002638_2013_勤上光电_2013年年度报告_2014-04-23.txt

东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 1 东莞勤上光电股份有限公司 DONGGUAN KINGSUN OPTOELECTRONIC CO.,LTD. 2013 年度报告 (全文) 证券简称：勤上光电 证券代码：002638 披露日期：二○一四年四月 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年 12 月 31 日的公 司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.20 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 公司负责人李旭亮、主管会计工作负责人胡玄跟及会计机构负责人(会计主 管人员)胡玄跟声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 瑞华会计师事务所为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报 告，本公司董事会、监事会对相关事项已有说明，请投资者注意阅读。 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录 2013 年度报告.....................................................................................................................................1 一、重要提示、目录和释义..............................................................................................................1 二、公司简介......................................................................................................................................2 三、会计数据和财务指标摘要..........................................................................................................2 四、董事会报告..................................................................................................................................3 五、重要事项......................................................................................................................................6 六、股份变动及股东情况..................................................................................................................8 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况................................................................................10 八、公司治理....................................................................................................................................10 九、内部控制....................................................................................................................................12 十、财务报告....................................................................................................................................12 十一、备查文件目录........................................................................................................................51 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、勤上光电、发行人 指 东莞勤上光电股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 广东证监局 指 中国证券监督管理委员会广东监管局 深交所 指 深圳证券交易所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《东莞勤上光电股份有限公司章程》 公司股东大会、股东大会 指 东莞勤上光电股份有限公司股东大会 公司董事会、董事会 指 东莞勤上光电股份有限公司董事会 LED 指 全称为"Light Emitting Diode"，指发光二极管，是一种可以将电能转 化为光能的电子器件 半导体照明、LED 照明 指 采用 LED 作为光源的照明方式 合同能源管理、EMC 指 ENERGY MANAGEMENT CONTRACT 的英文缩写，是一种基于 市场的节能服务模式，一种以减少的能源费用来支付节能项目投资的 节能投资方式 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本报告 指 勤上光电 2013 年年度报告 本报告期、报告期内 指 2013 年 1-12 月 本报告期末、报告期末 指 2013 年 12 月 31 日 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 5 重大风险提示 公司可能在经营中面对市场风险、产品价格下降风险、技术不能持续领先 风险，详见本报告“第四节 董事会报告”中“八、公司未来发展的展望”之“（四） 主要风险因素及应对策略”。 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 勤上光电 股票代码 002638 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 东莞勤上光电股份有限公司 公司的中文简称 勤上光电 公司的外文名称（如有） DONGGUAN KINGSUN OPTOELECTRONIC CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有） KINGSUN OPTO 公司的法定代表人 李旭亮 注册地址 东莞市常平镇横江厦村 注册地址的邮政编码 523565 办公地址 东莞市常平镇横江厦村 办公地址的邮政编码 523565 公司网址 www.kingsun- 电子信箱 ks_dsh@kingsun- 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 段铸 汪凤鸿 联系地址 东莞市常平镇横江厦村 东莞市常平镇横江厦村 电话 0769-83996285 0769-83996285 传真 0769-83756736 0769-83756736 电子信箱 ks_dsh@kingsun- ks_dsh@kingsun- 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 7 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1994 年 11 月 07 日 东莞市工商行政管 理局 企合粤莞总字第 003543 号 441900618360497 61836049-7 报告期末注册 2013 年 09 月 27 日 东莞市工商行政管 理局 441900400020131 441900618360497 61836049-7 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 2012 年 9 月 3 日经营范围新增：节能服务 2013 年 9 月 27 日经营范围新增：LED 庭院用品、LED 休闲用品、家用小电器、半导体照明通信、可见光通信。 历次控股股东的变更情况（如有） 无 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 签字会计师姓名 孙忠英、刘涛 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国信证券股份有限公司 深圳市红岭中路 1012 号国信 证券大厦 林斌彦、张俊杰 2011 年 11 月 25 日至 2013 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年 营业收入（元） 1,140,513,683.01 821,668,289.88 38.8% 769,304,207.24 归属于上市公司股东的净利润 （元） 103,993,487.19 105,227,196.43 -1.17% 124,623,159.89 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 98,716,535.61 89,014,003.25 10.9% 112,574,939.90 经营活动产生的现金流量净额 （元） 13,325,740.90 106,650,228.02 -87.51% 115,613,256.17 基本每股收益（元/股） 0.28 0.28 0% 0.43 稀释每股收益（元/股） 0.28 0.28 0% 0.43 加权平均净资产收益率（%） 4.79% 4.68% 0.11% 12.78% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减 (%) 2011 年末 总资产（元） 3,180,177,009.70 2,990,673,759.66 6.34% 2,392,765,582.37 归属于上市公司股东的净资产 （元） 2,214,023,095.21 2,128,676,401.97 4.01% 2,006,404,957.24 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 103,993,487.19 105,227,196.43 2,214,023,095.21 2,128,676,401.97 按国际会计准则调整的项目及金额 无 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 9 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 103,993,487.19 105,227,196.43 2,214,023,095.21 2,128,676,401.97 按境外会计准则调整的项目及金额 无 不适用。 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 不适用。 三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -198,800.00 0.00 2,555,180.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 6,566,503.90 18,012,201.38 26,967,994.25 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 82,052.13 1,072,502.25 -2,165,610.78 减：所得税影响额 1,172,804.45 2,871,527.15 4,738,640.00 少数股东权益影响额（税后） -16.70 10,570,703.48 合计 5,276,951.58 16,213,193.18 12,048,219.99 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、概述 2013年全球经济继续处于缓慢的复苏过程中，但增长乏力。发达国家经济复苏受一系列因素的影响，增长势头难以令 人乐观。美国受财政赤字问题困扰，不得不削减开支，刺激经济只能依靠量化宽松货币政策，但是效果并不明显；欧洲经济 受债务危机冲击继续在衰退泥潭中挣扎，2013年经济增长率仍是负数，同时中国受全球经济低迷的影响全年GDP增长率只有 7.7%。 LED照明行业作为新兴行业，目前仍存在企业数量众多、市场集中度低、市场竞争日趋激烈现象，并在产能增速大于 市场需求背景下，LED产品价格战被视为今年LED产业的关键战役，促使LED照明产品销售单价下降，根据全球市场研究机 构TrendForce旗下绿能事业处LEDinside最新LED灯泡零售价调查显示，取代40瓦、60瓦的LED 灯泡价格报告期内下降21～ 28％，促使行业整体销售收入增加而盈利水平下滑成为普遍现象。 与此同时随着价格下降、产品质量的提升、行业集中度的逐步提高、用户对LED认可度的提升等多重因素的作用下， 如今，LED行业处于爆发式发展的前期，并有望进入快速上升通道，根据瑞银预测，2014-2015年全球照明市场总体增速分 别是37%和38%。2013年1月30日，由国家发改委等多部门联合编制的《半导体照明节能产业规划》指出：LED照明节能产 业产值年均增长30%左右，2015年达到4500亿元，其中LED照明应用产品年均产值1800亿元的政策规划更是给LED行业注入 了一股新的动力。 面对挑战与机遇，在LED行业―正餐‖刚刚开始的时候，公司坚持内生式增长与外延性拓展双轮驱动的发展战略，秉承―建 内秀体制，创一流企业，树百年勤上‖的理念，在应用和商业模式上进一步创新，持续打造品牌、研发、渠道运营的核心竞 争力，继续巩固公司在LED照明应用的领先地位。 LED行业是一个需要技术积累的行业，勤上是业界最早进驻的上市公司，我们经历过失败，知道哪里有难点，也知道 怎么去解决。2014年公司将借着行业崛起的大潮，继续坚持―做企业就是做质量，以做钟表的心态做好每一盏灯‖的心态，踏 踏实实、步步为营，进一步提高公司在行业中的综合影响力及竞争实力。 二、主营业务分析 1、概述 报告期内，公司坚持应用技术创新，优化产品结构和生产交付系统管理，提升产品的层次和品质，丰富产品种类，提升 产品竞争力，加大新产品开发力度，加强照明渠道建设，紧抓品牌优势，灵活商业模式，立足于主营产品的国内外市场拓展， 加速铺设渠道网络，报告期内公司实现营业收入1,140,513,683.01元，同比增长38.80%，利润总额125,880,937.76元，同比增 长-4.32%，实现归属于上市公司股东的净利润103,993,487.19元，同比增长-1.17%，加权平均净资产收益率 4.79%，基本每 股收益为0.28（元/股）。 主要财务数据同比变动情况 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因 营业收入 1,140,513,683.01 821,668,289.88 38.8% 本期营业收入比上期增 长38.8%，主要是广东省 政府大力推广户外照明 产品形成销售增长所致 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 11 营业成本 805,308,646.27 561,969,575.98 43.3% 本期成本增长主要是随 销售收入增长而所致 销售费用 87,758,463.76 49,975,972.01 75.6% 本期销售费用增长主要 为公司加速销售渠道网 络建设，加大市场推广宣 传力度 管理费用 89,302,602.19 106,467,155.59 -16.12% 财务费用 6,812,628.43 -26,167,434.26 126.03% 支付债券利息所致 所得税费用 22,391,238.19 26,920,460.61 -16.82% 研发投入 34,558,324.47 38,801,297.49 -10.94% 经营活动产生的现金流 量净额 13,325,740.90 106,650,228.02 -87.51% 客户信用额度调增 投资活动产生的现金流 量净额 -58,511,948.82 -107,233,814.74 -45.44% 固定资产投入资金减少 筹资活动产生的现金流 量净额 -49,047,214.79 370,901,054.17 -113.22% 为上期发行债券产生筹 资现金流而导致变动 现金及现金等价物净增 加额 -98,693,904.87 369,453,429.09 -126.71% 为上期发行债券产生筹 资现金流而导致变动 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 1、加速国内外渠道建设，布局全球营销体系 国内市场继续维护和强化原有渠道，注重保障渠道客户利益，加强与渠道客户合作，同时加速铺设新的渠道网络，今年 公司通过多种宣传和招商模式，加快了对代理商、加盟商、运营中心和电商平台等形式的开拓和建设，为渠道建设取得了不 错的进展。截止报告期末公司已开发代理商417家，建设完成终端零售店1300家（含代理商建店），其中，形象店21家，专 卖店430家，专卖区849家，快速搭建起了全国渠道框架。 在国际市场，公司以自主品牌为主，不断开拓，成功打进韩国、日本等东南亚市场，在保持欧美等发达经济体市场份额 的同时，加大对新兴市场的培育和开发力度。 2、加强特有商业模式发展 采取以直营模式、经销模式、及合同能源管理模式―三管齐下‖的方式展开销售工作，充分发挥勤上光电综合照明解决方 案的优势，以直营工程项目为业绩突破口，以经销模式与合同能源管理模式为未来发展侧重点，为勤上长远市场发展和稳定 增长打好基础。 ―EMC‖模式在区域市场得以快速应用，其中一部分是公司自己出资，一部分是与合同能源公司联合投中标，公司在EMC 项目运作积累了丰富的经验，通过与客户分享这种模式，把这种模式推广。最重要的是，这种模式不直接跟电商竞争，因为 这带有一种服务的成分。勤上光电未来会以这种方式主打替换市场。 ―工厂孵化‖计划，由区域市场当地合作伙伴根据其在当地的市场资源优势，通过自行投资，由公司有偿输出―核心照明 模组、集约化供应链和专业解决方案‖，并帮助合作伙伴打造自有品牌，成为所在区域具竞争力的企业。公司的商业模式较 为灵活，―工厂孵化‖是在特定的市场环境下为了一部分合作伙伴而运生的模式之一，孵化工厂的核心模组均由公司供应，合 作伙伴投入小，风险小，起动快，冲破区域壁垒，实现产品本地化。报告期内―工厂孵化‖计划获得市场的认可，该模式业务 开拓进展顺利，报告期末已签约了20家，达到年度预期。 3、注重科研，以技术促发展 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 12 继续发扬勤上光电户外产品的品质、技术、性价比方面的领先优势，加强室内产品及景观产品的开发力度，准确定位并 严格区分专业工程类产品类别及流通类消费品两大产品类别，针对不同客户类型的需求差异，开发具有针对性的产品。 在产品研发方面，在立足自主创新的基础上，积极与国内外一流科研院所合作，加强模式创新、技术创新、联合创新、 协同创新，打造创新型研发平台。截止报告期末公司累计获得授权专利478项，其中发明专利63项、实用新型226项、外观设 计189项。 4、线上、线下结合，加大产品推广力度 报告期内公司参加了春季广交会、秋季广交会、广州国际照明展、香港国际秋季灯饰展、LED照明产品设计应用与创新 论坛、中国(东莞)国际科技合作周等重大照明展；冠名参与了《照明周刊》、《设计师大讲堂》等产品推介会；在东莞、武 汉、杭州、石家庄、太原等地举行巡回招商暨新品推介会，回顾2013年勤上在渠道布局上稳扎稳打，步步为营，按照既定的 方向一步一个脚印，为日后发展打下坚实基础。 第四季度公司推出第三方的B2B、B2C的电子商务平台，加大网络推广力度和销售力度，抢占LED照明的网络销售份额， 随着公司经验的积累交易额稳步增长，达到了初期预定的销售与宣传效果，为日后快速发展打下坚实基础。 5、提高系统管理水平，增强公司凝聚力，深化绩效考评体系 结合公司业务实际，通过科学的人才选聘机制支持公司的快速发展,优化组织机构和部门人员配置。完善考核机制，继续 完善并提升培训教育机制与体系，提升员工职业能力与素质，加强人才梯队建设与培养，实行优胜劣汰，保持企业活力。 6、优化公司治理水平，加强企业规范管理，严格按照法律、法规和监管部门的要求进行三会运作、信息披露、投资者 关系管理等工作。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明 报告期内，公司主营业务收入构成和来源未发生重大变化。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 户外照明（万套） 销售量 21.47 16.78 27.95% 生产量 25.33 18.35 38.04% 库存量 3.86 1.57 145.86% 景观亮化照明（万套） 销售量 556.07 442.38 25.7% 生产量 568.2 452.12 25.67% 库存量 12.13 9.74 24.53% 室内照明（万个） 销售量 68.57 52.91 29.6% 生产量 90.1 65.36 37.85% 库存量 21.53 12.45 72.93% 显示屏（平方米） 销售量 5,134.48 3,957.17 29.75% 生产量 5,276.44 4,000 31.91% 库存量 141.96 42.83 231.44% 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 13 线材(KG) 销售量 129,999.26 生产量 142,778.19 库存量 12,778.93 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 相关数据变化主要原因为销售订单增长所致，另有EMC项目产品备库存。 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 332,277,740.76 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 29.2% 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 第一名 91,944,188.99 8.08% 2 第二名 87,178,038.89 7.66% 3 第三名 62,479,253.13 5.49% 4 第四名 46,065,544.28 4.05% 5 第五名 44,610,715.47 3.92% 合计 —— 332,277,740.76 29.2% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 半导体照明应用 原材料 682,515,541.27 84.8% 425,844,397.14 75.78% 9.02% 半导体照明应用 人工工资 54,432,902.00 6.8% 48,994,679.40 8.72% -1.92% 半导体照明应用 折旧 28,737,057.72 3.6% 27,190,776.71 4.84% -1.24% 半导体照明应用 能源 10,741,197.82 1.3% 9,650,671.30 1.72% -0.42% 半导体照明应用 其他 28,881,947.47 3.6% 50,289,051.43 8.95% -5.35% 产品分类 单位：元 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 14 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 户外照明 原材料 327,319,545.70 80.71% 198,643,103.04 76.39% 4.32% 户外照明 人工工资 37,472,836.11 9.24% 20,316,111.16 7.81% 1.43% 户外照明 折旧 25,184,665.83 6.21% 13,521,950.23 5.2% 1.01% 户外照明 能源 6,691,577.88 1.65% 4,334,990.83 1.67% -0.02% 户外照明 其他 8,881,548.81 2.19% 23,221,349.14 8.93% -6.74% 景观亮化 原材料 128,347,858.62 82.04% 181,720,862.99 75.1% 6.94% 景观亮化 人工工资 13,861,068.11 8.86% 23,711,902.18 9.8% -0.94% 景观亮化 折旧 8,714,012.34 5.57% 10,810,350.50 4.47% 1.1% 景观亮化 能源 2,722,151.08 1.74% 4,476,226.43 1.85% -0.11% 景观亮化 其他 2,800,373.80 1.79% 21,238,843.39 8.78% -6.99% 室内照明 原材料 94,792,165.16 81.5% 33,541,511.89 75.86% 5.64% 室内照明 人工工资 10,328,275.17 8.88% 3,603,523.89 8.15% 0.73% 室内照明 折旧 6,618,005.15 5.69% 2,073,684.30 4.69% 1% 室内照明 能源 1,953,998.01 1.68% 530,580.20 1.2% 0.48% 室内照明 其他 2,616,961.62 2.25% 4,465,716.72 10.1% -7.85% 显示屏及其他 原材料 59,213,983.72 81.88% 11,938,919.21 75.76% 6.12% 显示屏及其他 人工工资 6,494,156.98 8.98% 1,363,142.17 8.65% 0.33% 显示屏及其他 折旧 4,107,662.77 5.68% 784,791.68 4.98% 0.7% 显示屏及其他 能源 1,287,260.52 1.78% 308,873.83 1.96% -0.18% 显示屏及其他 其他 1,214,942.51 1.68% 1,363,142.17 8.65% -6.97% 线材 原材料 45,028,120.06 82.34% 线材 人工工资 4,828,738.16 8.83% 线材 折旧 2,892,868.05 5.29% 线材 能源 946,060.82 1.73% 线材 其他 989,809.29 1.81% 说明 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 275,362,597.69 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 29.95% 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 15 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 第一名 156,315,629.70 17% 2 第二名 35,668,869.83 3.88% 3 第三名 34,332,122.85 3.73% 4 第四名 24,721,860.00 2.69% 5 第五名 24,324,115.31 2.65% 合计 —— 275,362,597.69 29.95% 4、费用 项目 2013年 2012年 同比增减 变动30%以上原因说明 销售费用（元） 87,758,463.76 49,975,972.01 75.60% 本期销售费用增长主要为 公司加速销售渠道网络建 设，加大市场推广宣传力度 管理费用（元） 89,302,602.19 106,467,155.59 -16.12% 财务费用（元） 6,812,628.43 -26,167,434.26 126.03% 支付债券利息所致 所得税（元） 22,391,238.19 26,920,460.61 -16.82% 5、研发支出 项目 2013年 2012年 同比增减 变动30%以上原因说明 研发支出合计（万元） 3455.83 3880.13 -10.94% 研发支出总额占净资产比例（%） 1.56% 1.82% -14.29% 研发支出总额占营业收入比例（%） 3.09% 4.72% -34.53% 本期收入增长较快，研发投入按 照预算进度开展 公司所处的半导体照明行业为典型的技术与知识密集型行业，近年上游芯片技术发展很快，发光效率不断提高，下游应用领 域的产品技术升级较快，每一次技术突破都带来产品应用范围的进一步扩大和性价比的提升，如若公司未来科研开发上投入 不足、产品升级跟不上LED 技术进步的步伐，则将面临着失去产品优势的风险。因此公司高度重视研发、坚持科技创新， 截止2013年12月31日，公司累计获得授权专利478项其中发明专利63项、实用新型236项、外观设计189项。同时，公司自主 研发和掌握了多项核心技术，拥有国内优秀的研发团队，并承担了多项国家及省部级研发任务，保证了公司技术处于行业领 先地位。 6、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 1,029,686,668.66 854,383,895.53 20.52% 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 16 经营活动现金流出小计 1,016,360,927.76 747,733,667.51 35.93% 经营活动产生的现金流量净 额 13,325,740.90 106,650,228.02 -87.51% 投资活动现金流入小计 66,550,000.00 13,000,000.00 411.92% 投资活动现金流出小计 125,061,948.82 120,233,814.74 4.02% 投资活动产生的现金流量净 额 -58,511,948.82 -107,233,814.74 45.44% 筹资活动现金流入小计 1,808,853.11 496,864,000.00 -99.64% 筹资活动现金流出小计 50,856,067.90 125,962,945.83 -59.63% 筹资活动产生的现金流量净 额 -49,047,214.79 370,901,054.17 -113.22% 现金及现金等价物净增加额 -98,693,904.87 369,453,429.09 -126.71% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 相关数据变化主要原因为销售订单增长所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 半导体照明应用 1,138,536,174.79 805,308,646.27 29.27% 38.56% 43.3% -2.34% 分产品 户外照明 579,689,054.00 405,550,174.33 30.04% 49.83% 55.96% -2.75% 景观亮化 228,971,726.37 156,445,463.95 31.67% -33.32% -35.34% 2.14% 室内照明 161,885,693.71 116,309,405.11 28.15% 152.21% 163.05% -2.96% 显示屏及其他 96,300,363.03 72,318,006.50 24.9% 253.93% 358.9% -17.18% 线材 71,689,337.68 54,685,596.38 23.72% 分地区 内销 498,976,257.90 371,732,709.16 25.5% 34.92% 58.43% -11.06% 外销 639,559,916.89 433,575,937.11 32.21% 32.45% 32.45% 4.66% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 17 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 货币资金 1,602,176,713. 20 50.38% 1,695,269,326. 17 56.69% -6.31% 应收账款 530,100,674.7 5 16.67% 363,267,694.29 12.15% 4.52% 存货 247,392,717.9 0 7.78% 152,653,607.37 5.1% 2.68% 长期股权投资 89,006,105.42 2.8% 91,321,070.00 3.05% -0.25% 固定资产 350,446,604.8 7 11.02% 329,784,249.03 11.03% -0.01% 在建工程 41,804,793.49 1.31% 53,806,142.59 1.8% -0.49% 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 应付利息 343,010.75 0.01% 五、核心竞争力分析 报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化。公司的核心竞争力主要体现在品牌优势、技术优势和商业模式运营优势。 （一）品牌优势——半导体照明领先的综合方案提供商 1、目前勤上品牌已在行业中拥有较高的品牌美誉度，实现了勤上总品牌下的多品牌战略。―勤上光电‖作为勤上总品牌下 的光电品牌，将充分实施勤上整体品牌战略，挖掘品牌资源，培育品牌文化，提升品牌价值，增强品牌竞争力，促进品牌国 际化。 2、丰富品牌竞争战略的内涵，实现品牌经营与专业化运作。进一步提升企业形象与品牌形象，同时不断丰富品牌文化 内涵，进一步提升勤上品牌的知名度、忠诚度和美誉度，促使公司朝更高层次的产业化、国际化品牌迈进。 3、以立体化的公众化手段实现企业品牌和产品品牌的传播与持续增值。加强内部品牌文化建设，加大与公众传媒的合 作力度，积极引导新闻媒体和公众舆论，以立体化的公众化手段实现企业品牌和产品品牌的传播，成为引领国内乃至国际光 电产业并在业内具有强力美誉度及品牌影响力的上市企业及国际化公司。 4、充分发挥企业品牌及产品品牌的联动效应。以品牌为先导，产品为载体，通过个性化的产品与服务强化品牌优势， 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 18 适时适地进行品牌延伸，实施行业联动，加强关联产业渗透，实现与国际国内知名品牌企业的强强合作与互补双赢。 5、专注应用领域，构造核心竞争力。 作为国内领先的半导体照明综合解决方案提供商，公司专注于LED照明的终端运用领域，努力做深做透LED照明运用各 细分领域，为不同类型的客户提供最优性价比的产品和解决方案。 6、产品线丰富，主打产品优势明显。 从应用领域来看，公司产品覆盖道路、景观、商业、家居、医疗、办公、汽车、广告装饰等场合，产品线及储备较为丰 富,并且不断增加。 从产品类型来看，公司的主营产品包括LED户外照明、LED景观亮化、LED室内照明和LED显示屏及其他。在上述细分 产品领域，公司具有领先同行的品牌、技术、服务等综合优势；尤其在LED户外照明领域，公司优势明显，高品质高性价比 产品优势已快速延伸至室内的商业及家居照明领域。 7、构建广阔平台，维护行业优良生态。 通过综合应用解决方案，公司为客户的LED照明应用提供了增值服务和品牌附加值，构建LED照明产业链良好的生态环 境，促进行业的健康发展，达到客户、公司和社会的多赢，致力打造全球最具影响力的LED照明应用平台。 （二）科研优势——持续科技创新能力 1、坚持科技创新，注重核心技术。 （1）公司以前瞻的眼光，在研发上积极投入，致力引导行业、引导需求。截止报告期末公司累计获得授权专利478项， 其中发明专利63项、实用新型226项、外观设计189项。 （2）掌握核心技术，工业设计精湛。 公司一贯重视核心技术的研发，通过开展科研战略合作，一系列丰硕成果因应而生，其大功率LED路灯先后通过国家三 项权威测试、国内科技查新报告、科技成果国内科技领先水平认定，成为大功率LED路灯照明行业水平领先的代表。同时， 大功率半导体照明系列产品在二次光学系统、散热系统等封装与应用技术上有重大突破，且配备按行业顶尖标准设立的最先 进的实验和检测设备，具有一流的研发设计能力，勤上光电已成为技术创新的领跑者。 公司产品在北京、上海、广东等地，相继入选当地―半导体照明产品财政补贴推广项目‖。 （3）公司承担国家、省部级和地市级的众多科研任务。公司承担国家―十二五‖科技支撑计划半导体照明应用系统技术集 成与示范项目。 2、巧借―外脑‖，与国内著名高校开展产学研合作。 相继与清华大学、复旦大学、中山大学、同济大学 、华南理工大学、华中科技大学、西安交通大学等著名高校开展LED 应用的产学研合作，实行资源共享、优势互补。 3、积极参与制定行业标准。 （1）参与CSA（China Solid State Lingting Alliance国家半导体照明工程研发及产业联盟）标准化委员会LED照明标准的 制定。 公司是广东省LED产业联盟主席单位，组织起草了中国首个省级LED路灯地方标准——《广东省LED路灯地方标准》。 （2）作为TALQ联盟（与飞利浦、施耐德等联合创始）的六个创始人之一，同时作为中国唯一的LED半导体照明企业， 公司积极与国际照明巨头共同探讨户外照明网络管理软件接口标准等行业标准，报告期内TALQ联盟宣布TALQ规范完成， 该规范定义了一个中央管理系统和户外网络之间的互操作成为可能，使得客户和企业之间相互选择的空间更为广阔，从而促 进和刺激市场增长，提升公司在LED照明行业国际标准中的话语权。 （3）受邀参与中国《城市道路照明设计标准》修订工作。 （4）报告期内公司获选由中国照明电器协会、中国照明学会、中国质量认证中心、北京电光源研究所共同发起的―半导 体照明技术评价联盟‖的主席团单位。 （三）运营优势——不断优化的综合运营管理能力 1、因时而变，因地制宜，不断创新商业运营模式。 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 19 公司根据实践经验和LED照明应用市场特点，推出的EMC、EMBT以及―工厂孵化‖等多种创新商业模式，助力公司不断 增加差异化，丰富市场竞争优势，扩大LED照明的市场份额。 2、狠抓终端，布局全球。 在国际市场方面，公司通过自营及代理的方式，在欧美发达国家及东南亚等新兴市场不断扩大销售份额及知名度。 在国内市场，公司通过开发代理商等形式，不断扩大渠道布局。目前已经初步搭建起全国销售渠道框架。 3、发掘社会优质资源，与优秀商业伙伴强强联合。 通过与优秀节能服务公司优势互补、强强联合，分享市场蛋糕的同时让风险更可控，财务更稳健。 4、通过项目直销、参控股公司、孵化工厂、工程代理商、中间产品代理商、网络平台等专业渠道网络、功能照明和商 业照明中小型客户等，订单种类繁多。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%） 4,900,000.00 89,500,000.00 -94.53% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%） 深圳尚智照明设计公司 照明工程设计 100% 东莞市煜光照明有限公司 半导体显示屏、半导体照明驱动电源及 控制系统、家用小电器、半导体照明通 信产品、可见光通信产品、工艺品、五 金制品、工艺家私、电线电缆及其原辅 料、塑胶料、光电子元器件、电器配件； 半导体照明芯片封装及销售；半导体照 明技术开发与服务；节能服务；合同能 源管理；照明工程、城市亮化、景观工 程的设计、安装、维护；货物进出口、 技术进出口；（法律、行政法规规定禁止 的项目除外；法律、行政法规规定限制 的项目须取得许可后方可经营）。许可经 营项目：无（一般经营项目可以自主经 营；许可经营项目凭批准文件、证件经 营） 100% （2）持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算 股份来源 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 20 成本（元） 数量（股） 比例（%） 数量（股） 比例（%） 值（元） 益（元） 科目 合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- （3）证券投资情况 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- 证券投资审批董事会公告披 露日期 证券投资审批股东会公告披 露日期（如有) 持有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 3、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 152,404 报告期投入募集资金总额 34,105.15 已累计投入募集资金总额 64,038.56 报告期内变更用途的募集资金总额 4,466 累计变更用途的募集资金总额 4,466 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 2.93% 募集资金总体使用情况说明 报告期内公司累计使用募集资金 34,105.15 万元，其中首次公开发行股票募集资金投资项目使用资金 6,804.46 万元(直接投 入募投项目 3,804.46 万元；使用超募资金补充流动资金 3,000 万元)，使用公司债募集资金补充流动资金 27,300.69 万元； 募集资金累计产生的利息收入 5,904.01 万元(其中首次公开发行股票募集资金产生利息 4,759.40 万元；公司债券募集资金产 生利息 1,144.61 万元)；实际结余 87,770.62 万元(其中首次公开发行股票募集资金结余 74,421.30 万元；公司债券募集资金 结余 13,349.32 万元)。 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 募集资金 承诺投资 调整后投 资总额 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 截至期末 投资进度 项目达到 预定可使 本报告期 实现的效 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 21 (含部分 变更) 总额 (1) 金额(2) (%)(3)＝ (2)/(1) 用状态日 期 益 生重大变 化 承诺投资项目 营运管理中心建设项 目 是 4,233.1 4,466 194.11 302.94 6.78% 2014 年 11 月 30 日 否 否 LED 室内照明项目 否 14,111.95 14,111.95 335.32 335.32 2.38% 2014 年 11 月 30 日 否 否 LED 照明研发设计中 心项目 否 7,660.14 7,660.14 171.45 419.66 5.48% 2014 年 11 月 30 日 否 否 LED 户外照明与景观 照明项目 否 20,338.14 20,338.14 3,103.58 4,679.95 23.01% 2014 年 11 月 30 日 否 否 公司债募集资金补充 流动资金 否 39,505.4 39,505.4 27,300.69 27,300.69 69.11% 否 否 承诺投资项目小计 -- 85,848.73 86,081.63 31,105.15 33,038.56 -- -- -- -- 超募资金投向 归还银行贷款（如有） -- 12,950 -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 3,000 18,050 -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 3,000 31,000 -- -- -- -- 合计 -- 85,848.73 86,081.63 34,105.15 64,038.56 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1. LED 户外照明与景观照明项目 ―LED 户外照明与景观照明项目‖募集资金已累计投入金额约 4,679.96 万元，投入比例为 23.01%，主要用于支付生产厂房的施工、建设及设备购置，后续仍有部 分工程款和设备款需陆续结算。该项目自变更实施地点开工建设以来，进展顺利，项目主体建设及 车间的装修工作已完成，14 条路灯和景观灯具生产线及设备已进入调试和试生产阶段；目前部分 SMT 设备，医疗灯和车灯生产线及设备尚处安装阶段，安装调试后进行全工序试生产。为提高 LED 照明产品的品质和生产效率，将配置目前行业较先进的自动化生产线，现阶段仍在进行设备性能与 品型选购中，由于近年来，LED 技术发展迅速，技术更新换代周期不断缩短，需要结合市场整体环 境考虑购置相关设备，否则容易产生设备淘汰率高，投资效益低下的情况。同时由于房屋建筑工程 备案所需的相关手续环节较长，进而会影响项目总体验收进度。2. LED 室内照明项目(1)由于 2013 年全球整体经济下滑，LED 照明应用市场增长放缓，低于行业预期,加之公司近几年市场业务以户外 照明及景观照明占比较大,室内照明市场启动相对较迟缓，量能较小。(2)近两年公司根据市场发展趋 势，提前对原有的厂房及生产配套进行了优化升级改造，室内照明产品生产线及技术设备配置能较 好满足当前公司对室内照明产品的研发及生产需求。(3)如果加快投入资金扩大募投项目的生产规 模，会造成该项目的前阶段产能过剩、资金浪费，且后续产生的折旧费用、管理费用等会对公司的 经营产生较大的影响，故近两年公司相应延缓了该项目的建设进度。3. LED 照明研发设计中心项目 由于项目从立项到开工进行实体建设前要经过行政审批、方案报批及相关评审报告等工作繁多，设 计方案和图纸在报建过程中要求反复调整修改、相关手续的审批程序和审核周期较长等多方面客观 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 22 因素影响，项目动工受到了较大影响，整体计划受客观条件限制，导致前期工作流程时间延长，相 应影响了建设进度。4.营运管理中心建设项目本项目是由原募投项目―公司营运管理中心项目‖变更 而来，变更情况详见巨潮资讯网，项目自变更后进展顺利。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 适用 公司首发实际募集资金净额为 105,681.54 万元，超额募集资金为人民币 59,338.21 万元。 2011 年 12 月 6 日公司第二届董事会第六次会议审议通过了《关于使用超募资金归还银行贷款和永久性补充 流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金 12,950 万元偿还银行贷款及使用超募资金 8,050 万元 永久性补充流动资金；2012 年 2 月 13 日公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于使用部分 超募资金暂时补充流动资金的议案》, 同意使用部分超募资金 10,000 万元暂时补充流动资金，公司 实际使用了超募资金 7,000 万元暂时补充流动资金，2012 年 8 月 6 日，公司已将 7,000 万元全额归 还募集资金账户；2012 年 8 月 10 日公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用部分超 募资金暂时补充流动资金的议案》, 同意使用部分超募资金 10,000 万元暂时补充流动资金，公司实 际使用了超募资金 7,000 万元暂时补充流动资金，2013 年 1 月 29 日，公司已将 7,000 万元全额归还 募集资金账户；2013 年 2 月 4 日公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用部分超募资 金暂时补充流动资金的议案》, 同意使用部分超募资金 10,000 万元暂时补充流动资金，公司实际使 用了超募资金 7,000 万元暂时补充流动资金，2013 年 7 月 25 日，公司已将 7,000 万元全额归还募集 资金账户；2013 年 8 月 1 日公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用部分超募资金 暂时补充流动资金的议案》, 同意使用部分超募资金 10,000 万元暂时补充流动资金，公司实际使用 了超募资金 10,000 万元暂时补充流动资金，报告期内尚未归还；2013 年 8 月 28 日公司第二届董事 会第二十四次会议审议通过《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意使用 1,7000 万元永久补充流动资金，报告期内尚未补充。