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成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 1 成都利君实业股份有限公司 Chengdu Leejun Industrial CO., LTD. 成都市武侯区武科东二路 5 号 2014 年年度报告 股票简称：利君股份 股票代码：0 0 2 6 5 1 二○一五年四月 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 401,000,000 股为基数，向全体股东 每 10 股派发现金红利 4.00 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 公司负责人何亚民先生、主管会计工作负责人何静秋女士及会计机构负责人(会计主管 人员)何海先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者注 意投资风险。 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义........................................ 2 第二节 公司简介 ................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ...................................... 8 第四节 董事会报告 ................................................ 10 第五节 重要事项 .................................................. 34 第六节 股份变动及股东情况......................................... 43 第七节 优先股相关情况 ............................................ 47 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................... 48 第九节 公司治理 .................................................. 55 第十节 内部控制 .................................................. 63 第十一节 财务报告 ................................................ 65 第十二节 备查文件目录 ........................................... 151 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 《公司法》 指 中华人民共和国公司法 《证券法》 指 中华人民共和国证券法 《会计法》 指 中华人民共和国会计法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司、本公司、利君股份 指 成都利君实业股份有限公司 本集团 指 特指财务报告中本公司在包含子公司时统称本集团 利君科技 指 成都利君科技有限责任公司 四川利君 指 四川利君科技实业有限公司 利君控股 指 利君控股（新加坡）私人有限公司 公司章程 指 成都利君实业股份有限公司章程 信永中和 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 5 重大风险提示 公司实施经营目标和未来发展战略所面临的风险因素有经济政策调控的风险、主要产品 原材料价格波动的风险、技术风险、主要产品市场开拓的风险等，敬请广大投资者注意投资 风险。详细内容见本报告“第四节.八.(五)实施上述经营目标和未来发展战略的实现所面临 影响因素及风险”。 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 6 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 利君股份 股票代码 002651 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 成都利君实业股份有限公司 公司的中文简称 利君股份 公司的外文名称（如有） Chengdu Leejun Industrial CO., LTD. 公司的外文名称缩写（如有） LEEJUN 公司的法定代表人 何亚民 注册地址 成都市武侯区武科东二路 5 号 注册地址的邮政编码 610045 办公地址 成都市武侯区武科东二路 5 号 办公地址的邮政编码 610045 公司网址 电子信箱 leejun@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 胡益俊 高峰 联系地址 成都市武侯区武科东二路 5 号 成都市武侯区武科东二路 5 号 电话 028-85366263 028-85366263 传真 028-85370138 028-85370138 电子信箱 Hyj5445@ Feng66691@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1999 年 11 月 23 日 成都市工商行政管 理局青羊分局 510107000122976 510107720312707 72031270-7 报告期末注册 2012 年 11 月 27 日 成都市工商行政管 理局 510107000122976 510107720312707 72031270-7 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 7 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 公司分别于 2012 年 10 月 24 日、11 月 15 日召开了第二届董事会第三次会议、 2012 年第四次临时股东大会审议通过了《关于增加公司经营范围的议案》、《关 于修订公司章程的议案》，同意公司新增经营范围"项目投资"。并于 2012 年 11 月 28 日取得了成都市工商行政管理局换发的注册号为 510107000122976 的《企业 法人营业执照》。 变更后的公司经营范围为：研究制造、销售、机电设备（不含汽车）及配件， 项目投资；经营本公司自产产品及技术的出口业务和本公司所需的机械设备、零 配件、原辅材料及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品 和技术除外。 历次控股股东的变更情况（如有） 公司控股股东未发生变更。 五、其他有关资料 1、公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 签字会计师姓名 何勇、胡如昌 2、公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 广发证券股份有限公司 广州市天河北路 183 号大都会 广场 43 楼 龚晓锋、胡金泉 2012 年 1 月 6 日至 2014 年 12 月 31 日 3、公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 1、公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年 营业收入（元） 739,760,319.63 883,700,750.83 -16.29% 804,468,244.96 归属于上市公司股东的净利润 （元） 260,780,407.78 311,161,939.15 -16.19% 292,989,114.15 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 247,210,306.94 309,229,591.71 -20.06% 276,508,713.84 经营活动产生的现金流量净额 （元） 288,422,267.47 202,263,554.86 42.60% 237,854,841.88 基本每股收益（元/股） 0.65 0.78 -16.67% 0.73 稀释每股收益（元/股） 0.65 0.78 -16.67% 0.73 加权平均净资产收益率 14.03% 16.08% -2.05% 14.86% 2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减(%) 2012 年末 总资产（元） 2,327,655,789.64 2,524,071,854.64 -7.78% 2,637,310,574.84 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,874,858,312.49 1,886,889,404.72 -0.64% 2,064,947,465.57 2、截止披露前一交易日的公司总股本： 截止披露前一交易日的公司总股本（股） 401,000,000 3、公司报告期末至报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生 变化且影响所有者权益金额 □ 是 √ 否 4、是否存在公司债 □ 是 √ 否 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 260,780,407.78 311,161,939.15 1,874,858,312.49 1,886,889,404.72 按国际会计准则调整的项目及金额 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 9 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 260,780,407.78 311,161,939.15 1,874,858,312.49 1,886,889,404.72 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -40,213.24 317,113.37 771,357.80 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 5,645,000.00 3,859,366.67 18,357,912.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 9,172,900.97 -1,702,075.12 257,700.16 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,174,846.34 -289,537.03 -41,655.00 减：所得税影响额 2,382,433.23 252,520.45 2,864,914.65 合计 13,570,100.84 1,932,347.44 16,480,400.31 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常 性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经 常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、 列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、概述 2014 年，全球经济复苏乏力，国内经济增速明显减缓，经济持续下行的压力和部分行业产能过剩的状 况进一步加剧；在错综复杂的国内外经济局势下，国内经济发展全面步入新常态转换的调整期。受上述宏 观经济的影响，隶属于公司主要产品下游运用领域水泥建材行业、矿山冶金行业固定资产投资的需求进一 步减弱，致使公司主要产品销售受到一定程度的影响。报告期内，面临严峻的国内外经济形势，公司经营 管理层在董事会的领导下，继续加强内控管理的建设，提升公司治理水平；持续加大研发技术升级力度， 有序组织募集资金项目的实施；在努力加强技术创新和发展产品销售市场的同时，合理控制成本费用，确 保公司持续健康的发展。 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小企业板 上市公司规范运作指引》及中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，经 营管理层认真履行《公司章程》赋予的各项职责，严格贯彻执行股东大会、董事会的各项决策，勤勉尽责 地开展各项工作。 2014 年度，经过公司经营管理层及全体员工的共同努力，全年实现营业收入 7.40 亿元，较上年同期 下降 16.29%；实现营业利润 2.98 亿元，较上年同期下降 17.67%；实现净利润 2.61 亿元，较上年同期下 降 16.19%。 二、主营业务分析 1、概述 （1）主营业务情况 1）主营业务范围 研究制造、销售、机电设备（不含汽车）及配件，项目投资；经营本公司自产产品及技术的出口业务 和本公司所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的 商品和技术除外。 2）公司主要财务数据同比变动情况 2014 年度，公司营业收入 73,976.03 万元，较上年同期下降 16.29%；公司营业成本 36,202.81 万元， 较上年同期下降 18.63%；公司销售费用 3,922.11 万元，较上年同期下降 4.12%；公司研发投入 2,770.06 万元，较上年同期下降2.06%，公司现金及现金等价物净增加额为-15,216.23万元，较上年同期上升49.66%。 3）公司主要财务数据较上年同期变动的原因 a.公司营业收入同比下降16.29%，主要原因系报告期内受国内宏观经济的持续影响，下游客户对固定 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 11 资产的投资需求减弱从而致使公司销售受到一定程度的影响。 b.公司营业成本同比下降 18.63%，主要原因系营业收入下降致使营业成本同比下降。 c.公司现金及现金等价物净增加额较上年同期上升 49.66%，主要原因系本年分配现金股利比上年同期 减少所致。 （2）公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 1）公司前期已披露的发展战略进展情况 2014 年，公司继续围绕高效、节能、环保的辊压机及其配套设备的研发、制造和销售，致力于为水泥、 矿山等生产领域提供粉磨系统的最佳解决方案，为市场提供高效节能的粉磨工艺系统为发展战略目标。报 告期内，获得授权发明专利 8 项，实用新型专利 4 项，进一步巩固了公司的技术优势。 2）2014 年度已披露经营计划进展情况 2014 年 4 月 18 日，公司在 2013 年年度报告“第四节·八·(三)·1”中披露了 2014 年公司全年计划 新签订合同 10 亿元。2014 年 8 月，公司结合国内外实际经济形势及 2014 年 1 至 6 月实际新签合同情况将 全年计划新签合同 10 亿元调整为 6 亿元，并经公司第二届董事会第十六次会议审议通过。（相关详细情况 参见 2014 年 8 月 23 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告） 2014 年度，经过公司销售团队的艰辛努力，在全体员工的积极配合下全年完成新签合同 6.39 亿元。 （3）公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明 （1）公司收入说明： 报告期内，公司实现营业收入 73,976.03 万元，其中水泥用辊压机及配套产品实现销售收入 41,664.96 万元，矿山用高压辊磨机及配套实现销售收入 18,058.80 万元，配件实现销售收入 14,252.27 万元。 （2）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减 水泥用辊压机及 配套 销售量 台套 59 71 -16.90% 生产量 台套 59 71 -16.90% 库存量 台套 0 0 0.00% 矿山用高压辊磨 机及配套 销售量 台套 12 17 -29.41% 生产量 台套 10 19 -47.37% 库存量 台套 1 3 -66.67% 合计 销售量 台套 71 88 -19.32% 生产量 台套 69 90 -23.33% 库存量 台套 1 3 -66.67% （3）相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 12 √ 适用 □ 不适用 矿山用高压辊磨机及配套生产量、库存量下降主要系受国内宏观经济影响致使订单获取下降其生产 量、库存量下降所致。 （4）公司重大的在手订单情况 √ 适用 □ 不适用 1）订单获取情况 单位：万元 订单类别 2014 年 2013 年 本年比上年增减比例 水泥用辊压机及配套 57,212.80 71,203.09 -19.65% 矿山用高压辊磨机及配套 6,671.80 29,098.32 -77.07% 合 计 63,884.60 100,301.41 -36.31% 2）订单执行情况 单位：万元 订单类别 2014 年 2013 年 本年比上年增减比例 水泥用辊压机及配套 45,372.80 57,861.09 -21.58% 矿山用高压辊磨机及配套 7,166.80 42,223.32 -83.03% 合 计 52,539.60 100,084.41 -47.50% （5）公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （6）公司主要销售客户情况 （7）公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 中国中材集团有限公司及其下属企业 105,606,837.51 14.28% 2 北京建龙重工集团有限公司及其下属企业 90,470,085.41 12.23% 3 中国建筑材料集团公司及其下属企业 72,427,350.44 9.79% 4 宁夏天元锰业有限公司 21,111,111.09 2.85% 5 山东融世华租赁有限公司 18,504,273.58 2.50% 合计 —— 308,119,658.03 41.65% 3、成本 （1）行业分类 单位：元 行业分类 项目 2014 年 2013 年 同比增减 前五名客户合计销售金额（元） 308,119,658.03 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 41.65% 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 13 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 机械制造行业 原材料 270,715,233.31 74.78% 364,441,456.88 81.92% -25.72% 人工工资 7,215,110.62 1.99% 6,809,261.73 1.53% 5.96% 制造费用 22,021,831.63 6.08% 18,351,034.46 4.12% 20.00% 合计 299,952,175.56 82.85% 389,601,753.07 87.57% -23.01% （2）产品分类 单位：元 产品分类 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 水泥用辊压机及 配套 原材料 197,207,525.83 54.47% 289,330,350.43 65.04% -31.84% 人工工资 5,292,132.85 1.46% 5,710,901.87 1.28% -7.33% 制造费用 13,543,363.14 3.74% 12,020,337.66 2.70% 12.67% 小计 216,043,021.82 59.67% 307,061,589.96 69.02% -29.64% 矿山用高压辊磨 机及配套 原材料 73,507,707.48 20.31% 75,111,106.45 16.88% -2.13% 人工工资 1,922,977.77 0.53% 1,098,359.86 0.25% 75.08% 制造费用 8,478,468.49 2.34% 6,330,696.80 1.42% 33.93% 小计 83,909,153.74 23.18% 82,540,163.11 18.55% 1.66% 说明 1、水泥用辊压机及配套产品成本及成本项下“原材料”较上年同期下降主要系受国内宏观经济的影 响致使收入下降成本及成本项下“原材料”同比下降； 2、矿山用高压辊磨机及配套成本项下“人工工资”、“制造费用”较上年同期增加主要为：一是报告 期内承担人工费增加；二是部分资产转固分摊的折旧费增加。 （3）公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 103,082,499.26 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 34.97% （4）公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 成都三强轧辊股份有限公司 31,469,674.57 10.68% 2 重庆福仁机电设备有限责任公司 19,720,721.59 6.69% 3 乐山斯堪纳机械制造有限公司 18,799,915.40 6.38% 4 江苏泰隆减速机股份有限公司 16,673,384.64 5.65% 5 成都重齿齿轮箱销售有限公司 16,418,803.06 5.57% 合计 —— 103,082,499.26 34.97% 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 14 4、费用 单位：元 项目 2014 年 2013 年 增减额 增减比例 销售费用 39,221,117.32 40,906,931.40 -1,685,814.08 -4.12% 管理费用 64,587,400.85 63,745,751.72 841,649.13 1.32% 财务费用 -33,341,528.21 -47,682,403.58 14,340,875.37 30.08% 营业税金及附加 6,468,782.89 9,888,011.24 -3,419,228.35 -34.58% 资产减值损失 11,833,796.70 8,121,434.38 3,712,362.32 45.71% 公允价值变动收益 1,676,860.00 -1,911,220.00 3,588,080.00 187.74% 投资收益 7,496,040.97 209,144.88 7,286,896.09 3,484.14% 营业外收入 6,850,432.34 5,104,540.92 1,745,891.42 34.20% 营业外支出 70,799.24 1,217,597.91 -1,146,798.67 -94.19% 所得税费用 44,134,732.84 54,853,994.83 -10,719,261.99 -19.54% 变动原因： 1）财务费用本年数较上年增加 14,340,875.37 元，增长 30.08%，主要系本年定期存单减少，对应定 期存款孳生利息减少所致。 2）营业税金及附加本年数较上年减少 3,419,228.35，减少 34.58%，主要系本年缴纳的增值税减少， 导致相应附加税减少所致。 3）资产减值损失本年数较上年增加 3,712,362.32 元，增长 45.71%，主要系本年根据公司会计政策计 提的坏账准备增加所致。 4）公允价值变动收益本年数较上年增加 3,588,080.00 元，增长 187.74%，主要系本年公司持有的股 票价格上升所致。 5）投资收益本年数较上年增加 7,286,896.09 元，主要系本年公司购买招商银行“存汇盈”理财产品 计提的投资收益增加所致。 6）营业外收入本年数比上年增加 1,745,891.42 元，增加 34.20%，主要系本年公司收到的与收益相 关的政府补助较上年增加所致。 7）营业外支出本年数较上年减少 1,146,798.67 元，减少 94.19%，主要系本年捐赠减少所致。 5、研发支出 单位：元 项目 2014 年 2013 年 增减额 增减比例 研发支出总额 27,700,642.09 28,282,789.43 -582,147.34 -2.06% 研发支出占净资产比例（合并） 1.48% 1.50% - -0.02% 研发支出占营业收入（合并） 3.74% 3.20% - 0.54% 报告期内，公司依据“积极发展高效、节能、低（零）污染的粉磨技术及设备”为核心的创新战略， 对经公司确定立项的研发项目予以实施。随着研发项目的逐步推进，有效提升产品附加值，对公司未来的 发展产生积极深远的影响。 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 15 6、现金流 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 经营活动现金流入小计 586,389,609.92 632,089,156.22 -7.23% 经营活动现金流出小计 297,967,342.45 429,825,601.36 -30.68% 经营活动产生的现金流量净额 288,422,267.47 202,263,554.86 42.60% 投资活动现金流入小计 53,015,357.27 43,394,041.04 22.17% 投资活动现金流出小计 220,753,535.93 58,756,928.14 275.71% 投资活动产生的现金流量净额 -167,738,178.66 -15,362,887.10 -991.84% 筹资活动现金流入小计 - - - 筹资活动现金流出小计 272,714,905.08 489,177,231.17 -44.25% 筹资活动产生的现金流量净额 -272,714,905.08 -489,177,231.17 44.25% 现金及现金等价物净增加额 -152,162,316.28 -302,276,563.41 49.66% （1）相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1）经营活动产生的现金流量净额较上年同比增加 86,158,712.61 元，增加 42.60%，主要有以下两个 方面的原因：①本年收回票据保证金、投标保证金、保函保证金比上年同期增加 3,441.96 万元；②本年 解冻法院冻结资金 1,105 万元。 2）投资活动产生的现金流量净额较上年同比减少 152,375,291.56 元，减少 991.84%，主要系本年购 买 20,000 万元招商银行“存汇盈”理财产品，上年同期无上述事项所致。 3）筹资活动产生的现金流量净额较上年同比增加 216,462,326.09 元，增长 44.25%，主要系本年分配 现金股利比上年同期减少所致。 4）现金及现金等价物净增加额较上年同比增加 150,114,247.13 元，增加 49.66%，主要系本年分配现 金股利比上年同期减少所致。 （2）报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上 年同期增减 分行业 机械制造行业 597,237,606.58 299,952,175.56 49.78% -23.39% -23.01% -0.25% 分产品 水泥用辊压机及配 套 416,649,572.50 216,043,021.82 48.15% -28.41% -29.64% 0.91% 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 16 矿山用高压辊磨机 及配套 180,588,034.08 83,909,153.74 53.54% -8.60% 1.66% -4.68% 分地区 东北片区 300,700,854.66 150,458,700.63 49.96% -16.75% -13.28% -2.01% 东南片区 91,964,102.45 51,165,378.52 44.36% -29.51% -31.53% 1.63% 西北片区 94,572,649.43 44,575,771.35 52.87% -44.11% -45.51% 1.21% 西南片区 110,000,000.04 53,752,325.06 51.13% 3.01% -1.12% 2.04% 国外片区 - - - - - - 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营 业务数据 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上 年同期增减 分行业 机械制造行业 779,611,819.24 389,601,753.07 50.03% 9.43% 7.80% 0.76% 分产品 水泥用辊压机及配 套 582,032,169.61 307,061,589.96 47.24% -9.42% -5.69% -2.09% 矿山用高压辊磨机 及配套 197,579,649.63 82,540,163.11 58.22% 182.66% 130.38% 9.48% 分地区 东北片区 361,203,396.24 173,493,839.62 51.97% 61.06% 47.49% 4.42% 东南片区 130,469,677.99 74,725,134.81 42.73% -32.63% -23.13% -7.07% 西北片区 169,224,786.27 81,801,363.70 51.66% 10.00% 11.52% -0.66% 西南片区 106,785,880.38 54,360,413.74 49.09% -11.42% -15.44% 2.42% 国外片区 11,928,078.36 5,221,001.20 56.23% -40.79% -41.44% 0.49% 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2014 年末 2013 年末 比重 增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 1,271,205,988.73 54.61% 1,479,700,085.01 58.62% -4.01% 应收账款 220,991,195.26 9.49% 216,810,703.32 8.59% 0.90% 存货 211,699,558.08 9.09% 265,647,855.05 10.52% -1.43% 投资性房地产 - - - - 0.00% 长期股权投资 - - - - 0.00% 固定资产 219,505,485.72 9.43% 126,748,192.63 5.02% 4.41% 主要系募投项目部份厂房和待安装 设备在本年度完工转固所致。 在建工程 22,647,060.59 0.97% 121,482,886.43 4.81% -3.84% 主要系募投项目部份厂房和待安装 设备在本年度完工转固所致。 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益的金融资 产 5,988,310.00 0.26% 4,311,450.00 0.17% 0.09% 主要系公司持有的股票价格上升所 致。 应收票据 62,775,512.05 2.70% 180,772,125.91 7.16% -4.46% 主要系本年收到的应收票据在本年 背书转让或贴现所致。 预付款项 7,502,041.49 0.32% 14,891,354.32 0.59% -0.27% 主要系上年度预付的材料款在本年 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 17 收到货物所致。 应收利息 14,836,316.82 0.64% 37,837,096.51 1.50% -0.86% 主要系本年应收未收定期存款利息 收入减少所致。 其他应收款 8,484,091.27 0.36% 5,490,131.37 0.22% 0.14% 主要系应收投标保证金增加所致。 其他流动资产 210,539,573.02 9.05% 0.00 0.00% 9.05% 主要系本年购买 20,000 万元招商银 行“存汇盈”理财产品和持有期间 计提的投资收益以及应交增值税期 末借方余额重分类增加所致。 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2014 年末 2013 年末 比重 增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 应付票据 2,000,000.00 0.09% 20,000,000.00 0.79% -0.70% 主要系年初应付票据在本年到期兑 付所致。 预收款项 256,713,576.93 11.03% 390,305,771.52 15.46% -4.43% 主要系本年新签合同较少，本年收 到的预收款减少，同时上年度部份 预收款在本年度实现销售结转收入 所致。 应交税费 25,784,350.45 1.11% 9,683,503.68 0.38% 0.73% 主要系年末应交企业所得税增加所 致。 其他应付款 1,251,031.51 0.05% 3,822,299.67 0.15% -0.10% 主要系年初运输保证金在本年支付 所致。 递延所得税负债 3,398,909.45 0.15% 5,675,564.48 0.22% -0.07% 主要系本年应收未收定期存款利息 减少，产生递延所得税负债减少所 致。 3、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提 的减值 本期购 买金额 本期出 售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金 融资产（不含衍生金融 资产） 4,311,450.00 1,676,860.00 5,988,310.00 2.衍生金融资产 3.可供出售金融资产 金融资产小计 4,311,450.00 1,676,860.00 5,988,310.00 投资性房地产 生产性生物资产 其他 上述合计 4,311,450.00 1,676,860.00 5,988,310.00 金融负债 0 0 0 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 18 五、核心竞争力分析 1、研发投入与成果 （1）研发投入 2014 年 2013 年 2012 年 研发投入金额（万元） 2,770.06 2,828.28 2,379.85 母公司主营业务收入（万元） 49,408.55 63,193.29 62,278.46 研发投入占主营业务收入比例(母公司) 5.61% 4.48% 3.82% 研发投入占营业收入比例（合并） 3.74% 3.20% 2.96% （2）近两年专利数情况 已申请 已获得 截止报告期末累计获得 发明专利 17 13 21 实用新型 23 15 53 外观设计 0 0 0 本年度核心技术团队或关键技术人员变动情况 报告期内，核心技术团队无变动 是否属于科技部认定高新企业 是 （3）报告期内获得授权专利情况 序 号 专利名称 专利 种类 申报时间 授权时间 有效期 专利号 专利权人 专利 来源 1 一种有色金属矿浮选方法 发明 2011 年 5 月 19 日 2014 年 2 月 12 日 20 年 ZL201110130463.6 利君股份 自有 2 一种辊压机(高压辊磨机)用独 立扭矩支撑系统 发明 2011 年 6 月 29 日 2014 年 4 月 16 日 20 年 ZL201110179246.6 利君股份 自有 3 硬质合金柱钉辊面 发明 2011 年 9 月 7 日 2014 年 4 月 16 日 20 年 ZL201110263519.5 利君股份 自有 4 用于精细化工的高压辊压机辊 压粉磨方法 发明 2010 年 9 月 30 日 2014 年 4 月 16 日 20 年 ZL201010297107.9 利君股份 自有 5 一种减速机润滑系统 发明 2011 年 8 月 22 日 2014 年 5 月 7 日 20 年 ZL201110240994.0 利君股份 自有 6 一种磁铁矿终粉磨系统及其粉 磨方法 发明 2012 年 3 月 12 日 2014 年 5 月 14 日 20 年 ZL201210062381.7 利君股份 自有 7 一种辊压机的液压系统 发明 2011 年 7 月 18 日 2014 年 5 月 14 日 20 年 ZL201110200433.8 利君股份 自有 8 一种辊压机辊面 发明 2012 年 3 月 12 日 2014 年 7 月 30 日 20 年 ZL201210062382.1 利君股份 自有 9 用于辊压机的弹性圆环侧挡板 新型 2013 年 9 月 30 日 2014 年 5 月 28 日 10 年 ZL201320609091.X 利君股份 自有 10 一种磁力分级预选机 新型 2013 年 12 月 27 日 2014 年 6 月 11 日 10 年 ZL201320871304.6 利君股份 自有 11 选粉机磁闭封装置 新型 2014 年 5 月 30 日 2014 年 10 月 8 日 10 年 ZL201420285345.1 利君股份 自有 12 一种翻板式料流调节机构 新型 2014 年 9 月 18 日 2014 年 12 月 31 日 10 年 ZL201420534728.8 利君股份 自有 （4）公司拥有的非专利技术 序号 名称 取得方式 所有权人 1 辊压机离心复合套装辊技术 自创 利君股份 2 辊压机辊缝自动纠偏技术 自创 利君股份 3 辊压机液压系统集成控制技术 自创 利君股份 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 19 4 辊压机双调节进料装置 自创 利君股份 5 辊压机远程服务系统 自创 利君股份 （5）公司计划研发项目的情况及进展 项目名称 先进性 所处阶段 用途 铜、钼、铅、锌矿干法粉磨及选别系统工艺 国内先进 系列设计 有色金属粉磨及选别 低贫磁铁矿高压辊磨干法磁选系统工艺优化 国内先进 现场应用 品位低于 20%的磁铁矿粉磨及选别 高可靠性免维护、适应各种自然条件的液压系统 国内先进 研究开发 应用于矿山辊压机 日产 2,500 吨级、日产 5,000 吨级辊压机终粉磨系统及设备 国内先进 推广应用 水泥生料、熟料粉磨 日产 10,000 吨级辊压机终粉磨系统及设备 国内先进 研究开发 水泥生料、熟料粉磨 工业废渣生产水泥的辊压机工艺技术和装备 国内先进 系列设计 工业废渣粉磨 多级串联风力分级机及系统系列化 国内先进 系列设计 应用于矿物加工工艺系统 辊压机升级换代 国内先进 系列设计 应用于矿物加工工艺系统 2.4m 及以上大型辊压机（高压辊磨） 国内先进 现场应用 应用于矿物加工工艺系统 磁铁矿高压辊磨全干法制备铁精粉成套技术及装备 国内先进 研究开发 磁铁矿粉磨及选别 有色矿干磨干选方法 国内先进 研究开发 有色金属粉磨及选别 2、公司核心竞争力分析 公司于 2003 年自主研发并成功生产出第一台辊压机以来，一直专注于高效、节能、环保的辊压机及 其配套设备的研发、制造和销售，致力于为水泥、矿山等生产领域提供粉磨系统的最佳解决方案。