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完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 03 月 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人池宇峰、主管会计工作负责人曾映雪及会计机构负责人(会计主 管人员)闫晗声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司已在本报告中详细描述未来将面临的主要风险及应对措施，详情请查 阅本报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”部分，请 投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 1,314,673,292 为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.8880 元（含税），送红股 0 股（含税），不以 公积金转增股本。 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 11 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 30 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 66 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 76 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 76 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 77 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 86 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 93 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 94 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 201 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、完美环球、完美世界 指 公司原名为完美环球娱乐股份有限公司，现已更名为完美世界股份有限公司 完美影视、完美世界影视 指 北京完美影视传媒有限责任公司 完美世界游戏 指 原名为上海完美世界网络技术有限公司，现已更名为完美世界游戏有限责任 公司；2016 年重大资产重组之发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易 等相关文件中曾简称为完美世界 快乐永久 指 石河子快乐永久股权投资有限公司 天津广济 指 天津广济企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 天津嘉冠 指 天津嘉冠企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 分享星光 指 天津分享星光股权投资基金合伙企业(有限合伙) 浙江创新 指 浙江创新产业股权投资合伙企业（有限合伙） 凯泰成长 指 杭州凯泰成长创业投资合伙企业（有限合伙） 凯泰创新 指 杭州凯泰创新投资合伙企业（有限合伙） 华景光芒 指 天津华景光芒创业投资合伙企业（有限合伙） 华创盛景 指 北京华创盛景投资中心（有限合伙） 深圳鹏瑞 指 深圳市鹏瑞投资集团有限公司 完美数字科技 指 完美世界（北京）数字科技有限公司 石河子骏扬 指 石河子市骏扬股权投资合伙企业（有限合伙） 完美影管 指 完美世界（重庆）影院管理有限责任公司 今典院线 指 北京时代华夏今典电影院线发展有限责任公司 今典影城 指 北京今典四道口影城管理有限公司 今典文化 指 北京时代今典影视文化有限公司 金磊股份 指 浙江金磊高温材料股份有限公司，后更名为完美环球娱乐股份有限公司，现 已更名为完美世界股份有限公司 员工持股计划（一） 指 长城完美二号定向资产管理计划（代表员工持股计划（认购配套融资方式）） （一） 员工持股计划（二） 指 长城完美三号定向资产管理计划（代表员工持股计划（认购配套融资方式）） （二） 招商财富资管计划 指 招商财富-招商银行-完美 1 号专项资产管理计划 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 完美世界 股票代码 002624 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 完美世界股份有限公司 公司的中文简称 完美世界 公司的外文名称（如有） Perfect World Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） PWRD 公司的法定代表人 池宇峰 注册地址 浙江省湖州市德清县钟管镇龙山路 117 号 注册地址的邮政编码 313200 办公地址 北京市朝阳区北苑路 86 号完美世界大厦 办公地址的邮政编码 100101 公司网址 电子信箱 zhengquanbu@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王巍巍 钱婷娜 联系地址 北京市朝阳区北苑路 86 号完美世界大厦 北京市朝阳区北苑路 86 号完美世界大厦 电话 010-57806688 010-57806688 传真 010-57805227 010-57805227 电子信箱 zhengquanbu@ zhengquanbu@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券事业及企业沟通部 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 913300007044605152(1/1) 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 2014 年 12 月 19 日，公司完成重大资产重组，主营业务由耐火材料生产销售变更 为影视剧的制作发行。2015 年 5 月 4 日，公司完成了工商变更登记手续，具体详 见公司 2015 年 3 月 16 日披露的《关于完成工商登记变更的公告》（2015-019）。 2016 年 4 月，公司完成重大资产重组，主营业务由影视剧的制作发行变更为网络 游戏的研发、发行和运营；电视剧、电影的制作、发行及衍生业务；艺人经纪服 务及相关服务业务。2016 年 7 月，公司完成了工商变更登记手续，具体详见公司 2016 年 7 月 26 日披露的《关于完成工商登记变更的公告》（2016-094）。 历次控股股东的变更情况（如有） 2015 年 3 月 12 日，公司控股股东由陈连庆、陈根财、姚锦海变更为快乐永久； 2016 年 4 月 28 日，公司控股股东由快乐永久变更为完美数字科技、快乐永久； 2016 年 6 月 16 日，公司控股股东由完美数字科技、快乐永久变更为完美数字科 技、快乐永久、池宇峰。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 3 层 签字会计师姓名 于长江、龙晶羽 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 国信证券股份有限公司 北京市西城区金融街兴盛街 六号七层 蔡军强、陈敬涛 2014 年 12 月 8 日至 2017 年 12 月 31 日 国信证券股份有限公司 北京市西城区金融街兴盛街 六号七层 蔡军强、马凯 2016 年 4 月 28 日起至 2017 年 12 月 31 日 国信证券股份有限公司 北京市西城区金融街兴盛街 六号七层 蔡军强、马凯 2016 年 12 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增 减 2014 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 营业收入（元） 6,158,831,750. 74 1,129,371,418. 10 4,893,068,813. 53 25.87% 925,784,337.73 4,671,491,267. 47 归属于上市公司股东的净利 润（元） 1,166,313,135. 54 288,447,303.69 134,439,277.28 767.54% 190,190,830.06 651,071,375.46 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润（元） 787,894,344.74 246,297,077.57 246,297,077.57 219.90% 188,221,441.29 188,221,441.29 经营活动产生的现金流量净 额（元） 1,154,900,313. 16 198,336,843.73 843,253,337.84 36.96% -227,648,921.0 0 822,021,887.20 基本每股收益（元/股） 0.96 0.59 0.12 700.00% 0.66 0.72 稀释每股收益（元/股） 0.96 0.59 0.12 700.00% 0.66 0.72 加权平均净资产收益率 26.73% 32.05% 8.45% 18.28% 27.62% 32.93% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年 末增减 2014 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 16,297,492,815 .29 3,030,764,218. 06 4,928,969,888. 27 230.65% 1,646,492,153. 52 4,339,251,034. 22 归属于上市公司股东的净资 产（元） 7,214,308,128. 10 1,025,750,189. 91 1,117,423,978. 65 545.62% 755,669,932.37 2,072,565,829. 64 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 1、公司通过发行股份购买资产的方式完成对完美世界游戏业务的收购，构成同一控制下企业合并，按照会计准则相关规定 对 2014 年、2015 年财务数据进行了追溯调整。2、根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损 益》，2016 年 4 月 29 日前完美世界游戏业务实现的损益构成非经常性损益，在非经常性损益中予以列示。 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 978,792,515.69 1,135,836,506.20 1,427,554,915.73 2,616,647,813.12 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 归属于上市公司股东的净利润 199,342,159.48 182,892,729.94 335,180,642.66 448,897,603.46 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 8,265,190.27 75,910,407.34 295,365,732.29 408,353,014.84 经营活动产生的现金流量净额 -2,564,044.03 86,420,734.09 361,148,617.72 709,895,005.38 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 √ 是 □ 否 2016年4月公司通过发行股份购买资产的方式完成对完美世界游戏业务的收购，构成同一控制下企业合并，按照会计准则相 关规定对2016年一季度财务数据进行了追溯调整。 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 30,633,170.74 3,849,605.60 -12,993.34 固定资产、无形资产 及子公司处置收益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 85,753,641.77 43,704,030.00 20,655,268.36 委托他人投资或管理资产的损益 10,073,880.82 1,061,536.99 1,042,571.05 理财产品收益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 233,270,167.34 -225,161,054.35 443,955,079.92 同一控制下合并完美 世界游戏 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,970,218.28 13,290,227.35 968,531.18 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -8,836,682.18 减：所得税影响额 18,286,686.87 15,103,119.53 5,712,951.91 少数股东权益影响额（税后） -29,004,398.72 -66,500,973.65 -10,791,111.09 合计 378,418,790.80 -111,857,800.29 462,849,934.17 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 报告期内，公司的主要业务包括：网络游戏的研发、发行和运营；电视剧、电影的制作、发行及衍生业务；综艺娱乐业 务；艺人经纪服务及相关服务业务。 报告期内，公司以“精品”战略为导向，通过内生增长和外延发展相结合的方式，立足自主发展并积极利用战略合作、资 本整合等多种手段，打造国内领先的综合性娱乐航母。 游戏业务板块，公司的端游业务保持了稳定的收入和玩家活跃度，移动游戏业务发行了如《倚天屠龙记》、《诛仙手游》、 《火炬之光》等多款精品游戏，主机游戏持续稳定发展；影视业务板块，公司坚持“精品”路线，出品了《神犬小七》第二季、 《你好，乔安》、《麻辣变形计》、《射雕英雄传》、《娘道》、《思美人》、《我的！体育老师》、《灵魂摆渡》等多款 优质电视剧、网剧，《极限挑战2》、《跨界歌王》、《跨界喜剧王》等精品综艺节目，并大力发展电影业务，同时开始布 局院线、影院等渠道资源。 资本运作方面，公司通过发行股份购买资产实现大股东优质游戏资产注入，实现了业务版图从影视内容制作到“影游结 合”、“影游联动”的拓展；通过收购今典院线、今典影院、今典文化，获得了优质的渠道资源，初步构建了全国化的影院布 局；之后又收购了金华时代国际影城有限公司（以下简称 “金华时代”）等八家影城，进一步推动了“内容+渠道”的深度融合 和战略外延。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 股权资产增加主要系对重庆盛美四号影视产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）、 祖龙（天津）科技有限公司投（增）资以及权益法确认投资收益所致 固定资产 固定资产增加主要系收购今典院线及其他院线资产所致 无形资产 正常摊销 在建工程 在建工程减少主要系工程完工所致 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 1．“影视+游戏”、“内容+渠道”的泛娱乐生态圈 报告期内，公司通过发行股份购买资产实现了游戏及影视业务的整合，整合完成后公司实现了产业链资源共享，构建起 了以IP资源为核心的多样化产业结构，完成了文化产业链的横向布局。自此，公司旗下的业务涵盖了客户端游戏、移动端游 戏、主机游戏、网页游戏等的研发、发行和运营；电视剧、电影的制作、发行及衍生业务；综艺娱乐业务；艺人经纪服务及 相关服务业务。此后，公司收购了今典院线、今典影院、金华时代等优质院线、影院资产，获得了优质的渠道资源，整合了 纵向产业链，进一步强化业务板块之间的联动效应，逐步打造起“内容+渠道”的泛娱乐业务生态圈。 2．以全球化为导向，实现全方位、多版图布局 公司以全球化为导向，依托现有的业务网络和品牌影响力，通过合理有效的资本运作方式，在全球范围内寻找合作伙伴， 通过内生式纵向深度开发和外延式横向全球拓展的方式，实现了全方位、多版图布局。影视业务方面，2016年公司借助和美 国环球影业的合作开启了公司在影视业务领域的全球化战略之路；游戏业务方面，公司继续秉承“全球制作、全球发行、全 球伙伴”的战略，在荷兰、美国、日本、新加坡、马来西亚等国家运营多家子公司，游戏产品出口至全球100多个国家和地区。 公司推出的《无冬OL》主机版，即为结合国内道具收费制模式的丰富经验，利用欧美主机游戏研发团队研发的“全球制作、 全球发行”的经典之作。公司致力于以创新和领先的技术、高质量的产品实现全球资源整合，打造具有全球知名度的影视游 戏综合品牌。 3．秉承“精品化”战略，不断提升市场竞争力 近年来，随着市场游戏及影视产品供给的增加、用户需求的提升，产品品质的精良程度在市场竞争中的作用越发凸显。 公司成立以来一直坚持以“精品化”为战略导向，游戏业务方面，公司将产品定位于高品质、长生命周期的精品游戏，报告期 内推出了《诛仙手游》、《倚天屠龙记》、《射雕英雄传》、《火炬之光》、《最终幻想》等优秀的游戏作品，受到了广大 玩家的欢迎；影视业务方面，公司出品的影视作品均保持了较高的质量水准，报告期内出品了《神犬小七》第二季、《你好， 乔安》、《麻辣变形计》、《射雕英雄传》、《娘道》、《思美人》、《我的！体育老师》、《灵魂摆渡》等优质电视剧、 网剧，引进了海外优秀影片《分歧者3：忠诚世界》，推出《极限挑战》第二季、《跨界歌王》、《跨界喜剧王》等精品综 艺节目，获得了市场的一致好评。 4．拥有国内领先的IP资源储备、开发及运营实力 公司深耕细作多年，拥有了国内领先的IP资源储备，具有强大的IP资源开发及运营实力。游戏业务方面，公司先后打造 了“完美世界”、“神魔大陆”等多款广受市场青睐的自主IP。同时，公司在全球范围内设立了业务拓展团队，储备了如“星际 迷航”、“无冬之夜”、“火炬之光”、“最终幻想”、“诛仙”、“笑傲江湖”、“射雕英雄传”、“倚天屠龙记”等大量国内外知名IP资 源。影视业务方面，公司拥有国内领先的创意和创作团队，近几年先后创作了《男人帮》、《咱们结婚吧》、《北京青年》、 《老有所依》、《打狗棍》、《青年医生》、《神犬小七》系列、《麻辣变形记》、《大秧歌》、《咱们相爱吧》、《你好， 乔安》、《射雕英雄传》、《思美人》、《娘道》、《我的！体育老师》等优秀电视剧，《灵魂摆渡》等优秀网剧，《极限 挑战》、《跨界歌王》、《跨界喜剧王》等优秀综艺节目，在影视业务方面具备持续的IP创作及运营能力 丰富优质的IP资源为公司业务的持续快速发展打下了坚实的基础，强大的IP开发、运营能力则为公司业务持续发展壮大 提供了强有力的保障。公司凭借业内领先的技术优势，可对同一题材根据需要进行跨平台系列化开发，打造多元化的产品布 局，从而增强同一IP的热度，延长同一IP的生命周期，最大化的挖掘IP的内在价值。如公司旗下端游大作《诛仙》上线十余 年仍保持着稳定的收入，报告期内又推出《诛仙手游》，不仅在移动游戏市场中大获成功，对于提升《诛仙》端游产品的热 度、延长其生命周期也起到了积极的共振作用；影视方面，《神犬小七》系列电视剧热播后，公司积极联合北京儿童艺术剧 院推出《神犬小七》系列儿童音乐剧，进一步扩大了《神犬小七》系列IP的知名度，实现了同一IP跨领域运营的格局。 5．拥有一支经验丰富、稳定性高、凝聚力强的国际化管理团队 得益于公司强大的平台优势及富有吸引力的企业文化，公司的核心团队持续保持稳定。经过多年的沉淀，核心管理团队 积累了强大的技术开发能力和丰富的市场运作经验，具有国际化视野并对游戏、影视行业有着敏锐的洞察力、判断力，能够 制定符合公司发展需要的战略路径，并通过公司的管理、协同机制，实现公司的战略目标。 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 近年来，随着文化产业在国家战略地位中的提升，产业链不断完善，居民文化消费水平持续提高、消费观念不断升级， “泛娱乐化”成为文化产业发展的主流模式。报告期内，公司通过发行股份收购大股东优质游戏资产，将业务版图从影视板块 拓宽至游戏行业，打造起“影视+游戏”的双内容制作平台，成为国内领先的“影游联动”公司；通过收购今典院线、今典影院、 金华时代等优质院线资产，积极布局渠道资源，自此“内容+渠道”的 “泛娱乐文化产业平台”已经成型。 二、主营业务分析 1、概述 报告期内公司主要业务板块的进展情况如下： （一）游戏业务板块 报告期内，公司游戏业务实现收入470,359.62万元，较上年同比增长24.97%。 端游方面，《诛仙》、《完美世界国际版》、《DOTA2》持续保持稳定的收入和玩家活跃度。同时，公司获得了国际 电竞游戏大作《CS:GO（反恐精英：全球攻势）》 在中国大陆的独家运营代理权，深化电竞领域布局。 移动游戏方面，公司成功发行多款精品游戏，《射雕英雄传》、《倚天屠龙记》、《诛仙手游》、《火炬之光》、《最 终幻想》等均受到了广大玩家的一致好评。 主机游戏方面，《无冬OL》Xbox版持续受到海内外主机玩家的欢迎，报告期内，《无冬OL》推出PS4版本，满足更多 玩家需求的同时，为公司带来了更大的收益。 VR硬件的逐渐破局，提升了内容方面的需求，为VR游戏的发展创造了机遇。报告期内，公司推出首款VR游戏 《Subnautica》，积极布局VR游戏领域，为VR游戏的后续发力积累了经验。 （二）影视业务板块 报告期内，公司影视业务实现收入145,523.56万元，较上年同比增长28.85%。 电视剧方面，公司延续精品电视剧路线，报告期内出品了《神犬小七》第二季、《你好，乔安》、《麻辣变形计》、《射 雕英雄传》、《思美人》、《娘道》、《我的！体育老师》、《灵魂摆渡》等精品电视剧、网剧。其中，《神犬小七》第二 季、《麻辣变形计》先后在湖南卫视暑期档热播，取得同时段收视率第一的好成绩；《灵魂摆渡》在爱奇艺播出首日即点击 量破亿；《射雕英雄传》在东方卫视热播，获得口碑、收视率双丰收；《思美人》、《娘道》、《我的！体育老师》不久也 将与观众见面；《深海利剑》、《神犬小七》第三季等项目也按计划推进中。 电影方面，报告期内公司推出了《极限挑战》，并引进了《分歧者3：忠诚世界》，既赢得了观众口碑，又获得了的票 房收入。此外，公司投资制作的《非凡任务》也将于2017年3月底正式上映。 综艺方面，报告期内公司参与投资制作了《极限挑战2》、《跨界歌王》、《跨界喜剧王》等综艺节目，均取得了较高 的收视率，受到了观众的好评。同时，公司参与投资制作的《向往的生活》、《欢乐中国人》也于2017年初正式与观众见面， 赢得了良好的口碑及收视率。 院线方面，公司先后收购了今典院线、今典影院、金华时代等院线及影院资产，在初步实现全国布局的基础上，细化重 点票房城市的布局。公司将集合影视、游戏内容资源和院线、影院的渠道优势，在提升现有影院观影体验的同时，丰富影院 的文化内涵，扩展影院的文化功能，为消费者提供全方位的综合娱乐服务，将影院打造成“身边的泛娱乐体验空间”。 艺人经纪业务方面，近年来影视行业的快速发展，直接推动了艺人经纪业务的不断成长。公司依托自身的制作平台及管 理优势，坚持艺人经纪与影视娱乐内容生产和运营协同发展，持续发展艺人经纪业务。 在影视相关其他业务方面，公司参与投资的周杰伦在新加坡、马来西亚两地的演唱会取得了成功；公司还与北京儿童艺 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 术剧院联合推出了《神犬小七》系列儿童音乐剧，进一步扩大了《神犬小七》系列IP的知名度，成功打造了同一IP多元化运 营的格局。 公司2016年实现归属于母公司所有者的净利润116,631.31万元，较上年同期增加103,187.39万元，上升767.54%，主要原 因如下： （1）随着公司产业链的延伸及业务规模的扩大，公司业绩增幅较大，报告期内，公司出品了多款精品游戏、影视剧及 综艺节目，取得了良好的收益及口碑。 （2）2015年石河子骏扬股权投资合伙企业（有限合伙）增资完美世界游戏业务，因此确认了一次性股份支付费用，相 应减少了2015年归属于上市公司股东的净利润。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 6,158,831,750.74 100% 4,893,068,813.53 100% 25.87% 分行业 游戏 4,703,596,177.42 76.37% 3,763,697,395.43 76.92% 24.97% 影视 1,455,235,573.32 23.63% 1,129,371,418.10 23.08% 28.85% 分产品 PC 端网络游戏 2,088,588,002.17 33.91% 2,022,728,559.82 41.34% 3.26% 移动网络游戏 2,155,152,694.32 34.99% 1,482,129,662.60 30.29% 45.41% 主机游戏 408,545,418.38 6.63% 189,758,655.72 3.88% 115.30% 游戏相关其他业务 23,958,172.79 0.39% 30,608,609.03 0.63% -21.73% 电视剧 1,102,188,756.33 17.90% 923,830,837.52 18.88% 19.31% 电影 38,779,395.49 0.63% 103,456,179.14 2.11% -62.52% 影视相关其他业务 314,267,421.50 5.10% 102,084,401.44 2.09% 207.85% 其他业务 27,351,889.76 0.44% 38,471,908.26 0.79% -28.90% 分地区 境内 4,929,933,961.63 80.05% 4,011,075,798.98 81.97% 22.91% 境外 1,228,897,789.11 19.95% 881,993,014.55 18.03% 39.33% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 游戏 4,703,596,177.42 1,634,855,158.09 65.24% 24.97% 30.81% -1.55% 影视 1,455,235,573.32 769,424,034.47 47.13% 28.85% 36.81% -3.08% 分产品 PC 端网络游戏 2,088,588,002.17 492,663,364.82 76.41% 3.26% 8.34% -1.11% 移动网络游戏 2,155,152,694.32 944,479,532.40 56.18% 45.41% 36.93% 2.71% 主机游戏 408,545,418.38 174,930,685.15 57.18% 115.30% 114.08% 0.24% 游戏相关其他业 务 23,958,172.79 8,255,501.89 65.54% -21.73% -10.35% -4.37% 电视剧 1,102,188,756.33 562,656,499.76 48.95% 19.31% 20.53% -0.52% 电影 38,779,395.49 25,939,068.53 33.11% -62.52% -58.02% -7.17% 影视相关其他业 务 314,267,421.50 180,828,466.18 42.46% 207.85% 435.19% -24.44% 其他业务 27,351,889.76 14,526,073.82 46.89% -28.90% 1.42% -15.88% 分地区 境内 4,929,933,961.63 1,987,288,035.33 59.69% 22.91% 37.53% -4.29% 境外 1,228,897,789.11 416,991,157.23 66.07% 39.33% 13.56% 7.70% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 产品分类 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 PC 端网络游戏 PC 端网络游戏 492,663,364.82 20.49% 454,741,188.61 25.09% 8.34% 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 移动网络游戏 移动网络游戏 944,479,532.40 39.28% 689,768,453.44 38.06% 36.93% 主机游戏 主机游戏 174,930,685.15 7.28% 81,713,744.65 4.51% 114.08% 游戏相关其他业 务 游戏相关其他业 务 8,255,501.89 0.34% 9,208,606.86 0.51% -10.35% 电视剧 电视剧 562,656,499.76 23.40% 466,808,929.00 25.76% 20.53% 电影 电影 25,939,068.53 1.08% 61,787,809.05 3.41% -58.02% 影视相关其他业 务 影视相关其他业 务 180,828,466.18 7.52% 33,788,013.12 1.86% 435.19% 其他业务 其他业务 14,526,073.82 0.60% 14,322,687.12 0.79% 1.42% 说明 2016年营业成本240,427.92万元，其中游戏163,485.52万元，影视76,942.40万元。营业成本主要包括代理游戏分成、渠道分成、 IP分成以及影视剧制作成本等。 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 详见第十一节附注八、合并范围的变更。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 1,013,734,528.30 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 16.46% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 328,168,867.92 5.33% 2 客户二 301,886,792.46 4.90% 3 客户三 186,747,169.81 3.03% 4 客户四 102,241,509.43 1.66% 5 客户五 94,690,188.68 1.54% 合计 -- 1,013,734,528.30 16.46% 主要客户其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 前五名客户没有与公司存在关联关系的公司。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 857,181,939.16 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 25.15% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 4.81% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 247,052,793.23 7.25% 2 供应商二 182,884,002.78 5.37% 3 供应商三 175,604,097.88 5.15% 4 供应商四 163,941,045.28 4.81% 5 供应商五 87,700,000.00 2.57% 合计 -- 857,181,939.16 25.15% 主要供应商其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 前五大供应商中供应商四为实际控制人担任董事的公司，属于关联方；关联方采购金额为163,941,045.28元，占比4.81%。 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 755,347,016.98 636,293,954.23 18.71% 主要系市场费用和职工薪酬的增加 管理费用 1,835,581,301.61 2,313,425,128.60 -20.66% 主要系 2015 年石河子市骏扬股权投 资合伙企业（有限合伙）增资完美世 界游戏业务，确认一次性股份支付费 用所致 财务费用 1,227,868.53 34,473,528.15 -96.44% 主要系利息收入和汇兑收益的增加 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 无 公司研发投入情况 2016 年 2015 年 变动比例 研发人员数量（人） 2,490 2,487 0.12% 研发人员数量占比 46.85% 62.88% -16.03% 研发投入金额（元） 1,351,274,826.83 1,140,040,716.07 18.53% 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 研发投入占营业收入比例 21.94% 23.30% -1.36% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 √ 适用 □ 不适用 2016年4月公司以发行股份购买资产的方式完成了对完美世界游戏业务的收购，并对2015年财务数据进行了追溯调整，上述 2015年研发投入情况已包括完美世界游戏业务的数据。 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 6,711,206,925.17 5,265,114,206.03 27.47% 经营活动现金流出小计 5,556,306,612.01 4,421,860,868.19 25.66% 经营活动产生的现金流量净 额 1,154,900,313.16 843,253,337.84 36.96% 投资活动现金流入小计 229,626,455.33 749,087,211.36 -69.35% 投资活动现金流出小计 8,840,225,281.08 1,228,542,307.72 619.57% 投资活动产生的现金流量净 额 -8,610,598,825.75 -479,455,096.36 1,711.02% 筹资活动现金流入小计 10,409,722,899.21 2,238,651,570.00 365.00% 筹资活动现金流出小计 2,247,717,930.02 1,964,163,398.68 14.44% 筹资活动产生的现金流量净 额 8,162,004,969.19 274,488,171.32 2,873.54% 现金及现金等价物净增加额 726,592,433.38 652,754,472.28 11.31% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额增加36.96%，主要原因系公司业务规模扩大、盈利能力增强； 2、投资活动现金流入减少69.35%，主要原因系本期投资理财赎回金额小于上期； 3、投资活动现金流出增加619.57%，主要原因系本期购买理财产品及结构性存款金额增加，与美国环球影业的投资合作以 及收购今典及其他院线资产； 4、筹资活动现金流入增加365.00%，主要原因系本期重大资产重组募集50亿配套资金、下属并购基金君毅云扬的优先级合 伙人出资、影视投资基金收到少数股东投资款以及随着业务规模扩大，银行借款规模增大。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 2,097,107,122. 83 12.87% 1,429,174,689. 45 29.00% -16.13% 主要系经营规模及筹资规模扩大产 生的现金流入扣除投资规模扩大带 来的现金净流出后的净增加额 应收账款 1,931,973,642. 06 11.85% 984,855,804.32 19.98% -8.13% 主要系游戏流水规模扩大、影视收入 增加以及收购今典院线及其他院线 资产带来的应收账款增加 存货 495,980,789.7 4 3.04% 350,538,092.23 7.11% -4.07% 主要系增加影视剧的投资 投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00% -- 长期股权投资 868,269,414.9 4 5.33% 542,728,067.83 11.01% -5.68% 主要系对重庆盛美四号影视产业股 权投资基金合伙企业（有限合伙）、 祖龙（天津）科技有限公司投（增） 资以及权益法确认投资收益所致 固定资产 525,924,830.7 0 3.23% 378,668,818.16 7.68% -4.45% 主要系收购今典院线及其他院线资 产增加的固定资产 在建工程 600,000.00 0.00% 1,797,908.60 0.04% -0.04% 主要系工程完工所致 短期借款 440,707,000.0 0 2.70% 308,812,120.00 6.27% -3.57% 主要系报告期经营规模扩大，融资需 求增加 长期借款 2,032,618,500. 00 12.47% 642,862,800.00 13.04% -0.57% 主要系报告期经营和投资规模扩大， 融资需求增加 预付款项 483,284,826.8 0 2.97% 183,120,640.10 3.72% -0.75% 主要系增加影视剧的投资及代理游 戏预付分成款 应收利息 7,540,772.86 0.05% 3,804,835.60 0.08% -0.03% 主要系存款增多，相应利息的增加 一年内到期的非 流动资产 54,061,152.04 0.33% 732,464.48 0.01% 0.32% 主要系收购今典院线及其他院线资 产带来的待摊装修费用增加 其他流动资产 6,050,115,446. 39 37.12% 353,644,013.62 7.17% 29.95% 主要系理财产品、结构性存款的增加 以及游戏递延成本的增加 可供出售金融资 1,829,717,744. 11.23% 92,141,234.36 1.87% 9.36% 主要系投资美国环球基金项目所致 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 产 31 商誉 1,396,255,929. 12 8.57% 164,204,731.67 3.33% 5.24% 主要系收购今典院线及其他院线资 产所产生的商誉 长期待摊费用 161,030,306.8 2 0.99% 36,987,647.76 0.75% 0.24% 主要系收购今典院线及其他院线资 产带来的长期待摊装修费用增加 递延所得税资产 147,666,334.0 4 0.91% 81,150,254.01 1.65% -0.74% 主要系资产减值、可抵扣亏损产生的 可抵扣暂时性差异的增加 应付账款 727,015,904.9 1 4.46% 193,779,035.39 3.93% 0.53% 主要系收入增加，相应的应付游戏分 成款、影视成本的增加 预收款项 162,780,810.9 1 1.00% 106,963,792.81 2.17% -1.17% 主要系收购今典院线及其他院线资 产带来的预收票款及预收游戏版权 金、分成款增加 应付职工薪酬 405,225,199.6 2 2.49% 165,765,991.06 3.36% -0.87% 主要系应付员工工资及奖金增加 应交税费 326,179,004.7 8 2.00% 208,171,012.58 4.22% -2.22% 主要系收入增加带来的增值税、企业 所得税增加 其他应付款 414,131,832.4 4 2.54% 920,129,363.75 18.67% -16.13% 主要系支付关联方往来所致 一年内到期的非 流动负债 109,030,000.0 0 0.67% 213,470,600.00 4.33% -3.66% 主要系一年内到期的银行借款减少 其他流动负债 1,633,015,896. 88 10.02% 823,473,467.71 16.71% -6.69% 主要系游戏流水增加带来的递延收 入增加 递延所得税负债 36,518,497.49 0.22% 8,939,297.47 0.18% 0.04% 主要系今典院线及其他院线资产收 购带来的递延所得税负债增加 其他非流动负债 1,552,051,418. 77 9.52% 44,743,554.56 0.91% 8.61% 主要系下属并购基金君毅云扬的优 先级合伙人出资 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 详见第十一节附注七、52、所有权或使用权受到限制的资产。 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 1,872,566,691.00 492,062,800.00 280.55% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 祖龙 （天 津）科 技有限 公司 游戏 增资 45,816, 691.00 30.00% 自有资 金 祖龙 （天 津）科 技有限 公司 不定期 游戏公 司股权 投资 已完 成 135,981, 227.87 否 重庆盛 美四号 影视产 业股权 投资基 金合伙 企业 （有限 合伙） 基金 新设 80,000, 000.00 98.77% 自有资 金 重庆盛 美股权 投资基 金管理 有限公 司（普 通合 伙） 5 年 股权投 资基金 已完 成 -26,102. 05 否 Univers al Pictures 影视 其他 1,734,2 50,000. 00 25.00% 自有资 金及借 款 美国环 球影业 5 年 片单投 资 已完 成 否 合计 -- -- 1,860,0 66,691. 00 -- -- -- -- -- -- 0.00 135,955, 125.82 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2016 年 发行股份 购买资产 募集配套 资金 495,117.43 190,977.64 190,977.64 65,000 65,000 13.13% 304,139.79 逐步投入 到各项目 中 0 合计 -- 495,117.43 190,977.64 190,977.64 65,000 65,000 13.13% 304,139.79 -- 0 募集资金总体使用情况说明 1、募集资金金额及到位时间：本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准完美环球娱乐股份有限公司向完美世界（北 京）数字科技有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]849 号）核准，采用非公开方式发行 了普通股（A 股）股票 212,463,532 股，发行价为每股人民币 23.53345 元，募集资金 500,000.00 万元，扣除发行费用后募 集资金净额为 495,117.43 万元。上述募集资金已于 2016 年 6 月 3 日到位，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证 并出具验资报告（信会师报字[2016]211474 号）。 2、截至 2016 年 12 月 31 日，本公司累计使用募集资金 190,977.64 万元， 其中偿还银行贷款 44,993.06 万元，补充流动资金项目 60,000 万元, 影视剧投资项目 14,370 万元，游戏的研发运营与代理 项目 5,834.92 万元，多端游戏智能发行平台项目 779.66 万元，院线及影院收购项目 65,000 万元；收到募投资金利息收入 （扣除手续费）5,605.74 万元，剩余募集资金余额为人民币 309,745.53 万元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 偿还银行贷款 否 80,000 80,000 44,993.06 44,993.06 56.24% 2017 年 是 否 补充流动资金 否 60,000 60,000 60,000 60,000 100.00% 2016 年 6 月 是 否 影视剧投资项目 是 160,000 145,000 14,370 14,370 9.91% 不同影视 项目根据 是 否 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 项目进度 逐步达到 可使用状 态 游戏的研发运营与代 理项目 是 120,000 100,000 5,834.92 5,834.92 5.83% 不同游戏 项目根据 项目进度 逐步达到 可使用状 态 是 否 多端游戏智能发行平 台 是 80,000 50,000 779.66 779.66 1.56% 2018 年 是 否 院线及影院收购项目 是 65,000 65,000 65,000 100.00% 2016 年 12 月 855.39 是 否 承诺投资项目小计 -- 500,000 500,000 190,977.6 4 190,977.6 4 -- -- 855.39 -- -- 超募资金投向 不适用 合计 -- 500,000 500,000 190,977.6 4 190,977.6 4 -- -- 855.39 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 无 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 不适用 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金 用途及去向 存放公司募集资金三方监管账户 3,097,455,291.37 元（含结构性存款 2,800,000,000.00 元，理财 271,634,093.5 元）。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 注 1：报告期内，游戏的研发运营与代理项目、多端游戏智能发行平台项目尚在游戏的研发、平台的建设过程中，影视剧投 资项目相关影视作品尚在制作过程中，尚未产生经济效益。 注 2：院线及影院收购项目本报告期实现的效益=今典院线、今典影城、今典文化自购买日至年末实现的净利润*募集资金投 入金额/收购总价 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 院线及影院 收购项目 影视剧投资 项目、游戏 的研发运营 与代理项 目、多端游 戏智能发行 平台 65,000 65,000 65,000 100.00% 2016 年 12 月 01 日 855.39 是 否 合计 -- 65,000 65,000 65,000 -- -- 855.39 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 根据 2016 年 9 月 13 日公司第三届董事会第二十九次会议、2016 年 10 月 12 日公司 2016 年第七次临时股东大会审议通过的《关于变更部分募集资金投资项目用途用于支 付收购北京今典四道口影城管理有限公司、北京时代华夏今典电影院线发展有限责任 公司、北京时代今典影视文化有限公司股权及债权对价的议案》，对部分募集资金用 途做出调整。调整事项已在 2016 年 9 月 14 日《关于变更募集资金投资项目的公告》 （公告编号：2016-122）中予以披露。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 无 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 已实施完毕 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 北京完美影 视传媒有限 责任公司 子公司 影视 330,000,000. 00 3,763,051,04 8.57 1,400,556,93 2.44 1,405,127,82 5.94 435,544,916. 93 376,568,103. 74 上海完美世 界网络技术 有限公司 子公司 游戏 50,000,000.0 0 3,760,870,65 6.98 731,273,787. 12 4,711,449,47 5.53 818,533,708. 71 838,585,697. 06 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 Magic Design Studios 非同一控制下企业合并 购买日为 2016 年 5 月 18 日，对生产经 营和业绩无重大影响 金华时代国际影城有限公司 非同一控制下企业合并 购买日为 2016 年 10 月 27 日，对生产经 营和业绩无重大影响 北京时代今典影视文化有限公司 非同一控制下企业合并 购买日为 2016 年 11 月 30 日，对生产经 营和业绩无重大影响 北京时代华夏今典电影院线发展有限责 任公司 非同一控制下企业合并 购买日为 2016 年 11 月 30 日，对生产经 营和业绩无重大影响 北京今典四道口影城管理有限公司 非同一控制下企业合并 购买日为 2016 年 12 月 1 日，对生产经 营和业绩无重大影响 温岭市新时代乐购影城有限责任公司 非同一控制下企业合并 购买日为 2016 年 12 月 27 日，对生产经 营和业绩无重大影响 台州新时代环球影城有限公司 非同一控制下企业合并 购买日为 2016 年 12 月 26 日，对生产经 营和业绩无重大影响 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 杭州铂金影院有限责任公司 非同一控制下企业合并 购买日为 2016 年 12 月 22 日，对生产经 营和业绩无重大影响 仙居县新时代影城有限公司 非同一控制下企业合并 购买日为 2016 年 12 月 27 日，对生产经 营和业绩无重大影响 重庆乐逍遥科技有限公司 出售 对生产经营和业绩无重大影响 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）公司所处行业的发展趋势与市场格局 1. 国家文化产业战略地位提升，跨越式发展高度可期 2017年2月文化部发布了《文化部“十三五”时期文化发展改革规划》，文中强调要推动文化产业成为国民经济的支柱产 业，落实供给侧结构性改革，完善现代文化产业体系，着力发展骨干文化企业和创意文化企业，全面提升文化产业发展的 质量和效益。 我国文化产业战略地位的不断提升和国家政策对文化产业的大力扶持，预示着文化产业将迎来跨越式的发 展，伴随着企业的规模效应和全球化布局，文化企业有着巨大的发展空间。 2. 在“泛娱乐”成为主流的形势下，IP多元化开发及协同作用更加突出 近年来，“泛娱乐”的概念不断深入人心，其核心是基于IP中的情节、角色或其他元素的系列开发与改编。 如今，“泛娱乐”概念已在更广泛领域内被接受，在游戏、影视、文学、动漫、音乐、实景演出等其他领域广泛 布局同IP的开发模式，通过多种文化创意产品体验链接并聚合了粉丝情感，构建知识产权的新生态。“泛娱乐” 的产业布局可充分利用文化产业之间的协同效应，一方面，在该概念下，游戏、文学、动漫、影视、音乐、戏 剧不再孤立发展，而是以IP作为链接和聚合粉丝情感的核心，诸多产业互为宣传平台，推动用户在不同产品之 间的转移，将IP资源的价值最大化。另一方面，具有强大流量获取功能的影视、音乐、文学等产业与具有强大 变现能力的游戏、周边产品等产业相结合，可以形成品牌知名度不断提升与盈利能力不断增强之间的正向循环。 在信息化时代的背景下，这种协同效应也愈发凸显。通过以“泛娱乐”概念为指导的发展模式，优秀的文化企业 能够利用IP多方位综合开发为用户提供多元化互动娱乐体验，培养品牌文化并挖掘更丰富的品牌价值，探索多 元化跨行业的多赢商业模式。 3. 网络游戏行业法规的完善为游戏行业巨头创造更加良好的市场环境 2016年6月，国家新闻出版广电总局发布了《关于移动游戏出版服务管理的通知》，进一步加强了移动游戏 在出版环节的事前审批管理制度。该通知的出台为行业巨头创造更加良好的市场环境。 伴随着游戏行业的发展成熟，产业集中度不断提高，游戏市场竞争格局趋于稳定，大型企业对市场的把控 能力越来越强。同时，伴随着移动游戏品质的不断提升，市场门槛不断提高，大型企业在面对中小企业的市场 竞争中优势越来越明显。 4. 游戏细分领域发展潜力巨大，精品化移动游戏及电竞成为市场热点 随着中国游戏产业各个细分市场发展愈加明朗，移动游戏及电竞领域成为市场热点。根据《2016年中国游 戏产业报告》，2016年移动游戏市场实际销售收入达819.2亿元，同比增长59.2%；移动游戏用户数达5.28亿，同 比增长15.9%。