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浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 1 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告 2019 年 04 月 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人陈昊旻、主管会计工作负责人刘永辉及会计机构负责人(会计主 管人员)杨江声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 独立董事陈康幼先生、洪连鸿先生及王晓女士无法保证本报告内容的真实、 准确、完整。陈康幼先生无法保证本报告内容的真实、准确、完整理由如下： 由于公司发生的事件，加之公司内部控制又存在一定的缺陷，故使对公司的相 关数据的完整性、充分性、准确性难以判断。洪连鸿先生无法保证本报告内容 的真实、准确、完整理由如下：公司在执行内部控制中出现的重大问题，以致 对公司 2018 年报及财务决算的真实性、完整性难以判断，故对本议案投弃权票。 王晓女士无法保证本报告内容的真实、准确、完整理由如下：鉴于亚太（集团） 会计师事务所对公司《2018 年度报告及其摘要》及《2018 年财务决算报告》均 提出了保留意见，虽然公司已出具专项说明，但作为独立董事仍无法判断。请 投资者特别关注。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见的 审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅 读。 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 3 报告期内，公司董事长、董事长助理及相关人员未经公司内部审批程序并 以公司名义开具的商业承兑汇票 1.47 亿元，公司其他董事、监事及高级管理人 员对此均不知情。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控 制评价报告基准日，公司董事长、董事长助理及相关人员绕过公司内部审批程 序并以公司名义开具的商业承兑汇票 1.47 亿元，公司非财务报告内部控制方面 存在重大缺陷。 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者 的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理 解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。 公司日常经营中可能面临的风险因素详见“第四节经营情况讨论与分析”之 “九、公司未来发展的展望”之“（三）可能面临的风险因素”。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 4 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 6 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 10 第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 13 第五节 重要事项.............................................................................................................................. 27 第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 45 第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 51 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 52 第九节 公司治理.............................................................................................................................. 59 第十节 公司债券相关情况 ............................................................................................................. 67 第十一节 财务报告 ......................................................................................................................... 68 第十二节 备查文件目录 ............................................................................................................... 183 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 5 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、仁智股份 指 浙江仁智股份有限公司 仁智石化 指 四川仁智石化科技有限责任公司 上海衡都 指 上海衡都投资有限责任公司 仁智新材料 指 四川仁智新材料科技有限责任公司 三台农商行 指 四川三台农村商业银行股份有限公司 西藏瀚澧、控股股东 指 西藏瀚澧电子科技合伙企业（有限合伙） 公司章程、章程 指 浙江仁智股份有限公司章程 报告期、本期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 仁智股份 股票代码 002629 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 浙江仁智股份有限公司 公司的中文简称 仁智股份 公司的外文名称（如有） Zhejiang Renzhi Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有） RZGF 公司的法定代表人 陈昊旻 注册地址 浙江省温州经济技术开发区滨海六路 2180 号旭日小区 1 幢 108 室 注册地址的邮政编码 325000 办公地址 浙江省温州市经济技术开发区上江路 198 号经开区商务广场 A 幢 办公地址的邮政编码 325000 公司网址 电子信箱 ofc_board@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈昊旻（代） 苏芳 联系地址 浙江省温州市经济技术开发区上江路 198 号经开区商务广场 A 幢 浙江省温州市经济技术开发区上江路 198 号经开区商务广场 A 幢 电话 0577-85506669 0577-85506669 传真 0577-85506668 0577-85506668 电子信箱 ofc_board@ ofc_board@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（) 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 7 四、注册变更情况 组织机构代码 915107007939595288 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 公司原控股股东为钱忠良，2015 年 12 月 7 日股东钱忠良、雷斌、卜文海、王海 滨、张曹、贾云刚等 6 人将其合计持有的 60,308,120 股公司股份（占公司总股本 的 14.64%）以协议转让方式转让给西藏瀚澧电子科技合伙企业（有限合伙），上 述股权转让于 2016 年 4 月 5 日完成过户登记手续；西藏瀚澧于 2016 年 11 月 30 日与公司股东汪建军等 12 位自然人签署了《股份转让协议》，汪建军等 12 位自然 人股东以协议转让的方式将其合计持有的仁智股份 21,078,893 股股份转让给西藏 瀚澧，本次转让已于 2017 年 1 月 20 日完成。截至本报告期末，西藏瀚澧持有公 司股份 81,387,013 股，占公司总股本的 19.76%，仍为公司控股股东。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 重庆市重庆市渝北区新南路 162 号 3A 签字会计师姓名 周含军、戴勤永 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 追溯调整或重述原因 会计差错更正 2018 年 2017 年 本年比上年增 减 2016 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 2,546,615,546. 41 3,313,840,120. 32 3,223,422,953. 83 -21.00% 314,821,743.19 314,821,743.19 归属于上市公司股东的净利 润（元） -618,612,118.9 0 1,863,209.59 -30,171,400.15 -1,950.33% 24,523,451.21 24,523,451.21 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润（元） -88,633,980.78 1,573,043.67 -28,595,975.41 -202.95% -27,503,579.77 -27,503,579.77 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 8 经营活动产生的现金流量净 额（元） 1,262,925.39 -197,558,268.9 9 -197,558,268.9 9 100.64% 93,379,856.76 93,379,856.76 基本每股收益（元/股） -1.50 0.0045 -0.07 -2,042.86% 0.06 0.06 稀释每股收益（元/股） -1.50 0.0045 -0.07 -2,042.86% 0.06 0.06 加权平均净资产收益率 -185.66% 0.28% -4.59% -181.07% 3.71% 3.71% 2018 年末 2017 年末 本年末比上年 末增减 2016 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 326,404,853.21 810,119,950.91 768,970,933.17 -57.55% 769,701,540.96 769,701,540.96 归属于上市公司股东的净资 产（元） 25,210,701.61 674,545,719.47 642,511,109.73 -96.08% 672,929,256.29 672,929,256.29 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 2019 年 4 月 11 日召开了第五届董事会第十四次会议和第五届监事会第十次会议，审议通过了《关于公司前期会计差错更正 及追溯调整的议案》，公司相关人员在处理 2017 年部分业务时存在虚假记载，虚增营业收入和营业成本分别为 9,041.72 万元 和 6,079.52 万元，虚增利润 3,203.46 万元。 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 536,617,264.07 1,129,516,235.15 863,284,304.61 17,197,742.58 归属于上市公司股东的净利润 -12,637,845.17 5,537,650.10 -14,074,759.26 -597,437,164.57 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 -12,637,243.17 5,681,493.04 -14,134,221.54 -67,544,009.11 经营活动产生的现金流量净额 3,450,195.43 -15,102,449.21 -9,664,041.49 22,579,220.66 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 9 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 1,069,582.75 194,889.11 5,284,899.68 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 640,000.00 796,502.00 43,235,135.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -532,072,056.53 -2,685,755.11 108,130.69 其他符合非经常性损 益定义的营业外收入 和支出，包括其他应 收款单项计提坏账 373,702,682.69 元，违 规开具商业承兑汇票 计提损失 146,770,818.39 元，土 地无偿收回计提损失 11,598,555.45 元。 其他符合非经常性损益定义的损益项目 19,926,600.00 减：所得税影响额 -384,335.66 -398,888.18 15,920,069.29 少数股东权益影响额（税后） 279,948.92 607,665.10 合计 -529,978,138.12 -1,575,424.74 52,027,030.98 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司是一家集油田技术服务的技术研发、方案设计、服务提供及油田化学助剂的研发、生产为一体的高新技术企业。报 告期内，公司的主要业务为油田环保治理、井下作业技术服务、石化产品的生产与销售、新材料的生产与销售、大宗贸易业 务。进入2018年以来，国际油价延续震荡上行的走势，油田服务市场开始显示出改善迹象，市场需求也有了较为明显的增加。 但在市场逐步恢复到供需平衡的过程中，公司仍需克服诸多严峻挑战，产能过剩状况在中短期内仍然存在，服务价格仍然面 临较大压力。 1、油气田环保治理 主要从事油气田废水处理、废泥浆处理、钻井队生活污水处理技术服务。坚持以技术创新为战略导向，积极与四川大学、 中科院等高校与科研机构形成战略合作，充分利用其技术创新平台，持续开发油气田废水、固废处理新技术、新工艺。由于 新环保法的实施，废水、固废达标排放要求越来越高，公司提前对现有污水处理、废泥浆处理等技术和工艺进行升级和改造， 满足了新的环保法要求，在各区域固定场站的污水处理、回注、钻后治理工作中，产品和服务交付合格率达100%。 2、井下作业技术服务 公司井下作业相关业务有三大块，即井下技术服务、增产技术服务、井下工具及完井技术服务，具体包括连续油管技术、 修井技术、试油（气）技术、气井提高采收率技术、油井提高采收率技术、酸化压裂技术、套管完井技术、祼眼完井技术以 及特色工具产品。 3、石化产品生产与销售 公司从事油田化学品与功能新材料的研发、生产与销售，产品广泛应用于石油天然气开发多个领域。积极采取以集团客 户为重点的营销方式，通过品牌效应、技术服务和一对一产品设计等确保经营业务的稳定和持续性。与客户建立密切联系， 加强沟通，从试料、现场等渠道主动了解客户对产品使用的问题和要求，积极主动的从技术和生产上进行处理，解决客户之 所需，了解市场需求及发展趋势，持续跟踪产品使用情况。 4、新材料生产与销售 新材料公司主要生产埋地排水管专用功能母料、聚丙烯静音排水管专用料和改性聚丙烯等产品。公司积极开拓新材料销 售市场，开发潜在客户。随着再生资源项目和汽车材料项目的稳步推进，将会成为公司新的利润增长点。 5、大宗贸易业务 受油服行业大环境的影响，公司原有西南市场除环保业务有一定工作量外，钻井液、井下作业等其他业务量极度萎缩，而 在全国其他区域市场短期内又难以取得较大突破。公司从2016年下半年开始试运营贸易业务，已取得一定成效。自2018年8 月起，基于经营状况与未来战略规划的考虑，公司在2018年一定程度地收缩了大宗贸易业务规模。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 未发生重大变化 固定资产 未发生重大变化 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 11 无形资产 无形资产较期初减少 12,031,876.86 元，减少 68.59%，主要系报告期内安县土地使 用权可能被政府无偿收回，根据年审会计师意见，转销无形资产账面价值所致。 在建工程 在建工程较期初减少 8,239,178.96 元，减少 94.43%，主要系报告期内公司丧失对克 拉玛依金鑫油田环保工程有限公司控制权，在建工程不再纳入合并报表范围所致。 货币资金 货币资金较期初增加 12,986,546.97 元，增加 54.95%，主要系报告期加大催款力度， 回款情况较好所致。 应收票据及应收账款 应收票据及应收账款较期初减少 68,195,599.51 元，减少 51.64%，主要系报告期部 分应收票据到期承兑及背书转让、以前年度应收账款在本年收回所致。 预付款项 预付账款较期初减少 23,992,162.54 元，减少 90.65%，主要系报告期公司预付款冲 抵货款较多以及重分类至其他应收款所致。 其他应收款 其他应收款较期初减少 316,078,971.09 元，减少 92.89%，主要系报告期对贸易保证 金按单项计提坏账准备所致。 存货 存货较期初减少 10,819,558.45 元，减少 37.74%，主要系报告期对过期、变质的存 货报废及计提减值准备所致。 其他流动资产 其他流动资产较期初减少 3,699,316.88 元，减少 58.97%，主要系报告期公司处置克 拉玛依金鑫油田环保工程有限公司控制权，其他流动资产不再纳入合并报表范围所 致。 长期待摊费用 长期待摊费用较期初减少 3,712,263.19 元，减少 48.09%，主要系报告期公司为节约 开支减少办公室租赁，办公房屋装修费用摊销所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 经过多年的发展，公司已成为具有钻井液技术服务、井下作业技术服务、环保治理技术服务等多个油服产业的综合性油 服公司。 （一）服务经验优势 公司具有十多年的钻井液技术服务经验，通过“钻井液技术服务能力建设项目”募投项目的实施，公司钻井液技术服务 能力得以明显增强。同时，获取了较为丰富的先期现场服务经验，并积极将这些宝贵的现场实践经验与理论相结合，通过与 国内外的同行业交流，积累了更加丰富的页岩气井勘探开发服务的技术，同时在人力、物力等方面积极进行力量储备，做好 充分准备，已为下一步页岩气井的成功、高效技术服务奠定了坚实基础。 （二）核心技术优势 技术水平及研发实力是技术服务企业提供高水平技术服务并持续发展的根本。公司以所服务区域的技术需求为技术研发 动力，以行业技术发展趋势为技术储备方向，在熟练掌握并运用行业通用技术基础上，不断提升技术水平。目前，公司在钻 井液技术服务、钻井液材料、油田环保技术服务、防腐工程技术服务、井下作业技术服务等领域形成了国际先进、国内领先 的特色技术群。 （三）一体化、一站式服务模式优势 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 12 公司是钻井液领域具备研究开发、设计、生产、服务一体化能力的优势企业之一，也是国内少有的能够提供钻井液材料、 现场流体服务、固控服务、环保治理一站式服务的钻井液技术服务提供商。 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 13 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2018年，国际油价缓慢回升并相对稳定，但油田服务行业仍面临供过于求的行业现状，服务价格受此影响仍处于较低水 平。同时，油田服务行业受油价影响有滞后性，行业整体仍处于低谷上升期，行业竞争也更加激烈。报告期内，公司油服市 场工作量进一步萎缩。同时，自2018年8月起，基于经营状况与未来战略规划的考虑，公司在2018年一定程度地收缩了大宗 贸易业务规模。 2018年，公司合并报表范围内实现营业收入254,661.55万元，同比减少21.00%；实现利润总额-62,197.46万元，同比减少 2,014.76%；实现归属母公司股东的净利润为-61,861.21万元，同比减少1,950.33%。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,546,615,546.41 100% 3,223,422,953.83 100% -21.00% 分行业 石油和天然气开采 业 32,312,728.77 1.27% 82,660,023.15 2.56% -60.91% 大宗商品贸易 2,443,569,656.00 95.95% 3,084,851,155.49 95.70% -20.79% 有机化学原料制造 69,260,990.49 2.72% 53,061,398.41 1.65% 30.53% 其他 1,472,171.15 0.06% 2,850,376.78 0.09% -48.35% 分产品 新材料及石化产品 销售 69,260,990.49 2.72% 53,061,398.41 1.65% 30.53% 钻井工程服务 3,796,680.90 0.15% 38,215,709.74 1.19% -90.07% 油气田技术服务 28,516,047.87 1.12% 44,444,313.41 1.38% -35.84% 大宗商品贸易 2,443,569,656.00 95.95% 3,084,851,155.49 95.70% -20.79% 其他 1,472,171.15 0.06% 2,850,376.78 0.09% -48.35% 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 14 分地区 西南地区 71,007,891.89 2.79% 49,401,564.15 1.53% 43.74% 其他地区 2,475,607,654.52 97.21% 3,174,021,389.68 98.47% -22.00% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 石油和天然气开 采业 32,312,728.77 27,136,725.54 16.02% -155.81% -89.75% -21.69% 大宗商品贸易 2,443,569,656.00 2,447,132,672.86 -0.15% -26.24% -25.27% -0.78% 有机化学原料制 造 69,260,990.49 57,804,478.22 16.54% 23.39% 26.08% -2.93% 其他 1,472,171.15 1,491,958.58 -1.34% -93.62% -93.13% -0.26% 分产品 新材料及石化产 品销售 69,260,990.49 57,804,478.22 16.54% 23.39% 31.03% -8.33% 钻井工程服务 3,796,680.90 4,001,005.42 -5.38% -906.56% -597.85% -32.32% 油气田技术服务 28,516,047.87 23,135,720.12 18.87% -55.86% -14.28% -21.65% 大宗商品贸易 2,443,569,656.00 2,447,132,672.86 -0.15% -26.24% -25.27% -0.78% 其他 1,472,171.15 1,491,958.58 -1.34% -93.62% -93.13% -0.26% 分地区 西南地区 71,007,891.89 66,060,392.37 6.97% 30.43% 30.07% 0.48% 其他地区 2,475,607,654.52 2,467,505,442.83 0.33% -28.21% -26.29% -1.49% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 15 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司控股孙公司绵阳仁智天能石油科技有限公司，于2017年01月23日与ОсОО«ПетроБрайт Техникал Сервисес Лтд»;签 订的吉尔吉斯斯坦油田及探区钻井工程项目合同（详见《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和 巨潮资讯网（)的《关于控股孙公司签署日常经营重大合同的公告》（公告编号：2017-011），该项目目 前暂停履行，天能公司正与对方协shang3解除合同事宜，后续如有进展，公司将及时予以披露。 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 石油和天然气开 采业 主营业务成本 27,136,725.54 1.07% 51,492,523.56 1.63% -47.30% 大宗商品贸易 主营业务成本 2,447,132,672.86 96.59% 3,065,412,840.13 96.93% -20.17% 有机化学原料制 造 主营业务成本 57,804,478.22 2.28% 42,731,938.07 1.35% 35.27% 其他 主营业务成本 1,491,958.58 0.06% 2,881,399.90 0.09% -48.22% 单位：元 产品分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 新材料及石化产 品销售 主营业务成本 57,804,478.22 2.28% 39,865,146.32 1.26% 45.00% 钻井工程服务 主营业务成本 4,001,005.42 0.16% 27,920,919.75 0.88% -85.67% 油气田技术服务 主营业务成本 23,135,720.12 0.91% 26,438,395.56 0.84% -12.49% 大宗商品贸易 主营业务成本 2,447,132,672.86 96.59% 3,065,412,840.13 96.93% -20.17% 其他 主营业务成本 1,491,958.58 0.06% 2,881,399.90 0.09% -48.22% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 1、上海库吉石油工程技术服务有限公司， 2015年3月29日，中远石油与仁智股份签订了《一致行动协议》，协议明确 了中远石油与仁智股份在上海库吉石油工程技术服务有限公司保持一致行动关系，注册后未开展经营，于2018年03月09日注 销。 2、2018年6月30日，仁智公司与黄明亮签订股权转让协议，将其持有的海南仁智永福能源有限公司无偿转让给黄明亮， 海南仁智永福能源有限公司2018年5月23日成立，仁智公司持股60%，无资金投入，未开展经营活动。 3、浙江智谊能源科技有限公司自2018年3月21日成立，仁智公司持股60%，无资金投入，未开展经营活动，于2018年12 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 16 月19日完成注销。 4、2018年10月25日，仁智公司与克拉玛依市金鑫科技有限公司签订股权转让协议，将其持有的克拉玛依金鑫油田环保 工程有限公司40%股份以580万元转让给克拉玛依市金鑫科技有限公司，并于2018年12月07完成工商变更登记。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 931,406,006.72 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 36.57% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 北京中泰齐力国际科贸有限公司 436,153,628.92 17.13% 2 深圳金诺信博供应链有限公司 192,421,271.71 7.56% 3 上海华彬国心进出口有限公司 157,389,165.20 6.18% 4 摩贝（上海）生物科技有限公司 74,276,341.02 2.92% 5 德州协诚化工有限公司 71,165,599.87 2.79% 合计 -- 931,406,006.72 36.57% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 2,121,989,655.15 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 83.76% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 张家港保税区弘达晟国际贸易有限公司 714,109,913.79 28.19% 2 湖州贸联机械设备有限公司 711,144,827.59 28.07% 3 浙江尚道国际贸易有限公司 347,618,534.46 13.72% 4 温州龙城实业有限公司 210,400,862.07 8.30% 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 17 5 上海苏克实业有限公司 138,715,517.24 5.48% 合计 -- 2,121,989,655.15 83.76% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 10,956,758.33 12,709,786.44 -13.79% 主要系公司报告期内继续深入改革， 精简机构及人员，以及公司油服业务 下降费用开支减少所致。 管理费用 72,442,104.73 66,039,965.27 9.69% 主要系公司报告期停工成本计入费 用增加所致。 财务费用 4,672,621.34 1,798,936.42 159.74% 主要系报告期短期借款较上年度增 加，利息费用增加所致。 研发费用 2,711,144.07 7,922,874.72 -65.78% 主要系报告期油服业务减少，研发经 费投入减少所致。 资产减值损失 383,817,421.28 4,772,433.58 7,942.38% 主要系本期计提坏账准备资产减值 损失较上期增加所致。 资产处置收益 1,069,582.75 194,889.11 448.82% 主要系本期处置的闲置资产较上期 增加所致。 营业外收入 293,892.96 186,349.66 57.71% 主要系本期处置废旧物资较上期有 所增加所致。 营业外支出 168,634,873.37 2,872,104.77 5,771.47% 主要系本期计提商票可能导致的损 失及土地使用权可能被政府无偿收 回所致。 所得税费用 1,075,873.22 1,938,936.02 -44.51% 主要系本期缴纳的企业所得税较上 期减少所致。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 项目名称 研发资本化金额 相关项目的基本情况 实施进度 高性能PE/PP合金管道材料 本项目是针对目前市场对管道 刚性、轻量化的发展趋势之要 求开发的一种合金专用料。主 要以管材聚丙烯（PP）为基础 材料，通过对体系的低温脆性、 材料密度等性能进行设计和控 25% 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 18 制，达到质轻、高强度要求， 可用于双壁波纹管的工业化生 产，满足相关标准要求。目前 该项目进入小批量试用验证阶 段。 改性PET合金材料 本项目是通过对回收的聚对苯 二甲酸乙二醇酯（PET）进行改 性，提高PET材料的韧性，同时 保持材料优异的力学性能和耐 热性，降低了材料成本。产品 可用于缠绕管、箱包、电工材 料的生产，性价比高。项目现 处于放大验证阶段 25% 电缆管专用料 本项目是一种基于以聚丙烯 （PP）为主要材料的PP复合改 性改性材料。具有良好的力学 性能、耐热性、抗氧能力，主 要用于制备电缆管。特点是成 本低、性能好。项目现处于小 批量试用验证阶段。 20% 热塑性滑石制备Z系列高填充 管道功能材料 本项目是实现热塑性滑石粉工 业化生产，并利用热塑性滑石 制备高性能的管道功能材料， 同时拓展热塑性滑石在其它高 分子领域的应用（如车用塑料、 防腐、建材等）。 90% 公司研发投入情况 2018 年 2017 年 变动比例 研发人员数量（人） 12 13 -7.69% 研发人员数量占比 9.52% 5.18% 4.34% 研发投入金额（元） 2,711,144.07 7,922,874.72 -65.78% 研发投入占营业收入比例 0.11% 0.25% -0.14% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 19 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2018 年 2017 年 同比增减 经营活动现金流入小计 3,565,012,034.75 3,828,015,554.49 -6.87% 经营活动现金流出小计 3,563,749,109.36 4,025,573,823.48 -11.47% 经营活动产生的现金流量净 额 1,262,925.39 -197,558,268.99 100.64% 投资活动现金流入小计 10,851,397.62 7,879,957.18 37.71% 投资活动现金流出小计 2,419,677.67 6,067,351.82 -60.12% 投资活动产生的现金流量净 额 8,431,719.95 1,812,605.36 365.17% 筹资活动现金流入小计 20,000,000.00 61,800,000.00 -67.64% 筹资活动现金流出小计 19,331,732.19 22,685,072.96 -14.78% 筹资活动产生的现金流量净 额 668,267.81 39,114,927.04 -98.29% 现金及现金等价物净增加额 10,382,781.45 -156,630,737.81 106.63% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1）2018年公司收到其他与经营活动有关的现金264,604,987.69元，同比增加3,828.52%，主要系公司本期收到到期大宗商品 贸易业务保证金所致； 2）2018年公司支付其他与经营活动有关的现金301,532,975.86元，同比增加309.06%，主要系公司本期签订贸易长期采购合 同支付保证金所致； 3）2018年公司经营活动产生的现金流量净额1,262,925.39元，同比增加100.64%，主要系公司本期大宗贸易业务减少，业务 采购量增加，采购保证金减少，以及支付职工薪酬减少所致；主要系公司报告期加大对应收款的催收力度，回款情况较好， 加强成本控制，费用支出减少所致； 4）2018年公司处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,978,300.00元，同比减少59.29%，主要系公司本期 处置的闲置资产在本年收回资金的金额较上期减少，导致处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额减少； 5）处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 5,315,059.22元，同比减少100.00%，主要系本期公司处置子公司克拉玛依金 鑫油田环保工程有限公司收到股权转让款； 6）2018年公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,934,736.89 元，同比减少68.11%，主要系公司原油服 业务缩减，相关固定资产采购减少，导致购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比减少； 7）2018年公司投资活动产生的现金流量净额 8,431,719.95 元，同比增加365.17%，主要系公司本期处置子公司克拉玛依金 鑫油田环保工程有限公司收到股权转让款以及本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比减少所致； 8）2018年公司吸收投资收到的现金0.00元，同比减少100.00%，主要系上期公司新设控股孙公司收到其他股东投入资本金， 本期未收到，导致吸收投资收到的现金同比减少； 9）2018年公司取得借款收到的现金 20,000,000.00 元，同比减少65.99%，主要系公司本期取得短期借款较上期减少所致； 10）2018年公司分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,391,732.19 元，同比增加67.30%，主要系报告期短期借款加权平 均较上年度增加，支付的利息费用增加所致； 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 20 11）2018年公司筹资活动产生的现金流量净额 668,267.81 元，同比减少98.29%，主要系公司本期取得短期借款减少，以及 短期借款加权平均较上年度增加，支付的利息费用增加所致； 12）2018年公司汇率变动对现金及现金等价物的影响 19,868.30 元，同比增加1,628,649.18%，主要系美元汇率变动对公司本 期持有的外币货币资金影响所致； 13）现金及现金等价物净增加额 10,382,781.45 元，较上年同期增加106.63%，主要系公司本期加大对应收款的催收力度， 回款情况较好以及本期取得短期借款较上期减少所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流量净额为正数，净利润亏损较大，主要系公司本期计提坏账准备以及计提商票可能导致的损失及土地 使用权可能被政府无偿收回导致的损失所致。 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 10,698,673.52 -1.72% 主要系公司对持有的投资企 业四川三台农村商业银行股 份有限公司按照权益法确认 投资收益所致。 否 公允价值变动损益 0.00 0.00% - 否 资产减值 383,817,421.28 -61.71% 主要系本期计提坏账准备及 固定资产、存货减值所致。 否 营业外收入 293,892.96 -0.05% 主要系本期收到退还个税手 续费及保险返点等所致。 否 营业外支出 168,634,873.37 -27.11% 主要系公司计提商票可能导 致的损失及土地使用权可能 被被政府无偿收回导致的损 失。 否 其他收益 640,000.00 -0.10% 主要系收到政府补助按照准 则规定确认其他收益所致。 否 资产处置收益 1,069,582.75 -0.17% 主要系公司闲置固定资产处 置收益等所致。 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 21 2018 年末 2017 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 36,621,600.78 11.22% 23,635,053.81 3.07% 8.15% - 应收账款 55,102,178.63 16.88% 110,376,492.91 14.35% 2.53% - 存货 17,846,624.83 5.47% 28,666,183.28 3.73% 1.74% - 投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00% - 长期股权投资 117,117,795.7 1 35.88% 109,000,146.61 14.17% 21.71% 主要系公司对持有的投资企业四川 三台农村商业银行股份有限公司按 照权益法确认权益所致。 固定资产 45,576,454.01 13.96% 61,585,748.97 8.01% 5.95% - 在建工程 485,590.62 0.15% 8,724,769.58 1.13% -0.98% - 短期借款 62,300,000.00 19.09% 58,740,000.00 7.64% 11.45% 主要系公司本期短期借款比上期增 加所致。 长期借款 0.00% 0.00% 0.00% - 应收票据 8,754,298.28 2.68% 21,675,583.51 2.82% -0.14% - 预付款项 2,475,611.18 0.76% 26,467,773.72 3.44% -2.68% - 其他应收款 24,194,940.24 7.41% 340,273,911.33 44.25% -36.84% 主要系本期计提坏账准备增加所致。 其他流动资产 2,573,928.67 0.79% 6,273,245.55 0.82% -0.03% - 无形资产 5,509,066.23 1.69% 17,540,943.09 2.28% -0.59% - 应付票据及应付 账款 198,481,347.0 5 60.81% 26,229,013.50 3.41% 57.40% 主要系本期公司未履行内部审批程 序开具商业承兑汇票 1.47 亿元所致。 预收款项 13,760,219.03 4.22% 15,146,249.69 1.97% 2.25% - 应付职工薪酬 7,748,129.94 2.37% 2,890,741.70 0.38% 1.99% - 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 1、分类列报 单位：元 项目 账面价值 受限原因 货币资金 2,603,765.52 法院冻结 长期股权投资 33,560,000.00 法院冻结 固定资产 1,858,188.71 贷款抵押 无形资产 2,595,642.44 贷款抵押 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 22 合计 40,617,596.67 2、其他说明 （1）本公司被冻结的货币资金如下。 单位：元 账户名称 期末余额 兴业银行股份有限公司黎明支行 15,911.25 中国工商银行股份有限公司绵阳涪城支行 1,582,384.60 中信银行股份有限公司温州分行 56,661.27 华夏银行股份有限公司绵阳高新区支行 29,503.24 招商银行股份有限公司绵阳分行 909,273.31 上海浦东发展银行股份有限公司深圳保税区支行 10,031.85 合计 2,603,765.52 其中因客户德州协诚化工有限公司因质量纠纷提起损害赔偿诉讼850万，冻结招商银行股份有限公司绵阳分行账户，其 余账户冻结系由于拖欠供应商江苏伊斯特威尔供应链管理有限公司采购货款被裁定冻结资产3500万。 （2）因拖欠供应商江苏伊斯特威尔供应链管理有限公司采购货款2472万（不含税），收到民事裁定书【（2018）苏0114 民初5385号】冻结仁智公司持有的四川三台农村商业银行股份有限公司1257万股股权，价值3356万元。 （3）2018年5月子公司四川仁智新材料科技有限责任公司向四川三台农村商业银行股份有限公司取得贷款2000万（合同编 号：A99K012018000339），以仁智公司5座厂房（绵房权证高字第200904244号、绵房权证高字第200904245号、绵房权证高 字第200904246号、绵房权证高字第200904247号、绵房权证高字第200904248号）以及高新区土地（棉城国用（2010）第13644 号）作为抵押，其中厂房期末价值1,858,188.71元，土地期末价值2,595,642.44元。 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 76,000,000.00 156,850,000.00 -51.55% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 上海衡 都投资 投资管 理、资 增资 76,000, 000.00 100.00 % 自有 无 2044 年 10 贸易 100 -197,73 4,477.94 是 2016 年 08 月 26 《中国 证券 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 23 有限责 任公司 产管 理、实 业投 资、投 资咨询 月 8 日 日 报》、 《证券 时报》、 《上海 证券 报》、 《证券 日报》 和巨潮 资讯网 上的 《关于 对全资 子公司 增资的 公告》 （公告 编号： 2016-04 4） 合计 -- -- 76,000, 000.00 -- -- -- -- -- -- 0.00 -197,73 4,477.94 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 24 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 四川仁智石 化科技有限 责任公司 子公司 石油装备设 计、制造、 销售；石油 化工产品销 售 100,000,000. 00 125,418,739. 58 81,764,722.1 3 32,789,141.9 7 -14,089,423. 30 -21,405,158. 81 四川仁智新 材料科技有 限责任公司 子公司 自主选择经 营项目 20,000,000.0 0 72,935,374.7 2 24,178,020.5 7 68,429,673.6 7 -309,629.55 -340,872.55 上海衡都投 资有限责任 公司 子公司 投资管理、 资产管理、 实业投资、 投资咨询 250,000,000. 00 51,626,031.2 0 51,566,831.4 2 1,642,678,21 9.86 -197,617,418 .70 -197,734,477 .94 四川仁信能 源开发有限 公司 子公司 钻井、完井 技术服务 30,000,000.0 0 24,463,854.1 0 24,426,313.6 1 0.00 -2,365,442.0 4 -2,405,558.5 6 四川三台农 村商业银行 股份有限公 司 参股公司 吸收公共存 款；发放短 期、中期、 长期借款 等。 502,643,109. 00 20,266,293,9 82.11 1,545,464,71 5.30 722,857,203. 36 203,673,723. 46 154,042,230. 