002651_2013_利君股份_2013年年度报告_2014-04-17.txt

成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 1 成都利君实业股份有限公司 Chengdu Leejun Industrial CO., LTD. 成都市武侯区武科东二路 5 号 2013 年年度报告 股票简称：利君股份 股票代码：0 0 2 6 5 1 二○一四年四月 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年 12 月 31 日的公司总股本为基 数，向全体股东每 10 股派发现金红利 6.80 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转 增股本。 公司负责人何亚民先生、主管会计工作负责人何静秋女士及会计机构负责人(会计主管人 员)何海先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者注 意投资风险。 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................ 2 第二节 公司简介 .................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ...................................... 8 第四节 董事会报告 ................................................. 10 第五节 重要事项 ................................................... 31 第六节 股份变动及股东情况 ......................................... 37 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................... 41 第八节 公司治理 ................................................... 48 第九节 内部控制 ................................................... 55 第十节 财务报告 ................................................... 57 第十一节 备查文件目录 ............................................ 145 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 《公司法》 指 中华人民共和国公司法 《证券法》 指 中华人民共和国证券法 《会计法》 指 中华人民共和国会计法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司、本公司、利君股份 指 成都利君实业股份有限公司 本集团 指 特指财务报告中本公司在包含子公司时统称本集团 利君科技 指 成都利君科技有限责任公司 四川利君 指 四川利君科技实业有限公司 公司章程 指 成都利君实业股份有限公司章程 信永中和 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 5 重大风险提示 公司实施经营目标和未来发展战略所面临的风险因素有经济政策调控的风险、主要产品 原材料价格波动的风险、技术风险、主要产品市场开拓的风险等，敬请广大投资者注意投资 风险。详细内容见本报告“第四节.八.(五)实施上述经营目标和未来发展战略的实现所面临 影响因素及风险”。 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 利君股份 股票代码 002651 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 成都利君实业股份有限公司 公司的中文简称 利君股份 公司的外文名称（如有） Chengdu Leejun Industrial CO., LTD. 公司的外文名称缩写（如有） LEEJUN 公司的法定代表人 何亚民 注册地址 成都市武侯区武科东二路 5 号 注册地址的邮政编码 610045 办公地址 成都市武侯区武科东二路 5 号 办公地址的邮政编码 610045 公司网址 电子信箱 leejun@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 胡益俊 高峰 联系地址 成都市武侯区武科东二路 5 号 成都市武侯区武科东二路 5 号 电话 028-85366263 028-85366263 传真 028-85370138 028-85370138 电子信箱 Hyj5445@ Feng66691@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 7 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1999 年 11 月 23 日 成都市工商行政管 理局青羊分局 510107000122976 510107720312707 72031270-7 报告期末注册 2012 年 11 月 27 日 成都市工商行政管 理局 510107000122976 510107720312707 72031270-7 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 公司分别于 2012 年 10 月 24 日、11 月 15 日召开了第二届董事会第三次会议、 2012 年第四次临时股东大会审议通过了《关于增加公司经营范围的议案》、《关 于修订公司章程的议案》，同意公司新增经营范围“项目投资”。并于 2012 年 11 月 28 日取得了成都市工商行政管理局换发的注册号为 510107000122976 的《企 业法人营业执照》。 变更后的公司经营范围为：研究制造、销售、机电设备（不含汽车）及配件， 项目投资；经营本公司自产产品及技术的出口业务和本公司所需的机械设备、零 配件、原辅材料及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品 和技术除外。 历次控股股东的变更情况（如有） 公司控股股东未发生变更 五、其他有关资料 1、公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 签字会计师姓名 郭东超、林苇铭 2、公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 广发证券股份有限公司 广州市天河北路 183 号大都会广 场 43 楼 龚晓锋、胡金泉 2012 年 1 月 6 日至 2014 年 12 月 31 日 3、公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 1、公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年 营业收入（元） 883,700,750.83 804,468,244.96 9.85% 1,220,061,003.62 归属于上市公司股东的净利润 （元） 311,161,939.15 292,989,114.15 6.20% 424,585,581.92 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 309,229,591.71 276,508,713.84 11.83% 415,208,217.49 经营活动产生的现金流量净额 （元） 202,263,554.86 237,854,841.88 -14.96% 96,474,629.32 基本每股收益（元/股） 0.78 0.73 6.85% 1.18 稀释每股收益（元/股） 0.78 0.73 6.85% 1.18 加权平均净资产收益率（%） 16.08% 14.86% 1.22% 59.77% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减 (%) 2011 年末 总资产（元） 2,524,071,854.64 2,637,310,574.84 -4.29% 2,427,258,520.55 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,886,889,404.72 2,064,947,465.57 -8.62% 1,900,278,351.42 2、截止披露前一交易日的公司总股本： 截止披露前一交易日的公司总股本（股） 401,000,000 3、公司报告期末至报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生 变化且影响所有者权益金额 □ 是 √ 否 4、是否存在公司债 □ 是 √ 否 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 311,161,939.15 292,989,114.15 1,886,889,404.72 2,064,947,465.57 按国际会计准则调整的项目及金额 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 9 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 311,161,939.15 292,989,114.15 1,886,889,404.72 2,064,947,465.57 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 不适用 三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 317,113.37 771,357.80 968,818.54 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 3,859,366.67 18,357,912.00 8,859,607.86 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 -1,702,075.12 257,700.16 -41,978.52 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -289,537.03 -41,655.00 -724,327.84 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,978,297.26 减：所得税影响额 252,520.45 2,864,914.65 1,663,052.87 合计 1,932,347.44 16,480,400.31 9,377,364.43 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常 性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经 常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、概述 报告期内，国内外宏观经济形势仍不容乐观，隶属于公司主要产品下游运用领域水泥建材行业、矿山 冶金行业的固定资产投资增速呈下滑态势。应对上述整体经济局势，公司经营管理层在董事会的领导下， 努力克服困难，切实加强公司内控管理，逐步提升公司治理水平和研发技术升级力度，不断巩固和强化现 有经营业务的技术和市场等优势，较好地完成了2013年度各项经营目标和工作任务，取得了良好的经营业 绩。 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小 企业板上市公司规范运作指引》及中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件要 求，经营管理层认真履行《公司章程》赋予的各项职责，严格贯彻执行股东大会、董事会的各项决策，勤 勉尽责地开展各项工作。 2013年度，经过公司经营管理层及全体员工的共同努力，全年实现营业收入8.84亿元，较上年同期增 长9.85%；实现营业利润3.62亿元，较上年同期增长11.21%；实现净利润3.11亿元，较上年同期增长6.20%。 二、主营业务分析 1、概述 （1）主营业务情况 1）主营业务范围 研究制造、销售、机电设备（不含汽车）及配件，项目投资；经营本公司自产产品及技术的出口业务 和本公司所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的 商品和技术除外。 2）公司主要财务数据同比变动情况 2013 年度，公司营业收入 88,370.08 万元，同比上升 9.85%；公司营业成本 44,489.00 万元，同比上 升 10.91%；公司销售费用 4,090.69 万元，同比上升 8.96%；公司研发投入 2,828.28 万元，同比上升 18.84%， 公司现金及现金等价物净增加额为-30,227.66 万元，同比下降 600.91%。 3）公司主要财务数据同比变动的原因 a.公司营业收入同比上升9.85%，主要原因系公司积极拓展冶金矿山领域市场业务，实现高压辊磨机 收入19,757.96万元，比上年上升182.66%所致； b.公司营业成本同比上升10.91%，主要原因系营业收入上升致使营业成本同比上升； c.公司销售费用同比上升8.96%，主要原因系公司拓展业务销售人员差旅费上升及售后服务计提费用 增加所致； d.公司研发投入同比上升18.84%，主要原因系报告期试制材料投入较上年同期增加所致； 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 11 e.公司现金及现金等价物净增加额同比下降600.91%，主要原因系本报告期分配股利所致。 （2）公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 1）公司前期已披露的发展战略进展情况 2013年，公司继续围绕高效、节能、环保的辊压机及其配套设备的研发、制造和销售，致力于为水泥、 矿山等生产领域提供粉磨系统的最佳解决方案，为市场提供高效节能的粉磨工艺系统为发展战略目标。报 告期内，获得授权发明专利5项，实用新型专利14项，进一步巩固了公司的技术优势。 2）2013年度已披露经营计划进展情况 2013年4月18日，公司在2012年年度报告“第四节·八·(三)·1”中披露了2013年公司力争全年计划 新签订合同10.50亿元。2013年度，经过公司销售团队的艰辛努力，在全体员工的积极配合下全年完成新 签合同10.03亿元。 （3）公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明 （1）公司收入说明： 报告期内，公司实现营业收入88,370.08万元，其中辊压机系列产品实现销售收入71,436.82万元，选 粉机实现销售收入6,524.36万元，配件及其他实现销售收入10,408.89万元。 （2）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 辊压机（水泥建材） 销售量（台） 71 81 -12.35% 生产量（台） 71 81 -12.35% 库存量（台） 0 0 0% 高压辊磨机（矿山） 销售量（台） 37 11 236.36% 生产量（台） 39 12 225.00% 库存量（台） 3 1 200.00% 辊压机系列小计 销售量（台） 108 92 17.39% 生产量（台） 110 93 18.28% 库存量（台） 3 1 200.00% 选粉机 销售量（台） 118 122 -3.28% 生产量（台） 118 122 -3.28% 库存量（台） 0 0 0% 合 计 销售量（台） 226 214 5.61% 生产量（台） 228 215 6.05% 库存量（台） 3 1 200.00% （3）相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 辊压机系列产品之高压辊磨机（矿山）销量、产量同比增加原因主要系公司积极拓展冶金矿山领域市 场业务，高压辊磨机（矿山）销量增长所致。 （4）公司重大的在手订单情况 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 12 √ 适用 □ 不适用 1）订单获取情况 单位：万元 订单类别 2013年 2012年 本年比上年增减比例 辊压机（水泥建材） 52,424.41 79,515.00 -34.07% 高压辊磨机（矿山） 29,098.32 20,335.00 43.09% 选粉机 18,778.68 10,296.50 82.38% 合 计 100,301.41 110,146.50 -8.94% 2）订单执行情况 单位：万元 订单类别 2013年 2012年 本年比上年增减比例 辊压机（水泥建材） 50,170.41 58,376.56 -14.06% 高压辊磨机（矿山） 42,223.32 6,989.95 504.06% 选粉机 7,690.68 5,878.62 30.82% 合 计 100,084.41 71,245.13 40.48% （5）公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （6）公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 311,957,264.75 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 35.30% （7）公司主要销售客户情况 公司前5大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 内蒙古德晟实业集团及其下属企业 132,478,632.46 14.99% 2 中国中材集团有限公司及其下属企业 58,358,974.30 6.61% 3 宁夏天元锰业有限公司 43,504,273.56 4.92% 4 中国建筑材料集团公司及其下属企业 43,410,256.33 4.91% 5 河南省湖波水泥集团及其下属企业 34,205,128.10 3.87% 合计 —— 311,957,264.75 35.30% 3、成本 （1）行业分类 单位：元 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 13 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 机械制造行业 原材料 364,441,456.88 81.92% 338,283,696.83 84.32% 7.73% 人工工资 6,809,261.73 1.53% 7,441,174.06 1.86% -8.49% 制造费用 18,351,034.46 4.12% 15,672,818.28 3.91% 17.09% 合计 389,601,753.07 87.57% 361,397,689.17 90.09% 7.80% （2）产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 辊压机 （水泥建材） 原材料 251,565,374.74 56.55% 270,908,710.22 67.54% -7.14% 人工工资 5,314,725.54 1.19% 6,395,570.83 1.59% -16.90% 制造费用 11,261,456.83 2.53% 13,487,928.13 3.36% -16.51% 小计 268,141,557.11 60.27% 290,792,209.18 72.49% -7.79% 高压辊磨机 （矿山） 原材料 75,344,742.98 16.93% 33,614,869.81 8.37% 124.14% 人工工资 1,172,062.80 0.26% 706,582.51 0.18% 65.88% 制造费用 6,342,287.99 1.43% 1,505,669.68 0.38% 321.23% 小计 82,859,093.77 18.62% 35,827,122.00 8.93% 131.27% 选粉机 原材料 37,531,339.16 8.44% 33,760,116.80 8.42% 11.17% 人工工资 322,473.39 0.07% 339,020.72 0.08% -4.88% 制造费用 747,289.64 0.17% 679,220.47 0.17% 10.02% 小计 38,601,102.19 8.68% 34,778,357.99 8.67% 10.99% 注：制造费用含折旧费、能源费。 说明： 产品成本构成中高压辊磨机（矿山）成本增加的主要原因系该系列产品收入增加成本同比增加。 （3）公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 168,709,797.73 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 35.17% （4）公司前5名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 江苏泰隆减速机股份有限公司 56,886,752.12 11.86% 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 14 2 成都三强轧辊股份有限公司 38,416,854.87 8.01% 3 遂宁华能机械有限公司 27,597,330.69 5.75% 4 乐山斯堪纳机械制造有限公司 23,706,067.44 4.94% 5 南阳汉冶特钢有限公司 22,102,792.61 4.61% 合计 —— 168,709,797.73 35.17% 4、费用 单位：元 项目 2013年 2012年 增减额 增减比例(%) 销售费用 40,906,931.40 37,541,892.71 3,365,038.69 8.96% 管理费用 63,745,751.72 72,956,008.48 -9,210,256.76 -12.62% 财务费用 -47,682,403.58 -50,763,492.11 3,081,088.53 6.07% 公允价值变动损益 -1,911,220.00 55,630.00 -1,966,850.00 -3535.59% 营业外收入 5,104,540.92 19,277,849.89 -14,173,308.97 -73.52% 营业外支出 1,217,597.91 190,235.09 1,027,362.82 540.05% 变动原因： （1）公允价值变动损益本年数较上年减少1,966,850.00元，主要系期末持有股票价格下跌所致。 （2）营业外收入本年数比上年减少14,173,308.97元，减少73.52%，主要系本年公司收到的与收益相 关的政府补助较上年减少所致。 （3）营业外支出本年数较上年数增加1,027,362.82元，增加540.05%，主要系本年度“四川雅安4.20” 地震公司捐款所致。 5、研发支出 单位：元 项目 2013年 2012年 增减额 增减比例(%) 研发支出总额 28,282,789.43 23,798,466.44 4,484,322.99 18.84% 研发支出占净资产比例（合并） 1.50% 1.15% - 0.35% 研发支出占营业收入（合并） 3.20% 2.96% - 0.24% 报告期内，公司依据“积极发展高效、节能、低（零）污染的粉磨技术及设备”为核心的创新战略， 对经公司确定立项的研发项目予以实施。随着研发项目的逐步推进，不但能有效提升产品附加值，也能对 公司未来的发展产生积极深远的影响。 6、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 632,089,156.22 589,975,535.79 7.14% 经营活动现金流出小计 429,825,601.36 352,120,693.91 22.07% 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 15 经营活动产生的现金流量净额 202,263,554.86 237,854,841.88 -14.96% 投资活动现金流入小计 43,394,041.04 27,242,097.21 59.29% 投资活动现金流出小计 58,756,928.14 61,523,489.08 -4.50% 投资活动产生的现金流量净额 -15,362,887.10 -34,281,391.87 55.19% 筹资活动现金流入小计 - - - 筹资活动现金流出小计 489,177,231.17 143,196,934.00 241.61% 筹资活动产生的现金流量净额 -489,177,231.17 -143,196,934.00 -241.61% 现金及现金等价物净增加额 -302,276,563.41 60,346,080.04 -600.91% （1）相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1）投资活动产生的现金流量净额较上年同比增加18,918,504.77 元，增长55.19%，主要有以下两个 方面的原因：a本报告期收到定期存单利息比上年同期增加；b公司募投项目本报告期投入较上年同期减少 所致。 2）筹资活动产生的现金流量净额较上年同比减少345,980,297.17元，主要系本报告期分配现金股利 所致。 3）现金及现金等价物净增加额较上年同比减少362,622,643.45 元，下降600.91%，主要系本报告期 分配现金股利较上年同期增加36,085.72万元所致。 （2）报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 (%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 机械制造行业 779,611,819.24 389,601,753.07 50.03% 9.43% 7.80% 0.76% 分产品 辊压机（水泥建材） 516,788,580.06 268,460,487.77 48.05% -11.47% -7.68% -2.14% 高压辊磨机（矿山） 197,579,649.63 82,540,163.11 58.22% 182.66% 130.38% 9.48% 选粉机 65,243,589.55 38,601,102.19 40.84% 10.98% 10.99% - 分地区 东北片区 361,203,396.24 173,493,839.62 51.97% 61.06% 47.49% 4.42% 东南片区 130,469,677.99 74,725,134.81 42.73% -32.63% -23.13% -7.07% 西北片区 169,224,786.27 81,801,363.70 51.66% 10.00% 11.52% -0.66% 西南片区 106,785,880.38 54,360,413.74 49.09% -11.42% -15.44% 2.42% 国外片区 11,928,078.36 5,221,001.20 56.23% -40.79% -41.44% 0.49% 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 16 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营 业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增 减（%） 重大变动说明 金额 占总资 产比例 （%） 金额 占总资 产比例 （%） 货币资金 1,479,700,085.01 58.62% 1,754,002,180.70 66.51% -7.89% 应收账款 216,810,703.32 8.59% 264,725,540.09 10.04% -1.45% 存货 265,647,855.05 10.52% 202,694,450.02 7.69% 2.83% 主要是本年高压辊磨机原材料备货增 加所致。 固定资产 126,748,192.63 5.02% 101,813,050.67 3.86% 1.16% 在建工程 121,482,886.43 4.81% 99,822,445.04 3.79% 1.02% 交易性金融资产 4,311,450.00 0.17% 6,222,670.00 0.24% -0.07% 主要系期末持有股票价格下跌所致。 应收票据 180,772,125.91 7.16% 83,184,100.00 3.15% 4.01% 主要系本年客户以票据支付货款增 加、年末未到期票据增加所致。 其他应收款 5,490,131.37 0.22% 13,257,149.29 0.50% -0.28% 主要系本年收回投标、履约保证金所 致。 递延所得税资产 9,196,760.87 0.36% 7,029,870.55 0.27% 0.09% 主要是资产减值准备、持有股票公允 价值变动损失及预计负债余额增加而 确认递延所得税资产增加所致。 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增 减（%） 重大变动说明 金额 占总资 产比例 （%） 金额 占总资 产比例 （%） 应付票据 20,000,000.00 0.79% 5,000,000.00 0.19% 0.60% 主要系年末未到期应付票据增加所致。 应交税费 9,683,503.68 0.38% 33,575,370.96 1.27% -0.89% 主要系年末应交增值税及所得税减少 所致。 其他应付款 3,822,299.67 0.15% 2,349,361.45 0.09% 0.06% 主要系运输保证金增加所致。 其他流动负债 848,000.00 0.03% - - 0.03% 预计负债 6,557,256.45 0.26% 3,041,820.16 0.12% 0.14% 本公司预计负债系按已实现销售的高 压辊磨机及磁选机含税收入的一定比 例计提的产品质量保证费用，质保期到 期后，将对已计提但未实际支付的预计 负债予以冲回。预计负债年末余额比年 初 增 加 3,515,436.29 元 ， 增 加 115.57%，主要是计提的质量保证费用 增加所致。 其他非流动负债 7,565,333.33 0.30% 4,480,000.00 0.17% 0.13% 主要是利君科技本年收到与资产相关 的政府补助，按资产预计使用年限摊 销，尚未摊销完毕所致。 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 17 3、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提 的减值 本期购 买金额 本期出 售金额 期末数 1.以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金 融资产（不含衍生金融 资产） 6,222,670.00 -1,911,220.00 4,311,450.00 2.衍生金融资产 3.可供出售金融资产 金融资产小计 6,222,670.00 -1,911,220.00 4,311,450.00 投资性房地产 生产性生物资产 其他 上述合计 6,222,670.00 -1,911,220.00 4,311,450.00 金融负债 金融资产 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、核心竞争力分析 1、研发投入与成果 （1）研发投入 2013年 2012年 2011年 研发投入金额（万元） 2,828.28 2,379.85 3,977.07 母公司主营业务收入（万元） 63,193.29 62,278.46 106,865.92 研发投入占主营业务收入比例(母公司) 4.48% 3.82% 3.72% 研发投入占营业收入比例（合并） 3.20% 2.96% 3.26% （2）近两年专利数情况 已申请 已获得 截止报告期末累计获得 发明专利 19 8 13 实用新型 22 36 58 外观设计 0 0 0 本年度核心技术团队或关键技术人员变动情况 报告期内，核心技术团队无变动 是否属于科技部认定高新企业 是 （3）报告期内获得授权专利情况 序 号 专利名称 专利 种类 申报时间 授权时间 有效期 专利号 专利 权人 专利 来源 1 压力对辊机 发明 2011年1月10日 2013年1月9日 20年 ZL201110003123.7 利君 股份 自有 2 一种轴承热交换装置 发明 2011年6月10日 2013年5月8日 20年 ZL201110155129.6 利君 股份 自有 3 干式磁选机 发明 2011年8月31日 2013年5月8日 20年 ZL201110254138.0 利君 股份 自有 4 回转锥台式磁选机 发明 2011年3月24日 2013年6月5日 20年 ZL201110071849.4 利君 自有 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 18 股份 5 一种磁铁矿干磨干选方法 发明 2011年5月19日 2013年12月18日 20年 ZL201110130407.2 利君 股份 自有 6 水平涡流干式磁选机 新型 2012年6月19日 2013年1月2日 10年 ZL201220288682.7 利君 科技 自有 7 微粉及细粉干式磁选机 新型 2012年6月20日 2013年1月2日 10年 ZL201220291323.7 利君 科技 自有 8 一种铁矿干法细磨系统 新型 2012年6月26日 2013年1月9日 10年 ZL201220301269.X 利君 科技 自有 9 一种金属塑料复合结构材 料 新型 2012年8月8日 2013年2月13日 10年 ZL201220390423.5 利君 科技 自有 10 一种辊压机及高压辊磨机 自同步磨损辊子 新型 2012年9月26日 2013年3月20日 10年 ZL201220497190.9 利君 股份 自有 11 一种辊压机用球面调心滑 动轴承 新型 2012年9月29日 2013年3月20日 10年 ZL201220504658.2 利君 股份 自有 12 一种磁性柱钉辊子 新型 2012年12月29日 2013年7月10日 10年 ZL201220745160.5 利君 股份 自有 13 干式磁选机 新型 2013年2月26日 2013年7月31日 10年 ZL201320086422.6 利君 股份 自有 14 一种辊压机侧挡板机构 新型 2013年3月28日 2013年8月21日 10年 ZL201320147641.0 利君 股份 自有 15 一种焙烧系统的冷却器 新型 2013年3月15日 2013年8月28日 10年 ZL201320117337.1 利君 股份 自有 16 一种干式磁选机磁选装置 新型 2013年3月27日 2013年8月28日 10年 ZL201320144077.7 利君 股份 自有 17 多力场干式磁选机 新型 2013年4月23日 2013年9月18日 10年 ZL201320206128.4 利君 股份 自有 18 一种流态化磁介质干式磁 选机 新型 2013年4月11日 2013年10月9日 10年 ZL201320179922.4 利君 股份 自有 19 模块化带式磁选机 新型 2013年5月10日 2013年10月9日 10年 ZL201320250227.2 利君 股份 自有 （4）公司拥有的非专利技术 序号 名称 取得方式 所有权人 1 辊压机离心复合套装辊技术 自创 利君股份 2 辊压机辊缝自动纠偏技术 自创 利君股份 3 辊压机液压系统集成控制技术 自创 利君股份 4 辊压机双调节进料装置 自创 利君股份 5 辊压机远程服务系统 自创 利君股份 （5）公司计划研发项目的情况及进展 项目名称 先进性 所处阶段 用途 铜、钼、铅、锌矿干法粉磨及选别系统工艺 国内先进 系列设计 有色金属粉磨及选别 低贫磁铁矿高压辊磨干法磁选系统工艺优化 国内先进 现场应用 品位低于20%的磁铁矿粉磨及选别 超大型辊压机滑动轴承 国内先进 研究开发 应用于辊径2.0m以上的辊压机 高可靠性免维护、适应各种自然条件的液压系统 国内先进 研究开发 应用于矿山辊压机 日产2,500吨级、日产5,000吨级辊压机终粉磨系 统及设备 国内先进 推广应用 水泥生料、熟料粉磨 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 19 日产10,000吨级辊压机终粉磨系统及设备 国内先进 研究开发 水泥生料、熟料粉磨 工业废渣生产水泥的辊压机工艺技术和装备 国内先进 系列设计 工业废渣粉磨 多级串联风力分级机及系统系列化 国内先进 系列设计 应用于矿物加工工艺系统 辊压机升级换代 国内先进 系列设计 应用于矿物加工工艺系统 2.4m及以上大型辊压机（高压辊磨） 国内先进 现场应用 应用于矿物加工工艺系统 磁铁矿高压辊磨全干法制备铁精粉成套技术及装 备 国内先进 研究开发 磁铁矿粉磨及选别 有色矿干磨干选方法 国内先进 研究开发 有色金属粉磨及选别 2、公司核心竞争力分析 公司于 2003 年自主研发并成功生产出第一台辊压机以来，一直专注于高效、节能、环保的辊压机及 其配套设备的研发、制造和销售，致力于为水泥、矿山等生产领域提供粉磨系统的最佳解决方案。经过多 年的发展，公司已成为以辊压机为核心向客户提供高效节能粉磨系统装备及配套技术服务的国内领先的行 业知名企业。公司是国内首家将辊压机成功应用于水泥生料，并率先应用于矿山粉磨的企业。 在技术与研发方面，公司具备一支结构合理、分布均衡的技术研发团队，拥有强大的自主研发能力与 创新能力。2006 年，公司技术中心被认定为“四川省企业技术中心”；2008 年，公司成为四川省第一批通 过认定的高新技术企业，并于 2012 年通过了复审。截止报告期，公司共拥有 71 项国家专利（其中发明专 利 13 项），另有多项专利正在申请中。公司成立至今，有多项专利和技术成果获四川省和成都市科技进步 奖，其中已获的发明专利 “水泥生料制备方法及其实施设备”获得中国建材行业技术革新一等奖、成都 市科技进步一等奖、四川省科技进步奖三等奖；公司自主研发的“磁铁矿用大型辊压机”项目获得成都市 科技进步奖一等奖、四川省科技进步奖二等奖；公司自主研发的 “辊压机水泥生料终粉磨系统”获得中 国建材机械工业协会 2013 年度全国建材机械行业科技奖三等奖；公司自主研发的“柱钉式辊面辊压机的 应用”获得中国建材机械工业协会“建丰杯”第七届全国建材机械行业技术革新奖一等奖。 在产品方面，公司研发制造的辊压机具有稳定性强、系统性能指标高、使用寿命长等特点。2007 年， 公司产品被国家质检总局评为“中国名牌产品”。 公司自主研发的“CLF 智能化高效节能辊压机”被国家科技部纳入“国家火炬计划项目”；公司 2007 年被中国建材机械工业协会授予“中国水泥机械龙头企业”称号；2009 年被中国建材机械行业评为“标准 化工作先进集体”；公司注册的商标 2010 年被四川省工商局评为“四川省著名商标”。公司通过了 ISO9001 质量管理体系、ISO14001 环境管理体系和 CE 认证，先后获得了“四川省质量管理先进企业”、“四川省建 设创新型企业”、“中国建材机械工业企业信用评价 AAA 级”、“四川省质量信用 AAA 用户”等多项荣誉和资 质证书，参与了 JC/T2104-2012《水泥工业用耐磨堆焊通用技术条件》标准起草。 上述核心技术体系是公司技术领先于国内同行的基础，同时也是公司核心竞争力的主要体现。报告期 内，公司的核心竞争力未发生重大变化。在公司后续发展过程中将不断以创新理念为引导，进一步夯实公 司的核心竞争力。 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 20 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 □ 适用 √ 不适用 （2）持有金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 （3）证券投资情况 证券 品种 证券 代码 证券简称 最初投资成本 （元） 期初持股 数量 （股） 期初持 股比例 （%） 期末持 股数量 （股） 期末 持股 比例 （%） 期末账面值 （元） 报告期损益 （元） 会计 核算 科目 股份 来源 股票 601088 中国神华 11,659,840.00 167,000 167,000 2,641,940.00 -1,591,510.00 交易 性金 融资 产 新股 申购 股票 601601 中国太保 1,230,000.00 41,000 41,000 759,730.00 -162,770.00 交易 性金 融资 产 新股 申购 股票 601857 中国石油 1,970,600.00 118,000 118,000 909,780.00 -156,940.00 交易 性金 融资 产 新股 申购 期末持有的其他证券投资 0 0 -- -- -- -- 合计 14,860,440.00 326,000 -- 326,000 -- 4,311,450.00 -1,911,220.00 -- -- 证券投资审批董事会公告 披露日期 详见以下“持有其他上市公司股权情况的说明” 证券投资审批股东会公告 披露日期 详见以下“持有其他上市公司股权情况的说明” 持有其他上市公司股权情况的说明 √ 适用 □ 不适用 2008 年，为提高公司货币资金的使用效率，经执行董事批准，公司利用部分资金进行新股申购，中签 并持有中国神华、中国石油和中国太保等股票，相应会计上作为交易性金融资产处理。为此，公司经营管 理层将在适当的时期择机卖出。 报告期内，公司未持有其他上市公司股权，亦未买卖其他上市公司股份的行为。 