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成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 1 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告 2014 年 03 月 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年 12 月 31 日的公司总股本为基 数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.9 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增 股本。 公司负责人郑渝力、主管会计工作负责人邱小玲及会计机构负责人(会计主管人员)杨家 相声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 年报中涉及的公司未来的发展规划，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意 投资风险！ 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2 第二节 公司简介 ...................................................................................................................................................................................6 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................................................................................8 第四节 董事会报告 ............................................................................................................................................................................. 10 第五节 重要事项 ................................................................................................................................................................................. 35 第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................. 40 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............................................................................................................................. 45 第八节 公司治理 ................................................................................................................................................................................. 54 第九节 内部控制 ................................................................................................................................................................................. 61 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................................................. 63 第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................................................................... 139 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 成都路桥、公司、本公司 指 成都市路桥工程股份有限公司 道诚力公司 指 四川省道诚力实业投资有限责任公司 蜀都路面 指 成都蜀都高级路面有限责任公司，本公司全资子公司 中讯机电 指 成都中讯机电有限责任公司，本公司全资子公司 彭青公司 指 成都彭青投资有限公司，本公司全资子公司 嵘景建设 指 成都嵘景路桥建设有限公司，本公司全资子公司 道诚检测 指 四川道诚建设工程检测有限责任公司，本公司全资子公司 通途投资 指 成都通途投资有限公司，本公司全资子公司 诚道交通 指 成都诚道交通设施有限责任公司，本公司全资子公司 中成维护 指 成都中成高等级公路维护有限责任公司，本公司全资子公司 成都路桥沥青 指 成都路桥沥青有限公司，本公司参股公司 BT 指 建设-移交（Build-Transfer），即政府利用非政府资金来进行基础非经 营性设施建设项目的一种融资模式。项目工程由投资人负责进行投融 资，具体落实项目投资、建设、管理。工程项目建成，经业主组织竣 工验收合格后，资产交付业主，业主根据回购协议分期向投资人支付 资金。 BOT 指 建设-经营-移交（Build-Operate-Transfer），即政府通过契约授予企业 一定期限的特许经营权，许可其融资建设和经营特定的公用基础设 施，并准许其向用户收取特定的费用或出售产品以清偿贷款，回收投 资并赚取利润；特许权期限届满时，该基础设施无偿移交给政府。 EPC 指 设计、采购、施工总承包（Engineering、Procurement、Construction）， 即工程总承包的企业受业主委托，按照合同约定对工程项目的勘察、 设计、采购、施工、试运行（竣工验收）等实行全过程或若干阶段的 承包。 保荐机构 指 招商证券股份有限公司 会计师 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 5 重大风险提示 公司在未来经营中可能面临以下风险： （1）产业政策风险 公司属于建筑业，经济周期的变化与公司的主营业务紧密相关。公司的发展在很大程度上依赖于国民经济运行状况及国 家固定资产投资规模，特别是基础设施投资规模和城市化进程发展等。国家在基建方面的公共预算如有重大削减，尤其是交 通基建方面的削减，将会对路桥建筑行业构成不利影响。 （2）行业竞争风险 由于近几年国家在基础设施建设方面保持了较高的投资规模，基建行业整体稳步增长，特别是西部地区保持了较快的增 长。但由于基建行业施工企业众多，行业竞争仍然十分激烈，造成行业单价低，毛利率低，盈利水平弱，给公司带来较大的 经营风险。 （3）回购风险 以 BT、EPC 方式建设项目，回购时间一般为 2-4 年，由于基础设施建设项目前期投资金额大、回购期较长，存在着业 主受货币政策、地方财政在交通基础设施领域的投入水平变化等因素影响而不能按时支付工程回购款的回购风险。 （4）原材料供应量和价格的大幅波动风险 建筑行业所需的某些原材料（如钢材、水泥）价格一直大幅波动，并经常出现供应短缺，行业内企业若未能按合理的商 业条款及时取得足够的原材料，就会对企业的生产经营和经营业绩造成不利影响。 公司在第四节董事会报告中公司未来发展展望部分描述了公司经营中对主要风险的应对措施，敬请查阅。 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 成都路桥 股票代码 002628 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 成都市路桥工程股份有限公司 公司的中文简称 成都路桥 公司的外文名称（如有） Chengdu Road & Bridge Engineering Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） CDLQ 公司的法定代表人 郑渝力 注册地址 四川省成都市武侯区武科东四路 11 号 注册地址的邮政编码 610045 办公地址 四川省成都市武侯区武科东四路 11 号 办公地址的邮政编码 610045 公司网址 电子信箱 zqb@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 伍和平 张磊 联系地址 四川省成都市武侯区武科东四路 11 号 四川省成都市武侯区武科东四路 11 号 电话 028-85003688 028-85003688 传真 028-85003588 028-85003588 电子信箱 zqb@ zqb@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 7 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2004 年 03 月 29 日 成都市工商行政管 理局 5101001812580 川税字 510107201906095 20190609-5 报告期末注册 2013 年 10 月 15 日 成都市工商行政管 理局 510100000056013 川税字 510107201906095 20190609-5 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 9 层 签字会计师姓名 邱鸿、陈洪涛 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 招商证券股份有限公司 深圳市福田区益田路江苏大 厦 A 座 38-45 楼 杨爽、蔡丹 2011 年 11 月 3 日至 2014 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年 营业收入（元） 4,271,478,342.07 3,940,476,477.62 8.40% 2,552,175,984.14 归属于上市公司股东的净利润 （元） 314,942,841.04 260,355,939.19 20.97% 191,633,972.89 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 312,550,408.24 257,970,138.51 21.16% 184,986,114.56 经营活动产生的现金流量净额 （元） -423,929,039.75 -701,747,836.80 39.59% -190,933,896.48 基本每股收益（元/股） 0.48 0.43 11.63% 0.41 稀释每股收益（元/股） 0.48 0.43 11.63% 0.41 加权平均净资产收益率（%） 15.53% 17.46% -1.93% 33.27% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%) 2011 年末 总资产（元） 7,908,273,681.81 5,229,995,671.27 51.21% 2,876,598,888.62 归属于上市公司股东的净资产 （元） 2,563,881,674.92 1,621,908,554.59 58.08% 1,376,005,336.44 注：报告期内，公司实施了每 10 股资本公积转增 8 股的转增方案。上表对 2012 年及 2011 年每股收益及稀释每股收益进行 了同步调整。 二、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的 冲销部分） 373,958.94 744,555.80 2,321,672.99 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 外） 5,082,000.00 2,949,000.00 7,000,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 9 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资 产减值准备 债务重组损益 -1,917,898.54 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益 464,819.46 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收 益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进 行一次性调整对当期损益的影响 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -348,150.00 -512,488.22 -1,077,621.17 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 797,477.60 795,266.90 2,061,012.95 少数股东权益影响额（税后） 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 2,392,432.80 2,385,800.68 6,647,858.33 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、 概述 2013 年是传统建设市场相对低迷的一年。受四川省传统公路建设项目和成都市市政建设整体放缓因素的影响，报告期 传统施工项目招投标明显减少，大型高速公路项目多是以 BOT 模式招商，对投资商的投融资能力、管理能力、经营能力均 有较高的要求。面对复杂被动的市场形势，董事会和管理层坚持“做大做强，稳步发展”的理念，找准定位抓市场，三位一 体抓经营，明晰责权抓管理，充分利用资本运营杠杆，撬动实体经营的快速稳健发展。报告期内，公司实现营业收入 427,147.83 万元，同比增长 8.40%，实现归属于上市公司股东的净利润 31,494.28 万元，同比增长 20.97%。报告期末，公司总资产 79.08 亿元，同比增长 51.21%，净资产 25.64 亿元，同比增长 58.08%。报告期内，公司以确保持续盈利为目标，坚持严格的项目 选择标准，充分考量项目工期、施工难度、成本、利润、偿债能力各因素，抓住省内藏区道路、雅安灾后重建、BT 项目投 资等机遇，审慎寻找适合公司投资标准的项目，全年累计实现中标 22.49 亿元。 报告期内，公司各项工作扎实推进： 在内部治理方面，公司完成了董事会、监事会的换届改选，选举产生了第四届董事会和监事会，聘任了新的管理团队， 实现了领导层的新老交替，公司经营管理得到有序传承，为公司后续稳健发展奠定了坚实的基础。 在经营管理方面，成都市一大批重点市政建设项目集中进入抢工收尾阶段，经过管理层的科学统筹、重点攻坚，这批重 点项目保质如期完工；同时，公开增发募投项目—天府新区元华路项目也取得显著进展，为今年的顺利完工打下了基础。这 些重点项目的集中收尾和完工，进一步巩固了公司在成都建设市场的优势地位；同时，高强度施工锻炼了公司的机料供应能 力、人员组织协调能力、资金管控支撑能力、后勤安全保障能力，为公司下一步承接更大型施工项目积累了宝贵的经验。 在资本运营方面，公司的公开增发申请于 2013 年 6 月 7 日获得了证监会发审委审核通过，并于 7 月 26 日向社会公开发 行股份 7,567.56 万股，募集资金近 7 亿元。随着募集资金的到位和公司注册资本的扩大，进一步提高了公司经营实力与项目 承接能力，扩大了公司的生产边际，增强了公司抗风险能力。同时，为优化公司负债结构，降低财务风险，公司于 2013 年 底向证监会申请发行不超过 10 亿元人民币的公司债券，用于偿还短期银行贷款。目前发行公司债申请正待证监会审批。 二、主营业务分析 1、概述 公司的主营业务为公路、桥梁及隧道工程的建筑施工。 项目 2013 年度 2012 年度 变动情况 营业收入 4,271,478,342.07 3,940,476,477.62 8.40% 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 11 营业成本 3,631,747,093.01 3,360,075,191.97 8.09% 期间费用 189,270,791.45 130,091,158.95 45.49% 经营活动现金流量净额 -423,929,039.75 -701,747,836.80 39.59% 变动原因说明 （1）报告期内公司实现营业收入 42.71 亿元，同比增长 8.4%，系随着施工项目的推进，中标订单在报告期陆续转化确 认收入。同时，公司施工毛利率基本稳定，营业成本随收入同步增长。 （2）期间费用为 1.89 亿元，同比增长 45.49%，主要系报告期内筹资力度较大，银行长短期贷款期末增加 96%；支付 3 亿元短期融资券利息，导致财务费用上升所致。 （3）经营活动现金流量净额较上年同期增加 39.59%，主要系报告期部分 BT、EPC 项目完工并进入回购期，业主回款 增加所致。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 2013 年度财务预算完成情况如下： 项目 2013 年实际完成（元） 2013 年财务预算（元） 完成率 营业收入 4,271,478,342.07 4,600,000,000.00 92.86% 营业利润 420,107,429.51 430,000,000.00 97.70% 报告期内，管理层围绕董事会年初提出生产经营目标，明确市场定位、抓住建设机遇、微调经营结构，全力推进重点项 目建设，坚持实体、资本“两个市场”同步抓，保持了企业良好的发展势头。但由于市场环境变化，报告期公司工程中标未 及预期，致本年度营业收入和营业利润未达到年初预算。 报告期内管理层主要做了以下工作： （1）科学组织，精心管理，重点工程圆满按期完工。 公司在 2012 年中标的成都市部分市政项目按合同约定要在报告期内完工，这些市政项目工期短、要求高、影响大，公 司从全局出发，根据业主要求，集中人力物力确保了成都市二环路东段、二环路西段等多个市政项目的圆满完工，获得业主 好评，进一步提高了公司的市场影响力；天府新区元华路、贵州盘县两河快速通道等在建项目在报告期内也取得显著进展， 盘县英大路项目等已进入全面收尾阶段。 （2）找准定位，确保公司市场份额 目前，公路建设市场分化日益明显，传统建设模式占比不断萎缩，融资建造总承包模式被广泛应用于重点建设项目中， 特别是投资体量特别巨大的 BOT 项目。面对严峻形势，管理层深入分析公司市场定位，继续坚持严格的项目选择标准，充 分考量项目工期、施工难度、成本、利润、偿债能力各因素，重点关注传统建设项目和符合公司风险控制标准的 BT 等投资 类项目，量力而为，全年中标 22.49 亿元，虽比 2012 年度有较大幅度的下降， 但防控了风险，减少了高风险项目对资金的 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 12 占用，为公司下一步发展留出空间。 （3）加强资金管理，防控财务风险 报告期内，公司积极推进与银行金融机构的战略合作，先后取得了农业银行、建设银行 AAA 级资信等级，全年新增借 款亿元。在继续深化与各大银行合作的同时，公司积极研究拓宽融资渠道，按期偿付到期短期融资券，积累商业信用。通过 多渠道融资，有效降低了融资成本。 （4）加强技术创新，强化安全生产 报告期内，公司大力开展技术创新实践，在施工中创造和使用了“钢抱箍顶升技术”、“桩基三合一工艺”、“智能张拉与 循环压降技术”等多种新工法、新工艺，举办了公司学术交流会并出版了论文集，充分发挥了技术方案对质量、成本的保障 监督作用。公司强化安全生产，加大对安全生产的经费投入，持续开展全员安全教育，全年未发生重特大安全生产事故。 （5）构建企业文化体系，促进员工成长发展 公司在发展中积淀了深厚的企业文化。报告期内，公司大力弘扬以“三实、三新、三义”为核心的企业文化，凝聚共识、 凝聚人心，增强员工责任意识和企业归属感。同时，公司加快构建科学的人才梯队，使公司人才结构布局更加合理；不断完 善激励机制，充分调动员工的积极性和创造性；以提高员工岗位胜任能力与满足业务发展需要为出发点，强化培训体系建设， 积极鼓励广大员工开展自学自考，不断提高自身专业素养。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 □ 否 √ 不适用 公司重大的在手订单情况 重大合同情况详见第五节“重大事项”中的“重大合同及履行情况”。 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 3,051,978,382.88 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 71.45% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 客户一 835,511,232.87 19.56% 2 客户二 643,160,712.10 15.06% 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 13 3 客户三 624,412,349.16 14.62% 4 客户四 537,562,265.23 12.58% 5 客户五 411,331,823.52 9.63% 合计 —— 3,051,978,382.88 71.45% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减 (%) 金额 占营业成本 比重（%） 金额 占营业成本比 重（%） 工程施工 原材料 2,097,676,797.86 57.93% 1,946,922,887.31 58.03% -0.10% 人工费 759,335,101.87 20.97% 719,934,742.70 21.46% -0.49% 机械使用费 493,911,816.38 13.64% 443,557,016.35 13.22% 0.42% 其他直接成本 152,446,389.07 4.21% 150,427,120.47 4.48% -0.27% 间接成本 117,684,267.10 3.25% 94,207,780.58 2.81% 0.44% 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 110,043,600 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 17.71% 公司前 5 名供应商资料 □ 适用 √ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 供应商一 31,500,000 5.07% 2 供应商二 23,552,422 3.79% 3 供应商三 21,255,178 3.42% 4 供应商四 20,080,000 3.23% 5 供应商五 13,656,000 2.20% 合计 110,043,600 17.71% 4、费用 单位：元 项目 2013 年 2012 年 变动% 管理费用 75,056,546.03 66,672,241.19 12.58% 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 14 财务费用 114,214,245.42 63,418,917.76 80.09% （1）管理费用较上期增长 12.58%，主要系本期公司收入规模增长，差旅费、办公费等各项管理费用随之上升所致。 （2）财务费用较上期增长 80.09%，增幅较大，主要系本期银行长短期贷款等金融负债增加，利息支出增加所致。 5、研发支出 公司未单独核算研发费用。 6、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 3,139,033,636.71 2,027,338,321.87 54.84% 经营活动现金流出小计 3,562,962,676.46 2,729,086,158.67 30.56% 经营活动产生的现金流量净额 -423,929,039.75 -701,747,836.80 39.59% 投资活动现金流入小计 124,874,265.13 89,985,482.46 38.77% 投资活动现金流出小计 46,234,578.46 516,005,827.55 -91.04% 投资活动产生的现金流量净额 78,639,686.67 -426,020,345.09 118.46% 筹资活动现金流入小计 3,096,674,318.07 1,711,143,551.80 80.97% 筹资活动现金流出小计 2,063,264,586.72 511,663,626.77 303.25% 筹资活动产生的现金流量净额 1,033,409,731.35 1,199,479,925.03 -13.85% 现金及现金等价物净增加额 688,120,378.27 71,711,743.14 859.56% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 （1）报告期经营活动净现金流为负数，主要系公司在报告期进行 BT、EPC 项目建设，承担较大的资金成本，同时公 司投标支付的保证金金额较大，且 BT、EPC 项目业主回款存在较长周期，导致经营活动净现金流为负数；同时本年经营性 现金流较上年出现较大增长，主要系部分 BT、EPC 项目部分进入回购期，业主回款增加所致； （2）报告期投资活动净现金流较上年同期增长，且为正数，主要系前期施工的 BT、EPC 项目在报告期开始进入回购 期，公司收回投资收益所致； （3）报告期筹资活动净现金流为正数且金额较大，系公司通过股权融资或借款方式筹集资金用于项目建设。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 公司依据《企业会计准则第 15 号—建造合同》的规定，采用完工百分比法确认营业收入和营业成本，并计算报告期的 净利润。经营活动现金流根据收付实现制进行反映。报告期公司经营活动现金流为负主要系公司本年度的 BT 项目以及 EPC 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 15 项目均处于建设期，投入资金大于回款所致。 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 工程施工收入 4,256,286,220.90 3,621,054,372.28 14.92% 8.17% 7.94% 0.17% 交通设施销售收入 2,114,738.57 2,165,023.16 -2.38% -55.69% -56.92% 2.93% 租赁收入 9,694,251.75 7,206,291.35 25.66% 100% 100% — 检测费收入 2,547,390.90 976,318.85 61.67% 100% 100% — 分产品 公路项目 1,050,509,056.82 939,503,368.84 10.57% -38.69% -38.17% -0.75% 市政项目 2,769,807,777.90 2,317,346,810.73 16.34% 38.89% 42.13% -1.90% 桥梁项目 380,471,168.35 313,570,437.66 17.58% 159.22% 140.43% 6.44% 其他 69,854,599.05 60,981,388.41 12.70% -18.09% -23.20% 5.81% 分地区 四川省内 3,711,044,772.56 3,191,195,703.45 14.00% 9.57% 9.79% -0.17% 四川省外 559,597,829.56 440,206,302.19 21.34% 1.26% -2.77% 3.33% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 货币资金 1,988,466,437.33 25.14% 850,129,563.06 16.25% 8.89% 本期公司公开发行股票募 集资金和银行借款增加致 货币资金占比增加 应收账款 831,939,662.33 10.52% 495,174,057.07 9.47% 1.05% 公司本年经营规模扩大，业 主已结算未支付的工程款 及 BT 项目回购期到期业主 暂未支付的工程款增加 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 16 存货 834,813,054.74 10.56% 719,235,991.28 13.75% -3.19% 系工程施工报告期增加所 致 长期股权投资 2,763,712.43 0.03% 2,998,328.38 0.06% -0.03% 固定资产 101,398,482.77 1.28% 121,192,065.05 2.32% -1.04% 报告期公司处置部分固定 资产 一年内到期的非 流动资产 1,387,253,079.14 17.54% 29,069,800.00 0.56% 16.98% BT 项目、EPC 项目一年内 到期的回购期款项重分类 所致 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减（%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 短期借款 1,900,000,000.00 24.03% 1,110,000,000.00 21.22% 2.81% 本期筹资增加 长期借款 550,000,000.00 6.95% 140,000,000.00 2.68% 4.27% 本期筹资增加 应付账款 1,792,297,783.79 22.66% 1,301,732,129.16 24.89% -2.23% 本期公司经营规模扩大，相 应欠付供应商结算款增加 所致。 其他应付款 281,198,032.24 3.56% 114,567,840.78 2.19% 1.37% 本期公司经营规模扩大，相 应欠付供应商保证金增加 所致。 其他流动负债 301,443,666.00 5.76% -5.76% 本期兑付到期短期融资券 所致 长期应付款 138,705,453.22 1.75% 37,790,915.87 0.72% 1.03% 渠县项目筹资增加所致 3、以公允价值计量的资产和负债 不适用 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、核心竞争力分析 作为成都市及四川省路桥建设行业的龙头企业之一，公司的竞争优势体现在以下几个方面： 1、区位优势 公司的主要业务集中在四川省内。四川位居西部各省的中心地带，地理优势突出；同时，四川的经济总量在西部地区排 名第一，对周边省市具有较强的吸引力。因此，四川省一直是西部基础设施建设的重点区域。在各项基础设施建设中，尤以 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 17 公路建设最为抢眼。“十八大”以来，城镇化已成为热门概念，中央经济工作会议提出，城镇化是中国现代化建设的历史任务， 也是扩大内需的最大潜力所在。截止2011年，我国城市化水平仅51.27%，远落后于世界发达国家平均水平，且东部和西部、 沿海与内陆地区差异较大。根据四川省“十二五”城镇化发展规划，到2015年全省城镇化率预计达到48%左右。城镇化发展是 城镇建设的过程，突出体现在道路交通、房屋建设等基础设施建设上。因此，预计在未来较长一段时期内，四川省将迎来城 镇化发展的高峰。 四川省打造成西部综合交通枢纽、强化成都作为西部中心交通枢纽、四川省城镇化的快速推进是四川未来交通建设发展 的重点，公司在成都市的公路建筑市场拥有较高的份额，在四川省内的公路建筑市场的份额也位居前列，因此四川省公路建 设的高速发展和城镇化的快速推进给公司带来前所未有的发展契机。 2、资质优势 公路工程施工总承包企业资质分为特级、一级、二级、三级，不同资质决定了建筑施工企业可承接工程规模的大小。公 司是省内少数资质涵盖面最广的承包商之一，公司目前拥有的资质如下： 总承包 专业承包 1 公路工程施工总承包壹级 桥梁工程专业承包壹级 2 公路路面工程专业承包壹级 3 公路路基工程专业承包壹级 4 市政公用工程施工总承包壹级 公路交通工程专业承包交通安全设施资质 5 隧道工程专业承包壹级 公司的资质覆盖了路桥建筑领域的所有资质类别且等级多为一级，这意味着公司可以承包工程的范围要远远大于其他不 具有相关资质或资质等级较低的竞争对手，而且由于四川省内多数公路项目也包含了桥梁和隧道的修筑，业主往往会要求竞 标单位具有复合资质，这也将许多建筑企业排除在公司的竞争范围之外。 3、精确化管理优势 公司从2006年开始实行精确化管理，对各种工程成本支出及工程施工进行有效的过程控制。精确化管理在成本效益和技 术质量两个方面提供了巨大竞争优势。路面专业施工与桥梁专业施工已经成为公司最具竞争优势的专业领域，在为公司赢得 质量口碑的同时也创造了良好的经济效益及社会效益。克服了地域分散等行业特性的全方位的信息化精确管理，使得公司在 工程施工管理、机料管理、人力资源管理等诸多方面取得了良好的经济效益。 报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化。 六、投资状况分析 1、募集资金使用情况 （1）首次公开发行 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2011〕1529号文核准，公司由主承销商招商证券股份有限公司采用网下向配售对 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 18 象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票4,200万股，发行价为每 股人民币20.00元，共计募集资金84,000万元，坐扣承销和保荐费用6,300万元后的募集资金为77,700万元，已由主承销商招商 证券股份有限公司于2011年11月1日汇入本公司募集资金监管账户，另减除与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 873.16万元后，公司本次募集资金净额为76,826.84万元。上述募集资金到位情况业经天健正信会计师事务所有限公司验证， 并由其出具《验资报告》（天健正信验[2011] 综字第040025号）。 （2）公开增发 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2013〕949号文核准，公司由主承销商招商证券股份有限公司采用网上、网下定 价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票7,567.57万股，发行价为每股人民币9.25元，共计募集 资金70,000.00万元，坐扣承销和保荐费用1,707.57万元后的募集资金为68,292.43万元，已由主承销商招商证券股份有限公司 于2013年8月1日汇入本公司募集资金监管账户。另减除与发行权益性证券直接相关的新增外部费用375.55万元后，公司本次 募集资金净额为67,916.88万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报 告》（天健验[2013]11-11号）。 （3）截至2013年12月31日，本公司有9个募集资金专户，募集资金存放情况如下： 单位：元 开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注 浙商银行股份有限公司成都分行 6510000010120100356659 27,515,261.97 首次公开发行 成都银行股份有限公司琴台支行 1001300000041400 14,650.63 首次公开发行 中国建设银行股份有限公司成都第三支行 51001436308051514024 493,724.81 首次公开发行 交通银行股份有限公司成都武侯支行 511615017018010177154 502,177.90 首次公开发行 浙商银行股份有限公司成都分行 6510000010120100447206 37,965.25 公开增发 成都银行股份有限公司琴台支行 1001300000223681 60,107,859.64 公开增发 中国建设银行成都第三支行 510014336308059887766 46,578,896.81 公开增发 交通银行股份有限公司四川省分行 511615017018010211889 57,095,705.40 公开增发 中国民生银行成都分行 637668888 43,906,650.06 公开增发 合 计 236,252,892.47 （1）IPO 募集资金总体使用情况 单位：万元 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 19 募集资金总额 76,826.84 报告期投入募集资金总额 549.57 已累计投入募集资金总额 66,662.06 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0% 募集资金总体使用情况说明 截至2013年12月31日，公司累计已使用IPO募集资金66,662.06万元，累计收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额 为287.80万元，IPO募集资金剩余10,452.58万元（其中7600万元用于暂时性补充流动资金，并于2014年3月4日归还）。 （2）IPO 募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 购买施工设备 否 16,854.5 16,854.5 549.57 6,689.72 39.69% 2013 年 10 月 1,204.31 注 1 否 补充公路工程施工业 务运营资金项目 否 14,000 14,000 14,000 100% 不适用 840.00 是 否 承诺投资项目小计 -- 30,854.5 30,854.5 549.57 20,689.72 -- -- 2,044.31 -- -- 超募资金投向 归还银行贷款（如有） -- 16,000 16,000 16,000 100% -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 29,972.34 29,972.34 29,972.34 100% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 45,972.34 45,972.34 45,972.34 -- -- -- -- 合计 -- 76,826.84 76,826.84 549.57 66,662.06 -- -- 2,044.31 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 不适用 项目可行性发生重大 变化的情况说明 未发生重大变化 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 适用 公司首次公开发行股票募集资金净额768,268,442.00元，扣除计划募集资金金额308,545,000.00元 后，超额募集资金459,723,442.00元。超募资金使用情况如下：1、经2011年11月14日召开的公司第三 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 20 届董事会第十次会议批准，公司使用超募资金16,000万元偿还银行贷款，详见巨潮资讯网2011年11 月15日《关于使用部分超募资金偿还银行贷款的公告》（公告编号：2011-002）。2、经2011年12月16 日召开的公司第三届董事会第十一次会议批准，公司使用超募资金15,184万元永久性补充流动资金， 详见巨潮资讯网2011年12月19日《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的公告》（公告编号： 2011-019）。3、经2012年2月17日公司第三届董事会第十二次会议批准，公司使用超募资金14,788.34 万元永久性补充流动资金，详细见巨潮资讯网2012年2月18日《关于使用部分超募资金永久性补充流 动资金的公告》（公告编号：2012-005）。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 2011年11月14日召开的公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先 已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用16,078.85万元募投资金置换前期已投入募投项目的 自筹资金，其中购买施工设备项目置换2,078.85万元，补充营运资金项目置换14,000.00万元。公司监 事会和独立董事对本次置换募集资金情况均发表了同意意见。天健正信会计师事务所对公司预先以 自筹资金投入募投项目的资金进行了专项审核，并出具天健正信审（2011）专字第040121号专项鉴 证报告。相关内容详见2011年11月14日巨潮资讯网及四大证券报《关于使用募集资金置换预先已投 入募投项目自筹资金的公告》（公告编号：2011-001）。 闲置募集资金补充流 动资金情况 1、经2012年2月17日公司第三届董事会第十二次会议批准，公司使用不超过7,600万元闲置募集 资金暂时补充流动资金，使用期限不超过6个月，自2012年2月17日起至2012年8月16日止。公司已于. 2012年8月14日将7,600万元资金全部归还并存入公司募集资金专用账户。 2、经2012年8月28日公司第三届董事会第十九次会议批准，公司使用不超过7,600万元闲置募集 资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会批准之日起不超过6个月，自2012年8月28日起至2013 年2月27日止。公司已于2013年2月25日归还上述款项。 3、经2013年3月5日公司第三届董事会第二十四次会议《关于使用部分闲置募集资金暂时性补充 流动资金的议案》批准，同意公司使用不超过7,600万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限 自公司董事会批准之日起不超过12个月，公司已于2014年3月4日归还上述款项。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 存放于募集资金专户 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 21 用途及去向 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 注1：购买施工设备项目承诺效益的计算方法系将募集资金承诺投资金额16,854.50万元全部用于购置施工设备，并将所购设 备在使用年限内与全部采用租赁方式支付的付现租赁成本比较得出。“本年度实现的效益”系将已购设备在考虑折旧费、燃 料费、修理费、保险费、人工费的基础上与相同设备的租赁成本比较得出。因本年度公司累计投入购买施工设备项目6,689.72 万元，尚未完成全部投入，故暂未达到承诺的年平均效益。 （3）公开增发募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 67,916.88 报告期投入募集资金总额 47,193.49 已累计投入募集资金总额 47,193.49 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0% 募集资金总体使用情况说明 截至 2013 年 12 月 31 日，公司累计已使用公开增发募集资金 47,193.49 万元，累计收到银行存款利息扣除银行手续费 等的净额为 49.32 万元，公开增发募集资金剩余 20,772.71 万元。 （4）公开增发募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 元华路南延线投融资 建设 否 70,000 70,000 47,193.49 47,193.49 67.42% 2015 年 12 月 31 日 8,900.53 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 70,000 70,000 47,193.49 47,193.49 -- -- 8,900.53 -- -- 超募资金投向 合计 -- 70,000 70,000 47,193.49 47,193.49 -- -- -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 不适用 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 22 项目可行性发生重大 变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 在募集资金实际到位之前，部分募集资金投资项目已由公司以自筹资金先行投入。截至 2013 年 7 月 31 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 35,543.29 万元。根据深 圳证劵交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和制度的规定，公司以募集 资金 35,543.29 万元置换预先已投入募投项目的自筹资金。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 存放于募集资金专户 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （5）募集资金变更项目情况 公司募集资金投资项目未发生变更。 2、主要子公司、参股公司分析 截至 2013 年 12 月 31 日，公司共有 8 家控股子公司，1 家联营公司。 公司权益投资如下： 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 23 主要子公司、参股公司 2013 年度经营情况如下： 单位：元 公司名称 公司类型 主要产品 或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 蜀都路面 子公司 高速公路 路面工程 施工 58,000,000 102,659,294.98 67,604,010.70 2,020,663.92 -1,821,576.82 -1,370,453.00 中讯机电 子公司 机电设备 安装 12,000,000 38,098,281.21 14,396,882.98 29,532,377.07 1,302,261.18 849,599.09 彭青投资 子公司 公路投资 20,000,000 64,581,729.63 51,960,257.91 0.00 2,632,156.92 1,971,357.69 嵘景路桥 子公司 公路、桥 梁、隧道施 工 15,000,000 74,380,710.55 20,580,416.85 0.00 -16,881,650.21 -12,776,366.01 道诚检测 子公司 交通工程 试验检测 2,200,000 8,082,048.42 2,341,041.38 3,532,532.03 282,804.18 210,644.12 通途公司 子公司 公路投资 110,000,000 1,239,315,348.33 118,084,197.07 0.00 4,499,886.72 3,374,915.04 诚道交通 子公司 交通设施 生产 4,000,000 18,299,033.06 3,269,394.78 10,510,823.50 574,530.66 122,868.13 中成维护 子公司 公路维护 与保养 2,000,000 3,894,680.08 320,568.93 667,060.00 -441,136.72 -744,865.74 成都路桥 沥青 参股公司 沥青销售 6,680,000 33,719,473.31 18,461,672.87 199,150,728.35 553,342.37 -367,240.84 100% 100% 100% 1100% 100% 14.97% 100% 100% 成都路桥 控股公司 蜀 都 路 面 参股公司 成 都 路 桥 沥 青 100% 中 讯 机 电 彭 青 公 司 嵘 景 建 设 道 诚 检 测 诚 道 交 通 通 途 投 资 中 成 维 护 公 路 分 公 司 市 政 分 公 司 交 通 设 施 分 公 司 桥 梁 分 公 司 分公司 设 备 分 公 司 海 南 分 公 司 重 庆 分 公 司 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 24 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √不适用 3、非募集资金投资的重大项目情况 详见本报告第十节报表附注之“项目投资明细” 七、公司控制的特殊目的主体情况 公司无控制的特殊目的主体。 八、公司未来发展的展望 1、行业概况 交通是国民经济的基础产业，公路交通是国家优先鼓励发展和重点支持的行业，是现代化交通的重要基础。根据 2011 年 4 月交通运输部印发的《交通运输 “十二五” 发展规划》，到 2015 年全国高速公路总里程将达到 10.8 万公里，“十二五” 期间平均年增长率为 7.85%，总体来看增速将趋于平稳，但从结构上看，鉴于目前西部地区高速公路路网密度远低于东、中 部地区，而西部地区又是目前经济开发、产业转移以及维护社会稳定的重点区域，“十二五”规划中也提出未来将加大对西 部地区、“老少边穷”地区以及西藏、新疆等重点区域交通建设的投资倾斜力度，因此预计西部地区高速公路建设增速将高 于东、中部地区。2012 年 2 月公布的《西部大开发“十二五”规划》更是给西部地区高增长、高投资注入强劲信心，其中 明确规定将“继续把基础设施建设放在优先位置，加快构建以交通、水利为重点的适度超前、功能配套、安全高效的现代化 基础设施体系”。预计到 2015 年，西部地区国内生产总值将达到约 13 万亿，固定资产投资约 17 万亿。 “十二五”期间，四川交通运输发展的总体目标是：五年完成交通建设投资超过 4000 亿元，比“十一五”翻一番，确 保到 2012 年超额完成既定的四川交通运输跨越发展上大台阶目标；到 2015 年，基本建成西部综合交通枢纽，交通总体发展 水平进入全国前列、西部领先。同时四川省交通运输厅在 2013 年举行招商推介会，向社会公开推荐成都经济区环线高速公 路、营山至达州高速公路、西昌至香格里拉高速公路等四川省在未来几年将要建设的 17 条 BOT 模式的高速公路，总里程约 1672 公里，总投资约 2077 亿元。市政工程方面，成渝经济区、天府新区等新一轮重大基础设施建设项目也已启动，使得四 川省在全国公路建设市场显得较为活跃。因此，预计未来三年内，四川地区的公路建设仍将保持高速发展态势，从而对区域 内路桥施工企业的业务持续增长提供较好的支撑。 2、行业竞争格局 总体来说，国内公路建设行业目前竞争格局比较稳定，有资质的施工企业众多，但是规模和实力参差不齐，行业集中度 较低，竞争激烈，属于过度竞争的市场结构。对于全国公路市场总体而言，尽管 2012 年的全年固定资产投资达 37 万亿之多， 用于基础设施建设的资金依然十分巨大，但是由于全国各级的施工企业众多，行业供给仍然大于行业需求，生产能力相对过 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 25 剩，建筑企业以牺牲利润竞争，导致价格竞争激烈，行业毛利率整体偏低。虽然行业竞争激烈，但由于行业对资质、规模、 资金实力等方面限制，对资金、管理、技术、运营能力要求较高 BT、EPC、BOT 项目的竞争程度较低，利润较高。这些超 大型的项目，突出表现为单个体量大，建设时间长，需要融资建造，因此，业主一般都要求企业具有良好的财务状况、较强 的融资能力和优秀的管理能力。随着近几年公司的快速发展和资金实力的逐步增强，公司已参与了部分较大融资建造项目并 取得了良好的效益，同时公司也具备了承担更大融资建造项目的能力。 国外公路建设工程市场近年来发展仍然强势，尤其是亚洲、非洲等经济欠发达区域国家的市场需求较高，由于金融危机 发达国家基建承包商自身融资能力和资金实力减弱，竞争力下降，而以我国大型国有企业或财团为代表的大型企业已经走出 国门迈向世界，参与了这些地区的公路建设和市场竞争，并正在积极探索形式多样、互利双赢的新模式。随着公司的发展壮 大，也在逐步参与国际市场的竞争，并积累了一定的信息和竞争经验，为以后走出国门做好铺垫。 3、行业发展趋势 （1）经营模式多样化 目前国内公路工程施工正在由采取公开招投标方式选择施工总承包建设单位为主向多种经营形式进行转变，主要有 EPC （设计-采购-施工）、BOT（建造-运营-转让）、BT（建造-转让）、DB（设计-建造）、PMC（项目管理承包）、PPP（公司合营） 等方式，其中 EPC 总承包和 BOT、BT 项目投资已经成为当前建筑类上市公司的发展战略重点。从近几年情况来看，市场 上单纯的施工招投标越来越少，体量较大的项目一般都采用融资建造模式，要求施工单位提供设计、融资、建造等一揽子服 务，对建筑企业的融资能力、管理能力和技术能力提出很高的要求。对于大型建筑企业而言，承揽 BOT 和 BT 项目也是一 种良好的投资渠道，不仅满足了业务需求，而且可以发挥自身技术、管理、资金的综合优势，获取施工利润和投资收益的双 重回报。 （2）具有投融资功能的工程总承包成为行业的主要盈利模式 公路施工行业已从原来的劳动密集型竞争转为资本密集型竞争，资金实力和融资能力已成为施工企业的核心竞争力，资 金实力雄厚的企业通过 BT\BOT 等新型总承包模式取得更多的市场份额，同时赚取施工收益与投资收益，在运营中获得稳 定的现金流入，而既无资金有无技术优势的企业，将逐步滑向产业链的末端并被市场边缘化，在竞争中被淘汰或兼并。未来 的施工行业产业链前端将是以融资能力、项目运营能力、技术能力为核心竞争力的工程总承包，其利润空间最大。目前施工 行业整合正在提速，产业集中度进一步提高，并加快形成优势集群，一体化市场逐步形成，竞争主体因为优胜劣汰而进一步 分化，强者愈强、弱者愈弱的局面已出现，企业唯有做大做强才有出路。 （3）行业多元化趋势明显 单纯的建筑施工竞争激烈，毛利率较低，经营单一，同时建筑工程项目规模较大，周期较长，投资量大，可产生风险的 因素数量多且种类繁杂，如合同风险、项目风险、技术风险等。行业多元化是建筑行业分散风险，提高盈利能力，加强资源 整合，实现战略转移的重要手段。目前我国一些大型建筑企业都不同程度地实行多元化发展战略，这也是建筑施工企业发展 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 26 到一定规模后谋求持续发展的必然趋势。 （4）新型城镇化带来机遇 2012 年底召开的中央经济工作会议指出，“城镇化是我国现代化建设的历史任务，也是扩大内需的最大潜力所在，要积 极引导城镇化健康发展”。城镇化发展是城镇建设的过程，突出体现在道路交通、房屋建设等基础设施建设上。随着城镇化 推进，城际交通网络建设、城镇道路建设和城镇间快速干道建设会保持较快的发展势头，预计政府会加大市政建设和城际快 速路建设方面的投资力度，给相关公司带来机遇。 4、公司发展战略 面对机遇与挑战，公司的发展战略是：以市场为导向，壮大分子公司，坚持资本运营与实体经营结合、效益提升与资产 增值同步，巩固传统经营项目，推动转型升级，稳步拓展省内省外建设市场份额，努力打造行业内最具投资价值的一流施工 企业。 在经营方面，以市场为导向，投资牵引、带动施工，坚持贯彻“立足省内、辐射全国、拓展国外”的市场发展战略，以四 川、西南地区大力推进 BOT 高速公路建设为契机，积极探索企业间的合作，做大做强，同时加大传统投标模式的投入，积 极跟踪藏区公路项目的投标，积极参与雅安灾后重建等具有重大社会影响的项目； 在融资方面，加强财务管理，特别是资金的管理，防控财务风险，在巩固发展传统融资模式的同时，探索运用新工具融 资，拓宽融资渠道，保证公司的发展需求； 在投资方面，以主营业务为依托，积极探索多元化发展的路径，整合上下游产业链，谨慎科学地选择投资项目，寻求发 展新路径，使公司资产配置更趋合理，资产结构更加科学，资产盈利能力更强； 在内部管理方面，继续深入推进精确化管理，重点抓好分子公司职能重塑，强化分子公司自主经营、自主管理，确保分 子公司在总公司的规划下有序的做强做大。 5、2014 年度经营计划 2014 年度财务预算 单位：元 项 目 2014 年度预算数 2013 年度实现数 预计增减百分比 营业收入 3,002,270,000.00 4,271,478,342.07 -29.71% 营业利润 281,104,877.95 420,107,429.51 -33.09% 2014 年新增订单计划 管理层 2014 年计划新签工程订单 60 亿元。 特别说明：上述财务预算和新增订单计划并不代表公司对 2014 年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 27 团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意！ 6、为实现未来发展战略所需资金、使用计划及资金来源情况 由于建筑行业经营模式的转变，业主对承包商投融资能力要求日益提高。预计随着公司经营规模进一步扩大，未来公司 会有较大的资金需求。目前公司资产负债率在行业内偏低，偿债能力较强，多年来与各大商业银行形成了深入的合作关系， 信贷资信良好，各种融资渠道畅通。报告期内，公司将根据业务发展需要及实际资金需求，立足自身财务状况，通过利用银 行商业贷款、发行短期融资券、发行公司债券等多种融资方式，确保未来发展的资金需求。 7、风险及应对 公司在未来经营中面临以下主要风险： （1）产业政策风险 公司属于建筑业，经济周期的变化与公司的主营业务紧密相关。公司的发展在很大程度上依赖于国民经济运行状况及国 家固定资产投资规模，特别是基础设施投资规模和城市化进程发展等。国家在基建方面的公共预算如有重大削减，尤其是交 通基建方面的削减，将会对路桥建筑行业构成不利影响。 （2）行业竞争风险 由于近几年国家在基础设施建设方面保持了较高的投资规模，基建行业整体稳步增长，特别是西部地区保持了较快的增 长。但由于基建行业施工企业众多，行业竞争仍然十分激烈，造成行业单价低，毛利率低，盈利水平弱，给公司带来较大的 经营风险。 （3）回购风险 以 BT、EPC 方式建设项目，回购时间一般为 2-4 年，由于基础设施建设项目前期投资金额大、回购期较长，存在着业 主受货币政策、地方财政在交通基础设施领域的投入水平变化等因素影响而不能按时支付工程回购款的回购风险。 （4）原材料供应量和价格的大幅波动风险 建筑行业所需的某些原材料（如钢材、水泥）价格一直大幅波动，并经常出现供应短缺，行业内企业若未能按合理的商 业条款及时取得足够的原材料，就会对企业的生产经营和经营业绩造成不利影响。 针对上述风险，公司拟采取以下措施应对： 1、充分利用公司现有的资金优势和规模优势，探索新的经营模式，择机适当发展相关多元化，突破单一经营，根据市 场导向开拓业务，减少经济周期波动带来的产业政策风险；2、继续采取“差异化”和“区域化”竞争策略，发挥公司的比 较优势，找准市场定位，进行行业细分，通过严谨分析决策后有重点的开发区域市场，减少部分地区过渡竞争导致的风险； 3、加强风险把控，对投资类项目按照公司相关制度，做到风险事前、事中和事后防控，增强公司抗风险能力；加强已到期 款项的回收工作；4、继续推进精确管理，强化项目成本管控，提高项目管理水平，降低项目管理风险。 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 28 九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 不适用 十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 不适用 十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 不适用 十三、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 1、利润分配政策的制定依据 公司利润分配政策制定的依据是《公司章程》。《公司章程》明确了董事会、股东大会对利润分配尤其是现金分红事项的 决策程序和机制，对利润分配尤其是现金分红政策的具体内容、利润分配的形式、时间间隔、现金分红的具体条件、各期现 金分红的最低比例等做了明确的规定。 （一）利润分配原则 公司实施连续、稳定的利润分配政策，公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报，并兼顾公司的可持续发展。在满 足公司正常经营的资金需求情况下，公司将积极采取现金分红方式分配利润。 （二）分配利润形式 公司可以采取现金、股票或现金与股票相结合的方式分配利润。 （三）利润分配条件 1、公司以现金分红方式分配利润应同时满足下列条件： （1）公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值； （2）审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告； （3）公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。 2、公司以股票股利分红方式分配利润的条件： 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 29 在确保最低现金分红比例的条件下，若公司营业收入和净利润增长迅速，董事会认为公司股本规模和股权结构合理，公 司可以发放股票股利。 （四）利润分配期间间隔 公司原则上采取每年度进行一次现金分红的方式分配利润。公司也可以进行中期利润分配。在公司当年实现盈利符合利 润分配条件时，公司董事会应根据公司的具体经营情况和市场环境，制定利润分配预案报股东大会批准。 （五）现金分红比例 公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供股东分配利润的 10%，但出现下列情况之一的除外：（一）拟进 行重大资本性支出；（二）当年经营性净现金流量为负；（三）拟采取股票方式分配股利。同时，公司最近三年以现金方式累 计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的 30%。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 1、2013 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 经天健会计师事务所天健审〔2014〕11-20 号审计报告确认，2013 年度归属于上市公司股东的净利润为 314,942,841.04 元，母公司的净利润为 323,305,141.72 元。依据《公司法》和《公司章程》的规定，以母公司实现的净利润为基础，按 10% 提取法定公积金 32,330,514.17 元，加上上年度分配后留存的未分配利润 585,422,131.37 元，减去 2012 年度分派的现金股利 50,768,000.00 元，2013 年末累计可供股东分配的利润为 825,628,758.92 元。2013 年度以总股本 737,416,215 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.9 元（含税），共计派发现金 66,367,459.35 元；不转增，不送股。 2、2013 年中期利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 以截止 2013 年 8 月 28 日的总股本 409,675,675 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 8 股，不派现，不送股； 转增后公司总股本 737,416,215 股。 3、2012 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 经天健会计师事务所天健审〔2013〕11-9 号审计报告确认，2012 年度归属于上市公司股东的净利润为 260,355,939.19 元，母公司的净利润为 257,816,926.71 元。依据《公司法》和《公司章程》的规定，以母公司实现的净利润为基础，按 10% 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 30 提取法定公积金 25,781,692.67 元，加上上年度分配后留存的未分配利润 373,426,897.33 元，减去 2011 年度分配的现金红利 20,040,000 元，累计可供股东分配的利润为 585,422,131.37 元。2012 年度以总股本 334,000,000 股为基数，每 10 股派发现 金红利 1.52 元（含税），共计派发现金 50,768,000 元；不转增，不送股。 4、2011 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 经天健正信会计师事务所天健正信审（2012）GF 字第 040008 号审计报告确认，2011 年度归属于上市公司股东的净利 润为 191,633,972.89 元，母公司的净利润为 176,013,669.42 元。2011 年度以总股本 167,000,000 股为基数，每 10 股派发现 金红利 1.2 元（含税），共计派发现金 20,040,000 元；每 10 股转增 10 股，共计转增 167,000,000 股；转增后，公司总股本 334,000,000 股。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%） 2013 年 66,367,459.35 314,942,841.04 21.07% 2012 年 50,768,000.00 260,356,424.13 19.50% 2011 年 20,040,000.00 191,633,972.89 10.46% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 公司高度重视对投资者的回报。根据国务院办公厅《关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》 （国 办发【2013】110 号）、证监会《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》（证监会公告【2013】43 号）、证监会四 川监管局《关于进一步做好现金分红有关工作的通知》（川证监上市【2014】7 号）相关文件精神，董事会严格按照《公司 章程》规定制定利润分配政策。 （一）公司所在行业状况 公司的主营业务为公路桥梁隧道工程的投资与施工，属于建筑行业。近年来，随着基础设施建设投资主体多元化，BT、 BOT、EPC 等经营模式已在我国建设领域广泛采用，建筑行业由以前的劳动密集型变为资本密集型，盈利模式由以前的普 通施工盈利模式向工程融资建造（如 BT、BOT）模式转变，资金实力的强弱已成为体现工建筑程公司竞争实力的关键要素 之一。为顺应行业变化，公司承接了部分融资建造项目，虽然融资建造项目的盈利能力高于一般普通招标的施工项目，但融 资建造项目要占用较多的运营资金，对公司的资金实力有较高的要求。 （二）公司所处的发展阶段 公司自 2011 年上市以来，抓住西部大开发和新型城镇化建设的机遇，利用上市后良好的融资平台，经营规模快速扩张， 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 31 营业收入和净利润连续增长，但由于行业经营模式的特点，公司经营活动现金流连续多年为负。虽然目前公司银行授信情况 良好，能够及时得到银行的有力支持，但银行信贷受货币政策影响较大，留存收益与债务融资相比，限制条件少，资金成本 和风险都较小。综上，公司目前正处于快速发展的成长期，在控制财务风险的前提下，将继续加大优质投资类项目承接，因 此现阶段公司具有较高的资金需求。 （三）征求独立董事和中小投资者意见情况 根据四川证监局《关于进一步做好现金分红有关工作的通知》和《公司章程》规定，公司于 2014 年 3 月 6 日召开座谈 会，专门听取独立董事会关于 2013 年度利润分配的意见和建议；同时，公司通过电话、传真、互动平台等多种渠道收集整 理中小投资者关于 2013 年年度利润分配的意见，为董事会决策提供了广泛的参考依据。 在广泛听取各方意见和诉求的基础上，董事会认为，公司 2013 年利润分配预案应充分考虑全体股东、特别是中小股东 实现稳定现金收入预期的意愿和要求，既要重视对投资者的合理投资回报，也要兼顾投资者对公司持续快速发展的期望，在 保证公司正常经营发展的前提下，采用现金分红的利润分配方式。 2013 年度利润分配预案如下： 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.9 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 737,416,215 现金分红总额（元）（含税） 66,367,459. 35 可分配利润（元） 825,628,758.92 现金分红占利润分配总额的比例（％） 100% 现金分红政策： 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 本年度将以总股本 737,416,215 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.9 元（含税），共计派发现金股利 66,367,459 元；不转 增，不送股。本次利润分配预案已经第四届董事会第十次会议表决通过，但须经过 2013 年年度股东大会审议批准后方能 生效、实施。 十五、社会责任情况 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 √ 否 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 报告期内是否被行政处罚 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 32 □ 是 √ 否 报告期内，公司继续恪守“诚信、共赢”的经营原则，坚持“质量第一，诚信为本，科学管理，持续发展”的经营宗旨， 贯彻“精确管理、以人为本、务实高效”的管理理念，在创造利润、对股东负责的同时，积极履行公司的社会责任。 公司自设立以来，即专注于公路、桥梁、隧道、市政、给排水及绿化工程的施工和维护等领域，在公路路面、特大型桥 梁、市政建设等方面不断开展技术创新，形成了独特的技术优势。公司力求将环保、节能、利废、减排等“绿色”理念融入路 桥施工全过程，不断向社会提供环保、美观、质量过硬的优质工程。公司始终坚持以科学发展观为指导，以构建和谐社会， 推进经济社会可持续发展为己任，将“打造最具效益的施工企业”作为企业的核心使命，在追求经济效益和股东利益最大化 的同时，积极承担社会责任，维护职工的合法权益，诚信对待业主、供应商和债权人等利益相关者，积极参与环境保护，支 持社会公益和慈善事业，以促进公司与人、社会、自然的和谐发展。 1、 投资者权益保护 （1）公司根据《公司法》、《证券法》、《中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规，不断完善公司治理，建立了 以《公司章程》为基础的内部治理结构，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营体系，切实 保障股东尤其是中小股东的合法权益。 （2）公司严格遵守公平信息披露原则，确保信息披露的真实、准确完整和及时，做到不选择性披露信息，充分地保证 了全体投资者的知情权，公司 2013 年度获得深交所信息披露“A”级评价。加强投资者关系管理是公司投资者权益保护工 作的重要组成部分。公司不断完善与投资者的沟通机制，建立与投资者的良好关系。2013 年，公司认真执行《投资者关系 管理制度》，积极通过日常现场接待、投资者电话专线、传真、专用电子邮箱、投资者关系互动平台等方式与投资者进行日 常沟通。同时，公司通过业绩说明会、参加投资推介会等方式，进一步加强与投资者的交流，保持与投资者之间相互信任、 利益一致的关系。 （3）公司重视在不断发展中为投资者持续创造稳定增长的利润，并根据公司的发展战略合理地分红，回报广大股东和 投资人。自 2011 年上市以来，公司已坚持连续三年现金分红，累计向投资者分配现金股利 1.37 亿元（含税）。 2、职工权益保护 员工是企业生存和发展的宝贵资源。公司致力于打造和谐愉快的工作氛围，激励员工为企业的发展奉献才智，共享发展 成果，使员工以积极、感恩、乐观的心态投入生产和工作，促进企业与员工的共同成长。 （1）公司严格按照《劳动法》的规定，保护职工合法权益。目前公司员工《劳动合同》签约率达 100%，公司按时、 足额为职工缴纳基本养老保险、基本医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险五大社会保险和住房公积金。同时，通过年 度定期体检，为员工的身体健康提供了相关保障。公司建立了带薪休假制度，尽可能地为员工提供健康、人性化的工作和生 活环境；对于施工项目部的一线员工，公司努力改善项目部工作条件、用餐和住宿环境，并通过一系列的文化活动丰富其业 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 33 余活动。 （2）公司始终把安全生产在第一位，公司有健全的安全生产和劳动保护制度，制定了相应的应急预案，注重安全生产 管理条例的实施。公司依据《安全生产法》与国家有关法律法规，建立了 GB/T28001-2011 职业健康安全管理体系，加强施 工现场安全设施防护，定期为员工配备手套、安全帽、工作服等劳保用品。公司定期对施工一线工人进行安全教育、交底和 学习，根据工程类别制定常态化的学习计划，将学习与培训结合，深入开展安全“三级教育”。全年公司向安全生产一线项 目部发放安全书籍 200 多本，安全教育及案例光碟 100 余张，通过增加安全费投入，项目部基本达到了施工保险全覆盖。公 司全年未发生重特大安全事故，其中由公司承建的成都市二环路东段 EPC1 项目还被成都市建委评为标准化工地。通过落实 安全生产责任，加大安全投入，健全完善制度，不断提高公司的安全生产管理水平，为员工创造安全的工作环境和生活环境。 （3）公司按照岗位要求，定期组织对员工的培训。公司在每年年初制定详细的员工培训计划，内容涵盖工程造价、施 工技术、财务、公司治理等各方面，通过积极开展内部或外部培训，促进员工全面发展。针对施工企业专业性强、施工项目 点分散、工作流动性强等特点，公司在项目部通过“传、帮、带”、内部现场观摩和技术交流会等形式加强企业内部培训， 提高员工技能。公司 2013 年度投入各项培训费用约 56 万元，组织各类培训 50 余次，人均培训 1.3 次。通过人才招聘、选 拔和培养，为公司后续发展培养、储备专业人才。 （4）公司党、工、团组织不定期组织摄影比赛、野外拓展、旅游踏青、艺术欣赏等活动，丰富员工的业余活动。2013 年公司举办了第十一届员工运动会，通过激烈友好的比赛，进一步增强了员工的向心力和凝聚力，给广大员工提供了一个交 流的平台。同时，公司增加了基层项目部文体设施费、在日常经营活动中充分听取员工意见，使公司管理更人性化、民主化。 