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厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 1 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告 2020 年 04 月 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完 整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人江斌、主管会计工作负责人洪航及会计机构负责人(会计主管人员)黄宏芸声 明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 （一）汇率波动的风险：公司境外销售结算货币主要是美元，海外公司借款也以美元偿 付。公司合并财务报表以人民币为记账本位币，因此汇率波动，会造成汇兑损益、外币报表 折算差额，会对公司的盈利水平造成一定的影响。（二）市场竞争风险：保健品行业在国际上 和国内市场的市场竞争日趋激烈，公司面临着来自境内外企业的竞争压力。保健品市场的竞 争主要取决于产品研发、品牌价值和渠道建设等因素。公司在未来如果不能进一步提高相关 竞争力，可能在市场竞争中面临不利地位。市场竞争程度不仅影响公司产品竞争力，还通过 供求关系变动决定原材料采购价格和产品销售价格，从而影响公司产品的生产和营销策略， 这些都会影响公司经营业绩的稳定性。（三）环境保护风险：随着国家经济增长模式的转变和 可持续发展战略的全面实施，民众环保意识逐渐增强，国家环保政策日益完善，环境污染管 制标准日趋严格，将可能导致企业的环保治理成本不断增加，从而影响公司的盈利水平。 （四） 安全生产风险：公司生产过程中使用的部分化学原料为易燃、易爆物品，若在安全管理的某 个环节发生疏忽或员工操作不当、设备老化失修，均可能发生失火、爆炸等安全事故，影响 公司的生产经营，造成一定程度的经济损失。（五）产品质量控制的风险：公司为保证产品质 量的稳定和安全，已制定了一系列质量及环境管理制度，并通过了 ISO9001、ISO14001、 HACCP、FAMI-QS、FSSC22000、USP、食品 GMP 等质量或环境管理体系认证，覆盖了生 产、物料、设备设施、检验、包装标签、质量保证等各个环节，并在经营过程中严格执行。 上述措施有效保障了公司生产经营全过程及产品质量的稳定性，大幅降低了产品质量风险。 尽管如此，公司仍存在无法完全消除出现产品质量问题的可能，从而面临因产品质量问题而 蒙受损失的风险。（六）商誉减值风险：公司由于并购形成较大金额商誉。根据我国《企业会 计准则》的相关规定，如果并购的公司未来经营状况持续恶化，则存在商誉减值的风险，从 而对公司当期损益造成不利影响。公司将及时进行商誉减值测试，并不断加强目标公司的生 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 产经营管理，强化内部控制，尽力降低商誉减值的风险。（七）人才风险：随着公司业务规模 的扩大，新业务领域的不断拓展，公司需要更多的高层次技术人才和管理人才。如果公司在 人才培养和引进方面跟不上公司的需求和发展速度，激励机制等人力资源管理措施不能适应 公司发展的需要，则有可能会对公司经营带来不利的影响。公司将不断拓宽人才招聘和引进 渠道，不断完善绩效考核与激励机制，建立健全薪酬体系，确保公司发展的人才需求和人才 稳定。上述风险因素是公司根据重要性原则或可能影响投资者决策的程度大小排序，但该排 序并不表示上述风险因素会依次发生。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 616,481,927 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 6 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 4 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ......................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................................................................................................... 8 第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................................... 12 第四节 经营情况讨论与分析 ........................................................................................................................... 14 第五节 重要事项 ............................................................................................................................................... 28 第六节 股份变动及股东情况 ........................................................................................................................... 45 第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................................... 51 第八节 可转换公司债券相关情况 ................................................................................................................... 52 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................................................ 53 第十节 公司治理 ............................................................................................................................................... 61 第十一节 公司债券相关情况 ............................................................................................................................... 65 第十二节 财务报告 ............................................................................................................................................... 66 第十三节 备查文件目录 ..................................................................................................................................... 192 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 厦门金达威集团股份有限公司 DRB 指 Doctor's Best Inc.公司在美国的控股子公司，持有其 96.11%股权 VB、VBN 指 VitaBest Nutrition, Inc. 公司在美国设立的全资子公司 KUSA 指 Kingdomway USA Corp. 公司在美国设立的全资子公司 KALLC 指 Kingdomway America, LLC 公司在美国设立的全资子公司 KUC 指 KUC Holding 公司在美国设立的全资子公司 KN 指 Kingdomway Nutrition Inc.，公司在美国设立的控股子公司，持有其 51%的股份 ZIPFIZZ、Zipfizz 指 ZIPFIZZ CORPORATION，公司通过全资子公司 KUC Holding 持有其 100%股权 iHerb 指 iHerb Holdings, LLC，原 iHerb Holdings, Inc.，公司通过全资子公司 KUC Holding 持有其 4.77%股权 KPL 指 KINGDOMWAY PTE. LTD.，公司在新加坡设立的子公司 VK 指 VITAKIDS PTE. LTD.，公司在新加坡的控股子公司，持有其 95%股 权 PH 指 PINK OF HEALTH PTE. LTD.， 公司在新加坡的控股子公司，持有其 95%股权 Vitatech、VTN 指 美国公司 Vitatech Nutritional Sciences, Inc.公司向其购买经营性资产 组 LABRADA 指 LABRADA BODYBUILDING NUTRITION, INC.，公司通过全资子公 司 Kingdomway America, LLC 持有其 30%股份 PSupps、PS 指 PSupps Holdings, LLC, 公司通过全资子公司 Kingdomway America, LLC 持有其 11.25%股份 舞昆食品 指 舞昆健康食品株式会社，公司在日本投资参与设立的合资公司，持有 其 40%股份 上海燃卡 指 上海燃卡贸易有限公司，公司现持有其 22.222%股权 华泰瑞合 指 北京华泰瑞合医疗产业投资中心（有限合伙），为公司参股企业，持 有其 5%股份 网营科技 指 杭州网营科技股份有限公司，为公司参股企业，持有其 6%股份 控股股东、金达威投资 指 厦门金达威投资有限公司 中牧股份 指 中牧实业股份有限公司，公司发起人股东 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 6 厦门特工 指 厦门特工开发有限公司，公司发起人股东 内蒙古金达威、金达威药业 指 内蒙古金达威药业有限公司，公司全资子公司 鑫达威 指 厦门鑫达威国际贸易有限公司，公司全资子公司 佰盛特 指 厦门佰盛特生物科技有限公司，公司控股子公司 金达威生物 指 厦门金达威生物科技有限公司，公司全资子公司 金达威电子商务 指 原厦门金达威保健品有限公司，于 2019 年 1 月变更公司名称为厦门 金达威电子商务有限公司，公司全资子公司 迪诺宝 指 迪诺宝（厦门）国际贸易有限公司，公司全资子公司 金达威维生素、维生素公司 指 厦门金达威维生素有限公司，公司全资子公司 金达威控股 指 金达威控股有限公司，公司在香港设立的全资子公司 艾贺博香港 指 艾贺博香港有限公司或 iHerb HongKong Limited，公司的全资子公司 金达威控股与 iHerb 共同投资设立的合资公司，持有其 51%的股份 艾贺博上海 指 艾贺博（上海）营销策划有限公司，公司的控股子公司艾贺博香港的 全资子公司 金达威体育 指 厦门金达威体育文化传媒有限公司，公司原控股子公司，于 2019 年 6 月出售 盈奥营养 指 北京盈奥营养食品有限公司，公司持有其 70%股权 金达威上海 指 金达威（上海）营销策划有限公司，公司全资子公司 营养保健食品 指 也称保健品，营养保健食品是指声称具有特定保健功能或者以补充维 生素、矿物质为目的的食品，即适宜于特定人群食用，具有调节机体 功能，不以治疗疾病为目的，并且对人体不产生任何急性、亚急性或 者慢性危害的食品。文中 VMS、膳食营养补充剂、功能饮品均属于 营养保健食品细分行业。 VMS 指 英文 Vitamins, Minerals and Supplements 缩写，包括：维生素和矿物 质、膳食补充剂、运动营养、体重管理等产品。 膳食营养补充剂 指 以维生素、矿物质及动植物提取物为主要原料，通过补充人体必需的 营养素和生物活性物质，对特定的人群具有平衡营养摄取、调节机体 功能的作用。膳食营养补充剂不以治疗疾病为目的，也不能代替正常 饮食，并且对人体不产生任何急性、亚急性或慢性危害。 功能饮品 指 功能饮品是指通过调整饮料中天然营养素（主要为维生素、氨基酸等） 的成分和含量比例，以适应某些特殊人群营养需要的饮品，具有调节 机体功能作用，不以治疗疾病为目的。功能饮料主要作用为抗疲劳和 补充能量。 Q10 指 俗称维生素 Q，又称泛醌、癸烯醌，是一种脂溶性营养素，其结构类 似于维生素 K，辅酶 Q10 是一种代谢激活剂，能激活细胞呼吸，加速 细胞制造能量，是细胞自身产生的天然抗氧化剂，具有强抗氧化作用， 同时具有免疫增强作用。 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 7 DHA 指 二十二碳六烯酸的英文名缩写，俗称"脑黄金"，是人体细胞膜中含量 最丰富的多不饱和脂肪酸。DHA 对婴幼儿大脑和视觉功能发育非常 重要，另外在中老年人心血管健康、延缓大脑和视觉功能衰退方面也 有非常重要的功效。 ARA 指 花生四烯酸的英文缩写，又简称为 AA，是人体必需的不饱和脂肪酸 之一，是哺乳动物体内含量最丰富、最活跃的长链不饱和脂肪酸，同 时也是人体中最重要的 ω-6 脂肪酸之一。 维生素 A、VA 指 又称视黄醇，对机体生长发育有促进作用，广泛应用于保健品、食品、 化妆品等；对动物，维生素 A 有提高繁殖力，促进生长，增加免疫力 等作用，可用作饲料添加剂。 维生素 D3、VD3 指 在调节钙、磷代谢，促进肠道对钙、磷的吸收，控制钙、磷排泄和在 骨骼中的储存及转化等方面具有重要作用的一种脂溶性维生素。 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 8 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 金达威 股票代码 002626 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 厦门金达威集团股份有限公司 公司的中文简称 金达威 公司的外文名称（如有） Xiamen Kingdomway Group Company 公司的外文名称缩写（如有） Kingdomway 公司的法定代表人 江斌 注册地址 福建省厦门市海沧新阳工业区 注册地址的邮政编码 361028 办公地址 福建省厦门市海沧新阳工业区阳光西路 299 号 办公地址的邮政编码 361028 公司网址 电子信箱 info@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 洪彦 联系地址 福建省厦门市海沧新阳工业区阳光西路 299 号 福建省厦门市海沧新阳工业区阳光西路 299 号 电话 0592-3781760 0592-3781760 传真 0592-6515151 0592-6515151 电子信箱 hongyan@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（) 公司年度报告备置地点 厦门金达威集团股份有限公司董事会办公室 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 9 四、注册变更情况 组织机构代码 91350200612033399C 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 签字会计师姓名 胡敬东、葛晓萍 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业收入（元） 3,191,784,933.45 2,872,622,719.43 11.11% 2,084,623,655.02 归属于上市公司股东的净利润 （元） 450,709,531.58 687,251,342.11 -34.42% 474,050,601.23 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 392,910,787.80 648,553,219.91 -39.42% 459,044,215.27 经营活动产生的现金流量净额 （元） 918,380,174.29 886,874,815.32 3.55% 494,154,878.71 基本每股收益（元/股） 0.73 1.11 -34.23% 0.77 稀释每股收益（元/股） 0.73 1.11 -34.23% 0.77 加权平均净资产收益率 15.24% 25.61% -10.37% 20.26% 2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增减 2017 年末 总资产（元） 4,698,547,098.55 4,586,977,441.97 2.43% 3,324,495,579.98 归属于上市公司股东的净资产 （元） 2,907,542,869.49 3,018,549,721.57 -3.68% 2,483,988,569.83 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 10 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 671,861,007.20 882,215,285.61 742,477,894.86 895,230,745.78 归属于上市公司股东的净利润 131,099,905.71 238,859,517.34 158,112,619.05 -77,362,510.52 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 126,944,044.67 234,987,273.34 149,001,505.25 -118,022,035.46 经营活动产生的现金流量净额 197,455,898.16 185,890,531.83 255,434,589.51 279,599,154.79 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、 分季度财务指标说明 1. 报告期归属于上市公司股东的净利润各季度占年度比例分别为29.09%、53.00%、35.07%、-17.16%，第二季度占比较高主 要系维生素A和维生素D3的销量上涨所致；第四季度占比较低主要系该季度计提商誉和无形资产减值所致。 2. 报告期经营活动产生的现金流量净额各季度占年度比例分别为21.50%、20.24%、27.82%、30.44%，第四季度占比较高主 要系年末加强回款及应付款金额增加所致。 十、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -302,317.08 -1,475,457.51 -3,201,124.62 主要系处置闲置固定 资产的损失 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 11 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 59,336,222.54 39,882,179.08 12,195,292.29 收到的与收益相关的 政府补助，以及与资 产相关的政府补助摊 销 委托他人投资或管理资产的损益 9,243,854.25 7,731,225.67 10,575,069.48 收到的购买理财产品 的收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,991,678.02 1,192,927.13 -96,947.17 主要系新加坡公司收 到前股东赔款 减：所得税影响额 13,385,046.19 8,585,891.53 4,451,498.00 按各公司税率计算的 所得税影响额 少数股东权益影响额（税后） 85,647.76 46,860.64 14,406.02 控股子公司少数股东 权益影响额 合计 57,798,743.78 38,698,122.20 15,006,385.96 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 12 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 根据《上市公司行业分类指引》，公司所处行业为“其他食品制造业（代码：C0399）”。公司从事食品营养强化剂行业原料 和保健食品终端产品的生产、销售业务。报告期，公司各项业务平稳发展，主要产品及其用途、经营模式未发生重大变化。 实现营业收入31.92亿元，比上年同期增长11.10%，主要系保健品业务增长所致；营业利润5.81亿元，比上年同期下降27.63%， 实现归属上市公司股东的净利润4.51亿元，比上年同期下降34.42%，主要系VB计提大额商誉和无形资产减值及维生素原料 产品销售价格下降所致。公司经营活动现金流量净额9.18亿元，比上年同期增长3.55%。 报告期内，受制于养殖行业的效益低迷期，维生素原料产品价格与上年同期相比有所下降。辅酶Q10原料产品竞争激烈，价 格长期在低位徘徊，部分产能退出市场，此外，受气候变化和安全环保因素的影响，辅酶Q10原料产品全年产量减少，价格 在第四季度出现大幅反弹。公司上述产品的市场份额保持相对的稳定。 报告期内，公司“年产800吨维生素A油和年产200吨维生素D3油”项目建设进展顺利，预计将于2021年上半年进入试生产阶段。 报告期内，公司在营养保健品领域按照既定的发展战略继续深耕细作，产品矩阵不断丰富。随着科技进步推动保健品行业新 配方、新剂型陆续面世，以及对保健品销售渠道和营销手段带来的革命性的变化，公司在新产品的推出和新销售渠道的建立 敢于比肩国际知名品牌，力争弯道超车，满足消费者对产品价廉物美的需求。同时，在中国市场上快速渠道策略得到了较好 的推行，取得初步成绩。Doctor's Best多特倍斯与天猫国际、京东、考拉、唯品会、小红书、一条、贝店、斑马会员等各类 型的电商渠道建立了紧密的合作关系，实现了中国电商渠道的全覆盖（Doctor's Best天猫旗舰店入口： https://doctorsbest.tmall.hk/ ；京东国际旗舰店入口： ）。Doctor's Best双十一当天总 销售额同比增长525%，勇夺天猫国际“新品孵化奖”。双十一期间，Doctor's Best辅酶Q10成交及搜索指数增长率居辅酶Q10 同类产品的TOP1。 公司运动营养产品海德力在中国市场的销售取得了显著的增长，目前销售额行业排名第四。公司将通过爆款产品加强消费者 对海德力品牌有更直观的消费认知，并在国内研发使用场景更多的体重控制，减脂代餐类目产品，吸引更多女性用户和“小 白”用户，从而为品牌获取更多发展空间与利润空间。 公司双主业的运营模式（即生产制造业务模式、品牌运营业务模式）进一步稳定，在增强公司抗风险能力的同时，盈利能力 有望不断提升。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 无重大变化 无形资产 报告期无形资产减少 0.82 亿元，主要系计提 VB 公司无形资产减值 0.42 亿元，及无 形资产摊销 0.50 亿元。 在建工程 报告期在建工程增加 0.63 亿元，主要系年产 800 吨维生素 A 和年产 200 吨维生素 D3 油项目投入增加影响所致。 商誉 报告期商誉减少 2.70 亿元，主要系计提 VB 公司商誉减值 2.74 亿元。 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 13 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用 资产的具体 内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全 性的控制措施 收益状况 境外资产占 公司净资产 的比重 是否存在重 大减值风险 艾贺博香港 合资设立 7,581.13 万元 香港 营销策划 有效的内部控 制机制 600.70 万元 2.66% 否 其他情况说 明 不适用 三、核心竞争力分析 报告期内，公司及全资子公司获得8项发明专利证书。截至2019年12月31日，共有授权专利60件（57件中国专利，3件美国专 利）、在审专利39件。 报告期内，公司没有发生因设备或技术升级换代、特许经营权丧失导致公司核心竞争力受到严重影响的情况。 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 14 第四节经营情况讨论与分析 一、概述 报告期内，公司在董事会的领导下，立足生产制造业务、品牌运营业务双主营业务模式，向阳而生，公司资产在增长的同时 进一步得到夯实，资产质量良好，现金流量充沛，财务状况健康。 二、主营业务分析 1、概述 项目 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 3,191,784,933.45 2,872,622,719.43 11.11% 营业成本 1,674,792,523.91 1,377,059,133.85 21.62% 销售费用 275,705,033.43 179,249,225.51 53.81% 主要系合并报表范围变化， 子公司Zipfizz的销售费用增 加；DRB和金达威控股的营 销推广费用增加综合影响 所致 管理费用 282,237,976.99 258,817,874.82 9.05% 财务费用 51,457,395.55 -10,901,205.14 572.03% 主要系汇兑收益同比减少 以及贷款利息增加综合影 响所致 所得税费用 157,989,887.67 147,898,973.40 6.82% 研发投入 65,809,806.28 69,075,843.93 -4.73% 归属于母公司股东的 净利润 450,709,531.58 687,251,342.11 -34.42% 主要系本报告期计提VB公 司商誉减值和无形资产减 值，以及维生素产品毛利率 下降综合影响所致。 经营活动产生的现金 流量净额 918,380,174.29 886,874,815.32 3.55% 投资活动产生的现金 流量净额 -279,144,328.95 -1,251,173,755.85 77.69% 主要系收回理财资金减少 1.28亿元；以及支付购建长 期资产同比增加1.08亿元； 投资支付现金减少6.86亿 元；及取得子公司支付的现 金减少5.24亿元综合影响所 致。 筹资活动产生的现金 流量净额 -472,097,112.33 266,681,770.52 -277.03% 主要系偿还借款增加5.18亿 元；以及分配股利增加2.65 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 15 亿元等综合影响所致。 现金及现金等价物净 增加额 172,123,178.36 -57,900,127.89 397.28% 主要由投资活动及筹资活 动产生的现金流量净额变 动影响所致 税金及附加 20,886,228.91 26,820,469.68 -22.13% 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 3,191,784,933.45 100% 2,872,622,719.43 100% 11.11% 分行业 营养和保健品 3,109,142,239.01 97.41% 2,843,141,612.97 98.97% 9.36% 其它收入 82,642,694.44 2.59% 29,481,106.46 1.03% 180.32% 分产品 维生素 A 系列 725,912,623.30 22.74% 904,361,851.82 31.48% -19.73% 辅酶 Q10 系列 543,912,367.54 17.04% 522,237,609.26 18.18% 4.15% 营养保健食品 1,687,186,944.73 52.86% 1,237,041,280.34 43.06% 36.39% 其它 234,772,997.88 7.36% 208,981,978.01 7.28% 12.34% 分地区 境内销售 696,205,781.28 21.81% 548,135,047.86 19.08% 27.01% 境外销售 2,495,579,152.17 78.19% 2,324,487,671.57 80.92% 7.36% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 营养和保健品 3,109,142,239.01 1,617,153,158.50 47.99% 9.36% 18.96% -4.19% 分产品 维生素 A 系列 725,912,623.30 176,517,431.42 75.68% -19.73% 9.18% -6.44% 辅酶 Q10 系列 543,912,367.54 267,768,964.19 50.77% 4.15% -14.00% 10.39% 营养保健食品 1,687,186,944.73 1,130,791,501.00 32.98% 36.39% 34.43% 0.98% 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 16 分地区 境内销售 696,205,781.28 302,629,404.84 56.53% 27.01% 51.19% -6.95% 境外销售 2,495,579,152.17 1,372,163,119.07 45.02% 7.36% 16.59% -4.35% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2019 年 2018 年 同比增减 营养和保健品（食品 原料） 销售量 kg 528,516.08 563,070.05 -6.14% 生产量 kg 505,995.32 617,443.73 -18.05% 库存量 kg 151,487.59 174,008.35 -12.94% 营养和保健品（维生 素原料） 销售量 kg 3,319,909.36 3,025,511.03 9.73% 生产量 kg 3,343,016.76 3,032,452.36 10.24% 库存量 kg 235,326.97 212,219.57 10.89% 营养和保健品（成 品） 销售量 件 66,250,811 51,183,431 29.44% 生产量 件 64,021,049 56,115,770 14.09% 库存量 件 4,553,397 6,783,159 -32.87% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、本报告期其它收入同比增加180.32%，主要系其他副产品销售收入增加0.38亿元，以及佣金收入0.16亿元综合影响所致。 2、本报告期营养保健品收入同比增加36.39%，其中功能饮料销售收入增加3.55亿，运动营养品销售收入增加0.43亿元，VMS 及膳食营养补充剂销售增加0.8亿元。营业成本同比增加34.43%，主要系销售收入增加影响所致。 3、本报告期境内营业成本同比增加51.19%，主要系维生素产品及运动营养品销量增加影响所致。 4、本报告期营养和保健品（成品）库存量同比减少32.87%，主要系销售件数增加影响所致。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 营养和保健品 （食品原料） 材料 163,475,948.69 58.23% 193,802,050.11 59.06% -0.83% 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 17 营养和保健品 （食品原料） 直接人工 24,017,865.48 8.55% 33,473,672.03 10.20% -1.65% 营养和保健品 （食品原料） 制造费用 47,053,422.27 16.76% 45,104,817.07 13.74% 3.02% 营养和保健品 （食品原料） 包装物 2,693,296.44 0.96% 2,956,816.63 0.90% 0.06% 营养和保健品 （食品原料） 燃动力 43,506,611.11 15.50% 52,849,483.45 16.10% -0.60% 营养和保健品 （维生素原料） 材料 142,020,058.31 69.07% 129,524,127.53 68.13% 0.94% 营养和保健品 （维生素原料） 直接人工 27,783,193.83 13.51% 25,905,477.07 13.63% -0.12% 营养和保健品 （维生素原料） 制造费用 6,958,328.09 3.38% 8,069,785.84 4.25% -0.87% 营养和保健品 （维生素原料） 包装物 906,839.60 0.44% 1,132,586.85 0.60% -0.16% 营养和保健品 （维生素原料） 燃动力 27,946,093.68 13.59% 25,445,267.80 13.39% 0.20% 营养和保健品 （成品） 材料 802,905,062.33 71.00% 525,884,309.01 62.52% 8.48% 营养和保健品 （成品） 直接人工 270,366,590.84 23.91% 255,643,415.57 30.39% -6.48% 营养和保健品 （成品） 制造费用 52,148,279.35 4.61% 55,127,067.62 6.55% -1.94% 营养和保健品 （成品） 包装物 5,210,520.81 0.46% 4,312,134.05 0.51% -0.05% 营养和保健品 （成品） 燃动力 161,047.67 0.02% 218,066.14 0.03% -0.01% （6） 报告期内业务数据分类调整说明 由于公司的产业链较长，产品众多且分属不同商业模式，根据投资者建议，为了更方便地阅读公司年报，本报告期起，对产 品按其使用性质不同进行重新分类，导致本节中2018年度数据与已披露的数据有所不同。 （7）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 子公司名称 2019年合并期间 2018年合并期间 说明 艾贺博香港 2019.01-2019.12 2018.12-2018.12 新设 Zipfizz 2019.01-2019.12 2018.07-2018.12 收购 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 18 VK 2019.01-2019.12 2018.01-2018.12 股权比例由85%变更为95% PH 2019.01-2019.12 2018.01-2018.12 股权比例由85%变更为95% DRB PTE 2019.01-2019.05 2018.01-2018.12 注销 金达威体育 2019.01-2019.06 2018.01-2018.12 股权转让 金达威上海 2019.01-2019.12 无 新设 艾贺博上海 2019.01-2019.12 无 新设 （8）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （9）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 1,134,038,391.16 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 35.53% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 389,910,642.86 12.22% 2 客户 2 259,778,088.99 8.14% 3 客户 3 235,364,629.64 7.37% 4 客户 4 160,539,885.52 5.03% 5 客户 5 88,445,144.15 2.77% 合计 -- 1,134,038,391.16 35.53% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 576,787,394.05 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 37.08% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 308,062,305.10 19.81% 2 供应商 2 98,469,077.25 6.33% 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 19 3 供应商 3 81,693,313.93 5.25% 4 供应商 4 46,511,507.80 2.99% 5 供应商 5 42,051,189.97 2.70% 合计 -- 576,787,394.05 37.08% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 275,705,033.43 179,249,225.51 53.81% 主要系合并报表范围变化，子公司 Zipfizz 的销售费用增加；DRB 和金 达威控股的营销推广费用增加综合 影响所致 管理费用 282,237,976.99 258,817,874.82 9.05% 财务费用 51,457,395.55 -10,901,205.14 572.03% 主要系汇兑收益同比减少以及贷款 利息增加综合影响所致 研发费用 65,809,806.28 69,075,843.93 -4.73% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司为充分发挥自主知识产权优势，进一步完善知识产权保护体系，增强公司的核心竞争力，公司进行的研发项目根据所处 不同阶段分三类，1）为改进生产工艺和完善环保安全进行的技术创新；2)为公司未来投资项目做前期准备；3)为公司制定 新的发展战略做技术储备。短期部分项目已完成，取得良好的经济和社会效益，中长期的项目已取得阶段性成果，为公司培 育储备项目和取得关键技术的突破增添新动力。 公司研发投入情况 2019 年 2018 年 变动比例 研发人员数量（人） 222 210 5.71% 研发人员数量占比 10.72% 10.98% -0.26% 研发投入金额（元） 65,809,806.28 69,075,843.93 -4.73% 研发投入占营业收入比例 2.06% 2.40% -0.34% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 20 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2019 年 2018 年 同比增减 经营活动现金流入小计 3,425,800,366.38 3,268,782,866.12 4.80% 经营活动现金流出小计 2,507,420,192.09 2,381,908,050.80 5.27% 经营活动产生的现金流量净 额 918,380,174.29 886,874,815.32 3.55% 投资活动现金流入小计 1,171,201,561.06 1,293,264,224.29 -9.44% 投资活动现金流出小计 1,450,345,890.01 2,544,437,980.14 -43.00% 投资活动产生的现金流量净 额 -279,144,328.95 -1,251,173,755.85 77.69% 筹资活动现金流入小计 846,848,140.42 876,723,037.63 -3.41% 筹资活动现金流出小计 1,318,945,252.75 610,041,267.11 116.21% 筹资活动产生的现金流量净 额 -472,097,112.33 266,681,770.52 -277.03% 现金及现金等价物净增加额 172,123,178.36 -57,900,127.89 397.28% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、投资活动现金流出减少43.00%，主要系支付购建长期资产同比增加1.08亿元；投资支付现金减少6.86亿元；及取得子公 司支付的现金减少5.24亿元综合影响所致。 2、投资活动产生的现金流量金额增加77.69%，主要系投资活动现金流出减少影响所致。 3、筹资活动现金流出增加116.21%，主要系偿还借款增加5.18亿元；以及分配股利增加2.65亿元等综合影响所致。 4、筹资活动产生的现金流量金额减少277.03%，主要系筹资活动现金流出增加影响所致。 5、现金及现金等价物净增加额增加397.28%，主要系由上述因素综合差额所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净流量9.18亿元，本年度归属于上市公司股东的净利润4.51亿元，两者差异较大主要系本 报告期计提VB公司商誉减值和无形资产减值3.16亿元，固定资产折旧和无形资产摊销1.20亿元。 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 21 投资收益 19,241,427.55 3.14% 主要系收到理财产品收益和 确认的股权投资收益综合影 响所致 否 公允价值变动损益 30,537,836.23 4.99% 主要系公允价值计量的其他 非流动金融资产和公允价值 计量的交易性金融资产于本 年度的公允价值变动影响所 致 否 资产减值 319,941,364.06 52.29% 主要系计提 VB 公司商誉和 无形资产减值 否 营业外收入 33,822,177.13 5.53% 主要系与非日常经营活动相 关的政府补助 否 营业外支出 2,750,099.79 0.45% 主要包含非流动资产处置损 失、对外捐赠、非常损失、 赔偿金等 否 信用减值损失 898,018.88 0.15% 主要系应收款项的坏账准备 转回 否 其他收益 30,947,534.51 5.06% 主要系与日常经营活动相关 的政府补助 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 2019 年末 2019 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产比 例 货币资金 594,265,479.18 12.65% 487,963,044.35 10.64% 2.01% 应收账款 391,610,465.50 8.33% 408,321,887.01 8.90% -0.57% 存货 474,362,382.02 10.10% 455,724,023.41 9.93% 0.17% 投资性房地产 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 长期股权投资 57,317,615.05 1.22% 57,288,243.78 1.25% -0.03% 固定资产 519,968,767.97 11.07% 463,318,795.20 10.10% 0.97% 主要系 Q10 改扩建项目完工转入固 定资产影响所致 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 22 在建工程 185,127,567.08 3.94% 121,852,442.46 2.66% 1.28% 主要系年产 800 吨维生素 A 油和 200 吨维生素 D3 油项目投入增加影响所 致 短期借款 400,205,416.67 8.52% 30,884,400.00 0.67% 7.85% 增加 2 亿元银行承兑汇票贴现；以及 为支持业务规模的增长，增加 2 亿元 国开行流动资金借款 长期借款 776,119,183.32 16.52% 733,903,567.48 16.00% 0.52% 无形资产 379,355,167.59 8.07% 461,816,515.86 10.07% -2.00% 主要系计提 VB 公司无形资产减值影 响所致 商誉 528,345,135.80 11.24% 797,930,356.69 17.39% -6.15% 主要系计提 VB 商誉减值，及汇率变 动综合影响所致 衍生金融负债 10,575,416.77 0.23% 0.00 0.00% 0.23% 本报告期利率掉期业务（浮动汇率换 固定汇率）公允价值变动影响 一年内到期的非 流动负债 53,834,063.11 1.15% 381,375,302.25 8.31% -7.16% 主要系归还 KUC 5100 万美元一年内 到期的非流动负债 交易性金融资产 123,869,967.13 2.64% 2.64% 执行新金融工具准则，将归属于交易 性金融资产的理财产品分类至本科 目 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期 计提 的减 值 本期购买金额 本期出售金额 其他变动 期末数 金融资产 1.交易性金融 资产（不含衍 生金融资产） 1,869,967.13 122,000,000.00 123,869,967.13 4.其他权益工 具投资 807,203,000.00 28,667,869.10 58,138,360.00 12,147,500.00 906,156,729.10 金融资产小 计 807,203,000.00 30,537,836.23 58,138,360.00 122,000,000.00 12,147,500.00 1,030,026,696.23 应收款项融 资 49,144,706.23 122,939,625.09 128,301,052.32 43,783,279.00 上述合计 856,347,706.23 30,537,836.23 58,138,360.00 244,939,625.09 128,301,052.32 12,147,500.00 1,073,809,975.23 金融负债 0.00 10,575,416.77 10,575,416.77 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 23 其他变动的内容 其他权益工具投资的其他变动系汇率变化导致的对公允价值的影响。 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 截至报告期末公司货币资金受限金额为198,738,848.47元，主要系国际保函保证金。 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 27,513,907.82 1,237,378,480.00 -97.78% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 24 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司 名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 金达威 药业 子公司 辅酶 Q10、DHA、 ARA 生产 289,000,000 752,238,891.45 665,546,414.98 581,293,836 .60 186,103,005. 29 161,369,547.50 金达威 维生素 子公司 食品添加剂制造； 饲料添加剂制造 128,000,000 586,106,925.74 368,440,698.77 838,507,836 .48 561,986,991. 53 504,348,084.57 VB 子公司 保健品生产 287,164,848.55 226,416,297.62 438,986,394 .37 -363,274,68 2.16 -335,517,946.69 DRB 子公司 保健品销售 527,332,600.55 396,210,546.43 649,742,712 .60 127,803,097. 