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海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 1 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告 2013 年 04 月 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张海林、主管会计工作负责人张艺林及会计机构负责人(会计主 管人员)于清池声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2012 年 12 月 31 日的公 司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），送红股 0 股 （含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 6 股。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者注意投资风险。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2 第二节 公司简介 ......................................................................................................... 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 ........................................................................... 10 第四节 董事会报告 ................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ....................................................................................................... 42 第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 55 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................... 60 第八节 公司治理 ....................................................................................................... 72 第九节 内部控制 ....................................................................................................... 85 第十节 财务报告 ....................................................................................................... 91 第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 169 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、海南瑞泽 指 海南瑞泽新型建材股份有限公司 本部搅拌站 指 海南瑞泽新型建材股份有限公司三亚本部搅拌站 三亚润泽、本部砖厂 指 三亚润泽新型建筑材料有限公司 琼海瑞泽 指 琼海瑞泽混凝土配送有限公司 三亚鑫海 指 三亚鑫海混凝土有限公司 琼海鑫海 指 琼海鑫海混凝土有限公司 琼海润泽 指 三亚润泽新型建筑材料有限公司琼海分公司 琼海财隆 指 琼海财隆建材有限公司系三亚润泽新型建筑材料有限公司全资子公司 海棠湾瑞泽 指 海南瑞泽新型建材股份有限公司海棠湾分公司 陵水瑞泽 指 海南瑞泽新型建材股份有限公司陵水分公司 澄迈瑞泽 指 海南瑞泽新型建材股份有限公司澄迈分公司 澄迈润泽 指 三亚润泽新型建筑材料有限公司澄迈分公司 儋州瑞泽 指 海南瑞泽新型建材股份有限公司儋州分公司 儋州润泽 指 三亚润泽新型建筑材料有限公司儋州分公司 怀集瑞泽 指 广东怀集瑞泽水泥有限公司 毕节瑞泽 指 贵州毕节瑞泽新型建材有限公司 屯昌瑞泽 指 海南瑞泽新型建材股份有限公司屯昌分公司 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 5 重大风险提示 1、房地产市场调控的风险� 随着限购等房地产调控政策的持续，海南省纯商品房开发增速将放缓，影 响其对商品混凝土、新型墙体材料的市场需求。如果未来国家出台新的房地产 调控政策，房地产新建、待建项目的推进速度或进一步放缓，公司将面临着房 地产市场调控的加强对公司业绩造成更大负面影响的风险。� 2、公司新型墙体材料产品的市场风险� 报告期内，由于受到国家宏观调控政策的影响，海南省固定资产投资增速 放缓，海南省建筑行业和建筑材料行业的市场需求受到较大影响。同时，由于 传统实心粘土砖禁而不绝、海南省墙体材料生产企业恶性市场竞争的情况大量 存在，导致新型墙体材料产品低价竞争加剧，使得公司新型墙体材料产品受到 巨大市场冲击。如果未来国家宏观调控政策进一步趋紧、海南省新型墙体材料 行业规范未得到明显改善，可能导致公司新型墙体材料产品继续亏损。� 3、经营管理面临的风险� 近年来，随着公司业务规模不断扩大、下属分子公司数量的逐渐增多，公 司资产规模和项目数目增长迅速，将对公司资源整合、项目运作、员工管理、 经营效率以及市场开拓提出了新的要求，如果公司管理团队的素质和管理制度 不能适应公司规模迅速扩大的要求，将影响公司的市场竞争力，对公司未来的 经营发展带来不利影响。� 4、质量控制的风险� 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 6 公司主要利润来源为商品混凝土业务。商品混凝土产品质量直接关系到建 筑工程质量的优劣，对建筑的耐久性、安全性有着至关重要的影响。虽然公司 在管理制度、特别是产品质量管理方面已建立了完善的制度，并且有较高技术 水平作保障，且自成立以来，公司未发生过重大质量纠纷或事故，但由于影响 商品混凝土质量的因素复杂，潜在产品质量失控风险始终存在。如果出现重大 质量事故，公司将有可能遭受重大经济损失，并对公司的销售及市场形象产生 不利影响。� 5、应收账款回款的风险� 公司应收账款居高不下，主要是由于公司所处行业的特殊性，一方面，公 司下游客户主要是大型施工企业，其所建设的商业地产项目、酒店地产项目、 住宅地产项目等工程具有工程方量大、结算周期长的特点。这些都决定了商品 混凝土行业普遍存在应收账款回款周期较长、余额较高的特点，因此，随着公 司应收账款余额的不断增加，应收账款计提坏账准备的增加将影响公司利润， 同时，也带来资金周转速度与运营效率降低的风险。� 6、税收优惠政策取消的风险� 根据《国家税务总局关于商品混凝土实行简易办法征收增值税问题的通知》 （国税发[2000]37 号）及《财政部、国家税务总局关于部分货物适用增值税低 税率和简易办法征收增值税政策的通知》（财税[2009]9 号）的规定，经主管税 务机关批准同意，海南瑞泽及下属分公司、琼海瑞泽销售商品混凝土按照简易 办法依照 6%征收率计算缴纳增值税。若未来商品混凝土产品适用增值税政策出 现不利变化，公司经营业绩将受到一定影响。� 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 7 根据财政部、国家税务总局 2008 年 12 月 9 日发布的《关于资源综合利用 及其他产品增值税政策的通知》（财税〔2008〕156 号）规定，在申请并取得《资 源综合利用认定证书》后，销售生产原料中掺兑废渣比例不低于 30%的特定建 材产品，实行免征增值税政策。经当地主管税务机关批准，三亚润泽、三亚润 泽琼海分公司、琼海财隆目前按 100%幅度减征增值税（增值税资源综合利用产 品）。如果三亚润泽、三亚润泽琼海分公司、琼海财隆未来不能被持续认定为资 源综合利用企业或资源综合利用相关增值税税收优惠政策发生变化，公司税负 水平、经营业绩会受到一定影响。� 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 8 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 海南瑞泽 股票代码 002596 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 海南瑞泽新型建材股份有限公司 公司的中文简称 海南瑞泽 公司的外文名称（如有） Hainan RuiZe New Building Material Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有） Hainan RuiZe 公司的法定代表人 张海林 注册地址 三亚市吉阳镇迎宾大道 488 号 注册地址的邮政编码 572011 办公地址 三亚市吉阳镇迎宾大道 488 号 办公地址的邮政编码 572011 公司网址 . 电子信箱 rzxc_@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 于清池 冯益贵 联系地址 三亚市吉阳镇迎宾大道 488 号 三亚市吉阳镇迎宾大道 488 号 电话 0898-88710266 0898-88710266 传真 0898-88710266 0898-88710266 电子信箱 yqc66888@ benfong1031@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部(办公楼四楼) 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 9 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2002 年 04 月 27 日 三亚市工商行政管 理局 4602002001567 460200735825273 73582527-3 报告期末注册 2012 年 07 月 13 日 海南省工商行政管 理局 460200000013116 460200735825273 73582527-3 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 签字会计师姓名 宣宜辰 刘魁壮 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 广发证券股份有限公司 广州市天河北路 183 号大都会 广场 43 楼 谭旭 陈天喜 2011 年 7 月 7 日-2013 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%) 2010 年 营业收入（元） 1,049,684,648.75 713,966,437.11 47.02% 707,562,295.58 归属于上市公司股东的净利润 （元） 63,607,338.66 61,211,419.93 3.91% 85,838,557.25 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 61,290,887.19 60,519,722.98 1.27% 81,888,715.72 经营活动产生的现金流量净额 （元） 11,717,539.24 -36,311,837.22 132.27% 50,027,810.47 基本每股收益（元/股） 0.47 0.52 -9.62% 0.86 稀释每股收益（元/股） 0.47 0.52 -9.62% 0.86 净资产收益率（%） 7.48% 9.98% -2.5% 24.58% 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减 (%) 2010 年末 总资产（元） 1,339,082,255.80 1,068,108,076.85 25.37% 527,666,707.32 归属于上市公司股东的净资产 （归属于上市公司股东的所有者 权益）（元） 871,236,442.90 834,429,104.24 4.41% 392,202,814.31 二、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 23,214.80 -108,147.62 10,116.65 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 3,880,000.00 765,000.00 0.00 2012 年收到上市成功 政府奖励、技术研发 政府补助 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 545,156.58 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -814,612.84 -386,254.91 5,276,922.64 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 11 所得税影响额 772,150.49 124,057.10 1,337,197.76 合计 2,316,451.47 691,696.95 3,949,841.53 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 12 第四节 董事会报告 一、概述 2012年度，公司董事会依照《中华人民共和国公司法》、《海南瑞泽新型建材股份有限 公司章程》、《海南瑞泽新型建材股份有限公司董事会议事规则》等规定依法依规履行忠实 义务和勤勉义务，面对不利宏观经济形势，积极推动公司主业发展壮大，提高公司整体实力， 为公司积极布局岛外提供扎实基础。 报告期内，公司在稳定发展主营业务的基础上，继续优化业务结构，集中力量做强、做 大商品混凝土业务，加快商品混凝土搅拌站岛内站点布局，推动商品混凝土搅拌站岛外站点 建设，扩大公司商品混凝土业务市场份额。2012年，公司主要通过以下方面提升经营实力： 一是大力发展商品混凝土业务，提高公司混凝土业务盈利水平。公司将继续通过整合现 有市场主体、新建商品混凝土搅拌站等形式扩大主营业务规模。公司推进募投项目澄迈和儋 州商品混凝土生产网点的建设，并在2012年内建成投产；公司通过受托管理的方式经营三亚 鑫海和琼海鑫海，以整合三亚、琼海两地商品混凝土市场，提高三亚、琼海两地市场占有率； 公司筹资购置三亚崖城创意产业园土地、屯昌土地积极布局三亚崖城、屯昌商品混凝土市场； 公司积极谋划贵州毕节商品混凝土搅拌站项目建设和其他与主业密切相关的项目建设，争取 早日把公司主营业务拓展到附近省市，成为跨区域的重要商品混凝土供应商，新市场的开拓 将有助于公司扩大销售规模和提升市场占有率，培育新的利润增长点，提高公司的竞争力和 盈利能力。 二是积极做好应收账款回收工作，提高资金周转效率。由于公司所处行业的特殊性，应 收账款回收工作一直是公司经营中的重点问题，应收账款的回收率直接影响公司资金使用效 率，并影响公司后续项目建设的周期。报告期内，公司通过设立营销中心和大客户服务部门， 制定相关管理办法，集中精力开展货款回收和大客户关系维护的工作，提升应收账款回收比 例，提高公司自有资金使用效率。 三是进一步推动公司主营业务结构优化，提升公司盈利能力。公司集中主要财力、物力 推进商品混凝土项目建设，不断提高单个搅拌站的盈利水平。同时，公司根据市场形势，推 迟了新型墙体材料项目的建设，优化募集资金使用，保护投资者利益。 四是加快做好人才储备和员工培训工作，保障公司新建项目人才需求。公司商品混凝土 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 13 生产规模的不断扩大和生产站点的快速增加，对公司人才储备和员工培训工作提出了更高要 求。2012年，公司通过内部挖潜培养、外部引进、招聘应届大学生等方式吸引大量后备人才， 利用校企合作的方式吸引和培训大量一线员工。同时，加强一线员工和储备管理人员的培训 工作，提升广大员工的业务能力。 五是加快公司产业结构调整的步伐，实现公司做强、做大战略目标。2012年，公司控股 子公司怀集瑞泽投资设立，为完善公司的产业链打下基础，目前该项目处于前期筹备阶段； 公司积极实施岛外发展战略，将通过布局周边省市，实现跨区域生产经营，开辟新的市场。 报告期内，公司实现营业收入10.50亿元，同比增长47.02%；实现利润总额0.95亿元，同 比增长17.95%，实现归属母公司净利润0.64亿元，同比增长3.91%。 二、主营业务分析 1、概述 公司2012年实现主营业务收入10.50亿元，同比增长47.02%。实现增长的主要原因为商品 混凝土募集资金投资项目-澄迈和儋州建成投产；公司对三亚、琼海等市场进行了整合，受托 经营两家原主要竞争对手三亚鑫海和琼海鑫海；海棠湾和陵水搅拌站产能开始释放，使得商 品混凝土销售收入大幅度增加。随着商品混凝土的产销量的大幅增加，公司2012年主营业务 成本为8.71亿元，同比增长48.57%。同时，由于期间费用占销售收入的比例同比上升、营业 税金及附加增长、新增项目建成投产导致固定资产折旧增加、应收账款余额较大导致计提的 坏账准备增加、新型墙体材料产品产生较大额亏损等原因，导致报告期销售收入虽然同比增 长47.02%，但实现的归属母公司净利润为0.64亿元，同比增长3.91%。 公司2012年主营业务具体情况如下： 1、商品混凝土产品经营情况 2012年在国家宏观调控政策延续、固定资产投资增速放缓、建筑行业和建筑材料行业受 到冲击的情况下，公司统筹规划，尽最大努力缓解宏观调控政策对公司支柱产品的负面影响。 2012年，随着澄迈、儋州两个混凝土募投项目的建成投产和陵水、海棠湾搅拌站两个非募投 项目的产能释放，及通过受托管理的方式经营了三亚鑫海和琼海鑫海，公司与上年相比增加 了四个商品混凝土生产网点，进一步完善了公司在全省混凝土业务的网点布局，扩大了公司 商品混凝土产品的市场占有率，更大程度上增加了混凝土产品对公司盈利的贡献率，稳定了 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 14 公司整体的盈利能力。 2012年公司商品混凝土产品实现主营业务收入98,345.84万元、占公司合并主营业务收入 93.71%，较上年相比增长49.98%，占主营业务收入结构的比例较上年增长1.83%；实现营业 利润9,970.16万元。公司商品混凝土业务的详细情况见下表： 单位：万元 年度 主营业务收入 占合并主营业务收入比例 实现营业利润 2012 98,345.84 93.71% 9,970.16 2011 65,573.72 91.88% 8,027.56 2、新型墙体材料产品经营情况 2012年，由于受到国家宏观调控政策的影响，海南省固定资产投资增速放缓，海南省建 筑行业和建筑材料行业的市场需求受到较大影响。同时，由于传统实心粘土砖禁而不绝、海 南省墙体材料生产企业恶性市场竞争的情况大量存在，导致新型墙体材料产品低价竞争加剧， 使得公司新型墙体材料产品受到巨大市场冲击，使该产品占公司合并销售收入和营业利润的 比例进一步降低。尽管公司努力采取了一系列的措施，如加强产品销售力度、优化产品配方 降低成本、控制费用规模、协调成立行业协会等，但依然无法扭转新型墙体材料产品本年度 亏损的局面。新型墙体材料业务的亏损影响了公司2012年度整体利润水平。 2012年公司新型墙体材料产品实现主营业务收入6,596.16万元、占公司合并主营业务收入 6.29%，较上年相比增长13.77%，占主营业务收入的比例较上年下降1.83%；实现营业利润 -1,790.71万元。公司新型墙体材料业务的详细情况见下表： 单位：万元 年度 主营业务收入 占合并主营业务收入比例 营业利润 2012 6,596.16 6.29% -1790.71 2011 5,797.78 8.12% -531.45 3、应收账款期末余额增长导致计提坏账准备增加 报告期内，公司实现主营业务收入104,942.01万元，比上年增加47.04%，公司报告期末应 收账款余额为57,739.4万元，比上年增加67.23%，按照公司现行坏账计提政策，公司本年度计 提坏账准备达到1,839.70万元，比上年增加70.88%。主要原因为：一方面，公司募投项目澄迈 搅拌站和儋州搅拌站投产、受托经营管理三亚鑫海、琼海鑫海，公司生产网点增多，销售收 入也相应增加，按照商品混凝土行业送货和结算的行业特性和公司的结算政策，有15%-20% 的尾款需要在项目主体结构封顶和质量验收后收取；另一方面，考虑到房地产调控政策和银 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 15 行信贷政策趋紧的影响，公司为了提高市场份额，维护公司与优质客户的良好合作关系，公 司对部分优质客户的应收账款账期适当延长。详见下表： 单位：万元 项目 2012年 2011年 本年比上年增减率 主营业务收入 104,942.01 71,371.51 47.04% 期末应收账款余额 57,739.40 34,527.62 67.23% 计提坏帐准备 1,839.70 1,076.58 70.88% 4、管理费用、财务费用和销售费用增加 报告期内，由于生产网点增加，公司加大了市场开拓力度和产品销售力度，造成销售费 用增加；2012年，随着生产规模的扩大，公司职工总人数增加，以及受海南省最低工资标准 和社会保险基准线的提高，管理费用比上年同期增加51.89%；为了缓解流动资金压力，公司 银行短期存款增加，致使财务费用增加。详细情况见下表： 单位：万元 项目 2012年 2011年 本年比上年增减率 金额 占营业收入比例 金额 占营业收入比例 销售费用 706.70 0.67% 364.80 0.51% 93.72% 管理费用 5,031.09 4.79% 3,312.27 4.64% 51.89% 财务费用 587.38 0.57% 144.39 0.20% 306.8% 期间费用合计 6,325.17 6.03% 3,821.46 5.35% 65.52% 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司按照既定的发展战略和发展计划开展生产经营，继续秉承“专业专注， 精益求精；至诚至真，信誉至上”的发展理念，致力于将公司打造成为国内一流的以商品混 凝土为核心业务的综合建筑材料供应商。2012年，公司彩色混凝土、高性能混凝土等新产品 的研发有序进行，人力资源开发取得明显成果，公司积极引进高端人才和招聘储备大量应届 本科以上学历大学生，公司市场开发和营销计划也取得良好成绩，公司对产品销售实行统一 管理，实现各个市场区域资源共享，大力提高产品覆盖率，抢占市场先机。2012年，公司融 资和投资业务稳步推进，通过银行贷款满足公司短期资金需求，并拟通过公司债券发行来满 足公司长期资金需求，目前，公司债券的发行工作正处于中国证券监督管理委员会审核过程 之中；此外，2012年公司的对外投资和站点扩充计划也迈出坚实步伐。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 16 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明 报告期内，公司销售商品混凝土280.56万m³，同比增长54.28%，实现销售收入98,345.84 万元，同比增长49.98%；新型墙体材料产品实现销售收入6,596.16万元，较上年相比增长 13.77%。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%） 建筑材料-商品混凝土 （m³） 销售量 2,805,596.64 1,818,551.03 54.28% 生产量 2,805,596.64 1,818,551.03 54.28% 库存量 0 0 0% 建筑材料-加气砖（m³） 销售量 170,416.19 154,503 10.3% 生产量 170,593.59 153,272.49 11.3% 库存量 6,875.63 6,698.23 2.65% 建筑材料-灰砂砖（块） 销售量 92,142,064 57,485,104 60.29% 生产量 91,409,563 56,932,528 60.56% 库存量 2,822,235 3,554,736 -20.61% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 主要原因有以下几点：第一，2012年2月，公司受托经营三亚鑫海和琼海鑫海，大幅提高 了公司在三亚市场和琼海市场的商品混凝土产销量，其中三亚鑫海共生产43.77万m³，琼海鑫 海共生产17.92万m³；第二，海棠湾搅拌站和陵水搅拌站自2011年下半年投产以来，逐渐加大 市场拓展力度，取得较好效果，其中海棠湾搅拌站共计生产31.29万m³，同比增长122.06%， 陵水搅拌站共计生产17.92万m³，同比增长493.61%；第三，募投项目儋州搅拌站和澄迈搅拌 站自2012年4月-5月相继投产，两个生产站点产能逐步得到释放，共计生产27.01万m³。 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 70,531,168.20 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 17 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 6.72% 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 中铁建设集团有限公司海南分公司-三亚 海棠湾国际购物中心商业 14,975,868.35 1.43% 2 中国建筑一局（集团）有限公司-三亚福海 苑安置区 14,142,098.75 1.35% 3 广东富银建筑工程有限公司-海南白马天 鹅湾项目部北区一期 14,112,968.96 1.34% 4 海南省第一建筑工程公司 13,754,542.55 1.31% 5 浙江金成建设集团有限公司 13,545,689.58 1.29% 合计 —— 70,531,168.19 6.72% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 建筑材料行业 直接材料 644,554,582.93 73.97% 429,432,991.79 73.23% 0.74% 建筑材料行业 直接人工 42,490,761.11 4.88% 26,570,168.31 4.53% 0.35% 建筑材料行业 燃料及动力 74,794,568.94 8.58% 56,558,317.92 9.64% -1.06% 建筑材料行业 制造费用 109,533,920.57 12.57% 73,850,412.17 12.59% -0.02% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 商品混凝土 直接材料 612,690,582.68 77.08% 402,574,536.53 76.27% 0.81% 商品混凝土 直接人工 33,720,661.08 4.24% 19,283,518.58 3.65% 0.59% 商品混凝土 燃料及动力 61,757,738.32 7.77% 44,070,479.85 8.35% -0.58% 商品混凝土 制造费用 86,735,574.63 10.91% 61,929,389.26 11.73% -0.82% 新型墙体材料 直接材料 31,864,000.25 41.67% 26,858,455.26 45.87% -4.2% 新型墙体材料 直接人工 8,770,100.03 11.47% 7,286,649.73 12.44% -0.98% 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 18 新型墙体材料 燃料及动力 13,036,830.62 17.05% 12,487,838.07 21.33% -4.28% 新型墙体材料 制造费用 22,798,345.94 29.81% 11,921,022.91 20.36% 9.45% 说明 受到国家宏观调控政策延续、固定资产投资增速放缓、建筑行业和建筑材料行业连带影 响的冲击、传统粘土砖禁用政策执行力度未达预期、其他众多墙体材料生产企业不规范经营 等因素的影响，新型墙体材料产品低价竞争加剧，使得公司新型墙体材料业务继续受到较大 不利影响。从公司的自身情况看，新型墙体材料项目设备购置和基建投资形成固定资产总额 比较大，使得每年计提折旧额较大。此外，2012年，公司为了保证产品在施工现场的收货合 格率而新增了人工装卸环节，并在产品运输环节采取了外包方式，使得公司新型墙体材料业 务装卸及运输费同比增加，导致公司新型墙体材料产品2012年比上年制造费用增加9.45%。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 299,403,037.19 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 37.18% 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 扶绥新宁海螺水泥有限责任公司 90,864,939.90 11.28% 2 三亚华盛水泥粉磨有限公司 73,437,107.76 9.12% 3 李军 54,200,756.53 6.73% 4 华润水泥（昌江）有限公司 48,537,253.00 6.03% 5 中国石油化工股份公司三亚分公司 32,362,980.00 4.02% 合计 —— 299,403,037.19 37.18% 4、费用 项目 2012年 2011年 同比增减（%） 重大变动说明 销售费用 7,067,037.87 3,648,027.16 93.72% 生产网点增加、市场开拓及产品销售费 用增加 管理费用 50,310,926.65 33,122,683.64 51.89% 生产网点增加、管理人员增加、人工成 本增加 财务费用 5,873,803.19 1,443,940.95 306.79% 银行短期借款增加 所得税费用 27,239,170.97 19,612,825.55 38.88% 利润总额增加 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 19 5、研发支出 1.火山灰混凝土掺合料研发项目已于2012年投产，可以取代二级粉煤灰，有效降低商品 混凝土产品的成本； 2.聚羧酸外加剂在混凝土中复配研究应用：该项目成功研制可以降低萘系减水剂使用 量，在有效提高混凝土质量的同时降低成本； 3.矿山石粉的分级处理及应用：由于海南河砂价格一直上涨，公司于2010年开始研究矿 山废弃石粉的综合利用，专利正在复审中。处理后的石粉代替河砂拌制混凝土不仅可以取得 良好的性能，同时每立方石粉比河砂价格还有所降低，具有良好的经济效益； 4.彩色景观混凝土的研究：目前已形成对彩色混凝土、透水混凝土及构件的生产技术市 场已开始启动，该项目的研制可以丰富公司商品混凝土的产品种类，填补海南这一产品的市 场空白，提高公司市场竞争力。 报告期内，研发支出总额共计910.92万元，分别占公司最近一期经审计净资产的1.05%、 经营收入的0.87%，与上年相比增加49.47%。 6、现金流 单位：元 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 847,257,732.63 617,664,540.66 37.17% 经营活动现金流出小计 835,540,193.39 653,976,377.88 27.76% 经营活动产生的现金流量净 额 11,717,539.24 -36,311,837.22 132.27% 投资活动现金流入小计 120,000.00 178,000.00 -32.58% 投资活动现金流出小计 188,151,601.11 94,913,893.71 98.23% 投资活动产生的现金流量净 额 -188,031,601.11 -94,735,893.71 98.48% 筹资活动现金流入小计 199,361,692.84 434,914,870.00 -54.16% 筹资活动现金流出小计 150,992,071.74 32,044,703.25 371.19% 筹资活动产生的现金流量净 额 48,369,621.10 402,870,166.75 -87.99% 现金及现金等价物净增加额 -127,944,440.77 271,822,435.82 -147.07% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 20 (1)经营活动现金流入增加主要原因是销售收入增加，回收货款增加； (2)经营活动产生的现金流量净额增加主要原因是公司本年度加大货款回收力度，货款回 收增加； (3)投资活动现金流出增加主要原因是支付崖城和屯昌土地款、澄迈和儋州募投项目建设 等； (4)筹资活动现金流入减少主要原因是上年度募集资金到账； (5)筹资活动现金流出增加主要原因是偿还短期银行贷款和支付股利； (6)筹资活动产生的现金流量净额下降的主要原因上年度募集资金到账，在本年度进行项 目建设投资。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司经营活动的现金流量净额为1,171.75万元，比本年度净利润少5,188.98 万元，主要原因为公司所在行业的产销特征导致应收账款期末余额较大。 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 建筑材料行业 1,049,420,079.25 871,373,833.55 16.97% 47.04% 48.59% -0.87% 分产品 商品混凝土 983,458,434.15 794,904,556.71 19.17% 49.98% 50.59% -0.33% 新型墙体材料 65,961,645.10 76,469,276.84 -15.93% 13.77% 30.6% -14.94% 分地区 三亚 571,098,201.29 471,433,418.37 17.45% 36.41% 37.77% -0.82% 海口 88,918,205.47 85,381,613.48 3.98% -3.65% -0.92% -2.65% 琼海 240,709,990.05 193,730,322.85 19.52% 24.73% 28.69% -2.47% 陵水 67,197,589.96 51,442,825.56 23.45% 586.91% 584.48% 0.27% 儋州 13,373,174.01 12,860,165.81 3.84% 100% 100% 3.84% 澄迈 68,122,918.47 56,525,487.48 17.02% 100% 100% 17.02% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 21 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2012 年末 2011 年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产 比例（%） 金额 占总资产比 例（%） 货币资金 178,790,311.13 13.35% 306,734,751.90 28.72% -15.37% 投资活动现金流支出金额较大 应收账款 533,089,361.59 39.81% 319,187,744.80 29.88% 9.93% 销售收入增加，及部分优质客户的 信用期延长 存货 36,307,815.94 2.71% 24,711,208.31 2.31% 0.4% 销售规模扩大，对应的存货增加 投资性房地产 3,177,053.00 0.24% 0.00 0% 0.24% 系客户以房产抵扣应收账款 长期股权投资 0.00 0.00 固定资产 387,490,892.70 28.94% 297,950,189.14 27.9% 1.04% 儋州搅拌站和澄迈搅拌站项目完工 结转固定资产 在建工程 0.00 0% 18,148,108.28 1.7% -1.7% 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2012 年 2011 年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 短期借款 121,361,692.84 9.06% 39,500,000.00 3.7% 5.36% 本期增加借款用于补充流动资金 长期借款 0.00 0.00 3、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值 计量且其变动 计入当期损益 的金融资产 （不含衍生金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 22 融资产） 2.衍生金融资 产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.可供出售金 融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融资产小计 0.00 0.00 0.00 0.00 投资性房地产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 生产性生物资 产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上述合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、核心竞争力分析 1、经济地理区位优势 海南作为我国最大的经济特区，尤其是国际旅游岛建设上升为国家战略，海南迎来基础 设施和旅游项目建设高峰，大量大型项目正在建设和规划中，对商品混凝土需求量也会相应 增加。为应对国际旅游岛先行实验区和海棠湾国家海岸的推出，公司也先后成立海棠湾分公 司和陵水分公司，适应市场需求，提高公司产品整体市场占有率。 2、生产组织管理优势 商品混凝土业务快节奏、大强度的供给的特点决定了商品混凝土企业需要有较强的生产 管理能力。一方面，在集中搅拌、分散运输的生产经营模式下，搅拌、运输和泵送各环节需 要紧密协调；另一方面，商品混凝土的生产经营与建筑施工紧密联系，商品混凝土的生产安 排与建筑施工进度需要协调一致。这些都要求商品混凝土企业具有较强的生产运营协调管理 能力。公司在长期的生产实践中，在原材料采购和质量控制、生产计划安排、运输和泵送车 辆的调度等方面积累了丰富的业务经验，使公司的生产达到了较为理想的运营状态，在保证 了产品持续、稳定的供应能力的同时，提高了固定资产的使用效率。 3、技术服务优势 公司在多年的生产实践中，形成了自身鲜明的技术服务优势：第一，对海南地区的气候、 温度、降雨等特殊自然条件下混凝土的生产、配送、施工中出现的问题，尤其对亚热带、热 带地区大方量板块混凝土浇筑中极易产生的问题积累了丰富的经验，形成了完善的技术解决 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 23 方案，满足各种市场需求。第二，公司能够适应客户不同的建筑设计和施工环境要求，根据 所使用砂、碎石等原材料的不同品质性能，设计出最优配合比，在有效保证产品质量的同时 合理降低了生产成本。第三，公司依托内设的研发中心，在高强度混凝土、特种混凝土研发 等方面积累了丰富的经验，向社会供应了大量的超缓凝混凝土、纤维混凝土、早强混凝土等 特种混凝土，并通过火山灰混凝土掺合料的研发、聚羧酸外加剂在混凝土中复配研究应用、 矿山石粉的分级处理及应用、彩色景观混凝土的研究等项目的研发，在商品混凝土生产过程 中掺拌加入废石粉、粉煤灰、矿渣粉等原料及使用外加剂例如聚羧酸复配，利用火山粉末、 废石粉制成人工砂，通过调整各种原材料掺量优化成本结构、降低生产成本，同时有利于治 理环境污染、资源综合利用，创造了良好的经济效益和社会效益。 4、专业的质量管理和人才优势 在生产经营资质方面，公司是海南省目前为数不多的具有“预拌混凝土专业承包二级资 质”（最高级别为二级）的混凝土生产及配送企业，“二级资质”的取得代表着公司丰富的 生产经验和过硬的产品质量，进一步为公司的业务承接增强了信誉基础。此外，商品混凝土 业务的特点决定商品混凝土生产企业需要很强技术研发实力和生产管理能力，而商品混凝土 生产企业的技术研发水平和生产管理能力是在长期的生产实践经验中才能逐渐积累起来的。 公司作为海南省第一家商品混凝土生产企业，在深耕海南10年中，培养和引进了一批管理人 员、技术人员和熟练工人，形成了一支具有丰富生产实践经验的专业人才团队。 5、成本控制优势 公司非常注重生产成本控制管理，采取多种措施，有效降低了生产成本。第一，公司采 取总部物流部负责统筹和协调各个全资子公司和分公司的主要原材料采购活动，提高了与供 应商价格谈判能力，降低了采购价格；第二，在建设新的搅拌站之前，公司都会先对当地主 要原材料供应情况进行考察，通过和供应商签订长期供货协议，建立长期合作关系，保障了 公司水泥、碎石、沙子等生产原材料供应和价格的稳定性；第三，为减少海南地区高价水泥 原料带来的生产成本压力，公司在三亚建立水泥中转站，通过岛外采购有效保障了水泥的稳 定供给、降低了采购成本；第四，公司通过技术创新，在商品混凝土生产过程中掺拌加入粉 煤灰、矿渣粉等原料，并尝试使用更为先进的外加剂产品，以通过调整各种原材料掺量来降 低直接材料成本；第五，公司具有较高的生产管理水平，提高了机器设备、运输设备的运转 效率和员工的劳动效率，从而降低了单位产品生产成本；第六，公司逐月对主营产品生产成 本变动进行分析，合理控制单位产品原材料消耗，有效控制了产品生产成本。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 24 6、工程项目经验优势 商品混凝土和新型墙体材料作为工程设施建设基础建筑材料，其品质性能直接影响工程 的建筑质量和安全性，特别是商品混凝土，其质量是否符合标准，直接涉及工程的安全使用。 此外，大型建筑工程项目的浇筑需要商品混凝土短时期、大强度的供给，为避免施工缝隙等 对建筑安全和整体性的影响，必须一次性浇筑完成，这就要求商品混凝土生产企业具备足够 的生产规模以保证瞬时供应能力、运输和泵送能力。因此，大型建筑工程项目的施工企业为 保证建筑工程质量和施工进度，往往会审慎选择生产规模大、技术实力强、管理水平高、工 程项目经验丰富的商品混凝土和新型墙体材料供应商。公司十年来承接了海南省数十项重大 工程项目的混凝土供应，积累了丰富的工程项目商铺混凝土的供货经验。 7、规模和品牌优势 公司是海南省第一家从事商品混凝土业务的企业。公司自成立以来，截至报告期末公司 生产混凝土网点9个，产品基本覆盖海南省主要市县，形成了巨大的规模优势，随着2011年成 功上市，公司成为海南省第一家商品混凝土行业上市公司，经过多年的运营实践，公司在生 产组织调配、产品质量控制、售后服务保障等各个环节都积累了丰富的经验，保持着较高的 客户认可度和忠诚度，区域品牌优势十分明显。2012年公司又为新增生产网点布局，新购置 三亚崖城创意产业园、屯昌工业用土地，为进一步扩大生产规模打下坚实的基础。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 对外投资情况 2012 年投资额（元） 2011 年投资额（元） 变动幅度 22,500,000.00 7,226,883.74 211.34% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%） 广东怀集瑞泽水泥有限公司 水泥生产与销售 75% （2）持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算 股份来源 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 25 成本（元） 数量（股） 比例（%） 数量（股） 比例（%） 值（元） 益（元） 科目 0.00 0 0% 0 0% 0.00 0.00 合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- （3）证券投资情况 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 0.00 0 0% 0 0% 0.00 0.00 期末持有的其他证券投资 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- 合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- 持有其他上市公司股权情况的说明 无 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 单位：万元 受托人名 称 委托理财 金额 委托理财 起始日期 委托理财 终止日期 报酬确定 方式 实际收回 本金金额 本期实际 收益 实际获得 收益 是否经过 法定程序 计提减值 准备金额 是否关联 交易 关联关系 0 0 0 0 0 合计 0 -- -- -- 0 0 0 -- 0 -- -- 说明 无 （2）衍生品投资情况 报告期末衍生品投资的持仓情况 □ 适用 √ 不适用 说明 无 （3）委托贷款情况 单位：万元 贷款对象 是否关联方 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押 物 贷款对象资金 用途 展期、逾期或 诉讼事项 展期、逾期或 诉讼事项等风 险的应对措施 0 0% 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 26 合计 -- 0 -- -- -- -- -- 说明 无 3、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 38,101.49 报告期投入募集资金总额 13,659.08 已累计投入募集资金总额 24,404.02 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0% 募集资金总体使用情况说明 1.募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况� 截至 2012 年 12 月 31 日止，本公司募集资金投资项目的实施地点、实施方式无变更情况。� 2.