3、业主、债权人、供应商权益保护 本着“诚信、共赢”的原则，公司十分重视与供应商、业主的关系，在经营过程中不断加强与各方的沟通和合作，保障供 应商、业主的利益。 （1）对工程质量负责就是对业主负责，对社会负责。公司始终把工程质量作为公司的生命线，工程部、总工办及中心 试验室严格按照 ISO9001 质量管理体系的要求，结合业主要求及公司实际，严把工程质量关，确保承建的每一项工程都符 合工程建设标准和 ISO9001-2008 质量管理体系及相关质量标准的要求。 截止 2013 年底，公司拥有一级建造师、注册质量 工程师及各类中高级职称专业人员 300 多人，为公司技术创新、建设优质工程提供了坚强的技术后盾。 （2）公司重视对债权人合法权益的保护。公司所属建筑行业为资金密集型行业，债权人的支持对公司发展至关重要。 公司自设立以来，诚实守信、按期归还本息，充分保障了债权人的合法权益，未发生任何损害债权人利益的情形，与各家商 业银行形成了相互信任、相互支持的良好合作关系。公司连续多年被评为成都市“守合同重信用企业”，先后取得了农业银 行、建设银行 AAA 级资信等级。2013 年，公司按期偿还了 2012 年第一期短期融资券本金及利息，在银行间市场累计了良 好的信用。公司对供应商坚持互惠互利、共同发展的原则。供应商是公司的重要的商业合作伙伴，公司通过不断完善采购流 程与机制，为供应商创造良好的竞争环境 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 34 4、其他利益相关方权益保护 公司积极履行纳税义务，2013 年向国家缴纳的各项税费约 1.42 亿元，为支持社会事业的建设做出了积极的贡献。公司 热心公益事业发展，关注社会发展，践行社会责任，开展了一系列公益活动，报告期内公司团委组织机关及项目部向所在地 品学兼优的贫困学生、边远山区的学校和孩子捐献钱款和衣物，给予他们力所能及的帮助。同时，公司注重环境保护，倡导 节约型和低碳化办公，在公司机关大力推进无纸化办公的同时，在项目工地严格管理“废渣、废水、废气”，通过改进生产 工艺、材料选择等措施，力求将生产过程中产生的“三废”降至最低，为员工创造良好的工作环境，同时也力求将对环境的不 利影响降至最小。 十六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2013 年 01 月 22 日 公司会议室 实地调研 机构 申万菱信基金，富 安达基金 公司经营状况和未来发展 规划，未提供资料 2013 年 05 月 07 日 公司会议室 实地调研 机构 中信证券、上投摩 根、财通基金、北 京和聚投资 公司经营状况和未来发展 规划，提供 2012 年度报告。 2013 年 07 月 11 日 公司会议室 实地调研 机构 长城证券 公司经营状况和未来发展 规划，未提供资料 2013 年 11 月 06 日 公司会议室 实地调研 机构 博时基金、川财证 券 公司经营状况和未来发展 规划，未提供资料 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 35 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无达到深圳证券交易所《股票上市规则》11.1.1 标准之重大诉讼、仲裁事项。 其他一般诉讼或仲裁事项详见本报告第十节。 二、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 不适用 四、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交易 结算方式 可获得的 同类交易 市价 披露日期 披露索引 成都江凯 置业有限 公司 受同一实 际控制人 控制 提供劳务 向关联方 提供工程 施工劳务 根据市场 价格协商 确定 - 604.42 0.14% 按合同约 定以银行 转账方式 结算 2013 年 03 月 16 日 巨潮资讯 网 成都众城 园林有限 责任公司 受同一实 际控制人 控制 租赁 租赁关联 方工业用 地 根据市场 价格协商 确定 37.43 按合同约 定以银行 转账方式 结算 大额销货退回的详细情况 无 关联交易的必要性、持续性、选择与关 联方（而非市场其他交易方）进行交易 的原因 上述关联交易是公司实际生产经营需要所产生的，是在公平、互利的基础上进行 的，目的是充分利用交易双方资源互补优势，追求公司经济效益最大化 关联交易对上市公司独立性的影响 关联交易占公司营业收入和营业成本比例很小，不影响公司独立性。 公司对关联方的依赖程度，以及相关解 决措施（如有） 公司对关联方不存在依赖。 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 36 按类别对本期将发生的日常关联交易进 行总金额预计的，在报告期内的实际履 行情况（如有） 报告期内，公司跟关联方发生的管理交易未超出年初股东大会的预计范围。 2、资产收购、出售发生的关联交易 不适用 3、共同对外投资的重大关联交易 不适用 4、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 关联方 关联关系 债权债务类 型 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额（万 元） 本期发生额 （万元） 期末余额（万 元） 成都市江安春置业投 资有限公司 道诚力公司 之合营企业 应收关联方 债权 工程质量保 证金 否 170.53 0 170.53 关联债权债务对公司经营成果及财 务状况的影响 属于以前年度施工工程质量保证金，金额较小，对报告期经营成果和财务状况无影响。 五、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 公司不存在报告期发生或持续到报告期的重大托管、承包、租赁事项。 2、担保情况 公司不存在报告期发生或持续到报告期的对外担保情况。 3、重大合同 报告期内，公司中标或签订的金额较大的合同如下： 序 号 项目名称 合同签订 日期 合同实施地 项目业主 合同价 合同工期 目前履行 情况 （万元） 1 白鹭溪生态湿地公园一期 工程勘察、设计、施工总 承包（EPC） 2013.1.11 四 川 省 成 都 市 成都市锦江城乡发 展投资有限公司 52,418.12 2013.5.30 项目收尾 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 37 2 国道 317 线俄尔雅塘至岗 托（川藏界）段改建公路 工程项目路基土建 G1、 G4、G10～G14 标段施工 2013.3.6 四 川 省 甘 孜 州 甘孜州交通建设投 资有限公司 10,109.07 24 个月 合 同 履 行 中 3 成龙路（三环路-绕城高速 段）路面、绿化改造工程 2013.3.12 四 川 省 成 都 市 成都恒锦旧城改造 投资建设有限责任 公司 5,203.23 70 日历天 合 同 履 行 中 4 峨眉山市川主乡至洪雅县 桃源乡公路建设工程施工 项目 2013.5.22 四 川 省 峨 眉 山市 峨眉山市交通实业 有限公司 26,000.00 两年半 合 同 履 行 中 5 四川达州经济开发区南北 Ⅰ号干道工程（BT）建设 项目 2013.7.31 四 川 省 达 州 市 四川达州经济开发 区管理委员会 20,276.69 18 个月 合 同 履 行 中 6 成温邛快速通道大邑段道 路建设工程 2013.11.29 四 川 省 大 邑 县 大邑县交通建设投 资有限公司 80,000.00 18 个月 合 同 履 行 中 7 国道 351 线（原省道 210 线）乐英至夹金山垭口段 灾后恢复重建工程土建工 程施工 2013.12.12 四 川 省 雅 安 市 雅安市公路管理局 18,438.08 32 个月 合 同 履 行 中 六、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变 动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融 资时所作承诺 公司第一大股东及实际控制人 郑渝力；时任公司董事、监事、 高级管理人员；与郑渝力一致 行动的除上述董事、监事、高 管以外的其他 37 名自然人股 东；本公司第二大股东四川省 道诚力实业投资有限责任公司 自股票上市之日起三十六个 月内，不转让或者委托他人 管理其本次发行前已持有的 公司股份，也不由公司回购 该部分股份。 2011 年 11 月 03 日 2011 年 11 月 3 日至 2014 年 11 月 3 日 严格履行 郑渝力、四川省道诚力实业投 资有限责任公司 本人/本公司目前无投资并控 制与成都路桥产品、业务相 同或类似企业；除应成都路 桥要求为成都路桥利益协助 采取行动外，将不会主动从 事与成都路桥业务相竞争或 2010 年 08 月 11 日 无期限 严格履行 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 38 有利益冲突的业务或活动； 不会利用成都路桥的股东和 实际控制人身份从事任何限 制或影响成都路桥正常经营 的行为；若成都路桥在其现 有业务的基础上进一步拓展 其经营业务范围，而本人/本 公司控制的公司已在经营 的，只要本人/本公司仍然是 成都路桥的控股股东或实际 控制人，本人/本公司同意成 都路桥对相关业务在同等商 业条件下有优先收购权。 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原 因及下一步计划（如 有） 无 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 不适用 七、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 75 境内会计师事务所审计服务的连续年限 2 境内会计师事务所注册会计师姓名 邱鸿、陈洪涛 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 八、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 九、处罚及整改情况 整改情况说明 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 39 □ 适用 √ 不适用 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 不适用 十一、其他重大事项的说明 不适用 十二、公司子公司重要事项 不适用 十三、公司发行公司债券的情况 2013 年 9 月 23 日，公司第四届董事会第五次会议审议通过《关于发行公司债券方案的议案》，公司拟向证监会申请发 行 5 年期不超过 10 亿元的公司债券，用于偿还银行贷款，调整负债结构。2013 年 10 月 24 日，公司 2013 年第二次临时股 东大会通过决议，授权公司董事会发行期限不超过 5 年（含 5 年）、债券票面总额不超过 10 亿元（含 10 亿元）人民币的固 定利率债券，有效期为自股东大会审议通过之日起 24 个月。 公司已于 2013 年底向证监会提交了申请材料，尚待证监会批准。 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 40 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 150,866,349 45.17% 120,693,079 -370,073 120,323,006 271,189,355 36.78% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 150,866,349 45.17% 120,693,079 -370,073 120,323,006 271,189,355 36.78% 其中：境内法人持股 29,000,000 8.68% 23,200,000 23,200,000 52,200,000 7.08% 境内自然人持股 121,866,349 36.49% 97,493,079 -370,073 97,123,006 218,989,355 29.7% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 183,133,651 54.83% 136,216,215 146,506,921 370,073 283,093,209 466,226,860 63.22% 1、人民币普通股 183,133,651 54.83% 136,216,215 146,506,921 370,073 283,093,209 466,226,860 63.22% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 334,000,000 100% 136,216,215 267,200,000 0 403,416,215 737,416,215 100% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、2013年7月，公司公开增发人民普通股75,675,675股，发行后总股本由334,000,000股变为409,675,675股。 2、2013年9月，公司2013年中期利润分配以409,675,675股为基数，以资本公积每10股转增8股，转增后公司总股本增至 737,416,215股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 1、2013年7月19日，经中国证监会证监发字[2013]949号文核准，公司于2013年7月26日公开发行75,675,675股 A 股，发 行后总股本为409,675,675 股。2013年8月9日，公司公开增发股份上市流通。 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 41 2、2013年9月16日，公司2013年第一次临时股东大会审议通过2013年半年度利润分配方案：以总股本409,675,675股为基 数，以资本公积金向全体股东每10股转增8股，转增后公司总股本增至737,416,215股。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √适用 □不适用 报告期内，公司公开增发新股75,675,675股，并以增发后的总股本为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增8股，转 增后总股本为737,416,215股。股份变动对2012年年报相关数据影响如下： 调整前 调整后 基本每股收益（元/股） 0.78 0.43 稀释每股收益（元/股） 0.78 0.43 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或 利率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 人民币普通股 2011 年 10 月 25 日 20.00 元/股 42,000,000 2011 年 11 月 03 日 42,000,000 —— 人民币普通股 2013 年 07 月 26 日 9.25 元/股 75,675,675 2013 年 08 月 09 日 75,675,675 —— 前三年历次证券发行情况的说明 1、经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2011〕1529”号文核准，公司于2011年10月首次公开发行人民币普通股4,200 万股。本次发行采用网下向询价对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，其中网下配售800万股，网 上定价发行3,400万股，发行价格为人民币20.00元/股。经深圳证券交易所《关于成都市路桥工程股份有限公司人民币普通股 股票上市的通知》（深证上[2011]335 号）同意，本公司发行的人民币普通股股票于2011年11月3日在深圳证券交易所上市。 2、经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2013〕949”号文核准，公司于2013年7月26日由主承销商招商证券股份有 限公司采用网上、网下定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票7,567.57万股，发行价为每 股人民币9.25元。 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 42 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 报告期内，公司公开增发人民普通股75,675,675股，发行后总股本由334,000,000股变为409,675,675股。2013年9月，公 司2013年中期利润分配以409,675,675股为基数，以资本公积每10股转增8股，转增后公司总股本增至737,416,215股。截止2013 年12月31日，有限售条件流通股271,189,355股，占总股本的比例为36.78%，无限售条件流通股466,226,860股，占总股本的 63.22%。 3、现存的内部职工股情况 内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量（股） 现存的内部职工股情况的说明 不存在内部职工股 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 47,681 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 48,972 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 报告期末 持股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售条 件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 郑渝力 境内自然人 12.03% 88,697,444 39,421,086 88,697,444 0 四川省道诚力实 业投资有限责任 公司 境内非国有法人 7.81% 57,600,000 28,600,000 52,200,000 5,400,000 全国社保基金五 零二组合 其他 1.95% 14,400,000 14,400,000 0 14,400,000 廖开明 境内自然人 1.47% 10,815,160 4,806,738 10,815,160 赵亚平 境内自然人 1.47% 10,815,160 4,806,738 10,815,160 罗宣正 境内自然人 1.47% 10,815,160 4,806,738 10,815,160 王雨功 境内自然人 1.47% 10,815,160 4,806,738 10,815,160 周维刚 境内自然人 0.8% 5,895,752 2,620,334 5,895,752 中国建设银行－ 南方盛元红利股 票型证券投资基 金 其他 0.6% 4,388,489 4,388,489 0 4,388,489 梅萍 境内自然人 0.51% 3,746,534 1,665,126 3,746,534 0 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 43 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的 说明 公司前十大股东之间郑渝力、四川省道诚力实业投资有限责任公司、廖开明、赵亚平、 罗宣正、王雨功、周维刚、梅萍属于一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 全国社保基金五零二组合 14,400,000 人民币普通股 14,400,000 四川省道诚力实业投资有限责任 公司 5,400,000 人民币普通股 5,400,000 中国建设银行－南方盛元红利股 票型证券投资基金 4,388,489 人民币普通股 4,388,489 中国对外经济贸易信托有限公司 －尊嘉 ALPHA 证券投资有限合伙 企业集合资金信托计划 3,630,600 人民币普通股 3,630,600 吕敏 3,143,307 人民币普通股 3,143,307 郑明 2,732,516 人民币普通股 2,732,516 刘三 2,711,081 人民币普通股 2,711,081 杜天成 2,433,225 人民币普通股 2,433,225 雷运明 2,353,331 人民币普通股 2,353,331 王飞 1,600,000 人民币普通股 1,600,000 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 未知前 10 名无限售条件股东相互之间、以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东 之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 2、公司控股股东情况 自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 郑渝力 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 2007 年 3 月至今在本公司任董事长。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 44 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 郑渝力 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 2007 年 3 月至今在本公司任董事长。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 公司 48 名股东于 2008 年签署了一致行动《承诺函》，承诺在公司的重大经营决策过程中与郑渝力先生保持一致行动， 承诺期限至 2014 年 11 月 3 日止。该部分股份占公司总股本的 17.52%。 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 无其他持股在 10%以上的法人股东 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 不适用 郑渝力先生 成都市路桥工程股份有限公司 18.38% 12.03% 四川省道诚力实业投资有 限责任公司 7.81% 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 45 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持股 数（股） 郑渝力 董事长 现任 男 51 2013 年 04 月 16 日 2016 年 04 月 15 日 49,276,358 39,421,086 0 88,697,444 周维刚 董事、总经 理 现任 男 51 2013 年 04 月 16 日 2016 年 04 月 15 日 3,275,418 2,620,334 0 5,895,752 张萍 监事会主 席 现任 女 39 2013 年 04 月 16 日 2016 年 04 月 15 日 814,383 651,506 -366,473 1,099,416 邱小玲 董事、财务 总监、副总 经理 现任 女 45 2013 年 04 月 16 日 2016 年 04 月 15 日 2,003,638 1,602,910 0 3,606,548 王继伟 董事、常务 副总经理 现任 男 44 2013 年 04 月 16 日 2016 年 04 月 15 日 1,204,068 963,254 0 2,167,322 王建勇 董事 现任 男 43 2013 年 04 月 16 日 2016 年 04 月 15 日 867,654 694,123 0 1,561,777 副总经理 离任 男 43 2012 年 10 月 15 日 2013 年 04 月 16 日 伍和平 董事、董事 会秘书 现任 男 44 2013 年 04 月 16 日 2016 年 04 月 15 日 0 0 0 0 徐基伟 副总经理、 总工程师 现任 男 52 2013 年 04 月 16 日 2016 年 04 月 15 日 1,204,000 963,200 0 2,167,200 冯梅 副总经理、 总经济师 现任 女 46 2013 年 04 月 16 日 2016 年 04 月 15 日 2,003,638 1,602,911 0 3,606,549 罗琰 监事 现任 男 39 2013 年 04 月 16 日 2016 年 04 月 15 日 0 0 0 0 周文飞 监事 现任 男 38 2013 年 04 月 16 日 2016 年 04 月 15 日 0 0 0 0 周本宽 独立董事 现任 男 68 2013 年 04 月 16 日 2016 年 04 月 15 日 0 0 0 0 尹好鹏 独立董事 现任 男 46 2013 年 04 月 16 日 2014 年 04 月 27 日 0 0 0 0 霍伟东 独立董事 现任 男 44 2013 年 04 月 2016 年 04 月 0 0 0 0 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 46 16 日 15 日 王玉 独立董事 离任 女 69 2010 年 04 月 28 日 2013 年 04 月 16 日 0 0 0 0 李健 独立董事 离任 女 61 2010 年 04 月 28 日 2013 年 04 月 16 日 0 0 0 0 罗宣正 副董事长 离任 男 59 2010 年 04 月 28 日 2013 年 04 月 16 日 6,008,422 4,806,738 0 10,815,160 廖开明 监事会主 席 离任 男 59 2010 年 04 月 28 日 2013 年 04 月 16 日 6,008,422 4,806,738 0 10,815,160 胡晓晗 董事、董事 会秘书 离任 男 41 2010 年 04 月 28 日 2013 年 04 月 16 日 1,937,964 1,550,371 0 3,488,335 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历 1、董事从业简历 郑渝力先生，中国国籍，生于 1963 年 2 月，本科学历，高级工程师，现任本公司董事长。1981 年 9 月至 1992 年 8 月 在温江公路养护总段工作，先后任团委干事、灌县养护管理分段党支部副书记、新津县养护管理分段党支部书记；1992 年 9 月至 1996 年 11 月在成都市公路养护管理总段工作，先后任政治处副主任、副总段长、党委副书记、纪委书记；1996 年 12 月至 2000 年 8 月在成都市公路工程处任处长；2000 年 9 月至 2004 年 2 月在成都市路桥工程公司任董事长兼总经理；2004 年 3 月至 2007 年 1 月在本公司任董事长兼总经理；2007 年 2 月至今在本公司任董事长。 周维刚先生，中国国籍，生于 1963 年 5 月，中专学历，高级工程师、一级建造师，现任本公司董事、总经理。1985 年 7 月至 1989 年 8 月在成都市公路养护总段机化队任助工、项目经理；1989 年 9 月至 2000 年 8 月在成都市公路工程处工作， 先后任交通设施副队长、二公司经理；2000 年 9 月至 2004 年 2 月在成都市路桥工程公司工作，先后任二公司经理、总经理 助理、副总经理；2004 年 3 月至 2007 年 1 月在本公司工作，先后任公路公司经理、副总经理、董事；2007 年 2 月至今在本 公司任董事、总经理。 邱小玲女士，中国国籍，生于 1969 年 4 月，本科学历，高级会计师，现任本公司董事、副总经理、财务总监。1991 年 7 月至 2000 年 8 月在成都市公路工程处工作，先后任出纳、会计、财务副科长、科长；2000 年 9 月至 2004 年 2 月在成都市 路桥工程公司任财务副总监、财务科长；2004 年 3 月至 2007 年 7 月在本公司任财务副总监、财务部部长；2007 年 8 月至 2008 年 4 月在本公司任副总经理、财务总监。2008 年 5 月至今在本公司任董事、副总经理、财务总监。 王继伟先生，中国国籍，生于 1970 年 9 月，本科学历，高级工程师、一级建造师，现任本公司董事、常务副总经理。 1992 年 7 月至 2000 年 8 月在成都市公路工程处工作，先后任助工、工程师、项目经理；2000 年 9 月至 2004 年 2 月在成都 市路桥工程公司工作，先后任交通设施公司副经理、桥梁公司副经理；2004 年 3 月至 2007 年 1 月在本公司工作，先后任桥 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 47 梁公司副经理、市政公司副经理、公路公司常务副经理、公路公司经理；2007 年 2 月至 2010 年 3 月在本公司工作，先后任 董事、副总经理、公路分公司经理；2010 年 4 月至 2013 年 5 月在本公司任董事、副总经理、公路分公司经理；2013 年 5 月至 2013 年 12 月在本公司任董事、副总经理；2014 年 1 月至今在本公司任董事、常务副总经理。 王建勇先生，中国国籍，生于 1971 年 6 月，大专学历，高级工程师，现任本公司董事。1995 年 7 月至 2000 年 8 月在 成都市公路工程处工作，先后任施工三队技术员、助工；2000 年 9 月至 2004 年 2 月在成都市路桥工程公司任广安分公司经 理；2004 年 3 月至 2007 年 1 月在本公司工作，先后任广安分公司经理、公路公司常务副经理、桥梁公司经理；2007 年 2 月至 2008 年 1 月在本公司任监事、桥梁分公司经理；2008 年 2 月至 2012 年 10 月在本公司任监事、市政分公司经理；2012 年 10 月至 2013 年 3 月在本公司任副总经理；2013 年 4 月至今在本公司任董事。 伍和平先生，中国国籍，生于 1970 年 11 月，本科学历，高级工程师，现任本公司董事、董事会秘书。1991 年 7 月 至 2000 年 8 月在成都市公路工程处工作，先后任车间技术员、项目机料管理员、交通设施公司经理；2000 年 9 月至 2004 年 2 月在成都市路桥工程公司工作，任交通设施公司经理；2004 年 3 月至 2013 年 12 月在本公司任交通设施分公司经理； 2013 年 4 月至 2013 年 6 月在本公司任董事；2013 年 7 月至今在本公司任董事、董事会秘书。 周本宽先生，中国国籍，生于 1946 年 6 月，教授，博士生导师，国家级有突出贡献专家，全国有突出贡献的回国留学 人员，享受国务院特殊津贴，长期从事结构工程及计算力学的教学及研究工作。1997 年 12 月至 2007 年 1 月任西南交通大 学校长、校党委副书记。现任四川省力学学会名誉理事长、中国铁道学会常务理事、四川省土木建筑学会副理事长、四川省 老教授协会副会长、新筑股份（002480）独立董事。2013 年 4 月开始在本公司担任独立董事。 尹好鹏先生，中国国籍，生于 1968 年 10 月，博士研究生学历，副教授。1990 年 7 月至 1996 年 9 月在湖南省株洲市中 级人民法院任助理审判员；1996 年 9 月至 2003 年 9 月在北京大学法学院学习，获行政法学硕士学位、宪法与行政法学博士 学位；2003 年 9 月至今在北方工业大学文法学院法律系先后任讲师、副教授、硕士生导师。2008 年 5 月开始在本公司担任 独立董事。 霍伟东先生，中国国籍，生于 1970 年 2 月，教授，博士生导师，现任西南财经大学经济信息工程学院院长、四川省灾 后重建专家团专家、四川省政府采购评审专家、成都仲裁委第三届委员会成员。曾任新疆财经学院讲师、新疆证券有限责任 公司高级经理；2010-2011 年受四川省委组织部选派挂职自贡市商务局副局长；2010 年 5 月至 2013 年 5 月任西南财经大学 国际商学院副院长；2013 年 6 月至今任西南财经大学经济信息工程学院执行院长；2013 年 4 月开始在本公司担任独立董事。 2、监事从业简历 张萍女士，中国国籍，生于 1975 年 1 月，本科学历，高级经济师，现任本公司监事会主席。1994 年 7 月至 1999 年 5 月在四川金顶集团财务处任会计；1999 年 6 月至 2003 年 7 月在眉山市城市行政执法局路灯管理处政工股任副股长（主持工 作）；2003 年 8 月至 2006 年 2 月在本公司人力资源部从事人力资源管理工作；2006 年 3 月至 2008 年 1 月在四川省道诚力实 业投资有限责任公司行政部任副部长；2008 年 2 月至今在本公司人力资源部先后任副部长（主持工作）、部长。2012 年 5 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 48 月当选为公司第三届监事会监事。2013 年 4 月开始在本公司担任监事会主席。 罗琰先生，中国国籍，生于 1975 年 10 月，大学本科学历，高级工程师，现任公司职工代表监事、桥梁分公司经理。1998 年 7 月至 2000 年 2 月在成都市公路工程处先后从事项目现场技术管理工作和项目经营管理工作；2000 年 3 月至 2000 年 8 月在成都市公路工程处任工程科主办；2000 年 9 月至 2004 年 2 月在成都市路桥工程公司工作，先后任工程科主办、项目副 经理、项目经理；2004 年 3 月至 2009 年 6 月在本公司工作，先后任工程部主管、项目副经理、项目经理；2009 年 7 月至 2011 年 10 月在本公司任桥梁分公司副经理；2011 年 11 月至 2012 年 9 月在本公司任桥梁分公司经理；2012 年 10 月至今在 本公司任职工代表监事、桥梁分公司经理。 周文飞先生，中国国籍，生于 1976 年 10 月，大专学历，高级工程师、一级建造师，现任本公司监事、公路分公司经理。 1998 年 7 月至 2000 年 8 月在成都市公路工程处从事项目现场技术管理工作；2000 年 9 月至 2004 年 2 月在成都市路桥工程 公司工作，先后任项目质检工程师，项目副经理，项目总工程师；2004 年 3 月至 2011 年 10 月在本公司工作，先后任项目 副经理，项目经理，2011 年 11 月至 2013 年 3 月在本公司任桥梁分公司副经理；2013 年 4 月至今在本公司任监事、公路分 公司经理。 3、高管从业简历 周维刚先生，详见本节“1、董事从业经历”。 邱小玲女士，详见本节“1、董事从业经历”。 王继伟先生，详见本节“1、董事从业经历”。 伍和平先生，详见本节“1、董事从业经历”。 徐基伟先生，中国国籍，生于 1962 年 9 月，研究生学历，教授级高级工程师，现任本公司副总经理、总工程师。1981 年 8 月至 1985 年 7 月在四川路桥集团机械化施工处先后任技术员和车间主任；1985 年 8 月至 1990 年 10 月在四川省犍为岷 江大桥建设项目中担任技术负责人；1990 年 11 月至 1993 年 6 月在湖北省郧阳汉江大桥建设中担任技术负责人；1993 年 7 月至 1997 年 10 月主持万县长江公路大桥的建设，任项目常务副经理兼副总工程师；1997 年 11 月至 2000 年 12 月在四川路 桥集团担任集团总工办主任，主持湖北省宜昌长江大桥的施工，兼任项目副经理和总工程师；2001 年 1 月至 2004 年 4 月在 四川路桥集团任副总工程师，主持巴东长江公路大桥的建设，兼任项目经理和总工程师；2004 年 5 月至 2007 年 2 月在本公 司任总工程师；2007 年 2 月至今在本公司任副总经理、总工程师。 冯梅女士，中国国籍，生于 1968 年 12 月，本科学历，高级工程师、注册造价师，现任本公司副总经理、总经济师。1990 年 7 月至 2000 年 1 月在成都市公路工程处工作，先后任技术员、项目工程部主办、副主任；2000 年 1 月至 2004 年 2 月在 成都市路桥工程公司工作，先后任经营科科长、副总经济师；2004 年 3 月至 2007 年 7 月在本公司任副总经济师、经营部部 长；2007 年 8 月至 2013 年 4 月在本公司任总经济师；2013 年 4 月至今在本公司任副总经理、总经济师。 在股东单位任职情况 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 49 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是 否领取报酬津 贴 郑渝力 四川省道诚力实业投资有限责任公司 董事长 2011 年 03 月 04 日 2014 年 03 月 03 日 否 周维刚 四川省道诚力实业投资有限责任公司 董事 2011 年 03 月 04 日 2014 年 03 月 03 日 否 邱小玲 四川省道诚力实业投资有限责任公司 董事 2013 年 05 月 20 日 2014 年 03 月 03 日 否 伍和平 四川省道诚力实业投资有限责任公司 董事 2011 年 03 月 04 日 2014 年 03 月 03 日 否 在股东单位任 职情况的说明 四川省道诚力实业投资有限责任公司持有公司持有公司 7.81%的股份，为公司第一大法人股东。 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的 职务 任期起始日期 在其他单位是否领取 报酬津贴 郑渝力 成都市江安春置业投资有限公司 董事 2005 年 10 月 31 日 否 郑渝力 成都路桥沥青有限公司 董事 2012 年 07 月 01 日 否 周维刚 成都路桥沥青有限公司 董事 2012 年 07 月 01 日 否 邱小玲 成都路桥沥青有限公司 监事 2012 年 07 月 01 日 否 周本宽 四川路桥建设股份有限公司 独立董事 2009 年 04 月 14 日 是 周本宽 成都市新筑路桥机械股份有限公司 独立董事 2013 年 10 月 22 日 是 尹好鹏 北方工业大学 副教授 2003 年 09 月 01 日 是 霍伟东 西南财经大学 教授 2004 年 01 月 04 日 是 注：独立董事周本宽先生于 2014 年 3 月辞去四川路桥独立董事职务。 