88 90,886,644.45 Zipfizz 子公司 功能饮品销售 847,442,042.53 693,967,797.90 576,117,248 .25 76,191,284.9 6 55,782,980.33 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 厦门金达威体育文化传媒有限公司 转让 收回原出资额 510 万元 金达威上海 全资设立 为新设公司，报告期对整体生产经营和 业绩无影响 艾贺博上海 合资设立 为新设公司，报告期对整体生产经营和 业绩无影响 Doctor’s Best Pte. Ltd. 注销 无运营、无影响 主要控股参股公司情况说明 1、金达威药业营业收入、营业利润、净利润比上年同期分别增加5.08%、41.73%、40.82%，主要系辅酶Q10产品价格比上年 同期上升，及成本下降综合影响所致。 2、金达威维生素总资产和净资产分别下降34.79%和55.47%，主要系向母公司分红影响所致。营业收入、营业利润、净利润 比上年同期分别下降14.02%、21.66%、21.02%，主要系维生素产品价格下降及销量增加综合影响所致。 3、VB总资产、净资产、营业利润、净利润比上年同期分别下降55.82%、59.11%、84.30%、79.82%，主要系计提商誉和无 形资产减值影响所致。 4、DRB净资产增加29.04%，主要系本年实现净利润0.91亿元影响所致。 5、Zipfizz营业收入、营业利润、净利润比上年同期分别增加160.43%、438.69%、392.19%，主要系业绩大幅增长及报表合 并范围变化综合影响所致。2018年合并报表包括7月10日至12月31日，2019年为全年数。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 25 九、公司未来发展的展望 一、行业格局和趋势 营养保健食品具有较强的抗周期性，是少数几大经历全球金融危机仍维持正增长的板块，近几年其CAGR增速达到10%左右， 远高于全球快消品平均增速。 我国营养保健食品行业处于发展中早期，根据Euromonitor数据，2018年中国营养保健食品行业市场规模达1627亿元，同比 增长9.8%，预计2018年-2023年CAGR为9.10%。其中，维生素和膳食营养补充剂占据90%+的比例，且多个细分品类正处爆 发期，具备较好成长性。 未来具备强功能性、易场景消费、符合消费升级的产品更具优势。 1、具备显性功能强的营养保健食品，消费者服用后能够在较短周期内感受明显的效用，由此构建较强的消费粘性，如氨糖 软骨素、褪黑素、辅酶Q10等。 2、产品容易构建清晰的消费场景，通过绑定具体场景唤醒特定保健品的服用意愿，增强消费者粘性。如护肝片、功能能量 饮品、乳清蛋白等。 3、品类符合健康升级趋势，且已经完成充分的消费者教育，则仍可能形成较强的消费者粘性，甚至作为必选产品存在。如 抗衰老产品、代餐食品、美容产品、瘦身产品等。 在我国现行的监管体制下，国家食品药品监督管理局下发的保健食品批文的取得成为国外膳食营养补充剂进入中国市场的壁 垒，由于批文受限，目前，绝大部分的进口膳食营养补充剂只能通过跨境电商等渠道进行线上销售。 在我国，随着互联网电子商务的快速发展以及营养保健品消费群体的年轻化、国际化，营养保健品的线上已经成为营养保健 品的第二大销售渠道，其中，跨境电商的市场份额相较于其他渠道有更好的品质保障和品类选择。 近年来，随着社交媒体迅速崛起，利用社交媒体的这一巨大影响力，社交电商风生水起、风头强劲。社交电商塑造了消费 者与品牌之间的直接纽带，这种营销模式对于长尾且细分的营养保健食品行业来说，是非常理想的选择。与传统电商相比， 内容电商以KOL为纽带、以内容互动汇聚更丰富多元的消费者数据并驱动购买，从而实现更精准的目标人群触达和转化。 而在营养保健食品行业，如果成功的完成了品牌教育和客户互动，这些客户可以存在多年。这些客户大多年轻且乐于分享， 他们会花时间在网上阅读有关营养和健身的信息，并宣传他们的发现，成为某些品牌和产品的重要“布道者”，甚至为品牌未 来长期的发展奠定基础。 维生素产品属刚性需求，受益于经济发展和饮食结构的升级，预计未来5-10年的年增长率将会维持在3-5%左右。维生素行业 作为安全环保要求相对较高的行业，在技术、资金方面均具有一定门槛，国际维生素产业经过多年的分化、改组、并购，已 经形成了集中度很高的全球市场寡头的竞争格局。从长期来看，维生素行业的产业集中度较高，竞争格局相对稳定，产能增 长趋缓，维生素供应能力总体保持稳定，全球维生素市场基本处于供需平衡状态；从短期来看，因越来越频繁的突发事件会 造成供给端间歇性收缩产能或限产而导致价格大幅波动的情况仍然存在，同时由于环保要求逐年提高，突发事件、环保和安 全事故将成为维生素价格上涨驱动的主因，维生素生产企业仍具备较强的的定价权。 二、公司发展战略 公司将围绕既定的发展战略和工作目标，以科技创新为动力，探索双主业发展模式，实现了传统业务与新兴业务多元化的经 营战略布局。 三、经营计划 2020年度经营计划：公司在全球化策略与更加开放的品牌思维下，通过不断推出优质新品与多元的用户互动营销，为全球消 费者提供更加科学高效的营养解决方案。在中国市场，将更偏重于新渠道、媒体的关注度，在兼容传统电商的传播路径的基 础上，全面开发新媒体渠道的多方面的价值，一方面与抖音、B站、小红书等官方渠道深度合作，另一方面与相应的KOL、 KOC及其他MCN机构进行全方面的框架合作，以促进整体公司品牌及产品在C端的知名度、传播力、影响力。 公司将加快“年产800吨维生素A油和年产200吨维生素D3油”项目建设，确保项目尽早进入安装调试阶段。此外，为满足地方 政府环保部门对当地企业在环保上的特别要求，同时，现有发酵设备将可能更多的用于增加藻油的产量和新产品的试车，公 司或将相应减少辅酶Q10的产量。 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 26 综上，预计2020年度公司营业收入将继续保持较快增长。 上述计划并不代表公司对2020年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在不确 定性，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 四、可能面对的风险 （一）汇率波动的风险 公司境外销售占销售总额比例较大，公司结算货币主要是美元，海外公司借款也以美元偿付。公司合并财务报表以人民币为 记账本位币，因此汇率波动，会造成汇兑损益，会对公司的盈利水平造成一定的影响。 （二）市场价格波动风险 产品市场价格波动将会影响公司经营业绩的稳定。公司产品的销售价格与上游原材料的价格及供应量、行业总的供应量及下 游客户的消费行为（如增加库存还是去库存化）等密切相关，投资者不能以某一中期或某一年度的财务数据简单推算公司整 个年度或下一年度的财务数据。 （三）市场竞争风险 营养保健食品行业在国际上和国内市场的市场竞争日趋激烈，公司面临着来自境内外企业的竞争压力。营养保健食品市场的 竞争主要取决于产品研发、品牌价值和渠道建设等因素。公司在未来如果不能进一步提高相关竞争力，可能在市场竞争中面 临不利地位。 （四）环境保护风险 随着国家经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施，民众环保意识逐渐增强，国家环保政策日益完善，环境污染管 制标准日趋严格，将可能导致企业的环保治理成本不断增加，从而影响公司的盈利水平。 （五）安全生产风险 公司生产过程中使用的部分化学原料为易燃、易爆物品，若在安全管理的某个环节发生疏忽或员工操作不当、设备老化失修， 均可能发生失火、爆炸等安全事故，影响公司的生产经营，造成一定程度的经济损失。 （六）产品质量控制的风险 公司为保证产品质量的稳定和安全，已制定了一系列质量及环境管理制度，并通过了ISO9001、ISO14001、HACCP、FAMI-QS、 FSSC22000、USP、食品GMP等质量或环境管理体系认证，覆盖了生产、物料、设备设施、检验、包装标签、质量保证等各 个环节，并在经营过程中严格执行。上述措施有效保障了公司生产经营全过程及产品质量的稳定性，大幅降低了产品质量风 险。但是，公司无法完全消除出现产品质量问题的可能；同时公司部分产品出口，由于国内外产品质量控制的标准不同，从 而面临因产品质量问题而蒙受损失的风险。 （七）新品牌及新商业模式的风险 新品牌新产品的推广需要投入较大的销售费用、新商业模式与赢利模式的发展尚存在较大的不确定性，可能影响公司的业绩， 公司将充分整合行业资源，包括人才、机制、信息、资本等，以创新与专业的团队开拓新领域新模式。 （八）境外子公司经营涉及的相关风险 公司境外子公司可能存在政治和法律风险、商誉减值风险、跨国监管风险、行业与市场风险、后续经营风险、与现有业务的 整合风险等风险因素。因此投资者需注意上述风险，谨慎投资。 （九）商誉减值风险 报告期末，公司由于并购形成较大金额商誉。根据我国《企业会计准则》的相关规定，如果并购的公司未来经营状况持续恶 化，则存在商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响。 （十）股市波动风险 公司的股票价格不仅取决于企业经营业绩，还受国际及国内政治形势、宏观经济周期、利率及资金供求关系等多种因素的影 响，同时也受投资者心理及其他不可预测因素影响。公司股票市场价格可能因上述因素出现背离价值的波动，股票价格的波 动会直接或间接地对投资者造成影响。因此，提请投资者注意股市风险。 上述风险因素是公司根据重要性原则或可能影响投资者决策的程度大小排序，但该排序并不表示上述风险因素会依次发生。 针对上述可能存在的风险，公司将积极关注，并及时根据具体情况进行适当调整，积极应对，力争2020年经营目标及计划如 期顺利达成。 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 27 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2019 年 05 月 10 日 实地调研 机构 巨潮资讯网 （ 关系信息"栏目发布的《2019 年 5 月 10 日投资者关系活动记录表》 2019 年 08 月 21 日 实地调研 机构 巨潮资讯网 （ 关系信息"栏目发布的《2019 年 8 月 21 日投资者关系活动记录表》 2019 年 11 月 18 日 实地调研 机构 巨潮资讯网 （ 关系信息"栏目发布的《2019 年 11 月 18 日投资者关系活动记录表》 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 28 第五节重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司于2018年4月9日、5月2日分别召开第六届董事会第二十五次会议和2017年度股东大会，会议审议通过《关于公司未来三 年（2018-2020年）股东回报规划的议案》。根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的 通知》（证监发（2012）37号）和《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》(证监会公告[2013]43号)及《公司章程》 等相关文件的规定和要求，公司董事会制定了公司《未来三年股东回报规划（2018年-2020年）》，独立董事对该事项发表 明确同意的独立意见，具体内容公司刊载于巨潮资讯网第2018-026号公告。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2017年度的利润分配方案为：以截止2017年12月31日公司总股本616,481,927股为基数，向全体股东每10股派发现金红利4.00 元人民币（含税），合计派发现金红利246,592,770.80元人民币，剩余未分配利润结转下年。送红股0股（含税），不以公积 金转增股本。 2018年度的利润分配预案为：以截止2018年12月31日公司总股本616,481,927股为基数，向全体股东每10股派发现金红利8.00 元人民币（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。公司正在实施股份回购事项，根据《股份回购实施细则》， 公司实施利润分配股权登记日当日公司回购专户持有的本公司股份，不享有参与利润分配的权利，故公司回购专用账户中的 股份不参与本次权益分派。 2019年度的利润分配预案为：以截止2019年12月31日公司总股本616,481,927股为基数，向全体股东每10股派发现金红利6.00 元人民币（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。公司于2019年11月27日完成股份回购股份事项，回购6,547,156 股，根据《股份回购实施细则》，公司实施利润分配股权登记日当日公司回购专户持有的本公司股份，不享有参与利润分配 的权利，故公司回购专用账户中的股份不参与本次权益分派。公司现金分红比例不变，仍按每10股派发现金红利6.00元（含 税）进行。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 29 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2019 年 365,960,862.60 450,709,531.58 81.20% 0.00 0.00% 365,960,862.60 81.20% 2018 年 491,663,686.40 687,251,342.11 71.54% 0.00 0.00% 491,663,686.40 71.54% 2017 年 246,592,770.80 474,050,601.23 52.02% 0.00 0.00% 246,592,770.80 52.02% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 6 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 616,481,927.00 现金分红金额（元）（含税） 365,960,862.60 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 365,960,862.60 可分配利润（元） 1,030,665,101.13 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的 比例 100% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告确认，2019 年度母公司实现净利润 1,019,838,793.82 元，母公司 按净利润的 10%提取法定公积金 101,983,879.38 元，加上年初未分配利润 605,621,446.14 元，扣除 2019 年度已实施 2018 年度的分配方案合计派发现金红利 491,663,686.40 元，2019 年度母公司实际可供股东分配的利润为 1,031,812,674.18 元。 公司以截止 2019 年 12 月 31 日公司总股本 616,481,927 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 6.00 元（含税），送红 股 0 股（含税），不以公积金转增股本。公司实施了股份回购事项，根据《股份回购实施细则》，公司实施利润分配股权登 记日当日公司回购专户持有的本公司股份，不享有参与利润分配的权利，故公司回购专用账户中的股份不参与本次权益分 派。公司现金分红比例不变，仍按每 10 股派发现金红利 6.00 元（含税）进行。本方案尚需提交公司股东大会审议通过后 方能实施。 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 30 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事 由 承诺方 承诺类 型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承 诺 收购报 告书或 权益变 动报告 书中所 作承诺 资产重 组时所 作承诺 首次公 开发行 或再融 资时所 作承诺 陈佳良;陈 守德;陈旭 俊;高伟; 洪彦;江 斌;梁传 玉;马国 清;杨朝 勇;詹光 煌;詹锐; 张水陆 其他承 诺 公司拟向不超过 10 名特定对象非公开发行 A 股股 票（以下简称"本次发行"），根据《国务院办公厅 关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保 护工作的意见》（国办发[2013]110 号）和《关于首 发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项 的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告 [2015]31 号）等文件的要求，公司全体董事、高级 管理人员将忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全 体股东的合法权益。为了确保公司制定的填补回报 措施能够得到切实履行，公司全体董事、高级管理 人员作出承诺如下：1、承诺不得无偿或以不公平 条件向其他单位或者个人输送利益，也不得采用其 他方式损害公司利益；2、承诺对董事和高级管理 人员的职务消费行为进行约束；3、承诺不得动用 公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活 动；4、承诺由董事会或董事会薪酬与考核委员会 制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况 相挂钩；5、公司未来如有制定股权激励计划的， 承诺公司股权激励的行权条件与公司填补回报措 施的执行情况相挂钩。公司全体董事、高级管理人 员保证上述承诺是其真实意思表示，公司全体董 事、高级管理人员自愿接受证券监管机构、自律组 织及社会公众的监督，若违反上述承诺，相关责任 主体将依法承担相应责任。 2016 年 03 月 08 日 长期 正常履行中 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 31 股权激 励承诺 其他对 公司中 小股东 所作承 诺 厦门金达 威投资有 限公司 其他承 诺 1、自公司本次非公开发行股票定价基准日（2015 年 12 月 28 日）前六个月期间及之后至本承诺出 具日，厦门金达威投资有限公司（以下简称"金达 威投资"）不存在二级市场减持金达威股票的情况； 自公司本次非公开发行股票定价基准日（2015 年 12 月 28 日）起至本次发行完成后 12 个月内，金 达威投资不在二级市场减持公司的股票，亦不会做 出在二级市场减持公司股票的计划或安排。 2、金 达威投资认购的公司本次非公开发行的相关股份 自本次非公开发行结束之日起 36 个月内不得转 让。 2016 年 01 月 05 日 2019 年 10 月 17 日 履行完毕 江斌;厦门 金达威投 资有限公 司 关于同 业竞争、 关联交 易、资金 占用方 面的承 诺 本人、本公司及所控制的其他企业目前并没有直接 或间接地从事与金达威集团主营业务存在竞争的 业务活动；本人、本公司不会，而且会促使本人、 本公司所控制的其他企业不会直接或间接地在中 国境内外参与、经营或从事与厦门金达威集团主营 业务或其计划开展的业务构成竞争的业务；凡本 人、本公司及所控制的其他企业有商业机会可参 与、经营或从事任何可能与金达威集团主营业务或 其计划开展的业务构成竞争的业务，本人、本公司 应于发现该商业机会后立即书面通知金达威集团， 并将上述商业机会无偿提供给金达威集团。 2010 年 07 月 26 日 长期 正常履行中 江斌;厦门 金达威投 资有限公 司 关于同 业竞争、 关联交 易、资金 占用方 面的承 诺 本公司、本人、本公司及本人所控制的其他企业不 会以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用 金达威集团资金。 2010 年 07 月 26 日 长期 正常履行中 江斌;厦门 金达威投 资有限公 司 其他承 诺 本公司、本人、本公司及本人所控制的其他企业在 实际经营运作过程中，将保持规范运作，确保与金 达威集团在人员、资产、财务、机构和业务等方面 完全分开；本公司、本人、本公司及本人所控制的 其他企业与金达威集团在经营业务、机构运作、财 务核算等方面独立并各自承担经营责任和风险。 2010 年 07 月 26 日 长期 正常履行中 江斌;厦门 金达威投 资有限公 司 其他承 诺 若公司因与 Kaneka Corporation 诉讼最终裁决需承 担故意侵权的三倍赔偿（也自专利生效之日起至达 成协议之日止，按日本 Kaneka 公司实际受到的损 害计），承诺人愿全额承担上述赔偿。 2011 年 04 月 16 日 至该诉讼案 最终裁决 正常履行中 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 32 承诺是 否按时 履行 是 如承诺 超期未 履行完 毕的，应 当详细 说明未 完成履 行的具 体原因 及下一 步的工 作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 见2019年年度报告全文中“第十二节 财务报告—五、重要会计政策及会计估计—27、重要会计政策及会计估计变更”内容。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 33 子公司名称 2019年合并期间 2018年合并期间 说明 艾贺博香港 2019.01-2019.12 2018.12-2018.12 新设 Zipfizz 2019.01-2019.12 2018.07-2018.12 收购 VK 2019.01-2019.12 2018.01-2018.12 股权比例由85%变更为95% PH 2019.01-2019.12 2018.01-2018.12 股权比例由85%变更为95% DRB PTE 2019.01-2019.05 2018.01-2018.12 注销 金达威体育 2019.01-2019.06 2018.01-2018.12 股权转让 金达威上海 2019.01-2019.12 无 新设 艾贺博上海 2019.01-2019.12 无 新设 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 150 境内会计师事务所审计服务的连续年限 13 境内会计师事务所注册会计师姓名 胡敬东、葛晓萍 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 胡敬东 2 年、葛晓萍 1 年 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情况 涉案 金额 （万 元） 是否形 成预计 负债 诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲裁) 审理结果及 影响 诉讼(仲 裁)判决 执行情 况 披露日期 披露索引 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 34 2011 年 3 月 22 日，日 本 Kaneka 公司（Kaneka Corporation）向美国加 州中央区地方法院提 起诉讼，指控公司在内 的数家公司侵犯了其 在美国注册的一项或 多项专利权利。 0 否 2019 年 5 月 13 日，美国联邦巡回上诉 法院对 Kaneka 公司诉厦门金达威集团 有限责任公司的专利侵权案中 Kaneka 的上诉作出判决，维持地方法院作出的 金达威不侵犯 Kaneka 的涉案专利的判 决。2019 年 6 月 13 日，Kaneka 提交了 要求重审的请求。2019 年 7 月 26 日， 金达威提交了对 Kaneka 的重审请求的 反对文书。2019 年 8 月 12 日，美国联 邦巡回上诉法院拒绝了 Kaneka 的重审 请求。2020 年 1 月 10 日，Kaneka 向美 国最高院请求提交保密版的上诉请求。 2020 年 2 月 24 日，美国最高院否决了 Kaneka 的这个请求。2020 年 3 月 17 日， Kaneka 向美国最高院提交公开版的上 诉请求，目前美国最高院还没有决定是 否接受 Kaneka 的上诉。 公司辅酶 Q10 产品仍 可继续在美 国地区销 售。 正常销 售 2019 年 05 月 15 日 巨潮资讯 网第 2019-050 号公告 2019 年 5 月 28 日，武 汉博威德生物技术有 限公司（本诉原告）起 诉公司（本诉被告）、 全资子公司内蒙古金 达威药业有限公司（第 三人）及公司法定代表 人江斌先生（第三人）， 诉讼请求本诉被告继 续履行 2010 年 10 月 8 日与本诉原告签订的 《协议书》，即自 2019 年 5 月起至 2030 年 10 月止每月按时支付服 务费以及支付2017 年4 月至 2019 年 4 月尚欠 服务费及利息，诉讼请 求总计 2,411.18 万元。 公司于 2019 年 8 月 21 日提起反诉，诉讼请求 解除原被告双方签订 的《协议书》，同时要 求反诉被告返还反诉 原告已支付的服务费 及利息，暂计 1,164.37 万元。两项合计涉案金 额 3,575.55 万元。 3,575. 55 形成预 计负债 483 万 元。 2020 年 1 月 2 日公司收到一审法院《民 事判决书》，判决书内容：1、要求本诉 被告继续履行《协议书》2、要求本诉被 告向本诉原告支付自2017年4月至判决 生效当月的服务费。3、驳回本诉原告的 其他诉讼请求及本诉被告的全部反诉请 求。公司于 2020 年 1 月 16 日向一审法 院递交《上诉状》，上诉请求：1、撤销 一审法院《民事判决书》2、驳回一审本 诉原告的全部诉讼请求 3、支持一审本 诉被告的反诉请求。 处于一审法 院向二审法 院移交诉讼 材料的阶 段，对公司 生产经营情 况无重大影 响。 判决未 生效 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 35 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司及控股股东厦门金达威投资有限公司、实际控制人江斌不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到 期未清偿等情况。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 公司于2017年6月22日召开了第六届董事会第十七次会议、第六届监事会第八次会议,于2017年7月10日召开了2017年第二次 临时股东大会，审议通过了《公司员工持股计划（草案）及摘要》以及相关议案，同意公司实施第一期员工持股计划，并委 托易方达资产管理有限公司设立“易方达资产金达威1号专项资产管理计划”，通过二级市场购买（包括大宗交易以及竞价交 易等方式）等法律法规许可的方式取得并持有公司股票，具体内容详见公司刊载于《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网的第2017-048号《第六届董事会第十七次会议决议公告》、第2017-049号《第六届监 事会第八次会议决议公告》和2017-053号《2017年第二次临时股东大会决议公告》。 于2017年7月18日召开了公司第一期员工持股计划第一次持有人会议，审议通过了《公司第一期员工持股计划管理办法》， 并设立员工持股计划管理委员会，具体内容详见公司2017年7月19日刊载于巨潮资讯网第2017-055号《第一期员工持股计划 第一次持有人会议决议公告》。 截至2017年7月24日，公司第一期员工持股计划通过“易方达资产金达威1号专项资产管理计划”在二级市场累计买入公司股票 3,611,312股，成交金额为人民币49,784,916.04元，成交均价为人民币13.786元/股，买入股票数量占公司总股本的0.59%。公 司第一期员工持股计划已完成股票的购买，该计划所购买的股票锁定期为自第2017-056号公告之日起12个月。具体内容详见 公司刊载于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网的第2017-056号《关于第一期员 工持股计划实施进展暨完成股票购买的公告》。 2018年11月26日，公司第六届董事会第三十二次会议审议通过《关于变更公司第一期员工持股计划资产管理人的议案》，决 定变更员工持股计划资产管理人为自行管理，具体内容见公司刊载于《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网的第2018-085 号《关于变更公司第一期员工持股计划资产管理人的公告》。 本次员工持股计划所获得的公司股票锁定期于2018年7月25日届满。存续期内，共有5名员工因离职而失去参与本员工持股计 划的资格，涉及退出金额合计135万元。2019年8月19日，公司第一期员工持股计划通过集中竞价方式全部出售完毕。具体内 容详见公司2019年8月21日刊载于《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网的第2019-084号《关于第一期员工持股计划股 票出售完毕暨计划终止的公告》。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 36 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 中牧股份 持有公 司 5% 以上股 份的法 人 销售商 品 维生素 类产品 以市场 公允价 格为基 础，双 方协商 以市场 公允价 格为基 础，合 同约定 6,910.8 8.03% 15,000 否 合同约 定 - 2019 年 03 月 27 日 巨潮资 讯网第 2019-0 22 号公 告 舞昆食品 公司董 事担任 董事的 法人 采购商 品 保健品 类产品 以市场 公允价 格为基 础，双 方协商 以市场 公允价 格为基 础，合 同约定 854.38 0.51% 0 否 合同约 定 - 合计 -- -- 7,765.1 8 -- 15,000 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 不适用 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 2019 年 3 月 26 日召开的公司第六届董事会第三十四次会议审议通过了《关于 2019 年 度与中牧实业股份有限公司日常关联交易预计的议案》，同意公司 2019 年度与关联方 中牧股份的关联交易总金额不超过 15,000 万元。报告期公司与中牧股份的日常关联交 易实际发生金额 6,910.80 万元。董事会于 2020 年 3 月 6 日对此发表说明，具体内容 见巨潮资讯网。 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 37 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 1、2019年6月18日，公司第七届董事会第五次会议审议通过了《关于出售控股子公司股权暨关联交易的议案》，同意公司出 售所持金达威体育全部股权，其中，18.5%股权转让给公司控股股东金达威投资，本次交易构成关联交易。2019年7月22日， 金达威体育完成股权转让工商变更登记。 2、公司为确保 “年产800吨维生素A油和年产200吨维生素D3油项目”建设顺利进行，拟向国家开发银行厦门市分行申请中长 期项目贷款，申请贷款额度为人民币20,000万元，贷款期限10年（含宽限期2年），贷款利率以双方签订的资金借款合同为 准。公司拟以自有财产为上述银行授信额度提供抵押，同时公司实际控制人、法人代表、董事长兼总经理江斌先生提供个人 无偿连带责任保证担保。本次交易构成关联交易，交易金额为0.00元。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 关于以资产抵押向国家开发银行申请贷款暨关 联交易的公告 2019 年 05 月 18 日 巨潮资讯网第 2019-053 号公告 关于出售控股子公司股权暨关联交易的公告 2019 年 06 月 19 日 巨潮资讯网第 2019-065 号公告 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 1、厦门金达威电子商务有限公司与福建恒安集团商贸有限公司签订写字楼租赁合同，租期自2019年1月1日到2020年12月31 日； 2、厦门佰盛特生物科技有限公司与厦门海沧生物科技发展有限公司签订办公楼租赁合同，截止本报告期止，该租赁合同尚 在执行； 3、北京盈奥营养食品有限公司与宋顺平签订写字楼租赁合同，建筑面积为382.05平方米（最终以开发商实际交房面积为准）， 租赁期至2019年2月28日止；已到期并续签合同，租赁期至2021年2月28日止； 4、金达威（上海）营销策划有限公司、艾贺博（上海）营销策划有限公司与上海世茂房地产有限公司长宁分公司签订办公 楼租赁合同截止本报告期止，该租赁合同尚在执行； 5、Doctor’s Best Inc.与Irvine Office Towers 1 LLC于2018年9月签订办公场所租赁合同，租赁期为60个月； 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 38 6、VitaBest与Wilson Dow Avenue, LLC.于2015年6月签订两份经营场所租赁合同，租赁面积分别为15,000.00平方英尺和 14,000.00平方英尺，截止本报告期止，该租赁合同尚在执行； 7、VitaBest与Wilson Dow Avenue, LLC.于2012年8月签订经营场所租赁合同，向其租赁33,0000.00平方英尺（含土地和房屋） 面积作为经营场所，租期至2016年5月，具体内容详见公司2015年年度报告，该经营场所租赁合同已于2016年续签；续签后 该租赁合同租期至2020年8月； 8、VitaBest与Tierney Family Trust dtd 2-02-1990分别于2013年2月和2014年3月签订租赁合同，截止本报告期止，该租赁合同 尚在执行； 9、VitaBest与Crown Credit Company于2016年6月2日签订设备租赁合同（含电池和充电设备），向其租赁5台设备，租赁期 为60个月； 10、VitaBest与Capsugel US, LLC.于2016年12月签订设备租赁合同，向其租赁2台胶囊包装设备，租赁期从2017年1月1日至2019 年12月31日； 11、VITAKIDS PTE. LED.与DBS TRUSTEE LIMITED于2015年4月签订经营场所租赁合同，租赁期为3年，于2018年续签租 赁合同，续签后租赁期至2021年12月； 12、VITAKIDS PTE. LTD.与HERMILL INVESTMENTS PTE LTD于2016年2月4日签订经营场所租赁合同，租赁期为3年； 13、VITAKIDS PTE. LTD.与JS INVESTMENT HOLDINGS PTE LTD于2013年5月签订经营场所租赁合同，于2018年10月续 签，续签后租赁期至2019年10月； 14、VITAKIDS PTE. LTD.与DBS Trustee Limited于2015年11月1日签订经营场所租赁合同，于2018年11月续签该份租赁合同， 续签后租赁期1年； 15、VITAKIDS PTE. LTD.与ARMF II PTE. LTD.于2016年3月签订经营场所租赁合同，租赁期为3年； 16、VITAKIDS PTE. LTD.与NORTH I PTE. LTD.于2016年12月签订经营场所租赁合同，租赁期3年； 17、VITAKIDS于2016年9月与PRIME ASSET HOLDINGS LIMITED签订经营场所租赁合同，租赁期3年； 18、VITAKIDS与JG Trustee Pte. Ltd.签订经营场所租赁合同，租赁合同开始于2017年3月，租赁期限为3年； 19、VITAKIDS与UOL Property Investments Pte. Ltd.签订经营场所租赁合同，合同起始日为2017年6月16日，租赁期为3年； 20、VITAKIDS与HERMILL INVESTMENTS PTE LTD于2019年1月16日签订经营场所租赁合同，租赁期为3年； 21、VITAKIDS与PRIME ASSET HOLDINGS LTD. 于2019年7月16日签订经营场所租赁合同，租赁期为3年； 22、VITAKIDS与Jackson Global Pte Ltd于2019年7月23日签订经营场所租赁合同，租赁期为3年； 23、VITAKIDS与NORTH I PTE. LTD. 于2019年8月13日签订经营场所租赁合同，租赁期为3年； 24、VITAKIDS与Novena Square Investment Ltd于2019年10月15日签订经营场所租赁合同，租赁期为2年； 25、PINK OF HEALTH PTE. LTD.与DBS TRUSTEE LIMITED签订经营场所租赁合同，租赁期3年至2019年10月止； 26、PINK OF HEALTH PTE. LTD.与Novena Square Investment Ltd签订经营场所租赁合同，租赁期3年至2021年11月止； 27、ZIPFIZZ与RH Investment Holdings LLC于2018年5月签订办公及仓储场所租赁合同，租赁期60个月至2023年4月止。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 39 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 KUC Holding 2016 年 05 月 03 日 7,580 2016 年 05 月 25 日 7,580 质押 3 年 是 是 KUC Holding 2018 年 05 月 18 日 7,192.46 2018 年 06 月 28 日 7,192.46 质押 3 年 否 是 KUC Holding 2018 年 06 月 29 日 11,700 2018 年 09 月 13 日 11,700 质押 5 年 否 是 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 18,892.46 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 18,892.46 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 18,892.46 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 18,892.46 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 6.50% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 40 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 自有资金 55,850 44,700 0 合计 55,850 44,700 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 报告期内，公司在实践发展中追求企业与员工、社会、自然的和谐发展，以实际行动回报社会，创建和谐的企业发展环境， 践行社会责任。 （一）股东权益和债权人权益的保护。公司建立了较为健全的公司治理结构并不断完善，在机制上保证了所有股东公开、公 平、公正的享有各项权益；认真履行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、及时、完整和公平，不存在选择性信息披 露或提前透露非公开信息的情形；加强投资者关系管理工作，通过网络、电话、邮件等多方位的沟通渠道，为投资者营造了 一个良好的互动平台。通过签订合同、定期付款保障债权人权益，平时利用互通互访的交流形式，加强与债权人及时的信息 联系，创造公平合作、共同发展的发展环境。 （二）员工权益的保护。根据《劳动法》等法律法规，公司建立了完善的人力资源管理制度，完善了包括社保、医保等在内 的薪酬福利体系，从未拖欠职工工资和社保五险一金的缴纳。同时为员工提供安全、舒适的工作环境，关注与员工身心健康， 每年安排体检，组织与员工座谈、文艺晚会，展示员工才艺，丰富业余生活，并为员工提供良好的培训和晋升渠道。 （三）供应商、客户和消费者权益的保护。公司一直坚持为客户提供优质的产品与服务；加强与供应商的沟通合作，实现互 惠共赢；严格把控产品质量，注重产品安全，保护消费者利益。 （四）环境保护。公司高度重视环境保护工作，积极开展节能减排活动，把资源节约型、环境友好型企业建设列为工作的重 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 41 中之重，采用先进环境管理体系，健全环境管理的一系列制度，努力实现企业与自然的和谐相处。深入开展技术改造，推行 结构优化升级，主动淘汰高能耗的落后产品和工艺，研发节能减排的新产品和新工艺。 （五）公司开展扶贫工作，捐赠7.5万元用于境内教育帮扶及精准扶贫。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 （2）年度精准扶贫概要 公司全资子公司金达威药业拟对内蒙古自治区呼和浩特市托克托县什力邓村进行一对一产业帮扶6万元。 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 公司或子公 司名称 主要污染物 及特征污染 物的名称 排放方式 排放口数量 排放口分布 情况 排放浓度 执行的污染 物排放标准 排放总量 核定的排放 总量 超标排放情 况 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 42 厦门金达威 维生素 废水 （COD） 有组织排放 1 厂区东面污 水排放口 ≤400mg/L DB35/322-2 011《厦门市 水污染物排 放标准》中 三级标准 4.9406 吨 64 吨 达标 厦门金达威 维生素 废水（氨氮） 有组织排放 1 厂区东面污 水排放口 ≤35mg/L DB35/322-2 011《厦门市 水污染物排 放标准》中 三级标准 1.2352 吨 5.6 吨 达标 厦门金达威 维生素 有机废气 （非甲烷总 烃） 有组织排放 2 RTO、B 车 间楼顶 ≤60mg/m3 DB35323-2 018 厦门市 大气污染物 排放控制标 准 3.6686 吨 / 达标 厦门金达威 维生素 焚烧炉尾气 （烟尘） 有组织排放 1 焚烧炉 ≤100mg/m3 GB18484-2 001 危险废 物焚烧污染 控制标准 0.2987 吨 5.148 吨 达标 厦门金达威 维生素 焚烧炉尾气 （二氧化 硫） 有组织排放 1 焚烧炉 ≤400mg/m3 GB18484-2 001 危险废 物焚烧污染 控制标准 0.7467 吨 3.6 吨 达标 内蒙古金达 威 发酵尾气及 其它有机废 气（非甲烷 总烃） 有组织排放 4 厂区内发酵 车间、提炼 车间 32.7mg/m3 大气污染物 统合排放标 准 （GB16297 -1996） 47.09 吨 180.57 吨 达标 内蒙古金达 威 热风炉（烟 尘） 有组织排放 2 厂区内锅炉 房 70.1mg/m3 《锅炉大气 污染物排放 标准》 （GB13271 -2014） 2.78 吨 47.5 吨 达标 内蒙古金达 威 热风炉 （SO2） 有组织排放 2 厂区内锅炉 房 107.5mg/m 3 《锅炉大气 污染物排放 标准》 （GB13271 -2014） 3.63 吨 237.6 吨 达标 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 43 内蒙古金达 威 热风炉 （NOx） 有组织排放 2 厂区内锅炉 房 166.2mg/m 3 《锅炉大气 污染物排放 标准》 （GB13271 -2014） 6.88 吨 237.6 吨 达标 内蒙古金达 威 废水(COD) 连续排放 1 金河环保公 司总排口 67.5mg/L 《发酵类制 药工业企业 水污染物排 放标准》 （GB21903 -2008） 19.13 吨 65.7 吨 达标 内蒙古金达 威 废水(氨氮) 连续排放 1 金河环保公 司总排口 1.40mg/L 《发酵类制 药工业企业 水污染物排 放标准》 （GB21903 -2008） 0.4 吨 19.16 吨 达标 防治污染设施的建设和运行情况 报告期内，金达威维生素环保进行“三同时”和设施提升改造，具体情况如下： 1、废水生化处理设施。调节池处理、水解酸化池处理、UASB厌氧反应器处理、两级好氧池处理和两级过滤处理。 2、废气处理设施。建设水雾喷淋处理、蒸馏回收处理、尾气内循环处理、尾气光催化氧化处理、布袋除尘处理、水沫除尘 处理等设施。3月份RTO蓄热焚烧尾气处理设施投入使用，提升处理效率。 3、废渣处理设施。建设两台焚烧炉处理生产中产生的有机残渣，炉渣委托专业处理机构处理。 报告期内内蒙古金达威药业有限公司污水全部委托第三方内蒙古金河环保科技有限公司处理，厂区内污水处理设施停运行， 厂区生产、生活污水全部排金到河环保公司处理。经内蒙古金河环保公司处理后达到《发酵类制药工业企业水污染物排放标 准》（GB21903-2008）排入园区二级污水处理厂进一步处理；内蒙古金达威废气主要有发酵尾气、锅炉烟气及其它有机废 气，发酵尾气通过集中收集后经水喷淋加碱喷淋处理设施吸附、处理，最后经25米高排气筒达标外排；锅炉烟气通过花岗岩 水浴加碱脱硫处理，经碱液处理后的烟气达到《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）经35米高烟囱高空排放。其 它有机废气经过多级冷凝加石蜡回收装置吸收有机废气，大部分有机废气全部吸附回收，少量有机废气经25米高排气筒达标 排放。 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 报告期内，内蒙古金达威药业有限公司所有生产项目均编制对应的项目环境影响报告书（表），并经当地环保部门批复同意 后建设，所有项目均通过环保“三同时”验收，所有项目符合环保三同时要求。呼和浩特市环境保护局2018年01月01日重新给 我公司核发“排污许可证”，证书编号：91150122756682048P001P，有效期至2020年12月31日。 突发环境事件应急预案 针对突发环境事件，金达威维生素有如下应急预案： 1、编（修）订企业突发环境应急预案，并编制《突发环境时间风险评估报告》专项预案。 2、定期开展应急演练。组织厂级与车间级应急预案演练，提升全员的事故防患和应急处理能力。 3、落实各项应急管理制度。制定《环境风险检查管理制度》、《危险化学品管理制度》、《各岗位风险识别与评价》。完 善了应急资源，在原来的配置上更新、增加了气体浓度检测仪、消防服、防化服、电动和手动报警器、担架床、急救箱等， 满足突发事故的应急需要。各车间根据本车间生产、使用、储存、处置的危险化学品性质配置适宜的贩毒面具、长管呼吸器、 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 44 防护面罩、防护服、耐酸碱手套、水靴等应急抢险装备，生产现场合适部位配置消火栓、水带、水枪、各类灭火器、黄沙等 器材；各车间保修组根据可能出现的危险情况配置堵漏、堵孔等器材。 针对突发环境事件，内蒙古金达威药业有限公司有如下应急预案： 1、已制定《内蒙古金达威药业有限公司突发环境事件应急预案》，并于2015年在托克托县环境保护局备案，备案号 150122—2015—001—M。 2、每年结合安全、消防进行各类泄漏演练，应急物资齐全。 环境自行监测方案 金达威维生素按照环境自行监测方案的要求开展自行监测工作，全年自行监测情况如下： 1.废水排放监测项目有化学需氧量、氨氮、pH值、生化需氧量、石油类、悬浮物；其中化学需氧量、氨氮、pH值为自动监 测，每两小时监测一次。全年设备运转率100%，数据传输100%。生化需氧量、石油类、悬浮物委托厦门市厦环环境监测服 务有限公司监测，每月监测一次，共监测12次，无超标情况。 2.废气排放口监测项目有氮氧化物、二氧化硫、林格曼黑度、烟尘，委托厦门市厦环环境监测服务有限公司每季度手工监测 一次，共监测4次，无超标情况。 