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浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 1 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告 2019-008 2019 年 03 月 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人杨卫东、主管会计工作负责人王满英及会计机构负责人(会计主 管人员)陈蕴玉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不代表公司盈利预 测，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的 风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者注意投资风 险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 1,065,610,806 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.90 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公 积金转增股本。 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 11 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 25 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 41 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 48 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 48 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 49 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 55 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 61 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 62 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 159 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、卫星、卫星石化 指 浙江卫星石化股份有限公司 卫星控股 指 浙江卫星控股股份有限公司 茂源投资 指 嘉兴茂源投资有限公司 友联化学 指 浙江友联化学工业有限公司 卫星能源 指 浙江卫星能源有限公司 平湖石化 指 平湖石化有限责任公司 卫星科技 指 浙江卫星新材料科技有限公司 卫星香港 指 卫星石化香港有限公司 卫星美国、美国公司 指 卫星石化（美国）公司 九宏投资 指 嘉兴九宏投资有限公司 星源科技 指 嘉兴星源信息科技有限公司 湖北山特莱 指 湖北山特莱新材料有限公司 康程护理、湖南康程 指 湖南康程护理用品有限公司 香港泰合 指 香港泰合国际有限公司 连云港石化 指 连云港石化有限公司 禾兴石化 指 连云港禾兴石化码头有限公司 ORBIT 指 ORBIT GULF COAST NGL EXPORTS LLC. SAP 指 高吸水性树脂 PDH 指 年产 45 万吨丙烷脱氢制丙烯项目 PPAE 指 年产 32 万吨丙烯酸及 30 万吨丙烯酸酯项目 嘉兴基地 指 公司在嘉兴工业园区的生产装置 平湖基地 指 公司在平湖独山港的生产装置 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 卫星石化 股票代码 002648 变更后的股票简称（如有） 无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 浙江卫星石化股份有限公司 公司的中文简称 卫星石化 公司的外文名称（如有） ZHEJIANG SATELLITE PETROCHEMICAL CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有） SATLPEC 公司的法定代表人 杨卫东 注册地址 嘉兴市嘉兴工业园区步焦路 注册地址的邮政编码 314004 办公地址 嘉兴市南湖区富强路 196 号 办公地址的邮政编码 314050 公司网址 电子信箱 satlpec@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 沈晓炜 陆颖 联系地址 浙江省嘉兴市南湖区富强路 196 号 浙江省嘉兴市南湖区富强路 196 号 电话 0573-82229096 0573-82229096 传真 0573-82229088 0573-82229088 电子信箱 satlpec@ satlpec@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 董事会办公室 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 无变更 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 签字会计师姓名 蒋晓东、高丽 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国信证券股份有限公司 浙江省杭州市下城区体育场 路 105 号凯喜雅大厦 5 楼 顾盼、张闻晋 2017 年 8 月 8 日-2018 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年 营业收入（元） 10,029,299,151.05 8,187,918,614.66 22.49% 5,354,641,995.51 归属于上市公司股东的净利润 （元） 940,627,801.89 942,456,845.41 -0.19% 311,564,619.78 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 888,614,589.36 1,016,437,093.68 -12.58% 300,311,159.79 经营活动产生的现金流量净额 （元） 751,969,626.16 572,247,999.59 31.41% 742,126,062.50 基本每股收益（元/股） 0.89 1.04 -14.42% 0.39 稀释每股收益（元/股） 0.88 1.03 -14.56% 0.39 加权平均净资产收益率 12.38% 18.33% -5.95% 9.34% 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末 总资产（元） 13,738,648,620.75 10,183,684,007.59 34.91% 7,453,895,924.00 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 7 归属于上市公司股东的净资产 （元） 8,039,561,216.27 7,197,613,262.49 11.70% 3,376,981,766.40 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 1,752,972,903.66 2,605,738,766.40 2,568,737,626.86 3,101,849,854.13 归属于上市公司股东的净利润 113,141,367.19 213,518,569.08 296,164,530.10 317,803,335.52 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 115,866,158.56 208,613,028.78 298,659,354.72 265,476,047.30 经营活动产生的现金流量净额 -35,325,338.78 240,605,365.63 173,731,409.51 372,958,189.80 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 15,279.71 14,600,481.50 -3,190,114.49 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 626,608.59 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 12,918,913.78 5,947,765.45 4,919,653.80 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 -316,656.47 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 8 合并日的当期净损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 42,006,337.91 -81,974,947.68 14,515,453.47 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,768,677.53 -18,011,630.29 -737,624.83 其他符合非经常性损益定义的损益项目 8,000,000.00 减：所得税影响额 6,171,829.31 -5,457,417.22 4,595,367.15 少数股东权益影响额（税后） -13,187.97 -665.53 -31,507.07 合计 52,013,212.53 -73,980,248.27 11,253,459.99 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 卫星石化注册成立于2005年8月，2010年9月变更为股份有限公司，并于2011年12月28日在深圳证券交易所上市。上市以 来，公司认真专注于C3产业链一体化发展，利用上市融资优势，实现了年产6万吨丙烯酸三期技改项目、年产3万吨高吸水 性树脂技改项目与年产2.1万吨颜料中间体技改项目等募投项目的顺利投产。并通过股权收购国内第一套引进美国UOP公司 技术的丙烷脱氢制丙烯项目，如期建成平湖基地，构建了国内首家拥有轻烃工艺路线生产C3产业链的上市公司，为公司致 力于成为中国轻烃综合利用的先驱者和实践者奠定了坚实地基础。为进一步加强C3产业链的整体竞争力，公司在2017年完成 非公开发行股票募集资金30亿元建设年产45万吨PDH二期与年产30万吨聚丙烯项目、年产6万吨高吸水性树脂技改二期项目， 逐步打造C3产业链中每个产品成为行业的龙头。其中，年产6万吨高吸水性树脂技改二期项目已正常投产运行，产品已正常 供应国内外主流品牌的纸尿裤企业，成为具有全球品牌影响力的SAP生产企业之一。年产30万吨聚丙烯保持高负荷运行，在 华东与华南地区形成了稳定市场。年产45万吨PDH二期项目已于2018年底建成并在2019年2月投产。同时，利用PDH富余氢 气而建的年产22万吨双氧水项目于2018年8月投产。规划中年产15万吨聚丙烯二期项目、年产6万吨高吸水性树脂技改三期项 目、年产36万吨丙烯酸及36万吨丙烯酸酯一阶段项目正在按计划推进，预计2019年将陆续建成。届时，卫星以丙烷为原料的 轻烃综合利用产业链的综合效应将进一步提升。 2018年是卫星石化制定的“双五计划”的关键一年，公司将继续坚持卫星“合”文化，以“三实三敢”精神，团结一心、共同 奋进，着力推进平湖基地PDH二期、聚丙烯二期、丙烯酸及酯项目的建设；同时，着力推进连云港石化320万吨轻烃综合利 用加工项目建设，着力打造国内第一套乙烷裂解制乙烯装置。为此，2018年3月15日，卫星石化（美国）公司与美国能源传 输公司正式签订乙烷采购协议及ORBIT GULF COAST NGL EXPORTS,LLC合资协议。其中，卫星石化（美国）公司投资已 经得到浙江省发改委及浙江省商务厅批准，ORBIT项目正式开始施工建设，目前进度符合预期。连云港石化主装置具备施工 条件，配套乙烷储罐、码头等设施已全面施工。上述工作的完成，标志着公司乙烷裂解制乙烯项目的原料端已经完全解决， 为项目的建设提供了原料保障。连云港石化施工按计划进行，迈出了中国乙烷裂解制乙烯项目的第一步。 公司已经明确未来十年的“双五计划”，方向统一，思路清晰，紧紧围绕C2“一核两翼”与C3“一个核心、六大板块”的定位， 加快项目建设、加快研发创新、加快招才引智，致力于成为国内轻烃综合利用的先驱者和实践者。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 长期股权投资期末余额 51,074.3 万元，比上年期末增长 429.74%，主要系子公司卫 星美国公司投资乙烷能源管道公司（ORBIT GULF COAST NGL EXPORTS LLC.)增 加所致。 在建工程 在建工程期末余额 228,776.35 万元,比上年期末增长 214.14%，主要系子公司卫星能 源 PDH 二期项目及子公司连云港石化公司烯烃项目投入增加所致。 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 10 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司的核心竞争力主要体现在以下三个方面： （一）奋斗发展凝聚企业文化底蕴 公司沐浴着改革开放春风开始创业发展，以艰苦创业，砥砺奋斗的意志顺应行业的波澜起伏，在这个过程中凝聚了卫星 自身的企业文化，形成志同道合，上下一心合力打造企业的未来发展。在“务实、落实、核实”企业精神指导下，致力于化 工让生活更美好的使命，全面推进卫星石化以轻烃综合利用打造产业链的战略规划，建成了国内第一套引进美国UOP技术的 丙烷脱氢制丙烯装置、第一套民营丙烯酸生产装置、第一套自主研发的高吸水性树脂生产装置，并不断利用自身的竞争优势 扩大生产规模，成为国内行业的标杆与龙头。自上市以来完成每三年实现一次跨越，充分兑现对投资者的承诺。在2018年确 立了卫星“双五计划”，明确了两个五年的奋斗目标，梳理卫星未来发展的实施路径，实现以轻烃为原料的上游生产装置做 大做强，以聚烯烃及丙烯酸为原料的下游产品做精做深，成为以国内轻烃综合利用的先驱者。 （二）专注化学打造全产业链模式 因为专注，所以专业。在多年聚焦于轻烃产业的发展，目前公司已经建成自丙烷为原料到聚丙烯、丙烯酸及酯，以及下 游高分子新材料的全产业链。丙烯酸已成为国内最大、全球前五的生产商，织物用高分子乳液已成为国内最大供应商，高吸 水性树脂与国内主要纸尿裤企业完成合作，并成功销售给国际前十大纸尿裤生产企业。2018年建成年产22万吨双氧水装置， 主要从循环经济出发综合利用丙烷脱氢制丙烯装置副产的氢气。年产45万吨丙烷脱氢制丙烯二期装置年底完成试生产备案， 2019年2月实现一次性开车成功，将公司丙烯生产规划扩至100万吨规模。后续年产15万吨聚丙烯二期装置即将在2019年3月 末建成投产，年产6万吨高吸水性树脂三期项目计划6月投产。年产36万吨丙烯酸及36万吨酯一阶段项目将于上半年开工建设， C3产业链进一步完善，既可以有足够的空间应对原料与产品价格波动影响，实现全产业链稳定盈利，又可以实现产业链内循 环经济，打造成本最优化，体现综合竞争力。 基于对丙烷的长期运营，公司大力推动乙烷在国内的综合利用。目前连云港石化项目有序推进，做好充分的前期准备工 作，选择中端聚乙烯发展，符合高质量发展要求。配套乙烷储罐及码头、美国ORBIT项目按计划推进，计划于2020年三季度 建成。 由于轻烃工艺转化率高、能耗低，副产品以氢气为主，因此公司也积极推进氢气的综合利用，除现有双氧水装置外，氢 气实现园区内互供，并结合国内对氢气利用技术进步，也在寻求氢能利用的合作方案。 （三）鼓励创新促进管理技术领先 创新，是公司保持永续发展的动力。公司始终坚持企业文化倡导“个人与企业共同发展，企业与社会共同发展”的核心价值 观，鼓励管理创新、技术创新、研发创新，建立以价值论英雄的“四为四论”量材体系。一是技术创新。通过近年来对PDH 技术消化吸收，实现PDH二期顺利投产，丙烯产能达到百万吨。双氧水装置一次性开车成功，并产出高浓度电子级双氧水。 实现了丙烯酸及酯装置超长周期运行；二是管理创新。建立丙烷贸易、聚丙烯配套、丙烷纸货对冲等联动机制实现丙烷低于 市场价采购。推动执行产品挂牌价机制，促进市场价格体系规范化，行业龙头引领效应显著。三是研发创新。对标日本产品 实现超细纤维乳液开发，突破日本、台湾技术垄断。完成丙烯酸及酯工艺包开发。实现高吸水性树脂釜式工艺工业化建设， 完成反向悬浮生产技术突破，有望成为全球第一家掌握高吸水性树脂多种工艺的生产企业。因此，通过上游技术改进、下游 新品与应用开发等策略，构筑卫星创新引领发展的良好局面。 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 11 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 报告期内，公司董事会依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所 中小板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、《董事会议事规则》等有关法律法规、规范性文件以及公司制度的规定， 切实履行股东大会赋予的董事会职责，勤勉尽责地开展各项工作，推动公司持续健康稳定发展。 报告期内，公司实现营业收入1,002,929.92万元，同比增长22.49%；归属于上市公司股东的净利润94,062.78万元，同比 下降0.19%；公司总资产为1,373,864.86万元，同比增长34.91%；实现每股收益0.89元。 报告期内，公司紧紧围绕2018年经营目标导向，秉承“三实三敢”和“四为四论”的工作要求，“真心为企、用心做事”，严 格执行2018年经营目标责任书，深化推进“夯实基础管理，强化干部队伍”，在重点工作推进方面取得有效进展。 一是在业务方面平稳推进各项工作。2018 年上半年，由于嘉兴基地一季度受到工业园区供气单位事故影响，一季度业 绩同比下滑。但后续通过合理安排、技术创新，挖掘装置产能潜力，奋力弥补损失。并通过加强内部管理，在可控成本、原 料采购及市场营销等方面制定有效策略，在上下一心，通力合作的氛围下，各业务板块充分发挥各自势力，创造利润最大化， 确保实现全年业绩目标。 二是在生产方面落实“安、稳、长、满、优”运行要求。报告期内实现各装置的高负荷运行，未发生重大安全环保事故。 充分做好装置检修准备工作，制订消缺计划，以最短时间合理完成装置检修工作，将产能损失降到最低。全年实现各装置稳 定运行，较好地完成全年产量目标。 三是在新项目建设上按计划实施。年产22万吨双氧水项目实现2018年8月一次性开车成功，产品顺利投放市场。利用富 余氢气创造最大价值。实现年产45万吨PDH二期项目完成建设，顺利取得试生产备案并在12月底实现投料调试。年产15万吨 聚丙烯二期项目、年产6万吨高吸水性树脂三期项目、年产36万吨丙烯酸及酯项目一阶段工作顺利推进，将按计划建成投产。 四是连云港石化320万吨/年轻烃综合利用加工项目实施顺利。2018年3月完成乙烷采购协议与美国乙烷出口设施合资协 议正式签约，实现项目原料供应保障，目前ORBIT项目建设顺利。连云港乙烷储罐项目、码头项目已开工建设，各项工作按 时间节点推进。主装置设计由中石化工程公司负责，设计工作按计划推进，专利技术许可、长周期设备采购、项目建设前期 工作等有条不紊实施，符合项目计划要求。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 10,029,299,151.05 100% 8,187,918,614.66 100% 22.49% 分行业 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 12 化学品生产行业 9,460,472,083.65 94.33% 7,828,521,688.36 95.61% 20.85% 化学品运输行业 4,110,124.42 0.05% -100.00% 其他业务 568,827,067.40 5.67% 355,286,801.88 4.34% 60.10% 分产品 （聚）丙烯 2,494,183,751.97 24.87% 1,841,616,838.57 22.49% 35.43% （甲基）丙烯酸及酯 5,805,877,001.44 57.89% 5,279,590,725.67 64.48% 9.97% 高分子乳液 532,600,345.02 5.31% 520,971,312.54 6.36% 2.23% SAP 341,656,126.61 3.41% 62,900,640.53 0.77% 443.17% 颜料中间体 233,159,970.55 2.32% 123,442,171.05 1.51% 88.88% 运输业务 4,110,124.42 0.05% -100.00% 双氧水 52,994,888.06 0.53% 100.00% 其他业务 568,827,067.40 5.67% 355,286,801.88 4.34% 60.10% 分地区 内销 9,227,260,725.93 92.00% 7,240,946,248.44 88.43% 27.43% 外销 802,038,425.12 8.00% 946,972,366.22 11.57% -15.30% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 化学品生产行业 9,460,472,083.65 7,395,298,741.51 21.83% 20.85% 25.45% -2.87% 其他业务 568,827,067.40 559,383,882.40 1.66% 60.10% 97.08% -18.45% 合计 10,029,299,151.0 5 7,954,682,623.91 20.69% 22.49% 28.67% -3.81% 分产品 （聚）丙烯 2,494,183,751.97 2,120,886,564.23 14.97% 35.43% 49.06% -7.77% （甲基）丙烯酸 及酯 5,805,877,001.44 4,499,220,108.33 22.51% 9.97% 12.75% -1.92% 高分子乳液 532,600,345.02 353,007,745.46 33.72% 2.23% 0.59% 1.08% SAP 341,656,126.61 275,459,747.58 19.38% 443.17% 341.34% 18.60% 颜料中间体 233,159,970.55 108,498,061.08 53.47% 88.88% 58.07% 9.07% 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 13 双氧水 52,994,888.06 38,226,514.83 27.87% 合计 9,460,472,083.65 7,395,298,741.51 21.83% 20.78% 25.38% -2.87% 分地区 内销 9,227,260,725.93 7,334,001,371.10 20.52% 174.22% 188.10% -3.83% 外销 802,038,425.12 620,681,252.81 22.61% 19.57% 17.57% 1.32% 合计 10,029,299,151.0 5 7,954,682,623.91 20.69% 148.52% 158.81% -3.16% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减 化学品生产行业 销售量 吨 1,232,634 1,088,304 13.26% 生产量 吨 1,220,337 1,087,118 12.25% 库存量 吨 36,218 41,944 -13.65% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 化学品生产行业 7,395,298,741.51 92.97% 5,895,140,585.31 95.36% 25.45% 化学品运输行业 3,147,501.76 0.05% -100.00% 其他 559,383,882.40 7.03% 283,831,822.76 4.59% 97.08% 单位：元 产品分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 （聚）丙烯 2,120,886,564.23 26.66% 1,422,882,393.72 23.02% 49.06% （甲基）丙烯酸 4,499,220,108.33 56.57% 3,990,267,780.78 64.54% 12.75% 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 14 及酯 高分子乳液 353,007,745.46 4.44% 350,936,718.07 5.68% 0.59% SAP 275,459,747.58 3.46% 62,414,082.02 1.01% 341.34% 颜料中间体 108,498,061.08 1.36% 68,639,610.72 1.11% 58.07% 运输业务 3,147,501.76 0.05% -100.00% 其他 559,383,882.40 7.03% 283,831,822.76 4.59% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 合并范围增加 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额（元） 出资比例 连云港禾兴石化码头有限公司[注 1] 投资设立 2017 年 12 月 29 日 100,000,000.00 65.00% 嘉兴山特莱投资有限公司[注 2] 投资设立 2018 年 11 月 20 日 50,000,000.00 100.00% 注 1：截至 2018 年 12 月 31 日股东尚未出资，系认缴金额和认缴比例。 注 2：截至 2018 年 12 月 31 日股东尚未出资，系认缴金额和认缴比例。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 1,190,175,603.15 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 11.87% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 289,884,365.73 2.89% 2 客户 2 276,370,864.70 2.76% 3 客户 3 231,449,710.97 2.31% 4 客户 4 226,098,911.91 2.25% 5 客户 5 166,371,749.84 1.66% 合计 -- 1,190,175,603.15 11.87% 主要客户其他情况说明 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 15 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 329,588.61 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 45.16% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 1,395,083,000.81 19.12% 2 供应商 2 655,035,481.52 8.98% 3 供应商 3 519,820,329.03 7.12% 4 供应商 4 382,767,891.94 5.25% 5 供应商 5 343,179,356.91 4.70% 合计 -- 3,295,886,060.21 45.16% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 249,298,357.51 226,530,080.88 10.05% 管理费用 264,097,732.56 199,883,459.86 32.13% 主要系本期公司供应商嘉兴市富欣 热电有限公司发生事故，暂停向本公 司及子公司友联化学、卫星新材料供 应蒸汽，产生直接损失 3,204 万元， 以及管理人员工资薪酬增加所致。 财务费用 76,318,293.34 135,775,163.33 -43.79% 主要系利息收入及汇兑收益同比增 加所致。 研发费用 439,739,812.51 302,934,441.45 45.16% 系本期自主创新研发项目增加所致。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 无 公司研发投入情况 2018 年 2017 年 变动比例 研发人员数量（人） 238 236 0.85% 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 16 研发人员数量占比 11.20% 13.64% -2.44% 研发投入金额（元） 439,739,812.51 302,934,441.45 45.16% 研发投入占营业收入比例 4.38% 3.70% 0.68% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2018 年 2017 年 同比增减 经营活动现金流入小计 8,436,271,542.53 7,732,485,453.30 9.10% 经营活动现金流出小计 7,684,301,916.37 7,160,237,453.71 7.32% 经营活动产生的现金流量净 额 751,969,626.16 572,247,999.59 31.41% 投资活动现金流入小计 676,589,269.18 31,367,142.17 2,057.00% 投资活动现金流出小计 2,174,819,651.00 1,602,711,211.01 35.70% 投资活动产生的现金流量净 额 -1,498,230,381.82 -1,571,344,068.84 -4.65% 筹资活动现金流入小计 5,099,438,454.85 6,775,653,407.21 -24.74% 筹资活动现金流出小计 3,064,382,528.67 4,985,455,448.85 -38.53% 筹资活动产生的现金流量净 额 2,035,055,926.18 1,790,197,958.36 13.68% 现金及现金等价物净增加额 1,304,724,151.95 753,076,800.07 73.25% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 （1）公司经营活动产生的现金流量净额与上年同期比增加 1.8 亿元，增长 31.41%，主要原因为本期末存货余额减少 2 亿元 所致。 （2）投资活动现金流入量比上年同期增加 6.45 亿元，主要原因是本期赎回理财产品 6 亿元所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 公司经营活动产生的现金流量净额 7.52 亿元，低于净利润加不付现成本费用,主要原因受应收票据期末余额增加 8 亿元 影响，且承兑汇票用于支付工程设备款 5.8 亿元（同时减少经营性现金流及增加投资性现金流），将应收票据视同现金返还 本期经营性现金净流量为 21.3 亿元。 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 17 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2018 年末 2017 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 3,125,007,457. 31 22.75% 1,695,938,666. 80 16.65% 6.10% 主要系本期理财产品到期转入增加 所致。 应收账款 443,311,144.6 9 3.23% 360,834,448.31 3.54% -0.31% 存货 553,972,180.2 0 4.03% 761,853,125.14 7.48% -3.45% 主要系本期销售收入增加，应收票据 收款增加所致。 长期股权投资 510,742,981.2 9 3.72% 96,462,716.50 0.95% 2.77% 主要系卫星美国公司投资乙烷能源 管道公司增加所致。 固定资产 3,280,537,827. 95 23.88% 3,282,837,254. 83 32.24% -8.36% 在建工程 2,287,763,499. 54 16.65% 728,268,759.76 7.15% 9.50% 主要系子公司卫星能源 PDH 二期项 目及子公司连云港石化公司烯烃项 目投入增加所致。 短期借款 3,588,157,462. 13 26.12% 1,718,422,791. 59 16.87% 9.25% 主要系本期资金用于投项目投资增 加，同时增加流动资金借款所致。 长期借款 0.00% 预付款项 183,067,378.7 5 1.33% 104,574,601.56 1.03% 0.30% 主要系本期预付材料款增加所致。 其他应收款 8,535,458.40 0.06% 18,994,017.05 0.19% -0.13% 主要系保证金及股权转让款收回所 致。 其他流动资产 457,988,156.6 2 3.33% 1,055,086,524. 28 10.36% -7.03% 主要系本期理财产品到期转出 6 亿元 所致。 长期待摊费用 187,961,413.5 0 1.37% 317,154,887.62 3.11% -1.74% 主要系子公司卫星能源公司本期将 回收的一期催化剂铂金残值转入工 程物资继续加工所致。 其他非流动资产 88,806,252.00 0.65% 0.65% 主要系子公司连云港石化预付的土 地款。 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 18 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 2.衍生金融资 产 -1,758,552.47 8,851,030.00 3,100,546.12 3,991,931.41 3.可供出售金 融资产 98,000,000.00 98,000,000.0 0 上述合计 98,000,000.00 -1,758,552.47 8,851,030.00 3,100,546.12 101,991,931. 41 金融负债 13,617,793.44 -10,367,193.44 3,250,600.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 558,036,614.35 用于保函质押的定期存款及保证金 应收票据 1,432,606,250.37 用于短期借款和开立银行承兑汇票质押 合 计 1,990,642,864.72 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 425,518,400.00 0.00 0.00% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 合作方 投资期 产品类 截至 资产 预计 本期投 是否涉 披露日 期（如 披露索 引（如 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 19 称 务 式 额 例 源 限 型 负债 表日 的进 展情 况 收益 资盈亏 诉 有） 有） ORBIT GULF COAST NGL EXPOR TS, LLC. 美国墨 西哥湾 地区的 乙烷出 口设施 的建 设、运 营与管 理 新设 1,864,8 00,000. 00 47.00% 自有资 金 SUNO CO PART NERS MARK ETING & TERMI NALS L.P. 长期 服务业 累计 已投 资 425,51 8,400. 00 元 330,00 0,000. 00 -16,860. 75 否 2018 年 03 月 17 日 详见巨 潮资讯 网 （www. cninfo.c ） 编号 2018-01 3、 2018-01 7 的公 告 合计 -- -- 1,864,8 00,000. 00 -- -- -- -- -- -- 330,00 0,000. 00 -16,860. 75 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2017 非公开发 行 296,800.87 24,053.81 291,130.7 0 0 0.00% 12,094.42 存放于专 户中 0 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 20 合计 -- 296,800.87 24,053.81 291,130.7 0 0 0.00% 12,094.42 -- 0 募集资金总体使用情况说明 本公司以前年度已使用募集资金 2,670,768,925.47 元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 10,914,588.96 元；2018 年度实际使用募集资金 240,538,065.05 元，2018 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额 为 53,327,904.78 元；累计已使用募集资金 2,911,306,990.52 元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 64,242,493.74 元。截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 120,944,229.09 元（包括累计收到的银行存款利息扣除 银行手续费等的净额）。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1.卫星能源年产 45 万 吨丙烯及 30 万吨聚丙 烯二期项目 否 219,500 219,500 59,173.6 119,927.5 8 54.64% [注 2] [注 1] 13,863.37 不适用 否 2.卫星石化年产 12 万 吨高吸水性树脂 （SAP）扩建项目[注 3] 否 36,300.87 36,300.87 880.21 20,203.12 55.65% [注 2] 2017 年 12 月 31 日 -2,894.84 不适用 否 3.补充流动资金 否 41,000 41,000 41,000 100.00% 不适用 否 4.现金管理 否 -30,000 70,000 不适用 否 5.暂时补充流动资金 否 -6,000 40,000 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 296,800.8 7 296,800.8 7 24,053.81 291,130.7 -- -- 10,968.53 -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 296,800.8 7 296,800.8 7 24,053.81 291,130.7 -- -- 10,968.53 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 本次募投项目按预定计划实施。由于卫星能源年产 45 万吨丙烯及 30 万吨聚丙烯二期项目中的 30 万吨聚丙烯项目于 2016 年 12 月完工投入使用，而年产 45 万吨丙烯二期项目于 2018 年 12 月完成试 生产备案，于 2019 年 2 月达到预定可使用状态，还不能与预计收益比较。卫星石化年产 12 万吨高 吸水性树脂（SAP）扩建项目包含二期工程、三期工程，其中本次非公开发行股票募集资金拟投建 的项目为两条年产 3 万吨 SAP 生产线的二期工程，二期工程已于 2017 年 12 月完工投入使用，而三 期工程预计将于 2019 年 4 月开始试生产，还不能与预计收益比较。 