002657_2013_中科金财_2013年年度报告_2014-03-27.txt

北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告 2014 年 03 月 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 1 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年 12 月 31 日的公 司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.70 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 公司负责人朱烨东、主管会计工作负责人赵学荣及会计机构负责人(会计主 管人员)尹亚楠声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 2 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 1 第二节 公司简介................................................................................................................................ 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................... 7 第四节 董事会报告............................................................................................................................ 9 第五节 重要事项.............................................................................................................................. 33 第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 39 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 44 第八节 公司治理.............................................................................................................................. 52 第九节 内部控制.............................................................................................................................. 60 第十节 财务报告.............................................................................................................................. 62 第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 149 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 3 释义 释义项 指 释义内容 中科金财、公司 指 北京中科金财科技股份有限公司 中科商务 指 北京中科金财电子商务有限公司 中科信息 指 北京中科金财信息技术有限公司 中科电子 指 北京中科金财电子产品有限公司 发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 银监会 指 中国银行业监督管理委员会 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 4 重大风险提示 公司存在的风险因素主要有市场竞争风险、行业技术风险、人力资源风险 等，有关主要风险因素及公司应对措施已在本报告第四节“董事会报告”中“公司 未来发展的展望”详细阐述。 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 5 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 中科金财 股票代码 002657 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 北京中科金财科技股份有限公司 公司的中文简称 中科金财 公司的外文名称（如有） SINODATA CO., LTD. 公司的外文名称缩写（如有） SINODATA 公司的法定代表人 朱烨东 注册地址 北京市海淀区学院路 51 号楼首享科技大厦 6 层 注册地址的邮政编码 100191 办公地址 北京市海淀区学院路 51 号楼首享科技大厦 6 层 办公地址的邮政编码 100191 公司网址 电子信箱 zkjc@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 贺岩 李燕 联系地址 北京市海淀区学院路 51 号楼首享科技大 厦 6 层 北京市海淀区学院路 51 号楼首享科技大 厦 6 层 电话 010-62309608 010-62309608 传真 010-62309595 010-62309595 电子信箱 zkjc@ zkjc@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网： 公司年度报告备置地点 董事会办公室 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 6 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2003 年 12 月 10 日 北京市工商行政管 理局 1101081633302 110108757740123 75774012-3 报告期末注册 2013 年 06 月 28 日 北京市工商行政管 理局 110108006333023 110108757740123 75774012-3 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 公司自上市以来主营业务未发生变化。 历次控股股东的变更情况（如有） 公司控股股东未发生变更。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 签字会计师姓名 王云成、汪沛 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 东北证券股份有限公司 北京市西城区锦什坊街 28 号5 层 田树春、郭兆强 2012 年 2 月 28 日—2014 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年 营业收入（元） 1,022,822,674.03 521,676,656.99 96.06% 458,893,487.69 归属于上市公司股东的净利润 （元） 56,021,607.58 63,372,945.76 -11.60% 56,306,779.89 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 45,606,907.25 61,090,241.70 -25.35% 51,505,574.02 经营活动产生的现金流量净额 （元） 149,966,809.23 -9,874,664.84 1,618.70% 64,444,872.91 基本每股收益（元/股） 0.54 0.63 -14.29% 0.72 稀释每股收益（元/股） 0.54 0.63 -14.29% 0.72 加权平均净资产收益率（%） 8.22% 11.06% -2.84% 24.13% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减 (%) 2011 年末 总资产（元） 1,368,366,255.97 1,018,573,636.31 34.34% 414,347,983.61 归属于上市公司股东的净资产 （元） 704,174,127.30 658,621,558.18 6.92% 261,515,095.18 二、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -158,533.87 -64,386.26 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 10,922,466.67 2,685,534.19 5,710,863.75 委托他人投资或管理资产的损益 974,371.91 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -60,584.00 2,000.00 减：所得税影响额 1,230,850.42 402,830.13 847,271.62 少数股东权益影响额（税后） 32,169.96 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 8 合计 10,414,700.33 2,282,704.06 4,801,205.87 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 9 第四节 董事会报告 一、概述 2013年，公司确立了以智能银行整体解决方案为核心业务，以数据中心、IT服务管理、行业应用软件 开发、IT产品增值分销为重要业务，以金融电子商务、金融大数据、信息安全等成长性较好业务为重点培 育业务的经营战略，充分利用多年来核心业务在客户粘度、技术、市场等方面的优势，各业务条线实行深 度专业化，不断提高业务协同能力，为客户提供整体解决方案。2013年，公司继续巩固和提高了在智能银 行、数据中心、IT服务管理等领域的市场占有率和竞争优势，与银联及商业银行在金融电子商务方面不断 加深合作，进一步扩大了全国的营销与服务网络，不断健全以企业技术中心为核心的创新机制，加强人才 队伍培养和引进，提升软件产品的研发和产业化速度，并积极发展新的利润增长点。报告期内，公司实现 营业收入1,022,822,674.03元，较上年同期增长96.06%；归属于上市公司股东的净利润56,021,607.58元， 较上年同期下降11.60%。主要源于公司夯实优势领域、大力推进募集资金项目建设、加大投入电子商务建 设，积极拓展系统集成及IT产品分销业务等，保障了公司的持续健康发展。 二、主营业务分析 1、概述 报告期内，公司进一步加大对智能银行解决方案及金融电子商务的研发投入力度和市场营销力度，同 时投资设立了北京中科金财电子产品有限公司和北京中科金财信息技术有限公司，横向拓宽了公司的业务 领域，拉动了公司的主营业务销售，增强了公司的综合竞争力。与此同时，IT产品分销业务及系统集成业 务的开展，迅速扩大了公司收入的规模，也导致公司主营业务成本和资金占用量加大，摊低了公司主营业 务的综合毛利率。2013年，公司实现主营业务收入1,021,541,177.65元，比上年同期增长97.00%，主营业 务成本754,785,935.32元，比上年同期增长164.33%。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 2013年公司继续巩固和深化在银行、企业、政府领域内智能银行解决方案、数据中心、IT服务管理、 金融电子商务等产品的市场领先地位，坚持“以智能银行整体解决方案”为核心，其他业务条线协同发展 的相关多元化经营战略，增强高端咨询能力、设计规划能力以及软硬件标准化产品开发能力，积极拓展智 能银行、银行票据自助受理系统、金融电子商务等创新业务，努力打造全业务链的IT综合服务提供商。公 司在营销服务网络建设、产品开发、人才培养与激励、资本运营等方面采取了一系列针对性措施，保持并 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 10 增强了公司的成长性及业务的稳定性。 营销服务网络建设：公司营销与服务网络建设基本完成，已形成了以北京为中心、遍布全国的营销和 服务网络体系，初步完成了从一家北京的区域型公司向全国性公司的转变，使公司业务更加贴近客户，把 高品质服务更快捷地交付给客户。营销与服务网络体系的建立扩大了公司的服务与产品线的覆盖范围，进 一步提高了公司的行业知名度和品牌影响力，为公司快速有效地开拓市场、提高市场份额提供有力的保证。 产品开发：2013年，公司承担了包括中关村产业联盟影像集中处理系统应用示范项目、发改委移动金 融云安全服务平台建设项目、工信部面向移动电子商务的综合支付平台及产业化项目、智能高精准金融影 像处理技术成果转化项目在内的多项国家级、北京市级重大科研项目。同时，公司募集资金投资建设项目 进展情况良好，基础组件支撑平台V2.0项目、IT服务综合业务管理系统以及影像集中作业平台V2.0项目研 发工作基本完成，票据自助受理系统项目、智能银行渠道整合平台V1.0项目、银行网点优化服务平台项目 的研发均按照计划开展。 人才培养与激励：公司坚持“发展吸引人，文化凝聚人，机制稳定人，事业成就人”的人才战略，以 胜任力模型为核心形成公司的人力资源管理体系，打造人才梯队，持续优化人才结构，调整技术队伍，着 重引进高端人才，截止到2013年底，公司总人数达到821人，其中研究开发及技术人员占到员工总数的 72.72%。 资本运营：2013年，公司投资设立控股子公司北京中科金财信息技术有限公司、北京中科金财电子产 品有限公司以及全资子公司北京中科金财软件技术有限公司。子公司的成立有利于公司快速进入新的业务 领域，扩大公司业务的客户覆盖率，有利于拉动公司主营业务销售，增强公司综合竞争力，保障公司业务 快速发展。同时，2013年4月公司发行2.4亿元公司债券的再融资计划圆满完成，在一定程度上满足了公司 持续增长的资金需求，保障了公司生产经营的平稳运行。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 项目 2013年度 2012年度 同比增减变动比例 主营业务收入 1,021,541,177.65 518,551,596.94 97.00% 其他业务收入 1,281,496.38 3,125,060.05 -58.99% 营业收入小计 1,022,822,674.03 521,676,656.99 96.06% 其中：主营业务收入分类如下： 项目 2013年度 2012年度 同比增减变 动比例 金额 占主营业务收入比重 金额 占主营业务收入比重 系统集成 802,720,339.92 78.58% 302,256,682.38 58.29% 165.58% 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 11 技术服务 64,197,328.45 6.28% 69,003,526.31 13.31% -6.97% 软件产品 154,623,509.28 15.14% 147,291,388.25 28.40% 4.98% 合计 1,021,541,177.65 100.00% 518,551,596.94 100.00% 97.00% 公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 267,204,279.83 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 26.13% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 中经网（北京）数据科技发展有限公司 84,231,196.64 8.24% 2 中科软科技股份有限公司 51,338,066.76 5.02% 3 中国人寿保险股份有限公司上海数据中心 49,512,547.22 4.84% 4 北京中天智捷商贸有限公司 44,278,819.64 4.33% 5 北京高信达通信科技股份有限公司 37,843,649.57 3.70% 合计 —— 267,204,279.83 26.13% 3、成本 项目 2013年度 2012年度 同比增减变动比例 主营业务成本 754,785,935.32 285,541,910.29 164.33% 其他业务成本 616,042.62 2,755,080.30 -77.64% 营业成本小计 755,401,977.94 288,296,990.59 162.02% 其中：主营业务成本分类如下： 项目 2013年度 2012年度 同比增减变动比例 金额 占主营业务成本比重 金额 占主营业务成本比重 系统集成 745,089,551.88 98.72% 278,260,148.20 97.45% 167.77% 技术服务 9,687,380.89 1.28% 7,218,093.99 2.53% 34.21% 软件产品 9,002.55 0.00% 63,668.10 0.02% -85.86% 合计 754,785,935.32 100.00% 285,541,910.29 100.00% 164.33% 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 302,387,976.03 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 32.71% 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 12 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 苹果（上海）贸易有限公司 86,334,164.00 9.34% 2 重庆佳杰创越营销结算有限公司 70,237,435.08 7.60% 3 四川长虹佳华信息产品有限责任公司 51,397,128.23 5.56% 4 北京佳讯飞鸿电气股份有限公司 49,772,752.70 5.38% 5 赞华（中国）电子系统有限公司 44,646,496.02 4.83% 合计 —— 302,387,976.03 32.71% 4、费用 项目 2013年度 2012年度 同比增减（％） 销售费用 40,383,429.56 39,538,464.65 2.14% 管理费用 180,114,157.44 137,328,900.26 31.16% 财务费用 16,410,063.72 -609,120.49 2794.06% 所得税费用 7,969,671.92 8,828,615.25 -9.73% 管理费用较上年同期增长31.16%，主要系报告期内公司扩大办公场地，增加管理人员、技术人员，相 应管理费用增加，固定资产及无形资产增加引起折旧及摊销费用增加所致。 财务费用较上年同期增长2794.06%，主要系公司发行债券相关费用及计提应付债券利息所致。 5、研发支出 项目 2013年度 2012年度 2011年度 研发支出总额 128,170,335.19 102,532,277.60 58,678,488.02 其中:资本化的研发支出总额 43,399,838.24 38,357,921.28 研发支出占当期营业收入的比重 12.53% 19.65% 12.79% 2013年主要研发成果如下： （1）专利 序号 专利号 登记名称 类型 期限 1 ZL 2012 3 0441827.8 票据自助受理终端 外观设计专利证书 10年 2 ZL 2012 2 0341861.2 高精度图像采集装置 实用新型证书 10年 3 ZL 2012 2 0370308.1 风险号码异常性识别系统 实用新型证书 10年 4 ZL 2012 2 0387811.8 基于生物特征识别支付风险的系统 实用新型证书 10年 5 ZL 2012 2 0474222.3 具有盖章功能的票据自助受理装置 实用新型证书 10年 6 ZL 2012 2 0474194.5 高安全性的票据自助受理终端 实用新型证书 10年 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 13 7 ZL 2010 1 0187187.2 基于荧光信息分析的票据防伪自助受理方法 及设备 发明专利证书 10年 8 ZL 2011 1 0029403.5 实现票据材质信息处理系统的票据材质信息 处理方法 发明专利证书 10年 9 ZL 2012 2 0474261.3 高安全性的金融交易自助受理装置 实用新型证书 10年 10 ZL 2012 2 0387370.1 基于位置变换的支付风险识别系统 实用新型证书 10年 11 ZL 2010 1 0156690.1 实现票据自助受理系统的票据自助受理方法 发明专利证书 10年 12 ZL 2010 1 0187164.1 基于二维图码技术的票据防伪自助受理方法 发明专利证书 10年 13 ZL 2011 1 0029339.0 票据影像信息处理的方法、系统及自动柜员 机 发明专利证书 10年 14 ZL 2013 3 0045988.X 自助票单机 外观设计专利证书 10年 15 ZL 2010 1 0187161.8 一种基于材质信息分析的票据防伪自助受理 方法 发明专利证书 10年 16 ZL 2013 2 0009972.8 一种自助票据处理终端 实用新型专利 10年 17 ZL 2013 2 0010869.5 一种带有自动防盗报警功能的自助票据终端 实用新型专利 10年 （2）计算机软件著作权 序号 登记号 软件名称 著作权人 1 2013SR008324 基础组件支撑平台系统V2.0 中科金财 2 2013SR019220 影像切片处理系统SinoCPS V1.0 中科金财 3 2013SR028702 智慧家居系统V1.0 中科金财 4 2013SR028757 移动OA系统V1.0 中科金财 5 2013SR032574 在线客户系统SinoICC V1.0 中科金财 6 2013SR036847 跨银行数据综合服务系统V1.0 中科金财 7 2013SR047145 移动展业系统V1.0 中科金财 8 2013SR070917 IT服务集中管理系统V1.0 中科金财 9 2013SR100192 数据服务平台V2.0 中科金财 10 2013SR100194 多渠道服务整合平台V1.0 中科金财 11 2013SR102578 业务支撑平台V1.0 中科金财 12 2013SR105702 社区全科业务平台V1.0 中科金财 13 2013SR105704 区域医疗协同平台V1.0 中科金财 14 2013SR027773 移动项目管理系统V1.0 中科商务 15 2013SR036843 电子商务业务监控平台V1.0 中科商务 16 2013SR036827 手机便民服务平台V1.0 中科商务 17 2013SR036840 电子商务商户资金归集系统V1.0 中科商务 18 2013SR036837 手机内容管理平台V1.0 中科商务 19 2013SR040105 订单管理系统V1.0 中科商务 20 2013SR040322 订单管理系统V2.0 中科商务 21 2013SR040103 移动视图平台V1.0 中科商务 22 2013SR105733 商户营销平台及手机支付平台V1.0 中科商务 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 14 6、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 1,521,242,514.51 828,384,854.11 83.64% 经营活动现金流出小计 1,371,275,705.28 838,259,518.95 63.59% 经营活动产生的现金流量净 额 149,966,809.23 -9,874,664.84 1,618.70% 投资活动现金流入小计 229,354,910.36 100% 投资活动现金流出小计 397,947,886.13 139,695,853.81 184.87% 投资活动产生的现金流量净 额 -168,592,975.77 -139,695,853.81 -20.69% 筹资活动现金流入小计 332,763,624.25 467,771,824.84 -28.86% 筹资活动现金流出小计 189,482,022.15 72,834,856.23 160.15% 筹资活动产生的现金流量净 额 143,281,602.10 394,936,968.61 -63.72% 现金及现金等价物净增加额 124,656,077.38 245,366,449.96 -49.20% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动现金流入小计较上年增长83.64%，主要原因系公司开展IT产品分销、扩大系统集成业务，同 时加速应收账款的回收所致。 经营活动现金流出小计较上年增长63.59%，主要原因系IT产品分销及系统集成业务销售规模扩大，增 加备货支付货款及管理费用增加所致。 投资活动现金流入小计较上年增长100%，主要原因系公司购买的保本型理财产品赎回所致。 投资活动现金流出小计较上年增长184.87%，主要原因系公司购买保本型理财产品所致。 筹资活动现金流出小计较上年增长160.15%，主要原因系公司偿还贷款及支付现金股利所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 企业 701,540,552.96 496,452,919.58 29.23% 127.82% 298.12% -30.27% 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 15 银行 144,543,286.56 110,684,045.65 23.42% 21.09% 30.39% -5.46% 政府 144,003,818.45 117,901,557.73 18.13% 102.11% 106.72% -1.83% 其他 31,453,519.68 29,747,412.36 5.42% 57.33% 57.24% 0.06% 分产品 IT 服务管理解决 方案 162,122,399.66 4,506,173.38 97.22% 14.44% -82.5% 15.39% 数据中心综合建 设解决方案 753,780,893.63 675,564,712.55 10.38% 150.97% 198.39% -14.24% 银行影像解决方 案 105,637,884.36 74,715,049.39 29.27% 38.03% 123.74% -27.10% 分地区 东北 2,908,033.83 2,159,651.16 25.74% -53.1% -63.74% 21.8% 华北 815,271,880.39 607,639,502.65 25.47% 86.86% 173.34% -23.58% 华东 89,768,956.15 71,241,373.47 20.64% 176.89% 174.79% 0.61% 华南 18,110,254.90 16,232,586.46 10.37% 186.51% 258.40% -17.98% 华中 19,191,644.48 15,868,820.70 17.31% 68.72% 41.49% 15.92% 西北 67,984,135.92 37,330,460.22 45.09% 177.08% 151.26% 5.64% 西南 8,306,271.98 4,313,540.66 48.07% 509.88% 473.79% 3.27% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 540,241,217.39 39.48% 409,779,804.29 40.23% -0.75% 应收账款 35,943,554.02 2.63% 43,543,176.04 4.27% -1.64% 存货 370,897,977.16 27.11% 304,557,960.67 29.90% -2.79% 固定资产 81,557,425.24 5.96% 98,250,666.97 9.65% -3.69% 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减 重大变动说明 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 16 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 短期借款 30,000,000.00 2.19% 118,739,665.00 11.66% -9.47% 五、核心竞争力分析 公司经过多年的发展，在软件行业所处细分领域在市场地位、策略联盟、核心技术、核心团队、企业 资质、业务协同、政策扶持等方面已取得一定的领先优势： 公司目前在IT服务管理软件、银行影像市场、票据自助处理市场、流程银行市场、银行电子商务等领 域均位居前列，公司与IBM、惠普、甲骨文等国际企业达成战略合作关系，继甲骨文授予公司金牌合作伙 伴，惠普授予公司铂金行业合作伙伴后，2012年底又与苹果公司达成战略合作，授予公司全线产品的行业 总代理资格。 到目前为止公司已经参与了工信部《信息技术服务》行业标准、人民银行《票据自助柜员机（ATM） 终端企业标准》行业标准、银监会《银行监管报表 XBRL 扩展分类标准》等行业标准的制定工作。继公司 获得国家发改委国家信息安全专项、国家发改委重点产业振兴和技术改造项目、工信部“新一代宽带无线 移动通信网”国家科技重大专项、国家发改委下一代互联网技术研发、产业化和规模商用专项等多个专项 支持后，2013年，影像集中处理系统应用示范项目获得了中关村产业联盟重大示范项目专项支持。截至2013 年底，公司共拥有专利47项，软件著作权证书累计达到109项。公司技术中心通过了北京市企业技术中心 认定，公司的“金融行业海量数据处理实验室”被北京市认定为“工程实验室”。公司目前是工信部信息 技术服务标准工作组（简称ITSS）的全权成员单位、咨询组的副组长单位，工信部IT运维行业从业人员培 训教材的编委单位和考试题库（运维工程师部分）编写组组长单位。公司还是中国信息协会常务理事单位、 中国信息协会信息技术服务专业委员会副会长单位、工信部电子商务核心交易标准的组长单位。公司通过 了ISO/IEC 20000-1:2005 IT服务管理体系认证、ISO/IEC 27001：2005信息安全管理体系认证、ISO9001:2008 质量管理体系认证、ISO14001（环境管理体系）认证、软件能力成熟度模型CMMI三级认证，获得了计算机 信息系统集成一级资质等系列行业资质，公司软件服务资质完整性目前居中国软件行业前列。 公司获得了北京市高新技术企业、双软认定企业、北京市火炬计划企业、北京市经信委“四个一批” 工程企业、中关村新锐百强、中关村“十百千工程”企业等系列资质。2013年公司成功获得2013-2014年 度“国家规划布局内重点软件企业”证书，意味着公司成为国家重点支持的高新技术企业，享受10％的企 业所得税税收优惠政策支持。 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 17 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%） 16,080,000.00 100,800,000.00 -84.05% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%） 北京中科金财信息技术有限公司 主要从事专业承包；技术开发、技术转 让、技术咨询、技术服务、技术推广； 计算机技术培训；软件开发；计算机系 统服务；销售计算机、软件及辅助设备、 电子产品、通讯设备；货物进出口、技 术进出口、代理进出口。 70% 北京中科金财电子产品有限公司 主要从事计算机、平板电脑等信息科技 类电子产品的销售及相关软件产品的开 发和服务 51% 北京中科金财软件技术有限公司 主要从事软件开发、计算机系统服务、 技术培训、技术咨询及销售计算机、软 件及辅助设备。 100% 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 单位：万元 受托人名 称 关联关系 是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 北京银行 股份有限 公 无 否 保本保证 收益型 1,000 2013 年 06 月 27 日 2013 年 07 月 26 日 到期一次 还本付息 1,000 5.16 5.16 平安银行 股份有限 公司 无 否 保本浮动 收益型 600 2013 年 05 月 16 日 2013 年 08 月 16 日 到期一次 还本付息 600 6.05 6.05 平安银行 股份有限 公司 无 否 保本浮动 收益型 2,000 2013 年 06 月 27 日 2013 年 08 月 27 日 到期一次 还本付息 2,000 23.40 23.40 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 18 平安银行 股份有限 公司 无 否 保本浮动 收益型 600 2013 年 08 月 30 日 2013 年 09 月 29 日 到期一次 还本付息 600 1.78 1.78 宁波银行 股份有限 公司 无 否 保本保证 收益型 1,500 2013 年 05 月 24 日 2013 年 07 月 02 日 到期一次 还本付息 1,500 6.57 6.57 光大银行 股份有限 公司 无 否 保本浮动 收益型 2,600 2013 年 05 月 27 日 2013 年 06 月 26 日 到期一次 还本付息 2,600 8.45 8.45 广发银行 股份有限 公司 无 否 保本浮动 收益型 1,000 2013 年 06 月 08 日 2013 年 07 月 08 日 到期一次 还本付息 1,000 3.70 3.70 北京银行 股份有限 公司 无 否 保本保证 收益型 2,000 2013 年 06 月 27 日 2013 年 07 月 26 日 到期一次 还本付息 2,000 8.78 8.78 广发银行 股份有限 公司 无 否 保本浮动 收益型 1,500 2013 年 07 月 22 日 2013 年 10 月 22 日 到期一次 还本付息 1,500 15.88 15.88 北京银行 股份有限 公 无 否 保本保证 收益型 5,000 2013 年 12 月 12 日 2013 年 12 月 26 日 到期一次 还本付息 5,000 5.95 5.95 北京银行 股份有限 公 无 否 保本保证 收益型 1,000 2013 年 10 月 10 日 2014 年 01 月 10 日 到期一次 还本付息 8.07 广发银行 股份有限 公司 无 否 保本浮动 收益型 1,800 2013 年 07 月 22 日 2014 年 01 月 22 日 到期一次 还本付息 36.75 宁波银行 股份有限 公司 无 否 保本浮动 收益型 500 2013 年 12 月 12 日 2014 年 03 月 12 日 到期一次 还本付息 6.78 宁波银行 股份有限 公司 无 否 保本浮动 收益型 500 2013 年 12 月 12 日 2014 年 03 月 12 日 到期一次 还本付息 6.78 北京银行 股份有限 公司 无 否 保本浮动 收益型 2,000 2013 年 12 月 23 日 2014 年 03 月 31 日 到期一次 还本付息 10.74 招商银行 股份有限 公司 无 否 保本浮动 收益型 3,000 2013 年 12 月 25 日 2014 年 01 月 30 日 到期一次 还本付息 17.75 招商银行 无 否 保本浮动 660 2013 年 2014 年 到期一次 4.85 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 19 股份有限 公司 收益型 12 月 27 日 02 月 24 日 还本付息 招商银行 股份有限 公司 无 否 保本浮动 收益型 2,000 2013 年 05 月 03 日 2013 年 05 月 08 日 到期一次 还本付息 2,000 0.60 0.60 招商银行 股份有限 公司 无 否 保本浮动 收益型 3,000 2013 年 05 月 03 日 2013 年 06 月 05 日 到期一次 还本付息 3,000 11.12 11.12 合计 32,260 -- -- -- 22,800 189.16 97.44 委托理财资金来源 暂时闲置募集资金和暂时闲置的流动资金 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 委托理财审批董事会公告披露日期（如 有) 2013 年 04 月 18 日 委托理财审批股东会公告披露日期（如 有) 2013 年 05 月 13 日 3、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 57,133.35 报告期投入募集资金总额 8,283.46 已累计投入募集资金总额 21,282.63 报告期内变更用途的募集资金总额 3,043.66 累计变更用途的募集资金总额 3,043.66 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 5.33% 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]152 号文《关于核准北京中科金财科技股份有限公司首次公开发行股票的 批复》核准，北京中科金财科技股份有限公司于中国境内首次公开发行人民币普通股股票。公司于 2012 年 2 月 20 日通过 深圳证券交易所发行人民币普通股（A 股）1745.00 万股，发行价格为每股人民币 22.00 元，募集资金总额为 383,900,000.00 元，募集资金净额为人民币 333,733,517.24 元，上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并 于 2012 年 2 月 23 日出具信会师报字[2012]第 210034 号验资报告。截止 2013 年 12 月 31 日，募集资金累计使用 21,170.12 万元，募集资金可使用余额 12,751.74 万元（含利息收入）。 公司于 2013 年 4 月 3 日向社会公开发行 240,000,000.00 元的公司债券， 债券票面利率为 6.7%，交易费用为 2,400,000.00 元。