002599_2018_盛通股份_2018年年度报告_2019-04-10.txt

北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 1 北京盛通印刷股份有限公司 Beijing Shengtong Printing Co., Ltd 2018 年度报告 披露日期：二 0 一九年四月 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完 整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人栗延秋、主管会计工作负责人唐正军及会计机构负责人(会计主管人员)许菊 平声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“九、公司未来发展的展望”部分，详细描 述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以分配方案未来实施时股权登记日的股 本总额为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.00 元（含税），送红股 0 股（含税），以 资本公积金向全体股东每 10 股转增 7 股。 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 11 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 27 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 41 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 49 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 49 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 50 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 56 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 62 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 63 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 168 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 本公司、公司、盛通股份 指 北京盛通印刷股份有限公司 深交所 指 深圳证券交易所 公司章程 指 北京盛通印刷股份有限公司章程 盛通包装 指 北京盛通包装印刷有限公司 盛通商印快线 指 北京盛通商印快线网络科技有限公司 盛通时代 指 上海盛通时代印刷有限公司 盛通兴源 指 北京盛通兴源供应链管理有限公司 天津兴源 指 天津盛通兴源供应链管理有限公司 香港盛通 指 香港盛通商贸有限公司 知行教育 指 北京盛通知行教育科技有限公司 中鸣数码 指 广州中鸣数码科技有限公司 乐博教育 指 北京乐博乐博教育科技有限公司 浩源文化 指 天津浩源文化发展有限公司 鸿承印刷 指 天津鸿承印刷有限公司 宏源盛业 指 天津宏源盛业有限公司 编程猫 指 深圳点猫科技有限公司 小橙堡 指 深圳市小橙堡文化传播有限公司 韩国乐博 指 乐博乐博株式会社 华控盛通 指 深圳华控盛通并购投资基金合伙企业（有限合伙） 元 指 人民币元 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 盛通股份 股票代码 002599 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 北京盛通印刷股份有限公司 公司的中文简称 北京盛通印刷股份有限公司 公司的外文名称（如有） 盛通股份 公司的外文名称缩写（如有） Beijing Shengtong Printing Co.,Ltd 公司的法定代表人 栗延秋 注册地址 北京市北京经济技术开发区经海三路 18 号 注册地址的邮政编码 100176 办公地址 北京市北京经济技术开发区经海三路 18 号 办公地址的邮政编码 100176 公司网址 电子信箱 ir@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 肖薇 竹鹏 联系地址 北京经济技术开发区经海三路 18 号 北京经济技术开发区经海三路 18 号 电话 010-67871609 010-67871609 传真 010-52249811 010-52249811 电子信箱 ir@ ir@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 无变更 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼（金沟河桥东南侧）10 层 签字会计师姓名 张福建、窦维维 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 华泰联合证券有限责任公司 北京市西城区丰盛胡同 22 号 丰铭国际大厦 A 座六层 贾鹏、左宝祥 2017 年 1 月 11 日-2018 年 12 月 31 日 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年 营业收入（元） 1,844,400,596.79 1,403,484,004.75 31.42% 843,448,632.89 归属于上市公司股东的净利润 （元） 124,154,213.58 92,544,369.35 34.16% 36,498,958.87 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 89,525,027.95 74,789,964.58 19.70% 21,472,453.41 经营活动产生的现金流量净额 （元） -40,145,177.93 -5,399,525.96 -643.49% 150,211,205.17 基本每股收益（元/股） 0.38 0.29 31.03% 0.27 稀释每股收益（元/股） 0.38 0.29 31.03% 0.27 加权平均净资产收益率 7.86% 6.70% 1.16% 5.49% 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末 总资产（元） 2,426,033,219.63 2,348,790,745.18 3.29% 1,393,184,148.31 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 7 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,568,175,520.98 1,536,798,018.18 2.04% 687,199,275.31 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 378,981,257.11 471,741,572.98 517,074,222.89 476,603,543.81 归属于上市公司股东的净利润 10,162,539.02 40,276,395.60 21,850,569.79 51,864,709.17 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 7,401,931.90 30,215,934.44 20,702,185.19 31,204,976.42 经营活动产生的现金流量净额 -103,354,527.35 27,511,910.23 -33,376,963.52 69,074,402.71 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 1,434,612.93 -1,420,639.90 2,423,217.27 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 9,153,251.82 16,051,829.26 14,623,508.53 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 23,255,500.00 4,553,300.00 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 8 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,284,320.10 2,077,192.59 33,493.65 减：所得税影响额 9,311,749.11 3,508,826.14 2,054,313.39 少数股东权益影响额（税后） 186,750.11 -1,548.96 -599.40 合计 34,629,185.63 17,754,404.77 15,026,505.46 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、出版综合服务 公司为客户提供面向出版全产业链的出版综合服务，除了原有自有产能加工服务，还提供包括创意设计、装桢排版、产 能管理、原材料供应链、图书仓配等全产业链综合解决方案。报告期内，公司全面推进“出版综合服务云平台”项目。该项目 在挖掘和聚合出版机构图书产品印制需求和变化趋势的基础上，整合优化生产产能，利用数字化技术进行统一生产调度和质 量监控，进行标准化生产，满足出版机构的生产需求，有效简化图书生产流程，提高工作效率，降低生产成本。公司充分发 挥互联网平台高效连接、低成本沟通的优势，通过实时交流、在线传输、云端存储、网络跟单等技术改变出版机构与印刷企 业之间传统的沟通模式，适应图书产品多品种、小批量、个性化的趋势，提高对出版企业的综合服务能力。 2、教育培训服务 公司致力于培养中国青少年具备面向未来的、发现问题、分析问题和解决问题的能力，激发青少年学习主动性和自我认 知，培养创造性思维，提供满足人工智能时代人才核心素养要求的教育培训服务和产品。 公司机器人教育培训服务业务是为青少年提供机器人的设计、组装、编程与运行等培训服务，同时提供海内外多种类型 比赛和人工智能教育相关等级考试。公司课程培养孩子创造性思维能力、沟通与协调能力、合作能力、数理技术与工程能力、 适应与探索能力、以及思维习惯等多种技能。公司主要经营模式为直营和加盟。其中，直营模式主要通过在国内一、二线城 市核心城区和其他主要城市设立分/子公司进行本地化经营，加盟模式公司为一、二线城市郊区以及三、四线城市的加盟商 提供特许经营授权、培训服务以及教具产品。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 可供出售金融资产与期初相比减少了 5,576.81 万元，相比减少了 68.94%，主要原因 是本期收回部分外部投资所致；长期股权投资与期初相比增加了 845.22 万元，相比 增加了 229.94%，主要原因是对“华控盛通”投资的增加。 固定资产 无重大变化 无形资产 无形资产与期初相比增加了 3,160.44 万元，相比增加了 42.41%，主要原因是取得 土地使用权所致 在建工程 在建工程与期初相比增加了 281.79 万元，相比增加了 592%，主要原因是厂房建设。 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 10 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）出版服务业务的核心竞争力 1.全产业链综合服务能力 目前，公司在北京、上海、河北、天津拥有五个生产基地，涉及到出版物印刷、包装印刷、商业印刷等多个行业细分领 域。公司为客户提供面向出版全产业链的出版综合服务，除了自有产能加工服务，还提供包括创意设计、装桢排版、产能管 理、原材料供应链、图书仓配等全产业链综合解决方案。公司通过“出版综合服务云平台”项目在挖掘和聚合出版机构图书产 品印制需求和变化趋势的基础上，整合优化生产产能，利用数字化技术进行统一生产调度和质量监控，进行标准化生产，满 足出版机构的生产需求，有效简化图书生产流程，提高工作效率，降低生产成本。 2.丰富的客户、行业资源和不断强化的品牌影响力 公司积累了丰富的客户和行业资源，与国内众多知名出版社建立并保持了牢固的长期合作关系。 3.健全的质量管理体系 公司搭建了一流的质量管理体系，实现了生产、销售、供应链、质量、财务全平台信息共享的模式。使得生产效率提高， 质量管控提升，能够及时为客户提供优质的产品和服务。 4.专业高效的核心管理团队及各类人才 公司管理团队从事印刷行业多年，拥有丰富的从业经验及资源优势。公司人力资源丰富，拥有业内一流的技术人才、管 理人才、营销人才。 （二）教育培训业务的核心竞争力 1.完整的课程体系 公司为青少年提供完整的机器人教育的课程。课程体系包括适合4-6岁低龄儿童学习的UARO课程、适合小学低年级积 木机器课程、适合小学高年级单片机器人以及面向初高中学生的人型机器人课程。同时，公司在2018推出了Scratch图形化编 程课程、Python编程课程等进一步完善了课程体系。 2.良好的品牌知名度 公司教育业务凭借科学专业的教学方法、完善的课程体系以及出色的教学成果，获得了广大学员家长的认可。在青少年 机器人教育市场，公司长期以来保持着较好的美誉度，树立起了自身的品牌声誉。 3.与国家等级测评和赛事全面对接的教学体系 公司与工信部下属的工信出版集团进行合作，教学体系全面对接国家 “青少年人工智能技术水平测试”等测评体系。同 时公司积极主办或参与中国青少年机器人竞赛、VEX世界机器人大赛等10余项国际性和全国性的机器人竞赛活动，并在多 类赛事中取得了优异的成绩。 4.快速的渠道拓展 公司采用直营与加盟两种方式，组建的强大队伍在全国主要一二线城市进行快速布局直营店，运用加盟的模式迅速扩张 至一二线城市郊区及三四线城市地区，满足各地区客户对课程的需求，提高对品牌的认知度。截至2018年末，公司在25个省 及直辖市，拥有106家直营店和238家加盟店，覆盖全国所有一线、二线城市，涉及所有三、四线发达城市。 5.优秀的管理团队 公司教育团队管理层拥有多年的教育培训行业销售和管理经验，对教育培训领域拥有高度的敏感性和前瞻性。 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 11 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 报告期内，公司坚持业务的相关多元化布局和发展，将发展战略持续定位在依托出版文化领域的行业地位、客户基础和 核心资源，打造教育、出版文化综合服务生态圈。2018年度公司各项经营指标取得较大幅增长。实现主营业务收入184,440.06 万元，同比增长31.42%；实现归属于上市公司股东净利润为12,415.42万元，同比增长34.16%。 报告期内，公司持续深化布局与发展素质教育产业，以培养青少年具备未来人工智能时代的核心素养为使命，积极实践 人工智能与教育的深化融合，以培养创造性思维教育目的，快速实现教育培训业务收入的大比例增长，并通过进行新品类的 研发和原有产品的升级改造、完善赛事体系、等级考试的规划与组织，不断促进业务的多元化和快速发展。 同时，随着政策的支持与推动，印刷业正在从规模速度型向质量效益型转变、由传统业态向新兴业态升级，实现“绿色 化、数字化、智能化、融合化”的发展。行业呈现集约化发展的趋势，头部企业的优势不断加大。公司作为出版物印刷领域 的领先企业，积极搭建和构造“出版服务云平台”，深入挖掘和聚合客户需求，实现从接单、调度、生产、质量控制到仓储物 流的全流程一体化服务，公司出版服务业务收入规模和盈利能力保持可持续增长。 （一）出版综合服务 1．新闻出版产业规模和行业集中度不断提升 国家新闻出版署发布的《2017年新闻出版产业分析报告》显示，2017年我国新闻出版产业规模、效益稳步提升，全国出 版、印刷和发行服务（不含数字出版）实现营业收入18,119.2亿元，较2016年同口径增长4.5%；拥有资产总额22,165.4亿元， 增长3.0%；利润总额1344.3亿元，增长2.7%。 新闻出版广电总局在《印刷业“十三五”时期发展规划》中明确指出，在十三五期间，将实施示范企业提升计划，搭建示 范企业展示交流、技术创新、对接融资的服务平台，积极向有关部门推荐示范企业在规模发展、融合转型和“走出去”等方面 的重大项目。鼓励示范企业利用资本市场，实现集约发展，打造若干家具有国际影响力的服务品牌和龙头企业。 2．出版综合服务业务快速增长，盈利能力稳定增长 公司在出版综合服务领域的市场份额不断提升、品牌价值不断彰显，各项指标稳健增长，盈利能力不断提升。2018年度 公司出版综合服务业务实现营业收入159,509.43万元，同比增长30.67%，实现净利润7,188.72万元，同比增长13.65%。 2018年，公司一如既往地坚持一切以客户为中心，致力于服务品质的不断提升，品牌知名度和美誉度不断提升，行业 影响力不断增加。公司作为出版文化领域的领头企业，聚集彩色高端出版物市场，以少儿、教育类以及主题出版图书为重点 业务方向。2018年先后承印了多项重要和畅销产品，其中公司承揽人民社《资本论》《习近平讲故事》、学习社《习近平新 时代中国特色社会主义思想30讲》《新时代面对面》、中央党校出版社《习近平的七年知青岁月》、外文出版社《习近平谈 治国理政》、人民文学《朗读者》、中信出版社《原则》《人类简史》系列，人教社《快乐读书吧》系列等图书。公司连续 4届获得“中国出版政府奖印刷复制奖”，在“2018中国印刷包装企业100强”排名上升至24名。 客户的认可和行业影响力将推动公司业务不断增长。 3．“出版服务云平台”业务实现收入快速发展 报告期内，“出版服务云平台”规模快速增长。基于云平台的智能印刷生产中心项目入选国家新闻总署认定的《印刷智能 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 12 制造示范和试点项目名单》。平台以出版机构和印刷企业为主要服务对象，在挖掘和聚合出版机构图书产品印制需求和变化 趋势的基础上，利用数字化技术进行统一生产调度和质量监控进行标准化生产，实现京津冀沪四地生产联动，聚合出版机构 的生产需求，有效简化图书生产流程，提高工作效率，降低生产成本。 （二）教育培训服务业务 1．人工智能作为新一轮产业变革的核心驱动力，正在加快与教育的深度融合 2017年7月20日，国务院发布了《关于印发新一代人工智能发展规划的通知》。文件指出，支持开展形式多样的人工智 能科普活动，鼓励广大科技工作者投身人工智能的科普与推广，全面提高全社会对人工智能的整体认知和应用水平。实施全 民智能教育项目，在中小学阶段设置人工智能相关课程，逐步推广编程教育，鼓励社会力量参与寓教于乐的编程教学软件、 游戏的开发和推广。支持开展人工智能竞赛，鼓励进行形式多样的人工智能科普创作。 2018年1月，教育部发布了《普通高中课程方案和各学科课程标准》。在新课标的14门课程中，《普通高中通用技术课 程标准》和《普通高中信息技术课程标准》中均设置了大量与机器人、编程等相关的课程内容。 2018年4月，教育部发布《教育信息化2.0行动计划》。加强学生课内外一体化的信息技术知识、技能、应用能力以及信 息意识、信息伦理等方面的培育，将学生信息素养纳入学生综合素质评价。完善课程方案和课程标准，充实适应信息时代、 智能时代发展需要的人工智能和编程课程内容。推动落实各级各类学校的信息技术课程，并将信息技术纳入初、高中学业水 平考试。继续办好各类应用交流与推广活动，创新活动的内容和形式，全面提升学生信息素养。 2019年2月，教育部发布《2019年教育信息化和网络安全工作要点》。实施学生信息素养培育行动，完成义务教育阶段 学生信息素养评价指标体系，建立评估模型，启动中小学生信息素养测评。推动在中小学阶段设置人工智能相关课程，逐步 推广编程教育。推动大数据、虚拟现实、人工智能等新技术在教育教学中的深入应用。继续办好全国职业院校技能大赛教学 能力比赛、全国中小学生电脑制作等应用交流与推广活动，开展职业院校学生信息化职业能力提升项目，创新活动的内容和 形式，提高师生信息素养。 国务院在人工智能发展规划中提出，人工智能在教育服务等领域广泛应用，将会极大提高公共服务精准化水平，全面提升人 民生活品质。利用智能技术加快推动人才培养模式、教学方法改革，构建包含智能学习、交互式学习的新型教育体系。开展 智能校园建设，推动人工智能在教学、管理、资源建设等全流程应用。开发立体综合教学场、基于大数据智能的在线学习教 育平台。开发智能教育助理，建立智能、快速、全面的教育分析系统。建立以学习者为中心的教育环境，提供精准推送的教 育服务，实现日常教育和终身教育定制化。人工智能教育是未来发展的方向，加快人工智能创新应用，为学生提供个性化、 多元化、高品质的服务，也是对于教育领域的挑战和机会。 2．学员人数、收入规模和盈利能力保持快速增长，课程体系不断完善 报告期内，公司教育培训业务不断发展，机器人培训学员人数、收入规模和盈利能力保持快速增长。截至2018年12月31日， 乐博教育在全国25个省及直辖市，拥有106家直营店和238家加盟店，基本覆盖全国一线、二线城市以及大部分省会城市。2018 年，教育培训业务主营业务收入24,930.62万元，同比增长36.43%，净利润5226.69万元，同比增长78.44%。 报告期内，公司积极完善机器人和编程教育课程体系和扩充产品品类。在培训内容研发方面，新增适合4-6岁低龄儿童学 习的UARO课程、小学低年级Scratch图形化编程课程、以及小学高年级到初中的Python编程课程等，构建开放和通用的编程 软件平台，为更多的适龄青少年提供编程相关课程和更为优质的服务。在产品升级方面，公司专注于将原有产品升级为开源 硬件，使其可以与更多的平台和软件系统相连接，帮助建立更为完善和多元化的课程产品体系。 在赛事方面，报告期内公司积极推动合作与发展，与全国中小学及各地市教育局、科协、青少年宫等保持着持续稳定的 关系，参与或主办了10余项国际性和全国性的机器人竞赛活动，并在多类赛事中取得了全国前三名优异成绩。公司参与比赛 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 13 包含：全国中小学电脑制作活动—SICTIC、中国青少年机器人竞赛—CARC、全国中小学信息技术创新与实践活动—NOC、 VEX世界机器人大赛等国内外知名赛项。多品类赛事为广大中小学生提供丰富多彩的学以致用的场景。 3、实现中鸣数码并表，合作推广青少年人工智能技术水平测试，实现2B2C协同发展 2018年2月，公司以现金收购广州中鸣数码科技有限公司51%股权。中鸣数码是以全国中小学及各地市教育局、科协、青 少年宫为主要客户的中国教育机器人行业的知名企业。中鸣数码专注于青少年儿童 STEM 教育、机器人研究、智能化控制 等领域，为广大中小学提供全方面的软硬件、课程、系统整合解决方案及专业设计定制服务。目前，中鸣拥有面向全国中小 学的完善的销售渠道和良好的用户基础，在全国设立了 100 多个办事处和经销商，拥有遍布全国的中小学、各地市教育客 户资源，公司参与或主办的多项全国性机器人竞赛活动，在广大中小学生中具有较大的影响力。 报告期内，公司与工信部下属工信出版集团达成合作，双方共同推进青少年机器人技术培训教材的制定、等级考试规划 和活动组织、师资培训、机器人赛事合作等。目前，由工信部教育与考试中心、中国电子教育协会、信通传媒联合举办，盛 通股份参与规划与组织的“青少年人工智能技术水平测试”已逐步推向市场。水平测试以进一步推进青少年人工智能教育普及 与发展为目标，培育青少年创新精神和能力，主要用于考察学生在人工智能技术、产品、服务及应用方面的能力水平，主要 适用于小学、初中、高中及以上青少年。整个技术水平测试体系分为十个等级，逐级进行考核，为广大青少年的升学、实习 等提供人工智能体系能力水平的证明，加快形成家庭、学校、社会共同支持创新的良好态势。 公司通过中鸣并购及工信部合作，积极布局B端业务、充分利用出版资源，实现协同发展。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,844,400,596.79 100% 1,403,484,004.75 100% 31.42% 分行业 出版综合服务 1,595,094,353.46 86.48% 1,220,747,434.83 86.98% 30.67% 教育培训业务 249,306,243.33 13.52% 182,736,569.92 13.02% 36.43% 分产品 出版综合服务 1,595,094,353.46 86.48% 1,220,747,434.83 86.98% 30.67% 教育培训业务 249,306,243.33 13.52% 182,736,569.92 13.02% 36.43% 分地区 国内 1,838,235,375.49 99.67% 1,392,462,266.14 99.21% 32.01% 国外 6,165,221.30 0.33% 11,021,738.61 0.79% -44.06% 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 14 （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 出版综合服务 1,595,094,353.46 1,350,722,053.15 15.32% 30.67% 31.27% -0.39% 教育培训业务 249,306,243.33 128,124,372.17 48.61% 36.43% 33.73% 1.04% 分产品 出版综合服务 1,595,094,353.46 1,350,722,053.15 15.32% 30.67% 31.27% -0.39% 教育培训业务 249,306,243.33 128,124,372.17 48.61% 36.43% 33.73% 1.04% 分地区 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 出版综合服务 1,350,722,053.15 91.34% 1,028,933,196.72 91.48% 31.27% 教育培训业务 128,124,372.17 8.66% 95,806,129.51 8.52% 33.73% 单位：元 产品分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 出版综合服务 1,350,722,053.15 91.34% 1,028,933,196.72 91.48% 31.27% 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 15 教育培训业务 128,124,372.17 8.66% 95,806,129.51 8.52% 33.73% 说明 无 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 1、报告期内，公司的全资子公司知行教育于2018年2月5日与先锋兴业有限公司、广州仁合文化发展有限公司、广州创联计 算机科技有限公司签订《北京盛通知行教育科技有限公司与广州中鸣数码科技有限公司全体股东关于收购广州中鸣数码科技 有限公司之股权协议》，上述中鸣数码的股东将其合计持有的51%股权转让给知行教育，转让完成后，公司全资子公司知行 教育持有中鸣数码51%股权。 2、报告期内，由公司全资子公司天津兴源投资设立的鸿承印刷、宏源盛业，由公司全资子公司商印快线投资设立的浩源文 化纳入合并范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 210,548,717.30 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 11.42% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 47,205,774.90 2.56% 2 客户 2 46,919,881.54 2.54% 3 客户 3 41,662,390.06 2.26% 4 客户 4 37,630,769.46 2.04% 5 客户 5 37,129,901.34 2.01% 合计 -- 210,548,717.30 11.42% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 446,172,187.81 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 37.85% 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 16 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 126,363,444.19 10.72% 2 供应商 2 97,037,243.08 8.23% 3 供应商 3 82,263,614.67 6.98% 4 供应商 4 71,673,149.64 6.08% 5 供应商 5 68,834,736.23 5.84% 合计 -- 446,172,187.81 37.85% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 77,282,867.09 54,737,149.14 41.19% 收入增长的同时相关费用的增加； 管理费用 124,013,000.97 101,903,687.20 21.70% 财务费用 16,692,407.27 479,685.42 3,379.87% 融资借款的增加； 研发费用 20,371,483.70 14,713,906.51 38.45% 研发投入的增加； 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 出版服务云平台项目2016年开始实施，目前处于持续研发阶段。 研发目的： 目前出版产业链主要包括出版机构、印刷企业、发行企业等三类主体，分别承担出版物编辑、印刷和发行职能。由于三类企 业在市场化程度、内部机制及信息化建设上的差异，导致各方信息传导不畅，并引发了一系列严重的产业问题。 1.出版机构与发行企业之间的信息不对称导致图书退货率居高不下和严重的库存问题。 2.出版机构与印刷企业之间的信息传导不畅导致印刷产能局部过剩与局部短缺的矛盾并存，随着出版市场的变化，图书印装 精品化、环保化成为趋势，但我国印刷业产能大多局限于中低端，未能跟上出版业产品升级的步伐，这直接导致了中低端产 能过剩，部分印刷企业经营困难，甚至破产倒闭的情况，而精品印刷、绿色印刷又存在供给不足的问题。 3.出版机构与新兴营销渠道之间的信息阻隔影响了有关图书产品市场潜力的最大化挖掘，但由于大多数出版机构对其了解不 多，未能充分发挥其营销产能，进而影响了有关图书产品市场潜力的挖掘。 项目进展：出版服务云平台已经完成的底层架构的开发并已经在盛通股份母公司及下属子公司使用，目前已经进入优化阶段， 在优化完成后，项目将进行平台价格上的使用功能迷你客户端的开发工作。 项目目标： 项目以出版机构和印刷企业为主要服务对象，在充分了解和聚合出版机构图书产品印制需求和变化趋势的基础上，通过整合 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 17 不同地区、不同类型印刷企业的生产能力，满足出版机构的生产需求。项目将充分发挥互联网平台高效连接、低成本沟通的 优势，通过实时交流、在线传输、云端存储、网络跟单等技术改变出版机构与印刷企业之间传统的沟通模式，适应图书产品 多品种、小批量、个性化的趋势，提高印刷企业对出版企业的服务能力，促进出版业的健康发展。 1.项目将充分发挥盛通股份的人才和技术优势，重点打造数字资产管理服务模块，以为出版业的转型升级提供全面、规范、 安全、高效、低成本的数字化技术服务，解决部分出版单位技术基础薄弱、高端人才短缺、自主投资能力不足的问题。同时 项目将通过与出版机构的合作，打造第三方数字内容产品营销和销售平台，促进出版机构传统出版与新兴媒体形式的融合， 为出版机构充分发挥内容资源优势，在新的媒体环境下重塑核心竞争力，争取在媒体融合中的主导权创造条件。 2.项目以连接出版机构、印刷企业、发行企业及相关物流企业、营销渠道为重要目标，将尽最大可能为出版产业链各参与方 提供实时、有效的信息沟通服务，通过印刷订单的自动调度、在线监控、按需印刷充分利用闲置印刷产能，在确保印刷质量 的基础上，降低出版企业的生产成本；并通过精准营销和高效的供应链管理，降低退货风险，进而避免不良库存的累积，帮 助化解产业链难题。同时，平台在帮助印刷企业解决订单不足问题的同时，还可以通过集体采购降低印刷企业的原材料采购 成本，在提升自身经营效率的同时，还可以让利出版机构，促进产业链企业的共同发展。 预计对公司未来发展的影响 项目完成后，将进一步提高公司在出版行业的竞争力，同时提高公司及其他出版印刷企业的运营效率，将过去单纯的竞争关 系建立为合作伙伴关系，更好的服务于出版机构，同时由于产能及客户产品的增加，对于推进未来部分出版物生产过程中的 标准化，提供生产过程中的自动化有着较高的促进能力；目前图书出版印刷产业产能过于分散，目前多品种、小批量的订单 生产要求，印刷企业无法满足客户交期、质量等要求。在项目实施实施后，一旦形成多品种、小批量的生产运营管理能力， 未来出版单位根据市场营销获取订单后再快速下单生产，快速交付后，出版单位的库存将会得到一定的解决。 公司研发投入情况 2018 年 2017 年 变动比例 研发人员数量（人） 238 192 23.96% 研发人员数量占比 7.81% 7.24% 0.57% 研发投入金额（元） 22,075,551.81 15,102,998.16 46.17% 研发投入占营业收入比例 1.20% 1.08% 0.12% 研发投入资本化的金额（元） 1,704,068.11 5,915,566.60 -71.19% 资本化研发投入占研发投入 的比例 7.72% 39.17% -31.45% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2018 年 2017 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,858,951,468.68 1,423,822,489.37 30.56% 经营活动现金流出小计 1,899,096,646.61 1,429,222,015.33 32.88% 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 18 经营活动产生的现金流量净 额 -40,145,177.93 -5,399,525.96 -643.49% 投资活动现金流入小计 73,414,289.07 71,470,522.26 2.72% 投资活动现金流出小计 209,767,158.33 163,131,830.11 28.59% 投资活动产生的现金流量净 额 -136,352,869.26 -91,661,307.85 -48.76% 筹资活动现金流入小计 437,859,024.19 387,619,751.63 12.96% 筹资活动现金流出小计 230,487,947.59 203,016,873.49 13.53% 筹资活动产生的现金流量净 额 207,371,076.60 184,602,878.14 12.33% 现金及现金等价物净增加额 31,065,259.64 87,159,308.95 -64.36% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 2018年度公司经营活动产生的现金流量净额-4,014.52万元，同比减少643.49%，报告期内上游纸厂受环保政策及纸浆等 造纸原材料上涨的影响主要原材料纸张的价格持续上涨，公司为降低采购成本通过预付现付的方式增加了对原材料的购买量 从而导致报告期内购买商品支付的现金增加。 筹资活动产生的现金流量净额20,737.11万元，较上年增加2,276.82万元，增加12.33%，主要是本期增加金融机构融资款 所致； 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2018 年末 2017 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 213,506,639.42 8.80% 270,864,864.82 11.53% -2.73% 应收账款 435,862,818.11 17.97% 375,679,740.45 15.99% 1.98% 存货 265,209,633.49 10.93% 257,030,286.15 10.94% -0.01% 长期股权投资 12,128,134.20 0.50% 3,675,894.79 0.16% 0.34% 固定资产 725,820,106.67 29.92% 706,137,137.61 30.06% -0.14% 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 19 在建工程 3,293,924.57 0.14% 475,999.98 0.02% 0.12% 短期借款 108,786,739.15 4.48% 40,983,322.93 1.74% 2.74% 长期借款 14,858,194.97 0.63% -0.63% 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 3.可供出售金 融资产 46,432,356.42 -18,243,139.73 13,744,106.63 14,445,110.0 6 上述合计 46,432,356.42 -18,243,139.73 13,744,106.63 14,445,110.0 6 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 一、货币资金 报告期内，公司货币资金期末账面价值35,155,101.86元受限，受限原因为票据保证金、信用保证金、保函、定期存款、放在 境外且资金汇回收到限制的款项。 二、其他流动资产 报告期内，其他流动资产期末账面价值2,040,000元受限，受限原因为短期借款保证金。 三、固定资产 1、公司将位于北京经济技术开发区经海三路18号的账面价值73,935,610.89元的房屋建筑【X京房权证开字第005096、009412、 010085、013002号】抵押给北京银行股份有限公司经济技术开发区支行。 2、公司将位于北京市经济技术开发区兴盛街11号的账面价值3,435,316.85元的房屋建筑【京房权证开股字第00030号】账面 价值61,373,188.45元的机器设备抵押给恒生银行北京分行。 3、子公司上海盛通时代印刷有限公司将位于上海市金山区亭林镇产业路568号的账面价值149,566,062.72元的房屋建筑【沪 房地金字（2016）第008083号】抵押给中国民生银行股份有限公司北京分行。 4、公司将账面价值为151,744,348.02元的固定资产机器设备抵押给北京市文化科技融资租赁股份有限公司。 5、公司将位于北京经济技术开发区经海三路18号账面价值10,755,797.73元的土地使用权【开有限国用（2006）第21号】抵 押给北京银行股份有限公司经济技术开发区支行。 6、公司将位于北京市经济技术开发区兴盛街11号账面价值2,499,787.91元的土地使用权【开有限国用（2001）字第150号】 抵押给恒生银行北京分行。 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 20 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 44,916,246.00 611,860,395.21 -92.66% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产类别 初始投资 成本 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 报告期内购入 金额 报告期内售 出金额 累计投资收 益 期末金额 资金来源 股票 10,658,963 .21 0.00 17,530,253.48 0.00 13,744,106. 63 8,414,627.1 9 14,445,110. 06 自有资金 合计 10,658,963 .21 0.00 17,530,253.48 0.00 13,744,106. 63 8,414,627.1 9 14,445,110. 06 -- 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期 内变更 用途的 募集资 金总额 累计变 更用途 的募集 资金总 额 累计变 更用途 的募集 资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用募集资金用 途及去向 闲置 两年 以上 募集 资金 金额 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 21 2017 年 发行股份 购买资产 募集配套 资金 29,353.1 802.72 19,252.91 0 0 0.00% 10,317.33 尚未使用的募集资金 2,317.33 万元，存放 于公司募集资金专户 中。经公司第四届董 事会 2018 年第五次 会议审议通过《关于 使用部分闲置募集资 金暂时补充流动资金 的议案》审议通过， 公司使用“出版服务 云平台项目”部分闲 置募集资金暂时补充 流动资金，总额不超 过人民币 8,000 万元， 使用期限不超过 12 个月。截至 2018 年 12 月 31 日，公司使 用暂时闲置募集资金 暂时补充流动资金 8,000 万元。 0 合计 -- 29,353.1 802.72 19,252.91 0 0 0.00% 10,317.33 -- 0 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会 2016 年 12 月 28 日以《关于核准北京盛通印刷股份有限公司向侯景刚等发行股份购买资产并 募集配套资金的批准》（证监许可[2016]3194 号）文件批复，本公司向侯景刚、周炜、张拓、杨建伟、韩磊等 5 名自然人 及北京东方卓永投资管理有限公司以每股 26.09 元的价格，非公开发行人民币普通股（A 股）股票 15,311,227 股，募集股 款人民币 399,469,912.43 元，购买由其持有的北京乐博乐博教育科技有限公司（以下简称“北京乐博”）92.90%股权，并以 支付现金 3,053.00 万元，购买由北京真格天创投资中心（有限合伙）、张拓、杨建伟、韩磊持有的北京乐博剩余 7.10%股 权。另外本公司向栗延秋、贾春琳、上海瀚叶财富管理顾问有限公司、上海田鼎投资管理有限公司、北京万安汇利投资有 限责任公司、天津方刚启诚企业管理合伙企业（有限合伙）、天津炜华启航企业管理合伙企业（有限合伙）、天津景华启铭 企业管理合伙企业（有限合伙）非公开发行人民币普通股 10,050,492 股新股募集配套资金，每股面值人民币 1 元，发行价 格 30.30 元/股，实际募集资金总额为人民币 304,529,907.60 元，扣除发行费用 10,998,917.19 元，实际募集资金净额为人民 币 293,530,990.41 元。该配套募集资金已于 2017 年 1 月 20 日全部到位，经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并 出具了信会师报字[2017]第 ZB10026 号验资报告。