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 21 项目可行性发生重大 变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 截至 2017 年 7 月 12 日本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 51,043.66 万元，其中卫星能源 45 万吨丙烯及 30 万吨聚丙烯二期项目累计投入自筹资金 31,951.80 万元，卫星 石化年产 12 万吨高吸水性树脂（SAP）扩建项目累计投入自筹资金 19,091.86 万元。根据 2017 年 7 月 26 日公司第三届董事会第六次会议审议通过的《关于公司以募集资金置换已预先投入募集资金投 资项目的自筹资金事项的议案》，公司用募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金 51,043.66 万元。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 根据 2017 年 7 月 26 日公司第三届董事会第六次会议审议通过的《关于公司使用部分闲置募集资金 暂时补充流动资金的议案》，本公司可使用不超过 150,000.00 万元（含本数）闲置募集资金暂时补充 流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。本次使用部分闲置募集资金暂时补充 流动资金不影响募集资金投资项目正常进行；若募集资金投资项目因实施进度需要使用，公司将及 时归还资金至募集资金专户，以确保募集资金投资项目的正常进行。在上述授权金额及期限内，公 司已于 2018 年 7 月 2 日归还上期实际用于补充流动资金的募集资金 46,000.00 万元至募集资金专户。 根据 2018 年 7 月 3 日公司第三届董事会第十四次会议审议通过的《关于公司使用部分闲置募集资金 暂时补充流动资金的议案》，公司可使用不超过闲置募集资金人民币100,000万元暂时补充流动资金， 使用期限自董事会审议批准之日起不超过 12 个月。本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金不 影响募集资金投资项目正常进行；若募集资金投资项目因实施进度需要使用，公司将及时归还资金 至募集资金专户，以确保募集资金投资项目的正常进行。截至 2018 年 12 月 31 日，公司使用闲置募 集资金暂时补充流动资金累计投入 40,000.00 万元。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 尚未使用的募集资金均存放在募集资金专户内。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 注 1：其中年产 30 万吨聚丙烯项目于 2016 年 12 月达到预定可使用状态，年产 45 万吨丙烯二期项目于 2018 年 12 月完成试 生产备案，于 2019 年 2 月达到预定可使用状态。 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 22 注 2：截至期末投资进度与完工进度差异较大，主要原因：一是募集资金存放期间产生利息收入；二是公司根据各项目的实 际情况，本着节约、合理有效的原则使用募集资金。在项目建设过程中，在保证项目建设质量的前提下，公司严格控制募集 资金的支出，充分考虑资源的综合利用，加强了对项目费用的控制、监督和管理，相应地减少了项目开支。 注 3：该项目包含二期工程、三期工程，其中本次非公开发行股票募集资金拟投建的项目为两条年产 3 万吨 SAP 生产线的 二期工程。 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 友联化学 子公司 制造业 154500000 253,237,253. 92 219,008,151. 43 240,148,675. 98 102,182,728. 47 86,761,855.2 7 卫星能源 子公司 制造业 3195000000 6,140,932,76 5.37 3,859,888,28 0.38 5,211,497,61 7.52 425,037,750. 70 381,053,699. 97 平湖石化 子公司 制造业 1200000000 2,582,267,44 6.35 1,536,279,61 3.89 4,605,851,05 6.51 284,441,016. 15 263,187,088. 25 卫星科技 子公司 制造业 100000000 219,895,651. 40 -50,347,220. 39 342,005,001. 50 -39,656,810. 33 -39,816,755. 88 星源科技 子公司 建设期 50000000 231,819,994. 41 47,543,514.1 3 336,822,643. 03 -1,217,459.9 4 -1,721,182.7 8 九宏投资 子公司 投资 110200000 102,935,757. 82 102,935,757. 82 0.00 -3,216,865.7 9 -3,216,865.7 9 湖北山特莱 子公司 制造业 20000000 66,691,609.7 20,570,082.1 90,163,759.1 1,102,159.43 1,696,913.33 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 23 1 2 9 卫星美国 子公司 商业 200 美元 536,415,688. 40 262,210,745. 33 710,234,813. 80 -2,612,227.3 9 -2,151,601.2 3 香港泰合 子公司 商业 10000 港元 3,297,602.18 -133,997.82 0.00 -64,619.02 -64,619.02 连云港石化 子公司 制造业 300000 855,159,131. 51 190,526,789. 00 -9,473,211.0 5 -9,473,211.0 0 禾兴石化 子公司 港口 10000 8,161,373.30 -46,291.56 -46,291.56 -46,291.56 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 连云港禾兴石化码头有限公司[注 1] 投资设立 0 嘉兴山特莱投资有限公司[注 2] 投资设立 0 主要控股参股公司情况说明 注 1：截至 2018 年 12 月 31 日股东尚未出资，系认缴金额和认缴比例。 注 2：截至 2018 年 12 月 31 日股东尚未出资，系认缴金额和认缴比例。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 公司致力于成为国内轻烃综合利用的先驱者，以安全、环保为“生命线”，扎实做好：一是在C3产业链上，稳步推进“一 个愿景、六大板块、四大支撑”的产业战略及核心能力建设，实现丙烷脱氢制丙烯技术进一步消化吸收，确保装置长周期稳 定运行；实现丙烯酸及酯装置产能潜力评估，确保可控成本最优化；实现各类在建装置按计划投产，确保C3产业布局更加 完整，行业影响力和核心竞争力进一步得到提升。实现卫星在丙烷脱氢制丙烯技术、丙烯酸生产技术在国内领先，达到国际 先进。二是在C2产业链上，加快实施乙烷裂解制乙烯及配套下游产品项目。国内与国外项目同步发力，实现乙烷罐区、码 头项目高效推进，紧抓国内领先拥有乙烷资源的优势推进美国ORBIT项目顺利建设，落实项目前期准备工作，实现全面开工， 准时投产。公司乙烷裂解制乙烯项目是当前中国第一套实质性建设的装置，对于中国的乙烯工业的发展具有重要意义。三是 在研发上，以创新引领生产，实现丙烯酸酯高分子乳液新装置建设，丰富丙烯酸酯下游高端化学品；高吸水性树脂釜式反应 装置按计划投产，反向悬浮工艺实现工业化设计。推动中高端聚烯烃产品催化剂的研发，实现中国聚烯烃产品高质量发展。 成为中国最好的专注于技术与服务的化工企业，为市场奉献卫星精品，创造美好生活。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2018 年 10 月 23 日 实地调研 机构 互动易平台 2018 年 10 月 23 日投资者 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 24 关系活动记录表 2018 年 11 月 01 日 实地调研 机构 互动易平台 2018 年 11 月 1 日投资者关 系活动记录表 2018 年 12 月 24 日 实地调研 机构 互动易平台 2018 年 12 月 24 日投资者 关系活动记录表 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 25 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 2019年3月11日，经公司第三届董事会第十八次会议审议通过《关于公司2018年度利润分配预案的议案》，鉴于公司目 前经营情况良好，为了保障股东合理的投资回报，根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事 项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等有关规定及《公司章程》的相关规定，经综合考虑投资 者的合理回报和公司的长远发展，在保证公司正常经营业务发展的前提下，董事会拟定如下分配预案：以 2018年12月31日 总股本1,065,610,806股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利0.9元(含税)。剩余未分配利润滚存至以后年度分配，不进 行资本公积金转增股本。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2017年3月14日，经第三届董事会第三次会议审议通过《关于公司2016年度利润分配预案的议案》，鉴于公司目前经营 情况良好，为了保障股东合理的投资回报，根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通 知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等有关规定及《公司章程》的相关规定，经综合考虑投资者的合 理回报和公司的长远发展，在保证公司正常经营业务发展的前提下，董事会拟定如下分配预案：以 2016年12月31日总股本 803,520,000股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利1.16元(含税)。剩余未分配利润滚存至以后年度分配，不进行资本 公积金转增股本。 2018年3月12日，经公司第三届董事会第十次会议审议通过《关于公司2017年度利润分配预案的议案》，鉴于公司目前 经营情况良好，为了保障股东合理的投资回报，根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项 的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等有关规定及《公司章程》的相关规定，经综合考虑投资者 的合理回报和公司的长远发展，在保证公司正常经营业务发展的前提下，董事会拟定如下分配预案：以 2017年12月31日总 股本1,063,710,806股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利0.88元(含税)。剩余未分配利润滚存至以后年度分配，不进行 资本公积金转增股本。 2019年3月11日，经公司第三届董事会第十八次会议审议通过《关于公司2018年度利润分配预案的议案》，鉴于公司目 前经营情况良好，为了保障股东合理的投资回报，根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事 项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等有关规定及《公司章程》的相关规定，经综合考虑投资 者的合理回报和公司的长远发展，在保证公司正常经营业务发展的前提下，董事会拟定如下分配预案：以 2018年12月31日 总股本1,065,610,806股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利0.9元(含税)。剩余未分配利润滚存至以后年度分配，不进 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 26 行资本公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2018 年 95,904,972.54 940,627,801.89 10.20% 0.00 0.00% 95,904,972.54 10.20% 2017 年 93,606,550.93 942,456,845.41 9.93% 0.00 0.00% 93,606,550.93 9.93% 2016 年 93,208,320.00 311,564,619.78 29.92% 0.00 0.00% 93,208,320.00 29.92% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案情况 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.90 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 1065610806 现金分红金额（元）（含税） 95,904,972.54 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 95,904,972.54 可分配利润（元） 2,515,366,340.43 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的 比例 100 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 □ 适用 √ 不适用 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 27 公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚 未履行完毕的承诺事项。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1.本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计 准则的要求编制2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如 下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 1,217,315,282.30 应收票据及应收账款 1,578,149,730.61 应收账款 360,834,448.31 应收利息 其他应收款 18,994,017.05 应收股利 1,530,000.00 其他应收款 17,464,017.05 固定资产 3,282,837,254.83 固定资产 3,282,837,254.83 固定资产清理 在建工程 653,978,007.46 在建工程 728,268,759.76 工程物资 74,290,752.30 应付票据 240,500,000.16 应付票据及应付账款 846,472,763.95 应付账款 605,972,763.79 应付利息 2,742,963.14 其他应付款 22,767,111.75 应付股利 408,320.00 其他应付款 19,615,828.61 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 28 管理费用 502,817,901.31 管理费用 199,883,459.86 研发费用 302,934,441.45 收到其他与经营活动有关的 现金[注] 184,205,070.44 收到其他与经营活动有 关的现金 190,205,070.44 收到其他与投资活动有关的 现金[注] 16,238,861.00 收到其他与投资活动有 关的现金 10,238,861.00 注：将实际收到的与资产相关的政府补助6,000,000.00元在现金流量表中的列报由“收到其他与投资活动有关的现金”调整为 “收到其他与经营活动有关的现金”。 2.财政部于2017年度颁布了《企业会计准则解释第9号——关于权益法下投资净损失的会计处理》《企业会计准则解释 第10号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解释第11号——关于以使用无形资产产生的 收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。公司 自2018年1月1日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 合并范围增加 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例 连云港禾兴石化码 头有限公司[注 1] 投资设立 2017 年 12 月 29 日 100,000,000.00 65.00% 嘉兴山特莱投资有 限公司[注 2] 投资设立 2018 年 11 月 20 日 50,000,000.00 100.00% 注 1：截至 2018 年 12 月 31 日股东尚未出资，系认缴金额和认缴比例。 注 2：截至 2018 年 12 月 31 日股东尚未出资，系认缴金额和认缴比例。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 88 境内会计师事务所审计服务的连续年限 9 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 蒋晓东、高丽 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 9 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 29 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 公司第三届董事会第十二次会议、2018年第三次临时股东大会审议通过2018年限制性股票激励计划（草案），向50名 激励对象授予共计190万股限制性股票，预留22万股，首次授予日为2018年6月25日，授予数量190万股，授予价格为7.44元/ 股，并于7月6日完成限制性股票激励计划首次授予登记。 公告索引：1. 第三届董事会第十二会议决议的公告（编号：2018-025）；2. 2018年限制性股票激励计划（草案）；3. 2018 年第三次临时股东大会决议公告（编号：2018-035）；4. 第三届董事会第十三次会议决议的公告（编号：2018-046）；5. 关 于2018年限制性股票激励计划授予完成的公告（编号：2018-055）。详见巨潮资讯网（） 公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于公司2016年限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件成就的议 案》，向23名激励对象解锁共计105.6万股限制性股票，该部分股份于11月19日上市流通。 公告索引：1. 第三届董事会第十七次会议决议的公告（编号：2018-069）；2. 关于股权激励计划部分股份解锁上市流 通的提示性公告（编号：2018-073）。详见巨潮资讯网（） 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 30 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 31 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 平湖石化 2018 年 03 月 13 日 56,000 2012 年 07 月 20 日 30,492.71 连带责任保 证 2018.1.15-20 19.12.6 否 否 卫星能源及卫星美国 2013 年 03 月 27 日 240,000 2013 年 10 月 31 日 71,955.44 连带责任保 证 2018.2.2-201 9. 12.5 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 296,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 102,448.15 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 296,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 102,448.15 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 296,000 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 102,448.15 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 296,000 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 102,448.15 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 12.73% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 无 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 32 责任的情况说明（如有） 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 闲置自有资金 8,000 0 0 银行理财产品 闲置募集资金 100,000 40,000 0 合计 108,000 40,000 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托 机构 名称 （或 受托 人姓 名） 受托 机构 （或 受托 人）类 型 产品类 型 金额 资金 来源 起始 日期 终止 日期 资金 投向 报酬 确定 方式 参考 年化 收益 率 预期 收益 （如 有 报告 期实 际损 益金 额 报告 期损 益实 际收 回情 况 计提 减值 准备 金额 （如 有） 是否 经过 法定 程序 未来 是否 还有 委托 理财 计划 事项 概述 及相 关查 询索 引（如 有） 中国 民生 银行 股份 有限 公司 杭州 分行 银行 保本 10,000 募集 资金 2017 年 09 月 27 日 2018 年 04 月 27 日 综合 财富 管理 服务 （产 品代 码： FGDA 17083 P） 协议 5.05% 297.39 297.39 297.39 是 是 详见 披露 于巨 潮资 讯网 上《关 于使 用闲 置募 集资 金购 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 33 买理 财产 品的 进展 公告》 中国 民生 银行 股份 有限 公司 杭州 分行 银行 保本 20,000 募集 资金 2017 年 10 月 19 日 2018 年 05 月 21 日 综合 财富 管理 服务 （产 品代 码： FGDA 17139 P） 协议 5.10% 606.33 606.33 606.33 是 是 详见 披露 于巨 潮资 讯网 上《关 于使 用闲 置募 集资 金购 买理 财产 品的 进展 公告》 中国 民生 银行 股份 有限 公司 杭州 分行 银行 保本 30,000 募集 资金 2017 年 10 月 31 日 2018 年 05 月 04 日 综合 财富 管理 服务 （产 品代 码： FGDA 17187 P） 协议 5.10% 786.25 786.25 786.25 是 是 详见 披露 于巨 潮资 讯网 上《关 于使 用闲 置募 集资 金购 买理 财产 品的 进展 公告》 中国 民生 银行 股份 有限 公司 银行 保本 10,000 募集 资金 2017 年 11 月 16 日 2018 年 05 月 16 日 综合 财富 管理 服务 （产 品代 协议 5.15% 258.93 258.93 258.93 是 是 详见 2017 年 11 月 16 日披 露于 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 34 杭州 分行 码： FGDA 17243 P） 巨潮 资讯 网 （ww in fo.co ） 上《关 于使 用闲 置募 集资 金购 买理 财产 品的 进展 公 告》。 中国 民生 银行 股份 有限 公司 杭州 分行 银行 保本 10,000 募集 资金 2017 年 11 月 16 日 2018 年 08 月 16 日 综合 财富 管理 服务 （产 品代 码： FGDA 17244 P） 协议 5.30% 401.92 401.92 401.92 是 是 详见 披露 于巨 潮资 讯网 上《关 于使 用闲 置募 集资 金购 买理 财产 品的 进展 公告》 中国 民生 银行 股份 有限 公司 杭州 分行 银行 保本 25,000 闲置 募集 资金 2018 年 05 月 30 日 2018 年 08 月 03 日 综合 财富 管理 服务 协议 4.90% 221.18 221.18 221.18 是 是 详见 披露 于巨 潮资 讯网 上《关 于使 用闲 置募 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 35 集资 金购 买理 财产 品的 进展 公告》 中国 民生 银行 股份 有限 公司 杭州 分行 银行 保本 15,000 闲置 募集 资金 2018 年 05 月 16 日 2018 年 08 月 15 日 综合 财富 管理 服务 协议 5.00% 189.58 189.58 189.58 是 是 详见 披露 于巨 潮资 讯网 上《关 于使 用闲 置募 集资 金购 买理 财产 品的 进展 公告》 中国 民生 银行 股份 有限 公司 杭州 分行 银行 保本 20,000 闲置 募集 资金 2018 年 05 月 22 日 2018 年 10 月 22 日 综合 财富 管理 服务 协议 5.25% 446.25 446.25 446.25 是 是 详见 披露 于巨 潮资 讯网 上《关 于使 用闲 置募 集资 金购 买理 财产 品的 进展 公告》 中国 民生 银行 股份 银行 保本 20,000 闲置 募集 资金 2017 年 11 月 16 日 2018 年 11 月 16 日 综合 财富 管理 服务 协议 5.35% 1,084. 86 1,084. 86 1,084. 86 是 是 详见 披露 于巨 潮资 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 36 有限 公司 杭州 分行 讯网 上《关 于使 用闲 置募 集资 金购 买理 财产 品的 进展 公告》 中国 民生 银行 股份 有限 公司 杭州 分行 银行 保本 20,000 闲置 募集 资金 2018 年 11 月 02 日 2019 年 03 月 01 日 综合 财富 管理 服务 协议 4.53% 0 0 是 是 详见 披露 于巨 潮资 讯网 上《关 于使 用闲 置募 集资 金购 买理 财产 品的 进展 公告》 中国 民生 银行 股份 有限 公司 杭州 分行 银行 保本 20,000 闲置 募集 资金 2018 年 11 月 16 日 2019 年 02 月 22 日 综合 财富 管理 服务 协议 4.53% 0 0 是 是 详见 披露 于巨 潮资 讯网 上《关 于使 用闲 置募 集资 金购 买理 财产 品的 进展 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 37 公告》 合计 200,00 0 -- -- -- -- -- -- 4,292. 69 4,292. 69 -- -- -- -- 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司秉承 “奉献卫星精品，创造美好生活”的经营理念，重视履行社会责任，积极构建和谐社会，在追求企业的依法经 营、规范运作、科学管理的同时，追求公司与社会的协调和谐发展。公司始终用行动践行“化工让生活更美好”的发展使命， 我们不仅仅是市场销售的领先者，行业发展的引领者，更是社会责任的先行者，通过公司的不断发展，实现股东和投资者、 员工、供应商、客户与社会共同发展。 （一）股东权益保护 公司建立了较为完善的公司治理结构，形成了完整的内控制度，这些措施保障了公司在重大事项上决策机制的完善与可 控性。公司通过网上业绩说明会、投资者调研、电话、传真、电子邮箱和建立投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行 沟通交流，建立了良好的互动平台，提高了公司的透明度和诚信度；公司严格按照有关法律、法规、《公司章程》和公司相 关制度的要求，及时、真实、准确、完整地进行常规信息披露，确保公司所有股东能够公平、公正、公开、充分的机会获得 公司信息，保障全体股东平等的享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益；公司积极实施现金分红政策，回报了股东和 投资者。 （二）职工权益保护 严格遵守《劳动法》等相关法律法规，依法保护员工合法权益，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全 和满意度，常年开展专业技能和企业文化等方面内容的职工培训，提高了员工队伍整体素质，努力实现员工与企业的共同成 长，让全体员工共享企业发展成果，构建和谐稳定的劳资关系。公司坚持“个人与企业共同发展，企业与社会共同发展”，建 立了系统化、规范化的绩效考核评价体系，对职工选、用、育、留的情况实施全面、客观、公正的评估和考核，定期为员工 涨薪，深刻体现了公司与员工共成长、共收获的企业理念。 （三）供应商、客户的权益保护 公司通过以“奉献卫星精品，创造美好生活”的经营理念，使公司与供应商和顾客建立了良好的合作伙伴关系与顺畅的沟 通机制，每年通过技术交流、高层互访、会议恳谈共同分享信息、促进技术交流和进步，推动双方共同发展。公司一贯坚持 诚信经营，“以成本引领生产、以技术引领行业、以管理引领市场”的经营宗旨来实现客户与市场的双赢。 （四）环境保护与可持续发展 公司始终把安全生产和环境保护作为公司可持续发展的重要内容。“安全比利润更重要”、“把环保当成产品来做”的理念，使 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 38 公司坚持技术革新，节能减排，力争把公司发展对环境的影响降到最小程度。通过不断的技术革新，降低了能源的消耗，同 时减少了废弃物的排放。公司拥有完善的组织机构和环境管理制度，污染治理工作效果显著、运行规范，积极响应国家的节 能减排政策。从公司、部门到员工个人，积极行动，治污水、抓节水；时时关注各项污染物达标排放；开展能源盘查，成功 导入能源管理体系；体现公司为环境可持续发展应尽的社会责任。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 不适用 （2）年度精准扶贫概要 不适用 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 不适用 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 公司或子公 主要污染物 排放方式 排放口数量 排放口分布 排放浓度 执行的污染 排放总量 核定的排放 超标排放情 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 39 司名称 及特征污染 物的名称 情况 物排放标准 总量 况 浙江卫星石 化股份有限 公司 废水：化学 需氧量 （COD）； 氨氮 间排 1 厂区南面 COD： 45mg/L；氨 氮：0.8 mg/L 石油化学工 业污染物排 放标准 GB31571-2 015 COD： 31.691 吨； 氨氮：4.225 吨 COD： 39.828 吨； 氨氮：5.31 吨 无 浙江卫星石 化股份有限 公司 废气：SO2； 氮氧化物； 颗粒物； VOCs 直排 12 装置区 8 套、污水站 4 套 VOC 去除 率≥95%；污 水站废气 VOC≤120m g/m? 石油化学工 业污染物排 放标准 GB31571-2 015 VOCs： 147.302 吨 SO2:30.1 吨；氮氧化 物：46.58 吨；颗粒物： 22.62 吨； VOCs： 281.47 吨 无 浙江友联化 学工业有限 公司 废水：化学 需氧量 （COD）； 氨氮 间排 1 厂区南面 COD： 500mg/L； 氨氮：35 mg/L 污水综合排 放标准 （GB8978- 1996）中的 三级标准 COD： 16.589 吨； 氨氮：3.456 吨 COD：18.26 吨；氨氮： 3.805 吨 无 平湖石化有 限责任公司 废水：化学 需氧量 （COD）； 氨氮 间排 1 厂区东北角 COD： 35.4mg/L 石油化学工 业污染物排 放标准 GB31571-2 015 COD：26.1 吨； COD：40.1 吨；氨氮： 6.4 吨 无 平湖石化有 限责任公司 废气：SO2； 氮氧化物 直排 7 主装置区 *5、污水站 *1 - 石油化学工 业污染物排 放标准 GB31571-2 015 SO2：11.93 吨；氮氧化 物：39.67 吨 SO2：56.3 吨；氮氧化 物：103.68 吨 无 防治污染设施的建设和运行情况 浙江卫星石化股份有限公司建设有12套废气治理设施，具体为：工艺废气处理系统7套，废液焚烧装置尾气处理系统1套，污 水站臭气处理系统3套，沼气焚烧系统1套。目前运行情况较好。 浙江卫星石化股份有限公司建设有两套污水处理设施，处理量分别为1800吨/天、600吨/天，经废水提标改造后控制外排废 水COD≤60mg/L。目前运行情况较好。 浙江卫星石化股份有限公司建设有固废暂存仓库8处，仓库面积合计超过1150 m2，均按照规范化建设要求分区存放各类危险 废物，配备标识标牌、废气收集设施等。目前运行情况较好。 浙江友联化学工业有限公司建设有1套工艺废气治理设施，目前运行情况较好。 浙江友联化学工业有限公司建设有一套污水处理设施，处理量为400吨/天。目前运行情况较好。 浙江友联化学工业有限公司建设有面积为150㎡的标准化危废暂存仓库一处。目前运行情况较好。 平湖石化有限责任公司建设有7套废气治理设施，具体为：工艺废气处理系统4套，废液焚烧装置尾气处理系统1套，污水站 臭气处理系统1套，沼气焚烧系统1套。目前运行情况较好。 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 40 平湖石化有限责任公司现有一套98m³/h的污水处理站用于生产工艺废水的处理。目前运行情况较好。 平湖石化有限责任公司建有面积约为800m2危废暂存仓库一座（与浙江卫星能源有限公司共用）。目前运行情况较好。 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 平湖石化有限责任公司年产32万吨丙烯酸及30万吨酯项目，于2013.5.23取得浙江省环保厅环评批复（浙环建[2013]43号）， 于2015.12.2取得浙江省环保厅对该项目环境保护设施竣工验收意见的函（浙环竣验[2015]95号）； 平湖石化有限责任公司新增化学品仓库及装卸台工程项目，于2016.10.10取得嘉兴市环保局环评批复（嘉（平）环建 2016-S-019），目前正在验收中； 平湖石化有限责任公司废氢利用年产22万吨双氧水技改项目，于2017.7.18取得嘉兴市环保局环评批复（嘉（平）环建 2017-S-009），目前正在建设中； 平湖石化有限责任公司沼气深度利用改造项目，于2017.11.7取得平湖市环保局环评批复（平环建2017-B-142），目前正在建 设中； 平湖石化有限责任公司于2017.12.22取得平湖市环保局颁发的排污许可证（证书编号：91330482052845996Y001P） 突发环境事件应急预案 浙江卫星石化股份有限公司已编制《浙江卫星石化股份有限公司突发环境事件应急预案》，在南湖区环境保护局备案，备案 编号：330402-2016-001-H。 浙江友联化学工业有限公司已编制《浙江友联化学工业有限公司突发胡那就时间应急预案》，在南湖区环境保护局备案，备 案编号：330402-2017-0017-H。 平湖石化有限责任公司已编制《平湖石化有限责任公司 突发环境事件应急预案）》，并在平湖市环保局备案，备案编号： 330482-2016-006-H。 环境自行监测方案 浙江卫星石化股份有限公司已编制环境自行监测方案，并于南湖区环境保护局备案，企业按照方案履行自行监测及申报。 浙江友联化学工业有限公司已编制环境自行监测方案，并于南湖区环境保护局备案，企业按照方案履行自行监测及申报。 平湖石化有限责任公司已编制自行监测方案，并向平湖市环保局备案。 其他应当公开的环境信息 无 其他环保相关信息 无 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 41 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 262,869,0 56 24.71% 1,900,000 -235,227, 726 -233,327, 726 29,541,33 0 2.77% 2、国有法人持股 16,218,56 3 1.47% -16,218,5 63 -16,218,5 63 0 0.00% 3、其他内资持股 246,650,4 93 23.18% 1,900,000 -219,009, 163 -217,109, 163 29,541,33 0 2.77% 其中：境内法人持股 243,972,2 43 22.94% -217,953, 163 -217,953, 163 26,019,08 0 2.44% 境内自然人持股 2,678,250 0.25% 1,900,000 -1,056,00 0 844,000 3,522,250 0.32% 二、无限售条件股份 800,841,7 50 75.29% 235,227,7 26 235,227,7 26 1,036,069 ,476 97.23% 1、人民币普通股 800,841,7 50 75.29% 235,227,7 26 235,227,7 26 1,036,069 ,476 97.23% 三、股份总数 1,063,710, 806 100.00% 1,900,000 0 1,900,000 1,065,610 ,806 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1. 2018年实行限制性股票激励计划，面向50位自然人发行共计190万新股，详见编号为2018-055的公告。 2. 2017年非公开发行股份解除限售，共计解除限售234,171,726股，详见编号为2018-057的公告。 3. 2016年限制性股票激励计划股份第二次解锁，详见编号为2018-073的公告。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 1. 2018年实行限制性股票激励计划，面向50位自然人发行共计190万新股，获公司董事会、股东大会审议通过。 2. 2017年非公开发行股份解除限售，共计解除限售234,171,726股，获深圳证券交易所审查通过。 3. 2016年限制性股票激励计划股份第二次解锁，获公司董事会审议通过。