公司债券已获得中国证券监督管理委员会证监许可[2013]39 号文核准，并于 2014 年 5 月 9 日在深圳证券交易所上市 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 20 交易。 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 IT 服务综合业务管理 系统项目 否 4,522.96 4,522.96 1,064.87 2,981.17 65.91% 2013 年 12 月 25 日 621.69 是 否 影像集中作业平台 V2.0 项目 否 6,526 6,526 1,335.35 3,723.08 57.05% 2013 年 12 月 25 日 999.15 是 否 基础组件支撑平台 V2.0 项目 否 2,650.6 2,650.6 -199.43 2,017.94 76.13% 2012 年 12 月 25 日 是 否 营销与服务网络建设 是 3,228.2 184.54 55.28 184.54 100% 2013 年 05 月 14 日 是 是 智能银行渠道整合平 台 V1.0 否 3,043.66 3,043.66 185.61 185.61 6.10% 2015 年 07 月 31 日 否 否 承诺投资项目小计 -- 19,971.42 16,927.76 2,441.68 9,092.34 -- -- 1,620.84 -- -- 超募资金投向 票据自助受理系统项 目 4,082.99 4,082.99 929.27 2,042.7 50.03% 2014 年 06 月 30 日 16.62 是 否 归还银行贷款（如有） -- 5,235.08 5,235.08 5,235.08 100% -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 4,800 4,800 4,800 4,800 100% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 14,118.07 14,118.07 5,729.27 12,077.78 -- -- 16.62 -- -- 合计 -- 34,089.49 31,045.83 8,170.95 21,170.12 -- -- 1,637.46 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 无 项目可行性发生重大 变化的情况说明 募投项目―营销与服务网络建设项目‖总投资额为 3,228.20 万元，项目达到预定可使用状态日期为 2013 年 5 月 14 日。由于近年来各地不断攀升的房地产价格及公司各营销与服务网点业务规模的迅 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 21 速发展，原预计购置办公场地面积以及投资金额难以满足实际需求。因营销与服务网络建设项目的 预计目标及效益已经基本达成，为了提高募集资金的使用效益，推进公司发展战略的实施，公司决 定终止原募投项目，将项目剩余募集资金 3043.66 万元（未包括利息利入）用于投资智能银行渠道 整合平台 V1.0 项目。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 适用 公司因上市公开发行股票实际募集资金净额为人民币 333,733,517.24 元，扣除募集资金项目投资总 额人民币 169,277,600.00 元，超额募集资金为人民币 164,455,917.24 元。超募资金具体使用情况如下： 1、2012 年 3 月 17 日第二届董事会第八次会议及第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于审 议部分超募资金用于偿还银行贷款的议案》，同意以超募资金 52,350,780.00 元偿还银行贷款。公司 已于 2012 年使用超募资金 52,350,780.00 元偿还银行贷款。 2、2012 年 8 月 24 日第二届董事会第十次会议、第二届监事会第六次会议审议通过了《关于部分超 募资金暂时补充流动资金的议案》，并经 2012 年 9 月 12 日的 2012 年第一次临时股东大会审议通过， 同意使用超募资金 71,000,000.00 元暂时补充流动资金（使用期限不超过 6 个月）。公司已于 2012 年 使用超募资金 71,000,000.00 元补充流动资金。2013 年 3 月 8 日上述资金已归还至原募集资金专 用账户，公司已通知保荐机构及保荐人，并对外公告披露。 3、2012 年 8 月 24 日第二届董事会第十次会议和第二届监事会第六次会议，审议并通过了《关于部 分超募资金用于票据自助受理系统项目的议案》，同意将 4,082.99 万元超募资金用于票据受理系统项 目。截至 2013 年 12 月 31 日，公司已使用超募资金投入本项目 20,426,987.13 元。2013 年 9 月 10 日第三届董事会第三次会议及 2013 年 9 月 27 日 2013 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于审 议超募资金投资项目延期的议案》，同意将―票据自助受理系统项目‖完成时间延长至 2014 年 6 月 30 日。 4、2013 年 4 月 16 日第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第八次会议审议并通过了《关于审 议部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司运用 48,000,000.00 元超募资金永久性补充 流动资金,并承诺本次利用部分超募资金永久补充流动资金后十二个月内不进行证券投资等高风险 投资及为他人提供财务资助并对外披露，每十二个月用于偿还银行借款或补充流动资金的累计金额 不超过超募资金总额的 30%。2013 年 5 月 10 日召开的 2012 年年度股东大会审议通过了该议案；公 司独立董事及保荐机构分别发表了同意的独立意见及核查意见，并已对外公告披露。2013 年 5 月 15 日公司已使用超募资金 48,000,000.00 元补充流动资金。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 适用 报告期内发生 原募投项目―营销与服务网络建设项目‖总投资额为 3,228.20 万元，计划两年内在西安、武汉、广州、 成都、南京、天津、沈阳七个城市建立营销与服务网络，资金主要用于购置营销与服务网络商业用 房、办公用各类必要的设备、设施、营业用车辆等。项目达到预定可使用状态日期为 2013 年 5 月 14 日。近年来国内房地产价格不断上涨，原计划购置的办公场地价格已大大超出预算，因此公司在 ―营销与服务网络建设项目‖的实施决策上保持了充分的谨慎，在开办过程中一直暂以租赁的形式开 展营销网络的建设。此外，公司在车辆、设备购置、费用支出等方面也是本着勤俭节约的原则，充 分调配现有资源，节省了大量资金。至 2013 年 6 月，该项目累计实际投入金额 184.54 万元，占投 资总额的 5.72％。公司已经建立起了以北京为中心、遍布全国的营销与服务网络体系，营销与服务 网络建设项目的预计目标及效益已经基本达成。为了提高募集资金的使用效益，推进公司发展战略 的实施，公司决定终止原募投项目，将项目剩余募集资金 3,043.66 万元（未包括利息利入）用于投 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 22 资新的项目。 2013 年 9 月 10 日，第三届董事会第三次会议审议通过了《关于审议募集资金投资项目变更的议案》， 会议同意公司将募集资金投资项目―营销与服务网络建设项目‖剩余资金 3,043.66 万元（未包括利息 利入）用于实施―智能银行渠道整合平台 V1.0 项目‖。监事会、独立董事及保荐机构均出具了同意的 意见。2013 年 9 月 27 日，2013 年第二次临时股东大会审议并通过了该议案，公司已进行了公告披 露。 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 部分募集资金项目在募集资金实际到位之前已由公司利用自筹资金先行投入，截止 2012 年 2 月 29 日公司实际资金支出 153.14 万元，该项支出已经过立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认， 审计报告号为信会师报字[2012]第 210073 号，公司已于 2012 年 3 月 31 日对该项支出进行置换。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 适用 募投项目中基础组件支撑平台 V2.0 项目于 2013 年 1 月 25 日获得计算机软件著作权：基础组件支撑 平台 V2.0，登记号为 2012SR008324，项目完成后，公司对项目进行决算，确认项目结余资金 632.67 万元（不含利息收入），原因为市场价格浮动及社会环境的变化节约了设备投入资金、在研发过程中 工作切分合理，优化了人员结构，节约了人工成本等。 尚未使用的募集资金 用途及去向 尚未使用的募集资金除尚未赎回的理财产品 3,460 万元外全部以银行存款的形式存放于募投资金专 户。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 4、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 北京中科 金财电子 商务有限 公司 子公司 软件与信 息技术服 务业 移动支付 解决方案、 移动营销 解决方案、 移动多媒 体互动电 子杂志产 品、手机银 行等行业 移动信息 化产品 100,000,00 0.00 98,679,119. 43 98,151,436. 15 11,814,014. 55 -23,187,8 75.29 -19,443,935.6 1 北京中科 子公司 零售与批 计算机、平 40,000,000. 40,141,150. 8,858,673.9 87,976,666. 1,152,864 858,673.94 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 23 金财电子 产品有限 公司 发 板电脑等 信息科技 类电子产 品及相关 软件产品 的开发和 服务 00 53 4 24 .71 北京中科 金财信息 技术有限 公司 子公司 软件与信 息技术服 务业 专业承包； 技术开发、 技术转让、 技术咨询、 技术服务、 技术推广； 计算机技 术培训；软 件开发；计 算机系统 服务；销售 计算机、软 件及辅助 设备、电子 产品、通讯 设备；货物 进出口、技 术进出口、 代理进出 口。 10,000,000. 00 17,163,835. 23 9,994,471.5 8 31,066,627. 49 1,991,992 .23 1,493,753.19 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 七、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势 公司属于计算机应用服务业中的软件行业。软件产业是国家战略性新兴产业，是国民经济和社会信息 化的重要基础。2011年1月28日，国务院印发了《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》 的通知（国发[2011]4号），提出进一步优化软件产业发展环境，提高产业发展质量和水平，培育一批有 实力和影响力的行业领先企业。随着国发[2011]4号文件的执行，公司将继续获得国家对于软件企业的扶 持和优惠政策支持，包括继续享受软件增值税优惠政策，进一步享受营业税优惠政策，继续享受企业所得 税的优惠税率，在国家鼓励、支持软件企业通过资源整合做大做强的政策环境下，有助于公司更加顺利地 实施重组并购，以及其他人才引进和知识产权保护。 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 24 当前中国国内银行业面临着国内经济下行趋势，房地产等高利润行业利率市场化、人民币国际化、WTO 金融业开放的外部竞争环境变化及第三方支付与互联网金融企业的渗透与蚕食，国内银行业的收益过分依 赖垄断政策保护下的高利差收益，运营成本高居不下，同质化严重。未来数年内，银行业面临着存款利率 市场化、民营银行牌照放开以及互联网金融等因素冲击，降低运营成本，有效控制风险，提高经营效益的 需求将日益凸显。目前，大多数国内银行已经开始采用流程再造、网点转型、渠道整合、大数据分析、电 子商务转型等等一系列措施进行运营管理、经营模式变革，银行业也逐步进入“智能化、移动化、轻型化、 电商化”新时代，跨界融合与竞争将成为未来产业创新的发展趋势。根据公司未来发展规划，公司下一步 将有计划的向金融领域深入发展，重点聚焦智能银行、金融电子商务领域，积极研究和开展智能银行转型 管理咨询服务、多渠道整合、轻型网点、企业自助银行、金融大数据分析平台、移动支付、金融电子商务 运营外包、金融产品导购、直销银行、社区银行、社区电子商务等一系列解决方案和服务。与此同时，金 融互联网、全功能自助银行在内的新增需求将带动金融自助设备及服务行业的发展，未来数年该行业仍会 维持20%以上的增长。 随着互联网、大数据、云计算的不断发展以及互联网金融等新兴业态的不断涌现，传统互联网企业跨 界涉足金融行业日趋常态，对传统金融行业、传统银行的多个领域形成巨大冲击与挑战。从支付结算到投 融资服务、再到流通货币，银行、保险、证券、基金等传统金融机构，渗入范围不断扩大，并向金融业的 核心领域拓展。央行在《2013 年支付体系运行总体情况》中发布的数据显示，电子支付业务增长较快， 移动支付业务保持高位增长。2013年移动支付业务16.74亿笔，金额9.64万亿元，同比分别增长212.86%和 317.56%。互联网金融的迅猛发展在一定程度上迫使传统银行必须改变服务模式，更加智能的方式不断推 动银行业务的转型与创新，才能应对全新的市场环境与挑战。 公司是国内“智能银行”理念的倡导者，全力打造出顺应银行业智慧化潮流的“iBank” 智能银行整 体解决方案，助力中国银行业的变革和转型，更加智慧地应对全新的市场环境与挑战。公司能够为银行提 供包括管理咨询服务、业务流程再造、多渠道整合、移动支付运营外包、理财产品导购、金融机具制造、 金融大数据、信息安全、金融电子商务运营外包等全业务链的综合服务，是目前国内为银行提供业务转型 服务能力最全面的公司之一，未来力争成为商业银行在金融互联网时代转型成为智能银行过程中不可或缺 的合作伙伴。另一方面，智能银行、金融电子商务、数据中心建设、IT服务管理等领域有广阔的发展前景， 这些领域一直以来也是在IT方面投入最大的领域，信息化成为引领金融、政府、企业现代化建设的重要手 段，层出不穷、日新月异的IT应用需求，给公司发展提供了广阔的发展机会。 （二）公司发展战略 公司的整体发展战略是：专注于银行、政府、企业等行业客户的需求，以提高用户业务与管理水平为 目标，秉承“关注用户体验，关注员工发展，开放性成长，为客户提供IT综合服务”的发展战略，不断创 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 25 新、持续成长，逐步发展成为中国领先的IT综合服务提供商。 2013年公司推行相关多元化战略，以“收敛、聚焦、整合、协同”为重点，以智能银行整体解决方案 为核心业务，以数据中心、IT服务管理、行业应用软件开发、IT产品增值分销为重要业务，以金融电子商 务、金融大数据、信息安全等成长性较好业务为重点培育业务的经营战略，强化业务协同机制，完善智能 银行整体解决方案与数据中心、IT服务管理、行业应用软件开发、金融电子商务等业务的协同效应，全面 打造中科金财智能服务品牌，为客户提供涵盖从基础架构到应用系统的全面综合服务，在销售、研发、交 付三大方面不断积累并形成核心竞争力。 （三）2014年业务发展规划 2014年，公司将继续贯彻以智能银行整体解决方案为核心业务，其他业务条线协同发展的相关多元化 经营战略，在银行、企业、政府领域内充分利用核心业务在客户粘度、技术、市场等方面的优势，各业务 条线实行深度专业化，从IT服务深化至知识外包服务，以客户为中心提供多种产品和服务。报告期内公司 与银联及商业银行在金融电子商务方面不断加深合作，继续巩固和提高了在智能银行、数据中心、IT服务 管理、金融电子商务等领域的市场占有率和竞争优势，不断提升行业应用深度和广度，不断健全以企业技 术中心为核心的创新机制，加强人才队伍培养和引进，提升软件产品的研发和产业化速度，积极发展新的 利润增长点，利用收购兼并手段开展资源整合和产业链整合，推动公司业务持续健康发展。 在技术创新方面，公司将加大在所处领域的核心产品和技术研发及产业化投入，不断增强技术实力， 保持行业技术领先水平，增强企业的核心竞争能力，为公司的成长提供产品和技术优势。 在研发发展方面，2013年度公司将利用募集资金完成智能银行渠道整合平台V1.0、票据自助受理系统 等项目建设，加强技术研发与创新中心建设，进行共性基础平台和关键核心技术研发和创新。同时，利用 自有资金积极研究和开展银行多渠道整合、企业自助银行、金融大数据分析平台、移动支付、金融产品导 购、社区银行、社区电子商务等一系列创新产品及解决方案。通过这些项目的实施，公司将进一步提高公 司的产品和服务质量，提升新产品研发和生产的快速反应能力，增强企业的核心竞争力。 在市场营销与服务网络建设方面，公司已经建立起了以北京为中心、遍布全国的营销与服务网络体系， 公司将充分利用营销与服务网络的辐射优势，进一步扩大公司服务与产品线的覆盖范围，加大公司的营销 力度，增强运维服务网点营销服务能力，不断提高公司的行业知名度和品牌影响力。 在企业并购方面，公司已明确内生式发展与外延式发展相结合的发展方式是企业快速做大做强的重要 方式。目前公司成立了专门的并购团队，积极发掘优秀的企业实施并购工作，以有效实现人才、技术、产 品、资本等资源整合和有效协同，增强上市公司综合实力，促进企业快速做大做强。 公司将以现有的综合优势为基础，结合上市带来的资金、品牌和平台等优势，通过强大的技术储备、 营销服务支撑平台的拓展和对研发发展规划的实施，进一步增强公司的竞争能力，继续保持公司在细分行 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 26 业的技术优势和领先地位，对公司的持续成长提供有力保障。 （四）可能面对的风险 1.市场竞争风险 随着金融电子化领域及移动互联网领域的不断发展，相关业务获得了较大的市场发展空间，产品及服 务提供商之间的市场竞争日趋激烈，使得产品价格、市场份额面临着逐步下降的风险。公司未来面临的市 场竞争可能会限制公司销售规模的增长幅度，影响公司的盈利水平。如果行业竞争进一步加剧，公司的市 场占有率和盈利能力可能存在下降的风险。 针对以上风险，公司要充分发挥核心技术优势，提高产品竞争力；加大市场拓展力度，努力抢占市场 份额；同时顺应业务领域发展趋势，不断完善公司产品并积极挖掘新的利润增长点，以规避市场竞争加剧 对公司造成的风险。 2.行业技术风险 软件行业用户对产品的技术要求高，技术更新换代速度快，市场需求变化快的特点以及公司规模化扩 张对公司保持持续的技术领先提出了更高的要求。公司经过多年发展，已适应了软件行业技术进步快、产 品更新快、市场需求变化快的特点，逐渐在细分市场中占据了竞争优势，形成了自身的核心竞争力。但如 果公司不能准确地跟踪市场变化，及时响应市场需求，优化产品功能，提升服务品质，公司将面临技术更 新与产品开发的风险。 针对上述问题公司将加强自身研发队伍的建设，以市场需求为导向，研究行业技术发展方向，及时掌 握国内外技术和产品的最新发展动态；强化公司核心技术，积极发展自主知识产权的计算机软件产品。 3.人力资源风险 人力资源是软件企业的核心资源，随着公司生产经营规模的持续扩张，对研发人才、销售人才、技术 服务人才、管理人才等需求量快速增加。公司人才队伍的数量及质量，已成为公司能否健康快速发展的重 要因素。针对上述风险，公司将进一步完善人才保障的常态化机制，通过提供畅通的晋升渠道、有竞争力 的薪酬条件、推行有的绩效考核与多元激励机制等措施，来满足公司业务发展对人才的需求。 八、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 与上年财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。 九、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 与上期相比本期新增合并单位3家，原因为公司通过新设成立子公司3家： 1、 北京中科金财电子产品有限公司由公司与北京恒沙科技有限责任公司共同组建成立的有限责任公 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 27 司，该公司注册资本4,000万元，公司投资2,040.00万元，持股比例51%,截止至2013年12月31日，中科电子 实收资本800万元，其中公司缴付408万元，其他股东缴付392万元。 2、 北京中科金财信息技术有限公司由公司与自然人袁渊、蒋渊舜、帅军共同组建成立的有限责任公 司，该公司注册资本1,000.00万元，公司投资700.00万元，持股比例70%,截止至2013年12月31日，中科信息 实收资本850万元，其中公司缴付700万元，其它股东合计共缴付150万元。 3、 北京中科金财软件技术有限公司由公司独资设立的有限责任公司，注册资本500万元。截止至2013 年12月31日，企业尚未正式运营。 十、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37 号）、北京证 监局《关于进一步完善上市公司现金分红有关事项的通知》（京证公司发[2012]101 号）等规范性文件的要 求，结合自身实际情况，公司对《北京中科金财科技股份有限公司章程》中有关利润分配的内容进行了修 订，并于公司第二届董事会第十次会议、2012 年第一次临时股东大会审议通过。目前公司的股利分配政策 如下： （一）公司利润分配政策的基本原则 1、公司充分考虑对投资者的回报，每年将当年实现的可分配利 润按本章程的规定比例和方式向股东分配股利；2、公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，同时兼顾 公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展；3、公司优先采用现金分红的利润分配方式。 （二）公司具体的利润分配政策 1、利润分配的形式：公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的 方式分配股利。在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配；2、公司现金分红的具体条件和比例： 除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金方式分配股利，每年以现金方 式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的 15%。特殊情况是指：（1）公司有重大投资计划或重大现金 支出等事项发生（募集资金项目除外）。即，公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备累 计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的 30%；（2）公司年末资产负债率超过 70%；（3）公司当年 经营活动产生的现金流量净额为负数。3、公司发放股票股利的具体条件：公司在经营情况良好，同时当 年实现的每股收益超过 0.5 元时，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有 利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，提出股票股利分配预案。 （三）公司利润分配方案的审议程序：1、公司的利润分配方案由董事会战略委员会拟定后提交公司 董事会、监事会审议，独立董事应对利润分配方案发表明确意见。董事会应就利润分配方案的合理性进行 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 28 充分讨论，形成专项决议后提交股东大会审议，并在发布召开股东大会的通知时，公告独立董事和监事会 意见。2、公司因前述（二）的规定的特殊情况而不进行现金分红时，董事会就不进行现金分红的具体原 因、公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东大会 审议批准，同时，公司应当在定期报告中披露原因。股东大会审议不进行现金分红的议案时，公司应为股 东提供网络投票方式。3、股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别 是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于电话沟通、筹划投资者接待日或邀请中小股东参会等），充分 听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。 （四）公司利润分配方案的实施：公司股东大会对利润分配方案做出决议后，公司董事会须在股东大 会召开后 2 个月内完成股利（或股份）的派发事项。 （五）公司利润分配政策的变更：1、如遇到战争、自然灾害等不可抗力、或者公司外部经营环境变 化并对公司生产经营造成重大影响，或公司自身经营状况发生较大变化时，公司可对利润分配政策进行调 整，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定。2、公司调整利润分配政策应 由董事会做出专题论述，详细论证调整理由，形成书面论证报告并经独立董事审议后提交股东大会特别决 议通过。同时，公司应当提供网络投票方式为公众投资者参加股东大会提供便利。3、在充分考虑对投资 者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展的基础上，公司董事会可制订股利分配规划，并报股东大会批 准。 （六）存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的 资金。 公司现金分红政策的执行情况： 公司严格按照《公司章程》的规定制定现金分红方案。公司于 2013 年 4 月 16 日第二届董事会第十六 次会议审议通过了《2012 年利润分配预案》，公司 2012 年年度利润分配预案如下：以公司截止 2012 年 12 月 31 日总股本 69,797,534 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1.5 元（含税），共计派发 现金股利 10,469,630.08 元；同时进行资本公积金转增股本，以公司总股本 69,797,534 股为基础，向全 体股东每 10 股转增 5 股。资本公积金转增股本后公司总股本增加至 104,696,301 股，上述现金股利及送 转股份已于 2013 年 6 月 14 日记入股东账户。本次利润分配后，公司总股本增加至 104,696,301 股。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 29 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法 权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合 规、透明： 是 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 公司2011年度未进行现金分红，主要原因是：2012年年初，根据中国证监会的要求，公司在上市招股 意向书中补充更新了2011年度财务数据及利润分配方案。为保护上市后新增投资者利益，经公司2012年1 月21日召开的二届七次董事会审议通过了2011年度利润不分配，由新老股东共享滚存利润的议案。公司上 市后，该议案已于2012年4月10日在公司2011年度股东大会上审议通过。 公司2012年度利润分配方案：以公司截止2012年12月31日总股本69,797,534股为基数，向全体股东每 10股派发现金股利人民币1.5元（含税），共计派发现金股利10,469,630.08元；同时进行资本公积金转增 股本，以公司总股本69,797,534股为基础，向全体股东每10股转增5股。 公司2013年度利润分配方案：以公司截止2013年12月31日总股本104,696,301股为基数，向全体股东 每10股派发现金股利人民币0.70元（含税），共计派发现金股利7,328,741.07元。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%） 2013 年 7,328,741.07 56,021,607.58 13.08% 2012 年 10,469,630.08 63,372,945.76 16.52% 2011 年 0.00 56,306,779.89 0% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十一、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.70 分配预案的股本基数（股） 104,696,301 现金分红总额（元）（含税） 7,328,741.07 可分配利润（元） 252,068,156.16 现金分红占利润分配总额的比例（％） 100% 现金分红政策： 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 30 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度审计报告》（信会师报字 [2014]第 210290 号），公司 2013 年度实现净利润 56,122,643.24 元，其中母公司实现净利润 73,279,536.34 元，按照《公司 法》和《公司章程》的规定，计提 10%的法定公积金 7,327,953.63 元，加上母公司年初未分配利润 196,586,203.53 元，扣 除本年度实施利润分配方案减少的 10,469,630.08 元，当年可供股东分配的利润为 252,068,156.16 元，当年实现的归属于母 公司股东的净利润为 56,021,607.58 元。 2013 年度利润分配方案为：以 2013 年 12 月 31 日公司总股本 104,696,301 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金 红利 0.70 元（含税）。本次利润分配合计派发现金股利 7,328,741.07 元，本次股利分配后剩余未分配利润滚存至下一年度。 十二、社会责任情况 公司上市后，在努力做好各项业务的同时，对社会责任有了更进一步的要求。2013年，公司在保障股 东权益、维护员工权益等方面取得了良好的进展，现总结如下： （一）股东与投资人的权益保护 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规要求，不断完善公司治理， 制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外投资管理制度》、《关 联交易决策制度》等制度，建立了以《公司章程》为基础的内控体系，以股东大会、董事会、监事会及管 理层为主的决策与经营体系，从制度上切实保障全体股东及债权人的权益。 公司自成立以来，一直努力确保公司发展的持续性、成长性和竞争力，依法经营，稳步推进公司业务， 逐步巩固和深化在银行、企业、政府等行业客户中的市场领先地位，本着诚信勤勉、尽职守则的原则，努 力经营，规范运作，实现了资产、所有者权益和营业总收入的稳定增长，为投资者创造稳定的回报。 在保护股东权益方面，2013年公司召开了三次股东大会，大会的召集、召开、表决程序均合法有效， 符合《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定，确保了股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决 权。信息披露方面，公司严格按照深交所上市规则及规范运作指引的要求开展工作，所有达到信息披露标 准的事项公司都进行了公告，不存在应披露而未披露的信息。与此同时，公司积极开展与投资者的沟通交 流工作，2013年共接待机构投资者调研7次，还通过电话交流、投资者互动平台等方式，搭建了与投资者 沟通的桥梁，增进了投资者对公司价值的了解。 （二）与供应商和客户精诚合作 公司相关物资的采购，均严格选择在工商部门登记注册、合法纳税并具备与所采购规模相匹配的生产 制造设备的供应商，合法签订合同，实行互惠共赢，确保企业产品的质量信誉与消费者安全。 为了提高客户满意度，公司不断提高公司产品质量及研发水平，陆续获得实用新型专利证书以及包括 计算机信息系统集成一级资质、ISO27001信息安全管理体系认证、IS9001:2008质量管理体系认证、银行 AAA级信用证书等各种资质，为客户提供优质的产品及服务，并不断提高公司行业声誉。 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 31 （三）重视员工权益和个人发展 公司始终视人才为公司最重要的战略资源，是公司核心的生产要素。公司坚持“先有核心人员，后有 核心技术、核心产品”的人才观和“发展吸引人，文化凝聚人，机制稳定人，事业成就人”的人才战略， 使公司的使命与个人发展目标结合，为员工、股东、客户、合作伙伴提供共同成长、充分施展才华的平台。 以胜任力模型为核心形成中科金财的人力资源管理体系，打造中科金财的人才梯队，培养熟悉信息技术服 务标准、掌握标准贯彻实施方法的专业人员，健全公司导师制度，持续优化人才结构，降低人力资源风险。 公司一直非常注重提高员工的个人能力，通过各种培训及讲座提高员工业务能力和管理水平。 2013 年公司组织了包括新员工入职培训、在职员工业务培训、管理能力提升培训及其他单场讲座等多层次培训， 事前通过调查员工需求，寻求各种培训资源和渠道，来提高培训的有效性和效率，这些培训充分调动了员 工学习积极性，既能促进公司整体战略目标的实施，又能满足员工个人能力和职业发展的需求，实现企业 和员工的共同进步，共同发展。 2014年，公司将继续努力提升公司自身业务水平，确保股东利益，促进员工发展与成长，进一步增强 企业的社会责任感，实现商业利益与社会责任的和谐共赢。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 √ 否 □ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □ 不适用 十三、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2013 年 01 月 08 日 公司 实地调研 机构 宏源证券、日信证 券 公司发展情况，产品储备 情况，市场竞争力。未提 供资料。 2013 年 01 月 11 日 公司 实地调研 机构 中信证券、远策投 资 公司发展情况，产品储备 情况，市场竞争力。未提 供资料。 2013 年 03 月 04 日 公司 实地调研 机构 中信建投、海通证 券 公司发展情况，产品储备 情况，市场竞争力。未提 供资料。 2013 年 03 月 06 日 公司 实地调研 机构 华泰证券、国泰君 安、日信证券、华 宝基金、财富证券、 公司发展情况，产品储备 情况，市场竞争力。未提 供资料。 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 32 华能贵诚信托、光 大证券、尚雅投资、 东兴证券 2013 年 05 月 14 日 公司 实地调研 机构 广发证券、国泰君 安、宏源证券、尚 雅投资、齐鲁证券、 云程泰投资、民生 证券、民族证券、 天弘基金、华商基 金、中富投资、嘉 鑫投资、新华基金、 中信建投 公司发展情况，产品储备 情况，市场竞争力。未提 供资料。 2013 年 05 月 29 日 公司 实地调研 机构 英大基金、金百镕 投资、中信建投、 光大永明、鼎萨投 资、富泰基金 公司发展情况，产品储备 情况，市场竞争力。未提 供资料。 2013 年 06 月 19 日 公司 实地调研 机构 新华基金 公司发展情况，产品储备 情况，市场竞争力。未提 供资料。 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 33 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 三、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报 告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时 所作承诺 沈飒、陈绪华、蔡 迦 自公司首次公开发行股票 并上市之日起 36 个月内， 不转让或者委托他人管理 其持有的股份，也不由公 司回购该部分股份；此外， 公司股东承诺所持公司股 份在担任公司董事、监事 或高级管理人员期间每年 转让的比例不超过其所持 股份总数的 25%，在离职 后半年内不转让。在申报 离任六个月后的十二个月 内通过证券交易所挂牌交 易出售公司股票数量占其 所持有公司股票总数的比 例不超过 50%。 2011 年 02 月 28 日 2012 年 2 月 28 日—2015 年 2 月 28 日 报告期内，承诺 人严格履行了 承诺事项。 李彤彤、盖洪涛、 天津达晨创富股权 投资基金中心（有 自公司首次公开发行股票 并上市之日起 12 个月内， 不转让或者委托他人管理 2011 年 02 月 28 日 2012 年 2 月 28 日—2013 年 2 月 28 日 报告期内，承诺 人严格履行了 承诺事项。 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 34 限合伙）、天津常春 藤一期股权投资中 心（有限合伙）、上 海力鼎投资管理有 限公司、深圳市孚 威创业投资有限公 司 其持有的股份，也不由公 司回购该部分股份。此外， 公司股东承诺所持公司股 份在担任公司董事、监事 或高级管理人员期间每年 转让的比例不超过其所持 股份总数的 25%，在离职 后半年内不转让。在申报 离任六个月后的十二个月 内通过证券交易所挂牌交 易出售公司股票数量占其 所持有公司股票总数的比 例不超过 50%。 朱烨东、沈飒、陈 绪华、蔡迦、李彤 彤、天津达晨创富 股权投资基金中心 （有限合伙）、天津 常春藤一期股权投 资中心（有限合伙） 不存在直接或间接地从事 任何与中科金财所从事的 业务构成同业竞争的任何 业务活动，今后的任何时 间亦不会直接或间接地以 任何方式（包括但不限于 独资、合营、合作和联营） 参与或进行任何与中科金 财所从事的业务有实质性 竞争或可能有实质性竞争 的业务活动。 