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完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 1 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告 2020 年 04 月 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人池宇峰、主管会计工作负责人曾映雪及会计机构负责人(会计主 管人员)闫晗声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司已在本报告中详细描述未来将面临的主要风险及应对措施，详情请查 阅本报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”部分，请 投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以未来实施权益分派方案 时股权登记日的股份总数扣除公司已回购股份后的总股本为基数，向全体股东 每 10 股派发现金红利 2.4 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全 体股东每 10 股转增 5 股。 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5 第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 9 第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 11 第五节 重要事项.............................................................................................................................. 29 第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 51 第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 59 第八节 可转换公司债券相关情况 ................................................................................................. 60 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 61 第十节 公司治理.............................................................................................................................. 68 第十一节 公司债券相关情况 ......................................................................................................... 74 第十二节 财务报告.......................................................................................................................... 75 第十三节 备查文件目录 ............................................................................................................... 188 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、完美环球、完美世界 指 公司原名为完美环球娱乐股份有限公司，现已更名为完美世界股份有 限公司 完美影视、完美世界影视 指 北京完美影视传媒有限责任公司 完美世界游戏 指 原名为上海完美世界网络技术有限公司，现已更名为完美世界游戏有 限责任公司 快乐永久 指 石河子快乐永久股权投资有限公司 天津广济 指 天津广济企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 天津嘉冠 指 天津嘉冠企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 完美控股、完美数字科技 指 原名完美世界（北京）数字科技有限公司，现已更名为完美世界控股 集团有限公司 德清骏扬 指 原名石河子市骏扬股权投资合伙企业（有限合伙），现已更名为德清 骏扬企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 金磊股份 指 浙江金磊高温材料股份有限公司，后更名为完美环球娱乐股份有限公 司，现已更名为完美世界股份有限公司 一期一号员工持股计划 指 长城完美二号定向资产管理计划（代表员工持股计划（认购配套融资 方式））（一） 一期二号员工持股计划 指 长城完美三号定向资产管理计划（代表员工持股计划（认购配套融资 方式））（二） 招商财富资管计划 指 招商财富-招商银行-完美 1 号专项资产管理计划 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 完美世界 股票代码 002624 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 完美世界股份有限公司 公司的中文简称 完美世界 公司的外文名称（如有） Perfect World Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） PWRD 公司的法定代表人 池宇峰 注册地址 浙江省湖州市德清县钟管镇龙山路 117 号 注册地址的邮政编码 313200 办公地址 北京市朝阳区北苑路 86 号完美世界大厦 办公地址的邮政编码 100101 公司网址 电子信箱 zhengquanbu@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王巍巍 薛婷 联系地址 北京市朝阳区北苑路 86 号完美世界大厦 北京市朝阳区北苑路 86 号完美世界大厦 电话 010-57806688 010-57806688 传真 010-57801368 010-57801368 电子信箱 zhengquanbu@ zhengquanbu@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券事业与企业沟通部 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 913300007044605152 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市丰台区万丰路 68 号银座和谐广场 1202 签字会计师姓名 刘海山、龙晶羽 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业收入（元） 8,039,021,278.77 8,033,765,031.35 0.07% 7,929,815,019.06 归属于上市公司股东的净利润（元） 1,502,796,662.19 1,706,101,585.33 -11.92% 1,504,708,688.78 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元） 1,087,019,876.59 1,447,006,221.48 -24.88% 1,397,500,642.46 经营活动产生的现金流量净额（元） 2,023,440,592.96 -129,988,896.12 1,656.63% 804,382,386.88 基本每股收益（元/股） 1.16 1.30 -10.77% 1.14 稀释每股收益（元/股） 1.16 1.30 -10.77% 1.14 加权平均净资产收益率 16.73% 20.41% -3.68% 19.57% 2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增减 2017 年末 总资产（元） 16,629,394,610.73 15,978,277,672.00 4.08% 16,584,903,565.67 归属于上市公司股东的净资产（元） 9,514,714,569.45 8,439,135,550.13 12.75% 7,964,168,464.57 注：截至 2019 年 12 月 31 日，公司以集中竞价方式回购股份累计 571,200 股。截至 2018 年 12 月 31 日，公司以集中竞价方 式回购股份累计 17,019,793 股（已于 2019 年 8 月注销）。根据企业会计准则相关规定，上述回购股份属于库存股，在计算每 股收益及每股净资产时予以扣除。 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 7 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 2,041,731,556.87 1,614,622,086.46 2,155,831,883.01 2,226,835,752.43 归属于上市公司股东的净利润 485,977,492.36 534,339,219.40 455,204,598.37 27,275,352.06 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 463,135,033.36 509,902,404.08 446,537,553.63 -332,555,114.48 经营活动产生的现金流量净额 -174,932,173.72 342,102,232.69 650,171,249.12 1,206,099,284.87 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -1,025,340.80 179,035,602.32 67,588,156.90 长期股权投资、固定 资产处置收益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 71,851,381.67 80,962,931.17 73,386,320.81 委托他人投资或管理资产的损益 22,914,327.97 35,158,954.63 42,640,504.11 理财产品收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产 减值准备转回 10,497,156.67 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,128,992.60 23,683,671.28 14,955,819.66 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 8 其他符合非经常性损益定义的损益项目 435,673,184.24 -61,088,772.60 2019 年为被收购单位 业绩补偿收益、进项 税加计扣除及其他； 2017 年为联营企业发 生一次性股份支付对 投资收益的影响。 减：所得税影响额 127,456,825.80 58,325,620.26 27,925,063.31 少数股东权益影响额（税后） 806,090.95 1,420,175.29 2,348,919.25 合计 415,776,785.60 259,095,363.85 107,208,046.32 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 9 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 报告期内，公司从事的主要业务包括：网络游戏的研发、发行和运营；电视剧、电影的制作、发行及衍生业务；综艺 娱乐业务；艺人经纪服务及相关服务业务。 报告期内，作为国内文化娱乐行业的龙头，公司在巩固自身内容制作优势的基础上，不断拓宽精品化、多元化、全球 化布局。游戏业务方面，公司在核心优势品类MMORPG领域多维度发力，推出数款力作，获得市场及玩家的高度认可。在此基 础上，公司积极布局细分游戏市场，不断拓展、丰富旗下游戏类型，并加速云游戏领域的积累与突破。同时，公司加速探索 “完美式”海外打法，借助海外市场的广阔空间助力游戏业务的进一步发展。此外，公司深化电竞领域布局，进一步提升在 电竞产业的优势地位。蒸汽平台项目有序推进。影视业务方面，在行业变革重生的背景下，公司秉持内容为上、匠心精品、 审时度势、开放共赢的理念，积极应对行业变化，为未来发展积蓄力量。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 增加主要系增加权益法核算的长期股权投资及确认投资收益的综合影响所致 固定资产 无重大变化 无形资产 增加主要系游戏研发形成无形资产所致 在建工程 增加主要系进行中的装修工程所致 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 1. 匠心精品 内容为王 公司自成立以来始终坚持以内容制作为立足之本，根植用户需求，把握市场方向，佳作频出，验证了公司强大的研发 及制作实力。游戏业务方面，公司持续打造出高品质、长生命周期的精品游戏，在品质为王的市场环境下，始终保持行业领 先的市场地位。报告期内公司出品的多款游戏市场表现出色，再次印证公司的研发实力及精品产出能力。同时，在 5G 云游 戏时代，公司在 PC 端游、主机游戏等大屏精品游戏中积累的研发优势，将为公司提供更为广阔的市场空间。影视业务方面， 公司旗下聚集了包含知名导演、编剧、制作人在内的多支内容制作团队，针对不同时期的市场需求，持续创作高品质的影视 作品。同时，公司积极响应市场需要，把握重大宣传节点，投资拍摄的多部正能量、主旋律剧集入选多个重点电视剧推荐片 单。 2. 多维拓展 多元布局 公司始终坚持推进多元化战略布局，多维度拓展公司业务。游戏业务方面，公司坚持 PC 端游、移动游戏、主机游戏 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 10 三驾马车多元化发展，立足既有优势，积极布局游戏市场各细分领域，打造多元化的产品组合，满足玩家日益细分的市场需 求。影视业务方面，公司不断扩充泛娱乐战略布局，依托多层次、类型丰富的创作梯队，聚合行业优质资源，完善、丰富影 视作品的类型。 3. 全球视野 全球布局 作为国内首批出海的文化企业，公司一贯秉承“全球制作、全球发行、全球伙伴”的国际化战略，不断拓展海外市场， 提高公司品牌影响力。游戏业务方面，从产品研发之初，公司即充分考虑全球游戏市场情况及玩家喜好等因素，致力于打造 面向全球玩家的优秀产品。在游戏发行阶段，公司将市场口碑营销与全球流量运营模式积极整合，赋予游戏更加长远的生命 力。影视业务方面，公司始终致力于引领更多中国影视作品和文化真正走向海外市场。自 2011 年到 2019 年，完美世界 8 次被认定为“全国文化企业 30 强”，意味着公司在业务稳健、精品创新和推动中国文化“走出去”方面持续获得认可。 4. 立体营销 多元赋能 在营销理念层面，公司发行团队建立了立体化营销体系：纵向重塑 IP 年轻化内涵，横向丰富产品流行文化元素，不断 实现内容创新与破圈；在流量获取层面，通过精细化的渠道合作运营和品效合一的流量运营方式，完成与立体化营销的完美 结合，实现发行在内容、文化、流量、口碑上的多元赋能，促成公司发行新产品的连续成功及经典产品的持续长线稳健运营， 在近三年间实现《武林外传》《神雕侠侣 2》《新笑傲江湖》手游等新项目的连续爆款及《诛仙》手游、《神雕侠侣》手游、《诛 仙 3》、《完美世界国际版》等长线产品的稳健运营，并实现了经典 IP 的年轻化及价值增长，印证公司立体化发行实力，达 成品牌口碑与产品业绩的双效提升。 5. 以人为本 以人为先 公司深耕泛娱乐领域多年，始终坚守以人为本的理念，持续通过“内部培养+外部引进”等多元化方式完善自身人才体 系。尊重原创的文化氛围、成熟稳定的内容生产机制及多样化的激励手段，为公司吸引人才、留住人才打下了坚实的基础， 成为公司业务持续增长的重要保障。如公司内部鼓励员工不断学习，打造了“人周一课”制度等立体化多层次的培训体系， 为员工提供了不断提升职业素养的机会。 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 11 第四节经营情况讨论与分析 一、概述 作为国内文化娱乐行业的龙头，完美世界始终坚持为用户创造快乐、传播快乐的初心，紧跟市场脚步和用户需求，在 “精品化”、“多元化”、“国际化”等核心发展战略的指导下，不断拓深公司业务布局。报告期内，公司的游戏业务通过 坚持原创、技术积累来修内力，通过巩固核心和多元化扩展来修外功，游戏佳作频出，获得市场及玩家的高度认可。在此基 础上，公司加速云游戏领域及海外市场的积累与突破。此外，公司依托多层次赛事强化电竞产品运营，进一步提升在电竞产 业的优势地位。蒸汽平台项目有序推进。影视业务方面，在行业变革重生的背景下，公司秉持内容为上、匠心精品、审时度 势、开放共赢的理念，积极应对行业变化，为未来发展积蓄力量。 二、主营业务分析 1、概述 2019年公司实现营业收入803,902.13万元，较上年同比增长0.07%。2018年公司转让院线业务，剔除院线业务影响后， 本期游戏及影视业务收入实际较上年同比增长6.80%。同时，公司2019年推出的《完美世界》手游、《云梦四时歌》、《我 的起源》授权第三方代理发行及运营，根据协议约定，公司按照游戏玩家充值总额的一定比例收取分成款，并据以确认收入。 相比自主运营及联合运营模式下根据游戏玩家充值总额确认收入、渠道分成确认成本的方法，授权运营模式下的收入及成本 金额都较低（收入确认会计政策具体参见第十二节财务报告附注）。 2019年公司营业成本为314,165.98万元，较上年同比下降11.50%，主要系2018年转让院线业务及前述部分游戏采用授权 运营模式的影响。 报告期内公司主要板块的业务发展情况如下： （一）游戏业务板块 报告期内，公司游戏业务实现营业收入686,074.85万元，较上年同比增长26.56%。 端游方面，经典端游产品《诛仙》、《完美世界国际版》等持续贡献稳定收入，《DOTA2》、《CS:GO（反恐精英： 全球攻势）》助力电竞业务取得较快增长。同时，由公司发行的端游及主机双平台游戏《遗迹：灰烬重生（Remnant: From the Ashes）》受到全球玩家广泛欢迎，在Steam平台上线不久即销量破百万套。依托公司旗舰级IP“诛仙”打造的次世代端游大 作《新诛仙世界》正在积极研发过程中。此外，公司储备了数款“端游+主机”双平台游戏，将推动公司端游及主机业务持 续健康发展。 移动游戏方面，《诛仙手游》等经典游戏通过内容更新、立体营销、精细化长线运营等方式延续稳定表现。2019年公 司陆续推出了《完美世界》手游、《云梦四时歌》、《神雕侠侣2》、《我的起源》、《新笑傲江湖》等精品游戏，为公司 带来了良好的收益。其中，公司依托端游原创大IP“完美世界”研发的《完美世界》手游于2019年3月推出，上线至今一直 稳居各大游戏排行榜前列，验证了游戏的持续性及玩家的认可度。公司研发运营的金庸正版IP手游《神雕侠侣2》于2019年7 月底公测，产品以年轻化的方式重释金庸经典武侠爱情故事，获得苹果推荐与硬核联盟超明星双推荐，深受市场关注与玩家 认可。2019年12月公测的《新笑傲江湖》手游，凭借极具辨识度的国风视觉以及江湖沉浸感，整合顶级娱乐、渠道资源，将 对于金庸武侠的感知和理解传递给更多的年轻人，受到年轻用户的广泛欢迎，目前产品仍稳居iOS畅销榜前列。 新产品供给方面，公司持续加大新游戏的研发及细分游戏市场的布局，目前公司有《新神魔大陆》、《梦幻新诛仙》、 《战神遗迹》、《幻塔》、《非常英雄》、《一拳超人》等数款移动游戏正在研发过程中，涵盖MMORPG、回合制、ARPG、 SLG、Roguelike、卡牌、竞技类等多种类型，涉及未来科幻、二次元、日式幻想、古代神话、西方魔幻、东方仙侠等多种题 材，融合了开放世界等全新元素。 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 12 主机游戏方面，公司依托自身先发优势，不断加大在主机游戏领域的布局。公司旗下中法团队合作研发的《非常英雄 （Unruly Heroes）》于2019年1月推出，游戏首次以西方文化视角对西游文化进行改编，成功地融合了传统文化与现代艺术， 在素有“动画界的奥斯卡”之称的第47届安妮奖（Annie Awards）上获得最佳动画角色（游戏类）大奖。2019年7月，国内 团队自研的多边不对称生存游戏《DON'T EVEN THINK》与北美PS4用户见面，引起了众多玩家的关注。此外，端游及主机 双平台游戏《完美世界》、《Torchlight III》、《Magic Legends》等项目正在积极研发中。 电竞及海外合作方面，中国电竞行业经过多年积累和沉淀，呈现出全民化、全球化、生态化的特点。公司持续深化在 电竞领域的布局：产品端依托《DOTA2》、《CS:GO（反恐精英：全球攻势）》等世界级电竞作品，促进世界电竞赛事引 进来及中国电竞赛事走出去；赛事端打造多层次、立体化的赛事体系，并对赛事进行体育化发展；市场端采取开放、合作、 共赢的态度，与各方合作，构建电竞产业生态圈。2019年8月，公司协助Valve公司在上海成功举办《DOTA2》2019年国际 邀请赛（Ti9），这也是Ti系列赛事首次在中国举办，为《DOTA2》及电竞游戏在中国市场的进一步发展提供了良好的契机。 此外，公司正在积极推进蒸汽平台的落地。 海外布局方面，2019年，公司加速探索“完美式”海外打法，借助海外市场的广阔空间助力游戏业务的进一步发展。 以产品为中心，公司将全球研发、全球发行及全球流量运营模式积极整合，借助灵活多样的出海方式，布局新兴市场及重点 的文化市场，旨在将公司游戏产品覆盖至更广泛的海外用户群体。 技术方面，完美世界一直主动拥抱科技创新，借助科技创新实现产品的创新与升级，打造独特的市场竞争力。近年来， 公司积极探索如AR、VR、人工智能、云计算等前沿技术在游戏中的应用，布局游戏新生态。报告期内，公司通过技术创新 带动发展，提前布局5G技术储备，实现了本行业和跨行业的多个首次技术应用。早在华为Mate X折叠屏手机发布之前，公 司就提前布局关于折叠屏幕手机的游戏软件技术开发，由公司研发的手游《我的起源》，成为首款华为5G终端发布会上亮相 的唯一一款沙盒游戏；借助《新笑傲江湖》及《神雕侠侣2》手游，公司率先将高帧率、高分辨率技术移植到移动游戏领域， 展现了公司强大的研发底蕴；公司与多家终端厂商合作，将AR技术与人体骨骼、高互动性玩法相结合并应用于游戏产品中， 为游戏研发提供了更多玩法灵感和创新思路。 5G时代云游戏技术的发展，将突破硬件的限制，降低玩家的进入门槛，有望打通不同类型游戏之间的界限，增加游戏 的可玩性，带动高品质游戏的普及。云游戏+互动视频、云游戏+直播、云游戏+VR/AR等将带来更多的想象空间。在此背景 下，公司在端游、主机游戏等大屏精品游戏中积累的深厚的技术储备，将在云游戏上得到更充分的体现。目前，公司的多款 游戏产品登陆包括三大运营商、头部手机硬件厂商在内的多个云游戏平台，公司也在积极布局原生云游戏的研发如《诛仙2》。 同时，公司积极携手国内5G、VR头部公司，率先合作布局“5G+VR+云游戏”领域，抢占5G时代游戏新赛道，开发更多云 游戏创新功能，推动游戏生态发展。 （二）影视业务板块 报告期内，公司影视业务实现营业收入117,827.28万元，受市场及行业整体环境等因素影响，业绩同比下滑。 电视剧方面，在行业变革重生的背景下，公司秉承“匠人精神”，持续推出精品影视作品。2019年年初至今，公司出 品的《小女花不弃》、《青春斗》、《趁我们还年轻》、《筑梦情缘》、《神犬小七》第三季、《七月与安生》、《山月不 知心底事》、《老酒馆》、《光荣时代》、《河山》、《鳄鱼与牙签鸟》、《绝代双骄》、《热血同行》、《冰糖炖雪梨》、 《全世界最好的你》等精品电视剧、网剧相继播出，赢得了良好的收益及市场口碑，获得诸多奖项的认可。 同时，公司积极响应市场需要，把握重大宣传节点，投资拍摄多部正能量、主旋律剧集，其中《老酒馆》、《光荣时 代》、《山月不知心底事》、《河山》、《新一年又一年》、《高大霞的火红年代》、《燃烧》、《蓝盔特战队》入选“庆 祝新中国成立70周年国家广播电视总局优秀剧目展播”名单，更有《最美的乡村》和《温暖的味道》得到了广电总局脱贫攻 坚题材重点剧目推荐，《光荣与梦想》入选建党100周年重点献礼项目。 电影方面，公司将立足自身制作优势，打造优质的电影作品。同时，公司与美国环球影业（Universal Pictures）的片单 投资及战略合作按计划有序推进。 报告期内，公司归属于母公司所有者的净利润150,279.67万元，较上年同比减少11.92%，主要是影视业务受市场及行业 整体环境等因素影响利润下滑；报告期内游戏业务发展良好，实现净利润189,771.56万元，同比增长38.70%。 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 13 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 8,039,021,278.77 100% 8,033,765,031.35 100% 0.07% 分行业 游戏 6,860,748,471.91 85.34% 5,421,118,796.27 67.48% 26.56% 影视 1,178,272,806.86 14.66% 2,612,646,235.08 32.52% -54.90% 分产品 PC 端网络游戏 2,418,823,099.35 30.09% 2,196,097,075.20 27.34% 10.14% 移动网络游戏 3,880,613,353.73 48.27% 2,710,935,524.15 33.74% 43.15% 主机游戏 457,443,000.47 5.69% 462,520,752.55 5.76% -1.10% 院线业务 0.00 0.00% 506,759,116.63 6.31% -100.00% 电视剧 1,060,077,159.13 13.19% 1,748,830,384.20 21.77% -39.38% 艺人经纪及综艺节目 19,664,824.24 0.24% 193,879,922.92 2.41% -89.86% 游戏相关其他业务 60,052,423.06 0.75% 19,795,837.46 0.25% 203.36% 影视相关其他业务 94,413,469.69 1.17% 161,956,442.58 2.02% -41.70% 其他业务 47,933,949.10 0.60% 32,989,975.66 0.41% 45.30% 分地区 境内 6,597,439,766.51 82.07% 6,553,003,521.28 81.57% 0.68% 境外 1,441,581,512.26 17.93% 1,480,761,510.07 18.43% -2.65% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 游戏 6,860,748,471.91 2,184,047,576.05 68.17% 26.56% 20.49% 1.61% 影视 1,178,272,806.86 957,612,259.75 18.73% -54.90% -44.88% -14.77% 分产品 PC 端网络游戏 2,418,823,099.35 964,573,984.09 60.12% 10.14% 66.84% -13.55% 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 14 移动网络游戏 3,880,613,353.73 969,552,885.45 75.02% 43.15% -2.87% 11.84% 主机游戏 457,443,000.47 218,277,070.88 52.28% -1.10% 14.64% -6.55% 院线业务 0.00 0.00 0.00% -100.00% -100.00% -27.84% 电视剧 1,060,077,159.13 719,245,694.11 32.15% -39.38% -37.30% -2.25% 艺人经纪及综艺 节目 19,664,824.24 2,206,772.51 88.78% -89.86% -98.26% 54.38% 游戏相关其他业 务 60,052,423.06 24,863,934.35 58.60% 203.36% 87.32% 25.65% 影视相关其他业 务 94,413,469.69 234,102,140.74 -147.95% -41.70% 141.33% -188.05% 其他业务 47,933,949.10 8,837,353.67 81.56% 45.30% -73.11% 81.17% 分地区 境内 6,597,439,766.51 2,625,208,358.28 60.21% 0.68% -13.20% 6.36% 境外 1,441,581,512.26 516,451,477.52 64.17% -2.65% -1.75% -0.33% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 PC 端网络游戏 PC 端网络游戏 964,573,984.09 30.70% 578,139,310.97 16.29% 66.84% 移动网络游戏 移动网络游戏 969,552,885.45 30.86% 998,195,202.48 28.12% -2.87% 主机游戏 主机游戏 218,277,070.88 6.95% 190,409,255.45 5.36% 14.64% 院线业务 院线业务 0.00 0.00% 365,674,449.43 10.30% -100.00% 电视剧 电视剧 719,245,694.11 22.89% 1,147,202,978.20 32.32% -37.30% 艺人经纪及综艺 节目 艺人经纪及综艺 节目 2,206,772.51 0.07% 127,185,818.74 3.58% -98.26% 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 15 游戏相关其他主 营业务 游戏相关其他主 营业务 24,863,934.35 0.79% 13,273,364.74 0.37% 87.32% 影视相关其他主 营业务 影视相关其他主 营业务 234,102,140.74 7.45% 97,005,403.70 2.73% 141.33% 其他业务 其他业务 8,837,353.67 0.28% 32,860,784.55 0.93% -73.11% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 详见第十二节附注八、合并范围的变更。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 1,963,959,883.04 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 24.43% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 1,090,404,940.39 13.56% 2 客户二 415,433,962.27 5.17% 3 客户三 180,079,022.98 2.24% 4 客户四 162,443,396.23 2.02% 5 客户五 115,598,561.17 1.44% 合计 -- 1,963,959,883.04 24.43% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 1,449,432,693.49 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 32.34% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 3.19% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 660,275,710.52 14.73% 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 16 2 供应商二 358,009,367.94 7.99% 3 供应商三 147,892,659.37 3.30% 4 供应商四 143,000,000.00 3.19% 5 供应商五 140,254,955.66 3.13% 合计 -- 1,449,432,693.49 32.34% 主要供应商其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 供应商四与公司存在关联关系，为公司联营企业的子公司。 3、费用 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 1,145,015,412.78 880,390,465.47 30.06% 主要系新上线游戏的市场宣传费用 增加所致 管理费用 684,537,251.98 704,207,456.89 -2.79% 无重大变动 财务费用 206,211,744.52 167,833,215.82 22.87% 主要系结构性存款的利息收入从财 务费用（贷方）调整至投资收益所致 研发费用 1,504,470,845.75 1,413,111,221.56 6.47% 无重大变动 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司研发投入情况 2019 年 2018 年 变动比例 研发人员数量（人） 3,202 2,823 13.43% 研发人员数量占比 66.13% 65.65% 0.48% 研发投入金额（元） 1,798,615,725.36 1,413,111,221.56 27.28% 研发投入占营业收入比例 22.37% 17.59% 4.78% 研发投入资本化的金额（元） 294,265,201.40 0.00 100.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 16.36% 0.00% 16.36% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 √ 适用 □ 不适用 顺应市场环境及玩家需求的变化，游戏行业精品化产品的研发及测试周期呈现加长趋势，报告期内公司符合资本化条件的研 发费用规模增加。 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 17 5、现金流 单位：元 项目 2019 年 2018 年 同比增减 经营活动现金流入小计 8,406,936,222.80 7,887,190,508.25 6.59% 经营活动现金流出小计 6,383,495,629.84 8,017,179,404.37 -20.38% 经营活动产生的现金流量净额 2,023,440,592.96 -129,988,896.12 1,656.63% 投资活动现金流入小计 4,388,509,079.25 4,400,577,599.63 -0.27% 投资活动现金流出小计 6,382,831,001.46 1,424,731,841.85 348.00% 投资活动产生的现金流量净额 -1,994,321,922.21 2,975,845,757.78 -167.02% 筹资活动现金流入小计 2,082,536,524.50 1,994,649,420.49 4.41% 筹资活动现金流出小计 3,509,181,994.52 3,946,917,993.50 -11.09% 筹资活动产生的现金流量净额 -1,426,645,470.02 -1,952,268,573.01 -26.92% 现金及现金等价物净增加额 -1,383,961,113.85 920,388,077.51 -250.37% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、与上期相比，本期经营活动产生的现金流量净额从净流出转为净流入2,023,440,592.96元，主要系本期新上线游戏表 现良好带来的流水增加及影视剧精品化投资策略下现金支出减少所致； 2、与上期相比，投资活动产生的现金流量净额由净流入转为净流出1,994,321,922.21元，主要系上期收到处置院线业务 的股权转让款，而本期增加对结构性存款、理财产品的投资及购置固定资产、无形资产及其他长期资产的支出所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司经营活动产生的现金净流量与净利润之间存在的差异，主要来自资产减值准备及经营性应收应付项目的 变动，具体参见第十二节附注七、54、现金流量表补充资料。 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 229,404,076.76 17.05% 主要系权益法确认的投资收益以 及理财产品、结构性存款等交易 性金融资产产生的收益 是 公允价值变动损益 427,384,787.16 31.76% 主要系被投资单位业绩补偿收益 及交易性金融资产持有期间产生 的收益 否 资产减值 -707,101,976.01 -52.54% 主要系商誉减值损失及计提的存 货跌价损失 否 营业外收入 10,460,777.70 0.78% 主要系赔偿金 否 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 18 营业外支出 6,331,785.10 0.47% 主要系对外捐赠 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 2019 年末 2019 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产 比例 货币资金 2,525,503,815.22 15.19% 4,228,909,530.42 26.47% -11.28% 主要系结构性存款重分类至交易性金 融资产，以及经营活动、投资活动和 筹资活动现金流入流出综合作用的净 影响 应收账款 2,270,115,856.35 13.65% 1,964,387,314.46 12.29% 1.36% 主要系本期新上线的游戏带来的应收 账款增加所致 存货 1,760,214,872.01 10.58% 2,141,799,939.49 13.40% -2.82% 主要系受影视市场及行业整体环境等 因素影响计提存货跌价准备，以及公 司积极消化库存的综合作用 长期股权投 资 1,913,898,044.58 11.51% 1,559,233,335.11 9.76% 1.75% 增加主要系增加权益法核算的长期股 权投资及确认投资收益所致 固定资产 364,018,966.75 2.19% 362,335,427.27 2.27% -0.08% 无重大变化 在建工程 47,551,486.42 0.29% 0.00% 0.29% 主要系进行中的装修工程所致 短期借款 1,138,639,469.41 6.85% 1,270,023,200.00 7.95% -1.10% 主要系归还短期借款所致 长期借款 225,316,706.52 1.35% 793,747,161.92 4.97% -3.62% 主要系偿还部分长期借款及一年内到 期的长期借款重分类至一年内到期的 非流动负债所致 交易性金融 资产 2,249,050,040.58 13.52% 965,115,343.30 6.04% 7.48% 主要系理财产品增加及结构性存款由 货币资金重分类至交易性金融资产所 致 应收票据 84,588,403.30 0.51% 0.00% 0.51% 主要系新增银行承兑票据所致 预付款项 541,877,278.46 3.26% 789,742,189.00 4.94% -1.68% 主要系预付游戏分成款减少所致 其他应收款 183,377,082.92 1.10% 120,918,502.55 0.76% 0.34% 主要系应收代垫款增加所致 无形资产 213,960,210.68 1.29% 86,835,458.71 0.54% 0.75% 主要系游戏研发形成的无形资产增加 所致 商誉 619,611,422.36 3.73% 932,154,566.30 5.83% -2.10% 主要系影视业务的商誉减值所致 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 19 长期待摊费 用 26,266,297.93 0.16% 45,976,890.53 0.29% -0.13% 主要系本期正常摊销导致长期待摊费 用减少所致 递延所得税 资产 585,337,758.26 3.52% 280,432,795.13 1.76% 1.76% 主要系资产减值准备及可抵扣亏损形 成的递延所得税资产增加所致 其他非流动 资产 134,939,865.01 0.81% 35,021,457.48 0.22% 0.59% 主要系长期借款保证金重分类至其他 非流动资产所致 预收款项 605,757,140.75 3.64% 409,415,742.22 2.56% 1.08% 主要系预收影视剧销售款增加所致 应付职工薪 酬 515,973,500.55 3.10% 331,631,357.07 2.08% 1.02% 主要系职工薪酬及预计年终奖金所致 一年内到期 的非流动负 债 425,000,000.00 2.56% 0.00% 2.56% 主要系一年内到期的长期借款重分类 至一年内到期的非流动负债所致 递延所得税 负债 46,213,346.08 0.28% 22,817,315.92 0.14% 0.14% 主要系游戏研发支出资本化形成的暂 时性差异所致 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权 益的累 计公允 价值变 动 本期 计提 的减 值 本期购买金额 本期出售金额 其他变动 期末数 金融资产 1.交易性金融 资产（不含衍生 金融资产） 965,115,343.30 4,280,287.16 5,420,300,000.0 0 4,140,645,589. 88 2,249,050,0 40.58 2、其他非流动 金融资产 1,893,010,554.88 423,104,500.00 210,748,319.26 118,595,400.0 0 29,253,189. 93 2,437,521,1 64.07 金融资产小计 2,858,125,898.18 427,384,787.16 5,631,048,319.2 6 4,259,240,989. 88 29,253,189. 93 4,686,571,2 04.65 上述合计 2,858,125,898.18 427,384,787.16 5,631,048,319.2 6 4,259,240,989. 88 29,253,189. 93 4,686,571,2 04.65 金融负债 0.00 0.00 其他变动的内容 其他变动为汇率变动。 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 20 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 详见第十二节附注七、56、所有权或使用权受到限制的资产 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 371,956,440.07 593,711,395.48 -37.35% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产 类别 初始投资成 本 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 报告期内购 入金额 报告期内售 出金额 累计投资收 益 汇率变动 期末金额 资金来源 其他 965,115,343.3 0 4,280,287.1 6 5,420,300,000 .00 4,140,645,589 .88 64,497,278. 48 2,249,050, 040.58 自有资金 其他 1,893,010,554 .88 210,748,319.2 6 118,595,400.0 0 -3,644,592.8 0 29,253,189. 93 2,014,416, 664.07 自有资金 其他 423,104,500 .00 423,104,5 00.00 不适用 合计 2,858,125,898 .18 427,384,787 .16 0.00 5,631,048,319 .26 4,259,240,989 .88 60,852,685. 68 29,253,189. 93 4,686,571, 204.65 -- 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 21 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集 年份 募集方 式 募集资金总 额 本期已使用 募集资金总 额 已累计使用 募集资金总 额 报告期 内变更 用途的 募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用募 集资金用途 及去向 闲置两年 以上募集 资金金额 2016 非公开 发行 495,117.43 102,484.70 495,004.00 0.00 202,000 40.80% 20,538.98 逐步投入到 各项目中 20,538.98 合计 -- 495,117.43 102,484.70 495,004.00 0.00 202,000 40.80% 20,538.98 -- 20,538.98 募集资金总体使用情况说明 1、募集资金金额及到位时间：本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准完美环球娱乐股份有限公司向完美世界（北 京）数字科技有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]849 号）核准，采用非公开方式发 行普通股（A 股）股票 212,463,532 股，发行价为每股人民币 23.53345 元，募集资金 500,000.00 万元，扣除发行费用后 募集资金净额为 495,117.43 万元。上述募集资金已于 2016 年 6 月 3 日到位，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验 证并出具验资报告（信会师报字[2016]211474 号）。 2、截至 2019 年 12 月 31 日，本公司累计使用募集资金 495,004.00 万元，其中偿还银行贷款 80,000.00 万元，补充流动资 金 60,000.00 万元, 影视剧投资项目 277,004.00 万元，游戏的研发运营与代理项目 70,000.00 万元，多端游戏智能发行平 台项目 8,000.00 万元；累计收到募集资金利息收入（扣除手续费）20,425.55 万元，剩余募集资金余额为人民币 20,538.98 万元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和 超募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资金承 诺投资总额 调整后投资 总额(1) 本报告期投 入金额 截至期末累 计投入金额 (2) 截至期 末投资 进度(3) ＝(2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达 到预计 效益 项目 可行 性是 否发 生重 大变 化 承诺投资项目 偿还银行贷款 否 80,000.00 80,000.00 0.00 80,000.00 100.00% 2017 年 是 否 补充流动资金 否 60,000.00 60,000.00 0.00 60,000.00 100.00% 2016 年 6 月 是 否 影视剧投资项目 是 155,117.43 297,542.98 (注 1) 66,554.00 277,004.00 93.10% 不同影 视项目 根据项 -11,128.00 (注 2) 是 否 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 22 目进度 逐步达 到可使 用状态 游戏的研发运营 与代理项目 是 120,000.00 70,000.00 34,322.24 70,000.00 100.00% 不同游 戏项目 根据项 目进度 逐步达 到可使 用状态 14,425.86 (注 3) 是 否 多端游戏智能发 行平台 是 80,000.00 8,000.00 1,608.46 8,000.00 100.00% 2019 年 (注 4) 是 否 承诺投资项目小 计 -- 495,117.43 515,542.98 102,484.70 495,004.00 -- -- 3,297.86 -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 495,117.43 515,542.98 102,484.70 495,004.00 -- -- 3,297.86 -- -- 未达到计划进度 或预计收益的情 况和原因（分具 体项目） 无 项目可行性发生 重大变化的情况 说明 无 超募资金的金 额、用途及使用 进展情况 不适用 募集资金投资项 目实施地点变更 情况 不适用 募集资金投资项 目实施方式调整 情况 不适用 募集资金投资项 目先期投入及置 换情况 不适用 用闲置募集资金 暂时补充流动资 不适用 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 23 金情况 项目实施出现募 集资金结余的金 额及原因 不适用 尚未使用的募集 资金用途及去向 存放公司募集资金三方监管账户 205,389,789.49 元（含理财产品 200,000,000.00 元）。 募集资金使用及 披露中存在的问 题或其他情况 无 注 1：2019 年 11 月 1 日，公司召开第四届董事会第二十二次会议，审议通过《关于将募集资金利息收入用于募投项目的议 案》，将募集资金产生的利息收入用于影视剧投资项目。 注 2：影视剧投资项目包括不同影视剧项目的制作。本报告期实现的效益包括已发行影视剧在报告期内产生的损益以及制作 或发行过程中的影视剧项目在报告期内计提的存货跌价损失。受市场及行业整体环境等因素影响，部分制作或发行过程中的 影视剧项目存货的可变现净值低于其账面成本，公司根据企业会计准则相关规定在本报告期计提了存货跌价准备。自 2016 年募集资金到位并陆续投入影视剧投资项目起至本报告期末，影视剧投资项目产生的累计收益为 36,284.76 万元。 注 3：游戏的研发运营与代理项目包括不同游戏项目的研发，大部分游戏尚在研发过程中。本报告期实现的效益为已上线游 戏或已终止游戏在报告期内产生的损益。 注 4：“多端游戏智能发行平台项目”以整合公司现有游戏平台、优化平台功能、构建统一的完美世界游戏用户平台为主要 目标。该项目为公司游戏业务提供平台支持服务，由此间接产生经济效益，不直接产生利润。 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 24 公司名称 公司类 型 主要 业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 完美世界游 戏有限责任 公司 子公司 游戏 50,000,000.00 7,927,598,173.13 4,586,181,732.06 6,860,794,186 .24 1,924,050,203 .76 1,897,715,613 .86 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 武汉智乐愉网络科技有限公司 非同一控制下企业合并 对生产经营和业绩无重大影响 Unknown Worlds Entertainment, Inc. 