截至 2018 年 12 月 31 日本期共使用募集资金 802.72 万元，累计使用 19,252.91 万元,公司本期使用闲置募集资金暂时补充流动资金 8,000.00 万元，2018 年度募集资金存款利息收入（扣除手续 费）72.61 万元，累计利息收入（扣除手续费）217.14 万元，截止 2018 年 12 月 31 日募集资金余额为 2,317.33 万元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ 项目达到 预定可使 用状态日 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 22 变更) (2)/(1) 期 化 承诺投资项目 收购北京乐博 7.10% 股权的部分现金对价 否 3,053 3,053 3,053 100.00% 2017 年 01 月 11 日 4,191.45 是 否 出版服务云平台项目 否 12,039.99 12,039.99 802.72 2,199.91 18.27% 2019 年 12 月 31 日 462.53 否 否 永久补充上市公司流 动资金 否 6,000 6,000 6,000 100.00% 不适用 否 偿还银行贷款 否 8,000 8,000 8,000 100.00% 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 29,092.99 29,092.99 802.72 19,252.91 -- -- 4,653.98 -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 29,092.99 29,092.99 802.72 19,252.91 -- -- 4,653.98 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 由于“出版服务云平台项目”中数字生产业务所需的数码设备处在不断升级的过程中，相应的设备更 新较快，出版管理软件平台的相关技术方案亦在快速迭代无法在 2018 年 12 月 31 日前达到预定可使 用状态。为确保募集资金的使用效果与质量，推动出版服务产业的工业信息化和互联网化有效落地， 经公司审慎研究，决定将原计划完成时间 2018 年 12 月 31 日调整为 2019 年 12 月 31 日。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 2016 年度、2017 年度，非公开发行股票募集资金项目存在以自筹资金预先投入非公开募集资金投资 项目情况，预先投入金额 6,419,545.64 元。自筹资金预先投入非公开募集资金投资项目情况业经立 信会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并于 2017 年 3 月 21 日出具信会师报字[2017]第 ZB10157 号。公司已于 2017 年 5 月 9 日置换预先投入资金。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 2017 年 4 月 27 日，经公司第三届董事会 2017 年第五次会议、第三届监事会 2017 年第四次会议审 议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，为提高募集资金的使用效率，减少 财务费用，降低运营成本，在确保募集资金投资项目建设的资金需求以及募集资金使用计划正常进 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 23 行的前提下，本公司拟使用“出版服务云平台项目”部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超 过人民币 6,000 万元，使用期限不超过 12 个月,公司于 2018 年 4 月 27 日归还暂补充流动资金 6,000 万。2018 年 5 月 24 日，经公司第四届董事会 2018 年第五次会议、第四届监事会 2018 年第五次会 议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，为提高募集资金的使用效率，减 少财务费用，降低运营成本，在确保募集资金投资项目建设的资金需求以及募集资金使用计划正常 进行的前提下，本公司拟使用“出版服务云平台项目”部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不 超过人民币 8,000 万元，使用期限不超过 12 个月。截至 2018 年 12 月 31 日尚未到归还日期。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 适用 截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金结余 10,317.33 万元，结余原因为募集资金项目尚未完工。 尚未使用的募集资金 用途及去向 尚未使用的募集资金 2,317.33 万元，存放于公司募集资金专户中。经公司第四届董事会 2018 年第五 次会议、第四届监事会 2018 年第五次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金 的议案》审议通过，公司使用“出版服务云平台项目”部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不 超过人民币 8,000 万元，使用期限不超过 12 个月。截至 2018 年 12 月 31 日，公司使用暂时闲置募 集资金暂时补充流动资金 8,000 万元。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司 类型 主要业 务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 北京盛通包装印刷有 子公 包装印 60000000 88,089,014.35 75,841,612.88 121,967,754.17 11,868,285.54 9,136,623.43 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 24 限公司 司 刷 北京盛通商印快线网 络科技有限公司 子公 司 商务印 刷 50000000 155,232,452.91 138,772,760.23 10,519,263.76 -1,886,508.27 -1,540,883.89 北京盛通兴源供应链 管理有限公司 子公 司 供应链 管理 20000000 94,405,991.62 28,624,304.83 364,103,416.56 6,059,515.06 4,501,879.29 上海盛通时代印刷有 限公司 子公 司 印刷 160000000 555,376,286.55 144,924,675.31 200,277,362.88 -8,067,574.56 -6,159,168.01 香港盛通商贸有限公 司 子公 司 印刷 400000 港 币 30,987,251.40 17,285,816.42 8,537,428.50 8,537,428.50 盛通（廊坊）出版物印 刷有限公司 子公 司 印刷 6000000 66,749,056.57 13,565,536.15 63,448,810.41 3,524,935.91 2,638,422.41 北京盛通知行教育科 技有限公司 子公 司 教育培 训 10000000 33,110,544.46 12,720,356.75 5,343,583.17 3,220,609.96 天津盛通兴源供应链 管理有限公司 子公 司 供应链 管理 30000000 40,861,331.54 30,051,354.33 2,059,399.68 201,667.88 149,096.41 北京乐博乐博教育科 技有限公司 子公 司 教育培 训 10000000 230,381,832.91 108,604,181.18 234,825,253.40 50,158,717.01 43,357,983.95 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 无 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）公司发展战略 公司将坚持业务的相关多元化布局和发展，公司将发展战略确定为依托在出版文化领域的行业地位、客户基础和核心资源， 打造教育、出版文化综合服务生态圈。 在教育培训业务方面，以培养青少年具备未来人工智能时代的核心素养为使命，积极实践人工智能与教育的融合。不断提升 教研能力和师训，提升服务质量。重点发展机器人教育和编程教育，实现收入规模的快速扩张，打造国内机器人教育和编程 教育的第一品牌。利用出版文化产业资源，建立与赛事体系、等级考试相对接的课程体系。借助资本工具积极整合教育产业 优质资产，将盛通打造成为素质教育的综合服务提供商。 在出版服务业务方面，公司致力利用移动互联、云计算和工业信息化技术，聚合需求、优化产能，不断延展服务链条，提升 出版综合服务能力。 （二）2019年经营计划 1、教育培训服务业务 （1）实现机器人课程体系3.0升级，大力发展编程教育和人工智能教育。 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 25 公司已经形成可以为3-16岁青少年提供长达10年机器人学习的课程体系。2019年，将实现机器人课程体系3.0升级。公司将 原有机器人教学体系与开源编程教育和开源硬件相对应。大力开展Scratch和Python教学。 （2）实现全国培训门店的快速扩张和全面升级 2019年实现直营培训门店数量同比增长不少于30%。同时完善服务质量，促进在校学员人数大幅增加。公司计划于2019至2021 年，对现有培训门店进行改造，实现品牌和门店形象的全面升级。通过门店的改造和品牌升级，为广大青少年提供更好的学 习环境和更好、更优质的服务，深化消费者认知，不断提升品牌知名度和美誉度。 （3）不断完善赛事和等级测评体系 目前，公司已经打通10余个国内外知名青少年机器人赛事，致力于为学生提供更多学以致用和检验学习成果的平台。公司还 将持续合作更多、更国际化的人工智能赛事，完善整体赛事体系。 公司积极与工信出版集团建立长期战略合作关系，致力于推进人工智能在教育教学中的深入应用，推动其快速发展。双方共 同进行顶层设计，为人工智能教育建立标准体系，并通过媒体资源向社会大众宣传与推广，主要合作内容有以下几个方面： 1）围绕校内校外，建立学生能力测评体系和教师资质评价体系；2）针对硬件提供商建立教具标准评价体系，规范和提升行 业整体标准；3）共同举办相关赛事；4）进行新课标、人工智能教育等教材和期刊等内容的研发和出版；5）终端销售。 （4）建立培训基地，不断提升运营能力和师资水平 公司将在全国建立培训基地，对教师、销售等各专业岗位进行培训，不断增强业务能力和服务意识，提高服务质量，竖立良 好口碑。 （5）充分利用资本工具等，布局新业务 公司将坚定深化人工智能教育产业布局，开发和新增在线编程课程，在全国范围内建设素质教育综合体。充分利用资本工具， 利用并购、投资、合资经营等方式与优秀合作伙伴和创业团队精诚合作，增加不同教育品类，不断壮大公司教育产业布局。 2、出版综合服务 大力发展“出版服务云平台”。一是通过互联网将工厂的信息流和资金流与出版机构、发行机构相链接，缩短信息流转流程， 汇聚客户个性化需求，实现分布定制和集中生产；二是用软件系统和自动化设备大量代替人员，实现内部信息的高效透明， 实现生产效率最大化；三是运用印刷过程数字化技术和装备，解决印刷过程数据化、标准化、控制自动化。 持续保持京津沪冀业务协同，聚焦出版资源，使市场与生产链条密切配合，加强人员管理和采购控制，提升存货周转率 和用工效率。提高设备效率、降低运营成本、增加经营利润。深化客户服务工作，不断提高综合运营管理水平，实现业绩平 稳增长。有效改善经营现金流情况。通过降低原材料存货，提高周转率等方式，有效改善现金流状况。 挖掘内部潜能，建立健全企业机制。建设产供销三方协同体系，实现信息共享，简化工作流程。完善品质管理体系，实 现产品品质的提升。建设运营大数据中心，收集、整理、分析真实可靠的生产运营数据，并对数据进行实时的跟踪和评估。 建设监管体系，开展费用预算管理，强化风险控制。建设人力资源体系，完成技能人才哺育机制和管理人员晋升机制。 （三）公司可能面对的风险 1、教育培训服务产业 市场竞争风险 随着政策对素质教育的逐渐支持以及家长需求的丰富，将会有更多的企业涉足素质教育领域，公司教育产业面临市场竞争风 险。 应对措施：公司将持续布局素质教育产业，促进与发展人工智能与教育相融合，从服务模式、产品、运营、多元化战略合作 关系等多方面不断优化，进一步巩固和强化公司核心竞争力。 2、出版服务产业 （2）运营成本增加 2018年原材料成本持续增加，其中纸张成本增幅较大，另外随着经济发展，公司人力成本也日益增长。 通过市场手段，转嫁成本的增长；推进精益生产，降低生产成本；持续推进设备自动化改善，积极建设智能化工厂，降低用 工量。 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 26 （2）环保压力持续增加 环保压力持续增加随着国家对环保工作的重视，企业的环保投入及治理成本逐步增加。 应对措施：坚定治理决心，加大环保投入，分别从源头、生产过程、末端处理三点来加强环保治理。加强生产原材料管控， 从源头减少污染产生。执行标准更高的生产工艺，在生产过程建设污染物产生。加大末端处理设施的投入，减少污染物排放。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2018 年 02 月 02 日 实地调研 机构 ndex.do?condition.type=6 2018 年 03 月 01 日 实地调研 机构 ndex.do?condition.type=6 2018 年 03 月 14 日 实地调研 机构 ndex.do?condition.type=6 2018 年 05 月 08 日 实地调研 机构 ndex.do?condition.type=6 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 27 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司利润分配方案为： 以分配方案未来实施时股权登记日的股本总额为基数，向全体股东每10股派发现金红利0元（含税），送红股0股（含税）， 以资本公积向全体股东每10股转增7股。 1、利润分配方案符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》的相关规定； 2、利润分配方案已经公司第四届董事会2019年第二次会议审议通过，并将提交公司2018年度股东大会审议，届时将以现场 和网络投票相结合的方式，充分保障中小投资者的合法权益； 3、公司独立董事审慎考虑了公司的实际经营情况，并发表了独立意见。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 公司2016年年度权益分派方案为：以公司现有总股本160,361,719股为基数，向全体股东每10股派0.3元人民币现金，共派 发现金4,810,851.57元（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增10股； 公司2017年年度权益分派方案为：以分配方案未来实施时股权登记日的股本总额为基数，向全体股东每10股派发现金红 利0.5元（含税），送红股0股（含税），不以资本公积转增股本。 公司2018年年度权益分派方案为：以分配方案未来实施时股权登记日的股本总额为基数，向全体股东每10股派发现金红 利0元（含税），送红股0股（含税），以资本公积向全体股东每10股转增7股。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 28 率 净利润的比例 股东的净利润 的比率 2018 年 0.00 124,154,213.58 0.00% 66,701,212.52 53.72% 66,701,212.52 53.72% 2017 年 16,241,670.90 92,544,369.35 17.55% 0.00 0.00% 16,241,670.90 17.55% 2016 年 4,810,851.57 36,498,958.87 13.18% 0.00 0.00% 4,810,851.57 13.18% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 √ 适用 □ 不适用 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提 出普通股现金红利分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 报告期内，公司以集中竞价的方式进行股份回购。根据股份 回购相关规定，上市公司以现金为对价，采用要约方式、集 中竞价方式回购股份的，视同上市公司现金分红，纳入现金 分红的相关比例计算。截至 2018 年 12 月 31 日，公司累计回 购股份数量 6,783,927 股，占公司总股本的 2.09%，最高成交 价为 10.42 元/股，最低成交价为 9.16 元/股，支付的总金额为 66,701,212.52 元（不含交易费用）。鉴于上述原因，公司未提 出普通股现金红利分配预案。 用于扩大再生产和以后年度利润分配 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案情况 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.00 每 10 股转增数（股） 7 分配预案的股本基数（股） 324,548,446 现金分红金额（元）（含税） 0.00 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 66,701,212.52 现金分红总额（含其他方式）（元） 66,701,212.52 可分配利润（元） 391,311,874.48 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的 比例 53.72% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 分配预案的股本基数暂不确定，公司将以利润分配方案实施时股权登记日的股本，实施利润分配。 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 29 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 栗延秋、贾春琳、 上海瀚叶财富管 理顾问有限公司、 北京万安汇利投 资有限责任公司、 上海田鼎投资管 理有限公司、天津 方刚启诚企业管 理合伙企业（有限 合伙）、天津炜华 启航企业管理合 伙企业（有限合 伙）、 天津景华启 铭企业管理合伙 企业（有限合伙） 股份锁定 本人/本公司通过 本次发行获得的 盛通股份股份， 自股份结束发行 之日起 36 个月内 将不以任何方式 进行转让，包括 但不限于通过证 券市场公开转让 或通过协议方式 转让。 2016 年 04 月 28 日 长期有效 正常履行 侯景刚、周炜 股份锁定 本人通过本次发 行股份购买资产 所取得的上市公 司股份，自该股 份上市之日起 24 个月后解锁 40%，其余股份自 该股份上市之日 起 48 个月后全部 解锁。 2016 年 04 月 28 日 长期有效 正常履行 韩磊、杨建伟、张 拓 股份锁定 本人通过本次交 易获得的盛通股 份股份，自股份 上市之日起 36 个 月后解锁 60%， 其余股份自上市 之日起 48 个月后 2016 年 04 月 28 日 长期有效 正常履行 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 30 全部解锁。 首次公开发行或再融资时所作承诺 作为公司董事、高 级管理人员，栗延 秋、贾春琳 股份限售 承诺 在其任职期间每 年转让的股份不 超过其所持有公 司股份总数的 25%；离职后半年 内，不转让其所 持有的公司股 份。 2011 年 07 月 15 日 长期有效 正常履行 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 公司大股东贾春 琳先生 增持承诺 自 2017 年 11 月 21 日起六个月 内，贾春琳先生 将利用自有或自 筹资金通过二级 市场对公司股票 进行增持，增持 比例不超过公司 股本的 2% 2017 年 11 月 21 日 长期有效 正常履行， 截至 2018 年 3 月 8 日，贾 春琳先生累 计增持公司 1.72%股份， 增持承诺履 行完毕 公司董事及高管 蔡建军先生、唐正 军先生、梁玲玲女 士、肖薇女士 不减持承 诺 自 2017 年 12 月 25 日起6 个月内， 不减持其持有的 公司股份。 2017 年 12 月 15 日 长期有效 履行完毕 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详细 说明未完成履行的具体原因及下一 步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测 业绩（万 元） 当期实际业 绩（万元） 未达预测的 原因（如适 用） 原预测披露日期 原预测披露索引 北京乐博乐博 教育科技有限 公司 2016 年 01 月 01 日 2018 年 12 月 31 日 9,755 9,811.72 不适用 2016 年 04 月 29 日 公司于 2016 年 4 月 29 日在巨潮资 讯网 （inf ）刊登的 《发行股份及支 付现金购买资产 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 31 并募集配套资金 暨关联交易报告 书（草案）》 公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 √ 适用 □ 不适用 根据盛通股份与侯景刚、周炜、张拓、杨建伟、韩磊（以下简称“业绩承诺方”）签署了《盈利预测补偿协议》，业绩承 诺方承诺，2016年经审计后的税后净利润不低于2,458万元（含本数）；2016年度和2017年度经审计后的税后净利润累计不 低于5,688万元；2016年度、2017年度和2018年度经审计后的税后净利润累计不低于9,755万元；2016年度、2017年度、2018 年度和2019年度经审计后的税后净利润累计不低于14,880万元（上述税后净利润指乐博教育相关年度经审计的扣除非经常性 损益后归属于母公司所有者的净利润）。 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 根据立信审计出具的《关于北京乐博乐博教育科技有限公司2018年度业绩承诺完成情况的专项审核报告》（信会师报字 【2019】第ZB10473号），乐博教育2016年度、2017年度和2018年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净 利润合计为9,811.72万元，完成率100.58%，业绩承诺人实现承诺业绩。 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 为解决执行企业会计准则的企业在财务报告编制中的实际问题，规范企业财务报表列报，提高会计信息质量，财政部于 2018年6月15日发布了财会[2018]15号文件，对一般企业财务报表格式进行了修订。财会[2018]15号文件规定，执行企业会计 准则的非金融企业中，尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应当按照企业会计准则和该文件附件1的要求编制财务报表； 企业对不存在相应业务的报表项目可结合本企业的实际情况进行必要删减，企业根据重要性原则并结合本企业的实际情况可 以对单独列示的内容增加报表项目。 根据财会[2018]15号文件的要求，公司需对会计政策相关内容进行相应调整，按照该文件规定的一般企业财务报表格式 （适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制公司的财务报表。 根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）的要求，公司调整以下财务报 表的列报，并对可比会计期间的比较数据相应进行调整： 1、原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入新增的“应收票据及应收账款”项目； 2、原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目； 3、原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资产”项目； 4、“工程物资”项目归并至“在建工程”项目； 5、原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入新增的“应付票据及应付账款”项目； 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 32 6、原“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目； 7、“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目； 8、新增“研发费用”项目，原计入“管理费用”项目的研发费用单独列示为“研发费用”项目； 9、在“财务费用”项目下列示“利息费用”和“利息收入”明细项目； 10、新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。 公司将相应追溯重述比较期财务报表。上述会计政策变更仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果 和现金流量无重大影响。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、报告期内，公司的全资子公司知行教育于2018年2月5日与先锋兴业有限公司、广州仁合文化发展有限公司、广州创 联计算机科技有限公司签订《北京盛通知行教育科技有限公司与广州中鸣数码科技有限公司全体股东关于收购广州中鸣数码 科技有限公司之股权协议》，上述中鸣数码的股东将其合计持有的51%股权转让给知行教育，转让完成后，公司全资子公司 知行教育持有中鸣数码51%股权。 2、报告期内，由公司全资子公司天津兴源投资设立的鸿承印刷、宏源盛业，由公司全资子公司商印快线投资设立的浩 源文化纳入合并范围。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 120 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 境内会计师事务所注册会计师姓名 张福建、窦维维 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2 年、4 年 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 0 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 0 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 33 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 (一)公司2015年限制性股票激励计划实施情况 1、2015年8月14日，召开的第三届董事会2015年第五次会议和第三届监事会2015年第五次会议决议，审议通过了《关于公司 〈限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》，拟以14.11元/股的价格向28名激励对象授予的限制性股票数量不超过 300万股，股份来源于公司向激励对象定向发行的A股普通股。 2、2015年9月2日，2015年第三次股东大会审议通过该草案。 3、2015年11月6日，召开第三届董事会2015年第三次临时会议，审议通过了《关于调整限制性股票激励计划授予对象名单的 议案》和《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，将本次计划的激励对象人数由28名变更为20名，公司本次股权激励计 划的授予日为2015年11月5日。 4、2015年12月25日，为授予限制性股票的上市日期。 5、2016年3月17日，公司召开第三届董事会2016年第二次会议及第三届监事会2016年第一次会议，审议通过了《2015年度利 润分配预案》，以公司现有总股135,000,000股为基数，向全体股东每10股派0.300000元人民币现金。该事项于2016年5月5日 经2015年度股东大会审议通过。 6、2016年4月9日，公司召开了第三届董事会2016年第三次会议，审议通过了《关于限制性股票激励计划第一个解锁期所涉 及标的股票递延解锁的议案》，根据公司激励计划及公司激励计划考核管理办法的考核结果，公司未能完成限制性股票激励 计划第一个解锁期的公司业绩考核目标，所涉及的90万股限制性股票进行递延解锁。 7、2017年4月25日，公司召开第三届董事会2017年第四次会议及第三届监事会2017年第三次会议，审议通过了《2016年度利 润分配及资本公积金转增股本的预案》，以未来实施2016年度权益分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东拟以 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 34 每10股派发现金股利0.30元人民币（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增10股。2017年5月19日，公司召开2016 年度股东大会，审议通过了《2016年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》。 8、2017年12月15日，公司召开第四届董事会2017年第四次会议和第四届监事会2017年第四次会议，审议通过了《关于公司 2015年限制性股票股权激励第二个解锁期解锁条件成就的议案》，认为2015年限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件已 经成就，同意对符合解锁条件的激励对象共计20人所持有的限制性股票合计3,588,000股办理解锁。 9、2018年1月31日，公司召开第四届董事会2018年第一次会议，审议通过了《关于调整限制性股票回购价格及回购注销部分 限制性股票的议案》，鉴于1名激励对象中在考核期内考核结果为C档,其获授的限制性股票可解锁比例为其计划解锁比例的 80%，解锁期内不能解锁的12,000股限制性股票由公司回购注销，并于2018年4月26日注销完成。 10、2018年12月28日，公司召开第四届董事会2018年第十次会议，审议通过了《关于公司2015年限制性股票股权激励第三个 解锁期解锁条件成就的议案》，认为2015年限制性股票激励计划第三个解锁期解锁条件已经成就，同意对符合解锁条件的激 励对象共计20人所持有的限制性股票合计2,400,000股办理解锁。该部分限制性股票于2019年1月15日上市流通。 上述事项具体内容详见公司2015年8月15日、2015年9月3日、2015年11月6日、2015年12月24、2016年4月9日、2017年4月27 日、2017年12月16日、2018年2月1日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上的公告，相关公告编号分别为： 2015044、2015052、2015060、2015062、2015063、2015070、2016028，2017021、2017083、2018008、2018024、2018104、 2019003。 (二)公司2017年限制性股票激励计划实施情况 1、2017年3月31日，召开的第三届董事会2017年第二次会议，审议通过了《关于公司〈2017年限制性股票激励计划（草案）〉 及其摘要的议案》，拟激励对象授予的限制性股票数量不超过231万股，股份来源于公司向激励对象定向发行的A股普通股。 该事项于2017年4月27日经过公司2017年第一次临时股东大会审议通过。 2、2017年6月13日，公司召开第三届董事会2017年第六次会议审议，通过了《关于调整2017年限制性股票激励计划授予数量、 授予价格和激励对象名单的议案》及《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，确定授予日为 2017 年6 月13日，向 符合授权条件的197名激励对象授予限制性股票3，282，680股，授予价格为每股 9.485 元。 3、2017年6月27日，公司2017年限制性股票登记上市。 4、2018年1月31日，公司召开第四届董事会2018年第一次会议，审议通过了《关于调整限制性股票回购价格及回购注销部分 限制性股票的议案》，鉴于部分激励对象在考核期内离职,其合计获授的80,700股限制性股票由公司回购注销，并于2018年4 月26日注销完成。 5、2018年3月15日，公司召开第四届董事会2018年第二次临时会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议 案》，向4名激励对象授予预留限制性股票合计92万股。 6、2018年8月3日，公司召开第四届董事会2018年第七次会议，审议通过了《关于公司2017年限制性股票股权激励第一个解 锁期解锁条件成就的议案》，认为2017年限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件已经成就，同意对符合解锁条件的激励 对象共计180人所持有的限制性股票合计1,234,792股办理解锁。该部分限制性股票于2018年8月21日上市流通。 7、2018年10月26日，公司召开第四届董事会2018年第九次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，鉴 于部分激励对象在考核期内离职及部分激励对象在考核期内考核指标为B档,其合计获授的134,932股限制性股票由公司回购 注销，并于2019年1月4日注销完成。 上述事项具体内容详见公司2017年4月1日、2017年6月15日、2018年1月31日、2018年3月16日刊登在《中国证券报》、《证 券时报》和巨潮资讯网上的公告，相关公告编号分别为：2017021、2017083、2018008、2018018、2018024、2018073、2018077、 2018090、2019002。 （三）公司第二期员工持股计划实施情况 1、公司于2017年4月10日召开第三届董事会2017年第三次临时会议，审议通过了《北京盛通印刷股份有限公司第二期员工持 股计划（草案）及摘要》的议案。委托兴业国际信托有限公司管理并全额认购兴业信托设立的兴业信托-盛通股份2号员工持 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 35 股集合资金信托计划的劣后级份额，兴业信托-盛通股份2号员工持股集合资金信托计划通过大宗交易、二级市场购买、协议 转 让 等 法 律 法 规 许 可 的 方 式 取 得 并 持 有 盛 通 股 份 股 票 。 （ 详 见 公 司 于 2017 年 4 月 11 日 披 露 在 巨 潮 资 讯 网 上的公告，公告编号：2017012） 2、截止2017年9月26日，公司第二期员工持股计划累计购买公司股票6,195,078股，成交金额88,523,741.65元，成交均价14.2894 元/股。（详见公司于2017年9月28日披露在巨潮资讯网上的公告，公告编号:2017064） 3、2019年1月29日，公司发布了《关于第二期员工持股计划期限届满的提示性公告》，公司第二期员工持股计划将于2019 年7月24日届满。（详见公司于2019年1月29日披露在巨潮资讯网上的公告，公告编号:2019006） （四）公司第一期股票期权激励计划实施情况 1、公司于2018年4月27日召开第四届董事会2018年第四次会议，审议通过了《关于<第一期股票期权激励计划（草案）及其 摘要>的议案》。该期权激励计划于2018年6月14日召开的2017年年度股东大会审议通过。（详见公司于2018年4月28日披露 在 巨 潮 资 讯 网 上 的 公 告 ， 公 告 编 号 :2018032 ； 于 2018 年 6 月 15 日 披 露 在 巨 潮 资 讯 网 上的公告，公告编号:2018052） 2、2018年8月3日，公司召开第四届董事会2018年第七次会议，审议通过了《关于调整第一期股票期权激励计划激励对象人 员名单及授予数量的议案》、《关于向第一期股票期权激励计划激励对象首次授予股票期权的议案》，确认向公司105名员 工授予245.17万股股票期权，授予日为2018年8月3日。。 （详见公司于2018年8月6日披露在巨潮资讯网 上的公告，公告编号:2018068） 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 36 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 北京盛通兴源供应链 管理有限公司 2018 年 02 月 01 日 6,500 5,190.48 连带责任保 证 1 年 否 是 北京盛通兴源供应链 管理有限公司 2018 年 08 月 06 日 1,000 1,000 连带责任保 证 2 年 否 是 上海盛通时代印刷有 限公司 2018 年 10 月 27 日 1,020 816.64 连带责任保 证 4 年 否 是 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 37 北京盛通兴源供应链 管理有限公司 2018 年 10 月 27 日 10,000 0 连带责任保 证 2 年 否 是 北京盛通兴源供应链 管理有限公司 2018 年 10 月 27 日 800 800 连带责任保 证 2 年 否 是 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 19,320 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 7,807.12 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 19,320 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 7,807.12 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 19,320 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 7,807.12 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 19,320 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 7,807.12 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 4.98% 其中： 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 38 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 不适用 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 （2）年度精准扶贫概要 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 公司或子公 司名称 主要污染物 及特征污染 物的名称 排放方式 排放口数量 排放口分布 情况 排放浓度 执行的污染 物排放标准 排放总量 核定的排放 总量 超标排放情 况 北京盛通印 VOCs 连续排放 5 #1 楼楼顶 2.05mg/m 印刷业挥发 48.2 吨 （2018 年 无 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 39 刷股份有限 公司 及南侧 性有机物排 放标准 (DB11 1201-2015 ) 环保费改税 以来，税务 部门只核定 VOCs 中 苯、甲苯、 二甲苯的 量，非甲烷 总烃不核 定） 北京盛通包 装有限公司 VOCs 连续排放 1 楼顶 2.05mg/m 印刷业挥发 性有机物排 放标准 (DB11 1201-2015 ) 48.2 吨 （2018 年 环保费改税 以来，税务 部门只核定 VOCs 中 苯、甲苯、 二甲苯的 量，非甲烷 总烃不核 定） 无 北京盛通印 刷股份有限 公司 氮氧化物 连续排放 1 锅炉房楼顶 26．82mg/ m³ 锅炉大气污 染物排放标 准（DB11 139-2015） 72.4 公斤 72.4 公斤 无 防治污染设施的建设和运行情况 2018年11月，埃尔博工业废水处理系统正式投入使用，可减少危险废水70%的产生量；全年环保设施运行正常，主要污染物 VOCs废气中苯检测浓度0.093mg/m³，甲苯和二甲苯合计检测浓度为0.045 mg/m³，非甲烷总烃检测浓度2.75 mg/m³，均低于 北京市相关标准。 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 2018年公司未申报新的建设项目，没有进行环境影响评价及其他环境保护行政许可。 突发环境事件应急预案 公司已制定突发环境事件应急预案，并在北京经济技术开发区环保局备案。 环境自行监测方案 公司已制定环境自行监测方案，并在北京经济技术开发区环保局备案。 其他应当公开的环境信息 无 其他环保相关信息 无 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 40 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 2018年11月27日，公司大股东贾则平先生与时代出版传媒股份有限公司（以下称“时代出版”）签署了《股份转让协议》。 公司大股东贾则平先生拟通过协议转让方式将其所持有的公司22,473,000股、占上市公司股份总数的6.92%的股份，转让给 时代出版传媒股份有限公司。根据《股份转让协议》约定该次股份转让事宜履行时代出版内部决策和其上级主管单位审批手 续后生效。截至披露日，时代出版的上级主管单位审批手续尚未完成。 二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 一、香港盛通出售其持有的HANAMUST股票 2016年8月30日，公司发布公告称公司的全资子公司香港盛通使用自有资金以现金方式出资相当于18亿韩元的美元（约人 民币1070万元）增资韩国乐博，增资完成后，香港盛通持有韩国乐博18%的股权。2017年12月4日，韩国乐博与韩国科斯达 克市场上市公司HANAMUST.Co.,Ltd公司吸收合并，吸收合并完成后，香港盛通持有HANAMUS13.80%的股权。报告期内， 香港盛通通过大宗交易的方式出售其持有HANAMUST6.9%股权，收到投资回款约人民币 1,374.41万元。 二、盛通知行出售其持有的小橙堡、编程猫股权 1、2017年5月16日，公司发布公告称公司的全资子公司知行教育使用自有资金以现金方式出资14,210,526元向编程猫增资， 增资完成后，知行教育持有编程猫5%的股权，编程猫经过融资后，公司持有其3.21的股权。报告期内，知行教育通过股权 转让的方式出售其持有编程猫的2.21%股权，收回投资款20,000,000元。 