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 （3）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 21 3、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 97,759.54 报告期投入募集资金总额 4,121.82 已累计投入募集资金总额 25,349.51 报告期内变更用途的募集资金总额 4,933.10 累计变更用途的募集资金总额 4,933.10 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 5.05% 募集资金总体使用情况说明 1、募集资金情况：经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]2011 号文核准，公司首次向社会公众发行人民币普通 股（A 股）4,100 万股，发行价为每股人民币 25.00 元，募集资金总额 102,500.00 万元，扣除保荐费、承销费等各项发行 费用后，募集资金净额为 97,759.54 万元。计划募集 74,405 万元，超募资金 23,354.54 万元。信永中和成都分所已于 2011 年 12 月 29 日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了 XYZH/2011CDA3081 号《验资报告》。 2、募集资金使用情况：截止 2013 年 12 月 31 日，公司募集资金使用合计 25,349.51 万元，其中：使用募集资金置换 预先已投入募集资金项目的自筹资金 17,426.18 万元；资金到位后，直接投入募集资金项目 7,923.33 万元。账户利息收 入扣除手续费支出后产生净收入 1,852.99 万元。截止 2013 年 12 月 31 日，募集资金余额为 74,263.02 万元。经公司 2014 年 3 月 21 日召开的第二届董事会第十一次会议和 2014 年 4 月 10 日召开的 2014 年第一次临时股东大会审议通过《关于使 用闲置募集资金和超募资金购买银行理财产品的议案》，同意公司使用不超过人民币 5,000 万元闲置募集资金和不超过人 民币 15,000 万元超募资金择机购买保本型银行理财产品（相关详细情况参见 2014 年 3 月 22 日和 2014 年 4 月 11 日在《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。 3、终止募投项目情况：经公司 2013 年 12 月 9 日召开的第二届董事会第十次会议和 2013 年 12 月 26 日召开的 2013 年第一次临时股东大会审议通过《关于终止募投项目小型系统集成辊压机产业化基地建设项目的议案》，同意终止该募投 项目的投资。截止 2013 年 12 月 31 日，该项目累计实际投入 8,310.62 万元，应付未付款为 536.28 万元。完成投资部分 能够作为公司除大型辊压机以外的其他型号辊压机及配套产品的生产及加工，能产生一定的经济效益，基本能达到预期的 阶段性投资目标，该募投项目剩余募集资金 5,725.36 万元(包含扣除手续费支出后的利息 255.98 万元、含应付未付款 536.28 万元)存放于指定专户，公司将根据生产经营的需要再作合理、合规的后续安排。（相关详细情况参见 2013 年 12 月 10 日、2013 年 12 月 11 日、2013 年 12 月 27 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公 告）。 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目 和超募资金投 向 是否 已变 更项 目 (含 部分 变 更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后投资 总额(1) 本报告期 投入金额 截至期末累 计投入金额 (2) 截至 期末 投资 进度 (%)(3 )＝ (2)/( 1) 项目达到预定可使 用状态日期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目 可行 性是 否发 生重 大变 化 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 22 承诺投资项目 1、大型辊压机 系统产业化基 地建设项目 否 49,660 49,660.00 3,263.96 15,758.09 31.73 2015 年 06 月 30 日 7,277.70 不适用 否 2、小型系统集 成辊压机产业 化基地建设项 目 是 13,780 8,846.90 557.15 8,310.62 93.94 2013 年 12 月 31 日 不适用 不适用 否 3、辊压机粉磨 技术中心 否 10,965 10,965.00 300.71 1,280.80 11.68 2015 年 05 月 31 日 不适用 不适用 否 承诺投资项目 小计 -- 74,405 69,471.90 4,121.82 25,349.51 -- -- 7,277.70 -- -- 超募资金投向 否 合计 74,405 69,471.90 4,121.82 25,349.51 7,277.70 未达到计划进 度或预计收益 的情况和原因 （分具体项目） （一）募投项目调整情况 2012年度，公司结合募投项目实施建设情况及设备采购进度，调整了募投项目的建设时间及资金投入 计划。《关于延长募投项目建设时间及调整资金投入计划的议案》分别经本公司2012年10月24日第二届董 事会第三次会议和2012年11月15日召开的2012年第四次临时股东大会审议通过。（相关详细情况参见2012 年10月26日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网本公司公告） （二）募投项目未达到计划进度的情况说明 1、大型辊压机系统产业化基地建设项目投资进度为31.73%，主要系大型辊压机系统产业化基地建设 项目投资概算中机器设备购置费占项目总投资比例为63.56%，为保证募集资金的有效使用，切实维护股东 利益，公司根据项目实际建设情况暂缓部分设备采购进度致使该募投项目未按预期计划推进。 2、辊压机粉磨技术中心投资进度为11.68%，主要系辊压机粉磨技术中心投资概算中设备购置费占项 目总投资比例为80.34%，为保证募集资金的有效使用，切实维护股东利益，公司根据项目实际建设情况暂 缓部分设备采购进度致使该募投项目未按预期计划推进。 项目可行性发 生重大变化的 情况说明 2013年12月，由于受全球经济危机和国内经济形势持续低迷的影响，公司主要产品下游水泥建材、冶 金矿山等行业对固定资产投资需求的减弱，致使小型系统集成辊压机市场前景不容乐观，鉴于国内外经济 形势的影响，并结合公司募投项目实施建设情况及设备采购进度，2013年12月9日，公司第二届董事会第 十次会议通过《关于终止募投项目小型系统集成辊压机产业化基地建设项目的议案》，公司独立董事、监 事会以及保荐机构均对该事项发表了同意意见，将此议案提交公司股东大会审议，并经2013年12月26日召 开的2013年第一次临时股东大会审议通过。 募投项目小型系统集成辊压机产业化基地建设项目投资总额为8,846.90万元，截止2013年12月31日， 该募投项目已累计投入募集资金8,310.62万元，另应付未付款项536.28万元。完成投资部分能够作为公司 除大型辊压机以外的其他型号辊压机及配套产品的生产及加工，能产生一定的经济效益，基本能达到预期 的阶段性投资目标。 截至2013年12月31日，公司募集资金投资项目可行性未发生重大变化。 超募资金的金 额、用途及使用 进展情况 本公司于2011年12月净募集资金97,759.54万元，计划募集74,405万元，超募资金23,354.54万元， 截 至2013年12月31日本公司尚未使用超募资金。 2014年3月21日，经本公司第二届董事会第十一次会议通过了《关于使用闲置募集资金和超募资金购 买银行理财产品的议案》，该事项已经本公司2014年4月10日召开的2014 年第一次临时股东大会审议通过。 同意公司使用不超过人民币5,000万元闲置募集资金和不超过人民币15,000万元超募资金择机购买保本型 银行理财产品，资金在该额度内可以滚动使用，投资授权期限自股东大会审议通过之日起两年内有效，购 买单个理财产品的期限不得超过十二个月；同意授权董事长在上述额度范围内行使投资决策权并签署相关 合同文件等,具体投资活动由公司财务部负责组织实施。（相关详细情况参见2014年3月22日、2014年4月 11日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告） 募集资金投资 项目实施地点 变更情况 本年度募集资金投资项目实施地点未发生变化。 募集资金投资 项目实施方式 调整情况 本年度募集资金投资项目实施方式未作调整。 募集资金投资 适用 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 23 项目先期投入 及置换情况 本公司首次公开发行股票募集资金投资项目先期投入及置换工作已于 2012 年度完成。截至 2013 年 12 月 31 日，本公司累计以募集资金置换先期投入募投项目的自筹资金 17,426.18 万元。 用闲置募集资 金暂时补充流 动资金情况 本年度不存在使用募集资金暂时补充流动资金的情况。 项目实施出现 募集资金结余 的金额及原因 适用 2013年以来，受国内外整体经济形势的影响以及公司主要产品下游应用领域水泥建材、冶金矿山等行 业固定资产投资需求减弱的实际情况，致使募投项目小型系统集成辊压机市场已不容乐观，为保证募集资 金的有效使用，切实维护股东利益。分别经本公司2013年12月9日召开的第二届董事会第十次会议、2013 年12月26日召开的2013年第一次临时股东大会审议通过《关于终止募投项目小型系统集成辊压机产业化基 地建设项目的议案》，该募投项目投资总额为8,846.90万元，已累计投入募集资金8,310.62万元，另应付 未付款项536.28万元；截至2013年12月31日，小型系统集成辊压机产业化基地建设项目募集资金结余金额 为5,725.36万元(包含扣除手续费支出后的利息255.98万元、含应付未付款536.28万元)。 公司将根据生产经营的需要对该募集资金作出合理、合规的后续安排。 报告期内，除募投项目小型系统集成辊压机产业化基地建设项目外，其余募集资金投资项目正在实施 过程中，不存在项目实施出现募集资金结余的情况。 尚未使用的募 集资金用途及 去向 公司对募集资金采用专户存储制度，募集资金用于承诺投资项目，截止2013年12月31日，尚未使用的 募集资金全部存放在指定监管账户。 募集资金使用 及披露中存在 的问题或其他 情况 （1）2012年1月17日，经本公司第一届董事会第十四次会议审议通过《关于使用募集资金置换先期投 入资金的议案》，同意用募集资金置换先期投入大型辊压机（高压辊磨）系统产业化基地建设项目10,213.79 万元、小型系统集成辊压机产业化基地建设项目3,284.64万元、辊压机粉磨技术中心82.53万元的自筹资 金，合计13,580.96万元（相关详细情况参见2012年1月18日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券 日报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。 （2）经本公司2012年4月16日第一届董事会第十八次会议和2012年5月16日召开的2011年年度股东大会 的决议通过《关于使用募集资金置换先期投入自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换尚未置换部 分先期投入自筹资金3,845.22万元，其中：大型辊压机系统产业化基地建设项目944.13万元、小型系统集 成辊压机产业化基地建设项目2,645.41万元、辊压机粉磨技术中心255.68万元。 公司财务部根据以上决议置换了上述先期投入的资金。 （3）经本公司2013年12月9日召开的第二届董事会第十次会议和2013年12月26日召开的2013年第一次 临时股东大会审议通过《关于终止募投项目小型系统集成辊压机产业化基地建设项目的议案》，同意终止 该募投项目的投资。该募投项目已使用募集资金8,310.62万元，完成投资部分能够作为公司除大型辊压机 以外的其他型号辊压机及配套产品的生产及加工，能产生一定的经济效益，基本能达到预期的阶段性投资 目标。截止2013年12月31日，该募投项目结余募集资金为5,725.36万元(包含扣除手续费支出后的利息 255.98万元、含应付未付款536.28万元)，公司将根据公司生产经营的需要再作合理、合规的后续安排（相 关详细情况参见2013年12月10日、2013年12月11日、2013年12月27日在《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。 （3）募集资金变更项目情况 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (%)(3)=(2)/ (1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 无 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 2013 年 12 月，由于受国内外整体经济形势的影响以及公司主要产品下游应用领 域水泥建材、冶金矿山等行业固定资产投资需求减弱的实际情况，致使募投项目小型 系统集成辊压机市场已不容乐观，为保证募集资金的有效使用，切实维护股东利益， 经本公司 2013 年 12 月 9 日召开的第二届董事会第十次会议和 2013 年 12 月 26 日召 开的 2013 年第一次临时股东大会审议通过《关于终止募投项目小型系统集成辊压机 产业化基地建设项目的议案》，同意终止募投项目小型系统集成辊压机产业化基地建 设项目。公司独立董事、监事会以及保荐机构均对该事项发表了同意意见。相关详细 情况参见 2013 年 12 月 10 日、2013 年 12 月 11 日、2013 年 12 月 27 日在《中国证券 报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告。 未达到计划进度或预计收益的情况 不适用 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 24 和原因(分具体项目) 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 不适用 4、主要子公司、参股公司分析 （1）主要子公司、参股公司情况 单位：元 公 司 名 称 公 司 类 型 所 处 行 业 主要产品或 服务 注册资本 总资产（元） 净资产（元） 营业收入(元) 营业利润(元) 净利润（元） 成 都 利 君 科 技 有 限 责 任 公 司 子 公 司 制 造 业 研发、制 造、销售： 光机电设备 （不含汽 车）及配件； 经营本公司 自产产品及 技术的出口 业务和本公 司所需的机 械设备、零 配件、原辅 料及技术的 出口业务。 10,000 万元 749,500,191.01 598,250,241.98 169,112,496.68 86,203,504.32 72,776,950.28 四 川 利 君 科 技 实 业 有 限 公 司 子 公 司 其 他 研制、开 发、制造、 销售光机电 设备（不含 汽车）、（国 家法律法规 规定限制的 除外）；项 目投资。 10,000 万元 115,803,889.03 114,484,254.43 2,900,000.00 54,108.42 51,621.32 主要子公司、参股公司情况说明 1）成都利君科技有限责任公司系本公司全资子公司，主要负责公司募投项目“大型辊压机系统产业 化基地建设项目”的实施。报告期内，其经营范围和其他登记事项未发生变更。 2）四川利君科技实业有限公司系本公司全资子公司，经 2013 年 12 月 9 日召开的第二届董事会第十 次会议审议通过了《关于对全资子公司增资的议案》，公司以自有资金向全资子公司四川利君科技实业有 限公司增资人民币 9,200 万元，注册资本由人民币 800 万元增加至人民币 10,000 万元，经营范围增加“项 目投资”，四川利君除上述变更事项外，其他登记事项未发生变更（关于对全资子公司进行增资的公告详 见 2013 年 12 月 10 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的本公司公告）。 （2）主要子公司、参股公司主要财务数据分析 1）成都利君科技有限责任公司主要财务数据分析 单位：元 项目 2013年 2012年 增减额 增减比例 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 25 净资产 598,250,241.98 583,473,291.70 14,776,950.28 2.53% 营业收入 169,112,496.68 117,232,130.72 51,880,365.96 44.25% 营业利润 86,203,504.32 52,545,258.44 33,658,245.88 64.06% 净利润 72,776,950.28 44,651,392.11 28,125,558.17 62.99% 情况说明： A 全资子公司利君科技主要是实施公司募投项目“大型辊压机系统产业化基地建设项目”； B 全资子公司利君科技收入、营业利润及净利润较上年增加的原因系随着募投项目建设的推进部分 产能释放实现效益所致。 2）四川利君科技实业有限公司主要财务数据分析 单位：元 项目 2013年 2012年 增减额 增减比例 净资产 114,484,254.43 22,432,633.11 92,051,621.32 410.35% 营业收入 2,900,000.00 2,900,000.00 - - 营业利润 54,108.42 279,080.24 -224,971.82 -80.61% 净利润 51,621.32 169,679.64 -118,058.32 -69.58% 情况说明： A 全资子公司四川利君净资产较上年增加主要是报告期公司以自有资金9,200万元向其增资所致（详 见本节“主要子公司、参股公司分析”第（1）条关于全资子公司四川利君的情况说明）； B 全资子公司四川利君收入来源为向利君股份提供房屋、土地、机器设备等资产的租赁收入； C 全资子公司四川利君净利润下降的变化因素有：一是四川利君运营费用增加；二是期末持有股票 价格下跌。 （3）报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 5、非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入 金额 截至报告期末累计 实际投入金额 项目进度 项目收益情况 新产品研发中心建 设项目 10,000 914.60 2,383.54 23.84% 合计 10,000 914.60 2,383.54 -- -- 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2012年10月26日 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） 为了利用现有的技术平台进一步拓展重型装备新产品，持续提升公司的 核心竞争力，公司以10,000万元自有资金,使用2012年4月竞拍获得的位于成 都市武侯区金花桥街道七里村面积为27.9278 亩（18,618.51㎡）的土地投资 新建新产品研发中心，用于研发除辊压机、选粉机以外的新产品，建设内容 主要包括实验车间及其配套所需研发设备等。此投资行为经公司2012年10月 24日召开的第二届董事会第三次会议审议通过（相关详细情况参见2012年10 月26日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 及巨潮资讯网本公司公告）。截止本报告日，该投资项目正常推进。 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 26 七、公司控制的特殊目的主体情况 不适用。 八、公司未来发展的展望 （一）公司所处行业概况 1、公司主要产品基本情况 公司主要产品为辊压机粉磨系统设备，其适用于水泥建材行业及矿山、冶金、化工等行业脆性物料的 粉磨，是目前已知的最高效、最节能的粉碎设备之一，不仅具有处理量大，运转率高，稳定性好，有效提 高金属回收率等特点。在水泥建材行业，辊压机粉磨系统设备作为一种高效节能的粉磨设备，已广泛应用 于水泥生料、水泥熟料的粉磨中；在矿山行业，辊压机可以代替圆锥破碎机或球磨机，应用于金属矿石的 细破、粗磨流程中，不但能够降低电耗和金属消耗，而且能够提高金属矿石的破碎效率，提高极贫金属矿 的回收率和精粉的质量。符合国家节能减排的产业政策，属于国家发改委重点鼓励发展的节能降耗产品。 2、公司主要产品面临的市场竞争格局 在国内，辊压机粉磨系统设备生产企业主要有十余家，市场集中度较高，其中本公司、合肥水泥研究 设计院肥西节能设备厂、中信重工机械股份有限公司竞争实力较强，其余企业的辊压机研发、生产实力相 对较弱。在国外，辊压机粉磨系统设备生产企业主要集中在欧洲地区，特别是德国，但基于成本高、服务 难等因素，在与国内企业竞争中处于劣势。 在水泥熟料粉磨细分市场，辊压机的应用时间较长，技术较为成熟，在多年竞争过程中已形成相对稳 定的竞争格局。 在水泥生料粉磨细分市场，公司具有先入优势。2007 年，公司通过自主创新，研发了水泥生料终粉磨 系统，并于 2008 年获得发明专利，首次将辊压机应用于水泥生料粉磨中，突破了之前辊压机只能在水泥 熟料粉磨中成熟应用的局限，拓宽了辊压机的使用范围。该工艺系统具有稳定性好，使用寿命长，系统产 量较高等特点，还能够有效降低水泥生料粉磨的电耗与金属消耗，打破了立磨机在水泥生料粉磨细分市场 的垄断地位。 在矿山矿石粉磨细分市场，公司具有先入优势。公司通过技术创新，不断突破制约辊压机在矿山行业 广泛应用的重要技术瓶颈。2009 年，公司自主研发的复合辊面材料，大幅提高了辊面材料在矿石粉磨中的 耐磨性，使辊压机成功应用于矿山行业。作为国内同行业中率先将辊压机应用于矿山行业的企业，在该细 分市场，公司亦有较为明显的市场先入优势。 综上所述，公司面临的行业竞争格局相对稳定。 3、公司所处行业竞争格局及未来发展趋势 （1） 节能减排的产业政策驱动粉磨技术向高效节能方向发展 在十二五规划纲要中，我国提出要加快建设资源节约型社会，把大幅降低能源消耗强度和二氧化碳排 放强度作为约束性指标，有效控制温室气体排放。合理控制能源消耗总量，抑制高耗能产业过快增长，提 高能源利用效率。大力发展循环经济，加快资源循环利用产业发展，加强矿产资源综合利用。 为实现节能减排的目标，国家对各行业的能耗都做出了很多实质性的推动，对高能耗、低产出的行业 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 27 制定了较高的节能降耗目标，粉磨设备未来将向节能减排的方向发展。辊压机粉磨系统作为水泥、矿山行 业的核心设备，是目前已知的最高效节能的粉碎设备之一，符合产业政策的发展方向，属于国家鼓励发展 的产品，具备良好的发展前景。 （2）矿产资源集约开采的产业政策驱动矿山行业向规模化发展 我国是一个资源相对贫乏的国家，但随着经济的快速发展，我国对矿产资源的需求越来越大，集约利 用矿产资源，解决资源瓶颈具有重要意义。对此，国家出台了一系列的相关产业政策，鼓励和支持矿山企 业开展矿产资源节约与综合利用和节能减排，推进矿业规模化生产、集约化经营,逐步形成以大型矿业集 团为骨干, 中小型矿山协调发展的矿产开发新格局。辊压机处理能力大、工艺流程缩短的特点，符合矿产 资源集约利用的发展方向。因此矿产资源的集约开采和国家对矿业企业的逐步整合，将促使辊压机向大型 化发展。 （3）我国贫矿比例较大，辊压机是贫矿采选的有效工具 我国矿产资源具有“贫矿多、富矿少”的特点，目前贫矿的开采率较低，部分小型矿山还没有从根本 上摆脱粗放的经营方式，与世界先进水平还有较大差距，很多企业依靠“采富济贫”维持利润。随着经济 的不断发展，矿产资源的需求日益增加，我国矿石的利用将不断向贫矿发展。因此，我国的资源综合开发 利用水平和技术需要得到进一步提高。以品位为 15%-20%的铁矿石为例，若利用传统工艺将其加工成品位 达 65%的铁精粉，单位成本较高，不具有经济效益。若利用辊压机，通过对矿石实施料层粉磨，可以使脉 石和有用矿物解理面分离。同时，未被粉碎的颗粒内部产生大量裂纹、塌散、疏松，物料可磨性大为改善， 在后续工序的磨机内易于磨碎，易于实现矿石内不同矿物分选工序。从节能降耗、提高资源利用率的角度 来看，辊压机应用于选矿行业具有革命性的意义。 （4）以铁路、公路、保障性住房等为重点的基础设施建设拉动水泥建材，矿山冶金等行业的稳定发 展 水泥建材、矿山冶金行业的市场需求与固定资产投资密切相关。在中国经济高速发展的背景下，固定 资产投资仍将保持快速增长趋势。铁路、公路建设，保障性住房及城镇化进程的推进，都将拉动水泥建材、 矿山冶金工业的快速发展。根据铁道部及交通运输部公布的相关数据，十二五期间铁路建设平均每年的投 资额将达到 3,000-5,000 亿元左右，公路建设每年投资将保持在 1 万亿左右。同时，根据相关机构的预测， 未来保障性住房建设投资每年保持在 3,000 亿元-4,000 亿元。持续的基础设施建设投资，将拉动水泥建材、 矿山冶金行业的稳定发展，从而带动对辊压机的需求。 （二）公司业务未来发展战略和目标 公司持续专注于高效、节能、环保的辊压机及其配套设备的研发、制造和销售，以提供高效节能的粉 磨工艺系统为发展战略，致力于为水泥、矿山等生产领域提供粉磨系统的最佳解决方案。抓住国家大力推 进和发展节能减排技术的历史机遇，进一步巩固公司在辊压机市场的领先地位，积极发展高效、节能、低 （零）污染的粉磨技术，稳步提升公司在辊压机市场的份额，锐意成为国际一流、国内领先的辊压机粉磨 系统装备及配套技术服务的知名企业。 （三）2014 年度经营计划 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 28 1、2014 年度整体经营计划 2014 年，根据国内外经济发展趋势，在不考虑公司募投项目产生效益的情况下，公司经营管理层将结 合目前公司实际情况，继续加强主要产品的市场营销及推广工作，维持主要产品原有的市场份额，积极推 动其他应运领域的市场拓展，公司计划全年新签订合同 10 亿元。 2、为实现经营计划采取的措施 2.1 依据《上市公司治理准则》、《内部控制基本规范》等规范性文件的要求，充分发挥公司董事会 职责，进一步优化内部管理架构、梳理管理流程，调整和建立更为有效的经营管理层激励机制，科学的提 高管理效益。 2.2 加大研发投入，促进现有产品的技术升级和新产品开发，引进和培育优秀的技术人才，进一步夯 实公司自主研发能力，不断完善技术创新体系和激励约束制度，强化知识产权的保护和管理工作，继续加 强技术合作，保持公司技术上的持续领先优势。 2.3 充分利用公司的资源优势和技术优势，积极开拓国内、国外市场，进一步增强公司产品的市场占 有率。 特别说明：公司年度新签订合同计划不代表公司对 2014 年度的盈利预测，是否实现取决于行业市场 状况的变化、宏观经济政策的调整等多种因素，存在较大的不确定性，请投资者特别关注！ （四）为实现未来发展战略所需的资金需求、使用计划及资金来源情况 依据公司的未来发展战略，公司一方面积极利用首次公开发行股票的募集资金推进募投项目的建设； 一方面合理利用公司自有资金实施未来发展战略计划，进一步加强公司资金管理，提高公司资金的使用效 率。 （五）实施上述经营目标和未来发展战略的实现所面临影响因素及风险 1、经济政策调控的风险 本公司研发生产的辊压机主要用于水泥生产、原矿开采等领域，其所涉及的水泥、矿山等行业和应用 领域，受下游铁路建设、公路建设、水利建设等基础行业发展状况的制约及影响。若国家对相关产业进行 调控，公司经营业绩将会受到不利影响。 2、主要产品原材料价格波动的风险 辊压机属于重型机械装备，其生产过程较复杂，同时，由于辊压机所应用的水泥生产线及选矿生产线 的建设周期较长，导致辊压机的供货周期也较长。在合同签订后，产品价格基本确定，若原材料及配件价 格大幅上涨，公司经营业绩将会受到不利影响。 3、技术风险 随着粉磨技术的不断进步，不排除出现更为高效节能的粉磨技术。若公司未来不能够持续地加大研发 投入，不能够及时地把握粉磨技术的发展方向，无法适时开发出质量更高、更为节能高效的粉磨设备，将 无法持续创造和保持公司的核心竞争力，对公司市场竞争能力和盈利能力将产生不利影响。 4、主要产品市场开拓的风险 鉴于公司主要产品辊压机在矿山冶金等领域尚处于初始运用阶段，未得到广泛的应用，若矿山企业不 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 29 愿意承担粉磨工艺变革的风险，仍然坚持使用传统的粉磨设备，如圆锥破碎机或球磨机，则辊压机在矿山 行业的推广情况将不及公司的预期。同时，由于矿山行业粉磨系统较水泥生料、熟料的粉磨系统更为复杂， 涉及到多段破碎、筛分、磁选、抛尾等多个工艺流程，虽然公司在水泥粉磨行业积累了丰富的工艺设计的 经验，但能否在矿山粉磨行业得到普遍的接受和推广还需较长时间的验证。因此，公司研发设计的矿山辊 压机粉磨系统若未达到理想的粉磨效果，得不到客户的普遍认同，则公司在矿山冶金行业面临市场开拓的 风险。 九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用。 十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 报告期内，公司会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。 十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 报告期内，公司未发生重大会计差错更正需追溯重述的情形。 十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 不适用。 十三、公司利润分配及分红派息情况 1、报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 （1）2011 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 经公司第一届董事会第十八次会议及 2011 年年度股东大会审议，同意 2011 年度利润分配方案为：以 2011 年 12 月 31 日总股本 401,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 3.2 元（含税），共 计分配 128,320,000 元（含税），剩余未分配利润结转至下一年度。2011 年度现金分红派发事宜于 2012 年 6 月实施完毕。 （2）2012 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 经公司第二届董事会第六次会议及 2012 年年度股东大会审议，同意 2012 年度利润分配方案为：以 2012 年 12 月 31 日总股本 401,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 12.20 元（含税），共计 分配现金股利 489,220,000.00 元（含税），剩余未分配利润 12,909,068.50 元结转至下一年度。2012 年 度现金分红派发事宜于 2013 年 7 月实施完毕。 （3）2013 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的 XYZH/2013CDA6013-1 审计报告确认，2013 年度实 现归属于母公司的净利润为 296,333,367.55 元。依据《公司法》、《公司章程》的相关规定，以母公司 实现的净利润为基础，按 10%计提法定公积金 29,633,336.76 元后，加上母公司年初未分配利润 502,129,068.50 元，扣减分配 2012 年度股利 489,220,000.00 元后，母公司累计可供股东分配的利润金额 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 30 为 279,609,099.29 元。 经公司第二届董事会第十二次会议审议通过的 2013 年度利润分配预案如下： 拟以 2013 年 12 月 31 日总股本 401,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 6.80 元（含 税），共计分配现金股利 272,680,000.00 元（含税），剩余未分配利润 6,929,099.29 元结转至下一年度。 本预案尚需提请股东大会批准后实施。 3、公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%） 2013 年 272,680,000.00 311,161,939.15 87.63% 2012 年 489,220,000.00 292,989,114.15 166.98% 2011 年 128,320,000.00 424,585,581.92 30.22% 4、公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 6.80 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 401,000,000 现金分红总额（元）（含税） 272,680,000.00 可分配利润（元） 279,609,099.29 现金分红占利润分配总额的比例（%） 100% 现金分红政策： 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经信永中和审计确认，2013 年度实现归属于母公司的净利润为 296,333,367.55 元。依据《公司法》、《公司章程》 的相关规定，以母公司实现的净利润为基础，按 10%计提法定公积金 29,633,336.76 元后，加上母公司年初未分配利润 502,129,068.50 元，扣减分配 2012 年度股利 489,220,000.00 元后，母公司累计可供股东分配的利润金额为 279,609,099.29 元。公司拟以 2013 年 12 月 31 日总股本 401,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 6.80 元（含税），共计分配现金股利 272,680,000.00 元（含税），剩余未分配利润 6,929,099.29 元结转至下一年度。该分 配预案尚需提请股东大会批准后实施。 十五、社会责任情况 报告期内，公司未编制社会责任报告。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 √ 否 □ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □是 √ 否 □ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □ 不适用 十六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2013 年 05 月 28 日 公司会议室 实地调研 机构 申银万国证券股份有限公司 了解公司基本情况及谈论生产经 营情况，未提供资料 2013 年 06 月 17 日 公司会议室 实地调研 机构 易方达基金管理有限公司 了解公司基本情况及谈论生产经 营情况，未提供资料 2013 年 12 月 27 日 公司会议室 实地调研 机构 国金证券股份有限公司 了解公司基本情况及谈论生产经 营情况，未提供资料 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 31 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额 （万元） 是否 形成 预计 负债 诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲 裁)审理 结果及影 响 诉讼 (仲裁) 判决执 行情况 披露日期 披露索引 2011 年 6 月，陕西 声威建材集团有限 公司以公司向其提 供的配套减速机损 坏导致停产、水泥 粉磨系统电耗超标 为由提起诉讼，要 求向其赔偿配套减 速机损坏停产损失 349.38 万元，系统 电 耗 超 标 损 失 754.58 万元，诉讼 合计金额 1,103.96 万元；并要求公司 承担案件的全部诉 讼费用。 1,103.96 否 2014 年 1 月 7 日、8 日 9 时在泾阳县人民法院民二 庭开庭审理。截止本报告 日，本公司尚未收到关于诉 讼事项的判决书。 本诉讼事 项审理结 果对公司 净利润无 重 大 影 响。 未判决 未执行 2013 年 12 月 20 日 公告编号：2012-15 公告编号：2012-24 公告编号：2013-02 公告编号：2013-34 公告编号：2013-44 2013 年 3 月，重庆 润江环保建材股份 有限公司（原告） 以公司（被告）延 期交货及设备故障 致使停机造成损失 为由提起诉讼，诉 讼 赔 偿 金 额 合 计 3,877 万元，并要求 公司承担案件的全 部诉讼费用。 3,877 否 2013 年 8 月 30 日，本公司 收到重庆市第一中级人民 法院寄达的案号为（2013） 渝一中法民初字第 00325 号《民事裁定书》。裁定如 下：一、准许原告（反诉被 告）重庆润江（现名重庆长 寿西南水泥有限公司）撤回 起诉；二、准许被告（反诉 原告）成都利君实业股份有 限公司撤回反诉。 本诉讼事 项法院已 作 出 裁 定，公司 承担反诉 案件受理 费 4,435.73 元。对公 司本期利 润或期后 利润无影 响。 已裁定 已撤诉 公司已 按照法 院裁定 书缴纳 了应负 担的反 诉案件 受 理 费。 2013 年 08 月 31 日 公告编号：2013-04 公告编号：2013-05 公告编号：2013-07 公告编号：2013-16 公告编号：2013-28 2013 年 3 月，当事 人孙晓峰以专利行 政纠纷为由提起诉 讼，本公司作为第 三人参加诉讼。 0 否 2013 年 11 月 21 日，公司 收到代理本诉讼事项的成 都九鼎天元知识产权代理 有限公司转送的北京市第 一中级人民法院寄达的卷 号为（2013）一中知行初字 第 1396 号《行政判决书》。 判决如下：维持国家知识产 权局专利复审委员会作出 的第 20009 号无效宣告请 求审查决定。 本次诉讼 事项法院 已依法作 出判决， 公司不用 承担本诉 讼事项的 相 关 费 用。对公 司本期利 润或期后 利润无影 响。 已判决 已执行 2013 年 11 月 23 日 公告编号：2013-06 公告编号：2013-20 公告编号：2013-35 2013 年 5 月，贵州 豪龙水泥有限公司 以公司产品系统电 1,115.25 否 2013 年 12 月 30 日，本公 司收到贵州省黔南布依族 苗族自治州中级人民法院 本次诉讼 事项法院 已作出判 已判决 已执行 公司已 2014 年 01 月 02 日 公告编号：2013-17 公告编号：2013-19 公告编号：2013-31 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 32 耗超标为由提起诉 讼，要求不予退还 剩 余 的 质 保 金 93.28 万元，并赔偿 因电耗超标所造成 的 经 济 损 失 1,021.97 万元，诉 讼 合 计 金 额 1,115.25 万元；并 要求公司承担案件 的全部诉讼费用。 寄达的案号为：（2013）黔 南民商初字第 10 号《民事 判决书》。判决如下：（一）、 驳回贵州豪龙水泥有限公 司的诉讼请求；（二）、驳回 成都利君实业股份有限公 司的反诉讼请求。 决，承担 反诉案件 受 理 费 16,318.2 元。对公 司本期利 润或期后 利润无影 响。 按照法 院判决 书缴纳 了应负 担的反 诉案件 受理 费。 公告编号：2013-36 公告编号：2014-01 2014 年 3 月，丹江 口市慧翔矿业开发 有限公司以要求公 司退还货款 100 万 元及利息为由向法 院提起诉讼，并要 求公司承担诉讼的 各项费用。 100 否 本诉讼事项将于 2014 年 4 月 29 日 8 点 30 分在丹江口 市人民法院浪河人民法庭 开庭审理。 本诉讼事 项审理结 果对公司 净利润无 重大影响 未判决 未执行 2014 年 03 月 15 日 公告编号：2014-04 二、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 单位：万元 股东或关 联人名称 占用时间 发生原因 期初数 报告期新增 占用金额 报告期偿还 总金额 期末数 预计偿还方 式 预计偿还金 额 预计偿还时 间（月份） 无 0 0 0 0 0 期末合计值占最近一期经审计净资产的 比例(%) 0% 注册会计师对资金占用的专项审核意见 的披露日期 2014 年 04 月 18 日 注册会计师对资金占用的专项审核意见 的披露索引 信永中和出具的关于成都利君实业股份有限公司 2013 年度控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明（XYZH/2013CDA6013-1-1）详见 2014 年 04 月 18 日巨潮 资讯网本公司公告。 四、破产重整相关事项 报告期内，公司不存在破产重整的相关事项。 五、资产交易事项 1、收购资产情况 报告期内，公司未发生收购资产的情形。 2、出售资产情况 报告期内，公司未发生出售资产的情形。 3、企业合并情况 报告期内，公司未发生企业合并事项。 六、公司股权激励的实施情况及其影响 报告期内，公司无股权激励计划。 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 33 七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 报告期内，公司未发生日常经营相关的关联交易。 2、资产收购、出售发生的关联交易 报告期内，公司未发生因资产收购、出售发生的关联交易。 3、共同对外投资的重大关联交易 报告期内，公司未发生因共同对外投资的重大关联交易。 