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海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 03 月 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人张海林、主管会计工作负责人张艺林及会计机构负责人(会计主 管人员)张贵阳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投 资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应 当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司已在本报告中详细描述了可能存在的风险事项，请投资者注意阅读第 四节经营情况讨论与分析中“九、公司未来发展的展望-公司未来面对的风险及 拟采取的应对措施”。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 325,362,386 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本 公积金向全体股东每 10 股转增 20 股。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5 第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 9 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 15 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 47 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 77 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 84 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 85 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 97 第十节 公司债券相关情况 ............................................................................................................ 106 第十一节 财务报告 ........................................................................................................................ 117 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 211 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、海南瑞泽 指 海南瑞泽新型建材股份有限公司 本部搅拌站 指 海南瑞泽新型建材股份有限公司三亚本部搅拌站 琼海瑞泽 指 琼海瑞泽混凝土配送有限公司 三亚鑫海 指 三亚鑫海混凝土有限公司 琼海鑫海 指 琼海鑫海混凝土有限公司 琼海财隆 指 琼海财隆建材有限公司 海口瑞泽 指 海南瑞泽新型建材股份有限公司海口分公司 海棠湾瑞泽 指 海南瑞泽新型建材股份有限公司海棠湾分公司 陵水瑞泽 指 海南瑞泽新型建材股份有限公司陵水分公司 澄迈瑞泽 指 海南瑞泽新型建材股份有限公司澄迈分公司 崖城瑞泽 指 海南瑞泽新型建材股份有限公司崖城分公司 儋州瑞泽 指 海南瑞泽新型建材股份有限公司儋州分公司 毕节瑞泽 指 贵州毕节瑞泽新型建材有限公司 金岗水泥 指 肇庆市金岗水泥有限公司，原名高要市金岗水泥有限公司 大兴园林 指 三亚新大兴园林生态有限公司 瑞泽环保 指 海南瑞泽生态环保技术有限公司 瑞泽中秦 指 海南瑞泽中秦实业有限公司 瑞泽科技 指 三亚瑞泽科技有限公司 瑞泽晶英石 指 琼海瑞泽晶英石有限公司 新疆煤交中心 指 新疆煤炭交易中心有限公司，原名新疆煤炭交易所有限公司 瑞泽再生资源 指 三亚瑞泽再生资源利用有限公司 瑞泽研究院 指 海南瑞泽新材料研究院有限公司 广东绿润 指 广东绿润环境管理有限公司，原名佛山市绿润环境管理有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 