经过多 年的发展，公司已成为以辊压机为核心向客户提供高效节能粉磨系统装备及配套技术服务的国内领先的行 业知名企业。公司是国内首家将辊压机成功应用于水泥生料，并率先应用于矿山粉磨的企业。 在技术与研发方面，公司具备一支结构合理、分布均衡的技术研发团队，拥有强大的自主研发能力与 创新能力。2006 年，公司技术中心被认定为“四川省企业技术中心”；2008 年，公司成为四川省第一批通 过认定的高新技术企业，并按《高新技术企业认定管理办法》的规定通过了高新技术企业复审认定。截止 报告期，公司共拥有 82 项国家专利（其中发明专利 21 项），另有多项专利正在申请中。公司成立至今， 有多项专利和技术成果获四川省和成都市科技进步奖，其中已获的发明专利 “水泥生料制备方法及其实 施设备”获得中国建材行业技术革新一等奖、成都市科技进步一等奖、四川省科技进步奖三等奖；公司自 主研发的“磁铁矿用大型辊压机”项目获得成都市科技进步奖一等奖、四川省科技进步奖二等奖；公司自 主研发的 “辊压机水泥生料终粉磨系统”获得中国建材机械工业协会 2013 年度全国建材机械行业科技奖 三等奖；公司自主研发的“柱钉式辊面辊压机的应用”获得中国建材机械工业协会“建丰杯”第七届全国 建材机械行业技术革新奖一等奖。2014 年,公司自主研发的“柱钉式辊面辊压机的应用”获得中国建筑材 料联合会、中国机冶建材工会全国委员会“晶牛微晶杯”全国建材行业技术革新奖二等奖；公司技术中心 下属分析测试中心通过了中国合格评定国家认可委员会 CNAS 实验室认可；公司技术中心被中国冶金矿山 企业协会认定为“冶金矿山高压辊磨与干式分选工程技术研究中心”。 在产品方面，公司研发制造的辊压机具有稳定性强、系统性能指标高、使用寿命长等特点。2007 年， 公司产品被国家质检总局评为“中国名牌产品”。 公司自主研发的“CLF 智能化高效节能辊压机”被国家科技部纳入“国家火炬计划项目”；公司 2007 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 20 年被中国建材机械工业协会授予“中国水泥机械龙头企业”称号；2009 年起连续评为中国建材机械行业 “标 准化工作先进集体”；公司注册的商标 2010 年被四川省工商局评为“四川省著名商标”。公司通过了 ISO9001 质量管理体系、ISO14001 环境管理体系和 CE 认证，先后获得了“四川省质量管理先进企业”、“四川省建 设创新型企业”、“中国建材机械工业企业信用评价 AAA 级”、“四川省质量信用 AAA 用户”等多项荣誉和资 质证书，参与了 JC/T2104-2012《水泥工业用耐磨堆焊通用技术条件》标准起草。 上述核心技术体系是公司技术领先于国内同行的基础，同时也是公司核心竞争力的主要体现。报告期 内，公司的核心竞争力未发生重大变化。在公司后续发展过程中将不断以创新理念为引导，进一步夯实公 司的核心竞争力。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无对外投资。 （2）持有金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有金融企业股权。 （3）证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 证券 品种 证券代码 证券简称 最初投资成本 （元） 期初持 股数量 （股） 期初 持股 比例 期末持 股数量 （股） 期末 持股 比例 期末账面值 （元） 报告期损益 （元） 会计核算 科目 股份 来源 股票 601088 中国神华 11,659,840.00 167,000 0 167,000 0 3,388,430.00 746,490.00 交易性金 融资产 新股 申购 股票 601601 中国太保 1,230,000.00 41,000 0 41,000 0 1,324,300.00 564,570.00 交易性金 融资产 新股 申购 股票 601857 中国石油 1,970,600.00 118,000 0 118,000 0 1,275,580.00 365,800.00 交易性金 融资产 新股 申购 期末持有的其他证券投资 0.00 0 -- 0 -- 0 0 -- -- 合计 14,860,440.00 326,000 -- 326,000 -- 5,988,310.00 1,676,860.00 -- -- 证券投资审批董事会公告 披露日期 详见以下“注释” 证券投资审批股东会公告 披露日期（如有) 详见以下“注释” 注:2008 年，为提高公司货币资金的使用效率，经执行董事批准，公司利用部分资金进行新股申购， 中签并持有中国神华、中国石油和中国太保等股票，相应会计上作为交易性金融资产处理。为此，公司经 营管理层将在适当的时期择机卖出。 报告期内，公司未持有其他上市公司股权，亦未买卖其他上市公司股份的行为。 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 21 （4）持有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有其他上市公司股权。 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托人名 称 关联 关系 是否 关联 交易 产品 类型 委托理 财金额 起始日期 终止日期 报酬确定方 式 本期 实际 收回 本金 金额 计提 减值 准备 金额 （ 如 有） 预计 收益 报告 期实 际损 益金 额 招商银行 股份有限 公司成都 清江支行 无 否 存款 类产 品 5,000 2014 年 04 月 24 日 2015 年 04 月 24 日 按 365 天计 算，收益随本 金结清，到期 一次性支付 0 无 182.23 0 招商银行 股份有限 公司成都 清江支行 无 否 存款 类产 品 15,000 2014 年 04 月 24 日 2015 年 04 月 24 日 按 365 天计 算，收益随本 金结清，到期 一次性支付 0 无 546.70 0 合计 20,000 -- -- -- 0 728.93 0 委托理财资金来源 经公司 2014 年 3 月 21 日召开的第二届董事会第十一次会议及 2014 年 4 月 10 日召开的 2014 年第一次临时股东大会审议通过《关于使用闲置募集资金和超募资金购买银行理财产品 的议案》，同意公司使用不超过人民币 5,000 万元闲置募集资金和不超过人民币 15,000 万元 超募资金择机购买保本型银行理财产品，资金在该额度内可以滚动使用，投资授权期限自股 东大会审议通过之日起两年内有效，购买单个理财产品的期限不得超过十二个月；同意授权 董事长在上述额度范围内行使投资决策权并签署相关合同文件等,具体投资活动由公司财务 部负责组织实施。2014 年 4 月 24 日，公司使用闲置募集资金 5,000 万元和使用超募资金 15,000 万元购买了招商银行股份有限公司成都清江支行的"存汇盈"理财产品，该产品期限为 2014 年 4 月 24 日-2015 年 4 月 24 日（到期日遇节假日顺延）（相关详细情况参见 2014 年 3 月 22 日、 2014 年 4 月 11 日、2014 年 4 月 26 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮 资讯网本公司公告）。 逾期未收回的本金和收益累 计金额 0 涉诉情况（如适用） 不适用 委托理财审批董事会公告披 露日期（如有) 2014 年 03 月 22 日 委托理财审批股东会公告披 露日期（如有) 2014 年 04 月 11 日 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 22 （3）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 3、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 97,759.54 报告期投入募集资金总额 1,007.91 已累计投入募集资金总额 26,357.41 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 4,933.10 累计变更用途的募集资金总额比例 5.05% 募集资金总体使用情况说明 1、募集资金情况：经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]2011 号文核准，公司首次向社会公众发行人民币普通 股（A 股）4,100 万股，发行价为每股人民币 25.00 元，募集资金总额 102,500.00 万元，扣除保荐费、承销费等各项发行 费用后，募集资金净额为 97,759.54 万元。计划募集 74,405 万元，超募资金 23,354.54 万元。信永中和成都分所已于 2011 年 12 月 29 日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了 XYZH/2011CDA3081 号《验资报告》。 2、募集资金使用情况：截止 2014 年 12 月 31 日，公司使用募集资金合计 26,357.41 万元，其中：使用募集资金置 换预先已投入募集资金项目的自筹资金 17,426.18 万元；资金到位后，直接投入募集资金项目 8,931.23 万元。账户利息 收入扣除手续费支出后产生净收入 5,927.54 万元。截止 2014 年 12 月 31 日，募集资金余额为 77,329.67 万元。经公司 2014 年 3 月 21 日召开的第二届董事会第十一次会议和 2014 年 4 月 10 日召开的 2014 年第一次临时股东大会审议通过《关于使 用闲置募集资金和超募资金购买银行理财产品的议案》，同意公司使用不超过人民币 5,000 万元闲置募集资金和不超过人 民币 15,000 万元超募资金择机购买保本型银行理财产品；2014 年 4 月 24 日，公司使用闲置募集资金 5,000 万元和超募资 金 15,000 万元购买了招商银行股份有限公司成都清江支行的“存汇盈”理财产品（相关详细情况参见 2014 年 3 月 22 日、 2014 年 4 月 11 日和 2014 年 4 月 26 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。 3、终止募投项目情况：经公司 2013 年 12 月 9 日召开的第二届董事会第十次会议和 2013 年 12 月 26 日召开的 2013 年第一次临时股东大会审议通过《关于终止募投项目小型系统集成辊压机产业化基地建设项目的议案》，同意终止该募投 项目的投资。截至 2014 年 12 月 31 日，该项目累计实际投入 8,420.73 万元，应付未付款为 426.17 万元。完成投资部分 能够作为公司除大型辊压机以外的其他型号辊压机及配套产品的生产及加工，能产生一定的经济效益，基本能达到预期的 阶段性投资目标。截至 2014 年 12 月 31 日，该募投项目募集资金结余金额为 5,795.35 万元(包含扣除手续费支出后的利 息 436.08 万元、含应付未付款 426.17 万元) ，其中 795.35 万元存放于指定专户，5,000 万元购买招商银行股份有限公司 成都清江支行的“存汇盈”理财产品（相关详细情况参见 2013 年 12 月 10 日、2013 年 12 月 11 日、2013 年 12 月 27 日、 2014 年 3 月 22 日、2014 年 4 月 11 日、2014 年 4 月 26 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本 公司公告）。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目 和超募资金投 向 是否 已变 更项 目(含 部分 变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末累 计投入金额 (2) 截至期 末投资 进度(3) ＝ (2)/(1) 项目达到预定可使 用状态日期 本报告 期实现 的效益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 23 承诺投资项目 1、大型辊压机 系统产业化基 地建设项目 否 49,660 49,660.00 730.01 16,488.10 33.20% 2017 年 12 月 31 日 3,158.49 不适用 否 2、小型系统集 成辊压机产业 化基地建设项 目 是 13,780 8,846.90 110.11 8,420.73 95.18% 2013 年 12 月 31 日 不适用 不适用 否 3、辊压机粉磨 技术中心 否 10,965 10,965.00 167.79 1,448.58 13.21% 2017 年 12 月 31 日 不适用 不适用 否 承诺投资项目 小计 -- 74,405 69,471.90 1,007.91 26,357.41 -- -- 3,158.49 -- -- 超募资金投向 合计 -- 74,405 69,471.90 1,007.91 26,357.41 -- -- 3,158.49 -- -- 未达到计划进 度或预计收益 的情况和原因 （分具体项目） （一）募投项目调整情况 1、2012 年度，公司结合募投项目实施建设情况及设备采购进度，调整了募投项目的建设时间及资金 投入计划。《关于延长募投项目建设时间及调整资金投入计划的议案》分别经本公司 2012 年 10 月 24 日第 二届董事会第三次会议和 2012 年 11 月 15 日召开的 2012 年第四次临时股东大会审议通过。（相关详细情 况参见 2012 年 10 月 26 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网本 公司公告） 2、2014 年度，受全球整体经济及国内经济增速下滑等因素的影响，并结合公司募投项目实际建设情 况及设备采购进度，公司进一步调整了募投项目的建设时间及资金投入计划。《关于延长募投项目建设时 间及调整资金投入计划的议案》分别经本公司 2014 年 12 月 05 日第二届董事会第十九次会议和 2014 年 12 月 23 日召开的 2014 年第二次临时股东大会审议通过，同意公司对募集资金投资项目“大型辊压机系统产 业化基地建设项目”、 “辊压机粉磨技术中心”的建设时间及资金投入计划进行调整（相关详细情况参见 2014 年 12 月 06 日、2014 年 12 月 24 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公 告）。 （二）募投项目未达到计划进度的情况说明 1、大型辊压机系统产业化基地建设项目投资进度为 33.20%，主要系大型辊压机系统产业化基地建设 项目投资概算中机器设备购置费占项目总投资比例为 63.56%，为保证募集资金的有效使用，切实维护股东 利益，公司根据项目实际建设情况暂缓部分设备采购进度致使该募投项目未按预期计划推进。 2、辊压机粉磨技术中心投资进度为 13.21%，主要系辊压机粉磨技术中心投资概算中设备购置费占项 目总投资比例为 80.34%，为保证募集资金的有效使用，切实维护股东利益，公司根据项目实际建设情况暂 缓部分设备采购进度致使该募投项目未按预期计划推进。 项目可行性发 生重大变化的 情况说明 2013 年 12 月，由于受全球经济危机和国内经济形势持续低迷的影响，公司主要产品下游水泥建材、 冶金矿山等行业对固定资产投资需求的减弱，致使小型系统集成辊压机市场前景不容乐观，鉴于国内外经 济形势的影响，并结合公司募投项目实施建设情况及设备采购进度，2013 年 12 月 9 日，公司第二届董事 会第十次会议通过《关于终止募投项目小型系统集成辊压机产业化基地建设项目的议案》，公司独立董事、 监事会以及保荐机构均对该事项发表了同意意见，将此议案提交公司股东大会审议，并经 2013 年 12 月 26 日召开的 2013 年第一次临时股东大会审议通过。 募投项目小型系统集成辊压机产业化基地建设项目投资总额为 8,846.90 万元，截止 2014 年 12 月 31 日，该募投项目已累计投入募集资金 8,420.73 万元，另应付未付款项 426.17 万元。完成投资部分能够作 为公司除大型辊压机以外的其他型号辊压机及配套产品的生产及加工，能产生一定的经济效益，基本能达 到预期的阶段性投资目标。 截至 2014 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目可行性未发生重大变化。 超募资金的金 额、用途及使用 进展情况 适用 本公司于 2011 年 12 月净募集资金 97,759.54 万元，计划募集 74,405 万元，超募资金 23,354.54 万 元，截至 2014 年 12 月 31 日，超募资金的金额、用途及使用进展情况如下： 经本公司 2014 年 3 月 21 日召开的第二届董事会第十一次会议及 2014 年 4 月 10 日召开的 2014 年第 一次临时股东大会审议通过《关于使用闲置募集资金和超募资金购买银行理财产品的议案》。同意公司使 用不超过人民币 5,000 万元闲置募集资金和不超过人民币 15,000 万元超募资金择机购买保本型银行理财 产品，资金在该额度内可以滚动使用，投资授权期限自股东大会审议通过之日起两年内有效，购买单个理 财产品的期限不得超过十二个月；同意授权董事长在上述额度范围内行使投资决策权并签署相关合同文件 等,具体投资活动由公司财务部负责组织实施。2014 年 4 月 24 日，公司使用闲置募集资金 5,000 万元和超 募资金 15,000 万元购买了招商银行股份有限公司成都清江支行的“存汇盈”理财产品（相关详细情况参 见 2014 年 3 月 22 日、2014 年 4 月 11 日、2014 年 4 月 26 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 报》及巨潮资讯网本公司公告）。 募集资金投资 项目实施地点 不适用 本年度募集资金投资项目实施地点未发生变化。 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 24 变更情况 募集资金投资 项目实施方式 调整情况 不适用 本年度募集资金投资项目实施方式未作调整。 募集资金投资 项目先期投入 及置换情况 适用 首次公开发行股份募集资金投资项目先期投入及置换工作已在 2012 年度规定期限内置换完毕。 用闲置募集资 金暂时补充流 动资金情况 不适用 本年度不存在使用募集资金暂时补充流动资金的情况。 项目实施出现 募集资金结余 的金额及原因 适用 2013 年度，受国内外整体经济形势的影响以及公司主要产品下游应用领域水泥建材、冶金矿山等行业 固定资产投资需求减弱的实际情况，致使募投项目小型系统集成辊压机市场已不容乐观，为保证募集资金 的有效使用，切实维护股东利益。经本公司 2013 年 12 月 9 日召开的第二届董事会第十次会议和 2013 年 12 月 26 日召开的 2013 年第一次临时股东大会审议通过《关于终止募投项目小型系统集成辊压机产业化基 地建设项目的议案》，该募投项目投资总额为 8,846.90 万元，截至 2014 年 12 月 31 日已累计投入募集资 金 8,420.73 万元，另应付未付款项 426.17 万元；截至 2014 年 12 月 31 日，小型系统集成辊压机产业化 基地建设项目募集资金结余金额为 5,795.35 万元(包含扣除手续费支出后的利息 436.08 万元、含应付未 付款 426.17 万元), 其中 795.35 万元存放于指定专户，5,000 万元购买招商银行股份有限公司成都清江支 行的“存汇盈”理财产品（相关详细情况请参见 2014 年 3 月 22 日、2014 年 4 月 11 日、2014 年 4 月 26 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。 报告期内，除募投项目小型系统集成辊压机产业化基地建设项目外，其余募集资金投资项目正在实施 过程中，不存在项目实施出现募集资金结余的情况。公司将根据生产经营的需要对该募集资金作出合理、 合规的后续安排。 尚未使用的募 集资金用途及 去向 公司对募集资金采用专户存储制度，募集资金用于承诺投资项目，截止 2014 年 12 月 31 日，尚未使 用的募集资金全部存放在指定监管账户。 募集资金使用 及披露中存在 的问题或其他 情况 报告期内，经本公司2014年3月21日召开的第二届董事会第十一次会议和2014年4月10日召开的2014年 第一次临时股东大会审议通过《关于使用闲置募集资金和超募资金购买银行理财产品的议案》，同意公司 使用不超过人民币5,000万元闲置募集资金和不超过人民币15,000万元超募资金择机购买保本型银行理财 产品，资金在该额度内可以滚动使用，投资授权期限自股东大会审议通过之日起两年内有效，购买单个理 财产品的期限不得超过十二个月；同意授权董事长在上述额度范围内行使投资决策权并签署相关合同文件 等,具体投资活动由公司财务部负责组织实施2014年4月24日，公司使用闲置募集资金5,000万元和使用超 募资金15,000万元购买了招商银行股份有限公司成都清江支行的“存汇盈”理财产品（相关详细情况参见 2014年3月22日、2014年4月11日、2014年4月26日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及 巨潮资讯网本公司公告）。 报告期内，除上述事项外募集资金使用及披露中未出现其他问题和情况。 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后 的项目 对应的原 承诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1 ) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 无 合计 -- 0 0 0 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及 信息披露情况说明(分 具体项目) 2013 年 12 月，由于受国内外整体经济形势的影响以及公司主要产品下游应用领域水泥建材、 冶金矿山等行业固定资产投资需求减弱的实际情况，致使募投项目小型系统集成辊压机市场已不容 乐观，为保证募集资金的有效使用，切实维护股东利益，经本公司 2013 年 12 月 9 日召开的第二届 董事会第十次会议和 2013 年 12 月 26 日召开的 2013 年第一次临时股东大会审议通过《关于终止募 投项目小型系统集成辊压机产业化基地建设项目的议案》，同意终止募投项目小型系统集成辊压机 产业化基地建设项目。公司独立董事、监事会以及保荐机构均对该事项发表了同意意见。相关详细 情况参见 2013 年 12 月 10 日、2013 年 12 月 11 日、2013 年 12 月 27 日在《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告。 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 25 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 不适用 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 不适用 4、主要子公司、参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 （1）主要子公司、参股公司情况 单位：元 公 司 名 称 公 司 类 型 所 处 行 业 主要产品或 服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 成 都 利 君 科 技 有 限 责 任 公 司 子 公 司 制 造 业 研发、制造、 销售：光机 电设备（不 含汽车）及 配件；经营 本公司自产 产品及技术 的出口业务 和本公司所 需的机械设 备、零配件、 原辅料及技 术的出口业 务。 10,000 万元 697,619,785.21 629,835,182.60 113,095,980.74 35,318,950.94 31,584,940.62 四 川 利 君 科 技 实 业 有 限 公 司 子 公 司 其 他 研制、开发、 制造、销售 光机电设备 （不含汽 车）、（国家 法律法规规 定限制的除 外）；项目投 资。 10,000 万元 221,070,869.75 114,268,392.84 2,900,000.00 -284,117.83 -215,861.59 利 君 控 股 （ 新 加 坡 ） 私 人 有 限 公 司 子 公 司 贸 易 、 投 资 贸易（包括 一般性的进 出口贸易）、 投资控股公 司 500 万美元 30,579,027.33 30,572,828.71 - -22,171.28 -22,171.28 主要子公司、参股公司情况说明 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 26 1）成都利君科技有限责任公司系本公司全资子公司，主要负责公司募投项目“大型辊压机系统产业 化基地建设项目”的实施。报告期内，其经营范围和其他登记事项未发生变更。 2）四川利君科技实业有限公司系本公司全资子公司。报告期内，其经营范围和其他登记事项未发生 变更。 3）利君控股（新加坡）私人有限公司系本公司全资子公司。报告期内，公司新设立的境外全资子公 司投资款500万美元于2014年9月11办理完成商业登记手续（相关投资及进展详细情况请参见2014年5月7 日、2014年9月16日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。 （2）主要子公司、参股公司主要财务数据分析 1）成都利君科技有限责任公司主要财务数据分析 单位：元 项目 2014 年 2013 年 增减额 增减比例 净资产 629,835,182.60 598,250,241.98 31,584,940.62 5.28% 营业收入 113,095,980.74 169,112,496.68 -56,016,515.94 -33.12% 营业利润 35,318,950.94 86,203,504.32 -50,884,553.38 -59.03% 净利润 31,584,940.62 72,776,950.28 -41,192,009.66 -56.60% 情况说明： A 全资子公司利君科技主要是实施公司募投项目“大型辊压机系统产业化基地建设项目”； B 全资子公司利君科技收入、营业利润及净利润较上年同期下降主要为：一是受国内宏观经济的影响 收入下降；二是承担人工费增加及部分资产转固分摊的折旧费增加影响营业利润及净利润的下降。 2）四川利君科技实业有限公司主要财务数据分析 单位：元 项目 2014 年 2013 年 增减额 增减比例 净资产 114,268,392.84 114,484,254.43 -215,861.59 -0.19% 营业收入 2,900,000.00 2,900,000.00 0.00 0.00% 营业利润 -284,117.83 54,108.42 -338,226.25 -625.09% 净利润 -215,861.59 51,621.32 -267,482.91 -518.16% 情况说明： A 全资子公司四川利君收入来源为向利君股份提供房屋、土地、机器设备等资产的租赁收入； B 全资子公司四川利君营业利润及净利润较上年同期下降的主要原因为四川利君人员薪酬、管理费用 较上年同期增加所致。 3）利君控股（新加坡）私人有限公司主要财务数据分析 单位：元 项目 2014 年 2013 年 增减额 增减比例 净资产 30,572,828.71 - - - 营业收入 - - - - 营业利润 -22,171.28 - - - 净利润 -22,171.28 - - - 情况说明： 2014 年 6 月 25 日，全资子公司利君控股（新加坡）私人有限公司在新加坡注册成立，初始注册资本 1 新币；2014 年 8 月 26 日公司以自有资金换汇 500 万美元支付投资款；2014 年 9 月 11 日新加坡全资子公 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 27 司在新加坡办理完毕商业注册登记手续，注册资本 500 万美元。 （3）报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司目的 报告期内取 得和处置子 公司方式 对整体生产和业绩的影响 利君控股（新加 坡）私人有限公 司 拓展相关行业的国际市场，积极参与国际 竞争，促进公司主要产品开展出口业务创造 有利条件，提升公司境外市场份额。 以自有资金 换汇投资 （1）本次子公司设立的资金来源为公司自有资 金，本次投资对公司财务状况和经营成果无重大 影响。 （2）通过设立境外子公司，能拓展公司主要产 品海外销售市场，努力提升公司主要产品的销售 规模，符合公司的总体发展战略。 5、非募集资金投资的重大项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 项目名称 计划投 资总额 本报告期投 入金额 截至报告期 末累计实际 投入金额 项目进度 项目收 益情况 披露日期（如有） 披露索引（如有） 新产品研发中心建设项目 10,000 216.55 2,600.09 26.00% 2012 年 10 月 26 日 公告编号：2012-46 合计 10,000 216.55 2,600.09 -- -- 七、公司控制的特殊目的主体情况 □ 适用 √ 不适用 八、公司未来发展的展望 （一）公司所处行业概况 1、公司主要产品基本情况 公司主要产品为辊压机粉磨系统设备，其适用于水泥建材行业及矿山、冶金、化工等行业脆性物料的 粉磨，是目前已知的最高效、最节能的粉碎设备之一，不仅具有处理量大，运转率高，稳定性好，有效提 高金属回收率等特点。在水泥建材行业，辊压机粉磨系统设备作为一种高效节能的粉磨设备，已广泛应用 于水泥生料、水泥熟料的粉磨中；在矿山行业，辊压机可以代替圆锥破碎机或球磨机，应用于金属矿石的 细破、粗磨流程中，不但能够降低电耗和金属消耗，而且能够提高金属矿石的破碎效率，提高极贫金属矿 的回收率和精粉的质量。符合国家节能减排的产业政策，属于国家发改委重点鼓励发展的节能降耗产品。 2、公司主要产品面临的市场竞争格局 在国内，辊压机粉磨系统设备生产企业主要有十余家，市场集中度较高，其中本公司、合肥水泥研究 设计院肥西节能设备厂、中信重工机械股份有限公司竞争实力较强，其余企业的辊压机研发、生产实力相 对较弱。在国外，辊压机粉磨系统设备生产企业主要集中在欧洲地区，特别是德国，但基于成本高、服务 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 28 难等因素，在与国内企业竞争中处于劣势。 在水泥熟料粉磨细分市场，辊压机的应用时间较长，技术较为成熟，在多年竞争过程中已形成相对稳 定的竞争格局。 在水泥生料粉磨细分市场，公司具有先入优势。公司通过自主创新，研发了水泥生料终粉磨系统，并 获得发明专利，成功将辊压机应用于水泥生料粉磨中，突破了辊压机只能在水泥熟料粉磨中成熟应用的局 限，拓宽了辊压机的使用范围。该工艺系统具有稳定性好，使用寿命长，系统产量较高等特点，还能够有 效降低水泥生料粉磨的电耗与金属消耗，打破了立磨机在水泥生料粉磨细分市场的垄断地位。 在矿山矿石粉磨细分市场，公司具有先入优势。公司通过技术创新，不断突破制约辊压机在矿山行业 广泛应用的重要技术瓶颈。公司不断升级自主研发的辊面材料，优化辊面材料在矿石粉磨中的耐磨性，推 动辊压机在矿山行业的应用。作为国内同行业中率先将辊压机应用于矿山行业的企业，在该细分市场，公 司亦有较为明显的市场先入优势。 综上所述，公司面临的行业竞争格局相对稳定。 3、公司所处行业竞争格局及未来发展趋势 （1） 节能减排的产业政策驱动粉磨技术向高效节能方向发展 在十二五规划纲要中，我国提出要加快建设资源节约型社会，把大幅降低能源消耗强度和二氧化碳排 放强度作为约束性指标，有效控制温室气体排放。合理控制能源消耗总量，抑制高耗能产业过快增长，提 高能源利用效率。大力发展循环经济，加快资源循环利用产业发展，加强矿产资源综合利用。 为实现节能减排的目标，国家对各行业的能耗都做出了很多实质性的推动，对高能耗、低产出的行业 制定了较高的节能降耗目标，粉磨设备未来将向节能减排的方向发展。辊压机作为水泥、矿山行业粉磨系 统的核心设备，是目前已知的最高效节能的粉碎设备之一，符合产业政策的发展方向，属于国家鼓励发展 的产品，具备良好的发展前景。 （2）矿产资源集约开采的产业政策驱动矿山行业向规模化发展 我国是一个资源相对贫乏的国家，但随着经济的快速发展，我国对矿产资源的需求越来越大，集约利 用矿产资源，解决资源瓶颈具有重要意义。对此，国家出台了一系列的相关产业政策，鼓励和支持矿山企 业开展矿产资源节约与综合利用和节能减排，推进矿业规模化生产、集约化经营,逐步形成以大型矿业集 团为骨干, 中小型矿山协调发展的矿产开发新格局。辊压机处理能力大、工艺流程缩短的特点，符合矿产 资源集约利用的发展方向。因此矿产资源的集约开采和国家对矿业企业的逐步整合，将促使辊压机向大型 化发展。 （3）我国贫矿比例较大，辊压机是贫矿采选的有效工具 我国矿产资源具有“贫矿多、富矿少”的特点，目前贫矿的开采率较低，部分小型矿山还没有从根本 上摆脱粗放的经营方式，与世界先进水平还有较大差距，很多企业依靠“采富济贫”维持利润。随着经济 的不断发展，矿产资源的需求日益增加，我国矿石的利用将不断向贫矿发展。因此，我国的资源综合开发 利用水平和技术需要得到进一步提高。以品位为 15%-20%的铁矿石为例，若利用传统工艺将其加工成品位 达 65%的铁精粉，单位成本较高，不具有经济效益。若利用辊压机，通过对矿石实施料层粉磨，可以使脉 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 29 石和有用矿物解理面分离。同时，未被粉碎的颗粒内部产生大量裂纹、塌散、疏松，物料可磨性大为改善， 在后续工序的磨机内易于磨碎，易于实现矿石内不同矿物分选工序。从节能降耗、提高资源利用率的角度 来看，辊压机应用于选矿行业具有革命性的意义。 （4）以铁路、公路、保障性住房等为重点的基础设施建设拉动水泥建材、矿山冶金等行业的稳定发 展 水泥建材、矿山冶金行业的市场需求与固定资产投资密切相关。在当前中国经济发展的背景下，铁路、 公路建设，保障性住房及城镇化进程的推进，将形成水泥建材、矿山冶金工业稳定发展的保障。持续的基 础设施建设投资，将对水泥建材、矿山冶金行业及其固定投资产生积极影响，对带动辊压机的需求产生积 极影响。 （二）公司业务未来发展战略和目标 公司持续专注于高效、节能、环保的辊压机及其配套设备的研发、制造和销售，以提供高效节能的粉 磨工艺系统为发展战略，致力于为水泥、矿山等生产领域提供粉磨系统的最佳解决方案。抓住国家大力推 进和发展节能减排技术的历史机遇，进一步巩固公司在辊压机市场的领先地位，积极发展高效、节能、低 （零）污染的粉磨技术，稳步提升公司在辊压机市场的份额，锐意成为国际一流、国内领先的辊压机粉磨 系统装备及配套技术服务的知名企业。 （三）2015 年度经营计划 1、2015 年度整体经营计划 2015 年，根据国内外经济发展趋势，公司主要产品下游水泥建材行业及其应用领域将会持续受到一定 的影响。在不考虑公司募投项目产生效益的情况下，公司经营管理层将结合目前公司实际情况，继续加强 主要产品的市场营销及推广工作，维持主要产品原有的市场份额，积极推动其他应运领域的市场拓展，公 司计划全年新签订合同 4.5 亿元。 2、为实现经营计划采取的措施 2.1 依据《上市公司治理准则》、《内部控制基本规范》等规范性文件的要求，充分发挥公司董事会职 责，进一步优化内部管理架构、梳理管理流程，调整和建立更为有效的经营管理层激励机制，科学的提高 管理效益。 2.2 面对公司所处行业及产品下游运用领域现状，经营管理层提出 2015 年工作思路要求公司全员“以 市场为中心，满足客户需求为目标，深化目标责任管理，开源节流保效益”为工作重心。 2.3 加大研发投入，促进现有产品的技术升级和新产品开发，引进和培育优秀的技术人才，进一步夯 实公司自主研发能力，不断完善技术创新体系和激励约束制度，强化知识产权的保护和管理工作，继续加 强技术合作，保持公司技术上的持续领先优势。 2.4 充分利用公司的资源优势和技术优势，积极开拓国内、国外市场，进一步增强公司产品的市场占 有率。 特别说明：公司年度新签订合同计划不代表公司对 2015 年度的盈利预测，是否实现取决于行业市场 状况的变化、宏观经济政策的调整等多种因素，存在较大的不确定性，请投资者特别关注！ 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 30 （四）为实现未来发展战略所需的资金需求、使用计划及资金来源情况 依据公司的未来发展战略，公司一方面积极利用首次公开发行股票的募集资金推进募投项目的建设； 一方面合理利用公司自有资金实施未来发展战略计划，进一步加强公司资金管理，提高公司资金的使用效 率。 （五）实施上述经营目标和未来发展战略的实现所面临影响因素及风险 1、经济政策调控的风险 本公司研发生产的辊压机主要用于水泥生产、原矿开采等领域，其所涉及的水泥、矿山等行业和应用 领域，受下游铁路建设、公路建设、水利建设等基础行业发展状况的制约及影响。若国家对相关产业进行 调控，公司经营业绩将会受到不利影响。 2、主要产品原材料价格波动的风险 辊压机属于重型机械装备，其生产过程较复杂，同时，由于辊压机所应用的水泥生产线及选矿生产线 的建设周期较长，导致辊压机的供货周期也较长。在合同签订后，产品价格基本确定，若原材料及配件价 格大幅上涨，公司经营业绩将会受到不利影响。 3、技术风险 随着粉磨技术的不断进步，不排除出现更为高效节能的粉磨技术。若公司未来不能够持续地加大研发 投入，不能够及时地把握粉磨技术的发展方向，无法适时开发出质量更高、更为节能高效的粉磨设备，将 无法持续创造和保持公司的核心竞争力，对公司市场竞争能力和盈利能力将产生不利影响。 4、主要产品市场开拓的风险 鉴于公司主要产品辊压机在矿山冶金等领域尚处于初始运用阶段，未得到广泛的应用，若矿山企业不 愿意承担粉磨工艺变革的风险，仍然坚持使用传统的粉磨设备，如圆锥破碎机或球磨机，则辊压机在矿山 行业的推广情况将不及公司的预期。同时，由于矿山行业粉磨系统较水泥生料、熟料的粉磨系统更为复杂， 涉及到多段破碎、筛分、磁选、抛尾等多个工艺流程，虽然公司在水泥粉磨行业积累了丰富的工艺设计的 经验，但能否在矿山粉磨行业得到普遍的接受和推广还需较长时间的验证。