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 42 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 华安未来资产－ 工商银行－杭州 光宅投资管理合 伙企业（有限合 伙） 52,038,161 52,038,161 0 非公开发行股份 2018 年 8 月 8 日 长城（天津）股 权投资基金管理 有限责任公司－ 长城国泰－高端 装备并购契约型 私募投资基金 41,630,529 41,630,529 0 非公开发行股份 2018 年 8 月 8 日 汇安基金－招商 银行－华润深国 投信托－华润信 托·景睿 2 号单一 资金信托 34,692,107 34,692,107 0 非公开发行股份 2018 年 8 月 8 日 浙江卫星控股股 份有限公司 26,019,080 26,019,080 0 非公开发行股份 2018 年 8 月 8 日 银河资本－浙商 银行－银河资本 －鑫鑫一号资产 管理计划 26,019,080 26,019,080 0 非公开发行股份 2018 年 8 月 8 日 北信瑞丰基金－ 工商银行－杭州 盛谟投资合伙企 业（有限合伙） 26,019,080 26,019,080 0 非公开发行股份 2018 年 8 月 8 日 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 43 中国银河证券股 份有限公司 16,218,563 16,218,563 0 非公开发行股份 2018 年 8 月 8 日 财通基金合并账 户 37,554,206 37,554,206 0 非公开发行股份 2018 年 8 月 8 日 23 名股权激励对 象（2016） 2,112,000 1,056,000 1,056,000 股权激励限制性 股票 2018 年 11 月 19 日 50 名股权激励对 象（2018） 0 1,900,000 1,900,000 股权激励限制性 股票 2019 年 7 月 6 日 后可解锁上市 合计 262,302,806 261,246,806 1,900,000 2,956,000 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 限制性股票 A 股 2018 年 07 月 06 日 7.44 1,900,000 2018 年 07 月 06 日 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 报告期内，公司实施2018年限制性股票激励计划，限制性股份授予完成并上市，该股份上市日期为2018年7月6日，详见编号 为2018-055的公告。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司股份总数的变动系公司2018年限制性股票激励计划限制性股份授予完成并上市。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 24,355 年度报告披露 21,154 报告期末表决 0 年度报告披露 0 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 44 股股东总数 日前上一月末 普通股股东总 数 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 浙江卫星控股股 份有限公司 境内非国有法人 39.89% 425,019,0 80 26,019,08 0 399,000,0 00 质押 149,100,000 YANG YA ZHEN 境外自然人 13.42% 143,000,0 00 0 143,000,0 00 华安未来资产－ 工商银行－杭州 光宅投资管理合 伙企业（有限合 伙） 其他 4.88% 52,038,16 1 0 52,038,16 1 嘉兴茂源投资有 限公司 境内非国有法人 4.79% 51,000,00 0 0 51,000,00 0 长城（天津）股权 投资基金管理有 限责任公司－长 城国泰－高端装 备并购契约型私 募投资基金 其他 3.91% 41,630,52 9 0 41,630,52 9 北信瑞丰基金－ 工商银行－杭州 盛谟投资合伙企 业（有限合伙） 其他 2.44% 26,019,08 0 0 26,019,08 0 银河资本－浙商 银行－银河资本 －鑫鑫一号资产 管理计划 其他 2.30% 24,514,08 0 0 24,514,08 0 中国银河证券股 份有限公司 国有法人 1.28% 13,661,76 7 0 13,661,76 7 澳门金融管理局 －自有资金 境外法人 0.93% 9,870,086 0 9,870,086 中国建设银行股 份有限公司－华 宝多策略增长开 其他 0.49% 5,169,943 0 5,169,943 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 45 放式证券投资基 金 上述股东关联关系或一致行动的说 明 1.持股 5% 以上的股东中浙江卫星控股股份有限公司为本公司控股股东，浙江卫星控 股股份有限公司股东为杨卫东、马国林和杨玉英；2.杨亚珍与杨卫东为夫妻关系，两 人为本公司实际控制人；3.浙江卫星控股股份有限公司为嘉兴茂源投资有限公司控股 股东。除上述关联关系外，公司未知其他股之间是否存在关联关系或为一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 浙江卫星控股股份有限公司 399,000,000 人民币普通股 399,000,000 YANG YA ZHEN 143,000,000 人民币普通股 143,000,000 华安未来资产－工商银行－杭州光 宅投资管理合伙企业（有限合伙） 52,038,161 人民币普通股 52,038,161 嘉兴茂源投资有限公司 51,000,000 人民币普通股 51,000,000 长城（天津）股权投资基金管理有限 责任公司－长城国泰－高端装备并 购契约型私募投资基金 41,630,529 人民币普通股 41,630,529 北信瑞丰基金－工商银行－杭州盛 谟投资合伙企业（有限合伙） 26,019,080 人民币普通股 26,019,080 银河资本－浙商银行－银河资本－ 鑫鑫一号资产管理计划 24,514,080 人民币普通股 24,514,080 中国银河证券股份有限公司 13,661,767 人民币普通股 13,661,767 澳门金融管理局－自有资金 9,870,086 人民币普通股 9,870,086 中国建设银行股份有限公司－华宝 多策略增长开放式证券投资基金 5,169,943 人民币普通股 5,169,943 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 1.持股 5% 以上的股东中浙江卫星控股股份有限公司为本公司控股股东，浙江卫星控 股股份有限公司股东为杨卫东、马国林和杨玉英；2.杨亚珍与杨卫东为夫妻关系，两 人为本公司实际控制人；3.浙江卫星控股股份有限公司为嘉兴茂源投资有限公司控股 股东。除上述关联关系外，公司未知其他股之间是否存在关联关系或为一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 46 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 浙江卫星控股股份有限 公司 杨卫东 1999 年 07 月 28 日 913300007154072427 实业投资，投资咨询， 企业管理咨询，纺织品 的销售，经营进出口业 务（国家法律规禁止、 限制的除外）。（依法须 经批准的项目，经相关 部门批准后方可开展经 营活动） 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 杨卫东 本人 中国 否 杨亚珍 一致行动（含协议、亲属、同 一控制） 中国 是 主要职业及职务 董事长兼总裁、财务中心副总监 过去 10 年曾控股的境内外上 市公司情况 除公司外，无其他控股的境内外上市公司 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 47 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 48 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 49 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 杨卫东 董事长、 总裁 现任 男 51 2016 年 12 月 28 日 2019 年 12 月 27 日 0 0 0 0 0 马国林 董事、副 董事长 现任 男 55 2016 年 12 月 28 日 2019 年 12 月 27 日 0 0 0 0 0 杨玉英 董事、副 董事长 现任 女 58 2016 年 12 月 28 日 2019 年 12 月 27 日 0 0 0 0 0 王满英 董事、副 总裁、财 务总监 现任 女 49 2016 年 12 月 28 日 2019 年 12 月 27 日 300,000 0 0 0 300,000 高长有 独立董事 现任 男 53 2016 年 12 月 28 日 2019 年 12 月 27 日 0 0 0 0 0 潘煜双 独立董事 现任 女 55 2016 年 12 月 28 日 2019 年 12 月 27 日 0 0 0 0 0 费锦红 独立董事 现任 女 52 2016 年 12 月 28 日 2019 年 12 月 27 日 0 0 0 0 0 唐文荣 监事、监 事会主席 现任 男 53 2016 年 12 月 28 日 2019 年 12 月 27 日 0 0 0 0 0 胡肖龙 监事 现任 男 43 2016 年 12 月 28 日 2019 年 12 月 27 日 0 0 0 0 0 杨玉琴 职工监事 现任 女 45 2016 年 12 月 16 日 2019 年 12 月 27 日 0 0 0 0 0 高军 副总裁 现任 男 50 2016 年 2019 年 300,000 0 0 0 300,000 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 50 12 月 28 日 12 月 27 日 沈晓炜 副总裁、 董事会秘 书 现任 男 37 2016 年 12 月 28 日 2019 年 12 月 27 日 300,000 0 0 0 300,000 朱晓东 副总裁 现任 男 54 2018 年 03 月 12 日 2019 年 12 月 27 日 0 0 0 0 0 卢卫伟 副总裁 现任 男 49 2018 年 03 月 12 日 2019 年 12 月 27 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 900,000 0 0 0 900,000 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 朱晓东 副总裁 任免 2018 年 03 月 12 日 董事会聘任 卢卫伟 副总裁 任免 2018 年 03 月 12 日 董事会聘任 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 杨卫东先生：中国国籍，1968年出生，高级经济师，大专学历。浙江省人大代表，曾获浙江省优秀企业家、嘉兴市优秀社会 主义事业建设者、嘉兴市十大优秀企业经营者等荣誉。1995年创办浙江卫星化工有限公司并任董事长，后历任浙江科禹龙实 业股份有限公司董事长兼总经理、浙江卫星丙烯酸制造有限公司董事兼总经理、浙江山特莱德化工有限公司董事、嘉兴茂源 投资有限公司董事长兼总经理。现任公司董事长、浙江卫星控股股份有限公司董事长、浙江卫星能源有限公司董事长、平湖 石化有限责任公司董事长、浙江友联化工有限公司董事、浙江卫星化学品运输有限公司董事、嘉兴茂源投资有限公司董事长、 嘉兴星源信息科技有限公司董事长。 马国林先生：中国国籍，1964年出生，高级经济师，大专学历。嘉兴市南湖区政协常委、南湖区工商联副会长，曾获嘉兴市 十大优秀企业经营者、嘉兴市十佳创业带头人、嘉兴市南湖区优秀企业家等荣誉，历任嘉兴化工三厂厂长、浙江科禹龙实业 股份有限公司董事、浙江卫星丙烯酸制造有限公司董事长、浙江山特莱德化工有限公司董事、嘉兴茂源投资有限公司董事兼 副总经理；现任本公司董事及总裁、浙江卫星控股股份有限公司董事、浙江卫星能源有限公司董事、平湖石化有限责任公司 董事、浙江友联化学工业有限公司董事、浙江卫星化学品有限公司董事、嘉兴茂源投资有限公司董事、嘉兴星源信息科技有 限公司董事。 杨玉英女士：中国国籍，1961年出生，嘉兴市义工协会副会长、南湖区慈善副会长、嘉兴红十字会理事。曾获嘉兴市南湖区 优秀共产党员等荣誉，历任浙江卫星丙烯酸制造有限公司董事、浙江山特莱德化工有限公司董事长兼总经理；现任本公司董 事及副董事长、浙江卫星能源有限公司董事、平湖石化有限责任公司董事、浙江友联化学工业有限公司董事长、浙江卫星化 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 51 学品有限公司董事长、嘉兴茂源投资有限公司董事、嘉兴星源信息科技有限公司董事。 王满英女士：中国国籍，1970年出生，本科学历，注册会计师。曾就职于浙江中铭会计师事务所，历任浙江卫星丙烯酸制造 有限公司财务总监，现任浙江卫星石化股份有限公司董事、副总裁、财务总监。 高长有先生：中国国籍，无境外永久居留权，1966年出生，研究生学历，博士，教授，博士生导师。1998年起在浙江大学高 分子科学与工程学系任教至今。国家杰出青年基金获得者、教育部长江学者特聘教授、省151人才一层次计划入选者、国际 生物材料科学与工程学会联合会会士（Fellow）。现为中国生物材料学会常务理事，中国生物医学工程委员会生物材料分会、 组织工程分会委员。 潘煜双女士：中国国籍，无境外永久居留权，1964年出生，管理学博士，会计学教授。浙江省优势专业（会计学）建设点负 责人，国家特色专业建设点负责人，浙江省教学名师，中国会计学会理事，中国会计学会会计教育专业委员会委员。现任嘉 兴学院商学院院长。 费锦红女士：中国国籍，无境外永久居留权，1967年出生，研究生学历，法学副教授。1989年7月至今在嘉兴学院从事法学 教学和行政、党务工作。浙江省法学会常务理事，浙江省法学会WTO研究会副会长，嘉兴市监察学会副会长、第四届嘉兴 市仲裁委员会委员和仲裁员、嘉兴市人大法律咨询专家、嘉兴市中级人民法院、嘉兴市人民检察院外聘专家、嘉兴市公安局 法律顾问。 二、监事会成员 唐文荣先生：中国国籍，1966年出生，本科学历。先后在浙江精化化工有限公司、浙江科禹龙实业股份有限公司、浙江卫星 丙烯酸制造有限公司工作。2010年至今在公司担任公司第一届、第二届监事会主席、纺织化学品事业部总经理助理； 胡肖龙先生：1976出生，本科学历，先后在嘉兴市农业科学研究院、浙江科禹龙实业股份有限公司、浙江卫星丙烯酸制造有 限公司工作工作，现任公司党委副书记、行政部经理、； 杨玉琴女士：中国国籍，1974年出生，本科学历，1995年参加工作，先后在浙江科禹龙实业股份有限公司、浙江卫星丙烯酸 制造有限公司工作；2012年至今在浙江卫星石化股份有限公司担任人资行政中心经理助理。 三、高级管理人员 杨卫东先生：本公司董事、董事长、总裁，主要工作经历如上述； 王满英女士：本公司董事、副总裁、财务总监，主要工作经历如上述； 高军先生：中国国籍，1969年出生，本科学历，高级工程师。曾就职于中石油吉化分公司，历任浙江卫星丙烯酸制造有限公 司总经理助理、丙烯酸事业部部长，现任浙江卫星石化股份有限公司副总裁。 沈晓炜先生：中国国籍，1982年出生，硕士、工程师，曾获嘉兴市南湖区优秀团干部，历任浙江卫星丙烯酸制造有限公司董 事长秘书，现任浙江卫星石化股份有限公司董事会秘书、董事长办公室副主任。 朱晓东先生：中国国籍，1965年出生，硕士学历，教授级高级工程师，享受国务院政府特殊津贴，曾就职于中国石化茂名分 公司、中国石化乙烯工业公司、中国石化镇海炼化分公司。 卢卫伟先生：中国国籍，1970年出生，本科学历，经济学硕士学位，高级经济师，曾就职于加西贝拉压缩机有限公司、加西 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 52 贝拉投资发展有限公司、民丰特种纸股份有限公司。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 杨卫东 浙江卫星控股股份有限公司 董事长 1999 年 07 月 28 日 是 在股东单位任 职情况的说明 杨卫东先生自 1999 年 7 月 28 日创立嘉兴市山特莱化工有限公司，2005 年改制为浙江科禹龙实业股份有限 公司，2007 年变更为浙江卫星控股股份有限公司。自公司成立至今，担任公司董事长。 在其他单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。董事会薪酬与考 核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、KPI指标完成情况等进行年终考评，制定薪酬方案。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司以行业薪酬水平、地区发展状况、整体生活水平、岗位职责要求等作为依据，在充分协商的前提下确定董事、监事及 高管人员的年度报酬。其中对高级管理人员的履职情况和年度业绩进行绩效考核。 3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 独立董事津贴每月按标准准时支付到个人账户。董事、监事、高级管理人员报酬每月按标准准时支付到个人账户，季度、 年终根据考核发放奖金。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 杨卫东 董事长、总裁 男 51 现任 133.19 是 马国林 董事、副董事长 男 55 现任 123.03 否 杨玉英 董事、副董事长 女 58 现任 104.55 否 王满英 董事、副总裁、 财务总监 女 49 现任 83.76 否 高长有 独立董事 男 53 现任 6 否 潘煜双 独立董事 女 55 现任 6 否 费锦红 独立董事 女 52 现任 6 否 唐文荣 监事会主席 男 53 现任 36.58 否 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 53 胡肖龙 监事 男 43 现任 28.19 否 杨玉琴 职工监事 女 45 现任 19.16 否 高军 副总裁 男 50 现任 140.41 否 沈晓炜 副总裁、董事会 秘书 男 37 现任 73.03 否 朱晓东 副总裁 男 54 现任 149.43 否 卢卫伟 副总裁 男 49 现任 98.79 否 合计 -- -- -- -- 1,008.12 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 795 主要子公司在职员工的数量（人） 1,330 在职员工的数量合计（人） 2,125 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,204 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 37 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 1,513 销售人员 111 技术人员 156 财务人员 41 行政人员 304 合计 2,125 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上 65 本科 415 大专 657 高中及以下 988 合计 2,125 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 54 2、薪酬政策 公司以“不唯学历重能力，不唯资历重贡献”的人才观念，围绕“员工的素养在区域中胜人一筹，员工的待遇在区域中高 人一筹”，提倡“胜任岗位才是能力”的实效业绩能力，针对不同岗位序列、不同层级，实行多元化、差异性的薪酬政策。 3、培训计划 公司坚持“个人与企业共同发展，企业与社会共同发展”的价值观，注重员工的培训开发工作，积极开辟各种培训资源 和渠道，学历提升和内外训并举，有针对性地实施新员工入职培训、管理人员领导力提升培训、员工技能提升培训、专升本 学历提升等内容，充分挖掘员工潜力，提高员工的职业素养和专业水平，助力员工成长，实现公司与员工双赢，保证人力资 源的可持续发展。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 55 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规和规范性文件的规定，不断改进和完善公司的法人治理结 构，建立健全内部管理和控制制度体系，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。报告期内公司对《公司章程》按照公司 发展实际进行了修订。 截止到报告期末，公司治理的实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的 要求。报告期内，公司未收到被监管部门采取行政监督措施的文件。 （一）股东与股东大会 报告期内，公司共召开了4次股东大会。公司严格按照《上市公司股东大会规则》、公司《章程》等规定，规范地召集、 召开股东大会，平等对待所有股东。历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符 合《公司法》、《公司章程》等相关的法律法规的规定。确保所有股东能充分行使自己的权利。报告期内召开的股东大会均 由董事会召集召开，均提供网络投票方式，并邀请见证律师进行现场见证。 （二）公司与控股股东 公司控股股东行为规范，对公司依法通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和 经营活动。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部经营机构能够 独立运作。公司与控股股东无关联交易，不存在控股股东占用公司资金的现象。公司控股股东没有超越股东大会直接或间接 干预公司的决策和经营活动。 （三）董事与董事会 报告期内，公司共召开了8次董事会。公司董事会设董事7名，其中独立董事3名，占全体董事会成员的三分之一以上， 董事会人数及人员构成符合法律、法规的要求，并且能够确保董事会做出科学决策；公司全体董事能够严格按照《公司法》、 公司《章程》和《董事会议事规则》等法律法规和制度的要求开展工作，履行职责，勤勉尽责，认真出席董事会会议和股东 大会，积极参加有关培训。独立董事独立履行职责，维护公司整体利益，尤其关注中小股东的合法权益不受损害，对重要及 重大事项发表独立意见。未出现越权行使股东大会权力的行为，也未出现越权干预监事会运作和经营管理层的行为。公司董 事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，对董事会负责。 （四）监事与监事会 报告期内，公司共召开了7次监事会。公司监事会严格按照公司《章程》、《监事会议事规则》的规定，规范监事会地 召集、召开和表决，公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够 认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股 东的合法权益。 （五）独立董事制度及其执行情况 报告期内，公司全体董事严格按照《公司法》、《公司章程》的规定和要求，履行董事职责，遵守董事行为规范，董事 在董事会会议投票表决重大事项或其他对公司有重大影响的事项时，严格遵循公司董事会议事规则的有关审议规定，审慎决 策，切实保护公司和投资者利益。 （六）绩效评价和激励约束机制 公司建立完善的员工绩效评价和激励约束机制，高级管理人员的聘任公开、透明，符合有关法律、法规和《公司章程》 的规定。报告期内，公司完善激励机制，对公司中高层管理人员及关键岗位技术管理人员实施了员工持股计划，实质性推进 公司核心人才的中长期激励计划。公司未来还将探索更多形式的激励方式，形成多层次的综合激励机制，完善绩效评价标准， 更好地调动管理人员的工作积极性，吸引和稳定优秀管理人才和技术、业务骨干。 （七）利益相关者 公司重视社会责任，关注福利、环保等社会公益事业，充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者沟通 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 56 和交流，以实现公司、股东、员工、客户、社会等各方利益的均衡，共同推动公司持续、稳健发展和社会的繁荣。 （八）信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规以及《上市公司信息披露管理办法》等制度的要求，加强信息披露事务管理，真实、准确、 及时、公平、完整地履行信息披露义务。公司董事会指定公司董事会秘书负责信息披露工作和投资者关系管理工作，协调公 司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料。公司指定《证券时报》、《上海证 券报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，真实、准确、及时完整地披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息。 同时，公司建立了畅通的沟通渠道，建立投资者专线，开设投资者关系互动平台进行沟通交流。公司不断强化董事、监事、 高级管理人员信息披露责任意识，严格执行公司信息披露事务管理制度及责任追究机制，增强信息披露的真实性、准确性、 完整性和及时性，提高公司信息披露质量和透明度。报告期内未发生信息披露不规范而受到监管部门批评。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面均独立于公司各股东。公司具有独立完整的业务及面向市场自主经营的能力， 具有完整的供应、生产和销售系统。 （一）业务独立情况：公司是独立从事生产经营的企业法人，拥有独立完整的科研、生产、采购和销售体系，业务结构完 整，不依赖于股东或其它任何关联方。控股股东董事长为公司董事长，直接参与公司生产经营，公司与控股股东控制的企业 无同业竞争，无关联交易，因此控股股东不存在直接或间接干预公司经营的情形。 （二）人员独立情况：公司具有独立的劳动、人事、工资等管理体系及独立的员工队伍，员工工资发放、福利支出与股东 及其关联人严格分离。公司董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定产生。公司总裁、副 总裁、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其控制的企业中担任除董事、监事以外的其 他职务，均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。公司财务人员均未在控股股东、实际控制人及其控制的其 他企业中兼职。 （三）资产独立情况：公司拥有独立的生产经营场所，具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法 拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的原料采购和产 品销售系统。公司目前拥有的资产产权清晰，均由公司独立拥有和使用，不存在控股股东及其关联人占用或支配公司资产的 情况。 （四）机构独立情况：公司内部经营管理机构健全，独立行使经营管理职权，生产经营和管理机构与控股股东控制的企业 完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形，不存在股东单位和其他关联单位或个人干预股份公司机构设置的情况。股东 单位各职能部门与本公司各职能部门之间不存在任何上下级关系，不存在股东单位直接干预股份公司生产经营活动的情况。 （五）财务独立情况：公司设有独立的财务部门，配备专职人员，建立了独立的会计核算体系，独立进行财务决策，具有 规范的财务会计制度和子公司的财务管理制度。在银行独立开设账户，未与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用 银行账户。股东单位和其他关联方没有以任何形式占用公司的货币资金或其他资产。公司作为独立的纳税人，依法独立进行 纳税申报和履行缴纳义务，与股东单位无混合纳税现象。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 57 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2018 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 69.50% 2018 年 01 月 08 日 2018 年 01 月 09 日 《2018 年第一次临 时股东大会决议公 告》（公告编号 2018-002） 2017 年度股东大会 年度股东大会 62.11% 2018 年 04 月 03 日 2018 年 04 月 04 日 《2017 年年度股东 大会决议公告》（公 告编号 2018-019） 2018 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 58.25% 2018 年 05 月 03 日 2018 年 05 月 04 日 《2018 年第二次临 时股东大会决议公 告》（公告编号 2018-032） 2018 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 58.25% 2018 年 05 月 09 日 2018 年 05 月 10 日 《2018 年第三次临 时股东大会决议公 告》（公告编号 2018-035） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 高长有 8 8 0 否 4 潘煜双 8 8 0 否 4 费锦红 8 8 0 否 4 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 58 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事严格按照有关法律法规、规章制度及规范性文件的要求，审慎行使权利，认真履行职责，积 极出席公司相关会议，深入公司现场调查，详细了解公司生产经营情况，认真负责地审议公司各项议案，利用自身的专业知 识和经验，对报告期内公司的日常运作情况、募集资金的使用情况及非公开发行股票等事项发表了独立意见，充分发挥了独 立董事作用，切实维护了公司整体利益和全体股东的合法权益。公司结合自身实际情况，对独立董事的意见与建议予以采纳。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设四个专门委员会，分别为审计委员会、提名委员会、战略与投资委员会、薪酬与考核委员会。2018年 各专门委员会本着勤勉尽责的原则，按照有关法律法规、规范性文件及公司各专门委员会工作细则的有关规定开展相关工作， 报告期内，各专门委员会履职情况如下： 2018年度，共召开一次审计委员会会议、一次提名委员会会议、两次薪酬与考核委员会会议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了较为完善的激励约束机制和绩效考核体系，高级管理人员的收入与其工作绩效直接相关，实行底薪与年终 绩效奖金相结合的薪酬制度。年度结束，公司董事会薪酬与考核委员将对高级管理人员年度工作成果、责任目标完成情况等 进行综合考评，通过KPI指标考核、360评价以及面谈，最终评定和拟定奖励分配方案，落实个人经营管理责任考核与薪酬 激励。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 03 月 12 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见 2019 年 3 月 12 日披露于巨潮资讯网()的内容 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 59 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷： A、缺陷涉及公司董事、监事和高级管理 人员的舞弊行为；B、缺陷表明未设立内 部控制监督机构或内部控制监督机构未履 行其职责；C、财务报告存在定量标准认 定的重大错报，而对应的控制活动未能识 别该错报。具有以下特征的缺陷，认定为 重要缺陷：A、未依照公认会计准则选择 和应用会计政策；B、对于非常规或特殊 交易的账务处理没有建立相应的控制机制 或没有实施且没有相应的补偿性控制；C、 财务报告存在定量标准认定的重要错报， 而对应的控制活动未能识别该错报。重大 缺陷、重要缺陷以外的其他缺陷认定为一 般缺陷。 具有以下特征的缺陷，认定为重大缺 陷：A、缺乏民主决策程序、决策程序 不科学，给公司造成重大财产损失；B、 严重违反国家法律、法规；C、关键管 理人员或重要人才大量流失；D、对于 高风险岗位和职能领域，未建立反舞弊 程序和控制措施；E、内部控制评价的 重大缺陷未及时得到整改。具有以下特 征的缺陷，认定为重要缺陷：A、公司 因管理失误发生依据上述定量标准认 定的重要财产损失，控制活动未能防范 该损失；B、媒体负面新闻频现；C、 财产损失虽未达到重要性标准，但从缺 陷的性质上看，仍应引起董事会和管理 层重视。重大缺陷、重要缺陷以外的其 他缺陷认定为一般缺陷。 定量标准 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量 指标。内部控制缺陷可能导致或导致的错 报与利润报表相关的，以营业收入指标衡 量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能 导致的财务报告错报金额小于营业收入的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果大于或等 于营业收入的 0.5%但小于 1%，则为重要 缺陷；如果大于或等于营业收入的 1%，则 认定为重大缺陷。 定量标准以营业收入、资产总额作为衡 量指标。内部控制缺陷可能导致或导致 的损失与利润报表相关的，以营业收入 指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他 缺陷可能导致的损失金额小于营业收 入的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果 大于或等于营业收入的 0.5%但小于 1%，则为重要缺陷；如果大于或等于 营业收入的 1%，则认定为重大缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，卫星石化公司按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引(2015 年修订)》规定于 2018 年 12 月 31 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 60 日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2019 年 03 月 12 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 详见巨潮资讯网（） 内控鉴证报告意见类型 无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 61 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 62 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2019 年 03 月 11 日 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天健审〔2019〕468 号 注册会计师姓名 蒋晓东、高丽 审计报告正文 浙江卫星石化股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了浙江卫星石化股份有限公司（以下简称卫星石化公司）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债 表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了卫星石化公司2018年12月31日的合并 及母公司财务状况，以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述 了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于卫星石化公司，并履行了职业道德方面的其他 责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计 并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 (一) 收入确认 1. 事项描述 参见财务报表附注三(二十三)、附注五（二）1及附注十四(一)所述。 卫星石化公司的营业收入主要来自于（聚）丙烯、丙烯酸及酯等产品的生产和销售。2018年度，卫星石化公司财务报表列示 营业收入金额为人民币10,029,299,151.05元，同比增长22.49%。由于营业收入是卫星石化公司关键业绩指标之一，可能存在 管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或操纵利润的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。 2. 审计中的应对 针对收入确认关键审计事项，我们主要实施了下列审计程序： (1)了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性； （2）通过抽样检查销售合同及与销售部人员的访谈，对与产品销售收入确认有关的重大风险及报酬转移时点进行了分析评 估，进而评价卫星石化公司产品销售收入的确认政策是否符合企业会计准则的规定； （3）对于内销收入，以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、销售出库单、客户 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 63 签收单等；对于出口收入，获取电子口岸信息并与账面记录核对，并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销 售发票等支持性文件； (4) 结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额； （5）按照月度、产品类型、客户结构对收入及毛利情况进行分析，分析收入确认是否出现异常波动；对资产负债表日前后 记录的收入交易进行截止测试； （6）检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。 (二) 应收账款减值 1. 事项描述 参见财务报表附注三(十)及附注五(一)3(3)所述。 截至2018年12月31日，卫星石化公司合并财务报表中应收账款账面余额为人民币476,754,737.71元，坏账准备为人民币 33,443,593.02元，账面价值为人民币443,311,144.69元。 对于采用组合方式进行减值测试的应收账款，管理层根据账龄、资产类型、行业分布、担保物类型、逾期状态等依据划分组 合，以与该等组合具有类似信用风险特征组合的历史损失率为基础，结合现实情况进行调整，估计未来现金流量现值，并确 定应计提的坏账准备。 由于应收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。 2. 审计中的应对 针对应收账款减值事项，我们实施的审计程序主要包括： (1)了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有 效性； (2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况，评价管理层过往估计的准确性； (3) 复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑和客观证据，评价管理层是否充分识别已发生减值的应收账款； (4) 对于采用组合方式进行减值测试的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；根据具有类似信用风险特 征组合的历史损失率及反映当前情况的相关可观察数据等，评价管理层减值测试方法的合理性（包括各组合坏账准备的计提 比例）；测试管理层使用数据的准确性和完整性（包括对于以账龄为信用风险特征的应收账款组合，以抽样方式检查应收账 款账龄的准确性）以及对应计提坏账准备的计算是否准确； (5) 检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性。 