截止 2013 年 12 月 31 日，公司已累计使用超募资金 31,000 万元。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 以前年度发生 2012 年 2 月 13 日，公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实 施地点的议案》，同意公司变更募投项目 LED 户外照明与景观照明项目、LED 室内照明项目实施地 点由东莞市横沥镇石涌村西城工业园二区变更为常平镇横江厦村公司总部。同日，公司第二届监事 会第六次会议审议通过了前述事项。 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 适用 公司―LED 户外照明与景观照明项目‖原计划投资金额为 20,338.14 万元，其中包含工程设备及其安 装费用 15,485.46 万元，基本预备费用 1,267.07 万元，流动资金 3,585.61 万元，截止目前该项目已经 完成了工程建设、设备安装调试及试生产等工作，达到了项目规划的可使用状态。近期公司将着手 对该项目申请验收，验收完成后该项目将正式投入运营。目前该项目投资金额为 5,253.05 万元。该 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 23 项目剩余 15,085.09 万元（不含利息）。剩余资金公司将严格按照三方监管协议存放于该募集资金投 资项目专项账户，公司后续将根据生产经营和发展的需要对该笔剩余募集资金进行科学、合理的安 排，在经过公司董事会和股东大会审议通过后进行使用。该募投项目资金结余的主要原因为：1.随 着 LED 产品成熟度的提升、性价比的提高、用户对 LED 关注热度的提升、以及相关政策的大力支 持促使 LED 行业发展迅速，相关生产设备也伴随着行业的崛起而供应量增加，充分竞争后促使设备 的价格下降明显；2.随着相关设备的科技含量提升，促使设备单位时间效率的提升，因此公司相关 设备的需求数量相应减少；3.因相关设备的需求数量减少，与之对应的安装费用、组装费用等相应 减少； 4. 随着近几年国内设备技术成熟度的提升，公司相应利用部分国产设备替代原计划的进口 设备； 5.公司根据市场发展趋势，提前对原有产线进行升级，促使产能相应增加，相应减少该项目 的投入；6.目前行业实际发展速度低于公司原预期值，因此公司结合行业发展的最新态势，为避免 资源闲置与浪费，在能满足产能的前提下，对部分投入相应减少。7.公司对募投项目严控支出，开 源节流提升了资金的使用效率，致使项目实际投入比计划投资金额有所节约。 尚未使用的募集资金 用途及去向 剩余首发募集资金根据计划投资进度使用,按照《募集资金三方监管协议》专户存储。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于变更募集资金部分专项账户并签署三方监管协 议的议案》（详见 2013 年 5 月 24 日巨潮资讯网《第二届董事会第二十一会议决议公告》公告编号 2013-34）2013 年 6 月 19 日公司发布了《关于变更部分募集资金专项账户并签署三方监管协议的公 告》 （详见 2013 年 6 月 19 日巨潮资讯网《于变更部分募集资金专项账户并签署三方监管协议的公告》 公告编号 2013-38） （3）募集资金变更项目情况 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (%)(3)=(2)/ (1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 营运管理中 心建设项目 公司营运管 理中心项目 4,466 194.11 302.94 6.78% 2014 年 11 月 30 日 否 否 合计 -- 4,466 194.11 302.94 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 变更原因：(1)半导体照明是战略性新兴产业，备受世界各国瞩目。我国政府对半导体 照明产业尤为关注，支持力度不断加大，尤其是近两年国家对 LED 照明产业的支持 路线图逐渐清晰。2012 年 5 月，广东省人民政府印发了《广东省推广使用 LED 照明 产品实施方案》，按照该方案规划，广东将在三年内普及 LED 公用照明。2013 年 1 月 30 日，由国家发改委等多部门联合编制的《半导体照明节能产业规划》指出：LED 照明节能产业产值年均增长 30%左右，2015 年达到 4500 亿元，其中 LED 照明应用产 品年均产值 1800 亿元。中国成为全球半导体照明产业发展最快的区域之一。2013 年， 半导体照明细分市场中，户外照明延续高速发展，室内照明市场需求启动并进入放量 式增长， LED 半导体照明民用领域进入崭新的时期，公司品牌、渠道、创新、质量 等综合能力的重要性更加凸显。公司是我国最早进入 LED 半导体照明的企业之一， 积累了丰富的市场经验并且具有较强的市场发展判断能力，经过公司的审慎评估决策 认为变更升级后的―营运管理中心建设项目‖能够更好的将公司的渠道、品牌、口碑等 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 24 抢占市场的关键要素紧密结合，能够更好的迎合当前及未来的市场发展方向，对公司 的发展，对提升公司股东的权益起到积极的作用。(2) 经过多年的发展以及在 LED 领 域的经验积累，公司认为现有的单一营销网络渠道体系不足以支撑公司应对未来高速 发展、复杂的市场形态以及各地区差异化的发展速度。同时，为了抢占更多的市场份 额，公司拟投资营销管理平台建设，一方面为公司建设覆盖面积更加广泛的营销网络 体系，另一方面此体系将与公司其他部门相互呼应，实现营销、售后、物流配送及项 目管理等一体化的服务流程。决策程序：1、公司第二届董事会第二十六次会议审议 通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意将―公司营运管理中心项目‖ 变更为―营运管理中心建设项目‖预计 2014 年 11 月 30 日可达到使用状态。2、公司独 立董事就本次部分募集资金投资项目变更发表如下独立意见：公司本次募集资金投资 项目的变更，系结合公司所处行业的特点和现有的业务基础所做出的决策，符合公司 长期战略发展需要，有利于提高募集资金的使用效率，平衡项目资金需求，节约财务 费用，使募集资金实现最优配置和最大效益，提高公司的市场竞争力，符合全体股东 的利益。相关内容及现阶段所履行的相关程序符合《中小企业板上市公司募集资金管 理细则》、《中小企业板信息披露业务备忘录第 29 号：募集资金使用》、《中小企业板 上市公司规范运作指引》等有关规定。3、公司第二届监事会第二十三次会议审议通 过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，并就本次部分募集资金投资项目变 更发表如下意见：公司本次募集资金投资项目的变更，系结合公司所处行业的特点和 现有的业务基础所做出的决策，符合公司发展战略的需要，有利于提高募集资金的使 用效率，平衡项目资金需求，节约财务费用，使募集资金实现最优配置和最大效益， 从而增强市场竞争力，提高公司的抗风险能力，符合公司发展要求和全体股东的利益。 4、公司保荐机构国信证券股份有限公司及保荐代表人林斌彦、张俊杰对上述事项进 行核查后出具了《国信证券股份有限公司关于东莞勤上光电股份有限公司变更部分募 集资金投资项目事项的核查意见》，认为：公司本次变更募集资金投资项目是根据公 司现有的业务基础所做出的决策，有利于提高募集资金的使用效率，提高公司市场竞 争能力。本次变更募集资金投资项目已经公司第二届董事会第二十六次会议、第二届 监事会第二十三次会议审议通过，全体独立董事发表了明确同意的独立意见，履行了 现阶段必要的法律程序。5、2013 年第四次临时股东大会审议通过了《关于变更部分 募集资金投资项目的议案》。上述详细信息请查阅巨潮资讯网。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 不适用。 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 不适用。 4、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 勤上实业 （香港）有 限公司 子公司 贸易 光电子元 器件、LED 照明、景观 20 万元（港 币） 3,406,224.3 8 -3,448,084. 34 -683,800. 87 -683,800.87 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 25 灯饰等产 品及相关 原材料的 进出口贸 易 广东勤上 半导体照 明科技工 程有限公 司 子公司 工程 城市及道 路照明工 程、LED 显 示屏工程、 景观及室 内照明工 程、市政工 程的设计、 安装、施工 与维护， LED 技术 研发与服 务 1200 万元 36,343,653. 72 13,978,135. 46 11,114,350. 89 -4,217,23 8.00 -3,790,780.90 东莞勤上 半导体照 明技术研 究院 子公司 服务 技术研发、 咨询及服 务、成果孵 化及推广、 产品测试、 人才培养、 培训 200 万元 3,031,685.1 5 -162,669.60 -765,671. 54 -690,693.95 广东勤上 光电科技 有限公司 子公司 综合 生产和销 售 LED 照 明产品 1200 万元 19,733,977. 99 12,024,698. 54 -390,429. 87 -373,421.91 深圳市勤 上节能科 技有限公 司 子公司 服务 LED 照明 产品、LED 背光源、 LED 显示 屏的销售； LED 技术 开发与咨 询 3008 万元 39,940,362. 18 27,027,240. 10 16,083,255. 97 1,564,849 .66 1,592,491.66 公主岭勤 上光电有 限公司 子公司 综合 生产和销 售 LED 照 明产品 2500 万元 24,267,263. 71 24,267,263. 71 -479,822. 32 -479,822.32 广州勤上 光电股份 有限公司 子公司 综合 生产和销 售发光二 极管照明 5125 万元 49,014,031. 22 47,760,526. 78 -1,383,78 2.83 -1,383,724.44 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 26 产品 北京勤上 光电科技 有限公司 子公司 服务 销售机械 设备、电子 产品、五 金、交电； 专业承包 1000 万元 5,077,665.0 0 1,234,665.7 8 9,045,216.9 5 -4,749,72 1.81 -4,740,647.73 上海勤上 节能照明 有限公司 子公司 综合 光电技术、 节能照明 技术服务 1000 万元 9,090,616.9 9 9,083,556.2 1 -923,794. 37 -923,669.37 安徽省勤 上光电科 技有限公 司 参股公司 综合 生产和销 售 LED 照 明产品； LED 背光 源及 LED 显示屏 10,000 万元 244,418,59 3.40 99,581,708. 10 2,780,023.8 9 -15,663,7 30.60 -8,338,410.60 江苏尚明 光电有限 公司 参股公司 综合 生产和销 售大功率 LED 路灯、 隧道灯、室 内照明灯 等 6,000 万元 80,351,773. 73 57,511,870. 41 16,924,340. 68 -44,540.3 9 -26,258.39 安徽邦大 勤上光电 科技有限 公司 参股公司 综合 半导体照 明领域产 品的研发、 制造、销 售； 3,000 万元 22,695,493. 48 501,561.66 22,193,931. 82 -2,118,502.13 江西勤上 光电有限 公司 参股公司 综合 奇彩灯、光 电子元器 件、照明产 品生产和 销售 5,000 万元 47,176,278. 06 1,059,499.4 9 46,116,778. 57 10,613.10 -2,442,191.10 福建德泓 勤上光电 科技有限 公司 参股公司 综合 大功率 LED 照明 产品的研 发、生产、 销售 2,000 万元 83,732,425. 18 68,220,644. 55 15,511,780. 63 9,131,092 .77 -1,899,770.52 福建省国 策光电科 技开发有 限公司 参股公司 综合 光电照明 产品的技 术开发与 服务；生产 和销售光 电照明产 2,000 万元 27,616,646. 52 9,964,217.8 0 17,652,428. 72 1,773,582 .09 -136,507.01 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 27 品 东莞市智 行光电产 业职业培 训学校 参股公司 服务 半导体照 明工程师， LED 生产、 营销、经营 管理 30 万元 438,042.27 920,979.70 -482,937.43 154,578.5 0 -267,936.43 广东省中 科宏微半 导体设备 有限公司 参股公司 综合 研发、生 产、销售半 导体设备 及其零部 件 13057.24 万 元 63,056,848. 61 56,166,736. 70 15,390,170. 95 -4,499,75 4.64 -4,502,463.18 鄂尔多斯 市莱福士 光电科技 有限公司 参股公司 综合 半导体照 明产品的 生产、研 发、销售， 照明工程 10000 万元 200,857,57 6.02 102,327,99 6.09 98,529,579. 93 28,837,45 2.31 -1,302,058.78 深圳尚智 照明设计 公司 子公司 综合 照明工程 设计 120 万元 东莞市煜 光照明有 限公司 子公司 综合 半导体显 示屏、半导 体照明驱 动电源及 控制系统、 家用小电 器、半导体 照明通信 产品、可见 光通信产 品、工艺 品、五金制 品、工艺家 私、电线电 缆及其原 辅料、塑胶 料、光电子 元器件、电 器配件；半 导体照明 芯片封装 及销售；半 导体照明 技术开发 490 万元 4,911,891.7 1 4,887,891.7 1 -12,108.2 9 -12,108.29 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 28 与服务；节 能服务；合 同能源管 理；照明工 程、城市亮 化、景观工 程的设计、 安装、维 护；货物进 出口、技术 进出口； （法律、行 政法规规 定禁止的 项目除外； 法律、行政 法规规定 限制的项 目须取得 许可后方 可经营）。 许可经营 项目：无 （一般经 营项目可 以自主经 营；许可经 营项目凭 批准文件、 证件经营） 主要子公司、参股公司情况说明 1.公司参股公司北京易美景地景观设计有限公司，因一直处于略微亏损状态，已于2013年6月4日注销。 2.公司控股子公司广州勤上光电股份有限公司注册资本由21,000万元减少至5,125万元，详见巨潮资讯网2013年8月2日《关于 控股子公司广州勤上光电股份有限公司减少注册资本的公告》。 3.公司控股子公司公主岭勤上光电有限公司注册资本由5,000万元较少至2,500万元，详见巨潮资讯网2013年10月25日《关于 控股子公司公主岭勤上光电有限公司减少注册资本的公告》。 4.公司参股子公司福建德泓勤上光电科技有限公司注册资本由5,000万元减少至2,000万元，相关工商变更手续已于2013年9月 12号完成。 5.公司全资子公司深圳尚智照明设计公司于2013年成立，注册资本120万元。 6.公司全资子公司东莞市煜光照明有限公司于2013年成立，注册资本490万元。 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司 报告期内取得和处置子公司 对整体生产和业绩的影响 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 29 目的 方式 北京易美景地景观设计有限 公司 一直处于略微亏损状态，为降 低投资风险，将其注销。 注销 无重大影响 深圳尚智照明设计公司 完善公司区域和产业布局 新设 无重大影响 东莞市煜光照明有限公司 完善公司产业布局 新设 无重大影响 七、公司控制的特殊目的主体情况 无。 八、公司未来发展的展望 （一）行业发展趋势及竞争格局 1、行业发展趋势 半导体（LED）照明是继白炽灯、荧光灯之后的―第三次光源革命‖，因节能环保、寿命长、应用广泛，作为节能环保 产业的重要领域，被列入我国战略性新兴产业。 由于照明占社会用电量比重较大（约10%），出于节能减排方面的考虑，各个国家都制定了白炽灯淘汰路线图，逐步 禁止生产和销售白炽灯。美国政府在2007 年颁布法案规定，美国将分三步对白炽灯进行淘汰：第一步，在2012 年淘汰100W 的白炽灯；第二步，到2013 年，进一步淘汰75W 的白炽灯，第三步自2014 年1月1日起，全面禁售所有的白炽灯。加拿大 也从2014 年1 月1日起，正式禁用75W 及100W 的白炽灯，而40W 和60W 的灯泡，也将会于2014 年12 月31 日全面禁用。 欧盟也已从2012 年9月起全面禁止销售白炽灯。而且在中国大陆方面，也制定了淘汰普通照明白炽灯路线图：从2012 年10 月 起，禁止进口和销售100W 及以上的白炽灯，2014 年10 月起，禁止进口和销售60W 及以上的白炽灯；2015 年10 月至2016 年9 月对前期政策进行评估，调整后续政策，并且在2016 年10 月起，禁止进口和销售15W 及以上的白炽灯。从整体来看， 白炽灯市场的主力60W 功率将在2014 年禁止出口和销售，LED巨大的通用照明市场即将全面启动。 随着技术的不断突破、节能效果的日益显现、产业规模的持续扩大应用领域的不断拓展、政策支持的路线逐渐清晰、 大众认识接受LED照明的程度不断增长，我国LED照明节能产业已经进入发展的关键期，国家相关部门及地方政府积极对行 业进行有序引导，以促进LED照明节能产业的健康发展。 2012年5月，广东省人民政府印发了《广东省推广使用LED照明产品实施方案》，按照该方案，广东将于2014年底在公 共照明领域，即道路、公共场所、政府机关、国有事业单位等财政或国有资本投资建设的照明工程领域，完成LED照明产品 的推广应用。 2013年1月30日，由国家发改委等多部门联合编制的《半导体照明节能产业规划》指出：LED照明节能产业产值年均增 长30%左右，2015年达到4500亿元，其中LED照明应用产品年均产值1800亿元。 随着LED产品价格的不断下降，LED照明的需求正从公共照明向社会照明扩展。在公共照明领域，市场正从示范应用 阶段转向普及应用阶段，市场容量不断扩大；在社会照明方面，LED照明也开始逐渐向工业、商业、办公和家居等应用领域 延伸，渗透面日益扩展。 2、市场竞争格局 随着终端用户的不断扩大，半导体照明应用行业的广阔前景备受关注。国内外实力雄厚的传统照明企业加大对LED照 明的投资；在其他领域成就斐然的企业也逐渐介入LED照明行业；原先专注于LED芯片制造、封装环节的企业逐渐向下游应 用延伸，进而导致虽然订单很多，营收有所增长，但由于价格战的原因，导致企业毛利率越来越低。 随着国内LED技术的日益成熟，LED照明产品的性价比逐渐开始接近甚至低于传统照明，消费者的接受程度也逐渐提 高。产品销售预计将一路走旺。 （二）2014年度经营计划 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 30 面对LED行业千载难逢的机遇与挑战，2014年公司着重在以下几点发力，继续巩固公司在整个行业中的领先位置，进 一步提升公司在行业中的话语权，为整个行业的顺利推进贡献―勤上‖最大的力量。 1、继续完善国内外渠道，布局全球营销体系 国内市场要维护和强化原有渠道，注重保障渠道客户利益，加强与渠道客户合作，建立稳固的渠道网络，继续推进―百 城千店‖计划，完善全国渠道的布局，在2013年的基础上，争取在未来两年内建成覆盖全国、产品流通顺畅的渠道网络体系。 继续优化国际市场销售区域，实行主经销商带动分销商，协助主经销商进行市场推广。直接参与大型零售商的业务拓 展，开拓国际连锁酒店，国际连锁加油站等客户。针对性参与品牌知名度高影响力强的国际或地方展会，集中力量加快开发 网络推广，增加专业照明网站或杂志报刊的发文数量和频率，提高勤上光电品牌的国际知名度。 2、完善工厂孵化配套政策 建立和完善适合―工厂孵化‖发展的产品体系及价格管理体系，为孵化工厂量身订做产品、组件、核心模组、散件和服 务等，通过孵化工厂打破区域市场壁垒，扩大公司产品的销售。 3、挖掘优势资源，扩大品牌竞争优势 挖掘社会优质资源，强化项目运作能力和产品渗透能力，与地方优质资源充分合作，形成多方合作共赢的良性发展局面。 合理布局市场，加强客户合作，深挖市场潜力，精耕细作，激发消费需求，增强产品竞争力，着眼全局扩大市场份额， 力争在部分细分产品市场领域扩大竞争优势。 4、线上、线下结合，加大产品推广力度 2014年公司将参加香港国际灯饰展、广州光亚展、广交会等重大照明展，并拟在全国开展十场次―创富计划‖推广会、 四场次大型―专题设计院‖活动。 2013年四季度公司适时的推出第三方的B2C、B2B的电子商务平台，对加大网络推广力度和销售力度，提升品牌影响力， 提升公司形象起到了积极的推动作用，2014年公司将在此前经验的基础上，进一步升级优化。 5、根据实际情况稳步推进募投项目的建设，适时实现公司整体产能的扩大。2013年底公司对部分募投项目进了适时延 期，2014年公司将按照行业发展的最佳时机，稳步推进募投项目的建设，提高资金使用效率，提升股东权益。 6、巩固技术优势，打造核心技术平台 在产品研发方面，在立足自主创新的基础上，积极与国内外一流科研院所合作，加强模式创新、技术创新、联合创新、 协同创新，打造创新型研发平台。 明确产品定位，开发高性价比、高竞争力产品，―消费与零售渠道‖产品和―专业渠道‖产品相辅相成。进一步完善商业 照明产品线，补充智能照明方案，提供完整的酒店照明、医院照明、学校照明及商场照明解决方案；建立工业及办公照明产 品线；建立定位层次分明的主干道照明产品线，以及次干道照明产品线；加强对道路照明光学技术的研发，保证其配光技术 的领先性；提高室内照明产品技术在市场上的竞争力；完善景观照明产品线；开发景观产品控制系统、室内照明智能控制系 统、优化智慧宝与守护者智能控制系统，对现有产品进行升级；提高专业照明产品竞争力。 加强公司自有专利技术的国内外申请和保护，提升企业核心竞争力。 7、保品质、严交期、控成本，打造快速反应的供应链体系 质量控制实行品检部门一票否决制，用做手表的态度做好每盏灯。严格执行品质检验控制流程，IQC严格按检验标准 控制原材料品质，加强生产制造环节的过程管理。 对现场品质异常和客户的品质投诉建立快速反应机制，对管理人员实行KPI考核制，改善生产工艺与作业方法，加强品 质监测。 推行精细化管理，做好制程工艺、工时、作业方法以及零配件优化等的改善与实施，把成本控制量化到生产的每个细 节。 完善全国交付、客服的网络和系统，为客户创造价值，提高客户的满意度。 8、提高系统管理水平，增强公司凝聚力，深化绩效考评体系 结合公司业务实际，通过科学的人才选聘机制支持公司的快速发展,不断优化部门的组织架构及人员配置。 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 31 完善考核机制，继续完善并提升培训教育机制与体系，提升员工职业能力与素质，加强人才梯队建设与培养，实行优 胜劣汰，保持企业活力。 9、继续严格按照法律、法规和监管部门的要求进行规范运作，完善法人治理结构，按照有关规则做好信息披露工作。 继续做好投资者关系管理工作；做好董事会各专业委员会工作，为独立董事开展工作提供必要条件，为公司科学、规范决策 提供保障。 （三）资金需求及使用计划 公司目前财务状况良好，可以满足生产经营需要。公司结合发展战略目标，将制定切实可行的发展规划和实施计划， 合理筹集、安排、使用资金。 （四）主要风险因素及应对策略 1、市场风险 LED行业是新兴行业，随着政府对LED行业支持力度的不断加大，行业规划逐渐清晰，以及近年尤其是2013年以来社 会公众对LED的认识和接受程度的不断提高，引致大量企业涌入LED行业。这将对公司及本项目的实施产生一定的冲击。 面对上述提及新兴行业发展必经的的―市场风险‖，公司主要采取以下应对措施： (1)、专注主营业务 公司的主营业务是研发、生产、销售半导体照明产品，为用户提供LED照明解决方案。随着整个行业的发展，行业细 化程度也不断提高，公司仍将坚持以主营业务为核心，以主营业务的发展为公司发展打好坚实基础。 (2)、提升产品竞争力 公司是国内最早进入LED行业的企业之一，拥有丰富的市场经验、客户资源、技术储备、对上游的议价能力，公司将 利用上述公司发展中积累的优势资源在保障产品质量的前提下，提升产品的性价比，在快速发展的LED行业中抢占更多的市 场。 (3)、渠道建设 公司在国内市场继续维护和强化原有渠道，并加速铺设新的渠道网络，继续推进―百城千店‖计划，已在全国多个重点 城市设立分子公司和数十个办事处，并在近一年来发展和建设了20家―孵化工厂‖。截止目前公司已开发代理商417家，建设 完成终端零售店1300家（含代理商建店）。 2、产品价格下降风险 半导体照明行业下游需求、上游产能、行业技术发展以及厂商之间的价格竞争等是影响产品价格走势的主要因素。近 年来，LED照明产品应用日益普及，上游外延片和芯片在技术成熟的同时迅速扩大产能，主要原材料成本的大幅下降给LED 灯具产品降价提供了较大的空间，同时价格的下降也有利于LED市场容量的扩大，加速LED照明产品市场化和商业化进程。 尽管降低LED照明产品价格是行业趋势和公司针对自身经营优势作出的策略选择，但若公司不能使成本下降速度同步于产品 价格下降的速度，可能对公司经营业绩产生不利影响。 面对上述提及产品价格下降风险，公司凭借业务领域完善优势、技术应用创新优势、产品设计与工业设计优势和不断 增长的应用规模优势，在产品价格下降时不断改善产品的成本结构，使得公司产品始终保持较高的性价比。 3、技术不能持续领先的风险 公司所处的半导体照明行业为典型的技术与知识密集型行业，近年上游芯片技术发展很快，发光效率不断提高，下游 应用领域的产品技术升级较快，每一次技术突破都带来产品应用范围的进一步扩大和性价比的提升，一方面为LED 照明市 场带来新的机遇，另一方面为半导体照明产品和综合解决方案提供商带来了新的挑战。如若公司未来科研开发上投入不足、 产品升级跟不上LED 技术进步的步伐，则将面临着失去产品优势的风险。 面对上述提及技术不能持续领先的风险，公司始终坚持科技创新，截止2013年12月31日，公司累计获得授权专利478项其中 发明专利63项、实用新型236项、外观设计189项。同时，公司自主研发和掌握了多项核心技术，拥有国内优秀的研发团队， 并承担了多项国家及省部级研发任务，保证了公司技术处于行业领先水平。 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 32 九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 关于公司过往年度与广东品尚光电科技有限公司、广州芭顿照明工程的关联关系及关联交易情况，公司在2013年4月2日披露 于巨潮资讯网、《证券时报》、《中国证券报上》、《海证券报》和《证券日报》上的《关于媒体报道的澄清公告》（编号： 2013-19）中作了详细说明。截至2014年4月23日止，本公司对该澄清公告没有需要更正之处。 十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 不适用。 十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 无。 十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 1、新设立全资子公司深圳尚智照明设计公司，本期纳入合并范围。 2、新设立全资子公司东莞市煜光照明有限公司，本期纳入合并范围。 十三、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 建立和健全股东回报机制，增加利润分配政策决策透明度和可操作性，切实保护公众投资者的合法权益，根据中国证监会《关 于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发〔2012〕37 号）和广东证监局《关于进一步落实上市公司分红相 关规定的通知》（广东证监〔2012〕91 号）及《公司章程》等相关规定，综合考虑公司盈利能力、经营发展规划、股东回报、 社会资金成本以及外部融资环境等因素，公司制定了《未来三年股东回报规划（2012-2014 年）》，《公司章程》涉及的公司 利润分配政策也同步修正，《公司章程》、 《未来三年股东回报规划（2012-2014 年）》详见巨潮资讯网。《未来三年股东回 报规划（2012-2014 年）》符合《公司章程》及审议程序的规定，明确规定了分红标准和分红比例，利润分配政策调整或变 更的条件和程序合规、透明，充分保护了中小投资者的合法权益，已由独立董事发表同意的独立意见。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法 权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合 规、透明： 是 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 公司自2011年11月25日上市以来，一直重视对投资者的合理回报，严格按照《公司章程》的规定，实行持续、稳定的利 润分配政策。着眼于长远和可持续发展，基于利润状况和经营发展实际，结合对投资者的合理回报、股东意愿、社会资金成 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 33 本等因素，公司在累计可分配利润范围内制定当年的利润分配方案。 公司2011年度以总股本187,335,000股为基数，按每10股派发现金股利人民币 1.00 元（含税），共计18,733,500 元；同时 以2011年12 月31日的公司总股本187,335,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，合计转增股本187,335,000 股，转增股本后公司总股本变更为374,670,000股。 公司2013年半年度以总股本374,670,000股为基数，按每10股派发现金股利人民币 0.50 元（含税），共计18,733,500 元。 以经审计母公司2013年可供分配的利润103,993,487.19元为依据，以2013年年末总股本374,670,000股为基数，向全体股东 每10股派现金0.2元（含税），总计分配派发红利7,493,400元；除上述现金分红外，本次分配公司不送红股，不实施资本公 积金转增股本。本次利润分配方案已经公司董事会审议通过，尚需提交公司2013年年度股东大会审议。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%） 2013 年 26,226,900.00 103,993,487.19 25.22% 2012 年 0.00 105,227,196.43 0% 2011 年 18,733,500.00 124,623,159.89 15.03% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.20 分配预案的股本基数（股） 374,670,000 现金分红总额（元）（含税） 7,493,400.00 可分配利润（元） 103,993,487.19 现金分红占利润分配总额的比例（％） 100% 现金分红政策： 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 以经审计母公司 2013 年可供分配的利润 103,993,487.19 元为依据，以 2013 年年末总股本 374,670,000 股为基数，向全体股 东每 10 股派现金 0.2 元（含税），总计分配派发红利 7,493,400 元；除上述现金分红外，本次分配公司不送红股，不实施资 本公积金转增股本。本次利润分配方案已经公司董事会审议通过，尚需提交公司 2013 年年度股东大会审议。 十五、社会责任情况 公司始终注重股东、债权人、职工、客户和社会的利益，努力促进公司与利益相关方的和谐发展。 LED照明节能、环保、美观，是照明升级、改造的最理想选择。公司致力推动LED照明的普及化，在实现利润目标的同 时，为地球的节能环保贡献应有力量，并让勤上光电每个员工的职业变得更有责任和价值。 保障股东、债权人特别是中小股东的权益，是公司基本的社会责任。公司严格按照《公司法》、《证券法》、《股东大 会议事规则》等法律法规的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，通过现场表决及网络投票等方式，让更多 的股东能够参加股东大会，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权；认真履行信息披露义务，秉持公平、公正、 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 34 公开的原则对待全体投资者。 公司坚持―客户至上‖原则，为客户提供优质的产品，加强与供应商的沟通合作，实行互惠共赢，恪守商业诚信，连续十 多年被广东省工商行政管理局评为―广东省守合同重信用企业‖。 员工是公司的宝贵财产，公司在用工制度上符合《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规的要求，在劳动安全卫生制度、 社会保障制度等方面严格执行了国家规定和标准。公司建立了职工代表监事选任制度，通过监事会实现对公司的监督，保证 了公司职工的权益。 公司注重社会价值的创造，积极投身社会公益事业，努力创造和谐公共关系。公司在力所能及的范围内，对地方教育、 文化、科学、卫生、扶贫济困等方面给予了必要的支持。 未来，公司将一如既往地推进企业社会责任工作，努力成为优秀的企业公民，为股东、为客户、为员工、为社会创造价 值，将社会责任融入到公司发展的各个层面中，促进公司与社会的协调、和谐发展。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 √ 否 □ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □ 不适用 十六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2013 年 01 月 18 日 公司总部 实地调研 机构 申万菱信基金 参观公司，公司领导介绍 公司及产品、技术及业务 的优势，公司发展、生产 经营情况，以及 LED 照明 行业的发展现状等。 2013 年 03 月 11 日 公司总部 实地调研 机构 国泰君安证券、华 融证券股份有限公 司、景林资产管理 有限公司、银泰证 券、深圳市普邦恒 升投资有限公司、 兴业国际信托有限 公司、上海朴道投 资管理有限公司、 东莞证券、广证恒 生、深圳市盛海投 资管理有限公司、 长盛基金管理有限 公司、国金证券股 份有限公司、深圳 市中金蓝海投资管 理有限公司 参观公司，公司领导介绍 公司及产品、技术及业务 的优势，公司发展、生产 经营情况，以及 LED 照明 行业的发展现状等。 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 35 2013 年 05 月 15 日 公司总部 实地调研 机构 大成基金管理有限 公司、北京华霖合 创投资管理有限公 司、平安大华基金、 银华基金管理有限 公司、博时基金、 南方基金、兴业全 球基金经理有限公 司、宝盈基金、长 城基金、天弘基金、 华泰证券、融通基 金 参观公司，公司领导介绍 公司及产品、技术及业务 的优势，公司发展、生产 经营情况，以及 LED 照明 行业的发展现状等。 2013 年 05 月 24 日 公司总部 电话沟通 机构 惠理基金、安信证 券、上海朴道投资 有限公司、大成基 金 了解公司行业发展情况和 发展趋势、公司研发、销 售、运营情况。 2013 年 06 月 19 日 公司总部 电话沟通 机构 广发基金、广发证 券 了解公司行业发展情况和 发展趋势、公司研发、销 售、运营情况。 2013 年 09 月 13 日 公司总部 实地调研 机构 世泽投资、德瑞丰 投资管理、百胜餐 饮、南京创业投资 管理有限公司、中 国国际金融有限公 司、厦门移山投资 管理有限公司、广 东新价值投资有限 公司 参观公司，公司领导介绍 公司及产品、技术及业务 的优势，公司发展、生产 经营情况，以及 LED 照明 行业的发展现状等。 2013 年 09 月 24 日 公司总部 实地调研 机构 深圳市泰和坤德投 资有限公司、南方 基金、华商基金、 广发基金、华富基 金、宏源证券、工 银瑞信、长江证券、 博时基金、大成基 金 参观公司，公司领导介绍 公司及产品、技术及业务 的优势，公司发展、生产 经营情况，以及 LED 照明 行业的发展现状等。 2013 年 12 月 27 日 公司总部 实地调研 机构 金鹰基金、上海朴 道投资有限公司、 平安证券、南方基 金、东莞证券、华 创证券、国海证券、 第一创业证券 参观公司，公司领导介绍 公司及产品、技术及业务 的优势，公司发展、生产 经营情况，以及 LED 照明 行业的发展现状等。 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 36 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、媒体质疑情况 √ 适用 □ 不适用 媒体质疑事项说明 披露日期 披露索引 2013 年 2 月 26 日和 3 月 26 日，相关媒 体对公司进行报道，质疑公司―隐瞒关联 交易‖、―涉嫌虚构销售‖、―涉嫌造假上 市‖。在获悉相关报道后，公司立即组织 相关人员进行严肃认真的自查和核实， 并配合保荐人进行系统核查，发现公司 在 2008 年-2011 年间确存在关联交易事 项而未进行过披露，但相关交易是真实、 公允的，不存在虚构销售、造假上市的 情形。针对存疑内容，本公司澄清内容 归纳如下（详细澄清内容请查阅公司于 2013 年 4 月 2 日披露于巨潮资讯网的《关 于媒体报道的澄清公告》--编号 2013-19） 本公司向质疑内容所提及的客户销售真 实，不存在虚构销售的情形。2008 年 -2011 年间，我司与关联企业广东品尚光 电科技有限公司和广州芭顿照明工程有 限公司累计发生了 7,859.60 万元的交易， 占我司同期销售收入 220,315.07 万元的 3.57%。品尚光电采购公司产品所完成的 终端工程包括―梅州城区一江两岸夜景 照明工程‖、―梅州市 S223 线梅城至雁洋 段公路路面整治工程亮化项目‖、206 国 道、山水城 、客天下等系列路灯工程； 芭顿照明对应所完成的终端工程包括： 成都滨江路、成都电力大厦亮化工程、 广州新中轴线亮化工程-琶洲塔、赤岗塔、 艺洲路、艺苑路等景观亮化及路灯项目。 相关工程均有验收报告、出货单等完整 证据，能够证实交易的真实性。相关交 2013 年 04 月 02 日 详细信息请查阅公司于 2013 年 4 月 2 日 披露与巨潮资讯网的《关于媒体报道的 澄清公告》（编号 2013-19） 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 37 易价格公允，且与市场价格一致，不存 在虚构销售、造假上市等情形。（一）关 联关系及关联交易的认定。1、品尚光电 与公司存在关联关系及关联交易的认 定：经核查，本公司保荐机构国信证券 认为，根据《公司法》、《深圳证券交易 所股票上市规则》相关规定，勤上光电 与品尚光电存在关联关系，于 2010 年和 2011 年发生的交易应认定为关联交易。 2、芭顿照明与公司存在关联关系及关联 交易的认定：经核查，本公司保荐机构 国信证券认为，芭顿照明与勤上光电发 生交易期间，勤上光电的监事黄灿光控 制芭顿照明。根据《公司法》、《深圳证 券交易所股票上市规则》相关规定，勤 上光电与芭顿照明发生的交易应认定为 关联交易。3、晶湛节能与公司不存在关 联关系的认定：经核查，本公司保荐机 构国信证券认为，黄就洪是晶湛节能的 主要股东，其并未在勤上光电及其控制 的其他企业任职，除已在招股说明书中 披露的共同投资江苏尚明的关系外，与 勤上光电及其控制的其他企业、董事、 监事、高管不存在其他关系。根据《公 司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》 相关规定，勤上光电与晶湛节能发生的 交易不属于关联交易。（二）、相关情况 的补充说明。本公司未曾在招股说明书 中披露品尚光电、芭顿照明系黄灿光、 贾广平曾经投资企业，及其与本公司之 间的关系，主要是因为本公司及相关人 员疏忽所致，对有关信息披露及关联交 易的规定理解不足，信息披露意识不强， 对员工对外投资和兼职的管理不到位等 原因造成。根据本公司《内部问责制度》, 本公司决定对相关人员作出以下问责处 理：a.停发本公司董事长、总经理李旭亮 先生 6 个月的绩效工资、岗位津贴和其 他补贴，只发基本工资（按东莞市最低 工资标准确定）； b、停发时任总经理、 现任副董事长黄冠志先生 4 个月的绩效 工资、岗位津贴和其他补贴，只发基本 工资（按东莞市最低工资标准确定）；c、 停发本公司历任董事会秘书韦莉女士 4 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 38 个月的绩效工资、岗位津贴和其他补贴， 只发基本工资（按东莞市最低工资标准 确定）；d、停发本公司历任监事贾广平 先生 3 个月的绩效工资、岗位津贴和其 他补贴，只发基本工资（按东莞市最低 工资标准确定）；e、停发本公司员工黄 灿光先生 3 个月的绩效工资、岗位津贴 和其他补贴，只发基本工资（按东莞市 最低工资标准确定）。本公司及全体董 事、监事和高级管理人员谨向广大投资 者深表歉意，并对媒体相关监督报道表 示感谢，欢迎广大媒体、投资者对公司 经营、管理继续进行监督。同时，本公 司郑重承诺，本公司今后将加强对信息 披露规定的学习和信息披露管理，加强 对员工对外投资和兼职行为的管理，严 格审查关联人和关联企业，规范关联交 易行为，提高信息披露质量，并严格按 照《证券法》、《公司法》等法律法规及 《深圳证券交易所股票上市规则》的有 关规定，规范运作，及时、真实、准确、 完整地履行信息披露义务。对公司的影 响：公司于 2013 年 5 月 3 日收到监管部 门的调查通知书（详见巨潮资讯网 2013 年 5 月 4 日《关于收到中国证监会调查 通知书的公告》），立案调查开始后，公 司对调查工作进行了积极系统的配合。 报告期末公司尚未收到相关的调查结果 告知书，请广大投资者理性投资、注意 风险。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 单位：万元 股东或关 联人名称 占用时间 发生原因 期初数 报告期新增 占用金额 报告期偿还 总金额 期末数 预计偿还方 式 预计偿还金 额 预计偿还时 间（月份） 合计 0 0 0 0 -- 0 -- 期末合计值占最近一期经审计净资 产的比例(%) 0% 相关决策程序 不适用。 当期新增大股东及其附属企业非经 营性资金占用情况的原因、责任人追 究及董事会拟定采取措施的情况说 不适用。 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 39 明 未能按计划清偿非经营性资金占用 的原因、责任追究情况及董事会拟定 采取的措施说明 不适用。 注册会计师对资金占用的专项审核 意见的披露日期 2014 年 04 月 24 日 注册会计师对资金占用的专项审核 意见的披露索引 详情请参考巨潮资讯网公司公告。 注：报告期内东莞市智行光电产业职业培训学校（简称“培训学校”）非经营性占用公司资金297,724.80元，是公司为 其垫付部分费用款项所致，公司将要求培训学校尽快归还该部分款项。公司持有培训学校30%股权，培训学校不属于公 司控股股东及其关联方，不违反中国证监会的相关规定。 四、破产重整相关事项 不适用。 五、公司股权激励的实施情况及其影响 公司过往股权激励计划实施情况详见巨潮资讯网公司《2012年年度报告》及《关于已授予股票期权注销完成的公告》。 六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交易 结算方式 可获得的 同类交易 市价 披露日期 披露索引 鄂尔多斯 市莱福士 光电科技 有限公司 参股公司 出售商品 产品销售 综合成本 和市场协 议定价 2,425.36 2.17% 现金结算 江苏尚明 光电有限 公司 参股公司 出售商品 产品销售 综合成本 和市场协 议定价 26.72 0.02% 现金结算 安徽省勤 上光电科 技有限公 司 参股公司 出售商品 产品销售 综合成本 和市场协 议定价 0.17 0% 现金结算 合计 -- -- 2,452.25 -- -- -- -- -- 关联交易对上市公司独立性的影响 公司与关联企业之间发生的关联交易均为公司日常经营生产所需,符合正常商业 条款及公平原则，定价公允，不存在损害公司利益的情况。 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 40 2、资产收购、出售发生的关联交易 关联方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 转让资 产的账 面价值 （万元） 转让资 产的评 估价值 （万元） 市场公 允价值 （万元） 转让价 格（万 元） 关联交 易结算 方式 交易损 益（万 元） 披露日 期 披露索 引 3、共同对外投资的重大关联交易 共同投资方 关联关系 共同投资定 价原则 被投资企业 的名称 被投资企业 的主营业务 被投资企业 的注册资本 被投资企业 的总资产（万 元） 被投资企业 的净资产（万 元） 被投资企业 的净利润（万 元） 4、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 关联方 关联关系 债权债务类 型 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额（万 元） 本期发生额 （万元） 期末余额（万 元） 5、其他重大关联交易 无。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 托管情况说明 无。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （2）承包情况 承包情况说明 无。 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 41 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （3）租赁情况 租赁情况说明 无。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 2、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 无 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 无 公司担保总额（即前两大项的合计） 其中： 采用复合方式担保的具体情况说明 不适用。 （1）违规对外担保情况 单位：万元 担保对象 名称 与上市公 司的关系 违规担保 金额 占最近一 期经审计 净资产的 比例(%) 担保类型 担保期 截至报告 期末违规 担保余额 占最近一 期经审计 净资产的 比例(%) 预计解除 方式 预计解除 金额 预计解除 时间（月 份） 合计 0 0% -- -- 0 0% -- -- -- 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 42 3、其他重大合同 合同订立 公司方名 称 合同订立 对方名称 合同签订 日期 合同涉及 资产的账 面价值 （万元） （如有） 合同涉及 资产的评 估价值 （万元） （如有） 评估机构 名称（如 有） 评估基准 日（如有） 定价原则 交易价格 （万元） 是否关联 交易 关联关系 截至报告 期末的执 行情况 4、其他重大交易 无。 八、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 公司控股股东 莞勤上集团有 限公司 东莞勤上集团 有限公司承诺 在增持期间及 法定期间，不减 持公司的股票。 2012 年 12 月 14 日 增持期间及法 定期间 履行完毕 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 公司控股股东 东莞勤上集团 有限公司、实际 控制人李旭亮 先生和温琦女 士。 自公司股票上 市之日起三十 六个月内，不转 让或者委托他 人管理本集团/ 本人直接或间 接持有的公司 公开发行股票 前已发行的股 份，也不由公司 回购该部分股 份。 