26 余干县天然 气有限公司 参股公司 天然气投 资、建设、 管理与管理 20,000,000.0 0 38,854,444.3 1 14,940,151.3 3 23,272,221.7 9 66,400.99 305,488.08 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 上海库吉石油工程技术服务有限公司 注销 暂无影响 海南仁智永福能源有限公司 转让 暂无影响 浙江智谊能源科技有限公司 注销 暂无影响 克拉玛依金鑫油田环保工程有限公司 转让 积极影响 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 25 主要控股参股公司情况说明 1、2015年1月6日，仁智股份公司（800万，40%）与克拉玛依市金鑫科技有限公司（600万，30%）、自然人蔡明（600万， 30%）共同出资2,000万元人民币成立克拉玛依金鑫油田环保工程有限公司。2015年1月22日取得营业执照：650200050031421， 注册资本：2000 万元整，实收资本已到位，住所：新疆克拉玛依市白碱滩区金东一街4539号，经营范围：工程和技术研究 和试验发展；工矿工程建筑；固体废物治理；污水处理技术服务；环境保护监测服务；工程勘察设计；机械设备、化工产品 销售；其他专业咨询；与石油和天然气开采辅助服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。董 事会由5名董事组成，其中2名董事由仁智股份公司人员担任，2名由克拉玛依市金鑫科技有限公司，自然人蔡明出任董事。 2015年1月6日，自然人蔡明与仁智股份公司签订了《一致行动协议》，期限三年，协议明确了蔡明与仁智股份公司在克拉玛 依金鑫油田环保工程有限公司保持一致行动关系。公司能控制克拉玛依金鑫油田环保工程有限公司，因此2017年度列入公司 合并范围，2018年1月6日，《一致行动协议》到期，公司不能控制克拉玛依金鑫油田环保工程有限公司，2018年10月25日， 公司将持有的克拉玛依金鑫油田环保工程有限公司股权全部转让，因此2018年度不列入公司合并范围。。 2、公司子公司上海衡都投资有限责任公司本期营业利润及净利润等数据较上期发生较大变化，主要是由于公司子公司上海 衡都投资有限责任公司本期按单项计提坏账准备，资产减值损失增加，引起子公司上海衡都投资有限责任公司营业利润及净 利润等数据较上年同期发生较大变化。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）公司所处行业的格局和趋势 近年来，石油行业受国际油价下行的影响，行业持续低迷，油田技术服务行业受到较大影响，公司油服业务持续萎缩， 利润严重下滑。基于经营状况与未来战略规划的考虑，公司在2018年一定程度地收缩了大宗贸易业务规模。自2018年8月起， 公司贸易业务量逐渐缩减，公司积极向对应客商进行了款项催收，并采取了一系列措施，由于上述结果未达预期，公司对相 关欠款方陆续向人民法院提起了诉讼，但对方仍拒绝付款，也未提出明确的付款计划。 受上述经营现状及诉讼事项影响，公司整体流动性趋紧、资金紧张，经营压力较大，主营业务发展严重不达预期，公司面临 一定的持续经营能力风险。 （二）2019年经营计划 公司2019年经营战略仍以“降本增效、优化管理、盘活闲置资产”为指导精神，积极推行项目制运作方式，签订项目责 任书，依托原有公司资源，通过重组并购及引进战略投资者等方式进行产业整合，寻求新的利润增长点，以改善公司经营情 况、实现公司持续发展。 （1）努力化解持续经营能力的风险 当前，公司油服业务经营不达预期，大宗贸易业务已暂停，公司的生产经营处于停滞状态，公司目前面临着流动性、经 营性等系列风险。将进一步降低运营成本，大力缩减营业成本，维持公司持续运作。 （2）寻找新的发展方向 公司管理层结合公司实际情况，继续寻找新的发展机会，以实现公司的可持续发展。 （三）可能面临的风险因素 1、退市风险 公司于2019年4月12日在指定信息披露媒体披露了《关于公司前期会计差错更正及追溯调整的公告》（公告编号： 2019-034）：经公司自查，公司相关人员在处理 2017 年部分业务时存在虚假记载，虚增营业收入和营业成本分别为 9,041.72 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 26 万元和 6,079.52 万元，虚增利润 3,203.46万元。本次前期会计差错更正后将导致公司2017年度净利润为负值。 根据亚太（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)出具的审计报告，公司2018年度净利润仍为负值，本报告出具之后，公 司将被实施退市风险警示。如公司2019年度经审计的净利润继续为负值，公司股票将自2019年年度报告公告之日起暂停上市。 股票被暂停上市后，公司出现《深圳证券交易所股票上市规则》第14.4.1规定的情形，公司股票将面临终止上市的风险。 2、持续经营能力的风险 近年来，石油行业受国际油价下行的影响，行业持续低迷，油田技术服务行业受到较大影响，公司油服业务持续萎缩， 利润严重下滑。公司为改善经营状况，应对主营业务规模降低及盈利减少的风险，在2016年新增了大宗贸易业务，以期创造 新的利润增长点。 基于经营状况与未来战略规划的考虑，公司在2018年一定程度地收缩了大宗贸易业务规模。自2018年8月起，公司贸易 业务量逐渐缩减，公司积极向对应客商进行了款项催收，并采取了一系列措施，由于上述结果未达预期，公司对相关欠款方 陆续向人民法院提起了诉讼，但对方仍拒绝付款，也未提出明确的付款计划。 受上述经营现状及诉讼事项影响，公司银行账户及参股公司股权被冻结，公司整体流动性趋紧、资金紧张，经营压力较 大，主营业务发展严重不达预期，公司面临一定的持续经营能力的风险。 3、公司商业承兑汇票需要兑付的风险 公司董事长、董事长助理及相关人员未经公司内部审批程序并以公司名义开具的商业承兑汇票1.47亿元，公司已向无锡 市中级人民法院提起诉讼，并向法院作出了财产保全申请，法院现已裁定公司暂时停止支付上述票据。根据相关规定，本次 诉讼已由无锡市中级人民法院移至广州市中级人民法院，截至目前，广州市中级人民法院已受理。鉴于法院尚未判决，上述 票据所有权公司是否能够收回尚具有不确定性。公司已向公安机关报案，公安机关正在收集证据的过程中。 4、安全环保风险 石油石化行业的安全环保一直是社会关注的焦点和热点，新的《安全生产法》和《环境保护法》全面实施，主体责任更 加明确，标准要求更加严格，问责处罚更加严厉，公司安全环保工作责任重大。首先，在油田技术服务过程中不可避免的存 在较多环保风险，一旦环保问题处理不当或发生环保事故，将可能面临严重处罚并导致损失。其次，油服企业为避免环保事 故的发生必须加大在环保方面人力、物力的投入，由此导致成本的进一步提高。 5、经营成本不断攀升的风险 近年来，原材料成本不断上升，同时人力成本也快速增长，导致公司整体成本水平持续上升。鉴于本公司的客户大多为 油田单位，公司难以将上升的成本全部向客户端转移，因此持续上升的成本给公司的盈利能力带来了较大压力。如果未来原 材料和人工成本继续上升，势必降低公司未来的盈利水平。公司一方面积极尝试走出国门，大力拓展新市场、新区块；另一 方面节流与开源并举，利用挖潜增效、技术革新、优化配置、精细化管理来提高工作效率、降低各方面的消耗，努力保持或 提高整体的利润水平。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 27 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2016年度利润分配方案 公司2015年度不进行现金分红、不送红股、不以资本公积转增股本，未分配利润结转至下一年。 2、2017年度利润分配方案 公司2017年度利润分配方案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 3、2018年度利润分配预案 经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司2018年实现归属于母公司所有者的净利润-618,612,118.90元 人民币，根据《公司章程》规定，本年度不提取法定盈余公积金，以前年度未分配利润109,175,718.32元，本年度可供投资 者分配的利润为-509,436,400.58元。 公司2018年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2018 年 0.00 -618,612,118.9 0 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 2017 年 0.00 -30,171,400.15 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 2016 年 0.00 24,523,451.21 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案情况 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 28 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚 未履行完毕的承诺事项。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 √ 适用 □ 不适用 董事会关于对会计师事务所出具的保留审计意见涉及事项的专项说明 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对浙江仁智股份有限公司（以下简称“公司”、“仁智公司”）2018年 财务报表进行审计，并出具了保留意见的《审计报告》（亚会A审字（2019）0087号）。根据中国证监会《公开发行证券的 公司信息披露编报规则第14号——非标准无保留计意见及其涉及事项的处理》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法 规、规章制度的要求，公司董事会对该审计报告涉及事项作如下说明： 一、会计师事务所对保留意见涉及事项的说明 1、保留意见事项段内容 （1）如财务报表附注六注释4（9）其他应收款“其他说明”所述，仁智公司计提了大额坏账准备，注册会计师未能获 取充分、适当的审计证据证明上述坏账准备的计提是否充分。 （2）如财务报表附注六注释14.2应付票据及注释38营业外支出所述，仁智公司确认商业承兑汇票损失146,770,818.39 元。上述损失需根据诉讼判决结果确定具体的损失金额，注册会计师无法判断对财务报表的整体影响。 除“形成保留意见的基础”部分所述事项产生的影响外，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了仁智公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 2、出具保留意见的理由和依据 根据《中国注册会计师审计准则第1502号—在审计报告中发表非无保留意见》第八条的规定：“当存在下列情形之一 时，注册会计师应当发表保留意见：注册会计师无法获取充分、适当的审计证据以作为形成审计意见的基础，但是认为未发 现的错报对财务报表可能产生的影响重大，但不具有广泛性”。我们认为保留意见事项段内容对财务报表可能产生重大影响， 但不具有广泛性。因此我们对仁智公司2018年度财务报表出具了保留意见的审计报告。 3、保留意见事项段中涉及事项对报告期财务状况和经营成果的影响 由于无法获取充分、适当的审计证据以作为形成审计意见的基础，我们无法判断非标准无保留审计意见涉及事项对报 告期内仁智公司财务状况、经营成果和现金流量的具体影响。 4、形成保留意见事项是否明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范的规定。 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 29 形成保留意见事项不存在明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范的情形。 二、公司董事会对保留意见涉及事项的相关说明 1、保留意见所述公司对其他应收款计提了坏账准备事项情况 公司油服板块业务由于受国际原油价格持续低迷，石油行业整体不景气的影响，市场工作量大幅下降，油服业务收入 大幅缩减。公司为改善经营状况，应对主营业务规模降低及盈利减少的风险，在2016年新增了大宗贸易业务，以期创造新的 利润增长点。 基于大宗贸易产品采购价格和公司发展战略方面的考虑，公司与多家供应商进行战略合作，并签订了关于乙二醇产品 的战略采购协议，进一步锁定货源和获取更多的采购价格优势。为保证后期商品的基本供应量，以及充足的货源和相对较低 的采购价格，按照行业惯例，公司在签订战略采购协议时预付供应商一定数额的采购货款或保证金。上述预付供应商采购货 款或保证金为形成公司其他应收款的主要原因。 公司大宗贸易业务的业务属性为一般化工产品贸易，交易场所为张家港保税区长江国际港务有限公司旗下交易平台- 长江国际网上仓储服务平台，交易性质为现货电子交易，具有流通快、交易量大的特性。公司通过在长江国际网上仓储服务 平台第三方自主取得商品控制权再转让给客户，承担向客户转让商品的主要责任、并自主决定所交易商品的价格。 公司交易产品主要为乙二醇，乙二醇经商检合格后存放于张家港长江国际库区，买卖双方通过网上信息撮合，签定购 销合同后，在长江国际网上仓储服务平台进行货权转移，货权拥有方可凭货权转移单去长江国际仓库提货或直接在长江国际 网上仓储服务平台进行电子交易转让货权。 目前市场上，买卖双方经过信息撮合后，既可以通过市场询价方式进行逐单交易，也可以按照需求签定长期供货协议， 买方预付卖方一定金额的保证金，卖方按合同约定定期供货，保证供货稳定。 乙二醇大宗贸易业务市场参与方众多，主要有生产商、进口商、贸易商、期货公司、下游工厂等多种主体，其中也不 乏国内大型国有企业与上市公司。从货物进口到货物经过贸易商流向下游工厂，商品的流通环节以及宏观经济环境的变动， 带来了乙二醇大宗贸易交易价格的变化和一定的利润空间。 公司严格执行内部控制制度与客商管理制度，参考工商网站以及市场调研到的客户或供应商的履约能力等相关信息， 按照审批程序对每个客户、供应商的资质、信用、准入条件等进行评估，为每个客户或供应商建立专属管理档案，定期对每 个客户、供应商进行内部考核，同等价格选择信誉好、资质优的客户或供应商，确保每笔业务的真实、准确及效益最大化。 基于经营状况与未来战略规划的考虑，公司在2018年一定程度地收缩了大宗贸易业务规模。自2018年8月起，公司贸 易业务量逐渐缩减，公司积极向对应客商进行了款项催收，并采取了一系列措施，包括但不限于发送催款函、律师函、商函 等，也与律师事务所签订诉讼委托服务合同，并针对欠款方陆续向人民法院提起了诉讼，但对方仍拒绝付款，也未提出明确 的付款计划。 综上所述，公司管理层经过充分考虑大宗贸易业务的基本特性，了解欠款方的基本状况，评估款项催收力度与反馈 结果，分析款项性质，认为部分款项回款难度较大，且金额较为重大，适用于公司单项金额重大并单项计提坏账准备的应收 款项的会计政策，应当按照公司会计政策规定计提坏账准备。 具体计提明细详见下表： 单位：万元 序号 公司名称 款项性质 款项金额 计提坏账准备 1 湖州贸联机械设备有限公司 贸易保证金 18,310.00 18,310.00 2 上海苏克实业有限公司 贸易保证金 6,364.37 6,364.37 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 30 3 上海慧喆企业发展有限公司 贸易保证金 530.00 530.00 4 上海荣禹实业有限公司 贸易保证金 500.00 500.00 5 浙江尚道国际贸易有限公司 贸易保证金 4,000.00 4,000.00 6 张家港保税区弘达晟国际贸易有限公司 贸易保证金 6,100.00 6,100.00 7 广东中经通达供应链管理有限责任公司 贸易应收款 500.00 500.00 8 北京奥燃高新技术实业有限公司 贸易应收款 865.89 865.89 9 大庆国世能科学技术有限公司 其他应收款 200.00 200.00 合 计 37,370.26 37,370.26 2、保留意见所述关于计提商业承兑汇票损失的情况介绍 公司董事长陈昊旻、董事长助理陈伯慈及相关人员为公司融资的目的，未经授权、未履行内部正常审批决策程序开 具商业承兑汇票人民币14,677.08万元，其中人民币5,000万元的开具日期至到期日为2018年4月19日至2018年10月19日，人 民币9,677.08万元的开具日期至到期日为2018年1月30日至2019年1月30日。 公司已就商票事项对相关方提起民事诉讼并对上述票据做了财产保全，同时向公安机关提起刑事控告。相关详情已 在公司前期公告中予以披露。 基于谨慎性原则，并经公司与年审机构亚太会计师事务所沟通一致，对上述商票款全额计提损失。 相关会计处理如下： 借：营业外支出 贷：应付票据 后续公司将密切关注商票事项的发展情况，视情况再进行相应处理，不影响当期损益。 三、消除保留意见涉及事项影响的具体措施 （1）对应收款项进行催收及采取的相应的法律措施 自公司贸易业务规模开始收缩，公司积极与欠款方进行沟通，要求退回应收款项，并于2018年11月15日起先后向上 述欠款方发送催款函，但对方未予以有效回应。针对上述情况，公司委托律师于2018年12月10日起向上述欠款方发送了律师 函，但对方仍未予以理睬。 鉴于公司上述款项催收的反馈效果未达到公司预期，公司于2018年12月与律师签订了委托服务合同，委托律师事务 所对上述欠款方提起诉讼。后续公司将根据欠款方的反馈效果，视情况决定是否采取进一步的措施，包括但不限于申请财产 保全、冻结资金，以及申请强制执行等。 截至目前，上述欠款方诉讼事项进展详见下表： 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 31 序号 公司主体 欠款方名称 涉及金额（元） 公司措施 法律措施 拟采取的后续 措施 1 仁智股份 湖州贸联机械设备 有限公司 79,000,000.00 已发送催款函、律 师函 委托律师诉讼， 法院已立案。 申请财产保全、 冻结资金、强制 执行等。 2 仁智股份子公司 湖州贸联机械设备 有限公司 104,100,000.00 已发送催款函、律 师函 委托律师诉讼， 法院已立案。 申请财产保全、 冻结资金、强制 执行等。 3 仁智股份 上海苏克实业有限 公司 63,643,736.72 已发送催款函、律 师函 委托律师诉讼， 法院已立案。 申请财产保全、 冻结资金、强制 执行等。 4 仁智股份子公司 张家港保税区弘达 晟国际贸易有限公 司 61,000,000.00 已发送催款函、律 师函 委托律师诉讼， 法院已立案。 申请财产保全、 冻结资金、强制 执行等。 5 仁智股份及子公司 浙江尚道国际贸易 有限公司 40,000,000.00 已发送催款函、律 师函 委托律师诉讼， 法院已立案。 申请财产保全、 冻结资金、强制 执行等。 6 仁智股份及子公司 上海慧喆企业发展 有限公司 5,300,000.00 已发送催款函、律 师函 委托律师诉讼， 法院已立案。 申请财产保全、 冻结资金、强制 执行等。 7 仁智股份子公司 上海荣禹实业有限 公司 5,000,000.00 已发送催款函、律 师函 委托律师诉讼， 法院已立案。 申请财产保全、 冻结资金、强制 执行等。 8 仁智股份 广东中经通达供应 链管理有限责任公 司 5,000,000.00 已发送催款函、律 师函 委托律师诉讼， 法院已立案。 申请财产保全、 冻结资金、强制 执行等。 9 仁智股份 北京奥燃高新技术 实业有限公司 8,658,945.97 已发送催款函、律 师函 委托律师仲裁， 仲裁庭已立案。 申请财产保全、 冻结资金、强制 执行等。 10 仁智股份 大庆国世能科学技 术有限公司 2,000,000.00 已发送催款函、律 师函 委托律师诉讼， 法院已立案。 申请财产保全、 冻结资金、强制 执行等。 （2）关于商业承兑汇票事项采取的措施 1）公司目前已采取的措施 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 32 ①公司已于2018年10月18日向无锡中院递交了《民事起诉状》，同时已对违规开具的商业承兑汇票人民币5,000万元 作出了财产保全申请，无锡中院已裁定公司暂时停止支付人民币5,000万元汇票项下票款。剩余人民币9,677.08万元商业票 据已于2019年1月30日到期，公司于2019年1月向无锡市中级人民法院追加诉讼请求，且已被无锡中院受理，与前述5,000万 汇票诉讼事项并案处理。经无锡中院审查认为，公司的申请符合相关法律规定，裁定公司暂停支付9,677.08万元汇票项下票 款，公司对上述9,677.08万元汇票作了财产保全。 ②公司已向公安机关报案并提起刑事控告，公安机关正在收集证据过程中。 ③与银行进行沟通，已对出现疏漏的网上银行及其他开通了商业汇票功能的网上银行添加二级复核功能，将具有商 业汇票功能的网上银行U盾交由专人保管，定期核对商业汇票有关台账与网上银行操作记录，并核查其他账户是否存在相关 风险。 ④公司根据《内部问责制度》，对本次开具商业承兑汇票的相关责任人已启动内部问责程序。 2）公司未来拟采取的解决措施 ①公司将对现有内控制度进行梳理，进一步完善法人治理结构，并通过提升内控执行力，来完善或改善内控，使内 控发挥实效，切实保持公司独立性，严密防范未履行内部审批决策程序开具商业承兑汇票等各种风险。 ②公司将大力加强内部审计部门的建设，完善内审流程、堵塞漏洞、防患于未然。公司内部审计部门今后将进一步 加强稽核，除了至少每季度对关联交易、对外担保、证券投资、风险投资、对外提供财务资助、购买或出售资产、对外投资 等重大事项实施情况、公司大额资金往来以及关联方资金往来情况进行一次检查外，还应出具检查报告并提交董事会，一经 发现异常情况，及时提请公司董事会采取相应措施。 ③加强公司不定期对公司董事、监事、高级管理人员及财务工作人员进行相关法律法规及公司规章制度的内部培训， 并积极参加外部相关培训，不断强化其防范意识和风险意识，加强对公司资金安全的监管工作，避免上述违规事项的再次发 生。 ④公司将督促相关当事人协助公司提起诉讼或应诉，并主张上述未履行内部审批决策程序开具商业承兑汇票行为无 效，尽最大限度的保障公司和投资者的利益。 监事会关于《董事会对会计师事务所出具的保留意见审计报告涉及事项的专项说明》的意见 浙江仁智股份有限公司（以下简称“公司”）2018年财务报告由亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并 为公司出具了保留意见的审计报告。 本公司监事会对审计报告没有异议，认为其客观、公正的反映了公司的财务状况和经营成果。同意董事会对亚太（集团） 会计师事务所（特殊普通合伙）所出具的保留意见审计报告的专项说明。 公司董事会对会计师事务所带强调事项段无保留审计报告涉及的事项出具了专项说明，公司监事会同意董事会出具的 专项说明。 公司监事会将积极配合公司董事会的各项工作，持续关注董事会和管理层相关工作的开展，切实维护公司及全体股东的 合法权益。 独立董事关于会计师事务所出具的保留审计意见涉及事项的专项说明的独立意见 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 33 作为公司的独立董事，我们认真阅读了公司《关于对浙江仁智股份有限公司出具保留审计意见的专项说明》，根据《深 圳证券交易所股票上市规则》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号—非标准无保留审计意见及其涉及事项的处 理》等有关规定发表如下独立意见： 公司董事会对审计意见涉及事项所作出的说明客观、真实，符合公司的实际情况，同意董事会对公司年审会计师事务所 出具的保留意见审计报告涉及事项所作的专项说明；希望公司董事会进一步加强公司管理，维护公司和广大投资者特别是中 小投资者利益。 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 为解决执行企业会计准则的企业在财务报告编制中的实际问题，规范企业财务报表列报，提高会计信息质量，财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15 号），对一般企 业财务报表格式进行了修订。公司根据上述财会〔2018〕15 号文件的要求，对财务报表格式的相关内容进行了相应的变更。 上述会计政策变更事项，已经公司第五届董事会第十次会议、第五届监事会第七次会议审议通过。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司2017年部分业务存在虚假记载，虚增营业收入和营业成本分别为9,041.72万元和6,079.52万元，虚增利润3,203.46 万元。公司根据相关规定进行会计差错更正处理，相应调整2017年度合并资产负债表与公司资产负债表中的应收账款、预付 账款、递延所得税资产、应付账款和盈余公积、未分配利润项目；调整公司2017年度合并利润表与公司利润表中营业收入、 营业成本、资产减值损失、营业外支出、所得税费用和净利润项目。 公司2017年度合并报表中应收账款减少19,849,654.59元，预付账款减少21,274,426.40元，递延所得税资产减少 24,936.75元，应付账款减少9,114,408.00元，盈余公积减少866,853.99元，未分配利润减少31,167,755.75元，营业收入减 少90,417,166.49元，营业成本减少60,795,200.70元，资产减值损失减少99,747.01元，营业外支出增加2,487,454.21元和 所得税费用增加24,936.75元。 上述会计差错更正已经第五届董事会第十四次会议、第五届监事会第十次会议审议通过。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、上海库吉石油工程技术服务有限公司， 2015年3月29日，中远石油与仁智股份签订了《一致行动协议》，协议明确 了中远石油与仁智股份在上海库吉石油工程技术服务有限公司保持一致行动关系，注册后未开展经营，于2018年03月09日注 销。 2、2018年6月30日，仁智公司与黄明亮签订股权转让协议，将其持有的海南仁智永福能源有限公司无偿转让给黄明亮， 海南仁智永福能源有限公司2018年5月23日成立，仁智公司持股60%，无资金投入，未开展经营活动。 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 34 3、浙江智谊能源科技有限公司自2018年3月21日成立，仁智公司持股60%，无资金投入，未开展经营活动，于2018年12 月19日完成注销。 4、2018年10月25日，仁智公司与克拉玛依市金鑫科技有限公司签订股权转让协议，将其持有的克拉玛依金鑫油田环保 工程有限公司40%股份以580万元转让给克拉玛依市金鑫科技有限公司，并于2018年12月07完成工商变更登记。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 150 境内会计师事务所审计服务的连续年限 2 境内会计师事务所注册会计师姓名 周含军、戴勤永 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 公司第五届董事会第十一次会议及2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于续聘2018年度审计机构的议案》，聘任亚太 （集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度审计机构，聘期一年，2018 年度报表审计及内部控制审计总费用 为150万元。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 √ 适用 □ 不适用 1、公司下属全资子公司仁智实业于2001年11月对外投资了智捷天然气，投资总额350万元，持股比例35%。本公司、仁 智实业与彭州市天然气有限责任公司（以下简称“彭州天然气”）于2010年8月3日签订了《补充协议》，经三方确认，在该 补充协议签订之日起两年后，因智捷天然气其他股东不同意转让或未获得审批机关批准仍未完成标的的股权转让，经本公司 与彭州天然气内部决策机构同意后，由本公司将其持有的仁智实业的股权转让予彭州天然气，股权转让价格仍为1500万元， 同时彭州天然气做出保证，在受让仁智实业股权后将不得使用“仁智”相同或类似的企业名称、商号、商标等，仁智实业股 权过户后将不开展除投资智捷天然气之外的其他经营活动。2012年，智捷天然气被四川省成都市中级人民法院裁定进行强制 清算，《补充协议》暂未履行。 截至报告期末，智捷天然气因股东中气控股有限公司和彭州市天然气公司之间的纠纷未得以解决，尚处于胶着状态， 清算工作未能有效开展。 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 35 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额（万 元） 是否形成预计 负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 诉讼(仲裁)判 决执行情况 披露日期 披露索引 2016 年 4 月 20 日接到大连市人民 检察院起诉书（大 检公诉邢诉【2016】 41 号）：对公司及公 司原董事长钱忠良 先生在履职期间以 单位行贿罪依法提 起公诉。 1,400 否 本案已经 大连市中 级人民法 院判决。 判决尚未生效 公司原董事长 钱忠良判处有 期徒刑 7 年；公 司无罪。 2016 年 04 月 21 日、2019 年 01 月 04 日 详情请见公 司刊载于《中 国证券报》、 《上海证券 报》、 《证券时 报》、 《证券日 报》和巨潮资 讯网 （inf )上 的《重大事项 公告》、 《重大 事项进展公 告》（公告编 号： 2016-018、 2019-001）。 商业汇票事项 14,677.08 否 本案由无 锡市中级 人民法院 移送广州 市中级人 民法院处 理（以下简 称“广州中 院”），广州 中院已受 理 未审理 不适用 2018 年 10 月 20 日、2019 年1月 19 日、 2019年3 月 8 日、2019 年 03 月 22 日 详情请见公 司刊载于《中 国证券报》、 《上海证券 报》、 《证券时 报》、 《证券日 报》和巨潮资 讯网上的《关 于公司未履 行内部审批 决策程序开 具商业承兑 汇票暨提起 诉讼的公 告》、 《关于公 司未履行内 部审批决策 程序开具商 业汇票事项 的进展公告》 及《关于公司 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 36 商业汇票事 项诉讼的进 展公告》、 《关 于公司商业 汇票事项诉 讼的进展公 告》（公告编 号： 2018-048、 2019-006、 2019-016、 2019-018） 江苏伊斯特威尔供 应链管理有限公司 诉仁智股份买卖合 同纠纷一案 3,204.85 否 尚未判决 未审理 不适用 2018 年 11 月 20 日 详情请见公 司刊载于《中 国证券报》、 《上海证券 报》、 《证券时 报》、 《证券日 报》和巨潮资 讯网上的《关 于收到 （2018）苏 0114 民初 5358 号《传 票》（公告编 号： 2018-060） 公司因与德州协诚 化工有限公司、王 德强买卖合同纠纷 事项 1,748.55 否 双方达成 和解 双方达成和解， 对公司的影响尚 具有不确定性 不适用 2018 年 12 月 14 日、2019 年 4 月 8 日 详情请见公 司刊载于《中 国证券报》、 《上海证券 报》、 《证券时 报》、 《证券日 报》和巨潮资 讯网上的《关 于公司提起 诉讼的公 告》、 《关于诉 讼进展的公 告》（公告编 号： 2018-062、 2019-027） 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 37 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 1、报告期内，公司不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况； 2、报告期内，控股股东西藏瀚澧、实际控制人金环女士因与江阴华中投资管理有限公司借款合同纠纷一案，控股股东西藏 瀚澧所持公司81,387,013股股份（占公司总股本的19.76%），被北京市高级人民法院冻结，详见公司于2018年7月3日刊载于 指定信息披露媒体上的《关于控股股东股份被司法冻结的公告》（公告编号：2018-032）。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 浙江易买 酒业有限 公司 董事吴 朴担任 执行董 事的企 业 耗材采 购 耗材采 购 市场价 格 14.04 14.04 否 合同约 定 14.04 合计 -- -- 14.04 -- 0 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 无 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 无 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 38 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 应收关联方债权 关联方 关联关系 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期收回金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额 （万元） 应付关联方债务 关联方 关联关系 形成原因 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期归还金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额（万 元） 四川智捷天然 气化工有限公 司 子公司的投 资企业 预收代买设 备款 100 100 绵阳富乐天能 能源技术有限 公司 控股孙公司 的其他股东 拆入资金 285.82 285.82 关联债务对公司经营成果 及财务状况的影响 上述关联债务对公司经营成果无重大影响。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 39 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 报告期内，公司有2,581,608.75元的机器设备，22,696.40元与生产相关的器具工具家具和1,333.32元运输工具的固资资产用于 对外出租。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 报告期内审批的对外担保额度合 计（A1） 0 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） 0 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 四川仁智石化科技有 2016 年 11 1,000 2017 年 01 月 04 500 连带责任保 12 个月 是 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 40 限责任公司 月 07 日 日 证 四川仁智新材料科技 有限责任公司 2016 年 11 月 07 日 1,000 2017 年 01 月 04 日 500 连带责任保 证 12 个月 是 四川仁信能源开发有 限公司 2016 年 11 月 07 日 1,000 2017 年 01 月 04 日 500 连带责任保 证 12 个月 是 四川仁智新材料科技 有限责任公司 2018 年 06 月 12 日 2,000 2018 年 05 月 29 日 2,000 连带责任保 证 24 个月 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 2,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 2,000 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 5,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 2,000 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 2,000 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 2,000 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 5,000 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 2,000 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 79.33% 其中： 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 41 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司严格遵守国家法律法规，坚持规范运作，不断完善法人治理结构和内部控 制体系建设，强化社会责任意识，在生 产经营的过程中，注重维护股东和债权人权益，维护职工权益，并积极从事各项公益事业。 1、投资者及债权人权益保护：公司不断梳理、完善制度的建立和执行，提升公司整体治理水平。报告期内，公司严格 按照 《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等法律法规及《公司章程》的规定，依法召开股东大会并积极提供网络 投票等方式扩大股东参与股东大会的比例。 2、职工权益保护：公司根据《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规的要求，严格执行国家用工制度、劳动保护制度、 社 会保障制度和医疗保障制度，充分尊重职工人格，保障职工合法权益。公司依法与所有员工签订劳动合同，按照国家及 当地主管部门的规定、要求，为全体员工缴纳各类社会保险及住房公积金，为全体员工提供每年一次的职业体检。强化员工 主人翁意识，维护员工合法权益：一是利用公司签约的律师事务所，向职工公布公司法律顾问电话号码，为职工提供法律援 助，方便职工进行法律咨询；二是专门开通职工信箱，由工会副主席作为责任人负责处理和回复职工来信。2018年对职工维 权诉求的处理率达到了100%。三是开展送温暖工程，在职工体检时，安排女职工特殊检查。“三八”节，组织女职工开展活 动；“六一”儿童节，为职工子女下发购书金；“八一”建军节，给复员军人及军属送上慰问金；“端午节”、“中秋节” 等传统节日，给职工送粽子、月饼等礼品，同时，积极开展困难帮扶工作：帮助有困难或重大疾病的员工，全年经费近7万 元。积极开展“讲微故事，聚正能量”主题活动，紧扣“围绕中心、服务大局，爱岗敬业、无私奉献”。开展职工喜闻乐见 的活动，多手段增强凝聚力。 3、参与社会公益事业：企业是社会的一部分，公司积极参与社会公益事业建设，依法纳税并按时交纳各项团体会费塑 造 了公司负责任的良好社会形象。 2、履行精准扶贫社会责任情况 报告期内，公司无履行精准扶贫社会责任情况。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 公司或子公 司名称 主要污染物 及特征污染 物的名称 排放方式 排放口数量 排放口分布 情况 排放浓度 执行的污染 物排放标准 排放总量 核定的排放 总量 超标排放情 况 四川仁智石 化科技有限 责任公司 COD 达标外排 1 场站东南方 0＜COD＜ 30mg/l 0＜氨氮＜ 10mg/l 《污水综合 排放标准》 一级标准 0≤COD≤10 2018 年全 年 30690.07m 3 131400m3 无 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 42 0＜氯化物 ＜100mg/l 0mg/l 0≤氨氮 ≤15mg/l 0≤氯化物 ≤350mg/l 四川仁智新 材料科技有 限责任公司 废气 有组织排放 2 厂界北向 0.0273mg/ m3 90 mg/m3 0.0393 0.0787 t/a 无 四川仁智新 材料科技有 限责任公司 粉尘 有组织排放 2 厂界北向 0.5555mg/ m3 80 mg/m3 0.0797 0.1595 t/a 无 防治污染设施的建设和运行情况 （1）四川仁智石化科技有限责任公司 河坝气田水处理站于2007年投建，并通过环境影响评价，取得了通江县环境保护局和巴中市环境保护局关于建设项目环 境影响评价报告表的批复，项目建设在巴中市通江县陈河乡一村六社，采用混凝氧化等物理化学法处理工艺，主要处理天然 气采气废水，日处理量100方，占地2650平方米，总投资400万元。2015年，河坝气田水处理站进行了技改，通过环境影响评 价，取得了通江县环境保护局关于技改项目环境影响评价报告表的批复，项目新增占地800平方米，采用预处理+超级反渗 透+低温三效蒸馏的处理工艺，技改后日处理量达到了360方，能够对油气田废水进行深度脱盐处理，总投资906万元。项目 技改完成经过试运行，于2017年进行了项目环保验收，并取得了通江县环境保护局关于河坝气田水处理站技改项目竣工环境 保护验收的批复。目前，河坝气田水处理站运行良好，2018年共计处理油气田废水30690.07方，全部达到《污水综合排放标 准》(GB8978-1996)一级标准。 （2）四川仁智新材料科技有限责任公司 2004年新材料生产线通过环评和验收后于2010年进行了技术改造并取得绵阳市环保局下达的《绵阳市环境保护局关于对 四川仁智油田技术服务股份有限公司新材料改性材料及制品生产线技改项目环境影响报告表的批复》(绵环审批[2010]140 号)。项目于2008年11月开始施工建设，2010年3月施工完成。2010年6月18日取得绵阳市环保局下达的《绵阳市环境保护局 关于对四川仁智油田技术服务股份有限公司新材料改性材料及制品生产线技改项目竣工环境保护验收意见的函》(绵环审批 [2010]145号)，2010年6月委托绵阳市环境监测中心站进行了竣工环保验收监测（绵环监字【2010】第18号），并于2010年6 月取得了竣工环保验收批复,2019年1月取得绵阳市环保局下达的《新材料改性村料及制品清洁化生产技改项目环境影响报告 表的批复》(绵环审批[2019]9号)。 新材料改性材料项目实行雨污分流，雨水排入市政雨水管网。生活污水经过化粪池处理后，主要污染物浓度能达到《污 水综合排放标准》中三级标准，再经城市污水管网输送至塔子坝污水处理厂处理达到《城镇污水处理厂污染物排放标准》 （GB18918-2002）一级B标准后排入涪江；生产用水主要是设备冷却降温用循环水，不外排。 本项目营运期废气主要为造粒工序产生的有机废气和混合破碎时候产生的粉尘，项目造粒过程产生少量的有机废气，以VOCs 计，产生的有机废气经碱洗喷淋塔+UV光氧化处理处理后通过15m排气筒排放，排放情况均满足《四川省固定污染源大气挥 发性有机物排放标准》限值要求。项目混合破碎过程产生的少量粉尘经集气罩（收集效率＞90%）收集后，进入布袋除尘器 处理后（处理效率＞909%）后通过15m排气筒排放。项目废气粉尘的排放情况均满足《大气污染物综合排放标准》 (GB16297-1996)二级标准限值要求。 根据2018年5月的实际监测结果，项目噪声主要为设备运行噪声和厂房两侧风机噪声，设备噪声主要来自挤出机、破碎机、 空压机等。厂界噪声超标2-3分贝，项目运行噪声经减振、消声、隔声和距离衰减后，均能达到《工业企业厂界环境噪声排 放标准》(GB12348-2008)中的2类标准。 项目固体废物分为一般固废和危险废物，一般固废中布袋除尘器粉尘和不合格品收集后当作原料回用于生产、废包装材 料收集后外售至废品收购站；办公生活垃圾由环卫部门清运，外运至城市垃圾处理场填埋处理。危险废物主要有设备维修过 程产生的废机油及原料检测产生的废液集中收集后交由有资质的处置单位处置。 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 43 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 （1）石化科技公司2007年投建，进行了环境影响评价，并取得了通江县环境保护局通环函（2007）81号文件关于对河坝气 田水处理站建设项目环境影响报告表的审查意见，同时取得了巴中市环境保护局巴环函（2007）200号文件关于河坝气田水 处理站建设项目环境影响报告表的批复。 2015年技改，进行了环境影响评价，并取得了通江县环境保护局通环建函（2015）17号文件关于河坝气田水处理站技改项目 环境影响报告表的批复。 项目技改完成试生产后，通过环境保护验收，取得了通江县环境保护局通环验（2017）3号文件关于河坝气田水处理站技改 项目竣工环境保护验收的批复。 项目于2017年6月27日，取得了由巴中市环境保护局颁发的最新排污许可证：川环许Y0012。】 （2）四川仁智新材料科技有限责任公司年产8800吨，于2018年12月通过绵阳市环保局《四川仁智新材料改性材料及制品清 洁化生产技术改造项目环境影响报告》，2019年1月22日取得环评批复（绵环审批2019 9号） 突发环境事件应急预案 （1）石化科技公司河坝气田水处理站于2015年接收了四川省环境保护厅办公室文件：川环办发（2015）76号文件关于进一 步加强企业事业单位突发环境事件应急预案管理的通知，公司接到通知后，积极开展工作，成立了预案编制组，开展了环境 风险评估和应急资源调查，并形成了报告，编制完成环境应急预案，通过审核和签发,2018年对应急预案进行了修订。并在 通江县环境保护局、中石化川东北采气厂进行了备案。 （2）新材料于2018年11月13日取得绵阳市环境保护局关于四川仁智新材料《突发环境事件应急预案》备案申请（备案编号： 510701-2018-072-L），加强企业突发事件应急预案及危废管理工作，成立应急救援小组，明确责任制度。 环境自行监测方案 （1）石化科技公司河坝气田水处理站安装了污染源自动监控系统，并于2015年8月1日将污染源自动监控系统与巴中市污染 源监控中心进行联网试运行，期间联通正常。通江县环境保护局于2017年7月25日对项目的污染源自动监控系统进行了现场 验收，并下发了验收意见：通环函（2017）54号文件关于对河坝气田水处理站污染源自动监控系统的验收意见。同时，业主 方也会每月对排放水样进行取样监测，并出具监测报告。通江县环境保护局也会不定期对排放水样进行监督性监测，出具监 测报告。 （2）新材料每年定期进行环境监测，对基地的有组织、无组织废气排放的颗粒物、苯、甲苯、二甲苯进行检测，对厂界四 周进行噪音检测。 其他应当公开的环境信息 （1）河坝气田水处理站安装了污染源自动监控系统，并于2015年8月1日将污染源自动监控系统与巴中市污染源监控中心进 行联网试运行，期间联通正常。通江县环境保护局于2017年7月25日对项目的污染源自动监控系统进行了现场验收，并下发 了验收意见：通环函（2017）54号文件关于对河坝气田水处理站污染源自动监控系统的验收意见。同时，业主方也会每月对 排放水样进行取样监测，并出具监测报告。通江县环境保护局也会不定期对排放水样进行监督性监测，出具监测报告。 （2）新材料公司在生产园区（公司大门右侧）建立有公示牌，根据环保局要求对企业基础信息、排污信息、消防疏散图、 三废点产生示意图等相关信息内容全部公示 其他环保相关信息 2018年3月5日和2018年5月4日通江县环境监测站对四川仁智石化科技有限责任公司水处理站处理后排水进行取样监测，监测 结果表明通江县仁智水处理站处理后排放水所测各项指标均达到了《污水综合排放标准》（GB8978-1996）一级标准，能满 足排放要求。 