3.厂界噪声委托厦门市厦环环境监测服务有限公司每季度手工监测一次，无超标情况。 报告期内，内蒙古金达威药业有限公司已按2018年编制的自行监测方案开展监测工作，并及时录入内蒙古自治区污染源监测 数据管理与信息共享平台，网上填报。 报告期内，内蒙古金达威制定了公司《2019年自行监测方案》，按方案进行自行检测。 其他应当公开的环境信息 1、2019年07月05日，呼和浩特市生态环境局委托第三方监测公司检测金达威药业厂界异味，检测结果臭气浓度超标，超标 原因主要是金达威药业西及西北方向为紧邻的一家制药企业污水处理厂和煤场，检测当时风向为西北风向，该企业污水处理 厂和干燥异味很重，而当天同时检测的我公司三个排口均未超标。鉴于此，金达威药业积极同县、市生态环境局进行说明， 超标并非我公司排放所致，但最终被呼和浩特市生态环境局处罚8万元。 2、2019年8月16日，厦门市海沧生态环境局执法人员现场检查，发现金达威维生素焚烧炉登记本中炉膛温度记录为1000℃以 下，未达到有关污染控制标准中关于焚烧炉温度≥1100℃的技术要求，违法大气污染防治管理规定，被厦门市海沧生态环境 局行政罚款人民币2万元。 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 45 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 16,355,060 2.65% -16,265,060 -16,265,060 90,000 0.01% 3、其他内资持股 16,355,060 2.65% -16,265,060 -16,265,060 90,000 0.01% 其中：境内法人持股 16,265,060 2.64% -16,265,060 -16,265,060 0 0.00% 境内自然人持股 90,000 0.01% 90,000 0.01% 二、无限售条件股份 600,126,867 97.35% 16,265,060 16,265,060 616,391,927 99.99% 1、人民币普通股 600,126,867 97.35% 16,265,060 16,265,060 616,391,927 99.99% 三、股份总数 616,481,927 100.00% 0 0 616,481,927 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 公司控股股东厦门金达威投资有限公司持有公司非公开发行股票16,265,060股到期解除限售，于2019年10月21日起上市流通。 具体内容见公司刊载于《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网的第2019-098号公告。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 √ 适用 □ 不适用 公司于2018年11月9日、2018年11月27日分别召开了第六届董事会第三十一次会议和2018年第四次临时股东大会，审议通过 了《关于回购公司股份的预案》，公司于2018年12月10日披露了《回购报告书》。2019年3月26日，公司召开第六届董事会 第三十四次会议，审议通过了《关于确定回购股份用途的议案》，具体内容见公司刊载于《证券时报》、《证券日报》和巨 潮资讯网的第2018-076号、第2018-087号、第2018-094号和第2019-023号公告。 2019年1月2日，公司首次通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份80,000股，并于2019年1月4日披露了 《关于首次回购公司股份的公告》；2019年1月4日、2019年2月2日、2019年3月2日、2019年4月2日、2019年5月6日、2019 年6月4日、2019年7月2日、8月2日、9月3日、10月9日披露了《关于股份回购进展情况的公告》，具体内容见公司刊载于《证 券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网的第2019-001号、第2019-002号、第2019-014号、第2019-019号、第2019-026号、第 2019-048号、第2019-060号、第2019-068号、第2019-077号公告、第2019-089号、第2019-093号公告。 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 46 2019年11月2日，公司披露了《关于回购股份比例达到1%暨回购进展公告》；2019年11月27日，公司回购期限届满；2019 年11月29日，公司披露了《关于回购股份届满暨回购完成的公告》，具体内容见公司刊载于《证券时报》、《证券日报》和 巨潮资讯网的第2019-103号、2019-105号公告。 截至2019年11月27日，公司累计通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份6,547,156股，占公司总股本的 1.06%，最高成交价为19.7090元/股，最低成交价为11.4540元/股，支付的总金额为100,016,051.32元（不含交易费用），本次 股份回购已完成。 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售股 数 本期解除限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 厦门金达威投资 有限公司 16,265,060 0 16,265,060 0 持有公司非公开 发行股票 16,265,060 股 2019 年 10 月 21 日解除限售 16,265,060 股 合计 16,265,060 0 16,265,060 0 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 47 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 13,212 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 16,565 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期末持 股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 厦门金达威投 资有限公司 境内非国有法人 35.34% 217,875,632 0 217,875,632 质押 134,160,000 中牧实业股份 有限公司 国有法人 22.67% 139,734,414 6,558,063 139,734,414 厦门特工开发 有限公司 国有法人 5.83% 35,927,386 0 35,927,386 全国社保基金 一零二组合 其他 4.47% 27,547,613 3,330,199 27,547,613 俞蒙 境内自然人 2.21% 13,617,380 0 13,617,380 全国社保基金 六零四组合 其他 1.46% 9,000,000 1,331,900 9,000,000 厦门金达威集 团股份有限公 司回购专用证 券账户 其他 1.06% 6,547,156 6,547,156 6,547,156 黄剑斌 境内自然人 0.96% 5,920,000 0 5,920,000 香港中央结算 有限公司 境外法人 0.78% 4,780,628 4,326,020 4,780,628 毛奇峰 境内自然人 0.54% 3,303,000 3,303,000 3,303,000 上述股东关联关系或一致行动的 说明 公司控股股东厦门金达威投资有限公司于上述其他股东之间不存在关联关系，也不属于 《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；本公司未知其他股东之间是否存在关联 关系以及是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 48 股份种类 数量 厦门金达威投资有限公司 217,875,632 人民币普通股 217,875,632 中牧实业股份有限公司 139,734,414 人民币普通股 139,734,414 厦门特工开发有限公司 35,927,386 人民币普通股 35,927,386 全国社保基金一零二组合 27,547,613 人民币普通股 27,547,613 俞蒙 13,617,380 人民币普通股 13,617,380 全国社保基金六零四组合 9,000,000 人民币普通股 9,000,000 厦门金达威集团股份有限公司回购 专用证券账户 6,547,156 人民币普通股 6,547,156 黄剑斌 5,920,000 人民币普通股 5,920,000 香港中央结算有限公司 4,780,628 人民币普通股 4,780,628 毛奇峰 3,303,000 人民币普通股 3,303,000 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 公司控股股东厦门金达威投资有限公司于上述其他股东之间不存在关联关系，也不属 于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；本公司未知其他股东之间是否存在 关联关系以及是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 厦门金达威投资有限公 司 江斌 1997 年 03 月 25 日 91350200612284884B 对第一产业、第二产业、第三 产业的投资（法律、法规另有 规定除外）；投资咨询（法律、 法规另有规定除外）；其他未 列明批发业（不含需经许可审 批的经营项目）；其他未列明 的专业咨询服务（不含需经许 可审批的项目）；建材批发； 金属及金属矿批发（不含危险 化学品和监控化学品）；五金 产品批发；电气设备批发；其 他机械设备及电子产品批发； 其他贸易经纪与代理。 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 49 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 江斌 本人 中国 否 主要职业及职务 见本报告第九节相关内容 过去 10 年曾控股的境内外上 市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 50 法人股东名称 法定代表人 /单位负责 人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 中牧实业股份有限公司 王建成 1998 年 12 月 25 日 84,240.80 万元 加工、生产饲料原料、饲料、饲料添加 剂、动物保健品、畜禽制品及其相关产 品；粮食收购；销售兽药、饲料原料、 饲料、饲料添加剂、动物保健品、畜禽 制品及其相关产品、畜牧业生产资料； 研究开发饲料新品种、饲料新技术；出 租商业、办公用房；与以上项目相关的 技术咨询、服务；货物进出口、技术进 出口、代理进出口。（企业依法自主选 择经营项目，开展经营活动；粮食收购 以及依法须经批准的项目，经相关部门 批准后依批准的内容开展经营活动；不 得从事本市产业政策禁止和限制类项 目的经营活动。） 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 51 第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 52 第八节可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 53 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 江斌 董事长、 总经理 现任 男 53 2001 年 06 月 13 日 2022 年 04 月 12 日 100,000 0 0 0 100,000 陈佳良 董事、常 务副总经 理 现任 男 56 2001 年 06 月 13 日 2022 年 04 月 12 日 0 0 0 0 0 洪航 董事、副 总经理、 财务总 监、 现任 男 38 2016 年 04 月 12 日 2022 年 04 月 12 日 0 0 0 0 0 王建成 董事 现任 男 57 2017 年 05 月 24 日 2022 年 04 月 12 日 0 0 0 0 0 黄金鑑 董事 现任 男 57 2018 年 12 月 13 日 2022 年 04 月 12 日 0 0 0 0 0 高志松 董事 现任 男 46 2017 年 05 月 24 日 2022 年 04 月 12 日 0 0 0 0 0 龙小宁 独立董事 现任 女 49 2016 年 04 月 12 日 2022 年 04 月 12 日 0 0 0 0 0 黄兴孪 独立董事 现任 男 46 2016 年 04 月 12 日 2022 年 04 月 12 日 0 0 0 0 0 陆翔 独立董事 现任 女 49 2016 年 04 月 12 日 2022 年 04 月 12 日 0 0 0 0 0 王水华 监事会主 席 现任 男 54 2015 年 08 月 20 日 2022 年 04 月 12 日 0 0 0 0 0 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 54 孟新林 监事 现任 男 60 2004 年 06 月 12 日 2022 年 04 月 12 日 0 0 0 0 0 林水山 监事 现任 男 56 2016 年 04 月 12 日 2022 年 04 月 12 日 0 0 0 0 0 张水陆 副总经理 现任 男 55 2004 年 06 月 12 日 2022 年 04 月 12 日 0 0 0 0 0 詹光煌 副总经理 现任 男 55 2008 年 04 月 08 日 2022 年 04 月 12 日 0 0 0 0 0 马国清 副总经理 现任 男 56 2001 年 06 月 13 日 2022 年 04 月 12 日 10,000 0 0 0 10,000 洪彦 董事会秘 书，副总 经理 现任 女 55 2004 年 06 月 12 日 2022 年 04 月 12 日 10,000 0 0 0 10,000 合计 -- -- -- -- -- -- 120,000 0 0 0 120,000 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 马国清 董事 任期满离任 2019 年 04 月 12 日 董事会换届 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 江斌先生: 工商管理硕士，1997年至今任公司董事长，2010年4月至今任公司总经理，2014年7月起任金达威控股有限公司执 行董事，2014年6月起任厦门金达威电子商务有限公司执行董事，2014年11月起任KUC Holding首席执行官，2014年12月起 任Kingdomway America, LLC首席执行官，2015年3月起任Doctor’s Best Inc.董事长，2015年4月起任迪诺宝（厦门）国际贸易 有限公司执行董事，2015年9月起任VitaBest Nutrition, Inc. 首席执行官，2015年10月起任Kingdomway Nutrition, Inc.首席执行 官，2015年12月起任KINGDOMWAY PTE. LTD.董事，2016年4月起任舞昆健康食品株式会社董事、VITAKIDS PTE. LTD. 董事、PINK OF HEALTH PTE. LTD.董事，2016年11月起任厦门金达威体育文化传媒有限公司董事长，2016年12月起任道洪 集团有限公司董事，2017年1月起任Kingdomway USA Corp. 首席执行官，2018年7月起任Zipfizz Corporation首席执行官，2018 年10月起任iHerb Hong Kong Limited董事，2019年1月起任艾贺博（上海）营销策划有限公司执行董事，2019年1月起任金达 威（上海）营销策划有限公司执行董事，2019年3月起任厦门金达威投资有限公司执行董事。兼任厦门上市公司协会副会长、 厦门国际商会副会长、厦门企业和企业家联合会副会长。 陈佳良先生：大专学历，2001年6月至今任公司董事。2006年11月至今，任厦门鑫达威国际贸易有限公司执行董事、总经理。 2012年5月至今，任内蒙古金达威药业有限公司董事。2013年4月至今，任公司常务副总经理。2014年12月至今，任厦门金达 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 55 威维生素有限公司董事长。 洪航先生：本科、会计师，AIA（国际会计师）。2014年2月至2015年9月任通用电气（中国）有限公司全球运营亚太中心业 务整合副总监、2015年9月至2016年4月任阿里巴巴集团家庭互联网事业部财务总监。2016年4月起任厦门金达威集团股份有 限公司董事、副总经理、财务总监。 王建成先生：江苏农学院兽医专业本科学历，清华大学高级管理人员工商管理硕士，兽医师，2017年5月至今任公司董事、 副董事长。2010年9月至2013年12月任中国牧工商集团有限公司副总经理、中牧实业股份有限公司董事，2013年12月至2015 年3月任中国牧工商集团有限公司董事、党委书记，2015年3月至今任中国牧工商集团有限公司董事长、党委书记，2016年8 月至今任中牧实业股份有限公司董事，2016年12月至今任中牧实业股份有限公司董事长、党委书记。 黄金鑑先生：高级审计师，2018年11月至今任公司董事。2011年5月至2013年12月任中农发种业集团股份有限公司党委副书 记、纪委书记，2013年12月至2018年9月任中农发种业集团股份有限公司总会计师、董事会秘书，2018年9月至今任中牧实业 股份有限公司总会计师（财务负责人）。 高志松先生：本科，高级经济师，高级工程师，2017年5月至今任公司董事。 2013年7月-2017年1月任厦门万银投资发展有 限公司总经理、厦门万舜文化产业投资发展有限公司总经理，2015年5月至2018年5月挂职厦门市国土资源与房产管理局局长 助理，2017年1月至今任厦门万银投资发展有限公司党委书记、执行董事、法定代表人，兼任厦门万圆商贸投资有限公司执 行董事。2017年4月至今兼任龙岩贝斯特房地产开发有限公司董事长、法定代表人；2017年5月至今兼任厦门玉鹭建设开发有 限公司董事长、法定代表人；2017年5月至今兼任长汀县万顺房地产开发有限公司董事长、法定代表人；2019年3月至今兼任 厦门万翌创业投资有限公司执行董事、法定代表人。 龙小宁女士：博士，2016年4月至今任公司独立董事。2011年至今任厦门大学王亚南经济研究院和经济学院教授、博士生导 师。2012年6月至2017年6月任富贵鸟股份有限公司独立董事。 黄兴孪先生：博士，厦门大学管理学院副教授，2016年4月至今任公司独立董事。2018年5月至今任福州瑞芯微电子股份有限 公司独立董事；2019 年5 月至今任嘉亨家化股份有限公司独立董事；2019 年12 月至今担任三安光电股份有限公司独立董 事；2019 年12 月至今担任福建侨龙应急装备股份有限公司独立董事。 陆翔女士：会计硕士，注册会计师，2016年4月至今任公司独立董事。2012年6月至2019年3月任职于致同会计师事务所厦门 分所，2019年5月至今任职于容诚会计师事务所。 王水华先生： 大学本科，高级畜牧师，2015年7月起任公司监事、监事会主席，2007年3月至2017年12月任中牧实业股份有 限公司总经理助理，2009年8月至2017年9月任中牧实业股份有限公司职工监事，2012年5月至今任中牧农业连锁发展有限公 司总经理，2013年4月至今任中牧农业连锁发展有限公司执行董事，2013年4月至2017年4月任南通中牧饲料贸易有限公司董 事长，2014年7月至今任成都华罗生物科技有限公司董事长。2017年12月至今任中牧实业股份有限公司副总经理。 林水山先生： 2012年5月至2015年7月任厦门金达威集团公司采购部任副经理。2015年8月至2016年5月任厦门金达威维生素 有限公司物料部副经理。2016年6月至今任内蒙古金达威药业有限公司经营部经理。2016年4月起任厦门金达威集团股份有限 公司监事。 孟新林先生：2004年6月至今任公司职工代表监事，1998年至今任公司车间主任，2014年12月至今任厦门金达威生物科技有 限公司监事。 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 56 张水陆先生：本科，2007年6月至今任公司副总经理，2014年12月起任厦门金达威维生素有限公司董事、总经理，兼任内蒙 古金达威药业有限公司董事，2014年12月起任厦门金达威生物科技有限公司董事长。曾任内蒙古金达威药业有限公司总经理， 厦门金达威生物科技有限公司执行董事、总经理和东孚分公司负责人。 詹光煌先生：本科，2008年4月至今任公司副总经理，2012年5月至今任内蒙古金达威药业有限公司董事长。曾任内蒙古金达 威药业有限公司总经理。 马国清先生：大专，现任公司副总经理，2013年9月至2018年8月任厦门佰盛特生物科技有限公司董事，2013年9月起任内蒙 古金达威药业有限公司监事，兼任厦门鑫达威国际贸易有限公司执行监事。2014年8月起任厦门金达威电子商务有限公司监 事。2015年4月起任迪诺宝（厦门）国际贸易有限公司监事。2016年3月起任上海燃卡贸易有限公司监事。曾任公司董事、财 务总监。 洪彦女士：硕士，2004年6月至今任公司董事会秘书，2011年11月起任公司副总经理，2014年12月起任厦门金达威维生素有 限公司监事，2015年10月起任Kingdomway Nutrition, Inc.董事，2015年12月起任KINGDOMWAY PTE. LTD.董事，2016年3 月起任上海燃卡贸易有限公司董事。2019年1月起任金达威（上海）营销策划有限公司、艾贺博（上海）营销策划有限公司 监事。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止 日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 王建成 中牧实业股份有限公司 董事 2016 年 08 月 01 日 是 王建成 中牧实业股份有限公司 董事长、党委书记 2016 年 12 月 01 日 是 黄金鑑 中牧实业股份有限公司 总会计师 2018 年 09 月 01 日 是 王水华 中牧实业股份有限公司 副总经理 2017 年 12 月 08 日 是 在股东单位任 职情况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的 职务 任期起始日期 任期终止日 期 在其他单位是否 领取报酬津贴 江斌 厦门金达威电子商务有限公司 执行董事 2014 年 06 月 09 日 否 江斌 金达威控股有限公司 执行董事 2014 年 07 月 14 日 否 江斌 KUC Holding 首席执行官 2014 年 11 月 06 日 否 江斌 Kingdomway America, LLC 首席执行官 2014 年 12 月 17 日 否 江斌 Doctor's Best Inc. 董事长 2015 年 03 月 03 日 否 江斌 迪诺宝（厦门）国际贸易有限公司 执行董事 2015 年 04 月 27 日 否 江斌 VitaBest Nutrition, Inc. 首席执行官 2015 年 09 月 08 日 是 江斌 Kingdomway Nutrition, Inc. 首席执行官 2015 年 10 月 27 日 否 江斌 KINGDOMWAY PTE. LTD. 董事 2015 年 12 月 01 日 否 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 57 江斌 舞昆健康食品株式会社 董事 2016 年 04 月 01 日 否 江斌 VITAKIDS PTE. LTD. 董事 2016 年 04 月 12 日 否 江斌 PINK OF HEALTH PTE. LTD. 董事 2016 年 04 月 12 日 否 江斌 厦门金达威体育文化传媒有限公 司 董事长 2016 年 11 月 11 日 否 江斌 道洪集团有限公司 董事 2016 年 12 月 01 日 否 江斌 Kingdomway USA Corp. 首席执行官 2017 年 01 月 03 日 否 江斌 ZIPFIZZ CORPORATION 首席执行官 2018 年 07 月 10 日 否 江斌 艾贺博香港有限公司 董事 2018 年 12 月 26 日 否 江斌 艾贺博（上海）营销策划有限公司 执行董事 2019 年 01 月 15 日 否 江斌 金达威（上海）营销策划有限公司 执行董事 2019 年 01 月 09 日 否 江斌 厦门金达威投资有限公司 执行董事 2019 年 03 月 25 日 否 陈佳良 厦门鑫达威国际贸易有限公司 执行董事、总经理 2006 年 11 月 13 日 否 陈佳良 内蒙古金达威药业有限公司 董事 2015 年 05 月 01 日 否 陈佳良 厦门金达威维生素有限公司 董事长 2014 年 12 月 04 日 否 马国清 厦门鑫达威国际贸易有限公司 监事 2006 年 11 月 13 日 否 马国清 内蒙古金达威药业有限公司 监事 2013 年 05 月 01 日 否 马国清 厦门金达威电子商务有限公司 监事 2014 年 06 月 09 日 否 马国清 迪诺宝（厦门）国际贸易有限公司 监事 2015 年 04 月 27 日 否 马国清 上海燃卡贸易有限公司 监事 2016 年 03 月 23 日 否 王建成 中国牧工商集团有限公司 董事长、党委书记 2015 年 03 月 01 日 否 高志松 厦门万银投资发展有限公司 党委书记、执行董事 2017 年 01 月 01 日 是 高志松 厦门万圆商贸投资有限公司 执行董事 2017 年 01 月 01 日 否 高志松 龙岩贝斯特房地产开发有限公司 董事长 2017 年 05 月 11 日 否 高志松 厦门玉鹭建设开发有限公司 董事长 2017 年 05 月 11 日 否 高志松 长汀县万顺房地产开发有限公司 董事长 2017 年 04 月 26 日 否 高志松 厦门万翌创业投资有限公司 执行董事 2019 年 03 月 18 日 否 黄兴孪 三安光电股份有限公司 独立董事 2019 年 12 月 26 日 是 黄兴孪 福建侨龙应急装备股份有限公司 独立董事 2019 年 12 月 18 日 是 黄兴孪 嘉亨嘉化股份有限公司 独立董事 2019 年 06 月 10 日 是 黄兴孪 福建龙马环卫装备股份有限公司 独立董事 2014 年 03 月 20 日 2019 年 09 月 11 日 是 黄兴孪 国旅联合股份有限公司 独立董事 2014 年 06 月 27 日 2019 年 02 月 15 日 是 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 58 黄兴孪 中国升海食品控股有限公司 独立董事 2017 年 06 月 22 日 2019 年 07 月 09 日 是 黄兴孪 福州瑞芯微电子股份有限公司 独立董事 2018 年 06 月 25 日 是 黄兴孪 厦门大学管理学院 副教授 2001 年 08 月 01 日 是 陆翔 容诚会计师事务所（特殊普通合 伙）【原致同会计师事务所（特殊 普通合伙）】 注册会计师 2012 年 06 月 18 日 是 龙小宁 厦门大学王亚南经济研究院和经 济学院 教授、博士生导师 2011 年 10 月 15 日 是 张水陆 内蒙古金达威药业有限公司 董事 2012 年 05 月 01 日 否 张水陆 厦门金达威维生素有限公司 董事、总经理 2014 年 12 月 04 日 是 张水陆 厦门金达威生物科技有限公司 董事长 2014 年 12 月 15 日 否 詹光煌 内蒙古金达威药业有限公司 董事长 2012 年 05 月 01 日 是 洪彦 厦门金达威维生素有限公司 监事 2014 年 12 月 04 日 否 洪彦 Kingdomway Nutrition, Inc. 董事 2015 年 11 月 05 日 否 洪彦 KINGDOMWAY PTE. LTD 董事 2015 年 12 月 01 日 否 洪彦 上海燃卡贸易有限公司 董事 2016 年 03 月 23 日 否 洪彦 厦门金达威体育文化传媒有限公 司 监事 2016 年 11 月 11 日 2019 年 07 月 22 日 否 王水华 中牧农业连锁发展有限公司 总经理 2015 年 05 月 01 日 否 王水华 中牧农业连锁发展有限公司 执行董事 2013 年 04 月 01 日 否 王水华 成都华罗生物科技有限公司 董事长 2014 年 07 月 01 日 否 王水华 中牧实业股份有限公司 副总经理 2017 年 12 月 01 日 是 林水山 内蒙古金达威药业有限公司 经营部经理 2016 年 06 月 01 日 否 孟新林 厦门金达威生物科技有限公司 监事 2014 年 12 月 15 日 否 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 2019年度在公司任职的董事、监事和高级管理人员按其职务根据《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》领取报酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 59 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 江斌 董事长、总经理 男 53 现任 255.14 否 陈佳良 董事、常务副总 经理 男 56 现任 165.01 否 洪航 董事、副总经理、 财务总监 男 38 现任 149.59 否 王建成 董事 男 57 现任 0 是 高志松 董事 男 46 现任 0 否 黄金鑑 董事 男 57 现任 0 是 黄兴孪 独立董事 男 46 现任 7.2 否 陆翔 独立董事 女 48 现任 7.2 否 龙小宁 独立董事 女 49 现任 7.2 否 王水华 监事会主席 男 54 现任 0 是 孟新林 监事 男 60 现任 29.53 否 林水山 监事 男 56 现任 44.84 否 张水陆 副总经理 男 55 现任 162.14 否 詹光煌 副总经理 男 55 现任 158.96 否 马国清 副总经理 男 56 现任 150.69 否 洪彦 副总经理、董事 会秘书 女 55 现任 150.33 否 合计 -- -- -- -- 1,287.83 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 70 主要子公司在职员工的数量（人） 2,001 在职员工的数量合计（人） 2,071 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,059 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 60 生产人员 935 销售人员 441 技术人员 222 财务人员 47 行政人员 377 采购人员 12 质量人员 37 合计 2,071 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及以上 387 大专 324 中专、高中 1,187 初中以下 173 合计 2,071 2、薪酬政策 公司建立了较为科学的薪酬管理制度及健全的激励机制，通过合理确定薪酬结构，建立长期激励计划，将员工的职业生涯规 划和公司的发展规划有机地结合起来，努力营造吸引人才、留住人才、鼓励人才脱颖而出的机制和环境，吸引和鼓励优秀人 才为企业长期服务。继续改善公司的工作生活环境，增强员工对企业的认同感和满意度，为员工提供越来越多的晋升平台， 激发员工工作热情及工作积极性，实现公司与员工的共同发展。 3、培训计划 公司制定了员工培训计划，通过定期组织培训的方式提高员工素质，培训涵盖工艺技能、工艺规程、岗位标准操作规程、设 备标准操作规程、卫生清洁操作规程等各个方面，并要求考核合格后方可上岗。公司通过制定激励制制度，鼓励员工通过各 种途径，不断提高自身的学历水平、专业技能和专业素养。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 61 第十节公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司组织运作有效；各机构之间的管理、分工、协作和信息沟通关系通畅；公司组织机构体现了分工明确、相互 制约的治理原则；公司修订了《公司章程》等管理制度和规则，公司高层管理人员，能够有效的履行职责。公司“三会”和高 管人员的职责及制衡机制有效运作，建立了决策程序和议事规则，内部监督和反馈系统健全、有效。 公司建立了符合现代企业制度的法人治理结构，在中国证监会及交易所的监督下，董事会、监事会及经营管理层严格按照公 司法及公司章程运作，为公司内部控制制度的正常运行提供了良好的基础。公司的董事、监事及高级管理人员，包括董事长、 其他董事、监事及其他高管人员，诚实守信，具有丰富的企业工作经验，能很好的胜任各自的岗位职责。对于海外子公司的 管理，公司遵循：1、遵守所处国家和地区的法律法规及行业监管；2、尊重文化差异及企业运营模式，保持原有管理团队的 稳定性，形成高效良好的管理与控制；3、投资决策及融资计划由集团统一控制；4、建立必要的考核制度，设置考核指标进 行预算管理和经营业绩KPI管理，每年1月制定预算和业绩KPI，每月跟踪考核。并根据考核结果计算当年度管理团队业绩奖 励；5、建立分析和汇报机制，明确每月每季度需要提交的报表、分析和其他资料保告，对境外子公司财务制度建立提供支 持，定期到海外子公司进行财务监察； 6、聘请境内外的第三方中介机构进行定期进行财务、税务等审核。 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，重视公司的社会责任，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实 现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司健康、持续的发展。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立于控股股东厦门金达威投资有限公司，具有独立完整的业务和自主经营能 力。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2019 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 63.95% 2019 年 04 月 12 日 2019 年 04 月 13 日 巨潮资讯网第 2019-030 号公告 2018 年度股东大会 年度股东大会 63.93% 2019 年 05 月 17 日 2019 年 05 月 18 日 巨潮资讯网第 2019-054 号公告 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 62 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 黄兴孪 10 6 4 0 0 否 2 陆翔 10 6 4 0 0 否 2 龙小宁 10 6 4 0 0 否 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 独立董事在报告期内本持着对公司、投资者负责的态度，勤勉尽责、忠实履行职务，积极出席董事会、股东大会、专门委员 会会议，深入公司现场调查，了解生产经营状况、内部控制建设和董事会决议的执行情况，关注外部环境对公司造成的影响。 对公司财务报表审计等事项认真监督，并对公司定期报告、提名非独立董事候选人、股份回购、关联交易、对外担保情况、 控股股东及其他关联方占用公司资金情况等事项发表独立意见。独立董事能够知悉公司的生产经营情况、财务情况，在董事 会决策和公司经营管理中发挥独立作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设审计委员会、提名委员会、战略委员会和薪酬与考核委员会。2019年各专门委员会本着勤勉尽责的原则，按 照相关法律法规、规范性文件及公司各专门委员会工作细则的有关规定开展如下工作： （一）审计委员会 报告期内，审计委员会共召开5次会议，按照深圳证券交易所《中小企业上市公司规范运作指引》和公司《审计委员会议事 规则》的规定，定期审核公司财务状况和经营情况，对公司2018年年度财务报告、2019年季度财务报告、2019年半年度财务 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 63 报告等进行了审议并审议了公司内部审计部提交的内审工作报告和内审工作计划。审计委员会在年审注册会计师进场前审阅 公司的财务报表，与年审注册会计师针对2018年年报审计事项进行沟通。在年审注册会计师进场后，多次与其沟通并督促其 在约定时限内提交审计报告。年审结束后，审阅了公司的财务报表并将审计意见提交公司董事会审议。报告期内，审计委员 会审议了公司关于续聘会计师事务所的议案，同意继续聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2019年度财务报告 的审计机构，并将此议案提交董事会审议。 （二）提名委员会 报告期内，提名委员会共召开2次会议。审议了公司第七届董事会成员候选人的议案以及审议通过对公司董事、高级管理人 员2018年度工作情况的评估，并将议案提交董事会审议。 （三）战略委员会 报告期内，战略委员会共召开1次会议。对公司2018年的战略计划执行、经营情况及未来战略发展计划进行了讨论。 （四）薪酬与考核委员会 报告期内，薪酬与考核委员会召开1次会议。对公司2018年度薪酬情况进行评估并对公司2019年度公司经营绩效考核方案进 行审议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 董事会薪酬与考核委员会对公司高级管理人员薪酬情况进行评估并对2019年度经营绩效考核方案进行审议。公司高级管理人 员奖励方案由公司董事会审议通过。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2020 年 04 月 16 日 内部控制评价报告全文披露索引 证券时报、证券日报、巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 64 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：1.董事、监事和高级管理人员 发生舞弊行为；2.对财务报告内部控制监 督无效或已经发现并报告给管理层的重大 缺陷在合理的时间内未加以改正；3.财务 信息系统存在重大缺陷，导致系统整体数 据存在重大差错风险，而财务报表等相关 财务数据主要依赖信息系统。重要缺陷： 1.反舞弊程序和控制措施存在一般性缺 陷；2.对财务报告内部控制监督存在运行 缺陷或已经发现并报告给管理层的较大缺 陷在合理的时间内未加以改正；3.财务信 息系统存在较大缺陷，导致系统整体数据 存在较大差错风险，而财务报表等相关财 务数据主要依赖信息系统。一般缺陷：除 上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他一般 性控制缺陷。 重大缺陷：1.重大决策事项未按程序执 行导致重大缺失；2.违反国家法律法规 并受到巨额处罚；3.全球媒体频现公司 直接责任的重大负面新闻 4.重要业务 缺乏制度控制或制度体系失效。重要缺 陷：1.决策事项未按程序执行导致产生 较大缺失；2.违反国家法律法规并受到 一般性处罚；3.一般媒体出现公司直接 责任的负面新闻，波及局部区域；4.重 要业务制度或系统存在缺陷。一般缺 陷：除上述重大缺陷、重要缺陷之外的 其他一般性控制缺陷。 定量标准 潜在错报金额占净资产的百分比：重大缺 陷≥1%，重要缺陷≥0.5%且<1%，一般缺陷 <0.5% 潜在错报金额占净资产的百分比，重大 缺陷≥1%，重要缺陷≥0.5%且<1%，一 般缺陷<0.5% 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 65 第十一节公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 66 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2020 年 04 月 15 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2020]第 ZA10827 号 注册会计师姓名 胡敬东、葛晓萍 审计报告正文 厦门金达威集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了厦门金达威集团股份有限公司（以下简称金达威）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表， 2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金达威2019年12月31日的合并及母公 司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述 了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于金达威，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计 并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）收入的确认 事项描述： 收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅合并 财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”注释（二 十）所述的会计政策及“五、合并财务报表项目附注” 注释（三十一）。 2019年度，金达威公司销售产品确认的主营业务收入 为人民币317,253.24万元。金达威公司对于产品销售 产生的收入是在商品所有权上的风险和报酬已转移 至客户时确认的，根据销售合同约定，以发出产品后 按照双方约定的收货方式作为确认依据。 我们认为金达威公司财务报表中最重要的是营业收 审计应对： 1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控 制的设计和运行有效性； 2、选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的 风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价收入 确认时点是否符合企业会计准则的要求； 3、结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析，判 断本期收入金额是否出现异常波动的情况； 4、对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、销 售合同及出库单，评价相关收入确认是否符合公司 收入确认的会计政策； 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 67 入，我们将金达威公司收入确认识别为关键审计事 项。 5、就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本， 核对出库单及其他支持性文档，以评价收入是否被 记录于恰当的会计期间。 （二）商誉的减值 事项描述： 商誉减值的会计政策详情及分析请参阅合并财务报 表附注“三、重要会计政策和会计估计”注释（十七） 所述的会计政策及“五、合并财务报表项目附注”注释 （十二）。 截至2019年12月31日，金达威公司商誉的账面价值合 计人民币52,834.51万元。 管理层每年评估商誉可能出现减值的情况。商誉的减 值评估结果由管理层依据其聘任的外部评估师编制 的估值报告进行确定。减值评估是依据所编制的折现 现金流预测而估计商誉的使用价值。折现现金流预测 的编制涉及运用重大判断和估计，特别是确定收入增 长率、永续增长率、成本上涨，以及确定所应用的风 险调整折现率时均存在固有不确定性和可能受到管 理层偏好的影响。 审计应对： 1、我们评估及测试了与商誉减值测试相关的内部控 制的设计及执行有效性，包括关键假设的采用及减 值计提金额的复核及审批； 2、评价管理层委聘的外部估值专家的胜任能力、专 业素质和客观性； 3、通过参考行业惯例，评估了管理层进行现金流量 预测时使用的估值方法的适当性； 4、通过将收入增长率、永续增长率和成本上涨等关 键输入值与过往业绩、管理层预算和预测及行业报 告进行比较，审慎评价编制折现现金流预测中采用 的关键假设及判断； 5、基于同行业可比公司的市场数据重新计算折现 率，并将我们的计算结果与管理层计算预计未来现 金流量现值时采用的折现率进行比较，以评价其计 算预计未来现金流量现值时采用的折现率； 6、对预测收入和采用的折现率等关键假设进行敏感 性分析，以评价关键假设的变化对减值评估结果的 影响以及考虑对关键假设的选择是否存在管理层偏 向的迹象； 7、通过对比上一年度的预测和本年度的业绩进行追 溯性审核，以评估管理层预测过程的可靠性和历史 准确性。 四、其他信息 金达威管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括金达威2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表 和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中 了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报 表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估金达威的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设， 除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督金达威的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 68 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。 合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错 误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大 的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当 的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对金达威持续经营能力产生 重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审 计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至 审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金达威不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就金达威中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监 督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内 部控制缺陷。