2011 年 11 月 25 日 自公司股票上 市之日起 36 个 月内。 报告期内，严格 履行承诺。 公司实际控制 人李旭亮先生 和温琦女士 自签署《关于避 免与东莞勤上 光电股份有限 公司同业竞争 的承诺函》之日 起，在中国境内 2011 年 02 月 28 日 长期 报告期内，严格 履行承诺。 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 43 的任何地区，不 以任何方式（包 括但不限于单 独经营、通过合 资经营或拥有 另一公司或企 业的股份及其 他权益）直接或 间接地从事与 股份公司主营 业务构成或可 能构成竞争的 业务；不以任何 方式从事或参 与生产任何与 股份公司产品 相同、相似或可 以取代股份公 司产品的业务 或活动，并承诺 如从第三方获 得的任何商业 机会与股份公 司经营的业务 有竞争或可能 有竞争，则立即 通知股份公司， 并尽力将该商 业机会让予股 份公司；不制定 与股份公司可 能发生同业竞 争的经营发展 规划。 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划 （如有） 无 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 44 境内会计师事务所报酬（万元） 95 境内会计师事务所审计服务的连续年限 2 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 孙忠英、刘涛 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 监事会意见： 我们认真审阅了瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2013年度财务报告进行了审计所出具的附强调事项段的无保留意 见的审计报告（以下简称―审计报告‖），以及瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于对东莞勤上光电股份有限公 司出具带强调事项的无保留意见的审计报告的专项说明》、董事会出具的《关于公司2013年度审计报告附强调事项的专项说 明》，根据《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则（2012年修订）》及《公开发行证券的公司信息披 露编报规则第14号-非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》等有关规定，我们发表如下意见： 审计报告附强调事项不违反会计准则、制度及相关信息披露规范的规定。公司董事会就此所作的专项说明是客观、符合事实 的。 我们提请董事会加强落实审计报告所涉强调事项的具体措施，严肃加以整改，消除该事项影响，维护股东权益。 独立董事意见： 2013年度经本公司审计单位瑞华会计师事务所审计，为本公司出具了带强调事项段无保留意见审计报告，审计报告所列的强 调事项如下：―我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十二、（1）所述，根据《国信证券股份有限公司关于东莞勤 上光电股份有限公司媒体报道事件的核查意见》、 东莞勤上光电股份有限公司《关于媒体报道的澄清公告》，勤上光电和 广东品尚光电科技有限公司、广州芭顿照明工程有限公司存在关联关系，勤上光电和广东品尚光电科技有限公司在2010年和 2011年发生关联交易，其中：2010 年, 广东品尚光电科技有限公司与勤上光电的交易金额为1,496.28 万元，占勤上光电当年 销售收入的2.71%，2011 年，广东品尚光电科技有限公司与勤上光电的交易金额为4,789.79 万元， 占勤上光电当年销售收 入的6.23%，两年累计交易额为6,286.07 万元，占勤上光电两年营业收入的4.76%。勤上光电和广州芭顿照明工程有限公司 在2008年存在关联交易，2008年度，勤上光电与广州芭顿照明工程有限公司的交易金额为1,573.53万元，占当年销售收入的 3.44%。本段内容不影响已发表的审计意见。‖ 我们认可审计机构所提出的上述带强调事项段无保留意见，针对上述带强调性事项，我们将督促董事会与管理层采取措施， 严肃加以整改。 十一、处罚及整改情况 名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引 东莞勤上光电股 份有限公司 其他 2013 年 5 月 3 日 收到中国证监会 《调查通知书》， 其他 报告期末，尚未 收到监管部门的 调查结果告知 2013 年 05 月 04 日 详见巨潮资讯网 2013 年 5 月 4 日 《关于收到中国 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 45 原因为公司涉嫌 信息披露违法违 规 书。 证监会调查通知 书的公告》公告 编号 2013-32 整改情况说明 □ 适用 √ 不适用 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况 □ 适用 √ 不适用 十二、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 不适用。 十三、其他重大事项的说明 1.公司控股股东勤上集团基于对公司发展前景的强烈信心于2012年12月12日对公司进行了首次增持，并承诺自首次增持 之日起算不超过六个月，通过深圳证券交易所证券交易系统允许的方式（包括但不限于集中竞价和大宗交易）对公司股票进 行增持，含本次已增持股份在内，增持总数不超过公司总股本的2%，最低增持股份比例不低于公司总股本的1%。截至2013 年3月14日，勤上集团累计增持公司股份3,913,015股，占公司总股本的1.04%，累计增持均价11.16元/股。勤上集团现共持有 公司股份100,947,015股，占公司总股本的26.94%。 2.联合信用评级有限公司对公司主体长期信用状况和发行的2012年名称为―12勤上01‖的4亿元公司债券进行跟踪评级确 定：公司主体长期信用等级为AA；公司发行的4亿元公司债券信用等级为AA。详见2013年6月18日巨潮资讯网。 3.公司控股股东东莞勤上集团有限公司于报告期内进行了两次股票质押式回购，详见2013年9月10日和2013年10月16日巨 潮资讯网。 4.经公司2013年第三次临时股东大会审议通过，公司进行了2013年半年度利润分配，详见2013年9月17日及2013年10月17 日巨潮资讯网。 5.报告期内公司对部分募投项目进行了延期和变更，详见2013年11月22日巨潮资讯网。 6.报告期内公司董事会、监事会进行了换届工作，详见2013年12月9日巨潮资讯网。 7.报告期内公司对公司首发4亿元公司债券―12勤上01‖进行了2013年度付息，详见2013年12月20日巨潮资讯网。 8.报告期内公司首发部分股东承诺期满，相关解除限售情况详见2013年12月25日巨潮资讯网。 十四、公司子公司重要事项 1.报告期内公司控股子公司广州勤上光电股份有限公司减少注册资本，详见2013年8月2日巨潮资讯网。 2.报告期内公司控股子公司公主岭勤上光电有限公司减少注册资本，详见2013年10月25日巨潮资讯网。 3.报告期内公司控股子公司广东勤上半导体照明科技工程有限公司签订重要日常经营合作协议，报告期内履行良好，详见 2013年12月7日巨潮资讯网。 十五、公司发行公司债券的情况 1、发行公司债券的审议情况 (1)2012 年6 月20 日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于公司符合发行公司债券条件的议案》、《关于 发行公司债券方案的议案》和《关于提请股东大会授权公司董事会全权办理本次公司债券发行及上市相关事宜的议案》。 (2)2012 年7 月10 日，公司2012年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司符合发行公司债券条件的议案》、《关于 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 46 本次发行公司债券方案的议案》和《关于提请股东大会授权公司董事会全权办理本次公司债券发行及上市相关事宜的议案》。 (3)2012年11月，经中国证监会―证监许可[2012]1565号‖文核准，公司获准向社会公开发行面值不超过8亿元的公司债券， 采用分期发行方式，首期发行面值不少于总发行面值的50%，自核准发行之日起6个月内完成；其余各期债券发行，自核准 发行之日起24个月内完成。 2、公司债券发行和资金到位情况 (1)发行情况 2012年12月,公司完成公开发行2012年公司债券（第一期））（简称―本期债券‖）, 发行总额为人民币4亿元, 采取网上面 向社会公众投资者公开发行和网下面向机构投资者询价配售相结合的方式, 本期债券相关发行情况如下： 发行规模：面值总额为4亿元； 票面金额及发行价格：面值为100元，按面值平价发行； 债券品种和期限：本期债券为固定利率债券, 票面利率为6.38%；期限为7年期，附第5年末发行人上调票面利率选择权和 投资者回售选择权。 还本付息方式及支付金额：本期债券采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本 金的兑付一起支付； 起息日：2012年12月27日； 付息日:2013年至2019年每年的12月27日； 兑付日期为2019年12月27日。 (2)募集资金到位情况 本期债券合计发行人民币40,000万元，网上公开发行5,000万元，网下发行35,000万元。本期债券扣除发行费用之后的净 募集资金已于2012年12月31日汇入发行人指定的银行账户。国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）有对本期债券募集资金 到位情况出具了编号为国浩验字[2013]826A80003号的验资报告。 3、公司债券上市情况 经深交所深证上[2013]44号文同意，本期债券于2013年2月4日起在深交所集中竞价系统和综合协议交易平台双边挂牌交 易，证券简称为―12勤上01‖，证券代码为―112136‖。 4、跟踪评级情况 2013年6月18日公司公告了联合信用评级对公司《2012年4亿元公司债券跟踪评级分析报告》，确定公司主体长期信用等 级为AA；公司首次发行的4亿元公司债券信用等级为AA。 5、第一期公司债券2013年度付息情况 公司2013年12月20日公告了《―12勤上01‖2013年度付息公告》。公司委托中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司派 发了2012年12月27日至2013年12月26日期间的利息。 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 47 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 143,914,4 00 38.41% 0 0 -13,618,07 5 -13,618,07 5 130,296,3 25 34.78% 1、国家持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 2、国有法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 3、其他内资持股 143,914,4 00 38.41% 0 0 0 -13,618,07 5 -13,618,07 5 130,296,3 25 34.78% 其中：境内法人持股 113,034,0 00 30.17% 0 0 0 -4,000,000 -4,000,000 109,034,0 00 29.1% 境内自然人持股 30,880,40 0 8.24% 0 0 0 -9,618,075 -9,618,075 21,262,32 5 5.67% 4、外资持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 其中：境外法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 境外自然人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 二、无限售条件股份 230,755,6 00 61.59% 0 0 0 13,618,07 5 13,618,07 5 244,373,6 75 65.22% 1、人民币普通股 230,755,6 00 61.59% 0 0 0 13,618,07 5 13,618,07 5 244,373,6 75 65.22% 2、境内上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 3、境外上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 4、其他 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 三、股份总数 374,670,0 00 100% 0 0 0 0 0 374,670,0 00 100% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1.历任高管陈俊岭先生离职已满18个月，其持有的公司股份全部解除限售； 2.历任高管林茂玉先生离职已满6个月，未满18个月，其持有的公司股份有1/2解除限售； 3.公司控股股东，东莞勤上集团有限公司增持的公司股份3,913,015股于报告期内解除限售； 4.公司部分股份解除限售，详见2013年12月25日巨潮资讯网《关于限售股份上市流通的提示性公告》。 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 48 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数 量 交易终止日期 股票类 人民币普通股 2011 年 11 月 16 日 24 元 46,835,000 2011 年 11 月 25 日 46,835,000 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 2012 年公司债券 （第一期） 2012 年 12 月 27 日 100 元 4,000,000 2013 年 02 月 04 日 4,000,000 权证类 前三年历次证券发行情况的说明 （1）首次公开发行股票：经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1745号文核准，公司首次向社会公众公开发行A股 4,683.50万股，每股面值1元，每股发行价格为24.00元，募集资金总额为112,404.00万元，募集资金净额为105,681.54万元。 上述募集资金到位情况已由原深圳市鹏城会计师事务所有限公司于2011年11月21日审验并出具深鹏所验字[2011]0373号验 资报告予以确认。 经深圳证券交易所深证上[2011]358号文件批准，公司股票于2011年11月25日在深圳证券交易所上市交易。 （2）2012年公司债券（第一期） 经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1565号文核准，公司获准向社会公开发行面值不超过8亿元的公司债券，其中 第一期发行不超过4亿元（含4亿元）。 2012年公司债券（第一期）发行总额为人民币4亿元，为固定利率债券,票面利率为6.38%；期限为7年期,发行价格为每张 100元，发行量4,000,000张，采取网上和网下结合的方式发行，本期债券发行工作已于2012 年12月28日结束。 经深圳证券交易所深证上[2013]44号文件批准，本期债券于2013年2月4日起在深圳证券交易所集中竞价系统和综合协议 交易平台双边挂牌交易，证券简称为―12勤上01‖，证券代码为―112136‖。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 无。 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 49 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 31,777 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 23,630 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 东莞勤上集团有 限公司 境内非国有法人 26.94% 100,947,0 15 +3,292,44 3 97,034,00 0 3,913,015 质押 46,100,000 东莞市合盈创业 投资有限公司 境内非国有法人 3.2% 12,000,00 0 0 12,000,00 0 0 李淑贤 境内自然人 2.18% 8,160,000 0 8,160,000 0 中国工商银行－ 国联安德盛小盘 精选证券投资基 金 其他 1.68% 6,300,000 6,300,000 中国工商银行－ 广发聚丰股票型 证券投资基金 其他 1.26% 4,705,605 4,705,605 梁金成 境内自然人 1.17% 4,400,000 0 4,400,000 0 温琦 境内自然人 1.11% 4,172,000 0 4,172,000 0 深圳市创新资本 投资有限公司 境内非国有法人 1.11% 4,164,889 4,164,889 新华人寿保险股 份有限公司－分 红－团体分红 -018L-FH001 深 其他 0.78% 2,906,808 2,906,808 深圳市和泰成长 创业投资有限责 任公司 其他 0.69% 2,600,000 2,600,000 中国工商银行－ 兴全可转债混合 型证券投资基金 其他 0.69% 2,600,000 2,600,000 上述股东关联关系或一致行动的 说明 公司的实际控制人李旭亮先生、温琦女士持有公司控股股东勤上集团有限公司 100%的 股份；李淑贤女士为李旭亮先生的妹妹，东莞市合盈创业投资有限公司的法定代表人和 执行董事为李旭亮先生，李淑贤女士持有东莞市合盈创业投资有限公司 26.60%的股权， 梁金成先生为李旭亮先生的姐夫。 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 50 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 中国工商银行－国联安德盛小盘 精选证券投资基金 6,300,000 人民币普通股 6,300,000 中国工商银行－广发聚丰股票型 证券投资基金 4,705,605 人民币普通股 4,705,605 深圳市创新资本投资有限公司 4,164,889 人民币普通股 4,164,889 东莞勤上集团有限公司 3,913,015 人民币普通股 3,913,015 新华人寿保险股份有限公司－分 红－团体分红-018L-FH001 深 2,906,808 人民币普通股 2,906,808 深圳市和泰成长创业投资有限责 任公司 2,600,000 人民币普通股 2,600,000 中国工商银行－兴全可转债混合 型证券投资基金 2,600,000 人民币普通股 2,600,000 杭州尚泰永源股权投资合伙企业 （有限合伙） 2,408,063 人民币普通股 2,408,063 叶林茂 2,300,000 人民币普通股 2,300,000 厦门国际信托有限公司-凯瑞投资 一号集合资金信托 2,237,255 人民币普通股 2,237,255 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 1.东莞勤上集团有限公司与其他前 10 名无限售流通股东不存在关联关系；公司未知其 他前 10 名无限售流通股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。2.公司前 10 大股东 中的东莞勤上集团有限公司、东莞市合盈创业投资有限公司、李淑贤女士、梁金成先生、 温琦女士与公司前 10 名无限售流通股东之间不存在关联关系或一致行动关系；公司未 知其他前 10 大股东与除东莞勤上集团有限公司以外的前 10 大无限售流通股东之间是否 存在关联关系或一致行动关系。 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 2、公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 东莞勤上集团有限公司 李旭亮 1998 年 09 月 22 日 71226443-4 7,856 万元 投资 经营成果、财务状况、现金 流和未来发展战略等 勤上集团主要从事实业投资和资本运作，财务状况和现金流良好。 控股股东报告期内控股和 无。 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 51 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 李旭亮 中国 否 温琦 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 李旭亮先生：中国国籍，无永久境外居留权，1966 年出生，亚洲（澳门）国际 公开大学 MBA。现任本公司董事长、总经理，本公司控股股东东莞勤上集团 有限公司执行董事、经理，东莞市合盈创业投资有限公司执行董事、经理，东 莞勤上半导体照明技术研究院理事长，东莞威亮电器有限公司副董事长、经理， 东莞市勤上金属制品有限公司监事，勤上实业（香港）有限公司董事长，东莞 市合明创业投资有限公司执行董事、经理，江苏尚明光电有限公司副董事长， 广东勤上光电科技有限公司执行董事，广州勤上光电股份有限公司董事长，北 京勤上光电科技有限公司董事长、经理；佛山市南海区联合广东新光源产业创 新中心副理事长、常务理事，东莞市智行光电产业职业培训学校董事；并任中 国节能建筑技术工作委员会常务副理事长、广东省半导体工程省部产学研联盟 第一副理事长、广东省工商联合会常委、东莞市规划委员会代表委员、广东省 政协委员和东莞市人大代表等职。温琦女士：中国国籍，无永久境外居留权， 1975 年出生，大学本科学历，曾任职于中国工商银行东莞分行；2000 年起任 职于本公司，现任本公司董事，兼任深圳市勤上节能科技有限公司执行董事， 勤上实业（香港）有限公司董事。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 52 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 法人股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务或管理 活动 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 股东名称/一致行 动人姓名 计划增持股份数 量 计划增持股份比 例（%） 实际增持股份数 量 实际增持股份比 例（%） 股份增持计划初 次披露日期 股份增持计划实 施结束披露日期 东莞勤上集团有 限公司 3,746,700 1% 3,913,015 1.04% 2012 年 12 月 13 日 2013 年 03 月 14 日 其他情况说明 公司控股股东东莞勤上集团有限公司计划自首次增持之日（2012年12月12日）起算不超过六个月，通过深圳证券交易所 证券交易系统允许的方式（包括但不限于集中竞价和大宗交易）对公司股票进行增持，含本次已增持股份在内，增持总数不 超过公司总股本的2%，最低增持股份比例不低于公司总股本的1%。2012年12月12日至2013年3月14日，勤上集团累计增持 公司股份3,913,015股，占公司总股本的1.04%。详见2013年3月16日公司披露于巨潮资讯网的《关于控股股东增持公司股份 达到1%的提示公告》。 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 53 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持股 数（股） 李旭亮 董事长、总 经理 现任 男 48 2013 年 12 月 09 日 2016 年 12 月 09 日 0 0 0 0 黄冠志 副董事长 现任 男 47 2013 年 12 月 09 日 2016 年 12 月 08 日 1,399,900 0 349,900 1,050,000 温琦 董事 现任 女 39 2013 年 12 月 09 日 2016 年 12 月 09 日 4,172,000 0 0 4,172,000 梁金成 董事 现任 男 56 2013 年 12 月 09 日 2016 年 12 月 09 日 4,400,000 0 0 4,400,000 温振强 董事 离任 男 40 2013 年 02 月 27 日 2013 年 12 月 09 日 0 0 0 0 陈燕生 独立董事 现任 男 64 2013 年 12 月 09 日 2016 年 12 月 09 日 0 0 0 0 丁友刚 独立董事 现任 男 45 2013 年 12 月 09 日 2016 年 12 月 09 日 0 0 0 0 曾庆民 独立董事 离任 男 51 2010 年 12 月 10 日 2013 年 12 月 09 日 0 0 0 0 吴晓云 独立董事 离任 女 59 2010 年 12 月 10 日 2013 年 12 月 09 日 0 0 0 0 张素芬 监事会主 席 现任 女 46 2013 年 12 月 09 日 2016 年 12 月 09 日 0 0 0 0 王艳霞 监事 现任 女 39 2013 年 12 月 09 日 2016 年 12 月 09 日 0 0 0 0 宋怀远 监事 现任 男 49 2013 年 12 月 09 日 2016 年 12 月 09 日 0 0 0 0 陈永洪 监事会主 席 离任 男 48 2010 年 12 月 10 日 2013 年 12 月 09 日 0 0 0 0 赵东生 监事 离任 男 49 2010 年 12 月 10 日 2013 年 12 月 09 日 0 0 0 0 陈文星 监事 离任 男 50 2010 年 12 月 10 日 2013 年 12 月 09 日 0 0 0 0 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 54 刘穗珊 监事 离任 女 56 2010 年 12 月 10 日 2013 年 12 月 09 日 0 0 0 0 吴琨 监事 离任 男 40 2010 年 12 月 10 日 2013 年 12 月 09 日 0 0 0 0 张晓辉 监事 离任 男 43 2010 年 12 月 10 日 2013 年 03 月 13 日 0 0 0 0 王瑞平 监事 离任 男 52 2010 年 12 月 10 日 2013 年 04 月 02 日 0 0 0 0 贾广平 监事 离任 男 50 2010 年 12 月 10 日 2013 年 04 月 02 日 0 0 0 0 祝炳忠 副总经理 现任 男 46 2013 年 12 月 09 日 2016 年 12 月 08 日 7,200 0 1,800 5,400 李保亭 副总经理 现任 男 52 2013 年 12 月 09 日 2016 年 12 月 09 日 0 0 0 0 孙伟华 副总经理 现任 男 57 2013 年 12 月 09 日 2016 年 12 月 09 日 0 0 0 0 黄锦波 副总经理 离任 男 47 2010 年 12 月 10 日 2013 年 12 月 09 日 0 0 0 0 胡玄跟 财务总监 现任 男 36 2013 年 12 月 09 日 2016 年 12 月 09 日 0 0 0 0 毛晓斌 副总经理、 财务总监 离任 男 49 2010 年 12 月 10 日 2013 年 12 月 09 日 1,400,000 0 0 1,400,000 段铸 副总经理、 董事会秘 书 现任 男 31 2013 年 12 月 09 日 2016 年 12 月 09 日 0 0 0 0 韦莉 副总经理、 董事会秘 书 离任 女 36 2010 年 12 月 09 日 2013 年 12 月 09 日 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 11,379,100 0 351,700 11,027,400 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 现任董事： 1.董事长：李旭亮先生 中国国籍，无永久境外居留权，1966年出生，亚洲（澳门）国际公开大学MBA。现任本公司董事长、总经理，本公司控 股股东东莞勤上集团有限公司执行董事、经理，东莞市合盈创业投资有限公司执行董事、经理，东莞勤上半导体照明技术研 究院理事长，东莞威亮电器有限公司副董事长、经理，东莞市勤上金属制品有限公司监事，勤上实业（香港）有限公司董事 长，东莞市合明创业投资有限公司执行董事、经理，江苏尚明光电有限公司副董事长，广东勤上光电科技有限公司执行董事， 广州勤上光电股份有限公司董事长，北京勤上光电科技有限公司董事长、经理；佛山市南海区联合广东新光源产业创新中心 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 55 副理事长、常务理事，东莞市智行光电产业职业培训学校董事；并任中国节能建筑技术工作委员会常务副理事长、广东省半 导体工程省部产学研联盟第一副理事长、广东省工商联合会常委、东莞市规划委员会代表委员、广东省政协委员和东莞市人 大代表等职。 2.副董事长：黄冠志先生 中国国籍，无永久境外居留权，1967年出生，亚洲（澳门）国际公开大学MBA。曾就职于深圳市建材工业集团、深圳市 益心达医学新技术有限公司等，历任厂长、总经理等职。1998年起历任本公司事业部经理、公司副总经理、总经理，现兼任 东莞勤上半导体照明技术研究院副理事长。 3.董事：温琦女士 中国国籍，无永久境外居留权，1975年出生，大学本科学历，曾任职中国工商银行东莞分行；2000年起任职于本公司， 现任本公司董事，兼任深圳市勤上节能科技有限公司执行董事，勤上实业（香港）有限公司董事。 4.董事：梁金成先生 中国国籍，无永久境外居留权，1958年出生，高中学历，曾任职东莞宏运有限公司、东莞祥发有限公司，历任采购部经 理、总经理等职，现兼任东莞威亮电器有限公司董事，东莞勤上集团有限公司副总经理。 5.独立董事：陈燕生先生 中国国籍，无永久境外居留权，1950年生，研究生学历，高级工程师。曾先后任航空工业部634所技术员、工程师、室 副主任、室主任，轻工业部科技司工程师、副处长、高级工程师；中国照明电器协会秘书长、常务副理事长兼秘书长、理事 长。现任中国照明电器协会副理事长兼秘书长，浙江阳光照明电器集团股份有限公司、上海飞乐音响股份有限公司、杭州远 方光电信息股份有限公司、深圳市海洋王照明科技股份有限公司独立董事。 6.独立董事：丁友刚先生 中国国籍，无永久境外居留权，1969年生，管理学(会计学)博士学历，中国注册会计师，现任暨南大学会计系教授，系 主任，MPACC教育中心主任，财政部会计学术领军（后备）人才。自1999年以来，任中国会计学会财务成本分会理事、中 国成本研究会理事、广东省科技厅科技项目评估财务专家、广东省财政厅综合性专家库专家、广东省卫生财会委员会副主委、 广东省卫生经济委员会理事、广东省医药价格委员会医药成本核算专业委员会副主委、广东省内部审计协会理事、广州市审 计学会副会长、广东省会计学会副会长、深圳市科信通讯技术股份有限公司独立董事、珠海农商银行外部监事。先后在《金 融研究》、《会计研究》、《财政研究》、《税务研究》、《审计研究》、《金融研究报告（专报）》、《统计研究》等国 内学术期刊发表论文50多篇，出版《中国企业重组案例》系列丛书等学术专著10余部，参与国家自然科学基金中港合作项目、 国家自然科学基金重点项目、国家自然科学基金面上项目、国家社科基金项目等多项国家级课题研究，主持财政部、广东省 财政厅、广州市财政局、教育部人文社科基金项目、广东省社科基金多项课题研究。研究成果曾获得中国会计学会、广东省 会计学会、广东省金融学会多项奖励。 现任监事 1.监事会主席：张素芬女士 中国国籍，无境外永久居留权，1968年生，本科学历。曾就职于广州市王府井百货股份有限公司财务主管；广汽集团属 下广州市索哥波灯具有限公司财务经理。2008年起历任本公司财务部经理，现任本公司总经理助理，兼任广州勤上光电股份 有限公司监事、上海勤上节能照明有限公司监事、安徽省勤上光电科技有限公司监事会主席、江西勤上光电有限公司监事会 主席、鄂尔多斯莱福士光电有限公司监事、深圳尚智照明设计有限公司监事。 2.监事：王艳霞女士 中国国籍，无永久境外居留权，1975年出生，本科学历，曾任联泰控股有限公司、贺凯实业（苏比克）集团、巨柏灯饰， 历任董事长/总经理助理、销售主管、国际采购。2005年任职东莞勤上光电股份有限公司董事长助理，现任本公司国际业务 部副总经理。 3.监事：宋怀远先生 中国国籍，无境外永久居留权，1965年生，高中学历。1983年曾在兰州军区87236部队服役，曾就职于荆门市公安局屈 家岭分局治安科、荆门市屈家岭罐头厂武装部。2002年加入本公司，现任本公司安全课长、行政主任。 现任高管 1.总经理：李旭亮先生 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 56 详见现任董事。 2.副总经理：祝炳忠先生 中国国籍，无境外永久居留权，1968年出生，工商管理硕士。曾任肇庆市水泥厂办公室主任、肇庆市金益不绣钢制品厂 副经理；2000年加入本公司，曾任公司部门经理，现任本公司副总经理，东莞勤上半导体照明技术研究院理事、副院长，广 东勤上光电科技有限公司经理，广东勤上半导体照明科技工程有限公司经理，广州勤上光电股份有限公司副董事长，北京勤 上光电科技有限公司董事，上海勤上节能照明有限公司执行董事、经理。 3.副总经理：孙伟华先生 中国香港籍，1957年出生，硕士研究生学历。曾任香港索恩照明公司高级经理、飞利浦照明集团亚太市场总监、香港金 山集团照明部总经理；2009年6月至今在本公司工作，现任本公司副总经理。 4.副总经理：李保亭先生 中国国籍，无境外永久居留权，1962年出生，大专学历，曾任河南省社旗县大冯营中学教师、东莞亚弘有限公司课长、 黄江先豪国际集团任副经理。2003年加入本公司，历任生产部门经理、副总，现任本公司副总经理，兼任东莞市合盈创业投 资有限公司监事、福建德泓勤上光电科技有限公司副董事长、公主岭勤上光电有限公司执行董事、经理，安徽省勤上光电科 技有限公司副董事长，广州勤上光电股份有限公司董事，北京勤上光电科技有限公司董事，东莞市煜光照明有限公司执行董 事、经理。 5.财务总监：胡玄跟先生 中国国籍，无境外永久居留权，1978年11月出生，本科学历，曾任深圳赛格日立彩色显示器件有限公司会计、东莞裕元 总管理处财务主管。2007年起加入本公司任本公司财务经理，现任本公司财务总监。 6.副总经理、董事会秘书：段铸先生 中国国籍，1983年生，无境外永久居留权。本科学历，曾任《证券日报》广东记者站记者、《中国经营报》主任记者等职。 于2013年加入勤上光电股份有限公司，任总经理助理、新闻发言人。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 李旭亮 东莞勤上集团有限公司 执行董事，经 理 1998 年 09 月 否 李旭亮 东莞市合盈创业投资有限公司 执行董事，经 理 2007 年 10 月 否 梁金成 东莞勤上集团有限公司 副总经理 2012 年 07 月 是 李保亭 东莞市合盈创业投资有限公司 监事 2007 年 10 月 否 在股东单位任 职情况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 李旭亮 东莞勤上半导体照明技术研究院 理事长 2008 年 10 月 否 李旭亮 东莞威亮电器有限公司 副董事长、经 理 1998 年 04 月 否 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 57 李旭亮 东莞市勤上金属制品有限公司 监事 2007 年 04 月 否 李旭亮 勤上实业（香港）有限公司 董事长 2008 年 01 月 否 李旭亮 东莞市合明创业投资有限公司 执行董事、经 理 2010 年 05 月 否 李旭亮 江苏尚明光电有限公司 副董事长 2009 年 07 月 否 李旭亮 广东勤上光电科技有限公司 执行董事 2010 年 12 月 否 李旭亮 广州勤上光电股份有限公司 董事长 2011 年 05 月 否 李旭亮 北京勤上光电科技有限公司 董事长、经理 2011 年 08 月 否 李旭亮 佛山市南海区联合广东新光源产业创新 中心 副理事长 、 常务理事 2011 年 11 月 否 李旭亮 东莞市智行光电产业职业培训学校 董事 2012 年 02 月 否 黄冠志 东莞勤上半导体照明技术研究院 副理事长 2008 年 10 月 否 温琦 深圳市勤上节能科技有限公司 执行董事 2009 年 03 月 否 温琦 勤上实业（香港）有限公司 董事 2008 年 01 月 否 梁金成 东莞威亮电器有限公司 董事 1998 年 04 月 否 陈燕生 中国照明电器协会 副理事长兼 秘书长 2011 年 11 月 是 陈燕生 浙江阳光照明电器集团股份有限公司 独立董事 2008 年 03 月 是 陈燕生 上海飞乐音响股份有限公司 独立董事 2008 年 05 月 是 陈燕生 杭州远方光电信息股份有限公司 独立董事 2010 年 11 月 是 陈燕生 深圳市海洋王照明科技股份有限公司 独立董事 2008 年 10 月 是 丁友刚 暨南大学 会计系教授、 系主任 1999 年 09 月 是 丁友刚 深圳市科信通讯技术股份有限公司 独立董事 2012 年 09 月 是 丁友刚 珠海农商银行 外部监事 2012 年 12 月 是 张素芬 广州勤上光电股份有限公司 监事 2011 年 05 月 否 张素芬 上海勤上节能照明有限公司 监事 2012 年 11 月 否 张素芬 安徽省勤上光电科技有限公司 监事会主席 2010 年 11 月 否 张素芬 江西勤上光电有限公司 监事会主席 2009 年 12 月 否 张素芬 鄂尔多斯莱福士光电有限公司 监事 2012 年 08 月 否 张素芬 深圳尚智照明设计有限公司 监事 2013 年 10 月 否 祝炳忠 东莞勤上半导体照明技术研究院 理事、副院长 2008 年 10 月 否 祝炳忠 广东勤上光电科技有限公司 经理 2011 年 03 月 否 祝炳忠 广东勤上半导体照明科技工程有限公司 经理 2011 年 03 月 否 祝炳忠 广州勤上光电股份有限公司 副董事长 2011 年 05 月 否 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 58 祝炳忠 上海勤上节能照明有限公司 执行董事、经 理 2012 年 11 月 否 祝炳忠 北京勤上光电科技有限公司 董事 2011 年 08 月 否 李保亭 福建德泓勤上光电科技有限公司 副董事长 2010 年 06 月 否 李保亭 公主岭勤上光电有限公司 执行董事、经 理 2010 年 11 月 否 李保亭 安徽省勤上光电科技有限公司 副董事长 2010 年 11 月 否 李保亭 广州勤上光电股份有限公司 董事 2011 年 05 月 否 李保亭 北京勤上光电科技有限公司 董事 2011 年 03 月 否 李保亭 东莞市煜光照明有限公司 执行董事、经 理 2013 年 11 月 否 在其他单位任 职情况的说明 无 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人 员报酬的决策程序 公司人力资源部及行政部为董事会薪酬与考核委员会决策做前期准备工作，提供公司有关方面的 资料；薪酬与考核委员会对董事和高级管理人员进行考评；根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政 策，提出董事及高级管理人员的报酬数额和奖惩方式，通过后报公司董事会。 董事、监事、高级管理人 员报酬确定依据 1、报告期内公司对董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员采取―年薪＋绩效‖的方式实 施考核。 2、根据公司的经营状况和个人的业绩及综合表现，董事会薪酬与考核委员会对董事（不含独 立董事）、监事、高级管理人员进行定期考评，并按照考核情况确定其年薪、绩效和报酬总额。 3、经2010年12月10日2010年第二次临时股东大会审议通过，独立董事工作津贴为人民币8万 元/年（含税），其履行职务发生的差旅费、办公费等由公司承担。 4、外部董事、外部监事不在本公司领取报酬。 董事、监事和高级管理人 员报酬的实际支付情况 1.根据公司2013年4月2日公告： a.停发本公司董事长、总经理李旭亮6个月的绩效工资、岗位津贴和其他补贴，只发基本工资 （按东莞市最低工资标准确定）； b、停发时任总经理、现任副董事长黄冠志4个月的绩效工资、岗位津贴和其他补贴，只发基 本工资（按东莞市最低工资标准确定）； c、停发本公司历任董事会秘书韦莉4个月的绩效工资、岗位津贴和其他补贴，只发基本工资（按 东莞市最低工资标准确定）； d、停发本公司时任监事贾广平3个月的绩效工资、岗位津贴和其他补贴，只发基本工资（按 东莞市最低工资标准确定）。 详见巨潮资讯网。 2.其他人员根据薪酬考核办法发放。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 59 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 李旭亮 董事长、总经 理 男 48 现任 55.36 55.36 黄冠志 副董事长 男 47 现任 26.11 26.11 温琦 董事 女 39 现任 23.15 23.15 梁金成 董事 男 56 现任 34.62 34.62 温振强 董事 男 40 离任 陈燕生 独立董事 男 64 现任 8 8 曾庆民 独立董事 男 51 离任 7.33 7.33 吴晓云 独立董事 女 59 离任 7.33 7.33 丁友刚 独立董事 男 45 现任 0.52 0.52 陈永洪 监事会主席 男 48 离任 9.93 9.93 王瑞平 监事 男 52 离任 赵东生 监事 男 49 离任 张晓辉 监事 男 43 离任 吴琨 监事 男 40 离任 刘穗珊 监事 女 56 离任 3.07 3.07 陈文星 监事 男 50 离任 10.72 10.72 贾广平 监事 男 50 离任 1.34 1.34 张素芬 监事会主席 女 46 现任 0.88 0.88 王艳霞 监事 女 39 现任 5.04 5.04 宋怀远 监事 男 49 现任 0.61 0.61 祝炳忠 副总经理 男 46 现任 25.93 25.93 毛晓斌 副总经理、财 务总监 男 49 离任 31.71 31.71 黄锦波 副总经理 男 47 离任 33.47 33.47 李保亭 副总经理 男 52 现任 18.42 18.42 孙伟华 副总经理 男 57 现任 41.92 41.92 韦莉 副总经理、董 事会秘书 女 36 离任 10.35 10.35 胡玄跟 财务总监 男 36 现任 0.98 0.98 段铸 副总经理、董 事会秘书 男 31 现任 0.88 0.88 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 60 合计 -- -- -- -- 323.05 34.62 357.67 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 张晓辉 监事 离任 2013 年 03 月 13 日 因个人原因辞职。 王瑞平 监事 离任 2013 年 04 月 02 日 因个人原因辞职。 贾广平 职工代表监事 离任 2013 年 04 月 02 日 因个人原因辞职。 温振强 董事 任期满离任 2013 年 12 月 09 日 任期届满。 曾庆民 独立董事 任期满离任 2013 年 12 月 09 日 任期届满。 吴晓云 独立董事 任期满离任 2013 年 12 月 09 日 任期届满。 陈永洪 监事会主席 任期满离任 2013 年 12 月 09 日 任期届满。 赵东生 监事 任期满离任 2013 年 12 月 09 日 任期届满。 吴琨 监事 任期满离任 2013 年 12 月 09 日 任期届满。 刘穗姗 监事 任期满离任 2013 年 12 月 09 日 任期届满。 陈文星 监事 任期满离任 2013 年 12 月 09 日 任期届满。 毛晓斌 副总经理、财务 总监 任期满离任 2013 年 12 月 09 日 任期届满。 黄锦波 副总经理 任期满离任 2013 年 12 月 09 日 任期届满。 韦莉 副总经理、董事 会秘书 任期满离任 2013 年 12 月 09 日 任期届满。 丁友刚 独立董事 被选举 2013 年 12 月 09 日 换届选举。 张素芬 监事会主席 被选举 2013 年 11 月 20 日 换届选举。 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 61 王艳霞 职工代表监事 被选举 2013 年 12 月 09 日 换届选举。 宋怀远 职工代表监事 被选举 2013 年 11 月 20 日 换届选举。 胡玄跟 财务总监 被选举 2013 年 12 月 09 日 换届选举。 段铸 副总经理、董事 会秘书 被选举 2013 年 12 月 09 日 换届选举。 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 不适用。 六、公司员工情况 截至2013年12月31日，在职员工总数为1805人。 1、受教育程度情况 学历类别 人数（人） 占比（%） 大学本科及以上 282 15.62% 大专 423 23.43% 高中、中专及以下 1100 60.94% 合 计 1805 100.00% 2、专业构成情况 专业类别 人数（人） 占比（%） 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 62 领导管理 120 6.65% 市场营销 263 14.57% 研发设计 140 7.76% 技术开发人员 136 7.53% 专业支持 216 11.97% 生产操作 930 51.52% 合 计 1805 100% 3、公司职工保险事项 本公司实行劳动合同制，按照《劳动合同法》和有关劳动法律法规的规定，严格执行国家用工制度、劳动保护制度、 社会保障制度和医疗保障制度，按照国家规定为企业员工缴纳医疗保险金、养老保险金、失业保险金、工伤保险金、生育保 险金和住房公积金。目前公司尚无需要承担费用的离退休员工。 4、公司员工薪酬政策及培训政策 公司制定了一系列较为科学的人员聘用、培训、上岗、考核、奖惩、晋升、离职等人事管理制度，人力资源部为每个 岗位制订了岗位说明书，明确每个岗位的责任和权限，逐步建立和完善针对各层级员工的激励约束机制，通过制定合理的目 标、建立明确的标准、执行严格的考核和落实配套的奖惩，促进员工责、权、利的有机统一和公司内部控制的有效执行。 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 63 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、 法规的要求，完善公司治理结构，强化内部控制规范体系建设，不断提升规范运作水平。 报告期内，公司根据监管部门的规范性文件及公司实际情况,对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》、《独立董事工作制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《风险投资管理 制度》、《募集资金管理办法》、《财务管理制度》、《信息披露管理制度》、《董事会审计委员会工作制度》、《董事会 提名委员会工作制度》、《董事会薪酬与考核委员会工作制度》、《总经理团队工作制度》等进行修订（详见巨潮资讯网）。 报告期内，公司内部治理结构完整、健全、清晰，符合相关法律法规和规范性文件的规定。 （一）关于股东与股东大会 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板 上市公司规范运作指引》、《股东大会议事规则》和公司《章程》等相关法律法规要求，召集、召开股东大会，确保全体股 东享有平等地位，并能充分行使自己的权利。 （二）关于董事和董事会 公司严格按照《公司法》、公司《章程》规定的选聘程序选举董事，董事会的人数和人员结构符合法律法规和公司《章 程》的要求。 报告期内，公司董事会的召集、召开程序，议案的审议程序和决策程序等严格按照公司《章程》、《董事会议事规则》 的规定执行。 公司聘请的独立董事享有《公司法》、《公司章程》和《独立董事工作制度》中赋予的职权，能够独立公正地履行职责， 切实维护公司及全体投资者的利益。 与此同时，董事会提名委员会、董事会薪酬与考核委员会、董事会审计委员会、董事会战略委员会积极履行职责，确保 了董事会对公司内部审计、薪酬考核等方面的有效监管。 （三）关于监事和监事会 公司监事会的人数及结构符合法律法规和公司《章程》的要求。 