募投项目先期投入及置换情况� 2011 年 8 月 11 日召开的第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的 自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 5,961.40 万元置换预先已利用自筹资金投入商品混凝土生产网点建设项目、新 型墙体材料生产网点建设项目的资金 5,961.40 万元。本公司已经于 2011 年 8 月 15 日将募集资金 5,961.40 万元转入公司结 算账户。� 3.用闲置募集资金暂时补充流动资金情况� 本公司于 2012 年 8 月 29 日召开的第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动 资金的议案》，同意公司使用部分闲置的募集资金人民币 3,800 万元暂时补充公司的流动资金，使用期限自公司董事会批准 该议案之日起不超过 6 个月。� 根据董事会决议，本公司于 2012 年 9 月 3 日使用部分闲置的募集资金人民币 3,800.00 万元 暂时补充公司的流动资金。期末尚未到期，因此尚未偿还。� 4.节余募集资金使用情况� 本公司于 2012 年 10 月 11 日召开的第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用部分节余募集资金永久补充流 动资金的议案》，同意公司将商品混凝土生产网点建设项目节余募集资金共计 1,011.50 万元用于永久补充流动资金。根据 董事会决议，本公司于 2012 年 11 月 22 日使用节余募集资金人民币 1,000.00 万元永久补充公司的流动资金。� 5.超募资金使用情况� 本公司 2011 年 8 月 11 日召开的第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用超募资金补充流动资金的议案》，同 意使用超募资金人民币 2,845.907 万元永久性补充流动资金。本公司已经于 2011 年 8 月 16 日将超募资金永久性补充流动 资金。� 6.募集资金使用的其他情况� 截至 2012 年 12 月 31 日，本公司未发生用募集资金归还与募集资金项目无关的贷款、用募集资金存单质押取得贷款 等情况。� 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 27 7.变更募投项目的资金使用情况� 截至 2012 年 12 月 31 日，本公司未发生变更募集资金投资项目的情况。� 8.募集资金使用及披露中存在的问题� 截至 2012 年 12 月 31 日，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。� （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 儋州搅拌站 否 7,480.74 7,480.74 5,478.97 6,322.45 84.52% 2012 年 05 月 31 日 -287.66 否 否 澄迈搅拌站 否 8,077.45 8,077.45 6,033.16 8,082.6 100.06% 2012 年 05 月 31 日 477.73 是 否 儋州新型墙体材料生 产厂 否 5,787.68 5,787.68 0 418.12 7.22% 2013 年 06 月 30 日 0 是 澄迈新型墙体材料生 产厂 否 6,374.45 6,374.45 0 916.28 14.37% 2013 年 06 月 30 日 0 是 琼海新型墙体材料生 产厂 否 5,647.92 5,647.92 1,146.95 4,818.66 85.32% 2011 年 08 月 31 日 -677.22 否 是 技术研发中心建设项 目 否 1,887.34 1,887.34 0 0 0% 2013 年 06 月 30 日 0 否 承诺投资项目小计 -- 35,255.58 35,255.58 12,659.08 20,558.11 -- -- -487.15 -- -- 超募资金投向 补充流动资金（如有） -- 2,845.91 1,000 3,845.91 100% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 2,845.91 1,000 3,845.91 -- -- 0 -- -- 合计 -- 35,255.58 38,101.49 13,659.08 24,404.02 -- -- -487.15 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） （1）由于新型墙体材料市场竞争加剧，募投项目新型墙体材料生产网点建设项目中琼海新型墙体材 料厂的经济效益未达到预期，因此公司目前放缓了新型墙体材料生产网点建设项目中儋州新型墙体 材料厂、澄迈新型墙体材料厂的建设，预计项目达到预定可使用状态 2013 年 6 月 30 日。（2）由于 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 28 经营规模扩大，公司拟在新址上建设研发中心，因此募集资金投资项目中的研发中心尚未兴建，预 计项目达到预定可使用状态 2013 年 6 月 30 日。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 由于新型墙体材料市场竞争加剧，儋州和澄迈新型墙体材料生产厂项目可行性发生较大变化，预计 项目不能达到预计效益。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 适用 本公司 2011 年 8 月 11 日召开的第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用超募资金补充流 动资金的议案》，同意使用超募资金人民币 2,845.907 万元永久性补充流动资金。本公司已经于 2011 年 8 月 16 日将超募资金永久性补充流动资金。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 2011 年 8 月 11 日召开的第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于用募集资金置换预先已投入 募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 5,961.40 万元置换预先已利用自筹资 金投入商品混凝土生产网点建设项目、新型墙体材料生产网点建设项目的资金 5,961.40 万元。本公 司已经于 2011 年 8 月 15 日将募集资金 5,961.40 万元转入公司结算账户。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 本公司于 2012 年 8 月 29 日召开的第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集 资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置的募集资金人民币 3,800 万元暂时补充公司 的流动资金，使用期限自公司董事会批准该议案之日起不超过 6 个月。本公司于 2012 年 9 月 3 日使 用部分闲置的募集资金人民币 3,800 万元暂时补充公司的流动资金。期末尚未到期，因此尚未偿还。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 适用 公司商品混凝土生产网点建设项目已经完成，节余资金 1,011.50 万元。节余的原因是在募投项目建 设过程中公司本着厉行节约的原则，充分结合现有的设备配置，在资源充分利用的前提下，对该项 目的各个环节进行了优化，节约了项目投资。本公司于 2012 年 10 月 11 日召开的第二届董事会第十 六次会议审议通过了《关于使用部分节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将商品混凝 土生产网点建设项目节余募集资金共计 1,011.50 万元用于永久补充流动资金。 尚未使用的募集资金 用途及去向 未使用的募集资金存放于募集资金专用账户中，其中 9367.72 万元以定期存款方式存储。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 单位：万元 变更后的项 对应的原承 变更后项目 本报告期实 截至期末实 截至期末投 项目达到预 本报告期实 是否达到预 变更后的项 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 29 目 诺项目 拟投入募集 资金总额 (1) 际投入金额 际累计投入 金额(2) 资进度 (%)(3)=(2)/ (1) 定可使用状 态日期 现的效益 计效益 目可行性是 否发生重大 变化 0 0 0 0% 0 0 合计 -- 0 0 0 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 无 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 无 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 无 4、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 （元） 净资产 （元） 营业收入 (元) 营业利润 (元) 净利润（元） 琼海瑞泽 混凝土配 送有限公 司 子公司 非金属材 料行业 商品混凝 土、混凝土 制品生产 与销售；建 筑材料销 售 1500 万元 145,871,54 4.05 114,797,66 9.25 144,790,47 1.04 28,516,62 4.29 21,174,240.2 9 三亚润泽 新型建筑 材料有限 公司 子公司 非金属材 料行业 加气砖、灰 沙砖、新型 建材开发 与生产、混 凝土制品、 钢材 1000 万元 197,756,64 1.75 19,689,566. 30 66,226,214. 60 -17,907,0 75.46 -12,224,122.5 4 广东怀集 瑞泽水泥 有限公司 子公司 非金属材 料行业 生产、销 售：水泥， 水泥熟料， 水泥构件， 环保砖； 3000 万元 30,288,251. 18 29,660,251. 18 0.00 -339,748. 82 -339,748.82 主要子公司、参股公司情况说明 ⑴琼海瑞泽情况分析： 2012年，琼海瑞泽实现全年营业收入14,479.05万元，比上年下降17.99%；销售量为40.23 万m³，比上年下降16.21%；营业成本10,945.13万元，比上年下降18.01%，而毛利率与上年基 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 30 本持平。主要原因为：受2012年琼海市固定资产投资增速放缓的影响，在建项目和待建项目 推进速度缓慢，造成琼海瑞泽2012年营业收入、营业成本等速下降，导致2012年琼海瑞泽净 利润同比下降16.21%，实现的净利润对合并净利润影响比例为33.29%。详细情况见下表： 单位：元 项目 2012年 2011年 本年比上年增减(%) 营业收入 144,790,471.04 176,550,351.42 -17.99 销售量（万m³） 40.23 48.01 -16.21 营业成本 109,451,285.85 133,499,444.63 -18.01 毛利率（%） 24.41 24.38 0.03 净利润 21,174,240.29 25,271,493.22 -16.21 对合并净利润影响比例（%） 33.29 41.29 -8 ⑵三亚润泽情况分析： 2012年，由于受到国家宏观调控政策的影响，海南省固定资产投资增速放缓，海南省建筑 行业和建筑材料行业的市场需求受到较大影响。同时，由于传统实心粘土砖禁而不绝、海南 省墙体材料生产企业恶性市场竞争的情况大量存在，导致新型墙体材料产品低价竞争加剧， 使得公司新型墙体材料产品受到巨大市场冲击，使该产品占公司合并销售收入和利润的比例 进一步降低。尽管公司努力采取了一系列的措施，如加强产品销售力度、优化产品配方降低 成本、控制费用规模、协调成立行业协会等，但依然无法扭转新型墙体材料产品亏损的局面。 2012年，三亚润泽新型墙体材料产品实现销售收入6,596.16万元，比上年同期增长 13.77%，营业成本7,646.93万元，比上年同期增长30.6%，产品毛利率-15.93%，比上年同期 下降14.94%，导致三亚润泽（本部砖厂、琼海润泽砖厂、琼海财隆砖厂）2012年度合并净利 润亏损1,222.41万元。导致2012年三亚润泽三个砖厂亏损的原因如下： ① .加气砖和灰砂砖产品价格下滑 2012年，在国家宏观调控政策延续、固定资产投资增速放缓等导致新型墙体材料有效市场 需求不足，以及传统粘土砖禁而不绝和其他众多墙体材料生产企业低价恶性竞争的共同作用 下，三亚润泽新型墙体材料的市场竞争环境出现恶化、产品平均售价出现下滑。其中，加气 砖平均售价比上年下降11.67%、灰砂砖平均售价比上年下降6.8%，导致2012年加气砖产品销 售量比上年增长10.30%的情况下，销售收入却下降2.57%，灰砂砖产品销售量比上年增长 60.29%的情况下，销售收入比上年仅增长了49.39%。详细情况见下表： 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 31 产品 销售收入（元） 销售收入 变动幅度 销售量 平均售价 变动幅度 2012年 2011年 2012年 2011年 加气砖（m³） 38,721,069.8 39,743,558.21 -2.57% 170,416.19 154,503 -11.67% 灰砂砖（块） 27,240,575.3 18,234,253.16 49.39% 92,142,064 57,485,104 -6.8% ②.营业成本大幅度增加。 2012年，三亚润泽新型墙体材料产品营业成本76,469,276.84元，比上年增加30.6%，其中， 加气砖平均成本比上年增加3.33%，灰砂砖平均成本比上年增加1.84%。具体情况见下表： 产品 营业成本 营业成本 变动幅度 产量（m³） 平均成本 变动幅度 2012年 2011年 2012年 2011年 加气砖（m³） 45,663,177.28 39,398,046.18 15.9% 170,593.59 153,272.49 3.33% 灰砂砖（块） 30,806,099.56 19,155,919.79 60.82% 89,902,283 56,932,528 1.84% 营业成本增加的主要原因是制造费用的增加。其中，由于募投项目琼海润泽于2011年8 月份建成投产并结转固定资产、琼海财隆于2011年8月纳入合并报表范围，导致三亚润泽2012 年全年计提固定资产折旧额同比增加。此外，2012年，公司为了保证产品在施工现场的收货 合格率而新增了人工装卸环节，并在产品运输环节采取了外包方式，导致公司新型墙体材料 业务装卸及运输费同比增加。上述因素导致加气砖的制造费用同比增加20.75元/m3、增长 36.51%，导致灰砂砖的制造费用同比增加0.04元/块、增长57.14%。 加气砖成本构成表： 单位：元 项目 2012年 单位产品消耗 （元/m³） 2011年 单位产品消耗 （元/m³） 单位消耗本年比 上年增减 直接材料 19,133,560.18 112.16 18,197,875.04 118.73 -5.53% 直接人工 5,254,531.23 30.8 4,595,537.99 29.98 2.73% 燃料动力 8,034,602.02 47.1 7,889,863.35 51.48 -8.51% 制造费用 13,240,483.85 77.61 8,714,769.80 56.86 36.51% 灰砂砖成本构成表： 单位：元 项目 2012年 单位产品消耗 （元/块） 2011年 单位产品消耗 （元/块） 单位消耗本年比上年增 减 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 32 直接材料 12,730,440.07 0.14 9,031,682.73 0.16 -12.5% 直接人工 3,515,568.80 0.04 2,424,120.78 0.04 0% 燃料动力 5,002,228.60 0.06 3,843,181.94 0.07 -14.29% 制造费用 9,557,862.09 0.11 3,856,934.34 0.07 57.14% ② .管理费用、销售费用持续增加 2012年，三亚润泽期间费用共计490.13万元，比上年增加18.75%，其中，管理费用比上年 增加54.72%，销售费用比上年增加2.90%，主要原因管理人员工资和社会保险费用的增加。 同时，为加大产品的销售力度，增加了新型墙体材料产品的销售费用。 单位：元 项目 2012年 2011年 金额本年比上年增减 率 金额 占营业收入比例 金额 占营业收入比例 销售费用 1,089,760.95 1.65% 1,059,009.2 1.83% 2.90% 管理费用 6,207,779.72 9.41% 4,012,155.03 6.92% 54.72% 财务费用 -2,396,259.11 -3.63% -943,706.55 -1.63% -153.92% 期间费用合计 4,901,281.56 7.43 4,127,457.68 7.12% 18.75% ④资产减值损失的增加 报告期内，为加大产品的销售力度，抢占市场份额，减少产品库存，提供销售收入，公司 调整了部分优质客户的结算政策，适当延长了结算账期，期末应收账款余额增加。由于应收 账款的增加，导致三亚润泽计提坏账准备增加的资产减值损失206.27万元，比上年增长 119.49%，给公司业绩造成了一定压力。 单位：元 项目 2012年 2011年 本年比上年增减 资产减值损失 2,062,655.05 939,765.28 119.49% 针对上述导致三亚润泽新型墙体材料产品亏损的原因，公司将采取以下积极措施： ①.行业主管部门最新政策的出台，有利于改变新型墙体材料产业的经营环境。 2012年受宏观调控政策的影响，新型墙体材料的有效市场需求不足，同时，海南省各市 县的实心粘土砖生产和销售禁而不绝 ，大量充斥市场，破坏了环境、毁坏浪费了大量土地资 源，因其生产工艺简单、原材料低廉，新型墙体材料无法与之竞争。就三亚、琼海两地而言， 就有近半数的新型墙体材料生产企业陷于减产、停产、关闭的窘境，加之众多的小规模的新 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 33 型墙体材料企业的不规范经营，导致产品出现质量问题，这些问题引起了海南省新型墙体材 料主管部门的高度重视。根据新型墙体材料行业的实际情况，海南省人民政府于2012年10月 专门出台《关于印发海南省发展新型墙体材料产业指导意见的通知》（琼府办〔2012〕169 号），明确提出：“到2013年底，全部淘汰落后实心粘土砖生产能力，全省禁止使用实心粘土 砖。合理布局生产基地和完善配套加工项目，在全省逐步形成以5－6个大型企业为主导的产 业发展格局。重点发展集节能、隔热、阻燃、抗震、环保、防水等多种功能于一体的新型建 筑墙体材料。到2015年，建筑用新型墙体材料使用率达到95％，新型墙体材料产品生产能耗 下降30％，新型墙体材料年生产能力控制在80亿标块左右，综合利用固体废弃物总量在2010 年基础上提高30％。有针对性地编制开发利用规划和产业布局，提高行业准入门槛，优化资 源配置和新型墙体材料厂选址，实现资源、经济效益和生态环境效益的高度统一。整合区域 各种可替代资源，加强集中统一管理，积极稳步推进新型墙体材料产业发展。” 公司将积极 配合行业主管部门落实这一有利于行业发展的政策，争取成为上述5－6家大型领导企业中的 一员。 ②.加强行业自律，协调成立行业协会，规范新型墙体材料生产企业的市场竞争行为。 在生产网点所在的三亚、琼海两地，公司积极组织协调成立新型墙体材料行业协会，经 过一年来的努力，琼海、三亚两地相继成立行业协会，由协会牵头对会员企业加强行业管理， 规范会员企业经营，对会员企业的产品质量、售后服务、产品销售价格等方面进行统一指导 和协调，有助于避免重复建设、无序低价竞争。 ③.通过技术研发，优化产品配方，发展高掺量的利废新型墙体材料产品，降低公司新型 墙体材料产品生产成本，提高产品盈利能力。 一方面，公司通过技术研发，合理利用以粉煤灰、废石粉、建筑垃圾等替代原材料，降 低新型墙体材料产品生产成本，并继续享受新型墙体材料专项基金贴息（补助）等扶持政策 和资源综合利用税收优惠政策；另一方面，通过优化人员结构，降低人工成本；同时，鉴于 天然气价格不断上涨，通过对锅炉技术改造，改变燃料结构，使用生物燃料，降低燃料成本。 ④.加大产品宣传力度，提高新型墙体材料产品的市场认知度。 由于2012年新型墙体材料产品盈利能力急剧下降，造成三亚、琼海两地区其他的新型墙 体材料企业纷纷减产、停产以及关闭，公司利用这一有利时机，大力宣传新型墙体材料在节 能、节土、利废、保护环境和改善建筑功能等方面的优越性，提高新型墙体材料的市场认知 度，提高公司新型墙体材料产品的市场占有率。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 34 ⑤.加大应收账款回收力度，适当控制产品库存，减少资产减值损失。 公司通过完善产品销售政策，加大应收账款回款力度，降低应收账款余额，减少应收账 款计提坏账准备；根据市场需求，合理安排生产，适当控制产品库存，减少计提资产减值损 失，从而降低因计提减值损失对产品盈利能力的影响。 ⑥.控制新型墙体材料产品的投资力度和投资规模。 公司根据新型墙体材料行业的实际情况，合理规划、严控风险、统筹安排新型墙体材料 产品的投资计划和生产规模；并对现有的、产能利用率较低的新型墙体材料生产网点进行有 效的管理和整合；积极寻找和开发新的区域市场，进而提高设备的利用效率。 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司 目的 报告期内取得和处置子公司 方式 对整体生产和业绩的影响 广东怀集瑞泽水泥有限公司 延长产业链，提高投资附加值 投资设立 项目建设中 5、非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 投资总额 本年度投入金额 截至期末累计实际 投入金额 项目进度 项目收益情况 广东怀集瑞泽水泥 有限公司 29,500 2,250 2,250 7.63% 海南瑞泽新型建材 股份有限公司总部 基地及研发中心 12,000 5,280.6 5,280.6 44.01% 合计 41,500 7,530.6 7,530.6 -- -- 非募集资金投资的重大项目情况说明 怀集瑞泽前期工商登记工作已经完成，正在办理各项审批手续；总部基地及研发中心土地款已支付，公司已取得国有工业 土地使用权证，目前办理项目建设所需的相关批复。 七、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势 2012年度，商品混凝土行业一些新情况引起整个行业关注，第一：商品混凝土企业兼并 重组不断涌现，企业的兼并重组可以提高行业集中度，也减少商品混凝土行业的无序竞争， 势必会给整个行业带来积极影响；第二：大量水泥企业进军商品混凝土行业，仅就国内上市 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 35 的水泥企业而言，大部分均涉足商品混凝土行业，水泥企业进军商品混凝土行业优势明显， 可以延伸产业链、降低产品成本等，但缺乏质量控制经验成为制约其发展的短板；第三：研 发新产品成为企业占据未来制高点的重要手段，商品混凝土企业为了提高企业竞争力，纷纷 推出新产品，比如彩色混凝土、泡沫混凝土、装饰混凝土、纤维混凝土、特种混凝土等一系 列高性能混凝土。 从宏观上看，一方面，商品混凝土行业作为基础设施和房地产行业的原材料供应商，容 易受国家政府投资支出和房地产调控政策的影响而发生较大波动，公司通过扩大产业规模， 降低生产成本，提高应对宏观调控政策给公司生产经营带来不利影响的能力。另一方面，随 着新一届政府加大对城镇化的投资力度，这将对商品混凝土行业产生深远影响，城镇化的过 程是农民转为市民的过程，这意味着消费观念的更新和消费结构的升级，意味着巨大消费潜 力的释放。公司将紧紧把握这一市场发展良机，进一步扩大生产经营规模、提升经营实力。 从微观上讲，海南省独特的地理位置决定其商品混凝土市场相对独立，随着国际旅游岛 建设的全面铺开，商品混凝土的未来市场需求具有巨大潜力。公司作为海南最大的商品混凝 土生产企业，拥有丰富的商品混凝土研发、生产和销售经验，公司生产和销售区域基本覆盖 海南所有重要市县，具有突出的规模优势和品牌优势，具备进一步提升市场地位和盈利能力 的各项条件和资源。 （二）公司发展战略 1、公司的发展战略是：以商品混凝土为核心产品，将公司打造成国内一流的混凝土供应 商，逐渐开展多元化经营，走环保、节能、创新的发展之路。未来公司将继续秉承“专业专 注，精益求精；至诚至真，信誉至上”的经营理念，以市场为导向，为客户创造价值，成为 国内一流的混凝土供应商。 2、公司将根据整体发展战略以及未来发展方向，采用收购兼并或合作的方式，整合岛内 外有行业专长、质地优良的商品混凝土生产企业，提升公司的生产经营规模和市场竞争地位。 （三）2013年度公司经营计划 2013年，公司将抓住海南建设国际旅游岛及城镇化建设不断推进的良好机遇，主抓产品 质量与服务，通过绩效考核提高公司管理水平，并在立足主业的基础上向上游产业链延伸， 在立足海南市场的基础上逐渐向周边省区拓展业务。 1、把握发展机遇，在海南完善生产网点布局，依托公司在三亚、海口、琼海等地的生产 网点为据点，向其周边城市扩张，如崖城创意产业园、屯昌、定安等地。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 36 2、进一步建立健全公司全面风险管理体系，强化集团总部职能部门、分公司、子公司的 管理责任，形成包括财务监督、审计监督、法律监督，以及经营活动过程监控的监督约束机 制，走向集团化、专业化管理，以提高公司的管理水平，从而提高公司经济效益和核心竞争 力。 3、加大研发的力度，通过研发高性能专用混凝土、特种混凝土、为节能减排所需要的商 品混凝土；充分利用高性能外加剂，优化产品配和比，在充分保证产品质量的前提下，优化 原材料的组合，达到节约生产成本，提高效益。 4、加大新型墙体材料产品和生产网点的整合力度，加大产品的促销力度，提高产品的应 用范围；合理规划、严控投资风险、统筹安排新型墙体材料产品的投资计划和生产规模；对 现有的、产能利用率较低的新型墙体材料生产网点进行有效的管理和整合；寻找和开发新的 市场，提高设备的利用效率，以达到新型墙体材料产品减亏增效的目的。 （四）业务发展、在建项目及筹建项目的资金需求与筹措 公司将根据经营需要和投资计划，通过申请银行贷款及在资本市场融资等方式筹措资金 满足公司发展资金需求。同时，公司根据未来发展的需要，将采取多元化的筹资方式，来满 足不同时期的各项发展规划的资金需求，推动公司持续、快速、健康发展。 （五）公司未来可能面对的风险 1、房地产市场调控的风险 随着限购等房地产调控政策的持续，海南省纯商品房开发增速将放缓，影响其对商品混 凝土、新型墙体材料的市场需求。如果未来国家出台新的房地产调控政策，房地产新建、待 建项目的推进速度或进一步放缓，公司将面临着房地产市场调控的加强对公司业绩造成更大 负面影响的风险。 2、公司新型墙体材料产品的市场风险 报告期内，由于受到国家宏观调控政策的影响，海南省固定资产投资增速放缓，海南省 建筑行业和建筑材料行业的市场需求受到较大影响。同时，由于传统实心粘土砖禁而不绝、 海南省墙体材料生产企业恶性市场竞争的情况大量存在，导致新型墙体材料产品低价竞争加 剧，使得公司新型墙体材料产品受到巨大市场冲击。如果未来国家宏观调控政策进一步趋紧、 海南省新型墙体材料行业规范未得到明显改善，可能导致公司新型墙体材料产品继续亏损。 3、经营管理面临的风险 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 37 近年来，随着公司业务规模不断扩大、下属分子公司数量的逐渐增多，公司资产规模和 项目数目增长迅速，将对公司资源整合、项目运作、员工管理、经营效率以及市场开拓提出 了新的要求，如果公司管理团队的素质和管理制度不能适应公司规模迅速扩大的要求，将影 响公司的市场竞争力，对公司未来的经营发展带来不利影响。 4、质量控制的风险 公司主要利润来源为商品混凝土业务。商品混凝土产品质量直接关系到建筑工程质量的 优劣，对建筑的耐久性、安全性有着至关重要的影响。虽然公司在管理制度、特别是产品质 量管理方面已建立了完善的制度，并且有较高技术水平作保障，且自成立以来，公司未发生 过重大质量纠纷或事故，但由于影响商品混凝土质量的因素复杂，潜在产品质量失控风险始 终存在。如果出现重大质量事故，公司将有可能遭受重大经济损失，并对公司的销售及市场 形象产生不利影响。 5、应收账款回款的风险 公司应收账款居高不下，主要是由于公司所处行业的特殊性，一方面，公司下游客户主 要是大型施工企业，其所建设的商业地产项目、酒店地产项目、住宅地产项目等工程具有工 程方量大、结算周期长的特点。这些都决定了商品混凝土行业普遍存在应收账款回款周期较 长、余额较高的特点，因此，随着公司应收账款余额的不断增加，应收账款计提坏账准备的 增加将影响公司利润，同时，也带来资金周转速度与运营效率降低的风险。 6、税收优惠政策取消的风险 根据《国家税务总局关于商品混凝土实行简易办法征收增值税问题的通知》（国税发 [2000]37号）及《财政部、国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增 值税政策的通知》（财税[2009]9号）的规定，经主管税务机关批准同意，海南瑞泽及下属分 公司、琼海瑞泽销售商品混凝土按照简易办法依照6%征收率计算缴纳增值税。若未来商品混 凝土产品适用增值税政策出现不利变化，公司经营业绩将受到一定影响。 根据财政部、国家税务总局2008年12月9日发布的《关于资源综合利用及其他产品增值税 政策的通知》（财税〔2008〕156号）规定，在申请并取得《资源综合利用认定证书》后，销 售生产原料中掺兑废渣比例不低于30%的特定建材产品，实行免征增值税政策。经当地主管税 务机关批准，三亚润泽、三亚润泽琼海分公司、琼海财隆目前按100%幅度减征增值税（增值 税资源综合利用产品）。如果三亚润泽、三亚润泽琼海分公司、琼海财隆未来不能被持续认 定为资源综合利用企业或资源综合利用相关增值税税收优惠政策发生变化，公司税负水平、 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 38 经营业绩会受到一定影响。 八、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 报告期内，与上年财务报告相比，公司会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。 九、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 报告期内，公司未发生重大会计差错更正需追溯重述的情形。 十、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 与上期相比本期新增合并单位3家，原因为：（1）新设控股子公司广东怀集瑞泽水泥有 限公司，（2）通过受托经营方式取得三亚鑫海混凝土有限公司和琼海鑫海混凝土有限公司的 控制权。 十一、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证 监发[2012]37号）及中国证券监督管理委员会海南监管局《关于修改公司章程落实上市公司 现金分红有关事项的通知》（海南证监发〔2012〕19号）的要求，公司认真组织相关人员进 行讨论和传达学习，并就股东回报规划及现金分红等有关事宜与公司董事（特别是独立董事）、 监事进行了充分沟通，同时充分听取社会公众股股东的意见和建议。公司于2012年7月25日召 开的第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》，并于2012年8 月10日公司通过现场会议和网络投票的方式召开2012年第三次临时股东大会审议通过该议 案。具体内容详见披露于2012年7月26日及2012年8月11日《证券时报》、《证券日报》、《中 国证券报》以及指定信息披露网站巨潮资讯网（）。 公司目前的分红政策符合《海南瑞泽新型建材股份有限公司公司章程》的规定和公司股 东大会的要求，明确公司分红的具体比例和标准，详细规定分红程序和机制，明确要求公司 独立董事对现金分红方案发表明确意见，同时，通过各种渠道就现金分红方案征求中小股东 的意见，特别是就分红方案表决时利用网络投票方式确保中小股东及时方便行使股东权利， 具体规定股东大会审议制定或调整利润分配政策时，应首先由董事会进行论证做出决议，独 立董事、监事会发表意见，同时还须经出席股东大会会议的股东（包括股东代理人）所持表 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 39 决权的2/3以上表决通过，公司同时提供网络投票方式以方便中小股东参与股东大会表决。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1 每 10 股转增数（股） 6 分配预案的股本基数（股） 134,000,000.00 现金分红总额（元）（含税） 13,400,000.00 可分配利润（元） 130,249,560.89 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况 根据《公司章程》和《公司未来三年（2012 年-2014 年）股东回报规划》及公司的实际情况，2012 年利润分配预案如下： � 一、以 2012 年 12 月 31 日股本总数 134,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 1.00 元（含税），共计分配 股利 13,400,000.00 元（含税），尚余未分配利润 116,849,560.89 元，结转下一年度。� 二、以资本公积金向全体股东每 10 股转增 6 股，转增后，公司总股本将变更为 214,400,000 元。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 2010年度，根据2011年2月16日召开的2010年年度股东大会决议，公司不进行利润分配， 也不进行资本公积金转增股本。 经中审国际会计师事务所有限有限公司审计，并出具中审国际[2012]01020055标准无保 留意见审计报告，本公司2011年度母公司实现净利润35,071,914.92元，根据《公司法》和《公 司章程》的相关规定，按照10%计提法定盈余公积3,507,191.49元，加上年初未分配利润 76,064,008.19元，截至2011年12月31日，母公司未分配利润金额为107,628,731.62元。 2011年利润分配方案如下： 以2011年12月31日股本总数134,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金2元（含 税），共计分配股利26,800,000.00元(含税)，尚余未分配利润80,828,731.62元，结转下一 年度。本次不进行资本公积金转增股本。 2012年利润分配预案如下： 以2012年12月31日股本总数134,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金1.00元 （含税），共计分配股利13,400,000.00元（含税），尚余未分配利润116,849,560.89 元， 结转下一年度。同时以资本公积金向全体股东每10股转增6股，转增后，公司总股本将变更为 214,400,000元。 公司近三年现金分红情况表 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 40 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%） 2012 年 13,400,000.00 63,607,338.66 21.07% 2011 年 26,800,000.00 61,211,419.93 43.78% 2010 年 0.00 85,838,557.25 0% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十二、社会责任情况 2012年，公司管理层在董事会的领导下，紧紧围绕主营业务开展生产经营，努力加强开 拓市场和做好应收账款回收工作，按照“专注专业，扎根海南，覆盖广东、广西，服务全国” 的发展战略，始终致力于将公司打造成为一流的商品混凝土为核心业务的综合建筑材料供应 商。 报告期内，公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市 公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》等法律法规和业务准则的要求，不断提高公司 治理水平，加强公司内部控制制度建设，形成以公司三会运作的决策与管理体系，建立健全 以监事会和独立董事监督体系，切实保障广大股东尤其是社会公众股的合法权益。公司严格 遵照深圳证券交易所业务规则的要求，切实做好公司信息披露工作，通过电话沟通、投资者 互动平台、业绩交流会等多种渠道保障股东信息知情权、信息获取公平权，做好公司投资者 关系管理工作。 公司始终将员工视为家人，充分重视和保障员工的各项权益，提高员工健康成长环境， 提供良好食宿条件，组织员工业余文化活动，体现公司以人为本的公司文化。同时，重视员 工职业发展，为员工提供各项职业培训，提高员工的业务能力，促进公司和员工共同成长， 促进公司发展成果惠及公司广大员工，构建和谐、稳定、健康的劳资关系。公司严格按要求 签订劳动合同，并按时缴纳员工的养老、医疗、失业、工伤、生育保险和住房公积金。 公司坚持“以质量为生命”方针，加强市场调查研究，不断提高公司产品质量，做好售 前、售中、售后服务，继续深化与现有客户的长远合作关系，信守对客户的质量承诺，确保 输送客户产品质量安全。同时，加强与供应商的沟通工作，建立健全协商调价机制和资金流 动机制，保障双方利益，稳定供应渠道，实现与合作伙伴的互惠双赢。 公司一直致力于捐资助学项目建设，向贫困大学生伸出援助之手。2012年，公司出资10 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 41 万元资助海南医学院多名大学生完成学业，向社会福利院献出爱心，帮助孤寡老人安度晚年。 同时，帮助公司周围居民安排就业，解决失业人员问题，赞助海南体育事业，积极参加节能 减排、保护环境等公益事业，公司也受到债权人、供应商、客户方等利益相关方的好评，展 现良好的企业公民形象。 公司生产的商品混凝土产品本身就是为了解决混凝土现场搅拌带来的噪音污染和环境污 染，新型墙体材料产品主要原材料为废石粉、矿渣粉、石膏、石灰、建筑垃圾等，解决了实 心黏土红砖的生产造成的土地资源的浪费问题。同时，公司购置和配备防尘、防噪音、防污 染的设备，有效保护了生态环境。公司专门制定了各项维稳预案，加强对员工的安全驾驶培 训和安全生产培训，报告期内，公司未发生重大安全生产事故和群体性事件，保持公司正常 生产经营。 十三、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2012 年 01 月 10 日 公司证券部 电话沟通 机构 东莞证券 张芳玲 了解公司经营情况、未提 供资料 2012 年 01 月 19 日 公司证券部 电话沟通 机构 方正证券 陈秉哲 了解公司经营情况、未提 供资料 2012 年 02 月 27 日 公司证券部 电话沟通 机构 方正证券 陈秉哲 了解公司经营情况、未提 供资料 2012 年 03 月 07 日 公司证券部 电话沟通 机构 方正证券 陈秉哲 了解公司经营情况、未提 供资料 2012 年 03 月 27 日 公司证券部 电话沟通 其他 每日经济新闻 赵 笛 了解公司经营业绩情况、 未提供资料 2012 年 04 月 12 日 公司证券部 电话沟通 个人 赵先生 了解公司经营情况、未提 供资料 2012 年 06 月 13 日 公司证券部 电话沟通 机构 易方达基金建材研 究员 管鏐 了解公司经营情况、未提 供资料 2012 年 10 月 30 日 公司证券部 电话沟通 其他 中国证券报 李若 馨 了解公司股权激励终止事 宜、未提供资料 2012 年 11 月 01 日 公司证券部 电话沟通 机构 晋商联盟控股股份 有限公司 张苏豫 了解公司经营状况、行业 特征、未提供资料 2012 年 11 月 05 日 公司证券部 电话沟通 其他 京华时报社 实习 生葛振兰 关于海南三沙建设规划情 况以及公司相关措施、未 提供资料 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 42 第五节 重要事项 一、资产交易事项 1、收购资产情况 交易对 方或最 终控制 方 被收购 或置入 资产 交易价 格（万 元） 进展情 况 自购买日起至 报告期末为上 市公司贡献的 净利润（万元） （适用于非同 一控制下的企 业合并） 自本期初至 报告期末为 上市公司贡 献的净利润 （万元）（适 用于同一控 制下的企业 合并） 该资产 为上市 公司贡 献的净 利润占 利润总 额的比 率(%) 是否为 关联交 易 与交易对 方的关联 关系（适用 关联交易 情形 披露日期 披露索引 无 收购资产情况概述 无 2、出售资产情况 交易对 方 被出售 资产 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 资产为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售产 生的损 益（万 元） 资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占利润 总额的 比例 (%) 资产出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系（适 用关联 交易情 形） 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 披露日 期 披露索 引 无 出售资产情况概述 无 3、企业合并情况 无 二、公司股权激励的实施情况及其影响 2012年5月24日，公司召开第二届董事会薪酬与考核委员会第二次会议分别审议通过了 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 43 《海南瑞泽新型建材股份有限公司股票期权激励计划（草案）及其摘要的议案》、《关于制 定〈海南瑞泽新型建材股份有限公司司股票期权激励计划实施考核管理办法〉的议案》、《关 于核实〈海南瑞泽新型建材股份有限公司股票期权激励计划（草案）〉中的激励对象名单的 议案》，并同意将上述议案提交第二届董事会第十次会议和第二届监事会第六次会议进行审 议。 2012年5月29日，公司召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第六次会议分别审议 通过了《海南瑞泽新型建材股份有限公司股票期权激励计划（草案）及其摘要的议案》、《关 于制定〈海南瑞泽新型建材股份有限公司司股票期权激励计划实施考核管理办法〉的议案》、 《关于核实〈海南瑞泽新型建材股份有限公司股票期权激励计划（草案）〉中的激励对象名 单的议案》，具体内容请参见2012年5月30日的中国证监会制定信息披露媒体《证券时报》、 《上海证券报》、 《中国证券报》和深交所指定信息披露媒体巨潮资讯网（）。 2012年7月3日，公司获悉中国证监会已对公司报送的草案确认无异议并进行了备案，具 体内容请参见2012年7月4日的中国证监会制定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、 《中国证券报》和深交所指定信息披露媒体巨潮资讯网（）。 2012年10月29日，公司以现场和网络投票方式召开2012年第五次临时股东大会，审议未 通过《海南瑞泽新型建材股份有限公司股票期权激励计划（草案）及其摘要的议案》、《关 于制定〈海南瑞泽新型建材股份有限公司司股票期权激励计划实施考核管理办法〉的议案》、 《关于核实〈海南瑞泽新型建材股份有限公司股票期权激励计划（草案）〉中的激励对象名 单的议案》，具体内容请参见2012年10月30日的中国证监会制定信息披露媒体《证券时报》、 《证券日报》、《中国证券报》和深交所指定信息披露媒体巨潮资讯网（）。 三、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交易 结算方式 市场价格 披露日期 披露索引 三亚大兴 集团有限 公司半岛 龙湾玛瑞 纳酒店 同一实际 控制人 接受劳务 住宿餐饮 服务 市场定价 公允价格 90.11 21.66% 现金 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 44 三亚新大 兴园林股 份有限公 司 同一实际 控制人 接受劳务 园林工程 服务 市场定价 公允价格 54.6 100% 现金 三亚新大 兴园林股 份有限公 司 同一实际 控制人 销售商品 销售商品 混凝土和 墙体材料 市场定价 公允价格 583.73 0.56% 现金 合计 -- -- 728.44 122.22% -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 关联交易的必要性、持续性、选择与关 联方（而非市场其他交易方）进行交易 的原因 日常经营产生正常产品销售和接受劳务 关联交易对上市公司独立性的影响 影响很小 公司对关联方的依赖程度，以及相关解 决措施（如有） 上述关联交易对关联双方均不产生依赖。 按类别对本期将发生的日常关联交易进 行总金额预计的，在报告期内的实际履 行情况（如有） 没有超过报告期初预计的关联交易金额。 交易价格与市场参考价格差异较大的原 因 按市场价格定价，不能存在差异。 