4、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 5、其他重大关联交易 报告期内，公司不存在其他重大关联交易。 八、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 1）托管情况说明： 报告期内，公司未发生托管事项。 2）为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （2）承包情况 1）承包情况说明 报告期内，公司未发生承包事项。 2）为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （3）租赁情况 1）租赁情况说明 报告期内，公司未发生对外租赁事项。 2）为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 2、担保情况 报告期内，公司未发生对外担保的事项。 3、其他重大合同 合同 订立 公司 合同 订立 对方 合同签订日期 合同涉 及资产 的账面 合同涉 及资产 的评估 评估 机构 名称 评估 基准 日 定 价 原 交易 价格 （万元） 是 否 关 关 联 关 截至报告期末的执行情况 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 34 方名 称 名称 价值 （万元） （如有） 价值 （万元） （如有） （如 有） （如 有） 则 联 交 易 系 成都 利君 实业 股份 有限 公司 阿拉 善盟 德晟 冶金 炉料 有限 公司 2013 年 04 月 22 日 17,000 合 同 定 价 17,000 否 无 公司按照合同、会议纪要、业务联 系函等约定，第一台套粉磨系统设备已 于 2013 年度实现交货。依据 2013 年 9 月 6 日形成的《关于阿拉善盟德晟冶金 炉料有限公司交货情况的会议纪要》，第 二台套粉磨系统设备交货期延至 2014 年 5 月 20 日。截止报告期末，公司已累 计收到合同款 10,600 万元（相关详细情 况参见 2013 年 4 月 25 日、2013 年 7 月 23 日、2013 年 9 月 7 日、2013 年 9 月 28 日《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证 券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。 4、其他重大交易 报告期内，公司未发生其他重大交易。 九、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 无 无 - - 收购报告书或 权益变动报告 书中所作承诺 无 无 - - 资产重组时所 作承诺 无 无 - - 首次公开发行 或再融资时所 作承诺 公司控股股东、 实际控制人何 亚民及其一致 行动人何佳持 股锁定承诺 自发行人股票上市之日起三十六个月内，不 转让或者委托他人管理其持有的发行人股 份，也不由发行人回购其持有的股份。 2011 年 12 月 26 日 36 个月 报告期内严 格履行所作 出的相关承 诺 公司股东魏勇、 张乔龙持股锁 定承诺 自发行人股票上市之日起十二个月内，不转 让或者委托他人管理其持有的发行人股份， 也不由发行人回购其持有的股份。 2011 年 12 月 26 日 12 个月 已履行完毕 公司董事长何 亚民，董事何 佳，董事、高级 管理人员魏勇 持股锁定承诺 在其任职期间，每年转让的股份不得超过其 所持有发行人股份总数的 25%；离职后半年 内，不得转让其所持有的发行人股份，离职 六个月后的十二个月内，通过证券交易所挂 牌交易出售发行人股票数量占其所持有发 行人股票总数的比例不超过 50%。 2011 年 12 月 26 日 自作出承诺 之日起，长 期 报告期内严 格履行所作 出的相关承 诺 其他对公司中 小股东所作承 诺 公司控股股东、 实际控制人何 亚民及其一致 行动人何佳、股 东魏勇分别向 公司出具了避 免同业竞争的 承诺函 承诺不以任何形式（包括但不限于单独经 营、通过合资经营或拥有另一家公司或企业 的股份及其他权益）直接或间接从事与公司 相同或相近、对公司构成或可能构成竞争的 任何业务，保证不进行其他任何损害公司及 其他股东合法权益的活动；并同时承诺如果 违反关于"避免同业竞争的承诺函"，愿意承 担因违反上述承诺而给公司造成的全部经 济损失。 2011 年 12 月 26 日 自作出承诺 之日起，长 期 报告期内严 格履行所作 出的相关承 诺 承诺是否及时 履行 是 未完成履行的 具体原因及下 一步计划（如 有） 不适用 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 35 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 十、聘任、解聘会计师事务所情况 1、现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 44 境内会计师事务所审计服务的连续年限 5 境内会计师事务所注册会计师姓名 郭东超、林苇铭 境外会计师事务所名称（如有） 不适用 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 不适用 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 不适用 2、当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 3、聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，续聘信永中和为公司2013年年度审计机构的议案分别经公司第二届董事会第六次会议、 2012年年度股东大会审议通过。报告期，公司经营管理层结合实际审计业务情况及市场平均价格水平与信 永中和确定2013年年度财务报告的审计报酬为44万元。信永中和已为公司提供审计服务5年，签字会计师 郭东超先生、林苇铭女士提供审计服务的期限均未超过中国证监会与财政部发布的《关于证券期货审计业 务签字注册会计师定期轮换的规定》中第三条内容所规定的期限。 报告期内，公司与信永中和签署了《内部控制审计业务约定书》，聘请信永中和为公司2013年年度内 部控制审计机构。 报告期内，未单独聘请财务顾问。 根据公司与广发证券股份有限公司2011年签订的《承销暨保荐协议》，报告期内广发证券股份有限公 司为公司的持续督导机构。 十一、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用。 十二、处罚及整改情况 1、整改情况说明 □ 适用 √ 不适用 2、董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌 违规所得收益的情况 □ 适用 √ 不适用 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 36 十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 公司不存在面临暂停上市和终止上市风险的情形。 十四、其他重大事项的说明 1、2013年12月，经公司第二届董事会第十次会议审议通过《关于对全资子公司增资的议案》，同意 公司以自有资金9,200万元向四川利君科技实业有限公司增资，增资后四川利君注册资本为10,000万元。 该事项的董事会决议公告、《关于对全资子公司进行增资的公告》参见2013年12月10日在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的本公司公告。 2、2013年12月，经公司第二届董事会第十次会议、2013年第一次临时股东大会审议通过《关于终止 募投项目小型系统集成辊压机产业化基地建设项目的议案》，同意终止募投项目小型系统集成辊压机产业 化基地建设项目。该事项的董事会决议公告、《关于终止募投项目小型系统集成辊压机产业化基地建设项 目的公告》、《关于终止募投项目小型系统集成辊压机产业化基地建设项目的补充公告》、股东大会决议 公告分别参见2013年12月10日、2013年12月11日、2013年12月27日在《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》及巨潮资讯网披露的本公司公告。 十五、公司子公司重要事项 1、报告期内，成都利君科技有限责任公司依据成都利君实业股份有限公司作出的《股东决定书》， 以截止2012年12月31日成都利君科技有限责任公司经信永中和（XYZH/2012CDA369-02）审计确认累计可供 股东分配的利润58,832,038.62元，向股东成都利君实业股份有限公司分配利润58,000,000.00元，利君科 技剩余未分配利润832,038.62元结转至下一年度。 2、报告期内，根据公司的未来发展战略，为进一步拓展公司业务领域，提升核心竞争力和盈利能力， 公司决定以自有资金向四川利君科技实业有限公司增资。经2013年12月9日召开的第二届董事会第十次会 议审议通过《关于对全资子公司增资的议案》，公司以自有资金9,200万元向全资子公司四川利君科技实 业有限公司增资，增资后注册资本为10,000万元。2013年12月，全资子公司四川利君增资完成并取得营业 执照（相关详细情况参见2013年12月10日、2013年12月24日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券 时报》及巨潮资讯网披露的本公司公告）。 十六、公司发行公司债券的情况 不适用。 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 37 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 (%) 一、有限售条件股份 360,000,000 89.78% -20,400,001 -20,400,001 339,599,999 84.69% 3、其他内资持股 360,000,000 89.78% -20,400,001 -20,400,001 339,599,999 84.69% 境内自然人持股 360,000,000 89.78% -20,400,001 -20,400,001 339,599,999 84.69% 二、无限售条件股份 41,000,000 10.22% 20,400,001 20,400,001 61,400,001 15.31% 1、人民币普通股 41,000,000 10.22% 20,400,001 20,400,001 61,400,001 15.31% 三、股份总数 401,000,000 100% 401,000,000 100% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 报告期内，股份增减变动系公司首次公开发行股票上市承诺锁定74,400,001股份解除限售条件于 2013年1月6日上市流通所致。锁定期满后，担任公司董事、总经理的魏勇先生所持公司股份72,000,000股 股份依据首次公开发行股票时所作的持股锁定承诺：在任职期间，每年转让的股份不得超过其所持有发行 人股份总数的25%；离职后半年内，不得转让其所持有的发行人股份，离职六个月后的十二个月内，通过 证券交易所挂牌交易出售发行人股票数量占其所持有发行人股票总数的比例不超过50%。因此，魏勇先生 所持公司股份中的54,000,000股为高管承诺锁定股份。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产 等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 股票及其衍生证券名称 发行日期 发行价格 （或利率） 发行数量 上市日期 获准上市交 易数量 交易终止日 期 股票类 首次公开发行人民币普 通股（A 股） 2011 年 12 月 29 日 25.00 41,000,000 2012 年 01 月 06 日 41,000,000 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 权证类 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 38 前三年历次证券发行情况的说明： 经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]2011号文核准，本公司于2011年12月首次公开发行人民币 普通股4,100万股。本次发行采用网下向股票配售对象与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式， 其中网下配售800万股，网上定价发行3,300万股，发行价格为人民币25.00元/股。本次公开发行共募集资 金人民币1,025,000,000.00元，扣除承销保荐费、审计费等各项发行费用人民币47,404,596.19元，实际 募集资金净额为人民币977,595,403.81元。上述募集资金已由信永中和成都分所出具XYZH/2011CDA3081号 《验资报告》验证确认。经深圳证券交易所《关于成都利君实业股份有限公司人民币普通股股票上市的通 知》（深证上[2012]3号）审核同意，公司发行的人民币普通股股票于2012年1月6日在深圳证券交易所上 市。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 报告期内，没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动并导致公司资产负债结构的变动。 3、现存的内部职工股情况 内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量（股） 现存的内部职工股情况的说明 报告期末，公司无内部职工股。 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 23,544 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 19,293 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例（%） 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结 情况 股份 状态 数量 何亚民 境内自然人 36.21% 145,199,999 0 145,199,999 0 何佳 境内自然人 35.01% 140,400,000 0 140,400,000 0 魏勇 境内自然人 17.96% 72,000,000 0 54,000,000 18,000,000 张乔龙 境内自然人 0.60% 2,400,001 0 0 2,400,001 中信证券－中信－中信证 券股票精选集合资产管理 计划 境内非国有法人 0.38% 1,507,033 1,507,033 0 1,507,033 中信证券－中信－中信理 财 2 号集合资产管理计划 境内非国有法人 0.14% 567,416 567,416 0 567,416 全国社保基金一零九组合 境内非国有法人 0.12% 500,306 500,306 0 500,306 招商银行股份有限公司－ 光大保德信新增长股票型 证券投资基金 境内非国有法人 0.12% 490,000 490,000 0 490,000 王爱玲 境内自然人 0.12% 464,418 464,418 0 464,418 阳泉信达投资管理公司 境内非国有法人 0.11% 430,000 430,000 0 430,000 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 39 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司持股 5%以上的股东中，何亚民与何佳系父女关系，属于一致行动人并 合计持有公司 71.22%的股份。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 魏勇 18,000,000 人民币普通股 18,000,000 张乔龙 2,400,001 人民币普通股 2,400,001 中信证券－中信－中信证券股票 精选集合资产管理计划 1,507,033 人民币普通股 1,507,033 中信证券－中信－中信理财 2 号集 合资产管理计划 567,416 人民币普通股 567,416 全国社保基金一零九组合 500,306 人民币普通股 500,306 招商银行股份有限公司－光大保 德信新增长股票型证券投资基金 490,000 人民币普通股 490,000 王爱玲 464,418 人民币普通股 464,418 阳泉信达投资管理公司 430,000 人民币普通股 430,000 中国工商银行－易方达安心回报 债券型证券投资基金 271,500 人民币普通股 271,500 杨建荣 270,000 人民币普通股 270,000 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 公司前十名无限售条件股东中，中信证券－中信－中信证券股票精选集合资产管理计 划、中信证券－中信－中信理财 2 号集合资产管理计划同属于中信证券股份有限公司管 理。 除上述关系外，公司未知前十名无限售条件股东之间，以及前十名无限售流通股股东 和前十名股东之间是否存在其他关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前十大股东参与融资融券业务股 东情况说明（如有）（参见注 4） 不适用 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 √是 □否 公司前10名股东、前10名无限售条件股东未进行约定购回交易；截止报告期末，证券公司约定购回股 东名册显示银泰证券有限责任公司约定购回专用账户中约定购回股份数量为500股，股东为李朋。 2、公司控股股东情况 （1）公司实际控制人为自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 何亚民 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 何亚民先生，中国国籍，无境外永久居留权，1957 年出生，大专学历。1978 年至 1998 年，就职于四川矿山机器厂，历任分厂生产科长、分厂厂长、副厂长； 1998 年至 1999 年，就职于深圳金田股份有限公司，任副总裁；1999 年至 2004 年，担任成都市利君实业有限责任公司（现为"成都利君实业股份有限公司"） 执行董事兼总经理；自 2005 年起，担任成都市利君实业有限责任公司执行董事。 现任本公司董事长（任期 2012 年 6 月-2015 年 6 月），成都利君科技有限责任公 司董事长，四川利君科技实业有限公司执行董事、总经理。公司第一届董事会 董事、董事长。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 否 （2）控股股东报告期内变更 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 40 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 （1）公司实际控制人为自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 何亚民 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 何亚民先生，中国国籍，无境外永久居留权，1957 年出生，大专学历。1978 年至 1998 年，就职于四川矿山机器厂，历任分厂生产科长、分厂厂长、副厂 长；1998 年至 1999 年，就职于深圳金田股份有限公司，任副总裁；1999 年至 2004 年，担任成都市利君实业有限责任公司（现为"成都利君实业股份有限公 司"）执行董事兼总经理；自 2005 年起，担任成都市利君实业有限责任公司执 行董事。现任本公司董事长（任期 2012 年 6 月-2015 年 6 月），成都利君科技 有限责任公司董事长，四川利君科技实业有限公司执行董事、总经理。公司第 一届董事会董事、董事长。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 否 （2）实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 （4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 □ 适用 √ 不适用 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 41 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股数 （股） 本期 增持 股份 数量 （股） 本期 减持 股份 数量 （股） 期末持股数 （股） 何亚民 董事长 现任 男 56 2012 年 06 月 27 日 2015 年 06 月 27 日 145,199,999 0 0 145,199,999 何 佳 董事 现任 女 31 2012 年 06 月 27 日 2015 年 06 月 27 日 140,400,000 0 0 140,400,000 魏 勇 董事、总经 理 现任 男 47 2012 年 06 月 27 日 2015 年 06 月 27 日 72,000,000 0 0 72,000,000 徐智平 董事、常务 副总经理 现任 男 49 2012 年 06 月 27 日 2015 年 06 月 27 日 胡益俊 董事、董事 会秘书 现任 男 41 2012 年 06 月 27 日 2015 年 06 月 27 日 孟 明 董事 现任 男 50 2012 年 06 月 27 日 2015 年 06 月 27 日 唐国琼 独立董事 现任 女 50 2012 年 06 月 27 日 2015 年 06 月 27 日 汤火箭 独立董事 现任 男 39 2012 年 06 月 27 日 2015 年 06 月 27 日 傅文章 独立董事 现任 男 75 2012 年 06 月 27 日 2015 年 06 月 27 日 任保全 监事会主席 现任 男 64 2012 年 06 月 27 日 2015 年 06 月 27 日 黄成明 监事 现任 男 59 2012 年 06 月 27 日 2015 年 06 月 27 日 邓碑松 监事 现任 男 40 2012 年 06 月 27 日 2015 年 06 月 27 日 曹 辉 副总经理 现任 男 50 2012 年 06 月 27 日 2015 年 06 月 27 日 何静秋 财务总监 现任 女 49 2012 年 06 月 27 日 2015 年 06 月 27 日 丁 刃 总工程师 现任 男 50 2012 年 06 月 27 日 2015 年 06 月 27 日 合计 -- -- -- -- -- -- 357,599,999 0 0 357,599,999 二、任职情况 1、公司现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历 （1）董事会成员主要工作经历 公司本届董事会成员共有九名，其中独立董事三名。成员主要工作经历如下： 何亚民先生，中国国籍，无境外永久居留权，1957年出生，大专学历。1978年至1998年，就职于四川 矿山机器厂，历任分厂生产科长、分厂厂长、副厂长；1998年至1999年，就职于深圳金田股份有限公司， 任副总裁；1999年至2004年，担任成都市利君实业有限责任公司（现为“成都利君实业股份有限公司”） 执行董事兼总经理；自2005年起，担任成都市利君实业有限责任公司执行董事。现任本公司董事长（任期 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 42 2012年6月—2015年6月），成都利君科技有限责任公司董事长，四川利君科技实业有限公司执行董事、总 经理。公司第一届董事会董事、董事长。 何佳女士，中国国籍，无境外永久居留权，1983年3月出生，硕士学历。2009年-2010年期间在普华永 道中天会计师事务所工作。现任本公司第二届董事会董事（任期2012年6月—2015年6月）。 魏勇先生，中国国籍，无境外永久居留权，1966年出生，本科学历，工程师。1986年至2000年，就职 于成都建筑材料工业设计研究院，从事机械设计；2000年至2004年，担任成都市利君实业有限责任公司（现 为“成都利君实业股份有限公司”）副总经理；自2005年至2009年，担任成都市利君实业有限责任公司总 经理、监事。现任本公司董事（董事任期2012年6月—2015年6月）、总经理，成都利君科技有限责任公司 董事、总经理，四川利君科技实业有限公司监事。公司第一届董事会董事、总经理。 徐智平先生，中国国籍，无境外永久居留权，1964年出生，本科学历，高级工程师、主任工程师。1985 年至2002年职于成都建筑材料工业设计研究院；自2002年起，先后担任成都市利君实业有限责任公司（现 为“成都利君实业股份有限公司”）研究所总工程师、技术中心总工程师，现任本公司董事（董事任期2012 年6月—2015年6月）、常务副总经理，成都利君科技有限责任公司董事。公司第一届董事会董事、总工程 师。 胡益俊先生，中国国籍，无境外永久居留权，1972年出生，硕士学历。1994年至1996年担任什邡市人 民法院书记员；1996年至2000年，担任成都联华电器有限公司行政部经理；2000年至2004年，担任西藏科 创投资管理集团有限公司董事长秘书；自2004年起，先后担任成都市利君实业有限责任公司（现为“成都 利君实业股份有限公司”）办公室主任，成都利君投资发展有限公司副总经理，现任本公司董事（董事任 期2012年6月—2015年6月）、董事会秘书。公司第一届董事会秘书。 孟明先生，中国国籍，无境外永久居留权，1963年出生，本科学历，高级工程师。1983年至2003年在 成都建筑材料工业设计研究院工作。自2003年起，担任本公司副总工程师。现任公司第二届董事会董事（董 事任期2012年6月—2015年6月）。 唐国琼女士，中国国籍，无境外永久居留权，1963年出生，博士学历，教授，硕士生导师。曾任西南 财经大学助教、讲师、财务会计教研室副主任、会计学教研室副主任。现任西南财经大学教授、会计学院 会计系副主任、中国会计学会会员、四川省科技计划参评专家、四川创意信息技术股份有限公司独立董事、 成都东骏激光股份有限公司独立董事、成商集团股份有限公司独立董事、四川迅游网络科技股份有限公司 独立董事，本公司独立董事（董事任期2012年6月—2015年6月）。公司第一届董事会独立董事。 汤火箭先生，中国国籍，无境外永久居留权，1975年出生，博士学历，副教授，硕士生导师。曾任都 江堰市人民检察院副检察长。现任西南财经大学法律硕士教育中心副主任，西南财经大学法律顾问、郫县 人民政府法律顾问、四川省人事厅“专家人才库”高级专家、四川省青少年犯罪研究会常务理事、四川省 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 43 国有资产法律保障协会常务理事、成都市中级人民法院示范案例评析员、成都铁路运输中级人民法院专家 咨询委员、温江区人大常委会专家咨询委员、成都吉锐触摸技术股份有限公司独立董事、本公司独立董事 （董事任期2012年6月—2015年6月）。公司第一届董事会独立董事。 傅文章先生，中国国籍，无境外永久居留权，1938年出生，本科学历，享受国务院特殊津贴专家。曾 任地质矿产部矿产综合利用研究所学术委员会副主任，选矿工程技术研究主任，四川咨询业工程技术专家 委员会委员，全国工艺矿物学学术委员会委员。现任本公司独立董事（董事任期2012年6月—2015年6月）。 公司第一届董事会独立董事。 （2）监事会成员主要工作经历 公司本届监事会成员共有三名，成员主要工作经历如下： 任保全先生，中国国籍，无境外永久居留权，1949年出生，大专学历。1968年至2000年就职于四川矿 山机器厂，先后担任工人和企业管理人员；自2000年起，先后担任成都市利君实业有限责任公司（现为“成 都利君实业股份有限公司”）财务总监、总经理顾问，现任本公司监事会主席（监事任期2012年6月—2015 年6月）。公司第一届监事会监事、监事会主席。 黄成明先生，中国国籍，无境外永久居留权，1954年出生，本科学历。1977年至2002年就职于四川矿 山机器厂，先后担任技术员、工程师、技术部部长、稽核审计部主管；自2002年起，担任成都市利君实业 有限责任公司（现为“成都利君实业股份有限公司”）总经理助理兼稽核部部长。现任本公司总经理助理、 监事（监事任期2012年6月—2015年6月），成都利君科技有限责任公司监事。公司第一届监事会监事。 邓碑松先生，中国国籍，无境外永久居留权，1973年出生，本科学历。1997年至1999年，担任河南郑 煤工业集团多种经营管理局管理科副科长；1999年至2002年，福建通达集团计算机中心经理； 自2003年 起，担任成都市利君实业有限责任公司（现为“成都利君实业股份有限公司”）行政部网络主管。现任本 公司监事（监事任期2012年6月—2015年6月），成都利君科技有限责任公司监事。公司第一届监事会监事。 （3）高级管理人员主要工作经历 魏勇先生，总经理，简历详见本节董事会成员主要工作经历。 徐智平先生，常务副总经理，简历详见本节董事会成员主要工作经历。 曹辉先生，中国国籍，无境外永久居留权，1963年出生，硕士学历。1980年至2008年就职于四川矿山 机器厂，先后担任工程师、技术处处长和副总经理；自2008年起，担任成都市利君实业有限责任公司（现 为“成都利君实业股份有限公司”）副总经理。现任本公司副总经理、成都利君科技有限责任公司董事。 公司第一届董事会董事、副总经理。 何静秋女士，中国国籍，无境外永久居留权，1964年出生，本科学历。1983年至1988年就职于航空航 天部第六二四研究所；1988年至2003年就职于中国银行江油支行；自2003年起，担任成都市利君实业有限 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 44 责任公司（现为“成都利君实业股份有限公司”）财务总监，现任本公司财务负责人（财务总监），成都 利君科技有限责任公司董事。公司第一届董事会董事、财务负责人（财务总监）。 丁刃先生，中国国籍，无境外永久居留权，1963年出生，硕士学历，工程师。1981年至1997年就职于 四川省乐山冶金机械轧辊厂，先后担任铸钢分厂二段副段长、冶炼二段段长、分厂技术组组长、分厂技术 厂长、生产厂长；1997年至2004年就职于四川省乐山斯堪纳机械制造有限责任公司，先后担任铸钢分厂厂 长、热加工部部长、技术开发部经理。2005年至2012年，先后担任成都市利君实业有限责任公司（现为“成 都利君实业股份有限公司”）副总工程师兼生产部副部长、生产部部长、副总经理。现任本公司总工程师。 2、在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 3、在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的 职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位 是否领取报 酬津贴 何亚民 成都利君科技有限责任公司 董事长 2014 年 04 月 08 日 2017 年 04 月 08 日 否 何亚民 四川利君科技实业有限公司 执行董事、总经理 2003 年 01 月 06 日 否 魏 勇 成都利君科技有限责任公司 董事、总经理 2014 年 04 月 08 日 2017 年 04 月 08 日 否 魏 勇 四川利君科技实业有限公司 监事 2003 年 01 月 06 日 否 徐智平 成都利君科技有限责任公司 董事 2014 年 04 月 08 日 2017 年 04 月 08 日 否 曹 辉 成都利君科技有限责任公司 董事 2014 年 04 月 08 日 2017 年 04 月 08 日 否 何静秋 成都利君科技有限责任公司 董事 2014 年 04 月 08 日 2017 年 04 月 08 日 否 任保全 成都利君科技有限责任公司 监事会主席 2014 年 04 月 08 日 2017 年 04 月 08 日 否 黄成明 成都利君科技有限责任公司 监事 2014 年 04 月 08 日 2017 年 04 月 08 日 否 邓碑松 成都利君科技有限责任公司 监事 2014 年 04 月 08 日 2017 年 04 月 08 日 否 在其他单位任 职情况的说明 独立董事唐国琼女士、汤火箭先生、傅文章先生分别在其所在单位任职并领取薪酬，三名独立董事担 任上市公司独立董事累计未超过 5 家，且与本公司不存在关联关系。 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人 员报酬的决策程序 根据《公司法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》等规定，公司董事、监事的报酬由股 东大会决定；公司高级管理人员报酬由公司董事会薪酬委员会审核后报董事会决定。 董事、监事、高级管理人 员报酬确定依据 依据公司经营状况及各董事、监事、高级管理人员的分工及履行职责的实际情况，结合公司 薪酬管理制度进行确定；独立董事津贴依据 2009 年年度股东大会决议，为每人每年 5 万元人民币。 董事、监事和高级管理人 员报酬的实际支付情况 报告期内，公司实际支付全体董事、监事和高级管理人员税前报酬合计 478.62 万元。 2、公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 45 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的报 酬总额 从股东单位获得的报 酬总额 报告期末实际 所得报酬 何亚民 董事长 男 56 现任 120.00 0.00 120.00 何 佳 董事 女 31 现任 0.00 0.00 0.00 魏 勇 董事、总经理 男 47 现任 120.00 0.00 120.00 徐智平 董事、常务副总经理 男 49 现任 54.00 0.00 54.00 胡益俊 董事、董事会秘书 男 41 现任 15.00 0.00 15.00 孟 明 董事 男 50 现任 20.00 0.00 20.00 唐国琼 独立董事 女 50 现任 5.00 0.00 5.00 汤火箭 独立董事 男 39 现任 5.00 0.00 5.00 傅文章 独立董事 男 75 现任 5.00 0.00 5.00 任保全 监事会主席 男 64 现任 11.00 0.00 11.00 黄成明 监事 男 59 现任 20.00 0.00 20.00 邓碑松 监事 男 40 现任 7.62 0.00 7.62 曹 辉 副总经理 男 50 现任 38.00 0.00 38.00 何静秋 财务总监 女 49 现任 38.00 0.00 38.00 丁 刃 总工程师 男 50 现任 20.00 0.00 20.00 合计 -- -- -- -- 478.62 0.00 478.62 3、公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内，公司核心技术团队和关键技术人员未发生变动。 六、公司员工情况 1、截止2013年12月31日，公司员工总数452人。 2、员工构成情况 1）员工专业构成 专业构成类别 人数 占员工总人数的比例（%） 生产人员 144 31.86% 销售人员 19 4.20% 技术人员 180 39.82% 财务人员 18 3.98% 审计人员 8 1.77% 行政人员 83 18.36% 合 计 452 100% 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 46 2）员工教育程度 教育程度类别 人数 占员工总人数的比例（%） 硕士及以上 17 3.76% 本科 99 21.90% 大专 102 22.57% 中专及以下 234 51.77% 合 计 452 100% 3）员工年龄构成 年龄类别 人数 占员工总人数的比例（%） 50岁以上 42 9.29% 40-49岁 122 26.99% 30-39岁 160 35.40% 30岁以下 128 28.32% 合 计 452 100.00% 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 47 3、员工薪酬政策 2013年，公司结合2012年部分核心业务部门的绩效考核试行情况，在充分评估公司生产经营状况的基 础上对各项指标目标值进行了修正。同时，结合2012年考核期间相关业务部门反馈的意见，对2013年各部 门的考核指标和维度展开了深入的讨论，完成了公司各级岗位薪酬标准的梳理工作。 4、员工培训情况 为有效提高公司员工整体素质和专项技能水平，增强全体员工的法律意识，公司人力资源部在充分了 解各级部门和员工的培训需求基础上，专项组织开展了包括新员工入职、专项操作工艺、消防安全、普法 知识（公司法、证券法、交通法）等培训。 5、需公司承担费用的离退休人员情况 报告期内，公司不存在需承担费用的离退休人员。 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 48 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 1、公司内控制制度情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票 上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》及其他相关法律法规，不断完善和优化公司法人治理 结构，建立健全的公司内部控制制度，提高公司治理水平，加强信息披露工作，积极开展投资者关系管理 工作，进一步实现公司规范运作。 （1）关于公司内控制度 根据相关法律法规，依据公司实际情况，不断建立和完善公司内控制度。目前公司制度已涵盖管理、 经营、财务、信息披露、内部审计等各个方面，为公司的规范运作与健康发展提供了良好的制度保障。 （2）关于股东和股东大会 报告期内，公司严格按照《公司法》、公司《章程》和《股东大会议事规则》的规定和要求，规范 股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东享有平等地位和合法权 益。 （3）关于控股股东与上市公司 公司拥有完整的业务体系和面向市场独立经营的能力，在业务、资产、人员、财务、机构上独立于控 股股东，公司董事会、监事会和股东大会独立运作。 （4）关于董事和董事会 公司董事的选聘程序公开、公平、公正。公司目前有董事九名，其中独立董事三名，独立董事占全 体董事的三分之一，董事会的人数及人员构成符合法律法规和公司《章程》的要求。董事会能够严格按照 《公司法》、公司《章程》和《董事会议事规则》等法律法规和制度的要求开展工作。公司董事诚信、勤 勉地履行职责，亲自出席董事会和股东大会，积极参加由四川证监局及深圳证券交易所组织的相关培训， 熟悉有关法律法规，能够不受影响、独立地履行职责。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委 员会、薪酬委员会四个专门委员会，为董事会的决策提供专业的意见和参考。 （5）关于监事和监事会 公司严格按照《公司法》、公司《章程》的规定选举产生监事3名，公司通过职工代表大会选举了职 工代表监事1名，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司各位监事严格按照《公司法》、公司 《章程》和《监事会议事规则》的有关规定认真履行职责，监事会对公司财务状况、重大事项以及公司董 事及高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 （6）关于绩效评价标准和激励约束机制 公司逐步建立和完善董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司董事、监事和 高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 49 （7）关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，加强与各方的沟通和交流，在创造利润最大化的同 时，实现社会、股东、员工等各方利益的协调平衡，以推动公司持续、稳定、健康地发展。 (8)关于信息披露与透明度 公司高度重视信息披露与投资者关系管理工作，公司制定了《信息披露管理制度》、《投资者关系 管理制度》，确定了信息披露的基本原则、信息披露义务人和职责、信息披露的内容、信息的提供与收集、 信息披露的程序、信息披露方式及保密措施等。公司指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 和巨潮资讯网（）为公司信息披露的报纸和网站，公平对待所有投资者，真实、 准确、完整、及时地进行信息披露，保障全体股东的合法权益。 (9)关于投资者关系管理 公司指定董事会秘书为公司投资者关系管理事务的负责人和授权发言人，公司证券事务代表在董事 会秘书的指导下，负责接待投资者的来访和咨询，并在公司网站建立了投资者关系专栏，由专人维护互动 易平台负责与投资者交流沟通，接听投资者来电。 报告期内，公司未收到证券监管部门采取行政监管措施的相关文件。 2、公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 3、公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 （1）公司治理专项活动开展情况 公司依据中国证监会证监公司字[2007]28号《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 及中国证监会四川监管局《关于开展上市公司法人治理专项活动的具体要求》等文件精神的要求，在四川 证监局的指导和社会公众的监督下，已于2012年度按照相关要求完成了公司治理专项活动各阶段的工作 （关于公司治理专项活动详细情况参见2012年6月12日在巨潮资讯网刊载的《成都利君实业股份有限公司 关于开展上市公司治理专项活动的自查报告及整改计划》及2012年12月29日在巨潮资讯网刊载的《关于公 司治理专项活动的整改报告》）。 （2）内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 公司依据相关法律法规的规定制定了《内幕信息知情人登记管理制度》，严格按照董事会审议通过的 《内幕信息知情人登记管理制度》的要求执行，对定期报告等重大内幕信息进行严格管理，及时做好内幕 信息知情人的登记备案工作。 报告期内，公司未发生因内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公 司股票的情形，也未因内募集信息知情人登记管理执行或涉嫌内幕交易而受到监管部门采取的查处、监管 措施或行政处罚情况。 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 50 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议 情况 披露日期 披露索引 2012 年年度股东大会 2013 年 05 月 15 日 关于修订公司《董事会议事规 则》的议案 审议 通过 2013 年 05 月 16 日 公告编号：2013-18 2012 年年度股东大会 2013 年 05 月 15 日 关于修订公司《投资者关系管 理制度》的议案 审议 通过 2013 年 05 月 16 日 公告编号：2013-18 2012 年年度股东大会 2013 年 05 月 15 日 关于修订公司《对外投资管理 制度》的议案 审议 通过 2013 年 05 月 16 日 公告编号：2013-18 2012 年年度股东大会 2013 年 05 月 15 日 关于修订公司《监事会议事规 则》的议案 审议 通过 2013 年 05 月 16 日 公告编号：2013-18 2012 年年度股东大会 2013 年 05 月 15 日 2012 年度董事会工作报告 审议 通过 2013 年 05 月 16 日 公告编号：2013-18 2012 年年度股东大会 2013 年 05 月 15 日 2012 年度监事会工作报告 审议 通过 2013 年 05 月 16 日 公告编号：2013-18 2012 年年度股东大会 2013 年 05 月 15 日 2012 年度利润分配预案 审议 通过 2013 年 05 月 16 日 公告编号：2013-18 2012 年年度股东大会 2013 年 05 月 15 日 2012 年度财务决算报告 审议 通过 2013 年 05 月 16 日 公告编号：2013-18 2012 年年度股东大会 2013 年 05 月 15 日 关于公司 2012 年度内部控制 的自我评价报告 审议 通过 2013 年 05 月 16 日 公告编号：2013-18 2012 年年度股东大会 2013 年 05 月 15 日 关于公司 2012 年度募集资金 存放与使用情况的专项报告 审议 通过 2013 年 05 月 16 日 公告编号：2013-18 2012 年年度股东大会 2013 年 05 月 15 日 2012 年年度报告及摘要 审议 通过 2013 年 05 月 16 日 公告编号：2013-18 2012 年年度股东大会 2013 年 05 月 15 日 关于续聘年度财务报告审计机 构的议案 审议 通过 2013 年 05 月 16 日 公告编号：2013-18 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议 情况 披露日期 披露索引 2013 年第一次临时 股东大会 2013 年 12 月 26 日 关于终止募投项目小型系统集成 辊压机产业化基地建设项目的议 案 审议 通过 2013 年 12 月 27 日 公告编号：2013-46 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 唐国琼 5 2 3 0 0 否 汤火箭 5 2 3 0 0 否 傅文章 5 2 3 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 51 公司独立董事不存在连续两次未亲自出席董事会的情形。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明： 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 报告期内，独立董事积极了解公司的生产经营情况和财务状况，充分利用各自专业优势，主动关注公 司经营情况和募投项目进展情况，并利用参加股东大会或董事会机会，到公司现场深入了解公司生产经营 情况，与公司董、监、高开展交流与沟通，及时掌握公司的经营动态。2013年度，公司独立董事对以下事 项发表了独立意见： 1）独立董事对2012年年报相关事项发表的独立意见； 2）独立董事关于公司对外担保和控股股东及其他关联方占用资金的独立意见； 3）独立董事对终止募投项目小型系统集成辊压机产业化基地建设项目发表的独立意见。 独立董事除对上述事项发表专门独立意见外，未对其他事项提出建议。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、董事会提名委员会在报告期内履行职责的情况 1）组成情况 公司董事会提名委员会由2名独立董事和1名非独立董事组成，其中主任委员由独立董事汤火箭先生担 任。 2）日常履职情况 报告期内，公司董事会提名委员会依据相关法律法规、公司《章程》及《董事会提名委员会工作细则》 等勤勉履行工作职责。 2、董事会战略委员会在报告期内履行职责的情况 1）组成情况 公司董事会战略委员会由2名独立董事和1名非独立董事组成，其中主任委员由董事长何亚民先生担 任。 2）日常履职情况 公司董事会战略委员会依据相关法律法规、公司《章程》及《董事会战略委员会工作细则》等勤勉履 行工作职责。报告期内，对公司经营管理层提交的《关于对全资子公司增资的议案》、《关于终止募投项 目小型系统集成辊压机产业化基地建设项目的议案》进行认真的讨论与分析，并形成审核意见提交董事会 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 52 审议。 3、董事会薪酬委员会在报告期内履行职责的情况 1）组成情况 公司董事会薪酬委员会由2名独立董事和1名非独立董事组成，其中主任委员由独立董事汤火箭先生担 任。 2）日常履职情况 公司董事会薪酬委员会依据相关法律法规、公司《章程》及《董事会薪酬委员会工作细则》等勤勉履 行工作职责。报告期内，公司董事会薪酬委员会对公司董事、监事和高级管理人员在2012年度内领取的薪 酬、津贴方案和发放进行监督和审查，形成审核意见提交董事会审议；督促公司执行《薪酬管理制度》； 审阅了综合管理部拟定的《绩效考核实施细则》。 4、董事会审计委员会在报告期内履行职责的情况 1）组成情况 公司董事会审计委员会由2名独立董事和1名非独立董事组成，其中主任委员由独立董事唐国琼女士 （会计专业人士）担任。 2）日常履职情况 公司董事会审计委员会依据相关法律法规、公司《章程》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事 会审计委员会年报工作规程》及《独立董事年报工作制度》等勤勉履行工作职责。报告期内，公司董事会 审计委员会审阅了定期报告、募集资金存放与使用情况，并形成决议提交董事会审议。 3）2013年年度报告专项履职情况 3.1 认真审阅了公司2013年度审计工作计划及相关材料，与负责公司年度审计工作的信永中和会计 师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"年审会计师事务所"）注册会计师协商确定了公司2013年度财务报 告审计工作的时间安排； 3.2 在年审注册会计师进场前认真审阅了公司财务会计报表初表，并签署了书面意见； 3.3 公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与注册会计师就审计过程中的相关事宜以及审 计报告提交时间进行了现场沟通和交流，并督促其在约定时间内提交审计报告； 3.4 公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司2013年度财务 会计报表，并形成相关书面审阅意见； 3.5 在年审会计师事务所出具2013年年度审计报告后，董事会审计委员会召开会议，对年审会计师 事务所从事2013年度公司的审计工作进行了总结，并就公司2013年年度财务会计报告进行表决并形成决议 提交董事会。 3.6 董事会审计委员会的审计意见、年度审计工作总结报告 3.6.1 审计委员会关于年审注册会计师进场前出具的财务会计报表的审阅意见 3.6.1.1 2014年2月26日，公司财务部门向公司董事会审计委员会提交了2013年年度报告审计时间工 作计划表及2013年12月31日的损益构成简表初表，审计委员会审阅后一致同意公司2013年年度报告审计工 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 53 作时间计划及损益构成简表初表数据，并责成公司经营管理层按年报工作时间计划推进，确保年度报告编 制工作顺利完成。 3.6.1.2 2014年2月28日，公司财务部门向公司董事会审计委员会提交了未经年审会计师事务所审计 的公司2013年12月31日的资产负债表、2013年度的利润表、2013年度的现金流量表初表。财务部在提交财 务会计报表初表的同时进行了补充说明，认为所提交的财务会计报表初表待审计后可能会有调整，主要原 因是公司财务状况、经营成果等方面有待于年审注册会计师的进一步核实、审定。 3.6.1.3 审计委员会及时审阅了上述财务会计报表，并就审阅过程中发现的问题向财务部门进行了 询问。审计委员会审阅后认为：公司2013年年度财务会计报表按照会计准则的要求进行了编制，财务会计 报表的内容真实、准确、完整地反映了报告期内公司的财务状况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏。同意提交注册会计师进行审计。 3.6.1.4 年审注册会计师审计期间审计委员会持续关注审计进程，多次与注册会计师进行沟通，期 间形成了审计沟通备忘录和审计工作督促进展备忘录；年审会计师事务所在对公司2013年12月31日的资产 负债表、2013年度的利润表、2013年度的股东权益变动表和现金流量表以及财务会计报表附注进行审计后， 出具了标准无保留意见的审计报告。年审会计师事务所在审计本公司2013年年度财务报告的过程中，董事 会审计委员会与其共同确定了年度审计计划，审阅了公司财务部门提交的2013年年度财务报告，审阅了会 计师事务所提交的审计报告。经审计委员会审议，同意将经年审会计师事务所出具的2013年年度财务会计 报告提交董事会审议。 3.6.2 审计委员会关于年审会计师事务所从事2013年年度审计工作的总结报告 2014年3月，审计委员会审阅了公司财务部门和年审会计师事务所提交的2013年度财务报告审计工作 计划，随即就审计工作计划内容与年审会计师事务所审计项目负责人进行了必要沟通，并达成一致，认为 该审计工作计划可以确保年度审计工作的顺利完成。根据工作计划安排，年审会计师事务所审计项目小组， 于2014年3月3日至4月5日对公司进行了现场审计。经过审计前期的充分准备及现场审计工作，审计项目小 组完成了所有审计程序，取得了充分的、适当的审计证据。审计工作期间，审计委员会成员始终对年报审 计工作保持高度关注。在年审注册会计师审计期间，采取多种方式，就审计过程中发现的问题与年审注册 会计师进行了沟通和交流。年审注册会计师于2014年4月16日出具了标准无保留意见的审计报告。审计委 员会认为，年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计工作，审计人员勤 勉尽职，审计成都利君实业股份有限公司2013年年度财务报表时间充分；出具的审计报告客观、公允地反 映了公司2013年末的资产财务状况、2013年度的经营成果和现金流量。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东、实际控制人完全分开，具有独立完整的业 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 54 务体系及面向市场自主经营的能力，拥有独立完整的供应、生产和销售系统。具体情况如下： 1、业务独立 本公司拥有完全独立的业务运作系统，能够独立支配和使用人、财、物等生产要素组织和实施生产经 营活动。在业务方面公司与控股股东、实际控制人不存在竞争关系。 2、人员独立 本公司总经理、副总经理、财务负责人（财务总监）、董事会秘书及其他高级管理人员专职在公司工 作并领取报酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未 在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。公司董事、监事、总经理、副总经理、财务负责人（财 务总监）、董事会秘书及其他高级管理人员均依合法程序选举或聘任，不存在实际控制人和股东超越公司 董事会和股东大会作出人事任免决定的情形。公司的财务人员专职在公司工作并领取薪酬，未在控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 3、资产独立 本公司与控股股东、实际控制人之间的资产产权界定清晰，生产经营场所独立，不存在依靠控股股东、 实际控制人的生产经营场所进行生产经营的情形。 4、机构独立 本公司设有股东大会、董事会、监事会，并建立了适应自身发展需要和市场竞争需要的职能机构；各 职能机构在人员、办公场所和管理制度等各方面均完全独立，不存在受控股股东、实际控制人干预公司机 构设置的情形。 5、财务独立 本公司设有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，独 立纳税，独立进行财务决策，不存在货币资金或其他资产被控股股东、实际控制人占用的情形，也不存在 为控股股东、实际控制人提供担保的情形。 七、同业竞争情况 公司不存在因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在的同业竞争。 公司控股股东、实际控制人何亚民先生及其一致行动人何佳女士、股东魏勇先生分别向公司出具了避 免同业竞争的承诺函。承诺不以任何形式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一家公司或企 业的股份及其他权益）直接或间接从事与公司相同或相近、对公司构成或可能构成竞争的任何业务，保证 不进行其他任何损害公司及其他股东合法权益的活动；并同时承诺如果违反关于“避免同业竞争的承诺 函”，愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了公正、有效的高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司高级管理人员实行基本 年薪与绩效年薪相结合的薪酬制度。 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 55 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《会计法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易 所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规、规范性文件的要求，建立规范的公司治理结构，并结 合公司实际情况不断地完善内部控制制度。为促进公司经营业务活动的正常开展和整体战略目标的实现， 公司高度重视内部控制体系的建设，根据所处行业、资产结构等特点，结合经营业务具体情况逐步建立了 各个运营环节的内部控制体系，切实保障公司内部控制管理的有效执行。 二、董事会关于内部控制责任的声明 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 股东大会为公司最高权力机构，建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会的责任，监事会对董事 会建立与实施内部控制进行监督，董事会和监事会对股东大会负责，经营管理层负责组织领导公司内部控 制的日常运行。 内部控制存在固有局限性，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变， 本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。 三、建立财务报告内部控制的依据 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《会计法》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制 评价指引》、《企业内部控制审计指引》、《深圳证券交易股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业 板上市公司规范运作指引》、《上市公司治理准则》等相关法律、法规的相关要求，建立了较为健全的财 务报告内部控制。报告期内，公司财务报告内部控制不存在重大缺陷。 四、内部控制自我评价报告 内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内，内部控制不存在重大缺陷。 内部控制自我评价报告全文披露日期 2014 年 4 月 18 日 内部控制自我评价报告全文披露索引 公司董事会关于《2013 年度内部控制的自我评价报告》全文刊登于 2014 年 4 月 18 日巨潮资讯网（）。 五、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 审计机构认为：成都利君实业股份有限公司于 2013 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有 重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内部控制审计报告全文披露日期 2014 年 4 月 18 日 内部控制审计报告全文披露索引 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的（XYZH/2013CDA6013-1-3）成都利 君实业股份有限公司《内部控制审计报告》刊载于 2014 年 4 月 18 日巨潮资讯网 （）。 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 56 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 为了提高公司的规范运作水平，确保信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披 露的质量和透明度，根据监管部门的要求及相关法律法规的规定。2012年3月，公司结合实际情况，制定 了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，并经公司第一届董事会第十六次会议审议通过。公司严格按 照董事会审议通过的《年报信息披露重大差错责任追究制度》执行，对公司董事、监事、高级管理人员、 各子公司负责人以及与年报信息披露工作有关的其他人员的责任追究进行了明确规定。报告期内，公司董 事、监事、高级管理人员、各子公司负责人以及与年报信息披露工作有关的其他人员，未发生因年报信息 披露工作不履行或者不正确履行职责、义务或其他个人原因，对公司造成重大经济损失或造成不良社会影 响时的追究与处罚。 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 57 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 04 月 16 日 审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 XYZH/2013CDA6013-1 注册会计师姓名 郭东超 林苇铭 审计报告正文 成都利君实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的成都利君实业股份有限公司（以下简称利君股份）财务报表，包括2013年12月31日 的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司 股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是利君股份管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管 理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，利君股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了利君股份 2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 郭东超 中国注册会计师： 林苇铭 中国 北京 二○一四年四月十六日 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 58 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：成都利君实业股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,479,700,085.01 1,754,002,180.70 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 4,311,450.00 6,222,670.00 应收票据 180,772,125.91 83,184,100.00 应收账款 216,810,703.32 264,725,540.09 预付款项 14,891,354.32 15,997,577.23 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 37,837,096.51 30,192,710.83 应收股利 其他应收款 5,490,131.37 13,257,149.29 买入返售金融资产 存货 265,647,855.05 202,694,450.02 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,205,460,801.49 2,370,276,378.16 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 126,748,192.63 101,813,050.67 在建工程 121,482,886.43 99,822,445.04 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 61,183,213.22 58,368,830.42 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 9,196,760.87 7,029,870.55 其他非流动资产 非流动资产合计 318,611,053.15 267,034,196.68 资产总计 2,524,071,854.64 2,637,310,574.84 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 59 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 20,000,000.00 5,000,000.00 应付账款 177,453,171.69 179,911,762.18 预收款项 390,305,771.52 325,896,989.72 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 15,271,549.10 13,578,898.17 应交税费 9,683,503.68 33,575,370.96 应付利息 应付股利 其他应付款 3,822,299.67 2,349,361.45 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 848,000.00 流动负债合计 617,384,295.66 560,312,382.48 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 6,557,256.45 3,041,820.16 递延所得税负债 5,675,564.48 4,528,906.63 其他非流动负债 7,565,333.33 4,480,000.00 非流动负债合计 19,798,154.26 12,050,726.79 负债合计 637,182,449.92 572,363,109.27 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 401,000,000.00 401,000,000.00 资本公积 936,595,403.81 936,595,403.81 减：库存股 专项储备 盈余公积 180,519,116.28 150,885,779.52 一般风险准备 未分配利润 368,774,884.63 576,466,282.24 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,886,889,404.72 2,064,947,465.57 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 1,886,889,404.72 2,064,947,465.57 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 2,524,071,854.64 2,637,310,574.84 法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：何静秋 会计机构负责人：何海 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 60 2、母公司资产负债表 编制单位：成都利君实业股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 887,637,837.05 1,292,700,147.03 交易性金融资产 3,583,730.00 5,056,570.00 应收票据 163,292,125.91 64,654,100.00 应收账款 194,325,839.97 247,808,631.83 预付款项 11,371,423.07 14,530,153.91 应收利息 24,595,542.19 19,111,231.38 应收股利 58,000,000.00 其他应收款 4,909,224.73 20,107,251.38 存货 241,511,000.31 183,715,706.11 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,589,226,723.23 1,847,683,791.64 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 622,026,100.97 530,026,100.97 投资性房地产 固定资产 37,587,909.75 25,239,646.46 在建工程 65,487,878.62 53,946,185.98 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 34,004,571.52 34,738,323.88 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 7,946,658.19 6,380,515.48 其他非流动资产 非流动资产合计 767,053,119.05 650,330,772.77 资产总计 2,356,279,842.28 2,498,014,564.41 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 61 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 20,000,000.00 5,000,000.00 应付账款 148,319,750.37 152,965,840.98 预收款项 345,028,271.52 270,505,229.07 应付职工薪酬 13,446,075.15 12,049,464.92 应交税费 2,199,198.47 29,037,982.02 应付利息 应付股利 其他应付款 19,938,320.74 29,648,302.13 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 448,000.00 流动负债合计 549,379,616.25 499,206,819.12 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 2,997,885.42 2,393,418.85 递延所得税负债 3,689,331.33 2,866,684.71 其他非流动负债 4,032,000.00 4,480,000.00 非流动负债合计 10,719,216.75 9,740,103.56 负债合计 560,098,833.00 508,946,922.68 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 401,000,000.00 401,000,000.00 资本公积 936,595,403.81 936,595,403.81 减：库存股 专项储备 盈余公积 178,976,506.18 149,343,169.42 一般风险准备 未分配利润 279,609,099.29 502,129,068.50 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 1,796,181,009.28 1,989,067,641.73 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 2,356,279,842.28 2,498,014,564.41 法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：何静秋 会计机构负责人：何海 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 62 3、合并利润表 编制单位：成都利君实业股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 883,700,750.83 804,468,244.96 其中：营业收入 883,700,750.83 804,468,244.96 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 519,869,684.74 479,088,545.55 其中：营业成本 444,889,959.58 401,133,436.76 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 9,888,011.24 9,194,983.38 销售费用 40,906,931.40 37,541,892.71 管理费用 63,745,751.72 72,956,008.48 财务费用 -47,682,403.58 -50,763,492.11 资产减值损失 8,121,434.38 9,025,716.33 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -1,911,220.00 55,630.00 投资收益（损失以“－” 号填列） 209,144.88 202,070.16 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号 填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 362,128,990.97 325,637,399.57 加：营业外收入 5,104,540.92 19,277,849.89 减：营业外支出 1,217,597.91 190,235.09 其中：非流动资产处置损 失 8,389.91 145,235.09 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 366,015,933.98 344,725,014.37 减：所得税费用 54,853,994.83 51,735,900.22 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 311,161,939.15 292,989,114.15 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 归属于母公司所有者的净利润 311,161,939.15 292,989,114.15 少数股东损益 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.78 0.73 （二）稀释每股收益 0.78 0.73 七、其他综合收益 八、综合收益总额 311,161,939.15 292,989,114.15 归属于母公司所有者的综合收益 总额 311,161,939.15 292,989,114.15 归属于少数股东的综合收益总额 法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：何静秋 会计机构负责人：何海 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 63 4、母公司利润表 编制单位：成都利君实业股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 744,206,989.91 732,025,410.46 减：营业成本 392,147,741.13 378,720,099.06 营业税金及附加 8,023,822.01 7,861,985.04 销售费用 34,649,465.29 34,100,953.73 管理费用 58,717,168.43 67,486,020.08 财务费用 -34,375,084.04 -36,862,842.03 资产减值损失 7,864,643.74 8,121,513.85 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -1,472,840.00 54,710.00 投资收益（损失以“－”号 填列） 58,164,984.88 160,670.16 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 333,871,378.23 272,813,060.89 加：营业外收入 4,982,714.25 19,274,569.89 减：营业外支出 1,217,597.91 123,594.37 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 337,636,494.57 291,964,036.41 减：所得税费用 41,303,127.02 43,795,994.01 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 296,333,367.55 248,168,042.40 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.74 0.62 （二）稀释每股收益 0.74 0.62 六、其他综合收益 七、综合收益总额 296,333,367.55 248,168,042.40 法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：何静秋 会计机构负责人：何海 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 64 5、合并现金流量表 编制单位：成都利君实业股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 606,009,204.97 545,886,332.76 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 26,079,951.25 44,089,203.03 经营活动现金流入小计 632,089,156.22 589,975,535.79 购买商品、接受劳务支付的现金 133,270,822.84 80,157,469.74 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 49,085,007.78 48,908,577.93 支付的各项税费 162,183,893.82 120,597,083.65 支付其他与经营活动有关的现金 85,285,876.92 102,457,562.59 经营活动现金流出小计 429,825,601.36 352,120,693.91 经营活动产生的现金流量净额 202,263,554.86 237,854,841.88 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 209,144.88 202,070.16 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 41,300.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 43,143,596.16 27,040,027.05 投资活动现金流入小计 43,394,041.04 27,242,097.21 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 58,756,928.14 61,523,489.08 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 58,756,928.14 61,523,489.08 投资活动产生的现金流量净额 -15,362,887.10 -34,281,391.87 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 489,177,231.17 128,320,000.00 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 14,876,934.00 筹资活动现金流出小计 489,177,231.17 143,196,934.00 筹资活动产生的现金流量净额 -489,177,231.17 -143,196,934.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -30,435.97 五、现金及现金等价物净增加额 -302,276,563.41 60,346,080.04 加：期初现金及现金等价物余额 1,709,526,067.17 1,649,179,987.13 六、期末现金及现金等价物余额 1,407,249,503.76 1,709,526,067.17 法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：何静秋 会计机构负责人：何海 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 66 6、母公司现金流量表 编制单位：成都利君实业股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 489,789,347.20 484,913,884.76 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 24,593,571.77 42,946,397.06 经营活动现金流入小计 514,382,918.97 527,860,281.82 购买商品、接受劳务支付的现金 112,257,386.15 70,691,739.81 支付给职工以及为职工支付的现 金 44,038,176.39 44,055,821.05 支付的各项税费 137,094,667.28 105,775,840.05 支付其他与经营活动有关的现金 57,593,348.94 98,120,119.27 经营活动现金流出小计 350,983,578.76 318,643,520.18 经营活动产生的现金流量净额 163,399,340.21 209,216,761.64 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 164,984.88 160,670.16 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 41,300.