002667_2012_鞍重股份_2012年年度报告_2013-04-15.txt

鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 1 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告 2013 年 04 月 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人杨永柱、主管会计工作负责人封海霞及会计机构负责人(会计主 管人员)李琴声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 钱胜 董事 因公出差 杨永柱 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2012 年 12 月 31 日的公 司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.30 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者注意投资风险。 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 8 第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 10 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 28 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 33 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 38 第八节 公司治理 .............................................................................................................................. 44 第九节 内部控制 .............................................................................................................................. 51 第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 53 第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 145 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 4 释 义 释义项 指 释义内容 振动筛 指 振动筛通常指依靠机械振动，对各种矿物进行固态分级和固体液体进 行分离的设备 大型振动筛 指 筛宽不小于 3.0m、不大于 4.2m，面积不小于 20 平方米的振动筛 直线振动筛 指 在垂直于筛面的纵剖面内，筛箱运动轨迹为直线型或近似直线的振动 筛。公司该系列产品编号为 ZK、ZKK 等 香蕉振动筛 指 筛箱形状与香蕉相似，筛面呈多段不同倾角的筛分机，属于直线振动 筛的一种。公司该系列产品编号 ZXT、ZXF 等 圆振动筛 指 在垂直于筛面的纵剖面内，筛分机参振质量的重心运动轨迹为圆形或 近似圆形的振动筛。公司该系列产品编号 YA、YK 等 椭圆振动筛 指 在垂直于筛面的纵剖面内，运动轨迹为椭圆形的振动筛，属于圆振动 筛的一种，公司该系列产品编号 TAB、TKB 等 温热物料振动筛 指 用于对温度在 150°C-200°C 的中小颗粒松散物料进行筛分的筛分机。 公司该系列产品编号为 ZWF、YWF 等 多单元组合振动筛 指 有多个独立筛箱串联组合，各筛箱作圆形运动轨迹，从入料端到排料 端筛面倾角呈递减排列，由高频小振幅过渡到低频大振幅的筛分机。 公司该类型产品编号为 GDZS 洗选率 指 经过洗选后达到要求的物料量与入洗的物料量的比例 潮湿细颗粒物料 指 分级粒度在 3-13mm，物料外在水分在 8%-14%的细粒物料 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 5 重大风险提示 1、募集资金建设项目无法达到预期的风险；2、折旧等因素增加导致经营 成本增加的风险；3、行业竞争加剧导致产品销售拓展无法达到预期的风险；4、 公司规模快速扩张后的管理风险；5、公司目前约 60%销售收入来源于煤炭领域。 煤炭行业的波动将对公司振动筛销量产生更为直接的影响。以上风险将有可能 对公司的经营管理效果带来影响，敬请广大投资者注意投资风险。 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 6 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 鞍重股份 股票代码 002667 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 鞍山重型矿山机器股份有限公司 公司的中文简称 鞍重股份 公司的外文名称（如有） Anshan Heavy Duty Mining Machinery Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） ANZHONG CORP. 公司的法定代表人 杨永柱 注册地址 鞍山市立山区胜利北路 900 号 注册地址的邮政编码 114042 办公地址 鞍山市鞍千路 294 号 办公地址的邮政编码 114051 公司网址 电子信箱 aszk@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张宝田 邹允 联系地址 鞍山市鞍千路 294 号 鞍山市鞍千路 294 号 电话 0412-5213058 0412-5213058 传真 0412-5213058 0412-5213058 电子信箱 aszk@ aszk@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 7 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2007 年 07 月 04 日 鞍山市立山区胜利 北路 900 号 210300005004876 210304119069937 11906993-7 报告期末注册 2012 年 12 月 31 日 鞍山市立山区胜利 北路 900 号 210300005004876 210304119069937 11906993-7 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 公司上市以来主营业务未发生变化。 历次控股股东的变更情况（如有） 公司控股股东未发生变化。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 华普天健会计师事务所（北京）有限公司 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号外经贸大厦 签字会计师姓名 李晓刚、李进德、 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 海通证券股份有限公司 上海市广东路 689 号 赵立新、宋立民 2012 年 3 月 29 日—2014 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%) 2010 年 营业收入（元） 257,508,754.93 256,430,131.13 0.42% 206,831,341.47 归属于上市公司股东的净利润 （元） 66,375,472.43 60,730,947.61 9.29% 43,276,395.24 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 57,480,107.72 55,550,648.66 3.47% 42,070,051.37 经营活动产生的现金流量净额 （元） -7,582,993.28 19,956,987.28 -138% 30,945,840.26 基本每股收益（元/股） 1.04 1.19 -12.61% 0.97 稀释每股收益（元/股） 1.04 1.19 -12.61% 0.97 净资产收益率（%） 12.29% 31.17% -18.88% 36.92% 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减 (%) 2010 年末 总资产（元） 812,443,600.33 380,137,095.25 113.72% 315,635,753.85 归属于上市公司股东的净资产 （归属于上市公司股东的所有者 权益）（元） 665,634,765.54 225,193,600.11 195.58% 164,462,652.50 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 66,375,472.43 60,730,947.61 665,634,765.54 225,193,600.11 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 9 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 66,375,472.43 60,730,947.61 665,634,765.54 225,193,600.11 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 123,358.29 111,402.03 181,149.75 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 11,700,853.30 5,840,412.08 1,066,635.25 债务重组损益 -106,200.00 -83,324.80 -4,814.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,281,713.21 20,641.57 所得税影响额 1,540,933.67 688,190.36 57,268.70 合计 8,895,364.71 5,180,298.95 1,206,343.87 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、概述 1、总体经营情况回顾 2012年是公司发展历程上具有里程碑意义的一年，公司成为国内首家上市的振动筛生产 企业。公司的成功发行与上市，为公司可持续发展注入了新的动力，为公司长远的发展奠定 了坚实基础。 报告期内中国整体经济增长速度放缓，公司主营业务受到了一定程度地影响，在公司管 理层带领下，充分利用多年在行业内的经验和良好的市场声誉，面对国内复杂多变的经济形 势以及煤炭行业的剧烈波动，公司各项经营指标稳步增长，进一步巩固了市场地位。2012年 公司实现销售收入25751万元，同比增长0.42%、归属于上市公司股东的净利润6637万元，同 比增长9.29%。 2、未来发展展望 公司目前约60%销售收入来源于煤炭领域。煤炭行业的波动将对公司振动筛销量产生更 为直接的影响。在2012年3月以前，国内原煤价格处于同比上升阶段，煤炭开采和洗选业的固 定资产投资也稳步提升，增速快于原煤价格增速；而在此之后原煤价格出现下跌，固定资产 投资增速立即掉头向下，反应十分明显。 报告期内我国煤炭产业多数指标出现下滑，2012年我国煤炭产量为36.6亿吨，比上年增 长4%左右，同比增速回落4.7个百分点，煤炭企业面临着增速放缓的风险，许多煤炭企业放慢 了投资的进展，这也给公司报告期的经营带来了困难，但管理层及时调整经营策略有效的保 证了公司业绩稳步增长。 2013年1 月23日，国务院办公厅印发《能源发展―十二五‖规划》，强调深入推进煤炭资 源整合和煤矿企业兼并重组，加快淘汰落后生产能力；加快煤矿改造升级；加快陕北、黄陇、 神东、蒙东、宁东、新疆等煤炭基地建设，优化开发晋北、晋中、晋东、河南、两淮和云贵 煤炭基地资源，控制冀中、鲁西煤炭基地开发规模和强度，到―十二五‖末，形成10个亿吨级 和10个5000万吨级特大型煤炭企业，产量占全国的60%以上。推进煤炭洗选和深加工升级示 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 11 范以提高资源高效清洁利用水平为目标，加大煤炭洗选比重，提高商品煤质量，优化煤炭加 工利用方式，逐步建立科学的煤炭分级利用体系，到2015年，原煤入选率达到65%以上，煤 矸石综合利用率提高到75%。总结现有煤炭深加工示范项目经验，按照能量梯级利用、节水 降耗、绿色低碳等要求，完善核心技术和工艺路线，稳步开展升级示范。这为煤炭行业的发 展带来新的机遇，国家政策将进一步推动振动筛行业的发展。另外，公司将继续做好进口替 代工作，逐渐提升煤炭行业高端振动筛的市场份额。 报告期内，公司积极推进矿山行业的产品升级与市场推广，公司在矿山行业取得较大突 破，实现销售收入5373.56万元，同比增长50.72%。公司今后将继续加大在矿山行业的市场开 发力度与销售力度，并逐渐加大研发力度开拓新的领域与市场。争取在未来一段时间内继续 保持在煤炭行业的领先优势，做好进口替代工作，并在新的领域有所突破。 二、主营业务分析 1、概述 项目 2012年度（元） 2011年度（元） 同比增减（%） 营业收入 257,508,754.93 256,430,131.13 0.42% 营业成本 131,819,439.19 133,921,951.06 -1.57% 利润总额 77,491,353.07 70,838,512.68 9.39% 归属于上市公司股东的净利润 66,375,472.43 60,730,947.61 9.29% 2012年公司营业收入仅同比增长0.42%，主要原因是：受2012年国内煤炭市场波动的影响， 公司在煤炭行业的销售下滑约5.94%；另外筑路行业受国家宏观调控的影响，同比下滑约 42.01%。与此同时，公司在矿山行业实现较大幅度增长，同比增长50.72%有效弥补了公司在 煤炭行业的下滑。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司发展战略及经营计划正稳步推进。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明 主要产品 2012年 销量（台） 2011年 销量（台） 收入增减比例 销量增减比例 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 12 高效单元振动筛 9,224,786.32 22 9,764,957.28 31 -5.53% -29.03% 大型直线振动筛 115,947,770.35 500 107,558,669.37 464 7.80% 7.76% 温热物料振动筛 15,908,026.83 77 26,587,461.59 121 -40.17% -36.36% 圆振动筛 49,354,148.68 369 41,418,493.08 362 19.16% 1.93% 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%） 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 29,687,512.90 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 11.53% 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 唐山国华科技有限公司 11,348,311.95 4.41% 2 中铝秘鲁矿业公司（MINERA CHINALCO PERU,SA） 4,830,079.57 1.88% 3 铁法煤业（集团）有限责任公司物资供应 分公司 4,584,461.55 1.78% 4 陕西火石咀煤矿有限责任公司 4,516,883.76 1.75% 5 攀枝花丰源矿业有限公司 4,407,776.07 1.71% 合计 —— 29,687,512.90 11.53% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 煤炭 68,593,342.67 52.04% 76,166,633.00 56.87% -9.94% 钢铁 5,982,392.76 4.54% 5,506,474.45 4.11% 8.64% 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 13 矿山 28,603,537.42 21.7% 19,206,730.45 14.34% 48.92% 筑路 14,832,186.39 11.25% 25,030,767.81 18.69% -40.74% 其他 10,613,865.83 8.05% 5,056,965.98 3.78% 109.89% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 高效单元振动筛 3,191,441.45 2.42% 4,009,003.90 2.99% -20.39% 大型直线振动筛 60,785,873.83 46.11% 55,140,181.89 41.17% 10.24% 温热物料振动筛 9,516,198.60 7.22% 15,318,480.78 11.44% -37.88% 圆振动筛 26,817,473.97 20.34% 23,788,670.50 17.76% 12.73% 其他产品 7,758,387.33 5.89% 12,048,801.51 9% -35.61% 备件 20,555,949.89 15.59% 20,662,433.11 15.43% -0.52% 说明 成本要素 2012年度 2011年度 金额 占主营业务成本比 金额 占主营业务成本比 直接材料 97,544,621.21 75.84% 98,391,108.02 75.13% 直接人工 13,396,100.63 10.41% 14,743,515.67 11.26% 制造费用 17,684,603.23 13.75% 17,832,948.00 13.62% 合计 128,625,325.07 100.00% 130,967,571.69 100.00% 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 46,362,174.14 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 38.93% 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 鞍钢集团国际经济贸易公司 27,326,738.93 22.95% 2 鞍山市鞍隆商贸有限公司 5,929,769.21 4.98% 3 沈阳瑞德机电设备有限公司 4,969,729.10 4.17% 4 鞍山市昊兴金属材料有限公司 4,213,782.93 3.54% 5 鞍钢民企热轧带钢制品厂 3,922,153.97 3.29% 合计 —— 46,362,174.14 38.93% 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 14 4、费用 报告期财务费用-690.28万元，比上年同期减少427.12%，主要系本期发行股票募集资金 产生的利息收入（定期存款）增加所致。 5、研发支出 报告期研发费用1,314.83万元，比上年同期增长7.25%，占净资产1.97%,占营业收入5.11%。 6、现金流 单位：元 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 215,886,555.59 238,889,305.15 -9.63% 经营活动现金流出小计 223,469,548.87 218,932,317.87 2.07% 经营活动产生的现金流量净 额 -7,582,993.28 19,956,987.28 -138% 投资活动现金流入小计 3,251,197.98 -100% 投资活动现金流出小计 10,627,665.59 15,822,803.84 -32.83% 投资活动产生的现金流量净 额 -10,627,665.59 -12,571,605.86 15.46% 筹资活动现金流入小计 380,863,693.00 筹资活动现金流出小计 27,563,008.63 7,127,100.47 286.74% 筹资活动产生的现金流量净 额 353,300,684.37 -7,127,100.47 5,057.14% 现金及现金等价物净增加额 335,068,304.24 226,754.65 147,666.89% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额同比下降138.00%，主要系（1）销售货款 现金收入减少（2）本期取得政府补助比上年同期减少（3）销售商品票据结算增加。 报告期内，公司投资活动现金流入减少325.12万元，主要系本期收到其他与投资活动有 关的现金减少所致。 报告期内，公司投资活动现金流出同比下降32.83%，主要系本期固定资产投资放缓，用 于购建固定资产支出减少所致。 报告期内，公司筹资活动现金流入增加38,086.37万元，主要系本期内公司公开发行股票， 募集资金到账所致。 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 15 报告期内，公司筹资活动现金流出同比增长286.74%，主要系本期偿还银行借款及现金分 红所致。 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额同比增长5,057.14%，主要系本期内公司公 开发行股票，募集资金到账所致。 报告期内，公司现金及现金等价物净增加额同比增长147,666.89%，主要系本期内公司公 开发行股票，募集资金到账所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司经营活动产生的现金流量与本年度净利润存在较大差异，主要系本期销 售商品票据结算增加，本期未收回的销售货款增加。 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 煤炭 138,555,931.85 68,593,342.67 50.49% -5.94% -9.94% 2.19% 钢铁 9,692,007.72 5,982,392.76 38.27% -13.9% 8.64% -12.82% 矿山 53,735,561.63 28,603,537.42 46.77% 50.72% 48.92% 0.64% 筑路 23,766,273.75 14,832,186.39 37.59% -42.01% -40.74% -1.33% 其他 19,971,611.59 10,613,865.83 46.86% 111.7% 109.89% 0.46% 分产品 高效单元振动筛 9,224,786.32 3,191,441.45 65.4% -5.53% -20.39% 6.46% 大型直线振动筛 115,947,770.35 60,785,873.83 47.57% 7.8% 10.24% -1.16% 温热物料振动筛 15,908,026.83 9,516,198.60 40.18% -40.17% -37.88% -2.2% 圆振动筛 49,354,148.68 26,817,473.97 45.66% 19.16% 12.73% 3.09% 其他产品 11,163,035.23 7,758,387.33 30.5% -40.04% -35.61% -4.78% 备件 44,123,619.13 20,555,949.89 53.41% 8.44% -0.52% 4.19% 分地区 东北 40,034,399.72 21,538,621.92 46.2% 20.03% 26.48% -2.75% 华北 94,320,119.02 49,292,962.17 47.74% -7.39% -10.25% 1.66% 华东 48,199,397.86 26,345,818.97 45.34% -7.45% -9.73% 1.38% 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 16 华南 1,025,035.04 425,874.14 58.45% -12.79% -34.33% 13.63% 华中 17,551,910.78 8,194,846.37 53.31% -15.35% -21.8% 3.85% 西北 25,102,725.52 12,202,384.83 51.39% 35.16% 20.68% 5.83% 西南 14,405,135.03 7,252,454.03 49.65% 25.41% 13.91% 5.08% 其他 252,584.00 128,884.95 48.97% 68.31% 12.63% 25.22% 国外 4,830,079.57 3,243,477.69 32.85% -7.72% 53.51% -26.79% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2012 年末 2011 年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 货币资金 388,651,402.13 47.84% 40,434,236.23 10.64% 37.2% 主要系本期募集资金增加所致 应收账款 125,029,625.29 15.39% 91,346,942.50 24.03% -8.64% 系本期未收回的销售货款增加所致 存货 114,932,025.03 14.15% 93,189,203.43 24.51% -10.36% 固定资产 96,341,317.37 11.86% 74,866,237.26 19.69% -7.83% 在建工程 171,416.60 0.02% 22,334,559.78 5.88% -5.86% 系期初在建工程本期完工转固所致 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2012 年 2011 年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 长期借款 0% 10,000,000.00 2.63% -2.63% 系期初长期借款本金在本期已偿还 所致 3、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 17 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、核心竞争力分析 报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 对外投资情况 2012 年投资额（元） 2011 年投资额（元） 变动幅度 10,000,000.00 0.00 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%） 鞍山熠腾重工科技有限公司 矿山、冶金、建筑成套设备、机电、环保除 尘、沥青拌和站设备技术研发、制作（不含 危险化学品）销售、安装、调试、维护、技 术咨询服务；钎焊、机械加工；钢材改制销 售；工程设备销售。 100% （2）持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 （3）证券投资情况 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 持有其他上市公司股权情况的说明 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 单位：万元 受托人名 称 委托理财 金额 委托理财 起始日期 委托理财 终止日期 报酬确定 方式 实际收回 本金金额 本期实际 收益 实际获得 收益 是否经过 法定程序 计提减值 准备金额 是否关联 交易 关联关系 说明 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 18 （2）衍生品投资情况 报告期末衍生品投资的持仓情况 □ 适用 √ 不适用 说明 （3）委托贷款情况 单位：万元 贷款对象 是否关联方 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押 物 贷款对象资金 用途 展期、逾期或 诉讼事项 展期、逾期或 诉讼事项等风 险的应对措施 说明 3、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 38,086.37 报告期投入募集资金总额 6,335.32 已累计投入募集资金总额 10,243.4 募集资金总体使用情况说明 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 高效、节能、环保型大 型振动筛系列产品建 设项目 否 9,000 9,000 289.43 4,077.51 45.31% 747.28 否 否 多单元组合振动筛建 设项目 否 9,500 9,500 34.33 154.33 1.62% 否 否 振动筛研发中心与实 验室扩建项目 否 4,000 4,000 2.69 2.69 0.07% 否 否 承诺投资项目小计 -- 22,500 22,500 326.45 4,234.53 -- -- 747.28 -- -- 超募资金投向 提高大型振动筛结构 产品质量建设项目 否 2,600 2,600 8.87 8.87 0.34% 否 否 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 19 设立熠腾子公司 否 1,000 1,000 1,000 1,000 100% 否 否 归还银行贷款（如有） -- 2,000 2,000 2,000 2,000 -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 3,000 3,000 3,000 3,000 -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 8,600 8,600 6,008.87 6,008.87 -- -- -- -- 合计 -- 31,100 31,100 6,335.32 10,243.4 -- -- 747.28 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1．高效、节能、环保型大型直线振动筛建设项目及多单元组合振动筛建设项目：2012 年 3 月起国 内煤炭行业开始剧烈波动，国内经济形势没有明显好转，综合上述因素公司管理层放慢了投资进度。 2．振动筛研发中心与实验室扩建项目：由于公司上述两个建设项目延迟，公司管理层对实验室项目 进度作出调整，另外实验室项目相应配套标准正在进行补充和升级，目前正在征询各主要厂家、专 家意见。因此，基于公司实验室扩建项目升级需求方面的考虑，公司管理层推迟了该项目进度。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 未发生重大变化。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 适用 ①根据公司第二届董事会第十次会议审议通过的《关于部分超募资金偿还公司银行借款的议案》及 相关规定，本期公司使用部分超募资金偿还了交通银行股份有限公司鞍山分行借款 2000 万元；②根 据公司第二届董事会第十一次会议审议通过的《关于使用公司部分超募资金建设〈提高大型振动筛 结构件产品质量建设项目〉的议案》及相关规定，本期公司已开始建设该项目；③根据公司第二届 董事会第十一次会议审议通过的《成立子公司的议案》及相关规定，本期公司投资 1000 万元设立了 鞍山熠腾重工科技有限公司。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 无变更。 