公司监事严格按照公司《章程》、《监事会议事规则》的规定，规范监事会的召集、召开和表决程序，公司监事认真履 行职责，勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 （四）关于绩效评价与激励约束机制 公司建立了高级管理人员的选聘、考评、激励与约束机制并不断完善，高级管理人员薪酬的确定坚持市场导向原则、责 任权利统一原则、激励与约束并重原则，依据职责范围、岗位价值、个人能力、市场薪酬水平、公司经济效益及高级管理人 员经营目标完成情况确定。 （五）关于信息披露与投资者关系管理 公司严格按照《信息披露管理制度》和《投资者关系管理办法》的要求，指定公司董事会秘书负责信息披露工作、接待 股东来访和咨询，严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信 息。 （六）关于利益相关者 公司充分尊重顾客、供应商、银行和员工等其他利益相关者的合法权益，在经济活动中秉承公平公正、诚实守信的原则， 树立良好的企业形象，促进公司持续、健康、快速发展。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 64 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 (一)公司治理专项活动开展情况：根据中国证券监督管理委员会广东监管局关于印发《关于进一步提高辖区上市公司治 理水平的指导意见》的通知（广东证监[2012]206 号）文件的要求，公司本着实事求是的原则，严格按照《公司法》、《证券 法》等有关法律、法规对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《对外投资管理制 度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《风险投资管理制度》、《募集资金管理办法》、《财务管理制度》、《信息披 露管理制度》、《董事会审计委员会工作制度》、《董事会提名委员会工作制度》、《董事会薪酬与考核委员会工作制度》、《总经 理团队工作制度》进行修订，详见 2013 年 6 月 26 日巨潮资讯网。 (二)内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况：1、为规范公司的内幕信息管理，完善内外部信息知情人管理事 务，加强内幕信息保密工作，避免内幕交易，维护信息披露的公平原则，保护广大投资者的合法权益，根据《公司法》、《证 券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指 引》、《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》(中国证监会公告〔2011〕30 号)》等有关法律、法规、规范 性文件和公司章程的有关规定，制定《内幕信息知情人登记管理制度》，详情请见巨潮资讯网（）。2、报 告期内，公司严格按照《内幕信息知情人登记管理制度》等有关制度的规定和要求，积极做好内幕信息保密和管理工作，努 力将内幕信息知情人范围控制在最小，严格控制和防范未披露信息外泄，未发生利用内幕信息或其他违规买卖公司股票的情 形，也无相关人员因内幕信息知情人登记管理制度执行或涉嫌内幕交易被监管部门采取监管措施及行政处罚的情况。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 年年度股东大 会 2013 年 05 月 23 日 1.《2012 年度董事会 工作报告》2.《2012 年度监事会工作报 告》3.《2012 年度财 务决算报告》4. 《2012 年度报告》 及《2012 年度报告 摘要》5.《2012 年度 利润分配预案》6. 《关于募集资金年 度存放与使用情况 的专项报告（2012 年度）》7.《关于向 商业银行申请 2013 年综合授信额度的 议案》8.《关于续聘 会计师事务所的议 案》 审议通过 2013 年 05 月 24 日 《证券时报》、 《中国 证券报》、 《上海证券 报》、《证券日报》巨 潮资讯网 公告编号：2013-33 《2012 年年度股东 大会决议公告》 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 65 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2013 年第一次临时 股东大会 2013 年 02 月 27 日 1.《关于终止实施公 司<首期股票期权 激励计划（草案修订 稿）>的议案》2.《关 于终止实施公司< 首期股票期权激励 计划实施考核办法 （修订稿）>的议 案》3.《关于补选公 司董事的议案》 审议通过 2013 年 02 月 28 日 《证券时报》、 《中国 证券报》、 《上海证券 报》、《证券日报》巨 潮资讯网 公告编号：2013-12 《2013 年第一次临 时股东大会决议公 告》 2013 年第二次临时 股东大会 2013 年 07 月 18 日 1.《关于修订〈公司 章程〉的议案》2. 《关于修订〈股东大 会议事规则〉的议 案》3.《关于修订〈董 事会议事规则〉的议 案》4.《关于修订〈独 立董事工作制度〉的 议案》5.《关于修订 〈对外投资管理制 度〉的议案》6.《关 于修订〈对外担保管 理制度〉的议案》7. 《关于修订〈关联交 易管理制度〉的议 案》8.《关于修订〈风 险投资管理制度〉的 议案》9.《关于修订 〈募集资金管理办 法〉的议案》10.《关 于修订〈监事会议事 规则〉的议案》 审议通过 2013 年 07 月 19 日 《证券时报》、 《中国 证券报》、 《上海证券 报》、《证券日报》巨 潮资讯网 公告编号：2013-45 《2013 年第二次临 时股东大会决议公 告》 2013 年第三次临时 股东大会 2013 年 09 月 16 日 1.《关于 2013 年半 年度利润分配预案 的议案》2.《关于使 用部分超募资金永 久性补充流动资金 的议案》3.《关于增 加公司经营范围并 相应修订公司<章 审议通过 2013 年 09 月 17 日 《证券时报》、 《中国 证券报》、 《上海证券 报》、《证券日报》巨 潮资讯网 公告编号：2013-59 《2013 年第三次临 时股东大会决议公 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 66 程>的议案》4.《关 于修订<独立董事 工作制度>的议案》 5.《关于修订<关联 交易管理制度>的 议案》 告》 2013 年第四次临时 股东大会 2013 年 12 月 09 日 1《关于董事会换届 选举的议案》2.《关 于监事会换届选举 的议案》3.《关于修 订<公司章程>》的 议案 4.《关于变更部 分募集资金投资项 目》的议案 5.《关于 修订董事会议事规 则》的议案 6.《关于 修订独立董事工作 制度》的议案 7.《关 于修订监事会议事 规则》的议案 审议通过 2013 年 12 月 10 日 《证券时报》、 《中国 证券报》、 《上海证券 报》、《证券日报》巨 潮资讯网 公告编号：2013-79 《2013 年第四次临 时股东大会决议公 告》 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 陈燕生 9 2 7 0 0 否 曾庆民 8 1 7 0 0 否 吴晓云 8 0 8 0 0 否 丁友刚 1 1 0 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 5 连续两次未亲自出席董事会的说明 无。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 67 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 独立董事陈燕生先生根据公司实际情况及自身的专业知识，对公司的发展战略、LED照明业务模式的探索、LED照明产 业的风险与机遇等提出建议，得到公司的采纳。 独立董事丁友刚先生根据公司实际情况及自身的专业知识，对公司的审计工作、薪酬及考核工作等提出建议，得到公司 的采纳。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设四个专门委员会，分别为战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和审计委员会。2013年各专门委 员会按照有关法律法规、规范性文件及各委员会工作细则的规定,勤勉尽责，认真开展相关工作，报告期内，各专门委员会 履职情况如下： 1、战略委员会 战略委员会根据有关规定，积极履行职责。报告期内，讨论了公司未来发展和投资、融资计划，为公司发展战略的实施 提出了合理建议。 2、提名委员会 提名委员会根据有关规定，积极履行职责。报告期内，提名委员会通过召开会议，对公司高级管理人员聘任进行了提名， 并且对高管结构及是否符合公司经营管理需要进行了评议。 3、薪酬委员会 薪酬与考核委员会根据有关规定，积极履行职责。报告期内，薪酬与考核委员会通过召开会议，对公司董事、监事和高 级管理人员的履职情况、报酬情况及年度绩效考核报告。公司正逐步建立公正、有效的高级管理人员绩效评价标准和激励约 束机制，公司高级管理人员实行基本年薪与年终绩效考核相结合的薪酬制度。公司董事、监事和高级管理人员报告期内薪酬 真实，符合公司绩效考核指标。 4、审计委员会 审计委员会根据有关规定，积极履行职责。报告期内，审计委员通过召开会议，审议公司募集资金存放与使用情况、定 期报告、内审部门日常审计。详细了解公司财务状况和经营情况，严格审查公司内部控制制度及执行情况，并认真听取了内 审部年度工作总结和工作计划安排，对内审部的工作开展给予了一定的指导。审计委员会还对公司年度审计、外部审计机构 的聘任等事项给予合理的建议，对财务报告、内部控制建设等情况进行审核。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务独立：公司拥有独立完整的研发、采购、生产和销售体系，具有面向市场的独立经营能力，业务独立于控股股 东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 68 交易。 2、人员独立：公司的董事、监事、高级管理人员的任职，均按照《公司法》及其他法律、法规和《公司章程》规定的 程序进行。公司总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，没有在控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的任何职务或领取薪酬。公司的财务人员也不存在在控股股东、实际 控制人或其控制的其他企业中兼职的情况。公司建立独立的人事管理系统，与员工签订了劳动合同，建立独立的工资管理、 福利与社会保障体系。 3、资产独立：公司系由东莞勤上五金塑胶制品有限公司整体变更而来，变更时未进行任何业务、资产和人员的剥离， 完全承继了东莞勤上五金塑胶制品有限公司的资产、负债、机构、业务和人员，具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产 系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利等资产的所有权或使用权，不存在资产、 资金被股东、实际控制人及其控制的其他企业违规占用而损害公司利益的情况。 4、机构独立：公司设有股东大会、董事会、监事会以及内部经营管理机构，独立行使经营管理职权。此外，公司拥有 独立的生产经营和办公场所，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合经营、合署办公的情形，不存在股东 单位和其他关联单位或个人干预公司机构设置的情况。股东单位各职能部门与本公司各职能部门之间不存在任何上下级关 系，不存在股东单位直接干预公司生产经营活动的情况。 5、财务独立：公司设有独立的财务部门，配备专职人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务 决策，实施严格的内部审计制度。公司在银行独立开设账户，未与股东单位或其他任何单位或个人共用银行账号。公司独立 办理纳税登记，依法独立纳税。公司不存在货币资金或其他资产被股东单位或其他关联方占用的情况。 七、同业竞争情况 控股股东、实际控制人不存在与公司之间的同业竞争关系。 公司实际控制人李旭亮先生和温琦女士于2011年2月28日向公司出具了《关于避免与东莞勤上光电股份有限公司同业竞 争的承诺函》，作出如下承诺： 自签署本承诺函之日起，在中国境内的任何地区，不以任何方式（包括但不限于单独经营、 通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接地从事与股份公司主营业务构成或可能构成竞争的业 务；不以任何方式从事或参与生产任何与股份公司产品相同、相似或可以取代股份公司产品的业务或活动，并承诺如从第三 方获得的任何商业机会与股份公司经营的业务有竞争或可能有竞争，则立即通知股份公司，并尽力将该商业机会让予股份公 司；不制定与股份公司可能发生同业竞争的经营发展规划。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员均由董事会聘任，董事会薪酬与考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任 目标完成情况等进行考评。报告期内，公司根据经营状况和个人的经营业绩对董事、监事、高级管理人员进行定期考评，并 按照考核情况确定其年薪、绩效和报酬总额。 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 69 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 为合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司可持续健康发 展，切实保护股东的合法权益，公司根据《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》 等有关规定的要求，结合公司的实际情况、自身特点和管理需要，围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部 监督等要素，确定内部控制评价的内容及范围，制定了贯穿于公司及子公司经营管理各层面、各环节的内部控制管理制度并 不断完善，公司内部控制建设基本符合《企业内部控制基本规范》等有关规定的要求，内部控制体系具备了较好的完整性、 合理性和有效性。 二、董事会关于内部控制责任的声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事会对公司内部控制设计与运行的有效性进行了全面评价，认为：公司于 2013 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了《企业内部控制基本规范》中与财务报告相关的有效的内部控制，公司不存在内部控制 重要、重大缺陷。 三、建立财务报告内部控制的依据 公司建立财务报告内部控制的依据是《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》及监管部门的相关 规范性文件。 四、内部控制自我评价报告 内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内未发现内部控制重大缺陷。 内部控制自我评价报告全文披露 日期 2014 年 04 月 24 日 内部控制自我评价报告全文披露 索引 《东莞勤上光电股份有限公司董事会关于公司 2013 年度内部控制的自我评价报告》刊登 在巨潮资讯网。 五、内部控制审计报告 □ 适用 √ 不适用 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司已经建立了年报信息披露重大差错责任追究制度，报告期内执行情况良好，不存在发生重大会计差错更正等情况。 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 70 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 带强调事项段的无保留意见 审计报告签署日期 2014 年 04 月 23 日 审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 瑞华审字[2014]48160015 号 注册会计师姓名 孙忠英、刘涛 审计报告正文 东莞勤上光电股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的东莞勤上光电股份有限公司（以下简称―勤上光电‖）的财务报表，包括2013年12月31日合并及公司的资产 负债表，2013年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是东莞勤上光电股份有限公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制 财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重 大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在 重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了勤上光电2013年12月31日合并及公 司的财务状况以及2013年度合并及公司的经营成果和现金流量。 四、强调事项 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十二、（1）所述，根据《国信证券股份有限公司关于东莞勤上光电股份有 限公司媒体报道事件的核查意见》、 东莞勤上光电股份有限公司《关于媒体报道的澄清公告》，勤上光电和广东品尚光电 科技有限公司、广州芭顿照明工程有限公司存在关联关系，勤上光电和广东品尚光电科技有限公司在2010年和2011年发生关 联交易，其中：2010 年, 广东品尚光电科技有限公司与勤上光电的交易金额为1,496.28 万元，占勤上光电当年销售收入的 2.71%，2011 年，广东品尚光电科技有限公司与勤上光电的交易金额为4,789.79 万元， 占勤上光电当年销售收入的6.23%， 两年累计交易额为6,286.07 万元，占勤上光电两年营业收入的4.76%。勤上光电和广州芭顿照明工程有限公司在2008年存在 关联交易，2008年度，勤上光电与广州芭顿照明工程有限公司的交易金额为1,573.53万元，占当年销售收入的3.44%。本段 内容不影响已发表的审计意见。 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 71 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国·北京 二〇一四年四月二十三日 刘涛 中国注册会计师 孙忠英 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：东莞勤上光电股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,602,176,713.20 1,695,269,326.17 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 450,000.00 300,000.00 应收账款 530,100,674.75 363,267,694.29 预付款项 33,139,311.70 43,859,258.59 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 3,361,549.05 2,148,558.85 应收股利 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 72 其他应收款 23,084,706.67 25,633,763.12 买入返售金融资产 存货 247,392,717.90 152,653,607.37 一年内到期的非流动资产 17,837,738.47 49,055,068.27 其他流动资产 53,319,680.16 15,301,057.50 流动资产合计 2,510,863,091.90 2,347,488,334.16 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 45,235,588.68 10,597,008.55 长期股权投资 89,006,105.42 91,321,070.00 投资性房地产 固定资产 350,446,604.87 329,784,249.03 在建工程 41,804,793.49 53,806,142.59 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 71,519,738.04 51,355,272.16 开发支出 28,217,233.96 20,071,906.67 商誉 长期待摊费用 8,972,795.30 10,214,046.59 递延所得税资产 18,050,314.04 16,239,643.95 其他非流动资产 16,060,744.00 59,796,085.96 非流动资产合计 669,313,917.80 643,185,425.50 资产总计 3,180,177,009.70 2,990,673,759.66 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 59,403,860.00 37,114,630.00 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 73 应付账款 228,211,762.02 164,748,491.54 预收款项 83,614,706.82 70,425,873.43 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 9,415,423.15 9,499,590.28 应交税费 29,754,451.10 22,950,985.12 应付利息 343,010.75 343,010.75 应付股利 其他应付款 6,434,816.95 10,727,810.99 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 5,655,241.24 5,123,641.22 其他流动负债 流动负债合计 422,833,272.03 320,934,033.33 非流动负债： 长期借款 应付债券 395,640,729.09 395,061,774.74 长期应付款 专项应付款 预计负债 16,317,431.14 12,278,939.52 递延所得税负债 其他非流动负债 123,624,537.09 125,480,877.34 非流动负债合计 535,582,697.32 532,821,591.60 负债合计 958,415,969.35 853,755,624.93 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 374,670,000.00 374,670,000.00 资本公积 1,334,091,798.59 1,334,091,798.59 减：库存股 专项储备 盈余公积 56,732,268.39 45,057,911.78 一般风险准备 未分配利润 448,305,180.20 374,719,549.62 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 74 外币报表折算差额 223,848.03 137,141.98 归属于母公司所有者权益合计 2,214,023,095.21 2,128,676,401.97 少数股东权益 7,737,945.14 8,241,732.76 所有者权益（或股东权益）合计 2,221,761,040.35 2,136,918,134.73 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 3,180,177,009.70 2,990,673,759.66 法定代表人：李旭亮 主管会计工作负责人：胡玄跟 会计机构负责人：胡玄跟 2、母公司资产负债表 编制单位：东莞勤上光电股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,589,367,364.61 1,685,456,717.48 交易性金融资产 应收票据 450,000.00 应收账款 506,895,150.05 337,280,109.31 预付款项 32,294,615.68 43,516,579.53 应收利息 3,361,549.05 2,148,558.85 应收股利 其他应收款 36,992,156.80 53,085,368.41 存货 243,643,779.51 148,039,187.08 一年内到期的非流动资产 17,837,738.47 48,457,945.37 其他流动资产 53,319,680.16 15,301,057.50 流动资产合计 2,484,162,034.33 2,333,285,523.53 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 45,235,588.68 10,597,008.55 长期股权投资 236,064,875.42 233,479,840.00 投资性房地产 固定资产 348,652,761.90 327,544,543.94 在建工程 40,826,984.49 52,923,453.59 工程物资 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 75 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 56,817,059.11 36,339,214.67 开发支出 28,217,233.96 20,071,906.67 商誉 长期待摊费用 5,333,246.73 5,815,605.61 递延所得税资产 18,050,314.04 15,148,898.87 其他非流动资产 16,060,744.00 44,796,085.96 非流动资产合计 795,258,808.33 746,716,557.86 资产总计 3,279,420,842.66 3,080,002,081.39 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 59,403,860.00 37,114,630.00 应付账款 219,858,209.10 155,855,951.90 预收款项 86,536,180.27 71,456,176.28 应付职工薪酬 8,646,955.26 8,554,165.47 应交税费 27,755,762.75 21,703,471.69 应付利息 343,010.75 343,010.75 应付股利 其他应付款 99,624,574.63 109,025,157.19 一年内到期的非流动负债 5,655,241.24 5,123,641.22 其他流动负债 流动负债合计 507,823,794.00 409,176,204.50 非流动负债： 长期借款 应付债券 395,640,729.09 395,061,774.74 长期应付款 专项应付款 预计负债 16,317,431.14 12,278,939.52 递延所得税负债 其他非流动负债 123,624,537.09 125,480,877.34 非流动负债合计 535,582,697.32 532,821,591.60 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 76 负债合计 1,043,406,491.32 941,997,796.10 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 374,670,000.00 374,670,000.00 资本公积 1,334,145,839.49 1,334,145,839.49 减：库存股 专项储备 盈余公积 56,732,268.39 45,057,911.78 一般风险准备 未分配利润 470,466,243.46 384,130,534.02 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 2,236,014,351.34 2,138,004,285.29 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 3,279,420,842.66 3,080,002,081.39 法定代表人：李旭亮 主管会计工作负责人：胡玄跟 会计机构负责人：胡玄跟 3、合并利润表 编制单位：东莞勤上光电股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,140,513,683.01 821,668,289.88 其中：营业收入 1,140,513,683.01 821,668,289.88 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,018,915,915.14 710,049,190.20 其中：营业成本 805,308,646.27 561,969,575.98 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 7,902,118.38 5,419,666.52 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 77 销售费用 87,758,463.76 49,975,972.01 管理费用 89,302,602.19 106,467,155.59 财务费用 6,812,628.43 -26,167,434.26 资产减值损失 21,831,456.11 12,384,254.36 加：公允价值变动收益（损失以 ―－‖号填列） 投资收益（损失以―－‖号 填列） -2,166,586.14 864,342.85 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 -2,166,586.14 汇兑收益（损失以―-‖号填 列） 三、营业利润（亏损以―－‖号填列） 119,431,181.73 112,483,442.53 加：营业外收入 7,895,998.92 19,115,489.93 减：营业外支出 1,446,242.89 30,786.30 其中：非流动资产处置损 失 198,800.00 四、利润总额（亏损总额以―－‖号填 列） 125,880,937.76 131,568,146.16 减：所得税费用 22,391,238.19 26,920,460.61 五、净利润（净亏损以―－‖号填列） 103,489,699.57 104,647,685.55 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 归属于母公司所有者的净利润 103,993,487.19 105,227,196.43 少数股东损益 -503,787.62 -579,510.88 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.28 0.28 （二）稀释每股收益 0.28 0.28 七、其他综合收益 86,706.05 16,889.20 八、综合收益总额 103,576,405.62 104,664,574.75 归属于母公司所有者的综合收益 总额 104,080,193.24 105,244,085.63 归属于少数股东的综合收益总额 -503,787.62 -579,510.88 法定代表人：李旭亮 主管会计工作负责人：胡玄跟 会计机构负责人：胡玄跟 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 78 4、母公司利润表 编制单位：东莞勤上光电股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,121,795,944.02 805,535,381.64 减：营业成本 795,646,391.76 555,757,280.87 营业税金及附加 7,476,596.59 5,013,107.20 销售费用 81,410,814.02 44,778,856.51 管理费用 77,512,733.03 94,576,018.89 财务费用 6,838,059.02 -26,074,401.00 资产减值损失 19,123,683.05 10,371,733.69 加：公允价值变动收益（损失以 ―－‖号填列） 投资收益（损失以―－‖号填 列） -2,314,964.58 -1,304,852.69 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -2,314,964.58 二、营业利润（亏损以―－‖号填列） 131,472,701.97 119,807,932.79 加：营业外收入 7,818,696.33 18,997,411.34 减：营业外支出 1,247,442.89 923.69 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以―－‖号填 列） 138,043,955.41 138,804,420.44 减：所得税费用 21,300,389.36 25,274,268.03 四、净利润（净亏损以―－‖号填列） 116,743,566.05 113,530,152.41 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 116,743,566.05 113,530,152.41 法定代表人：李旭亮 主管会计工作负责人：胡玄跟 会计机构负责人：胡玄跟 5、合并现金流量表 编制单位：东莞勤上光电股份有限公司 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 79 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 977,384,634.25 772,144,222.89 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 844,656.98 收到其他与经营活动有关的现金 51,457,377.43 82,239,672.64 经营活动现金流入小计 1,029,686,668.66 854,383,895.53 购买商品、接受劳务支付的现金 737,408,404.06 529,414,855.71 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 145,172,344.45 132,488,572.57 支付的各项税费 49,342,186.65 42,800,411.87 支付其他与经营活动有关的现金 84,437,992.60 43,029,827.36 经营活动现金流出小计 1,016,360,927.76 747,733,667.51 经营活动产生的现金流量净额 13,325,740.90 106,650,228.02 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 9,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 80 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 420,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 13,000,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 57,130,000.00 投资活动现金流入小计 66,550,000.00 13,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 125,061,948.82 80,683,541.25 投资支付的现金 35,150,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 4,400,273.49 投资活动现金流出小计 125,061,948.82 120,233,814.74 投资活动产生的现金流量净额 -58,511,948.82 -107,233,814.74 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 100,000,000.00 发行债券收到的现金 395,864,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 1,808,853.11 1,000,000.00 筹资活动现金流入小计 1,808,853.11 496,864,000.00 偿还债务支付的现金 105,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 44,254,776.00 20,962,945.83 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 6,601,291.90 筹资活动现金流出小计 50,856,067.90 125,962,945.83 筹资活动产生的现金流量净额 -49,047,214.79 370,901,054.17 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -4,460,482.16 -864,038.36 五、现金及现金等价物净增加额 -98,693,904.87 369,453,429.09 加：期初现金及现金等价物余额 1,695,269,326.17 1,325,815,897.08 六、期末现金及现金等价物余额 1,596,575,421.30 1,695,269,326.17 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 81 法定代表人：李旭亮 主管会计工作负责人：胡玄跟 会计机构负责人：胡玄跟 6、母公司现金流量表 编制单位：东莞勤上光电股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 964,469,923.97 757,690,981.34 收到的税费返还 844,656.98 收到其他与经营活动有关的现金 50,408,306.83 80,626,617.94 经营活动现金流入小计 1,015,722,887.78 838,317,599.28 购买商品、接受劳务支付的现金 728,178,707.65 520,427,852.12 支付给职工以及为职工支付的现 金 133,248,028.70 122,255,676.54 支付的各项税费 47,678,930.27 41,372,342.53 支付其他与经营活动有关的现金 76,905,753.16 28,600,785.05 经营活动现金流出小计 986,011,419.78 712,656,656.24 经营活动产生的现金流量净额 29,711,468.00 125,660,943.04 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 9,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 13,000,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 42,130,000.00 投资活动现金流入小计 51,130,000.00 13,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 124,813,403.82 63,632,569.94 投资支付的现金 93,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 4,900,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 5,601,291.90 投资活动现金流出小计 135,314,695.72 157,132,569.94 投资活动产生的现金流量净额 -84,184,695.72 -144,132,569.94 三、筹资活动产生的现金流量： 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 82 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 100,000,000.00 发行债券收到的现金 395,864,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 22,348,853.11 112,619,966.16 筹资活动现金流入小计 22,348,853.11 608,483,966.16 偿还债务支付的现金 105,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 44,254,776.00 20,962,945.83 支付其他与筹资活动有关的现金 20,851,012.00 38,816,990.10 筹资活动现金流出小计 65,105,788.00 164,779,935.93 筹资活动产生的现金流量净额 -42,756,934.89 443,704,030.23 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -4,460,482.16 -864,038.36 五、现金及现金等价物净增加额 -101,690,644.77 424,368,364.97 加：期初现金及现金等价物余额 1,685,456,717.48 1,261,088,352.51 六、期末现金及现金等价物余额 1,583,766,072.71 1,685,456,717.48 法定代表人：李旭亮 主管会计工作负责人：胡玄跟 会计机构负责人：胡玄跟 7、合并所有者权益变动表 编制单位：东莞勤上光电股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 374,670 ,000.00 1,334,09 1,798.59 45,057, 911.78 374,719, 549.62 137,141. 98 8,241,732 .76 2,136,918, 134.73 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 374,670 ,000.00 1,334,09 1,798.59 45,057, 911.78 374,719, 549.62 137,141. 98 8,241,732 .76 2,136,918, 134.73 三、本期增减变动金额（减少 11,674,3 73,585,6 86,706.0 -503,787. 84,842,905 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 83 以―－‖号填列） 56.61 30.58 5 62 .62 （一）净利润 103,993, 487.19 -503,787. 62 103,489,69 9.57 （二）其他综合收益 86,706.0 5 86,706.05 上述（一）和（二）小计 103,993, 487.19 86,706.0 5 -503,787. 62 103,576,40 5.62 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 11,674,3 56.61 -30,407, 856.61 -18,733,50 0.00 1．提取盈余公积 11,674,3 56.61 -11,674, 356.61 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -18,733, 500.00 -18,733,50 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 374,670 ,000.00 1,334,09 1,798.59 56,732, 268.39 448,305, 180.20 223,848. 03 7,737,945 .14 2,221,761, 040.35 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 84 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 权益 益合计 一、上年年末余额 187,335 ,000.00 1,485,66 5,939.49 33,704, 896.54 299,578, 868.43 120,252. 78 15,828,48 1.15 2,022,233, 438.39 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 187,335 ,000.00 1,485,66 5,939.49 33,704, 896.54 299,578, 868.43 120,252. 78 15,828,48 1.15 2,022,233, 438.39 三、本期增减变动金额（减少 以―－‖号填列） 187,335 ,000.00 -151,57 4,140.90 11,353,0 15.24 75,140,6 81.19 16,889.2 0 -7,586,74 8.39 114,684,69 6.34 （一）净利润 105,227, 196.43 -579,510. 88 104,647,68 5.55 （二）其他综合收益 16,889.2 0 16,889.20 上述（一）和（二）小计 105,227, 196.43 16,889.2 0 -579,510. 88 104,664,57 4.75 （三）所有者投入和减少资本 187,335 ,000.00 -151,57 4,140.90 -7,007,23 7.51 28,753,621 .59 1．所有者投入资本 187,335 ,000.00 -187,33 5,000.00 -7,007,23 7.51 2．股份支付计入所有者权益 的金额 35,814,9 00.00 3．其他 -54,040. 90 -54,040.90 （四）利润分配 11,353,0 15.24 -30,086, 515.24 -18,733,50 0.00 1．提取盈余公积 11,353,0 15.24 -11,353, 015.24 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -18,733, 500.00 -18,733,50 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 85 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 374,670 ,000.00 1,334,09 1,798.59 45,057, 911.78 374,719, 549.62 137,141. 98 8,241,732 .76 2,136,918, 134.73 法定代表人：李旭亮 主管会计工作负责人：胡玄跟 会计机构负责人：胡玄跟 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：东莞勤上光电股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 374,670,00 0.00 1,334,145, 839.49 45,057,911 .78 384,130,53 4.02 2,138,004, 285.29 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 374,670,00 0.00 1,334,145, 839.49 45,057,911 .78 384,130,53 4.02 2,138,004, 285.29 三、本期增减变动金额（减少 以―－‖号填列） 11,674,356 .61 86,335,709 .44 98,010,066 .05 （一）净利润 116,743,56 6.05 116,743,56 6.05 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 116,743,56 6.05 116,743,56 6.05 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 86 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 11,674,356 .61 -30,407,85 6.61 -18,733,50 0.00 1．