002618_2012_丹邦科技_2012年年度报告_2013-04-09.txt

1 深圳丹邦科技股份有限公司 Shenzhen Danbond Technology Co.,Ltd. (深圳市南山区高新园朗山一路丹邦科技大楼) 2012年年度报告 股票代码:002618 股票简称:丹邦科技 披露时间:二0一三年四月 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 公司负责人刘萍、主管会计工作负责人王李懿及会计机构负责人(会计主管人员)郭新梅 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2012 年 12 月 31 日的公司总股本为基 数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.35 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转 增股本。 本报告中涉及的未来发展规划及事项的陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的 实质承诺，请投资者注意投资风险。 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 3 目录 2012 年度报告 ..................................................................................................................................... 1 一、重要提示、目录和释义 ............................................................................................................. 2 二、公司简介 ...................................................................................................................................... 6 三、会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................................... 8 四、董事会报告................................................................................................................................ 10 五、重要事项 .................................................................................................................................... 28 六、股份变动及股东情况 ............................................................................................................... 34 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................................... 39 八、公司治理 .................................................................................................................................... 46 九、内部控制 .................................................................................................................................... 53 十、财务报告 .................................................................................................................................... 55 十一、备查文件目录 ..................................................................................................................... 115 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 丹邦科技,本公司,公司,发行人 指 深圳丹邦科技股份有限公司 广东丹邦 指 广东丹邦科技有限公司 丹邦香港 指 丹邦科技（香港）有限公司 控股股东、丹邦投资集团 指 深圳丹邦投资集团有限公司 实际控制人 指 刘萍先生 募投项目 指 首次公开发行募集资金投资项目 超募项目 指 首次公开发行超募资金投资项目 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 股东大会 指 深圳丹邦科技股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳丹邦科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳丹邦科技股份有限公司监事会 专门委员会 指 深圳丹邦科技股份有限公司董事会战略发展委员会、深圳丹邦科技股 份有限公司董事会审计委员会、深圳丹邦科技股份有限公司董事会提 名委员会、深圳丹邦科技股份有限公司董事会薪酬与考核委员会 审计机构 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 保荐机构 指 国信证券股份有限公司 报告期 指 2012 年度 近三年 指 2012 年度、2011 年度、2010 年度 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 5 重大风险提示 可能有以下对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的重大风险，敬请广大 投资者注意投资风险。 （1）经营管理风险:上市后公司进入快速发展期。随着未来经营规模的扩张，对公司管理层提出了更 高要求和更新的挑战，如果不能及时优化运营管理体系，实现管理升级，将影响公司的经营效率，带来管 理风险。 （2）中日关系可能导致的市场风险:公司产品以出口为主，日本为公司的主要销售市场。2012 年以来 持续升温的钓鱼岛事件引发中日矛盾升级，中日双边贸易风险加大。未来若中日之间矛盾激化，可能导致 公司的日本市场订单大幅减少，影响公司未来经营目标的实现。 （3）人力成本上升风险:公司属于生产制造型企业，用工量较大，近几年来，全国大部分地区普遍呈 现产业工人流动性大、招工难等问题；一二线城市的工资标准也逐年提高，员工工资上涨等现象较为普遍， 所以公司存在人力成本可能逐年上升的风险。 （4）环境保护要求趋严的风险:虽然公司一直重视对环境的保护，严格遵循国家及地方的环保法律法 规，但随着国家对环境保护的日益重视，未来国家可能制订并实施更为严格的环保法律法规，公司有可能 存在着环保支出增加、经营成本提高的风险。 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 6 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 丹邦科技 股票代码 002618 变更后的股票简称（如有） 无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 深圳丹邦科技股份有限公司 公司的中文简称 丹邦科技 公司的外文名称（如有） Shenzhen Danbond Technology Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） Danbond Technology 公司的法定代表人 刘萍 注册地址 深圳市南山区高新园朗山一路丹邦科技大楼 注册地址的邮政编码 518057 办公地址 深圳市南山区高新园朗山一路丹邦科技大楼 办公地址的邮政编码 518057 公司网址 电子信箱 szdbond@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 凌友娣 联系地址 深圳市南山区高新园朗山一路丹邦科技 大楼 电话 0755-26511518、26981518 传真 0755-26981518-8518 电子信箱 lyd@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《上海证券报》 、《证券日报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 深圳市南山区高新园朗山一路丹邦科技大楼三楼董事会秘书办公室 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 7 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注 册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2001 年 11 月 20 日 深圳市工商行政 管理局 440301502019128 440301732076027 73207602-7 报告期末注册 2011 年 12 月 09 日 深圳市市场监督 管理局 440301502019128 440301732076027 73207602-7 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄路乙 19 号 208-210 室 签字会计师姓名 黄琼、黎明 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国信证券股份有限公司 深圳市红岭中路 1012 号国信 证券大厦 20 楼 曾军灵、崔威 2011 年 9 月 20 日-2013 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%) 2010 年 营业收入（元） 243,664,490.91 269,103,155.09 -9.45% 205,673,589.20 归属于上市公司股东的净利润（元） 55,631,794.72 54,586,859.09 1.91% 52,680,483.01 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元） 47,576,774.80 45,630,637.91 4.26% 44,509,853.19 经营活动产生的现金流量净额（元） 89,982,999.70 76,962,139.34 16.92% 107,747,753.62 基本每股收益（元/股） 0.35 0.42 -16.67% 0.44 稀释每股收益（元/股） 0.35 0.42 -16.67% 0.44 净资产收益率（%） 6.49% 12.58% -6.09% 20.55% 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增 减(%) 2010 年末 总资产（元） 1,293,037,007.93 1,133,969,457.09 14.03% 564,693,163.79 归属于上市公司股东的净资产（归属于 上市公司股东的所有者权益）（元） 882,986,790.58 832,949,533.84 6.01% 282,866,260.00 说明：公司对资产项目的“其他流动资产”和负债项目的“应交税费”进行了重分类调整；将“应交税费” 项下“应交增值税”中“待抵扣进项税额”重分类至“其他流动资产”项目，导致年初的“总资产”项目 金额增加 5,979,941.81 元。 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 55,631,794.72 54,586,859.09 882,986,790.58 832,949,533.84 按国际会计准则调整的项目及金额 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 9 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 55,631,794.72 54,586,859.09 882,986,790.58 832,949,533.84 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 不适用。 三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -27,902.06 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 1,783,532.99 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 9,476,494.02 9,873,642.56 7,524,246.25 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,887.37 所得税影响额 1,421,474.10 917,421.38 1,127,134.73 合计 8,055,019.92 8,956,221.18 8,170,629.82 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、概述 2012年，全球经济仍然处于危机之后的缓慢复苏阶段,欧债危机影响犹存,日本经济持续疲软,公司主 要销售市场日本的几大电子企业出现业绩下滑或巨额亏损,加上钓鱼岛事件的影响,给公司全年的经营带 来了较大的困难。报告期内，面对复杂、严峻的经济形势，公司经营管理层带领员工紧紧围绕董事会年初 制定的经营目标，稳步有序地推进各项工作，群策群力，克难攻坚，在销售订单减缓、收入下降的情况下， 通过强化内部管理、节约成本开支，基本保持了全年经营业绩的稳定。 报告期内，公司 FPC、COF 柔性封装基板及 COF 产品等各项业务发展基本稳定。2012 年公司全年实现 营业收入 243,664,490.91 元，同比下降 9.45%；实现利润总额人民币 64,954,071.42 元，比上年同期增长 2.15％；实现归属于上市公司股东的净利润人民币 55,631,794.72 元，比上年同期增长 1.91％。截至 2012 年底，公司资产总额 1,293,037,007.93 元，归属于股东的净资产 882,986,790.58 元，资产负债率 31.71%， 经营活动产生的现金流量净额 89,982,999.70 元，公司资产质量良好，财务状况健康。 二、主营业务分析 1、概述 报告期公司全年实现主营业务收入 24,174.68 万元，较上年同期减少了 2,482.22 万元，同比下降了 9.31%,主要系受全球经济危机及日本钓鱼岛事件影响，公司下半年产品订单量有所下滑。全年主营业务成 本为 11,519.65 万元，较上年同期降低了 923.38 万元，同比下降了 7.42%；销售费用 518.10 万元，同比 上升 8.08%，主要系报告期内人工成本增加所致；财务费用 1,977.59 万元，同比下降 15.75%，主要系报 告期内归还长期借款所致；管理费用 4,695.32 万元，同比下降 21.39%，主要系报告期内未发生上市发行 费用，费用支出减少所致。2012 年，公司全年实现营业利润 5,547.76 万元、归属于上市公司股东的净利 润 5,563.18 万元，分别比上年同期增长 3.28%和 1.91%。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 2012 年，公司继续紧紧围绕公司之前披露的公司战略和经营计划开展各项生产经营工作。结合公司 2012 年度重点工作计划，报告期内公司主要开展了以下重要经营管理工作： (1)大力推进募投项目的建设工作 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 11 2012年是公司募集资金投资项目建设的关键期，虽然该项目未能在2012年内提前完成建设，达到预定 可使用状态；但在公司管理层的科学合理安排、积极组织协调下，截止到目前，该项目的建设进展基本顺 利，项目主体工程建设基本完成，正处于设备调试、人员招聘培训及相关竣工验收手续办理过程中；预计 2013年内，该项目能够顺利实现投产。 (2)积极推动02重大专项项目及其他技术研发工作 公司按照02重大专项项目的任务节点，按计划积极推进了项目的研发工作。报告期内，公司在柔性基 材研究及高密度微细线路加工技术提升方面均取得预期成果，完成膜厚9μ m的双面无胶基材研发并开始量 产，线宽/线距20μ m/20μ m 的高密度布线技术基本成熟，产品良品率显著提升。 (3)不断完善内控建设工作 报告期内，公司按照《公司法》及相关法律法规的规定，结合自身实际情况，建立并完善了一系列的 公司管理制度，涵盖了经营决策、财务管理、信息披露、内控监督等各个方面，使公司的内部管理更加规 范、更加科学。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明 （1）主营业务收入为 FPC、COF 柔性封装基板、COF 产品的销售收入，报告期公司主营业务收入 24,174.68 万元，同比下降 9.31%；主要原因是公司报告期内受全球经济危机及日本钓鱼岛事件影响，公 司下半年产品订单量有所下滑所致。 （2）其他业务收入为出租房产及边废料处理等收入，报告期其他业务收入比上年同期减少24.33%。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减 电子元件制造行业（㎡） 销售量 151,802.31 169,283.27 -10.33% 生产量 152,460.14 172,934.35 -11.84% 库存存量 6,547.30 5,889.47 11.17% 电子元件制造行业 （PCS ) 销售量 2,977,424 3,097,514 -3.88% 生产量 2,995,348 3,173,856 -5.62% 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 12 库存存量 138,547 120,623 14.86% 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 79,892,134.03 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 32.79% 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 第一名 23,209,867.40 9.53% 2 第二名 17,274,488.89 7.09% 3 第三名 16,526,335.03 6.78% 4 第四名 12,224,384.84 5.02% 5 第五名 10,657,057.87 4.37% 合计 —— 79,892,134.03 32.79% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 电子元件制造行 业 主营业务成本 115,196,478.33 99.19% 124,430,278.15 99.46% -7.42% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） FPC 29,992,079.90 25.82% 34,866,512.21 27.87% -13.98% 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 13 COF 柔性封装基 板 52,274,092.86 45.01% 55,029,224.06 43.99% -5.01% COF 产品 32,930,305.57 28.35% 34,534,541.88 27.6% -4.65% 合计 主营业务成本 115,196,478.33 99.19% 124,430,278.15 99.46% -7.42% 说明： 2012年度，公司主营业务成本为115,196,478.33元，与上年同比减少7.42%，主要原因系公司本年度 营业收入减少，主营业务成本相应减少。公司主营业务成本的主要构成为：直接材料占主营业务成本的 比例约为24.01%；直接人工占主营业务成本的比例约为25.44%；辅助材料占主营业务成本的比例约为 13.95%；直接动力占主营业务成本的比例约为12.26%；制造费用占主营业务成本的比例约为24.34%。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 27,449,627.26 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 43.11% 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 第一名 8,838,647.28 13.88% 2 第二名 7,829,756.67 12.3% 3 第三名 6,673,675.21 10.48% 4 第四名 2,314,983.81 3.64% 5 第五名 1,792,564.29 2.82% 合计 —— 27,449,627.26 43.11% 4、费用 单位：元 项目 2012年度 2011年度 同比增减 销售费用 5,180,996.82 4,793,545.55 8.08% 管理费用 46,953,193.70 59,725,573.60 -21.39% 财务费用 19,775,921.80 23,472,570.79 -15.75% 所得税费用 9,322,276.70 9,001,692.49 3.56% 报告期内公司主要费用变动原因为: （1）本期销售费用较上年同期增加了 387,451.27 元，增长了 8.08%，主要系报告期内人工成本增加 所致； 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 14 （2）本期管理费用较上年同期下降了 12,772,379.90 元，下降了 21.39%，主要系报告期内未发生上 市发行费用，费用支出减少所致； （3）本期财务费用较上年同期下降了 3,696,648.99 元，下降了 15.75%，主要系报告期内归还长期 借款所致； （4）本期所得税费用较上年同期增加了 320,584.21 元，增长了 3.56%，主要系报告期内利润增长所 致。 5、研发支出 （1）研发支出情况 单位：元 项目 2012年 2011年 本年比上年增减 2010年 研发投入金额 15,353,516.32 32,504,292.11 -52.76% 20,054,557.44 研发投入占同期营业收入比例 6.30% 12.08% -5.78% 9.75% 研发投入占同期净资产比例 1.74% 3.90% -2.16% 7.09% 公司2012年度研发支出合计15,353,516.32元,占2012年度经审计的净资产的1.74%,占营业收入的6.30%。 （2）知识产权成果情况 截止到报告期末，2012年度公司新增发明专利4项，详细情况如下： 序号 专利类型 名称 专利号 授权公号日 1 发明专利 用于芯片封装的柔性基板及其制作方法 ZL 2010 1 0165941.2 2012年2月22日 2 发明专利 耐热可剥离微粘性压敏胶膜及其制备方法 ZL 2007 1 0073734.2 2012年5月23日 3 发明专利 一种用于无胶基板卷材的热致液晶聚合物及 其制备方法 ZL 2009 1 0105445.5 2012年11月14日 4 发明专利 一种电沉积型光致抗蚀剂及其制备方法和成 膜方法 ZL 2011 1 0060617.9 2012年11月28日 6、现金流 单位：元 项目 2012 年 2011 年 同比增减 经营活动现金流入小计 271,865,639.09 240,096,106.92 13.23% 经营活动现金流出小计 181,882,639.39 163,133,967.58 11.49% 经营活动产生的现金流量净额 89,982,999.70 76,962,139.34 16.92% 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 15 投资活动现金流入小计 19,302,879.51 9,478,000.00 103.66% 投资活动现金流出小计 454,547,797.64 229,457,867.73 98.1% 投资活动产生的现金流量净额 -435,244,918.13 -219,979,867.73 -97.86% 筹资活动现金流入小计 409,900,000.00 650,250,000.00 -36.96% 筹资活动现金流出小计 301,659,246.81 194,774,678.77 54.88% 筹资活动产生的现金流量净额 108,240,753.19 455,475,321.23 -76.24% 现金及现金等价物净增加额 -237,048,571.65 312,202,430.65 -175.93% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 （1）投资活动产生的现金流量净额同比下降 97.86%，主要原因是报告期内公司募投项目和超募项目 采购固定资产以及募投项目的厂房建设和无形资产增加所致。 （2）筹资活动产生的现金流量净额同比下降 76.24%，主要原因是报告期内的筹资活动主要为银行借 款，未再吸收外部投资，所以同比下降。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □适用 √不适用 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 电子元件制造行业 241,746,763.12 115,196,478.33 52.35% -9.31% -7.42% -0.97% 分产品 FPC 49,087,241.08 29,992,079.90 38.9% -16.34% -13.98% -1.68% COF 柔性封装基板 125,280,424.76 52,274,092.86 58.27% -6.24% -5.01% -0.54% COF 产品 67,379,097.28 32,930,305.57 51.13% -9.29% -4.65% -2.38% 分地区 中国大陆 3,086,151.99 1,470,984.35 52.34% 66.54% 71.98% -1.51% 日本 152,928,424.17 72,116,280.59 52.84% -1.07% 1.74% -1.3% 中国香港 12,624,142.00 6,062,112.99 51.98% 11.93% 12.99% -0.45% 东南亚 41,334,294.68 20,187,669.52 51.16% -37.61% -35.49% -1.6% 欧美 31,773,750.28 15,359,430.88 51.66% -2.53% -4.18% 0.83% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务 数据 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 16 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2012 年末 2011 年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产 比例（%） 金额 占总资产 比例（%） 货币资金 94,908,256.87 7.34 348,723,908.03 30.75 -23.41 货 币 资金 期末 数 较期 初数 减 少 72.78%，主要系募集资金投资项目 及超募资金投资项目支出所致。 应收账款 89,866,427.08 6.95 86,988,791.09 7.67 -0.72 存货 19,698,534.88 1.52 19,936,294.98 1.76 -0.24 固定资产 331,648,694.97 25.65 346,549,710.93 30.56 -4.91 在建工程 500,242,531.51 38.69 148,886,561.98 13.13 25.56 在 建 工程 期末 数 较期 初数增 加 235.99%,，主要系募投项目及超募 资金投资项目投入所致。 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2012 年 2011 年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产 比例（%） 金额 占总资产 比例（%） 短期借款 240,000,000.00 18.56 87,500,000.00 7.72 10.84 短 期 借 款 期 末 数 较 期 初 数 增 加 174.29%,，主要系公司向建设银行、 民生银行借款所致。 长期借款 80,000,000.00 6.19 154,000,000.00 13.58 -7.39 长 期 借 款 期 末 数 较 期 初 数 减 少 48.05%，主要系归还国家开发银行 长期借款所致。 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、核心竞争力分析 1、公司具有自主创新技术研发优势。 公司承担了国家科技重大专项项目，拥有一支专业能力较强的研发队伍，截止目前为止共计拥有“用 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 17 于芯片封装的柔性基板及其制作方法”、“一种用于无胶基板卷材的热致液晶聚合物及其制备方法”等十 六项发明专利。 2、公司具有产业链的优势。 