对外出售 对生产经营和业绩无重大影响 八、公司控制的结构化主体情况 √ 适用 □ 不适用 详见第十二节附注九、1、在子公司中的权益。 九、公司未来发展的展望 （一）公司所处行业的发展趋势与市场格局 伴随国内文化娱乐行业的不断成熟及国家对文化行业监管的日渐趋紧，传媒娱乐行业的竞争越发趋向规范，回归内容本 源。文化行业正在经历从量变到质变的转型升级期。把握用户需求升级的机遇，着力提升产品的内容质量和文化价值，成为 文化娱乐企业发展的关键。 云计算、AR、VR、人工智能等技术的快速发展，为游戏产业的迭代升级及发展提供了新的契机和空间。通过技术推动 新功能、新玩法、新业态，游戏产业链有望更加丰富。其中，依托 5G 网络时代高速率、大容量、低延时的优势，云游戏有 望解决用户玩高质量主机及 PC 游戏的硬件障碍，也为移动游戏内容的极大丰富、品质的进一步提升提供了技术支撑，多端 合一成为趋势，精品化、品类融合的游戏将拥有更大市场。 在政策监管升级、视频平台制播体系变革、内容消费升级等多重因素影响下，影视行业进入阶段性调整期。紧跟市场需 求，把握时代脉搏，积蓄创作能量，成为影视企业的制胜关键。 在此背景下，规范运作并具备优秀研发制作实力及技术优势，专注研发与制作、专注产品的内容品质、专注满足用户多 元化需求的厂商，有望在当前市场环境下获取更多的市场份额及利益分配。国内游戏及影视行业的优质资源越来越向头部公 司聚拢。 （二）公司的发展战略 1．精品化战略 公司始终秉承创作本源、弘扬匠心精神，依托自身强大的研发、制作实力，把握市场方向，以用户需求为本，致力于持 续推出融合传统文化精髓、同时又结合时代发展特色的精品内容。精品化战略离不开优秀的人才队伍，公司聚集了多支经验 丰富、稳定性高、凝聚力强的研发、制作团队，借助公司成熟稳定的内容生产机制，为公司持续推出符合市场需求的优质产 品提供了重要的保障。同时，公司积极培养原创 IP 并利用市场影响力获取和储备优质 IP 资源，助力公司精品化布局的持续 拓展。 2．国际化战略 作为国内首批出海的文化企业，公司一贯秉承“全球制作、全球发行、全球伙伴”的国际化战略，不断拓展海外市场， 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 25 提高公司品牌影响力。游戏业务方面，从产品研发之初，公司即充分考虑全球游戏市场情况及玩家喜好等因素，致力于打造 面向全球玩家的优秀产品。在游戏发行阶段，公司将市场口碑营销与全球流量运营模式积极整合，赋予游戏更加长远的生命 力。影视业务方面，公司始终致力于引领更多中国影视作品和文化真正走向海外市场。此外，公司依托自身品牌优势，持续 关注海内外合适的投资或合作机会，尝试探索更多的合作模式，实现对内生业务的有力补充。 3．多元化战略 在立足既有优势的基础上，不断加大细分领域布局，进一步丰富公司产品类型，构建多元化业务体系，是公司始终坚持 的重要发展战略。游戏业务方面，面向回合制、二次元、女性向、ARPG、SLG、开放世界、竞技类等游戏用户，覆盖 PC 端、移动端、主机、云端及新兴娱乐载体的数款游戏正在研发过程中。影视方面，基于对用户及细分市场的精准定位，公司 预计投资的影视作品覆盖农村、青春、都市、古装、革命、军旅剧等多种题材，符合各类型影视人群的文化娱乐需求。 4．技术赋能战略 前沿技术的升级迭代，是推动游戏行业市场空间不断拓展的强大驱动力。完美世界自成立之初，即坚守“注重技术积累 和创新”的技术赋能理念。公司在引擎研发、3D 建模与渲染等核心技术方面拥有独特优势，在国内最早推出 3D 大型游戏 并拥有多个自主研发引擎。公司一直坚持在移动、PC 和主机多端游戏上持续进行精品研发，积极探索及推进 AR、VR、人 工智能、云计算等前沿技术在游戏研发中的应用，在尖端技术方面积累了强大的先发优势。云游戏时代是精品游戏时代，拥 有深厚技术储备的厂商能够更快速地响应市场需求，迅速提供顶级游戏内容。公司已经通过优质产品的快速云端化、探索开 发原生云游戏等多种方式，秉承开放合作的发展态度，聚力共赢，探索未来游戏新生态。 5．多板块联动战略 在泛娱乐时代，跨界资源对接引发内容生产领域之间的多板块联动能够极大地助益业务发展的广度及深度，成为行业发 展的趋势。借助自身多业务板块的优势，公司积极推进 IP 一体化开发及运营，从源头上实现不同业务产品间的交互，打造 泛娱乐联动的良性循环。如公司自研手游《神雕侠侣 2》与公司出品的青春剧《全世界最好的你》跨界联动，推出同名资料 片“全世界最好的你”，公司自研手游《诛仙手游》与公司出品的青春爱情竞技成长电视剧《冰糖炖雪梨》联动，推出“冰 球玩法”并打造联动剧情任务，剧集与游戏跨越次元合作，备受市场关注。 （三）2020 年公司经营计划 1．游戏业务 在立足既有优势的基础上，公司秉持精品化、多元化、国际化的发展战略，发挥技术优势，继续强化核心优势并进一步 加大在细分市场领域的布局，不断巩固行业领先的市场地位。 2020 年自研/代理游戏项目 序号 游戏名称（暂定） 游戏类型 自研/代理 1 新诛仙世界 PC 端游 自研 2 完美世界 PC 端游+主机游戏 自研 3 Torchlight III PC 端游+主机游戏 自研 4 Magic Legends（曾用名 Magic The Gathering） PC 端游+主机游戏 自研 5 X 档案 PC 游戏 自研 6 Glimmer PC 游戏 自研 7 新神魔大陆 移动游戏 自研 8 旧日传说（曾用名《奈奥格之影》） 移动游戏 自研 9 Lowpoly 风格产品（暂未命名） 移动游戏 自研 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 26 10 ARPG 产品（暂未命名） 移动游戏 自研 11 梦幻新诛仙 移动游戏 自研 12 战神遗迹 移动游戏 自研 13 幻塔 移动游戏 自研 14 非常英雄 移动游戏 自研 15 一拳超人 移动游戏 自研 16 二次元解谜冒险类产品（暂未命名） 移动游戏 自研 17 都市开放世界 JRPG 产品（暂未命名） 移动游戏 自研 18 诛仙 2 原生云游戏 自研 注：游戏名称为暂定名称，公司可能会根据市场营销情况、行业主管部门意见修改游戏名称。 客户端游戏方面，基于公司旗舰 IP“诛仙”打造的次世代端游大作《新诛仙世界》正在研发过程中。此外，公司储备 了数款“端游+主机”双平台游戏，将助力公司端游及主机业务持续健康发展。 移动游戏方面，2019 年上线的《完美世界》手游、《神雕侠侣 2》、《新笑傲江湖》手游等数款移动游戏的亮眼表现，验 证了公司业内领先的研发实力。公司将在继续巩固核心优势的基础上，深化细分游戏市场领域的布局。目前，公司有数款移 动游戏正在研发过程中，涵盖 MMORPG、回合制、二次元、女性向、ARPG、SLG、Roguelike、开放世界、卡牌、竞技类 等多种游戏类型和题材。此外，公司将加速探索“完美式”海外打法，利用海外市场进一步提升游戏业务规模及市场影响力。 主机游戏方面，公司将立足既有优势持续发力，端游及主机双平台游戏《完美世界》、 《Torchlight III》和《Magic Legends》 等数款产品按计划推进中。 电竞及海外合作方面，公司将依托《DOTA2》、《CS:GO（反恐精英：全球攻势）》等世界级电竞大作，结合中国市场特 点深度布局，进一步挖掘市场空间，进一步提升公司在电竞领域的优势地位。此外，公司正在积极推进蒸汽平台的落地。 技术方面，公司始终坚持以技术驱动为导向，以用户需求为本的研发思路，积极探索、不断应用如 AR、VR、人工智能、 云计算等前沿技术，布局游戏新生态。报告期内，公司通过技术创新带动发展，提前布局 5G 技术储备，实现了本行业和跨 行业的多个首次技术应用。早在华为 Mate X 折叠屏手机发布之前，公司就提前布局关于折叠屏幕手机的游戏软件技术开发， 由公司研发的手游《我的起源》，成为首款华为 5G 终端发布会上亮相的唯一一款沙盒游戏；借助《新笑傲江湖》及《神雕 侠侣 2》手游，公司率先将高帧率、高分辨率技术移植到移动游戏领域，展现了公司强大的研发底蕴；《梦间集天鹅座》借 助国内领先 TOF+AR 技术的专业设备，配置专门定制的 VR 眼镜与封闭效果极佳的耳机，给玩家带来高度贴合的临场感。 此外，公司与多家终端厂商合作，将 AR 技术与人体骨骼、高互动性玩法相结合并应用于游戏研发中，为游戏研发提供了更 多玩法灵感和创新思路。 目前，公司的多款游戏产品登陆包括三大运营商、头部手机硬件厂商在内的多个云游戏平台，公司也在积极布局原生云 游戏的研发如《诛仙 2》。5G 时代云游戏技术的发展，为游戏行业的进一步扩容打开了空间，有利于公司将深厚的技术储备、 领先的技术实力快速在云游戏上展现，为玩家带来更优质的游戏体验。公司积极携手国内 5G、VR 头部公司，率先合作布 局“5G+VR+云游戏”领域，抢占 5G 时代游戏新赛道，开发更多云游戏创新功能，推动游戏生态发展，为云游戏时代的全 面到来做好准备。 2．影视业务 电视剧业务方面，公司秉承“匠人精神”打造精品影视作品，2020 年公司除了加快推进库存项目的发行和排播以外， 对新项目的投资快速调整市场定位和开发节奏，目前预计投资的影视作品类型多样，涵盖了各年龄段观众的需求。同时，公 司积极响应市场需要，把握重大宣传节点，一批筹备中、正在拍摄或后期制作中的正能量、主旋律剧集也将与观众陆续见面。 电影业务方面，公司将立足自身制作优势，打造优质的电影作品。同时，公司与环球影业的片单投资及战略合作按计划 有序推进。 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 27 2020年影视项目投资计划 序号 投资项目名称 制作进度 （截至报告日） 预计开拍日期 1 不婚女王 完成制作 2 霍元甲 完成制作 3 幸福的理由 完成制作 4 怪你过分美丽 完成制作 5 暴风眼 完成制作 6 西夏死书 完成制作 7 半生缘 完成制作 8 壮志高飞 完成制作 9 月上重火 完成制作 10 新一年又一年 完成制作 11 蓝盔特战队 完成制作 12 高大霞的火红年代 完成制作 13 仙琦小姐许愿吧 后期制作中 14 最美的乡村 后期制作中 15 义无反顾 后期制作中 16 江山故人 后期制作中 17 燃烧 后期制作中 18 大海港 后期制作中 19 三叉戟 后期制作中 20 温暖的味道 后期制作中 21 光荣与梦想 筹备中 2020 年上半年 22 我要逆风去 筹备中 2020 年上半年 23 舍我其谁 筹备中 2020 年上半年 24 斛珠夫人 筹备中 2020 年下半年 25 第十团 筹备中 2020 年下半年 26 极限飞行：试飞英雄 筹备中 2020 年下半年 27 心想事成 筹备中 2020 年下半年 28 千屿千寻 筹备中 2020 年下半年 29 小军嫂 筹备中 2020 年下半年 30 我在天堂等你 筹备中 2020 年下半年 31 星落凝成糖 筹备中 2020 年下半年 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 28 32 我的新世界 筹备中 2020 年下半年 33 野火春风斗古城 筹备中 2020 年下半年 34 格斗少年 筹备中 2020 年下半年 注：以上投资计划是目前的初步规划，公司经营层可能根据市场变化、剧本进度、主创档期等因素对项目进行增加、减少、 替换和调整。 （四）公司可能面临的风险 1. 政策监管风险 鉴于文化行业具有特殊的意识形态属性，国家对文化行业执行严格、规范的管理政策。如2019年11月，国家新闻出版署 发出《关于防止未成年人沉迷网络游戏的通知》，旨在帮助未成年人树立正确的网络游戏消费观念和行为习惯；国家广电总 局等监管部门也针对影视行业发布了多条行业监管政策。上述政策的发布、实施旨在引导行业进行自我规范，净化国内游戏、 影视市场。从长期来看，文化行业监管趋严有利于行业健康发展，为公司及其他规范运营的市场参与者创造了更大的市场及 发展空间，有利于市场向龙头企业靠拢。但是，未来运营过程中，如果公司不能及时适应不时变化的行业监管政策，或对监 管法规理解存在偏差，则可能出现相关作品不符合监管要求而无法按计划上线的风险。 2. 行业竞争进一步加剧的风险 公司作为“国内领先的影游综合体”，具有业内领先的游戏研发及影视制作能力，在国内游戏及影视领域居于龙头地位。 作为国内最早一批进入网络游戏行业的企业，以及在影视制作领域深耕十余年的优秀公司，公司具有丰富的行业经验、品牌 影响力和市场竞争力。随着行业的迭代升级，更多主体或将进入这一领域之中，用户需求及喜好也不断发生变化，公司若不 能在日益激烈的市场竞争环境中持续巩固和保持竞争优势，可能会对公司产生不利影响。 3. 核心人才流失的风险 人才是影响文化企业生产力的核心因素。公司聚集了大量经验丰富、凝聚力强、研发及制作能力优异的人才，借助公司 成熟稳定的内容生产机制，使得公司能够持续推出符合市场需求的优质产品。公司经过多年的努力，目前形成了良好的文化 氛围，具备灵活多样的人才激励机制。但是，随着公司业务规模的扩大和发展，若未来核心人才出现不稳定性情况，则可能 给企业的可持续发展带来负面的影响。 4. 规模扩张带来的管理风险 公司拥有一批经验丰富且具有国际化视野的管理团队，但面对不断拓展、深入的业务类型及规模，公司需要积极提升企 业内部管理水平，否则将会对公司的业务、财务状况造成不利影响。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2019 年 03 月 18 日 实地调研 机构 2019 年 05 月 09 日 实地调研 机构 2019 年 08 月 14 日 实地调研 机构 2019 年 10 月 29 日 实地调研 机构 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 29 第五节重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 经公司2019年5月21日召开的2018年年度股东大会审议通过，向全体股东按每10股派发现金股利人民币1.80元（含税）， 共计派发232,896,973.97元，剩余未分配利润结转至下一年度，不进行资本公积金转增股本和送红股。该利润分配方案在报 告期内已实施完毕。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2017年，公司按每10股派发现金股利人民币1.70元（含税），共计223,499,553.35元； 2018年，公司按每10股派发现金股利人民币1.80元（含税），共计232,896,973.97元； 2019年，公司按每10股派发现金股利人民币2.40元（含税），共计310,245,729.60元，以资本公积金向全体股东每10股转增5 股，合计转增646,345,270股。年报披露日至实施权益分派方案的股权登记日期间，若股份总数因股权激励期权行权、股份回 购等事项发生变动，则以未来实施权益分派方案时股权登记日的股份总数扣除公司已回购股份后的总股本为基数，按照分配 及转增比例不变，分配及转增总额进行调整的原则分配。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司普通股股东 的净利润 现金分红金 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2019 年 310,245,729.60 1,502,796,662.19 20.64% 148,977,755.44 9.91% 459,223,485.04 30.56% 2018 年 232,896,973.97 1,706,101,585.33 13.65% 416,678,107.22 24.42% 649,575,081.19 38.07% 2017 年 223,499,553.35 1,504,708,688.78 14.85% 0.00 0.00% 223,499,553.35 14.85% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 30 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 2.40 每 10 股转增数（股） 5 分配预案的股本基数（股） 1,292,690,540 现金分红金额（元）（含税） 310,245,729.60 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 148,977,755.44 现金分红总额（含其他方式）（元） 459,223,485.04 可分配利润（元） 332,855,899.41 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2019 年 12 月 31 日止，母公司可供分配利润为 332,855,899.41 元，合并 财务报表可供分配利润为 5,678,149,142.24 元。公司本年度拟进行利润分配及资本公积转增股本，以公司截至本报告披露 前一交易日的股份总数 1,293,261,740 股扣除公司已回购股份 571,200 股后的总股本为基数，按每 10 股派发现金股利人民 币 2.40 元（含税），共计 310,245,729.60 元，剩余未分配利润结转至下一年度；并以资本公积向上述普通股股东每 10 股转 增 5 股，合计转增 646,345,270 股，转增后公司总股本将增加至 1,939,607,010 股。 注：年报披露日至实施权益分派方案的股权登记日期间，若股份总数因股权激励期权行权、股份回购等事项发生变动，则 以未来实施权益分派方案时股权登记日的股份总数扣除公司已回购股份后的总股本为基数，按照分配及转增比例不变，分 配及转增总额进行调整的原则分配。 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 31 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事 由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承 诺 收购报 告书或 权益变 动报告 书中所 作承诺 资产重 组时所 作承诺 快乐永 久;天津 广济;天 津嘉冠 关于同业竞争、关 联交易、资金占用 方面的承诺 为更好地维护中小股东的利益，避免和消除重组后交易对方、实际控制人控制的其他企业可能 侵占上市公司的商业机会，形成同业竞争，交易对方快乐永久、天津广济、天津嘉冠出具了《关 于避免与浙江金磊高温材料股份有限公司同业竞争的承诺函》，就本次重组涉及的同业竞争问 题，作出如下确认和承诺：1、截至本承诺函签署之日，快乐永久、天津广济、天津嘉冠未直 接从事影视剧的投资、制作、发行业务；除拟置入金磊股份的北京完美影视传媒股份有限公司 开展影视剧的投资、制作、发行业务外，快乐永久、天津广济、天津嘉冠控制的其他企业不存 在从事影视剧的投资、制作、发行业务的情形。2、快乐永久、天津广济、天津嘉冠将不以直 接或间接的方式从事与金磊股份（包括金磊股份的下属股份控制的企业，下同）不从事或参与 与金磊股份的生产经营相竞争的任何活动和业务。3、如快乐永久、天津广济、天津嘉冠及快 乐永久、天津广济、天津嘉冠拥有控制权的企业有任何商业机会可从事或参与任何可能与金磊 股份的生产经营构成竞争的活动，则应立即将上述商业机会书面通知金磊股份，如在书面通知 所指定的合理期间内，金磊股份书面作出愿意利用该商业机会的肯定答复，则尽力将该商业机 会优先提供给金磊股份。4、如违反以上承诺，快乐永久、天津广济、天津嘉冠愿意承担由此 产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给金磊股份造成的所有直接或间接损失。 2014 年 12 月 18 日 长期有效 正在履行 中 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 32 池宇峰 关于同业竞争、关 联交易、资金占用 方面的承诺 为了避免同业竞争，更好地维护中小股东的利益，本次交易完成后上市公司实际控制人池宇峰 出具了《关于避免与浙江金磊高温材料股份有限公司同业竞争的承诺函》，承诺如下：1、截至 本承诺函签署之日，本人未直接从事影视剧的投资、制作、发行业务；除拟置入金磊股份的北 京完美影视传媒股份有限公司开展影视剧的投资、制作、发行业务外，本人控制的其他企业不 存在从事影视剧的投资、制作、发行业务外的情形。2、本人将不以直接或间接的方式从事与 金磊股份（包括金磊股份的下属公司，下同）相同或相似的业务，以避免与金磊股份的生产经 营构成可能的直接的或间接的业务竞争；保证将采取合法及有效的措施，促使本人拥有控制权 的其他企业（不包括金磊股份控制的企业，下同）不从事或参与与金磊股份的生产经营相竞争 的任何活动的业务。3、如本人及本人拥有控制权的其他企业有任何商业机会可从事或参与任 何可能与金磊股份的生产经营构成竞争的活动，则立即将上述商业机会书面通知金磊股份，如 在书面通知中所指定的合理期间内，金磊股份书面作出愿意利用该商业机会的肯定答复，则尽 力将该商业机会优先提供给金磊股份。4、如违反以上承诺，本人愿意承担由此产生的全部责 任，充分赔偿或补偿由此给金磊股份造成的所有直接或间接损失。 2014 年 12 月 18 日 长期有效 正在履行 中 快乐永 久;天津 广济;天 津嘉冠; 池宇峰 关于同业竞争、关 联交易、资金占用 方面的承诺 1、快乐永久、天津广济、天津嘉冠和池宇峰将善意履行作为金磊股份股东的义务，充分尊重 金磊股份的独立法人地位，保障金磊股份独立经营、自主决策。快乐永久、天津广济、天津嘉 冠和池宇峰将严格按照《中华人民共和国公司法》以及金磊股份的章程规定，促使经快乐永久、 天津广济、天津嘉冠和池宇峰提名的金磊股份董事依法履行其应尽的忠诚义务和勤勉义务。2、 保证快乐永久、天津广济、天津嘉冠和池宇峰以及快乐永久、天津广济、天津嘉冠和池宇峰控 股或实际控制的其他公司或者其他企业或经济组织（不包括金磊股份控制的企业，以下统称" 交易对方的关联企业"）今后原则上不与金磊股份（包括金磊股份的下属公司，下同）发生关 联交易。3、如果金磊股份在今后的经营活动中必须与快乐永久、天津广济、天津嘉冠和池宇 峰或快乐永久、天津广济、天津嘉冠和池宇峰的关联企业发生不可避免的关联交易，快乐永久、 天津广济、天津嘉冠和池宇峰将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、金磊股份的章程和 金磊股份的有关规定履行有关程序，与金磊股份依法签订协议，及时依法进行信息披露；保证 按照正常的商业条件进行，且快乐永久、天津广济、天津嘉冠和池宇峰及快乐永久、天津广济、 天津嘉冠和池宇峰的关联企业将不会要求或接受金磊股份给予比在任何一项市场公平交易中 第三者更优惠的条件，保证不通过关联交易损害金磊股份及金磊股份其他股东的合法权益。4、 快乐永久、天津广济、天津嘉冠和池宇峰及快乐永久、天津广济、天津嘉冠和池宇峰的关联企 业将严格和善意地履行其与金磊股份签订的各种关联交易协议。快乐永久、天津广济、天津嘉 冠和池宇峰及快乐永久、天津广济、天津嘉冠和池宇峰的关联企业将不会向金磊股份谋求任何 2014 年 12 月 18 日 长期有效 正在履行 中 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 33 超出该等协议规定以外的利益或收益。5、如违反上述承诺给金磊股份造成损失，快乐永久、 天津广济、天津嘉冠和池宇峰将向金磊股份作出赔偿。承诺函在快乐永久、天津广济、天津嘉 冠和池宇峰作为金磊股份关联方期间持续有效，且不可变更和撤销。 快乐永 久;池宇 峰 其他承诺 （一）快乐永久承诺：本次重大资产重组完成后，快乐永久将成为上市公司的控股股东。为了 保护上市公司的合法利益及其独立性，维护广大投资者特别是中小投资者的合法权益，快乐永 久郑重承诺，将依法行使股东权利，保证上市公司在人员、资产、财务、机构、业务等方面的 独立性，并具体承诺如下：1、人员独立（1）保证金磊股份（包括金磊股份的下属公司，下同） 的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员在金磊股份专职工作，不在本人 控制的其他企业（不包括金磊股份控制的企业，下同）中担任除董事、监事以外的其他职务， 且不在本人控制的其他企业中领薪。（2）保证金磊股份的财务人员独立，不在本人控制的其他 企业中兼职或领取报酬。（3）保证金磊股份拥有完整独立的劳动、人事及薪酬管理体系，该等 体系和本人控制的其他企业之间完全独立。2、资产独立（1）保证金磊股份具有独立完整的资 产，金磊股份的资产全部能处于金磊股份的控制之下，并为金磊股份独立拥有和运营。保证本 人控制的其他企业不以任何方式违法违规占有金磊股份的资金、资产。（2）保证不以金磊股份 的资产为本人控制的其他企业的债务提供担保。3、财务独立（1）保证金磊股份建立独立的财 务部门和独立的财务核算体系。（2）保证金磊股份具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、 子公司的财务管理制度。（3）保证金磊股份独立在银行开户，不与本人控制的其他企业共用一 个银行账户。（4）保证金磊股份能够作出独立的财务决策，本人控制的其他企业不通过违法违 规的方式干预金磊股份的资金使用调度。（5）保证金磊股份依法独立纳税。4、机构独立（1） 保证金磊股份建立健全股份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构。（2）保证金磊股 份的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职 权。（3）保证金磊股份拥有独立、完整的组织机构、与本人控制的其他企业间不发生机构混同 的情形。5、业务独立（1）保证金磊股份拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力， 具有面向市场独立自主持续经营的能力。 （2）保证快乐永久除通过合法程序行使股东权利之外， 不对金磊股份的业务活动进行干预。（3）保证尽量减少本人控制的其他企业与金磊股份的关联 交易，无法避免的关联交易则按照"公开、公平、公正"的原则依法进行。6、保证金磊股份在 其他方面与本人控制的其他企业保持独立。本承诺函持续有效，且不可变更或撤销，直至本人 对金磊股份不再有重大影响为止。如违反上述承诺，并因此给金磊股份造成经济损失，本人将 向金磊股份进行赔偿。 2014 年 12 月 18 日 长期有效 正在履行 中 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 34 快乐永 久 其他承诺 鉴于金磊股份拟进行重大资产重组，本次重大资产重组完成后，石河子快乐永久股权投资有限 公司将成为金磊股份的控股股东，针对完美影视历史上签署相关 VIE 控制协议事宜，本公司承 诺如下：在本次重大资产重组完成后，如因完美影视签署的 VIE 控制协议的签署、履行及解除 事宜产生任何纠纷并给完美影视或金磊股份造成损失的，快乐永久将向完美影视或金磊股份承 担因此产生的全部损失。 2014 年 12 月 18 日 长期有效 正在履行 中 完美控 股;德清 骏扬 股份限售承诺 完美控股和德清骏扬在本次交易中认购的完美环球发行的股份（包括在股份锁定期内因完美环 球分配股票股利、资本公积转增等衍生取得的股份）自本次新增股份上市之日起三十六个月内 不进行转让，但按照本公司和完美环球签署的业绩承诺和补偿协议进行回购的除外，之后根据 中国证监会和深圳证券交易所的有关规定执行。本次交易完成后 6 个月内，如完美环球股票连 续 20 个交易日的收盘价低于本次交易的股份发行价，或者本次交易完成后 6 个月期末收盘价 低于本次交易的股份发行价的，完美控股在本次交易中认购的完美环球股票的锁定期自动延长 6 个月。 2016 年 01 月 06 日 2016.04.28-2019.04.27 履行完毕 池宇峰 股份限售承诺 本人认购的完美环球股份，自本次配套融资发行股份上市之日起 36 个月内不进行转让。 2016 年 01 月 06 日 2016.06.16-2019.06.15 履行完毕 池宇峰; 完美控 股 关于同业竞争、关 联交易、资金占用 方面的承诺 本人/本公司将不以直接或间接的方式从事与完美环球（包括完美环球控制的企业，下同）相 同或相似的业务，以避免与完美环球的生产经营构成可能的直接的或间接的业务竞争；保证将 采取合法及有效的措施，促使本人/本公司拥有控制权的企业（不包括完美环球控制的企业， 下同）不从事或参与与完美环球的生产经营相竞争的任何活动的业务。如本人/本公司及本人/ 本公司拥有控制权的企业有任何商业机会可从事或参与任何可能与完美环球的生产经营构成 竞争的活动，则应立即将上述商业机会书面通知完美环球，如在书面通知所指定的合理期间内， 完美环球书面作出愿意利用该商业机会的肯定答复，则尽力将该商业机会优先提供给完美环 球。如违反以上承诺，本人/本公司愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给完 美环球造成的所有直接或间接损失。本承诺函持续有效，且不可变更或撤销，直至本人/本公 司对完美环球不再有重大影响为止。 2016 年 01 月 06 日 长期有效 正在履行 中 池宇峰; 完美控 股;德清 骏扬 关于同业竞争、关 联交易、资金占用 方面的承诺 本人/本公司/本合伙企业将依法行使有关权利和履行有关义务，充分尊重完美环球的独立法人 地位，保障完美环球独立经营、自主决策。完美控股将严格按照《中华人民共和国公司法》以 及完美环球的章程规定，促使经完美控股提名的完美环球董事依法履行其应尽的忠诚义务和勤 勉义务。本人/本公司/本合伙企业保证完美控股以及完美控股拥有控制权的企业（不包括完美 环球控制的企业，以下统称"完美控股的关联企业"）今后原则上不与完美环球（包括完美环球 2016 年 01 月 06 日 长期有效 正在履行 中 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 35 控制的企业，下同）发生关联交易。本人/本公司/本合伙企业如果完美环球在今后的经营活动 中必须与完美控股或完美控股的关联企业发生不可避免的关联交易，完美控股将促使此等交易 严格按照国家有关法律法规、完美环球的章程和完美环球的有关规定履行有关程序，与完美环 球依法签订协议，及时依法进行信息披露；保证按照正常的商业条件进行，且完美控股及完美 控股的关联企业将不会要求或接受完美环球给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠 的条件，保证不通过关联交易损害完美环球及完美环球其他股东的合法权益。本人/本公司/本 合伙企业完美控股及完美控股的关联企业将严格和善意地履行其与完美环球签订的各种关联 交易协议。完美控股及完美控股的关联企业将不会向完美环球谋求任何超出该等协议规定以外 的利益或收益。本人/本公司/本合伙企业如违反上述承诺给完美环球造成损失，完美控股将向 完美环球作出赔偿。本承诺函持续有效，且不可变更或撤销，直至本人/本公司/本合伙企业对 完美环球不再有重大影响为止。 池宇峰; 完美控 股 其他承诺 本人/本公司现郑重承诺，将保证完美环球在人员、资产、财务、机构、业务等方面的独立性， 具体如下：1、人员独立（1）保证完美环球（包括完美环球控制的企业，下同）的总经理、副 总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员在完美环球专职工作，不在本人/本公司控制 的其他企业（不包括完美环球控制的企业，下同）中担任除董事以外的其他职务，且不在本人 /本公司控制的其他企业中领薪。（2）保证完美环球的财务人员独立，不在本人/本公司控制的 其他企业中兼职或领取报酬。（3）保证完美环球拥有完整独立的劳动、人事及薪酬管理体系， 该等体系和本人/本公司控制的其他企业之间完全独立。2、资产独立（1）保证完美环球具有 独立完整的资产，完美环球的资产全部能处于完美环球的控制之下，并为完美环球独立拥有和 运营。保证本人/本公司控制的其他企业不以任何方式违法违规占有完美环球的资金、资产。 （2） 保证不以完美环球的资产为本人/本公司控制的其他企业的债务提供担保。3、财务独立（1） 保证完美环球建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。（2）保证完美环球具有规范、独立 的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。（3）保证完美环球独立在银行开户，不 与本人/本公司控制的其他企业共用一个银行账户。（4）保证完美环球能够作出独立的财务决 策，本人/本公司控制的其他企业不通过违法违规的方式干预完美环球的资金使用调度。（5） 保证完美环球依法独立纳税。4、机构独立（1）保证完美环球建立健全股份公司法人治理结构， 拥有独立、完整的组织机构。（2）保证完美环球的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总 经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。（3）保证完美环球拥有独立、完整的组织机 构、与本人/本公司控制的其他企业间不发生机构混同的情形。5、业务独立（1）保证完美环 球拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。 2016 年 01 月 06 日 长期有效 正在履行 中 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 36 （2）保证本人/本公司除通过合法程序行使股东权利和履行相关任职职责之外，不对完美环球 的业务活动进行干预。（3）保证尽量减少本人/本公司控制的其他企业与完美环球的关联交易， 无法避免的关联交易则按照"公开、公平、公正"的原则依法进行。6、保证完美环球在其他方 面与本人控制的其他企业保持独立。本承诺函持续有效，且不可变更或撤销，直至本人/本公 司对完美环球不再有重大影响为止。 池宇峰; 快乐永 久;完美 控股 关于同业竞争、关 联交易、资金占用 方面的承诺 1、承诺人将不以直接或间接的方式从事与完美世界（包括完美世界控制的企业，下同）相同 或相似的业务，以避免与完美世界的生产经营构成可能的直接的或间接的业务竞争；保证将采 取合法及有效的措施，促使承诺人拥有控制权的其他企业（不包括完美世界控制的企业，下同） 不从事或参与与完美世界的生产经营相竞争的任何活动的业务。2、如承诺人及承诺人拥有控 制权的其他企业有任何商业机会可从事或参与任何可能与完美世界的生产经营构成竞争的活 动，则立即将上述商业机会书面通知完美世界，如在书面通知中所指定的合理期间内，完美世 界书面作出愿意利用该商业机会的肯定答复，则尽力将该商业机会优先提供给完美世界。3、 如违反以上承诺，承诺人愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给完美世界造成 的所有直接或间接损失。本承诺函持续有效，且不可变更或撤销，直至承诺人对完美世界不再 控制为止。 2016 年 09 月 13 日 长期有效 正在履行 中 池宇峰; 快乐永 久;完美 控股 关于同业竞争、关 联交易、资金占用 方面的承诺 1、承诺人将依法行使有关权利和履行有关义务，充分尊重完美世界的独立法人地位，保障完 美世界独立经营、自主决策。承诺人将严格按照《中华人民共和国公司法》以及完美世界的章 程规定，促使经完美控股提名的完美世界董事依法履行其应尽的忠诚义务和勤勉义务。2、保 证承诺人以及承诺人拥有控制权的企业（不包括完美世界控制的企业，以下统称"承诺人的关 联企业"）今后原则上不与完美世界（包括完美世界控制的企业，下同）发生关联交易。3、如 果完美世界在今后的经营活动中必须与承诺人或承诺人的关联企业发生不可避免的关联交易， 承诺人将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、完美世界的章程和完美世界的有关规定履 行有关程序，与完美世界依法签订协议，及时依法进行信息披露；保证按照正常的商业条件进 行，且承诺人及承诺人的关联企业将不会要求或接受完美世界给予比在任何一项市场公平交易 中第三者更优惠的条件，保证不通过关联交易损害完美世界及完美世界其他股东的合法权益。 4、承诺人及承诺人的关联企业将严格和善意地履行其与完美世界签订的各种关联交易协议。 承诺人及承诺人的关联企业将不会向完美世界谋求任何超出该等协议规定以外的利益或收益。 5、如违反上述承诺给完美世界造成损失，承诺人将向完美世界作出赔偿。本承诺函持续有效， 且不可变更或撤销，直至承诺人对完美世界不再控制为止。 2016 年 09 月 13 日 长期有效 正在履行 中 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 37 池宇峰; 快乐永 久;完美 控股 其他承诺 1、人员独立（1）保证完美世界（包括完美世界控制的企业，下同）的总经理、副总经理、财 务总监、董事会秘书等高级管理人员在完美世界专职工作，不在承诺人控制的其他企业（不包 括完美世界控制的企业，下同）中担任除董事以外的其他职务，且不在承诺人控制的其他企业 中领薪。（2）保证完美世界的财务人员独立，不在承诺人控制的其他企业中兼职或领取报酬。 （3）保证完美世界拥有完整独立的劳动、人事及薪酬管理体系，该等体系和承诺人控制的其 他企业之间完全独立。2、资产独立（1）保证完美世界具有独立完整的资产，完美世界的资产 全部能处于完美世界的控制之下，并为完美世界独立拥有和运营。保证承诺人控制的其他企业 不以任何方式违法违规占有完美世界的资金、资产。（2）保证不以完美世界的资产为承诺人控 制的其他企业的债务提供担保。3、财务独立（1）保证完美世界建立独立的财务部门和独立的 财务核算体系。（2）保证完美世界具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务 管理制度。（3）保证完美世界独立在银行开户，不与承诺人控制的其他企业共用一个银行账户。 （4）保证完美世界能够作出独立的财务决策，承诺人控制的其他企业不通过违法违规的方式 干预完美世界的资金使用调度。（5）保证完美世界依法独立纳税。4、机构独立（1）保证完美 世界建立健全股份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构。（2）保证完美世界的股东 大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。（3） 保证完美世界拥有独立、完整的组织机构、与承诺人控制的其他企业间不发生机构混同的情形。 5、业务独立（1）保证完美世界拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向 市场独立自主持续经营的能力。（2）保证承诺人除通过合法程序行使股东权利和履行相关任职 职责之外，不对完美世界的业务活动进行干预。（3）保证尽量减少承诺人控制的其他企业与完 美世界的关联交易，无法避免的关联交易则按照"公开、公平、公正"的原则依法进行。6、保 证完美世界在其他方面与承诺人控制的其他企业保持独立。本承诺函持续有效，且不可变更或 撤销，直至承诺人对完美世界不再控制为止。如违反上述承诺，并因此给完美世界造成经济损 失，承诺人将向完美世界进行赔偿。 2016 年 09 月 13 日 长期有效 正在履行 中 首次公 开发行 或再融 资时所 作承诺 股权激 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 38 励承诺 其他对 公司中 小股东 所作承 诺 承诺是 否按时 履行 是 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 39 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 详见第十二节附注五、33、重要会计政策和会计估计变更。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 详见第十二节附注八、合并范围的变更。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 425 境内会计师事务所审计服务的连续年限 9 境内会计师事务所注册会计师姓名 刘海山、龙晶羽 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2 年、4 年 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 40 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 （一）股票期权激励计划 1、股权激励计划草案：2015年6月1日，公司召开第三届董事会第六次会议，审议通过《完美环球娱乐股份有限公司股 票期权激励计划（草案）》及相关议案，独立董事对激励计划草案发表了独立意见，监事会对草案和激励对象名单发表了核 查意见。2015年6月17日，召开2015年第四次临时股东大会审议通过相关议案。股权激励对象134人，授予股票数量165万股， 授予价格29.18元/股，分四期授予。 2、股票期权授予价格调整：2015年7月3日，公司召开第三届董事会第九次会议，审议通过《关于调整股票期权激励计 划行权价格的议案》，独立董事发表意见。因公司2014年度利润分配方案实施完毕，授予股票期权的行权价格由29.18元/股 调整为29.14元/股。 3、股票期权授予：2015年7月3日召开第三届董事会第九次会议审议通过《关于向激励对象授予股票期权的议案》，确 定2015年7月3日为股票期权授予日，同意向134名授予对象授予165万股公司股票，授予价格29.14元/股。 4、股票期权授予登记完成：2015年8月24日，公司完成了《完美环球娱乐股份有限公司股票期权激励计划》所涉及股票 期权的授予登记工作。期权简称为完美JLC1，期权代码为037697，此次登记的激励对象名单及分配情况与公司前次在指定 的信息披露媒体公示内容一致，未有调整。 5、股票期权授予价格调整：2016年6月20日，公司召开第三届董事会第二十二次会议，审议通过《关于调整股票期权激 励计划行权价格的议案》，独立董事发表意见。因公司2015年度利润分配方案实施完毕，授予股票期权的行权价格由29.14 元/股调整为29.11元/股。 6、股票期权激励对象和期权数量调整：2016年7月4日，公司召开第三届董事会第二十四次会议，审议通过《关于调整 股票期权激励对象和期权数量的议案》和《关于首期股票期权激励计划第一个行权期符合行权条件的议案》，首先确定因肖 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 41 某某、赵某某等24名激励对象离职，不再具备成为激励对象的条件，公司将注销该部分股票期权业务；其次确定首期股票期 权激励计划第一个行权期行权条件已满足。公司首期股票期权激励对象总人数由134名调整至110名，首期授予股票期权总数 由1,650,000份调整至1,271,450份。公司监事会就激励对象是否符合可行权条件进行了核实，独立董事就股票期权数量调整及 第一个行权期符合行权条件的事项发表了独立意见。 7、股票期权第一个行权期采用自主行权模式：2016年7月25日，公司发布股票期权激励计划首期授予部分第一个行权期 采用自主行权模式的公告。 8、股票期权授予价格调整：2017年4月27日，公司召开第三届董事会第三十七次会议，审议通过《关于调整股票期权激 励计划行权价格的议案》，独立董事发表意见。因公司2016年度利润分配方案实施完毕，授予股票期权的行权价格由29.11 元/股调整为29.02元/股。 9、股票期权激励对象和期权数量调整：2017年7月3日，公司召开第三届董事会第四十次会议，审议通过《关于调整股 票期权激励对象和期权数量的议案》和《关于首期股票期权激励计划第二个行权期符合行权条件的议案》。首先，自2016 年7月3日起至2017年6月30日止，因17名被激励对象离职，不再具备成为激励对象的条件，同时因1名激励对象年度考核未达 标，公司将注销上述部分股票期权；其次，确定了首期股票期权激励计划第二个行权期行权条件已满足。公司首期股票期权 激励对象总人数由110名调整至93人，首期股票期权总数由1,271,450份调整至1,142,584份。公司监事会就激励对象是否符合 可行权条件进行了核实，独立董事就股票期权数量调整及第二个行权期符合行权条件的事项发表了独立意见。 10、股票期权第二个行权期采用自主行权模式：2017年7月14日，公司发布股票期权激励计划首期授予部分第二个行权 期采用自主行权模式的公告。 11、股票期权授予价格调整：2018年5月2日，公司召开第四届董事会第四次会议，审议通过《关于调整股票期权激励计 划行权价格的议案》，独立董事发表意见。因公司2017年度利润分配方案实施完毕，授予股票期权的行权价格由29.02元/股 调整为28.85元/股。 12、股票期权激励对象和期权数量调整：2018年7月3日，公司召开第四届董事会第八次会议，审议通过《关于调整股票 期权激励对象和期权数量的议案》和《关于首期股票期权激励计划第三个行权期符合行权条件的议案》。首先，自2017年7 月1日起至2018年7月2日止，因15名被激励对象离职，不再具备成为激励对象的条件，公司将注销上述部分股票期权；其次， 确定了首期股票期权激励计划第三个行权期行权条件已满足。公司首期股票期权激励对象总人数由93名调整至78人，首期股 票期权总数由1,142,584份调整至1,076,057份。公司监事会就激励对象是否符合可行权条件进行了核实，独立董事就股票期权 数量调整及第三个行权期符合行权条件的事项发表了独立意见。 13、股票期权第三个行权期采用自主行权模式：2018年7月18日，公司发布股票期权激励计划首期授予部分第三个行权 期采用自主行权模式的公告。 14、股票期权授予价格调整：2019年6月11日，公司召开第四届董事会第十七次会议，审议通过《关于调整股票期权激 励计划行权价格的议案》，独立董事发表意见。因公司2018年度利润分配方案实施完毕，授予股票期权的行权价格由28.85 元/股调整为28.67元/股。 15、股票期权激励对象和期权数量调整：2019年7月3日，公司召开第四届董事会第十八次会议，审议通过《关于调整股 票期权激励对象和期权数量的议案》和《关于首期股票期权激励计划第四个行权期符合行权条件的议案》。首先，自2018 年7月3日起至2019年7月2日止，因11名被激励对象离职，不再具备成为激励对象的条件，公司将注销上述部分股票期权；其 次，确定了首期股票期权激励计划第四个行权期行权条件已满足。公司首期股票期权激励对象总人数由78名调整至67名，首 期股票期权总数由1,076,057份调整至1,043,006份。公司监事会就激励对象是否符合可行权条件进行了核实，独立董事就股票 期权数量调整及第四个行权期符合行权条件的事项发表了独立意见。 16、股票期权第四个行权期采用自主行权模式：2019年7月26日，公司发布股票期权激励计划首期授予部分第四个行权 期采用自主行权模式的公告。 （二）员工持股计划 1、2015年6月29日和2015年7月16日，公司第三届董事会第八次会议和2015年第五次临时股东大会审议通过《完美环球 娱乐股份有限公司员工持股计划（草案）（非公开发行方式认购）的议案》及相关议案，同意设立员工持股计划认购公司非 公开发行的股票。2016年1月6日，鉴于公司拟进行重大资产重组，并将设立员工持股计划认购此次重大资产重组募集配套资 金所发行的股份，根据公司2015年第五次临时股东大会对公司董事会的授权，公司第三届董事会第十六次会议审议通过《关 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 42 于终止<完美环球娱乐股份有限公司员工持股计划（草案）（非公开发行方式认购）>的议案》，同意终止《完美环球娱乐 股份有限公司员工持股计划（草案）（非公开发行方式认购）》。 2、2016年1月6日和2016年2月1日，公司第三届董事会第十六次会议和2016年第二次临时股东大会审议通过《关于<完 美环球娱乐股份有限公司员工持股计划（草案）（认购配套融资方式）（一）>的议案》和《关于<完美环球娱乐股份有限 公司员工持股计划（草案）（认购配套融资方式）（二）>的议案》。 3、2016年4月28日，公司第三届董事会第十九次会议审议通过《完美环球娱乐股份有限公司员工持股计划（认购配套融 资方式）（一）（修订稿）》和《完美环球娱乐股份有限公司员工持股计划（认购配套融资方式）（二）（修订稿）》，对 员工持股计划中的存续期和持有人权益处置部分内容进行了补充修订和完善。 4、2016年6月16日，员工持股计划认购股份已发行完成并于深圳证券交易所上市，锁定期为自新增股份上市之日起36个 月。 5、2019年6月18日，员工持股计划认购股份锁定期满并上市流通。 相关公告均已在巨潮资讯网上披露。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交易 内容 关联 交易 定价 原则 关联 交易 价格 关联交 易金额 （万元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否 超过 获批 额度 关联 交易 结算 方式 可获得的 同类交易 市价 披露日 期 披露索 引 完美世界 （北京） 软件有限 公司 控股股 东控制 的公司 接受租 赁 接受关联 人提供的 租赁服务 市场 价格 市场 价格 6,525.27 46.61% 7,000 否 货币 结算 无 2019 年 04 月 30 日 www.c ninfo.c 乐道互动 （天津） 科技有限 公司 实际控 制人担 任董事 职务 接受服 务 接受关联 人提供的 技术开发 服务 市场 价格 市场 价格 2,584.90 48.32% 3,000 否 货币 结算 无 2019 年 04 月 30 日 www.c ninfo.c 乐道互动 （天津） 科技有限 公司 实际控 制人担 任董事 职务 提供服 务 为关联人 提供游戏 代理发行 服务 市场 价格 市场 价格 389.74 0.59% 900 否 货币 结算 无 2019 年 04 月 30 日 www.c ninfo.c 苏州天魂 网络科技 股份有限 公司 关联自 然人担 任董事 职务 接受服 务 接受关联 人提供的 技术服务 市场 价格 市场 价格 196.94 3.68% 是 货币 结算 无 合计 -- -- 9,696.85 -- 10,900 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交易 进行总金额预计的，在报告期内的实际 无 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 43 履行情况（如有） 交易价格与市场参考价格差异较大的 原因（如适用） 无 注：依据重要性原则，公司在此处列示实际发生额 100 万以上的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 44 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 报告期内，公司及下属子公司合计发生房屋租赁费用共计14,000.46万元，其中包含关联方房屋租赁费用6,525.27万元。