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 无调整。 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 根据公司第二届董事会第十次会议审议通过的《关于以募集资金置换已预先投入募集资金投资项目 自筹资金的议案》及相关规定，本期公司以募集资金 3908.08 万元置换了先期投入募集资金投资项 目的自筹资金。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 ①根据公司第二届董事会第十次会议审议通过的《关于公司部分超募资金暂时性补充流动资金 2000 万元的议案》及相关规定，本期公司按需要使用了部分超募资金 2000 万元暂时补充流动资金，并按 规定于 2012 年 10 月 9 日一次性全部归还至募集资金专户； ②根据公司第二届董事会第十二次会议 审议通过的《关于公司部分超募资金暂时性补充流动资金 3000 万元的议案》及相关规定，本期公司 按需要使用了部分超募资金 3000 万元暂时补充流动资金，截止 2012 年 12 月 31 日，此项资金尚在 约定使用期内。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 项目没有完工，尚无结余。 尚未使用的募集资金 用途及去向 尚未使用的募集资金均存放在募集资金专户里。 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 20 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无。 （3）募集资金变更项目情况 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (%)(3)=(2)/ (1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 4、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或 服务 注册资本 总资产（元） 净资产（元） 营业收入 (元) 营业利润(元) 净利润（元） 中国冶金 矿业鞍山 院冶金设 备制造有 限公司 子公司 机械制造 机械加工、冶 金矿山设备、 金属结构件 资源综合利 用、新产品开 发等。 200 万元 1,839,367.52 1,830,482.07 0.00 -106,332.38 -106,476.37 鞍山熠腾 重工科技 有限公司 子公司 机械制造 矿山、冶金、 建筑成套设 备、机电、环 保除尘、沥青 拌和站设备 技术研发、制 作（不含危险 化学品）销 售、安装、调 试、维护、技 术咨询服务； 钎焊、机械加 工；钢材改制 销售；工程设 备销售。 1000 万元 10,921,955.38 9,943,056.35 0.00 -56,943.65 -56,943.65 主要子公司、参股公司情况说明 中国冶金矿业鞍山院冶金设备制造有限公司自成立以来未能产生效益，另外报告期内公 司成立了鞍山熠腾重工科技有限公司并陆续展开经营，鞍山熠腾重工科技有限公司将继续开 展中国冶金矿业鞍山院冶金设备制造有限公司相应业务。经股东双方协商公司将于2013年1 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 21 月开始办理注销手续。鞍山熠腾重工科技有限公司将继续开展中国冶金矿业鞍山院冶金设备 制造有限公司相应业务。 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司 目的 报告期内取得和处置子公司 方式 对整体生产和业绩的影响 鞍山熠腾重工科技有限公司 拓展公司产业链，增强公司研 发能力 设立 报告期内没有实质性的影响 5、非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 投资总额 本年度投入金额 截至期末累计实际 投入金额 项目进度 项目收益情况 非募集资金投资的重大项目情况说明 七、公司未来发展的展望 一、振动筛市场现状 振动筛通常指依靠机械振动，对各种矿物进行固态分级和固体液体进行分离的设备。根 据加工物料的属性不同，振动筛的结构和性能变化较大。在通过加大振动强度提高筛分效率 的同时如何保证振动筛工作的可靠性是振动筛设计和制造面临的一大难题。大型、高端振动 筛在设计上涉及学科较多，生产工艺复杂，是煤炭、钢铁、矿山、筑路等行业生产的关键设 备之一。同时，各行业中因筛分物料的特点不同，对振动筛也提出了不同的要求： ① 煤炭行业，原煤中含水和粘土成分，筛分难度大；筛选中脱水、脱介、脱泥作业，要 求振动筛振动强度大（K≥4.2g）；连续工作时间长（t≥20h），要求振动筛具备较高的可靠性。 ② 钢铁、矿山行业，工作环境恶劣，可靠性要求高；物料比重大，松散分层困难；日产 量大，需大型振动筛才能完成。 ③ 筑路行业，通常筛分物料温度为150℃～200℃，对筛体的强度有很大的影响；振动器 受热辐射，其轴承使用寿命低；一台设备要实现多种粒度分级，筛面层数多，制造难度系数 大。 ④ 各种细颗粒、粘湿物料筛分，物料易粘结成团，堵塞筛孔，透筛率低；振动筛需超大 振动强度（K≥5g）才能进行筛分；环保要求严格。 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 22 二、振动筛市场概况 ① 国际市场 西方国家振动筛分机械行业起步较早，自16世纪英国生产出第一台煤炭用固定筛以来， 先后出现过圆筒筛、摇动筛、滚轴筛、共振筛等筛分设备。伴随着行业发展，各国出现了一 批生产振动筛等工矿专用设备的知名企业。例如美国埃尔金国家工业有限公司（Elgin National Industuies.,lnc）始建于1864年；德国申克公司（Schenck Process Corporation）始建于1881年； 美国诺德伯格集团（Nordberg）始建于1900年；这些公司试验手段先进，生产高度专业化， 产品有较高的质量和竞争能力，并有庞大完善的销售网络及售后服务，产品广泛应用于煤炭、 钢铁、矿山、筑路等行业。 近年来，随着中国经济的蓬勃发展，上述企业纷纷将目标投向国内市场。凭借多年积累 的品牌优势，国外企业在国内大型、高端振动筛市场取得了较大优势。 ② 国内市场 自新中国成立60多年来，我国的筛分设备走过了一个从无到有、从小到大、从落后到先 进的发展过程，前后经历了测绘仿制（50年代-1966年）、自行研制（1960年-1980年）、引 进提高（1980年-2000年）和自主创新（2000年-至今）四个阶段。 通过多年的发展，国内振动筛生产厂商已经有几百家，但目前具有规模和自主创新开发 能力的振动筛制造厂不足十家。目前造成国内振动筛核心竞争力不强的主要原因是缺乏性能 优化，具体表现是： A、国外振动筛筛箱结构刚度、强度标准通常高于国内厂商制造产品，且筛箱质量较轻； B、国外振动筛重要部件如振动器工艺制造精良，主轴、齿轮等关键零部件加工精度普 遍优于国内，而国内制造的相应部件因加工精度不够，存在漏油，轴承发热，噪声大等问题， 进而影响使用寿命； C、国外的振动筛减震效果好，噪声低，而国内的噪声较高； 根据公司的发展战略，未来几年内，公司将专注于产品的持续创新，全面开拓高端市场， 纵深塑造品牌形象，保持行业领先地位，实现公司规模的不断扩大，核心竞争能力不断提升， 着力打造一个经营规模化、产品专业化、品质卓越化、管理规范化的中国制造业名牌企业。 公司将以本次发行股票上市为契机，在不断提高现有业务经营管理水平的同时，精心实 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 23 施募集资金投资项目，通过产能扩大、新产品研制开发、引进培养人才、市场开拓、完善组 织结构和提高管理效率等手段，保持公司产品的领先优势，巩固公司在振动筛行业的领先地 位，确保公司持续、快速、健康发展，提升公司价值，实现投资者利益最大化。 三、2013年经营计划 2013年，公司将围绕发展战略规划与目标，重点做好以下各项工作： 1、加大市场开发力度，迅速拓展国内外市场 在经济形势持续低迷和煤炭行业剧烈波动的形势下，加大市场开发力度保障业绩增长。 推进区域市场开发和国际市场开拓等措施，实现市场开发质和量的提升。 2、发挥项目投产效益，提升产能效率、提高产品质量 随着公司生产募集资金投资项目购买的先进设备投入使用，公司生产自动化水平、产能 和生产效率得到提升，产品加工精度进一步提高，公司要确保项目投产后发挥效益，提高业 绩，提高产品质量，保障销售收入的稳步提高及效益的良性增长。 3、继续加大产品创新研究力度 进一步搞好标准化、系列化、通用化设计，以满足市场现有客户和现有产品的需求；针 对煤炭、钢铁、矿山等行业对大处理量、大型振动筛的需求，进一步推进振动筛大型化研发 设计；针对国家发展节能、环保要求，公司立项研发节能、环保振动筛。 4、加强募集资金项目管理 积极推进募投及新增项目的建设，认真作好募投项目的组织实施工作，管好用好募集资 金，以提高核心竞争能力和经营效益为目标，增强公司核心竞争力。同时要及时根据客观环 境和实际情况的变化，及时科学地调整募投项目和新建项目的实施。 5、加强人才团队建设 建立有效的人才激励机制，吸收更多的优秀人才，公司将加快落实和实施各项吸引优秀 人才的政策和措施，完善并优化员工的薪酬与激励机制，吸收更多的优秀人才为公司服务， 为公司规模快速扩张奠定基础。 八、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 公司与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 24 九、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 报告期内公司未发生重大会计差错更正而追溯重述的情况。 十、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 鞍山熠腾重工科技有限公司系由本公司于2012年10月15日出资设立的法人独资企业，注 册资本为人民币1000万元，法定代表人为杨琪，根据《企业会计准则第33号-合并财务报表》 的规定，本公司将其纳入本公司的合并财务报表范围。 十一、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 公司根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》文件要求， 对《公司章程》中利润分配条款进行了补充完善，明确了公司利润分配尤其是现金分红政策， 细化了利润分配的形式、现金分红实施条件和比例，提供多种渠道听取独立董事、中小股东 的意见，提高了利润分配决策的透明度和可操作性。公司利润分配政策为：（一）股利分配 原则：公司实行连续、稳定的利润分配政策，公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回 报并兼顾公司的可持续发展；（二）利润的分配形式：公司采取现金、股票或者现金股票相 结合的方式分配股利，在有条件的情况下，公司可以进行中期现金分红；（三）公司每年以 现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的10%；（四）公司董事会未作出现金 分配预案的，应当在定期报告中披露原因，独立董事应当对此发表独立意见；（五）公司根 据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要确需调整利润分配政策的，调整后的利润分配 政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定，有关调整利润分配政策的议案需经公司 董事会审议后提交公司股东大会批准。当年拟分配股利超过当年可供分配利润的10%，则超 过当年可供分配利润10%的部分可采用股票或者股票与现金相结合的方式发放。由于外部经 营环境或者自身经营状况发生较大变化确需调整利润分配政策，决策机制与过程应充分考虑 独立董事、外部董事和公众投资者的意见，相关决议需经股东大会作出特别决议通过，即应 当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的2/3 以上通过。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 25 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.30 分配预案的股本基数（股） 67,980,000.00 可分配利润（元） 179,849,930.18 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况 公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 1、根据本公司2012年5月9日召开股东大会审议通过的《关于公司2011年度利润分配预案 的议案》，以股票发行成功后的总股本6,798万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00 元（含税），合计派发现金股利679.80万元，并于2012年6月6日发放完毕。 2、2013年4月14日，公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于公司2012年度利 润分配预案的议案》：以2012年末的总股本 6,798万股为基数，向全体股东每10股派发现金股 利1.30元（含税）。上述分配预案须经股东大会审议通过。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%） 2012 年 8,837,400.00 66,375,472.43 13.31% 2011 年 6,798,000.00 60,730,947.61 11.19% 2010 年 43,276,395.24 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十二、社会责任情况 作为一家新进入资本市场的上市公司，重视股东特别是中小股东的利益，维护债权人的 合法权益，是公司最基本的社会责任。公司一直致力于与企业利益相关方的共同进步与和谐 发展，通过不断的技术创新、有效提高了资源的洗选率，最大限度的减少了对环境的污染和 破坏，提高了企业的经济效益。公司建立了较为完善的公司治理结构，形成了完整的内控制 度，在机制上保证了所有股东公开、公平、公正的享有各项权益；认真履行信息披露义务， 确保信息披露的真实、准确、及时、完整和公平，不存在选择性信息披露或提前透露非公开 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 26 信息的情形；公司将持续关注利益相关方的利益，积极履行社会职责。 十三、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2012 年 07 月 04 日 公司三楼会议室 实地调研 机构 中银国际、中国国际 金融、上投摩根 公司经营情况、发展战略、 项目情况介绍等；未提供书 面资料。 2012 年 07 月 10 日 公司三楼会议室 实地调研 机构 光大证券 公司经营情况、发展战略、 项目情况介绍等；未提供书 面资料。 2012 年 07 月 12 日 公司三楼会议室 实地调研 机构 海通证券、华夏基金 公司经营情况、发展战略、 项目情况介绍等；未提供书 面资料。 2012 年 07 月 13 日 公司三楼会议室 实地调研 机构 东方证券 公司经营情况、发展战略、 项目情况介绍等；未提供书 面资料。 2012 年 07 月 26 日 公司三楼会议室 实地调研 机构 易方达基金、平安证 券、海富通、华宝兴 业 公司经营情况、发展战略、 项目情况介绍等；未提供书 面资料。 2012 年 07 月 27 日 公司三楼会议室 实地调研 机构 广发证券、农银汇理 基金、中国银河证券、 华商基金、中国人寿 资产 公司经营情况、发展战略、 项目情况介绍等；未提供书 面资料。 2012 年 08 月 27 日 公司三楼会议室 实地调研 机构 长安基金、日信证券 公司经营情况、发展战略、 项目情况介绍等；未提供书 面资料。 2012 年 08 月 29 日 公司三楼会议室 实地调研 机构 湘财证券 公司经营情况、发展战略、 项目情况介绍等；未提供书 面资料。 2012 年 09 月 06 日 公司三楼会议室 实地调研 机构 西部证券 公司经营情况、发展战略、 项目情况介绍等；未提供书 面资料。 2012 年 10 月 11 日 公司三楼会议室 实地调研 机构 广发证券 公司经营情况、发展战略、 项目情况介绍等；未提供书 面资料。 2012 年 10 月 23 日 公司三楼会议室 实地调研 机构 长江证券、国金资管、 光大保德信基金、方 正富邦基金、瑞银证 公司经营情况、发展战略、 项目情况介绍等；未提供书 面资料。 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 27 券 2012 年 11 月 08 日 公司三楼会议室 实地调研 机构 招商证券、国泰君安 证券、国信证券、华 泰柏瑞基金、南京证 券、长信基金、财通 基金、中邮基金 公司经营情况、发展战略、 项目情况介绍等；未提供书 面资料。 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 28 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无媒体质疑事项。 二、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中 所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承 诺 杨永柱、温萍、杨 琪、中国-比利时 直接股权投资基 金 杨永柱、温萍、杨琪 承诺：自鞍山重型矿 山机器股份有限公 司（简称―鞍重股 份‖）本次发行的股 票在深圳证券交易 所上市交易之日起 三十六个月内，本人 将不转让或委托他 人管理本人所持有 的鞍重股份的股份， 也不由鞍重股份回 购该股份；中比基金 承诺：―本企业将严 格按照国家有关法 律、法规及政策的规 定，依法行使股东权 利、履行股东义务。 自鞍山重型矿山机 器股份有限公司（简 2012 年 03 月 16 日 杨永柱、温萍、 杨琪承诺时间： 2012 年 3 月 29 日至 2015 年 3 月 29 日；中比 基金承诺时间： 2012 年 3 月 29 日至 2013 年 3 月 29 日 严格履行 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 29 称―鞍重股份‖）本次 发行的股票在深圳 证券交易所上市交 易之日起十二个月 内，本企业将不转让 或委托他人管理本 企业所持有的鞍重 股份的股份，也不由 鞍重股份回购该股 份‖。 其他对公司中小股东所作承诺 杨永柱、温萍 一、本人保证截至本 承诺函出具之日，本 人个人未从事与鞍 重股份及其子公司 相同或类似的业务； 除鞍重股份以外，本 人拥有投资权益的 其他单位未从事与 鞍重股份及其子公 司相同或类似的业 务；二、本人保证在 持有鞍重股份期间 本人个人不会从事 与鞍重股份及其子 公司相同或类似的 业务。同时，本人在 持股期间将促使本 人实际控制的除鞍 重股份及其子公司 以外的其他单位不 从事与鞍重股份及 其子公司相同或类 似的业务；如因包括 但不限于继承、司法 裁决、企业合并等被 动原因，导致本人以 及本人实际控制的 单位从事的业务与 鞍重股份及其子公 司存在相同或类似 情形的，则本人及控 制单位将放弃该业 务或在符合法律、法 规的前提下将该业 2012 年 03 月 16 日 长期有效 严格履行 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 30 务转让给鞍重股份 或其子公司；三、在 持股期间，本人不构 成实际控制但拥有 投资权益的单位如 主动或因包括但不 限于继承、司法裁 决、企业合并等被动 原因从事与鞍重股 份及其子公司相同 或类似的业务的，则 本人将于该单位实 施该业务之日起 90 日内，将拥有的该单 位权益在符合法律、 法规规定的条件下 向包括鞍重股份在 内的第三方实施转 让；四、如本人违反 上述承诺的，将对因 违反承诺行为给鞍 重股份造成的损失， 以现金形式进行充 分赔偿。 杨永柱、温萍 如因鞍重股份自 2008 年开始接受劳 务派遣形式用工而 发生任何损失，包括 但不限于因与鞍重 股份签订劳务派遣 协议之劳务公司拖 欠劳务人员工资等 损害被派遣劳动者 利益情形导致股份 公司须承担相关的 赔偿以及引致的任 何罚款，均由我们承 担 2012 年 03 月 16 日 长期有效 严格履行 杨永柱、温萍 一、本人及本人控制 的其他单位将严格 遵循公司的相关规 定，不要求公司为本 人及控制单位垫付 工资、福利、保险、 2012 年 03 月 16 日 长期有效 严格履行 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 31 广告等费用，或代本 人及控制单位承担 成本或其他支出或 以《公司章程》禁止 的其他方式使用公 司资金；二、本人及 本人控制单位将严 格遵循公司的《公司 章程》及其附件中对 关联交易决策制度 的规定，按照公司 《关联交易管理制 度》确定的决策程 序、权限进行相关决 策。三、本人及本人 控制单位在与公司 发生关联交易时将 执行以下原则：关联 交易定价按市场化 原则办理，有国家定 价的，按国家定价； 没有国家定价的，按 市场价格执行；没有 市场价格的，按成本 加成定价；当交易的 商品没有市场价格 时，且无法或不适合 成本加成定价计算 的，由交易双方协商 确定价格；四、公司 上市后，本人及本人 控制单位将严格根 据相关法律、法规及 规范性文件的相关 要求，监督公司严格 执行关联交易事项 决策程序并妥善履 行信息披露义务；在 确保关联交易定价 公平、公允的基础 上，进一步严格规范 并按规则披露本人 及本人控制单位与 公司之间发生的关 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 32 联交易‖。 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步 计划 无 是否就导致的同业竞争和关联交 易问题作出承诺 否 承诺的解决期限 无 解决方式 无 承诺的履行情况 严格履行中 三、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 华普天健会计师事务所（北京）有限公司 境内会计师事务所注册会计师姓名 李晓刚、李进德 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司子公司重要事项 中国冶金矿业鞍山院冶金设备制造有限公司正在办理注销手续，待办理完成后公司将予 以公告。 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 33 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 50,980,000 100% 50,980,000 75% 3、其他内资持股 38,235,000 75% 38,235,000 56.25% 其中：境内法人持股 7,980,000 15.65% 7,980,000 11.74% 境内自然人持股 30,255,000 59.35% 30,255,000 44.51% 5、高管股份 12,745,000 25% 12,745,000 18.75% 二、无限售条件股份 17,000,000 17,000,000 17,000,000 25% 1、人民币普通股 17,000,000 17,000,000 17,000,000 25% 三、股份总数 50,980,000 100% 17,000,000 17,000,000 67,980,000 100% 股份变动的原因 公司于2012年3月29日在深圳证券交易所发行上市。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 经中国证券监督管理委员会证监许可【2012】313号核准，鞍山重型矿山机器股份有限公 司采用网下向询价对象配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，公开发行人民 币普通股股票1,700万股，每股发行价格为人民币25.00元，其中网下配售340万股，为本次发 行数量的20%、网上发行1360万股，为本次发行数量的80%。 经深圳证券交易所深证上[2012]年69号文同意，公司首次公开发行人民币普通股股票于 2012年3月29日在深圳证券交易所中小企业板上市。 股份变动的过户情况 本公司已于2012年3月26日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成新股发行 登记，登记数量为67,980,000股，其中有限售条件的股份为54,380,000股，无限售条件的股份 为13,600,000股。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 34 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 无 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或 利率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 鞍重股份 2012 年 03 月 29 日 25 17,000,000 2012 年 03 月 29 日 17,000,000 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 权证类 前三年历次证券发行情况的说明 经中国证券监督管理委员会证监许可【2012】313号核准，鞍山重型矿山机器股份有限公 司采用网下向询价对象配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，公开发行人民 币普通股股票1,700万股，每股发行价格为人民币25.00元，其中网下配售340万股，为本次发 行数量的20%、网上发行1360万股，为本次发行数量的80%。 经深圳证券交易所深证上[2012]年69号文同意，公司首次公开发行人民币普通股股票于 2012年3月29日在深圳证券交易所中小企业板上市。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 公司上市后，股本由原来的5098万股，增加到6798万股，影响所有者权益中股本增加了 17,000,000元，资本公积增加363,863,693元，合计增加380,863,693元。考虑股本变动因素的资 产负债率和产权比率分别为18.05%和22.02%，不考虑股本变动的资产负债率和产权比率分别 为33.97%和51.46%，由于股本变动使资产负债率和产权比率各下降了15.92%和29.44%。 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期股东总数 8,719 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 8146 持股 5%以上的股东持股情况 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 35 股东名称 股东性质 持股比例（%） 报告期末持 股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 杨永柱 境内自然人 30.01% 20,400,000 0 20,400,000 0 温萍 境内自然人 13.83% 9,405,000 0 9,405,000 0 中国-比利时直 接股权投资基金 境内非国有法人 7.36% 5,000,000 0 5,000,000 0 杨琪 境内自然人 7.06% 4,800,000 0 4,800,000 0 芜湖瑞业股权投 资基金（有限合 伙） 境内非国有法人 3.8% 2,580,000 0 2,580,000 0 阮春娟 境内自然人 3.24% 2,200,000 0 2,200,000 0 高永春 境内自然人 2.94% 2,000,000 0 2,000,000 0 杨永伟 境内自然人 1.18% 800,000 0 800,000 0 甘霖 境内自然人 1.18% 800,000 0 800,000 0 中国建设银行－ 易方达增强回报 债券型证券投资 基金 其他 0.83% 563,665 -116335 0 563,665 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 杨永柱先生、温萍女士本公司实际控制人，两人为夫妻关系；杨琪女士为杨永柱先生、 温萍女士之女，杨永伟先生为杨永柱先生之兄弟。公司未知其他股东间是否存在关联关 系 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 年末持有无限售条件股份数量（注 4） 股份种类 股份种类 数量 中国建设银行－易方达增强回报 债券型证券投资基金 563,665 人民币普通股 563,665 中国银行－易方达岁丰添利债券 型证券投资基金 300,000 人民币普通股 300,000 毕树真 163,239 人民币普通股 163,239 韦力 81,200 人民币普通股 81,200 袁朝晖 80,000 人民币普通股 80,000 岑燕 68,146 人民币普通股 68,146 吴建蓉 65,550 人民币普通股 65,550 海通证券股份有限公司客户信用 60,754 人民币普通股 60,754 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 36 交易担保证券账户 潘义国 58,000 人民币普通股 58,000 黄骏 57,300 人民币普通股 57,300 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明 （如有） 无 2、公司控股股东情况 自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 杨永柱 中国 否 温萍 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 杨永柱先生近 5 年内一直工作于本公司，任公司董事长；温萍女士最近 5 年内 一直在本公司工作，曾任公司财务部负责人，现任公司总经理。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 报告期控股股东变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 杨永柱 中国 否 温萍 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 杨永柱先生近 5 年内一直工作于本公司，任公司董事长；温萍女士最近 5 年内 一直在本公司工作，曾任公司财务部负责人，现任公司总经理。