公司专注于微电子柔性互连与封装业务，形成了从FCCL→FPC、FCCL→COF柔性封装基板→COF产品的 完整产业链，是全球极少数产业链涵盖从基材、基板到芯片封装的企业之一。 3、公司自产部分原材料，具有成本优势。 FCCL是生产FPC及柔性封装基板的主要原材料，由于公司实现了上游关键原材料柔性封装基板用高端 2L-FCCL、FPC用3L-FCCL和低端2L-FCCL的自产，使公司产品具有成本优势，增强了产品的市场竞争力，提 升了企业在行业中的地位。 报告期内，公司的核心竞争力没有发生变化。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 不适用。 （2）持有金融企业股权情况 不适用。 （3）证券投资情况 不适用。 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 不适用。 （2）衍生品投资情况 不适用。 （3）委托贷款情况 不适用。 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 18 3、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 49,589.27 报告期投入募集资金总额 27,115.16 已累计投入募集资金总额 49,678.15 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0% 募集资金总体使用情况说明 公司首次公开发行股票募集资金为 52,000 万元，扣除各项发行费用 2,410.73 万元后，实际募集资金 为 49,589.27 万元，比原计划募集资金 42,500 万元超额募集 7,089.27 万元。 公司第一届董事会第二十一次会议于 2011 年 10 月 26 日审议通过了《关于使用募集资金置换预先投 入募投项目自筹资金的议案》，决定以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 20,072.07 万元；2011 年 12 月 19 日召开的第一届董事会第二十五次会议及 2012 年 1 月 5 日召开的 2012 年第一次 临时股东大会审议通过了《关于使用超募资金及自筹资金投资建设“柔性封装基板材料及工艺技术与产业 化项目”的议案》，公司决定使用超募资金 7,089.27 万元投资建设“柔性封装基板材料及工艺技术与产业化 项目”。 截止到 2012 年 12 月 31 日，公司累计投入募投项目和超募项目的募集资金总额为 49,678.15 万元。 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 基于柔性封装基板技 术的芯片封装产业化 项目 否 42,500 42,500 20,021.65 42,584.64 100.2% 2013 年 06 月 30 日 0 否 承诺投资项目小计 -- 42,500 42,500 20,021.65 42,584.64 -- -- 0 -- -- 超募资金投向 柔性封装基板材料及 否 7,089.27 7,089.27 7,093.51 7,093.51 100.06% 2013 年 0 否 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 19 工艺技术与产业化项 目 06 月 30 日 超募资金投向小计 -- 7,089.27 7,089.27 7,093.51 7,093.51 -- -- 0 -- -- 合计 -- 49,589.27 49,589.27 27,115.16 49,678.15 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 公司募集资金投资项目按照公司在首次公开发行并上市时相关文件中所披露的投资进度及建设 周期，应于 2013 年下半年达到预定可使用状态。超募资金投资项目原定于 2013 年上半年达到预定 可使用状态。由于投资及建设进程加快，在 2011 年年度报告及 2012 年半年度报告披露时点，公司 预计募集资金投资项目及超募资金投资项目达到预定可使用状态的时间将有所提前，分别提前至 2012 年 12 月 30 日及 2012 年 11 月 30 日。 截至 2012 年 12 月 31 日，上述投资项目中部分生产设备仍处于安装、调试阶段，部分生产人员 正在招聘、培训过程中，同时公司尚在办理相关竣工验收手续，故上述投资项目尚未达到预定可使 用状态。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 适用 公司第一届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用超募资金及自筹资金投资建设“柔性封 装基板材料及工艺技术与产业化项目”的议案》（该议案已于 2012 年 1 月 5 日经公司 2012 年第一次 临时股东大会批准），公司决定使用超募资金 70,892,700.00 元投资建设柔性封装基板材料及工艺技 术与产业化项目。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 公司第一届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹 资金的议案》，公司决定使用募投项目资金置换截止到 2011 年 9 月 30 日公司前期已预先投入募投项 目的自筹资金，置换金额为人民币 200,720,747.31 元。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 尚未使用的募集资金 501,155.22 元存放于公司募集资金专户，系利息收入。 （3）募集资金变更项目情况 不适用。 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 20 4、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 公司名称 公司类 型 所处行 业 主要产品或服 务 注册资 本 (万元) 总资产（元） 净资产 （元） 营业收入(元) 营业利润(元) 净利润 （元） 广东丹邦 科技有限 公司 子公司 制造业 生产和销售 COF 柔性封装 基板、COF 产 品 13000 574,874,841.40 465,498,21 6.65 0 -4,970,678.94 -4,970,6 78.94 丹邦科技 （香港）有 限公司 子公司 商业 电子原器件的 销售及原材料 的采购 HKD 1400 148,721,978.80 12,200,482 .63 31,553,885.72 164,766.30 164,766. 30 主要子公司、参股公司情况说明 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 5、非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 投资总额 本年度投入金额 截至期末累计实际 投入金额 项目进度 项目收益情况 三维柔性基板及工 艺技术研发与产业 化项目 17,237.34 2,431.77 14,123.44 81.94% 暂时无法计算收益 非募集资金投资的重大项目情况说明 该项目为子公司广东丹邦实施的国家重大科技专项项目。 七、公司控制的特殊目的主体情况 不适用。 八、公司未来发展的展望 1、行业竞争格局和发展趋势 在消费电子领域，FPC 和 COF 主要应用于 LCD 和 OLED 显示驱动组件、触控组件、按键、光传输器、相 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 21 机模组、天线模组、硬盘、电池组件及各组连接线路，这些功能组件广泛应用于手机、平板电脑、笔记本 电脑、电子书、相机、电视等消费电子产品。受智能手机、平板电脑等行业的强劲增长，在全球经济不景 气的情况下，全球柔性电路板行业仍保持了较大的增幅。根据台湾 IEK 的资料，2012 年全球软板产值比 2011 年增长 5.91%,达到 68.1 亿美元,预测整个行业 2013 年及 2014 年均将保持 6%-7%的复合增长率。 虽然行业总体趋势向好，但由于下游行业竞争激烈，市场形势并不乐观。特别是公司主要销售市场日 本的形势更为严峻。日本几大电子厂商，如松下、索尼、日立、夏普等企业均相继出现亏损，并被迫在 2012 年进行了大规模的重组、裁员，部分企业可能在 2013 年还会继续进行整合，期望在严酷的经济环境中能 够扭转颓势。由于下游行业的激烈竞争导致的不确定性，给按定制化方式产销的 FPC 和 COF 厂商带来不小 的挑战，特别是对企业的反应速度及风险控制能力提出了更高的要求。 2、公司未来的发展战略 （1）完善产业链结构 公司目前的主导产品包括 FPC、COF 柔性封装基板、COF 产品，且生产上述产品基材 FCCL 也均为公司 自身进行配套生产，公司目前已经形成了“FCCL→FPC”、“FCCL→COF 柔性封装基板→COF 产品”的较为完 整的产业链。公司计划向特定对象非公开发行股票用于投资 “微电子级高性能聚酰亚胺研发与产业化” 项目，研发与生产微电子级高性能聚酰亚胺薄膜（PI 膜），而 PI 膜是生产 FCCL 的重要原材料之一。该项 目顺利实施后，公司的产业链将进一步向上游延伸，最终形成“PI 膜→FCCL→FPC”、“PI 膜→FCCL→COF 柔性封装基板→COF 产品”的更加完善的产业链结构。 （2）形成以材料技术带动深加工技术的局面 公司 PI 膜项目实施后，一方面能够通过对源头 PI 膜、FCCL 生产的控制，进一步提升 FPC、COF 柔性 封装基板及 COF 产品等产品的质量，进而推动整个产品线的升级；另一方面，终端 COF 产品的生产和销售 有助于公司更好地了解市场发展趋势，从而能够进行更有针对性的研发，减少研发从实验室到产业化的不 确定性，缩短产品及工艺改良周期。因此，公司将通过 PI 膜项目的实施形成材料技术带动深加工技术的 局面，进一步提升产品品质、缩短产品及工艺改良周期，最终不断地提升公司产品的综合竞争力。 综上所述，公司将坚持技术领先的宗旨，加强在材料、高密度柔性封装基板等方面的研发投入，同时 向产业链上游延伸，进一步拓宽市场领域,在技术及成本方面保持竞争优势。 3、2013年经营目标和主要工作计划 公司董事会及管理层深刻认识到未来行业和公司面临的形势，积极把握市场发展机遇，将通过加强市 场开拓、技术创新和成本控制等各种措施来提升公司的盈利水平。 公司2013年度的经营目标为：主营业务收入、净利润等主要指标与上年同比实现稳步增长。（免责声 明：上述经营目标能否实现取决于国家宏观政策、市场环境及经营团队的努力程度等多种因素，存在不确 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 22 定性，敬请广大投资者特别注意）。 为了能够顺利实现公司2013年度的经营目标，公司拟重点抓好以下几方面工作： （1）积极推进募投项目的建设 2013 年，公司将全力推进募投项目的建设工作，争取尽快完成设备调试、生产人员招聘及相关工程验 收手续等工作，全面保证募投项目能够在 2013 年内顺利实现投产。 （2）进一步加强市场开拓工作 面对复杂的市场环境，以及未来募投项目投产带来的产能扩大，公司将进一步加强市场开拓力度，保 证全年经营目标的实现。一方面，公司将与现有客户积极沟通，保证订单量的稳定；另一方面，公司将通 过多种渠道开拓新客户，在巩固日本市场的同时，逐步扩大欧美、台湾等地区市场的销售比例。 （3）注重技术研发，保持先进性 公司将研究和导入自动化设备及制程管理，特别是双面板的Roll To Roll制造技术，以降低成本，提 高效率及良品率。 围绕 COF 柔性基板技术升级及芯片封装产业化，以完成国家 02 专项项目研发任务为契机，公司将进 一步提高在柔性材料、高密度线路及三维柔性封装等领域的技术水平，持续保持公司在业内的技术领先优 势，从而增强公司的核心竞争力。 （4）做好 PI 膜项目的准备工作。 公司计划非公开发行不超过 5,300 万股，募集 60,000 万元投资“微电子级高性能聚酰亚胺研发与产 业化”项目。公司将在项目的研发、设备的定制、下游客户的发掘等方面做好准备工作，以保证本次非公 开发行募投项目顺利的实施。 （5）继续强化企业内控建设 公司将继续加强内部控制，提高规范运作水平，加强信息披露和投资者关系管理，以保护全体股东的 合法权益。此外，为优化各项业务流程，公司将在日常经营过程中加强对业务流程的审视和讨论，持续深 化流程改革，健全信息反馈与沟通系统，实现资源的最佳配置和信息传递的时效化，提升整体效率。 4、资金需求与筹措 2013年，公司拟通过非公开发行股票筹措资金用于“微电子级高性能聚酰亚胺研发与产业化”项目的 建设。同时，公司通过合理的财务规划并将在适当时机利用各种融资方式，以满足自身经营发展及其他投 资项目的流动资金需求。 5、未来发展可能面临的风险和解决措施 （1）经营管理风险 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 23 上市以来，公司进入快速发展期。随着未来经营规模的扩张，对公司管理层提出了更高要求和更新的 挑战，如果不能及时优化运营管理体系，实现管理升级，将影响公司的经营效率，带来管理风险。 同时， 人才是公司快速发展的核心资源，在未来的发展过程中，印制电路板领域相关技术人才的竞争也日趋激烈， 如不能采取有效的薪酬体系和激励政策吸引和留住优秀人才，给人才一个稳定而持续的职业发展通道，将 对公司未来发展产生不利影响。 为此，公司将不断优化组织结构，提升管理水平，建立规范化的流程管理、人力资源管理、财务管理、 项目管理体系。 （2）中日关系可能导致的市场风险 公司产品以出口为主，销售市场主要集中于日本、欧美、东南亚（包括韩国）、香港等国家和地区， 其中日本为公司的主要销售市场。2012 年以来持续升温的钓鱼岛事件引发中日矛盾升级，中日双边贸易风 险加大。2012 年第三、四季度，公司受此影响，日本市场订单有所减缓，全年营业收入较上年下降 9.45%。 未来若中日之间矛盾激化，可能导致公司的日本市场订单大幅减少，影响公司未来经营目标的实现。 公司已经注意到依赖日本市场的风险，未来将加大全球其他市场的业务开拓，包括欧美、东南亚等地 区，尽力消除日本市场发生变化可能会对公司造成的不利影响。 （3）人力成本上升风险 公司属于生产制造型企业，用工量较大，特别是募集资金投资项目建成投产以后，还需要新增大量的 生产员工。而近几年来，全国大部分地区普遍呈现产业工人流动性大、招工难等问题；一二线城市的工资 标准也逐年提高，员工工资上涨等现象较为普遍，所以公司存在的人力成本可能逐年上升的风险。 公司正积极与各类职业技术学校联系，加强校企合作，缓解招工难问题。同时，公司将加强员工培训 和人文关怀，减少员工流动性，从而提高生产效率和产品良品率。 （4）环境保护要求趋严的风险 公司产品的生产过程中涉及电镀等污染环节，故国家对公司所在的印刷线路板行业环保要求较高。公 司一直重视对环境的保护，严格遵循国家及地方的环保法律法规，并投入了大量人力物力对生产过程中的 废水、粉尘及噪音污染进行控制和处理。公司自成立以来，未发生违反环境保护法律法规的行为，也未有 环保行政处罚纪录。随着国家对环境保护的日益重视，未来国家可能制订并实施更为严格的环保法规，造 成公司的环保支出增加、经营成本提高，对公司的利润水平带来一定的负面影响。此外，尽管公司严格执 行相关环保法规及政策，但仍不能完全排除在环保方面出现意外情况的可能。若出现环保方面的意外事件， 将会对公司造成一定损失。 为应对可能发生的环境保护风险，公司将严格遵守各项环保相关的政策法规，适当加大环保方面的投 入，引进相关的环境保护设备，培养公司员工的环境保护意识，以避免环保问题的发生。 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 24 新的一年里，董事会将在公司总体发展战略的指导下，充分利用产业政策的支持，重点推进首发募投 项目建设，强化内部管理，控制成本费用支出，不断提升产品质量技术水平，扩大产能和市场销售，确保 公司2013年度经营目标实现。 九、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用。 十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 不适用。 十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 不适用。 十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 不适用。 十三、公司利润分配及分红派息情况 1、报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 报告期内，根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和深圳证监局有关 文件的要求，结合公司实际情况，公司制定了《公司未来三年（2012-2014年）股东回报规划》，并对《公 司章程》中涉及利润分配事项的部分条款进行了修订，明确了利润分配方式、区间、现金分红条件、现金 分红比例，规范了利润分配决策程序以及调整和变更利润分配的程序，充分保护了中小投资者的合法权益。 上述文件的修订已经2012年6月26日召开的第二届董事会第二次会议和2012年8月10日召开的2012年第三 次临时股东大会审议并批准。 报告期内，公司执行了2011年的利润分配方案：以2011年12月31日的总股本16000万股为基数，每10 股派发现金股利人民币0.35元（含税），共计分配现金红利560万元。该利润分配方案已于2012年6月19日 实施完毕。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.35 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 25 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 160,000,000.00 现金分红总额（元）（含税） 5,600,000.00 可分配利润（元） 191,914,133.32 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况 2012 年度公司利润分配预案为：以公司截止 2012 年 12 月 31 日股本总额 16,000 万股为基数，向全 体股东每 10 股分配现金股利人民币 0.35 元（含税），共计分配现金红利 5,600,000.00 元。公司实施上 述分配方案后，剩余未分配利润 186,314,133.32 元转入下一年。公司 2012 年度不送红股、也不进行资 本公积金转增。 2、公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 （1）2012 年度公司利润分配方案：2012 年度公司利润分配预案为：以公司截止 2012 年 12 月 31 日 股本总额 16,000 万股为基数，向全体股东每 10 股分配现金股利人民币 0.35 元（含税），共计分配现金 红利 5,600,000.00 元。公司实施上述分配方案后，剩余未分配利润 186,314,133.32 元转入下一年。公司 2012 年度不送红股、也不进行资本公积金转增。 （2）2011年度公司利润分配方案：以公司截止2011年12月31日股本总额16,000万股为基数，向全体 股东每10股分配现金股利人民币0.35元（含税），共计分配现金红利5,600,000元。公司实施上述分配方 案后，剩余未分配利润132,395,018.71元转入下一年。公司2011年度不送红股、也不进行资本公积金转增。 （3）2010年度公司利润分配方案：未进行利润分配。 3、公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于上 市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股 东的净利润的比率（%） 2012 年 5,600,000.00 55,631,794.72 10.07% 2011 年 5,600,000.00 54,586,859.09 10.26% 2010 年 0.00 52,680,483.01 0% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十四、社会责任情况 1、股东和投资者权益保护 公司建立了较为完善的公司治理结构，形成了完整的内控制度，建立了与投资者的互动平台，在机制 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 26 上保证了对所有股东的公平、公正、公开，并充分享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。 公司 严格按照有关法律、法规、《公司章程》和公司相关制度的要求，及时、真实、准确、完整地进行常规信 息披露，确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息，保障全体股东的合法权益。同时，公司通过 网上业绩说明会、投资者电话、传真、电子邮箱和建立投资者关系平台等多种方式与投资者进行沟通交流， 建立了良好的互动平台，提高了公司的透明度和诚信度。 2、关怀员工方面 公司始终坚持以人为本的核心价值观，充分关注员工的个人成长和身心健康。通过定期和不定期举办 各种集体活动、培训学习，丰富了员工的生活，提升员工素质，增强了公司的凝聚力，实现员工与企业的 共同成长，构建和谐稳定的劳资关系。 3、供应商、客户和消费者权益保护 公司一直遵循自愿、平等、互利的原则，积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系，注重 与各相关方的沟通与协调，共同构筑信任与合作的平台，切实履行公司对供应商、对客户、对消费者的社 会责任。公司与供应商和客户合同履约良好，各方的权益都得到了应有的保护。 4、环境保护 公司高度重视环境保护工作，将环境保护、节能减排工作作为一项重要工作来抓，加大环保设施的投 入。报告期内，公司严格按照有关环保法规及相应标准对废水、废气进行有效综合治理，废水及废气处理 设施正常运行。公司为加强减排管理和污染治理的工作，配备环境监测仪器和设备，设置专人进行检测， 环保设施总体运行情况良好，节能减排工作有序进行。 十五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 类型 接待对象 谈论的主要内容及提 供的资料 2012 年 08 月 24 日 公司五楼会议 室 实地调研 机构 国信证券股份有限公司 公司产品、市场及行业 情况，未提供资料 2012 年 09 月 20 日 公司三楼大会 议室 实地调研 机构 国信证券股份有限公司 、大成基金管理 有限公司、上投摩根基金管理有限公司、 南方基金管理有限公司 、融通基金管理 有限公司 公司产品、市场及行业 情况，未提供资料 2012 年 11 月 23 日 公司三楼大会 议室 实地调研 机构 民生加银基金管理有限公司 、第一创业 证券股份有限公司、金元证券股份有限公 司 公司产品、市场及行业 情况，未提供资料 2012 年 11 月 30 日 公司三楼大会 实地调研 机构 国信证券股份有限公司 、海通国际资产 公司产品、市场及行业 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 27 议室 管理有限公司 、深圳市天赋资本投资 有限公司 、深圳市鼎诺投资管理有限公 司、宝盈基金管理有限公司 、深圳禾木 资产管理有限公司、纽银梅隆西部基金管 理有限公司 、广州广证恒生证券投资咨 询有限公司 情况，未提供资料 2012 年 12 月 05 日 公司一楼小会 议室 实地调研 机构 民生证券股份有限公司、新华基金管理有 限公司 公司产品、市场及行业 情况，未提供资料 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 28 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无媒体质疑事项。 二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 股东或关联 人名称 占用时间 发生原因 期初数（万 元） 报告期新增 占用金额 （万元） 报告期偿还 总金额（万 元） 期末数（万 元） 预计偿还方 式 预计偿还金 额（万元） 预计偿还时 间（月份） 0 0 0 0 注册会计师对资金占用的专项审核 意见的披露日期 2013 年 04 月 10 日 注册会计师对资金占用的专项审核 意见的披露索引 巨潮资讯网（）刊登的《控股股东及其他关联方资金占用情 况的专项说明》 报告期内，公司未发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 三、破产重整相关事项 不适用。 四、资产交易事项 1、收购资产情况 报告期内，公司未发生重大收购资产事项。 2、出售资产情况 报告期内，公司未发生重大出售资产事项。 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 29 3、企业合并情况 报告期内，公司未发生企业合并事项。 五、公司股权激励的实施情况及其影响 报告期内，公司未实施股权激励计划。 六、重大关联交易 报告期内，公司未发生重大关联交易。 七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 托管情况说明 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □适用 √不适用 （2）承包情况 承包情况说明 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □适用 √不适用 （3）租赁情况 租赁情况说明 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □适用 √ 不适用 2、担保情况 报告期内，公司未发生对外担保事项，也未发生对子公司担保事项。 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 30 3、其他重大合同 不适用。 八、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 收购报告书或权益变 动报告书中所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 资产重组时所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 首次公开发行或再融 资时所作承诺 实际控制人刘萍、控 股股东深圳丹邦投 资集团有限公司、股 东深圳市丹侬科技 有限公司 关于股份锁定的承诺：自公司股票上市 之日起三十六个月内，不转让或者委托 他人管理本次发行前已持有的公司股 份，也不由公司回购其持有的股份。 2011 年 09 月 20 日 2011.9.20-2014. 9.19 严格履行 控股股东深圳丹邦 投资集团有限公司 与实际控制人刘萍 （包括控制的全资、 控股企业或其他关 联企业） 关于避免同业竞争的承诺：本公司/本 人（包括本公司控制的全资、控股企业 或其他关联企业，下同）保证在发行人 依法存续期间，严格遵守《中华人民共 和国公司法》及其他法律、法规和发行 人《公司章程》的相关规定，不以任何 形式（包括但不限于直接经营或与他人 合资、合作、参股经营）从事与发行人 构成竞争的业务；保证将采取合法、有 效的措施，促使本公司/本人拥有控制 权的公司、企业与其他经济组织及本人 的其他关联企业不直接或间接从事与 发行人相同或相似的业务；不会直接或 间接投资、收购与发行人存在竞争的企 业，也不以任何方式为竞争企业提供任 何业务上的帮助；或在竞争企业或经济 组织中担任高级管理人员或核心技术 人员。若因任何原因导致出现本公司/ 本人与发行人从事相同或类似业务的 情形，本公司/本人同意由发行人在同 等条件下优先收购该等业务所涉资产 或股权，和/或通过合法途径促使本公 司所控制的全资、控股企业或其他关联 企业向发行人转让该等资产或控股权， 2011 年 09 月 20 日 长期有效 严格履行 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 31 和/或通过其他公平、合理的途径对本 公司的业务进行调整以避免与发行人 的业务构成同业竞争。如违反本承诺 函，本公司/本人愿意承担由此产生的 全部责任，充分赔偿或补偿由此给发行 人造成的所有直接或间接损失。本公司 /本人不利用在发行人的控股股东/主要 股东或实际控制人地位，损害发行人及 其他中小股东的利益。 控股股东深圳丹邦 投资集团有限公司 关于减少关联交易的承诺：本公司及本 公司控制的其他企业将尽量避免与发 行人之间发生关联交易；对于确有必要 且无法回避的关联交易，将按照公平、 公允和等价有偿的原则进行，交易价格 按市场公认的合理价格确定，并按相关 法律、法规以及规范性文件的规定履行 交易审批程序及信息披露义务，切实保 护上市公司及中小股东利益。如因未履 行此项承诺而给发行人造成损失的，本 公司将对因此给发行人造成的损失予 以赔偿。本公司保证不利用在发行人的 控股股东地位，损害发行人及其他中小 股东的利益。 2011 年 09 月 20 日 长期有效 严格履行 公司董事及高级管 理人员刘萍、王李 懿，监事邹盛和及核 心技术人员刘文魁 关于股份转让的承诺：除三年的股份承 诺锁定期外，在其任职期间每年转让的 股份不超过本人直接及间接持有的发 行人股份总数的百分之二十五；离职后 半年内，不转让本人直接及间接持有的 发行人股份；在申报离任六个月后的十 二个月内通过证券交易所挂牌交易出 售发行人股票数量占本人直接及间接 持有发行人股票总数的比例不超过百 分之五十。 2011 年 09 月 20 日 长期有效 严格履行 控股股东深圳丹邦 投资集团有限公司 关于承担税收追缴风险的承诺：发行人 公开发行股票并上市后，若税收主管部 门要求发行人补缴因其享受有关税收 优惠政策而免征及少征的企业所得税， 本公司将无条件全额承担发行人在发 行上市前应补缴的税款及因此所产生 的所有相关费用。 2011 年 09 月 20 日 长期有效 严格履行 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 32 控股股东深圳丹邦 投资集团有限公司 关于承担补缴职工住房公积金风险的 承诺：若应有权部门的要求或决定，发 行人及其子公司需为职工补缴的住房 公积金、或发行人及其子公司因未为职 工缴纳住房公积金而承担任何罚款或 损失，丹邦投资集团愿在毋须发行人支 付对价的情况下承担所有补缴金额和 相关所有费用及/或相关的经济赔偿责 任。 