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中 描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负 面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：厦门金达威集团股份有限公司 2019 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 594,265,479.18 487,963,044.35 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 123,869,967.13 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 69 应收票据 49,144,706.23 应收账款 391,610,465.50 408,820,500.30 应收款项融资 43,783,279.00 预付款项 39,254,159.45 21,310,821.76 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 15,686,292.61 22,156,449.02 其中：应收利息 9,894,692.80 应收股利 买入返售金融资产 存货 474,362,382.02 455,724,023.41 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 335,148,597.77 371,103,977.71 流动资产合计 2,017,980,622.66 1,816,223,522.78 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 807,203,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 57,317,615.05 57,288,243.78 其他权益工具投资 827,488,860.00 其他非流动金融资产 78,667,869.10 投资性房地产 0.00 固定资产 519,968,767.97 463,318,795.20 在建工程 185,127,567.08 121,852,442.46 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 379,355,167.59 461,816,515.86 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 70 开发支出 商誉 528,345,135.80 797,930,356.69 长期待摊费用 10,587,610.17 12,095,959.48 递延所得税资产 63,129,284.40 46,538,114.55 其他非流动资产 30,578,598.73 2,710,491.17 非流动资产合计 2,680,566,475.89 2,770,753,919.19 资产总计 4,698,547,098.55 4,586,977,441.97 流动负债： 短期借款 400,205,416.67 30,884,400.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 10,575,416.77 应付票据 1,236,400.00 应付账款 210,010,498.06 160,675,888.13 预收款项 15,774,712.75 14,057,806.26 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 75,255,059.02 80,917,883.21 应交税费 52,052,565.65 30,107,627.55 其他应付款 29,048,070.44 56,967,695.77 其中：应付利息 4,083,505.65 应付股利 112,147.90 198,011.23 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 53,834,063.11 381,375,302.25 其他流动负债 14,296,610.00 流动负债合计 861,052,412.47 756,223,003.17 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 71 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 776,119,183.32 733,903,567.48 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 313,120.11 695,298.22 长期应付职工薪酬 预计负债 4,830,000.00 递延收益 29,426,388.45 42,115,555.25 递延所得税负债 72,049,818.45 33,381,624.04 其他非流动负债 非流动负债合计 882,738,510.33 810,096,044.99 负债合计 1,743,790,922.80 1,566,319,048.16 所有者权益： 股本 616,481,927.00 616,481,927.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 885,282,378.95 885,282,378.95 减：库存股 100,026,127.46 其他综合收益 127,559,913.85 97,754,627.66 专项储备 盈余公积 259,450,642.56 157,466,763.18 一般风险准备 未分配利润 1,118,794,134.59 1,261,564,024.78 归属于母公司所有者权益合计 2,907,542,869.49 3,018,549,721.57 少数股东权益 47,213,306.26 2,108,672.24 所有者权益合计 2,954,756,175.75 3,020,658,393.81 负债和所有者权益总计 4,698,547,098.55 4,586,977,441.97 法定代表人：江斌 主管会计工作负责人：洪航 会计机构负责人：黄宏芸 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 72 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 218,227,823.18 362,877,626.37 交易性金融资产 65,200,108.22 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 48,144,706.23 应收账款 3,522,932.49 305,531,385.67 应收款项融资 预付款项 678,459.76 1,206,487.65 其他应收款 142,726,790.44 34,982,159.26 其中：应收利息 10,914,128.75 应收股利 存货 43,265.91 9,943,627.02 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 265,014,462.71 351,936,290.25 流动资产合计 695,413,842.71 1,114,622,282.45 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 69,409,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,181,240,460.35 1,913,791,788.14 其他权益工具投资 18,947,280.00 其他非流动金融资产 78,667,869.10 投资性房地产 38,615,476.05 40,490,052.51 固定资产 19,825,774.94 22,997,082.49 在建工程 54,874,776.10 4,788,330.72 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 73 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 42,965,399.46 44,025,026.52 开发支出 商誉 长期待摊费用 591,111.06 递延所得税资产 27,790,520.10 24,412,145.98 其他非流动资产 12,413.15 62,948.15 非流动资产合计 2,462,939,969.25 2,120,567,485.57 资产总计 3,158,353,811.96 3,235,189,768.02 流动负债： 短期借款 200,205,416.67 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 10,575,416.77 应付票据 200,000,000.00 1,236,400.00 应付账款 2,076,455.88 900,930,106.63 预收款项 3,324,641.42 8,128,020.40 合同负债 应付职工薪酬 13,017,430.34 13,358,354.75 应交税费 2,402,857.23 5,018,435.55 其他应付款 6,487,113.56 6,402,284.78 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 438,089,331.87 935,073,602.11 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 74 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 4,830,000.00 递延收益 22,023,750.01 34,281,250.01 递延所得税负债 7,591,994.34 其他非流动负债 非流动负债合计 34,445,744.35 34,281,250.01 负债合计 472,535,076.22 969,354,852.12 所有者权益： 股本 616,481,927.00 616,481,927.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 886,377,472.04 886,377,472.04 减：库存股 100,026,127.46 其他综合收益 -8,277,852.58 专项储备 盈余公积 259,450,642.56 157,466,763.18 未分配利润 1,031,812,674.18 605,508,753.68 所有者权益合计 2,685,818,735.74 2,265,834,915.90 负债和所有者权益总计 3,158,353,811.96 3,235,189,768.02 3、合并利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业总收入 3,191,784,933.45 2,872,622,719.43 其中：营业收入 3,191,784,933.45 2,872,622,719.43 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,370,888,965.07 1,900,121,342.65 其中：营业成本 1,674,792,523.91 1,377,059,133.85 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 75 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 20,886,228.91 26,820,469.68 销售费用 275,705,033.43 179,249,225.51 管理费用 282,237,976.99 258,817,874.82 研发费用 65,809,806.28 69,075,843.93 财务费用 51,457,395.55 -10,901,205.14 其中：利息费用 49,993,508.55 27,804,701.16 利息收入 11,216,628.53 10,153,430.41 加：其他收益 30,947,534.51 8,496,508.51 投资收益（损失以“－”号填 列） 19,241,427.55 6,178,452.39 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -884,745.48 -1,552,773.28 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 6,755,478.71 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 30,537,836.23 信用减值损失（损失以“-”号填 列） -898,018.88 资产减值损失（损失以“-”号填 列） -319,941,364.06 -184,215,763.79 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 5,971.63 -408,976.52 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 580,789,355.36 802,551,597.37 加：营业外收入 33,822,177.13 34,312,210.06 减：营业外支出 2,750,099.79 2,800,093.35 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 76 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 611,861,432.70 834,063,714.08 减：所得税费用 157,989,887.67 147,898,973.40 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 453,871,545.03 686,164,740.68 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 453,871,545.03 686,164,740.68 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 450,709,531.58 687,251,342.11 2.少数股东损益 3,162,013.45 -1,086,601.43 六、其他综合收益的税后净额 31,131,254.39 94,551,526.43 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 29,805,286.19 93,902,580.43 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 42,342,470.88 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 42,342,470.88 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 -12,537,184.69 93,902,580.43 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.可供出售金融资产公允价 值变动损益 4.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 77 6.其他债权投资信用减值准 备 7.现金流量套期储备 -7,931,562.58 8.外币财务报表折算差额 -4,605,622.11 93,902,580.43 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 1,325,968.20 648,946.00 七、综合收益总额 485,002,799.42 780,716,267.11 归属于母公司所有者的综合收益 总额 480,514,817.77 781,153,922.54 归属于少数股东的综合收益总额 4,487,981.65 -437,655.43 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.73 1.11 （二）稀释每股收益 0.73 1.11 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：江斌 主管会计工作负责人：洪航 会计机构负责人：黄宏芸 4、母公司利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业收入 196,813,899.43 1,664,037,581.67 减：营业成本 184,798,352.17 1,634,065,143.13 税金及附加 1,258,157.80 2,063,868.10 销售费用 8,619,382.27 17,065,932.47 管理费用 31,664,357.24 35,894,513.69 研发费用 1,531,081.61 1,322,476.80 财务费用 -100,225.91 -45,427,044.34 其中：利息费用 6,324,421.82 210,256.23 利息收入 10,065,982.38 9,966,831.61 加：其他收益 17,123,755.13 4,094,521.03 投资收益（损失以“－”号填 列） 1,024,901,003.78 542,990,025.71 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -1,862,955.79 -1,704,510.89 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 78 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 6,663,602.26 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 30,367,977.32 信用减值损失（损失以“-”号 填列） -5,984,116.29 资产减值损失（损失以“-”号 填列） -8,900,000.00 -39,157,967.92 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,026,551,414.19 526,979,270.64 加：营业外收入 326,364.95 2,208,334.21 减：营业外支出 103,645.05 94,225.62 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 1,026,774,134.09 529,093,379.23 减：所得税费用 6,935,340.27 -255,899.05 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,019,838,793.82 529,349,278.28 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 1,019,838,793.82 529,349,278.28 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 -8,277,852.58 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 -346,290.00 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 -346,290.00 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 -7,931,562.58 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 79 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.可供出售金融资产公允 价值变动损益 4.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值 准备 7.现金流量套期储备 -7,931,562.58 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 1,011,560,941.24 529,349,278.28 七、每股收益： （一）基本每股收益 1.66 0.86 （二）稀释每股收益 1.66 0.86 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,241,579,531.96 2,995,026,630.55 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 80 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 54,529,957.39 184,796,708.52 收到其他与经营活动有关的现金 129,690,877.03 88,959,527.05 经营活动现金流入小计 3,425,800,366.38 3,268,782,866.12 购买商品、接受劳务支付的现金 1,609,295,440.90 1,434,782,040.85 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 329,402,358.81 279,147,781.29 支付的各项税费 231,297,668.48 390,952,701.06 支付其他与经营活动有关的现金 337,424,723.90 277,025,527.60 经营活动现金流出小计 2,507,420,192.09 2,381,908,050.80 经营活动产生的现金流量净额 918,380,174.29 886,874,815.32 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 9,243,854.25 7,731,225.67 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 757,706.81 1,532,998.62 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 5,100,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 1,156,100,000.00 1,284,000,000.00 投资活动现金流入小计 1,171,201,561.06 1,293,264,224.29 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 175,731,982.19 79,059,500.14 投资支付的现金 686,320,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 27,513,907.82 551,058,480.00 支付其他与投资活动有关的现金 1,247,100,000.00 1,228,000,000.00 投资活动现金流出小计 1,450,345,890.01 2,544,437,980.14 投资活动产生的现金流量净额 -279,144,328.95 -1,251,173,755.85 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 81 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 34,183,380.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 34,183,380.00 取得借款收到的现金 736,864,760.42 796,501,611.15 收到其他与筹资活动有关的现金 75,800,000.00 80,221,426.48 筹资活动现金流入小计 846,848,140.42 876,723,037.63 偿还债务支付的现金 659,805,963.61 141,939,621.44 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 558,763,123.37 278,052,841.22 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 438,733.02 4,385,843.81 支付其他与筹资活动有关的现金 100,376,165.77 190,048,804.45 筹资活动现金流出小计 1,318,945,252.75 610,041,267.11 筹资活动产生的现金流量净额 -472,097,112.33 266,681,770.52 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 4,984,445.35 39,717,042.12 五、现金及现金等价物净增加额 172,123,178.36 -57,900,127.89 加：期初现金及现金等价物余额 223,403,452.35 281,303,580.24 六、期末现金及现金等价物余额 395,526,630.71 223,403,452.35 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 540,449,630.49 1,680,951,847.11 收到的税费返还 44,651,300.04 184,796,708.52 收到其他与经营活动有关的现金 12,760,528.41 17,293,572.38 经营活动现金流入小计 597,861,458.94 1,883,042,128.01 购买商品、接受劳务支付的现金 901,435,801.71 1,629,760,002.80 支付给职工以及为职工支付的现 金 22,733,314.26 18,147,045.14 支付的各项税费 3,085,104.91 10,564,009.60 支付其他与经营活动有关的现金 134,782,043.24 54,562,618.32 经营活动现金流出小计 1,062,036,264.12 1,713,033,675.86 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 82 经营活动产生的现金流量净额 -464,174,805.18 170,008,452.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 1,026,763,959.57 544,694,536.60 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 1,498,131.87 2,275.82 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 5,100,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 1,056,500,000.00 1,266,000,000.00 投资活动现金流入小计 2,089,862,091.44 1,810,696,812.42 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 53,227,974.69 8,616,782.51 投资支付的现金 287,752,543.69 478,432,482.34 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,041,000,000.00 1,200,000,000.00 投资活动现金流出小计 1,381,980,518.38 1,687,049,264.85 投资活动产生的现金流量净额 707,881,573.06 123,647,547.57 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 231,522,416.67 收到其他与筹资活动有关的现金 75,800,000.00 80,221,426.48 筹资活动现金流入小计 307,322,416.67 80,221,426.48 偿还债务支付的现金 31,317,000.00 26,136,800.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 497,988,108.22 247,149,489.85 支付其他与筹资活动有关的现金 100,026,127.46 188,759,592.00 筹资活动现金流出小计 629,331,235.68 462,045,881.85 筹资活动产生的现金流量净额 -322,008,819.01 -381,824,455.37 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -527,008.53 39,395,720.31 五、现金及现金等价物净增加额 -78,829,059.66 -48,772,735.34 加：期初现金及现金等价物余额 98,318,034.37 147,090,769.71 六、期末现金及现金等价物余额 19,488,974.71 98,318,034.37 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 83 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 616,4 81,92 7.00 885,28 2,378. 95 97,754 ,627.6 6 157,46 6,763. 18 1,261, 564,02 4.78 3,018, 549,72 1.57 2,108, 672.24 3,020, 658,39 3.81 加：会计政 策变更 168,14 4.01 168,14 4.01 168,14 4.01 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 616,4 81,92 7.00 885,28 2,378. 95 97,754 ,627.6 6 157,46 6,763. 18 1,261, 732,16 8.79 3,018, 717,86 5.58 2,108, 672.24 3,020, 826,53 7.82 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 100,02 6,127. 46 29,805 ,286.1 9 101,98 3,879. 38 -142,9 38,034 .20 -111,1 74,996 .09 45,104 ,634.0 2 -66,07 0,362. 07 （一）综合收益 总额 29,805 ,286.1 9 450,70 9,531. 58 480,51 4,817. 77 4,487, 981.65 485,00 2,799. 42 （二）所有者投 入和减少资本 100,02 6,127. 46 -100,0 26,127 .46 32,999 ,824.2 0 -67,02 6,303. 26 1．所有者投入 的普通股 32,999 ,824.2 0 32,999 ,824.2 0 2．其他权益工 具持有者投入 资本 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 84 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 100,02 6,127. 46 -100,0 26,127 .46 -100,0 26,127 .46 （三）利润分配 101,98 3,879. 38 -593,6 47,565 .78 -491,6 63,686 .40 -438,7 33.02 -492,1 02,419 .42 1．提取盈余公 积 101,98 3,879. 38 -101,9 83,879 .38 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -491,6 63,686 .40 -491,6 63,686 .40 -438,7 33.02 -492,1 02,419 .42 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 85 （六）其他 8,055, 561.19 8,055, 561.19 四、本期期末余 额 616,4 81,92 7.00 885,28 2,378. 95 100,02 6,127. 46 127,55 9,913. 85 259,45 0,642. 56 1,118, 794,13 4.59 2,907, 542,86 9.49 47,213 ,306.2 6 2,954, 756,17 5.75 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 616,4 81,92 7.00 885,28 2,378. 95 3,852, 047.23 104,53 1,835. 35 873,84 0,381. 30 2,483, 988,56 9.83 6,932,1 71.48 2,490,9 20,741. 31 加：会计 政策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初 余额 616,4 81,92 7.00 885,28 2,378. 95 3,852, 047.23 104,53 1,835. 35 873,84 0,381. 30 2,483, 988,56 9.83 6,932,1 71.48 2,490,9 20,741. 31 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） 93,902 ,580.4 3 52,934 ,927.8 3 387,72 3,643. 48 534,56 1,151. 74 -4,823, 499.24 529,737 ,652.50 （一）综合收 益总额 93,902 ,580.4 3 687,25 1,342. 11 781,15 3,922. 54 -437,65 5.43 780,716 ,267.11 （二）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 的普通股 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 86 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分 配 52,934 ,927.8 3 -299,5 27,698 .63 -246,5 92,770 .80 -4,385, 843.81 -250,97 8,614.6 1 1．提取盈余公 积 52,934 ,927.8 3 -52,93 4,927. 83 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -246,5 92,770 .80 -246,5 92,770 .80 -4,385, 843.81 -250,97 8,614.6 1 4．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 87 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 616,4 81,92 7.00 885,28 2,378. 95 97,754 ,627.6 6 157,46 6,763. 18 1,261, 564,02 4.78 3,018, 549,72 1.57 2,108,6 72.24 3,020,6 58,393. 81 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分配 利润 其他 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余 额 616,48 1,927.0 0 886,377, 472.04 157,466, 763.18 605,50 8,753.6 8 2,265,834, 915.90 加：会计政 策变更 112,69 2.46 112,692.46 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 616,48 1,927.0 0 886,377, 472.04 157,466, 763.18 605,62 1,446.1 4 2,265,947, 608.36 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 100,026, 127.46 -8,277,8 52.58 101,983, 879.38 426,19 1,228.0 4 419,871,1 27.38 （一）综合收益 总额 -8,277,8 52.58 1,019,8 38,793. 82 1,011,560, 941.24 （二）所有者投 入和减少资本 100,026, 127.46 -100,026,1 27.46 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 88 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 100,026, 127.46 -100,026,1 27.46 （三）利润分配 101,983, 879.38 -593,64 7,565.7 8 -491,663,6 86.40 1．提取盈余公 积 101,983, 879.38 -101,98 3,879.3 8 2．对所有者（或 股东）的分配 -491,66 3,686.4 0 -491,663,6 86.40 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 616,48 1,927.0 0 886,377, 472.04 100,026, 127.46 -8,277,8 52.58 259,450, 642.56 1,031,8 12,674. 18 2,685,818, 735.74 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 89 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公 积 未分配利 润 其他 所有者权 益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 616,48 1,927. 00 886,377 ,472.04 104,531 ,835.35 375,687,1 74.03 1,983,078,4 08.42 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 616,48 1,927. 00 886,377 ,472.04 104,531 ,835.35 375,687,1 74.03 1,983,078,4 08.42 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 52,934, 927.83 229,821,5 79.65 282,756,50 7.48 （一）综合收益 总额 529,349,2 78.28 529,349,27 8.28 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 52,934, 927.83 -299,527, 698.63 -246,592,77 0.80 1．提取盈余公 积 52,934, 927.83 -52,934,9 27.83 2．对所有者（或 股东）的分配 -246,592, 770.80 -246,592,77 0.80 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 90 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 616,48 1,927. 00 886,377 ,472.04 157,466 ,763.18 605,508,7 53.68 2,265,834,9 15.90 三、公司基本情况 厦门金达威集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名厦门金达威维生素股份有限公司，系经厦门市经济体制改 革委员会厦体改[2001]53号文批准，在原厦门金达威维生素有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司，由厦门金达威投 资有限公司、中牧实业股份有限公司、厦门经济特区工程建设公司、上海中亿科技投资有限公司、况小平、厦门森地置业有 限公司、陈瑞琛等7名股东共同发起设立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照统一社会信用代码：91350200612033399C。 2011年10月在深圳证券交易所上市。所属行业为制造业-食品制造业。 截至2019年12月31日止，公司累计发行股本总数61,648.19万股，注册资本为61,648.19万元，注册地：福建省厦门市海沧新阳 工业区，办公地址：福建省厦门市海沧阳光西路299号。公司主要经营活动：营养食品制造；保健食品制造；食品添加剂制 造；饲料添加剂制造；其他未列明食品制造；经营各类商品和技术的进出口（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经 营或禁止进出口商品及技术除外；其他未列明企业管理服务（不含须经审批许可的项目）；其他未列明商务服务业（不含须 经审批许可的项目）；依法从事对非公开交易的企业股权进行投资以及相关咨询服务；对第一产业、第二产业、第三产业的 投资（法律、法规另有规定除外）；物业管理；广告的设计、制作、代理、发布；文化、艺术活动策划。 截至2019年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 91 子公司名称 1、内蒙古金达威药业有限公司 2、厦门鑫达威国际贸易有限公司 3、厦门金达威生物科技有限公司 4、厦门佰盛特生物科技有限公司 5、厦门金达威电子商务有限公司 6、金达威控股有限公司 7、厦门金达威维生素有限公司 8、KUC Holding 9、Doctor's Best Inc. 10、Kingdomway America LLC 11、VitaBest Nutrition Inc. 12、Kingdomway Nutrition Inc. 13、Kingdomway Pte. Ltd. 14、迪诺宝（厦门）国际贸易有限公司 15、Vitakids Pte. Ltd. 16、Pink of Health Pte. Ltd. 17、Doctor’s Best Pte. Ltd. 18、厦门金达威体育文化传媒有限公司 19、北京盈奥营养食品有限公司 20、Kingdomway USA Corp. 21、Zipfizz Corporation 22、iHerb HongKong Limited 23、金达威（上海）营销策划有限公司 24、艾贺博（上海）营销策划有限公司 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准 则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员 会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 公司具有自报告期末起12个月的持续经营能力。 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 92 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注 “21、收入”。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以 及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合 并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面 价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值 与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉； 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益 性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表的编制方法 1. 合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。 2. 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企 业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财 务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间 与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并 取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 93 其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行 调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利 润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有 者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期 初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量 表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态 存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰 晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损 益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买 日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权 在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉 及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综 合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产 生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或 业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的 公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日 或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的 其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于 被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响 符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权 的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并 财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分 处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 94 净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收 益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自 购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股 本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月 内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 8、外币业务和外币报表折算 1. 