四、其他信息 卫星石化公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们 的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中 了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报 表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估卫星石化公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经 营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 64 卫星石化公司治理层（以下简称治理层）负责监督卫星石化公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。 合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错 误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大 的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当 的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对卫星石化公司持续经营能力 产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们 在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于 截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致卫星石化公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六)就卫星石化公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、 监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内 部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关 系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中 描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负 面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： （项目合伙人） 中国·杭州 中国注册会计师： 二〇一九年三月十一日 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 65 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：浙江卫星石化股份有限公司 2018 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 3,125,007,457.31 1,695,938,666.80 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 3,991,931.41 衍生金融资产 应收票据及应收账款 2,469,659,189.55 1,578,149,730.61 其中：应收票据 2,026,348,044.86 1,217,315,282.30 应收账款 443,311,144.69 360,834,448.31 预付款项 183,067,378.75 104,574,601.56 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 8,535,458.40 18,994,017.05 其中：应收利息 应收股利 1,530,000.00 买入返售金融资产 存货 553,972,180.20 761,853,125.14 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 457,988,156.62 1,055,086,524.28 流动资产合计 6,802,221,752.24 5,214,596,665.44 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 98,000,000.00 98,000,000.00 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 66 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 510,742,981.29 96,462,716.50 投资性房地产 固定资产 3,280,537,827.95 3,282,837,254.83 在建工程 2,287,763,499.54 728,268,759.76 生产性生物资产 油气资产 无形资产 411,781,647.16 376,162,675.65 开发支出 商誉 44,397,310.22 44,397,310.22 长期待摊费用 187,961,413.50 317,154,887.62 递延所得税资产 26,435,936.85 25,803,737.57 其他非流动资产 88,806,252.00 非流动资产合计 6,936,426,868.51 4,969,087,342.15 资产总计 13,738,648,620.75 10,183,684,007.59 流动负债： 短期借款 3,588,157,462.13 1,718,422,791.59 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 3,250,600.00 13,617,793.44 衍生金融负债 应付票据及应付账款 1,527,953,373.90 846,472,763.95 预收款项 209,099,041.78 179,392,493.74 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 58,729,712.95 42,909,618.56 应交税费 107,019,140.78 97,509,117.13 其他应付款 143,698,690.10 22,767,111.75 其中：应付利息 8,229,582.05 2,742,963.14 应付股利 408,320.00 应付分保账款 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 67 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 7,826,089.08 其他流动负债 流动负债合计 5,637,908,021.64 2,928,917,779.24 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 34,622,754.21 34,482,435.70 递延所得税负债 47,319.27 其他非流动负债 18,621,184.00 9,750,400.00 非流动负债合计 53,291,257.48 44,232,835.70 负债合计 5,691,199,279.12 2,973,150,614.94 所有者权益： 股本 1,065,610,806.00 1,063,710,806.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 4,173,898,576.06 4,154,915,201.06 减：库存股 18,621,184.00 9,750,400.00 其他综合收益 1,277,100.63 -132,456.81 专项储备 20,482,247.65 38,977,693.27 盈余公积 281,547,329.50 245,198,796.69 一般风险准备 未分配利润 2,515,366,340.43 1,704,693,622.28 归属于母公司所有者权益合计 8,039,561,216.27 7,197,613,262.49 少数股东权益 7,888,125.36 12,920,130.16 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 68 所有者权益合计 8,047,449,341.63 7,210,533,392.65 负债和所有者权益总计 13,738,648,620.75 10,183,684,007.59 法定代表人：杨卫东 主管会计工作负责人：王满英 会计机构负责人：陈蕴玉 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,401,572,177.78 587,022,937.50 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 1,412,912,037.61 1,138,736,813.00 其中：应收票据 1,080,684,396.32 764,975,450.07 应收账款 332,227,641.29 373,761,362.93 预付款项 19,176,347.12 29,834,125.48 其他应收款 269,482,188.29 563,206,783.11 其中：应收利息 应收股利 1,530,000.00 存货 106,372,974.07 137,677,357.25 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,548,515.04 4,010,774.07 流动资产合计 3,212,064,239.91 2,460,488,790.41 非流动资产： 可供出售金融资产 98,000,000.00 98,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 164,716,800.00 长期股权投资 5,046,582,946.77 4,840,960,884.27 投资性房地产 固定资产 523,075,238.83 580,926,803.47 在建工程 135,860,912.51 10,768,441.65 生产性生物资产 油气资产 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 69 无形资产 56,672,248.42 58,169,764.41 开发支出 商誉 长期待摊费用 29,577,701.08 45,503,485.03 递延所得税资产 19,602,211.57 23,371,293.00 其他非流动资产 6,063,000.00 非流动资产合计 6,080,151,059.18 5,657,700,671.83 资产总计 9,292,215,299.09 8,118,189,462.24 流动负债： 短期借款 1,760,504,720.11 962,642,238.03 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 676,042.00 衍生金融负债 应付票据及应付账款 262,193,876.51 127,427,053.88 预收款项 54,221,471.25 48,157,771.08 应付职工薪酬 24,390,845.98 24,352,447.93 应交税费 17,794,872.37 55,905,276.70 其他应付款 9,279,985.34 5,748,846.02 其中：应付利息 2,509,153.65 1,507,498.66 应付股利 408,320.00 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 2,128,385,771.56 1,224,909,675.64 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 32,739,420.90 34,482,435.70 递延所得税负债 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 70 其他非流动负债 18,621,184.00 9,750,400.00 非流动负债合计 51,360,604.90 44,232,835.70 负债合计 2,179,746,376.46 1,269,142,511.34 所有者权益： 股本 1,065,610,806.00 1,063,710,806.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 4,177,066,634.29 4,157,944,509.29 减：库存股 18,621,184.00 9,750,400.00 其他综合收益 专项储备 14,699,423.81 33,307,570.29 盈余公积 281,127,929.50 244,779,396.69 未分配利润 1,592,585,313.03 1,359,055,068.63 所有者权益合计 7,112,468,922.63 6,849,046,950.90 负债和所有者权益总计 9,292,215,299.09 8,118,189,462.24 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 10,029,299,151.05 8,187,918,614.66 其中：营业收入 10,029,299,151.05 8,187,918,614.66 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 9,036,186,273.06 7,083,906,706.58 其中：营业成本 7,954,682,623.91 6,182,119,909.83 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 71 税金及附加 39,250,893.18 30,684,433.83 销售费用 249,298,357.51 226,530,080.88 管理费用 264,097,732.56 199,883,459.86 研发费用 439,739,812.51 302,934,441.45 财务费用 76,318,293.34 135,775,163.33 其中：利息费用 114,702,983.99 95,599,865.03 利息收入 32,418,663.19 15,618,526.41 资产减值损失 12,798,560.05 5,979,217.40 加：其他收益 12,918,913.78 5,947,765.45 投资收益（损失以“－”号填 列） 35,857,669.76 -42,292,475.39 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -5,540,027.18 270,921.64 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 8,608,640.97 -24,829,488.77 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 15,279.71 18,419.62 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,050,513,382.21 1,042,856,128.99 加：营业外收入 901,322.77 2,712,779.59 减：营业外支出 5,670,000.30 20,727,679.63 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 1,045,744,704.68 1,024,841,228.95 减：所得税费用 110,350,053.38 89,737,164.61 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 935,394,651.30 935,104,064.34 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 935,394,651.30 917,924,107.59 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 17,179,956.75 归属于母公司所有者的净利润 940,627,801.89 942,456,845.41 少数股东损益 -5,233,150.59 -7,352,781.07 六、其他综合收益的税后净额 1,409,557.44 -107,689.18 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 1,409,557.44 -107,689.18 （一）不能重分类进损益的其他 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 72 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1,409,557.44 -107,689.18 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 1,409,557.44 -107,689.18 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 936,804,208.74 934,996,375.16 归属于母公司所有者的综合收益 总额 942,037,359.33 942,349,156.23 归属于少数股东的综合收益总额 -5,233,150.59 -7,352,781.07 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.89 1.04 （二）稀释每股收益 0.88 1.03 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：杨卫东 主管会计工作负责人：王满英 会计机构负责人：陈蕴玉 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 2,381,235,620.20 2,574,715,080.18 减：营业成本 1,805,737,094.71 1,902,328,684.74 税金及附加 9,429,693.36 12,484,280.03 销售费用 73,212,374.32 72,940,877.47 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 73 管理费用 111,623,130.79 157,510,717.87 研发费用 73,319,464.86 财务费用 37,891,987.27 45,511,461.58 其中：利息费用 66,599,953.07 40,716,755.11 利息收入 11,933,877.08 5,218,228.28 资产减值损失 -22,708,152.86 37,547,691.28 加：其他收益 6,316,857.05 4,747,845.74 投资收益（损失以“－”号填 列） 99,030,970.19 26,630,388.42 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 676,042.00 -6,675,459.75 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 15,279.71 18,419.62 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 398,769,176.70 371,112,561.24 加：营业外收入 232,702.05 332,396.35 减：营业外支出 1,215,654.99 15,191,218.40 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 397,786,223.76 356,253,739.19 减：所得税费用 34,300,895.62 44,157,099.11 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 363,485,328.14 312,096,640.08 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 363,485,328.14 312,096,640.08 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 74 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 363,485,328.14 312,096,640.08 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 8,293,726,179.16 7,502,119,003.58 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 24,477,705.96 40,161,379.28 收到其他与经营活动有关的现金 118,067,657.41 190,205,070.44 经营活动现金流入小计 8,436,271,542.53 7,732,485,453.30 购买商品、接受劳务支付的现金 6,697,624,938.91 6,349,455,428.12 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 75 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 244,407,079.81 191,940,803.55 支付的各项税费 396,753,584.93 229,791,347.98 支付其他与经营活动有关的现金 345,516,312.72 389,049,874.06 经营活动现金流出小计 7,684,301,916.37 7,160,237,453.71 经营活动产生的现金流量净额 751,969,626.16 572,247,999.59 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 351,640.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 303,968.62 5,656,254.38 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 1,914,700.00 15,120,386.79 收到其他与投资活动有关的现金 674,370,600.56 10,238,861.00 投资活动现金流入小计 676,589,269.18 31,367,142.17 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 1,167,431,854.60 527,715,146.65 投资支付的现金 438,834,161.15 57,145,458.91 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 568,553,635.25 1,017,850,605.45 投资活动现金流出小计 2,174,819,651.00 1,602,711,211.01 投资活动产生的现金流量净额 -1,498,230,381.82 -1,571,344,068.84 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 14,136,000.00 2,979,619,552.31 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 9,800,000.00 取得借款收到的现金 4,597,754,269.51 3,722,962,384.90 发行债券收到的现金 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 76 收到其他与筹资活动有关的现金 487,548,185.34 73,071,470.00 筹资活动现金流入小计 5,099,438,454.85 6,775,653,407.21 偿还债务支付的现金 2,854,347,549.62 4,436,597,260.80 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 201,019,100.62 193,305,881.14 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 9,015,878.43 355,552,306.91 筹资活动现金流出小计 3,064,382,528.67 4,985,455,448.85 筹资活动产生的现金流量净额 2,035,055,926.18 1,790,197,958.36 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 15,928,981.43 -38,025,089.04 五、现金及现金等价物净增加额 1,304,724,151.95 753,076,800.07 加：期初现金及现金等价物余额 1,262,246,691.01 509,169,890.94 六、期末现金及现金等价物余额 2,566,970,842.96 1,262,246,691.01 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,056,472,748.19 1,869,654,227.07 收到的税费返还 4,900,733.76 2,146,996.15 收到其他与经营活动有关的现金 57,744,546.63 29,893,036.14 经营活动现金流入小计 2,119,118,028.58 1,901,694,259.36 购买商品、接受劳务支付的现金 1,576,078,382.90 1,790,873,275.96 支付给职工以及为职工支付的现 金 97,987,546.90 85,689,437.47 支付的各项税费 151,430,583.79 110,736,956.64 支付其他与经营活动有关的现金 264,531,109.10 109,771,265.78 经营活动现金流出小计 2,090,027,622.69 2,097,070,935.85 经营活动产生的现金流量净额 29,090,405.89 -195,376,676.49 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,914,700.00 22,200,000.00 取得投资收益收到的现金 101,530,000.00 11,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 38,512.19 3,518,031.29 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 77 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 5,531,530,419.99 4,090,174,685.79 投资活动现金流入小计 5,635,013,632.18 4,126,892,717.08 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 121,235,114.16 69,370,430.79 投资支付的现金 200,969,029.81 2,197,050,153.31 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 5,233,546,843.97 4,667,760,312.31 投资活动现金流出小计 5,555,750,987.94 6,934,180,896.41 投资活动产生的现金流量净额 79,262,644.24 -2,807,288,179.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 14,136,000.00 2,969,819,552.31 取得借款收到的现金 2,124,568,553.11 1,349,686,988.02 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 169,689,599.89 108,693,151.36 筹资活动现金流入小计 2,308,394,153.00 4,428,199,691.69 偿还债务支付的现金 1,326,706,071.03 954,416,248.16 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 159,613,169.01 132,867,799.08 支付其他与筹资活动有关的现金 205,421,671.13 筹资活动现金流出小计 1,486,319,240.04 1,292,705,718.37 筹资活动产生的现金流量净额 822,074,912.96 3,135,493,973.32 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 19,020,171.36 -8,050,973.08 五、现金及现金等价物净增加额 949,448,134.45 124,778,144.42 加：期初现金及现金等价物余额 404,758,801.23 279,980,656.81 六、期末现金及现金等价物余额 1,354,206,935.68 404,758,801.23 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 78 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 1,063, 710,80 6.00 4,154,9 15,201. 06 9,750,4 00.00 -132,45 6.81 38,977, 693.27 245,198 ,796.69 1,704,6 93,622. 28 12,920, 130.16 7,210,5 33,392. 65 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 1,063, 710,80 6.00 4,154,9 15,201. 06 9,750,4 00.00 -132,45 6.81 38,977, 693.27 245,198 ,796.69 1,704,6 93,622. 28 12,920, 130.16 7,210,5 33,392. 65 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 1,900, 000.00 18,983, 375.00 8,870,7 84.00 1,409,5 57.44 -18,495, 445.62 36,348, 532.81 810,672 ,718.15 -5,032,0 04.80 836,915 ,948.98 （一）综合收益总 额 1,409,5 57.44 940,627 ,801.89 -5,233,1 50.59 936,804 ,208.74 （二）所有者投入 和减少资本 1,900, 000.00 18,983, 375.00 8,870,7 84.00 138,750 .00 12,151, 341.00 1．所有者投入的 普通股 1,900, 000.00 12,236, 000.00 14,136, 000.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 6,747,3 75.00 -5,265,2 16.00 138,750 .00 12,151, 341.00 4．其他 （三）利润分配 36,348, 532.81 -129,95 5,083.7 4 -93,606, 550.93 1．提取盈余公积 36,348, 532.81 -36,348, 532.81 2．提取一般风险 准备 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 79 3．对所有者（或 股东）的分配 -93,606, 550.93 -93,606, 550.93 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 -62,395. 79 62,395. 79 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 -62,395. 79 62,395. 79 （五）专项储备 -18,433, 049.83 -18,433, 049.83 1．本期提取 37,418, 084.91 37,418, 084.91 2．本期使用 -55,851, 134.74 -55,851, 134.74 （六）其他 四、本期期末余额 1,065, 610,80 6.00 4,173,8 98,576. 06 18,621, 184.00 1,277,1 00.63 20,482, 247.65 281,547 ,329.50 2,515,3 66,340. 43 7,888,1 25.36 8,047,4 49,341. 63 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 803,52 0,000. 00 1,433,1 86,454. 75 16,931, 200.00 -24,767. 63 56,587, 385.72 213,989 ,132.68 886,654 ,760.88 10,363, 685.02 3,387,3 45,451. 42 加：会计政策 变更 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 80 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 803,52 0,000. 00 1,433,1 86,454. 75 16,931, 200.00 -24,767. 63 56,587, 385.72 213,989 ,132.68 886,654 ,760.88 10,363, 685.02 3,387,3 45,451. 42 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 260,19 0,806. 00 2,721,7 28,746. 31 -7,180,8 00.00 -107,68 9.18 -17,609, 692.45 31,209, 664.01 818,038 ,861.40 2,556,4 45.14 3,823,1 87,941. 23 （一）综合收益总 额 -107,68 9.18 942,456 ,845.41 -7,352, 781.07 934,996 ,375.16 （二）所有者投入 和减少资本 260,19 0,806. 00 2,721,7 28,746. 31 -7,180,8 00.00 9,800,0 00.00 2,998,9 00,352. 31 1．所有者投入的 普通股 260,19 0,806. 00 2,709,6 28,746. 31 9,800,0 00.00 2,979,6 19,552. 31 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 12,100, 000.00 -7,180,8 00.00 19,280, 800.00 4．其他 （三）利润分配 31,209, 664.01 -124,41 7,984.0 1 -93,208, 320.00 1．提取盈余公积 31,209, 664.01 -31,209, 664.01 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -93,208, 320.00 -93,208, 320.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 -109,22 6.21 109,226 .21 1．资本公积转增 资本（或股本） 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 81 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 -109,22 6.21 109,226 .21 （五）专项储备 -17,500, 466.24 -17,500, 466.24 1．本期提取 30,511, 927.68 30,511, 927.68 2．本期使用 -48,012, 393.92 -48,012, 393.92 （六）其他 四、本期期末余额 1,063, 710,80 6.00 4,154,9 15,201. 06 9,750,4 00.00 -132,45 6.81 38,977, 693.27 245,198 ,796.69 1,704,6 93,622. 28 12,920, 130.16 7,210,5 33,392. 65 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,063,71 0,806.00 4,157,944 ,509.29 9,750,400 .00 33,307,57 0.29 244,779,3 96.69 1,359,0 55,068. 63 6,849,046 ,950.90 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 1,063,71 0,806.00 4,157,944 ,509.29 9,750,400 .00 33,307,57 0.29 244,779,3 96.69 1,359,0 55,068. 63 6,849,046 ,950.90 三、本期增减变动 1,900,00 19,122,12 8,870,784 -18,608,1 36,348,53 233,530 263,421,9 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 82 金额（减少以“－” 号填列） 0.00 5.00 .00 46.48 2.81 ,244.40 71.73 （一）综合收益总 额 363,485 ,328.14 363,485,3 28.14 （二）所有者投入 和减少资本 1,900,00 0.00 19,122,12 5.00 8,870,784 .00 12,151,34 1.00 1．所有者投入的 普通股 1,900,00 0.00 12,236,00 0.00 14,136,00 0.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 6,886,125 .00 -5,265,21 6.00 12,151,34 1.00 4．其他 （三）利润分配 36,348,53 2.81 -129,95 5,083.7 4 -93,606,5 50.93 1．提取盈余公积 36,348,53 2.81 -36,348, 532.81 2．