2011 年 09 月 20 日 长期有效 严格履行 其他对公司中小股东 所作承诺 无 无 无 无 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原 因及下一步计划 不适用 是否就导致的同业竞 争和关联交易问题作 出承诺 是 承诺的解决期限 不适用 解决方式 不适用 承诺的履行情况 严格履行 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 不适用。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬（万元） 35 境内会计师事务所审计服务的连续年限 1 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 黄琼、黎明 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 不适用 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 不适用 当期是否改聘会计师事务所 √否 □是 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 33 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √适用 □不适用 (1)报告期内，公司2012年4月8日召开的第一届董事会第27次会议及2012年5月3日召开的2011年度股 东大会审议通过了《关于聘任2012年度审计机构的议案》，同意公司聘任天职国际会计师事务所（特殊普 通合伙）为公司2012年度审计机构。公司支付审计费用为35万元。 （2）报告期内，国信证券股份有限公司作为公司首次公开发行上市的保荐机构，履行持续督导职责。 公司报告期内无需支付相关费用。 十、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用。 十一、处罚及整改情况 无。 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得 收益的情况 □ 适用 √ 不适用 十二、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 报告期内，公司不存在年度报告披露后面临暂停上市和终止上市的情况。 十三、其他重大事项的说明 报告期内，公司无其他应披露而未披露的重大事项。 十四、公司子公司重要事项 报告期内，公司子公司无其他应披露而未披露的重要事项。 十五、公司发行公司债券的情况 报告期内，公司无发行公司债券的情况。 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 34 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 120,000,500 75% -25,283,850 -25,283,850 94,716,650 59.2% 3、其他内资持股 104,796,000 65.5% -10,080,000 -10,080,000 94,716,000 59.2% 其中：境内法人持股 104,796,000 65.5% -10,080,000 -10,080,000 94,716,000 59.2% 4、外资持股 15,204,000 9.5% -15,204,000 -15,204,000 0 0% 境外自然人持股 15,204,000 9.5% -15,204,000 -15,204,000 0 0% 5、高管股份 500 0% 150 150 650 0% 二、无限售条件股份 39,999,500 25% 25,283,850 25,283,850 65,283,350 40.8% 1、人民币普通股 39,999,500 25% 25,283,850 25,283,850 65,283,350 40.8% 三、股份总数 160,000,000 100% 0 0 160,000,000 100% 股份变动的原因： 公司于 2012 年 9 月 18 日公告了《关于首次公开发行前已发行股份上市流通的提示性公告》，公司首 次公开发行股份前股东益关寿、深圳市信瑞鸿网络有限公司、深圳市华浩投资有限公司及深圳百顺投资有 限公司持有的 2,528.40 万股解除限售，并于 2012 年 9 月 20 日上市流通。公司原监事殷鹰因离任，其通 过二级市场购买的股票部分被限制出售。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 不适用。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财 务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 无。 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 35 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 人民币 A 股 2011 年 09 月 20 日 13 元 40,000,000 2011 年 09 月 20 日 40,000,000 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 权证类 前三年历次证券发行情况的说明 经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1373号文批准，公司于2011年9月首次向社会公开发行人 民币普通股（A股）4,000万股。首次公开发行采用网下向股票配售对象询价配售与网上向社会公众投资者 定价发行相结合的方式，其中，网下配售800万股，网上发行3,200万股，发行价格为13.00元/股，募集资 金总额为人民币52,000万元。经深圳证券交易所“深证上[2011]289号”文同意，公司发行的人民币普通 股股票已于2011年9月20日在深圳证券交易所中小企业板挂牌上市，股票代码“002618”，股票简称“丹 邦科技”。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 无。 3、现存的内部职工股情况 不适用。 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期股东总数 10,468 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 7,735 持股 5%以上的股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 报告期末持股 数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 深圳丹邦投资集团 有限公司 境内非国有 法人 45.7% 73,116,000 73,116,000 0 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 36 深圳市丹侬科技有 限公司 境内非国有 法人 13.5% 21,600,000 21,600,000 0 益关寿 境外自然人 5.75% 9,204,000 -6,000,000 0 9,204,000 广东粤财信托有限 公司－杰凯一期 其他 2.88% 4,600,000 0 4,600,000 中国建设银行－信 达澳银领先增长股 票型证券投资基金 其他 1.35% 2,157,494 0 2,157,494 泰康人寿保险股份 有限公司－万能－ 个险万能 其他 0.92% 1,470,650 0 1,470,650 中国工商银行－诺 安中小盘精选股票 型证券投资基金 其他 0.88% 1,414,102 0 1,414,102 泰康人寿保险股份 有限公司－投连－ 个险投连 其他 0.75% 1,202,405 0 1,202,405 王凌峰 境内自然人 0.65% 1,040,000 -336,228 0 1,040,000 黄建新 境内自然人 0.6% 962,943 0 962,943 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 控股股东深圳丹邦投资集团有限公司法人代表刘萍与深圳市丹侬科技有限公司法人代 表刘文魁为叔侄关系，除此之外,未知其他上述股东之间是否存在关联关系,也未知其他 股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 年末持有无限售条件股 份数量（注 4） 股份种类 股份种类 数量 益关寿 9,204,000 人民币普通股 9,204,000 广东粤财信托有限公司－杰凯一期 4,600,000 人民币普通股 4,600,000 中国建设银行－信达澳银领先增长股票型证券投资基 金 2,157,494 人民币普通股 2,157,494 泰康人寿保险股份有限公司－万能－个险万能 1,470,650 人民币普通股 1,470,650 中国工商银行－诺安中小盘精选股票型证券投资基金 1,414,102 人民币普通股 1,414,102 泰康人寿保险股份有限公司－投连－个险投连 1,202,405 人民币普通股 1,202,405 王凌峰 1,040,000 人民币普通股 1,040,000 黄建新 962,943 人民币普通股 962,943 中国建设银行－民生加银红利回报灵活配置混合型证 券投资基金 892,431 人民币普通股 892,431 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 37 深圳市华浩投资有限公司 769,000 人民币普通股 769,000 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售 流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 未知其他上述股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是 否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致 行动人。 参与融资融券业务股东情况说明（如有） 无 2、公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 深圳丹邦投资集团有限 公司 刘萍 2001 年 06 月 21 日 72984849-5 9,000 万元 投资兴办实业(具体项目另行申报)；功能性 高分子材料、微电子聚合物材料、OLED 封装材料、有机发光材料、太阳能电池材 料的技术开发与销售（不含专营、专控、 专卖商品及限制项目），经营进出口业务 （法律、行政法规、国务院决定禁止的项 目除外，限制的项目须取得许可后方可经 营） 经营成果、财务状况、现 金流和未来发展战略等 深圳丹邦投资集团有限公司主营业务为投资兴办实业。截至 2012 年 12 月 31 日，深圳丹邦投资 集团有限公司总资产为 142,370 万元； 2012 年度实现净利润为 4,920 万元（以上数据未经审计）。 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 报告期内，深圳丹邦投资集团有限公司均未控股或参股除本公司之外的其他境内外上市公司。 报告期控股股东变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 刘萍 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 曾任深圳市新追求公司部门经理，深圳典邦柔性电路有限公司及深圳丹邦柔性 覆合铜板有限公司总经理。2001 年起创办丹邦科技，现任公司董事长、总经理 及研发中心主任。兼任深圳丹邦投资集团有限公司、深圳典邦科技有限公司、 广东东邦科技有限公司、广东丹邦科技有限公司董事长，丹邦科技（香港）有 限公司、第比尔国际（香港）有限公司董事。2009 年被深圳市政府认定为深圳 市地方级高层次专业人才。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 报告期实际控制人变更 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 38 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 法人股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务或管理活动 深圳市丹侬科技有限公司 刘文魁 2008 年 04 月 11 日 67299668-0 100 万元 图像与数字显示材料技术开发（不含限 制项目） 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 不适用。 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 39 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 期初持股 数（股） 本期增持股 份数量（股） 本期减持股 份数量（股） 期末持股 数（股） 刘萍 董事长;总 经理 现任 男 48 2012 年 06 月 06 日 2015 年 06 月 05 日 0 0 0 0 王李懿 董事;副总 经理 现任 男 46 2012 年 06 月 06 日 2015 年 06 月 05 日 0 0 0 0 益天鹏 董事 现任 男 37 2012 年 06 月 06 日 2015 年 06 月 05 日 0 0 0 0 赖延清 独立董事 现任 男 39 2012 年 06 月 06 日 2015 年 06 月 05 日 0 0 0 0 龚艳 独立董事 现任 女 45 2012 年 06 月 06 日 2015 年 06 月 05 日 0 0 0 0 邹盛和 监事 现任 男 47 2012 年 06 月 06 日 2015 年 06 月 05 日 0 0 0 0 任琥 监事 现任 男 46 2012 年 06 月 06 日 2015 年 06 月 05 日 0 0 0 0 谢凡 监事 现任 男 35 2012 年 06 月 06 日 2015 年 06 月 05 日 0 0 0 0 凌友娣 副总经理; 董事会秘书 现任 女 35 2012 年 06 月 06 日 2015 年 05 月 05 日 0 0 0 0 郭新梅 财务负责人 现任 女 41 2012 年 06 月 06 日 2015 年 06 月 05 日 0 0 0 0 殷鹰 监事 离任 男 36 2009 年 05 月 20 日 2012 年 06 月 05 日 500 150 0 650 刘绪芳 监事 离任 女 37 2009 年 05 月 20 日 2012 年 06 月 05 日 0 0 0 0 唐苗丽 财务负责人 离任 女 31 2009 年 05 月 20 日 2012 年 06 月 05 日 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 500 150 0 650 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 40 1、董事会成员简历 刘萍，男，1965年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中南大学冶金科学与工程学院，工学 博士。曾任深圳市新追求公司部门经理，深圳典邦柔性电路有限公司及深圳丹邦柔性覆合铜板有限公司总 经理。2001年起创办本公司，现任公司董事长、总经理及研发中心主任。兼任深圳丹邦投资集团有限公司、 深圳典邦科技有限公司、广东东邦科技有限公司、广东丹邦科技有限公司董事长，丹邦科技（香港）有限 公司、第比尔国际（香港）有限公司董事。2009年被深圳市政府认定为深圳市地方级高层次专业人才。 王李懿，男，1967年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中国人民大学信息管理专业，本科 学历。曾任湖北省政府发展研究中心科员、深圳市新追求公司副总经理、总经理。2003年加入本公司，现 任公司董事、副总经理。兼任深圳丹邦投资集团有限公司董事，广东丹邦科技有限公司董事、总经理，深 圳典邦科技有限公司监事，广东东邦科技有限公司、深圳市丹侬科技有限公司副董事长。 益天鹏，男，1976年出生，中国香港籍，拥有加拿大永久居留权，毕业于加拿大滑铁卢大学，本科学 历。曾任第比尔国际（香港）有限公司营业经理，现任公司董事、丹邦科技（香港）有限公司总经理。 龚艳，女，1968年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于湖南财经学院会计系，本科学历。曾 任中南大学计财处教学经费主管会计、机械学院主管会计、计财处科研财务科科长、计财处会计二科科长， 现任湖南中大业翔科技有限公司财务总监、本公司独立董事。 赖延清，男，1974年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士。曾任中南大学冶金科学与工程学院 讲师、副教授，现任中南大学冶金科学与工程学院教授、中南大学轻金属及工业电化学研究所副所长、本 公司独立董事。 2、监事会成员简历 邹盛和，男，1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于湖北广播电视大学，专科学历。曾 任深圳典邦柔性电路有限公司财务部长，2001年加入本公司任财务部部长，现任公司监事会主席。兼任广 东丹邦科技有限公司副董事长，深圳丹邦投资集团有限公司、深圳典邦科技有限公司、深圳市丹侬科技有 限公司、广东东邦科技有限公司董事。 任琥，男，1967年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于西安冶金建筑学院，本科学历。 曾任日本欧姆龙集团总公司中国集中采购中心部长、管理部长等职。2012年3月加入本公司，现任市场开 发与服务部总监、公司监事。 谢凡,男,1978 年 4 月出生, 中国国籍，无境外永久居留权，毕业于湖北咸宁技术学院，大专学历。曾 任深圳典邦柔性电路有限公司行政报关部经理，2002 年加入本公司，现任资材部课长、公司监事。 3、高级管理人员简历 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 41 刘萍，男，总经理，详见董事会成员简历。 王李懿，男，副总经理，详见董事会成员简历。 凌友娣，女，1978年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任德邦证券有限责任公司投 资银行深圳部项目经理，金元证券股份有限公司投资银行部、资本市场部项目经理。2011年10月起至今任 公司副总经理兼董事会秘书。 郭新梅，女，1972年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生，会计师。曾任深圳市亚美进 出口贸易有限公司财务负责人、深圳新合程国际物流股份有限公司会计经理、悦丰集团有限公司财务总监。 2012年6月起加入本公司，现任公司财务负责人。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担 任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 刘萍 深圳丹邦投资集团有限公司 董事长 2001 年 06 月 21 日 否 王李懿 深圳丹邦投资集团有限公司 董事 2011 年 02 月 11 日 否 王李懿 深圳市丹侬科技有限公司 副董事长 2008 年 04 月 11 日 否 邹盛和 深圳丹邦投资集团有限公司 董事 2001 年 06 月 21 日 否 邹盛和 深圳市丹侬科技有限公司 董事 2008 年 04 月 11 日 否 在股东单位任 职情况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担 任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 刘萍 深圳典邦科技有限公司 董事长 2008 年 01 月 09 日 否 刘萍 广东东邦科技有限公司 董事长 2009 年 01 月 13 日 否 刘萍 第比尔国际（香港）有限公司 董事 2004 年 09 月 24 日 否 刘萍 丹邦科技（香港）有限公司 董事 2007 年 10 月 26 日 否 刘萍 广东丹邦科技有限公司 董事长 2009 年 08 月 25 日 否 王李懿 深圳典邦科技有限公司 监事 2008 年 01 月 09 日 否 王李懿 广东东邦科技有限公司 副董事长 2009 年 01 月 13 日 否 王李懿 广东丹邦科技有限公司 董事、总经理 2008 年 08 月 25 日 否 益天鹏 丹邦科技（香港）有限公司 总经理 2007 年 10 月 26 日 是 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 42 赖延清 中南大学冶金科学与工程学院 教授 2006 年 09 月 01 日 是 赖延清 中南大学轻金属与工业电化学研究 所 副所长 2009 年 09 月 01 日 是 龚艳 湖南中大业翔科技有限公司 财务总监 2006 年 06 月 01 日 是 邹盛和 深圳典邦科技有限公司 董事 2008 年 01 月 09 日 否 邹盛和 广东东邦科技有限公司 董事 2009 年 01 月 13 日 否 邹盛和 广东丹邦科技有限公司 副董事长 2009 年 08 月 25 日 否 在其他单位任 职情况的说明 除上述人员之外，公司其他董事、监事、高级管理人员均未在其他企业兼职。 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据 决策程序：公司按照《公司章程》的规定确定董事、监事和高级管理人员的报酬。公司董事和高级管 理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会审核通过后提交董事会审议；董事报酬经董事会审议通过后提交 股东大会确定。监事的报酬由监事会审议通过后提交股东大会确定。 确定依据：根据公司《董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》，结合公司经营业绩及各岗位职责 要求等。 实际支付情况：公司报告期内支付给董事、监事、高级管理人员的税前报酬总额为人民币253.46万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 应付报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 获得报酬 刘萍 董事长;总经理 男 48 现任 36.10 0.00 36.10 王李懿 董事;副总经理 男 46 现任 32.50 0.00 32.50 益天鹏 董事 男 37 现任 46.06 0.00 46.06 赖延清 独立董事 男 39 现任 5.00 0.00 5.00 龚艳 独立董事 女 45 现任 5.00 0.00 5.00 邹盛和 监事 男 47 现任 31.30 0.00 31.30 任琥 监事 男 46 现任 22.71 0.00 22.71 谢凡 监事 男 35 现任 9.16 0.00 9.16 凌友娣 副总经理;董事会秘书 女 35 现任 24.03 0.00 24.03 郭新梅 财务负责人 女 41 现任 10.37 0.00 10.37 殷鹰 监事 男 36 离任 12.80 0.00 12.80 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 43 刘绪芳 监事 男 37 离任 4.46 0.00 4.46 唐苗丽 财务负责人 女 31 离任 13.97 0.00 13.97 合计 -- -- -- -- 253.46 0.00 253.46 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 殷鹰 监事 离职 2012 年 06 月 05 日 监事会换届卸任 刘绪芳 监事 离职 2012 年 06 月 05 日 监事会换届卸任 唐苗丽 财务负责人 离职 2012 年 06 月 05 日 高管人员换届卸任 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内，公司无核心技术团或关键技术人员变动情况。 六、公司员工情况 截止到2012年12月31日，本公司及子公司在职员工总数为992人，公司员工的专业结构、教育程度、 员工薪酬政策以及培训计划情况如下： 1、员工专业结构、教育程度划分情况 （1）按专业结构划分 人员类别 人数（人） 占员工总数的比例(%) 生产人员 653 65.83 管理人员 119 12.00 技术人员 144 14.52 销售人员 25 2.52 财务人员 22 2.22 其他人员 29 2.92 合计 992 100.00 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 44 （2）按受教育程度划分 学历 人数（人） 占员工总数的比例(%) 博士 3 0.30 硕士 14 1.41 本科 135 13.61 大专 166 16.73 中专及以下 674 67.94 合计 992 100.00 2、员工薪酬政策 公司向员工提供稳定而有竞争力的薪酬，员工薪酬由基本工资与绩效工资构成。公司制定并实施薪酬 绩效考核制度，根据经营计划和经营任务目标，进行综合绩效考核。 3、员工培训计划 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 45 公司根据实际情况，通过定期培训和不定期培训，使员工不断地更新知识、开拓技能，提高公司员工 整体素质。同时，根据不同岗位的需求进行有针对性的培训，使其更好地胜任当前的岗位。 4、公司没有需要承担费用的离退休职工。 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 46 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票 上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会有关法律法规的要求， 不断完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，进一步提高公司治理水平。截止本报告期末，公 司整体运作规范，独立性强，信息披露规范，公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司 治理规范性文件的要求。 报告期内经公司董事会、监事会、股东大会审议批准，公司制定了 《对外投资管理制度》、《对外 担保管理办法》、《董事会审计委员会年度财务报告工作规程》、《防止大股东及关联方占用上市公司资 金管理制度》、《财务管理制度》、《独立董事年报工作制度》。并根据公司相关法规要求及结合公司实 际情况，对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等进行了 修订。 报告期内，公司严格按照国家法律法规、深圳证券交易所《股票上市规则》和《中小企业板上市公司 规范运作指引》等规定，诚实守信，规范运作，认真及时履行信息披露义务。 1、关于股东与股东大会 公司严格遵守法律法规，规范地召集、召开股东大会。历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大 会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》、《上市公司股东大会规范意见》 和《股东大会议事规则》及其他法律法规的规定，能够确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分 行使自己的权利。报告期内召开的股东大会均由董事会召集召开，并邀请见证律师进行现场见证。 2、关于公司与控股股东的关系 公司控股股东严格按照《中小企业板上市公司控股股东、实际控制人行为指引》履行义务，不存在控 股股东占用公司资金的现象，也不存在公司为控股股东及其子公司提供担保的行为。 3、关于董事和董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会由5名董事组成，其中独立董 事2名，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规要求。公司所有董事能按照公司和股东利益最大化 的要求诚信、勤勉地履行职责。公司独立董事严格遵守《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 47 及公司《独立董事工作制度》等规定，积极参与公司决策。 4、关于监事和监事会 报告期内，现任监事共三名，包括二名股东代表和一名职工代表，监事会人数和人员构成符合法律、 法规的要求。公司监事根据法律、法规及公司章程授予的职权认真履行职责，本着对股东负责的态度，对 公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督，维护公司和全 体股东的利益。报告期内，监事会召开了八次会议，检查了公司的财务状况并对董事会编制的定期报告进 行审核。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司建立了公正、透明、有效的绩效评价标准和激励约束机制，公司高级管理人员的聘任公开、透明， 严格按照有关法律法规的规定进行。公司未来还将探索更多形式的激励方式，形成多层次的综合激励机制， 完善绩效评价标准，更好地调动管理人员的工作积极性，吸引和稳定优秀管理人才和技术、业务骨干。 6、关于信息披露与透明度 董事会秘书作为信息披露工作的第一责任人，根据监管部门的规范进行投资者来访咨询的接待工作， 指定《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网() 作为公司指定信息披露媒体。公司严格按照有关法律法规及公司制定的《信息披露制度》的要求，真实、 准确、完整、及时地披露有关信息。公司注重与投资者沟通交流，制定了《投资者关系管理制度》和《机 构投资者接待管理办法》，还通过深圳证券交易所互动平台和接待来访等方式加强与投资者的沟通和交流。 7、关于利益相关者 公司在保持稳健发展、实现股东利益最大化的同时，重视社会责任，充分尊重和维护职工、债权人等 利益相关者的合法权利，加强与各方的沟通和合作，共同推动公司持续、健康地发展。 