因此，公司研发设计的矿山辊 压机粉磨系统若未达到理想的粉磨效果，得不到客户的普遍认同，则公司在矿山冶金行业面临市场开拓的 风险。 九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √适用 □不适用 2014 年度，财政部陆续修订和颁布了《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号- 职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》、《企业会计 准则第 39 号-公允价值计量》和《企业会计准则第 40 号-合营安排》和《企业会计准则第 41 号-在其他主 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 31 体中权益的披露》七项具体会计准则。根据财政部的要求，上述会计准则自 2014 年 7 月 1 日起在所有执 行企业会计准则的企业范围内施行。 2014 年 6 月 20 日，财政部修订了《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》，要求执行企业会计准则的 企业在 2014 年度及以后期间的财务报告中按照该准则要求对金融工具进行列报。 2014 年 7 月 23 日，财政部颁布了《关于修改<企业会计准则-基本准则>的决定》，要求所有执行企业 会计准则的企业自公布之日起施行。 鉴于上述情况，公司已在 2014 年度按财政部规定的时间执行变更后的会计政策。本次会计政策变更 仅对财务报表项目列示产生影响，对公司 2013 年度、2014 年度的财务状况、经营成果、现金流量金额不 会产生影响。 十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √适用 □不适用 报告期内，公司以自有资金换汇为美元在新加坡投资设立全资子公司利君控股（新加坡）私人有限公 司（相关详细情况请参见 2014 年 5 月 7 日、2014 年 9 月 16 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 及巨潮资讯网本公司公告）。本报告期与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化；合并报表范围增 加利君控股（新加坡）私人有限公司财务报表。 十三、公司利润分配及分红派息情况 1、报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 报告期内，公司董事会根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监 发[2012]37 号）、《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43 号）和《公司章 程》的相关规定，结合公司实际情况，制定了公司《股东回报规划》，并经 2014 年 6 月 18 日召开的第二 届董事会第十五次会议和 2014 年 12 月 23 日召开的 2014 年第二次临时股东大会审议通过（相关详细情况 请参见 2014 年 6 月 19 日、2014 年 12 月 24 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网 本公司公告）。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 32 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是 2、公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 （1）2012 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 经公司第二届董事会第六次会议及 2012 年年度股东大会审议，同意 2012 年度利润分配方案为：以 2012 年 12 月 31 日总股本 401,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 12.20 元（含税），共计分 配现金股利 489,220,000.00 元（含税），剩余未分配利润 12,909,068.50 元结转至下一年度。2012 年度现 金分红派发事宜于 2013 年 7 月实施完毕。 （2）2013 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 经公司第二届董事会第十二次会议及 2013 年年度股东大会审议，同意 2013 年度利润分配方案为：以 2013 年 12 月 31 日总股本 401,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 6.80 元（含税），共 计分配现金股利 272,680,000.00 元（含税），剩余未分配利润 6,929,099.29 元结转至下一年度。2013 年 度现金分红派发事宜于 2014 年 6 月实施完毕。 （3）2014 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的 XYZH/2014CDA6054-1 审计报告确认，2014 年度实 现母公司的净利润为 229,433,500.03 元。依据《公司法》、《公司章程》的相关规定，以母公司实现的净 利润为基础，按 10%计提法定公积金 22,943,350.00 元后，加上母公司年初未分配利润 279,609,099.29 元， 扣减分配 2013 年度股利 272,680,000.00 元后，母公司累计可供股东分配的利润金额为 213,419,249.32 元。 经公司第二届董事会第二十次会议审议通过的 2014 年度利润分配预案如下： 拟以 2014 年 12 月 31 日总股本 401,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 4 元（含税）， 共计分配现金股利 160,400,000 元（含税），剩余未分配利润 53,019,249.32 元结转至下一年度。 本预案尚需提请股东大会批准后实施。 3、公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 股东的净利润 占合并报表中归属 于上市公司股东的 净利润的比率 以现金方式要约回 购股份资金计入现 金分红的金额 以现金方式要约回 购股份资金计入现 金分红的比例 2014 年 160,400,000.00 260,780,407.78 61.51% 2013 年 272,680,000.00 311,161,939.15 87.63% 2012 年 489,220,000.00 292,989,114.15 166.98% 4、公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 33 十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 4.00 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 401,000,000 现金分红总额（元）（含税） 160,400,000.00 可分配利润（元） 213,419,249.32 现金分红占利润分配总额的比例（%） 100% 本次分红现金情况： 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经信永中和审计确认，2014 年度实现母公司的净利润为 229,433,500.03 元。依据《公司法》、《公司章程》的相关 规定，以母公司实现的净利润为基础，按 10%计提法定公积金 22,943,350.00 元后，加上母公司年初未分配利润 279,609,099.29 元，扣减分配 2013 年度股利 272,680,000.00 元后，母公司累计可供股东分配的利润金额为 213,419,249.32 元。公司拟以 2014 年 12 月 31 日总股本 401,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 4.00 元（含税），共计分配现金股利 160,400,000.00 元（含税），剩余未分配利润 53,019,249.32 元结转至下一年度。该分 配预案尚需提请股东大会批准后实施。 十五、社会责任情况 报告期内，公司未编制社会责任报告。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 √ 否 □ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □ 不适用 十六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待 地点 接待 方式 接待 对象 类型 接待对象 谈论的主要内 容及提供的资 料 2014 年 02 月 12 日 公司会 议室 实地 调研 机构 中国银河证券；浙商基金；天弘基金管理有限公司；青溪资产管理 （上海）有限公司；华夏基金管理有限公司；融通基金管理有限公 司；东吴基金管理有限公司；汇丰晋信基金管理有限公司；天津海 达创业投资管理有限公司；昆化健康保险股份有限公司；广发基金 管理有限公司；三花控股集团；晋城银行；银华基金管理有限公司； 海富通基金管理有限公司；中邮创业基金管理有限公司；瑞银证券 有限责任公司；东方证券资产管理有限公司；长盛基金管理有限公 司；申万荾信基金管理有限公司；海富通；个人投资者：王余伟 了解公司基本 情况及谈论生 产经营情况， 未提供资料。 2014 年 02 月 21 日 公司会 议室 实地 调研 机构 国金证券股份有限公司；中国国际金融有限公司；信诚基金管理有 限公司；东兴证券股份有限公司；华融证券股份有限公司；南方基 金管理有限公司；富国基金管理有限公司；广发证券股份有限公司； 上海从容投资管理有限公司；华安基金；民生证券；鼎诺投资 了解公司基本 情况及谈论生 产经营情况， 未提供资料。 2014 年 07 月 09 日 公司会 议室 实地 调研 机构 安信证券股份有限公司；宝盈基金管理有限公司；中信证券股份有 限公司；海通证券股份有限公司；信达证券股份有限公司 了解公司基本 情况及谈论生 产经营情况， 未提供资料。 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 34 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情况 涉案金额 （万元） 是否 形成 预计 负债 诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲裁) 审理结果及 影响 诉讼(仲 裁)判决 执行情 况 披露日期 披露索引 2011 年 6 月，陕西声威建 材集团有限公司以公司向 其提供的配套减速机损坏 导致停产、水泥粉磨系统电 耗超标为由提起诉讼，要求 向其赔偿配套减速机损坏 停产损失 349.38 万元，系 统电耗超标损失 754.58 万 元，诉讼合计金额 1,103.96 万元；并要求公 司承担案件的全部诉讼费 用。 1,103.96 否 2014 年 12 月 18 日， 本公司收到律师转送 的陕西省咸阳市中级 人民法院于 2014 年 12 月 16 日作出的案 号为：（2014）咸中民 终字第 01313 号、 01314 号《民事调解 书》 (详细情况参见 2014年12月19日《中 国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》 及巨潮资讯网本公司 公告)。 本次诉讼事 项经法院主 持调解，公 司支付二审 案件受理费 合计 49,685 元。对公司 净利润无重 大影响。 已调解 已执行 2014 年 12 月 19 日 公告编号： 2012-15 公告编号： 2012-24 公告编号： 2013-02 公告编号： 2013-34 公告编号： 2013-44 公告编号： 2014-28 公告编号： 2014-39 公告编号： 2014-47 2013 年 5 月，贵州豪龙水 泥有限公司以公司产品系 统电耗超标为由提起诉讼， 要求不予退还剩余的质保 金 93.28 万元，并赔偿因电 耗超标所造成的经济损失 1,021.97 万元，诉讼合计 金额 1,115.25 万元；并要 求公司承担案件的全部诉 讼费用。 1,115.25 否 2013 年 12 月 30 日， 本公司收到贵州省黔 南布依族苗族自治州 中级人民法院寄达的 案号为：（2013）黔南 民商初字第 10 号《民 事判决书》。判决如 下：（一）、驳回贵州 豪龙水泥有限公司的 诉讼请求；（二）、驳 回成都利君实业股份 有限公司的反诉讼请 求。 本次诉讼事 项法院已作 出判决，承 担反诉案件 受理费 16,318.2 元。对公司 本期利润或 期后利润无 影响。 已判决 已执行 公司已 按照法 院判决 书缴纳 了应负 担的反 诉案件 受理费。 2014 年 01 月 02 日 公告编号： 2013-17 公告编号： 2013-19 公告编号： 2013-31 公告编号： 2013-36 公告编号： 2014-01 2014 年 3 月，丹江口市慧 翔矿业开发有限公司以要 求公司退还货款 100 万元 及利息为由向法院提起诉 讼，并要求公司承担诉讼的 各项费用。2014 年 4 月， 本公司以未按期提货为由 向湖北省丹江口市人民法 院提交了民事反诉状，反诉 慧翔矿业支付违约损失合 计 150 万元，请求法院判令 被反诉人慧翔矿业支付违 约损失 150 万元并承担诉 讼费用。 100 否 2014 年 8 月，本公司 收到湖北省丹江口市 人民法院寄达的于 2014 年 8 月 7 日作出 的案号为：（2014）鄂 丹江口民初字第 00253 号《民事调解 书》(详细情况参见 2014 年 8 月 15 日《中 国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》 及巨潮资讯网本公司 公告)。 本诉讼事项 法院已调 解，承担诉 讼费用 4,575 元。 对公司净利 润无重大影 响。 已调解 已执行 2014 年 08 月 15 日 公告编号： 2014-04 公告编号： 2014-27 公告编号： 2014-30 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 35 二、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 五、资产交易事项 1、收购资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未收购资产。 2、出售资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售资产。 3、企业合并情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生企业合并情况。 六、公司股权激励的实施情况及其影响 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划及其实施情况。 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 36 七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他关联交易。 八、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 37 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 本公司全资子公司四川利君科技实业有限公司因业务发展需要与波鸿集团有限公司签定为期三年的 《房屋租赁合同》，租赁波鸿集团有限公司位于成都市高新区府城大道中段 88 号一栋 11 层 5 号的房产， 租赁到期日 2017 年 1 月 7 日，租金总额 1,556,685.60 元。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用 合同订立 公司方名 称 合同订立 对方名称 合同签订日期 合同涉及 资产的账 面价值 （万元） （如有） 合同涉及 资产的评 估价值 （万元） （如有） 评估机 构名称 （如有） 评估基 准日（如 有） 定价 原则 交易价 格（万 元） 是否 关联 交易 关联 关系 截至报告 期末的执 行情况 成都利君 实业股份 有限公司 阿拉善盟 德晟冶金 炉料有限 公司 2013 年 04 月 22 日 17,000 合同 定价 17,000 否 无 截至报告 期末的执 行情况详 见下述情 况说明。 情况说明： 2013 年 4 月 22 日，公司与阿拉善盟德晟冶金炉料有限公司（以下简称“德晟冶金”）签署了《高压辊 磨机铁矿石终粉磨系统成套采购合同》、《高压辊磨机铁矿石终粉磨系统成套技术协议》，合同金额 17,000 万元。公司按照相关合同、会议纪要、业务联系函等约定，第一台套粉磨系统设备已于 2013 年度实现交 货；依据 2013 年 9 月 6 日形成的《关于阿拉善盟德晟冶金炉料有限公司交货情况的会议纪要》，第二台套 粉磨系统设备交货期延至 2014 年 5 月 20 日。截止报告期末，公司未收到德晟冶金按上述合同及业务函件 约定支付第二套粉磨系统的进度款，第二套粉磨系统暂未发货（相关详细情况参见 2013 年 4 月 25 日、2013 年 7 月 23 日、2013 年 9 月 7 日、2013 年 9 月 28 日、2014 年 5 月 20 日《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。 2015 年 2 月，因德晟冶金对粉磨系统局部进行改造，鉴于德晟冶金资金困难，且为了尽快推进系统改 造进度经双方友好协商，公司与德晟冶金签署了《有关<ALS-CLM-S-130402>商务合同的补充协议》，双方 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 38 同意 ALS-CLM-S-130402 的商务合同（即 2013 年 4 月 22 日公司与德晟冶金签署的《高压辊磨机铁矿石终 粉磨系统成套采购合同》、《高压辊磨机铁矿石终粉磨系统成套技术协议》）中第一套粉磨系统的合同条款 内容不变，将第二套粉磨系统设备合同约定的预付款比例改为 20%，即改为预付款 1700 万元；公司对此表 示理解与支持，并于 2 月 6 日以银行承兑汇票的方式退回德晟冶金支付的第二套粉磨系统设备合同预付款 850 万元。 截止本报告披露之日，公司累计收到德晟冶金合同款 9,750 万元。 4、其他重大交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大交易。 九、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 - - - - 收购报告书 或权益变动 报告书中所 作承诺 - - - - 资产重组时 所作承诺 - - - - 首次公开发 行或再融资 时所作承诺 公司控股股东、实 际控制人何亚民及 其一致行动人何佳 持股锁定承诺 自发行人股票上市之日起三十六个月内，不 转让或者委托他人管理其持有的发行人股 份，也不由发行人回购其持有的股份。 2011 年 12 月 26 日 36 个月 报告期内 严格履行 所作出的 相关承诺 公司股东魏勇、张 乔龙持股锁定承诺 自发行人股票上市之日起十二个月内，不转 让或者委托他人管理其持有的发行人股份， 也不由发行人回购其持有的股份。 2011 年 12 月 26 日 12 个月 已履行完 毕 公司董事长何亚 民，董事何佳，董 事、高级管理人员 魏勇持股锁定承诺 在其任职期间，每年转让的股份不得超过其 所持有发行人股份总数的 25%；离职后半年 内，不得转让其所持有的发行人股份，离职 六个月后的十二个月内，通过证券交易所挂 牌交易出售发行人股票数量占其所持有发 行人股票总数的比例不超过 50%。 2011 年 12 月 26 日 自作出承 诺之日 起，长期 报告期内 严格履行 所作出的 相关承诺 其他对公司 中小股东所 作承诺 公司控股股东、实 际控制人何亚民及 其一致行动人何 佳、股东魏勇分别 向公司出具了避免 同业竞争的承诺函 承诺不以任何形式（包括但不限于单独经 营、通过合资经营或拥有另一家公司或企业 的股份及其他权益）直接或间接从事与公司 相同或相近、对公司构成或可能构成竞争的 任何业务，保证不进行其他任何损害公司及 其他股东合法权益的活动；并同时承诺如果 违反关于"避免同业竞争的承诺函"，愿意承 担因违反上述承诺而给公司造成的全部经 济损失。 2011 年 12 月 26 日 自作出承 诺之日 起，长期 报告期内 严格履行 所作出的 相关承诺 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 39 承诺是否及 时履行 是 未完成履行 的具体原因 及下一步计 划（如有） 不适用。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 十、聘任、解聘会计师事务所情况 1、现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 44 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 境内会计师事务所注册会计师姓名 何勇、胡如昌 境外会计师事务所名称（如有） 不适用 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 不适用 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 不适用 2、当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 3、聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，续聘信永中和为公司 2014 年年度审计机构的议案分别经公司第二届董事会第十二次会议、 2013 年年度股东大会审议通过。报告期，公司经营管理层结合实际审计业务情况及市场平均价格水平与信 永中和确定 2014 年年度财务报告的审计报酬为 44 万元。信永中和已为公司提供审计服务 6 年，签字会计 师何勇先生、胡如昌先生为公司提供审计服务，服务时间符合中国证监会与财政部发布的《关于证券期货 审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》中第三条内容所规定的期限。 报告期内，未聘请内部控制审计事务所，亦未单独聘请财务顾问。 根据公司与广发证券股份有限公司 2011 年签订的《承销暨保荐协议》，报告期内广发证券股份有限公 司为公司的持续督导机构。 十一、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 40 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十四、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、2014 年 3 月，经公司第二届董事会第十一次会议审议通过《关于使用闲置募集资金和超募资金购 买银行理财产品的议案》，同意公司使用不超过人民币 5,000 万元闲置募集资金和不超过人民币 15,000 万 元超募资金择机购买保本型银行理财产品，资金在该额度内可以滚动使用，投资授权期限自股东大会审议 通过之日起两年内有效，购买单个理财产品的期限不得超过十二个月；同意授权董事长在上述额度范围内 行使投资决策权并签署相关合同文件等,具体投资活动由公司财务部负责组织实施。该事项已获公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过。2014 年 4 月 24 日，公司使用闲置募集资金 5,000 万元和超募资金 15,000 万元购买了招商银行股份有限公司成都清江支行的“存汇盈”理财产品（相关详细情况参见 2014 年 3 月 22 日、2014 年 4 月 11 日、2014 年 4 月 26 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯 网本公司公告）。 2、2014年5月，经公司第二届董事会第十四次会议审议通过《关于在新加坡投资设立全资子公司的议 案》，同意公司使用自有资金换汇1,000万美元在新加坡投资设立全资子公司，并授权公司管理层具体办理 本次投资设立的相关事宜，公司独立董事及监事会对该事项发表了同意意见。2014年5月、6月，公司在新 加坡设立全资子公司事项分别获得四川省商务厅川商审批[2014]132号《关于核准成都利君实业股份有限 公司设立利君控股（新加坡）私人有限公司的批复》及颁发的《企业境外投资证书》（商境外投资证第 5100201400070号）、国家外汇管理局四川省分局批发的中方股东对外义务出资《业务登记凭证》，上述投 资获得批准。2014年6月25日利君控股（新加坡）私人有限公司在新加坡注册成立，初始注册资本1新币； 2014年8月26日公司以自有资金换汇500万美元支付投资款；2014年9月11日利君控股（新加坡）私人有限 公司在新加坡办理完毕商业注册登记手续，注册资本500万美元。2015年2月2日，公司以自有资金换汇500 万美元支付剩余500万美元投资款项；2015年2月25日，利君控股（新加坡）私人有限公司在新加坡办理完 毕商业注册登记手续。至此，按照四川省商务厅川商审批[2014]132号《关于核准成都利君实业股份有限 公司设立利君控股（新加坡）私人有限公司的批复》，利君控股（新加坡）私人有限公司投资款项全部到 位，利君控股（新加坡）私人有限公司注册资本1000万美元，已缴资本1000万美元（相关详细情况请参见 2014年5月7日、2014年9月16日、2015年2月28日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯 网本公司公告）。 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 41 3、2014 年 8 月，经公司第二届董事会第十六次会议审议通过《关于以自有资金参与投资设立有限合 伙企业的议案》，同意公司以自有资金 9,949.50 万元与深圳中科国装投资管理有限公司投资设立深圳中科 国装利君投资企业（有限合伙），同意授权公司董事长何亚民先生签署《深圳中科国装利君投资企业（有 限合伙）合伙协议》等文件。2014 年 9 月，深圳中科国装利君投资企业（有限合伙）办理完成相关工商登 记手续并领取了由深圳市市场监督管理局核发的《非法人企业营业执照》。2014 年 9 月 24 日，公司收到中 科国装利君投资企业（有限合伙）关于明日宇航投资事宜的函，函告“股权投资事宜因未获什坊市明日宇 航工业股份有限公司股东大会表决通过，导致后续合作事宜无法展开”。鉴于上述情况，中科国装利君投 资企业（有限合伙）合伙协议的合伙目的和投资目标发生变化，根据《合伙协议》公司拟与普通合伙人深 圳中科国装管理有限公司协商终止合伙协议，注销中科国装利君投资企业（有限合伙）（相关详细情况参 见 2014 年 8 月 29 日、2014 年 9 月 16 日、2014 年 9 月 26 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 及巨潮资讯网（）本公司公告）。 4、2014 年 12 月，经公司第二届董事会第十九次会议及 2014 年第二次临时股东大会审议通过《关于 延长募投项目建设时间及调整资金投入计划的议案》，同意公司对募集资金投资项目“大型辊压机系统产 业化基地建设项目”、 “辊压机粉磨技术中心”的建设时间及资金投入计划作出调整（相关详细情况参见 2014 年 12 月 06 日、2014 年 12 月 24 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公 告）。 5、2014 年 12 月，经公司第二届董事会第十九次会议及 2014 年第二次临时股东大会审议通过《关于 公司选举独立董事候选人的议案》，同意选举李永强先生为公司第二届董事会独立董事，任期与本届董事 会任期一致（相关详细情况参见 2014 年 12 月 06 日、2014 年 12 月 24 日在《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。 十五、公司子公司重要事项 √ 适用 □ 不适用 1、成都利君科技有限责任公司 成都利君科技有限责任公司系本公司全资子公司。 2014 年 3 月，根据利君科技《公司章程》规定完成了董事会、监事会的换届选举工作，利君科技第二 届董事会成员何亚民先生、魏勇先生、徐智平先生、曹辉先生、何静秋女士；第二届监事会成员任保全先 生、黄成明先生、邓碑松先生；何亚民先生担任利君科技第二届董事会董事长、任保全先生担任利君科技 第二届监事会主席、聘任魏勇先生担任利君科技总经理；任期三年。 2014 年 12 月，经公司第二届董事会第十九次会议及 2014 年第二次临时股东大会审议通过《关于延长 募投项目建设时间及调整资金投入计划的议案》，将由全资子公司利君科技负责实施的募投项目“大型辊 压机系统产业化基地建设项目”延期至 2017 年 12 月完工，资金计划亦作了相应调整。（相关详细情况参 见 2014 年 12 月 06 日、2014 年 12 月 24 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 42 本公司公告）。 2、四川利君科技实业有限公司 四川利君科技实业有限公司系本公司全资子公司。 2014 年 6 月，经公司第二届董事会第十五次会议审议通过《关于向全资子公司委派执行董事的议案》、 《关于向全资子公司委派总经理的议案》，分别同意委派公司董事何佳女士担任全资子公司四川利君科技 实业有限公司执行董事；委派公司董事、董事会秘书胡益俊先生担任全资子公司四川利君科技实业有限公 司总经理。2014 年 7 月，依据四川利君科技实业有限公司章程“第四章第十四条”规定“执行董事为公司 法定代表人”，完成了法定代表人的工商变更登记工作，现何佳女士为四川利君科技实业有限公司法定代 表人（相关详细情况参见 2014 年 6 月 19 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网 本公司公告）。 3、利君控股（新加坡）私人有限公司 利君控股（新加坡）私人有限公司系本公司全资子公司。 利君控股系本公司报告期内以自有资金换汇在境外新设立的全资子公司，报告期内以自有资金换汇 500万美元支付了投资款并办理完毕相关商业注册登记手续。（相关详细情况请参见2014年5月7日、2014年 9月16日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。 2015 年 2 月，公司以自有资金换汇 500 万美元支付利君控股（新加坡）私人有限公司剩余 500 万美元 投资款项并在新加坡办理完毕商业注册登记手续。至此，按照四川省商务厅川商审批[2014]132 号《关于 核准成都利君实业股份有限公司设立利君控股（新加坡）私人有限公司的批复》，利君控股（新加坡）私 人有限公司投资款项全部到位，利君控股（新加坡）私人有限公司注册资本 1,000 万美元，已缴资本 1,000 万美元，其他登记事项未发生变更（相关详细情况请参见 2015 年 2 月 28 日《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。 十六、公司发行公司债券的情况 □ 适用 √ 不适用 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 43 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 339,599,999 84.69% 339,599,999 84.69% 3、其他内资持股 339,599,999 84.69% 339,599,999 84.69% 境内自然人持股 339,599,999 84.69% 339,599,999 84.69% 二、无限售条件股份 61,400,001 15.31% 61,400,001 15.31% 1、人民币普通股 61,400,001 15.31% 61,400,001 15.31% 三、股份总数 401,000,000 100.00% 401,000,000 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产 等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证券 名称 发行日期 发行价格 （或利率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 普通股股票类 首次公开发行人民 币普通股（A 股） 2011 年 12 月 29 日 25.00 41,000,000 2012 年 01 月 06 日 41,000,000 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 权证类 前三年历次证券发行情况的说明 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 44 经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]2011 号文核准，本公司于 2011 年 12 月首次公开发行人民 币普通股 4,100 万股。本次发行采用网下向股票配售对象与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式， 其中网下配售 800 万股，网上定价发行 3,300 万股，发行价格为人民币 25.00 元/股。本次公开发行共募 集资金人民币 1,025,000,000.00 元，扣除承销保荐费、审计费等各项发行费用人民币 47,404,596.19 元， 实际募集资金净额为人民币 977,595,403.81 元。上述募集资金已由信永中和成都分所出具 XYZH/2011CDA3081 号《验资报告》验证确认。经深圳证券交易所《关于成都利君实业股份有限公司人民币 普通股股票上市的通知》（深证上[2012]3 号）审核同意，公司发行的人民币普通股股票于 2012 年 1 月 6 日在深圳证券交易所上市。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股 东总数 9,301 年度报告披露日前 第 5 个交易日末普 通股股东总数 11,230 报告期末表决权恢复 的优先股股东总数（如 有）（参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结 情况 股份 状态 数量 何亚民 境内自然人 36.21% 145,199,999 0 145,199,999 0 何佳 境内自然人 35.01% 140,400,000 0 140,400,000 0 魏勇 境内自然人 17.96% 72,000,000 0 54,000,000 18,000,000 中国工商银行－宝盈泛 沿海区域增长股票证券 投资基金 境内非国有法人 0.86% 3,449,922 3,449,922 0 3,449,922 中国工商银行－汇添富 均衡增长股票型证券投 资基金 境内非国有法人 0.84% 3,386,488 3,386,488 0 3,386,488 张乔龙 境内自然人 0.60% 2,400,001 2,400,001 0 2,400,001 中国建设银行－南方盛 元红利股票型证券投资 基金 境内非国有法人 0.44% 1,750,969 1,750,969 0 1,750,969 中国工商银行－易方达 价值成长混合型证券投 资基金 境内非国有法人 0.38% 1,529,469 1,529,469 0 1,529,469 中国工商银行股份有限 公司－广发主题领先灵 活配置混合型证券投资 境内非国有法人 0.25% 1,005,967 1,005,967 0 1,005,967 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 45 基金 中国工商银行－中银持 续增长股票型证券投资 基金 境内非国有法人 0.19% 775,881 775,881 0 775,881 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司持股 5%以上的股东中，何亚民与何佳系父女关系，属于一致行动人并 合计持有公司 71.22%的股份。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限 售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 魏勇 18,000,000 人民币普通股 18,000,000 中国工商银行－宝盈泛沿海区域增长股票证券投资基金 3,449,922 人民币普通股 3,449,922 中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金 3,386,488 人民币普通股 3,386,488 张乔龙 2,400,001 人民币普通股 2,400,001 中国建设银行－南方盛元红利股票型证券投资基金 1,750,969 人民币普通股 1,750,969 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 1,529,469 人民币普通股 1,529,469 中国工商银行股份有限公司－广发主题领先灵活配置混合型证券 投资基金 1,005,967 人民币普通股 1,005,967 中国工商银行－中银持续增长股票型证券投资基金 775,881 人民币普通股 775,881 中国工商银行－中银中国精选混合型开放式证券投资基金 715,926 人民币普通股 715,926 全国社保基金一零九组合 649,846 人民币普通股 649,846 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 公司未知前十名无限售条件股东之间，以及前十名 无限售流通股股东和前十名股东之间是否存在其他关 联关系，也未知是否属于一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见 注 4） 不适用 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 √ 是 □ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。截止报告 期末，证券公司约定购回股东名册显示华西证券股份有限公司约定购回专用账户中约定购回股份数量为 244,700 股，股东为施雪芳。 