对所有者（或 股东）的分配 -93,606, 550.93 -93,606,5 50.93 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 -18,608,1 46.48 -18,608,1 46.48 1．本期提取 9,750,653 .99 9,750,653 .99 2．本期使用 -28,358,8 -28,358,8 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 83 00.47 00.47 （六）其他 四、本期期末余额 1,065,61 0,806.00 4,177,066 ,634.29 18,621,18 4.00 14,699,42 3.81 281,127,9 29.50 1,592,5 85,313. 03 7,112,468 ,922.63 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 803,520, 000.00 1,436,215 ,762.98 16,931,20 0.00 41,734,54 3.45 213,569,7 32.68 1,171,3 76,412. 56 3,649,485 ,251.67 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 803,520, 000.00 1,436,215 ,762.98 16,931,20 0.00 41,734,54 3.45 213,569,7 32.68 1,171,3 76,412. 56 3,649,485 ,251.67 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 260,190, 806.00 2,721,728 ,746.31 -7,180,80 0.00 -8,426,97 3.16 31,209,66 4.01 187,678 ,656.07 3,199,561 ,699.23 （一）综合收益总 额 312,096 ,640.08 312,096,6 40.08 （二）所有者投入 和减少资本 260,190, 806.00 2,721,728 ,746.31 -7,180,80 0.00 2,989,100 ,352.31 1．所有者投入的 普通股 260,190, 806.00 2,709,628 ,746.31 2,969,819 ,552.31 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 12,100,00 0.00 -7,180,80 0.00 19,280,80 0.00 4．其他 （三）利润分配 31,209,66 4.01 -124,41 7,984.0 -93,208,3 20.00 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 84 1 1．提取盈余公积 31,209,66 4.01 -31,209, 664.01 2．对所有者（或 股东）的分配 -93,208, 320.00 -93,208,3 20.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 -8,426,97 3.16 -8,426,97 3.16 1．本期提取 8,195,837 .41 8,195,837 .41 2．本期使用 -16,622,8 10.57 -16,622,8 10.57 （六）其他 四、本期期末余额 1,063,71 0,806.00 4,157,944 ,509.29 9,750,400 .00 33,307,57 0.29 244,779,3 96.69 1,359,0 55,068. 63 6,849,046 ,950.90 三、公司基本情况 浙江卫星石化股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省商务厅《关于浙江卫星丙烯酸制造有限公司变更为外 商投资股份有限公司的批复》（浙商务资函〔2010〕294号）批准，由浙江卫星丙烯酸制造有限公司采用整体变更方式设立 的股份有限公司，于2010年9月9日在嘉兴市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省嘉兴市。公司现持有统一社会信用代 码为9133000077826404X2的营业执照，注册资本1,065,610,806.00元，股份总数1,065,610,806.00股（每股面值1元）。其中， 有限售条件的流通股份A股29,541,330.00股，无限售条件的流通股份A股1,036,069,476.00股。公司股票于2011年12月28日在 深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属化工行业。主要经营活动为（聚）丙烯、丙烯酸及酯等产品的生产和销售。产品主要有：（聚）丙烯、丙烯酸、 丙烯酸甲酯、丙烯酸乙酯、丙烯酸正丁酯、丙烯酸异辛酯等。 本财务报表业经公司2019年3月11日第三届董事会第十八次会议批准对外报出。 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 85 本公司将浙江友联化学工业有限公司(以下简称友联化学公司)、平湖石化有限责任公司（以下简称平湖石化公司）、浙 江卫星能源有限公司（以下简称卫星能源公司）、浙江卫星新材料科技有限公司（卫星新材料公司）、嘉兴九宏投资有限公 司（以下简称九宏投资公司）、连云港石化有限公司（以下简称连云港石化公司）、嘉兴星源信息科技有限公司（以下简称 星源科技公司）、嘉兴山特莱投资有限公司（以下简称嘉兴山特莱公司）等8家子公司纳入本期合并财务报表范围。其中子 公司九宏投资公司下设控股子公司湖北山特莱新材料有限公司（以下简称湖北山特莱公司），子公司卫星能源公司下设全资 子公司香港泰合国际有限公司（以下简称香港泰合公司）和全资子公司卫星石化美国有限公司（以下简称卫星美国公司）， 子公司连云港石化公司下设控股子公司连云港禾兴石化码头有限公司（以下简称连云港禾兴码头公司）。情况详见本财务报 表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、持续经营 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易 或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关 信息。 2、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 86 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被 合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2.非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值 以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入 当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根 据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 7、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 1.外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日 即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外， 计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值 计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2.外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项 目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外 币财务报表折算差额，计入其他综合收益。 9、金融工具 1.金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在 初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融 资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在 初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量； 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 87 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融 资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外： (1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可 靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将 以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13 号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余 额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所 取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调 整公允价值变动收益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入 投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与 账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金 融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3.金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产； (2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移 而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金 融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的 差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计 额中对应终止确认部分的金额之和。 4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价 值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或 负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察 的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股 票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观 证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 88 (2)对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不 重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发 生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值 测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3)可供出售金融资产 1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ①债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资 单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产 负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值； 若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6 个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于 以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化， 判断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出 并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事 项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直 接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未 来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 10、应收票据及应收账款 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 2,000 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上 的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 89 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 15.00% 15.00% 2－3 年 35.00% 35.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项金额虽然不重大，但是已经有确凿证据表明该应收 款项已经发生减值。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 11、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1.存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的 材料和物料等。 2.发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3.存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直 接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净 值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合 同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4.存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 (1)低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2)包装物 按照一次转销法进行摊销。 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 90 12、持有待售资产 1.持有待售的非流动资产或处置组的分类 公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的 惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计 出售将在一年内完成。 公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月） 内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。 因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置 组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些 条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致 持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了 持有待售类别的划分条件。 2.持有待售的非流动资产或处置组的计量 (1)初始计量和后续计量 初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净 额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有 待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始 计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产 或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产 账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予 以确认。 (2)资产减值损失转回的会计处理 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分 为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不 转回。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持 有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资 产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比 例增加其账面价值。 (3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的 处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本 应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2)可收回金额。 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 13、长期股权投资 1.共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策， 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 91 认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定，认定为重大影响。 2.投资成本的确定 (1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资 初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留 存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易” 的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方 净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合 并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 (2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会 计处理： 1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行 会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量， 公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等 的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产 生的其他综合收益除外。 (3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取 得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重 组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资 成本。 3.后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1)个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响 或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融 资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2)合并财务报表 1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间 的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩 余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差 额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时 转为当期投资收益。 2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投 资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当 期的损益。 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 92 14、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产 在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 5 或 10 4.50-4.75 机器设备 年限平均法 10 5 或 10 9.00-20.00 运输工具 年限平均法 4-5 5 或 10 18.00-23.75 电子设备及其他 年限平均法 3-10 5 或 10 9.00-31.67 15、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状 态前所发生的实际成本计量。 2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先 按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 16、借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他 借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2.借款费用资本化期间 (1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定 可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资 本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3.借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法 确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金 额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借 款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 93 17、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法 可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 50 软件 10 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的 意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无 形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有 能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 18、长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的， 估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测 试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 19、长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期 或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转 入当期损益。 20、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产 成本。 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 94 (2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受 益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义 务的现值和当期服务成本； 2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项 设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计 划净资产； 3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量 设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损 益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转 回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 （3）辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面 撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他 长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的 总净额计入当期损益或相关资产成本。 21、预计负债 1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务 很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价 值进行复核。 22、股份支付 1.股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 (1)以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用， 相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期 内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计 入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允 价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日 的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 (2)以现金结算的股份支付 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 95 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费 用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期 内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本 或费用和相应的负债。 (3)修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修 改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于 职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额， 而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消 来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则 将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 23、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1.收入确认原则 (1)销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2)公司不再保留通 常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益 很可能流入；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2)提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、 交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入， 并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估 计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成 本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3)让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息 收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确 定。 2.收入确认的具体方法 公司主要销售（甲基）丙烯酸及酯等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购 货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可 靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定， 已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 24、政府补助 1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府 补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取 得的，按照名义金额计量。 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 96 2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以 取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补 助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相 关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使 用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关 部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于 补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成 本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关 的政府补助，计入营业外收支。 5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法 (1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借 款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 (2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 25、递延所得税资产/递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基 础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或 递延所得税负债。 2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明 未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣 递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并； (2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 26、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用， 直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资 本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 27、其他重要的会计政策和会计估计 安全生产费：根据财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》 （财企〔2012〕 16号）的规定，本公司及子公司友联化学公司、卫星能源公司、平湖石化公司和卫星新材料公司作为危险品生产企业，以上 年度实际营业收入为依据，采取超额累退方式按照以下标准逐月提取安全生产费用：营业收入在1,000万元及以下的部分， 按照4%提取；营业收入在1,000万元至10,000万元（含）的部分，按照2%提取；营业收入在10,000万元至100,000万元（含） 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 97 的部分，按照0.5%提取；营业收入在100,000万元以上的部分，按照0.2%提取。 公司按照上述国家的规定提取的安全生产费计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安 全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项 目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧， 该固定资产在以后期间不再计提折旧。 28、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 本公司根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财 会〔2018〕15 号)及其解读和企业会计准 则的要求编制 2018 年度财务报表，此项 会计政策变更采用追溯调整法。 1.本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则 的要求编制2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 1,217,315,282.30 应收票据及应收账款 1,578,149,730.61 应收账款 360,834,448.31 应收利息 其他应收款 18,994,017.05 应收股利 1,530,000.00 其他应收款 17,464,017.05 固定资产 3,282,837,254.83 固定资产 3,282,837,254.83 固定资产清理 在建工程 653,978,007.46 在建工程 728,268,759.76 工程物资 74,290,752.30 应付票据 240,500,000.16 应付票据及应付账款 846,472,763.95 应付账款 605,972,763.79 应付利息 2,742,963.14 其他应付款 22,767,111.75 应付股利 408,320.00 其他应付款 19,615,828.61 管理费用 502,817,901.31 管理费用 199,883,459.86 研发费用 302,934,441.45 收到其他与经营活动有关的184,205,070.44 收到其他与经营活动有190,205,070.44 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 98 现金[注] 关的现金 收到其他与投资活动有关的 现金[注] 16,238,861.00 收到其他与投资活动有 关的现金 10,238,861.00 注：将实际收到的与资产相关的政府补助6,000,000.00元在现金流量表中的列报由“收到其他与投资活动有关的现金”调整为 “收到其他与经营活动有关的现金”。 2. 财政部于2017年度颁布了《企业会计准则解释第9号——关于权益法下投资净损失的会计处理》《企业会计准则解释第10 号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解释第11号——关于以使用无形资产产生的收入 为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。公司自2018 年1月1日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、16%、11%、10%[注 1]、6%，出 口货物实行"免、抵、退"税政策[注 2]。 