2、2017年6月7日，公司发布公告称公司的全资子公司知行教育使用自有资金以现金方式出资15,000,000元向小橙堡增资，增 资完成后，知行教育持有小橙堡3%的股权。报告期内，知行教育通过股权转让的方式出售其持有小橙堡的3%股权，收回投 资款16,564,755元。 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 41 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 138,921,762 42.88% 920,000 0 0 -7,823,549 -6,903,549 132,018,213 40.66% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 138,921,762 42.88% 920,000 0 0 -7,823,549 -6,903,549 132,018,213 40.66% 其中：境内法人持股 15,809,642 4.88% 0 0 0 -4,908,378 -4,908,378 10,901,264 3.36% 境内自然人持股 123,112,120 38.00% 920,000 0 0 -2,915,171 -1,995,171 121,116,949 37.30% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 185,084,356 57.12% 0 0 0 7,580,809 7,580,809 192,665,165 59.34% 1、人民币普通股 185,084,356 57.12% 0 0 0 7,580,809 7,580,809 192,665,165 59.34% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 324,006,118 100.00% 920,000 0 0 -242,740 677,260 324,683,378 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、报告期内，公司发行新股920,000股，为2017年限制性股票股权激励计划预留部分，公司有限售条件股增加920,000股； 2、鉴于乐博教育未完成2017年度承诺业绩，根据公司与业绩承诺人签署的《盈利预测补偿协议》，公司以1 元总价回购注 销业绩承诺人需补偿的公司股份150,040股。报告期内，公司有限售条件股份减少150,040股； 3、报告期内，公司前任监事王庆刚先生持有的1,500股高管锁定股变更为无限售条件股份；公司董事长贾春琳先生新增2,925 股高管锁定股；公司副董事长、总经理栗延秋女士高管锁定股1,320,132股变更为无限售条件股份；公司董事梁玲玲女士新增 16,000股高管锁定股； 4、报告期内，公司2017年限制性股票第一期解锁1,234,792股，有限售条件股减少1,234,792股，无限售条件股增加1,234,792 股；公司2017年限制性股票注销92,700股，有限售条件股减少92,700股； 5、报告期内，东方卓永持有的5,043,310有限售条件股变更为无限售条件股。 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 42 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 1、公司2017年限制性股票激励计划预留部分授予事项，经公司第四届董事会2018年第二次临时会议审议通过； 2、对赌股份150,040股回购注销事项，经公司第四届董事会2018年第三次会议、2017年年度股东大会审议通过； 3、公司2017年限制性股票第一期解锁事项，经公司第四届董事会2018年第七次会议审议通过； 4、公司2017年限制性股票注销92,700股，经公司第四届董事会2018年第一次会议审议通过。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 1、2018年5月16日，公司授予的920,000股预留部分限制性股票登记上市； 2、2018年7月17日，对赌股份150,040完成股回购注销； 3、2018年8月21日，公司2017年限制性股票第一期解锁的1,234,792股上市流通； 4、2018年4月26日，公司2017年限制性股票92,700股完成回购注销； 5、2018年3月20日，东方卓永持有的5,043,310股上市流通。 股份回购的实施进展情况 √ 适用 □ 不适用 1、整体进展 截至2019年3月31日，公司累计回购股份数量8,274,627股，最高成交价为10.42元/股，最低成交价为9.10元/股，支付的总金 额为80,905,897.14元（不含交易费用）。 2、本报告期进展 截至2018年12月31日，公司累计回购股份数量6,783,927股，最高成交价为10.42元/股，最低成交价为9.16元/股，支付的总金 额为66,701,212.52元（不含交易费用）。 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 2018年期初，公司股本为324,006,118股，报告期末，公司股本变更为324,683,378股。假设报告期末，公司股本未发生变动， 公司2018年度基本每股收益、稀释每股收益为0.3832元/股，归属于公司普通股股东的每股净资产为4.8400元/股；公司股本 变动后，2018年度基本每股收益、稀释每股收益为0.3824元/股，归属于公司普通股股东的每股净资产为4.8299元/股。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除 限售股数 本期增加限 售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 贾春琳 31,251,768 0 2,925 31,254,693 报告期内，新增限售股 2,925 股， 系贾春琳先生在报告期内通过 —— 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 43 集中竞价增持 3,900 股，因贾春 琳先生为公司董事长，该部分股 份按照 75%锁定，即新增 2,925 股高管锁定股 栗延秋 60,011,778 1,320,132 0 58,691,646 —— 报告期内，栗延 秋女士持有的高 管锁定股减少 1,320,132 股，解 除限售日期为 2018 年 12 月 4 日。 周炜 11,825,986 148,195 200,000 11,877,791 报告期内，合计解除限售股数 148,195 股，其中 68,195 股限售 股注销，系乐博教育 2017 年未 完成业绩对赌，公司根据对赌条 款回购注销周炜先生持有的 68,195 股限售股；其中 80,000 股解除限售，系周炜先生 2017 年获授的 200,000 股限制性股票 第一期解锁 40%。新增 200,000 股限售股，系周炜先生获授 2017 年限制性股票股权激励计划预 留部分。 新增 200,000 股 限售股，系周炜 先生获授 2017 年限制性股票股 权激励计划预留 部分。该部分限 制性股票将于 2019 年 5 月 16 日后解锁 100,000 股，于 2020 年 5 月 16 日后解锁 100,000 股。 侯景刚 11,568,876 146,687 200,000 11,622,189 报告期内，合计解除限售股数 146,687 股，其中 66,687 股限售 股注销，系乐博教育 2017 年未 完成业绩对赌，公司根据对赌条 款回购注销侯景刚先生持有的 66,687 股限售股；其中 80,000 股解除限售，系侯景刚先生 2017 年获授的 200,000 股限制性股票 第一期解锁 40%。 新增 200,000 股 限售股，系侯景 刚先生获授 2017 年限制性股票股 权激励计划预留 部分。该部分限 制性股票将于 2019 年 5 月 16 日后解锁 100,000 股，于 2020 年 5 月 16 日后解锁 100,000 股。 北京东方卓永投 资管理有限公司 5,043,310 5,043,310 0 0 —— 通过公司发行股 份及支付现金购 买资产获得，自 2017 年 2 月 20 日起 12 个月后 解锁。该部分股 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 44 份已于 2018 年 3 月 20 日解锁。 上海瀚叶财富管 理顾问有限公司 4,318,810 0 0 4,318,810 发行股份及支付现金购买资产 暨募集配套资金股份锁定 不早于 2020 年 2 月 20 日解除限 售 上海田鼎投资管 理有限公司 2,706,270 0 0 2,706,270 发行股份及支付现金购买资产 暨募集配套资金股份锁定 不早于 2020 年 2 月 20 日解除限 售 北京万安汇利投 资有限责任公司 1,650,164 0 0 1,650,164 发行股份及支付现金购买资产 暨募集配套资金股份锁定 不早于 2020 年 2 月 20 日解除限 售 天津方刚启诚企 业管理合伙企业 （有限合伙） 1,363,366 0 0 1,363,366 发行股份及支付现金购买资产 暨募集配套资金股份锁定 不早于 2020 年 2 月 20 日解除限 售 张拓 1,245,994 7,309 0 1,238,685 报告期内，限售股减少 7,309 股， 系乐博教育 2017 年未完成业绩 对赌，公司根据对赌条款回购注 销张拓先生持有的 7,309 股限售 股 —— 其他限售股股东 7,935,440 640,841 0 7,294,599 —— —— 合计 138,921,762 7,306,474 402,925 132,018,213 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 股权激励 2018 年 03 月 15 日 6.14 元/股 920,000 2019 年 05 月 16 日 920,000 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 报告期内，公司第四届董事会2018年第二次临时会议审议通过《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》，公司向4名 激励对象合计授予限制性股票920,000股，授予日为2018年3月15日，上市日为2018年5月16日。 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 45 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司股本由324,006,118股变更为324,683,378股。变动情况如下： 1、2018年4月26日，公司2015年和2017年限制性股票部分激励对象离职和部分未解锁，其获授的未解锁的部分合计92,700股 由公司回购注销，公司股份总数由324,006,118变更为323,913,418股。 2018年5月16日，公司2017年限制性股票预留部分920,000登记上市，公司股份总数由323,913,418变更为324,833,418股。 2018年6月15日，公司2017年度股东大会通过《关于回购北京乐博乐博教育科技有限公司2017年度未完成业绩承诺对应补偿 股份的议案》，其中150,040股由公司回购注销，公司股份总数由324,833,418变更为324,683,378股。 报告期内，公司股东结构、资产和负债结构未发生重大变动。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 7,249 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 7,843 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数（如 有）（参见注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期末 持股数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 栗延秋 境内自然人 24.10% 78,255,528 0 58,691,646 19,563,882 质押 62,600,000 贾春琳 境内自然人 12.83% 41,672,924 3,900 31,254,693 10,418,231 质押 40,810,000 贾则平 境内自然人 6.92% 22,473,000 0 0 22,473,000 周炜 境内自然人 3.68% 11,942,791 116,805 11,877,791 65,000 质押 8,130,394 侯景刚 境内自然人 3.60% 11,702,189 133,313 11,622,189 80,000 质押 7,957,550 贾子成 境内自然人 3.46% 11,250,000 0 0 11,250,000 董颖 境内自然人 2.91% 9,450,000 0 0 9,450,000 质押 9,450,000 贾子裕 境内自然人 2.74% 8,910,200 -10,000 0 8,910,200 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 46 中国农业银行股 份有限公司－交 银施罗德先锋混 合型证券投资基 金 其他 2.21% 7,191,421 576,709 0 7,191,421 中国农业银行股 份有限公司－交 银施罗德数据产 业灵活配置混合 型证券投资基金 其他 1.94% 6,286,702 917,400 0 6,286,702 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 栗延秋女士与贾子裕、贾子成为母子关系，贾春琳先生与贾则平先生为父子关系，与董 颖女士为夫妻关系。除此关联关系外，其余股东之间不存在关联关系或一致行动。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 贾则平 22,473,000 人民币普通股 22,473,000 栗延秋 19,563,882 人民币普通股 19,563,882 贾子成 11,250,000 人民币普通股 11,250,000 贾春琳 10,418,231 人民币普通股 10,418,231 董颖 9,450,000 人民币普通股 9,450,000 贾子裕 8,910,200 人民币普通股 8,910,200 中国农业银行股份有限公司－交银 施罗德先锋混合型证券投资基金 7,191,421 人民币普通股 7,191,421 中国农业银行股份有限公司－交银 施罗德数据产业灵活配置混合型证 券投资基金 6,286,702 人民币普通股 6,286,702 兴业国际信托有限公司－兴业信托 －盛通股份 2 号员工持股集合资金 信托计划 5,691,178 人民币普通股 5,691,178 刘天祥 5,500,000 人民币普通股 5,500,000 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 栗延秋女士与贾子裕、贾子成为母子关系，贾春琳先生与贾则平先生为父子关系，与董 颖女士为夫妻关系。除此关联关系外，其余股东之间不存在关联关系或一致行动。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 无 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 47 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 栗延秋 中国 否 主要职业及职务 北京盛通印刷股份有限公司副董事长、总经理 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 栗延秋 本人 中国 否 主要职业及职务 北京盛通印刷股份有限公司副董事长、总经理 过去 10 年曾控股的境内外上 市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 48 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 49 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 50 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股数 （股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股数 （股） 贾春琳 董事长 现任 男 46 2017 年 08 月 04 日 2020 年 08 月 04 日 41,669,024 3,900 0 0 41,672,924 栗延秋 副董事 长、总经 理 现任 女 50 2017 年 08 月 04 日 2020 年 08 月 04 日 78,255,528 0 0 0 78,255,528 唐正军 董事、财 务总监 现任 男 42 2017 年 08 月 04 日 2020 年 08 月 04 日 600,000 0 0 320,000 920,000 侯景刚 董事、副 总经理 现任 男 41 2017 年 08 月 04 日 2020 年 08 月 04 日 11,568,876 0 0 133,313 11,702,189 蔡建军 董事、副 总经理 现任 男 39 2017 年 08 月 04 日 2020 年 08 月 04 日 600,000 0 0 200,000 800,000 肖薇 董事会秘 书 现任 女 36 2017 年 08 月 04 日 2020 年 08 月 04 日 400,000 0 0 0 400,000 梁玲玲 董事 现任 女 37 2017 年 08 月 04 日 2020 年 08 月 04 日 100,000 0 0 0 100,000 马肖风 独立董事 现任 男 56 2017 年 08 月 04 日 2020 年 08 月 04 日 0 0 0 0 0 蒋力 独立董事 现任 男 66 2017 年 08 月 04 日 2020 年 08 月 04 日 0 0 0 0 0 李万强 独立董事 现任 男 55 2017 年 08 月 04 日 2020 年 08 月 04 日 0 0 0 0 0 张莉 监事会主 离任 女 49 2017 年 2018 年 0 0 0 0 0 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 51 席 08 月 04 日 04 月 03 日 殷庆允 监事会主 席 现任 男 34 2017 年 08 月 04 日 2020 年 08 月 04 日 3,000 0 0 0 3,000 姚占玲 监事 现任 女 49 2017 年 08 月 04 日 2020 年 08 月 04 日 0 0 0 0 0 张友林 监事 现任 男 32 2018 年 04 月 03 日 2020 年 08 月 04 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 133,196,428 3,900 0 653,313 133,853,641 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 张莉 监事会主席 离任 2018 年 04 月 03 日 辞职 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事会成员 贾春琳，男，中国国籍，无境外永久居留权。1973年生，本科学历。2000年起任职于公司前身盛通彩印，历任副董事长、总 经理，现任公司董事长。 栗延秋，女，中国国籍，无境外永久居留权。1969年生，中专学历。2000年起担任公司前身盛通彩印财务总监，现任公司副 董事长、总经理。 唐正军，男，中国国籍，无境外永久居留权。1977年生，本科学历，会计师。2006年8月起任职于公司前身盛通彩印，历任 财务经理，现任公司董事、财务部总监。 侯景刚，男，中国国籍，无境外永久居留权。1978年生，北京交通大学工商管理硕士，2012年8月至今北京乐博乐博教育科 技有限公司担任董事长，现任公司董事、副总经理。 蔡建军，男，中国国籍，无境外永久居留权。1980年出生，清华大学工商管理硕士。2007年-2011年担任北京经济技术投资 开发总公司法律事务负责人；2011年-2014年担任天和城（天津）置业投资有限公司副总经理；现任公司董事、副总经理。 梁玲玲，女，中国国籍，无境外永久居留权。1982年生，北京大学经济学、行政学双学士，人力资源管理师，历任精功集团 （北京）通用航空有限责任公司办公室副主任、北京兰凯博能源科技有限公司行政人事经理等职务。2011年12月至今任公司 董事、人力资源部总监。 马肖风，男，中国国籍，无境外永久居留权。1963年10月生，南京大学经济学系政治经济学专业本科。1984年9月至1990年7 月担任中国国际广播电台记者，1990年8月至1996年9月担任海南高新技术产业国际合作中心总经理，1996年9月至1999年10 月担任Dynamic Technology Corporation首席执行官，1999年11月至今担任ATA Inc.董事会主席兼首席执行官，2006年9月至 2015年7月担任全美教育执行董事兼经理，2015年7月至今担任全美在线董事长，2016年9月至今担任全美学业数据技术（北 京）有限公司董事长。 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 52 蒋力，男，中国国籍，无境外永久居留权。1953年10月生，中央党校经济管理专业硕士。1994年—1995年，担任国家开发投 资公司资金财务部处长；1995年—1998年，担任国家开发投资公审计部主任，1999年-2008年，历任国家开发投资公司经营 计划部、经营管理部、战略发展部任副主任，国投药业公司、国投国融资产管理公司、国投煤炭等子专业公司副总经理，2008 年—2013年，担任国家开发投资公司国投研究中心主任，2013—至今，担任上市、非上市公司董事或监事工作，机构或企业 管理咨询顾问。 李万强，男，中国国籍，无境外永久居留权。1964年2月生，新加坡南洋理工大学商学院工商管理硕士。1996年9月—1998 年3月担任新加坡亚太投资控股有限公司投资经理，1998年3月—2003年3月，担任新加坡阳光投资集团高级投资经理，2003 年3月—2010年6月，担任山东世纪天鸿书业有限公司总经理，2010年6月—2015年10月，担任重庆出版集团五洲文化传媒集 团有限公司总经理，2015年11至今，担任江西金太阳教育研究有限公司总经理。 2、董事会秘书 肖 薇，女，中国国籍，无境外永久居留权。1983年生，北京交通大学工商管理硕士。2005年起任职于公司前身盛通彩印， 历任财务总监助理、证券事务代表，现任公司董事会秘书。 3、监事会成员 张友林，男，1987年4月，本科学历，2010年-2012年就职于北京多彩印刷有限公司，担任工艺工程师；2012年至今就职于北 京盛通印刷股份有限公司，担任工艺部经理。 姚占玲，女，中国国籍，无境外永久居留权。1970年生，本科学历。2002年6月至2003年4月在北京亿热太阳能有限公司担任 会计，2003年4月至2011年10月在北京盛通印刷股份有限公司财务部门担任出纳，2011年10月起至今在北京盛通包装印刷有 限公司财务部门担任会计，现任公司监事。 殷庆允，男，中国国籍，无境外永久居留权。1985年生，本科学历，2008.4-2016.3 玖龙纸业（天津）有限公司，历任成本 核算安全员、安全主管；2016.11至今担任北京盛通印刷股份有限公司EHS经理。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 贾春琳 北京和源盛典文化发展有限公司 执行董事 2013年09月10 日 否 贾春琳 嘉兴启儒投资管理合伙企业（有限合伙） 执行事务合 伙人 2016年04月06 日 否 栗延秋 北京和源盛典文化发展有限公司 监事 2013年09月10 日 否 栗延秋 深圳益鸿铭投资管理中心（有限合伙） 执行事务合 伙人 2015年06月29 日 否 栗延秋 北京九门坊商贸股份有限公司 董事 2017年02月15 日 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 53 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 公司董事、监事、高级管理人员薪酬方案经2017年年度股东大会审议通过，系根据公司薪酬体系并参考市场行情确定，报酬 以月为单位发放至其工资账户。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 贾春琳 董事长 男 46 现任 60 否 栗延秋 副董事长、总经 理 女 50 现任 60 否 唐正军 董事、财务总监 男 42 现任 62.4 否 侯景刚 董事、副总经理 男 41 现任 62 否 蔡建军 董事、副总经理 男 39 现任 62.4 否 肖薇 董事会秘书 女 36 现任 28 否 梁玲玲 董事 女 37 现任 32 否 马肖风 独立董事 男 56 现任 8 否 蒋力 独立董事 男 66 现任 8 否 李万强 独立董事 男 55 现任 8 否 张莉 监事会主席 女 49 离任 9 否 殷庆允 监事 男 34 现任 15.6 否 姚占玲 监事 女 49 现任 8.4 否 张友林 监事 男 32 现任 12.5 否 合计 -- -- -- -- 436.3 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 姓名 职务 报告期内 可行权股 数 报告期内 已行权股 数 报告期内 已行权股 数行权价 格（元/股） 报告期末 市价（元/ 股） 期初持有 限制性股 票数量 本期已解 锁股份数 量 报告期新 授予限制 性股票数 量 限制性股 票的授予 价格（元/ 股） 期末持有 限制性股 票数量 唐正军 董事、财务 总监 0 0 0 0 600,000 360,000 320,000 6.14 920,000 蔡建军 董事、副总 0 0 0 0 600,000 360,000 200,000 6.14 800,000 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 54 经理 侯景刚 董事、副总 经理 0 0 0 0 200,000 80,000 200,000 6.14 400,000 合计 -- 0 0 -- -- 1,400,000 800,000 720,000 -- 2,120,000 备注（如有） 唐正军持有 920,000 股限制性股票，截至 2019 年 1 月 15 日，已解锁 600,000 股，未解锁股份为 320,000 股；蔡建军持有 800,000 股限制性股票，截至 2019 年 1 月 15 日，已解锁 600,000 股，未解锁股份为 200,000 股；侯景刚持有 400,000 股限制性股票，报告期内已解锁 80,000 股，未解锁股份为 320,000 股。 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 694 主要子公司在职员工的数量（人） 2,355 在职员工的数量合计（人） 3,049 当期领取薪酬员工总人数（人） 3,049 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 1,347 销售人员 319 技术人员 241 财务人员 75 行政人员 226 其他 841 合计 3,049 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及以上 648 大专 680 大专以下 1,721 合计 3,049 2、薪酬政策 一方面，公司根据公司净利润增长和人均效率增长情况以及同行业人员薪酬水平、政府工资指导线、统计部门公布的物 价上涨指数等资料确定公司调薪总体比率和调薪总额。 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 55 其次，推进平台型组织建设，全面推行阿米巴体系，激发内部经营活力，实现全员参与经营；明晰以贡献和结果为导向， 报酬和激励与绩效相匹配的薪酬机制。 最后，综合限制性股票、员工持股计划等方式，导入基于关键业绩指标KPI体系、业绩评价体系和薪酬激励体系的长期 激励方式。 各项休假工资按国家相关规定执行。 3、培训计划 公司已将人才培养和组织激活作为公司长期战略任务予以重视，主要措施有： 1）承接公司战略，设立盛通学院，培养关键岗位人才，为核心管理团队赋能；梳理岗位胜任标准，积极开展跨部门培 训学习，丰富现有人才的能力结构，助力专业人才提升业务能力； 2）搭建创新组织，激活内部创业激情，创造员工成长平台；持续关注精英人才，培训业绩前30%骨干员工，通过不定 期组织员工座谈、跨部门培训、邀请外部专家、海外考察、行业对标等不同方式，努力建设创新型和学习型组织，专注于提 升精益化内部管理，引领和推动公司的持续快速成长。 3）构建竞争、选拔、淘汰机制，打造“能者上、庸者下、平者让”的职业经理人发展通道，高度重视人才的培养和储备。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 56 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 1、关于股东及股东大会 报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意见》和《股 东大会议事规则》的规定和要求，进一步规范公司股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，并积极采用网络 投票、独立董事征集投票等形式，扩大中小股东参与度，保证股东对公司重大事项的知情权和参与权，有效地确保全体股东 尤其是中小股东享有平等地位，充分行使股东权利。 报告期内公司召开了4次股东大会，会议均由公司董事会召集召开，并邀请见证律师进行现场见证。 2、关于董事及董事会 报告期内，公司董事依法履行勤勉忠实义务，保证上市公司经营决策的及时性和有效性。公司董事会严格按照《深圳证 券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《独立董事制度》、《董事会议事规则》及《公司章程》等相关规定召集召 开董事会，各董事按要求出席董事会，履行职责，勤勉尽责，在与会期间认真审议各项议案，继续致力于提高公司治理水平。 公司董事会下设战略发展委员会、审核委员会、薪酬与考核委员会及提名委员会，各专门委员会均严格按照相关议事规 则，履行职责，进一步完善公司治理结构的同时为公司董事会的决策提供了科学及专业的意见。 3、关于监事及监事会 报告期内，公司监事会进行了换届选举，新一届监事会由3名监事组成，股东代表监事2人，职工代表监事1人，监事会 人数及人员构成符合法律法规的要求。公司监事会在《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》和股东大会赋予的职 权范围内依法并积极行使监督权。对公司重大经营事项、财务状况、董事及高级管理人员履职情况等进行有效监督并发表意 见，维护了公司及全体股东的合法权益。 4、关于信息披露与透明度 公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《信息披露事务 管理制度》、《投资者关系管理制度》等要求，认真履行信息披露义务。公司指定《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资 讯网（ 息。公司注重与投资者沟通交流，通过接待来访、网络互动、业绩说明会、投资者专线电话、电子邮箱等方式进行沟通交流， 提高公司运作的透明度。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司已经建立和完善了公正、透明的董事、监事、高级管理人员的绩效考核标准和激励约束机制，公司高管人员实行基 本年薪与年终绩效考核的薪酬体系。对公司董事、高级管理人员、其他管理人员和核心骨干实施限制性股票股权激励，并结 合其所任公司岗位，依据公司内部管理绩效进行考核。 6、关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、 社会等各方利益的均衡，以推动公司持续、稳定、健康地发展。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 57 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务：公司业务结构完整，自主独立经营，不依赖于股东或其它任何关联方，与控股股东、实际控制人及其控制的 其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易，也不存在控股股东直接或间接干预公司经营运作的情形。 2、人员：公司在劳动、人事及工资等方面均完全独立与控股股东。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 等高级管理人员均在公司领取薪酬，未在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务。 3、资产：公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独立的生产系统、辅助生产系统 和配套设施、土地使用权、房屋所有权等资产，拥有独立的采购和销售系统，对所有资产拥有完全的控制支配权，不存在资 产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业违规占用而损害公司利益的情况。 4、机构：公司设立了健全的组织机构体系，独立运作，不存在与控股股东或其职能部门之间的从属关系。 5、财务：公司设有独立的财务会计部门，配备独立的财务会计人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独 立进行财务决策。公司独立开设银行账户，独立纳税。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与 比例 召开日期 披露日期 披露索引 2018 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 40.31% 2018 年 04 月 03 日 2018 年 04 月 04 日 公告编号：2018023；公告 名称：2018 年第一次临时 股东大会决议公告；公告 披露的网站名称及地址： 巨潮资讯网 http// 2017 年年度股东大 会 年度股东大会 17.23% 2018 年 06 月 14 日 2018 年 06 月 15 日 公告编号：2018052；公告 名称：2017 年年度股东大 会决议公告；公告披露的 网站名称及地址：巨潮资 讯网 http// 2018 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 41.58% 2018 年 07 月 09 日 2018 年 07 月 10 日 公告编号：2018063；公告 名称：2018 年第二次临时 股东大会决议公告；公告 披露的网站名称及地址： 巨潮资讯网 http// 2018 年第三次临时 临时股东大会 41.70% 2018 年 11 月 14 日 2018 年 11 月 15 日 公告编号：2018094；公告 名称：2018 年第三次临时 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 58 股东大会 股东大会决议公告；公告 披露的网站名称及地址： 巨潮资讯网 http// 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 马肖风 10 4 3 3 0 否 1 李万强 10 5 3 2 0 否 1 蒋力 10 7 3 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 内控方面：独立董事建议公司加强内部控制，最大限度的降低公司内控风险。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、战略委员会 报告期内，战略委员会未召开会议。 2、 审计委员会 报告期内，审计委员会召开了4次会议，审议公司审计部提交的各项内部审计计划和审计总结，听取审计部年度工作总结 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 59 和工作计划安排，指导审计部开展各项工作，围绕年报审计开展各项工作。 3、薪酬委员会 报告期内，薪酬委员会召开了3次会议，会议中审议了公司第一期股票期权激励计划、限制性股票回购注销、2017年董监 高薪酬方案、2015年限制性股票股权激励第三个解锁期解锁条件成就等事项。薪酬委员会对公司董事、监事、高管人员履行 职务情况进行了考察和评价，并对上述人员的薪酬进行了审核，对股票期权授予方案论证，为上述人员为公司持续、稳定发 展起到了积极的作用。 4、提名委员会 报告期内，提名委员会未召开会议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 根据《上市公司治理准则》的要求，公司建立了公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准程序。同时，公司 成立了董事会薪酬与考核委员会，建立了公司高级管理人员薪酬与公司绩效、个人业绩相联系的激励机制，保证了公司高级 管理人员的稳定，有效维护了公司生产经营的持续、健康发展。 报告期内，公司高级管理人员唐正军、侯景刚、蔡建军分别获授320000股、200000股、200000股限制性股票。截至报告 期末，公司高级管理人员唐正军持有公司限制性股票920000股、侯景刚持有限制性股票400000股、蔡建军持有限制性股票 800000股、肖薇持有限制性股票400000股、梁玲玲持有限制性股票100000股。 2017年4月10日，公司召开第三届董事会2017年第三次临时会议，审议通过了《关于北京盛通印刷股份有限公司第二期员 工持股计划（草案）及摘要的议案》，公司董事、监事、高级管理人员中，唐正军、蔡建军、肖薇、梁玲玲、殷庆允参与认 购了公司第二期员工持股计划份额。截至报告期末，公司第二期员工持股计划尚未清算完毕。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 04 月 11 日 内部控制评价报告全文披露索引 公司于 2019 年 4 月 11 日在巨潮资讯网（）刊登的《内部 控制自我评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 100.00% 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 60 财务报表营业收入的比例 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 公司依据企业内部控制规范体系及内控手 册组织开展内部控制评价工作。 公司董事 会根据企业内部控制规范体系对重大缺 陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结 合公司规模、行业特征、风险偏好和风险 承受度等因素，区分财务报告内部控制和 非财务报告内部控制，研究确定了适用于 本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并 与以前年度保持一致。 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业 务流程有效性的影响程度、发生的可能 性作判定。如果缺陷发生的可能性较 小，会降低工作效率或效果、或加大效 果的不确定性、或使之偏离预期目标为 一般缺陷；如果缺陷发生的可能性较 高，会显著降低工作效率或效果、或显 著加大效果的不确定性、或使之显著偏 离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生 的可能性高，会严重降低工作效率或效 果、或严重加大效果的不确定性、或使 之严重偏离预期目标为重大缺陷。 定量标准 潜在营业收入错报的：营业收入总额的 5%≤错报为重大缺陷；营业收入总额的 3%≤错报＜营业收入总额的 5%为重要缺 陷；错报＜营业收入总额的 3%为一般缺 陷。潜在利润总额错报的：利润总额的 5%≤ 错报为重大缺陷；潜在利润总额的 3%≤错 报＜利润总额的 5%为重要缺陷；错报＜利 润总额的 3%为一般缺陷。潜在资产总额错 报的：资产总额的 1%≤错报为重大缺陷； 资产总额的 0.5%≤错报＜资产总额的 1% 为重要缺陷；错报＜资产总额的 0.5%为一 般缺陷。潜在所有者权益错报的：所有者 权益总额的 2%≤错报为重大缺陷；所有者 权益总额的 1%≤错报＜所有者权益总额的 2%为重要缺陷；错报＜所有者权益总额的 1%为一般缺陷。 直接财产损失 1000 万元以上的为重大 缺陷；直接财产损失 200 万—1000 万 元(包括 1000 万元）的为重要缺陷；直 接财产损失 200 万元（含 200 万元）以 下的为一般缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 北京盛通印刷股份有限公司全体股东： 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 61 我们接受委托，审核了后附的北京盛通印刷股份有限公司(以下简称“盛通股份”)管理层按照《企业内部控制基本规范》 及相关规定对 2018 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定。 一、重大固有限制的说明内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被发现的可能性。此外，由 于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部 控制有效性具有一定的风险。 二、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供盛通股份年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同 意将本鉴证报告作为盛通股份年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。 三、管理层的责任盛通股份管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照财政部等五部委颁布的《企业 内部控制基本规范》（财会【2008】7 号）及相关规定对 2018 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定， 并对上述认定负责。 四、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。 五、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》 的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。 我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 六、鉴证结论我们认为，盛通股份按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2018 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成 的。 