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 121,733,376.83 723,849,865.43 投资活动现金流入小计 121,939,661.71 724,010,535.59 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 22,068,548.45 48,128,958.64 投资支付的现金 92,000,000.00 496,600,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 89,800,000.00 72,000,000.00 投资活动现金流出小计 203,868,548.45 616,728,958.64 投资活动产生的现金流量净额 -81,928,886.74 107,281,576.95 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 489,177,231.17 128,320,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 14,876,934.00 筹资活动现金流出小计 489,177,231.17 143,196,934.00 筹资活动产生的现金流量净额 -489,177,231.17 -143,196,934.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -30,435.97 五、现金及现金等价物净增加额 -407,706,777.70 173,270,968.62 加：期初现金及现金等价物余额 1,249,094,033.50 1,075,823,064.88 六、期末现金及现金等价物余额 841,387,255.80 1,249,094,033.50 法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：何静秋 会计机构负责人：何海 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 67 7、合并所有者权益变动表 编制单位：成都利君实业股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益合计 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 401,000,000.00 936,595,403.81 150,885,779.52 576,466,282.24 2,064,947,465.57 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 401,000,000.00 936,595,403.81 150,885,779.52 576,466,282.24 2,064,947,465.57 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 29,633,336.76 -207,691,397.61 -178,058,060.85 （一）净利润 311,161,939.15 311,161,939.15 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 311,161,939.15 311,161,939.15 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 29,633,336.76 -518,853,336.76 -489,220,000.00 1．提取盈余公积 29,633,336.76 -29,633,336.76 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -489,220,000.00 -489,220,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 401,000,000.00 936,595,403.81 180,519,116.28 368,774,884.63 1,886,889,404.72 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 68 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合计 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 401,000,000.00 936,595,403.81 126,068,975.28 436,613,972.33 1,900,278,351.42 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 401,000,000.00 936,595,403.81 126,068,975.28 436,613,972.33 1,900,278,351.42 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 24,816,804.24 139,852,309.91 164,669,114.15 （一）净利润 292,989,114.15 292,989,114.15 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 292,989,114.15 292,989,114.15 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 24,816,804.24 -153,136,804.24 -128,320,000.00 1．提取盈余公积 24,816,804.24 -24,816,804.24 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -128,320,000.00 -128,320,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 401,000,000.00 936,595,403.81 150,885,779.52 576,466,282.24 2,064,947,465.57 法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：何静秋 会计机构负责人：何海 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 69 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：成都利君实业股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 401,000,000.00 936,595,403.81 149,343,169.42 502,129,068.50 1,989,067,641.73 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 401,000,000.00 936,595,403.81 149,343,169.42 502,129,068.50 1,989,067,641.73 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 29,633,336.76 -222,519,969.21 -192,886,632.45 （一）净利润 296,333,367.55 296,333,367.55 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 296,333,367.55 296,333,367.55 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 29,633,336.76 -518,853,336.76 -489,220,000.00 1．提取盈余公积 29,633,336.76 -29,633,336.76 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -489,220,000.00 -489,220,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 401,000,000.00 936,595,403.81 178,976,506.18 279,609,099.29 1,796,181,009.28 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 70 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 401,000,000.00 936,595,403.81 124,526,365.18 407,097,830.34 1,869,219,599.33 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 401,000,000.00 936,595,403.81 124,526,365.18 407,097,830.34 1,869,219,599.33 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 24,816,804.24 95,031,238.16 119,848,042.40 （一）净利润 248,168,042.40 248,168,042.40 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 248,168,042.40 248,168,042.40 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 24,816,804.24 -153,136,804.24 -128,320,000.00 1．提取盈余公积 24,816,804.24 -24,816,804.24 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -128,320,000.00 -128,320,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 401,000,000.00 936,595,403.81 149,343,169.42 502,129,068.50 1,989,067,641.73 法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：何静秋 会计机构负责人：何海 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 71 三、公司基本情况 成都利君实业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”，在包含子公司时统称本集团）的前身 系成都市利君实业有限责任公司，于1999年11月23日取得成都市工商行政管理局核发的成工商青法字 5101052010917号企业法人营业执照（现变更为510107000122976号），公司初始注册资本为人民币100万 元，其中：何亚民出资90万元、林洪出资10万元，注册地址为成都市过街楼街125号（现变更为：成都市 武侯区武科东二路5号）。 经公司2000年8月第五次股东会决议，林洪将持有的本公司10万元股权转让给何亚民。经2000年8月第 六次股东会决议，本公司增资到500万元，增资后何亚民出资400万元、欧正椿出资100万元。经公司2000 年11月第十次股东会决议，欧正椿将持有的本公司50万元股权转让给何亚民。经公司2000年11月第十一次 股东会决议，本公司增资到1,000万元，增资后何亚民出资700万元、欧正椿出资50万元、王莹涛出资100 万元、张宁出资100万元、罗新华出资50万元。经公司2002年10月召开的股东会决议，王莹涛将其持有的 本公司100万元股权转让给何亚民，欧正椿、张宁、罗新华将其持有的本公司股权转让给魏勇，转让后何 亚民出资800万元、魏勇出资200万元。经公司2004年6月第五届股东会决议，公司注册资本增加到1,200万 元，增资后何亚民出资960万元，魏勇出资240万元。经公司2009年4月召开的股东会决议，何亚民分别将 其持有的本公司468万元和8万元股权转让给何佳和张乔龙，转让后何亚民出资484万元，何佳出资468万元， 魏勇出资240万元，张乔龙出资8万元。 根据公司2009年6月召开的股东大会决议，公司以2009年4月30日净资产折股整体变更为股份有限公 司，变更后公司注册资本为1亿元，其中：何亚民出资40,333,333.00元，占注册资本的40.33%；何佳出资 39,000,000.00元，占注册资本的39%；魏勇出资20,000,000.00元，占注册资本的20%；张乔龙出资 666,667.00元，占注册资本的0.67%。根据公司2010年12月召开的股东大会决议，公司以截止2010年10月 31日的未分配利润转增股本，转增后公司注册资本为3.6亿元，其中：何亚民出资145,199,999.00元，占 注册资本的40.33%；何佳出资140,400,000.00元，占注册资本的39%；魏勇出资72,000,000.00元，占注册 资本的20%；张乔龙出资2,400,001.00元，占注册资本的0.67%。 经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]2011号文核准，本公司于2011年12月向社会公开发行人民 币普通股4,100万股，每股面值人民币1.00元，并于2012年1月6日在深圳证券交易所上市交易，公开发行 后股本总额为40,100万股。 截至2013年12月31日，本公司总股本为40,100万股，其中有限售条件股份339,599,999股，占总股本 的84.69%；无限售条件股份61,400,001股，占总股本的15.31%。 本集团属装备制造行业，经营范围主要包括：研究制造、销售、机电产品（不含汽车）及配件，项目 投资；经营本公司自产产品及技术的出口业务和本公司所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进出 口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。本集团的主要产品为应用于水泥、矿山等 行业的辊压机、辊磨机及选粉机等。 本公司的控股股东及最终控制人为何亚民先生。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 72 针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经 理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。 本公司设有技术中心、技术质量部、水泥行业销售部、冶金矿山行业销售部、技术服务部、采购物流 部、生产部、基建管理部、综合管理部、财务部、审计部、行政部、人力资源部、董事会办公室等职能部 门。本公司的子公司包括成都利君科技有限责任公司（以下简称“利君科技”）、四川利君科技实业有限 公司（以下简称“四川利君”）。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》 及相关规定，并基于本附注“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和估计 编制。 2、遵循企业会计准则的声明 本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间 本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。 4、记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的 账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的， 经复核确认后，计入当期损益。 6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 （1）“一揽子交易”的判断原则 不适用 （2）“一揽子交易”的会计处理方法 不适用 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 73 （3）非“一揽子交易”的会计处理方法 不适用 7、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 ①合并范围的确定原则 本集团将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 ②合并财务报表所采用的会计方法 本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时 合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为 少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政 策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值 为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年 初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报 表。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 不适用 8、现金及现金等价物的确定标准 本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有 期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币 性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件 的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计 量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价 值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不 改变其人民币金额。 （2）外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分 配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率 折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发 生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 74 10、金融工具 （1）金融工具的分类 本集团金融工具分为金融资产和金融负债。 ①本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。 ②本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他 金融负债。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 ①金融资产确认与计量 金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益，其他金融资产的相关交易费 用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量； 贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持 有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认 为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东 权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工 具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的 现金股利，作为投资收益计入当期损益。 ②金融负债确认与计量 本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金 融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损 失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金 融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移， 虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控 制。 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 75 的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移 金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原 计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分 的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。 （4）金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认 部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 ①金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本集团已 持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本集团拟购入的金融资 产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和 要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融 负债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金融资产或金融负债的现行价格或 利率，调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本集团有足够的证据表明最 近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负债 的公允价值。 ②金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交 易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量 折现法和期权定价模型等。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账 面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值 低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损 失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下 降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价 值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对 已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。 各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 不适用 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 76 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重 不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；其他确凿证据表明确实无法收 回或收回的可能性不大。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期 损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提 取的坏账准备。 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过（含）500 万元的应收款项视为重大应收 款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏 账准备 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 账龄组合 账龄分析法 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 3% 3% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 30% 30% 3－4 年 50% 50% 4－5 年 70% 70% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 77 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照账龄组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款 项。 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 12、存货 （1）存货的分类 本集团存货主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：其他 存货在取得时按实际成本计价；领用或发出原材料，采用加权平均法确定其实际成本，库存商品按个 别计价法确定其实际成本。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格 低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准 备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取 存货跌价准备。 库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价 减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产 成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法 13、长期股权投资 （1）投资成本的确定 长期股权投资主要包括本集团持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投 资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可 靠计量的权益性投资。� 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的 份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买） 日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 78 值作为合并成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买 价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成 本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性 资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定投资成本。� （2）后续计量及损益确认 本集团对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企 业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能 可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报 价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享 有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集 团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属 于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业 及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销 的股权投资借方差额，确认投资损益。 本集团对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报 价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实 施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大 影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制 或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期 股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原 计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。� （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合营方 均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。 � 重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同 控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含） 以上但低于50％的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则 不能形成重大影响。� （4）减值测试方法及减值准备计提方法 本集团于每一资产负债表日对长期股权投资项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 79 了减值，本集团将进行减值测试。�减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为 减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允 价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。�出现减值的迹象如下：� ① 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； ② 企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变 化，从而对企业产生不利影响； ③ 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现 值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； ④ 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； ⑤ 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； ⑥ 企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量 或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； ⑦ 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。� 14、投资性房地产 本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权和已出租的房屋建筑物。 本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可 直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所 发生的必要支出构成。 本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计 提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下： 类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%） 土地使用权 50 0 2 房屋建筑物 20-40 5 2.375-4.75 当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资 产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投 资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投 资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入 当期损益。 本集团于每一资产负债表日对投资性房地产进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值， 本集团将进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合 为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失 一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 80 产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 出现减值的迹象如下： ① 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； ② 企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变 化，从而对企业产生不利影响； ③ 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现 值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； ④ 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； ⑤ 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； ⑥ 企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量 或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； ⑦ 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 15、固定资产 （1）固定资产确认条件 本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用 年限超过一年，单位价值超过3,000元的有形资产。 固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他，按其取得时的成本作为入账的 价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状 态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使 用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值， 但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。 与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定 资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损 益。�� （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 入账价值。 （3）各类固定资产的折旧方法 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。 计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本集团固定资产的分类折 旧年限、预计净残值率、折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率 房屋及建筑物 20-40 5% 2.375%-4.75% 机器设备 5－10 5% 9.50%-19.00% 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 81 运输设备 5 5% 19% 办公设备及其他 5 5% 19% （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 本集团于每一资产负债表日对固定资产进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本 集团将进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为 基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失 一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 出现减值的迹象如下： ① 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； ② 企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变 化，从而对企业产生不利影响； ③ 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现 值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； ④ 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； ⑤ 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； ⑥ 企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量 或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； ⑦ 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （5）其他说明 本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变， 则作为会计估计变更处理。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资 产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 16、在建工程 （1）在建工程的类别 本集团在建工程类别：自营建筑工程、出包建筑工程、设备安装工程。