2、公司控股股东情况 （1）自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 何亚民 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 何亚民先生，中国国籍，无境外永久居留权，1957 年出生，大专学历。1978 年至 1998 年，就职于四川矿山机器厂，历任分厂生产科长、分厂厂长、副厂长； 1998 年至 1999 年，就职于深圳金田股份有限公司，任副总裁；1999 年至 2004 年，担任成都市利君实业有限责任公司（现为"成都利君实业股份有限公司"） 执行董事兼总经理；自 2005 年起，担任成都市利君实业有限责任公司执行董事。 现任本公司董事长（任期 2012 年 6 月-2015 年 6 月），成都利君科技有限责任公 司董事长。公司第一届董事会董事、董事长。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 否 （2）控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 46 3、公司实际控制人情况 （1）自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 何亚民 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 何亚民先生，中国国籍，无境外永久居留权，1957 年出生，大专学历。1978 年至 1998 年，就职于四川矿山机器厂，历任分厂生产科长、分厂厂长、副厂 长；1998 年至 1999 年，就职于深圳金田股份有限公司，任副总裁；1999 年至 2004 年，担任成都市利君实业有限责任公司（现为"成都利君实业股份有限公 司"）执行董事兼总经理；自 2005 年起，担任成都市利君实业有限责任公司执 行董事。现任本公司董事长（任期 2012 年 6 月-2015 年 6 月），成都利君科技 有限责任公司董事长。公司第一届董事会董事、董事长。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 否 （2）实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 （4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 □ 适用 √ 不适用 在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 47 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 48 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股数 （股） 本期 增持 股份 数量 （股） 本期 减持 股份 数量 （股） 期末持股数 （股） 何亚民 董事长 现任 男 57 2012 年 06 月 27 日 2015 年 06 月 27 日 145,199,999 0 0 145,199,999 何 佳 董事 现任 女 32 2012 年 06 月 27 日 2015 年 06 月 27 日 140,400,000 0 0 140,400,000 魏 勇 董事、总经 理 现任 男 48 2012 年 06 月 27 日 2015 年 06 月 27 日 72,000,000 0 0 72,000,000 徐智平 董事、常务 副总经理 现任 男 50 2012 年 06 月 27 日 2015 年 06 月 27 日 胡益俊 董事、董事 会秘书 现任 男 42 2012 年 06 月 27 日 2015 年 06 月 27 日 孟 明 董事 现任 男 51 2012 年 06 月 27 日 2015 年 06 月 27 日 唐国琼 独立董事 现任 女 51 2012 年 06 月 27 日 2015 年 06 月 27 日 汤火箭 独立董事 现任 男 40 2012 年 06 月 27 日 2015 年 06 月 27 日 傅文章 独立董事 离任 男 76 2012 年 06 月 27 日 2014 年 12 月 23 日 李永强 独立董事 现任 男 45 2014 年 12 月 23 日 2015 年 06 月 27 日 任保全 监事会主席 现任 男 65 2012 年 06 月 27 日 2015 年 06 月 27 日 黄成明 监事 现任 男 60 2012 年 06 月 27 日 2015 年 06 月 27 日 邓碑松 监事 现任 男 41 2012 年 06 月 27 日 2015 年 06 月 27 日 曹 辉 副总经理 现任 男 51 2012 年 06 月 27 日 2015 年 06 月 27 日 何静秋 财务总监 现任 女 51 2012 年 06 月 27 日 2015 年 06 月 27 日 丁 刃 总工程师 现任 男 51 2012 年 06 月 27 日 2015 年 06 月 27 日 合计 -- -- -- -- -- -- 357,599,999 0 0 357,599,999 二、任职情况 1、公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 （1）董事会成员主要工作经历 公司本届董事会成员共有九名，其中独立董事三名。成员主要工作经历如下： 何亚民先生，中国国籍，无境外永久居留权，1957 年出生，大专学历。1978 年至 1998 年，就职于四 川矿山机器厂，历任分厂生产科长、分厂厂长、副厂长；1998 年至 1999 年，就职于深圳金田股份有限公 司，任副总裁；1999 年至 2004 年，担任成都市利君实业有限责任公司（现为“成都利君实业股份有限公 司”）执行董事兼总经理；自 2005 年起，担任成都市利君实业有限责任公司执行董事。现任本公司董事长 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 49 （任期 2012 年 6 月—2015 年 6 月），成都利君科技有限责任公司董事长。公司第一届董事会董事、董事长。 何佳女士，中国国籍，无境外永久居留权，1983 年 3 月出生，硕士学历。2009 年-2010 年期间在普华 永道中天会计师事务所工作。现任本公司第二届董事会董事（任期 2012 年 6 月—2015 年 6 月），四川利君 科技实业有限公司执行董事。 魏勇先生，中国国籍，无境外永久居留权，1966 年出生，本科学历，工程师。1986 年至 2000 年，就 职于成都建筑材料工业设计研究院，从事机械设计；2000 年至 2004 年，担任成都市利君实业有限责任公 司（现为“成都利君实业股份有限公司”）副总经理；自 2005 年至 2009 年，担任成都市利君实业有限责 任公司总经理、监事。现任本公司董事（任期 2012 年 6 月—2015 年 6 月）、总经理，成都利君科技有限责 任公司董事、总经理，四川利君科技实业有限公司监事。公司第一届董事会董事、总经理。 徐智平先生，中国国籍，无境外永久居留权，1964 年出生，本科学历，高级工程师、主任工程师。1985 年至 2002 年职于成都建筑材料工业设计研究院；自 2002 年起，先后担任成都市利君实业有限责任公司（现 为“成都利君实业股份有限公司”）研究所总工程师、技术中心总工程师，现任本公司董事（任期 2012 年 6 月—2015 年 6 月）、常务副总经理，成都利君科技有限责任公司董事。公司第一届董事会董事、总工程 师。 胡益俊先生，中国国籍，无境外永久居留权，1972 年出生，硕士学历。1994 年至 1996 年担任什邡市 人民法院书记员；1996 年至 2000 年，担任成都联华电器有限公司行政部经理；2000 年至 2004 年，担任 西藏科创投资管理集团有限公司董事长秘书；自 2004 年起，先后担任成都市利君实业有限责任公司（现 为“成都利君实业股份有限公司”）办公室主任，成都利君投资发展有限公司副总经理。任现本公司董事 （任期 2012 年 6 月—2015 年 6 月）、董事会秘书，四川利君科技实业有限公司总经理。公司第一届董事会 秘书。 孟明先生，中国国籍，无境外永久居留权，1963 年出生，本科学历，高级工程师。1983 年至 2003 年 在成都建筑材料工业设计研究院工作。自 2003 年起，担任本公司副总工程师。现任公司第二届董事会董 事（任期 2012 年 6 月—2015 年 6 月）。 唐国琼女士，中国国籍，无境外永久居留权，1963 年出生，博士学历，教授，硕士生导师。曾任西南 财经大学助教、讲师、财务会计教研室副主任、会计学教研室副主任。现任西南财经大学教授、会计学院 会计系副主任、中国会计学会会员、四川省科技计划参评专家、四川创意信息技术股份有限公司独立董事、 成都东骏激光股份有限公司独立董事、成商集团股份有限公司独立董事、四川迅游网络科技股份有限公司 独立董事，本公司独立董事（任期 2012 年 6 月—2015 年 6 月）。公司第一届董事会独立董事。 汤火箭先生，中国国籍，无境外永久居留权，1975 年出生，博士学历，副教授，硕士生导师。曾任都 江堰市人民检察院副检察长。现任西南财经大学法律硕士教育中心副主任，西南财经大学法律顾问、郫县 人民政府法律顾问、四川省人事厅“专家人才库”高级专家、四川省青少年犯罪研究会常务理事、四川省 国有资产法律保障协会常务理事、成都市中级人民法院示范案例评析员、成都铁路运输中级人民法院专家 咨询委员、温江区人大常委会专家咨询委员、成都吉锐触摸技术股份有限公司独立董事、本公司独立董事 （任期 2012 年 6 月—2015 年 6 月）。公司第一届董事会独立董事。 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 50 傅文章先生，中国国籍，无境外永久居留权，1938年出生，本科学历，享受国务院特殊津贴专家。曾 任地质矿产部矿产综合利用研究所学术委员会副主任，选矿工程技术研究主任，四川咨询业工程技术专家 委员会委员，全国工艺矿物学学术委员会委员。公司第一届、第二届董事会独立董事（任期2012年6月—2014 年12月）。2014年10月30日，独立董事傅文章因个人原因向公司董事会提交了辞职报告，辞职报告于2014 年12月23日生效。 李永强先生，中国国籍，无境外永久居住权。1969 年生，产业经济学博士研究生、教授、博士生导师。 毕业于西南财经大学工商管理学院，在香港城市大学商学院从事博士后研究。历任西南财经大学工商管理 学院副院长、MBA 教育中心主任。现任西南财经大学教务处处长，成都卫士通信息产业股份有限公司、成 都市新筑路桥机械股份有限公司、四川自贡农商村镇银行独立董事、成都金本华科技股份有限公司董事、 本公司第二届董事会独立董事（任期 2014 年 12 月—2015 年 6 月）。 （2）监事会成员主要工作经历 公司本届监事会成员共有三名，成员主要工作经历如下： 任保全先生，中国国籍，无境外永久居留权，1949 年出生，大专学历。1968 年至 2000 年就职于四川 矿山机器厂，先后担任工人和企业管理人员；自 2000 年起，先后担任成都市利君实业有限责任公司（现 为“成都利君实业股份有限公司”）财务总监、总经理顾问，现任本公司监事会主席（任期 2012 年 6 月—2015 年 6 月），成都利君科技有限责任公司监事会主席。公司第一届监事会监事会主席。 黄成明先生，中国国籍，无境外永久居留权，1954 年出生，本科学历。1977 年至 2002 年就职于四川 矿山机器厂，先后担任技术员、工程师、技术部部长、稽核审计部主管；自 2002 年起，担任成都市利君 实业有限责任公司（现为“成都利君实业股份有限公司”）总经理助理兼稽核部部长。现任本公司总经理 助理、监事（任期 2012 年 6 月—2015 年 6 月），成都利君科技有限责任公司监事。公司第一届监事会监事。 邓碑松先生，中国国籍，无境外永久居留权，1973 年出生，本科学历。1997 年至 1999 年，担任河南 郑煤工业集团多种经营管理局管理科副科长；1999 年至 2002 年，福建通达集团计算机中心经理； 自 2003 年起，担任成都市利君实业有限责任公司（现为“成都利君实业股份有限公司”）行政部网络主管。现任 本公司监事（任期 2012 年 6 月—2015 年 6 月），成都利君科技有限责任公司监事。公司第一届监事会监事。 （3）高级管理人员主要工作经历 魏勇先生，总经理，简历详见本节董事会成员主要工作经历。 徐智平先生，常务副总经理，简历详见本节董事会成员主要工作经历。 曹辉先生，中国国籍，无境外永久居留权，1963 年出生，硕士学历。1980 年至 2008 年就职于四川矿 山机器厂，先后担任工程师、技术处处长和副总经理；自 2008 年起，担任成都市利君实业有限责任公司 （现为“成都利君实业股份有限公司”）副总经理。现任本公司副总经理、成都利君科技有限责任公司董 事。公司第一届董事会董事、副总经理。 何静秋女士，中国国籍，无境外永久居留权，1964 年出生，本科学历。1983 年至 1988 年就职于航空 航天部第六二四研究所；1988 年至 2003 年就职于中国银行江油支行；自 2003 年起，担任成都市利君实业 有限责任公司（现为“成都利君实业股份有限公司”）财务总监，现任本公司财务负责人（财务总监），成 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 51 都利君科技有限责任公司董事。公司第一届董事会董事、财务负责人（财务总监）。 丁刃先生，中国国籍，无境外永久居留权，1963 年出生，硕士学历，工程师。1981 年至 1997 年就职 于四川省乐山冶金机械轧辊厂，先后担任铸钢分厂二段副段长、冶炼二段段长、分厂技术组组长、分厂技 术厂长、生产厂长；1997 年至 2004 年就职于四川省乐山斯堪纳机械制造有限责任公司，先后担任铸钢分 厂厂长、热加工部部长、技术开发部经理。2005 年至 2012 年，先后担任成都市利君实业有限责任公司（现 为“成都利君实业股份有限公司”）副总工程师兼生产部副部长、生产部部长、副总经理。现任本公司总 工程师。 胡益俊先生，董事会秘书，简历详见本节董事会成员主要工作经历。 2、在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 3、在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人 员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职 务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 何亚民 成都利君科技有限责任公司 董事长 2014 年 04 月 08 日 2017 年 04 月 08 日 否 何亚民 四川利君科技实业有限公司 执行董事、总经理 2003 年 01 月 06 日 2014 年 06 月 18 日 否 何佳 四川利君科技实业有限公司 执行董事 2014 年 06 月 18 日 2017 年 12 月 01 日 是 魏 勇 成都利君科技有限责任公司 董事、总经理 2014 年 04 月 08 日 2017 年 04 月 08 日 否 魏 勇 四川利君科技实业有限公司 监事 2003 年 01 月 06 日 2017 年 12 月 01 日 否 胡益俊 四川利君科技实业有限公司 总经理 2014 年 06 月 18 日 2017 年 12 月 01 日 否 徐智平 成都利君科技有限责任公司 董事 2014 年 04 月 08 日 2017 年 04 月 08 日 否 曹 辉 成都利君科技有限责任公司 董事 2014 年 04 月 08 日 2017 年 04 月 08 日 否 何静秋 成都利君科技有限责任公司 董事 2014 年 04 月 08 日 2017 年 04 月 08 日 否 任保全 成都利君科技有限责任公司 监事会主席 2014 年 04 月 08 日 2017 年 04 月 08 日 否 黄成明 成都利君科技有限责任公司 监事 2014 年 04 月 08 日 2017 年 04 月 08 日 否 邓碑松 成都利君科技有限责任公司 监事 2014 年 04 月 08 日 2017 年 04 月 08 日 否 在其他 单位任 职情况 的说明 独立董事唐国琼女士、汤火箭先生、傅文章先生（2014 年 12 月 23 日离任）、李永强先生（2014 年 12 月 23 日被选举）分别在其所在单位任职并领取薪酬，四名独立董事担任上市公司独立董事累计未超过 5 家，且与本公 司不存在关联关系。 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人 员报酬的决策程序 根据《公司法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》等规定，公司董事、监事的报酬由股 东大会决定；公司高级管理人员报酬由公司董事会薪酬委员会审核后报董事会决定。 董事、监事、高级管理人 员报酬确定依据 依据公司经营状况及各董事、监事、高级管理人员的分工及履行职责的实际情况，结合公司 薪酬管理制度进行确定；独立董事津贴依据 2009 年年度股东大会决议，为每人每年 5 万元人民币。 董事、监事和高级管理人 员报酬的实际支付情况 报告期内，公司实际支付全体董事、监事和高级管理人员税前报酬合计 499.56 万元，其中含 董事何佳于 2014 年 6 月接受公司董事会委派担任全资子公司四川利君科技实业有限公司执行董事 按四川利君薪酬制度支付的税前报酬 21 万元。 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 52 2、公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 应付报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 获得报酬 何亚民 董事长 男 57 现任 120 0 120 何 佳 董事 女 32 现任 21 0 21 魏 勇 董事、总经理 男 48 现任 120 0 120 徐智平 董事、常务副 总经理 男 50 现任 54 0 54 胡益俊 董事、董事会 秘书 男 42 现任 15 0 15 孟 明 董事 男 51 现任 20 0 20 唐国琼 独立董事 女 51 现任 5 0 5 汤火箭 独立董事 男 40 现任 5 0 5 傅文章 独立董事 男 76 离任 5 0 5 李永强 独立董事 男 45 现任 0 0 0 任保全 监事会主席 男 65 现任 11 0 11 黄成明 监事 男 60 现任 20 0 20 邓碑松 监事 男 41 现任 7.56 0 7.56 曹 辉 副总经理 男 51 现任 38 0 38 何静秋 财务总监 女 50 现任 38 0 38 丁 刃 总工程师 男 51 现任 20 0 20 合计 -- -- -- -- 499.56 0 499.56 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 傅文章 独立董事 离任 2014 年 12 月 23 日 2014 年 10 月 30 日，傅文章先生因个人原因辞去公司 独立董事职务，辞职报告于 2014 年 12 月 23 日生效。 李永强 独立董事 被选举 2014 年 12 月 23 日 2014 年 12 月 23 日，经公司 2014 年第二次临时股东大 会审议通过，选举李永强先生为公司第二届董事会独 立董事。 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内，公司核心技术团队和关键技术人员未发生变动。 六、公司员工情况 1、截止 2014 年 12 月 31 日，公司员工总数 431 人。 2、员工构成情况 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 53 1）员工专业构成 专业构成类别 人数 占员工总人数的比例（%） 生产人员 116 26.91% 销售人员 12 2.78% 技术人员 193 44.78% 财务人员 17 3.94% 审计人员 8 1.86% 行政人员 85 19.72% 合 计 431 100% 2）员工教育程度 教育程度类别 人数 占员工总人数的比例（%） 硕士及以上 30 6.96% 本科 110 25.52% 大专 92 21.35% 中专及以下 199 46.17% 合 计 431 100.00% 3、员工薪酬政策 2014 年，为深入开展绩效考核管理工作，公司编制并组织各部门签订了《部门目标责任书》，通过对 各项经营指标、绩效监控指标的数据收集和监控，进一步提升了绩效考核的客观性和公正性，并以绩效考 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 54 核的结果作为年终绩效核算的依据，实现了重点工作必有监督，绩效考核必有结果，绩效结果必有执行的 激励目标。 4、员工培训计划情况 为有效提高公司员工整体素质和专项技能水平，增强全体员工的法律意识，公司人力资源部在充分了 解各级部门和员工的培训需求基础上，通过外培内训、在职深造、主题座谈、活动庆典、实践操作等多种 方式开展了包括新员工入职、消防安全、普法知识（公司法、证券法、交通法）、管理及经济形势分析、 专项操作工艺等培训。 5、需公司承担费用的离退休人员情况 报告期内，公司不存在需承担费用的离退休人员。 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 55 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 1、公司内控制制度情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规 则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》及其他相关法律法规，不断完善和优化公司法人治理结构，建 立健全的公司内部控制制度，提高公司治理水平，加强信息披露工作，积极开展投资者关系管理工作，进 一步实现公司规范运作。 （1）关于公司内控制度 根据相关法律法规，依据公司实际情况，不断建立和完善公司内控制度。目前公司制度已涵盖管理、 经营、财务、信息披露、内部审计等各个方面，为公司的规范运作与健康发展提供了良好的制度保障。 （2）关于股东和股东大会 公司严格按照《公司法》、公司《章程》和《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召 集、召开、表决程序，平等对待所有股东。 报告期内，公司结合实际情况依据中国证监会公布的《上市公司章程指引（2014 年 5 月修订）》及《上 市公司股东大会规则（2014 年修订）》,对公司《股东大会议事规则》部份条款进行修订，确保股东特别是 中小股东享有平等地位和合法权益。 （3）关于控股股东与上市公司 公司拥有完整的业务体系和面向市场独立经营的能力，在业务、资产、人员、财务、机构上独立于控 股股东，公司董事会、监事会和股东大会独立运作。 （4）关于董事和董事会 公司董事的选聘程序公开、公平、公正。公司目前有董事九名，其中独立董事三名，独立董事占全 体董事的三分之一，董事会的人数及人员构成符合法律法规和公司《章程》的要求。董事会能够严格按照 《公司法》、公司《章程》和《董事会议事规则》等法律法规和制度的要求开展工作。公司董事诚信、勤 勉地履行职责，亲自出席董事会和股东大会，积极参加由四川证监局及深圳证券交易所组织的相关培训， 熟悉有关法律法规，能够不受影响、独立地履行职责。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委 员会、薪酬委员会四个专门委员会，为董事会的决策提供专业的意见和参考。 （5）关于监事和监事会 公司严格按照《公司法》、公司《章程》的规定选举产生监事 3 名，公司通过职工代表大会选举了职 工代表监事 1 名，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司各位监事严格按照《公司法》、公司 《章程》和《监事会议事规则》的有关规定认真履行职责，监事会对公司财务状况、重大事项以及公司董 事及高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 56 （6）关于绩效评价标准和激励约束机制 公司逐步建立和完善董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司董事、监事和 高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 （7）关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，在创造利润最大化的同时，实现社会、股东、员工 等各方利益的协调平衡，以推动公司持续、稳定、健康地发展。 报告期内，公司董事会根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监 发[2012]37 号）、《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43 号）和《公司章 程》的相关规定，结合公司实际情况，公司制订了《股东回报规划》，进一步完善和健全了公司科学、持 续和稳定的股东回报机制，提高利润分配决策的透明度和可操作性，积极回报投资者，切实保护投资者合 法权益，引导投资者树立长期投资和理性投资的理念。 (8)关于信息披露与透明度 公司高度重视信息披露与投资者关系管理工作，公司制定了《信息披露管理制度》、《投资者关系管 理制度》，确定了信息披露的基本原则、信息披露义务人和职责、信息披露的内容、信息的提供与收集、 信息披露的程序、信息披露方式及保密措施等。公司指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和 巨潮资讯网（）为公司信息披露的报纸和网站，公平对待所有投资者，真实、 准确、完整、及时地进行信息披露，保障全体股东的合法权益。 报告期内，根据《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规规定和《公司章程》公司制定了《舆 情管理制度》，提高了公司应对各类舆情的能力，建立快速反应和应急处置机制，能及时、妥善处理各类 舆情对公司股价、公司商业信誉及正常生产经营活动造成的影响，切实保护投资者合法权益。 (9)关于投资者关系管理 公司指定董事会秘书为公司投资者关系管理事务的负责人和授权发言人，公司证券事务代表在董事 会秘书的指导下，负责接待投资者的来访和咨询，并在公司网站建立了投资者关系专栏，由专人维护互动 易平台负责与投资者交流沟通，接听投资者来电。 报告期内，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业 板上市公司公平信息披露指引》、《中小企业板信息披露业务备忘录》、《深圳证券交易所中小企业板上市公 司规范运作指引》等法律法规和规范性文件以及公司章程的规定，结合公司实际情况公司制定了《投资者 接待工作管理制度》，进一步规范了公司对外接待行为，加强公司对外接待及与外界的交流和沟通，提高 公司投资者关系管理水平。 报告期内，公司未收到证券监管部门采取行政监管措施的相关文件。 2、公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 3、公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 57 （1）公司治理专项活动开展情况 公司依据中国证监会证监公司字[2007]28 号《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 及中国证监会四川监管局《关于开展上市公司法人治理专项活动的具体要求》等文件精神的要求，在四川 证监局的指导和社会公众的监督下，已于 2012 年度按照相关要求完成了公司治理专项活动各阶段的工作 （关于公司治理专项活动详细情况参见 2012 年 6 月 12 日在巨潮资讯网刊载的《成都利君实业股份有限公 司关于开展上市公司治理专项活动的自查报告及整改计划》及 2012 年 12 月 29 日在巨潮资讯网刊载的《关 于公司治理专项活动的整改报告》）。报告期内，公司结合经营管理的需求开展了内控规范管理工作，对公 司的制度和流程进行了梳理和完善；公司在治理结构和规范运作方面不存在重大缺陷的情形。 （2）内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 公司依据相关法律法规的规定制定了《内幕信息知情人登记管理制度》。报告期内，严格按照制度的 要求执行，对定期报告等重大内幕信息进行严格管理并及时做好内幕信息知情人的登记备案工作。 报告期内，公司未发生因内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公 司股票的情形，也未因内募集信息知情人登记管理执行或涉嫌内幕交易而受到监管部门采取的查处、监管 措施或行政处罚情况。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2013 年年度股东大会 2014 年 05 月 13 日 2013 年度董事会工作报告 审议通过 2014 年 05 月 14 日 公告编号：2014-24 2013 年年度股东大会 2014 年 05 月 13 日 2013 年度监事会工作报告 审议通过 2014 年 05 月 14 日 公告编号：2014-24 2013 年年度股东大会 2014 年 05 月 13 日 2013 年度利润分配预案 审议通过 2014 年 05 月 14 日 公告编号：2014-24 2013 年年度股东大会 2014 年 05 月 13 日 2013 年度财务决算报告 审议通过 2014 年 05 月 14 日 公告编号：2014-24 2013 年年度股东大会 2014 年 05 月 13 日 关于公司 2013 年度内部控 制的自我评价报告 审议通过 2014 年 05 月 14 日 公告编号：2014-24 2013 年年度股东大会 2014 年 05 月 13 日 关于公司 2013 年度募集资 金存放与使用情况的专项 报告 审议通过 2014 年 05 月 14 日 公告编号：2014-24 2013 年年度股东大会 2014 年 05 月 13 日 2013 年年度报告及摘要 审议通过 2014 年 05 月 14 日 公告编号：2014-24 2013 年年度股东大会 2014 年 05 月 13 日 关于续聘年度财务报告审 计机构的议案 审议通过 2014 年 05 月 14 日 公告编号：2014-24 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2014 年第一次临时股 东大会 2014 年 04 月 10 日 关于使用闲置募集资金 和超募资金购买银行理 财产品的议案 审议通过 2014 年 04 月 11 日 公告编号：2014-10 2014 年第二次临时股 东大会 2014 年 12 月 23 日 关于制订公司《股东回报 规划》的议案 审议通过 2014 年 12 月 24 日 公告编号：2014-48 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 58 2014 年第二次临时股 东大会 2014 年 12 月 23 日 关于修订公司《章程》的 议案 审议通过 2014 年 12 月 24 日 公告编号：2014-48 2014 年第二次临时股 东大会 2014 年 12 月 23 日 关于修订公司《股东大会 议事规则》的议案 审议通过 2014 年 12 月 24 日 公告编号：2014-48 2014 年第二次临时股 东大会 2014 年 12 月 23 日 关于延长募投项目建设 时间及调整资金投入计 划的议案 审议通过 2014 年 12 月 24 日 公告编号：2014-48 2014 年第二次临时股 东大会 2014 年 12 月 23 日 关于公司选举独立董事 候选人的议案 审议通过 2014 年 12 月 24 日 公告编号：2014-48 3、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 唐国琼 9 3 6 0 0 否 汤火箭 9 3 6 0 0 否 傅文章 9 3 6 0 0 否 李永强 1 1 0 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 3 连续两次未亲自出席董事会的说明： 公司独立董事不存在连续两次未亲自出席董事会的情形。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 报告期内，独立董事积极了解公司的生产经营情况和财务状况，充分利用各自专业优势，主动关注公 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 59 司经营情况和募投项目进展情况，并利用参加股东大会或董事会机会，到公司现场深入了解公司生产经营 情况，与公司董、监、高开展交流与沟通，及时掌握公司的经营动态。2014 年度，公司独立董事对以下事 项发表了独立意见： 1）独立董事关于对公司使用闲置募集资金和超募资金购买银行理财产品发表的独立意见； 2）独立董事对 2013 年年报相关事项发表的独立意见； 3）独立董事对在新加坡投资设立全资子公司发表的独立意见； 4）独立董事关于对公司向全资子公司委派执行董事及总经理发表的独立意见； 5）独立董事关于公司对外担保和控股股东及其他关联方占用资金的独立意见； 6）独立董事关于对公司以自有资金参与投资设立有限合伙企业发表的独立意见； 7）独立董事关于对第二届董事会第十九次会议相关事项发表的独立意见。 独立董事除对上述事项发表专门独立意见外，未对其他事项提出建议。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、董事会提名委员会在报告期内履行职责的情况 1）组成情况 公司董事会提名委员会由 2 名独立董事和 1 名非独立董事组成，其中主任委员由独立董事汤火箭先生 担任。 2）日常履职情况 公司董事会提名委员会依据相关法律法规、公司《章程》及《董事会提名委员会工作细则》等勤勉履 行工作职责。报告期内，公司董事会提名委员会就独立董事候选人的任职资格相关事项进行审查并形成决 定提交董事会审议。 2、董事会战略委员会在报告期内履行职责的情况 1）组成情况 公司董事会战略委员会由 2 名独立董事和 1 名非独立董事组成，其中主任委员由董事长何亚民先生担 任。 2）日常履职情况 公司董事会战略委员会依据相关法律法规、公司《章程》及《董事会战略委员会工作细则》等勤勉履 行工作职责。报告期内，公司董事会战略委员会对公司经营管理层提交的《关于调整公司组织架构的议案》、 《关于在新加坡投资设立全资子公司的议案》、《关于调整公司经营计划的议案》、《关于以自有资金参与投 资设立有限合伙企业的议案》、《关于修订公司<章程>的议案》、《关于延长募投项目建设时间及调整资金投 入计划的议案》进行认真的讨论与分析，并形成审核意见提交董事会审议。 3、董事会薪酬委员会在报告期内履行职责的情况 1）组成情况 公司董事会薪酬委员会由 2 名独立董事和 1 名非独立董事组成，其中主任委员由独立董事汤火箭先生 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 60 担任。 2）日常履职情况 公司董事会薪酬委员会依据相关法律法规、公司《章程》及《董事会薪酬委员会工作细则》等勤勉履 行工作职责。报告期内，公司董事会薪酬委员会对公司董事、监事和高级管理人员在 2013 年度内领取的 薪酬、津贴方案和发放进行监督和审查，形成审核意见提交董事会审议；督促公司执行《薪酬管理制度》； 查阅了公司人力资源部组织编制的《部门目标责任书》。 4、董事会审计委员会在报告期内履行职责的情况 1）组成情况 公司董事会审计委员会由 2 名独立董事和 1 名非独立董事组成，其中主任委员由独立董事唐国琼女士 （会计专业人士）担任。 2）日常履职情况 公司董事会审计委员会依据相关法律法规、公司《章程》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会审 计委员会年报工作规程》及《独立董事年报工作制度》等勤勉履行工作职责。报告期内，公司董事会审计 委员会审阅了定期报告、募集资金存放与使用情况，并形成决议提交董事会审议。 3）2014 年年度报告专项履职情况 3.1 认真审阅了公司 2014 年度审计工作计划及相关材料，与负责公司年度审计工作的信永中和会计 师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"年审会计师事务所"）注册会计师协商确定了公司 2014 年度财务报 告审计工作的时间安排； 3.2 在年审注册会计师进场前认真审阅了公司财务会计报表初表，并签署了书面意见； 3.3 公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与注册会计师就审计过程中的相关事宜以及审 计报告提交时间进行了现场沟通和交流，并督促其在约定时间内提交审计报告； 3.4 公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司 2014 年度财务 会计报表，并形成相关书面审阅意见； 3.5 在年审会计师事务所出具 2014 年年度审计报告后，董事会审计委员会召开会议，对年审会计师 事务所从事 2014 年度公司的审计工作进行了总结，并就公司 2014 年年度财务会计报告进行表决并形成决 议提交董事会。 3.6 董事会审计委员会的审计意见、年度审计工作总结报告 3.6.1 审计委员会关于年审注册会计师进场前出具的财务会计报表的审阅意见 3.6.1.1 2015 年 2 月 25 日，公司财务部门向公司董事会审计委员会提交了 2014 年年度报告审计时 间工作计划表及 2014 年 12 月 31 日的损益构成简表初表，审计委员会审阅后一致同意公司 2014 年年度报 告审计工作时间计划及损益构成简表初表数据，并责成公司经营管理层按年报工作时间计划推进，确保年 度报告编制工作顺利完成。 3.6.1.2 2015 年 2 月 27 日，公司财务部门向公司董事会审计委员会提交了未经年审会计师事务所审 计的公司 2014 年 12 月 31 日的资产负债表、2014 年度的利润表、2014 年度的现金流量表初表。财务部在 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 61 提交财务会计报表初表的同时进行了补充说明，认为所提交的财务会计报表初表待审计后可能会有调整， 主要原因是公司财务状况、经营成果等方面有待于年审注册会计师的进一步核实、审定。 3.6.1.3 审计委员会及时审阅了上述财务会计报表，并就审阅过程中发现的问题向财务部门进行了 询问。