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 （1）关于公司未履行内部审批决策程序开具商业承兑汇票暨提起诉讼的事项：经公司核查，发现公司存在未履行内部审批 决策程序开具商业承兑汇票事项。公司财务部门统计核实，现有以公司名义对外开具的 14677.08 万元商业承兑汇票未履行 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 44 正常审批决策程序。其中，5000 万元到期日为 2018 年10月19日，9677.08 万元到期日为 2019 年 1月30日。广东中经通达 供应链管理有限公司（以下简称“中经公司”）将上述票据中的5000万元票据作为担保，获得无锡金融资产交易中心定向融资 工具备案后，通过江苏盈时互联网信息科技有限公司（以下简称“盈时公司”）经营的“金票理财”平台，将上述票据质押给盈 时公司，向不特定公众融资 4639.5 万元。获得融资款后，中经公司又以借款的方式将其中 3800 万元直接支付给了盈时公 司的 100%控股股东杭州为星新能源投资管理有限公司，剩余款项 839.5 万元则据为己有。公司未曾收到任何融资款项。公 司认为，中经公司、盈时公司、杭州为星新能源投资管理有限公司及金佩芹的上述以非法占有为目的，通过欺诈手段合谋骗 取仁智股份票据，并恶意连环行为，严重侵犯了公司的财产权益，构成侵权。公司已于2018年10月18日向无锡市中级人民法 院（以下简称“无锡中院”）递交了《民事起诉状》，同时已对违规开具的商业承兑汇票人民币5,000万元作出了财产保全申 请，无锡中院已裁定公司暂时停止支付人民币5,000万元汇票项下票款。剩余人民币 9,677.08 万元汇票尚未到期，公司已向 追加诉讼请求，无锡中院已受理。本案已被移送广州市中级人民法院（以下简称“广州中院”），广州中院已受理，具体详见 公司于2018年10月20日、2019年1月19日、2019年3月8日、2019年3月22日的《关于公司未履行内部审批决策程序开具商业承 兑汇票暨提起诉讼的公告）《关于公司未履行内部审批决策程序开具商业汇票事项的进展公告》、《关于公司商业汇票事项 诉讼的进展公告》及《关于公司商业汇票事项诉讼的进展公告》（公告编号：2018-048、2019-006、2019-016、2019-018）。 （2）出售参股公司股权的事项：公司于2018年10月25日召开了第五届董事会第十次会议，审议通过了《关于拟出售参股公 司股权的议案》，董事会同意公司向克拉玛依市金鑫科技有限公司、自然人冯建建、魏宏转让其持有的克拉玛依金鑫油田环 保工程有限公司40%股权，转让比例分别为15%、15%、10%，转让价款分别为217.5万元、217.5万元、145万元，共计580 万元。根据《深圳证券交易所股票上市规则》及《浙江仁智股份有限公司章程》等的规定，本次事项无需提交股东大会审议。 本次股权转让不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。2018年12月6日，上述 股权转让实施完毕并办理了工商变更登记手续。具体详见公司于2018年10月29日在指定披露媒体披露的《第五届董事会第十 次会议决议公告》、《关于拟出售参股公司股权的公告》（公告编号：2018-049、2018-052）。 （3)公司部分银行账户被冻结及公司参股公司部分股权被冻结事项：公司部分银行账户及公司参股公司部分股权被冻结因公 司与江苏伊斯特威尔供应链管理有限公司买卖合同纠纷一案。具体详见公司于2018年10月30日、2018年11月17日及2018年11 月20日在公司指定披露媒体披露的《关于公司部分银行账户被冻结的公告》、《关于参股公司部分股权被冻结的公告》及《关 于收到（2018）苏 0114 民初 5358 号《传票》及相关法律文书的公告》（公告编号：2018-057、2018-059、2018-060）。 （4）关于公司聘任2018年度审计机构的事项：聘请亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）聘请其为公司 2018 年度 审计机构，此次事项已经经公司第五届董事会第十一次会议及2019年第一次临时股东大会审议通过。详见公司于2018年12 月22日、2019年1月8日在公司指定披露媒体披露的《第五届董事会第十一次会议决议公告》、《关于聘任2018年度审计机构 的公告》及《2019年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2018-063、2018-064、2019-004）。 （5）公司提起诉讼事项：公司与德州协诚化工有限公司、王德强买卖合同纠纷事项，经温州市龙湾区人民法院调解，双方 达成和解协议，详见公司于2018年12月14日在公司指定披露媒体披露的《关于公司提起诉讼的公告》、《关于诉讼进展公告》 （公告编号：2018-062、2019-029）。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 45 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 67,358,81 7 16.35% -11,250 -11,250 67,347,56 7 16.35% 3、其他内资持股 67,358,81 7 16.35% -11,250 -11,250 67,347,56 7 16.35% 其中：境内法人持股 67,347,56 7 16.35% -11,250 -11,250 67,347,56 7 16.35% 境内自然人持股 11,250 0.00% 二、无限售条件股份 344,589,1 83 83.65% 11,250 11,250 344,600,4 33 83.65% 1、人民币普通股 344,589,1 83 83.65% 11,250 11,250 344,600,4 33 83.65% 三、股份总数 411,948,0 00 100.00% 0 0 411,948,0 00 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司离任原监事安明强所持高管限售股11,250股解除限售。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 46 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 安明强 11,250 11,250 0 0 上市公司董监高 在申报离任之日 起六个月后的十 二个月期满，离 任人员所持该公 司高管限售股份 全部解禁。 2018 年 3 月 13 日 合计 11,250 11,250 0 0 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 33,674 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 34,295 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 47 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 西藏瀚澧电子科 技合伙企业（有限 合伙） 境内非国有法人 19.76% 81,387,01 3 67,037,44 6 14,037,44 6 质押 81,387,013 冻结 81,387,013 中央汇金资产管 理有限责任公司 国有法人 2.26% 9,299,800 9,299,800 贾淑敏 境内自然人 1.37% 5,659,700 5,659,700 唐建柏 境内自然人 0.82% 3,366,700 3,366,700 胡博 境内自然人 0.54% 2,205,869 2,205,869 张日昌 境内自然人 0.44% 1,804,140 1,804,140 冻结 1,804,140 牛振伟 境内自然人 0.37% 1,543,500 1,543,500 姚兵 境内自然人 0.35% 1,446,680 1,446,680 麦家允 境内自然人 0.35% 1,426,450 1,426,450 曾小燕 境内自然人 0.32% 1,335,900 1,335,900 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 前 10 名股东持股情况中，西藏瀚澧电子科技合伙企业（有限合伙）是公司控股股东， 与上述其他股东不存在关联关系；公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知 其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 西藏瀚澧电子科技合伙企业（有限合 伙） 14,039,446 人民币普通股 14,039,446 中央汇金资产管理有限责任公司 9,299,800 人民币普通股 9,299,800 贾淑敏 5,659,700 人民币普通股 5,659,700 唐建柏 3,366,700 人民币普通股 3,366,700 胡博 2,205,869 人民币普通股 2,205,869 张日昌 1,804,140 人民币普通股 1,804,140 牛振伟 1,543,500 人民币普通股 1,543,500 姚兵 1,446,680 人民币普通股 1,446,680 麦家允 1,426,450 人民币普通股 1,426,450 曾小燕 1,335,900 人民币普通股 1,335,900 前 10 名无限售流通股股东之间，以 前 10 名无限售条件股东持股情况中，西藏瀚澧电子科技合伙企业（有限合伙）为公 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 48 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 司控股股东，与上述其他股东不存在关联关系；公司未知其他无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系或是否属于一 致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 前 10 名普通股股东持股情况中，唐建柏所持的 3366700 股股份为信用账户持股，属 于融资融券业务；麦家允所持的 1426450 股股份为信用账户持股，属于融资融券业务； 曾小燕所持的 1335900 股股份为信用账户持股，属于融资融券业务。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 西藏瀚澧电子科技合伙 企业（有限合伙） 金环 2015 年 12 月 04 日 91540195MA6T12EH3A 电子科技、生物科技、 能源科技的技术转让、 开发、服务；展览展示 服务，市场营销策划， 园林绿化设计；建筑智 能化建设工程；室内装 饰装修建设工程；国内 进出口业务，化工产品 及原料（不含危化品）、 计算机软件开发销售； 计算机网络服务；电子 设备、机电设备、电线 电缆、橡塑制品、家用 电器、照明设备、日用 百货、服装鞋帽、汽车 配件、珠宝首饰、金银 首饰、燃料油、煤炭、 针纺织品、办公用品的 销售；预包装食品【食 用油、干果、坚果、肉 类熟食制品、蛋及蛋类 制品、粮食、米面制品、 烘培食品、豆制品、糖 果蜜饯、冷冻饮品、方 便食品、罐头、烹调佐 料、腌制品、酒精饮料、 非酒精饮料、茶（不包 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 49 含茶饮料）、咖啡、可可 婴幼儿食品】、乳制品 （不包括婴幼儿奶粉） 的销售。【依法须经批准 的项目，经相关部门批 准后方可开展经营活 动。】 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 金环 本人 中国 否 主要职业及职务 现任西藏瀚澧执行事务合伙人，本公司董事。 过去 10 年曾控股的境内外上 市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 50 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 51 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 52 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 陈昊旻 董事长、 总裁、董 事会秘书 （代） 现任 男 47 2017 年 03 月 03 日 2020 年 09 月 17 日 0 0 0 0 0 金环 董事 现任 女 49 2016 年 05 月 23 日 2020 年 09 月 17 日 0 0 0 0 0 吴朴 董事 现任 男 48 2017 年 03 月 03 日 2020 年 09 月 17 日 0 0 0 0 0 毕浙东 董事 现任 男 63 2017 年 03 月 03 日 2020 年 09 月 17 日 0 0 0 0 0 李芝尧 董事 现任 男 55 2017 年 09 月 18 日 2020 年 09 月 17 日 0 0 0 0 0 叶承嗣 职工董 事、副总 裁 现任 男 50 2018 年 07 月 31 日 2020 年 09 月 17 日 0 0 0 0 0 王晓 独立董事 现任 女 35 2017 年 09 月 18 日 2020 年 09 月 17 日 0 0 0 0 0 陈康幼 独立董事 现任 男 62 2018 年 07 月 20 日 2020 年 09 月 17 日 0 0 0 0 0 洪连鸿 独立董事 现任 男 56 2018 年 07 月 20 日 2020 年 09 月 17 日 0 0 0 0 0 王友钊 监事会主 席 现任 男 55 2016 年 05 月 23 日 2020 年 09 月 17 日 0 0 0 0 0 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 53 陈凯 职工代表 监事 现任 男 28 2016 年 05 月 22 日 2020 年 09 月 17 日 0 0 0 0 0 林承禄 监事 现任 男 28 2018 年 07 月 30 日 2020 年 09 月 17 日 0 0 0 0 0 刘永辉 副总裁、 财务总监 现任 男 43 2018 年 08 月 02 日 2020 年 09 月 17 日 0 0 0 0 0 曹晓伦 独立董事 离任 男 54 2017 年 09 月 18 日 2018 年 07 月 20 日 0 0 0 0 0 冯芳 独立董事 离任 女 42 2017 年 09 月 18 日 2018 年 07 月 20 日 0 0 0 0 0 林材松 董事、副 总裁 离任 男 51 2017 年 09 月 18 日 2018 年 05 月 04 日 0 0 0 0 0 刘捷 副总裁 离任 男 45 2017 年 09 月 18 日 2018 年 05 月 04 日 0 0 0 0 0 嵇子薇 监事 离任 女 34 2017 年 09 月 18 日 2018 年 07 月 30 日 0 0 0 0 0 黄文郁 财务总监 离任 女 50 2017 年 09 月 18 日 2018 年 07 月 31 日 0 0 0 0 0 唐倩 副总裁、 董事会秘 书 离任 女 35 2018 年 08 月 02 日 2018 年 11 月 15 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 曹晓伦 独立董事 离任 2018 年 06 月 26 日 曹晓伦先生因个人原因于 2018 年 6 月 25 日提出辞职， 经公司补选后，其于 2018 年 7 月 30 日正式离任。 冯芳 独立董事 离任 2018 年 06 月 26 日 冯芳女士因个人原因于 2018 年 6 月 25 日提出辞职， 经公司补选后，其于 2018 年 7 月 30 日正式离任。 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 54 林材松 董事 离任 2018 年 05 月 04 日 因个人原因辞职 林材松 副总裁 解聘 2018 年 05 月 04 日 因个人原因辞职 嵇子微 监事 离任 2018 年 06 月 21 日 2018 年 06 月 16 日 嵇子薇女士因个人原因于 2018 年 6 月 16 日提出辞职，经公司补选后，其于 2018 年 7 月 30 日正式离任。 刘捷 副总裁 解聘 2018 年 05 月 04 日 因个人原因辞职 黄文郁 财务总监 解聘 2018 年 07 月 31 日 因个人原因辞职 唐倩 副总裁、董事会 秘书 解聘 2018 年 11 月 15 日 因个人原因辞职 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 陈昊旻先生:男,1971年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，EMBA在读。曾任浙江豪业商贸有限公司董事长，现任温州 信通资产管理有限公司监事。自2017年3月起任公司董事，现任公司董事长、总裁、代理董事会秘书。 金环女士：女，1969年5月出生，EMBA 在读，公司实际控制人。曾任温州市五丰酒业有限公司法定代表人、浙江豪业商贸 有限公司财务总监。现任西藏瀚澧电子科技合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人、瀚澧电子科技（上海）有限公司监事， 自2016年5月起任本公司董事。 吴朴先生:男，1970年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权。现任浙江易买酒业有限公司法定代表人、西藏瀚澧电子科技 合伙企业（有限合伙）合伙人、重庆瀚亚实业有限责任公司法定代表人、执行董事、经理，自2017年3月起，任本公司董事。 毕浙东先生:男，1955年10月出生，中国国籍，中共党员，本科学历。曾任浙江省军区政治部群联处处长、浙江省双拥办公 室副主任；浙江省国际信托投资公司办公室主任、监察审计室主任；浙江证券有限公司党委副书记；方证证券有限公司监事 长；浙江国信控股集团有限公司董事会发展战略委员会、风险审查委员会主任、办公室主任；浙江华瓯创业投资有限公司董 事。自2017年3月起，任本公司董事。 李芝尧先生：男，汉族，1962 年 5 月出生，硕士学位，中国香港籍。曾任领华投资控股（香港）有限公司董事长，现任云 季集团（香港）股份有限公司董事长，本公司董事。 叶承嗣先生：男，1968年生，中国国籍，无境外永久居留权，EMBA在读。曾任温州南湖商贸有限公司总监，浙江当家人便 利店连锁有限公司总经理。现任公司职工代表董事、副总裁。 洪连鸿先生：男，1962年9月出生，硕士学位，会计学副教授，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权。洪连鸿先生1986 年7月毕业于杭州商学院会计系并获经济学学士学位，同年8月起在福建商业高等专科学校从事会计教学工作，其间于1993 年2月至7月在厦门大学会计学院进修硕士研究生课程；2005年9月至2006年1月被福建省教育厅选派往上海财经大学会计学院 做高级访问学者，进行财务会计方向的课题研究；2013年11月至2015年12月参加香港公开大学工商管理专业学习并获得工商 管理硕士学位；1996年8月至2010年3月任福建商业高等专科学校会计系副主任；2010年4月至2017年9月任福建商业高等专科 学校会计系主任；现任福建商学院会计系党总支负责人，冠福控股股份有限公司独立董事，本公司独立董事。 陈康幼先生：男，1956年1月出生，本科，副教授，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权。1985年7月毕业于上海财经大 学。1996年9月至1998年7月，在上海财务大学进修国民经济专业研究生课程。1991年至2016年期间历任上海财经大学讲师、 副教授、培训部主任、硕士生导师、院工会主席、投资系支部书记等职务。现任本公司独立董事。 王晓女士：女，1983年2月出生，中共党员，经济学博士。现任山东财经大学副教授、硕士生导师、中央财经大学证券期货 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 55 研究所研究员、山东省经济理论与政策研究中心研究员、北京天下财星教育科技有限公司培训讲师，本公司独立董事。 王友钊先生：男，1963年12月出生，硕士学位。曾任加拿大加创系统有限公司（上海）技术总监、四川托普软件投资股份有 限公司董事、浙江大学数字技术及仪器研究所副所长。现任杭州海成电子技术有限公司董事长。自2016年5月起任・{公司监 事会主席。 林承禄先生：男，1990 年 10 月出生，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权。本科学历，中级会计师、国际注册内部 审计师。曾任浙江金牛文化产业有限公司会计理，上海冰穹网络科技有限公司财务经理，2017 年 6 月加入本公司，现任本 公司财务副经理。 陈凯先生：男，1990年11月出生，本科学历，曾任绵阳美家居投资管理有限公司办公室副主任，瀚澧电子科技（上海）有限 公司法定代表人，自2016年5月起，任本公司职工代表监事。 刘永辉先生：男，1975年生，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权。硕士，中国注册会计师、审计师。曾任上海耀皮玻 璃集团股份有限公司加工板块财务总监，重庆耀皮工程玻璃有限公司总经理，协鑫集团有限公司财务专业总监。2018年6月 加入本公司，现任本公司副总裁、财务总监。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 金环 西藏瀚澧电子科技合伙企业（有限合伙） 执行事务合 伙人 2015 年 12 月 04 日 否 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 陈昊旻 温州信通资产管理有限公司 监事 2017年05月10 日 否 金环 瀚澧电子科技（上海）有限公司 监事 2016年04月21 日 否 吴朴 重庆瀚亚实业有限责任公司 执行董事、经 理 2017年05月31 日 否 李芝尧 云季集团（香港）股份有限公司 董事长 是 王晓 山东财经大学 副教授、硕士 生导师 2010年07月01 日 是 王晓 山东省经济理论与政策研究中心 研究员 2013年01月01 日 否 王晓 北京天下财星教育科技有限公司 培训讲师 2016年01月01 日 是 王友钊 杭州海成电子技术有限公司 董事长 否 洪连鸿 福建商业高等专科学校 系书记、副教 授 1986年08月01 日 是 洪连鸿 冠福控股股份有限公司 独立董事 2017年10月01 日 是 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 56 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司按照《公司章程》的规定确定董事、监事和高级管理人员的报酬。董 事会和监事会成员的报酬和支付方法由股东大会确定；高级管理人员的报酬和支付方法由董事会确定。 董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据：公司以行业薪酬水平、地区发展状况、整体生活水平、岗位职责要求等作 为依据，在充分协商的前提下，参考经营业绩和个人绩效确定董事、监事及高级管理人员的年度报酬。 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的薪酬根据薪酬计划按月发放。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 陈昊旻 董事长、总裁、 代理董事会秘书 男 47 现任 60.74 否 金环 董事 女 49 现任 7.2 否 吴朴 董事 男 48 现任 7.2 否 毕浙东 董事 男 63 现任 7.2 否 李芝尧 董事 男 56 现任 7.2 否 叶承嗣 职工董事、副总 裁 男 50 现任 15.93 否 陈康幼 独立董事 男 62 现任 3 否 洪连鸿 独立董事 男 56 现任 3 否 王晓 独立董事 女 35 现任 7.2 否 王友钊 监事会主席 男 55 现任 7.2 否 林承禄 监事 男 28 现任 10.5 否 陈凯 职工代表监事 男 28 现任 14.4 否 刘永辉 副总裁、财务总 监 男 43 现任 21 否 刘捷 副总裁 男 45 离任 25 否 林材松 董事、副总裁 男 51 离任 12.07 否 曹晓伦 独立董事 男 54 离任 4.2 否 冯芳 独立董事 女 42 离任 4.2 否 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 57 嵆子薇 监事 女 34 离任 2.8 否 黄文郁 财务总监 女 50 离任 25.3 否 唐倩 副总裁、董事会 秘书 女 35 离任 17.5 否 合计 -- -- -- -- 262.84 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 35 主要子公司在职员工的数量（人） 91 在职员工的数量合计（人） 126 当期领取薪酬员工总人数（人） 126 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 30 销售人员 6 技术人员 22 财务人员 15 行政人员 53 合计 126 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上 8 本科 51 专科 26 专科以下 41 合计 126 2、薪酬政策 公司贯彻按劳取酬，效率优先，整体兼顾，考核发放的原则，实行岗位（责任）、贡献与薪酬挂钩的分配制度。薪酬的 评级和晋升原则以公司的经济效益增长为前提，以个人的工作业绩、工作能力为主要依据。薪酬晋升方式有奖励性晋升、职 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 58 级晋升等。 3、培训计划 为提高员工整体素质和工作效率，公司每年末由人力资源部组织制定下一年度培训计划。具体包括培训项目、培训组织 机构、培训人数、培训时间、培训经费；培训项目主要包括：企业文化培训、行业资格证取换证培训、职工入职培训、财务 培训等各个方面；培训形式主要有内培和外训相结合等多种方式。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 59 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会、深圳证券交易所有关法律法规及规范性文件要求，进一步 完善公司法人治理结构，健合内部控制体系，强化规范运作程序，提高信息披露质量外，公司也一直在借鉴其他更优秀的国 内外上市公司，不断学习，使公司治理水平得到不断提高。截止报告期末，公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有 关上市公司治理规范性文件的要求。 （一）关于股东与股东大会 报告期内，公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《上市公司股东大会规 则》等相关法律法规及《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求规范了公司股东大会的召集、召开及表决程序，并聘请 律师对股东大会的合法性出具法律意见书，确保公司所有股东，特别是中小股东享有平等的地位，并能够充分行使自己的权 利。 （二）关于董事与董事会 公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事。目前，公司董事会由九名董事组成，设董事长 1名，董事长由全体董事过半数选举产生，董事会成员中有3名独立董事，其中1名为财务专业人士。公司董事会成员结构合 理，董事任职资格、选聘程序、构成均符合有关法律法规的要求。全体董事能够按照《董事会议事规则》、《独立董事制度》 等规定开展工作，按时参加董事会会议，积极参与公司重大事项的决策和重要信息披露的审核；报告期内，公司董事积极参 加监管部门举办的相关培训活动，通过进一步学习、熟悉有关法律法规，切实提高履行董事职责的能力。 （三）关于公司与控股股东 公司具有独立完整的业务及自主经营能力，公司董事会、监事会、管理层及内部机构拥有自主决策能力，依法独立运作， 公司的重大决策均由股东大会和董事会规范作出。公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没 有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动，未发生过大股东恶意占用上市公司资金和资产的情况。 （四）关于监事与监事会 公司严格按照法律、法规及《公司法》、《监事会议事规则》和《公司章程》等的要求产生监事会的人数和人员构成。 公司监事会由3名监事组成，其中股东监事2名，职工监事1名。公司全体监事能够从保股东利益出发，认真履行自己的职责， 切实行使监察、督促职能，对公司生产经营管理、财务状况进行检查。对公司董事、高级管理人员履职情况进行监督，并对 有关重大事项发表意见，忠实、勤勉地维护公司利益和全体股东的合法权益。 （五）关于绩效评价与激励约束机制 公司建立了公正、透明、有效的绩效评价标准和激励约束机制，董事会下设薪酬和考核委员会，负责审查公司董事、高 级管理人员的薪酬政策与绩效考核。公司高级管理人员薪酬执行基本年薪加年度绩效考核的政策，在公司任职的董事、监事 和高级管理人员按其岗位及职务，根据公司现行的薪酬制度和业绩考核规定获取薪酬；高级管理人员的聘任公开、有效，符 合法律法规及公司的有关规定。 （六）关于信息披露与透明度 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 60 公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》、《公司章程》以及公司《信息披露 管理制度》等相关法规制度的规定，认真履行信息披露义务。公司指定董事会秘书负责信息披露工作，设立证券事务部并配 备了相应人员，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。公司指定 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（）为公司信息披露的 指定报纸和网站。 同时，为完善公司信息披露管理制度，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露质量和透明度， 公司董事会制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，在公司年报信息披露工作中有关人员不履行或者不正确履行职 责、义务或因其他个人原因，对公司造成重大经济损失或造成不良社会影响时，予以追究责任。 （七）关于相关利益者 公司在保持稳健发展，实现股东利益最大化的同时，积极发展和保持与公司利益相关者的良好关系，充分尊重银行、供 应商、员工和顾客等其他利益相关者的合法权益，在经济活动中秉承诚实守信，公平公正、互利共赢的原则，树立良好的企 业形象，共同推动公司持续、稳健发展。 （八）关于内部审计制度 公司内审部是为内部审计部门，配置了2名专职审计人员，依据相关法规法规及《公司章程》、《内部审计制度》 在董事会审计委员会的领导下对公司及子公司的经济运行质量、经济效益、内控的制度和执行、各项费用的使用以及资产情 况进行审计和监督。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 一、业务方面：公司业务结构完整，自主独立经营，不依赖于控股股东或其他任何关联方，与控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易，也不存在股股东直接或间接干预公司经营动作的情形。 二、人员方面：公司在劳动、人事及工资等方面均守全独立于控股股东。公司董事长、总裁、副总裁、董事会秘书、财 务负责人等人员均在公司领取薪酬，未在控股股东及其下属企业担任董事、监事以外的任何职务。 三、资产方面：公司拥有独立于控股股东的经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独立的管理系统。产权、商标、 专利等无形资产和有形资产均由本公司拥有，产权界定清晰，对所有资产拥用完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股 股东、实际控制人及其控制的其他企业违规占用而损害公司利益的情况。 四、机构方面：公司设有健全的组织机构体系，股东大会、董事会、监事会及董事会下属专业委员会等内部机构独立运 作，不存在与控股股东或其职能部门之间的从属关系。 五、财务方面：公司设有完整、独立的财务机构，配备了充足的专职财务会计人员，建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度，并独立开设银行账户、独立纳税、独立做出财务决策。 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 61 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2017 年度股东大会 年度股东大会 19.76% 2018 年 05 月 18 日 2018 年 05 月 19 日 详见《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证 券时报》、《证券日 报》和巨潮资讯网 （. cn)的《2017 年度股 东大会决议公告》 （公告编号： 2018-020） 2018 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 19.77% 2018 年 07 月 30 日 2018 年 07 月 31 日 详见《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证 券时报》、《证券日 报》和巨潮资讯网的 《2018 年第一次临 时股东大会决议公 告》（公告编号： 2018-039） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 曹晓伦 4 0 4 0 0 否 0 冯芳 4 1 3 0 0 否 0 王晓 8 1 7 0 0 否 2 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 62 陈康幼 4 1 3 0 0 否 0 洪连鸿 4 1 3 0 0 否 0 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事根据《公司法》、《证券法》等法律法规及《公司章程》和《独立董事工作制度》等的规定，关注公司运 作的规范性，独立履行职责，对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了许多宝贵的专业性意见，对报告期内公司发生 的聘请年度报告审计机构、补选董事等需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正的独立董事意见，为完善公司监督机 制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了积极的作用。独立董事对公司有关建议均被采纳。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设四个专门委员会，分别为审计委员会、战略决策委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。2018年各专 门委员会本着勤勉尽责的原则，按照有关法律法规、规范性文件及公司各专门委员会工作细则的有关规定开展相关工作，报 告期内，各专门委员会履职情况如下： （一）审计委员会 公司审计委员会由三名董事组成，其中两名独立董事，并由会计专业人士担任召集人。报告期内，审计委员会严格 按照公司《董事会审计委员会工作细则》和《董事会审计委员会年报工作规程》的规定履行职责，积极开展工作，勤勉尽责。 （1）报告期内，共召开6次审计委员工作会议，对2017年度内部工作总结、2017年第四季度内审工作报告、2017年度内部控 制自我评价报告、2018年第一季度报告、半年度报告、第三季度报告、2018年度审计机构等事项进行了审议。（2）检查公 司内部控制制度的完善和执行情况；（3）参与年报工作的审计把关，监督公司财务信息的有关披露工作并与公司年审会计 师进行沟通和交流。 （二）战略决策委员会 战略决策委员会由五名董事组成，其中一名独立董事。报告期内，未召开工作会议。 （三）提名委员会 提名委员会由三名董事组成，其中两名独立董事。报告期内，未召开工作会议。 （四）薪酬与考核委员会 薪酬与考核委员会由三名董事组成，其中两名独立董事。报告期内，共召开1次工作会议，对2017年度董监高人员 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 63 薪酬支付事项进行了审议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员均由董事会聘任，董事会薪酬和考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目 标完成情况等进行综合考评。报告期内，公司继续完善高级管理人员的绩效评价体系和激励机制，并依据公司年度经营计划 目标，对公司高级管理人员的经营业绩和管理指标进行考核，对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进 行了考评。 报告期内，公司继续完善高级管理人员的绩效评价体系和激励机制。公司高级管理人员的薪酬实行的是月薪制与年终效 益工资相结合的方式，年终效益工资根据年终公司效益和个人绩效予以核发。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 √ 是 □ 否 报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内，公司董事长、董事长助理及相关人员未经公司内部审批程序并以公司名义开具的商业承兑汇票 1.47 亿元，公司 其他董事、监事及高级管理人员对此均不知情。根据公司非财务报告内部控制缺陷的认定标准，公司相关人员为公司融资 目的未履行内部审批决策程序开具给广东中经通达供应链管理有限责任公司的商业承兑汇票合计 14,677.08 万元，公司的 非财务报告内部控制存在重大缺陷。公司治理结构中在财务管理方面存在疏漏，主要表现在财务管理控制环节，具体为未 在网上银行电子汇票功能开通时设置二级复核。发现上述疏漏后，公司立即组织各相关部门核查上述事项出现的原因。针 对上述情况，公司制定了一系列的整改方案，并积极督促落实，主要为：（1）与银行进行沟通，已对出现疏漏的网上银行 商业汇票功能开通了二级复核，将具有商业汇票功能的网上银行 U 盾交由专人保管，定期核对商业汇票有关台账与网上银 行操作记录，并核查其他账户是否存在相关风险。截至本报告日，上述网上银行的二级复核功能已开具完毕。（2）定期对 公司所有银行账户与网银进行梳理、排查，并不定期进行抽查，对网银开通功能进行核实与登记，由相关人员签字确认， 厘清责任人，防止类似事件的再次发生。（3）加强内部审计部门稽核，除了至少每季度对关联交易、对外担保、证券投资、 风险投资、对外提供财务资助、购买或出售资产、对外投资等重大事项实施情况、公司大额资金往来以及关联方资金往来 情况进行一次检查外，还应出具检查报告并提交董事会，一经发现异常情况，及时提请公司董事会采取相应措施；加强内 部审计部门对公司经营和内部控制关键环节的“事前、事中、事后”监察审计职能。（4）加强证券法律法规的学习，提升守 法合规意识，认真学习和掌握中国证券监督管理委员会、中国证券监督管理委员会浙江监管局及深圳证券交易所最新的法 律、法规和各项规章制度。公司还将不定期组织相关法律法规和监管政策系统培训，不断提升业务素质和合规意识，严格 按照监管规则和公司制度进行相关事项的运作和管理，牢固树立风险防范意识，不断加强规范运作管理水平，坚决杜绝相 关风险，努力维护公司整体利益及保护全体股东权益。 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 64 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 04 月 29 日 内部控制评价报告全文披露索引 浙江仁智股份有限公司 2018 年度内部控制自我评价报告（巨潮资讯网 ) 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的 定性标准如下：1、重大缺陷：一项内部控 制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能 性导致不能及时防止或发现并纠正财务报 告中的重大错报。以下任一情况可视为重 大缺陷：（1） 控制环境无效。（2）董事、 监事和高级管理人员舞弊。（3）外部审计 发现当期财务报告存在重大错报，公司在 运行过程中未能发现该错报。（4）公司审 计委员会和内部审计机构对内部控制的监 督无效。（5）其他可能影响报表使用者正 确判断的缺陷。2、重要缺陷：内部控制缺 陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导 致不能及时防止或发现并纠正财务报告中 虽然未达到和超过重要性水平、但仍应引 起董事会和管理层重视的错报。以下任一 情况可视为重大缺陷：（1）沟通后的重要 缺陷没有在合理的期间得到纠正。（2）公 司内部审计职能无效。（3）对于是否根据 一般公认会计原则对会计政策进行选择和 应用的控制无效。（4）反舞弊程序和控制 无效。（5）对于期末财务报告过程的控制 无效。3、一般缺陷：不构成重大缺陷和重 要缺陷的内部控制缺陷。 公司确定的非财务报告内部控制缺陷 评价的定性标准如下：1、重大缺陷： 出现以下情形的，认定为重大缺陷： （1） 违犯国家法律、法规，如产品质量、技 术服务不合格，并被处以重罚或承担刑 事责任。（2）重要管理人员或技术人员 流失严重。（3）媒体负面新闻频现，对 企业声誉造成重大损害。（4）重要业务 缺乏制度控制或制度系统性失效。（5） 发生重大人员伤亡、环境污染事故。 （6） 被识别确定的内部控制缺陷，特别是重 大或重要缺陷未得到整改。2、其他情 形视影响程度确定为重要缺陷或一般 缺陷。 定量标准 定量标准以最近一个会计年度经审计的合 并财务报表的营业收入、资产总额作为衡 量指标。标准如下：1、重大缺陷：错报金 额＞营业收入总额的 1% 或错报金额＞ 资产总额的 0.5%；2、重要缺陷：营业收 入总额的 0.5%＜错报金额≤营业收入总额 的 1% 或资产总额的 0.25%＜错报金额≤ 公司确定的非财务报告内部控制缺陷 评价的定量标准如下：1、重大缺陷： 某一缺陷单独或连同其他缺陷可能导 致的财务报告错报金额＞营业收入总 额的 1% 或某一缺陷单独或连同其他 缺陷可能导致的财务报告错报金额＞ 资产总额的 0.5%；2、重要缺陷：营业 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 65 营业收入总额的 0.5%；3、一般缺陷：错 报金额≤营业收入总额的 0.5% 或错报金 额≤资产总额的 0.25%。 收入总额的 0.5%＜某一缺陷单独或连 同其他缺陷可能导致的财务报告错报 金额≤营业收入总额的 1% 或资产总 额的 0.25%＜某一缺陷单独或连同其 他缺陷可能导致的财务报告错报金额≤ 营业收入总额的 0.5%；3、一般缺陷： 某一缺陷单独或连同其他缺陷可能导 致的财务报告错报金额≤营业收入总额 的 0.5% 或某一缺陷单独或连同其他 缺陷可能导致的财务报告错报金额≤资 产总额的 0.25%。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 1 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，由于存在上述重大缺陷及其对实现控制目标的影响，相关控制环节未得到有效运行。公司于 2018 年 12 月 31 日在其他重大方面保持与财务报表相关的有效的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2019 年 04 月 29 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 浙江仁智股份有限公司 2018 年度内部控制鉴证报告（巨潮资讯网 ) 内控鉴证报告意见类型 否定意见 非财务报告是否存在重大缺陷 是 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 √ 是 □ 否 会计师事务所出具非标准意见的内部控制鉴证报告的说明 仁智公司已经按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定的要求，建立了完整的法人治理结构， 形成了科学的决策机制、执行机制和监督机制。同时，公司已根据《中小企业板上市公司规范运作指引》制定了一系列涵盖 公司治理、生产经营、财务管理、信息披露等方面的内部管理制度，建立了较为完善的公司内部控制制度体系，保障公司规 范运作。 贵公司在以下内部控制执行中存在重大缺陷： 贵公司报告期内，存在未经公司内部审批程序以公司名义开具的商业承兑汇票，预计损失146,770,818.39元，金额重大。 公司在商业承兑汇票支付方面的内部控制存在缺陷，相关控制环节未得到有效运行。 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 66 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 67 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 68 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 保留意见 审计报告签署日期 2019 年 04 月 25 日 审计机构名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 亚会 A 审字（2019）0087 号 注册会计师姓名 周含军、戴勤永 审计报告正文 浙江仁智股份有限公司全体股东： 1. 保留意见 我们审计了浙江仁智股份有限公司(以下简称仁智公司)财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表， 2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项产生的影响外，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 的规定编制，公允反映了仁智公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流 量。 