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报 酬的决策程序 公司董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会薪酬考核委员会依照 年度目标业绩的完成情况考核后，由董事会决定发放。 董事、监事、高级管理人员报 酬确定依据 公司董事、监事和高级管理人员的薪酬由基本年薪和绩效年薪组成。基本年薪由股东大会决 定并调整，绩效年薪根据《董事、监事及高级管理人员考核奖惩办法》计算并发放。 根据 2011 年年度股东大会决议，独立董事领取独立董事津贴，为税前 8 万元人民/年，在履 职过程中发生的差旅费等由公司承担。 董事、监事和高级管理人员报 酬的实际支付情况 报告期内，公司支付现任及离任董事、监事和高级管理人员的税后报酬合计 869.35 万元。 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 50 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位 获得的报酬 总额 报告期末实际所 得报酬 郑渝力 董事长 男 51 现任 128.98 0 128.98 周维刚 总经理、董事 男 51 现任 88.77 0 88.77 张萍 监事会主席 女 39 现任 53.75 0 53.75 邱小玲 财务总监、董事、 副总经理 女 45 现任 80.09 0 80.09 王继伟 董事、常务副总 经理 男 44 现任 77.45 0 77.45 王建勇 董事 男 43 现任 53.69 0 53.69 副总经理 男 43 任免 12.70 0 12.70 伍和平 董事、董事会秘 书 男 44 现任 42.46 0 42.46 徐基伟 副总经理、总工 程师 男 52 现任 77.44 0 77.44 冯梅 副总经理、总经 济师 女 46 现任 74.16 0 74.16 罗琰 监事 男 39 现任 24.32 0 24.32 周文飞 监事 男 38 现任 22.41 0 22.41 周本宽 独立董事 男 68 现任 5.04 0 5.04 尹好鹏 独立董事 男 46 现任 6.72 0 6.72 霍伟东 独立董事 男 44 现任 5.04 0 5.04 王玉 独立董事 女 69 离任 2.02 0 2.02 李健 独立董事 女 61 离任 2.02 0 2.02 罗宣正 副董事长 男 59 离任 39.76 0 39.76 廖开明 监事会主席 男 59 离任 36.94 0 36.94 胡晓晗 董事、董事会秘 书 男 41 离任 35.59 0 35.59 合计 -- -- -- -- 869.35 869.35 注：上述报酬总额均为扣除个人所得税后 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 51 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 张萍 监事会主席 被选举 2013 年 04 月 16 日 监事会换届选举 王建勇 董事 任免 2013 年 04 月 16 日 职务调整 伍和平 董事、董事会秘书 聘任 2013 年 04 月 16 日 董事会换届聘任 廖开明 监事会主席 任期满离任 2013 年 04 月 16 日 监事会换届 罗宣正 副董事长 任期满离任 2013 年 04 月 16 日 董事会换届 胡晓晗 董事、董事会秘书 任期满离任 2013 年 04 月 16 日 董事会换届 王玉 独立董事 任期满离任 2013 年 04 月 16 日 董事会换届 李健 独立董事 任期满离任 2013 年 04 月 16 日 董事会换届 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 截止2013年12月31日，公司核心团队或关键技术人员无变动。 六、公司员工情况 截止2013年12月31日，公司员工总数555人具体分类如下： 1、员工专业结构 项目 人数（人） 占总人数比例（%） 管理人员 100 18.01 行政人事人员 42 7.57 财务人员 59 10.63 证券法务及审计人员 4 0.72 经营投标人员 33 5.95 工程技术人员 278 50.09 施工技术工人员 39 7.03 合计 555 100 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 52 2、员工学历结构 项目 人数（人） 占总人数比例（%） 本科及以上学历 217 39.1 大专学历 238 42.88 中专学历 49 8.83 技校及以下学历 51 9.19 合计 555 100 3、员工年龄结构 项目 人数（人） 占总人数比例（%） 50 岁以上 54 9.73 40-49 岁 86 15.5 30-39 岁 178 32.07 29 岁以下 237 42.7 合计 555 100 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 53 4、员工社会福利与保险情况 公司实行全员劳动合同制，员工按照与公司签订的《劳动合同书》承担义务和享受权利。公司已按国家、四川省及成都 市有关规定，为员工缴纳了养老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险，并为员工购买了住房公积金。 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 54 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构， 建立健全内部管理和控制制度，进一步提高公司治理水平。截至报告期末，公司运作规范，信息披露规范，公司治理的实际 状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，公司没有收到被监管部门采取行政监管措施的文件。 1、股东与股东大会 公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》、《公 司章程》和《股东大会议事规则》等相关法律法规要求，规范公司股东大会的召集、召开程序；提案的审议、投票、表决程 序；会议记录及签署、保护中小股东权益等方面工作，公司能够平等对待所有股东，特别是确保中小股东享有平等地位。公 司通过建立与股东沟通的有效渠道，保证了股东对公司重大事项平等的享有知情权与参与权。 2、控股股东与实际控制人 报告期内，公司控股股东与实际控制人能够严格按照《中小企业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》的规定和 要求规范行为，通过股东大会行使股东权利，并承担相应义务。报告期内，公司控股股东与实际控制人未发生超越公司股东 大会直接或间接干预公司重大决策和经营活动的行为，也不存在损害公司及其他股东利益的情况。 3、关于董事与董事会 报告期内，公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》、《中小企业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、 《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等相关规定召集召开董事会，公司董事按时出席董事会，认真审议各项议案， 勤勉尽责，并对公司重大事项做出科学、合理决策。公司独立董事独立履行职责，对公司重大事项发表独立意见，切实维护 公司利益和股东权益，尤其关注中小股东的合法权益不受损害，独立董事对公司重大决策发挥了重要作用。 4、监事与监事会 报告期内，公司监事会共有3名监事，其中职工代表监事1名。公司严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律法 规选举产生监事人选，监事会人数及人员构成符合法律法规的要求。公司监事会严格按照《公司章程》及《监事会议事规则》 等相关规定召集召开监事会，各监事认真出席监事会会议，认真履行职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况等进行监 督并发表意见；对董事会决策程序、决议事项及公司财务状况、依法运作情况实施监督；对公司董事、经理和其他高级管理 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 55 人员履行职责的合法合规性等进行有效监督。 5、投资者关系管理与信息披露 公司根据《章程》和中国证监会及深圳证券交易所的相关法律法规的要求，认真履行信息披露义务。报告期内，公司 指定报刊《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和“巨潮资讯网”为公司信息披露媒体，并严格按照有关 法律法规等要求，真实、准确、及时地披露公司相关信息，确保公司所有股东公平地获得公司相关信息。此外，公司指定董 事会秘书为投资者关系管理负责人，组织实施投资者关系的日常管理工作，通过电话、邮件、互动易等形式及时解答投资者 问题；指定证券部为专门的投资者关系管理机构，加强与投资者的沟通，充分保证了广大投资者的知情权。 公司已建立和在报告期内修订的治理制度如下： 序号 制度名称 披露日期 披露媒体 1 信息披露管理办法 2011-12-19 巨潮资讯网 2 独立董事年报工作制度 2011-12-19 巨潮资讯网 3 对外信息报送管理制度 2011-12-19 巨潮资讯网 4 董事、监事、高级管理人员持有和买卖本公司股票管理制度 2011-12-19 巨潮资讯网 5 投资者关系管理制度 2011-12-19 巨潮资讯网 6 重大信息内部报告制度 2011-12-19 巨潮资讯网 7 年报信息披露重大差错责任追究制度 2011-12-19 巨潮资讯网 8 董事会审计委员会年报工作规程 2011-12-19 巨潮资讯网 9 独立董事工作细则 2011-11-25 巨潮资讯网 10 总经理工作细则 2011-11-25 巨潮资讯网 11 股东大会议事规则 2011-11-25 巨潮资讯网 12 董事会议事规则 2011-11-25 巨潮资讯网 13 关联交易管理办法 2011-11-25 巨潮资讯网 14 董事会提名委员会工作细则 2011-11-25 巨潮资讯网 15 董事会战略委员会工作细则 2011-11-25 巨潮资讯网 16 监事会议事规则 2011-11-25 巨潮资讯网 17 董事会薪酬与考核委员会工作细则 2011-11-25 巨潮资讯网 18 董事会审计委员会工作细则 2011-11-25 巨潮资讯网 19 内部审计制度 2012-2-18 巨潮资讯网 20 审计委员会工作细则 2012-2-29 巨潮资讯网 21 董事会秘书工作细则 2012-2-29 巨潮资讯网 22 董事、监事、高级管理人员考核奖惩管理办法 2012-7-5 巨潮资讯网 23 内幕信息及知情人管理制度 2012-8-29 巨潮资讯网 24 募集资金管理办法 2013-8-30 巨潮资讯网 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 56 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 1、公司治理专项活动开展情况 根据中国证券监督管理委员会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28 号）和中 国证监会四川监管局的相关要求，公司于 2012 年开展了内部治理专项活动，对公司治理存在的问题进行了全面清理与自查， 并制定了相应的整改计划，于 2012 年 5 月 14 日召开第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于加强上市公司治理专项活 动的自查事项报告及整改计划》。《自查事项报告及整改计划》于 2012 年 5 月 15 日在巨潮资讯网上披露。公司于 2013 年 1 月份完成了通过自查和检查发现的需要进行整改事项，并于 2013 年 1 月 29 日在巨潮资讯网披露了《关于加强上市公司治理 专项活动的整改报告》。 2、内幕信息知情人登记制度制定、实施情况 公司于 2011 年 12 月 18 日召开第三届董事会第十一次会议，制定了《内幕信息知情人管理制度》，并于 2012 年 8 月 28 日召开第三届董事会第十九次会议对《内幕信息知情人管理制度》进行了修订，修订后的《制度》全文刊登 2012 年 8 月 29 日的巨潮资讯网（）上。 报告期内，公司如实、完整地记录内幕信息在公开前的报告、传递、编制、审 核、披露等各环节所有内幕信息知情人名单，以及知情人知悉内幕信息的时间等相关档案。公司未发现内幕信息知情人在影 响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股票及其衍生品种的情况，也没有收到监管部门因上述原因而出具 的查处和整改的情况。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 年年度 股东大会 2013 年 04 月 16 日 （1） 审议《2012 年年度报告及其摘要》（2） 审议《2012 年度董事会工作报告》（3） 审议 《2012 年度监事会工作报告》 （4） 审议《2012 年度财务决算报告》（5） 审议《2012 年度利 润分配方案》（6） 审议《2013 年度财务预算 报告》（7） 审议《2012 年度内部控制自我评 价报告》（8） 审议《关于预计 2013 年度日 常性关联交易的议案》（9） 审议《关于公司 2013 年度银行综合授信的议案》（10） 审议 《2012 年度募集资使用与存放专项报告》 （11） 审议《关于续聘公司 2013 年度财务 审计机构的议案》（12） 审议《关于修订<董 事、监事及高级管理人员考核奖惩办法>的议 案》（13） 审议《关于选举第四届董事会董 审议通过 2013年04月 17 日 2012 年年度股东大 会决议公告（公告编 号：2013-018）详见 《中国证券报》、 《上 海证券报》、 《证券时 报》、《证券日报》、 巨潮资讯网 （. cn） 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 57 事的议案》（14） 审议《关于选举第四届董 事会独立董事的议案》（15） 审议《关于选 举第四届监事会监事的议案》 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2013 年第一次临 时股东大会 2013 年 09 月 16 日 （1）审议《2013 年半年度利润分配 方案》（2）审议《关于修订<募集资 金管理办法>的议案》（3）审议《关 于修订<公司章程>的议案》 审议通过 2013 年 09 月 17 日 2013 年第一次临时 股东大会决议公告 （公告编号： 2013-048）详见《中 国证券报》、 《上海证 券报》、 《证券时报》、 《证券日报》、巨潮 资讯网 （. cn） 2013 年第二次临 时股东大会 2013 年 10 月 24 日 （1）《关于公司符合发行公司债券 条件的议案》（2）《关于发行公司债 券方案的议案》（3）《关于提请公司 股东大会授权董事会全权办理本次 发行公司债券相关事宜的议案》 审议通过 2013 年 10 月 25 日 2013 年第二次临时 股东大会决议公告 （公告编号： 2013-056）详见《中 国证券报》、 《上海证 券报》、 《证券时报》、 《证券日报》、巨潮 资讯网 （. cn） 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 周本宽 7 2 5 0 0 否 霍伟东 7 2 5 0 0 否 尹好鹏 11 3 8 0 0 否 王玉 4 1 3 0 0 否 李健 4 1 3 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 1 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 58 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》等法律法规的规定，关注公司运作的规范性，独立履行职责，对 公司的制度完善和日常经营等方面提出了许多宝贵的专业性意见。报告期内，独立董事积极了解公司的生产经营情况和财务 状况，通过电话和邮件，与公司其他董事、高管人员及相关工作人员保持密切联系，及时关注经济形势以及市场变化对公司 经营状况的影响，关注传媒、网络有关公司的相关报道，及时获悉公司重大事项的进展情况，定期审阅公司提供的定期报告、 临时公告，及时掌握公司经营与发展情况，重点关注公司的募投项目进展情况、主营业务经营状况和发展趋势等重大经营活 动，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、审计委员会的履职情况 2013 年度，根据中国证监会、深圳证券交易所和公司《审计委员会议事规则》的有关规定，公司董事会审计委员会 本着勤勉尽职的原则，认真履行职责，共召开了 6 次会议，主要开展了以下工作：（1）指导和督促内部审计制度的实施； （2） 审核公司的财务报告和审计部提交的内部审计报告；（3）审核募集资金存放与使用情况 （4）针对 2013 年度报告的披露时 间与年审会计师商定了 2013 年度报告审计工作时间安排；（5）与年审会计师进行沟通，听取年审会计师初审结果，并就重 要事项进行了讨论。 2、薪酬与考核委员会履职情况 2013 年度，薪酬委员会共召开了 3 次会议，主要开展了以下工作：（1）审核公司年报披露的公司董事、监事和高级 管理人员 2013 年度薪酬发放情况，并发表意见；（2）对公司董事、高级管理人员在 2013 年度的工作表现进行了评价，对其 绩效年薪的发放进行了审查；（3）根据相关规定和公司实际情况，提请董事会修订了。 3、提名委员会 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 59 2013 年度，提名委员会共召开 2 次会议。报告期内第三届董事会任期届满，提名委员会审查了第四届董事会董事候选 人、拟聘任高级管理人员任职资格，发表了意见，并将《关于提名第四届董事会董事的议案》和《关于提名第四届董事会独 立董事的议案》提交董事会审议。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的企业分开，具有独立完整的业务及面 向市场自主经营的能力。 1、资产完整情况 公司为依法整体变更设立的股份有限公司，拥有独立完整的资产。公司整体变更为股份有限公司后， 依法办理了相关资产、股权的变更登记。公司没有以资产或信誉为各股东的债务提供担保，也未以公司名义取得的借款、授 信额度转借给各股东。公司对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。 2、人员独立情况 公司设有独立的人力资源部门，所有员工均经过规范的人事招聘程序录用并签订劳动合同。公司董 事长、总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员及核心技术人员均系本公司专职工作人员，不存在双重 任职情况；股东推荐的董事人选均通过《公司章程》规定的程序当选；总经理和其他高级管理人员都由董事会聘任。公司独 立发放工资，公司董事长、总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人、技术负责人及其他核心技术人员没有在控股股东 及其控制的其他企业处领薪。 3、财务独立情况 公司独立核算、自负盈亏，设置了独立的财务部门。公司根据现行法律法规，结合本公司实际，制 定了财务管理制度，建立了独立完善的财务核算体系。公司财务负责人、财务会计人员均系专职工作人员，不存在在控股股 东及其控制的其他企业兼职的情况。公司独立开立基本存款账户，开户行为中国建设银行股份有限公司成都第三支行，账号 为 51001436308050236286；公司独立支配自有资金和资产，不存在控股股东任意干预公司资金运用及占用公司资金的情况。 公司独立纳税，持有成都市武侯区国家税务局、成都市地方税务局颁发的川税字 510107201906095 号《税务登记证》。 4、机构独立情况 公司依照《公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建立了 符合自身经营特点、独立完整的组织结构，建立了完整、独立的法人治理结构，各机构依照《公司章程》和各项规章制度行 使职权。本公司生产经营场所与股东及其他关联方完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。5、业务独立情况公司已 形成独立完整的研发、供应、生产、销售系统，不存在依赖或委托股东及其他关联方进行产品销售的情况，也不存在依赖股 东及其他关联方进行原材料采购的情况。公司业务独立于股东单位及其他关联方。 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 60 七、同业竞争情况 公司与控股股东、实际控制人不存在同业竞争情况。 本公司第一大股东郑渝力先生、第二大股东四川省道诚力实业投资有限责任公司于 2010 年 8 月 11 日关于同业竞争问题 分别作出承诺“本人/本公司目前无投资并控制与成都路桥产品、业务相同或类似企业；除应成都路桥要求为成都路桥利益协 助采取行动外，将不会主动从事与成都路桥业务相竞争或有利益冲突的业务或活动；不会利用成都路桥的股东和实际控制人 身份从事任何限制或影响成都路桥正常经营的行为；若成都路桥在其现有业务的基础上进一步拓展其经营业务范围，而本人 /本公司控制的公司已在经营的，只要本人/本公司仍然是成都路桥的控股股东或实际控制人，本人/本公司同意成都路桥对相 关业务在同等商业条件下有优先收购权。” 八、高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司根据《董事、监事及高级管理人员考核奖惩办法》的规定，以量化的绩效考核指标对高级管理人员进行 业绩考评。公司高级管理人员实行基本年薪与绩效年薪相结合的薪酬构成，由董事会对高级管理人员的在报告期内的履职情 况、绩效指标完成情况等进行考评后，形成年度薪酬发放方案。 报告期内，公司未进行股权激励。 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 61 第九节 内部控制 一、 内部控制建设情况 为规范公司法人治理、财务管理、生产经营以及信息披露等工作，保证公司日常工作有序开展，按照《公司法》、《证券 法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》等法律法规和规范性文件要求，公司结合自身实际情况及 发展需要，制定了一整套贯穿于生产经营管理各个层面的内部控制体系，在日常工作中不断完善并严格遵照执行，促进公司 的规范运作，有效防范经营决策及管理风险，确保公司的稳健经营。 二、董事会关于内部控制责任的声明 公司董事会对公司内部控制的建立健全和有效运行负全面责任。公司将按照《企业内部控制基本规范》和《企业内部控 制配套指引》的相关要求，逐步建立健全内部控制体系，提高公司风险防范能力和规范运作水平，确保企业合法合规运行、 不断提高公司经营效率和水平，保证公司发展战略和经营目标的全面实施，实现股东及其他相关者的利益。 三、建立财务报告内部控制的依据 公司以《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》及监管部门的相关规范性文件为依据，建立了完备的会 计核算体系，并建立健全了关于财务会计核算方面的内部控制制度，主要对“不相容职位分离、授权审批、会计系统、独立 稽核、绩效考评、对外担保、关联交易”等关键控制点进行了控制。公司 2013 年度财务报告在内部控制等方面不存在重大 缺陷。 四、内部控制自我评价报告 内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期，公司内部控制无重大缺陷 内部控制自我评价报告全文披露日期 2014 年 03 月 14 日 内部控制自我评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 五、内部控制审计报告 □ 适用 □ 不适用 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 □ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 62 □ 是 □ 否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司根据相关法律法规的要求于 2011 年 12 月 16 日召开第三届董事会第十一次会议，审议通过了《年报信息披露重大 差错责任追究制度》。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 63 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 03 月 12 日 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天健审〔2014〕11-20 号 注册会计师姓名 邱鸿、陈洪涛 审计报告正文 成都市路桥工程股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的成都市路桥工程股份有限公司（以下简称成都路桥公司）财务报表，包括2013年12 月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及 母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是成都路桥公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，成都路桥公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了成都路 桥公司2013年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 64 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：成都市路桥工程股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,988,466,437.33 850,129,563.06 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 0.00 0.00 应收票据 应收账款 831,939,662.33 495,174,057.07 预付款项 13,300,968.98 28,248,577.49 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 536,306,842.16 493,094,995.36 买入返售金融资产 存货 834,813,054.74 719,235,991.28 一年内到期的非流动资产 1,387,253,079.14 29,069,800.00 其他流动资产 流动资产合计 5,592,080,044.68 2,614,952,984.26 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 2,168,579,918.62 2,461,055,295.39 长期股权投资 2,763,712.43 2,998,328.38 投资性房地产 固定资产 101,398,482.77 121,192,065.05 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 65 在建工程 0.00 0.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 3,851,999.94 2,926,316.06 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,055,667.00 递延所得税资产 38,543,856.37 26,870,682.13 其他非流动资产 非流动资产合计 2,316,193,637.13 2,615,042,687.01 资产总计 7,908,273,681.81 5,229,995,671.27 流动负债： 短期借款 1,900,000,000.00 1,110,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 28,000,000.00 28,300,000.00 应付账款 1,792,297,783.79 1,301,732,129.16 预收款项 391,609,086.52 357,688,341.31 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 10,463,996.98 12,563,394.90 应交税费 248,414,297.02 201,480,496.54 应付利息 3,650,630.55 2,467,605.55 应付股利 52,726.57 52,726.57 其他应付款 281,198,032.24 114,567,840.78 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 66 其他流动负债 301,443,666.00 流动负债合计 4,655,686,553.67 3,430,296,200.81 非流动负债： 长期借款 550,000,000.00 140,000,000.00 应付债券 长期应付款 138,705,453.22 37,790,915.87 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 688,705,453.22 177,790,915.87 负债合计 5,344,392,006.89 3,608,087,116.68 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 737,416,215.00 334,000,000.00 资本公积 838,698,693.02 562,946,109.50 减：库存股 专项储备 11,559,960.74 12,930,479.97 盈余公积 103,810,509.07 71,479,994.90 一般风险准备 未分配利润 872,396,297.09 640,551,970.22 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 2,563,881,674.92 1,621,908,554.59 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 2,563,881,674.92 1,621,908,554.59 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 7,908,273,681.81 5,229,995,671.27 法定代表人：郑渝力 主管会计工作负责人：邱小玲 会计机构负责人：杨家相 2、母公司资产负债表 编制单位：成都市路桥工程股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,972,449,661.62 769,340,958.13 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 67 交易性金融资产 应收票据 应收账款 1,021,716,994.56 768,967,913.17 预付款项 13,053,785.52 27,777,737.06 应收利息 应收股利 其他应收款 1,128,069,385.66 877,034,689.54 存货 821,767,003.90 705,688,133.90 一年内到期的非流动资产 1,064,791,177.25 其他流动资产 流动资产合计 6,021,848,008.51 3,148,809,431.80 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 1,513,749,352.77 1,686,711,535.75 长期股权投资 234,246,797.75 234,481,413.70 投资性房地产 固定资产 91,831,107.09 110,549,268.24 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,345,068.20 366,681.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 886,667.00 递延所得税资产 26,171,768.56 21,745,069.52 其他非流动资产 非流动资产合计 1,868,230,761.37 2,053,853,968.21 资产总计 7,890,078,769.88 5,202,663,400.01 流动负债： 短期借款 1,900,000,000.00 1,110,000,000.00 交易性金融负债 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 68 应付票据 28,000,000.00 28,300,000.00 应付账款 1,766,424,624.05 1,278,538,412.53 预收款项 388,878,026.82 354,091,451.25 应付职工薪酬 10,044,250.29 12,186,803.27 应交税费 236,872,909.74 196,136,496.11 应付利息 3,650,630.55 2,467,605.55 应付股利 52,726.57 52,726.57 其他应付款 350,642,159.00 174,891,364.05 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 301,443,666.00 流动负债合计 4,684,565,327.02 3,458,108,525.33 非流动负债： 长期借款 550,000,000.00 140,000,000.00 应付债券 长期应付款 138,705,453.22 37,790,915.87 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 688,705,453.22 177,790,915.87 负债合计 5,373,270,780.24 3,635,899,441.20 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 737,416,215.00 334,000,000.00 资本公积 839,788,753.41 564,036,169.89 减：库存股 专项储备 10,576,503.10 12,238,412.51 盈余公积 103,397,759.21 71,067,245.04 一般风险准备 未分配利润 外币报表折算差额 825,628,758.92 585,422,131.37 所有者权益（或股东权益）合计 2,516,807,989.64 1,566,763,958.81 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 7,890,078,769.88 5,202,663,400.01 法定代表人：郑渝力 主管会计工作负责人：邱小玲 会计机构负责人：杨家相 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 69 3、合并利润表 编制单位：成都市路桥工程股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 4,271,478,342.07 3,940,476,477.62 其中：营业收入 4,271,478,342.07 3,940,476,477.62 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,020,480,010.50 3,667,104,741.48 其中：营业成本 3,631,747,093.01 3,360,075,191.97 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 149,747,388.45 132,009,755.56 销售费用 管理费用 75,056,546.03 66,672,241.19 财务费用 114,214,245.42 63,418,917.76 资产减值损失 49,714,737.59 44,928,635.00 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 169,109,097.94 71,650,259.18 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 -54,975.95 127,124.23 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 420,107,429.51 345,021,995.32 加：营业外收入 5,607,968.18 3,833,775.94 减：营业外支出 2,418,057.78 652,708.36 其中：非流动资产处置损 112,009.24 125,666.95 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 70 失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 423,297,339.91 348,203,062.90 减：所得税费用 108,354,498.87 87,847,123.71 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 314,942,841.04 260,355,939.19 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 归属于母公司所有者的净利润 314,942,841.04 260,355,939.19 少数股东损益 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.48 0.43 （二）稀释每股收益 0.48 0.43 七、其他综合收益 八、综合收益总额 314,942,841.04 260,355,939.19 归属于母公司所有者的综合收益 总额 314,942,841.04 260,355,939.19 归属于少数股东的综合收益总额 法定代表人：郑渝力 主管会计工作负责人：邱小玲 会计机构负责人：杨家相 4、母公司利润表 编制单位：成都市路桥工程股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 4,257,760,833.95 3,935,626,730.29 减：营业成本 3,626,721,333.29 3,359,437,607.32 营业税金及附加 145,521,921.29 131,798,317.80 销售费用 管理费用 69,252,437.84 61,748,431.88 财务费用 113,591,493.69 61,825,041.00 资产减值损失 17,706,796.13 39,108,113.22 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 144,993,301.89 60,029,722.87 其中：对联营企业和合营企 -54,975.95 127,124.23 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 71 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 429,960,153.60 341,738,941.94 加：营业外收入 5,598,567.45 3,651,976.44 减：营业外支出 2,414,120.42 621,625.45 其中：非流动资产处置损失 108,071.88 124,582.15 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 433,144,600.63 344,769,292.93 减：所得税费用 109,839,458.91 86,952,366.22 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 323,305,141.72 257,816,926.71 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 323,305,141.72 257,816,926.71 法定代表人：郑渝力 主管会计工作负责人：邱小玲 会计机构负责人：杨家相 5、合并现金流量表 编制单位：成都市路桥工程股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,710,153,401.46 1,644,018,992.67 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 72 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 428,880,235.25 383,319,329.20 经营活动现金流入小计 3,139,033,636.71 2,027,338,321.87 购买商品、接受劳务支付的现金 2,825,786,794.24 2,339,399,195.25 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 75,448,405.38 46,494,135.06 支付的各项税费 142,359,454.48 91,928,714.18 支付其他与经营活动有关的现金 519,368,022.36 251,264,114.18 经营活动现金流出小计 3,562,962,676.46 2,729,086,158.67 经营活动产生的现金流量净额 -423,929,039.75 -701,747,836.