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 报告期实际控制人变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 37 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 法人股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务或管理 活动 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 38 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 期初持股数 （股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持股 数（股） 杨永柱 董事长 现任 男 59 2010 年 08 月 13 日 2013 年 8 月 13 日 20,400,000 0 0 20,400,000 温 萍 董事、总经 理 现任 女 57 2010 年 08 月 13 日 2013 年 8 月 13 日 9,405,000 0 0 9,405,000 高永春 副董事长、 常务副总 经理 现任 男 49 2010 年 08 月 13 日 2013 年 8 月 13 日 2,000,000 0 0 2,000,000 梁晓东 董事、副总 经理 现任 男 46 2010 年 08 月 13 日 2013 年 8 月 13 日 200,000 0 0 200,000 张笑男 董事 现任 男 57 2010 年 08 月 13 日 2013 年 8 月 13 日 200,000 0 0 200,000 钱 胜 董事 现任 男 44 2010 年 08 月 13 日 2013 年 8 月 13 日 0 0 0 0 程益群 独立董事 现任 男 43 2010 年 08 月 13 日 2013 年 8 月 13 日 0 0 0 0 闻邦椿 独立董事 现任 男 83 2010 年 08 月 13 日 2013 年 8 月 13 日 0 0 0 0 谢 军 独立董事 现任 男 41 2010 年 08 月 13 日 2013 年 8 月 13 日 0 0 0 0 韩秀冰 监事会主 席、综合部 部长 现任 女 36 2010 年 08 月 13 日 2013 年 8 月 13 日 0 0 0 0 李秀艳 监事、技术 中心主任 现任 女 47 2010 年 08 月 13 日 2013 年 8 月 13 日 100,000 0 0 100,000 华 锋 监事 现任 男 38 2010 年 08 月 13 日 2013 年 8 月 13 日 0 0 0 0 张宝田 副总经理、 董事会秘 书 现任 男 49 2010 年 08 月 13 日 2013 年 8 月 13 日 300,000 0 0 300,000 杨永伟 副总经理 现任 男 48 2010 年 12 2013 年 08 800,000 0 0 800,000 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 39 月 9 日 月 13 日 封海霞 财务总监 现任 女 38 2010 年 08 月 13 日 2013 年 8 月 13 日 40,000 0 0 40,000 合计 -- -- -- -- -- -- 33,445,000 0 0 33,445,000 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 公司董事会成员（共9人）： 1、杨永柱先生，1954年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高级工程师，现任鞍 重股份董事长。 2、温萍女士，1956年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，助理会计师。现任鞍重 股份董事、总经理，鞍山市人大代表。 3、高永春先生，1964年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高级工程师，现任鞍 重股份副董事长、常务副总经理。 4、梁晓东先生，1967年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高级工程师。现任鞍 重股份董事、副总经理。 5、张笑男先生，1956年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，现任鞍重股份董事。 6、钱胜先生，1969年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权。现任海富产业投资基金 管理有限公司（中比基金管理人）董事总经理、鞍重股份董事。 7、程益群先生，1970年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2001年4月加入北京市 通商律师事务所。现任鞍重股份独立董事。 8、闻邦椿先生，1930年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权。曾为东北大学机械工 程与自动化学院教授,博士研究生导师，机械设计及理论研究所名誉所长，IFToMM(国际机器 理论与机构学联合会)中国委员会委员，国际转子动力学技术委员会委员，亚太振动会议指导 委员会委员，中国振动工程学会名誉理事长。现任鞍重股份独立董事。 9、谢军先生，1972年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，经济学学士，中国注册 会计师。曾就职于深圳中华会计师事务所、深圳南方民和会计师事务所。现任中瑞岳华会计 师事务所（特殊普通合伙）合伙人、鞍重股份独立董事。 公司监事会成员（共3人） 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 40 1、韩秀冰女士，1977年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权；2000年进入鞍重机器 厂工作；现任鞍重股份监事会主席、综合部部长。 2、李秀艳女士，1966年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，工程师职称，现任鞍 重股份监事、技术中心主任。 3、华锋先生，1975年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权；曾任职于杭州松下马达 有限公司，新加坡国际企业发展局属下机构国际市场策略公司，安永（中国）企业咨询有限 公司；现任上海瑞业投资管理中心（有限合伙）合伙人、芜湖瑞业投资副总监、鞍重股份监 事、安徽詹氏食品有限公司董事。 公司高级管理成员（共6人） 1、温萍女士，详见本节（一）董事简历。 2、高永春先生，详见本节（一）董事简历。 3、梁晓东先生，详见本节（一）董事简历。 4、张宝田先生，1964年4月出生，中国国籍，工程师；现任鞍重股份副总经理、董事会 秘书。 5、杨永伟先生，1965年1月出生，中国国籍中专学历，现任鞍重股份副总经理。 6、封海霞女士，1975年10月出生中国国籍，注册会计师，高级会计师；现任鞍重股份财 务总监。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担 任的职务 任期起始日 期 任期终止日 期 在其他单位是否领 取报酬津贴 华锋 上海瑞业投资管理中心（有限合伙） 合伙人 是 安徽詹氏食品有限公司 董事 否 易步关联传媒广告（北京）有限公司 董事 否 芜湖杰锋汽车动力系统有限公司 监事 否 钱胜 海富产业投资基金管理有限公司 董事总经理 是 程益群 北京市通商律师事务所 是 谢军 中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） 合伙人 是 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 41 闻邦椿 东北大学 是 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据 公司独立董事的津贴是根据公司经营情况由董事会提出议案，股东大会批准决定。公司 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员的薪酬由公司董事会批准决定。 公司高级管理人员薪酬实际发放额是根据公司生产经营情况、其在公司担任的职务以及地区 薪资总体水平，结合公司的工资制度、绩效考核确定的。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 应付报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 获得报酬 杨永柱 董事长 男 59 现任 19.2 19.2 温 萍 董事、总经理 女 57 现任 186.91 186.91 高永春 副董事长、常务 副总经理 男 49 现任 132.29 132.29 梁晓东 董事、副总经理 男 46 现任 23.52 23.52 张笑男 董事 男 57 现任 36.51 36.51 钱 胜 董事 男 44 现任 程益群 独立董事 男 43 现任 6 6 谢 军 独立董事 男 41 现任 6 6 闻邦椿 独立董事 男 83 现任 6 6 韩秀冰 监事会主席、综 合部部长 女 36 现任 2.9 2.9 李秀艳 监事、技术中心 主任 女 47 现任 7.86 7.86 华 锋 监事 男 38 现任 张宝田 董事会秘书、副 总经理 男 49 现任 11.99 11.99 杨永伟 副总经理 男 48 现任 12.93 12.93 封海霞 财务总监 女 38 现任 7.2 7.2 合计 -- -- -- -- 459.31 459.31 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 42 四、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内，公司未发生核心技术人员、董事、监事、高级管理人员离职的现象。 五、公司员工情况 按岗位结构划分如下图所示： 类别 人数 占公司总人数比例 行政管理人员 54 10.00% 财务管理人员 13 2.40% 市场营销人员 65 12.04% 技术开发人员 86 15.93% 生产及辅助人员 322 59.63% 合计 540 100% 按教育程度划分如下： 受教育程度 人数 占公司总人数比例 硕士、博士 7 1.30% 本科 123 22.78% 专科 78 14.44% 中专、高中及以下 332 61.48% 合计 540 100% 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 43 按年龄划分如下： 年龄构成 人数 占公司总人数比例 25岁及以下 89 16.48% 26-35岁 179 33.15% 36-50岁 196 36.30% 51岁以上 76 14.07% 合计 540 100% 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 44 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 1、公司治理情况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交 易所股票上市规则》等相关法律、法规和规章的要求，以及中小企业板上市公司的相关规定， 建立了较为完善的法人治理结构，并依法规范运作。公司在实际运作中没有违反相关规定或 与相关规定不一致的情况，公司治理基本符合相关法律法规和规范性文件的要求。 公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及公司《股东大会议事 规则》的规定召集并召开股东大会。公司能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位， 确保所有股东能充分行使自己的权利，不存在损害中小股东利益的情形。 公司严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》规定，召开董 事会，监事会，董事、监事工作勤勉尽责。公司高级管理人员忠实履行职务,能维护公司和全 体股东的最大利益。未曾发现不忠实履行职务、违背诚信义务的高管。 公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及其它有关法 律法规及规范性文件规定，并严格按照《信息披露事务制度》对外进行信息披露，确保公司 真实、准确、完整、及时、公平地进行信息披露，增加公司运作的公开性和透明度。不存在 因信息披露问题被交易所实施批评、谴责等惩戒措施。报告期内，公司不存在向控股股东、 实际控制人提供未公开信息等公司治理方面不规范的情况。在今后的工作中，公司将按照相 关法律法规和深圳证券交易所的要求，不断完善公司法人治理结构，进一步规范公司运作， 提高公司治理水平。 2、内部控制情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等有关 法律法规的要求，继续完善法人治理结构，规范公司运作，建立健全内部控制制度，进一步 提升公司治理水平。按照公司2012年度内部控制规范实施工作方案和工作计划，内部控制建 设工作和内部控制自我评价工作按照方案有计划的分步骤进行实施。 报告期内，公司根据监管部门的要求，制订了《外部单位报送信息管理制度》、《年报 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 45 信息披露重大差错责任追究制度》、《来访者关系管理制度》、《内幕信息知情人管理制度》。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 2012 年 4 月 17 日，根据中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度 的规定》的要求，制定了《内幕信息知情人登记管理制度》，并经第二届董事会第十次会议审 议通过。详见 2012 年 4 月 19 日在巨潮资讯网（）上披露的《内幕信息知 情人登记管理制度》。另外，在定期报告制作以及发生其他重要事项的过程中公司内部严格履 行规章制度，完成了保密工作。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2011 年年度股东大 会 2012 年 05 月 09 日 《鞍山重型矿山机 器股份有限公司 2011 年度董事会工 作报告》、 《鞍山重型 矿山机器股份有限 公司 2011 年度监事 会工作报告》、 《关于 公司 2011 年度财务 决算报告的议案》 、 《关于公司 2011 年 度利润分配预案的 议案》、 《关于公司聘 用 2012 年度审计机 构的议案》 同意股数4802.76 万 股，占出席大会股东 所持有表决权股份 总数的 100%；反对 股数 0 股，占出席大 会有表决权股份总 数的 0%；弃权股数 0 股，占出席大会有 表决权股份总数的 0%。 2012 年 05 月 10 日 http:/info.co 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 46 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 程益群 3 3 0 0 0 否 闻邦椿 3 3 0 0 0 否 谢 军 3 3 0 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事在工作中恪尽职守，建言献策，积极参加董事会和股东大会， 履行《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《独立董事工作细则》等所赋予的权利、职 责及义务，严格遵守国家法律、法令、法规、条例、规章等相关规定，为公司的重大决策提 出了专业化和建设性意见。在报告期内，独立董事根据《公司法》、中国证监会《关于在上 市公司建立独立董事制度的指导意见》和《公司章程》等有关规定，对利润分配方案、新项 目建设、超募资金补充流动资金等事项发表了独立意见。 独立董事从公司运营管理及资金运作等方面认真讨论、分析、提出意见，很好地行使了 独立董事的权利。通过独立董事有效地开展工作，保证了公司董事会决策的合理性和科学性， 切实维护了公司和全体股东的合法权益，使公司法人治理结构日趋合理、不断规范和完善。 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 47 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、战略与发展委员会四个 专门委员会，各专门委员会严格按照《公司法》、《公司章程》和相关议事规则履行职责。 1、审计委员会的履职情况 报告期内，公司董事会审计委员会依据《公司章程》、《审计委员会实施细则》等相关 规定规范运作，公司董事会下设的审计委员会是公司内部控制监督执行机构，审计委员会由3 名董事组成，其中一名会计专业的独立董事任主任委员。审计委员会下设审计部，独立于公 司其他部门，直接对审计委员会负责，在董事会审计委员会的领导下执行日常内部控制的监 督和检查工作。 审计部每季向董事会审计委员会提交的季度审计报告、内审工作报告、募集资金使用情 况报告、关联交易、对外担保、关联方资金占用等重大事项核查报告等，并汇报内审工作的 进展与存在的问题以及公司内部控制制度的完善与执行改善建议。年度向董事会审计委员会 提交年度内部控制自我评价报告、内部审计工作计划、内部审计工作总结、子公司经营管理 情况审计报告等，并重点对实施过程进行检查监督，同时对各职能部门进行关键控制点循环 审计，对公司的财务及经营活动进行内部审计。 在本年度财务报告编制及审计过程中认真履行了监督、核查职能： （1）认真阅读了公司 2012 年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作的 注册会计师协商确定了公司 2012 年度财务报告审计工作的时间安排； （2）年审注册会计师进场后，与会计师事务所协商确定了公司本年度审计报告提交的时 间，并就审计过程中发现的问题与年审会计师沟通和交流； （3）在年审注册会计师出具初步审计意见后，审阅了公司 2012 年度财务会计报表，认 为公司财务会计报表真实、准确、完整地反映了公司的整体情况； 2、薪酬与考核委员会的履职情况 报告期内，董事会薪酬与考核委员会按照《公司章程》、《薪酬与考核委员会实施细则》 等相关规定规范运作，对公司董事薪酬、公司高级管理人员薪酬、年度公司高管薪酬发放情 况、管理层考核等提出了意见和建议。 薪酬与考核委员会认真审查了公司2012年年度董事、监事和高级管理人员的薪酬与津贴 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 48 后认为，公司董事、监事和高级管理人员的薪酬标准符合公司薪资的规定。 3、战略委员会的履职情况 报告期内，董事会战略委员会按照《公司章程》、《战略委员会实施细则》等相关规定 规范运作，就公司非公开发行股票等事项出具提议意见，同时根据公司所处行业和形势结合 公司实际情况为公司的2013年的发展战略提出建议，提出公司拓展经营领域的投资建议。 4、提名委员会的履职情况 报告期内，董事会提名委员会按照《公司章程》、《提名委员会实施细则》等相关规定 规范运作，对高管的聘任提名事项进行酝酿讨论和沟通，对高管聘任严格把关并提出提名意 见。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》的要求规范 运作，建立健全了公司法人治理结构。公司与控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、 机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。公司所有的生产经营或 重大事项均根据《公司章程》及相关制度的规定由经理层、董事会、股东大会讨论确定，不 存在受控于控股股东、实际控制人的情形。 （一）业务独立情况公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争。 公司目前主要从事振动筛的研发、生产和销售业务。公司控股股东及其一致行动人均出具了 避免同业竞争的承诺函，承诺不从事任何与公司构成同业竞争的业务。公司能够自主制定产 品营销策略，具有面向市场独立开展业务的能力，不存在其它需要依赖股东及其他关联方进 行生产经营活动的情况。 （二）人员独立情况公司总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 49 在公司工作并领取薪酬，没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、 监事以外的任何职务及领取薪酬。公司的财务人员也不存在在控股股东、实际控制人或其控 制的其他企业中兼职的情况。公司建立独立的人事管理系统，与员工签订了劳动合同，建立 独立的工资管理、福利与社会保障体系。 （三）资产独立情况公司合法拥有与主营业务相关的土地、厂房、机器设备以及商标、 专利、非专利技术的所有权或者使用权。公司与股东之间的资产产权界定清晰，生产经营场 所独立，不存在依靠股东的生产经营场所进行生产经营的情况，不存在以资产、权益或信誉 为股东的债务提供担保的情况。公司对所有资产拥有完全的控制支配权，不存在资产、资金 被股东占用而损害公司利益的情况。 （四）机构独立情况公司设立健全的组织体系，股东大会、董事会、监事会及各职能部 门均独立运作，依法独立行使各自职权。公司生产经营和办公机构完全独立，不存在与股东 混合经营的情形。公司的机构设置均独立于控股股东，未发生控股股东及其关联企业干预公 司机构设置和生产经营活动的情况。 （五）财务独立情况公司设有独立的财务会计部门和内部审计部门，并配备专职财务管 理人员及内部审计人员。公司制定了独立于控股股东的财务管理制度和内部审计管理制度， 并建立了独立的会计核算体系。公司具有独立的银行账户并依法独立纳税。公司不存在货币 资金或其他资产被股东单位或其他关联方占用的情况，也不存在为股东及其下属单位、其他 关联企业提供担保的情况。公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能保持独 立性、不能保持自主经营能力的情形。 七、同业竞争情况 公司控股股东和实际控制人严格履行禁止同业竞争承诺，公司不存在同业竞争情况。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员均由董事会聘任，董事会薪酬与考核委员会负责对公司高级管理人员 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 50 的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行考评。报告期内，公司根据年度经营目标， 从经营、管理及能力等方面进行考评。报告期内，公司尚未建立关于高级管理人员的股权激 励制度或实施股权激励。 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 51 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》以及证监会、 深交所的有关规则的要求，结合企业实际情况，建立健全了企业各项内部控制制度，逐步完 善了公司法人治理结构，形成了比较完善的风险控制机制。 二、董事会关于内部控制责任的声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 三、建立财务报告内部控制的依据 公司根据《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》等建立了完备的会计 核算体系，并建立了与财务会计核算相关的内部控制制度。公司财务部在货币资金、采购、 生产、销售收入确认、固定资产、投资与筹资、财务报告编制等方面均按公司的内控制度执 行。财务信息严格按照《内幕信息知情人登记及报备制度》执行。 四、内部控制自我评价报告 内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内，未发现内部控制重大缺陷。 内部控制自我评价报告全文披露 日期 2013 年 04 月 16 日 内部控制自我评价报告全文披露 索引 详见公司于 4 月 16 日在巨潮资讯网披露的相关公告 五、内部控制审计报告 □ 适用 √ 不适用 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 52 √ 是 □ 否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》及证监会关于开展上市公司治理专项活动等有 关规定，建立了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，明确了由于有关人员的失职，导致 信息披露违规，给公司造成严重影响或损失时，公司董事会将根据违反信息披露管理制度的 行为视情节轻重给予当事责令改正并作检讨、通报批评、调离岗位、停职、降职、撤职等。 进一步强化公司有关人员信息披露责任意识，确保公司信息披露质量和透明度。由于公司信 息披露管理制度的严格执行，报告期内，公司没有发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补 充等情况。 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 53 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2013 年 04 月 14 日 审计机构名称 华普天健会计师事务所（北京）有限公司 审计报告文号 会审字[2013] 1336 号 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：鞍山重型矿山机器股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 388,651,402.13 40,434,236.23 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 35,870,428.15 16,583,426.00 应收账款 125,029,625.29 91,346,942.50 预付款项 9,465,747.11 8,593,747.30 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 5,151,172.28 应收股利 其他应收款 1,942,839.13 1,038,738.83 买入返售金融资产 存货 114,932,025.03 93,189,203.43 一年内到期的非流动资产 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 54 其他流动资产 流动资产合计 681,043,239.12 251,186,294.29 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 96,341,317.37 74,866,237.26 在建工程 171,416.60 22,334,559.78 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 32,189,571.30 29,812,837.02 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,698,055.94 1,937,166.90 其他非流动资产 非流动资产合计 131,400,361.21 128,950,800.96 资产总计 812,443,600.33 380,137,095.25 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 27,248,362.47 2,211,504.34 应付账款 31,084,093.98 31,968,507.68 预收款项 62,456,955.11 69,164,409.82 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 55 应付职工薪酬 3,612,791.93 3,160,100.65 应交税费 3,237,718.88 3,743,178.79 应付利息 应付股利 其他应付款 218,909.02 789,180.53 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 120,909.00 10,120,909.00 其他流动负债 10,925,550.96 13,830,876.49 流动负债合计 138,905,291.35 134,988,667.30 非流动负债： 长期借款 10,000,000.00 应付债券 长期应付款 846,364.00 967,273.00 专项应付款 6,256,859.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 6,874,131.23 2,537,000.00 非流动负债合计 7,720,495.23 19,761,132.00 负债合计 146,625,786.58 154,749,799.30 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 67,980,000.00 50,980,000.00 资本公积 397,059,897.57 33,196,204.57 减：库存股 专项储备 盈余公积 20,744,937.79 14,107,413.31 一般风险准备 未分配利润 179,849,930.18 126,909,982.23 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 665,634,765.54 225,193,600.11 少数股东权益 183,048.21 193,695.84 所有者权益（或股东权益）合计 665,817,813.75 225,387,295.95 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 56 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 812,443,600.33 380,137,095.25 法定代表人：杨永柱 主管会计工作负责人：封海霞 会计机构负责人：李琴 2、母公司资产负债表 编制单位：鞍山重型矿山机器股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 376,247,109.24 38,485,801.69 交易性金融资产 应收票据 35,870,428.15 16,583,426.00 应收账款 125,029,625.29 91,346,942.50 预付款项 9,276,856.27 8,593,747.30 应收利息 5,130,088.95 应收股利 其他应收款 1,942,839.13 1,038,738.83 存货 114,823,029.84 93,189,203.43 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 668,319,976.87 249,237,859.75 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 11,647,000.00 1,800,000.00 投资性房地产 固定资产 96,328,341.53 74,863,277.71 在建工程 171,416.60 22,334,559.78 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 32,189,571.30 29,812,837.02 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 57 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,698,055.94 1,937,166.90 其他非流动资产 非流动资产合计 143,034,385.37 130,747,841.41 资产总计 811,354,362.24 379,985,701.16 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 27,248,362.47 2,211,504.34 应付账款 31,084,093.98 31,968,507.68 预收款项 61,612,955.11 69,164,409.82 应付职工薪酬 3,478,825.16 3,145,712.34 应交税费 3,237,651.17 3,743,131.45 应付利息 应付股利 其他应付款 234,243.83 789,180.53 一年内到期的非流动负债 120,909.00 10,120,909.00 其他流动负债 10,925,550.96 13,830,876.49 流动负债合计 137,942,591.68 134,974,231.65 非流动负债： 长期借款 10,000,000.00 应付债券 长期应付款 846,364.00 967,273.00 专项应付款 6,256,859.