审计委员会审阅后认为：公司 2014 年年度财务会计报表按照会计准则的要求进行了编制，财务会 计报表的内容真实、准确、完整地反映了报告期内公司的财务状况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏。同意提交注册会计师进行审计。 3.6.1.4 年审注册会计师审计期间审计委员会持续关注审计进程，多次与注册会计师进行沟通，期 间形成了审计沟通备忘录和审计工作督促进展备忘录；年审会计师事务所在对公司 2014 年 12 月 31 日的 资产负债表、2014 年度的利润表、2014 年度的股东权益变动表和现金流量表以及财务会计报表附注进行 审计后，出具了标准无保留意见的审计报告。年审会计师事务所在审计本公司 2014 年年度财务报告的过 程中，董事会审计委员会与其共同确定了年度审计计划，审阅了公司财务部门提交的 2014 年年度财务报 告，审阅了会计师事务所提交的审计报告。经审计委员会审议，同意将经年审会计师事务所出具的 2014 年年度财务会计报告提交董事会审议。 3.6.2 审计委员会关于年审会计师事务所从事 2014 年年度审计工作的总结报告 2015 年 3 月，审计委员会审阅了公司财务部门和年审会计师事务所提交的 2014 年度财务报告审计工 作计划，随即就审计工作计划内容与年审会计师事务所审计项目负责人进行了必要沟通，并达成一致，认 为该审计工作计划可以确保年度审计工作的顺利完成。根据工作计划安排，年审会计师事务所审计项目小 组，于 2015 年 3 月 2 日至 4 月 17 日对公司进行了现场审计。经过审计前期的充分准备及现场审计工作， 审计项目小组完成了所有审计程序，取得了充分的、适当的审计证据。审计工作期间，审计委员会成员始 终对年报审计工作保持高度关注。在年审注册会计师审计期间，采取多种方式，就审计过程中发现的问题 与年审注册会计师进行了沟通和交流。年审注册会计师于 2015 年 4 月 21 日出具了标准无保留意见的审计 报告。审计委员会认为，年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计工作， 审计人员勤勉尽职，审计成都利君实业股份有限公司 2014 年年度财务报表时间充分；出具的审计报告客 观、公允地反映了公司 2014 年末的资产财务状况、2014 年度的经营成果和现金流量。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东、实际控制人完全分开，具有独立完整的业 务体系及面向市场自主经营的能力，拥有独立完整的供应、生产和销售系统。具体情况如下： 1、业务独立 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 62 本公司拥有完全独立的业务运作系统，能够独立支配和使用人、财、物等生产要素组织和实施生产经 营活动。在业务方面公司与控股股东、实际控制人不存在竞争关系。 2、人员独立 本公司总经理、副总经理、财务负责人（财务总监）、董事会秘书及其他高级管理人员专职在公司工 作并领取报酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未 在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。公司董事、监事、总经理、副总经理、财务负责人（财 务总监）、董事会秘书及其他高级管理人员均依合法程序选举或聘任，不存在实际控制人和股东超越公司 董事会和股东大会作出人事任免决定的情形。公司的财务人员专职在公司工作并领取薪酬，未在控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 3、资产独立 本公司与控股股东、实际控制人之间的资产产权界定清晰，生产经营场所独立，不存在依靠控股股东、 实际控制人的生产经营场所进行生产经营的情形。 4、机构独立 本公司设有股东大会、董事会、监事会，并建立了适应自身发展需要和市场竞争需要的职能机构；各 职能机构在人员、办公场所和管理制度等各方面均完全独立，不存在受控股股东、实际控制人干预公司机 构设置的情形。 5、财务独立 本公司设有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，独 立纳税，独立进行财务决策，不存在货币资金或其他资产被控股股东、实际控制人占用的情形，也不存在 为控股股东、实际控制人提供担保的情形。 七、同业竞争情况 √ 适用 □ 不适用 公司不存在因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在的同业竞争。 公司控股股东、实际控制人何亚民先生及其一致行动人何佳女士、股东魏勇先生分别向公司出具了避 免同业竞争的承诺函。承诺不以任何形式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一家公司或企 业的股份及其他权益）直接或间接从事与公司相同或相近、对公司构成或可能构成竞争的任何业务，保证 不进行其他任何损害公司及其他股东合法权益的活动；并同时承诺如果违反关于“避免同业竞争的承诺 函”，愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了公正、有效的高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司高级管理人员实行基本 年薪与绩效年薪相结合的薪酬制度。 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 63 第十节 内部控制 一、内部控制建设情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《会计法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所中小企 业板上市公司规范运作指引》等法律法规、规范性文件的要求，建立规范的公司治理结构，并结合公司实 际情况不断地完善内部控制制度。为促进公司经营业务活动的正常开展和整体战略目标的实现，公司高度 重视内部控制体系的建设，根据所处行业、资产结构等特点，结合经营业务具体情况不断规范各个运营环 节的内部控制体系，切实保障公司内部控制管理的有效执行。 二、董事会关于内部控制责任的声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部 控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导 企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高 经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理 保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据 内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 三、建立财务报告内部控制的依据 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《会计法》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》、 《企业内部控制审计指引》、《深圳证券交易股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运 作指引》、《上市公司治理准则》等相关法律、法规的相关要求，建立了较为健全的财务报告内部控制。报 告期内，公司财务报告内部控制不存在重大缺陷。 四、内部控制评价报告 内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董 事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据 公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自 内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 内部控制评价报告全文披露日期 2015 年 04 月 23 日 内部控制评价报告全文披露索引 公司《2014 年度内部控制的自我评价报告》全文刊登于 2015 年 4 月 23 日巨潮资讯网 （）。 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 64 五、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司根据监管部门的要求及相关法律法规的规定制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，对 公司董事、监事、高级管理人员、各子公司负责人以及与年报信息披露工作有关的其他人员在年报信息披 露重大差错的责任追究进行了明确规定。公司董事、监事、高级管理人员、各子公司负责人以及与年报信 息披露工作有关的其他人员，在年报信息披露工作中按照国家有关法律、法规、规范性文件以及公司规章 制度的要求严格执行，勤勉尽责，并认真对照相关制度努力提高公司规范运作水平，确保信息披露的真实 性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度。报告期内，公司董事、监事、高级管 理人员、各子公司负责人以及与年报信息披露工作有关的其他人员，未发生因年报信息披露工作不履行或 者不正确履行职责、义务或其他个人原因，对公司造成重大经济损失或造成不良社会影响时的追究与处罚。 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 65 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2015 年 04 月 21 日 审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 XYZH/2014CDA6054-1 注册会计师姓名 何勇、胡如昌 审计报告正文 成都利君实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的成都利君实业股份有限公司（以下简称利君股份）财务报表，包括2014年12月 31日的合并及母公司资产负债表，2014年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是利君股份管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作 还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，利君股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了利君股 份2014年12月31日的合并及母公司财务状况以及2014年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 何勇 中国注册会计师： 胡如昌 中国 北京 二○一五年四月二十一日 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 66 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：成都利君实业股份有限公司 2014 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,271,205,988.73 1,479,700,085.01 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 5,988,310.00 4,311,450.00 衍生金融资产 应收票据 62,775,512.05 180,772,125.91 应收账款 220,991,195.26 216,810,703.32 预付款项 7,502,041.49 14,891,354.32 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 14,836,316.82 37,837,096.51 应收股利 其他应收款 8,484,091.27 5,490,131.37 买入返售金融资产 存货 211,699,558.08 265,647,855.05 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 210,539,573.02 流动资产合计 2,014,022,586.72 2,205,460,801.49 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 219,505,485.72 126,748,192.63 在建工程 22,647,060.59 121,482,886.43 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 59,878,196.42 61,183,213.22 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 11,602,460.19 9,196,760.87 其他非流动资产 非流动资产合计 313,633,202.92 318,611,053.15 资产总计 2,327,655,789.64 2,524,071,854.64 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 67 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 2,000,000.00 20,000,000.00 应付账款 137,379,215.26 177,453,171.69 预收款项 256,713,576.93 390,305,771.52 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 12,144,880.88 15,271,549.10 应交税费 25,784,350.45 9,683,503.68 应付利息 应付股利 其他应付款 1,251,031.51 3,822,299.67 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 848,000.00 848,000.00 流动负债合计 436,121,055.03 617,384,295.66 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 6,560,179.34 6,557,256.45 递延收益 6,717,333.33 7,565,333.33 递延所得税负债 3,398,909.45 5,675,564.48 其他非流动负债 非流动负债合计 16,676,422.12 19,798,154.26 负债合计 452,797,477.15 637,182,449.92 所有者权益： 股本 401,000,000.00 401,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 936,595,403.81 936,595,403.81 减：库存股 其他综合收益 -131,500.01 专项储备 盈余公积 203,462,466.28 180,519,116.28 一般风险准备 未分配利润 333,931,942.41 368,774,884.63 归属于母公司所有者权益合计 1,874,858,312.49 1,886,889,404.72 少数股东权益 所有者权益合计 1,874,858,312.49 1,886,889,404.72 负债和所有者权益总计 2,327,655,789.64 2,524,071,854.64 法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：何静秋 会计机构负责人：何海 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 68 2、母公司资产负债表 编制单位：成都利君实业股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 656,230,956.49 887,637,837.05 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 5,054,970.00 3,583,730.00 衍生金融资产 应收票据 60,775,512.05 163,292,125.91 应收账款 186,204,660.94 194,325,839.97 预付款项 7,060,269.08 11,371,423.07 应收利息 7,113,399.51 24,595,542.19 应收股利 58,000,000.00 其他应收款 112,863,096.93 4,909,224.73 存货 195,303,465.30 241,511,000.31 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 207,289,315.07 流动资产合计 1,437,895,645.37 1,589,226,723.23 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 652,752,600.97 622,026,100.97 投资性房地产 固定资产 79,685,779.22 37,587,909.75 在建工程 22,647,060.59 65,487,878.62 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 33,270,819.16 34,004,571.52 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 8,981,079.79 7,946,658.19 其他非流动资产 非流动资产合计 797,337,339.73 767,053,119.05 资产总计 2,235,232,985.10 2,356,279,842.28 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 69 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 2,000,000.00 20,000,000.00 应付账款 110,768,794.37 148,319,750.37 预收款项 230,304,576.93 345,028,271.52 应付职工薪酬 9,624,639.06 13,446,075.15 应交税费 22,525,034.76 2,199,198.47 应付利息 应付股利 其他应付款 99,269,866.73 19,938,320.74 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 448,000.00 448,000.00 流动负债合计 474,940,911.85 549,379,616.25 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 1,613,156.75 2,997,885.42 递延收益 3,584,000.00 4,032,000.00 递延所得税负债 2,160,407.19 3,689,331.33 其他非流动负债 非流动负债合计 7,357,563.94 10,719,216.75 负债合计 482,298,475.79 560,098,833.00 所有者权益： 股本 401,000,000.00 401,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 936,595,403.81 936,595,403.81 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 201,919,856.18 178,976,506.18 未分配利润 213,419,249.32 279,609,099.29 所有者权益合计 1,752,934,509.31 1,796,181,009.28 负债和所有者权益总计 2,235,232,985.10 2,356,279,842.28 法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：何静秋 会计机构负责人：何海 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 70 3、合并利润表 编制单位：成都利君实业股份有限公司 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 739,760,319.63 883,700,750.83 其中：营业收入 739,760,319.63 883,700,750.83 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 450,797,713.08 519,869,684.74 其中：营业成本 362,028,143.53 444,889,959.58 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 6,468,782.89 9,888,011.24 销售费用 39,221,117.32 40,906,931.40 管理费用 64,587,400.85 63,745,751.72 财务费用 -33,341,528.21 -47,682,403.58 资产减值损失 11,833,796.70 8,121,434.38 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 1,676,860.00 -1,911,220.00 投资收益（损失以“－”号 填列） 7,496,040.97 209,144.88 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 298,135,507.52 362,128,990.97 加：营业外收入 6,850,432.34 5,104,540.92 其中：非流动资产处置利得 325,503.28 减：营业外支出 70,799.24 1,217,597.91 其中：非流动资产处置损失 40,213.24 8,389.91 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 304,915,140.62 366,015,933.98 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 71 减：所得税费用 44,134,732.84 54,853,994.83 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 260,780,407.78 311,161,939.15 归属于母公司所有者的净利润 260,780,407.78 311,161,939.15 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 -131,500.01 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -131,500.01 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 -131,500.01 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 -131,500.01 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 260,648,907.77 311,161,939.15 归属于母公司所有者的综合收益 总额 260,648,907.77 311,161,939.15 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.65 0.78 （二）稀释每股收益 0.65 0.78 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：何静秋 会计机构负责人：何海 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 72 4、母公司利润表 编制单位：成都利君实业股份有限公司 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 653,388,270.66 744,206,989.91 减：营业成本 314,603,582.75 392,147,741.13 营业税金及附加 5,554,178.11 8,023,822.01 销售费用 33,559,184.88 34,649,465.29 管理费用 52,658,741.29 58,717,168.43 财务费用 -16,786,846.53 -34,375,084.04 资产减值损失 9,602,005.44 7,864,643.74 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 1,471,240.00 -1,472,840.00 投资收益（损失以“－”号 填列） 7,454,180.97 58,164,984.88 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 263,122,845.69 333,871,378.23 加：营业外收入 5,700,432.34 4,982,714.25 其中：非流动资产处置利得 325,503.28 减：营业外支出 70,799.24 1,217,597.91 其中：非流动资产处置损失 40,213.24 8,389.91 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 268,752,478.79 337,636,494.57 减：所得税费用 39,318,978.76 41,303,127.02 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 229,433,500.03 296,333,367.55 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 229,433,500.03 296,333,367.55 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.57 0.74 （二）稀释每股收益 0.57 0.74 法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：何静秋 会计机构负责人：何海 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 73 5、合并现金流量表 编制单位：成都利君实业股份有限公司 单位：元 项目 本期发生额 上期金额发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 513,151,363.73 606,009,204.97 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 73,238,246.19 26,079,951.25 经营活动现金流入小计 586,389,609.92 632,089,156.22 购买商品、接受劳务支付的现金 98,208,765.52 133,270,822.84 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 58,225,208.93 49,085,007.78 支付的各项税费 94,975,016.13 162,183,893.82 支付其他与经营活动有关的现金 46,558,351.87 85,285,876.92 经营活动现金流出小计 297,967,342.45 429,825,601.36 经营活动产生的现金流量净额 288,422,267.47 202,263,554.86 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 74 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 206,725.90 209,144.88 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 1,250.00 41,300.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 52,807,381.37 43,143,596.16 投资活动现金流入小计 53,015,357.27 43,394,041.04 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 20,753,535.93 58,756,928.14 投资支付的现金 200,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 220,753,535.93 58,756,928.14 投资活动产生的现金流量净额 -167,738,178.66 -15,362,887.10 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 272,714,905.08 489,177,231.17 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 272,714,905.08 489,177,231.17 筹资活动产生的现金流量净额 -272,714,905.08 -489,177,231.17 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -131,500.01 五、现金及现金等价物净增加额 -152,162,316.28 -302,276,563.41 加：期初现金及现金等价物余额 1,407,249,503.76 1,709,526,067.17 六、期末现金及现金等价物余额 1,255,087,187.48 1,407,249,503.76 法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：何静秋 会计机构负责人：何海 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 75 6、母公司现金流量表 编制单位：成都利君实业股份有限公司 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 488,063,482.97 489,789,347.20 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 51,926,310.47 24,593,571.77 经营活动现金流入小计 539,989,793.44 514,382,918.97 购买商品、接受劳务支付的现金 89,632,681.24 112,257,386.15 支付给职工以及为职工支付的现 金 45,487,633.53 44,038,176.39 支付的各项税费 73,959,552.65 137,094,667.28 支付其他与经营活动有关的现金 47,736,812.86 57,593,348.94 经营活动现金流出小计 256,816,680.28 350,983,578.76 经营活动产生的现金流量净额 283,173,113.16 163,399,340.21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 58,164,865.90 164,984.88 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 1,250.00 41,300.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 31,569,037.37 121,733,376.83 投资活动现金流入小计 89,735,153.27 121,939,661.71 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 12,796,961.91 22,068,548.45 投资支付的现金 230,726,500.00 92,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 56,900,000.00 89,800,000.00 投资活动现金流出小计 300,423,461.91 203,868,548.45 投资活动产生的现金流量净额 -210,688,308.64 -81,928,886.74 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 272,714,905.08 489,177,231.17 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 272,714,905.08 489,177,231.17 筹资活动产生的现金流量净额 -272,714,905.08 -489,177,231.17 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -200,230,100.56 -407,706,777.70 加：期初现金及现金等价物余额 841,387,255.80 1,249,094,033.50 六、期末现金及现金等价物余额 641,157,155.24 841,387,255.80 法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：何静秋 会计机构负责人：何海 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 76 7、合并所有者权益变动表 本期金额 编制单位：成都利君实业股份有限公司 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收 益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 401,000,000.00 936,595,403.81 180,519,116.28 368,774,884.63 1,886,889,404.72 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 并 其他 二、本年期初余额 401,000,000.00 936,595,403.81 180,519,116.28 368,774,884.63 1,886,889,404.72 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -131,500.01 22,943,350.00 -34,842,942.22 -12,031,092.23 （一）综合收益总额 -131,500.01 260,780,407.78 260,648,907.77 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 22,943,350.00 -295,623,350.00 -272,680,000.00 1．提取盈余公积 22,943,350.00 -22,943,350.00 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -272,680,000.00 -272,680,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 401,000,000.00 936,595,403.81 -131,500.01 203,462,466.28 333,931,942.41 1,874,858,312.49 法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：何静秋 会计机构负责人：何海 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 77 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 401,000,000.00 936,595,403.81 150,885,779.52 576,466,282.24 2,064,947,465.57 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 401,000,000.00 936,595,403.81 150,885,779.52 576,466,282.24 2,064,947,465.57 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 29,633,336.76 -207,691,397.61 -178,058,060.85 （一）综合收益总额 311,161,939.15 311,161,939.15 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 29,633,336.76 -518,853,336.76 -489,220,000.00 1．