立信会计师事务所 中国注册会计师：张福建（特殊普通合伙） 中国注册会计师：窦维维 中国•上海二〇一九年四月九日 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2019 年 04 月 11 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 公司于 2019 年 4 月 11 日在巨潮资讯网（）刊登的《内部控制鉴 证报告》 内控鉴证报告意见类型 标准意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 62 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 63 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2019 年 04 月 09 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2019]第 ZB10498 号 注册会计师姓名 张福建、窦维维 审计报告正文 北京盛通印刷股份有限公司全体股东： 1、审计意见 我们审计了北京盛通印刷股份有限公司（以下简称“盛通股份”）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产 负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了盛通股份2018年12月31日的 合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 2、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于盛通股份，并履行了职业道德方面的其 他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 3、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体 进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计 事项。 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）评估合并财务报表中商誉的减值 商誉减值的会计政策详情及分析请参阅合并财务报表附注 “三、重要会计政策及会计估计（二十）”所述的会计政策及 “五、合并财务报表项目注释（十二）” 截至2018年12月31日，盛通股份商誉的账面价值合计人民币 417,561,415.16元，相应的减值准备余额为0.00元。 （1）检查商誉产生相关管理层决议、股权收购协议、资产评 估报告、相关业绩承诺等文件，识别收购条件、业务完成日期、 业绩承诺及预测等对商誉形成和商誉价值的影响； （2）获取公司商誉减值测试相关资料，判断所依据的未来销 售收入增长率、销售毛利率、经营费用以及折现率等是否合理； （3）对减值测试过程中依赖评估专家工作的，复核评估专家 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 64 管理层对商誉至少每年进行减值测试。管理层通过比较被分 摊商誉的相关资产组的可收回金额与该资产组及商誉的账 面价值，对商誉进行减值测试。预测可收回金额涉及对资产 组未来现金流量现值的预测，管理层在预测中需要做出重大 判断和假设，特别是未来销售收入增长率、销售毛利率、经 营费用以及折现率等。由于减值测试过程较为复杂，同时涉 及重大判断，我们将年度商誉减值识别为关键审计事项。 的专业胜任能力和业务独立性； （4）与外部专家进行沟通，判断对商誉减值测试所依据的评 估和预测采用的相关假设是否合理，评估方法是否恰当； （5）分析评估报告中采用的资产组或资产组组合、折现率、 经营和财务假设、考虑这些参数和假设在合理变动中对减值测 试的潜在影响； （6）检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰 当列报和披露。 （二）收入确认 关于收入确认的会计政策请参阅合并财务报表附注“三、重 要会计政策及会计估计（二十五）”所述的会计政策及“五、 合并财务报表项目注释（三十二）” 2018年12月31日，盛通股份合 并财务报表中营业收入的账面价值为人民币 1,844,400,596.79元，主营业务收入1,419,888,278.79元，公司 以印刷及教育为主营业务，本年该类收入占整体收入的 76.98%。 由于收入是公司的关键业绩指标之一，可能存在管理层通过 不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因 此，我们将收入确认识别为关键审计事项。 印刷板块收入： （1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设 计和运行是否有效； （2）选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和 报酬转移相关的合同条款，评价公司的收入确认时点是否符合 企业会计准则的要求； （3）对大额应收账款及销售收入，实施函证程序；检查期后 回款记录； （4）对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、销售合同、 销售订单、出库单、客户签收记录，评价相关收入确认是否符 合公司收入确认的会计政策； （5）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对 出库单、客户签收记录及其他支持性文件，以评价收入是否被 记录于恰当的会计期间。 教育板块收入： （1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制设计 和运行的有效性； （2）选取课程培训报名协议样本，对照公司教育板块业务模 式及协议条款等具体情况，结合企业会计准则相关规定，检查 收入确认政策是否恰当； （3）询问公司人员并走访主要城市教学点，了解协议执行情 况，将业务系统记录与学生签字记录复核分析，抽取部分客户 进行电话访谈； （4）核查公司是否存在异常收款、确认收入的情况，进行合 理性分析和核查；计算分析收入与单价、课时、教师人数的关 系，并进行前后年度收入对比分析。 4、其他信息 盛通股份管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括盛通股份2018年年度报告中涵盖的信息，但不 包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 65 计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项 需要报告。 5、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估盛通股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持 续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督盛通股份的财务报告过程。 6、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审 计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错 报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊 导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对盛通股份持续经营 能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我 们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致盛通股份不能 持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就盛通股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责 指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得 关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性 的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审 计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项 造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 66 1、合并资产负债表 编制单位：北京盛通印刷股份有限公司 2018 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 213,506,639.42 270,864,864.82 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 441,818,333.63 384,048,631.32 其中：应收票据 5,955,515.52 8,368,890.87 应收账款 435,862,818.11 375,679,740.45 预付款项 32,522,959.25 45,671,073.22 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 49,759,266.71 33,183,547.36 其中：应收利息 87,344.27 270,660.18 应收股利 买入返售金融资产 存货 265,209,633.49 257,030,286.15 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 73,438,338.14 45,761,661.96 流动资产合计 1,076,255,170.64 1,036,560,064.83 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 25,124,760.71 80,892,882.42 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 12,128,134.20 3,675,894.79 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 67 投资性房地产 固定资产 725,820,106.67 706,137,137.61 在建工程 3,293,924.57 475,999.98 生产性生物资产 油气资产 无形资产 106,124,808.84 74,520,412.22 开发支出 商誉 417,561,415.16 396,316,027.86 长期待摊费用 26,377,289.74 11,791,752.06 递延所得税资产 14,031,535.08 8,879,618.63 其他非流动资产 19,316,074.02 29,540,954.78 非流动资产合计 1,349,778,048.99 1,312,230,680.35 资产总计 2,426,033,219.63 2,348,790,745.18 流动负债： 短期借款 108,786,739.15 40,983,322.93 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 357,540,763.93 563,896,620.56 预收款项 118,664,365.57 114,338,240.08 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 14,293,775.62 11,062,624.37 应交税费 28,243,349.95 10,675,412.74 其他应付款 15,602,362.68 7,820,726.49 其中：应付利息 2,584,589.49 66,270.06 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 68 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 2,142,434.30 其他流动负债 流动负债合计 645,273,791.20 748,776,947.17 非流动负债： 长期借款 14,858,194.97 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 168,493,148.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 38,776,101.02 40,581,811.67 递延所得税负债 5,902,609.88 其他非流动负债 非流动负债合计 207,269,249.02 61,342,616.52 负债合计 852,543,040.22 810,119,563.69 所有者权益： 股本 324,548,446.00 324,006,118.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 870,895,591.13 860,526,342.05 减：库存股 66,701,212.52 其他综合收益 9,115,626.29 29,870,783.33 专项储备 盈余公积 39,005,195.60 33,768,104.96 一般风险准备 未分配利润 391,311,874.48 288,626,669.84 归属于母公司所有者权益合计 1,568,175,520.98 1,536,798,018.18 少数股东权益 5,314,658.43 1,873,163.31 所有者权益合计 1,573,490,179.41 1,538,671,181.49 负债和所有者权益总计 2,426,033,219.63 2,348,790,745.18 法定代表人：栗延秋 主管会计工作负责人：唐正军 会计机构负责人：许菊平 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 69 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 115,896,321.59 141,366,152.38 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 366,636,886.49 352,760,164.93 其中：应收票据 1,539,760.00 6,266,025.08 应收账款 365,097,126.49 346,494,139.85 预付款项 7,441,888.69 30,917,451.23 其他应收款 410,159,427.44 353,787,065.43 其中：应收利息 87,344.27 270,660.18 应收股利 存货 115,171,340.69 143,425,070.82 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 50,000,000.00 4,690,583.83 流动资产合计 1,065,305,864.90 1,026,946,488.62 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 846,782,612.49 823,646,366.49 投资性房地产 固定资产 270,007,023.70 288,675,445.61 在建工程 508,965.52 475,999.98 生产性生物资产 油气资产 无形资产 16,083,643.80 16,244,381.69 开发支出 商誉 长期待摊费用 6,847,222.23 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 70 递延所得税资产 6,158,213.21 4,360,920.87 其他非流动资产 11,094,623.42 1,797,250.00 非流动资产合计 1,157,482,304.37 1,135,200,364.64 资产总计 2,222,788,169.27 2,162,146,853.26 流动负债： 短期借款 95,720,452.89 30,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 321,087,973.60 516,420,961.19 预收款项 25,734,652.45 25,150,703.57 应付职工薪酬 2,849,261.98 2,845,924.84 应交税费 5,820,445.39 3,167,440.78 其他应付款 129,106,649.13 78,186,618.97 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 2,142,434.30 其他流动负债 流动负债合计 582,461,869.74 655,771,649.35 非流动负债： 长期借款 14,858,194.97 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 167,000,000.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 18,399,288.64 16,939,350.75 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 185,399,288.64 31,797,545.72 负债合计 767,861,158.38 687,569,195.07 所有者权益： 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 71 股本 324,548,446.00 324,006,118.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 870,895,591.13 860,526,342.05 减：库存股 66,701,212.52 其他综合收益 专项储备 盈余公积 39,005,195.60 33,768,104.96 未分配利润 287,178,990.68 256,277,093.18 所有者权益合计 1,454,927,010.89 1,474,577,658.19 负债和所有者权益总计 2,222,788,169.27 2,162,146,853.26 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,844,400,596.79 1,403,484,004.75 其中：营业收入 1,844,400,596.79 1,403,484,004.75 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,736,520,835.41 1,314,045,911.83 其中：营业成本 1,478,846,425.32 1,124,739,326.23 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 7,205,949.88 7,906,254.44 销售费用 77,282,867.09 54,737,149.14 管理费用 124,013,000.97 101,903,687.20 研发费用 20,371,483.70 14,713,906.51 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 72 财务费用 16,692,407.27 479,685.42 其中：利息费用 12,539,846.97 4,362,740.81 利息收入 3,688,728.15 4,257,388.63 资产减值损失 12,108,701.18 9,565,902.89 加：其他收益 10,074,683.99 6,487,299.08 投资收益（损失以“－”号填 列） 21,571,493.41 4,062,866.16 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -1,684,006.59 -566,651.57 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 1,434,612.93 -466,999.62 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 140,960,551.71 99,521,258.54 加：营业外收入 7,372,963.14 11,756,799.17 减：营业外支出 477,812.05 1,068,716.68 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 147,855,702.80 110,209,341.03 减：所得税费用 22,309,505.00 17,606,316.50 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 125,546,197.80 92,603,024.53 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 125,546,197.80 92,603,024.53 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 124,154,213.58 92,544,369.35 少数股东损益 1,391,984.22 58,655.18 六、其他综合收益的税后净额 -20,755,157.04 29,870,783.33 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -20,755,157.04 29,870,783.33 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 73 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 -20,755,157.04 29,870,783.33 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 -20,755,157.04 29,870,783.33 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 104,791,040.76 122,473,807.86 归属于母公司所有者的综合收益 总额 103,399,056.54 122,415,152.68 归属于少数股东的综合收益总额 1,391,984.22 58,655.18 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.38 0.29 （二）稀释每股收益 0.38 0.29 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：栗延秋 主管会计工作负责人：唐正军 会计机构负责人：许菊平 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 1,320,482,803.98 1,047,540,105.29 减：营业成本 1,146,281,596.45 904,964,212.22 税金及附加 3,094,299.80 4,937,289.63 销售费用 36,731,914.42 27,890,060.89 管理费用 52,832,075.78 57,398,599.41 研发费用 12,121,723.36 7,834,359.64 财务费用 16,046,715.94 586,644.53 其中：利息费用 11,899,230.47 3,934,866.83 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 74 利息收入 2,669,340.47 2,363,526.72 资产减值损失 6,643,488.72 5,609,844.22 加：其他收益 4,848,849.48 3,162,770.71 投资收益（损失以“－”号填 列） 1,900,589.05 7,257,626.21 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） -426,274.82 92,051.29 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 53,054,153.22 48,831,542.96 加：营业外收入 7,339,059.56 11,293,825.64 减：营业外支出 139,243.27 949,255.57 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 60,253,969.51 59,176,113.03 减：所得税费用 7,883,063.07 9,668,358.82 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 52,370,906.44 49,507,754.21 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 52,370,906.44 49,507,754.21 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 75 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 52,370,906.44 49,507,754.21 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,782,166,701.72 1,358,693,747.45 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,055,021.19 1,390,015.45 收到其他与经营活动有关的现金 75,729,745.77 63,738,726.47 经营活动现金流入小计 1,858,951,468.68 1,423,822,489.37 购买商品、接受劳务支付的现金 1,395,989,642.17 913,365,467.27 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 76 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 274,384,063.79 237,839,752.40 支付的各项税费 65,406,270.94 88,584,715.53 支付其他与经营活动有关的现金 163,316,669.71 189,432,080.13 经营活动现金流出小计 1,899,096,646.61 1,429,222,015.33 经营活动产生的现金流量净额 -40,145,177.93 -5,399,525.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 49,670,283.15 20,000,000.00 取得投资收益收到的现金 23,255,500.00 4,629,517.73 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 488,505.92 2,283,037.03 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 42,908,967.50 收到其他与投资活动有关的现金 1,649,000.00 投资活动现金流入小计 73,414,289.07 71,470,522.26 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 135,565,763.23 106,871,304.11 投资支付的现金 68,165,407.50 56,260,526.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 6,035,987.60 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 209,767,158.33 163,131,830.11 投资活动产生的现金流量净额 -136,352,869.26 -91,661,307.85 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,648,800.00 326,636,428.70 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 343,786,739.15 60,983,322.93 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 88,423,485.04 筹资活动现金流入小计 437,859,024.19 387,619,751.63 偿还债务支付的现金 121,901,424.76 144,754,205.15 分配股利、利润或偿付利息支付 29,762,487.39 9,224,117.17 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 77 的现金 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 78,824,035.44 49,038,551.17 筹资活动现金流出小计 230,487,947.59 203,016,873.49 筹资活动产生的现金流量净额 207,371,076.60 184,602,878.14 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 192,230.23 -382,735.38 五、现金及现金等价物净增加额 31,065,259.64 87,159,308.95 加：期初现金及现金等价物余额 147,286,277.92 60,126,968.97 六、期末现金及现金等价物余额 178,351,537.56 147,286,277.92 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,316,667,320.39 1,052,476,036.01 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 254,696,995.17 140,743,623.41 经营活动现金流入小计 1,571,364,315.56 1,193,219,659.42 购买商品、接受劳务支付的现金 1,202,110,859.33 806,471,185.24 支付给职工以及为职工支付的现 金 94,666,758.03 105,820,738.65 支付的各项税费 24,616,116.41 59,446,452.89 支付其他与经营活动有关的现金 298,118,036.39 256,640,882.80 经营活动现金流出小计 1,619,511,770.16 1,228,379,259.58 经营活动产生的现金流量净额 -48,147,454.60 -35,159,600.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 25,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,900,589.05 7,257,626.21 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 130,640.00 1,678,975.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,649,000.00 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 78 投资活动现金流入小计 2,031,229.05 35,585,601.21 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 24,682,094.79 39,366,654.27 投资支付的现金 73,136,246.00 147,399,907.60 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 30,530,049.18 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 97,818,340.79 217,296,611.05 投资活动产生的现金流量净额 -95,787,111.74 -181,711,009.84 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,648,800.00 325,636,428.70 取得借款收到的现金 330,720,452.89 50,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 89,323,485.04 筹资活动现金流入小计 425,692,737.93 375,636,428.70 偿还债务支付的现金 110,918,101.83 133,654,205.15 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 28,131,148.77 8,745,718.40 支付其他与筹资活动有关的现金 78,824,035.44 49,038,551.17 筹资活动现金流出小计 217,873,286.04 191,438,474.72 筹资活动产生的现金流量净额 207,819,451.89 184,197,953.98 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -31,231.30 -190,504.69 五、现金及现金等价物净增加额 63,853,654.25 -32,863,160.71 加：期初现金及现金等价物余额 17,787,565.48 50,650,726.19 六、期末现金及现金等价物余额 81,641,219.73 17,787,565.48 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 79 一、上年期末余额 324,00 6,118. 00 860,526 ,342.05 29,870, 783.33 33,768, 104.96 288,626 ,669.84 1,873,1 63.31 1,538,6 71,181. 49 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 324,00 6,118. 00 860,526 ,342.05 29,870, 783.33 33,768, 104.96 288,626 ,669.84 1,873,1 63.31 1,538,6 71,181. 49 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 542,32 8.00 10,369, 249.08 66,701, 212.52 -20,755, 157.04 5,237,0 90.64 102,685 ,204.64 3,441,4 95.12 34,818, 997.92 （一）综合收益总 额 -20,755, 157.04 124,154 ,213.58 1,391,9 84.22 104,791 ,040.76 （二）所有者投入 和减少资本 542,32 8.00 10,369, 249.08 66,701, 212.52 -55,789, 635.44 1．所有者投入的 普通股 920,00 0.00 4,728,8 00.00 5,648,8 00.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 7,535,6 40.00 7,535,6 40.00 4．其他 -377,6 72.00 -1,895,1 90.92 66,701, 212.52 -68,974, 075.44 （三）利润分配 5,237,0 90.64 -21,469, 008.94 -16,231, 918.30 1．提取盈余公积 5,237,0 90.64 -5,237,0 90.64 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -16,231, 918.30 -16,231, 918.30 4．其他 （四）所有者权益 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 80 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 2,049,5 10.90 2,049,5 10.90 四、本期期末余额 324,54 8,446. 00 870,895 ,591.13 66,701, 212.52 9,115,6 26.29 39,005, 195.60 391,311 ,874.48 5,314,6 58.43 1,573,4 90,179. 41 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 135,00 0,000. 00 317,538 ,018.29 28,033, 893.57 206,627 ,363.45 343,483 .84 687,542 ,759.15 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 135,00 0,000. 317,538 ,018.29 28,033, 893.57 206,627 ,363.45 343,483 .84 687,542 ,759.15 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 81 00 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 189,00 6,118. 00 542,988 ,323.76 29,870, 783.33 5,734,2 11.39 81,999, 306.39 1,529,6 79.47 851,128 ,422.34 （一）综合收益总 额 29,870, 783.33 92,544, 369.35 58,655. 18 122,473 ,807.86 （二）所有者投入 和减少资本 28,644 ,399.0 0 703,350 ,042.76 1,000,0 00.00 732,994 ,441.76 1．所有者投入的 普通股 28,644 ,399.0 0 697,014 ,942.72 1,000,0 00.00 726,659 ,341.72 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 6,335,1 00.04 6,335,1 00.04 4．其他 （三）利润分配 5,734,2 11.39 -10,545, 062.96 -4,810,8 51.57 1．提取盈余公积 5,734,2 11.39 -5,734,2 11.39 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -4,810,8 51.57 -4,810,8 51.57 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 160,36 1,719. 00 -160,36 1,719.0 0 1．资本公积转增 资本（或股本） 160,36 1,719. 00 -160,36 1,719.0 0 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 82 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 471,024 .29 471,024 .29 四、本期期末余额 324,00 6,118. 00 860,526 ,342.05 29,870, 783.33 33,768, 104.96 288,626 ,669.84 1,873,1 63.31 1,538,6 71,181. 49 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 324,006, 118.00 860,526,3 42.05 33,768,10 4.96 256,277 ,093.18 1,474,577 ,658.19 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 324,006, 118.00 860,526,3 42.05 33,768,10 4.96 256,277 ,093.18 1,474,577 ,658.19 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 542,328. 00 10,369,24 9.08 66,701,21 2.52 5,237,090 .64 30,901, 897.50 -19,650,6 47.30 （一）综合收益总 额 52,370, 906.44 52,370,90 6.44 （二）所有者投入 和减少资本 542,328. 00 10,369,24 9.08 66,701,21 2.52 -55,789,6 35.44 1．所有者投入的 普通股 920,000. 00 4,728,800 .00 5,648,800 .00 2．其他权益工具 持有者投入资本 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 83 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 7,535,640 .00 7,535,640 .00 4．其他 -377,67 2.00 -1,895,19 0.92 66,701,21 2.52 -68,974,0 75.44 （三）利润分配 5,237,090 .64 -21,469, 008.94 -16,231,9 18.30 1．提取盈余公积 5,237,090 .64 -5,237,0 90.64 2．