元、万元 指 人民币元、万元 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 海南瑞泽 股票代码 002596 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 海南瑞泽新型建材股份有限公司 公司的中文简称 海南瑞泽 公司的外文名称（如有） Hainan RuiZe New Building Material Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） HAINAN RUIZE 公司的法定代表人 张海林 注册地址 海南省三亚市崖城镇创意产业园区中央大道 9 号 注册地址的邮政编码 572025 办公地址 三亚市吉阳区迎宾大道 488 号 办公地址的邮政编码 572011 公司网址 电子信箱 rzxc_@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 于清池 秦庆 联系地址 三亚市吉阳区迎宾大道 488 号 三亚市吉阳区迎宾大道 488 号 电话 0898-88710266 0898-88710266 传真 0898-88710266 0898-88710266 电子信箱 yqc66888@ qinqing@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 公司证券部（办公楼四楼） 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 统一社会信用代码 914600007358252730 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 公司股票于 2011 年 7 月 7 日在深圳证券交易所上市。2011-2014 年，公司主营业 务为商品混凝土与新型墙体材料的生产与销售；2014 年末，公司完成对金岗水泥 的收购工作，公司主营业务变更为商品混凝土、新型墙体材料与水泥的生产与销 售；2015 年，公司完成对大兴园林的收购工作，公司将大兴园林从事的业务纳入 主营业务，即变更为商品混凝土与水泥的生产与销售以及园林绿化业务。 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 签字会计师姓名 崔岩 徐冬冬 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 1,842,589,083.74 1,775,285,689.83 3.79% 1,478,097,039.95 归属于上市公司股东的净利润（元） 70,216,522.44 78,963,867.32 -11.08% 41,489,966.86 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元） 54,158,146.86 59,252,015.77 -8.60% 38,575,307.50 经营活动产生的现金流量净额（元） -108,444,793.63 -23,103,395.47 -369.39% -47,719,205.68 基本每股收益（元/股） 0.22 0.29 -24.14% 0.190 稀释每股收益（元/股） 0.22 0.29 -24.14% 0.190 加权平均净资产收益率 3.36% 4.43% -1.07% 3.05% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元） 3,934,473,559.30 3,169,362,485.70 24.14% 2,744,347,621.37 归属于上市公司股东的净资产（元） 2,146,808,074.81 2,063,240,436.97 4.05% 1,646,902,820.83 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 251,313,750.91 360,462,893.42 506,850,225.22 723,962,214.19 归属于上市公司股东的净利润 -23,490,236.07 16,133,037.61 23,873,221.66 53,700,499.24 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 -23,730,707.77 247,983.94 24,332,845.84 53,308,024.85 