提取盈余公积 29,633,336.76 -29,633,336.76 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -489,220,000.00 -489,220,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 401,000,000.00 936,595,403.81 180,519,116.28 368,774,884.63 1,886,889,404.72 法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：何静秋 会计机构负责人：何海 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 78 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 编制单位：成都利君实业股份有限公司 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 401,000,000.00 936,595,403.81 178,976,506.18 279,609,099.29 1,796,181,009.28 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 401,000,000.00 936,595,403.81 178,976,506.18 279,609,099.29 1,796,181,009.28 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 22,943,350.00 -66,189,849.97 -43,246,499.97 （一）综合收益总额 229,433,500.03 229,433,500.03 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 22,943,350.00 -295,623,350.00 -272,680,000.00 1．提取盈余公积 22,943,350.00 -22,943,350.00 2．对所有者（或股东）的分配 -272,680,000.00 -272,680,000.00 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 401,000,000.00 936,595,403.81 201,919,856.18 213,419,249.32 1,752,934,509.31 法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：何静秋 会计机构负责人：何海 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 79 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 401,000,000.00 936,595,403.81 149,343,169.42 502,129,068.50 1,989,067,641.73 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 401,000,000.00 936,595,403.81 149,343,169.42 502,129,068.50 1,989,067,641.73 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 29,633,336.76 -222,519,969.21 -192,886,632.45 （一）综合收益总额 296,333,367.55 296,333,367.55 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 29,633,336.76 -518,853,336.76 -489,220,000.00 1．提取盈余公积 29,633,336.76 -29,633,336.76 2．对所有者（或股东）的分配 -489,220,000.00 -489,220,000.00 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 401,000,000.00 936,595,403.81 178,976,506.18 279,609,099.29 1,796,181,009.28 法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：何静秋 会计机构负责人：何海 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 80 三、公司基本情况 成都利君实业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”，在包含子公司时统称本集团）的前身 系成都市利君实业有限责任公司，于1999年11月23日取得成都市工商行政管理局核发的成工商青法字 5101052010917号企业法人营业执照（现变更为510107000122976号），公司初始注册资本为人民币100万 元，其中：何亚民出资90万元、林洪出资10万元，注册地址为成都市过街楼街125号（现变更为：成都市 武侯区武科东二路5号）。 经公司2000年8月第五次股东会决议，林洪将持有的本公司10万元股权转让给何亚民。经2000年8月第 六次股东会决议，本公司增资到500万元，增资后何亚民出资400万元、欧正椿出资100万元。经公司2000 年11月第十次股东会决议，欧正椿将持有的本公司50万元股权转让给何亚民。经公司2000年11月第十一次 股东会决议，本公司增资到1,000万元，增资后何亚民出资700万元、欧正椿出资50万元、王莹涛出资100 万元、张宁出资100万元、罗新华出资50万元。经公司2002年10月召开的股东会决议，王莹涛将其持有的 本公司100万元股权转让给何亚民，欧正椿、张宁、罗新华将其持有的本公司股权转让给魏勇，转让后何 亚民出资800万元、魏勇出资200万元。经公司2004年6月第五届股东会决议，公司注册资本增加到1,200万 元，增资后何亚民出资960万元，魏勇出资240万元。经公司2009年4月召开的股东会决议，何亚民分别将 其持有的本公司468万元和8万元股权转让给何佳和张乔龙，转让后何亚民出资484万元，何佳出资468万元， 魏勇出资240万元，张乔龙出资8万元。 根据公司2009年6月召开的股东大会决议，公司以2009年4月30日净资产折股整体变更为股份有限公 司，变更后公司注册资本为1亿元，其中：何亚民出资40,333,333.00元，占注册资本的40.33%；何佳出资 39,000,000.00元，占注册资本的39%；魏勇出资20,000,000.00元，占注册资本的20%；张乔龙出资 666,667.00元，占注册资本的0.67%。根据公司2010年12月召开的股东大会决议，公司以截止2010年10月 31日的未分配利润转增股本，转增后公司注册资本为3.6亿元，其中：何亚民出资145,199,999.00元，占 注册资本的40.33%；何佳出资140,400,000.00元，占注册资本的39%；魏勇出资72,000,000.00元，占注册 资本的20%；张乔龙出资2,400,001.00元，占注册资本的0.67%。 经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]2011号文核准，本公司于2011年12月向社会公开发行人民 币普通股4,100万股，每股面值人民币1.00元，并于2012年1月6日在深圳证券交易所上市交易，公开发行 后股本总额为40,100万股。 截至2014年12月31日，本公司总股本为40,100万股，其中有限售条件股份339,599,999股，占总股本 的84.69%；无限售条件股份61,400,001股，占总股本的15.31%。 本集团属装备制造行业，经营范围主要包括：研究制造、销售、机电产品（不含汽车）及配件，项目 投资；经营本公司自产产品及技术的出口业务和本公司所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进出 口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。本集团的主要产品为应用于水泥、矿山等 行业的辊压机、辊磨机及选粉机等。 本集团合并财务报表范围包括成都利君科技有限责任公司（以下简称“利君科技”）、四川利君科技 实业有限公司（以下简称“四川利君”）和利君控股（新加坡）私人有限公司（以下简称“新加坡利君”）。 与上年相比，本年因新设立新加坡利君公司，增加了一个合并报表单位。 详见本附注“八 合并范围的变更 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 81 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计 准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。 2、持续经营 本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，本集团认为以持续经营为基础编制财务报表是 合理的。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备 的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收 入确认和计量等。 1、遵循企业会计准则的声明 本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。 3、营业周期 本集团营业周期为12个月。 4、记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控 制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计 量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 82 担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过 多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价 值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本 仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。 6、合并财务报表的编制方法 本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会 计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的 所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权 益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及 归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报 表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自 最终控制方开始控制时点起一直存在。 对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合 并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值 为基础对子公司的财务报表进行调整。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 不适用 8、现金及现金等价物的确定标准 本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指 持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易 本集团外币交易按交易发生日的即期汇率（或实际情况）将外币金额折算为人民币金额。于资产 负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购 建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接 计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 83 “未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日 的即期汇率（或实际情况）折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。 外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率（或实际情况）折算。汇率变动对现金的影响额，在现 金流量表中单独列示。 10、金融工具 本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1）金融资产 ①金融资产分类、确认依据和计量方法 本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。 公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益； 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至 到期的非衍生金融资产。 应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其 他类的金融资产。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产 形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时， 原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率 法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益 计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。 ②金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融 资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃 了对该金融资产控制。 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控 制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价 及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 84 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期 损益。 ③金融资产减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产 的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （2）金融负债 ①金融负债分类、确认依据和计量方法 本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的 利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ②金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司 与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的 合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部 或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融 负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 ③金融资产和金融负债的公允价值确定方法 本集团以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以主要市场的价格计量金融资产和金 融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值， 并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值 分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报 价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输 入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输 入值，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产使用第一层次输入值。公允价值计量结果所 属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重大应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账 准备 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 85 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 3.00% 3.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 70.00% 70.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照账龄组合计提坏账准备不能反映其风 险特征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账 准备 12、存货 本集团存货主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资等。 存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出原材料，采用加权平均法确定 其实际成本，库存商品按个别计价法确定其实际成本。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确 定。 13、划分为持有待售资产 不适用 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 86 14、长期股权投资 本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。 本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动 的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为 对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董 事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间 发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断 对被投资单位具有重大影响。 对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资， 在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的 初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的 购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作 为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。 本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值 及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润， 按照应享有的金额确认为当期投资收益。 后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或 减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资 单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及 合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润 进行调整后确认。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的 长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投 资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改 按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差 额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采 用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施 共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益， 并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施 共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和 处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投 资损益。 本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 87 会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处 理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间 的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15、投资性房地产 （1）投资性房地产计量模式 成本法计量 （2）折旧或摊销方法 本集团投资性房地产按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性 房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下： 类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%） 土地使用权 50 0 2 房屋建筑物 20-40 5 2.375-4.75 16、固定资产 （1）确认条件 本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的， 使用年限超过一年，单位价值超过5,000.00元的有形资产。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团 固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他等。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 20-40 5.00% 2.375%-4.75% 机器设备 年限平均法 5－10 5.00% 9.50%-19.00% 运输设备 年限平均法 5 5.00% 19.00% 办公设备及其他 年限平均法 5 5.00% 19.00% 本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生 改变，则作为会计估计变更处理。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 17、在建工程 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值 结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 88 18、借款费用 发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态 的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资 产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符 合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损 益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月， 暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 19、生物资产 不适用 20、油气资产 不适用 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中， 购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投 资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按 预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按 其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于 每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 本集团于每一资产负债表日对使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本 集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减 值测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值 损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的 净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 （2）内部研究开发支出会计政策 本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为 研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满 足下列条件的，确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 89 ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后 期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预 定可使用状态之日起转为无形资产列报。 22、长期资产减值 本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在 建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商 誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值 损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的 净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 23、长期待摊费用 不适用 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费等，在职工提供服务的会计期间， 将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定 提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体 缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利是由于辞退产生，在辞退日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 90 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 不适用 25、预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时 符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导 致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有 关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进 行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价 值进行调整以反映当前最佳估计数。 26、股份支付 用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计 量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以 对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值 计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债； 如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可 行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费 用，相应调整负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当 期损益。 27、优先股、永续债等其他金融工具 归类为债务工具的优先股、永续债，按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用 实际利率法按摊余成本进行后续计量，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回 产生的利得或损失计入当期损益。 归类为权益工具的优先股、永续债，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益，其利 息支出或股利分配按照利润分配进行处理，回购或注销作为权益变动处理。 28、收入 本集团的营业收入主要包括销售商品收入、让渡资产使用权收入，收入确认原则如下： （1）本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所 有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关 的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 91 实现。 （2）与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产 使用权收入的实现。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述原则进行判断。 政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或 对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照 应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照 名义金额(1元)计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确 规定补助对象，本集团按照上述原则进行判断。 政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或 对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照 应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照 名义金额(1元)计量。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相 关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时 性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的 递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不 影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初 始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延 所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 92 限，确认递延所得税资产。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直 线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为 收入。 （2）融资租赁的会计处理方法 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时， 在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资 租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确 认融资费用。 32、其他重要的会计政策和会计估计 所得税的会计核算 所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与直 接计入所有者权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入所有者权益，以及企业合并产生 的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应缴纳给税务部门的 金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得 税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 2014 年，财政部新颁布或修订了《企业会计准则第 2 号—长期股权 投资》等一系列会计准则，本集团在编制 2014 年度财务报表时，执 行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。 相关会计政策变更已经本公司第二 届董事会第 20 次董事会会议批准。 说明 1 说明1：在2014年以前，本集团对于与资产相关的政府补助列入其他流动负债和其他非流动负债项目 列示。根据修订的《企业会计准则第30号—财务报表列报》规定，对上述其他非流动负债列入递延收 益项目列示。本集团对该项会计政策变更采用追溯调整法，2014年比较报表已重新表述，2013年资产 负债表调减其他非流动负债7,565,333.33元，调增递延收益7,565,333.33元，资产总额无影响 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 93 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税商品销售收入 17% 营业税 应税租赁收入 5% 城市维护建设税 应交增值税、营业税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、17%、25% 教育费附加 应交增值税、营业税额 3% 地方教育费附加 应交增值税、营业税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15%（企业所得税） 利君科技 15%（企业所得税） 四川利君 25%（企业所得税） 新加坡利君 17%（企业所得税） 2、税收优惠 （1）根据财政部、海关总署、国家税务总局财税[2011]58号文《关于深入实施西部大开发战略 有关税收优惠政策问题的通知》，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业 企业减按15%的税率征收企业所得税。 （2）根据成都市武侯区地方税务局《关于成都利君实业股份有限公司享受西部大开发税收优惠 的批复》（武地税函[2012]44号），同意本公司2011年度享受西部大开发企业所得税优惠税率政策， 企业所得税减按15%税率征收。根据2014年9月成都市武侯区地方税务局税务事项通知书（成武地税通 [2014]053号），批准本公司2013年度继续享受西部大开发企业所得税优惠税率政策，企业所得税减 按15%税率征收；2014年本公司经营业务未发生改变，本公司继续享受西部大开发企业所得税优惠的 备案手续尚在办理中，2014年度企业所得税暂按15%税率计缴。 （3）经利君科技申请，主管税务机关受理，利君科技2011年度、2012年度享受西部大开发企业 所得税税收优惠政策，所得税减按15%税率征收。根据2014年5月成都市龙泉驿区国家税务局税务事项 通知书（龙国税通510112140573627号），准予利君科技2013年度执行享受西部大开发税收优惠政策， 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 94 企业所得税暂按15%税率缴纳；2014年利君科技经营业务未发生改变，利君科技继续享受西部大开发 企业所得税优惠的备案手续尚在办理中， 2014年度利君科技企业所得税暂按15%税率计缴。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 20,538.20 185,528.39 银行存款 1,253,962,809.66 1,417,220,294.55 其他货币资金 17,222,640.87 62,294,262.07 合计 1,271,205,988.73 1,479,700,085.01 其中：存放在境外的款项总额 30,579,027.33 其他说明 1.