2、资产收购、出售发生的关联交易 关联方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 转让资 产的账 面价值 （万元） 转让资 产的评 估价值 （万元） 市场公 允价值 （万元） 转让价 格（万 元） 关联交 易结算 方式 转让资 产获得 的收益 （万元） 披露日 期 披露索 引 无 0 0 0 0 0 3、共同对外投资的重大关联交易 共同投资方 关联关系 共同投资定 价原则 被投资企业 的名称 被投资企业 的主营业务 被投资企业 的注册资本 被投资企业 的总资产（万 元） 被投资企业 的净资产（万 元） 被投资企业 的净利润（万 元） 无 0 0 0 0 4、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 45 □ 是 √ 否 关联方 关联关系 债权债务类 型 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额（万 元） 本期发生额 （万元） 期末余额（万 元） 无 0 0 0 5、其他重大关联交易 无 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 四、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 托管情况说明 2012年1月13日，海南瑞泽召开了第二届董事会第六次会议，审议并通过了《关于受托 经营三亚鑫海混凝土有限公司的议案》，同意公司与海南鑫海和康俊勇签署《委托经营协议》， 受托管理三亚鑫海；审议并通过了《关于受托经营琼海鑫海混凝土有限公司的议案》，同意 公司与康俊国、周军强、宋溪晖签署《委托经营协议》，受托管理琼海鑫海。 自2012年2月公司受托经营管理三亚鑫海、琼海鑫海以来，依照受托管理协议，公司分别 向三亚鑫海、琼海鑫海派遣主要管理人员、核心技术人员以及销售人员，全面接管三亚鑫海、 琼海鑫海生产经营，从上市公司规范运作角度出发，全面规范三亚鑫海、琼海鑫海的经营行 为，建立健全上述两家公司生产经营活动中各个环节的管理制度，防范其因经营管理不规范 而影响上市公司主体的风险。经过近一年对受托经营管理公司的规范运作，有效地整合三亚、 琼海两地商品混凝土市场。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 √ 适用 □ 不适用 委托方名 称 受托方名 称 托管资产 情况 托管资产 涉及金额 （万元） 托管起始 日 托管终止 日 托管收益 （万元） 托管收益 确定依据 托管收益 对公司影 响 是否关联 交易 关联关系 海南鑫海 建材有限 海南瑞泽 新型建材 三亚鑫海 混凝土有 1,988.93 2012 年 02 2018 年 02 2,714.52 有重大影 否 无 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 46 公司、康俊 勇 股份有限 公司 限公司的 经营性资 产 月 06 日 月 05 日 响 康俊国、周 军强、宋溪 晖 海南瑞泽 新型建材 股份有限 公司 琼海鑫海 混凝土有 限公司的 经营性资 产 701.27 2012 年 02 月 06 日 2022 年 02 月 05 日 741.07 有重大影 响 否 无 （2）承包情况 承包情况说明 无 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （3）租赁情况 租赁情况说明 无 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 2、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 无 0 0 无 报告期内审批的对外担保额度 合计（A1） 0 报告期内对外担保实际发生 额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额 度合计（A3） 0 报告期末实际对外担保余额 合计（A4） 0 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 担保额度 实际发生日期 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 47 披露日期 日） 否） 0 0 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 0 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2） 0 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 0 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 0 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 0 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 0 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 0 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 0 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 0% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 采用复合方式担保的具体情况说明 无 （1）违规对外担保情况 单位：万元 违规对外担保类型 期初数 报告期增加金额 报告期减少金额 期末数 0 0 0 0 合计 0 0 0 0 期末合计值占期末 净资产的比例(%) 0% 违规对外担保情况 及解决措施情况说 明 无 3、其他重大合同 合同订立 公司方名 称 合同订立 对方名称 合同涉及 资产的账 面价值（万 合同涉及 资产的评 估价值（万 评估机构 名称（如 有） 评估基准 日（如有） 定价原则 交易价格 （万元） 是否关联 交易 关联关系 截至报告 期末的执 行情况 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 48 元） （如有） 元） （如有） 无 0 0 0 五、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 公司实际控制 人张海林、冯活 灵和张艺林 公司实际控制 人张海林、冯活 灵和张艺林承 诺：自发行人股 票上市之日起 36 个月内，不转 让或者委托他 人管理其直接 或间接持有的 发行人公开发 行股票前已发 行的股份，也不 由发行人回购 其直接或间接 持有的发行人 公开发行股票 前已发行的股 份。 2011 年 07 月 07 日 自发行人股票 上市之日起 36 个月 严格履行中 其他对公司中小股东所作承诺 公司股东厦门 宝嘉九鼎投资 管理中心（有限 合伙）、北京汇 金立方投资管 理中心（有限合 伙）、广发信德 投资管理有限 公司、嘉兴嘉昊 九鼎投资中心 （有限合伙）、 厦门龙泰九鼎 公司股东厦门 宝嘉九鼎投资 管理中心（有限 合伙）、北京汇 金立方投资管 理中心（有限合 伙）、广发信德 投资管理有限 公司、嘉兴嘉昊 九鼎投资中心 （有限合伙）、 厦门龙泰九鼎 2011 年 07 月 07 日 自成为公司股 东的工商变更 登记完成之日 起 36 个月内和 公司股票上市 之日起12 个月； 公司其他股东 承诺期限：自发 行人股票上市 之日起12 个月。 履行完毕 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 49 股权投资合伙 企业（有限合 伙）、广州隆盛 一期投资合伙 企业（有限合 伙）和广州市富 晨投资管理有 限公司 股权投资合伙 企业（有限合 伙）、广州隆盛 一期投资合伙 企业（有限合 伙）和广州市富 晨投资管理有 限公司承诺：自 成为公司股东 的工商变更登 记完成之日起 36 个月内和公 司股票上市之 日起12 个月内， 不转让或者委 托他人管理本 单位直接或者 间接持有的公 司公开发行股 票前已发行的 股份，也不由公 司回购本单位 直接或者间接 持有的公司公 开发行股票前 已发行的股份。 公司其他股东 自发行人股票 上市之日起 12 个月内，不转让 或者委托他人 管理其直接或 间接持有的发 行人公开发行 股票前已发行 的股份，也不由 发行人回购其 直接或间接持 有的发行人公 开发行股票前 已发行的股份。 2011 年 07 月 07 日 自发行人股票 上市之日起 12 个月。 履行完毕。 担任发行人董 事、监事、高级 管理人员的股 同时承诺：除前 述锁定期外，在 本人担任发行 2011 年 07 月 07 日 担任发行人董 事、监事、高级 管理人员期间 严格履行中 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 50 东张海林、张艺 林、武融平、于 清池、杨壮旭、 高旭、依成真 人董事、监事、 高级管理人员 期间，每年转让 的股份不超过 本人所持发行 人股份总数的 25%；离职后半 年内，不转让本 人所持有的发 行人股份；申报 离任6 个月后的 12 个月内通过 证券交易所挂 牌交易出售发 行人的股票数 量占本人所持 有发行人股票 总数的比例不 超过 50%。 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划 无 是否就导致的同业竞争和关联交易问题 作出承诺 否 承诺的解决期限 2010 年 7 月 16 日，公司实际控制人张海林、冯活灵、张艺林出具《关于避免同 业竞争的承诺函》以及《实际控制人避免和减少关联交易的承诺》，自承诺书出具 后，公司与实际控制人不存在同业竞争。 解决方式 2010 年 7 月 16 日，公司实际控制人张海林、冯活灵、张艺林出具《关于避 免同业竞争的承诺函》，承诺如下：� “一、截至本承诺函出具之日，本人没 有直接或间接地以任何方式（包括但不限于自己经营、为他人经营、协助他人经 营等）从事与股份公司相同或类似的业务，亦未投资于任何与股份公司从事相同 或类似业务的公司、企业或者其他经营实体，本人与股份公司不存在同业竞争。 � 二、在本人作为股份公司实际控制人的事实改变之前，本人将不会直接或 间接地以任何方式（包括但不限于自己经营、为他人经营、协助他人经营等）在 中国境内或境外从事与股份公司业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动，亦不 会投资于任何与股份公司从事相同或类似业务的公司、企业或者其他经营实体。 � 三、无论是由本人自身研究开发的、或从国外引进、或与他人合作开发的与 股份公司生产、经营有关的新技术、新产品，股份公司均有优先受让、生产的权 利。� 四、本人如若拟出售与股份公司生产、经营相关的任何其他资产、业务或权 益，股份公司均有优先购买的权利；本人承诺自身、并保证将促使本人控制的其 他企业在出售或转让有关资产或业务时给予股份公司的条件不逊于向任何独立第 三方提供的条件。� 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 51 五、如股份公司进一步拓展其产品和业务范围，本人承诺将不与股份公司拓 展后的产品或业务相竞争；若出现可能与股份公司拓展后的产品或业务产生竞争 的情形，本人将通过包括但不限于以下方式退出与股份公司的竞争：（1）停止生 产构成竞争或可能构成竞争的产品；（2）停止经营构成竞争或可能构成竞争的业 务；（3）将相竞争的资产或业务以合法方式置入股份公司；（4）将相竞争的业务 转让给无关联的第三方；（5）采取其他对维护股份公司权益有利的行动以消除同 业竞争。 � 六、自本函出具之日起，本承诺函及其项下之声明、承诺和保证即不可撤销， 并将持续有效，直至本人不再为股份公司的实际控制人为止。”� 为减少和规范关联交易，2010 年 7 月 16 日，公司实际控制人张海林、冯活 灵和张艺林签署《实际控制人避免和减少关联交易的承诺》，承诺：� “1．严格遵守《中华人民共和国公司法》、《海南瑞泽新型建材股份有限公司章 程》、《海南瑞泽新型建材股份有限公司关联交易管理办法》、《海南瑞泽新型建材 股份有限公司股东大会议事规则》、《海南瑞泽新型建材股份有限公司董事会议事 规则》等法律法规及公司关于关联交易的管理规定，避免和减少关联交易，自觉 维护公司及全体股东的利益，不利用三人在公司中的地位，为三人或三人的控股 子公司在与公司或其控股子公司的关联交易中谋取不正当利益。� 2．如果三人或三人的控股子公司与公司或其子公司不可避免地出现关联交 易，三人将严格执行相关回避制度，依法诚信地履行股东的义务，不会利用关联 人的地位，就上述关联交易采取任何行动以促使公司股东大会、董事会作出侵犯 公司及其他股东合法权益的决议；公司或其控股子公司与三人或三人的控股子公 司之间的关联交易将遵循公正、公平的原则进行。� 3．在三人为公司持股 5%以上的股东期间，本承诺函为有效承诺。”� � 承诺的履行情况 经核查，上述承诺均得到严格执行。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露索 引 六、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 60 境内会计师事务所审计服务的连续年限 1 境内会计师事务所注册会计师姓名 宣宜辰 刘魁壮 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 52 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 当期是否改聘会计师事务所 √ 是 □ 否 是否在审计期间改聘会计师事务所 √ 是 □ 否 更换会计师事务所是否履行审批程序 √ 是 □ 否 聘任、解聘会计师事务所情况说明 本公司原聘请的2012年度审计机构为中审国际会计师事务所有限公司，由于原负责审计 本公司的项目负责合伙人及主要审计团队已经加入立信会计师事务所（特殊普通合伙），因 此中审国际会计师事务所有限公司辞去公司2012年度财务报表审计工作。 经公司第二届董事会审计委员会第七次会议审议，决定提名立信会计师事务所（特殊普 通合伙）为公司2012年候选审计机构，并经公司第二届董事会第十六次会议和2012年第五次 临时股东大会审议通过后，决定改聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司的2012年年 度审计机构。 经审查，立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券期货相关业务审计从业资格，具 备为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够满足公司及控股子公司财务审计工作要求， 能够恪守独立、客观、公正执业原则满足公司财务审计工作要求。 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司因实施股权激励事宜，聘请广发证券股份有限公司为财务顾问，因未获 得2012年第五次临时股东大会审议通过，该次股权激励方案终止，根据双方签署协议，没有 支付财务顾问费。 公司因公开发行人民币公司债券事项，聘请广发证券股份有限公司为主承销商，因该事 项正处于证监会审核阶段，根据双方签署协议，尚未支付承销费用。 七、公司子公司重要事项 报告期内，公司于2012年9月8日召开第二届董事会第十五次会议审议通过《关于为2012 年公司债券设定质押担保的议案》，同意作为本期债券提供信用评级增信措施之一，以公司 持有的三亚润泽100%的股权和持有的琼海瑞泽100%的股权为本期债券持有人提供质押担保。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 53 具体内容详见2012年9与11日披露于中国证监会指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、 《中国证券报》及深交所指定网站巨潮资讯网（ 2013年4月15日，公司召开第二届董事会第二十二次会议，审议通过《关于修改公司2012 年公司债券发行方案的议案》、《关于签订公司<担保服务协议>的议案》，同意公司将公司 持有的三亚润泽100%的股权和持有的琼海瑞泽100%的股权的质押担保方式变更为：由广东省 融资再担保有限公司为本期公司债券提供无条件的不可撤销的连带责任保证。具体内容详见 2013年4与16日披露于中国证监会指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证 券报》及深交所指定网站巨潮资讯网（ 八、公司发行公司债券的情况 2012年8月11日，公司召开第二届董事会战略委员会第五次会议分别审议通过了《关于公 司符合发行公司债券条件的议案》、《关于本次申请发行公司债券的议案》、《关于提请公 司股东大会授权董事会办理公司债券发行相关事项的议案》、《关于本次发行公司债券偿还 保障措施的议案》，并同意将上述议案提交第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第七 次会议进行审议。 2012年8月22日，公司召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第七次会议分别审 议通过了《关于公司符合发行公司债券条件的议案》、《关于本次申请发行公司债券的议案》、 《关于提请公司股东大会授权董事会办理公司债券发行相关事项的议案》、《关于本次发行 公司债券偿还保障措施的议案》，同意将上述议案提交2012年第四次临时股东大会审议，具 体内容请参见2012年8月23日的中国证监会制定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、 《中国证券报》和深交所指定信息披露媒体巨潮资讯网（）。 2012年9月4日，公司以现场和网络投票方式召开2012年第四次临时股东大会，审议通过 了《关于公司符合发行公司债券条件的议案》、《关于本次申请发行公司债券的议案》、《关 于提请公司股东大会授权董事会办理公司债券发行相关事项的议案》、《关于本次发行公司 债券偿还保障措施的议案》，具体内容请参见2012年,9月5日的中国证监会制定信息披露媒体 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》和深交所指定信息披露媒体巨潮资讯网 （）。 2012年9月8日,公司召开第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于为2012年公司债 券设定质押担保的议案》，具体内容请参见2012年9月10日的中国证监会制定信息披露媒体《证 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 54 券时报》、《证券日报》、《中国证券报》和深交所指定信息披露媒体巨潮资讯网 （）。 2012年9月28日，公司收到中国证券监督管理委员会行政许可申请受理通知书［121719］ 号文。 截至报告期末，仍处于中国证券监督管理委员会审核过程中。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 55 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 100,000,0 00 74.63% -29,926,25 0 -29,926,25 0 70,073,75 0 52.29% 3、其他内资持股 56,360,00 0 42.06% -29,410,00 0 -29,410,00 0 26,950,00 0 20.11% 其中：境内法人持股 23,600,00 0 17.61% -23,600,00 0 -23,600,00 0 0 0% 境内自然人持股 32,760,00 0 24.45% -5,810,000 -5,810,000 26,950,00 0 20.11% 5、高管股份 43,640,00 0 32.57% -516,250 -516,250 43,123,75 0 32.18% 二、无限售条件股份 34,000,00 0 25.37% 29,926,25 0 29,926,25 0 63,926,25 0 47.71% 1、人民币普通股 34,000,00 0 25.37% 29,926,25 0 29,926,25 0 63,926,25 0 47.71% 三、股份总数 134,000,0 00 100% 0 0 134,000,0 00 100% 股份变动的原因 第一：首发前个人类限售股682.5万股股份已于2012年7月9日起上市流通； 第二：公司前董事、前副总经理武融平女士于2011年11月5日因病去世，其所持有股票由 女儿马赟全部继承且办完过户手续，并于2012年7月9日全部解禁； 第三：首发前机构类限售股2,360万股股份已于2012年12月25日起上市流通。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 无 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 56 无 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数 量 交易终止日期 股票类 首次公开发行 2011 年 07 月 07 日 12.15 元 34,000,000 2011 年 07 月 07 日 34,000,000 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 权证类 前三年历次证券发行情况的说明 经中国证券监督管理委员会“证监许可【2011】936号”《关于核准海南瑞泽新型建材股 份有限公司首次公开发行股票的批复》和深圳证券交易所“深证上【2011】204号”《关于海 南瑞泽新型建材股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》同意，公司向社会公众公开发 行3,400万股，并于2011年7月7日在深圳证券交易所挂牌上市。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 无 3、现存的内部职工股情况 内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量（股） 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期股东总数 21,222 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 20,725 持股 5%以上的股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 报告期 末持股 数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有 限售条 件的股 份数量 持有无 限售条 件的股 份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 张海林 境内自然人 21.75% 29,150, 0 29,150, 0 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 57 000 000 冯活灵 境内自然人 20.11% 26,970, 000 0 26,970, 000 0 张艺林 境内自然人 10.06% 13,475, 000 0 13,475, 000 0 北京汇金立方投 资管理中心（有 限合伙） 境内非国有法人 3.73% 5,000,0 00 0 0 5,000,0 00 广发信德投资管 理有限公司 境内非国有法人 3.57% 4,785,4 78 -214,52 2 0 4,785,4 78 厦门宝嘉九鼎投 资管理中心（有 限合伙） 境内非国有法人 1.87% 2,500,0 00 -2,500,0 00 0 2,500,0 00 洪玉金 境内自然人 0.35% 465,930 0 0 465,930 陈上真 境内自然人 0.24% 318,500 0 0 318,500 于清池 境内自然人 0.2% 262,500 0 196,875 65,625 依成真 境内自然人 0.2% 262,500 0 196,875 65,625 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 公司实际控制人张海林、张艺林、冯活灵为一致行动人，张海林、张艺林为兄弟关系， 冯活灵为张海林、张艺林二人的姐夫。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 年末持有无限售条件股份数量（注 4） 股份种类 股份种类 数量 北京汇金立方投资管理中心（有限 合伙） 5,000,000 人民币普通股 5,000,000 广发信德投资管理有限公司 4,785,478 人民币普通股 4,785,478 厦门宝嘉九鼎投资管理中心（有限 合伙） 2,500,000 人民币普通股 2,500,000 洪玉金 465,930 人民币普通股 465,930 陈上真 318,500 人民币普通股 318,500 冯晓燕 250,275 人民币普通股 250,275 华泰证券股份有限公司客户信用 交易担保证券账户 235,693 人民币普通股 235,693 招商证券股份有限公司客户信用 交易担保证券账户 222,691 人民币普通股 222,691 陈志群 205,000 人民币普通股 205,000 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 58 吴宇文 204,900 人民币普通股 204,900 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 公司未知上述无限售条件股东之间是否存在关联关系，以及是否属于《上市公司股东持 股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 2、公司控股股东情况 不存在 公司不存在控股股东情况的说明 公司不存在单一股东形成控股。 报告期控股股东变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 张海林 中国 否 冯活灵 中国 否 张艺林 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 最近 5 年内的职业及职务如下：张海林先生，园林工程师，系三亚大兴集团有 限公司、海南瑞泽新型建材股份有限公司、三亚新大兴园林股份有限公司董事 长；冯活灵先生，系光明集团有限公司董事长、恩平市光泽石油气有限公司执 行董事、恩平市瑞祥房地产开发有限公司执行董事、怀集县瑞祥房地产开发有 限公司执行董事；张艺林先生，园林工程师，系海南瑞泽新型建材股份有限公 司总经理、三亚半岛龙湾旅业有限公司执行董事。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 报告期实际控制人变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 59 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 法人股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务或管理 活动 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 股东名称/一致行 动人姓名 计划增持股份数 量 计划增持股份比 例 实际增持股份数 量 实际增持股份比 例 股份增持计划初 次披露日期 股份增持计划实 施结束披露日期 其他情况说明 无 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 60 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持股 数（股） 张海林 董事长 现任 男 44 2011 年 08 月 31 日 2014 年 08 月 30 日 29,150,000 0 0 29,150,000 张艺林 董事、总经 理 现任 男 41 2011 年 08 月 31 日 2014 年 08 月 30 日 13,475,000 0 0 13,475,000 于清池 董事、财务 总监、董事 会秘书 现任 男 46 2011 年 08 月 31 日 2014 年 08 月 30 日 262,500 0 0 262,500 常静 董事、副总 经理 现任 女 58 2011 年 08 月 31 日 2014 年 08 月 30 日 0 0 0 0 冯儒 董事 现任 男 52 2011 年 08 月 31 日 2014 年 08 月 30 日 0 0 0 0 冯苏强 董事 现任 男 33 2011 年 08 月 31 日 2014 年 08 月 30 日 0 0 0 0 白静 独立董事 现任 女 57 2011 年 08 月 31 日 2014 年 08 月 30 日 0 0 0 0 毛惠清 独立董事 现任 男 39 2011 年 08 月 31 日 2014 年 08 月 30 日 0 0 0 0 方天亮 独立董事 现任 女 43 2011 年 08 月 31 日 2014 年 08 月 30 日 0 0 0 0 杨壮旭 监事会主 席 现任 男 59 2011 年 08 月 31 日 2014 年 08 月 30 日 70,000 0 0 70,000 陈国文 监事 现任 男 37 2011 年 08 月 31 日 2014 年 08 月 30 日 0 0 0 0 廖天 监事 现任 男 33 2011 年 08 月 31 日 2014 年 08 月 30 日 0 0 0 0 吴坚文 监事 现任 男 31 2011 年 08 月 31 日 2014 年 08 月 30 日 0 0 0 0 高旭 监事 现任 女 36 2011 年 08 月 31 日 2014 年 08 月 30 日 70,000 0 0 70,000 依成真 副总经理 现任 男 59 2011 年 08 2014 年 08 262,500 262,500 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 61 月 31 日 月 30 日 陈宏哲 副总经理 现任 男 44 2012 年 10 月 12 日 2014 年 08 月 30 日 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 43,290,000 0 0 43,290,000 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 （1）董事会成员 张海林先生：1968年出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历，现任公司董事长， 任期为2011年8月31日至2014年8月30 日。张海林先生1990年毕业于华南农业大学园林专业， 1990年至1992年任职于广州市绿化公司，1993年以来，先后创立了三亚大兴实业有限公司（现 更名为三亚大兴集团有限公司），2002年创立公司前身三亚瑞泽。张海林先生系海南省第五 届政协委员、三亚市第五届政协常委、海南省企业家协会副会长、海南省民营企业家协会副 会长、三亚市企业家协会常务副会长、三亚市总商会（工商联）副会长、三亚首届十大杰出 青年企业家。 张艺林先生：1971年出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历。现任公司董事、总 经理，任期为2011 年8 月31 日至2014 年8 月30 日，并兼任三亚润泽执行董事。张艺林先生 1995 年毕业于海南大学园林工程专业，1993 年以来，先后创立了三亚大兴实业有限公司（现 更名为三亚大兴集团有限公司）、三亚康美热作开发有限公司（现更名为三亚康美健康产业 有限公司）、三亚挹翠景观设计有限公司等企业，2002年创立公司前身三亚瑞泽。张艺林先 生系海南省节能减排协会第一届理事会副会长、海南省工业经济联合会第三届理事会副会长。 常静女士：1954年出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历，现任公司董事、副总 经理，任期为2011年8月31日至2014年8月30日。常静女士1985年毕业于湖南师范大学，1976 年至1996年历任长沙船舶厂财务科科长、工会副主席、副厂长等职务，1996年至1999年任长 沙新盟实业副总经理，1999年至2006年任长沙经阁集团总经理，2006年至2008年任海南华地 新型建材股份有限公司副总裁，2008年加入本公司，任公司副总经理，于2012年1月13日经公 司2012年第一次临时股东大会增补为董事，2012年11月兼任公司全资子公司贵州毕节瑞泽新 型建材有限公司执行董事、经理。 于清池先生：1966年出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历，会计师，现任公司 董事、财务总监、董事会秘书，任期为2011 年8月31日至2014年8月30日。于清池先生1989 年 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 62 毕业于东北财经大学投资管理专业，1989 年至1991 年任职于国家建材局北京新材房地产公 司，1991年至1996年任海南中力实业有限公司财务部经理，1997年至2001年任三亚经纬大酒 店财务总监，2001 年至2002 年任国基海南房地产总公司财务总监，2002 年加入公司前身三 亚瑞泽，任财务总监。除任本公司董事、财务总监兼董事会秘书以外于清池先生最近五年没 有在其他机构担任董事、监事、高级管理人员。 冯儒先生：1960 年出生，中国籍，无境外永久居留权，专科学历，现任公司董事，任 期为2011年8月31日至2014年8 月30 日。冯儒先生1981 年毕业于广东省政法学校，1986 年至 1988 年就读于中山大学法学专业，1981 年至1983年任职于佛山地区公安处，1983 年至2008 年先后任职于江门市公安局、江门市公安局开发区分局、江门市公安局江海分局和江门市公 安局蓬江分局，2008 年5月份起为自由职业者，2012年6月任广东怀集瑞泽水泥有限公司监事。 冯苏强先生：1979年出生，中国籍，无境外永久居留权，研究生学历，注册会计师，现 任公司董事，任期为2011 年8 月31 日至2014年8月30日。冯苏强先生先后毕业于天津轻工业 学院会计学专业和对外经济贸易大学管理学专业，1998 年起先后任职于河北邢台方圆纺织印 染集团公司、河北邢台新世纪会计师事务所、中兴华会计师事务所（北京）、大连实德集团 新蓝置业有限公司、大信会计师事务所（北京），长期从事与证券发行相关的审计、投资等 工作，2008年加入昆吾九鼎投资管理有限公司，先后任昆吾九鼎投资管理有限公司投资业务 部总监、利民化工股份有限公司董事，2012年6月加入清科集团，任董事总经理。 方天亮先生：1969年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历，中国注 册会计师，金融经济师，现任公司独立董事，任期为2011 年8月31日至2014 年8 月30 日。 方天亮先生2008年获武汉大学经济学专业博士学位，1992年至1999年任职于中国建设银行 湖北省分行，1999年至2002年任侨兴集团财务经理，2002年至2008年任中电通信科技有限 责任公司财务总监，2008年至今任广东金融学院教师会计系教师，在企业理论和金融经济 方面有深入研究和独到见解。 白静女士：1955年出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历，律师，现任公司独立 董事，任期为2011年8月31日至2014 年8 月30 日。白静女士1987 年毕业于河北大学法律专业， 1976 年至1989 年任职于河北民族用品厂，1989年至1995 年任职于河北杨振律师事务所， 1995年迄今任海南邦威律师事务所律师。白静女士曾获“海南省诚信律师”、“三亚市巾帼建功 标兵”、“三亚市司法行政系统先进工作者”、“三亚市优秀政协委员”等荣誉，兼任三亚市政协 委员、政协社会法制委员会副主任。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 63 毛惠清女士：1973年出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历，注册会计师，注册 资产评估师，现任公司独立董事，任期为2011年8月31日至2014年8月30日。毛惠清女士1995 年 毕业于北方工业大学会计学专业，1995 年至1998 年任职于三亚市审计师事务所，1999 年迄 今任三亚海诚会计师事务所高级合伙人、副所长，兼任三亚市人大常委会财经工作委员会委 员。 （2）监事会成员 杨壮旭先生：1953年出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历，现任公司监事会主 席，任期为2011 年8 月31日至2014年8 月25 日。杨壮旭先生1985 年毕业于华南师范大学中 文系，1986 年至1993 年任海南省农垦中专及电大讲师、1993 年至2008 年历任海南省农垦三 亚金城实业开发总公司秘书、海南大东海集团有限公司总办副总经理、三亚迈迪创建有限公 司总裁特别助理兼董事会秘书、三亚曙光房地产开发有限公司副总经理等职务，2008 年加入 公司前身三亚瑞泽，股份公司设立后，任公司监事会主席。 高旭女士： 1976 年出生，中国籍，无境外永久居留权，专科学历，助理工程师，现任 公司监事，任期为2011 年2 月16 日至2011 年8 月25 日。高旭女士1998 年7 月毕业于沈阳 农业大学植保系动植物检疫专业，毕业后先后在沈阳金方舟电脑公司、辽阳三丁广告公司、 辽宁三耳兔股份有限公司工作，2003 年5月进入公司工作，先后任办公室文员、生产调度、 调度长、副站长职务，自2008年2 月至今任子公司琼海瑞泽混凝土配送有限公司经理。 陈国文先生：1975 年出生，中国籍，无境外永久居留权，高中学历，现任公司监事， 任期为2011年8月31日至2014年8月30 日。陈国文先生1993 年起先后任职于阳江市汽车维修 厂、深圳市永大佳实业公司，从事设备维护及泵送管理工作，2003年加入公司前身三亚瑞泽， 历任站长助理、副站长、设备管理部副部长，2012年2月兼任公司受托经营公司琼海鑫海混凝 土有限公司经理。 吴坚文先生：1981年出生，中国籍，无境外永久居留权，高中学历，现任公司职工 监事。吴坚文先生于2001年12月到2003年7月先后在浙江省金华市雷训3团、福建省厦门 市91458部队76分队服役，退役后至2005年12月，在三亚荔枝沟新亚石场工作，2006年进 入三亚瑞泽混凝土配送有限公司，担任出纳员职务，2008年8月三亚瑞泽混凝土配送有限 公司改制为海南瑞泽新型建材股份有限公司，任海南瑞泽新型建材股份有限公司监事兼 本部出纳职务，2009年12月任公司物流部部长职务。 廖天先生：1979年出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历，现任公司职工监 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 64 事。廖天先生于2003年毕业后进入三亚瑞泽混凝土配送有限公司，先后担任材料员、中 控员、实验室技术员、技术组长等职务，2005年8月至2006年2月担任实验室主任助理， 后至今担任实验室副主任，主管实验室生产配比、原材料、工地服务、外加剂复配等工 作，2008年8月三亚瑞泽混凝土配送有限公司改制为海南瑞泽新型建材股份有限公司，现 任海南瑞泽新型建材股份有限公司本部实验室副主任职务。 （3）高级管理人员 张艺林：总经理，简历参见董事会成员 。 常静：副总经理，简历参见董事会成员 。 于清池；财务总监、董事会秘书，简历参见董事会成员 。 依成真先生：1953年出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历，工程师，现任公司 副总经理，任期为2011年8月31日至2014 年8 月30 日，并兼任海口分公司总经理。依成真先 生1977 年毕业于甘肃师范大学物理专业，1970 年至2006 年先后任北京中国有色第一供应站 副处长、海南金海股份有限公司副总经理、三亚金海大酒店总经理等职务，2006年加入公司 前身三亚瑞泽，任海口分公司总经理，股份公司成立后，任公司副总经理兼海口分公司总经 理。 陈宏哲先生：1968年出生，中国籍，无境外永久居留权，研究生学历，现任公司副总经 理，任期为2012年10月12日至2014 年8月30日.陈宏哲先生1990年毕业于同济大学，1990年至 1997年任金山石油化工建筑公司中试室副主任，1997年至2002年任嘉华集团嘉富砼公司副总 工程师，2002年至2004年任嘉华集团嘉建砼公司品质经理，2004年至2008年任马钢嘉华砼公 司副总经理，2008至2012年任嘉华集团嘉申砼公司总经理，2012年9月加入本公司，任公司副 总经理。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 张海林 三亚大兴集团有限公司 董事长 1993 年 06 月 18 日 2013 年 06 月 18 日 是 张海林 三亚新大兴园林股份有限公司 董事长 2012 年 06 月 28 日 2015 年 06 月 27 日 否 张海林 三亚挹翠绿化管理有限公司 执行董事兼 2006 年 12 月 2036 年 12 月 26 否 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 65 总经理 26 日 日 张海林 三亚大兴园林苗木繁殖基地有限责任公 司 执行董事 2011 年 11 月 10 日 2041 年 11 月 10 日 否 张海林 三亚康美健康产业有限公司 执行董事兼 副总经理 2000 年 01 月 25 日 2024 年 01 月 26 日 否 张海林 三亚强鑫建设工程质量检测中心有限公 司 董事 2006 年 06 月 16 日 2012 年 12 月 17 日 否 张海林 三亚圣地雅歌房地产开发有限公司 执行董事 2007 年 04 月 03 日 2027 年 04 月 03 日 否 张海林 三亚福万山旅业有限公司 董事 2007 年 06 月 01 日 2037 年 06 月 01 日 否 张海林 三亚半岛龙湾旅业有限公司 董事 2007 年 03 月 20 日 2037 年 03 月 20 日 否 张海林 三亚兴源旅业有限公司 执行董事 2009 年 06 月 15 日 2039 年 06 月 15 日 否 张海林 儋州大兴投资有限公司 执行董事 2010 年 03 月 18 日 2040 年 03 月 18 日 否 张海林 琼海大兴投资有限公司 执行董事 2007 年 06 月 27 日 2037 年 06 月 27 日 否 张海林 三亚兰海云天森林公园开发有限公司 董事 2007 年 04 月 23 日 2037 年 04 月 23 日 否 张海林 三亚海棠湾兰海温泉旅业投资有限公司 董事 2005 年 02 月 25 日 2035 年 02 月 25 日 否 张海林 三亚厚德投资管理有限公司 执行董事 2011 年 11 月 09 日 2031 年 11 月 09 日 否 张海林 三亚广兴实业开发有限公司 董事长 2011 年 05 月 26 日 2041 年 05 月 26 日 否 张海林 三亚大兴首邑投资有限公司 执行董事 2011 年 01 月 10 日 2031 年 01 月 10 日 否 张海林 三亚大兴春光投资有限公司 执行董事 2011 年 01 月 10 日 2031 年 01 月 10 日 否 张海林 辽宁金海集团海南房地产开发有限公司 执行董事 2007 年 04 月 27 日 2026 年 04 月 27 日 否 张海林 三亚四季龙湾酒店管理有限公司 执行董事 2012 年 08 月 30 日 2042 年 08 月 30 日 否 张艺林 三亚大兴集团有限公司 董事 1993 年 06 月 18 日 2013 年 06 月 18 日 否 张艺林 三亚新大兴园林股份有限公司 董事 2012 年 06 月 2015 年 06 月 27 否 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 66 28 日 日 张艺林 三亚强鑫建设工程质量检测中心有限公 司 监事 2006 年 06 月 16 日 2012 年 12 月 17 日 否 张艺林 三亚半岛龙湾旅业有限公司 执行董事 2007 年 03 月 20 日 2037 年 03 月 20 日 否 毛惠清 三亚海诚会计师事务所 副所长 1999 年 01 月 18 日 是 方天亮 广东金融学院 教师 2008 年 06 月 20 日 是 白静 海南邦威律师事务所 律师 1995 年 11 月 15 日 是 冯苏强 清科集团 董事兼总经 理 2012 年 06 月 14 日 2015 年 06 月 13 日 是 冯儒 广东怀集瑞泽水泥有限公司 监事 2012 年 06 月 05 日 2015 年 06 月 04 日 否 常静 贵州毕节瑞泽新型建材有限公司(筹） 执行董事兼 经理 2012 年 11 月 16 日 2015 年 11 月 15 日 否 廖天 贵州毕节瑞泽新型建材有限公司(筹） 监事 2012 年 11 月 16 日 2015 年 11 月 15 日 否 高旭 琼海瑞泽混凝土配送有限公司 总经理 2007 年 08 月 06 日 是 陈国文 琼海鑫海混凝土有限公司 总经理 2012 年 02 月 06 日 是 在其他单位任 职情况的说明 冯苏强先生 2012 年 6 月从昆吾九鼎投资管理有限公司离职，加盟清科集团。其他人员详见公司董事、监高 级管理人员最近 5 年工作经历及其他单位任职情况。 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据 1.为进一步完善公司董事、监事、高级管理人员的薪酬管理，使公司的董事、监事、高 级管理人员更好地履行勤勉尽责义务，有效调动董事、监事、高级管理人员的积极性、主动 性和创造性，提高公司经营管理水平，促进公司健康、持续、稳定发展及确保公司发展战略 目标的实现，结合公司实际情况并参照行业薪酬水平，特制定《董事、监事薪酬管理制度》 和《高级管理人员薪酬管理制度》。 2.《董事、监事薪酬管理制度》中规定：公司股东大会负责审议确定董事、监事薪酬管 理制度;公司董事会薪酬与考核委员会负责制定公司董事的薪酬标准与方案、审查公司董事履 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 67 行职责并对其进行年度考核以及对公司薪酬制度执行情况进行监督;公司人力资源部、财务部 和内审部配合董事会薪酬与考核委员会进行公司董事薪酬方案的具体实施。 3.《高级管理人员薪酬管理制度》中规定：公司董事会负责审议确定公司高级管理人员 的薪酬管理制度;公司董事会薪酬与考核委员会负责制定公司高级管理人员的薪酬标准与方 案、审查公司高级管理人员履行职责并对其进行年度考核以及对公司薪酬制度执行情况进行 监督;公司人力资源部、财务部和内审部配合董事会薪酬与考核委员会进行公司高级管理人员 薪酬方案的具体实施。