2011 年 02 月 28 日 长期有效 报告期内，承诺 人严格履行了 承诺事项。 沈飒、朱烨东 尽量避免不必要的关联交 易发生，对持续经营所发 生的必要的关联交易，应 以双方协议规定的方式进 行处理，遵循市场化的定 价原则，避免损害广大中 小股东权益的情况发生。 2011 年 02 月 28 日 长期有效 报告期内，承诺 人严格履行了 承诺事项。 其他对公司中小股东所作 承诺 沈飒、朱烨东、蔡 迦、陈绪华 若公司租赁房产在租赁有 效期内因出租人未办理房 产证或者未办理租赁备案 登记导致中科金财受到任 何罚款或者需要变更办公 场所，将承担公司及其子 公司中科商务由此产生的 所有经济损失。 2011 年 11 月 25 日 长期有效 报告期内，承诺 人严格履行了 承诺事项。 朱烨东、沈飒 将承担 2008-2011 年公司 因―原单位缴纳‖、―新参保 或所需资料未准备齐全‖ 而未能及时缴纳社会保 2011 年 11 月 25 日 长期有效 报告期内，承诺 人严格履行了 承诺事项。 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 35 险、住房公积金等问题可 能产生的全部费用和经济 损失。 公司 关于―部分超募资金用于 补充银行贷款‖事项公司 承诺最近十二个月内未进 行证券投资等高风险投 资，公司在使用部分超募 资金偿还银行贷款后十二 个月内不进行证券投资等 高风险投资。本次公司使 用部分超募资金偿还银行 贷款与公司募集资金投资 项目实施不相抵触，不影 响公司募集资金投资项目 的正常进行，不存在变相 改变募集资金投向和损害 股东利益的情况。 2012 年 03 月 17 日 2012 年 3 月 17 日—2013 年 3 月 16 日 报告期内，承诺 人严格履行了 承诺事项。 公司 关于‖部分超募资金暂时 补充流动资金―事项公司 承诺最近十二个月内，公 司未进行证券投资等高风 险投资，并承诺本次利用 部分超募资金暂时补充流 动资金后十二个月内不进 行证券投资等高风险投 资。本次公司使用部分超 募资金暂时补充流动资金 与公司募集资金投资项目 实施不相抵触，不影响公 司募集资金投资项目的正 常进行，不存在变相改变 募集资金投向和损害股东 利益的情况。 2012 年 08 月 24 日 2012 年 8 月 24 日—2013 年 8 月 23 日 报告期内，承诺 人严格履行了 承诺事项。 公司 关于‖部分超募资金用于 票据自助受理系统项目 ―事项公司承诺最近十二 个月内，公司未进行证券 投资等高风险投资，并承 诺本次利用部分超募资金 用于票据自助受理系统项 目后十二个月内不进行证 券投资等高风险投资。本 2012 年 08 月 24 日 2012 年 8 月 24 日—2013 年 8 月 23 日 报告期内，承诺 人严格履行了 承诺事项。 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 36 次公司使用部分超募资金 用于票据自助受理系统项 目与公司募集资金投资项 目实施不相抵触，不影响 公司募集资金投资项目的 正常进行，不存在变相改 变募集资金投向和损害股 东利益的情况。 公司 关于―部分超募资金永久 性补充流动资金‖事项公 司承诺最近十二个月内， 未进行证券投资等高风险 投资，并承诺本次利用部 分超募资金永久补充流动 资金后十二个月内不进行 证券投资等高风险投资及 为他人提供财务资助并对 外披露，每十二个月用于 偿还银行借款或补充流动 资金的累计金额不超过超 募资金总额的 30%。本次 公司使用部分超募资金永 久性补充流动资金与公司 募集资金投资项目实施不 相抵触，不影响公司募集 资金投资项目的正常进 行，不存在变相改变募集 资金投向和损害股东利益 的情况。 2013 年 04 月 16 日 2013 年 4 月 16 日—2014 年 4 月 15 日 报告期内，承诺 人严格履行了 承诺事项。 公司 关于―使用闲置募集资金 购买保本型理财产品‖事 项公司承诺最近十二个月 内，未进行证券投资等高 风险投资，并承诺本次利 用闲置募集资金购买保本 型理财产品后十二个月内 不进行证券投资等高风险 投资及为他人提供财务资 助并对外披露。本次公司 使用闲置募集资金购买保 本型理财产品与公司募集 资金投资项目实施不相抵 触，不影响公司募集资金 投资项目的正常进行，不 2013 年 04 月 16 日 2013 年 4 月 16 日—2014 年 9 月 26 日 报告期内，承诺 人严格履行了 承诺事项。 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 37 存在变相改变募集资金投 向和损害股东利益的情 况。 承诺是否及时履行 是 四、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 85 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 王云成、汪沛 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 五、处罚及整改情况 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况 √ 适用 □ 不适用 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以 上的股东名称 涉嫌违规所得收益收回的时间 涉嫌违规所得收益收回的金额（元） 章超英 2013 年 05 月 14 日 654.50 六、其他重大事项的说明 本报告期，无需要说明的其他重大事项。 七、公司发行公司债券的情况 公司于2012年10月9日召开第二届董事会第十二次会议，审议通过了《关于公司符合发行公司债券条 件的议案》和《关于发行公司债券的议案》，并于2012年10月25日召开2012年第二次临时股东大会审议通 过了上述议案。 2012年12月21日，公司本次公开发行公司债券的申请获得了中国证券监督管理委员会发行审核委员会 的批准，并于2013年1月18日收到了中国证券监督管理委员会《关于核准北京中科金财科技股份有限公司 公开发行公司债券的批复》证监许可[2013]39号，核准公司向社会公开发行面值不超过2.4亿元的公司债 券。 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 38 2013年4月1日，公司刊登了《2012年公司债券发行公告》、债券募集说明书及其摘要，详细说明了本 次公开发行公司债券的相关事宜。4月3日刊登《公司债券票面利率公告》，确定本次发行公司债券票面利 率为6.7%。4月10日刊登《2012年公司债券发行结果公告》，公司成功发行2.4亿元公司债券，其中网上发 行0.24亿元，网下发行2.16亿元。 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 39 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 52,347,53 4 75% 19,261,19 9 -13,825,13 5 5,436,064 57,783,59 8 55.19% 3、其他内资持股 52,347,53 4 75% 19,261,19 9 -13,825,13 5 5,436,064 57,783,59 8 55.19% 其中：境内法人持股 9,649,836 13.84% 0 -9,649,836 -9,649,836 0 境内自然人持股 42,697,69 8 61.16% 19,261,19 9 -4,175,299 15,085,90 0 57,783,59 8 55.19% 二、无限售条件股份 17,450,00 0 25% 15,637,56 8 13,825,13 5 29,462,70 3 46,912,70 3 44.81% 1、人民币普通股 17,450,00 0 25% 15,637,56 8 13,825,13 5 29,462,70 3 46,912,70 3 44.81% 三、股份总数 69,797,53 4 100% 34,898,76 7 0 34,898,76 7 104,696,3 01 100% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 公司于2012年2月28日在深圳证券交易所上市，公司股东李彤彤、盖洪涛、天津达晨创富股权投资基 金中心（有限合伙）、天津常春藤一期股权投资中心（有限合伙）、上海力鼎投资管理有限公司、深圳市 孚威创业投资有限公司所持股份于2013年2月28日解除限售。 公司于2013年6月5日披露了《2012年度权益分派实施公告》，以公司截止2012年12月31日总股本 69,797,534股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.5元（含税）；同时进行资本公积金转增 股本，以公司总股本69,797,534股为基础，向全体股东每10股转增5股，上述现金股利及送转股份已于2013 年6月14日记入股东账户。本次利润分配后，公司总股本增加至104,696,301股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 公司2013年4月16日第二届董事会第十六次会议以及2013年5月10日2012年年度股东大会审议通过了 公司2012年度利润分配方案。 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 40 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 2013年6月14日中国证券登记结算有限公司深圳分公司将资本公积金转增股本34,898,767股记入各股 东账户。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 报告期末，每股收益0.54元，每股净资产6.73元。如公司报告期内不进行资本公积转增股本，则报告 期末每股收益0.8元，每股净资产10.09元。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数 量 交易终止日期 股票类 中科金财 2012 年 02 月 20 日 22 元/股 17,450,000 2012 年 02 月 28 日 14,010,000 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 12 中财债 2013 年 04 月 03 日 6.7% 2,400,000 2013 年 05 月 09 日 2,400,000 2018 年 04 月 03 日 前三年历次证券发行情况的说明 经中国证券监督管理委员会《关于核准北京中科金财科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》 （证监许可[2012]152号）核准，北京中科金财科技股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A股） 17,450,000.00股，发行价格22元/股，公司首次公开发行前总股本为52,347,534.00股，发行后总股本为 69,797,534.00股。2012年2月28日首次公开发行人民币普通股股票在深圳证券交易所挂牌上市。 公司于2013年1月18日收到了中国证券监督管理委员会《关于核准北京中科金财科技股份有限公司公 开发行公司债券的批复》证监许可[2013]39号，核准公司向社会公开发行面值不超过2.4亿元的公司债券。 2013年4月1日刊登了《2012年公司债券发行公告》、债券募集说明书及其摘要，详细说明了本次公开发行 公司债券的相关事宜。4月3日刊登《公司债券票面利率公告》，确定本次发行公司债券票面利率为6.7%。 4月10日刊登《2012年公司债券发行结果公告》，公司成功发行2.4亿元公司债券，其中网上发行0.24亿元， 网下发行2.16亿元。 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 41 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 公司于2013年6月5日披露了《2012年度权益分派实施公告》，以公司截止2012年12月31日总股本 69,797,534股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.5元（含税）；同时进行资本公积金转增 股本，以公司总股本69,797,534股为基础，向全体股东每10股转增5股。本次利润分配后，公司总股本增 加至104,696,301股。公司股本增加34,898,767元，资本公积减少34,898,767元，截止12月底，公司资产 负债率为48.12%，较年初有所上升。 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 13,574 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 10,394 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 沈飒 境内自然人 22.72% 23,788,71 6 23,788,71 6 质押 21,000,000 陈绪华 境内自然人 14.24% 14,913,69 8 14,913,69 8 质押 14,820,000 蔡迦 境内自然人 12.19% 12,763,56 1 12,763,56 1 质押 10,500,000 李彤彤 境内自然人 4.44% 4,649,508 4,574,754 74,754 质押 4,574,754 盖洪涛 境内自然人 3.13% 3,279,536 1,715,532 1,564,004 质押 1,680,000 张雪梅 境内自然人 0.32% 334,018 334,018 陆莉莉 境内自然人 0.29% 305,200 305,200 周碧君 境内自然人 0.28% 295,700 295,700 俞斌 境内自然人 0.26% 268,200 268,200 周志虎 境内自然人 0.23% 237,788 237,788 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 上述股东中沈飒、陈绪华、蔡迦为公司一致行动人。除上述关系外，公司未知上述其他 股东是否存在其他关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定 的一致行动人。 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 42 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 盖洪涛 1,564,004 人民币普通股 1,564,004 张雪梅 334,018 人民币普通股 334,018 陆莉莉 305,200 人民币普通股 305,200 周碧君 295,700 人民币普通股 295,700 俞斌 268,200 人民币普通股 268,200 周志虎 237,788 人民币普通股 237,788 陈欢 233,000 人民币普通股 233,000 任志勇 202,800 人民币普通股 202,800 舒晓晖 201,380 人民币普通股 201,380 中融国际信托有限公司—融新 350 号 196,000 人民币普通股 196,000 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 公司未知上述股东是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》中规定的一致行动人。 前十大股东参与融资融券业务股 东情况说明（如有）（参见注 4） 无 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 2、公司控股股东情况 自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 沈飒 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 近五年任职于北京中科金财科技股份有限公司，担任运营总监一职。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 43 沈飒 中国 否 朱烨东 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 沈飒近五年任职于北京中科金财科技股份有限公司，担任运营总监一职。朱烨 东近五年任职于北京中科金财科技股份有限公司，担任董事长一职。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 44 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持股 数（股） 朱烨东 董事长 现任 男 46 2013 年 07 月 08 日 2016 年 07 月 07 日 0 0 0 0 沈飒 副董事长、 运营总监 现任 女 41 2013 年 07 月 08 日 2016 年 07 月 07 日 15,859,144 0 0 23,788,716 陈绪华 副董事长 离任 男 67 2010 年 07 月 07 日 2013 年 07 月 08 日 9,942,465 0 0 14,913,698 杨阳 董事、总经 理 现任 男 47 2013 年 07 月 08 日 2016 年 07 月 07 日 0 0 0 0 蔡迦 董事 现任 女 68 2013 年 07 月 08 日 2016 年 07 月 07 日 8,509,041 0 0 12,763,561 于志宏 董事 现任 男 43 2013 年 07 月 08 日 2016 年 07 月 07 日 0 0 0 0 李明珠 董事、副总 经理 现任 男 45 2013 年 07 月 08 日 2016 年 07 月 07 日 0 0 0 0 白涛 独立董事 现任 女 49 2013 年 07 月 08 日 2016 年 07 月 07 日 0 0 0 0 赵燕 独立董事 现任 女 42 2013 年 07 月 08 日 2016 年 07 月 07 日 0 0 0 0 宁家骏 独立董事 现任 男 69 2013 年 07 月 08 日 2016 年 07 月 07 日 0 0 0 0 彭雪峰 独立董事 离任 男 52 2011 年 07 月 08 日 2013 年 07 月 07 日 0 0 0 0 温京辉 独立董事 离任 男 44 2010 年 07 月 08 日 2013 年 07 月 07 日 0 0 0 0 王锁柱 独立董事 离任 男 50 2010 年 07 月 08 日 2013 年 07 月 07 日 0 0 0 0 孟庆涛 监事会主 席 现任 男 44 2013 年 07 月 08 日 2016 年 07 月 07 日 0 0 0 0 任宏军 监事 现任 男 43 2013 年 07 月 08 日 2016 年 07 月 07 日 0 0 0 0 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 45 汪亮 监事 现任 男 32 2013 年 07 月 08 日 2016 年 07 月 07 日 0 0 0 0 范惠众 监事 离任 男 32 2012 年 04 月 10 日 2013 年 07 月 07 日 0 0 0 0 赵学荣 副总经理 兼财务总 监 现任 女 40 2013 年 07 月 08 日 2016 年 07 月 07 日 0 0 0 0 黄智舜 副总经理 现任 男 45 2013 年 07 月 08 日 2016 年 07 月 07 日 0 0 0 0 杜江 副总经理 现任 男 51 2013 年 07 月 08 日 2016 年 07 月 07 日 0 0 0 0 夏海涛 副总经理 现任 男 44 2013 年 07 月 08 日 2016 年 07 月 07 日 0 0 0 0 李昕照 副总经理 现任 女 44 2013 年 07 月 08 日 2016 年 07 月 07 日 0 0 0 0 张京辉 副总经理 现任 男 43 2013 年 07 月 08 日 2016 年 07 月 07 日 0 0 0 0 章超英 副总经理 现任 女 56 2013 年 07 月 08 日 2016 年 07 月 07 日 0 0 0 35,625 贺岩 副总经理 兼董事会 秘书 现任 男 36 2013 年 07 月 08 日 2016 年 07 月 07 日 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 34,310,650 0 0 51,501,600 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 公司现任董事近5年工作经历： 朱烨东，男，中国国籍，无境外永久居留权，1968 年6 月出生。南京理工大学计算机系软件专业学 士、北京大学经济学院金融学硕士、北京大学经济学院政治经济学博士、高级工程师。近5年任职于北京 中科金财科技股份有限公司，现任公司董事长。 沈飒，女，中国国籍，无境外永久居留权，1973 年2 月出生，北京大学经济学院金融专业硕士，中 共党员。近5年任职于北京中科金财科技股份有限公司，现任公司副董事长兼运营总监。 杨阳，男，中国国际，无境外永久居留权，1967年出生，武汉工业大学计算机及应用专业学士、北京 大学经济学院金融学硕士，工程师。曾任职于北京市政交通一卡通有限公司，现任北京中科金财科技股份 有限公司总经理。 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 46 蔡迦，女，中国国籍，无境外永久居留权，1946 年出生，大学本科学历。近5年任职于北京中科金财 科技股份有限公司，现任公司董事。 李明珠，男，中国国籍，无境外永久居留权，1969 年出生，毕业于南开大学金融系农村金融专业， 高级经济师。近5年任职于北京中科金财科技股份有限公司，现任公司董事、副总经理。 于志宏，男，中国国籍，无境外永久居留权，1971 年出生，清华大学工学学士、中国人民大学MBA。 近5年任职于达晨创业投资有限公司，兼任公司董事。 白涛，女，中国国籍，无境外永久居留权，1965 年出生，北京大学法学学士、美国康乃尔大学法学 博士。近5年任职于北京市君合律师事务所，兼任公司独立董事，东易日盛家居装饰集团股份有限公司独 立董事。 赵燕，女，中国国籍，无境外永久居留权，1972 年出生，北方工业大学会计专业，本科学历，中国 注册会计师、注册评估师、高级会计师。曾任职于国富浩华会计师事务所有限公司、中国证监会发审委， 现任职于瑞华会计师事务所（特殊普通合伙），兼任公司独立董事。 宁家骏，男，中国国籍，无境外永久居留权，1945 年出生，南开大学数学系学士学位、北京航空航 天大学计算机应用与科学专业硕士学位，高级工程师，研究员。近5年任职于国家信息中心专家委员会， 兼任公司独立董事。 公司现任监事近5年工作经历： 孟庆涛，男，中国国籍，无境外永久居留权，1970年出生，毕业于北京科技大学分院金属压力加工专 业，大学本科学历。近5年任职于北京中科金财科技股份有限公司，现任公司监事会主席。 任宏军，男，中国国籍，无境外永久居留权，1971年出生，北京理工大学计算机应用专业毕业，大学 专科学历。近5年任职于北京中科金财科技股份有限公司，现任公司监事。 汪亮，男，中国国籍，无境外永久居留权，1982年出生，北京城市学院生物计算机专业，大专学历。 近5年任职于北京中科金财科技股份有限公司，现任公司监事。 公司现任高级管理人员近5年工作经历： 杨阳，现任公司总经理，简历同上。 沈飒，现任公司运营总监，简历同上。 李明珠，现任公司副总经理，简历同上。 赵学荣，女，中国国籍，无境外永久居留权，1973 年出生，中国人民大学财务会计专业本科毕业， 高级经济师，会计师职称。近5年任职于北京中科金财科技股份有限公司，现任公司副总经理兼财务总监。 贺岩，男，中国国籍，无境外永久居留权，1978年出生，南开大学EMBA，硕士学历。近5年任职于北 京中科金财科技股份有限公司，现任公司副总经理兼董事会秘书。 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 47 黄智舜，男，中国国籍，无境外永久居留权，1969 年出生，毕业于北京大学力学系力学专业，本科 学历，高级工程师。近5年任职于北京中科金财科技股份有限公司，现任公司副总经理。 杜江，男，中国国籍，无境外永久居留权，1963 年出生。华中理工大学博士学位，副教授。曾任北 京瑞科时代科技有限公司副总经理，2008年10月至今任公司副总经理。 李昕照，女，中国国籍，无境外永久居留权，1970 年出生，大学本科学历，高级工程师。近5年任职 于北京中科金财科技股份有限公司，现任公司副总经理。 张京辉，男，中国国籍，无境外永久居留权，1971年出生，北京信息工程学院计算机软件专业本科毕 业，学士学位。曾任职于亚美亚通讯设备（中国）有限公司，2012年3月至今任公司副总经理。 夏海涛，男，中国国籍，无境外永久居留权，1970年出生，天津商学院商业企业管理系财会计学专业 本科毕业，高级经济师，会计师职称。曾任职于北京炎黄时代健康传媒广告有限公司，2010年4月至今就 职于北京中科金财科技股份有限公司，现任公司副总经理。 章超英，女，中国国籍，无境外永久居留权，1958年出生，大专学历，获得信息产业部计算机信息系 统集成项目经理证书。曾任职于太极计算机股份有限公司，现任公司副总经理。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 白涛 北京市君合律师事务所 合伙人 是 赵燕 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 合伙人 是 宁家骏 国家信息中心专家委员会 副主任 是 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 决策程序： 高级管理人员报酬由董事会薪酬与考核委员会提出方案，经董事会审议通过后方可实施；董事的报酬 由董事会薪酬与考核委员会提出方案，经董事会审议通过后，报送股东大会审议通过方可实施；监事的报 酬由监事会提出方案，经股东大会通过后方可实施。 确定依据： 董事、监事及高级管理人员的报酬根据管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其它相关企业相关岗 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 48 位的薪酬水平确定。 实际支付情况： 独立董事津贴每季度按标准支付，其他董事、监事、高级管理人员报酬每月按标准支付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 朱烨东 董事长 男 46 现任 32 0 32 沈飒 副董事长、运 营总监 女 41 现任 31 0 31 陈绪华 副董事长 男 67 离任 0 0 0 蔡迦 董事 女 68 现任 0 0 0 杨阳 董事、总经理 男 47 现任 45 0 45 于志宏 董事 男 43 现任 0 0 0 李明珠 董事、副总经 理 男 45 现任 25 0 25 白涛 独立董事 女 49 现任 4 0 4 赵燕 独立董事 女 42 现任 4 0 4 宁家骏 独立董事 男 69 现任 4 0 4 彭雪峰 独立董事 男 52 离任 6 0 6 温京辉 独立董事 男 44 离任 6 0 6 王锁柱 独立董事 男 50 离任 6 0 6 孟庆涛 监事会主席 男 44 现任 17 0 17 任宏军 监事 男 43 现任 17 0 17 汪亮 监事 男 32 现任 35.57 0 35.57 范惠众 监事 男 32 现任 0 0 0 赵学荣 副总经理兼财 务总监 女 40 现任 25 0 25 贺岩 副总经理兼董 事会秘书 男 36 现任 25 0 25 黄智舜 副总经理 男 45 现任 27.3 0 27.3 杜江 副总经理 男 51 现任 22.67 0 22.67 夏海涛 副总经理 男 44 现任 32.29 0 32.29 李昕照 副总经理 女 44 现任 20.93 0 20.93 张京辉 副总经理 男 43 现任 43 0 43 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 49 章超英 副总经理 女 56 现任 42.53 0 42.53 合计 -- -- -- -- 471.29 0 471.29 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 朱烨东 董事长 解聘 2013 年 04 月 13 日 因个人原因辞去公司总经理一职，仍担任公司董事长。 杨阳 董事、总经理 被选举 2013 年 04 月 16 日 经公司第二届董事会第十六次会议审议通过，聘任杨阳 担任公司总经理。经公司第二届董事会第十七次会议审 议通过，选举杨阳担任公司董事。 陈绪华 副董事长 任期满离任 2013 年 07 月 08 日 第二届董事会任期届满。 沈飒 副董事长 被选举 2013 年 07 月 08 日 经公司第三届董事会第一次会议审议通过，选举沈飒担 任公司副董事长。 温京辉 独立董事 任期满离任 2013 年 07 月 07 日 第二届董事会任期届满。 彭雪峰 独立董事 任期满离任 2013 年 07 月 07 日 第二届董事会任期届满。 王锁柱 独立董事 任期满离任 2013 年 07 月 07 日 第二届董事会任期届满。 白涛 独立董事 被选举 2013 年 07 月 08 日 经公司第三届董事会第一次会议审议通过，选举白涛担 任公司独立董事。 赵燕 独立董事 被选举 2013 年 07 月 08 日 经公司第三届董事会第一次会议审议通过，选举赵燕担 任公司独立董事。 宁家骏 独立董事 被选举 2013 年 07 月 08 日 经公司第三届董事会第一次会议审议通过，选举宁家骏 担任公司独立董事。 范惠众 监事 任期满离任 2013 年 07 月 07 日 第二届监事会任期届满。 汪亮 监事 被选举 2013 年 07 月 08 日 经公司第二届监事会第九次会议审议通过，选举汪亮担 任公司监事。 贺岩 副总经理兼董事 会秘书 聘任 2013 年 04 月 16 日 经公司第二届董事会第十六次会议审议通过，聘任贺岩 担任公司副总经理兼董事会秘书。 章超英 副总经理 聘任 2013 年 04 月 16 日 经公司第二届董事会第十六次会议审议通过，聘任章超 英担任公司副总经理。 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内，公司核心技术人员未发生变化。 六、公司员工情况 在职员工的人数 821 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 50 公司需承担费用的离退休职工人数 0 专业结构 人数 占员工总数的比例 技术人员 597 72.72% 销售人员 116 14.13% 其他职能人员 108 13.15% 合 计 821 100% 学历 人数 占员工总数的比例 博士后 1 0.12% 博士 4 0.49% 硕士 62 7.55% 本科 589 71.74% 大专 155 18.88% 大专以下 10 1.22% 合 计 821 100% 年龄 人数 占员工总数的比例 41 岁以上 58 7.07% 31-40 岁 273 33.25% 30 岁以下 490 59.68% 合 计 821 100% 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 51 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 52 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》 等法律、法规的要求，不断完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，规范公司运作，提高公司 治理水平。报告期内，公司制定并修订了《子公司管理制度》、《募集资金管理制度》。截止报告期末， 公司已经形成了较为完善的法人治理结构，形成了完善的决策机制、监督机制和执行机制，公司治理的实 际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。具体情况如下： （一）关于股东与股东大会 股东大会是公司的最高权力机构，公司依据《公司法》、《公司章程》、《上市公司治理准则》等文 件制定了《股东大会议事规则》，规范了股东大会召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，积极采用 网络投票等形式，扩大中小股东参与度，保证股东对公司重大事项的知情权和参与权，确保全体股东尤其 是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。 （二）关于公司与控股股东 公司拥有独立的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董 事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东严格根据《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股 票上市规则》、《公司章程》规范股东行为，通过股东大会行使股东权利，未发生超越股东大会及董事会 而直接或间接干预公司经营与决策的行为。 （三）关于董事与董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律法规选举产生董事人选，公司目前有独立董事三 名，占全体董事的三分之一，董事会人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。公司董事会严 格按照《公司章程》、《独立董事工作制度》及《董事会议事规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市 公司规范运作指引》等相关规定召集召开董事会，各董事按要求出席董事会，认真审议各项议案，勤勉尽 责。独立董事独立履行职责，维护公司整体利益，尤其关注中小股东的合法权益不受损害，对重要及重大 事项发表独立意见。 （四）关于监事与监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律法规选举产生监事人选，公司监事会由3名监事 组成，监事会人数及人员构成符合法律法规的要求。公司监事会严格按照《公司章程》及《监事会议事规 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 53 则》等相关规定召集召开监事会，各监事按要求出席监事会，认真履行职责，对公司重大事项、关联交易、 财务状况等进行监督并发表意见，维护了公司及股东的合法权益。 （五）关于信息披露与透明度 公司严格执行《信息披露管理制度》、《董事会秘书工作制度》、《内幕信息知情人管理制度》等， 由董事会秘书负责信息披露工作，建立投资者专线电话、电子邮箱，提高公司运作的透明度。2013年度公 司指定《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网作为本公司信息披 露的法定媒体，严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保公司所有股东能够以平 等的机会获取信息。 （六）关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极加强与相关利益者的沟通和交流，推动公司持续、 稳定、健康地发展。公司的治理情况符合中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求。 （七）关于公司与投资者 公司严格执行《投资者关系管理制度》、《机构投资者接待管理办法》，公司董事会秘书为投资者关 系管理负责人，组织实施投资者关系的日常管理工作。报告期内，公司通过电话、接待投资者现场调研、 深交所投资者关系互动平台等方式，加强与投资者的沟通。 （八）关于绩效评价与激励约束机制 公司逐步完善和建立公正、透明的董事、监事及高级管理人员绩效评价体系和激励约束机制，高级管 理人员的聘任公开、透明，符合有关法律法规和公司内部规章制度的要求。本公司高级管理人员实行年薪 制，年薪与年度经营指标完成情况挂钩，同时根据《公司章程》中对高级管理人员履职行为、权限和职责 的规定进行综合考评。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 公司于2012年3月17日召开的第二届董事会第八次会议制定了《内幕信息知情人管理制度》，并于2012 年8月24日召开的第二届董事会第十次会议上根据深交所《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制 度的规定》、《中小企业板信息披露业务备忘录第24号：内幕信息知情人员登记管理相关事项》的相关规 定对《内幕信息知情人管理制度》进行了修订。 报告期内，公司按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《内幕信息知情人登记 制度》的要求，做好内幕信息保密和管理工作。在涉及定期报告，发行公司债券等敏感信息时，如实、完 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 54 整地记录内幕信息在公开前的报告、传递、编制、审核、披露等各环节所有内幕信息知情人名单，以及知 情人知悉内幕信息的时间等相关档案。报告期内，公司未发现相关人员利用内幕信息买卖公司股票的情况。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 年年度股东大 会 2013 年 05 月 10 日 1.关于审议 2012 年 董事会工作报告的 议案；2.关于审议 2012 年监事会工作 报告的议案；3.关于 审议 2012 年年度报 告及其摘要的议案； 4.关于审议 2012 年 度决算报告的议案； 5.关于审议 2012 年 度利润分配方案的 议案；6.关于变更公 司经营范围并修改 《公司章程》的议 案；7.关于审议 2013 年度信贷计划的议 案；8.关于修订《募 集资金管理制度》的 议案；9.关于审议续 聘会计师事务所的 议案；10.关于审议 部分超募资金永久 性补充流动资金的 议案；11.关于审议 使用闲置募集资金 购买保本型理财产 品的议案；12.关于 审议公司独立董事 2013 年度津贴的议 案。 