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度相关 公告披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担 保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 今典投资集团有限 公司 2016 年 09 月 13 日 100,000 2016 年 09 月 13 日 32,000 质押 2016/12/17-2 020/12/31 否 否 报告期内审批的对外担保额度合计 （A1） 0 报告期内对外担保实 际发生额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额度合 计（A3） 100,000 报告期末实际对外担 保余额合计（A4） 32,000 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关 公告披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担 保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 北京完美影视传媒 有限责任公司 2018 年 03 月 30 日 5,000 2018 年 04 月 24 日 5,000 一般保证 2018/4/24-20 19/4/24 是 否 北京完美影视传媒 有限责任公司 2018 年 03 月 30 日 10,000 2018 年 06 月 19 日 10,000 一般保证 2018/6/19-20 19/6/19 是 否 北京完美影视传媒 有限责任公司 2018 年 03 月 30 日 10,000 2018 年 06 月 29 日 10,000 一般保证 2018/6/29-20 19/2/21 是 否 北京完美影视传媒 有限责任公司 2018 年 03 月 30 日 15,000 2018 年 08 月 09 日 15,000 一般保证 2018/8/9-201 9/8/9 是 否 北京完美影视传媒 有限责任公司 2018 年 03 月 30 日 10,000 2018 年 10 月 12 日 10,000 一般保证 2018/10/12-2 019/1/11 是 否 北京完美影视传媒 有限责任公司 2018 年 03 月 30 日 4,590 2018 年 11 月 02 日 4,590 一般保证 2018/11/2-20 19/11/1 是 否 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 45 北京完美影视传媒 有限责任公司 2018 年 03 月 30 日 10,500 2018 年 12 月 19 日 10,500 一般保证 2018/12/19-2 020/12/19 否 否 北京完美影视传媒 有限责任公司 2019 年 04 月 30 日 10,000 2019 年 01 月 11 日 10,000 一般保证 2019/1/11-20 19/4/10 是 否 北京完美影视传媒 有限责任公司 2019 年 04 月 30 日 4,900 2019 年 04 月 01 日 4,900 一般保证 2019/4/1-202 0/4/1 否 否 北京完美影视传媒 有限责任公司 2019 年 04 月 30 日 10,000 2019 年 04 月 12 日 10,000 一般保证 2019/4/12-20 19/7/11 是 否 北京完美影视传媒 有限责任公司 2019 年 04 月 30 日 5,000 2019 年 05 月 23 日 5,000 一般保证 2019/5/23-20 20/5/23 否 否 北京完美影视传媒 有限责任公司 2019 年 04 月 30 日 10,000 2019 年 06 月 21 日 10,000 一般保证 2019/6/21-20 20/6/21 否 否 北京完美影视传媒 有限责任公司 2019 年 04 月 30 日 10,000 2019 年 07 月 25 日 10,000 一般保证 2019/7/25-20 19/10/24 是 否 北京完美影视传媒 有限责任公司 2019 年 04 月 30 日 15,000 2019 年 08 月 12 日 15,000 一般保证 2019/8/12-20 20/8/12 否 否 北京完美影视传媒 有限责任公司 2019 年 04 月 30 日 10,000 2019 年 10 月 24 日 10,000 一般保证 2019/10/24-2 020/1/23 否 否 报告期内审批对子公司担保额度合 计（B1） 215,000 报告期内对子公司担 保实际发生额合计 （B2） 74,900 报告期末已审批的对子公司担保额 度合计（B3） 215,000 报告期末对子公司实 际担保余额合计（B4） 55,400 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关 公告披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担 保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 Perfect Pictures Co., Ltd. 2017 年 02 月 28 日 6,976 2017 年 03 月 29 日 6,976 质押 2017/3/29-20 19/9/18 是 否 Perfect Pictures Co., Ltd. 2017 年 02 月 28 日 6,976 2017 年 04 月 19 日 6,976 质押 2017/4/19-20 19/9/18 是 否 Perfect Pictures Co., Ltd. 2017 年 02 月 28 日 3,488 2017 年 05 月 17 日 3,488 质押 2017/5/17-20 19/9/18 是 否 Perfect Pictures Co., Ltd. 2017 年 02 月 28 日 2,790 2017 年 11 月 10 日 2,790 质押 2017/11/10-2 019/9/18 是 否 Perfect Pictures Co., Ltd. 2018 年 03 月 30 日 6,976 2018 年 04 月 30 日 6,976 质押 2018/4/30-20 19/4/11 是 否 Perfect Pictures Co., Ltd. 2018 年 03 月 30 日 4,883 2018 年 07 月 13 日 4,883 质押 2018/7/13-20 19/6/24 是 否 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 46 Perfect Village Entertainment HK Limited 2018 年 06 月 12 日 6,436 2018 年 08 月 02 日 6,436 一般保证 2018/8/2-202 2/8/1 否 否 Perfect Pictures Co., Ltd. 2018 年 03 月 30 日 3,488 2018 年 08 月 29 日 3,488 质押 2018/8/29-20 19/8/29 是 否 Perfect World Pictures(USA) Inc 2018 年 10 月 23 日 10,389 2018 年 11 月 08 日 10,389 一般保证 2018/11/8-20 22/11/8 否 否 Perfect Pictures Co., Ltd. 2019 年 04 月 30 日 6,976 2019 年 04 月 12 日 6,976 质押 2019/4/12-20 20/4/12 否 否 报告期内审批对子公司担保额度合 计（C1） 45,000 报告期内对子公司担 保实际发生额合计 （C2） 6,976 报告期末已审批的对子公司担保额 度合计（C3） 73,000 报告期末对子公司实 际担保余额合计（C4） 23,801 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 260,000 报告期内担保实际发 生额合计 （A2+B2+C2） 81,876 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 388,000 报告期末实际担保余 额合计（A4+B4+C4） 111,201 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 11.69% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保 余额（E） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任 的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 47 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 募集资金 30,000 20,000 0 银行理财产品 自有资金 167,280 111,880 0 合计 197,280 131,880 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托 机构 名称 （或 受托 人姓 名） 受托 机构 （或 受托 人）类 型 产品 类型 金额 资金 来源 起始 日期 终止 日期 资金投向 报 酬 确 定 方 式 参考 年化 收益 率 预期 收益 （如 有 报告 期实 际损 益金 额 报告 期损 益实 际收 回情 况 计提 减值 准备 金额 （如 有） 是否 经过 法定 程序 未来 是否 还有 委托 理财 计划 事项 概述 及相 关查 询索 引（如 有） 招商 银行 银行 浮动 收益 类 70,000 自有 资金 2019 年 12 月 19 日 2019 年 12 月 24 日 银行间和交 易所市场信 用级别较 高、流动性 较好的金融 资产和金融 工具 到 期 一 次 付 2.78% 26.66 26.66 收回 是 是 无 招商 银行 银行 浮动 收益 类 99,000 自有 资金 2019 年 12 月 24 日 2019 年 12 月 25 日 银行间和交 易所市场信 用级别较 高、流动性 较好的金融 资产和金融 工具 到 期 一 次 付 2.77% 7.51 7.51 收回 是 是 无 合计 169,000 -- -- -- -- -- -- 34.17 34.17 -- -- -- -- 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 48 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 只有积极承担社会责任的企业才是最有竞争力和生命力的企业。公司在企业社会责任实践中，积极保护股东及债权人权 益、全面维护员工的合法权益、诚信对待客户及合作伙伴、认真落实网络防沉迷工作、积极参加或自发组织公益活动，逐渐 形成了“一个核心、四个支撑点”的企业社会责任理念。“一个核心”指的是“创造快乐、传播文化、成就梦想”，公司将通过做 自己擅长的事、发挥作为一家文创企业的优势，形成有特色的企业社会责任实践。“四个支撑点”则是“产品创新、文化传播、 员工发展、社会公益”，这四个着力点在帮助公司更好地发挥核心优势的同时，顾及更多利益相关方，扩展其社会责任实践 的边界。 通过利益相关方的界定，公司明确了自身的企业社会责任边界，通过不断扩展的多种渠道，积极了解利益相关方的诉求， 并针对利益相关方对公司的期望，采取相应的回应。 (1) 股东和债权人权益保护 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳 证券交易所上市公司规范运作指引》等法律、法规、规章制度的规定，持续完善公司治理结构，规范公司运营管理流程。公 司认真履行信息披露义务，使广大投资者能够及时、全面地了解公司的发展战略、经营情况及相关重大事项。公司一贯坚持 精品化内容制作，在此基础上，借助多维度的战略布局以及多样性的产品组合，不断强化核心竞争优势，以优良的业绩与稳 定的现金分红政策，积极回报投资者。 (2) 员工权益保护 公司严格遵守《劳动法》等相关法律法规，建立完善的薪酬福利制度，依法保护员工合法权益。切实关注员工健康、安 全和满意度，常年开展专业技能、企业文化及职业发展规划等方面的职工培训，建立员工健康管理模型和幸福企业模型，努 力实现员工与企业的共同成长。 (3) 客户及合作伙伴权益保护 公司积极开展沟通与对话，完善客户服务体系，提升客服素质，在公司上下建立受众声音聆听渠道，让受众参与到产品 制作中；规范供应商准入与管理办法，进行供应商合规培训；注重维护媒体关系并积极促进行业内的资源流通与共享。 (4) 防止网络沉迷 公司一直以来都在为如何规范和引导青少年健康游戏而努力。2019 年，公司积极支持并参与由人民网与多家游戏企业 共同发起的《游戏适龄提示草案》，《武林外传》成为首批参与适龄提示的游戏产品，助力指导未成年人及其监护人正确选 择适合的游戏产品，提高其网络休闲娱乐的合理性和健康性。此外，公司采用了“三重”措施防止未成年人游戏沉迷，分别在 信息验证、限制体验、家长监护这三个环节上，进行管理限制。 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 49 (5) 公益活动 公司于 2013 年正式设立了完美世界员工公益基金，以“专注于社会济困、赈灾救援、青少年教育发展、企业回报社会” 为宗旨，通过开展四个不同方向的公益活动，即济困、救孤助残、赈灾救援、抗击疫情等公益项目、青少年教育发展及其他 社会教育发展项目、公司员工及员工直系家属公益项目以及公司用户公益项目，竭尽全力地投身加入公益事业，携手利益相 关方，共建和谐社会。 2019 年，公司的公益活动以教育公益项目为支点，通过整合业务资源，不断链接内、外部的利益相关方，相继开展了 员工募捐、员工义卖、员工支教，开拓了更为精准、高效的公益活动模式，以公益的力量为云南当地 “赋能”，也为利益相 关方参与公益活动创造机会。 (6) 响应时代号召，推出多部正能量、主旋律影视作品 作为文化内容的生产者，完美世界影视提出“坚持用温暖、光明、正能量的作品去鼓舞人心，服务人民，与时代精神琴 瑟合鸣”，并坚持秉承“匠人之心”，不断输出精品影视产品。2019 年，在国家广电总局为庆祝新中国成立 70 周年遴选的 86 部献礼剧中，《老酒馆》、《光荣时代》、《山月不知心底事》、《河山》、《新一年又一年》、《高大霞的火红年代》、 《燃烧》及《蓝盔特战队》8 部作品来自完美世界影视；更有《最美的乡村》和《温暖的味道》得到了国家广电总局脱贫攻 坚题材重点剧目推荐，《光荣与梦想》入选建党 100 周年重点献礼项目。 (7) 其他社会责任 公司诚信经营，遵纪守法，积极履行纳税义务；公司根据自身需求，面向社会公开招聘员工，促进就业；公司严格遵守 国家及地方相关环保法律法规，推广无纸化办公，并通过优化办公设备，节约用电、用水，以更节能的办公设备实行绿色办 公，为生态环境的可持续性发展做出积极的努力。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 在精准扶贫方面，公司贯彻中央“扶贫同扶志扶智相结合”的要求，着重在教育精准扶贫方面发力。2019 年，公司在扶 贫工作方面，采取了针对性更强、作用更直接、效果更可持续的措施，结合首都教育资源优势，与金平县教育局开展合作， 计划以 5 年的时间培养 100 名当地“教学能人”，以此来提高云南山区教师的教学水平和基本素质，从而为山区教育保留更好 的师资力量。 （2）年度精准扶贫概要 1) 励志奖学金助力寒门学子圆梦 公司通过与金平县沙依坡乡中心小学的校长、老师建立长期的沟通渠道，力求将扶贫工作做到专人负责、资料备案、及 时跟踪、到人到户。对于家境贫困但学习优异的学生，公司为其提供“成长奖学金”。 2) 员工支教开阔学生视野 2019 年 5 月，公司一如既往选派内部员工前往云南省金平县进行公益支教活动。此外，公司还将通过现代化的教学设 施，激发山区学生的课外学习兴趣。 3) 教师培训推动人才建设 2019 年，公司与首都名校开展合作，组织安排 5 名云南金平县的山区教师，进校跟岗学习一个月，全方位的观摩学习 首都名校的日常管理、教学方法，推动了当地教师教学素质的提高，改善当地教师的教学方式，为当地保留下良好的师资力 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 50 量。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 不适用 上市公司及其子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 51 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 827,362,380 62.93% -694,612,430 -694,612,430 132,749,950 10.27% 3、其他内资持股 827,220,405 62.92% -694,612,430 -694,612,430 132,607,975 10.26% 其中：境内法人持股 650,558,121 49.48% -650,558,121 -650,558,121 0 0.00% 境内自然人持股 176,662,284 13.44% -44,054,309 -44,054,309 132,607,975 10.26% 4、外资持股 141,975 0.01% 0 0 141,975 0.01% 境外自然人持股 141,975 0.01% 0 0 141,975 0.01% 二、无限售条件股份 487,437,312 37.07% 672,981,597 672,981,597 1,160,418,909 89.73% 1、人民币普通股 487,437,312 37.07% 672,981,597 672,981,597 1,160,418,909 89.73% 三、股份总数 1,314,799,692 100.00% -21,630,833 -21,630,833 1,293,168,859 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、2019年1月22日，公司任命鲁晓寅为公司总裁。鲁晓寅持有公司42,400股，其所持股份的75%，即31,800股被锁定为 高管限售股。 2、2019年5月21日，完美控股、德清骏扬持有的公司2016年重大资产重组非公开发行的股份解除限售，本次解除限售的 数量共计614,439,323股。 3、2019年6月18日，池宇峰、一期一号员工持股计划、一期二号员工持股计划及招商财富资管计划持有的公司2016年重 大资产重组非公开发行的股份解除限售，本次解除限售的数量共计212,463,532股。因池宇峰为公司董事长，其所持股份的75%， 即132,258,625股在解限售的同时被锁定为高管限售股。 4、2019年8月，公司以集中竞价方式回购公司股份并注销事项实施完毕，公司累计回购并注销股份22,125,214股。 5、报告期内，公司股权激励计划股票期权开始第四个行权期，报告期内部分员工行权，公司股份数量增加494,381股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 （一）公司首期股票期权激励计划的批准情况 经董事会、股东大会审议批准，2015年8月，公司完成首期股票期权激励计划所涉及股票期权的授予登记工作；2016年7 月，经董事会审议批准，首期股票期权激励计划第一个行权期开始行权。2017年7月，经董事会审议批准，首期股票期权激 励计划第二个行权期开始行权。2018年7月，经董事会审议批准，首期股票期权激励计划第三个行权期开始行权。2019年7 月，经董事会审议批准，首期股票期权激励计划第四个行权期开始行权。 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 52 （二）公司回购股份并注销的批准情况 经董事会、股东大会审议批准，2019年8月，公司以集中竞价方式回购公司股份并注销事项实施完毕，公司累计回购并 注销股份22,125,214股。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 公司首期股票期权激励计划激励对象行权已向中国证券登记结算有限公司办理相关登记手续。 股份回购的实施进展情况 √ 适用 □ 不适用 （一）以集中竞价方式回购公司股份事项（已注销） 2018年7月15日，公司召开第四届董事会第九次会议审议通过《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的预案》。公司 决定使用自有资金以集中竞价交易的方式回购公司股份并予以注销。本次回购的股份种类为公司发行的A股社会公众股，回 购资金总额不超过人民币10亿元且不低于人民币5亿元。本次回购股份的价格不超过人民币36元/股。回购期限自股东大会审 议通过之日起12个月内，具体回购股份的数量以回购期满时公司实际回购的股份数量为准。2018年7月31日，公司召开2018 年第五次临时股东大会审议通过上述议案并于2018年8月6日披露《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的回购报告书》。 截至2019年7月26日，公司本次股份回购已实施完成。公司通过集中竞价方式累计回购股份22,125,214股，占公司总股本 的1.68%，最高成交价为29.97元/股，最低成交价为19.94元/股，交易总金额为549,634,912元（不含交易费用）。 2019年8月5日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司本次回购股份已注销完成。 （二）以集中竞价方式回购公司股份事项（拟用于股权激励或员工持股计划） 2019年8月6日，公司召开第四届董事会第十九次会议审议通过《关于以集中竞价方式回购公司股份的方案》。公司决定 使用自有资金以集中竞价交易的方式回购公司股份用于股权激励或员工持股计划。本次回购的股份种类为公司发行的A股社 会公众股，回购资金总额不超过人民币6亿元（含）且不低于人民币3亿元（含）。本次回购股份的价格不超过人民币36元/ 股。回购期限自董事会审议通过之日起6个月内，具体回购股份的数量以回购期满时公司实际回购的股份数量为准。 2019年9月3日，公司披露了《关于回购股份进展的公告》，2019年9月21日披露了《关于首次回购公司股份的公告》， 2019年10月9日、2019年11月2日、2019年12月3日、2020年1月4日、2020年2月4日披露了《关于回购公司股份的进展公告》。 2020年2月5日，公司披露了《关于延长股份回购实施期限的公告》，将本次股份回购方案的实施期限延长至2020年8月5 日，即本次股份回购实施期限自2019年8月6日起至2020年8月5日止。除回购期限延长外，回购方案的其他内容未发生变化。 2020年3月3日、2020年4月2日披露了《关于回购股份进展的公告》。 截至2019年12月31日，公司通过集中竞价方式累计回购股份571,200股，占公司总股本的0.0442%，最高成交价28.80元/ 股，最低成交价27.70元/股，交易总金额为16,020,951元（不含交易费用）。 截至本报告披露前一交易日，公司通过集中竞价方式累计回购股份571,200股，占公司总股本的0.0442%，最高成交价 28.80元/股，最低成交价27.70元/股，交易总金额为16,020,951元（不含交易费用）。 相关公告均已在巨潮资讯网上披露。 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 截至2019年12月31日，公司累计以集中竞价方式回购股份共计571,200股。根据企业会计准则相关规定，前述回购股份 属于库存股，在计算每股收益时予以扣除。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 53 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售股数 本期解除限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 完美控股 460,944,729 0 460,944,729 0 完美控股在 2016 年重大资产重组 中认购 460,944,729 股股 份自认购股份上 市之日起三十六 个月内不进行转 让。 本报告期内， 460,944,729 股股 份自 2019 年 5 月 21 日上市流通。 德清骏扬 153,494,594 0 153,494,594 0 德清骏扬在 2016 年重大资产重组 中认购 153,494,594 股股 份自认购股份上 市之日起三十六 个月内不进行转 让。 本报告期内， 153,494,594 股股 份自 2019 年 5 月 21 日上市流通。 一期一号员 工持股计划 8,498,541 0 8,498,541 0 一期一号员工持 股计划在 2016 年 重大资产重组中 认购 8,498,541 股 股份自认购股份 上市之日起三十 六个月内不进行 转让。 本报告期内， 8,498,541 股股份 自 2019 年 6 月 18 日上市流通。 一期二号员 工持股计划 21,246,352 0 21,246,352 0 一期二号员工持 股计划在 2016 年 重大资产重组中 认购 21,246,352 股股份自认购股 份上市之日起三 十六个月内不进 行转让。 本报告期内， 21,246,352 股股 份自 2019 年 6 月 18 日上市流通。 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 54 招商财富资 管计划 6,373,905 0 6,373,905 0 招商财富资管计 划在 2016 年重大 资产重组中认购 6,373,905 股股份 自认购股份上市 之日起三十六个 月内不进行转 让。 本报告期内， 6,373,905 股股份 自 2019 年 6 月 18 日上市流通。 池宇峰 176,344,734 132,258,625 176,344,734 132,258,625 池宇峰在 2016 年 重大资产重组中 认购 176,344,734 股股份自认购股 份上市之日起三 十六个月内不进 行转让。 本报告期内， 176,344,734 股股 份自 2019 年 6 月 18 日上市流通。 但因池宇峰为公 司董事长，其所 持股份的 75%在 解限售的同时被 锁定为高管限售 股。 鲁晓寅 0 31,800 0 31,800 2019 年 1 月 22 日，公司任命鲁 晓寅为公司总 裁。鲁晓寅持有 公司 42,400 股， 其所持股份的 75%，即 31,800 股被锁定为高管 限售股。 合计 826,902,855 132,290,425 826,902,855 132,290,425 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司回购股份并注销22,125,214股；同时，公司股权激励计划股票期权部分行权，公司股份数量增加494,381 股。截至报告期末，公司股份数量合计减少21,630,833股。 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 55 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 21,234 年度报告 披露日前 上一月末 普通股股 东总数 28,749 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参 见注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售条 件的股份数量 持有无限售条 件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 完美世界控股集 团有限公司 境内非国有 法人 35.06% 453,364,829 -7,579,900 0 453,364,829 质押 305,070,000 池宇峰 境内自然人 10.25% 132,514,934 -43,829,800 132,258,625 256,309 质押 95,575,423 德清骏扬企业管 理咨询合伙企业 （有限合伙） 境内非国有 法人 9.87% 127,694,694 -25,799,900 0 127,694,694 质押 77,650,000 石河子快乐永久 股权投资有限公 司 境内非国有 法人 2.35% 30,334,703 0 0 30,334,703 质押 12,464,000 新华资管－民生 银行－新华资产 －明德三号资产 管理产品 其他 2.00% 25,800,000 25,800,000 0 25,800,000 钱桂英 境内自然人 1.91% 24,758,000 19,764,852 0 24,758,000 全国社保基金一 零八组合 其他 1.62% 21,000,000 21,000,000 0 21,000,000 香港中央结算有 限公司 境外法人 1.52% 19,646,176 13,149,009 0 19,646,176 天津广济企业管 理咨询合伙企业 （有限合伙） 境内非国有 法人 1.34% 17,373,855 -28,407,361 0 17,373,855 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 56 全国社保基金一 一二组合 其他 1.17% 15,089,470 15,089,470 0 15,089,470 战略投资者或一般法人因配售 新股成为前 10 名股东的情况（如 有）（参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动 的说明 1、完美控股和快乐永久为池宇峰控制的公司，完美控股、快乐永久和池宇峰构成一致行 动人。 2、除上述情况外，未知上述股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规 定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 完美世界控股集团有限公司 453,364,829 人民币普通股 453,364,829 德清骏扬企业管理咨询合伙企业 （有限合伙） 127,694,694 人民币普通股 127,694,694 石河子快乐永久股权投资有限公 司 30,334,703 人民币普通股 30,334,703 新华资管－民生银行－新华资产 －明德三号资产管理产品 25,800,000 人民币普通股 25,800,000 钱桂英 24,758,000 人民币普通股 24,758,000 全国社保基金一零八组合 21,000,000 人民币普通股 21,000,000 香港中央结算有限公司 19,646,176 人民币普通股 19,646,176 天津广济企业管理咨询合伙企业 （有限合伙） 17,373,855 人民币普通股 17,373,855 全国社保基金一一二组合 15,089,470 人民币普通股 15,089,470 中国建设银行股份有限公司－博 时主题行业混合型证券投资基金 （LOF） 15,000,000 人民币普通股 15,000,000 前 10 名无限售流通股股东之 间，以及前 10 名无限售流通 股股东和前 10 名股东之间关 联关系或一致行动的说明 1、完美控股和快乐永久为池宇峰控制的公司，完美控股、快乐永久和池宇峰构成一致行动 人。 2、除上述情况外，未知上述股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定 的一致行动人。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 57 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 完美世界控股集团有限 公司 池宇峰 2013 年 08 月 14 日 91110108076622973U 项目投资；投资管理； 资产管理；技术开发、 技术咨询、技术服务、 技术转让；投资咨询； 技术进出口、货物进出 口、代理进出口；设计、 制作、代理、发布广告； 经济贸易咨询；销售计 算机、软件及辅助设备、 电子产品、工艺品、日 用品、首饰、通讯设备、 文化用品；经营电信业 务。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 池宇峰 本人 中国 否 完美世界控股集团有限公司 一致行动（含协议、亲属、同 一控制） 石河子快乐永久股权投资有 限公司 一致行动（含协议、亲属、同 一控制） 主要职业及职务 池宇峰先生于 1996 年至 2010 年任北京金洪恩电脑有限公司董事长；2003 年至 2006 年兼任 清华紫光股份有限公司副总裁兼首席技术官；2003 年至 2018 年任北京洪恩教育科技股份有 限公司董事长；2004 年至今任完美世界（北京）网络技术有限公司董事长；2006 年至 2015 年任 Perfect World Co., Ltd.董事长；2009 年至 2010 年任北京完美时空文化传播有限公司董 事；2010 年至今任北京完美影视传媒有限责任公司执行董事；2011 年至今担任石河子快乐 永久股权投资有限公司董事长；2015 年 8 月至今任完美世界游戏有限责任公司董事长；2015 年 12 月至今任完美世界控股集团有限公司执行董事及总经理；2015 年 3 月 3 日至今任本公 司董事长。 过去 10 年曾控股的境内外上 市公司情况 境外上市：Perfect World Co., Ltd.(CaymansIslands) ；成立时间：2006-6-1；住所：开曼群岛 (CaymanIslands)；主营业务：投资管理；2015 年 7 月 28 日，该境外上市公司完成私有化交 易并从纳斯达克退市。 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 58 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 59 第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 60 第八节可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 61 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 期初持股数 （股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持股数 （股） 池宇峰 董事长 现任 男 48 2015 年 03 月 03 日 2021 年 02 月 13 日 176,344,734 100 43,829,900 0 132,514,934 萧泓 （XIAO HONG） 董事兼首 席执行官 现任 男 53 2016 年 08 月 01 日 2021 年 02 月 13 日 189,300 0 0 0 189,300 魏松 董事 现任 男 48 2015 年 06 月 17 日 2021 年 02 月 13 日 0 0 0 0 0 董弘宇 独立董事 现任 男 51 2015 年 03 月 03 日 2021 年 02 月 13 日 0 0 0 0 0 施丹丹 独立董事 现任 女 43 2015 年 03 月 03 日 2021 年 02 月 13 日 0 0 0 0 0 谢贤文 监事 现任 男 40 2015 年 03 月 03 日 2021 年 02 月 13 日 0 0 0 0 0 梁田 监事 现任 男 49 2015 年 07 月 16 日 2021 年 02 月 13 日 0 0 0 0 0 杨丽 监事 现任 女 44 2016 年 09 月 05 日 2021 年 02 月 13 日 0 0 0 0 0 廉洁 联席首席 执行官 现任 男 45 2016 年 09 月 22 日 2021 年 02 月 13 日 236,986 0 0 0 236,986 鲁晓寅 总裁 现任 男 41 2019 年 01 月 22 日 2021 年 02 月 13 日 42,400 0 0 0 42,400 王巍巍 高级副总 裁兼董事 会秘书 现任 女 42 2016 年 08 月 25 日 2021 年 02 月 13 日 182,600 0 0 0 182,600 曾映雪 高级副总 裁兼财务 总监 现任 女 50 2015 年 03 月 03 日 2021 年 02 月 13 日 240,800 0 0 0 240,800 合计 -- -- -- -- -- -- 177,236,820 100 43,829,900 0 133,407,020 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 62 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 鲁晓寅 总裁 聘任 2019 年 01 月 22 日 根据业务需求，经公司董事会任命。 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事 1、池宇峰先生，中国国籍，1971年出生，清华大学化学学士、中欧国际工商管理学院管理硕士、新加坡管理大学工 商管理博士，无境外永久居留权。池宇峰先生于1996年至2010年任北京金洪恩电脑有限公司董事长；2003年至2006年兼任清 华紫光股份有限公司副总裁兼首席技术官；2003年至2018年任北京洪恩教育科技股份有限公司董事长；2004年至今任完美世 界（北京）网络技术有限公司董事长；2006年至2015年任Perfect World Co., Ltd.董事长；2009年至2010年任北京完美时空文 化传播有限公司董事；2010年至今任北京完美影视传媒有限责任公司执行董事；2011年至今担任石河子快乐永久股权投资有 限公司董事长；2015年8月至今任完美世界游戏有限责任公司董事长；2015年12月至今任完美世界控股集团有限公司执行董 事及总经理；2015年3月3日至今任本公司董事长。 2、萧泓（XIAO HONG）先生，美国国籍，1966年出生，清华大学物理学学士、美国南加州大学工程学硕士及博士。 萧泓先生于1997年至2000年任摩托罗拉（中国）电子有限公司培训及战略经理；2000年至2003年任思科系统（中国）网络技 术有限公司机构效能及员工发展经理；2003年至2005年任飞利浦（中国）投资有限公司人力及战略总监；2005年至2008年任 戴尔计算机（中国）有限公司人才管理总监；2008年至2015年曾先后任Perfect World Co., Ltd.高级副总裁、首席运营官、联 席CEO及首席执行官；2015年8月至今任完美世界游戏有限责任公司董事；2016年8月1日至今任本公司董事；2016年8月25 日至2019年1月21日任本公司总经理；2019年1月22日起任本公司首席执行官。 3、魏松先生，中国国籍，1971年出生，研究生学历，经济师、注册会计师，无境外永久居留权。魏松先生于2006年 任升华集团控股有限公司发展部经理；2006年10月任浙江升华云峰新材股份有限公司董事会秘书；2010年2月至2013年3月任 浙江金磊高温材料股份有限公司副总经理、董事会秘书、技术中心主任；2013年3月至2015年3月任浙江金磊高温材料股份有 限公司董事、董事会秘书；2015年3月至今任浙江金磊耐火材料有限公司副总经理；2015年6月17日至今任本公司董事。 4、施丹丹女士，中国国籍，1976年出生，研究生学历，无境外永久居留权。施丹丹女士于1997年至2004年任中华会 计师事务所经理；2005年至2007年任利安达会计师事务所部门经理；2007年至2010年任万隆会计师事务所总经理助理；2010 年至今任大华会计师事务所合伙人；2015年3月3日至今任本公司独立董事。 5、董弘宇先生，中国国籍，1968年出生，研究生学历，无境外永久居留权。董弘宇先生于1990年至1994年任杭芝机 电有限公司品质科长；1994年至1998年任松下电器中国有限公司杭州分公司系长；1998年至2000年任浙江佐力药业股份有限 公司销售经理；2000年至2004年任浙江佐力药业股份有限公司副总经理；2004年至2018年1月任浙江佐力药业股份有限公司 总经理；2003年8月至今任担任浙江佐力药业股份有限公司董事；2015年3月3日至今任本公司独立董事。 （二）监事 1、谢贤文先生，中国国籍，1979年出生，专科学历，无境外永久居留权。谢贤文先生于2000年至2002年任北京国软 科技有限公司会计；2002年至2006年任北京源码恒诚科技发展有限公司会计主管；2006年至2008年任激动网络集团有限公司 财务经理；2008年至2013年任完美世界（北京）影视文化有限公司财务经理；2013年至今任北京完美影视传媒有限责任公司 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 63 监事会主席；2015年3月3日至今任本公司监事会主席。 2、梁田先生，中国国籍，1970年出生，专科学历，无境外永久居留权。梁田先生于1996年至今任北京洪恩教育科技 股份有限公司研发部门项目经理；2015年7月16日至今任本公司监事。 3、杨丽女士，中国国籍，1975年出生，北京大学国际关系学院外事管理专业，无境外永久居留权。杨丽女士于1996 年9月至2005年1月曾先后就职于北京洪恩教育科技有限公司研发部、销售部及总裁办；2005年至2015年先后就职于完美世界 （北京）软件有限公司市场部和财务部；2015年8月至今就职于完美世界（北京）软件科技发展有限公司财务部；2016年9 月5日至今任本公司监事。 （三）高管 1、萧泓（XIAO HONG）先生，美国国籍，1966年出生，清华大学物理学学士、美国南加州大学工程学硕士及博士。 萧泓先生于1997年至2000年任摩托罗拉（中国）电子有限公司培训及战略经理；2000年至2003年任思科系统（中国）网络技 术有限公司机构效能及员工发展经理；2003年至2005年任飞利浦（中国）投资有限公司人力及战略总监；2005年至2008年任 戴尔计算机（中国）有限公司人才管理总监；2008年至2015年曾先后任Perfect World Co., Ltd.高级副总裁、首席运营官、联 席CEO及首席执行官；2015年8月至今任完美世界游戏有限责任公司董事；2016年8月1日至今任本公司董事；2016年8月25 日至2019年1月21日任本公司总经理；2019年1月22日起任本公司首席执行官。 2、廉洁先生，中国国籍，1974年出生，中国人民大学经济学学士、美国达特茅斯工商管理硕士。廉洁先生于1996年 至1999年任壳牌石油有限公司管理培训生；2001年至2009年任高盛投资银行中国融资部主管、董事总经理；2010年至2016 年任春华资本集团创始合伙人；2016年8月25日至2019年1月21日任本公司总裁；2017年1月至今任完美世界影视有限责任公 司董事长、首席执行官；2019年1月22日起任本公司联席首席执行官。 3、鲁晓寅先生，中国国籍，1979年出生，中国长江商学院高级管理人员工商管理硕士，无境外永久居留权。鲁晓寅 先生于2001年至2004年任北京欢乐亿派科技有限公司艺术总监；2004年至2007年任完美世界（北京）网络技术有限公司副总 裁；2007年至2015年担任Perfect World Co., Ltd.高级副总裁、首席艺术官；2015年8月至今任完美世界游戏有限责任公司高级 副总裁；2017年1月至今任完美世界游戏有限责任公司首席执行官；2019年1月22日起任本公司总裁。 4、王巍巍女士，中国国籍，1978年出生，北京大学光华管理学院企业管理学士，美国加州大学洛杉矶分校安德森商 学院工商管理硕士，无境外永久居留权。王巍巍女士于2000年至2004年任普华永道中天会计师事务所北京分所高级审计师； 2006年至2007年在美国加利福尼亚州任Autodesk Inc.高级财务分析师；2007年至2015年任Perfect World Co., Ltd.副总裁；2015 年8月至今任完美世界游戏有限责任公司高级副总裁；2016年8月25日至今任本公司高级副总裁兼董事会秘书。 5、曾映雪女士，中国国籍，1969年出生，新加坡国立大学高级管理人员工商管理硕士，无境外永久居留权，中国注 册会计师、中国注册税务师。曾映雪女士于1992年至1998年任北京昌平沙河地质研究院财务会计；1998年至2004年任北京金 洪恩电脑有限公司财务经理；2004年至2011年任完美世界（北京）软件有限公司财务总监；2012年至2013年任完美世界（北 京）影视文化有限公司副总裁；2013年至今任北京完美影视传媒有限责任公司副总经理、财务负责人；2015年3月3日至今任 本公司高级副总裁兼财务总监。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的 职务 在股东单位是否领取报 酬津贴 池宇峰 石河子快乐永久股权投资有限公司 执行董事兼总经理 否 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 64 池宇峰 完美世界控股集团有限公司 执行董事兼总经理 否 曾映雪 天津嘉冠企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 有限合伙人 否 鲁晓寅 德清骏扬企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 普通合伙人 否 在股东单位任职情况 的说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 在其他单位是否领 取报酬津贴 池宇峰 完美世界（北京）网络技术有限公司 董事长 否 池宇峰 Perfect World Co., Ltd. 董事长 否 池宇峰 完美世界（北京）软件有限公司 执行董事 否 池宇峰 Perfect Online Holding Limited 董事 否 池宇峰 PERFECT HUMAN HOLDING CO.,ltd 董事 否 池宇峰 iThink Co.,ltd 董事 否 池宇峰 石河子市浩天股权投资合伙企业（有限合伙） 执行事务合伙人 否 池宇峰 上海仁钧投资管理中心（有限合伙） 执行事务合伙人 否 池宇峰 全球青年领袖实验室有限公司 董事及总经理 否 池宇峰 北京幻想纵横网络技术有限公司 董事 否 池宇峰 天津卡乐互动科技有限公司 董事 否 池宇峰 完美鲲鹏（北京）动漫科技有限公司 执行董事 否 池宇峰 完美鲲鹏（天津）动漫科技有限公司 董事长 否 池宇峰 完美世界（北京）科技创新有限公司 执行董事兼总经理 否 萧泓 北京快乐瞬间网络技术有限公司 执行董事 否 萧泓 Global InterServ (Caymans) Inc. 董事 否 萧泓 昱泉信息技术（上海）有限公司 执行董事 否 萧泓 广东完美世界教育投资有限公司 董事 否 萧泓 完美世界教育科技（北京）有限公司 董事 否 萧泓 像素种子（北京）教育科技有限公司 董事 否 萧泓 完美效应（北京）管理咨询有限公司 董事 否 萧泓 完美世界（北京）网络技术有限公司 董事 否 萧泓 The Humpty Dumpty Institute (HDI) 董事 否 萧泓 The National Committee on United States-China Relations(NCUSCR) 董事 否 萧泓 US-China Strong Foundation(former: 100K Strong Foundation) 委员 否 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 65 萧泓 完美世界（重庆）文化发展有限公司 执行董事 否 萧泓 完美世界（重庆）网络发展有限公司 执行董事 否 萧泓 上海星麟网络技术有限公司 董事 否 萧泓 苏州天魂网络科技股份有限公司 董事 否 萧泓 成都大神科技有限公司 董事 否 萧泓 鼎聚创新（北京）科技有限公司 董事 否 萧泓 深圳市一点网络有限公司 董事 否 萧泓 Perfect Sky Online Co., Limited 董事、总经理 否 萧泓 Perfect Entertainment Zone N.V. 董事、总经理 否 萧泓 Perfect Game Holding Limited 董事、总经理 否 萧泓 天津趋势投资有限公司 执行董事 否 萧泓 完美世界（成都）文化发展有限公司 执行董事 否 萧泓 完美世界教育咨询（成都）有限公司 董事 否 萧泓 北京幻想纵横网络技术有限公司 董事 否 萧泓 天津艺龙网络科技有限公司 董事 否 萧泓 SNK Corporation 董事 否 魏松 浙江金磊耐火材料有限公司 副总经理 是 董弘宇 浙江佐力药业股份有限公司 董事 是 施丹丹 人民网股份有限公司 独立董事 是 施丹丹 大华会计师事务所 合伙人 是 廉洁 北京完美世界影院发展有限公司 董事 否 廉洁 完美世界院线有限公司 董事 否 梁田 北京洪恩教育科技股份有限公司 监事 是 鲁晓寅 广东完美世界教育投资有限公司 董事 否 鲁晓寅 完美世界教育科技（北京）有限公司 董事 否 曾映雪 完美世界教育咨询（成都）有限公司 董事 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事会薪酬与考核委员会工作组根据考核情况，制定高级管理人员本 年度的具体薪酬金额，提报董事长与董事会审核。 2、董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据：在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员按其工作资历及岗位责 任职务，每月根据公司现行的工资制度领取薪酬，年度结束后，根据公司经营绩效及综合考评，确定年度奖金额度。 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 66 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 池宇峰 董事长 男 48 现任 666 否 萧泓 董事兼首席执行官 男 53 现任 636 否 魏松 董事 男 48 现任 0 否 董弘宇 独立董事 男 51 现任 6 否 施丹丹 独立董事 女 43 现任 6 否 廉洁 联席首席执行官 男 45 现任 540 否 鲁晓寅 总裁 男 41 现任 531 否 王巍巍 高级副总裁兼董事会秘书 女 42 现任 361 否 曾映雪 高级副总裁兼财务总监 女 50 现任 361 否 谢贤文 监事 男 40 现任 84 否 杨丽 监事 女 44 现任 56 否 梁田 监事 男 49 现任 0 是 合计 -- -- -- -- 3,247 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 47 主要子公司在职员工的数量（人） 4,795 在职员工的数量合计（人） 4,842 当期领取薪酬员工总人数（人） 4,842 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 0 销售人员 0 技术人员 0 财务人员 168 行政人员 411 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 67 游戏及影视运营、发行人员 957 游戏研发及影视制作人员 3,306 合计 4,842 教育程度 教育程度类别 数量（人） 大专及以下 1,226 本科 3,009 研究生及以上 607 合计 4,842 2、薪酬政策 公司按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定，与员工签订劳动合同。公司严格执 行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家规定为员工缴纳养老保险、医疗保险、工伤保险、 失业保险、生育保险及公积金。公司向员工提供稳定而有竞争力的薪酬，实施了公平公正的绩效考核机制。报告期内公司实 施了股权激励计划，建立并完善了劳动者与所有者的利益共享机制，充分调动管理者和公司员工的积极性。 3、培训计划 公司十分注重员工培训，自上而下构建了完善的培训体系，积极寻求各种有效的培训资源，定期组织各项专业培训，加强与 员工沟通交流，进一步提升员工的专业技术和整体素质，促进员工和企业共同发展。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 68 第十节公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》和其他 相关法律、法规的有关规定，建立和完善公司制度，并不断改善公司法人治理结构，健全内部控制体系，规范公司运作。 1、关于股东与股东大会 公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等 相关法律法规和《公司章程》、《股东大会议事规则》等公司管理制度要求，规范公司股东大会的召集、召开程序、提案的 审议、投票、表决程序、会议记录及签署、保护中小股东权益等方面工作，公司能够平等对待所有股东，特别是确保中小股 东享有平等地位，公司通过建立与股东沟通的有效渠道，以保证股东对公司重大事项享有知情权与参与权。 2、关于公司和控股股东 报告期内，公司控股股东能够严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易 所上市公司规范运作指引》、《公司章程》和《防范控股股东及其他关联方占用上市资金管理制度》的规定和要求，规范控 股股东行为。