截至2014年12月31日，本集团银行存款余额中定期存款为959,000,000.00元，分别于2015年1 月至2016年2月到期。 2.其他货币资金余额包括本集团证券账户的资金余额和存放于银行的保函保证金、票据保证金、 信用卡保证金。 3.年末列示于现金流量表的现金和现金等价物不包含本集团存放于银行的保证金余额 16,118,801.25元。 4.除上述保证金外，年末货币资金中无其他对使用有限制的货币资金。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 指定以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 5,988,310.00 4,311,450.00 权益工具投资 5,988,310.00 4,311,450.00 合计 5,988,310.00 4,311,450.00 其他说明： 指定为以公允价值计量且其变动计入本期损益的金融资产系本集团持有的A股上市公司股票，年 末余额较年初增加1,676,860.00元，增加38.89%，系所持股票股价上涨所致。 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 95 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 59,530,812.05 180,772,125.91 商业承兑票据 3,244,700.00 合计 62,775,512.05 180,772,125.91 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 123,970,809.00 合计 123,970,809.00 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 年末应收票据余额较年初减少117,996,613.86元，减少65.27%，主要系本年收到的应收票据在本 年背书转让或贴现所致。 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 96 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按信用风 险特征组 合计提坏 账准备的 应收账款 266,423,129.34 100.00% 45,431,934.08 17.05% 220,991,195.26 250,421,457.15 100.00% 33,610,753.83 13.42% 216,810,703.32 合计 266,423,129.34 100.00% 45,431,934.08 17.05% 220,991,195.26 250,421,457.15 100.00% 33,610,753.83 13.42% 216,810,703.32 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 123,321,353.46 3,699,640.60 3.00% 1 年以内小计 123,321,353.46 3,699,640.60 3.00% 1 至 2 年 58,435,149.90 5,843,514.99 10.00% 2 至 3 年 47,518,491.25 14,255,547.38 30.00% 3 至 4 年 28,611,120.12 14,305,560.06 50.00% 4 至 5 年 4,031,145.21 2,821,801.65 70.00% 5 年以上 4,505,869.40 4,505,869.40 100.00% 合计 266,423,129.34 45,431,934.08 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 11,821,180.25 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 97 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 应收账款核销说明： 无。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 账龄 占应收账款年末余额 合计数的比例(%) 坏账准备年末余额 青龙满族自治县龙汇矿业有限公司 12,676,110.00 0～4年 4.76 4,260,298.50 阿拉善左旗瀛海建材有限责任公司 10,000,000.00 0～2年 3.76 510,000.00 滦平建龙矿业有限公司 8,794,850.85 1年以内 3.30 263,845.53 西乡县鲁泰实业有限责任公司 8,000,000.00 1年以内 3.00 240,000.00 华新水泥（恩平）有限公司 7,175,000.00 1～2年 2.69 717,500.00 合计 46,645,960.85 17.51 5,991,644.03 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 7,157,837.23 95.41% 14,754,080.81 99.08% 1 至 2 年 233,983.34 3.12% 35,273.11 0.24% 2 至 3 年 8,220.52 0.11% 0.40 0.00% 3 年以上 102,000.40 1.36% 102,000.00 0.68% 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 98 合计 7,502,041.49 -- 14,891,354.32 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 年末余额 账龄 占预付款项年末余额合计数 的比例(%) 乐山斯堪纳机械制造有限公司 2,164,236.34 1年以内 28.85 成都重齿齿轮箱销售有限公司 1,450,200.85 1年以内 19.33 博世力士乐（常州）有限公司 804,095.47 1年以内 10.72 西门子（中国）有限公司 746,530.00 1年以内 9.95 成都正牛科技有限公司 470,000.00 1年以内 6.26 合计 5,635,062.66 75.11 其他说明： 预付款项年末余额较年初减少7,389,312.83元，减少49.62%，主要系上年度预付的材料款在本年 收到货物进行结算所致。 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 14,836,316.82 37,837,096.51 合计 14,836,316.82 37,837,096.51 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 年末应收利息较年初减少23,000,779.69元，减少60.79%，系本集团定期存款在年末应收未收利 息减少所致。 本集团年末无重要逾期利息。 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 99 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 8,482,031.78 91.71% 764,516.35 9.01% 7,717,515.43 5,922,324.95 94.88% 751,899.90 12.70% 5,170,425.05 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的其他应收 款 766,575.84 8.29% 766,575.84 319,706.32 5.12% 319,706.32 合计 9,248,607.62 100.00% 764,516.35 8.27% 8,484,091.27 6,242,031.27 100.00% 751,899.90 12.05% 5,490,131.37 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 6,898,906.51 206,967.20 3.00% 1 年以内小计 6,898,906.51 206,967.20 3.00% 1 至 2 年 685,050.45 68,505.05 10.00% 2 至 3 年 512,716.50 153,814.95 30.00% 3 至 4 年 10,258.34 5,129.17 50.00% 4 至 5 年 150,000.00 105,000.00 70.00% 5 年以上 225,099.98 225,099.98 100.00% 合计 8,482,031.78 764,516.35 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 100 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 12,616.45 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 无。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 5,587,399.98 4,137,949.98 备用金 1,812,284.75 1,307,406.95 合并范围内公司间未开票销售暂估销项 税额 766,575.84 319,706.32 代垫款 359,134.68 18,400.61 押金 70,000.00 72,000.00 其他暂付款 653,212.37 386,567.41 合计 9,248,607.62 6,242,031.27 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款 坏账准备期末余额 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 101 期末余额合计 数的比例 华润水泥投资有限公司 投标保证金 1,200,000.00 0～2 年 12.97% 46,304.00 南京凯盛国际工程有限公司 投标保证金 1,150,000.00 1 年以内 12.43% 34,500.00 苏州中材建设有限公司 投标保证金 850,000.00 1 年以内 9.19% 25,500.00 北方重工集团有限公司矿山机械分公司 投标保证金 380,000.00 2～3 年 4.11% 114,000.00 娲石水泥集团有限公司 投标保证金 300,000.00 1～2 年 3.24% 30,000.00 合计 -- 3,880,000.00 -- 41.94% 250,304.00 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 单位名称 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 利君科技 766,575.84 合并范围内公司间未开票销售暂 估销项税额 合计 766,575.84 — — 10、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 101,210,846.07 101,210,846.07 126,415,199.15 126,415,199.15 在产品 99,366,960.17 99,366,960.17 117,880,219.87 117,880,219.87 库存商品 4,108,418.28 4,108,418.28 11,432,392.52 11,432,392.52 委托加工物资 5,177,296.21 5,177,296.21 6,320,850.62 6,320,850.62 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 102 在途物资 1,832,191.20 1,832,191.20 3,599,192.89 3,599,192.89 低值易耗品 3,846.15 3,846.15 合计 211,699,558.08 211,699,558.08 265,647,855.05 265,647,855.05 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： ①截至2014年12月31日，本集团存货无成本高于可变现净值的情况。 ②截至2014年12月31日，本集团不存在将存货用于抵押担保的情形。 11、划分为持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 招行"存汇盈" 207,289,315.07 利君科技待抵扣增值税进项税 3,250,257.95 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 103 合计 210,539,573.02 其他说明： 年末招行"存汇盈"，系本公司购买的理财产品，成本为2亿元，期限为12个月(2014.4.24—2015.4.24）， 收益率5.3%，收益按365天计算，收益随本金结清，到期一次性支付，属于保障本金和固定收益的理财产 品。截止2014年12月31日，该理财产品应计收益7,289,315.07元。 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 权益工具的成本/债务 工具的摊余成本 公允价值 累计计入其他综合收益 的公允价值变动金额 已计提减值金额 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产 分类 期初已计提减值 余额 本期计提 其中：从其他综 合收益转入 本期减少 其中：期后公允 价值回升转回 期末已计提减值 余额 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 104 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 105 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设 备 运输设备 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 59,116,963.93 79,189,049.97 24,460,623.00 10,591,741.10 173,358,378.00 2.本期增加金额 77,093,720.96 30,721,537.88 716,596.99 863,383.02 109,395,238.85 （1）购置 323,163.00 2,967,049.15 716,596.99 847,583.02 4,854,392.16 （2）在建工程 转入 76,770,557.96 27,754,488.73 15,800.00 104,540,846.69 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 520,000.00 775,879.06 1,295,879.06 （1）处置或报 废 520,000.00 775,879.06 1,295,879.06 4.期末余额 136,210,684.89 109,390,587.85 25,177,219.99 10,679,245.06 281,457,737.79 二、累计折旧 1.期初余额 13,896,545.75 16,921,352.86 11,382,340.86 4,409,945.90 46,610,185.37 2.本期增加金额 4,041,488.54 7,165,560.93 3,359,847.56 2,029,585.49 16,596,482.52 （1）计提 4,041,488.54 7,165,560.93 3,359,847.56 2,029,585.49 16,596,482.52 3.本期减少金额 494,000.00 760,415.82 1,254,415.82 （1）处置或报 废 494,000.00 760,415.82 1,254,415.82 4.期末余额 17,938,034.29 23,592,913.79 14,742,188.42 5,679,115.57 61,952,252.07 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 106 四、账面价值 1.期末账面价值 118,272,650.60 85,797,674.06 10,435,031.57 5,000,129.49 219,505,485.72 2.期初账面价值 45,220,418.18 62,267,697.11 13,078,282.14 6,181,795.20 126,748,192.63 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 机器设备 290,000.00 275,500.00 14,500.00 短电弧切削机床，已 提足折旧 合计 290,000.00 275,500.00 14,500.00 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 大型辊压机生产基地车间、辅助楼、科 研大楼 52,239,014.56 消防、环保竣工手续尚未完成 小型辊压机生产基地厂房、办公楼 45,464,901.18 环保竣工手续尚未完成 其他说明 年末固定资产原值较年初增加108,099,359.79元，增加62.36%，主要系募投项目部份厂房和待安 装设备在本年度完工转固所致。 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 107 大型辊压机（高压辊磨）系 统产业化基地建设项目 55,995,007.81 55,995,007.81 小型系统集成辊压机产业化 基地建设项目 8,205,416.60 8,205,416.60 51,732,863.01 51,732,863.01 辊压机粉磨技术中心 4,449,049.60 4,449,049.60 新产品研发中心 14,441,643.99 14,441,643.99 9,305,966.01 9,305,966.01 合计 22,647,060.59 22,647,060.59 121,482,886.43 121,482,886.43 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固定资 产金额 本期其他减少 金额 期末余额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息 资本 化累 计金 额 其 中： 本 期 利 息 资 本 化 金 额 本期 利息 资本 化率 资金 来源 大型辊压 机（高压 辊磨）系 统产业化 基地建设 项目 496,600,000.00 55,995,007.81 1,623,188.47 57,179,726.28 438,470.00 33.20% 33.98% 募股 资金 小型系统 集成辊压 机产业化 基地建设 项目 88,469,000.00 51,732,863.01 150,611.71 43,678,058.12 8,205,416.60 95.18% 100.00% 募股 资金 辊压机粉 磨技术中 心 109,650,000.00 4,449,049.60 264,055.32 3,683,062.29 1,030,042.63 13.21% 16.08% 募股 资金 新产品研 发中心 100,000,000.00 9,305,966.01 5,135,677.98 14,441,643.99 26.00% 28.97% 其他 合计 794,719,000.00 121,482,886.43 7,173,533.48 104,540,846.69 1,468,512.63 22,647,060.59 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 在建工程年末余额较年初减少98,835,825.84元，减少81.36%，主要系募投项目部份厂房和待安 装设备在本年度完工转固所致。 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 108 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 67,093,701.04 57,692.30 67,151,393.34 2.本期增加金额 （1）购置 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 67,093,701.04 57,692.30 67,151,393.34 二、累计摊销 1.期初余额 5,943,564.75 24,615.37 5,968,180.12 2.本期增加金额 1,299,247.56 5,769.24 1,305,016.80 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 109 （1）计提 1,299,247.56 5,769.24 1,305,016.80 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 7,242,812.31 30,384.61 7,273,196.92 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 59,850,888.73 27,307.69 59,878,196.42 2.期初账面价值 61,150,136.29 33,076.93 61,183,213.22 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 截至2014年12月31日，本集团无用于抵押、担保的无形资产。 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支出 其他 确认为无形资 产 转入当期损益 其他 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 110 或形成商誉的事 项 企业合并形成的 其他 处置 其他 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 其他 处置 其他 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣亏损 1,227,938.24 306,984.56 资产减值准备 46,196,450.43 6,932,212.48 34,362,653.73 5,155,548.05 递延收益 7,565,333.33 1,134,800.00 4,480,000.00 672,000.00 公允价值变动损失 8,872,130.00 1,407,639.50 10,548,990.00 1,679,730.50 应付职工薪酬 5,486,277.38 836,796.75 4,637,194.12 705,893.86 预计负债 6,560,179.34 984,026.90 6,557,256.45 983,588.46 合计 75,908,308.72 11,602,460.19 60,586,094.30 9,196,760.87 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 以后期间可获得的应收 14,836,316.82 2,305,512.19 37,837,096.51 5,675,564.48 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 111 利息 以后期间可获得的投资 收益 7,289,315.07 1,093,397.26 合计 22,125,631.89 3,398,909.45 37,837,096.51 5,675,564.48 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 22,171.28 合计 22,171.28 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 其他说明： 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损为本公司全资子公司新加坡利君本年度发生的亏损。 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款分类的说明： 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 112 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 2,000,000.00 20,000,000.00 合计 2,000,000.00 20,000,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付账款 137,379,215.26 177,453,171.69 合计 137,379,215.26 177,453,171.69 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 资阳南车传动有限公司 1,207,434.49 质保金，尚未达到付款条件 淮安苏减金象机械制造有限公司 1,046,240.00 质保金，尚未达到付款条件 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 113 成都三立机电设备制造有限责任公司 905,565.49 质保金，尚未达到付款条件 无锡桥联数控机床有限公司 700,000.00 质保金，尚未达到付款条件 江苏新瑞戴维布朗齿轮系统有限公司 461,530.00 质保金，尚未达到付款条件 合计 4,320,769.98 -- 其他说明： 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预收款项 256,713,576.93 390,305,771.52 合计 256,713,576.93 390,305,771.52 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 阿拉善盟德晟冶金炉料有限公司 14,400,000.00 尚未发货 铁岭大伙房水泥有限责任公司 8,300,000.00 尚未发货 新疆天山水泥股份有限公司 8,220,000.00 尚未发货 武川县天成达矿业有限责任公司 7,935,000.00 尚未发货 塔什库尔干县赞坎磁铁矿有限责任公司 6,300,000.00 尚未发货 合计 45,155,000.00 -- （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 年末预收款项余额较年初减少133,592,194.59元，减少34.23%，主要系本年新签合同较少，本年 收到的预收款减少，同时上年度部份预收款在本年度实现销售结转收入所致。 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 114 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 15,271,549.10 48,766,721.40 51,893,389.62 12,144,880.88 二、离职后福利-设定提 存计划 5,081,417.61 5,081,417.61 三、辞退福利 1,009,239.28 1,009,239.28 合计 15,271,549.10 54,857,378.29 57,984,046.51 12,144,880.88 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 10,137,417.99 36,430,446.32 40,193,477.73 6,374,386.58 2、职工福利费 4,195,536.89 4,195,536.89 3、社会保险费 2,013,609.34 2,013,609.34 其中：医疗保险费 1,647,986.98 1,647,986.98 工伤保险费 216,168.43 216,168.43 生育保险费 149,453.93 149,453.93 4、住房公积金 1,632,266.00 1,632,266.00 5、工会经费和职工教育 经费 5,002,199.92 1,639,370.08 871,075.70 5,770,494.30 劳务费 131,931.19 2,855,492.77 2,987,423.96 合计 15,271,549.10 48,766,721.40 51,893,389.62 12,144,880.88 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 4,585,438.73 4,585,438.73 2、失业保险费 495,978.88 495,978.88 合计 5,081,417.61 5,081,417.61 其他说明： 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 115 增值税 1,089,836.38 -4,184,464.41 营业税 145,000.00 145,000.00 企业所得税 23,904,005.14 12,074,465.14 个人所得税 166,530.85 367,412.12 城市维护建设税 52,762.95 105,787.88 房产税 202,800.00 249,492.10 教育费附加 22,612.69 45,337.66 地方教育费附加 15,075.13 30,225.11 印花税 81,341.15 172,286.64 契税 467,074.90 副调基金 104,386.16 210,886.54 合计 25,784,350.45 9,683,503.68 其他说明： 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付费用款 888,091.43 1,317,055.78 保证金及押金 1,838,385.00 应付代垫款 126,955.53 85,508.09 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 116 其他 235,984.55 581,350.80 合计 1,251,031.51 3,822,299.67 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 与资产相关政府补助（一年内结转） 848,000.00 848,000.00 合计 848,000.00 848,000.00 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 其他 期末余额 其他说明： 政府补助 政府补助项目 年初余额 本年新增 补助金额 本年计入营业 外收入金额 其他变动 年末余额 与资产相关/与 收益相关 小型辊压机（高压辊磨）系统产业化基 地建设项目资金 448,000.00 448,000.00 448,000.00 448,000.00 与资产相关 大型辊压机（高压辊磨）系统产业化基 地建设项目技术改造项目资金 400,000.00 400,000.00 400,000.00 400,000.00 与资产相关 合计 848,000.00 848,000.00 848,000.00 848,000.00 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 117 详见本附注七、51 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 其他 期末余额 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 118 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 产品质量保证 6,560,179.34 6,557,256.45 注* 合计 6,560,179.34 6,557,256.45 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 注*：根据本集团与客户签订的销售合同规定，在合同约定的质量保证期内，本集团对售出的产 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 119 品负有质量保证的义务，因产品质量缺陷而产生的修理、更换等质量赔偿费用将由本集团承担。本集 团根据产品具体情况进行测算及合理估计，按已实现销售的高压辊磨机及磁选机含税收入的2%比例计 提产品质量保证费用。质保期内发生售后服务费用时先冲减预计负债，超出预计负债部分计入当期销 售费用，合同约定质保期满后冲回未使用的预计负债。 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 7,565,333.33 848,000.00 6,717,333.33 合计 7,565,333.33 848,000.00 6,717,333.33 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 小型辊压机（高压辊磨）系统 产业化基地建设项目资金 4,032,000.00 -448,000.00 3,584,000.00 与资产相关 大型辊压机（高压辊磨）系统 产业化基地建设项目技术改造 项目资金 3,533,333.33 -400,000.00 3,133,333.33 与资产相关 合计 7,565,333.33 -848,000.00 6,717,333.33 -- 其他说明： 本公司于 2012 年收到成都市财政局、成都市经济和信息化委员会战略性新兴产业发展促进资金 448 万元，系与小型辊压机（高压辊磨）系统产业化基地建设项目相关的政府补助，该产业化基地建 设项目已基本完成基建及厂房的建设，公司将按相关资产使用寿命自 2014 年 1 月开始平均摊销计入 当期损益，其中预计一年内结转计入营业外收入的 44.8 万元结转到“其他流动负债”项目。 利君科技 2013 年收到成都市经济和信息化委员会技术改造项目资金 400 万元，系与公司大型辊 压机（高压辊磨）系统产业化基地建设项目相关的政府补助，该项目已部分投产，公司按相关资产使 用寿命自 2013 年 11 月开始平均摊销计入当期损益，其中预计一年内结转计入营业外收入的 40 万元 结转到“其他流动负债”项目。 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 120 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 401,000,000.00 401,000,000.00 其他说明： 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 936,595,403.81 936,595,403.81 合计 936,595,403.81 936,595,403.81 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得税前发 生额 减：前期计入 其他综合收 益当期转入 损益 减：所 得税 费用 税后归属于 母公司 税后归属于 少数股东 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 121 二、以后将重分类进损益 的其他综合收益 -131,500.01 -131,500.01 -131,500.01 外币财务报表折 算差额 -131,500.01 -131,500.01 -131,500.01 其他综合收益合计 -131,500.01 -131,500.01 -131,500.01 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 180,519,116.28 22,943,350.00 203,462,466.28 合计 180,519,116.28 22,943,350.00 203,462,466.28 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 368,774,884.63 576,466,282.24 调整后期初未分配利润 368,774,884.63 576,466,282.24 加：本期归属于母公司所有者的净利润 260,780,407.78 311,161,939.15 减：提取法定盈余公积 22,943,350.00 29,633,336.76 应付普通股股利 272,680,000.00 489,220,000.00 期末未分配利润 333,931,942.41 368,774,884.63 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 122 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 597,237,606.58 299,952,175.56 779,611,819.24 389,601,753.07 其他业务 142,522,713.05 62,075,967.97 104,088,931.59 55,288,206.51 合计 739,760,319.63 362,028,143.53 883,700,750.83 444,889,959.58 62、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 170,331.13 190,961.87 城市维护建设税 3,362,336.05 5,281,606.45 教育费附加 1,441,001.16 2,263,545.62 地方教育费附加 960,667.44 1,509,030.41 其他税费 534,447.11 642,866.89 合计 6,468,782.89 9,888,011.24 其他说明： 本年营业税金及附加较上年减少3,419,228.35，减少34.58%，主要系本年度缴纳的增值税减少， 导致相应附加税费减少所致。 