审议通过全部议案 2013 年 05 月 13 日 2013-027 《北京中 科金财科技股份有 限公司 2012 年年度 股东大会决议公告》 刊登于《证券时报》、 《证券日报》、 《中国 证券报》、 《上海证券 报》及巨潮资讯网 info.co 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 55 2013 年第一次临时 股东大会 2013 年 07 月 08 日 1.关于公司董事会 换届选举的议案；2. 关于公司监事会换 届选举的议案。 审议通过全部议案 2013 年 07 月 09 日 2013-038《北京中科 金财科技股份有限 公司 2013 年年第一 次临时股东大会决 议公告》刊登于《证 券时报》、《证券日 报》、 《中国证券报》、 《上海证券报》及巨 潮资讯网 info.co 2013 年第二次临时 股东大会 2013 年 09 月 27 日 1.关于审议募集资 金投资项目变更的 议案；2.关于审议超 募资金投资项目延 期的议案；3.关于调 整部分闲置募集资 金购买保本型理财 产品额度及期限的 议案。 审议通过全部议案 2013 年 09 月 30 日 2013-056《北京中科 金财科技股份有限 公司 2013 年年第二 次临时股东大会决 议公告》刊登于《证 券时报》、《证券日 报》、 《中国证券报》、 《上海证券报》及巨 潮资讯网 info.co 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 彭雪峰 3 1 2 0 0 否 温京辉 3 1 2 0 0 否 王锁柱 3 1 2 0 0 否 白涛 4 1 3 0 0 否 赵燕 4 1 3 0 0 否 宁家骏 4 1 3 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 公司独立董事不存在连续两次未亲自出席董事会的情况。 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 56 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事在2013年度勤勉尽责，积极了解公司的生产经营情况和财务状况；及时关注经济形势以 及市场变化对公司经营状况的影响；关注传媒、网络有关公司的相关报道；及时获悉公司重大事项的进展 情况，定期审阅公司提供的定期报告、临时公告；对报告期内公司发生的相关事项出具了独立、公正的独 立董事意见，有效地履行了独立董事的职责，维护了公司和中小股东的合法权益。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、战略委员会 报告期内，战略委员会根据《董事会战略委员会工作制度》及其他有关规定积极开展工作，认真履行 职责。报告期内，战略委员会召开了2次战略委员会会议，向董事会提出的建议，明晰了公司的经营策略， 对公司持续稳定健康的发展起到了及其重要的促进作用，对公司重要投资事项进行深入的分析研究，为公 司发展战略的实施提出了合理的建议。 2、审计委员会 报告期内，审计委员会根据《公司董事会审计委员会工作制度》及其他有关规定积极开展工作，认真 履行职责。报告期内，审计委员会召开了7次会议，审议通过了审计部2013年各项审计工作汇报，对公司 内部控制建立健全情况和财务审计情况进行了监督检查。审核了公司所有重要的会计政策，定期了解公司 财务状况和经营情况，督促和指导公司审计部门对公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评 估，委员会认为公司内控制度体系符合法律、法规及《公司章程》的要求，适应当前公司生产经营实际情 况的需要。 3、薪酬与考核委员会 报告期内，薪酬与考核委员会根据《董事会薪酬与考核委员会工作制度》及其他有关规定积极开展工 作，认真履行职责。报告期内，薪酬与考核委员会召开了1 次会议，根据《公司章程》及《公司董事会薪 酬与考核委员会工作制度》，结合公司经营规模等实际情况并参照行业薪酬水平，对公司董事、监事和高 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 57 级管理人员的薪酬情况进行了审核，并对公司薪酬体系的改善提出了合理化的建议。 4、提名委员会 报告期内，提名委员会根据《公司董事会提名委员会工作制度》及其他有关规定积极开展工作，认真 履行职责。报告期内，提名委员会召开了2次会议，对公司高级管理人员以及董事的任职资格等相关事宜 进行了认真的审核，认为公司新任董事及高管具有丰富的行业经验和管理经验，完全胜任各自的工作。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营 能力。 （一）业务独立：公司拥有独立完整的业务体系及自主经营能力,能够面向市场独立经营、核算和决 策，独立承担责任与风险。公司的业务开展完全独立于控股股东，不存在受制于公司股东及其它关联方的 情况。 （二）人员独立：公司董事(含独立董事)、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的 有关规定产生，公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在公司专职工作并 领取薪酬，不存在在关联企业兼职领薪的情况；公司高级管理人员的任免均由公司董事会通过合法程序决 定，不存在控股股东干涉人事任免决定的现象；公司拥有独立的员工队伍，并已建立较为完善的劳动用工 和人事管理制度。公司已依据国家的法律法规与公司全体员工签定了劳动合同并缴纳社会保险费用，公司 拥有独立的劳动用工权利，不存在受控股股东控制的情形。 （三）资产独立：公司的资产完整，拥有与生产经营范围相适应的各项资质、设备、专利等资产。公 司的各项资产均不存在被抵押、质押的情况，并对其拥有完整的所有权。公司资产独立于公司控股股东， 对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况，亦不存在为 股东和其他个人提供担保的情形。 （四）机构独立：本公司依照《公司法》和《公司章程》的规定，设置了股东大会、董事会、监事会， 制定了议事规则，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业， 不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、合署办公的情形。 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 58 （五）财务独立：公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，建立了独立的会计核算体系和 财务管理制度。公司在银行独立开户，依法独立纳税，具有独立作出财务决策的能力。 七、同业竞争情况 公司与控股股东、实际控制人及持股 5%以上股东之间不存在同业竞争情况。 公司控股股东及持股 5%以上的股东于 2011 年 2 月 28 日出具了避免同业竞争的承诺，内容如下： 公司控股股东沈飒、朱烨东承诺： （1）本人目前并没有直接或间接地从事任何与中科金财所从事的业务构成同业竞争的任何业务活动， 今后的任何时间亦不会直接或间接地以任何方式（包括但不限于独资、合资、合作和联营）参与或进行任 何与中科金财所从事的业务有实质性竞争或可能有实质性竞争的业务活动。 （2）对于本人将来可能出现的下属全资、控股、参股企业所生产的产品或所从事的业务与中科金财 有竞争或构成竞争的情况，承诺在中科金财提出要求时出让本人在该等企业中的全部出资或股份，并承诺 给予中科金财对该等出资或股份的优先购买权，并将尽最大努力促使有关交易的价格是经公平合理的及与 独立第三者进行正常商业交易的基础上确定的。 （3）本人承诺不向业务与中科金财及中科金财的下属企业（含直接或间接控制的企业）所生产的产 品或所从事的业务构成竞争的其他公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客 户信息等商业秘密。 （4）除非中科金财明示同意，本人将不采用代销、特约经销、指定代理商等形式经营销售其他商家 生产的与中科金财产品有同业竞争关系的产品。 （5）如出现因本人或本人控制的其他企业或组织违反上述承诺而导致中科金财的权益受到损害的情 况，本人将依法承担相应的赔偿责任。 公司持股 5%以上的股东陈绪华、蔡迦承诺：截至本承诺书出具之日，本人未直接或间接投资于任何与 中科金财存在相同或类似业务的公司、企业或其他经营实体，未自己经营或为他人经营与中科金财相同或 类似的业务。 自本承诺书出具之日起，将不以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或 企业的股份及其他权益）在中国境内或境外任何地区直接或间接地从事与中科金财主营业务构成或可能构 成竞争的业务；不以任何方式从事或参与生产任何与中科金财产品、服务相同、相似或可以取代中科金财 产品、服务的业务或活动；如从第三方获得的任何商业机会与中科金财经营的业务有竞争或可能有竞争， 则立即通知中科金财，并尽力将该商业机会让予中科金财。 如违反本承诺书所述内容，本人将采取积极措施消除同业竞争，并愿意承担由此给中科金财或中科金 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 59 财中除本人以外的其他股东造成的直接或间接经济损失、索赔责任及额外的费用支出。 报告期内，公司股东均严格履行了承诺。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了较为合理的高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，根据高级管理人员的年度履职 情况、绩效考核结果和公司经营业绩的情况决定其年度薪酬。2013 年公司高级管理人员能够严格按照《公 司法》、《公司章程》及国家有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，认真 履行了工作职责，较好的完成了既定目标。公司各项考评及激励机制执行情况良好，起到了应有的激励和 约束作用。 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 60 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 为规范经营管理，控制风险，保证经营业务活动的正常开展,公司根据《公司法》、《证券法》、《上市 公司内部控制指引》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》及其他法律法规的有关规定，结合 公司实际情况和经营特点，围绕公司治理、经营决策、会计及财务管理、信息披露等方面，形成了以《公 司章程》为基础，规范三会运作为重点，以信息披露、内控机制、投资决策、股权管理、投资者关系管理 等方面为主要内容的合规有效的制度体系。公司的内部控制体系，涵盖了公司财务管理、战略管理、投资 管理、人力资源管理、信息化管理、采购管理等方面，并建立相应授权、检查和问责制度，对其运行情况 进行持续检查和监督，及时进行修订完善。内部控制体系确保股东大会、董事会、监事会及其他各专门委 员会、经理层的规范运作，有效防范经营决策及管理风险。公司内部控制建设符合有关法规和监管理部门 的要求，符合当前公司经营管理需要。报告期内，公司不断完善公司法人治理结构，修订补充内部控制制 度，公司内部控制制度得到有效的执行，内部控制总体情况良好，未发现内部控制重大缺陷的情形。 二、董事会关于内部控制责任的声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部 控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导 企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营 效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控 制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 三、建立财务报告内部控制的依据 公司依据《企业内部控制基本规范》（财会〔2008〕7 号）、《企业内部控制配套指引》（财会[2010]11 号）、《中小企业板上市公司规范运作指引》、《会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》等相关法律、 法规以及公司章程的规定，结合公司实际情况制定了《北京中科金财科技股份有限公司财务管理制度》， 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 61 对公司财务机构设置、财务核算规范、资金资产管理、收入费用核算、财务报告披露等方面做出了严格的 规定，对公司加强财务管理和内部控制，规范公司财务行为，维护股东、债权人及公司的合法权益起了重 要作用。 四、内部控制自我评价报告 内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内未发现内部控制重大缺陷。 内部控制自我评价报告全文披露 日期 2014 年 03 月 28 日 内部控制自我评价报告全文披露 索引 巨潮资讯网 五、内部控制审计报告 □ 适用 √ 不适用 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司为进一步提高公司规范运作水平，加大年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质 量和透明度，增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，根据《中华人民共和国公司法》、《中 华人民共和国证券法》、《中华人民共和国会计法》、中国证券监督管理委员会发布的《上市公司信息披露 管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有 关法律、法规、规章、规范性文件和《北京中科金财科技股份有限公司章程》、《北京中科金财科技股份有 限公司信息披露管理制度》的有关规定，并结合本公司的实际情况，制定并发布了《年报信息披露重大差 错责任追究制度》。制度中对财务报告重大会计差错的认定及处理程序、其他年报信息披露重大差错的认 定及处理程序、年报信息披露重大差错的责任追究等进行了规定。公司严格按照上述制度执行，制度及流 程运行状况良好，本年度未发生年报披露信息重大差错。 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 62 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 03 月 26 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2014]第 210290 号 注册会计师姓名 王云成、汪沛 审计报告正文 北京中科金财科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京中科金财科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2013年12 月31日的资产负债表和合并资产负债表、2013年度的利润表和合并利润表、2013年度的现金流量表和合并 现金流量表、2013年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2013年 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 63 12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：北京中科金财科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 540,241,217.39 409,779,804.29 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 15,921,161.85 100,000.00 应收账款 35,943,554.02 43,543,176.04 预付款项 53,017,869.51 32,923,116.44 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 29,740,746.31 29,818,175.62 买入返售金融资产 存货 370,897,977.16 304,557,960.67 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 94,600,000.00 流动资产合计 1,140,362,526.24 820,722,233.06 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 64 投资性房地产 固定资产 81,557,425.24 98,250,666.97 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 77,335,362.55 50,735,061.39 开发支出 59,128,183.32 38,357,921.28 商誉 长期待摊费用 2,033,354.29 3,912,140.92 递延所得税资产 7,949,404.33 6,595,612.69 其他非流动资产 非流动资产合计 228,003,729.73 197,851,403.25 资产总计 1,368,366,255.97 1,018,573,636.31 流动负债： 短期借款 30,000,000.00 118,739,665.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 8,723,200.00 应付账款 108,136,451.16 97,372,669.13 预收款项 198,871,173.10 132,527,544.46 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 7,307,832.83 8,384,293.49 应交税费 -39,944,283.75 -21,760,903.64 应付利息 12,060,000.00 应付股利 其他应付款 54,368,512.69 7,882,562.81 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 65 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 379,522,886.03 343,145,831.25 非流动负债： 长期借款 应付债券 237,960,000.00 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 40,932,033.33 16,550,200.00 非流动负债合计 278,892,033.33 16,550,200.00 负债合计 658,414,919.36 359,696,031.25 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 104,696,301.00 69,797,534.00 资本公积 324,857,209.72 359,755,976.72 减：库存股 专项储备 盈余公积 29,910,824.83 22,582,871.20 一般风险准备 未分配利润 244,709,200.13 206,485,176.26 外币报表折算差额 591.62 归属于母公司所有者权益合计 704,174,127.30 658,621,558.18 少数股东权益 5,777,209.31 256,046.88 所有者权益（或股东权益）合计 709,951,336.61 658,877,605.06 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 1,368,366,255.97 1,018,573,636.31 法定代表人：朱烨东 主管会计工作负责人：赵学荣 会计机构负责人：尹亚楠 2、母公司资产负债表 编制单位：北京中科金财科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 66 流动资产： 货币资金 468,590,670.65 330,440,092.13 交易性金融资产 应收票据 15,921,161.85 100,000.00 应收账款 34,562,757.73 41,864,457.64 预付款项 20,901,913.88 28,849,349.77 应收利息 应收股利 其他应收款 29,321,046.90 29,546,272.53 存货 360,940,936.22 304,556,540.67 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 94,600,000.00 流动资产合计 1,024,838,487.23 735,356,712.74 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 123,554,410.57 107,474,410.57 投资性房地产 固定资产 73,756,767.00 96,128,533.17 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 41,136,461.40 22,679,394.17 开发支出 59,128,183.32 34,128,647.57 商誉 长期待摊费用 2,033,354.29 3,912,140.92 递延所得税资产 6,502,585.04 5,685,359.90 其他非流动资产 非流动资产合计 306,111,761.62 270,008,486.30 资产总计 1,330,950,248.85 1,005,365,199.04 流动负债： 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 67 短期借款 30,000,000.00 118,739,665.00 交易性金融负债 应付票据 8,723,200.00 应付账款 104,173,363.80 97,305,825.28 预收款项 193,961,283.90 132,437,544.46 应付职工薪酬 6,807,475.27 7,464,718.41 应交税费 -39,483,924.44 -22,431,822.17 应付利息 12,060,000.00 应付股利 其他应付款 24,715,651.48 7,707,808.81 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 340,957,050.01 341,223,739.79 非流动负债： 长期借款 应付债券 237,960,000.00 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 40,532,033.33 15,450,200.00 非流动负债合计 278,492,033.33 15,450,200.00 负债合计 619,449,083.34 356,673,939.79 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 104,696,301.00 69,797,534.00 资本公积 324,825,883.52 359,724,650.52 减：库存股 专项储备 盈余公积 29,910,824.83 22,582,871.20 一般风险准备 未分配利润 252,068,156.16 196,586,203.53 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 711,501,165.51 648,691,259.25 负债和所有者权益（或股东权益）总 1,330,950,248.85 1,005,365,199.04 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 68 计 法定代表人：朱烨东 主管会计工作负责人：赵学荣 会计机构负责人：尹亚楠 3、合并利润表 编制单位：北京中科金财科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,022,822,674.03 521,676,656.99 其中：营业收入 1,022,822,674.03 521,676,656.99 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 995,295,354.11 469,592,110.36 其中：营业成本 755,401,977.94 288,296,990.59 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 3,116,003.19 4,102,369.29 销售费用 40,383,429.56 39,538,464.65 管理费用 180,114,157.44 137,328,900.26 财务费用 16,410,063.72 -609,120.49 资产减值损失 -130,277.74 934,506.06 加：公允价值变动收益（损失以 ―－‖号填列） 投资收益（损失以―－‖号 填列） 974,371.91 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 汇兑收益（损失以―-‖号填 列） 三、营业利润（亏损以―－‖号填列） 28,501,691.83 52,084,546.63 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 69 加：营业外收入 35,814,571.23 17,044,401.75 减：营业外支出 223,947.90 其中：非流动资产处置损 失 162,619.40 四、利润总额（亏损总额以―－‖号填 列） 64,092,315.16 69,128,948.38 减：所得税费用 7,969,671.92 8,828,615.25 五、净利润（净亏损以―－‖号填列） 56,122,643.24 60,300,333.13 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 归属于母公司所有者的净利润 56,021,607.58 63,372,945.76 少数股东损益 101,035.66 -3,072,612.63 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.54 0.63 （二）稀释每股收益 0.54 0.63 七、其他综合收益 718.39 八、综合收益总额 56,123,361.63 60,300,333.13 归属于母公司所有者的综合收益 总额 56,022,199.20 63,372,945.76 归属于少数股东的综合收益总额 101,162.43 -3,072,612.63 法定代表人：朱烨东 主管会计工作负责人：赵学荣 会计机构负责人：尹亚楠 4、母公司利润表 编制单位：北京中科金财科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 903,810,767.90 495,008,815.79 减：营业成本 650,348,140.42 287,868,258.31 营业税金及附加 2,814,533.27 3,783,135.59 销售费用 36,983,301.42 37,119,324.83 管理费用 149,071,301.66 112,809,465.66 财务费用 16,997,788.20 -607,926.91 资产减值损失 -168,795.82 842,182.40 加：公允价值变动收益（损失以 ―－‖号填列） 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 70 投资收益（损失以―－‖号填 列） 857,134.51 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以―－‖号填列） 48,621,633.26 53,194,375.91 加：营业外收入 32,550,930.47 15,597,727.55 减：营业外支出 213,277.52 其中：非流动资产处置损失 151,949.02 三、利润总额（亏损总额以―－‖号填 列） 80,959,286.21 68,792,103.46 减：所得税费用 7,679,749.87 9,192,052.16 四、净利润（净亏损以―－‖号填列） 73,279,536.34 59,600,051.30 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.70 0.59 （二）稀释每股收益 0.70 0.59 六、其他综合收益 七、综合收益总额 73,279,536.34 59,600,051.30 法定代表人：朱烨东 主管会计工作负责人：赵学荣 会计机构负责人：尹亚楠 5、合并现金流量表 编制单位：北京中科金财科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,245,418,515.63 743,576,050.56 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 71 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 24,887,274.53 14,358,867.56 收到其他与经营活动有关的现金 250,936,724.35 70,449,935.99 经营活动现金流入小计 1,521,242,514.51 828,384,854.11 购买商品、接受劳务支付的现金 975,016,009.33 582,036,044.59 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 96,981,668.17 70,327,665.14 支付的各项税费 48,691,006.22 43,574,750.70 支付其他与经营活动有关的现金 250,587,021.56 142,321,058.52 经营活动现金流出小计 1,371,275,705.28 838,259,518.95 经营活动产生的现金流量净额 149,966,809.23 -9,874,664.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 228,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 974,371.91 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 380,538.45 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 229,354,910.36 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 75,347,886.13 132,695,853.81 投资支付的现金 322,600,000.00 7,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 397,947,886.13 139,695,853.81 投资活动产生的现金流量净额 -168,592,975.77 -139,695,853.81 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 12,420,000.00 344,188,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 5,420,000.00 取得借款收到的现金 80,499,344.98 120,739,665.00 发行债券收到的现金 237,600,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 2,244,279.27 2,844,159.84 筹资活动现金流入小计 332,763,624.25 467,771,824.84 偿还债务支付的现金 169,239,009.98 64,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 16,530,772.17 2,910,373.47 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 3,712,240.00 5,924,482.76 筹资活动现金流出小计 189,482,022.15 72,834,856.23 筹资活动产生的现金流量净额 143,281,602.10 394,936,968.61 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 641.82 五、现金及现金等价物净增加额 124,656,077.38 245,366,449.96 加：期初现金及现金等价物余额 401,686,050.99 156,319,601.03 六、期末现金及现金等价物余额 526,342,128.37 401,686,050.99 法定代表人：朱烨东 主管会计工作负责人：赵学荣 会计机构负责人：尹亚楠 6、母公司现金流量表 编制单位：北京中科金财科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,101,642,487.76 715,822,392.23 收到的税费返还 22,778,633.77 12,987,868.36 收到其他与经营活动有关的现金 292,076,678.15 64,839,475.91 经营活动现金流入小计 1,416,497,799.68 793,649,736.50 购买商品、接受劳务支付的现金 815,572,703.21 580,309,316.79 支付给职工以及为职工支付的现 金 79,369,034.48 53,614,060.85 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 73 支付的各项税费 46,617,150.71 39,901,947.41 支付其他与经营活动有关的现金 314,806,286.53 132,055,679.61 经营活动现金流出小计 1,256,365,174.93 805,881,004.66 经营活动产生的现金流量净额 160,132,624.75 -12,231,268.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 178,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 857,134.51 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 373,485.57 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 179,230,620.08 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 56,199,604.13 101,040,312.96 投资支付的现金 281,680,000.00 107,800,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 337,879,604.13 208,840,312.96 投资活动产生的现金流量净额 -158,648,984.05 -208,840,312.96 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 344,188,000.00 取得借款收到的现金 80,499,344.98 118,739,665.00 发行债券收到的现金 237,600,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 2,244,279.27 2,844,159.84 筹资活动现金流入小计 320,343,624.25 465,771,824.84 偿还债务支付的现金 169,239,009.98 60,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 16,530,772.17 2,796,080.14 支付其他与筹资活动有关的现金 3,712,240.00 5,924,482.76 筹资活动现金流出小计 189,482,022.15 68,720,562.90 筹资活动产生的现金流量净额 130,861,602.10 397,051,261.94 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 132,345,242.80 175,979,680.82 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 74 加：期初现金及现金等价物余额 322,346,338.83 146,366,658.01 六、期末现金及现金等价物余额 454,691,581.63 322,346,338.83 法定代表人：朱烨东 主管会计工作负责人：赵学荣 会计机构负责人：尹亚楠 7、合并所有者权益变动表 编制单位：北京中科金财科技股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 69,797, 534.00 359,755, 976.72 22,582, 871.20 206,485, 176.26 256,046.8 8 658,877,60 5.06 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 69,797, 534.00 359,755, 976.72 22,582, 871.20 206,485, 176.26 256,046.8 8 658,877,60 5.06 三、本期增减变动金额（减少 以―－‖号填列） 34,898, 767.00 -34,898, 767.00 7,327,9 53.63 38,224,0 23.87 591.62 5,521,162 .43 51,073,731 .55 （一）净利润 56,021,6 07.58 101,035.6 6 56,122,643 .24 （二）其他综合收益 591.62 126.77 718.39 上述（一）和（二）小计 56,021,6 07.58 591.62 101,162.4 3 56,123,361 .63 （三）所有者投入和减少资本 5,420,000 .00 5,420,000. 