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 18,835,124.01 70,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 104,743,638.12 18,298,809.46 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 1,295,503.00 1,686,673.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 124,874,265.13 89,985,482.46 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 13,597,101.00 48,288,666.95 投资支付的现金 32,637,477.46 467,717,160.60 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 46,234,578.46 516,005,827.55 投资活动产生的现金流量净额 78,639,686.67 -426,020,345.09 三、筹资活动产生的现金流量： 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 73 吸收投资收到的现金 682,924,318.07 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 2,350,000,000.00 1,390,000,000.00 发行债券收到的现金 298,800,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 63,750,000.00 22,343,551.80 筹资活动现金流入小计 3,096,674,318.07 1,711,143,551.80 偿还债务支付的现金 1,450,000,000.00 430,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 169,280,574.53 78,179,196.67 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 443,984,012.19 3,484,430.10 筹资活动现金流出小计 2,063,264,586.72 511,663,626.77 筹资活动产生的现金流量净额 1,033,409,731.35 1,199,479,925.03 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 688,120,378.27 71,711,743.14 加：期初现金及现金等价物余额 828,625,665.95 756,913,922.81 六、期末现金及现金等价物余额 1,516,746,044.22 828,625,665.95 法定代表人：郑渝力 主管会计工作负责人：邱小玲 会计机构负责人：杨家相 6、母公司现金流量表 编制单位：成都市路桥工程股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,080,270,335.25 1,919,288,260.93 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 664,199,800.19 611,880,833.61 经营活动现金流入小计 3,744,470,135.44 2,531,169,094.54 购买商品、接受劳务支付的现金 2,800,476,061.68 2,319,364,617.67 支付给职工以及为职工支付的现 金 72,119,332.75 43,428,564.07 支付的各项税费 139,108,027.21 84,140,965.27 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 74 支付其他与经营活动有关的现金 1,059,854,096.57 803,434,457.00 经营活动现金流出小计 4,071,557,518.21 3,250,368,604.01 经营活动产生的现金流量净额 -327,087,382.77 -719,199,509.47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 88,645,960.91 14,748,224.53 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 1,249,353.00 1,635,673.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 89,895,313.91 16,383,897.53 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 13,325,455.00 47,541,355.85 投资支付的现金 30,000,000.00 456,245,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 43,325,455.00 503,786,355.85 投资活动产生的现金流量净额 46,569,858.91 -487,402,458.32 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 682,924,318.07 取得借款收到的现金 2,350,000,000.00 1,390,000,000.00 发行债券收到的现金 298,800,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 63,750,000.00 22,343,551.80 筹资活动现金流入小计 3,096,674,318.07 1,711,143,551.80 偿还债务支付的现金 1,450,000,000.00 430,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 169,280,574.53 78,179,196.67 支付其他与筹资活动有关的现金 443,984,012.19 3,484,430.10 筹资活动现金流出小计 2,063,264,586.72 511,663,626.77 筹资活动产生的现金流量净额 1,033,409,731.35 1,199,479,925.03 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 752,892,207.49 -7,122,042.76 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 75 加：期初现金及现金等价物余额 747,837,061.02 754,959,103.78 六、期末现金及现金等价物余额 1,500,729,268.51 747,837,061.02 法定代表人：郑渝力 主管会计工作负责人：邱小玲 会计机构负责人：杨家相 7、合并所有者权益变动表 编制单位：成都市路桥工程股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 334,000 ,000.00 562,946, 109.50 12,930,4 79.97 71,479, 994.90 640,551, 970.22 1,621,908, 554.59 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 334,000 ,000.00 562,946, 109.50 12,930,4 79.97 71,479, 994.90 640,551, 970.22 1,621,908, 554.59 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 403,416 ,215.00 275,752, 583.52 -1,370,5 19.23 32,330, 514.17 231,844, 326.87 941,973,12 0.33 （一）净利润 314,942, 841.04 314,942,84 1.04 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 314,942, 841.04 314,942,84 1.04 （三）所有者投入和减少资本 75,675, 675.00 603,493, 123.52 679,168,79 8.52 1．所有者投入资本 75,675, 675.00 603,493, 123.52 679,168,79 8.52 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 32,330, 514.17 -83,098, 514.17 -50,768,00 0.00 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 76 1．提取盈余公积 32,330, 514.17 -32,330, 514.17 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -50,768, 000.00 -50,768,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 327,740 ,540.00 -327,74 0,540.00 1．资本公积转增资本（或股 本） 327,740 ,540.00 -327,74 0,540.00 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 -1,370,5 19.23 -1,370,519. 23 1．本期提取 64,157,9 22.81 64,157,922 .81 2．本期使用 65,528,4 42.04 65,528,442 .04 （七）其他 四、本期期末余额 737,416 ,215.00 838,698, 693.02 11,559,9 60.74 103,810 ,509.07 872,396, 297.09 2,563,881, 674.92 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 167,000 ,000.00 729,960, 651.49 7,328,65 9.02 45,698, 302.23 426,017, 723.70 637,274.8 1 1,376,642, 611.25 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 77 二、本年年初余额 167,000 ,000.00 729,960, 651.49 7,328,65 9.02 45,698, 302.23 426,017, 723.70 637,274.8 1 1,376,642, 611.25 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 167,000 ,000.00 -167,01 4,541.99 5,601,82 0.95 25,781, 692.67 214,534, 246.52 -637,274. 81 245,265,94 3.34 （一）净利润 260,355, 939.19 260,355,93 9.19 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 260,355, 939.19 260,355,93 9.19 （三）所有者投入和减少资本 -14,541. 99 -637,274. 81 -651,816.8 0 1．所有者投入资本 -637,274. 81 -637,274.8 1 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 -14,541. 99 -14,541.99 （四）利润分配 25,781, 692.67 -45,821, 692.67 -20,040,00 0.00 1．提取盈余公积 25,781, 692.67 -25,781, 692.67 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -20,040, 000.00 -20,040,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 167,000 ,000.00 -167,00 0,000.00 1．资本公积转增资本（或股 本） 167,000 ,000.00 -167,00 0,000.00 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 5,601,82 0.95 5,601,820. 95 1．本期提取 54,072,5 19.63 54,072,519 .63 2．本期使用 48,470,6 48,470,698 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 78 98.68 .68 （七）其他 四、本期期末余额 334,000 ,000.00 562,946, 109.50 12,930,4 79.97 71,479, 994.90 640,551, 970.22 0.00 1,621,908, 554.59 法定代表人：郑渝力 主管会计工作负责人：邱小玲 会计机构负责人：杨家相 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：成都市路桥工程股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 334,000,00 0.00 564,036,16 9.89 12,238,412 .51 71,067,245 .04 585,422,13 1.37 1,566,763, 958.81 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 334,000,00 0.00 564,036,16 9.89 12,238,412 .51 71,067,245 .04 585,422,13 1.37 1,566,763, 958.81 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 403,416,21 5.00 275,752,58 3.52 -1,661,909. 41 32,330,514 .17 240,206,62 7.55 950,044,03 0.83 （一）净利润 323,305,14 1.72 323,305,14 1.72 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 323,305,14 1.72 323,305,14 1.72 （三）所有者投入和减少资本 75,675,675 .00 603,493,12 3.52 679,168,79 8.52 1．所有者投入资本 75,675,675 .00 603,493,12 3.52 679,168,79 8.52 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 32,330,514 .17 -83,098,51 4.17 -50,768,00 0.00 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 79 1．提取盈余公积 32,330,514 .17 -32,330,51 4.17 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -50,768,00 0.00 -50,768,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 327,740,54 0.00 -327,740,5 40.00 1．资本公积转增资本（或股本） 327,740,54 0.00 -327,740,5 40.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 -1,661,909. 41 -1,661,909. 41 1．本期提取 63,708,602 .63 63,708,602 .63 2．本期使用 65,370,512 .04 65,370,512 .04 （七）其他 四、本期期末余额 737,416,21 5.00 839,788,75 3.41 10,576,503 .10 103,397,75 9.21 825,628,75 8.92 2,516,807, 989.64 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 167,000,00 0.00 731,036,16 9.89 6,542,335. 12 45,285,552 .37 373,426,89 7.33 1,323,290, 954.71 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 167,000,00 0.00 731,036,16 9.89 6,542,335. 12 45,285,552 .37 373,426,89 7.33 1,323,290, 954.71 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 167,000,00 0.00 -167,000,0 00.00 5,696,077. 39 25,781,692 .67 211,995,23 4.04 243,473,00 4.10 （一）净利润 257,816,92 257,816,92 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 80 6.71 6.71 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 257,816,92 6.71 257,816,92 6.71 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 25,781,692 .67 -45,821,69 2.67 -20,040,00 0.00 1．提取盈余公积 25,781,692 .67 -25,781,69 2.67 2．提取一般风险准备 -20,040,00 0.00 -20,040,00 0.00 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 167,000,00 0.00 -167,000,0 00.00 1．资本公积转增资本（或股本） 167,000,00 0.00 -167,000,0 00.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 5,696,077. 39 5,696,077. 39 1．本期提取 54,001,571 .21 54,001,571 .21 2．本期使用 48,305,493 .82 48,305,493 .82 （七）其他 四、本期期末余额 334,000,00 0.00 564,036,16 9.89 12,238,412 .51 71,067,245 .04 585,422,13 1.37 1,566,763, 958.81 法定代表人：郑渝力 主管会计工作负责人：邱小玲 会计机构负责人：杨家相 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 81 三、公司基本情况 成都市路桥工程股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经成都市经济体制改革办公室以成体改〔2004〕19 号文批 复同意，由郑渝力等 352 名自然人于 2004 年 3 月 29 日发起设立。2011 年 9 月 22 日，根据中国证券监督管理委员会《关于 核准成都市路桥工程股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2011〕1529 号），本公司向社会公开发行人民币 普通股股票（A 股）4,200 万股，并于 2011 年 11 月 16 日在成都市工商行政管理局完成工商变更登记手续，取得了注册号为 510100000056013 的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本 737,416,215.00 元，股份总数 737,416,215.00 股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份：271,189,355.00 股，无限售条件的流通股份 466,226,860.00 股。公司股票已于 2011 年 11 月 3 日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属公路、隧道、桥梁建筑业，经营范围主要包括：公路、桥梁、隧道、市政工程、给排水工程，交通安全设施、 机电通讯、绿化、公路维护保养；项目投资及项目建设管理服务。承包境外公路工程及境内国际招标工程及所需设备材料出 口、对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。房屋建筑施工、勘测设计；工程机械、建筑材料租赁，工程机械、车辆维 修。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关 信息。 3、会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 82 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合 并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值 以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入 当期损益。 6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 不适用 7、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根 据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》 编制。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 不适用 8、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 83 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 不适用 （2）外币财务报表的折算 不适用 10、金融工具 （1）金融工具的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量； 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融 资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外： (1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将 以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额 后的余额。 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 84 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所 取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调 整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资 收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面 价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金 融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产； (2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因 转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转 移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金 额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变 动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 （4）金融负债终止确认条件 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采 用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当 前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场 交易价格作为确定其公允价值的基础。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 85 证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在 具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金 融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 (3) 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之 间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当 时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下 降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公 允价值累计损失一并转出计入减值损失。 各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对 已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的 减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 不适用 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 86 11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额 100 万元以上（含）的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 信用组合 其他方法 本公司合并范围内单位的应收款项、按约定支付业主的投标 保证金、履约保证金、民工保证金和项目完工前业主暂扣的 工程质保金、审计保留金 账龄分析法组合 账龄分析法 业主已结算应支付的工程款项、项目完工后业主暂扣的各类 保证金和其他往来款项 按组合计提坏账方法 信用组合 不计提坏账准备 账龄分析法组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 30% 30% 3－4 年 50% 50% 4－5 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备。 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 87 12、存货 （1）存货的分类 存货包括在日常活动中已完工未结算的工程,在提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 工程施工成本按实际成本核算，包括直接材料费、直接人工费、施工机械费、其他直接费用及应分配的施工间接成本。 累计已发生的施工成本和已确认的毛利（亏损）大于已办理结算的价款金额，其差额反映为已完工未结算工程；累计已办理 结算的价款金额大于在建合同工程累计已发生的施工成本和已确认的毛利（亏损），其差额反映为已结算未完工程，项目完 成后，工程发生的累计成本、累计已确认毛利（亏损）与工程结算对冲结平。 原材料和库存商品采用实际成本核算，发出时按加权平均法结转成本。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直 接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净 值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合 同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额；对于承接工 程，如果合同预计总成本将超过合同预计总收入，根据预计当期合同亏损提取合同损失准备。合同完工时，将已提取的损失 准备冲减合同费用。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品摊销方法：一次摊销法；包装物摊销方法：一次摊销法 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 88 13、长期股权投资 （1）投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价 的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步 实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所 有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长 期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。(2) 非同一控制下的企业合并形 成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形 成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1) 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购 买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权 涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。2) 在合并财务报表中，对于购买 日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资 收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按 照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合 同或协议约定价值不公允的除外）。 （2）后续计量及损益确认 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共 同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控 制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被 投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大 影响。 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 89 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额 的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的 长期股权投资，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。 