公司治理的实际情况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求基本符合，并能严格按照相关 规定履行义务。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 1、根据中国证券监督管理委员会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司 字[2007]28 号）和其他相关规定，公司于报告期内开展了公司治理专项活动，先后开展了自查自纠、公众 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 48 评价、检查整改等工作，对发现的问题提出整改措施，并按计划进行了整改。具体情况详见 2012 年 7 月 19 日刊登于巨潮资讯网()的《关于加强上市公司治理专项活动的自查报告和整 改计划》以及 2012 年 9 月 19 日刊登的《关于加强上市公司治理专项活动的整改报告》。 2、公司第一届董事会第二十四次会议审议通过了关于制定《内幕信息知情人管理制度》的议案，该 项制度界定了内幕信息的范围、内幕信息知情人的范围和相关管理办法。报告期内，公司未发生内幕信息 知情人利用内幕信息买卖公司股份的情况。《内幕信息知情人管理制度》已于 2011 年 11 月 30 日刊登在巨 潮资讯网()。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2011 年年度股 东大会 2012 年 05 月 03 日 《关于制定"对外投资管理制度"的 议案》、《关于制定"对外担保管理办 法"的议案》、《2011 年度董事会工作 报告》、《2011 年度监事会报告》、 《2011 年年度报告及摘要》、《2011 年度财务决算报告》、《2011 年度利 润分配预案》、《2011 年度募集资金 存放与使用情况的专项报告》、 《2011 年度内部控制的自我评价报 告》、《关于聘任 2012 年度审计机构 的议案》 同意 94,716,000 股，占出席会议股 东所持有效表决权 股份总数的 100%； 反对 0 股；弃权 0 股。 2012 年 05 月 04 日 公告编号：2012-019 公告名称：2011 年 年度股东大会决议 公告 披露网站：巨潮资讯 网 （. cn） 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 年第一次 临时股东大会 2012 年 01 月 05 日 《关于制定"董事、监事、高级管理 人员薪酬管理制度"的议案》、《关于 制定"会计师事务所选聘制度"的议 案》、《关于调整部分监事薪酬标准 的议案》、《关于使用超募资金及自 筹资金投资建设"柔性封装基板材料 及工艺技术与产业化项目"的议案》 同意 99,516,100 股， 占出席会议股东所 持表决权股份总数 的 100%；反对 0 股； 弃权 0 股。 2012 年 01 月 06 日 公告编号：2012-001 公告名称：2012 年 第一次临时股东大 会决议公告 披露网站：巨潮资讯 网 （. cn) 2012 年第二次 临时股东大会 2012 年 06 月 06 日 《关于董事会换届选举暨提名第二 届董事会董事候选人的议案》、《关 于监事会换届选举暨提名第二届监 事会非职工代表监事候选人的议 同意 99,516,000 股， 占出席会议股东所 持有效表决权股份 2012 年 06 月 07 日 公告编号：2012-028 公告名称：2012 年 第二次临时股东大 会决议公告 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 49 案》、《关于修改<公司章程>部分条 款的议案》 总数的 100%。 披露网站：巨潮资讯 网 （. cn) 2012 年第三次 临时股东大会 2012 年 08 月 10 日 《关于<公司未来三年（2012-2014 年）股东回报规划>的议案》、《关于 修订<公司章程>的议案》 同意票 94,725,600 股，占出席会议有 表决权股份总数的 99.95%；反对票 40,200 股，占出席 会议有表决权股份 总数的 0.0424%；弃 权票 8,000 股，占出 席会议有表决权股 份总数的 0.0084%。 2012 年 08 月 11 日 公告编号：2012-037 公告名称：2012 年 第三次临时股东大 会决议公告 披露网站：巨潮资讯 网 （. cn) 《关于修订<股东大会议事规则>的 议案》、《关于修订<董事会议事规 则>的议案》、《关于修订<监事会议 事规则>的议案》 同意票 94,716,600 股，占出席会议有 表决权股份总数的 99.94%；反对票 40,200 股，占出席 会议有表决权股份 总数的 0.0424%；弃 权票 17,000 股，占 出席会议有表决权 股份总数的 0.0179%。 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 龚艳 11 2 8 1 0 否 赖延清 11 3 8 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 4 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 50 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，独立董事积极了解公司的生产经营情况和财务状况；并通过电话和邮件，与公司其他董事、 高管人员及相关工作人员保持密切联系，及时关注经济形势以及市场变化对公司经营状况的影响，关注传 媒、网络有关公司的相关报道，及时获悉公司重大事项的进展情况，定期审阅公司提供的定期报告、临时 公告，在掌握实际情况的基础上提出相关意见与建议，充分发挥专业知识，积极有效地履行独立董事的职 责，维护了公司和中小股东的合法权益。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、董事会审计委员会 报告期内，董事会审计委员会依照法律、法规以及《公司章程》、公司《董事会审计委员会工作规则》 的规定，勤勉尽责，指导公司审计部对公司内部控制制度及执行情况、重要会计政策及财务状况和经营情 况、募集资金使用和管理情况进行了审查，督促公司财务部完善财务管理制度。 本年度，董事会审计委员会共召开8次会议，审议了公司定期报告财务报表、募集资金存放与使用情 况、聘任审计机构、内部审计报告、年度审计计划及总结等事项，详细了解公司财务状况和经营情况，严 格审查公司内部控制制度的建设及执行情况，对公司财务状况和经营情况实施了有效地指导和监督。 在2012年度审计工作过程中，审计委员会在审计机构进场前与审计机构协商确定年度财务报告审计 工作的时间安排和重点审计范围；督促会计师事务所的审计工作进展，保持与年审注册会计师的沟通，就 审计过程中发现的问题及时交换意见，确保审计工作按时保质完成。同时，审阅了审计机构出具的审计报 告，并对审计机构 2012 年度审计工作进行了评价和总结。 2、董事会薪酬与考核委员会 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会共召开1次会议，审议通过了《关于对公司高级管理人员进 行年终考核的议案》、《关于确认公司高级管理人员2011年度薪酬的议案》。董事会薪酬与考核委员会依 照法律、法规以及《公司章程》、公司《董事会薪酬与考核委员会工作规则》的规定，对公司董事、高级 管理人员进行考核，并确认了公司高级管理人员的年度薪酬。 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 51 3、董事会战略发展委员会 报告期内，董事会战略发展委员会依照法律、法规以及《公司章程》、公司《董事会战略发展委员会 工作规则》的规定组织开展工作，对公司未来发展规划及战略部署进行商议，为规划的达成和落实献言献 计。本年度，公司董事会战略发展委员会共召开2次会议，对公司未来三年（2012年-2014年）股东回报规 划、投资建设微电子级高性能聚酰亚胺研发与产业化项目等事项进行了论证并审议。 4、董事会提名委员会 报告期内，董事会提名委员会依照法律、法规以及《公司章程》、公司《董事会提名委员会工作规则》 的规定组织开展工作。本年度，公司董事会提名委员会共召开2次会议，对公司董事会换届选举提名、新 任高级管理人员的任职资格等事项进行了审议。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控股股东，具有完整的业务、供应、生产和销 售系统，以及面向市场自主经营的能力，完全独立运作、自主经营，独立承担责任和风险。 1、业务独立情况 公司主要从事 FPC、COF 柔性封装基板及 COF 产品的研发、生产和销售业务，拥有独立完整的产品研 发、原材料采购、产品生产、销售系统和面向市场自主经营的能力。不存在依赖或委托股东及其他关联方 进行产品销售的情况，也不存在依赖股东及其他关联方进行原材料采购的情况。公司的控股股东及实际控 制人已向本公司出具了《避免同业竞争的承诺书》，承诺不从事与本公司形成竞争关系的相关业务。 2、人员独立情况 公司拥有独立的人事管理部门，独立负责员工的劳动、人事和工资管理，与公司股东、实际控制人的 相关管理体系完全分离；公司依照国家及地方的企业劳动、人事和工资管理规定，制定了一整套完整独立 的劳动、人事及工资管理制度。公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书均没有在控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，没有在控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业领薪。公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 52 3、资产独立情况 公司拥有完整的生产经营性资产、相关生产技术和配套设施、工艺流程、独立完整的供货和销售系统 等。对与生产经营相关的厂房、土地、设备等资产均合法拥有所有权或使用权，与公司生产经营相关的商 标由公司独立、合法拥有。公司与股东之间的资产产权界定清晰，生产经营场所独立，不存在依靠股东的 生产经营场所而进行生产经营的情况。目前公司没有以资产或信用为各股东的债务提供担保，公司对所有 资产拥有完全的控制支配权。 4、机构独立情况 根据《公司章程》，公司设有股东大会、董事会、监事会以及公司各级管理部门等机构，各机构独立 于股东运作，依法行使各自职权。公司建立了较为高效完善的组织结构，拥有完整的采购、生产和销售系 统及配套服务部门，不存在与股东单位混合经营、合署办公的情况。 5、财务独立情况 公司设立后，已按照《企业会计准则》的要求建立了一套独立、完整、规范的财务会计核算体系和管 理制度，并实施严格的财务监督管理。公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员；公司在银行单 独开立账户，拥有独立的银行账号；公司作为独立的纳税人，依法独立纳税；公司独立作出财务决策，独 立对外签订合同，不受股东或其他单位干预或控制；公司未为股东提供担保，公司对所有的资产拥有完全 的控制支配权，不存在资产、资金被股东占用或其他损害公司利益的情况。 七、同业竞争情况 报告期内，公司与控股股东及其控制的企业不存在同业竞争的情况。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员的薪酬由基本薪酬和激励薪酬确定，根据《董事、监事和高级管理人员薪酬管理制 度》的相关规定，由公司董事会薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况等进行考评， 并制定薪酬方案报公司董事会审批。2012 年度公司高级管理人员的薪酬根据考核情况发放，2012 年公司 未建立股权激励机制。 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 53 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 公司依据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所上市公司内 部控制指引》、《企业内部控制基本规范》等相关法律、法规的规定，陆续制定和完善了以财务控制、信 息控制、重要事项控制、内部控制的检查等方面的一系列制度及实施管理办法，目前各项制度的建立能够 涵盖公司日常生产经营活动中的各个环节的管理、控制及监督，为公司内控体系建设构建了坚实的制度平 台。2012 年度，公司对内控管理制度进行了进一步补充和完善，包括制定和修订了《董事会审计委员会年 度财务报告工作规程》、《独立董事年报工作制度》、《财务管理制度》、《防止大股东及关联方占用上市公司 资金管理制度》、《对外担保管理办法》、《对外投资管理制度》、《未来三年（2012-2014 年）股东回报规划》 等。这些内控制度的建立健全和有效执行，为公司的持续健康发展奠定了较好的基础。 二、董事会关于内部控制责任的声明 公司董事会对公司内部控制设计与运行的有效性进行了全面评价，认为：公司已建立了较为完善的法 人治理结构，通过不断的建立、健全和完善，公司现行的内部控制体系基本完整、有效，各项制度均得到 了充分有效的执行，能适应公司管理的要求和发展的需要，对进一步提高公司规范化运作水平、控制和防 范经营管理风险、切实保护投资者的合法权益以及促进公司持续、健康发展起到了积极作用。根据《企业 内部控制基本规范》及相关规定，本公司于2012年12月31日在所有重大方面保持了有效的内部控制。 公司董事会及全体董事保证公司内部控制相关内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 三、建立财务报告内部控制的依据 公司依据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》和《企业内部控制基本规范》以及监管部门的 相关规范性文件为依据，建立了财务报告内部控制。报告期内，未发现公司财务报告内部控制存在重大缺 陷的情况。 四、内部控制自我评价报告 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 54 内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内未发现内部控制重大缺陷。 内部控制自我评价报告全文披露日期 2013 年 04 月 10 日 内部控制自我评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 五、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为公司出具了《内部控制鉴证报告》，鉴证意见为：我们认为丹邦科技按照《企 业内部控制基本规范》及相关规范于 2012 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的与财务报告有关的内部控制。 内部控制审计报告全文披露日期 2013 年 04 月 10 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司于2011 年11 月29 日召开的第一届董事会第二十四次会议审议通过《关于制定“年报信息披露 重大差错责任追究制度”的议案》。公司《年报信息披露重大差错责任追究制度》明确了财务报告重大会 计差错的认定标准、发生财务报告重大会计差错后的处理程序以及对年报信息披露责任人的问责机制，有 利于提高年报信息披露质量和透明度。 报告期内上述制度执行情况良好，未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等 情况。 七、关于公司不存在治理非规范情况的说明 1、报告期内，公司不存在向大股东、实际控制人提供未公开信息等公司治理非规范情况。 2、报告期内，公司不存在向其他机构或个人提供未公开信息的情况。 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 55 第十节 财务报告 审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2013 年 04 月 08 日 审计机构名称 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号 天职京 SJ[2013]79 号 审计报告正文 深圳丹邦科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳丹邦科技股份有限公司（以下简称“丹邦科技公司”）财务报表， 包括2012年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2012年度的利润表及合并利润表、所 有者权益变动表及合并所有者权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是丹邦科技公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企 业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内 部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守 则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 56 选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，丹邦科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了丹邦科技公司 2012 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况以及 2012 年度的经营成 果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 57 合并资产负债表 编制单位：深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年 12 月 31 日 金额单位：元 项 目 期末金额 期初金额 附注编号 流动资产 货币资金 94,908,256.87 348,723,908.03 六、1 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 89,866,427.08 86,988,791.09 六、2 预付款项 78,184,342.73 64,848,322.78 六、3 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 32,140,851.47 12,449,705.42 六、4 买入返售金融资产 存货 19,698,534.88 19,936,294.98 六、5 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 39,137,107.17 5,979,941.81 六、6 流动资产合计 353,935,520.20 538,926,964.11 非流动资产 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 331,648,694.97 346,549,710.93 六、7 在建工程 500,242,531.51 148,886,561.98 六、8 工程物资 90,180.80 108,664.93 六、9 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 89,476,480.44 84,685,163.40 六、10 开发支出 16,403,989.91 13,552,047.82 六、11 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,239,610.10 1,260,343.92 六、12 其他非流动资产 非流动资产合计 939,101,487.73 595,042,492.98 资 产 总 计 1,293,037,007.93 1,133,969,457.09 公司法定代表人：刘萍 主管会计工作负责人：王李懿 会计机构负责人：郭新梅 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 58 合并资产负债表（续） 编制单位：深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年 12 月 31 日 金额单位：元 项 目 期末金额 期初金额 附注编号 流动负债 短期借款 240,000,000.00 87,500,000.00 六、13 向中央银行借款 吸收存款及同业存款 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 11,477,592.32 34,614,239.91 六、14 预收款项 670,167.36 315,200.63 六、15 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 3,331,999.00 3,596,576.20 六、16 应交税费 1,719,023.35 3,573,895.83 六、17 应付利息 935,043.34 521,283.22 六、18 应付股利 其他应付款 2,135,949.91 5,310,516.27 六、19 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 56,000,000.00 六、20 其他流动负债 流动负债合计 316,269,775.28 135,431,712.06 非流动负债 长期借款 80,000,000.00 154,000,000.00 六、21 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 13,780,442.07 11,588,211.19 六、22 非流动负债合计 93,780,442.07 165,588,211.19 负 债 合 计 410,050,217.35 301,019,923.25 所有者权益(或股东权益) 实收资本(或股本) 160,000,000.00 160,000,000.00 六、23 资本公积 518,941,468.85 518,941,468.85 六、24 减:库存股 专项储备 盈余公积 21,946,014.83 15,903,758.60 六、25 一般风险准备 未分配利润 181,984,557.20 137,995,018.71 六、26 外币报表折算差额 114,749.70 109,287.68 归属于母公司所有者权益合计 882,986,790.58 832,949,533.84 少数股东权益 所有者权益合计 882,986,790.58 832,949,533.84 负债及所有者权益合计 1,293,037,007.93 1,133,969,457.09 公司法定代表人：刘萍 主管会计工作负责人：王李懿 会计机构负责人：郭新梅 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 59 合并利润表 编制单位：深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度 金额单位：元 项 目 本期金额 上期金额 附注编号 一、营业总收入 243,664,490.91 269,103,155.09 其中: 营业收入 243,664,490.91 269,103,155.09 六、27 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 188,186,913.51 215,388,246.07 其中:营业成本 116,136,291.56 125,103,006.40 六、27 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 40,356.00 40,392.00 六、28 销售费用 5,180,996.82 4,793,545.55 六、29 管理费用 46,953,193.70 59,725,573.60 六、30 财务费用 19,775,921.80 23,472,570.79 六、31 资产减值损失 100,153.63 2,253,157.73 六、32 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 55,477,577.40 53,714,909.02 加: 营业外收入 9,476,494.02 9,873,642.56 六、33 减：营业外支出 其中:非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 64,954,071.42 63,588,551.58 减：所得税费用 9,322,276.70 9,001,692.49 六、34 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 55,631,794.72 54,586,859.09 归属于母公司所有者的净利润 55,631,794.72 54,586,859.09 少数股东损益 六、每股收益 (一) 基本每股收益 0.35 0.42 六、35 (二) 稀释每股收益 0.35 0.42 六、35 七、其他综合收益 5,462.02 -29,919.25 六、36 八、综合收益总额 55,637,256.74 54,556,939.84 归属于母公司所有者的综合收益总额 55,637,256.74 54,556,939.84 归属于少数股东的综合收益总额 公司法定代表人：刘萍 主管会计工作负责人：王李懿 会计机构负责人：郭新梅 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 60 合并现金流量表 编制单位：深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度 金额单位：元 项 目 本期金额 上期金额 附注编号 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 247,968,887.87 221,721,253.16 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 12,895,884.32 8,077,644.00 收到其他与经营活动有关的现金 11,000,866.90 10,297,209.76 六、37 经营活动现金流入小计 271,865,639.09 240,096,106.92 购买商品、接受劳务支付的现金 102,826,050.65 96,058,622.61 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 47,284,607.40 41,063,661.38 支付的各项税费 12,582,338.62 8,008,671.89 支付其他与经营活动有关的现金 19,189,642.72 18,003,011.70 六、37 经营活动现金流出小计 181,882,639.39 163,133,967.58 经营活动产生的现金流量净额 89,982,999.70 76,962,139.34 六、38 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 19,302,879.51 9,478,000.00 投资活动现金流入小计 19,302,879.51 9,478,000.00 六、37 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 454,547,797.64 212,690,788.22 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 16,767,079.51 投资活动现金流出小计 454,547,797.64 229,457,867.73 投资活动产生的现金流量净额 -435,244,918.13 -219,979,867.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 502,400,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 409,900,000.00 147,100,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 750,000.00 筹资活动现金流入小计 409,900,000.00 650,250,000.00 偿还债务支付的现金 275,400,000.00 165,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,259,246.81 26,171,012.77 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 3,003,666.00 筹资活动现金流出小计 301,659,246.81 194,774,678.77 筹资活动产生的现金流量净额 108,240,753.19 455,475,321.23 四、汇率变动对现金的影响 -27,406.41 -255,162.19 五、现金及现金等价物净增加额 -237,048,571.65 312,202,430.65 加：期初现金及现金等价物的余额 327,556,828.52 15,354,397.87 六、期末现金及现金等价物余额 90,508,256.87 327,556,828.52 公司法定代表人：刘萍 主管会计工作负责人：王李懿 会计机构负责人：郭新梅 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 61 合并所有者权益变动表 编制单位：深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度 金额单位:元 项 目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合 计 实收资本 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 160,000,000.00 518,941,468.85 15,903,758.60 137,995,018.71 109,287.68 832,949,533.84 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 二、本年年初余额 160,000,000.00 518,941,468.85 15,903,758.60 137,995,018.71 109,287.68 832,949,533.84 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 6,042,256.23 43,989,538.49 5,462.02 50,037,256.74 （一）净利润 55,631,794.72 55,631,794.72 （二）其他综合收益 5,462.02 5,462.02 上述（一）和（二）小计 55,631,794.72 5,462.02 55,637,256.74 （三）所有者投入和减少资本 - 1.