00 1．所有者投入资本 5,420,000 .00 5,420,000. 00 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 7,327,9 53.63 -17,797, 583.71 -10,469,63 0.08 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 75 1．提取盈余公积 7,327,9 53.63 -7,327,9 53.63 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -10,469, 630.08 -10,469,63 0.08 4．其他 （五）所有者权益内部结转 34,898, 767.00 -34,898, 767.00 1．资本公积转增资本（或股 本） 34,898, 767.00 -34,898, 767.00 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 104,696 ,301.00 324,857, 209.72 29,910, 824.83 244,709, 200.13 591.62 5,777,209 .31 709,951,33 6.61 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 52,347, 534.00 43,472,4 59.48 16,622, 866.07 149,072, 235.63 3,328,659 .51 264,843,75 4.69 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 52,347, 534.00 43,472,4 59.48 16,622, 866.07 149,072, 235.63 3,328,659 .51 264,843,75 4.69 三、本期增减变动金额（减少 17,450, 316,283, 5,960,0 57,412,9 -3,072,61 394,033,85 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 76 以―－‖号填列） 000.00 517.24 05.13 40.63 2.63 0.37 （一）净利润 63,372,9 45.76 -3,072,61 2.63 60,300,333 .13 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 63,372,9 45.76 -3,072,61 2.63 60,300,333 .13 （三）所有者投入和减少资本 17,450, 000.00 316,283, 517.24 333,733,51 7.24 1．所有者投入资本 17,450, 000.00 316,283, 517.24 333,733,51 7.24 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 5,960,0 05.13 -5,960,0 05.13 1．提取盈余公积 5,960,0 05.13 -5,960,0 05.13 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 69,797, 534.00 359,755, 976.72 22,582, 871.20 206,485, 176.26 256,046.8 8 658,877,60 5.06 法定代表人：朱烨东 主管会计工作负责人：赵学荣 会计机构负责人：尹亚楠 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 77 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：北京中科金财科技股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 69,797,534 .00 359,724,65 0.52 22,582,871 .20 196,586,20 3.53 648,691,25 9.25 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 69,797,534 .00 359,724,65 0.52 22,582,871 .20 196,586,20 3.53 648,691,25 9.25 三、本期增减变动金额（减少 以―－‖号填列） 34,898,767 .00 -34,898,76 7.00 7,327,953. 63 55,481,952 .63 62,809,906 .26 （一）净利润 73,279,536 .34 73,279,536 .34 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 73,279,536 .34 73,279,536 .34 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 7,327,953. 63 -17,797,58 3.71 -10,469,63 0.08 1．提取盈余公积 7,327,953. 63 -7,327,953. 63 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -10,469,63 0.08 -10,469,63 0.08 4．其他 （五）所有者权益内部结转 34,898,767 .00 -34,898,76 7.00 1．资本公积转增资本（或股本） 34,898,767 -34,898,76 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 78 .00 7.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 104,696,30 1.00 324,825,88 3.52 29,910,824 .83 252,068,15 6.16 711,501,16 5.51 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 52,347,534 .00 43,441,133 .28 16,622,866 .07 142,946,15 7.36 255,357,69 0.71 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 52,347,534 .00 43,441,133 .28 16,622,866 .07 142,946,15 7.36 255,357,69 0.71 三、本期增减变动金额（减少以 ―－‖号填列） 17,450,000 .00 316,283,51 7.24 5,960,005. 13 53,640,046 .17 393,333,56 8.54 （一）净利润 59,600,051 .30 59,600,051 .30 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 59,600,051 .30 59,600,051 .30 （三）所有者投入和减少资本 17,450,000 .00 316,283,51 7.24 333,733,51 7.24 1．所有者投入资本 17,450,000 .00 316,283,51 7.24 333,733,51 7.24 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 5,960,005. -5,960,005. 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 79 13 13 1．提取盈余公积 5,960,005. 13 -5,960,005. 13 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 69,797,534 .00 359,724,65 0.52 22,582,871 .20 196,586,20 3.53 648,691,25 9.25 法定代表人：朱烨东 主管会计工作负责人：赵学荣 会计机构负责人：尹亚楠 三、公司基本情况 (一) 公司概况 北京中科金财科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系2012年2月28日在深圳证券交 易所挂牌上市的股份有限公司。公司企业法人营业执照注册号为：110108006333023 住所：北京市海淀区学院路51号楼首享科技大厦6层 法定代表人：朱烨东 注册资本： 10,469.6301万元 公司类型：股份有限公司（上市、自然人投资或控股） 经营范围： 许可经营项目：建筑智能化工程设计与施工（工程设计资质证书有效期至2015年11月22日）； 一般经营项目：计算机软件技术开发；计算机系统集成及服务；销售计算机及外部设备、电子产品； 货物进出口、技术进出口、代理进出口；专业承包；计算机技术培训；技术咨询。 (二) 历史沿革 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 80 北京中科金财科技有限公司系2003年12月10日由北京盛阳金财科技有限公司和自然人沈飒共同出资 组建的有限责任公司，成立时注册资本为50万元。其中：北京盛阳金财科技有限公司以货币出资40万元， 占80%的股权；自然人沈飒以货币出资10万元，占20%的股权。该注册资本业经北京中仁信会计师事务所出 具的“中仁信验字（2003）第1116号”验资报告验证。 2004年12月3日，北京中科金财科技有限公司增加注册资本150万元。经2004年11月30日北京中科金财 科技有限公司股东会决议通过，公司注册资本变更为200万元。北京盛阳金财科技有限公司将其持有的80% 股权全部转让予自然人沈飒，同时沈飒追加出资30万元；新增自然人股东蔡迦以货币出资46万元；新增自 然人股东陈绪华以货币出资74万元，变更后公司股权结构为：沈飒持股40%、蔡迦持股23%、陈绪华持股37%。 2006年1月17日，北京中科金财科技有限公司增加注册资本800万元。经2006年1月5日北京中科金财科 技有限公司股东会决议通过，公司注册资本变更为1,000万元。北京中科金宏科技有限公司以货币出资800 万元（实际控制人为沈飒），持有公司80%的股权；其他股东的出资额不变。此次增资业经北京天平会计 师事务所有限责任公司2006年1月12日出具的“天平验资(2006)第2003号”验资报告验证。 2006年12月18日，北京中科金宏科技有限公司与自然人沈飒、蔡迦、陈绪华和李彤彤等4人签署股权 转让协议，协议约定：北京中科金宏科技有限公司将其持有的25.6%股权转让予沈飒、将其持有的14.72% 股权转让予蔡迦、将其持有的23.68%股权转让予陈绪华、将其持有的16%股权转让予李彤彤；变更后的股 权结构为：沈飒持股33.60%；陈绪华持股31.08%；蔡迦持股19.32%；李彤彤持股16%。 2007年5月25日，股东陈绪华将其持有的公司5%的股权转让给沈飒。 2007年5月30日，北京中科金财科技有限公司增加注册资本200万元，其中：自然人股东侯艾聪以货币 出资80万元；盖洪涛以货币出资60万元；沈飒以货币出资30万元；蔡迦以货币出资30万元。变更后的累计 注册资本为1,200万，其中：沈飒出资416万，占注册资本的34.67%；陈绪华出资260.80万，占注册资本的 21.73%；蔡迦出资223.20万，占注册资本的18.60%；李彤彤出资160万，占注册资本的13.33%；侯艾聪出 资80万，占注册资本的6.67%；盖洪涛出资60万，占注册资本的5.00%。此次增资业经北京润鹏冀能会计师 事务所有限责任公司2007年5月29日出具的“润鹏审字[2007]H2321号”验资报告验证。2007年5月30日， 北京市工商行政管理局海淀分局为公司换发了企业法人营业执照。 2007年7月1日，根据公司2007年第一次股东会决议、发起人协议，公司股东沈飒、陈绪华、蔡迦、李 彤彤、侯艾聪、盖洪涛等6名自然人作为发起人，依法将北京中科金财科技有限公司变更为股份有限公司。 根据发起人协议和公司章程的规定，注册资本为人民币41,588,667.00元，以公司截至2007年5月31日止的 净资产额41,588,667.28元作为折股依据，折合为股份有限公司股份41,588,667股。其中：沈飒持有 14,417,404股，占股本总额的34.67%；陈绪华持有9,038,604股，占股本总额的21.73%；蔡迦持有7,735,492 股，占股本总额的18.60%；李彤彤持有5,545,156股，占股本总额的13.33%；侯艾聪持有2,772,578股，占 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 81 股本总额的6.67%；盖洪涛持有2,079,433股，占股本总额的5.00%。余额0.28元计入公司资本公积。此次 净资产折股业经天华中兴会计师事务所有限公司2007年7月8日“天华中兴验字[2007]第1205－01号”验 资报告验证。北京市工商行政管理局于2007年7月26日向公司核发了变更后的企业法人营业执照（注册号： 110108006333023）。 2010年2月8日，根据公司第一届董事会第十五次会议及2010年度第一次临时股东大会分别审议通过， 公司增加股本4,000,000.00元，全部由天津达晨创富股权投资基金中心（有限合伙）（以下简称“达晨”） 以货币资金缴足。变更后的注册资本为45,588,667.00元，变更后的股权结构为：沈飒持有14,417,404.00 股，占股本总额的31.63%；陈绪华持有9,038,604.00股，占股本总额的19.83%；蔡迦持有7,735,492.00 股， 占股本总额的16.97%；李彤彤持有5,545,156.00 股，占股本总额的12.16%；侯艾聪持有2,772,578.00 股， 占股本总额的6.08%；盖洪涛持有2,079,433.00 股，占股本总额的4.56%；达晨持有4,000,000.00 股，占 股本总额的8.77%。此次增资产生资本溢价32,000,000.00元，全部计公司资本公积金。此次增资业经立信 会计师事务所有限公司2010年3月15日出具的“信会师报字（2010）第80462号”验资报告验证。 2010年7月1日，根据公司第一届董事会第十六次会议及2009年度股东大会分别审议通过，公司增加股 本2,000,000.00元，全部由天津常春藤一期股权投资中心（有限合伙）（以下简称“常春藤”）以货币资 金缴足。变更后的注册资本为47,588,667.00元，变更后的股权结构为：沈飒持有14,417,404.00股，占股 本总额的30.296%；陈绪华持有9,038,604.00股，占股本总额的18.993%；蔡迦持有7,735,492.00 股，占 股本总额的16.255%；李彤彤持有5,545,156.00 股，占股本总额的11.652%；侯艾聪持有2,772,578.00 股， 占股本总额的5.826%；盖洪涛持有2,079,433.00 股，占股本总额的4.370%；达晨持有4,000,000.00 股， 占股本总额的8.405%；常春藤持有2,000,000.00股，占股本总额的4.203%。此次增资产生资本溢价 16,200,000.00元，全部计入公司资本公积金。此次增资业经立信会计师事务所有限公司2010年7月8日出 具的“信会师报字（2010）第80779号”验资报告验证。 2010年6月19日，根据公司第一届董事会第十六次会议及2009年度股东大会会议决议、股东侯艾聪与 常春藤、上海力鼎投资管理有限公司（以下简称“力鼎投资”）、深圳市孚威创业投资有限公司（以下简 称“孚威创投”）签署的《股份转让合同》，侯艾聪将其持有的本公司5.826%股份（277.2578万股）予以 转让，转让后的股权结构为：沈飒持有14,417,404.00股，占股本总额的30.296%；陈绪华持有9,038,604.00 股，占股本总额的18.993%；蔡迦持有7,735,492.00 股，占股本总额的16.255%；李彤彤持有5,545,156.00 股，占股本总额的11.652%；盖洪涛持有2,079,433.00 股，占股本总额的4.370%；达晨持有4,000,000.00 股，占股本总额的8.405%；常春藤持有3,500,000.00股，占股本总额的7.355%；力鼎投资持有972,578.00 股，占股本总额的2.044%；孚威创投持有300,000.00 股，占股本总额的0.630%。相关的股权转让手续已 于2010年7月21日经北京市工商行政管理局核准变更完毕。 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 82 2010年8月20日，根据公司第二届董事会第二次会议及2010年度第二次临时股东大会会议决议，公司 增加注册资本人民币4,758,867.00元，按每10股转增1股的比例，以资本公积向全体股东按各股东持股比 例同比转增，转增股份总额4,758,867.00股，每股面值1.00元，即增加股本4,758,867.00元。增资后的股 权结构为：沈飒持有15,859,144.00股，占股本总额的30.296%；陈绪华持有9,942,465.00股，占股本总额 的18.993%；蔡迦持有8,509,041.00股，占股本总额的16.255%；李彤彤持有6,099,672.00股，占股本总额 的11.652%；盖洪涛持有2,287,376.00股，占股本总额的4.370%；达晨持有4,400,000.00股，占股本总额 的8.405%；常春藤持有3,850,000.00股，占股本总额的7.355%；力鼎投资持有1,069,836.00股，占股本总 额的2.044%；孚威创投持有330,000.00股，占股本总额的0.630%。此次增资业经立信会计师事务所有限公 司2010年9月9日出具的“信会师报字（2010）第80847号”验资报告验证。 2012年2月，根据公司2011年度第一次临时股东大会决议及修改后的公司章程，经中国证券监督管理 委员会证监许可（2012）152号文《关于核准北京中科金财科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》 核准，公司向社会公开发行人民币普通股股票1,745.00万股，发行方式为采用网下向询价对象询价配售与 网上资金申购发行相结合的方式，每股发行价格为人民币22.00元，变更后的注册资本为人民币 69,797,534.00元。实际募集股款为人民币333,733,517.24元高于新增注册资本的316,283,517.24元计入 资本公积。增资后的股权结构为：沈飒持有15,859,144.00股，占股本总额的22.72%；陈绪华持有 9,942,465.00股，占股本总额的14.25%；蔡迦持有8,509,041.00股，占股本总额的12.19%；李彤彤持有 6,099,672.00股，占股本总额的8.74%；盖洪涛持有2,287,376.00股，占股本总额的3.28%；达晨持有 4,400,000.00股，占股本总额的6.30%；常春藤持有3,850,000.00股，占股本总额的5.52%；力鼎投资持有 1,069,836.00股，占股本总额的1.53%；孚威创投持有330,000.00股，占股本总额的0.47%；社会公众股股 东持有17,450,000.00股，占股本总额的25.00%。此次增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）2012 年2月23日出具的“信会师报字（2012）第210034号”验资报告验证。2012年2月在深圳证券交易所上市 。 股票交易代码002657，股票简称“中科金财”。 2013年3月，根据本公司2012年年度股东大会决议，本公司以2012 年12 月31 日的公司总股本 69,797,534 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1.5 元（含税）；以资本公积金向全体股东每10 股转增5 股，共计转增34,898,767股，并于2013年6月14日实施。转增后，注册资本增至人民币 104,696,301 元。 截至2013年12月31日，本公司累计发行股本总数104,696,301股，公司注册资本为104,696,301元。 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 83 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计 准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他 相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编 报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营 成果、现金流量等有关信息。 3、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 境外经营对其所从事的活动是否拥有很强的自主性。如果境外经营所从事的活动是视同企业经营活动 的延伸，构成企业经营活动的组成部分，该境外经营应当选择与企业记账本位币相同的货币作为记账本位 币，如果境外经营所从事的活动拥有极大的自主性，境外经营不能选择与企业记账本位币相同的货币作为 记账本位币。 境外经营活动中与企业的交易是否在境外经营活动中占有较大比重。如果境外经营与企业的交易在境 外经营活动中所占的比例较高，境外经营应当选择与企业记账本位币相同的货币作为记账本位币，反之， 应选择其他货币。 境外经营活动产生的现金流量是否直接影响企业的现金流量、是否可以随时汇回。如果境外经营活动 产生的现金流量直接影响企业的现金流量，并可随时汇回，境外经营应当选择与企业记账本位币相同的货 币作为记账本位币，反之，应选择其他货币。境外经营活动产生的现金流量是否足以偿还其现有债务和可 预期的债务。在企业不提供资金的情况下，如果境外经营活动产生的现金流量难以偿还其现有债务和正常 情况下可预期的债务，境外经营应当选择与企业记账本位币相同的货币作为记账本位币，反之，应选择其 他货币。 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 84 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的 会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账 面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资 本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费 用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的， 冲减留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与 其账面价值的差额，计入当期损益。 本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公 允价值。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其 所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值 能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其 他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照 公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计 量。 本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件 的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期 被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少 商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 85 资产，计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相 关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费 用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 1、合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有由公司实际控制的子公司均纳入合并财务报 表。 2、合并程序 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用 的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行 必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整 对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并 利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利 润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有 份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合 并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流 量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存 在。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司 自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入 合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 86 益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当 期投资收益。 （2）处置子公司 在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该 子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公 司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置 股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计 算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合 收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合 并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价， 资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相 对应享有子公司净资产份额的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本 溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限 短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资， 确定为现金等价物。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化 条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以 历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 87 允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损 益或资本公积。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期 汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算 差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财 务报表折算差额，转入处置当期损益。 9、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售 金融资产；其他金融负债等。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初 始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该 预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 88 ③应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报 价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金 额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关 交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本 公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有 者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑤其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额 的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可 供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 89 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人 签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不 同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金 融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价 值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 ①可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降 趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一 并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值 损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 ②持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 90 10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如 有客观证据表明其已发生了减值，按预计未来现金流量现 值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。 单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提 坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 组合 1 账龄分析法 除组合 2 以外的单项金额非重大的且不单独计提坏账准备的 应收款项与经单独测试后未减值的应收款项 组合 2 其他方法 公司与下属子公司、下属子公司之间的应收款项及按性质发 生坏账的可能性非常小的应收款项 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 20% 20% 3－4 年 50% 50% 4－5 年 100% 100% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大的应收款项，如有客观证据表明其已发生了减值，按预计未来 现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。 坏账准备的计提方法 其他方法 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 91 11、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为库存商品、发出商品、周转材料等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：个别认定法 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在 正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以 合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般 销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存 货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他 项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额 内转回，转回的金额计入当期损益。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为 基础确定。 资产负债表日市场价格异常的判断依据为：本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格 为基础确定。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 92 摊销方法：其他 （1）低值易耗品采用一次转销法。 （2）周转材料采用分次摊销法，在领用或出借周转材料（备品备件）时先摊销其成本的50%，在报废 时再摊销其成本的50%。 12、长期股权投资 （1）投资成本的确定 ①企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积 中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括 为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。非同一控制下的企 业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为 取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为 企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益； 购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确 认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面 价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为 企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。 ②其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为 初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成 本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和 换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资 产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上 述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投 资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 93 （2）后续计量及损益确认 ①后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调 整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长 期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初 始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损 益。