2. 形成保留意见的基础 （一）如财务报表附注六注释4（9）其他应收款“其他说明”所述，仁智公司计提了大额坏账准备，我们未能获取充分、 适当的审计证据证明上述坏账准备的计提是否充分。 （二）如财务报表附注六注释14.2应付票据及注释38营业外支出所述，仁智公司确认商业承兑汇票损失146,770,818.39 元。上述损失需根据诉讼判决结果确定具体的损失金额，我们无法判断对财务报表的整体影响。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于仁智公司，并履行了职业道德方面的其 他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 1. 与持续经营相关的重大不确定性 如财务报表附注三（二）以及注释42.2所述，仁智公司因债务逾期，导致银行账户被冻结。这些事项或情况，表明存在 可能导致对仁智公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。截止审计报告日，仁智公司已拟定如财务报表附注三（二） 所述的改善措施，但其持续经营能力仍存在重大不确定性，该事项不影响已发表的审计意见。 1. 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行 审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 营业收入的确认 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 69 （一）事项描述 2018年度仁智公司营业收入2,546,615,546.41元，营业收入为仁智公司重要的业绩指标，因此，我们将营业收入确认为 关键审计事项。 （二）审计应对 1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行是否有效。 2、了解和评价管理层对收入确认相关政策的选择及执行是否符合企业会计准则的要求。 3、实施分析性复核程序。对营业收入的结构性分析，确认收入检查的重点类别。 4、实施收入的细节测试。对本年记录的收入交易选取样本，检查交易过程中的相关单据，包括出库单、客户签收记录、 销售发票、资金收款凭证等，确认交易的真实性。对大宗商品交易，将第三方交易平台提供的交易明细与仁智公司的收入明 细账进行核对，确认收入是否存在异常。 5、就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，检查出库单及其他支持性文件，评价收入是否被记录于恰当的会 计期间。 1. 管理层和治理层对财务报表的责任 仁智公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，仁智公司管理层负责评估仁智公司的持续经营能力，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算仁 智公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督仁智公司的财务报告过程。 1. 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适 当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未 能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对仁智公司持续经营能力 产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们 在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于 截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致仁智公司不能持续经营。 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 70 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 6、就仁智公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监 督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 亚太（集团）会计师事务所 中国注册会计师：周含军 (特殊普通合伙) （项目合伙人） 中国·北京 中国注册会计师：戴勤永 二〇一九年四月二十五日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：浙江仁智股份有限公司 2018 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 36,621,600.78 23,635,053.81 结算备付金 拆出资金 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 71 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 63,856,476.91 132,052,076.42 其中：应收票据 8,754,298.28 21,675,583.51 应收账款 55,102,178.63 110,376,492.91 预付款项 2,475,611.18 26,467,773.72 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 24,194,940.24 340,273,911.33 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 17,846,624.83 28,666,183.28 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,573,928.67 6,273,245.55 流动资产合计 147,569,182.61 557,368,244.11 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 117,117,795.71 109,000,146.61 投资性房地产 固定资产 45,576,454.01 61,585,748.97 在建工程 485,590.62 8,724,769.58 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5,509,066.23 17,540,943.09 开发支出 商誉 长期待摊费用 4,006,571.87 7,718,835.06 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 72 递延所得税资产 6,140,192.16 7,032,245.75 其他非流动资产 非流动资产合计 178,835,670.60 211,602,689.06 资产总计 326,404,853.21 768,970,933.17 流动负债： 短期借款 62,300,000.00 58,740,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 198,481,347.05 26,229,013.50 预收款项 13,760,219.03 15,146,249.69 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 7,748,129.94 2,890,741.70 应交税费 7,023,495.18 4,111,640.90 其他应付款 12,000,873.99 6,486,031.78 其中：应付利息 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 301,314,065.19 113,603,677.57 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 73 长期应付款 235,000.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 235,000.00 负债合计 301,314,065.19 113,838,677.57 所有者权益： 股本 411,948,000.00 411,948,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 88,604,870.00 88,604,870.00 减：库存股 其他综合收益 1,263,471.29 专项储备 1,593,392.65 1,545,153.16 盈余公积 31,237,368.25 31,237,368.25 一般风险准备 未分配利润 -509,436,400.58 109,175,718.32 归属于母公司所有者权益合计 25,210,701.61 642,511,109.73 少数股东权益 -119,913.59 12,621,145.87 所有者权益合计 25,090,788.02 655,132,255.60 负债和所有者权益总计 326,404,853.21 768,970,933.17 法定代表人：陈昊旻 主管会计工作负责人：刘永辉 会计机构负责人：杨江 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 3,159,561.88 13,336,980.78 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 74 应收票据及应收账款 53,745,580.64 74,738,288.30 其中：应收票据 16,642,086.00 应收账款 53,745,580.64 58,096,202.30 预付款项 434,730.85 19,728,975.95 其他应收款 33,716,484.02 130,276,602.06 其中：应收利息 应收股利 存货 2,947,766.42 6,859,093.24 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 738,843.34 749,622.86 流动资产合计 94,742,967.15 245,689,563.19 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 497,871,283.48 419,267,177.07 投资性房地产 2,969,558.51 3,221,745.77 固定资产 18,113,909.43 24,941,078.14 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 2,610,401.32 14,559,024.26 开发支出 商誉 长期待摊费用 283,829.44 2,269,613.73 递延所得税资产 4,364,803.60 4,388,072.65 其他非流动资产 非流动资产合计 526,213,785.78 468,646,711.62 资产总计 620,956,752.93 714,336,274.81 流动负债： 短期借款 42,300,000.00 42,300,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 75 衍生金融负债 应付票据及应付账款 174,093,031.92 3,881,042.67 预收款项 13,262,275.67 13,433,755.67 应付职工薪酬 3,641,730.34 1,723,480.01 应交税费 6,253,207.66 2,810,679.31 其他应付款 147,981,407.85 31,639,417.80 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 387,531,653.44 95,788,375.46 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 387,531,653.44 95,788,375.46 所有者权益： 股本 411,948,000.00 411,948,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 88,490,870.00 88,490,870.00 减：库存股 其他综合收益 1,263,471.29 专项储备 1,408,320.13 1,365,647.69 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 76 盈余公积 31,237,368.25 31,237,368.25 未分配利润 -300,922,930.18 85,506,013.41 所有者权益合计 233,425,099.49 618,547,899.35 负债和所有者权益总计 620,956,752.93 714,336,274.81 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 2,546,615,546.41 3,223,422,953.83 其中：营业收入 2,546,615,546.41 3,223,422,953.83 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,012,017,991.70 3,259,311,344.92 其中：营业成本 2,533,565,835.20 3,162,518,701.66 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 3,852,106.75 3,548,646.83 销售费用 10,956,758.33 12,709,786.44 管理费用 72,442,104.73 66,039,965.27 研发费用 2,711,144.07 7,922,874.72 财务费用 4,672,621.34 1,798,936.42 其中：利息费用 4,394,984.59 1,961,631.75 利息收入 37,023.13 301,723.98 资产减值损失 383,817,421.28 4,772,433.58 加：其他收益 640,000.00 796,502.00 投资收益（损失以“－”号填 列） 10,698,673.52 8,852,505.00 其中：对联营企业和合营企 10,412,216.21 8,324,651.15 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 77 业的投资收益 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填 列） -639,390.92 -680,818.07 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 1,069,582.75 194,889.11 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -453,633,579.94 -26,725,313.05 加：营业外收入 293,892.96 186,349.66 减：营业外支出 168,634,873.37 2,872,104.77 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -621,974,560.35 -29,411,068.16 减：所得税费用 1,075,873.22 1,938,936.02 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -623,050,433.57 -31,350,004.18 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） -623,050,433.57 -30,816,025.48 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） -533,978.70 归属于母公司所有者的净利润 -618,612,118.90 -30,171,400.15 少数股东损益 -4,438,314.67 -1,178,604.03 六、其他综合收益的税后净额 1,263,471.29 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 1,263,471.29 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1,263,471.29 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 1,263,471.29 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 78 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 -621,786,962.28 -31,350,004.18 归属于母公司所有者的综合收益 总额 -617,348,647.61 -30,171,400.15 归属于少数股东的综合收益总额 -4,438,314.67 -1,178,604.03 八、每股收益： （一）基本每股收益 -1.50 -0.07 （二）稀释每股收益 -1.50 -0.07 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：陈昊旻 主管会计工作负责人：刘永辉 会计机构负责人：杨江 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 811,983,162.43 1,042,156,173.49 减：营业成本 815,516,694.33 1,019,411,374.21 税金及附加 2,069,862.48 1,463,447.34 销售费用 2,383,470.57 5,985,286.00 管理费用 42,000,838.63 40,446,330.19 研发费用 782,881.73 2,096,997.70 财务费用 3,451,999.73 857,777.11 其中：利息费用 3,393,752.20 869,281.44 利息收入 14,966.98 173,573.73 资产减值损失 182,267,677.34 -119,714.52 加：其他收益 480,000.00 208,574.00 投资收益（损失以“－”号填 列） 10,698,673.52 7,015,772.37 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 10,412,216.21 7,015,772.37 公允价值变动收益（损失以 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 79 “－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 813,607.19 434,971.13 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -224,497,981.67 -20,326,007.04 加：营业外收入 98,908.53 105,290.61 减：营业外支出 162,002,386.99 2,655,447.38 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -386,401,460.13 -22,876,163.81 减：所得税费用 27,483.46 1,798,784.83 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -386,428,943.59 -24,674,948.64 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） -386,428,943.59 -24,674,948.64 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 1,263,471.29 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1,263,471.29 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 1,263,471.29 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -385,165,472.30 -24,674,948.64 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 80 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,300,407,047.06 3,821,280,064.40 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 264,604,987.69 6,735,490.09 经营活动现金流入小计 3,565,012,034.75 3,828,015,554.49 购买商品、接受劳务支付的现金 3,217,626,469.78 3,890,840,620.96 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 32,087,259.15 44,070,181.36 支付的各项税费 12,502,404.57 16,949,597.53 支付其他与经营活动有关的现金 301,532,975.86 73,713,423.63 经营活动现金流出小计 3,563,749,109.36 4,025,573,823.48 经营活动产生的现金流量净额 1,262,925.39 -197,558,268.99 二、投资活动产生的现金流量： 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 81 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 3,558,038.40 3,020,976.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 1,978,300.00 4,858,981.18 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 5,315,059.22 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 10,851,397.62 7,879,957.18 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 1,934,736.89 6,067,351.82 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 484,940.78 投资活动现金流出小计 2,419,677.67 6,067,351.82 投资活动产生的现金流量净额 8,431,719.95 1,812,605.36 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 3,000,000.00 取得借款收到的现金 20,000,000.00 58,800,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 20,000,000.00 61,800,000.00 偿还债务支付的现金 14,940,000.00 20,060,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 4,391,732.19 2,625,072.96 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 19,331,732.19 22,685,072.96 筹资活动产生的现金流量净额 668,267.81 39,114,927.04 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 19,868.30 -1.22 五、现金及现金等价物净增加额 10,382,781.45 -156,630,737.81 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 82 加：期初现金及现金等价物余额 23,635,053.81 180,265,791.62 六、期末现金及现金等价物余额 34,017,835.26 23,635,053.81 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,156,801,126.71 1,327,150,580.27 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 263,235,015.40 130,608,829.92 经营活动现金流入小计 1,420,036,142.11 1,457,759,410.19 购买商品、接受劳务支付的现金 1,127,034,370.94 1,160,908,722.63 支付给职工以及为职工支付的现 金 15,623,516.25 24,548,538.46 支付的各项税费 7,588,167.09 8,548,191.00 支付其他与经营活动有关的现金 207,786,438.45 237,398,216.21 经营活动现金流出小计 1,358,032,492.73 1,431,403,668.30 经营活动产生的现金流量净额 62,003,649.38 26,355,741.89 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 3,558,038.40 3,020,976.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 1,050,880.00 4,853,981.18 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 4,608,918.40 7,874,957.18 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 500,750.76 投资支付的现金 76,000,000.00 149,850,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 76,000,000.00 150,350,750.76 投资活动产生的现金流量净额 -71,391,081.60 -142,475,793.58 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 83 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 42,300,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 42,300,000.00 偿还债务支付的现金 20,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 3,393,752.20 869,281.44 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 3,393,752.20 20,869,281.44 筹资活动产生的现金流量净额 -3,393,752.20 21,430,718.56 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -1.22 五、现金及现金等价物净增加额 -12,781,184.42 -94,689,334.35 加：期初现金及现金等价物余额 13,336,980.78 108,026,315.13 六、期末现金及现金等价物余额 555,796.36 13,336,980.78 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 411,94 8,000. 00 88,604, 870.00 1,545,1 53.16 32,104, 222.24 140,343 ,474.07 12,621, 145.87 687,166 ,865.34 加：会计政策 变更 前期差 错更正 -866,85 3.99 -31,167, 755.75 -32,034, 609.74 同一控 制下企业合并 其他 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 84 二、本年期初余额 411,94 8,000. 00 88,604, 870.00 1,545,1 53.16 31,237, 368.25 109,175 ,718.32 12,621, 145.87 655,132 ,255.60 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 1,263,4 71.29 48,239. 49 -618,61 2,118.9 0 -12,741, 059.46 -630,04 1,467.5 8 （一）综合收益总 额 1,263,4 71.29 -618,61 2,118.9 0 -4,438,3 14.67 -621,78 6,962.2 8 （二）所有者投入 和减少资本 -8,302,7 44.79 -8,302,7 44.79 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -8,302,7 44.79 -8,302,7 44.79 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 85 （五）专项储备 69,552. 03 69,552. 03 1．本期提取 293,299 .94 293,299 .94 2．本期使用 223,747 .91 223,747 .91 （六）其他 -21,312. 54 -21,312. 54 四、本期期末余额 411,94 8,000. 00 88,604, 870.00 1,263,4 71.29 1,593,3 92.65 31,237, 368.25 -509,43 6,400.5 8 -119,91 3.59 25,090, 788.02 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 411,94 8,000. 00 88,604, 870.00 1,259,6 63.53 31,237, 368.25 139,879 ,354.51 12,299, 118.75 685,228 ,375.04 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 411,94 8,000. 00 88,604, 870.00 1,259,6 63.53 31,237, 368.25 139,879 ,354.51 12,299, 118.75 685,228 ,375.04 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 285,489 .63 -30,703, 636.19 322,027 .12 -30,096, 119.44 （一）综合收益总 额 -30,171, 400.15 -1,178, 604.03 -31,350, 004.18 （二）所有者投入 和减少资本 -532,23 6.04 1,500,6 31.15 968,395 .11 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 86 1．所有者投入的 普通股 3,000,0 00.00 3,000,0 00.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -532,23 6.04 -1,499, 368.85 -2,031,6 04.89 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 317,458 .43 317,458 .43 1．本期提取 562,844 .85 562,844 .85 2．本期使用 245,386 .42 245,386 .42 （六）其他 -31,968. 80 -31,968. 80 四、本期期末余额 411,94 8,000. 88,604, 870.00 1,545,1 53.16 31,237, 368.25 109,175 ,718.32 12,621, 145.87 655,132 ,255.60 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 87 00 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 411,948, 000.00 88,490,87 0.00 1,365,647 .69 32,104,22 2.24 119,160 ,226.47 653,068,9 66.40 加：会计政策 变更 前期差 错更正 -866,853. 99 -31,167, 755.75 -32,034,6 09.74 其他 -2,486,4 57.31 -2,486,45 7.31 二、本年期初余额 411,948, 000.00 88,490,87 0.00 1,365,647 .69 31,237,36 8.25 85,506, 013.41 618,547,8 99.35 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 1,263,471 .29 42,672.44 -386,42 8,943.5 9 -385,122, 799.86 （一）综合收益总 额 1,263,471 .29 -386,42 8,943.5 9 -385,165, 472.30 （二）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 88 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 42,672.44 42,672.44 1．本期提取 97,420.58 97,420.58 2．本期使用 54,748.14 54,748.14 （六）其他 四、本期期末余额 411,948, 000.00 88,490,87 0.00 1,263,471 .29 1,408,320 .13 31,237,36 8.25 -300,92 2,930.1 8 233,425,0 99.49 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 411,948, 000.00 88,490,87 0.00 1,044,130 .38 31,237,36 8.25 111,358, 540.58 644,078,9 09.21 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 -1,177,5 78.53 -1,177,57 8.53 二、本年期初余额 411,948, 000.00 88,490,87 0.00 1,044,130 .38 31,237,36 8.25 110,180 ,962.05 642,901,3 30.68 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 321,517.3 1 -24,674, 948.64 -24,353,4 31.33 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 89 （一）综合收益总 额 -24,674, 948.64 -24,674,9 48.64 （二）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 321,517.3 1 321,517.3 1 1．本期提取 380,671.0 0 380,671.0 0 2．本期使用 59,153.69 59,153.69 （六）其他 四、本期期末余额 411,948, 000.00 88,490,87 0.00 1,365,647 .69 31,237,36 8.25 85,506, 013.41 618,547,8 99.35 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 90 三、公司基本情况 1. 公司基本情况 浙江仁智股份有限公司（以下简称“本公司”）系2006年9月27日经四川省绵阳市工商行政管理局核准注册成立的股份 有限公司，2011年10月8日，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]1607号”文核准本公司首次向社会公众公开发行 人民币普通股2,861万股，并经深圳证券交易所深证上 [2011] 336号同意，本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易 所中小板上市，股票简称“仁智油服”，股票代码“002629”。2016年9月，公司注册地址变更为浙江省温州经济技术开发 区滨海六路2180号旭日小区1幢108室，持有统一社会信用代码915107007939595288的企业法人营业执照，注册资本为人民币 41,194.80万元，2016 年11月 4日起股票简称由“仁智油服”变更为“仁智股份”，公司证券代码“002629”保持不变。2017 年5月11日，法定代表人由池清变更为陈昊旻。 1. 公司经营范围及行业性质 所属行业：大宗贸易、石油和天然气开采服务业 经营范围：钻井、完井技术服务，井下作业技术服务，油气采输技术服务，环保工程技术服务，防腐、检测技术服务， 油田化学品开发、生产、销售(不含易燃易爆易制毒品)，油田专用设备及工具的研发、生产、销售，新材料开发、生产、销 售，从事进出口业务，电子科技、生物科技、能源科技开发、技术转让、技术咨询服务、实业投资、投资管理、集成电路、 电子产品、计算机软硬件的研发、销售、五金交电、建筑装潢材料、金属材料及制品、化工原料及产品（除危险品及易制毒 品）、机电设备、电线电缆、橡塑制品、家用电器、照明设备、日用百货、服装鞋帽、初级食用农产品、汽车配件、珠宝首 饰、燃料油（不含成品油）、电子设备、机械设备、针纺织品、文化办公用品、食品（凭许可证经营）、煤炭（无储存）、 矿产品（除专控）的销售，展览展示服务，市场营销策划，园林绿化工程，建筑智能化工程，装饰工程的施工，商务信息资 讯，仓储服务（不含危险品）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 1. 公司历史沿革 1、本公司于2006年9月21日经召开的创立大会一致通过公司章程，由钱忠良等65名自然人分二期出资投入人民币3,000 万元设立；2006年9月25日由钱忠良等6名自然人首期投入人民币2,000万元，实际出资额业经四川正一会计师事务所有限责 任公司于2006年9月25日出具的川正一验字（2006）第246号验资报告确认；2006年9月27日经四川省绵阳市工商行政管理局 核准注册成立，注册资本为人民币3,000万元，实收资本为人民币2,000万元。 2、2007年1月16日，经公司股东会决定并修改了公司章程，由尹显庸等60名自然人第二期出资人民币1,000万元，完成 第二期出资后，公司实收资本为3,000万元；本期实际出资额业经四川中衡安信会计师事务所有限公司于2007年2月5日出具 的川中安会验[2007]003号验资报告确认；2007年2月16日经四川省绵阳市工商行政管理局核准公司注册资本为人民币3,000 万元，实收资本为人民币3,000万元。 3、2008年8月15日，经公司2008年第一次临时股东大会决定及修改后的章程规定，增加注册资本人民币3,610万元（按1： 1.15比例出资），由原有股东65名自然人增至108名，其中法人股东6名，增资人民币2,309.44万元，占注册资本比例为34.94%， 钱忠良等自然人37名股东增资人民币1,300.56万元，占注册资本比例为19.68% 。完成本次增资后公司注册资本为6,610万元； 本次实际出资额业经四川金来会计师事务所有限责任公司于2008年8月27日出具的川金来验字[2008]第254号验资报告验证； 2008年9月3日经四川省绵阳市工商行政管理局核准，公司注册资本变更为人民币6,610万元，其中：法人股东6名出资2,309.44 万元、占比34.94%；钱忠良等自然人股东102名出资4,300.56万元、占比65.06%。 4、2008年10月20日，经公司2008年第二次临时股东大会决定及修改后的章程规定，公司股东进行股权转让，经股权转 让后公司股东增加3名，由原股东108名增至111名，注册资本不变；2008年11月5日，经四川省绵阳市工商行政管理局核准变 更。 5、2009年10月30日，经公司2009年临时股东大会决定及修改后的章程规定，由原注册资本6,610万元增至8,582万元， 新增注册资本1,972万元（按1：2.2比例出资），增资方共为27名，其中原股东 14名，新增股东13名(其中法人股东1名)， 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 91 由原有股东111名增至124名，其中法人股东7名：完成本次增资后公司注册资本为8,582万元；本次实际出资额业经四川均衡 会计师事务所有限责任公司于2009年12月25日出具的川均会验(2009)第098号验资报告验证；2009年12月29日经四川省绵阳 市工商行政管理局核准，由原注册资本6,610万元变更为8,582万元；其中：法人股东7名出资人民币2,709.46万元、占比 31.57%，钱忠良等自然人股东117名出资人民币5,872.54万元、占比68.43%。 6、2010年8月6日，经公司2010年第二次临时股东大会决定及修改后的章程规定，根据股东尹显庸与睢迎春2008年12月5 日签订的离婚财产分割协议书，将尹显庸所持本公司股份中的121.68万股划归睢迎春持有，此次股权变更后尹显庸持有本公 司股份为51.2915万股，持股比例为0.60%；睢迎春持有本公司股份为121.68万股，持股比例为1.42%。2010年8月25日经四川 省绵阳市工商行政管理局核准变更。 7、2010年9月7日，经公司2010年第三次临时股东大会决定及修改后的章程规定，同意深圳市及时雨创业投资有限公司 将其持有本公司的股份502.2万股转让给刘海龙持有，同意赵阳将其持有本公司的股份150万股转让给钱忠良持有，本次股权 转让后，深圳市及时雨创业投资有限公司和赵阳不再持有本公司股份，钱忠良持有本公司股份为1,553.17万股，持股比例为 18.10%；刘海龙持有本公司股份为632.2万股，持股比例为7.37%。2010年9月9日经四川省绵阳市工商行政管理局核准，注册 资本8,582万元；其中：法人股东6名出资人民币2,207.26万元、占比25.72%，钱忠良等自然人股东117名出资人民币6,374.74 万元、占比74.28%。 8、2011年10月8日，经中国证券监督管理委员会 “证监许可[2011]1607号”文核准本公司首次向社会公众公开发行人 民币普通股2,861万股，本次公开发行后注册资本人民币11,443万元，实收资本业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏 所验字[2011]0355号验资报告验证；2011年 11 月22 日完成工商变更登记。 9、2013年4月23日，公司2012年年度股东大会审议通过2012年年度权益分派方案，以公司现有股本11,443万股为基数， 向全体股东每10股派2元现金，同时以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增5,721.5万股，此次分红后，总股本 增至17,164.5万股，实收资本业经中天运会计师事务所有限公司中天运[2013]验字第90009号验资报告验证；2013年6月13 日完成工商登记。 10 、2014年5月20日，公司2013年年度股东大会审议通过2013年年度利润分配方案，以母公司可供分配利润为依据，以 2013年12月31日公司总股本171,645,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.3元(含税)，共计派发现金 5,149,350.00元，剩余未分配利润155,150,982.38元滚存至下一年；以资本公积金向全体股东每10股转增6股，共计转增 102,987,000股，转增后公司总股本为274,632,000股。实收资本业经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2014 年8月11日出具了中天运[2014]验字第90018号验资报告；2014年8月15日完成工商变更登记。 11、2015年5月13日，公司2014年年度股东大会审议通过2015年度利润分配方案，以母公司可供分配利润为依据，以2015 年12月31日公司总股本274,632,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.20元(含税)，共计派发现金5,492,640.00 元，剩余未分配利润151,050,999.98元滚存至下一年；以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增137,316,000股， 转增后公司总股本为411,948,000股。实收资本业经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2015年7月3日出具了 中天运[2015]验字第90019号验资报告；2015年7月9日完成工商变更登记。 12、2016 年8 月 25 日、2016 年 9 月 13 日召开了公司第四届董事会第十七次临时会议、2016年第二次临时股东大 会审议通过了《变更公司名称、注册地址、经营范围的议案》、《修改<公司章程>的议案》，将公司名称变更为浙江仁智股 份有限公司，经营范围变更为钻井、完井技术服务，井下作业技术服务，油气采输技术服务，环保工程技术服务，防腐、检 测技术服务，油田化学品开发、生产、销售(不含易燃易爆易制毒品)，油田专用设备及工具的研发、生产、销售，新材料开 发、生产、销售，从事进出口业务，电子科技、生物科技、能源科技开发、技术转让、技术咨询服务、实业投资、投资管理、 集成电路、电子产品、计算机软硬件的研发、销售、五金交电、建筑装潢材料、金属材料及制品、化工原料及产品（除危险 品及易制毒品）、机电设备、电线电缆、橡塑制品、家用电器、照明设备、日用百货、服装鞋帽、初级食用农产品、汽车配 件、珠宝首饰、燃料油（不含成品油）、电子设备、机械设备、针纺织品、文化办公用品、食品（凭许可证经营）、煤炭（无 储存）、矿产品（除专控）的销售，展览展示服务，市场营销策划，园林绿化工程，建筑智能化工程，装饰工程的施工，商 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 92 务信息资讯，仓储服务（不含危险品）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。