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 应付报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 获得报酬 张海林 董事长 男 44 现任 562,118.18 0.00 562,118.18 张艺林 董事、总经理 男 41 现任 509,818.18 0.00 509,818.18 于清池 董事、财务总 监、董事会秘 书 男 46 现任 388,778.18 0.00 388,778.18 常静 董事、副总经 理 女 58 现任 437,938.18 0.00 437,938.18 冯儒 董事 男 52 现任 5,000.00 0.00 5,000.00 冯苏强 董事 男 33 现任 1,000.00 0.00 1,000.00 毛惠清 独立董事 女 39 现任 66,697.84 0.00 66,697.84 方天亮 独立董事 男 43 现任 55,268.22 0.00 55,268.22 白静 独立董事 女 57 现任 66,697.84 0.00 66,697.84 杨壮旭 监事会主席 男 59 现任 324,278.18 0.00 324,278.18 廖天 监事 男 33 现任 156,654.82 0.00 156,654.82 陈国文 监事 男 37 现任 151,315.40 0.00 151,315.40 吴坚文 监事 男 31 现任 141,068.18 0.00 141,068.18 高旭 监事 女 36 现任 192,977.27 0.00 192,977.27 依成真 副总经理 男 59 现任 433,748.10 0.00 433,748.10 陈宏哲 副总经理 男 44 现任 99,500.00 0.00 99,500.00 合计 -- -- -- -- 3,592,858.57 0.00 3,592,858.57 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 68 四、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员未发生变动。 五、公司员工情况 （一）、公司员工情况 截至2012年12月31日，公司共有职工总数1420人，员工按专业结构、教育程度和年龄结 构图如下： 1. 按员工专业结构图如下： 专 业 人 数 比 例 技术人员 116 8.17% 管理人员 135 9.51% 财务人员 68 4.79% 销售人员 30 2.12% 生产人员 1161 81.76% 合 计 1420 100.00% 员工专业结构饼状图如下： 2.按员工教育程度图如下： 教育程度 人 数 比 例 硕士博士 5 0.36% 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 69 本 科 108 7.61% 大 专 145 10.22% 高中及以下 1162 81.83% 合 计 1420 100.00% 员工教育程度饼状图如下： 3、按员工年龄结构图如下： 年 龄 人 数 比 例 30岁以下 477 33.60% 30-39岁 399 28.10% 40-49岁 373 26.27% 50岁以上 171 12.05% 合 计 1420 100.00% 员工年龄结构饼状图如下: 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 70 （二）、员工薪酬和社会保险政策 公司的员工薪酬政策主要是根据员工所在岗位、所任职务，同时参考职称、学历、经验 等因素确定其工资标准，并考核其业绩、能力、态度、品德等要素综合衡量。具体来说，公 司行政人员主要由基本工资、岗位工资、职称学历津贴构成；一线员工主要由基本工资、岗 位工资、业务提成以及职称学历津贴构成；中层以上领导主要由基本工资、绩效工资、职称 学历津贴构成，其中绩效工资主要根据各部门年度经济目标、实际生产的方量以及货款回款 额度来综合考虑。中层以上管理人员年终奖是根据公司全年经营效益及各部门指标完成情况 确定，一线员工给予一个月底薪工资的奖励和业务提成奖励，行政人员年终奖给予一个月底 薪工资的奖励。 报告期内，公司制定了《董事、监事薪酬管理制度》和《高级管理人员薪酬管理制度》， 具体规定董事、监事、高级管理人员薪酬的发放标准。另外，公司专门制定《工资管理规定》 以及《工资方案管理规定补充细则》，详细规定员工工资调整范围、时间、程序以及考核标 准。员工薪酬调整主要根据员工年度考评结果以及结合岗位工资标准来决定员工下一年度工 资调整幅度。通过上述公司管理制度，公司形成了良好的员工激励机制，也使得员工薪酬政 策日益规范。 报告期内，公司严格按要求签订劳动合同，并按时缴纳员工的养老、医疗、失业、工伤、 生育保险和住房公积金。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 71 （三）、培训计划 报告期内，公司始终本着“讲正气、讲学习、讲细节”的作风，在硬件设施齐备优良的前 提下，特别注重公司员工素质的提升，保证“硬件”、“软件”两手抓，两手都要硬。公司人力 资源部从人才战略的全局着眼，根据不定期的培训需求调查结果，制定出符合员工特点、岗 位特色的年度培训计划，以期全面提高各级员工的业务素质，强化开展知识结构、技术水平、 业务技能、安全意识、政治素质、管理能力等培训内容，着力于为公司打造营管理人才、专 业技术人才、技能操作人才，源源不断地为公司的人才梯队输送新的能量。 具体来说，培训项目有：员工入职培训、岗位技能培训、高级管理人才培训以及外聘机 构培训等；主要内容包括：公司管理制度、交通规则、安全生产、公司文化、混凝土业务知 识、岗位操作技能、沟通能力、执行力提升等方面；培训讲师主要有：外聘讲师、公司内部 讲师、公司部分管理人员等。在2012年，人力资源部举办有瑞泽特色的培训活动包括：公司 内部培训讲师选拔、校企合作培训、高级管理人才培训班等，极大提高员工自我学习的积极 性。 （四）、其他方面 报告期内，不存在需公司承担费用的离退休职工。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 72 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格遵照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上 市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市 公司规范运作指引》及中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所颁布的其他相关法律法规 业务规则的要求，完善公司法人治理结构，建立健全公司内控制度，提高公司规范运作水平， 确保公司信息披露质量，积极开展投资者关系管理工作，进一步提高了公司治理水平。 截至报告期末，公司的整体运作规范，独立性强，信息披露规范，公司实际情况与中国 证券监督管理委员会发布的有关上市公司治理规范性文件要求基本符合，公司未收到被监管 部门采取行政监管措施的有关文件。 报告期内公司建立的各项制度列举如下： 公司已建立制度 批露时间 信息批露载体 海南瑞泽：董事、监事薪酬管理制度 2012年3月27日 巨潮资讯网 海南瑞泽：高级管理人员薪酬管理制度 2012年3月27日 巨潮资讯网 海南瑞泽：股东大会网络投票实施细则 2012年5月30日 巨潮资讯网 海南瑞泽：印章管理制度 2012年10月12日 巨潮资讯网 1、关于股东与股东大会 公司严格按照公司章程及公司《股东大会议事规则》的规定召集并召开公司股东大会， 平等对待所有股东，保障中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 2、关于公司与实际控制人 公司实际控制人依法行使其权利，没有超越公司股东大会直接或者间接干预公司的决策 和经营活动，没有发生实际控制人或其他关联方占用上市公司资金的情况。公司在业务、人 员、资产、机构、财务等方面与实际控制人及关联方相互独立，公司具有独立完整的业务及 自主经营能力，截至本报告期末，公司未发生为实际控制人及其他关联方提供担保情形，也 不存在实际控制人损害公司及其他股东利益的情况。 3、关于董事和董事会 报告期内，公司董事会人数和人员结构符合有关法律法规的要求，公司全体董事严格按 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 73 照《中华人民共和国公司法》、《公司董事会议事规则》以及公司章程的相关规定，规范董 事会的召集、召开和表决；公司董事认真的出席董事会和股东大会，积极参加证监会、海南 证监局、深圳证券交易所组织的培训，学习有关的法律法规，以诚信、勤勉、尽责的态度履 行职责。 公司在董事会下设立四个专门委员会，即战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬 与考核委员会，同时制定了四个委员会的工作条例。四个委员会成员均由董事会成员组成， 独立董事人员占有的比例符合相关法律、法规的要求。对于涉及四个委员会讨论的工作事项， 在相关议案提交董事会前，按照规定会由四个委员会先行讨论，形成意见后提交董事会审议。 公司设立内部审计部门，设立专职负责人和配套工作人员，直接向审计委员会提交相关审计 材料。 董事会秘书对于董事会工作认真负责，能够及时完善的准备会议和相关材料，并做好会 议记录工作，同时完整的保存会议资料，以备查询，保证董事会运作的顺利。作为公司的高 级管理人员，董事会秘书注重投资者关系管理，及时掌握公司信息，做好与深圳证券交易所、 海南证监局、相关中介机构、投资者等的联系工作，及时回复投资者提出的问题，保障公司 与外界各相关机构的沟通顺畅。 4、关于监事和监事会 报告期内，公司监事会人数和人员结构符合有关法律法规的要求，公司全体监事严格按 照《中华人民共和国公司法》、《公司监事会议事规则》以及公司章程的相关规定，规范监 事会的召集、召开和表决。公司监事在日常工作中本着对股东负责的态度，勤勉尽责的履行 监督职责，对公司的财务和公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，对公 司重大投资事项进行监督。 5、绩效评价与激励约束机制 报告期内，公司对中层以上管理人员、拟提拔人员以及一线员工分别进行综合考评，通 过薪酬绩效、360度绩效考核以及优秀员工和优秀管理人员等形式对公司各层人员进行工作激 励，提升公司管理人员共和每位员工的工作士气。通过绩效考核，更好地完成对公司所有员 工的综合评价，全面了解每位员工的工作能力和业务专长，使得公司人尽其才，各司其职。 未来公司将继续完善绩效考评机制，完善管理人员特别是中层管理人员的考评机制，使得公 司人员的薪酬更好地和业绩指标和回款额度相挂钩，提升公司各个搅拌站的综合业绩。 6、关于利益相关者 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 74 报告期内，公司积极尊重和维护利益相关者的合法权益，加强与银行及其它债权人、职 工、消费者、供应商、社区等利益相关者沟通和交流，通过举办供应商答谢年会、奖励提供 良好建议的公司职工、定期回访消费者以及积极参加社会捐资助学等形式促进公司与利益相 关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度 报告期内，公司指定报刊《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》和网站巨潮资 讯网（ 关法律法规和深圳证券交易所相关业务规则的要求，真实、准确、完整、及时的披露相关信 息，确保公司所有股东能够以平等的机会平等、及时、准确地获得信息。董事会秘书作为公 司信息披露的主要负责人，领导公司证券部同仁主动加强与监管部门的沟通与联系，及时通 过深圳证券交易所投资者互动平台和投资者回访电话等公开渠道回复投资者问题，提高公司 信息披露的透明度，确保公司信息披露更加规范。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 2011年8月11日，公司召开第一届董事会第十六次会议审议通过《关于制定〈海南瑞泽新 型建材股份有限公司内幕信息知情人员登记备案制度〉的议案》，具体内容详见2011年9月1 日的深交所指定网站巨潮资讯网（ 根据中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》（证监会公 告[2011]30号）及中国证监会海南监管局《关于建立和完善内幕信息知情人登记管理制度的 通知》（海南证监发[2011]228号）的有关要求，公司于2011年12月27日第二届董事会第五次 会议审议通过《关于修改公司<内幕信息知情人员登记备案制度>的议案》，具体内容详见2011 年12月29日的深交所指定网站巨潮资讯网（ 报告期内，公司对于重大对外投资、股权激励（草案）、发行公司债券以及定期报告等 重大内幕信息，都进行严格管理，并对涉及接触内幕信息人员按要求填写《内幕信息知情人 员登记表》，及时向监管部门进行备案，在内幕信息未披露前没有向公司之外单位进行报送， 也未发生内幕信息知情人在重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股票的情况。� 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 75 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2011 年年度股东大 会 2012 年 04 月 17 日 《公司 2011 年度董 事会工作报告》、 《公 司 2011 年度监事会 工作报告》、《公司 2011 年度财务决算 报告》、《公司 2011 年度利润分配预 案》、《关于<公司 2011 年年度报告及 其摘要>的议案》、 《关于聘任中审国 际会计师事务所有 限公司为公司 2012 年度审计机构的议 案》、《关于制定〈海 南瑞泽新型建材股 份有限公司董事、监 事薪酬管理制度〉的 议案》、《关于 2011 年度关联交易及关 联方资金占用情况 说明的议案》、 《关于 2011 年度募集资金 存放与使用情况的 专项报告》、 《关于公 司暂缓以募集资金 投资儋州和澄迈两 个新型墙体材料生 产厂以及技术研发 中心的议案》。 本次年度股东大会 所有议案全部审议 通过。 2012 年 04 月 18 日 公告编号 2012-014、 《海南瑞泽新型建 材股份有限公司 2011 年年度股东大 会决议》刊登于《中 国证券报》、 《上海证 券报》、《证券时报》 及巨潮资讯网 http:info.co 。 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 年第一次临时 股东大会 2012 年 01 月 13 日 《关于在广东怀集 投资设立控股子公 司的议案》、 《关于增 补常静女士为公司 本次临时股东大会 所有议案全部审议 通过。 2012 年 01 月 14 日 公告编号 2012-001、 《海南瑞泽新型建 材股份有限公司 2012 年第一次临时 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 76 第二届董事会董事 的议案》。 股东大会决议》刊登 于《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证 券时报》及巨潮资讯 网 http:info.co 。 2012 年第二次临时 股东大会 2012 年 06 月 14 日 《关于修改公司章 程的议案》、 《关于制 定〈海南瑞泽新型建 材股份有限公司股 东大会网络投票实 施细则〉的议案》。 本次临时股东大会 所有议案全部审议 通过。 2012 年 06 月 15 日 公告编号 2012-024、 《海南瑞泽新型建 材股份有限公司 2012 年第二次临时 股东大会决议》刊登 于《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证 券时报》及巨潮资讯 网 http:info.co 。 2012 年第三次临时 股东大会 2012 年 08 月 10 日 《关于修改公司章 程的议案》、 《关于制 定公司未来三年 （2012 年-2014 年） 股东回报规划的议 案》。 本次临时股东大会 所有议案全部审议 通过。 2012 年 08 月 11 日 公告编号 2012-034、 《海南瑞泽新型建 材股份有限公司 2012 年第三次临时 股东大会决议》刊登 于《中国证券报》、 《证券日报》、 《证券 时报》及巨潮资讯网 http:info.co 。 2012 年第四次临时 股东大会 2012 年 09 月 07 日 《关于公司符合发 行公司债券条件的 议案》、 《关于本次申 请发行公司债券的 议案》、 《关于提请公 司股东大会授权董 事会办理公司债券 发行相关事项的议 案》、 《关于本次发行 公司债券偿还保障 措施的议案》。 本次临时股东大会 所有议案全部审议 通过。 2012 年 09 月 10 日 公告编号 2012-043、 《海南瑞泽新型建 材股份有限公司 2012 年第四次临时 股东大会决议》刊登 于《中国证券报》、 《证券日报》、 《证券 时报》及巨潮资讯网 http:info.co 。 2012 年第五次临时 股东大会 2012 年 10 月 29 日 《海南瑞泽新型建 材股份有限公司股 票期权激励计划（草 案）及其摘要的议 本次临时股东大会 《海南瑞泽新型建 材股份有限公司股 票期权激励计划（草 2012 年 10 月 30 日 公告编号 2012-054、 《海南瑞泽新型建 材股份有限公司 2012 年第五次临时 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 77 案》、《关于制定〈海 南瑞泽新型建材股 份有限公司股票期 权激励计划实施考 核管理办法〉的议 案》、 《关于提请股东 大会授权董事会办 理公司股票期权激 励计划有关事项的 议案》、 《关于公司使 用部分项目节余募 集资金永久补充流 动资金的议案》、 《关 于公司改聘会计师 事务所的议案》。 案）及其摘要的议 案》、《关于制定〈海 南瑞泽新型建材股 份有限公司股票期 权激励计划实施考 核管理办法〉的议 案》、 《关于提请股东 大会授权董事会办 理公司股票期权激 励计划有关事项的 议案》等三项议案未 审议通过，其他议案 审议通过。 股东大会决议》刊登 于《中国证券报》、 《证券日报》、 《证券 时报》及巨潮资讯网 http:info.co 。 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 白静 14 12 2 0 0 否 毛惠清 14 12 2 0 0 否 方天亮 14 2 12 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 5 连续两次未亲自出席董事会的说明 报告期内，公司独立董事不存在连续两次未亲自出席董事会的情形。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 78 报告期内，公司独立董事勤勉尽责、忠实履行独立董事职责，对公司关联交易、对外担 保、发行公司债券、股权激励、聘任高级管理人员、项目建设、公司发展战略等情况，认真 听取公司相关负责人的汇报，在董事会上积极发表意见，履行对全体股东诚信及勤勉义务， 并在股东大会上认真反馈股东提出问题及意见；对报告期内公司发生的公司董监高薪酬、关 联交易、对外担保、募集资金使用情况、更换审计机构、聘请高级管理人员、分红规划、股 权激励等事项及其他需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正、客观的独立董事意见， 积极有效地履行了独立董事的职责，维护了公司和中小股东的合法权益。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、公司董事会战略委员会履职情况 公司董事会下设战略委员会，由5名非独立董事组成，董事长张海林先生担任主任委员， 其他成员为张艺林先生、于清池先生、冯苏强先生、常静女士。公司董事会战略委员会始终 关注宏观经济政策、结构调整及房地产调控政策对公司的影响，跟踪国内同行业发展趋势， 结合公司战略发展要求，向公司董事会提出有关发展战略、重大投融资方案、重大资本运作 等事项的建议，特别就对外投资、资本运作、新项目建设等情形向董事会提出积极建议。 报告期内，公司董事会战略委员会根据《海南瑞泽新型建材股份有限公司章程》、《海 南瑞泽新型建材股份有限公司董事会专门委员会工作细则》、《海南瑞泽新型建材股份有限 公司董事会战略委员会工作细则》等有关规定，共召开8次会议，分别审议了《关于公司向中 国光大银行股份有限公司三亚分行申请抵押贷款的议案》、《关于公司受托经营琼海鑫海混 凝土有限公司的议案》、《关于公司受托经营三亚鑫海混凝土有限公司的议案》、《关于公 司向中国光大银行三亚分行申请抵押贷款的议案》、《关于公司向中国工商银行三亚分行申 请信用贷款的议案》、《关于公司办理应收账款保理业务的议案》、《关于公司拟与三亚市 创意产业园管理委员会签订〈项目投资意向书〉的议案》、《关于公司符合发行公司债券条 件的议案》、《关于本次申请发行公司债券的议案》、《关于提请公司股东大会授权董事会 办理公司债券发行相关事项的议案》、《关于本次发行公司债券偿还保障措施的议案》、《关 于公司与中国银行三亚分行签订综合授信协议的议案》、《关于公司投资设立全资子公司的 议案》、《关于公司拟向中国光大银行三亚分行申请抵押贷款的议案》、《关于公司拟与中 国工商银行三亚分行办理应收账款保理业务的议案》、《关于公司拟在海南省屯昌县设立分 公司的议案》、《关于公司拟与华菱星马（海南）物流有限公司签署委托运营合同的议案》、 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 79 《关于公司全资子公司琼海瑞泽混凝土配送有限公司拟与华菱星马（海南）物流有限公司签 署委托运营合同的议案》、《关于公司拟设立海南瑞泽新型建材股份有限公司三沙分公司的 议案》。 2、公司董事会提名委员会履职情况 公司董事会下设提名委员会，由2名独立董事和1名非独立董事组成，独立董事方天亮先 生担任主任委员，其他成员为非独立董事张艺林先生、独立董事毛惠清女士。公司董事会提 名委员会主要从任职资格、候选人资历、提名程序等方面对公司新任董事、监事、高级管理 人员提出意见。在聘请陈宏哲先生担任公司副总经理过程中，提名委员会对陈宏哲先生的教 育背景、专业能力、工作经历以及职业素养给予很高评价，认为陈宏哲先生符合公司的任职 条件。 报告期内，公司董事会提名委员会根据《海南瑞泽新型建材股份有限公司章程》、《海 南瑞泽新型建材股份有限公司董事会专门委员会工作细则》、《海南瑞泽新型建材股份有限 公司董事会提名委员会工作细则》等有关规定，共召开1次会议，审议了《关于提名陈宏哲先 生为公司副总经理候选人的议案》。 3、公司董事会薪酬与考核委员会履职情况 公司董事会下设薪酬与考核委员会，由2名独立董事和1名非独立董事组成，独立董事白 静女士担任主任委员，其他成员为非独立董事张艺林先生、独立董事毛惠清女士。公司董事 会薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事及经理人员的考核标准并进行考核、制定和审查 公司董事、高管的薪酬政策与方案等。 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会根据《海南瑞泽新型建材股份有限公司章程》、 《海南瑞泽新型建材股份有限公司董事会专门委员会工作细则》、《海南瑞泽新型建材股份 有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》等有关规定，共召开2次会议，分别审议了《关 于制定〈海南瑞泽新型建材股份有限公司董事、监事薪酬管理制度〉的议案》、《关于制定 〈海南瑞泽新型建材股份有限公司高级管理人员薪酬管理制度〉的议案》、《海南瑞泽新型 建材股份有限公司股票期权激励计划（草案）及其摘要的议案》、《关于制定〈海南瑞泽新 型建材股份有限公司司股票期权激励计划实施考核管理办法〉的议案》、《关于核实〈海南 瑞泽新型建材股份有限公司股票期权激励计划（草案）〉中的激励对象名单的议案》。 4、公司董事会审计委员会履职情况 公司董事会下设提名委员会，由2名独立董事和1名非独立董事组成，独立董事毛惠清女 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 80 士作为专业会计人士担任主任委员，其他成员为非独立董事于清池先生、独立董事白静女士。 公司董事会审计委员会主要负责公司聘请或更换审计机构、指导公司内部审计部门工作、审 查监督公司募集资金使用情况、审查监督公司重大投资项目、审查公司内控制度以及重大关 联交易等事项。 报告期内，公司董事会审计委员会根据《海南瑞泽新型建材股份有限公司章程》、《海 南瑞泽新型建材股份有限公司董事会专门委员会工作细则》、《海南瑞泽新型建材股份有限 公司董事会审计委员会工作细则》等有关规定，共召开8次会议，分别审议了《公司2011年内 部审计工作报告》、《公司2012年内部审计工作计划》、《关于公司海棠湾分公司的审计报 告》、《关于三亚润泽新型建筑材料有限公司2011年6月-9月财务收支的审计报告》、《关于 公司2011年度在建工程及购买重大资产的专项审计报告》、《关于公司2011年内控制度监督 核查情况的审计报告》、《关于公司2011年度募集资金使用、关联交易及对外投资情况专项 审计报告》、《公司2011年度财务报告》、《公司2011年度内部控制自我评价报告》、《关 于公司2011年度募集资金存放与使用情况的专项报告》、《关于公司2011年度关联交易及关 联方资金占用情况的专项报告》、《关于聘任中审国际会计师事务所有限公司为公司2012年 度审计机构的议案》、《公司2012年度财务预算报告》、《〈公司2012年第一季度季度报告〉 全文及正文》、《公司2012年第一季度募集资金存放与使用情况的专项审计报告》、《公司 2012年第一季度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的专项审计报告》、《关于海 棠湾分公司2011年10-12月的专项审计报告》、《公司2012年半年度报全文及摘要》、《公司 2012年第二季度募集资金存放与使用情况的专项审计报告》、《公司2012年第二季度控股股 东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的专项审计报告》、《关于公 司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》、《关于公司使用部分项目节余募集资 金永久补充流动资金的议案》、《关于公司改聘会计师事务所的议案》、《公司2012年第三 季度报告全文及正文》、《公司2012年第三季度募集资金存放与使用情况的专项审计报告》、 《公司2012年第三季度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况 的专项审计报告》。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 81 公司监事会履职情况 会议届次 召开日期 参会监事 会议议案名称 决议情况 会议决议刊登的 指定网站查询索 引 会议决议刊登的 信息披露日期 第二届监事会第 四次会议 2012 年 03 月 25 日 杨壮旭、廖天、 陈国文、吴坚文、 高旭 《公司 2011 年度 监事会工作报 告》、《公司 2011 年度财务报告》、 《关于<公司 2011 年年度报告 及其摘要>的议 案》《公司 2011 年度利润分配预 案》、《关于公司 2011 年度关联交 易及关联方资金 占用情况的专项 报告》、《关于公 司 2011 年度募集 资金存放与使用 情况的专项报 告》、《关于聘任 中审国际会计师 事务所有限公司 为公司2012 年度 审计机构的议 案》、《公司 2011 年度内部控制自 我评价报告》、 《关于公司暂缓 以募集资金投资 儋州和澄迈两个 新型墙体材料生 产厂以及技术研 发中心的议案》 本次监事会所有 议案全部审议通 过。 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》及 巨潮资讯网 http:info. 2012 年 03 月 27 日 第二届监事会第 五次会议 2012 年 04 月 23 日 杨壮旭、廖天、 陈国文、吴坚文、 高旭 审议《〈公司 2012 年第一季度季度 报告〉全文及正 文》 本次监事会所有 议案全部审议通 过。 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》及 巨潮资讯网 http:info. 2012 年 04 月 24 日 第二届监事会第 六次会议 2012 年 05 月 29 日 杨壮旭、廖天、 陈国文、吴坚文、 《海南瑞泽新型 建材股份有限公 本次监事会所有 议案全部审议通 《中国证券报》、 《上海证券报》、 2012 年 05 月 30 日 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 82 高旭 司股票期权激励 计划（草案）及 其摘要的议案》、 《关于制定〈海 南瑞泽新型建材 股份有限公司司 股票期权激励计 划实施考核管理 办法〉的议案》、 《关于核实〈海 南瑞泽新型建材 股份有限公司股 票期权激励计划 （草案）〉中的激 励对象名单的议 案》 过。 《证券时报》及 巨潮资讯网 http:info. 第二届监事会第 七次会议 2012 年 08 月 22 日 杨壮旭、廖天、 陈国文、吴坚文、 高旭 《公司2012 年半 年度报告全文及 摘要》、《关于公 司符合发行公司 债券条件的议 案》、《关于公司 申请发行公司债 券的议案》、《关 于本次发行公司 债券偿还保障措 施的议案》 本次监事会所有 议案全部审议通 过。 《中国证券报》、 《证券日报》、 《证券时报》及 巨潮资讯网 http:info. 2012 年 08 月 23 日 第二届监事会第 八次会议 2012 年 08 月 29 日 杨壮旭、廖天、 陈国文、吴坚文、 高旭 《关于公司使用 部分闲置募集资 金暂时补充流动 资金的议案》 本次监事会所有 议案全部审议通 过。 《中国证券报》、 《证券日报》、 《证券时报》及 巨潮资讯网 http:info. 2012 年 08 月 30 日 第二届监事会第 九次会议 2012 年 10 月 11 日 杨壮旭、廖天、 陈国文、吴坚文、 高旭 《关于公司使用 部分项目节余募 集资金永久补充 流动资金的议 案》 本次监事会所有 议案全部审议通 过。 《中国证券报》、 《证券日报》、 《证券时报》及 巨潮资讯网 http:info. 2012 年 10 月 12 日 第二届监事会第 十次会议 2012 年 10 月 22 日 杨壮旭、廖天、 陈国文、吴坚文、 高旭 《公司2012 年第 三季度报告全文 及正文》 本次监事会所有 议案全部审议通 过。 《中国证券报》、 《证券日报》、 《证券时报》及 巨潮资讯网 2012 年 10 月 23 日 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 83 http:info. 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》以及《公司章程》等规定，公司注意 规范与公司实际控制人之间的关系，建立健全各项内控管理制度。公司在业务、资产、人员、 财务、机构等方面均独立运作，具有完整的业务、供应、生产和销售系统，以及面向市场自 主经营的能力，完全独立运作、自主经营，独立承担责任和风险。 1. 业务独立情况� 公司业务主要从事商品混凝土及新型墙体材料的研发、生产和销售。业务独立于实际控 制人及其控制的其他企业，与实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争，也不存 在有违公平的关联交易及非经营性资金占用。 � 2. 人员独立情况 � 公司董事、监事和高级管理人员均严格按照《中华人民共和国公司法》和公司章程的规 定推选和任免，不存在股东超越股东大会和董事会做出人事任免决定的情况。公司的人事及 工资管理与股东单位完全分离，公司总经理、副总经理、董事会秘书和财务负责人等高级管 理人员未在实际控制人及其控制的其他企业中担任其他职位，未在实际控制人及其控制的其 他企业中领取薪酬，公司财务人员未在实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司建立独 立执行劳动、人事及工资管理制度。 � 3. 资产独立情况 � 公司拥有独立于实际控制人的生产经营场所、完整的资产结构和独立的生产经营活动所 必须的生产系统、辅助生产系统和配套设施，对所有资产拥有完全的控制支配权，不存在资 产、资金被各股东、实际控制人及其控制的其他企业违规占用而损害公司利益的情况。 � 4. 机构独立情况 � 公司股东大会、董事会、监事会及各级管理部门，独立行使经营管理职权；同时，根据 自身生产经营需要设置了较为完善的组织机构，拥有完整的采购、生产、销售系统和配套部 门；公司与实际控制人及其控制的其他企业不存在机构混同情况。 � 5. 财务独立情况 � 公司设立了独立的财务部门，建立了独立的、适合于自身主营业务特点的财务核算体系， 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 84 组建了独立的财务人员队伍，开设独立的企业银行帐号，制定了内部财务管理等一系列的内 控制度，独立进行财务决策并依法进行独立纳税申报和履行纳税义务。根据公司企业发展规 划，自主决定投资计划和资金安排，不存在货币资金或其他资产被股东单位或其他关联方占 用的情况，也不存在为各股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情况。� 七、同业竞争情况 报告期内，公司与实际控制人之间不存在同业竞争情况。 八、高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司建立了的科学有效的激励和约束机制，有效调动高级管理人员的积极性、 主动性和创造性，提高公司经营管理水平，促进公司健康、持续、稳定发展及确保公司发展 战略目标的实现。� 公司于2012年3月25日上午在公司会议室召开第二届董事会第七次会议，审议通过了《海 南瑞泽新型建材股份有限公司高级管理人员薪酬管理制度》，从制度上规范公司高级管理人 员的激励机制，保障激励机制按照制度规定实施，有效促进公司长远健康发展。� 报告期内，公司对高级管理人员通过薪酬绩效、360度绩效考核等形式进行综合评价，有 利于提升公司高级管理人员的工作积极性。通过绩效考核，更好地完成对公司高级管理人员 的综合评价，全面了解高级管理人员的工作能力和业务专长。未来公司将继续完善绩效考评 机制，完善高级管理人员的考评机制，使得公司高级管理人员的薪酬更好地和业绩指标和回 款额度相挂钩，提升公司的综合业绩。� 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 85 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 报告期内，为了进一步规范公司经营管理，防范公司及下属分子公司管理风险，保证生 产经营活动的正常开展，公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 财政部颁布《企业内部控制基本规范》及配套指引的有关规定，结结合公司实际情况，建立 健全了生产经营控制、财务管理控制、信息披露控制等内部控制制度。截至报告期末，公司 内部控制基本制度不断完善，公司重点加强控股子公司、关联交易、对外担保、募集资金使 用、重大投资信息披露等方面进行防范控制，避免出现重大风险问题，落实相关部门负责制， 公司内部控制基本制度与公司目前发展相适应，未出现重大风险问题。未来，公司将按照相 关部门要求，尽快开展落实内部控制审计报告，加强公司及下属分子公司风险防范。 一、内部控制制度的建立和实施情况� 公司为保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效 率和效果，促进公司实现发展战略，根据监管机构相关文件要求并结合公司自身业务特点， 制订了相关内部控制制度，并在实际工作中不断补充、修改，使公司的内部控制制度不断趋 于完善。公司管理层对公司内部控制制度的制定和实施高度重视，使公司的内部控制制度具 备了完整性、合理性、有效性和可操作性。� 1、组织架构和公司治理� 公司以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、管理层及各 分、子公司为执行机构，各司其职、各尽其责、相互协调的法人治理结构。公司董事会下设 审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会、提名委员会，公司机构的设置及职能的分工 符合内部控制的要求。本公司制订了《海南瑞泽新型建材股份有限公司章程》、《股东大会 议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会专门委员会工作细则》、 《战略委员会工作细则》、《薪酬与考核委员会工作细则》、《提名委员会工作细则》和《审 计委员会工作细则》，《董事会秘书工作细则》等，明确了股东大会、董事会、监事会和经 理层的职权范围、议事规则和决策机制；形成了比较完善的法人治理管理体系，同时保证了 股东大会、董事会、监事会及公司高管的决策权、执行权、监督权的有效实施。� 公司按照专业化生产经营的需要，设置了三亚本部搅拌站、琼海子公司、海口分公司、 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 86 海棠湾分公司、陵水分公司、儋州分公司、澄迈分公司、崖城分公司开展商品混凝土生产销 售业务；及子公司三亚润泽新型建筑材料有限公司、琼海财隆建材有限公司开展新型墙体材 料生产销售业务。按照业务发展规划设立了万宁、乐东、定安、屯昌、文昌等分公司准备开 展商品混凝土新生产网点的建设。�公司按照业务运营的需要设置了研发中心、物流部、证券 部、财务部、人力资源部、设备管理部、办公室和内审部、拓展部、筹建处等职能部门，明 确了各部门的职责权限，对优化业务流程、提高管理效率起到了一定的成效。� 2、人力资源管理� 公司将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，逐步建立了科学 完善的人力资源管理体系，对员工的聘用、培训、离职、薪酬、考核、晋升与奖惩均有完整 的机制。本公司建立了《员工手册》、《薪资管理暂行办法》、《人员招聘管理制度》、《员 工考勤管理制度》等薪酬及员工福利管理制度，对涉及员工聘用、晋升、培训及辞退等人力 资源管理政策以及人事资料、人力资源规划、招聘、训练、考核、晋升等进行了明确规定； 相关制度由公司薪酬委员会负责制订并监督实施。�报告期内公司由人力资源部负责对员工的 引进、开发、培训、升迁、待遇、考勤、社会保险、劳动管理等实施统一管理，所有这些工 作都是依照《中华人民共和国劳动法》以及公司制定的相关社会保险、劳动合同以及员工的 聘用、培训、考核等规章制度来完成的。� 3、资金业务管理� 本公司已经制定了《货币资金管理制度》，明确货币资金岗位的职责分工、库存现金管 理、银行存款管理、货币资金支出审批等环节的规定。� 报告期内公司有关部门或个人用款时，均提前向审批人提交货币资金支付申请，注明款 项的用途、金额、预算、支付方式等内容，并附有效经济合同或相关证明。复核人对批准后 的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确、 手续及相关单证是否齐备、金额计算是否准确、支付方式、支付单位是否妥当等。复核无误 后，交由出纳人员办理支付手续。� 为规范公司募集资金存放、使用管理，保证募集资金的安全，保障投资者利益，公司制 定了《募集资金管理办法》，对募集资金专户存储、募集资金使用的审批程序和管理监督等 作了明确规定。� 报告期内，公司严格按照保荐机构、监管机构的规定和要求使用募集资金。� 4、销售和收款业务管理� 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 87 本公司由各生产主体的经理、副经理、站长或厂长组成销售小组从事销售业务，并制定 了《销售管理制度》，对岗位职责分工、销售合同、销售发货、客户对账、销售发票、收款 及应收款等环节进行了明确规定。同时本公司已经建立销售合同会签制度，要求所有供货单 位（私人住宅一次性付完货款的除外）必须签订合同，并且经总经理签署后，才可加盖合同 专用章。� 报告期内，公司销售人员依据签定的合同，按照客户要求将货物送达工地后取得工地的 验收记录，财务部销售统计员审核实际送货单与生产记录无误后制作销售统计表，财务会计 部门开具销售发票进行账务处理，确认销售收入和应收款项。财务部催款专员与会计员依据 销售合同、送货单、销售发票等文件内容定期核对往来款信息。财务部催款专员定期与客户 核对应收款项余额，并负责应收账款的催收，妥善保存对账和催收记录。公司所有的销售收 款，均用公司统一印制的销售收款收据，并加盖财务专用章。� 5、采购和付款业务管理� 公司已经制定了《采购管理制度》和《仓库管理制度》等制度，从事采购业务的相关岗 位均实行了岗位责任制，并在请购与审批、询价与确定供应商、采购合同的谈判与核准、采 购、验收与相关会计记录、付款申请、审批与执行等环节明确了各自的权责及相互制约的要 求。� 本公司总部物流部负责统筹和协调各个分公司和子公司的采购活动；分公司和子公司下 设采购部，负责日常采购事务，及时向采购中心反馈市场信息、生产信息、采购物资的质量 信息；分公司经理领导、跟踪、监督采购工作，保证采购物资质优价廉、降低公司生产成本， 保证公司生产的连续性。� 采购所需支付的款项按照合同约定条款支付，合同规定取得货物支付或分次支付的，按 照仓储部门验收单据，先暂估挂账，收到供应商的正式发票后分次支付。采购部门指定专职 人员管理未付款项，并与供应商定期核对。� 6、对控股子公司和分公司管理� 公司制定了《分公司及子公司管理办法》，按照《公司法》等有关法律法规和规范性文 件以及控股子公司《章程》的规定，通过向子公司委派董事、监事及重要高级管理人员、明 晰与子公司的业务核算、实行绩效考核、严格执行重大事项报告制度、严格重大事项审议程 序等措施，实施对子公司的管理。� 7、关联交易管理� 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 88 《公司章程》对关联交易的对象、内容、审批程序和披露作出明确的规定，从制度上规 范关联交易。关联交易均事先征求独立董事意见，并提交董事会和股东大会审批。在董事会 和股东大会审批时关联董事及关联股东严格遵守回避制度。关联交易定价按照公平市场价格， 充分保护各方投资者的利益，必要时聘请独立财务顾问或专业评估师对其进行评价。公司与 关联方的交易均签定书面协议，并遵照有关规定及时披露相关信息。� 报告期内，公司关联交易资金往来均为正常的经营性资金往来，均在平等互利的基础上 进行，并按照相关规定履行了审批程序。关联交易价格按市场公允价格执行，对公司财务状 况和经营成果影响较小，不存在损害公司及其他股东利益的情况。� 8、对外担保管理� 公司严格按照国家有关法律法规的规定，在《公司章程》中明确了对外担保的审批权限 和审议程序。公司制定了《对外担保管理办法》，对公司对外担保的审批权限、担保条件、 担保批准、担保风险管理、相关人员责任等内容做出了明确的规定。报告期内公司未对外提 供担保。� 9、对外投资管理� 公司重大投资的内部控制遵循合法、审慎、安全、有效的原则，控制投资风险、注重投 资效益。在《公司章程》中明确了股东大会、董事会关于投资事项的审批权限。同时公司制 定《重大生产经营、重大投资及重要财务决策程序与规则》、《投资决策管理制度》，规范 了对外投资的决策程序和规则。�报告期内，公司重大的对外投资均严格按照规定履行了决策 和审批程序。公司没有进行证券投资或金额超过1,000万元人民币的风险投资。� 10、信息披露管理� 公司建立了《信息披露管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》和《内幕 信息知情人登记备案制度》等相关制度，明确了重大信息的范围、内容、未公开重大信息的 传递、审核、披露流程以及各相关部门重大信息报告责任人等事项。�报告期内公司的信息披 露均按照上述规定执行，信息披露及时准确。 11、内部审计� 公司制定了《内部审计工作制度》，成立了专门的内部审计部门，直接对董事会、审计 委员会负责，开展内部审计工作。按照公司内审制度等规定，采用必审和抽审、事前控制和 事后审计相结合的内审工作方式，充分发挥了内审的检查监督职能。通过内部审计，公司及 时发现有关经营活动中存在的问题，提出整改建议，督促整改落实，强化了公司包括财务管 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 89 理在内的内部控制管理有效性，起到了进一步防范企业经营风险和财务风险的作用。 � 报告期内，内部审计部门在公司董事会及审计委员会的督导下，及时对关联交易、对外 担保、对外投资等重大事项实施情况、公司大额资金往来以及关联方资金往来情况进行检查， 对募集资金的存放和使用情况进行审计，并对内部审计工作中发现的问题，出具检查报告并 提交董事会，较好地发挥审计的监督职能作用。� 二、内部控制制度的改进和完善情况� 报告期内公司制定了《董事、监事及高级管理人员持有股份变动管理制度》、《内幕信 息知情人员登记备案制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》等制度，并修改了《信 息披露管理制度》、《募集资金管理制度》和《内幕信息知情人员登记备案制度》。� 2012年，公司严格依照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法 规，本着实事求是的原则，结合公司实际情况进行了公司治理专项自查活动，并将相关自查 结果报告和整改计划及时通过指定媒体进行了披露。通过此次自查，公司进一步明确了完善 内控体系建设的具体方向和目标。� 内部控制是一项长期的系统工程，下一步公司将参照财政部、证监会等部委制定的《企 业内部控制配套指引》有关规定，进一步完善内部控制体系，加强内部控制的执行力。 � 1、按照内部控制应用指引的要求，对目前公司内部控制组织架构进行完善，明确关键控 制部门的岗位职责，建立系统、高效的内控运行制度，加强执行力。 � 2、加强风险评估体系建设，根据设定的控制目标，全面系统地收集相关信息，准确识别 内部风险和外部风险，及时进行风险评估，实现对风险的有效控制。 � 3、进一步完善内部监督，以审计委员会为主导，以内部审计部门为实施部门，对内部控 制体系的建立与实施情况进行日常监督检查；同时加强内部控制重要方面的针对性专项检查。 4、完善内部控制评价机制，建立相关的制度，落实岗位责任制，有序开展内部控制评价 工作，力求评价的全面性，做到及时发现内部控制缺陷并加以改进。