对所有者（或 股东）的分配 -16,231, 918.30 -16,231,9 18.30 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 324,548, 446.00 870,895,5 91.13 66,701,21 2.52 39,005,19 5.60 287,178 ,990.68 1,454,927 ,010.89 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 135,000, 000.00 317,538,0 18.29 28,033,89 3.57 209,480 ,042.29 690,051,9 54.15 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 84 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 135,000, 000.00 317,538,0 18.29 28,033,89 3.57 209,480 ,042.29 690,051,9 54.15 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 189,006, 118.00 542,988,3 23.76 5,734,211 .39 46,797, 050.89 784,525,7 04.04 （一）综合收益总 额 57,342, 113.85 57,342,11 3.85 （二）所有者投入 和减少资本 28,644,3 99.00 703,350,0 42.76 731,994,4 41.76 1．所有者投入的 普通股 28,644,3 99.00 697,014,9 42.72 725,659,3 41.72 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 6,335,100 .04 6,335,100 .04 4．其他 （三）利润分配 5,734,211 .39 -10,545, 062.96 -4,810,85 1.57 1．提取盈余公积 5,734,211 .39 -5,734,2 11.39 2．对所有者（或 股东）的分配 -4,810,8 51.57 -4,810,85 1.57 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 160,361, 719.00 -160,361, 719.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 160,361, 719.00 -160,361, 719.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 85 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 324,006, 118.00 860,526,3 42.05 33,768,10 4.96 256,277 ,093.18 1,474,577 ,658.19 三、公司基本情况 北京盛通印刷股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2007年5月经北京市工商行政管理局批准，由贾冬临、 贾春琳、贾则平共同发起设立的股份有限公司。公司的统一社会信用代码：91110000802209498L。2011年7月在深圳证券交 易所上市。所属行业为印刷和记录媒介复制业类。 截至2018年12月31日止，本公司累计发行股本总数324,548,446.00万股，注册资本为324,548,446.00元，注册地：北京市 北京经济技术开发区经海三路18号，总部地址：北京市北京经济技术开发区经海三路18号。本公司主要经营活动为：出版物 印刷、装订，其他印刷品印刷、装订，商标印刷，普通货物运输；广告制作，销售纸张、油墨，货物进出口、技术进出口、 代理进出口。本公司法定代表人及实际控制人为栗延秋。 本财务报表业经公司全体董事于2019年4月9日批准报出。 截至2018年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 北京盛通包装印刷有限公司 北京盛通商印快线网络科技有限公司 北京盛通兴源供应链管理有限公司 北京翊通纸业有限公司 上海盛通时代印刷有限公司 香港盛通商贸有限公司 盛通（廊坊）出版物印刷有限公司 北京盛通知行教育科技有限公司 天津盛通兴源供应链管理有限公司 天津鸿承印刷有限公司 天津兴泓盛印刷有限公司 天津宏源盛业印刷有限公司 天津浩源文化发展有限公司 天津兴源印刷有限责任公司 天津盛通印刷有限责任公司 北京乐博乐博教育科技有限公司 北京乐博乐博教育咨询有限公司 上海乐紫教育培训有限公司 上海乐蓝教育培训有限公司 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 86 上海若博若博教育培训有限公司 上海乐棕教育培训有限公司 杭州乐慧教育科技有限公司 南京乐智博教育科技有限公司 成都乐博乐博特教育咨询有限公司 广州乐习博教育科技有限公司 天津乐博特教育科技有限公司 西安乐博乐博教育科技有限公司 郑州乐博乐博教育科技有限公司 济南乐博乐博教育科技有限公司 深圳乐博乐博教育科技有限公司 福州乐博乐博教育科技有限公司 大连乐博乐博教育科技有限公司 乐博乐博（北京）科技有限公司 宁波乐科教育科技有限公司 天津乐博乐博国际贸易有限公司 重庆乐小博教育科技有限公司 广州中鸣数码科技有限公司 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会 计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理 委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 公司自报告期末起12个月的持续经营能力良好。不存在导致对持续经营能力产生重大怀疑的因素。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 无 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 87 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有 关信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收 购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收 益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允 价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并 而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入 合并财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整 个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整 体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 88 期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企 业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子 公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财 务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合 并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期 初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当 期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现 金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的 状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制 之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益 或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自 购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流 量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该 股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的 股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关 的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资 产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公 司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权 日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自 购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投 资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资 收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控 制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额， 在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 89 部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计 算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整 留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中 的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件 的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项 目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法 确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 90 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易 性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收 款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相 关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或 适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的 债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进 行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作 为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是， 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允 价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产； 如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为 金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资 产的情形）之和。 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 91 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承 担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债， 并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的 金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融 负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账 面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额， 计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其 公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者 在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输 入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如 果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时 性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生 的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收票据及应收账款 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项应收款项超过应收款项余额的 10%。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 92 测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征 的金融资产组合中进行减值测试。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3 年以上 50.00% 50.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项，已有明显迹 象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、低值易耗品、自制半成品、库存商品、库存材料、发出商品、委托加工物资等。 2、 发出存货的计价方法 原材料发出时按加权平均法计价。产成品按个别计价法。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的 销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 93 的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同 或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分 的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一 地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌 价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品的摊销方法 低值易耗品单位价值较小的，在领用或发出时采用一次摊销法；单位价值较大的，除特殊规定外，一般采用五五摊销法。 13、持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售： 1、该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； 2、公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力 机构的批准； 3、公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议； 4、该项转让将在一年内完成。 14、长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同 意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公 司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政 策的制定。本公司能够对被投资单位施 加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 94 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的 现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同 时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的 账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值 并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的 会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并 财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在 此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合 营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并 的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次， 长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损 失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担 的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后 转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于 出租的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资 产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同 时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 95 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 20-40 5 4.75-2.38 机器设备 年限平均法 5-15 5 19.00-6.33 运输设备 年限平均法 5-10 5 19.00-9.50 其他设备 年限平均法 5-10 5 19.00-9.50 融资租入固定资产： 其中：机器设备 年限平均法 5-15 5 19.00-6.33 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各 组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计 提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计 提折旧。公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付 款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产 在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际 成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成 本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18、借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他 借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 96 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资 产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承 担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借 款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化； 该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本 化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的 借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平 均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率 计算确定。 19、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益 期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50年 法律法规 专利权 10年 使用年限 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 97 软件 2-10年 使用年限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。 4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改 进的材料、装置、产品等活动的阶段。 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无 形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 20、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资 产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准 备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高 者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确 定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组； 难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时， 按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计 量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的， 先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。 再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉 的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 98 21、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、 摊销年限 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。 融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、剩余租赁期和固定资产尚可使用 年限三者中较短的期限平均摊销。 使用期限超过一年的教学用教具及受益期间超过一年的费用，按照受益期间摊销。 22、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务 的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规 定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计 划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司无设定受益计划。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相 关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 23、预计负债 1、 预计负债的确认标准 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 99 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影 响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值 即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或 有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结 果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认， 确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 24、股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。 本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 1、 以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支 付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能 达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本 和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最 新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按 照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成 本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本 公积。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市 场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益 工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选 择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新 权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方 式，对所授予的替代权益工具进行处理。 2、 以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立 即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才 可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 100 用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 25、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、销售商品收入确认和计量原则 销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没 有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司； 相关的收入与成本能够可靠地计量。 2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则 让渡资产使用权而发生的收入(包括利息收入和使用费收入)，在同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司以及收入 金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同 或协议规定的收费时间和方法计算确定。 3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则 劳务收入，在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；如果劳务跨年度完成，在交易的结果能够可靠估计的 情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在交易结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按发生 并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发生的成本不能得到补偿，不确认收入，将发 生的成本确认为费用。 4、本公司具体收入确认和计量原则 （1）印刷板块收入确认原则： 本公司主要从事期刊、图书以及商业宣传资料等出版物的生产、销售，其产品销售收入的具体确认方法如下： 本公司与客户签订销售合同，双方就该笔业务达成一致后，本公司业务部门开具印刷订单（印刷订单内容包括客户名称、 订单内容、数量、金额、交货时间、原材料要求及印装工艺等），生产调度部门根据交货日期安排生产排期，生产完毕，合 格产品按约定交付客户指定地点，客户验收后，即确认收入。 （2）教育板块收入确认原则： 1）课时费收入： 按照合同约定的总小时数（包括赠送小时数）和费用收取学费，计算单位小时学费，每月按照学生实际上课的小时数， 乘以平均单位小时学费，来确认收入。 2）加盟费收入： 按照合同约定的金额收取加盟费，并在加盟期间内按月均摊，每月月底确认当月加盟费收入。 3）教具销售收入： ①加盟商教具销售收入：公司将教具交付给加盟商、加盟商签字确认收货后确认收入。 ②学员教具销售收入：公司将教具交付学员、学员签字确认时确认收入。 4）运营培训服务收入 按合同约定提供运营服务，运营服务结束后与乙方共同确认培训效果，填写《乐博乐博运营培训确认表》对运营培训服 务予以验收，验收结束后确认收入。 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 101 26、政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补 助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无 形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补 助。 2、确认时点 有确凿证据表明企业能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收的金额确认政府补 助。 无确凿证据表明企业预计能够收到财政扶持资金时，按照符合财政扶持政策规定的相关条件并且实际收到财政扶持资金 时，确认政府补助。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合 理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用 或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； 用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司 日常活动无关的，计入营业外收入）。 27、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为 限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计 利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税 负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收 征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负 债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产 及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 28、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 102 的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公 司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相 关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入 账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融 资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益， 在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量 中，并减少租赁期内确认的收益金额。 29、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 （1）资产负债表中"应收票据"和"应收账 款"合并列示为"应收票据及应收账款"；" 应付票据"和"应付账款"合并列示为"应 付票据及应付账款"；"应收利息"和"应收 股利"并入"其他应收款"列示；"应付利息 "和"应付股利"并入"其他应付款"列示；" 固定资产清理"并入"固定资产"列示；" 工程物资"并入"在建工程"列示；"专项应 付款"并入"长期应付款"列示。比较数据 相应调整。 / “应收票据”和“应收账款”合并列示为“应 收票据及应收账款”，本期金额 441,818,333.63 元，上期金额 384,048,631.32 元；“应付票据”和“应付账 款”合并列示为“应付票据及应付账款”， 本期金额 357,540,763.93 元，上期金额 563,896,620.56 元；调增“其他应收款”本 期金额87,344.27元，上期金额270,660.18 元；调增“其他应付款”本期金额 2,584,589.49 元，上期金额 66,270.06 元； （2）在利润表中新增"研发费用"项目， 将原"管理费用"中的研发费用重分类至" 研发费用"单独列示；在利润表中财务费 用项下新增"其中：利息费用"和"利息收 入"项目。比较数据相应调整。 / 调减"管理费用"本期金额 20,371,483.70 元，上期金额 14,713,906.51 元，重分类 至"研发费用"。 财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2018）15号）， 对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如上 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 103 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额，在扣除当期 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 16%、10%、6% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%、16.5%、15%、10% 教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 北京盛通印刷股份有限公司 15% 北京乐博乐博教育科技有限公司 15% 广州中鸣数码科技有限公司 15% 香港盛通商贸有限公司 16.5% 北京盛通包装印刷有限公司 25% 北京盛通商印快线网络科技有限公司 25% 北京盛通兴源供应链管理有限公司 25% 北京翊通纸业有限公司 25% 上海盛通时代印刷有限公司 25% 盛通（廊坊）出版物印刷有限公司 25% 天津浩源文化发展有限公司 25% 天津兴源印刷有限责任公司 25% 天津盛通印刷有限责任公司 25% 北京盛通知行教育科技有限公司 25% 天津盛通兴源供应链管理有限公司 25% 天津鸿承印刷有限公司 25% 天津兴泓盛印刷有限公司 25% 天津宏源盛业印刷有限公司 25% 北京乐博乐博教育咨询有限公司 25% 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 104 广州乐习博教育科技有限公司 25% 深圳乐博乐博教育科技有限公司 25% 乐博乐博（北京）科技有限公司 25% 天津乐博乐博国际贸易有限公司 25% 上海乐紫教育培训有限公司 10% 上海乐蓝教育培训有限公司 10% 上海若博若博教育培训有限公司 10% 上海乐棕教育培训有限公司 10% 杭州乐慧教育科技有限公司 10% 南京乐智博教育科技有限公司 10% 成都乐博乐博特教育咨询有限公司 10% 天津乐博特教育科技有限公司 10% 西安乐博乐博教育科技有限公司 10% 郑州乐博乐博教育科技有限公司 10% 济南乐博乐博教育科技有限公司 10% 福州乐博乐博教育科技有限公司 10% 大连乐博乐博教育科技有限公司 10% 宁波乐科教育科技有限公司 10% 重庆乐小博教育科技有限公司 10% 2、税收优惠 ①国内销售业务：根据财税【2005】165号《关于增值税若干政策的通知》规定，印刷企业接受出版单位委托，自行购买 纸张，印刷有统一刊号（CN）以及采用国际标准书号编序的图书、报纸和杂志，按货物销售征收增值税，即按10%的税率 征收；其他按16%的税率征收。 ②出口销售业务：根据2008年10月21日财税【2008】138号《财政部、国家税务总局关于提高部分商品出口退税率的通知》， 自2008年11月1日起，将书籍及类似印刷品的出口退税率提高到10%，具体执行时间以海关注明的出口时间为准。本公司2008 年11月1日之后按照销售收入的10%税率征收，按照销售收入的10%税率退税。 ③公司根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定及北京市地方税务局公告2013年第4号第八条规定，公司自获得高新 技术企业认证后三年内可享受国家高新技术企业的相关优惠政策，2016年至2018年所得税减按15%计征。高新技术企业证书 编号：GR201611004860。 ④子公司北京乐博乐博教育科技有限公司根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定及北京市地方税务局公告2013年 第4号第八条规定，公司自获得高新技术企业认证后三年内可享受国家高新技术企业的相关优惠政策，2016年至2018年所得 税减按15%计征。高新技术企业证书编号：GR201611004553。 ⑤子公司广州中鸣数码科技有限公司根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定 公司自获得高新技术企业认证后三年内可享受国家高新技术企业的相关优惠政策，2016年至2018年所得税减按15%计征。 高新技术企业证书编号：GR2016444006707。 ⑥根据《财政部国家税务总局关于进步一扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税[2018]77号）2018年1月1 日至2020年12月31日，对年应纳税所得额低于100万元（含100万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额， 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 105 按20%的税率缴纳企业所得税。本次享受小型微利企业所得税税率得企业为：上海乐紫教育培训有限公司、上海乐蓝教育培 训有限公司、上海若博若博教育培训有限公司、上海乐棕教育培训有限公司、杭州乐慧教育科技有限公司、南京乐智博教育 科技有限公司、成都乐博乐博特教育咨询有限公司、天津乐博特教育科技有限公司、西安乐博乐博教育科技有限公司、郑州 乐博乐博教育科技有限公司、济南乐博乐博教育科技有限公司、福州乐博乐博教育科技有限公司、大连乐博乐博教育科技有 限公司、宁波乐科教育科技有限公司、重庆乐小博教育科技有限公司。