14、投资性房地产 不适用 15、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以 取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法和年数总和法计提折旧。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 不适用 （3）各类固定资产的折旧方法 项 目 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 年限平均法 20-40 3.00 4.85-2.43 施工机械设备 年数总和法 5-10 3.00-5.00 32.33-1.73 工程运输设备 年数总和法 5 3.00-5.00 32.33-6.33 行政车辆 年限平均法 8 3.00 12.13 其他设备 年限平均法 5-8 3.00 19.40-12.13 （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 90 16、在建工程 （1）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按 估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 （2）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他 借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 （2）借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预 定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的 资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 （3）暂停资本化期间 不适用 （4）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法 确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金 额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借 款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 91 18、生物资产 不适用 19、油气资产 不适用 20、无形资产 （1）无形资产的计价方法 无形资产包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可 靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 项目 预计使用寿命 依据 软件 5 年 土地使用权 50 年 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。 （4）无形资产减值准备的计提 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减 值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 21、长期待摊费用 不适用 22、附回购条件的资产转让 不适用 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 92 23、预计负债 （1）预计负债的确认标准 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很 可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 （2）预计负债的计量方法 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值 进行复核。 24、股份支付及权益工具 不适用 25、回购本公司股份 不适用 26、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 公司不再保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的 经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （3）确认提供劳务收入的依据 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、 交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入， 并按已完工作的测量或已经提供劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的 完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 93 的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生 的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在 资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其 发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可 能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。 成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清 楚地区分和可靠地计量。 3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例或已经完成的合同工作量占合同预 计总工作量的比例。 4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计 提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。 27、政府补助 （1）类型 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政 府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。 （2）会计政策 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补 助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不 能可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助， 用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关 费用或损失的，直接计入当期损益。 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 94 28、递延所得税资产和递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税 基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产 或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表 明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵 扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并； (2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 29、经营租赁会计处理 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用， 直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资 本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 30、持有待售资产 不适用 31、资产证券化业务 不适用 32、套期会计 不适用 33、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 不适用 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 95 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 34、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 不适用 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 1. BT 项目核算办法 以 BT（建造—移交）方式建设公共基础设施，即政府或代理公司与本公司签订工程投资建设回购协议，并授权本公司 代理其实施投融资职能进行工程建设，工程完工后移交政府，政府根据协议在约定的期限内支付回购资金和投资补偿。 具体核算时，本公司对同时提供建造服务的 BT 项目，建造期间发生的项目成本暂在“长期应收款-未进入回购期 BT 项 目”中归集，并按《企业会计准则第 15 号——建造合同》确认相关的收入和费用。工程审价后，以确定的回购基数（审价金 额）作为 BT 项目“长期应收款---已进入回购期 BT 项目”的初始确认金额，并结转“长期应收款-未进入回购期 BT 项目”。若 BT 项目在未审价前进入合同约定的回购期，则以合同约定的暂定回购基数或预计建造合同总收入作为“长期应收款---已进入 回购期 BT 项目”的初始确认金额，待工程审价后调整暂定回购基数。 “长期应收款---已进入回购期 BT 项目”按以实际利率法计算的摊余成本进行后续计量，实际利率根据合同约定收取的回 购款项（含投资补偿）在回购期间的未来现金流量折现为审价确定的回购基数（尚未审价项目为暂定回购基数）所适用的利 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 96 率确定。 对已进入回购期的 BT 项目，当发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失） 现值，减记金额确认为资产减值损失并计入当期损益。 对按合同约定一年内将收回的 BT 回购款，本公司将其从“长期应收款----已进入回购期 BT 项目”转至“一年内到期的非 流动资产----一年内到期的 BT 应收款”中列示，对回购期到期但尚未收回的 BT 回购款，本公司将未收回余额转至应收账款 列示。 本公司对不同时提供建造服务的 BT 项目，工程审价后（或未审价前进入合同约定的回购期），以 BT 项目的实际投资 成本作为“长期应收款---已进入回购期 BT 项目”的初始确认金额，按实际利率法计算的摊余成本进行后续计量时，实际利率 以政府回购款项（含投资补偿）在回购期间的未来现金流量折现为实际投资成本所适用的利率确定，其他核算按前款政策处 理。 2. EPC 项目核算办法 EPC 项目系采用“施工图设计-采购-施工”的建设模式，目前公司 EPC 项目的资金运营与 BT 项目具有相似性，故会计核 算参照 BT 项目执行。 3. 安全生产费 本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全 生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目 完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。 该固定资产在以后期间不再计提折旧。 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 6%、17%[注] 营业税 应纳税营业额 3%[注] 城市维护建设税 应缴流转税税额 1%、5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 25% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 价格调节基金 营业收入 0.1%、0.07% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30% 1.2%、12% 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 97 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按 租金收入的 12%计缴 个人所得税 员工个人所得税由本公司代扣代缴 2、其他说明 注 1：本公司大部分工程项目的营业税金及附加由业主方代扣代缴。 注 2：本公司子公司成都中讯机电有限责任公司销售混凝土经成都市金牛区国家税务局审批同意按一般纳税人简易征收 办法征收增值税，增值税税率为 6%。 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公 司全 称 子公 司类 型 注册地 业 务 性 质 注册资 本 经营范围 期末实际 投资额 实质 上构 成对 子公 司净 投资 的其 他项 目余 额 持股 比例 (%) 表决 权比 例(%) 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少数 股东 权益 中用 于冲 减少 数股 东损 益的 金额 成都 中成 高等 级公 路维 护有 限责 任公 司 全资 子公 司 成都市 金牛区 金科南 路 233 号 1 栋 5 楼三 号 路 面 维 护 200.00 公路、桥梁、隧道、市政工程、给排水工 程、交通安全设施、机电工程、通讯工程 （不含无线发射控制）、绿化工程、建筑 物的维护与保养、特种专业工程专业承包 （以上范围国家法律、行政法规、国务院 决定禁止或限制的除外） 167.18 100% 100% 是 成都 中讯 机电 有限 责任 全资 子公 司 成都市 金牛区 金科南 路 38 号 1 栋 工 程 安 装 1,200.00 电子产品、机电产品（不含汽车）、电器 产品、建筑材料、五金交电、化工产品（不 含危险品）的销售及安装调试（不含国家 限制项目）；货运信息服务、货运代理； 生产经营预拌商品混凝土，水泥预制件， 1,202.47 100% 100% 是 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 98 公司 5 层 1 号 混凝土构件，轻质混凝土砖和预拌砂浆； 城市及道路照明工程施工（以上项目国家 法律、行政法规、国务院决定禁止和限制 的除外，涉及资质的凭资质证经营） 成都 彭青 投资 有限 公司 全资 子公 司 都江堰 市川苏 工业园 内 工 程 项 目 投 资 2,000.00 公路交通及市政公用工程项目投资；公路 工程、市政公用工程、绿化工程、机电安 装工程等相关的信息咨询服务（以上经营 范围不含国家法律法规、国务院决定限制 和禁止的项目，需许可证、资质证的凭许 可证资质证在有限期内经营） 1,999.72 100% 100% 是 成都 嵘景 路桥 建设 有限 公司 全资 子公 司 新津县 五津镇 五津北 路 231 号 工 程 项 目 施 工 1,500.00 公路、桥梁、隧道施工；市政工程施工； 给排水工程施工；交通安全设施、机电通 讯、绿化、公路维护保养；项目投资（法 律行政法规禁止的项目除外；法律、行政 法规限制的项目取得许可后方可经营） 1,500.00 100% 100% 是 四川 道诚 建设 工程 检测 有限 责任 公司 全资 子公 司 郫县安 靖镇林 湾村二 社 工 程 项 目 检 测 220.00 公路工程、隧道、桥梁的技术、质量检验、 检测及相关的技术、质量咨询服务；建筑 工程检测仪器的租赁（以上项目国家禁 止、限制除外，需取得专项许可手续的必 须取得专项许可并按许可实效生产、经 营） 220.00 100% 100% 是 成都 通途 投资 有限 公司 全资 子公 司 郫县团 结镇石 堤村 工 程 项 目 投 资 11,000.00 公路交通及市政公用工程项目投资 11,000.00 100% 100% 是 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子 公 司 类 型 注册地 业务 性质 注册资 本 经营范围 期末实际 投资额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否 合并 报表 少数 股东 权益 少数股东 权益中用 于冲减少 数股东损 益的金额 成都蜀 都高级 路面有 全 资 子 成都市金牛 区金科南路 233 号 1 栋 5 路面 施工 5,800.00 高速公路路面工程施 工 6,615.19 100% 100% 是 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 99 限责任 公司 公 司 楼 1 号 成都诚 道交通 设施有 限责任 公司 全 资 子 公 司 都江堰市蒲 阳镇都江堰 科技产业园 区 交通 设施 制造 400.00 高速公路护栏、隔离 栅、标牌栏、铁路围 栏、草原围栏、栏杆、 钢模钢结构件生产 443.75 100% 100% 是 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 1,599,815.33 -- -- 2,244,137.68 人民币 -- -- 1,599,815.33 -- -- 2,244,137.68 银行存款： -- -- 1,515,146,228.89 -- -- 826,381,528.27 人民币 -- -- 1,515,146,228.89 -- -- 826,381,528.27 其他货币资金： -- -- 471,720,393.11 -- -- 21,503,897.11 人民币 -- -- 471,720,393.11 -- -- 21,503,897.11 合计 -- -- 1,988,466,437.33 -- -- 850,129,563.06 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 截至 2013 年 12 月 31 日，其他货币资金中有承兑汇票保证金 8,400,000.00 元、银行保函保证金 23,320,393.11 元，借款 保证金 440,000,000.00 元，使用受到限制。 2、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 237,758,28 0.00 25.81% 9,887,914.0 0 4.16% 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄分析法组合 563,507,82 61.17% 79,398,376. 14.09% 549,870,9 100% 54,696,918.3 9.95% 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 100 4.12 27 75.38 1 信用组合 119,959,84 8.48 13.02% 组合小计 683,467,67 2.60 74.19% 79,398,376. 27 11.62% 549,870,9 75.38 100% 54,696,918.3 1 9.95% 合计 921,225,95 2.60 -- 89,286,290. 27 -- 549,870,9 75.38 -- 54,696,918.3 1 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 英大路应收款 237,758,280.00 9,887,914.00 4.16% 长期应收款逾期未 收回 合计 237,758,280.00 9,887,914.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 225,756,079.96 40.06% 11,287,803.99 405,193,111.97 73.69% 20,259,655.60 1 至 2 年 228,061,731.36 40.47% 22,806,173.15 66,184,486.02 12.04% 6,618,448.60 2 至 3 年 57,579,675.05 10.22% 17,273,902.52 66,286,522.39 12.05% 19,885,956.72 3 至 4 年 47,957,522.40 8.51% 23,978,761.20 8,538,891.42 1.55% 4,269,445.71 4 至 5 年 505,399.70 0.09% 404,319.76 22,759.50 0.01% 18,207.60 5 年以上 3,647,415.65 0.65% 3,647,415.65 3,645,204.08 0.66% 3,645,204.08 合计 563,507,824.12 -- 79,398,376.27 549,870,975.38 -- 54,696,918.31 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 账面余额 坏账准备 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 101 信用组合 119,959,848.48 合计 119,959,848.48 采用信用组合计提坏账准备的应收账款包括绕城立交群项目工程款 73,729,266.85 元、高新区锦城湖项目工程款 46,230,581.63 元，客户均为成都高投建设开发有限公司。根据合同约定，部分工程结算款应于工程竣工送审或审计完成后支付，故公司将 该部分信用期内的应收款项划分为信用组合，未计提坏账准备 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 盘县人民政府 非关联方 237,758,280.00 1 年以内 25.81% 成都高投建设开发有限公司 非关联方 166,073,137.16 1 年以内、1-2 年 18.03% 成都市新津县国有资产投资经 营有限责任公司 非关联方 101,904,739.02 1-2 年、2-3 年、3-4 年 11.06% 成都广智达交通投资有限公司 非关联方 68,577,823.27 1-2 年 7.44% 都江堰市交通局 非关联方 67,898,848.41 1 年以内 7.37% 合计 -- 642,212,827.86 -- 69.71% 期末，已有账面余额 150,000,000.00 元的应收账款为公司借款提供质押。 3、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 信用组合 362,168,762. 09 60.24% 328,798,144. 66 60.57% 账龄分析法组合 239,027,215. 25 39.76% 64,889,135.1 8 27.15% 214,060,620. 25 39.43% 49,763,769.55 23.25% 组合小计 601,195,977. 34 100% 64,889,135.1 8 10.79% 542,858,764. 91 100% 49,763,769.55 9.17% 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 102 合计 601,195,977. 34 -- 64,889,135.1 8 -- 542,858,764. 91 -- 49,763,769.55 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： 1 年以内小计 81,227,929.50 33.99% 4,061,396.48 62,786,140.65 29.33% 3,139,307.03 1 至 2 年 41,285,937.86 17.27% 4,128,593.79 82,361,785.60 38.48% 8,236,178.56 2 至 3 年 69,445,575.29 29.05% 20,833,672.59 34,803,258.14 16.26% 10,440,977.44 3 至 4 年 19,843,368.21 8.3% 9,921,684.11 9,124,716.61 4.26% 4,562,358.31 4 至 5 年 6,403,080.90 2.68% 5,122,464.72 7,998,855.19 3.74% 6,399,084.15 5 年以上 20,821,323.49 8.71% 20,821,323.49 16,985,864.06 7.93% 16,985,864.06 合计 239,027,215.25 -- 64,889,135.18 214,060,620.25 -- 49,763,769.55 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 账面余额 坏账准备 信用组合 362,168,762.09 合计 362,168,762.09 公司对如下纳入信用组合的款项未提取坏账准备：所缴纳的投标及履约保证金 226,064,451.54 元，尚未完工项目质保金 100,329,044.30 元，民工工资保证金 22,781,390.50 元，尚未完工项目审计保留金 12,993,875.75 元。 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 103 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 大邑县交通建设投资有限公司 非关联方 56,000,000.00 1 年以内 9.31% 四川汉龙高速公路开发有限公司 非关联方 55,461,842.00 1 年以内、1-2 年、2-3 年 9.23% 四川兴蜀公路建设发展有限责任公司 非关联方 54,719,603.17 1 年以内、1-2 年 9.1% 成都市新津县国有资产投资经营有限 责任公司 非关联方 37,130,729.70 1-2 年、2-3 年、3-4 年 6.18% 四川雅眉乐高速公路有限责任公司 非关联方 36,777,723.00 1-2 年、2-3 年 6.12% 合计 -- 240,089,897.87 -- 39.94% （3）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 成都市江安春置业投资有限公司 四川省道诚力实业投资有限责任公 司之合营企业 1,705,290.19 0.28% 合计 -- 1,705,290.19 0.28% 4、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 13,131,058.38 13,131,058.38 7,933,436.13 7,933,436.13 库存商品 2,555.80 2,555.80 237,394.38 237,394.38 周转材料 16,380,680.76 16,380,680.76 13,615,438.22 13,615,438.22 工程施工 805,298,759.80 805,298,759.80 697,449,722.55 697,449,722.55 合计 834,813,054.74 834,813,054.74 719,235,991.28 719,235,991.28 一年内到期的非流动资产 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期应收款 1,387,253,079.14 1,387,253,079.14 29,069,800.00 29,069,800.00 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 104 合 计 1,387,253,079.14 1,387,253,079.14 29,069,800.00 29,069,800.00 (2) 一年内到期的非流动资产——长期应收款 项 目 期末数 项目回购款 1,387,253,079.14 小 计 1,387,253,079.14 5、长期应收款 单位： 元 项 目 期末数 期初数 未进入回购期的项目投资 1,031,550,486.05 2,404,391,511.19 已进入回购期的项目投资 1,137,029,432.57 56,663,784.20 合 计 2,168,579,918.62 2,461,055,295.39 项目投资明细 项 目 回购基数 期初摊余成本 期初摊余成本 变动调整 本期投资额增加 本期实际利息收 入 驾青路 195,824,244.00 85,733,584.20 9,234,675.99 英大路建安工程 740,684,000.00 570,141,832.40 170,242,435.69 8,018,118.84 贵州两河项目(一 期) 186,102,615.90 147,538,143.04 -5,348,165.97 38,564,472.86 12,211,167.19 贵州两河项目(二 期) 800,584,084.10 328,710,356.69 元华路拆迁工程 456,000,000.00 492,164,607.94 55,886,767.72 元 华 路 建 安 工 程 (一期） 745,966,291.83 610,880,770.77 965,162.93 142,424,087.23 29,348,826.69 元 华 路 建 安 工 程 (二期） 264,366,298.74 165,083,530.87 5,336,890.72 交大金府下穿 81,753,386.41 51,013,535.87 264,710.94 30,739,850.54 5,389,596.89 沙坪至志城连接线 60,416,389.77 51,668,497.32 6,474,505.09 二环路东段 904,578,084.00 152,603,402.12 -63,126.92 625,197,608.88 17,433,517.66 二环路西段 837,446,334.70 220,635,811.23 -833,958.46 474,247,632.21 19,448,570.35 新洛路 101,890,531.23 19,324,581.01 77,696,225.54 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 105 红星路改造工程 90,152,972.30 34,191,818.07 -131,316.01 55,961,154.23 2,110,162.75 渠县北城快速通道 513,981,365.00 54,228,511.42 442,947,739.37 5,088,082.19 达州经开区南北干 道一号工程 30,000,000.00 30,000,000.00 1,500,000.00 桃源乡公路 256,691,283.00 9,811,565.83 合 计 6,266,437,880.98 2,490,125,095.39 -5,146,693.49 2,598,101,165.03 171,006,376.99 （续上表） 项 目 本期收回款项 期末摊余成本 期末摊余成本总额 其中：应收账款列 示金额 一年内到期的 BT 应收款列示金额 长期应收款列示金额 驾青路 28,069,799.99 66,898,460.20 66,898,460.20 英大路建安工程 748,402,386.93 237,758,280.00 221,907,728.00 288,736,378.93 贵州两河项目(一 期) 55,027,613.00 137,938,004.12 100,554,173.89 37,383,830.23 贵州两河项目(二 期) 328,710,356.69 328,710,356.69 元华路拆迁工程 548,051,375.66 548,051,375.66 元 华 路 建 安 工 程 (一期） 665,787,238.00 117,831,609.62 117,831,609.62 元 华 路 建 安 工 程 (二期） 170,420,421.59 170,420,421.59 交大金府下穿 33,041,420.00 54,366,274.24 29,524,870.47 24,841,403.77 沙坪至志城连接线 15,420,000.00 42,723,002.41 42,723,002.41 二环路东段 239,933,591.32 555,237,810.42 333,201,361.92 222,036,448.50 二环路西段 166,537,603.85 546,960,451.48 144,166,136.93 402,794,314.55 新洛路 97,020,806.55 97,020,806.55 红星路改造工程 38,878,939.80 53,252,879.24 9,847,432.27 43,405,446.97 渠县北城快速通道 150,000,000.00 352,264,332.98 352,264,332.98 达州经开区南北干 道一号工程 900,000.00 30,600,000.00 30,600,000.00 桃源乡公路 9,811,565.83 9,811,565.83 合 计 1,393,596,205.96 3,860,489,737.96 304,656,740.20 1,387,253,079.14 2,168,579,918.62 注：截至 2013 年 12 月 31 日，架青路项目回购期已到期；英大路建安工程第一期回购款 237,758,280.00 元业主尚未支付。 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 106 6、对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 联营企业 成都路桥沥青 有限公司 14.97% 14.97% 33,719,473.31 15,257,800.44 18,461,672.87 199,150,728.35 -367,240.84 7、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 成都路桥 沥青有限 公司 权益法 1,000,000 .00 2,998,328 .38 -234,615. 95 2,763,712 .43 14.97% 14.97% 179,640.0 0 合计 -- 1,000,000 .00 2,998,328 .38 -234,615. 95 2,763,712 .43 -- -- -- 179,640.0 0 8、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 232,361,651.73 8,268,553.91 17,408,937.81 223,221,267.83 其中：房屋及建筑物 28,427,894.42 28,427,894.42 施工机械设备 142,456,787.54 655,132.91 11,411,303.34 131,700,617.11 工程运输设备 23,316,915.89 835,044.00 2,493,028.83 21,658,931.06 行政车辆 23,395,073.42 4,467,116.00 2,676,719.88 25,185,469.54 其他设备 14,764,980.46 2,311,261.00 827,885.76 16,248,355.70 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 107 二、累计折旧合计： 111,169,586.68 26,968,264.56 16,315,066.18 121,822,785.06 其中：房屋及建筑物 6,638,090.19 1,282,108.29 7,920,198.48 施工机械设备 74,676,802.37 16,501,590.86 10,876,895.06 80,301,498.17 工程运输设备 10,431,398.08 5,017,959.97 2,413,886.53 13,035,471.52 行政车辆 10,476,383.60 2,102,602.36 2,245,367.62 10,333,618.34 其他设备 8,946,912.44 2,064,003.08 778,916.97 10,231,998.55 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 121,192,065.05 -- 101,398,482.77 其中：房屋及建筑物 21,789,804.23 -- 20,507,695.94 施工机械设备 67,779,985.17 -- 51,399,118.94 工程运输设备 12,885,517.81 -- 8,623,459.54 行政车辆 12,918,689.82 -- 14,851,851.20 其他设备 5,818,068.02 -- 6,016,357.15 施工机械设备 -- 工程运输设备 -- 行政车辆 -- 其他设备 -- 五、固定资产账面价值合计 121,192,065.05 -- 101,398,482.77 其中：房屋及建筑物 21,789,804.23 -- 20,507,695.94 施工机械设备 67,779,985.17 -- 51,399,118.94 工程运输设备 12,885,517.81 -- 8,623,459.54 行政车辆 12,918,689.82 -- 14,851,851.20 其他设备 5,818,068.02 -- 6,016,357.15 本期折旧额 26,968,264.56 元。 （2）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 种类 期末账面价值 房屋及建筑物 6,878,737.00 专用设备 1,591,600.00 运输工具 824,522.00 小 计 9,294,859.00 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 108 （3）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 成都诚道交通设施有限责任公司厂房 房产证正在办理 2014 年 成都诚道交通设施有限责任公司办公楼 房产证正在办理 2014 年 谷慧办公楼 房产证已取得，土地使用证待开发商统一办理 2014 年 民光办公楼 房产证已取得，土地使用证待开发商统一办理 2014 年 IP 科技中心 房产证已取得，土地使用证待开发商统一办理 2014 年 9、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 3,304,986.10 1,181,232.00 4,486,218.10 软件 675,080.00 1,181,232.00 1,856,312.00 土地使用权 2,629,906.10 2,629,906.10 二、累计摊销合计 378,670.04 255,548.12 634,218.16 软件 308,399.00 202,844.80 511,243.80 土地使用权 70,271.04 52,703.32 122,974.36 三、无形资产账面净值合计 2,926,316.06 925,683.88 3,851,999.94 软件 366,681.00 978,387.20 1,345,068.20 土地使用权 2,559,635.06 -52,703.32 2,506,931.74 软件 土地使用权 无形资产账面价值合计 2,926,316.06 925,683.88 3,851,999.94 软件 366,681.00 1,345,068.20 土地使用权 2,559,635.06 2,506,931.74 本期摊销额 255,548.12 元。 10、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 土地租赁款 1,430,000.00 374,333.00 1,055,667.00 合计 1,430,000.00 374,333.00 1,055,667.00 -- 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 109 11、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 38,543,856.37 26,115,171.98 可抵扣亏损 755,510.15 小计 38,543,856.37 26,870,682.13 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 可抵扣差异项目 坏账准备 154,175,425.45 小计 154,175,425.45 12、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 104,460,687.86 49,714,737.59 154,175,425.45 合计 104,460,687.86 49,714,737.59 154,175,425.45 13、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 保证借款 1,500,000,000.00 860,000,000.00 信用借款 300,000,000.00 250,000,000.00 质押借款 100,000,000.00 合计 1,900,000,000.00 1,110,000,000.00 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 110 14、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 28,000,000.00 28,300,000.00 合计 28,000,000.00 28,300,000.00 下一会计期间将到期的金额 28,000,000.00 元。 15、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 应付材料款 850,623,550.34 685,394,022.14 应付工程款 927,712,800.42 603,336,681.08 应付设备款 13,961,433.03 13,001,425.94 合计 1,792,297,783.79 1,301,732,129.16 （2）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 期末无账龄超过 1 年的大额应付账款。 （3）应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况 单位名称 期末数 期初数 成都路桥沥青有限公司 1,715,067.90 1,715,067.90 小 计 1,715,067.90 1,715,067.90 16、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 预收工程款 391,609,086.52 357,688,341.31 合计 391,609,086.52 357,688,341.31 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 111 （2）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 期末无账龄超过 1 年的大额预收款项情况。 （3）预收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况 单位名称 期末数 期初数 成都江凯置业有限公司 3,675,206.00 9,719,402.00 小 计 3,675,206.00 9,719,402.00 17、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 12,322,917.90 59,420,249.29 61,279,170.21 10,463,996.98 二、职工福利费 1,345,924.44 1,345,924.44 三、社会保险费 8,168,531.72 8,168,531.72 医疗保险费 1,974,403.85 1,974,403.85 基本养老保险费 5,331,166.48 5,331,166.48 失业保险费 528,031.24 528,031.24 工伤保险费 159,461.92 159,461.92 生育保险费 175,468.23 175,468.23 四、住房公积金 240,477.00 3,366,901.00 3,607,378.00 六、其他 1,047,401.01 1,047,401.01 合计 12,563,394.90 73,349,007.46 75,448,405.38 10,463,996.98 应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。 期末应付职工薪酬中属于绩效年薪的部分预计于 2014 年度发放。 18、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 54,196.83 91,671.60 营业税 149,031,604.29 106,219,558.21 企业所得税 78,654,254.84 81,282,850.81 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 112 个人所得税 1,318,260.39 406,121.98 城市维护建设税 9,207,038.82 6,421,278.50 教育费附加 4,489,314.62 3,204,794.76 地方教育附加 2,792,165.13 1,921,714.88 价调基金 2,668,124.57 1,584,284.62 其他税种 199,337.53 348,221.18 合计 248,414,297.02 201,480,496.54 19、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 借款利息 3,650,630.55 2,467,605.55 合计 3,650,630.55 2,467,605.55 20、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 押金保证金 238,679,257.36 97,736,620.36 应付暂收款 13,930,260.00 3,378,697.71 其他 28,588,514.88 13,452,522.71 合计 281,198,032.24 114,567,840.78 （2）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 期末无账龄超过 1 年的大额其他应付款。 21、其他流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 短期融资券 301,443,666.00 合计 301,443,666.00 2012 年 11 月 13 日，公司通过中国民生银行股份有限公司发行了 3 亿元的短期融资券(12 蓉城路桥 CP001)，期限为 365 天，票面利率为 6.50%，本期已全部归还。 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 113 22、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 保证借款 550,000,000.00 140,000,000.00 合计 550,000,000.00 140,000,000.00 （2）金额前五名的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 云南国际信 托有限公司 2013 年 03 月 15 日 2015 年 03 月 14 日 人民币元 6.7% 100,000,000. 00 中国建设银 行股份有限 公司 2012 年 06 月 15 日 2015 年 06 月 14 日 人民币元 基准利率 70,000,000.0 0 70,000,000.0 0 中国建设银 行股份有限 公司 2012 年 08 月 31 日 2015 年 08 月 30 日 人民币元 基准利率 70,000,000.0 0 70,000,000.0 0 中国建设银 行股份有限 公司 2013 年 01 月 18 日 2016 年 01 月 17 日 人民币元 基准利率 60,000,000.0 0 交通银行股 份有限公司 2013 年 12 月 11 日 2015 年 12 月 10 日 人民币元 基准利率 54,000,000.0 0 中国建设银 行股份有限 公司 2013 年 11 月 07 日 2016 年 11 月 06 日 人民币元 基准利率 50,000,000.0 0 中国建设银 行股份有限 公司 2013 年 11 月 27 日 2016 年 11 月 26 日 人民币元 基准利率 50,000,000.0 0 华夏银行股 份有限公司 2013 年 02 月 28 日 2015 年 02 月 28 日 人民币元 6.765% 50,000,000.0 0 合计 -- -- -- -- -- 504,000,000. 00 -- 140,000,000. 00 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 114 23、长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况 单位： 元 单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 四川群昊林市政 项目投资管理有 限公司 37,790,915.87 138,705,453.22 2012 年 8 月，公司与四川省渠县交通发展有限公司签订协议，由公司作为渠县北城快速通道建设工程的投资建设方， 合同金额为 51,398.13 万元，年投资回报率为 15%。此外,公司与四川群昊林市政项目投资管理有限公司(以下简称群昊林投 资)签订《渠县北城快速通道建设工程（BT 模式）投资建设之合作协议》，约定与群昊林投资共同对“渠县北城快速通道建设 工程”进行投资，公司对该项目的投资为 3,000 万元，并对该投资额按 18%的年收益率取得投资收益，群昊林投资负责对项 目的剩余投资并享有剩余的投资收益。公司将群昊林投资投入的款项及属于其享有投资收益计入长期应付款核算。本期确认 对渠县项目投资收益 5,088,082.19 元。 24、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 334,000,000.00 75,675,675.00 327,740,540.00 403,416,215.00 737,416,215.00 1) 2013 年 7 月 19 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准成都市路桥工程股份有限公司公开增发股票的批复》（证 监许可〔2013〕949 号）核准，公司公开发行人民币普通股（A 股）股票 75,675,675.00 股，发行价为每股人民币 9.25 元， 募集资金总额为 699,999,993.75 元，扣除发行费用 20,831,195.23 元后，公司本次募集资金净额 679,168,798.52 元，计入实收 资本 75,675,675.00 元，计入资本公积（股本溢价）603,493,123.52 元，本次公开发行后公司累计实收资本变更为 409,675,675.00 元。本次公开增发事项经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并出具《验资报告》（天健验〔2013〕11-11 号）。2) 根据 公司 2013 年第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定，公司以股本 409,675,675 股为基数，以资本公积金每 10 股转增 8 股，转增基准日为 2013 年9 月27 日，增加公司注册资本人民币 327,740,540.00 元，变更后的注册资本为人民币 737,416,215.00 元。本次配股事项经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具《验资报告》（天健验〔2013〕11-12 号）。 25、专项储备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 115 安全生产费 12,930,479.97 64,157,922.81 65,528,442.04 11,559,960.74 合 计 12,930,479.97 64,157,922.81 65,528,442.04 11,559,960.74 26、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 562,804,000.01 603,493,123.52 327,740,540.00 838,556,583.53 其他资本公积 142,109.49 142,109.49 合计 562,946,109.50 603,493,123.52 327,740,540.00 838,698,693.02 本期资本公积变动原因见本财务报表附注五（一）股本变动情况说明。 27、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 71,479,994.90 32,330,514.17 103,810,509.07 合计 71,479,994.90 32,330,514.17 103,810,509.07 28、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 640,551,970.22 -- 调整后年初未分配利润 640,551,970.22 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 314,942,841.04 -- 减：提取法定盈余公积 32,330,514.17 应付普通股股利 50,768,000.00 期末未分配利润 872,396,297.09 -- 29、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 4,270,642,602.12 3,939,614,774.98 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 116 其他业务收入 835,739.95 861,702.64 营业成本 3,631,747,093.01 3,360,075,191.97 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 工程施工收入 4,256,286,220.90 3,621,054,372.28 3,934,842,407.88 3,354,627,641.31 租赁收入 9,694,251.75 7,206,291.35 检测费收入 2,547,390.90 976,318.85 交通设施销售收入 2,114,738.57 2,165,023.16 4,772,367.10 5,025,644.56 合计 4,270,642,602.12 3,631,402,005.64 3,939,614,774.98 3,359,653,285.87 （3）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 第一名 835,511,232.87 19.56% 第二名 643,160,712.10 15.06% 第三名 624,412,349.16 14.62% 第四名 537,562,265.23 12.58% 第五名 411,331,823.52 9.63% 合计 3,051,978,382.88 71.45% 营业收入的说明 30、合同项目收入 单位： 元 固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“-”号表示） 已办理结算的金额 二环路东段项目 904,578,084.00 705,118,616.00 199,459,468.00 398,872,780.32 二环路西段项目 837,446,334.70 645,126,516.23 192,319,818.47 309,100,495.11 小计 1,742,024,418.70 1,350,245,132.23 391,779,286.47 707,973,275.43 31、营业税金及附加 单位： 元 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 117 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 133,409,412.89 118,739,439.95 详见本财务报表附注税项之说明 城市维护建设税 7,545,133.37 5,725,644.23 详见本财务报表附注税项之说明 教育费附加 4,013,404.82 3,646,336.22 详见本财务报表附注税项之说明 地方教育附加 2,674,794.45 2,302,070.87 详见本财务报表附注税项之说明 价调基金 2,054,241.04 1,548,517.76 详见本财务报表附注税项之说明 其他税费 50,401.88 47,746.53 详见本财务报表附注税项之说明 合计 149,747,388.45 132,009,755.56 -- 32、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 员工薪酬 42,208,013.65 35,278,777.85 办公费 5,047,467.57 5,392,053.81 差旅交通费 4,100,735.33 2,301,819.98 车辆使用费 5,094,826.08 5,117,957.70 折旧费 2,135,795.63 2,088,667.38 无形资产摊销 255,548.12 161,807.04 业务招待费 5,801,797.67 7,606,855.25 会务费 1,484,274.95 1,062,816.30 咨询审计费 2,313,789.10 3,052,675.00 其他 6,614,297.93 4,608,810.88 合计 75,056,546.03 66,672,241.19 33、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 118,251,933.53 63,250,468.22 利息收入 -5,714,334.04 -5,488,591.95 保函手续费支出 1,078,694.66 5,084,111.95 其他手续费支出 597,951.27 572,929.54 合计 114,214,245.42 63,418,917.76 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 118 34、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -54,975.95 127,124.23 项目投资收益 169,164,073.89 71,523,134.95 合计 169,109,097.94 71,650,259.18 （2）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 成都路桥沥青有限公司 -54,975.95 127,124.23 经营成果变动所致 合计 -54,975.95 127,124.23 -- 35、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 49,714,737.59 44,928,635.00 合计 49,714,737.59 44,928,635.00 36、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 485,968.18 870,222.75 485,968.18 其中：固定资产处置利得 485,968.18 870,222.75 485,968.18 政府补助 5,082,000.00 2,949,000.00 5,082,000.00 罚没收入 31,300.00 1,500.00 31,300.00 其他 8,700.00 13,053.19 8,700.00 合计 5,607,968.18 3,833,775.94 5,607,968.18 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 119 （2）计入当期损益的政府补助 单位： 元 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益 上市奖励 2,500,000.00 与收益相关 是 重点优势企业扶持 2,482,000.00 2,924,000.00 与收益相关 是 其他 100,000.00 25,000.00 与收益相关 是 合计 5,082,000.00 2,949,000.00 -- -- 37、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 112,009.24 125,666.95 112,009.24 其中：固定资产处置损失 112,009.24 125,666.95 112,009.24 债务重组损失 1,917,898.54 1,917,898.54 对外捐赠 100,000.00 罚款支出 338,150.00 93,983.11 338,150.00 其他 50,000.00 333,058.30 50,000 合计 2,418,057.78 652,708.36 2,418,057.78 38、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 120,027,673.11 99,349,166.83 递延所得税调整 -11,673,174.24 -11,502,043.12 合计 108,354,498.87 87,847,123.71 39、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 2013 年度 归属于公司普通股股东的净利润 A 314,942,841.04 非经常性损益 B 2,392,432.80 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 120 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 312,550,408.24 期初股份总数 D 334,000,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数[注] E 327,740,540.00 发行新股或债转股等增加股份数 F 75,675,675.00 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 5 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数[注] L=D+E+F×G/K-H×I/K-J 657,956,756.25 基本每股收益 M=A/L 0.48 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.48 注:本期资本公积转增股本的 327,740,540.00 元中,以期初股份总数 334,000,000.00 为基数转增股本 267,200,000.00 元,以 发行新股 75,675,675.00 元为基数转增股本 60,540,540.00 元, 发行新股转增股本增加的 60,540,540.00 元在计算发行在外的普 通股加权平均数时,仅从发行新股次月起计算权重。 (2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 40、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到工程履约保证金及投标保证金 387,128,953.94 利息收入 5,714,334.04 政府奖励款 5,082,000.00 其他 30,954,947.27 合计 428,880,235.25 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 121 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付工程履约保证金及投标保证金 433,555,784.80 支付民工工资保证金 10,219,041.00 支付的银行保函保证金及承兑汇票保证金 10,216,496.00 其他 65,376,700.56 合计 519,368,022.36 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到群昊林投资项目投资款 63,750,000.00 合计 63,750,000.00 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付借款保证金 440,000,000.00 增发费用 3,984,012.19 合计 443,984,012.19 41、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 314,942,841.04 260,355,939.19 加：资产减值准备 49,714,737.59 44,928,635.00 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 26,968,264.56 24,401,285.55 无形资产摊销 255,548.12 161,807.04 长期待摊费用摊销 374,333.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 -373,958.94 -744,555.80 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 122 以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 118,251,933.53 63,250,468.22 投资损失（收益以“－”号填列） -169,109,097.94 -71,650,259.18 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -11,673,174.24 -11,502,043.12 存货的减少（增加以“－”号填列） -115,577,063.46 -241,053,127.38 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,373,354,396.87 -1,576,324,638.21 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 735,650,993.86 806,428,651.89 经营活动产生的现金流量净额 -423,929,039.75 -701,747,836.80 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 1,516,746,044.22 828,625,665.95 减：现金的期初余额 828,625,665.95 756,913,922.81 现金及现金等价物净增加额 688,120,378.27 71,711,743.14 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 1,516,746,044.22 828,625,665.95 其中：库存现金 1,599,815.33 2,244,137.68 可随时用于支付的银行存款 1,515,146,228.89 826,381,528.27 三、期末现金及现金等价物余额 1,516,746,044.22 828,625,665.95 八、关联方及关联交易 1、本企业的合营和联营企业情况 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 （万元） 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码 联营企业 成都路桥 沥青有限 公司 有限公司 成都市武侯 区航空路 6 号丰德国际 广场 A1-6 楼 孙素辉 沥青销售、 交通工程技 术咨询服 务、交通安 全设施、机 电设备的销 668.00 14.97% 14.97% 联营企业 74973772-5 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 123 售 2、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 四川省道诚力实业投资有限责任公司 同一实际控制人控制的企业、公司第二 大股东 77122991-1 成都江凯置业有限公司 四川省道诚力实业投资有限责任公司之 子公司 55359874-3 成都市江安春置业投资有限公司 四川省道诚力实业投资有限责任公司之 合营企业 77454466-9 成都众城园林有限责任公司 四川省道诚力实业投资有限责任公司之 子公司 72340909-6 王利 与公司控股股东有亲属关系 3、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 成都路桥沥青有限公司 沥青 根据市场价格协 商确定 5,869,593.54 0.17% 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 成都市江安春置业 投资有限公司 工程施工 根据市场价格协 商确定 23,760.72 0.01% 成都江凯置业有限 公司 工程施工 根据市场价格协 商确定 6,044,196.00 0.14% 8,389,112.00 0.21% （2）关联租赁情况 公司承租情况表 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 124 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本报告期确认的 租赁费 成都众城园林有 限责任公司 公司 土地 2013 年 05 月 01 日 2016 年 04 月 30 日 根据市场价格协 商确定 253,333.00 成都众城园林有 限责任公司 四川道诚建设工 程检测有限责任 公司 土地 2013 年 08 月 01 日 2016 年 07 月 31 日 根据市场价格协 商确定 121,000.00 关联租赁情况说明 （3）关联担保情况 单位： 元 (1) 短期借款担保 担保方 被担保方 担保金额 担保 起始日 担保 到期日 担保是否已经 履行完毕 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 50,000,000.00 2013-3-5 2014-1-25 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 50,000,000.00 2013-12-11 2014-12-10 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司、郑 渝力 本公司 100,000,000.00 2013-3-15 2014-3-14 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司、郑 渝力 本公司 50,000,000.00 2013-4-28 2014-4-27 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司、郑 渝力 本公司 70,000,000.00 2013-11-15 2014-9-3 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 220,000,000.00 2013-3-28 2014-3-27 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 70,000,000.00 2013-6-28 2014-6-27 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 100,000,000.00 2013-11-8 2014-11-6 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 50,000,000.00 2013-11-1 2014-11-6 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 60,000,000.00 2013-11-2 2014-11-21 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 50,000,000.00 2013-12-10 2014-12-9 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 50,000,000.00 2013-12-31 2014-12-9 否 四川道诚力实业投资有限责任公司、郑渝 力 本公司 90,000,000.00 2013-3-1 2014-2-28 否 四川道诚力实业投资有限责任公司 本公司 50,000,000.00 2013-2-28 2014-2-28 否 (2) 长期借款担保 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 125 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否 已经履约 完毕 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 70,000,000.00 2012-6-15 2015-6-14 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 48,000,000.00 2012-8-31 2015-8-30 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 22,000,000.00 2012-9-3 2015-9-2 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 60,000,000.00 2013-1-18 2016-1-17 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 50,000,000.00 2013-2-28 2015-2-28 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司、郑渝力 