经营活动产生的现金流量净额 -32,745,656.06 -59,901,266.92 47,650,382.96 -63,448,253.61 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -6,791,629.12 -2,440,446.33 -5,151,645.18 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 2,666,978.60 1,941,077.02 1,132,565.23 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 15,815,727.57 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 6,964,219.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 21,322,458.77 4,159,955.60 1,201,456.53 其中 18,932,011.33 元 为夏兴兰、仇国清就 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 金岗水泥 2015 年度 业绩承诺补偿款。 处置子公司的投资收益 3,040,821.48 1,589,083.96 减：所得税影响额 4,255,717.35 1,354,534.76 1,231,868.10 少数股东权益影响额（税后） -75,463.20 -988.49 68.12 合计 16,058,375.58 19,711,851.55 2,914,659.36 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）公司从事的主要业务 2014年以前，公司主营业务为商品混凝土与新型墙体材料的生产与销售。2014年末，公 司完成对金岗水泥的重组收购工作，打通了产业链，公司主营业务变更为商品混凝土、新型 墙体材料（业务占比很小）与水泥的生产与销售。2015年，公司完成对大兴园林的重组收购 工作，将大兴园林从事的业务纳入主营业务，迈出了转型的第一步。2016年，公司将业务占 比很小且连续亏损的新型墙体材料业务进行了剥离，公司主营业务即变更为商品混凝土、水 泥的生产与销售以及园林绿化业务。目前，公司经海南省工商行政管理局核准的经营范围为： 商品混凝土生产与销售；混凝土制品生产与销售；建筑材料销售；水泥生产与销售，交通运 输（仅限分支机构）；园林建设、园林绿化设计、施工、给排水管管道安装、室内装修、市 政工程施工。 报告期内，为优化公司产业结构，尽早实现公司前期确定的向园林绿化、生态环保行业 转型的发展战略，公司以现金对价形式购买了广东绿润20%的股权，正式进入生态环保行业， 为公司实现转型战略又迈出了坚实的一步。广东绿润的营业范围包括：环境卫生清扫保洁服 务；城市生活垃圾清扫、收集、运输服务；市政设施维护维修管理服务；沟渠、下水道、河 涌、化粪池的清疏及保洁服务；河涌治理、修复；工业废物、固体废物、城市生活垃圾的回 收利用、处置服务；炉渣清运处置服务；工业、生活、河涌污泥处理、处置；生活垃圾渗滤 液清运、处置；（以上项目不含危险废品）；物业管理。 目前，公司产品及服务主要包括：C10至C70等各类标号的普通混凝土、海工混凝土、生 态混凝土、彩色景观混凝土、装饰混凝土、散装PO 42.5R水泥以及园林绿化设计、施工、养 护服务、苗木种植。 公司产品及服务主要应用于房地产、酒店、基础设施、市政工程、旅游项目、能源及交 通等固定资产投资规模较大的行业以及相应的PPP项目，公司各业务板块整体运行、协同发 展。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 （二）公司各板块经营模式变动、主要业绩驱动因素 1、经营模式变动情况 报告期内，公司各业务板块均延续原有采购、生产、销售、园林工程施工模式，经营模 式未发生变化。 2、主要业绩驱动因素 报告期内，公司业绩主要来源于商品混凝土、水泥的销售以及园林绿化工程收入，均属 建筑行业业务。公司商品混凝土及水泥的销售主要受区域市场房地产项目开发、基础设施建 设等固定资产投资的驱动；园林绿化、养护服务主要受房地产、酒店、旅游项目开发以及市 政绿化PPP项目的驱动。报告期内，公司主要业务营业收入情况如下表： 单位：万元 营业收入 2016年度 2015年度 变动比率 商品混凝土 104,754.23 88,318.85 18.61% 水泥 32,400.98 30,646.56 5.72% 园林绿化 47,103.69 52,504.56 -10.29% （1）商品混凝土：受海南省独特的气候以及区域市场固定资产投资稳步增长的影响，报 告期内公司商品混凝土产销量较上年有所增长，使得营业收入较上年增长18.61%。 （2）水泥：受国家“去库存、去产能”政策以及金岗水泥年初停产进行技术改造的影响， 报告期内公司水泥产销量略有下降，但区域市场水泥销售价格从下半年开始出现稳步增长， 使得公司全资子公司金岗水泥实现的营业收入较上年增长5.72%。 （3）园林绿化：受区域市场竞争压力增大、报告期内签订个别项目未能如期开工以及营 改增政策等的影响，报告期内公司园林绿化业务实现的营业收入较上年下降10.29%。 （4）除上述生产经营方面对公司业绩的影响外，2016年度公司融资总额增加，导致公司 财务费用增长；同时，公司应收款项坏账准备计提增加以及年末计提较大金额商誉减值准备， 也对公司2016年度实现的归属于母公司的净利润构成较大影响。 （三）公司所属行业发展阶段、周期性特点、公司所处的行业地位 1、行业发展阶段、周期性特点 （1）建筑材料行业 2016年度，得益于国家推出的“供给侧结构性改革、去产能、去库存”、“稳增长、调 结构、增效益”政策号召以及新型城镇化建设进度的加快，建筑材料行业固定资产投资逐步 趋稳，行业经济运行整体呈现出筑底回升、稳中向好的势头。主要产品包括水泥、商品混凝 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 土、钢材、钢化玻璃、建筑陶瓷等生产增速平稳，价格理性回升，行业经济效益有所提升， 区域市场供求关系也得到了阶段性改善，但产能过剩矛盾尚没有根本缓解，供给结构仍待优 化，因此积极化解传统建筑材料产能过剩矛盾、大力推进建材行业供给侧改革、推动企业重 组整合仍然是建材行业2017年度的首要任务。 2016年8月和10月，中国混凝土与水泥制品协会与工信部分别发布了《混凝土与水泥制品 行业“十三五”发展规划》和《建材工业发展规划（2016-2020年）》，奠定了中国混凝土与 水泥制品行业未来五年的发展基调，指明了中国混凝土与水泥制品行业在发展重点、技术创 新、应用领域等方面的走向，对行业的健康发展具有重要的指导意义。 （2）园林绿化行业 随着国内经济的持续发展、城镇化进程的加快以及全国多地基础设施类PPP项目的落地， 园林绿化行业投资规模将不断扩大，行业已经从传统的道路景观绿化、市政公园逐步延伸到 了森林公园、流域治理、生态湿地修复等领域。2016年，得益于宏观政策推动，园林绿化行 业发展迅速，大中型PPP项目逐步推进实施，同时，行业内合作项目的增加、优质企业的跨 区域经营，使得行业集中度不断提升，有效提高园林绿化行业的整体运行效率。 近年来，包括大气污染（雾霾）、水质污染等生态环境的恶化，又一次预示着园林绿化 城市建设以及生态环境保护的重要性。因此，报告期内公司通过购买广东绿润20%股权，逐 步进入生态环保行业。未来公司会进一步深耕细作该产业，扩大生态环保业务在公司主营业 务中的占比。 随着人们对生活质量、生态环境的日益关注，同时考虑到国家宏观政策方面，包括：加 强生态文明建设、城镇化建设、棚户区改造地产景观建设、园林绿化城市建设、国际旅游岛 建设、绿色通道建设、湿地公园建设、一带一路以及京津冀一体化等，园林绿化行业、生态 环保行业发展潜力及市场走势仍很明朗，市场前景向好。 2、公司所处的行业地位 （1）建筑材料业务 目前，公司在海南省共计拥有10家商品混凝土搅拌站，27条生产线，设计产能达810万方， 在海南省市场占有率约35%。公司凭借长期积累的品牌、规模、技术等优势，成为海南省内 最具竞争力的商品混凝土企业。 金岗水泥依靠高质量、高性能产品，在企业的经济区域内积累了良好的信誉、品牌与稳 定的客户资源。同时，报告期内金岗水泥完成节能技术改造项目建设，进一步降低了生产成 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 本，增强其在区域市场的竞争优势。 （2）园林绿化业务 经过多年的发展，大兴园林已跻身为海南省园林绿化龙头企业之一，同时为三亚最大的 园林绿化企业，承接了众多大型酒店、房地产、旅游、市政绿化项目建设以及森林公园、流 域治理、生态湿地修复等项目，在地域、技术经验、业务协同等方面拥有一定的竞争优势。