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资 产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2. 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采 用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 9、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1. 金融工具的分类 自2019年1月1日起适用的会计政策 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金 融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产。 业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊 余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付 本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的 其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产（权益工具）。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债： 1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行 管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 95 3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 按照上述条件，本公司指定的这类金融负债主要包括：（具体描述指定的情况） 2019年1月1日前适用的会计政策 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融 资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项； 可供出售金融资产；其他金融负债等。 2. 金融工具的确认依据和计量方法 自2019年1月1日起适用的会计政策 （1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量， 相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款， 以合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行 初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的 利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量， 相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入 当期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价 值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关 交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。 （6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允 价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 2019年1月1日前适用的会计政策 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交 易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 96 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的 更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权， 包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始 确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活 跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生 金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变 动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额 计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照 各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融 资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4. 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金 融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时 确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 97 债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债） 之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值 进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入 当期损益。 5. 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价 值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关 资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无 法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6. 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 自2019年1月1日起适用的会计政策 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计 量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初 始确认后是否发生信用风险显著增加。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量 其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用 损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确 认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。 对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 类型 适用范围 风险等级 计提方式 计提比例或金额 备注 1. 应收关联方款项 所 有 集 团 内 关 联方应收款 低 不计提 0% 2. 单项应收款坏账计提 有 迹 象 表 明 按 逾 期 期 限 方 式 将 显 著 低 估 坏 账 风 险 和 潜 在 损失。 高 个别认定法 按照相当于整个存续 期内预期信用损失的 金额计量其损失准 备。 3. 按 逾 期 信 用 风 险 计 提 账期内 除 以 上 情 况 外 的应收账款 低 按逾期账龄计 提 0.5% 逾期 <=30天 低 2% 逾期 31~90天 低 4% 逾期 91~180天 中 10% 逾期 181~365天 中 20% 逾期 1~2年 高 50% 逾期 >2年 高 100% 其他应收款坏账准备分阶段判定标准(参考) 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 98 风险等级 类型 第一阶段 第二阶段 第三阶段 未来12个月预期信用损失 整个存续期信用损失(未发 生信用减值) 整个存续期信用损失(已发 生信用减值) (风险: 低) (风险: 中) (风险: 高) 应收关联方款项 0% 不适用 不适用 应收出口退税款 0% 不适用 不适用 备用金 2% 50% 100% 租赁押金及保证金 2% 50% 100% 代垫费用 10% 50% 100% 向供应商索赔款 10% 50% 100% 其他 10% 50% 100% 对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失 的金额计量其损失准备。 2019年1月1日前适用的会计政策 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客 观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的， 就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事 项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 （2）应收款项坏账准备： ①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准：单项账面金额在300万元以上的应收账款或者单项账面金额在100万元以上的其他应 收款。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，如有客观证据表明已发生减值,按预计未来现金流量现 值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的，将其归入相应组合计提坏账准备。 ②按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 组合1 合并关联方组合 组合2 子公司Doctor’s Best, Inc.的应收款项 组合3 除组合1、2以外的其他应收款项 按组合计提坏账准备的计提方法 组合1 由于可回收性不存在风险，不予计提坏账准备 组合2 子公司Doctor’s Best, Inc为账龄超过90天的应收账款购买保险，与 Heffernan Insurance Broker签订Trande Credit Insurance Policy，协议 约定保险时间为2018年12月1日至2019年12月1日，协议规定免赔额 （Aggregate Deductible)为100,000.00美元。根据保险协议，公司按全 年100,000.00美元全额计提应收账款坏账准备。 组合3 账龄分析法 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 99 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1年以内(含1年) 2 2 1年－2年(含2年) 10 10 2年－3年(含3年) 30 30 3年－4年(含4年) 50 50 4年－5年(含5年) 80 80 5年以上 100 100 ③单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 对于年末单项金额非重大但存在明显减值迹象的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未 来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对单独测试未减值的应收款项，按类似的信用风险 特征将其归入相应组合，计提坏账准备。 10、 套期会计 1. 套期保值的分类 （1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期。 （2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期 交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。 （3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企业在境外经营净资产中 的权益份额。 2. 套期关系的指定及套期有效性的认定 自2019年1月1日起适用的会计政策 在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式的指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。 该文件载明了套期工具性质及其数量、被套期项目性质及其数量、被套期风险的性质、套期类型、以及本公司对套期工具有 效性的评估。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金 流量变动的程度。 本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足运用套期会计对于有效性的要求。 如果不满足，则终止运用套期关系。 运用套期会计，应当符合下列套期有效性的要求： （1）被套期项目与套期工具之间存在经济关系。 （2）被套期项目与套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。 （3）采用适当的套期比率，该套期比率不会形成被套期项目与套期工具相对权重的失衡，从而产生与套期会计目标不一致 的会计结果。如果套期比率不再适当，但套期风险管理目标没有改变的，应当对被套期项目或套期工具的数量进行调整，以 使得套期比率重新满足有效性的要求。 2019年1月1日前适用的会计政策 在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该 文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险的性质，以及本公司对套期工具有效性评价方法。 套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程 度。本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同时满足下列条 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 100 件时，本公司认定其为高度有效： （1）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动； （2）该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。 3. 套期会计处理方法 （1）公允价值套期 套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入当期损益，同时调整 被套期项目的账面价值。 就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调整日至到期日之间的 剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止 针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。 如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。 被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负 债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。 （2）现金流量套期 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分，计入当期损益。 如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将其他综合收益中确认的 金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的金额转出，计 入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在其他综合收益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益 的相同期间转出，计入当期损益）。 如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失转出，计入当期损益。如果套 期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合 收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。 （3）境外经营净投资套期 对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套期类似。套期工具的利得或 损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入股东权 益的累计利得或损失转出，计入当期损益。 11、存货 1. 存货的分类 存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等。 2. 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。. 3. 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的 销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品 的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同 或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分 的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一 地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 101 价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4. 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 12、长期股权投资 1. 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才 能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合 营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制 定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2. 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并 日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加 投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务 报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期 股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲 减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非 同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始 投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长 期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加 可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资 成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并 将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。 3. 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 102 股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调 整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账 面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值 并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计 政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财 务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基 础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营 企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的 会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期 股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失， 冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的 义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比 例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益 变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其 他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准 则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核 算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算 时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编 制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取 得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量 准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核 算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余 股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 13、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 103 对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资 产相同的摊销政策执行。 14、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 10-50 年 0-5% 1.9%-9.5% 机器设备 年限平均法 5-15 年 0-5% 6.33%-20% 运输设备 年限平均法 7-10 年 0-5% 9.5%-14.29% 电子及办公设备 年限平均法 3-7 年 0-5% 14.29%-33.33% 其他设备 年限平均法 3-10 年 0-5% 9.5%-33.33% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归 属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产 使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日， 将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入 账价值，其差额作为未确认的融资费。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的， 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使 用年限两者中较短的期间内计提折旧。 15、在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工 程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调 整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 16、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 104 的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等 其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无 形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提 的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限 的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 摊销方法 依据 土地使用权 28-50年 直线法 预计使用期限 非专利技术 5-10年 直线法 预计使用期限 计算机软件 5年 直线法 预计使用期限 购买的商标使用权 10年 直线法 购买后剩余有效期 员工 7-10年 直线法 评估预计使用期限 客户关系 7-10年 直线法 评估预计使用期限 排污权 5年 直线法 交易合同约定 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 项 目 预计使用寿命 商标权 使用寿命不确定 每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。 （2）内部研究开发支出会计政策 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的 材料、装置、产品等活动的阶段。 17、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负 债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并 计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 105 商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以 分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能 够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对 不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再 对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的 账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上 述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 18、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 1. 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2.摊销年限 项 目 摊销年限 租入固定资产改良支出 1.5年-5年 保险费 6年 取得长期借款的费用 5年 其他 4年 19、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会 计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的 缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。 本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或 相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定 受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 106 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设 定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益 计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益 范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成 本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 20、预计负债 1. 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2. 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重 大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上 下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事 项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及 相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认 的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 21、收入 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 1. 销售商品收入确认的一般原则： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2. 具体原则 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 107 公司产品销售收入，以发出产品后按照双方约定的收货方式做为确认依据。 公司出口贸易收入以海关审批返回的出口报关单为确认收入的依据，按出口批次取得海关出口报关单或电子口岸相关出口信 息时确认销售收入。 22、政府补助 1. 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是 指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2. 确认时点 在实际收到补助款项时予以确认。 3. 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、 系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损 失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减 相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计 入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额 作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 23、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对 于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也 不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以 抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部 门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延 所得税负债以抵销后的净额列报。 24、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与 租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 108 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租 赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支 付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收 入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁 期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价 值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费 用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在 将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中， 并减少租赁期内确认的收益金额。 25、 回购本公司股份 本公司回购股份按照成本法进行相关的会计处理。 26、其他重要的会计政策和会计估计 无 27、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 变更内容：（1）资产负债表中“应收票据 及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收 账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分 为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数 据相应调整。（2）在利润表中投资收益 项下新增“其中：以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益”项目。比较数据不调 整。变更原因：执行《财政部关于修订 印发 2019 年度一般企业财务报表格式的 通知》和《关于修订印发合并财务报表 格式（2019 版）的通知》 第七届董事会 第十次会议审 议 （1）合并报表受影响项目：“应收票据及应收账款”拆分为“应收票 据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额 49,144,706.23 元， “应 收账款”上年年末余额 408,820,500.30 元；“应付票据及应付账款” 拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额 1,236,400.00 元， “应付账款”上年年末余额 160,675,888.13 元。母 公司报表受影响项目：“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据” 和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额 48,144,706.23 元， “应 收账款”上年年末余额 305,531,385.67 元。“应付票据及应付账款” 拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额 1,236,400.00 元， “应付账款”上年年末余额 900,930,106.63 元。 （2） 合并报表受影响项目：“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益” 本期金额 6,755,478.71 元。母公司报表受影响项目：“以摊余成本 计量的金融资产终止确认收益”本期金额 6,663,602.26 元。 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 109 变更内容：（1）可供出售权益工具投资 重分类为“以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产”。（2）非交易性 的可供出售权益工具投资指定为“以公 允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产”。（3）将部分“应收款项”重 分类至“以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产（债务工具）”。 变更原因：执行《企业会计准则第 22 号 ——金融工具确认和计量》、《企业会计 准则第 23 号——金融资产转移》、《企业 会计准则第 24 号——套期会计》和《企 业会计准则第 37 号——金融工具列报》 （2017 年修订） 第六届董事会 第三十三次会 议审议 （1）合并报表受影响项目：可供出售金融资产：减少 50,000,000.00 元，其他非流动金融资产：增加 50,000,000.00 元；母公司报表受 影响项目：可供出售金融资产：减少 50,000,000.00 元，其他非流 动金融资产：增加 50,000,000.00 元。（2）合并报表受影响项目： 可供出售金融资产：减少 757,203,000.00 元，其他权益工具投资： 增加 757,203,000.00 元；母公司报表受影响项目：可供出售金融资 产：减少 19,409,000.00 元，其他权益工具投资：增加 19,409,000.00 元；（3）合并报表受影响项目：应收票据：减少 49,144,706.23 元， 应收款项融资：增加 49,144,706.23 元；母公司报表受影响项目： 应收票据：减少48,144,706.23 元，应收款项融资：增加 48,144,706.23 元。 变更内容：无。 变更原因：执行《企业 会计准则第 7 号——非货币性资产交换》 （2019 修订） 第七届董事会 第十次会议审 议 无 变更内容：无。 变更原因：执行《企业 会计准则第 12 号——债务重组》（2019 修订） 第七届董事会 第十次会议审 议 无 以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后 金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下： 合并 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 487,963,044.35 货币资金 摊余成本 487,963,044.35 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融资产 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益 交易性金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益 衍生金融资产 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益 衍生金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益 应收票据 摊余成本 49,144,706.23 应收票据 摊余成本 应收款项融资 以公允价值计量且其 变动计入其他综合收 益 49,144,706.23 应收账款 摊余成本 408,820,500.30 应收账款 摊余成本 408,321,887.01 应收款项融资 以公允价值计量且其 变动计入其他综合收 益 其他应收款 摊余成本 22,156,449.02 其他应收款 摊余成本 22,753,305.60 持有至到期投资 摊余成本 债权投资 摊余成本 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 110 (含其他流动资产) (含其他流动资产) 可供出售金融资产 (含其他流动资产) 以公允价值计量 且其变动计入其 他综合收益(债务 工具) 债权投资 (含其他流动资产) 摊余成本 其他债权投资 (含其他流动资产) 以公允价值计量且其 变动计入其他综合收 益 以公允价值计量 且其变动计入其 他综合收益 (权益 工具) 交易性金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益 其他非流动金融资 产 其他权益工具投资 以公允价值计量且其 变动计入其他综合收 益 以成本计量(权益 工具) 807,203,000.00 交易性金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益 其他非流动金融资 产 50,000,000.00 其他权益工具投资 以公允价值计量且其 变动计入其他综合收 益 757,203,000.00 长期应收款 摊余成本 长期应收款 摊余成本 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融负债 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益 衍生金融负债 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益 衍生金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益 母公司 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 362,877,626.37 货币资金 摊余成本 362,877,626.37 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融资产 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益 交易性金融资产 以公允价值计量且其变 动计入当期损益 衍生金融资产 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益 衍生金融资产 以公允价值计量且其变 动计入当期损益 应收票据 摊余成本 48,144,706.23 应收票据 摊余成本 应收款项融资 以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益 48,144,706.23 应收账款 摊余成本 305,531,385.67 应收账款 摊余成本 305,531,385.67 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 111 应收款项融资 以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益 其他应收款 摊余成本 34,982,159.26 其他应收款 摊余成本 35,005,005.71 持有至到期投资 (含其他流动资产) 摊余成本 债权投资 (含其他流动资产) 摊余成本 可供出售金融资产 (含其他流动资产) 以公允价值计量且 其变动计入其他综 合收益(债务工具) 债权投资 (含其他流动资产) 摊余成本 其他债权投资 (含其他流动资产) 以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益 以公允价值计量且 其变动计入其他综 合收益 (权益工具) 交易性金融资产 以公允价值计量且其变 动计入当期损益 其他非流动金融 资产 其他权益工具投 资 以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益 以成本计量(权益工 具) 69,409,000.00 交易性金融资产 以公允价值计量且其变 动计入当期损益 其他非流动金融 资产 50,000,000.00 其他权益工具投 资 以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益 19,409,000.00 长期应收款 摊余成本 长期应收款 摊余成本 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融负债 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益 交易性金融负债 以公允价值计量且其变 动计入当期损益 衍生金融负债 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益 衍生金融负债 以公允价值计量且其变 动计入当期损益 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 合并资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 487,963,044.35 487,963,044.35 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 112 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 衍生金融资产 应收票据 49,144,706.23 -49,144,706.23 应收账款 408,820,500.30 408,321,887.01 -498,613.29 应收款项融资 49,144,706.23 49,144,706.23 预付款项 21,310,821.76 21,310,821.76 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 22,156,449.02 22,753,305.60 596,856.58 其中：应收利息 9,894,692.80 9,894,692.80 应收股利 买入返售金融资产 存货 455,724,023.41 455,724,023.41 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 371,103,977.71 371,103,977.71 流动资产合计 1,816,223,522.78 1,816,321,766.07 98,243.29 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 807,203,000.00 -807,203,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 57,288,243.78 57,288,243.78 其他权益工具投资 757,203,000.00 757,203,000.00 其他非流动金融资产 50,000,000.00 50,000,000.00 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 113 投资性房地产 0.00 固定资产 463,318,795.20 463,318,795.20 在建工程 121,852,442.46 121,852,442.46 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 461,816,515.86 461,816,515.86 开发支出 商誉 797,930,356.69 797,930,356.69 长期待摊费用 12,095,959.48 12,095,959.48 递延所得税资产 46,538,114.55 46,608,015.27 69,900.72 其他非流动资产 2,710,491.17 2,710,491.17 非流动资产合计 2,770,753,919.19 2,770,823,819.91 69,900.72 资产总计 4,586,977,441.97 4,587,145,585.98 168,144.01 流动负债： 短期借款 30,884,400.00 30,884,400.