消费税 从价计征的，按房产原值一次减除 % 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 金收入的 12%计缴 1.2%、12% 城市维护建设税 应缴流转税税额 5% 企业所得税 应纳税所得额 15%、16.5%、21%[注 3]、25％ 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 注 1：自 2018 年 5 月 1 日起，根据财政部、国家税务总局《关于调整增值税税率的通知》（财税〔2018〕32 号），纳税人发 生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用 17%和 11%税率的，税率分别调整为 16%、10%。 注 2：出口货物的退税率为 9%、10%、13%和 16%。 注 3：本公司及子公司友联化学公司、卫星能源公司、平湖石化公司、卫星新材料公司企业所得税税率为 15%，子公司香港 泰合公司利得税税率为 16.5%，子公司卫星美国公司所得税税率为 21%，其余子公司企业所得税税率为 25%。 2、税收优惠 本公司及子公司友联化学公司、平湖石化公司、卫星新材料公司系由全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关 于浙江省2018年高新技术企业备案的复函》（国科火字【2019】70号）认定的高新技术企业，资格有效期3年。子公司卫星 能源公司系由科学技术部火炬、高技术产业开发中心《关于浙江省2016年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字【2016】 149号）认定的高新技术企业，资格有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，本公司2018年度企 业所得税减按15%的税率计缴。 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 99 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 352.54 893.83 银行存款 3,056,607,613.18 1,399,790,707.18 其他货币资金 68,399,491.59 296,147,065.79 合计 3,125,007,457.31 1,695,938,666.80 其中：存放在境外的款项总额 15,824,793.16 101,379,773.95 其他说明 其他货币资金中68,036,614.35元系投资Orbit Gulf Coast NGL Exports, LLC公司（子公司卫星美国公司持股47.00%的合营企业） 的保函保证金，该保函同时由银行存款中的定期存款490,000,000.00元提供质押担保，均使用受限。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 3,991,931.41 衍生金融资产 3,991,931.41 合计 3,991,931.41 其他说明： 衍生金融资产[注]：期末衍生金融资产系预计产生收益的远期购汇合约及期货合约。 3、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 2,026,348,044.86 1,217,315,282.30 应收账款 443,311,144.69 360,834,448.31 合计 2,469,659,189.55 1,578,149,730.61 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 2,026,348,044.86 1,217,315,282.30 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 100 合计 2,026,348,044.86 1,217,315,282.30 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 1,432,606,250.37 合计 1,432,606,250.37 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 1,600,240,510.53 合计 1,600,240,510.53 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公 司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票 人承担连带责任。 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 475,530, 690.21 99.74% 32,219,5 45.52 6.78% 443,311,1 44.69 386,400 ,392.12 99.68% 25,565,94 3.81 6.62% 360,834,44 8.31 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 1,224,04 7.50 0.26% 1,224,04 7.50 100.00% 1,224,0 47.50 0.32% 1,224,047 .50 100.00% 合计 476,754, 737.71 100.00% 33,443,5 93.02 7.01% 443,311,1 44.69 387,624 ,439.62 100.00% 26,789,99 1.31 6.91% 360,834,44 8.31 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 101 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 452,582,021.72 22,629,101.10 5.00% 1 年以内小计 452,582,021.72 22,629,101.10 5.00% 1 至 2 年 12,342,002.94 1,851,300.45 15.00% 2 至 3 年 4,411,571.67 1,544,050.09 35.00% 3 年以上 6,195,093.88 6,195,093.88 100.00% 合计 475,530,690.21 32,219,545.52 6.78% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 江门市新会区完美生活用品有限公司 600,760.00 600,760.00 100.00 预计对方无力偿还 佛山市南海中道纸业有限公司 361,120.00 361,120.00 100.00 预计对方无力偿还 加比力(湖南)营销有限公司 216,807.50 216,807.50 100.00 预计对方无力偿还 倍护(中国)有限公司 45,360.00 45,360.00 100.00 预计对方无力偿还 小 计 1,224,047.50 1,224,047.50 100.00 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 6,653,601.71 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 3)本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 102 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 期末余额前5名的应收账款合计数为64,298,402.93元，占应收账款期末余额合计数的比例为13.49%，相应计提的坏账准 备合计数为3,214,920.15元。 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 181,452,975.08 99.12% 101,229,854.78 96.80% 1 至 2 年 1,000,652.53 0.55% 2,501,162.68 2.39% 2 至 3 年 148,594.88 0.08% 255,719.61 0.24% 3 年以上 465,156.26 0.25% 587,864.49 0.57% 合计 183,067,378.75 -- 104,574,601.56 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例(%) 第一名 70,980,885.58 38.77 第二名 24,725,279.14 13.51 第三名 14,008,861.02 7.65 第四名 12,315,568.05 6.73 第五名 11,830,488.73 6.46 小 计 133,861,082.52 73.12 其他说明： 5、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收股利 1,530,000.00 其他应收款 8,535,458.40 17,464,017.05 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 103 合计 8,535,458.40 18,994,017.05 （1）应收股利 1)应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 浙江卫星化学品运输有限公司 1,530,000.00 合计 1,530,000.00 （2）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 11,440,3 92.64 100.00% 2,904,93 4.24 25.39% 8,535,458 .40 19,890, 376.33 100.00% 2,426,359 .28 12.20% 17,464,017. 05 合计 11,440,3 92.64 100.00% 2,904,93 4.24 25.39% 8,535,458 .40 19,890, 376.33 100.00% 2,426,359 .28 12.20% 17,464,017. 05 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 3,805,825.18 190,291.26 5.00% 1 年以内小计 3,805,825.18 190,291.26 5.00% 1 至 2 年 2,259,283.65 338,892.55 15.00% 2 至 3 年 4,614,666.74 1,615,133.36 35.00% 3 年以上 760,617.07 760,617.07 100.00% 合计 11,440,392.64 2,904,934.24 25.39% 确定该组合依据的说明： 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 104 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 478,574.96 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 3)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 7,164,350.04 10,035,985.90 应收出口退税 343,500.86 34,990.49 备用金借款 3,629,530.78 3,444,743.07 应收暂付款 4,245,671.30 股权转让款 1,914,700.00 其他 303,010.96 214,285.57 合计 11,440,392.64 19,890,376.33 4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 第一名 保证金 5,052,265.00 1 年以内 62,265.00， 1-2 年 1,320,000.00， 2-3 年 3,670,000.00 44.16% 1,485,613.25 第二名 保证金 645,100.00 1 年以内 5.64% 32,255.00 第三名 应收出口退税 343,500.86 1 年以内 3.00% 17,175.04 第四名 保证金 273,843.94 1 年以内 2.39% 13,692.20 第五名 保证金 225,000.00 1 年以内 120,000.00，1-2 年 25,000.00，2-3 年 80,000.00 1.97% 37,750.00 合计 -- 6,539,709.80 -- 57.16% 1,586,485.49 6、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 105 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 300,518,883.38 300,518,883.38 449,705,434.76 449,705,434.76 在产品 26,726,154.13 26,726,154.13 35,544,464.46 35,544,464.46 库存商品 218,926,005.88 218,926,005.88 270,045,849.63 620,946.53 269,424,903.10 委托加工物资 786,718.76 786,718.76 低值易耗品 6,855,178.13 6,855,178.13 5,537,581.14 5,537,581.14 包装物 945,958.68 945,958.68 806,428.44 806,428.44 在途物资 47,594.48 47,594.48 合计 553,972,180.20 553,972,180.20 762,474,071.67 620,946.53 761,853,125.14 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 620,946.53 620,946.53 合计 620,946.53 620,946.53 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明 项 目 确定可变现净值的具体依据 本期转回存货跌价 准备的原因 本期转销存货跌价 准备的原因 原材料（直接销售） 原材料估计售价减去估计的销售费用和相关税 费后的金额确定可变现净值 原材料（用于生产） 若生产产成品的可变现净值高于成本，则该材 料按成本计量；若产成品可变现净值低于相关 产品成本，则可变现净值为相关产成品估计售 价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销 售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 委托加工物资 低值易耗品 包装物 在产品 相关产品估计售价减去至完工估计将要发生的 成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 106 确定可变现净值 库存商品 产成品估计售价减去估计的销售费用和相关税 费后的金额确定可变现净值 本期已将期初计提 存货跌价准备的存 货售出 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 7、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待摊保险费 1,480,525.43 1,282,108.28 待摊租赁费 2,837,791.51 1,122,797.20 待抵扣增值税 50,894,005.57 48,839,253.62 催化剂[注 1] 2,014,957.29 3,710,307.74 理财产品[注 2] 400,000,000.00 1,000,000,000.00 其他 760,876.82 132,057.44 合计 457,988,156.62 1,055,086,524.28 其他说明： 注1：均系估计受益期不长于1年的树脂催化剂和尾气焚烧催化剂。 注2：系公司为提高资金使用效率，在不影响资金投资项目建设和公司正常经营的情况下，合理利用部分暂时闲置的资金购 买的安全性高、流动性好的银行理财产品。 8、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 98,000,000.00 98,000,000.00 98,000,000.00 98,000,000.00 按成本计量的 98,000,000.00 98,000,000.00 98,000,000.00 98,000,000.00 合计 98,000,000.00 98,000,000.00 98,000,000.00 98,000,000.00 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 107 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 米多财富 管理有限 公司 98,000,000 .00 98,000,000 .00 9.45% 合计 98,000,000 .00 98,000,000 .00 -- 9、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 Orbit Gulf Coast NGL Exports, LLC[注 1] 425,518,4 00.00 -16,860.7 5 425,501,5 39.25 小计 425,518,4 00.00 -16,860.7 5 425,501,5 39.25 二、联营企业 湖南康程 护理用品 有限公司 [注 2] 96,462,71 6.50 -5,523,77 0.28 90,938,94 6.22 5,697,504 .18 小计 96,462,71 6.50 -5,523,77 0.28 90,938,94 6.22 5,697,504 .18 合计 96,462,71 6.50 425,518,4 00.00 -5,540,63 1.03 516,440,4 85.47 5,697,504 .18 其他说明 注1：权益法下确认的投资损益包含子公司卫星美国公司外币折算差异的影响金额-603.85元。 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 108 注2：本公司长期股权投资单位湖南康程护理用品有限公司（以下简称湖南康程公司）因未完成业绩承诺，存在减值迹象， 本公司根据减值测试结果，按该项长期股权投资可收回金额低于其账面价值的差额计提资产减值准备5,697,504.18元。 注3：2017年9月，香港高等法院正式任命清盘人全权接管卫星石化香港有限公司（以下简称卫星香港公司），卫星香港公司 进入清算阶段，本公司已不再主导其相关活动，故从2017年9月开始不再将其纳入合并报表范围。截至2018年12月31日，该 子公司清算工作尚在进行中。 10、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 3,280,517,764.27 3,282,837,254.83 固定资产清理 20,063.68 合计 3,280,537,827.95 3,282,837,254.83 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 470,701,237.03 4,421,790,887.81 17,291,719.23 30,892,287.77 4,940,676,131.84 2.本期增加金额 132,073,724.61 265,098,644.51 3,549,605.48 20,909,881.53 421,631,856.13 （1）购置 8,988,457.03 1,308,525.45 2,809,392.82 4,706,815.59 17,813,190.89 （2）在建工程 转入 123,085,267.58 263,790,119.06 726,422.96 16,197,593.35 403,799,402.95 （3）企业合并 增加 （4）外币报 表折算调整[注 1] 13,789.70 5,472.59 19,262.29 3.本期减少金额 1,639,240.00 4,979,673.00 219,101.00 85,917.94 6,923,931.94 （1）处置或报 废 1,639,240.00 4,979,673.00 219,101.00 85,917.94 6,923,931.94 4.期末余额 601,135,721.64 4,681,909,859.32 20,622,223.71 51,716,251.36 5,355,384,056.03 二、累计折旧 1.期初余额 102,196,352.91 1,474,181,224.82 9,098,457.83 20,703,419.03 1,606,179,454.59 2.本期增加金额 24,428,241.76 386,388,609.14 2,731,046.70 7,059,088.69 420,606,986.29 （1）计提 24,428,241.76 386,388,609.14 2,725,292.90 7,057,272.51 420,599,416.31 （2）外币报 5,753.80 1,816.18 7,569.98 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 109 表折算调整[注 1] 3.本期减少金额 387,209.97 2,902,387.58 178,822.64 95,694.40 3,564,114.59 （1）处置或报 废 387,209.97 2,902,387.58 178,822.64 95,694.40 3,564,114.59 4.期末余额 126,237,384.70 1,857,667,446.38 11,650,681.89 27,666,813.32 2,023,222,326.29 三、减值准备 1.期初余额 51,659,422.42 51,659,422.42 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 15,456.95 15,456.95 （1）处置或报 废[注 2] 15,456.95 15,456.95 4.期末余额 51,643,965.47 51,643,965.47 四、账面价值 1.期末账面价值 474,898,336.94 2,772,598,447.47 8,971,541.82 24,049,438.04 3,280,517,764.27 2.期初账面价值 368,504,884.12 2,895,950,240.57 8,193,261.40 10,188,868.74 3,282,837,254.83 注 1: 系子公司卫星美国公司期末外币报表折算引起的固定资产原值及累计折旧增加。 注 2: 系子公司友联化学公司报废加热炉装置，将其原资产减值准备 15,456.95 元相应转出。 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 3 万吨高吸水性树脂厂房 27,175,213.52 嘉兴地区目前已执行房产证、土地证、 房屋契证三证合一政策，政府尚在审批 中，故未办妥。 12 万吨高吸水性树脂厂房 62,740,342.47 嘉兴地区目前已执行房产证、土地证、 房屋契证三证合一政策，政府尚在审批 中，故未办妥。 化学品仓库 3,579,630.09 待双氧水厂房完成竣工结算后一并办理 产权证书 双氧水厂房 1,505,361.94 待双氧水厂房完成竣工结算后一并办理 产权证书 小 计 95,000,548.02 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 110 其他说明 （3）固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待处置设备 20,063.68 合计 20,063.68 其他说明 11、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 2,028,268,865.84 653,978,007.46 工程物资 259,494,633.70 74,290,752.30 合计 2,287,763,499.54 728,268,759.76 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 星源科技公司办 公楼 36,770,865.27 36,770,865.27 139,264,747.64 139,264,747.64 卫星能源公司年 产45 万吨丙烯二 期项目及30 万吨 聚丙烯项目 1,163,013,916.91 1,163,013,916.91 415,210,935.74 415,210,935.74 年产12 万吨高吸 水性树脂扩建项 目 75,671,466.93 75,671,466.93 4,375,592.64 4,375,592.64 年产 3 万吨水溶 性环保聚酯浆料 项目 13,635,842.39 13,635,842.39 平湖石化公司化 学品仓库及装卸 栈台工程项目 2,958,501.42 2,958,501.42 平湖石化公司废 氢利用年产22 万 71,639,531.97 71,639,531.97 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 111 吨双氧水技改项 目 平湖石化公司废 液焚烧炉二期工 程项目 13,800,000.00 13,800,000.00 平湖石化公司年 产36 万吨丙烯酸 及36 万吨酯技改 项目 14,586,092.40 14,586,092.40 车间设备技改及 公用工程改造项 目 1,467,207.86 1,467,207.86 丙烯酸厂技改项 目 17,452,794.24 17,452,794.24 商务花园综合大 楼 28,330,336.43 28,330,336.43 连云港石化公司 年产 320 万吨/年 轻烃综合加工利 用项目 664,407,271.46 664,407,271.46 连云港禾兴码头 公司 43-45 液体 散货泊位疏浚工 程 6,777,562.14 6,777,562.14 零星工程 7,458,560.06 7,458,560.06 5,425,647.80 5,425,647.80 合计 2,028,268,865.84 2,028,268,865.84 653,978,007.46 653,978,007.46 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 星源科 技公司 办公楼 180,000, 000.00 139,264, 747.64 39,344,2 22.89 127,956, 301.57 13,881,8 03.69 36,770,8 65.27 99.25% 98.00% 5,678,76 8.03 其他 卫星能 源公司 年产 45 万吨丙 3,038,64 0,000.00 415,210, 935.74 747,802, 981.17 1,163,01 3,916.91 43.76% 90.00% 2,583,91 8.20 募股资 金 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 112 烯二期 项目及 30 万吨 聚丙烯 项目[注 2] 年产 12 万吨高 吸水性 树脂扩 建项目 881,000, 000.00 4,375,59 2.64 71,295,8 74.29 75,671,4 66.93 32.55% 40.00% 募股资 金 年产3万 吨水溶 性环保 聚酯浆 料项目 [注 3] 24,400,0 00.00 13,635,8 42.39 10,869,6 24.74 24,505,4 67.13 100.43% 100.00% 其他 平湖石 化公司 化学品 仓库及 装卸栈 台工程 项目 8,364,80 0.00 2,958,50 1.42 717,627. 03 3,676,12 8.45 43.95% 100.00% 其他 平湖石 化公司 废氢利 用年产 22 万吨 双氧水 技改项 目[注 4] 160,796, 100.00 71,639,5 31.97 126,979, 082.48 198,618, 614.45 123.52% 100.00% 3,298,74 9.98 3,298,74 9.98 4.59% 其他 平湖石 化公司 废液焚 烧炉二 期工程 项目 30,000,0 00.00 13,800,0 00.00 13,800,0 00.00 46.00% 50.00% 其他 平湖石 化公司 年产 36 万吨丙 2,064,57 0,800.00 14,586,0 92.40 14,586,0 92.40 0.71% 1.00% 其他 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 113 烯酸及 36 万吨 酯技改 项目 车间设 备技改 及公用 工程改 造项目 3,000,00 0.00 1,467,20 7.86 1,513,43 6.02 2,980,64 3.88 99.36% 100.00% 其他 丙烯酸 厂技改 项目 19,750,0 00.00 17,452,7 94.24 17,452,7 94.24 88.37% 88.00% 其他 商务花 园综合 大楼 43,000,0 00.00 28,330,3 36.43 28,330,3 36.43 65.88% 65.00% 其他 连云港 石化公 司年产 320 万吨 /年轻烃 综合加 工利用 项目 32,531,2 70,000.0 0 664,407, 271.46 664,407, 271.46 2.04% 2.00% 5,678,95 0.49 5,678,95 0.49 4.67% 其他 连云港 禾兴码 头公司 43-45 液 体散货 泊位疏 浚工程 529,020, 000.00 6,777,56 2.14 6,777,56 2.14 1.28% 1.00% 14,158.3 6 14,158.3 6 4.70% 其他 污水站 20,000,0 00.00 13,026,8 56.42 13,026,8 56.42 65.13% 65.00% 其他 零星工 程 5,425,64 7.80 35,068,3 03.31 33,035,3 91.05 7,458,56 0.06 其他 合计 39,533,8 11,700.0 0 653,978, 007.46 1,791,97 2,065.02 403,799, 402.95 13,881,8 03.69 2,028,26 8,865.84 -- -- 17,254,5 45.06 8,991,85 8.83 -- 注 1：其他减少系子公司星源科技公司室外工程绿化费转入长期待摊费用。 注 2: 实际投入比预算有较大差异，主要系预算数中包含了不在在建工程核算的土地价值、催化剂、增值税等金额，以及在 保证项目建设质量的前提下，公司严格控制资金的支出，充分考虑资源的综合利用，加强了对项目费用的控制、监督和管理， 相应地减少了项目开支。 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 114 注 3: 预算增加系本期新增技改工程所致。 注 4：实际投入超预算较多，系平湖石化公司为提高项目整体综合运营能力，在工程建设中增加了脱盐水装置等公用工程所 致。 （3）工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 专用材料 176,676,683.69 176,676,683.69 35,058,770.34 35,058,770.34 专用设备 90,231,059.06 17,539,872.66 72,691,186.40 56,141,167.12 17,539,872.66 38,601,294.46 工器具 10,126,763.61 10,126,763.61 630,687.50 630,687.50 合计 277,034,506.36 17,539,872.66 259,494,633.70 91,830,624.96 17,539,872.66 74,290,752.30 其他说明： 工程物资减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 专用设备 17,539,872.66 17,539,872.66 小 计 17,539,872.66 17,539,872.66 12、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 418,731,111.44 2,736,311.26 421,467,422.70 2.本期增加金 额 44,264,754.40 137,672.42 44,402,426.82 （1）购置 44,264,754.40 137,672.42 44,402,426.82 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 115 4.期末余额 462,995,865.84 2,873,983.68 465,869,849.52 二、累计摊销 1.期初余额 44,171,897.87 1,132,849.18 45,304,747.05 2.本期增加金 额 8,516,425.90 267,029.41 8,783,455.31 （1）计提 8,516,425.90 267,029.41 8,783,455.31 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 52,688,323.77 1,399,878.59 54,088,202.36 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 410,307,542.07 1,474,105.09 411,781,647.16 2.期初账面价 值 374,559,213.57 1,603,462.08 376,162,675.65 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 13、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 116 或形成商誉的事 项 浙江卫星能源有 限公司 44,397,310.22 44,397,310.22 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础，现 金流量预测使用的折现率10.00%（2017年：12.00%），公司根据历史实际经营数据、行业发展趋势、预期收入增长率、毛 利率等指标编制预测未来5年现金流量，预测期以后的现金流量维持不变。 减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。 公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产 组特定风险的税前利率。 上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 商誉减值测试的影响 其他说明 14、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 绿化费 5,556,163.88 13,944,481.05 4,854,946.36 14,645,698.57 排污权 5,799,020.68 837,214.36 2,129,402.21 4,506,832.83 催化剂 294,577,425.45 32,076,769.63 99,963,089.80 65,983,086.29 160,708,018.99 污水入网费 3,040,513.39 1,991,936.71 1,643,913.61 3,388,536.49 110KV 输变电维护 1,412,524.58 353,131.08 1,059,393.50 入网蒸汽接口费 1,329,749.25 591,000.00 738,749.25 能评使用权 1,780,200.00 496,800.00 1,283,400.00 吸附剂 3,643,567.20 3,363,292.80 280,274.40 其他 15,723.19 1,540,567.81 205,781.53 1,350,509.47 合计 317,154,887.62 50,390,969.56 113,601,357.39 65,983,086.29 187,961,413.50 其他说明 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 117 其他减少金额[注]：系子公司卫星能源公司本期将更换下来的一期催化剂中包含的铂金残值部分转入工程物资所致，该等残 余铂金可被继续加工成新的催化剂。 15、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 100,748,838.29 15,216,294.19 93,910,028.85 14,581,246.35 内部交易未实现利润 27,171,022.40 4,075,653.36 21,527,421.33 3,229,113.20 固定资产折旧 1,245,530.73 186,829.61 1,565,851.85 234,877.78 递延收益 34,622,754.21 5,381,746.46 34,482,435.70 5,172,365.36 交易性金融资产公允价 值变动 8,430,710.70 1,575,413.23 13,617,793.44 2,586,134.88 合计 172,218,856.33 26,435,936.85 165,103,531.17 25,803,737.57 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 交易性金融资产公允价 值变动 286,680.25 43,002.04 固定资产折旧 20,558.24 4,317.23 合计 307,238.49 47,319.27 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 26,435,936.85 25,803,737.57 递延所得税负债 47,319.27 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 118 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 95,827,516.22 129,475,317.25 可抵扣亏损 181,762,796.65 174,399,092.60 合计 277,590,312.87 303,874,409.85 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2020 年 1,660,588.59 48,127,319.43 2021 年 47,848,338.94 54,819,113.06 2022 年 70,578,911.36 71,452,660.11 2023 年 61,674,957.76 合计 181,762,796.65 174,399,092.60 -- 其他说明： 16、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付土地款 82,743,252.00 预付软件款 6,063,000.00 合计 88,806,252.00 其他说明： 本期预付土地款系子公司连云港石化公司为购买土地而支付的款项；预付软件款系公司为购买SAP软件而支付的款项。 