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 报告期内公司股权资产增加，主要系公司投资 3 亿元人民币购买广东绿润 20%的股权所致 固定资产 报告期内公司固定资产增加，主要系募投项目之总部基地及技术研发中心建设项目、金岗 水泥技术改造项目完工结转入固定资产所致 无形资产 无重大变化 在建工程 报告期内公司在建工程减少，主要系募投项目之总部基地及技术研发中心建设项目、金岗 水泥技术改造项目完工结转入固定资产所致 应收票据 主要系收到承兑汇票增加所致 一年内到期的非流动资产 主要系一年内到期的长期应收款转入所致 其他流动资产 主要系营改增后待抵扣增值税进项税增加所致 长期待摊费用 主要系苗圃租地增加，支付的租地补偿费增加所致 递延所得税资产 主要系计提的资产减值准备增加所致 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、区位优势 海南省是我国唯一属于热带气候的省份，拥有独特的气候和自然环境，苗木资源和植物 生长习性与我国其他省市存在较大差异。公司子公司大兴园林在海南有近十年的园林绿化经 验，对海南省的气候、地形、植物的生长习性具有独到的见解，能够因地制宜、因时制宜的 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 把园林绿化与建筑工程相结合。其次，海南作为我国最大的经济特区，基础设施、房地产、 旅游地产等的建设需求旺盛，尤其是海南省国际旅游岛建设上升为国家战略，以及国家“一路 一带”战略构想的提出，海南迎来又一次基础设施和旅游项目建设高峰，许多大型项目正在规 划和建设中，作为相对独立的岛屿经济环境，为公司商品混凝土、园林绿化业务创造了巨大 的市场空间。 2、多元化协同发展优势 公司目前的三大主业包括商品混凝土、水泥以及园林绿化，可以实现整体运行、协同发 展。一方面，水泥与商品混凝土为上下游关系，有助于保障公司水泥采购需求、提高公司混 凝土业务采购水泥的话语权，控制水泥采购成本，稳定水泥的销售量；另一方面，商品混凝 土业务和的园林绿化业务的主要客户有很高的重叠度，都集中在星级酒店、房地产、旅游度 假区和市政项目等领域，二者在拓展相关业务时可以有效整合资源，扩大合作空间，进一步 发挥双方在市场方面的协同效应。 报告期内，公司中标三亚市建筑废弃物综合利用厂PPP项目，同时以现金方式购买了广 东绿润环境管理有限公司20%股权，正式进入生态环保行业，为实现公司未来的发展战略奠 定了基础。 3、规模品牌优势 公司是海南省最大的商品混凝土生产企业，公司全资子公司大兴园林是三亚市最大的园 林绿化企业、海南省园林绿化行业的优秀龙头企业之一。经过多年专业经营，公司在混凝土 生产、浇筑与配送以及智能混凝土、海工混凝土、彩色景观混凝土等特种混凝土的研发方面 积累了丰富的经验；大兴园林在苗木种植培育、设计、施工及后期养护等方面积累了丰富的 技术经验。双方均承接了众多大型市政项目、生态修复及湿地公园项目、旅游、房地产项目 等，形成了较为突出的品牌优势。 4、人才优势 公司自设立以来，始终坚持以人为本的发展理念，多年来高度重视人才稳定、人才引进 与人才培养工作。一方面，从公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员，到核心管理技 术团队，十分稳定，能够秉持着创业之初的进取精神，一贯地沿着公司制定的发展规划稳步 推进，有效地传承公司的企业文化；另一方面，公司会依照行业发展形势和市场环境变化， 加强人才培训、完善绩效考核制度、推行必要的人才激励政策，同时，适时注入新鲜血液， 增添新的思路和理念。公司稳定的管理团队、专业的技术人才优势为公司产业布局与战略转 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 型奠定了核心基础并提供了有力保障。 5、研发和技术创新优势 虽为传统建材行业，公司一直以来，仍然高度重视研发投入与技术创新能力的提高。报 告期初，公司成立了海南瑞泽新材料研究院有限公司，主要研究热带海工混凝土、智能混凝 土、生态混凝土、混凝土智能制造、生态园林与海岛生态修复等。瑞泽研究院与武汉理工大 学、南京林业大学、海南大学等高等院校建立了长期的合作关系，以学科交叉和技术集成创 新为主要的创新途径，进行产学研的深度结合。报告期内，公司热带海工混凝土、生态园林 与海岛生态修复等创新产品与技术已在当地相关项目得到了一定的应用，突显公司在区域市 场的竞争优势。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2016年度，得益于国家推出的“供给侧结构性改革、去产能、去库存”、“稳增长、调 结构、增效益”等政策的影响以及新型城镇化建设进度加快的利好因素带动，全国固定资产 投资（不含农户）596,501亿元，同比增长8.1%，比上年回落1.9个百分点，增速有所放缓。但 在去库存政策的推动下，商品房销售快速增长，带动了房地产开发投资增速回升，2016年度， 全国房地产开发完成额102,581亿元，同比增长6.9%，比上年加快5.9个百分点。