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其 他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账 面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 ②损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或 利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下，在被投资单位账 面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及 会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基 础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业 及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的 净利润或净亏损。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净 投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理， 按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已 确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价 值，同时确认投资收益。在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中 的净利润和其他权益变动为基础进行核算。 ③长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用 权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处 置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。因处置部分股权投资或其他原因丧失 了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置 后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，首先按处置或收回投资的比例结转应终止确 认的长期股权投资成本。在此基础上，比较剩余的长期股权投资成本与按照剩余持股比例计算原投资时应 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 94 享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的 账面价值；属于投资成本小于原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，在调整长期股权 投资成本的同时调整留存收益。对于原取得投资后至因处置投资导致转变为权益法核算之间被投资单位实 现净损益中应享有的份额，一方面调整长期股权投资的账面价值，同时对于原取得投资时至处置投资当期 期初被投资单位实现的净损益（扣除已发放及已宣告发放的现金股利和利润）中应享有的份额，调整留存 收益，对于处置投资当期期初至处置投资之日被投资单位实现的净损益中享有的份额，调整当期损益；其 他原因导致被投资单位所有者权益变动中应享有的份额，在调整长期股权投资账面价值的同时，计入资本 公积（其他资本公积）。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和 经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被 投资单位为其合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控 制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位 为其联营企业。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根 据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表 明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 13、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 95 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧 率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折 旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚 可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚 可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率 电子设备 5 5% 19% 运输设备 5 5% 19% （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后 的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额 确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用 寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以 对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 14、无形资产 （1）无形资产的计价方法 ①公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其 他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 96 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重 组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产 的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费 作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一 控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发 过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定 用途前所发生的其他直接费用。 ②后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业 带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。 项目 预计使用寿命 依据 软件 5 预计受益年限 土地使用权 50 土地使用权证 专利权 10 专利权有效期限 非专利权 10 预计受益年限 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 （4）无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 97 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单 项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属 的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两 者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额 确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资 产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 （6）内部研究开发项目支出的核算 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当 期损益。 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 98 15、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 1、摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、摊销年限 装修费按照预计可使用年限和剩余租赁期限孰短原则确认摊销年限。 16、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业； 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产 使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳 务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的 除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的 金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前 会计期间累 计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本。 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 99 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提 供劳务收入。 17、政府补助 （1）类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与 收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的 政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政 府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准 为：企业取得的，用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；本公司将政府补助划分为与收益相关 的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助；对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司 将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。 （2）会计政策 与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产 使用年限分期计入营业外收入。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确 认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期 营业外收入。 18、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额为限。 （2）确认递延所得税负债的依据 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 100 19、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 ①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费 用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 ②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁 收入。公司支付的与租赁交易相关的初 始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在 整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁会计处理 ①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公 司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费 用，计入租入资产价值。 ②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未 实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用， 计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 20、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 本报告期主要会计政策、会计估计未发生变更。 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 101 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 21、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 本报告期，未发现前期会计差错。 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳 务收入为基础计算销项税额，在扣除当 期允许抵扣的进项税额后，差额部分为 应交增值税 17%、6%、0% 营业税 建筑智能化工程化按应税营业收入计 征 3% 城市维护建设税 应缴流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 25%、15%、10% 教育费附加 应缴流转税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税额 2% 各分公司、分厂执行的所得税税率 2012年10月试行营改增纳税试点后，技术服务收入按照6%计算并交纳增值税，符合条件的技术开发收 入免征增值税。 公司2013年所得税税率适用优惠税率为10%，子公司北京中科金财电子商务有限公司2013年所得税税 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 102 率适用优惠税率为15%，其他子公司所得税税率为25%。 2、税收优惠及批文 （1）企业所得税减免 根据国家发展和改革委员会、工业和信息化部、财政部、商务部和国家税务总局等五部委联合下发的 《关于印发2013-2014年度国家规划布局内重点软件企业和集成电路设计企业名单的通知》（发改高技 [2013]2458 号），公司被认定为“2013-2014年度国家规划布局内重点软件企业”。 根据《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税[2012]27 号)中 关于“国家规划布局内重点软件企业和集成电路设计企业，如当年未享免税优惠的，可减按 10%的税率征 收企业所得税”的规定，公司 2013、2014 年度企业所得税税率减按 10%征收。 子公司中科商务于2011年10月11日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、 北京市地方税务局核发的编号为GF201111001205的《高新技术企业证书》，有效期3年，根据《中华人民 共和国企业所得税法》第28条的规定， 2013年度15%的税率计提并缴纳企业所得税。 （2）增值税税收优惠 根据《财政部 国家税务总局关于在北京等8省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税 试点的通知》(财税〔2012〕71号）规定及《关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增 值税试点税收政策的通知》（财税[2013]37号）规定，本公司2013年度提供技术转让、技术开发业务和与 之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入免征增值税。 2011年1月18日，国务院颁发《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》（国发【2011】 4号），规定明确了“继续实施软件增值税优惠政策”。 2011年10月14日，财政部发布了《关于软件产品增值税政策的通知》（财税【2011】100号）明确了 增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 （3）营业税减免 根据《财政部、国家税务总局关于贯彻落实<中共中央国务院关于加强技术创新，发展高科技，实现 产业化的决定>有关税收问题的通知》（财税字[1999]273号）的规定，公司2012年度未执行完毕的技术转 让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入，免征营业税。 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 103 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）北京中科金财电子商务有限公司为母公司持有97%股份的控股子公司，注册地在北京，法定代表 人是朱烨东。 公司的经营范围： 许可经营项目：互联网信息服务业务（除新闻、出版、教育、医疗保健、药品、医疗器械以外的内容）； 第二类增值电信业务中的呼叫中心业务和信息服务业务（不含固定网电话信息服务和互联网信息服务）。 一般经营项目：技术开发、技术咨询；计算机系统服务；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品； 货物进出口；技术进出口；代理进出口；专业承包。（未取得行政许可的项目除外） （2）北京中科金财电子产品有限公司为母公司持有51%股份的控股子公司，注册地在北京，法定代 表人是沈飒。 公司的经营范围： 许可经营项目：无。 一般经营项目：销售计算机、软件及辅助设备、电子产品；软件开发；技术服务；（未取得行政许可 的项目除外） （3）北京中科金财信息技术有限公司为母公司持有70%股份的控股子公司，注册地在北京，法定代表 人是朱烨东。 公司的经营范围： 许可经营项目：专业承包。 一般经营项目：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术推广；计算机技术培训；软件开发； 计算机系统服务；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、通讯设备；货物进出口、技术进出口、代理 进出口。（未取得行政许可的项目除外） （4）北京中科金财软件技术有限公司为母公司持有100%股份的控股子公司，注册地在北京，法定代 表人是朱烨东。 公司的经营范围： 许可经营项目：无。 一般经营项目：软件开发；计算机系统服务；技术培训；技术咨询；销售计算机、软件及辅助设备。 （未取得行政许可的项目除外） 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 104 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 北京中 科金财 电子产 品有限 公司 有限公 司 北京 技术开 发及服 务，计 算机 软、硬 件及电 子产品 销售 40,000, 000.00 销售计 算机、 软件及 辅助设 备、电 子产 品；软 件开 发；技 术服务 4,080,0 00.00 51% 51% 是 4,340,7 50.23 北京中 科金财 信息技 术有限 公司 有限公 司 北京 技术开 发及服 务，计 算机 软、硬 件及电 子产品 销售 10,000, 000.00 许可经 营项 目：专 业承 包。一 般经营 项目： 技术开 发、技 术转 让、技 术咨 7,000,0 00.00 70% 70% 是 1,763,7 30.28 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 105 询、技 术服 务、技 术推 广；计 算机技 术培 训；软 件开 发；计 算机系 统服 务；销 售计算 机、软 件及辅 助设 备、电 子产 品、通 讯设 备；货 物进出 口、技 术进出 口、代 理进出 口。 北京中 科金财 软件技 术有限 公司 有限公 司 北京 技术开 发及服 务，计 算机 软、硬 件及电 子产品 销售 5,000,0 00.00 5,000,0 00.00 100% 100% 是 （2）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 从母公 司所有 者权益 冲减子 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 106 的其他 项目余 额 数股东 损益的 金额 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 北京中 科金财 电子商 务有限 公司 有限公 司 北京 主要从 事移动 支付及 移动电 子商务 业务及 服务 100,000 ,000.00 许可经 营项 目：互 联网信 息服务 业务 （除新 闻、出 版、教 育、医 疗保 健、药 品、医 疗器械 以外的 内容）； 第二类 增值电 信业务 中的呼 叫中心 业务和 信息服 务业务 （不含 固定网 电话信 息服务 和互联 网信息 10,747. 44 97% 97% 是 -327,27 1.19 -583,31 8.07 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 107 服务）。 2、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 本年度公司合并报表范围发生变更，新增合并单位3家。 √ 适用 □ 不适用 与上年相比本年（期）新增合并单位 3 家，原因为 与上期相比本期新增合并单位 3 家，原因为公司通过新设成立子公司3家： 1、北京中科金财电子产品有限公司由公司与北京恒沙科技有限责任公司共同组建成立的有限责任公 司，该公司注册资本4,000万元，公司投资2,040.00万元，持股比例51%,截止至2013年12月31日，中科电 子实收资本800万元，其中公司缴付408万元，少数股东缴付392万元。 2、北京中科金财信息技术有限公司由公司与自然人袁渊、蒋渊舜、帅军共同组建成立的有限责任公 司，该公司注册资本1,000.00万元，公司投资700.00万元，持股比例70%,截止至2013年12月31日，中科信 息实收资本850万元，其中公司缴付700万元，少数股东合计共缴付150万元。 3、北京中科金财软件技术有限公司由公司独资设立的有限责任公司，该公司注册资本500万元。截止 至2013年12月31日，企业尚未正式运营。 3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 北京中科金财电子产品有限公司 8,858,673.94 858,673.94 北京中科金财信息技术有限公司 9,994,471.58 1,493,753.19 北京中科金财软件技术有限公司 5,000,000.00 4、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 北京中科金财信息技术有限公司之全资控股子公司中科金财信息技术（香港）有限公司记账本位币为 美元。在通过合并报表纳入本公司财务报表时采用的报表折算汇率： 资产负债表中的资产、负债项目采用资产负债表日即期汇率6.0969折算； 所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率6.0867折算； 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的近似汇率折算。 产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 108 作为“外币报表折算差额”项目列示。 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 103,025.01 -- -- 153,936.99 人民币 -- -- 103,025.01 -- -- 153,936.99 美元 小计 103,025.01 153,936.99 银行存款： -- -- 526,164,672.24 -- -- 399,467,364.70 人民币 -- -- 525,697,218.77 -- -- 399,467,364.70 美元 76,670.68 6.0969 467,453.47 小计 526,164,672.24 399,467,364.70 其他货币资金： -- -- 13,973,520.14 -- -- 10,158,502.60 人民币 -- -- 13,973,520.14 -- -- 10,158,502.60 美元 小计 13,973,520.14 10,158,502.60 合计 -- -- 540,241,217.39 -- -- 409,779,804.29 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 其中受限制的货币资金明细如下： 项 目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 1,744,640.00 保函保证金 12,154,449.02 10,158,502.60 合 计 13,899,089.02 10,158,502.60 截至2013年12月31日，孙公司中科金财信息技术（香港）有限公司存放于境外的货币资金为美元 76,670.68元。 截至2013年12月31日，公司不存在抵押、质押或冻结等限制变现或有潜在回收风险的款项。 2、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 109 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 15,921,161.85 100,000.00 合计 15,921,161.85 100,000.00 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 河北远东通信系统工程 有限公司 2013 年 12 月 11 日 2014 年 06 月 11 日 390,000.00 合计 -- -- 390,000.00 -- 3、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1 38,922,615. 30 100% 2,979,061.2 8 7.65% 46,324,78 9.24 100% 2,781,613.20 6.00% 组合小计 38,922,615. 30 100% 2,979,061.2 8 7.65% 46,324,78 9.24 100% 2,781,613.20 6.00% 合计 38,922,615. 30 -- 2,979,061.2 8 -- 46,324,78 9.24 -- 2,781,613.20 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 29,146,804.90 74.88% 1,457,340.24 37,951,986.33 81.93% 1,897,599.32 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 110 1 年以内小计 29,146,804.90 74.88% 1,457,340.24 37,951,986.33 81.93% 1,897,599.32 1 至 2 年 4,334,410.40 11.14% 433,441.04 7,905,467.00 17.07% 790,546.70 2 至 3 年 5,441,400.00 13.98% 1,088,280.00 467,335.91 1.00% 93,467.18 合计 38,922,615.30 -- 2,979,061.28 46,324,789.24 -- 2,781,613.20 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 神华物资集团有限公司 非关联方客户 8,778,700.00 1 年以内 22.55% 中国电信集团系统集成 有限责任公司新疆分公 司 非关联方客户 6,720,000.00 1 年以内 17.27% 中国人寿保险股份有限 公司上海数据中心 非关联方客户 6,277,520.58 1 年以内 16.13% 陕西通信信息技术有限 公司 非关联方客户 5,259,900.00 2-3 年 13.51% 唐山中厚板材有限公司 非关联方客户 3,000,000.00 1-2 年 7.71% 合计 -- 30,036,120.58 -- 77.17% 4、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1 31,667,732.3 2 100% 1,926,986.01 6.09% 32,072,887.4 5 100% 2,254,711.83 7.03% 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 111 组合小计 31,667,732.3 2 100% 1,926,986.01 6.09% 32,072,887.4 5 100% 2,254,711.83 7.03% 合计 31,667,732.3 2 -- 1,926,986.01 -- 32,072,887.4 5 -- 2,254,711.83 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： 1 年以内 27,567,694.23 87.05% 1,378,384.71 25,673,631.61 80.05% 1,283,681.58 1 年以内小计 27,567,694.23 87.05% 1,378,384.71 25,673,631.61 80.05% 1,283,681.58 1 至 2 年 2,860,063.25 9.04% 286,006.33 3,456,258.18 10.78% 345,625.82 2 至 3 年 1,191,308.18 3.76% 238,261.64 2,820,314.66 8.79% 564,062.93 3 年以上 48,666.66 0.15% 24,333.33 122,683.00 0.38% 61,341.50 3 至 4 年 48,666.66 0.15% 24,333.33 122,683.00 0.38% 61,341.50 合计 31,667,732.32 -- 1,926,986.01 32,072,887.45 -- 2,254,711.83 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 中科软科技股份有限公 司 非关联方客户 11,678,842.68 1 年以内 36.88% 中国教育电视台 非关联方客户 1,966,500.00 1 年以内 6.21% 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 112 北京敬保盛业装饰装修 有限公司 非关联方客户 1,654,000.00 1 年以内 5.22% 北京北航科技园有限公 司 非关联关系 1,321,142.00 1 年以内、1-2 年 4.17% 中捷通信有限公司 非关联方客户 1,240,000.00 1 年以内 3.92% 合计 -- 17,860,484.68 -- 56.40% 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 50,403,449.51 95.07% 32,550,541.52 98.87% 1 至 2 年 2,541,720.00 4.79% 332,574.92 1.01% 2 至 3 年 32,700.00 0.06% 40,000.00 0.12% 3 年以上 40,000.00 0.08% 合计 53,017,869.51 -- 32,923,116.44 -- （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 苹果电脑贸易（上海） 有限公司 供应商 29,518,965.19 1 年以内 预付货款，未到货 北京仁佳合美科技发展 有限公司 供应商 5,280,000.00 1 年以内 预付货款，未到货 富通时代科技有限公司 供应商 2,419,001.36 1 年以内 预付货款，未到货 上海元亿国际贸易有限 公司 供应商 2,337,300.00 1 年以内 预付货款，未到货 北京南北天地科技股份 有限公司 供应商 1,539,000.00 1-2 年 预付货款，未到货 合计 -- 41,094,266.55 -- -- 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 113 6、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 157,374,831.86 157,374,831.86 86,178,076.93 86,178,076.93 周转材料 156,475.79 156,475.79 663,872.36 663,872.36 发出商品 213,366,669.51 213,366,669.51 217,716,011.38 217,716,011.38 合计 370,897,977.16 370,897,977.16 304,557,960.67 304,557,960.67 7、其他流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 理财产品 94,600,000.00 合计 94,600,000.00 其他流动资产说明 本期公司购买理财产品明细情况如下： 序 号 银行名 称 资金来 源 理财产品名称 合同号 产品形 态 本金 起息日期 赎回日期 预期年化 收益率（%） 投资收益 1 光大银 行 募集资 金 阳光理财T计划―月 月盈‖2012年对公客 户第一期产品2 1210107200 9 保本浮 动收益 型 26,000,000. 00 2013-5-27 2013-6-26 3.90 84,500.00 2 宁波银 行 募集资 金 2013稳健型188号 无 保本保 证收益 型 15,000,000. 00 2013-5-24 2013-7-2 4.10 65,712.33 3 广发银 行 非募集 资金 ―广赢安薪‖高端保 本型（A款） GYAXA049 8 保本浮 动收益 型 10,000,000. 00 2013-6-8 2013-7-8 4.50 36,986.30 4 北京银 行 非募集 资金 北京银行稳健系列 人民币29天期限银 行间保证收益理财 产品 2013062714 2400474949 保本保 证收益 型 10,000,000. 00 2013-6-27 2013-7-26 6.50 51,643.84 5 北京银 行 募集资 金 北京银行稳健型系 列人民币1个月期限 SHIBOR关联保证 收益理财产品 2013062609 4700137638 保本保 证收益 型 20,000,000. 00 2013-6-27 2013-7-26 5.54 87,826.30 6 平安银 行 非募集 资金 平安银行卓越计划 保本人民币公司理 无 保本浮 动收益 6,000,000.0 0 2013-5-16 2013-8-16 4.00 60,493.15 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 114 财产品 型 7 平安银 行 非募集 资金 ―京城财富一 号‖2013年第1期保 本型人民币理财产 品 无 保本浮 动收益 型 20,000,000. 00 2013-6-27 2013-8-27 7.00 233,972.60 8 平安银 行 非募集 资金 平安银行卓越计划 滚动型保本人民币 公司理财产品 无 保本浮 动收益 型 6,000,000.0 0 2013-8-30 2013-9-29 3.60 17,753.42 9 广发银 行 募集资 金 广发银行―广赢安 薪‖高端保本型（B 款）理财计划 GYAXJD00 20 保本浮 动收益 型 15,000,000. 00 2013-7-22 2013-10-2 2 4.20 158,794.52 10 北京银 行 非募集 资金 稳健系列人民币14 天期限银行间保证 收益理财产品 2013121216 3000953949 保本保 证收益 型 50,000,000. 00 2013-12-1 2 2013-12-2 6 3.10 59,452.05 11 北京银 行 募集资 金 稳健系列人民币3个 月期限银行间保证 收益理财产品 2013100911 3400298683 保本保 证收益 型 10,000,000. 00 2013-10-1 0 2014-1-10 3.20 12 广发银 行 募集资 金 广发银行―广赢安 薪‖高端保本型（B 款）理财计划 GYAXJD00 21 保本浮 动收益 型 18,000,000. 00 2013-7-22 2014-1-22 4.05 13 招商银 行 非募集 资金 流金岁月54029号 10041206 保本浮 动收益 型 30,000,000. 00 2013-12-2 5 2014-1-30 6.00 14 招商银 行 募集资 金 步步生金8688 10560426 保本浮 动收益 型 6,600,000.0 0 2013-12-2 7 2014-2-24 5.60 15 宁波银 行 非募集 资金 启盈理财2013年智 能定期理财4号 无 保本浮 动收益 型 5,000,000.00 2013-12-1 2 2014-3-12 5.50 16 宁波银 行 非募集 资金 启盈理财2013年智 能定期理财4号 无 保本浮 动收益 型 5,000,000.0 0 2013-12-1 2 2014-3-12 5.50 17 北京银 行 非募集 资金 稳健系列人民币―机 构天天金1000‖保本 浮动收益理财产品 2013122014 5800341691 保本浮 动收益 型 20,000,000. 