并于2016年9月 29日公司收到了浙江省工商行政管理局核发的加载统一社会信用代码的《营业执照》，完成工商变更登记。 1. 财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于2019年4月25日批准报出。 本期纳入合并财务报表范围的主体共11户，具体包括： 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%） 浙江仁智股份有限公司 本公司 母公司 不适用 不适用 绵阳市仁智实业发展有限责任公司 全资子公司 1级 100.00 100.00 四川仁智石化科技有限责任公司 全资子公司 1级 100.00 100.00 绵阳仁智天能石油科技有限公司 控股孙公司 2级 70.00 70.00 上海衡都投资有限责任公司 全资子公司 1级 100.00 100.00 四川仁智新材料科技有限责任公司 全资子公司 1级 100.00 100.00 四川仁信能源开发有限公司 全资子公司 1级 100.00 100.00 浙江东义贸易有限责任公司 全资子公司 1级 100.00 100.00 轮台仁智油田技术服务有限责任公司 控股孙公司 2级 100.00 100.00 四川仁智杰迈石油科技有限公司 控股子公司 1级 60.00 60.00 深圳仁智国际科技有限责任公司 控股子公司 1级 20.00 100.00 2014年11月12日，上海衡都投资有限责任公司在美国特拉华州成立了全资子公司Heng Du,Inc。因其从成立至今尚未营 业，未编制财务报表，故本期合并财务报表不包含该公司财务数据。 2015年1月6日，本公司第四届董事会第五次临时会议审议通过《关于与全资子公司在墨西哥共同投资设立子公司的议 案》，公司与全资子公司四川仁智石化科技有限责任公司共同出资8万墨西哥比索（约34240人民币）在墨西哥设立子公司仁 智墨西哥石油可变资本有限责任公司（RENZHI MEXICO PETROLEUM, S. DE R. L.DE C. V.），其中公司出资90%，石化科技 出资10%；2015 年7 月 5 日，第四届董事会第九次临时会议通过，同意墨西哥子公司的注册资本变更为50万墨西哥比索（约 合人民币20万元），双方的出资比例不变，2015年7月29日完成墨西哥注册登记。因注册后未开展经营，未编制财务报表， 故本期合并财务报表不包含该公司财务数据。 2016年5月11日，四川仁智石化科技有限责任公司设立轮台仁智油田技术服务有限责任公司，因其从成立至今尚未营业， 未编制财务报表，故本期合并财务报表不包含该公司财务数据。 2017年9月29日，仁智股份公司与董浩一、苏功岩共同设立四川仁智杰迈石油科技有限公司，仁智股份公司持股60%，因 其从成立至今尚未营业，未编制财务报表，故本期合并财务报表不包含该公司财务数据。 2017年12月，根据本公司之子公司深圳仁智国际科技有限责任公司股东会决议，本公司及子公司深圳仁智国际科技有限 责任公司与深圳钻金森珠宝有限公司签订了增资扩股协议书及补充协议，将本公司之子公司深圳仁智国际科技有限责任公司 注册资本增加至人民币5000.00万元整，新增注册资本由深圳钻金森珠宝有限公司全部认缴，认缴的注册资本于2065年5月21 日前全部缴付到位，新增注册资本后，本公司持有深圳仁智国际科技有限责任公司20%股权，深圳钻金森珠宝有限公司持有 仁智国际80%股权，本公司与深圳钻金森珠宝有限公司在深圳仁智国际科技有限责任公司的表决权按实际出资比例行权，截 止至2018年12月31日，本公司在深圳仁智国际科技有限责任公司实缴出资为人民币1000.00万元整，占总实收资本比例为 100%，因此2018年度列入公司合并范围。 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，减少1户，其中： 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 93 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式丧失控制权的经营实体 名称 变更原因 克拉玛依金鑫油田环保工程有限公司 本期转让 2015年1月6日，仁智股份公司（800万，40%）与克拉玛依市金鑫科技有限公司（600万，30%）、自然 人蔡明（600万，30%）共同出资2,000万元人民币成立克拉玛依金鑫油田环保工程有限公司。2015年1月22 日取得营业执照：650200050031421，注册资本：2000 万元整，实收资本已到位，住所：新疆克拉玛依市 白碱滩区金东一街4539号，经营范围：工程和技术研究和试验发展；工矿工程建筑；固体废物治理；污水 处理技术服务；环境保护监测服务；工程勘察设计；机械设备、化工产品销售；其他专业咨询；与石油和 天然气开采辅助服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。董事会由5名董 事组成，其中2名董事由仁智股份公司人员担任，2名由克拉玛依市金鑫科技有限公司，自然人蔡明出任董 事。2015年1月6日，自然人蔡明与仁智股份公司签订了《一致行动协议》，期限三年，协议明确了蔡明与 仁智股份公司在克拉玛依金鑫油田环保工程有限公司保持一致行动关系。公司能控制克拉玛依金鑫油田环 保工程有限公司，因此2017年度列入公司合并范围，2018年1月6日，《一致行动协议》到期，公司不能控 制克拉玛依金鑫油田环保工程有限公司，2018年10月25日，公司将持有的克拉玛依金鑫油田环保工程有限 公司股权全部转让，因此2018年度不列入公司合并范围。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会 计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行 确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号 ——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。 2、持续经营 本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，公司持续经营能力存在不确定性，相关事项 如下： 截止报告日，逾期负债合计55,920,000.00元，其中：逾期短期借款31,200,000.00元；逾期应付货款 24,720,000.00元；母公司包括基本户在内的6个银行账户被法院冻结，正常经营活动受到影响；2017年度 至2018年度，连续两年出现大额亏损，其中：2017年度净利润-31,350,004.18元，2018年度净利润 -623,050,433.57元。 本公司目前正在寻求积极的改善措施，包括：处置闲置资产、催收应收款以回笼资金偿还债务，积极 引进新的合作方等。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 94 否 具体会计政策和会计估计提示： 本公司从事钻井、完井技术服务，井下作业技术服务，油气采输技术服务，环保工程技术服务，防腐、 检测技术服务，油田化学品开发、生产、销售(不含易然易爆易制毒品) ，油田专用设备及工具的研发、 生产、销售，大宗贸易。本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交 易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注（二十六）“收入”各项描述。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经 营成果、现金流量等有关信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期与会计期间相同。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1．分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子 交易进行会计处理 （1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 2．同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉） 在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面 值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资 本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。 对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 95 一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取 得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股 权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资 时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除 净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。 3．非同一控制下的企业合并 购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。 同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移： ①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。 ②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。 ③已办理了必要的财产权转移手续。 ④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。 ⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计 入当期损益。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计 处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面 价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其 他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股 权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始 投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当 期的投资收益。 4．为合并发生的相关费用 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发 行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 6、合并财务报表的编制方法 1．合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。 2．合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企 业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财 务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间 与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量 表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不 同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利 润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有 者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 96 对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务 报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期 初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量 表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态 存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰 晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损 益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买 日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权 在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉 及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综 合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产 生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 1）一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或 业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的 公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日 或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的 其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于 被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2）分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响 符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权 的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并 财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分 处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的 净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收 益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 97 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自 购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股 本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1．合营安排的分类 本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营 和合营企业。 未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表 明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营： （1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 （2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 （3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排 相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。 2．共同经营会计处理方法 本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； （2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； （3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交 易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规 定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。 本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中 归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的， 本公司按承担的份额确认该部分损失。 本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行 会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限 短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条 件的投资，确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 1．外币业务 外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产 相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性 项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 98 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计 入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。 2．外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采 用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报 表折算差额计入其他综合收益。 处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收 益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时， 与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合 营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1．金融工具的分类 本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的 目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：应收款项；其他金融负债等。 2．金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债： 1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回； 2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理； 3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价 且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融 负债： 1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一 致的情况； 2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公 允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告； 3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工 具明显不应当从相关混合工具中分拆； 4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现 金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或 现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资 收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括在活跃市场上有报价的债务工 具），包括应收账款、其他应收款、应收票据等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的， 按其现值进行初始确认。 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 99 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （3）持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。 本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确 认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间 或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较 大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公 允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列 情况可以除外： 1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没有 显著影响。 2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。 3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。 （4）可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。 本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值 变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融 资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变 动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3．金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资 产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的 情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照 各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融 资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4．金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金 融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时 确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 100 债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债） 之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值 进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入 当期损益。 5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交 易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生 的市场交易。 初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足 够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的 输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输 入值。 6．金融资产（不含应收款项）减值准备计提 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明 该金融资产发生减值的，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于： （1）发行方或债务人发生严重财务困难； （2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； （3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； （4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； （5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； （6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金 融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在 国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； （7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资 成本； （8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 金融资产的具体减值方法如下： （1）可供出售金融资产减值准备 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成 本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表 日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断 该权益工具投资是否发生减值。 上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定；不 存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值确 定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投 资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无 法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。 可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的 累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金 和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 101 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关 的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过 权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。 （2）持有至到期投资减值准备 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损 失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不 计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 7．金融资产及金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负 债表内列示： （1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； （2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 11、应收票据及应收账款 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额 100 万元以上的应收账款和其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减 值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 0.50% 0.50% 1－2 年 5.00% 5.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 102 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有明显特征表明该等应收款项难以收回，期末余额为 100 万 元以下的应收款项； 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；经单独测试未减 值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定 的提取比例确认减值损失，计提坏账准备。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1．存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用 的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品、在产品、周转材料、发出商品等五大类。 2．存货的计价方法 公司存货按实际成本计价，采用永续盘存制确定存货数量。购入并已验收入库的原材料、周转材料等在取得时以实际成本计 价，发出时按移动加权平均法计价，库存商品发出时亦按移动加权平均法计价。 3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 3.1公司的产品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估 计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 3.2公司需要加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 3. 3 公司在资产负债表日，同一项存货中一部分有合同约定价格、其他部分不存在合同约定价格的，分别确定其可变现净值， 并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提和转回的金额。 存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈 旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目的可变现净值低 于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格 与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。 4．存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5．低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法； （3）其他周转材料采用一次转销法摊销。 13、持有待售资产 1．划分为持有待售确认标准 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 103 （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。 确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩 罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。 2．持有待售核算方法 本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将 账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产 减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量 金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。 上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后 的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相 关会计准则规范的保险合同所产生的权利。 14、长期股权投资 1．初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理 方法 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资 直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发 生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期 股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上 述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2．后续计量及损益确认 （1）成本法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股 权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派 的现金股利或利润确认为当期投资收益。 （2）权益法 本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或 包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始 投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和 其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应 减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期 股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 104 单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于 本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。 本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股 权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减 长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确 认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账 面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。 3．长期股权投资核算方法的转换 （1）公允价值计量转权益法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资， 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工 具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。 原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价 值变动转入改按权益法核算的当期损益。 按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资 产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。 （2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资， 或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制 个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资 产或负债相同的基础进行会计处理。 购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他 综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 （3）权益法核算转公允价值计量 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债 相同的基础进行会计处理。 （4）成本法转权益法 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投 资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。 （5）成本法转公允价值计量 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投 资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理， 其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 4．长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置 该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处 理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进 行会计处理： （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 105 （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进 行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够 对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整； 处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》 的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 （2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自 购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益； 在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股 权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控 制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制 权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认 为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 （2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其 他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 5．共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制 权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业， 采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确 认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些 政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在 被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间 发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值 后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确 表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。 本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该 资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或 摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下： 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 106 类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧（摊销）率 土地使用权 受益年限 - - 房屋建筑物 25 3.00 3.88 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地 产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时， 以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投 资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 25 3.00 3.88 机器设备 年限平均法 10 3.00 9.70 生产用器具 年限平均法 5 3.00 19.40 运输设备 年限平均法 5 3.00 19.40 电子设备 年限平均法 3 3.00 32.33 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权 转移给本公司。（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值， 因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿 命的大部分。（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。（5）租赁资产性 质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁 付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在 租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入 资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计 提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理 确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 107 否 1．