在建工程按实际发生的成本计 量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量； 设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成 本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 82 固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 本集团于每一资产负债表日对在建工程等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减 值，本集团将进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组 组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失 一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 出现减值的迹象如下： ① 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； ② 企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变 化，从而对企业产生不利影响； ③ 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现 值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； ④ 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； ⑤ 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； ⑥ 企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量 或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； ⑦ 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接 归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符 合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到 预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （2）借款费用资本化期间 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已 经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购 建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。 （3）暂停资本化期间 如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂 停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 83 （4）借款费用资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权 平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 18、生物资产 不适用 19、油气资产 不适用 20、无形资产 （1）无形资产的计价方法 本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入 的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或 协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计 使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对 象计入相关资产成本和当期损益。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作 为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据 表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 国有土地出让年限 专利权 10 预计使用年限 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 （4）无形资产减值准备的计提 本集团于每一资产负债表日对使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资 产可能发生了减值，本集团将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹 象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组 组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失 一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 出现减值的迹象如下： ① 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 84 ② 企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变 化，从而对企业产生不利影响； ③ 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现 值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； ④ 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； ⑤ 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； ⑥ 企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量 或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； ⑦ 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究 阶段支出和开发阶段支出。 （6）内部研究开发项目支出的核算 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间 不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用 状态之日起转为无形资产列报。 21、长期待摊费用 不适用 22、附回购条件的资产转让 不适用 23、预计负债 （1）预计负债的确认标准 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合 以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利 益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 85 风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后 确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以 反映当前最佳估计数。 24、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该 公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权 益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计 量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完 成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的 最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负 债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损 益。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 不适用 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 不适用 25、回购本公司股份 不适用 26、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系 的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可 能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。� （2）确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入 的实现。 （3）确认提供劳务收入的依据 不适用 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 86 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 不适用 27、政府补助 （1）类型 本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助， 是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与 资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述原则进行判 断。 （2）会计政策 政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助在本集团能够满足其所附 的条件以及能够收到时予以确认。 政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对期 末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金 额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元) 计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相 关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入 当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 28、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 本集团递延所得税资产根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于 按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递 延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计 量。 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生 的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额 用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时， 减记的金额予以转回。� （2）确认递延所得税负债的依据 本集团递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资 产负债表日，递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 29、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 87 法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。 （2）融资租赁会计处理 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时，在租 赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定 资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。 （3）售后租回的会计处理 不适用 30、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 不适用 （2）持有待售资产的会计处理方法 不适用 31、资产证券化业务 不适用 32、套期会计 不适用 33、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 34、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 88 35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 （1）商誉 商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或 被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股 权投资的账面价值中。 （2）职工薪酬 本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象 计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。 职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职 工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。 如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿 的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施，同时本集团不 能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计 入当期损益。 （3）所得税的会计核算 所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与直接计 入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税 调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额， 即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在期 末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。 （4）分部信息 本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告 分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发 生费用；公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；公司能够 取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。分部间转移价格参照市场价格确定， 共同费用除无法合理分配的部分外按照收入比例在不同的分部之间分配。由于本集团主营业务均在母公 司，而且业务及管理结构单一，故未编制分部报告。 （5）终止经营 终止经营是指本集团已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成 部分，该组成部分按照本集团计划将整体或部分进行处置。 同时满足下列条件的本集团组成部分被划归为持有待售：本集团已经就处置该组成部分作出决议、本 集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议以及该项转让将在一年内完成。 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 89 （6）重要会计估计的说明 编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、 负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设 和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。 ① 应收款项减值 本集团在资产负债表日按摊余成本计量的应收款項，以评估是否出现减值情況，并在出现减值情況时 评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降 的可判断数据，显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等事項。如果有 证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以 转回。 ② 存货减值准备 本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本集团 在估计存货的可变现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费 后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不同时，管理层将会对可变现净值进行相应的调整。因 此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果有所不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价 值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变 更当期的损益。 ③ 固定资产减值准备的会计估计 本集团在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固定资产 的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者，其计算需 要采用会计估计。 如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于 目前采用的毛利率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。 如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的 折现率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。 如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本集团不能转回原已计提的固定资产减值准 备。 ④ 递延所得税资产确认的会计估计 递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所得税资产 的实现取决于集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也 可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。 ⑤ 固定资产、无形资产的可使用年限 本集团至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理 层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 90 生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税商品销售收入 17% 营业税 应税租赁收入 5% 城市维护建设税 应交增值税、营业税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 教育费附加 应交增值税、营业税额 3% 地方教育费附加 应交增值税、营业税额 2% 各分公司、分厂执行的所得税税率 本公司及利君科技的企业所得税税率为15%；四川利君的企业所得税税率为25%。 2、税收优惠及批文 （1）根据财政部、海关总署、国家税务总局财税[2011]58号文《关于深入实施西部大开发战略有关 税收优惠政策问题的通知》，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。 根据成都市武侯区地方税务局武地税函[2012]44号《关于成都利君实业股份有限公司享受西部大开发 税收优惠的批复》，同意本公司2011年度享受西部大开发企业所得税优惠税率政策，企业所得税减按15% 税率征收。2013年本公司经营业务未发生改变，本公司继续享受西部大开发企业所得税优惠的备案手续尚 在办理中，2013年度企业所得税暂按15%税率计缴。 （2）经四川省国家税务局川国税函[2009]232号《关于同意成都川路塑胶集团有限公司等19户企业享 受西部大开发企业所得税优惠政策的批复》批准，利君科技自2008年至2010年享受西部大开发企业所得税 优惠政策，企业所得税减按15%税率征收，利君科技2008-2010年经主管税务机关审核，按15%的税率缴纳 企业所得税。 截至2013年12月31日，利君科技经营业务未发生改变，利君科技继续享受西部大开发企业所得税优惠 的审核确认手续尚在办理中。经利君科技申请，主管税务机关受理，利君科技2011年度和2012年度企业所 得税暂按15%税率申报纳税；2013年度利君科技企业所得税暂按15%税率计缴。 3、其他说明 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公 司全 称 子公 司类 型 注册 地 业务 性质 注册 资本 经营 范围 期末 实际 投资 额 实质上构成 对子公司净 投资的其他 项目余额 持股 比例 (%) 表决 权比 例(%) 是否 合并 报表 少数 股东 权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公司所有者权 益冲减子公司少数 股东分担的本期亏 损超过少数股东在 该子公司年初所有 者权益中所享有份 额后的余额 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 91 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公 司全 称 子公司 类型 注册地 业 务 性 质 注册资本 经 营 范 围 期末实际投资额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股 比例 (%) 表决 权比 例(%) 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少数股东 权益中用 于冲减少 数股东损 益的金额 从母公司所有者权 益冲减子公司少数 股东分担的本期亏 损超过少数股东在 该子公司年初所有 者权益中所享有份 额后的余额 四川 利君 有限责 任公司 （法人 独资） 成都市 武侯区 其 他 10,000 万元 注 1 112,139,009.29 100% 100% 是 利君 科技 有限责 任公司 （法人 独资） 成都市 经济技 术开发 区 制 造 业 10,000 万元 注 2 509,887,091.68 100% 100% 是 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 注1：研制、开发、制造、销售光机电设备（不含汽车）、（国家法律法规规定限制的除外）。（以上经营范围国家法律法规规定限制的除外， 需许可证的凭许可证在有效期内经营）；项目投资。 注2：研发、制造、销售：光机电设备（不含汽车）及配件；经营本公司自产产品及技术的出口业务和本公司所需的机械设备、零配件、原辅 料及技术的出口业务（法律、行政法规禁止的项目除外：法律、行政法规限制的项目，取得许可后方可经营）。 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实际 投资额 实质 上构 成对 子公 司净 投资 的其 他项 目余 额 持股 比例 (%) 表决 权比 例(%) 是否 合并 报表 少数股 东权益 少数 股东 权益 中用 于冲 减少 数股 东损 益的 金额 从母公司所 有者权益冲 减子公司少 数股东分担 的本期亏损 超过少数股 东在该子公 司年初所有 者权益中所 享有份额后 的余额 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 □ 适用 √ 不适用 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 92 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 属于同一控制下企 业合并的判断依据 同一控制的实际控 制人 合并本期期初至合 并日的收入 合并本期至合并日 的净利润 合并本期至合并日 的经营活动现金流 同一控制下企业合并的其他说明 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 非同一控制下企业合并的其他说明 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 子公司名称 出售日 损益确认方法 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 8、报告期内发生的反向购买 借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法 合并中确认的商誉或计入当 期的损益的计算方法 反向购买的其他说明 9、本报告期发生的吸收合并 单位： 元 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 93 吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债 同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 吸收合并的其他说明 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 185,528.39 -- -- 195,138.00 人民币 -- -- 185,528.39 -- -- 195,138.00 银行存款： -- -- 1,417,220,294.55 -- -- 1,719,694,216.80 人民币 -- -- 1,417,066,357.15 -- -- 1,717,166,673.37 美元 25,248.47 6.0969 153,937.40 402,122.89 6.2855 2,527,543.43 其他货币资金： -- -- 62,294,262.07 -- -- 34,112,825.90 人民币 -- -- 62,294,262.07 -- -- 34,112,825.90 合计 -- -- 1,479,700,085.01 -- -- 1,754,002,180.70 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 （1）截至2013年12月31日，本集团银行存款余额中定期存款为1,203,710,000.00元，分别于2014年1 月至2014年12月到期。 （2）其他货币资金余额包括本集团证券账户的资金余额和存放于银行的保函保证金、票据保证金、 信用卡保证金。 （3）截至2013年12月31日，本公司因未决诉讼被冻结的银行定期存款余额为1105万元，详见本附注 八、1所述。 （4）年末列示于现金流量表的现金和现金等价物不包含本集团被冻结的定期存款11,050,000.00元和 存放于银行的保证金余额61,400,581.25元。 （5）除上述被冻结的定期存款和保证金外，年末货币资金中无其他对使用有限制的货币资金。 2、交易性金融资产 （1）交易性金融资产 单位： 元 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 94 项目 期末公允价值 期初公允价值 指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资 产 4,311,450.00 6,222,670.00 合计 4,311,450.00 6,222,670.00 （2）变现有限制的交易性金融资产 单位： 元 项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额 （3）套期工具及对相关套期交易的说明 3、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 180,772,125.91 83,184,100.00 合计 180,772,125.91 83,184,100.00 （2）期末已质押的应收票据情况 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 说明 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 峨眉山建龙材料有限公司 2013 年 11 月 21 日 2014 年 05 月 21 日 5,200,000.00 广西南方水泥有限公司 2013 年 08 月 26 日 2014 年 02 月 26 日 5,000,000.00 包头市东南物资有限责任公司 2013 年 08 月 20 日 2014 年 02 月 18 日 4,000,000.00 广东东泰五金精密制造有限公司 2013 年 07 月 03 日 2014 年 01 月 03 日 3,296,517.00 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 95 青海省交通厅 2013 年 07 月 23 日 2014 年 01 月 22 日 3,240,000.00 合计 -- -- 20,736,517.00 -- 说明 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 本集团年末已贴现但尚未到期的应收票据余额为41,860,000.00元。 本集团年末无用于质押的应收票据。 4、应收股利 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因 相关款项是否发 生减值 其中： -- -- -- -- -- -- 其中： -- -- -- -- -- -- 说明 5、应收利息 （1）应收利息 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 定期存款利息 30,192,710.83 45,066,208.12 37,421,822.44 37,837,096.51 合计 30,192,710.83 45,066,208.12 37,421,822.44 37,837,096.51 （2）逾期利息 单位： 元 贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额 （3）应收利息的说明 6、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 金额 比例(%) 金额 比例 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 96 (%) (%) (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 按账龄组合计提坏账准 备的应收账款 250,421,457.15 100% 33,610,753.83 13.42% 289,975,337.63 100% 25,249,797.54 8.71% 组合小计 250,421,457.15 100% 33,610,753.83 13.42% 289,975,337.63 100% 25,249,797.54 8.71% 合计 250,421,457.15 -- 33,610,753.83 -- 289,975,337.63 -- 25,249,797.54 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 97,712,618.11 39.01% 2,931,378.54 168,735,385.56 58.19% 5,062,061.57 1 至 2 年 93,754,834.86 37.44% 9,375,483.49 96,462,083.74 33.27% 9,646,208.37 2 至 3 年 48,750,009.97 19.47% 14,625,002.99 15,273,867.21 5.27% 4,582,160.16 3 年以上 10,203,994.21 4.08% 6,678,888.81 9,504,001.12 3.27% 5,959,367.44 3 至 4 年 5,653,671.21 2.26% 2,826,835.61 4,656,488.98 1.6% 2,328,244.49 4 至 5 年 2,327,566.00 0.93% 1,629,296.20 4,054,630.64 1.4% 2,838,241.45 5 年以上 2,222,757.00 0.89% 2,222,757.00 792,881.50 0.27% 792,881.50 合计 250,421,457.15 -- 33,610,753.83 289,975,337.63 -- 25,249,797.54 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 转回或收回金额 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 97 提坏账准备金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 大连山水水泥有限 公司 货款 2013 年 07 月 31 日 190,000.00 公司经营困难，款项 无法收回 否 合计 -- -- 190,000.00 -- -- 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总 额的比例(%) 中国中材国际工程股份有限公司天津分公司 非关联方客户 16,050,000.00 1-2 年 6.41% 中国机械工业建设集团有限公司 非关联方客户 13,062,000.00 1年以内 5.22% 青龙满族自治县龙汇矿业有限公司 非关联方客户 12,700,000.00 1-3 年 5.07% 四川安宁铁钛股份有限公司 非关联方客户 10,000,000.00 1-2 年 3.99% 华新水泥（恩平）有限公司 非关联方客户 7,175,000.00 1年以内 2.87% 合计 -- 58,987,000.00 -- 23.56% （6）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 98 （7）终止确认的应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 按账龄组合计提坏账准 备的其他应收款 5,922,324.95 94.88% 751,899.90 12.70% 14,136,339.86 97.91% 1,181,421.81 8.36% 组合小计 5,922,324.95 94.88% 751,899.90 12.70% 14,136,339.86 97.91% 1,181,421.81 8.36% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 319,706.32 5.12% 302,231.24 2.09% 合计 6,242,031.27 -- 751,899.90 -- 14,438,571.10 -- 1,181,421.81 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 99 1 年以内 其中： 1 年以内小计 3,578,592.13 60.43% 107,357.77 8,853,430.99 62.63% 265,602.93 1 至 2 年 1,192,933.50 20.14% 119,293.35 4,084,588.89 28.89% 408,458.89 2 至 3 年 647,854.34 10.94% 194,356.30 659,000.00 4.66% 197,700.00 3 年以上 502,944.98 8.49% 330,892.48 539,319.98 3.82% 309,659.99 3 至 4 年 225,845.00 3.81% 112,922.50 354,320.00 2.51% 177,160.00 4 至 5 年 197,100.00 3.33% 137,970.00 174,999.98 1.24% 122,499.99 5 年以上 79,999.98 1.35% 79,999.98 10,000.00 0.07% 10,000.00 合计 5,922,324.95 -- 751,899.90 14,136,339.86 -- 1,181,421.81 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 利君科技 319,706.32 合并范围内公司间未开 票销售暂估进项税额 合计 319,706.32 -- -- （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 100 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位： 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 说明 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总 额的比例(%) 宁夏大地化工有限公司 非关联方客户 500,000.00 1-2 年 8.01% 苏州中材建设有限公司 非关联方客户 430,000.00 1 年以内 6.88% 北方重工集团有限公司销售分公司 非关联方客户 412,000.00 2-3 年 6.60% 北方重工集团有限公司矿山机械分公司 非关联方客户 380,000.00 1-2 年 6.09% 武汉阳逻水泥有限公司 非关联方客户 300,000.00 1 年以内 4.81% 合计 -- 2,022,000.00 -- 32.39% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) （8）终止确认的其他应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 101 （10）报告期末按应收金额确认的政府补助 单位： 元 单位名称 政府补助项目 名称 期末余额 期末账龄 预计收取时间 预计收取金额 预计收取依据 未能在预计时点收 到预计金额的原因 （如有） 8、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 14,754,080.81 99.08% 15,728,458.37 98.32% 1 至 2 年 35,273.11 0.24% 167,118.86 1.04% 2 至 3 年 0.40 0% 80,000.00 0.50% 3 年以上 102,000.00 0.68% 22,000.00 0.14% 合计 14,891,354.32 -- 15,997,577.23 -- 预付款项账龄的说明 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 成都重齿齿轮箱销售有限公司 非关联方材料供应商 4,573,965.80 1 年以内 尚未收到货物 南阳汉冶特钢有限公司 非关联方材料供应商 2,753,450.24 1 年以内 尚未收到货物 博世力士乐（常州）有限公司 非关联方材料供应商 1,006,406.04 1 年以内 尚未收到货物 兰州电机股份有限公司 非关联方材料供应商 1,035,368.80 1 年以内 尚未收到货物 山东瑞新嘉德工业设备技术有限公司 非关联方材料供应商 936,000.00 1 年以内 尚未收到货物 合计 -- 10,305,190.88 -- -- 预付款项主要单位的说明 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 102 （4）预付款项的说明 年末预付款项中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 9、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 126,415,199.15 126,415,199.15 93,616,683.88 93,616,683.88 在产品 117,880,219.87 117,880,219.87 102,389,624.35 102,389,624.35 库存商品 11,432,392.52 11,432,392.52 3,310,327.06 3,310,327.06 委托加工物资 6,320,850.62 6,320,850.62 2,567,881.54 2,567,881.54 在途物资 3,599,192.89 3,599,192.89 809,933.19 809,933.19 合计 265,647,855.05 265,647,855.05 202,694,450.02 202,694,450.02 （2）存货跌价准备 单位： 元 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原 因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（%） 存货的说明 截至2013年12月31日，本集团存货无成本高于可变现净值的情况。 