为加强科学决策，明确 公司管理权限，建立OA管理系统，用信息技术手段加强对公司内部控制。� 二、董事会关于内部控制责任的声明 公司董事会及全体董事保证内部控制相关内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 90 三、建立财务报告内部控制的依据 报告期内，公司以《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》、《海南瑞泽新型建 材股份有限公司内部控制基本制度》等相关规定作为建立公司财务报告内部控制的依据，公 司未发现财务报告内部控制存在重大缺陷的情况。 四、内部控制自我评价报告 内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内未发现内部控制重大缺陷。� 内部控制自我评价报告全文披露 日期 2013 年 04 月 16 日 内部控制自我评价报告全文披露 索引 《海南瑞泽：2012 年度内部控制自我评价报告》刊载于指定网站：巨潮资讯网 （ 五、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 为保障年度报告信息披露的及时、准确、完整，确保财务报告真实、公允地反映公司的 财务状况。根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息 披露管理办法》等法律、法规、规范性文件和《海南瑞泽新型建材股份有限公司章程》的规 定，结合海南瑞泽新型建材股份有限公司实际情况，公司于2011年8月11日召开第一届董事会 第十六次会议，审议通过了《海南瑞泽新型建材股份有限公司年报信息披露重大差错责任追 究制度》，对公司有关人员不履行或不正确履行职责或由于其他个人原因发生失职、渎职、 失误等行为，造成年报信息披露发生重大差错的，公司将按照本制度的规定追究其责任。� 报告期内，公司未发生年度报告重大差错的情形。� 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全 文 91 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2013 年 04 月 15 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2013]第 310256 号 审计报告正文 审 计 报 告 信会师报字[2013]第 310256 号 海南瑞泽新型建材股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的海南瑞泽新型建材股份有限公司（以下简称贵公 司）财务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、 2012 年度的利润表和合并利润表、2012 年度的现金流量表和合并现金流 量表、2012 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务 报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： （1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2） 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审 计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全 文 92 错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会 计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审 计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评 价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见 提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规 定编制，公允反映了贵公司 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012 年 度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中 国·上海 二 O 一三年四月十五日 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全 文 93 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：海南瑞泽新型建材股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 178,790,311.13 306,734,751.90 结算备付金 0.00 0.00 拆出资金 0.00 0.00 交易性金融资产 0.00 0.00 应收票据 4,214,226.00 1,613,509.31 应收账款 533,089,361.59 319,187,744.80 预付款项 107,264,702.23 36,834,362.93 应收保费 0.00 0.00 应收分保账款 0.00 0.00 应收分保合同准备金 0.00 0.00 应收利息 433,595.14 0.00 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 23,963,362.61 9,387,016.84 买入返售金融资产 0.00 0.00 存货 36,307,815.94 24,711,208.31 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 其他流动资产 835,871.21 0.00 流动资产合计 884,899,245.85 698,468,594.09 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 0.00 0.00 可供出售金融资产 0.00 0.00 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 0.00 0.00 投资性房地产 3,177,053.00 0.00 固定资产 387,490,892.70 297,950,189.14 在建工程 0.00 18,148,108.28 工程物资 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全 文 94 无形资产 44,274,483.25 39,081,827.80 开发支出 0.00 0.00 商誉 0.00 0.00 长期待摊费用 7,627,125.71 7,573,989.52 递延所得税资产 11,613,455.29 6,885,368.02 其他非流动资产 0.00 0.00 非流动资产合计 454,183,009.95 369,639,482.76 资产总计 1,339,082,255.80 1,068,108,076.85 流动负债： 短期借款 121,361,692.84 39,500,000.00 向中央银行借款 0.00 0.00 吸收存款及同业存放 0.00 0.00 拆入资金 0.00 0.00 交易性金融负债 0.00 0.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 223,100,928.73 115,222,129.57 预收款项 3,933,817.11 3,336,754.63 卖出回购金融资产款 0.00 0.00 应付手续费及佣金 0.00 0.00 应付职工薪酬 2,218,913.64 1,187,189.15 应交税费 35,432,048.89 21,251,905.21 应付利息 242,723.39 0.00 应付股利 0.00 0.00 其他应付款 12,041,669.49 10,725,271.62 应付分保账款 0.00 0.00 保险合同准备金 0.00 0.00 代理买卖证券款 0.00 0.00 代理承销证券款 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 12,057,711.18 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 410,389,505.27 191,223,250.18 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 24,871,254.28 42,455,722.43 专项应付款 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 递延所得税负债 0.00 0.00 其他非流动负债 572,000.00 0.00 非流动负债合计 25,443,254.28 42,455,722.43 负债合计 435,832,759.55 233,678,972.61 所有者权益（或股东权益）： 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全 文 95 实收资本（或股本） 134,000,000.00 134,000,000.00 资本公积 476,168,640.72 476,168,640.72 减：库存股 0.00 0.00 专项储备 0.00 0.00 盈余公积 22,345,392.82 16,854,189.57 一般风险准备 0.00 0.00 未分配利润 238,722,409.36 207,406,273.95 外币报表折算差额 0.00 0.00 归属于母公司所有者权益合计 871,236,442.90 834,429,104.24 少数股东权益 32,013,053.35 0.00 所有者权益（或股东权益）合计 903,249,496.25 834,429,104.24 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 1,339,082,255.80 1,068,108,076.85 法定代表人：张海林 主管会计工作负责人：张艺林 会计机构负责人：于清池 2、母公司资产负债表 编制单位：海南瑞泽新型建材股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 67,637,647.55 173,334,552.28 交易性金融资产 0.00 0.00 应收票据 2,014,226.00 1,500,000.00 应收账款 334,475,406.57 225,269,190.82 预付款项 70,736,304.73 18,643,298.73 应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 235,428,672.91 195,002,483.47 存货 22,907,827.96 15,046,830.57 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 733,200,085.72 628,796,355.87 非流动资产： 可供出售金融资产 0.00 0.00 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 47,500,000.00 25,000,000.00 投资性房地产 3,177,053.00 0.00 固定资产 271,549,684.99 190,624,150.70 在建工程 0.00 17,795,151.28 工程物资 0.00 0.00 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全 文 96 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 34,310,280.15 28,904,486.70 开发支出 0.00 0.00 商誉 0.00 0.00 长期待摊费用 6,544,677.06 6,701,499.88 递延所得税资产 7,478,159.20 4,862,120.25 其他非流动资产 0.00 0.00 非流动资产合计 370,559,854.40 273,887,408.81 资产总计 1,103,759,940.12 902,683,764.68 流动负债： 短期借款 121,361,692.84 39,500,000.00 交易性金融负债 0.00 0.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 133,079,406.79 69,892,984.35 预收款项 1,876,859.83 1,688,456.22 应付职工薪酬 1,610,794.01 946,143.67 应交税费 26,035,164.46 13,792,016.48 应付利息 242,723.39 0.00 应付股利 0.00 0.00 其他应付款 20,789,704.37 2,184,690.62 一年内到期的非流动负债 11,128,745.72 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 316,125,091.41 128,004,291.34 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 24,871,254.28 40,027,911.43 专项应付款 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 递延所得税负债 0.00 0.00 其他非流动负债 0.00 0.00 非流动负债合计 24,871,254.28 40,027,911.43 负债合计 340,996,345.69 168,032,202.77 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 134,000,000.00 134,000,000.00 资本公积 476,168,640.72 476,168,640.72 减：库存股 0.00 0.00 专项储备 0.00 0.00 盈余公积 22,345,392.82 16,854,189.57 一般风险准备 0.00 0.00 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全 文 97 未分配利润 130,249,560.89 107,628,731.62 外币报表折算差额 0.00 0.00 所有者权益（或股东权益）合计 762,763,594.43 734,651,561.91 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 1,103,759,940.12 902,683,764.68 法定代表人：张海林 主管会计工作负责人：张艺林 会计机构负责人：于清池 3、合并利润表 编制单位：海南瑞泽新型建材股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,049,684,648.75 713,966,437.11 其中：营业收入 1,049,684,648.75 713,966,437.11 利息收入 0.00 0.00 已赚保费 0.00 0.00 手续费及佣金收入 0.00 0.00 二、营业总成本 962,221,634.19 639,913,950.46 其中：营业成本 871,452,901.54 586,541,495.34 利息支出 0.00 0.00 手续费及佣金支出 0.00 0.00 退保金 0.00 0.00 赔付支出净额 0.00 0.00 提取保险合同准备金净额 0.00 0.00 保单红利支出 0.00 0.00 分保费用 0.00 0.00 营业税金及附加 8,423,687.14 4,624,946.07 销售费用 7,067,037.87 3,648,027.16 管理费用 50,310,926.65 33,122,683.64 财务费用 5,873,803.19 1,443,940.95 资产减值损失 19,093,277.80 10,532,857.30 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 0.00 0.00 投资收益（损失以“－”号 填列） 0.00 827,000.76 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 0.00 827,000.76 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 0.00 0.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 87,463,014.56 74,879,487.41 加：营业外收入 8,848,644.66 6,497,533.10 减：营业外支出 979,133.22 552,775.03 其中：非流动资产处置损 15,210.69 156,609.66 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全 文 98 失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 95,332,526.00 80,824,245.48 减：所得税费用 27,239,170.97 19,612,825.55 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 68,093,355.03 61,211,419.93 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 0.00 0.00 归属于母公司所有者的净利润 63,607,338.66 61,211,419.93 少数股东损益 4,486,016.37 0.00 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.47 0.52 （二）稀释每股收益 0.47 0.52 七、其他综合收益 0.00 0.00 八、综合收益总额 68,093,355.03 61,211,419.93 归属于母公司所有者的综合收益 总额 63,607,338.66 61,211,419.93 归属于少数股东的综合收益总额 4,486,016.37 0.00 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：张海林 主管会计工作负责人：张艺林 会计机构负责人：于清池 4、母公司利润表 编制单位：海南瑞泽新型建材股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 653,744,834.28 479,392,512.10 减：营业成本 517,893,425.46 394,564,103.01 营业税金及附加 5,687,600.13 2,997,465.70 销售费用 4,208,936.17 2,436,830.86 管理费用 35,981,685.81 24,414,240.89 财务费用 8,183,234.47 2,206,103.72 资产减值损失 10,604,981.10 6,411,809.06 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 0.00 0.00 投资收益（损失以“－”号填 列） 0.00 0.00 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 0.00 0.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 71,184,971.14 46,361,958.86 加：营业外收入 3,268,787.66 450,059.16 减：营业外支出 484,035.89 402,118.06 其中：非流动资产处置损失 0.00 115,735.95 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 73,969,722.91 46,409,899.96 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全 文 99 减：所得税费用 19,057,690.39 11,337,985.04 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 54,912,032.52 35,071,914.92 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.41 0.30 （二）稀释每股收益 0.41 0.30 六、其他综合收益 0.00 0.00 七、综合收益总额 54,912,032.52 35,071,914.92 法定代表人：张海林 主管会计工作负责人：张艺林 会计机构负责人：于清池 5、合并现金流量表 编制单位：海南瑞泽新型建材股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 830,383,901.18 610,646,469.43 客户存款和同业存放款项净增加 额 0.00 0.00 向中央银行借款净增加额 0.00 0.00 向其他金融机构拆入资金净增加 额 0.00 0.00 收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00 收到再保险业务现金净额 0.00 0.00 保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00 处置交易性金融资产净增加额 0.00 0.00 收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 拆入资金净增加额 0.00 0.00 回购业务资金净增加额 0.00 0.00 收到的税费返还 0.00 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 16,873,831.45 7,018,071.23 经营活动现金流入小计 847,257,732.63 617,664,540.66 购买商品、接受劳务支付的现金 646,469,938.05 510,602,918.35 客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00 存放中央银行和同业款项净增加 额 0.00 0.00 支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00 支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 支付保单红利的现金 0.00 0.00 支付给职工以及为职工支付的现 金 68,594,990.41 50,822,250.58 支付的各项税费 89,843,277.56 60,397,131.28 支付其他与经营活动有关的现金 30,631,987.37 32,154,077.67 经营活动现金流出小计 835,540,193.39 653,976,377.88 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全 文 100 经营活动产生的现金流量净额 11,717,539.24 -36,311,837.22 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 120,000.00 0.00 取得投资收益所收到的现金 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 0.00 178,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流入小计 120,000.00 178,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 168,031,601.11 88,656,498.80 投资支付的现金 120,000.00 0.00 质押贷款净增加额 0.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 0.00 6,257,394.91 支付其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00 0.00 投资活动现金流出小计 188,151,601.11 94,913,893.71 投资活动产生的现金流量净额 -188,031,601.11 -94,735,893.71 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 7,500,000.00 381,014,870.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 7,500,000.00 0.00 取得借款收到的现金 191,861,692.84 53,900,000.00 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 199,361,692.84 434,914,870.00 偿还债务支付的现金 110,000,000.00 22,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 33,898,130.57 3,202,317.96 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 0.00 0.00 支付其他与筹资活动有关的现金 7,093,941.17 6,442,385.29 筹资活动现金流出小计 150,992,071.74 32,044,703.25 筹资活动产生的现金流量净额 48,369,621.10 402,870,166.75 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 -127,944,440.77 271,822,435.82 加：期初现金及现金等价物余额 306,734,751.90 34,912,316.08 六、期末现金及现金等价物余额 178,790,311.13 306,734,751.90 法定代表人：张海林 主管会计工作负责人：张艺林 会计机构负责人：于清池 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全 文 101 6、母公司现金流量表 编制单位：海南瑞泽新型建材股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 500,430,096.16 416,213,969.62 收到的税费返还 0.00 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 39,269,519.94 31,887,067.16 经营活动现金流入小计 539,699,616.10 448,101,036.78 购买商品、接受劳务支付的现金 399,477,696.75 365,219,646.42 支付给职工以及为职工支付的现 金 43,574,287.95 32,848,079.95 支付的各项税费 55,929,976.87 41,087,728.57 支付其他与经营活动有关的现金 37,124,543.92 18,849,803.95 经营活动现金流出小计 536,106,505.49 458,005,258.89 经营活动产生的现金流量净额 3,593,110.61 -9,904,222.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 120,000.00 0.00 取得投资收益所收到的现金 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 0.00 173,500.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流入小计 120,000.00 173,500.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 147,124,999.44 67,857,854.32 投资支付的现金 22,620,000.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00 178,100,500.00 投资活动现金流出小计 189,744,999.44 245,958,354.32 投资活动产生的现金流量净额 -189,624,999.44 -245,784,854.32 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0.00 381,014,870.00 取得借款收到的现金 191,861,692.84 53,900,000.00 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 38,000,000.00 0.00 筹资活动现金流入小计 229,861,692.84 434,914,870.00 偿还债务支付的现金 110,000,000.00 22,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 33,762,113.11 3,058,904.36 支付其他与筹资活动有关的现金 5,764,595.63 4,362,414.89 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全 文 102 筹资活动现金流出小计 149,526,708.74 29,821,319.25 筹资活动产生的现金流量净额 80,334,984.10 405,093,550.75 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 -105,696,904.73 149,404,474.32 加：期初现金及现金等价物余额 173,334,552.28 23,930,077.96 六、期末现金及现金等价物余额 67,637,647.55 173,334,552.28 法定代表人：张海林 主管会计工作负责人：张艺林 会计机构负责人：于清池 7、合并所有者权益变动表 编制单位：海南瑞泽新型建材股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 134,000 ,000.00 476,168, 640.72 16,854, 189.57 207,406, 273.95 834,429,10 4.24 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 134,000 ,000.00 476,168, 640.72 16,854, 189.57 207,406, 273.95 834,429,10 4.24 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 5,491,2 03.25 31,316,1 35.41 32,013,05 3.35 68,820,392 .01 （一）净利润 63,607,3 38.66 4,486,016 .37 68,093,355 .03 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 63,607,3 38.66 4,486,016 .37 68,093,355 .03 （三）所有者投入和减少资本 31,640,89 5.20 31,640,895 .20 1．所有者投入资本 7,500,000 .00 7,500,000. 00 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 24,140,89 5.20 24,140,895 .20 （四）利润分配 5,491,2 03.25 -32,291, 203.25 -4,113,85 8.22 -30,913,85 8.22 1．提取盈余公积 5,491,2 03.25 -5,491,2 03.25 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 -26,800, 000.00 -4,113,85 8.22 -30,913,85 8.22 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全 文 103 配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 134,000 ,000.00 476,168, 640.72 22,345, 392.82 238,722, 409.36 32,013,05 3.35 903,249,49 6.25 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 100,000 ,000.00 129,153, 770.72 13,346, 998.08 149,702, 045.51 392,202,81 4.31 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 100,000 ,000.00 129,153, 770.72 13,346, 998.08 149,702, 045.51 392,202,81 4.31 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 34,000, 000.00 347,014, 870.00 3,507,1 91.49 57,704,2 28.44 442,226,28 9.93 （一）净利润 61,211,4 19.93 61,211,419 .93 （二）其他综合收益 0.00 上述（一）和（二）小计 61,211,4 19.93 61,211,419 .93 （三）所有者投入和减少资本 34,000, 000.00 347,014, 870.00 381,014,87 0.00 1．所有者投入资本 34,000, 000.00 347,014, 870.00 381,014,87 0.00 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 3,507,1 91.49 -3,507,1 91.49 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全 文 104 1．提取盈余公积 3,507,1 91.49 -3,507,1 91.49 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 134,000 ,000.00 476,168, 640.72 16,854, 189.57 207,406, 273.95 834,429,10 4.24 法定代表人：张海林 主管会计工作负责人：张艺林 会计机构负责人：于清池 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：海南瑞泽新型建材股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 134,000,00 0.00 476,168,64 0.72 16,854,189 .57 107,628,73 1.62 734,651,56 1.91 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 134,000,00 0.00 476,168,64 0.72 16,854,189 .57 107,628,73 1.62 734,651,56 1.91 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 5,491,203. 25 22,620,829 .27 28,112,032 .52 （一）净利润 54,912,032 .52 54,912,032 .52 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 54,912,032 .52 54,912,032 .52 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全 文 105 金额 3．其他 （四）利润分配 5,491,203. 25 -32,291,20 3.25 -26,800,00 0.00 1．提取盈余公积 5,491,203. 25 -5,491,203. 25 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -26,800,00 0.00 -26,800,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 134,000,00 0.00 476,168,64 0.72 22,345,392 .82 130,249,56 0.89 762,763,59 4.43 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 100,000,00 0.00 129,153,77 0.72 13,346,998 .08 76,064,008 .19 318,564,77 6.99 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 100,000,00 0.00 129,153,77 0.72 13,346,998 .08 76,064,008 .19 318,564,77 6.99 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 34,000,000 .00 347,014,87 0.00 3,507,191. 49 31,564,723 .43 416,086,78 4.92 （一）净利润 35,071,914 .92 35,071,914 .92 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 35,071,914 .92 35,071,914 .92 （三）所有者投入和减少资本 34,000,000 .00 347,014,87 0.00 381,014,87 0.00 1．所有者投入资本 34,000,000 .00 347,014,87 0.00 381,014,87 0.00 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全 文 106 （四）利润分配 3,507,191. 49 -3,507,191. 49 1．提取盈余公积 3,507,191. 49 -3,507,191. 49 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 134,000,00 0.00 476,168,64 0.72 16,854,189 .57 107,628,73 1.62 734,651,56 1.91 法定代表人：张海林 主管会计工作负责人：张艺林 会计机构负责人：于清池 三、公司基本情况 （一） 公司简介 公司名称：海南瑞泽新型建材股份有限公司 注册号：460200000013116 公司住所：三亚市吉阳镇迎宾大道 488 号 法定代表人：张海林 公司类型：股份有限公司 注册资本：人民币壹亿叁仟肆佰万元 实收资本：人民币壹亿叁仟肆佰万元 营业期限：2002 年 4 月 27 日至长期 （二） 公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务 行业性质：非金属矿物制品业 经营范围：商品混凝土生产与销售；混凝土制品生产与销售；建筑材料销售；水泥生产与 销售，交通运输（仅限分支机构经营）（凡需行政许可的项目凭许可证经营）。 主要产品或提供的劳务：公司在报告期内的主要产品为商品混凝土、灰砂砖和加气砖等建 筑材料等，报告期内未发生主营业务发生变更的。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全 文 107 （三） 公司历史沿革 2008 年 8 月 12 日，海南瑞新型建材股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身三 亚瑞泽混凝土配送有限公司全体股东签署《海南瑞泽新型建材股份有限公司之发起人协议 书》，同意以截至 2008 年 6 月 30 日经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司审计的净 资产 104,753,770.72 元为基准，按照 1：0.505948 的比例折股为 5,300 万股，差额 51,753,770.72 元计入资本公积，整体变更设立股份有限公司。根据深圳南方民和会计师事 务所有限责任公司出具的《验资报告》（深南验字[2008]第 171 号），截至 2008 年 8 月 12 日，全体发起人出资已按时足额到位。2008 年 8 月 28 日，公司在海南省工商行政管理局 完成变更登记，并取得了注册号为 460200000013116 的企业法人营业执照。 2009 年 10 月 22 日，公司 2009 年第三次临时股东大会通过了《关于公司利润分配的议案》， 本公司以 2009 年 6 月 30 日的总股本 5,300 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 4 股， 共增加注册资本 2,120 万元，本次增资业经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司验资， 并出具《验资报告》（深南验字[2009]第 179 号）。本公司就上述变更事项在海南省工商行 政管理局办理了工商变更登记手续，变更后的注册资本为 7,420 万元，实收资本为 7,420 万元。 2009 年 11 月 15 日，公司 2009 年第四次临时股东大会通过了《关于公司增资扩股的议案》， 同意公司非公开发行股票 2,580 万股，新增股份全部由张海林和厦门宝嘉九鼎投资管理中 心（有限合伙）等 7 家机构投资者按照 4 元/每股的价格予以认购，增资完成后，公司注 册资本增加 2,580 万元，注册资本变更为 10,000 万元。本次增资业经深圳南方民和会计师 事务所有限责任公司验资，并出具《验资报告》（深南验字[2009]第 216 号）。本公司就上 述变更事项在海南省工商行政管理局办理了工商变更登记手续，增资完成后公司注册资本 1 亿元，实收资本 1 亿元。 根据本公司 2010 年第二次临时股东大会和修改后的公司章程规定，并经中国证券监督管 理委员会《关于核准海南瑞泽新型建材股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许 可[2011]936 号）核准，本公司首次公开发行人民币普通股股票 3,400 万股，发行价格为 12.15 元/股，共募集资金 41,310 万元，扣除发行费用 3,208.51 万元后，实际募集资金净额 为 38,101.49 万元。本次增资业经中审国际会计师事务所有限公司验资，并出具验资报告 （中审国际验[2011]010200198）。本公司就上述变更事项在海南省工商行政管理局办理了 工商变更登记手续，增资完成后公司注册资本 1.34 亿元，实收资本 1.34 亿元。 （四） 公司组织机构框架图 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全 文 108 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 108 海南瑞泽新型建材股份有限公司组织机构图 股东大会 董 事 会 监 事 会 总经理 董事会秘书 提名委员会 战略委员会 薪酬与考核 委员会 审计委员会 内部审计部 副总经理 副总经理 财务总 监 万 宁 分 公 司 儋 州 分 公 司 澄 迈 分 公 司 海 口 分 公 司 崖 城 分 公 司 海 棠 湾 分 公 司 琼 海 鑫 海 （ 托 管 ） 人 力 资 源 部 总 经 理 办 公 室 三 亚 鑫 海 （ 托 管 ） 财 务 部 设 备 管 理 部 物 流 部 拓 展 部 证券部 琼 海 瑞 泽 混 凝 土 配 送 有 限 公 司 陵 水 分 公 司 筹 建 处 广 东 怀 集 瑞 泽 水 泥 有 限 公 司 研 发 中 心 三 亚 润 泽 新 型 建 筑 材 料 有 限 公 司 乐 东 分 公 司 文 昌 分 公 司 定 安 分 公 司 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 109 四、 主要会计政策、会计估计和前期差错 (一) 财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计 准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中 国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报 告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制财务报表。 (二) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的 财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (三) 会计期间 会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 (四) 记账本位币 以人民币为记账本位币。 (五) 记账基础和计量属性 会计核算以权责发生制为记账基础。 