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 1,236,400.00 1,236,400.00 应付账款 160,675,888.13 160,675,888.13 预收款项 14,057,806.26 14,057,806.26 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 80,917,883.21 80,917,883.21 应交税费 30,107,627.55 30,107,627.55 其他应付款 56,967,695.77 56,967,695.77 其中：应付利息 4,083,505.65 4,083,505.65 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 114 应付股利 198,011.23 198,011.23 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 381,375,302.25 381,375,302.25 其他流动负债 流动负债合计 756,223,003.17 756,223,003.17 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 733,903,567.48 733,903,567.48 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 695,298.22 695,298.22 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 42,115,555.25 42,115,555.25 递延所得税负债 33,381,624.04 33,381,624.04 其他非流动负债 非流动负债合计 810,096,044.99 810,096,044.99 负债合计 1,566,319,048.16 1,566,319,048.16 所有者权益： 股本 616,481,927.00 616,481,927.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 885,282,378.95 885,282,378.95 减：库存股 其他综合收益 97,754,627.66 97,754,627.66 专项储备 盈余公积 157,466,763.18 157,466,763.18 一般风险准备 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 115 未分配利润 1,261,564,024.78 1,261,732,168.79 168,144.01 归属于母公司所有者权益 合计 3,018,549,721.57 3,018,717,865.58 168,144.01 少数股东权益 2,108,672.24 2,108,672.24 所有者权益合计 3,020,658,393.81 3,020,826,537.82 168,144.01 负债和所有者权益总计 4,586,977,441.97 4,587,145,585.98 168,144.01 母公司资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 362,877,626.37 362,877,626.37 交易性金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 衍生金融资产 应收票据 48,144,706.23 -48,144,706.23 应收账款 305,531,385.67 305,658,795.83 127,410.16 应收款项融资 48,144,706.23 48,144,706.23 预付款项 1,206,487.65 1,206,487.65 其他应收款 34,982,159.26 35,005,005.71 22,846.45 其中：应收利息 10,914,128.75 10,914,128.75 应收股利 存货 9,943,627.02 9,943,627.02 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 351,936,290.25 351,936,290.25 流动资产合计 1,114,622,282.45 1,114,772,539.06 150,256.61 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 69,409,000.00 -69,409,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 116 长期应收款 长期股权投资 1,913,791,788.14 1,913,791,788.14 其他权益工具投资 19,409,000.00 19,409,000.00 其他非流动金融资产 50,000,000.00 50,000,000.00 投资性房地产 40,490,052.51 40,490,052.51 固定资产 22,997,082.49 22,997,082.49 在建工程 4,788,330.72 4,788,330.72 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 44,025,026.52 44,025,026.52 开发支出 商誉 长期待摊费用 591,111.06 591,111.06 递延所得税资产 24,412,145.98 24,374,581.83 -37,564.15 其他非流动资产 62,948.15 62,948.15 非流动资产合计 2,120,567,485.57 2,120,529,921.42 -37,564.15 资产总计 3,235,189,768.02 3,235,302,460.48 112,692.46 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 1,236,400.00 1,236,400.00 应付账款 900,930,106.63 900,930,106.63 预收款项 8,128,020.40 8,128,020.40 合同负债 应付职工薪酬 13,358,354.75 13,358,354.75 应交税费 5,018,435.55 5,018,435.55 其他应付款 6,402,284.78 6,402,284.78 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 117 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 935,073,602.11 935,073,602.11 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 34,281,250.01 34,281,250.01 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 34,281,250.01 34,281,250.01 负债合计 969,354,852.12 969,354,852.12 所有者权益： 股本 616,481,927.00 616,481,927.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 886,377,472.04 886,377,472.04 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 157,466,763.18 157,466,763.18 未分配利润 605,508,753.68 605,621,446.14 112,692.46 所有者权益合计 2,265,834,915.90 2,265,947,608.36 112,692.46 负债和所有者权益总计 3,235,189,768.02 3,235,302,460.48 112,692.46 （4）2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 118 28、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额，在扣除当期 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 16%、13%、10%、9%、6%、3% 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 内蒙古金达威药业有限公司 15% 厦门金达威维生素有限公司 15% 厦门金达威生物科技有限公司 15% 金达威控股有限公司（香港） 16.5% iHerb HongKong Limited 16.5% Doctor's Best Inc. 联邦 21% VitaBest Nutrition Inc. 联邦 21% Kingdomway Nutrition Inc. 联邦 21% Zipfizz Corporation 联邦 21% Vitakids Pte. Ltd. 17% Pink of Health Pte. Ltd. 17% 2、税收优惠 （1）子公司内蒙古金达威药业有限公司 公司根据2012年12月21日内蒙古自治区发展和改革委员会（内发改西开函[2012]775号）《关于确认内蒙古金达威药业有限 公司主营业务符合国家鼓励类产业企业的复函》、财政部、国家税务总局、海关总署（财税[2011]58号）《关于深入实施西 部大开发战略有关税收政策问题的通知》和（国家税务总局公告2012年12号）《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略 有关企业所得税问题的公告》的相关规定，公司2019年所得税减按15%计征。 （2）子公司厦门金达威维生素有限公司 公司2019年被认定为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》及相关规定，公司2019年企业所得税减按15%计 征。 （3）子公司厦门金达威生物科技有限公司 公司2019年被认定为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》及相关规定，公司2019年企业所得税减按15%计 征。 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 119 3、其他 美国各州所得税税率不同，州所得税可以在联邦所得税前列支。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 117,561.42 104,964.32 银行存款 394,362,402.30 222,841,183.04 其他货币资金 199,785,515.46 265,016,896.99 合计 594,265,479.18 487,963,044.35 其中：存放在境外的款项总额 163,140,148.00 78,150,561.99 因抵押、质押或冻结等对使用 有限制的款项总额 198,738,848.47 264,559,592.00 其他说明 本报告期无存放在境外且资金汇回受到限制的款项。 2、交易性金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 123,869,967.13 其中： 债务工具投资 123,869,967.13 其中： 合计 123,869,967.13 其他说明： 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 120 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 11,485,5 48.88 2.79% 11,003,5 44.00 95.80% 482,004.8 8 29,616,86 2.44 6.89% 12,724,32 4.16 42.96% 16,892,538. 30 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 400,607, 877.38 97.21% 9,479,41 6.76 2.37% 391,128,4 60.62 400,183,8 60.83 93.11% 8,754,512 .12 2.19% 391,429,34 8.71 其中： 合计 412,093, 426.26 100.00% 20,482,9 60.76 391,610,4 65.50 429,800,7 23.27 100.00% 21,478,83 6.28 408,321,88 7.01 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 客户 1 6,043,524.58 6,043,524.58 100.00% 有客观证据表明已经发 生信用减值 客户 2 4,407,104.96 4,407,104.96 100.00% 有客观证据表明已经发 生信用减值 客户 3 1,034,919.34 552,914.46 53.43% 有客观证据表明已经发 生信用减值 合计 11,485,548.88 11,003,544.00 -- -- 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：按逾期账龄计提坏账准备的应收账款 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 账期内 312,397,350.24 1,561,986.86 0.50% 逾期 1-30 天（含 30 天） 62,467,738.88 1,249,354.63 2.00% 逾期 31-90 天（含 90 天） 15,284,931.17 611,397.25 4.00% 逾期 91-180 天（含 180 天） 2,548,645.72 254,864.61 10.00% 逾期 181-365 天（含 365 天） 2,533,433.82 506,686.80 20.00% 逾期 1 至 2 年（含 2 年） 161,301.97 80,651.03 50.00% 逾期 2 年以上 5,214,475.58 5,214,475.58 100.00% 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 121 合计 400,607,877.38 9,479,416.76 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 400,674,124.13 1 年以内（含 1 年） 400,674,124.13 1 至 2 年 6,204,826.55 2 至 3 年 2,467,288.05 3 年以上 2,747,187.53 3 至 4 年 94,810.00 4 至 5 年 499,495.92 5 年以上 2,152,881.61 合计 412,093,426.26 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 应收账款坏账准 备 21,478,836.28 995,875.52 20,482,960.76 合计 21,478,836.28 995,875.52 20,482,960.76 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 122 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的 比例 坏账准备期末余额 第一名 48,478,014.53 11.76% 901,030.34 第二名 43,027,091.65 10.44% 566,575.55 第三名 40,049,000.00 9.72% 200,245.00 第四名 19,628,506.65 4.76% 125,345.79 第五名 18,584,596.80 4.51% 92,922.98 合计 169,767,209.63 41.19% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 本报告期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 4、应收款项融资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 43,783,279.00 49,144,706.23 合计 43,783,279.00 49,144,706.23 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 √ 适用 □ 不适用 项目 年初余额 本期新增 本期终止确认 其他变动 期末余额 累计在其他综合收益中 确认的损失准备 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 123 应收票据 49,144,706.23 122,939,625.09 128,301,052.32 43,783,279.00 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 38,918,767.74 99.15% 21,173,362.66 99.36% 1 至 2 年 295,966.21 0.75% 45,436.72 0.21% 2 至 3 年 10,498.06 0.03% 68,693.57 0.32% 3 年以上 28,927.44 0.07% 23,328.81 0.11% 合计 39,254,159.45 -- 21,310,821.76 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计 数的比例(%) 第一名 15,841,793.50 40.36 第二名 2,059,625.94 5.25 第三名 2,015,007.34 5.13 第四名 1,718,295.06 4.38 第五名 1,684,487.90 4.29 合计 23,319,209.74 59.41 6、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 9,894,692.80 其他应收款 15,686,292.61 12,858,612.80 合计 15,686,292.61 22,753,305.60 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 124 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 9,894,692.80 合计 9,894,692.80 2）重要逾期利息 单位： 元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 125 保证金 12,354,997.97 8,493,296.39 租赁押金 4,220,482.95 3,469,320.33 代垫运费 1,992,836.49 2,650,085.63 备用金 221,562.51 828,007.20 向客户及供应商索赔款 2,150,542.57 其他 700,960.06 1,390,318.15 合计 21,641,382.55 16,831,027.70 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 614,708.14 3,304,879.65 52,827.11 3,972,414.90 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— --转入第三阶段 -2,783.13 27,831.27 25,048.14 --转回第一阶段 13,075.35 -65,376.73 -52,301.38 本期计提 100,474.38 229,443.46 1,971,202.33 2,301,120.17 本期转回 281,521.62 9,670.27 291,191.89 2019 年 12 月 31 日余额 443,953.12 3,459,276.11 2,051,860.71 5,955,089.94 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 11,629,529.73 1 年以内（含 1 年） 11,629,529.73 1 至 2 年 1,560,401.82 2 至 3 年 816,747.17 3 年以上 7,634,703.83 3 至 4 年 757,227.30 4 至 5 年 6,601,520.00 5 年以上 275,956.53 合计 21,641,382.55 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 126 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其他应收款坏账 准备 3,972,414.90 2,273,866.93 291,191.89 5,955,089.94 合计 3,972,414.90 2,273,866.93 291,191.89 5,955,089.94 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 第一名 保证金 6,601,520.00 4-5 年 30.50% 3,300,760.00 第二名 保证金 4,399,751.47 1 年以内 20.33% 87,995.03 第三名 向供应商索赔款 1,953,336.00 1 年以内 9.03% 1,953,336.00 第四名 代垫费用 1,306,829.78 1 年以内 6.04% 26,136.60 第五名 租赁押金 1,046,430.00 1 年以内 4.84% 20,928.60 合计 -- 15,307,867.25 -- 70.74% 5,389,156.23 6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 127 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 本报告期无涉及政府补助的应收款项 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 本报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 本报告期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 7、存货 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 197,359,616.50 8,143,585.58 189,216,030.92 175,829,086.50 6,815,525.02 169,013,561.48 在产品 51,896,012.44 51,896,012.44 48,636,938.04 48,636,938.04 库存商品 223,625,763.11 3,427,868.41 220,197,894.70 203,525,117.55 3,822,819.85 199,702,297.70 周转材料 9,991,312.85 9,991,312.85 10,426,628.56 10,426,628.56 发出商品 2,301,590.55 2,301,590.55 9,890,365.88 9,890,365.88 在途物资 759,540.56 759,540.56 18,054,231.75 18,054,231.75 合计 485,933,836.01 11,571,453.99 474,362,382.02 466,362,368.28 10,638,344.87 455,724,023.41 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 6,815,525.02 9,214,542.76 7,886,482.20 8,143,585.58 库存商品 3,822,819.85 3,958,044.70 4,352,996.14 3,427,868.41 合计 10,638,344.87 13,172,587.46 12,239,478.34 11,571,453.99 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 128 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 8、其他流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税额 10,148,597.77 15,103,977.71 银行理财产品 325,000,000.00 356,000,000.00 合计 335,148,597.77 371,103,977.71 9、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额(账 面价值) 本期增减变动 期末余额(账 面价值) 减值准备期末 余额 追 加 投 资 减少 投资 权益法下确 认的投资损 益 其他 综合 收益 调整 其他 权益 变动 宣告 发放 现金 股利 或利 润 计提 减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 上海燃卡 贸易有限 公司 21,384,199.43 -1,939,649.43 19,444,550.00 19,444,550.00 舞昆健康 食品株式 会社 313,651.86 76,693.64 390,345.50 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 129 Labrada Bodybuil ding Nutrition, Inc.（美 国） 55,034,942.49 986,197.49 906,129.57 56,927,269.55 小计 76,732,793.78 -876,758.30 906,129.57 76,762,165.05 19,444,550.00 合计 76,732,793.78 -876,758.30 906,129.57 76,762,165.05 19,444,550.00 10、其他权益工具投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 杭州网营科技股份有限公司 18,947,280.00 19,409,000.00 PSupps Holdings,LLC （美国） 52,321,500.00 51,474,000.00 iHerb Holdings LLC（美国） 756,220,080.00 686,320,000.00 合计 827,488,860.00 757,203,000.00 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位： 元 项目名称 确认的股 利收入 累计利得 累计损失 其他综合收益 转入留存收益 的金额 指定为以公允价值计 量且其变动计入其他 综合收益的原因 其他综合收益 转入留存收益 的原因 杭州网营科技股份有 限公司 461,720.00 属于非交易性的可供 出售权益工具投资 PSupps Holdings,LLC （美国） 属于非交易性的可供 出售权益工具投资 iHerb Holdings LLC（美 国） 58,600,080.00 属于非交易性的可供 出售权益工具投资 11、其他非流动金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 78,667,869.10 50,000,000.00 合计 78,667,869.10 50,000,000.00 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 130 12、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 519,968,767.97 463,318,795.20 合计 519,968,767.97 463,318,795.20 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 办公设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 233,808,529.90 617,542,615.22 18,914,461.07 28,705,278.17 13,485,143.05 10,793,278.37 923,249,305.78 2.本期增加 金额 17,696,121.08 107,270,483.43 5,447,732.07 2,131,118.17 1,251,929.61 324,169.06 134,121,553.42 （1）购置 801,811.28 7,979,291.74 2,664,936.87 1,977,997.78 1,132,604.32 273,935.44 14,830,577.43 （2）在建 工程转入 16,755,494.74 98,135,276.62 9,110.62 114,899,881.98 （3）企业 合并增加 （4）其他 138,815.06 1,155,915.07 2,782,795.20 153,120.39 119,325.29 41,123.00 4,391,094.01 3.本期减少 金额 3,444,819.73 4,109,317.09 721,096.63 853,847.08 79,133.28 9,208,213.81 （1）处置 或报废 3,089,657.43 4,109,317.09 697,518.63 666,282.26 79,133.28 8,641,908.69 （2）转为在 建工程 355,162.30 355,162.30 （3）其他 23,578.00 187,564.82 211,142.82 4.期末余额 251,504,650.98 721,368,278.92 20,252,876.05 30,115,299.71 13,883,225.58 11,038,314.15 1,048,162,645.39 二、累计折旧 1.期初余额 67,145,567.73 338,099,019.60 11,223,314.91 17,075,103.44 10,691,744.50 9,104,685.61 453,339,435.79 2.本期增加 金额 7,752,548.42 58,224,579.36 4,715,924.71 3,250,645.44 1,224,943.80 676,878.17 75,845,519.90 （1）计提 7,737,417.42 57,583,636.36 1,963,541.94 3,156,988.07 1,130,532.13 642,765.37 72,214,881.29 （2）其他 15,131.00 640,943.00 2,752,382.77 93,657.37 94,411.67 34,112.80 3,630,638.61 3.本期减少 金额 2,803,847.87 3,459,596.94 617,544.25 629,561.31 71,602.69 7,582,153.06 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 131 （1）处置 或报废 2,803,847.87 3,459,596.94 607,840.01 547,467.56 71,602.69 7,490,355.07 （2）其他 9,704.24 82,093.75 91,797.99 4.期末余额 74,898,116.15 393,519,751.09 12,479,642.68 19,708,204.63 11,287,126.99 9,709,961.09 521,602,802.63 三、减值准备 1.期初余额 6,591,074.79 6,591,074.79 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 或报废 4.期末余额 6,591,074.79 6,591,074.79 四、账面价值 1.期末账面 价值 176,606,534.83 321,257,453.04 7,773,233.37 10,407,095.08 2,596,098.59 1,328,353.06 519,968,767.97 2.期初账面 价值 166,662,962.17 272,852,520.83 7,691,146.16 11,630,174.73 2,793,398.55 1,688,592.76 463,318,795.20 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 5,087,508.82 2,137,337.04 2,950,171.78 办公设备 62,086.80 41,390.89 20,695.91 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 132 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 （6）固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 13、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 184,552,124.14 121,502,963.48 工程物资 575,442.94 349,478.98 合计 185,127,567.08 121,852,442.46 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 年产 800 吨维生 素 A 油和 200 吨 维生素 D3 油项 目 177,221,618.79 177,221,618.79 12,719,226.51 12,719,226.51 药业公司 K 车间 技改 2,302,652.56 2,302,652.56 2017Q10 扩改建 项目 106,157,636.30 106,157,636.30 内蒙公司 A 车间 技改 235,727.93 235,727.93 维生素公司 B 车 间技改 1,357.13 1,357.13 维生素公司 A 车 间技改 451,866.80 451,866.80 373,963.26 373,963.26 维生素公司 C 车 间技改 190,606.25 190,606.25 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 133 药业公司 J 车间 技改 1,053,468.51 1,053,468.51 药业公司 H 车间 技改 315,019.07 315,019.07 Automated Labor Tracking 504,358.04 504,358.04 Dust Collector Cleaning 1,148,561.93 1,148,561.93 QMS Upgrade 50,093.33 50,093.33 Aesus Capper 34,925.18 34,925.18 Korsch XL400 68,077.25 68,077.25 QMS upgrade - Phase II 141,964.28 141,964.28 18,430.37 18,430.37 VB 公司设备升 级 2,637,217.42 2,637,217.42 AutoCount upgrade 428,316.71 428,316.71 合计 184,552,124.14 184,552,124.14 121,502,963.48 121,502,963.48 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 年产 800 吨维生 素 A 油 和200吨 维生素 D3 油项 目 437,000, 500.00 12,719,2 26.51 164,502, 392.28 177,221, 618.79 46.91% 51.00% 其他 合计 437,000, 500.00 12,719,2 26.51 164,502, 392.28 177,221, 618.79 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 134 （4）工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 工程设备 575,442.94 575,442.94 349,478.98 349,478.98 合计 575,442.94 575,442.94 349,478.98 349,478.98 14、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件 商标 员工 客户关系 排污权 合计 一、账面 原值 1. 期初余 额 60,350,991.24 1,482,700.00 2,557,402.5 5 120,202,084. 80 13,836,211. 20 357,003,074 .40 1,366,773.4 4 556,799,237 .63 2. 本期增 加金额 873,786.40 261,392.93 2,037,334.43 227,808.00 5,877,921.0 0 9,278,242.7 6 （1）购 置 873,786.40 229,984.33 58,252.43 1,162,023.1 6 （2）内 部研发 （3）企 业合并 增加 （4）其 他 31,408.60 1,979,082.00 227,808.00 5,877,921.0 0 8,116,219.6 0 3.本 期减少 金额 -246,528.95 169,170.65 -77,358.30 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 135 （1）处 置 -246,528.95 169,170.65 -77,358.30 4. 期末余 额 60,597,520.19 2,356,486.40 2,649,624.8 3 122,239,419. 23 14,064,019. 20 362,880,995 .40 1,366,773.4 4 566,154,838 .69 二、累计 摊销 1. 期初余 额 10,303,166.28 1,482,700.00 1,609,281.1 0 2,999,774.2 5 78,587,800. 14 94,982,721. 77 2. 本期增 加金额 1,380,606.67 43,689.32 281,536.01 3,883.53 2,012,800.5 4 45,988,429. 19 49,710,945. 26 （1）计 提 1,380,606.67 43,689.32 261,435.90 3,883.53 1,947,508.8 1 44,332,531. 70 47,969,655. 93 （2）其 他 20,100.11 65,291.73 1,655,897.4 9 1,741,289.3 3 3. 本期减 少金额 56,522.16 56,522.16 （1）处 置 56,522.16 56,522.16 4. 期末余 额 11,683,772.95 1,526,389.32 1,834,294.9 5 3,883.53 5,012,574.7 9 124,576,229 .33 144,637,144 .87 三、减值 准备 1. 期初余 额 2. 本期增 加金额 42,162,526. 23 42,162,526. 23 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 136 （1）计 提 42,162,526. 23 42,162,526. 23 3. 本期减 少金额 （1） 处置 4. 期末余 额 42,162,526. 23 42,162,526. 23 四、账面 价值 1. 期末账 面价值 48,913,747.24 830,097.08 815,329.88 122,235,535. 70 9,051,444.4 1 196,142,239 .84 1,366,773.4 4 379,355,167 .59 2. 期初账 面价值 50,047,824.96 948,121.45 120,202,084. 80 10,836,436. 95 278,415,274 .26 1,366,773.4 4 461,816,515 .86 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 本期末公司无未办妥产权证书的土地使用权情况。 （3） 无形资产减值计提情况 截至2019年12月31日，因子公司VitaBest Nutrition, Inc. 2019年实际经营情况及未来业绩预测远低于无形资产初始确认时对未 来现金流的预测，且预计未达成预测的影响因素非暂时性，故对VitaBest Nutrition, Inc.客户关系进行减值测试评估。公司聘 请的银信资产评估有限公司于2020年4月9日出具《厦门金达威集团股份有限公司拟进行商誉减值测试所涉及的VitaBest Nutrition, Inc.含商誉资产组可收回金额资产评估报告》（银信财报字（2020）沪第0213号），报告采用收益法对该无形资产 进行估算，在VitaBest Nutrition, Inc.资产组盈利预测的基础上考虑无形资产-客户关系分成率计算得出。无形资产减值测试的 盈利预测各项目取值与商誉减值测试的盈利预测保持一致。根据测试结果，公司在2019年度确认VitaBest Nutrition, Inc.无形 资产-客户关系减值42,162,526.23元。 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 137 15、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 汇率变动 处置 其他 Doctor's Best Holdings, Inc. 30,153,397.14 496,464.45 30,649,861.59 KUC Holding 128,672,255.72 2,118,540.17 130,790,795.89 VitaBest Nutrition, Inc. 471,858,560.03 7,768,973.27 479,627,533.30 Vitakids Pte. Ltd. 7,526,790.96 252,135.92 7,778,926.88 Pink of Health Pte. Ltd. 2,340,373.32 78,398.91 2,418,772.23 Zipfizz Corporation 320,485,565.67 5,276,673.99 8,645,013.71 317,117,225.95 合计 961,036,942.84 15,991,186.71 8,645,013.71 968,383,115.84 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 汇率变动 处置 其他 VitaBest Nutrition, Inc. 163,106,586.15 274,245,905.45 2,685,488.44 440,037,980.04 合计 163,106,586.15 274,245,905.45 2,685,488.44 440,037,980.04 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 项目 Vitatech Nutrition Sciences, Inc. （单位：美元） Doctor’s Best, Inc. （单位：美元） Zipfizz Corporation （单位：美元） Vitakids Pte. Ltd. （单位：新加坡 元） Pink of Health Pte. Ltd. （单位：新加坡元） 商誉期末账面余 额 68,751,975.76 41,154,554.40 45,457,014.70 1,582,625.12 492,099.97 商誉减值准备期 末余额 63,077,030.48 商誉期末账面价 值 5,674,945.28 41,154,554.40 45,457,014.70 1,582,625.12 492,099.97 资产组期末账面 8,635,054.72 13,474,785.35 32,606,135.99 609,907.93 0.00 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 138 价值 期末包含商誉的 资产组的账面价 值 14,310,000.00 54,629,339.75 78,063,150.69 2,192,533.05 492,099.97 期末包含资产组 的可收回金额 14,310,000.00 120,818,000.00 132,910,000.00 2,901,892.70 1,128,725.22 本期计提商誉减 值损失 39,311,646.09 资产组的构成：与商誉相关的长期资产作为资产组进行减值测试，主要现金流入独立于其他资产组的现金流入，该资产组与 购买日、以前年度商誉减值测试时所确认的资产组一致。 