报告期内，公司控股股东为境内法人，通过股东大会行使股东权利，并承担相应义务，没有超越公司股东大会 直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，不存在损害公司及其他股东利益的情况。 3、关于董事和董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，报告期内，公司董事会由5名董事组成，其中独立董事2名， 公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规要求；董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会 四个专门委员会，其中薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会中独立董事占总人数的2/3，审计委员会中有一名独立 董事是会计专业人士；公司董事会建立了《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《董事会战略委员会实施细则》、 《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、《董事会审计委员会实施细则》、《董事会提名委员会实施细则》，公司各位董事 能够依照规则认真履行职责，定期召开会议，维护公司和全体股东的权益。 4、关于监事和监事会 公司监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表监事，监事会的人数、构成及选聘程序均符合法律、法规和《公司章程》 的规定。公司监事能认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行 监督，维护公司及股东的合法权益。监事会会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》、《公司章程》和公司《监事会议 事规则》的规定。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司建立了完善的绩效考评体系，高级管理人员的工作绩效与收入挂钩。公司董事会薪酬与考核委员会负责对公司高级 管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行考评，考评以年度目标完成指标为主要依据，并以经营管理工作及 相关任务完成情况相结合的形式进行考评。 6、关于信息披露与透明制度 董事会秘书作为信息披露工作的第一责任人，根据监管部门的规范进行投资者来访咨询的接待工作，指定《证券时报》、 《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网作为公司指定信息披露媒体。公司严格 按照有关法律法规及公司制定的《信息披露管理办法》的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息。公司注重与投资 者沟通交流，制定了《投资者关系管理办法》、《投资者调研接待工作管理办法》，还通过深圳证券交易所互动平台和接待 来访等方式加强与投资者的沟通和交流。 7、关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，以回馈员工、股东、社会为使命，积极与相关利益者沟通和交流，并主动 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 69 承担更多的社会责任，努力实现股东、社会、员工等各方利益的均衡。 8、关于内部审计 公司设立了内部审计机构，内审负责人和内审人员在董事会审计委员会的领导下对公司的内部控制、项目运行及财务状 况等进行审计和监督。加强了公司内部监督和风险控制，保障了公司财务管理、会计核算和生产经营等符合国家各项法律法 规要求，维护了包括中小投资者股东的合法权益。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、人员独立 （1）保证完美世界的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员在完美世界专职工作，不在控股股东 和及其控制的其他企业（不包括完美世界控制的企业，以下简称“关联企业”）中担任除董事、监事以外的其他职务，且不在 控股股东及其关联企业领薪。 （2）保证完美世界的财务人员独立，不在控股股东及其关联企业兼职或领取报酬。 （3）保证完美世界拥有完整独立的劳动、人事及薪酬管理体系，该等体系和控股及其关联企业之间完全独立。 2、资产独立 （1）保证完美世界具有独立完整的资产，完美世界的资产全部能处于完美世界的控制之下，并为完美世界独立拥有和 运营。保证控股股东及其关联企业不以任何方式违法违规占有完美世界的资金、资产。 （2）保证不以完美世界的资产为控股股东及其关联企业的债务提供担保。 3、财务独立 （1）保证完美世界建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。 （2）保证完美世界具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。 （3）保证完美世界独立在银行开户，不与控股股东及其关联企业共用一个银行账户。 （4）保证完美世界能够作出独立的财务决策，控股股东及其关联企业不通过违法违规的方式干预完美世界的资金使用 调度。 （5）保证完美世界依法独立纳税。 4、机构独立 （1）保证完美世界建立健全股份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构。 （2）保证完美世界的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。 （3）保证完美世界拥有独立、完整的组织机构、与控股股东及其关联企业间不发生机构混同的情形。 5、业务独立 （1）保证完美世界拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。 （2）保证控股股东除通过合法程序行使股东权利之外，不对完美世界的业务活动进行干预。 （3）保证尽量减少控股股东及其关联企业与完美世界的关联交易，无法避免的关联交易则按照“公开、公平、公正”的 原则依法进行。 6、保证完美世界在其他方面与控股股东及其关联企业保持独立 承诺持续有效，且不可变更或撤销，直至控股股东对完美世界不再有重大影响为止。 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 70 如违反上述承诺，并因此给完美世界造成经济损失，控股股东将向完美世界进行赔偿。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2019 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 74.79% 2019 年 01 月 14 日 2019 年 01 月 15 日 2018 年度股东大会 年度股东大会 68.19% 2019 年 05 月 21 日 2019 年 05 月 22 日 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 施丹丹 9 6 3 0 0 否 2 董弘宇 9 6 3 0 0 否 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 71 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》、《公 司章程》和《独立董事工作制度》等规定，关注公司运作的规范性，认真独立履行职责，对公司的制度完善和日常经营决策 等方面提出了很多宝贵的专业性建议，为完善公司监督机制，切实维护了公司和中小股东的利益。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 （一）审计委员会 报告期内，公司董事会审计委员会根据《董事会审计委员会实施细则》指导公司审计部门开展内部审计工作。审计委员 会共召开六次会议，在认真查阅相关资料的基础上，提名公司内审负责人；按照报表审计工作规则，对公司每个季度的定期 报告、内部审计工作计划和总结、继续聘用2019年度审计机构等事项进行了审议。在年度报告编制过程中，审计委员会与审 计机构、公司财务部门、内审部共同协商确定年报的审计计划，并积极督促会计师事务所及时提交审计报告，确保公司审计 报告及时完成。 （二）提名委员会 报告期内，公司董事会提名委员会按照《董事会提名委员会实施细则》履行职责，积极发表意见和建议，共召开一次会 议，提名公司高级管理人员候选人。 （三）战略委员会 报告期内，公司董事会战略委员会根据《董事会战略委员会实施细则》及其他有关规定积极开展工作，认真履行职责。 报告期内共召开了一次会议，主要审议了《关于2019年度经营目标计划的议案》，针对公司所处行业的未来发展趋势进行深 度分析和讨论，为公司制定2019年发展战略提出建设性意见。 （四）薪酬与考核委员会 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会根据《薪酬与考核委员会实施细则》开展工作，认真履行职责。报告期内共召 开了两次会议，对公司董事、监事及高级管理人员2018年度的薪酬考核方案进行了审议，认为2018年度考核结果符合方案的 规定，2019年度的薪酬方案可有效地激励管理层提高工作积极性、主动性，能够满足规范公司法人治理结构，完善现代企业 管理制度的客观要求。报告期内，薪酬与考核委员会审议通过了《关于调整股票期权激励对象和期权数量的议案》和《关于 首期股票期权激励计划第四个行权期符合行权条件的议案》，进一步完善公司的法人治理结构，促进公司建立、健全激励约 束机制，不断激励、稳定和吸引核心管理人员和核心业务人员等人员，有效地将股东利益、公司利益和员工利益结合在一起。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司建立了公正、合理、有效的高级管理人员绩效考核评价体系，将公司年度经营目标分解落实，明确责任， 量化考核，根据高级管理人员的绩效进行考核及实施对应的奖惩。公司高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》及 有关法律法规规定，认真履行职责，积极落实股东大会和董事会的相关决议。在董事会的领导下不断加强内部管理，较好的 完成了本年度的各项任务。 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 72 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2020 年 04 月 24 日 内部控制评价报告全文披露索引 具体详见 2020 年 4 月 24 日刊登于巨潮资讯网的《2019 年度内部控制评价报告》。 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：违反法律、法规较严重；注册 会计师发现的却未被公司内部控制识别的 当期财务报告中的重大错报；公司董事、 监事、和高级管理人员的舞弊行为。重要 缺陷：未依照公认会计准则选择和应用会 计政策；对于非常规或特殊交易的账务处 理没有建立相应的控制机制或没有实施且 没有相应的补偿性控制。一般缺陷：不构 成重大缺陷和重要缺陷的财务报告内部控 制缺陷，认定为一般缺陷。 参考财务报告内部控制缺陷评价的标 准。 定量标准 重大缺陷：对财务报告的影响（错漏报占 利润总额）≥5%或直接经济损失占销售收 入或资产总额≥1%；重要缺陷：对财务报 告的影响（错漏报占利润总额）3%~5%或 直接经济损失占销售收入或资产总额 0.5%~1%；一般缺陷：对财务报告的影响 （错漏报占利润总额）＜3%或直接经济损 失占销售收入或资产总额＜0.5%。 参考财务报告内部控制缺陷评价的标 准。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 73 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 74 第十一节公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 75 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2020 年 04 月 23 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2020]第 ZB10579 号 注册会计师姓名 刘海山、龙晶羽 审计报告正文 完美世界股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了完美世界股份有限公司（以下简称完美世界）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了完美世界 2019 年 12 月 31 日的 合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步 阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于完美世界，并履行了职业道德方面的其他 责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行 审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）收入 收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅合并财 务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”注释（二十三） 所述的会计政策及“五、合并财务报表项目注释”（三十八）。 公司的业务收入包括影视剧项目的发行及版权转让、游 戏的运营及授权等。2019 年度公司营业收入 80.39 亿元，较 2018 年上升 0.07%。 由于公司收入的类型较多，确认较为复杂，收入确认需 要管理层作出重大判断和估计，因此我们将收入确认认定为 关键审计事项。 我们执行的主要程序如下： 1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设 计和运行有效性； 2、结合业务类型，选取样本检查销售合同，识别风险和报 酬转移的合同条款与条件，评价收入确认是否符合企业会计准则 的要求； 3、对重大交易，检查相关合同、发票、交付记录、收款情 况等。评价相关收入确认是否符合公司收入确认会计政策以及是 否被记录于恰当的会计期间； 4、向客户及第三方平台函证应收款项余额及交易金额； 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 76 5、检查公司与客户、第三方平台的对账流程，检查合同条 款、对账信息、结算单据、信息系统与账面记录的一致性； 6、由 IT 专家进行计算机辅助审计，评估 IT 信息系统的可 靠性； 7、了解公司对游戏收入摊销所用的玩家生命周期的测试方 法、过程及结果。选择代表性游戏由 IT 专家自行测试并与公司 的结果进行比较； 8、对游戏收入的递延确认进行重新测算； 9、通过公开渠道查询主要客户的工商登记信息，分析与公 司是否存在关联关系。 （二）商誉的减值 商誉减值的会计政策详情及构成分析请参阅合并财务 报表附注“三、重要会计政策及会计估计”注释（十八）所述 的会计政策及“五、合并财务报表项目注释”（十六）。 截止 2019 年 12 月 31 日，公司商誉余额 13.58 亿元， 商誉减值准备 7.39 亿元。由于商誉减值测试中涉及管理层 主观判断和重大估计，因此我们将商誉减值准备的确认和计 量作为关键审计事项。 我们实施的审计程序主要包括： 1、了解和评估与商誉减值测试相关的内部控制设计及测试 了关键控制的有效性； 2、复核管理层对资产组的认定和商誉的分摊方法； 3、评估管理层测试所采用的假设和方法，对现金流量预测 中的未来收入和经营成果与相关资产组或资产组组合的历史表 现以及经营发展计划进行比较，评估收入增长率、利润增长率、 折现率等关键假设及参数的合理性。 4、评价管理层委聘的外部估值专家的专业胜任能力、客观 性、独立性，与评估师讨论评估报告中使用的关键假设、重要参 数及公允价值估值模型。 四、 其他信息 完美世界管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括完美世界 2019 年年度报告中涵盖的信息，但不包 括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估完美世界的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经 营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督完美世界的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 77 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对完美世界持续经营能 力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我 们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基 于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致完美世界不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就完美世界中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指 导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所 中国注册会计师：刘海山（项目合伙人） （特殊普通合伙） 中国注册会计师：龙晶羽 中国•上海 二〇二〇年四月二十三日 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 78 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：完美世界股份有限公司 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 2,525,503,815.22 4,228,909,530.42 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 2,249,050,040.58 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 84,588,403.30 应收账款 2,270,115,856.35 1,964,387,314.46 应收款项融资 预付款项 541,877,278.46 789,742,189.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 183,377,082.92 120,918,502.55 其中：应收利息 6,997,436.33 6,503,929.72 应收股利 买入返售金融资产 存货 1,760,214,872.01 2,141,799,939.49 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 517,382,336.22 1,537,519,710.67 流动资产合计 10,132,109,685.06 10,783,277,186.59 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 79 可供出售金融资产 1,893,010,554.88 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,913,898,044.58 1,559,233,335.11 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 2,437,521,164.07 投资性房地产 固定资产 364,018,966.75 362,335,427.27 在建工程 47,551,486.42 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 213,960,210.68 86,835,458.71 开发支出 154,179,709.61 商誉 619,611,422.36 932,154,566.30 长期待摊费用 26,266,297.93 45,976,890.53 递延所得税资产 585,337,758.26 280,432,795.13 其他非流动资产 134,939,865.01 35,021,457.48 非流动资产合计 6,497,284,925.67 5,195,000,485.41 资产总计 16,629,394,610.73 15,978,277,672.00 流动负债： 短期借款 1,138,639,469.41 1,270,023,200.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 486,391,388.11 393,093,209.69 预收款项 605,757,140.75 409,415,742.22 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 80 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 515,973,500.55 331,631,357.07 应交税费 289,114,312.00 331,871,477.67 其他应付款 290,380,258.51 254,465,999.97 其中：应付利息 3,143,687.32 2,177,870.94 应付股利 175.64 175.64 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 425,000,000.00 其他流动负债 1,048,350,299.64 930,797,610.77 流动负债合计 4,799,606,368.97 3,921,298,597.39 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 225,316,706.52 793,747,161.92 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 901,365.62 893,288.21 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 10,000,000.00 13,570,000.00 递延所得税负债 46,213,346.08 22,817,315.92 其他非流动负债 1,418,609,937.27 1,917,048,912.64 非流动负债合计 1,701,041,355.49 2,748,076,678.69 负债合计 6,500,647,724.46 6,669,375,276.08 所有者权益： 股本 1,364,861,916.00 1,386,492,749.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,325,468,528.40 2,908,169,097.34 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 81 减：库存股 16,024,475.76 416,761,246.87 其他综合收益 -18,393,617.07 -27,667,579.00 专项储备 盈余公积 180,653,075.64 151,316,775.25 一般风险准备 未分配利润 5,678,149,142.24 4,437,585,754.41 归属于母公司所有者权益合计 9,514,714,569.45 8,439,135,550.13 少数股东权益 614,032,316.82 869,766,845.79 所有者权益合计 10,128,746,886.27 9,308,902,395.92 负债和所有者权益总计 16,629,394,610.73 15,978,277,672.00 法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：曾映雪 会计机构负责人：闫晗 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 32,852,511.38 1,298,121,295.79 交易性金融资产 200,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 137,438,710.90 46,021,674.81 应收款项融资 预付款项 16,224,931.24 13,040,678.20 其他应收款 4,753,376,822.02 4,333,410,486.72 其中：应收利息 应收股利 400,000,000.00 300,000,000.00 存货 238,773,463.63 357,587,032.12 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 21,061,331.65 23,215,153.86 流动资产合计 5,399,727,770.82 6,071,396,321.50 非流动资产： 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 82 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3,260,790,782.03 3,250,614,037.03 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 998,575.92 1,162,692.08 在建工程 8,742,400.37 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 422,330.10 开发支出 商誉 长期待摊费用 149,685.47 1,338,230.37 递延所得税资产 75,090,253.53 48,939,995.26 其他非流动资产 非流动资产合计 3,346,194,027.42 3,302,054,954.74 资产总计 8,745,921,798.24 9,373,451,276.24 流动负债： 短期借款 150,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 193,326.69 706,422.82 预收款项 53,380,000.00 64,680,138.48 合同负债 应付职工薪酬 23,184,557.31 18,348,887.33 应交税费 9,374,350.01 8,338,451.53 其他应付款 381,441,336.84 708,817,976.53 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 83 其中：应付利息 702,333.33 935,916.67 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 320,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 787,573,570.85 950,891,876.69 非流动负债： 长期借款 400,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 160,000,000.00 150,000,000.00 非流动负债合计 160,000,000.00 550,000,000.00 负债合计 947,573,570.85 1,500,891,876.69 所有者权益： 股本 1,293,168,859.00 1,314,799,692.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 6,077,988,923.75 6,591,772,063.96 减：库存股 16,024,475.76 416,761,246.87 其他综合收益 专项储备 盈余公积 110,359,020.99 81,022,720.60 未分配利润 332,855,899.41 301,726,169.86 所有者权益合计 7,798,348,227.39 7,872,559,399.55 负债和所有者权益总计 8,745,921,798.24 9,373,451,276.24 法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：曾映雪 会计机构负责人：闫晗 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 84 3、合并利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业总收入 8,039,021,278.77 8,033,765,031.35 其中：营业收入 8,039,021,278.77 8,033,765,031.35 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 6,713,118,949.46 6,758,947,489.28 其中：营业成本 3,141,659,835.80 3,549,946,568.26 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 31,223,858.63 43,458,561.28 销售费用 1,145,015,412.78 880,390,465.47 管理费用 684,537,251.98 704,207,456.89 研发费用 1,504,470,845.75 1,413,111,221.56 财务费用 206,211,744.52 167,833,215.82 其中：利息费用 241,644,268.10 241,695,584.25 利息收入 32,494,549.40 68,532,364.06 加：其他收益 89,107,102.43 129,535,726.46 投资收益（损失以“－”号填列） 229,404,076.76 464,545,761.47 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 166,595,880.72 132,906,224.03 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 427,384,787.16 信用减值损失（损失以“-”号填列） -21,441,576.36 资产减值损失（损失以“-”号填列） -707,101,976.01 -10,392,771.41 资产处置收益（损失以“-”号填列） -1,519,892.26 33,773,574.82 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 85 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,341,734,851.03 1,892,279,833.41 加：营业外收入 10,460,777.70 30,865,616.17 减：营业外支出 6,331,785.10 7,404,664.88 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,345,863,843.63 1,915,740,784.70 减：所得税费用 -101,291,221.84 156,355,606.57 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,447,155,065.47 1,759,385,178.13 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 1,447,155,065.47 1,724,573,425.30 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 34,811,752.83 （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 1,502,796,662.19 1,706,101,585.33 2.少数股东损益 -55,641,596.72 53,283,592.80 六、其他综合收益的税后净额 20,039,663.78 83,293,205.88 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 9,273,961.93 58,168,976.44 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 9,273,961.93 58,168,976.44 1.权益法下可转损益的其他综合收益 357,912.15 -6,225,917.45 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 8,916,049.78 64,394,893.89 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 10,765,701.85 25,124,229.44 七、综合收益总额 1,467,194,729.25 1,842,678,384.01 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,512,070,624.12 1,764,270,561.77 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 86 归属于少数股东的综合收益总额 -44,875,894.87 78,407,822.24 八、每股收益： （一）基本每股收益 1.16 1.30 （二）稀释每股收益 1.16 1.30 法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：曾映雪 会计机构负责人：闫晗 4、母公司利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业收入 190,820,300.96 49,318,892.94 减：营业成本 141,215,495.73 35,514,602.74 税金及附加 65,153.93 407,210.56 销售费用 2,950,014.79 32,737.87 管理费用 93,683,310.69 100,723,823.12 研发费用 31,271.51 85,223.62 财务费用 23,713,845.11 -4,945,658.22 其中：利息费用 27,722,500.00 37,652,322.10 利息收入 4,021,898.90 42,610,078.06 加：其他收益 582,799.45 1,191,496.41 投资收益（损失以“－”号填列） 419,902,520.50 300,201,148.03 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 （损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 4,349,941.82 资产减值损失（损失以“-”号填列） -86,764,151.17 -3,547,851.36 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 267,232,319.80 215,345,746.33 加：营业外收入 718.60 减：营业外支出 20,292.76 729,310.25 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 267,212,745.64 214,616,436.08 减：所得税费用 -26,150,258.27 -21,116,740.25 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 293,363,003.91 235,733,176.33 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 87 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 293,363,003.91 235,733,176.33 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 293,363,003.91 235,733,176.33 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：曾映雪 会计机构负责人：闫晗 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 8,206,301,805.19 7,617,364,469.14 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 88 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 36,318,448.52 48,227,036.34 收到其他与经营活动有关的现金 164,315,969.09 221,599,002.77 经营活动现金流入小计 8,406,936,222.80 7,887,190,508.25 购买商品、接受劳务支付的现金 3,685,862,211.70 4,780,960,365.56 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,824,239,058.64 1,989,112,378.78 支付的各项税费 401,804,072.15 549,362,572.36 支付其他与经营活动有关的现金 471,590,287.35 697,744,087.67 经营活动现金流出小计 6,383,495,629.84 8,017,179,404.37 经营活动产生的现金流量净额 2,023,440,592.96 -129,988,896.12 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,315,069,948.94 2,565,763,806.93 取得投资收益收到的现金 69,284,818.64 281,984,380.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 4,154,311.67 45,127,355.55 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,507,702,056.75 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 4,388,509,079.25 4,400,577,599.63 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 449,038,848.22 140,696,707.84 投资支付的现金 5,850,256,440.08 1,211,035,134.01 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 28,919,726.21 73,000,000.00 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 89 支付其他与投资活动有关的现金 54,615,986.95 投资活动现金流出小计 6,382,831,001.46 1,424,731,841.85 投资活动产生的现金流量净额 -1,994,321,922.21 2,975,845,757.78 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,499,321.85 2,135,732.77 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 42,000.00 1,866,195.01 取得借款收到的现金 1,875,799,353.97 1,992,513,687.72 收到其他与筹资活动有关的现金 203,237,848.68 筹资活动现金流入小计 2,082,536,524.50 1,994,649,420.49 偿还债务支付的现金 2,167,389,926.58 2,207,272,785.49 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 467,358,034.37 475,596,330.72 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 13,591,513.07 支付其他与筹资活动有关的现金 874,434,033.57 1,264,048,877.29 筹资活动现金流出小计 3,509,181,994.52 3,946,917,993.50 筹资活动产生的现金流量净额 -1,426,645,470.02 -1,952,268,573.01 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 13,565,685.42 26,799,788.86 五、现金及现金等价物净增加额 -1,383,961,113.85 920,388,077.51 加：期初现金及现金等价物余额 3,851,850,936.32 2,931,462,858.81 六、期末现金及现金等价物余额 2,467,889,822.47 3,851,850,936.32 法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：曾映雪 会计机构负责人：闫晗 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 91,492,672.00 36,261,797.75 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 4,665,112.18 44,601,574.47 经营活动现金流入小计 96,157,784.18 80,863,372.22 购买商品、接受劳务支付的现金 111,708,867.53 139,807,403.03 支付给职工以及为职工支付的现金 63,999,881.39 77,824,752.37 支付的各项税费 221,261.70 2,084,707.72 支付其他与经营活动有关的现金 41,496,635.29 18,578,927.21 经营活动现金流出小计 217,426,645.91 238,295,790.33 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 90 经营活动产生的现金流量净额 -121,268,861.73 -157,432,418.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 270,000,000.00 1,304,970,000.00 取得投资收益收到的现金 319,902,520.50 230,201,148.03 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 512,681,304.19 2,312,124,746.21 投资活动现金流入小计 1,102,583,824.69 3,847,295,894.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10,194,712.46 416,146.30 投资支付的现金 470,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,130,640,519.32 1,296,231,615.81 投资活动现金流出小计 1,610,835,231.78 1,296,647,762.11 投资活动产生的现金流量净额 -508,251,407.09 2,550,648,132.13 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,457,321.85 269,537.76 取得借款收到的现金 400,000,000.00 750,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 403,457,321.85 750,269,537.76 偿还债务支付的现金 630,000,000.00 1,337,610,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 260,192,765.39 261,742,442.09 支付其他与筹资活动有关的现金 149,013,072.05 416,761,246.87 筹资活动现金流出小计 1,039,205,837.44 2,016,113,688.96 筹资活动产生的现金流量净额 -635,748,515.59 -1,265,844,151.20 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -0.02 五、现金及现金等价物净增加额 -1,265,268,784.41 1,127,371,562.80 加：期初现金及现金等价物余额 1,298,121,295.79 170,749,732.99 六、期末现金及现金等价物余额 32,852,511.38 1,298,121,295.79 法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：曾映雪 会计机构负责人：闫晗 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 91 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工 具 资本公 积 减：库存 股 其他综合收 益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其 他 小计 优先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 1,386,492,7 49.00 2,908,16 9,097.34 416,761, 246.87 -27,667,579.0 0 151,316,775 .25 4,437,585,754 .41 8,439,13 5,550.13 869,766,845.79 9,308,902,395.92 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 1,386,492,7 49.00 2,908,16 9,097.34 416,761, 246.87 -27,667,579.0 0 151,316,775 .25 4,437,585,754 .41 8,439,13 5,550.13 869,766,845.79 9,308,902,395.92 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） -21,630,833. 00 -582,700 ,568.94 -400,736 ,771.11 9,273,961.93 29,336,300. 39 1,240,563,387 .83 1,075,57 9,019.32 -255,734,528.97 819,844,490.35 （一）综合收益总额 9,273,961.93 1,502,796,662 .19 1,512,07 0,624.12 -44,875,894.87 1,467,194,729.25 （二）所有者投入和减少资本 -21,630,833. 00 -554,553 ,282.62 -400,736 ,771.11 -175,447 ,344.51 -215,086,563.91 -390,533,908.42 1．所有者投入的普通股 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 92 2．其他权益工具持有者投入资 本 494,381.00 13,683,6 22.11 14,178,0 03.11 14,178,003.11 3．股份支付计入所有者权益的 金额 157,866. 84 157,866. 84 157,866.84 4．其他 -22,125,214. 00 -568,394 ,771.57 -400,736 ,771.11 -189,783 ,214.46 -215,086,563.91 -404,869,778.37 （三）利润分配 29,336,300. 39 -262,233,274. 36 -232,896 ,973.97 -232,896,973.97 1．提取盈余公积 29,336,300. 39 -29,336,300.3 9 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -232,896,973. 97 -232,896 ,973.97 -232,896,973.97 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留 存收益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 93 （六）其他 -28,147, 286.32 -28,147, 286.32 4,227,929.81 -23,919,356.51 四、本期期末余额 1,364,861,9 16.00 2,325,46 8,528.40 16,024,4 75.76 -18,393,617.0 7 180,653,075 .64 5,678,149,142 .24 9,514,71 4,569.45 614,032,316.82 10,128,746,886.27 法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：曾映雪 会计机构负责人：闫晗 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合 计 股本 其他权 益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 1,386,3 94,662. 00 3,557,309,86 0.33 -85,836,555.44 127,743,457.62 2,978,557,040.0 6 7,964,168,464.5 7 822,560,178.27 8,786,728,642.8 4 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企 业合并 其他 二、本年期初余额 1,386,3 94,662. 00 3,557,309,86 0.33 -85,836,555.44 127,743,457.62 2,978,557,040.0 6 7,964,168,464.5 7 822,560,178.27 8,786,728,642.8 4 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 94 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 98,087. 