在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够可靠计 量时，根据各项企业会计准则具体规定，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计 量。 (六) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。 企业合并包括同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种类型。 1、同一控制下的企业合并 参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下 的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。 合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整 资本公积中的股本溢价（或资本溢价）；资本公积中的股本溢价（或资本溢价）不足冲减的，调 整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估 费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的 手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生 的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。合并 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 110 日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 2、非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下企业合并。购买 方支付的合并成本为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发生或承担的负债、发行的权益性 证券等在购买日的公允价值。支付的非现金资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉； 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额时，对取得的被购买方各 项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以 及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性 证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。购买方在购买日对合并成本进行分配，确认 所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。 业务合并按相同的方法处理。 (七) 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司及本公司控制的。控制是指有权 决定一个公司的财务和经营政策，并能据以从该公司的经营活动中获取利益。 本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合 并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围。因此本公司在 编制合并当期财务报表时，将被合并子公司的经营成果自本公司最终控制方开始实施控 制时起纳入本公司合并利润表中，并对合并财务报表的年初数以及前期比较报表进行相 应调整。 本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买 日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自 购买日起将被购买子公司的资产、负债及经营成果纳入本公司合并财务报表中，并不调 整合并财务报表年初数以及前期比较报表。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利 润表中净利润项目下单独列示。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 111 在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所 有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计 期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有公司内重大交易，包括 内部实现利润及往来余额均已抵销。 本公司对受托经营取得控制权的公司，在编制合并当期财务报表时，自托管日起将被托 管公司纳入委托经营移交范围的资产及托管后形成的资产、负债及经营成果和现金流量 纳入本公司合并财务报表中，但根据托管协议约定托管前已经形成的债权和债务全部由 被托管公司股东享有或承担，不纳入委托经营移交范围，因此不纳入合并财务报表。被 托管公司纳入合并范围的资产和负债的差额确认为少数股东权益，委托经营期间被托管 公司扣除应支付的受托管理报酬后实现的净利润在合并报表列示为少数股东损益。 (八) 现金等价物的确定标准 所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (九) 外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生日的月初汇率折合人民币记账。 资产负债表日，外币货币性项目采用即期汇率折算，折算差额计入当期损益；以历史成本计量的外币 非货币性项目，采用交易发生时的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 与购建或生产符合资本化条件的资产相关的汇兑差额，按借款费用的原则处理。 (十) 金融工具 1、金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债在初始确认时划分为以下几类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款及应收款项；可供出售金融资产；其它金融负债。 2、金融资产和金融负债的确认 金融资产的确认是指将符合金融资产定义和金融资产确认条件的项目记入资产负债表的过程。金 融负债的确认是指将符合金融负债定义和金融负债确认条件的项目记入资产负债表的过程。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 112 3、金融资产和金融负债的计量 初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负 债，相关交易费用计入初始确认金额。 除贷款和应收款项、持有至到期投资和其他金融负债外，金融资产和金融负债均以公允价值进行 后续计量，其他金融负债采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的损益计入当 期损益。 可供出售的金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的 汇兑差额外，直接计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额，计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售 金融资产的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股 利时计入当期损益。 以摊余成本计量的金融资产或金融负债，在发生减值、摊销或终止确认时产生的利得或损失计入 当期损益。 4、金融资产和金融负债的终止 金融资产终止确认，是指将金融资产从企业的账户和资产负债表内予以转销。当收取金融资产现 金流量的合同权利终止，或金融资产已经转移，且符合《企业会计准则第23号——金融资产转移》 规定的金融资产终止确认条件的，终止确认该金融资产。 金融负债终止确认，是指将金融负债从企业的账户和资产负债表内予以转销。当金融负债的现时 义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 5、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 （1）存在活跃市场的金融资产和金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值； （2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值； （3）初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基 础； （4）采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上相同的 其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有表明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际 交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。 6、金融资产的减值 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 113 资产负债表日对以公允价值计量且变动计入当期损益金融资产以外的金融资产的帐面价值进行 检查，有客观证据表明该金融资产其发生了减值的，计提减值准备。 （1）持有至到期投资 资产负债表日有客观证据表明其发生了减值，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差 额确认为减值损失，计入当期损益。 （2）可供出售金融资产 资产负债表日，公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，如果可供出售金融资产的公允价 值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按 其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提减值准备。 可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转 出，确认减值损失，计提减值准备。 (十一) 应收款项 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：单项金额重大的应收账款是指年末余额 400 万元以上的 应收账款和其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试， 如有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损 失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。如无 客观证据表明其发生了减值的，则按组合计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备应收款项 对于单项金额不重大的应收款项和经单独测试后未减值的应收款项，按信用风险特征划分为无 信用风险组合和正常信用风险组合。 组合名称 按组合计提坏账准备的 计提方法 确定组合的依据 无信用风险组合 不计提坏账准备 信用风险特征 正常信用风险组合 账龄分析法 信用风险特征 无信用风险组合的应收款项主要指回收金额确定，且发生坏账损失可能性很小的款项，主要包 括合并范围内母公司和子公司之间的应收款项，该组合不计提坏账准备。 正常信用风险组合的应收款项主要包括除上述无信用风险组合的应收款项外，无客观证据表明 客户财务状况和履约能力严重恶化的应收款项。该组合采用账龄分析法计提坏账准备。 采用账龄分析法计提坏账准备的具体比例如下： 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 114 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 15% 15% 2－3 年 50% 50% 3 年以上 100% 100% （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项是指单项金额虽不重大但已涉 及诉讼事项或已有客观证据表明很有可能形成损失的应收款项。坏账准备的计提 方法：对单项金额虽不重大但已涉及诉讼事项或已有客观证据表明很有可能形成 损失的应收款项需单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量（不包括尚未发 生的未来信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减 值损失，计入当期损益。 (十二) 存货的核算方法 1、存货的分类 存货分为原材料、产成品和低值易耗品等。 2、发出存货的计价方法 发出存货按先进先出法。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料 存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税 费后的金额，确定其可变现净值。 存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，按单个存货可变现净值低于账面价值的差额计提存货 跌价准备，计入当期损益。确定存货的可变现净值时，以资产负债表日取得最可靠的证据估计的 售价为基础并考虑持有存货的目的，资产负债表日至财务报告批准报出日之间存货售价发生波动 的，如有确凿证据表明其对资产负债表日存货已经存在的情况提供了新的或进一步的证据，作为 调整事项进行处理；否则，作为非调整事项。 4、存货的盘存制度 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 115 本公司存货采用永续盘存法。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物领用时一次转销。 (十三) 长期股权投资核算方法 1、长期股权投资分类 长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投 资、对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计 量的长期股权投资（以下简称“其他股权投资”）。 2、长期股权投资的投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账面价值 的份额作为长期股权投资的投资成本，长期股权投资的投资成本与支付对价的帐面价值的差额， 调整资本公积中的股本溢价（或资本溢价）；资本公积中股本溢价（或资本溢价）不足冲减时， 调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益； 非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得对被购买方的控制权而付出 的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的投资成本，购 买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时 计入当期损益。 （2）其他方式取得的长期投资 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得 长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未 领取的现金股利，作为应收项目单独核算。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定 价值不公允的除外。 以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产 的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为投资成本，换出资产的公允价 值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出 资产的账面价值和相关税费作为投资成本。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 116 以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为投资成本，投资成本与债权 账面价值之间的差额计入当期损益。 3、长期股权投资的后续计量和损益确认方法 本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照权益法对 子公司长期股权投资进行调整。对合营企业、联营企业长期股权投资采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含 的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或 利润确认投资收益。 采用权益法核算的长期股权投资，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础 调整后实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣 告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单 位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期 股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投 资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 4、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 （1）确定对被投资单位具有共同控制的依据 共同控制是指按照合同约定对某项经济活动共有的控制。在合营企业设立时，合营各方在投资合 同或协议中约定在所设立合营企业的重要财务和生产经营决策制定过程中，必须由合营各方均同 意才能通过。 （2）确定对被投资单位具有重大影响的依据 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方 一起共同控制这些政策的制定。一般情况下本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%以 上但低于 50%的表决权股份时认为对被投资单位具有重大影响。 5、长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，若对子公司、对合营企业、对联营企业的长期股权投资存在减值迹象，估计其可 收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资 减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现 值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计提长期股权投资减值准 备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。 (十四) 投资性房地产 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 117 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建 筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采 用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。 (十五) 固定资产 1、固定资产的确认条件 （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠计量。 2、固定资产的分类 本公司的固定资产分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。 3、各类固定资产的折旧方法 固定资产在使用寿命内按年限平均法计提折旧，各类固定资产的折旧年限、残值率和年折旧率如下： 资产类别 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 20 年* 5% 4.75% 机器设备 6-8 年 5% 11.88%-15.83% 运输设备 10 年 5% 9.50% 其他设备 5 年 5% 19.00% 4、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，固定资产存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额按固定资产的公允价值 减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值之间的较高者确定。可收回金额的计 量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金 额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。减值准备 一旦计提，在以后会计期间不予转回。 5、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 符合下列一项或数项标准的，本公司将其认定为融资租入固定资产： （1）在租赁期届满时，租赁固定资产的所有权转移给承租人。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 118 （2）承租人有购买租赁固定资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁固 定资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。 （3）即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 （4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值； 出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值。 （5）租赁固定资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 在租赁期开始日，将租赁固定资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入固定 资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁固定资产的初始直接费用计入租入固定资 产的价值。 在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人的租赁内含利率的，采用出租人的租赁内含利 率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且 租赁合同没有规定利率，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认的融资费用采用实际利率法 在租赁期内各个期间进行分摊。 对租赁固定资产采用与自有应折旧固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期满时取得租 赁固定资产所有权的，在租赁固定资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期满时取得租赁 固定资产所有权的，在租赁期与租赁固定资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金 在实际发生时计入当期损益。 6、固定资产后续支出 固定资产的后续支出是指固定资产使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。后续支出的处 理原则为：符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除； 不符合固定资产确认条件的，计入当期损益。 (十六) 在建工程 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等，并 按实际发生的支出确定工程成本。在建工程完工达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入 固定资产核算。 资产负债表日，对长期停建并计划在 3 年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回金额 低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。 (十七) 借款费用 借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额 等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 1、资本化的条件 在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 119 （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。 2、资本化金额的确定 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用， 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分 的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资本化的利息金 额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 3、暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化，将 其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可使用状态或者 可销售状态必要的程序，借款费用不暂停资本化。 4、停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化，以后发 生的借款费用于发生当期确认费用。 (十八) 无形资产 无形资产包括使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。 1、无形资产计价 无形资产按实际成本进行初始计量。 自行开发的无形资产，其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总额。 2、无形资产摊销 （1）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益的预期实现 方式一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销； （2）使用寿命不确定的无形资产不摊销。 3、无形资产减值准备 对使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产，于资产负债表日进行减值测 试。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 120 对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额 低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值 损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 4、研究与开发费用的核算方法 公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 企业内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产 （1） 从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性； （2） 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3） 无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应证明其有用性； （4） 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产； （5） 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。 (十九) 长期待摊费用 长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不超过十年的期 限平均摊销。 (二十) 职工薪酬 本公司职工薪酬，是指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。包括：（1） 职工工资、奖金、津贴和补贴；（2）职工奖励与福利基金；（3）医疗保险费、养老保险费、失业保险 费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；（4）住房公积金；（5）工会经费和职工教育经费；（6） 非货币性福利；（7）因解除与职工的劳动关系给予的补偿；（8）其他与获得职工提供的服务相关的支 出。 在职工为本公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给 予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别计入产品成本、劳务成本、建造固定资产成本、无 形资产成本或当期损益。 (二十一) 预计负债 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 121 （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，企业清偿预计负债所需支出全 部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的 补偿金额不超过预计负债的账面价值。 本公司亏损合同产生的义务和因重组而承担的重组义务同时符合上述条件的，确认为预计负债。只有 在承诺出售部分业务（即签订约束性出售协议）时，才能确认因重组而承担了重组义务。 (二十二) 收入 1、销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认 （1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 公司的主要业务为商品混凝土、灰砂砖和加气砖销售，公司销售该部分商品确认收入的具体标准 如下： （1）商品混凝土业务 在商品混凝土已运至购买方指定施工地点，经施工方或工程监理公司现场质量抽查验收后，由购 买方指定人员对商品混凝土的型号、数量在送货单上签字确认后，销售统计根据签字确认的送货 单和合同约定单价制作销售统计表并录入财务系统，财务部门当月将送货单、合同和销售统计表 核对一致后，开具发票确认收入。 （2）灰砂砖和加气砖业务 公司送货：在砖块已运至购买方指定施工地点，经施工方或工程监理公司现场质量抽查验收后， 由购买方指定人员对砖块的品种、规格和数量在送货单上签字确认后，销售统计根据签字确认的 送货单和合同约定单价制作销售统计表并录入财务系统，财务部门当月将送货单、合同和销售统 计表核对一致后，开具发票确认收入。 客户自提：在公司开具发货单给客户，财务部门已经收取全部款项，客户凭已经交款的送货单和 收款单据到产成品区提货装运，装运完毕后客户和发货员在送货单上签字确认，销售统计根据签 字确认的送货单和约定单价制作销售统计表并录入财务系统，财务部门当月将送货单和销售统计 表核对一致后，开具发票确认收入。 2、提供劳务，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 122 务收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按 照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预 计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权，相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计量的，确认收入。 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有 关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (二十三) 政府补助 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投 入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命 内平均分配，分次计入以后各期的营业外收入。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁 损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的营业外收入。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相 关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已经发生的费用或损失的，取得时直接计入当期营业外 收入。 (二十四) 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债 根据资产和负债的计税基础与账面价值的差额（暂时性差异），于资产负债表日按照预 期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量确认递延所得税资产和递延所得税负 债。 递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应 纳税所得额为限。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损 和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 (二十五) 经营租赁、融资租赁 1、经营租赁 经营租赁是指除融资租赁以外的其它租赁。 （1）承租人 对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益，发生的初 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 123 始直接费用计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。出租人提供免租期的，将租金 总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金 费用。出租人承担了某些费用的，将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在 租赁期内进行分摊。 企业的售后租回交易认定为经营租赁的，分别按以下情况处理： a．有确凿证据表明售后租回交易是按照公允价值达成的,售价与资产账面价值的差额计入当期损 益。 b．售后租回交易如果不是按照公允价值达成的，售价低于公允价值的差额，应计入当期损益； 但若该损失将由低于市价的未来租赁付款额补偿时，有关损失应予以递延(递延收益)，并按与确 认租金费用相一致的方法在租赁期内进行分摊；如果售价大于公允价值，其大于公允价值的部分 应计入递延收益，并在租赁期内分摊。 （2）出租人 按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内。 对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。发生的初始直接费用计 入当期损益，金额较大的资本化，在整个经营租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计 入当期损益。对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧，对于其它经 营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。或有租金在实际发生时计入当期损益。 提供免租期的，将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分 配，免租期内出租人确认租金收入。承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除， 按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。 2、融资租赁 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移 也可能不转转移。 （1）承租人 在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入 资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的初始直接费用计入租入资产价值。 在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人的租赁内含利率的，采用出租人的租赁内含利 率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且 租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认的融资费用采用实际利率 法在租赁期内各个期间进行分摊。 对租赁资产采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期满时取得租赁资产所 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 124 有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期满时取得租赁资产所有权的，在 租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）出租人 在租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入帐 价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和 的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分配。 每年年度终了，对未担保余值进行复核。未担保余值增加的，不作调整。有证据表明未担保余值 已经减少的，重新计算租赁内含利率，由此引起的租赁投资净额的减少计入当期损益；以后各期 根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。租赁投资净额是融资租赁 中最低租赁收款额及未担保余值之和与未实现融资收益之间的差额。 已确认损失的未担保余值得以恢复的，在原已确认的损失金额内转回，并重新计算租赁内含利率， 以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。 或有租金在实际发生时计入当期损益。 (二十六) 主要会计政策、会计估计的变更 本年度未发生会计政策、会计估计变更的情况。 五、 税项 (一) 公司主要税种和税率 税种 计税依据 适用税率 企业所得税 应纳税所得额 25% 增值税 商品销售收入 6%征收率、17% 营业税 服务收入 5% 城市维护建设税* 应缴纳增值税、营业税等流转税金额 5%、7% 教育费附加 应缴纳增值税、营业税等流转税金额 3% 地方教育费附加 应缴纳增值税、营业税等流转税金额 2% 本公司之海口分公司适用的城市维护建设税税率为 7%，其余公司适用的城市维护建设税税率均为 5%。 (二) 税收优惠及批文 根据《财政部国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》（财 税[2009]9 号）的规定：一般纳税人销售自产商品混凝土，可选择按照简易办法依照 6%征收率计算缴 纳增值税。经当地主管税务机关批准，从事商品混凝土生产销售的本公司及下属分公司、子公司琼海 瑞泽混凝土配送有限公司、以及受托经营的三亚鑫海混凝土有限公司、琼海鑫海混凝土有限公司均按 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 125 照 6%的征收率征收增值税。 根据《财政部国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》（财税[2008]156 号）规 定：在申请并取得《资源综合利用认定证书》后，销售生产原料中掺兑废渣比例不低于 30%的特定建 材产品（包括砖（不含烧结普通砖）、砌块、陶粒、墙板、管材、混凝土、砂浆、道路井盖、道路护 栏、防火材料、耐火材料、保温材料、矿（岩）棉）实行免征增值税政策。经当地主管税务机关批准， 三亚润泽新型建筑材料有限公司、三亚润泽新型建筑材料有限公司琼海分公司、琼海财隆建材有限公 司按 100%的幅度减征增值税（增值税资源综合利用产品）。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 126 六、 企业合并及合并财务报表 (一) 子公司情况 1． 通过设立或投资等方式取得的子公司 序 号 子公司全称 子公司 类型 注册 地 业务性 质 注册 资本 经营 范围 期末实 际出资 额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持股比 例 (%) 表决权比 例 (%) 是否 合并 报表 少数股东 权益 少数股东 权益中用 于冲减少 数股东损 益的金额 从母公司所有者权益 冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司 期初所有者权益中所 享有份额后的余额 1 琼海瑞泽混 凝土配送有 限公司 全资 子公司 琼海 混凝土 生产销 售 1500万 商品混凝土、混凝 土制品生产与销 售；建筑材料销售 1500万 - 100 100 是 - - - 2 广东怀集瑞 泽水泥有限 公司 控股 子公司 肇庆 生产水 泥、环 保砖 3000万 生产、销售：水泥， 水泥熟料，水泥构 件，环保砖； 2250万 75 75 是 7,415,062.79 - - 2． 通过同一控制下企业合并取得的子公司 序 号 子公司全称 子公司 类型 注册 地 业务性 质 注册 资本 经营 范围 期末实 际出资 额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持股比例 (%) 表决权比 例 (%) 是否 合并 报表 少数股东 权益 少数股东 权益中用 于冲减少 数股东损 益的金额 从母公司所有者权益 冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司 期初所有者权益中所 享有份额后的余额 1 三亚润泽新 型建筑材料 有限公司 全资 子公司 三亚 生产销 售建筑 用砖 1000万 加气砖、灰沙砖、 新型建材开发与生 产、混凝土制品、 1000万 - 100 100 是 - - - 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 127 钢材 3． 通过非同一控制下企业合并取得的子公司 序 号 子公司全称 子公司 类型 注册 地 业务性 质 注册 资本 经营 范围 期末实 际出资 额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持股比例 (%) 表决权比 例 (%) 是否 合并 报表 少数股东 权益 少数股东 权益中用 于冲减少 数股东损 益的金额 从母公司所有者权益 冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司 期初所有者权益中所 享有份额后的余额 1 琼海财隆建 材有限公司 全资子公 司之全资 子公司 琼海 100万 蒸压加气混凝土砌 块、灰砂砖生产、 销售 100万 - 100 100 是 - - - (二) 通过受托经营方式形成控制权的经营实体 序 号 委托方名称 受托方名称 托管资产情况 托管资产涉及 金额（万元） 托管起始日 托管终止日 本年度托管收 益（万元） 托管收益确定依据 托管收益对公 司影响 是否 关联 交易 关联 关系 1 海南鑫海建材 有限公司、康俊 勇 海南瑞泽新型 建材股份有限 公司 三亚鑫海混凝 土有限公司的 经营性资产 1,988.93 2012-2-6 2018-2-5 2,714.52 《委托经营协议》约定：受托管理 费=扣除折旧和托管费前的利润-股 东固定收益-应缴纳的企业所得税 有重大影响 否 无关 联关 系 2 康俊国、周军 强、宋溪晖 海南瑞泽新型 建材股份有限 公司 琼海鑫海混凝 土有限公司的 经营性资产 701.27 2012-2-6 2022-2-5 741.07 《委托经营协议》约定：受托管理 费=扣除折旧和托管费前的利润-股 东固定收益-应缴纳的企业所得税 有重大影响 否 无关 联关 系 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 128 纳入合并范围的资产和负债情况 名称 在合并报表内确认的资 产年末余额 在合并报表内确认的负 债年末余额 在合并报表内确认的少 数股东权益 三亚鑫海混凝土有限公司 106,925,312.21 89,306,013.25 17,619,298.96 琼海鑫海混凝土有限公司 35,836,763.39 28,858,071.79 6,978,691.60 1、受托经营基本情况 经本公司 2012 年 1 月 13 日召开的第二届董事会第六次会议同意，本公司与三亚鑫海混凝土有限公司（以下简称 “三亚鑫海”）的股东海南鑫海建材有限公司和康俊勇签署了《委托经营协议》，公司接受其委托对三亚鑫海进行 经营管理，期限为 6 年，委托经营期间，公司确保三亚鑫海股东每年从三亚鑫海获取固定收益共计 300 万元，三 亚鑫海托管期实现的收益超额部分作为受托管理费由本公司享有；本公司与琼海鑫海混凝土有限公司（以下简称 “琼海鑫海”）的股东康俊国、周军强和宋溪晖签署了《委托经营协议》，公司接受其委托对琼海鑫海进行经营管 理，期限为 10 年，委托经营期间，公司确保琼海鑫海股东每年从琼海鑫海获取固定收益共计 450 万元，琼海鑫 海托管期实现的收益超额部分作为受托管理费由本公司享有。 