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 137,657.35 378,944.70 银行存款 164,386,847.83 146,507,516.66 其他货币资金 48,982,134.24 123,978,403.46 合计 213,506,639.42 270,864,864.82 其他说明 其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 28,773,591.22 112,030,003.86 保函 803,522.84 302,332.96 信用证保证金 5,577,987.80 11,246,250.08 合计 35,155,101.86 123,578,586.90 2、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 5,955,515.52 8,368,890.87 应收账款 435,862,818.11 375,679,740.45 合计 441,818,333.63 384,048,631.32 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 106 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 4,555,515.52 6,268,890.87 商业承兑票据 1,400,000.00 2,100,000.00 合计 5,955,515.52 8,368,890.87 2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 228,502,875.89 合计 228,502,875.89 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类 别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提 比例 金额 比例 金额 计提 比例 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 472,280,900.73 100.00% 36,418,082.62 7.71% 435,862,818.11 401,171,902.61 100.00% 25,492,162.16 6.35% 375,679,740.45 合 计 472,280,900.73 100.00% 36,418,082.62 7.71% 435,862,818.11 401,171,902.61 100.00% 25,492,162.16 6.35% 375,679,740.45 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 107 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 420,693,919.56 21,034,695.97 5.00% 1 至 2 年 19,969,684.17 1,996,968.42 10.00% 2 至 3 年 8,074,100.95 1,614,820.20 20.00% 3 年以上 23,543,196.05 11,771,598.03 50.00% 合计 472,280,900.73 36,418,082.62 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 10,733,664.51 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例 (%) 坏账准备 客户1 16,987,750.88 3.60 849,387.54 客户2 12,899,846.69 2.73 644,992.33 客户3 11,903,963.20 2.52 595,198.16 客户4 10,376,962.25 2.20 518,848.11 客户5 10,305,450.46 2.18 515,272.52 合计 62,473,973.48 13.23 3,123,698.66 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 108 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 29,055,349.11 89.34% 43,742,793.45 95.78% 1 至 2 年 2,194,320.02 6.75% 1,310,191.39 2.87% 2 至 3 年 989,650.06 3.04% 228,878.50 0.50% 3 年以上 283,640.06 0.87% 389,209.88 0.85% 合计 32,522,959.25 -- 45,671,073.22 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例 中冶纸业银河有限公司 4,217,927.02 12.97 山东晨鸣纸业销售有限公司 2,971,160.82 9.14 CELLMARK ASIA PTE LTD 1,685,885.13 5.18 北京汇鸿润祥科技有限责任公司 1,440,000.00 4.43 北京盛壹联合商务服务有限公司 1,302,000.00 4.00 合计 11,616,972.97 35.72 其他说明： 4、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 87,344.27 270,660.18 其他应收款 49,671,922.44 32,912,887.18 合计 49,759,266.71 33,183,547.36 （1）应收利息 1)应收利息分类 单位： 元 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 109 项目 期末余额 期初余额 定期存款 21,666.67 票据保证金 65,677.60 270,660.18 合计 87,344.27 270,660.18 （2）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按信用 风险特 征组合 计提坏 账准备 的其他 应收款 53,455,773.26 98.27% 3,783,850.82 7.08% 49,671,922.44 35,205,508.31 97.39% 2,763,714.05 7.85% 32,441,794.26 单项金 额不重 大但单 独计提 坏账准 备的其 他应收 款 942,185.85 1.73% 942,185.85 100.00% 942,185.85 2.61% 471,092.93 50.00% 471,092.92 合计 54,397,959.11 4,726,036.67 49,671,922.44 36,147,694.16 3,234,806.98 32,912,887.18 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 40,772,108.32 2,038,605.44 5.00% 1 至 2 年 9,404,000.48 940,400.05 10.00% 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 110 2 至 3 年 2,783,289.69 556,657.94 20.00% 3 年以上 496,374.77 248,187.39 50.00% 合计 53,455,773.26 3,783,850.82 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 期末单项金额不重大并单独计提坏账准备的其他应收款 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 北京益思德纸业有限公司 942,185.85 942,185.85 100.00 涉及诉讼且无可执 行资产 合计 942,185.85 942,185.85 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,375,036.67 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 3)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 3,765,640.93 3,773,759.29 保证金 3,509,231.83 3,997,716.89 押金 4,040,731.95 3,971,895.21 其他往来款 43,082,354.40 24,404,322.77 合计 54,397,959.11 36,147,694.16 4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 北京世纪恒宇印刷 有限公司 其他往来款 17,987,333.47 1 年以内，1-2 年 33.07% 1,122,533.19 天津市豪迈印务有 限公司 其他往来款 5,299,160.19 1 年以内 9.74% 264,958.01 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 111 艺堂印刷（天津）有 限公司 其他往来款 3,419,733.37 1-2 年 6.29% 341,973.34 天津奥丰特印刷有 限公司 出售固资款 2,350,427.35 1 年以内 4.32% 117,521.37 天津盛鸿印刷有限 公司 其他往来款 2,321,091.21 1 年以内 4.27% 116,054.56 合计 -- 31,377,745.59 -- 57.69% 1,963,040.47 5、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 162,730,539.88 162,730,539.88 166,992,471.89 166,992,471.89 库存商品 79,434,133.43 79,434,133.43 69,333,714.11 69,333,714.11 低值易耗品 2,612,628.17 2,612,628.17 1,415,744.91 1,415,744.91 自制半成品 19,554,406.16 19,554,406.16 19,039,339.96 19,039,339.96 库存材料 135,696.86 135,696.86 245,106.00 245,106.00 发出商品 3,909.28 3,909.28 委托加工物资 742,228.99 742,228.99 合计 265,209,633.49 265,209,633.49 257,030,286.15 257,030,286.15 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 112 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 6、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税 20,738,050.75 25,679,658.75 代扣代缴个税 41,435.31 13,941.01 理财产品（注） 52,040,000.00 20,000,000.00 其他摊销 618,852.08 68,062.20 合计 73,438,338.14 45,761,661.96 其他说明： 注：2018年9月28日，北京盛通兴源供应链管理有限公司与广发银行股份有限公司北京分行签订人民币短期贷款合同（编 号：（2018）京银短贷字第000031号），以结构性存款204万元作为保证金。截至2018年12月31日，北京盛通兴源供应链管 理有限公司在广发银行股份有限公司的短期借款余额为200.00万元。 7、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 25,124,760.71 25,124,760.71 80,892,882.42 80,892,882.42 按公允价值计量的 14,445,110.06 14,445,110.06 46,432,356.42 46,432,356.42 按成本计量的 10,679,650.65 10,679,650.65 34,460,526.00 34,460,526.00 合计 25,124,760.71 25,124,760.71 80,892,882.42 80,892,882.42 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 113 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 权益工具的成本/债务工 具的摊余成本 5,329,483.77 5,329,483.77 公允价值 14,445,110.06 14,445,110.06 累计计入其他综合收益 的公允价值变动金额 9,115,626.29 9,115,626.29 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资单位 持股比例 本期现 金红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期 初 本期 增加 本期 减少 期 末 北京因科未来教育科技 有限公司 1,440,000.00 1,440,000.00 18.00% 广西乐博乐享教育科技 有限责任公司 360,000.00 360,000.00 18.00% 深圳点猫科技有限公司 （注 2） 14,210,526.00 9,340,875.35 4,869,650.65 1.10% 颉墨（北京）科技有限 公司 3,450,000.00 3,450,000.00 3.33% 深圳市小橙堡文化传播 有限公司（注 3） 15,000,000.00 15,000,000.00 青岛乐思乐行教育科技 有限公司（注 4） 200,000.00 200,000.00 10.00% 无锡智特教育科技有限 公司（注 5） 360,000.00 360,000.00 18.00% 合计 34,460,526.00 560,000.00 24,340,875.35 10,679,650.65 -- （4） 说明 注1：2016年8月29日，子公司香港盛通商贸有限公司（以下简称“香港盛通”）与乐博乐博株式会社（以下简称“韩国乐博”） 签订了框架合作协议，韩国乐博注册资本82,000万韩元，香港盛通向其增资相当于18,000万韩元的美元，记账本位币 10,658,963.21元，持股比例18%，增资后韩国乐博的注册资本为100,000万韩元。本期韩国乐博已与相关方签署协议，协议约 定韩国乐博将与韩国科斯达克市场上市公司HANAMUST.Co., Ltd（以下简称“HANAMUST”）公司吸收合并。2017年12月4 日双方完成吸收合并，吸收合并完成后，香港盛通持有HANAMUST的13.80%股权，HANAMUST 合并之后的新股上市交易 日期为2017年12 月19 日。2018年12月24日香港盛通出售所持韩国乐博50%股权，取得投资收益8,414,627.19元。截至2018 年12月31日止，香港盛通持有HANAMUST6.90%的股权。 注2：2017年4月，子公司北京盛通知行教育科技有限公司（以下简称“盛通知行”）与深圳点猫科技有限公司（以下简称“深 圳点猫”）、李天驰、孙悦、北京金山安全软件有限公司、林家敏、上海海言投资中心（有限合伙）、天津紫牛基业资产管 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 114 理合伙企业（有限合伙）、珠海市四海点猫股权投资企业（有限合伙）、惠州腾牛一号投资合伙企业（有限合伙）、深圳展 博创业投资合伙企业（有限合伙）签订了投资协议，深圳点猫注册资本154,366.00元，盛通知行向其投资14,210,526.00元， 持股比例5%，增资后深圳点猫的注册资本为162,491.00元。深圳点猫在盛通知行入资后进行了增资活动，截至2018年12月25 日盛通知行持有深圳点猫3.21%股份。2018年12月25日盛通知行与珠海光控众盈第一号产业投资中心（有限合伙）、深圳展 博创业投资合伙企业（有限合伙）、深圳点猫科技有限公司签署股权转让协议，盛通知行将所持股份的0.2%转让给深圳展 博创业投资合伙企业（有限合伙）、所持股份的1.91%转让给珠海光控众盈第一号产业投资中心（有限合伙），合计转让价 款为2,000万元，取得投资收益10,659,124.65元。 注3：2017年，子公司盛通知行与深圳市小橙堡文化传播有限公司（以下简称“小橙堡”）、耿军、胡梁子、孙梦洋、鲁玉 鑫、深圳市聚橙网络技术有限公司、深圳市小橙堡文化产业投资企业（有限合伙）、重庆重报创睿文化创意股权投资基金合 伙企业（有限合伙）、深圳怀真创新投资基金合伙企业（有限合伙）签订了投资协议，小橙堡注册资本2,145,900.00元，知 行教育向其投资15,000,000.00元，持股比例3%，增资后小橙堡的注册资本为2,212,300.00元。2018年6月27日，盛通知行与深 圳市欢聚橙友管理咨询企业（有限合伙）签订股权转让协议，将持有的小城堡3%股份以16,564,755.00元转让予深圳市欢聚 橙友管理咨询企业（有限合伙），取得投资收益1,564,755.00元 注4：2017年1月23日，子公司北京乐博与线强签订设立合资公司的投资协议，两方共同出资设立青岛乐思乐行教育科技 有限公司（以下简称“青岛乐思教育”），本公司出资20万元，持股比例为10%，青岛乐思教育注册资本为200万元。青岛乐 思教育已于2018年1月25日完成工商注册。北京乐博于2018年3月出资20万元。 注5：2017年12月20日，本公司与罗成签订设立合资公司的投资协议，两方共同出资设立无锡智特教育科技有限公司（以 下简称“无锡智特”），本公司出资36万元，持股比例为18%，无锡智特注册资本为200万元。无锡智特已于2017年11月29日 完成工商注册，北京乐博于2018年12月出资36万元。 8、长期股权投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准 备期末 余额 追加投资 减 少 投 资 权益法下确认的 投资损益 其他综 合收益 调整 其他 权益 变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提 减值 准备 其 他 一、合营企业 二、联营企业 深圳华控盛通并 购投资基金合伙 企业（有限合伙） 546,497.28 10,136,246.00 10,682,743.28 上海斗金网络科 技有限公司 1,530,031.15 -371,442.19 1,158,588.96 盛思数维（北京） 教育科技有限公 司 1,599,366.36 -1,312,564.40 286,801.96 小计 3,675,894.79 10,136,246.00 -1,684,006.59 12,128,134.20 合计 3,675,894.79 10,136,246.00 -1,684,006.59 12,128,134.20 其他说明 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 115 9、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 725,820,106.67 706,137,137.61 合计 725,820,106.67 706,137,137.61 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 268,294,135.01 715,232,316.88 16,571,748.96 60,600,892.51 1,060,699,093.36 2.本期增加金额 119,748.05 84,408,563.22 5,396,068.61 6,345,691.30 96,270,071.18 （1）购置 119,748.05 70,364,052.59 5,174,350.59 5,185,292.03 80,843,443.26 （2）在建工程 转入 14,044,510.63 938,647.54 14,983,158.17 （3）企业合并 增加 非同一控制下企业 合并 221,718.02 221,751.73 443,469.75 3.本期减少金额 10,369,579.89 1,960,707.80 2,773,122.87 15,103,410.56 （1）处置或报 废 10,369,579.89 1,960,707.80 2,773,122.87 15,103,410.56 4.期末余额 268,413,883.06 789,271,300.21 20,007,109.77 64,173,460.94 1,141,865,753.98 二、累计折旧 1.期初余额 38,108,980.26 283,430,465.85 7,793,598.44 25,228,911.20 354,561,955.75 2.本期增加金额 6,913,992.32 56,858,855.25 2,672,773.06 5,971,960.00 72,417,580.63 （1）计提 6,913,992.32 56,858,855.25 2,528,781.11 5,841,633.44 72,143,262.12 非同一控制下企业 合并 143,991.95 130,326.56 274,318.51 3.本期减少金额 6,688,924.69 1,657,644.52 2,587,319.86 10,933,889.07 （1）处置或报 废 6,688,924.69 1,657,644.52 2,587,319.86 10,933,889.07 4.期末余额 45,022,972.58 333,600,396.41 8,808,726.98 28,613,551.34 416,045,647.31 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 116 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 223,390,910.48 455,670,903.80 11,198,382.79 35,559,909.60 725,820,106.67 2.期初账面价值 230,185,154.75 431,801,851.03 8,778,150.52 35,371,981.31 706,137,137.61 （2）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 24,184,961.75 16,107,503.89 8,077,457.86 （3） 4、固定资产抵押情况 公司将位于北京经济技术开发区经海三路18号的账面价值73,935,610.89元的房屋建筑【X京房权证开字第005096、009412、 010085、013002号】抵押给北京银行股份有限公司经济技术开发区支行。 公司将位于北京市经济技术开发区兴盛街11号的账面价值3,435,316.85元的房屋建筑【京房权证开股字第00030号】账面 价值61,373,188.45元的机器设备抵押给恒生银行北京分行。 子公司上海盛通时代印刷有限公司将位于上海市金山区亭林镇产业路568号的账面价值149,566,062.72元的房屋建筑【沪 房地金字（2016）第008083号】抵押给中国民生银行股份有限公司北京分行。 公司将账面价值为151,744,348.02元的固定资产机器设备抵押给北京市文化科技融资租赁股份有限公司。 10、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 3,293,924.57 475,999.98 合计 3,293,924.57 475,999.98 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 117 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 机器设备 318,965.52 318,965.52 厂房 2,784,959.05 2,784,959.05 改造工程-北京 190,000.00 190,000.00 环保工程-北京 475,999.98 475,999.98 合计 3,293,924.57 3,293,924.57 475,999.98 475,999.98 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项 目 名 称 预算数 期初余额 本期增加金 额 本期转入固定 资产金额 本期其他 减少金额 期末余额 工程累计 投入占预 算比例 工程 进度 利 息 资 本 化 累 计 金 额 其中： 本期利 息资本 化金额 本 期 利 息 资 本 化 率 资 金 来 源 环 保 工 程- 北 京 500,000.00 475,999.98 26,972.64 502,972.62 100.00% 100.00 其 他 基 建 工 程- 天 津 104,000,000.00 1,876,468.48 1,876,468.48 1.80% 1.80 其 他 厂 房 相 关- 上 海 120,000,000.00 908,490.57 908,490.57 0.76% 0.76 其 他 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 118 机 器 设 备 15,000,000.00 14,376,158.68 14,044,510.63 12,682.53 318,965.52 95.84% 95.84 其 他 改 造 工 程 700,000.00 652,647.56 435,674.92 26,972.64 190,000.00 93.24% 93.24 其 他 合 计 240,200,000.00 475,999.98 17,840,737.93 14,983,158.17 39,655.17 3,293,924.57 -- -- -- 11、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 67,659,943.09 17,935,843.78 85,595,786.87 2.本期增加金 额 31,374,156.92 2,380,735.26 2,056,438.64 35,811,330.82 （1）购置 31,374,156.92 2,056,438.64 33,430,595.56 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 非同一控制下企业 合并评估增值 2,380,735.26 2,380,735.26 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 99,034,100.01 2,380,735.26 19,992,282.42 121,407,117.69 二、累计摊销 1.期初余额 7,843,693.76 3,231,680.89 11,075,374.65 2.本期增加金 额 1,921,458.36 99,197.30 2,186,278.54 4,206,934.20 （1）计提 1,921,458.36 2,186,278.54 4,107,736.90 非同一控制下企业 99,197.30 99,197.30 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 119 合并评估增值 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 9,765,152.12 99,197.30 5,417,959.43 15,282,308.85 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 89,268,947.89 2,281,537.96 14,574,322.99 106,124,808.84 2.期初账面价 值 59,816,249.33 14,704,162.89 74,520,412.22 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 12、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 企业业务合并 处置 北京乐博乐博教 育科技有限公司 394,925,369.76 394,925,369.76 大连乐博乐博教 育科技有限公司 1,390,658.10 1,390,658.10 北京乐博乐博教 育咨询有限公司 2,716,534.72 2,716,534.72 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 120 收购大兴校区 （注 1） 深圳乐博乐博教 育科技有限公司 收购校区（注 2） 921,887.96 921,887.96 重庆乐小博教育 科技有限公司收 购校区（注 3） 4,644,633.95 4,644,633.95 广州中鸣数码科 技有限公司（注 4） 12,962,330.67 12,962,330.67 合计 396,316,027.86 12,962,330.67 8,283,056.63 417,561,415.16 （2） 说明 注1：2018年6月，北京乐博乐博教育咨询有限公司与北京诺林博雅教育科技有限公司签订《资产购买协议》，购买北京 诺林博雅教育科技有限公司的大兴校区，构成购买业务，收购总价为2,297,059.00元，业务2018年6月30日净资产公允价值为 -419,475.72元,形成商誉2,716,534.72元。 注2：2018年8月26日，深圳乐博乐博教育科技有限公司与子成龙（深圳）文化传播实业有限公司签订《资产购买协议》， 购买子成龙（深圳）文化传播实业有限公司的江门港口校区和惠州赛格校区，构成业务合并，收购总价为300,000.00元，业 务2018年8月31日净资产公允价值为-621,887.96元，形成商誉921,887.96元。 注3：2018年6月，重庆乐小博教育科技有限公司与重庆市智学慧玩科技有限公司签订《资产购买协议》，购买重庆市智 学慧玩科技有限公司的沙坪坝校区，构成购买业务，收购总价为4,856,089.00元，业务2018年6月30日净资产公允价值为 211,455.05元，形成商誉4,644,633.95元。 重庆市智学慧玩科技有限公司法定代表人顾欣对重庆乐小博教育科技有限公司购买的目标资产在2018年7-12月、2019年 度、2020年度的净利润承诺如下：2018年7-12月实现的经审计的净利润不少于25万元；2019年度实现的经审计的净利润不少 于57万元；2020年度实现的经审计的净利润不少于73万元。 注4：子公司北京盛通知行教育科技有限公司于2018年2月5日签订《北京盛通知行教育科技有限公司与广州中鸣数码科 技有限公司全体股东关于收购广州中鸣数码科技有限公司之股权协议》，公司原股东先锋兴业有限公司、广州仁合文化发展 有限公司、广州创联计算机科技有限公司分别将持有的中鸣数码33.832%、7.568%、9.60%的股权合计51.00%转让给北京盛 通知行教育科技有限公司，北京盛通知行教育科技有限公司于2018年8月11日支付股权转让款金额超过50%，购买日为2018 年8月1日。股权转让价为1530万元，购买日广州中鸣归属于盛通知行的净资产为930,618.06元，购买日广州中鸣公司净资产 公允价值为4,583,665.35元，形成商誉12,962,330.67元。 （3）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 121 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日 起按照合理的方法分摊至相关的资产 组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组 组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难 以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 商誉减值损失的确认方法是根据《企业会计准则第8号——资产减值》（2006）第六条规定，“资产存在减值迹象的，应 当估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间 较高者确定。” 本公司采用预计未来现金流量现值的方法计算资产组的可收回金额。预计未来现金流量考虑了被收购方的历史财务资料、 预期销售增长率、市场前景以及其他可获得的市场信息。折现率分别根据被收购方的加权平均资本成本确定，反映了货币的 时间价值和被收购方各自业务的特定风险。经减值测算，本公司未发现商誉有明显减值情况，未计提减值准备。 本公司的商誉已分配至相关资产组，北京中天华资产评估有限责任公司对商誉进行评估，并分别出具了中天华资评报字 [2019]第3101号、中天华资评报字[2019]第3102号、中天华资评报字[2019]第3103号、中天华资评报字[2019]第3104号、中天 华资评报字[2019]第3105号、中天华资评报字[2019]第3106号、以财务报表报告为目的的商誉减值测评估报告，经测试，本 年度商誉未发生减值。 商誉减值测试的影响 本期存在业绩承诺的公司包括北京乐博乐博教育科技有限公司，该公司业绩承诺已完成。 其他说明 13、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 廊坊生产厂房装修 款 2,562,416.14 1,293,662.64 1,268,753.50 兴泓盛厂房装修款 1,801,838.80 1,410,713.67 519,292.95 2,693,259.52 网络推广费摊销 91,726.20 2,916,298.83 1,046,977.92 1,961,047.11 教学用教具摊销 2,006,348.61 2,106,952.68 701,716.24 3,411,585.05 乐博装修和改良 5,329,422.31 2,606,216.51 3,223,702.63 4,711,936.19 融资租赁手续费 8,500,000.00 1,652,777.77 6,847,222.23 包装车间装修款 106,000.00 32,388.84 73,611.16 上海办公室装修 718,181.81 119,696.96 598,484.85 其他摊销 1,321,316.00 461,029.54 860,286.46 知行装修款 638,285.00 104,454.35 533,830.65 租赁费 8,449,634.47 5,917,810.93 2,531,823.54 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 122 宏源厂房装修款 562,011.27 302,901.21 259,110.06 鸿承厂房装修费 704,631.85 78,292.43 626,339.42 合计 11,791,752.06 30,040,242.09 15,454,704.41 26,377,289.74 其他说明 14、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 41,144,119.29 7,489,277.53 28,726,969.14 5,207,527.78 内部交易未实现利润 1,737,233.06 384,354.40 53,388.35 13,347.09 可抵扣亏损 14,937,479.91 3,843,236.92 8,579,386.23 2,144,846.56 递延收益 2,144,928.23 321,739.23 2,739,787.99 410,968.20 股权激励 13,286,180.03 1,992,927.00 7,352,860.03 1,102,929.00 合计 73,249,940.52 14,031,535.08 47,452,391.74 8,879,618.63 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 可供出售金融资产公允 价值变动 35,773,393.21 5,902,609.88 合计 35,773,393.21 5,902,609.88 （3）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 1,382,044.20 1,480,000.04 合计 1,382,044.20 1,480,000.04 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 123 年份 期末金额 期初金额 备注 2019 2020 2021 47,801.56 358,356.05 2022 608,809.21 1,121,643.99 2023 725,433.43 合计 1,382,044.20 1,480,000.04 -- 其他说明： 15、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 设备预付款及工程预付款 8,914,478.73 29,088,205.22 采购软件预付款 401,595.29 452,749.56 融资租赁保证金 10,000,000.00 合计 19,316,074.02 29,540,954.78 其他说明： 16、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 95,000,000.00 28,000,000.00 保证借款 2,000,000.00 国内信用证项下买方融资 5,000,000.00 保理业务 11,786,739.15 7,983,322.93 合计 108,786,739.15 40,983,322.93 短期借款分类的说明： 说明：（1）2018年6月4日，本公司与北京银行经济技术开发区支行签订协议编号为【0485231】的《综合授信合同》。 根据《综合授信合同》，北京银行向公司提供总额为人民币2.3亿元的授信额度。本公司作为借款人，与北京银行经济技术 开发区支行签订抵押借款合同，合同约定以北京经济技术开发区经海三路18号的房屋所有权【X京房权证开字第005096、 009412、010085、013002号】和土地使用权【开有限国用（2006）第21号】作为抵押，同时本公司股东栗延秋提供最高额保 证。 ①2018年3月9日，公司与北京银行股份有限公司经济技术开发区支行签订合同编号【0469053】、【0469058】的借款合 同，借款金额为1,100万元、400万元。2018年8月1日，公司与北京银行股份有限公司经济技术开发区支行签订合同编号 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 124 【0497849】的借款合同，借款金额500万元。2018年8月27日，公司与北京银行股份有限公司经济技术开发区支行签订合同 编号【0502683】的借款合同，借款金额3,000万元。2018年9月27日，公司与北京银行股份有限公司经济技术开发区支行签 订合同编号【0508410】的借款合同，借款金额3,000万元。2018年11月28日，公司与北京银行股份有限公司经济技术开发区 支行签订合同编号【0520084】的借款合同，借款金额1,100万元。截至2018年12月31日，本公司在北京银行短期借款余额为 9,100.00万元。 ②2018年4月16日，子公司北京盛通包装印刷有限公司与北京银行经济技术开发区支行签订合同编号【0476577】的借款 合同，借款金额100万元。截至2018年12月31日，北京盛通包装印刷有限公司在北京银行短期借款余额为100.00万元。 ③2018年4月16日，子公司北京盛通兴源供应链管理有限公司与北京银行经济技术开发区支行签订合同编号【0476573】 的借款合同。截至2018年12月31日，北京盛通兴源供应链管理有限公司在北京银行短期借款余额为200.00万元。 ④2018年4月16日，子公司盛通（廊坊）出版物印刷有限公司与北京银行经济技术开发区支行签订合同编号【0476597】 的借款合同。截至2018年12月31日，盛通（廊坊）出版物印刷有限公司在北京银行短期借款余额为100.00万元。 （2）2018年9月28日，北京盛通兴源供应链管理有限公司与广发银行股份有限公司北京分行签订人民币短期贷款合同（编 号：（2018）京银短贷字第000031号），以结构性存款204万元作为保证金。截至2018年12月31日，北京盛通兴源供应链管 理有限公司在广发银行股份有限公司的短期借款余额为200.00万元。 （3）2018年3月12日，盛通（廊坊）出版物印刷有限公司与招商银行股份有限公司北京万通中心支行签订国内保理业务 协议，以应收账款为抵押取得借款7,066,286.26元。截至2018年12月31日，公司在招商银行代理付款业务余额为7,066,286.26 元。 （4）2018年12月29日，天津兴泓盛印刷有限公司与招商银行股份有限公司北京万通中心支行签订国内保理业务协议， 以应收账款为抵押借款4,720,452.89元。截至2018年12月31日，公司在招商银行代理付款业务余额为4,720,452.89元。