在建工程初始计量 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在 资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自 次月起开始计提折旧。 2．在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达 到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按 估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来 的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18、借款费用 1．借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借 款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投 资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带 息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2．借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费 用资本化。 3．暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该 项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本 化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4．借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费 用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 108 19、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软件等。 1. 无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无 形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价 值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入 的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述 前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸 收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其 他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 1. 无形资产的后续计量 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及 依据如下： 资产 预计使用寿命 土地使用权 50年 软件 3年、5年 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 使用寿命不确定的无形资产 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产， 在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减 值测试。 （2）内部研究开发支出会计政策 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性 改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无 形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 109 （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认 为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。 20、长期资产减值 本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基 础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间 不得转回。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地 分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对 包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包 含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包 含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面 价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 21、长期待摊费用 长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。 长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资产的装修费用在可使用 年限和租赁期两者孰低年限进行平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预 期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 22、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福 利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计 入相关资产成本和费用。 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 110 （2）离职后福利的会计处理方法 公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤： （1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设 定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划 义务的现值和当期服务成本。 （2）设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确 认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计 量设定受益计划净资产。 （3）确定应当计入当期损益的金额。 （4）确定应当计入其他综合收益的金额。 公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损 益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，按照直线法将累计 设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利 义务显著增加的期间。 报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额， 以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用： （1）修改设定受益计划时。 （2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。 公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。 （3）辞退福利的会计处理方法 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： （1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 （2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政策进行处理。 除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末， 将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： （1）服务成本。 （2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 （3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 111 23、预计负债 1．预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。 2．预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重 大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上 下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事 项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及 相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认 的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 24、股份支付 1．股份支付的种类 本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2．权益工具公允价值的确定方法 对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等 权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的 有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。 在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付 存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对 应的成本费用。 3．确定可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数 量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。 4．会计处理方法 以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计 入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负 债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或 费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行 权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩 条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 112 公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以 及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额 立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为 授予权益工具的取消处理。 25、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入 按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。 与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时， 确认相关的收入。 1. 销售商品收入确认时间的具体判断标准 商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交 易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 本公司大宗贸易所取得的销售收入，公司以货权实质转移至客户作为收入确认的时点。 1. 确认让渡资产使用权收入的依据 让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率 计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计 量时，确认收入的实现。 1. 提供劳务收入的确认依据和方法 对在同一会计期间内开始并完成的劳务，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现； 如果劳务的开始和完成分属不同的会计期间，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认 相关的劳务收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： （1）收入的金额能够可靠地计量； （2）相关的经济利益很可能流入企业； （3）交易的完工进度能够可靠地确定； （4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债 表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同 时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转 劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独 计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够 区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 113 本公司提供劳务收入主要是油气田技术服务，包括钻井液技术服务、油田环保业务、防腐工程技术服务，油气田特种 设备检测与维护业务；当期完工的劳务项目，收入成本按照实际发生金额确认在当期；当期未能完工的劳务项目，根据提供 劳务能够可靠估计的原则，本公司于每期末与甲方确认工程的完成程度和完工工作量，根据甲方确认的完工工作量和工程劳 务收入确认单，确认本公司当期劳务收入；在提供劳务工程量不能可靠估计的情况下，于期末按已经发生并预计能够补偿的 工程成本金额确认当期收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的工程成本不能得到补偿，则不确认收入，并将已经 发生的成本确认为当期费用。 26、政府补助 1. 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助 划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补 助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 1. 政府补助的确认 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府 补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值 不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 1. 会计处理方法 资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计 量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间， 计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益；将与本公 司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 27、递延所得税资产/递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负 债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 1. 确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限， 确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延 所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可 预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 1. 确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括： （1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异； （2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏 损）所形成的暂时性差异； （3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 114 可预见的未来很可能不会转回。 28、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （1）经营租入资产 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与 租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用 在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）经营租出资产 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的 与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相 同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用 在租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入 账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 融资租入资产的认定依据、计价 和折旧方法详见本附注四／（十七）固定资产。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益， 在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量 中，并减少租赁期内确认的收益金额。 29、其他重要的会计政策和会计估计 本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的 安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安 全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计 折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 根据财政部、国家安全生产监督管理总局联合下发的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》，结合公司实际生产 情况，公司按从事的钻井液技术服务和油田环保技术服务营业收入的1% 的比例提取安全生产费。在上年末安全费用专户结 余达到公司上年度销售收入的3%时，经公司报请当地安全生产监督管理部门同意后不再提取。 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 115 30、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 本集团根据财会[2018]15号规定的财务报表格式编制2018年度财务报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。 相关列报调整影响如下： 对合并资产负债表的影响： 科目 调整前 调整数 调整后 应收账款 110,376,492.91 -110,376,492.91 应收票据 21,675,583.51 - 21,675,583.51 应收票据及应收账款 132,052,076.42 应付账款 26,229,013.50 -26,229,013.50 应付票据 应付票据及应付账款 26,229,013.50 26,229,013.50 合计 158,281,089.92 158,281,089.92 对合并利润表的影响 科目 调整前 调整数 调整后 管理费用 73,962,839.99 -7,922,874.72 66,039,965.27 研发费用 7,922,874.72 7,922,874.72 合计 73,962,839.99 73,962,839.99 对公司资产负债表的影响： 科目 调整前 调整数 调整后 应收账款 58,096,202.30 -58,096,202.30 应收票据 16,642,086.00 -16,642,086.00 应收票据及应收账款 74,738,288.30 74,738,288.30 应付账款 3,881,042.67 -3,881,042.67 应付票据 应付票据及应付账款 3,881,042.67 3,881,042.67 合计 78,619,330.97 78,619,330.97 对公司利润表的影响： 科目 调整前 调整数 调整后 管理费用 42,543,327.89 -2,096,997.70 40,446,330.19 研发费用 2,096,997.70 2,096,997.70 合计 42,543,327.89 42,543,327.89 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 116 31、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额 乘以适用税率扣除当期允计抵扣的进项 税后的余额计算) 3%、6%、10%、11%、16%、17% 城市维护建设税 应纳增值税 1%、5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 教育费附加 应纳增值税 3% 地方教育费附加 应纳增值税 1%、2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 浙江仁智股份有限公司 25% 绵阳市仁智实业发展有限责任公司 25% 四川仁智石化科技有限责任公司 15% 上海衡都投资有限责任公司 25% 四川仁智新材料科技有限责任公司 15% 四川仁信能源开发有限公司 25% 浙江东义贸易有限责任公司 25% 绵阳仁智天能石油科技有限公司 15% 轮台仁智油田技术服务有限责任公司 25% 四川仁智杰迈石油科技有限公司 25% 深圳仁智国际科技有限责任公司 25% 2、税收优惠 依据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税【2011】58号第二 条批准，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。 四川仁智石化科技有限责任公司按设在西部地区的鼓励类产业减按15%的税率征收企业所得税； 四川仁智新材料科技有限责任公司按设在西部地区的鼓励类产业减按15%的税率征收企业所得税； 绵阳仁智天能石油科技有限公司按设在西部地区的鼓励类产业减按15%的税率征收企业所得税； 浙江仁智股份有限公司2016年9月将注册地址迁移至浙江省温州市后，不符合西部大开发战略有关税收的有关税收优惠 的规定，适用25%的税率。 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 117 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 45,884.83 851,485.78 银行存款 36,575,713.95 22,770,870.72 其他货币资金 2.00 12,697.31 合计 36,621,600.78 23,635,053.81 其中：存放在境外的款项总额 633,342.07 其他说明 其中受限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 期初余额 法院冻结 2,603,765.52 - 银行承兑汇票保证金 - 12,697.31 用于担保的定期存款或通知存款 - - 合计 2,603,765.52 12,697.31 冻结资金详见注释42的说明。 2、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 8,754,298.28 21,675,583.51 应收账款 55,102,178.63 110,376,492.91 合计 63,856,476.91 132,052,076.42 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 7,483,780.00 19,375,583.51 商业承兑票据 1,270,518.28 2,300,000.00 合计 8,754,298.28 21,675,583.51 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 118 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 23,347,078.80 6,000,000.00 商业承兑票据 4,824,919.11 合计 28,171,997.91 6,000,000.00 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 2018年末应收票据较2017年末减少12,921,285.23元，减少比例为59.61%，主要系部分采购结算采用票据背书转让及本 年回款收取的应收票据减少所致。 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 1,483,3 00.00 1.21% 1,483,300 .00 100.00% 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 66,686,3 49.54 100.00% 11,584,1 70.91 17.37% 55,102,17 8.63 120,672 ,870.66 98.79% 10,296,37 7.75 8.53% 110,376,49 2.91 合计 66,686,3 49.54 100.00% 11,584,1 70.91 17.37% 55,102,17 8.63 122,156 ,170.66 100.00% 11,779,67 7.75 9.64% 110,376,49 2.91 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 119 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 41,913,376.81 209,566.88 0.50% 1 年以内小计 41,913,376.81 209,566.88 0.50% 1 至 2 年 5,983,269.27 299,163.46 5.00% 2 至 3 年 5,901,637.51 1,080,594.60 18.31% 3 至 4 年 5,456,341.37 2,728,170.69 50.00% 4 至 5 年 825,246.50 660,197.20 80.00% 5 年以上 6,606,478.08 6,606,478.08 100.00% 确定该组合依据的说明： 按应收账款的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,438,078.89 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,391,790.83 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 3)本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 241,794.90 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款期末余 额的比例(%) 已计提坏账准备 德州协诚化工有限公司 16,410,852.10 24.61 82,054.26 中国石油集团西部钻探工程有限公司 6,174,906.83 9.26 30,874.53 胜利油田众安石油装备有限公司 3,458,400.00 5.19 1,729,200.00 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 120 中石化西南石油工程有限公司临盘钻井 分公司 2,474,525.12 3.71 494,905.02 中国石油集团长城钻探工程有限公司物 资分公司 2,039,738.06 3.06 101,986.90 合计 30,558,422.11 45.82 2,439,020.71 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2018年末应收账款较2017年末减少 55,469,821.12元，减少比例为45.41%，主要系以前年度应收账款2018 年度收回所致。 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 2,171,920.64 87.73% 25,605,770.87 96.74% 1 至 2 年 221,914.74 8.97% 330,735.07 1.25% 2 至 3 年 10,861.30 0.44% 300,351.30 1.14% 3 年以上 70,914.50 2.86% 230,916.48 0.87% 合计 2,475,611.18 -- 26,467,773.72 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末金额 占预付账款总 额的比例(%) 账龄 性质 四川普尔环保有限公司 756,000.00 30.54 一年以内 预付货款 廊坊善利科技有限公司 266,094.77 10.75 一年以内 预付货款 上海通益置业有限公司 255,396.00 10.32 一年以内 预付货款 信达科创（唐山）石油设备有限公司 171,900.00 6.94 一年以内 预付货款 国网四川省电力公司绵阳供电公司 169,624.97 6.85 一年以内 电费 合计 1,619,015.74 65.40 - - 其他说明： 2018年末预付款项较2017年末减少23,992,162.54元，减少比例为90.65%，主要系2018年大宗贸易预付款重分类至其他 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 121 应收款所致。 4、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 24,194,940.24 340,273,911.33 合计 24,194,940.24 340,273,911.33 （1）应收利息 1)应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 2)重要逾期利息 单位： 元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： （2）应收股利 1)应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2)重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： （3）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 122 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 373,702, 682.69 93.25% 373,702, 682.69 100.00% 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 27,045,5 79.16 6.75% 2,850,63 8.92 10.54% 24,194,94 0.24 343,315 ,335.04 100.00% 3,041,423 .71 0.89% 340,273,91 1.33 合计 400,748, 261.85 100.00% 376,553, 321.61 93.96% 24,194,94 0.24 343,315 ,335.04 100.00% 3,041,423 .71 0.89% 340,273,91 1.33 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 湖州贸联机械设备有限 公司 183,100,000.00 183,100,000.00 100.00% 上海苏克实业有限公司 63,643,736.72 63,643,736.72 100.00% 张家港保税区弘达晟国 际贸易有限公司 61,000,000.00 61,000,000.00 100.00% 浙江尚道国际贸易有限 公司 40,000,000.00 40,000,000.00 100.00% 北京奥燃高新技术实业 有限公司 8,658,945.97 8,658,945.97 100.00% 上海慧喆企业发展有限 公司 5,300,000.00 5,300,000.00 100.00% 广东中经通达供应链管 理有限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00% 上海荣禹实业有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00% 大庆国世能科学技术有 限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00% 合计 373,702,682.69 373,702,682.69 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 23,236,294.93 118,722.35 0.51% 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 123 1 年以内小计 23,236,294.93 118,722.35 0.51% 1 至 2 年 261,817.01 13,090.85 5.00% 2 至 3 年 856,838.87 171,367.77 20.00% 3 至 4 年 111,056.94 55,528.47 50.00% 4 至 5 年 453,209.70 365,567.77 80.66% 5 年以上 2,126,361.71 2,126,361.71 100.00% 合计 27,045,579.16 2,850,638.92 10.54% 确定该组合依据的说明： 按其他应收款的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 373,798,258.25 元；本期收回或转回坏账准备金额 286,360.35 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 3)本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 275,442.10 579,006.27 保证金 394,095,344.89 338,033,259.85 其他单位往来 6,377,474.86 4,703,068.92 合计 400,748,261.85 343,315,335.04 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 124 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 湖州贸联机械设备 有限公司 保证金 183,100,000.00 45.69% 183,100,000.00 上海苏克实业有限 公司 保证金 63,643,736.72 15.88% 63,643,736.72 张家港保税区弘达 晟国际贸易有限公 司 保证金 61,000,000.00 15.22% 61,000,000.00 浙江尚道国际贸易 有限公司 保证金 40,000,000.00 9.98% 40,000,000.00 温州龙城实业有限 公司 保证金 22,080,414.28 5.51% 110,402.07 合计 -- 369,824,151.00 -- 92.28% 347,854,138.79 6)涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 本公司期末大宗贸易业务终止，相关业务形成的大额应收款项余额395,783,096.97元，公司积极与上述单位沟通，寄 送催收函。其中温州龙城实业有限公司于2019年4月16回函对本公司其他应收款余额22,080,414.28予以了确认。公司董事会 经了解欠款方的基本状况及业务口碑，评估欠款方在市场的实力与款项催收反馈结果，分析款项性质，认为该款项未发生较 大的减值迹象，可按照账龄分析法计提坏账准备。 其余债务单位期末余额合计373,702,682.69元，拒绝偿还款项，公司与律师事务所签订诉讼委托服务合同，并向人民 法院提起了诉讼，但对方仍拒绝付款，也未提出明确的付款计划。公司董事会经过充分考虑大宗贸易业务的基本特性，了解 欠款方的基本状况，评估款项催收力度与反馈结果，分析款项性质，认为以上应收债权回款难度较大，应单项全额计提坏账 准备。 5、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 125 原材料 16,116,261.82 6,189,042.91 9,927,218.91 27,237,279.82 6,776,734.91 20,460,544.91 在产品 57,225.68 57,225.68 205,158.48 205,158.48 库存商品 4,657,544.70 428,909.66 4,228,635.04 4,920,501.27 1,144,540.91 3,775,960.36 周转材料 1,337,170.57 408,779.51 928,391.06 2,510,531.51 131,905.36 2,378,626.15 发出商品 1,743,972.47 1,559,877.27 184,095.20 1,845,893.38 1,845,893.38 生产成本 2,302,009.98 2,302,009.98 委托加工物资 219,048.96 219,048.96 合计 26,433,234.18 8,586,609.35 17,846,624.83 36,719,364.46 8,053,181.18 28,666,183.28 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 6,776,734.91 6,134,093.72 6,721,785.72 6,189,042.91 库存商品 1,144,540.91 451,937.05 1,167,568.30 428,909.66 周转材料 131,905.36 408,779.51 131,905.36 408,779.51 发出商品 1,559,877.27 1,559,877.27 生产成本 委托加工物资 合计 8,053,181.18 8,554,687.55 8,021,259.38 8,586,609.35 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 期末生产成本余额2,302,009.98元，系本公司向位于吉尔吉斯斯坦境内的博睿石油技术服务有限公司承包的钻井服务 发生的生产成本，本公司于2018年9月单方面终止该项目，双方未签订项目终止协议、也未办理工程决算，无法确定实际发 生的成本是否能够得到补偿。目前正在协商解决。与该项目对应的期末应付博睿石油技术服务有限公司7,982,550.15元也无 法判断是否需要支付。因此，暂不将该项目已发生的生产成本2,302,009.98元计入当期损益。 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 126 6、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 2,482,370.52 5,556,896.54 预缴税金 91,558.15 716,349.01 合计 2,573,928.67 6,273,245.55 其他说明： 7、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 余干县天 然气有限 公司 4,868,370 .98 122,195.2 3 4,990,566 .21 四川智捷 天然气化 工有限公 司 8,915,934 .20 8,915,934 .20 四川三台 农村商业 银行股份 有限公司 95,215,84 1.43 10,290,02 0.98 1,263,471 .29 3,558,038 .40 103,211,2 95.30 小计 109,000,1 46.61 10,412,21 6.21 1,263,471 .29 3,558,038 .40 117,117,7 95.71 合计 109,000,1 46.61 10,412,21 6.21 1,263,471 .29 3,558,038 .40 117,117,7 95.71 其他说明 长期股权投资--四川智捷天然气化工有限公司期末余额8,915,934.20元。本公司、绵阳市仁智实业发展有限责任公 司（以下简称“仁智实业”）与彭州市天然气有限责任公司（以下简称“彭州天然气”）于2010年8月3日签订了《关于智捷 公司股权转让协议的补充协议》，三方确认，在本该补充协议签订之日起两年后，因智捷公司其他股东不同意转让或未获得 审批机关批准仍未完成标的的股权转让的，经本公司与彭州天然气内部决策机构同意后，由本公司将其持有的仁智实业的股 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 127 权转让予彭州天然气，股权转让价格仍为1,500.00万元，同时彭州天然气做出保证，在受让仁智实业股权后将不得使用“仁 智”相同或类似的企业名称、商号、商标等，仁智实业股权过户后将不开展除投资智捷公司之外的其他经营活动。智捷公司 营业执照于2011年9月22日被成都市工商行政管理局依法吊销。根据2012年11月30日四川省成都市中级人民法院(2012)成民 清字第2号民事裁定书，受理申请人彭州市天然气有限责任公司提出的对被申请人四川智捷天然气化工有限公司进行强制清 算的申请，因其他股东之间的纠纷导致清算暂停。本公司已预收彭州市天然气有限责任公司上述股权转让款1,300.00万元。 截至2018年12月31日，智捷公司强制清算尚未完成，无法履行协议完成股权变更，是否需要返还预收股权转让款难以判断， 出于谨慎考虑，不确认相关股权转让收益。 8、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 45,576,454.01 61,585,748.97 合计 45,576,454.01 61,585,748.97 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 生产用器具 运输设备 电子设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 16,205,156.87 99,933,079.14 60,902,304.67 16,030,173.92 7,572,490.47 200,643,205.07 2.本期增加金 额 3,569,093.31 375,797.27 102,733.42 4,047,624.00 （1）购置 1,388,532.40 375,797.27 102,733.42 1,867,063.09 （2）在建工 程转入 2,180,560.91 2,180,560.91 （3）企业合 并增加 3.本期减少金 额 12,157,972.36 10,381,543.30 3,645,031.83 885,821.07 27,070,368.56 （1）处置或 报废 4,131,891.00 10,005,152.18 3,535,219.86 811,389.88 18,483,652.92 处置子公司 8,026,081.36 376,391.12 109,811.97 74,431.19 8,586,715.64 4.期末余额 16,205,156.87 91,344,200.09 50,896,558.64 12,385,142.09 6,789,402.82 177,620,460.51 二、累计折旧 1.期初余额 5,306,866.34 46,175,718.17 53,062,961.42 14,280,633.00 6,869,671.15 125,695,850.08 2.