859,420.11 86,500,000.00 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 37,184,122.63 52,410,924.13 合计 151,043,542.74 138,910,924.13 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 130 6、其他 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -797,352.82 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 14,128,518.02 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 37,184,122.63 2014年和2015年购买银行理财产品到期 取得的收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 722,284.02 减：所得税影响额 7,684,030.82 合计 43,553,541.03 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 9.05% 0.13 0.13 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 6.85% 0.10 0.10 3、其他 成都红旗连锁股份有限公司 2015 年年度报告全文 131 第十一节 备查文件目录 一、第二届董事会第三十九次会议决议； 二、第二届监事会第二十七次会议决议； 三、经立信会计师事务所（特殊普通合作）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告； 四、经公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签字并盖章的财务报表； 五、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。