与此同时，移动市场承受产能过剩与存量竞争双重压力，一方面，众多小团队成立，同质化加剧， 市场出现产能过剩、供过于求的局面；另一方面，移动游戏收入多集中在巨头手中，产品淘汰率高，市场进入 存量竞争阶段。因此，坚持“精品化”路线是将成为行业发展的趋势。 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 根据《2016年中国游戏产业报告》，2016年中国电子竞技游戏市场实际销售收入达到504.6亿元，占中国游 戏实际销售收入的30.5%。中国电子竞技游戏市场实际销售收入保持整体增长趋势。这一方面与游戏产业整体规 模不断增加有关；另一方面，电子竞技游戏本身也正迎来快速发展，电子竞技产业链不断完善，赛事体系不断 丰富，这有助于电子竞技游戏获取用户、保持用户活跃度，进而带动收入的增长。 5．影视作品“精品化”、“网络化”成为发展趋势 近年来，我国影视行业总体处于供过于求的局面，一方面是因为影视产业的快速发展吸引了大批人才、资 本进入，另一方面则是因为互联网技术的快速发展使影视作品的制作、传播成本不断下降。在此形势下，影视 产品间的竞争将从“以量取胜”向“以质取胜”转变，制作精良的影视作品奖成为市场竞争中最大的筹码。 由于互联网的快速发展，各大互联网企业用户规模出现爆发式的增长，用户数过亿的互联网企业迅速增加， 网民已经成为泛娱乐产业的消费主力。目前，电视台与新媒体正处于互补融合的高速发展期，影视娱乐产业的 转型升级、“网台联动”、“网络化”将成为今后的主流趋势。 （二）公司的发展战略 作为国内影视和游戏行业的龙头企业，公司对文化产业发展趋势和市场格局有着深刻独到的认识。公司将 持续加大在精品网络游戏，精品电视剧、网剧方面的投入，提高优质电影的产出，巩固公司在优质内容出品方 面的领先地位。在此基础上，借助院线及影院领域的布局，从内容端延伸至渠道端，打通电影业务从内容生产、 发行、院线排片、放映的全产业链条，使得公司的产业链体系更稳定，同时利用公司“游戏+影视”双内容制作平 台的优势，扩展影院的文化功能，为消费者提供全方位的综合娱乐服务，将影院打造成“身边的泛娱乐体验空间”。 此外，公司将充分发挥“影视+游戏”双内容制作平台的优势，从源头上实现不同业务产品间的交互，共同打 造“影视+游戏”的IP生态圈，实现不同业务领域中消费群体的共有及转化。通过不同业务版图间的协同从而增强 公司的盈利能力，实现泛娱乐产业整体的共同发展。 （三）2017年公司经营计划 1．业务发展计划 （1）影视业务 电视剧业务方面，公司将继续贯彻落实“精品化”的战略路线，丰富影视产品题材，以市场需求为导向，持 续创作优质影视作品，以深化公司作为国内一流制作公司的地位。2017年，公司将着力拓展精品IP的价值，在 立足电视台销售优势的基础上，重点推进网络剧的发展，打造网台联动、先网后台或网络独家等多种模式的精 品剧作。题材方面，2017年公司预计投资的影视作品涉及了知名网络小说改编、军事、玄幻、武侠、青春、都 市等多种类型及题材，以全方位满足不同观众的需求。 2017年电视剧投资计划 序号 投资项目名称 制作进度 预计开拍日期 1 利刃出击 后期制作 2 整容液 后期制作 3 神犬小七（第三季） 拍摄中 4 深海利剑 拍摄中 5 烈火神盾 筹备中 2017年上半年 6 香蜜沉沉烬如霜 筹备中 2017年上半年 7 忽而今夏 筹备中 2017年上半年 8 趁我们还年轻 筹备中 2017年上半年 9 勇敢的心2 筹备中 2017年上半年 10 西夏死书（第一季） 筹备中 2017年上半年 11 归去来 筹备中 2017年上半年 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 12 山月不知心底事 筹备中 2017年下半年 13 跟笨蛋一起谈恋爱 筹备中 2017年下半年 14 绝代双骄 筹备中 2017年下半年 15 功勋树 筹备中 2017年下半年 16 神犬小七（第四季） 筹备中 2017年下半年 17 猎头局中局 筹备中 2017年下半年 18 大宗师之海上风云 筹备中 2017年下半年 19 天蝎 筹备中 2017年下半年 20 妙探先生 筹备中 2017年下半年 21 天舞纪 筹备中 2017年下半年 22 心理大师 筹备中 2017年下半年 23 半生缘 筹备中 2017年下半年 注：以上的投资计划是目前的初步规划，公司经营层可能根据市场变化、剧本进度、主创档期等因素对项目进 行增加、减少、替换和调整。 电影业务方面，2017年公司将持续进行国产电影作品的自主开发、投资、拍摄和发行，同时关注优秀海外 电影的投资与引进。此外，公司与美国环球影业合作的电影作品投资计划，2017年将继续有序推进。 2017年电影投资计划 序号 电影名称（暂定名） 制作进度 1 非凡任务 制作完成 2 水上嘉年华 后期制作 3 爱的红围巾 后期制作 4 江村•父子 后期制作 5 灵魂摆渡网络大电影 筹备中 6 上海堡垒 筹备中 注：以上的投资计划是目前的初步规划，公司经营层可能根据市场变化、剧本进度、主创档期、合约规定等因 素对项目进行增加、减少、替换和调整。 综艺栏目方面，公司将秉承“精品”、“创新”的整体战略，运用自主开发、项目合作、跨境合作等多种方式， 进一步拓展公司综艺栏目业务。 2017年综艺投资计划 序号 项目名称 制作进度 1 向往的生活 正在播出 2 欢乐中国人 正在播出 3 跨界歌王2 筹备中 4 跨界喜剧王2 筹备中 （2）游戏业务 公司将继续坚持“精品化”战略，依托强大的研发实力及丰富的IP资源储备，致力于推出高品质、长生命周 期、满足不同类型玩家需求的多元化精品游戏。此外，公司将充分发挥“影游联动”的优势，对同一IP开发不同 形式的产品，充分实现不同业务领域中消费群体的共有及转化。 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 2017年自研/代理游戏项目 序号 游戏名称（暂定） 游戏类型 自研/代理 1 CS:GO（反恐精英：全球攻势） PC端游 代理 2 Crossout（创世战车） PC端游 代理 3 完美世界国际版 移动游戏 自研 4 武林外传 移动游戏 自研 5 笑傲江湖 移动游戏 自研 6 射雕英雄传3D 移动游戏 自研 7 梦间集 移动游戏 自研 8 三国无双 移动游戏 自研 9 神鬼传奇3D 移动游戏 自研 10 策略卡牌游戏（名称待定） 移动游戏 自研 11 休闲竞技游戏（名称待定） 移动游戏 自研 12 卡牌ARPG游戏（名称待定） 移动游戏 自研 13 二次元卡牌游戏（名称待定） 移动游戏 自研 14 MMOARPG（名称待定） 移动游戏 自研 15 HOB PC端游+主机游戏 自研 16 Subnautica（深海迷航） PC端游+主机游戏 自研 17 Torchlight Online PC端游+主机游戏 自研 注：游戏名称为暂定名称，公司可能会根据市场营销情况、行业主管部门意见修改游戏名称。 客户端游戏方面，公司在传统端游业务持续稳定发展的基础上，加大了电竞领域的深度布局，报告期内， 公司获得了国际电竞游戏大作《CS:GO（反恐精英：全球攻势）》 在中国大陆的独家运营代理权。同时，公司 代理发行的DIY类休闲竞技端游《Crossout（创世战车）》也将在2017年与广大玩家见面。 移动游戏方面，公司将继续加大对移动游戏产品的延展与扩充，不断提升公司在移动游戏市场的占有率。 报告期内，公司基于现有精品端游成功推出移动游戏《诛仙手游》，不仅提高了公司在移动游戏市场的份额， 也延伸了IP热度，反哺了同款IP端游作品的持续发展，为公司在端游转移动游戏方面积累了成功经验。在这一 成功案例的基础上，公司将持续对精品端游进行移动版改编。目前，《完美世界国际版》手游、《武林外传》 手游、《笑傲江湖》手游等正在研发过程中。影游联动方面，多个影游联动项目正在积极推进中。其中，公司 制作的电视剧《射雕英雄传》于2017年初在东方卫视及爱奇艺热播，受到观众一致好评，电视剧同IP手游《射 雕英雄传3D》也已进入研发后期。同时，公司还将在持续发挥MMORPG类游戏优势的基础上，积极布局移动游 戏细分市场，关注和获取更多丰富类型的用户与二次元和年轻用户，涵盖二次元、动漫、影视题材，以及战棋、 格斗、SLG、军事、卡牌类等多种游戏类型的项目正处于研发过程中，如《梦间集》、《三国无双》等。 主机游戏方面，基于《无冬OL》主机版大获成功的先发优势，公司在主机游戏方面将继续发力，目前公司 有数款在研的主机游戏，包括《HOB》、《Subnautica（深海迷航）》、《Torchlight Online》等。 （3）在国际化方面 公司将持续以全球化为导向，依托现有的业务网络和品牌影响力，在全球范围内寻找合作伙伴，进一步拓 宽公司业务在全球范围内的布局。在影视业务方面，公司借助和环球影业深度合作的契机，积极扩大海外影视 业务，提高公司品牌知名度。在游戏业务方面，公司将继续以“全球制作、全球发行、全球伙伴”为核心战略， 以创新和领先的技术、高质量的产品实现全球创意、布局和全球资源联动，从而打造具有国际知名度的游戏、 影视综合化娱乐品牌。 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 2．人力资源开发及人才培养计划 公司将坚持“内部培养+外部引进”的人才战略，不断补充、完善公司在各业务领域的人员储备。公司制定了 多样化的人才培养计划，从不同维度提高现有团队的专业素养；还通过制定富有竞争力的薪酬结构，并结合股 票期权和员工持股计划等多种长期激励机制，不断增强对人才的吸引力。 3．资本运作计划 未来，在全球化战略的导向下，公司将在全球范围内积极寻找合适的合作伙伴，并通过实时的市场环境及 自身战略定位，在适当的时机通过合理的运作方式，借助资本市场的力量进行外延式扩张。 （四）公司可能面临的风险 1．行业监管的风险 文化产业作为具有意识形态特殊性的产业，受到国家有关法律、法规及政策的影响较大。例如，根据《电 视剧内容管理规定》，电视剧实行内容审查及许可发行制度，若公司筹拍的电视剧最终未能获得发行许可，将 会给公司经营带来不利影响；同样，游戏行业也受到国家工业信息、文化及新闻出版等部门的监管，游戏产品 的发行、运营需先获得相关部门的审批通过，若公司研发的游戏最终未能获批通过，将会给公司经营带来不利 影响。 2．人才流失的风险 专业的人才是文化创意产业所需的核心资源，在市场竞争不断加剧的情况下，对专业人才的竞争也必将日 趋激烈。为稳定公司核心人员团队，公司制定了富有竞争力的薪酬福利体系，并通过员工持股计划、股权激励 等多种形式持续吸引及留住人才。但是，如果未来公司的发展和政策无法吸引核心人才，可能会对公司产生不 利影响。 3．市场竞争加剧的风险 影视产业的快速发展吸引了大批人才、资本进入，与此同时，科技、互联网技术的快速发展使影视作品的 制作、传播成本不断下降，使得影视内容制作商数量剧增，市场竞争愈发激烈。与影视行业类似，游戏行业在 产品和渠道方面形成了激烈竞争的局面，未来，伴随着各种娱乐产业的发展，用户需求的提升，游戏行业必将 面临更为严峻的竞争环境。如果市场竞争进一步加剧，公司的经营业绩、财务状态及业务前景可能面临不利影 响。 4．规模扩张带来的管理风险 报告期内，公司的业务和规模不断扩张，产业链不断丰富，不断增多的业务领域使得管理的跨度和半径愈来愈 大，进而提升了管理的难度。公司根据自身既定的人才战略，不断提升现有管理团队的素养，同时积极引进外 部优秀人才，积极应对这一挑战。但是，如果公司的管理能力不能满足公司扩张的需求，会使得公司运行效率 降低，从而给公司的经营带来不利影响。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 01 月 14 日 实地调研 机构 2016 年 01 月 20 日 实地调研 机构 2016 年 02 月 01 日 实地调研 机构 2016 年 05 月 12 日 实地调研 机构 2016 年 10 月 11 日 实地调研 机构 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 2016 年 10 月 13 日 实地调研 机构 2016 年 11 月 15 日 实地调研 机构 2016 年 12 月 16 日 实地调研 机构 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司本年度拟进行利润分配，以公司总股本1,314,673,292股为基数，按每10股派发现金股利人民币0.888元（含税），共计 116,742,988.33元，剩余未分配利润结转下一年度，不进行资本公积金转增股本和送红股。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2014年，公司按每10股派发现金股利人民币0.4元（含税），共计19,508,279.84元； 2015年，公司按每10股派发现金股利人民币0.2655元（含税），共计29,261,984.77元； 2016年，公司按每10股派发现金股利人民币0.888元（含税），共计116,742,988.33元。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2016 年 116,742,988.33 1,166,313,135.54 10.01% 0.00 0.00% 2015 年 29,261,984.77 134,439,277.281 21.77%1 0.00 0.00% 2014 年 19,508,279.84 651,071,375.461 3.00%1 0.00 0.00% 注：1 2016 年公司通过发行股份购买资产的方式完成对完美世界游戏业务的收购，构成同一控制下企业合并，2014 年、2015 年归属于上市公司普通股股东的净利润为追溯调整后的金额，与相应年度据以确定可供分配利润的净利润数字存在差异。 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.8880 分配预案的股本基数（股） 1,314,673,292 现金分红总额（元）（含税） 116,742,988.33 可分配利润（元） 1,612,098,971.61 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截止 2016 年 12 月 31 日止，母公司可供分配利润为 236,004,909.81 元；合 并财务报表可供分配利润 1,612,098,971.61 元。公司本年度拟进行利润分配，以公司总股本 1,314,673,292 股为基数，按每 10 股派发现金股利人民币 0.888 元（含税），共计 116,742,988.33 元。 注：年报披露日至实施利润分配方案的股权登记日期间股本发生变动的，则以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为 基数，按照分配比例不变，分配总额进行调整的原则分配。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权 益变动报告书中 所作承诺 资产重组时所作 承诺 快乐永久 股份限售承 诺 通过本次重组，自陈连庆和姚 锦海受让的金磊股份股票自 股份过户至快乐永久名下之 日起十二个月内不进行转让， 但按照其签署的《浙江金磊高 温材料股份有限公司重大资 产重组业绩补偿协议》进行回 购的股份除外，之后根据中国 证监会和深交所的有关规定 执行。 2015 年 03 月 11 日 2015.3.12-201 6.03.11 履行完毕 快乐永久 股份限售承 诺 通过本次重组获得的金磊股 份新增股份，自股份发行结束 之日起三十六个月内不进行 转让，但按照其签署的《浙江 2014 年 12 月 18 日 2014.12.19-20 17.12.18 正在履行中 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 金磊高温材料股份有限公司 重大资产重组业绩补偿协议》 进行回购的股份除外，之后根 据中国证监会和深交所的有 关规定执行。 天津广济；天津嘉 冠 股份限售承 诺 通过本次重组获得的金磊股 份新增股份，自股份发行结束 之日起的十二个月内不进行 转让。自前述锁定期满后，每 十二个月内可解除转让限制 的股份数量为其认购股份的 25%，但按照其签署的《浙江 金磊高温材料股份有限公司 重大资产重组业绩补偿协议》 进行回购的股份除外，之后根 据中国证监会和深交所的有 关规定执行。 2014 年 12 月 18 日 2014.12.19-20 19.12.18 正在履行中 快乐永久;天津广 济;天津嘉冠;分享 星光;浙江创新;凯 泰成长;凯泰创新; 华景光芒;华创盛 景;深圳鹏瑞 业绩承诺及 补偿安排 金磊股份和完美影视于 2014 年 8 月 29 日签订了《重大资 产重组业绩补偿协议》并于 2014 年 11 月 4 日签订了《重 大资产重组业绩补偿协议之 补充协议》。双方同意，以中 企华于 2014 年 4 月 30 日出具 的中企华评报字（2014）第 1190 号《资产评估报告》载明 的完美影视在本次交易实施 完毕当年及其后连续两个会 计年度的预测利润数据为依 据确定快乐永久、天津广济、 天津嘉冠对完美影视未来 3 年 的预测利润数。 2014 年 12 月 18 日 2014.12.19-20 16.12.31 履行完毕， 2014、2015 和 2016 年度 均已达到当 年盈利承诺 快乐永久;天津广 济;天津嘉冠;分享 星光;浙江创新;凯 泰成长;凯泰创新; 华景光芒;华创盛 景;深圳鹏瑞 关于同业竞 争、关联交 易、资金占 用方面的承 诺 为更好地维护中小股东的利 益，避免和消除重组后交易对 方、实际控制人控制的其他企 业可能侵占上市公司的商业 机会，形成同业竞争，交易对 方快乐永久、天津广济、天津 嘉冠、分享星光、浙江创新、 凯泰成长、凯泰创新、华景光 芒、华创盛景、深圳鹏瑞出具 了《关于避免与浙江金磊高温 材料股份有限公司同业竞争 2014 年 12 月 18 日 长期有效 正在履行中 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 的承诺函》，就本次重组涉及 的同业竞争问题，作出如下确 认和承诺：1、截至本承诺函 签署之日，快乐永久、天津广 济、天津嘉冠、分享星光、浙 江创新、凯泰成长、凯泰创新、 华景光芒、华创盛景、深圳鹏 瑞未直接从事影视剧的投资、 制作、发行业务；除拟置入金 磊股份的北京完美影视传媒 股份有限公司开展影视剧的 投资、制作、发行业务外，快 乐永久、天津广济、天津嘉冠、 分享星光、浙江创新、凯泰成 长、凯泰创新、华景光芒、华 创盛景、深圳鹏瑞控制的其他 企业不存在从事影视剧的投 资、制作、发行业务的情形。 2、快乐永久、天津广济、天 津嘉冠、分享星光、浙江创新、 凯泰成长、凯泰创新、华景光 芒、华创盛景、深圳鹏瑞将不 以直接或间接的方式从事与 金磊股份（包括金磊股份的下 属股份控制的企业，下同）不 从事或参与与金磊股份的生 产经营相竞争的任何活动和 业务。3、如快乐永久、 天津 广济、天津嘉冠、分享星光、 浙江创新、凯泰成长、凯泰创 新、华景光芒、华创盛景、深 圳鹏瑞及快乐永久、天津广 济、天津嘉冠、分享星光、浙 江创新、凯泰成长、凯泰创新、 华景光芒、华创盛景、深圳鹏 瑞拥有控制权的企业有任何 商业机会可从事或参与任何 可能与金磊股份的生产经营 构成竞争的活动，则应立即将 上述商业机会书面通知金磊 股份，如在书面通知所指定的 合理期间内，金磊股份书面作 出愿意利用该商业机会的肯 定答复，则尽力将该商业机会 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 优先 提供给金磊股份。4、如 违反以上承诺，快乐永久、天 津广济、天津嘉冠、分享星光、 浙江创新、凯泰成长、凯泰创 新、华景光芒、华创盛景、深 圳鹏瑞愿意承担由此产生的 全部责任，充分赔偿或补偿由 此给金磊股份造成的所有直 接或间接损失。 池宇峰 关于同业竞 争、关联交 易、资金占 用 方面的 承诺 为了避免同业竞争，更好地维 护中小股东的利益，本次交易 完成后上市公司实际控制人 池宇峰出具了《关于避免与浙 江金磊高温材料股份有限公 司同业竞争的承诺函》，承诺 如下：1、截至本承诺函签署 之日，本人未直接从事影视剧 的投资、制作、发行业务；除 拟置入金磊股份的北京完美 影视传媒股份有限公司开展 影视剧的投资、制作、发行业 务外，本人控制的其他企业不 存在从事影视剧的投资、制 作、发行业务外的情形。2、 本人将不以直接或间接的方 式从事与金磊股份（包括金磊 股份的下属公司，下同）相同 或相似的业务，以避免与金磊 股份的生产经营构成可能的 直接的或间接的业务竞争；保 证将采取合法及有效的措施， 促使本人拥有控制权的其他 企业（不包括金磊股份控制的 企业，下同）不从事或参与与 金磊股份的生产经营相竞争 的任何活动的业务。3、如本 人及本人拥有控制权的其他 企业有任何商业机会可从事 或参与任何可能与金磊股份 的生产经营构成竞争的活动， 则立即将上述商业机会书面 通知金磊股份，如在书面通知 中所指定的合理期间内，金磊 股份书面作出愿意利用该商 2014 年 12 月 18 日 长期有效 正在履行中 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 业机会的肯定答复，则尽力将 该商业机会优先提供给金磊 股份。4、如违反以上承诺， 本人愿意承担由此产生的全 部责任，充分赔偿或补偿由此 给金磊股份造成的所有直接 或间接损失。 快乐永久;天津广 济;天津嘉冠;分享 星光;浙江创新;凯 泰成长;凯泰创新; 华景光芒;华创盛 景;深圳鹏瑞;池宇 峰 关于同业竞 争、关联交 易、资金占 用方面的承 诺 1、快乐永久、天津广济、天 津嘉冠、分享星光、浙江创新、 凯泰成长、凯泰创新、华景光 芒、华创盛景、深圳鹏瑞和池 宇峰将善意履行作为金磊股 份股东的义务，充分尊重金磊 股份的独立法人地位，保障金 磊股份独立经营、自主决策。 快乐永久、天津广济、天津嘉 冠、分享星光、浙江创新、凯 泰成长、凯泰创新、华景光芒、 华创盛景、深圳鹏瑞和池宇峰 将严格按照《中华人民共和国 公司法》以及金磊股份的章程 规定，促使经快乐永久、天津 广济、天津嘉冠、分享星光、 浙江创新、凯泰成长、凯泰创 新、华景光芒、华创盛景、深 圳鹏瑞和池宇峰提名的金磊 股份董事依法履行其应尽的 忠诚义务和勤勉义务。2、保 证快乐永久、天津广济、天津 嘉冠、分享星光、浙江创新、 凯泰成长、凯泰创新、华景光 芒、华创盛景、深圳鹏瑞和池 宇峰以及快乐永久、天津广 济、天津嘉冠、分享星光、浙 江创新、凯泰成长、凯泰创新、 华景光芒、华创盛景、深圳鹏 瑞和池宇峰控股或实际控制 的其他公司或者其他企业或 经济组织（不包括金磊股份控 制的企业，以下统称"交易对方 的关联企业"）今后原则上不与 金磊股份（包括金磊股份的下 属公司，下同）发生关联交易。 3、如果金磊股份在今后的经 2014 年 12 月 18 日 长期有效 正在履行中 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 营活动中必须与快乐永久、天 津广济、天津嘉冠、分享星光、 浙江创新、凯泰成长、凯泰创 新、华景光芒、华创盛景、深 圳鹏瑞和池宇峰或快乐永久、 天津广济、天津嘉冠、分享星 光、浙江创新、凯泰成长、凯 泰创新、华景光芒、华创盛景、 深圳鹏瑞和池宇峰的关联企 业发生不可避免的关联交易， 快乐永久、天津广济、天津嘉 冠、分享星光、浙江创新、凯 泰成长、凯泰创新、华景光芒、 华创盛景、深圳鹏瑞和池宇峰 将促使此等交易严格按照国 家有关法律法规、金磊股份的 章程和金磊股份的有关规定 履行有关程序，与金磊股份依 法签订协议，及时依法进行信 息披露；保证按照正常的商业 条件进行，且快乐永久、天津 广济、天津嘉冠、分享星光、 浙江创新、凯泰成长、凯泰创 新、华景光芒、华创盛景、深 圳鹏瑞和池宇峰及快乐永久、 天津广济、天津嘉冠、分享星 光、浙江创新、凯泰成长、凯 泰创新、华景光芒、华创盛景、 深圳鹏瑞和池宇峰的关联企 业将不会要求或接受金磊股 份给予比在任何一项市场公 平交易中第三者更优惠的条 件，保证不通过关联交易损害 金磊股份及金磊股份其他股 东的合法权益。4、快乐永久、 天津广济、天津嘉冠、分享星 光、浙江创新、凯泰成长、凯 泰创新、华景光芒、华创盛景、 深圳鹏瑞和池宇峰及快乐永 久、天津广济、天津嘉冠、分 享星光、浙江创新、凯泰成长、 凯泰创新、华景光芒、华创盛 景、深圳鹏瑞和池宇峰的关联 企业将严格和善意地履行其 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 与金磊股份签订的各种关联 交易协议。快乐永久、天津广 济、天津嘉冠、分享星光、浙 江创新、凯泰成长、凯泰创新、 华景光芒、华创盛景、深圳鹏 瑞和池宇峰及快乐永久、天津 广济、天津嘉冠、分享星光、 浙江创新、凯泰成长、凯泰创 新、华景光芒、华创盛景、深 圳鹏瑞和池宇峰的关联企业 将不会向金磊股份谋求任何 超出该等协议规定以外的利 益或收益。5、如违反上述承 诺给金磊股份造成损失，快乐 永久、天津广济、天津嘉冠、 分享星光、浙江创新、凯泰成 长、凯泰创新、华景光芒、华 创盛景、深圳鹏瑞和池宇峰将 向金磊股份作出赔偿。承诺函 在快乐永久、天津广济、天津 嘉冠、分享星光、浙江创新、 凯泰成长、凯泰创新、华景光 芒、华创盛景、深圳鹏瑞和池 宇峰作为金磊股份关联方期 间持续有效，且不可变更和撤 销。截至目前，承诺人无违反 上述承诺的情形。 快乐永久;池宇峰 其他承诺 （一）快乐永久承诺：本次重 大资产重组完成后，快乐永久 将成为上市公司的控股股东。 为了保护上市公司的合法利 益及其独立性，维护广大投资 者特别是中小投资者的合法 权益，快乐永久郑重承诺，将 依法行使股东权利，保证上市 公司在人员、资产、财务、机 构、业务等方面的独立性，并 具体承诺如下：1、人员独立 （1）保证金磊股份（包括金 磊股份的下属公司，下同）的 总经理、副总经理、财务总监、 董事会秘书等高级管理人员 在金磊股份专职工作，不在本 人控制的其他企业（不包括金 2014 年 12 月 18 日 长期有效 正在履行中 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 磊股份控制的企业，下同）中 担任除董事、监事以外的其他 职务，且不在本人控制的其他 企业中领薪。（2）保证金磊股 份的财务人员独立，不在本人 控制的其他企业中兼职或领 取报酬。（3）保证金磊股份拥 有完整独立的劳动、人事及薪 酬管理体系，该等体系和本人 控制的其他企业之间完全独 立。2、资产独立（1）保证金 磊股份具有独立完整的资产， 金磊股份的资产全部能处于 金磊股份的控制之下，并为金 磊股份独立拥有和运营。保证 本人控制的其他企业不以任 何方式违法违规占有金磊股 份的资金、资产。（2）保证不 以金磊股份的资产为本人控 制的其他企业的债务提供担 保。3、财务独立（1）保证金 磊股份建立独立的财务部门 和独立的财务核算体系。（2） 保证金磊股份具有规范、独立 的财务会计制度和对分公司、 子公司的财务管理制度。（3） 保证金磊股份独立在银行开 户，不与本人控制的其他企业 共用一个银行账户。（4）保证 金磊股份能够作出独立的财 务决策，本人控制的其他企业 不通过违法违规的方式干预 金磊股份的资金使用调度。 （5）保证金磊股份依法独立 纳税。4、机构独立（1）保证 金磊股份建立健全股份公司 法人治理结构，拥有独立、完 整的组织机构。（2）保证金磊 股份的股东大会、董事会、独 立董事、监事会、总经理等依 照法律、法规和公司章程独立 行使职权。（3）保证金磊股份 拥有独立、完整的组织机构、 与本人控制的其他企业间不 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 发生机构混同的情形。5、业 务独立（1）保证金磊股份拥 有独立开展经营活动的资产、 人员、资质和能力，具有面向 市场独立自主持续经营的能 力。（2）保证快乐永久除通过 合法程序行使股东权利之外， 不对金磊股份的业务活动进 行干预。（3）保证尽量减少本 人控制的其他企业与金磊股 份的关联交易，无法避免的关 联交易则按照"公开、公平、公 正"的原则依法进行。6、保证 金磊股份在其他方面与本人 控制的其他企业保持独立。本 承诺函持续有效，且不可变更 或撤销，直至本人对金磊股份 不再有重大影响为止。如违反 上述承诺，并因此给金磊股份 造成经济损失，本人将向金磊 股份进行赔偿。截至目前，承 诺人无违反上述承诺的情形。 快乐永久 其他承诺 鉴于金磊股份拟进行重大资 产重组，本次重大资产重组完 成后，石河子快乐永久股权投 资有限公司（以下简称"本公司 "）将成为金磊股份的控股股 东，针对完美影视历史上签署 相关 VIE 控制协议事宜，本公 司承诺如下：在本次重大资产 重组完成后，如因完美影视签 署的 VIE 控制协议的签署、履 行及解除事宜产生任何纠纷 并给完美影视或金磊股份造 成损失的，快乐永久将向完美 影视或金磊股份承担因此产 生的全部损失。 2014 年 12 月 18 日 长期有效 正在履行中 完美数字科技;石 河子骏扬 股份限售承 诺 完美数字科技和石河子骏扬 在本次交易中认购的完美环 球发行的股份（包括在股份锁 定期内因完美环球分配股票 股利、资本公积转增等衍生取 得的股份）自本次新增股份上 市之日起三十六个月内不进 2016 年 01 月 06 日 2016.04.28-20 19.04.27 正在履行中 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 行转让，但按照本公司和完美 环球签署的业绩承诺和补偿 协议进行回购的除外，之后根 据中国证监会和深圳证券交 易所的有关规定执行。本次交 易完成后 6 个月内，如完美环 球股票连续 20 个交易日的收 盘价低于本次交易的股份发 行价，或者本次交易完成后 6 个月期末收盘价低于本次交 易的股份发行价的，完美数字 科技在本次交易中认购的完 美环球股票的锁定期自动延 长 6 个月。 快乐永久 股份限售承 诺 快乐永久在本次交易前已持 有的完美环球股份，自完美数 字科技因本次交易取得完美 环球发行的股份之日起 12 个 月内不转让。 2016 年 03 月 11 日 2016.03.11-20 17.04.27 正在履行中 完美数字科技;石 河子骏扬 业绩承诺及 补偿安排 完美数字科技、石河子骏扬承 诺，完美世界在利润承诺期内 （2016 年、2017 年、2018 年） 实现的合并报表中扣除非经 常性损益后归属于母公司股 东的税后净利润不低于 7.55 亿元，9.88 亿元，11.98 亿元。 完美世界在上述承诺期限内 未能实现业绩承诺的，上市公 司将在其年度报告披露后的 10 个交易日内以书面方式通 知交易完美数字科技、石河子 骏扬。完美数字科技和石河子 骏扬应在接到完美环球通知 之日起 90 日内以补偿股份的 方式向完美环球补偿承诺净 利润与实际净利润的利润差 额，即完美环球以总价人民币 1 元的价格按照交易对方所持 完美世界的股权比例定向回 购交易对方持有的一定数量 认购股份并予以注销。 2016 年 01 月 06 日 2016.01.01-20 18.12.31 正在履行 中,2016 年度 已实现当年 业绩承诺。 池宇峰;完美数字 科技 关于同业竞 争、关联交 本人/本公司将不以直接或间 接的方式从事与完美环球（包 2016 年 01 月 06 日 长期有效 正在履行中 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 易、资金占 用方面的承 诺 括完美环球控制的企业，下 同）相同或相似的业务，以避 免与完美环球的生产经营构 成可能的直接的或间接的业 务竞争；保证将采取合法及有 效的措施，促使本人/本公司拥 有控制权的企业（不包括完美 环球控制的企业，下同）不从 事或参与与完美环球的生产 经营相竞争的任何活动的业 务。如本人/本公司及本人/本 公司拥有控制权的企业有任 何商业机会可从事或参与任 何可能与完美环球的生产经 营构成竞争的活动，则应立即 将上述商业机会书面通知完 美环球，如在书面通知所指定 的合理期间内，完美环球书面 作出愿意利用该商业机会的 肯定答复，则尽力将该商业机 会优先提供给完美环球。如违 反以上承诺，本人/本公司愿意 承担由此产生的全部责任，充 分赔偿或补偿由此给完美环 球造成的所有直接或间接损 失。本承诺函持续有效，且不 可变更或撤销，直至本人/本公 司对完美环球不再有重大影 响为止。 池宇峰、完美数字 科技;石河子骏扬 关于同业竞 争、关联交 易、资金占 用方面的承 诺 本人/本公司/本合伙企业将依 法行使有关权利和履行有关 义务，充分尊重完美环球的独 立法人地位，保障完美环球独 立经营、自主决策。完美数字 科技将严格按照《中华人民共 和国公司法》以及完美环球的 章程规定，促使经完美数字科 技提名的完美环球董事依法 履行其应尽的忠诚义务和勤 勉义务。本人/本公司/本合伙 企业保证完美数字科技以及 完美数字科技拥有控制权的 企业（不包括完美环球控制的 企业，以下统称"完美数字科技 2016 年 01 月 06 日 长期有效 正在履行中 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 的关联企业"）今后原则上不与 完美环球（包括完美环球控制 的企业，下同）发生关联交易。 本人/本公司/本合伙企业如果 完美环球在今后的经营活动 中必须与完美数字科技或完 美数字科技的关联企业发生 不可避免的关联交易，完美数 字科技将促使此等交易严格 按照国家有关法律法规、完美 环球的章程和完美环球的有 关规定履行有关程序，与完美 环球依法签订协议，及时依法 进行信息披露；保证按照正常 的商业条件进行，且完美数字 科技及完美数字科技的关联 企业将不会要求或接受完美 环球给予比在任何一项市场 公平交易中第三者更优惠的 条件，保证不通过关联交易损 害完美环球及完美环球其他 股东的合法权益。本人/本公司 /本合伙企业完美数字科技及 完美数字科技的关联企业将 严格和善意地履行其与完美 环球签订的各种关联交易协 议。完美数字科技及完美数字 科技的关联企业将不会向完 美环球谋求任何超出该等协 议规定以外的利益或收益。本 人/本公司/本合伙企业如违反 上述承诺给完美环球造成损 失，完美数字科技将向完美环 球作出赔偿。本承诺函持续有 效，且不可变更或撤销，直至 本人/本公司/本合伙企业对完 美环球不再有重大影响为止。 池宇峰;完美数字 科技 其他承诺 本人/本公司现郑重承诺，将保 证完美环球在人员、资产、财 务、机构、业务等方面的独立 性，具体如下：1、人员独立 （1）保证完美环球（包括完 美环球控制的企业，下同）的 总经理、副总经理、财务总监、 2016 年 01 月 06 日 长期有效 正在履行中 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 董事会秘书等高级管理人员 在完美环球专职工作，不在本 人/本公司控制的其他企业（不 包括完美环球控制的企业，下 同）中担任除董事以外的其他 职务，且不在本人/本公司控制 的其他企业中领薪。（2）保证 完美环球的财务人员独立，不 在本人/本公司控制的其他企 业中兼职或领取报酬。（3）保 证完美环球拥有完整独立的 劳动、人事及薪酬管理体系， 该等体系和本人/本公司控制 的其他企业之间完全独立。2、 资产独立（1）保证完美环球 具有独立完整的资产，完美环 球的资产全部能处于完美环 球的控制之下，并为完美环球 独立拥有和运营。保证本人/ 本公司控制的其他企业不以 任何方式违法违规占有完美 环球的资金、资产。（2）保证 不以完美环球的资产为本人/ 本公司控制的其他企业的债 务提供担保。3、财务独立（1） 保证完美环球建立独立的财 务部门和独立的财务核算体 系。（2）保证完美环球具有规 范、独立的财务会计制度和对 分公司、子公司的财务管理制 度。（3）保证完美环球独立在 银行开户，不与本人/本公司控 制的其他企业共用一个银行 账户。（4）保证完美环球能够 作出独立的财务决策，本人/ 本公司控制的其他企业不通 过违法违规的方式干预完美 环球的资金使用调度。（5）保 证完美环球依法独立纳税。4、 机构独立（1）保证完美环球 建立健全股份公司法人治理 结构，拥有独立、完整的组织 机构。（2）保证完美环球的股 东大会、董事会、独立董事、 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 监事会、总经理等依照法律、 法规和公司章程独立行使职 权。（3）保证完美环球拥有独 立、完整的组织机构、与本人 /本公司控制的其他企业间不 发生机构混同的情形。5、业 务独立（1）保证完美环球拥 有独立开展经营活动的资产、 人员、资质和能力，具有面向 市场独立自主持续经营的能 力。（2）保证本人/本公司除通 过合法程序行使股东权利和 履行相关任职职责之外，不对 完美环球的业务活动进行干 预。（3）保证尽量减少本人/ 本公司控制的其他企业与完 美环球的关联交易，无法避免 的关联交易则按照"公开、公 平、公正"的原则依法进行。6、 保证完美环球在其他方面与 本人控制的其他企业保持独 立。本承诺函持续有效，且不 可变更或撤销，直至本人/本公 司对完美环球不再有重大影 响为止。 完美数字科技;石 河子骏扬 其他承诺 1、本人/本公司/本合伙企业保 证已向完美环球及为本次重 大资产重组提供审计、评估、 法律及财务顾问专业服务的 中介机构提供了有关本次重 大资产重组的相关信息和文 件（包括但不限于原始书面材 料、副本材料或口头证言等）； 保证所提供的文件资料的副 本或复印件与正本或原件一 致，且该等文件资料的签字与 印章都是真实的，该等文件的 签署人已经合法授权并有效 签署该文件；保证所提供信息 和文件的真实性、准确性和完 整性，保证不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并 承担个别和连带的法律责任。 2、在参与本次交易期间，本 2016 年 01 月 06 日 长期有效 正在履行中 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 人/本公司/本合伙企业保证完 美数字科技将依照相关法律、 法规、规章、中国证监会和深 圳证券交易所的有关规定，及 时向完美环球披露有关交易 的信息，并保证该等信息的真 实性、准确性和完整性，保证 该等信息不存在虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏。3、 如本人/本公司/本合伙企业所 提供或披露的信息涉嫌虚假 记载、误导性陈述或者重大遗 漏，被司法机关立案侦查或者 被中国证监会立案调查的，在 形成调查结论以前，本人/本公 司/本合伙企业将不转让在完 美环球拥有权益的股份，并于 收到立案稽查通知的两个交 易日内将暂停转让的书面申 请和股票账户提交完美环球 董事会，由董事会代本人/本公 司/本合伙企业向证券交易所 和登记结算公司申请锁定；未 在两个交易日内提交锁定申 请的，授权董事会核实后直接 向证券交易所和登记结算公 司报送本人/本公司/本合伙企 业的身份信息和账户信息并 申请锁定；董事会未向证券交 易所和登记结算公司报送本 人/本公司/本合伙企业的身份 信息和账户信息的，授权证券 交易所和登记结算公司直接 锁定相关股份。如调查结论发 现存在违法违规情节，本人/ 本公司/本合伙企业承诺将锁 定股份自愿用于相关投资者 赔偿安排。 池宇峰;石河子快 乐永久股权投资 有限公司;完美世 界（北京）数字科 技有限公司 关于同业竞 争、关联交 易、资金占 用方面的承 诺 1、承诺人将不以直接或间接 的方式从事与完美世界（包括 完美世界控制的企业，下同） 相同或相似的业务，以避免与 完美世界的生产经营构成可 能的直接的或间接的业务竞 2016 年 09 月 13 日 长期有效 正在履行中 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 争；保证将采取合法及有效的 措施，促使承诺人拥有控制权 的其他企业（不包括完美世界 控制的企业，下同）不从事或 参与与完美世界的生产经营 相竞争的任何活动的业务。2、 如承诺人及承诺人拥有控制 权的其他企业有任何商业机 会可从事或参与任何可能与 完美世界的生产经营构成竞 争的活动，则立即将上述商业 机会书面通知完美世界，如在 书面通知中所指定的合理期 间内，完美世界书面作出愿意 利用该商业机会的肯定答复， 则尽力将该商业机会优先提 供给完美世界。3、如违反以 上承诺，承诺人愿意承担由此 产生的全部责任，充分赔偿或 补偿由此给完美世界造成的 所有直接或间接损失。本承诺 函持续有效，且不可变更或撤 销，直至承诺人对完美世界不 再控制为止。 池宇峰;石河子快 乐永久股权投资 有限公司;完美世 界（北京）数字科 技有限公司 关于同业竞 争、关联交 易、资金占 用方面的承 诺 1、承诺人将依法行使有关权 利和履行有关义务，充分尊重 完美世界的独立法人地位，保 障完美世界独立经营、自主决 策。承诺人将严格按照《中华 人民共和国公司法》以及完美 世界的章程规定，促使经完美 数字科技提名的完美世界董 事依法履行其应尽的忠诚义 务和勤勉义务。2、保证承诺 人以及承诺人拥有控制权的 企业（不包括完美世界控制的 企业，以下统称"承诺人的关联 企业"）今后原则上不与完美世 界（包括完美世界控制的企 业，下同）发生关联交易。3、 如果完美世界在今后的经营 活动中必须与承诺人或承诺 人的关联企业发生不可避免 的关联交易，承诺人将促使此 2016 年 09 月 13 日 长期有效 正在履行中 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 等交易严格按照国家有关法 律法规、完美世界的章程和完 美世界的有关规定履行有关 程序，与完美世界依法签订协 议，及时依法进行信息披露； 保证按照正常的商业条件进 行，且承诺人及承诺人的关联 企业将不会要求或接受完美 世界给予比在任何一项市场 公平交易中第三者更优惠的 条件，保证不通过关联交易损 害完美世界及完美世界其他 股东的合法权益。4、承诺人 及承诺人的关联企业将严格 和善意地履行其与完美世界 签订的各种关联交易协议。承 诺人及承诺人的关联企业将 不会向完美世界谋求任何超 出该等协议规定以外的利益 或收益。5、如违反上述承诺 给完美世界造成损失，承诺人 将向完美世界作出赔偿。本承 诺函持续有效，且不可变更或 撤销，直至承诺人对完美世界 不再控制为止。 池宇峰;石河子快 乐永久股权投资 有限公司;完美世 界（北京）数字科 技有限公司 其他承诺 1、人员独立（1）保证完美世 界（包括完美世界控制的企 业，下同）的总经理、副总经 理、财务总监、董事会秘书等 高级管理人员在完美世界专 职工作，不在承诺人控制的其 他企业（不包括完美世界控制 的企业，下同）中担任除董事 以外的其他职务，且不在承诺 人控制的其他企业中领薪。 （2）保证完美世界的财务人 员独立，不在承诺人控制的其 他企业中兼职或领取报酬。 （3）保证完美世界拥有完整 独立的劳动、人事及薪酬管理 体系，该等体系和承诺人控制 的其他企业之间完全独立。2、 资产独立（1）保证完美世界 具有独立完整的资产，完美世 2016 年 09 月 13 日 长期有效 正在履行中 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 界的资产全部能处于完美世 界的控制之下，并为完美世界 独立拥有和运营。保证承诺人 控制的其他企业不以任何方 式违法违规占有完美世界的 资金、资产。（2）保证不以完 美世界的资产为承诺人控制 的其他企业的债务提供担保。 3、财务独立（1）保证完美世 界建立独立的财务部门和独 立的财务核算体系。（2）保证 完美世界具有规范、独立的财 务会计制度和对分公司、子公 司的财务管理制度。（3）保证 完美世界独立在银行开户，不 与承诺人控制的其他企业共 用一个银行账户。（4）保证完 美世界能够作出独立的财务 决策，承诺人控制的其他企业 不通过违法违规的方式干预 完美世界的资金使用调度。 （5）保证完美世界依法独立 纳税。4、机构独立（1）保证 完美世界建立健全股份公司 法人治理结构，拥有独立、完 整的组织机构。（2）保证完美 世界的股东大会、董事会、独 立董事、监事会、总经理等依 照法律、法规和公司章程独立 行使职权。（3）保证完美世界 拥有独立、完整的组织机构、 与承诺人控制的其他企业间 不发生机构混同的情形。5、 业务独立（1）保证完美世界 拥有独立开展经营活动的资 产、人员、资质和能力，具有 面向市场独立自主持续经营 的能力。（2）保证承诺人除通 过合法程序行使股东权利和 履行相关任职职责之外，不对 完美世界的业务活动进行干 预。（3）保证尽量减少承诺人 控制的其他企业与完美世界 的关联交易，无法避免的关联 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 交易则按照"公开、公平、公正 "的原则依法进行。6、保证完 美世界在其他方面与承诺人 控制的其他企业保持独立。本 承诺函持续有效，且不可变更 或撤销，直至承诺人对完美世 界不再控制为止。如违反上述 承诺，并因此给完美世界造成 经济损失，承诺人将向完美世 界进行赔偿。 时代今典传媒有 限公司;时代今典 影院投资有限公 司 其他承诺 （1）本公司已向完美世界及 为本次交易提供审计、评估、 法律及财务顾问专业服务的 中介机构提供了本公司有关 本次交易的相关信息和文件 （包括但不限于原始书面材 料、副本材料或口头证言等）， 本公司保证所提供的文件资 料的副本或复印件与正本或 原件一致，且该等文件资料的 签字与印章都是真实的，该等 文件的签署人业经合法授权 并有效签署该文件；保证所提 供信息和文件的真实性、准确 性和完整性，保证不存在虚假 记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并承担个别和连带的法律 责任。（2）在参与本次交易期 间，本公司将依照相关法律、 法规、规章、中国证监会和深 圳证券交易所的有关规定，及 时向完美世界披露有关本次 交易的信息，并保证该等信息 的真实性、准确性和完整性， 保证该等信息不存在虚假记 载、误导性陈述或者重大遗 漏。 2016 年 09 月 13 日 长期有效 正在履行中 首次公开发行或 再融资时所作承 诺 陈根财;陈连庆;姚 锦海 关于同业竞 争、关联交 易、资金占 用方面的承 诺 本人将严格按照《公司法》等 法律法规以及公司《公司章 程》等有关规定行使股东权 利；在股东大会对有关涉及本 人事项的关联交易进行表决 时，履行回避表决的义务；杜 绝一切非法占用公司的资金、 2011 年 10 月 14 日 长期有效 正在履行中 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 资产的行为；在任何情况下， 不要求公司向本人提供任何 形式的担保；在双方的关联交 易上，严格遵守市场原则，尽 量避免不必要的关联交易发 生；对于无法避免或者有合理 原因而发生的关联交易，将遵 守市场公正、公平、公开的原 则，并依法签订协议，履行合 法程序，并按照公司《公司章 程》、有关法律法规和《深圳 证券交易所中小企业板上市 公司规范运作指引》等有关规 定履行信息披露义务和办理 有关审议程序，保证不通过关 联交易损害公司及其他股东 的合法权益。 陈连庆;陈根财;陈 连庆;钱小妹 关于同业竞 争、关联交 易、资金占 用方面的承 诺 1.本人及本人控制的公司或企 业将不在中国境内外以任何 方式直接或间接从事或参与 任何与金磊股份相同、相似或 在商业上构成任何竞争的业 务及活动，或拥有与金磊股份 存在竞争关系的任何经济实 体、机构、经济组织的权益， 或以其他任何形式取得该经 济实体、机构、经济组织的控 制权，或在该经济实体、机构、 经济组织中担任高级管理人 员或核心技术人员。2.本人愿 意承担因违反上述承诺而给 金磊股份造成的全部经济损 失。3.在本人不再持有金磊股 份 5%及以上股份前，本承诺 为有效之承诺。 2011 年 10 月 14 日 长期有效 正在履行中 股权激励承诺 其他对公司中小 股东所作承诺 承诺是否按时履 行 是 如承诺超期未履 行完毕的，应当详 细说明未完成履 无 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 行的具体原因及 下一步的工作计 划 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露索 引 完美世界影视 经审计的扣除 非经常性损益 后归属于母公 司所有者的净 利润 2016 年 01 月 01 日 2016 年 12 月 31 日 30,000 32,829.53 不适用 2014 年 08 月 30 日 详见公司 2014 年 8 月 30 日在 《证券时报》、 《中国证券 报》、《证券日 报》及巨潮咨 询网上的《重 大资产置换及 发行股份购买 资产暨关联交 易报告书（草 案）》 完美世界游戏 经审计的扣除 非经常性损益 后归属于母公 司所有者的净 利润 2016 年 01 月 01 日 2016 年 12 月 31 日 75,500 83,553.15 不适用 2016 年 01 月 07 日 详见公司 2016 年 1 月 7 日在 《证券时报》、 《中国证券 报》、《证券日 报》及巨潮咨 询网上的《发 行股份购买资 产并募集配套 资金暨关联交 易报告书（草 案） 》 公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 √ 适用 □ 不适用 1、金磊股份和完美影视于2014年8月29日签订了《重大资产重组业绩补偿协议》并于2014年11月4日签订了《重大资产重组 业绩补偿协议之补充协议》。双方同意，以中企华于2014年4月30日出具的中企华评报字（2014）第1190号《资产评估报告》 载明的完美影视在本次交易实施完毕当年及其后连续两个会计年度的预测利润数据为依据确定快乐永久、天津广济、天津嘉 冠对完美影视未来3年的预测利润数。根据《资产评估报告》，快乐永久、天津广济、天津嘉冠承诺，2014年度、2015年度、 2016年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于人民币17,500万元、24,000万元、30,000万 元。2016年度已达到当年盈利承诺。 2、公司与完美数字科技、石河子骏扬于2016年1月6日签订了《业绩承诺和补偿协议》，盈利预测补偿期限为2016年、2017 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 年及2018年，完美数字科技、石河子骏扬承诺完美世界游戏2016年度、2017年度及2018年度实现的经审计扣除非经常性损益 后归属于母公司股东的净利润分别不低于人民币75,500万元、98,800万元、119,800万元。2016年度已达到当年盈利承诺。 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、非同一控制下企业合并 通过非同一控制下企业合并购买Magic Design Studios、金华时代国际影城有限公司、北京时代今典影视文化有限公司、北京 时代华夏今典电影院线发展有限责任公司、北京今典四道口影城管理有限公司、温岭市新时代乐购影城有限责任公司、台州 新时代环球影城有限公司、杭州铂金影院有限责任公司、仙居县新时代影城有限公司。 2、处置子公司 处置重庆乐逍遥科技有限公司。 3、其他原因的合并范围变动 本期合并范围新设以下11家子公司： 石河子浩宇股权投资基金管理有限公司、重庆完美无限影业有限公司、承德建信瀚正文化传媒有限公司、上海和曦科技有限 公司、重庆妖气山互动科技有限公司、伊宁市完美远方影视文化有限公司、重庆神犬小七品牌管理有限公司、完美世界（重 庆）影院管理有限公司、北京完美世界影院管理有限公司、天津完美世界影院管理有限公司、石河子市君毅云扬股权投资有 限合伙企业。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 境内会计师事务所报酬（万元） 390 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 境内会计师事务所注册会计师姓名 于长江、龙晶羽 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本年度，公司因重大资产重组事项，聘请国信证券为财务顾问，期间共支出财务顾问费500万元。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 （一）股票期权激励计划 1. 股权激励计划草案 2015年6月1日召开第三届董事会第六次会议审议通过《完美环球娱乐股份有限公司股票期权激励计划 （草案）》及相关议案， 独立董事对激励计划草案发表了独立意见，监事会对草案和激励对象名单发表了核查意见。2015 年6月17日，召开2015年第 四次临时股东大会审议通过相关议案。股权激励对象134人，授予股票数量165万股，授予价格29.18 元/股，分四期授予。 2. 股票期权授予价格调整 2015年7月3日召开第三届董事会第九次会议审议通过《关于调整股票期权激励计划行权价格的议 案》，独立董事发表意见。 因公司2014年度利润分配方案实施完毕，授予股票期权的行权价格由29.18 元/股调整为29.14 元 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 /股。 3. 股票期权授予 2015年7月3日召开第三届董事会第九次会议审议通过《关于向激励对象授予股票期权的议案》，确定2015 年7月3日为股票期 权授予日，同意向134名授予对象授予165万股公司股票，授予价格29.14元/股。 4. 股票期权授予登记完成 2015年8月24日，公司完成了《完美环球娱乐股份有限公司股票期权激励计划》所涉及股票期权 的授予登记工作。期权简称 为完美JLC1，期权代码为037697，此次登记的激励对象名单及分配情况与公司前次在指定的信 息披露媒体公示内容一致， 未有调整。 5.