提取盈余公积 11,674,356 .61 -11,674,35 6.61 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -18,733,50 0.00 -18,733,50 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 374,670,00 0.00 1,334,145, 839.49 56,732,268 .39 470,466,24 3.46 2,236,014, 351.34 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 187,335,00 0.00 1,485,665, 939.49 33,704,896 .54 300,686,89 6.85 2,007,392, 732.88 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 187,335,00 0.00 1,485,665, 939.49 33,704,896 .54 300,686,89 6.85 2,007,392, 732.88 三、本期增减变动金额（减少以 ―－‖号填列） 187,335,00 0.00 -151,520,1 00.00 11,353,015 .24 83,443,637 .17 130,611,55 2.41 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 87 （一）净利润 113,530,15 2.41 113,530,15 2.41 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 113,530,15 2.41 113,530,15 2.41 （三）所有者投入和减少资本 187,335,00 0.00 -151,520,1 00.00 35,814,900 .00 1．所有者投入资本 187,335,00 0.00 -187,335,0 00.00 2．股份支付计入所有者权益的 金额 35,814,900 .00 35,814,900 .00 3．其他 （四）利润分配 11,353,015 .24 -30,086,51 5.24 -18,733,50 0.00 1．提取盈余公积 11,353,015 .24 -11,353,01 5.24 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -18,733,50 0.00 -18,733,50 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 374,670,00 0.00 1,334,145, 839.49 45,057,911 .78 384,130,53 4.02 2,138,004, 285.29 法定代表人：李旭亮 主管会计工作负责人：胡玄跟 会计机构负责人：胡玄跟 三、公司基本情况 1、公司的基本情况 1. 中文名称：东莞勤上光电股份有限公司 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 88 2. 英文名称：DONGGUAN KINGSUN OPTOELECTRONIC CO.，LTD. 3. 注册资本：人民币37,467.00万元 4. 法人营业执照号：441900400020131 5. 注册地址：东莞市常平镇横江厦村 6. 公司住所：东莞市常平镇横江厦村 7. 法定代表人：李旭亮 8. 成立日期：1994年11月7日 9. 互联网网址：http://www.kingsun- 10. 电子信箱：ks_dsh@kingsun- 2、历史沿革 （1）东莞勤上光电股份有限公司（以下简称―勤上光电‖）,前身为东莞勤上五金塑胶制品有限公司（以下简称―勤上五 金公司‖），2007年12月12日，勤上五金公司全体在册股东通过《东莞勤上五金塑胶制品有限公司股东会决议》及《东莞勤 上光电股份有限公司（筹）发起人协议》，同意勤上五金公司以账面净资产折股方式整体变更为股份有限公司。具体方案是 以基准日2007年11月30日勤上五金公司经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计的净资产人民币154,682,389.21元按1.546:1 的比例折为100,000,000股（每股面值为人民币1元），折股余额计人民币54,682,389.21元转入资本公积，整体变更设立为东 莞勤上光电股份有限公司。以上业经深圳市鹏城会计师事务所以深鹏所验字[2007]186号验资报告验证。设立后各股东出资 额及出资比例如下： 股东名称 出资额 出资比例 东莞勤上集团有限公司 50,500,000.00 50.5000% 广东通盈创业投资有限公司 8,000,000.00 8.0000% 东莞市合盈创业投资有限公司 6,000,000.00 6.0000% 大庆市中科汇银创业投资有限责任公司 5,300,000.00 5.3000% 深圳市创新资本投资有限公司 5,000,000.00 5.0000% 刘亿 5,000,000.00 5.0000% 李淑贤 3,580,000.00 3.5800% 何炎坤 2,500,000.00 2.5000% 梁金成 2,200,000.00 2.2000% 陈俊岭 2,000,000.00 2.0000% 陈少芬 2,000,000.00 2.0000% 林茂玉 1,300,000.00 1.3000% 梁开平 1,000,000.00 1.0000% 冯明康 1,000,000.00 1.0000% 张振华 800,000.00 0.8000% 黄冠志 700,000.00 0.7000% 毛晓斌 700,000.00 0.7000% 冉慧霞 500,000.00 0.5000% 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 89 林江 400,000.00 0.4000% 张博 350,000.00 0.3500% 陈锐强 300,000.00 0.3000% 罗毅 300,000.00 0.3000% 魏萍 300,000.00 0.3000% 何镜清 150,000.00 0.1500% 洗柏深 120,000.00 0.1200% 合计 100,000,000.00 100.0000% （2）经勤上光电2008年8月9日召开的2008年度第二次临时股东大会审议通过：公司新增股本1200万股，其中，天津达 正元投资基金中心（有限合伙）认购320万股，杭州中证大道金海投资合伙企业（有限合伙）认购300万股，大庆市中科汇金 创业投资有限责任公司认购200万股，江苏高投成长创业投资有限公司认购190万股，深圳市瑞德海创新投资合伙企业（有限 合伙）认购52万股，深圳市创新资本投资有限公司认购50万股，山西大正元投资咨询有限公司认购40万股，自然人吴超认购 45万股，自然人冼柏深认购3万股，每股面值1.00元，每股认购价格为10元，认购价格中超出面值的部分计入资本公积。增 资后，本公司注册资本为112,000,000.00元，业经东莞市常信会计师事务所于2008年8月27日出具东常会验（2008）0168号验 资报告验证，增资后各股东出资额及出资比例如下： 股东名称 出资额 出资比例 东莞勤上集团有限公司 50,500,000.00 45.0893% 广东通盈创业投资有限公司 8,000,000.00 7.1429% 东莞市合盈创业投资有限公司 6,000,000.00 5.3571% 大庆市中科汇银创业投资有限责任公司 5,300,000.00 4.7321% 深圳市创新资本投资有限公司 5,500,000.00 4.9107% 刘亿 5,000,000.00 4.4643% 李淑贤 3,580,000.00 3.1964% 何炎坤 2,500,000.00 2.2321% 梁金成 2,200,000.00 1.9643% 陈俊岭 2,000,000.00 1.7857% 陈少芬 2,000,000.00 1.7857% 林茂玉 1,300,000.00 1.1607% 梁开平 1,000,000.00 0.8929% 冯明康 1,000,000.00 0.8929% 张振华 800,000.00 0.7143% 黄冠志 700,000.00 0.6250% 毛晓斌 700,000.00 0.6250% 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 90 冉慧霞 500,000.00 0.4464% 林江 400,000.00 0.3571% 张博 350,000.00 0.3125% 陈锐强 300,000.00 0.2679% 罗毅 300,000.00 0.2679% 魏萍 300,000.00 0.2679% 何镜清 150,000.00 0.1339% 冼柏深 150,000.00 0.1339% 深圳市瑞德海创新投资合伙企业(有限合伙) 520,000.00 0.4643% 大庆市中科汇金创业投资有限责任公司 2,000,000.00 1.7857% 吴超 450,000.00 0.4018% 山西大正元投资咨询公司 400,000.00 0.3571% 天津达正元投资基金中心(有限合伙) 3,200,000.00 2.8571% 杭州中证大道金海投资合伙企业(有限合伙) 3,000,000.00 2.6786% 江苏高投成长创业投资有限公司 1,900,000.00 1.6964% 合计 112,000,000.00 100.0000% （3）股权转让 2009年6月5日，根据2008年度股东大会决议，东莞勤上集团有限公司将其所持有的8.6万股本公司股份赠与深圳市创新 资本投资有限公司。 2009年12月15日，根据2009年第二次临时股东大会决议及修改后的公司章程，东莞勤上集团有限公司将其所持本公司总 计为189.7万股股份向公司部分股东进行了赠与，具体为：赠与深圳市创新资本投资有限公司55万股、广东通盈创业投资有 限公司8.5万股、天津达正元投资基金中心(有限合伙) 32万股、杭州中证大道金海投资合伙企业(有限合伙) 30万股、大庆市 中科汇金创业投资有限责任公司20万股、陈俊岭11.5万股、江苏高投成长创业投资有限公司19万股、深圳市瑞德海创新投资 合伙企业(有限合伙) 5.2万股、吴超4.5万股、山西大正元投资咨询有限公司4万股。同时，广东通盈创业投资有限公司将所持 的本公司股份715万股分别转让给深圳葳尔科兴投资有限公司350万股、通联资本管理有限公司265万股、庄玉冰40万股、沈 清全30万股、王勤荣20万股、张凤兰5万股、孙召利5万股；陈俊岭将其所持的本公司股份85万股分别转让给李霖君50万股、 纪荣军20万股、苗波15万股。 股权转让完成后各股东出资额及出资比例如下： 股东名称 出资额 出资比例 东莞勤上集团有限公司 48,517,000.00 43.3188% 深圳市创新资本投资有限公司 6,136,000.00 5.4786% 东莞市合盈创业投资有限公司 6,000,000.00 5.3571% 大庆市中科汇银创业投资有限责任公司 5,300,000.00 4.7321% 刘亿 5,000,000.00 4.4643% 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 91 李淑贤 3,580,000.00 3.1964% 天津达正元投资基金中心(有限合伙) 3,520,000.00 3.1429% 深圳葳尔科兴投资有限公司 3,500,000.00 3.1250% 杭州中证大道金海投资合伙企业(有限合伙) 3,300,000.00 2.9464% 通联资本管理有限公司 2,650,000.00 2.3661% 何炎坤 2,500,000.00 2.2321% 梁金成 2,200,000.00 1.9643% 大庆市中科汇金创业投资有限责任公司 2,200,000.00 1.9643% 江苏高投成长创业投资有限公司 2,090,000.00 1.8661% 陈少芬 2,000,000.00 1.7857% 林茂玉 1,300,000.00 1.1607% 陈俊岭 1,265,000.00 1.1295% 冯明康 1,000,000.00 0.8929% 梁开平 1,000,000.00 0.8929% 广东通盈创业投资有限公司 935,000.00 0.8348% 张振华 800,000.00 0.7143% 黄冠志 700,000.00 0.6250% 毛晓斌 700,000.00 0.6250% 深圳市瑞德海创新投资合伙企业(有限合伙) 572,000.00 0.5107% 冉慧霞 500,000.00 0.4464% 李霖君 500,000.00 0.4464% 吴超 495,000.00 0.4420% 山西大正元投资咨询公司 440,000.00 0.3929% 林江 400,000.00 0.3571% 庄玉冰 400,000.00 0.3571% 张博 350,000.00 0.3125% 陈锐强 300,000.00 0.2679% 罗毅 300,000.00 0.2679% 魏萍 300,000.00 0.2679% 沈清全 300,000.00 0.2679% 王勤荣 200,000.00 0.1786% 纪荣军 200,000.00 0.1786% 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 92 何镜清 150,000.00 0.1339% 洗柏深 150,000.00 0.1339% 苗波 150,000.00 0.1339% 张凤兰 50,000.00 0.0446% 孙召利 50,000.00 0.0446% 合计 112,000,000.00 100.0000% （4）经勤上光电2009年6月5日召开的2008年年度股东大会审议通过，公司新增股本2,000万股，其中：新疆特变（集团） 有限公司认购200万股，新疆宏联创业投资有限公司认购200万股，广东海富投资管理有限公司认购300万股，杭州英琦瑞河 投资合伙企业（有限合伙）认购300万股，杭州中证大道嘉湖投资合伙企业（有限合伙）认购200万股，深圳市和泰成长创业 投资有限责任公司认购180万股，北京明石信远创业投资中心（有限合伙）认购90万股，上海鼎锋资产管理有限公司认购80 万股，自然人盛春林认购200万股，陈锐强认购50万股，周海昌认购50万股，詹苏华认购30万股，区苑璧认购30万股，翁君 认购25万股，陈纯英认购25万股，崔俊贤认购20万股，李建宏认购20万股，每股面值1.00元，每股认购价格为12元，认购价 格中超出面值的部分计入资本公积金。 2010年1月10日，公司自然人股东冯明康将其持有的50万股公司股份转让给公司自然人股东李淑贤。 增资后，勤上光电注册资本为132,000,000.00元，业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司2010年3月11日出具的深鹏所验 字[2010]085号验资报告验证，增资后各股东出资额及出资比例如下： 股东名称 出资额 出资比例 东莞勤上集团有限公司 48,517,000.00 36.7553% 深圳市创新资本投资有限公司 6,136,000.00 4.6485% 东莞市合盈创业投资有限公司 6,000,000.00 4.5455% 大庆市中科汇银创业投资有限责任公司 5,300,000.00 4.0152% 刘亿 5,000,000.00 3.7879% 李淑贤 4,080,000.00 3.0909% 天津达正元投资基金中心(有限合伙) 3,520,000.00 2.6667% 深圳葳尔科兴投资有限公司 3,500,000.00 2.6515% 杭州中证大道金海投资合伙企业(有限合伙) 3,300,000.00 2.5000% 广东海富投资管理有限公司 3,000,000.00 2.2727% 杭州英琦瑞河投资合伙企业（有限合伙） 3,000,000.0 2.2727% 通联资本管理有限公司 2,650,000.00 2.0076% 何炎坤 2,500,000.00 1.8939% 梁金成 2,200,000.00 1.6667% 大庆市中科汇金创业投资有限责任公司 2,200,000.00 1.6667% 江苏高投成长创业投资有限公司 2,090,000.00 1.5833% 陈少芬 2,000,000.00 1.5152% 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 93 新疆特变(集团)有限公司 2,000,000.00 1.5152% 新疆宏联创业投资有限公司 2,000,000.00 1.5152% 杭州中证大道嘉湖投资合伙企业(有限合伙) 2,000,000.00 1.5152% 盛春林 2,000,000.00 1.5152% 深圳市和泰成长创业投资有限责任公司 1,800,000.00 1.3636% 林茂玉 1,300,000.00 0.9848% 陈俊岭 1,265,000.00 0.9583% 梁开平 1,000,000.00 0.7576% 广东通盈创业投资有限公司 935,000.00 0.7083% 北京明石信远创业投资中心（有限合伙） 900,000.00 0.6818% 张振华 800,000.00 0.6061% 陈锐强 800,000.00 0.6061% 上海鼎锋资产管理有限公司 800,000.00 0.6061% 毛晓斌 700,000.00 0.5303% 黄冠志 700,000.00 0.5303% 深圳市瑞德海创新投资合伙企业(有限合伙) 572,000.00 0.4333% 冯明康 500,000.00 0.3788% 冉慧霞 500,000.00 0.3788% 李霖君 500,000.00 0.3788% 周海昌 500,000.00 0.3788% 吴超 495,000.00 0.3750% 山西大正元投资咨询有限公司 440,000.00 0.3333% 林江 400,000.00 0.3030% 庄玉冰 400,000.00 0.3030% 张博 350,000.00 0.2652% 罗毅 300,000.00 0.2273% 魏萍 300,000.00 0.2273% 沈清全 300,000.00 0.2273% 詹苏华 300,000.00 0.2273% 区苑璧 300,000.00 0.2273% 陈纯英 250,000.00 0.1894% 翁君 250,000.00 0.1894% 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 94 王勤荣 200,000.00 0.1515% 纪荣军 200,000.00 0.1515% 崔俊贤 200,000.00 0.1515% 李建宏 200,000.00 0.1515% 何镜清 150,000.00 0.1136% 冼柏深 150,000.00 0.1136% 苗波 150,000.00 0.1136% 张凤兰 50,000.00 0.0379% 孙召利 50,000.00 0.0379% 合计 132,000,000.00 100.0000% （5）2010年8月20日，公司自然人股东刘亿将其持有的63万股公司股份转让给浙江黑石投资合伙企业（有限合伙）。 2010年10月21日，公司自然人股东刘亿将其持有的80万股公司股份转让给公司自然人股东李建宏。 2010年10月27日，公司自然人股东刘亿将其持有的57万股公司股份转让给自然人李明官。 经勤上光电2010年12月10日召开的第二次临时股东大会审议通过：公司新增股本850万股，其中，温琦认购208.6万股， 杭州尚泰永源股权投资合伙企业（有限合伙）认购200万股，叶林茂认购115万股，黄炯、郭小燕、莫群积分别认购50万股， 罗念槽、田苗分别认购40万股，王小平认购28万股，石东明认购26.4万股，李秋堡认购20万股，叶少勇认购12万股，章道波 认购10万股，每股面值1.00元，每股认购价格为12元，认购价格中超出面值的部分计入资本公积金。 2010年12月10日，公司自然人股东李淑贤将其持有的15万股公司股份转让给公司自然人股东崔俊贤。 2010年12月20日，公司自然人股东陈纯英将其持有的25万股公司股份转让给自然人李玉荣。 2010年12月23日，公司自然人股东冼柏深将其持有的15万股股份转让给自然人股东李淑贤。 股权变更及增资后，勤上光电注册资本为140, 500,000.00元，业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司2010年12月28日出 具的深鹏所验字[2010]487号验资报告验证，增资后各股东出资额及出资比例如下： 股东名称 出资额 出资比例 东莞勤上集团有限公司 48,517,000.00 34.5317% 深圳市创新资本投资有限公司 6,136,000.00 4.3673% 东莞市合盈创业投资有限公司 6,000,000.00 4.2705% 大庆市中科汇银创业投资有限责任公司 5,300,000.00 3.7722% 李淑贤 4,080,000.00 2.9039% 天津达正元股权投资基金合伙企业（有限合伙） 3,520,000.00 2.5053% 深圳葳尔科兴投资有限公司 3,500,000.00 2.4911% 杭州中证大道金海投资合伙企业（有限合伙） 3,300,000.00 2.3488% 刘亿 3,000,000.00 2.1352% 广东海富投资管理有限公司 3,000,000.00 2.1352% 杭州英琦瑞河股权投资合伙企业（有限合伙） 3,000,000.00 2.1352% 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 95 通联资本管理有限公司 2,650,000.00 1.8861% 何炎坤 2,500,000.00 1.7794% 梁金成 2,200,000.00 1.5658% 大庆市中科汇金创业投资有限责任公司 2,200,000.00 1.5658% 江苏高投成长创业投资有限公司 2,090,000.00 1.4875% 温琦 2,086,000.00 1.4847% 杭州中证大道嘉湖股权投资合伙企业（有限合伙） 2,000,000.00 1.4235% 盛春林 2,000,000.00 1.4235% 新疆宏联创业投资有限公司 2,000,000.00 1.4235% 新疆特变电工集团有限公司 2,000,000.00 1.4235% 陈少芬 2,000,000.00 1.4235% 杭州尚泰永源股权投资合伙企业（有限合伙） 2,000,000.00 1.4235% 深圳市和泰成长创业投资有限责任公司 1,800,000.00 1.2811% 林茂玉 1,300,000.00 0.9253% 陈俊岭 1,265,000.00 0.9004% 叶林茂 1,150,000.00 0.8185% 梁开平 1,000,000.00 0.7117% 李建宏 1,000,000.00 0.7117% 广东通盈创业投资有限公司 935,000.00 0.6655% 北京明石信远创业投资中心（有限合伙） 900,000.00 0.6406% 陈锐强 800,000.00 0.5694% 上海鼎锋资产管理有限公司 800,000.00 0.5694% 张振华 800,000.00 0.5694% 毛晓斌 700,000.00 0.4982% 黄冠志 700,000.00 0.4982% 浙江黑石投资合伙企业（有限合伙） 630,000.00 0.4484% 深圳市瑞德海创新投资合伙企业(有限合伙) 572,000.00 0.4071% 李明官 570,000.00 0.4057% 冯明康 500,000.00 0.3559% 周海昌 500,000.00 0.3559% 冉慧霞 500,000.00 0.3559% 李霖君 500,000.00 0.3559% 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 96 黄炯 500,000.00 0.3559% 郭小燕 500,000.00 0.3559% 莫群积 500,000.00 0.3559% 吴超 495,000.00 0.3523% 山西大正元投资咨询有限公司 440,000.00 0.3132% 林江 400,000.00 0.2847% 庄玉冰 400,000.00 0.2847% 田苗 400,000.00 0.2847% 罗念槽 400,000.00 0.2847% 张博 350,000.00 0.2491% 崔俊贤 350,000.00 0.2491% 区苑璧 300,000.00 0.2135% 詹苏华 300,000.00 0.2135% 罗毅 300,000.00 0.2135% 魏萍 300,000.00 0.2135% 沈清全 300,000.00 0.2135% 王小平 280,000.00 0.1993% 石东明 264,000.00 0.1879% 翁君 250,000.00 0.1779% 李玉荣 250,000.00 0.1779% 王勤荣 200,000.00 0.1423% 纪荣军 200,000.00 0.1423% 李秋堡 200,000.00 0.1423% 何镜清 150,000.00 0.1068% 苗波 150,000.00 0.1068% 叶少勇 120,000.00 0.0854% 章道波 100,000.00 0.0712% 张凤兰 50,000.00 0.0356% 孙召利 50,000.00 0.0356% 合计 140,500,000.00 100.0000% （6）根据2011年1月26日召开的2011年第一次临时股东大会决议，并经2011年11月3日中国证券监督管理委员会―证监许 可［2011］1745号文‖《关于核准东莞勤上光电股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，公司向社会公开发行人民 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 97 币普通股46,835,000股(每股面值1元)，增加注册资本人民币46,835,000.00元，变更后的注册资本为人民币187,335,000.00 元。 上述增资业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司于2011年11月21日出具的深鹏所验字［2011］0373号验资报告验证。 （7）根据2012年4月9日召开的2011年度股东大会决议和经该次股东大会通过的《2011年年度利润分配方案》和经该次 股东大会通过的修改后的章程规定，公司以截至2011年12月31日的总股本187,335,000.00股为基数，以资本公积向全体股东 每10股转增10股，申请增加注册资本人民币187,335,000.00元，变更后的注册资本为人民币374,670,000.00元，变更后的股本 为人民币374,670,000.00元。上述增资业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司于2012年7月16日出具的深鹏所验字［2012］0165 号验资报告验证。 3、公司的行业性质和经营范围 行业性质：照明器具制造业。 经营范围：生产和销售LED照明产品、LED背光源及LED显示屏、LED驱动电源及控制系统、LED庭院 用品、LED休闲用品、家用小电器、半导体照明通信、可见光通信、工艺品（圣诞礼品、灯饰等）及五金 制品（储物架等）、工艺家私、电线及其铜材等原辅材料、电缆、PVC塑胶材料、奇彩灯、光电子元器件、 电器配件；LED芯片封装及销售、LED技术开发与服务，合同能源管理；照明工程、城市亮化、景观工程 的设计、安装、维护；节能服务；货物进出口、技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行 政法规限制的项目须取得许可后方可经营）。 4、公司主要产品及劳务：LED道路照明、LED显示、景观照明、商用照明、家居照明、太阳能/风能应用、特种照明等产 品综合应用解决方案、灯饰、网架工艺品、五金制品、电线等。 5、公司的基本架构 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 98 6、财务报告的批准报出者及财务报告批准报出日 本公司财务报告的批准报出者：本公司董事会；本公司财务报告批准报出日：2014年4月24日 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则――基本准则》和其他各项会计准则的规定进 行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2013年12月31日的财务状况， 以及2013年度经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间 采用公历年度，即从每年1月1日至12月31日为一个会计年度。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价 值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接 相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。企业合并形成母 子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资 产、负债，按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本准则规定进行调整的，以调整后的账面 价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净 利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。 （2）非同一控制下的企业合并 购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为合并成 本。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益； 购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。在购 买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对合并成本小于合并中取得的被购 买方可辨认净资产公允价值份额的差额时，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的 计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业 合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 99 负债以公允价值列示。 6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 （1）“一揽子交易”的判断原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况时，将多次交易事项作为一揽 子交易进行会计处理： ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ②这些交易整体才能达成一项完整的商 业结果； ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时 是经济的。 （2）“一揽子交易”的会计处理方法 对于属于―一揽子交易‖的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，在母公司财务报表中 将每一次处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益；对于失去控制权之后的剩余股权，按其账面价值 确认为长期股权投资或其他相关金融资产，失去控制权之后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有 关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差 额确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益；对于失去控制权时的交易，对于剩余股权，按照 其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有 原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相 关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 （3）非“一揽子交易”的会计处理方法 对于失去控制权之前的每一次交易，在母公司财务报表中将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投 资收益；在合并财务报表中将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额按照《关于不丧失控制权情况下处 置部分对子公司投资会计处理的复函》（财会便[2009]14号）的规定计入资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，调 整留存收益。 对于失去控制权时的交易，在母公司财务报表中，对于处置的股权，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的 规定进行会计处理；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够 对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩 余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比 例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公 司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 7、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 A、合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司的财 务报表及其他有关资料为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公司和纳入合并财务报表范围的各子公 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 100 司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数股东权益后合并编制而成。 B、合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行调整后合并。 C、对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的期初已经发生，从合并当期的期初起将其资 产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 D、同一控制下的企业合并事项的，被重组方合并前的净损益应计入非经常性损益，并在申报财务报表中单独列示。 E、重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项，但被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或前一个会计年度 的营业收入或利润总额达到或超过重组前重组方相应项目20%的，从合并当期的期初起编制备考利润表。 F、对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对个别财 务报表进行调整。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 无 8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。 现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动 风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 （1）外币业务核算方法 本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当月月初的汇率。 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： A、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即 期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 B、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 C、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本 位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 （2）外币财务报表的折算方法 公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定： A、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除―未分配利润‖项目外，其 他项目采用发生时的即期近似汇率折算。 B、利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。 按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 101 10、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产、并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 金融资产和金融负债的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 （1）金融工具的分类 本公司的金融资产和金融负债于初始确认时分为以下五类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 债、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产和其他金融负债。金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产 或金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产，主要指企业为了近期内出售而持有的股票、债券、 基金以及不作为有效套期工具的衍生工具或近期内回购而承担的金融负债；直接指定以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产或金融负债，主要是指本公司基于风险管理，战略投资需要等所作的指定。 此类金融资产或金融负债采用公允价值进行后续计量。除作为有效的套期工具外，此类金融资产或金融负债所有已实现 和未实现损益均计入当期损益。 ②持有至到期投资 持有至到期投资，是指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的固 定利率国债、浮动利率公司债券等非衍生金融资产。 本公司对持有至到期投资在持有期间采用实际利率法、按照摊余成本计量。持有至到期投资发生减值、摊销或终止确认 时产生的利得或损失，均应当计入当期损益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资 收益。 若本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资（较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总金额 而言），则本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期间及以后两个完整的会计年度内不再将 该金融资产划分为持有至到期投资，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个 月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有 初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独 立事项所引起。 ③应收款项 应收款项，是指本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款等债权，包括应收账款、其他应收款、长期应收款等。 应收款项按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额，在持有期间采用实际利率法，按摊余成本计量。收回或 处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 102 ④可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述三类金融资产类别以外的金融资 产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，其折、溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减 值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予 以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售 金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 ⑤其他金融负债 其他金融负债，是指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 本公司对其他负债采用摊余成本或成本计量。其他金融负债在摊销、终止确认时产生的利得或损失，应当计入当期损益。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产转移 ①本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬、但放弃了对该金融资产控制的，终止对该金融资产的确认。 ②金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： A、所转移金融资产的账面价值； B、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 ③金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （4）金融负债终止确认条件 A、终止确认部分的账面价值； B、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 ①金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。 ②对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融资产，同时确认一 项金融负债。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值； ②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 金融资产（不含应收款项）减值测试方法 本公司在资产负债表日对金融资产（不含应收款项）的账面价值进行检查，有客观证据表明发生减值的，计提减值准备。 ①持有至到期投资 根据账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额计算确认减值损失。具体比照应收款项减值损失计量方法处理。 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 103 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关(如债务人的信用评级已提高等)， 原确认的减值损失应当予以转回，计人当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融 资产在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产 有客观证据表明可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，并预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供 出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，应当将原直接计入所有者权 益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣 除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项 有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时， 通过权益转回，不通过损益转回。 各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 无 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 无 11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公 司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 单笔金额 300 万元以上的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的， 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏 账准备。采用账龄分析法计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 组合 1 账龄分析法 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1-6 个月 1% 1% 7-12 个月 5% 5% 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 104 1－2 年 10% 10% 2－3 年 20% 20% 3 年以上 30% 30% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项结合的未来 现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备 12、存货 （1）存货的分类 存货分为原材料、自制半成品、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物、发出商品等七大类。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出采用加权平均计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。 存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部 分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目的可变现净 值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的 价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 105 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法 13、长期股权投资 （1）投资成本的确定 A、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：a、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、 转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资 的投资成本。