截至2013年12月31日，本集团不存在将存货用于抵押担保的情形。 10、其他流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 其他流动资产说明 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 103 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有 至到期投资总额的比例。 可供出售金融资产的说明 （2）可供出售金融资产中的长期债权投资 单位： 元 债券项目 债券种类 面值 初始投资成 本 到期日 期初余额 本期利息 累计应收或 已收利息 期末余额 可供出售金融资产的长期债权投资的说明 （3）可供出售金融资产的减值情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明 单位： 元 可供出售权益 工具（分项） 成本 公允价值 公允价值相 对于成本的 下跌幅度（%） 持续下跌时间 已计提减值金额 未根据成本与期末公允价值的 差额计提减值的理由说明 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 持有至到期投资的说明 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 104 （2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 单位： 元 项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%） 本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明 13、长期应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 14、对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 二、联营企业 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 15、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资 单位 核算 方法 投资 成本 期初 余额 增减 变动 期末 余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资单 位表决权比 例(%) 在被投资单位持股比 例与表决权比例不一 致的说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 （2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 单位： 元 向投资企业转移资金能力受到限制的长 期股权投资项目 受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额 长期股权投资的说明 16、投资性房地产 （1）按成本计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 105 单位： 元 本期 （2）按公允价值计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初公允价 值 本期增加 本期减少 期末公允 价值 购置 自用房地产 或存货转入 公允价值变 动损益 处置 转为自用房 地产 说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥 产权证书的原因和预计办结时间 17、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 136,014,311.57 38,219,734.68 875,668.25 173,358,378.00 其中：房屋及建筑物 59,116,963.93 59,116,963.93 机器设备 53,808,797.18 25,607,252.79 227,000.00 79,189,049.97 运输工具 17,108,995.00 7,974,785.00 623,157.00 24,460,623.00 办公设备 5,979,555.46 4,637,696.89 25,511.25 10,591,741.10 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 34,201,260.90 13,011,175.32 602,250.85 46,610,185.37 其中：房屋及建筑物 11,195,084.79 2,701,460.96 13,896,545.75 机器设备 11,477,710.29 5,659,292.57 215,650.00 16,921,352.86 运输工具 8,498,870.80 3,245,641.88 362,171.82 11,382,340.86 办公设备 3,029,595.02 1,404,779.91 24,429.03 4,409,945.90 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 101,813,050.67 -- 126,748,192.63 其中：房屋及建筑物 47,921,879.14 -- 45,220,418.18 机器设备 42,331,086.89 -- 62,267,697.11 运输工具 8,610,124.20 -- 13,078,282.14 办公设备 2,949,960.44 -- 6,181,795.20 五、固定资产账面价值合计 101,813,050.67 -- 126,748,192.63 其中：房屋及建筑物 47,921,879.14 -- 45,220,418.18 机器设备 42,331,086.89 -- 62,267,697.11 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 106 运输工具 8,610,124.20 -- 13,078,282.14 办公设备 2,949,960.44 -- 6,181,795.20 本期折旧额13,011,175.32元；本期由在建工程转入固定资产原价为23,028,759.99元。 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 机器设备 290,000.00 275,500.00 14,500.00 短电弧切削机床，已 提足折旧 合计 290,000.00 275,500.00 14,500.00 （3）通过融资租赁租入的固定资产 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 种类 期末账面价值 （5）期末持有待售的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 （6）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 车间、辅助楼 待研发大楼验收后一起办理 2014 年末 固定资产说明 年末已提足折旧仍继续使用固定资产原值14,146,030.15元，净值656,296.64元。 截至2013年12月31日，本集团无用于抵押担保的固定资产。 18、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 107 大型辊压机（高压辊磨）系 统产业化基地建设项目 55,995,007.81 55,995,007.81 45,876,259.06 45,876,259.06 小型系统集成辊压机产业化 基地建设项目 51,732,863.01 51,732,863.01 49,304,305.24 49,304,305.24 辊压机粉磨技术中心 4,449,049.60 4,449,049.60 4,481,928.74 4,481,928.74 新产品研发中心 9,305,966.01 9,305,966.01 159,952.00 159,952.00 合计 121,482,886.43 121,482,886.43 99,822,445.04 99,822,445.04 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进度 利 息 资 本 化 累 计 金 额 其 中： 本 期 利 息 资 本 化 金 额 本 期 利 息 资 本 化 率 (%) 资 金 来 源 期末数 大型辊压机 （高压辊 磨）系统产 业化基地建 设项目 496,600,000.00 45,876,259.06 22,571,716.82 12,439,718.07 13,250.00 31.73% 31.26% 募 投 资 金 55,995,007.81 小型系统集 成辊压机产 业化基地建 设项目 88,469,000.00 49,304,305.24 8,152,476.58 5,714,768.81 9,150.00 93.94% 100.00% 募 投 资 金 51,732,863.01 辊压机粉磨 技术中心 109,650,000.00 4,481,928.74 5,550,876.40 4,865,123.11 718,632.43 11.68% 13.18% 募 投 资 金 4,449,049.60 新产品研发 中心 100,000,000.00 159,952.00 9,146,014.01 23.84% 23.84% 自 筹 资 金 9,305,966.01 合计 794,719,000.00 99,822,445.04 45,421,083.81 23,019,609.99 741,032.43 -- -- -- -- 121,482,886.43 在建工程项目变动情况的说明 （3）在建工程减值准备 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 （4）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 大型辊压机（高压辊磨）系统产业化基地建设项目 31.26% 小型系统集成辊压机产业化基地建设项目 100.00% 辊压机粉磨技术中心 13.18% 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 108 新产品研发中心 23.84% （5）在建工程的说明 本公司于2013年12月9日召开的第二届董事会第十次会议审议通过了《关于终止募投项目小型系统集 成辊压机产业化基地建设项目的议案》。公司募投项目小型系统集成辊压机产业化基地建设项目计划为分 阶段建设，经过前期投资建设，已完成征地、基建及厂房的投入，配置安装了全套吊装设备、数控机床、 电气系统等，目前已基本具备辊压机产品的生产能力。鉴于小型系统集成辊压机市场前景已不容乐观，继 续投资生产小型系统集成辊压机的专用设备已无必要，完成投资部分将作为公司除大型辊压机以外的其他 型号辊压机及配套产品的生产及加工，预计将于2014年竣工验收。有关终止募投项目小型系统集成辊压机 产业化基地建设项目的详细情况参见公司2013年12月《关于终止募投项目小型系统集成辊压机产业化基地 建设项目的公告》。 19、工程物资 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工程物资的说明 20、固定资产清理 单位： 元 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因 说明转入固定资产清理起始时间已超过1年的固定资产清理进展情况 21、生产性生物资产 （1）以成本计量 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 （2）以公允价值计量 单位： 元 项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 109 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 生产性生物资产的说明 22、油气资产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 油气资产的说明 23、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 63,059,059.46 4,092,333.88 67,151,393.34 土地使用权 63,001,367.16 4,092,333.88 67,093,701.04 应用软件 57,692.30 57,692.30 二、累计摊销合计 4,690,229.04 1,277,951.08 5,968,180.12 土地使用权 4,671,382.91 1,272,181.84 5,943,564.75 应用软件 18,846.13 5,769.24 24,615.37 三、无形资产账面净值合计 58,368,830.42 2,814,382.80 61,183,213.22 土地使用权 58,329,984.25 2,820,152.04 61,150,136.29 应用软件 38,846.17 5,769.24 33,076.93 无形资产账面价值合计 58,368,830.42 2,814,382.80 61,183,213.22 土地使用权 58,329,984.25 2,820,152.04 61,150,136.29 应用软件 38,846.17 5,769.24 33,076.93 本期摊销额1,277,951.08元。 （2）公司开发项目支出 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 110 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在100万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评 估机构名称、评估方法 24、商誉 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 25、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 长期待摊费用的说明 26、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 5,155,548.05 3,965,682.92 公允价值变动损失 1,679,730.50 1,349,209.50 应付职工薪酬 705,893.86 586,705.10 预计负债 983,588.46 456,273.03 其他非流动负债（政府补助） 672,000.00 672,000.00 小计 9,196,760.87 7,029,870.55 递延所得税负债： 以后期间可获得的应收利息 5,675,564.48 4,528,906.63 小计 5,675,564.48 4,528,906.63 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 111 年份 期末数 期初数 备注 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 资产减值准备 34,362,653.73 公允价值变动损失 10,548,990.00 应付职工薪酬 4,637,194.12 预计负债 6,557,256.45 其他非流动负债（政府补助） 4,480,000.00 小计 60,586,094.30 可抵扣差异项目 以后期间可获得的应收利息 37,837,096.51 小计 37,837,096.51 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期末互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 报告期初互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期初互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位： 元 项目 本期互抵金额 递延所得税资产和递延所得税负债的说明 27、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 26,431,219.35 8,121,434.38 190,000.00 34,362,653.73 合计 26,431,219.35 8,121,434.38 190,000.00 34,362,653.73 资产减值明细情况的说明 其他转出为核销的应收款项坏账准备转出。 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 112 28、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 其他非流动资产的说明 29、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 短期借款分类的说明 （2）已到期未偿还的短期借款情况 单位： 元 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 资产负债表日后已偿还金额元。 短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日 30、交易性金融负债 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 交易性金融负债的说明 31、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 20,000,000.00 5,000,000.00 合计 20,000,000.00 5,000,000.00 下一会计期间将到期的金额20,000,000.00元。 应付票据的说明 32、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 113 应付账款 177,453,171.69 179,911,762.18 合计 177,453,171.69 179,911,762.18 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 账龄超过1年的应付账款主要系本集团购入设备、材料等的质保金，尚未到约定付款期。 33、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 预收账款 390,305,771.52 325,896,989.72 合计 390,305,771.52 325,896,989.72 （2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 账龄超过一年的预收账款，主要系已签订合同并收取的部份货款，由于客户尚未要求供货而形成的预 收款项。 年末预收款项中不含预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款 34、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 9,409,943.28 38,098,582.46 37,371,107.75 10,137,417.99 二、职工福利费 3,813,677.98 3,813,677.98 三、社会保险费 5,195,862.71 5,195,862.71 其中：医疗保险费 1,149,853.84 1,149,853.84 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 114 基本养老保险费 3,418,589.63 3,418,589.63 失业保险费 352,890.14 352,890.14 工伤保险费 168,647.56 168,647.56 生育保险费 105,881.54 105,881.54 四、住房公积金 1,112,882.00 1,112,882.00 六、其他 4,168,954.89 2,837,449.91 1,872,273.69 5,134,131.11 工会经费和职工教 育经费 4,168,954.89 1,714,436.21 881,191.18 5,002,199.92 因解除劳动关系给 予的补偿 105,182.00 105,182.00 劳务费 971,493.70 839,562.51 131,931.19 商业保险 46,338.00 46,338.00 合计 13,578,898.17 51,058,455.06 49,365,804.13 15,271,549.10 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。 工会经费和职工教育经费金额5,002,199.92元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿 0.00元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 应付职工薪酬年末余额主要为未发放的2013年12月绩效工资及2013年度年终奖，截至2014年2月末， 已全部发放。 35、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 -4,184,464.41 12,624,402.12 营业税 145,000.00 企业所得税 12,074,465.14 18,773,502.75 个人所得税 367,412.12 127,282.05 城市维护建设税 105,787.88 886,725.86 房产税 249,492.10 279,637.43 印花税 172,286.64 89,933.60 教育费附加和地方教育附加 75,562.77 633,375.60 契税 467,074.90 其他综合基金 210,886.54 160,511.55 合计 9,683,503.68 33,575,370.96 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 115 过程 36、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 应付利息说明 37、应付股利 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 应付股利的说明 38、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 其他应付款 3,822,299.67 2,349,361.45 合计 3,822,299.67 2,349,361.45 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 项目 金额 账龄 性质或内容 成都市旺峰运输有限公司 1,000,000.00 1年以内 运输保证金 四川佳祥物流有限公司 838,385.00 1年以内 运输保证金 金牛区添运废旧金属回收公司 360,000.00 2-3年 废铁预存款 合计 2,198,385.00 — — （4）金额较大的其他应付款说明内容 39、预计负债 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 116 产品质量保证 3,041,820.16 5,044,664.00 1,529,227.71 6,557,256.45 合计 3,041,820.16 5,044,664.00 1,529,227.71 6,557,256.45 预计负债说明 根据本集团与客户签订的销售合同规定，在合同约定的质量保证期内，本集团对售出的产品负有质量 保证的义务，因产品质量缺陷而产生的修理、更换等质量赔偿费用将由本集团承担。本集团根据产品具体 情况进行测算及合理估计，按已实现销售的高压辊磨机及磁选机含税收入的一定比例计提产品质量保证费 用。质保期内发生售后服务费用时先冲减预计负债，超出预计负债部分计入当期销售费用，合同约定质保 期满后冲回未使用的预计负债。 40、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 （2）一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位： 元 项目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位： 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 资产负债表日后已偿还的金额元。 一年内到期的长期借款说明 （3）一年内到期的应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 一年内到期的应付债券说明 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 117 （4）一年内到期的长期应付款 单位： 元 借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 一年内到期的长期应付款的说明 41、其他流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 递延收益（政府补助） 848,000.00 合计 848,000.00 其他流动负债说明 政府补助项目 年初 金额 本年新增补 助金额 本年计入营业 外收入金额 其他变动 年末金额 与资产相关/与 收益相关 战略性新兴产业发展促进资金 448,000.00 448,000.00 与资产相关 技术改造项目资金 400,000.00 400,000.00 与资产相关 合计 848,000.00 848,000.00 42、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 长期借款分类的说明 （2）金额前五名的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还 款安排等 43、应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 118 应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间 44、长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况 单位： 元 单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 （2）长期应付款中的应付融资租赁款明细 单位： 元 单位 期末数 期初数 外币 人民币 外币 人民币 由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。 长期应付款的说明 45、专项应付款 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 专项应付款说明 46、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 递延收益（政府补助） 7,565,333.33 4,480,000.00 合计 7,565,333.33 4,480,000.00 其他非流动负债说明 本集团其他非流动负债系取得的与资产相关的政府补助。 涉及政府补助的负债项目 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 战略性新兴产业发 展促进资金 4,480,000.00 448,000.00 4,032,000.00 与资产相关 技术改造项目资金 4,000,000.00 66,666.67 400,000.00 3,533,333.33 与资产相关 合计 4,480,000.00 4,000,000.00 66,666.67 848,000.00 7,565,333.33 -- 本公司于2012年收到成都市财政局、成都市经济和信息化委员会战略性新兴产业发展促进资金448万 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 119 元，系与小型辊压机（高压辊磨）系统产业化基地建设项目相关的政府补助，该产业化基地建设项目属于 公司上市募集资金投资项目，本公司已于2013年12月公告终止该募投项目，目前该产业化基地建设项目已 基本完成基建及厂房的建设，预计将在2014年投入使用，公司将按相关资产使用寿命平均分配，计入当期 损益，其中预计一年内结转利润表的44.8万元结转到“其他流动负债”项目。 利君科技本年收到成都市经济和信息化委员会技术改造项目资金400万元，系与公司大型辊压机（高 压辊磨）系统产业化基地建设项目相关的政府补助，该项目已部份投产，公司按相关资产使用寿命平均分 配，计入当期损益，其中预计一年内结转利润表的40万元结转到“其他流动负债”项目。 47、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 401,000,000.00 401,000,000.00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报 告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股 份公司应说明公司设立时的验资情况 报告期内，股份增减变动系公司首次公开发行股票上市承诺锁定74,400,001股份解除限售条件，于 2013年1月6日上市流通所致。锁定期满后，担任公司董事、总经理的魏勇先生所持公司股份72,000,000股 依据首次公开发行股票时所作的持股锁定承诺：在任职期间，每年转让的股份不得超过其所持有股份总数 的25%；离职后半年内，不得转让其所持有的发行人股份，离职六个月后的十二个月内，通过证券交易所 挂牌交易出售发行人股票数量占其所持有发行人股票总数的比例不超过50%。因此，魏勇先生所持公司股 份中的54,000,000股为高管承诺锁定股份。 48、库存股 库存股情况说明 49、专项储备 专项储备情况说明 50、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 936,595,403.81 936,595,403.81 合计 936,595,403.81 936,595,403.81 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 120 资本公积说明 51、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 150,885,779.52 29,633,336.76 180,519,116.28 合计 150,885,779.52 29,633,336.76 180,519,116.28 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 52、一般风险准备 一般风险准备情况说明 53、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 576,466,282.24 -- 调整后年初未分配利润 576,466,282.24 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 311,161,939.15 -- 减：提取法定盈余公积 29,633,336.76 10% 应付普通股股利 489,220,000.00 期末未分配利润 368,774,884.63 -- 调整年初未分配利润明细： 1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。 2)由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。 3)由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。 4)由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。 5)其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东 共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有， 公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数 根据本公司2013年5月15日召开的2012年年度股东大会决议，公司本年以现有股本40,100万元为基数， 向全体股东每10股派12.2元现金股利（含税），共分派现金股利48,922万元。 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 121 54、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 779,611,819.24 712,451,276.35 其他业务收入 104,088,931.59 92,016,968.61 营业成本 444,889,959.58 401,133,436.76 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 机械制造行业 779,611,819.24 389,601,753.07 712,451,276.35 361,397,689.17 合计 779,611,819.24 389,601,753.07 712,451,276.35 361,397,689.17 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 辊压机 516,788,580.06 268,460,487.77 583,765,653.59 290,792,209.18 高压辊磨机 197,579,649.63 82,540,163.11 69,899,468.86 35,827,122.00 选粉机 65,243,589.55 38,601,102.19 58,786,153.90 34,778,357.99 合计 779,611,819.24 389,601,753.07 712,451,276.35 361,397,689.17 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 东北片区 361,203,396.24 173,493,839.62 224,264,956.94 117,630,037.42 东南片区 130,469,677.99 74,725,134.81 193,649,572.60 97,213,008.40 西北片区 169,224,786.27 81,801,363.70 153,837,435.93 73,353,281.12 西南片区 106,785,880.38 54,360,413.74 120,555,555.41 64,286,366.40 国外片区 11,928,078.36 5,221,001.20 20,143,755.47 8,914,995.83 合计 779,611,819.24 389,601,753.07 712,451,276.35 361,397,689.17 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 122 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 内蒙古德晟实业集团及其下属企业 132,478,632.46 14.99% 中国中材集团有限公司及其下属企业 58,358,974.30 6.61% 宁夏天元锰业有限公司 43,504,273.56 4.92% 中国建筑材料集团公司及其下属企业 43,410,256.33 4.91% 河南省湖波水泥集团及其下属企业 34,205,128.10 3.87% 合计 311,957,264.75 35.30% 营业收入的说明 55、合同项目收入 单位： 元 固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“-”号表示） 已办理结算的金额 成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“-”号表示） 已办理结算的金额 合同项目的说明 56、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 190,961.87 160,053.81 5% 城市维护建设税 5,281,606.45 4,840,685.12 7% 教育费附加 2,263,545.62 2,074,579.34 3% 地方教育费附加 1,509,030.41 1,383,052.89 2% 其他综合基金 642,866.89 736,612.22 0.1%、0.07% 合计 9,888,011.24 9,194,983.38 -- 营业税金及附加的说明 57、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运杂费 16,920,594.89 16,462,543.28 职工薪酬 8,921,191.65 7,965,439.56 差旅费 4,773,018.53 3,537,259.46 售后服务费 4,067,719.69 1,894,435.63 业务招待费 2,757,088.65 2,372,748.00 技术咨询及服务费 394,479.25 2,462,250.00 其他 3,072,838.74 2,847,216.78 合计 40,906,931.40 37,541,892.71 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 123 58、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 22,430,302.91 20,964,539.00 技术开发费 15,242,901.77 15,422,439.64 折旧及摊销 5,741,571.01 4,956,313.53 聘请中介机构费用 4,989,792.40 6,354,103.71 办公费 3,712,324.01 6,752,854.65 业务招待费 2,695,184.13 2,567,743.10 汽车费 2,372,387.36 2,478,588.21 税费 2,061,034.62 2,740,437.23 差旅费 1,277,542.64 2,506,794.56 咨询费 434,300.00 546,760.40 维修费 119,231.88 5,630,877.91 其他 2,669,178.99 2,034,556.54 合计 63,745,751.72 72,956,008.48 59、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 -49,029,902.20 -51,282,624.54 汇兑损失 178,731.22 30,887.83 其他支出 1,168,767.40 488,244.60 合计 -47,682,403.58 -50,763,492.11 60、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 -1,911,220.00 55,630.00 合计 -1,911,220.00 55,630.00 公允价值变动收益的说明 61、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 209,144.88 202,070.16 合计 209,144.88 202,070.16 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 124 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说 明 62、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 8,121,434.38 9,025,716.33 合计 8,121,434.38 9,025,716.33 63、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 325,503.28 916,592.89 325,503.28 其中：固定资产处置利得 325,503.28 916,592.89 325,503.28 政府补助 3,859,366.67 18,357,912.00 3,859,366.67 其他 919,670.97 3,345.00 919,670.97 合计 5,104,540.92 19,277,849.89 5,104,540.92 营业外收入说明 （2）计入当期损益的政府补助 单位： 元 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收 益相关 是否属于非经常性损益 直接确认计入当期损益的政府补 助 武侯工业园财政扶持款 8,207,000.00 与收益相关 是 上市奖励款 2,500,000.00 8,000,000.00 与收益相关 是 磁铁矿用大型系列辊压机项目专 项补助 800,000.00 与收益相关 是 辊压机水泥生料终粉磨系统的应 用开发补助资金 200,000.00 与收益相关 是 青年创新人才资助金 500,000.00 与收益相关 是 小型辊磨机（高压辊磨）系统产业 化补助资金 300,000.00 与收益相关 是 多级串联风力分级系统补助资金 200,000.00 与收益相关 是 大企业大集团新增入库税金奖励 500,000.00 与收益相关 是 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 125 专利实施和促进专项资金 200,000.00 与收益相关 是 其他 592,700.00 150,912.00 与收益相关 是 大型辊压机（高压辊磨）系统产业 化基地建设项目技术改造项目资 金 66,666.67 与资产相关 是 合计 3,859,366.67 18,357,912.00 -- -- ①根据成都市财政局《关于下达2012年企业上市奖励资金的通知》(成财企【2013】118号)，本公司 于2013年11月13日收到成都市武侯区财政局奖励资金200万元；根据成都市武侯区财政局、成都市经济和 信息化委员会《关于下达上市股份公司奖励资金的通知》（成财企【2012】137号），本公司于2013年1月 21日收到成都市武侯区财政局奖励资金50万元。 ②根据成都市培育大企业大集团联席会议办公室《关于对2011年度营业收入及新增上缴税金地方留成 上台阶大企业大集团进行表彰奖励的通知》(成大企办【2012】5号)，本公司于2013年3月28日收到成都市 武侯区财政局拨付奖励资金50万元。 ③根据成都市科学技术局《关于转下四川省级2013年第一批专利实施和促进专项资金的通知》（成科 计【2013】18号），本公司于2013年6月20日收到成都市科学技术局关于高压辊磨终粉磨-高效选矿工艺及 关键系统项目专项资金20万元。 64、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 8,389.91 145,235.09 8,389.91 其中：固定资产处置损失 8,389.91 145,235.09 8,389.91 对外捐赠 1,209,208.00 45,000.00 1,209,208.00 合计 1,217,597.91 190,235.09 1,217,597.91 营业外支出说明 65、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 55,874,227.30 48,393,148.03 递延所得税调整 -1,020,232.47 3,342,752.19 合计 54,853,994.83 51,735,900.22 66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项目 序号 本年金额 上年金额 归属于母公司股东的净利润 1 311,161,939.15 292,989,114.15 归属于母公司的非经常性损益 2 1,932,347.44 16,480,400.31 归属于母公司股东、扣除非经常性损 益后的净利润 3=1-2 309,229,591.71 276,508,713.84 年初股份总数 4 401,000,000.00 401,000,000.00 公积金转增股本或股票股利分配等增 加股份数（Ⅰ） 5 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 126 发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6 增加股份（Ⅱ）下一月份起至年末的 累计月数 7 因回购等减少股份数 8 减少股份下一月份起至年末的累计月 数 9 缩股减少股份数 10 报告期月份数 11 12 12 发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7÷11-8×9÷1 1-10 401,000,000.00 401,000,000.00 基本每股收益（Ⅰ） 13=1÷12 0.78 0.73 基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷12 0.77 0.69 已确认为费用的稀释性潜在普通股利 息 15 转换费用 16 所得税率 17 15% 15% 认股权证、期权行权、可转换债券等 增加的普通股加权平均数 18 稀释每股收益（Ⅰ） 19=[1+(15-16)×(1-17)] ÷(12+18) 0.78 0.73 稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(15-16)×(1-17)] ÷(12+18) 0.77 0.69 67、其他综合收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他综合收益说明 68、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收回投标保证金、履约保证金等 10,862,170.00 职工借支及往来款 8,267,300.91 政府补助 3,792,700.00 活期存款利息收入 2,241,920.36 代扣个税手续费返还 915,859.98 合计 26,079,951.25 收到的其他与经营活动有关的现金说明 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 127 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 票据保证金、质量保函保证金 27,974,467.72 职工借支及往来款 9,327,373.60 办公费、汽车费 7,478,406.94 投标保证金、履约保证金等 7,656,000.00 运杂费 6,665,420.00 差旅费 6,414,219.89 咨询费及聘请中介机构费用 5,558,300.00 业务招待费 5,160,437.49 业务拓展费、标书及技术服务费 2,295,760.00 捐赠 1,209,208.00 广告费、业务宣传费 553,267.02 会务费 446,433.00 修理费 422,838.00 手续费及其他 4,123,745.26 合计 85,285,876.92 支付的其他与经营活动有关的现金说明 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 定期存款利息收入 39,143,596.16 递延收益（与资产相关的政府补助） 4,000,000.00 合计 43,143,596.16 收到的其他与投资活动有关的现金说明 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付的其他与投资活动有关的现金说明 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 128 项目 金额 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 69、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 311,161,939.15 292,989,114.15 加：资产减值准备 7,931,434.38 9,025,716.33 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 13,011,175.32 11,808,745.70 无形资产摊销 1,277,951.08 1,153,701.94 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） -325,503.28 -916,592.89 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 8,389.91 145,235.09 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,911,220.00 -55,630.00 财务费用（收益以“－”号填列） -44,627,906.97 -48,205,588.22 投资损失（收益以“－”号填列） -209,144.88 -202,070.16 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,166,890.32 -508,647.39 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,146,657.85 3,851,399.58 存货的减少（增加以“－”号填列） -63,180,131.53 21,605,408.79 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -76,274,525.46 -129,008,852.60 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 52,598,889.61 76,172,901.56 经营活动产生的现金流量净额 202,263,554.86 237,854,841.88 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 1,407,249,503.76 1,709,526,067.17 减：现金的期初余额 1,709,526,067.17 1,649,179,987.13 现金及现金等价物净增加额 -302,276,563.41 60,346,080.04 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 1,407,249,503.76 1,709,526,067.17 其中：库存现金 185,528.39 195,138.00 可随时用于支付的银行存款 1,406,170,294.55 1,708,644,216.80 可随时用于支付的其他货币资金 893,680.82 686,712.37 三、期末现金及现金等价物余额 1,407,249,503.76 1,709,526,067.17 现金流量表补充资料的说明 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 129 70、所有者权益变动表项目注释 说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调 整等事项 八、资产证券化业务的会计处理 1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款 2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 单位： 元 名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注 九、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司 名称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 本企业最 终控制方 组织机构 代码 本企业的母公司情况的说明 2、本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代 码 四川利君 控股子公司 有限责任公 司（法人独 资） 成都市武侯 区 何亚民 其他 100，000， 000.00 100% 100% 74364418-1 利君科技 控股子公司 有限责任公 司（法人独 资） 成都市经济 技术开发区 何亚民 制造业 100，000， 000.00 100% 100% 67215204-X 3、本企业的合营和联营企业情况 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码 一、合营企业 二、联营企业 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 本企业的其他关联方情况的说明 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 130 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） （2）关联托管/承包情况 公司受托管理/承包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 受托/承包资产 类型 受托/承包起始 日 受托/承包终止 日 托管收益/承包 收益定价依据 本报告期确认的 托管收益/承包 收益 公司委托管理/出包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 受托/出包资产 类型 委托/出包起始 日 委托/出包终止 日 托管费/出包费 定价依据 本报告期确认的 托管费/出包费 关联托管/承包情况说明 （3）关联租赁情况 公司出租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依 据 本报告期确认的 租赁收益 公司承租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本报告期确认的 租赁费 关联租赁情况说明 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 131 （4）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易 类型 关联交易内容 关联交易定价原 则 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） （7）其他关联交易 关键管理人员薪酬 项目名称 本年金额（万元） 上年金额（万元） 关键管理人员薪酬合计 478.62 498.00 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 132 十、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、以股份支付服务情况 □ 适用 √ 不适用 5、股份支付的修改、终止情况 □ 适用 √ 不适用 十一、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 （1）未决诉讼 2011年6月，陕西声威建材集团有限公司（原告，以下简称“陕西声威”）以本公司向其提供的水泥 粉磨系统电耗超标、配套减速机损坏导致停产为由提起诉讼，要求本公司向其赔偿系统电耗超标损失 754.58万元、配套减速机损坏停产损失349.38万元，两者合计1,103.96万元，并要求本公司承担案件的全 部诉讼费用。陕西省泾县人民法院应陕西声威对本公司财产保全的申请，于2011年5月25日冻结本公司定 期存款1,105万元，冻结终止日期为2011年11月24日，冻结到期后，上述存款已解除冻结。 2011年6月和7月，本公司先后向陕西省泾阳县人民法院和陕西省咸阳市中级人民法院就上述案件法院 级别管辖权提起了异议和上诉。2012年3月，陕西省咸阳市中级人民法院裁定认为本公司上诉理由成立， 案件由陕西省咸阳市中级人民法院受理，所作出的裁定为终审裁定。2012年4月26日，本公司收到陕西省 咸阳市中级人民法院（2012）咸民初字第00028号、第00029号民事裁定书，认为：陕西声威与本公司买卖 合同纠纷一案，咸阳市泾阳县人民法院已作出了保全裁定，并熟悉案情，为有利于案件审理，减少当事人 诉累，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第三十九条第一款的规定，分别裁定诉讼案件指令泾阳县人民 法院审理。2012年11月8日，本公司定期存款1,105万元被再次冻结。 2013年1月10日，本公司收到泾阳县人民法院寄达的案号为（2011）泾民初字第00125号、第00126号 的《传票》及《民事案件举证通知书》，本公司与陕西声威买卖合同纠纷案，分别于2013年3月5日9时、 2013年3月6日9时在泾阳县人民法院民二庭开庭审理。 2013年10月31日，陕西省泾阳县人民法院解除了对本公司在中国民生银行成都永丰支行账号为 2003014280000739账户中的定期存款1,105万元的冻结。同日，陕西省泾阳县人民法院依据（2011）泾民 初字第00125、00126号《民事裁定书》、（2013）字第049号《解除冻结存款通知书》、（2013）字第098 号《协助冻结存款通知书》再次冻结了上述定期存款1,105万元。（冻结期间为六个月，从2013年10月31 日起至2014年4月30日止。在冻结期届满或者法院另行通知提前解冻以前，此款不能支付）。 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 133 2013年12月18日，本公司收到陕西省泾阳县人民法院民二庭寄达的案号分别为（2011）泾民初字第 00125号、（2011）泾民初字第00126号的《传票》，公司与陕西声威买卖合同纠纷案决定分别于2014年1 月7日9时00分、2014年1月8日9时00分在泾阳县人民法院民二庭开庭审理。截至本报告日，本公司尚未收 到关于该诉讼事项的判决书。 （2）除存在上述或有事项外，截至2013年12月31日，本公司无其他重大或有事项。 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 □ 适用 √ 不适用 十二、承诺事项 1、重大承诺事项 截至2013年12月31日，本集团无需要说明的重大承诺事项。 2、前期承诺履行情况 十三、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 拟分配的利润或股利 272,680,000.00 3、其他资产负债表日后事项说明 （1）产负债表日后发生重大诉讼 2014年3月，丹江口市慧翔矿业开发有限公司（原告，以下简称“丹江口慧翔”）向丹江口市人民法 院提起诉讼，要求本公司退还预付款100万元及利息。 2010年4月10日，丹江口慧翔与本公司签订[合同编号为(供方)：HSK-CLM-S-100410]的《商务合同》 及《技术合同》,约定丹江口慧翔向本公司购买CLM20060高压辊磨机壹台，合同总金额850万元，合同签订 后，丹江口慧翔分别于2010年4月支付了合同预付款、2010年7月支付了合同进度款，合计支付了货款300 万元，鉴于丹江口慧翔要求本公司将合同约定的高压辊磨机辊面形式由“一字纹辊面”改为价值较高的 “柱钉辊面”，但不同意增加价款，故双方对此未达成共识。2011年1月，丹江口慧翔要求解除合同并退 还已支付的300万元货款。执行上述合同期间，本公司已按《商务合同》约定组织生产高压辊磨机。在本 公司与原告未达成正式解除合同前，于2011年4月暂退还了丹江口慧翔200万元货款，余款待本公司确认损 失后再作处理。但原告要求公司退还剩余预付款100万元及利息并向法院提起诉讼。 2014年3月13日，本公司收到丹江口市人民法院寄达的于2014年2月27日出具的《应诉通知书》[(2014) 丹民初字第00253号]、《举证通知书》[(2014)丹民初字第00253号]、《传票》[(2014)丹民初字第00253 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 134 号]及相关诉讼材料。本公司与丹江口慧翔合同纠纷案，将于2014年4月29日8点30分在丹江口市人民法院 浪河人民法庭开庭审理. (2)企业利润分配方案中拟分配的股利或利润 根据本公司2014年4月16日召开的第二届董事会第十二次会议决议，本公司董事会拟向股东大会提出 2013年度利润分配预案：以2013年12月31日总股本40,100万元为基数，向全体股东每10股派发现金股利 6.80元（含税），共计分配现金股利272,680,000.00元（含税）。 （3）除存在上述资产负债表日后事项外，本公司无其他重大资产负债表日后事项。 十四、其他重要事项 1、非货币性资产交换 2、债务重组 3、企业合并 4、租赁 5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 6、以公允价值计量的资产和负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 1.以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金 融资产（不含衍生金融资 产） 6,222,670.00 -1,911,220.00 4,311,450.00 上述合计 6,222,670.00 -1,911,220.00 4,311,450.00 7、外币金融资产和外币金融负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 135 8、年金计划主要内容及重大变化 9、其他 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 按账龄组合计提坏账 准备的应收账款 225,331,856.57 100% 31,006,016.60 13.76% 270,807,163.13 100% 22,998,531.30 8.49% 组合小计 225,331,856.57 100% 31,006,016.60 13.76% 270,807,163.13 100% 22,998,531.30 8.49% 合计 225,331,856.57 -- 31,006,016.60 -- 270,807,163.13 -- 22,998,531.30 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 80,804,292.03 35.86% 2,424,128.76 162,357,511.06 59.95% 4,870,725.33 1 至 2 年 90,252,360.36 40.05% 9,025,236.04 86,967,283.74 32.12% 8,696,728.37 2 至 3 年 45,180,209.97 20.05% 13,554,062.99 12,587,367.21 4.65% 3,776,210.16 3 年以上 9,094,994.21 4.04% 6,002,588.81 8,895,001.12 3.28% 5,654,867.44 3 至 4 年 5,153,671.21 2.29% 2,576,835.61 4,047,488.98 1.49% 2,023,744.49 4 至 5 年 1,718,566.00 0.76% 1,202,996.20 4,054,630.64 1.50% 2,838,241.45 5 年以上 2,222,757.00 0.99% 2,222,757.00 792,881.50 0.29% 792,881.50 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 136 合计 225,331,856.57 -- 31,006,016.60 270,807,163.13 -- 22,998,531.30 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 大连山水水泥有限 公司 货款 2013 年 07 月 31 日 190,000.00 公司经营困难，款项 无法收回 否 合计 -- -- 190,000.00 -- -- 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 （6）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额 的比例(%) 中国中材国际工程股份有限公司天津分公司 非关联方客户 16,050,000.00 1-2 年 7.12% 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 137 中国机械工业建设集团有限公司 非关联方客户 13,062,000.00 1 年以内 5.8% 青龙满族自治县龙汇矿业有限公司 非关联方客户 12,700,000.00 1-3 年 5.64% 四川安宁铁钛股份有限公司 非关联方客户 10,000,000.00 1-2 年 4.44% 华新水泥（恩平）有限公司 非关联方客户 7,175,000.00 1 年以内 3.18% 合计 -- 58,987,000.00 -- 26.18% （7）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) （8） 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为0元。 （9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 8,099,999.99 38.25% 按组合计提坏账准备的其他应收款 按账龄组合计提坏账准备 的其他应收款 5,643,043.74 100% 733,819.01 13% 13,073,911.96 61.75% 1,066,660.57 8.16% 组合小计 5,643,043.74 100% 733,819.01 13% 13,073,911.96 61.75% 1,066,660.57 8.16% 合计 5,643,043.74 -- 733,819.01 -- 21,173,911.95 -- 1,066,660.57 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 3,309,345.92 58.64% 99,280.38 7,956,723.09 60.86% 238,701.69 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 138 1 至 2 年 1,192,898.50 21.14% 119,289.85 4,084,588.89 31.24% 408,458.89 2 至 3 年 647,854.34 11.48% 194,356.30 659,000.00 5.04% 197,700.00 3 年以上 492,944.98 8.73% 320,892.48 373,599.98 2.86% 221,799.99 3 至 4 年 225,845.00 4.00% 112,922.50 198,600.00 1.52% 99,300.00 4 至 5 年 197,100.00 3.49% 137,970.00 174,999.98 1.34% 122,499.99 5 年以上 69,999.98 1.24% 69,999.98 合计 5,643,043.74 -- 733,819.01 13,073,911.96 -- 1,066,660.57 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 139 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 宁夏大地化工有限公司 非关联方客户 500,000.00 8.86% 苏州中材建设有限公司 非关联方客户 430,000.00 7.62% 北方重工集团有限公司销售分公司 非关联方客户 412,000.00 7.30% 北方重工集团有限公司矿山机械分公司 非关联方客户 380,000.00 6.73% 武汉阳逻水泥有限公司 非关联方客户 300,000.00 5.32% — 合计 -- 2,022,000.00 35.83% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) （8） 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为0元。 （9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 3、长期股权投资 单位： 元 被投 资单 位 核算方 法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被 投资 单位 持股 比例 (%) 在被 投资 单位 表决 权比 例 (%) 在被投 资单位 持股比 例与表 决权比 例不一 致的说 明 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 本期现金红利 利君 科技 成本法 509,887,091.68 509,887,091.68 509,887,091.68 100% 100% 58,000,000.00 四川 利君 成本法 112,139,009.29 20,139,009.29 92,000,000.00 112,139,009.29 100% 100% 合计 -- 622,026,100.97 530,026,100.97 92,000,000.00 622,026,100.97 -- -- -- 58,000,000.00 长期股权投资的说明 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 140 主营业务收入 631,932,938.92 622,784,609.76 其他业务收入 112,274,050.99 109,240,800.70 合计 744,206,989.91 732,025,410.46 营业成本 392,147,741.13 378,720,099.06 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 机械制造行业 631,932,938.92 318,581,211.97 622,784,609.76 311,542,194.89 合计 631,932,938.92 318,581,211.97 622,784,609.76 311,542,194.89 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 辊压机 516,804,733.96 267,279,376.44 516,475,055.36 252,199,196.86 高压辊磨机 57,850,427.38 15,305,741.84 53,061,862.05 27,752,709.15 选粉机 57,277,777.58 35,996,093.69 53,247,692.35 31,590,288.88 合计 631,932,938.92 318,581,211.97 622,784,609.76 311,542,194.89 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 东北片区 241,216,823.72 116,042,152.38 171,188,033.93 89,172,171.13 东南片区 128,503,866.02 73,403,872.14 185,717,948.65 91,684,489.67 西北片区 148,370,085.35 72,418,674.31 146,316,068.38 68,984,832.60 西南片区 101,914,085.47 51,495,511.94 99,418,803.33 52,785,705.66 国外片区 11,928,078.36 5,221,001.20 20,143,755.47 8,914,995.83 合计 631,932,938.92 318,581,211.97 622,784,609.76 311,542,194.89 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 141 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 内蒙古德晟实业集团及其下属企业 72,649,572.67 9.76% 中国中材集团有限公司及其下属企业 58,358,974.30 7.84% 中国建筑材料集团公司及其下属企业 43,410,256.33 5.83% 河南省湖波水泥集团及其下属企业 34,205,128.10 4.60% 冀源国际工程有限公司 23,909,743.49 3.22% 合计 232,533,674.89 31.25% 营业收入的说明 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 58,000,000.00 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 164,984.88 160,670.16 合计 58,164,984.88 160,670.16 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 投资收益的说明 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 296,333,367.55 248,168,042.40 加：资产减值准备 7,674,643.74 8,121,513.85 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,203,150.37 4,511,668.33 无形资产摊销 733,752.36 611,963.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填 列） -325,503.28 -916,592.89 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 142 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 8,389.91 78,594.37 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,472,840.00 -54,710.00 财务费用（收益以“－”号填列） -33,674,447.54 -34,943,194.80 投资损失（收益以“－”号填列） -58,164,984.88 -160,670.16 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,566,142.71 -330,242.09 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 822,646.62 2,271,451.63 存货的减少（增加以“－”号填列） -58,022,020.70 21,642,956.39 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -37,117,588.02 -90,952,669.65 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 39,021,236.79 51,168,650.52 经营活动产生的现金流量净额 163,399,340.21 209,216,761.64 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 841,387,255.80 1,249,094,033.50 减：现金的期初余额 1,249,094,033.50 1,075,823,064.88 现金及现金等价物净增加额 -407,706,777.70 173,270,968.62 7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况 单位： 元 项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值 反向购买形成长期股权投资的情况 单位： 元 项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 317,113.37 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,859,366.67 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 -1,702,075.12 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -289,537.03 减：所得税影响额 252,520.45 合计 1,932,347.44 -- 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 □ 适用 √ 不适用 2、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 143 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 311,161,939.15 292,989,114.15 1,886,889,404.72 2,064,947,465.57 按国际会计准则调整的项目及金额 （2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 311,161,939.15 292,989,114.15 1,886,889,404.72 2,064,947,465.57 按境外会计准则调整的项目及金额 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明 3、净资产收益率及每股收益 单位：元 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 16.08% 0.78 0.78 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 15.98% 0.77 0.77 4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 （1）年末合并资产负债表较年初变动幅度较大的项目列示如下： 项目 年末金额 年初金额 变动幅度（%） 备注 交易性金融资产 4,311,450.00 6,222,670.00 -30.71 1 应收票据 180,772,125.91 83,184,100.00 117.32 2 其他应收款 5,490,131.37 13,257,149.29 -58.59 3 存货 265,647,855.05 202,694,450.02 31.06 4 递延所得税资产 9,196,760.87 7,029,870.55 30.82 5 应付票据 20,000,000.00 5,000,000.00 300.00 6 应交税费 9,683,503.68 33,575,370.96 -71.16 7 其他应付款 3,822,299.67 2,349,361.45 62.70 8 预计负债 6,557,256.45 3,041,820.16 115.57 9 其他非流动负债 7,565,333.33 4,480,000.00 68.87 10 备注1、交易性金融资产年末余额比年初余额减少1,911,220.00元，减少30.71%，主要系持有的股票 价格下跌所致。 备注2、应收票据年末余额比年初增加97,588,025.91元，增加117.32%，主要系本年客户以票据支付 货款增加、年末未到期票据增加所致。 备注3、其他应收款年末余额较年初减少7,767,017.92元，减少58.59%，主要系本年收回投标、履约 保证金所致。 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 144 备注4、存货年末余额较年初增加62,953,405.03元，增加31.06%，主要是本年高压辊磨机原材料备货 增加所致。 备注5、递延所得税资产年末余额较年初余额增加2,166,890.32元，增加30.82%，主要是资产减值准 备、持有的股票公允价值变动损失及预计负债余额增加而确认递延所得税资产增加所致。 备注6、应付票据年末余额比年初增加15,000,000.00元，增加3倍，主要系年末未到期应付票据增加 所致。 备注7、应交税费年末余额较年初减少23,891,867.28元，减少71.16%，主要系年末应交增值税及所得 税减少所致。 备注8、其他应付款年末余额较年初增加1,472,938.22元，增加62.70%，主要系本年收取的运输保证 金增加所致。 备注9、本集团预计负债系按已实现销售的高压辊磨机及磁选机含税收入的一定比例计提的产品质量 保证费用，质保期到期后，将对已计提但未实际支付的预计负债予以冲回。预计负债年末余额比年初增加 3,515,436.29元，增加115.57%，主要是计提的质量保证费用增加所致。 备注10、其他非流动负债年末余额较年初余额增加3,085,333.33元，主要是利君科技本年收到与资产 相关的政府补助，按资产预计使用年限摊销，尚未摊销完毕所致。 （2）本年度合并利润表较上年度变动幅度较大的项目列示如下： 项目 本年金额 上年金额 变动幅度（%） 备注 公允价值变动收益 -1,911,220.00 55,630.00 — 营业外收入 5,104,540.92 19,277,849.89 -73.52 1 营业外支出 1,217,597.91 190,235.09 540.05 2 备注1、营业外收入本年数比上年减少14,173,308.97元，减少73.52%，主要系本年本集团收到的与收 益相关的政府补助较上年减少所致。政府补助情况详见本附注六、35所述。 备注2、营业外支出本年较上年增加1,027,362.82元，增加540.05%，主要系本公司本年度“四川雅安 4.20”地震公司捐款所致。 成都利君实业股份有限公司 2013 年度报告全文 145 第十一节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务会计报表。 二、载有信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师郭东超、林苇铭签名并盖章的公 司 2013 年年度审计报告原件。 三、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。 四、载有法定代表人签名的公司 2013 年年度报告文本。 五、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 成都利君实业股份有限公司 董事长： 何亚民 二○一四年四月十六日