总体而言，在 供给侧结构性改革和一系列稳增长政策的推动下，2016年度全国经济平稳健康发展，投资增 长的内生动力已出现企稳态势，投资结构继续优化，实现了“十三五”良好开局。（数据来源： 国家统计局） 区域市场来看，公司商品混凝土业务主要产销地海南省2016年度完成固定资产投资（不 含农户）3,747.03亿元，同比增长11.7%，比上年加快1.3个百分点，增速趋于平稳；房地产开 发完成投资1,787.60亿元,同比增长4.9%。在此背景下，全省商品混凝土产量849.85万立方米， 比上年同期增长23%。公司水泥业务主要产销地广东省2016年度完成固定资产投资(不含农 户)33,008.86亿元，同比增长10.0%，比上年回落5.8个百分点，全省水泥实现产量15,078.65万 吨，比上年同期增长1.7%。（数据来源：海南省统计局、广东省统计局） 受益于国家整体经济平稳健康发展、国家及地区固定资产投资增加、基础设施建设以及 房地产两大重点需求终端投资规模增长等的影响，2016年度，公司主营业务中商品混凝土及 水泥业务营业收入均有所增长，但报告期内公司园林绿化业务受区域市场竞争压力增大、报 告期内签订的个别项目未能如期开工以及营改增政策等的影响，实现营业收入较上期略有下 降。 （一）报告期内，公司主要经营业绩： 2016年度，公司实现营业收入184,258.91万元，较上年同期上涨3.79%；实现营业成本 144,883.60万元，较上年同期上涨0.50%；实现归属于上市公司股东的净利润7,021.65万元，较 上年同期下降11.08%。 （二）报告期内，公司完成的重点工作： 1、报告期内，公司以“新型城镇化”、“一带一路”、“海洋经济”等重要国家战略的 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 实施和快速推进为契机，筹划实施了非公开发行股票事项，募集资金主要用于公司园林绿化 业务，包括花木种植基地建设及升级项目以及补充园林绿化及配套工程施工营运资金。截至 本报告出具日，公司2016年度非公开发行项目仍在证监会的审核过程中。 通过本次非公开发行筹措资金用于花木种植基地建设及升级项目，将加强公司苗木、花 卉资源储备，采取现代化的管理模式，完善公司园林绿化业务产业链；通过本次非公开发行 筹措资金用于补充园林绿化及配套工程施工营运资金，将提升公司资金实力，增强公司项目 承揽及承做能力，有利于公司做大做强园林绿化业务，实现业务跨省发展。 2、为进一步改善公司财务结构、拓宽公司融资渠道、满足公司扩展过程中对资金的需求， 从而实现企业更好的发展，公司于报告期内筹划实施了非公开发行公司债券事项，并于2016 年7月15日收到深交所《关于海南瑞泽新型建材股份有限公司2016年非公开发行公司债券符合 深交所转让条件的无异议函》（深证函【2016】469号）。 2016年8月23日，公司完成2016年非公开发行公司债券的发行工作，最终发行总额5亿元 人民币，票面利率8.00%，债券期限为3年。 3、报告期内，在稳定主业的前提下，公司继续按照既定的发展规划推进企业向园林绿化、 生态环保行业战略转型，力争早日实现企业轻资产、现金流优良、盈利能力提高、可持续发 展的目标。 （1）公司于报告期内购买了广东绿润20%的股权，交易对方江西绿润投资发展有限公司 及实际控制人承诺：广东绿润2016年、2017年、2018年经审计的扣除非经常损益后的净利润 不低于10,000.00万元、12,000.00万元、14,000.00万元。2016年度，广东绿润已实现不低于 10,000.00万元的净利润，完成其业绩承诺。 （2）公司于报告期内投资设立了全资子公司三亚瑞泽再生资源利用有限公司，公司、瑞 泽再生资源与三亚市园林环卫管理局签署了《三亚市建筑废弃物综合利用厂PPP项目特许经 营协议》，瑞泽再生资源负责以PPP模式投资、建设、运营管理三亚市建筑废弃物综合利用 厂，项目工程总投资为10,995.07万元，项目特许经营期11年。本PPP项目于2016年12月中旬 正式进场施工，截至本报告披露日，已基本完成“三通一平”工作、搅拌站基础工程以及部分 配套设施施工工作。 上述项目是公司向生态环保产业迈出的重要步伐，能够提升公司盈利能力，推动公司产 业结构调整以及战略转型的升级。 4、为了进一步提升公司的研发能力，加速新产品、新技术的研发成果积累，促进公司研 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 发成果的工程化和产业化，从而增强公司核心竞争力，为公司转型升级提供强有力的技术研 发支持，报告期初公司投资设立了海南瑞泽新材料研究院有限公司，并于报告期内对其进行 了增资。