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账 面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面值 总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。b、非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定 的合并成本作为长期股权投资的投资成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方 的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并， 合并成本为每一单项交易成本（不包括合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，其直接 计入当期损益）之和。③购买方为进行企业合并发生的的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应 当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性 证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能 发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本。 B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其资成本：a、以支付现 金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金 及其它必要支出。b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。c、投资者投 入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。d、通过非货币 性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股权投资按照公允价值和应支付的相关税 费作为投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为 投资成本。e、通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。 （2）后续计量及损益确认 A、本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活 跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本 计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款 或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投 资收益。 B、本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。长期股权投资的投资成本大于投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；长期股权投资的投资成本本小于投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司取得 长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值； 按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 106 生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担 额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益 分享额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投 资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，应当按照投资企业的会计政 策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。 C、处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分 享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果存在被投资单位 经营状况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，长期股权投资的可收回金额低于其账面价 值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长 期投资减值准备。长期投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 14、投资性房地产 无 15、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产以 实际成本进行初始计量。当与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，且该固定资产资产的成本能够可靠地计量时，确 认固定资产。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入固定资产需按租 赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于租赁项目的初始直接费用，作为租 入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际 利率法在租赁期内分摊。融资租入固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 （3）各类固定资产的折旧方法 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率 房屋及建筑物 10～40 年 10% 2.25%～9% 机器设备 5～10 年 10% 9%～18% 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 107 电子设备 5 年 10% 18% 运输设备 5～10 年 10% 9%～18% 办公及其它设备 5～10 年 10% 9%～18% EMC 能源设备 按合同约定受益年限 （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲 置等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资 产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固 定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （5）其他说明 无 16、在建工程 （1）在建工程的类别 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工程有关的借款 费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的计入工程成本，在相关工程达到预 定可使用状态后的计入当期财务费用。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：（1）在建工程长期 停建并且预计在未来3年内不会重新开工，（2）所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确 定性等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建 工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其 他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 108 （2）借款费用资本化期间 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承 担带息债务形式发生的支出； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （3）暂停资本化期间 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的 资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 18、生物资产 无 19、油气资产 无 20、无形资产 （1）无形资产的计价方法 （1）无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、土地使用权等。 （2）无形资产在取得时按照实际成本计价。 （3）对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入当期损益；对使用寿命 不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不 同的，则改变摊销期限和摊销方法。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 资产类别 摊销年限 外购专利技术（使用权） 合同期限或使用期限 自主研发无形资产 5-10年 项目 预计使用寿命 依据 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 109 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 （4）无形资产减值准备的计提 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时：（1）某项无形资产已被其他 新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余 摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可 收回金额。可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金 额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备；（4）其他足以证明某项无形资 产实质上已发生了减值准备情形的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损失 一经确认，在以后会计期间不再转回。 公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 a.研究阶段支出是指为获得并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出。 对涉及公司产品的研究成果或其他知识的应用研究、评价和最终选择等进行的研究活动，对公司生产产品所涉及的材 料、设备、工序、系统等进行的研究活动，新的或经改进的材料、设备、产品、工序、系统的试制、设计、评价和最终选择 等进行的研究活动，上述研究活动所发生的支出划入公司内部研究项目的研究阶段支出，于发生时计入当期损益。 b.开发阶段支出是在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有 实质性改进的材料、装置、产品等过程中所发生的开发支出。 公司将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，在此进行生产前或使用前的原型和模型的设计、建造和测试，以 及不具有商业性生产经济规模的试生产设施的设计、建造和运营等开发活动所发生的支出划入公司内部研究项目的开发阶段 支出，该等支出同时满足下列条件时才确认为无形资产，否则计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； ④有足够的技术、财务资源和其他资源条件支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。 （6）内部研究开发项目支出的核算 21、长期待摊费用 （1）长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 （2）长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资产的装修费用在可 使用年限和租赁期两者较低年限进行平均摊销，示范路工程按示范期限进行摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊 销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 22、附回购条件的资产转让 无 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 110 23、预计负债 （1）预计负债的确认标准 （1）与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义 务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量； （2）本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时，才能作为 资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账面金额。 （2）预计负债的计量方法 24、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 （2）权益工具公允价值的确定方法 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 25、回购本公司股份 无 26、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售 出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量。本公司以交付实物并经购货方验收确认、转移商品所有权凭证的时间为销售商品收入具体确认时间。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计 算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （3）确认提供劳务收入的依据 对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在提 供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 111 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 EMC能源管理合同业务基本情况：公司利用自身技术，通过为客户节约能源，获得节能分成来达到盈利目的；项目服务 期通常为5-10年；在节能项目进行过程中，公司提供相应的设备，相应设备由客户代为保管；公司为客户提供相关节能的服 务；在项目结束后，公司会将相应设备转移给其客户，不再另行收费；客户如需后续服务，公司会予以提供，但需另行收费。 EMC能源管理合同业务收入在满足收入确认条件时按双方约定的节能效果来计算确定，公司用于EMC能源管理项目的设 备作为固定资产处理，使用寿命按项目期确定，计提折旧的年限按项目主要受益期确定，计提的折旧记入EMC能源管理合 同业务成本，与能源管理相关的费用记入当期费用。 27、政府补助 （1）类型 括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。 （2）会计政策 本公司收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内 平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当 期的损益。收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期 间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 28、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 A、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得 税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：a、该项交易不是企 业合并；b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。B、本公司对与子公司、联营公司及合 营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：a、暂时性差异在可预见的未来 很可能转回；b、未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。C、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和 税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （2）确认递延所得税负债的依据 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：A、商誉的初始 确认。B、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：a、该项交易不是企业合并；b、交易发生时既不 影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。C、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳 税暂时性差异，同时满足下列条件的：a、投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；b、暂时性差异在可预见的未来很可 能不会转回。 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 112 29、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 （2）融资租赁会计处理 （3）售后租回的会计处理 30、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 （2）持有待售资产的会计处理方法 31、资产证券化业务 32、套期会计 33、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 报告期主要会计政策、会计评估没有发生变更。 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 报告期主要会计政策没有发生变更。 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 报告期主要会计评估没有发生变更。 34、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 报告期没有发现前期会计差错。 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 113 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售收入 17%、3% 营业税 建筑安装、服务收入 5%、3% 城市维护建设税 应纳增值税、营业税 5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 教育费附加 应纳增值税、营业税 3% 地方教育费附加 应纳增值税、营业税 2% 各分公司、分厂执行的所得税税率 注：勤上光电全资子公司勤上实业（香港）有限公司利得税税率为16.5%。 2、税收优惠及批文 （1）增值税 根据《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》（财税〔2002〕7号）规定：生产企 业自营或委托外贸企业代理出口（以下简称生产企业出口）自产货物，除另行规定外，增值税一律实行免、抵、退税管理 办法。东莞勤上光电股份有限公司增值税适用税率为17%。 （2）企业所得税 根据《企业所得税法》第二十八条第二款规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。《国 家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函［2009］203号）第四条规定，企业取得省、自治 区、直辖市、计划单列市高新技术企业认定管理机构颁发的高新技术企业证书后，可按15%的税率进行所得税预缴申报或享 受过渡性税收优惠。2011年8月23日广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的 粤科高新技术企业证书，证书编号：GF201144000524，有效期为3年。2013年度本公司按15%的优惠税率进行所得税预缴申 报。 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 114 3、其他说明 （1）东莞勤上半导体照明技术研究院的劳务营业收入的营业税适用税率为5%。 （2）广东勤上半导体照明科技工程有限公司营业税税目为建筑安装业的适用税率为3%。 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 广东勤 上半导 体照明 科技工 程有限 公司 全资子 公司 东莞 劳务 12,000, 000.00 城市及 道路照 明工 程、灯 光工 程、装 潢工 程、亮 化工 程、LED 显示屏 工程、 景观及 室内照 12,000, 000.00 100% 100% 是 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 115 明工 程、市 政工程 的设 计、安 装、施 工与维 护，LED 技术研 发与服 务。 深圳市 勤上节 能科技 有限公 司 控股子 公司 深圳 贸易 30,080, 000.00 机电设 备节能 工程的 设计、 咨询、 安装及 调试 （取得 建设主 管部门 的资质 证书方 可经 营）；机 电设备 的技术 开发、 销售、 安装及 调试： 照明产 品（含 LED 照 明产 品）、 LED 背 光源、 LED 显 示屏的 销售 （不含 限制项 目）， 29,678, 400.00 98.66% 98.66% 是 360,843 .39 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 116 LED 技 术开发 与咨询 （不含 限制项 目）；经 营进出 口业务 （法 律、行 政法 规、国 务院决 定禁止 的项目 除外， 限制的 项目须 取得许 可后方 可经 营）。 勤上实 业（香 港）有 限公司 全资子 公司 香港 贸易 HKD20 0,000.0 0 光电子 元器 件、工 艺品、 五金制 品、工 艺家 私、LED 照明、 景观灯 饰等产 品及相 关原材 料的进 出口贸 易业 务。 180,370 .00 100% 100% 是 东莞勤 上半导 体照明 技术研 全资子 公司 东莞 服务 2,000,0 00.00 技术研 发、咨 询及服 务、成 果孵化 2,000,0 00.00 100% 100% 是 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 117 究院 及推 广、产 品测 试、人 才培 养、培 训。 广东勤 上光电 科技有 限公司 全资子 公司 东莞 综合 12,000, 000.00 生产和 销售 LED 照 明产 品、LED 背光源 及 LED 显示 屏；LED 技术开 发与服 务；照 明工 程、城 市亮 化、景 观工程 的设 计、安 装、维 护；生 产和销 售工艺 品（圣 诞礼 品、灯 饰等） 及五金 制品 （储物 架等）、 工艺家 私、电 线及其 铜材等 原辅材 料、电 12,000, 000.00 100% 100% 是 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 118 缆、奇 彩灯、 光电子 元器 件、电 器配 件；货 物进出 口、技 术进出 口（法 律、行 政法规 禁止的 项目除 外；法 律、行 政法规 限制的 项目须 取得许 可后方 可经 营）。合 同能源 管理。 吉林公 主岭勤 上光电 有限公 司 控股子 公司 吉林公 主岭 综合 25,000, 000.00 生产和 销售 LED 照 明产 品、LED 背光源 及 LED 显示 屏；LED 技术开 发与服 务；照 明工 程、城 市亮 化、景 观工程 的设 17,500, 000.00 70% 70% 是 7,280,1 79.11 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 119 计、安 装、维 护。 广州勤 上光电 股份有 限公司 控股子 公司 广州 综合 51,250, 000.00 生产、 销售； 发光二 级管照 明产 品、发 光二极 管背光 源、发 光二级 管显示 屏、工 艺品、 五金制 品、电 线电 缆、铜 材、电 子元器 件、塑 胶材 料；发 光二级 管技术 开发、 技术服 务；照 明工 程、景 观工程 的设 计、安 装、维 护；货 物进出 口、技 术进出 口（法 律、法 规禁止 的项目 51,250, 000.00 99.45% 99.45% 是 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 120 除外， 法律、 法规限 制的项 目除需 取得许 可证后 方可经 营）。 北京勤 上光电 科技有 限公司 控股子 公司 北京 服务 10,000, 000.00 许可经 营项 目：无； 一般经 营项 目：技 术开 发、技 术转 让、技 术咨 询、技 术服 务、技 术推 广；销 售机械 设备、 电子产 品、五 金、交 电；专 业承 包。（未 取得行 政许可 的项目 除外） 9,200,0 00.00 92% 92% 是 98,773. 26 上海勤 上节能 照明有 限公司 控股子 公司 上海 综合 10,000, 000.00 光电技 术、节 能照明 领域内 的技术 研发、 技术转 10,000, 000.00 95% 95% 是 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 121 让、技 术咨 询、技 术服 务、机 械设 备、电 子产 品、五 金交电 的销售 【企业 经营涉 及的行 政许可 的，凭 许可证 件经 营】 东莞市 煜光照 明有限 公司 全资子 公司 东莞 综合 4,900,0 00.00 一般经 营项 目：产 销：半 导体照 明产 品、半 导体背 光源及 半导体 显示 屏、半 导体照 明驱动 电源及 控制系 统、家 用小电 器、半 导体照 明通信 产品、 可见光 通信产 品、工 4,900,0 00.00 100% 100% 是 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 122 艺品、 五金制 品、工 艺家 私、电 线电缆 及其原 辅料、 塑胶 料、光 电子元 器件、 电器配 件；半 导体照 明芯片 封装及 销售； 半导体 照明技 术开发 与服 务；节 能服 务；合 同能源 管理； 照明工 程、城 市亮 化、景 观工程 的设 计、安 装、维 护；货 物进出 口、技 术进出 口；（法 律、行 政法规 规定禁 止的项 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 123 目除 外；法 律、行 政法规 规定限 制的项 目须取 得许可 后方可 经营）。 许可经 营项 目：无 （一般 经营项 目可以 自主经 营；许 可经营 项目凭 批准文 件、证 件经 营） 深圳尚 智照明 设计公 司 全资子 公司 深圳 综合 1,200,0 00.00 照明工 程设计 0.00 100% 100% 是 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 1.公司控股子公司广州勤上光电股份有限公司注册资本由21,000万元减少至5,125万元，详见巨潮资讯网2013年8月2日《关于 控股子公司广州勤上光电股份有限公司减少注册资本的公告》。 2.公司控股子公司公主岭勤上光电有限公司注册资本由5,000万元较少至2,500万元，详见巨潮资讯网2013年10月25日《关于 控股子公司公主岭勤上光电有限公司减少注册资本的公告》。 3.公司全资子公司深圳尚智照明设计公司于2013年成立，注册资本120万元。 4.公司全资子公司东莞市煜光照明有限公司于2013年成立，注册资本490万元。 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 从母公 司所有 者权益 冲减子 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 124 的其他 项目余 额 数股东 损益的 金额 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 本报告期内无同一控制下企业合并取得的子公司。 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 本报告期内无非同一控制下企业合并取得的子公司。 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 125 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 √ 适用 □ 不适用 与上年相比本年（期）新增合并单位 2 家，原因为 公司全资子公司深圳尚智照明设计公司于2013年成立，注册资本120万元；.公司全资子公司东莞市煜光照明有限公司于2013 年成立，注册资本490万元上述两个全资子公司报告期内纳入合并报表。 与上年相比本年（期）减少合并单位家，原因为 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 深圳尚智照明设计公司 东莞市煜光照明有限公司 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 属于同一控制下企 业合并的判断依据 同一控制的实际控 制人 合并本期期初至合 并日的收入 合并本期至合并日 的净利润 合并本期至合并日 的经营活动现金流 同一控制下企业合并的其他说明 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 非同一控制下企业合并的其他说明 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 126 □ 适用 √ 不适用 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 子公司名称 出售日 损益确认方法 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 8、报告期内发生的反向购买 借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法 合并中确认的商誉或计入当 期的损益的计算方法 反向购买的其他说明 9、本报告期发生的吸收合并 单位： 元 吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债 同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 吸收合并的其他说明 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 本公司在香港设立的全资子公司勤上实业（香港）有限公司2012年12月31日财务报表港币折算汇率为：1:0.8109；2013年12 月31日财务报表港币折算汇率为：1:0.7985。 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 1,526,166.01 -- -- 1,199,248.19 人民币 -- -- 1,524,162.93 -- -- 1,197,027.49 港币 2,547.80 0.79 2,003.08 2,738.90 0.81 2,220.70 银行存款： -- -- 1,547,894,991.58 -- -- 1,673,612,169.45 人民币 -- -- 1,544,500,259.88 -- -- 1,670,228,064.80 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 127 港币 4,310,275.68 0.79 3,388,738.74 812,910.75 0.81 659,108.15 美元 57.59 6.10 351.12 433,529.32 6.29 2,724,948.51 欧元 670.14 8.42 5,641.84 5.77 8.32 47.99 其他货币资金： -- -- 52,755,555.61 -- -- 20,457,908.53 人民币 -- -- 52,755,555.61 -- -- 20,457,908.53 合计 -- -- 1,602,176,713.20 -- -- 1,695,269,326.17 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 （1）截至2013年12月31日，本公司货币资金余额中无因抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外及有其他潜在收回风 险的款项。 （2）其他货币资金为银行承兑汇票的保证金。 2、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 450,000.00 300,000.00 合计 450,000.00 300,000.00 （2）期末已质押的应收票据情况 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 说明 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 南方电网综合能源有限 公司 2013 年 09 月 04 日 2014 年 03 月 04 日 5,400,000.00 南方电网综合能源有限 公司 2013 年 09 月 26 日 2014 年 03 月 26 日 22,036,685.76 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 128 星源电子科技（深圳） 有限公司 2013 年 09 月 03 日 2014 年 03 月 03 日 3,186,898.00 山西正阳轻钢彩板工程 有限公司 2013 年 11 月 22 日 2014 年 05 月 22 日 2,000,000.00 深圳市纳洋科技有限公 司 2013 年 09 月 02 日 2014 年 03 月 02 日 2,000,000.00 久泰能源内蒙古有限公 司 2013 年 09 月 10 日 2014 年 03 月 09 日 400,000.00 久泰能源内蒙古有限公 司 2013 年 09 月 12 日 2014 年 03 月 12 日 50,000.00 合计 -- -- 35,073,583.76 -- 说明 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 3、应收利息 （1）应收利息 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 定期存款利息 2,148,558.85 12,691,751.95 11,478,761.75 3,361,549.05 合计 2,148,558.85 12,691,751.95 11,478,761.75 3,361,549.05 （2）逾期利息 单位： 元 贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额 （3）应收利息的说明 4、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 129 其中：按账龄组合 565,692,61 9.39 100% 35,591,944. 64 6.29% 383,550,2 51.35 100% 20,282,557.0 6 5.29% 组合小计 565,692,61 9.39 100% 35,591,944. 64 6.29% 383,550,2 51.35 100% 20,282,557.0 6 5.29% 合计 565,692,61 9.39 -- 35,591,944. 64 -- 383,550,2 51.35 -- 20,282,557.0 6 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 6 个月以内 287,426,844.74 50.81% 2,874,268.44 198,914,460.43 51.86% 1,989,144.61 6 个月至 1 年 108,917,773.54 19.25% 5,445,888.68 69,491,193.68 18.12% 3,474,559.68 1 年以内小计 396,344,618.28 70.06% 8,320,157.12 268,405,654.11 69.98% 5,463,704.29 1 至 2 年 86,783,753.24 15.34% 8,678,375.33 87,380,428.77 22.78% 8,738,042.88 2 至 3 年 62,248,621.70 11% 12,449,724.34 22,484,406.52 5.86% 4,496,881.30 3 年以上 20,245,626.17 3.58% 6,073,687.85 5,279,761.95 1.38% 1,583,928.59 5 年以上 70,000.00 0.01% 70,000.00 合计 565,692,619.39 -- 35,591,944.64 383,550,251.35 -- 20,282,557.06 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 130 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 第一名 非关联方 41,629,859.49 1 年以内 7.36% 第二名 非关联方 22,449,515.24 1 年以内 3.97% 第三名 非关联方 20,801,377.98 1 年以内 3.68% 第四名 非关联方 13,371,618.00 6 个月以内 2.36% 第五名 非关联方 11,746,188.61 6 个月以内 2.08% 合计 -- 109,998,559.32 -- 19.45% （6）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) （7）终止确认的应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 131 （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： 5、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：按账龄组合 25,088,466.9 4 100% 2,003,760.27 7.99% 27,522,326.3 5 100% 1,888,563.23 6.86% 组合小计 25,088,466.9 4 100% 2,003,760.27 7.99% 27,522,326.3 5 100% 1,888,563.23 6.86% 合计 25,088,466.9 4 -- 2,003,760.27 -- 27,522,326.3 5 -- 1,888,563.23 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： 6 个月以内 12,689,793.25 50.58% 126,897.91 15,633,790.54 56.8% 156,337.91 6 个月至 1 年 3,011,480.56 12% 150,574.03 802,674.50 2.92% 40,133.73 1 年以内小计 15,701,273.81 62.58% 277,471.94 16,436,465.04 59.72% 196,471.64 1 至 2 年 3,169,593.15 12.63% 316,959.32 5,256,609.88 19.1% 525,660.99 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 132 2 至 3 年 4,559,509.88 18.17% 911,901.98 5,823,448.38 21.16% 1,164,689.68 3 年以上 1,658,090.10 6.61% 497,427.04 5,803.05 0.02% 1,740.92 合计 25,088,466.94 -- 2,003,760.28 27,522,326.35 -- 1,888,563.23 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位： 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 说明 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 133 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 第一名 非关联方 6,830,361.28 6 个月以内 27.23% 第二名 非关联方 2,737,807.00 2-3 年 10.91% 第三名 非关联方 1,444,895.30 7-12 个月 5.76% 第四名 非关联方 1,046,405.64 6 个月以内 4.17% 第五名 非关联方 950,000.00 1 年以内 3.79% 合计 -- 13,009,469.22 -- 51.86% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) （8）终止确认的其他应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： （10）报告期末按应收金额确认的政府补助 单位： 元 单位名称 政府补助项目 名称 期末余额 期末账龄 预计收取时间 预计收取金额 预计收取依据 未能在预计时点收 到预计金额的原因 （如有） 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 134 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 20,085,720.56 60.6% 35,407,680.83 80.73% 1 至 2 年 6,637,246.93 20.03% 8,053,478.13 18.36% 2 至 3 年 6,411,074.01 19.35% 398,099.63 0.91% 3 年以上 5,270.20 0.02% 合计 33,139,311.70 -- 43,859,258.59 -- 预付款项账龄的说明 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 第一名 非关联方 6,159,170.99 1 年以内 未到结算期 第二名 非关联方 1,976,831.49 1 年以内 未到结算期 第三名 非关联方 1,845,285.30 1 年以内 未到结算期 第四名 非关联方 1,500,000.00 1 年以内 未到结算期 第五名 非关联方 1,202,830.16 1 年以内 未到结算期 合计 -- 12,684,117.94 -- -- 预付款项主要单位的说明 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （4）预付款项的说明 7、存货 （1）存货分类 单位： 元 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 135 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 118,750,699.89 118,750,699.89 55,998,373.21 55,998,373.21 在产品 20,789,458.20 20,789,458.20 20,354,196.02 20,354,196.02 库存商品 79,361,107.76 3,387,466.42 75,973,641.34 61,486,420.12 61,486,420.12 发出商品 29,516,687.28 29,516,687.28 10,700,371.88 10,700,371.88 包装物和低值易耗 品 1,902,399.93 1,902,399.93 1,964,723.89 1,964,723.89 工程施工 459,831.26 459,831.26 2,149,522.25 2,149,522.25 合计 250,780,184.32 3,387,466.42 247,392,717.90 152,653,607.37 152,653,607.37 （2）存货跌价准备 单位： 元 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 库存商品 3,387,466.42 3,387,466.42 合 计 3,387,466.42 3,387,466.42 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原 因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（%） 存货的说明 8、其他流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 其他流动资产 53,319,680.16 15,301,057.50 合计 53,319,680.16 15,301,057.50 其他流动资产说明 其他流动资产为待抵扣进项税及预缴的营业税转入所致。 9、长期应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 136 融资租赁 45,235,588.68 10,597,008.55 其中：未实现融资收益 14,599,460.47 1,061,038.89 合计 45,235,588.68 10,597,008.55 10、对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 二、联营企业 鄂尔多斯市莱 福士光电科技 有限公司 30% 30% 200,857,576.02 102,327,996.09 98,529,579.93 28,837,452.31 -1,302,058.78 江西勤上光电 有限公司 30% 30% 47,176,278.06 1,059,499.49 46,116,778.57 10,613.10 -2,442,191.10 福建德泓勤上 光电科技有限 公司 30% 30% 83,732,425.18 68,220,644.55 15,511,780.63 9,131,092.77 -1,899,770.52 东莞市智行光 电产业职业培 训学校 30% 30% 438,042.27 920,979.70 -482,937.43 154,578.50 -267,936.43 安徽邦大勤上 光电科技有限 公司 25% 25% 22,695,493.48 501,561.66 22,193,931.82 -2,118,502.13 福建国策光电 科技技术开发 有限公司 20% 20% 27,616,646.52 9,964,217.80 17,652,428.72 1,773,582.09 -136,507.01 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 11、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 137 不一致的 说明 鄂尔多斯 市莱福士 光电科技 有限公司 权益法 30,000,00 0.00 29,799,48 0.15 -388,984. 