本期增加金 额 420,774.42 6,567,928.99 2,619,036.52 448,102.78 202,652.75 10,258,495.46 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 128 （1）计提 420,774.42 6,567,928.99 2,619,036.52 448,102.78 202,652.75 10,258,495.46 3.本期减少金 额 3,658,960.11 9,473,141.76 3,407,145.71 846,666.34 17,385,913.92 （1）处置或 报废 2,367,281.67 9,397,899.58 3,348,440.36 782,888.77 15,896,510.38 处置子公司 1,291,678.44 75,242.18 58,705.35 63,777.57 1,489,403.54 4.期末余额 5,727,640.76 49,084,687.05 46,208,856.18 11,321,590.07 6,225,657.56 118,568,431.62 三、减值准备 1.期初余额 127,635.03 11,255,297.35 1,830,393.70 52,951.30 95,328.64 13,361,606.02 2.本期增加金 额 4,741.28 1,605,400.72 10,145.34 34,550.25 1,654,837.59 （1）计提 4,741.28 1,605,400.72 10,145.34 34,550.25 1,654,837.59 3.本期减少金 额 1,192,662.58 327,132.95 21,073.20 1,540,868.73 （1）处置或 报废 1,192,662.58 327,132.95 21,073.20 1,540,868.73 4.期末余额 132,376.31 11,668,035.49 1,513,406.09 52,951.30 108,805.69 13,475,574.88 四、账面价值 1.期末账面价 值 10,345,139.80 30,591,477.55 3,174,296.37 1,010,600.72 454,939.57 45,576,454.01 2.期初账面价 值 10,770,655.50 42,502,063.62 6,008,949.55 1,696,589.62 607,490.68 61,585,748.97 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 房屋及建筑物 141,345.51 13,710.48 127,635.03 0.00 机器设备 30,898,370.70 15,895,699.07 6,888,781.09 8,113,890.54 运输设备 5,951,024.19 5,675,493.50 0.00 275,530.69 电子设备 5,205,419.54 4,980,516.25 63,299.71 161,603.58 生产用器具 28,328,607.69 26,973,805.62 363,697.25 991,104.82 合计 70,524,767.63 53,539,224.92 7,443,413.08 9,542,129.63 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 129 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 机器设备 2,581,608.75 工器具及家具 22,696.40 运输工具 1,333.32 合计 2,605,638.47 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 综合楼 1,421,343.49 消防验收已办好，正在办理产权证书 车间 904,658.93 消防验收已办好，正在办理产权证书 附属工程 2,147,603.71 消防验收已办好，正在办理产权证书 石化基地附属工程 2 1,346,185.65 消防验收已办好，正在办理产权证书 合计 5,819,791.78 其他说明 （6）固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 9、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 485,590.62 8,724,769.58 合计 485,590.62 8,724,769.58 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 130 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 热脱附法处理含 油岩屑(污泥)项 目 0.00 8,015,099.28 8,015,099.28 汽车材料生产线 422,929.45 422,929.45 661,897.00 661,897.00 专用料 6 号工作 台 62,661.17 62,661.17 47,773.30 47,773.30 合计 485,590.62 485,590.62 8,724,769.58 8,724,769.58 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 热脱附 法处理 含油岩 屑(污泥) 项目 8,015,09 9.28 8,015,09 9.28 汽车材 料生产 线 661,897. 00 1,941,59 3.36 2,180,56 0.91 422,929. 45 专用料 6 号工作 台 47,773.3 0 14,887.8 7 62,661.1 7 合计 8,724,76 9.58 1,956,48 1.23 2,180,56 0.91 8,015,09 9.28 485,590. 62 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 131 （4）工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明： 10、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 OA 通迅平台系 统 办公软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 20,268,772.77 29,617.92 837,692.32 1,196,204.75 22,332,287.76 2.本期增加 金额 （1）购置 （2）内部 研发 （3）企业 合并增加 3.本期减少金 额 12,630,006.24 12,630,006.24 （1）处置 其他原因减少 12,630,006.24 12,630,006.24 4.期末余额 7,638,766.53 29,617.92 837,692.32 1,196,204.75 9,702,281.52 二、累计摊销 1.期初余额 2,800,591.29 290.38 837,692.32 1,152,770.68 4,791,344.67 2.本期增加 金额 412,576.94 1,742.28 19,002.19 433,321.41 （1）计提 412,576.94 1,742.28 19,002.19 433,321.41 3.本期减少 金额 1,031,450.79 1,031,450.79 （1）处置 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 132 其他原因减少 1,031,450.79 1,031,450.79 4.期末余额 2,181,717.44 2,032.66 837,692.32 1,171,772.87 4,193,215.29 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 5,457,049.09 27,585.26 24,431.88 5,509,066.23 2.期初账面 价值 17,468,181.48 29,327.54 43,434.07 17,540,943.09 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 本期土地减少，系仁智股份公司绵阳市安州区的国有建设用地土地使用权，因未按照约定期限开发利用上述宗地，导 致存在国有土地未开发利用而闲置的情况。绵阳市国土资源局安州区分局2018年11月9日给公司下发了《绵阳市国土资源局 安州区分局关于无偿收回国有建设用地使用权有关情况的函（绵国土资安分函[2018]261号）》函件，说明根据国家相关规 定无偿收回上述国有建设用地的使用权。 11、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 河坝污水处理站 1,021,105.25 155,089.06 866,016.19 仙海房屋 1,109,234.22 1,109,234.22 轮台基地 2,304,268.07 534,093.29 268,643.39 2,569,717.97 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 133 其他项目 3,284,227.52 1,178,080.59 3,891,470.40 570,837.71 合计 7,718,835.06 1,712,173.88 5,424,437.07 4,006,571.87 其他说明 12、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 28,414,851.61 6,053,193.57 34,042,662.18 6,921,978.11 固定资产折旧 347,994.36 86,998.59 441,070.57 110,267.64 合计 28,762,845.97 6,140,192.16 34,483,732.75 7,032,245.75 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 6,140,192.16 7,032,245.75 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 383,817,421.28 可抵扣亏损 354,458,440.21 115,225,427.92 合计 738,275,861.49 115,225,427.92 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 134 年份 期末金额 期初金额 备注 2020 80,259,905.35 80,259,905.35 2021 2,090,534.41 2,090,534.41 2022 32,874,988.16 32,874,988.16 2023 239,233,012.29 合计 354,458,440.21 115,225,427.92 -- 其他说明： 13、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 1,500,000.00 抵押借款 20,000,000.00 保证借款 42,300,000.00 14,940,000.00 信用借款 42,300,000.00 合计 62,300,000.00 58,740,000.00 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 1、抵押借款详见注释42的说明 2、保证借款系控股股东西藏瀚澧电子科技合伙企业（有限合伙）、金环、陈昊旻提供的连带责任保证。 3、截止报告日，公司已逾期未偿还的短期借款3120万元。 14、应付票据及应付账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付票据 146,770,818.39 应付账款 51,710,528.66 26,229,013.50 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 135 合计 198,481,347.05 26,229,013.50 （1）应付票据分类列示 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 146,770,818.39 合计 146,770,818.39 本期末已到期未支付的应付票据总额为 50,000,000.00 元。 （2）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付材料款 40,689,032.01 13,491,297.72 应付劳务款 8,189,909.03 4,663,214.82 应付设备款 531,952.60 4,838,757.28 应付运输费 460,865.38 1,379,985.39 应付其他费用 1,838,769.64 1,855,758.29 合计 51,710,528.66 26,229,013.50 （3）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 本期应付账款增加，主要系新增江苏伊斯特威尔供应链管理有限公司应付材料款24,721,308.34元所致。期末无账龄超 过一年的重要应付账款。 15、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 设备租赁款 64,667.64 预收工程款 预收固定资产处置款 123,000.00 36,000.00 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 136 预收股权转让款 13,000,000.00 13,000,000.00 预收货款 637,219.03 2,045,582.05 合计 13,760,219.03 15,146,249.69 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 彭州市天然气公司 13,000,000.00 详见注释 7 长期股权投资其他说明 合计 13,000,000.00 -- （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 16、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 2,831,727.45 25,229,744.10 25,251,359.42 2,810,112.13 二、离职后福利-设定提 存计划 59,014.25 1,927,070.15 1,945,514.45 40,569.95 三、辞退福利 9,749,652.16 4,852,204.30 4,897,447.86 四、一年内到期的其他 福利 330,057.93 330,057.93 合计 2,890,741.70 37,236,524.34 32,379,136.10 7,748,129.94 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 1,688,334.58 21,645,890.86 21,757,001.42 1,577,224.02 2、职工福利费 1,353,641.74 1,353,641.74 3、社会保险费 35,907.58 1,091,124.44 1,102,442.45 24,589.57 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 137 其中：医疗保险费 26,891.08 942,304.29 946,999.03 22,196.34 工伤保险费 1,042.55 64,826.51 65,542.66 326.40 生育保险费 2,106.45 67,169.54 67,331.16 1,944.83 补充医疗保险 5,867.50 16,824.10 22,569.60 122.00 4、住房公积金 13,962.00 717,843.01 716,790.01 15,015.00 5、工会经费和职工教育 经费 1,093,523.73 383,515.17 283,754.92 1,193,283.98 8、其他短期薪酬 -0.44 37,728.88 37,728.88 -0.44 合计 2,831,727.45 25,229,744.10 25,251,359.42 2,810,112.13 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 57,340.37 1,867,549.70 1,885,650.56 39,239.51 2、失业保险费 1,673.88 59,520.45 59,863.89 1,330.44 合计 59,014.25 1,927,070.15 1,945,514.45 40,569.95 其他说明： 2018年末较2017年末应付职工薪酬增加4,857,388.24 元，增加比例为168.03%，主要系公司为提高管理效率，缩减成 本而精减人员，计提辞退福利增加4,897,447.86元所致。 17、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 6,069,392.30 3,267,703.36 企业所得税 124,680.02 个人所得税 220,910.88 203,320.30 城市维护建设税 418,195.90 207,588.11 教育费附加 183,670.52 99,672.87 地方教育费附加 123,464.68 67,265.34 其他 7,860.90 141,410.90 合计 7,023,495.18 4,111,640.90 其他说明： 18、其他应付款 单位： 元 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 138 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 12,000,873.99 6,486,031.78 合计 12,000,873.99 6,486,031.78 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： （2）应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3）其他应付款 1)按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证金 1,461,300.00 980,000.00 代收款 1,000,000.00 1,000,000.00 企业间拆借往来 8,373,663.99 2,899,866.67 差旅费 100,102.00 代扣代缴 49,699.55 103,934.57 其他 1,116,210.45 1,402,128.54 合计 12,000,873.99 6,486,031.78 2)账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 四川智捷天然气化工有限公司 1,000,000.00 代收款 合计 1,000,000.00 -- 其他说明 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 139 19、长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 专项应付款 235,000.00 合计 235,000.00 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： （2）专项应付款 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 油泥热脱附技术及 其工程化应用 235,000.00 235,000.00 0.00 自治区科技型中小 企业技术创新基金 合计 235,000.00 235,000.00 -- 其他说明： 20、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 411,948,000.00 411,948,000.00 其他说明： 21、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 88,490,870.00 88,490,870.00 其他资本公积 114,000.00 114,000.00 合计 88,604,870.00 88,604,870.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 140 22、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、将重分类进损益的其他综合收 益 1,263,471.2 9 1,263,471 .29 其中：权益法下可转损益的其他综 合收益 1,263,471.2 9 1,263,471 .29 其他综合收益合计 1,263,471.2 9 1,263,471 .29 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 23、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 1,545,153.16 293,299.94 245,060.45 1,593,392.65 合计 1,545,153.16 293,299.94 245,060.45 1,593,392.65 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 24、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 31,237,368.25 31,237,368.25 合计 31,237,368.25 31,237,368.25 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 25、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 140,343,474.07 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -31,167,755.75 调整后期初未分配利润 109,175,718.32 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -618,612,118.90 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 141 期末未分配利润 -509,436,400.58 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润-31,167,755.75 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 26、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,545,143,375.26 2,532,073,876.62 3,220,572,577.05 3,159,637,301.76 其他业务 1,472,171.15 1,491,958.58 2,850,376.78 2,881,399.90 合计 2,546,615,546.41 2,533,565,835.20 3,223,422,953.83 3,162,518,701.66 27、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 744,886.16 491,162.65 教育费附加 327,889.00 345,135.29 房产税 75,235.16 84,295.28 土地使用税 385,028.80 399,864.19 车船使用税 74,754.60 45,761.70 印花税 2,004,639.20 2,043,990.22 地方教育费附加 218,592.69 137,318.19 其他税费 21,081.14 1,119.31 合计 3,852,106.75 3,548,646.83 其他说明： 28、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及津贴 2,003,264.53 2,295,757.96 折旧费 650,638.03 935,623.18 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 142 服务费 178,222.84 1,452,972.50 广告宣传费 1,321,848.83 623,617.35 差旅费 589,501.64 1,447,430.47 销货运杂费 3,648,504.46 2,774,281.00 租赁费 193,617.94 290,120.93 业务招待费 557,154.95 1,762,303.48 办公费 24,186.03 624,760.65 其他费用 1,789,819.08 502,918.92 合计 10,956,758.33 12,709,786.44 其他说明： 29、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及津贴 26,718,124.91 25,964,065.01 折旧与摊销 5,430,834.92 9,770,698.65 中介服务费 4,353,261.23 3,931,269.99 长期待摊费用转入 268,643.39 238,645.51 差旅费 2,704,113.06 3,149,505.45 办公费 6,419,445.10 2,373,893.68 修理费 145,580.93 474,942.85 业务招待费 2,663,618.81 5,001,243.16 租赁费 12,190,701.78 9,573,700.22 其他 11,547,780.60 5,562,000.75 合计 72,442,104.73 66,039,965.27 其他说明： 30、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 2,711,144.07 7,922,874.72 合计 2,711,144.07 7,922,874.72 其他说明： 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 143 31、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 4,394,984.59 1,961,631.75 减：利息收入 37,023.13 301,723.98 银行手续费 314,659.88 139,028.65 合计 4,672,621.34 1,798,936.42 其他说明： 32、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 373,607,896.14 1,349,977.74 二、存货跌价损失 8,554,687.55 2,416,757.91 七、固定资产减值损失 1,654,837.59 1,005,697.93 合计 383,817,421.28 4,772,433.58 其他说明： 33、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 640,000.00 796,502.00 合计 640,000.00 796,502.00 34、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 10,412,216.21 8,324,651.15 处置长期股权投资产生的投资收益 286,457.31 527,853.85 合计 10,698,673.52 8,852,505.00 其他说明： 35、资产处置收益 单位： 元 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 144 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得或损失 1,069,582.75 194,889.11 无形资产处置利得或损失 合计 1,069,582.75 194,889.11 36、 汇兑收益 项目 本期发生额 上期发生额 汇兑损益 -639,390.92 -680,818.07 合计 -639,390.92 -680,818.07 37、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 盘盈利得 110.66 处理废旧办公品 45,850.39 代扣手续费 41,020.85 保险返点 3,509.00 其他 203,512.72 186,239.00 合计 293,892.96 186,349.66 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 其他说明： 38、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 19,585.54 非流动资产毁损报废损失 406,144.88 92,780.16 政府无偿收回土地的损失 11,598,555.45 11,598,555.45 票据承兑损失 146,770,818.39 146,770,818.39 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 145 存货报废 5,390,941.62 税金损失 2,797,387.12 其他 1,671,025.91 2,759,739.07 合计 168,634,873.37 2,872,104.77 158,369,373.84 其他说明： 1、政府无偿收回土地损失11,598,555.45元，系仁智股份公司绵阳市安州区的国有建设用地土地使用权，因未按照约 定期限开发利用上述宗地，导致存在国有土地未开发利用而闲置的情况。绵阳市国土资源局安州区分局2018年11月9日给公 司下发了《绵阳市国土资源局安州区分局关于无偿收回国有建设用地使用权有关情况的函（绵国土资安分函[2018]261号）》 函件，说明根据国家相关规定无偿收回上述国有建设用地的使用权。 2、票据承兑损失，详见注释14.2应付票据。 39、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 196,247.18 1,220,792.67 递延所得税费用 879,626.04 718,143.35 合计 1,075,873.22 1,938,936.02 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 -621,974,560.35 按法定/适用税率计算的所得税费用 -155,493,640.09 子公司适用不同税率的影响 3,555,876.39 调整以前期间所得税的影响 30,134.76 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 172,840.27 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 153,149,554.90 研发费用加计扣除 -338,893.01 所得税费用 1,075,873.22 其他说明 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 146 40、其他综合收益 详见附注合并财务报表项目注释 22。 41、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 补贴收入 696,000.00 771,502.00 其他营业外收入 174,091.03 204,730.95 利息收入 37,023.13 301,723.98 收回保证金、押金 232,737,386.20 收其他往来款等 30,960,487.33 5,457,533.16 合计 264,604,987.69 6,735,490.09 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 差旅费 3,293,614.70 4,685,555.81 办公费 6,443,631.13 3,350,667.38 机物料消耗 185,115.04 296,905.37 修理费 428,282.42 314,500.85 业务招待费 3,220,773.76 5,698,636.55 服务费 4,531,484.07 8,099,966.88 业务宣传费 1,321,848.83 753,526.98 租赁费 12,384,319.72 9,588,414.65 研究开发费 2,577,168.87 14,460.00 支付保证金、押金 251,555,734.52 支付的往来款等 15,591,002.80 40,910,789.16 合计 301,532,975.86 73,713,423.63 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 147 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 子公司控制权丧失 484,940.78 合计 484,940.78 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 42、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 -623,050,433.57 -31,350,004.18 加：资产减值准备 383,817,421.28 4,772,433.58 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 10,258,495.46 20,782,169.99 无形资产摊销 433,321.41 448,230.82 长期待摊费用摊销 5,424,437.07 3,391,297.99 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 148 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 10,528,972.70 -194,889.11 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 406,144.88 92,780.16 财务费用（收益以“－”号填列） 4,394,984.59 1,999,758.20 投资损失（收益以“－”号填列） -10,698,673.52 -8,852,505.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 892,053.59 690,736.47 存货的减少（增加以“－”号填列） 10,819,558.45 1,585,019.58 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） 27,855,224.70 -187,401,010.27 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 180,181,418.35 -4,100,932.07 其他 578,644.85 经营活动产生的现金流量净额 1,262,925.39 -197,558,268.99 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 34,017,835.26 23,635,053.81 减：现金的期初余额 23,635,053.81 180,265,791.62 现金及现金等价物净增加额 10,382,781.45 -156,630,737.81 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 5,800,000.00 其中： -- 克拉玛依金鑫油田环保工程有限公司 5,800,000.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 484,940.78 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 149 其中： -- 克拉玛依金鑫油田环保工程有限公司 484,940.78 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 5,315,059.22 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 34,017,835.26 23,635,053.81 其中：库存现金 45,884.83 851,485.78 可随时用于支付的银行存款 33,971,948.43 22,770,870.72 可随时用于支付的其他货币资金 2.00 12,697.31 三、期末现金及现金等价物余额 34,017,835.26 23,635,053.81 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 12,697.31 其他说明： 43、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 2,603,765.52 法院冻结 固定资产 1,858,188.71 贷款抵押 无形资产 2,595,642.44 贷款抵押 长期股权投资 33,560,000.00 法院冻结 合计 40,617,596.67 -- 其他说明： 1、 本公司被冻结的货币资金如下。 单位;万元 账户名称 期末余额 兴业银行股份有限公司黎明支行 15,911.25 中国工商银行股份有限公司绵阳涪城支行 1,582,384.60 中信银行股份有限公司温州分行 56,661.27 华夏银行股份有限公司绵阳高新区支行 29,503.24 招商银行股份有限公司绵阳分行 909,273.31 上海浦东发展银行股份有限公司深圳保税区支行 10,031.85 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 150 合计 2,603,765.52 其中因客户德州协诚化工有限公司因质量纠纷提起损害赔偿诉讼850万，冻结招商银行股份有限公司绵阳分行账 户，其余账户冻结系由于拖欠供应商江苏伊斯特威尔供应链管理有限公司采购货款被裁定冻结资产3500万。 2、因拖欠供应商江苏伊斯特威尔供应链管理有限公司采购货款2472万（不含税），收到民事裁定书【（2018）苏0114 民初5385号】冻结仁智公司持有的四川三台农村商业银行股份有限公司1257万股股权，价值3356万元。 3、2018年5月子公司四川仁智新材料科技有限责任公司向四川三台农村商业银行股份有限公司取得贷款2000万（合 同编号：A99K012018000339），以仁智公司5座厂房（绵房权证高字第200904244号、绵房权证高字第200904245号、绵房权 证高字第200904246号、绵房权证高字第200904247号、绵房权证高字第200904248号）以及高新区土地（棉城国用（2010） 第13644号）作为抵押，其中厂房期末价值1,858,188.71元，土地期末价值2,595,642.44元。 44、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 12.81 6.2881 80.55 欧元 港币 应收账款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 151 45、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 仙海政府科技型企业补助 10,000.00 其他收益 10,000.00 绵阳市科学技术和知识产权 局拨款市级创新项目 150,000.00 其他收益 150,000.00 绵阳市经济和信息化委员会 奖励 80,000.00 其他收益 80,000.00 温州经济技术开发区财政奖 励 400,000.00 其他收益 400,000.00 合计 640,000.00 640,000.00 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 1、根据《仙海区鼓励科技型企业发展的若干政策（试行）》，四川仁信能源开发有限公司取得科技型中小企业认定， 于2018年4月8日获得仙海区管委会1万元补助资金。 2、根据《浙南产业集聚区（经开区）关于下达2016年度资本市场财政奖励政策资金》（温开经2018-123号），浙江仁 智股份有限公司于2018年获得上市财政补助40万元。 3、浙江仁智股份有限公司于2018年获得绵阳市经济和信息化委员会发放的规模上台阶奖8万元。 4、四川仁智新材料科技有限公司获得2017年度绵阳市科技创新创业资金科技型中小企业技术创业项目立项，获得支持 经费15万元。 46、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 152 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 153 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 上海库吉石油工程技术服务有限公司 本期注销 2018年03月09日 海南仁智永福能源有限公司 本期转让 2018年07月01日 浙江智谊能源科技有限公司 本期注销 2018年12月19日 克拉玛依金鑫油田环保工程有限公司 本期转让 2018年12月07日 1、上海库吉石油工程技术服务有限公司， 2015年3月29日，中远石油与仁智股份签订了《一致行动协议》，协议明确 了中远石油与仁智股份在上海库吉石油工程技术服务有限公司保持一致行动关系，注册后未开展经营，于2018年03月09日注 销。 2、2018年6月30日，仁智公司与黄明亮签订股权转让协议，将其持有的海南仁智永福能源有限公司无偿转让给黄明亮， 海南仁智永福能源有限公司2018年5月23日成立，仁智公司持股60%，无资金投入，未开展经营活动。 3、浙江智谊能源科技有限公司自2018年3月21日成立，仁智公司持股60%，无资金投入，未开展经营活动，于2018年12 月19日完成注销。 4、2018年10月25日，仁智公司与克拉玛依市金鑫科技有限公司签订股权转让协议，将其持有的克拉玛依金鑫油田环保 工程有限公司40%股份以580万元转让给克拉玛依市金鑫科技有限公司，并于2018年12月07完成工商变更登记。 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 154 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 绵阳市仁智实业 发展有限责任公 司 绵阳 绵阳 包装材料的生 产、销售 100.00% 非同一控制企业 合并 四川仁智石化科 技有限责任公司 绵阳 绵阳 石油装备设计、 制造、销售；石 油化工产品销售 100.00% 同一控制企业合 并 上海衡都投资有 限责任公司 上海 上海 投资管理、资产 管理、实业投资、 投资咨询 100.00% 设立 Heng Du,Inc 美国特拉华州 美国特拉华州 100.00% 设立 四川仁智新材料 科技有限责任公 司 绵阳 绵阳 自主选择经营项 目 100.00% 设立 四川仁信能源开 发有限公司 绵阳 绵阳 钻井、完井技术 服务 100.00% 设立 绵阳仁智天能石 油科技有限公司 吉尔吉斯斯坦 绵阳 钻井、完井技术 服务 70.00% 设立 轮台仁智油田技 术服务有限责任 公司 巴州 巴州 钻井、完井技术 服务 100.00% 设立 仁智墨西哥石油 可变资本有限责 任公司 墨西哥 墨西哥 100.00% 设立 浙江东义贸易有 限责任公司 温州 温州 机械设备、五金 制品等销售 100.00% 设立 深圳仁智国际科 技有限责任公司 深圳 深圳 油气投资、服务； 油田材料销售； 进出口 20.00% 设立 四川仁智杰迈石 油科技有限公司 绵阳 绵阳 钻井、完井技术 服务 60.00% 设立 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 155 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 2017年12月，根据本公司之子公司深圳仁智国际科技有限责任公司（以下简称仁智国际）股东会决议，本公司及子公 司仁智国际与深圳钻金森珠宝有限公司签订了增资扩股协议书及补充协议，将本公司之子公司仁智国际注册资本增加至人民 币5000.00万元整，新增注册资本由深圳钻金森珠宝有限公司全部认缴，认缴的注册资本于2065年5月21日前全部缴付到位， 新增注册资本后，本公司持有仁智国际20%股权，深圳钻金森珠宝有限公司持有仁智国际80%股权，本公司与深圳钻金森珠 宝有限公司在仁智国际的表决权按实际出资比例行权，截止至2018年12月31日，本公司在仁智国际实缴出资为人民币1000.00 万元整，占总实收资本比例为100%，能够控制深圳仁智国际科技有限责任公司。 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 绵阳仁智天能有限公司 30.00% -4,438,314.67 -119,913.59 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 绵阳仁 智天能 有限公 司 10,938,7 58.73 10,938,7 58.73 11,338,4 70.71 11,338,4 70.71 20,389,9 96.00 807,381. 39 21,197,3 77.39 6,802,70 7.13 6,802,70 7.13 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 绵阳仁智天 能有限公司 0.00 -14,794,382.2 4 -14,794,382.2 4 -430,712.81 38,215,709.7 4 4,394,670.26 4,394,670.26 -9,054,348.67 其他说明： 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 156 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 余干县天然气有 限公司 江西省余干县 江西省余干县 管道天然气项目 的投资、建设、 运营和管理等 40.00% 长期股权投资权 益法 四川智捷天然气 化工有限公司 四川省彭州 四川省彭州 天然气精加工 35.00% 长期股权投资权 益法 四川三台农村商 业银行股份有限 公司 四川三台县 四川三台县 经营中国银行业 监督管理委员会 依照有关法律、 行政法规和其他 规定批准的业务 6.68% 长期股权投资权 益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 在三台银行2016年完成了股份制改造后，母公司持有三台银行6.68%股份，为其第二大股东，母公司作为三台银行股份 制改造的发起股东之一；母公司2016年大股东、治理层和管理层发生变更，新的治理层和管理层重新评估了对三台银行的股 权投资，对三台银行的投资目的发生变化，由短期持有，获取现金分红，变更为计划长期持有三台银行的股权，未来在合适 的时机公司也将继续增持三台银行的股权，并参与其经营决策。 