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： （1）公司期末对商誉相关的资产组进行了减值测试，在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商 誉相关资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额， 并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较包含所分摊商 誉的资产组或者资产组组合账面价值与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值，确认商 誉的减值损失。 （2）包含商誉的资产组或资产组组合的可收回金额分别参考银信资产评估有限公司出具的《厦门金达威集团股份有限公司 拟进行商誉减值测试所涉及的VitaBest Nutrition, Inc.含商誉资产组可收回金额资产评估报告》、《厦门金达威集团股份有限 公司拟进行商誉减值测试所涉及的Doctor's Best Inc.含商誉资产组可收回金额资产评估报告》、《厦门金达威集团股份有限 公司拟进行商誉减值测试所涉及的ZIPFIZZ CORPORATION含商誉资产组可收回金额资产评估报告》 （3）关键参数 计算使用的现金流量预测是根据管理层批准的五年期间的财务预算和税前折现率确定。对确认商誉的资产组的现金流量预测 采用了毛利率和销售额作为关键参数，管理层确定预算毛利率和销售额是根据预算期间之前期间所实现的毛利率和销售额， 并结合管理层对行业发展情况及以后年度预计经营情况的预期。具体参数见下表： 项目 Vitatech Nutrition Sciences, Inc. Doctor’s Best, Inc. Zipfizz Corporation Vitakids Pte. Ltd. Pink of Health Pte. Ltd. 预测期收入平均 增长率 6.40% 7.91% 7.29% 6.58% 7.43% 预测期平均销售 毛利率 17.9% 31.1% 40.22% 48.46% 36.61% 预测期平均销售 利润率 1.94% 16.93% 10.47% 4.64% 8.88% 稳定期永续增长 率 4% 4% 4% 2% 2% 折现率 11.40% 12.60% 11.90% 11.5% 11.5% 税前折现率 12.53% 16.53% 14.44% 13.47% 13.55% 预测期 6年 5年 6年 5年 5年 商誉减值测试的影响 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 139 经测试公司因收购Vitatech Nutrition Sciences, Inc. 经营性资产组所形成的商誉本期发生减值损失 274,245,905.45元 （39,311,646.09美元）。 经测试公司因收购Doctor’s Best, Inc.、Zipfizz Corporation、Vitakids Pte. Ltd. 和Pink of Health Pte. Ltd.所形成的商誉不存在减 值。 其他说明 商誉的计算过程： 1）公司子公司Doctor’s Best, Inc.的商誉4,393,489.50美元，为购买该公司51%的股权纳入合并报表范围时该公司原有商誉。 2）公司子公司KUC Holding于2015年1月支付31,803,345.23美元收购了Doctor’s Best Holdings, Inc.的51%权益，超过Doctor’s Best Holdings, Inc.按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额18,748,143.10美元，确认为KUC Holding的商誉。 在商誉减值计算中，公司将2015年1月合并对价31,803,345.23美元，与收购中取得的归属KUC Holding的不含商誉的净资产 10,814,522.48美元的差额，计20,988,822.75美元，作为收购中KUC Holding获得的51%股权对应的商誉；持有49%股权的少数 股东对应的商誉为20,165,731.65 美元。因此，在商誉减值测试中以KUC Holding和少数股东的商誉总额41,154,554.40美元作 为计算资产组账面价值的基础。 3）公司子公司VitaBest Nutrition, Inc.于2015年9月支付100,648,116.20美元收购了Vitatech Nutrition Sciences, Inc.的经营性资产 组，超过Vitatech Nutrition, Inc.的经营性资产组的可辨认资产、负债公允价值的差额69,868,975.76 美元，确认为VitaBest Nutrition, Inc.的商誉。2016年，VitaBest Nutrition, Inc.和转让方签署了《补充协议》对标的资产价格进行调整，VitaBest Nutrition, Inc.于2016年8月17日收到交易对方退回调整金额1,117,000.00美元，冲减商誉1,117,000.00美元，因此，在商誉减值测试中以 68,751,975.76美元作为计算资产组账面价值的基础。 4）公司子公司Kingdomway Pte. Ltd.于2016年3月支付2,600,000.00新加坡元为收购了Vitakids Pte. Ltd. 和Pink of Health Pte. Ltd. 的65%权益，超过其按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额分别为1,157,325.08新加坡元和378,220.80新加坡元，确 认为该公司的商誉。公司子公司Kingdomway Pte. Ltd.于2017年2月支付400,000.00新加坡元为收购Vitakids Pte. Ltd. 和Pink of Health Pte. Ltd.的各10%权益，超过其按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额分别为179,611.28 新加坡元和47,095.00 新加坡元，确认为该公司的商誉。公司子公司Kingdomway Pte. Ltd.于2018年2月支付400,000.00新加坡元为收购Vitakids Pte. Ltd. 和Pink of Health Pte. Ltd.的各10%权益，超过其按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额分别为166,557.50新加坡 元和42,179.17新加坡元，确认为该公司的商誉。因此，在商誉减值测试中以1,503,493.86新加坡元和467,494.97新加坡元作为 计算资产组账面价值的基础。 5) 公司子公司KUC Holding于2018年7月支付89,120,480.95美元，同时暂估5,183,183.04美元的合同交易税款，合计 94,303,663.99美元作为交易对价收购了Zipfizz Corporation的100%权益，超过Zipfizz Corporation按比例获得的可辨认资产、负 债公允价值的差额46,696,229.99美元，确认为KUC Holding的商誉。2019年5月根据实际发生的交易税费对交割对价进行调整， 调减商誉1,239,215.29美元，因此，在商誉减值测试中以45,457,014.70美元作为计算资产组账面价值的基础。 16、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 保函费 591,111.06 591,111.06 保险费 5,252,827.32 74,528.64 1,987,614.07 3,339,741.89 经营租入固定资产 改良支出 6,239,521.10 3,910,858.68 2,565,258.66 342,252.84 7,242,868.28 其他 12,500.00 7,500.00 5,000.00 合计 12,095,959.48 3,985,387.32 5,151,483.79 342,252.84 10,587,610.17 其他说明 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 140 17、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 106,195,625.39 26,271,708.94 62,136,675.85 14,460,708.10 内部交易未实现利润 44,774,455.80 7,076,606.86 31,409,177.32 5,190,628.52 可抵扣亏损 23,073,595.67 6,284,892.08 25,342,165.12 6,862,349.84 递延收益 29,426,388.45 6,616,333.27 42,115,555.25 9,745,458.29 递延租金 1,480,517.22 405,610.21 1,206,033.40 324,217.60 未休年假 7,965,963.48 2,140,624.18 9,526,064.56 2,641,988.84 计入其他综合收益的其 他权益工具投资允公价 值变动 461,720.00 115,430.00 存货估值摊销 7,392,559.89 1,973,311.83 6,288,454.62 1,700,158.77 递延税金 7,591,534.82 2,067,132.61 9,016,385.66 2,511,080.19 已计提未支付的返利 17,823,077.59 4,848,730.56 7,503,303.68 2,010,780.34 固定资产折旧 7,648,412.67 1,147,654.37 2,877,982.80 431,793.53 应计费用 5,836,543.65 1,537,395.30 2,915,405.34 728,851.25 现金流量套期有效部分 公允价值变动 10,575,416.77 2,643,854.19 合计 270,245,811.40 63,129,284.40 200,337,203.60 46,608,015.27 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 148,852,352.49 40,813,980.56 118,048,567.57 31,708,981.02 其他权益工具投资公允 价值变动 58,600,080.00 15,911,319.12 其他非流动金融资产公 允价值变动 28,667,869.10 7,166,967.28 预缴税金 13,704,531.80 3,721,342.27 388,267.84 108,651.32 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 141 无形资产摊销 15,415,708.51 3,986,502.22 5,678,480.29 1,382,687.24 其他 1,864,641.10 449,707.00 776,063.44 181,304.46 合计 267,105,183.00 72,049,818.45 124,891,379.14 33,381,624.04 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 63,129,284.40 46,608,015.27 递延所得税负债 72,049,818.45 33,381,624.04 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 2,307,812.57 2,569,183.05 可抵扣亏损 102,503,346.11 84,761,884.04 合计 104,811,158.68 87,331,067.09 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2019 2,519,939.08 2020 17,112,081.63 17,112,081.63 2021 14,000,802.21 14,000,802.21 2022 36,277,094.35 36,277,094.35 2023 14,851,966.77 14,851,966.77 2024 20,261,401.15 合计 102,503,346.11 84,761,884.04 -- 18、其他非流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 142 预付长期资产款 30,578,598.73 2,710,491.17 合计 30,578,598.73 2,710,491.17 19、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 30,884,400.00 信用借款 200,205,416.67 银行承兑汇票贴现未到期 200,000,000.00 合计 400,205,416.67 30,884,400.00 短期借款分类的说明： 1)本公司取得国家开发银行流动资金贷款20,000万元人民币，期限一年。 2)本公司子公司厦门金达威维生素有限公司将合计20,000万元人民币的银行承兑汇票贴现，截至期末该部分银行承兑汇票尚 未到期。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 20、衍生金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 套期工具 10,575,416.77 合计 10,575,416.77 其他说明： 2019年1月与汇丰银行（中国）有限公司签订利率互换协议，将浮动利率锁定为固定利率。协议有效期为2019年3月13日至2022 年3月13日，被套期项目为2018年与中国建设银行签订的6,000万美元长期借款合同，套期交易类型为现金流量套期。按照套 期会计处理方法，计算该套期工具在本报告期公允价值的变动，将其中现金流量套期损益的有效部分借记其他综合收益-现 金流量套期储备，贷记本科目。 21、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 143 银行承兑汇票 1,236,400.00 合计 1,236,400.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 22、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 190,383,040.73 148,109,556.92 1 至 2 年 12,157,519.38 9,506,181.03 2 至 3 年 5,554,117.46 1,745,801.97 3 年以上 1,915,820.49 1,314,348.21 合计 210,010,498.06 160,675,888.13 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 第一名 3,322,178.76 待结项目款 第二名 2,285,316.00 待结项目款 第三名 1,988,838.35 待结项目款 第四名 1,674,383.21 待结项目款 第五名 1,408,459.08 待结项目款 第六名 1,383,237.73 待结项目款 合计 12,062,413.13 -- 23、预收款项 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 15,596,738.30 13,821,882.04 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 144 1 至 2 年 110,512.66 73,978.61 2 至 3 年 14,455.42 141,399.17 3 年以上 53,006.37 20,546.44 合计 15,774,712.75 14,057,806.26 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 24、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 80,882,898.13 315,984,925.47 321,677,623.26 75,190,200.34 二、离职后福利-设定提 存计划 34,985.08 10,820,187.52 10,790,313.92 64,858.68 三、辞退福利 414,315.51 414,315.51 合计 80,917,883.21 327,219,428.50 332,882,252.69 75,255,059.02 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 69,576,269.57 284,404,021.53 289,836,435.45 64,143,855.65 2、职工福利费 9,320,138.70 9,320,138.70 3、社会保险费 124,162.34 6,036,979.01 6,082,797.77 78,343.58 其中：医疗保险费 121,716.98 5,214,857.91 5,262,042.24 74,532.65 工伤保险费 815.12 306,798.56 306,358.37 1,255.31 生育保险费 1,630.24 515,322.54 514,397.16 2,555.62 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 145 4、住房公积金 4,010,129.76 4,010,129.76 5、工会经费和职工教育 经费 1,656,401.66 2,671,629.99 2,902,057.02 1,425,974.63 6、短期带薪缺勤 9,526,064.56 9,542,026.48 9,526,064.56 9,542,026.48 合计 80,882,898.13 315,984,925.47 321,677,623.26 75,190,200.34 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 33,571.48 9,591,454.14 9,574,709.14 50,316.48 2、失业保险费 1,413.60 325,924.75 324,812.03 2,526.32 3、企业年金缴费 902,808.63 890,792.75 12,015.88 合计 34,985.08 10,820,187.52 10,790,313.92 64,858.68 25、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,675,758.11 5,767,420.06 企业所得税 46,839,530.34 20,858,845.68 个人所得税 1,948,046.57 2,018,944.35 城市维护建设税 481,975.64 307,727.90 教育费附加 216,924.44 132,251.06 地方教育费附加 144,616.29 88,167.36 房产税 115,000.31 122,509.19 水利建设基金 74,279.80 48,287.61 土地使用税 229,374.01 287,032.62 印花税 61,225.70 67,859.94 环境保护税 3,369.55 361.35 水资源税 215,652.84 278,020.65 销售税 46,812.05 130,199.78 合计 52,052,565.65 30,107,627.55 26、其他应付款 单位： 元 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 146 项目 期末余额 期初余额 应付利息 4,083,505.65 应付股利 112,147.90 198,011.23 其他应付款 28,935,922.54 52,686,178.89 合计 29,048,070.44 56,967,695.77 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 4,083,505.65 合计 4,083,505.65 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 （2）应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 112,147.90 198,011.23 合计 112,147.90 198,011.23 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 20,066,840.39 40,732,894.49 1 至 2 年 4,047,570.36 3,647,655.12 2 至 3 年 310,879.60 8,194,101.09 3 年以上 4,510,632.19 111,528.19 合计 28,935,922.54 52,686,178.89 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 147 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 第一名 2,680,900.00 厦门市财政局：海洋经济创新发展示范 项目"三种海洋微藻及其系列产品研发 与产业链协同"补助款 合计 2,680,900.00 -- 27、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 53,517,416.53 379,944,194.31 一年内到期的长期应付款 316,646.58 1,431,107.94 合计 53,834,063.11 381,375,302.25 28、其他流动负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 期末公司已背书或贴现且在资产负债表 日尚未到期且未终止确认的应收票据 14,296,610.00 合计 14,296,610.00 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 29、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 700,349,900.07 686,320,000.00 抵押借款 75,769,283.25 47,583,567.48 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 148 合计 776,119,183.32 733,903,567.48 长期借款分类的说明： 1）全资子公司KUC Holding于2018年6月取得纽约建行三年期借款，金额40,000,000.00美元。 2）全资子公司KUC Holding于2018年9月取得纽约建行五年期借款，金额60,000,000.00美元。 3）控股子公司Doctor’s best Inc. 以其全部资产为抵押，于2018年8月从Union Bank取得三年期长期借款，截至本期末借款余 额7,854,166.70美元；其中3,250,000.01美元划分到“一年内到期的非流动负债” 科目，长期借款科目余额4,604,166.69美元。 4）全资子公司Zipfizz Corporation 以其全部资产为抵押，于2018年8月从Union Bank取得三年期长期借款，截至本期末借款 余额10,673,611.08美元；其中4,416,666.67美元划分到“一年内到期的非流动负债”科目，长期借款科目余额6,256,944.41美元。 30、长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 313,120.11 695,298.22 合计 313,120.11 695,298.22 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付融资租赁款 313,120.11 695,298.22 （2）专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 31、预计负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 149 未决诉讼 4,830,000.00 2019 年 5 月 28 日，武汉博威德生物技术有限公司（本诉原告）起 诉公司（本诉被告）、全资子公司内蒙古金达威药业有限公司（第三 人）及公司法定代表人江斌先生（第三人），诉讼请求本诉被告继续 履行 2010 年 10 月 8 日与本诉原告签订的《协议书》，即自 2019 年 5 月起至 2030 年 10 月止每月按时支付服务费以及支付 2017 年 4 月 至 2019 年 4 月尚欠服务费及利息，诉讼请求总计 2411.18 万元。公 司于 2019 年 8 月 21 日提起反诉，诉讼请求解除原被告双方签订的 《协议书》，同时要求反诉被告返还反诉原告已支付的服务费及利 息，暂计 1164.37 万元。公司于 2020 年 1 月 2 日收到一审法院《民 事判决书》，判决书内容：1、要求本诉被告继续履行《协议书》2、 要求本诉被告向本诉原告支付自 2017 年 4 月至判决生效当月的服务 费。3、驳回本诉原告的其他诉讼请求及本诉被告的全部反诉请求。 公司于 2020 年 1 月 16 日向一审法院递交《上诉状》，上诉请求：1、 撤销一审法院《民事判决书》2、驳回一审本诉原告的全部诉讼请求 3、支持一审本诉被告的反诉请求。目前该案件处于一审法院向二审 法院移交诉讼材料的阶段，判决未生效，对公司生产经营情况无重 大影响。 合计 4,830,000.00 -- 32、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 42,115,555.25 12,689,166.80 29,426,388.45 与资产相关 合计 42,115,555.25 12,689,166.80 29,426,388.45 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 海沧科技局 －年产 600 吨食品级 10%DHA 微 胶囊项目 180,000.00 60,000.00 120,000.00 与资产相关 厦门科技局 －年产 600 吨食品级水 溶性 10%DHA 项 目 300,000.00 100,000.00 200,000.00 与资产相关 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 150 年产 300 吨 10%水溶性 ARA 胶囊与 技术中心创 新能力建设 项目 60,000.00 20,000.00 40,000.00 与资产相关 2010 年度海 沧区企业技 术改造资金 项目 200,000.00 100,000.00 100,000.00 与资产相关 厦门市经发 局－2011 年 重点技术创 新项目辅酶 Q10 制剂产 品的工业化 开发 180,000.00 60,000.00 120,000.00 与资产相关 市级工程技 术研究中心 400,000.00 400,000.00 与资产相关 2012 年国家 火炬计划集 群子项目 775,000.00 150,000.00 625,000.00 与资产相关 海沧科技局 －ARA 和 ARA/VA 微 胶囊产业化 项目 120,000.00 40,000.00 80,000.00 与资产相关 市经发局 "2011 年第 二批省企业 技术创新专 项资金补助 " 75,000.00 25,000.00 50,000.00 与资产相关 厦门市科学 技术局："科 技计划大中 型企业研发 设备补助" 600,000.00 200,000.00 400,000.00 与资产相关 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 151 海沧科技局 －微生物发 酵法生产二 十二碳六烯 酸产业化 516,666.67 100,000.00 416,666.67 与资产相关 市科技局－ 维生素 A 结 晶母液回收 技术的研究 项目 154,166.67 50,000.00 104,166.67 与资产相关 厦门市海洋 与渔业局： 海洋微生物 发酵年产 350 吨富含 DHA的单细 胞油脂补助 资金 3,150,000.00 600,000.00 2,550,000.00 与资产相关 收厦门市海 洋与渔业 局：年产 300 吨紫球藻发 酵的花生四 烯酸微胶囊 的产业化技 术开发 4,400,000.00 3,080,000.00 1,320,000.00 与资产相关 2014 年 863 计划-子课 题"二十二 碳六烯酸发 酵生产的关 键技术创新 及产业化 1,380,000.00 1,380,000.00 与资产相关 厦门市 2014 年第一批重 点技术创新 资金计划 "VA 中间体 丁烯酮合成 技术研究及 其应用" 320,000.00 80,000.00 240,000.00 与资产相关 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 152 海洋经济创 新发展区域 示范"海洋 黄色隐球酵 母发酵生产 辅酶 Q10 的 产业化技术 开发" 8,300,000.00 4,772,500.00 3,527,500.00 与资产相关 厦门市 2015 年第一批重 点"VA 中间 体六碳醇合 成新工艺及 分离新技术 工业化" 406,666.67 80,000.00 326,666.67 与资产相关 海沧区科学 技术局："辅 酶 Q10 天然 维生素 E 软 胶囊"项目 300,000.00 100,000.00 200,000.00 与资产相关 VA 中间体 六碳醇合成 新工艺及分 离新技术工 业化 78,750.00 15,000.00 63,750.00 与资产相关 "十三五"海 洋经济创新 发展示范项 目：三种海 洋微藻及其 系列产品研 发与产业链 协同 7,885,000.00 7,885,000.00 与资产相关 厦门市经济 和信息化 局：2016(第 23 批)国家 级企业技术 中心研发费 用资助资金 厦经信技术 [2017]134 号 4,500,000.00 2,625,000.00 1,875,000.00 与资产相关 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 153 战略性新兴 产业发展专 项资金（内 蒙古自治区 财政厅、内 蒙古自治区 发展和改革 委员会） 4,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关 微生物发酵 法生产花生 四烯酸 （ARA）工 艺研究与产 业化（呼和 浩特市财政 局） 349,999.88 50,000.04 299,999.84 与资产相关 自治区排污 费环境保护 专项资金 （锅炉烟气 除尘脱硫改 造）（呼和浩 特市财政 局） 1,399,999.88 200,000.04 1,199,999.84 与资产相关 2017 年中央 大气污染防 治专项资金 （煤场封闭 项目）（呼和 浩特市财政 局） 1,905,555.48 66,666.72 1,838,888.76 与资产相关 厦门市 2015 年第一批重 点"VA 中间 体六碳醇合 成新工艺及 分离新技术 工业化" 78,750.00 15,000.00 63,750.00 与资产相关 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 154 国家知识产 权优势、示 范企业工程 建设项目经 费 100,000.00 100,000.00 与资产相关 33、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 616,481,927.00 616,481,927.00 34、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 885,042,307.63 885,042,307.63 其他资本公积 240,071.32 240,071.32 合计 885,282,378.95 885,282,378.95 35、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 回购股票 100,026,127.46 100,026,127.46 合计 100,026,127.46 100,026,127.46 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 截至2019年11月27日，公司累计通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份6,547,156股，占公司总股本的 1.06%，支付的总金额为100,026,127.46元（含交易费用）。 36、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收 益当期转入 损益 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 155 一、不能重分类进损益的其他综 合收益 58,138,36 0.00 15,795,88 9.12 42,342,47 0.88 42,342,4 70.88 其他权益工具投资公允 价值变动 58,138,36 0.00 15,795,88 9.12 42,342,47 0.88 42,342,4 70.88 二、将重分类进损益的其他综合 收益 97,754,627. 66 -13,855,07 0.68 -2,643,854 .19 -12,537,18 4.69 1,325,968. 20 85,217,4 42.97 现金流量套期储备 -10,575,41 6.77 -2,643,854 .19 -7,931,562 .58 -7,931,5 62.58 外币财务报表折算差额 97,754,627. 66 -3,279,653 .91 -4,605,622 .11 1,325,968. 20 93,149,0 05.55 其他综合收益合计 97,754,627. 66 44,283,28 9.32 13,152,03 4.93 29,805,28 6.19 1,325,968. 20 127,559, 913.85 37、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 157,466,763.18 101,983,879.38 259,450,642.56 合计 157,466,763.18 101,983,879.38 259,450,642.56 38、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 1,261,564,024.78 873,840,381.30 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 168,144.01 调整后期初未分配利润 1,261,732,168.79 873,840,381.30 加：本期归属于母公司所有者的净利润 450,709,531.58 687,251,342.11 减：提取法定盈余公积 101,983,879.38 52,934,927.83 应付普通股股利 491,663,686.40 246,592,770.80 期末未分配利润 1,118,794,134.59 1,261,564,024.78 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 168,144.01 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 156 39、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,172,532,352.06 1,667,382,247.32 2,861,543,998.48 1,371,561,855.02 其他业务 19,252,581.39 7,410,276.59 11,078,720.95 5,497,278.83 合计 3,191,784,933.45 1,674,792,523.91 2,872,622,719.43 1,377,059,133.85 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 40、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 7,525,198.79 11,057,314.21 教育费附加 3,502,842.61 5,005,711.87 资源税 2,571,915.69 3,337,141.22 房产税 1,817,931.58 2,030,954.44 土地使用税 1,103,868.02 1,381,108.47 车船使用税 26,437.44 27,192.44 印花税 461,191.07 1,094,687.35 水利建设基金 958,318.78 905,580.55 水资源税 721,880.00 898,155.00 环境保护税 18,648.99 20,565.86 其他 2,177,995.94 1,062,058.27 合计 20,886,228.91 26,820,469.68 41、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及附加 77,988,002.36 53,398,570.19 运输装卸费 58,719,897.80 34,878,654.41 保险费 5,071,533.16 4,276,611.07 广告展览费 66,648,340.59 33,842,394.26 差旅费 5,726,269.20 3,380,363.40 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 157 办公费 1,851,739.25 2,647,988.74 包装费（物料消耗） 2,029,872.19 1,881,261.86 业务招待费 784,048.96 1,405,625.62 佣金 40,038,697.29 31,523,766.26 邮电费 771,459.84 580,863.20 报关检验费 1,445,592.41 1,478,156.96 渠道服务费 21,505.53 126,161.54 汽车费 270,270.59 251,885.50 会务费 10,566.04 9,433.96 租金 5,968,978.04 5,779,814.29 仓储费 445,377.36 165,329.27 其他 7,912,882.82 3,622,344.98 合计 275,705,033.43 179,249,225.51 42、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及附加 126,891,541.39 114,289,581.39 折旧 17,526,308.07 10,014,204.65 修理费 3,854,868.54 2,676,937.01 物料消耗 954,240.60 1,219,393.61 低耗品摊销 311,345.76 325,368.65 邮电费 1,448,498.37 2,146,931.57 办公费 9,550,188.39 12,443,409.34 差旅费 2,721,375.73 3,337,492.36 工会经费 2,262,804.74 2,039,628.42 社保费 7,632,356.36 7,234,515.85 聘请中介机构费 13,115,275.91 29,315,981.07 环保费 11,900,112.89 15,045,505.92 无形资产摊销 47,827,191.76 30,949,151.31 业务招待费 2,169,782.36 2,185,948.65 职工教育经费 955,829.85 769,716.70 仓库经费 1,652,753.88 1,628,793.03 保险费 5,254,538.82 5,847,649.98 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 158 水电暖费 3,453,455.88 2,272,729.39 董事会经费 234,784.33 236,100.00 残疾人就业保障金 447,722.52 376,049.47 企业年金 520,155.97 280,345.84 诉讼费 392,307.75 5,679,540.74 租赁费 8,123,920.91 5,798,303.96 其他 13,036,616.21 2,704,595.91 合计 282,237,976.99 258,817,874.82 43、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 研发机构人员收入 25,065,009.46 31,632,368.07 研发人员工资附加 611,852.72 896,509.33 新产品研发材料费 26,708,048.12 27,925,701.19 研发设备折旧费 2,733,010.99 2,628,074.89 研发人员培训、差旅费 184,480.57 144,918.81 委外研发费用 5,340,185.47 1,160,583.34 新产品研发动力费 1,295,633.74 1,548,201.32 研发人员社保 1,865,319.35 934,110.66 研发人员企业年金 96,042.04 87,107.67 其它研发费用 1,910,223.82 2,118,268.65 合计 65,809,806.28 69,075,843.93 44、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 49,993,508.55 27,804,701.16 减：利息收入 11,216,628.53 10,153,430.41 汇兑损益 -6,891,998.36 -39,716,556.75 其他 19,572,513.89 11,164,080.86 合计 51,457,395.55 -10,901,205.14 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 159 45、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 30,806,522.54 8,316,033.56 代扣个人所得税手续费 141,011.97 180,474.95 46、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -884,745.48 -1,552,773.28 处置长期股权投资产生的投资收益 10,882,318.78 理财产品产生的投资收益 9,243,854.25 7,731,225.67 合计 19,241,427.55 6,178,452.39 47、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 1,869,967.13 其他非流动金融资产 28,667,869.10 合计 30,537,836.23 48、信用减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -1,982,675.04 应收账款坏账损失 1,084,656.16 合计 -898,018.88 49、资产减值损失 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 160 一、坏账损失 -6,837,974.48 二、存货跌价损失 -3,532,932.38 -6,386,156.41 五、长期股权投资减值损失 -7,885,046.75 十二、无形资产减值损失 -42,162,526.23 十三、商誉减值损失 -274,245,905.45 -163,106,586.15 合计 -319,941,364.06 -184,215,763.79 50、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 5,971.63 -408,976.52 51、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 28,529,700.00 31,385,670.57 28,529,700.00 非流动资产处置利得合计 35,632.00 78,063.66 35,632.00 其他 5,256,845.13 2,848,475.83 5,256,845.13 合计 33,822,177.13 34,312,210.06 33,822,177.13 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 上市扶持奖 励 厦门市海沧 区财政局 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 1,000,000.00 与收益相关 参与制定行 业标准奖励 厦门市质量 技术监督局 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 100,000.00 与收益相关 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 161 2017-2018 国 家企业技术 中心评价结 果为优良 研 发费用资助 资金 厦门市经济 和信息化局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 300,000.00 与收益相关 2017 年企业 限下转限上 奖励金 厦门市海沧 区商务局 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 50,000.00 与收益相关 2016 年度经 营贡献奖励 资金 海沧区经信 局 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 12,477,300.0 0 与收益相关 2017 年市认 定企业技术 中心研发费 用资助奖励 金 市经信局 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 1,000,000.00 与收益相关 2017 年度企 业研发经费 补助资金 厦门市科学 技术局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 100,000.00 与收益相关 2017 年度经 营贡献奖励 资金 厦门市海沧 区经济和信 息化局 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 16,331,700.0 0 与收益相关 2018 年度经 营贡献奖励 资金 厦门市海沧 区经济和信 息化局 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 28,529,700.0 0 与收益相关 83167895 市 专利补贴 厦门市湖里 区科学技术 局 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 3,000.00 与收益相关 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 162 2017 年度稳 岗补贴 厦门市社会 保险管理中 心 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 7,216.97 与收益相关 第 80 届全国 药交会展位 费补助 福建省医药 行业协会 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 16,453.60 与收益相关 劳务协作奖 励金 厦门市湖里 区就业中心 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 2,000.00 与收益相关 第 81 届全国 药交会展位 费补助 福建省医药 行业协会 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 17,631.39 与收益相关 52、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 150,998.19 153,998.03 150,998.19 非流动资产处置损失合计 343,920.71 1,144,544.65 343,920.71 其他 2,255,180.89 1,501,550.67 2,255,180.89 合计 2,750,099.79 2,800,093.35 2,750,099.79 53、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 149,240,466.74 134,648,734.11 递延所得税费用 8,749,420.93 13,250,239.29 合计 157,989,887.67 147,898,973.40 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 163 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 611,861,432.70 按法定/适用税率计算的所得税费用 152,965,358.18 子公司适用不同税率的影响 -18,897,677.41 调整以前期间所得税的影响 900,000.00 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 23,022,206.90 所得税费用 157,989,887.67 54、其他综合收益 详见附注 36。 