00 -649,140,762 .99 416,761,246.8 7 58,168,976.44 23,573,317.63 1,459,028,714.3 5 474,967,085.56 47,206,667.52 522,173,753.08 （一）综合收益总额 58,168,976.44 1,706,101,585.3 3 1,764,270,561.7 7 78,407,822.24 1,842,678,384.0 1 （二）所有者投入和减少 资本 98,087. 00 -654,088,648 .06 416,761,246.8 7 -1,070,751,807. 93 -17,340,138.40 -1,088,091,946.3 3 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 98,087. 00 2,732,003.45 2,830,090.45 2,830,090.45 3．股份支付计入所有者 权益的金额 314,950.81 314,950.81 314,950.81 4．其他 -657,135,602 .32 416,761,246.8 7 -1,073,896,849. 19 -17,340,138.40 -1,091,236,987.5 9 （三）利润分配 23,573,317.63 -247,072,870.98 -223,499,553.35 -15,045,838.46 -238,545,391.81 1．提取盈余公积 23,573,317.63 -23,573,317.63 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -223,499,553.35 -223,499,553.35 -15,045,838.46 -238,545,391.81 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 95 4．设定受益计划变动额 结转留存收益 5．其他综合收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 4,947,885.07 4,947,885.07 1,184,822.14 6,132,707.21 四、本期期末余额 1,386,4 92,749. 00 2,908,169,09 7.34 416,761,246.8 7 -27,667,579.00 151,316,775.25 4,437,585,754.4 1 8,439,135,550.1 3 869,766,845.79 9,308,902,395.9 2 法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：曾映雪 会计机构负责人：闫晗 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 其 他 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 1,314,799,692.00 6,591,772,063.96 416,761,246.87 81,022,720.60 301,726,169.86 7,872,559,399.55 加：会计政策变更 前期差错更正 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 96 其他 二、本年期初余额 1,314,799,692.00 6,591,772,063.96 416,761,246.87 81,022,720.60 301,726,169.86 7,872,559,399.55 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） -21,630,833.00 -513,783,140.21 -400,736,771.11 29,336,300.39 31,129,729.55 -74,211,172.16 （一）综合收益总额 293,363,003.91 293,363,003.91 （二）所有者投入和减少资本 -21,630,833.00 -513,783,140.21 -400,736,771.11 -134,677,202.10 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 494,381.00 13,683,622.11 14,178,003.11 3．股份支付计入所有者权益的金额 157,866.84 157,866.84 4．其他 -22,125,214.00 -527,624,629.16 -400,736,771.11 -149,013,072.05 （三）利润分配 29,336,300.39 -262,233,274.36 -232,896,973.97 1．提取盈余公积 29,336,300.39 -29,336,300.39 2．对所有者（或股东）的分配 -232,896,973.97 -232,896,973.97 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 97 （六）其他 四、本期期末余额 1,293,168,859.00 6,077,988,923.75 16,024,475.76 110,359,020.9 9 332,855,899.41 7,798,348,227.39 法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：曾映雪 会计机构负责人：闫晗 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 其 他 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 1,314,701,605.00 6,588,725,109.70 57,449,402.97 313,065,864.51 8,273,941,982.18 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 1,314,701,605.00 6,588,725,109.70 57,449,402.97 313,065,864.51 8,273,941,982.18 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 98,087.00 3,046,954.26 416,761,246.87 23,573,317.63 -11,339,694.65 -401,382,582.63 （一）综合收益总额 235,733,176.33 235,733,176.33 （二）所有者投入和减少资本 98,087.00 3,046,954.26 416,761,246.87 -413,616,205.61 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 98,087.00 2,732,003.45 2,830,090.45 3．股份支付计入所有者权益的金额 314,950.81 314,950.81 4．其他 416,761,246.87 -416,761,246.87 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 98 （三）利润分配 23,573,317.63 -247,072,870.9 8 -223,499,553.35 1．提取盈余公积 23,573,317.63 -23,573,317.63 2．对所有者（或股东）的分配 -223,499,553.3 5 -223,499,553.35 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,314,799,692.00 6,591,772,063.96 416,761,246.87 81,022,720.60 301,726,169.86 7,872,559,399.55 法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：曾映雪 会计机构负责人：闫晗 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 99 三、公司基本情况 完美世界股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）更名前为完美环球娱乐股份有限公司，其前身为浙江金磊高温材 料股份有限公司，系于2010年2月22日，由自然人陈连庆、陈根财、钱小妹、卫松根、姚锦海和严金章在原德清县金磊耐火 有限公司基础上发起设立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号：330521000016931。2011年10月在深圳证券交 易所挂牌交易。 2014年12月8日，中国证券监督管理委员会《关于核准浙江金磊高温材料股份有限公司重大资产重组及向石河子快乐永 久股权投资有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可【2014】1322号），核准本公司资产置换及发行287,706,996 股股份向北京完美影视传媒有限责任公司（以下简称“完美影视”）全体股东购买完美影视100%的股权。 2016年4月19日，中国证券监督管理委员会《关于核准完美环球娱乐股份有限公司向完美世界（北京）数字科技有限公 司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2016】849 号），核准本公司向完美世界控股集团有限公司（原 名完美世界（北京）数字科技有限公司）发行 460,944,729 股股份、向德清骏扬企业管理咨询合伙企业（有限合伙）（原名 石河子市骏扬股权投资合伙企业（有限合伙））发行 153,494,594 股股份购买相关资产，核准本公司非公开发行不超过 212,224,107股新股募集配套资金。根据与本次非公开股份发行相关的董事会、股东大会决议，非公开发行股票的发行价格因 本公司实施2015年度利润分配而进行调整，非公开发行股票的发行数量由不超过212,224,107股调整为不超过212,463,532股。 截至2019年12月31日止，本公司累计发行股本总数1,293,168,859股，注册资本为1,314,799,692元，注册地：德清县钟管 镇龙山路117号。本公司主要经营范围为：广播电视节目制作经营（范围详见《广播电视节目制作经营许可证》）。动漫、 平面设计、制作，网站开发，网页设计，设计、制作、代理、发布国内各类广告，软件开发、销售，文化艺术活动、体育赛 事、企业营销的策划，休闲观光旅游项目开发，会展服务，企业管理咨询，教育咨询，投资管理，投资咨询，资产管理，服 装、玩具、鞋帽、箱包、眼镜、首饰、文化用品、电子产品、日用百货、针纺织品、工艺品、通讯设备、花草、观赏性植物、 计算机及辅助设备的销售，从事进出口业务。 完美世界控股集团有限公司，与石河子快乐永久股权投资有限公司均为池宇峰控股公司，构成一致行动人，因此完美控 股和快乐永久成为公司新的控股股东，本公司的实际控制人为池宇峰。 2016年7月20日，本公司名称由完美环球娱乐股份有限公司变更为完美世界股份有限公司。 本财务报表业经公司董事会于2020年4月23日批准报出。 截至2019年12月31日止，本公司合并财务报表范围内主要子公司详见第十二节附注八、3、其他原因的合并范围变动以 及附注九、1、在子公司中的权益。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准 则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员 会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 无 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 100 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关 信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收 购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收 益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允 价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并 而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 1、合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分、结构化 主体）均纳入合并财务报表。 结构化主体，是指在确认主体的控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体。 2、合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整 个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整 体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计 期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业 合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司， 以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进 行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 101 并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初 所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当 期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金 流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的 状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之 日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当 期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自 购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量 表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该 股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股 权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其 他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动 而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公 司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权 日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购 买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相 关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益， 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控 制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在 合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下 部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计 算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留 存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 102 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中 的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 1、外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件 的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项 目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期的平均汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 10、金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 1、金融工具分类、确认依据及计量方法 （1）金融资产 公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：(1)以摊余成本计量的金融资 产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计 入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考 虑重大融资成分的应收账款或应收票据，公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 债务工具 公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行计量： （1）以摊余成本计量： 公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 103 相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产按 照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款 等。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期 限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益： 公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特 征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按 照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资，自资产负债表日起一年内(含一年)到期的 其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。 （3）以公允价值计量且其变动计入当期损益： 公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其 变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。在初始确认时，为了消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金 融资产。 权益工具 公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金 融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。 若公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，则列示为其他权益工具 投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。 （2）金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据、应付账款、其他应付款、借款、应付债券及长期应 付款等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以 下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动 负债；其余列示为非流动负债。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，公司终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价 值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 2、金融资产转移确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产 终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计利得之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金 融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 3、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公 允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在 相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 104 值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 4、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自 初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照相当于该金融工具 整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，公司按照相当 于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或 利得计入当期损益。 11、应收票据 对于应收票据，无论是否包含重大融资成分，本公司简化按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此 形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 本公司结算使用银行承兑汇票和商业承兑汇票，管理层评价该类别款项具备较低的信用风险。如果有客观证据表明某项 应收票据已经发生信用减值，则本公司对该应收票据单项计提坏账准备并确认预期信用损失。 12、应收账款 对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，公司简化按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形 成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。根据历史信用损失经验及变动情况，结合当前状况以 及对未来经济状况的预测，确定整个存续期预期信用损失率，估计预期信用损失。计提方法如下： 1）如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。 2）当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征划分应收账款组合，在组合基础上 计算预期信用损失。 组合名称 坏账准备计提方法 信用风险组合 预期信用损失 关联方应收款项 预期信用损失率为0，不计提坏账准备 信用风险组合预期信用损失率对照表： 账龄 预期信用损失率 1年以内 1% 1-2年 10% 2-3年 50% 3年以上 100% 13、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 公司对其他应收款的信用损失确认方法比照本附注“10、（4）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法” 处理。 公司根据历史信用损失经验及变动情况，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，确定整个存续期预期信用损失率， 估计预期信用损失。计提方法如下： 1）如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值，则公司对该其他应收款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。 2）当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征划分其他应收款组合，在组合基础 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 105 上计算预期信用损失。 组合名称 坏账准备计提方法 信用风险组合 预期信用损失 关联方应收款项 预期信用损失率为0，不计提坏账准备 低风险组合（押金、保证金等） 预期信用损失率1% 信用风险组合预期信用损失率对照表： 账龄 预期信用损失率 1年以内 1% 1-2年 10% 2-3年 50% 3年以上 100% 14、存货 （1）存货的分类 影视公司的原材料是指公司计划提供拍摄电影或电视剧所发生的文学剧本的实际成本，此成本于相关电影或电视剧投入 拍摄时转入影视片制作成本。 影视公司的在产品是指制作中的电影、电视剧等成本，此成本于拍摄完成取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许 可证》后转入已入库影视片成本。 影视公司的库存商品是指本公司已入库的电影、电视剧等各种产成品之实际成本。 （2）存货取得和发出的计价方法 游戏公司的存货发出时按加权平均法计价。 影视公司存货的购入和入库按实际成本计价。 影视公司销售库存商品，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本： A．以一次性卖断全部著作权方式结算的，在收到卖断价款时，将其全部实际成本一次性结转销售成本；采用分期收款 销售方式的，按企业会计准则的规定执行。 B．采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部(特定院线或一定区域、一定时期内)将发行权、放映权 转让给部分电影院线(发行公司)或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影片，应在符合收入确认条件之日起，不 超过24 个月的期间内(主要提供给电视台播映的美术片、电视剧片可在不超过五年的期间内)，采用计划收入比例法计算公 式将其全部实际成本逐笔(期)结转销售成本。 C．影视公司在拥有影片、电视片著作权时，在“库存商品”中象征性保留1元余额。 （3）存货可变现净值的确定依据 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在 同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存 货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 （4）存货的盘存制度 采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次转销法。 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 106 15、持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有 关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。 16、长期股权投资 1、共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意 后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司 的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在 合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因 追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的 长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够 对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的 初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的 长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更 加可靠；非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，以换出资产的账面价值 和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的对联营企业或合营企业的长期股权投资，以所放弃放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税 金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。 3、后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现 金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 107 调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账 面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会 计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财 务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长 期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失， 冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义 务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应 比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益 变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他 综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量 准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核 算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时 全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单 位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余 股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失 控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法 核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余 股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 17、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 18、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 108 机器设备 年限平均法 5-10 5.00% 9.50%-19.00% 房屋建筑物 年限平均法 20-50 5.00% 1.90%-4.75% 游戏设备 年限平均法 4 5.00% 23.75% 办公设备 年限平均法 4 5.00% 23.75% 运输设备 年限平均法 5、6 5.00% 19.00%、15.83% 办公家具 年限平均法 5 5.00% 19.00% 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各 组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提 折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提 折旧。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归 属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产 使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日， 将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入 账价值，其差额作为未确认的融资费。 19、在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产 在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际 成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成 本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 20、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他 借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、 投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承 担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 109 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借 款费用资本化。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化； 该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本 化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 （4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的 借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平 均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率 计算确定。 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量： 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形 资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税 金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的 无形资产，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的无形资产的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产 的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入 的无形资产，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的初始投资成本。 2）后续计量： 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益 期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 3）无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础 估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产资产组 的可收回金额。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减 值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确定后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间做相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命 内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 110 （2）内部研究开发支出会计政策 1）划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改 进的材料、装置、产品等活动的阶段。 技术可行性确立标准为当公司完成所有必要的计划、设计、编码和测试活动从而确保该产品可以投入生产并且达成设计 细节中包含的功能、特色和技术执行要求等。研发项目达成以上条件后，公司将相应开发阶段的研发费用予以资本化，并在 该产品已经可以向顾客发售时确认为无形资产。 2）开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无 形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。 22、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在 减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损 失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备 按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回 金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组； 难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时， 按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计 量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对 不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再 对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的 账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上 述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 1、摊销方法：在受益期间平均摊销； 2、摊销年限：根据合同约定或预计受益期间确定。 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 111 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务 的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规 定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关 的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 无 25、预计负债 1、预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影 响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认， 确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26、股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本 公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 1、以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 112 的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达 到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和 资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新 取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授 予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或 费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场 条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工 具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择 满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权 益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式， 对所授予的替代权益工具进行处理。 2、以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始采用按照授 予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本 或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基 础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债 表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 27、优先股、永续债等其他金融工具 无 28、收入 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 1、电影、电视剧收入、艺人经纪及服务业务收入的确认方法 （1）电影片票房分账收入：在电影片完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影片公映许可证》，电影 片于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认。 （2）电影版权收入：在影片取得《电影片公映许可证》、母带已经交付，且交易相关的经济利益很可能流入本公司时 确认。 （3）电视剧销售收入：在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，电视剧拷 贝、播映带和其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入本公司时确认。 （4）植入广告收入：于首映、相关经济利益很可能流入本公司时确认。 电影、电视剧完成摄制前采取全部或部分卖断，或者承诺给予影片首（播）映权等方式，预售影片发行权、放（播）映 权或其他权利所取得的款项，待电影、电视剧完成摄制并按合同约定提供给预付款人使用时，确认销售收入实现。 （5）艺人经纪及相关服务业务收入即艺人代理服务收入：在公司旗下艺人从事公司与艺人签订的经纪合约中约定的演 艺等活动取得收入时，公司根据与艺人签订的经纪合约中约定的方式确认收入。 2、游戏运营、游戏授权及游戏其他收入的确认方法 （1）游戏运营收入 游戏运营模式主要包括自主运营和游戏平台联合运营。收入在有充分证据证明游戏玩家与公司之间存在相关协议、公司 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 113 已经依据上述协议向游戏玩家提供了相应的服务、与服务相关的交易价格可以确定或已经约定和相关的经济利益很可能流入 本公司时予以确认。 本公司自主运营游戏模式下，游戏玩家可以从本公司的游戏点卡经销商处购得游戏点卡，也可以从本公司的官方运营网 站上通过银行借记卡、信用卡、手机支付以及银行转账等方式购得游戏点卡。游戏玩家可以使用上述游戏点卡进入本公司的 运营网络游戏中进行购买虚拟游戏道具。 本公司与游戏平台联合运营模式下，玩家通过游戏平台的宣传了解本公司游戏产品，直接通过游戏平台提供的游戏链接 下载游戏软件，注册后进入游戏，并在游戏中购买游戏币或道具等虚拟物品。本公司负责游戏的维护、升级、客户服务等。 游戏平台负责游戏推广及搭建收费渠道，并按协议约定的分成比例与本公司就游戏收入进行分成。 本公司在这两个运营模式下均构成主要责任方，收入应按照来自于最终玩家的收入总额确认。该等平台收取的分成款则 确认为成本入账。 本公司主要通过游戏玩家在网络游戏中购买虚拟游戏道具取得在线网络游戏运营收入。游戏中的道具及升级功能使用游 戏币购买，被视为服务并于道具生命周期或玩家生命期间(即平均玩家游戏停留期间)提供。所有游戏币均通过虚拟货币兑换 取得，一旦玩家购买虚拟货币，所得款项即计列于递延收益，对于消耗型道具，于游戏道具消耗时确认为收益，对于耐久型 道具，在游戏预定的道具使用周期内或玩家的生命周期内摊销确认收入。对于无法追踪道具实际消耗情况的，在玩家的生命 周期内摊销确认收入。对应的平台分成成本按照相应的模式计入递延成本及成本中。 （2）游戏授权收入 本公司许可第三方运营游戏，根据协议，在初始许可运营时，收取一次性的初始款项，并在后续运营期间，本公司持续 提供后续服务，同时按游戏运营总收入的一定比例收取分成款。 本公司在与交易相关的未来经济利益很可能流入本公司和收入能够可靠计量时确认收入。一次性的初始款项在合同或协 议规定的有效期内分期确认收入。合同或协议规定分期收取使用费的，应按合同或协议规定的收款时间和金额或规定的收费 方法计算确定的金额分期确认收入。 对于无需提供后续服务的授权，在达到合同约定收款条件时一次性确认收入。 （3）游戏其他收入 游戏其他收入主要包括：技术服务费收入、平台支持服务费收入、游戏周边产品收入等。公司在商品销售完成或提供技 术服务完成时确认收入。 3、确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助， 确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日 常活动无关的，计入营业外收入）。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后 期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本； 用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本（与本公司日常活动相关的，计入其他收益； 与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。 公司对于补助文件明确指定了补贴项目的政府补助，冲减该项目的成本、费用。 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 114 30、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限， 确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利 润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负 债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征 管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债 转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及 递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的 与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分摊，计入当期费用。 2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司 支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关 收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账 价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资 费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益， 在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量 中，并减少租赁期内确认的收益金额。 