母公司拥有1个董事会席位，同时为战略委员会委员，根据《三台银行章程》第五条规定“本行股东按照法律和本章程 规定享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利”。母公司根据公司章程、议事规则的规定，参加股东会、董事会、 专业委员会，对三台银行的财务和经营等重大决策施加重大影响，对三台银行财务和经营政策实际构成重大影响。 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 157 （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 四川三台农村商业银行 股份有限公司 余干县天然气有限公司 四川三台农村商业银行 股份有限公司 余干县天然气有限公司 流动资产 12,925,942,407.23 6,567,672.10 11,721,534,160.03 5,558,384.42 非流动资产 7,340,351,574.88 32,286,772.21 7,006,948,636.27 28,158,900.96 资产合计 20,266,293,982.11 38,854,444.31 18,728,482,796.30 33,717,285.38 流动负债 18,239,249,577.44 18,051,515.01 17,269,810,250.31 13,028,874.10 非流动负债 481,579,689.37 5,862,777.97 36,029,664.17 6,086,111.25 负债合计 18,720,829,266.81 23,914,292.98 17,305,839,914.48 19,114,985.35 归属于母公司股东权益 1,545,464,715.30 14,940,151.33 1,422,642,881.82 14,602,300.03 按持股比例计算的净资 产份额 103,237,042.98 5,976,060.53 95,032,544.51 5,840,920.01 对联营企业权益投资的 账面价值 103,211,295.30 4,990,566.21 95,215,841.43 4,868,370.98 营业收入 722,857,203.36 23,272,221.79 662,309,892.50 15,215,717.41 净利润 154,042,230.26 305,488.08 133,985,290.92 -1,563,915.69 其他综合收益 22,059,725.82 综合收益总额 176,101,956.08 305,488.08 130,803,805.92 -1,563,915.69 本年度收到的来自联营 企业的股利 3,558,038.40 3,020,976.00 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 158 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风险）。本公司整 体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。 1、信用风险 本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。管理层已制定适当的信用政策，并且不 断监察这些信用风险的敞口。 本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备 较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、 从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 159 期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保 本公司的整体信用风险在可控的范围内。 2、流动性风险 流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。 本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议 的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 截止2018年12月31日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 单位：万元 项目 期末余额 账面净值 账面原值 1年以内 1年以上 货币资金 36,621,600.78 36,621,600.78 36,621,600.78 - 应收账款 55,102,178.63 66,686,349.54 66,686,349.54 - 金融资产小计 91,723,779.41 103,307,950.32 103,307,950.32 - 短期借款 62,300,000.00 62,300,000.00 62,300,000.00 - 应付账款 51,710,528.66 51,710,528.66 51,710,528.66 - 金融负债小计 114,010,528.66 114,010,528.66 114,010,528.66 - 3、市场风险 1、汇率风险 本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外 币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）依然存在汇率风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及 负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险。 截止2018年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下： 项目 期末余额 美元项目 合计 外币金融资产： - - 货币资金 80.55 80.55 小计 80.55 80.55 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 160 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 西藏瀚澧电子科技 合伙企业（有限合 伙） 西藏拉萨 投资 100,000,000 19.76% 19.76% 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是金环。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、1（一）在子公司中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3 在合营安排或联营企业中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 161 浙江豪业商贸有限公司 董事长控制的企业 上海瀚澧投资有限公司 董事长担任执行董事的企业 西藏瀚澧投资有限公司 董事长控制的企业 重庆瀚亚实业有限责任公司 控股股东及董事长共同投资的企业 云季集团（香港）股份有限公司 董事李芝尧控制的企业 浙江易买酒业有限公司 董事吴朴担任执行董事的企业 浙江温州鹿城农村商业银行股份有限公司 董事金环投资的企业 温州瓯海鸿泰小额贷款股份有限公司 董事金环担任董事的企业 山东财经大学 独立董事王晓任教的学校 福建商学院 独立董事洪连鸿任教的学校 冠福控股股份有限公司 独立董事洪连鸿担任独立董事的企业 杭州海成电子技术有限公司 监事会主席王友钊担任其董事长职务 绵阳富乐天能能源技术有限公司 持有绵阳仁智天能石油科技有限公司 30%股份 陈昊旻 董事长、总裁 金环 董事 吴朴 董事 毕浙东 董事 叶承嗣 董事、副总裁 李芝尧 董事 洪连鸿 独立董事 陈康幼 独立董事 王晓 独立董事 王友钊 监事会主席 林承禄 监事 陈凯 职工代表监事 刘永辉 财务总监、副总裁 唐倩 高管 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 162 浙江易买酒业有限 公司 耗材采购 140,428.00 否 0.00 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 163 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 绵阳富乐天能能源技术 有限公司 2,858,200.00 2018 年 05 月 31 日 借款期限无约定、无借 款利息 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 262.84 315.28 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 四川智捷天然气化工有限公 司 1,000,000.00 1,000,000.00 其他应付款 绵阳富乐天能能源技术有限 公司 2,858,200.00 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 164 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 未决诉讼或仲裁形成的或有事项 浙江仁智股份有限公司（被告）收到江苏省南京市雨花台区人民法院2018年10月23日出具的民事裁定书（2018）苏0114 民初5383号，江苏伊斯特威尔供应链管理有限公司（原告）起诉本公司偿还货款及违约金累计3500万。截止至报告日，该案 件尚未判决。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 165 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 0.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 1．浙江仁智股份有限公司（原告）于2019年3月14日依法向广州市天河区人民法院起诉广东中经通达供应链管理有限 责任公司拖欠货款500万元及逾期利息，案件受理（2019）粤0106民初9987号，截止至报告日，该案件尚未判决。 2 .浙江仁智股份有限公司（原告）于2019年3月15日依法向浙江省温州市龙湾区人民法院起诉大庆国世能科学技术有 限公司返还投资款200万元及逾期利息，案件受理（2019）浙0303民初1752号，截止至报告日，该案件尚未判决。 3.浙江仁智股份有限公司（原告）于2019年2月依法向浙江省温州市龙湾区人民法院起诉上海慧喆企业发展有限公司返 还预付款380万元，案件受理（2019）浙0303民初1300号，截止至报告日，该案件尚未判决。 4.浙江仁智股份有限公司（原告）于2019年3月20日依法向浙江省温州市中级人民法院起诉湖州贸联机械设备有限公司 返还合约保证金7850万元及逾期利息，案件受理（2019）浙03民初184号，截止至报告日，该案件尚未判决。 5.浙江仁智股份有限公司（原告）于2019年3月20日依法向浙江省温州市龙湾区人民法院起诉湖州贸联机械设备有限公 司返还合约定金50万元和同时支付违约金276万元，案件受理（2019）浙0303民初1876号，截止至报告日，该案件尚未判决。 6.浙江仁智股份有限公司（原告）于2019年2月依法向浙江省温州市龙湾区人民法院起诉浙江尚道国际贸易有限公司返 还履约保证金1500万元及利息，案件受理（2019）浙0303民初1298号，截止至报告日，该案件尚未判决。 7.子公司四川仁智新材料科技有限责任公司（原告）于2019年2月21日依法向绵阳市高新区人民法院起诉张家港保税区 弘达晟国际贸易有限公司拖欠的货款100万元及逾期利息，案件受理（2019）川07民初92号，截止至报告日，该案件尚未判 决。 8.子公司上海衡都投资有限责任公司（原告）于2019年2月26日依法向上海市浦东新区人民法院起诉张家港保税区弘达 晟国际贸易有限公司返还保证金6000万元及逾期利息，案件受理书（2019）沪01民初43号，截止至报告日，该案件尚未判决。 9.子公司上海衡都投资有限责任公司（原告）于2019年2月依法向上海市浦东新区人民法院起诉上海慧喆企业发展有限 公司退还预付款150万元及逾期利息，案件诉前调解书（2019）沪0115诉前调16698号，截止至报告日，该案件尚未判决。 10．上海衡都投资有限责任公司（原告）于2019年3月15日依法向上海市浦东新区人民法院起诉湖州贸联机械设备有限 公司退还预付款200万元及逾期利息，案件诉前调解书（2019）沪0115诉前调20154号，截止至报告日，该案件尚未判决。 11．上海衡都投资有限责任公司（原告）于2019年3月15日依法向上海市浦东新区人民法院起诉湖州贸联机械设备有限 公司退还保证金10210万元及逾期利息，案件受理书（2019）沪01民初79号,截止至报告日，该案件尚未判决。 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 166 12.子公司上海衡都投资有限责任公司（原告）于2019年2月依法向上海市浦东新区人民法院起诉上海荣禹实业有限公 司退还预付款500万元及逾期利息，案件诉前调解书（2019）沪0115诉前调16692号，截止至报告日，该案件尚未判决。 13.子公司上海衡都投资有限责任公司（原告）于2019年2月21日依法向上海市浦东新区人民法院起诉浙江尚道国际贸 易有限公司退还预付款2500万元及逾期利息，案件受理（2019）沪0115民初22804号，截止至报告日，该案件尚未判决。 14.浙江仁智股份有限公司（原告）于2019年4月15日依法向浙江省温州市龙湾区人民法院起诉上海苏克实业有限公司 返还保证金3790万元及利息，案件受理（2019）浙0303民初2339号，截止至报告日，该案件尚未判决。 15.浙江仁智股份有限公司（原告）于2019年4月16日依法向上海市浦东新区人民法院起诉上海苏克实业有限公司返还 预付款2574万元及利息，案件受理（2019）沪0115民初33828号，截止至报告日，该案件尚未判决。 16. 截止报告出具日，公司逾期未偿还的短期借款3120万元。 17. 浙江仁智股份有限公司（被告）收到湖州市中级人民法院（以下简称“湖州中院”）2019年3月29日出具的（2019） 浙05民初61号《民事裁定书》，原告杭州九当资产管理有限公司起诉浙江仁智股份有限公司承兑96,770,818.39元的商业承 兑汇票及汇票利息299,856.97元。浙江仁智股份有限公司因此项诉讼导致中国银行温州经济技术开发区支行账户被冻结，持 有的四川三台农村商业银行股份有限公司股权3558.0384万股被冻结（其中2301.0384万股为新增冻结，1257万股轮候于南京 市雨花台区人民法院），全资子公司四川仁智新材料科技有限公司、绵阳市仁智实业发展有限责任公司、四川仁信能源开发 有限公司、控股子公司四川仁智杰迈石油科技有限公司的股份被冻结。 18. 与德州协诚化工有限公司因质量纠纷提起损害赔偿诉讼850万，已于2019年3月25日已经签订民事调解书（2018） 浙0303民初6340号，招商银行股份有限公司绵阳分行账户已经解冻。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 公司相关人员在处理 2017 年部 分业务时存在虚假记载，虚增营 业收入和营业成本分别为 9,041.72 万元和 6,079.52 万元， 虚增利润 3,203.46 万元，故进行 前期差错更正。 报批后进行追溯调整 应收账款 -19,849,654.59 公司相关人员在处理 2017 年部 分业务时存在虚假记载，虚增营 业收入和营业成本分别为 9,041.72 万元和 6,079.52 万元， 虚增利润 3,203.46 万元，故进行 前期差错更正。 报批后进行追溯调整 预付账款 -21,274,426.40 公司相关人员在处理 2017 年部 分业务时存在虚假记载，虚增营 业收入和营业成本分别为 9,041.72 万元和 6,079.52 万元， 报批后进行追溯调整 流动资产合计 -41,124,080.99 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 167 虚增利润 3,203.46 万元，故进行 前期差错更正。 公司相关人员在处理 2017 年部 分业务时存在虚假记载，虚增营 业收入和营业成本分别为 9,041.72 万元和 6,079.52 万元， 虚增利润 3,203.46 万元，故进行 前期差错更正。 报批后进行追溯调整 递延所得税资产 -24,936.75 公司相关人员在处理 2017 年部 分业务时存在虚假记载，虚增营 业收入和营业成本分别为 9,041.72 万元和 6,079.52 万元， 虚增利润 3,203.46 万元，故进行 前期差错更正。 报批后进行追溯调整 非流动资产合计 -24,936.75 公司相关人员在处理 2017 年部 分业务时存在虚假记载，虚增营 业收入和营业成本分别为 9,041.72 万元和 6,079.52 万元， 虚增利润 3,203.46 万元，故进行 前期差错更正。 报批后进行追溯调整 资产总计 -41,149,017.74 公司相关人员在处理 2017 年部 分业务时存在虚假记载，虚增营 业收入和营业成本分别为 9,041.72 万元和 6,079.52 万元， 虚增利润 3,203.46 万元，故进行 前期差错更正。 报批后进行追溯调整 应付账款 -9,114,408.00 公司相关人员在处理 2017 年部 分业务时存在虚假记载，虚增营 业收入和营业成本分别为 9,041.72 万元和 6,079.52 万元， 虚增利润 3,203.46 万元，故进行 前期差错更正。 报批后进行追溯调整 流动负债合计 -9,114,408.00 公司相关人员在处理 2017 年部 分业务时存在虚假记载，虚增营 业收入和营业成本分别为 9,041.72 万元和 6,079.52 万元， 虚增利润 3,203.46 万元，故进行 前期差错更正。 报批后进行追溯调整 负债合计 -9,114,408.00 公司相关人员在处理 2017 年部 分业务时存在虚假记载，虚增营 业收入和营业成本分别为 9,041.72 万元和 6,079.52 万元， 报批后进行追溯调整 盈余公积 -866,853.99 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 168 虚增利润 3,203.46 万元，故进行 前期差错更正。 公司相关人员在处理 2017 年部 分业务时存在虚假记载，虚增营 业收入和营业成本分别为 9,041.72 万元和 6,079.52 万元， 虚增利润 3,203.46 万元，故进行 前期差错更正。 报批后进行追溯调整 未分配利润 -31,167,755.75 公司相关人员在处理 2017 年部 分业务时存在虚假记载，虚增营 业收入和营业成本分别为 9,041.72 万元和 6,079.52 万元， 虚增利润 3,203.46 万元，故进行 前期差错更正。 报批后进行追溯调整 归属于公司所有者权益合计 -32,034,609.74 公司相关人员在处理 2017 年部 分业务时存在虚假记载，虚增营 业收入和营业成本分别为 9,041.72 万元和 6,079.52 万元， 虚增利润 3,203.46 万元，故进行 前期差错更正。 报批后进行追溯调整 所有者权益合计 -32,034,609.74 公司相关人员在处理 2017 年部 分业务时存在虚假记载，虚增营 业收入和营业成本分别为 9,041.72 万元和 6,079.52 万元， 虚增利润 3,203.46 万元，故进行 前期差错更正。 报批后进行追溯调整 负债及所有者权益总计 -41,149,017.74 公司相关人员在处理 2017 年部 分业务时存在虚假记载，虚增营 业收入和营业成本分别为 9,041.72 万元和 6,079.52 万元， 虚增利润 3,203.46 万元，故进行 前期差错更正。 报批后进行追溯调整 营业收入 -90,417,166.49 公司相关人员在处理 2017 年部 分业务时存在虚假记载，虚增营 业收入和营业成本分别为 9,041.72 万元和 6,079.52 万元， 虚增利润 3,203.46 万元，故进行 前期差错更正。 报批后进行追溯调整 营业成本 -60,795,200.70 公司相关人员在处理 2017 年部 分业务时存在虚假记载，虚增营 业收入和营业成本分别为 9,041.72 万元和 6,079.52 万元， 报批后进行追溯调整 资产减值损失 -99,747.01 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 169 虚增利润 3,203.46 万元，故进行 前期差错更正。 公司相关人员在处理 2017 年部 分业务时存在虚假记载，虚增营 业收入和营业成本分别为 9,041.72 万元和 6,079.52 万元， 虚增利润 3,203.46 万元，故进行 前期差错更正。 报批后进行追溯调整 营业利润 -29,522,218.78 公司相关人员在处理 2017 年部 分业务时存在虚假记载，虚增营 业收入和营业成本分别为 9,041.72 万元和 6,079.52 万元， 虚增利润 3,203.46 万元，故进行 前期差错更正。 报批后进行追溯调整 营业外支出 2,487,454.21 公司相关人员在处理 2017 年部 分业务时存在虚假记载，虚增营 业收入和营业成本分别为 9,041.72 万元和 6,079.52 万元， 虚增利润 3,203.46 万元，故进行 前期差错更正。 报批后进行追溯调整 利润总额 -32,009,672.99 公司相关人员在处理 2017 年部 分业务时存在虚假记载，虚增营 业收入和营业成本分别为 9,041.72 万元和 6,079.52 万元， 虚增利润 3,203.46 万元，故进行 前期差错更正。 报批后进行追溯调整 所得税费用 24,936.75 公司相关人员在处理 2017 年部 分业务时存在虚假记载，虚增营 业收入和营业成本分别为 9,041.72 万元和 6,079.52 万元， 虚增利润 3,203.46 万元，故进行 前期差错更正。 报批后进行追溯调整 净利润 -32,034,609.74 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 170 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 经营分部，是指企业内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)企 业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)企业能够取得该组成部分的财务状 况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 重要性标准的判断 报告分部是指符合经营分部定义，按规定应予披露的经营分部。报告分部的确定应当以经营分部为基础，而经营分部 的划分通常是以不同的风险和报酬为基础，而不论其是否重要。存在多种产品经营或者跨多个地区经营的企业可能会拥有大 量规模较小、不是很重要的经营分部，而单独披露如此之多但规模较小的经营分部信息不仅会给财务报表使用者带来困惑， 也会给财务报告编制者带来不必要的披露成本。因此，报告分部的确定应当考虑重要性原则，通常情况下，符合重要性标准 的经营分部才能确定为报告分部。 经营分部满足下列条件之一的，应当确定为报告分部： （1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10％或者以上。分部收入是指可归属于分部的对外交易收入和对 其他分部交易收入。 （2）该分部的分部利润(亏损)的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较 大者的 10％或者以上。 （3）该分部的分部资产占所有分部资产合计额的10％或者以上。分部资产，是指经营分部日常活动中使用的可以归属 于该分部的资产，不包括递延所得税资产。 低于 10％重要性标准的选择 经营分部未满足上述 10%重要性判断标准的，可以按照下列规定进行确定报告分部： （1）企业管理层如果认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用，那么可以将其确定为报告分部。在这种情况下， 无论该分部是否满足10％的重要性标准，企业都可以直接将其指定为报告分部。 （2）将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报 告分部。对经营分部 10％的重要性测试可能会导致企业拥有大量未满足 10％数量临界线的经营分部，在这种情况下，如果 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 171 企业没有直接将这些分部指定为报告分部的，可以将一个或一个以上具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的一个以上 的经营分部合并成一个报告分部。 （3）不将该经营分部指定为报告分部，也不将该经营分部与其他未作为报告分部的经营分部合并为一个报告分部的， 企业在披露分部信息时，应当将该经营分部的信息与其他组成部分的信息合并，作为其他项目单独披露。 公司各经营分部提供的服务性质不相同，因此本公司按经营分部披露分部信息，各分部内部交易定价为成本加成法。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 仁智 石化 衡都 新材料 其他 分部间抵销 合计 一. 营业收 入 811,983,162.43 32,789,141.97 1,642,678,219. 86 68,429,673.67 9,264,651.52 2,546,615,546. 41 其中：对外交 易收入 811,633,583.33 23,874,069.55 1,642,678,219. 86 68,429,673.67 2,546,615,546. 41 分部间交易收 入 349,579.10 8,915,072.42 9,264,651.52 二. 营业费 用 1,048,473,424. 81 61,903,512.20 1,840,295,638. 56 68,889,053.05 1,764,968.81 9,308,605.73 3,012,017,991. 70 其中：对联营 和合营企业的 投资收益 10,412,216.21 10,412,216.21 资产减值损失 182,267,677.34 5,752,072.52 194,801,892.46 1,131,946.13 -136,167.17 383,817,421.28 折旧费和摊销 费 4,576,566.81 1,341,421.00 24,075.00 124,594.35 0.00 -14,815.79 6,081,472.95 三. 利润总 额（亏损） -386,401,460.1 3 -35,364,211.88 -197,716,842.7 0 -194,552.05 -2,394,359.73 -96,866.14 -621,974,560.3 5 四. 所得税 费用 27,483.46 835,329.17 17,635.24 146,320.50 40,116.52 -8,988.33 1,075,873.22 五. 净利润 （亏损） -386,428,943.5 9 -36,199,541.05 -197,734,477.9 4 -340,872.55 -2,258,720.63 87,877.81 -623,050,433.5 7 六. 资产总 额 620,956,752.93 121,526,698.30 51,626,031.20 72,935,374.72 38,176,726.79 578,816,730.73 326,404,853.21 七. 负债总 额 387,531,653.44 47,161,688.16 59,199.78 48,757,354.15 7,970,199.45 190,166,029.79 301,314,065.19 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 说明：其他包括绵阳市仁智实业发展有限责任公司、深圳仁智国际科技有限责任公司、四川仁信能源开发有限公 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 172 司和浙江东义贸易有限公司。 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 1、本公司、仁智实业与彭州市天然气有限责任公司（以下简称“彭州天然气”）于2010年8月3日签订了《关于智捷公 司股权转让协议的补充协议》，三方确认，在本该补充协议签订之日起两年后，因智捷公司其他股东不同意转让或未获得审 批机关批准仍未完成标的的股权转让的，经本公司与彭州天然气内部决策机构同意后，由本公司将其持有的仁智实业的股权 转让予彭州天然气，股权转让价格仍为1,500.00万元，同时彭州天然气做出保证，在受让仁智实业股权后将不得使用“仁智” 相同或类似的企业名称、商号、商标等，仁智实业股权过户后将不开展除投资智捷公司之外的其他经营活动。智捷公司营业 执照于2011年9月22日被成都市工商行政管理局依法吊销。根据2012年11月30日四川省成都市中级人民法院(2012)成民清字 第2号民事裁定书，受理申请人彭州市天然气有限责任公司提出的对被申请人四川智捷天然气化工有限公司进行强制清算的 申请，因其他股东之间的纠纷导致清算暂停。 2、上海库吉石油工程技术服务有限公司， 2015年3月29日，中远石油与仁智股份签订了《一致行动协议》，协议明 确了中远石油与仁智股份在上海库吉石油工程技术服务有限公司保持一致行动关系，注册后未开展经营，于2018年03月09 日注销。 3、2018年6月30日，仁智公司与黄明亮签订股权转让协议，将其持有的海南仁智永福能源有限公司无偿转让给黄 明亮，海南仁智永福能源有限公司2018年5月23日成立，仁智公司持股60%，无资金投入，未开展经营活动。 4、浙江智谊能源科技有限公司自2018年3月21日成立，仁智公司持股60%，无资金投入，未开展经营活动，于2018 年12月19日完成注销。 5、2018年10月25日，仁智公司与克拉玛依市金鑫科技有限公司签订股权转让协议，将其持有的克拉玛依金鑫油田 环保工程有限公司40%股份以580万元转让给克拉玛依市金鑫科技有限公司，并于2018年12月07完成工商变更登记。 6、实际控制人及高管股权股权质押情况 股东名称 质押权人 质押股份数量 质押日期 占公司股份总 额的比例（%） 西藏瀚澧电子科技合伙企业（有限 合伙） 国民信托有限公司 60,308,120 2017/2/20 14.64% 西藏瀚澧电子科技合伙企业（有限 合伙） 国民信托有限公司 21,078,893 2017/2/14 5.12% 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 16,642,086.00 应收账款 53,745,580.64 58,096,202.30 合计 53,745,580.64 74,738,288.30 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 173 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 14,342,086.00 商业承兑票据 2,300,000.00 合计 16,642,086.00 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 1,483,3 00.00 2.33% 1,483,300 .00 100.00% 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 60,344,4 66.90 100.00% 6,598,88 6.26 10.94% 53,745,58 0.64 62,202, 185.67 97.67% 4,105,983 .37 6.60% 58,096,202. 30 合计 60,344,4 66.90 100.00% 6,598,88 6.26 10.94% 53,745,58 0.64 63,685, 485.67 100.00% 5,589,283 .37 8.78% 58,096,202. 30 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 174 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 27,536,267.87 137,681.34 0.50% 1 至 2 年 3,581,073.95 179,053.70 5.00% 2 至 3 年 4,622,037.71 824,660.53 17.84% 3 至 4 年 1,809,701.38 904,850.69 50.00% 4 至 5 年 630,775.00 504,620.00 80.00% 5 年以上 4,048,020.00 4,048,020.00 100.00% 合计 42,227,875.91 6,598,886.26 15.63% 确定该组合依据的说明： 按应收账款的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 组合名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1年以内 - - - 1至2年 18,116,590.99 - - 合计 18,116,590.99 - - 确定该组合依据的说明： 上述组合为合并范围内关联方应收账款，不计提坏账准备。 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,088,003.20 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 3)本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 175 实际核销的应收账款 78,400.31 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款期末余 额的比例(%) 已计提坏账准备 四川仁智石化科技有限责任公司 18,116,590.99 30.02 - 德州协诚化工有限公司 16,410,852.10 27.20 82,054.26 中国石油集团西部钻探工程有限公司 6,174,906.83 10.23 30,874.53 中石化西南石油工程有限公司临盘钻 井分公司 2,474,525.12 4.10 494,905.02 中国石油集团长城钻探工程有限公司 物资分公司 2,039,738.06 3.38 101,986.90 合计 45,216,613.10 74.93 709,820.71 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 33,716,484.02 130,276,602.06 合计 33,716,484.02 130,276,602.06 （1）应收利息 1)应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 2)重要逾期利息 单位： 元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 176 （2）应收股利 1)应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2)重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： （3）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 177,102, 682.69 83.42% 177,102, 682.69 100.00% 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 35,206,4 48.14 16.58% 1,489,96 4.12 4.23% 33,716,48 4.02 130,990 ,640.99 100.00% 714,038.9 3 0.55% 130,276,60 2.06 合计 212,309, 130.83 100.00% 178,592, 646.81 84.34% 33,716,48 4.02 130,990 ,640.99 100.00% 714,038.9 3 0.55% 130,276,60 2.06 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 湖州贸联机械设备有限 公司 79,000,000.00 79,000,000.00 100.00% 上海苏克实业有限公司 63,643,736.72 63,643,736.72 100.00% 浙江尚道国际贸易有限 公司 15,000,000.00 15,000,000.00 100.00% 北京奥燃高新技术实业 有限公司 8,658,945.97 8,658,945.97 100.00% 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 177 广东中经通达供应链管 理有限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00% 上海慧喆企业发展有限 公司 3,800,000.00 3,800,000.00 100.00% 大庆国世能科学技术有 限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00% 合计 177,102,682.69 177,102,682.69 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 22,395,004.94 112,383.02 0.50% 1 年以内小计 22,395,004.94 112,383.02 0.50% 1 至 2 年 101,817.01 5,090.85 5.00% 2 至 3 年 254,231.00 50,846.20 20.00% 3 至 4 年 20,000.00 10,000.00 50.00% 4 至 5 年 127,540.00 105,032.00 82.35% 5 年以上 1,206,612.05 1,206,612.05 100.00% 合计 24,105,205.00 1,489,964.12 6.18% 确定该组合依据的说明： 按其他应收款的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 组合名称 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1年以内 11,093,379.63 - - 1至2年 - - - 2至3年 7,863.51 - - 合计 11,101,243.14 - - 确定该组合依据的说明： 上述组合为合并范围内关联方其他应收款，不计提坏账准备。 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 177,881,507.88 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,900.00 元。 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 178 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 3)本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 代垫款 11,101,243.14 56,092,960.29 备用金 326,001.88 保证金 152,373,096.97 71,076,452.00 押金 其他 48,834,790.72 3,495,226.82 合计 212,309,130.83 130,990,640.99 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 湖州贸联机械设备有 限公司 保证金 75,000,000.00 一年以内 35.33% 75,000,000.00 上海苏克实业有限公 司 保证金 63,643,736.72 一年以内 29.98% 63,643,736.72 温州龙城实业有限公 司 保证金 22,080,414.28 一年以内 10.40% 110,402.07 浙江尚道国际贸易有 限公司 保证金 15,000,000.00 一年以内 7.07% 15,000,000.00 北京奥燃高新技术实 业有限公司 保证金 8,658,945.97 一年以内 4.08% 8,658,945.97 合计 -- 184,383,096.97 -- 86.85% 162,413,084.76 6)涉及政府补助的应收款项 单位： 元 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 179 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 389,669,421.97 389,669,421.97 319,182,964.66 319,182,964.66 对联营、合营企 业投资 108,201,861.51 108,201,861.51 100,084,212.41 100,084,212.41 合计 497,871,283.48 497,871,283.48 419,267,177.07 419,267,177.07 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 绵阳市仁智实业 发展有限责任公 司 28,927,163.00 28,927,163.00 四川仁智石化科 技有限责任公司 50,692,258.97 50,692,258.97 深圳仁智国际科 技有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00 克拉玛依金鑫油 田环保工程有限 公司 5,513,542.69 5,513,542.69 上海衡都投资有 限责任公司 174,000,000.00 76,000,000.00 250,000,000.00 -四川仁信能源开 发有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 四川仁智新材料 科技有限责任公 司 20,000,000.00 20,000,000.00 浙江东义贸易有 50,000.00 50,000.00 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 180 限公司 合计 319,182,964.66 76,000,000.00 5,513,542.69 389,669,421.97 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 余干县天 然气有限 公司 4,868,370 .98 122,195.2 3 4,990,566 .21 四川三台 农村商业 银行股份 有限公司 95,215,84 1.43 10,290,02 0.98 -1,263,47 1.29 3,558,038 .40 103,211,2 95.30 小计 100,084,2 12.41 10,412,21 6.21 1,263,471 .29 3,558,038 .40 108,201,8 61.51 合计 100,084,2 12.41 10,412,21 6.21 1,263,471 .29 3,558,038 .40 108,201,8 61.51 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 810,633,490.83 814,464,174.84 1,020,540,453.68 1,001,078,149.29 其他业务 1,349,671.60 1,052,519.49 21,615,719.81 18,333,224.92 合计 811,983,162.43 815,516,694.33 1,042,156,173.49 1,019,411,374.21 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 181 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 10,412,216.21 7,015,772.37 处置长期股权投资产生的投资收益 286,457.31 合计 10,698,673.52 7,015,772.37 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 1,069,582.75 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 640,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -532,072,056.53 其他符合非经常性损益定义的营业外收 入和支出，包括其他应收款单项计提坏 账 373,702,682.69 元，违规开具商业承兑 汇票计提损失 146,770,818.39 元，土地无 偿收回计提损失 11,598,555.45 元。 减：所得税影响额 -384,335.66 合计 -529,978,138.12 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 -185.66% -1.50 -1.50 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -14.82% -0.22 -0.22 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 182 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 浙江仁智股份有限公司 2018 年年度报告全文 183 第十二节 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、以上备查文件的备置地点：公司董事办公室。 浙江仁智股份有限公司 法定代表人：陈昊旻 2019年4月25日