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运杂费 11,363,664.39 16,920,594.89 售后服务费 10,626,017.47 4,067,719.69 职工薪酬 8,753,136.66 8,921,191.65 差旅费 4,435,994.37 4,773,018.53 业务招待费 1,992,834.90 2,757,088.65 技术咨询及服务费 526,904.81 394,479.25 其他 1,522,564.72 3,072,838.74 合计 39,221,117.32 40,906,931.40 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 123 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 22,224,701.57 22,430,302.91 技术开发费 20,231,766.87 15,242,901.77 折旧及摊销 6,818,558.12 5,741,571.01 聘请中介机构费用 2,890,092.56 4,989,792.40 办公费 2,608,055.82 3,712,324.01 税费 2,425,217.73 2,061,034.62 差旅费 2,047,817.97 1,277,542.64 汽车费 1,998,728.18 2,372,387.36 业务招待费 1,126,139.54 2,695,184.13 其他 2,216,322.49 3,222,710.87 合计 64,587,400.85 63,745,751.72 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 33,661,430.51 49,029,902.20 加：汇兑损失 55,621.56 178,731.22 加：其他支出 264,280.74 1,168,767.40 合计 -33,341,528.21 -47,682,403.58 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 11,833,796.70 8,121,434.38 合计 11,833,796.70 8,121,434.38 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 124 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融资产 1,676,860.00 -1,911,220.00 合计 1,676,860.00 -1,911,220.00 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 206,725.90 209,144.88 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 7,289,315.07 合计 7,496,040.97 209,144.88 其他说明： 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 325,503.28 其中：固定资产处置利得 325,503.28 政府补助 5,645,000.00 3,859,366.67 5,645,000.00 其他 1,205,432.34 919,670.97 1,205,432.34 合计 6,850,432.34 5,104,540.92 6,850,432.34 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 大型矿石机械设计制造技术及其设备 开发资金 2,250,000.00 与收益相关 高压辊磨终粉磨-高效选矿工艺及关 键技术的成果转化资金 900,000.00 与收益相关 振动沸腾式干式磁选机开发资金 800,000.00 与收益相关 高强耐磨辊面的开发与应用资金 400,000.00 与收益相关 上市奖励款 2,500,000.00 与收益相关 大企业大集团新增入库税金奖励资金 500,000.00 与收益相关 专利实施和促进专项资金资金 200,000.00 与收益相关 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 125 其他 447,000.00 592,700.00 与收益相关 递延收益转入的政府补助 与收益相关 小型辊压机（高压辊磨）系统产业化 基地建设项目资金 448,000.00 与资产相关 大型辊压机（高压辊磨）系统产业化 基地建设项目技术改造项目资金资金 400,000.00 66,666.67 与资产相关 合计 5,645,000.00 3,859,366.67 -- 其他说明： ①根据成都市财政局、成都市科学技术局《关于下达2014年省级第二批科技计划项目资金预算的 通知》（成财教[2014]163号），本公司于2014年12月收到大型矿石机械设计制造技术及其设备开发 资金225万元、高压辊磨终粉磨-高效选矿工艺及关键技术的成果转化资金90万元。 ②根据成都市财政局、成都市经济和信息化委员会《关于下达省安排2014年重大技术装备相关资 金的通知》（成财建[2014]93号），本公司于2014年12月收到振动沸腾式干式磁选机开发资金80万元。 ③根据成都市财政局、成都市科学技术局《关于下达2014年省级第一批科技计划项目资金预算的 通知》（成财教[2014]93号），本公司于2014年9月收到高强耐磨辊面的开发与应用资金40万元。 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 40,213.24 8,389.91 40,213.24 其中：固定资产处置损失 40,213.24 8,389.91 40,213.24 对外捐赠 30,586.00 1,209,208.00 30,586.00 合计 70,799.24 1,217,597.91 70,799.24 其他说明： 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 48,817,087.19 55,874,227.30 递延所得税费用 -4,682,354.35 -1,020,232.47 合计 44,134,732.84 54,853,994.83 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 126 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 304,915,140.62 按法定/适用税率计算的所得税费用 45,737,271.09 子公司适用不同税率的影响 -28,855.20 调整以前期间所得税的影响 -590,000.00 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 200,917.41 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 3,769.12 税收优惠 -1,188,369.58 其中：研发费用加计扣除 -1,153,174.70 所得税费用 44,134,732.84 其他说明 72、其他综合收益 详见附注“七、57 其他综合收益”相关内容。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收回票据保证金、投标保证金、履约保 函保证金 45,281,780.00 10,862,170.00 法院冻结资金解冻 11,050,000.00 职工借支及往来款 7,101,300.48 8,267,300.91 政府补助 4,797,000.00 3,792,700.00 活期存款利息收入 3,806,655.37 2,241,920.36 收到质量赔款 700,000.00 代扣个税手续费返还 501,510.34 915,859.98 合计 73,238,246.19 26,079,951.25 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 127 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 票据保证金、质量保函保证金 27,974,467.72 运杂费 9,525,797.69 6,665,420.00 差旅费 8,809,590.60 6,414,219.89 职工借支及往来款 7,598,826.34 9,327,373.60 办公费、汽车费 6,434,217.95 7,478,406.94 业务招待费 3,252,643.00 5,160,437.49 投标保证金、履约保证金等 2,986,758.38 7,656,000.00 咨询费及聘请中介机构费用 1,710,867.92 5,558,300.00 房租及物管费 697,089.66 业务拓展费、标书及技术服务费 435,000.00 2,295,760.00 捐赠 30,586.00 1,209,208.00 手续费及其他 5,076,974.33 5,546,283.28 合计 46,558,351.87 85,285,876.92 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 定期存款利息收入 52,807,381.37 39,143,596.16 递延收益（与资产相关的政府补助） 4,000,000.00 合计 52,807,381.37 43,143,596.16 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 128 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 260,780,407.78 311,161,939.15 加：资产减值准备 11,833,796.70 7,931,434.38 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 16,596,482.52 13,011,175.32 无形资产摊销 1,305,016.80 1,277,951.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -325,503.28 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 40,213.24 8,389.91 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -1,676,860.00 1,911,220.00 财务费用（收益以“－”号填列） -29,723,275.13 -44,627,906.97 投资损失（收益以“－”号填列） -7,496,040.97 -209,144.88 递延所得税资产减少（增加以“－”号填 列） -2,405,699.32 -2,166,890.32 递延所得税负债增加（减少以“－”号填 列） -2,276,655.03 1,146,657.85 存货的减少（增加以“－”号填列） 53,948,296.97 -63,180,131.53 经营性应收项目的减少（增加以“－”号 填列） 161,032,598.15 -76,274,525.46 经营性应付项目的增加（减少以“－”号 填列） -173,536,014.24 52,598,889.61 经营活动产生的现金流量净额 288,422,267.47 202,263,554.86 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 129 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 1,255,087,187.48 1,407,249,503.76 减：现金的期初余额 1,407,249,503.76 1,709,526,067.17 现金及现金等价物净增加额 -152,162,316.28 -302,276,563.41 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 1,255,087,187.48 1,407,249,503.76 其中：库存现金 20,538.20 185,528.39 可随时用于支付的银行存款 1,253,962,809.66 1,406,170,294.55 可随时用于支付的其他货币资金 1,103,839.62 893,680.82 三、期末现金及现金等价物余额 1,255,087,187.48 1,407,249,503.76 其他说明： 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 130 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 16,118,801.25 保函保证金 应收票据 2,000,000.00 质押给银行开具银行承兑汇票 合计 18,118,801.25 -- 其他说明： 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 30,579,027.33 其中：美元 4,946,839.95 6.119 30,269,713.65 新加坡元 66,668.20 4.6396 309,313.78 应收账款 -- -- 2,386,777.14 其中：美元 390,060.00 6.119 2,386,777.14 应付账款 -- -- 6,198.62 其中：美元 1,013.01 6.119 6,198.62 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 本年度本公司新设全资子公司新加坡利君，注册地为新加坡共和国，记账本位币为美元。 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 131 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 合并当期期 初至合并日 被合并方的 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 132 收入 净利润 其他说明： （2）合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本年度本公司新设全资子公司新加坡利君，注册地为新加坡共和国，记账本位币为美元。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 四川利君 成都市 成都市 其他 100.00% 同一控制下企业合并 利君科技 成都市 成都市 制造业 100.00% 同一控制下企业合并 新加坡利君 新加坡 新加坡 贸易、投资 100.00% 新设 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 133 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 其他说明 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 134 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 135 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本集团的主要金融工具包括应收款项、应付款项、交易性金融资产、可供出售金融资产等，各项 金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采 取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在 限定的范围之内。 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负 面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险 管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理， 并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 (1) 市场风险 1)汇率风险 本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，本集团少有外汇销售的情况，本公司 本年度新设子公司新加坡利君暂未开展经营业务，因此不存在汇率风险。 2) 利率风险 本集团无银行借款等带息债务，因此不存在利率风险。 (2) 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临产 品销售导致的客户信用风险。 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 136 为降低信用风险，本集团在销售合同中均约定发货前收取较高比例合同预收款、销售提货款。此 外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分 的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。 (3) 流动风险 本公司资产负债率极低，现金及现金等价物充裕，因此不存在流动风险。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 1.交易性金融资产 5,988,310.00 5,988,310.00 （2）权益工具投资 5,988,310.00 5,988,310.00 持续以公允价值计量的资 产总额 5,988,310.00 5,988,310.00 二、非持续的公允价值计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 本集团权益工具投资市价为2014年12月31日沪深股市收盘价。 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 137 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是何亚民。 其他说明： 本企业最终控制方为何亚民，股东何亚民与何佳系一致行动人，何亚民持有本公司 36.21%的股份，何 佳持有本公司 35.01%的股份。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九.企业集团的构成。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 其他说明 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 138 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 受托/承包资产 类型 受托/承包起始 日 受托/承包终止 日 托管收益/承包 收益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 委托/出包资产 类型 委托/出包起始 日 委托/出包终止 日 托管费/出包费 定价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 139 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 薪酬合计 4,995,600.00 4,786,200.00 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 140 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 截至2014年12月31日，本集团无需要说明的重大承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 截至 2014 年 12 月 31 日，本集团无需要披露的重大或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 无法估计影响数的原因 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 141 响数 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 160,400,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 160,400,000.00 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本集团无其他重大资产负债表日后事项。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 142 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 本集团分子公司较少，组织结构相对简单，无需编制分部报告信息。 （2）报告分部的财务信息 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 无。 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提 比例 金额 比例 金额 计提 比例 按信 用风 险特 征组 合计 提坏 账准 备的 应收 账款 226,815,668.26 100.00% 40,611,007.32 17.90% 186,204,660.94 225,331,856.57 100.00% 31,006,016.60 13.76% 194,325,839.97 合计 226,815,668.26 100.00% 40,611,007.32 17.90% 186,204,660.94 225,331,856.57 100.00% 31,006,016.60 13.76% 194,325,839.97 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 143 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 103,252,848.46 3,097,585.45 3.00% 1 年以内小计 103,252,848.46 3,097,585.45 3.00% 1 至 2 年 45,163,003.82 4,516,300.38 10.00% 2 至 3 年 45,189,201.25 13,556,760.38 30.00% 3 至 4 年 25,121,820.12 12,560,910.06 50.00% 4 至 5 年 4,031,145.21 2,821,801.65 70.00% 5 年以上 4,057,649.40 4,057,649.40 100.00% 合计 226,815,668.26 40,611,007.32 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 9,604,990.72 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 无。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 账龄 占应收账款年末余额 坏账准备年末余额 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 144 合计数的比例(%) 青龙满族自治县龙汇矿业有限公司 12,676,110.00 0～4年 5.59 4,260,298.50 阿拉善左旗瀛海建材有限责任公司 10,000,000.00 0～2年 4.41 510,000.00 滦平建龙矿业有限公司 8,794,850.85 1年以内 3.88 263,845.53 华新水泥（恩平）有限公司 7,175,000.00 1～2年 3.16 717,500.00 中国中材国际工程股份有限公司天津分公司 6,980,000.00 2～3年 3.08 2,094,000.00 合计 45,625,960.85 20.12 7,845,644.03 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提 比例 金额 比例 金额 计提 比例 单项金额重 大并单独计 提坏账准备 的其他应收 款 105,794,652.72 93.13% 105,794,652.72 按信用风险 特征组合计 提坏账准备 的其他应收 款 7,799,277.94 6.87% 730,833.73 9.37% 7,068,444.21 5,643,043.74 100.00% 733,819.01 13.00% 4,909,224.73 合计 113,593,930.66 100.00% 730,833.73 0.64% 112,863,096.93 5,643,043.74 100.00% 733,819.01 13.00% 4,909,224.73 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 四川利君 105,794,652.72 全资子公司欠款，无回收风险 合计 105,794,652.72 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 145 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 6,276,152.67 188,284.58 3.00% 1 年以内小计 6,276,152.67 188,284.58 3.00% 1 至 2 年 635,050.45 63,505.05 10.00% 2 至 3 年 512,716.50 153,814.95 30.00% 3 至 4 年 10,258.34 5,129.17 50.00% 4 至 5 年 150,000.00 105,000.00 70.00% 5 年以上 215,099.98 215,099.98 100.00% 合计 7,799,277.94 730,833.73 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 本公司在资产负债表日按照本附注五、11所述重要会计政策及会计估计，根据其他应收款的风险 特征及年末余额计提坏账准备，本年无核销其他应收款坏账准备的情况。年末应计其他应收款坏账准 备余额与年初应计坏账准备余额的差额为-2,985.28元，计入当期资产减值损失。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 无。 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 146 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 关联方往来 105,794,652.72 保证金 5,527,399.98 3,915,949.98 备用金 1,717,470.58 1,307,406.95 代垫款 245,225.05 押金 70,000.00 72,000.00 其他暂付款 239,182.33 347,686.81 合计 113,593,930.66 5,643,043.74 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末 余额 四川利君 关联方往来款 105,794,652.72 1 年以内 93.13% 华润水泥投资有限公司 投标保证金 1,200,000.00 2 年以内 1.06% 46,304.00 南京凯盛国际工程有限公司 投标保证金 1,150,000.00 1 年以内 1.01% 34,500.00 苏州中材建设有限公司 投标保证金 850,000.00 1 年以内 0.75% 25,500.00 北方重工集团有限公司矿山机械分公司 投标保证金 380,000.00 2～3 年 0.33% 114,000.00 合计 -- 109,374,652.72 -- 96.28% 220,304.00 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 147 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 652,752,600.97 652,752,600.97 622,026,100.97 622,026,100.97 合计 652,752,600.97 652,752,600.97 622,026,100.97 622,026,100.97 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 利君科技 509,887,091.68 509,887,091.68 四川利君 112,139,009.29 112,139,009.29 新加坡利君 30,726,500.00 30,726,500.00 合计 622,026,100.97 30,726,500.00 652,752,600.97 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 （3）其他说明 2014年5月，经本公司第二届董事会第十四次会议决议通过，本公司于2014年6月在新加坡共和国 设立全资子公司新加坡利君。2014年9月11日，新加坡利君办理完毕商业注册登记手续，注册号码为： 201418475H。注册地址为：新加坡莱佛士坊24号吉利福中心20-05。截止2014年12月31日，注册资本 和已缴资本均为500万美元。 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 494,085,469.85 235,650,785.36 631,932,938.92 318,581,211.97 其他业务 159,302,800.81 78,952,797.39 112,274,050.99 73,566,529.16 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 148 合计 653,388,270.66 314,603,582.75 744,206,989.91 392,147,741.13 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 58,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 164,865.90 164,984.88 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 7,289,315.07 合计 7,454,180.97 58,164,984.88 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -40,213.24 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 5,645,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 9,172,900.97 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,174,846.34 减：所得税影响额 2,382,433.23 合计 13,570,100.84 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 149 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 14.03% 0.65 0.65 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 13.30% 0.62 0.62 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 净利润 净资产 本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额 按中国会计准则 260,780,407.78 311,161,939.15 1,874,858,312.49 1,886,889,404.72 按国际会计准则调整的项目及金额： （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 √ 适用 □ 不适用 境外会计准则名称： 单位： 元 净利润 净资产 本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额 按中国会计准则 260,780,407.78 311,161,939.15 1,874,858,312.49 1,886,889,404.72 按境外会计准则调整的项目及金额： （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、会计政策变更相关补充资料 √ 适用 □ 不适用 公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财 务报表进行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31 日合并资产负债表如下： 单位：元 项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1,754,002,180.70 1,479,700,085.01 1,271,205,988.73 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 6,222,670.00 4,311,450.00 5,988,310.00 应收票据 83,184,100.00 180,772,125.91 62,775,512.05 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 150 应收账款 264,725,540.09 216,810,703.32 220,991,195.26 预付款项 15,997,577.23 14,891,354.32 7,502,041.49 应收利息 30,192,710.83 37,837,096.51 14,836,316.82 其他应收款 13,257,149.29 5,490,131.37 8,484,091.27 存货 202,694,450.02 265,647,855.05 211,699,558.08 其他流动资产 210,539,573.02 流动资产合计 2,370,276,378.16 2,205,460,801.49 2,014,022,586.72 非流动资产： 固定资产 101,813,050.67 126,748,192.63 219,505,485.72 在建工程 99,822,445.04 121,482,886.43 22,647,060.59 无形资产 58,368,830.42 61,183,213.22 59,878,196.42 递延所得税资产 7,029,870.55 9,196,760.87 11,602,460.19 非流动资产合计 267,034,196.68 318,611,053.15 313,633,202.92 资产总计 2,637,310,574.84 2,524,071,854.64 2,327,655,789.64 流动负债： 应付票据 5,000,000.00 20,000,000.00 2,000,000.00 应付账款 179,911,762.18 177,453,171.69 137,379,215.26 预收款项 325,896,989.72 390,305,771.52 256,713,576.93 应付职工薪酬 13,578,898.17 15,271,549.10 12,144,880.88 应交税费 33,575,370.96 9,683,503.68 25,784,350.45 其他应付款 2,349,361.45 3,822,299.67 1,251,031.51 其他流动负债 848,000.00 848,000.00 流动负债合计 560,312,382.48 617,384,295.66 436,121,055.03 非流动负债： 预计负债 3,041,820.16 6,557,256.45 6,560,179.34 递延收益 4,480,000.00 7,565,333.33 6,717,333.33 递延所得税负债 4,528,906.63 5,675,564.48 3,398,909.45 非流动负债合计 12,050,726.79 19,798,154.26 16,676,422.12 负债合计 572,363,109.27 637,182,449.92 452,797,477.15 所有者权益： 股本 401,000,000.00 401,000,000.00 401,000,000.00 资本公积 936,595,403.81 936,595,403.81 936,595,403.81 其他综合收益 -131,500.01 盈余公积 150,885,779.52 180,519,116.28 203,462,466.28 未分配利润 576,466,282.24 368,774,884.63 333,931,942.41 归属于母公司所有者权益合计 2,064,947,465.57 1,886,889,404.72 1,874,858,312.49 所有者权益合计 2,064,947,465.57 1,886,889,404.72 1,874,858,312.49 负债和所有者权益总计 2,637,310,574.84 2,524,071,854.64 2,327,655,789.64 5、其他 成都利君实业股份有限公司 2014 年年度报告全文 151 第十二节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务会计报表。 二、载有信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师何勇、胡如昌签名并盖章的公司 2014年年度审计报告原件。 三、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。 四、载有法定代表人签名的公司2014年年度报告文本。 五、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 成都利君实业股份有限公司 董事长： 何亚民 二○一五年四月二十一日