2、受托经营取得控制权的判断依据 根据《委托经营协议》的约定，在受托经营期间 （1） 本公司取得了三亚鑫海和琼海鑫海的财务和经营决策权，有权在经依法核定的经营范围 内，对三亚鑫海/琼海鑫海经营方针、政策及发展规划进行修改和调整，决定三亚鑫海/ 琼海鑫海的业务发展方向和具体经营的产品类型、品项、规格；决定采购、生产、销 售等经营事项，对外开展业务，签订和履行合同；委派和任免及调整高级管理人员； 调整内部机构设置及部门职责及人员聘用、保险缴纳、工资福利待遇等重大事项；决 定财务会计、税款缴纳等重大事项；制订正常生产经营活动所需资金的融资计划等。 （2） 三亚鑫海/琼海鑫海的股东收取固定收益，托管期实现的收益超额部分作为受托管理费由 本公司享有（受托管理费=三亚鑫海/琼海鑫海扣除折旧和托管费前的利润-股东固定收益- 三亚鑫海/琼海鑫海应缴纳的企业所得税），发生亏损由本公司承担，因此本公司承担和 享有扣除支付给委托方固定收益外的所有经营风险和报酬。但本公司对委托经营前的设 施资产只拥有使用权，对托管资产和受托经营前三亚鑫海/琼海鑫海的债权债务不拥有所 有权和处置权。 （3） 三亚鑫海受托经营管理期限为 6 年，琼海鑫海受托经营管理期限为 10 年，期限届满后， 如委托方继续委托经营，本公司具有经营优先权。因此委托经营协议属长期合同，可保 证本公司持续受托经营。 （4） 在经营期限内，未经本公司同意，委托方不得自行或委托任何第三方或以其他任何形式 运营被委托经营企业；若委托方拟转让股权，本公司享有优先购买拟转让股权的权利。 若委托方拟转让股权，委托方应保证股权受让方认可和遵守本协议。同时只有在本公司 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 129 违反协议中做出的保证和声明、无能力继续经营或已进入破产还债等情况下委托方才能 提前终止协议。 综上所述，从受托经营企业的财务和经营决策、经济利益或损失的分享和承担、委托或受托经营管理期限、委 托或受托经营管理权的授予和取消等方面综合判断，琼海鑫海、三亚鑫海的控制权归本公司所有，且本公司承 担和享有扣除支付给委托方固定收益外的所有经营风险和报酬。 根据《财政部关于做好执行企业会计准则的企业 2012 年年报工作的通知》（财会[2012]25 号）的规定：“企业 应当按照企业会计准则中有关“控制”的规定，确定企业合并的会计处理和合并财务报表的合并范围。企业将所 属的有关主体交由其他方经营管理，或者接受其他方委托对有关主体进行经营管理的，应当综合考虑有关合同、 协议等约定的相关主体财务和经营决策、经济利益或损失的分享和承担、委托或受托经营管理期限、委托或受 托经营管理权的授予和取消等因素，正确判断是否对有关主体具有控制，并据此进行有关会计处理。”因此本 公司从委托经营期实际履行日 2012 年 2 月 6 日起将琼海鑫海、三亚鑫海资产、负债、损益纳入海南瑞泽合并 报表范围。 (三) 合并范围发生变更的说明 与上期相比本期新增合并单位 3 家，原因为：（1）新设控股子公司广东怀集瑞泽水泥有限公司，（2）通过受托经营 方式取得三亚鑫海混凝土有限公司和琼海鑫海混凝土有限公司的控制权。 (四) 本期新纳入合并范围的主体 名称 期末净资产 本期净利润/ 托管日到期末的净利润 广东怀集瑞泽水泥有限公司 29,660,251.18 -339,748.82 三亚鑫海混凝土有限公司* 17,619,298.96 480,018.96 琼海鑫海混凝土有限公司* 6,978,691.60 4,090,934.62 *三亚鑫海和琼海鑫海的净利润已经扣除本公司应收取的受托管理费。 七、 合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 货币资金 种类 年末余额 年初余额 现金 1,648,758.63 450,166.24 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 130 银行存款 177,141,552.50 306,284,585.66 合计 178,790,311.13 306,734,751.90 截止 2012 年 12 月 31 日，本公司货币资金年末余额中包括为首次公开发行股票募集资金未使用的余 额 104,080,617.95 元，其中三个月内到期的定期存款 93,677,193.98 元。 截止 2012 年 12 月 31 日，货币资金不存在使用情况受到限制的其他情形，不存在存放境外的款项， 货币资金全部为人民币。 (二) 应收票据 1、应收票据的分类 种类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 4,214,226.00 1,613,509.31 合计 4,214,226.00 1,613,509.31 2、期末公司无质押的应收票据。 3、期末应收票据中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款 (三) 应收账款 1、应收账款账龄分析 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 1 年以内 486,777,849.78 84.31 24,338,892.50 5.00 305,947,441.30 88.61 15,296,763.45 5.00 1-2 年 77,603,668.97 13.44 11,640,550.35 15.00 30,243,061.34 8.76 4,536,459.21 15.00 2-3 年 9,374,571.40 1.62 4,687,285.71 50.00 5,660,929.64 1.64 2,830,464.82 50.00 3 年以上 3,637,868.37 0.63 3,637,868.37 100.00 3,424,808.92 0.99 3,424,808.92 100.00 合计 577,393,958.52 100.00 44,304,596.93 7.67 345,276,241.20 100.00 26,088,496.40 7.56 2、应收账款按种类披露 种类 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 131 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 应收账款 - - - - - - - - 按组合计提坏账准 备的应收账款 - - - - - - - - 正常信用风险组合 577,393,958.52 100.00 44,304,596.93 7.67 345,276,241.20 100.00 26,088,496.40 7.56 组合小计 577,393,958.52 100.00 44,304,596.93 7.67 345,276,241.20 100.00 26,088,496.40 7.56 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备的应收账款 - - - - - - - - 合计 577,393,958.52 100.00 44,304,596.93 7.67 345,276,241.20 100.00 26,088,496.40 7.56 正常信用风险组合的应收款项采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 1 年以内 486,777,849.78 84.31 24,338,892.50 5.00 305,947,441.30 88.61 15,296,763.45 5.00 1-2 年 77,603,668.97 13.44 11,640,550.35 15.00 30,243,061.34 8.76 4,536,459.21 15.00 2-3 年 9,374,571.40 1.62 4,687,285.71 50.00 5,660,929.64 1.64 2,830,464.82 50.00 3 年以上 3,637,868.37 0.63 3,637,868.37 100.00 3,424,808.92 0.99 3,424,808.92 100.00 合计 577,393,958.52 100.00 44,304,596.93 7.67 345,276,241.20 100.00 26,088,496.40 7.56 3、本期转回或收回应收账款情况： 报告期内不存在已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回 的情形。 4、本报告期将账龄较长且金额较小，预计无法收款的应收账款 180,928.73 元核销。 5、期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 6、应收账款中欠款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 132 总额的比例(%) 中国建筑第八工程局海南分公司 水居巷一期项目 非关联方 11,478,552.16 1 年以内 1.99 中国航空港建设有限公司 三亚美丽之冠大酒店项目 非关联方 7,911,974.98 1 年以内 1.37 中铁建设集团有限公司海南分公司 三亚海棠湾国际购物中心商业部分项目 非关联方 6,474,420.45 1 年以内 1.12 中国建筑第八工程局有限公司海南分公司 鲁能海蓝福源东三区一期项目 非关联方 6,448,696.00 1 年以内 1.12 中铁建设集团有限公司海南分公司 和泓假日阳光-同心家园十期 非关联方 6,309,283.86 1 年以内 1.09 合计 38,622,927.45 6.69 7、应收账款中应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款 总额的比例(%) 三亚新大兴园林股份有限公司 同一实际控制人 2,413,760.85 1 年以内 0.42 8、应收账款年末余额中 115,487,330.77 元已经办理保理借款或质押给银行。 (四) 预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 87,468,756.23 81.54 18,040,158.65 48.98 1 至 2 年 3,149,261.40 2.94 2,085,209.19 5.66 2 至 3 年 832,190.60 0.78 16,708,995.09 45.36 3 年以上 15,814,494.00 14.74 - - 合计 107,264,702.23 100.00 36,834,362.93 100.00 2、预付款项金额前五名单位情况 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 133 单位名称 与本公司关系 账面余额 时间 未结算原因 三亚市国土环境资源局 非关联方 45,305,978.20 1 年以内 预付土地款 海南省国营南新农场 非关联方 15,424,494.00 3 年以上 预付土地款 江西省建设施工有限公司 非关联方 7,500,000.00 1 年以内 预付崖城搅拌站工程款 怀集县财政局 非关联方 6,907,200.00 1 年以内 预付怀集土地款项 怀集县建筑工程公司 非关联方 6,043,800.00 1 年以内 预付怀集三通一平工程款 合计 81,181,472.20 1 年以内 （1）预付账款年末余额中超过 1 年的款项主要为 2009 年度预付海南省国营南新农场的购买土地 首期款 15,424,494.00 元，因国务院尚未批复《三亚市城市总体规划（2008—2020）》，因此暂时 无法办理过户手续。 （2）期末预付三亚市国土资源局的款项系公司支付的土地款，在 2012 年 12 月 31 日尚未取得土 地使用权，因此计入预付账款。 3、期末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 4、期末预付账款中无预付其他关联方款项。 (五) 其他应收款 1、其他应收款账龄分析 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 1 年以内 19,493,120.00 76.18 318,406.01 1.63 6,251,381.40 57.68 268,478.62 4.29 1-2 年 3,220,827.91 12.59 483,124.19 15.00 3,314,702.38 30.58 196,941.23 5.94 2-3 年 2,101,889.80 8.21 50,944.90 2.42 532,705.82 4.91 266,352.91 50.00 3 年以上 771,506.88 3.02 771,506.88 100.00 741,202.82 6.83 721,202.82 97.30 合计 25,587,344.59 100.00 1,623,981.98 6.35 10,839,992.42 100.00 1,452,975.58 13.40 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 134 2、其他应收款按种类披露 种类 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 款 - - - - - - - - 按组合计提坏账准备 的应收款 - - - - - - - - 无信用风险组合 15,125,000.00 59.11 - - 2,903,570.00 26.79 - - 正常信用风险组合 10,462,344.59 40.89 1,623,981.98 15.52 7,936,422.42 73.21 1,452,975.58 18.31 组合小计 25,587,344.59 100.00 1,623,981.98 6.35 10,839,992.42 100.00 1,452,975.58 13.40 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收款 - - - - - - - - 合计 25,587,344.59 100.00 1,623,981.98 6.35 10,839,992.42 100.00 1,452,975.58 13.40 其他应收款种类的说明 无信用风险组合的应收款项主要为保证金以及押金等可以确定收回的应收款项。如无客观证据表明 其发生了减值的，不计提坏账准备。 正常信用风险组合的应收款项主要包括除上述无信用风险组合的应收款项外，无客观证据表明客户 财务状况和履约能力严重恶化的应收款项。采用账龄分析法计提坏账准备。 无信用风险组合的其他应收账款明细如下： 单位名称 账面余额 账龄 款项性质 康俊国 13,125,000.00 1 年以内 预付鑫海的固定收益和履约保证金 陵水县国营选矿厂债权包 2,000,000.00 2-3 年 债权包 小计 15,125,000.00 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 135 正常信用风险组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 6,368,120.00 60.88 318,406.01 5.00 5,369,572.30 67.66 268,478.62 5.00 1-2 年 3,220,827.91 30.78 483,124.19 15.00 1,312,941.48 16.54 196,941.23 15.00 2-3 年 101,889.80 0.97 50,944.90 50.00 532,705.82 6.71 266,352.91 50.00 3 年以上 771,506.88 7.37 771,506.88 100.00 721,202.82 9.09 721,202.82 100.00 合计 10,462,344.59 100.00 1,623,981.98 15.52 7,936,422.42 100.00 1,452,975.58 18.31 3、本期没有发生前期已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本期又全额收回或 转回的情况。 4、本报告期无实际核销的其他应收款。 5、期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 6、其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 账面余额 账龄 占款总额的 比例(%) 性质 康俊国 13,125,000.00 1-2 年 51.29 预付鑫海的固定收 益和履约保证金 陵水县国营选矿厂债权包 2,000,000.00 2-3 年 7.82 债权包 儋州市木棠镇人民政府 1,199,850.00 1 年以内 4.69 代垫拆迁款 澄迈县住房和城乡建设局 1,007,949.00 1 年以内 3.94 工程保证金 琼海嘉积镇乌石村居民委员会 700,000.00 3 年以上 2.74 土地复垦保证金 合计 18,032,799.00 70.48 7、其他应收款年末余额中无应收关联方款项情况。 (六) 存货 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 136 1、存货分类 项目 年末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 27,941,037.23 124,496.79 27,816,540.44 14,833,571.14 - 14,833,571.14 产成品 2,814,240.55 400,745.35 2,413,495.20 3,686,200.37 - 3,686,200.37 低值易耗品 6,077,780.30 - 6,077,780.30 6,191,436.80 - 6,191,436.80 合计 36,833,058.08 525,242.14 36,307,815.94 24,711,208.31 - 24,711,208.31 2、存货跌价准备 存货种类 年初余额 本期计提额 本期减少额 年末余额 转回 转销 原材料 - 124,496.79 - - 124,496.79 产成品 - 400,745.35 - - 400,745.35 合计 - 525,242.14 - - 525,242.14 3、存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回 存货跌价准备 的原因 本期转回金额 占该项存货期 末余额的比例 原材料 以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成 本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值 - - 产成品 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金 额，确定其可变现净值 - - (七) 其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 待抵扣增值税进项税金 835,871.21 - 合计 835,871.21 - (八) 投资性房地产 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 1．账面原值合计 - 3,177,053.00 - 3,177,053.00 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 137 房屋建筑物 - 3,177,053.00 - 3,177,053.00 2．累计折旧合计 - - - - 房屋建筑物 - - - - 3．投资性房地产净值合计 - 3,177,053.00 - 3,177,053.00 房屋建筑物 - 3,177,053.00 - 3,177,053.00 4．减值准备累计金额合计 - - - - 房屋建筑物 - - - - 5．账面价值合计 - 3,177,053.00 - 3,177,053.00 房屋建筑物 - 3,177,053.00 - 3,177,053.00 投资性房地产的说明 （1）上述投资性房地产是本公司混凝土销售业务的客户以其商品房抵货款形成的，房产证正在办 理中。 （2）由于投资性房地产系 2012 年度 12 月份增加，故 2012 年度投资性房地产计提折旧金额为 0.00 元，2012 年度计提减值准备为 0 元。 (九) 固定资产 1、固定资产情况 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 一、账面原值合计 412,429,026.92 147,734,333.06 12,133,332.38 548,030,027.60 其中：房屋建筑物 82,944,949.33 47,777,539.11 471,012.00 130,251,476.44 机器设备 118,857,902.22 53,056,713.56 469,418.38 171,445,197.40 运输工具 208,841,353.52 44,067,501.00 11,192,902.00 241,715,952.52 其他设备 1,784,821.85 2,832,579.39 - 4,617,401.24 本期新增 本期计提 二、累计折旧合计 114,478,837.78 845,609.02 49,828,517.25 4,613,829.15 160,539,134.90 其中：房屋建筑物 13,800,643.04 - 5,953,466.13 81,937.50 19,672,171.67 机器设备 40,311,980.00 821,088.67 22,299,055.86 203,151.48 63,228,973.05 运输工具 59,106,997.31 - 21,470,801.48 4,328,740.17 76,249,058.62 其他设备 1,259,217.43 24,520.35 105,193.78 - 1,388,931.56 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 138 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 三、账面净值合计 297,950,189.14 387,490,892.70 其中：房屋建筑物 69,144,306.29 110,579,304.77 机器设备 78,545,922.22 108,216,224.35 运输工具 149,734,356.21 165,466,893.90 其他设备 525,604.42 3,228,469.68 四、减值准备合计 - - 五、账面价值合计 297,950,189.14 387,490,892.70 其中：房屋建筑物 69,144,306.29 110,579,304.77 机器设备 78,545,922.22 108,216,224.35 运输工具 149,734,356.21 165,466,893.90 其他设备 525,604.42 3,228,469.68 本期计提折旧额 49,828,517.25 元。 本期在建工程完工转入固定资产 104,682,275.59 元。 2、截止 2012 年 12 月 31 日，本公司不存在闲置的固定资产。 3、截止 2012 年 12 月 31 日，通过融资租赁租入的固定资产情况 项目 原值 累计折旧 净值 备注 机器设备 8,400,000.00 1,288,543.92 7,111,456.08 融资租赁租入 运输设备 45,753,540.00 5,564,565.25 40,188,974.75 融资租赁租入 小计 54,153,540.00 6,853,109.17 47,300,430.83 4、本公司未办妥产权证书的固定资产 项目 原值 累计折旧 净值 未办妥产权证书原因 房屋建筑物 35,480,680.08 842,666.15 34,638,013.93 办理中 房屋建筑物 25,875,611.01 7,809,424.10 18,066,186.91 租赁土地上的建筑物 小计 61,356,291.09 8,652,090.25 52,704,200.84 5、期末用于抵押的固定资产原值为 53,285,002.63 元，净值为 49,328,984.11 元，对应的借款已经于 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 139 2012 年 12 月 14 日偿还。 6、本公司固定资产不存在减值迹象，无需计提固定资产减值准备。 (十) 在建工程 1、在建工程情况 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 在建工程 - - - 18,148,108.28 - 18,148,108.28 合计 - - - 18,148,108.28 - 18,148,108.28 2、重大在建工程项目变动情况 工程项目名称 预算数 （万元） 年初余额 本期增加 转入固定资产 期末 余额 工程 进度 资金来源 琼海新型墙体材料生产 厂基建和设备安装工程 4044.11 352,957.00 126,077.43 479,034.43 - 完工 募集资金 儋州商品混凝土搅拌站 基建和设备安装工程 5,112.08 4,263,533.40 39,789,143.29 44,052,676.69 - 完工 募集资金 澄迈商品混凝土搅拌站 基建和设备安装工程 5,181.40 11,331,617.88 44,269,231.79 55,600,849.67 - 完工 募集资金 海口粉磨加工车间 450.00 2,200,000.00 2,349,714.80 4,549,714.80 - 完工 自有资金 合计 18,148,108.28 86,534,167.31 104,682,275.59 - *琼海新型墙体材料生产厂基建和设备安装工程在 2011 年已经转入固定资产 3,143.12 万元，累计转入固定资产 3,191.02 万元。 3、上述在建工程项目无利息资本化金额，资金来源分别为募集资金和自筹资金。 (十一) 无形资产 1、无形资产情况 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 1、账面原值合计 40,592,088.29 6,224,845.00 - 46,816,933.29 土地使用权 39,992,088.29 6,224,845.00 - 46,216,933.29 外购发明专利 600,000.00 - - 600,000.00 2、累计摊销合计 1,510,260.49 1,032,189.55 - 2,542,450.04 土地使用权 1,499,482.05 990,328.99 - 2,489,811.04 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 140 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 外购发明专利 10,778.44 41,860.56 - 52,639.00 3、无形资产账面净值合计 39,081,827.80 44,274,483.25 土地使用权 38,492,606.24 43,727,122.25 外购发明专利 589,221.56 547,361.00 4、减值准备合计 - - - - 土地使用权 - - - - 外购发明专利 - - - - 5、无形资产账面价值合计 39,081,827.80 44,274,483.25 土地使用权 38,492,606.24 43,727,122.25 外购发明专利 589,221.56 547,361.00 本期摊销额 1,032,189.55 元。 期末用于抵押的无形资产的账面原值为 39,992,088.29 元，净值为 37,711,026.19 元，对应的借款已 经于 2012 年 12 月 14 日偿还。。 (十二) 长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 年末余额 陵水国营选矿厂土地租赁补偿款*1 1,688,000.04 - 210,999.96 - 1,477,000.08 海棠湾土地租金及青苗补偿款*2 4,371,971.71 133,227.36 318,003.49 - 4,187,195.58 其他场地租赁费 1,191,581.64 - 159,210.84 - 1,032,370.80 房屋装修费 52,176.58 327,898.46 86,469.19 - 293,605.85 场地绿化费 - 488,358.29 48,835.83 - 439,522.46 其他 270,259.55 296,586.39 369,415.00 - 197,430.94 合计 7,573,989.52 1,246,070.50 1,192,934.31 - 7,627,125.71 长期待摊费用的说明 *1 本公司和陵水县国营选矿厂及原土地租赁方签署土地租赁协议，本公司 2010 年支付给原土地承租方解除租赁合 同补偿金 2,110,000.00 元，本公司按照租赁期限摊销。 *2 本公司租赁位于海棠湾的 43.55 亩土地，共支付租金、苗木补偿款和耕地复垦费 4,581,540.64 元，本公司按照租 赁期限摊销。 (十三) 递延所得税资产和递延所得税负债 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 141 1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产 项目 年末余额 年初余额 递延所得税资产 资产减值准备 11,613,455.29 6,885,368.02 小计 11,613,455.29 6,885,368.02 递延所得税负债 - - 2、未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异明细 项目 年末余额 年初余额 可弥补亏损 10,816,880.30 - 小计 10,816,880.30 - 3、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 年末余额 年初余额 2017 年 10,816,880.30 - 小计 10,816,880.30 - 上述可抵扣亏损主要是本公司之子公司三亚润泽、琼海财隆本年度亏损。 4、引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异明细 暂时性差异项目 年末余额 年初余额 可抵扣差异项目 - 坏账准备 45,928,578.91 27,541,471.98 存货跌价准备 525,242.14 - 小计 46,453,821.05 27,541,471.98 (十四) 资产减值准备 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 计提 合并范围 变化 转回 转销 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 142 坏账准备 27,541,471.98 18,568,035.66 - - 180,928.73 45,928,578.91 存货跌价准备 - 525,242.14 - - - 525,242.14 合计 27,541,471.98 19,093,277.80 - - 180,928.73 46,453,821.05 (十五) 短期借款 项目 年末余额 年初余额 质押借款 25,861,692.84 - 保证借款 40,500,000.00 39,500,000.00 保理借款 55,000,000.00 - 合计 121,361,692.84 39,500,000.00 截止 2012 年 12 月 31 日，短期借款明细如下： 贷款银行名称 借款金额 年利率 借款期限 借款条件 中国银行股份有限公 司三亚分行 25,861,692.84 7.2% 2012/12/10 至 2013/9/3 本公司以应收账款质押，同时 张海林提供连带责任保证 中国光大银行股份有 限公司三亚分行 23,000,000.00 7.2% 2012/12/3 至 2013/12/3 由三亚大兴集团有限公司以房产提供 抵押 中国工商银行股份有 限公司三亚分行 17,500,000.00 基准利率上 浮 20% 2012/5/25 至 2013/5/23 由张海林提供连带责任担保 中国工商银行股份有 限公司三亚分行 16,000,000.00 基准利率上 浮 20% 2012/7/2 至 2013/6/26 应收账款保理借款 中国工商银行股份有 限公司三亚分行 9,000,000.00 基准利率上 浮 20% 2012/7/25 至 2013/6/30 应收账款保理借款 中国工商银行股份有 限公司三亚分行 30,000,000.00 基准利率上 浮 20% 2012/12/4 至 2013/11/25 应收账款保理借款 合计 121,361,692.84 (十六) 应付账款 项目 年末余额 年初余额 应付账款 223,100,928.73 115,222,129.57 合计 223,100,928.73 115,222,129.57 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 143 1、 期末数中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 2、 期末数中无欠关联方款项。 3、 本报告期应付账款年末余额中无账龄超过 1 年的大额应付账款。 (十七) 预收款项 账龄 年末余额 年初余额 1 年以内 3,229,615.68 2,704,503.82 1-2 年 161,126.51 632,250.81 2-3 年 543,074.92 - 合计 3,933,817.11 3,336,754.63 1、 期末数中无预收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 2、 期末数中无预收关联方款项。 (十八) 应付职工薪酬 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 67,925.78 58,292,613.06 57,267,098.20 1,093,440.64 （2）职工福利费 - 3,629,785.51 3,629,785.51 - （3）社会保险费 280,906.99 8,039,602.08 8,036,244.10 284,264.97 其中：医疗保险费 55,445.48 2,232,706.77 2,232,706.77 55,445.48 基本养老保险费 187,192.36 4,848,965.12 4,848,965.12 187,192.36 失业保险费 16,640.73 524,919.59 524,919.59 16,640.73 工伤保险费 16,062.41 284,269.62 284,269.62 16,062.41 生育保险费 5,566.01 148,740.98 145,383.00 8,923.99 （4）住房公积金 10,466.00 984,417.00 992,093.00 2,790.00 （5）工会经费和职工教育经费 827,890.38 754,946.28 744,418.63 838,418.03 （6）辞退福利 - 213,621.60 213,621.60 - （7）其他 - - - - 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 144 合计 1,187,189.15 71,914,985.53 70,883,261.04 2,218,913.64 期末应付职工薪酬中不存在属于拖欠性质的情形。 本期发生工会经费和职工教育经费金额 754,946.28 元。 本期发生因解除劳动关系给予补偿 213,621.60 元。 (十九) 应交税费 税费项目 年末余额 年初余额 增值税 6,500,496.47 4,959,766.92 营业税 688,752.78 - 企业所得税 26,075,174.56 15,441,282.74 个人所得税 111,006.07 56,148.40 城市维护建设税 454,553.94 331,806.03 房产税 274,157.86 74,991.91 土地增值税 178,154.14 43,128.61 教育费附加 432,280.45 299,462.33 其他 717,472.62 45,318.27 合计 35,432,048.89 21,251,905.21 (二十) 应付利息 项目 年末余额 年初余额 短期借款利息 242,723.39 - 合计 242,723.39 - (二十一) 其他应付款 项目 年末余额 年初余额 其他应付款 12,041,669.49 10,725,271.62 合计 12,041,669.49 10,725,271.62 1、期末数中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位： 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占其他应付款 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 145 总额的比例(%) 冯活灵 公司股东 400,000.00 1 年以内 3.32 合计 400,000.00 3.32 2、其他应付账款中无应付其他关联方款项情况。 3、账龄超过一年的大额其他应付款情况 单位名称 年末余额 未偿还原因 范炳标 6,800,000.00 琼海财隆原股东往来款 合计 6,800,000.00 4、金额较大的其他应付款 单位名称 年末余额 性质或内容 范炳标 6,800,000.00 琼海财隆原股东往来款 洋浦金瓯实业有限公司 2,000,000.00 单位往来 合计 8,800,000.00 (二十二) 一年内到期的非流动负债 项目 年末余额 年初余额 一年内到期的长期应付款 12,057,711.18 - 合计 12,057,711.18 - 一年内到期的长期应付款是本公司及下属分公司和子公司通过融资租赁方式租入设备1年内将 要到期支付的租赁款。 (二十三) 长期应付款 项目 年末余额 年初余额 应付融资租赁款 24,871,254.28 42,455,722.43 合计 24,871,254.28 42,455,722.43 1、长期应付款中的应付融资租赁款明细 融资租赁出租人 1 年内到期 1 年后到期 合计 中国康富国际租赁有公司 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 146 租赁付款额 14,366,081.00 26,828,232.00 41,194,313.00 减：未确认融资费用 2,308,369.82 1,956,977.72 4,265,347.54 差额 12,057,711.18 24,871,254.28 36,928,965.46 2、长期应付款的说明 长期应付款是本公司及下属分公司和子公司通过融资租赁方式租入设备尚未到期的租赁款。截 至 2012 年 12 月 31 日，本公司未确认融资费用的余额为 4,265,347.54 元。 (二十四) 股本 项目 年初余额 本期变动增（+）减（－） 年末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 1．有限售条件股份 - - - - - - - (1).国家持股 - - - - - - - (2).国有法人持股 - - - - - - - (3).其他内资持股 100,000,000.00 - - - -29,926,250.00 - 70,073,750.00 (4).外资持股 - - - - - - - 有限售条件股份合计 100,000,000.00 - - - -29,926,250.00 - 70,073,750.00 2．无限售条件流通股份 - - - - - (1).人民币普通股 34,000,000.00 - - - 29,926,250.00 - 63,926,250.00 (2).境内上市的外资股 - - - - - - (3).境外上市的外资股 - - - - - - (4).其他 - - - - - - 无限售条件流通股份合计 34,000,000.00 - - - 29,926,250.00 - 63,926,250.00 合计 134,000,000.00 - - - - - 134,000,000.00 (二十五) 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 资本溢价 476,168,640.72 - - 476,168,640.72 合计 476,168,640.72 - - 476,168,640.72 (二十六) 盈余公积 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 147 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 法定盈余公积 16,854,189.57 5,491,203.25 - 22,345,392.82 合计 16,854,189.57 5,491,203.25 - 22,345,392.82 根据公司章程本年度按照母公司净利润的 10%计提法定盈余公积 5,491,203.25 元。 (二十七) 未分配利润 项目 金额 提取或分配比例 年初未分配利润 207,406,273.95 加：本期归属于母公司所有者的净利润 63,607,338.66 减：提取法定盈余公积 5,491,203.25 根据母公司当期实现净利润的 10% 应付普通股股利 26,800,000.00 期末未分配利润 238,722,409.36 本公司 2011 年年度利润分配方案经 2012 年 4 月 17 日召开的 2011 年年度股东大会审议通过，以公 司现有总股本 13,400 万股为基数，向全体股东每 10 股派息 2 元，共分配现金股利 26,800,000.00 元。 (二十八) 营业收入和营业成本 1、营业收入、营业成本 项目 本期金额 上期金额 营业收入 1,049,684,648.75 713,966,437.11 其中：主营业务收入 1,049,420,079.25 713,715,051.47 其他业务收入 264,569.50 251,385.64 营业成本 871,452,901.54 586,541,495.34 其中：主营业务成本 871,373,833.55 586,411,890.19 其他业务成本 79,067.99 129,605.15 2、主营业务（分行业） 行业名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 建筑材料行业 1,049,420,079.25 871,373,833.55 713,715,051.47 586,411,890.19 合计 1,049,420,079.25 871,373,833.55 713,715,051.47 586,411,890.19 3、主营业务（分产品） 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 148 产品名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 商品混凝土 983,458,434.15 794,904,556.71 655,737,240.10 527,857,924.22 新型墙体材料 65,961,645.10 76,469,276.84 57,977,811.37 58,553,965.97 合计 1,049,420,079.25 871,373,833.55 713,715,051.47 586,411,890.19 4、主营业务（分地区） 地区名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 三亚 571,098,201.29 471,433,418.37 418,666,748.69 342,184,096.37 海口 88,918,205.47 85,381,613.48 92,286,765.24 86,172,174.86 琼海 240,709,990.05 193,730,322.85 192,978,936.01 150,539,988.80 陵水 67,197,589.96 51,442,825.56 9,782,601.53 7,515,630.16 儋州 13,373,174.01 12,860,165.81 - - 澄迈 68,122,918.47 56,525,487.48 - - 合计 1,049,420,079.25 871,373,833.55 713,715,051.47 586,411,890.19 5、公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入总额 占全部营业收入的比例（%） 中铁建设集团有限公司海南分公司-三亚海棠湾国际购物中心商业 14,975,868.35 1.43 中国建筑一局（集团）有限公司-三亚福海苑安置区 14,142,098.75 1.35 广东富银建筑工程有限公司-海南白马天鹅湾项目部北区一期 14,112,968.96 1.34 海南省第一建筑工程公司 13,754,542.55 1.31 浙江金成建设集团有限公司 13,545,689.58 1.29 合计 70,531,168.20 6.72 6、本期对关联方销售情况详见附注六（五）所述。 (二十九) 营业税金及附加 项目 本期金额 上期金额 营业税 1,727,795.25 - 城市维护建设税 3,401,297.21 2,367,942.67 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 149 教育费附加 1,936,438.26 1,354,189.29 地方教育费附加 1,358,156.42 902,814.11 合计 8,423,687.14 4,624,946.07 (三十) 销售费用 项目 本期金额 上期金额 工资及福利费 2,854,205.00 1,307,732.06 业务招待费 637,886.00 424,514.98 修理费 397,966.81 82,703.00 广告宣传费 715,397.45 406,272.00 交通燃料费 1,514,836.45 333,975.80 办公费 198,848.98 789,499.38 其他 747,897.18 303,329.94 合计 7,067,037.87 3,648,027.16 (三十一) 管理费用 项目 本期金额 上期金额 工资 18,873,826.39 12,472,999.65 业务招待费 3,521,328.70 2,321,120.07 办公费 3,114,321.54 2,552,027.48 修理费 1,415,403.88 1,074,334.98 聘请中介机构费 1,959,068.66 1,281,508.00 折旧费 4,539,275.26 1,811,440.90 伙食费 1,441,618.78 1,289,609.68 交通燃料费 2,033,948.40 821,610.87 社保费 2,535,250.56 1,757,872.26 项目前期费用 - 559,191.78 差旅费 942,328.13 780,541.86 福利费 1,459,285.06 529,694.81 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 150 税金 2,722,479.49 1,896,018.96 保险费 851,462.71 251,996.47 其他 4,901,329.09 3,722,715.87 合计 50,310,926.65 33,122,683.64 (三十二) 财务费用 类别 本期金额 上期金额 利息支出 8,880,941.67 3,231,589.39 减：利息收入 3,660,437.37 2,194,400.45 手续费支出 653,298.89 406,752.01 合计 5,873,803.19 1,443,940.95 (三十三) 资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 坏账损失 18,568,035.66 10,532,857.30 存货跌价损失 525,242.14 - 合计 19,093,277.80 10,532,857.30 (三十四) 投资收益 1、 投资收益明细情况 项目 本期金额 上期金额 权益法核算的长期股权投资收益 - 827,000.76 合计 - 827,000.76 2、 按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期金额 上期金额 变动原因 琼海财隆建材有限公司 - 827,000.76 已经于 2011 年收购全部股权后纳入合并范围 合计 - 827,000.76 (三十五) 营业外收入 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 151 1、营业外收入分项目情况 项目 本期金额 上期金额 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合计 38,425.49 48,462.04 38,425.49 其中：处置固定资产利得 38,425.49 48,462.04 38,425.49 资源综合利用增值税减免 4,780,909.48 5,129,004.02 - 政府补助 3,880,000.00 765,000.00 3,880,000.00 其他 149,309.69 555,067.04 149,309.69 合计 8,848,644.66 6,497,533.10 4,067,735.18 2、政府补助明细 项目 具体性质 形式 取得时间 本期金额 海南省财政厅 上市奖励 货币 2012 年 8 月 2,000,000.00 三亚市科技信息化局 补贴 货币 2012 年 12 月 900,000.00 三亚科技工业信息局 补贴 货币 2012 年 11 月 200,000.00 海南省质量监督局 奖励 货币 2012 年 12 月 30,000.00 节能技术改造补助资金 补贴 货币 2012 年 5 月 220,000.00 三亚市科技工业信息化局 补贴 货币 2012 年 11 月 530,000.00 合计 3,880,000.00 3、 资源综合利用增值税减免的说明 根据《财政部国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》（财税[2008]156 号）规定，并经主管税务机关批准，本公司之子公司三亚润泽新型建筑材料有限公司按 100%的 幅度减征增值税（增值税资源综合利用产品），2012 年度减免的增值税额为 4,780,909.48 元。 (三十六) 营业外支出 项目 本期金额 上期金额 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 15,210.69 156,609.66 15,210.69 其中：固定资产处置损失 15,210.69 156,609.66 15,210.69 对外捐赠 550,000.00 350,000.00 550,000.00 罚款、滞纳金等支出 285,766.69 43,285.37 285,766.69 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 152 其他 128,155.84 2,880.00 128,155.84 合计 979,133.22 552,775.03 979,133.22 (三十七) 所得税费用 项目 本期金额 上期金额 按税法及相关规定计算的当期所得税 31,967,258.24 22,249,359.67 递延所得税调整 -4,728,087.27 -2,636,534.12 合计 27,239,170.97 19,612,825.55 所得税税率详见附注三所述。 (三十八) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 （1）基本每股收益 基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数 计算 项目 本期金额 上期金额 归属于本公司普通股股东的合并净利润 63,607,338.66 61,211,419.93 本公司发行在外普通股的加权平均数 134,000,000.00 117,000,000.00 基本每股收益（元/股） 0.47 0.52 普通股的加权平均数计算过程如下： 项目 本期金额 上期金额 年初已发行普通股股数 134,000,000.00 100,000,000.00 加：本期发行的普通股加权数 - 17,000,000.00 减：本期回购的普通股加权数 - - 年末发行在外的普通股加权数 134,000,000.00 117,000,000.00 （2）稀释每股收益 稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普 通股的加权平均数计算 项目 本期金额 上期金额 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 153 归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 63,607,338.66 61,211,419.93 本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） 134,000,000.00 117,000,000.00 稀释每股收益（元/股） 0.47 0.52 普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下： 项目 本期金额 上期金额 计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权平均数 134,000,000.00 117,000,000.00 年末普通股的加权平均数（稀释） 134,000,000.00 117,000,000.00 (三十九) 现金流量表项目注释 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 收到的利息收入和政府补贴等 7,106,842.23 2,956,962.53 收到的其他往来款项 9,766,989.22 4,061,108.70 合计 16,873,831.45 7,018,071.23 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 支付的期间费用及营业外支出等 22,315,765.79 15,213,519.07 支付的其他往来款项 7,316,221.58 6,730,558.60 支付琼海财隆欠原股东的款项 1,000,000.00 10,210,000.00 合计 30,631,987.37 32,154,077.67 3、支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 预付鑫海的固定收益和履约保证金 20,000,000.00 - 合计 20,000,000.00 - 4、支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 偿还融资租赁款 7,093,941.17 6,442,385.29 合计 7,093,941.17 6,442,385.29 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 154 (四十) 现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 68,093,355.03 61,211,419.93 加：资产减值准备 19,093,277.80 10,532,857.30 固定资产折旧 49,828,517.25 37,704,350.38 无形资产摊销 1,032,189.55 893,709.59 长期待摊费用摊销 1,192,934.31 1,091,742.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -23,214.80 108,147.62 财务费用（收益以“－”号填列） 8,880,941.67 3,231,589.39 投资损失（收益以“－”号填列） - -827,000.76 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,728,087.27 -2,611,536.30 存货的减少（增加以“－”号填列） -12,121,849.77 -7,505,992.15 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -234,718,434.01 -134,815,220.12 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 115,187,909.48 -5,325,904.20 经营活动产生的现金流量净额 11,717,539.24 -36,311,837.22 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - 41,650,000.00 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的年末余额 178,790,311.13 306,734,751.90 减：现金的期初余额 306,734,751.90 34,912,316.08 加：现金等价物的年末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -127,944,440.77 271,822,435.82 2、现金和现金等价物的构成 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 155 项目 年末余额 年初余额 一、现金 178,790,311.13 306,734,751.90 其中：库存现金 1,648,758.63 450,166.24 可随时用于支付的银行存款 177,141,552.50 306,284,585.66 可随时用于支付的其他货币资金 - - 二、现金等价物 - - 三、期末现金及现金等价物余额 178,790,311.13 306,734,751.90 八、 关联方及关联交易 (一)本公司的控股股东和实际控制人情况 本公司控股股东为自然人张海林、冯活灵、张艺林，该三人为一致行动人，为本公司实际控制人， 持有本公司股权变动情况详见下表所述。 实际控制人名称 2012-12-31 2011-12-31 对本公司持股比例 表决权比例 对本公司持股比例 表决权比例 张海林、冯活灵、张艺林 51.92% 51.92% 51.92% 51.92% 张海林与张艺林为兄弟关系，冯活灵为张海林、张艺林姐姐的配偶。 (二) 本公司的子公司情况 子公司情况全称 企业类型 注册地 法定 代表人 业务性质 注册资本 持股 比例(%) 表决权 比例(%) 组织机构 代码 琼海瑞泽混凝土配 送有限公司 有限公司 琼海 张海林 商品混凝土、混凝土制品 生产与销售；建筑材料销 售 1500 万 100.00 100.00 665105560 三亚润泽新型建筑 材料有限公司 有限公司 三亚 张艺林 加气砖、灰沙砖、新型建 材开发与生产、混凝土制 品、钢材 1000 万 100.00 100.00 798704057 琼海财隆建材有限 公司 有限公司 琼海 张艺林 蒸压加气混凝土砌块、灰 砂砖生产、销售 100 万 100.00 100.00 793121629 广东怀集瑞泽水泥 有限公司 有限公司 肇庆 冯活灵 生产水泥、环保砖 3000 万 75.00 75.00 050722618 (三) 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 156 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码 三亚大兴集团有限公司 同一实际控制人 6204060286 三亚大兴集团有限公司半岛龙湾玛瑞纳酒店 同一实际控制人 676090851 三亚新大兴园林股份有限公司 同一实际控制人 760384983 武融平 前任董事、前任副总经理 -- 常静 副总经理 -- 于清池 董事、董事会秘书、财务总监 -- 冯儒 董事 -- 冯苏强 董事 -- 王培铭 前任独立董事 -- 白静 独立董事 -- 毛惠清 独立董事 -- 方天亮 独立董事 -- 杨壮旭 监事会主席 -- 陈国文 监事 -- 廖天 监事 -- 吴坚文 监事 -- 冯文超 前任监事 -- 高旭 监事 -- 依成真 副总经理 -- 陈宏哲 副总经理 -- (五) 关联交易情况 1、存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已经抵销。 2、接受劳务情况 关联方 关联交易 内容 关联交易定价 方式及决策程序 本期金额 上期金额 金额 占同类交易 比例(%) 金额 占同类交易 比例(%) 三亚大兴集团有限公司 住宿餐饮 市场定价并经董事 901,058.16 21.66 1,046,647.98 38.12 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 157 半岛龙湾玛瑞纳酒店 服务 会审议通过 三亚新大兴园林股份有 限公司 园林工程 服务 市场定价 546,021.99 100.00 - - 3、出售商品 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式 及决策程序 本期金额 上期金额 金额 占同类交易比 例(%) 金额 占同类交易 比例(%) 三亚新大兴园林股 份有限公司 销售商品混凝土 和墙体材料 市场定价并经董事 会审议通过 5,837,308.65 0.56 3,033,016.36 0.42 4、接受关联担保情况 序 号 担保人 或抵押人 担保 金额 担保说明 担保起止日期 担保是否已经履 行完毕 1 张艺林、陈 月红 280万 本公司2010年与工银金融租赁有限公司签订1份融资租赁合 同，融资租赁本金为280万，租赁付款额为316.25万。张艺林、 陈月红为该合同提供担保。 2010/8/15至 2012/7/15 租赁已到期 担保已解除 2 高旭 301.75万 本公司之全资子公司琼海瑞泽2011年和中国康富国际租赁有 限公司签订了1份融资租赁合同，融资租赁本金为301.75万， 租赁付款额为327.47万。高旭为该合同提供担保。 2011/7/15至 2013/7/15 未偿还本金余额 92.89万 3 张艺林 1,972万 本公司海棠湾分公司 2011 年度与新世纪租赁有限公司上海 分公司签订编号为 2011NCLC3900-136 号融资租赁合同，融 资租赁本金 1,972 万元，租赁付款额 2,134 万元。张艺林为该 合同提供连带责任担保。 2011/6/15至 2013/6/15 已经提前结束该 合同 4 张艺林 2,193万 本公司陵水分公司 2011 年度与湖南中宏融资租赁有限公司 签订编号为 ZHZL2011-0314 号融资租赁合同，融资租赁本金 2,193 万元，租赁付款额 2,380 万元。张艺林为该合同提供连 带责任担保。 2011/10/15至 2013/9/15 已经提前结束该 合同 5 张海林 2,800万 公司2011年度和中国工商银行三亚分行分签署了编号为 22010262-2011年（三亚）字0022号借款合同和22010262-2011 年（三亚）字0030号借款合同，借款本金分别为1800万元和 1000万元。张海林为该合同提供连带责任担保。 2011/5/3至 2012/6/28 借款已偿还 担保已解除 6 三亚大兴集 团有限公司 2,300万 公司2011年和中国光大银行海口分行签署编号为 789911040510的贷款合同，借款本金2300万元。三亚大兴集 团有限公司以房地提供抵押担保。 2011/5/26至 2012/5/25 借款已偿还 担保已解除 7 张海林、张 艺林 4000万 公司2012年与光大银行三亚分行签署的合同编号为 789912040105借款合同，借款金额为4000万元，张海林、张 海艺提供连带责任保证担保。 2012/2/9至 2013/2/8 借款已偿还 担保已解除 8 三亚大兴集 团有限公司 2300万元 公司2012年与光大银行三亚分行签署编号为789912040533借 款合同，借款合同金额为2300万元；由三亚大兴集团有限公 2012/5/25至 2012/11/24 借款已偿还 抵押已解除 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 158 序 号 担保人 或抵押人 担保 金额 担保说明 担保起止日期 担保是否已经履 行完毕 司以星河花园和半岛龙湾房产作为抵押物； 9 张海林 2500万 公司2012年与工商银行签署的合同编号为22010262-2012年 （三亚）字0013号借款合同，借款本金2500万元，该合同为 信用+保证合同；张海林为该合同提供信用担保。 2012/5/25至 2013/5/23 未偿还本金余额 1750万 10 三亚大兴集 团有限公司 2300万元 公司2012年与光大银行三亚分行签署编号为789912041437借 款合同，借款合同金额为2300万元；由三亚大兴集团有限公 司以星河花园和半岛龙湾房产作为抵押物； 2012/12/3至 2013/12/3 履行中 11 张海林 6700万 公司2012年中国银行三亚分行签署了保理合同，要求本公司 根据授信额度借款，授信额度为6700万元，张海林提供连带 责任保证。实际取得借款金额2,586.17万元。 2012/12/10至 2013/9/3 未偿还本金余额 2,586.17万 5、支付董事、监事和高管薪酬 关联方 职务 2012 年度 2011 年度 张海林 董事长 562,118.18 472,100.00 张艺林 董事、总经理 509,818.18 392,300.00 武融平 前任董事、前任副总经理 - 330,317.00 常静 副总经理 437,938.18 338,280.00 于清池 董事、董事会秘书、财务总监 388,778.18 288,800.00 冯儒 董事 5,000.00 - 冯苏强 董事 1,000.00 - 王培铭 前任独立董事 - 34,277.30 白静 独立董事 66,697.84 37,777.81 毛惠清 独立董事 66,697.84 37,777.81 方天亮 独立董事 55,268.22 12,500.00 杨壮旭 监事会主席 324,278.18 214,700.00 陈国文 监事 151,315.40 106,004.02 廖天 监事 156,654.82 132,460.43 吴坚文 监事 141,068.18 95,389.55 冯文超 前任监事 - 104,722.46 高旭 监事 192,977.27 187,008.27 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 159 关联方 职务 2012 年度 2011 年度 依成真 副总经理 433,748.10 325,000.00 陈宏哲 副总经理 99,500.00 - 6、关联方应收应付款项 应收关联方款项 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 三亚新大兴园林股份有限公司 2,413,760.85 136,875.55 4,197,723.27 209,886.16 应付关联方款项 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 其他应付款 三亚大兴集团有限公司半岛龙湾玛瑞纳酒店 201,058.16 488,760.74 其他应付款 冯活灵 400,000.00 - 合计 601,058.16 601,058.16 九、 或有事项 截止 2012 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的对本公司存在重大影响的或有事项。 十、 承诺事项 本公司作为融资租赁承租人的情况 （1）各资产负债表日融资租赁租入固定资产情况： 项目 年末余额 原值 54,153,540.00 累计折旧 6,853,109.17 净值 47,300,430.83 （2）以后年度将支付的最低租赁付款额情况如下： 项目 年末余额 第 1 年租赁付款额 14,366,081.00 第 2 年租赁付款额 13,414,116.00 第 3 年租赁付款额 13,414,116.00 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 160 合计 41,194,313.00 （3）未确认融资费用 项目 期末余额 未确认融资费用 4,265,374.54 未确认的融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。 十一、 资产负债表日后事项 1、资产负债表日后利润分配情况说明 经本公司2013年4月15日第二届董事会第二十二次会议审议通过，拟以2012年12月31日股本总数134,000,000 股为 基数， 向全体股东每10股派发现金1.00元（含税），共计分配现金股利13,400,000.00元（含税）；同时以资本公 积金向全体股东每 10 股转增6股，转增后公司的总股本将变更为214,400,000元。本利润分配预案须经2012年度 股东大会审议批准后方可实施。 2、本公司及子公司琼海瑞泽与华菱星马（海南）物流有限公司签署委托运营合同 经本公司2013年1月5日第二届董事会第二十次会议审议同意，本公司及全资子公司琼海瑞泽混凝土配送有限公司 分别与华菱星马（海南）物流有限公司签署《混凝土运输泵送委托运营合同》，将三亚本部搅拌站、海口分公司、 崖城分公司及琼海瑞泽等四个搅拌站自产商品混凝土的运输和泵送服务设备委托给专业的物流公司华菱星马（海 南）物流有限公司运营，期限为10年。 3、设立贵州毕节瑞泽新型建材有限公司 2012年11月6日，本公司召开第二届董事会第十八次会议，会议审议通过了《关于公司投资设立全资子公司的议 案》，公司拟用自有资金人民币5,000万元在贵州毕节投资设立全资子公司贵州毕节瑞泽新型建材有限公司。2013 年3月15日，公司已经完成了毕节瑞泽新型建材有限公司的工商设立登记，并交纳首期出资1500万元。 十二、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1、应收账款账龄分析 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 300,062,655.82 82.51 15,003,132.79 5.00 213,689,118.03 87.52 10,684,455.91 5.00 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 161 1-2 年 53,840,464.52 14.81 8,076,069.68 15.00 24,179,555.92 9.90 3,626,933.39 15.00 2-3 年 7,302,977.42 2.01 3,651,488.72 50.00 3,423,812.34 1.40 1,711,906.17 50.00 3 年以上 2,438,757.37 0.67 2,438,757.37 100.00 2,870,708.29 1.18 2,870,708.29 100.00 合计 363,644,855.13 100.00 29,169,448.56 8.02 244,163,194.58 100.00 18,894,003.76 7.74 2、应收账款按种类披露 种类 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 - - - - - - - - 按组合计提坏账准备的应收 账款 - - - - - - - - 无信用风险组合 - - - - - - - - 正常信用风险组合 363,644,855.13 100.00 29,169,448.56 8.02 244,163,194.58 100.00 18,894,003.76 7.74 组合小计 363,644,855.13 100.00 29,169,448.56 8.02 244,163,194.58 100.00 18,894,003.76 7.74 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 - - - - - - - - 合计 363,644,855.13 100.00 29,169,448.56 8.02 244,163,194.58 100.00 18,894,003.76 7.74 正常信用风险组合的应收款项采用账龄分析法计提坏账准备： 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 300,062,655.82 82.51 15,003,132.79 5.00 213,689,118.03 87.52 10,684,455.91 5.00 1-2 年 53,840,464.52 14.81 8,076,069.68 15.00 24,179,555.92 9.90 3,626,933.39 15.00 2-3 年 7,302,977.42 2.01 3,651,488.72 50.00 3,423,812.34 1.40 1,711,906.17 50.00 3 年以上 2,438,757.37 0.67 2,438,757.37 100.00 2,870,708.29 1.18 2,870,708.29 100.00 合计 363,644,855.13 100.00 29,169,448.56 8.02 244,163,194.58 100.00 18,894,003.76 7.74 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 162 3、本期转回或收回应收账款情况： 报告期内不存在已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回 的情形。 4、本报告期将账龄较长且金额较小，预计无法收款的应收账款 140,825.30 元核销。 5、期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 6、应收账款中欠款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款 总额的比例(%) 中国建筑第八工程局海南分公司 水居巷一期项目 非关联方 11,478,552.16 1 年以内 3.16 中国航空港建设有限公司 三亚美丽之冠大酒店项目 非关联方 7,911,974.98 1 年以内 2.18 中铁建设集团有限公司海南分公司 三亚海棠湾国际购物中心商业部分项目 非关联方 6,474,420.45 1 年以内 1.78 中国建筑第八工程局有限公司海南分公司 鲁能海蓝福源东三区一期项目 非关联方 6,448,696.00 1 年以内 1.77 中国对外建设集团有限公司海南分公司 林旺南安置小区项目 非关联方 5,694,793.93 1 年以内 1.57 合计 38,008,437.52 10.45 (二) 其他应收款 1、其他应收款账龄分析 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 1 年以内 90,436,993.66 38.29 221,399.54 0.24 191,896,096.89 98.13 182,695.27 0.10 1-2 年 143,606,488.61 60.81 451,329.72 0.31 3,303,814.88 1.69 192,757.49 5.83 2-3 年 2,097,074.80 0.89 39,154.90 1.87 356,048.92 0.18 178,024.46 50.00 3 年以上 31,304.06 0.01 31,304.06 100.00 1,000.00 0.00 1,000.00 100.00 合计 236,171,861.13 100.00 743,188.22 0.31 195,556,960.69 100.00 554,477.22 0.28 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 163 2、其他应收款按种类披露 种类 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收款项 - - - - - - - - 按组合计提坏账准备的其 他应收款 - - - - - - - - 无信用风险组合 228,625,391.82 96.80 - - 190,260,956.50 97.29 - - 正常信用风险组合 7,546,469.31 3.20 743,188.22 9.85 5,296,004.19 2.71 554,477.22 10.47 组合小计 236,171,861.13 100.00 743,188.22 0.31 195,556,960.69 100.00 554,477.22 0.28 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收款项 - - - - - - - - 合计 236,171,861.13 100.00 743,188.22 0.31 195,556,960.69 100.00 554,477.22 0.28 无信用风险组合的其他应收账款主要明细如下： 单位名称 账面余额 账龄 性质 三亚润泽新型建筑材料有限公司 143,608,481.65 1-2 年 往来款 三亚鑫海混凝土有限公司 52,795,605.23 1年以内 往来款 琼海鑫海混凝土有限公司 16,311,791.54 1年以内 往来款 康俊国 13,125,000.00 1年以内 预付鑫海的固定收益和履约保证金 陵水县国营选矿厂债权包 2,000,000.00 2-3年 债权包 合计 227,809,075.42 正常信用风险组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例 （%） 1 年以内 4,427,990.68 58.68 221,399.54 3,653,905.39 68.99 182,695.27 1－2 年 3,008,864.77 39.87 451,329.72 1,285,049.88 24.26 192,757.49 2－3 年 78,309.80 1.04 39,154.90 356,048.92 6.72 178,024.46 3 年以上 31,304.06 0.41 31,304.06 1,000.00 0.02 1,000.00 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 164 合计 7,546,469.31 100.00 743,188.22 5,296,004.19 100.00 554,477.22 3、期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 4、其他应收款金额前五名情况 单位名称 与本公司 关系 账面余额 账龄 占其他应收 款总额的 比例(%) 性质 三亚润泽新型建筑材料有限公司 子公司 143,608,481.65 1-2 年 60.81 往来款 三亚鑫海混凝土有限公司 关联方 52,795,605.23 1年以内 22.35 往来款 琼海鑫海混凝土有限公司 关联方 16,311,791.54 1年以内 6.91 往来款 康俊国 非关联方 13,125,000.00 1年以内 5.56 预付鑫海的固定收益和履约 保证金 陵水县国营选矿厂债权包 非关联方 2,000,000.00 2-3年 0.85 债权包 合计 227,809,075.42 96.48 (三) 长期股权投资资料 1、长期股权投资明细情况 被投资单位 核算 方法 投资成本 年初余额 增减变动 年末余额 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 减值准 备 本期计提 减值准备 本期 现金红 利 三亚润泽新 型建筑材料 有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00 100.00 100.00 - - - 琼海瑞泽混 凝配送有限公 司 成本法 15,000,000.00 15,000,000.00 - 15,000,000.00 100.00 100.00 - - - 广东怀集瑞 泽水泥有限 公司 成本法 22,500,000.00 - 22,500,000.00 22,500,000.00 75.00 75.00 - - - 合计 47,500,000.00 25,000,000.00 22,500,000.00 47,500,000.00 - - - (四) 营业收入和营业成本 1、营业收入、营业成本 项目 本期金额 上期金额 营业收入 653,744,834.28 479,392,512.10 其中：主营业务收入 619,188,929.27 479,392,512.10 其他业务收入 34,555,905.01 - 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 165 营业成本 517,893,425.46 394,564,103.01 其中：主营业务成本 517,893,425.46 394,564,103.01 其他业务成本 - - 2、主营业务（分行业） 项目 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 建筑材料业 619,188,929.27 517,893,425.46 479,392,512.10 394,564,103.01 合计 619,188,929.27 517,893,425.46 479,392,512.10 394,564,103.01 3、主营业务（分产品） 项目 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 商品混凝土 619,188,929.27 517,893,425.46 479,392,512.10 394,564,103.01 合计 619,188,929.27 517,893,425.46 479,392,512.10 394,564,103.01 4、主营业务（分地区） 地区 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 三亚 381,577,041.36 311,683,333.13 377,323,145.33 300,876,297.99 海口 88,918,205.47 85,381,613.48 92,286,765.24 86,172,174.86 陵水 67,197,589.96 51,442,825.56 9,782,601.53 7,515,630.16 儋州 13,373,174.01 12,860,165.81 - - 澄迈 68,122,918.47 56,525,487.48 - - 合计 619,188,929.27 517,893,425.46 479,392,512.10 394,564,103.01 5、公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部 营业收入的比例(%) 中铁建设集团有限公司海南分公司（三亚海棠湾国际购物中心商业部分） 14,975,868.35 2.29 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 166 中国建筑一局（集团）有限公司（三亚福海苑安置区） 14,142,098.75 2.16 广东富银建筑工程有限公司（海南白马天鹅湾项目部北区一期） 14,112,968.96 2.16 湖南拓展建设工程有限公司（海口海航城 A1 标段） 13,316,686.32 2.04 中国航空港建设有限公司（三亚美丽之冠大酒店） 12,005,314.99 1.84 合计 68,552,937.38 10.49 (五) 现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 54,912,032.52 35,071,914.92 加：资产减值准备 10,604,981.10 6,411,809.06 固定资产折旧 49,828,517.25 19,816,230.93 无形资产摊销 819,051.55 680,571.59 长期待摊费用摊销 1,074,994.86 995,458.40 处置固定资产的损失 -38,425.49 67,273.91 财务费用 8,744,924.21 372,935.68 递延所得税资产减少 -2,616,038.95 -1,585,853.99 存货的减少 -7,860,997.39 -4,402,093.60 经营性应收项目的减少 -178,610,786.99 -56,378,060.02 经营性应付项目的增加 66,734,857.94 -10,954,408.99 经营活动产生的现金流量净额 3,593,110.61 -9,904,222.11 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 融资租入固定资产 - 41,650,000.00 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的年末余额 67,637,647.55 173,334,552.28 减：现金的期初余额 173,334,552.28 23,930,077.96 加：现金等价物的年末余额 - - 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 167 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -105,696,904.73 149,404,474.32 2、现金和现金等价物的构成 项目 年末余额 年初余额 一、现金 67,637,647.55 173,334,552.28 其中：库存现金 962,320.60 254,684.77 可随时用于支付的银行存款 66,675,326.95 173,079,867.51 可随时用于支付的其他货币资金 - - 二、现金等价物 - - 三、期末现金及现金等价物余额 67,637,647.55 173,334,552.28 十三、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 本期金额 说明 非流动资产处置损益 23,214.80 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定 额或定量享受的政府补助除外） 3,880,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -814,612.84 所得税影响额 -772,150.49 少数股东权益影响额（税后） - 合计 2,316,451.47 (二) 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 7.48 0.47 0.47 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润 7.21 0.46 0.46 (三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 合并资产负债表项目： 报表项目 年末余额 年初余额 变动比率 变动原因 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 168 货币资金 178,790,311.13 306,734,751.90 -41.71% 投资活动现金流支出金额较大 应收账款 533,089,361.59 319,187,744.80 67.01% 销售收入增加，及本期销售未能按照合同及时回 款 预付款项 107,264,702.23 36,834,362.93 191.21% 本期支付崖城土地款，预付怀集水泥厂土地和工 程款 其他应收款 23,963,362.61 9,387,016.84 155.28% 本期支付三亚鑫海和琼海鑫海固定收益和履约 保证金 存货 36,307,815.94 24,711,208.31 46.93% 本期儋州和澄迈搅拌站投产，并托管了三亚鑫海 和琼海鑫海，对应的库存材料增加 固定资产 387,490,892.70 297,950,189.14 30.05% 儋州搅拌站和澄迈搅拌站设备和工程完工结转 固定资产 在建工程 - 18,148,108.28 -100.00% 儋州搅拌站和澄迈搅拌站工程完工结转固定资 产 递延所得税资产 11,613,455.29 6,885,368.02 68.67% 本期计提的资产减值准备增加 短期借款 121,361,692.84 39,500,000.00 207.24% 本期增加银行短期借款用于流动资金 应付账款 223,100,928.73 115,222,129.57 93.63% 因生产规模扩大对应增加应付账款，及部分供应 商的账期适当延长 应交税费 35,432,048.89 21,251,905.21 66.72% 利润总额增加，计提的所得税增加 长期应付款 24,871,254.28 42,455,722.43 -41.42% 偿还了部分融资租赁款 盈余公积 22,345,392.82 16,854,189.57 32.58% 本年计提盈余公积 合并利润表项目： 报表项目 本期金额 上期金额 变动比率 变动原因 营业收入 1,049,684,648.75 713,966,437.11 47.02% 本期儋州和澄迈搅拌站投产，并托管了三亚鑫海 和琼海鑫海 营业成本 871,452,901.54 586,541,495.34 48.57% 产销量增加对应的成本增加 营业税金及附加 8,423,687.14 4,624,946.07 82.14% 收入增长，及收取的受托管理报酬应缴纳的营业 税金及附加 销售费用 7,067,037.87 3,648,027.16 93.72% 生产网点增加，销售人员增加、最低工资标准上 调，人工成本增加 管理费用 50,310,926.65 33,122,683.64 51.89% 生产网点增加，增加职工人数、最低工资标准上 调、人工成本增加 财务费用 5,873,803.19 1,443,940.95 306.79% 银行短期借款增加 资产减值损失 19,093,277.80 10,532,857.30 81.27% 应收账款余额增加，计提的坏账准备增加 营业外收入 8,848,644.66 6,497,533.10 36.18% 本期收到的上市政府奖励和政府技改补助增加 所得税费用 27,239,170.97 19,612,825.55 38.88% 利润总额增加 十三、 财务报表的批准报出 本财务报表业经公司全体董事（董事会）于 2013 年 4 月 15 日批准报出。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2012 年度报告全文 169 第十一节 备查文件目录 一、载有董事长张海林先生签名的2012年年度报告原件； 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿； 四、公司2012年年度报告业经公司第二届董事会第二十二次会议于2013年4月15日批准报出。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 董事长：张海林 二○一三年四月十五日