17、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 549,500,000.00 209,342,296.78 保证借款 677,234,862.02 707,750,456.75 信用借款 2,261,422,600.11 754,516,238.06 保证及质押借款 100,000,000.00 46,813,800.00 合计 3,588,157,462.13 1,718,422,791.59 短期借款分类的说明： 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 119 18、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融负债 3,250,600.00 13,617,793.44 衍生金融负债 3,250,600.00 13,617,793.44 合计 3,250,600.00 13,617,793.44 其他说明： 注：期末衍生金融负债系预计产生亏损的远期购汇合约。 19、应付票据及应付账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付票据 189,800,000.00 240,500,000.16 应付账款 1,338,153,373.90 605,972,763.79 合计 1,527,953,373.90 846,472,763.95 （1）应付票据分类列示 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 189,800,000.00 240,500,000.16 合计 189,800,000.00 240,500,000.16 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 （2）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 材料款 726,003,512.37 388,208,759.00 工程设备款 518,592,565.04 175,782,612.87 主装置维保费 47,575,244.40 21,176,231.24 其他 45,982,052.09 20,805,160.68 合计 1,338,153,373.90 605,972,763.79 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 120 20、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 209,099,041.78 179,392,493.74 合计 209,099,041.78 179,392,493.74 21、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 42,100,934.41 247,748,424.35 232,169,738.72 57,679,620.04 二、离职后福利-设定提 存计划 808,684.15 13,611,047.61 13,369,638.85 1,050,092.91 合计 42,909,618.56 261,359,471.96 245,539,377.57 58,729,712.95 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 41,127,552.13 214,919,624.57 199,390,464.96 56,656,711.74 2、职工福利费 17,572,345.65 17,572,345.65 3、社会保险费 706,182.70 9,046,138.56 9,108,725.44 643,595.82 其中：医疗保险费 486,638.58 6,947,881.34 6,878,577.92 555,942.00 工伤保险费 141,164.37 1,569,743.97 1,658,975.31 51,933.03 生育保险费 78,379.75 528,513.25 571,172.21 35,720.79 4、住房公积金 259,186.00 3,983,259.80 3,872,225.80 370,220.00 5、工会经费和职工教育 经费 8,013.58 2,227,055.77 2,225,976.87 9,092.48 合计 42,100,934.41 247,748,424.35 232,169,738.72 57,679,620.04 （3）设定提存计划列示 单位： 元 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 121 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 766,901.17 13,102,609.61 12,859,101.87 1,010,408.91 2、失业保险费 41,782.98 508,438.00 510,536.98 39,684.00 合计 808,684.15 13,611,047.61 13,369,638.85 1,050,092.91 其他说明： 注：本期减少包含子公司卫星美国公司期末外币报表折算引起应付职工薪酬减少。 22、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 46,488,699.68 26,698,357.67 企业所得税 50,759,257.56 64,554,974.69 个人所得税 1,697,394.64 370,920.64 城市维护建设税 1,923,473.96 985,749.97 房产税 2,249,922.57 1,050,430.07 土地使用税 1,448,712.08 2,493,985.34 教育费附加 1,154,084.34 591,416.79 地方教育附加 769,389.57 394,277.85 印花税 322,961.42 250,737.01 残疾人保障金 119,921.81 118,267.10 其他[注] 85,323.15 合计 107,019,140.78 97,509,117.13 其他说明： 注：系代扣代缴增值税和附加税余额。 23、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 8,229,582.05 2,742,963.14 应付股利 408,320.00 其他应付款 135,469,108.05 19,615,828.61 合计 143,698,690.10 22,767,111.75 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 122 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 8,229,582.05 2,742,963.14 合计 8,229,582.05 2,742,963.14 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： （2）应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付禁售期限制性股票股利 408,320.00 合计 408,320.00 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3）其他应付款 1)按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 押金保证金 129,431,059.08 17,325,606.61 应付暂收款 3,218,471.21 1,587,898.40 其他 2,819,577.76 702,323.60 合计 135,469,108.05 19,615,828.61 2)账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 24、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 7,826,089.08 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 123 合计 7,826,089.08 其他说明： 25、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 34,482,435.70 5,000,000.00 4,859,681.49 34,622,754.21 与资产相关的政府 补助 合计 34,482,435.70 5,000,000.00 4,859,681.49 34,622,754.21 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 年产 3 万吨 高吸水性树 脂生产线技 改项目 24,696,235.7 0 3,470,998.80 21,225,236.9 0 与资产相关 年产 12 万吨 高吸水性树 脂（SAP）扩 建项目[注 1] 9,395,200.00 3,000,000.00 1,214,516.00 11,180,684.0 0 与资产相关 丙烯酸及酯 类重组分循 环利用及高 浓度废水预 处理净化减 排 391,000.00 57,500.00 333,500.00 与资产相关 水溶性环保 聚酯表面活 性材料 （PET）循环 生产项目[注 2] 2,000,000.00 116,666.69 1,883,333.31 与资产相关 小计 34,482,435.7 0 5,000,000.00 4,859,681.49 34,622,754.2 1 其他说明： 注1：根据嘉兴市南湖区财政局、嘉兴市经济和信息化委员会《关于下达2017年嘉兴市级工业和信息化发展资金（第二批） 项目补助资金的通知》（嘉财预〔2017〕650号），公司于2018年收到年产12万吨高吸水性树脂（SAP）扩建项目专项资金 3,000,000.00元。 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 124 注2: 根据鄂经信规划函〔2018〕409号文件《省经信厅关于下达2018年省传统产业改造升级专项重点领域重大技术改造示范 项目资金安排计划的通知》，公司于2018年收到水溶性环保聚酯表面活性材料（PET）循环生产项目补助2,000,000.00元。 26、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 股票回购义务 18,621,184.00 9,750,400.00 合计 18,621,184.00 9,750,400.00 其他说明： 本期公司根据2017年度股东大会决议向全体股东每10股派发现金红利0.88元(含税) ，其中限制性股票应分股利为 185,856.00元。本公司根据企业会计准则规定相应冲减股票回购义务185,856.00元，同时减少库存股185,856.00元。 本期公司解锁符合条件的2016年限制性股票激励计划中23名激励对象的限制性股票105.6万股，相应冲减其他非流动负债 5,079,360.00元，同时减少库存股5,079,360.00元。 本期公司根据第三届董事会第十三次会议及第三届监事会第十一次会议通过的 《关于公司向2018年限制性股票激励计划 激励对象授予限制性股票的议案》，向50名中层管理人员以及技术（业务）骨干以7.44元/股的价格增发股票1,900,000.00股， 收到上述50名激励对象以货币缴纳的出资额14,136,000.00元，其中计入股本1,900,000.00元，计入资本公积（股本溢价） 12,236,000.00元，并就该项激励计划回购义务确认其他非流动负债14,136,000.00元，同时增加库存股14,136,000.00元。 27、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 1,063,710,806. 00 1,900,000.00 1,900,000.00 1,065,610,806. 00 其他说明： 根据第三届董事会第十三次会议及第三届监事会第十一次会议通过的《关于公司向2018年限制性股票激励计划激励对象 授予限制性股票的议案》，公司向50名中层管理人员以及技术（业务）骨干实施股权激励（详见本财务报表附注五（一）26 （2）之说明），收到激励对象以货币缴纳的出资额14,136,000.00元，相应增加股本1,900,000.00元，资本公积（股本溢价） 12,236,000.00元。 28、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 4,134,817,341.06 12,236,000.00 4,147,053,341.06 其他资本公积 20,097,860.00 6,747,375.00 26,845,235.00 合计 4,154,915,201.06 18,983,375.00 4,173,898,576.06 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 125 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 1）本期资本公积（股本溢价）增加详见本财务报表附注五（一）27（2）之说明。 2）其他资本公积本期增加系公司确认股份支付费用所致，详见本财务报表附注十一（一）和（二）之说明。 29、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 限制性股票 9,750,400.00 14,136,000.00 5,265,216.00 18,621,184.00 合计 9,750,400.00 14,136,000.00 5,265,216.00 18,621,184.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 库存股本期增减情况详见本财务报表附注五（一）26（2）之说明。 30、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、将重分类进损益的其他综合收 益 -132,456.81 1,409,557.4 4 1,409,557.4 4 1,277,100 .63 外币财务报表折算差额 -132,456.81 1,409,557.4 4 1,409,557.4 4 1,277,100 .63 其他综合收益合计 -132,456.81 1,409,557.4 4 1,409,557.4 4 1,277,100 .63 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 31、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 38,977,693.27 37,418,084.91 55,913,530.53 20,482,247.65 合计 38,977,693.27 37,418,084.91 55,913,530.53 20,482,247.65 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 1）本期增加系计提安全生产费用所致，计提方法和比例详见本财务报表附注三（二十七）之说明。 2）本期减少系公司购买安全防护设备和建造安全防护设施等使用提取的安全生产费用所致。 3）本期其他减少系归属于少数股东的专项储备转出所致。 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 126 32、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 储备基金 245,198,796.69 36,348,532.81 281,547,329.50 合计 245,198,796.69 36,348,532.81 281,547,329.50 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 盈余公积增加系根据公司章程规定，按照2018年母公司实现净利润的10%计提法定盈余公积所致。 33、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整后期初未分配利润 1,704,693,622.28 886,654,760.88 加：本期归属于母公司所有者的净利润 940,627,801.89 942,456,845.41 应付普通股股利 93,606,550.93 93,208,320.00 提取储备基金 36,348,532.81 31,209,664.01 期末未分配利润 2,515,366,340.43 1,704,693,622.28 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 34、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 9,460,472,083.65 7,395,298,741.51 7,832,631,812.78 5,898,288,087.07 其他业务 568,827,067.40 559,383,882.40 355,286,801.88 283,831,822.76 合计 10,029,299,151.05 7,954,682,623.91 8,187,918,614.66 6,182,119,909.83 35、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 127 城市维护建设税 14,093,539.49 8,747,527.38 教育费附加 8,456,156.87 5,248,516.43 房产税 3,635,975.09 2,335,135.82 土地使用税 3,345,891.85 5,388,410.47 车船使用税 41,889.60 2,396,517.00 印花税 3,864,811.88 3,069,315.80 地方教育附加 5,637,437.91 3,499,010.93 环境保护税 175,190.49 合计 39,250,893.18 30,684,433.83 其他说明： 36、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 146,033,364.48 128,256,494.24 出口费用 54,419,637.87 52,369,001.94 职工薪酬 19,128,142.00 17,988,381.84 销售业务费 11,885,258.43 10,840,303.84 差旅费 3,373,967.05 2,337,630.48 其他 14,457,987.68 14,738,268.54 合计 249,298,357.51 226,530,080.88 其他说明： 37、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 95,530,556.83 73,847,834.57 排污费 29,306,823.31 29,011,002.89 折旧及资产摊销 34,306,893.41 17,988,102.60 中介及咨询服务费 17,664,019.90 16,184,608.85 股权激励费用 6,886,125.00 12,100,000.00 业务招待费 9,596,510.72 8,799,754.86 租赁费 6,005,198.02 8,230,654.31 停工损失[注] 32,036,710.43 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 128 其他 32,764,894.94 33,721,501.78 合计 264,097,732.56 199,883,459.86 其他说明： 注：系本公司供应商嘉兴市富欣热电有限公司因发生事故暂停向本公司及子公司友联化学公司、卫星新材料公司供汽产生的 生产停工损失。 38、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 原料投入 368,825,022.46 255,327,227.92 职工薪酬 33,827,468.04 33,202,819.96 燃汽动力 10,362,183.72 10,175,759.83 折旧及摊销 14,726,963.81 3,188,580.54 其他 11,998,174.48 1,040,053.20 合计 439,739,812.51 302,934,441.45 其他说明： 39、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 114,702,983.99 95,599,865.03 利息收入 -32,418,663.19 -15,618,526.41 汇兑损益 -16,989,319.59 50,714,892.09 手续费 11,023,292.13 5,078,932.62 合计 76,318,293.34 135,775,163.33 其他说明： 40、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 7,101,055.87 5,358,270.87 二、存货跌价损失 620,946.53 五、长期股权投资减值损失 5,697,504.18 合计 12,798,560.05 5,979,217.40 其他说明： 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 129 41、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 12,918,913.78 5,947,765.45 合 计 12,918,913.78 5,947,765.45 42、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -5,540,027.18 270,921.64 处置长期股权投资产生的投资收益 14,504,789.21 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 39,352,911.10 -10,199,187.30 理财收益 40,962,974.21 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债取得的投资收益 -46,918,188.37 -46,946,271.61 投资补偿收益[注] 8,000,000.00 破产清算子公司产生的投资收益 77,272.67 合计 35,857,669.76 -42,292,475.39 其他说明： 注：系子公司九宏投资公司持股23.5556%的湖南康程公司因2017年度没有实现净利润2,500万元的业绩承诺，由湖南康程公 司股东嘉兴贝玉投资合伙企业（有限合伙）于2018年10月10日给予子公司九宏投资公司的业绩补偿。 43、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融资产 -1,758,552.47 -17,154,883.30 其中：衍生金融工具产生的公允价 值变动收益 -1,758,552.47 -17,154,883.30 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融负债 10,367,193.44 -7,674,605.47 合计 8,608,640.97 -24,829,488.77 其他说明： 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 130 44、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 资产处置利得 15,279.71 300,652.63 资产处置损失 -282,233.01 合 计 15,279.71 18,419.62 45、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 无需支付款项 1,800,000.00 赔款收入 785,671.61 800,110.94 785,671.61 非流动资产毁损报废利得 44,247.48 其他 115,651.16 68,421.17 115,651.16 合计 901,322.77 2,712,779.59 901,322.77 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 其他说明： 46、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 1,258,159.22 550,000.00 1,258,159.22 非流动资产毁损报废损失 3,042,623.54 17,211,526.99 3,042,623.54 赔偿支出 170,902.80 1,975,020.41 170,902.80 罚款支出 670,256.64 960,984.18 670,256.64 水利建设专项资金 3,269.75 其他 528,058.10 26,878.30 528,058.10 合计 5,670,000.30 20,727,679.63 5,670,000.30 其他说明： 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 131 47、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 110,918,194.77 102,040,963.51 递延所得税费用[注] -568,141.39 -12,303,798.90 合计 110,350,053.38 89,737,164.61 注：其中包含子公司卫星美国公司汇率折算差异的影响 16,738.62 元。 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 1,045,744,704.68 按法定/适用税率计算的所得税费用 156,861,705.70 子公司适用不同税率的影响 -1,468,077.95 非应税收入的影响 -619,057.43 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,072,218.28 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -5,825,355.59 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 6,686,311.53 研发费加计扣除的影响 -47,706,233.44 公司税率变动的影响[注] 996,405.53 节能节水设备抵减影响 -647,863.25 所得税费用 110,350,053.38 所得税费用 110,350,053.38 其他说明 注：子公司平湖石化公司和卫星新材料公司本期企业所得税税率变更为 15%，原因详见本财务报表附注四（二）之说明。 48、其他综合收益 详见附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 132 49、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收回票据保证金 67,494,734.73 149,599,473.87 政府补助 11,533,693.56 7,793,948.71 利息收入 32,418,663.19 15,618,526.41 押金及保证金收入 2,871,635.86 11,832,516.18 收到保险赔款 1,779,975.01 赔款收入 800,110.94 应收出口退税款 582,981.42 其他 3,748,930.07 2,197,537.90 合计 118,067,657.41 190,205,070.44 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付用于开立银行承兑汇票的保证金 67,494,734.73 付现销售费用 230,170,215.51 208,541,699.04 付现管理费用 103,587,760.09 97,750,235.18 金融机构手续费 11,023,292.13 5,078,932.62 返还押金、保证金及备用金 1,173,001.60 技术服务费 4,035,410.03 其他 735,044.99 4,975,860.86 合计 345,516,312.72 389,049,874.06 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 赎回理财产品 600,000,000.00 理财产品收益 40,962,974.21 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 133 拆借款 14,762,692.20 2,960,000.00 收回外汇操作保证金 10,644,934.15 7,278,861.00 投资补偿收益 8,000,000.00 合计 674,370,600.56 10,238,861.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 购买理财产品支出 1,000,000,000.00 拆借款 10,517,020.90 7,205,671.30 外汇交易保证金 10,644,934.15 用于保函质押的定期存款及保证金 558,036,614.35 合计 568,553,635.25 1,017,850,605.45 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 用于借款质押的定期存款及保证金 355,552,306.91 73,071,470.00 有追索权的债权保理所取得的借款 121,000,000.00 拆借款 10,995,878.43 合计 487,548,185.34 73,071,470.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 用于借款质押的定期存款及保证金 355,552,306.91 拆借款 9,015,878.43 合计 9,015,878.43 355,552,306.91 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 134 50、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 935,394,651.30 935,104,064.34 加：资产减值准备 12,798,560.05 5,979,217.40 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 420,599,416.31 399,544,487.83 无形资产摊销 8,783,455.31 8,565,169.55 长期待摊费用摊销 113,601,357.39 140,148,186.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -15,279.71 -18,419.62 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 3,042,623.54 17,167,279.51 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -8,608,640.97 24,829,488.77 财务费用（收益以“－”号填列） 86,710,815.97 146,314,757.12 投资损失（收益以“－”号填列） -35,857,669.76 42,292,475.39 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -632,199.28 -10,505,835.23 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 47,319.27 -1,795,472.56 存货的减少（增加以“－”号填列） 164,373,638.08 -307,411,100.72 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -1,502,790,385.55 -521,201,808.44 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 580,245,260.16 -289,154,797.74 其他 -25,723,295.95 -17,609,692.45 经营活动产生的现金流量净额 751,969,626.16 572,247,999.59 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 2,566,970,842.96 1,262,246,691.01 减：现金的期初余额 1,262,246,691.01 509,169,890.94 现金及现金等价物净增加额 1,304,724,151.95 753,076,800.07 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 135 （2）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 1,914,700.00 其中： -- 浙江卫星化学品运输有限公司 1,914,700.00 处置子公司收到的现金净额 1,914,700.00 其他说明： （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 2,566,970,842.96 1,262,246,691.01 其中：库存现金 352.54 893.83 可随时用于支付的银行存款 2,566,607,613.18 1,262,245,797.18 可随时用于支付的其他货币资金 362,877.24 三、期末现金及现金等价物余额 2,566,970,842.96 1,262,246,691.01 其他说明： 不属于现金及现金等价物货币资金情况说明 项 目 期末数 期初数 票据承兑保证金 67,494,734.73 定期存款借款质押 137,544,910.00 外汇交易保证金 10,644,934.15 借款保证金 218,007,396.91 保函质押的定期存款及保证金 558,036,614.35 小 计 558,036,614.35 433,691,975.79 51、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 558,036,614.35 用于保函质押的定期存款及保证金 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 136 应收票据 1,432,606,250.37 用于短期借款和开立银行承兑汇票质押 合计 1,990,642,864.72 -- 其他说明： 52、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 58,516,973.71 6.8632 401,613,693.97 欧元 354,280.68 7.8473 2,780,146.78 港币 122,306.69 0.8762 107,165.12 日元 971,034.00 0.061887 60,094.38 应收账款 -- -- 其中：美元 21,064,756.27 6.8632 144,571,635.20 欧元 1,135,672.00 7.8473 8,911,958.89 港币 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 短期借款 其中：美元 107,280,000.00 6.8632 736,284,096.00 欧元 4,189,130.80 7.8473 32,873,366.13 应付账款 其中：美元 46,491,042.32 6.8632 319,077,321.65 欧元 1,672,640.40 7.8473 13,125,711.01 瑞典克朗 14,842,239.61 0.7614 11,300,881.24 其他说明： 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 137 53、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 年产 3 万吨高吸水性树脂生产 线技改项目 其他收益 3,470,998.80 年产 12 万吨高吸水性树脂 （SAP）扩建项目 3,000,000.00 其他收益 1,214,516.00 丙烯酸及酯类重组分循环利 用及高浓度废水预处理净化 减排 其他收益 57,500.00 水溶性环保聚酯表面活性材 料（PET）循环生产项目 2,000,000.00 其他收益 116,666.69 小 计 5,000,000.00 4,859,681.49 平湖市独山港镇经济建设服 务中心补贴 2,142,100.00 其他收益 2,142,100.00 平湖市独山港镇经济建设服 务中心补贴 1,602,100.00 其他收益 1,602,100.00 税费返还 1,525,538.73 其他收益 1,525,538.73 外经贸发展专项资金 447,598.00 其他收益 447,598.00 外经贸发展专项资金 226,826.00 其他收益 226,826.00 外经贸发展专项资金 100,000.00 其他收益 100,000.00 产业发展专项资金 430,000.00 其他收益 430,000.00 产业发展专项资金 70,000.00 其他收益 70,000.00 稳岗补助 243,350.93 其他收益 243,350.93 稳岗补助 81,156.87 其他收益 81,156.87 稳岗补助 77,783.68 其他收益 77,783.68 稳岗补助 53,369.10 其他收益 53,369.10 稳岗补助 38,888.98 其他收益 38,888.98 科技发展专项资金补助 250,000.00 其他收益 250,000.00 省级化工自动化补助 250,000.00 与收益相关 250,000.00 工业和信息化发展资金项目 补助 200,000.00 其他收益 200,000.00 安全责任险补贴 42,420.00 其他收益 42,420.00 安全责任险补贴 50,800.00 其他收益 50,800.00 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 138 2017 年度先进企业和优秀企 业家补助 80,000.00 其他收益 80,000.00 2016 年度市工业发展资金补 助资金 50,000.00 其他收益 50,000.00 2016 年度鼓励企业运用出口 信用保险补助 40,700.00 其他收益 40,700.00 其他 56,600.00 其他收益 56,600.00 小 计 8,059,232.29 8,059,232.29 本期计入当期损益的政府补助金额为12,918,913.78元。 八、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 合并范围增加 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例 连云港禾兴石化码 头有限公司[注1] 投资设立 2017年12月29日 100,000,000.00 65.00% 嘉兴山特莱投资有 限公司[注2] 投资设立 2018年11月20日 50,000,000.00 100.00% 注1：截至2018年12月31日股东尚未出资，系认缴金额和认缴比例。 注2：截至2018年12月31日股东尚未出资，系认缴金额和认缴比例。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 平湖石化有限责 任公司 浙江平湖 浙江平湖 制造业 100.00% 设立 浙江友联化学工 业有限公司 浙江嘉兴 浙江嘉兴 制造业 100.00% 同一控制下企业 合并 浙江卫星能源有 限公司 浙江平湖 浙江平湖 制造业 100.00% 非同一控制下企 业合并 浙江卫星新材料 科技有限公司 浙江嘉兴 浙江嘉兴 制造业 90.00% 设立 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 139 卫星石化美国有 限公司[注 1] 美国 美国 贸易 100.00% 设立 嘉兴九宏投资有 限公司 浙江嘉兴 浙江嘉兴 投资 100.00% 设立 嘉兴星源信息科 技有限公司 浙江嘉兴 浙江嘉兴 技术 90.00% 同一控制下企业 合并 香港泰合国际有 限公司[注 1] 香港 香港 贸易 100.00% 设立 湖北山特莱新材 料有限公司[注2] 湖北襄阳 湖北襄阳 制造业 51.00% 设立 连云港石化有限 公司 江苏连云港 江苏连云港 制造业 80.00% 设立 连云港禾兴石化 码头有限公司 [注 3] 江苏连云港 江苏连云港 仓储运输业 65.00% 设立 嘉兴山特莱投资 有限公司 浙江嘉兴 浙江嘉兴 投资 100.