股票期权授予价格调整 2016年6月20日召开第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于调整股票期权激励计划行权价 格的议案》，独立董事发表意见。因公司2015年度利润分配方案实施完毕，授予股票期权的行权价格由29.14元/股调整为29.11 元/股。 6.股票期权激励对象和期权数量调整2016年7月4日召开第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于调整股票期权激励对 象和期权数量的议案》和《关于 首期股票期权激励计划第一个行权期符合行权条件的议案》，首先确定因肖某某、赵某某 等24名激励对象离职，不再具备成 为激励对象的条件，公司将注销该部分股票期权业务；其次确定首期股票期权激励计划 第一个行权期行权条件已满足。公司首期股票期权激励对象总人数由134名调整至110名，首期授予股票期权总数由1,650,000 份调整至1,271,450份。公司监事会就 激励对象是否符合可行权条件进行了核实，独立董事就股票期权数量调整及第一个行 权期符合行权条件的事项发表了独立意见。 7.股票期权第一个行权期采用自主行权模式 2016年7月25日公司发布股票期权激励计划首期授予部分第一个行权期采用自 主行权模式的公告。 （二）员工持股计划 1. 2015年6月29日和2015年7月16日，公司第三届董事会第八次会议和2015年第五次临时股东大会审议通过了《完美环球娱乐 股份有限公司员工持股计划（草案）（非公开发行方式认购）的议案》及相关议案，同意设立员工持股计划认购公司非公开 发行的股票。 2016年1月6日，鉴于公司拟进行重大资产重组，并将设立员工持股计划认购此次重大资产重组募集配套资金 所发行的股份， 根据公司2015年第五次临时股东大会对公司董事会的授权，公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《关 于终止<完美环球娱乐股份有限公司员工持股计划（草案）（非公开发行方式认购）>的议案》，同意终止《完美环球娱乐 股份有限公司员工持股计划（草案）（非公开发行方式认购）》。 2. 2016年1月6日和2016年2月1日，公司第三届董事会第十六次会议和2016年第二次临时股东大会审议通过了《关于<完美环 球娱乐股份有限公司员工持股计划（草案）（认购配套融资方式）（一）>的议案》和《关于<完美环球娱乐股份有限公司 员工持股计划（草案）（认购配套融资方式）（二）>的议案》。 3. 2016年4月28日，公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《完美环球娱乐股份有限公司员工持股计划（认购配套融资 方式）（一）（修订稿）》和《完美环球娱乐股份有限公司员工持股计划（认购配套融资方式）（二）（修订稿）》，对员 工持股计划中的存续期和持有人权益处置部分内容进行了补充修订和完善。 4. 2016年6月16日，员工持股计划认购股份已发行完成并于深圳证券交易所上市，锁定期为自新增股份上市之日起36个月。 相关公告均已在巨潮资讯网（）上披露。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万 占同类 交易金 额的比 获批的 交易额 度（万 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 披露日 期 披露索 引 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 元） 例 元） 价 完美世界 （北京） 软件有限 公司 实际控 制人控 制的企 业 租赁 接受租 赁服务 市场价 格 市场价 格 6,452.3 1 43.85% 6,165 是 货币结 算 无 2016 年 05 月 28 日 http://w i nfo.co 芜湖辉天 盛世网络 科技有限 公司 控股股 东控制 的企业 信息服 务 提供信 息服务 市场价 格 市场价 格 501.04 60.10% 500 否 货币结 算 无 2016 年 05 月 28 日 http://w i nfo.co 重庆星游 传媒有限 公司 控股股 东控制 的企业 信息服 务 提供信 息服务 市场价 格 市场价 格 129.43 15.52% 500 否 货币结 算 无 2016 年 05 月 28 日 http://w i nfo.co 重庆星游 传媒有限 公司 控股股 东控制 的企业 广告发 布及内 容制作 服务 接受广 告发布 及内容 制作服 务 市场价 格 市场价 格 43.4 0.15% 60 否 货币结 算 无 2016 年 05 月 28 日 http://w i nfo.co 重庆星游 传媒有限 公司 控股股 东控制 的企业 租赁 提供租 赁服务 市场价 格 市场价 格 182.53 100.00 % 137 否 货币结 算 无 2016 年 05 月 28 日 http://w i nfo.co 重庆星游 传媒有限 公司 控股股 东控制 的企业 出售固 定资产 出售固 定资产 市场价 格 市场价 格 75.25 50.40% 100 否 货币结 算 无 2016 年 05 月 28 日 http://w i nfo.co 北京幻想 纵横网络 技术有限 公司 实际控 制人控 制的企 业 IP 授权 许可服 务 接受 IP 授权许 可 市场价 格 市场价 格 643.98 10.84% 2,800 否 货币结 算 无 2016 年 07 月 06 日 http://w i nfo.co 北京幻想 纵横网络 技术有限 公司 实际控 制人控 制的企 业 委托创 作及推 广服务 委托创 作及推 广服务 市场价 格 市场价 格 0 0.00% 100 否 货币结 算 无 2016 年 07 月 06 日 http://w i nfo.co 乐道互动 （天津） 科技有限 公司 实际控 制人担 任董事 的企业 技术开 发费 接受技 术开发 服务 市场价 格 市场价 格 16,394. 1 60.72% 16,500 否 货币结 算 无 不适用 不适用 乐道互动 （天津） 科技有限 实际控 制人担 任董事 信息服 务 提供信 息服务 市场价 格 市场价 格 203.22 24.38% 200 否 货币结 算 无 不适用 不适用 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 公司 的企业 赵宝刚 （上海） 影视文化 工作室 关联法 人 导演策 划服务 导演策 划服务 市场价 格 市场价 格 110 2.70% 1,500 否 货币结 算 无 2016 年 04 月 29 日 http://w i nfo.co 合计 -- -- 24,735. 26 -- 28,562 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 无 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 无 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 无 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 发行股份购买资产并募集配套资金暨关联 交易实施情况暨新增股份上市公告书 2016 年 04 月 27 日 巨潮资讯网 关于参与设立并购基金暨关联交易的公告 2016 年 07 月 16 日 巨潮资讯网 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 报告期内，公司及下属子公司合计发生房屋租赁费用共计14,714.36万元，其中包含关联方房屋租赁费用6,452.31万元。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 今典投资集团有限公 司 2016 年 09 月 13 日 100,000 2016 年 09 月 13 日 100,000 质押 2016/12/17-2 020/12/31 否 否 报告期内审批的对外担保额度合 计（A1） 100,000 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） 100,000 报告期末已审批的对外担保额度 合计（A3） 100,000 报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 100,000 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 担保额度 实际发生日期 实际担保金 担保类型 担保期 是否履行 是否为关 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 相关公告 披露日期 （协议签署日） 额 完毕 联方担保 Perfect Universe Entertainment Inc. 2016 年 01 月 08 日 34,685 2016 年 02 月 04 日 34,685 一般保证 2016/2/4-202 1/1/19 否 否 北京完美影视传媒有 限责任公司 2015 年 04 月 29 日 40,000 2015 年 05 月 15 日 40,000 一般保证 2015/5/15-20 18/5/15 否 否 天津完美文化传播有 限公司 2016 年 01 月 08 日 2,000 2016 年 02 月 04 日 2,000 一般保证 2016/2/4-201 7/1/27 否 否 北京完美影视传媒有 限责任公司 2016 年 01 月 08 日 5,000 2016 年 03 月 21 日 5,000 一般保证 2016/3/21-20 18/3/20 否 否 北京完美影视传媒有 限责任公司 2016 年 01 月 08 日 5,000 2016 年 05 月 10 日 5,000 一般保证 2016/5/10-20 17/5/10 否 否 北京完美影视传媒有 限责任公司 2016 年 01 月 08 日 5,500 2016 年 06 月 28 日 5,500 一般保证 2016/6/28-20 17/6/28 否 否 北京完美影视传媒有 限责任公司 2016 年 01 月 08 日 3,000 2016 年 04 月 20 日 3,000 一般保证 2016/4/20-20 17/4/20 否 否 北京完美影视传媒有 限责任公司 2016 年 01 月 08 日 3,000 2016 年 02 月 03 日 3,000 一般保证 2016/2/3-201 7/1/27 否 否 北京完美影视传媒有 限责任公司 2016 年 08 月 26 日 25,000 2016 年 08 月 29 日 10,903 一般保证 2016/8/29-20 17/6/29 否 否 完美世界股份有限公 司 2016 年 09 月 14 日 10,000 2016 年 11 月 21 日 10,000 质押 2016/11/21-2 017/11/19 否 否 完美世界股份有限公 司 2016 年 09 月 14 日 10,000 2016 年 11 月 21 日 10,000 质押 2016/11/21-2 018/11/19 否 否 完美世界股份有限公 司 2016 年 09 月 14 日 10,000 2016 年 11 月 21 日 10,000 质押 2016/11/21-2 019/11/19 否 否 完美世界股份有限公 司 2016 年 09 月 14 日 10,000 2016 年 11 月 21 日 10,000 质押 2016/11/21-2 020/11/19 否 否 完美世界股份有限公 司 2016 年 09 月 14 日 30,000 2016 年 12 月 09 日 30,000 质押 2016/12/09-2 021/11/19 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 265,934 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 139,088 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 305,934 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 179,088 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 北京完美建信影视文 4,031 2014 年 10 月 28 4,031 一般保证 2014/10/28-2 是 否 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 化有限公司 日 016/9/9 北京完美蓬瑞影视文 化有限公司 4,500 2014 年 09 月 01 日 4,500 一般保证 2014/9/1-201 6/3/1 是 否 北京完美影视传媒有 限责任公司 2016 年 05 月 10 日 5,100 2016 年 05 月 24 日 5,100 质押 2016/5/24-20 17/5/24 否 否 北京完美影视传媒有 限责任公司 2015 年 04 月 29 日 2,280 2015 年 07 月 03 日 2,280 质押 2015/7/3-201 6/2/3 是 否 北京完美影视传媒有 限责任公司 2015 年 04 月 29 日 1,000 2015 年 07 月 13 日 1,000 质押 2015/7/13-20 16/2/13 是 否 北京完美影视传媒有 限责任公司 2016 年 05 月 10 日 2,840 2016 年 07 月 11 日 2,840 质押 2016/7/11-20 17/7/11 否 否 完美世界（北京）软 件科技发展有限公司 20,000 2016 年 04 月 26 日 10,990 连带责任保 证 2016/04/26-2 017/04/25 否 否 完美世界（北京）软 件科技发展有限公司 2,000 2016 年 02 月 03 日 2,000 连带责任保 证 2016/02/03-2 017/02/01 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（C1） 33,220 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（C2） 20,930 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（C3） 33,220 报告期末对子公司实际担 保余额合计（C4） 20,930 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 399,154 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 260,018 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 439,154 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 300,018 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 41.59% 其中： 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 无 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托人名 称 是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 报告期 损益实 际收回 情况 交通银行 否 浮动收益 类 1,000 2016 年 02 月 19 日 2016 年 04 月 11 日 浮动收益 型 1,000 4.3 4.3 4.30 交通银行 否 浮动收益 类 500 2016 年 03 月 30 日 2016 年 04 月 11 日 浮动收益 型 500 0.41 0.41 0.41 交通银行 否 浮动收益 类 3,000 2015 年 08 月 25 日 2016 年 04 月 11 日 浮动收益 型 3,000 62.13 62.13 62.13 交通银行 否 浮动收益 类 200 2016 年 07 月 14 日 2016 年 09 月 19 日 浮动收益 型 200 1.04 1.04 1.04 交通银行 否 浮动收益 类 800 2016 年 07 月 14 日 2016 年 10 月 14 日 浮动收益 型 800 5.88 5.88 5.88 交通银行 否 浮动收益 类 2,100 2015 年 08 月 25 日 2016 年 10 月 14 日 浮动收益 型 2,100 75.06 75.06 75.06 交通银行 否 浮动收益 类 2,900 2016 年 10 月 20 日 2017 年 06 月 30 日 浮动收益 型 0 59.3 16.88 0 交通银行 否 浮动收益 类 10,000 2016 年 09 月 21 日 2016 年 10 月 10 日 浮动收益 型 10,000 8.77 8.77 8.77 交通银行 否 浮动收益 类 99,836.59 2016 年 09 月 28 日 2016 年 12 月 14 日 浮动收益 型 99,836.59 446.46 446.46 446.46 交通银行 否 浮动收益 类 27,163.41 2016 年 09 月 28 日 2017 年 06 月 30 日 浮动收益 型 0 497.75 206.37 0 交通银行 否 浮动收益 32,600 2016 年 2016 年 浮动收益 32,600 69.6 69.6 69.60 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 类 08 月 31 日 11 月 04 日 型 交通银行 否 浮动收益 类 29,700 2016 年 03 月 03 日 2016 年 03 月 08 日 浮动收益 型 29,700 9.76 9.76 9.76 交通银行 否 浮动收益 类 4,000 2016 年 02 月 04 日 2016 年 02 月 15 日 浮动收益 型 4,000 3.62 3.62 3.62 交通银行 否 浮动收益 类 35,000 2016 年 12 月 20 日 2017 年 06 月 30 日 浮动收益 型 0 543.12 31.12 0 交通银行 否 浮动收益 类 35,000 2016 年 12 月 13 日 2016 年 12 月 20 日 浮动收益 型 35,000 16.11 16.11 16.11 交通银行 否 浮动收益 类 7,600 2016 年 12 月 13 日 2017 年 01 月 25 日 浮动收益 型 0 23.58 10.72 0 交通银行 否 浮动收益 类 5,000 2016 年 12 月 29 日 2017 年 01 月 06 日 浮动收益 型 0 2.3 0.58 0 交通银行 否 浮动收益 类 5,000 2016 年 12 月 30 日 2017 年 01 月 06 日 浮动收益 型 0 2.3 0.29 0 交通银行 否 浮动收益 类 5,000 2015 年 12 月 31 日 2016 年 01 月 13 日 浮动收益 型 5,000 4.54 4.54 4.54 交通银行 否 浮动收益 类 5,000 2015 年 12 月 31 日 2016 年 01 月 15 日 浮动收益 型 5,000 6.06 6.06 6.06 平安银行 否 浮动收益 类 10,000 2016 年 07 月 21 日 2016 年 08 月 22 日 浮动收益 型 10,000 26.3 26.3 26.30 平安银行 否 浮动收益 类 20,000 2016 年 07 月 22 日 2016 年 08 月 23 日 浮动收益 型 20,000 52.6 52.6 52.60 平安银行 否 浮动收益 类 10,000 2016 年 07 月 22 日 2016 年 09 月 07 日 浮动收益 型 10,000 19.7 19.7 19.70 北京银行 否 浮动收益 类 1,400 2016 年 12 月 29 2017 年 01 月 03 浮动收益 型 0 0.42 0.17 0 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 日 日 北京银行 否 浮动收益 类 600 2016 年 12 月 29 日 2017 年 01 月 03 日 浮动收益 型 0 0.18 0.07 0 招商银行 否 浮动收益 类 160,000 2016 年 11 月 11 日 2017 年 01 月 05 日 浮动收益 型 0 675.04 613.7 0 招商银行 否 浮动收益 类 7,500 2016 年 01 月 04 日 2016 年 01 月 15 日 浮动收益 类 7,500 3.87 3.87 3.87 招商银行 否 浮动收益 类 2,000 2016 年 01 月 07 日 2016 年 01 月 15 日 浮动收益 类 2,000 1.03 1.03 1.03 招商银行 否 浮动收益 类 1,000 2016 年 01 月 13 日 2016 年 01 月 15 日 浮动收益 类 1,000 0.52 0.52 0.52 招商银行 否 浮动收益 类 3,000 2016 年 01 月 22 日 2016 年 02 月 04 日 浮动收益 类 3,000 1.82 1.82 1.82 招商银行 否 浮动收益 类 3,000 2016 年 02 月 01 日 2016 年 02 月 04 日 浮动收益 类 3,000 2.38 2.38 2.38 招商银行 否 浮动收益 类 7,000 2016 年 02 月 16 日 2016 年 03 月 10 日 浮动收益 类 7,000 7.48 7.48 7.48 招商银行 否 浮动收益 类 2,000 2016 年 03 月 11 日 2016 年 03 月 15 日 浮动收益 类 2,000 0.66 0.66 0.66 招商银行 否 浮动收益 类 4,000 2016 年 03 月 28 日 2016 年 04 月 08 日 浮动收益 类 4,000 2.6 2.6 2.60 招商银行 否 浮动收益 类 16,000 2016 年 05 月 26 日 2016 年 06 月 29 日 浮动收益 类 16,000 3.29 3.29 3.29 招商银行 否 浮动收益 类 18,000 2016 年 06 月 01 日 2016 年 06 月 30 日 浮动收益 类 18,000 22.17 22.17 22.17 招商银行 否 浮动收益 类 23,700 2016 年 07 月 01 日 2016 年 08 月 31 日 浮动收益 类 23,700 58.4 58.4 58.40 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 招商银行 否 浮动收益 类 30,400 2016 年 09 月 01 日 2016 年 11 月 30 日 浮动收益 类 30,400 112.5 112.5 112.50 招商银行 否 浮动收益 类 24,500 2016 年 12 月 01 日 2017 年 01 月 01 日 浮动收益 类 0 31.21 31.21 0 浦发银行 否 浮动收益 型 5,000 2016 年 12 月 22 日 2016 年 12 月 30 日 浮动收益 型 5,000 4.05 4.05 4.05 合计 660,500 -- -- -- 391,336.5 9 2,868.31 1,944.22 -- 委托理财资金来源 自有资金及闲置募集资金 逾期未收回的本金和收益累计 金额 0 涉诉情况（如适用） 不适用 委托理财审批董事会公告披露 日期（如有) 委托理财审批股东会公告披露 日期（如有) 未来是否还有委托理财计划 有 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 2、履行其他社会责任的情况 无 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 不适用 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 （一）发行股份购买资产并募集配套资金事项 2015年8月11日，公司刊登《关于筹划重大资产重组的停牌公告》，公司因筹划重大资产重组事项停牌。 2015年11月9日，公司召开第三届董事会第十五次会议，审议通过《关于筹划重大资产重组继续停牌的议案》，董事会同意 公司继续停牌。 2015年11月30日，公司召开2015年第六次临时股东大会，股东大会同意公司继续停牌推进本次重大资产重组。 2016年1月6日，公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《完美环球娱乐股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金 暨关联交易（草案）》等议案；同日，本公司与交易对方签署了附条件生效的《发行股份购买资产协议》、《业绩承诺和补 偿协议》。 2016年2月1日，公司2016年第二次临时股东大会审议通过本次交易并豁免完美数字科技及其一致行动人以要约方式增持上市 公司股票。 2016年3月30日，中国证监会上市公司并购重组审核委员会召开2016年第21次并购重组委工作会议，对公司发行股份购买资 产并募集配套资金暨关联交易事项进行了审核。根据会议审核结果，公司本次重大资产重组事项获得无条件通过。 2016年4月19日，公司收到中国证券监督管理委员会证监许可[2016]849号《关于核准完美环球娱乐股份有限公司向完美世界 （北京）数字科技有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的文件。 2016年4月20日，完美世界游戏100%股权登记至公司名下，并完成工商变更登记手续。 2016年4月28日，公司向完美数字科技和石河子骏扬定向发行新增股份上市。 2016年6月16日，公司以定价发行方式向池宇峰、长城完美二号定向资产管理计划（代表员工持股计划（认购配套融资方式） （一）、长城完美三号定向资产管理计划（代表员工持股计划（认购配套融资方式）（二）及招商财富-招商银行-完美1号 专项资管计划非公开发行股票募集配套资金部分的新增股份上市。至此，公司发行股份购买资产并募集配套资金事项已全部 完成。 （二）对外投资事项 1. 影视投资基金对外投资事项 2015年6月29日，通过下属公司设立影视投资基金，第一期基金总规模拟15亿元，可根据需要增加。其中，公司总计出资3.75 亿元。 2016年1月，公司通过该基金子基金100%控股的海外下属公司完美环球投资股份有限公司（Perfect Universe Investment Inc.） （以下简称“完美环球投资”）与美国环球影业（Universal Pictures）（以下简称“环球影业”）签订了附生效条件的片单投资 及战略合作协议。完美环球投资将在未来5年内参与投资环球影业不少于50部电影作品，完美环球投资按投资比例获得每部 影片的全球收益。 2016年12月，重庆盛影一号文化产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）认缴总规模由4.53亿增加到10.87亿。 2. 发起设立投资并购基金并认购基金份额 2016年7月4日，公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于发起设立并购基金并认购基金份额的议案》，同意公司 通过下属公司设立并购基金，基金总规模20亿元人民币，公司以自有资金认购约5亿元，该基金将聚焦于泛娱乐领域的优质 标的公司和项目。 2016年12月，基金劣后级认购方由公司全资子公司重庆君思企业管理咨询有限公司变更为公司全资子公司完美世界（重庆） 影院管理有限公司。同时引入上海歌举投资中心（有限合伙），与上海歌斐资产管理有限公司一同认购石河子市君毅云扬股 权投资有限合伙企业（以下简称“君毅云扬”）优先级份额。君毅云扬总募集规模20亿元人民币不变。 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 3. 参与设立并购基金 2016年7月14日，公司第三届董事会第二十五次会议审议通过了《关于参与设立并购基金暨关联交易的议案》，同意公司参 与设立并购基金，基金总规模10亿元人民币，公司以自有资金认购约2亿元，该基金将聚焦于影视、游戏等泛娱乐领域的优 质标的公司和项目。 （三）重大资产购买 2016年7月5日，公司刊登《关于筹划资产购买事项的停牌公告》，公司因筹划重大资产购买事项停牌。 2016年7月19日，公司发布了《关于筹划重大资产重组的停牌公告》，确认本次筹划的重大资产收购事项构成重大资产重组。 2016年9月13日，公司第三届董事会第二十九次会议审议通过了《完美世界股份有限公司重大资产购买（草案）》等议案。 同日，本公司全资子公司完美影管与交易对方签署了附条件生效的《时代今典传媒有限公司、时代今典影院投资有限公司与 完美世界（重庆）影院管理有限公司关于北京今典四道口影城管理有限公司、北京时代华夏今典电影院线发展有限责任公司、 北京时代今典影视文化有限公司之股权转让暨债权转让协议》。 2016年10月12日，公司召开2016年第七次临时股东大会，审议通过了本次重大资产购买的相关议案。 2016年11月8日，公司收到中华人民共和国商务部反垄断局《不实施进一步审查通知》（商反垄断初审函[2016]第304号）， 商务部反垄断局决定对完美世界股份有限公司收购北京时代华夏今典电影院线发展有限责任公司、北京时代今典影视文化有 限公司及北京今典四道口影城管理有限公司股权案不实施进一步审查，从通知出具之日起可以实施集中。 2016年12月7日，公司发布了《重大资产购买实施情况报告书》，今典院线、今典文化、今典影城100%的股权已经变更至完 美影管名下，并完成工商变更登记手续。除深圳市今典影城管理有限公司（以下简称“深圳今典”）和上海今典世纪影院管理 有限公司（以下简称“上海今典”）的股权尚未变更至今典影城名下外，其余影城均已重组至今典影城项下。 2016年12月31日，公司发布了《关于重大资产购买事项实施进展的公告》，深圳今典及上海今典的股权已变更至今典影城名 下，相关工商登记已经办理完成。至此，本次重大资产重组已全部完成。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积 金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 209,885,982 43.04% 826,902,855 -35,270,447 791,632,408 1,001,518,390 76.18% 3、其他内资持股 209,885,982 43.04% 826,902,855 -35,270,447 791,632,408 1,001,518,390 76.18% 其中：境内法人持股 188,267,232 38.60% 650,558,121 -13,651,697 636,906,424 825,173,656 62.77% 境内自然人持 股 21,618,750 4.43% 176,344,734 -21,618,750 154,725,984 176,344,734 13.41% 二、无限售条件股份 277,821,014 56.96% 35,333,888 35,333,888 313,154,902 23.82% 1、人民币普通股 277,821,014 56.96% 35,333,888 35,333,888 313,154,902 23.82% 三、股份总数 487,706,996 100.00% 826,902,855 63,441 826,966,296 1,314,673,292 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1. 2016年4月28日，公司向完美数字科技和石河子骏扬定向发行新增股份614,439,323股，完美数字科技和石河子骏扬分别承 诺在本次重大资产重租中认购的完美环球发行的股份自本次新增股份上市之日起36个月内不进行转让。截至报告期末，前述 股份均为有限售条件股份，新增有限售条件股份614,439,323股。 2. 2016年6月16日，公司向池宇峰、长城完美二号定向资产管理计划（代表员工持股计划（认购配套融资方式）（一）、长 城完美三号定向资产管理计划（代表员工持股计划（认购配套融资方式）（二）及招商财富-招商银行-完美1号专项资管计 划非公开发行新增股份212,463,532股，池宇峰、员工持股计划（一）和（二）的管理人长城证券股份有限公司、招商财富资 管计划管理人招商财富资产管理有限公司分别承诺在本次重大资产重组中认购的完美环球股份自新增股份上市之日起36个 月内不进行转让。截至报告期末，前述股份均为有限售条件股份，新增有限售条件股份212,463,532股。 3. 根据《公司法》、《中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定，公司董事任职期间每年减持数量不得超过其持有 股份总数的25%，公司董事在申报离任后半年内，不得转让其所持有的本公司股份，申报离任六个月后的十二个月内通过证 券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不得超过50%。陈根财、姚锦海分别于2015年03 月03日和2015年05月29日离任董事，根据上述规定，其持有的股份截至本报告期末全部解禁，相较2015年度有限售条件股份 减少21,618,750股。 4、2016年12月19日，天津广济持有的公司2014 年重大资产重组非公开发行的部分股份解除限售，本次解除限售的数量为 13,651,697股。 5、报告期内，公司股权激励计划股票期权开始第一个行权期，报告期内部分员工行权，公司股份数量增加63,441股。 股份变动的批准情况 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 √ 适用 □ 不适用 2016年4月19日，公司收到中国证券监督管理委员会印发的《关于核准完美环球娱乐股份有限公司向完美世界（北京）数字 科技有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]849号），批复内容如下：核准公司向完美世 界（北京）数字科技有限公司发行460,944,729股股份、向石河子市骏扬股权投资合伙企业（有限合伙）发行153,494,594股股 份购买相关资产。核准公司非公开发行不超过212,224,107股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。 根据公司与本次非公开发行相关的董事会、股东大会决议及公司与发行对象签署的股份认购协议，若公司股票在定价基准日 至发行日期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，本次非公开发行股票价格和发行数量将作相应调整，公 司2015年度利润分配实施后，本次非公开发行股票的发行价格由23.56元/股调整为23.53345元/股，非公开发行股票的发行数 量由不超过212,224,107股调整为不超过212,463,532股。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 1．2016年4月22日，公司就本次重大资产重组中发行股份购买资产部分新增股份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公 司提交相关登记材料，并取得《股份登记申请受理确认书》。公司向完美数字科技和石河子骏扬定向发行新增股份614,439,323 股人民币普通股（A 股）股份于2016年4月28日正式列入上市公司的股东名册。 2．2016年6月13日，公司就本次重大资产重组中募集配套资金部分新增股份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提 交相关登记材料，并取得《股份登记申请受理确认书》。公司向池宇峰、长城完美二号定向资产管理计划（代表员工持股计 划（认购配套融资方式）（一）、长城完美三号定向资产管理计划（代表员工持股计划（认购配套融资方式）（二）及招商 财富-招商银行-完美1号专项资管计划非公开发行新增股份212,463,532股人民币普通股（A 股）股份于2016年6月16日正式列 入上市公司的股东名册。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司向完美数字科技和石河子骏扬定向发行股份614,439,323股，购买完美世界游戏100%股权，并非公开发行股 份212,463,532股募集配套资金50亿，上述股份变动使得公司股份由487,706,996股增加至1,314,673,292股。完美世界游戏业务 的注入以及配套资金的到位使得公司经营业绩及净资产规模得以提升，基本每股收益由2015年的0.59元/股（未考虑追溯调整） 增加至2016年的0.96元/股，归属于公司普通股东的每股净资产由2015年末的2.10元/股（未考虑追溯调整）增加至2016年末 的5.49元/股。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股 数 本期解除限 售股数 本期增加限 售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 陈根财 17,400,000 17,400,000 0 董事锁定股 根据《公司法》、《中小企业 板上市公司规范运作指引》 等相关规定，公司董事在申 报离任后半年内，不得转让 其所持有的本公司股份，申 报离任六个月后的十二个 月内通过证券交易所挂牌 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 交易出售本公司股票数量 占其所持有本公司股票总 数的比例不得超过 50%。 2015 年 3 月 3 日，公司董事 陈根财离任。 池宇峰 0 0 176,344,734 176,344,734 池宇峰在 2016 年发行股份 购买完美世界游戏资产并 募集配套资金中承诺其认 购的 176,344,734 股股份自 新增股份上市之日（2016 年 6 月 16 日）起 36 个月内 不进行转让。 2019 年 6 月 16 日 石河子骏 扬 0 0 153,494,594 153,494,594 石河子骏扬在 2016 年发行 股份购买完美世界游戏资 产并募集配套资金中中承 诺其认购的 153,494,594 股 股份自本次新增股份上市 之日（2016 年 4 月 28 日） 起 36 个月内不进行转让。 2019 年 4 月 28 日 完美环球 娱乐股份 有限公司 －第一期 二号员工 持股计划 0 0 21,246,352 21,246,352 该股东的管理人长城证券 股份有限公司承诺该员工 持股计划在 2016 年发行股 份购买完美世界游戏资产 并募集配套资金中认购的 21,246,352 股股份自新增 股份上市之日（2016 年 6 月 16 日）起 36 个月内不进 行转让。 2019 年 6 月 16 日 完美环球 娱乐股份 有限公司 －第一期 一号员工 持股计划 0 0 8,498,541 8,498,541 该股东的管理人长城证券 股份有限公司承诺该员工 持股计划在 2016 年发行股 份购买完美世界游戏资产 并募集配套资金中认购的 8,498,541 股股份自新增股 份上市之日（2016 年 6 月 16 日）起 36 个月内不进行 转让。 2019 年 6 月 16 日 完美数字 科技 0 0 460,944,729 460,944,729 完美数字科技在 2016 年发 行股份购买完美世界游戏 资产并募集配套资金中承 诺其认购的 460,944,729 股 股份自本次新增股份上市 之日（2016 年 4 月 28 日） 2019 年 4 月 28 日 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 起 36 个月内不进行转让。 招商财富 －招商银 行－招商 银行股份 有限公司 0 0 6,373,905 6,373,905 该股东的管理人招商财富 资产管理有限公司在 2016 年发行股份购买完美世界 游戏资产并募集配套资金 中中承诺其认购的 6,373,905 股股份自新增股 份上市之日（2016 年 6 月 16 日）起 36 个月内不进行 转让。 2019 年 6 月 16 日 快乐永久 122,224,703 0 0 122,224,703 快乐永久在 2014 年的重大 资产重组过程中承诺其认 购的 109,213,576 股股份自 股份发行结束之日（2014 年 12 月 19 日）起三十六个 月内不进行转让。2016 年 3 月 9 日，快乐永久向公司出 具《关于继续锁定部分所持 完美环球股份的说明》，承 诺其陈连庆和姚锦海受让 并于 2016 年 3 月 11 日限售 期满的公司 13,011,127 股 股份，自 2016 年 3 月 12 日起继续自愿锁定，锁定期 至自完美数字科技在 2016 年重大资产重组中获得完 美环球发行的股份上市之 日（2016 年 4 月 28 日）起 12 个月内不转让。 109,213,576 股于 2017 年 12 月 19 日解禁；13,011,127 股 于 2017 年 4 月 28 日解禁。 天津广济 40,955,091 13,651,697 0 27,303,394 天津广济在 2014 年的重大 资产重组过程中承诺其认 购的 54,606,788 股股份自 股份发行结束之日（2014 年 12 月 19 日）起十二个月 内不进行转让；自前述锁定 期满后，每十二个月内可解 除转让限制的股份数量为 其认购股份的 25%。 2019 年 12 月 19 日 天津嘉冠 25,087,438 0 0 25,087,438 首发后机构类限售股；天津 嘉冠在 2014 年的重大资产 重组过程中承诺其认购的 31,187,438 股股份自股份 发行结束之日（2014 年 12 2019 年 12 月 19 日 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 月 19 日）起十二个月内不 进行转让；自前述锁定期满 后，每十二个月内可解除转 让限制的股份数量为其认 购股份的 25%。 姚锦海 4,218,750 4,218,750 0 0 董事锁定股 根据《公司法》、《中小企业 板上市公司规范运作指引》 等相关规定，公司董事在申 报离任后半年内，不得转让 其所持有的本公司股份，申 报离任六个月后的十二个 月内通过证券交易所挂牌 交易出售本公司股票数量 占其所持有本公司股票总 数的比例不得超过 50%。公 司董事姚锦海于 2015 年 5 月 29 日离任公司董事。 合计 209,885,982 35,270,447 826,902,855 1,001,518,390 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 人民币普通股 2016 年 04 月 21 日 19.53 元/股 614,439,323 2016 年 04 月 28 日 614,439,323 人民币普通股 2016 年 06 月 03 日 23.56 元/股 212,463,532 2016 年 06 月 16 日 212,463,532 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 2016年4月28日，公司向完美数字科技和石河子骏扬定向发行新增股份614,439,323股上市；2016年6月16日，公司向池宇峰、 长城完美二号定向资产管理计划（代表员工持股计划（认购配套融资方式）（一）、长城完美三号定向资产管理计划（代表 员工持股计划（认购配套融资方式）（二）及招商财富-招商银行-完美1号专项资管计划非公开发行新增股份212,463,532股 上市。 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、2016年4月19日，公司收到中国证券监督管理委员会印发的《关于核准完美环球娱乐股份有限公司向完美世界（北京）数 字科技有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]849号）。2016年4月28日，公司向完美数字 科技和石河子骏扬定向发行新增股份614,439,323股上市； 2、2016年6月16日，公司向池宇峰、长城完美二号定向资产管理计划（代表员工持股计划（认购配套融资方式）（一）、长 城完美三号定向资产管理计划（代表员工持股计划（认购配套融资方式）（二）及招商财富-招商银行-完美1号专项资管计 划非公开发行新增股份212,463,532股上市；报告期内，公司总股份由487,706,996股增加至1,314,673,292股。公司总资产由期 初的4,928,969,888.27元增加至期末的16,297,492,815.29元，资产负债率由期初的73.84%变为期末的48.13%。 3、报告期内，公司股权激励计划股票期权第一个行权期行权，相应截止报告期末公司股份数量增加63,441股。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 13,918 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 14,208 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（ 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 完美世界（北 京）数字科技有 限公司 境内非国有法 人 35.06% 460,944,7 29 460,944,729 460,944,7 29 0 质押 460,880,000 池宇峰 境内自然人 13.41% 176,344,7 34 176,344,734 176,344,7 34 0 质押 101,617,292 石河子市骏扬 股权投资合伙 企业（有限合 伙） 境内非国有法 人 11.68% 153,494,5 94 153,494,594 153,494,5 94 0 质押 150,810,000 石河子快乐永 久股权投资有 限公司 境内非国有法 人 9.30% 122,224,7 03 0 122,224,7 03 0 质押 80,184,703 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 天津广济企业 管理咨询合伙 企业（有限合 伙） 境内非国有法 人 4.60% 60,442,35 1 -670,000 27,303,39 4 33,138,95 7 天津分享星光 股权投资基金 合伙企业（有限 合伙） 境内非国有法 人 3.36% 44,152,43 1 0 0 44,152,43 1 天津嘉冠企业 管理咨询合伙 企业（有限合 伙） 境内非国有法 人 2.65% 34,902,94 4 0 25,087,43 8 9,815,506 质押 27,670,000 陈根财 境内自然人 2.62% 34,497,36 3 747,363 0 34,497,36 3 质押 22,675,000 陈连庆 境内自然人 1.71% 22,489,08 0 -13,547,533 0 22,489,08 0 质押 7,560,000 完美环球娱乐 股份有限公司 －第一期二号 员工持股计划 其他 1.62% 21,246,35 2 21,246,352 21,246,35 2 0 战略投资者或一般法人因配售 新股成为前 10 名股东的情况（如 有）（参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动 的说明 1. 曾映雪担任天津广济的普通合伙人，同时是天津嘉冠的有限合伙人，因此，天津广济 与天津嘉冠存在关联关系。2. 完美数字科技和快乐永久为池宇峰控制的公司，完美数字 科技、快乐永久和池宇峰构成一致行动人。3. 陈连庆为陈根财的父亲。4. 除上述情况外， 未知上述股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 天津分享星光股权投资基金合 伙企业（有限合伙） 44,152,431 人民币普通股 44,152,431 陈根财 34,497,363 人民币普通股 34,497,363 天津广济企业管理咨询合伙企 业（有限合伙） 33,138,957 人民币普通股 33,138,957 陈连庆 22,489,080 人民币普通股 22,489,080 浙江创新产业股权投资合伙企 业(有限合伙) 16,889,600 人民币普通股 16,889,600 杭州凯泰创新投资合伙企业（有 10,327,743 人民币普通股 10,327,743 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 限合伙） 天津嘉冠企业管理咨询合伙企 业（有限合伙） 9,815,506 人民币普通股 9,815,506 高红阳 7,175,143 人民币普通股 7,175,143 天津华景光芒创业投资合伙企 业（有限合伙） 6,793,839 人民币普通股 6,793,839 北京华创盛景投资中心（有限合 伙） 6,697,244 人民币普通股 6,697,244 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东 和前 10 名股东之间关联关系或 一致行动的说明 1. 曾映雪担任天津广济的普通合伙人，同时是天津嘉冠的有限合伙人，因此，天津广济 与天津嘉冠存在关联关系。2.陈连庆为陈根财的父亲。3. 北京华创盛景投资管理有限公司 是华景光芒的普通合伙人，同时是华创盛景的普通合伙人，因此，华景光芒与华创盛景存 在关联关系，二者构成一致行动人。4.徐永红担任浙江创新的执行事务合伙人浙江创新产 业投资管理有限公司的委派代表，同时担任凯泰创新的执行事务合伙人杭州凯泰长汇投资 管理有限公司的委派代表与法定代表人，因此浙江创新与凯泰创新存在关联关系，构成一 致行动人。5. 除上述情况外，未知上述股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购管 理办法》规定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融 券业务情况说明（如有）（参见 注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 石河子快乐永久股权投 资有限公司 池宇峰 2011 年 06 月 10 日 57692897-9 许可经营项目：无；一 般经营项目：（国家法 律、行政法规有专项审 批的项目除外）从事对 非上市企业的股权投 资、通过认购非公开发 行股票或者受让股权等 方式持有上市公司股份 及相关咨询服务 完美世界（北京）数字科 技有限公司 池宇峰 2013 年 08 月 14 日 91110108076622973U 技术开发、技术咨询、 技术服务、技术转让； 项目投资；投资管理； 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 资产管理；投资咨询； 技术进出口、货物进出 口、代理进出口；设计、 制作、代理、发布广告； 经济贸易咨询；销售计 算机、软件及辅助设备、 电子产品、工艺品、日 用品、首饰、通讯设备、 文化用品。（依法须经批 准的项目，经相关部门 批准后依批准的内容开 展经营活动。） 池宇峰 控股股东报告期内变更 √ 适用 □ 不适用 新控股股东名称 快乐永久、完美数字科技和池宇峰 变更日期 2016 年 06 月 17 日 指定网站查询索引 指定网站披露日期 2016 年 06 月 18 日 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 池宇峰 中国 否 主要职业及职务 1996 年至 2010 年任北京金洪恩电脑有限公司董事长；2003 年至 2006 年兼任 清华紫光股份有限公司副总裁兼首席技术官；2003 年至今任北京洪恩教育科技 股份有限公司董事长；2004 年至今任完美世界（北京）网络技术有限公司董事 长；2006 年至 2015 年任 Perfect World Co., Ltd.董事长；2009 年至 2010 年任北 京完美时空文化传播有限公司董事；2010 年至今任北京完美影视传媒有限责任 公司执行董事；2011 年至今担任石河子快乐永久股权投资有限公司董事长； 2015 年 8 月至今任完美世界游戏有限责任公司董事长；2015 年 12 月至今任完 美世界（北京）数字科技有限公司执行董事及总经理；2015 年 3 月 3 日至今任 本公司董事长。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 境外上市：Perfect World Co., Ltd. (Caymans Islands)； 成立时间：2006-6-1； 住 所：开曼群岛(Cayman Islands)； 主营业务：投资管理；2015 年 7 月 28 日，该 境外上市公司完成私有化交易并从纳斯达克退市。