00 2013-12-2 3 随时支取 2.00 18 招商银 行 非募集 资金 点金池2号 10690051 保本浮 动收益 型 20,000,000.0 0 2013-5-3 2013-5-8 2.20 6027.40 19 招商银 行 非募集 资金 岁月流金54006号 10031166 保本浮 动收益 型 30,000,000.0 0 2013-5-3 2013-6-5 4.10 111210.00 合计 322,600,000. 974,371.91 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 115 00 8、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 134,864,440.25 9,062,562.36 5,989,619.65 137,937,382.96 运输工具 8,653,664.04 1,057,847.76 284,176.00 9,427,335.80 办公及电子设 备 126,210,776.21 8,004,714.60 5,705,443.65 128,510,047.16 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 36,613,773.28 25,218,640.63 5,452,456.19 56,379,957.72 运输工具 2,190,622.23 1,634,860.03 31,496.15 3,793,986.11 办公及电子设 备 34,423,151.05 23,583,780.60 5,420,960.04 52,585,971.61 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 98,250,666.97 -- 81,557,425.24 运输工具 6,463,041.81 -- 5,633,349.69 办公及电子设 备 91,787,625.16 -- 75,924,075.55 办公及电子设 备 -- 五、固定资产账面价值合计 98,250,666.97 -- 81,557,425.24 运输工具 6,463,041.81 -- 5,633,349.69 办公及电子设 备 91,787,625.16 -- 75,924,075.55 本期折旧额 25,218,640.63 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。 9、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 77,698,419.12 44,896,188.34 12,099,663.92 110,494,943.54 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 116 软件 77,698,419.12 44,896,188.34 12,099,663.92 110,494,943.54 二、累计摊销合计 26,963,357.73 18,295,887.18 12,099,663.92 33,159,580.99 软件 26,963,357.73 18,295,887.18 12,099,663.92 33,159,580.99 三、无形资产账面净值合计 50,735,061.39 26,600,301.16 0.00 77,335,362.55 软件 50,735,061.39 26,600,301.16 0.00 77,335,362.55 软件 无形资产账面价值合计 50,735,061.39 26,600,301.16 0.00 77,335,362.55 软件 50,735,061.39 26,600,301.16 0.00 77,335,362.55 本期摊销额 18,295,887.18 元。 （2）公司开发项目支出 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 IT 服务综合业务管 理系统项目 7,603,326.54 11,925,264.47 19,528,591.01 多渠道服务整合平 台 V1.0 项目 2,139,148.97 1,653,486.32 3,792,635.29 基础组件支撑平台 V2.0 项目 8,191,902.39 8,191,902.39 票据自助受理系统 项目 1,800,806.08 5,988,738.59 7,789,544.67 区域医疗全科医生 服务平台项目 1,246,410.42 1,365,253.27 2,611,663.69 数据综合应用支撑 平台项目 1,136,561.86 640,413.97 1,776,975.83 影像集中作业平台 V2.0 项目 9,021,837.03 13,466,521.14 22,488,358.17 中科金财 BSM 业务 服务管理系统项目 2,988,654.28 3,351,861.54 6,340,515.82 智能银行渠道整合 平台 V1.0 项目 1,856,071.47 1,856,071.47 银行网点优化服务 平台项目 1,125,102.18 1,125,102.18 商户营销平台及手 机支付平台项目 4,229,273.71 2,027,125.29 6,256,399.00 合计 38,357,921.28 43,399,838.24 22,629,576.20 59,128,183.32 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 117 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 33.86%。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 29.26%。 10、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 办公楼装修费 3,912,140.92 1,096,650.00 1,662,315.66 1,313,120.97 2,033,354.29 办公楼退租，装 修费一次性摊销 合计 3,912,140.92 1,096,650.00 1,662,315.66 1,313,120.97 2,033,354.29 -- 11、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 503,874.08 755,448.76 其他非流动负债（递延收益） 4,113,203.33 2,482,530.00 内部购销形成的无形资产 -11,538.46 应付职工薪酬 703,933.17 1,170,960.64 无形资产摊销（年限） 2,628,393.75 2,198,211.75 小计 7,949,404.33 6,595,612.69 递延所得税负债： 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 可抵扣亏损 -23,870,743.59 合计 -23,870,743.59 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 可抵扣差异项目 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 118 坏账准备 4,906,047.29 5,036,325.03 其他非流动负债（递延收益） 40,932,033.33 16,550,200.00 内部购销形成的无形资产 -76,923.07 应付职工薪酬 6,742,059.91 7,806,404.29 无形资产摊销（年限） 22,000,418.53 14,654,744.99 小计 74,580,559.06 43,970,751.24 12、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 5,036,325.03 -130,277.74 4,906,047.29 合计 5,036,325.03 -130,277.74 4,906,047.29 13、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 保证借款 30,000,000.00 118,739,665.00 合计 30,000,000.00 118,739,665.00 短期借款分类的说明 1、2012年10月22日，公司与北京银行中关村科技园区支行签订《综合授信合同》，授信额度为5,000.00 万元。2012年10月29日，公司与北京银行中关村科技园区支行签订编号为0136139、0136933号借款合同， 分别借款635.51万元、4,364.49万元，借款期限一年，朱烨东、沈飒为借款提供个人无限连带责任保证担保。 借款已于2013年5月23日归还。 2、2013年10月8日，公司与北京银行中关村科技园区支行签订编号为181947号借款合同，借款金额 1,000.00万元，借款期限一年，朱烨东、沈飒为借款提供个人无限连带责任保证担保。借款已于2013年12 月18日归还。 3、2012年11月6日，公司与宁波银行北京分行营业部分别签订编号07702lk20121885、07702lk20121877 号借款合同，借款金额为389.55万元、1,484.42万元，借款期限一年，朱烨东、沈飒作为连带责任保证人提 供无限连带责任担保。借款已于2013年10月12日归还。 4、2013年3月22日，公司与宁波银行北京分行营业部签订编号为07701LK20130813号借款合同，借款 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 119 金额126.03万元，借款期限8个月，朱烨东、沈飒为该借款提供无限连带责任保证担保。借款已于2013年10 月12日归还。 5、2013年4月3日，公司与平安银行北京三元桥支行签订编号为平银京三贷字20130329第001号借款合 同，借款金额1,923.90万元，借款期限半年，朱烨东、沈飒为该借款提供无限连带责任保证担保。借款已 于2013年10月3日归还。 6、2012年9月21日，公司与招商银行北京分行营业部签订《综合授信合同》，授信额度为5,000.00万 元。2012年9月21日，公司与招商银行北京分行营业部签订2012年中小授字第023号-流01号借款协议，借款 金额为5,000.00万元，借款期限一年，朱烨东作为连带责任保证人提供无限连带责任保证担保。借款已于 2013年9月17日归还。 7、2013年9月17日，公司与招商银行北京分行营业部签订2013年中小授字第020号-流01号借款协议， 借款金额5,000.00万元，借款期限一年，朱烨东、沈飒为该借款提供无限连带责任保证担保，该借款中的 2,000.00万元已于2013年12月9日归还。 14、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 8,723,200.00 合计 8,723,200.00 下一会计期间将到期的金额 8,723,200.00 元。 15、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内（含 1 年） 94,806,798.77 87,401,097.72 1 年至 2 年（含 2 年） 7,735,868.94 3,182,848.69 2 年至 3 年（含 3 年） 2,530,675.24 6,714,307.26 3 年以上 3,063,108.21 74,415.46 合计 108,136,451.16 97,372,669.13 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 120 （2）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 单位名称 期末余额 未结转原因 备注 太极计算机股份有限公司 2,722,371.80 对应销售项目尚未收款，暂缓付款 恒银金融科技有限公司 1,983,698.00 对应销售项目尚未收款，暂缓付款 北京健行天下信息咨询有限公司 1,731,435.90 对应销售项目尚未收款，暂缓付款 西安安智科技有限公司 1,395,446.40 对应销售项目尚未收款，暂缓付款 合 计 7,832,952.10 16、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内（含 1 年） 187,650,477.58 130,510,326.16 1 年至 2 年（含 2 年） 10,887,967.77 2,017,218.30 2 年至 3 年（含 3 年） 332,727.75 3 年以上 合计 198,871,173.10 132,527,544.46 （2）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 单位名称 期末余额 未结转原因 备注（报表日后已结转或 还款的应予注明） 卫生部统计信息中心 3,512,000.00 项目未完成 北京鑫海泽祥科技发展有限公司 2,510,400.00 项目未完成 首都医科大学 1,657,800.00 项目未完成 银联商务有限公司 1,425,000.00 项目未完成 神木县医院 835,953.00 项目未完成 合 计 9,941,153.00 17、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 7,806,404.29 106,244,787.11 107,309,131.49 6,742,059.91 二、职工福利费 877,227.90 877,227.90 三、社会保险费 15,439,373.01 15,439,373.01 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 121 其中：A、医疗保险 费 4,575,214.67 4,575,214.67 B、基本养老 保险费 8,775,558.23 8,775,558.23 C、年金缴费 D、失业保险 费 474,686.92 474,686.92 E、工伤保险 费 318,943.22 318,943.22 F、生育保险 费 361,706.08 361,706.08 G、补充 医疗保险 933,263.89 933,263.89 四、住房公积金 4,883,589.80 4,883,589.80 六、其他 577,889.20 2,565,320.86 2,577,437.14 565,772.92 其中：工会经费和职 工教育经费 577,889.20 2,565,320.86 2,577,437.14 565,772.92 合计 8,384,293.49 130,010,298.68 131,086,759.34 7,307,832.83 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 565,772.92 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。 18、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 -42,316,521.24 -27,486,497.37 营业税 8,226.85 750,385.78 企业所得税 1,580,595.47 3,984,198.85 个人所得税 642,531.84 681,279.95 城市维护建设税 83,124.24 190,938.86 教育费附加 57,759.09 118,790.29 合计 -39,944,283.75 -21,760,903.64 19、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 企业债券利息 12,060,000.00 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 122 合计 12,060,000.00 20、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 52,480,733.95 7,476,475.63 1 年至 2 年 1,798,418.56 241,087.18 2 年至 3 年 88,860.18 165,000.00 3 年以上 500.00 合计 54,368,512.69 7,882,562.81 （2）金额较大的其他应付款说明内容 单位名称 期末余额 未偿还原因 备注 北京恒沙科技有限责任公司 29,270,000.00 中科电子少数股东借入往来款 北京润雨嘉科技发展有限公司 10,976,846.30 保证金 北京泓澳峰科技发展有限公司 4,702,904.80 保证金 一年以内3,538,899.00元，1 年以上1,164,005.80元 北京友邦佳通电子科技有限公司 3,538,810.48 保证金 东华软件股份公司 1,320,500.00 保证金 合 计 49,809,061.58 21、应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 12 中财债 100.00 2013 年 04 月 03 日 5 年 240,000,000 .00 12,060,000. 00 12,060,000. 00 237,960,000 .00 应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间 2013年1月16日经中国证券监督管理委员会“证监许可[2013]39号”文件批复，核准公司向社会公开 发行面值不超过人民币24,000万元的公司债券。债券每张面值为人民币100元，期限为5年。债券票面利率 为6.7%，采取单利方式按年计息，按年付息，到期一次还本。利息每年支付一次，最后一次利息随本金一 起支付。 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 123 2013年4月10日，公司与北京中关村科技融资担保有限公司签定2012年WT0736号《委托保证合同》， 由北京中关村科技融资担保有限公司为本次债券募集提供保证担保。担保金额为2.4亿。公司实际控制人 沈飒、朱烨东夫妇为本次发债保证提供连带责任保证反担保，沈飒以其持有公司股份200.00万股为本次发 债提供质押反担保；公司以全部应收账款为本次发债提供应收账款质押反担保。 22、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 递延收益 40,932,033.33 16,550,200.00 合计 40,932,033.33 16,550,200.00 涉及政府补助的负债项目 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益 相关 情报信息系统软件 研发专项资金 2,500,000.00 2,500,000.00 与收益相关 海淀区促进非公有 制和中小企业发展 专项资金 300,000.00 300,000.00 与收益相关 票据影像交换平台 项目专项资金 700,000.00 300,000.00 1,000,000.00 与收益相关 IT 服务管理系统软 件项目专项资金 300,000.00 300,000.00 与收益相关 面向云计算基于虚 拟化技术的分布式 计算管理系统平台 项目 2,000,000.00 466,666.67 1,533,333.33 与资产相关 移动电子商务公共 服务平台项目 4,420,000.00 884,000.00 3,536,000.00 与资产相关 金融行业海量数据 处理北京市工程实 验室 16,690,000.00 16,690,000.00 与资产相关 移动金融云安全服 务项目 8,000,000.00 133,333.33 7,866,666.67 与资产相关 2012 年北京市科技 计划项目 3,000,000.00 1,359,300.00 1,640,700.00 与资产相关 移动支付安全中间 800,000.00 280,000.00 520,000.00 与资产相关 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 124 件产业 电子发展基金-移动 支付清算平台 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关 综合运维管理软件 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关 基于 C 语言的移动 应用软件开发 430,200.00 184,866.67 245,333.33 与资产相关 基于影像可配置的 金融集中作业系统 项目资金 400,000.00 400,000.00 与收益相关 互联网情报搜索系 统项目资金 700,000.00 300,000.00 1,000,000.00 与收益相关 合计 16,550,200.00 30,290,000.00 5,908,166.67 40,932,033.33 -- 23、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 69,797,534.00 34,898,767.00 34,898,767.00 104,696,301.00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 股本变动说明： 2013年2月28日，公司有限售条件股份有 18,036,884 股解除限售上市流通，占公司总股本的 25.84%。 2013年6月，根据公司2012年度股东大会决议，公司以资本公积转增股本，以公司总股本69,797,534 股为基础，向全体公司每10股转增5股，共转增34,898,767.00股。变更后，限售股股本总额57,783,599股， 占总股本的55.19%；无限售流通股股本总额46,912,702股，占总股本额的44.81%。本次变更后，公司注册 资本增加至104,696,301.00元。 此次增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具“信会师报字（2013）第210776号”验资报告 验证。 公司实际控制人沈飒于2013年5月22日将其持有的公司股份2,000,000股质押给北京中关村科技融资 担保有限公司（以下简称“中关村担保”），作为中关村担保为公司发行公司债券提供担保的反担保，质 押期限自2013年5月22日起至向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理解除质押登记为止。2013 年6月14日因资本公积每10股转增5股股本，质押股份增加1,000,000股，增为质押3,000,000股。 实际控制人沈飒于2013年12月6日将其持有的公司限售股18,000,000股(占公司总股本的17.19%)与国 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 125 泰君安证券股份有限公司进行了股权质押式回购交易业务。股权质押初始交易日为2013年12月6日,回购交 易日为2015年6月5日。质押期限自2013年12月6日起至质押双方向中国证券登记结算有限责任公司深圳分 公司办理解除质押手续为止。 股东陈绪华于 2013 年 9 月 16 日将其持有的公司股份5,820,000 股质押给东北证券股份有限公 司，质押期限为 18个月。 股东陈绪华将其持有的公司股份9,000,000股质押给长江证券股份有限公司,本次股权质押初始交易 日为2013年11月29日,回购交易日为2015年5月30日。质押期限自2013年11月29日起至质押双方向中国证券 登记结算有限责任公司深圳分公司办理解除质押手续为止。 股东蔡迦于2013年4月8日将其持有的公司股份7,000,000股质押给山西证券股份有限公司，用于其经 营活动，质押期限为2年。2013年6月14日因资本公积每10股转增5股股本，质押股份增加3,500,000股，增 为质押10,500,000股。 24、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 359,755,976.72 34,898,767.00 324,857,209.72 合计 359,755,976.72 34,898,767.00 324,857,209.72 25、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 22,582,871.20 7,327,953.63 29,910,824.83 合计 22,582,871.20 7,327,953.63 29,910,824.83 26、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 206,485,176.26 -- 调整后年初未分配利润 206,485,176.26 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 56,021,607.58 -- 减：提取法定盈余公积 7,327,953.63 10% 应付普通股股利 10,469,630.08 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 126 期末未分配利润 244,709,200.13 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。 27、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,021,541,177.65 518,551,596.94 其他业务收入 1,281,496.38 3,125,060.05 营业成本 755,401,977.94 288,296,990.59 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 企业 701,540,552.96 496,452,919.58 307,939,476.92 124,698,872.89 银行 144,543,286.56 110,684,045.65 119,370,905.29 84,890,160.61 政府 144,003,818.45 117,901,557.73 71,249,502.72 57,033,897.87 其他 31,453,519.68 29,747,412.36 19,991,712.01 18,918,978.92 合计 1,021,541,177.65 754,785,935.32 518,551,596.94 285,541,910.29 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 IT 服务管理解决方案 162,122,399.66 4,506,173.38 141,665,610.38 25,743,687.95 数据中心综合建设解决方案 753,780,893.63 675,564,712.55 300,351,998.72 226,404,571.61 银行影像解决方案 105,637,884.36 74,715,049.39 76,533,987.84 33,393,650.73 合计 1,021,541,177.65 754,785,935.32 518,551,596.94 285,541,910.29 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 127 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 东北 2,908,033.83 2,159,651.16 6,199,927.55 5,955,661.43 华北 815,271,880.39 607,639,502.65 436,310,560.55 222,300,955.22 华东 89,768,956.15 71,241,373.47 32,420,735.13 25,925,877.17 华南 18,110,254.90 16,232,586.46 6,321,023.59 4,529,122.92 华中 19,191,644.48 15,868,820.70 11,374,762.19 11,215,646.16 西北 67,984,135.92 37,330,460.22 24,536,216.89 14,857,386.56 西南 8,306,271.98 4,313,540.66 1,361,956.87 751,768.35 其他 26,414.17 5,492.48 合计 1,021,541,177.65 754,785,935.32 518,551,596.94 285,541,910.29 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 中经网（北京）数据科技发展有 限公司 84,231,196.64 8.24% 中科软科技股份有限公司 51,338,066.76 5.02% 中国人寿保险股份有限公司上 海数据中心 49,512,547.22 4.84% 北京中天智捷商贸有限公司 44,278,819.64 4.33% 北京高信达通信科技股份有限公 司 37,843,649.57 3.70% 合计 267,204,279.83 26.13% 28、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 -587,348.10 1,114,393.77 应税收入 5%、3% 城市维护建设税 2,150,467.06 1,829,379.42 应交流转税 7% 教育费附加 1,552,884.23 1,158,596.10 应交流转税 3%+2% 合计 3,116,003.19 4,102,369.29 -- 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 128 29、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及五险一金 26,617,893.63 23,358,128.13 会议费 4,812,938.01 7,405,642.17 差旅费 2,112,056.65 3,162,794.58 房租 1,778,732.48 1,112,967.93 交通费 1,410,166.11 1,378,005.57 其他费用 3,651,642.68 3,120,926.27 合计 40,383,429.56 39,538,464.65 30、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及五险一金 64,791,784.57 48,041,157.19 无形资产摊销 16,950,948.43 8,367,049.59 办公费 13,113,911.03 10,794,505.45 招待费 5,446,595.13 7,181,506.40 服务费 8,991,871.93 4,929,624.55 折旧费 21,884,680.73 16,912,710.37 房租 9,498,800.06 6,576,610.51 会议费 858,474.02 5,385,809.10 差旅费 5,809,695.04 7,184,140.57 交通费 2,990,943.00 3,205,435.62 装修费摊销 2,793,678.79 836,831.44 劳务派遣费 14,104,364.86 8,211,161.88 其他费用 12,878,409.85 9,702,357.59 合计 180,114,157.44 137,328,900.26 31、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 18,121,142.09 2,910,373.47 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 129 利息收入 -3,980,812.98 -3,709,039.02 汇兑损益 1,664.67 公司债券担保费 1,600,800.00 其他 667,269.94 189,545.06 合计 16,410,063.72 -609,120.49 32、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他 974,371.91 合计 974,371.91 33、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -130,277.74 934,506.06 合计 -130,277.74 934,506.06 34、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 4,085.53 4,085.53 其中：固定资产处置利得 4,085.53 4,085.53 政府补助 35,809,741.20 17,044,401.75 10,922,466.67 其他 744.50 744.50 合计 35,814,571.23 17,044,401.75 10,927,296.70 （2）计入当期损益的政府补助 单位： 元 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 130 增值税返还 24,887,274.53 14,358,867.56 与收益相关 否 财政贴息 789,370.86 与收益相关 是 海淀科委 XBRL 基本计 划 600,000.00 与收益相关 是 中介服务支持资金补贴 费 27,450.00 与收益相关 是 保增长补贴 418,713.33 与收益相关 是 IT 服务管理系统软件项 目专项资金 300,000.00 与收益相关 是 海淀区促进非公有制和 中小企业发展专项资金 300,000.00 与收益相关 是 面向云计算基于虚拟化 技术的分布式计算管理 系统平台项目 466,666.67 与资产相关 是 移动金融云安全服务项 目 133,333.33 与资产相关 是 智能高精准金融影像处 理成果转化 1,000,000.00 与收益相关 是 移动支付安全中间件产 业 280,000.00 与资产相关 是 基于 C 语言的移动应用 软件开发 184,866.67 与资产相关 是 互联网情报搜索系统项 目资金 1,000,000.00 与收益相关 是 移动电子商务公共服务 平台项目 884,000.00 与资产相关 是 2012 年北京市科技计划 项目 1,359,300.00 与资产相关 是 重点培育企业资金奖励 200,000.00 与收益相关 是 政府中介服务支持资金 补贴 24,300.00 与收益相关 是 专精特新产业园重点培 育企业租金补贴 1,640,000.00 850,000.00 与收益相关 是 2013 年重大应用示范项 目 2,000,000.00 与收益相关 是 票据影像交换平台项目 专项资金 1,000,000.00 与收益相关 是 印鉴自动识别中间件软 150,000.00 与收益相关 是 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 131 件项目 合计 35,809,741.20 17,044,401.75 -- -- 35、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 162,619.40 162,619.40 其中：固定资产处置损失 162,619.40 162,619.40 其他 61,328.50 61,328.50 合计 223,947.90 223,947.90 36、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 9,323,463.56 11,339,319.93 递延所得税调整 -1,353,791.64 -2,510,704.68 合计 7,969,671.92 8,828,615.25 37、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 计算公式： 1、基本每股收益 基本每股收益=P0÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk 其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为 发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加 股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩 股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期 期末的累计月数。 2、稀释每股收益 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普 通股加权平均数) 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 132 其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润， 并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益 时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释 每股收益达到最小值。 计算过程： （1）基本每股收益 基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计 算： 项 目 本期金额 上期金额（注） 归属于本公司普通股股东的合并净利润 56,021,607.58 63,372,945.76 本公司发行在外普通股的加权平均数 104,696,301.00 100,333,801.00 基本每股收益（元/股） 0.54 0.63 普通股的加权平均数计算过程如下： 项 目 本期金额 上期金额（注） 年初已发行普通股股数 69,797,534.00 52,347,534.00 加：本期发行的普通股加权数 34,898,767.00 47,986,267.00 减：本期回购的普通股加权数 年末发行在外的普通股加权数 104,696,301.00 100,333,801.00 注：上期金额，按《企业会计准则第34号——每股收益》规定进行了调整计算。 （2）稀释每股收益 稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通 股的加权平均数计算： 项 目 本期金额 上期金额 归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 56,021,607.58 63,372,945.76 本公司发行在外普通股的加权平均数 （稀释） 104,696,301.00 100,333,801.00 稀释每股收益（元/股） 0.54 0.63 普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下： 项 目 本期金额 上期金额 计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权平均数 104,696,301.00 100,333,801.00 [可转换债券的影响] [股份期权的影响] 年末普通股的加权平均数（稀释） 104,696,301.00 100,333,801.00 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 133 38、其他综合收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 4.外币财务报表折算差额 718.39 小计 718.39 合计 718.39 39、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 政府及其他奖励资金 35,304,300.00 收取保证金 126,778,620.67 收回的往来款、代垫款 83,705,512.16 利息收入 1,736,533.71 其他 3,411,757.81 合计 250,936,724.35 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 保证金 110,091,377.83 往来款 54,378,352.98 劳务派遣费 14,104,364.86 办公费 13,109,939.93 房租 11,287,669.34 研发服务费 7,982,893.49 差旅费 7,921,751.69 会议费 5,671,412.03 其他付现费用 26,039,259.41 合计 250,587,021.56 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 134 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 募集资金利息收入 2,244,279.27 合计 2,244,279.27 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 开具承兑汇票保证金 1,744,640.00 发行债券相关费用 1,967,600.00 合计 3,712,240.00 40、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 56,122,643.24 60,300,333.13 加：资产减值准备 -130,277.74 934,506.06 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 25,218,640.63 20,787,061.73 无形资产摊销 18,295,887.18 9,014,939.89 长期待摊费用摊销 2,975,436.63 813,154.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以―－‖号填列） 158,533.87 财务费用（收益以―－‖号填列） 17,477,021.00 66,213.63 投资损失（收益以―－‖号填列） -974,371.91 递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -1,353,791.64 -2,510,704.68 存货的减少（增加以―－‖号填列） -66,340,016.49 -226,319,310.56 经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -28,465,625.57 -22,425,640.62 经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 126,982,730.03 149,464,782.54 经营活动产生的现金流量净额 149,966,809.23 -9,874,664.84 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 135 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 526,342,128.37 401,686,050.99 减：现金的期初余额 401,686,050.99 156,319,601.03 现金及现金等价物净增加额 124,656,077.38 245,366,449.96 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 526,342,128.37 401,686,050.99 其中：库存现金 103,025.01 153,936.99 可随时用于支付的银行存款 526,164,672.24 399,467,364.70 可随时用于支付的其他货币资金 74,431.12 2,064,749.30 三、期末现金及现金等价物余额 526,342,128.37 401,686,050.99 现金流量表补充资料的说明 其他项中718.39元系信息技术香港外币报表折算差额。 八、关联方及关联交易 1、本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代 码 北京中科金 财电子商务 有限公司 控股子公司 有限责任 北京 朱烨东 主要从事移 动支付及移 动电子商务 业务及服务 100000000 97% 97% 74939488-1 北京中科金 财信息技术 有限公司 控股子公司 有限责任 北京 朱烨东 主要从事专 业承包、技 术开发、技 术转让、技 术咨询、技 术服务与技 术推广等 10000000 70% 70% 06283666-3 北京中科金 财电子产品 有限公司 控股子公司 有限责任 北京 沈飒 主要从事计 算机、平板 电脑等信息 科技类电子 产品的销售 及相关软件 40000000 51% 51% 06283651-6 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 136 产品的开发 和服务 北京中科金 财软件技术 有限公司 控股子公司 有限责任 北京 朱烨东 主要从事软 件开发、计 算机系统服 务、技术培 训、技术咨 询、销售计 算机、软件 及辅助设备 5000000 100% 100% 08547768-3 2、关联方交易 （1）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 沈飒、朱烨东 本公司 3,000.00 2010 年 09 月 27 日 2011 年 03 月 27 日 是 朱烨东 中科商务 500.00 2010 年 06 月 25 日 2011 年 06 月 24 日 是 沈飒、朱烨东 本公司 2,000.00 2011 年 04 月 28 日 2012 年 04 月 27 日 是 沈飒、朱烨东 本公司 1,000.00 2011 年 06 月 10 日 2012 年 06 月 09 日 是 沈飒、朱烨东 本公司 3,000.00 2011 年 03 月 28 日 2012 年 03 月 28 日 是 朱烨东 中科商务 200.00 2011 年 06 月 28 日 2012 年 06 月 28 日 是 沈飒、朱烨东 本公司 1,873.97 2012 年 11 月 06 日 2013 年 10 月 12 日 是 沈飒、朱烨东 本公司 5,000.00 2012 年 10 月 22 日 2013 年 05 月 23 日 是 朱烨东 本公司 5,000.00 2012 年 09 月 21 日 2013 年 09 月 17 日 是 沈飒、朱烨东 本公司 126.03 2013 年 03 月 22 日 2013 年 10 月 12 日 是 沈飒、朱烨东 本公司 1,923.90 2013 年 04 月 03 日 2013 年 10 月 03 日 是 沈飒、朱烨东 本公司 24,000.00 2013 年 04 月 10 日 2020 年 04 月 03 日 否 沈飒、朱烨东 本公司 1,000.00 2013 年 10 月 08 日 2013 年 12 月 18 日 是 沈飒、朱烨东 本公司 5,000.00 2013 年 09 月 17 日 2016 年 09 月 16 日 否 关联担保情况说明 担保方提供的保证期间均为依照主合同而确定的债务履行期限届满之日起两年，截止2013年12月31 日，尚有2013年4月10日的24,000万元担保的主债务及2013年9月17日5,000万元担保中3,000万元主债务未归 还，其他被担保的主债务均已归还。 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 137 九、或有事项 1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 截止2013年12月31日，公司尚有未到期的由银行为公司提供的保函担保，明细见下表： 担保银行 币种 担保金额 到期日 担保事由 担保合同编号 北京银行中关村科技园区支行 人民币 445,000.00 2016-3-25 履约 201210190035 北京银行中关村科技园区支行 人民币 500,000.00 2014-1-31 投标 201211070170 北京银行中关村科技园区支行 人民币 460,000.00 2014-7-24 履约 201212210092 北京银行中关村科技园区支行 人民币 784,600.00 2017-12-21 履约 201212200192 北京银行中关村科技园区支行 人民币 61,900.00 2014-7-31 履约 201301230088 北京银行中关村科技园区支行 人民币 1,000,000.00 2014-1-31 投标 201301100077 北京银行中关村科技园区支行 人民币 193,400.00 2014-3-6 履约 201303040154 招商银行大运村支行 人民币 1,164,005.80 2017-3-30 履约 2012年大保字第008号 北京银行中关村科技园区支行 人民币 102,415.00 2018-4-21 履约 201304180182 北京银行中关村科技园区支行 人民币 2,000,000.00 2015-2-16 履约 201305150095 北京银行中关村科技园区支行 人民币 5,900,000.00 2015-2-16 履约 201305150098 北京银行中关村科技园区支行 人民币 186,800.00 2016-5-20 履约 201305170095 北京银行中关村科技园区支行 人民币 39,000.00 2014-6-4 履约 201306040015 北京银行中关村科技园区支行 人民币 2,896,484.00 2018-7-14 履约 201307120049 平安银行三元桥支行 人民币 300,000.00 2013-12-31 履约 20130719-001 北京银行中关村科技园区支行 人民币 54,000.00 2014-1-26 投标 201307250167 北京银行中关村科技园区支行 人民币 123,000.00 2014-1-26 投标 201307250165 北京银行中关村科技园区支行 人民币 138,600.00 2015-2-13 履约 201308210187 北京银行中关村科技园区支行 人民币 94,460.00 2014-2-25 履约 201309110100 北京银行中关村科技园区支行 人民币 410,000.00 2015-11-20 履约 201311050233 北京银行中关村科技园区支行 人民币 92,400.00 2014-12-31 履约 201311120157 北京银行中关村科技园区支行 人民币 780,000.00 2014-12-31 履约 201311140048 北京银行中关村科技园区支行 人民币 900,000.00 2014-3-19 投标 201311180082 北京银行中关村科技园区支行 人民币 80,000.00 2014-3-30 投标 201311190301 北京银行中关村科技园区支行 人民币 20,000.00 2014-3-9 投标 201300280044 北京银行中关村科技园区支行 人民币 138,901.10 2014-12-3 履约 201312020112 北京银行中关村科技园区支行 人民币 169,000.00 2014-12-10 履约 201312090253 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 138 北京银行中关村科技园区支行 人民币 3,512,000.00 2014-3-13 预付款 201312120070 北京银行中关村科技园区支行 人民币 1,500,000.00 2014-12-13 投标 201312100259 北京银行中关村科技园区支行 人民币 126,000.00 2016-12-17 履约 201312110120 北京银行中关村科技园区支行 人民币 388,360.00 2015-12-17 预付款 201312160053 北京银行中关村科技园区支行 人民币 4,037,500.00 2015-12-17 预付款 201312160178 北京银行中关村科技园区支行 人民币 64,400.00 2018-12-22 履约 201312240056 北京银行中关村科技园区支行 人民币 20,000.00 2014-4-4 投标 201312230073 合 计 28,682,225.90 十、承诺事项 1、重大承诺事项 2011年2月20日，公司与北京蓟门首享物业管理有限公司（以下简称“首享物业”）签定房屋租赁合 同，承租首享物业拥有的北京市海淀区学院路51号“首享科技大厦”第六层的物业为公司办公场所。租赁 建筑面积为1,816.5m2，租金标准为4.4元人民币/建筑平方米/日。合同约定租期自2011年6月1日起至2014 年5月31日止。 2012年2月8日，公司与北京唯实酒店管理有限公司（以下简称：“唯实酒店”）签定编号 BUAA-WSHT-2012001号房屋租赁合同，承租唯实酒店拥有的北京市海淀区学院路39号“唯实大厦”十层的 物业为公司总部办公场所。合同约定租期自2012年2月7日起至2014年2月28日。租赁建筑面积为 2,655.41m2，租金标准为4.5元人民币/建筑平方米/日,物业管理费收费标准为1.0元人民币/建筑平方米/ 日。公司已于2014年1月1日续租，延长租期自2014年1月1日至2015年6月30日止，租金及租赁面积不变。 2013年4月2日，公司与北京北航科技园有限公司签定编号KJWSHT-2013005号房屋租赁合同，承租北京 北航科技园有限公司拥有的北京市海淀区学院路39号“唯实大厦”地下一层的物业为公司办公用房。合同 约定租期自2013年4月1日起至2014年11月30日止。租赁建筑面积为426m2，自2013年4月1日至2013年10月 31日租金标准为1.8元人民币/使用平方米/日，2013年11月1日至2014年11月30日为2.2元人民币/使用平方 米/日。 十一、资产负债表日后事项 1、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 拟分配的利润或股利 7,328,741.07 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 139 经审议批准宣告发放的利润或股利 7,328,741.07 2、其他资产负债表日后事项说明 公司第三届董事会第五次会议于 2014 年 3 月 26 日通过 2013 年度利润分配方案：以 2013 年 12 月 31 日总股本 104,696,301 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 0.70 元（含税）。本次利润分配合 计派发现金股利 7,328,741.07 元，本次股利分配后剩余未分配利润滚存至下一年度。 上述利润分配方案尚需股东大会审议批准。 十二、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1 37,441,299.63 100% 2,878,541.90 7.69% 44,557,717.24 100% 2,693,259.60 6.04% 组合小计 37,441,299.63 100% 2,878,541.90 7.69% 44,557,717.24 100% 2,693,259.60 6.04% 合计 37,441,299.63 -- 2,878,541.90 -- 44,557,717.24 -- 2,693,259.60 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 28,194,561.23 75.3% 1,409,728.06 36,184,914.33 81.21% 1,809,245.72 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 140 1 年以内小 计 28,194,561.23 75.3% 1,409,728.06 36,184,914.33 81.21% 1,809,245.72 1 至 2 年 3,805,338.40 10.16% 380,533.84 7,905,467.00 17.74% 790,546.70 2 至 3 年 5,441,400.00 14.54% 1,088,280.00 467,335.91 1.05% 93,467.18 合计 37,441,299.63 -- 2,878,541.90 44,557,717.24 -- 2,693,259.60 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 神华物资集团有限公司 非关联方客户 8,778,700.00 1 年以内 23.45% 中国电信集团系统集成 有限责任公司新疆分公 司 非关联方客户 6,720,000.00 1 年以内 17.95% 中国人寿保险股份有限 公司上海数据中心 非关联方客户 6,277,520.58 1 年以内 16.77% 陕西通信信息技术有限 公司 非关联方客户 5,259,900.00 2－3 年 14.05% 唐山中厚板材有限公司 非关联方客户 3,000,000.00 1－2 年 8.01% 合计 -- 30,036,120.58 -- 80.23% 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1 31,169,012.57 99.90% 1,878,382.67 6.03% 31,778,733.32 100% 2,232,460.79 7.03% 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 141 组合 2 30,417.00 0.10% 组合小计 31,199,429.57 100% 1,878,382.67 6.02% 31,778,733.32 100% 2,232,460.79 7.03% 合计 31,199,429.57 -- 1,878,382.67 -- 31,778,733.32 -- 2,232,460.79 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 27,143,254.82 87.10% 1,357,162.74 25,433,010.82 80.03% 1,271,650.54 1 年以内小计 27,143,254.82 87.10% 1,357,162.74 25,433,010.82 80.03% 1,271,650.54 1 至 2 年 2,839,316.25 9.10% 283,931.63 3,451,391.50 10.86% 345,139.15 2 至 3 年 1,186,441.50 3.80% 237,288.30 2,771,648.00 8.72% 554,329.60 3 年以上 122,683.00 0.39% 61,341.50 3 至 4 年 122,683.00 0.39% 61,341.50 合计 31,169,012.57 -- 1,878,382.67 31,778,733.32 -- 2,232,460.79 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 中科软科技股份有限公 司 非关联方客户 11,678,842.68 1 年以内 37.43% 中国教育电视台 非关联方客户 1,966,500.00 1 年以内 6.30% 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 142 北京敬保盛业装饰装修 有限公司 装修公司 1,654,000.00 1 年以内 5.30% 北京北航科技园有限公 司 物业公司 1,321,142.00 1 年以内、1－2 年 4.23% 中捷通信有限公司 非关联方客户 1,240,000.00 1 年以内 3.97% 合计 -- 17,860,484.68 -- 57.23% （3）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 北京中科金财软件技术有限 公司 全资子公司 16,729.50 0.05% 北京中科金财信息技术有限 公司 控股子公司 13,687.50 0.04% 合计 -- 30,417.00 0.09% 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 北京中科 金财电子 商务有限 公司 成本法 107,474,4 10.57 107,474,4 10.57 107,474,4 10.57 97% 97% 北京中科 金财信息 技术有限 公司 成本法 7,000,000 .00 7,000,000 .00 7,000,000 .00 70% 70% 北京中科 金财电子 产品有限 公司 成本法 4,080,000 .00 4,080,000 .00 4,080,000 .00 51% 51% 北京中科 金财软件 成本法 5,000,000 .00 5,000,000 .00 5,000,000 .00 100% 100% 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 143 技术有限 公司 合计 -- 123,554,4 10.57 107,474,4 10.57 16,080,00 0.00 123,554,4 10.57 -- -- -- 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 902,529,271.52 491,883,755.74 其他业务收入 1,281,496.38 3,125,060.05 合计 903,810,767.90 495,008,815.79 营业成本 650,348,140.42 287,868,258.31 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 企业 583,781,301.67 391,728,385.44 291,419,010.12 124,948,705.17 银行 143,694,229.96 110,744,456.70 109,223,530.89 84,211,596.05 政府 144,003,818.45 117,901,557.73 71,249,502.72 57,033,897.87 其他 31,049,921.44 29,357,697.93 19,991,712.01 18,918,978.92 合计 902,529,271.52 649,732,097.80 491,883,755.74 285,113,178.01 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 IT 服务管理解决方案 155,447,702.09 4,076,278.10 141,665,610.38 25,743,687.95 数据中心综合建设解决方案 641,443,685.07 570,940,359.26 281,758,648.61 226,532,395.28 银行影像解决方案 105,637,884.36 74,715,460.44 68,459,496.75 32,837,094.78 合计 902,529,271.52 649,732,097.80 491,883,755.74 285,113,178.01 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 144 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 东北 1,592,649.22 861,213.66 6,199,927.55 5,955,661.43 华北 722,068,340.62 525,704,361.28 409,642,719.35 221,994,631.54 华东 88,081,396.97 69,737,565.76 32,420,735.13 25,803,468.57 华南 11,391,186.50 9,732,498.19 6,321,023.59 4,529,122.92 华中 3,902,585.01 2,780,346.93 11,374,762.19 11,215,646.16 西北 67,984,135.92 37,330,460.22 24,536,216.89 14,857,386.56 西南 7,508,977.28 3,585,651.76 1,361,956.87 751,768.35 其他 26,414.17 5,492.48 合计 902,529,271.52 649,732,097.80 491,883,755.74 285,113,178.01 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 中经网（北京）数据科技发展有限公司 84,231,196.64 9.32% 中科软科技股份有限公司 51,338,066.76 5.68% 中国人寿保险股份有限公司上海数据中心 49,512,547.22 5.48% 北京中天智捷商贸有限公司 44,278,819.64 4.9% 北京高信达通信科技股份有限公司 37,843,649.57 4.19% 合计 267,204,279.83 29.57% 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他 857,134.51 合计 857,134.51 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 145 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 73,279,536.34 59,600,051.30 加：资产减值准备 -168,795.82 842,182.40 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 24,169,928.73 20,253,299.22 无形资产摊销 9,424,922.11 5,722,453.47 长期待摊费用摊销 2,975,436.63 813,154.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号 填列） 147,863.49 财务费用（收益以―－‖号填列） 17,477,662.82 -48,079.70 投资损失（收益以―－‖号填列） -857,134.51 递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -817,225.14 -2,147,267.77 存货的减少（增加以―－‖号填列） -56,384,395.55 -226,496,462.59 经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -178,004.60 -20,681,367.36 经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 91,062,830.25 149,910,768.83 经营活动产生的现金流量净额 160,132,624.75 -12,231,268.16 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 454,691,581.63 322,346,338.83 减：现金的期初余额 322,346,338.83 146,366,658.01 现金及现金等价物净增加额 132,345,242.80 175,979,680.82 十三、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -158,533.87 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 10,922,466.67 委托他人投资或管理资产的损益 974,371.91 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -60,584.00 减：所得税影响额 1,230,850.42 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 146 少数股东权益影响额（税后） 32,169.96 合计 10,414,700.33 -- 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 √ 适用 □ 不适用 项目 涉及金额（元） 原因 增值税返还 24,887,274.53 该项政府补助系与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规 定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助。 2、净资产收益率及每股收益 单位：元 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 8.22% 0.54 0.54 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 6.69% 0.44 0.44 3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 报表项目 期末余额 （或本期金额） 年初余额 （或上期金额） 变动比率(%) 变动原因 货币资金 540,241,217.39 409,779,804.29 31.84 主要系发行企业债券收到现金及货款 结算现金增加所致。 应收票据 15,921,161.85 100,000.00 15821.16 主要系银行承兑汇票结算未到兑付期 所致。 预付款项 53,017,869.51 32,923,116.44 61.04 主要系IT产品分销及系统集成业务销 售规模扩大，增加备货预付款所致。 其他流动资产 94,600,000.00 主要系公司购买保本型理财产品所致。 无形资产 110,494,943.54 77,698,419.12 42.21 主要系部分自主研发项目完成结转至 无形资产科目及配合研发购入所需工 具软件所致。 开发支出 59,128,183.32 38,357,921.28 54.15 主要系原有及新增包括募投项目在内 的多个项目开发工作继续进行，其支出 在开发支出科目中归集所致。 长期待摊费用 2,033,354.29 3,912,140.92 -48.02 主要系部分办公用房退租，相应的装修 费用一次性转入当期损益所致。 短期借款 30,000,000.00 118,739,665.00 -74.73 主要系归还银行借款所致。 应付票据 8,723,200.00 主要系付货款开出银行承兑汇票 尚未到期承兑所致。 预收款项 198,871,173.10 132,527,544.46 50.06 主要系收到客户预付合同款，而相应的 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 147 项目尚未验收完成所致。 应交税费 -39,838,758.21 -21,760,903.64 -83.07 主要系采购增加致增值税进项税额增 加所致。 应付利息 12,060,000.00 主要系报告期内公司发行企业债 券计提利息所致。 其他应付款 54,368,512.69 7,882,562.81 589.73 主要系向合作单位收取项目保证金增 加所致。 应付债券 237,960,000.00 主要系公司新发行企业债券所致。 其他非流动负债 40,932,033.33 16,550,200.00 147.32 主要系报告期内收到多个项目的政府 支持资金所致。 实收资本 104,696,301.00 69,797,534.00 50.00 主要系报告期内公司以每10股转增5股 的比例，将资本公积转增股本所致。 营业收入 1,022,822,674.03 521,676,656.99 96.06 主要系公司扩大系统集成业务、开展IT 产品分销业务所致。 营业成本 755,401,977.94 288,296,990.59 162.02 主要系扩大的系统集成、IT产品分销业 务毛利水平较低所致。 管理费用 180,114,157.44 137,328,900.26 31.16 主要系公司资产的折旧及摊销增大及 人员成本增加所致。 财务费用 16,410,063.72 -609,120.49 2794.06 主要系公司发行债券相关费用及计提 应付债券利息所致。 资产减值损失 -130,277.74 934,506.06 -113.94 主要系加速应收款项的回收，期末应收 帐款降低，计提的坏账准备下降所致。 投资收益 974,371.91 主要系本年购买保本型理财产品取得 收益所致。 营业外收入 35,814,571.23 17,044,401.75 110.13 主要系收到即征即退增值税退税款及 多个政府补助项目于本期确认完成所 致。 营业外支出 223,947.90 主要系固定资产清理损失所致。 少数股东损益 101,035.66 -3,072,612.63 103.29 主要系中科商务少数股东股权比例降 低及新设子公司盈利所致。 销售商品、提供劳务收 到的现金 1,245,418,515.63 743,576,050.56 67.49 主要系公司扩大销售规模收到货款增 加所致。 收到的税费返还 24,887,274.53 14,358,867.56 73.32 主要系公司销售自有软件产品享受增 值税即征即退政策收到的退税增加所 致。 收到其他与经营活动 有关的现金 250,936,724.35 70,449,935.99 256.19 主要系公司收回和收取的项目保证金 增加所致。 购买商品、接受劳务支 付的现金 975,016,009.33 582,036,044.59 67.52 主要系IT产品分销及系统集成业务销 售规模扩大，存货、预付账款增加所致。 支付给职工以及为职 工支付的现金 96,981,668.17 70,327,665.14 37.90 主要系公司增加人员成本所致。 支付其他与经营活动 250,587,021.56 142,321,058.52 76.07 主要系公司支付及退还的项目保证金 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 148 有关的现金 和各项费用增加所致。 收回投资收到的现金 228,000,000.00 主要系公司购买的保本型理财产品赎 回所致。 取得投资收益所收到 的现金 974,371.91 主要系公司购买的保本型理财产品取 得投资收益所致。 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收 回的现金净额 380,538.45 主要系报告期内公司处置固定资产所 致。 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支 付的现金 75,347,886.13 132,695,853.81 -43.22 主要系公司较上年同期减少了固定资 产和无形资产的资金投入。 投资支付的现金 322,600,000.00 7,000,000.00 4508.57 主要系公司购买理财产品所致。 吸收投资收到的现金 12,420,000.00 344,188,000.00 -96.39 本期金额系投资设立子公司所致，上期 金额系公司首次公开发行股票筹集资 金所致。 取得借款收到的现金 80,499,344.98 120,739,665.00 -33.33 主要系公司减少向银行的借款金额所 致。 发行债券收到的现金 237,600,000.00 主要系报告期内公司发行企业债券所 致。 偿还债务支付的现金 169,239,009.98 64,000,000.00 164.44 主要系公司偿还银行借款增加所致。 分配股利、利润或偿付 利息支付的现金 16,530,772.17 2,910,373.47 467.99 主要系公司向股东支付现金股利及支 付银行借款利息所致。 支付其他与筹资活动 有关的现金 3,712,240.00 5,924,482.76 -37.34 主要系募集资金的利息收入增加所致。 汇率变动对现金及现 金等价物的影响 641.82 主要系公司信息技术子公司的香港子 公司合并时产生的汇兑损益所致。 北京中科金财科技股份有限公司 2013 年度报告全文 149 第十一节 备查文件目录 1.载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 4.载有董事长签名的2013 年年度报告文本原件。 5.以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。