所有者投入资本 - 2.股份支付计入所有者权益的金额 - 3.其他 - （四）利润分配 6,042,256.23 -11,642,256.23 -5,600,000.00 1.提取盈余公积 6,042,256.23 -6,042,256.23 - 2.提取一般风险准备 - 3.对所有者的分配 -5,600,000.00 -5,600,000.00 4.其他 - （五）所有者权益内部结转 - 1.资本公积转增资本 - 2.盈余公积转增资本 - 3.盈余公积弥补亏损 - 4.其他 - (六)专项储备提取和使用 - 1.本期提取 - 2.本期使用 - （七）其他 - 四、本期期末余额 160,000,000.00 518,941,468.85 21,946,014.83 181,984,557.20 114,749.70 882,986,790.58 法定代表人：刘萍 主管会计工作负责人：王李懿 会计机构负责人：郭新梅 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 62 合并所有者权益变动表(续) 编制单位：深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度 金额单位:元 项 目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合 计 实收资本 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般 风险准 备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 120,000,000.00 63,415,134.85 9,979,461.94 89,332,456.28 139,206.93 282,866,260.00 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 二、本年年初余额 120,000,000.00 63,415,134.85 - - 9,979,461.94 - 89,332,456.28 139,206.93 - 282,866,260.00 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 40,000,000.00 455,526,334.00 - - 5,924,296.66 - 48,662,562.43 -29,919.25 - 550,083,273.84 （一）净利润 54,586,859.09 - 54,586,859.09 （二）其他综合收益 - -29,919.25 -29,919.25 上述（一）和（二）小计 - - - - - - 54,586,859.09 -29,919.25 - 54,556,939.84 （三）所有者投入和减少资本 40,000,000.00 455,526,334.00 - - - - - - - 495,526,334.00 1.所有者投入资本 40,000,000.00 455,526,334.00 495,526,334.00 2.股份支付计入所有者权益的金额 - 3.其他 - （四）利润分配 - - - - 5,924,296.66 - -5,924,296.66 - - - 1.提取盈余公积 5,924,296.66 -5,924,296.66 - 2.提取一般风险准备 - 3.对所有者的分配 - 4.其他 - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本 - 2.盈余公积转增资本 - 3.盈余公积弥补亏损 - 4.其他 - (六)专项储备提取和使用 - - - - - - - - - - 1.本期提取 - 2.本期使用 - （七）其他 - - - - - - - - - - 四、本年年末余额 160,000,000.00 518,941,468.85 - - 15,903,758.60 - 137,995,018.71 109,287.68 - 832,949,533.84 法定代表人：刘萍 主管会计工作负责人：王李懿 会计机构负责人：郭新梅 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 63 母公司资产负债表 编制单位：深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年 12 月 31 日 金额单位：元 项 目 期末金额 期初金额 附注编号 流动资产 货币资金 46,993,148.34 91,332,538.34 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 128,943,166.73 121,808,448.42 十三、1 预付款项 47,812,516.61 33,922,278.13 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 137,914,615.97 2,101,555.34 十三、2 买入返售金融资产 存货 19,698,534.88 19,936,294.98 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,465,049.38 5,510,596.24 流动资产合计 385,827,031.91 274,611,711.45 非流动资产 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 474,696,947.98 474,696,947.98 十三、3 投资性房地产 固定资产 325,082,886.99 340,573,476.11 在建工程 53,328,635.15 工程物资 90,180.80 108,664.93 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 55,268,752.33 49,737,808.69 开发支出 9,469,127.47 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,239,610.10 1,260,343.92 其他非流动资产 非流动资产合计 909,707,013.35 875,846,369.10 资 产 总 计 1,295,534,045.26 1,150,458,080.55 公司法定代表人： 刘萍 主管会计工作负责人： 王李懿 会计机构负责人：郭新梅 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 64 母公司资产负债表（续） 编制单位：深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年 12 月 31 日 金额单位：元 项 目 期末金额 期初金额 附注编号 流动负债 短期借款 240,000,000.00 87,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存款 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 13,549,587.89 26,444,991.99 预收款项 376,377.02 285,059.64 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 3,331,999.00 3,596,576.20 应交税费 1,719,023.35 3,573,895.83 应付利息 935,043.34 521,283.22 应付股利 其他应付款 2,112,455.59 34,041,507.73 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 56,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 318,024,486.19 155,963,314.61 非流动负债 长期借款 80,000,000.00 154,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 4,707,942.07 2,515,711.19 非流动负债合计 84,707,942.07 156,515,711.19 负 债 合 计 402,732,428.26 312,479,025.80 所有者权益(或股东权益) 实收资本(或股本) 160,000,000.00 160,000,000.00 资本公积 518,941,468.85 518,941,468.85 减:库存股 专项储备 盈余公积 21,946,014.83 15,903,758.60 一般风险准备 未分配利润 191,914,133.32 143,133,827.30 所有者权益合计 892,801,617.00 837,979,054.75 负债及所有者权益合计 1,295,534,045.26 1,150,458,080.55 公司法定代表人： 刘萍 主管会计工作负责人： 王李懿 会计机构负责人：郭新梅 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 65 母公司利润表 编制单位：深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度 金额单位：元 项 目 本期金额 上期金额 附注编号 一、营业总收入 238,377,169.94 265,482,886.03 其中: 营业收入 238,377,169.94 265,482,886.03 十三、4 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 178,108,825.01 203,451,564.88 其中:营业成本 116,136,291.56 125,103,006.40 十三、4 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 40,356.00 40,392.00 销售费用 2,232,748.65 3,031,824.73 管理费用 36,898,063.33 49,621,555.96 财务费用 22,597,856.36 23,581,481.79 资产减值损失 203,509.11 2,073,304.00 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 60,268,344.93 62,031,321.15 加: 营业外收入 9,476,494.02 6,116,142.56 减：营业外支出 其中:非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 69,744,838.95 68,147,463.71 减：所得税费用 9,322,276.70 8,904,497.15 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 60,422,562.25 59,242,966.56 六、其他综合收益 七、综合收益总额 60,422,562.25 59,242,966.56 公司法定代表人： 刘萍 主管会计工作负责人： 王李懿 会计机构负责人：郭新梅 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 66 母公司现金流量表 编制单位：深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度 金额单位：元 项 目 本期金额 上期金额 附注编号 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 231,553,946.33 183,163,902.46 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 12,895,884.32 8,077,644.00 收到其他与经营活动有关的现金 9,382,793.51 50,667,911.39 经营活动现金流入小计 253,832,624.16 241,909,457.85 购买商品、接受劳务支付的现金 88,905,641.68 94,670,492.14 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 42,966,166.57 37,680,212.19 支付的各项税费 12,179,958.62 8,008,671.89 支付其他与经营活动有关的现金 11,455,018.29 14,492,047.24 经营活动现金流出小计 155,506,785.16 154,851,423.46 经营活动产生的现金流量净额 98,325,839.00 87,058,034.39 十三、5 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 2,535,800.00 405,500.00 投资活动现金流入小计 2,535,800.00 405,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 93,757,805.49 52,860,209.20 投资支付的现金 425,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 159,737,015.87 投资活动现金流出小计 253,494,821.36 477,860,209.20 投资活动产生的现金流量净额 -250,959,021.36 -477,454,709.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 502,400,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 409,900,000.00 147,100,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 750,000.00 筹资活动现金流入小计 409,900,000.00 650,250,000.00 偿还债务支付的现金 275,400,000.00 165,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,259,246.81 18,794,413.36 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 3,003,666.00 筹资活动现金流出小计 301,659,246.81 187,398,079.36 筹资活动产生的现金流量净额 108,240,753.19 462,851,920.64 四、汇率变动对现金的影响 53,039.17 -255,162.19 五、现金及现金等价物净增加额 -44,339,390.00 72,200,083.64 加：期初现金及现金等价物的余额 86,932,538.34 14,732,454.70 六、期末现金及现金等价物余额 42,593,148.34 86,932,538.34 公司法定代表人： 刘萍 主管会计工作负责人： 王李懿 会计机构负责人：郭新梅 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 67 母公司所有者权益变动表 编制单位：深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度 金额单位：元 项 目 本期金额 股本 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其 他 所有者权益合 计 一、上年年末余额 160,000,000.00 518,941,468.85 15,903,758.60 143,133,827.30 837,979,054.75 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 160,000,000.00 518,941,468.85 15,903,758.60 143,133,827.30 837,979,054.75 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 6,042,256.23 48,780,306.02 54,822,562.25 （一）净利润 60,422,562.25 60,422,562.25 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 60,422,562.25 60,422,562.25 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 （四）利润分配 6,042,256.23 -11,642,256.23 -5,600,000.00 1.提取盈余公积 6,042,256.23 -6,042,256.23 2.提取一般风险准备 3.对所有者的分配 -5,600,000.00 -5,600,000.00 4.其他 （五）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本 2.盈余公积转增资本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (六)专项储备提取和使用 1.本期提取 2.本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 160,000,000.00 518,941,468.85 21,946,014.83 191,914,133.32 892,801,617.00 法定代表人：刘萍 主管会计工作负责人： 王李懿 会计机构负责人：郭新梅 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 68 母公司所有者权益变动表(续表) 编制单位：深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度 金额单位：元 项 目 上年同期金额 股本 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其 他 所有者权益合计 一、上年年末余额 120,000,000.00 63,415,134.85 9,979,461.94 89,815,157.40 283,209,754.19 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 二、本年年初余额 120,000,000.00 63,415,134.85 - - 9,979,461.94 - 89,815,157.40 - 283,209,754.19 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 40,000,000.00 455,526,334.00 - - 5,924,296.66 - 53,318,669.90 - 554,769,300.56 （一）净利润 59,242,966.56 59,242,966.56 （二）其他综合收益 - 上述（一）和（二）小计 - - - - - - 59,242,966.56 - 59,242,966.56 （三）所有者投入和减少资本 40,000,000.00 455,526,334.00 - - - - - - 495,526,334.00 1.所有者投入资本 40,000,000.00 455,526,334.00 495,526,334.00 2.股份支付计入所有者权益的金额 - 3.其他 - （四）利润分配 - - - - 5,924,296.66 - -5,924,296.66 - - 1.提取盈余公积 5,924,296.66 -5,924,296.66 - 2.提取一般风险准备 - 3.对所有者的分配 - 4.其他 - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本 - 2.盈余公积转增资本 - 3.盈余公积弥补亏损 - 4.其他 - (六)专项储备提取和使用 - - - - - - - - - 1.本期提取 - 2.本期使用 - （七）其他 - - - - - - - - - 四、本年年末余额 160,000,000.00 518,941,468.85 - - 15,903,758.60 - 143,133,827.30 - 837,979,054.75 法定代表人：刘萍 主管会计工作负责人：王李懿 会计机构负责人：郭新梅 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 69 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司的基本情况 深圳丹邦科技股份有限公司（以下简称公司或本公司)前身深圳丹邦科技有限公司（以下简称丹邦有 限公司)系经深圳市对外贸易经济合作局以深外经贸资复[2001]0523 号文件批准，由深圳市丹侬科技发展 有限公司（以下简称丹侬发展)和自然人益关寿设立，于 2001 年 11 月 20 日在深圳市工商行政管理局登记 注册，取得注册号为 440301502019128 的《企业法人营业执照》。丹邦有限公司以 2008 年 12 月 31 日为基 准日，整体变更为股份有限公司，于 2009 年 6 月 5 日在深圳市市场监督管理局登记注册，取得注册号为 440301502019128 的《企业法人营业执照》。 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2011〕1373 号文核准，本公司向社会公众公开发行人民币普通 股（A 股)股票 4,000 万股，公司股票已于 2011 年 9 月 20 日在深圳证券交易所挂牌交易。公司现有注册资 本 16,000 万元，股份总数 16,000 万股（每股面值 1 元)。其中，有限售条件的流通股份：A 股 94,716,650 股；无限售条件的流通股份：A 股 65,283,350 股。 注册地址：深圳市南山区高新园朗山一路丹邦科技大楼 公司所处行业：电子元件制造行业。 本公司母公司为：深圳丹邦投资集团有限公司。 本财务报表业经本公司董事会于 2013 年 4 月 8 日批准报出。 经营范围：开发、生产经营柔性覆合铜板、液晶聚合导体材料、高频柔性电路、柔性电路封装基板、 高精密集成电路、新型电子元器件，提供自产产品技术咨询服务。 二、重要会计政策、会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》的要 求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 （二）财务报表的编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁 布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 70 （三）会计期间 会计年度从公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (四)记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五)现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款。现金等价物是指本公司所持有的 期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (六)外币业务和外币报表折算 1.外币业务折算 对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额、 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金及利息 的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即 期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允 价值变动损益。 2.外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇 率的近似汇率。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 (七)金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 1.金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交 易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应 收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交 易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。 2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 71 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃 市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费 用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承 诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第 13 号——或 有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊 销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允 价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额 与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允 价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现 金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接 计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转 移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一 部分。 3.金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金 融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转 移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产 的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产 部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 72 面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额之和。 4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资 产或金融负债，采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值； 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行 检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测 试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包 括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金 流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生 金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额， 确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转 出计入减值损失。 (八)应收款项 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款金额在 500 万元以上（含）且占应收账款账面余额 10% 以上（含）的款项；其他应收款金额在 10 万元以上（含）且占其 他应收款账面余额 10%以上（含）的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提坏账准备。 2．