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 6,874,131.23 2,537,000.00 非流动负债合计 7,720,495.23 19,761,132.00 负债合计 145,663,086.91 154,735,363.65 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 67,980,000.00 50,980,000.00 资本公积 397,059,897.57 33,196,204.57 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 58 减：库存股 专项储备 盈余公积 20,744,937.79 14,107,413.31 一般风险准备 未分配利润 179,906,439.97 126,966,719.63 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 665,691,275.33 225,250,337.51 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 811,354,362.24 379,985,701.16 法定代表人：杨永柱 主管会计工作负责人：封海霞 会计机构负责人：李琴 3、合并利润表 编制单位：鞍山重型矿山机器股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 257,508,754.93 256,430,131.13 其中：营业收入 257,508,754.93 256,430,131.13 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 190,453,700.24 191,460,107.76 其中：营业成本 131,819,439.19 133,921,951.06 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,251,862.21 1,761,445.05 销售费用 30,390,109.74 25,307,648.21 管理费用 27,728,937.68 26,141,305.99 财务费用 -6,902,842.12 2,110,163.80 资产减值损失 5,166,193.54 2,217,593.65 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 59 加：公允价值变动收益（损失以 ―－‖号填列） 投资收益（损失以―－‖号 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 汇兑收益（损失以―-‖号填 列） 三、营业利润（亏损以―－‖号填列） 67,055,054.69 64,970,023.37 加：营业外收入 11,829,862.92 5,951,814.11 减：营业外支出 1,393,564.54 83,324.80 其中：非流动资产处置损 失 5,651.33 四、利润总额（亏损总额以―－‖号填 列） 77,491,353.07 70,838,512.68 减：所得税费用 11,126,528.27 10,110,873.45 五、净利润（净亏损以―－‖号填列） 66,364,824.80 60,727,639.23 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 归属于母公司所有者的净利润 66,375,472.43 60,730,947.61 少数股东损益 -10,647.63 -3,308.38 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 1.04 1.19 （二）稀释每股收益 1.04 1.19 七、其他综合收益 八、综合收益总额 66,364,824.80 60,727,639.23 归属于母公司所有者的综合收益 总额 66,375,472.43 60,730,947.61 归属于少数股东的综合收益总额 -10,647.63 -3,308.38 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 法定代表人：杨永柱 主管会计工作负责人：封海霞 会计机构负责人：李琴 4、母公司利润表 编制单位：鞍山重型矿山机器股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 60 一、营业收入 257,508,754.93 256,430,131.13 减：营业成本 131,819,439.19 133,921,951.06 营业税金及附加 2,251,862.21 1,761,445.05 销售费用 30,381,279.10 25,307,648.21 管理费用 27,540,659.86 26,086,525.66 财务费用 -6,869,009.69 2,132,270.38 资产减值损失 5,319,193.54 2,217,593.65 加：公允价值变动收益（损失以 ―－‖号填列） 投资收益（损失以―－‖号填 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以―－‖号填列） 67,065,330.72 65,002,697.12 加：营业外收入 11,829,862.92 5,951,814.11 减：营业外支出 1,393,564.54 83,324.80 其中：非流动资产处置损失 5,651.33 三、利润总额（亏损总额以―－‖号填 列） 77,501,629.10 70,871,186.43 减：所得税费用 11,126,384.28 10,110,463.40 四、净利润（净亏损以―－‖号填列） 66,375,244.82 60,760,723.03 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 1.04 1.19 （二）稀释每股收益 1.04 1.19 六、其他综合收益 七、综合收益总额 66,375,244.82 60,760,723.03 法定代表人：杨永柱 主管会计工作负责人：封海霞 会计机构负责人：李琴 5、合并现金流量表 编制单位：鞍山重型矿山机器股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 202,063,438.92 212,874,975.82 客户存款和同业存放款项净增加 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 61 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 13,823,116.67 26,014,329.33 经营活动现金流入小计 215,886,555.59 238,889,305.15 购买商品、接受劳务支付的现金 96,293,226.82 124,578,367.44 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 45,899,833.05 36,164,381.80 支付的各项税费 37,248,995.80 25,671,688.60 支付其他与经营活动有关的现金 44,027,493.20 32,517,880.03 经营活动现金流出小计 223,469,548.87 218,932,317.87 经营活动产生的现金流量净额 -7,582,993.28 19,956,987.28 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 94,338.98 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 3,156,859.00 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 62 投资活动现金流入小计 3,251,197.98 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 9,837,867.98 15,822,803.84 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 789,797.61 投资活动现金流出小计 10,627,665.59 15,822,803.84 投资活动产生的现金流量净额 -10,627,665.59 -12,571,605.86 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 380,863,693.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 380,863,693.00 偿还债务支付的现金 20,120,909.00 5,120,909.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 7,442,099.63 2,006,191.47 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 27,563,008.63 7,127,100.47 筹资活动产生的现金流量净额 353,300,684.37 -7,127,100.47 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -21,721.26 -31,526.30 五、现金及现金等价物净增加额 335,068,304.24 226,754.65 加：期初现金及现金等价物余额 40,132,236.23 39,905,481.58 六、期末现金及现金等价物余额 375,200,540.47 40,132,236.23 法定代表人：杨永柱 主管会计工作负责人：封海霞 会计机构负责人：李琴 6、母公司现金流量表 编制单位：鞍山重型矿山机器股份有限公司 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 63 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 201,219,438.92 212,874,975.82 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 13,808,787.77 25,990,897.75 经营活动现金流入小计 215,028,226.69 238,865,873.57 购买商品、接受劳务支付的现金 96,104,335.98 124,578,367.44 支付给职工以及为职工支付的现 金 45,747,013.56 36,132,914.70 支付的各项税费 37,243,333.18 25,671,325.89 支付其他与经营活动有关的现金 44,009,786.40 32,510,836.03 经营活动现金流出小计 223,104,469.12 218,893,444.06 经营活动产生的现金流量净额 -8,076,242.43 19,972,429.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 94,338.98 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 3,156,859.00 投资活动现金流入小计 3,251,197.98 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 9,837,867.98 15,822,803.84 投资支付的现金 10,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 752,406.81 投资活动现金流出小计 20,590,274.79 15,822,803.84 投资活动产生的现金流量净额 -20,590,274.79 -12,571,605.86 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 380,863,693.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 64 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 380,863,693.00 偿还债务支付的现金 20,120,909.00 5,120,909.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 7,442,099.63 2,006,191.47 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 27,563,008.63 7,127,100.47 筹资活动产生的现金流量净额 353,300,684.37 -7,127,100.47 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -21,721.26 -31,526.30 五、现金及现金等价物净增加额 324,612,445.89 242,196.88 加：期初现金及现金等价物余额 38,183,801.69 37,941,604.81 六、期末现金及现金等价物余额 362,796,247.58 38,183,801.69 法定代表人：杨永柱 主管会计工作负责人：封海霞 会计机构负责人：李琴 7、合并所有者权益变动表 编制单位：鞍山重型矿山机器股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资本（或 股本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 50,980,000.00 33,196,204. 57 14,107, 413.31 126,909, 982.23 193,695.84 225,387,29 5.95 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 50,980,000.00 33,196,204. 57 14,107, 413.31 126,909, 982.23 193,695.84 225,387,29 5.95 三、本期增减变动金额 （减少以―－‖号填列） 17,000,000.00 363,863,69 3.00 6,637,5 24.48 52,939,9 47.95 -10,647.63 440,430,51 7.80 （一）净利润 66,375,4 72.43 -10,647.63 66,364,824 .80 （二）其他综合收益 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 65 上述（一）和（二）小 计 66,375,4 72.43 -10,647.63 66,364,824 .80 （三）所有者投入和减 少资本 17,000,000.00 363,863,69 3.00 380,863,69 3.00 1．所有者投入资本 17,000,000.00 363,863,69 3.00 380,863,69 3.00 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 6,637,5 24.48 -13,435,5 24.48 -6,798,000. 00 1．提取盈余公积 6,637,5 24.48 -6,637,52 4.48 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -6,798,00 0.00 -6,798,000. 00 4．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 67,980,000.00 397,059,89 7.57 20,744, 937.79 179,849, 930.18 183,048.21 665,817,81 3.75 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 66 股本） 一、上年年末余额 50,980, 000.00 33,196,2 04.57 8,031,3 41.01 72,255,1 06.92 197,004.2 2 164,659,65 6.72 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 50,980, 000.00 33,196,2 04.57 8,031,3 41.01 72,255,1 06.92 197,004.2 2 164,659,65 6.72 三、本期增减变动金额（减少 以―－‖号填列） 6,076,0 72.30 54,654,8 75.31 -3,308.38 60,727,639 .23 （一）净利润 60,730,9 47.61 -3,308.38 60,727,639 .23 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 60,730,9 47.61 -3,308.38 60,727,639 .23 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 6,076,0 72.30 -6,076,0 72.30 1．提取盈余公积 6,076,0 72.30 -6,076,0 72.30 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 67 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 50,980, 000.00 33,196,2 04.57 14,107, 413.31 126,909, 982.23 193,695.8 4 225,387,29 5.95 法定代表人：杨永柱 主管会计工作负责人：封海霞 会计机构负责人：李琴 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：鞍山重型矿山机器股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本（或 股本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 一、上年年末余额 50,980,000.00 33,196,204.57 14,107,413.31 126,966,719.63 225,250,337.51 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 50,980,000.00 33,196,204.57 14,107,413.31 126,966,719.63 225,250,337.51 三、本期增减变动金额 （减少以―－‖号填列） 17,000,000.00 363,863,693.00 6,637,524.48 52,939,720.34 440,440,937.82 （一）净利润 66,375,244.82 66,375,244.82 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小 计 66,375,244.82 66,375,244.82 （三）所有者投入和减 少资本 17,000,000.00 363,863,693.00 380,863,693.00 1．所有者投入资本 17,000,000.00 363,863,693.00 380,863,693.00 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 6,637,524.48 -13,435,524.48 -6,798,000.00 1．提取盈余公积 6,637,524.48 -6,637,524.48 2．提取一般风险准备 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 68 3．对所有者（或股东） 的分配 -6,798,000.00 -6,798,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 67,980,000.00 397,059,897.57 20,744,937.79 179,906,439.97 665,691,275.33 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本（或 股本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 一、上年年末余额 50,980,000.00 33,196,204.57 8,031,341.01 72,282,068.90 164,489,614.48 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 50,980,000.00 33,196,204.57 8,031,341.01 72,282,068.90 164,489,614.48 三、本期增减变动金额 （减少以―－‖号填列） 6,076,072.30 54,684,650.73 60,760,723.03 （一）净利润 60,760,723.03 60,760,723.03 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小 计 60,760,723.03 60,760,723.03 （三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 69 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 6,076,072.30 -6,076,072.30 1．提取盈余公积 6,076,072.30 -6,076,072.30 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 50,980,000.00 33,196,204.57 14,107,413.31 126,966,719.63 225,250,337.51 法定代表人：杨永柱 主管会计工作负责人：封海霞 会计机构负责人：李琴 三、公司基本情况 鞍山重型矿山机器股份有限公司（以下简称公司或本公司）系鞍山重型矿山机器有限公 司整体变更设立的股份有限公司，于2007年7月5日取得鞍山市工商行政管理局核发的 210300005004876号《企业法人营业执照》。根据中国证券监督管理委员会证监许可【2012】 313号《关于核准鞍山重型矿山机器股份有限公司首次公开发行股票的批复》，公司2012年3 月21日向社会公开发行人民币普通股股票1,700万股，并于2012年3月29日在深圳证券交易所 挂牌交易。公司于2012年5月16日在鞍山市工商行政管理局办理了注册资本、实收资本变更登 记。 截至2012年12月31日，公司注册资本为人民币6,798万元。 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 70 公司法定代表人：杨永柱。 公司注册地址：鞍山市立山区胜利北路900号。 经营范围：矿山、冶金、建筑专用设备制造、进出口业务（按生产企业自营进出口经营 权登记证书所核准的经营范围经营），工矿配件、钢材改制、钢材调剂、沥青混合料搅拌设 备、阀门、输送设备、粉碎机、除尘设备、机电设备安装、技术服务。 公司的主要产品：高效单元振动筛、大型直线振动筛、温热物料振动筛、圆振动筛等。 本财务报告于2013年4月14日经本公司董事会批准报出。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》及其应 用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的2012年年度合并及母公司财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实完 整地反映了本公司2012年12月31日的财务状况、2012年年度的经营成果和现金流量等有关信 息。 3、会计期间 本公司以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 ① 同一控制下的控股合并的会计处理方法详见本附注四、12长期股权投资 ② 同一控制下的吸收合并的会计处理方法 对同一控制下吸收合并中取得的资产、负债按照相关资产、负债在被合并方的原账面价 值入账。 以发行权益性证券方式进行的该类合并，本公司在合并日以被合并方的原账面价值确认 合并中取得的被合并方的资产和负债后，所确认的净资产入账价值与发行股份面值总额的差 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 71 额，记入资本公积(股本溢价)，资本公积(股本溢价)的余额不足冲减的，相应冲减盈余公积 和未分配利润； 以支付现金、非现金资产方式进行的该类合并，所确认的净资产入账价值与支付的现金、 非现金资产账面价值的差额，相应调整资本公积(股本溢价)，资本公积(股本溢价)的余额不 足冲减的，相应冲减盈余公积和未分配利润。 （2）非同一控制下的企业合并 ① 非同一控制下的控股合并的会计处理方法详见本附注四、12长期股权投资 ② 非同一控制下的吸收合并的会计处理方法 非同一控制下的吸收合并，本公司在购买日将合并中取得的符合确认条件的各项可辨认 资产、负债，按其公允价值确认为本公司的资产和负债；作为合并对价的有关非货币性资产 在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产处置损益计入合并当期的利润表；确定 的企业合并成本与所取得的被购买方可辨认净资产公允价值之间的差额，如为借差确认为商 誉，如为贷差计入企业合并当期的损益。 ③ 商誉的减值测试 公司对企业合并所形成的商誉，在资产负债表日进行减值测试，减值测试时结合与其相 关的资产组或者资产组组合进行，比较相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊 的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于 其账面价值的，确认商誉的减值损失。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司将其控制的所有子公司纳入合 并财务报表的合并范围。 合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法 调整对子公司的长期股权投资后，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易 后，由母公司编制。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，调整合并资产负债表的期初数， 并将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 72 并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因非同一控制下企业合并增加的子公司，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司 购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现 金流量纳入合并现金流量表。 母公司在报告期内处置子公司，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司期初至处 置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现 金流量表。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 7、现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时，将库存现金及可以随时用于支付的存款确定为现金；将持 有的期限短（一般指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值 变动风险很小的投资确定为现金等价物。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本公司对于发生的外币交易，在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折 算为记账本位币金额。 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： ① 外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始 确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益； ② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其 记账本位币金额。 与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按《企业会计准 则第17号—借款费用》的规定处理。 （2）外币财务报表的折算 对于境外子公司或经营实体以外币表示的财务报表，公司按照下列规定将该外币报表折 算为母公司记账本位币报表，并以折算后的报表编制合并财务报表： ① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 73 目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算； ② 利润表项目，按当期平均汇率折算，按照以上折算产生的外币财务报表折算差额，在 资产负债表中所有者权益项目下单独列示； ③ 现金流量表的现金流量项目按当期平均汇率折算，汇率变动对现金流量的影响，在现 金流量表中单独列示。 9、金融工具 （1）金融工具的分类 金融资产划分为以下四类： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和直接指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 ② 持有至到期投资 ③ 贷款和应收款项 ④ 可供出售金融资产 金融负债划分为以下两类： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 ② 其他金融负债。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 ① 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 ② 公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的 金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ③ 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发 生的交易费用。但是，下列情况除外： A.持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量； B.在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该项权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 74 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外： A.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来 结清金融负债时可能发生的交易费用； B.