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 石河子市骏扬股权投资合伙企业 （有限合伙） 鲁晓寅 2015 年 07 月 02 日 -- 从事对非上市企业的股权 投资，通过认购非公开发 行股票或者受让股权等方 式持有上市公司股份。（依 法须经批准的项目，经相 关部门批准后方可开展经 营活动） 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 池宇峰 董事长 现任 男 45 2015 年 03 月 03 日 2018 年 03 月 02 日 0 176,344,7 34 0 0 176,344,7 34 萧泓 （XIAO HONG） 董事 现任 男 50 2016 年 08 月 01 日 2018 年 03 月 02 日 0 0 0 0 0 魏松 董事 现任 男 45 2015 年 06 月 17 日 2018 年 03 月 02 日 0 0 0 0 0 施丹丹 独立董事 现任 女 40 2015 年 03 月 03 日 2018 年 03 月 02 日 0 0 0 0 0 董弘宇 独立董事 现任 男 48 2015 年 03 月 03 日 2018 年 03 月 02 日 0 0 0 0 0 谢贤文 监事 现任 男 37 2015 年 03 月 03 日 2018 年 03 月 02 日 0 0 0 0 0 梁田 监事 现任 男 46 2015 年 07 月 16 日 2018 年 03 月 02 日 0 0 0 0 0 杨丽 监事 现任 女 41 2016 年 09 月 05 日 2018 年 03 月 02 日 0 0 0 0 0 萧泓 （XIAO HONG） 总经理 现任 男 50 2016 年 08 月 25 日 2018 年 03 月 02 日 0 0 0 0 0 廉洁 常务副总 经理 现任 男 42 2016 年 09 月 22 日 2018 年 03 月 02 日 0 0 0 0 0 曾映雪 副总经理 现任 女 47 2015 年 2018 年 0 0 0 0 0 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 兼财务总 监 03 月 03 日 03 月 02 日 王巍巍 副总经理 兼董事会 秘书 现任 女 39 2016 年 08 月 25 日 2018 年 03 月 02 日 0 0 0 0 0 谌荣 （CHEN RONG） 董事 离任 男 46 2015 年 03 月 03 日 2016 年 08 月 01 日 0 0 0 0 0 白文涛 董事 离任 男 49 2015 年 03 月 03 日 2016 年 08 月 01 日 0 0 0 0 0 徐永红 董事 离任 男 44 2015 年 03 月 03 日 2016 年 08 月 01 日 0 0 0 0 0 曾映雪 董事 离任 女 47 2015 年 03 月 03 日 2016 年 08 月 01 日 0 0 0 0 0 李勇 独立董事 离任 男 52 2010 年 02 月 06 日 2016 年 08 月 01 日 0 0 0 0 0 韦魏 监事 离任 男 34 2015 年 03 月 03 日 2016 年 09 月 05 日 0 0 0 0 0 谌荣 （CHEN RONG） 总经理 离任 男 46 2015 年 03 月 03 日 2016 年 08 月 25 日 0 0 0 0 0 闫新广 副总经理 兼董事会 秘书 离任 男 42 2015 年 03 月 03 日 2016 年 08 月 25 日 0 0 0 0 0 王贵君 副总经理 离任 男 40 2015 年 03 月 03 日 2016 年 08 月 25 日 0 0 0 0 0 李峥 副总经理 离任 男 39 2015 年 03 月 03 日 2016 年 08 月 25 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 0 176,344,7 34 0 0 176,344,7 34 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 谌荣（CHEN RONG） 董事 离任 2016 年 08 月 01 日 个人原因辞去董事职务，仍在公司任职 曾映雪 董事 离任 2016 年 08 月 01 日 个人原因辞去董事职务，仍在公司任职 白文涛 董事 离任 2016 年 08 月 01 日 个人原因辞去董事职务 徐永红 董事 离任 2016 年 08 月 01 日 个人原因辞去董事职务 李勇 独立董事 离任 2016 年 08 月 01 日 个人原因辞去董事职务 谌荣（CHEN RONG） 总经理 解聘 2016 年 08 月 25 日 个人原因辞去总经理职务，仍在公司任职 闫新广 副总经理兼董事 会秘书 解聘 2016 年 08 月 25 日 个人原因辞去董事会秘书、副总经理职务，仍在公司 任职 王贵君 副总经理 解聘 2016 年 08 月 25 日 个人原因辞去副总经理职务，仍在公司任职 李峥 副总经理 解聘 2016 年 08 月 25 日 个人原因辞去副总经理职务，仍在公司任职 韦魏 监事 离任 2016 年 09 月 05 日 个人原因辞去监事职务 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事 1.池宇峰先生，中国国籍，1971年9月出生，中欧国际工商管理学院工商管理硕士，无境外永久居留权。池宇峰于1996年至 2010年任北京金洪恩电脑有限公司董事长；2003年至2006年兼任清华紫光股份有限公司副总裁兼首席技术官；2003年至今任 北京洪恩教育科技股份有限公司董事长；2004年至今任完美世界（北京）网络技术有限公司董事长；2006年至2015年任Perfect World Co., Ltd.董事长；2009年至2010年任北京完美时空文化传播有限公司董事；2010年至今任北京完美影视传媒有限责任 公司执行董事；2011年至今担任石河子快乐永久股权投资有限公司董事长；2015年8月至今任完美世界游戏有限责任公司董 事长；2015年12月至今任完美世界（北京）数字科技有限公司执行董事及总经理；2015年3月3日至今任本公司董事长。 2. 萧泓（XIAO HONG）先生，美国国籍，1966年4月出生，美国南加州大学工程学博士。萧泓于1997年至2000年担任摩托 罗拉（中国）电子有限公司培训及战略经理；2000年至2003年担任思科系统（中国）网络技术有限公司机构效能及员工发展 经理；2003年至2005年担任飞利浦（中国）投资有限公司人力及战略总监；2005年至2008年担任戴尔计算机（中国）有限公 司的人才管理总监；2008年至2015年曾先后担任Perfect World Co., Ltd.高级副总裁、首席运营官、联席CEO及首席执行官； 2015年8月至今担任完美世界游戏有限责任公司董事、总经理；2016年8月1日至今任本公司董事；2016年8月25日至今任本公 司总经理。 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 3.魏松先生，中国国籍，1971年出生，研究生学历，经济师、注册会计师，无永久境外居留权。2006年任升华集团控股有限 公司发展部经理；2006年10月任浙江升华云峰新材股份有限公司董事会秘书；2010年2月至2013年3月任浙江金磊高温材料股 份有限公司副总经理，董事会秘书，技术中心主任；2013年3月至2015年3月任浙江金磊高温材料股份有限公司董事，董事会 秘书；2015年3月至今任浙江金磊耐火材料有限公司副总经理；2015年6月17日至今任本公司董事。 4.施丹丹女士，中国国籍，1976年出生，研究生学历，无境外居留权。1997年至2004年任中华会计师事务所经理；2005年至 2007年任利安达会计师事务所部门经理；2007年至2010年任万隆会计师事务所总经理助理；2010至今任大华会计师事务所合 伙人；2015年3月3日至今任本公司独立董事。 5.董弘宇先生，中国国籍，1968年出生，研究生学历，无境外居留权。1990年至1994年任杭芝机电有限公司品质科长；1994 年至1998年任松下电器中国有限公司杭州分公司系长；1998年至2000年任浙江佐力药业股份有限公司销售经理；2000年至 2004年任浙江佐力药业股份有限公司副总经理；2004至今任浙江佐力药业股份有限公司总经理；2015年3月3日至今任本公司 独立董事。 （二）监事 1.谢贤文先生，中国国籍，1979年出生，专科学历，无境外居留权。2000年至2002年任北京国软科技有限公司会计；2002年 至2006年任北京源码恒诚科技发展有限公司会计主管；2006年至2008年任激动网络集团有限公司财务经理；2008年至2013 年任完美世界（北京）影视文化有限公司财务经理；2013年至今任北京完美影视传媒有限责任公司监事会主席、财务经理； 2015年3月3日至今任本公司监事会主席。 2.梁田先生，中国国籍，1970年出生，专科学历，无境外居留权。1996年至今任北京洪恩教育科技股份有限公司研发部门项 目经理；2015年7月16日至今任本公司监事。 3. 杨丽女士，中国国籍，1975年3月出生，北京大学国际关系学院外事管理专业。杨丽于1996年9月至2005年1月曾先后就职 于北京洪恩教育科技有限公司研发部、销售部及总裁办；2005年至2015年先后就职于完美世界（北京）软件有限公司市场部 和财务部；2015年8月至今就职于完美世界（北京）软件科技发展有限公司财务部；2016年9月5日至今担任本公司监事。 （三）高管 1. 萧泓（XIAO HONG）先生，美国国籍，1966年4月出生，美国南加州大学工程学博士。萧泓于1997年至2000年担任摩托 罗拉（中国）电子有限公司培训及战略经理；2000年至2003年担任思科系统（中国）网络技术有限公司机构效能及员工发展 经理；2003年至2005年担任飞利浦（中国）投资有限公司人力及战略总监；2005年至2008年担任戴尔计算机（中国）有限公 司的人才管理总监；2008年至2015年曾先后担任Perfect World Co., Ltd.高级副总裁、首席运营官、联席CEO及首席执行官； 2015年8月至今担任完美世界游戏有限责任公司董事、总经理；2016年8月1日至今任本公司董事；2016年8月25日至今任本公 司总经理。 2.廉洁先生，中国国籍，1974年出生，中国人民大学经济学学士、美国达特茅斯工商管理硕士。廉洁先生于1996年至1999年 担任壳牌石油有限公司管理培训生；2001年至2009年担任高盛投资银行中国融资部主管、董事总经理；2010年至2016年担任 春华资本集团创始合伙人；2016年8月25日至今担任本公司总裁；2017年1月至今担任完美世界影视有限责任公司总经理。 3.曾映雪女士，中国国籍，1969年出生，本科学历，无境外居留权，中国注册会计师、中国注册税务师。1992年至1998年任 北京昌平沙河地质研究院财务会计；1998年至2004年任北京金洪恩电脑有限公司财务经理；2004年至2011年任完美世界（北 京）软件有限公司财务总监；2012年至2013年任完美世界（北京）影视文化有限公司副总裁；2013年至今任北京完美影视传 媒有限责任公司副总经理，财务负责人；2015年3月3日至今任本公司副总经理兼财务总监。 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 4.王巍巍女士，中国国籍，1978年出生，北京大学光华管理学院企业管理学士学位，美国加州大学洛杉矶分校安德森商学院 工商管理硕士学位，无境外永久居留权。王巍巍于2000年至2004年担任北京普华永道会计师事务所的高级审计师；2006年至 2007年在美国加利福尼亚州任Autodesk Inc.高级财务分析师；2007年至2015年担任Perfect World Co., Ltd.副总裁；2015年8月 至今担任上海完美世界网络技术有限公司副总经理；2016年8月25日至今担任本公司副总经理兼董事会秘书。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任 的职务 在股东单位是否领取报酬 津贴 池宇峰 石河子快乐永久股权投资有限公司 董事长 否 池宇峰 完美世界（北京）数字科技有限公司 执行董事及总经 理 否 曾映雪 天津广济企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 执行事务合伙人 否 曾映雪 天津嘉冠企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 有限合伙人 否 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的 职务 在其他单位是否领取报 酬津贴 池宇峰 北京洪恩教育科技股份有限公司 董事长 否 池宇峰 完美世界（北京）网络技术有限公司 董事长 否 池宇峰 Perfect World Co., Ltd. 董事、总经理 否 池宇峰 Perfect Freedom Company Limited 董事 否 池宇峰 完美世界（北京）软件有限公司 董事长 否 池宇峰 Perfect Shine Online Company Limited 董事 否 池宇峰 Perfect Online Holding Limited 董事 否 池宇峰 PERFECT HUMAN HOLDING CO.,ltd 董事 否 池宇峰 北京稻盛世纪科技有限公司 执行董事 否 池宇峰 iThink Co.,ltd 董事 否 池宇峰 石河子市浩天股权投资合伙企业（有限合伙） 执行事务合伙人 否 池宇峰 上海仁钧投资管理中心（有限合伙） 执行事务合伙人 否 池宇峰 上海欢乐瞬间网络技术有限公司 执行董事及总经理 否 池宇峰 北京洪恩完美未来教育科技有限公司 执行董事 否 池宇峰 天津洪恩完美未来教育科技有限公司 执行董事及总经理 否 池宇峰 全球青年领袖实验室有限公司 董事及总经理 否 池宇峰 北京幻想纵横网络技术有限公司 董事 否 池宇峰 天津卡乐互动科技有限公司 董事 否 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 池宇峰 乐道互动（天津）科技有限公司 董事 否 曾映雪 上海欢乐瞬间网络技术有限公司 监事 否 魏松 浙江金磊耐火材料有限公司 副总经理 是 梁田 北京洪恩教育科技股份有限公司 研发部门项目经理 是 董弘宇 浙江佐力药业股份有限公司 总经理 是 施丹丹 人民网股份有限公司 独立董事 是 施丹丹 大华会计师事务所 合伙人 是 廉洁 波司登国际控股有限公司 独立非执行董事 是 廉洁 中国心连心化肥有限公司 非执行董事 否 廉洁 乐视影业（北京）有限公司 董事 否 廉洁 九舆控股有限公司 独立非执行董事 是 萧泓 北京快乐瞬间网络技术有限公司 董事 否 萧泓 Global InterServ (Caymans) Inc. 董事 否 萧泓 Perfect Management Holding Limited 董事 否 萧泓 完美世界（北京）软件有限公司 董事 否 萧泓 昱泉信息技术（上海）有限公司 董事长 否 萧泓 北京幻想纵横软件技术有限公司 董事 否 萧泓 重庆星游传媒有限公司 董事 否 萧泓 广东完美世界教育投资有限公司 董事 否 萧泓 完美世界教育科技（北京）有限公司 董事 否 萧泓 象素种籽（北京）教育科技有限公司 董事 否 萧泓 完美效应（北京）管理咨询有限公司 董事 否 萧泓 完美世界（北京）网络技术有限公司 董事 否 萧泓 The Humpty Dumpty Institute (HDI) 董事 否 萧泓 The National Committee on United States-China Relations(NCUSCR) 董事 否 萧泓 US-China Strong Foundation(former: 100K Strong Foundation) 委员 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1．董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事会薪酬与考核委员会工作组根据考核情况，制定高级管理人员本年度 的具体薪酬金额，提报董事长与董事会审核。 2．董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据：在公司领酬的董事、监事和高级管理人员按其工作资历及岗位责任职务， 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 每月根据公司现行的工资制度领取薪酬，年度结束后，根据公司经营绩效及综合考评，确定年度奖金额度。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 谌荣 董事兼总经理 男 46 离任 118 否 闫新广 副总经理兼董事 会秘书 男 42 离任 65 否 王贵君 副总经理 男 40 离任 72.5 否 李峥 副总经理 男 39 离任 62.5 否 池宇峰 董事长 男 45 现任 240 否 萧泓 董事兼总经理 男 50 现任 282.55 否 魏松 董事 男 45 现任 否 白文涛 董事 男 49 离任 否 徐永红 董事 男 44 离任 否 廉洁 常务副总经理 男 42 现任 96.95 否 王巍巍 副总经理兼董事 会秘书 女 39 现任 206.85 否 曾映雪 副总经理兼财务 总监 女 47 现任 203.25 否 谢贤文 监事 男 37 现任 42.6 否 杨丽 监事 女 41 现任 12.4 否 梁田 监事 男 46 现任 是 韦魏 监事 男 34 离任 否 施丹丹 独立董事 女 40 现任 6 否 董弘宇 独立董事 男 48 现任 6 否 李勇 独立董事 男 52 离任 3.5 否 合计 -- -- -- -- 1,418.1 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 姓名 职务 报告期内 可行权股 数 报告期内 已行权股 数 报告期内 已行权股 数行权价 格（元/股） 报告期末 市价（元/ 股） 期初持有 限制性股 票数量 本期已解 锁股份数 量 报告期新 授予限制 性股票数 量 限制性股 票的授予 价格（元/ 股） 期末持有 限制性股 票数量 曾映雪 副总经理、 财务总监 22,500 0 0 29.79 0 0 0 0 0 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 合计 -- 22,500 0 -- -- 0 0 0 -- 0 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 31 主要子公司在职员工的数量（人） 5,283 在职员工的数量合计（人） 5,314 当期领取薪酬员工总人数（人） 5,314 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 0 销售人员 0 技术人员 0 财务人员 268 行政人员 422 游戏及影视发行、放映、运营人员 2,091 游戏研发及影视制作人员 2,533 合计 5,314 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生及以上 475 本科 2,655 大专及其他 2,184 合计 5,314 2、薪酬政策 公司按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定，与员工签订劳动合同。公司严格执 行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家规定为员工缴纳养老保险、医疗保险、工伤保险、 失业保险、生育保险及公积金。公司向员工提供稳定而有竞争力的薪酬，实施了公平公正的绩效考核机制。报告期内公司实 施了股权激励计划，建立并完善了劳动者与所有者的利益共享机制，充分调动管理者和公司员工的积极性。 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 3、培训计划 公司十分注重员工培训，自上而下构建了完善的培训体系，积极寻求各种有效的培训资源，定期组织各项专业培训，加强与 员工沟通交流，进一步提升员工的专业技术和整体素质，促进员工和企业共同发展。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》和其他相关 法律、法规的有关规定，建立和完善现代企业制度，并不断改善公司法人治理结构，健全内部控制体系，规范公司运作。 1．关于股东与股东大会： 公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指 引》等相关法律法规和《公司章程》、《股东大会议事规则》等公司管理制度要求，规范公司股东大会的召集、召开程序、 提案的审议、投票、表决程序、会议记录及签署、保护中小股东权益等方面工作，公司能够平等对待所有股东，特别是确保 中小股东享有平等地位，公司通过建立与股东沟通的有效渠道，以保证股东对公司重大事项享有知情权与参与权。 2．关于公司和控股股东： 报告期内，公司控股股东能够严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中 小企业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》和《防范控股股东及其他关联方占用上市资金管理制度》的规定和要求， 规范控股股东行为。报告期内，公司控股股东为境内法人，通过股东大会行使股东权利，并承担相应义务，没有超越公司股 东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，不存在损害公司及其他股东利益的情况。 3．关于董事和董事会： 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，报告期内，公司董事会由5名董事组成，其中独立董事2名，公司 董事会的人数和人员构成符合法律、法规要求；董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个 专门委员会，其中薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会中独立董事占总人数的2/3，审计委员会中有一名独立董事 是会计专业人士；公司董事会建立了《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《董事会战略委员会实施细则》、《董 事会薪酬与考核委员会实施细则》、《董事会审计委员会实施细则》、《董事会提名委员会实施细则》，公司各位董事能够 依照规则认真履行职责，定期召开会议，维护公司和全体股东的权益。 4．关于监事和监事会： 公司监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表监事，监事会的人数、构成及选聘程序均符合法律、法规和《公司章程》的 规定。公司监事能认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监 督，维护公司及股东的合法权益。监事会会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》、《公司章程》和《公司监事会议事 规则》的规定。 5．关于绩效评价与激励约束机制： 公司建立了完善的绩效考评体系，高级管理人员的工作绩效与收入挂钩。公司董事会薪酬与考核委员会负责对公司高级管理 人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行考评，考评以年度目标完成指标为主要依据，并以经营管理工作及相关 任务完成情况相结合的形式进行考评。 6．关于信息披露与透明制度： 董事会秘书作为信息披露工作的第一责任人，根据监管部门的规范进行投资者来访咨询的接待工作，指定《证券时报》、《证 券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网()作为公司指定信息披露媒体。公司严格按照有关法律法规及公 司制定的《信息披露管理办法》的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息。公司注重与投资者沟通交流，制定了《投 资者关系管理办法》、《投资者调研接待工作管理办法》，还通过深圳证券交易所互动平台和接待来访等方式加强与投资者 的沟通和交流。 7．关于相关利益者： 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，以回馈员工、股东、社会为使命，积极与相关利益者沟通和交流，并主动承担 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 更多的社会责任，努力实现股东、社会、员工等各方利益的均衡。 8．关于内部审计： 公司设立了内部审计机构，内审负责人和内审人员在董事会审计委员会的领导下对公司的内部控制、项目运行及财务状况等 进行审计和监督。加强了公司内部监督和风险控制,保障了公司财务管理、会计核算和生产经营等符合国家各项法律法规要 求，维护了包括中小投资者股东的合法权益。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开具有，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1.人员独立 （1）保证完美世界的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员在完美世界专职工作，不在控股股东和及 其控制的其他企业（不包括完美世界控制的企业，以下简称“关联企业”）中担任除董事、监事以外的其他职务，且不在控股 股东及其关联企业领薪。 （2）保证完美世界的财务人员独立，不在控股股东及其关联企业兼职或领取报酬。 （3）保证完美世界拥有完整独立的劳动、人事及薪酬管理体系，该等体系和控股及其关联企业之间完全独立。 2.资产独立 （1）保证完美世界具有独立完整的资产，完美世界的资产全部能处于完美世界的控制之下，并为完美世界独立拥有和运营。 保证控股股东及其关联企业不以任何方式违法违规占有完美世界的资金、资产。 （2）保证不以完美世界的资产为控股股东及其关联企业的债务提供担保。 3.财务独立 （1）保证完美世界建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。 （2）保证完美世界具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。 （3）保证完美世界独立在银行开户，不与控股股东及其关联企业共用一个银行账户。 （4）保证完美世界能够作出独立的财务决策，控股股东及其关联企业不通过违法违规的方式干预完美世界的资金使用调度。 （5）保证完美世界依法独立纳税。 4.机构独立 （1）保证完美世界建立健全股份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构。 （2）保证完美世界的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。 （3）保证完美世界拥有独立、完整的组织机构、与控股股东及其关联企业间不发生机构混同的情形。 5.业务独立 （1）保证完美世界拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。 （2）保证控股股东除通过合法程序行使股东权利之外，不对完美世界的业务活动进行干预。 （3）保证尽量减少控股股东及其关联企业与完美世界的关联交易，无法避免的关联交易则按照“公开、公平、公正”的原则 依法进行。 6.保证完美世界在其他方面与控股股东及其关联企业保持独立 承诺持续有效，且不可变更或撤销，直至控股股东对完美世界不再有重大影响为止。 如违反上述承诺，并因此给完美世界造成经济损失，控股股东将向完美世界进行赔偿。 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2015 年度股东大会 年度股东大会 0.06% 2016 年 05 月 19 日 2016 年 05 月 20 日 info.co closure/szse_sme/bul letin_detail/true/120 2330372?announceT ime=2016-05-20 2016 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 0.06% 2016 年 01 月 12 日 2016 年 01 月 13 日 info.co closure/szse_sme/bul letin_detail/true/120 0538825?announceT ime=2015-01-13 2016 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 0.19% 2016 年 02 月 01 日 2016 年 02 月 02 日 info.co closure/szse_sme/bul letin_detail/true/120 1959229?announceT ime=2016-02-02 2016 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 0.04% 2016 年 06 月 13 日 2016 年 06 月 14 日 info.co closure/szse_sme/bul letin_detail/true/120 2366997?announceT ime=2016-06-14 2016 年第四次临时 股东大会 临时股东大会 0.10% 2016 年 07 月 13 日 2016 年 07 月 14 日 info.co closure/szse_sme/bul letin_detail/true/120 2470295?announceT ime=2016-07-14 2016 年第五次临时 股东大会 临时股东大会 0.11% 2016 年 08 月 01 日 2016 年 08 月 02 日 info.co closure/szse_sme/bul 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 letin_detail/true/120 2525414?announceT ime=2016-08-02 2016 年第六次临时 股东大会 临时股东大会 0.08% 2016 年 09 月 06 日 2016 年 09 月 06 日 info.co closure/szse_sme/bul letin_detail/true/120 2676740?announceT ime=2016-09-06 2016 年第七次临时 股东大会 临时股东大会 0.14% 2016 年 10 月 12 日 2016 年 10 月 13 日 info.co closure/szse_sme/bul letin_detail/true/120 2755101?announceT ime=2016-10-13 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 李勇 10 10 0 0 0 否 施丹丹 17 17 0 0 0 否 董弘宇 17 17 0 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 8 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《上市公司治理准则》、《公司章程》和《独 立董事工作制度》等规定，关注公司运作的规范性，认真独立履行职责，对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了很 多宝贵的专业性建议，为完善公司监督机制，切实维护了公司和中小股东的利益。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 一）审计委员会 报告期内，公司审计委员会根据《董事会审计委员会实施细则》指导公司审计部门开展内部审计工作。审计委员会共召开四 次会议，在认真查阅相关资料的基础上，对公司每个季度的定期报告、内部审计工作计划和总结、继续聘用2016年度审计机 构等事项进行了审议。在年度报告编制过程中，审计委员会与审计机构、公司财务部门、审计部共同协商确定年报的审计计 划，并积极督促会计师事务所及时提交审计报告，确保公司审计报告及时完成。 （二）提名委员会 报告期内，公司董事会提名委员会按照《董事会提名委员会实施细则》履行职责，积极发表意见和建议，共召开了一次会议， 为公司选举第三届董事会候选人提名。 （三）战略委员会 报告期内，公司战略委员会根据《董事会战略委员会实施细则》及其他有关规定积极开展工作，认真履行职责。报告期内共 召开了一次会议，主要审议了《关于2016年度经营目标计划的议案》，针对公司所处行业的未来发展趋势进行深度分析和讨 论，为公司制定2016年发展战略提出建设性意见。 （四）薪酬与考核委员会 报告期内，公司薪酬与考核委员会根据《董事会薪酬与考核委员会实施细则》，根据《薪酬与考核委员会实施细则》开展工 作，认真履行职责。报告期内共召开了两次会议，对公司董事、监事及高级管理人员2015年度的薪酬考核方案进行了审议， 认为2015年度考核结果符合方案的规定，2016年度的薪酬方案可有效地激励经营层提高工作积极性、主动性，是规范公司法 人治理结构，完善现代企业管理制度的客观要求。报告期内，薪酬与考核委员会审议通过了《关于调整股票期权激励对象和 期权数量的议案》和《关于首期股票期权激励计划第一个行权期符合行权条件的议案》，进一步完善公司的法人治理结构， 促进公司建立、健全激励约束机制，不断激励、稳定和吸引核心管理人员和核心业务人员等人员，有效地将股东利益、公司 利益和员工利益结合在一起。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司建立了公正、合理、有效的高级管理人员绩效考核评价体系，将公司年度经营目标分解落实，明确责任，量 化考核，根据高级管理人员的绩效进行考核及实施对应的奖惩。公司高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》及有 关法律法规规定，认真履行职责，积极落实股东会和董事会的相关决议。在董事会的领导下不断加强内部管理，较好的完成 了本年度的各项任务。 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 03 月 17 日 内部控制评价报告全文披露索引 具体详见 2017 年 3 月 17 日刊登于巨潮资讯网的《2016 年度内部控制评价报告》。 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：违反法律、法规较严重；注册 会计师发现的却未被公司内部控制识别的 当期财务报告中的重大错报；公司董事、 监事、和高级管理人员的舞弊行为。重要 缺陷：未依照公认会计准则选择和应用会 计政策；对于非常规或特殊交易的账务处 理没有建立相应的控制机制或没有实施且 没有相应的补偿性控制。一般缺陷：不构 成重大缺陷和重要缺陷的财务报告内部控 制缺陷，认定为一般缺陷。 参考财务报告内部控制缺陷评价的标 准。 定量标准 重大缺陷：对财务报告的影响（错漏报占 税后净利润）≥5%或直接经济损失占销售 收入或资产总额≥1%；重要缺陷：对财务 报告的影响（错漏报占税后净利润） 3%~5%或直接经济损失占销售收入或资 产总额 0.5%~1%；一般缺陷：对财务报告 的影响（错漏报占税后净利润）＜3%或直 接经济损失占销售收入或资产总额＜ 0.5%。 参考财务报告内部控制缺陷评价的标 准。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，完美世界按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2016 年 12 月 31 日在所有重大 方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2017 年 03 月 17 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 具体详见 2017 年 3 月 17 日刊登于巨潮资讯网的《内部控制鉴证报告》。 内控鉴证报告意见类型 无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 03 月 16 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2017]第 ZB10277 号 注册会计师姓名 于长江、龙晶羽 审计报告正文 信会师报字[2017]第 ZB10277 号 完美世界股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的完美世界股份有限公司（以下简称“完美世界”或“公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合 并及公司资产负债表、2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报 表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是完美世界管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使 其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在 重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，完美世界财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了完美世界 2016 年 12 月 31 日 的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 1、合并资产负债表 编制单位：完美世界股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 2,097,107,122.83 1,429,174,689.45 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 1,603,236.00 应收账款 1,931,973,642.06 984,855,804.32 预付款项 483,284,826.80 183,120,640.10 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 7,540,772.86 3,804,835.60 应收股利 其他应收款 88,290,268.14 128,382,802.68 买入返售金融资产 存货 495,980,789.74 350,538,092.23 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 54,061,152.04 732,464.48 其他流动资产 6,050,115,446.39 353,644,013.62 流动资产合计 11,208,354,020.86 3,435,856,578.48 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 1,829,717,744.31 92,141,234.36 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 868,269,414.94 542,728,067.83 投资性房地产 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 固定资产 525,924,830.70 378,668,818.16 在建工程 600,000.00 1,797,908.60 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 132,465,341.56 161,596,488.13 开发支出 商誉 1,396,255,929.12 164,204,731.67 长期待摊费用 161,030,306.82 36,987,647.76 递延所得税资产 147,666,334.04 81,150,254.01 其他非流动资产 27,208,892.94 33,838,159.27 非流动资产合计 5,089,138,794.43 1,493,113,309.79 资产总计 16,297,492,815.29 4,928,969,888.27 流动负债： 短期借款 440,707,000.00 308,812,120.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 727,015,904.91 193,779,035.39 预收款项 162,780,810.91 106,963,792.81 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 405,225,199.62 165,765,991.06 应交税费 326,179,004.78 208,171,012.58 应付利息 4,830,713.16 1,813,123.19 应付股利 175.64 48,228.34 其他应付款 414,131,832.44 920,129,363.75 应付分保账款 保险合同准备金 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 109,030,000.00 213,470,600.00 其他流动负债 1,633,015,896.88 823,473,467.71 流动负债合计 4,222,916,538.34 2,942,426,734.83 非流动负债： 长期借款 2,032,618,500.00 642,862,800.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 644,588.26 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 500,000.00 递延所得税负债 36,518,497.49 8,939,297.47 其他非流动负债 1,552,051,418.77 44,743,554.56 非流动负债合计 3,621,833,004.52 697,045,652.03 负债合计 7,844,749,542.86 3,639,472,386.86 所有者权益： 股本 1,386,366,349.00 559,400,053.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 4,162,144,968.20 36,601,930.47 减：库存股 其他综合收益 -52,514,460.82 -59,836,831.94 专项储备 盈余公积 106,212,300.11 86,407,271.81 一般风险准备 未分配利润 1,612,098,971.61 494,851,555.31 归属于母公司所有者权益合计 7,214,308,128.10 1,117,423,978.65 少数股东权益 1,238,435,144.33 172,073,522.76 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 所有者权益合计 8,452,743,272.43 1,289,497,501.41 负债和所有者权益总计 16,297,492,815.29 4,928,969,888.27 法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：曾映雪 会计机构负责人：闫晗 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 260,267,956.08 4,385,022.07 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 16,326,225.09 926,540.40 预付款项 3,493,127.56 73,299.85 应收利息 应收股利 192,000,000.00 其他应收款 2,772,410,049.47 303,138.00 存货 773,478.60 1,867,833.33 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,501,438,927.88 243,457.97 流动资产合计 6,746,709,764.68 7,799,291.62 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3,099,687,354.36 2,726,679,895.00 投资性房地产 固定资产 115,035.10 1,675.57 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 23,444,634.64 12,116,285.55 其他非流动资产 非流动资产合计 3,123,247,024.10 2,738,797,856.12 资产总计 9,869,956,788.78 2,746,597,147.74 流动负债： 短期借款 100,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 7,760,982.57 3,896.00 预收款项 应付职工薪酬 20,728,810.48 1,540,942.75 应交税费 12,186,942.18 548,003.09 应付利息 2,039,774.69 应付股利 其他应付款 267,800,651.29 55,598,554.26 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 410,517,161.21 57,691,396.10 非流动负债： 长期借款 1,285,450,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,285,450,000.00 负债合计 1,695,967,161.21 57,691,396.10 所有者权益： 股本 1,314,673,292.00 487,706,996.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 6,587,393,180.30 2,098,065,192.42 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 35,918,245.46 16,113,217.16 未分配利润 236,004,909.81 87,020,346.06 所有者权益合计 8,173,989,627.57 2,688,905,751.64 负债和所有者权益总计 9,869,956,788.78 2,746,597,147.74 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 6,158,831,750.74 4,893,068,813.53 其中：营业收入 6,158,831,750.74 4,893,068,813.53 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 5,150,189,220.24 4,927,361,979.91 其中：营业成本 2,404,279,192.56 1,812,139,431.86 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 53,572,948.78 98,977,430.69 销售费用 755,347,016.98 636,293,954.23 管理费用 1,835,581,301.61 2,313,425,128.60 财务费用 1,227,868.53 34,473,528.15 资产减值损失 100,180,891.78 32,052,506.38 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 192,403,572.62 124,368,768.58 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 159,956,908.51 34,183,796.32 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,201,046,103.12 90,075,602.20 加：营业外收入 156,937,078.75 143,923,822.72 其中：非流动资产处置利得 9,170,003.10 718,462.94 减：营业外支出 2,002,863.68 11,043,131.56 其中：非流动资产处置损失 816,159.48 4,633,241.52 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,355,980,318.19 222,956,293.36 减：所得税费用 222,832,574.73 149,005,285.60 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,133,147,743.46 73,951,007.76 归属于母公司所有者的净利润 1,166,313,135.54 134,439,277.28 少数股东损益 -33,165,392.08 -60,488,269.52 六、其他综合收益的税后净额 32,988,740.05 32,554,667.43 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 7,322,371.12 32,554,667.43 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 7,322,371.12 32,554,667.43 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 7,322,371.12 32,554,667.43 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 25,666,368.93 七、综合收益总额 1,166,136,483.51 106,505,675.19 归属于母公司所有者的综合收益 总额 1,173,635,506.66 166,993,944.71 归属于少数股东的综合收益总额 -7,499,023.15 -60,488,269.52 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.96 0.12 （二）稀释每股收益 0.96 0.12 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：233,270,167.34 元，上期被合并方实现的净利润为： -225,161,054.35 元。 法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：曾映雪 会计机构负责人：闫晗 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 17,567,990.93 874,094.72 减：营业成本 8,477,746.11 868,360.27 税金及附加 124,762.91 6,118.65 销售费用 7,925,914.85 2,629,884.26 管理费用 80,906,189.68 19,927,878.09 财务费用 -26,208,492.66 -1,947.71 资产减值损失 167,161.37 3,062.00 加：公允价值变动收益（损失以 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 240,505,169.94 20,000,000.00 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 186,679,878.61 -2,559,260.84 加：营业外收入 42,055.29 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 186,721,933.90 -2,559,260.84 减：所得税费用 -11,328,349.09 -12,116,285.55 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 198,050,282.99 9,557,024.71 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 198,050,282.99 9,557,024.71 七、每股收益： 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 6,334,452,579.60 5,100,431,396.18 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 72,040,928.95 29,427,018.03 收到其他与经营活动有关的现金 304,713,416.62 135,255,791.82 经营活动现金流入小计 6,711,206,925.17 5,265,114,206.03 购买商品、接受劳务支付的现金 3,343,354,757.87 2,327,750,689.95 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 1,236,727,279.38 1,405,379,156.34 支付的各项税费 515,496,832.08 282,639,853.62 支付其他与经营活动有关的现金 460,727,742.68 406,091,168.28 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 经营活动现金流出小计 5,556,306,612.01 4,421,860,868.19 经营活动产生的现金流量净额 1,154,900,313.16 843,253,337.