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 17、应付票据及应付账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付票据 140,209,876.57 332,365,461.22 应付账款 217,330,887.36 231,531,159.34 合计 357,540,763.93 563,896,620.56 （1）应付票据分类列示 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 140,209,876.57 332,365,461.22 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 125 合计 140,209,876.57 332,365,461.22 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 （2）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 188,410,128.34 209,888,792.03 设备工程款 13,204,477.34 15,845,078.02 运费 5,000,513.95 2,009,426.01 备件款 1,118,444.51 624,326.36 维修费 479,491.51 293,958.76 信息披露费 560,000.00 300,000.00 其他 5,130,489.08 1,501,535.74 租赁费 3,427,342.63 991,342.42 装修费 76,700.00 合计 217,330,887.36 231,531,159.34 18、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 29,705,860.61 34,476,127.02 课程培训款 86,684,231.64 75,231,929.58 加盟费 1,028,797.89 491,138.76 教具教材 675,975.92 3,744,449.05 比赛报名费 569,499.51 394,595.67 合计 118,664,365.57 114,338,240.08 19、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 10,082,264.43 261,303,463.39 258,115,319.93 13,270,407.89 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 126 二、离职后福利-设定提 存计划 980,359.94 16,311,751.65 16,268,743.86 1,023,367.73 合计 11,062,624.37 277,615,215.04 274,384,063.79 14,293,775.62 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 5,740,438.15 246,210,333.65 242,648,927.83 9,301,843.97 3、社会保险费 1,181,252.62 11,369,486.31 11,336,901.60 1,213,837.33 其中：医疗保险费 1,070,481.58 10,080,464.63 10,030,908.55 1,120,037.66 工伤保险费 42,481.33 437,136.97 458,246.72 21,371.58 生育保险费 68,289.71 851,884.71 847,746.33 72,428.09 4、住房公积金 130,988.16 2,602,900.07 2,707,056.12 26,832.11 5、工会经费和职工教育 经费 3,029,585.50 1,120,743.36 1,422,434.38 2,727,894.48 合计 10,082,264.43 261,303,463.39 258,115,319.93 13,270,407.89 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 943,257.50 15,716,731.39 15,675,710.81 984,278.08 2、失业保险费 37,102.44 595,020.26 593,033.05 39,089.65 合计 980,359.94 16,311,751.65 16,268,743.86 1,023,367.73 其他说明： 20、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 11,477,905.35 1,221,452.37 企业所得税 14,478,175.72 8,140,143.70 个人所得税 724,639.91 656,735.06 城市维护建设税 876,598.32 337,456.17 房产税 2,191.91 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 127 教育费附加 379,730.16 148,324.16 地方教育费附加 245,981.19 97,095.86 水利建设基金 17,523.14 4,321.17 印花税 13,715.40 27,202.46 环保税 16,037.80 其他 10,491.05 41,881.79 残疾人就业基金 360.00 800.00 合计 28,243,349.95 10,675,412.74 其他说明： 21、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 2,584,589.49 66,270.06 其他应付款 13,017,773.19 7,754,456.43 合计 15,602,362.68 7,820,726.49 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 3,356.40 20,636.14 短期借款应付利息 124,812.68 45,633.92 长期应付款应付利息 2,456,420.41 合计 2,584,589.49 66,270.06 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： （2）其他应付款 1)按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 往来款 13,017,773.19 6,962,892.21 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 128 向股东借款 791,564.22 合计 13,017,773.19 7,754,456.43 22、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 2,142,434.30 合计 2,142,434.30 其他说明： 23、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 14,858,194.97 合计 14,858,194.97 长期借款分类的说明： 说明：2013年10月17日本公司与恒生银行（中国）有限公司北京分行签订编号BEJ002201310的非承诺性银行授信，并于 2018年4月4日续签银行编号【BEJ002201310-SL04】的非承诺性定期贷款授信函，向本公司提供最高不超过人民币4000万元 之等值港币的机器设备融资授信。抵押物一：位于北京市经济技术开发区兴盛街11号之房屋及相应土地使用权（房屋所有权 证编号为京房权证开股字第00030号，国有土地使用证编号为：开有限国用（2001）字第150号）；抵押物二：一套马天尼堆 积机，一套高斯M600A轮转。 2015年1月22日本公司与恒生银行（中国）有限公司北京分行签订编号BEJ002201501的非承诺性银行授信，并于2018年4 月4日续签银行编号【BEJ002201501-SL01】的非承诺性定期贷款授信函，向本公司提供最高不超过港币5000万元或等值美 元非承诺性综合授信。抵押物：抵押物一，位于北京市经济技术开发区兴盛街11号之房屋及相应土地使用权（房屋所有权证 编号为京房权证开股字第00030号，国有土地使用证编号为：开有限国用（2001）字第150号）。抵押物二：一条新的马天尼 皇冠型胶订生产线，一条新的霹雳马型骑马订机，一套含分切锯刀的输送带系统，一套输送带系统。 同时，股东贾春琳、栗延秋签署个人保函，为以上两笔贷款项下的所有债务承担连带担保责任。 截至2018年12月31日，本公司在恒生银行北京分行的长期借款期末余额为人民币2,142,434.30元，此款项将于2019年7月2 日到期，已调重分类至一年内到期的非流动负债。 其他说明，包括利率区间： 24、长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 168,493,148.00 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 129 合计 168,493,148.00 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 融资租赁长期应付款（注 1） 167,000,000.00 重庆乐小博购买业务长期应付款（注 2） 1,493,148.00 合计 168,493,148.00 其他说明： 注1：2018年本公司与北京市文化科技融资租赁股份有限公司签订融资租赁协议，公司以本公司固定资产作为抵押物向 其借款2亿元，期限为3年。同时，股东栗延秋签署个人保证合同，为此笔贷款项下的所有债务承担连带担保责任。 注2：重庆乐小博购买业务长期应付款为全资子公司重庆乐小博教育科技有限公司购买重庆沙坪坝校区构成业务所致 25、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 印刷生产线产能扩 建项目 500,000.00 200,000.00 300,000.00 注 1 进口设备贴息 2,239,787.99 394,859.76 1,844,928.23 注 2 绿色节能印刷技术 改造项目 14,199,562.76 1,439,024.88 12,760,537.88 注 3 上海市重点技术改 造项目 23,642,460.92 3,265,648.54 20,376,812.38 注 4 文化融资贴租款 4,337,159.00 843,336.47 3,493,822.53 注 5 合计 40,581,811.67 4,337,159.00 6,142,869.65 38,776,101.02 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 印刷生产线 产能扩建项 目 500,000.00 200,000.00 300,000.00 与资产相关 进口设备贴 息 2,239,787.99 394,859.76 1,844,928.23 与资产相关 绿色节能印 14,199,562.7 1,439,024.88 12,760,537.8 与资产相关 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 130 刷技术改造 项目 6 8 上海市重点 技术改造项 目 23,642,460.9 2 3,265,648.54 20,376,812.3 8 与资产相关 文化融资贴 租款 4,337,159.00 843,336.47 3,493,822.53 与收益相关 合计 40,581,811.6 7 4,337,159.00 5,299,533.18 843,336.47 38,776,101.0 2 其他说明： 注1：2012年7月17日公司收到北京市经济和信息化委员会拔付的200万元工业发展资金，用于补助印刷生产线产能扩建 项目。根据《企业会计准则》及北京市经济和信息化委员会工业发展资金规定，与资产相关的政府补助，应当确认为递延收 益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入递延收益。本项目开始时间为2010年7月，可使用期限为120个月。经计算后， 这笔递延收益从2010年7月开始的以后每月进行摊销。本年度确认其他收益200,000.00元。 注2：2013年11月1日公司收到北京市商务委员会拨付的进口设备贴息补贴1,338,022.00元。根据《企业会计准则》及“财 政部、商务部以财企【2012】142号印发《进口贴息资金管理办法》”，与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在 相关资产使用寿命内平均分配。本项目开始时间为2013年11月，可使用期限为120个月。经计算后，该笔递延收益从2013年 11月开始的以后每月进行摊销。本年度确认其他收益133,802.16元。 2014年9月24日公司收到北京市商务委员会拨付的进口设备贴息补贴2,329,467.00元。按照上述规定，企业应确认为与 资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配。经计算后，该笔递延收益本年度确认其他 收益261,057.60元。 注3：2015年6月24日，公司收到北京市发展和改革委员会拨付的“绿色节能印刷技术改造项目”财政补贴11,921,000.00 元。根据《企业会计准则》及北京市发展和改革委员会资金规定，与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关 资产使用寿命内平均分配，计入递延收益。本项目开始时间为2015年6月，可使用期限为120个月。 2016年12月16日，公司收到北京市发展和改革委员会拨付的“绿色节能印刷技术改造项目”财政补贴3,410,000.00元。根 据《企业会计准则》及北京市发展和改革委员会资金规定，与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使 用寿命内平均分配，计入递延收益。 2017年6月27日，公司收到北京市发展和改革委员会拨付的“绿色节能印刷技术改造项目”财政补贴1,649,000.00元。根据 《企业会计准则》及北京市发展和改革委员会资金规定，与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用 寿命内平均分配，计入递延收益。 经计算后，以上三笔笔递延收益本年度确认其他收益1,439,024.88元。 注4：2015年4月30日，全资子公司上海盛通时代印刷有限公司收到上海市经济信息化委和市财政局拨付的上海市重点 技术改造专项资金35,000,000.00元。根据《企业会计准则》及上海市经委、市发改委和市财政局制定的《上海市重点技术改 造专项资金管理办法》的规定，与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配。本项目 开始时间为2015年4月，可使用期限为120个月。经计算后，该笔递延收益从2015年4月开始的以后每月进行摊销。本年度确 认其他收益3,265,648.54元。 注5:2018年12月21日，公司收到北京市国有文化事业监督管理办公室拨付的2018年北京市文化发展创意长夜 “投贷奖” 支持资金4,337,159.00元，根据《企业会计准则》及北京市国有文化资产监督管理办公室资金规定，用于补偿企业以后期间 费用或损失的政府补助，应当确认为递延收益，并在未来相关期间进行摊销。本年度冲减财务费用843,336.47元。 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 131 26、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 324,006,118.00 920,000.00 -377,672.00 542,328.00 324,548,446.00 其他说明： 注：（1）2018年4月26日，公司根据2017年4月27日第一次临时股东大会会议决议审议通过的《北京盛通印刷股份有限 公司2017年限制性股票激励计划（草案）》以及2017年6月13日召开的第三届董事会2017年第六次会议决议通过的《关于调 整2017年限制性股票激励计划授予数量、授予价格和激励对象名单的议案》及《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》 进行增资，股本增加920,000.00元，增加资本公积（股本溢价）4,728,800.00 元，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审验，并于2018年4月27日出具了信会师报字[2018]第ZB11119号《验资报告》。 （2）2018年4月12日，公司根据2018年4月3日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过的《关于调整限制性股票回购 价格及回购注销部分限制性股票的议案》、《关于减少公司注册资本的议案》以及2018年1月31日召开的第四届董事会2018 年第一次会议决议通过的《关于调整限制性股票回购价格及回购注销部分限制性股票的议案》进行减资，股本减少92,700.00 元，资本公积（股本溢价）减少757,039.50 元 ，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2018年4月12日出具了信会师报字[2018]第ZB10701号《验资报告》。 （3）2018年4月25日召开第四届董事会2018年第三次会议，审议通过了《关于回购北京乐博乐博教育科技有限公司 2017 年度未完成业绩承诺对应补偿股份的议案》，鉴于北京乐博乐博教育科技有限公司2017年度业绩未能达成业绩承诺，根据公 司与业绩承诺人于2016年4月28日签署的《盈利预测补偿协议》，业绩承诺人需履行未完成业绩的股份补偿义务。公司将以1 元总价回购并注销业绩承诺人当期应补偿的150,040股，股本减少150,040.00元，增加资本公积（股本溢价）150,040.00元。 （4）2018年11月21日，公司根据2018年11月14日召开的2018年第三次临时股东大会审议通过的《关于回购注销部分限 制性股票的议案》、《关于减少公司注册资本的议案》以及2018年10月26日召开的第四届董事会2018年第九次会议决议通过 的《关于回购注销部分限制性股票的议案》、《关于减少公司注册资本的议案》进行减资，股本减少134,932.00元，资本公 积（股本溢价）减少1,138,151.42 元，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2018年11月29日出具了信会师报 字[2018]第ZB12053《验资报告》。 27、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 853,173,482.02 6,331,120.00 1,895,190.92 857,609,411.10 其他资本公积 7,352,860.03 7,385,600.00 1,452,280.00 13,286,180.03 合计 860,526,342.05 13,716,720.00 3,347,470.92 870,895,591.13 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注：2018年度确认限制性股票成本摊销金额7,385,600.00元，计入资本公积—其他资本公积；限制性股票解禁1,452,280.00 元由资本公积—其他资本公积转入资本溢价（股本溢价）。资本公积-资本溢价的增加由股东增资溢价4,728,800.00 元、乐博 业绩承诺未完成减少股本150,040.00元，增加资本公积（股本溢价）150,040.00元所致。 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 132 28、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 回购股份 66,701,212.52 66,701,212.52 合计 66,701,212.52 66,701,212.52 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 根据公司于2018年6月21日召开的第四届董事会2018年第六次会议、2018年7月9日召开的2018年第二次临时股东但会审计通 过的《关于以集中竞价方式回购股份的议案》，公司截至2018年12月31日止累计回购股份数量6,783,927股，累计支付总金额 为66,701,212.52元（不含交易费用）。 29、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、将重分类进损益的其他综合收 益 29,870,783.3 3 -12,340,529 .85 8,414,627.19 -20,755,157 .04 9,115,626 .29 可供出售金融资产公允价值 变动损益 29,870,783.3 3 -12,340,529 .85 8,414,627.19 -20,755,157 .04 9,115,626 .29 其他综合收益合计 29,870,783.3 3 -12,340,529 .85 8,414,627.19 -20,755,157 .04 9,115,626 .29 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 注：截至2018年12月31日，获得HANAMUST的公允价值为1920元/股，折算成记账本位币14,445,110.06元，本期所得税 前发生额-12,340,529.85元，税后归属于母公司-20,755,157.04元。 30、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 33,768,104.96 5,237,090.64 39,005,195.60 合计 33,768,104.96 5,237,090.64 39,005,195.60 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 133 31、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 288,626,669.84 206,627,363.45 调整后期初未分配利润 288,626,669.84 206,627,363.45 加：本期归属于母公司所有者的净利润 124,154,213.58 92,544,369.35 减：提取法定盈余公积 5,237,090.64 5,734,211.39 应付普通股股利 16,231,918.30 4,810,851.57 期末未分配利润 391,311,874.48 288,626,669.84 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 32、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,419,888,278.79 1,107,504,853.62 1,116,574,913.84 869,235,936.14 其他业务 424,512,318.00 371,341,571.70 286,909,090.91 255,503,390.09 合计 1,844,400,596.79 1,478,846,425.32 1,403,484,004.75 1,124,739,326.23 33、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 2,343,909.83 3,618,740.32 教育费附加 1,338,630.14 1,559,494.13 房产税 1,047,690.20 1,096,569.48 土地使用税 501,505.35 376,503.60 车船使用税 57,609.81 35,570.98 印花税 137,077.31 150,878.72 地方教育费附加 1,628,422.65 1,044,197.80 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 134 残保金 12,842.83 河道管理费 21,675.84 1,954.72 环保税 100,281.75 防洪费 19,375.41 340.00 水利建设基金 9,771.59 9,161.86 合计 7,205,949.88 7,906,254.44 其他说明： 34、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 35,598,420.85 34,148,130.80 运输费 20,557,823.20 13,287,835.57 租赁费 7,403,321.81 786,160.35 营销广告费 3,860,506.05 613,208.50 业务招待费 3,433,208.03 1,849,739.01 差旅费 848,241.29 583,410.71 邮寄费 498,141.13 380,658.73 折旧费 455,656.99 661,347.10 中介机构服务费 183,944.99 90,940.12 通讯费 160,436.51 109,899.91 交通费 154,055.35 18,442.10 办公费 152,849.66 104,896.81 会议费 56,480.66 44,444.16 其他费用 3,919,780.57 2,058,035.27 合计 77,282,867.09 54,737,149.14 其他说明： 35、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 72,565,584.28 56,790,357.69 折旧费 7,330,948.00 6,533,423.43 残疾人保障金 1,239,571.52 166,326.09 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 135 摊销 3,746,774.70 2,819,437.69 办公费 2,436,976.47 3,355,269.03 通讯费 1,418,184.92 1,146,046.28 保险费 889,628.05 692,076.74 差旅费 1,493,580.55 962,828.55 会议费 106,166.65 269,384.01 中介费 5,607,781.57 5,759,874.57 业务招待费 1,288,696.87 1,032,908.57 交通费 188,818.42 119,233.68 租赁费 9,117,861.61 9,041,515.29 股权激励费 7,385,600.00 6,335,100.04 培训费 228,174.04 448,030.54 其他 8,968,653.32 6,431,875.00 合计 124,013,000.97 101,903,687.20 其他说明： 36、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资薪酬 15,993,747.50 12,168,682.61 研发材料 2,488,090.89 1,488,536.33 研发折旧摊销 1,201,945.54 997,247.71 其他 687,699.77 59,439.86 合计 20,371,483.70 14,713,906.51 其他说明： 37、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 12,539,846.97 4,362,740.81 减：利息收入 3,688,728.15 4,257,388.63 汇兑损益 4,415,250.28 -1,373,511.91 其他 3,426,038.17 1,747,845.15 合计 16,692,407.27 479,685.42 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 136 其他说明： 38、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 12,108,701.18 9,565,902.89 合计 12,108,701.18 9,565,902.89 其他说明： 39、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 递延收益摊销 2,033,884.64 1,934,283.71 北京市新闻出版社广电局补贴款 847,229.00 1,228,487.00 进口设备贴息补贴款 138,178.60 96,656.95 财政补贴（固定资产） 3,265,648.54 2,827,871.42 上海市新闻出版局新闻出版项目资助补 助金 200,000.00 金山区财政局信息化技改项目补贴 210,000.00 廊坊市安次区工业和信息化局技改补贴 300,000.00 400,000.00 增值税即征即退 544,645.80 文化创意投贷款 624,600.00 北京商委委员会补贴出口保险款 128,000.00 环保局节能环保补贴 1,150,000.00 广州市天河区财政局企业研发后补助专 项经费 63,500.00 广州市天河区财政局软件著作权奖励 15,000.00 北京经济技术开发区财政局 VOCS 废气 治理项目补贴款 138,000.00 上海市新闻出版局：17 年秋季教材补贴 款 298,346.00 岗位补贴 20,081.53 个税返还 97,569.88 合计 10,074,683.99 6,487,299.08 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 137 40、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -1,684,006.59 -566,651.57 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 76,217.73 处置可供出售金融资产取得的投资收益 20,638,506.84 4,553,300.00 理财产品收益 2,616,993.16 合计 21,571,493.41 4,062,866.16 其他说明： 41、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置 1,434,612.93 -466,999.62 42、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 7,285,700.00 9,564,530.18 7,285,700.00 其他 87,263.14 2,192,268.99 87,263.14 合计 7,372,963.14 11,756,799.17 7,372,963.14 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 北京经济技 术开发区财 政局 2017 异地纳税迁 入补贴 北京盛通印 刷股份有限 公司 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 7,285,700.00 9,024,000.00 与收益相关 上海金山工 业区企业环 境综合整治 补贴款 上海盛通时 代印刷有限 公司 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 286,800.00 与收益相关 岗位补贴 北京包装印 补助 因符合地方 否 否 110,675.18 与收益相关 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 138 刷有限公司、 北京盛通兴 源供应链管 理有限公司、 北京盛通商 印快线网络 科技有限公 司 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 个税返还 北京盛通印 刷股份有限 公司、北京包 装印刷有限 公司、北京盛 通兴源供应 链管理有限 公司、北京盛 通商印快线 网络科技有 限公司、上海 盛通时代印 刷有限公司 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 105,555.00 与收益相关 中国共产党 北京市委员 会宣传部立 项补助 北京盛通印 刷股份有限 公司 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 30,000.00 与收益相关 上海市商务 委员会 ISO9001 补 贴款 上海盛通时 代印刷有限 公司 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 7,500.00 与收益相关 其他说明： 43、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 100,000.00 100,000.00 非流动资产毁损报废损失 20,199.49 961,743.79 20,199.49 其他 357,612.56 106,972.89 357,612.56 合计 477,812.05 1,068,716.68 477,812.05 其他说明： 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 139 44、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 27,167,772.45 19,368,164.31 递延所得税费用 -4,858,267.45 -1,761,847.81 合计 22,309,505.00 17,606,316.50 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 147,855,702.80 按法定/适用税率计算的所得税费用 22,178,355.42 子公司适用不同税率的影响 2,571,193.40 调整以前期间所得税的影响 -183,571.45 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,377,831.55 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -146,859.62 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 181,358.35 小微企业确认递延所得税资产与所得税税率不一致影响 -664.52 研发费用加计扣除影响 -2,259,462.42 境外收益不交税影响 -1,408,675.71 所得税费用 22,309,505.00 其他说明 45、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 55,643,007.81 45,999,394.72 利息收入 3,688,728.15 4,257,388.63 政府补助 16,398,009.81 13,481,943.12 合计 75,729,745.77 63,738,726.47 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 140 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 82,044,345.08 123,676,642.08 手续费及其他 3,426,038.17 1,747,845.15 费用支出 77,388,673.90 63,900,620.01 营业外支出 457,612.56 106,972.89 合计 163,316,669.71 189,432,080.13 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关的政府补助 1,649,000.00 合计 1,649,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的票据保证金 88,423,485.04 合计 88,423,485.04 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （5）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 回购股票支付的款项 66,701,212.52 减资支付的款项 2,122,822.92 支付长期应付款融资保证金 10,000,000.00 支付的票据保证金 49,038,551.17 合计 78,824,035.44 49,038,551.17 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 141 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 46、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 125,546,197.80 92,603,024.53 加：资产减值准备 12,108,701.18 9,565,902.89 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 72,143,262.12 86,941,158.38 无形资产摊销 4,206,934.20 2,217,722.27 长期待摊费用摊销 15,454,704.41 5,097,897.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -1,434,612.93 466,999.62 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -953,640.28 财务费用（收益以“－”号填列） 13,266,369.10 2,989,228.90 投资损失（收益以“－”号填列） -21,571,493.41 -4,062,866.16 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -5,151,916.45 -1,830,726.40 存货的减少（增加以“－”号填列） -8,179,347.34 -111,887,477.51 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -68,942,685.05 -201,441,681.22 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -175,557,406.92 116,829,215.17 其他 -2,033,884.64 -1,934,283.71 经营活动产生的现金流量净额 -40,145,177.93 -5,399,525.96 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 178,351,537.56 147,286,277.92 减：现金的期初余额 147,286,277.92 60,126,968.97 现金及现金等价物净增加额 31,065,259.64 87,159,308.95 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 142 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 15,300,000.00 其中： -- 其中：广州中鸣数码科技有限公司 15,300,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 9,264,012.40 其中： -- 其中：广州中鸣数码科技有限公司 9,264,012.40 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 6,035,987.60 其他说明： （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 178,351,537.56 147,286,277.92 其中：库存现金 137,657.35 378,944.70 可随时用于支付的银行存款 164,386,847.83 146,507,516.66 可随时用于支付的其他货币资金 13,827,032.38 399,816.56 三、期末现金及现金等价物余额 178,351,537.56 147,286,277.92 其他说明： 47、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 35,155,101.86 票据保证金、信用保证金、保函、定期 存款、放在境外且资金汇回受到限制的 款项 固定资产 440,054,526.93 抵押借款、融资租赁借款抵押 无形资产 13,255,585.64 抵押借款 其他流动资产 2,040,000.00 短期借款保证金 合计 490,505,214.43 -- 其他说明： 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 143 48、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 428,959.83 6.8632 2,944,037.11 欧元 9,724.37 7.8473 76,310.04 港币 0.01 0.8762 0.01 英镑 3.71 8.6762 32.19 瑞士法郎 480.98 6.9494 3,342.52 韩元 2,241,801,232.00 0.0061 13,730,637.79 应收账款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 2、 非同一控制下企业合并 1. 本期发生的非同一控制下企业合并的情况 被购买方名称 股权取得 股权取得成 股权取得比 股权取得 购买日 购买日的确定依 购买日至期 购买日至期 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 144 时点 本 例（%） 方式 据 末被购买方 的收入 末被购买方 的净利润 广州中鸣数码科技 有限公司 2018.08.01 15,300,000.00 51.00 现金 2018.08.01 股权收购款支付 超过50% 18,040,939.52 3,091,400.21 注：公司与北京盛通知行教育科技有限公司于2018年2月5日签订《北京盛通知行教育科技有限公司与广州中鸣数码科技 有限公司全体股东关于收购广州中鸣数码科技有限公司之股权协议》，公司原股东先锋兴业有限公司、广州仁合文化发展有 限公司、广州创联计算机科技有限公司分别将持有的中鸣数码33.832%、7.568%、9.60%的股权合计51.00%转让给北京盛通 知行教育科技有限公司，北京盛通知行教育科技有限公司于2018年8月11日支付股权转让款金额超过50%，购买日为2018年8 月1日。 2.合并成本及商誉 广州中鸣数码科技有限公司 合并成本 —现金 15,300,000.00 —非现金资产的公允价值 —发行或承担的债务的公允价值 —发行的权益性证券的公允价值 —或有对价的公允价值 —购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 —其他 合并成本合计 15,300,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 2,337,669.33 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 12,962,330.67 注：合并广州中鸣数码科技有限公司采用以现金购买方式，本公司支付现金15,300,000.00元。购买日广州中鸣数码科技 有限公司可辨认净资产公允价值为4,583,665.35元（购买日可辨认净资产公允价值已经北京中天华资产评估有限责任公司评 估，评估报告号为中天华资评报字[2019]第3100号），公司享有可辨认净资产公允价值为2,337,669.33元。支付对价多于可辨 认净资产公允价值份额，形成商誉12,962,330.67元。 1.被购买方于购买日可辨认资产、负债 广州中鸣数码科技有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 22,967,077.19 20,208,153.14 货币资金 9,452,012.40 9,452,012.40 应收账款 2,077,605.71 2,077,605.71 预付款项 128,878.88 128,878.88 其他应收款 935,790.34 935,790.34 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 145 存货 6,745,147.84 6,455,677.07 其他流动资产 193,788.68 193,788.68 固定资产 155,248.00 66,529.98 无形资产 2,380,735.26 商誉 长期待摊费用 604,221.08 604,221.08 递延所得税资产 293,649.00 293,649.00 负债： 18,383,411.84 18,383,411.84 应付账款 3,291,935.87 3,291,935.87 预收款项 4,093,195.32 4,093,195.32 应付职工薪酬 3,039,532.09 3,039,532.09 应交税费 1,105,212.72 1,105,212.72 其他应付款 6,853,535.84 6,853,535.84 净资产 4,583,665.35 1,824,741.30 减：少数股东权益 2,245,996.02 894,123.24 取得的净资产 2,337,669.33 930,618.06 2. 非同一控制下业务合并 3. 本期发生的非同一控制下业务合并 被购买方名称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例（%） 股权取 得方式 购买日 购买日的 确定依据 购买日至期末 被购买方的收 入 购买日至期末 被购买方的净 利润 北京诺林博雅教育科技有限 公司大兴校区 2018.06.30 2,297,059.00 不适用 现金 2018.06.30 资产交接 完成 不适用 不适用 重庆市智学慧玩科技有限公 司沙坪坝校区 2018.06.30 4,856,089.00 不适用 现金 2018.06.30 资产交接 完成 不适用 不适用 深圳乐博乐博教育科技有限 公司江门港口校区和惠州赛 格校区 2018.08.31 300,000.00 不适用 现金 2018.08.31 资产交接 完成 不适用 不适用 2.