61 29,410,49 5.54 30% 30% 江西勤上 光电有限 公司 权益法 15,000,00 0.00 14,555,64 9.04 -720,615. 47 13,835,03 3.57 30% 30% 福建德泓 勤上光电 科技有限 公司 权益法 6,000,000 .00 5,178,873 .44 -525,339. 25 4,653,534 .19 30% 30% 东莞市智 行光电产 业职业培 训学校 权益法 90,000.00 30% 30% 安徽邦大 勤上光电 科技有限 公司 权益法 7,500,000 .00 6,201,206 .79 -652,723. 84 5,548,482 .95 25% 25% 福建国策 光电科技 技术开发 有限公司 权益法 4,000,000 .00 3,557,787 .15 -27,301.4 1 3,530,485 .74 20% 20% 安徽勤上 光电科技 有限公司 成本法 17,850,00 0.00 20,600,26 1.21 20,600,26 1.21 16.68% 16.68% 江苏尚明 光电有限 公司 成本法 8,000,000 .00 7,427,812 .22 7,427,812 .22 13.33% 13.33% 广东省中 科宏微半 导体设备 有限公司 成本法 4,000,000 .00 4,000,000 .00 4,000,000 .00 7.04% 7.04% 合计 -- 92,440,00 0.00 91,321,07 0.00 -2,314,96 4.58 89,006,10 5.42 -- -- -- （2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 单位： 元 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 138 向投资企业转移资金能力受到限制的长 期股权投资项目 受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额 长期股权投资的说明 12、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 477,054,444.48 70,073,582.23 680,000.00 546,448,026.71 其中：房屋及建筑物 153,297,344.79 42,404,379.99 195,701,724.78 机器设备 144,302,096.42 2,314,488.23 146,616,584.65 运输工具 7,506,124.50 894,113.51 680,000.00 7,720,238.01 电子及办公设备 30,672,122.72 876,737.56 31,548,860.28 其他 141,276,756.05 23,583,862.94 164,860,618.99 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 147,270,195.45 48,792,426.39 61,200.00 196,001,421.84 其中：房屋及建筑物 20,672,130.13 6,286,973.55 26,959,103.68 机器设备 70,617,408.12 9,518,122.37 80,135,530.49 运输工具 4,019,023.66 592,809.74 61,200.00 4,550,633.40 电子及办公设备 12,711,113.42 5,322,202.31 18,033,315.73 其他 39,250,520.12 27,072,318.42 66,322,838.54 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 329,784,249.03 -- 350,446,604.87 其中：房屋及建筑物 132,625,214.66 -- 168,742,621.10 机器设备 73,684,688.30 -- 66,481,054.16 运输工具 3,487,100.84 -- 3,169,604.61 电子及办公设备 17,961,009.30 -- 13,515,544.55 其他 102,026,235.93 -- 98,537,780.45 电子及办公设备 -- 其他 -- 五、固定资产账面价值合计 329,784,249.03 -- 350,446,604.87 其中：房屋及建筑物 132,625,214.66 -- 机器设备 73,684,688.30 -- 运输工具 3,487,100.84 -- 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 139 电子及办公设备 17,961,009.30 -- 其他 102,026,235.93 -- 本期折旧额元；本期由在建工程转入固定资产原价为元。 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 种类 期末账面价值 （5）期末持有待售的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 （6）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 LED 照明事业二部车间转固定资产 产权正在办理中 2014 年 LED 户外照明与景观照明项目房屋建筑 物 产权正在办理中 2014 年 固定资产说明 13、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 募投项目-LED 照明研发设 7,929,765.75 7,929,765.75 11,023,383.85 11,023,383.85 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 140 计中心项目 常平镇改造 EMC 项目 6,919,818.67 6,919,818.67 5,118,173.99 5,118,173.99 广州机场 EMC 8,714,239.50 2,614,271.85 6,099,967.65 8,714,239.50 8,714,239.50 东莞万江 EMC 4,051,332.18 405,133.22 3,646,198.96 4,051,332.18 4,051,332.18 广百北京路负一至九屋商场 EMC 项目 3,114,690.68 3,114,690.68 广州南沙区环岛路路灯改造 工程 EMC 项目 2,302,638.42 2,302,638.42 广百中怡（全层天花照明） EMC 项目 1,823,871.46 1,823,871.46 广百新一城（商贸）EMC 项 目 1,553,061.28 1,553,061.28 湛江广百 EMC 项目 1,234,905.40 1,234,905.40 广州广百（中怡天河路 200 号负二层、六层、七层）EMC 项目 1,068,638.17 1,068,638.17 番禺新大新 EMC 项目 885,689.04 885,689.04 佛山新大新 EMC 项目 729,635.80 729,635.80 广州新大新北京路门店全层 天花照明 EMC 项目 689,519.26 689,519.26 茂名广百 EMC 项目 664,998.85 664,998.85 河源广百 EMC 项目 624,627.49 624,627.49 揭阳广百 EMC 项目 537,954.37 537,954.37 广百佳润 EMC 项目 536,964.84 536,964.84 风尚广百(珠江新城）EMC 项目 244,873.59 244,873.59 广州新大新北京路店中山路 十四、十六办公区、负一层 商城天花照明 EMC 项目 49,886.79 49,886.79 越东广百 EMC 项目 169,278.02 169,278.02 募投项目-LED 户外照明与 景观照明项目 15,302,396.44 15,302,396.44 广百 EMC 项目 6,522,362.05 6,522,362.05 南方电网 EMC 项目 1,236,042.69 1,236,042.69 LED 照明事业部二厂车间建 造 422,813.99 422,813.99 其他项目 977,809.00 977,809.00 1,415,397.90 1,415,397.90 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 141 合计 44,824,198.56 3,019,405.07 41,804,793.49 53,806,142.59 53,806,142.59 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 期末数 广州机 场 EMC 8,714,23 9.50 待验收 自有资 金 8,714,23 9.50 募投项 目-LED 照明研 发设计 中心项 目 11,023,3 83.85 1,426,34 3.00 4,519,96 1.10 在建 募集资 金 7,929,76 5.75 常平镇 改造 EMC 项 目 5,118,17 3.99 1,801,64 4.68 正在验 收 自有资 金 6,919,81 8.67 东莞万 江 EMC 4,051,33 2.18 待验收 自有资 金 4,051,33 2.18 广百北 京路负 一至九 屋商场 EMC 项 目 3,114,69 0.68 待验收 自有资 金 3,114,69 0.68 广州南 沙区环 岛路路 灯改造 工程 EMC 项 目 2,302,63 8.42 已安装 1792 盏 自有资 金 2,302,63 8.42 广百中 怡（全层 天花照 明）EMC 项目 1,823,87 1.46 正在验 收 自有资 金 1,823,87 1.46 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 142 广百新 一城（商 贸）EMC 项目 1,553,06 1.28 待验收 自有资 金 1,553,06 1.28 湛江广 百 EMC 项目 1,234,90 5.40 正在验 收 自有资 金 1,234,90 5.40 广州广 百（中怡 天河路 200 号负 二层、六 层、七 层）EMC 项目 1,068,63 8.17 正在验 收 自有资 金 1,068,63 8.17 番禺新 大新 EMC 项 目 885,689. 04 正在验 收 自有资 金 885,689. 04 佛山新 大新 EMC 项 目 729,635. 80 正在验 收 自有资 金 729,635. 80 广州新 大新北 京路门 店全层 天花照 明 EMC 项目 689,519. 26 正在验 收 自有资 金 689,519. 26 茂名广 百 EMC 项目 664,998. 85 正在验 收 自有资 金 664,998. 85 河源广 百 EMC 项目 624,627. 49 正在验 收 自有资 金 624,627. 49 揭阳广 百 EMC 项目 537,954. 37 正在验 收 自有资 金 537,954. 37 广百佳 润 EMC 536,964. 84 正在验 收 自有资 金 536,964. 84 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 143 项目 风尚广 百(珠江 新城） EMC 项 目 244,873. 59 在施 自有资 金 244,873. 59 广州新 大新北 京路店 中山路 十四、十 六办公 区、负一 层商城 天花照 明 EMC 项目 49,886.7 9 正在验 收 自有资 金 49,886.7 9 越东广 百 EMC 项目 169,278. 02 正在验 收 自有资 金 169,278. 02 募投项 目-LED 户外照 明与景 观照明 项目 15,302,3 96.44 16,266,2 06.95 31,568,6 03.39 已完工 并转固 募集资 金 广百 EMC 项 目 6,522,36 2.05 6,522,36 2.05 已完工 并转固 自有资 金 南方电 网 EMC 项目 1,236,04 2.69 1,236,04 2.69 已完工 并转固 自有资 金 LED 照 明事业 部二厂 车间建 造 422,813. 99 422,813. 99 已完工 并转固 自有资 金 其他项 目 1,415,39 7.90 4,984,14 5.92 5,320,98 4.82 100,750. 00 大部完 工 自有资 金 977,809. 00 合计 53,806,1 42.59 40,709,5 74.01 48,354,7 25.35 1,336,79 2.69 -- -- -- -- 44,824,1 98.56 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 144 在建工程项目变动情况的说明 （3）在建工程减值准备 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 广州机场 EMC 2,614,271.85 2,614,271.85 拖延时间较长，且金 额暂未确定 东莞万江 EMC 405,133.22 405,133.22 拖延时间较长，且金 额暂未确定 合计 3,019,405.07 3,019,405.07 -- （4）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 （5）在建工程的说明 14、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 63,218,612.88 26,046,966.50 89,265,579.38 三维光学透镜技术专利使 用权 5,290,000.00 5,290,000.00 LED 封装光学及散热技术 10,031,398.52 10,031,398.52 LED 集群驱动及远程控制 技术 11,408,532.12 11,408,532.12 网络版杀毒软件 262,000.00 262,000.00 松山湖土地使用权 15,668,855.00 15,668,855.00 办公软件 3,466,388.34 362,335.25 3,828,723.59 医疗 LED 照明系统开发 7,284,162.26 7,284,162.26 LED 智能电源关键技术开 发 9,607,276.64 9,607,276.64 商标权 200,000.00 200,000.00 EMC 项目使用权 25,684,631.25 25,684,631.25 二、累计摊销合计 11,863,340.72 5,882,500.62 17,745,841.34 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 145 三维光学透镜技术专利使 用权 3,446,515.21 961,818.24 4,408,333.45 LED 封装光学及散热技术 3,176,609.56 1,003,139.88 4,179,749.44 LED 集群驱动及远程控制 技术 3,517,630.73 1,140,853.20 4,658,483.93 网络版杀毒软件 82,966.71 52,400.04 135,366.75 松山湖土地使用权 652,797.51 313,378.56 966,176.07 办公软件 844,392.34 701,766.77 1,546,159.11 医疗 LED 照明系统开发 60,701.35 728,416.23 789,117.58 LED 智能电源关键技术开 发 80,060.64 960,727.66 1,040,788.30 商标权 1,666.67 20,000.04 21,666.71 EMC 项目使用权 三、无形资产账面净值合计 51,355,272.16 20,164,465.88 71,519,738.04 三维光学透镜技术专利使 用权 1,843,484.79 881,666.55 LED 封装光学及散热技术 6,854,788.96 5,851,649.08 LED 集群驱动及远程控制 技术 7,890,901.39 6,750,048.19 网络版杀毒软件 179,033.29 126,633.25 松山湖土地使用权 15,016,057.49 14,702,678.93 办公软件 2,621,996.00 2,282,564.48 医疗 LED 照明系统开发 7,223,460.91 6,495,044.68 LED 智能电源关键技术开 发 9,527,216.00 8,566,488.34 商标权 198,333.33 178,333.29 EMC 项目使用权 25,684,631.25 三维光学透镜技术专利使 用权 LED 封装光学及散热技术 LED 集群驱动及远程控制 技术 网络版杀毒软件 松山湖土地使用权 办公软件 医疗 LED 照明系统开发 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 146 LED 智能电源关键技术开 发 商标权 EMC 项目使用权 无形资产账面价值合计 51,355,272.16 20,164,465.88 71,519,738.04 三维光学透镜技术专利使 用权 1,843,484.79 881,666.55 LED 封装光学及散热技术 6,854,788.96 5,851,649.08 LED 集群驱动及远程控制 技术 7,890,901.39 6,750,048.19 网络版杀毒软件 179,033.29 126,633.25 松山湖土地使用权 15,016,057.49 14,702,678.93 办公软件 2,621,996.00 2,282,564.48 医疗 LED 照明系统开发 7,223,460.91 6,495,044.68 LED 智能电源关键技术开 发 9,527,216.00 8,566,488.34 商标权 198,333.33 178,333.29 EMC 项目使用权 25,684,631.25 本期摊销额 5,882,500.62 元。 （2）公司开发项目支出 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 LED 显示技术的开 发 6,048,803.62 2,337,333.71 8,386,137.33 LED 可靠性筛选系 统及设备的开发 3,513,111.25 3,513,111.25 自给式风光互补大 功率 LED 智能化路 灯关键技术研究 5,811,763.82 100,000.00 5,911,763.82 LED 智能电源关键 技术开发 3,907,393.54 2,863,361.43 6,770,754.97 低位 LED 照明灯具 应用技术开发 790,834.44 790,834.44 共晶焊关键工艺技 术改善 1,191,438.78 1,191,438.78 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 147 医疗 LED 照明系统 开发 1,653,193.37 1,653,193.37 其他研发支出 26,412,997.18 26,412,997.18 合计 20,071,906.67 34,558,324.47 26,412,997.18 28,217,233.96 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 23.57%。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 44.03%。 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法 15、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 示范路工程 4,308,622.92 100,750.00 526,224.81 417,414.67 3,465,733.44 资产转出 房屋装修费 3,155,693.11 805,708.88 2,349,984.23 简易模具 570,000.00 190,000.00 380,000.00 照明产品形像店 2,350,000.00 300,000.00 300,000.00 2,350,000.00 联合创新中心费 用 399,730.56 1,229,478.74 1,202,131.67 427,077.63 其他长期待摊用 合计 10,214,046.59 2,200,228.74 3,024,065.36 417,414.67 8,972,795.30 -- 长期待摊费用的说明 16、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 5,539,773.45 3,761,966.07 政府补助 10,062,925.92 10,635,836.95 预计负债 2,447,614.67 1,841,840.93 小计 18,050,314.04 16,239,643.95 递延所得税负债： 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 148 可抵扣亏损 23,066,241.45 15,669,077.95 合计 23,066,241.45 15,669,077.95 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末数 期初数 备注 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 可抵扣差异项目 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期末互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 报告期初互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期初互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 递延所得税资产 18,050,314.04 16,239,643.95 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位： 元 项目 本期互抵金额 递延所得税资产和递延所得税负债的说明 17、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 22,171,120.29 15,424,584.62 37,595,704.91 二、存货跌价准备 3,387,466.42 3,387,466.42 九、在建工程减值准备 3,019,405.07 3,019,405.07 合计 22,171,120.29 21,831,456.11 44,002,576.40 资产减值明细情况的说明 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 149 18、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 土地预付款 57,130,000.00 设备预付款 16,060,744.00 2,666,085.96 合计 16,060,744.00 59,796,085.96 其他非流动资产的说明 19、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 短期借款分类的说明 （2）已到期未偿还的短期借款情况 单位： 元 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 资产负债表日后已偿还金额元。 短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日 20、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 59,403,860.00 37,114,630.00 合计 59,403,860.00 37,114,630.00 下一会计期间将到期的金额 59,403,860.00 元。 应付票据的说明 21、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 194,839,315.33 134,265,684.53 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 150 1 至 2 年 12,615,919.77 23,625,602.90 2 至 3 年 18,119,926.92 5,491,282.64 3 年以上 2,636,600.00 1,365,921.47 合计 228,211,762.02 164,748,491.54 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 22、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 60,551,653.94 59,915,942.77 1 至 2 年 16,714,359.21 6,729,753.30 2 至 3 年 3,371,626.66 2,413,874.86 3 年以上 2,977,067.01 1,366,302.50 合计 83,614,706.82 70,425,873.43 （2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 23、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 9,375,110.69 136,134,402.85 136,159,148.77 9,350,364.77 二、职工福利费 94,131.00 449,075.60 508,496.81 34,709.79 三、社会保险费 23,404.59 8,495,404.29 8,495,404.29 23,404.59 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 151 其中：1、养老保险 12,694.79 6,014,545.90 6,014,545.90 12,694.79 2、失业保险 634.74 230,212.21 230,212.21 634.74 3、医疗保险 9,249.90 1,433,857.10 1,433,857.10 9,249.90 4、工伤保险 317.37 796,291.90 796,291.90 317.37 5、生育保险 507.79 20,497.18 20,497.18 507.79 四、住房公积金 6,944.00 3,474,179.50 3,474,179.50 6,944.00 合计 9,499,590.28 148,553,062.24 148,637,229.37 9,415,423.15 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额元，非货币性福利金额元，因解除劳动关系给予补偿元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 24、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 22,559,400.44 6,453,730.46 营业税 1,178,822.51 729,352.00 企业所得税 3,754,663.06 12,650,114.65 个人所得税 1,311,580.50 436,954.80 城市维护建设税 32,148.38 803,585.45 教育费附加 25,873.31 797,139.17 房产税 419,138.29 389,151.98 土地使用税 29,509.74 267,069.44 地方水利建设基金及其他 443,314.87 423,887.17 合计 29,754,451.10 22,950,985.12 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 25、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 企业债券利息 343,010.75 343,010.75 合计 343,010.75 343,010.75 应付利息说明 26、应付股利 单位： 元 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 152 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 应付股利的说明 27、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 2,978,561.86 9,782,998.74 1 至 2 年 2,967,065.13 272,915.29 2 至 3 年 217,293.00 402,500.00 3 至 5 年 71,896.96 69,396.96 5 年以上 200,000.00 200,000.00 合计 6,434,816.95 10,727,810.99 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 （4）金额较大的其他应付款说明内容 28、预计负债 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 产品质量保证 12,278,939.52 5,894,872.56 1,856,380.94 16,317,431.14 合计 12,278,939.52 5,894,872.56 1,856,380.94 16,317,431.14 预计负债说明 29、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期应付款 5,655,241.24 5,123,641.22 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 153 合计 5,655,241.24 5,123,641.22 （2）一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位： 元 项目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位： 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 资产负债表日后已偿还的金额元。 一年内到期的长期借款说明 （3）一年内到期的应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 一年内到期的应付债券说明 （4）一年内到期的长期应付款 单位： 元 借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 一年内到期的长期应付款的说明 30、其他流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 其他流动负债说明 31、应付债券 单位： 元 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 154 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 企业债券 400,000,000 .00 2012 年 12 月 27 日 2019-12-27 395,054,000 .00 343,010.75 25,520,000. 00 25,520,000. 00 343,010.75 395,640,729 .09 应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间 32、长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况 单位： 元 单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 （2）长期应付款中的应付融资租赁款明细 单位： 元 单位 期末数 期初数 外币 人民币 外币 人民币 由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。 长期应付款的说明 33、专项应付款 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 专项应付款说明 34、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 递延收益 123,624,537.09 125,480,877.34 合计 123,624,537.09 125,480,877.34 其他非流动负债说明 涉及政府补助的负债项目 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益 相关 创新平台资金 7,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 6,000,000.00 与资产相关 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 155 LED 节能路灯生产 线技术改造项目补 助资金 705,833.33 121,000.00 121,000.00 584,833.33 与资产相关 低热阻高效型 GAN 基 LED 封装技术及 其在城市道路照明 中的应用补助资金 408,333.34 70,000.00 70,000.00 338,333.34 与资产相关 广东省半导体照明 技术与应用工程技 术研究开发中心资 助资金 177,500.00 30,000.00 30,000.00 147,500.00 与资产相关 东莞市半导体照明 技术与应用工程技 术研究开发中心 891,666.67 100,000.00 100,000.00 791,666.67 与资产相关 东莞市产学研示范 基地及创新平台资 金 175,000.00 30,000.00 30,000.00 145,000.00 与资产相关 大尺寸超薄、动态平 板显示新型半导体 照明背光源关键技 术研究补助资金 14,000,000.00 14,000,000.00 与资产相关 大功率 LED 路灯技 术研发补助资金 1,166,666.67 200,000.00 200,000.00 966,666.67 与资产相关 08 科技兴贸专项资 金 325,416.67 55,000.00 55,000.00 270,416.67 与资产相关 LED 路灯的优化设 计与示范补助资金 2,366,666.67 400,000.00 400,000.00 1,966,666.67 与资产相关 面向新型节能光源 的发光二级管封闭 和系统应用关键技 术 875,000.00 150,000.00 150,000.00 725,000.00 与资产相关 半导体照明技术与 应用研发基地建设 资金 295,833.33 50,000.00 50,000.00 245,833.33 与资产相关 省科技专项资金地 方项目经费 29,583.34 5,000.01 5,000.00 24,583.33 与资产相关 东莞市半导体照明 研发与应用技术联 盟 177,500.00 30,000.00 30,000.00 147,500.00 与资产相关 09 科技兴贸专项资 773,190.00 130,680.00 130,680.00 642,510.00 与资产相关 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 156 金 人眼舒适、环境友好 的 LED 路灯的研究 及产业化课题 633,083.33 71,000.00 71,000.00 562,083.33 与资产相关 高功率 LED 专用驱 动芯片关键技术研 究 145,833.33 25,000.00 25,000.00 120,833.33 与资产相关 民营科技企业现代 化制度试点 50,000.00 50,000.00 与资产相关 自动式风光互补大 功率 LED 智能化路 灯的研发与示范工 程 591,666.67 100,000.00 100,000.00 491,666.67 与资产相关 省级企业技术中心 项目 1,750,000.00 300,000.00 300,000.00 1,450,000.00 与资产相关 大功率 LED 照明研 发及产业化 2,975,000.00 2,975,000.00 与资产相关 LED 系列产品生产 线 16,000,000.00 16,000,000.00 与资产相关 大尺寸超薄、动态平 板显示新型半导体 照明背光源关键技 术研究 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关 LED 路灯的优化设 计与示范 3,210,000.00 360,000.00 360,000.00 2,850,000.00 与资产相关 勤上半导体照明技 术与应用研发基地 133,750.00 15,000.00 15,000.00 118,750.00 与资产相关 低热阻高效型 GaN 基 LED 封装技术及 其在城市道路照明 中的应用 312,083.32 34,999.99 35,000.00 277,083.33 与资产相关 基于无线网络的 LED 照明智能集控 系统 111,458.33 12,500.00 12,500.00 98,958.33 与资产相关 自给式风光互补大 功率 LED 智能化路 灯关键技术研究 356,666.67 40,000.00 40,000.00 316,666.67 与资产相关 收国家财政部高技 术研究资助金 624,166.67 70,000.00 70,000.00 554,166.67 与资产相关 大功率 LED 照明研 6,000,000.00 6,000,000.00 与资产相关 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 157 发及产业化 大功率 LED 照明研 发及产业化项目 10,000,000.00 10,000,000.00 与资产相关 功率型 LED 可靠性 检测与封装关键技 术及产业化 802,500.00 90,000.00 90,000.00 712,500.00 与资产相关 人眼舒适、环境友好 的 LED 路灯的研究 及产业化、高功率 LED 专用驱动芯片 关键技术研究、自给 式风光互补大功率 LED 智能化路灯的 研发与示范 669,641.67 75,100.00 75,100.00 594,541.67 与资产相关 博士后科研工作站 300,000.00 300,000.00 与收益相关 高可靠大功率 LED 智能驱动电源技术 研发及应用 4,458,333.33 499,999.00 500,000.00 3,958,334.33 与资产相关 低眩光、高均匀性新 型 LED 道路照明灯 具开发 476,150.00 53,400.00 53,400.00 422,750.00 与资产相关 产业化应用的特种 照明 LED 模块散热 优化设计及综合加 速寿命评价技术 535,000.00 60,000.00 60,000.00 475,000.00 与资产相关 国产芯片 LED 隧道 灯集成及应用研究 4,400,000.00 110,000.00 440,000.00 3,850,000.00 与资产相关 创新方法的智能型 风光互补 LED 路灯 研究 150,000.00 2,500.00 15,000.00 132,500.00 与资产相关 东莞市财政局工贸 发展科第二批省战 略新兴 LED 4,500,000.00 4,500,000.00 与资产相关 支撑计划 2011BAE01B03 378,000.00 37,800.00 37,800.00 302,400.00 与资产相关 支撑计划 2011BAE01B04 388,000.00 38,800.00 38,800.00 310,400.00 与资产相关 第三批省战略性新 型产业发展专项资 金-LED 8,200,000.00 8,200,000.00 与资产相关 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 158 LED 照明标准光组 件的研究与实施合 作协议的补充协议 1,500,000.00 1,500,000.00 与资产相关 无形资产转让以及 商标许可金额 23,888,888.89 833,333.33 833,333.33 23,055,555.54 与资产相关 LED 路灯的优化设 计与示范 660,465.11 111,627.90 111,627.91 548,837.21 与资产相关 实验室补助专项资 金 800,000.00 800,000.00 与收益相关 室内半导体照明、器 件、电光源产品与检 测技术研发及应用 3,250,000.00 3,250,000.00 与资产相关 合计 125,480,877.34 5,138,000.00 6,462,740.23 5,655,241.24 123,624,537.0 9 -- 35、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 374,670,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 374,670,000.00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 36、库存股 库存股情况说明 37、专项储备 专项储备情况说明 38、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他资本公积 35,760,859.10 35,760,859.10 其他综合收益 1,298,330,939.49 1,298,330,939.49 合计 1,334,091,798.59 1,334,091,798.59 资本公积说明 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 159 39、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 45,057,911.78 11,674,356.61 56,732,268.39 合计 45,057,911.78 11,674,356.61 56,732,268.39 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 40、一般风险准备 一般风险准备情况说明 41、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 374,719,549.62 -- 调整后年初未分配利润 374,719,549.62 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 103,993,487.19 -- 减：提取法定盈余公积 11,674,356.61 应付普通股股利 18,733,500.00 期末未分配利润 448,305,180.20 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数 42、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,138,536,174.79 821,668,289.88 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 160 其他业务收入 1,977,508.22 营业成本 805,308,646.27 561,969,575.98 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 半导体照明行业 1,138,536,174.79 805,308,646.27 821,668,289.88 561,969,575.98 合计 1,138,536,174.79 805,308,646.27 821,668,289.88 561,969,575.98 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 户外照明 579,689,054.00 405,550,174.33 386,905,541.13 260,037,504.41 景观亮化 228,971,726.37 156,445,463.95 343,367,862.94 241,958,185.50 室内照明 161,885,693.71 116,309,405.11 64,186,307.67 44,215,017.00 显示屏及其他 96,300,363.03 72,318,006.50 27,208,578.14 15,758,869.07 线材 71,689,337.68 54,685,596.38 合计 1,138,536,174.79 805,308,646.27 821,668,289.88 561,969,575.98 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 498,976,257.90 371,732,709.16 369,836,199.65 234,628,787.66 国外 639,559,916.89 433,575,937.11 451,832,090.23 327,340,788.32 合计 1,138,536,174.79 805,308,646.27 821,668,289.88 561,969,575.98 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 第一名 91,944,188.99 8.08% 第二名 87,178,038.89 7.66% 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 161 第三名 62,479,253.13 5.49% 第四名 46,065,544.28 4.05% 第五名 44,610,715.47 3.92% 合计 332,277,740.76 29.2% 营业收入的说明 43、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 711,554.00 411,944.64 城市维护建设税 3,599,523.69 2,504,877.09 教育费附加 3,590,968.04 2,502,387.54 其他 72.65 457.25 合计 7,902,118.38 5,419,666.52 -- 营业税金及附加的说明 44、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资 34,797,479.16 28,419,865.60 广告宣传费 11,633,064.23 3,866,283.02 运输费 6,700,597.38 3,109,227.82 展览费 4,111,927.30 1,859,160.99 产品质量保证金 4,038,491.62 3,109,227.82 其他 26,476,904.07 9,612,206.76 合计 87,758,463.76 49,975,972.01 45、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资 28,506,419.36 24,328,236.93 研发支出 26,412,997.18 20,105,655.98 折旧费 4,559,308.11 3,623,159.16 低值易耗品摊销 4,514,306.84 2,579,531.83 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 162 五险一金 4,344,227.19 3,401,007.09 其他 20,965,343.51 52,429,564.60 合计 89,302,602.19 106,467,155.59 46、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 26,095,724.15 2,583,890.27 利息收入 -30,462,940.16 -28,283,364.59 汇兑损益 9,652,208.20 -31,300.90 银行手续费 466,597.34 624,379.86 摊销未实现融资收益 1,061,038.90 -1,061,038.90 合计 6,812,628.43 -26,167,434.26 47、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 公允价值变动收益的说明 48、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -2,166,586.14 -1,157,568.68 处置长期股权投资产生的投资收益 2,021,911.53 合计 -2,166,586.14 864,342.85 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 163 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 北京易美景地景观设计有限公司 72,665.41 注销 鄂尔多斯市莱福士光电科技有限公 司 -240,606.17 -53,235.84 亏损 江西勤上光电有限公司 -720,615.47 92,699.80 亏损 福建德泓勤上光电科技有限公司 -525,339.25 -980,407.56 亏损 东莞市智行光电产业职业培训学校 -7,290.76 - 安徽邦大勤上光电科技有限公司 -652,723.84 -209,525.26 亏损 福建省国策光电科技开发有限公司 -27,301.41 -227,438.78 亏损 鄂尔多斯祥源光电有限责任公司 154,964.31 合计 -2,166,586.14 -1,157,568.68 -- 投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明 49、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 15,424,584.62 12,384,254.36 二、存货跌价损失 3,387,466.42 九、在建工程减值损失 3,019,405.07 合计 21,831,456.11 12,384,254.36 50、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 接受捐赠 30.80 政府补助 6,566,503.90 18,012,201.38 6,566,503.90 其他 1,329,495.02 1,103,257.75 1,329,495.02 合计 7,895,998.92 19,115,489.93 营业外收入说明 （2）计入当期损益的政府补助 单位： 元 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 164 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益 开拓资金 59,397.00 140,000.00 与收益相关 是 专项资金 21,600.00 2,215,589.44 与收益相关 是 专利申请款 256,100.00 125,000.00 与收益相关 是 博士后补助款 200,000.00 与收益相关 是 扶持资金 400,000.00 与收益相关 是 资助经费 1,918,830.96 与收益相关 是 专利奖 250,000.00 与收益相关 是 贷款贴息 9,944,694.00 与收益相关 是 递延收益摊销转入 5,629,406.90 3,418,086.98 与资产相关 是 合计 6,566,503.90 18,012,201.38 -- -- 51、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 198,800.00 其中：固定资产处置损失 198,800.00 198,800.00 对外捐赠 1,188,888.89 1,188,888.89 其他 58,554.00 30,786.30 58,554.00 合计 1,446,242.89 30,786.30 营业外支出说明 52、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 24,201,908.28 30,423,747.38 递延所得税调整 -1,810,670.09 -3,503,286.77 合计 22,391,238.19 26,920,460.61 53、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项目 计算过程 本期发生额 上期发生额 归属于公司普通股股东的净利润 P0 103,993,487.19 105,227,196.43 归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 5276951.58 16,213,193.18 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 165 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 P0’=P0-F 98,716,535.61 89,014,003.25 稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响 V - 归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其 影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。 