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 196,740,000.00 285,645,095.04 取得投资收益收到的现金 10,295,568.43 74,163,432.56 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 12,700,886.90 94,105.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 1,246,332.16 收到其他与投资活动有关的现金 9,890,000.00 387,938,246.60 投资活动现金流入小计 229,626,455.33 749,087,211.36 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 168,437,533.29 288,249,725.49 投资支付的现金 7,256,624,272.90 940,192,582.23 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 1,400,672,534.60 100,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 14,490,940.29 投资活动现金流出小计 8,840,225,281.08 1,228,542,307.72 投资活动产生的现金流量净额 -8,610,598,825.75 -479,455,096.36 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 6,013,669,530.82 856,577,450.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 1,062,901,000.00 56,577,450.00 取得借款收到的现金 2,828,627,500.00 1,372,074,120.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 1,567,425,868.39 10,000,000.00 筹资活动现金流入小计 10,409,722,899.21 2,238,651,570.00 偿还债务支付的现金 1,808,199,900.00 163,739,400.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 137,842,500.50 631,558,940.81 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 48,052.70 41,562,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 301,675,529.52 1,168,865,057.87 筹资活动现金流出小计 2,247,717,930.02 1,964,163,398.68 筹资活动产生的现金流量净额 8,162,004,969.19 274,488,171.32 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 20,285,976.78 14,468,059.48 五、现金及现金等价物净增加额 726,592,433.38 652,754,472.28 加：期初现金及现金等价物余额 1,173,314,689.45 520,560,217.17 六、期末现金及现金等价物余额 1,899,907,122.83 1,173,314,689.45 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 64,400,000.00 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 56,981,394.46 70,719,137.71 经营活动现金流入小计 121,381,394.46 70,719,137.71 购买商品、接受劳务支付的现金 47,394,900.00 33,621,000.00 支付给职工以及为职工支付的现 金 21,582,387.71 5,171,849.22 支付的各项税费 12,998.65 1,101,917.85 支付其他与经营活动有关的现金 35,701,293.46 7,092,562.41 经营活动现金流出小计 104,691,579.82 46,987,329.48 经营活动产生的现金流量净额 16,689,814.64 23,731,808.23 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 6,505,169.94 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 203,000,000.00 投资活动现金流入小计 209,505,169.94 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 90,900.00 2,000.00 投资支付的现金 3,507,634,093.50 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 支付其他与投资活动有关的现金 2,742,294,228.39 投资活动现金流出小计 6,250,019,221.89 2,000.00 投资活动产生的现金流量净额 -6,040,514,051.95 -2,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 4,950,768,530.82 取得借款收到的现金 1,985,450,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 6,936,218,530.82 偿还债务支付的现金 600,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 54,176,814.37 19,344,786.16 支付其他与筹资活动有关的现金 2,334,545.13 筹资活动现金流出小计 656,511,359.50 19,344,786.16 筹资活动产生的现金流量净额 6,279,707,171.32 -19,344,786.16 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 255,882,934.01 4,385,022.07 加：期初现金及现金等价物余额 4,385,022.07 六、期末现金及现金等价物余额 260,267,956.08 4,385,022.07 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 559,400,053.00 36,601,930.47 -59,836,831.94 86,407,271.81 494,851,555.31 172,073,522.76 1,289,497,501.41 加：会计政策变更 前期差错更 正 同一控制下 企业合并 其他 二、本年期初余额 559,400,053.00 36,601,930.47 -59,836,831.94 86,407,271.81 494,851,555.31 172,073,522.76 1,289,497,501.41 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 826,966,296.00 4,125,543,037.73 7,322,371.12 19,805,028.30 1,117,247,416.30 1,066,361,621.57 7,163,245,771.02 （一）综合收益总额 7,322,371.12 1,166,313,135.54 -7,499,023.15 1,166,136,483.51 （二）所有者投入和减 少资本 826,966,296.00 4,126,540,252.36 1,068,274,493.29 6,021,781,041.65 1．股东投入的普通股 212,463,532.00 4,738,710,781.65 1,068,174,341.19 6,019,348,654.84 2．其他权益工具持有 者投入资本 63,441.00 1,783,326.51 1,846,767.51 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 3．股份支付计入所有 者权益的金额 485,467.20 100,152.10 585,619.30 4．其他 614,439,323.00 -614,439,323.00 （三）利润分配 19,805,028.30 -49,065,719.24 -29,260,690.94 1．提取盈余公积 19,805,028.30 -19,805,028.30 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -29,260,690.94 -29,260,690.94 4．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -997,214.63 5,586,151.43 4,588,936.80 四、本期期末余额 1,386,366,349.00 4,162,144,968.20 -52,514,460.82 106,212,300.11 1,612,098,971.61 1,238,435,144.33 8,452,743,272.43 上期金额 单位：元 项目 上期 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 559,400,053.00 22,751,044.78 68,508.58 6,098,959.04 167,351,366.97 53,322,868.56 808,992,800.93 加：会计政策变更 前期差错更 正 同一控制下 企业合并 10,000,000.00 -92,460,007.95 72,744,859.84 1,326,611,045.38 139,629,803.78 1,456,525,701.05 其他 二、本年期初余额 559,400,053.00 32,751,044.78 -92,391,499.37 78,843,818.88 1,493,962,412.35 192,952,672.34 2,265,518,501.98 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 3,850,885.69 32,554,667.43 7,563,452.93 -999,110,857.04 -20,879,149.58 -976,021,000.57 （一）综合收益总额 32,554,667.43 134,439,277.28 -60,488,269.52 106,505,675.19 （二）所有者投入和减 少资本 3,850,885.69 380,253,241.24 58,982,200.92 443,086,327.85 1．股东投入的普通股 800,000,000.00 56,000,000.00 856,000,000.00 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 794,815,467.26 794,815,467.26 4．其他 -1,590,964,581.57 380,253,241.24 2,982,200.92 -1,207,729,139.41 （三）利润分配 7,563,452.93 -1,513,803,375.56 -1,506,239,922.63 1．提取盈余公积 7,563,452.93 -7,563,452.93 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -1,506,239,922.63 -1,506,239,922.63 4．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -19,373,080.98 -19,373,080.98 四、本期期末余额 559,400,053.00 36,601,930.47 -59,836,831.94 86,407,271.81 494,851,555.31 172,073,522.76 1,289,497,501.41 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 一、上年期末余额 487,706,996.00 2,098,065,192.42 16,113,217.16 87,020,346.06 2,688,905,751.64 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 487,706,996.00 2,098,065,192.42 16,113,217.16 87,020,346.06 2,688,905,751.64 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 826,966,296.00 4,489,327,987.88 19,805,028.30 148,984,563.75 5,485,083,875.93 （一）综合收益总额 198,050,282.99 198,050,282.99 （二）所有者投入和减少 资本 826,966,296.00 4,489,327,987.88 5,316,294,283.88 1．股东投入的普通股 826,902,855.00 4,486,959,042.07 5,313,861,897.07 2．其他权益工具持有者 投入资本 63,441.00 1,783,326.51 1,846,767.51 3．股份支付计入所有者 权益的金额 585,619.30 585,619.30 4．其他 （三）利润分配 19,805,028.30 -49,065,719.24 -29,260,690.94 1．提取盈余公积 19,805,028.30 -19,805,028.30 2．对所有者（或股东） 的分配 -29,260,690.94 -29,260,690.94 3．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,314,673,292.00 6,587,393,180.30 35,918,245.46 236,004,909.81 8,173,989,627.57 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 487,706,996.00 2,097,544,306.73 15,157,514.69 97,763,809.98 2,698,172,627.40 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 487,706,996.00 2,097,544,306.73 15,157,514.69 97,763,809.98 2,698,172,627.40 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 520,885.69 955,702.47 -10,743,463.92 -9,266,875.76 （一）综合收益总额 9,557,024.71 9,557,024.71 （二）所有者投入和减少 资本 520,885.69 520,885.69 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 520,885.69 520,885.69 4．其他 （三）利润分配 955,702.47 -20,300,488.63 -19,344,786.16 1．提取盈余公积 955,702.47 -955,702.47 2．对所有者（或股东） 的分配 -19,344,786.16 -19,344,786.16 3．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 487,706,996.00 2,098,065,192.42 16,113,217.16 87,020,346.06 2,688,905,751.64 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 三、公司基本情况 完美世界股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）更名前为完美环球娱乐股份有限公司，其前身为浙江金磊高温材料股 份有限公司，系于2010年2月22日，由自然人陈连庆、陈根财、钱小妹、卫松根、姚锦海和严金章在原德清县金磊耐火有限 公司基础上发起设立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号：330521000016931。2011年10月在深圳证券交易所 挂牌交易。 2014年12月8日，中国证券监督管理委员会《关于核准浙江金磊高温材料股份有限公司重大资产重组及向石河子快乐永久股 权投资有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可【2014】1322号），核准本公司资产置换及发行287,706,996股股份 向北京完美影视传媒有限责任公司（以下简称“完美影视”）全体股东购买完美影视100%的股权。 2016年4月19日，中国证券监督管理委员会《关于核准完美环球娱乐股份有限 公司向完美世界（北京）数字科技有限公司等 发行股份购买资产并募集配套资金 的批复》（证监许可【2016】849 号），核准本公司向完美世界（北京）数字科技有限 公司发行 460,944,729 股 股份、向石河子市骏扬股权投资合伙企业（有限合伙）发行 153,494,594 股股份购买相关资产，核 准本公司非公开发行不超过212,224,107股新股募集配套资金。根据与本次非公开股份发行相关的董事会、股东大会决议，非 公开发行股票的发行价格因本公司实施2015年度利润分配而进行调整，非公开发行股票的发行数量由不超过212,224,107股调 整为不超过212,463,532股。 2016年9月13日，全资子公司完美世界（重庆）影院管理有限公司与时代今典传媒有限公司、时代今典影院投资有限公司签 署了附条件生效的《关于北京今典四道口影城管理有限公司、北京时代华夏今典电影院线发展有限责任公司、北京时代今典 影视文化有限公司之股权转让暨债权转让协议》，拟采用支付现金的方式收购今典传媒持有的北京时代华夏今典电影院线发 展有限责任公司100%股权、北京时代今典影视文化有限公司100%股权，今典影投持有的北京今典四道口影城管理有限公司 100%股权，以及交易对方及其关联实体对标的公司及其控制的下属公司持有的目标债权（该等债权为交易对方及其关联实 体和标的公司及其控制的下属公司之间的债权、债务抵销或重组后的债权净额），2016年11月8日，本公司收到商务部反垄 断局出具的《不实施进一步审查通知》（商反垄初审函[2016]第304号），商务部反垄断局决定对本次交易不实施进一步审 查，从通知出具之日起可以实施集中。截至2016年12月31日止，本次重大资产购买事项已完成，今典院线、今典文化及今典 影城的100%股权过户手续及相关工商变更登记工作，完美影管已受让目标债权。 截至2016年12月31日止，本公司累计发行股本总数1,314,673,292股，注册资本为1,314,609,851.00元，注册地：德清县钟管镇 龙山路117号。本公司主要经营范围为：广播电视节目制作经营（范围详见《广播电视节目制作经营许可证》有效期至2017 年4月14日）。动漫、平面设计、制作，网站开发，网页设计，设计、制作、代理、发布国内各类广告，软件开发、销售， 文化艺术活动、体育赛事、企业营销的策划，休闲观光旅游项目开发，会展服务，企业管理咨询，教育咨询，投资管理，投 资咨询，资产管理，服装、玩具、鞋帽、箱包、眼镜、首饰、文化用品、电子产品、日用百货、针纺织品、工艺品、通讯设 备、花草、观赏性植物、计算机及辅助设备的销售，从事进出口业务。 完美世界（北京）数字科技有限公司，与石河子快乐永久股权投资有限公司均为池宇峰控股公司，构成一致行动人，因此完 美数字科技和快乐永久成为公司新的控股股东，本公司的实际控制人为池宇峰。 2016年7月20日，本公司名称由完美环球娱乐股份有限公司变更为完美世界股份有限公司。 本财务报表业经公司董事会于2017年3月17日批准报出。 截至2016年12月31日止，本公司合并财务报表范围内主要子公司详见附注八、4以及附注九、1。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准 则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员 会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 2、持续经营 公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 无 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关 信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被 合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账 面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值 与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发 行权益性证券的交易费用，冲减权益。 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 6、合并财务报表的编制方法 1、合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并 财务报表。 2、合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企 业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财 务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间 与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并 取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以 其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行 调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利 润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有 者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期 初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量 表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态 存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰 晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损 益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买 日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权 在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉 及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综 合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产 生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或 业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的 公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日 或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的 其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于 被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响 符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权 的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并 财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分 处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的 净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收 益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自 购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股 本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月 内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 1、外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资 产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采 用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期的平均汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融 资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项； 可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交 易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的 更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权， 包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始 确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活 跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生 金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变 动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资 产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的 情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照 各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融 资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金 融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时 确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负 债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债） 之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值 进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入 当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价 值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关 资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无 法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客 观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的， 就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项 有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额达到 100.00 万元（含 100.00 万元）以上的应收款项 为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证 据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减 值的应收款项，再将其归入相应组合计提坏账准备。 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 关联方应收款项 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 50.00% 50.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 关联方应收款项 0.00% 0.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，如：与 对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象 表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等，单独进 行减值测试。 坏账准备的计提方法 对有客观证据表明其发生了减值的应收款项，将其从相关组 合中分离出来，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额，确认减值损失，计提坏账准备。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）存货的分类 影视公司的原材料是指公司计划提供拍摄电影或电视剧所发生的文学剧本的实际成本，此成本于相关电影或电视剧投入拍摄 时转入影视片制作成本。 影视公司的在产品是指制作中的电影、电视剧等成本，此成本于拍摄完成取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》 后转入已入库影视片成本。 影视公司的库存商品是指本公司已入库的电影、电视剧等各种产成品之实际成本。 （2）存货取得和发出的计价方法 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 游戏公司和影院的存货发出时按加权平均法计价。 影视公司存货的购入和入库按实际成本计价。 影视公司销售库存商品，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本： A．以一次性卖断全部著作权方式结算的，在收到卖断价款时，将其全部实际成本一次性结转销售成本；采用分期收款销售 方式的，按企业会计准则的规定执行。 B．采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部(特定院线或一定区域、一定时期内)将发行权、放映权转让 给部分电影院线(发行公司)或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影片，应在符合收入确认条件之日起，不超过 24 个月的期间内(主要提供给电视台播映的美术片、电视剧片可在不超过五年的期间内)，采用计划收入比例法计算公式将 其全部实际成本逐笔(期)结转销售成本。 C．影视公司在拥有影片、电视片著作权时，在“库存商品”中象征性保留1 元余额。 （3）存货可变现净值的确定依据 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一 地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌 价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 （4）存货的盘存制度 采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次转销法。 13、划分为持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售： （1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； （2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力 机构的批准； （3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议； （4）该项转让将在一年内完成。 14、长期股权投资 1、共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才 能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合 营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制 定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并 日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加 投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期 股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲 减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非 同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始 投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期 股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可 靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和 应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股 利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整 长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价 值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入 所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政 策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报 表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股 权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减 长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确 认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例 对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动 而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合 收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则 核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而 确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被 投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部 转入当期损益。 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实 施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权 不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制 之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算 的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权 改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 机器设备 年限平均法 5-10 5.00% 9.50%-19.00% 房屋建筑物 年限平均法 20-50 5.00% 1.90%-4.75% 游戏设备 年限平均法 4 5.00% 23.75% 办公设备 年限平均法 4 5.00% 23.75% 运输设备 年限平均法 5、6 5.00% 19.00%、15.83% 办公家具 年限平均法 5 5.00% 19.00% 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成 部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧； 无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归 属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产 使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日， 将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入 账价值，其差额作为未确认的融资费。 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工 程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调 整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款 费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投 资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带 息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费 用资本化。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该 项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本 化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 （4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款 资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数 乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算 确定。 19、生物资产 无 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 20、油气资产 无 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量： 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产 的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该 用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形 资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的 非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 2）后续计量： 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限 的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 3）无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计 其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产资产组的可 收回金额。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损 失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确定后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间做相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内， 系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （2）内部研究开发支出会计政策 1）划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的 材料、装置、产品等活动的阶段。 本公司对技术可行性确立后的软件编码和测试等成本予以资本化。技术可行性确立标准为当公司完成所有必要的计划、设计、 编码和测试活动从而确保该产品可以投入生产并且达成设计细节中包含的功能、特色和技术执行要求等。公司技术可行性具 体时点为开始封闭测试时已经确立，因此从该时点对此后发生的软件编码和测试等成本予以资本化，资本化将在该产品已经 可以向顾客发售时停止。 2）开发阶段支出资本化的具体条件 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资 产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 22、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值 迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单 项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以 分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照 各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量 的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对 不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再 对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的 账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上 述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 1、摊销方法：在受益期间平均摊销； 2、摊销年限：根据合同约定或预计受益期间确定。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会 计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 （2）离职后福利的会计处理方法 设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的 缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成 本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 25、预计负债 1、预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重 大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认 的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26、股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公 司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 1、以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的， 职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到， 则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本 公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得 的[可行权职工人数变动][、是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授 予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或 费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件 或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公 允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足 非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对 所授予的替代权益工具进行处理。 2、以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始采用按照授 予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本 或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基 础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债 表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 27、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、电影、电视剧收入、艺人经纪及服务业务收入的确认方法 （1）电影片票房分账收入：在电影片完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影片公映许可证》，电影片于 院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认。 （2）电影版权收入：在影片取得《电影片公映许可证》、母带已经交付，且交易相关的经济利益很可能流入本公司时确认。 （3）电视剧销售收入：在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，电视剧拷贝、 播映带和其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入本公司时确认。 （4）植入广告收入：于首映、相关经济利益很可能流入本公司时确认。 电影、电视剧完成摄制前采取全部或部分卖断，或者承诺给予影片首（播）映权等方式，预售影片发行权、放（播）映权或 其他权利所取得的款项，待电影、电视剧完成摄制并按合同约定提供给预付款人使用时，确认销售收入实现。 （5）艺人经纪及相关服务业务收入即艺人代理服务收入：在公司旗下艺人从事公司与艺人签订的经纪合约中约定的演艺等 活动取得收入时，公司根据与艺人签订的经纪合约中约定的方式确认收入。 2、游戏运营、游戏授权及游戏其他收入的确认方法 （1）游戏运营收入 游戏运营模式主要包括自主运营和游戏平台联合运营。收入在有充分证据证明游戏玩家与公司之间存在相关协议、公司已经 依据上述协议向游戏玩家提供了相应的服务、与服务相关的交易价格可以确定或已经约定和相关的经济利益很可能流入本公 司时予以确认。 本公司自主运营游戏模式下，游戏玩家可以从本公司的游戏点卡经销商处购得游戏点卡，也可以从本公司的官方运营网站上 通过银行借记卡、信用卡、手机支付以及银行转账等方式购得游戏点卡。游戏玩家可以使用上述游戏点卡进入本公司的运营 网络游戏中进行购买虚拟游戏道具。 本公司与游戏平台联合运营模式下，玩家通过游戏平台的宣传了解本公司游戏产品，直接通过游戏平台提供的游戏链接下载 游戏软件，注册后进入游戏，并在游戏中购买游戏币或道具等虚拟物品。本公司负责游戏的维护、升级、客户服务等。