55、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收回保证金及代垫款 66,218,738.24 40,373,305.44 专项补贴、补助款 47,433,671.73 37,870,512.28 利息收入 11,216,628.53 7,867,233.50 营业外收入 4,821,838.53 2,848,475.83 合计 129,690,877.03 88,959,527.05 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用支出 202,988,791.44 137,830,280.53 营业外支出 2,406,179.08 1,655,548.70 财务费用支出 19,572,725.90 11,164,080.86 管理费用支出 112,457,027.48 126,375,617.51 合计 337,424,723.90 277,025,527.60 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 164 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 银行理财产品到期 1,156,100,000.00 1,284,000,000.00 合计 1,156,100,000.00 1,284,000,000.00 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 购买银行理财产品 1,247,100,000.00 1,228,000,000.00 合计 1,247,100,000.00 1,228,000,000.00 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 国际保函保证金 75,800,000.00 53,496,548.48 贷款保证金 26,724,878.00 合计 75,800,000.00 80,221,426.48 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 国际保函保证金 188,759,592.00 股票回购款 100,026,127.46 融资租赁款 350,038.31 1,289,212.45 合计 100,376,165.77 190,048,804.45 56、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 453,871,545.03 686,164,740.68 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 165 加：资产减值准备 320,839,382.94 184,215,763.79 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 72,214,881.29 65,517,585.76 无形资产摊销 47,969,655.93 32,511,155.44 长期待摊费用摊销 5,151,483.79 9,001,194.15 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“－”号填列） -5,971.63 1,069,413.94 固定资产报废损失（收益以“－” 号填列） 308,288.71 406,043.57 公允价值变动损失（收益以“－” 号填列） -30,537,836.23 财务费用（收益以“－”号填列） 43,101,510.19 -7,960,295.02 投资损失（收益以“－”号填列） -19,241,427.55 -6,178,452.39 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -13,831,885.66 857,328.93 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） 22,756,875.29 12,808,669.37 存货的减少（增加以“－”号填列） -18,638,358.61 -115,397,036.48 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） 5,200,712.96 -19,517,910.90 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） 29,221,317.84 43,376,614.48 经营活动产生的现金流量净额 918,380,174.29 886,874,815.32 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 395,526,630.71 223,403,452.35 减：现金的期初余额 223,403,452.35 281,303,580.24 现金及现金等价物净增加额 172,123,178.36 -57,900,127.89 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 166 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 5,100,000.00 其中： -- 厦门金达威体育文化传媒公司 5,100,000.00 其中： -- 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 5,100,000.00 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 395,526,630.71 223,403,452.35 其中：库存现金 117,561.42 104,964.32 可随时用于支付的银行存款 394,362,402.30 222,841,183.04 可随时用于支付的其他货币资金 1,046,666.99 457,304.99 三、期末现金及现金等价物余额 395,526,630.71 223,403,452.35 57、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 58、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 198,738,848.47 内保外贷保证金、国际保函保证金 固定资产 2,970,867.69 融资租赁 合计 201,709,716.16 -- 59、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 167 货币资金 -- -- 329,484,463.73 其中：美元 45,706,518.01 6.9762 318,857,810.94 欧元 682,928.09 7.8155 5,337,424.49 港币 新加坡元 1,022,290.40 5.1739 5,289,228.30 应收账款 -- -- 246,896,283.40 其中：美元 34,547,360.18 6.9762 241,009,294.05 欧元 465,374.79 7.8155 3,637,136.68 港币 新加坡元 434,846.57 5.1739 2,249,852.67 长期借款 -- -- 776,119,183.32 其中：美元 111,252,427.30 6.9762 776,119,183.32 欧元 港币 其他应收款 7,985,235.30 其中：美元 891,656.86 6.9762 6,220,376.58 新加坡元 341,108.01 5.1739 1,764,858.72 应付账款 91,057,186.74 其中：美元 12,886,008.36 6.9762 89,895,371.50 日元 1,100.83 7.8155 8,603.54 新加坡元 222,890.22 5.1739 1,153,211.70 其他应付款 17,700,737.31 其中：美元 2,513,117.11 6.9762 17,532,007.63 新加坡元 32,611.70 5.1739 168,729.68 一年内到期的非流动负债 53,834,063.11 其中：美元 7,712,056.23 6.9762 53,800,846.67 新加坡元 6,420.00 5.1739 33,216.44 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 重要境外经营实体 境外主要经营地 记账本位币 Doctor's Best Inc. 美国 美元 VitaBest Nutrition Inc. 美国 美元 Kingdomway Nutrition Inc. 美国 美元 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 168 Zipfizz Corporation 美国 美元 金达威控股有限公司 香港 港币 iHerb HongKong Limited 香港 美元 Vitakids Pte. Ltd. 新加坡 新加坡元 Pink of Health Pte. Ltd. 新加坡 新加坡元 60、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 本期用作确 认套期无效 部分基础的 被套期项目 公允价值变 动 现 金 流 量 套 期 储备 套 期 工 具 的 名 义 金 额 套期工具的账面价值 包含套期工具 的资产负债表 列示项目 本 期 用 作 确 认 套 期 无 效 部 分 基 础 的 套 期 工 具 公 允 价 值 变 动 计入其他综合 收益的套期工 具的公允价值 变动 计入当 期损益 的套期 无效部 分 包 含 已 确 认 的 套 期 无 效 部 分 的 利 润 表 列 示 项目 从 现 金 流 量 套 期 储 备 重 分 类 至 当 期 损 益 的 金额 包含重 分类调 整的利 润表列 示项目 资产 负债 利 率 掉期 10,575,416.77 衍生金融负债 10,575,416.77 61、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 与日常活动相关 29,426,388.45 递延收益 12,589,166.80 与日常活动相关 18,217,355.74 其他收益 18,217,355.74 与日常活动无关 28,529,700.00 营业外收入 28,529,700.00 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 62、其他 八、合并范围的变更 1、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 169 √ 是 □ 否 单位： 元 子公司 名称 股权处 置价款 股权处 置比例 股权处 置方式 丧失控 制权的 时点 丧失控 制权时 点的确 定依据 处置价 款与处 置投资 对应的 合并财 务报表 层面享 有该子 公司净 资产份 额的差 额 丧失控 制权之 日剩余 股权的 比例 丧失控 制权之 日剩余 股权的 账面价 值 丧失控 制权之 日剩余 股权的 公允价 值 按照公 允价值 重新计 量剩余 股权产 生的利 得或损 失 丧失控 制权之 日剩余 股权公 允价值 的确定 方法及 主要假 设 与原子 公司股 权投资 相关的 其他综 合收益 转入投 资损益 的金额 厦门金 达威体 育文化 传媒有 限公司 5,100,00 0.00 51.00% 协议转 让 2019 年 07 月 22 日 取得股 权转让 款和变 更登记 10,882,3 18.78 5,100,00 0.00 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 2、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 子公司名称 2019年合并期间 2018年合并期间 说明 艾贺博香港 2019.01-2019.12 2018.12-2018.12 新设 Zipfizz 2019.01-2019.12 2018.07-2018.12 收购 VK 2019.01-2019.12 2018.01-2018.12 股权比例由85%变更为95% PH 2019.01-2019.12 2018.01-2018.12 股权比例由85%变更为95% DRB PTE 2019.01-2019.05 2018.01-2018.12 注销 金达威体育 2019.01-2019.06 2018.01-2018.12 股权转让 金达威上海 2019.01-2019.12 无 新设 艾贺博上海 2019.01-2019.12 无 新设 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 170 3、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 1、内蒙古金达威 药业有限公司 内蒙古 内蒙古 生产制造 100.00% 设立 2、厦门鑫达威国 际贸易有限公司 厦门 厦门 贸易 100.00% 设立 3、厦门金达威生 物科技有限公司 厦门 厦门 生产制造 100.00% 设立 4、厦门佰盛特生 物科技有限公司 厦门 厦门 生产制造 71.67% 设立 5、厦门金达威电 子商务有限公司 厦门 厦门 贸易 100.00% 设立 6、金达威控股有 限公司 香港 香港 贸易 100.00% 设立 7、厦门金达威维 生素有限公司 厦门 厦门 生产制造 100.00% 设立 8、KUC Holding 美国 美国 投资 100.00% 设立 9、Kingdomway America LLC 美国 美国 贸易 100.00% 设立 10、Doctor's Best Inc. 美国 美国 贸易 96.11% 收购 11、VitaBest Nutrition Inc. 美国 美国 生产制造 100.00% 设立 12、Kingdomway Nutrition Inc. 美国 美国 贸易 51.00% 设立 13、Kingdomway Pte. Ltd. 新加坡 新加坡 投资 100.00% 设立 14、迪诺宝（厦 门）国际贸易有 限公司 厦门 厦门 贸易 100.00% 设立 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 171 15、Vitakids Pte. Ltd. 新加坡 新加坡 贸易 95.00% 收购 16、Pink of Health Pte. Ltd. 新加坡 新加坡 贸易 95.00% 收购 17、北京盈奥营 养食品有限公司 北京 北京 贸易 70.00% 设立 18、Kingdomway USA Corp. 美国 美国 投资 100.00% 设立 19、Zipfizz Corporation 美国 美国 贸易 100.00% 收购 20、iHerb HongKong Limited 香港 香港 贸易 51.00% 设立 21、金达威（上 海）营销策划有 限公司 上海 上海 贸易 100.00% 设立 22、艾贺博（上 海）营销策划有 限公司 上海 上海 贸易 51.00% 设立 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 Doctor's Best Inc. 3.89% 3,758,604.85 285,359.64 14,362,347.32 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 Doctor's Best Inc. 395,102, 557.74 132,230, 042.81 527,332, 600.55 73,687,3 47.85 57,434,7 06.27 131,122, 054.12 362,566, 736.34 133,942, 903.84 496,509, 640.18 140,321, 476.19 49,145,4 33.74 189,466, 909.93 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 172 Doctor's Best Inc. 649,742,712. 60 90,886,644.4 5 96,622,234.0 6 67,852,392.1 9 589,261,162. 33 97,825,090.7 9 112,698,681. 00 85,599,588.6 6 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 公司通过KPL完成VK及PH第四次股权交割，普通股持股比例由85%上升到95%。根据协议，KPL无需支付交易对价，卖方 向KPL退回74万新加坡元。 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 173 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 十、与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 1. 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在 签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可 获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在 监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在 额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。 2. 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风 险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 （2）汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支 出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。 3. 流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥 有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 174 证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （一）交易性金融资产 123,869,967.13 123,869,967.13 1.以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产 123,869,967.13 123,869,967.13 （1）债务工具投资 123,869,967.13 123,869,967.13 （三）其他权益工具投资 71,268,780.00 756,220,080.00 827,488,860.00 （四）应收款项融资 43,783,279.00 43,783,279.00 （五）其他非流动金融资 产 78,667,869.10 78,667,869.10 持续以公允价值计量的 资产总额 115,052,059.00 958,757,916.23 1,073,809,975.23 （六）交易性金融负债 10,575,416.77 10,575,416.77 持续以公允价值计量的 负债总额 10,575,416.77 10,575,416.77 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 第二层次公允价值计量的应收款项融资系公司持有的应收票据，期末以票据的票面金额作为公允价值，票据的票面金额是除 第一层次输入值外直接或间接可观察的输入值。 第二层次公允价值计量的其他权益工具投资系公司持有的本期存在增资或转让的非上市公司股权，期末以本期外部投资者增 资或转让协议作价作为公允价值，外部投资者增资和转让协议作价是除第一层次输入值外直接或间接可观察的输入值。 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 第三层次公允价值计量的交易性金融资产系公司持有的理财产品，以预期收益率预测未来现金流量作为公允价值，预期收益 率为不可观察输入值。 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 175 第三层次公允价值计量的其他权益工具投资系公司持有的非上市公司股权，以现金流量折现法和上市公司比较法评估的价值 作为公允价值，评估的价值为不可观察输入值。 第三层次公允价值计量的其他非流动金融资产系公司持有的合伙企业股权，期末以合伙企业的以公允价值计量的财务报告中 的所有者权益作为公允价值，合伙企业的财务报告中的所有者权益是不可观察的输入值。 第三层次公允价值计量的衍生金融负债系公司持有的现金流量套期工具，期末以银行提供的掉期交易估值报告作为公允价值 估值依据，该报告是按照未来现金流量折现及同期限利率掉期产品的市场价格为基础计算编制，该公允价值是不可观察的输 入值。 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次： 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 上海燃卡贸易有限公司 本公司的联营企业，公司的董事及高级管理人员担任其董事 及监事 舞昆健康食品株式会社 本公司的联营企业，公司的董事及高级管理人员担任其董事 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 176 Labrada Bodybuilding Nutrition,Inc. 本公司子公司的联营企业 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 中牧实业股份有限公司 本公司持股 5%以上的股东，其公司的董事及高级管理人员担 任公司董事及监事,实施重大影响 厦门特工开发有限公司 本公司持股 5%以上的股东 厦门金达威体育文化传媒有限公司 控制股东投资的企业 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 舞昆健康食品株式 会社 采购商品 8,543,795.33 否 2,980,843.52 Labrada Bodybuilding Nutrition,Inc.（美 国） 采购商品 1,184,025.87 否 930,569.31 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 中牧实业股份有限公司 销售商品 69,108,038.64 105,193,970.08 舞昆健康食品株式会社 销售商品 84,572.53 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 177 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 12,878,288.35 11,815,454.22 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 178 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付账款 舞昆健康食品株式 会社 1,684,487.90 452,830.86 预付账款 Labrada Bodybuilding Nutrition,Inc.（美国） 238.11 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 1）本公司于2018年6月以10,310,000.00美元银行定期存单为质押，取得建设银行厦门市海沧支行的国际保函，为全资子公司 KUC Holding取得纽约建行40,000,000.00美元贷款提供担保，期限为三年。 2）本公司于2018年9月以117,000,000.00人民币银行定期存单为质押，取得建设银行厦门市海沧支行的国际保函，为全资子 公司KUC Holding取得纽约建行60,000,000.00美元贷款提供担保，期限为五年。 3）控股子公司Doctor’s best Inc. 以其全部资产为抵押，于2018年8月从Union Bank取得三年期长期借款，截至本期末借款余 额7,854,166.70美元；其中3,250,000.01美元划分到“一年内到期的非流动负债” 科目，长期借款科目余额4,604,166.69美元。 4）全资子公司Zipfizz Corporation 以其全部资产为抵押，于2018年8月从Union Bank取得三年期长期借款，截至本期末借款 余额10,673,611.08美元；其中4,416,666.67美元划分到“一年内到期的非流动负债”科目，长期借款科目余额6,256,944.41美元。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 2011年3月22日，日本Kaneka公司（Kaneka Corporation）向美国加州中央区地方法院提起诉讼，指控公司在内的数家公司侵 犯了其在美国注册的7.910.340号专利（“340专利”）一项或多项权利。2018年4月21日，公司收到地方法院的法官S.James Otero 正式发布的地方法院案件的判决书。据此判决书：1、公司不侵犯340号专利所称的权利要求；2、特此可再诉地驳回其他所 有索赔、反诉、辩护或其他主张的事项。至此，地方法院的诉讼案审理结束。Kaneka公司已就地方法院的判决提起上诉。 2019年5月13日，美国联邦巡回上诉法院对Kaneka公司诉厦门金达威集团有限责任公司的专利侵权案中Kaneka的上诉作出判 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 179 决，维持地方法院作出的金达威不侵犯Kaneka的涉案专利的判决。2019年6月13日，Kaneka提交了要求重审的请求。2019年 7月26日，金达威提交了对Kaneka的重审请求的反对文书。2019年8月12日，美国联邦巡回上诉法院拒绝了Kaneka的重审请 求。2020年1月10日，Kaneka向美国最高院请求提交保密版的上诉请求。2020年2月24日，美国最高院否决了Kaneka的这个 请求。2020年3月17日，Kaneka向美国最高院提交公开版的上诉请求，目前美国最高院还没有决定是否接受Kaneka的上诉。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十四、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 重要的对外投资 本公司于 2020 年 3 月 3 日收 到北京华泰瑞合医疗产业投 资中心(有限合伙)第1次分配 35,806,249.11 元。根据合伙 协议的约定此次分配用于返 还合伙人累计实缴出资额。 0.00 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 180 自然灾害 2020 年 1 月发生新型冠状病 毒肺炎疫情（以下简称“新冠 疫情”），公司制定并下发关 于防范新型冠状病毒的通 知、新型冠状病毒疫情防控 暂行管理办法，做好宣传、 引导与管理，严格人员管理、 门卫管理、个人防护管理、 卫生消毒管理等，随时了解 员工的健康情况。各地子公 司积极与地方政府对接，深 入了解政府防控过程中的各 项工作，已全部恢复生产。 自 2020 年 3 月全球新型冠状 肺炎疫情爆发以来，公司紧 密跟进境外子公司人员安全 及疫情防控的情况。现阶段 海外子公司，除非生产员工 居家远程办公外，与生产相 关的人员、物流及仓储人员、 商场促销人员正常办公。目 前海外子公司无人员确诊。 综上，公司国内外各业务主 体正常经营，在手订单的执 行和交付未因疫情受到明显 影响。公司将持续关注疫情 变化及日常生产经营情况。 0.00 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 365,960,862.60 经审议批准宣告发放的利润或股利 365,960,862.60 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 181 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十五、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部间抵销 合计 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 182 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 6,043,52 4.58 46.63% 6,043,52 4.58 100.00% 27,506,81 0.96 8.57% 10,614,27 2.66 38.59% 16,892,538. 30 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 6,917,97 9.49 53.37% 3,395,04 7.00 49.08% 3,522,932 .49 293,426,3 25.09 91.43% 4,660,067 .56 1.59% 288,766,25 7.53 其中： 组合 1-关联方应收 账款 143,264,8 38.90 44.64% 143,264,83 8.90 组合 2-按逾期账龄 计提坏账准备的应 收账款 6,917,97 9.49 53.37% 3,395,04 7.00 49.08% 3,522,932 .49 150,161,4 86.19 46.79% 4,660,067 .56 3.10% 145,501,41 8.63 合计 12,961,5 04.07 100.00% 9,438,57 1.58 3,522,932 .49 320,933,1 36.05 100.00% 15,274,34 0.22 305,658,79 5.83 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 客户 1 6,043,524.58 6,043,524.58 100.00% 有客观证据表明已经发 生信用减值 合计 6,043,524.58 6,043,524.58 -- -- 按单项计提坏账准备： 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 183 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：按逾期账龄计提坏账准备的应收账款 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 账期内 1,213,858.79 6,069.29 0.50% 逾期 1-30 天（含 30 天） 462,522.06 9,250.44 2.00% 逾期 31-90 天（含 90 天） 27,904.80 1,116.19 4.00% 逾期 91-180 天（含 180 天） 212,338.38 21,233.84 10.00% 逾期 181-365 天（含 365 天） 2,054,536.76 410,907.35 20.00% 逾期 1 至 2 年（含 2 年） 697.63 348.82 50.00% 逾期 2 年以上 2,946,121.07 2,946,121.07 100.00% 合计 6,917,979.49 3,395,047.00 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 3,971,160.79 1 年以内（含 1 年） 3,971,160.79 1 至 2 年 697.63 2 至 3 年 6,336,458.88 3 年以上 2,653,186.77 3 至 4 年 30,806.90 4 至 5 年 469,498.26 5 年以上 2,152,881.61 合计 12,961,504.07 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 184 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 应收账款坏账准备 15,274,340.22 5,835,768.64 9,438,571.58 合计 15,274,340.22 5,835,768.64 9,438,571.58 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 第一名 6,043,524.58 46.63% 6,043,524.58 第二名 1,553,652.76 11.99% 310,730.55 第三名 1,226,000.00 9.46% 1,226,000.00 第四名 760,405.79 5.87% 3,802.03 第五名 686,689.83 5.30% 686,689.83 合计 10,270,272.96 79.25% 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 185 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 10,914,128.75 其他应收款 142,726,790.44 24,090,876.96 合计 142,726,790.44 35,005,005.71 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 10,914,128.75 合计 10,914,128.75 2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 186 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 应收关联方款项 150,432,182.00 19,960,000.00 保证金 6,601,520.00 6,651,520.00 租赁押金 472,227.75 469,234.00 代垫费用 327,889.40 39,169.40 备用金 57,414.29 316,342.02 其他 53,629.01 52,798.62 合计 157,944,862.45 27,489,064.04 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 44,599.97 3,300,760.00 52,827.11 3,398,187.08 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期计提 144,360.00 11,705,560.07 11,849,920.07 本期转回 30,035.14 30,035.14 2019 年 12 月 31 日余额 14,564.83 3,445,120.00 11,758,387.18 15,218,072.01 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 187 1 年以内（含 1 年） 130,858,036.17 1 年以内（含 1 年） 130,858,036.17 1 至 2 年 7,471,227.75 2 至 3 年 12,960,000.00 3 年以上 6,655,598.53 4 至 5 年 6,601,520.00 5 年以上 54,078.53 合计 157,944,862.45 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其他应收款坏账准 备 3,398,187.08 11,849,920.07 305,355.01 15,218,072.01 合计 3,398,187.08 11,849,920.07 305,355.01 15,218,072.01 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 第一名 应收关联方款项 82,578,859.59 1 年以内 52.28% 第二名 应收关联方款项 64,508,512.57 3 年以内 40.84% 8,745,308.65 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 188 第三名 保证金 6,601,520.00 4-5 年 4.18% 3,300,760.00 第四名 应收关联方款项 3,344,809.84 2-3 年 2.12% 3,344,809.84 第五名 保证金 471,227.75 1-2 年 0.30% 9,424.56 合计 -- 157,504,929.75 -- 99.72% 15,400,303.05 6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,214,850,114.85 34,000,000.00 2,180,850,114.85 1,936,638,486.85 25,100,000.00 1,911,538,486.85 对联营、合营企 业投资 19,834,895.50 19,444,550.00 390,345.50 21,697,851.29 19,444,550.00 2,253,301.29 合计 2,234,685,010.35 53,444,550.00 2,181,240,460.35 1,958,336,338.14 44,544,550.00 1,913,791,788.14 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额(账面 价值) 本期增减变动 期末余额(账面价 值) 减值准备期末 余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 内蒙古金达威 药业有限公司 289,007,200.00 289,007,200.00 厦门鑫达威国 际贸易有限公 司 10,000,000.00 10,000,000.00 厦门金达威生 物科技有限公 司 36,000,000.00 36,000,000.00 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 189 厦门佰盛特生 物科技有限公 司 7,166,700.00 7,166,700.00 厦门金达威电 子商务有限公 司 20,000,000.00 厦门金达威维 生素有限公司 128,000,000.00 128,000,000.00 金达威控股有 限公司 12,402,046.00 42,607,628.00 55,009,674.00 Kingdomway USA LLC 719,477,414.73 719,477,414.73 Kingdomway PTE.LTD 19,780,976.12 19,780,976.12 迪诺宝（厦门） 国际贸易有限 公司 6,100,000.00 6,100,000.00 厦门金达威体 育文化传媒有 限公司 5,100,000.00 -5,100,000.00 北京盈奥营养 食品有限公司 14,000,000.00 14,000,000.00 14,000,000.00 Kingdomway USA CORP. 669,604,150.00 235,704,000.0 0 905,308,150.00 金达威（上海） 营销策划有限 公司 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 1,911,538,486.8 5 283,311,628.0 0 5,100,000.00 8,900,000.00 2,180,850,114.85 34,000,000.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额(账 面价值) 本期增减变动 期末余额(账 面价值) 减值准备期 末余额 追加 投资 减少投资 权益法下确 认的投资损 益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提 减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 190 上海燃卡 贸易有限 公司 1,939,649.43 -1,939,649.43 19,444,550.00 舞昆健康 食品株式 会社 313,651.86 76,693.64 390,345.50 小计 2,253,301.29 -1,862,955.79 390,345.50 19,444,550.00 合计 2,253,301.29 -1,862,955.79 390,345.50 19,444,550.00 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 172,886,985.23 167,833,038.97 1,630,356,136.71 1,603,727,282.59 其他业务 23,926,914.20 16,965,313.20 33,681,444.96 30,337,860.54 合计 196,813,899.43 184,798,352.17 1,664,037,581.67 1,634,065,143.13 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 1,018,300,000.00 537,000,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -1,862,955.79 -1,704,510.89 理财产品产生的投资收益 8,463,959.57 7,694,536.60 合计 1,024,901,003.78 542,990,025.71 6、其他 十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 191 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -302,317.08 主要系处置闲置固定资产的损失 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 59,336,222.54 收到的与收益相关的政府补助，以及与 资产相关的政府补助摊销 委托他人投资或管理资产的损益 9,243,854.25 收到的购买理财产品的收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,991,678.02 主要系新加坡公司收到前股东赔款 减：所得税影响额 13,385,046.19 按各公司税率计算的所得税影响额 少数股东权益影响额 85,647.76 控股子公司少数股东权益影响额 合计 57,798,743.78 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 15.24% 0.73 0.73 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 13.29% 0.64 0.64 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 厦门金达威集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 192 第十三节 备查文件目录 （一）载有公司董事、高级管理人员签名确认的2019年年度报告正本。 （二）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （三）载有立信会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （四）报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （五）以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。