P1=P0+V 103,993,487.19 105,227,196.43 稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 的影响 V’ - 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀 释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行 调整 P1’=P0’+V’ 98,716,535.61 89,014,003.25 期初股份总数 S0 374,670,000.00 187,335,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 187,335,000.00 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si - 报告期因回购等减少股份数 Sj - 报告期缩股数 Sk - 报告期月份数 M0 12 12.00 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi 12 12.00 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj - 发行在外的普通股加权平均数 S=S0＋S1＋Si×Mi ÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk 374,670,000.00 374,670,000.00 加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股 加权平均数 X1 - 计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 374,670,000.00 374,670,000.00 其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数 - 认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数 - 回购承诺履行而增加的普通股加权数 - 归属于公司普通股股东的基本每股收益 EPS0=P0÷S 0.28 0.28 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益 EPS0’=P0’÷S 0.26 0.24 归属于公司普通股股东的稀释每股收益 EPS1=P1÷X2 0.28 0.28 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股收益 EPS1’=P1’÷X2 0.24 0.24 54、其他综合收益 单位： 元 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 166 项目 本期发生额 上期发生额 4.外币财务报表折算差额 86,706.05 16,889.20 小计 86,706.05 16,889.20 合计 86,706.05 16,889.20 其他综合收益说明 55、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 补贴收入 5,718,981.95 利息收入 30,462,896.09 保证金收入 8,948,277.88 往来款 6,327,221.51 合计 51,457,377.43 收到的其他与经营活动有关的现金说明 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 费用付现 52,254,217.03 保证金\押金 16,535,756.80 捐赠支出 35,000.00 其他支出 15,613,018.77 合计 84,437,992.60 支付的其他与经营活动有关的现金说明 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 广州土地交易中心 42,130,000.00 东莞市针织嘉兴针织机械有限公司 15,000,000.00 合计 57,130,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 167 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付的其他与投资活动有关的现金说明 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 中国证券登记结算有限公司 1,808,853.11 合计 1,808,853.11 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 一年以上定期保证金 5,601,291.90 往来款 1,000,000.00 合计 6,601,291.90 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 56、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 103,489,699.57 104,647,685.55 加：资产减值准备 21,831,456.11 12,384,254.36 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 48,792,426.39 45,026,967.70 无形资产摊销 5,882,500.62 4,277,242.23 长期待摊费用摊销 5,307,587.19 4,224,763.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以―－‖号填列） 198,800.00 2,021,911.53 财务费用（收益以―－‖号填列） 31,620,475.41 2,583,890.27 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 168 投资损失（收益以―－‖号填列） 2,314,964.58 -1,157,568.68 递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -1,810,670.09 -3,503,286.77 存货的减少（增加以―－‖号填列） -102,119,930.63 7,732,774.63 经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -211,614,616.62 -155,051,236.66 经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 109,433,048.37 83,462,830.37 经营活动产生的现金流量净额 13,325,740.90 106,650,228.02 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 1,596,575,421.30 1,695,269,326.17 减：现金的期初余额 1,695,269,326.17 1,325,815,897.08 现金及现金等价物净增加额 -98,693,904.87 369,453,429.09 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 1．处置子公司及其他营业单位的价格 13,000,000.00 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 13,000,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价 物 4,400,273.49 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 13,000,000.00 4．处置子公司的净资产 16,889,366.88 流动资产 22,260,817.08 非流动资产 6,142,424.32 流动负债 11,513,874.52 （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 1,596,575,421.30 1,695,269,326.17 其中：库存现金 1,526,166.01 1,199,248.19 可随时用于支付的银行存款 1,547,894,991.58 1,673,612,169.45 可随时用于支付的其他货币资金 47,154,263.71 20,457,908.53 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 169 三、期末现金及现金等价物余额 1,596,575,421.30 1,695,269,326.17 现金流量表补充资料的说明 八、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名 称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 本企业最 终控制方 组织机构 代码 东莞勤上 集团有限 公司 控股股东 有限责任 公司 东莞 李旭亮 制造 7,856.00 万元 26.94% 26.94% 李旭亮 71226443- 4 本企业的母公司情况的说明 经营范围：生产和销售铁丝、钢丝及制品、插头（生产项目另设分支机构经营）；销售：钢坯、钢材、板材、管材、钢 带材，钢结构设计及安装工程、技术开发及咨询；实业投资，国内商业、物资供销业。本公司与上述经营范围不相同，生产 销售的产品不相同，公司与控股股东勤上集团及其控制的企业不具有同业竞争的关系。 李旭亮先生和温琦女士合计持有东莞勤上集团有限公司100%的股权，李旭亮先生与温琦女士通过东莞勤上集团有限公 司形成对公司的实际控制。 2、本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代 码 广东勤上半 导体照明科 技工程有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 东莞 汤沁 工程 1200 万元 100% 100% 66984491-8 深圳市勤上 节能科技有 限公司 控股子公司 有限责任公 司 深圳 温琦 服务 3008 万元 98.66% 98.66% 68536544- X 勤上实业 （香港）有 限公司 控股子公司 有限责任公 司 香港 李旭亮 贸易 HKD20 万 元 100% 100% 38891409-0 00-01-09-A 东莞勤上半 导体照明技 术研究院 控股子公司 民办非企业 单位 东莞 李旭亮 服务 200 万元 100% 100% 68062150-4 广东勤上光 电科技有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 东莞 李旭亮 综合 1200 万元 100% 100% 56667057-2 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 170 公主岭勤上 光电有限公 司 控股子公司 有限责任公 司 公主岭 李保亭 综合 2500 万元 70% 70% 56505189-2 广州勤上光 电股份有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 广州 李旭亮 综合 5125 万元 99.45% 99.45% 57600081.2 北京勤上光 电科技有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 北京 李旭亮 服务 1000 万元 92% 92% 68081254-9 上海勤上节 能照明有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 上海 祝炳忠 综合 1000 万元 95% 95% 05768474-9 深圳尚智照 明设计公司 控股子公司 有限责任公 司 深圳 温琦 综合 120 万元 100% 100% 06126183-4 东莞市煜光 控股子公司 有限责任公 司 东莞 李保亭 综合 490 万元 100% 100% 06264976-9 3、本企业的合营和联营企业情况 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码 一、合营企业 二、联营企业 江西勤上 光电有限 公司 有限责任 公司 南昌 焦宇 综合 5000 万元 30% 30% 联营公司 69847232-4 福建德泓 勤上光电 科技有限 公司 有限责任 公司 福建龙岩 沈清全 综合 2000 万元 30% 30% 联营公司 55755726-0 安徽邦大 勤上光电 科技有限 公司 有限责任 公司 芜湖 王帮兴 综合 3000 万元 25% 25% 联营公司 55455232-5 福建省国 策光电科 技开发有 限公司 有限责任 公司 福州 梁礼明 综合 2000 万元 20% 20% 联营公司 79377890-3 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 171 东莞市智 行光电产 业职业培 训学校 民营非企 业 东莞 周妙璋 服务 30 万元 30% 30% 联营公司 59007927-2 鄂尔多斯 市莱福士 光电科技 有限公司 有限责任 公司 鄂尔多斯 张慧平 综合 10000 万元 30% 30% 联营公司 05059248-9 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 东莞勤上集团有限公司 公司控股子公司 71226443-4 东莞威亮电器有限公司 同属同一控股股东 70783560-x 东莞市勤上金属制品有限公司 同属同一控股股东 79938760-4 勤上企业(香港)有限公司 同属同一控股股东 - 东莞市合盈创业投资有限公司 其他关联方 66817973-3 东莞市合明创业投资有限公司 同属同一控股股东 55556129-0 安徽省勤上光电科技有限公司 其他关联方 56499527-7 江苏尚明光电有限公司 其他关联方 69213004-0 福建德泓勤上光电科技有限公司 其他关联方 55755726-0 东莞市智行光电产业职业培训学校 其他关联方 59007927-2 本企业的其他关联方情况的说明 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 172 鄂尔多斯市莱福士 光电科技有限公司 产品销售 综合成本和市场 协议定价 24,253,677.18 2.17% 6,187,530.16 0.73% 安徽省勤上光电科 技有限公司 产品销售 综合成本和市场 协议定价 1,661.54 0% 江苏尚明光电有限 公司 产品销售 综合成本和市场 协议定价 267,222.22 0.02% 江西勤上光电有限 公司 产品销售 综合成本和市场 协议定价 511,501.72 0.06% 福建德泓勤上光电 科技有限公司 产品销售 综合成本和市场 协议定价 303,294.87 0.04% 福建省国策光电科 技开发有限公司 产品销售 综合成本和市场 协议定价 206,100.00 0.02% 东莞市智行光电产 业职业培训学校 产品销售 综合成本和市场 协议定价 237,653.85 0.03% （2）关联托管/承包情况 公司受托管理/承包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本报告期确认的 托管收益/承包 收益 公司委托管理/出包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本报告期确认的 托管费/出包费 关联托管/承包情况说明 （3）关联租赁情况 公司出租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依 据 本报告期确认的 租赁收益 公司承租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本报告期确认的 租赁费 关联租赁情况说明 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 173 （4）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 东莞勤上集团有限 公司 东莞勤上光电股份 有限公司 150,000,000.00 2012 年 03 月 30 日 2013 年 03 月 29 日 是 李旭亮、温琦 东莞勤上光电股份 有限公司 150,000,000.00 2012 年 03 月 30 日 2013 年 03 月 29 日 是 东莞勤上集团有限 公司 东莞勤上光电股份 有限公司 250,000,000.00 2012 年 06 月 05 日 2015 年 06 月 05 日 否 李旭亮 东莞勤上光电股份 有限公司 250,000,000.00 2012 年 06 月 05 日 2015 年 06 月 05 日 否 温琦 东莞勤上光电股份 有限公司 250,000,000.00 2012 年 06 月 05 日 2015 年 06 月 05 日 否 东莞勤上集团有限 公司 东莞勤上光电股份 有限公司 250,000,000.00 2012 年 06 月 05 日 2015 年 06 月 05 日 否 东莞威亮电器有限 公司 东莞勤上光电股份 有限公司 250,000,000.00 2012 年 06 月 05 日 2015 年 06 月 05 日 否 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易 类型 关联交易内容 关联交易定价原 则 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 174 （7）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 安徽邦大勤上光电 科技有限公司 59,237.00 15,198.60 59,237.00 9,274.90 应收账款 东莞市智行光电产 业职业培训学校 278,055.00 27,805.50 278,055.00 2,780.55 应收账款 鄂尔多斯市莱福士 光电科技有限公司 4,131,340.42 41,313.40 4,500,000.00 45,000.00 应收账款 福建德泓勤上光电 科技有限公司 609,167.40 86,347.98 620,555.40 44,312.79 应收账款 福建省国策光电科 技技术有限公司 703,061.00 116,498.50 703,061.00 58,249.25 应收账款 江苏尚明光电有限 公司 5,106,348.00 1,008,085.50 5,106,348.00 588,119.20 应收账款 江西勤上光电有限 公司 950,487.56 130,251.81 952,587.56 53,437.23 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 九、承诺事项 1、重大承诺事项 截至2013年12月31日，本公司不存在应披露而未披露的承诺事项。 2、前期承诺履行情况 详见2014年2月15日巨潮资讯网《关于公司及相关主体承诺履行情况》的公告。 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 175 十、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 其中：按账龄组合 518,691,019.19 96.84 % 28,729,295.75 5.54% 343,519,944.99 97.23% 16,021,646.16 4.66% 无风险组合 16,933,426.61 3.16% 9,781,810.48 2.77% 组合小计 535,624,445.80 100% 28,729,295.75 5.36% 353,301,755.47 100% 16,021,646.16 4.53% 合计 535,624,445.80 -- 28,729,295.75 -- 353,301,755.47 -- 16,021,646.16 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 6 个月以内 275,951,828.16 53.2% 2,759,518.28 188,421,995.44 54.85% 1,884,219.95 7 个月至 1 年 105,202,604.93 20.28% 5,260,130.24 67,751,780.28 19.72% 3,387,589.02 1 年以内小 计 381,154,433.09 73.48% 8,019,648.52 256,173,775.72 74.57% 5,271,808.97 1 至 2 年 80,668,416.66 15.55% 8,066,841.67 69,368,482.40 20.19% 6,936,848.24 2 至 3 年 44,666,452.75 8.61% 8,933,290.55 15,803,171.09 4.6% 3,160,634.22 3 年以上 12,131,716.69 2.34% 3,639,515.01 2,174,515.78 0.63% 652,354.73 5 年以上 70,000.00 0.01% 70,000.00 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 176 合计 518,691,019.19 -- 28,729,295.75 343,519,944.99 -- 16,021,646.16 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 （6）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 第一名 非关联方 41,629,859.49 1 年以内 7.77% 第二名 非关联方 22,449,515.24 1 年以内 4.19% 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 177 第三名 非关联方 20,801,377.98 1 年以内 3.88% 第四名 非关联方 13,371,618.00 6 个月以内 2.5% 第五名 非关联方 11,746,188.61 6 个月以内 2.19% 合计 -- 109,998,559.32 -- 20.53% （7）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) （8） 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。 （9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：按账龄组合 22,584,854.19 58.23 % 1,795,655.74 7.95% 25,713,733.03 46.86 % 1,786,493.77 6.95% 无风险组合 16,202,958.35 41.77 % 29,158,129.15 53.14 % 组合小计 38,787,812.54 100% 1,795,655.74 4.63% 54,871,862.18 100% 1,786,493.77 3.26% 合计 38,787,812.54 -- 1,795,655.74 -- 54,871,862.18 -- 1,786,493.77 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 178 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 6 个月以内 11,717,881.90 52.03% 117,178.81 14,542,707.00 56.56% 145,427.07 7 个月至 1 年 2,972,178.06 13.12% 148,608.90 727,916.60 2.83% 36,395.83 1 年以内小计 14,690,059.96 65.15% 265,787.71 15,270,623.60 59.39% 181,822.90 1 至 2 年 2,119,846.30 9.36% 211,984.63 4,843,010.05 18.83% 484,300.99 2 至 3 年 4,146,009.88 18.3% 829,201.98 5,596,599.38 21.77% 1,119,319.88 3 年以上 1,628,938.05 7.19% 488,681.42 3,500.00 0.01% 1,050.00 合计 22,584,854.19 -- 1,795,655.74 25,713,733.03 -- 1,786,493.77 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 179 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) E.land Construction Co.,Ltd 非关联方 6,901,800.71 6 个月以内 17.79% 惠东县财政局基建资金 专户 非关联方 2,737,807.00 2-3 年 7.06% 广州市第三建筑工程有 限公司 非关联方 1,444,895.30 7-12 个月 3.73% 社保费 非关联方 1,046,405.64 6 个月以内 2.7% 南方电网综合能源有限 公司 非关联方 950,000.00 1 年以内 2.45% 合计 -- 13,080,908.65 -- 33.73% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 东莞市智行光电产业职业培 训学校 本公司联营企业 297,724.80 0.77% 合计 -- 297,724.80 0.77% （8） 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。 （9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 在被投资 单位表决 在被投资 单位持股 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 180 比例(%) 权比例 (%) 比例与表 决权比例 不一致的 说明 广东勤上 半导体照 明科技工 程有限公 司 成本法 12,000,00 0.00 12,000,00 0.00 12,000,00 0.00 100% 100% 广东勤上 光电科技 有限公司 成本法 12,000,00 0.00 12,000,00 0.00 12,000,00 0.00 100% 100% 东莞勤上 半导体照 明技术研 究院 成本法 2,000,000 .00 2,000,000 .00 2,000,000 .00 100% 100% 勤上实业 （香港） 有限公司 成本法 180,370.0 0 180,370.0 0 180,370.0 0 100% 100% 深圳市勤 上节能科 技有限公 司 成本法 29,678,40 0.00 29,678,40 0.00 29,678,40 0.00 98.66% 98.66% 广州勤上 光电股份 有限公司 成本法 50,100,00 0.00 50,100,00 0.00 50,100,00 0.00 100% 100% 上海勤上 节能照明 有限公司 成本法 9,500,000 .00 9,500,000 .00 9,500,000 .00 100% 100% 北京勤上 光电科技 有限公司 成本法 9,200,000 .00 9,200,000 .00 9,200,000 .00 92% 92% 公主岭勤 上光电有 限公司 成本法 17,500,00 0.00 17,500,00 0.00 17,500,00 0.00 70% 70% 东莞市煜 光照明有 限公司 成本法 4,900,000 .00 4,900,000 .00 4,900,000 .00 100% 100% 鄂尔多斯 市莱福士 光电科技 权益法 30,000,00 0.00 29,799,48 0.15 -388,984. 61 29,410,49 5.54 30% 30% 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 181 有限公司 江西勤上 光电有限 公司 权益法 15,000,00 0.00 14,555,64 9.04 -720,615. 47 13,835,03 3.57 30% 30% 福建德泓 勤上光电 科技有限 公司 权益法 6,000,000 .00 5,178,873 .44 -525,339. 25 4,653,534 .19 30% 30% 东莞市智 行光电产 业职业培 训学校 权益法 90,000.00 30% 30% 安徽邦大 勤上光电 科技有限 公司 权益法 7,500,000 .00 6,201,206 .79 -652,723. 84 5,548,482 .95 25% 25% 福建省国 策光电科 技开发有 限公司 权益法 4,000,000 .00 3,557,787 .15 -27,301.4 1 3,530,485 .74 20% 20% 安徽省勤 上光电科 技有限公 司 成本法 17,850,00 0.00 20,600,26 1.21 20,600,26 1.21 16.68% 16.68% 江苏尚明 光电有限 公司 成本法 8,000,000 .00 7,427,812 .22 7,427,812 .22 13.33% 13.33% 广东省中 科宏微半 导体设备 有限公司 成本法 4,000,000 .00 4,000,000 .00 4,000,000 .00 7.04% 7.04% 合计 -- 239,498,7 70.00 233,479,8 40.00 2,585,035 .42 236,064,8 75.42 -- -- -- 长期股权投资的说明 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 182 主营业务收入 1,119,818,435.80 803,978,527.27 其他业务收入 1,977,508.22 1,556,854.37 合计 1,121,795,944.02 805,535,381.64 营业成本 795,646,391.76 555,757,280.87 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 半导体照明行业 1,119,818,435.80 795,646,391.76 803,978,527.27 555,757,280.87 合计 1,119,818,435.80 795,646,391.76 803,978,527.27 555,757,280.87 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 户外照明 556,819,759.71 391,179,211.89 371,473,332.00 252,168,377.39 景观亮化 232,730,459.94 160,226,090.06 344,789,275.99 243,403,718.31 室内照明 161,729,679.97 116,586,077.78 64,133,957.49 44,268,912.01 显示屏及其他 96,627,598.50 72,969,415.65 23,581,961.79 15,916,273.16 线材 71,910,937.68 54,685,596.38 合计 1,119,818,435.80 795,646,391.76 803,978,527.27 555,757,280.87 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 内销 480,258,518.91 362,070,454.65 352,146,437.04 228,416,492.55 外销 639,559,916.89 433,575,937.11 451,832,090.23 327,340,788.32 合计 1,119,818,435.80 795,646,391.76 803,978,527.27 555,757,280.87 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 183 比例(%) 第一名 91,944,188.99 8.21% 第二名 87,178,038.89 7.79% 第三名 62,479,253.13 5.58% 第四名 46,065,544.28 4.11% 第五名 44,610,715.47 3.98% 合计 332,277,740.76 29.67% 营业收入的说明 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -2,314,964.58 -1,304,852.69 合计 -2,314,964.58 -1,304,852.69 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 北京易美景地景观设计有限公司 72,665.41 鄂尔多斯市莱福士光电科技有限公司 -388,984.61 -200,519.85 江西勤上光电有限公司 -720,615.47 92,699.80 福建德泓勤上光电科技有限公司 -525,339.25 -980,407.56 东莞市智行光电产业职业培训学校 -7,290.76 安徽邦大勤上光电科技有限公司 -652,723.84 -209,525.26 福建国策光电科技技术开发有限公司 -27,301.41 -227,438.78 鄂尔多斯祥源光电有限责任公司 154,964.31 合计 -2,314,964.58 -1,304,852.69 -- 投资收益的说明 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 184 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 116,743,566.05 113,530,152.41 加：资产减值准备 19,123,683.05 10,371,733.69 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 48,188,032.44 43,926,190.47 无形资产摊销 5,569,122.06 3,959,414.09 长期待摊费用摊销 3,739,259.88 3,315,044.65 财务费用（收益以―－‖号填列） 31,620,475.41 2,583,890.27 投资损失（收益以―－‖号填列） 2,314,964.58 -1,304,852.69 递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -2,901,415.17 -4,870,780.96 存货的减少（增加以―－‖号填列） -102,985,412.53 10,718,631.23 经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -199,953,600.77 -143,217,113.54 经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 108,252,793.00 86,648,633.42 经营活动产生的现金流量净额 29,711,468.00 125,660,943.04 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 1,583,766,072.71 1,685,456,717.48 减：现金的期初余额 1,685,456,717.48 1,261,088,352.51 现金及现金等价物净增加额 -101,690,644.77 424,368,364.97 7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况 单位： 元 项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值 反向购买形成长期股权投资的情况 单位： 元 项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程 十一、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位： 元 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 185 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -198,800.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 6,566,503.90 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 82,052.13 减：所得税影响额 1,172,804.45 合计 5,276,951.58 -- 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 □ 适用 √ 不适用 2、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 103,993,487.19 105,227,196.43 2,214,023,095.21 2,128,676,401.97 按国际会计准则调整的项目及金额 无 （2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 103,993,487.19 105,227,196.43 2,214,023,095.21 2,128,676,401.97 按境外会计准则调整的项目及金额 无 不适用。 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明 不适用。 3、净资产收益率及每股收益 单位：元 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 186 （%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.79% 0.28 0.28 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 4.55% 0.26 0.26 4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 （1）应收票据：报告期内年末数比年初数增加150,000.00元，增长50.00%，主要是销售回款收到应收票据增加所致。 （2）应收账款：报告期内年末数比年初数增加166,832,980.46元，增长45.93%,主要是销售收入增长引起应收账款增长。 （3）应收利息：报告期内年末数比年初数增加1,212,990.20元，增长56.46%，主要是应收利息增长主要是定期存款应 收利息增加所致。 （4）存货：报告期内年末数比年初数94,739,110.53元，增长62.06%，主要是销售增长、存货增加、备库存所致。 （5）一年内到期的非流动资产：报告期内年末数比年初数减少31,217,329.80元，下降63.64%，主要是长期应收款重分 类至一年内到期的非流动资产到期所致。 （6）其他流动资产：报告期内年末数比年初数增加38,018,622.66元，增长248.47%，主要是本年采购量增大待抵扣税 金增加所致。 （7）长期应收款：报告期内年末数比年初数增加34,638,580.13元，增长326.87%，主要是清远一江两岸项目确认长期 应收款增加所致。 （8）无形资产：报告期内年末数比年初数增加20,164,465.88元，增长39.26%，主要是本公司与南方电网公司合作EMC 能源项目，该项目按投资的一定比例从应收账款结转至无形资产。 （9）开发支出：报告期内年末数比年初数增加8,145,327.29元，增长40.58%，主要是公司加大研发投入所致。 （10）其他非流动资产：报告期内年末数比年初数减少43,735,341.96元，降低73.14%，主要是广州土地保证金退回及 上期支付设备预付款本期已验收入库所致。 （11）应付票据：报告期内年末数比年初数增加22,289,230.00元，增长60.06%，主要系票据支付采购款增加所致。 （12）应付账款：报告期内年末数比年初数增加63,463,270.48元，增长38.52%，主要是生产规模扩大采购材料增加所 致。 （13）其他应付款：报告期内年末数比年初数减少4,292,994.04元，降低40.02%，主要系收回往来款所致。 （14）预计负债：报告期内年末数比年初数增加4,038,491.62元，增长32.89%，主要系预计负债按户外照明总收入的1% 计提产品质量保证金所致。 （15）营业收入：报告期内本期数比上期数增加318,845,393.13元，增长38.80%，主要是销售规模扩大，出口销售增加 所致。 （16）营业成本：报告期内本期数比上期数增加243,339,070.29元，增长43.30%，主要是随销售收入增长结转销售成本 增加所致。 （17）营业税金及附加：报告期内本期数比上期数增加2,482,451.86元，增长45.80%，主要系出口销售收入增长所致。 （18）销售费用：报告期内本期数比上期数增加37,782,491.75元，增长75.60%，主要系销售宣传推广及渠道建设支出 增加所致。 （19）财务费用：报告期内本期数比上期数增加32,980,062.69元，主要是债券利息支出增加所致。 （20）资产减值损失：报告期内本期数比上期数增加9,447,201.75,元，主要是本期应收账款增加坏账准备同时增加所 致。 （21）投资收益：报告期内本期数比上期数减少3,030,928.99元，降低350.66%，主要是本期联营公司亏损所致。 （22）营业外收入：报告期内本期数比上期数减少11,219,491.01元，降低58.69%，主要系本期收到的政府补助减少所 致。 （23）营业外支出：报告期内本期数比上期数增加1,415,456.59元，增长4,597.68%，主要是捐赠四川雅安地震灾区所 致。 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 187 （24）经营活动产生的现金流量净额：报告期内本期数比上期数减少93,324,487.12元，主要是采购支付现金增长所致。 （25）投资活动产生的现金流量净额：报告期内本期数比上期数增加48,721,865.92元，主要是收回原支付给土地交易 中心等土地款所致。 （26）筹资活动产生的现金流量净额：报告期内本期数比上期数减少419,948,268.96元，主要是上期公司发行债券所致。 （27）非经常性损益：归属于公司普通股股东的非经常性损益本期数比上期数下降10,936,241.60元，下降67.45%，主 要是政府补助减少所致。 东莞勤上光电股份有限公司 2013 年度报告全文 188 第十一节 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文 件的正本及公告的原稿。 以上备查文件备置地点：公司董事会办公室。 东莞勤上光电股份有限公司 董事长（李旭亮） 2014 年 4 月 23 日