游戏 平台负责游戏推广及搭建收费渠道，并按协议约定的分成比例与本公司就游戏收入进行分成。 本公司在这两个运营模式下均构成主要责任方，收入应按照来自于最终玩家的收入总额确认。该等平台收取的分成款则确认 为成本入账。 本公司主要通过游戏玩家在网络游戏中购买虚拟游戏道具取得在线网络游戏运营收入。游戏中的道具及升级功能使用游戏币 购买，被视为服务并于道具生命周期或玩家生命期间(即平均玩家游戏停留期间)提供。所有游戏币均通过虚拟货币兑换取得， 一旦玩家购买虚拟货币，所得款项即计列于递延收益，对于消耗型道具，于游戏道具消耗时确认为收益，对于耐久型道具， 在游戏预定的道具使用周期内或玩家的生命周期内摊销确认收入。对于无法追踪道具实际消耗情况的，在玩家的生命周期内 摊销确认收入。对应的平台分成成本按照相应的模式计入成本中。 （2）游戏授权收入 本公司许可第三方运营游戏，根据协议，在初始许可运营时，收取一次性的初始款项，并在后续运营期间，本公司持续提供 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 后续服务，同时按游戏运营总收入的一定比例收取分成款。 本公司在与交易相关的未来经济利益很可能流入本公司和收入能够可靠计量时确认收入。一次性的初始款项在合同或协议规 定的有效期内分期确认收入。合同或协议规定分期收取使用费的，应按合同或协议规定的收款时间和金额或规定的收费方法 计算确定的金额分期确认收入。 （3）游戏其他收入 游戏其他收入主要包括：技术服务费收入、平台支持服务费收入、游戏周边产品收入等。公司在商品销售完成或提供技术服 务完成时确认收入。 3、票房、广告、电影宣传推广、卖品及院线收入的确认方法 （1）票房收入：与影片发行公司签订影片发行放映分账合同，票务系统完成出票，确认票房收入的实现。 （2）广告收入:在相关的广告或商业行为开始出现于公众面前且销售收入金额已确定，相关经济利益很可能流入，服务或产 品的相关成本能够可靠地计量时确认销售收入。 （3）电影宣传推广收入:在根据合同或协议约定的相关宣传推广服务已提供给对方且销售收入金额已确定，相关经济利益很 可能流入，服务的相关成本能够可靠计量时确认销售收入。 （4）卖品收入:观影观众确认购买后确认收入实现。 （5）院线收入:影片投资分账收入以影片于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额为 依据，在销售收入金额已确定，相关经济利益很可能流入，服务的相关成本能够可靠计量时确认销售收入。 4、确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 28、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资 产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用 年限分期计入营业外收入。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间 的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关 费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 29、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对 于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也 不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部 门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延 所得税负债以抵销后的净额列报。 30、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租 赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁 期内分摊，计入当期费用。 2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付 的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入 确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁 期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值， 将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用， 在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将 来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中， 并减少租赁期内确认的收益金额。 31、其他重要的会计政策和会计估计 公司期末根据对会员积分及过期会员卡余额的历史使用情况进行统计分析而确定其应该保留的余额，同时对损 益进行相应调整。本公司将会定期跟踪分析会员的消费行为，如果估计发生重大变化，则会在未来期间进行调 整。 32、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 （1）将利润表中的"营业税金及附加"项 目调整为"税金及附加"项目。 总裁办公会 税金及附加 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 （2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营 活动发生的房产税、土地使用税、车船 使用税、印花税从"管理费用"项目重分类 至"税金及附加"项目，2016 年 5 月 1 日 之前发生的税费不予调整。比较数据不 予调整。 总裁办公会 调增税金及附加本年金额 4,134,825.60 元，调减管理费用本年金额 4,134,825.60 元。 （2）重要会计估计变更 √ 适用 □ 不适用 会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 备注 33、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额，在扣除当期 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 3%、6%、17% 消费税 无 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税 计缴 7%、5% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%、16.5%、15%-35%、35.64%、 11%-24.2%、15%-20%、19%-24%、17% 营业税 按应税营业收入计缴 5% 教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税 计缴 3% 电影专项资金 票房收入 5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 Perfect World Entertainment Inc. (USA) 15%-35% Runic Games Inc. (USA) 15%-35% Cryptic Studios, Inc. (USA) 15%-35% Unknown Worlds Entertainment, Inc. (USA) 15%-35% Perfect Universe Entertainment Inc. (USA) 15%-35% 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 Perfect Universe Investment Inc. (USA) 15%-35% Perfect World Europe B.V. (Netherlands) 25% (above EUR 200,000), 20% (up to EUR 200,000) Perfect World Universal Cooperatieve U.A.(Netherlands) 25% (above EUR 200,000), 20% (up to EUR 200,000) C&C Media Co., Ltd. (Japan) 35.64% CCO Co.,Ltd. (Japan) 35.64% Perfect World Korea Co., Ltd 11%-24.2% Perfect World (Thailand) Co., Ltd 15%-20% Perfect Star Co., Ltd. (Malaysia) 19%-24% Perfect Play SDN. BHD.(Malaysia) 19%-24% Perfect World Games (Singapore) Pte. Ltd 17% Perfect World Interactive Technology Co., Ltd.(Taiwan”) 17% Perfect World Games Online Limited(HK) 16.5% Fedeen Games Limited(HK) 16.5% Perfect Game Speed Co.,Ltd.(HK) 16.5% Perfect Freedom Company Limited(HK) 16.5% Perfect Pictures Co., Limited 16.5% 2、税收优惠 1、 增值税 （1）成都完美时空网络技术有限公司 自行开发的软件产品收入享受增值税实际税负超过3％的部分即征即退的优惠政策。 （2）成都完美世界软件有限公司、上海完美时空软件有限公司、完美世界（北京）软件科技发展有限公司、北京完美时空 数字娱乐技术有限公司、完美世界（重庆）互动科技有限公司 上述公司提供的软件技术开发服务，根据财税[2013]37号《关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税 试点税收政策的通知》，享受增值税免税优惠。 （3）根据《财政部、国家发展改革委、国土资源部、住房和城乡建设部、中国人民银行、国家税务总局、新闻出版广电总 局关于支持电影发展若干经济政策的通知》（财教[2014]56号），对电影制片企业销售电影拷贝（含数字拷贝)、转让版权取 得的收入，电影发行企业取得的电影发行收入，电影放映企业在农村的电影放映收入，自2014年1月1日至2018年12月31日免 征增值税。 2、 所得税 （1）上海完美世界网络技术有限公司 根据《中华人民共和国企业所得税法》和国科发火【2008】172号《高新技术企业认定管理办法》，于2013年11月取得了《高 新技术企业证书》，有效期三年，从2014年起所得税减按15%计缴。由于仍符合高新的条件，2016年11月再次取得了《高新 技术企业证书》，有效期三年，从2016年起所得税减按15%计缴。 （2）成都完美时空网络技术有限公司、合肥完美世界网络技术有限公司 根据财税【2008】1号《财政部国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税【2012】27号《财政部国家税务 总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》和工信部联软【2013】64号关于印发《软件企业 认定管理办法的通知》，该类公司经认定后从获利年度起享受两免三减半税收优惠政策。 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 成都完美时空网络技术有限公司2014年和2015年免缴企业所得税，2016年到2018年所得税减按12.5%计缴；合肥完美世界网 络技术有限公司2013年和2014年免缴企业所得税，2015年到2017年所得税减按12.5%计缴；北京完美时空游戏软件有限公司 2013年和2014年免缴企业所得税，2015年到2016年所得税减按12.5%计缴，该公司于2016年12月注销。 （3）北京完美时空数字娱乐技术有限公司 根据《中华人民共和国企业所得税法》和国科发火【2008】172号《高新技术企业认定管理办法》，于2015年12月30日取得 了《高新技术企业证书》，有效期三年，从2015年起所得税减按15%计缴。 （4）上海完美时空软件有限公司、成都完美世界软件有限公司 上海完美时空软件有限公司和成都完美世界软件有限公司根据信部联产【2000】968号《软件企业认定标准及管理办法》认 定为软件企业，报告期内尚未进入符合免税条件的获利年度。 （5）完美世界（北京）软件科技发展有限公司、完美世界（重庆）互动科技有限公司 根据财税【2008】1号《财政部国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税【2016】49号 《关于软件和集成 电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》，该类公司经评估后从获利年度起享受两免三减半税收优惠政策。完美世界 （北京）软件科技发展有限公司2016年和2017年免缴企业所得税，2018年到2020年所得税减按12.5%计缴；完美世界（重庆） 互动科技有限公司，报告期内尚未进入符合免税条件的获利年度。 （6）伊宁市完美远方影视文化有限公司，伊宁市核心力传媒有限公司 根据《国务院关于支持喀什霍尔果斯经济开发区建设的若干意见》国发[2011]33号，《财政部、国家税务局关于新疆喀什、 霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税[2011]112号文件：2010年至2020年，对经济开发区内新办 的属于重点鼓励发展产业目录范围内的企业，给予自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起企业所得税五年免征优惠。伊 宁市完美远方影视文化有限公司，伊宁市核心力传媒有限公司于2016年成立，属于重点鼓励发展产业目录范围内的企业。 （7）重庆君思企业管理咨询有限公司，重庆盛影股权投资基金管理有限公司，重庆完美君柏影视文化有限公司，重庆完美 环球电影发行有限公司，重庆羽吟影视文化有限公司，重庆完美无限影业有限公司，完美世界（重庆）影院管理有限公司， 重庆神犬小七品牌管理有限公司 根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税[2011]58号文件：自2011年1月1日至2020年12月31日， 对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。以上公司分别在2015年/2016年设立，符合鼓励类产业 企业条件。 （8）青岛今典影院管理服务有限公司2014年-2016年企业所得税为核定征收，石家庄今典影城有限公司2015年、2016年所得 税为核定征收，按照收入的10%作为应纳税所得额。 （9）根据《关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知》、《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的 通知》，部分子公司适用小微企业的税收优惠。 3、其他 美国公司税率为联邦税税率，州税会因税收归属地不同而相应变化。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 2,630,166.26 2,379,699.05 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 银行存款 2,094,476,956.57 1,426,794,990.40 合计 2,097,107,122.83 1,429,174,689.45 其中：存放在境外的款项总额 507,702,695.58 274,322,914.45 其他说明 1、截至2016年12月31日，本公司用于担保的定期存款总金额19,720.00万元。其中：以汇丰银行北京分行人民币7,720.00万元 银行定期存款为质押，取得（汇丰银行香港分行）1,100.00万美金短期借款，期限为1年；以北京银行北京分行上地支行人民 币12,000.00万元定期存款为质押取得华美银行香港分行6,050.00万美金借款，已偿还1,000.00万美金，期限3年。 2、以11,352万应收账款作为质押（截止2016年12月31日收回9,980万元，应收账款余额1,372万元），截止2016年12月31日取 得的借款余额为7,940.00万元。 3、截至2015年12月31日，本公司以汇丰银行北京分行人民币13,586.00万元银行定期存款为质押，取得（汇丰银行香港分行） 2,020.00万美金短期借款，期限为1年；以北京银行北京分行上地支行人民币12,000.00万元定期存款为质押取得华美银行香港 分行6,050.00万美金借款，期限3年。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 1,603,236.00 合计 1,603,236.00 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 2,056,86 9,817.43 99.40% 124,896, 175.37 6.07% 1,931,973 ,642.06 1,036,0 23,602. 54 100.00% 51,167,79 8.22 4.94% 984,855,80 4.32 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 12,415,7 74.14 0.60% 12,415,7 74.14 100.00% 0.00 合计 2,069,28 5,591.57 100.00% 137,311, 949.51 6.64% 1,931,973 ,642.06 1,036,0 23,602. 54 100.00% 51,167,79 8.22 4.94% 984,855,80 4.32 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 1,760,366,574.54 17,603,665.76 1.00% 1 至 2 年 132,380,881.16 13,238,088.13 10.00% 2 至 3 年 110,750,695.96 55,375,347.98 50.00% 3 年以上 38,679,073.50 38,679,073.50 100.00% 合计 2,042,177,225.16 124,896,175.37 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 关联方的应收款项余额为12,787,957.98,以历史损失率为基础计提坏账准备；关联方的历史损失率为零。个别认定的应收款项 余额为1,904,634.29，无坏账风险，不提坏账准备。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 90,269,264.54 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 Dota2 周边销售 3,467,241.60 海外分成款 657,871.65 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 按欠款方归集的应收账款期末余额前五名合计766,405,361.06元,坏账准备合计8,528,413.61元，占应收账款期末余额合计数的 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 比例为37.04%。 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 448,784,919.38 92.86% 175,958,054.67 96.09% 1 至 2 年 27,727,018.65 5.74% 5,607,202.20 3.06% 2 至 3 年 5,713,845.08 1.18% 1,488,095.23 0.81% 3 年以上 1,059,043.69 0.22% 67,288.00 0.04% 合计 483,284,826.80 -- 183,120,640.10 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 按预付对象归集的预付账款期末余额前五名合计262,505,722.93元,占预付款期末余额合计数的比例为54.32% 。 5、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 7,540,772.86 3,804,835.60 合计 7,540,772.86 3,804,835.60 6、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 106,128, 934.06 100.00% 17,838,6 65.92 16.81% 88,290,26 8.14 133,732 ,332.20 100.00% 5,349,529 .52 4.00% 128,382,80 2.68 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 其他应收款 合计 106,128, 934.06 100.00% 17,838,6 65.92 16.81% 88,290,26 8.14 133,732 ,332.20 100.00% 5,349,529 .52 4.00% 128,382,80 2.68 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 77,111,796.43 771,117.95 1.00% 1 至 2 年 8,618,064.20 861,806.43 10.00% 2 至 3 年 4,255,564.37 2,127,782.19 50.00% 3 年以上 14,077,959.35 14,077,959.35 100.00% 合计 104,063,384.35 17,838,665.92 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 关联方的其他应收款项余额为1,374,005.22,以历史损失率为基础计提坏账准备；关联方的历史损失率为零。个别认定的应收 款项余额为691,544.49，无坏账风险，不提坏账准备。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 12,489,136.40 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 代垫款 26,393,799.11 111,034,775.96 保证金及押金 26,426,115.95 9,894,536.34 非关联方往来款 46,997,962.16 9,320,225.80 关联方往来款 1,374,005.22 2,555,908.01 其他 4,937,051.62 926,886.09 合计 106,128,934.06 133,732,332.20 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 第一名 往来款 18,461,044.91 一年以内 17.39% 184,610.45 第二名 保证金 17,250,000.00 一年以内 16.25% 172,500.00 第三名 往来款 16,949,899.51 一年以内 15.97% 169,499.00 第四名 保证金 5,000,000.00 一年以内 4.71% 50,000.00 第五名 保证金 2,833,969.50 一年以内、一至二年 2.67% 267,651.95 合计 -- 60,494,913.92 -- 56.99% 844,261.40 7、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 68,823,327.04 68,823,327.04 26,595,574.83 26,595,574.83 在产品 332,263,468.42 332,263,468.42 269,756,441.28 269,756,441.28 库存商品 97,003,665.28 2,109,671.00 94,893,994.28 54,186,076.12 54,186,076.12 合计 498,090,460.74 2,109,671.00 495,980,789.74 350,538,092.23 350,538,092.23 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 2,109,671.00 2,109,671.00 合计 2,109,671.00 2,109,671.00 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 8、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期待摊费用 54,061,152.04 732,464.48 合计 54,061,152.04 732,464.48 其他说明： 9、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 理财产品 2,691,634,093.50 151,000,000.00 待摊费用 2,976,452.93 递延成本 485,755,426.13 137,303,583.81 结构性存款 2,800,000,000.00 定期存款 9,890,000.00 预缴及待抵扣税金 62,463,296.82 31,493,248.99 即征即退税款 7,286,177.01 23,957,180.82 合计 6,050,115,446.39 353,644,013.62 10、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 1,831,717,744. 31 2,000,000.00 1,829,717,744. 31 92,141,234.36 92,141,234.36 按成本计量的 1,831,717,744. 31 2,000,000.00 1,829,717,744. 31 92,141,234.36 92,141,234.36 合计 1,831,717,744. 31 2,000,000.00 1,829,717,744. 31 92,141,234.36 92,141,234.36 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 Universal Pictures 1,734,250, 000.00 1,734,250, 000.00 长城人寿 保险股份 有限公司 48,600,000 .00 48,600,000 .00 1.15% Art + Craft Entertainm ent, Inc. 9,739,891. 62 665,065.28 10,404,956 .90 15.00% TikL Inc. 32,468,009 .74 2,217,000. 67 34,685,010 .41 9.00% 苏州天魂 网络科技 有限公司 1,333,333. 00 1,333,333. 00 10.10% 北京掌游 移动科技 有限公司 2,000,000. 00 2,000,000. 00 2,000,000. 00 2,000,000. 00 5.00% 鼎聚创新 （北京） 科技有限 公司 444,444.00 444,444.00 7.50% 合计 92,141,234 .36 1,739,576, 509.95 1,831,717, 744.31 2,000,000. 00 2,000,000. 00 -- （3）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 本期计提 2,000,000.00 2,000,000.00 期末已计提减值余额 2,000,000.00 2,000,000.00 11、长期股权投资 单位： 元 被投资单 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 位 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 期末余额 一、合营企业 二、联营企业 上海星麟 网络技术 有限公司 925,029.5 9 -30,237.7 5 894,791.8 4 广州天牛 网络科技 有限公司 384,079.8 6 -47,447.5 8 336,632.2 8 长沙乐通 数码科技 有限公司 2,281,227 .03 -7,732.42 2,273,494 .61 0.00 北京鲸目 峰娱网络 科技有限 公司 1,074,138 .66 -75,706.0 3 998,432.6 3 Double Damage 6,606,691 .55 3,849,325 .05 583,461.9 1 11,039,47 8.51 成都大神 科技有限 公司 589,718.0 0 -304,671. 37 285,046.6 3 DC PERFEC T CO., LTD 379,833.0 4 337,687.1 6 24,426.35 741,946.5 5 北京方舟 互联科技 有限公司 2,151,360 .53 -101,082. 63 2,050,277 .90 祖龙（天 津）科技 有限公司 99,639,92 6.75 45,816,69 1.00 135,981,2 27.87 281,437,8 45.62 天津艺龙 网络科技 有限公司 1,899,300 .43 -104,382. 77 1,794,917 .66 成都哆可 梦网络科 技有限公 司 10,011,01 7.72 966,249.8 6 10,977,26 7.58 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 深圳奥乐 艺界计算 机软件有 限公司 947,708.9 9 -366,986. 25 580,722.7 4 成都可游 科技有限 公司 1,000,000 .00 上海禾浩 文化传播 有限公司 12,500,00 0.00 -522,333. 35 11,977,66 6.65 中国富创 传媒集团 413,838,0 35.68 20,485,22 9.53 28,933,35 3.95 463,256,6 19.16 重庆盛美 四号影视 产业股权 投资基金 合伙企业 （有限合 伙） 80,000,00 0.00 -26,102.0 5 79,973,89 7.95 重庆盛美 股权投资 基金管理 有限公司 2,000,000 .00 -76,128.7 6 1,923,871 .24 小计 542,728,0 67.83 138,316,6 91.00 159,956,9 08.51 2,273,494 .61 29,541,24 2.21 868,269,4 14.94 1,000,000 .00 合计 542,728,0 67.83 138,316,6 91.00 159,956,9 08.51 2,273,494 .61 29,541,24 2.21 868,269,4 14.94 1,000,000 .00 12、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 机器设备 房屋及建筑 游戏设备 办公设备 运输设备 办公家具 合计 一、账面原值： 1.期初余额 4,827,367.13 237,436,430.05 278,300,926.62 92,126,784.50 16,338,267.14 17,738,806.21 646,768,581.65 2.本期增加 金额 232,515,156.87 15,824,456.57 56,055,776.17 37,836,193.11 2,584,119.67 64,165,807.33 408,981,509.72 （1）购置 4,816,509.19 805,286.50 50,600,970.50 17,738,132.58 1,905,439.91 2,016,464.71 77,882,803.39 （2）在建 13,699,947.98 13,699,947.98 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 工程转入 （3）企业 合并增加 227,698,647.68 18,491,733.22 678,679.76 61,684,900.98 308,553,961.64 （4）汇 率变动 1,319,222.09 5,454,805.67 1,606,327.31 464,441.64 8,844,796.71 3.本期减少 金额 10,876,956.07 10,067,640.96 662,517.85 376,319.45 21,983,434.33 （1）处置 或报废 10,876,956.07 10,067,640.96 662,517.85 376,319.45 21,983,434.33 4.期末余额 237,342,524.00 253,260,886.62 323,479,746.72 119,895,336.65 18,259,868.96 81,528,294.09 1,033,766,657. 04 二、累计折旧 1.期初余额 4,206,736.35 16,217,446.84 172,035,123.32 55,000,386.85 9,880,244.78 10,759,825.35 268,099,763.49 2.本期增加 金额 104,398,315.91 8,535,010.69 56,516,087.49 32,106,876.02 2,504,947.17 52,655,828.45 256,717,065.73 （1）计提 2,338,517.54 7,679,737.26 52,505,001.40 15,666,072.38 2,028,621.85 2,350,044.29 82,567,994.72 （2） 企业合并增加 102,059,798.37 14,929,558.01 476,325.32 49,875,579.53 167,341,261.23 （3）汇 率变动 855,273.43 4,011,086.09 1,511,245.63 430,204.63 6,807,809.78 3.本期减少 金额 9,278,137.66 7,283,160.14 331,119.60 82,585.48 16,975,002.88 （1）处置 或报废 9,278,137.66 7,283,160.14 331,119.60 82,585.48 16,975,002.88 4.期末余额 108,605,052.26 24,752,457.53 219,273,073.15 79,824,102.73 12,054,072.35 63,333,068.32 507,841,826.34 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 128,737,471.74 228,508,429.09 104,206,673.57 40,071,233.92 6,205,796.61 18,195,225.77 525,924,830.70 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 价值 2.期初账面 价值 620,630.78 221,218,983.21 106,265,803.30 37,126,397.65 6,458,022.36 6,978,980.86 378,668,818.16 （2）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 放映机 3,518,385.36 1,427,511.56 2,090,873.80 放映机 870,000.00 232,453.13 637,546.87 放映机 870,000.00 232,453.13 637,546.87 放映机 1,227,642.22 144,984.90 1,082,657.32 放映机 259,537.28 30,820.05 228,717.23 放映机 870,000.00 327,156.24 542,843.76 放映机 1,326,750.00 157,551.56 1,169,198.44 放映机 1,560,000.00 586,625.00 973,375.00 放映机 2,320,000.00 872,416.67 1,447,583.33 13、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 装修工程 600,000.00 600,000.00 购楼支出 858,500.00 858,500.00 其他 939,408.60 939,408.60 合计 600,000.00 600,000.00 1,797,908.60 1,797,908.60 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 软件园 13,699,9 858,500. 12,841,4 13,699,9 100.00% 已完工 其他 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 楼 47.98 00 47.98 47.98 并结转 合计 13,699,9 47.98 858,500. 00 12,841,4 47.98 13,699,9 47.98 -- -- -- 14、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用 权 专利权 非专利技 术 版权 游戏软件 商标 引擎 域名 办公软件 其他 合计 一、账面 原值 1.期 初余额 466,433,2 74.55 226,292,9 92.71 43,566,62 9.33 1,160,979 .54 29,058,68 6.02 20,142,34 2.67 10,060,00 0.00 796,714,9 04.82 2.本 期增加金 额 67,519,31 5.86 10,793,64 3.26 528,071.1 6 496,213.4 6 1,813,107 .05 4,427,274 .91 388,349.5 1 85,965,97 5.21 （1）购置 67,515,23 5.32 460,741.4 6 318,849.0 5 1,447,158 .62 388,349.5 1 70,130,33 3.96 （2）内部 研发 （3）企业 合并增加 2,001,581 .40 2,674,510 .31 4,676,091 .71 （4）汇率 变动 4,080.54 8,792,061 .86 528,071.1 6 35,472.00 1,494,258 .00 305,605.9 8 11,159,54 9.54 3.本期 减少金额 2,369,865 .26 1,776,563 .95 4,146,429 .21 （1）处置 2,369,865 .26 1,776,563 .95 4,146,429 .21 4.期 末余额 531,582,7 25.15 237,086,6 35.97 44,094,70 0.49 1,657,193 .00 30,871,79 3.07 22,793,05 3.63 10,448,34 9.51 878,534,4 50.82 二、累计 摊销 1.期 初余额 393,415,3 61.08 162,624,7 53.21 3,637,357 .21 481,293.2 6 19,661,39 3.82 8,756,593 .63 8,360,765 .94 596,937,5 18.15 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 2.本 期增加金 额 67,567,82 6.98 24,450,08 2.38 97,210.13 532,316.4 4 4,432,406 .58 7,375,271 .10 859,993.0 4 105,315,1 06.65 （1）计提 67,567,82 6.98 24,450,08 2.38 97,210.13 532,316.4 4 4,432,406 .58 5,496,597 .13 859,993.0 4 103,436,4 32.68 （2）企业 合并增加 1,878,673 .97 1,878,673 .97 3.本 期减少金 额 954,507.6 5 946,243.7 5 1,900,751 .40 （1）处置 954,507.6 5 946,243.7 5 1,900,751 .40 4.期 末余额 460,028,6 80.41 187,074,8 35.59 3,734,567 .34 1,013,609 .70 24,093,80 0.40 15,185,62 0.98 9,220,758 .98 700,351,8 73.40 三、减值 准备 1.期 初余额 4,229,235 .64 4,052,895 .16 29,898,76 7.74 38,180,89 8.54 2.本 期增加金 额 1,380,000 .00 2,184,735 .99 3,064,559 .91 907,041.4 2 7,536,337 .32 （1）计提 1,380,000 .00 2,184,735 .99 3,064,559 .91 907,041.4 2 7,536,337 .32 3.本 期减少金 额 （1） 处置 4.期 末余额 5,609,235 .64 6,237,631 .15 32,963,32 7.65 907,041.4 2 45,717,23 5.86 四、账面 价值 1.期 末账面价 值 65,944,80 9.10 43,774,16 9.23 7,396,805 .50 643,583.3 0 6,777,992 .67 6,700,391 .23 1,227,590 .53 132,465,3 41.56 2.期 初账面价 值 68,788,67 7.83 59,615,34 4.34 10,030,50 4.38 679,686.2 8 9,397,292 .20 11,385,74 9.04 1,699,234 .06 161,596,4 88.13 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 15、开发支出 单位： 元 项目 期初余 额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 游戏及 游戏相 关技术 1,007,390,969.78 343,883,857.05 1,351,274,826.83 合计 1,007,390,969.78 343,883,857.05 1,351,274,826.83 16、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 汇率 处置 汇率 Cryptic Studios, Inc. 184,636,711.03 184,636,711.03 Global InterServ (Caymans) Inc. 110,606,000.00 110,606,000.00 Unknown Worlds Entertainment, Inc. 12,247,804.62 12,247,804.62 C&C Media Co., Ltd. 120,551,825.41 120,551,825.41 Runic Games, Inc. 11,839,170.31 11,839,170.31 Magic Design Studios 5,304,210.74 -18,086.32 5,286,124.42 北京鑫宝源影视 投资有限公司 66,525,117.77 66,525,117.77 上海宝宏影视文 化传媒有限公司 57,971,050.44 57,971,050.44 金华时代国际影 城有限公司 52,484,334.38 52,484,334.38 北京时代今典影 23,590,292.95 23,590,292.95 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 视文化有限公司 北京时代华夏今 典电影院线发展 有限责任公司 215,215,051.30 215,215,051.30 北京今典四道口 影城管理有限公 司 851,613,438.38 851,613,438.38 温岭市新时代乐 购影城有限责任 公司 6,439,449.13 6,439,449.13 台州新时代环球 影城有限公司 39,437,912.85 39,437,912.85 杭州铂金影院有 限责任公司 31,177,583.00 31,177,583.00 仙居县新时代影 城有限公司 6,807,011.04 6,807,011.04 合计 564,377,679.58 1,232,069,283.77 -18,086.32 1,796,428,877.03 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 C&C Media Co., Ltd. 120,551,825.41 120,551,825.41 Cryptic Studios, Inc. 184,636,711.03 184,636,711.03 Runic Games, Inc. 11,839,170.31 11,839,170.31 Unknown Worlds Entertainment Inc. 12,247,804.62 12,247,804.62 北京鑫宝源影视 投资有限公司 29,830,596.74 29,830,596.74 上海宝宏影视文 化传媒有限公司 41,066,839.80 41,066,839.80 合计 400,172,947.91 400,172,947.91 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： （1）2009年2月，本公司收购Global InterServ (Caymans) Inc.,并将支付的投资款与经评估确认享有的被投资单位可辨认净资 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 产公允价值之间的差额为110,606,000元确认为商誉。目前该标的公司的资产组及人员已经整合在公司的游戏业务板块中，公 司游戏业务经营良好，截止2016年12月31日，经测试无需计提减值。 （2）2010年，本公司收购北京鑫宝源影视投资有限公司及上海宝宏影视文化传媒有限公司各自55%的股权，并将支付的投 资款与经评估确认享有的被投资单位可辨认净资产公允价值之间的差额124,496,168.21元确认为商誉，根据北京中企华资产 评估有限责任公司针对截至2010年12月31日商誉的减值测试评估报告，本公司计提商誉减值70,897,436.54元。截止2016年12 月31日，经测试无需计提减值。 （3）2016年5月，本公司子公司Perfect World Europe B.V.收购Magic Design Studios 56.1%的股权，并将支付的投资款与享有 的被投资单位可辨认净资产公允价值之间的差额723,452.73欧元确认为商誉。截止2016年12月31日，经测试无需计提减值。 （4）2016年10月，本公司子公司完美世界（重庆）影院管理有限公司收购金华时代国际影城有限公司80%的股权，并将支 付的投资款与享有的被投资单位可辨认净资产公允价值之间的差额52,484,334.38元确认为商誉。截止2016年12月31日，经测 试无需计提减值。 （5）2016年11月，本公司子公司完美世界（重庆）影院管理有限公司收购北京时代今典影视文化有限公司、北京时代华夏 今典电影院线发展有限责任公司100%的股权，并将支付的投资款与享有的被投资单位可辨认净资产公允价值之间的差额 23,590,292.95元、215,215,051.30元确认为商誉。截止2016年12月31日，经测试无需计提减值。 （6）2016年12月，本公司子公司完美世界（重庆）影院管理有限公司收购北京今典四道口影城管理有限公司、温岭市新时 代乐购影城有限责任公司、台州新时代环球影城有限公司、杭州铂金影院有限责任公司、仙居县新时代影城有限公司100% 的股权，并将支付的投资款与享有的被投资单位可辨认净资产公允价值之间的差额851,613,438.38元、6,439,449.13元、 39,437,912.85元、31,177,583.00元、6,807,011.04元确认为商誉。截止2016年12月31日，经测试无需计提减值。 17、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 服务费 567,872.85 507,338.20 60,534.65 装修费 9,105,938.54 197,258,048.71 7,244,020.55 199,119,966.70 筹资费用 3,468,500.00 632,037.63 2,836,462.37 代理费 27,537,126.59 9,674,267.74 10,491,905.87 14,004,581.90 12,714,906.56 其他 509,174.26 1,808,304.80 1,770,104.23 187,786.25 359,588.58 一年内到期的长期 待摊费用 -732,464.48 -53,328,687.56 -54,061,152.04 合计 36,987,647.76 158,880,433.69 20,645,406.48 14,192,368.15 161,030,306.82 18、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 154,190,419.37 30,730,038.85 49,090,974.07 11,641,548.51 内部交易未实现利润 1,806,858.52 451,714.63 1,683,252.83 420,813.21 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 可抵扣亏损 362,597,689.22 88,450,853.99 216,619,502.57 51,452,255.60 折旧摊销 490,066.04 122,516.51 502,320.62 62,790.08 递延损益 100,830,911.63 16,439,707.17 63,525,130.31 11,282,493.38 预提费用 19,002,707.80 606,584.88 其他 45,886,011.57 11,471,502.89 43,899,839.68 5,683,768.35 合计 665,801,956.35 147,666,334.04 394,323,727.88 81,150,254.01 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 842,477.28 210,619.32 3,079,234.06 769,808.52 递延损益 27,086,173.96 5,884,630.38 39,069,514.38 8,169,488.95 在合伙企业中的所得 392,197.41 1,568,789.63 折旧摊销 115,417,832.64 28,854,458.16 合计 143,738,681.29 36,518,497.49 42,148,748.44 8,939,297.47 19、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付长期资产购置款 3,208,892.94 10,138,159.27 购置股权预付款 24,000,000.00 23,700,000.00 合计 27,208,892.94 33,838,159.27 20、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 204,707,000.00 163,970,720.00 保证借款 236,000,000.00 144,841,400.00 合计 440,707,000.00 308,812,120.00 短期借款分类的说明： 质押物详见附注七、1以及附注七、3；保证借款详见附注十、5。 