32、其他重要的会计政策和会计估计 无 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 115 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 根据 2019 年 9 月 19 日财政部发布了《关于修订印 发合并财务报表格式（2019 版）的通知》 （财会〔2019〕 16 号）对一般企业财务报表格式进行了修订。资产 负债表中“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票 据”、“应收账款”及“应收款项融资”三个项目；“应付 票据及应付账款” 项目分拆为“应付票据” 及“应付 账款”两个项目；比较数据相应调整。将利润表“减： 资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-” 列示） ”，比较数据相应调整。根据财政部对财会 【2018】15 号相关问题的解读，收到的代扣代缴个 人所得税的手续费返还，应作为其他与日常活动相 关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列，将原 “营业外收入”中的个税手续费返还重分类至“其他收 益”列示。 董事会 本期期末列示在“应收票据”、“应收账 款”、“应收款项融资”的金额分别为 84,588,403.30 元、2,270,115,856.35 元、0 元，期初金额分别为 0 元、 1,964,387,314.46 元、0 元；本期期末列 示在“应付票据”、“应付账款”的金额分别 为 0 元、486,391,388.11 元，期初金额分 别为 0 元、393,093,209.69 元；本期列示 为“加：资产减值损失（损失以“-”列示）” 金额为-707,101,976.01 元，上期由“减： 资产减值损失”调整为“加：资产减值损失 （损失以“-”列示）”的金额为 -10,392,771.41 元。 财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号--金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号--金融资产转移》、 《企业会计准则第 37 号--金融工 具列报》三项会计准则，并要求单独在境内上市的 企业自 2019 年 1 月 1 日起施行，根据新旧准则衔接 规定，公司无需重述前期可比数。 董事会 公司根据新准则要求，已于 2019 年 1 月 1 日起调整报表相关项目，详见第十二 节、五 33（3）首次执行新金融工具准则、 收入准则、新租赁准则调整首次执行当 年年初财务报表相关项目情况。本期列 示在“信用减值损失”的金额为 -21,441,576.36 元。 2019 年 5 月，财政部发布《企业会计准则第 7 号—— 非货币性资产交换》（财会[2019]8 号） 董事会 本公司已根据相关规定执行左述新准 则，对本报告期财务报表相关项目无重 大影响。 2019 年 5 月，财政部发布《企业会计准则第 12 号—— 债务重组》（财会[2019]9 号） 董事会 本公司已根据相关规定执行左述新准 则，对本报告期财务报表相关项目无重 大影响。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 合并资产负债表 单位：元 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 116 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 4,228,909,530.42 4,228,909,530.42 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 965,115,343.30 965,115,343.30 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 1,964,387,314.46 1,964,387,314.46 应收款项融资 预付款项 789,742,189.00 789,742,189.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 120,918,502.55 120,918,502.55 其中：应收利息 6,503,929.72 6,503,929.72 应收股利 买入返售金融资产 存货 2,141,799,939.49 2,141,799,939.49 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,537,519,710.67 572,404,367.37 -965,115,343.30 流动资产合计 10,783,277,186.59 10,783,277,186.59 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 1,893,010,554.88 -1,893,010,554.88 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,559,233,335.11 1,559,233,335.11 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 117 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 1,893,010,554.88 1,893,010,554.88 投资性房地产 固定资产 362,335,427.27 362,335,427.27 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 86,835,458.71 86,835,458.71 开发支出 商誉 932,154,566.30 932,154,566.30 长期待摊费用 45,976,890.53 45,976,890.53 递延所得税资产 280,432,795.13 280,432,795.13 其他非流动资产 35,021,457.48 35,021,457.48 非流动资产合计 5,195,000,485.41 5,195,000,485.41 资产总计 15,978,277,672.00 15,978,277,672.00 流动负债： 短期借款 1,270,023,200.00 1,270,023,200.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 393,093,209.69 393,093,209.69 预收款项 409,415,742.22 409,415,742.22 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 331,631,357.07 331,631,357.07 应交税费 331,871,477.67 331,871,477.67 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 118 其他应付款 254,465,999.97 254,465,999.97 其中：应付利息 2,177,870.94 2,177,870.94 应付股利 175.64 175.64 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 930,797,610.77 930,797,610.77 流动负债合计 3,921,298,597.39 3,921,298,597.39 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 793,747,161.92 793,747,161.92 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 893,288.21 893,288.21 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 13,570,000.00 13,570,000.00 递延所得税负债 22,817,315.92 22,817,315.92 其他非流动负债 1,917,048,912.64 1,917,048,912.64 非流动负债合计 2,748,076,678.69 2,748,076,678.69 负债合计 6,669,375,276.08 6,669,375,276.08 所有者权益： 股本 1,386,492,749.00 1,386,492,749.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,908,169,097.34 2,908,169,097.34 减：库存股 416,761,246.87 416,761,246.87 其他综合收益 -27,667,579.00 -27,667,579.00 专项储备 盈余公积 151,316,775.25 151,316,775.25 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 119 一般风险准备 未分配利润 4,437,585,754.41 4,437,585,754.41 归属于母公司所有者权益合计 8,439,135,550.13 8,439,135,550.13 少数股东权益 869,766,845.79 869,766,845.79 所有者权益合计 9,308,902,395.92 9,308,902,395.92 负债和所有者权益总计 15,978,277,672.00 15,978,277,672.00 母公司资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 1,298,121,295.79 1,298,121,295.79 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 46,021,674.81 46,021,674.81 应收款项融资 预付款项 13,040,678.20 13,040,678.20 其他应收款 4,333,410,486.72 4,333,410,486.72 其中：应收利息 应收股利 300,000,000.00 300,000,000.00 存货 357,587,032.12 357,587,032.12 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 23,215,153.86 23,215,153.86 流动资产合计 6,071,396,321.50 6,071,396,321.50 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3,250,614,037.03 3,250,614,037.03 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 120 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 1,162,692.08 1,162,692.08 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,338,230.37 1,338,230.37 递延所得税资产 48,939,995.26 48,939,995.26 其他非流动资产 非流动资产合计 3,302,054,954.74 3,302,054,954.74 资产总计 9,373,451,276.24 9,373,451,276.24 流动负债： 短期借款 150,000,000.00 150,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 706,422.82 706,422.82 预收款项 64,680,138.48 64,680,138.48 合同负债 应付职工薪酬 18,348,887.33 18,348,887.33 应交税费 8,338,451.53 8,338,451.53 其他应付款 708,817,976.53 708,817,976.53 其中：应付利息 935,916.67 935,916.67 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 121 流动负债合计 950,891,876.69 950,891,876.69 非流动负债： 长期借款 400,000,000.00 400,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 150,000,000.00 150,000,000.00 非流动负债合计 550,000,000.00 550,000,000.00 负债合计 1,500,891,876.69 1,500,891,876.69 所有者权益： 股本 1,314,799,692.00 1,314,799,692.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 6,591,772,063.96 6,591,772,063.96 减：库存股 416,761,246.87 416,761,246.87 其他综合收益 专项储备 盈余公积 81,022,720.60 81,022,720.60 未分配利润 301,726,169.86 301,726,169.86 所有者权益合计 7,872,559,399.55 7,872,559,399.55 负债和所有者权益总计 9,373,451,276.24 9,373,451,276.24 （4）2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 122 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算 销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部 分为应交增值税 3%，5%，6%，9%，10%，13%，16% 消费税 不适用 不适用 城市维护建设税 按实际缴纳增值税计缴 5%，7% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%、16.5%、21%、15%-23.9%、 10%-22%、15%-20%、19%-25%、 19%-24%、17%、28% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 Perfect World Europe B.V. (Netherlands) 19%-25% Perfect World Universal Cooperatieve U.A. (Netherlands) 19%-25% Perfect World Publishing B.V. (Netherlands) 19%-25% Perfect Star Co., Ltd. (Malaysia) 19%-24% Perfect Play SDN. BHD. (Malaysia) 19%-24% Perfect World Entertainment Inc. (USA) 21% Perfect World North America Corporation (USA) 21% Runic Games Inc. (USA) 21% Cryptic Studios, Inc. (USA) 21% Echtra Games Inc. (USA) 21% Perfect Universe Entertainment Inc. (USA) 21% Perfect Universe Investment Inc. (USA) 21% Perfect World Pictures (USA), Inc. 21% Perfect World Picture CA (USA), LLC 21% C&C Media Co., Ltd. (Japan) 15%-23.9% CCO Co., Ltd. (Japan) 15%-23.9% Perfect World (Thailand) Co., Ltd. 15%-20% Perfect World Korea Co., Ltd. 10%-22% Perfect World Games (Singapore) Pte. Ltd. 17% Perfect World Interactive Technology Co., Ltd. (Taiwan") 17% Perfect Credit Pictures (Singapore) PTE. Ltd. 17% 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 123 Perfect World Games Online Ltd. (HK) 16.50% Fedeen Games Ltd. (HK) 16.50% Perfect Game Speed Co., Ltd. (HK) 16.50% Perfect Freedom Co., Ltd. (HK) 16.50% Perfect Pictures Co., Ltd. (HK) 16.50% Perfect World Picture Co., Ltd. (HK) 16.50% Perfect Village Entertainment HK Ltd. 16.50% Perfect Village Group Ltd. 16.50% Magic Design Studios 28% Kerry Culture and Media Ltd. 16.50% Perfect World Zhengqi, Ltd. (USA) 21% 2、税收优惠 1、增值税 （1）成都完美时空网络技术有限公司 根据财税【2011】100号《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》，自行开发的软件产品收入享受增值税 实际税负超过3％的部分即征即退的优惠政策。 （2）上海完美时空软件有限公司、完美世界（北京）软件科技发展有限公司、完美世界（重庆）互动科技有限公司、北京 冰封互娱科技有限公司 上述公司提供的软件技术开发服务，根据财税【2016】36号《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的 通知》，享受增值税免税优惠。 （3）上海完美时空软件有限公司、完美世界（北京）软件科技发展有限公司 上述公司提供的跨境软件服务，根据国家税务总局公告2016年第29号《国家税务总局关于发布<营业税改征增值税跨境应税 行为增值税免税管理办法（试行）>的公告》，享受增值税免税优惠。 （4）根据《关于继续实施支持文化企业发展增值税政策的通知》财税〔2019〕17号文件：对电影主管部门（包括中央、省、 地市及县级）按照各自职能权限批准从事电影制片、发行、放映的电影集团公司（含成员企业）、电影制片厂及其他电影企 业取得的销售电影拷贝（含数字拷贝）收入、转让电影版权（包括转让和许可使用）收入、电影发行收入以及在农村取得的 电影放映收入，免征增值税。本通知执行期限为2019年1月1日至2023年12月31日。 2、企业所得税 （1）完美世界（北京）软件科技发展有限公司、天津亚克互动科技有限公司、完美世界（重庆）互动科技有限公司、上海 完美时空软件有限公司 根据财税【2012】27号《财政部 国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》、财 税【2016】49号 《财政部 国家税务总局 发展改革委 工业和信息化部关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问 题的通知》、国家税务总局公告2018年第23号《国家税务总局关于发布修订后的〈企业所得税优惠政策事项办理办法〉的公 告》、国家税务总局公告2019年第68号 《财政部 国家税务总局关于集成电路设计和软件产业企业所得税政策的公告》，该 类公司从获利年度起享受两免三减半税收优惠政策。 （2）成都完美时空网络技术有限公司、重庆盛影股权投资基金管理有限公司，重庆完美君柏影视文化有限公司，石河子市 浩宇股权投资管理有限公司，重庆羽吟影视文化有限公司，重庆完美建信影视文化有限公司，重庆思美人文化传媒有限公司 根据财税【2011】58号《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》、国家 税务总局公告2012年第12号《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》和国家税务总局公告 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 124 2015年第14号 《国家税务总局关于执行《西部地区鼓励类产业目录》有关企业所得税问题的公告》，对设在西部地区的鼓 励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。以上公司符合鼓励类产业企业条件，2019年所得税减按15%计缴。 （3）伊宁市完美远方影视文化有限公司、伊宁市核心力传媒有限公司 根据《财政部、国家税务局关于新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税[2011]112号文 件：2010年至2020年，对经济开发区内新办的属于重点鼓励发展产业目录范围内的企业，给予自取得第一笔生产经营收入所 属纳税年度起企业所得税五年免征优惠。伊宁市完美远方影视文化有限公司，伊宁市核心力传媒有限公司于2016年成立，属 于重点鼓励发展产业目录范围内的企业。 （4）海阳完美千策影视文化有限公司、承德建信瀚正文化传媒有限公司、重庆骏凯文化传媒有限责任公司、北京君丹科技 文化有限公司 根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》 财税〔2019〕13号文件：对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元 的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。以上公司符合小微企业条件。 3、其他 美国公司税率为联邦税税率，州税会因税收归属地不同而相应变化。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 352,132.81 1,037,130.98 银行存款 2,521,755,356.50 2,940,762,507.24 其他货币资金 3,396,325.91 1,287,109,892.20 合计 2,525,503,815.22 4,228,909,530.42 其中：存放在境外的款项总额 947,607,594.26 932,389,174.22 因抵押、质押或冻结等对使 用有限制的款项总额 57,613,992.75 377,058,594.10 其他说明： 截止2019年12月31日，用于担保的定期存款为5,712万元，用于取得1,000万美元短期借款；存放在银行的房租押金49.40万元， 冻结至租赁期限届满。 2、交易性金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2,249,050,040.58 965,115,343.30 其中： 理财产品 1,322,009,852.40 965,115,343.30 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 125 结构性存款 927,040,188.18 其中： 合计 2,249,050,040.58 965,115,343.30 其他说明： 公司于2019年1月1日起执行新金融工具准则，相应调整期初财务报表相应项目，调整后交易性金融资产本期期初余额为 965,115,343.30元。具体参见第十二节、附注五、33（3） 3、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 84,588,403.30 合计 84,588,403.30 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 9,481,251.00 合计 9,481,251.00 4、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 18,381,0 99.81 0.76% 18,381,0 99.81 100.00% 0.00 30,639,79 2.72 1.45% 30,639,79 2.72 100.00% 0.00 其中： 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 126 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 9,233,00 0.00 0.38% 9,233,00 0.00 100.00% 0.00 19,233,00 0.00 0.91% 19,233,00 0.00 100.00% 0.00 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 9,148,09 9.81 0.38% 9,148,09 9.81 100.00% 0.00 11,406,79 2.72 0.54% 11,406,79 2.72 100.00% 0.00 按组合计提坏账准 备的应收账款 2,402,89 6,291.88 99.24% 132,780, 435.53 5.53% 2,270,115 ,856.35 2,078,404 ,357.86 98.55% 114,017,0 43.40 5.49% 1,964,387,3 14.46 其中： 信用风险组合 2,299,50 8,624.61 94.97% 132,780, 435.53 5.77% 2,166,728 ,189.08 1,805,979 ,435.30 85.63% 114,017,0 43.40 6.31% 1,691,962,3 91.90 关联方组合 103,387, 667.27 4.27% 0.00% 103,387,6 67.27 272,424,9 22.56 12.92% 272,424,92 2.56 合计 2,421,27 7,391.69 100.00% 151,161, 535.34 6.24% 2,270,115 ,856.35 2,109,044 ,150.58 100.00% 144,656,8 36.12 6.86% 1,964,387,3 14.46 按单项计提坏账准备：18,381,099.81 元 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 应收项目发行款 9,233,000.00 9,233,000.00 100.00% 预计收回可能性很小 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 9,148,099.81 9,148,099.81 100.00% 预计收回可能性很小 合计 18,381,099.81 18,381,099.81 -- -- 按组合计提坏账准备：132,780,435.53 元 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 信用风险组合 2,299,508,624.61 132,780,435.53 5.77% 关联方组合 103,387,667.27 0.00% 合计 2,402,896,291.88 132,780,435.53 -- 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 1,765,401,367.44 1 至 2 年 571,084,947.41 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 127 2 至 3 年 16,111,699.78 3 年以上 68,679,377.06 3 至 4 年 18,761,753.59 4 至 5 年 19,361,797.62 5 年以上 30,555,825.85 合计 2,421,277,391.69 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按单项计提坏账 准备的应收账款 30,639,792.72 10,497,156.67 1,761,536.24 18,381,099.81 按组合计提坏账 准备的应收账款 114,017,043.40 18,763,392.13 132,780,435.53 合计 144,656,836.12 18,763,392.13 10,497,156.67 1,761,536.24 151,161,535.34 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 游戏分成款 1,761,536.24 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的 比例 坏账准备期末余额 第一名 289,557,672.64 11.96% 2,895,576.73 第二名 249,115,988.90 10.29% 24,685,168.51 第三名 211,800,000.00 8.75% 2,118,000.00 第四名 163,812,993.90 6.77% 1,638,129.94 第五名 163,263,361.50 6.74% 16,326,336.15 合计 1,077,550,016.94 44.51% 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 128 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 172,184,167.18 31.77% 406,115,664.59 51.42% 1 至 2 年 256,286,426.26 47.30% 306,239,671.86 38.78% 2 至 3 年 101,862,833.10 18.80% 77,136,852.54 9.77% 3 年以上 11,543,851.92 2.13% 250,000.01 0.03% 合计 541,877,278.46 -- 789,742,189.00 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 账龄超过1年的预付款项主要为游戏预付分成款。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 按预付对象归集的预付账款期末余额前五名合计344,264,340.47元,占预付款期末余额合计数的比例为63.53%。 6、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 6,997,436.33 6,503,929.72 其他应收款 176,379,646.59 114,414,572.83 合计 183,377,082.92 120,918,502.55 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 4,903,365.10 6,503,929.72 结构性存款 2,094,071.23 合计 6,997,436.33 6,503,929.72 2）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 129 （2）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 代垫款 76,789,121.88 27,971,032.33 保证金及押金 55,234,937.07 53,852,636.85 非关联方往来款 16,835,071.22 23,707,212.19 关联方往来款 252,507.11 498,870.46 应收处置股权款 14,486,920.00 其他 34,075,775.14 16,731,528.74 合计 197,674,332.42 122,761,280.57 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 5,450,617.63 2,896,090.11 8,346,707.74 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期计提 12,949,078.09 12,949,078.09 本期转销 1,100.00 1,100.00 2019 年 12 月 31 日余额 18,398,595.72 2,896,090.11 21,294,685.83 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 96,548,910.56 1 至 2 年 44,877,397.45 2 至 3 年 36,180,214.67 3 年以上 20,067,809.74 3 至 4 年 16,075,668.23 4 至 5 年 1,624,417.50 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 130 5 年以上 2,367,724.01 合计 197,674,332.42 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按单项计提坏账准备 的应收账款 2,896,090.11 2,896,090.11 按组合计提坏账准备 的应收账款 5,450,617.63 12,949,078.09 1,100.00 18,398,595.72 合计 8,346,707.74 12,949,078.09 1,100.00 21,294,685.83 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 保证金及押金 1,100.00 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 第一名 保证金及押金 30,000,000.00 2-3 年 15.18% 300,000.00 第二名 代垫款 29,935,651.07 1 年以内 15.14% 299,356.51 第三名 应收处置股权款 14,486,920.00 1 年以内 7.33% 144,869.20 第四名 员工期权行权款 13,502,881.92 1 年以内 6.83% 135,028.82 第五名 代垫款 11,000,000.00 1-2 年 5.56% 1,100,000.00 合计 -- 98,925,452.99 -- 50.04% 1,979,254.53 7、存货 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 131 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 75,607,180.34 75,607,180.34 75,143,530.22 75,143,530.22 在产品 608,889,242.13 78,399,848.15 530,489,393.98 1,333,120,984.07 1,333,120,984.07 库存商品 1,433,983,733.81 279,865,436.12 1,154,118,297.69 735,645,096.20 2,109,671.00 733,535,425.20 合计 2,118,480,156.28 358,265,284.27 1,760,214,872.01 2,143,909,610.49 2,109,671.00 2,141,799,939.49 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 在产品 78,399,848.15 78,399,848.15 库存商品 2,109,671.00 277,755,765.12 279,865,436.12 合计 2,109,671.00 356,155,613.27 358,265,284.27 8、其他流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 递延成本 302,009,073.61 321,816,224.53 预缴及待抵扣税金 174,538,866.66 187,212,196.16 即征即退税款 3,966,471.42 23,918,422.15 其他 36,867,924.53 39,457,524.53 合计 517,382,336.22 572,404,367.37 其他说明： 2018年12月31日其他流动资产余额为1,537,519,710.67元。公司于2019年1月1日起执行新金融工具准则，相应调整期初财务报 表相应项目，调整后其他流动资产本期期初余额为572,404,367.37元。具体参见第十二节、附注五、33（3） 9、长期股权投资 单位： 元 被投资单 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 132 位 (账面价 值) 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 (账面价 值) 期末余额 一、合营企业 上海群丽 信息科技 有限责任 公司 3,184,929 .16 3,000,000 .00 -2,510,10 2.83 3,674,826 .33 小计 3,184,929 .16 3,000,000 .00 -2,510,10 2.83 3,674,826 .33 二、联营企业 Unknown Worlds Entertain ment, Inc. 7,711,832 .26 76,178,33 7.76 83,890,17 0.02 Double Damage 6,557,116 .28 838,529.5 0 -88,543.7 4 7,307,102 .04 DC PERFEC T CO., LTD 282,512.3 1 277,863.4 1 -32,496.6 6 527,879.0 6 祖龙（天 津）科技 股份有限 公司（原 名：祖龙 （天津） 科技有限 公司） 310,014,6 67.31 66,887,58 8.48 -27,412,7 78.19 349,489,4 77.60 天津艺龙 网络科技 有限公司 1,754,693 .13 272,010.2 4 2,026,703 .37 飞书数字 科技(上 海)有限 公司 103,835,3 80.02 36,632,36 5.54 -307,170. 91 140,160,5 74.65 武汉江鸿 文化发展 合伙企业 （有限合 伙） 19,501,50 0.00 -217,137. 94 19,284,36 2.06 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 133 武汉完美 海鸿股权 投资基金 合伙企业 （有限合 伙） 1,000,000 .00 -5,663.92 994,336.0 8 上海星麟 网络技术 有限公司 873,658.1 6 北京鲸目 峰娱网络 科技有限 公司 992,478.9 3 成都可游 科技有限 公司 1,000,000 .00 北京羽晨 信息咨询 有限公司 111,600,0 00.00 30,112,22 0.91 665,083.0 6 142,377,3 03.97 完美时空 柒嘉信息 科技（上 海）有限 公司 4,000,000 .00 -783,946. 98 3,216,053 .02 西安嘉行 影视传媒 股份有限 公司 557,602,3 87.86 26,333,41 8.25 583,935,8 06.11 北京新片 场传媒股 份有限公 司 79,643,60 1.63 786,193.2 3 80,429,79 4.86 上海禾浩 文化传播 有限公司 15,200,80 2.46 -439,130. 85 14,761,67 1.61 上海飞宝 文化传媒 有限公司 81,063,74 2.16 -4,061,04 9.06 77,002,69 3.10 霍尔果斯 万年影业 有限公司 0.00 20,000,00 0.00 502,531.1 4 20,502,53 1.14 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 134 北京航达 远益股权 投资基金 管理中心 （有限合 伙） 0.00 5,000,000 .00 -9,965.60 4,990,034 .40 G.H.Y Culture & Media Holding Co., Limited 15,159,55 4.82 17,382,55 5.17 1,660,254 .73 562,745.6 2 0.00 重庆盛美 四号影视 产业股权 投资基金 合伙企业 （有限合 伙） 379,010,1 40.40 8,215,293 .02 1,568,069 .06 372,362,9 16.44 重庆盛美 股权投资 基金管理 有限公司 5,923,807 .57 0.00 1,040,001 .15 6,963,808 .72 小计 1,556,048 ,405.95 161,101,5 00.00 25,597,84 8.19 169,105,9 83.55 357,912.1 5 -27,412,7 78.19 76,620,04 2.98 1,910,223 ,218.25 2,866,137 .09 合计 1,559,233 ,335.11 164,101,5 00.00 25,597,84 8.19 166,595,8 80.72 357,912.1 5 -27,412,7 78.19 76,620,04 2.98 1,913,898 ,044.58 2,866,137 .09 其他说明： 本期其他增减变动主要是本报告期出售子公司Unknown Worlds Entertainment, Inc.的部分股权、剩余股权形成权益法核算的 长期股权投资。 10、其他非流动金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长城人寿保险股份有限公司 48,600,000.00 48,600,000.00 苏州天魂网络科技有限公司 1,333,333.00 1,333,333.00 Art + Craft Entertainment, Inc. 10,463,753.83 10,294,262.68 鼎聚创新（北京）科技有限公司 444,444.00 444,444.00 GS Capital B.V. 15,392,599.51 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 135 UNIVERSAL PICTURES 1,822,536,361.14 1,635,643,762.80 Particle Inc. 68,890,850.00 68,834,350.00 Irresistible Film 10,861,943.40 10,686,002.40 北京可为互娱文化科技有限公司 500,000.00 500,000.00 上海瞳盟影视文化有限公司 32,500,000.00 G.H.Y Culture & Media Holding Co., Limited 2,893,379.19 SJ JIACHENG US INVESTMENT VI, LP 24,021,200.00 SJ JIACHENG US INVESTMENT VII, LP 92,653,200.00 业绩补偿形成的资产 423,104,500.00 合计 2,437,521,164.07 1,893,010,554.88 其他说明： 公司于2019年1月1日起执行新金融工具准则，相应调整期初财务报表相应项目，调整后其他非流动金融资产本期期初余 额为1,893,010,554.88元。具体参见第十二节、附注五、33（3）。业绩补偿形成的资产的详细情况说明，具体参见第十二节、 附注七、45、公允价值变动收益。 11、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 364,018,966.75 362,335,427.27 合计 364,018,966.75 362,335,427.27 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 机器设备 房屋及建筑物 游戏设备 办公设备 运输设备 办公家具 合计 一、账面原值： 1.期初余额 5,756,751.67 248,654,302.93 349,372,214.14 108,272,958.77 21,568,761.25 20,491,541.76 754,116,530.52 2.本期增加 金额 220,655.86 224,673.41 46,185,786.88 25,736,991.52 4,227,704.72 347,650.90 76,943,463.29 （1）购置 220,655.86 44,642,610.93 24,049,563.77 4,227,704.72 243,636.39 73,384,171.67 （2）在建 工程转入 （3）企业 合并增加 1,382,440.00 1,382,440.00 （4）原 值汇率变动 224,673.41 1,543,175.95 304,987.75 104,014.51 2,176,851.62 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 136 3.本期减少 金额 16,197.00 13,949,841.34 18,740,168.24 4,177,827.89 1,563,077.00 284,729.25 38,731,840.72 （1）处置 或报废 16,197.00 13,949,841.34 18,740,168.24 4,177,827.89 1,563,077.00 284,729.25 38,731,840.72 4.期末余额 5,961,210.53 234,929,135.00 376,817,832.78 129,832,122.40 24,233,388.97 20,554,463.41 792,328,153.09 二、累计折旧 1.期初余额 4,771,672.13 35,621,830.57 245,661,900.03 75,066,477.81 14,120,175.32 16,539,047.39 391,781,103.25 2.本期增加 金额 243,690.25 6,473,542.35 44,524,250.34 15,099,058.43 2,078,511.05 1,567,390.60 69,986,443.02 （1）计提 243,690.25 6,266,748.43 43,347,757.00 14,737,594.49 2,078,511.05 1,464,894.61 68,139,195.83 （2）企 业合并增加 123,828.47 123,828.47 （3） 汇率变动 206,793.92 1,176,493.34 237,635.47 102,495.99 1,723,418.72 3.本期减少 金额 10,504.86 13,350,906.11 14,696,372.89 3,678,828.43 1,484,923.15 236,824.49 33,458,359.93 （1）处置 或报废 10,504.86 13,350,906.11 14,696,372.89 3,678,828.43 1,484,923.15 236,824.49 33,458,359.93 4.期末余额 5,004,857.52 28,744,466.81 275,489,777.48 86,486,707.81 14,713,763.22 17,869,613.50 428,309,186.34 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 956,353.01 206,184,668.19 101,328,055.30 43,345,414.59 9,519,625.75 2,684,849.91 364,018,966.75 2.期初账面 价值 985,079.54 213,032,472.36 103,710,314.11 33,206,480.96 7,448,585.93 3,952,494.37 362,335,427.27 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 137 （2）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 打印机 967,784.62 346,496.59 621,288.03 12、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 47,551,486.42 合计 47,551,486.42 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 装修工程 47,551,486.42 47,551,486.42 合计 47,551,486.42 47,551,486.42 13、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用 权 专利权 非专利技 术 版权 游戏软件 商标 引擎 域名 办公软件 其他 合计 一、账面 原值 1.期 初余额 582,365,0 61.42 247,216,5 76.68 44,071,35 4.30 7,064,039 .59 30,627,07 2.64 55,085,86 1.11 10,956,14 3.58 977,386,1 09.32 2.本 期增加金 额 4,350,726 .01 143,373,2 75.65 121,205.3 7 7,642,602 .85 387,712.6 5 20,845,22 0.47 779,722.5 3 177,500,4 65.53 （1）购置 4,078,160 .60 1,163,500 .00 7,604,058 .00 6,902.65 20,790,37 4.18 779,722.5 3 34,422,71 7.96 （2）内部 研发 139,965,1 70.00 139,965,1 70.00 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 138 （3）企业 合并增加 （4） 汇率变动 272,565.4 1 2,244,605 .65 121,205.3 7 38,544.85 380,810.0 0 54,846.29 3,112,577 .57 3.本期 减少金额 60,275.41 123,125.3 0 183,400.7 1 （1）处置 60,275.41 123,125.3 0 183,400.7 1 4.期 末余额 586,715,7 87.43 390,589,8 52.33 44,192,55 9.67 14,646,36 7.03 31,014,78 5.29 75,807,95 6.28 11,735,86 6.11 1,154,703 ,174.14 二、累计 摊销 1.期 初余额 551,115,9 48.05 217,423,5 85.11 3,794,072 .73 3,035,282 .59 24,732,00 1.83 34,537,55 4.98 10,194,96 9.46 844,833,4 14.75 2.