按组合计提坏账准备的应收款项 (1)确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据： 账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 73 个别认定法组合 合并范围内关联方应收款项、应收出口退税款以及海关设备进口 保证金。 按组合计提坏账准备的计提方法： 账龄分析法组合 账龄分析法 个别认定法组合 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提坏账准备。 (2)账龄分析法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，以下同） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 30.00 30.00 3-4 年 50.00 50.00 4-5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款 项组合和个别认定法组合的未来现金流量现值存在显著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提坏账准备。 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。 (九)存货 1.存货的分类 存货包括在日常活动中持有产成品、自制半成品、在产品、原材料、周转材料(包括包装物和低值易 耗品)等。 2.发出存货的计价方法 原材料采用先进先出法，产成品、自制半成品采用月末一次加权平均法。 3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 74 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资 产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值， 并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4.存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5.周转材料的摊销方法 按照一次转销法进行摊销。 (十)长期股权投资 1.投资成本的确定 (1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股 权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益。 (2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 (3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以 发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资 合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。 2.后续计量及损益确认方法 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行 调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投 资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定 为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同 控制这些政策的制定的，认定为重大影响。 4.减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价 值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没 有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》 的规定计提相应的减值准备。 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 75 (十一)固定资产 1.固定资产确认条件、计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形 资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。 2.各类固定资产的折旧方法 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-38 10.00 2.37-4.50 机械设备 10 10.00 9.00 检测设备 5 10.00 18.00 运输工具 5 10.00 18.00 办公电子设备 5 10.00 18.00 其他设备 5 10.00 18.00 3.固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值 准备。 (十二)在建工程 1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产 达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办 理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调 整原已计提的折旧。 3.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减 值准备。 (十三)借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 (1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3) 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 76 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月， 暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开 始。 (3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包 括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的 资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 (十四)无形资产 1.无形资产包括土地使用权、专利权及软件等，按成本进行初始计量。 2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统 合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项目 摊销年限（年） 土地使用权 50 专利权 15-17 软件 5 其他 20 3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额 的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存 在减值迹象，每年均进行减值测试。 4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出， 同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无 形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准： 研究阶段：研究开发项目已经董事会或管理层批准，并有计划地着手收集相关资料及调查，这一阶段 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 77 不会形成阶段性成果，未来是否能形成成果具有不确定性。 开发阶段：进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的 或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 (十五)长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十六)收入 1.销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； (2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金 额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2.让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使 用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (十七)政府补助 1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价 值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 3.与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收 益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间， 计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (十八)递延所得税资产、递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定 可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的 适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表 日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 78 计期间未确认的递延所得税资产。 3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳 税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳 税所得额时，转回减记的金额。 4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得 税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (十九)经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生 的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，直 接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 三、企业合并及合并财务报表 (一)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1.同一控制下企业合并的会计处理 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账 面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 2.非同一控制下企业合并的会计处理 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 （二）合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财 务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会 计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 （三）本公司子公司情况 1．通过设立或投资等方式取得的子公司 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 79 子公司全称 子公司类型 注册地 业务 性质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 广东丹邦科技有 限公司(以下简称 “广东丹邦”) 全资子公司 东莞市 制造业 130,000,000.00 研究、开发、生产和销售 新型电子元器件，并提供 相关咨询及配套业务 462,500,000.00 （续上表） 实质上构成对子公 司净投资的其他项 目余额 持股 比例(%) 表决权比 例(%) 是否 合并 报表 少数股东 权益 少数股东权益中用 于冲减少数股东损 益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的 本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权 益中所享有份额后的余额 100.00 100.00 是 注：本公司直接持股广东丹邦90.38%，通过全资子公司丹邦科技(香港)有限公司（以下简称“丹邦香 港”）间接持股广东丹邦9.62%。 2.非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司类型 注册地 业务 性质 注册资本 经营范围 期末实际 出资额 丹邦香港 全资子公司 香港 商业 HKD14,000,000.00 柔性覆合铜板、高频柔性电 路、高精密集成电路、新型 电子元器件的销售及其原材 料的采购。 12,196,947.98 （续上表） 实质上构成对子公 司净投资的其他项 目余额 持股比例 (%) 表决权比 例(%) 是否合并报 表 少数股东权 益 少数股东权益中用于 冲减少数股东损益的 金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数 股东分担的本期亏损超过少数股东在 该子公司期初所有者权益中所享有份 额后的余额 100.00 100.00 是 （四）境外经营实体主要报表项目的折算汇率 币种 2012 年 12 月 31 日 2012 年度 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 80 港币 1HKD=0.81085RMB 1HKD=0.81528RMB 四、税项 (一)主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售商品或提供劳务 17% 营业税 应纳税营业额 5% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴 1.2%、12% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、16.5%、25% 注：本公司子公司丹邦香港适用16.50%的利得税，广东丹邦适用25%的企业所得税税率 (二)税收优惠及批文 1．企业所得税 2011年10月31日，本公司取得《高新技术企业证书》，证书编号:GF201144200039，有效期三年(自2011 年10月31日至2014年10月30日)，本期本公司企业所得税减按15.00%的税率征收。 2.增值税 根据国家税务总局《关于印发〈生产企业出口货物“免、抵、退”税管理操作规程〉(试行)的通知》 (国税发〔2002〕11号)及财政部国家税务总局《关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》(财 税〔2002〕7号)，本公司外销一般贸易实行免抵退税收优惠，转厂贸易免征增值税。 五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 1.会计政策的变更 本公司本财务报告期内无会计政策变更事项。 2.会计估计的变更 本公司本财务报告期内无会计估计变更事项。 3.前期会计差错更正 本公司本财务报告期内无重大会计差错更正事项。 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 81 六、合并财务报表主要项目注释 说明：期初指2012年1月1日，期末指2012年12月31日，上期指2011年度，本期指2012年度。 1.货币资金 （1）明细情况 项目 期末余额 期初余额 原币金额 折算汇率 折合人民币 原币金额 折算汇率 折合人民币 库存现金 30,381.10 108,629.33 其中：人民币 25,295.85 1.0000 25,295.85 97,064.25 1.0000 97,064.25 美元 1,000.00 6.3009 6,300.90 港元 6,271.50 0.81085 5,085.25 6,491.50 0.8107 5,264.18 银行存款 94,877,875.77 331,847,390.48 其中：人民币 51,383,328.43 1.0000 51,383,328.43 295,208,847.64 1.0000 295,208,847.64 美元 6,779,702.49 6.2855 42,613,796.21 5,731,247.61 6.3009 36,112,018.08 港元 688,811.11 0.81085 558,522.49 320,056.35 0.8107 259,469.68 日元 4,411,130.00 0.073049 322,228.64 3,292,911.00 0.0811 267,055.08 其他货币资金 16,767,888.22 其中：人民币 808.71 1.0000 808.71 日元 206,745,740.00 0.0811 16,767,079.51 合计 94,908,256.87 348,723,908.03 （2）期末货币资金中包括4,400,000.00元已质押的定期存单。 （3）货币资金2012年末较2011年末下降72.78%主要系募集资金投资项目及超募资金投资项目支出所 致。 2.应收账款 （1）按类别列示 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 按组合计提坏账准备的应收款项 其中:账龄分析法组合 94,614,437.87 100.00 4,748,010.79 5.02 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 82 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 小计 94,614,437.87 100.00 4,748,010.79 5.02 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 合计 94,614,437.87 100.00 4,748,010.79 5.02 （续上表） 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 按组合计提坏账准备的应收款项 其中:账龄分析法组合 91,659,927.86 100.00 4,671,136.77 5.09 小计 91,659,927.86 100.00 4,671,136.77 5.09 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 合计 91,659,927.86 100.00 4,671,136.77 5.09 （2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 余额 比例(%) 坏账准备 计提 比例 余额 比例（%） 坏账准备 计提 比例 1 年以内(含1 年) 94,261,620.18 99.63 4,712,729.02 5.00 89,986,304.72 98.17 4,503,774.46 5.00 1-2 年(含 2 年) 352,817.69 0.37 35,281.77 10.00 1,673,623.14 1.83 167,362.31 10.00 合计 94,614,437.87 100.00 4,748,010.79 91,659,927.86 100.00 4,671,136.77 （3）本报告期末未发现需单独计提减值的应收账款。 （4）期末应收账款金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总 额的比例（%） Z KURODA(HK)CO LTD 非关联方 10,130,425.54 1 年以内 10.71 TAKEBISHI ELECTRIC SALES HONG KONG LTD 非关联方 8,597,902.33 1 年以内 9.09 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 83 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总 额的比例（%） 立奇光电科技（扬州）有限公司 非关联方 7,941,901.85 1 年以内 8.39 DML SOURCING LIMITED 非关联方 7,425,322.25 1 年以内 7.85 元太科技工业股份有限公司 非关联方 5,838,039.40 2 年以内 6.17 合计 39,933,591.37 42.21 （5）期末应收账款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （6）期末应收账款余额中无应收关联方款项。 3.预付款项 （1）账龄列示 账龄 期末余额 比例(%) 期初余额 比例(%) 1 年以内(含 1 年) 77,256,120.59 98.81 64,848,322.78 100.00 1-2 年(含 2 年) 928,222.14 1.19 合计 78,184,342.73 100.00 64,848,322.78 100.00 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 未结算原因 Marubeni Tekmatex Corpor 非关联方 49,510,023.64 1 年以内 预付设备款 GODO KIKO CO., LTD. 非关联方 17,331,138.36 1 年以内 预付设备款 東京理化器械株式會社 非关联方 3,404,744.08 1 年以内 预付设备款 MCK CO., LTD. 非关联方 2,992,634.75 1 年以内 预付设备款 OHT 株式會社 非关联方 2,991,248.04 1 年以内 预付设备款 合计 76,229,788.87 （3）期末，预付款项余额中无预付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位及其他关联方款项。 4.其他应收款 （1）按类别列示 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 按组合计提坏账准备的应收款项 其中:账龄分析法组合 597,465.48 1.86 36,493.51 6.11 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 84 个别认定法组合 31,579,879.50 98.14 小计 32,177,344.98 100.00 36,493.51 0.11 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款 项 合计 32,177,344.98 100.00 36,493.51 0.11 （续上表） 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 按组合计提坏账准备的应收款项 其中:账龄分析法组合 260,260.04 2.09 13,213.90 5.08 个别认定法组合 12,202,659.28 97.91 小计 12,462,919.32 100.00 13,213.90 0.11 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款 项 合计 12,462,919.32 100.00 13,213.90 0.11 （2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 期初余额 余额 比例(%) 坏账准备 计提 比例 余额 比例(%) 坏账准备 计提 比例 1 年以内(含 1 年) 481,926.40 80.66 24,096.31 5.00 256,042.22 98.38 12,792.12 5.00 1-2 年(含 2 年） 111,322.66 18.63 11,132.27 10.00 4,217.82 1.62 421.78 10.00 2-3 年（含 3 年 4,216.42 0.71 1,264.93 30.00 合计 597,465.48 100.00 36,493.51 260,260.04 100.00 13,213.90 （3）组合中，采用个别法计提坏账准备的其他应收款 内容 账面余额 坏帐准备 海关设备进口保证金 25,037,691.86 应收出口退税款 6,542,187.64 合计 31,579,879.50 （4）期末其他应收款金额前五名情况 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 85 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款 总额的比例（%） 深圳市蛇口海关 非关联方 25,037,691.86 2 年以内 77.81 应收出口退税款 非关联方 6,542,187.64 1 年以内 20.33 广东宏达建设工程有限公司 非关联方 194,595.04 1 年以内 0.60 员工备用金 非关联方 60,000.00 1 年以内 0.19 员工备用金 非关联方 38,502.00 1 年以内 0.12 合计 31,872,976.54 99.05 （5）期末其他应收款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （6）期末其他应收款余额中无应收关联方单位款项。 （7）其他应收款期末较期初上升158.18%，主要系子公司广东丹邦支付海关设备进口保证金所致。 5.存货 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面 余额 跌价 准备 账面价值 原材料 7,080,520.28 7,080,520.28 8,994,955.89 8,994,955.89 在产品 5,823,087.18 5,823,087.18 4,343,070.13 4,343,070.13 产成品 5,107,775.08 5,107,775.08 4,482,813.03 4,482,813.03 自制半成品 594,125.12 594,125.12 917,619.04 917,619.04 周转材料 1,093,027.22 1,093,027.22 1,197,836.89 1,197,836.89 合计 19,698,534.88 19,698,534.88 19,936,294.98 19,936,294.98 6.其他流动资产 （1）明细情况 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 39,137,107.17 5,979,941.81 合计 39,137,107.17 5,979,941.81 （2）其他流动资产期末较期初上升554.47%，主要系子公司广东丹邦购买设备待抵扣进项税增加所致。 7.固定资产 （1）明细情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 86 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、账面原值小计 468,396,141.62 17,227,002.43 485,623,144.05 其中：房屋及建筑物 147,196,439.48 788,672.37 147,985,111.85 机械设备 309,933,213.34 15,633,235.34 325,566,448.68 检测设备 6,255,062.61 6,255,062.61 运输工具 1,218,269.42 87,116.98 1,305,386.40 办公电子设备 2,745,590.22 717,977.74 3,463,567.96 其他设备 1,047,566.55 1,047,566.55 二、累计折旧小计 121,846,430.69 32,128,018.39 153,974,449.08 其中：房屋及建筑物 18,244,050.43 3,768,298.49 22,012,348.92 机械设备 96,372,573.57 27,799,175.44 124,171,749.01 检测设备 3,825,006.51 255,586.68 4,080,593.19 运输工具 375,641.97 135,310.53 510,952.50 办公电子设备 2,158,909.28 166,980.58 2,325,889.86 其他设备 870,248.93 2,666.67 872,915.60 三、账面净值小计 346,549,710.93 331,648,694.97 其中：房屋及建筑物 128,952,389.05 125,972,762.93 机械设备 213,560,639.77 201,394,699.67 检测设备 2,430,056.10 2,174,469.42 运输工具 842,627.45 794,433.90 办公电子设备 586,680.94 1,137,678.10 其他设备 177,317.62 174,650.95 四、减值准备小计 其中：房屋及建筑物 机械设备 检测设备 运输工具 办公电子设备 其他设备 五、账面价值合计 346,549,710.93 331,648,694.97 其中：房屋及建筑物 128,952,389.05 125,972,762.93 机械设备 213,560,639.77 201,394,699.67 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 87 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 检测设备 2,430,056.10 2,174,469.42 运输工具 842,627.45 794,433.90 办公电子设备 586,680.94 1,137,678.10 其他设备 177,317.62 174,650.95 注：本期折旧额32,128,018.39元。