合并成本 收购大兴校区 收购重庆沙坪坝校区 收购江门港口和惠州 赛格校区 合并成本 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 146 —现金 2,200,000.00 2,720,000.00 300,000.00 —非现金资产的公允价值 —发行或承担的债务的公允价值 —发行的权益性证券的公允价值 —或有对价的公允价值 —购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 —其他 97,059.00 2,136,089.00 合并成本合计 2,297,059.00 4,856,089.00 300,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 -419,475.72 211,455.05 -621,887.96 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额 的金额 2,716,534.72 4,644,633.95 921,887.96 3.合并日被合并方资产、负债的账面价值 大兴高碑店校区 重庆沙坪坝校区 江门港口和惠州赛格校区 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 428,988.03 428,988.03 945,100.05 945,100.05 112,361.00 112,361.00 货币资金 733,645.00 733,645.00 应收款项 138,320.00 138,320.00 预付账款 97,306.00 97,306.00 42,710.00 42,710.00 存货 159,059.03 159,059.03 91,899.86 91,899.86 112,361.00 112,361.00 其他应收款 34,303.00 34,303.00 50,620.00 50,620.00 固定资产 26,225.19 26,225.19 负债： 848,463.75 848,463.75 733,645.00 733,645.00 734,248.96 734,248.96 预收账款 848,463.75 848,463.75 733,645.00 733,645.00 734,248.96 734,248.96 净资产 -419,475.72 -419,475.72 211,455.05 211,455.05 -621,887.96 -621,887.96 取得的净资产 -419,475.72 -419,475.72 211,455.05 211,455.05 -621,887.96 -621,887.96 注：购买日资产的公允价值，已经北京中天华资产评估有限责任公司评估，评估报告号为中天华资评报字[2019]第1131 号、中天华资评报字[2019]第1132号、中天华资评报字[2019]第1133号。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 北京盛通包装印 北京 北京 印刷业 100.00% 设立 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 147 刷有限公司 北京盛通商印快 线网络科技有限 公司 北京 北京 数字印刷 100.00% 设立 北京盛通兴源供 应链管理有限公 司 北京 北京 贸易 100.00% 设立 北京翊通纸业有 限公司 北京 北京 贸易 70.00% 设立 上海盛通时代印 刷有限公司 上海 上海 印刷业 100.00% 设立 香港盛通商贸有 限公司 香港 香港 贸易 100.00% 设立 盛通（廊坊）出 版物印刷有限公 司 廊坊 廊坊 印刷业 95.00% 设立 北京盛通知行教 育科技有限公司 北京 北京 教育业 100.00% 设立 天津盛通兴源供 应链管理有限公 司 天津 天津 印刷业 100.00% 设立 天津鸿承印刷有 限公司 天津 天津 印刷业 100.00% 设立 天津兴泓盛印刷 有限公司 天津 天津 印刷业 100.00% 设立 天津宏源盛业印 刷有限公司 天津 天津 印刷业 100.00% 设立 天津浩源文化发 展有限公司 天津 天津 印刷业 100.00% 设立 天津兴源印刷有 限责任公司 天津 天津 印刷业 100.00% 设立 天津盛通印刷有 限责任公司 天津 天津 印刷业 100.00% 设立 北京乐博乐博教 育科技有限公司 北京 北京 教育培训 100.00% 非同一控制企业 合并 北京乐博乐博教 育咨询有限公司 北京 北京 教育培训 100.00% 非同一控制企业 合并 上海乐紫教育培 训有限公司 上海 上海 教育培训 100.00% 非同一控制企业 合并 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 148 上海乐蓝教育培 训有限公司 上海 上海 教育培训 100.00% 非同一控制企业 合并 上海若博若博教 育培训有限公司 上海 上海 教育培训 100.00% 非同一控制企业 合并 上海乐棕教育培 训有限公司 上海 上海 教育培训 100.00% 非同一控制企业 合并 杭州乐慧教育科 技有限公司 杭州 杭州 教育培训 100.00% 非同一控制企业 合并 南京乐智博教育 科技有限公司 南京 南京 教育培训 100.00% 非同一控制企业 合并 成都乐博乐博特 教育咨询有限公 司 成都 成都 教育培训 100.00% 非同一控制企业 合并 广州乐习博教育 科技有限公司 广州 广州 教育培训 100.00% 非同一控制企业 合并 天津乐博特教育 科技有限公司 天津 天津 教育培训 100.00% 非同一控制企业 合并 西安乐博乐博教 育科技有限公司 西安 西安 教育培训 100.00% 非同一控制企业 合并 郑州乐博乐博教 育科技有限公司 郑州 郑州 教育培训 100.00% 非同一控制企业 合并 济南乐博乐博教 育科技有限公司 济南 济南 教育培训 100.00% 非同一控制企业 合并 深圳乐博乐博教 育科技有限公司 深圳 深圳 教育培训 100.00% 非同一控制企业 合并 福州乐博乐博教 育科技有限公司 福州 福州 教育培训 100.00% 非同一控制企业 合并 大连乐博乐博教 育科技有限公司 大连 大连 教育培训 100.00% 非同一控制企业 合并 乐博乐博（北京） 科技有限公司 北京 北京 贸易 51.00% 非同一控制企业 合并 宁波乐科教育科 技有限公司 宁波 宁波 教育培训 100.00% 非同一控制企业 合并 天津乐博乐博国 际贸易有限公司 天津 天津 贸易 100.00% 非同一控制企业 合并 重庆乐小博教育 科技有限公司 重庆 重庆 教育培训 100.00% 非同一控制企业 合并 广州中鸣数码科 技有限公司 广州 广州 教育培训 51.00% 非同一控制企业 合并 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 149 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 北京翎通纸业有限公司 30.00% -98,879.29 1,001,566.92 盛通（廊坊）出版物印 刷有限公司 5.00% 131,921.12 678,276.81 乐博乐博（北京）科技 有限公司 49.00% -352,328.83 -125,967.42 广州中鸣数码科技有限 公司 49.00% 1,711,271.22 3,760,782.12 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： 北京翊通纸业有限公司的股东之一北京盛通兴源供应链管理有限公司多出资20,000.00元，故少确认少数股东权益20,000.00 元。 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子 公 司 名 称 期末余额 期初余额 流动资产 非流动资 产 资产合计 流动负债 非 流 动 负 债 负债合计 流动资产 非流动资 产 资产合计 流动负债 非 流 动 负 债 负债合计 北 京 翎 通 纸 业 有 限 15,691,501 .52 168,036.35 15,859,537 .87 12,454,314 .79 12,454,314 .79 10,663,183 .89 75,841.68 10,739,025 .57 7,004,204. 87 7,004,204. 87 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 150 公 司 盛 通 （ 廊 坊） 出 版 物 印 刷 有 限 公 司 26,296,964 .21 40,452,092 .36 66,749,056 .57 53,183,520 .42 53,183,520 .42 5,932,886. 61 44,360,948 .42 50,293,835 .03 39,366,721 .29 39,366,721 .29 乐 博 乐 博 （ 北 京） 科 技 有 限 公 司 4,937,239. 26 494,419.85 5,431,659. 11 5,688,735. 47 5,688,735. 47 4,062,889. 37 582,759.30 4,645,648. 67 4,183,686. 61 4,183,686. 61 广 州 中 鸣 数 码 科 技 有 限 公 司 16,882,001 .77 687,886.81 17,569,888 .58 12,653,747 .07 12,653,747 .07 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 151 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现金 流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现金 流量 北京翎通纸 业有限公司 70,007,109.45 -329,597.62 -329,597.62 -588,791.22 36,088,450.84 334,820.70 334,820.70 -2,348,229.84 盛通（廊坊） 出版物印刷 有限公司 63,448,810.41 2,638,422.41 2,638,422.41 -1,859,099.29 64,024,129.61 4,057,436.90 4,057,436.90 11,578,614.87 乐博乐博 （北京）科 技有限公司 880,907.77 -719,038.42 -719,038.42 86,738.63 3,752,106.79 -499,312.00 -499,312.00 -157,421.54 广州中鸣数 码科技有限 公司 18,040,939.52 3,091,400.21 3,091,400.21 -3,435,109.71 其他说明： 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 深圳华控盛通并 购投资基金合伙 企业（有限合伙） 深圳 深圳 货币金融服务 47.22% 成本法 上海斗金网络科 技有限公司 上海浦东 上海浦东 网络开发 50.00% 权益法 盛思数维（北京） 教育科技有限公 司 北京 北京 教育 18.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 深圳华控盛通并 购投资基金合伙 企业（有限合伙） 上海斗金网络科 技有限公司 盛思数维（北京） 教育科技有限公 司 深圳华控盛通并 购投资基金合伙 企业（有限合伙） 上海斗金网络科 技有限公司 盛思数维（北京） 教育科技有限公 司 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 152 流动资产 1,422,874.31 1,798,291.31 4,128,422.72 47,925.57 3,069,292.59 7,190,306.04 非流动资产 56,250,016.00 5,922,689.82 624,374.28 资产合计 57,672,890.31 1,798,291.31 10,051,112.54 47,925.57 3,069,292.59 7,814,680.32 流动负债 196,008.39 7,330,529.62 9,230.28 277,506.43 负债合计 196,008.39 7,330,529.62 9,230.28 277,506.43 归属于母公司股 东权益 57,672,890.31 1,602,282.92 2,720,582.92 47,925.57 3,060,062.31 7,537,173.89 净利润 -1,998,540.26 -1,457,779.39 -6,185,590.97 -964,389.33 -732,035.85 -945,506.11 综合收益总额 -1,998,540.26 -1,457,779.39 -6,185,590.97 -964,389.33 -732,035.85 -945,506.11 其他说明 3、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 公司第三届董事会2015年第八次会议审议通过了《关于参与投资设立产业并购基金暨关联交易的议案》，本公司与北京 华控投资顾问有限公司、霍尔果斯华控创业投资有限公司、深圳益鸿铭投资管理中心（有限合伙）签署《关于设立产业并购 基金之合作协议》，共同出资设立总规模为人民币5.15亿元的产业并购基金。公司拟以自有资金9,190.66万元与华控投资、 华控创业、益鸿铭共同出资设立产业并购母基金（以下简称“母基金”），母基金规模为19,462.67万元。截至2018年12月31 日公司对母基金投资10,682,743.28元。 十、与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策 的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司信用部门设计和实施能确保风险管理目标和政策 得以有效执行的程序。董事会通过信用主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。 本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 1.信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。 在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息 可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围 内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且 只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。 1.市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利 率风险和其他价格风险。 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 153 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来 源于银行长期借款。公司目前的政策是固定利率借款占外部借款的70%-80%。公司目前维持该比例。尽管该政策不能使本公 司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该 政策实现了这些风险之间的合理平衡。 （2）汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外 币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于2018 年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。 1.流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保 拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有 价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 项目 期末余额 短期借款 108,786,739.15 应付票据及应付账款 357,540,763.93 预收款项 118,664,365.57 应付职工薪酬 14,293,775.62 应交税费 28,243,349.95 其他应付款 15,602,362.68 一年内到期的非流动负债 2,142,434.30 合计 645,273,791.20 项目 年初余额 短期借款 40,983,322.93 应付票据及应付账款 563,896,620.56 预收款项 114,338,240.08 应付职工薪酬 11,062,624.37 应交税费 10,675,412.74 其他应付款 7,820,726.49 合计 748,776,947.17 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 154 十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是栗延秋。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益，1.在子公司中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益，2.在和合营安排或联营企业中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 贾春琳 股东 贾则平 股东 贾子裕 股东 贾子成 股东 董颖 股东 深圳益鸿铭投资管理中心（有限合伙） 普通合伙人及执行事务合伙人为栗延秋，有限合伙人为贾子 裕 北京和源盛典文化发展有限公司 法人代表为贾春琳 上海敬攸商贸有限公司 法人代表为贾春琳 嘉兴启儒投资管理合伙企业（有限合伙） 执行事务合伙人为贾春琳 嘉兴耘硕投资合伙企业（有限合伙） 执行事务合伙人: 嘉兴启儒投资管理合伙企业（有限合伙） 嘉兴衡耘投资合伙企业（有限合伙） 执行事务合伙人为董颖 其他说明 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 155 5、关联交易情况 （1）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 （1）本公司作为担保方的关联担保情况说明： 1）2018年1月31日，本公司向民生银行北京分行申请综合授信额度8000万元人民币，担保方式为已上海盛通时代印刷有 限公司的厂房抵押，上述授信额度可由全资孙公司北京盛通兴源供应链管理有限公司使用，额度不超过6500万元人民币，由 公司提供连带责任担保。 2）2018年8月3日，公司第四届董事会2018年第七次会议审议通过了《关于向全资孙公司提供担保的议案》，公司全资 孙公司北京盛通兴源供应链管理有限公司（以下简称“盛通兴源”）拟向北京建发纸张有限公司购买纸张，公司为该事项向北 京建发纸张有限公司提供最高额保证，额度不超过1000万元人民币。在上述额度范围内，授权公司管理层根据盛通兴源实际 经营需求情况签署相关法律文件。 3）2018年10月9日，公司第四届董事会2018年第九次会议审议通过了《关于公司向星展银行（中国）有限公司北京分行 申请综合授信的议案》,公司向星展银行（中国）有限公司北京分行申请综合授信额度不超过400万美元，用于公司日常经营 包括但不限于补充流动资金，设备采购等。其中全资子公司上海盛通时代印刷有限公司使用额度不超过150 万欧元的等值美 元，公司为此提供连带责任担保。 4)2018年10月26日，公司第四届董事会2018年第九次会议审议通过了通过了《关于公司向子/孙公司提供担保的议案》， 公司向兴业银行股份有限公司北京分行申请综合授信不超过2 亿元（实际额度以银行审批为准），用途包括但不限于短期流 动资金贷款、银行承兑汇票、国内及进口信用证等，其中全资孙公司北京盛通兴源供应链管理有限公司使用不超过1 亿元， 由公司提供连带责任担保。 5）2018年10月26日，公司第四届董事会2018年第九次会议审议通过了通过了《关于公司向子/孙公司提供担保的议案》， 公司全资孙公司北京盛通兴源供应链管理有限公司与万国纸业太阳白卡纸有限公司、山东国际纸业太阳纸板有限公司、山东 万国太阳食品包装材料有限公司签署了《纸张购货专用合同》，公司为上述债权人提供800万人民币的最高额保证。 （2）本公司作为被担保方的关联担保情况说明： ①股东贾春琳、栗延秋为本公司与恒生银行（中国）有限公司北京分行的贷款事项提供个人担保。 ②股东栗延秋为本公司与北京银行经济技术开发区支行的贷款事项提供个人担保。 ③股东栗延秋为本公司与中国民生银行股份有限公司北京分行的承兑汇票事项提供个人担保。 ④股东栗延秋、贾春琳为本公司与广发银行股份有限公司北京分行的承兑汇票事项提供个人担保。 （2）关键管理人员报酬 单位： 元 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 156 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 4,363,000.00 3,695,000.00 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付款项 董颖 480,000.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 贾春琳 51,000.00 栗延秋 700,000.00 7、关联方承诺 截止2018年12月31日，本公司不存在已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项。 十二、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 3,371,700.00 公司本期行权的各项权益工具总额 1,234,792.00 公司本期失效的各项权益工具总额 227,632.00 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 详见下文 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 详见下文 其他说明 （1）公司本期授予的各项权益工具总额 a.2017年限制性股票股权激励计划预留部分 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 157 2018年3月15日，公司召开第四届董事会2018年第二次临时会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的 议案》，向4名激励对象授予预留限制性股票合计92万股，授予价格为6.14元/股。 a.第一期股票期权激励计划 公司于2018年4月27日召开第四届董事会2018年第四次会议，审议通过了《关于<第一期股票期权激励计划（草案）及其 摘要>的议案》。该期权激励计划于2018年6月14日召开的2017年年度股东大会审议通过。2018年8月3日，公司召开第四届 董事会2018年第七次会议，审议通过了《关于调整第一期股票期权激励计划激励对象人员名单及授予数量的议案》、《关于 向第一期股票期权激励计划激励对象首次授予股票期权的议案》，确认向公司105名员工授予245.17万股股票期权，授予日 为2018年8月3日，行权价格为12.34元/股。 （2）公司本期行权的各项权益工具总额 2017年限制性股票股权激励计划第一期解锁 2018年8月3日，公司召开第四届董事会2018年第七次会议，审议通过了《关于公司2017年限制性股票股权激励第一个解 锁期解锁条件成就的议案》，认为2017年限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件已经成就，同意对符合解锁条件的激励 对象共计180人所持有的限制性股票合计1,234,792股办理解锁。该部分限制性股票于2018年8月21日上市流通。 （3）公司本期失效的各项权益工具总额 a.2015年限制性股票股权激励计划 2018年1月31日，公司召开第四届董事会2018年第一次会议，审议通过了《关于调整限制性股票回购价格及回购注销部 分限制性股票的议案》，鉴于1名激励对象中在考核期内考核结果为C档,其获授的限制性股票可解锁比例为其计划解锁比例 的80%，解锁期内不能解锁的12,000股限制性股票由公司回购注销，回购价格为授予价格即7.055元/股，并于2018年4月26日 注销完成。 a.2017年限制性股票股权激励计划 2018年1月31日，公司召开第四届董事会2018年第一次会议，审议通过了《关于调整限制性股票回购价格及回购注销部 分限制性股票的议案》，鉴于部分激励对象在考核期内离职,其合计获授的80,700股限制性股票由公司回购注销，回购价格为 授予价格即9.485元/股，并于2018年4月26日注销完成。 2018年10月26日，公司召开第四届董事会2018年第九次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，鉴 于部分激励对象在考核期内离职及部分激励对象在考核期内考核指标为B档,其合计获授的134,932股限制性股票由公司回购 注销，回购价格为授予价格即9.485元/股，并于2019年1月4日注销完成。 （4）公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 无 （5）公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 a.2017年限制性股票股权激励计划 公司2017年限制性股票合计授予3282680股，截至本报告期末，已解锁1,234,792股，已回购注销215632股，剩余未解锁 1832256股，授予价格为9.485元/股，合同剩余期限为2018年12月31日-2020年6月12日。 b.2017年限制性股票股权激励计划预留部分 公司2017年限制性股票预留部分合计授予900000股，截至本报告期末未解锁，授予价格为6.14元/股，合同剩余期限为2018 年12月31日-2020年6月12日。 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 158 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 模型 可行权权益工具数量的确定依据 在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职 工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的 权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的 数量与实际可行权工具的数量一致。 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 20,321,700.08 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 7,385,600.00 其他说明 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2018年12月31日，本公司不存在应披露而未披露的承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 2018年11月6日，本公司与北京银行股份有限公司城市副中心分行签订投标保函，编号为：DG00025181147；受益人为： 中国移动通信有限公司。最高担保限额为人民币伍拾万元，保函到期日为2019年3月13日。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 159 3、其他 十四、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 0.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00 2、 说明 2019年4月9日，本公司召开第四届董事会第二次会议，会议审议通过了《2018年度利润分配预案》。以分配方案未来实 施时股权登记日的股本总额为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.00元（含税），送红股0股（含税），以资本公积向 全体股东每10股转增7股。本次利润分配预案须经公司2018年年度股东大会审议批准后实施。 3、其他资产负债表日后事项说明 2018年11月，公司根据相关决议进行减资，股本减少134,932.00元，资本公积（股本溢价）减少1,138,151.42 元，本次减 资已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字[2018]第ZB12053《验资报告》。2019年1月4日公司 在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销手续。公司注册资本由324,683,378元减至324,548,446元。 十五、其他重要事项 1、其他 2016年12月16日，北京市第二中级人民法院（2016）京02民终9424号裁决，河北联合资讯广告有限公司应支付本公司印 刷费688万。2017年11月16日，北京市高级人民法院（2017）京民申2702号，驳回河北联合资讯广告有限公司的再审申请， 维持二审判决。截至2018年12月31日，河北联合资讯广告有限公司尚未支付款项，该诉讼处于申请强制执行阶段。 十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 1,539,760.00 6,266,025.08 应收账款 365,097,126.49 346,494,139.85 合计 366,636,886.49 352,760,164.93 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 160 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 139,760.00 4,166,025.08 商业承兑票据 1,400,000.00 2,100,000.00 合计 1,539,760.00 6,266,025.08 2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 84,071,831.90 合计 84,071,831.90 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类 别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提 比例 金额 比例 金额 计提 比例 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 387,149,928.88 100.00% 22,052,802.39 5.70% 365,097,126.49 363,589,721.09 100.00% 17,095,581.24 4.70% 346,494,139.85 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 161 账 款 合 计 387,149,928.88 100.00% 22,052,802.39 5.70% 365,097,126.49 363,589,721.09 100.00% 17,095,581.24 4.70% 346,494,139.85 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 220,446,092.31 11,022,304.62 5.00% 1 至 2 年 10,310,655.32 1,031,065.53 10.00% 2 至 3 年 5,161,177.23 1,032,235.45 20.00% 3 年以上 17,934,393.58 8,967,196.79 50.00% 合计 253,852,318.44 22,052,802.39 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,957,221.15 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的 比例(%) 坏账准备 客户1 98,742,008.69 25.50 客户2 16,987,750.88 4.39 849,387.54 客户3 12,899,846.69 3.33 644,992.33 客户4 12,862,278.53 3.32 客户5 11,903,963.20 3.07 595,198.16 合计 153,395,847.99 39.61 2,089,578.03 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 162 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 87,344.27 270,660.18 其他应收款 410,072,083.17 353,516,405.25 合计 410,159,427.44 353,787,065.43 （1）应收利息 1)应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 21,666.67 票据保证金 65,677.60 270,660.18 合计 87,344.27 270,660.18 （2）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类 别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 412,700,741.47 99.77% 2,628,658.30 0.64% 410,072,083.17 354,458,795.98 99.73% 1,413,483.65 0.40% 353,045,312.33 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 163 的 其 他 应 收 款 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 942,185.85 0.23% 942,185.85 100.00% 942,185.85 0.27% 471,092.93 50.00% 471,092.92 合 计 413,642,927.32 3,570,844.15 410,072,083.17 355,400,981.83 1,884,576.58 353,516,405.25 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 28,561,006.26 1,428,050.31 5.00% 1 至 2 年 8,290,967.99 829,096.80 10.00% 2 至 3 年 1,149,641.14 229,928.23 20.00% 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 164 3 年以上 283,165.91 141,582.96 50.00% 合计 38,284,781.30 2,628,658.30 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 期末单项金额不重大并单独计提坏账准备的其他应收款 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 北京益思德纸业有限公司 942,185.85 942,185.85 100.00 诉讼无可执行 资产 合计 942,185.85 942,185.85 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,686,267.57 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 3)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 464,321.10 668,065.98 保证金 2,089,478.28 3,520,716.89 关联方往来款 374,415,960.17 332,422,934.41 其他往来款 36,673,167.77 18,789,264.55 合计 413,642,927.32 355,400,981.83 4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 上海盛通时代印刷有 限公司 关联方往来款 249,788,590.40 1 年以内-3 年以上 60.39% 北京盛通兴源供应链 管理有限公司 关联方往来款 37,874,630.06 1-3 年 9.16% 盛通（廊坊）出版物 印刷有限公司 关联方往来款 36,515,094.90 1-3 年 8.83% 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 165 北京世纪恒宇印刷有 限公司 其他往来款 17,987,333.47 1 年以内-2 年 4.35% 1,122,533.19 北京盛通商印快线网 络科技有限公司 关联方往来款 13,813,032.55 1 年以内-2 年 3.34% 合计 -- 355,978,681.38 -- 86.07% 1,122,533.19 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 836,099,869.21 836,099,869.21 823,099,869.21 823,099,869.21 对联营、合营企 业投资 10,682,743.28 10,682,743.28 546,497.28 546,497.28 合计 846,782,612.49 846,782,612.49 823,646,366.49 823,646,366.49 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 北京盛通包装印 刷有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 上海盛通时代印 刷有限公司 160,000,000.00 160,000,000.00 北京盛通商印快 线网络科技有限 公司 140,399,907.60 140,399,907.60 盛通（廊坊）出版 物印刷有限公司 5,700,000.00 5,700,000.00 天津盛通兴源供 应链管理有限公 司 17,000,000.00 13,000,000.00 30,000,000.00 北京盛通知行教 育科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 北京乐博乐博教 育科技有限公司 429,999,961.61 429,999,961.61 合计 823,099,869.21 13,000,000.00 836,099,869.21 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 166 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准 备期末 余额 追加投资 减少 投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综 合收益 调整 其他 权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提 减值 准备 其 他 一、合营企业 二、联营企业 深圳华控盛通并购投 资基金合伙企业（有 限合伙） 546,497.28 10,136,246.00 10,682,743.28 小计 546,497.28 10,136,246.00 10,682,743.28 合计 546,497.28 10,136,246.00 10,682,743.28 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 890,840,365.88 743,981,156.35 744,763,298.24 617,005,804.97 其他业务 429,642,438.10 402,300,440.10 302,776,807.05 287,958,407.25 合计 1,320,482,803.98 1,146,281,596.45 1,047,540,105.29 904,964,212.22 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 2,704,326.21 处置可供出售金融资产取得的投资收益 4,553,300.00 理财产品投资收益 1,900,589.05 合计 1,900,589.05 7,257,626.21 十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 167 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 1,434,612.93 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 9,153,251.82 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 23,255,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,284,320.10 减：所得税影响额 9,311,749.11 少数股东权益影响额 186,750.11 合计 34,629,185.63 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 7.86% 0.38 0.38 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 5.67% 0.28 0.28 北京盛通印刷股份有限公司 2018 年年度报告全文 168 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人签名的年度报告文本。 二、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内，在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件正本及公告原稿。 五、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 北京盛通印刷股份有限公司董事会 2019年4月10日