本 期增加金 额 12,689,77 8.51 21,595,06 3.48 26,732.97 1,758,565 .48 822,326.2 5 13,266,28 5.44 113,568.1 3 50,272,32 0.26 （1）计提 12,546,99 4.27 19,407,29 7.25 19,269.06 1,723,214 .40 441,516.2 5 13,213,77 0.56 113,568.1 3 47,465,62 9.92 （2）汇率 变动 142,784.2 4 2,187,766 .23 7,463.91 35,351.08 380,810.0 0 52,514.88 2,806,690 .34 3.本 期减少金 额 34,679.32 45,328.09 80,007.41 （1）处置 34,679.32 45,328.09 80,007.41 4.期 末余额 563,805,7 26.56 239,018,6 48.59 3,820,805 .70 4,759,168 .75 25,554,32 8.08 47,758,51 2.33 10,308,53 7.59 895,025,7 27.60 三、减值 准备 1.期 初余额 5,609,235 .64 6,237,631 .15 32,963,32 7.65 907,041.4 2 45,717,23 5.86 2.本 期增加金 额 （1）计提 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 139 3.本 期减少金 额 （1） 处置 4.期 末余额 5,609,235 .64 6,237,631 .15 32,963,32 7.65 907,041.4 2 45,717,23 5.86 四、账面 价值 1.期 末账面价 值 17,300,82 5.23 145,333,5 72.59 7,408,426 .32 9,887,198 .28 5,460,457 .21 27,142,40 2.53 1,427,328 .52 213,960,2 10.68 2.期 初账面价 值 25,639,87 7.73 23,555,36 0.42 7,313,953 .92 4,028,757 .00 5,895,070 .81 19,641,26 4.71 761,174.1 2 86,835,45 8.71 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 58.66%。 14、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 游戏及游戏相关技术 1,633,453,505.78 165,162,219.58 139,965,170.00 1,504,470,845.75 154,179,709.61 合计 1,633,453,505.78 165,162,219.58 139,965,170.00 1,504,470,845.75 154,179,709.61 15、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 汇率变动 处置 汇率变动 Cryptic Studios, Inc. 184,636,711.03 184,636,711.03 Global InterServ (Caymans) Inc. 110,606,000.00 110,606,000.00 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 140 Unknown Worlds Entertainment, Inc. 12,247,804.62 12,247,804.62 0.00 C&C Media Co., Ltd. 120,551,825.41 120,551,825.41 Runic Games, Inc. 11,839,170.31 11,839,170.31 Magic design Studios 5,677,150.62 23,005.80 5,654,144.82 北京赤金智娱科 技有限公司 44,598,100.00 44,598,100.00 苏州循塔信息技 术有限公司 19,263,000.00 19,263,000.00 武汉智乐愉网络 科技有限公司 38,426,224.60 38,426,224.60 北京鑫宝源影视 投资有限公司 66,525,117.77 66,525,117.77 上海宝宏影视文 化传媒有限公司 57,971,050.44 57,971,050.44 天津同心影视传 媒有限公司 698,411,584.01 698,411,584.01 合计 1,332,327,514.21 38,426,224.60 12,247,804.62 23,005.80 1,358,482,928.39 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 Cryptic Studios, Inc. 184,636,711.03 184,636,711.03 Unknown Worlds Entertainment, Inc. 12,247,804.62 12,247,804.62 0.00 C&C Media Co., Ltd. 120,551,825.41 120,551,825.41 Runic Games, Inc. 11,839,170.31 11,839,170.31 北京鑫宝源影视投资有限公司 29,830,596.74 29,830,596.74 上海宝宏影视文化传媒有限公司 41,066,839.80 41,066,839.80 天津同心影视传媒有限公司 350,946,362.74 350,946,362.74 合计 400,172,947.91 350,946,362.74 12,247,804.62 738,871,506.03 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 （1）2009年2月，本公司收购Global InterServ (Caymans) Inc.,并将支付的投资款与经评估确认享有的被投资单位可辨认 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 141 净资产公允价值之间的差额为110,606,000元确认为商誉。目前该标的公司的资产组及人员已经整合在公司的游戏业务板块中， 公司游戏业务经营良好，截止2019年12月31日，经测试无需计提减值。 （2）2010年，本公司收购北京鑫宝源影视投资有限公司及上海宝宏影视文化传媒有限公司各自55%的股权，并将支付 的投资款与经评估确认享有的被投资单位可辨认净资产公允价值之间的差额124,496,168.21元确认为商誉，根据北京中企华 资产评估有限责任公司针对截至2010年12月31日商誉的减值测试评估报告，本公司计提商誉减值70,897,436.54元。截止2019 年12月31日，经测试无需计提减值。 （3）2016年5月，本公司收购Magic Design Studios 56.1%的股权，并将支付的投资款与享有的被投资单位可辨认净资产 公允价值之间的差额723,452.73欧元确认为商誉。截止2019年12月31日，经测试无需计提减值。 （4）2017年6月，本公司收购天津同心影视传媒有限公司72.86%股权，并将支付的投资款与享有的被投资单位可辨认 净资产公允价值之间的差额698,411,584.01元确认为商誉。截止2019年12月31日，经测试需计提减值准备350,946,362.74元。 （5）2018年9月，本公司收购北京赤金智娱科技有限公司70%股权，并将支付的投资款与享有的被投资单位可辨认净资 产公允价值之间的差额44,598,100.00元确认为商誉。截止2019年12月31日，经测试无需计提减值。 （6）2018年12月，本公司收购苏州循塔信息技术有限公司100%股权，并将支付的投资款与享有的被投资单位可辨认净 资产公允价值之间的差额19,263,000.00元确认为商誉。截止2019年12月31日，经测试无需计提减值。 （7）2019年1月，本公司收购武汉智乐愉网络科技有限公司60%股权，并将支付的投资款与享有的被投资单位可辨认净 资产公允价值之间的差额38,426,224.60元确认为商誉。截止2019年12月31日，经测试无需计提减值。 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： （1）商誉减值的测试过程：对于期末商誉账面价值并非为零的资产组，公司将与商誉相关资产组的账面价值加上资产 组对应的整体商誉价值的金额与该类资产组未来现金流量的现值进行比较，本期需计提商誉减值准备350,946,362.74元。 （2）商誉减值测试的具体方法及参数：资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定，其预计未来 现金流量根据管理层批准的5年期的财务预算为基础的现金流量预测来确定。5年以后的现金流量根据不大于各资产组经营地 区所在行业的长期平均增长率推断得出。现金流折现采用的是反映相关资产组特定风险的税前折现率。游戏资产组采用未来 现金流量折现的折现率为13.71%，游戏资产组现金流量的永续增长率为3%；影视资产组采用未来现金流量折现的折现率为 13.95%，影视资产组现金流量的永续增长率为0%。 （3）关键参数 单位 关键参数 预测期 稳定期增长率 利润率 折现率 天津同心影视传媒有限公司 2020年-2024年 （后续为稳定期） 持平 根据预测的收入、成本、费用 等计算 13.95% Global InterServ (Caymans) Inc. 2020年-2024年 （后续为稳定期） 3% 根据预测的收入、成本、费用 等计算 13.71% 注： ①2017年6月，本公司收购天津同心影视传媒有限公司72.86%股权，并将支付的投资款与享有的被投资单位可辨认净资 产公允价值之间的差额698,411,584.01元确认为商誉，2019年12月，根据中铭国际资产评估（北京）有限责任公司针对截至 2019年12月31日商誉的减值测试评估报告，本公司计提商誉减值350,946,362.74元。 ②2009年2月，本公司收购Global InterServ (Caymans) Inc.,并将支付的投资款与经评估确认享有的被投资单位可辨认净资 产公允价值之间的差额为110,606,000元确认为商誉。后续该标的公司的资产组及人员已经整合在公司的整个游戏业务板块中， 并持续发挥作用。故该商誉对应的资产组为能够产生协同的整个游戏业务资产组。 16、长期待摊费用 单位： 元 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 142 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 服务费 22,560,989.05 534,142.26 8,697,924.77 14,397,206.54 装修费 10,396,027.30 5,671,989.91 6,498,981.51 9,569,035.70 代理费 11,146,492.64 8,846,436.95 2,300,055.69 其他 1,873,381.54 1,873,381.54 0.00 合计 45,976,890.53 6,206,132.17 25,916,724.77 26,266,297.93 17、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 495,800,743.91 100,840,030.57 137,020,059.54 32,253,584.80 内部交易未实现利润 8,696,155.68 2,174,038.92 1,436,544.88 359,136.22 可抵扣亏损 1,789,414,659.02 398,574,992.00 894,643,960.84 198,493,637.30 递延损益 509,037,810.77 83,748,696.77 304,049,526.15 49,326,436.81 合计 2,802,949,369.38 585,337,758.26 1,337,150,091.41 280,432,795.13 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 4,369,594.40 1,092,398.60 递延损益 126,595,479.99 17,412,986.61 81,889,754.43 10,612,937.01 折旧摊销及研发支出资 本化 227,434,834.40 28,800,359.47 60,002,232.91 11,111,980.31 合计 354,030,314.39 46,213,346.08 146,261,581.74 22,817,315.92 18、其他非流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 143 预付长期资产购置款 25,257,424.09 30,297,547.47 应收所得税退税款 1,832,355.92 4,723,910.01 长期借款保证金 107,850,085.00 合计 134,939,865.01 35,021,457.48 其他说明： 截止2019年12月31日，用于担保的定期存款为10,785.01万元，用于取得3,229.79万美元长期借款。 19、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 69,762,000.00 350,023,200.00 保证借款 449,000,000.00 720,000,000.00 信用借款 619,877,469.41 200,000,000.00 合计 1,138,639,469.41 1,270,023,200.00 20、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 影视成本 38,147,508.95 53,630,755.27 资产采购 23,858,641.76 14,587,436.49 游戏分成 131,190,536.86 125,777,992.24 市场推广及发行费用 219,117,820.01 144,362,103.11 IDC 费用 18,456,187.16 9,140,472.75 租金及物业费 10,734,203.53 10,515,292.71 其他 44,886,489.84 35,079,157.12 合计 486,391,388.11 393,093,209.69 21、预收款项 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 144 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 影视剧销售 506,260,503.19 329,884,646.02 已售出尚未充值游戏点卡 47,836,030.30 48,447,628.02 游戏分成及版权金预付款 47,687,040.76 28,585,095.69 其他 3,973,566.50 2,498,372.49 合计 605,757,140.75 409,415,742.22 22、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 314,032,026.90 2,085,292,938.48 1,901,195,717.30 498,129,248.08 二、离职后福利-设定提 存计划 17,599,330.17 169,381,934.83 169,137,012.53 17,844,252.47 合计 331,631,357.07 2,254,674,873.31 2,070,332,729.83 515,973,500.55 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 300,177,356.73 1,842,441,606.95 1,661,561,884.71 481,057,078.97 2、职工福利费 312,751.89 369,949.26 355,662.57 327,038.58 3、社会保险费 7,600,727.40 128,218,754.36 126,818,103.86 9,001,377.90 其中：医疗保险费 6,691,143.39 118,392,637.89 117,104,097.04 7,979,684.24 工伤保险费 417,404.52 2,748,348.77 2,735,220.36 430,532.93 生育保险费 492,179.49 7,077,767.70 6,978,786.46 591,160.73 4、住房公积金 -242,994.44 95,282,279.56 94,776,122.56 263,162.56 5、工会经费和职工教育 经费 5,286,477.91 15,790,578.42 15,204,288.31 5,872,768.02 6、其他 897,707.41 3,189,769.93 2,479,655.29 1,607,822.05 合计 314,032,026.90 2,085,292,938.48 1,901,195,717.30 498,129,248.08 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 145 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 16,898,931.96 160,398,927.96 160,775,839.40 16,522,020.52 2、失业保险费 700,398.21 8,983,006.87 8,361,173.13 1,322,231.95 合计 17,599,330.17 169,381,934.83 169,137,012.53 17,844,252.47 23、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 72,948,943.21 94,559,016.06 企业所得税 185,284,972.31 189,446,449.90 个人所得税 25,586,714.42 45,215,632.13 城市维护建设税 2,336,539.09 1,309,212.31 其他 2,957,142.97 1,341,167.27 合计 289,114,312.00 331,871,477.67 24、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 3,143,687.32 2,177,870.94 应付股利 175.64 175.64 其他应付款 287,236,395.55 252,287,953.39 合计 290,380,258.51 254,465,999.97 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 874,666.67 1,017,508.44 短期借款应付利息 2,269,020.65 1,160,362.50 合计 3,143,687.32 2,177,870.94 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 146 （2）应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他 175.64 175.64 合计 175.64 175.64 （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 关联方往来 6,093,956.34 21,528,359.95 非关联方往来款 103,725,106.43 103,222,594.89 合拍方分账款 103,909,788.16 77,884,722.36 利润分成款 27,790,757.29 24,902,051.79 保证金及押金 26,456,785.49 7,090,487.80 代收款 4,810,633.56 4,160,609.15 股权转让对价款 5,300,000.00 5,387,450.00 其他 9,149,368.28 8,111,677.45 合计 287,236,395.55 252,287,953.39 25、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 425,000,000.00 合计 425,000,000.00 26、其他流动负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 递延收入 1,048,350,299.64 930,797,610.77 合计 1,048,350,299.64 930,797,610.77 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 147 27、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 225,316,706.52 243,383,874.25 保证借款 550,363,287.67 合计 225,316,706.52 793,747,161.92 28、长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 901,365.62 893,288.21 合计 901,365.62 893,288.21 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 融资租赁款 901,365.62 893,288.21 29、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 13,570,000.00 8,000,000.00 11,570,000.00 10,000,000.00 合计 13,570,000.00 8,000,000.00 11,570,000.00 10,000,000.00 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 国家文化服 务出口奖励 金 670,000.00 670,000.00 0.00 与收益相关 项目奖励款 8,000,000.00 8,000,000.00 与收益相关 扶持款 900,000.00 900,000.00 0.00 与收益相关 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 148 精品工程重 点项目扶持 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 与收益相关 北京宣传文 化引导基金 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 与收益相关 剧本奖励 2,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关 30、其他非流动负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期递延收入 5,768,763.77 4,207,739.14 基金负债类合伙人出资 1,412,841,173.50 1,912,841,173.50 合计 1,418,609,937.27 1,917,048,912.64 31、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 1,386,492,749. 00 494,381.00 -22,125,214.00 -21,630,833.00 1,364,861,916. 00 其他说明： 股份总数的其他减少主要是公司针对已完成的回购计划注销回购的股份。 32、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 2,833,127,684.73 14,953,626.38 569,150,721.78 2,278,930,589.33 其他资本公积 75,041,412.61 157,866.84 28,661,340.38 46,537,939.07 合计 2,908,169,097.34 15,111,493.22 597,812,062.16 2,325,468,528.40 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 股本溢价的变动主要是公司针对已完成的回购计划注销回购的股份，以及由于公司购买武汉智乐愉网络科技有限公司子公司 少数股东权益，对价与按取得的股权比例计算的子公司净资产份额之间的差额所致； 其他资本公积减少主要是由于公司的联营企业祖龙（天津）科技股份有限公司的员工激励资金池增资，公司在联营企业的持 股比例由19%被稀释至18.05%，根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》的相关规定，公司调整长期股权投资的账面 价值并计入其他资本公积。 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 149 33、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 公司回购股份 416,761,246.87 149,013,072.05 549,749,843.16 16,024,475.76 合计 416,761,246.87 149,013,072.05 549,749,843.16 16,024,475.76 34、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得税 前发生额 减：前 期计 入其 他综 合收 益当 期转 入损 益 减： 前期 计入 其他 综合 收益 当期 转入 留存 收益 减： 所得 税费 用 税后归属于母 公司 税后归属于 少数股东 二、将重分类进损益的其 他综合收益 -27,667,579.00 20,039,663.78 9,273,961.93 10,765,701.85 -18,393,617.07 其中：权益法下可转损益 的其他综合收益 -6,225,917.45 357,912.15 357,912.15 -5,868,005.30 外币财务报表折算 差额 -21,441,661.55 19,681,751.63 8,916,049.78 10,765,701.85 -12,525,611.77 其他综合收益合计 -27,667,579.00 20,039,663.78 9,273,961.93 10,765,701.85 -18,393,617.07 35、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 151,316,775.25 29,336,300.39 180,653,075.64 合计 151,316,775.25 29,336,300.39 180,653,075.64 36、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 150 调整前上期末未分配利润 4,437,585,754.41 2,978,557,040.06 调整后期初未分配利润 4,437,585,754.41 2,978,557,040.06 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,502,796,662.19 1,706,101,585.33 减：提取法定盈余公积 29,336,300.39 23,573,317.63 应付普通股股利 232,896,973.97 223,499,553.35 期末未分配利润 5,678,149,142.24 4,437,585,754.41 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 37、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 7,991,087,329.67 3,132,822,482.13 8,000,775,055.69 3,517,085,783.71 其他业务 47,933,949.10 8,837,353.67 32,989,975.66 32,860,784.55 合计 8,039,021,278.77 3,141,659,835.80 8,033,765,031.35 3,549,946,568.26 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 38、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 14,279,445.54 11,953,639.68 教育费附加 10,290,014.62 7,773,063.58 房产税 1,882,897.50 1,752,908.39 土地使用税 18,678.30 26,955.84 车船使用税 50,005.72 67,784.87 印花税 2,325,792.60 4,583,242.72 电影专项基金 13,348,313.96 文化事业建设费 983,169.45 1,121,805.49 其他 1,393,854.90 2,830,846.75 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 151 合计 31,223,858.63 43,458,561.28 39、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 市场及发行费用 784,030,011.57 559,300,367.04 职工薪酬 238,733,412.22 216,281,831.88 网关手续费 70,578,438.26 61,668,327.73 房租水电物业 18,261,501.59 12,031,547.42 差旅及交通费 8,255,315.62 8,019,753.81 服务费 6,457,553.59 5,461,566.71 外包费用 4,410,635.74 4,493,494.15 招待费用 2,517,688.05 3,276,303.85 折旧费用 1,807,291.29 1,052,696.12 办公费用 1,368,428.53 2,378,037.41 其他 8,595,136.32 6,426,539.35 合计 1,145,015,412.78 880,390,465.47 40、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 404,044,970.88 387,434,807.79 专业服务费 57,722,077.66 82,386,252.02 房租水电物业 44,181,510.81 45,854,197.39 版权金 36,605,625.51 13,896,645.19 差旅及交通费 19,943,414.86 16,479,949.67 办公费用 18,970,026.82 23,214,142.17 基金管理费 15,517,292.72 15,428,564.68 无形资产摊销 13,727,128.55 15,040,326.20 团队建设 12,291,026.29 17,248,871.55 折旧费用 12,166,816.47 16,332,522.45 招待费用 9,075,919.84 6,114,723.86 物料消耗 8,001,550.88 5,681,395.14 利润分成 6,385,172.95 16,515,650.39 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 152 股份支付费用 3,493,421.68 5,904,720.00 培训费 2,813,328.31 5,083,205.82 其他 19,597,967.75 31,591,482.57 合计 684,537,251.98 704,207,456.89 41、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,228,459,714.71 1,151,345,749.66 房租水电物业 82,384,192.45 82,813,927.11 外包费用 81,389,024.15 69,720,472.16 委托开发费 51,449,003.30 47,590,341.71 团队建设 20,071,146.44 6,144,840.60 差旅及交通费 10,477,325.73 11,776,115.94 物料消耗 7,110,629.96 10,732,028.21 折旧费用 6,806,077.89 7,514,068.86 办公费用 6,446,028.27 6,920,182.33 服务费 2,123,930.71 2,843,063.53 装修费 1,597,474.69 3,148,581.19 光纤费 898,937.20 1,420,507.90 其他 5,257,360.25 11,141,342.36 合计 1,504,470,845.75 1,413,111,221.56 42、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 241,644,268.10 241,695,584.25 减：利息收入 32,494,549.40 68,532,364.06 汇兑损益 -10,803,908.46 -10,646,857.97 其他 7,865,934.28 5,316,853.60 合计 206,211,744.52 167,833,215.82 43、其他收益 单位： 元 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 153 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 增值税即征即退 14,366,497.79 23,993,731.67 进项税加计扣除 10,510,824.35 专项资金返还收入 3,967,000.00 政府扶持款 62,171,920.40 95,533,817.82 个税手续费返还 492,809.17 5,638,031.04 其他 1,565,050.72 403,145.93 合计 89,107,102.43 129,535,726.46 44、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 166,595,880.72 132,906,224.03 处置长期股权投资产生的投资收益 494,551.46 145,784,747.49 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 150,695,835.32 交易性金融资产产生的投资收益 60,852,685.68 理财产品投资收益 33,358,954.63 其他 1,460,958.90 1,800,000.00 合计 229,404,076.76 464,545,761.47 45、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 4,280,287.16 业绩补偿收益 423,104,500.00 合计 427,384,787.16 其他说明： 2017年，公司收购天津同心影视传媒有限公司。2019年，受市场及行业等因素影响，该被投资单位的业绩低于预期，公司对 收购形成的商誉计提商誉减值准备，同时根据股权转让协议相关约定确认业绩补偿收益423,104,500.00元｡ 46、信用减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -13,015,652.27 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 154 应收账款坏账损失 -8,425,924.09 合计 -21,441,576.36 47、资产减值损失 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -9,409,985.72 二、存货跌价损失 -356,155,613.27 五、长期股权投资减值损失 -982,785.69 十三、商誉减值损失 -350,946,362.74 合计 -707,101,976.01 -10,392,771.41 48、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 -1,520,021.57 -64,693.70 资产组处置收益 33,838,251.28 其他 129.31 17.24 合计 -1,519,892.26 33,773,574.82 49、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 300,000.00 无需支付的或有对价 22,612,764.75 赔偿金 7,944,065.20 7,944,065.20 其他 2,516,712.50 7,952,851.42 2,516,712.50 合计 10,460,777.70 30,865,616.17 10,460,777.70 50、营业外支出 单位： 元 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 155 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 4,241,859.28 147,373.79 4,241,859.28 资产报废损失 394,576.01 522,719.99 394,576.01 其他 1,695,349.81 6,734,571.10 1,695,349.81 合计 6,331,785.10 7,404,664.88 6,331,785.10 51、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 179,648,364.69 226,257,980.09 递延所得税费用 -280,939,586.53 -69,902,373.52 合计 -101,291,221.84 156,355,606.57 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 1,345,863,843.63 按法定/适用税率计算的所得税费用 336,465,960.91 子公司适用不同税率的影响 -342,642,211.82 非应税收入的影响 -29,924,187.44 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 8,557,625.73 前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -43,286,008.42 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 36,437,454.88 子公司取得可追溯适用于以前年度的优惠税率的影响 -45,701,826.65 研发加计扣除影响 -46,255,115.08 代扣代缴所得税 23,635,569.63 其他 1,421,516.42 所得税费用 -101,291,221.84 52、其他综合收益 详见附注 34、其他综合收益。 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 156 53、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的政府补助 59,501,920.40 61,245,558.95 收到的利息收入 31,977,089.39 72,544,160.37 收到的公司往来款 38,725,520.79 57,359,207.12 收到的押金 1,975,327.84 3,943,242.49 其他 32,136,110.67 26,506,833.84 合计 164,315,969.09 221,599,002.77 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 付现费用 422,930,059.76 572,404,929.16 公司往来款支出 48,660,227.59 125,339,158.51 合计 471,590,287.35 697,744,087.67 （3）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置子公司减少的现金净额 54,615,986.95 合计 54,615,986.95 （4）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到贷款保证金存款 203,237,848.68 合计 203,237,848.68 （5）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 157 支出贷款保证金存款 63,250,533.68 购买少数股东股权支付对价 30,087,450.00 695,319,286.15 公司回购股票 149,013,072.05 416,761,246.87 基金合伙人分配 195,333,511.52 返还基金优先级合伙人出资 500,000,000.00 88,717,810.59 合计 874,434,033.57 1,264,048,877.29 54、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 1,447,155,065.47 1,759,385,178.13 加：资产减值准备 707,101,976.01 10,392,771.41 信用减值损失 21,441,576.36 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 68,119,388.81 68,981,997.77 无形资产摊销 47,465,629.92 51,225,219.49 长期待摊费用摊销 25,916,724.77 46,270,357.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列） 1,519,892.26 -33,773,574.82 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 309,384.45 522,719.99 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -427,384,787.16 财务费用（收益以“－”号填列） 240,187,973.06 242,945,544.22 投资损失（收益以“－”号填列） -229,404,076.76 -464,545,761.47 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -304,335,586.96 -89,806,266.55 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 23,396,030.16 19,905,945.13 存货的减少（增加以“－”号填列） 25,429,454.21 -569,607,964.70 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -317,987,567.29 -656,147,712.98 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 690,858,227.13 -499,344,255.59 其他 3,651,288.52 -16,393,093.93 经营活动产生的现金流量净额 2,023,440,592.96 -129,988,896.12 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 2,467,889,822.47 3,851,850,936.32 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 158 减：现金的期初余额 3,851,850,936.32 2,931,462,858.81 现金及现金等价物净增加额 -1,383,961,113.85 920,388,077.51 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 30,000,000.00 其中： -- 武汉智乐愉网络科技有限公司 30,000,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 1,080,273.79 其中： -- 武汉智乐愉网络科技有限公司 1,080,273.79 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 28,919,726.21 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 20,705,512.50 其中： -- Unknown Worlds Entertainment, Inc. 20,705,512.50 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 75,321,499.45 其中： -- Unknown Worlds Entertainment, Inc. 75,321,499.45 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 -54,615,986.95 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 2,467,889,822.47 3,851,850,936.32 其中：库存现金 352,132.81 1,037,130.98 可随时用于支付的银行存款 2,464,635,356.50 2,572,554,573.56 可随时用于支付的其他货币资金 2,902,333.16 1,278,259,231.78 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 159 三、期末现金及现金等价物余额 2,467,889,822.47 3,851,850,936.32 55、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 无 56、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 57,613,992.75 为借款和租用房屋提供保证 其他非流动资产 107,850,085.00 为借款提供保证 合计 165,464,077.75 -- 57、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 947,984,327.11 其中：美元 108,552,169.87 6.9762 757,281,647.45 欧元 11,891,325.29 7.8155 92,936,652.80 港币 54,106,238.46 0.8958 48,468,368.41 英镑 2,850.93 9.1501 26,086.29 卢布 60,190,756.07 0.1126 6,777,479.13 日元 48,031,222.19 0.064086 3,078,128.91 韩元 1,477,689,569.00 0.006032 8,913,423.48 台币 37,786,527.98 0.2327 8,792,925.06 泰铢 75,926,592.71 0.2328 17,675,710.78 新币 305,551.75 5.1739 1,580,894.20 马币 1,444,136.70 1.6986 2,453,010.60 应收账款 -- -- 291,578,322.63 其中：美元 24,262,683.71 6.9762 169,261,334.10 欧元 15,426,607.83 7.8155 120,566,653.50 港币 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 160 日元 5,643,862.00 0.064086 361,692.54 韩元 53,428,741.00 0.006032 322,282.17 台币 4,582,554.00 0.2327 1,066,360.32 长期借款 -- -- 225,316,706.52 其中：美元 32,297,913.84 6.9762 225,316,706.52 欧元 港币 其他应收款 64,512,738.91 其中：美元 6,871,362.96 6.9762 47,936,002.28 日元 6,973,484.00 0.064086 446,902.70 韩元 160,200,000.00 0.006032 966,326.40 马币 20,376.82 1.6986 34,612.07 泰铢 980,000.00 0.2328 228,144.00 台币 372,956.00 0.2327 86,786.86 欧元 60,381.78 7.8155 471,913.80 新币 2,772,000.00 5.1739 14,342,050.80 应付账款 174,820,480.24 其中：美元 22,111,498.76 6.9762 154,254,237.65 欧元 2,600,975.21 7.8155 20,327,921.75 韩元 12,347,477.00 0.006032 74,479.98 泰铢 5,000.00 0.2328 1,164.00 日元 1,185,606.00 0.064086 75,980.75 台币 372,566.00 0.2327 86,696.11 其他应付款 44,097,126.23 其中：美元 5,707,520.21 6.9762 39,816,802.49 日元 2,055,305.00 0.064086 131,716.28 韩元 665,785,069.00 0.006032 4,016,015.54 马币 9,016.28 1.6986 15,315.05 泰铢 115,687.06 0.2328 26,931.95 台币 118,178.00 0.2327 27,500.02 欧元 8,041.06 7.8155 62,844.90 新币 0.00 5.1739 0.00 短期借款 639,639,469.41 其中：美元 91,688,809.01 6.9762 639,639,469.41 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 161 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 子公司名称 主要经营地 记账本位币 本位币选择依据 本位币变更原因 Perfect World Entertainment Inc. 美国 美元 本国货币 无变更 Perfect World Europe B.V. 欧洲 欧元 本国货币 无变更 Cryptic Studios, Inc. 美国 美元 本国货币 无变更 Runic Games, Inc. 美国 美元 本国货币 无变更 C&C Media Co., Ltd. 日本 日元 本国货币 无变更 Perfect World Korea Co., Ltd. 韩国 韩元 本国货币 无变更 Perfect World Pictures (USA),Inc. 