本期由在建工程转入固定资产原值为16,362,491.71元。 （2）经营租赁租出的固定资产情况 类别 账面价值 房屋及建筑物 9,948,745.08 （3）期末账面价值106,711,407.93的固定资产用于抵押担保。 8.在建工程 （1）在建工程余额 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 COF 生产线 335,358,532.19 335,358,532.19 69,262,137.83 69,262,137.83 办公楼及厂 房 164,883,999.32 164,883,999.32 79,624,424.15 79,624,424.15 合计 500,242,531.51 500,242,531.51 148,886,561.98 148,886,561.98 （2）在建工程项目变化情况 项目名称 预算数 期初余额 本期增加 本期转入固定 资产额 其他减 少额 工程投入占预算 的比例（%） COF 生产线 410,238,328.65 69,262,137.83 281,670,213.70 15,573,819.34 81.75 办公楼及厂房 180,000,000.00 79,624,424.15 86,048,247.54 788,672.37 91.60 合计 148,886,561.98 367,718,461.24 16,362,491.71 （续上表） 工程进度 利息资本化金额 其中：本期利息资 本化金额 本期利息资本化率（%） 资金来源 期末数 81.75 自有资金 335,358,532.19 91.60 7,302,154.79 自有资金+借款 164,883,999.32 合计 500,242,531.51 （3）期末，在建工程不存在减值迹象，未计提减值准备。 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 88 （4）在建工程期末较期初增长235.99%，主要系募投项目及超募资金投资项目投入所致。 9.工程物资 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 专用设备 108,664.93 180,694.29 199,178.42 90,180.80 合计 108,664.93 180,694.29 199,178.42 90,180.80 10.无形资产 （1）明细情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、账面原值小计 104,561,939.63 18,523,021.68 9,034,748.91 114,050,212.40 土地使用权 40,325,978.35 40,325,978.35 专利权 50,535,071.47 9,034,748.91 59,569,820.38 软件 198,824.00 19,145.30 217,969.30 其他 13,502,065.81 9,469,127.47 9,034,748.91 13,936,444.37 二、累计摊销小计 14,801,331.43 5,332,855.11 635,899.38 19,498,287.16 土地使用权 1,329,431.84 870,595.68 2,200,027.52 专利权 12,432,424.19 3,762,565.38 16,194,989.57 软件 198,824.00 2,871.81 201,695.81 其他 840,651.40 696,822.24 635,899.38 901,574.26 三、账面净值小计 89,760,608.20 94,551,925.24 土地使用权 38,996,546.51 38,125,950.83 专利权 38,102,647.28 43,374,830.81 软件 16,273.49 其他 12,661,414.41 13,034,870.11 四、减值准备小计 5,075,444.80 5,075,444.80 土地使用权 专利权 5,075,444.80 5,075,444.80 软件 其他 五、账面价值合计 84,685,163.40 89,476,480.44 土地使用权 38,996,546.51 38,125,950.83 专利权 33,027,202.48 38,299,386.01 软件 16,273.49 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 89 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他 12,661,414.41 13,034,870.11 注1：其他系公司内部研发形成的已向国家知识产权局提交申请尚未获得批准的发明专利。 注2：本期摊销额4,696,955.73元。 注3：本期专利权的增加系已办妥产权证的专利权，自无形资产-其他项目重分类入无形资产-专利权 核算，相应累计摊销一并重分类。 （2）其他说明 1）未办妥产权证书的无形资产的情况说明 项目 专利权类型 期末账面原值 期末账面价值 未办妥的原因 用于 IC 封装固化剂及其制备方法 发明专利 4,526,529.11 4,300,202.63 专利申请受理中 耐热可剥离微粘性压敏胶膜及其制备方法 发明专利 4,942,598.36 4,695,468.44 专利申请受理中 一种硅树脂、其乳液涂料、两者制备方法及涂层 发明专利 4,467,316.90 4,039,199.04 专利申请受理中 合计 13,936,444.37 13,034,870.11 2)期末已有账面价值 30,575,310.24 元的无形资产用于抵押及质押担保。 11.开发支出 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 耐热可剥离微粘性压敏胶膜及其制备方 法 4,942,598.36 4,942,598.36 用于 IC 封装固化剂及其制备方法 4,526,529.11 4,526,529.11 介电复合物、埋入式电容膜及埋入式电 容膜的制备方法 4,082,920.35 156,748.02 4,239,668.37 碳胶内埋电阻浆料及碳胶内埋电阻材料 的制备方法 3,706,286.98 3,706,286.98 一种微孔填充用导电银胶的制备方法 4,482,758.34 4,482,758.34 一种各向异性导电胶的添加剂及其制备 方法 3,975,276.22 3,975,276.22 合计 13,552,047.82 12,321,069.56 9,469,127.47 16,403,989.91 注：本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例为 38.08%。 12.递延所得税资产 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 90 （1）已确认的递延所得税资产 项目 期末数 期初数 坏账准备 683,334.16 652,807.79 无形资产减值准备 556,275.94 607,536.13 合计 1,239,610.10 1,260,343.92 （2）引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异 项目 期末数 期初数 坏账准备 4,555,561.09 4,352,051.93 无形资产减值准备 3,708,506.25 4,050,240.87 合计 8,264,067.34 8,402,292.80 13.资产减值准备 项目 期初余额 本期计提 本期减少 期末余额 转回 转销 合计 坏账准备 4,684,350.67 100,153.63 4,784,504.30 无形资产减值准备 5,075,444.80 5,075,444.80 合计 9,759,795.47 100,153.63 9,859,949.10 14.所有权受到限制的资产 （1）所有权受到限制的资产 所有权受到限制的资产 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 一、用于担保的资产 1.银行存款 4,400,000.00 4,400,000.00 2.房屋及建筑物 83,018,379.52 2,231,454.43 80,786,925.09 3.机器设备 32,624,608.87 6,700,126.03 25,924,482.84 4.土地使用权 4,049,191.80 130,969.08 3,918,222.72 5.专利权 29,116,762.56 2,459,675.04 26,657,087.52 小计 153,208,942.75 11,522,224.58 141,686,718.17 二、其他原因造成所有权受到限制的资产 1.其他货币资金 16,767,079.51 16,767,079.51 小计 16,767,079.51 16,767,079.51 合计 169,976,022.26 28,289,304.09 141,686,718.17 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 91 注：其他原因造成所有权受到限制的其他货币资金系信用证保证金。 （2）期末，资产所有权受到限制的原因系房屋及建筑物、机器设备、土地使用权用于抵押借款，定 期存单、专利权用于质押借款。 15.短期借款 （1）借款类别 借款类别 期末余额 期初余额 保证借款 240,000,000.00 87,500,000.00 合计 240,000,000.00 87,500,000.00 （2）短期借款期末较期初增加174.29%，主要系中国建设银行深圳科苑支行及中国民生银行深圳分行 短期借款增加所致。 16.应付账款 （1）明细情况 账龄 期末数 期初数 1年以内(含1年) 8,905,069.49 34,614,239.91 1-2年(含2年) 2,572,522.83 合计 11,477,592.32 34,614,239.91 （2）应付账款期末余额主要系应付货款及设备款。 （3）期末，无应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位及其他关联方款项。 （4）期末账龄超过1年的大额应付账款主要系应付设备尾款及质保金。 （5）应付账款期末较期初下降66.84%，主要系应付材料款减少所致。 17 预收款项 （1）明细情况 账龄 期末数 期初数 1年以内(含1年) 526,709.79 315,200.63 1-2年(含2年) 143,457.57 合计 670,167.36 315,200.63 （2）预收账款期末余额主要系预收货款。 （3）期末，无预收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位及其他关联方款项。 （4）期末，账龄超过1年的预收款项主要系经济业务尚未执行完毕所致。 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 92 （5）预收款项期末较期初上升112.62%，主要系预收货款增加所致。 18.应付职工薪酬 （1）按类别列示 项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 3,559,986.00 46,850,703.33 47,136,313.33 3,274,376.00 二、职工福利费 55,497.03 55,497.03 三、社会保险费 2,718,524.31 2,718,524.31 其中：1．医疗保险费 392,818.01 392,818.01 2．基本养老保险费 1,882,347.20 1,882,347.20 3．年金缴费 4．失业保险费 181,068.80 181,068.80 5．工伤保险费 166,766.15 166,766.15 6．生育保险费 95,524.15 95,524.15 四、住房公积金 36,590.20 760,396.00 739,363.20 57,623.00 五、工会经费 六、职工教育经费 七、非货币性福利 八、因解除劳动关系给予的补偿 九、其他 其中：以现金结算的股份支付 合计 3,596,576.20 50,385,120.67 50,649,697.87 3,331,999.00 （2）应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。 （3）本公司当月计提的薪酬于次月20日前发放。 19.应交税费 （1）明细情况 税费项目 期末余额 期初余额 企业所得税 1,525,367.96 3,377,360.37 房产税 136,831.78 193,169.46 土地使用税 53,457.61 营业税 3,000.00 3,000.00 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 93 税费项目 期末余额 期初余额 企业所得税 1,525,367.96 3,377,360.37 城建税 210.00 210.00 教育费附加 150.00 150.00 堤围费 6.00 6.00 合计 1,719,023.35 3,573,895.83 （2）应交税费期末较期初下降51.90%，主要系期末应交企业所得税余额减少所致。 20.应付利息 （1）按明细列示 项目 期末数 期初数 分期付息到期还本的长期借款利息 788,987.78 331,741.67 短期借款利息 146,055.56 189,541.55 合计 935,043.34 521,283.22 （2）期末金额比期初金额上升79.37%，主要系应付长期借款利息增加所致。 21.其他应付款 （1）明细情况 项目 期末数 期初数 预提水、电、气等费用 1,766,037.42 953,575.90 押金保证金 150,000.00 150,000.00 应付暂收款 122,546.66 158,682.60 快递费 13,346.52 50,732.97 其他 84,019.31 127,524.80 媒体费 3,870,000.00 合计 2,135,949.91 5,310,516.27 （2）期末其他应付款余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （3）期末其他应付款余额中无应付关联方单位款项。 （4）期末金额较大的其他应付款情况 单位名称 性质或内容 金额 广东电网公司深圳供电局 电费 1,616,184.24 深圳市兴联兴餐饮实业有限公司 押金 150,000.00 深圳市水务（集团）有限公司 水费 121,573.27 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 94 单位名称 性质或内容 金额 合计 1,887,757.51 （5）其他应付款期末较期初下降59.78%，主要系应付媒体费用已支付所致。 22.一年内到期的非流动负债 （1）明细类别 项目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款 56,000,000.00 合计 56,000,000.00 （2）一年内到期的长期借款 借款类别 期末余额 期初余额 抵押借款 56,000,000.00 合计 56,000,000.00 注：一年内到期的长期借款中无属于逾期借款获得展期的款项。 （3）金额前五名的一年内到期的长期借款 单位：万元 贷款单位 借款起始日 借款到期日 币种 年利率(%) 期末数 期初数 原币金额 本币金额 原币金额 本币金额 国家开发银行深圳 市分行 2007.3.30 2013.3.29 RMB 浮动 5,600.00 5,600.00 23．长期借款 （1）按类别列示 借款类别 期末余额 期初余额 抵押借款 154,000,000.00 保证借款 80,000,000.00 合计 80,000,000.00 154,000,000.00 （2）大额长期借款情况 单位：万元 贷款单位 借款 起始日 借款 到期日 币种 年利率(%) 期末数 期初数 原币金额 本币金额 原币金额 本币金额 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 95 国家开发银行深圳 市分行 2007.3.30 2013.3.29 RMB 浮动 15,400.00 15,400.00 中国建设银行深圳 科苑支行 2012.6.27 2018.6.26 RMB 浮动 8,000.00 8,000.00 （3）其他说明 本公司于2007年3月30日与国家开发银行深圳市分行签订了期限为6年、本金为280,000,000.00元的借 款合同。针对此借款，本公司与国家开发银行深圳市分行签订了机器设备抵押合同、房地产抵押合同、专 利权质押合同、单位定期存单质押合同，以账面价值为25,924,482.84元的机器设备、账面价值为 80,786,925.09元的丹邦科技大楼1、2、3、4栋房屋建筑物及账面价值为3,918,222.72元的土地使用权作 为抵押物；以账面价值为26,657,087.52元的专利权和4,400,000.00元定期存单作为质押物。 与上述借款相关的关联方担保情况详见本财务报表附注七、关联方关系及其交易之说明。 （4）长期借款期末余额较期初余额下降48.05%，主要系归还国家开发银行长期借款及将一年内到期 的长期借款重分类至一年内到期的非流动负债所致。 24.其他非流动负债 （1）明细如下 项目 期末余额 期初余额 递延收益： FPC 挠性线路板污水处理改扩建工程拨款 651,643.16 687,761.27 02 专项课题经费 13,128,798.91 10,900,449.92 合计 13,780,442.07 11,588,211.19 （2）其他说明 1)FPC 挠性线路板污水处理改扩建工程拨款系深圳市环境保护局拨付，工程已于 2010 年 6 月 22 日竣 工验收，转入固定资产-房屋建筑物，递延收益自 2010 年 7 月起按照房屋建筑物剩余使用年限摊销。 2)根据《国家科技重大专项课题任务合同书》，本期公司收到国家重大专项(02 专项)芯片柔性封装基 板技术与中试工艺开发课题经费 8,870,000.00 元，其中与资产相关的部分 2,535,800.00 元计入递延收益， 与收益相关的部分 6,334,200.00 元计入营业外收入。递延收益自设备达到预定可使用状态时开始摊销。 25.股本 项目 期初余额 本期增减变动（+、-） 期末余额 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 合计 一、有限售条件股份 120,000,500.00 -25,283,850.00 -25,283,850.00 94,716,650.00 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 96 项目 期初余额 本期增减变动（+、-） 期末余额 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 合计 1.国家持股 2.国有法人持股 3.其他内资持股 104,796,500.00 -10,079,850.00 -10,079,850.00 94,716,650.00 其中：境内法人持股 104,796,000.00 -10,080,000.00 -10,080,000.00 94,716,000.00 境内自然人持股 500.00 150.00 150.00 650.00 4.境外持股 15,204,000.00 -15,204,000.00 -15,204,000.00 其中：境外法人持股 境外自然人持股 15,204,000.00 -15,204,000.00 -15,204,000.00 二、无限售条件流通股份 39,999,500.00 25,283,850.00 25,283,850.00 65,283,350.00 1.人民币普通股 39,999,500.00 25,283,850.00 25,283,850.00 65,283,350.00 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 4.其他 股份合计 160,000,000.00 160,000,000.00 26.资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 518,941,468.85 518,941,468.85 合计 518,941,468.85 518,941,468.85 27 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 15,903,758.60 6,042,256.23 21,946,014.83 合计 15,903,758.60 6,042,256.23 21,946,014.83 注：盈余公积增加系根据公司章程规定，按母公司本年度实现净利润的10%提取法定盈余公积。 28.未分配利润 项目 本期金额 上期金额 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 97 项目 本期金额 上期金额 上期期末未分配利润 137,995,018.71 89,332,456.28 期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 137,995,018.71 89,332,456.28 加：本期归属于母公司所有者的净利润 55,631,794.72 54,586,859.09 减：提取法定盈余公积 6,042,256.23 5,924,296.66 提取任意盈余公积 应付普通股股利 5,600,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 181,984,557.20 137,995,018.71 注：2012 年 5 月 3 日召开的 2011 年年度股东大会审计通过了 2011 年年度权益分派方案，以公司总股 本 160,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 0.35 元人民币现金红利，共计 5,600,000.00 元。 29.营业收入、营业成本 （1）营业收入 项目 本期金额 上期金额 主营业务收入 241,746,763.12 266,568,950.52 其他业务收入 1,917,727.79 2,534,204.57 营业成本 116,136,291.56 125,103,006.40 （2）主营业务（分行业） 行业名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电子元件制造行业 241,746,763.12 115,196,478.33 266,568,950.52 124,430,278.15 合计 241,746,763.12 115,196,478.33 266,568,950.52 124,430,278.15 （3）主营业务（分产品） 产品名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 FPC 49,087,241.08 29,992,079.90 58,673,980.89 34,866,512.21 COF 柔性封装基板 125,280,424.76 52,274,092.86 133,616,590.67 55,029,224.06 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 98 产品名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 COF 产品 67,379,097.28 32,930,305.57 74,278,378.96 34,534,541.88 合计 241,746,763.12 115,196,478.33 266,568,950.52 124,430,278.15 （4）主营业务（分地区） 地区名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 中国大陆 3,086,151.99 1,470,984.35 1,853,083.02 855,328.71 日本 152,928,424.17 72,116,280.59 154,589,476.43 70,885,583.23 中国香港 12,624,142.00 6,062,112.99 11,278,653.65 5,365,086.57 东南亚 41,334,294.68 20,187,669.52 66,248,946.66 31,294,840.89 欧美 31,773,750.28 15,359,430.88 32,598,790.76 16,029,438.75 合计 241,746,763.12 115,196,478.33 266,568,950.52 124,430,278.15 （5）公司前五名客户的销售收入情况 客户名称 销售收入 占公司全部销售收入的比例（%） 第一名 23,209,867.40 9.53 第二名 17,274,488.89 7.09 第三名 16,526,335.03 6.78 第四名 12,224,384.84 5.02 第五名 10,657,057.87 4.37 合计 79,892,134.03 32.79 30.营业税金及附加 项目 本期金额 上期金额 计缴标准 营业税 36,000.00 36,000.00 见本财务报表附注四税项之 说明 城市维护建设税 2,520.00 2,520.00 教育费附加 1,800.00 1,800.00 其他 36.00 72.00 合计 40,356.00 40,392.00 31.销售费用 项目 本期金额 上期金额 工资薪酬 2,979,073.82 2,527,221.87 快递费、运输费 1,241,535.92 1,247,440.53 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 99 项目 本期金额 上期金额 办公、房租、水电费 566,938.21 570,939.48 差旅费 316,043.99 298,706.16 其他费用 77,404.88 149,237.51 合计 5,180,996.82 4,793,545.55 32.管理费用 项目 本期金额 上期金额 研发支出 15,353,516.32 32,504,292.11 工资薪酬 10,415,277.34 7,861,013.04 折旧 5,471,615.77 4,040,190.28 无形资产摊销 4,696,955.73 3,937,990.96 办公费、水电费 3,786,413.75 2,651,578.28 咨询及中介费 2,185,908.89 190,540.45 税金 1,385,567.26 1,209,413.52 维修保养、物业清洁费 1,168,819.61 999,567.73 快递费、运输费、出车费等 927,059.66 346,674.93 差旅费 720,251.71 646,032.17 业务招待费 781,273.23 658,449.16 其他 60,534.43 20,304.55 上市费用 4,659,526.42 合计 46,953,193.70 59,725,573.60 33.财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息支出 21,073,006.93 18,912,435.65 减：利息收入 1,110,568.86 596,623.35 汇兑损益 -530,940.79 4,524,209.05 手续费 344,424.52 632,549.44 合计 19,775,921.80 23,472,570.79 34.资产减值损失 （1）按项目列示 项目 本期金额 上期金额 坏账损失 100,153.63 2,253,157.73 合计 100,153.63 2,253,157.73 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 100 （2）资产减值损失本期较上期下降95.55%，系本期计提的坏账准备较上期减少所致。 35.营业外收入 （1）按项目列示 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 9,476,494.02 9,873,642.56 9,476,494.02 合计 9,476,494.02 9,873,642.56 9,476,494.02 (2)本期政府补助情况 项目 本期金额 上期金额 来源和依据 芯片柔性封装基板技术与中试工艺 开发课题经费 6,334,200.00 1,499,100.00 《国家科技重大专项课题任务合同书》 产业发展专项资金 1,420,000.00 深圳市发展和改革委员会、深圳市科技工贸 和信息化委员会、深圳市财政委员会联合签 发的《关于下达深圳市生物、互联网、新能 源、新材料产业发展专项资金 2011 年第二批 扶持计划的通知》 专项资金与资助经费 800,000.00 深圳市财政委员会拨付深圳市民营及中小企 业发展专项资金 专项扶持资金 500,000.00 南山区经济促进局《南山区自主创新产业发 展专项资金管理办法（试行）》 柔性封装基板材料核心技术研发与 产业化课题经费 3,757,500.00 《国家科技重大专项课题任务合同书》 科工贸技改项目贴息 1,658,000.00 《深圳市产业技术进步资金贷款贴息项目计 划表》 2010 年科研项目配套资助经费 2,000,000.00 深圳科工贸、深圳财政委员会《关于下达 2010 年市科技研发资金国家和省科研项目配套计 划军工类第一批资助项目和资助资金的通 知》 经济发展专项资金 700,000.00 南山区贸易工业局《2009 年度南山区经济发 展专项资金第二批资助项目公示》 递延收益分摊 343,569.12 259,042.56 与资产相关的政府补助分摊转入 工伤先进预防单位奖励金 30,000.00 工伤先进预防单位奖励金 鹏城减废先进企业奖金 20,000.00 深圳市人居环境委员会拨付鹏城减废先进企 业奖金 专利申请资助周转金 9,000.00 深圳市市场监督管理局《关于公布 2012 年深 圳市第二批专利申请资助周转金拨款名单的 通知》 专利资助费 6,000.00 深圳市市场监督管理《关于公布 2012 年深圳 市第七批专利申请资助周转金博康名单的通 知》 残疾人就业奖励金 6,000.00 深圳市残疾人劳动就业服务中心拨付超比例 安排残疾人就业奖励金 科技发展资金 5,000.00 深圳市南山区财政局拨付科技发展资金 （2012 年度资助项目） 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 101 项目 本期金额 上期金额 来源和依据 残疾人养老保险和医疗保险 补贴 2,724.90 深圳市南山区残疾人联合会拨付南山区残疾 人养老保险和医疗保险补贴 合计 9,476,494.02 9,873,642.56 36.