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 21、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 影视成本 132,727,349.92 17,263,802.49 资产采购 52,173,640.97 12,677,192.97 游戏分成 367,899,639.73 87,196,959.71 市场费用 79,581,804.70 37,442,501.50 IDC 费用 7,594,458.42 8,716,646.69 租金及物业费 9,424,048.24 1,276,173.13 版权金 630,985.15 13,057,499.57 影片分账款 30,541,813.76 其他 46,442,164.02 16,148,259.33 合计 727,015,904.91 193,779,035.39 22、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 影视剧销售 3,563,365.62 41,511,941.60 制片款 4,000,000.00 4,000,000.00 艺人经纪 9,509,665.00 1,387,150.00 已售出尚未充值点卡 54,056,937.06 55,729,701.21 会员卡及票券款 56,143,762.21 手游分成及版权金预付款 21,272,534.29 其他 14,234,546.73 4,335,000.00 合计 162,780,810.91 106,963,792.81 23、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 一、短期薪酬 154,788,450.13 1,395,387,193.12 1,158,763,405.03 391,412,238.22 二、离职后福利-设定提 存计划 10,977,540.93 119,041,520.02 116,206,099.55 13,812,961.40 合计 165,765,991.06 1,514,428,713.14 1,274,969,504.58 405,225,199.62 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 145,805,397.90 1,247,302,659.51 1,010,439,634.56 382,668,422.85 2、职工福利费 169,506.67 2,149,927.58 1,955,787.43 363,646.82 3、社会保险费 5,215,859.97 77,800,902.06 77,656,252.67 5,360,509.36 其中：医疗保险费 4,447,662.13 71,487,109.38 71,570,061.60 4,364,709.91 工伤保险费 310,960.95 2,320,843.43 2,107,909.62 523,894.76 生育保险费 457,236.89 3,992,949.26 3,978,281.46 471,904.69 4、住房公积金 1,266,296.06 55,422,444.23 56,978,662.14 -289,921.85 5、工会经费和职工教育 经费 1,668,683.30 7,704,700.48 7,052,867.92 2,320,515.86 8、其他 662,706.23 5,006,559.26 4,680,200.31 989,065.18 合计 154,788,450.13 1,395,387,193.12 1,158,763,405.03 391,412,238.22 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 10,224,978.72 113,184,521.64 110,313,396.83 13,096,103.53 2、失业保险费 752,562.21 5,856,998.38 5,892,702.72 716,857.87 合计 10,977,540.93 119,041,520.02 116,206,099.55 13,812,961.40 24、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 80,579,258.61 28,623,692.73 企业所得税 209,970,759.71 128,985,783.67 个人所得税 21,907,881.86 8,057,011.73 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 城市维护建设税 6,003,468.19 2,586,271.18 教育费附加 4,165,906.16 1,863,584.76 文化事业建设费 1,272,884.41 106,770.00 电影专项基金 1,619,307.91 营业税 30,659,957.33 其他 659,537.93 7,287,941.18 合计 326,179,004.78 208,171,012.58 25、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 4,453,447.37 1,526,373.04 短期借款应付利息 377,265.79 286,750.15 合计 4,830,713.16 1,813,123.19 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 26、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他 175.64 48,228.34 合计 175.64 48,228.34 27、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 关联方往来 4,874,513.15 761,301,826.36 宣发费 13,358,340.29 12,873,620.10 合作分成款 51,850,972.94 59,157,194.38 利润分成款 62,200,396.09 43,795,147.66 预提费用 9,923,111.84 19,002,707.80 保证金及押金 14,911,055.56 3,706,686.89 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 155 代收款 38,282,276.41 934,737.05 股权转让对价款 162,193,815.71 非关联方往来款 28,639,213.02 其他 27,898,137.43 19,357,443.51 合计 414,131,832.44 920,129,363.75 28、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 109,030,000.00 213,470,600.00 合计 109,030,000.00 213,470,600.00 其他说明： 质押物详见附注第十一节、十、5。 29、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 递延收入 1,633,015,896.88 823,473,467.71 合计 1,633,015,896.88 823,473,467.71 其他说明： 递延收入为端游中耐久型道具和手游充值金额，在游戏预定的道具使用周期内或玩家的生命周期内尚未摊销确认的收入。 30、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 1,297,168,500.00 642,862,800.00 保证借款 109,450,000.00 信用借款 626,000,000.00 合计 2,032,618,500.00 642,862,800.00 长期借款分类的说明： 质押物详见附注七、1；保证借款详见附注十、5 。 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 156 31、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 融资租赁款 644,588.26 其他说明： 本公司通过融资租入固定资产明细见附注七、12，未来应支付租金总计677,082.96元，全部将于一年以内支付。截至2016年 12月31日，未确认融资费用为32,494.7元。 32、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 500,000.00 500,000.00 0.00 合计 500,000.00 500,000.00 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 北京石景山区科 技服务中心网游 开发出口评测课 题 500,000.00 500,000.00 0.00 与收益相关 合计 500,000.00 500,000.00 0.00 -- 33、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期递延收入 52,051,418.77 44,743,554.56 基金负债类合伙人出资 1,500,000,000.00 合计 1,552,051,418.77 44,743,554.56 其他说明： 1、公司控制的基金中，合伙协议中约定需要向优先级合伙人支付期间收益，期间收益按照固定的利率标准计算，该类合伙 人的出资作为负债在基金负债类合伙人出资中列报。石河子市君毅云扬股权投资有限合伙企业基金总份额为20亿元，本公司 出资5亿元，同时作为管理合伙人主导公司的决策。其他合伙人为需要按照固定利率获取期间收益的优先级合伙人，合并报 表中对该部分份额作为负债处理。 2、长期递延收入为根据公司收入确认原则预计将在一年以上摊销计入收入的玩家充值款或收到的长期授权金。 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 157 34、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 559,400,053.00 826,966,296.00 826,966,296.00 1,386,366,349. 00 35、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 36,081,044.78 4,740,654,328.79 617,982,737.65 4,158,752,635.92 其他资本公积 520,885.69 3,031,667.22 160,220.63 3,392,332.28 合计 36,601,930.47 4,743,685,996.01 618,142,958.28 4,162,144,968.20 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 股本溢价本期增加主要是由于非公开发行股份募集配套资金，募集资金净额超过发行股份面值的部分计入资本公积；股本溢 价本期减少是由于报告期内发行 614,439,323 股股份，以此为对价完成对完美世界游戏的同一控制下企业合并。 36、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 -59,836,831.9 4 32,988,740. 05 7,322,371.1 2 25,666,368. 93 -52,514,4 60.82 外币财务报表折算差额 -59,836,831.9 4 32,988,740. 05 7,322,371.1 2 25,666,368. 93 -52,514,4 60.82 其他综合收益合计 -59,836,831.9 4 32,988,740. 05 7,322,371.1 2 25,666,368. 93 -52,514,4 60.82 37、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 86,407,271.81 19,805,028.30 106,212,300.11 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 158 合计 86,407,271.81 19,805,028.30 106,212,300.11 38、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 494,851,555.31 167,351,366.97 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 1,326,611,045.38 调整后期初未分配利润 494,851,555.31 1,493,962,412.35 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,166,313,135.54 134,439,277.28 减：提取法定盈余公积 19,805,028.30 7,563,452.93 应付普通股股利 29,260,690.94 1,506,239,922.63 加：其他（同一控制下业务合并） 380,253,241.24 期末未分配利润 1,612,098,971.61 494,851,555.31 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 1,326,611,045.38 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 39、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 6,131,479,860.98 2,389,753,118.74 4,854,596,906.00 1,804,543,531.31 其他业务 27,351,889.76 14,526,073.82 38,471,907.53 7,595,900.55 合计 6,158,831,750.74 2,404,279,192.56 4,893,068,813.53 1,812,139,431.86 40、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 17,405,766.92 13,260,364.89 教育费附加 12,763,709.21 9,499,524.65 房产税 1,189,890.77 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 159 土地使用税 21,663.94 车船使用税 19,500.00 印花税 2,903,770.89 电影专项基金 1,468,357.32 文化事业建设费 568,875.66 营业税 15,739,873.20 73,685,865.21 其他 1,491,540.87 2,531,675.94 合计 53,572,948.78 98,977,430.69 41、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 市场费用 349,076,170.68 271,496,491.32 职工薪酬 255,349,231.09 209,593,537.98 网关手续费 90,303,949.13 66,074,325.93 房租水电物业 23,597,778.48 29,384,030.90 差旅及交通费 7,256,209.68 7,337,945.09 办公费用 6,916,304.25 8,717,061.59 外包费用 4,701,553.18 7,984,152.49 服务费 4,039,074.60 3,742,466.20 招待费用 3,486,056.39 3,127,721.78 影视剧发行费用 2,746,861.67 9,805,742.29 股份支付费用 10,303,792.24 折旧费用 1,589,451.19 1,334,135.83 物料消耗 985,526.56 1,312,823.73 无形资产摊销 211,210.30 1,120,666.44 其他费用 5,087,639.78 4,959,060.42 合计 755,347,016.98 636,293,954.23 42、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,100,651,760.00 928,999,514.52 委托开发费 295,951,948.34 218,218,398.12 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 160 房租水电物业 97,730,924.55 106,876,688.84 无形资产摊销 53,101,353.91 28,793,045.29 外包费用 47,932,633.59 29,979,872.35 服务费 30,456,680.45 39,916,600.18 利润分成 28,971,126.17 30,754,687.77 劳务费 25,100,195.26 13,698,415.27 折旧费用 23,103,216.86 19,611,193.58 中介费 22,218,426.01 9,911,711.41 办公费用 16,189,982.18 17,440,259.26 差旅及交通费 14,783,274.89 15,631,554.32 物料消耗 13,618,136.03 12,397,740.38 团队建设 13,229,734.60 16,557,658.01 版权金摊销 11,100,060.00 光纤费 6,885,922.16 8,530,015.62 残保金 6,029,753.87 1,741,150.50 招待费用 4,160,709.01 3,524,985.92 装修费 4,160,649.98 3,454,131.72 基金管理费 3,664,814.49 培训费 3,063,060.59 2,717,348.26 税金 1,307,859.28 11,076,236.44 招聘费 1,121,415.27 2,205,200.66 股份支付费用 585,619.30 783,373,646.94 其他费用 10,462,044.82 8,015,073.24 合计 1,835,581,301.61 2,313,425,128.60 43、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 110,629,803.06 45,388,495.06 减：利息收入 64,337,345.89 11,200,516.90 汇兑损益 -59,611,493.01 -6,573,127.94 其他 14,546,904.37 6,858,677.93 合计 1,227,868.53 34,473,528.15 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 161 44、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 86,261,388.85 27,823,270.74 二、存货跌价损失 2,109,671.00 三、可供出售金融资产减值损失 2,000,000.00 五、长期股权投资减值损失 2,273,494.61 十二、无形资产减值损失 7,536,337.32 4,229,235.64 合计 100,180,891.78 32,052,506.38 45、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 159,956,908.51 24,575,821.11 处置长期股权投资产生的投资收益 22,151,095.68 31,258,907.23 理财产品投资收益 10,295,568.43 68,534,040.24 成本法核算的长期股权投资分红收益 其他 合计 192,403,572.62 124,368,768.58 46、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 9,170,003.10 718,462.94 9,170,003.10 其中：固定资产处置利得 187,254.86 718,462.94 187,254.86 无形资产处置利得 8,982,748.24 8,982,748.24 接受捐赠 38,878.35 38,878.35 政府补助 137,427,361.10 127,248,533.89 105,859,060.25 其他 10,300,836.20 15,956,825.89 10,300,836.20 合计 156,937,078.75 143,923,822.72 125,368,777.90 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/ 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 162 响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关 杨浦区教育 附加费补贴 杨浦区财政 局、人力资源 和社会保障 局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 153,200.00 与收益相关 营业税补贴 杨浦区招商 服务中心 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 10,985,000.0 0 11,952,564.5 5 与收益相关 增值税即征 即退返还 成都国税 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 51,036,399.3 3 36,545,784.5 0 与收益相关 成都市高新 区经贸局补 贴 高新区经贸 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 4,600,000.00 1,100,000.00 与收益相关 成都市就业 服务管理局 稳岗补贴 高新区人事 劳动和社会 保障局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 345,590.53 与收益相关 成都高新区 经发局补贴 高新区技术 产业开发区 经贸发展局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 10,000.00 与收益相关 高新区火炬 计划企业补 贴专项资金 高新区技术 产业开发区 科技局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 20,000.00 1,100,000.00 与收益相关 中关村科技 中关村科技 补助 因符合地方 否 否 3,561,000.00 11,875,000.0 与收益相关 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 163 园区石景山 园管理委员 会招商引资 财政补贴 园石景山区 管理委员会 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 0 北京石景山 区科技服务 中心网游开 发出口评测 课题补贴 北京石景山 区科技服务 中心 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 500,000.00 与收益相关 中关村科技 园招商引资 政策资金 中关村科技 园石景山区 管理委员会 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 3,287,000.00 1,690,000.00 与收益相关 合肥市科技 局鼓励自主 创新促进新 兴产业发展 政策奖励 合肥市科技 局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 89,400.00 与收益相关 重庆北部新 区财政奖励 重庆北部新 区财政局 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 100,000.00 与收益相关 失业保险稳 岗补贴 重庆北部新 就业服务管 理局 补助 为避免上市 公司亏损而 给予的政府 补助 否 否 16,412.00 与收益相关 2016 年产业 财政扶持 重庆两江新 区财政局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 10,849,885.3 6 1,630,000.00 与收益相关 增值税即征 即退返还 天津滨海高 新技术产业 开发区财政 局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 218,540.00 与收益相关 房租补贴 天津市滨海 高新技术产 补助 因符合地方 政府招商引 否 否 956,340.00 与收益相关 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 164 业开发区管 理委员会 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 中关村科技 园区石景山 园区管理委 员技术改造 创新资金 中关村科技 园石景山区 管理委员会 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 2,679,000.00 与收益相关 中关村科技 园区石景山 园管理委员 会招商引资 政策款 中关村科技 园石景山区 管理委员会 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 8,404,000.00 与收益相关 商务局服务 外包和技术 出口资金奖 励 商务局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 2,890,000.00 与收益相关 2015 年软件 集成电路专 项规划布局 奖励 上海市经济 和信息化委 员会 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 710,000.00 与收益相关 北京市商务 委员会补贴 北京市商务 委员会 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 2,000,000.00 与收益相关 企业扶持基 金 京津科技谷 产业园有限 公司 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 28,862,275.9 7 18,841,030.0 0 与收益相关 企业扶持基 金 中关村科技 园区石景山 管理委员会 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 2,295,000.00 11,723,000.0 0 与收益相关 重点题材创 作专项资金 扶持 北京市新闻 出版广电局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 是 否 5,000,000.00 与收益相关 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 165 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 项目奖励资 金 北京市新闻 出版广电局 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 2,000,000.00 与收益相关 项目奖励资 金 承德高新技 术产业开发 区财政局 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 3,500,000.00 与收益相关 项目奖励资 金 中共承德市 委宣传部 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 1,500,000.00 与收益相关 文创资金和 财政贴息 北京市新闻 出版广电局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 1,500,000.00 与收益相关 2014 年度优 秀电视剧暨 剧本扶持项 目 北京市新闻 出版广电局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 1,400,000.00 与收益相关 税收扶持资 金 上海市松江 区人民政府 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 10,000.00 240,000.00 与收益相关 企业扶持基 金 中国共产党 海阳市委会 宣传部 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 1,054,600.00 与收益相关 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 166 项目奖励资 金 承德市财政 局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 2,000,000.00 与收益相关 企业扶持基 金 德清县财政 局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 7,580,054.81 与收益相关 文创资金 北京市国有 文化资产监 督管理办公 室 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 2,500,000.00 与收益相关 少数民族语 译制片源补 助款 国家广播电 影电视总局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 283,018.87 与收益相关 社保基金稳 岗补贴 北京市海淀 区社会保险 基金管理中 心 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 8,658.42 与收益相关 扶持资金 上海市杨浦 区资金收付 扶持资金专 户 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 31,730.00 与收益相关 国产片返还 上海市财政 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 是 否 640,000.00 与收益相关 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 167 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 国产影片放 映奖励 "湖南省电影 专项资金管 委会办公室" 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 60,000.00 与收益相关 减免增值税 收入 诸城国税局 城区分局、诸 城市地方税 务局密州分 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 1,665.60 与收益相关 人力资源中 心稳定就业 岗位补贴 昌乐县人力 资源管理服 务中心 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 1,507.00 与收益相关 设备补贴款 山西省广电 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 600,000.00 与收益相关 小微企业减 免税 株洲市石峰 区地税局第 三征收分局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 5,083.21 与收益相关 宣传办补助 资金 佛山市财政 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 是 否 100,000.00 与收益相关 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 168 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 专资返还 江西省新闻 出版广电局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 360,000.00 与收益相关 专资返还 佛山市财政 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 240,000.00 与收益相关 专资返还 福建省新闻 出版广电局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 175,000.00 与收益相关 专资返还 贵州省财政 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 110,000.00 与收益相关 专资返还 "国家电影事 业发展专项 资金天津市 管理委员会" 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 870,000.00 与收益相关 专资返还 江西省新闻 出版广电局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 是 否 530,000.00 与收益相关 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 169 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 专资返还 "内蒙古自治 区满洲里市 财政局" 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 50,000.00 与收益相关 专资返还 上海市财政 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 300,000.00 与收益相关 资助影院改 建 上海市财政 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 30,000.00 与收益相关 其他 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 968,154.84 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 137,427,361. 10 127,248,533. 89 -- 47、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 816,159.48 4,633,241.52 816,159.48 其中：固定资产处置损失 811,450.73 4,297,524.58 811,450.73 无形资产处置损失 4,708.75 335,716.94 4,708.75 对外捐赠 1,532,886.00 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 170 其他 1,186,704.20 4,877,004.04 1,186,704.20 合计 2,002,863.68 11,043,131.56 2,002,863.68 48、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 289,144,785.47 200,537,539.08 递延所得税费用 -66,312,210.74 -51,532,253.48 合计 222,832,574.73 149,005,285.60 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 1,355,980,318.19 按法定/适用税率计算的所得税费用 338,995,079.55 子公司适用不同税率的影响 -143,981,819.42 非应税收入的影响 -9,015,949.82 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 8,531,347.25 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -552,056.12 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 20,068,785.29 其他 8,787,188.00 所得税费用 222,832,574.73 49、其他综合收益 详见附注七、36。 50、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 85,347,885.60 82,599,797.44 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 171 收到的利息收入 60,307,145.33 22,257,236.46 收到的公司往来款 150,017,158.29 27,739,099.79 收到的押金 2,360,579.85 其他 6,680,647.55 2,659,658.13 合计 304,713,416.62 135,255,791.82 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 付现费用 404,410,704.12 380,091,168.28 公司往来款支出 56,317,038.56 26,000,000.00 合计 460,727,742.68 406,091,168.28 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 定期存款等投资收回 9,890,000.00 366,285,333.97 固定回报投资 8,000,000.00 收回服务费 13,652,912.63 合计 9,890,000.00 387,938,246.60 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置子公司减少的现金净额 14,490,940.29 合计 14,490,940.29 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到固定回报借款 10,000,000.00 收到单位拆借款 2,465,868.39 贷款保证金存款 64,960,000.00 收到基金优先级合伙人出资 1,500,000,000.00 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 172 合计 1,567,425,868.39 10,000,000.00 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 贷款保证金存款 6,300,000.00 235,860,000.00 支付关联方欠款 291,591,486.39 同一控制下业务合并影响现金 923,005,057.87 购买少数股东股权支付对价 1,449,498.00 募集资金缴纳的印花税 2,334,545.13 偿还固定回报借款 10,000,000.00 合计 301,675,529.52 1,168,865,057.87 51、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 1,133,147,743.46 73,951,007.76 加：资产减值准备 100,180,891.78 31,149,886.53 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 82,567,994.72 76,912,830.34 无形资产摊销 103,436,432.68 109,036,540.35 长期待摊费用摊销 20,645,406.48 42,348,618.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -8,353,843.62 3,913,192.88 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,585.70 财务费用（收益以“－”号填列） 84,133,993.93 37,714,598.39 投资损失（收益以“－”号填列） -192,403,572.62 -124,368,768.58 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -65,658,179.50 -56,098,168.10 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -2,617,261.77 4,565,914.62 存货的减少（增加以“－”号填列） -144,200,256.73 -100,212,924.82 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -1,443,511,876.81 335,520,872.35 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 173 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 1,486,947,221.87 -385,997,315.75 其他 585,619.29 794,815,467.27 经营活动产生的现金流量净额 1,154,900,313.16 843,253,337.84 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 1,899,907,122.83 1,173,314,689.45 减：现金的期初余额 1,173,314,689.45 520,560,217.17 现金及现金等价物净增加额 726,592,433.38 652,754,472.28 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 1,460,184,108.90 其中： -- Magic Design Studios 12,043,036.23 院线及影院公司 1,448,141,072.67 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 59,511,574.30 其中： -- Magic Design Studios 13,147,399.92 院线及影院公司 46,364,174.38 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 1,400,672,534.60 其他说明： 上述所指“院线及影院公司"代表以下公司：金华时代国际影城有限公司、北京时代今典影视文化有限公司、北京时代华夏今 典电影院线发展有限责任公司、北京今典四道口影城管理有限公司、温岭市新时代乐购影城有限责任公司、台州新时代环球 影城有限公司、杭州铂金影院有限责任公司、仙居县新时代影城有限公司。 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 重庆乐逍遥科技有限公司 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 14,490,940.29 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 174 其中： -- 重庆乐逍遥科技有限公司 14,490,940.29 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 -14,490,940.29 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 1,899,907,122.83 1,173,314,689.45 其中：库存现金 2,630,166.26 2,379,699.05 可随时用于支付的银行存款 1,897,276,956.57 1,170,934,990.40 三、期末现金及现金等价物余额 1,899,907,122.83 1,173,314,689.45 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 197,200,000.00 255,860,000.00 52、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 197,200,000.00 为借款提供质押 应收账款 13,720,000.00 为借款提供质押 合计 210,920,000.00 -- 53、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 507,733,991.14 其中：美元 52,809,676.46 6.9370 366,340,725.61 欧元 5,615,074.06 7.3068 41,028,223.14 港币 6,564,674.21 0.8945 5,872,101.08 卢布 10,308,679.41 0.1151 1,186,529.00 日元 224,985,614.93 0.0596 13,409,142.65 韩元 3,298,256,782.76 0.0058 19,129,889.34 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 175 台币 30,834,172.99 0.2151 6,632,430.61 泰铢 78,634,820.24 0.1947 15,310,199.50 新币 7,704,867.23 4.7957 36,950,231.77 马币 1,207,263.76 1.5527 1,874,518.44 应收账款 -- -- 279,847,795.89 其中：美元 39,201,507.85 6.9370 271,940,859.95 欧元 609,350.37 7.3068 4,452,401.28 日元 16,998,079.03 0.0596 1,013,085.51 韩元 261,777,784.48 0.0058 1,518,311.15 台币 4,291,668.99 0.2151 923,138.00 长期借款 -- -- 697,168,500.00 其中：美元 100,500,000.00 6.9370 697,168,500.00 短期借款 -- 76,307,000.00 其中：美元 11,000,000.00 6.9370 76,307,000.00 其他应收款 -- 40,062,859.01 其中：美元 5,457,765.92 6.9370 37,860,522.17 日元 12,685,473.98 0.0596 755,940.08 韩元 218,006,489.68 0.0058 1,256,371.40 台币 883,427.99 0.2151 190,025.36 应付账款 -- 125,137,156.16 其中：美元 13,284,681.51 6.9370 92,155,835.61 欧元 3,662,444.84 7.3068 26,760,751.95 韩元 161,235,267.24 0.0058 935,164.55 泰铢 3,130,295.12 0.1947 609,468.46 日元 78,467,144.20 0.0596 4,675,935.59 其他应付款 -- 10,759,242.45 其中：美元 1,268,070.29 6.9370 8,796,603.61 韩元 134,057,027.59 0.0058 777,530.76 欧元 161,135.40 7.3068 1,177,384.13 马币 4,974.53 1.5527 7,723.95 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 176 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 Magic Design Studios 2016 年 05 月 18 日 12,043,036.2 3 56.10% 购买 2016 年 05 月 18 日 取得控制权 0.00 -444,856.73 金华时代国 际影城有限 公司 2016 年 10 月 27 日 34,173,974.9 2 80.00% 购买 2016 年 10 月 27 日 取得控制权 5,414,443.30 -82,946.25 北京时代今 典影视文化 有限公司 2016 年 11 月 30 日 36,802,219.0 0 100.00% 购买 2016 年 11 月 30 日 取得控制权 816,561.33 488,688.51 北京时代华 夏今典电影 院线发展有 限责任公司 2016 年 11 月 30 日 230,881,700. 00 100.00% 购买 2016 年 11 月 30 日 取得控制权 29,488,091.1 4 671,604.12 北京今典四 道口影城管 理有限公司 2016 年 12 月 01 日 616,183,203. 20 100.00% 购买 2016 年 12 月 01 日 取得控制权 49,330,441.2 7 16,642,281.0 5 温岭市新时 代乐购影城 2016 年 12 月 27 日 6,544,768.21 100.00% 购买 2016 年 12 月 27 日 取得控制权 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 177 有限责任公 司 台州新时代 环球影城有 限公司 2016 年 12 月 26 日 41,138,411.6 4 100.00% 购买 2016 年 12 月 26 日 取得控制权 杭州铂金影 院有限责任 公司 2016 年 12 月 22 日 31,406,333.9 8 100.00% 购买 2016 年 12 月 22 日 取得控制权 仙居县新时 代影城有限 公司 2016 年 12 月 27 日 5,536,237.26 100.00% 购买 2016 年 12 月 27 日 取得控制权 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 Magic Design Studios 金华时代国 际影城有限 公司 北京时代今 典影视文化 有限公司 北京时代华 夏今典电影 院线发展有 限责任公司 北京今典四 道口影城管 理有限公司 温岭市新时 代乐购影城 有限责任公 司 台州新时代 环球影城有 限公司 杭州铂金影 院有限责任 公司 仙居县新时 代影城有限 公司 --现金 12,043,036. 23 34,173,974. 92 36,802,219. 00 230,881,700 .00 616,183,203 .20 6,544,768.2 1 41,138,411. 64 31,406,333. 98 5,536,237.2 6 合并成本合 计 12,043,036. 23 34,173,974. 92 36,802,219. 00 230,881,700 .00 616,183,203 .20 6,544,768.2 1 41,138,411. 64 31,406,333. 98 5,536,237.2 6 减：取得的 可辨认净资 产公允价值 份额 6,738,825.4 9 -18,310,359 .46 13,211,926. 05 15,666,648. 70 -235,430,23 5.18 105,319.08 1,700,498.7 9 228,750.98 -1,270,773. 78 商誉/合并 成本小于取 得的可辨认 净资产公允 价值份额的 金额 5,304,210.7 4 52,484,334. 38 23,590,292. 95 215,215,051 .30 851,613,438 .38 6,439,449.1 3 39,437,912. 85 31,177,583. 00 6,807,011.0 4 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 Magic Design Studios 金华时代国 际影城有限 公司 北京时代今 典影视文化 有限公司 北京时代华 夏今典电影 院线发展有 限责任公司 北京今典四 道口影城管 理有限公司 温岭市新时 代乐购影城 有限责任公 司 台州新时代 环球影城有 限公司 杭州铂金影 院有限责任 公司 仙居县新时 代影城有限 公司 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 178 购买 日公 允价 值 购买 日账 面价 值 购买 日公 允价 值 购买 日账 面价 值 购买 日公 允价 值 购买 日账 面价 值 购买 日公 允价 值 购买 日账 面价 值 购买 日公 允价 值 购买 日账 面价 值 购买 日公 允价 值 购买 日账 面价 值 购买 日公 允价 值 购买 日账 面价 值 购买 日公 允价 值 购买 日账 面价 值 购买 日公 允价 值 购买 日账 面价 值 货币 资金 13,14 7,399 .89 13,14 7,399 .89 1,617 ,476. 