与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量； C.不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或 没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在 初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：按照或有事项准则确定的金额； 初始确认金额扣除按照收入准则确定的累计摊销后的余额。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 ① 金融资产转移的确认 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产。 ② 金融资产转移的计量 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： A.所转移金融资产的账面价值； B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终 止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融 资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当 期损益： A.终止确认部分的账面价值； B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 ① 将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 75 的，不终止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。 ② 与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与 现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 ③ 对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或 其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 ④ 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转 出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 ⑤ 回购金融负债一部分的，在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公允价 值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 ① 存在活跃市场的金融资产或金融负债，将活跃市场中的报价用于确定其公允价值。 ② 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 减值测试方法和减值准备计提方法： ① 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现 金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当 期损益。 ② 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，包括 在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产， 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金 融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ③ 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金 融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 76 间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 ④ 如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素 后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值 损失。可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计 损失予以转出，计入当期损益。 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 本公司应收款项坏账准备的确认标准、计提方法如下： （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款期末余额为 500 万元及以上;其他应收款期末余额为 100 万元及以上。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，按预计 未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提减值；经单独测 试后未减值则包含在具有类似信用风险特征的应收款项组合 中计提减值，详见（2）。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 帐龄组合 账龄分析法 对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金 额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合， 根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基 础，结合现时情况确定本年各账龄段应收款项组合计提坏账准 备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 30% 30% 3－4 年 50% 50% 4－5 年 70% 70% 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 77 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 组合名称 方法说明 应收款项 在资产负债表日有确凿证据表明其可收回性存在明显差异的，根据其账 面价值与预计未来现金流量现值之间差额计提坏账准备。 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析 法计提的坏账准备不能反映实际情况。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减 值损失，并据此计提相应的坏账准备。 11、存货 （1）存货的分类 公司根据存货存在的实际状态，将存货分为：原材料、周转材料、在产品等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：公司对发出的存货，按个别计价法或加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 公司存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售 费用以及相关税费后的金额确定。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资 产负债表日后事项的影响等因素。 ① 直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售 费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货， 以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超 出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为 其可变现净值的计量基础。 ② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 78 去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。 公司于资产负债表日对存货进行全面清查，发现存货成本高于其可变现净值的，按单项 或类别计提存货跌价准备，计入当期损益。 资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并 在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法 12、长期股权投资 （1）投资成本的确定 分别下列情况对长期股权投资进行计量 ① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：A.同一控制下的企业 合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照 取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资 成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益；B.合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并 日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。按照发行股 份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；C.非同一控制下的企业合并，购买方在购买 日以按照《企业会计准则第 20 号—企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本 ② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定 确定其投资成本：A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成 本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付 的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算；B.以发行权益性证 券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；C.投资者投入的长 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 79 期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定不公允的除 外；D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会计准则第 7 号 ——非货币性资产交换》确定；E.通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照《企 业会计准则第 12 号——债务重组》确定。 （2）后续计量及损益确认 根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法 或权益法核算。 ① 采用成本法核算的长期投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但 尚未发放的现金股利或利润外，投资企业按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确 认投资收益。 ② 采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，在计算投资损益时 按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，在此基础上再抵销本公 司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有或应分担计算归属于本公司的 部分，确认投资损益并调整长期股权投资账面价值。如果本公司取得投资时被投资单位有关 资产、负债的公允价值与其账面价值不同的，后续计量计算归属于投资企业应享有的净利润 或应承担的净亏损时，应考虑被投资单位计提的折旧额、推销额以及资产减值准备金额等进 行调整。以上调整均考虑重要性原则，在符合下列条件之一的，本公司按被投资单位的账面 净利润为基础，经调整未实现内部交易损益后，计算确认投资损益。A. 无法合理确定取得投 资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。B. 投资时被投资单位可辨认资产的公允价值 与其账面价值相比,两者之间的差额不具重要性的。C. 其他原因导致无法取得被投资单位的 有关资料，不能按照准则中规定的原则对被投资单位的净损益进行调整的。 ③ 在权益法下长期股权投资的账面价值减记至零的情况下,如果仍有未确认的投资损失, 应以其他长期权益的账面价值为基础继续确认。如果在投资合同或协议中约定将履行其他额 外的损失补偿义务，还按《企业会计准则第 13 号——或有事项》的规定确认预计将承担的损 失金额。 ④ 按照权益法核算的长期股权投资，投资企业自被投资单位取得的现金股利或利润，抵 减长期股权投资的账面价值。自被投资单位取得的现金股利或利润超过已确认损益调整的部 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 80 分视同投资成本的收回，冲减长期股权投资的成本。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 ① 存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制：A.任何一个合营方均 不能单独控制合营企业的生产经营活动；B.涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方 一致同意；C.各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常 活动进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当被 投资单位处于法定重组或破产中，或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制情况 下经营时，通常投资方对被投资单位可能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同控制， 合营各方仍按照长期股权投资准则的规定采用权益法核算。 ② 存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：A.在被投资单位的董 事会或类似权力机构中派有代表。B.参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的 制定。C.与被投资单位之间发生重要交易。D.向被投资单位派出管理人员。E.向被投资单位 提供关键技术资料。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律 环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长 期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作 为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 13、投资性房地产 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年的单 位价值较高的有形资产。本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设 备等。固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认： ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条 件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 81 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产 的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最 低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折 旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁 资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁 期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （3）各类固定资产的折旧方法 本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，各类固定资产 的折旧年限、估计残值率、年折旧率如下： 对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。 每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿 命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 5% 4.75% 机器设备 10 5% 9.5% 电子设备 3 5% 31.67% 运输设备 5 5% 19% 其他 5 5% 19% （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低 于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期 损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备： ① 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； ④ 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 82 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 （5）其他说明 15、在建工程 （1）在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 公司在工程建造完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。在建工程项目按 建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造 的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起， 根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资 产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值， 但不调整原已计提的折旧额。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了 减值，估计可收回金额低于其账面价值时，将账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认， 在以后会计期间不得转回。 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足 下列条件时予以资本化，计入相关资产成本： ①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或可销售状态 所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他的借款费用计入发生当期的损益。 （2）借款费用资本化期间 是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间 不包括在内。 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 83 借款费用暂停资本化期间是指符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断（不 包括必要的中断程序）、且中断时间连续超过 3 个月的期间。此期间发生的借款费用暂停资 本化，确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 （3）暂停资本化期间 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款 费用的资本化；以后发生的借款费用在发生当期确认为费用，计入当期损益。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的 投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金 额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率 计算。 17、生物资产 18、油气资产 19、无形资产 （1）无形资产的计价方法 无形资产在取得时按实际成本计价。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，摊销金额按受益项目计入当 期损益。 公司于资产负债表日对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形 资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 专利权 10 软件及其他 5 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 84 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。使用 寿命不确定的无形资产不进行摊销。 （4）无形资产减值准备的计提 公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表 明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在使用寿命内系统合理摊销。如果重新 复核后仍为不确定的，在资产负债表日进行减值测试。当无形资产的可收回金额低于其账面 价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期 损益，同时计提相应无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得 转回。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 ① 本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资 产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。 ② 在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段，开发阶段的支出 符合无形资产确认条件的予以资本化。 ④ 开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产： A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （6）内部研究开发项目支出的核算 20、长期待摊费用 21、附回购条件的资产转让 22、预计负债 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 85 （1）预计负债的确认标准 公司将承担的现实义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，该义务的金额能够可 靠地计量时确认该义务为预计负债。 （2）预计负债的计量方法 按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续 范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数为该范围内中间值确定；如涉及 多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映 当前最佳估计数，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 23、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计 入相关成本或费用，相应增加负债。 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等 待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价 值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公 允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股 份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按 权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。 24、回购本公司股份 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 86 25、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留与该商品所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，相关的经济利益很可能流入公司，相 关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入。公司的产品主要系按合同（订单） 规定进行设计、加工制造并送达客户指定地点组装完成，通过客户验收合格后，最终实现产 品的主要风险和报酬的转移。公司国内产品销售收入的确认，是按产品实际交付客户并经客 户验收后确认产品销售收入实现。公司国外产品销售收入的确认，是以取得提单并向银行办 妥交单手续的日期确认产品销售收入实现。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 （3）确认提供劳务收入的依据 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认劳务收入；如果劳务的开始和 完成分属于不同的会计年度，且在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用 完工百分比法确认提供劳务收入。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 26、政府补助 （1）类型 公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入 的资本作为政府补助核算。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 （2）会计处理方法 ① 政府补助的确认条件 公司在能够满足政府补助所附条件且实际收到时，确认为政府补助。 ② 政府补助的计量 A.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 B.与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 87 C.与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： a.用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的 期间，计入当期损益； b.用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。 ③ 确认为递延收益的政府补助的划分 递延收益中将于一年以内结转损益的政府补助，列报为其他流动负债；将于一年以上结 转损益的政府补助，列报为其他非流动负债。 27、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 ① 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可 能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认 由此产生的递延所得税资产。同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的 递延所得税资产不予确认：A. 该项交易不是企业合并；B. 交易发生时既不影响会计利润也 不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 ② 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下 列条件的，确认相应的递延所得税资产：A. 暂时性差异在可预见的未来可能转回；B. 未来 很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。C. 本公司对于能够结转以后年度的可抵扣 亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限， 确认相应的递延所得税资产。 ③ 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可 能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账 面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （2）确认递延所得税负债的依据 递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认，同时具有下列特征的交易中因资产或 负债的初始确认所产生的递延所得税负债不予确认： ① 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：A. 商誉的初始确认；B. 具有以下特征的 交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 88 利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 ② 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转 回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 28、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 （2）融资租赁会计处理 （3）售后租回的会计处理 29、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 （2）持有待售资产的会计处理方法 30、资产证券化业务 31、套期会计 32、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 33、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 (1)追溯重述法：本报告期无采用追溯重述法的前期会计差错。 (2)未来适用法：本报告期无采用未来适用法的前期会计差错。 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 89 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 应纳税额 17% 城市维护建设税 应缴纳的流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 25% 房产税 房产租金收入或自有房产原值的 70% 12%、1.2% 各分公司、分厂执行的所得税税率 本公司的子公司中国冶金矿业鞍山院冶金设备制造有限公司按应税收入的7%核定应纳 税所得额征收企业所得税。 2、税收优惠及批文 根据科技部、财政部、国家税务总局联合下发的国科发火【2008】172号《关于印发<高 新技术企业认定管理办法>的通知》和国科发火【2008】362号《关于印发〈高新技术企业认 定管理工作指引〉的通知》，以及辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局、 辽宁省地方税务局联合下发的《关于公布辽宁省2011年高新技术企业复审结果的通知》，本 公司通过复审并被继续认定为高新技术企业，取得了GF201121000046号《高新技术企业证 书》，有效期自2011年1月至2013年12月。根据企业所得税法第二十八条第二款规定，减按15％ 的税率征收企业所得税。 3、其他说明 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 90 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 中国冶 金矿业 鞍山院 冶金设 备制造 有限公 司 控股 鞍山市 有限公 司 200 机械加 工、冶 金矿山 设备、 金属结 构件资 源综合 利用、 新产品 开发等 180.00 90% 90% 是 183,048 .21 鞍山熠 腾重工 科技有 限公司 全资 鞍山市 有限公 司 1000 矿山、 冶金、 建筑成 套设 备、机 电、环 保除 尘、沥 青拌和 站设备 技术研 发、制 1,000.0 0 100% 100% 是 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 91 作（不 含危险 化学 品）销 售、安 装、调 试、维 护、技 术咨询 服务； 钎焊、 机械加 工；钢 材改制 销售； 工程设 备销 售。 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 92 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 √ 适用 □ 不适用 与上年相比本年（期）新增合并单位 1 家，原因为 鞍山熠腾重工科技有限公司系由本公司于2012年10月15日出资设立的法人独资企业，注 册资本为人民币1000万元，法定代表人为杨琪，根据《企业会计准则第33号-合并财务报表》 的规定，本公司将其纳入本公司的合并财务报表范围。 与上年相比本年（期）减少合并单位家，原因为 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 93 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 鞍山熠腾重工科技有限公司 9,943,056.35 -56,943.65 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 属于同一控制下企 业合并的判断依据 同一控制的实际控 制人 合并本期期初至合 并日的收入 合并本期至合并日 的净利润 合并本期至合并日 的经营活动现金流 同一控制下企业合并的其他说明 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 非同一控制下企业合并的其他说明 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 子公司名称 出售日 损益确认方法 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 8、报告期内发生的反向购买 借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法 合并中确认的商誉或计入当 期的损益的计算方法 反向购买的其他说明 9、本报告期发生的吸收合并 单位： 元 吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债 同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 吸收合并的其他说明 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 94 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 5,468.13 -- -- 20,200.02 人民币 -- -- 5,468.13 -- -- 20,200.02 银行存款： -- -- 375,195,072.34 -- -- 40,112,036.21 人民币 -- -- 372,648,029.34 -- -- 39,640,640.61 美元 405,225.20 628.55% 2,547,043.00 74,814.01 630.09% 471,395.60 其他货币资金： -- -- 13,450,861.66 -- -- 302,000.00 人民币 -- -- 13,450,861.66 -- -- 302,000.00 合计 -- -- 388,651,402.13 -- -- 40,434,236.23 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 2、交易性金融资产 （1）交易性金融资产 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 （2）变现有限制的交易性金融资产 单位： 元 项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额 （3）套期工具及对相关套期交易的说明 3、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 35,870,428.15 16,583,426.00 合计 35,870,428.15 16,583,426.00 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 95 （2）期末已质押的应收票据情况 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 说明 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 贵州盘江精煤股份有限 公司 2012 年 08 月 27 日 2013 年 02 月 22 日 300,000.00 背书付款 滦平建龙矿业有限公司 2012 年 08 月 02 日 2013 年 02 月 02 日 250,000.00 背书付款 北方重工集团有限公司 2012 年 10 月 19 日 2013 年 04 月 19 日 250,000.00 背书付款 大连悦达建设工程集团 有限公司 2012 年 10 月 11 日 2013 年 04 月 11 日 200,000.00 背书付款 贵州盘江精煤股份有限 公司 2012 年 10 月 25 日 2013 年 04 月 23 日 200,000.00 背书付款 合计 -- -- 1,200,000.00 -- 说明 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 4、应收股利 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因 相关款项是否发 生减值 其中： -- -- -- -- -- -- 其中： -- -- -- -- -- -- 说明 5、应收利息 （1）应收利息 单位： 元 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 96 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 定期存款 7,283,582.72 2,132,410.44 5,151,172.28 合计 7,283,582.72 2,132,410.44 5,151,172.28 （2）逾期利息 单位： 元 贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额 （3）应收利息的说明 6、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 组合中按账龄分析法 计提坏账准备的应收 账款 140,108,442.80 100% 15,078,817.51 10.76% 101,415,816.77 100% 10,068,874.27 9.93% 组合小计 140,108,442.80 100% 15,078,817.51 10.76% 101,415,816.77 100% 10,068,874.27 9.93% 合计 140,108,442.80 -- 15,078,817.51 -- 101,415,816.77 -- 10,068,874.27 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 87,260,589.89 62.28% 4,363,029.49 69,279,195.32 68.32% 3,463,959.77 1 年以内小计 87,260,589.89 62.28% 4,363,029.49 69,279,195.32 68.32% 3,463,959.77 1 至 2 年 36,118,420.82 25.78% 3,611,842.08 20,792,990.36 20.5% 2,079,299.04 2 至 3 年 10,090,222.53 7.2% 3,027,066.76 7,841,809.08 7.73% 2,352,542.72 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 97 3 至 4 年 4,269,594.95 3.05% 2,134,797.48 2,397,025.10 2.36% 1,198,512.55 4 至 5 年 1,425,109.70 1.02% 997,576.79 434,122.39 0.43% 303,885.67 5 年以上 944,504.91 0.67% 944,504.91 670,674.52 0.66% 670,674.52 合计 140,108,442.80 -- 15,078,817.51 101,415,816.77 -- 10,068,874.27 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易 产生 洛阳润峰集团孟津焦 化厂 销售款 2012 年 02 月 28 日 32,000.00 债务重组 否 古交市宏祥洗煤厂 销售款 2012 年 03 月 31 日 59,500.00 债务重组 否 南京梅山冶金发展有 限公司矿业分公司 销售款 2012 年 03 月 31 日 799.90 债务重组 否 煤炭工业太原设计研 究院 销售款 2012 年 05 月 12 日 30,000.00 债务重组 否 二连市世富莱贸易有 限责任公司 销售款 2012 年 09 月 21 日 15,300.00 债务重组 否 乌海市正丰洗煤有限 责任公司 销售款 2012 年 10 月 09 日 7,000.00 债务重组 否 乌海市正丰洗煤有限 责任公司 销售款 2012 年 10 月 09 日 80,500.00 债务重组 否 中钢设备有限公司 销售款 2012 年 11 月 13 日 25,000.00 债务重组 否 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 98 黑龙江浩良河水泥有 限责任公司 销售款 2012 年 12 月 12 日 3,700.00 债务重组 否 合计 -- -- 253,799.90 -- -- 应收账款核销说明 本期实际核销的应收账款余额253,799.90元，坏账准备101,599.90元，系通过债务重组方 式处理的销售尾款。 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比 例(%) 铁法煤业（集团）有限责任公 司物资供应分公司 非关联方 6,343,320.42 2 年以内 4.53% 约翰芬雷工程技术（北京）有 限公司 非关联方 5,403,900.00 3 年以内 3.86% 沈阳洪舟新型筑路材料有限公 司 非关联方 4,775,000.00 1 年以内 3.41% 平顶山天安煤业股份有限公司 非关联方 4,110,395.27 3 年以内 2.93% 唐山国华科技有限公司 非关联方 3,276,190.75 1 年以内 2.34% 合计 -- 23,908,806.44 -- 17.07% （6）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) （7）终止确认的应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 99 资产： 负债： 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合中按账龄分析法计 提坏账准备的其他应收 款 2,161,061.20 100% 218,222.07 10.1% 1,202,310.50 100% 163,571.67 13.6% 组合小计 2,161,061.20 100% 218,222.07 10.1% 1,202,310.50 100% 163,571.67 13.6% 合计 2,161,061.20 -- 218,222.07 -- 1,202,310.50 -- 163,571.67 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： 1 年以内 1,673,281.20 77.44% 83,664.07 757,787.50 63.03% 37,889.37 1 至 2 年 264,830.00 12.25% 26,483.00 182,273.00 15.16% 18,227.30 2 至 3 年 68,500.00 3.17% 20,550.00 154,550.00 12.85% 46,365.00 3 至 4 年 102,950.00 4.76% 51,475.00 71,500.00 5.95% 35,750.00 4 至 5 年 51,500.00 2.38% 36,050.00 36,200.00 3.01% 25,340.00 合计 2,161,061.20 -- 218,222.07 1,202,310.50 -- 163,571.67 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 100 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位： 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 说明 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的 比例(%) 中国庆华能源集团有限公司北 京招标代理分公司 非关联方 400,000.00 1 年以内 18.51% 府谷县恒源煤焦电化有限公司 非关联方 120,000.00 1 年以内 5.55% 内蒙古金石镁业有限公司 非关联方 101,000.00 1 年以内 4.67% 中煤招标有限责任公司 非关联方 100,000.00 1 年以内 4.63% 富源煤资源综合利用有限公司 非关联方 99,130.00 1 年以内 4.59% 合计 -- 820,130.00 -- 37.95% 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 101 （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) （8）终止确认的其他应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： 8、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 9,465,747.11 100% 8,593,747.30 100% 合计 9,465,747.11 -- 8,593,747.30 -- 预付款项账龄的说明 预付款项期末余额中无预付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 鞍钢集团国际经济贸易公司 货款 4,129,587.49 2012-12-25 预付款 鞍山市昊兴金属材料有限公司 货款 526,569.22 2012-12-28 预付款 鞍山市鞍隆商贸有限公司 货款 422,118.29 2012-10-30 预付款 沈阳熙格数控机械有限公司 货款 419,700.00 2012-11-13 预付款 辽宁省电力有限公司鞍山立山 供电分公司 电费 415,984.70 2012-12-28 预付款 合计 -- 5,913,959.70 -- -- 预付款项主要单位的说明 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 102 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （4）预付款项的说明 9、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 50,665,111.30 50,665,111.30 37,325,870.80 37,325,870.80 在产品 64,266,913.73 64,266,913.73 55,863,332.63 55,863,332.63 合计 114,932,025.03 114,932,025.03 93,189,203.43 93,189,203.43 （2）存货跌价准备 单位： 元 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原 因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（%） 存货的说明 10、其他流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 其他流动资产说明 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 103 可供出售金融资产的说明 （2）可供出售金融资产中的长期债权投资 单位： 元 债券项目 债券种类 面值 初始投资成 本 到期日 期初余额 本期利息 累计应收或 已收利息 期末余额 可供出售金融资产的长期债权投资的说明 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 持有至到期投资的说明 （2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 单位： 元 项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%） 本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明 13、长期应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 14、对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 二、联营企业 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 15、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 在被投资 单位持股 比例与表 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 104 (%) 决权比例 不一致的 说明 中国冶金 矿业鞍山 院冶金设 备制造有 限公司 成本法 1,800,000 .00 1,800,000 .00 1,800,000 .00 90% 90% 153,000.0 0 153,000.0 0 鞍山熠腾 重工科技 有限公司 成本法 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 100% 100% 合计 -- 11,800,00 0.00 1,800,000 .00 10,000,00 0.00 11,800,00 0.00 -- -- -- 153,000.0 0 153,000.0 0 （2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 单位： 元 向投资企业转移资金能力受到限制的长 期股权投资项目 受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额 长期股权投资的说明 期末公司对长期股权投资进行清查后，发现长期股权投资中对中国冶金矿业鞍山院冶金 设备制造有限公司的投资存在减值迹象，故对其计提了153,000.00元减值准备。 16、投资性房地产 （1）按成本计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 单位： 元 本期 （2）按公允价值计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初公允价 值 本期增加 本期减少 期末公允 价值 购置 自用房地产 或存货转入 公允价值变 动损益 处置 转为自用房 地产 说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计 办结时间 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 105 17、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 100,685,690.81 31,245,053.03 818,939.89 131,111,803.95 其中：房屋及建筑物 52,933,526.77 17,085,380.16 113,362.40 69,905,544.53 机器设备 38,281,851.92 11,728,706.13 92,671.07 49,917,886.98 运输工具 5,864,909.15 1,674,416.89 458,617.73 7,080,708.31 电子设备 1,861,781.01 270,085.01 142,808.69 1,989,057.33 其他 1,743,621.96 486,464.84 11,480.00 2,218,606.80 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 25,819,453.55 9,485,005.10 533,972.07 34,770,486.58 其中：房屋及建筑物 4,583,449.74 3,091,897.71 14,359.36 7,660,988.09 机器设备 16,456,274.87 4,619,177.14 78,196.92 20,997,255.09 运输工具 3,056,936.00 1,157,955.12 294,841.53 3,920,049.59 电子设备 1,059,894.25 350,180.48 135,668.26 1,274,406.47 其他 662,898.69 265,794.65 10,906.00 917,787.34 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 74,866,237.26 -- 96,341,317.37 其中：房屋及建筑物 48,350,077.03 -- 62,244,556.44 机器设备 21,825,577.05 -- 28,920,631.89 运输工具 2,807,973.15 -- 3,160,658.72 电子设备 801,886.76 -- 714,650.86 其他 1,080,723.27 -- 1,300,819.46 电子设备 -- 其他 -- 五、固定资产账面价值合计 74,866,237.26 -- 96,341,317.37 其中：房屋及建筑物 48,350,077.03 -- 62,244,556.44 机器设备 21,825,577.05 -- 28,920,631.89 运输工具 2,807,973.15 -- 3,160,658.72 电子设备 801,886.76 -- 714,650.86 其他 1,080,723.27 -- 1,300,819.46 本期折旧额 9,485,005.10 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 27,348,185.25 元。 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 106 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 种类 期末账面价值 （5）期末持有待售的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 （6）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 高新二期 办理中 2013 年 固定资产说明 期末公司对固定资产进行清查后，未发现固定资产存在可能发生减值的迹象，故未对固定 资产计提减值准备。 18、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 灵山二期 20,000.00 20,000.00 灵山三期 151,416.60 151,416.60 高新二期 22,334,559.78 22,334,559.78 合计 171,416.60 171,416.60 22,334,559.78 22,334,559.78 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 107 项目名 称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 期末数 灵山二 期 87,000,0 00.00 20,000.0 0 0.02% 0.02% 自筹 20,000.0 0 灵山三 期 23,000,0 00.00 151,416. 60 0.66% 0.66% 自筹 151,416. 60 高新二 期 35,544,6 00.00 22,334,5 59.78 5,013,62 5.47 27,348,1 85.25 76.94% 100.00% 自筹 0.00 合计 145,544, 600.00 22,334,5 59.78 5,185,04 2.07 27,348,1 85.25 -- -- -- -- 171,416. 60 在建工程项目变动情况的说明 （3）在建工程减值准备 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 （4）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 （5）在建工程的说明 期末公司对在建工程进行清查后，未发现在建工程存在可能发生减值的迹象，故未对在 建工程计提减值准备。 19、工程物资 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工程物资的说明 20、固定资产清理 单位： 元 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因 说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况 21、生产性生物资产 （1）以成本计量 单位： 元 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 108 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 （2）以公允价值计量 单位： 元 项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 生产性生物资产的说明 22、油气资产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 油气资产的说明 23、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 36,283,054.91 3,702,636.28 39,985,691.19 土地使用权 30,455,018.49 3,167,173.00 33,622,191.49 专利权 5,030,700.00 5,030,700.00 软件及其他 797,336.42 535,463.28 1,332,799.70 二、累计摊销合计 6,470,217.89 1,325,902.00 7,796,119.89 土地使用权 2,042,598.79 614,378.94 2,656,977.73 专利权 3,898,792.50 503,070.00 4,401,862.50 软件及其他 528,826.60 208,453.06 737,279.66 三、无形资产账面净值合计 29,812,837.02 2,376,734.28 32,189,571.30 土地使用权 28,412,419.70 2,552,794.06 30,965,213.76 专利权 1,131,907.50 -503,070.00 628,837.50 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 109 软件及其他 268,509.82 327,010.22 595,520.04 土地使用权 专利权 软件及其他 无形资产账面价值合计 29,812,837.02 2,376,734.28 32,189,571.30 土地使用权 28,412,419.70 2,552,794.06 30,965,213.76 专利权 1,131,907.50 -503,070.00 628,837.50 软件及其他 268,509.82 327,010.22 595,520.04 本期摊销额 1,325,902.00 元。 （2）公司开发项目支出 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法 24、商誉 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 25、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 长期待摊费用的说明 26、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 2,294,555.94 1,534,866.90 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 110 可抵扣亏损 22,950.00 递延收益（政府补助） 380,550.00 402,300.00 小计 2,698,055.94 1,937,166.90 递延所得税负债： 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 可抵扣亏损 -56,943.65 合计 -56,943.65 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末数 期初数 备注 2017 年 -56,943.65 合计 -56,943.65 -- 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 可抵扣差异项目 应收账款坏账准备 15,078,817.51 10,068,874.27 其他应收款坏账准备 218,222.07 163,571.67 递延收益（政府补助） 2,537,000.00 2,682,000.00 可抵扣亏损（中国冶金矿业鞍山院冶金设备制造 有限公司） 153,000.00 小计 17,987,039.58 12,914,445.94 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期末互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 报告期初互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期初互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 递延所得税资产 2,698,055.94 1,937,166.90 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位： 元 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 111 项目 本期互抵金额 递延所得税资产和递延所得税负债的说明 本期确认的中国冶金矿业鞍山院冶金设备制造有限公司可抵扣亏损详见本附注十五、3。 27、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 10,232,445.94 5,166,193.54 101,599.90 15,297,039.58 五、长期股权投资减值准备 153,000.00 153,000.00 十四、其他 -153,000.00 -153,000.00 合计 10,232,445.94 5,166,193.54 101,599.90 15,297,039.58 资产减值明细情况的说明 28、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 其他非流动资产的说明 29、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 短期借款分类的说明 （2）已到期未偿还的短期借款情况 单位： 元 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 资产负债表日后已偿还金额元。 短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日 30、交易性金融负债 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 交易性金融负债的说明 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 112 31、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 6,769,261.56 2,211,504.34 银行承兑汇票 20,479,100.91 合计 27,248,362.47 2,211,504.34 下一会计期间将到期的金额 27,248,362.47 元。 应付票据的说明 期末应付票据将于2013年6月30日前全部到期。 32、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 28,846,076.97 30,599,642.44 1 至 2 年 1,606,200.93 513,777.99 2 至 3 年 127,226.76 361,936.43 3 年以上 504,589.32 493,150.82 合计 31,084,093.98 31,968,507.68 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 账龄超过1年的大额应付账款主要系未结算采购货物款。 33、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 51,954,548.03 57,140,218.59 1 至 2 年 5,906,961.70 9,571,332.23 2 至 3 年 2,494,919.00 659,546.00 3 年以上 2,100,526.38 1,793,313.00 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 113 合计 62,456,955.11 69,164,409.82 （2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 账龄超过1年的大额预收账款系收取的合同进度款，因合同未完成尚未结转收入。 34、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 2,345,347.13 31,299,884.95 31,087,968.94 2,557,263.14 二、职工福利费 3,809,791.23 3,794,076.12 15,715.11 三、社会保险费 673,250.71 8,746,755.84 8,603,777.66 816,228.89 其中：医疗保险费 150,160.76 1,960,739.85 1,940,108.50 170,792.11 基本养老保险费 430,588.18 5,610,488.99 5,504,511.64 536,565.53 失业保险费 43,058.81 559,930.75 550,451.16 52,538.40 工伤保险费 32,219.43 391,623.96 388,525.90 35,317.49 生育保险费 17,223.53 223,972.29 220,180.46 21,015.36 四、住房公积金 100,399.00 1,887,380.00 1,816,306.00 171,473.00 六、其他 41,103.81 958,996.36 947,988.38 52,111.79 工会经费 41,103.81 540,659.36 529,651.38 52,111.79 职工教育经费 418,337.00 418,337.00 合计 3,160,100.65 46,702,808.38 46,250,117.10 3,612,791.93 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额元。 工会经费和职工教育经费金额 958,996.36 元，非货币性福利金额元，因解除劳动关系给予补偿元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 本项目期末余额已于2013年1月支付完毕。 35、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 -322,958.13 29,331.76 企业所得税 3,057,117.31 3,015,874.19 个人所得税 196,771.09 209,841.02 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 114 城市维护建设税 48,735.85 191,055.24 教育费附加及地方教育费 34,811.32 136,468.04 房产税 63,739.88 52,728.82 其他 159,501.56 107,879.72 合计 3,237,718.88 3,743,178.79 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 36、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 应付利息说明 37、应付股利 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 应付股利的说明 38、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 81,087.02 651,453.53 1 至 2 年 95.00 6,000.00 2 至 3 年 97,780.00 91,780.00 3 年以上 39,947.00 39,947.00 合计 218,909.02 789,180.53 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 （4）金额较大的其他应付款说明内容 39、预计负债 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 115 预计负债说明 40、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期借款 10,000,000.00 1 年内到期的长期应付款 120,909.00 120,909.00 合计 120,909.00 10,120,909.00 （2）一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位： 元 项目 期末数 期初数 抵押借款 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 （%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 交通银行股 份有限公司 鞍山分行 2010 年 06 月 18 日 2012 年 05 月 02 日 人民币元 7.15% 10,000,000.00 一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位： 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 资产负债表日后已偿还的金额元。 一年内到期的长期借款说明 期初余额系本期归还的长期借款本金，详见本附注七、42。 （3）一年内到期的应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 一年内到期的应付债券说明 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 116 （4）一年内到期的长期应付款 单位： 元 借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 鞍山市立山区财政局 2006.1-2020.12 1,330,000.00 120,909.00 专项借款 一年内到期的长期应付款的说明 1年内到期的长期应付款说明：期末余额系分期偿还的国债资金，详见本附注七、44。 41、其他流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 与收益相关的相关的政府补助： 高效、节能、大型直线振动筛研发 196,095.76 300,000.00 56 平方米巨型振动筛产业化项目 3,750,000.00 5,000,000.00 高频振动细筛 1,000,000.00 中小企业发展基金 1,200,000.00 高频振动细筛 230,618.36 1,165,554.69 研发高频网振筛 3,038,210.87 3,386,725.66 高效、节能、大型直线振动筛研发 160,000.00 企业扶持资金 2,000,000.00 与资产相关的相关的政府补助： 技术改造项目贷款财政贴息资金 72,000.00 72,000.00 灵山厂区技术改造 720,000.00 760,000.00 购置关键设备补贴资金 169,577.04 189,526.79 技术改造项目 73,000.00 73,000.00 无故障高可靠性直线振动筛产业化项目 267,041.65 684,069.35 重置厂房拆迁补偿款 249,007.28 合计 10,925,550.96 13,830,876.49 其他流动负债说明 42、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 抵押借款 10,000,000.00 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 117 合计 10,000,000.00 长期借款分类的说明 （2）金额前五名的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 （%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 交通银行股 份有限公司 鞍山分行 2010 年 06 月 18 日 2012 年 05 月 02 日 人民币元 7.15% 10,000,000.00 长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等 期初余额系本期已偿还的交通银行股份有限公司鞍山分行专项借款。 43、应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间 44、长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况 单位： 元 单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 鞍山市立山区财政局 2006.1-2020.12 1,330,000.00 846,364.00 专项借款 （2）长期应付款中的应付融资租赁款明细 单位： 元 单位 期末数 期初数 外币 人民币 外币 人民币 由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。 长期应付款的说明 鞍山市立山区财政局于2005年12月30日下发了《关于签订国债转贷资金协议的函》（鞍 立财发【2005】2号）并与本公司签订了《使用国债资金建设大型直线振动筛项目的协议》， 协议约定本次利用国债转贷资本金额为400万元，属于有偿使用的国债资金为133万元，前4 年还利息，第5年起至第15年止偿还本金。 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 118 45、专项应付款 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 拆迁补偿款 6,256,859.00 6,256,859.00 0.00 合计 6,256,859.00 6,256,859.00 -- 专项应付款说明 期初余额系本公司因租赁的鞍山高新区技术产业开发区魏家屯村民委员会所属予制厂将 被拆迁，解除合同而获取的鞍山高新区技术产业开发区管理委员会补偿款。本公司已于2012 年9月完成此项搬迁。 46、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 与资产相关的相关的政府补助： 技术改造项目贷款财政贴息资金 1,224,000.00 1,296,000.00 技术改造项目 1,168,000.00 1,241,000.00 重置厂房拆迁补偿款 4,482,131.23 合计 6,874,131.23 2,537,000.00 其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额 47、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 50,980,000.00 17,000,000.00 17,000,000.00 67,980,000.00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 根据中国证券监督管理委员会证监许可【2012】313号《关于核准鞍山重型矿山机器股份 有限公司首次公开发行股票的批复》，公司于2012年3月21日向社会公开发行人民币普通股股 票17,000,000股，每股发行价为25.00元，应募集资金总额为人民币425,000,000.00元，根据有 关规定扣除发行费用44,136,307.00元后，实际募集资金净额为人民币380,863,693.00元，其中， 363,863,693.00元计入资本公积（股本溢价）。 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 119 48、库存股 库存股情况说明 49、专项储备 专项储备情况说明 50、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 33,077,644.57 363,863,693.00 396,941,337.57 其他资本公积 118,560.00 118,560.00 合计 33,196,204.57 363,863,693.00 0.00 397,059,897.57 资本公积说明 详见本附注七、47。 51、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 14,107,413.31 6,637,524.48 20,744,937.79 合计 14,107,413.31 6,637,524.48 20,744,937.79 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 报告期内发生额系本公司根据《公司法》及本公司章程有关规定，按母公司年度净利润 的10％提取的法定盈余公积金。 52、一般风险准备 一般风险准备情况说明 53、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 126,909,982.23 -- 调整后年初未分配利润 126,909,982.23 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 66,375,472.43 -- 减：提取法定盈余公积 6,637,524.48 本期分配现金股利 6,798,000.00 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 120 期末未分配利润 179,849,930.18 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数 根据本公司2012年5月9日召开股东大会审议通过的《关于公司2011年度利润分配预案的 议案》，以股票发行成功后的总股本6,798万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00 元（含税），合计派发现金股利679.80万元，并于2012年6月6日发放完毕。 54、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 245,721,386.54 244,636,185.38 其他业务收入 11,787,368.39 11,793,945.75 营业成本 131,819,439.19 133,921,951.06 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 煤炭 138,555,931.85 68,593,342.67 147,311,363.35 76,166,633.00 钢铁 9,692,007.72 5,982,392.76 11,257,287.24 5,506,474.45 矿山 53,735,561.63 28,603,537.42 35,652,185.17 19,206,730.45 筑路 23,766,273.75 14,832,186.39 40,981,229.96 25,030,767.81 其他 19,971,611.59 10,613,865.83 9,434,119.66 5,056,965.98 合计 245,721,386.54 128,625,325.07 244,636,185.38 130,967,571.69 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 121 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 高效单元振动筛 9,224,786.32 3,191,441.45 9,764,957.28 4,009,003.90 大型直线振动筛 115,947,770.35 60,785,873.83 107,558,669.37 55,140,181.89 温热物料振动筛 15,908,026.83 9,516,198.60 26,587,461.59 15,318,480.78 圆振动筛 49,354,148.68 26,817,473.97 41,418,493.08 23,788,670.50 其他产品 11,163,035.23 7,758,387.33 18,616,158.08 12,048,801.51 备件 44,123,619.13 20,555,949.89 40,690,445.98 20,662,433.11 合计 245,721,386.54 128,625,325.07 244,636,185.38 130,967,571.69 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 东北 40,034,399.72 21,538,621.92 33,355,003.77 17,028,681.96 华北 94,320,119.02 49,292,962.17 101,850,355.91 54,921,881.61 华东 48,199,397.86 26,345,818.97 52,077,929.58 29,184,649.59 华南 1,025,035.04 425,874.14 1,175,331.63 648,538.23 华中 17,551,910.78 8,194,846.37 20,733,932.80 10,478,696.37 西北 25,102,725.52 12,202,384.83 18,573,060.70 10,111,277.49 西南 14,405,135.03 7,252,454.03 11,486,114.48 6,366,597.24 其他 252,584.00 128,884.95 150,069.20 114,434.43 国外 4,830,079.57 3,243,477.69 5,234,387.31 2,112,814.77 合计 245,721,386.54 128,625,325.07 244,636,185.38 130,967,571.69 （5）公司前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 唐山国华科技有限公司 11,348,311.95 4.41% 中铝秘鲁矿业公司（MINERA CHINALCO PERU,SA） 4,830,079.57 1.88% 铁法煤业（集团）有限责任公司 物资供应分公司 4,584,461.55 1.78% 陕西火石咀煤矿有限责任公司 4,516,883.76 1.75% 攀枝花丰源矿业有限公司 4,407,776.07 1.71% 合计 29,687,512.90 11.53% 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 122 营业收入的说明 55、合同项目收入 单位： 元 固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以―-‖号表示） 已办理结算的金额 成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以―-‖号表示） 已办理结算的金额 合同项目的说明 56、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 城市维护建设税 1,313,586.28 1,028,123.87 7% 教育费附加 562,965.55 440,624.52 3% 地方教育费 375,310.38 292,696.66 2% 合计 2,251,862.21 1,761,445.05 -- 营业税金及附加的说明 57、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 销售人员薪酬 15,863,843.78 11,777,329.92 差旅费 1,705,595.80 1,693,676.70 招待费 328,578.20 356,200.10 安装费 580,397.90 1,165,754.60 运费 9,653,710.32 9,278,480.45 广告宣传费 1,111,069.67 310,152.35 投标费用 467,792.00 355,558.00 其他销售费用 679,122.07 370,496.09 合计 30,390,109.74 25,307,648.21 58、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 管理人员薪酬 3,610,771.87 3,099,073.84 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 123 差旅费 824,624.20 792,366.80 办公费 1,915,054.82 2,075,993.00 招待费 1,322,510.80 1,222,381.40 车费 1,267,731.52 1,088,787.70 中介机构费 373,378.00 773,340.00 研发费 13,148,269.95 12,260,001.21 折旧费用 1,533,378.53 1,436,372.21 税费 2,015,611.34 1,913,927.21 无形资产摊销 557,081.80 538,886.32 其他管理费用 1,160,524.85 940,176.30 合计 27,728,937.68 26,141,305.99 59、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 644,099.63 2,006,191.47 利息收入 -7,697,802.43 -222,487.58 汇兑损益 75,055.26 31,526.30 其他 75,805.42 294,933.61 合计 -6,902,842.12 2,110,163.80 60、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 公允价值变动收益的说明 61、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 124 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明 62、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 5,166,193.54 2,217,593.65 合计 5,166,193.54 2,217,593.65 63、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 129,009.62 111,402.03 129,009.62 其中：固定资产处置利得 129,009.62 111,402.03 129,009.62 政府补助 11,700,853.30 5,840,412.08 11,700,853.30 合计 11,829,862.92 5,951,814.11 11,829,862.92 （2）政府补助明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 说明 中小企业发展基金 1,200,000.00 技术改造项目贷款财政贴息资金 72,000.00 72,000.00 企业标准化示范单位 10,000.00 高效、节能、大型直线振动筛研发 1,500,000.00 高效、节能、大型直线振动筛研发 40,000.00 高效、节能、大型直线振动筛研发 103,904.24 56 平方米巨型振动筛产业化项目 1,250,000.00 灵山厂区技术改造 40,000.00 40,000.00 购置关键设备补贴资金 19,949.75 20,473.21 奖励资金 1,000,000.00 1,900,000.00 奖励资金 1,000,000.00 2,000,000.00 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 125 补助资金 500,000.00 高频振动细筛 1,000,000.00 高频振动细筛 934,936.33 234,445.31 研发高频网振筛 348,514.79 586,861.74 无故障高可靠性直线振动筛产业化项目 417,027.70 403,631.82 技术改造项目 73,000.00 73,000.00 重置厂房拆迁补偿款 1,525,720.49 展位费 18,060.00 展位费 7,740.00 名牌奖 50,000.00 奖励资金 1,000,000.00 省名牌产品企业奖励资金 100,000.00 合计 11,700,853.30 5,840,412.08 -- 营业外收入说明 64、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 5,651.33 5,651.33 其中：固定资产处置损失 5,651.33 5,651.33 债务重组损失 106,200.00 106,200.00 对外捐赠 5,000.00 5,000.00 拆迁支出 1,276,713.21 1,276,713.21 其他 83,324.80 合计 1,393,564.54 83,324.80 1,393,564.54 营业外支出说明 65、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 11,887,417.31 10,625,207.27 递延所得税调整 -760,889.04 -514,333.82 合计 11,126,528.27 10,110,873.45 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 126 66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 基本每股收益的计算 本年金额 上年金额 P0归属于公司普通股股东的净利润 66,375,472.43 60,730,947.61 P0归属于公司普通股股东的净利润(扣除非经常 性损益） 57,480,107.72 55,550,648.66 S0期初股份总数 50,980,000.00 50,980,000.00 S1报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增 加股份数 Si报告期因发行新股或债转股等增加股份数 17,000,000.00 Sj报告期因回购等减少股份数 Sk报告期缩股数 M0报告期月份数 12 12 Mi增加股份次月起至报告期期末的累计月数 9 Mj减少股份次月起至报告期期末的累计月数 S发行在外的普通股加权平均数 63,730,000.00 50,980,000.00 基本每股收益（归属于公司普通股股东的净利润） 1.04 1.19 基本每股收益(扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润） 0.90 1.09 基本每股收益=P0/S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 稀释每股收益的计算 P1考虑稀释性潜在普通股的影响后归属于公司普 通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 （同P0） （同P0） X1已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 X2稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费 用 R所得税率 所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平 均数 稀释每股收益（归属于公司普通股股东的净利润） 1.04 1.19 稀释每股收益（扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润） 0.90 1.09 稀释每股收益=P1/(S+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) 67、其他综合收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他综合收益说明 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 127 68、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 退回投标保证金 3,674,624.00 银行保证金 302,000.00 财政补助 6,875,800.00 利息收入 2,532,301.25 往来款 438,391.42 合计 13,823,116.67 收到的其他与经营活动有关的现金说明 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 运费 9,920,210.32 安装费 580,397.90 投标费 467,792.00 研发费 2,719,718.56 差旅费 2,530,220.00 办公费用 2,221,252.63 招待费 1,651,089.00 车费 1,267,731.52 中介机构费 673,378.00 其他 3,899,941.72 银行保证金 13,519,919.55 投标保证金 4,575,842.00 合计 44,027,493.20 支付的其他与经营活动有关的现金说明 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的其他与投资活动有关的现金说明 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 128 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付其他与投资活动有关的现金 789,797.61 合计 789,797.61 支付的其他与投资活动有关的现金说明 本期发生额系处置固定资产支付的现金净额。 