所得税费用 项目 本期金额 上期金额 所得税费用 9,322,276.70 9,001,692.49 其中：当期所得税 9,301,542.88 9,164,232.55 递延所得税 20,733.82 -162,540.06 37.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： (1)基本每股收益的计算过程 项目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 55,631,794.72 非经常性损益 B 8,055,019.92 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 47,576,774.80 期初股份总数 D 160,000,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H×I/K-J 160,000,000.00 基本每股收益 M=A/L 0.35 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.30 (2)稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 38.其他综合收益情况 项目 本期金额 上期金额 外币报表折算差额 5,462.02 -29,919.25 合计 5,462.02 -29,919.25 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 102 39.现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 政府补助 9,132,924.90 利息收入 1,110,568.86 结购汇汇兑收益 757,373.14 合计 11,000,866.90 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 往来款 3,340,699.24 付现销售费用 2,169,284.46 付现管理费用 13,335,234.50 手续费及其他 344,424.52 合计 19,189,642.72 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期金额 设备信用证保证金 16,767,079.51 政府补助 2,535,800.00 合计 19,302,879.51 40.现金流量表补充资料 （1）净利润调节为经营活动现金流量 项目 本期金额 上期金额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 55,631,794.72 54,586,859.09 加：资产减值准备 100,153.63 2,253,157.73 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 32,051,746.14 25,351,592.39 无形资产摊销 4,696,955.73 3,937,990.96 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 103 项目 本期金额 上期金额 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 21,203,807.67 19,167,597.84 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 20,733.82 -162,540.06 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 237,760.10 -3,902,959.70 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -28,365,379.38 -45,120,182.95 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 4,405,427.27 20,850,624.04 其他 经营活动产生的现金流量净额 89,982,999.70 76,962,139.34 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 90,508,256.87 327,556,828.52 减：现金的期初余额 327,556,828.52 15,354,397.87 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -237,048,571.65 312,202,430.65 （2）现金和现金等价物的构成 项目 期末数 期初数 一、现金 90,508,256.87 327,556,828.52 其中：1.库存现金 30,381.10 108,629.33 2.可随时用于支付的银行存款 90,477,875.77 327,447,390.48 3.可随时用于支付的其他货币资金 808.71 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 90,508,256.87 327,556,828.52 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 104 项目 期末数 期初数 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 期末，货币资金中4,400,000.00元已质押的定期存单使用受限。 七、关联方关系及其交易 1.本公司的母公司情况 母公司名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 深圳丹邦投资集团 有限公司(以下简称 丹邦投资集团) 民营企业 深圳 刘萍 投资兴办实业、功能 性高分子材料及其 他材料的技术开发 与销售 90,000,000.00 （续上表） 母公司对本企业的持股 比例（%） 母公司对本企业的表决权比例 （%） 本企业最终控制方 组织机构代码 45.6975 45.6975 刘萍 72984849-5 注：刘萍持有丹邦投资集团 100.00%的股份，系本公司最终控制方。 2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注三、企业合并及合并财务报表之说明。 3.本公司其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 组织机构代码 谭芸 最终控制方之配偶 / 深圳典邦科技有限公司(以下简称典邦科技) 同一控股股东 66850437-2 广东东邦科技有限公司(以下简称东邦科技) 关联人(与公司同一最终控制方) 68249525-7 4.关联方交易 （1）销售商品和提供劳务 关联方 关联交易 内容 关联方定价方式 及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额 的比例（%） 金额 占同类交易金额 的比例（%） 典邦科技 水电费 协议定价 158,791.63 22.83 787,092.04 100.00 东邦科技 水电费 协议定价 536,826.68 77.17 合计 695,618.31 100.00 787,092.04 100.00 （2）关联租赁情况 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 105 公司出租情况 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益 定价依据 年度确认的租赁收益 本公司 典邦科技 厂房 2011.6.1 2025.5.31 协议定价 240,000.00 本公司 东邦科技 厂房 2011.6.1 2013.5.31 协议定价 480,000.00 合计 720,000.00 （3）关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履 行完毕 丹邦投资集团 本公司 50,000,000.00 2012.5.17 2015.5.16 否 丹邦投资集团 本公司 110,000,000.00 2012.9.28 2015.9.27 否 刘萍 本公司 110,000,000.00 2012.9.28 2015.9.27 否 刘萍 本公司 50,000,000.00 2013.10.29 2015.10.28 否 刘萍 本公司 30,000,000.00 2013.11.16 2015.11.15 否 丹邦投资集团 本公司 80,000,000.00 2012.06.27 2020.6.26 否 丹邦投资集团 本公司 56,000,000.00 2007.3.30 2013.3.29 否 （4）关联方资产转让情况 企业名称 关联交易内容 交易类型 关联方定 价原则 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金 额的比例（%） 金额 占同类交易金 额的比例（%） 东邦科技 土地使用权及 在建厂房 收购 协议定价 63,482,104.02 100.00 典邦科技 设备 收购 协议定价 9,090,944,00 100.00 八、或有事项 截至 2012 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大或有事项。 九、承诺事项 截至 2012 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 1.资产负债表日后利润分配情况说明 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 106 项目 金额 拟分配的利润或股利 5,600,000.00 注：上述利润分配方案于2012年4月8日经公司第二届董事会第十一次会议审议通过，尚需股东大会批 准。 2.公司于2013年1月18日召开第二届董事会第九次会议审议通过了《关于本次非公开发行股票募集资 金使用可行性分析报告的议案》,公司拟向特定投资者非公开发行不超过5,300万股的股票。 十一、外币折算 计入当期损益的外币报表折算差额为5,462.02元。 十二、租赁 经营租赁出租人租出资产情况： 资产类别 期末账面价值 期初账面价值 房屋及建筑物 9,948,745.08 11,075,324.71 合计 9,948,745.08 11,075,324.71 十三、外币金融资产和外币金融负债 项目 期初金额 本期公允价值 变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提的 减值 期末金额 金融资产： 贷款和应收款 83,457,579.32 63,423.49 174,929,222.78 金融资产小计 83,457,579.32 63,423.49 174,929,222.78 金融负债 3,803,687.49 8,464,463.01 十四、母公司财务报表项目注释 1.应收账款 （1）按类别列示 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 107 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 按组合计提坏账准备的应收款项 其中:账龄分析法组合 90,465,214.36 67.78 4,531,419.49 5.01 个别认定法组合 43,009,371.86 32.22 小计 133,474,586.22 100.00 4,531,419.49 3.39 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 合计 133,474,586.22 100.00 4,531,419.49 3.39 （续上表） 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 按组合计提坏账准备的应收款项 其中:账龄分析法组合 85,131,202.46 67.48 4,340,241.28 5.10 个别认定法组合 41,017,487.24 32.52 小计 126,148,689.70 100.00 4,340,241.28 3.44 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 合计 126,148,689.70 100.00 4,340,241.28 3.44 （2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 余额 比例(%) 坏账准备 计提 比例 余额 比例（%） 坏账准备 计提 比例 1 年以内(含 1 年) 90,302,038.93 99.82 4,515,101.95 5.00 83,457,579.32 98.03 4,172,878.97 5.00 1-2 年(含 2 年) 163,175.43 0.18 16,317.54 10.00 1,673,623.14 1.97 167,362.31 10.00 合计 90,465,214.36 100.00 4,531,419.49 85,131,202.46 100.00 4,340,241.28 （3）采用个别认定法计提坏账准备的应收账款 项目 账面余额 坏账准备 丹邦香港 43,009,371.86 合计 43,009,371.86 （4）期末应收账款金额前五名情况 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 108 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的 比例（%） 丹邦香港 子公司 43,009,371.86 1 年以内 32.22 Z KURODA(HK)CO LTD 非关联方 8,519,065.00 1 年以内 6.38 立奇光电科技（扬州）有限公司 非关联方 7,941,901.85 1 年以内 5.95 DML SOURCING LIMITED 非关联方 7,425,322.25 1 年以内 5.56 TAKEBISHI ELECTRIC SALES HONG KONG LTD 非关联方 7,274,118.07 1 年以内 5.45 合计 74,169,779.03 55.56 （5）期末应收账款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （6）应收关联方款项情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 占应收账款总额的比例（%） 丹邦香港 子公司 43,009,371.86 32.22 合计 43,009,371.86 32.22 2.其他应收款 （1）按类别列示 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 按组合计提坏账准备的应收款项 其中:账龄分析法组合 390,545.52 0.28 24,141.60 6.18 个别认定法组合 137,548,212.05 99.72 小计 137,938,757.57 100.00 24,141.60 0.02 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 合计 137,938,757.57 100.00 24,141.60 0.02 （续上表） 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 按组合计提坏账准备的应收款项 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 109 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 其中:账龄分析法组合 236,413.91 11.19 11,810.70 5.00 个别认定法组合 1,876,952.13 88.81 小计 2,113,366.04 100.00 11,810.70 0.56 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 合计 2,113,366.04 100.00 11,810.70 0.56 （2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 期初余额 余额 比例 (%) 坏账准备 计提 比例(%) 余额 比例(%) 坏账准备 计提 比例(%) 1 年以内(含 1 年) 298,259.10 76.37 14,912.96 5.00 236,413.91 100.00 11,810.70 5.00 1-2 年(含 2 年） 92,286.42 23.63 9,228.64 10.00 合计 390,545.52 100.00 24,141.60 236,413.91 100.00 11,810.70 （3）组合中，采用个别法计提坏账准备的其他应收款 内容 账面余额 坏帐准备 广东丹邦 129,357,913.04 海关设备进口保证金 1,648,111.37 应收出口退税款 6,542,187.64 合计 137,548,212.05 （4）期末其他应收款金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例（%） 广东丹邦 子公司 129,357,913.04 1 年以内 93.78 应收出口退税款 非关联方 6,542,187.64 1 年以内 4.74 深圳市蛇口海关 非关联方 1,648,111.37 1 年以内 1.19 员工备用金 非关联方 60,000.00 1 年以内 0.04 员工备用金 非关联方 38,502.00 1 年以内 0.03 合计 137,646,714.05 99.78 （5）期末其他应收款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （6）期末应收关联方款项情况 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 110 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例（%） 广东丹邦 本公司之子公司 129,357,913.04 93.78 合计 129,357,913.04 93.78 （7）其他应收款期末较期初上升6426.97%，主要系与子公司广东丹邦间往来款增加所致。 3.长期股权投资 被投资单位 核算方法 投资成本 期初账面金额 本期 增加 本期 减少 期末账面金额 丹邦香港 成本法 12,196,947.98 12,196,947.98 12,196,947.98 广东丹邦 成本法 462,500,000.00 462,500,000.00 462,500,000.00 合计 474,696,947.98 474,696,947.98 474,696,947.98 （续上表） 在被投资单位的持股 比例（%） 在被投资单位表决 权比例（%） 在被投资单位的持股比例与表决 权比例不一致的说明 减值 准备 本期计提资产 减值准备 现金红利 100.00 100.00 90.38 90.38 合计 4.营业收入、营业成本 （1）营业收入和成本 项目 本期金额 上期金额 主营业务收入 236,459,442.15 262,948,681.46 其他业务收入 1,917,727.79 2,534,204.57 营业成本 116,136,291.56 125,103,006.40 （2）主营业务（分行业） 行业名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电子元件制造行业 236,459,442.15 115,196,478.33 262,948,681.46 124,430,278.15 合计 236,459,442.15 115,196,478.33 262,948,681.46 124,430,278.15 （3）主营业务（分产品） 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 111 产品名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 FPC 48,904,341.79 29,992,079.90 58,489,234.13 34,866,512.21 COF 柔性封装基板 123,076,658.21 52,274,092.86 133,410,765.87 55,029,224.06 COF 产品 64,478,442.15 32,930,305.57 71,048,681.46 34,534,541.88 合计 236,459,442.15 115,196,478.33 262,948,681.46 124,430,278.15 （4）主营业务（分地区） 地区名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 中国大陆 3,086,151.99 1,461,352.96 1,853,083.02 849,384.59 日本 127,715,304.46 62,369,292.24 141,577,013.18 66,776,298.61 中国香港 38,276,776.54 18,472,852.74 27,338,675.34 12,757,797.56 东南亚 40,997,686.99 20,028,889.76 65,213,534.41 31,098,836.99 欧美 26,383,522.17 12,864,090.63 26,966,375.51 12,947,960.40 合计 236,459,442.15 115,196,478.33 262,948,681.46 124,430,278.15 （5）公司前五名客户的销售收入情况 客户名称 销售收入 占公司全部销售收入的比例（%） 第一名 26,266,564.75 11.02 第二名 23,209,867.40 9.74 第三名 17,274,488.89 7.25 第四名 16,526,335.03 6.93 第五名 12,224,384.84 5.13 合计 95,501,640.91 40.07 5.现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 60,422,562.25 59,242,966.56 加：资产减值准备 203,509.11 2,073,304.00 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 32,003,414.24 25,214,123.49 无形资产摊销 3,957,329.13 3,444,906.57 长期待摊费用摊销 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 112 项目 本期金额 上期金额 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 21,019,967.76 19,093,153.22 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 20,733.82 -259,735.40 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 237,760.10 -3,902,959.70 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -13,955,451.64 -60,956,455.89 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -5,583,985.77 43,108,731.54 其他 经营活动产生的现金流量净额 98,325,839.00 87,058,034.39 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 42,593,148.34 86,932,538.34 减：现金的期初余额 86,932,538.34 14,732,454.70 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -44,339,390.00 72,200,083.64 期末，货币资金中4,400,000.00元已质押的定期存单使用受限。 十五、补充资料 1. 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 113 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 6.49 0.35 0.35 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 5.55 0.30 0.30 2.非经常损益明细 非经常性损益明细 金额 说明 （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 （2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 （3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策 规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 9,476,494.02 （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 （6）非货币性资产交换损益 （7）委托他人投资或管理资产的损益 （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 （9）债务重组损益 （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 （16）对外委托贷款取得的损益 （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益 的影响 （19）受托经营取得的托管费收入 （20)除上述各项之外的其他营业外收入和支出 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 114 非经常性损益明细 金额 说明 (21)其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 9,476,494.02 减：所得税影响金额 1,421,474.10 扣除所得税影响后的非经常性损益 8,055,019.92 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 8,055,019.92 归属于少数股东的非经常性损益 3.公司主要会计报表项目的异常情况及原因说明 资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明 货币资金 94,908,256.87 348,723,908.03 -72.78% 主要系募集资金投资项目及超募资金投资 项目支出所致 其他应收款 32,177,344.98 12,462,919.32 158.18% 主要系子公司广东丹邦支付进口设备海关 保证金所致 其他流动资产 39,137,407.17 5,979,941.81 554.47% 主要系子公司广东丹邦购买设备待抵扣进 项税增加所致 在建工程 500,242,531.51 148,886,561.98 235.99% 主要系募投项目及超募资金投资项目投入 所致 短期借款 240,000,000.00 87,500,000.00 174.29% 主要系中国建设银行深圳科苑支行及中国 民生银行深圳分行短期借款增加所致 应付账款 11,477,592.32 34,614,239.91 -66.84% 主要系到期的应付材料款减少所致 预收款项 670,167.36 315,200.63 112.62% 主要系预收货款增加所致 应交税费 1,719,023.35 3,573,895.83 -51.90% 主要系期末应交企业所得税余额减少所致 长期借款 80,000,000.00 154,000,000.00 -48.05% 主要系归还国家开发银行长期借款及将一 年内到期的长期借款重分类至一年内到期 的非流动负债所致 其他应付款 2,135,949.91 5,310,516.27 -59.78% 主要系应付媒体费用已支付所致 应付利息 935,043.34 521,283.22 79.37% 主要系应付长期借款利息增加所致 利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明 资产减值损失 100,153.63 2,253,157.73 -95.55% 主要系本期计提的坏账准备较上期减少所 致 深圳丹邦科技股份有限公司 二〇一三年四月八日 深圳丹邦科技股份有限公司 2012 年度报告全文 115 第十一节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报告。 二、载有会计师事务所盖章，中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内，在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。 四、载有公司法定代表人签名的公司2012年年度报告文本。 五、以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。 深圳丹邦科技股份有限公司 董事长：刘 萍 二 0 一三年四月八日