本公司 100,000,000.00 2013-3-15 2015-3-14 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 50,000,000.00 2013-11-7 2016-11-6 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 50,000,000.00 2013-11-27 2016-11-26 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 54,000,000.00 2013-12-11 2015-12-10 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 46,000,000.00 2013-10-24 2015-10-23 否 (3) 银行承兑汇票担保 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是 否已经 履约完 毕 四川省道诚力实业投资有限责任公司、郑渝力、王利 本公司 5,000,000.00 2013-9-27 2014-3-27 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司、郑渝力、王利 本公司 1,000,000.00 2013-10-30 2014-4-30 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司、郑渝力、王利 本公司 1,000,000.00 2013-10-30 2014-4-30 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司、郑渝力、王利 本公司 1,000,000.00 2013-10-30 2014-4-30 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司、郑渝力、王利 本公司 1,000,000.00 2013-10-30 2014-4-30 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司、郑渝力、王利 本公司 1,000,000.00 2013-10-30 2014-4-30 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司、郑渝力、王利 本公司 1,000,000.00 2013-10-30 2014-4-30 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司、郑渝力、王利 本公司 1,000,000.00 2013-10-30 2014-4-30 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司、郑渝力、王利 本公司 1,000,000.00 2013-10-30 2014-4-30 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司、郑渝力、王利 本公司 1,000,000.00 2013-10-30 2014-4-30 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司、郑渝力、王利 本公司 1,000,000.00 2013-10-30 2014-4-30 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司、郑渝力、王利 本公司 1,000,000.00 2013-10-30 2014-4-30 否 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 126 四川省道诚力实业投资有限责任公司、郑渝力、王利 本公司 1,000,000.00 2013-10-30 2014-4-30 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司、郑渝力、王利 本公司 1,000,000.00 2013-10-30 2014-4-30 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司、郑渝力、王利 本公司 1,000,000.00 2013-10-30 2014-4-30 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司、郑渝力、王利 本公司 1,000,000.00 2013-10-30 2014-4-30 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司、郑渝力、王利 本公司 8,000,000.00 2013-7-24 2014-1-24 否 (4) 保函担保 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 14,721,716.90 2013-1-8 2014-1-7 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 27,669,600.00 2013-1-8 2014-1-7 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 14,721,716.90 2013-1-8 2014-1-7 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 3,000,000.00 2013-1-22 2014-1-21 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 600,000.00 2013-1-22 2014-1-21 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 100,000.00 2013-1-22 2014-1-21 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 4,800,000.00 2012-1-22 2014-1-21 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 1,262,217.00 2013-1-24 2015-10-31 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 4,800,000.00 2013-2-22 2014-1-21 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 10,109,072.00 2013-3-4 2015-3-3 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 31,429,046.00 2013-3-4 2015-3-31 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 10,109,072.00 2013-3-4 2015-3-3 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 1,530,306.00 2013-8-18 2015-6-30 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 26,000,000.00 2013-8-18 2014-12-30 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 3,299,544.00 2013-10-28 2014-12-30 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 40,000,000.00 2013-11-25 2015-12-31 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 3,000,000.00 2013-11-28 2014-7-31 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 18,438,082.00 2013-12-30 2016-9-30 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 500,000.00 2013-9-6 2014-3-9 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 800,000.00 2013-9-26 2014-1-31 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 800,000.00 2013-9-26 2014-1-31 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 200,000.00 2013-11-20 2014-5-24 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 500,000.00 2013-11-28 2014-5-31 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 200,000.00 2013-11-28 2014-5-31 否 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 127 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 800,000.00 2014-1-2 2014-7-6 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 1,314,057.00 2013-9-29 2014-3-31 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 800,000.00 2013-11-28 2014-5-31 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 800,000.00 2013-12-23 2014-6-26 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 800,000.00 2013-12-23 2014-6-26 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 800,000.00 2013-12-9 2014-3-31 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 800,000.00 2013-12-5 2014-6-11 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 800,000.00 2013-11-6 2014-5-14 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 800,000.00 2013-10-23 2014-4-30 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 800,000.00 2013-8-19 2014-6-30 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 800,000.00 2013-8-19 2015-6-30 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 1,530,306.00 2013-6-20 2015-6-30 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 2,566,517.00 2013-6-20 2015-6-30 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司 本公司 2,693,626.08 2013-7-11 2015-6-30 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司、 郑渝力 本公司 10,771,111.00 2009-7-9 2059-7-9 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司、 郑渝力 本公司 13,970,446.00 2009-7-22 2050-7-22 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司、 郑渝力 本公司 27,842,311.60 2009-8-5 2059-8-5 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司、 郑渝力 本公司 12,992,871.10 2009-11-25 2050-11-25 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司、 郑渝力 本公司 19,362,615.00 2009-11-30 2059-11-30 否 四川省道诚力实业投资有限责任公司、 郑渝力 本公司 12,992,871.10 2009-12-11 2016-12-11 否 4、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 成都市江安春置业 投资有限公司 1,705,290.19 511,587.06 1,705,290.19 170,043.93 上市公司应付关联方款项 单位： 元 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 128 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应付账款 成都路桥沥青有限公司 1,715,067.90 1,715,067.90 预收款项 成都江凯置业有限公司 3,675,206.00 9,719,402.00 九、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 2013 年 8 月 28 日，四川秭圆花木有限责任公司就土地租用事项起诉公司，标的金额 150 万元，已经四川省双流县人 民法院受理，本案尚在一审之中。 2013 年 10 月 25 日，宜昌榕杰隧道工程有限公司就施工劳务事项起诉公司, 标的金额 7,377,151.56 元，已经湖北省宜 昌市中级人民法院受理，本案尚在一审之中。 十、承诺事项 1、重大承诺事项 (一) 2012 年 6 月 28 日，本公司与贵州省盘县人民政府签订了《盘县两河至冯家庄（高铁站）至红果新城快速通道 建设-移交（BT）项目合同协议书》（本公司 2011 年 12 月 20 日曾就该项目与贵州省盘县人民政府签订了框架协议），项目 投资暂定金额为 9.8669 亿元，计划竣工日期 2014 年 5 月 31 日。回购方式：项目投资回报率为 10%，本公司分阶段完 成工程，项目业主分阶段进行回购。截至 2013 年 12 月 31 日止，本公司已累计完成工程投资总额 514,812,972.59 元。 (二) 2012 年 4 月 6 日，本公司和中国五冶集团有限公司组成的联合体与成都兴城投资集团有限公司签订了《天府新区 “三纵一横”重大基础设施建设项目-元华路南延线（C 标段）融资建设合作协议》。项目分一、二期建设，估算工程投资 30.40 亿元，另提供 15%的拆迁资金 4.56 亿元（拆迁资金使用不超过两年，融资年利率 12%）。项目交工后成都兴城投资集团有限 公司分阶段支付工程建设成本和融资利息。根据本公司与中国五冶集团有限公司签订的《联合体协议书》，由本公司负责工 程量的 49%即 14.896 亿元。同时由公司负责提供 4.56 亿元项目拆迁资金并享有融资利息收益。截至 2013 年 12 月 31 日止， 本公司已累计完成工程投资总额 911,049,822.70 元，并垫付拆迁资金 456,000,000.00 元。 (三) 2012 年 6 月 5 日，本公司收到四川省渠县交通发展有限公司发出的《渠县北城快速通道建设工程中标通知书》，中 标金额：人民币 513,981,365 元，承包模式为 BT 模式。截至 2013 年 12 月 31 日止，本公司已累计完成工程投资总额 465,170,334.94 元。 (四) 2013 年 5 月 22 日，公司与峨眉山市交通实业有限公司签订川主乡至洪雅县桃源乡公路建设工程（BT 模式）合同 协议书。该项目全长 22.26 公里，公路等级为二级，预计投资约 2.6 亿元，合同工期两年半。截至 2013 年 12 月 31 日止，本 公司已累计完成工程投资总额 9,811,565.83 元。 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 129 (五) 2013 年 7 月 31 日，公司与四川达州经济开发区管理委员会签订《达州经开区南北 I 干道工程项目投资建设（BT 模式）合同》，该项目全长 6.03 公里（不含连接道路），合同暂定价 2.03 亿元，建设工期 18 个月。 (六) 2013 年 11 月 29 日，公司与大邑县交通建设投资有限公司签订《成温邛快速通道大邑段道路建设工程项目合同协 议书》，该项目全长 14.4 公里，公路等级为一级公路，工期为 18 个月，项目工程建安费用投资约为 8 亿元，部分项目用地 等前期费用投资 6,000 万元。 十一、资产负债表日后事项 1、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 拟分配的利润或股利 66,367,459.35 经审议批准宣告发放的利润或股利 66,367,459.35 2、其他资产负债表日后事项说明 2014 年 1 月 8 日,公司与四川广安交通建设开发有限责任公司（以下简称广安交通）签订《执行和解协议》，约定如广 安交通在 2014 年 3 月 31 日前支付公司应收账款 5,718,342.22 元中的 4,859,099.12 元，公司即免除其剩余债务 859,243.10 元。 十二、其他重要事项 2013 年 10 月 24 日，公司 2013 年第二次临时股东大会审议通过《关于发行公司债券方案的议案》，授权公司董事会发 行期限不超过 5 年（含 5 年）、债券票面总额不超过 10 亿元（含 10 亿元）人民币的固定利率债券，用于偿还银行贷款，调 整负债结构。有效期为自股东大会审议通过之日起 24 个月。 十三、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 130 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄分析法组合 420,120,782.20 39.2% 49,989,621.71 11.9% 472,266,231.80 58.2% 42,420,695.52 8.98% 信用组合 651,585,834.07 60.8% 339,122,376.89 41.8% 组合小计 1,071,706,616. 27 100% 49,989,621.71 4.66% 811,388,608.69 100% 42,420,695.52 5.23% 合计 1,071,706,616. 27 -- 49,989,621.71 -- 811,388,608.69 -- 42,420,695.52 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小 计 154,810,358.29 36.85% 7,740,517.91 405,069,060.97 85.77% 20,253,453.05 1 至 2 年 228,061,731.36 54.28% 22,806,173.15 5,044,451.62 1.07% 504,445.16 2 至 3 年 1,020,417.23 0.24% 306,125.17 51,862,298.53 10.97% 15,558,689.56 3 至 4 年 34,019,680.50 8.1% 17,009,840.25 8,369,425.86 1.77% 4,184,712.93 4 至 5 年 408,147.93 0.1% 326,518.34 8,000.00 0.01% 6,400.00 5 年以上 1,800,446.89 0.43% 1,800,446.89 1,912,994.82 0.41% 1,912,994.82 合计 420,120,782.20 -- 49,989,621.71 472,266,231.80 -- 42,420,695.52 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 账面余额 坏账准备 信用组合 651,585,834.07 合计 651,585,834.07 信用组合包含绕城立交群项目工程款 73,729,266.85 元、高新区锦城湖项目工程款 46,230,581.63 元，客户均为成都高投建设 开发有限公司，根据合同约定，部分工程结算款应于工程竣工送审或审计完成后支付，故公司将该部分信用期内的应收款项 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 131 划分为信用组合，未计提坏账准备；应收子公司工程款 531,625,985.59 元。 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 成都通途投资有限公司 子公司 531,625,985.59 1 年以内、1-2 年 49.61% 成都高投建设开发有限公司 非关联方 166,073,137.16 1 年以内 15.5% 成都广智达交通投资有限公司 非关联方 68,577,823.27 1-2 年 6.4% 郫县城交投资有限责任公司 非关联方 65,918,065.22 1-2 年 6.15% 四川汉龙高速公路开发有限公 司 非关联方 55,114,705.31 1 年以内、1-2 年 5.14% 合计 -- 887,309,716.55 -- 82.8% （3）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 成都通途投资有限公司 子公司 531,625,985.59 49.61% 合计 -- 531,625,985.59 49.61% 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法组合 211,917,783.41 17.92 % 54,697,452.52 25.81 % 186,972,375.06 20.29 % 44,559,582.58 23.83 % 信用组合 970,849,054.77 82.08 % 734,621,897.06 79.71 % 组合小计 1,182,766,838.18 100% 54,697,452.52 4.62% 921,594,272.12 100% 44,559,582.58 4.84% 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 132 合计 1,182,766,838.18 -- 54,697,452.52 -- 921,594,272.12 -- 44,559,582.58 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 81,124,233.90 38.28% 4,056,211.70 62,703,631.70 33.54% 3,135,181.59 1 至 2 年 41,285,937.86 19.48% 4,128,593.79 59,607,081.64 31.87% 5,960,708.16 2 至 3 年 46,690,871.33 22.03% 14,007,261.40 33,178,812.08 17.75% 9,953,643.62 3 至 4 年 18,208,952.15 8.59% 9,104,476.08 8,746,058.79 4.68% 4,373,029.40 4 至 5 年 6,034,393.08 2.85% 4,827,514.46 7,998,855.19 4.28% 6,399,084.15 5 年以上 18,573,395.09 8.77% 18,573,395.09 14,737,935.66 7.88% 14,737,935.66 合计 211,917,783.41 -- 54,697,452.52 186,972,375.06 -- 44,559,582.58 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 账面余额 坏账准备 信用组合 970,849,054.77 合计 970,849,054.77 公司对如下纳入信用组合的款项未提取坏账准备：应收合并范围内控股子公司款项 608,753,154.68 元；所缴纳的未完工项目 保证金 100,256,182.30 元，民工工资保证金 22,781,390.50 元，投标及履约保证金 226,064,451.54 元，审计保留金 12,993,875.75 元。 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 133 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额 的比例(%) 成都通途投资有限公司 子公司 566,405,352.56 1 年以内 47.89% 大邑县交通建设投资有限公司 非关联方 56,000,000.00 1 年以内 4.73% 四川汉龙高速公路开发有限公司 非关联方 55,461,842.00 1 年以内、1-2 年、2-3 年 4.69% 四川兴蜀公路建设发展有限责任 公司 非关联方 54,719,603.17 1 年以内、1-2 年 4.63% 四川雅眉乐高速公路有限责任公 司 非关联方 36,777,723.00 1-2 年、2-3 年 3.11% 合计 -- 769,364,520.73 -- 65.05% （3）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 成都通途投资有限公司 子公司 566,405,352.56 47.89% 成都嵘景路桥建设有限公司 子公司 30,398,347.44 2.57% 成都彭青投资有限公司 子公司 7,490,928.35 0.63% 成都诚道交通设施有限责任 公司 子公司 4,458,526.33 0.38% 成都市江安春置业投资有限 公司 四川省道诚力实业投资有限责 任公司之合营企业 1,705,290.19 0.14% 合计 -- 610,458,444.87 51.61% 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 成都蜀都 高级路面 有限责任 公司 成本法 66,151,85 1.28 66,151,85 1.28 66,151,85 1.28 100% 100% 成都中成 高等级公 成本法 1,671,816 .80 1,671,816 .80 1,671,816 .80 100% 100% 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 134 路维护有 限责任公 司 成都中讯 机电有限 责任公司 成本法 12,024,72 9.66 12,024,72 9.66 12,024,72 9.66 100% 100% 成都彭青 投资有限 公司 成本法 19,997,16 9.18 19,997,16 9.18 19,997,16 9.18 100% 100% 成都嵘景 路桥建设 有限公司 成本法 15,000,00 0.00 15,000,00 0.00 15,000,00 0.00 100% 100% 四川道诚 建设工程 检测有限 责任公司 成本法 2,200,000 .00 2,200,000 .00 2,200,000 .00 100% 100% 成都路桥 沥青有限 公司 权益法 1,000,000 .00 2,998,328 .38 -234,615. 95 2,763,712 .43 14.97% 14.97% 179,640.0 0 成都诚道 交通设施 有限责任 公司 成本法 4,437,518 .40 4,437,518 .40 4,437,518 .40 100% 100% 成都通途 投资有限 公司 成本法 110,000,0 00.00 110,000,0 00.00 110,000,0 00.00 100% 100% 合计 -- 232,483,0 85.32 234,481,4 13.70 -234,615. 95 234,246,7 97.75 -- -- -- 179,640.0 0 长期股权投资的说明 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 4,256,934,427.15 3,934,773,788.33 其他业务收入 826,406.80 852,941.96 合计 4,257,760,833.95 3,935,626,730.29 营业成本 3,626,721,333.29 3,359,437,607.32 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 135 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 工程施工 4,247,240,175.40 3,619,169,954.57 3,934,773,788.33 3,359,015,701.22 租赁收入 9,694,251.75 7,206,291.35 合计 4,256,934,427.15 3,626,376,245.92 3,934,773,788.33 3,359,015,701.22 （3）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 第一名 835,511,232.87 19.62% 第二名 643,160,712.10 15.11% 第三名 624,412,349.16 14.67% 第四名 537,562,265.23 12.63% 第五名 411,331,823.52 9.66% 合计 3,051,978,382.88 71.69% 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -54,975.95 127,124.23 其他 145,048,277.84 59,902,598.64 合计 144,993,301.89 60,029,722.87 （2）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 成都路桥沥青有限公司 -54,975.95 127,124.23 经营成果变动所致 合计 -54,975.95 127,124.23 -- 投资收益的说明 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 136 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 323,305,141.72 257,816,926.71 加：资产减值准备 17,706,796.13 39,108,113.22 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 24,685,321.82 21,705,786.12 无形资产摊销 202,844.80 115,668.00 长期待摊费用摊销 253,333.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） -368,495.57 -601,894.10 财务费用（收益以“－”号填列） 118,251,933.53 61,605,655.63 投资损失（收益以“－”号填列） -144,993,301.89 -60,029,722.87 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,426,699.04 -9,749,220.44 存货的减少（增加以“－”号填列） -116,078,870.00 -239,224,289.04 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,282,342,829.96 -1,557,249,472.40 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 736,717,442.69 767,302,939.70 经营活动产生的现金流量净额 -327,087,382.77 -719,199,509.47 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 1,500,729,268.51 747,837,061.02 减：现金的期初余额 747,837,061.02 754,959,103.78 现金及现金等价物净增加额 752,892,207.49 -7,122,042.76 十四、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 373,958.94 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 5,082,000.00 债务重组损益 -1,917,898.54 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -348,150.00 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 137 减：所得税影响额 797,477.60 合计 2,392,432.80 -- 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 单位：元 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 15.53% 0.48 0.48 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 15.41% 0.48 0.48 3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明 货币资金 1,988,466,437.33 850,129,563.06 133.90% 本期公司公开发行股票募集资金和银行借 款增加所致 应收账款 831,939,662.33 495,174,057.07 68.01% 注 一年内到期的非流动 资产 1,387,253,079.14 29,069,800.00 4672.15% BT项目、EPC项目一年内到期的回购期款 项重分类所致 短期借款 1,900,000,000.00 1,110,000,000.00 71.17% 本期筹资增加所致 应付账款 1,792,297,783.79 1,301,732,129.16 37.69% 本期公司经营规模扩大，相应欠付供应商 结算款增加所致。 其他应付款 281,198,032.24 114,567,840.78 145.44% 本期公司经营规模扩大，相应欠付供应商 保证金增加所致。 其他流动负债 301,443,666.00 本期兑付到期短期融资券所致 长期借款 550,000,000.00 140,000,000.00 292.86% 本期筹资增加所致 长期应付款 138,705,453.22 37,790,915.87 267.03% 渠县项目筹资增加所致 实收资本（或股本） 737,416,215.00 334,000,000.00 120.78% 本期公司公开增发和资本公积转增股本所 致 资本公积 838,698,693.02 562,946,109.50 48.98% 本期公司公开增发所致 利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明 营业收入 4,271,478,342.07 3,940,476,477.62 8.40% 本期公司经营规模扩大所致 营业成本 3,631,747,093.01 3,360,075,191.97 8.09% 本期公司经营规模扩大所致 财务费用 114,214,245.42 63,418,917.76 80.09% 本期银行借款增加所致 投资收益 169,109,097.94 71,650,259.18 136.02% 本期BT项目、EPC项目确认的投资收益增 加所致 注：公司本年经营规模扩大，业主已结算未支付的工程款及 BT 项目回购期到期业主暂未支付的工程款增加所致。 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 138 成都市路桥工程股份有限公司 2013 年度报告全文 139 第十一节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有天健会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的公司2013年度审计报告原件。 三、 报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。 四、载有法定代表人签名的公司2013年年度报告文本。 五、以上备查文件的备置地点：公司证券部。