55 1,617 ,476. 55 4,247 ,435. 08 4,247 ,435. 08 12,85 0,082 .50 12,85 0,082 .50 26,70 9,009 .37 26,70 9,009 .37 13,99 0.88 13,99 0.88 78,61 2.74 78,61 2.74 504,9 67.56 504,9 67.56 342,5 99.70 342,5 99.70 应收 款项 2,104 ,418. 94 2,104 ,418. 94 51,89 0,746 .00 51,89 0,746 .00 25,24 8,725 .67 25,24 8,725 .67 -7,28 3,400 .73 -7,28 3,400 .73 332,3 38.88 332,3 38.88 1,080 ,157. 76 1,080 ,157. 76 1,564 ,122. 42 1,564 ,122. 42 514,0 25.11 514,0 25.11 存货 3,239 ,811.7 8 3,239 ,811.7 8 35,30 0.00 35,30 0.00 77,00 0.00 77,00 0.00 固定 资产 137,3 20.21 137,3 20.21 11,55 8,303 .97 11,55 8,303 .97 70,67 7.80 70,67 7.80 655,2 74.94 655,2 74.94 116,8 19,17 1.21 116,8 19,17 1.21 1,178 ,893. 37 1,178 ,893. 37 2,648 ,511.0 4 2,648 ,511.0 4 4,813 ,974. 59 4,813 ,974. 59 3,330 ,573. 26 3,330 ,573. 26 无形 资产 2,001 ,581. 40 51,51 5.83 51,51 5.83 549,5 48.49 549,5 48.49 132,2 27.02 132,2 27.02 23,60 4.17 23,60 4.17 8,875 .00 8,875 .00 13,73 7.51 13,73 7.51 16,32 8.33 16,32 8.33 其他 应收 款 129,3 22.32 129,3 22.32 3,281 ,259. 94 3,281 ,259. 94 132,1 59,66 6.80 132,1 59,66 6.80 62,28 3,791 .11 62,28 3,791 .11 60,09 2,953 .86 60,09 2,953 .86 495,4 50.14 495,4 50.14 1,178 ,738. 99 1,178 ,738. 99 1,971 ,507. 09 1,971 ,507. 09 36,99 3.33 36,99 3.33 预付 账款 64,84 2.66 64,84 2.66 3,203 ,911.9 1 3,203 ,911.9 1 0.00 0.00 49,74 2.58 49,74 2.58 4,666 ,739. 98 4,666 ,739. 98 1,802 ,382. 87 1,802 ,382. 87 397,2 26.49 397,2 26.49 166,6 66.68 166,6 66.68 一年 内到 期的 非流 动资 产 4,034 ,806. 08 4,034 ,806. 08 37,16 8,140 .99 37,16 8,140 .99 646,7 15.88 646,7 15.88 1,692 ,904. 44 1,692 ,904. 44 1,514 ,226. 24 1,514 ,226. 24 771,0 40.80 771,0 40.80 其他 流动 资产 1,327 .64 1,327 .64 2,418 ,892. 48 2,418 ,892. 48 567,4 16.67 567,4 16.67 在建 工程 600,0 00.00 600,0 00.00 长期 待摊 费用 14,40 8,046 .74 14,40 8,046 .74 113,1 96,30 3.12 113,1 96,30 3.12 3,880 ,295. 24 3,880 ,295. 24 6,280 ,187. 65 6,280 ,187. 65 8,580 ,615. 05 8,580 ,615. 05 3,919 ,457. 19 3,919 ,457. 19 其他 非流 6,298 ,138. 6,298 ,138. 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 179 动资 产 81 81 递延 所得 税资 产 918,4 04.52 918,4 04.52 203,2 18.83 203,2 18.83 205,3 69.00 205,3 69.00 28,87 4,815 .22 28,87 4,815 .22 382,2 91.16 382,2 91.16 354,3 44.97 354,3 44.97 359,7 53.86 359,7 53.86 476,4 28.82 476,4 28.82 资产 合计 15,48 0,466 .48 13,47 8,885 .08 41,17 8,144 .48 41,17 8,144 .48 188,5 73,07 2.15 188,5 73,07 2.15 101,8 42,53 4.29 101,8 42,53 4.29 392,9 32,80 3.11 392,9 32,80 3.11 6,988 ,879. 72 6,988 ,879. 72 15,76 9,132 .13 15,76 9,132 .13 19,72 0,130 .81 19,72 0,130 .81 9,574 ,113.2 2 9,574 ,113.2 2 应付 款项 65,74 8.28 65,74 8.28 4,337 ,979. 32 4,337 ,979. 32 18,93 9,929 .53 18,93 9,929 .53 24,48 0,197 .43 24,48 0,197 .43 4,860 ,532. 52 4,860 ,532. 52 7,786 ,879. 37 7,786 ,879. 37 11,01 7,042 .93 11,01 7,042 .93 1,869 ,997. 95 1,869 ,997. 95 递延 所得 税负 债 1,140 ,325. 77 1,140 ,325. 77 29,05 6,136 .02 29,05 6,136 .02 预收 款项 9,059 ,682.1 1 9,059 ,682.1 1 19,21 4,965 .69 19,21 4,965 .69 541,2 02.74 541,2 02.74 38,36 2,864 .49 38,36 2,864 .49 7,298 .02 7,298 .02 2,660 ,894. 66 2,660 ,894. 66 1,177 ,861. 75 1,177 ,861. 75 545,8 98.34 545,8 98.34 应付 职工 薪酬 579,3 16.24 579,3 16.24 22,00 8.13 22,00 8.13 10,69 6.02 10,69 6.02 81,47 9.90 81,47 9.90 15,57 9.40 15,57 9.40 137,8 19.31 137,8 19.31 40,72 1.00 40,72 1.00 应交 税费 -16,1 88.61 -16,1 88.61 431,7 28.80 431,7 28.80 2,165 ,204. 36 2,165 ,204. 36 9,558 ,405. 88 9,558 ,405. 88 10,27 7,462 .42 10,27 7,462 .42 47,75 0.20 47,75 0.20 96,11 9.72 96,11 9.72 137,6 55.84 137,6 55.84 39,87 4.71 39,87 4.71 其他 应付 款 2,839 ,423. 94 2,839 ,423. 94 48,24 7,321 .63 48,24 7,321 .63 153,9 80,97 6.05 153,9 80,97 6.05 57,11 4,339 .31 57,11 4,339 .31 526,1 75,68 1.91 526,1 75,68 1.91 1,886 ,500. 00 1,886 ,500. 00 3,509 ,160. 19 3,509 ,160. 19 7,021 ,000. 00 7,021 ,000. 00 8,348 ,395. 00 8,348 ,395. 00 长期 应付 款 849,0 56.18 849,0 56.18 负债 合计 3,468 ,299. 85 3,468 ,299. 85 64,06 6,093 .81 64,06 6,093 .81 175,3 61,14 6.10 175,3 61,14 6.10 86,17 5,885 .59 86,17 5,885 .59 628,3 63,03 8.29 628,3 63,03 8.29 6,883 ,560. 64 6,883 ,560. 64 14,06 8,633 .34 14,06 8,633 .34 19,49 1,379 .83 19,49 1,379 .83 10,84 4,887 .00 10,84 4,887 .00 净资 产 12,01 2,166 .63 10,01 0,585 .23 -22,8 87,94 9.33 -22,8 87,94 9.33 13,21 1,926 .05 13,21 1,926 .05 15,66 6,648 .70 15,66 6,648 .70 -235, 430,2 35.18 -235, 430,2 35.18 105,3 19.08 105,3 19.08 1,700 ,498. 79 1,700 ,498. 79 228,7 50.98 228,7 50.98 -1,27 0,773 .78 -1,27 0,773 .78 减： 少数 股东 权益 5,273 ,341. 14 4,394 ,646. 92 -4,57 7,589 .87 -4,57 7,589 .87 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 180 取得 的净 资产 6,738 ,825. 49 5,615 ,938. 31 -18,3 10,35 9.46 -18,3 10,35 9.46 13,21 1,926 .05 13,21 1,926 .05 15,66 6,648 .70 15,66 6,648 .70 -235, 430,2 35.18 -235, 430,2 35.18 105,3 19.08 105,3 19.08 1,700 ,498. 79 1,700 ,498. 79 228,7 50.98 228,7 50.98 -1,27 0,773 .78 -1,27 0,773 .78 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 上海完美世 界网络技术 有限公司 100.00% 合并前后同 受一方控制 2016 年 04 月 29 日 取得控制权 1,204,592,29 8.09 233,270,167. 34 1,915,798,42 6.68 232,563,286. 92 （2）合并成本 单位： 元 合并成本 上海完美世界网络技术有限公司 --发行的权益性证券的面值 614,439,323.00 或有对价及其变动的说明： 根据《盈利预测和补偿协议》，本次交易盈利预测补偿期限为2016年、2017年及2018年，完美数字科技、石河子骏扬承诺完 美世界游戏2016年度、2017年度及2018年度实现的经审计扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于人民币 75,500万元、98,800万元、119,800万元。如果实际实现的净利润低于上述承诺的净利润，交易对方应在接到上市公司通知之 日起90日内以补偿股份的方式向上市公司补偿承诺净利润与实际净利润的利润差额，即上市公司以总价人民币1元的价格按 照交易对方所持完美世界游戏的股权比例定向回购交易对方持有的一定数量认购股份并予以注销。 （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 上海完美世界网络技术有限公司 合并日 上期期末 货币资金 151,207,700.49 331,179,178.76 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 181 应收款项 426,984,494.53 307,213,855.93 存货 5,740,643.08 6,191,837.47 固定资产 362,587,802.87 370,857,492.31 无形资产 151,985,717.58 158,826,294.81 其他资产 516,143,650.93 723,937,010.93 借款 27,989,876.55 应付款项 103,954,304.01 175,720,486.06 其他负债 1,100,481,644.86 1,581,668,862.90 净资产 382,224,184.06 140,816,321.25 减：少数股东权益 19,536,600.64 49,142,532.51 取得的净资产 362,687,583.42 91,673,788.74 3、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否 单位： 元 子公司 名称 股权处 置价款 股权处 置比例 股权处 置方式 丧失控 制权的 时点 丧失控 制权时 点的确 定依据 处置价 款与处 置投资 对应的 合并财 务报表 层面享 有该子 公司净 资产份 额的差 额 丧失控 制权之 日剩余 股权的 比例 丧失控 制权之 日剩余 股权的 账面价 值 丧失控 制权之 日剩余 股权的 公允价 值 按照公 允价值 重新计 量剩余 股权产 生的利 得或损 失 丧失控 制权之 日剩余 股权公 允价值 的确定 方法及 主要假 设 与原子 公司股 权投资 相关的 其他综 合收益 转入投 资损益 的金额 重庆乐 逍遥科 技有限 公司 104,100. 00 51.00% 股权转 让 2016 年 09 月 30 日 转让协 议 22,151,0 95.68 0.00% 0.00 0.00 0.00 账面价 值 0.00 其他说明： 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 4、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 182 本期新设11家子公司：石河子浩宇股权投资基金管理有限公司、重庆完美无限影业有限公司、承德建信瀚正文化传媒有限公 司、上海和曦科技有限公司、重庆妖气山互动科技有限公司、伊宁市完美远方影视文化有限公司、重庆神犬小七品牌管理有 限公司、完美世界（重庆）影院管理有限公司、北京完美世界影院管理有限公司、天津完美世界影院管理有限公司、石河子 市君毅云扬股权投资有限合伙企业。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 重庆祖龙娱乐科 技有限公司 重庆 重庆 游戏 100.00% 设立 重庆闲游娱乐科 技有限公司 重庆 重庆 游戏 70.00% 设立 重庆热点互动科 技有限公司 重庆 重庆 游戏 100.00% 设立 北京趣赢互动科 技有限公司 北京 北京 游戏 100.00% 非同一控制下合 并 北京完美时空数 字娱乐技术有限 公司 北京 北京 游戏 100.00% 同一控制下合并 成都完美世界软 件有限公司 成都 成都 游戏 100.00% 同一控制下合并 成都完美时空网 络技术有限公司 成都 成都 游戏 100.00% 同一控制下合并 合肥完美世界网 络技术有限公司 合肥 合肥 游戏 100.00% 同一控制下合并 上海完美时空软 件有限公司 上海 上海 游戏 100.00% 同一控制下合并 天津亚克互动科 技有限公司 天津 天津 游戏 100.00% 同一控制下合并 完美世界（北京） 软件科技发展有 限公司 北京 北京 游戏 100.00% 同一控制下合并 完美世界（重庆） 互动科技有限公 司 重庆 重庆 游戏 100.00% 同一控制下合并 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 183 上海完美世界网 络技术有限公司 上海 上海 游戏 100.00% 同一控制下合并 上海和曦科技有 限公司 上海 上海 游戏 100.00% 设立 重庆妖气山互动 科技有限公司 重庆 重庆 游戏 100.00% 设立 北京完美影视传 媒有限责任公司 北京 北京 影视 100.00% 设立 北京华美时空文 化传播有限公司 北京 北京 影视 100.00% 设立 北京完美蓬瑞影 视文化有限公司 北京 北京 影视 100.00% 设立 北京完美建信影 视文化有限公司 北京 北京 影视 100.00% 设立 北京景星圆影视 文化有限公司 北京 北京 影视 100.00% 设立 天津完美世界影 视文化有限公司 天津 天津 影视 100.00% 设立 天津超导影视文 化有限公司 天津 天津 影视 100.00% 设立 天津完美文化传 播有限公司 天津 天津 影视 100.00% 设立 海阳完美千策影 视文化有限公司 山东 山东 影视 100.00% 设立 德清完美影视文 化传播有限公司 浙江 浙江 影视 100.00% 设立 德清完美海岸影 视文化有限公司 浙江 浙江 影视 70.00% 设立 石河子浩宇股权 投资基金管理有 限公司 石河子 石河子 基金 100.00% 设立 重庆完美无限影 业有限公司 重庆 重庆 影视 100.00% 设立 承德建信瀚正文 化传媒有限公司 承德 承德 影视 100.00% 设立 伊宁市完美远方 影视文化有限公 司 伊宁 伊宁 影视 100.00% 设立 重庆神犬小七品 重庆 重庆 影视 100.00% 设立 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 184 牌管理有限公司 重庆君思企业管 理咨询有限公司 重庆 重庆 基金 100.00% 设立 北京鑫宝源影视 投资有限公司 北京 北京 影视 55.00% 非同一控制下企 业合并 上海宝宏影视文 化传媒有限公司 上海 上海 影视 55.00% 非同一控制下企 业合并 盛影基金 重庆 重庆 基金 24.92% 设立 完美世界（重庆） 影院管理有限公 司 重庆 重庆 院线 100.00% 设立 北京完美世界影 院管理有限公司 北京 北京 院线 100.00% 设立 天津完美世界影 院管理有限公司 天津 天津 院线 100.00% 设立 北京时代华夏今 典电影院线发展 有限责任公司 北京 北京 院线 100.00% 非同一控制下企 业合并 北京时代今典影 视文化有限公司 北京 北京 院线 100.00% 非同一控制下企 业合并 北京今典四道口 影城管理有限公 司 北京 北京 院线 100.00% 非同一控制下企 业合并 石河子市君毅云 扬股权投资有限 合伙企业 石河子 石河子 基金 100.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 盛影基金是本公司为与美国环球影业合作目的而主导设立的一系列基金，本公司合计享有盛影基金24.92%的权益，并在相 关决策委员会中占有多数席位，能够主导盛影基金的相关活动。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： 上表列示了本公司主要子公司。 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分 期末少数股东权益余额 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 185 损益 派的股利 北京鑫宝源影视投资有 限公司 45.00% 12,610,727.63 69,752,978.01 上海宝宏影视文化传媒 有限公司 45.00% -1,312,568.75 8,932,016.69 盛影基金 75.08% 10,582,902.68 1,151,909,137.92 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 北京鑫 宝源影 视投资 有限公 司 212,418, 547.92 5,250,12 2.74 217,668, 670.66 63,039,0 89.07 63,039,0 89.07 167,453, 772.68 4,260,29 0.97 171,714, 063.65 45,716,4 22.06 45,716,4 22.06 上海宝 宏影视 文化传 媒有限 公司 58,356,7 19.91 2,141,10 7.34 60,497,8 27.25 40,899,4 31.22 40,899,4 31.22 21,345,2 32.34 1,259,12 3.15 22,604,3 55.49 346,166. 95 346,166. 95 盛影基 金 54,410,1 50.04 1,753,91 9,940.64 1,808,33 0,090.68 2,550,39 9.58 346,850, 000.00 349,400, 399.58 427,000, 000.00 750,880. 61 427,750, 880.61 2,068,94 1.61 2,068,94 1.61 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 北京鑫宝源 影视投资有 限公司 135,280,363. 43 28,409,379.7 8 28,409,379.7 8 -37,993,509.9 1 66,017,041.7 6 28,303,040.3 2 28,303,040.3 2 43,490,458.3 2 上海宝宏影 视文化传媒 有限公司 43,156,236.1 5 -2,659,792.51 -2,659,792.51 -3,565,392.76 -52,826.22 20,320.19 20,320.19 18,095,779.1 3 盛影基金 15,125,637.2 4 49,321,650.0 5 -33,567,942.3 2 -1,308,300.68 -1,318,061.00 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 186 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 1、2016年6月27日，上海完美世界网络技术有限公司以141.5498万元购买重庆热点互动科技有限公司49%股权，重庆热点互 动科技有限公司成为上海完美世界网络技术有限公司的全资子公司。 2、2016年7月19日上海完美世界网络技术有限公司以3.4万元购买上海飞鼎文化传播有限公司34%股权，上海飞鼎文化传播 有限公司成为上海完美世界网络技术有限公司的全资子公司。 3、2016年7月14日上海完美世界网络技术有限公司以770万元购买重庆祖龙娱乐科技有限公司49%股权，重庆祖龙娱乐科技 有限公司成为上海完美世界网络技术有限公司的全资子公司。 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 重庆热点互动科技有限公司 上海飞鼎文化传播有限公司 重庆祖龙娱乐科技有限公司 购买成本/处置对价 1,415,498.00 34,000.00 7,700,000.00 --现金 1,415,498.00 34,000.00 7,700,000.00 购买成本/处置对价合计 1,415,498.00 34,000.00 7,700,000.00 减：按取得/处置的股权比例计 算的子公司净资产份额 1,415,498.00 -5,196,136.82 9,386,722.17 差额 5,230,136.82 -1,686,722.17 其中：调整资本公积 5,230,136.82 -1,686,722.17 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 中国富创传媒集 团 北京 开曼群岛 媒体营销服务 18.80% 权益法 祖龙（天津）科 技有限公司 天津 天津 游戏业务 30.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 公司持有中国富创传媒集团18.8%的股权。中国富创传媒集团董事会成员5人，其中公司委派1名董事，对其决策产生重大影 响。 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 187 （2）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 祖龙（天津）科技有限 公司 中国富创传媒集团 祖龙（天津）科技有限 公司 中国富创传媒集团 流动资产 1,034,263,531.54 1,237,154,133.39 198,226,234.96 820,310,230.07 非流动资产 11,367,392.69 112,616,691.52 8,665,207.96 78,900,404.95 资产合计 1,045,630,924.23 1,349,770,824.91 206,891,442.92 899,210,635.02 流动负债 343,607,286.16 746,433,445.63 87,672,201.61 337,222,267.51 非流动负债 12,424,309.04 负债合计 343,607,286.16 746,433,445.63 87,672,201.61 349,646,576.55 少数股东权益 1,312,887.25 53,930,870.67 归属于母公司股东权益 702,023,638.07 604,650,266.53 119,219,241.31 495,633,187.80 按持股比例计算的净资 产份额 210,607,091.42 113,674,250.11 23,843,848.26 93,179,039.31 --商誉 70,830,754.20 349,582,369.05 75,796,078.49 320,658,996.37 对联营企业权益投资的 账面价值 281,437,845.62 463,256,619.16 99,639,926.75 413,838,035.68 营业收入 971,110,665.59 909,548,762.31 120,711,308.16 332,917,102.87 净利润 536,987,628.76 108,839,681.58 15,019,241.30 21,580,537.70 其他综合收益 53,091.93 -53,091.93 综合收益总额 536,987,628.76 108,892,773.52 15,019,241.30 21,527,445.77 其他说明 根据增资协议，公司将以货币资金143,016,691.00元增资祖龙（天津）科技有限公司，持有其30%的股份。增资款分三期出 资，双方约定公司在全部缴清第三笔增资溢价款之前，仅按照其实缴的增资款及增资溢价款相对应的股权比例在目标公司行 使其股东权利及承担股东责任，即在第一笔增资溢价款缴清时，公司享有10%目标公司权益；在第二笔增资溢价款缴清时， 公司享有20%目标公司权益；在第三笔增资溢价款缴清时，公司享有30%目标公司权益。截止2016年12月31日，第一次增资 47,200,000.00元、第二次增资50,000,000.00元、第三次增资45,816,691.00元已经完成。按照双方约定，公司从2016年6月7日 开始，享有增资祖龙（天津）科技有限公司30%的股东权益。 （3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 188 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 123,574,950.16 31,972,693.06 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 3,490,451.11 1,656,869.93 --综合收益总额 3,490,451.11 1,656,869.93 十、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 石河子快乐永久股 权投资有限公司 石河子 股权投资 100 万 9.30% 9.30% 完美世界（北京）数 字科技有限公司 北京 股权投资 1000 万 35.06% 35.06% 池宇峰 自然人 13.41% 13.41% 本企业的母公司情况的说明 完美数字科技和快乐永久为池宇峰控制的公司，完美数字科技、快乐永久和池宇峰构成一致行动人。 本企业最终控制方是池宇峰。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 祖龙（天津）科技有限公司 联营企业 DC PERFECT CO., LTD 联营企业 上海星麟网络技术有限公司 联营企业 深圳奥乐艺界计算机软件有限公司 联营企业 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 董事、监事、高管 关键管理人员 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 189 Perfect World Co., Ltd. 实际控制人控制公司 Perfect Online Holding Limited(Hong Kong) 实际控制人控制公司 北京智珠网络技术有限公司 实际控制人参股公司 芜湖辉天盛世网络科技有限公司 控股股东控股公司 完美世界（北京）软件有限公司 实际控制人控制公司 完美世界（北京）网络技术有限公司 实际控制人控制公司 重庆星游传媒有限公司 控股股东控股公司 乐道互动（天津）科技有限公司 实际控制人担任董事的公司 赵宝刚（上海）影视文化工作室 过去的 12 个月间接持有本公司超过 5%股份的股东 北京幻想纵横网络技术有限公司 实际控制人控制公司 北京完美课酷科技有限公司 控股股东参股公司 重庆振东游软件有限公司 控股股东参股公司 淮安祖龙科技有限公司 联营公司祖龙（天津）科技有限公司控制下公司 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 乐道互动（天津） 科技有限公司 技术开发费 163,941,045.28 否 214,537,094.18 祖龙（天津）科技 有限公司 技术开发费 45,984,327.97 否 13,995,845.56 祖龙（天津）科技 有限公司 游戏代理分成款 27,212,753.88 否 北京幻想纵横网络 技术有限公司 IP 分成款 6,439,777.34 否 深圳奥乐艺界计算 机软件有限公司 分成款 5,766.11 否 北京智珠网络技术 有限公司 广告费 否 4,044,150.00 重庆星游传媒有限 公司 广告发布及内容 制作服务 433,962.25 否 260,000.00 赵宝刚（上海）影 视文化工作室 导演费、策划服务 费 1,100,000.00 否 8,638,300.00 出售商品/提供劳务情况表 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 190 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 乐道互动（天津）科技有限公 司 提供信息服务 2,032,190.81 4,245,282.90 芜湖辉天盛世网络科技有限公 司 提供信息服务 5,010,350.95 11,491,760.59 重庆星游传媒有限公司 域名转让 18,508,500.00 重庆星游传媒有限公司 提供信息服务 1,294,339.62 DC PERFECT CO., LTD 授权收入 1,912,797.96 祖龙（天津）科技有限公司 美术外包 5,041,441.86 祖龙（天津）科技有限公司 版权金收入 300,000.00 淮安祖龙科技有限公司 手游分成收入 9,426,307.89 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 重庆星游传媒有限公司 房租 1,825,313.98 341,230.80 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 完美世界（北京）软件有限公 司 房产 64,523,141.04 60,711,186.77 关联租赁情况说明 （3）关联担保情况 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 池宇峰 109,030,000.00 2015 年 06 月 29 日 2017 年 06 月 29 日 否 池宇峰 30,000,000.00 2016 年 02 月 03 日 2017 年 01 月 27 日 否 池宇峰，天津嘉冠企业 管理咨询合伙企业（有 限合伙），完美世界（北 京）软件有限公司 345,000,000.00 2016 年 02 月 04 日 2021 年 01 月 19 日 否 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 191 池宇峰 20,000,000.00 2016 年 02 月 04 日 2017 年 01 月 27 日 否 池宇峰 109,900,000.00 2016 年 04 月 26 日 2017 年 04 月 25 日 否 池宇峰 59,450,000.00 2016 年 10 月 27 日 2018 年 10 月 26 日 否 关联担保情况说明 （4）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 重庆星游传媒有限公司 出售资产 752,456.74 （5）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 14,180,992.00 6,334,900.00 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付帐款 完美世界（北京）软 件有限公司 4,375,000.35 预付帐款 乐道互动（北京）科 技有限公司 11,093.00 预付帐款 乐道互动（天津）科 技有限公司北京分 公司 7,037.00 预付账款 北京幻想纵横网络 技术有限公司 754,716.97 应收账款 重庆星游传媒有限 公司 1,111,228.95 应收账款 DC PERFECT CO., LTD 387,913.05 应收账款 祖龙（天津）科技有 限公司 958,391.00 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 192 应收账款 淮安祖龙科技有限 公司 9,426,307.89 应收账款 乐道互动（天津）科 技有限公司 203,915.33 应收账款 北京智珠网络技术 有限公司 201.76 应收账款 重庆振东游软件有 限公司 200,000.00 200,000.00 应收账款 芜湖辉天盛世网络 科技有限公司 2,055,908.01 应收账款 上海星麟网络技术 有限公司 500,000.00 500,000.00 其他应收款 北京完美课酷科技 有限公司 1,374,005.22 458,001.74 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 乐道互动（天津）科技有限公 司 50,234,721.08 56,040,293.25 应付账款 祖龙（天津）科技有限公司 77,067,200.89 34,311,751.95 应付账款 北京幻想纵横网络技术有限 公司 4,694,781.16 应付账款 天津艺龙网络科技有限公司 3,883.47 11,650.49 应付账款 深圳奥乐艺界计算机软件有 限公司 5,766.11 应付账款 完美世界（北京）软件有限公 司 112,437.03 其他应付款 Perfect Online Holding Company 4,692,537.74 其他应付款 完美世界（北京）软件有限公 司 41,296,932.78 其他应付款 Perfect World Co.,Ltd 264,932,148.38 其他应付款 重庆星游传媒有限公司 1,240.80 其他应付款 石河子快乐永久股权投资有 限公司 364,720,700.00 其他应付款 昱泉信息技术(上海)有限公司 181,975.41 0.00 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 193 十一、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 0.00 公司本期行权的各项权益工具总额 160,220.63 公司本期失效的各项权益工具总额 1,216,404.91 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 价格：29.11 元/股；有效期至 2025 年 7 月 2 日 其他说明 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 B-S 模型 可行权权益工具数量的确定依据 在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职 工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的 权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的 数量与实际可行权工具的数量一致 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 1,106,504.99 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 585,619.30 其他说明 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无。 十二、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 (一) 抵押担保事项情况 1、影院票房收入抵押 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 194 时代今典传媒有限公司（以下简称“今典传媒”）的控股股东时代今典集团（以下简称“今典集团”）于2016年5月发行了“银河 金汇-今典17.5影院信托受益权资产支持专项计划”（以下简称“ABS专项计划”）。该ABS专项计划中，今典集团作为借款人 向平安财富•汇安816号今典17.5影院单一资金信托贷款10亿元人民币，并分五年还清。今典集团同时与78家影院（以下简称 “票房收入出质影院”，其中73家为完美世界影院管理有限责任公司（以下简称“完美影管”）的下属影院）签署《平安财富• 汇安816号今典17.5影院单一资金信托应收账款转让协议》，约定各个影院将其特定期间内（指2016年至2020年，每年7月1 日至12月31日）的票房收入应收账款转让给今典集团，今典集团随后将前述票房收入应收账款出质给平安信托有限责任公司 （以下简称“平安信托”），为借款人今典集团在《信托贷款合同》下的信托贷款本息偿付义务提供应收账款质押担保。票房 收入出质影院就前述应收账款的转让向今典集团承诺了销售金额并承担补足义务。 北京时代今典影视文化有限公司作为ABS专项计划的服务机构，为票房收入出质影院的特定期间内票房收入归集、监管等提 供服务。 针对上述情况，完美世界影院管理有限责任公司在重组交易中与对方约定如下： （1）收购完成后完美影管继续完好履行ABS专项计划，今典传媒、时代今典影院投资有限公司（以下简称“今典影投”）连 带担保责任。今典集团、今典传媒、今典影投或其指示的第三方在上述78家出质影院需履行票房收入划转义务之日前一个工 作日将相应款项汇入信托监管账户；今典集团及其实际控制人张宝全均就此出具书面承诺函。 （2）公司对于73家影院继续执行ABS专项计划项下相关约定作出如下承诺：如果ABS专项计划项下的监管账户的账户余额 在ABS专项计划项下交易文件和计划说明书载明的质押财产划付日前未达到ABS专项计划约定的应划付的当期金额，则完美 世界将在ABS专项计划项下交易文件和计划说明书载明的质押财产划付日前将监管账户的账户余额与约定的当期应划付金 额间的差额补足至监管账户。特别的，对于每一特定期间最后一个质押财产划付日，若该特定期间内监管账户归集的累计金 额少于该特定期间必备金额的，则完美世界将在该质押财产划付日前将上述累计金额与必备金额间的差额补足至监管账户。 （3）今典集团向公司保证： ①促使全资子公司北京安地房地产开发有限责任公司（以下简称“安地公司”）将位于北京市海淀区文慧园北路9号今典花园9 号楼的房屋所有权证编号为京房权证海其字第00446号的房产评估价值中超出原担保抵押权人债权部分之外的剩余价值（价 值人民币4亿元）再行抵押给公司（以下简称“二押”），作为今典集团向公司承诺完好履行ABS专项计划及影院收购相关协 议中与ABS专项计划相关约定的担保。 ②今典集团在影院收购交割完成后的首个还款日前至少1个工作日将人民币伍仟万元整（RMB50,000,000）汇入监管账户， 作为今典集团向公司承诺完好履行ABS专项计划相关约定的保证金。 2、股权质押情况说明 本公司与恒丰银行股份有限公司苏州分行签订的编号为2016年恒银苏并借字第100011210011号适用于并购贷款的借款合同， 以605,842,652.52元人民币收购今典影投持有的今典影城100%股权，以230,881,700.00元人民币收购今典传媒持有的今典院线 100%股权，以36,822,400.00元人民币收购今典传媒持有的今典文化100%股权，以479,248,409.85元人民币受让目标债权，合 计交易金额为1,352,795,162.37元的股权协议转让质押，截止2016年12月31日，该质押项下借款余额7亿元。 (二) 保证担保事项情况 截止2016年12月31日，北京时代华夏今典电影院线发展有限责任公司为加盟影城购买设备提供保证担保，承担连带保证责任， 担保金额合计3,178.13万元。 截至2016年12月31日，除上述事项外，本公司不存在其他应披露的对外担保等或有事项。 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 195 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截止报告日，本公司没有需要披露的重要或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十三、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 116,742,988.33 经审议批准宣告发放的利润或股利 116,742,988.33 2、其他资产负债表日后事项说明 1、本公司下属公司香港完美世界影视文化有限公司（Perfect Pictures Co.,Limited），于2017年1月10日签署协议，拟将持有 的中国富创传媒集团（China Fortran Media Group）（以下简称“富创传媒”）的18.8%股权进行转让，受让方为富创传媒实际 控制人黄勇伟先生，标的股权转让价款为7000万美元。 2、本公司下属公司天津完美文化传播有限公司与北京盛景嘉成投资管理有限公司共同出资设立的影视投资基金，引入有限 合伙人，其认缴出资5亿元已于2017年1月到位。 十四、其他重要事项 1、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了三个报告分部，分别为：游戏分部、影视分部，本公司的各个 报告分部在不同行业从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的 经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 游戏分部 影视分部 分部间抵销 合计 主营收入 4,711,449,475.49 1,478,503,507.90 31,121,232.65 6,158,831,750.74 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 196 主营成本 1,634,855,158.09 769,424,034.47 2,404,279,192.56 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 16,457,4 10.78 100.00% 131,185. 69 0.80% 16,326,22 5.09 926,540 .40 1.00% 926,540.40 合计 16,457,4 10.78 100.00% 131,185. 69 0.80% 16,326,22 5.09 926,540 .40 100.00% 926,540.40 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 13,118,569.07 131,185.69 1.00% 合计 13,118,569.07 131,185.69 1.00% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 内部往来款的应收款项余额为3,338,841.71,以历史损失率为基础计提坏账准备；内部往来款的历史损失率为零。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 131,185.69 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 197 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 按欠款方归集的应收账款期末余额前五名合计16,457,410.78元,坏账准备合计131,185.69元，占应收账款期末余额合计数的比 例为100%。 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 2,772,44 9,087.15 100.00% 39,037.6 8 0.00% 2,772,410 ,049.47 306,200 .00 100.00% 3,062.00 1.00% 303,138.00 合计 2,772,44 9,087.15 100.00% 39,037.6 8 0.00% 2,772,410 ,049.47 306,200 .00 100.00% 3,062.00 1.00% 303,138.00 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 3,903,767.51 39,037.68 1.00% 合计 3,903,767.51 39,037.68 1.00% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 内部往来款的其他应收款项余额为2,768,545,319.64，以历史损失率为基础计提坏账准备；内部往来款的历史损失率为零。 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 198 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 35,975.68 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金 2,019,600.00 其他 1,884,167.51 306,200.00 内部往来 2,768,545,319.64 合计 2,772,449,087.15 306,200.00 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 第一名 内部往来 1,960,050,200.00 1 年以内 70.70% 第二名 内部往来 610,605,863.58 1 年以内 22.02% 第三名 内部往来 82,879,066.67 1 年以内 2.99% 第四名 内部往来 57,765,839.39 1 年以内 2.08% 第五名 内部往来 35,000,000.00 1 年以内 1.26% 合计 -- 2,746,300,969.64 -- 99.05% 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 3,099,687,354.36 3,099,687,354.36 2,726,679,895.00 2,726,679,895.00 合计 3,099,687,354.36 3,099,687,354.36 2,726,679,895.00 2,726,679,895.00 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 北京完美影视传 2,726,679,895.00 81,679.51 2,726,598,215.49 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 199 媒有限责任公司 北京鑫宝源影视 投资有限公司 222,560.22 222,560.22 北京华美时空文 化传播有限公司 14,205.97 14,205.97 北京完美蓬瑞影 视文化有限公司 46,406.17 46,406.17 北京完美建信影 视文化有限公司 118,383.09 118,383.09 上海完美世界网 络技术有限公司 362,687,583.42 362,687,583.42 重庆君思企业管 理咨询有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 2,726,679,895.00 373,089,138.87 81,679.51 3,099,687,354.36 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 16,711,102.90 7,626,653.95 其他业务 856,888.03 851,092.16 874,094.72 868,360.27 合计 17,567,990.93 8,477,746.11 874,094.72 868,360.27 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 234,000,000.00 20,000,000.00 理财产品收益 6,505,169.94 合计 240,505,169.94 20,000,000.00 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 200 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 30,633,170.74 固定资产、无形资产及子公司处置收益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 85,753,641.77 委托他人投资或管理资产的损益 10,073,880.82 理财产品收益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 233,270,167.34 同一控制下合并完美世界游戏 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,970,218.28 减：所得税影响额 18,286,686.87 少数股东权益影响额 -29,004,398.72 合计 378,418,790.80 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 26.73% 0.96 0.96 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 18.64% 0.78 0.78 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 完美世界股份有限公司 2016 年年度报告全文 201 第十二节 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有董事长签名的公司2016年度报告文本。 以上文件置备于公司公司证券事业及企业沟通部备查。