美国 美元 本国货币 无变更 58、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 增值税即征即退 14,366,497.79 其他收益 14,366,497.79 增值税返还 2,000,000.00 其他收益 2,000,000.00 杨浦区财政补贴 2,000,000.00 其他收益 2,000,000.00 天津滨海新区管委会优秀企业表彰 300,000.00 其他收益 300,000.00 稳岗补贴 3,288,167.69 其他收益 3,288,167.69 总部企业奖励补助延续性项目资金 750,000.00 其他收益 750,000.00 国家文化服务出口奖励资金外汇收入补贴 200,000.00 其他收益 200,000.00 国家文化服务出口奖励资金 670,000.00 其他收益 670,000.00 IDC 政策补贴款 5,369,893.00 其他收益 5,369,893.00 2017 年度高新技术奖励 250,000.00 其他收益 250,000.00 浦东新区经济发展财政扶持资金 13,410,000.00 其他收益 13,410,000.00 房租补贴款 77,608.00 其他收益 77,608.00 2018 年财政拨付产业扶持资金 793,000.00 其他收益 793,000.00 高质量发展专项奖 500,000.00 其他收益 500,000.00 文创项目补贴 1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00 中小企业发展专项资金 3,708,000.00 其他收益 3,708,000.00 完美盛典补贴 1,900,000.00 其他收益 1,900,000.00 海淀企业研发投入补贴 900,000.00 其他收益 900,000.00 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 162 科技创新企业奖励 300,000.00 其他收益 300,000.00 企业扶持基金 21,998,899.71 其他收益 21,998,899.71 浙江省扩大海外工程师引进计划 300,000.00 其他收益 300,000.00 项目奖励款 10,746,500.00 其他收益、递延收益 746,500.00 五个一工程奖 1,593,000.00 其他收益 1,593,000.00 北京影视出版创作基金 805,311.17 营业成本 805,311.17 项目扶持款 7,400,000.00 营业成本、存货 5,900,000.00 北京宣传文化引导基金 5,000,000.00 营业成本 5,000,000.00 其他 116,852.00 其他收益 116,852.00 合计 99,743,729.36 88,243,729.36 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 武汉智乐愉 网络科技有 限公司 2019 年 01 月 08 日 30,000,000.0 0 60.00% 购买 2019 年 01 月 08 日 工商变更完 成 -29,390,965.3 7 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 武汉智乐愉网络科技有限公司 --现金 30,000,000.00 合并成本合计 30,000,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 -8,426,224.60 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 38,426,224.60 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 163 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 武汉智乐愉网络科技有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 货币资金 1,080,273.79 1,080,273.79 应收款项 14,797.00 14,797.00 固定资产 1,258,611.53 1,258,611.53 应付款项 383,537.18 383,537.18 其他应付款 13,000,000.00 13,000,000.00 应付职工薪酬 3,013,852.81 3,013,852.81 净资产 -14,043,707.67 -14,043,707.67 减：少数股东权益 -5,617,483.07 -5,617,483.07 取得的净资产 -8,426,224.60 -8,426,224.60 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 2、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否 单位： 元 子公司 名称 股权处 置价款 股权处 置比例 股权处 置方式 丧失控 制权的 时点 丧失控 制权时 点的确 定依据 处置价 款与处 置投资 对应的 合并财 务报表 层面享 有该子 公司净 资产份 额的差 额 丧失控 制权之 日剩余 股权的 比例 丧失控 制权之 日剩余 股权的 账面价 值 丧失控 制权之 日剩余 股权的 公允价 值 按照公 允价值 重新计 量剩余 股权产 生的利 得或损 失 丧失控 制权之 日剩余 股权公 允价值 的确定 方法及 主要假 设 与原子 公司股 权投资 相关的 其他综 合收益 转入投 资损益 的金额 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 164 Unknow n Worlds Entertain ment, Inc. 20,705,5 12.50 60.00% 向外部 第三方 转让 2019 年 02 月 28 日 实际交 割日期 -53,884, 038.74 20.00% 24,863,1 83.75 75,598,1 30.00 50,734,9 46.25 未来业 绩预测 3,642,76 0.77 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 3、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本报告期新设子公司主要有PERFECT WORLD ZHENGQI, LTD.、北京完美喜乐文化传媒有限公司等13家子公司；注销天津 超导影视文化有限公司、霍尔果斯完美臻至影业有限公司等4家子公司。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 重庆完美天路科 技有限公司 重庆 重庆 游戏 100.00% 设立 重庆闲游娱乐科 技有限公司 重庆 重庆 游戏 100.00% 设立 成都完美世界软 件有限公司 成都 成都 游戏 100.00% 同一控制下合并 成都完美时空网 络技术有限公司 成都 成都 游戏 100.00% 同一控制下合并 合肥完美世界网 络技术有限公司 合肥 合肥 游戏 100.00% 同一控制下合并 上海完美时空软 件有限公司 上海 上海 游戏 100.00% 同一控制下合并 天津亚克互动科 技有限公司 天津 天津 游戏 100.00% 同一控制下合并 完美世界（北京） 软件科技发展有 限公司 北京 北京 游戏 100.00% 同一控制下合并 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 165 完美世界（重庆） 互动科技有限公 司 重庆 重庆 游戏 100.00% 同一控制下合并 完美世界游戏有 限责任公司 上海 上海 游戏 100.00% 同一控制下合并 完美世界征奇 （上海）多媒体 科技有限公司 上海 上海 游戏 100.00% 设立 重庆妖气山互动 科技有限公司 重庆 重庆 游戏 100.00% 设立 北京冰封互娱科 技有限公司 北京 北京 游戏 100.00% 设立 完美世界（重庆） 股权投资基金管 理有限公司 重庆 重庆 基金 100.00% 设立 完美世界午迪 （上海）电竞信 息科技有限公司 上海 上海 游戏 100.00% 设立 北京赤金智娱科 技有限公司 北京 北京 游戏 70.00% 非同一控制下合 并 苏州幻塔网络科 技有限公司(原 名：苏州循塔信 息技术有限公 司） 苏州 苏州 游戏 100.00% 非同一控制下合 并 武汉智乐愉网络 科技有限公司 武汉 武汉 游戏 100.00% 非同一控制下合 并 完美世界（德清） 科技发展有限公 司 浙江 浙江 游戏 100.00% 设立 北京完美影视传 媒有限责任公司 北京 北京 影视 100.00% 设立 北京华美时空文 化传播有限公司 北京 北京 影视 100.00% 设立 北京完美蓬瑞影 视文化有限公司 北京 北京 影视 100.00% 设立 北京完美建信影 视文化有限公司 北京 北京 影视 100.00% 设立 北京景星圆影视 文化有限公司 北京 北京 影视 100.00% 设立 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 166 天津完美世界影 视文化有限公司 天津 天津 影视 100.00% 设立 天津完美文化传 播有限公司 天津 天津 影视 100.00% 设立 海阳完美千策影 视文化有限公司 山东 山东 影视 100.00% 设立 德清完美影视文 化传播有限公司 浙江 浙江 影视 100.00% 设立 德清完美海岸影 视文化有限公司 浙江 浙江 影视 70.00% 设立 石河子浩宇股权 投资基金管理有 限公司 石河子 石河子 基金 100.00% 设立 重庆完美建信影 视文化有限公司 重庆 重庆 影视 100.00% 设立 承德建信瀚正文 化传媒有限公司 承德 承德 影视 100.00% 设立 伊宁市完美远方 影视文化有限公 司 伊宁 伊宁 影视 100.00% 设立 重庆神犬小七品 牌管理有限公司 重庆 重庆 影视 100.00% 设立 重庆君思企业管 理咨询有限公司 重庆 重庆 基金 100.00% 设立 北京鑫宝源影视 投资有限公司 北京 北京 影视 100.00% 非同一控制下企 业合并 上海宝宏影视文 化传媒有限公司 上海 上海 影视 100.00% 非同一控制下企 业合并 盛影基金 重庆 重庆 基金 56.62% 设立 重庆亚克科技发 展有限公司（原 名：完美世界影 院管理有限责任 公司） 重庆 重庆 影视 100.00% 设立 北京完美世界影 院管理有限公司 北京 北京 影视 100.00% 设立 天津完美世界影 院管理有限公司 天津 天津 影视 100.00% 设立 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 167 伊宁市完美远方 影视文化有限公 司 新疆 新疆 影视 100.00% 设立 重庆神犬小七品 牌管理有限公司 重庆 重庆 影视 100.00% 设立 完美世界影视有 限责任公司 天津 天津 影视 100.00% 设立 Perfect World Pictures (USA),Inc. 美国 美国 影视 100.00% 设立 石河子市君毅云 扬股权投资有限 合伙企业 石河子 石河子 基金 100.00% 设立 上海如阳文化传 播有限公司 上海 上海 影视 100.00% 设立 重庆完美臻至影 视文化有限公司 重庆 重庆 影视 100.00% 设立 海南完美江何影 视传媒有限公司 海南 海南 影视 100.00% 设立 北京君丹科技文 化有限公司 北京 北京 影视 100.00% 设立 北京完美喜乐文 化传媒有限公司 北京 北京 影视 70.00% 设立 天津完美巨典影 视文化有限公司 天津 天津 影视 60.00% 设立 厦门柏年禾沐文 化传媒有限公司 厦门 厦门 影视 100.00% 设立 厦门完美星语文 化传媒有限公司 厦门 厦门 影视 100.00% 设立 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 结构化主体，是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定因素而设计的主体。本公司在判断是否将股权投资基 金纳入合并范围时的主要评判依据为，是否本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报， 并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 纳入合并范围的结构化主体情况： 结构化主体名称 实际持有份额 持有份额占 比（%） 控制的依据 盛影基金 888,269,798.89 56.62% 本公司与第三方共同发起设立影视投资基金，该基金主要用于美国环 球影业片单投资，基金设立目的及投向符合本公司影视发展战略需 求。本公司预先设定了基金投资范围，并在投委会占有多数席位，因 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 168 而其实质上拥有主导该基金相关活动的权力；本公司出任普通合伙 人，同时作为有限合伙人持有的基金份额占比超过50%，并承诺向部 分有限合伙人提供固定收益回报，因此将该基金纳入合并范围。 石河子市君毅云扬股 权投资有限合伙企业 500,000,000.00 100% 本公司与第三方共同发起设立投资并购基金，该基金聚焦于泛娱乐领 域的优质标的公司和项目，基金设立目的及投向符合本公司影视发展 战略需求。本公司预先设定了基金投资范围并在投委会占有多数席 位，因而其实质上拥有主导相关活动的权力；本公司出任普通合伙人， 同时认购全部劣后级份额，持有的基金总份额占比超过20%，其余有 限合伙人为优先级有限合伙人，因此将该基金纳入合并范围。 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 盛影基金 43.38% -14,572,111.15 679,568,695.04 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 盛影基 金 156,765, 249.35 2,228,61 4,350.30 2,385,37 9,599.65 808,499, 416.17 808,499, 416.17 389,646, 932.17 2,046,68 2,550.25 2,436,32 9,482.42 400,245, 147.15 400,245, 147.15 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 盛影基金 -33,584,158.8 4 -215,587.00 9,782,722.96 69,333,783.3 2 129,079,587. 50 -12,170,682.1 8 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 2019年7月，公司购买武汉智乐愉网络科技有限公司40%股权，武汉智乐愉网络科技有限公司成为公司全资子公司。 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 169 武汉智乐愉网络科技有限公司 购买成本/处置对价 30,000,000.00 --现金 30,000,000.00 购买成本/处置对价合计 30,000,000.00 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 -10,791,562.41 差额 40,791,562.41 其中：调整资本公积 40,791,562.41 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 祖龙（天津）科技股份有限公司（原 名：祖龙（天津）科技有限公司） 天津 天津 游戏业务 18.05% 权益法 西安嘉行影视传媒股份有限公司 西安 西安 影视业务 10.00% 权益法 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 本公司分别享有祖龙（天津）科技股份有限公司和西安嘉行影视传媒股份有限公司五个董事会席位之一，能够产生重大影响。 （2）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 祖龙（天津）科技股份 有限公司 西安嘉行影视传媒股份 有限公司 祖龙（天津）科技股份 有限公司 西安嘉行影视传媒股份 有限公司 流动资产 1,809,410,842.89 2,499,576,318.59 1,034,713,193.29 2,283,105,088.71 非流动资产 28,047,023.67 21,900,249.83 448,700,507.31 6,948,421.75 资产合计 1,837,457,866.56 2,521,476,568.42 1,483,413,700.60 2,290,053,510.46 流动负债 218,634,155.45 1,082,491,111.39 225,058,645.95 1,114,402,235.88 负债合计 218,634,155.45 1,082,491,111.39 225,058,645.95 1,114,402,235.88 少数股东权益 -1,011,141.36 归属于母公司股东权益 1,618,823,711.11 1,438,985,457.03 1,259,366,196.01 1,175,651,274.58 按持股比例计算的净资 产份额 292,197,679.82 143,898,545.71 239,279,577.21 117,565,127.46 --商誉 57,291,797.78 440,037,260.40 57,291,797.78 440,037,260.40 --其他 13,443,292.32 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 170 对联营企业权益投资的 账面价值 349,489,477.60 583,935,806.11 310,014,667.31 557,602,387.86 营业收入 983,914,955.50 1,013,175,705.54 754,246,234.73 1,022,510,909.49 净利润 354,194,357.98 263,334,182.45 344,861,801.98 460,046,724.03 综合收益总额 354,194,357.98 263,334,182.45 344,861,801.98 460,046,724.03 本年度收到的来自联营 企业的股利 97,500,000.00 （3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 投资账面价值合计 3,674,826.33 3,184,929.16 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -2,510,102.83 -815,070.84 --综合收益总额 -2,510,102.83 -815,070.84 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 976,797,934.54 688,431,350.78 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 75,884,976.82 17,309,759.02 --其他综合收益 357,912.15 -6,225,917.45 --综合收益总额 76,242,888.97 11,083,841.57 （4）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 成都大神科技有限公司 320,159.22 62,124.86 382,284.08 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括货币资金、理财产品、结构性存款、权益性金融工具以及因日常经营而产生的其他金融资产 和负债，如应收账款、其他应收款、应付账款和其他应付款等。 本公司的金融工具导致的主要风险为信用风险、流动风险及市场风险。 （一）信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 171 本公司的信用风险主要来自货币资金、理财产品、应收账款、其他应收款和其他权益工具等。本公司持有的货币资金及 理财产品，主要存放或购买于国有及商业银行，管理层认为这些银行具备较高信誉，存在较低的信用风险。 本公司通过建立应收账款管理制度加强应收账款、其他应收款相关的风险管控。实时跟踪客户的财务状况、信用记录并 根据市场状况等其他因素评估其信用资质。对于信用记录不良的客户，设定专人岗位，加强催收工作，并避免与其进一步合 作。本公司对应收账款余额持续监控其账龄变化，并于每个资产负债表日审核应收款项的回收情况，对预计无法回收的款项 计提充分的坏账准备。 （二）流动风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司管理层持续监 控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；财务部门通过监控现金余额以及对未来12个月现金流量的滚动 预测，确保公司在合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控是否符合借款协议的规定，从金融机构获得提 供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 （三）市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、 外汇风险。 1.利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率变动风险主 要与本公司购买银行理财产品有关，当市场利率下行，本公司将面临投资收益减少的风险。 2.汇率风险 外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司的汇率风险主要来自于代理运营国外厂商游戏产品、游戏产品海外授权及从 事游戏海外业务时产生的以外币结算的应收、应付账款以及海外子公司以其外币为记账本位币的报表进行的外币报表折算。 当币种间汇率发生波动时，会产生汇兑损益及其他综合收益的变动。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （一）交易性金融资产 1,322,009,852.40 3,364,561,352.25 4,686,571,204.65 1.以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产 1,322,009,852.40 3,364,561,352.25 4,686,571,204.65 （1）债务工具投资 1,322,009,852.40 927,040,188.18 2,249,050,040.58 （2）权益工具投资 2,014,416,664.07 2,014,416,664.07 （3）业绩补偿形成的资 产 423,104,500.00 423,104,500.00 持续以公允价值计量的 资产总额 1,322,009,852.40 3,364,561,352.25 4,686,571,204.65 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 172 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 公司的债务工具投资本期末交易性金融资产余额中1,322,009,852.40元为理财产品，其公允价值按公开市场交易价格确定。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 无 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 （1）公司的债务工具投资本期末交易性金融资产余额中927,040,188.18元为结构性存款，其公允价值按本金和最低利率确定； （2）对于持有的其他非流动性金融资产，因被投资企业所处的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司 按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量； （3）业绩补偿形成的资产为被收购单位根据股权转让协议相关约定确认的业绩补偿收益｡ 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 无 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 石河子快乐永久股 权投资有限公司 石河子 股权投资 100 万元 2.35% 2.35% 完美世界控股集团 有限公司 北京 股权投资 5000 万元 35.06% 35.06% 池宇峰 自然人 10.25% 10.25% 本企业的母公司情况的说明 完美控股和快乐永久为池宇峰控制的公司，完美控股、快乐永久和池宇峰构成一致行动人。 本企业最终控制方是池宇峰。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 173 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 祖龙（天津）科技股份有限公司 联营企业 DC PERFECT CO., LTD 联营企业 上海星麟网络技术有限公司 联营企业 上海飞宝文化传媒有限公司 联营企业 重庆盛美四号影视产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） 联营企业 Unknown Worlds Entertainment, Inc. 联营企业 北京新片场传媒股份有限公司 联营企业 淮安祖龙科技有限公司 联营企业的子公司 霍尔果斯嘉行影视文化有限公司 联营企业的子公司 喀什飞宝文化传媒有限公司 联营企业的子公司 嘉行星光（重庆）影视传媒有限公司 联营企业的子公司 FAMOUS HEART LIMITED 联营企业的子公司 厦门飞宝无限文化传媒有限公司 联营企业的子公司 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 董事、监事、高级管理人员 关键管理人员 乐道互动（天津）科技有限公司 控股股东参股公司 重庆星游传媒有限公司 控股股东控股公司 完美世界（重庆）网络发展有限公司 控股股东控股公司 完美世界（北京）软件有限公司 控股股东控股公司 完美世界（北京）网络技术有限公司 控股股东控股公司 像素种子（北京）教育科技有限公司 控股股东控股公司 北京完美世界影院发展有限公司 控股股东控股公司 北京完美世界电影放映有限公司 控股股东控股公司 完美世界教育科技（北京）有限公司 控股股东控股公司 天津完美世界影院管理有限公司 控股股东控股公司 娱味文（成都）动漫科技有限公司 控股股东控股公司 四川完美世界文化创意有限公司 控股股东控股公司 北京洪恩教育科技股份有限公司 实际控制人家族控制的公司 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 174 北京幻想纵横网络技术有限公司 控股股东参股公司 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 乐道互动（天津） 科技有限公司 技术开发费 25,849,041.00 30,000,000.00 否 36,175,285.69 乐道互动（天津） 科技有限公司 版权金及分成款 3,897,382.11 9,000,000.00 否 4,381,004.59 祖龙（天津）科技 股份有限公司 技术开发费 5,479.25 2,660,979.63 祖龙（天津）科技 股份有限公司 分成款 1,290.96 1,135,984.77 DC PERFECT CO., LTD 市场外包费 59,791.65 北京洪恩教育科技 股份有限公司 采购商品 4,741.38 完美世界控股集团 有限公司 采购周边 2,599.14 霍尔果斯嘉行影视 文化有限公司 版权金及分成款 4,857,315.06 15,959,044.06 像素种子（北京） 教育科技有限公司 培训费用 14,150.94 103,773.58 北京幻想纵横网络 技术有限公司 宣传费 188,679.27 上海飞宝文化传媒 有限公司 宣传费 113,936.57 41,565.99 Unknown Worlds Entertainment, Inc. 分成款 1,197,817.97 完美世界教育科技 （北京）有限公司 培训费用 14,150.94 娱味文（成都）动 漫科技有限公司 美术外包费 4,245.28 四川完美世界文化 创意有限公司 采购商品 39,141.90 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 175 北京完美世界电影 放映有限公司 采购商品 1,601.94 北京完美世界影院 发展有限公司 宣发费 9,433.96 天津完美世界影院 管理有限公司 宣发费 140,000.00 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 乐道互动（天津）科技有限公司 提供信息服务 48,783.04 祖龙（天津）科技股份有限公司 美术外包 545,997.19 淮安祖龙科技有限公司 授权收入 17,491,834.97 29,729,458.38 淮安祖龙科技有限公司 美术外包 936,716.98 淮安祖龙科技有限公司 广告植入收入 495,283.02 1,202,830.19 北京幻想纵横网络技术有限公司 文学经纪收入 204,446.51 148,577.40 上海飞宝文化传媒有限公司 艺人经纪收入 51,962.26 喀什飞宝文化传媒有限公司 艺人经纪收入 510,000.00 DC PERFECT CO., LTD 授权收入 235,940.60 北京完美世界影院发展有限公司 销售周边 775.86 FAMOUS HEART LIMITED 授权收入 101,768.20 嘉行星光（重庆）影视传媒有限公司 剧本收入 5,518,867.89 天津完美世界影院管理有限公司 发行收入 10,000.00 厦门飞宝无限文化传媒有限公司 艺人经纪收入 66,037.73 （2）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 完美世界（重庆）网络发展有限公司 房产 896,462.03 1,206,535.50 Unknown Worlds Entertainment 房产 417,609.00 嘉行星光（重庆）影视传媒有限公司 房产 34,285.68 完美世界（北京）网络技术有限公司 车辆 34,400.00 北京完美世界影院发展有限公司 软件 630,541.22 262,725.50 本公司作为承租方： 单位： 元 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 176 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 完美世界（北京）软件有限公司 房产 65,252,742.42 66,406,449.19 （3）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 完美世界控股集团有限公司 出售院线业务 1,664,912,700.71 （4）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 32,470,000.00 26,900,000.00 （5）其他关联交易 关联方 关联交易内容 本期发生额 喀什飞宝文化传媒有限公司 收到联合拍摄分账款 147,862,200.00 嘉行星光（重庆）影视传媒有限公司 联合投资拍摄电视剧 143,000,000.00 嘉行星光（重庆）影视传媒有限公司 收到联合拍摄分账款 37,818,000.00 北京新片场传媒股份有限公司 联合投资拍摄网络电影 10,260,000.00 北京新片场传媒股份有限公司 收到联合拍摄网络电影分账款 12,505,884.41 重庆盛美四号影视产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） 支付联合拍摄分账款 8,208,720.90 霍尔果斯嘉行影视文化有限公司 收到联合拍摄分账款 59,710,000.00 厦门飞宝无限文化传媒有限公司 联合投资拍摄电视剧 27,000,000.00 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付款项 乐道互动（天津）科技有限公司 5,014,350.46 4,043,647.38 预付款项 完美世界（北京）软件有限公司 5,064,609.90 5,089,781.19 预付款项 喀什飞宝文化传媒有限公司 94,634.20 应收账款 DC PERFECT CO., LTD 334,063.37 应收账款 淮安祖龙科技有限公司 18,358,600.82 90,991,430.14 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 177 应收账款 FAMOUS HEART LIMITED 107,874.29 应收账款 Unknown Worlds Entertainment 376,714.80 应收账款 乐道互动（天津）科技有限公司 12,075.93 28,540.21 应收账款 上海星麟网络技术有限公司 500,000.00 500,000.00 应收账款 重庆星游传媒有限公司 959.04 应收账款 喀什飞宝文化传媒有限公司 36,380,400.00 180,569,614.32 应收账款 北京幻想纵横网络技术有限公司 315.48 应收账款 霍尔果斯嘉行影视文化有限公司 12,502,166.55 应收账款 嘉行星光（重庆）影视传媒有限公司 33,084,600.00 应收账款 北京新片场传媒股份有限公司 2,065,234.88 其他应收款 DC PERFECT CO., LTD 202,507.11 448,870.46 其他应收款 完美世界（北京）软件有限公司 50,000.00 50,000.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 北京幻想纵横网络技术有限公司 1,887,469.81 应付账款 霍尔果斯嘉行影视文化有限公司 9,871,878.27 16,760,409.33 应付账款 乐道互动（天津）科技有限公司 40,955,064.36 27,835,558.79 应付账款 重庆星游传媒有限公司 32,662.53 应付账款 祖龙（天津）科技股份有限公司 134,297.08 1,461,610.07 应付账款 Unknown Worlds Entertainment 157,921.88 应付账款 四川完美世界文化创意有限公司 40,695.00 应付账款 喀什飞宝文化传媒有限公司 5,140,000.00 其他应付款 完美世界（北京）软件有限公司 3,462,860.12 2,925,839.96 其他应付款 完美世界控股集团有限公司 200.00 其他应付款 喀什飞宝文化传媒有限公司 6,357,039.00 其他应付款 北京完美世界电影放映有限公司 2,033,684.21 8,941,385.87 其他应付款 重庆盛美四号影视产业股权投资基金合 伙企业（有限合伙） 593,412.01 3,303,895.12 其他应付款 嘉行星光（重庆）影视传媒有限公司 4,000.00 预收账款 霍尔果斯嘉行影视文化有限公司 11,300,138.48 预收账款 嘉行星光（重庆）影视传媒有限公司 37,840,857.21 预收账款 上海飞宝文化传媒有限公司 99,900.00 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 178 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 0.00 公司本期行权的各项权益工具总额 1,248,562.19 公司本期失效的各项权益工具总额 122,133.47 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 价格：28.67 元/股；有效期至 2025 年 7 月 2 日 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动 等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行 权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 2,117,869.13 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 157,866.84 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 无 2、或有事项 （1）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 179 3、其他 无 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 2020 年 2 月，公司下属子公司出资 1,412,841,173.50 元，购买石河子市君毅云扬股权投资有限合伙企业优先级有限合伙 人的全部投资份额 1,412,841,173.50 元（于 2019 年 12 月 31 日在其他非流动负债中核算，参见附注七、30）。上述事项使得 公司其他非流动负债在资产负债表日后减少 1,412,841,173.50 元。 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 310,245,729.60 经审议批准宣告发放的利润或股利 310,245,729.60 根据公司 2020 年 4 月 23 日召开的第四届董事会第二十四次会议审议通过的《关于 2019 年度利润分配及资本公积转增 股本预案的议案》，公司拟进行利润分配及资本公积转增股本，以公司截至本报告披露前一交易日的股份总数 1,293,261,740 股扣除公司已回购股份 571,200 股后的总股本为基数，按每 10 股派发现金股利人民币 2.40 元（含税），共计 310,245,729.60 元，剩余未分配利润结转至下一年度；并以资本公积向上述普通股股东每 10 股转增 5 股，合计转增 646,345,270 股，转增后 公司总股本将增加至 1,939,607,010 股。该预案待经股东大会审议通过后实施。 年报披露日至实施权益分派方案的股权登记日期间，若股份总数因股权激励期权行权、股份回购等事项发生变动，则以 未来实施权益分派方案时股权登记日的股份总数扣除公司已回购股份后的总股本为基数，按照分配及转增比例不变，分配及 转增总额进行调整的原则分配。 3、其他资产负债表日后事项说明 对新型冠状病毒肺炎疫情的影响评估 新型冠状病毒感染的肺炎疫情于 2020 年 1 月爆发以来，对肺炎疫情的防控工作正在全国范围内持续进行。本公司切实 贯彻和落实中央及地方政府制定的各项要求，强化落实疫情防控工作。截至本财务报表报出日，肺炎疫情对本公司的生产经 营未产生重大不利影响。 未来，本公司将继续密切关注肺炎疫情发展情况，评估和积极应对其对本公司财务状况、经营成果等方面可能带来的影 响。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 无 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 180 （2）未来适用法 无 2、债务重组 无 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 无 （2）其他资产置换 无 4、年金计划 无 5、终止经营 无 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了两个报告分部，分别为：游戏分部、影视分部，本公司的各个 报告分部在不同行业从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的 经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 游戏分部 影视分部 分部间抵销 合计 营业收入 6,860,794,186.24 1,183,676,301.96 -5,449,209.43 8,039,021,278.77 营业成本 2,184,198,000.69 963,597,802.13 -6,135,967.02 3,141,659,835.80 资产总额 7,927,598,173.13 10,896,170,504.54 -2,194,374,066.94 16,629,394,610.73 负债总额 3,343,845,413.65 4,988,487,464.35 -1,831,685,153.54 6,500,647,724.46 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 181 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 137,851, 436.85 100.00% 412,725. 95 0.30% 137,438,7 10.90 50,924,17 4.81 100.00% 4,902,500 .00 9.63% 46,021,674. 81 其中： 信用风险组合 41,272,5 95.49 29.94% 412,725. 95 1.00% 40,859,86 9.54 50,924,17 4.81 100.00% 4,902,500 .00 9.63% 46,021,674. 81 关联方组合 96,578,8 41.36 70.06% 0.00% 96,578,84 1.36 合计 137,851, 436.85 100.00% 412,725. 95 0.30% 137,438,7 10.90 50,924,17 4.81 100.00% 4,902,500 .00 9.63% 46,021,674. 81 按组合计提坏账准备： 412,725.95 元 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 信用风险组合 41,272,595.49 412,725.95 1.00% 关联方组合 96,578,841.36 0.00% 合计 137,851,436.85 412,725.95 -- 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 135,952,262.04 2 至 3 年 64,333.10 3 年以上 1,834,841.71 3 至 4 年 908,301.31 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 182 4 至 5 年 926,540.40 合计 137,851,436.85 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 信用风险组合 4,902,500.00 4,489,774.05 412,725.95 合计 4,902,500.00 4,489,774.05 412,725.95 （3）本期实际核销的应收账款情况 无 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 第一名 49,092,900.00 35.61% 第二名 33,084,600.00 24.00% 第三名 32,208,725.16 23.36% 322,087.25 第四名 12,502,166.55 9.07% 第五名 2,995,000.00 2.17% 29,950.00 合计 129,883,391.71 94.21% 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收股利 400,000,000.00 300,000,000.00 其他应收款 4,353,376,822.02 4,033,410,486.72 合计 4,753,376,822.02 4,333,410,486.72 （1）应收利息 无 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 183 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 完美世界游戏有限责任公司 400,000,000.00 300,000,000.00 合计 400,000,000.00 300,000,000.00 （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 内部往来 4,300,901,842.40 3,998,576,897.34 押金 32,702,148.00 32,019,600.00 代垫款 5,000,000.00 其他 15,302,881.92 3,204,207.45 合计 4,353,906,872.32 4,033,800,704.79 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 390,218.07 390,218.07 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期计提 139,832.23 139,832.23 2019 年 12 月 31 日余额 530,050.30 530,050.30 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 4,321,887,272.32 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 184 2 至 3 年 30,000,000.00 3 年以上 2,019,600.00 3 至 4 年 2,019,600.00 合计 4,353,906,872.32 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按组合计提坏账准 备的其他应收款 390,218.07 139,832.23 530,050.30 合计 390,218.07 139,832.23 530,050.30 4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 第一名 内部往来 694,161,617.09 1 年以内 15.94% 第二名 内部往来 626,331,369.86 1 年以内 14.39% 第三名 内部往来 555,794,512.47 1 年以内 12.77% 第四名 内部往来 500,621,966.62 1 年以内 11.50% 第五名 内部往来 448,538,679.43 1 年以内 10.30% 合计 -- 2,825,448,145.47 -- 64.90% 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 3,260,790,782.03 3,260,790,782.03 3,250,614,037.03 3,250,614,037.03 合计 3,260,790,782.03 3,260,790,782.03 3,250,614,037.03 3,250,614,037.03 （1）对子公司投资 单位： 元 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 185 被投资单位 期初余额 (账面价值) 本期增减变动 期末余额 (账面价值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 北京完美影视传媒 有限责任公司 2,726,225,000.00 2,726,225,000.00 重庆君思企业管理 咨询有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 重庆亚克科技发展 有限公司（原名： 完美世界影院管理 有限责任公司） 100,000,000.00 100,000,000.00 完美世界影视有限 责任公司 50,000,000.00 50,000,000.00 北京完美影视传媒 有限责任公司 934,646.84 127,813.33 1,062,460.17 北京鑫宝源影视投 资有限公司 453,012.64 6,629.45 459,642.09 北京华美时空文化 传播有限公司 33,147.27 4,735.32 37,882.59 北京完美蓬瑞影视 文化有限公司 30,937.45 1,894.13 32,831.58 北京完美建信影视 文化有限公司 249,709.41 35,672.77 285,382.18 完美世界游戏有限 责任公司 362,687,583.42 362,687,583.42 北京君丹科技文化 有限公司 10,000,000. 00 10,000,000.00 合计 3,250,614,037.03 10,000,000. 00 176,745.00 3,260,790,782.03 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 166,827,251.81 135,229,953.35 43,666,637.80 35,514,602.74 其他业务 23,993,049.15 5,985,542.38 5,652,255.14 合计 190,820,300.96 141,215,495.73 49,318,892.94 35,514,602.74 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 186 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 400,000,000.00 300,000,000.00 交易性金融资产产生的投资收益 19,902,520.50 理财产品收益 201,148.03 合计 419,902,520.50 300,201,148.03 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -1,025,340.80 长期股权投资、固定资产处置收益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 71,851,381.67 委托他人投资或管理资产的损益 22,914,327.97 理财产品收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 10,497,156.67 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,128,992.60 其他符合非经常性损益定义的损益项目 435,673,184.24 被收购单位业绩补偿收益、进项税 加计扣除及其他 减：所得税影响额 127,456,825.80 少数股东权益影响额 806,090.95 合计 415,776,785.60 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 16.73% 1.16 1.16 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 187 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 12.10% 0.84 0.84 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 无 4、其他 无 完美世界股份有限公司 2019 年年度报告全文 188 第十三节 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有董事长签名的公司2019年度报告文本。 以上文件置备于公司证券事业与企业沟通部备查。