瑞泽研究院是配合公司向生态、环保行业转型以及建材板块的升级改造而成立的， 主要研发方向为海工混凝土、智能混凝土、生态混凝土、混凝土智能制造、生态园林与海岛 生态修复等。 报告期内，上述研究项目于已得到了一定的应用，包括：（1）承担海南省第一条建筑废 弃物资源化综合利用处理线的建设，该项目中实现了建筑垃圾再生利用方面的科技成果转化， 包括建筑垃圾再生混凝土、再生透水砖等；（2）透水混凝土技术在三亚最大的海绵体——“三 亚东岸湿地公园”项目中得到应用；（3）首创植草混凝土垂直边坡固坡绿化技术在“三亚凤凰 路垂直边坡绿化”等“双修”“双城”项目中得到应用；（4）热带海工抗裂防腐混凝土在三亚凤 凰岛、三亚帆船港浮动码头等工程中得到应用。 二、主营业务分析 1、概述 2016年度，公司实现营业收入184,258.91万元，较上年同期上涨3.79%；实现营业成本 144,883.60万元，较上年同期上涨0.50%；实现归属于上市公司股东的净利润7,021.65万元，较 上年同期下降11.08%。 报告期内，商品混凝土、水泥的生产与销售以及园林绿化业务依然是 公司的主要业务，是公司业绩的主要来源。报告期内，应收款项坏账准备计提增加以及年末 计提较大金额商誉减值准备，对公司2016年度实现的净利润构成较大影响。 （1）报告期内，公司各主要板块经营情况如下： a、商品混凝土业务 报告期内，公司商品混凝土产品各项主要指标变动情况如下： 单位：万元 序号 项目 2016年 2015年 增减比例 1 营业收入 104,754.23 88,318.85 18.61% 2 营业成本 85,532.19 73,016.61 17.14% 3 毛利率 18.35% 17.33% 1.02% 4 销售费用 1,898.75 1,670.28 13.68% 5 管理费用 9,290.53 8,375.43 10.93% 6 财务费用 5,014.70 3,283.86 52.71% 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 第一，受国家宏观经济形势企稳以及海南省独特的气候环境影响，海南省区域市场固定 资产投资稳步增长，基础设施投资以及房地产两大重点需求终端投资规模增长，促使公司商 品混凝土2016年度销售方量同比增长28%，营业收入同比增长18.61%。受营业收入增长的影 响，公司商品混凝土营业成本同比增长17.14%，导致产品毛利率略有增长。 第二，在稳定公司主营产品的市场份额、提高公司产品销量、增加产品营业收入的同时， 公司仍需时刻关注商品混凝土应收账款的回收问题，适时加大应收账款的回收力度，因此公 司于报告期内相继投入了大量的人力、物力、法务成本，导致管理费用、销售费用有所增长。 第三，商品混凝土行业属于重资产、资金密集型行业，需要大量的流动资金周转。为保 证公司日常生产经营的需要，报告期内公司融资有所增加，导致财务费用同比增长52.71%。 b、水泥业务 报告期内，水泥产品各项主要指标变动的具体情况如下： 单位：万元 序号 项目 2016年 2015年 增减比例 1 营业收入 32,400.98 30,646.56 5.72% 2 营业成本 25,445.51 26,337.28 -3.39% 3 毛利率 21.47% 14.06% 7.41% 4 销售费用 84.62 84.73 -0.13% 5 管理费用 2,387.25 1,334.92 78.83% 6 财务费用 -38.82 -316.45 -87.73% 第一，报告期内，水泥行业从产品价格到产销量呈现前低后高的走势。随着国家推出的 “供给侧结构性改革、去产能、去库存”、“稳增长、调结构、增效益”等政策的逐步落实， 水泥行业从下半年后期开始，产品销售量、销售价格逐步增长，成本相对变动较小，因此行 业盈利能力整体回升，赚钱效应明显。 第二，公司全资子公司金岗水泥在年初停产对设备进行技术改造，影响了上半年度销量， 导致报告期内金岗水泥完成销量约120万吨，同比下降5.36%。但受水泥行业价格显著增长的 影响，报告期内金岗水泥实现营业收入同比增长5.72%。受益于公司指标化管理的推进以及采 购模式的不断优化，公司水泥产品成本略有下降，导致报告期内水泥产品毛利率同比增长 7.41%。 第三，报告期内，金岗水泥管理费用较上年同期增长78.83%，主要是年初技改停产期间 的折旧费、生产线人员工资等列入管理费用核算所致。 