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 69、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 66,364,824.80 60,727,639.23 加：资产减值准备 5,166,193.54 2,217,593.65 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,485,005.10 7,032,127.14 无形资产摊销 1,325,902.00 1,238,367.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以―－‖号填列） -123,358.29 -111,402.03 财务费用（收益以―－‖号填列） 644,099.63 2,006,191.47 递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -760,889.04 -514,333.82 存货的减少（增加以―－‖号填列） -21,742,821.60 -35,375,462.96 经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -54,730,763.79 -23,853,691.02 经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -13,211,185.63 6,589,958.56 经营活动产生的现金流量净额 -7,582,993.28 19,956,987.28 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 129 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 375,200,540.47 40,132,236.23 减：现金的期初余额 40,132,236.23 39,905,481.58 现金及现金等价物净增加额 335,068,304.24 226,754.65 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 375,200,540.47 40,132,236.23 其中：库存现金 5,468.13 20,200.02 可随时用于支付的银行存款 375,195,072.34 40,112,036.21 三、期末现金及现金等价物余额 375,200,540.47 40,132,236.23 现金流量表补充资料的说明 70、所有者权益变动表项目注释 说明对上年年末余额进行调整的―其他‖项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项 八、资产证券化业务的会计处理 1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款 2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 单位： 元 名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注 九、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位： 元 母公司名 关联关系 企业类型 注册地 法定代表 业务性质 注册资本 母公司对 母公司对 本企业最 组织机构 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 130 称 人 本企业的 持股比例 (%) 本企业的 表决权比 例(%) 终控制方 代码 本企业的母公司情况的说明 2、本企业的子公司情况 单位： 元 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代 码 中国冶金矿 业鞍山院冶 金设备制造 有限公司 控股子公司 有限公司 鞍山市 杨永柱 机械制造 2,000,000.00 90% 90% 68969728-1 鞍山熠腾重 工科技有限 公司 控股子公司 有限公司 鞍山市 杨琪 机械制造 10,000,000.00 100% 100% 05566033-X 3、本企业的合营和联营企业情况 单位： 元 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码 一、合营企业 二、联营企业 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 本企业的其他关联方情况的说明 本公司系自然人杨永柱、温萍（二人为夫妻关系）直接控制的股份有限公司。 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同类交易金 额的比例（%） 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 131 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同类交易金 额的比例（%） （2）关联托管/承包情况 公司受托管理/承包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本报告期确认的 托管收益/承包 收益 公司委托管理/出包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本报告期确认的 托管费/出包费 关联托管/承包情况说明 （3）关联租赁情况 公司出租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依 据 本报告期确认的 租赁收益 公司承租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本报告期确认的 租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 132 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易 类型 关联交易内容 关联交易定价原 则 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） （7）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 十、股份支付 1、股份支付总体情况 单位： 元 股份支付情况的说明 2、以权益结算的股份支付情况 单位： 元 以权益结算的股份支付的说明 3、以现金结算的股份支付情况 单位： 元 以现金结算的股份支付的说明 4、以股份支付服务情况 单位： 元 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 133 5、股份支付的修改、终止情况 十一、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 其他或有负债及其财务影响 截至2012年12月31日止，中信银行股份有限公司鞍山开发区支行为本公司签订合同出具 了尚在履约期内的预付款保函三份，保函合计为人民币2,858,465.70元。 十二、承诺事项 1、重大承诺事项 截至2012年12月31日止，本公司无应披露的承诺事项。 2、前期承诺履行情况 十三、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 拟分配的利润或股利 8,837,400.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 8,837,400.00 3、其他资产负债表日后事项说明 2013年1月6日，根据中国冶金矿业鞍山院冶金设备制造有限公司2013年度第一次股东会 决议，决定注销中国冶金矿业鞍山院冶金设备制造有限公司，截至本财务报告批准报出之日 止，相关注销手续正在办理中。 十四、其他重要事项 1、非货币性资产交换 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 134 2、债务重组 报告期内本公司通过债务重组方式核销的应收账款详见本附注七、6.（3）。 3、企业合并 4、租赁 5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 6、以公允价值计量的资产和负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 7、外币金融资产和外币金融负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 8、年金计划主要内容及重大变化 9、其他 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 组合中按账龄分析法计 提坏账准备的应收账款 140,108,442.80 100% 15,078,817.51 10.76% 101,415,816.77 100% 10,068,874.27 9.93% 组合小计 140,108,442.80 100% 15,078,817.51 10.76% 101,415,816.77 100% 10,068,874.27 9.93% 合计 140,108,442.80 -- 15,078,817.51 -- 101,415,816.77 -- 10,068,874.27 -- 应收账款种类的说明 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 135 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 87,260,589.89 62.28% 4,363,029.49 69,279,195.32 68.32% 3,463,959.77 1 年以内小 计 87,260,589.89 62.28% 4,363,029.49 69,279,195.32 68.32% 3,463,959.77 1 至 2 年 36,118,420.82 25.78% 3,611,842.08 20,792,990.36 20.5% 2,079,299.04 2 至 3 年 10,090,222.53 7.2% 3,027,066.76 7,841,809.08 7.73% 2,352,542.72 3 至 4 年 4,269,594.95 3.05% 2,134,797.48 2,397,025.10 2.36% 1,198,512.55 4 至 5 年 1,425,109.70 1.02% 997,576.79 434,122.39 0.43% 303,885.67 5 年以上 944,504.91 0.67% 944,504.91 670,674.52 0.66% 670,674.52 合计 140,108,442.80 -- 15,078,817.51 101,415,816.77 -- 10,068,874.27 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 136 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 洛阳润峰集团孟津 焦化厂 销售款 2012 年 02 月 28 日 32,000.00 债务重组 否 古交市宏祥洗煤厂 销售款 2012 年 03 月 31 日 59,500.00 债务重组 否 南京梅山冶金发展 有限公司矿业分公 司 销售款 2012 年 03 月 31 日 799.90 债务重组 否 煤炭工业太原设计 研究院 销售款 2012 年 05 月 12 日 30,000.00 债务重组 否 二连市世富莱贸易 有限责任公司 销售款 2012 年 09 月 21 日 15,300.00 债务重组 否 乌海市正丰洗煤有 限责任公司 销售款 2012 年 10 月 09 日 7,000.00 债务重组 否 乌海市正丰洗煤有 限责任公司 销售款 2012 年 10 月 09 日 80,500.00 债务重组 否 中钢设备有限公司 销售款 2012 年 11 月 13 日 25,000.00 债务重组 否 黑龙江浩良河水泥 有限责任公司 销售款 2012 年 12 月 12 日 3,700.00 债务重组 否 合计 -- -- 253,799.90 -- -- 应收账款核销说明 本期实际核销的应收账款余额253,799.90元，坏账准备101,599.90元，系通过债务重组方 式处理的销售尾款。 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 （6）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 137 铁法煤业（集团）有限 责任公司物资供应分公 司 非关联方 6,343,320.42 2 年以内 4.53% 约翰芬雷工程技术（北 京）有限公司 非关联方 5,403,900.00 3 年以内 3.86% 沈阳洪舟新型筑路材料 有限公司 非关联方 4,775,000.00 1 年以内 3.41% 平顶山天安煤业股份有 限公司 非关联方 4,110,395.27 3 年以内 2.93% 唐山国华科技有限公司 非关联方 3,276,190.75 1 年以内 2.34% 合计 -- 23,908,806.44 -- 17.07% （7）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) （8） 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。 （9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合中按账龄分析法计提 坏账准备的其他应收款 2,161,061.20 100% 218,222.07 10.1% 1,202,310.50 100% 163,571.67 13.6% 组合小计 2,161,061.20 100% 218,222.07 10.1% 1,202,310.50 100% 163,571.67 13.6% 合计 2,161,061.20 -- 218,222.07 -- 1,202,310.50 -- 163,571.67 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 138 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 1,673,281.20 77.44% 83,664.07 757,787.50 63.03% 37,889.37 1 年以内小计 1,673,281.20 77.44% 83,664.07 757,787.50 63.03% 37,889.37 1 至 2 年 264,830.00 12.25% 26,483.00 182,273.00 15.16% 18,227.30 2 至 3 年 68,500.00 3.17% 20,550.00 154,550.00 12.85% 46,365.00 3 至 4 年 102,950.00 4.76% 51,475.00 71,500.00 5.95% 35,750.00 4 至 5 年 51,500.00 2.38% 36,050.00 36,200.00 3.01% 25,340.00 合计 2,161,061.20 -- 218,222.07 1,202,310.50 -- 163,571.67 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 139 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%) 中国庆华能源集团有限公司北 京招标代理分公司 非关联方 400,000.00 1 年以内 18.51% 府谷县恒源煤焦电化有限公司 非关联方 120,000.00 1 年以内 5.55% 内蒙古金石镁业有限公司 非关联方 101,000.00 1 年以内 4.67% 中煤招标有限责任公司 非关联方 100,000.00 1 年以内 4.63% 富源煤资源综合利用有限公司 非关联方 99,130.00 1 年以内 4.59% 合计 -- 820,130.00 -- 37.95% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) （8） 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。 （9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现 金红利 中国冶金 矿业鞍山 院冶金设 备制造有 限公司 成本法 1,800,000 .00 1,800,000 .00 1,800,000 .00 90% 90% 153,000.0 0 153,000.00 鞍山熠腾 重工科技 有限公司 成本法 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 100% 100% 合计 -- 11,800,00 0.00 1,800,000 .00 10,000,00 0.00 11,800,00 0.00 -- -- -- 153,000.0 0 153,000.00 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 140 长期股权投资的说明 期末公司对长期股权投资进行清查后，发现长期股权投资中对中国冶金矿业鞍山院冶金 设备制造有限公司的投资存在减值迹象，故对其计提了153,000.00元减值准备。 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 245,721,386.54 244,636,185.38 其他业务收入 11,787,368.39 11,793,945.75 合计 257,508,754.93 256,430,131.13 营业成本 131,819,439.19 133,921,951.06 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 煤炭 138,555,931.85 68,593,342.67 147,311,363.35 76,166,633.00 钢铁 9,692,007.72 5,982,392.76 11,257,287.24 5,506,474.45 矿山 53,735,561.63 28,603,537.42 35,652,185.17 19,206,730.45 筑路 23,766,273.75 14,832,186.39 40,981,229.96 25,030,767.81 其他 19,971,611.59 10,613,865.83 9,434,119.66 5,056,965.98 合计 245,721,386.54 128,625,325.07 244,636,185.38 130,967,571.69 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 高效单元振动筛 9,224,786.32 3,191,441.45 9,764,957.28 4,009,003.90 大型直线振动筛 115,947,770.35 60,785,873.83 107,558,669.37 55,140,181.89 温热物料振动筛 15,908,026.83 9,516,198.60 26,587,461.59 15,318,480.78 圆振动筛 49,354,148.68 26,817,473.97 41,418,493.08 23,788,670.50 其他产品 11,163,035.23 7,758,387.33 18,616,158.08 12,048,801.51 备件 44,123,619.13 20,555,949.89 40,690,445.98 20,662,433.11 合计 245,721,386.54 128,625,325.07 244,636,185.38 130,967,571.69 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 141 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 东北 40,034,399.72 21,538,621.92 33,355,003.77 17,028,681.96 华北 94,320,119.02 49,292,962.17 101,850,355.91 54,921,881.61 华东 48,199,397.86 26,345,818.97 52,077,929.58 29,184,649.59 华南 1,025,035.04 425,874.14 1,175,331.63 648,538.23 华中 17,551,910.78 8,194,846.37 20,733,932.80 10,478,696.37 西北 25,102,725.52 12,202,384.83 18,573,060.70 10,111,277.49 西南 14,405,135.03 7,252,454.03 11,486,114.48 6,366,597.24 其他 252,584.00 128,884.95 150,069.20 114,434.43 国外 4,830,079.57 3,243,477.69 5,234,387.31 2,112,814.77 合计 245,721,386.54 128,625,325.07 244,636,185.38 130,967,571.69 （5）公司前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 唐山国华科技有限公司 11,348,311.95 4.41% 中铝秘鲁矿业公司（MINERA CHINALCO PERU,SA） 4,830,079.57 1.88% 铁法煤业（集团）有限责任公司物资供应分公司 4,584,461.55 1.78% 陕西火石咀煤矿有限责任公司 4,516,883.76 1.75% 攀枝花丰源矿业有限公司 4,407,776.07 1.71% 合计 29,687,512.90 11.53% 营业收入的说明 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 142 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 投资收益的说明 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 66,375,244.82 60,760,723.03 加：资产减值准备 5,319,193.54 2,217,593.65 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,482,715.40 7,028,921.22 无形资产摊销 1,325,902.00 1,238,367.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号 填列） -123,358.29 -111,402.03 财务费用（收益以―－‖号填列） 644,099.63 2,006,191.47 递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -760,889.04 -514,333.82 存货的减少（增加以―－‖号填列） -21,633,826.41 -35,375,462.96 经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -54,520,789.62 -23,853,691.02 经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -14,184,534.46 6,575,522.91 经营活动产生的现金流量净额 -8,076,242.43 19,972,429.51 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 362,796,247.58 38,183,801.69 减：现金的期初余额 38,183,801.69 37,941,604.81 现金及现金等价物净增加额 324,612,445.89 242,196.88 7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况 单位： 元 项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值 反向购买形成长期股权投资的情况 单位： 元 项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 143 十六、补充资料 1、净资产收益率及每股收益 单位：元 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 12.29% 1.04 1.04 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 10.64% 0.9 0.9 2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 比较合并财务报表各科目金额变动幅度超过30%，或占合并财务报表2012年12月31日资 产总额5%或占合并财务报表2012年度利润总额10%以上的主要项目列示如下： ① 资产负债表项目： 资产负债表项目 2012-12-31 2011-12-31 变动 幅度 占资产 总额比例 说明 货币资金 388,651,402.13 40,434,236.23 861.19% 42.86% 主要系本期募集资金增加所致 应收票据 35,870,428.15 16,583,426.00 116.30% 2.37% 系本期末票据结算增加所致 应收账款 125,029,625.29 91,346,942.50 36.87% 4.15% 系本期未收回的销售货款增加所 致 应收利息 5,151,172.28 0.63% 系本期募集资金产生的利息收入 （定期存款）增加所致 其他应收款 1,942,839.13 1,038,738.83 87.04% 0.11% 主要系本期投标保证金增加所致 在建工程 171,416.60 22,334,559.78 -99.23% -2.73% 系期初在建工程本期完工转固所 致 递延所得税资产 2,698,055.94 1,937,166.90 39.28% 0.09% 主要系本期应收账款计提的减值 损失增加所致 应付票据 27,248,362.47 2,211,504.34 1132.12% 3.08% 系本期末票据结算增加所致 其他应付款 218,909.02 789,180.53 -72.26% -0.07% 系本期末其他应付款项减少所致 一年内到期的非流动 负债 120,909.00 10,120,909.00 -98.81% -1.23% 系期初长期借款本金在本期已偿 还所致 长期借款 10,000,000.00 -100.00% -1.23% 系期初长期借款本金在本期已偿 还所致 专项应付款 6,256,859.00 -100.00% -0.77% 系因本期完成搬迁，拆迁补偿款 净额转入递延收益所致 其他非流动负债 6,874,131.23 2,537,000.00 170.96% 0.53% 系本期与资产相关的政府补助增 加所致 股本 67,980,000.00 50,980,000.00 33.35% 2.09% 系本期发行股票增加股本所致 资本公积 397,059,897.57 33,196,204.57 1096.10% 44.79% 系本期发行股票产生的溢价款增 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 144 加所致 未分配利润 179,849,930.18 126,909,982.23 41.71% 6.52% 系本期业务规模扩大，利润增加 所致 ② 利润表项目： 利润表项目 2012年度 2011年度 变动 幅度 占利润 总额比例 说明 财务费用 -6,902,842.12 2,110,163.80 -427.12% -11.63% 主要系本期发行股票募集资金 产生的利息收入（定期存款）增 加所致。 资产减值损失 5,166,193.54 2,217,593.65 132.96% 3.81% 主要系本期计提的应收账款减 值损失增加所致。 营业外收入 11,829,862.92 5,951,814.11 98.76% 7.59% 主要系本期计入损益的政府补 助增加所致 鞍山重型矿山机器股份有限公司 2012 年度报告全文 145 第十一节 备查文件目录 一、载有公司董事长杨永柱先生签名的2012年度报告原件。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原件。 四、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表原 件。