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： 注1：系卫星能源公司的子公司。 注2：系九宏投资公司的子公司。 注3：系连云港石化公司的子公司。 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 嘉兴星源信息科技有限 公司 10.00% -172,118.28 4,754,351.41 浙江卫星新材料科技有 限公司 10.00% -3,981,675.59 -5,034,722.04 湖北山特莱新材料有限 公司 49.00% 831,487.53 10,079,340.24 连云港石化有限公司 [注] 20.00% -1,894,642.20 -1,894,642.20 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 140 连云港禾兴石化码头有 限公司 35.00% -16,202.05 -16,202.05 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： 注：截至2018年12月31日少数股东尚未出资，故少数股东仅享有连云港石化公司本期净利润变动所占股权份额的权益。 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 嘉兴星 源信息 科技有 限公司 47,364,4 98.30 184,455, 496.11 231,819, 994.41 184,276, 480.28 184,276, 480.28 4,052,32 1.38 149,318, 317.40 153,370, 638.78 104,105, 941.87 104,105, 941.87 浙江卫 星新材 料科技 有限公 司 216,881, 281.59 3,014,36 9.81 219,895, 651.40 270,242, 871.79 270,242, 871.79 225,700, 053.05 4,043,91 3.56 229,743, 966.61 242,285, 888.98 242,285, 888.98 湖北山 特莱新 材料有 限公司 38,926,6 53.62 27,764,9 56.09 66,691,6 09.71 44,238,1 94.28 1,883,33 3.31 46,121,5 27.59 11,519,6 27.63 19,141,6 77.90 30,661,3 05.53 11,788,1 36.74 11,788,1 36.74 连云港 石化有 限公司 56,793,8 99.50 798,365, 232.01 855,159, 131.51 664,632, 342.51 664,632, 342.51 连云港 禾兴石 化码头 有限公 司 1,383,81 1.16 6,777,56 2.14 8,161,37 3.30 8,207,66 4.86 8,207,66 4.86 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 嘉兴星源信 息科技有限 公司 336,822,643. 03 -1,721,182.78 -1,721,182.78 126,928,604. 52 -779,865.50 -779,865.50 -1,222,032.71 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 141 浙江卫星新 材料科技有 限公司 342,005,001. 50 -39,816,755.8 8 -39,816,755.8 8 -151,854,268. 15 242,483,033. 55 -67,226,472.3 3 -67,226,472.3 3 84,206,423.8 1 湖北山特莱 新材料有限 公司 90,163,759.1 9 1,696,913.33 1,696,913.33 -22,601,542.8 5 83,744.62 -1,126,831.21 -1,126,831.21 -1,547,213.67 连云港石化 有限公司 -9,473,211.00 -9,473,211.00 -27,231,053.7 0 连云港禾兴 石化码头有 限公司 -46,291.56 -46,291.56 600,319.42 其他说明： 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 湖南康程护理用 品有限公司 湖南长沙 湖南长沙 制造业 23.56% 权益法核算 Orbit Gulf Coast NGL Exports, LLC 美国 美国 服务业 47.00% 权益法核算 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 Orbit Gulf Coast NGL Exports, LLC 流动资产 312,518,241.57 其中：现金和现金等价物 289,941,031.40 非流动资产 829,189,957.85 资产合计 1,141,708,199.42 流动负债 600,061,373.84 负债合计 600,061,373.84 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 142 股东权益 541,646,825.58 净利润 -34,589.15 综合收益总额 -34,589.15 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 湖南康程公司 流动资产 130,835,589.14 178,834,371.56 非流动资产 138,858,607.40 159,935,013.34 资产合计 269,694,196.54 338,769,384.90 流动负债 167,157,249.19 220,163,515.66 非流动负债 68,174,920.90 60,793,918.86 负债合计 235,332,170.09 280,957,434.52 归属于母公司股东权益 34,362,026.45 57,811,950.38 营业收入 248,744,488.52 355,587,052.27 净利润 -23,449,923.93 725,351.90 综合收益总额 -23,449,923.93 725,351.90 其他说明 十、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东 和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险， 建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准 管理这些风险的政策，概括如下。 (一)信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1.银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2.应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进 行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2018年12月31日，本公司应收账款的13.49%(2017年 12月31日：23.67%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。 (1)本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下： 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 143 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1年以内 1-2年 2年以上 应收票据 2,019,815,139.62 6,532,905.24 2,026,348,044.86 小 计 2,019,815,139.62 6,532,905.24 2,026,348,044.86 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1年以内 1-2年 2年以上 应收票据 1,217,115,282.30 200,000.00 1,217,315,282.30 小 计 1,217,115,282.30 200,000.00 1,217,315,282.30 (二)流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于 无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期 的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资 结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本 开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 短期借款 3,588,157,462.13 3,649,539,695.11 3,649,539,695.11 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益的金融负 债 3,250,600.00 3,250,600.00 3,250,600.00 应付票据及应付 账款 1,527,953,373.90 1,527,953,373.90 1,527,953,373.90 其他应付款 143,698,690.10 143,698,690.10 143,698,690.10 小 计 5,263,060,126.13 5,324,442,359.11 5,324,442,359.11 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 短期借款 1,718,422,791.59 1,739,964,796.56 1,739,964,796.56 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益的金融负 债 13,617,793.44 13,617,793.44 13,617,793.44 应付票据及应付 846,472,763.95 846,472,763.95 846,472,763.95 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 144 账款 其他应付款 22,767,111.75 22,767,111.75 22,767,111.75 一年内到期的非 流动负债 7,826,089.08 8,028,154.35 8,028,154.35 小 计 2,609,106,549.81 2,630,850,620.05 2,630,850,620.05 (三)市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和 外汇风险。 1.利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的 风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至2018年12月31日，本公司无以浮动利率计息的银行借款(2017年无以浮动利率计息的银行借款)，在其他变量不变的 假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2.外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风 险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇 率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。 本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （3）衍生金融资产 3,991,931.41 3,991,931.41 衍生金融负债 3,250,600.00 3,250,600.00 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 衍生金融资产和负债系远期购汇合约和外汇组合操作合约所形成，本公司采用第二层级公允价值计量系基于报告期末活 跃市场或非活跃市场中存在的类似资产或负债的报价。 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 145 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 浙江卫星控股股份 有限公司 浙江省嘉兴市 实业投资 10,000 万元 43.72% 44.68% 本企业的母公司情况的说明 浙江卫星控股股份有限公司（以下简称卫星控股公司）对本公司及本公司参股股东嘉兴茂源投资有限公司（以下简称茂 源投资公司）的投资比例分别为39.89%和80.00%，茂源投资公司对本公司的投资比例为4.79%,故卫星控股公司直接和间接拥 有本公司的持股比例为43.72%。 本企业最终控制方是杨卫东与杨亚珍（YANGYAZHEN）。 其他说明： 杨卫东对母公司卫星控股公司的投资比例为50.00%,卫星控股公司对本公司及本公司参股股东茂源投资公司的投资比例 分别为39.89%和80.00%，故杨卫东间接拥有本公司的表决权比例为44.68%，杨亚珍（YANGYAZHEN）直接拥有本公司的 表决权比例为13.42%，且杨卫东与杨亚珍（YANGYAZHEN）是夫妻关系，两人直接或间接拥有本公司的表决权比例合计 为58.10%，因此，杨卫东与杨亚珍（YANGYAZHEN）为本公司的实际控制人。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 浙江禾城农村商业银行股份有限公司（以下简称禾城银行） 董事长担任董事的其他企业 湖南康程护理用品有限公司 子公司参股的其他企业 其他说明 4、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 湖南康程护理用品有限公司 高吸水性树脂 14,151,662.73 29,851,931.72 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 146 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 8,749,300.00 5,420,300.00 （3）其他关联交易 本期公司及友联化学公司、卫星能源公司和平湖石化公司在禾城银行开立的一般银行账户共获得银行存款利息收入 124,215.42元。 5、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收票据及应收账 款 湖南康程护理用品 有限公司 27,211,778.00 1,360,588.90 小 计 27,211,778.00 1,360,588.90 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付票据及应付账款 卫星能源公司 240,500,000.00 小 计 240,500,000.00 其他应付款 杨亚珍 102,719.13 小 计 102,719.13 6、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 147 公司本期授予的各项权益工具总额 1,900,000.00 公司本期行权的各项权益工具总额 1,056,000.00 公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 2016 年 10 月 25 日授予并于 2016 年 11 月 17 上市的 限制性股票价格为 4.81 元，自授予日起 1 年内为锁 定期，锁定期满后第一年、第二年、第三年可解锁 40%、30%、30%。截至 2018 年 12 月 31 日，限制性 股票已解锁 70%。2018 年 6 月 25 日授予并于 2018 年 7 月 6 上市的限制性股票价格为 7.44 元，自授予 日起 1 年内为锁定期，锁定期满后第一年、第二年、 第三年可解锁 30%、30%、40%。 其他说明 根据第二届董事会第二十五次会议审议通过的，并经中国证监会备案的《关于公司向激励对象首次授予限制性股票的议 案》，公司授予激励对象限制性股票3,520,000.00股，授予价格为每股4.81元，授予日为2016年10月25日，公司已于2017年1 月12日完成限制性股票登记工作。截至2018年12月31日，授予激励对象的限制性股票已解锁70%。 根据第三届董事会第十三次会议及第三届监事会第十一次会议通过的，并经中国证监会备案的《关于公司向2018年限制 性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，公司授予激励对象限制性股票1,900,000.00股，授予价格为每股7.44元， 授予日为2018年6月25日，公司已于2018年7月6日完成限制性股票登记工作。 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 按照公司股票在授予日的市价确定 可行权权益工具数量的确定依据 按规定实际授予限制性股票登记人数进行估计 本期估计与上期估计有重大差异的原因 不适用 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 22,422,375.00 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 6,747,375.00 其他说明 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 1.截至2018年12月31日，本公司及子公司未结清信用证明细情况 公司名称 银行名称 币种 信用证期末金额 卫星能源公司 中国工商银行股份有限公 司嘉兴分行 美元 4,584,000.00 卫星能源公司 中国银行股份有限公司嘉欧元 971,800.00 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 148 兴分行 卫星能源公司 中国农业银行股份有限公 司南湖支行 美元 1,472,500.00 卫星能源公司 中信银行股份有限公司嘉 兴分行 美元 1,472,500.00 卫星能源公司 中国民生银行股份有限公 司嘉兴分行 美元 1,472,500.00 2. 本公司与国家东中西合作示范区（连云港徐圩新区）管委会于 2017 年 9 月 26 日签署轻烃综合加工利用项目投资协 议，并专门设立连云港石化有限公司具体负责实施，该项目计划投资总额大约为 335 亿元。截至 2018 年 12 月 31 日上述项 目已累计投资 664,407,271.46 元。 3.本公司于 2017 年非公开发行股票募集资金，其中承诺用于“卫星能源年产 45 万吨丙烯及 30 万吨聚丙烯二期项目”和“卫 星石化年产 12 万吨高吸水性树脂（SAP）扩建项目”投资金额分别为 219,500.00 万元和 36,300.87 万元。截至本资产负债表 日，公司上述募投项目尚未使用的募集资金余额分别为 99,572.42 万元和 16,097.75 万元。 4. 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司及子公司未到期涉外保函明细情况 涉外保函申请人 涉外保函开立银行 币种 涉外保函金额 卫星能源公司 杭州银行股份有限公司嘉兴分行 美元 14,000,000.00 卫星能源公司 杭州银行股份有限公司嘉兴分行 美元 30,000,000.00 卫星能源公司 中国光大银行股份有限公司嘉兴分行 美元 28,000,000.00 卫星能源公司 中国农业银行股份有限公司南湖支行 美元 32,140,000.00 卫星能源公司 中国农业银行股份有限公司南湖支行 美元 35,430,000.00 本公司 中国农业银行股份有限公司南湖支行 美元 28,570,000.00 本公司 兴业银行股份有限公司嘉兴分行 美元 16,000,000.00 平湖石化公司 兴业银行股份有限公司嘉兴分行 美元 24,000,000.00 平湖石化公司 中国农业银行股份有限公司南湖支行 美元 25,860,000.00 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 1.2016年4月，原子公司卫星香港公司与其丙烷供货方Shell Eastern Trading(Pte) Ltd.(以下简称SETPL)因购销合同履行发 生分歧，且未能协商解决。2016年5月4日，SETPL提起仲裁申请，要求该子公司赔偿其损失200万美元（暂定）及利息和法 律费用。后因卫星香港公司进入清盘程序，其与SETPL之间的仲裁案程序暂停，是否继续将由香港高等法院任命的清盘人综 合考虑各种情况之后决定。 2.根据2018年6月26日江苏省苏州市中级人民法院《民事判决书》（(2016)苏05民初697号），本公司子公司友联化学公 司因与被告人徐文龙、徐兴苟、周书福、苏州秋泽化工贸易有限公司、苏州市旭东科技发展有限公司的环境污染责任纠纷案， 被江苏省苏州市人民检察院起诉。江苏省苏州市中级人民法院裁定本次环境污染事件所产生的环境污染损失费用合计 32,880,841.00元，友联化学公司作为副产酸的生产者和处置者，应当对涉案环境污染损失费用承担连带赔偿责任。友联化学 公司因该副产酸系合法产品，按商业规则和双方订立购销合同正常销售，认为无责不服以上判决，已于2018年7月25日递交 上诉状至江苏省高级人民法院。截至本财务报表批准报出日，该案件尚在审理中。 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 149 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十五、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 95,904,972.54 2、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 本公司的资产和负债由各分部共同使用，无法在各分部间分割。公司按产品分类的主营业务收入及主营业务成本明细如 下： 名 称 2018 年度 2017 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 （聚）丙烯 2,494,183,751.97 2,120,886,564.23 1,841,616,838.57 1,422,882,393.72 （甲基）丙烯酸及酯 5,805,877,001.44 4,499,220,108.33 5,279,590,725.67 3,990,267,780.78 高分子乳液 532,600,345.02 353,007,745.46 520,971,312.54 350,936,718.07 高吸水性树脂（SAP） 341,656,126.61 275,459,747.58 62,900,640.53 62,414,082.02 颜料中间体 233,159,970.55 108,498,061.08 123,442,171.05 68,639,610.72 双氧水 52,994,888.06 38,226,514.83 运输业务 4,110,124.42 3,147,501.76 小 计 9,460,472,083.65 7,395,298,741.51 7,832,631,812.78 5,898,288,087.07 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部间抵销 合计 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 150 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 2、其他 1. 根据本公司子公司九宏投资公司与湖南康程公司股东嘉兴贝玉投资合伙企业（有限合伙）、覃叙钧、熊征军、肖鑫 文、何文武、戴容、珠海倍鲸投资企业（有限合伙）以及湖南康程公司签署的的投资协议约定，若湖南康程公司于 2017 年 -2021 年的五年内任一年度实现净利润超过 3,500 万元且无自主上市计划的，则在湖南康程公司当年度审计报告出具后，子 公司九宏投资公司有权优先受让湖南康程公司股权比例至 51%以上。由于湖南康程公司 2018 年度实现的净利润仅为 -23,449,923.93 元，没有实现净利润 3,000 万元的业绩承诺，根据上述投资协议相关条款，子公司九宏投资公司持股比例可 以选择调增不超过 10%。截至本财务报表批准报出日，子公司九宏投资公司持股比例调增事宜尚在协商处理中。 2. 根据 2018 年 8 月 13 日浙江省嘉兴市中级人民法院下达的《民事判决书》（(2018)浙 04 民终 1211 号），上海易乐环 保工程技术有限公司因向本公司提供不能达到预期环保效果的丙烯酸废水预处理设备和物料，被判应返还本公司已支付货款 840 万元。截至 2018 年 12 月 31 日，公司尚未收到上述款项。 3. 根据公司 2018 年 4 月 17 日第三届董事会第十一次会议及 2018 年 5 月 3 日 2018 年第二次临时股东大会审议通过的 关于公开发行公司债券和公开发行中期票据的决议，本公司拟发行本金总额不超过人民币 28 亿元（含人民币 28 亿元）的公 司债券，且在发行后公司债券累计余额不超过公司最近一期末的净资产总额的 40%。2019 年 2 月 11 日，深圳证券交易所已 受理申报材料，截至本财务报表批准报出日，公司已收到深圳证券交易所反馈意见并正在落实反馈意见回复。此外，公司拟 在银行间债券市场公开发行总额不超过人民币 28 亿元中期票据事宜，尚待向中国银行间市场交易商协会提出申请。 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 1,080,684,396.32 764,975,450.07 应收账款 332,227,641.29 373,761,362.93 合计 1,412,912,037.61 1,138,736,813.00 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 1,080,684,396.32 764,975,450.07 合计 1,080,684,396.32 764,975,450.07 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 151 银行承兑票据 791,684,523.20 合计 791,684,523.20 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 738,659,642.26 合计 738,659,642.26 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公 司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票 人承担连带责任。 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 1,224,04 7.50 0.34% 1,224,04 7.50 100.00% 1,224,0 47.50 0.30% 1,224,047 .50 100.00% 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 357,219, 025.94 99.66% 24,991,3 84.65 7.00% 332,227,6 41.29 401,103 ,453.14 99.70% 27,342,09 0.21 6.82% 373,761,36 2.93 合计 358,443, 073.44 26,215,4 32.15 332,227,6 41.29 402,327 ,500.64 28,566,13 7.71 373,761,36 2.93 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 152 第一名 600,760.00 600,760.00 100.00% 预计对方无力偿还 第二名 361,120.00 361,120.00 100.00% 预计对方无力偿还 第三名 216,807.50 216,807.50 100.00% 预计对方无力偿还 第四名 45,360.00 45,360.00 100.00% 预计对方无力偿还 合计 1,224,047.50 1,224,047.50 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 337,757,806.44 16,887,890.33 5.00% 1 年以内小计 337,757,806.44 16,887,890.33 5.00% 1 至 2 年 10,734,237.52 1,610,135.63 15.00% 2 至 3 年 3,436,343.53 1,202,720.24 35.00% 3 年以上 5,290,638.45 5,290,638.45 100.00% 合计 357,219,025.94 24,991,384.65 7.00% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-2,350,705.50 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 3)本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 期末余额前5名的应收账款合计数为143,884,498.77元，占应收账款期末余额合计数的比例为40.14%，相应计提的坏账准 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 153 备合计数为7,194,224.94元。 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收股利 1,530,000.00 其他应收款 269,482,188.29 561,676,783.11 合计 269,482,188.29 563,206,783.11 （1）应收利息 1)应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 2)重要逾期利息 单位： 元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： （2）应收股利 1)应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 浙江卫星化学品运输有限公司 1,530,000.00 合计 1,530,000.00 2)重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： （3）其他应收款 1)其他应收款分类披露 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 154 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 285,386, 060.46 100.00% 15,903,8 72.17 5.57% 269,482,1 88.29 597,938 ,102.58 100.00% 36,261,31 9.47 6.06% 561,676,78 3.11 合计 285,386, 060.46 100.00% 15,903,8 72.17 5.57% 269,482,1 88.29 597,938 ,102.58 100.00% 36,261,31 9.47 6.06% 561,676,78 3.11 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 271,397,263.23 13,569,863.16 5.00% 1 年以内小计 271,397,263.23 13,569,863.16 5.00% 1 至 2 年 13,573,027.71 2,035,954.16 15.00% 2 至 3 年 181,099.49 63,384.82 35.00% 3 年以上 234,670.03 234,670.03 100.00% 合计 285,386,060.46 15,903,872.17 5.57% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-20,357,447.30 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 3)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 155 押金保证金 307,283.90 549,590.90 备用金借款 848,566.95 684,311.95 应收出口退税 34,990.49 股权转让款 1,914,700.00 其他 110,880.18 84,501.72 关联方往来款 284,119,329.43 594,670,007.52 合计 285,386,060.46 597,938,102.58 4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 第一名 往来款 104,927,808.13 1 年以内 36.77% 5,246,390.41 第二名 往来款 93,563,401.41 1 年以内 32.78% 4,678,170.07 第三名 往来款 40,341,019.89 1 年以内 14.14% 2,017,050.99 第四名 往来款 34,020,000.00 23,868,047.94 元 1 年以内， 10,151,952.06 元 1-2 年 11.92% 2,716,195.21 第五名 往来款 4,000,000.00 1 年以内 1.40% 200,000.00 合计 -- 276,852,229.43 -- 97.01% 14,857,806.68 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 5,051,535,558.77 4,952,612.00 5,046,582,946.77 4,845,913,496.27 4,952,612.00 4,840,960,884.27 合计 5,051,535,558.77 4,952,612.00 5,046,582,946.77 4,845,913,496.27 4,952,612.00 4,840,960,884.27 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 浙江友联化学工 业有限公司 163,395,222.70 1,156,250.00 164,551,472.70 浙江卫星能源有 限公司 3,232,000,000.00 1,722,350.00 3,233,722,350.00 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 156 平湖石化有限责 任有限公司 1,200,000,000.00 1,355,962.50 1,201,355,962.50 卫星石化香港有 限公司[注] 4,952,612.00 4,952,612.00 4,952,612.00 浙江卫星新材料 科技有限公司 90,000,000.00 1,387,500.00 91,387,500.00 嘉兴星源信息科 技有限公司 45,365,661.57 45,365,661.57 嘉兴九宏投资有 限公司 110,200,000.00 110,200,000.00 连云港石化有限 公司 200,000,000.00 200,000,000.00 合计 4,845,913,496.27 205,622,062.50 5,051,535,558.77 4,952,612.00 注：有关卫星香港公司清算情况详见本财务报表附注五（一）9（1）注3之说明。 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,209,064,106.32 1,687,609,359.46 2,216,087,550.61 1,630,905,352.16 其他业务 172,171,513.88 118,127,735.25 358,627,529.57 271,423,332.58 合计 2,381,235,620.20 1,805,737,094.71 2,574,715,080.18 1,902,328,684.74 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 100,000,000.00 12,530,000.00 处置长期股权投资产生的投资收益 16,150,541.73 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 1,175,428.04 -888,506.31 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债取得的投资收益 -2,144,457.85 -1,161,647.00 合计 99,030,970.19 26,630,388.42 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 157 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 15,279.71 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 12,918,913.78 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 42,006,337.91 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,768,677.53 其他符合非经常性损益定义的损益项目 8,000,000.00 减：所得税影响额 6,171,829.31 少数股东权益影响额 -13,187.97 合计 52,013,212.53 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 12.38% 0.89 0.88 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 11.69% 0.84 0.83 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 158 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 浙江卫星石化股份有限公司 2018 年年度报告全文 159 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 二、载有天健会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、载有公司董事、高级管理人员关于2018年度报告的书面确认意见； 四、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 六、以上备查文件的备置地点：董事会办公室。 浙江卫星石化股份有限公司 法定代表人：杨卫东 二〇一九年三月十二日