c、园林绿化业务 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 报告期内，公司园林绿化业务各项主要指标的变动情况如下： 单位：万元 序号 项目 2016年 2015年 增减比例 1 营业收入 47,103.69 52,504.56 -10.29% 2 营业成本 33,905.90 39,787.52 -14.78% 3 毛利率 28.02% 24.22% 3.80% 4 销售费用 537.18 522.53 2.80% 5 管理费用 3,891.85 2,891.27 34.61% 6 财务费用 320.72 869.47 -63.11% 第一，报告期内，公司园林绿化业务区域市场竞争压力不断加大，尤其是区域市场内的 低价竞标对公司冲击较大。基于上述缘由，公司全资子公司大兴园林于报告期内积极尝试省 外业务的拓展，在外省也相继签订了一个框架性工程协议以及一个重要施工合同，但受制于 业主方项目开发进度缓慢、项目规划以及项目设计变更等因素，合同范围内的开发项目或未 能如期开工建设，或建设进度较慢，致使公司签订的重要的施工合同项目未能如期开工，框 架合同也未能落实为具体的施工合同，导致公司园林绿化业务营业收入同比下降10.29%。 第二，报告期内，一方面由于大兴园林工程收入减少，对应的工程成本有所下降；另一 方面，随着大兴园林整体并入公司，其采购、施工管理、养护、结算等各项管理环节均得以 优化，导致公司园林绿化业务营业成本同比下降14.78%，大于营业收入的下降幅度。 第三，报告期内，公司园林绿化业务管理费用同比增长34.61%，主要系公司苗圃投入增 加导致费用增加，以及部分苗木到达郁闭度，其养护成本费用化所致。 第四，报告期内，公司园林绿化业务财务费用同比下降63.11%，主要系报告期内大兴园 林流动资金贷款滚动金额减少所致。 （2）应收账款情况 报告期内，公司各主要业务板块应收账款情况如下： 单位：万元 项目 2016年末账面价值 2015年末账面价值 变动比例 商品混凝土板块 87,234.41 78,365.62 11.32% 水泥板块 6,963.17 5,530.53 25.90% 园林绿化板块 55,830.39 46,987.01 18.82% 其他版块 739.59 1,981.83 -62.68% 合计 150,767.56 132,864.99 13.47% 第一，商品混凝土业务应收账款增长的原因：一方面，报告期内，混凝土营业收入比上 年同期增长18.61%，受此影响应收账款有所增长；另一方面，按照商品混凝土行业特性、行 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 业施工和结算周期，大约有20%左右的供货款需在主体项目完成质量验收后才达到合同收款 期，而公司供货的绝大部分项目均要在3年左右才能竣工验收，项目建设规模和周期已经远远 超过前些年，导致公司期末应收账款余额相对较高；此外，建筑行业历来就有垫资施工、拖 欠材料款的情况，公司也遇到同样拖欠货款的问题，一直以来，公司都是在营业收入增长和 应收账款增长之间寻求平衡，确保公司业绩增长的同时，将资金风险及坏账准备对利润的影 响降到最低。综上因素，导致公司商品混凝土业务应收账款比上年同期增长11.32%。 第二，水泥业务应收账款增长的原因：2016年下半年开始，水泥价格上涨，为了扩大销 售量，金岗水泥实时调整了销售客户的信用政策，导致水泥业务应收账款比上年同期增长 25.90%。 第三，园林绿化业务应收账款增长的原因：一方面，公司园林绿化业务是根据完工进度 确认营业收入及应收账款，并按照完工进度的一定比例收取进度款，而园林绿化项目从施工 到完工结算回款工期长，且报告期内公司园林工程项目主要集中在下半年完成，导致期末应 收账款增加；另一方面，公司园林绿化工程项目中市政项目占比增加，而市政项目付款审批 周期相对较长。综上因素，导致公司园林绿化业务应收账款比上年同期增长18.82%。 就上述情况，公司将积极采取以下措施加以解决： 第一，公司将继续以市场为主导，把握市场新动向，通过加强混凝土销售力度、强化园 林绿化市场开拓力度等方式确保销售量与营业收入的稳定增长。同时，将进一步规范销售合 同、工程承包合同，充分发挥公司法务部的作用，加强法律手段的应用，努力将应收账款余 额控制在合理范围内，减少应收账款资金风险和坏账准备对利润水平的影响。 第二，公司每月初将定期召开应收账款回收例行工作会议，主要由股份公司主管生产副 总、股份公司主管销售副总、财务总监牵头，包括下属分子公司、受托管理公司总经理、财 务负责人、财务对账收款人员、法务部人员以及销售人员等参加，分析本月账款回收情况、 确定下月应收账款回收任务以及本月应收账款回款计划执行情况，分析重点客户应收账款回 款面临的问题和采取的应对措施，确保销售收入增长与应收账款增长的平衡。 （3）应收账款坏账准备和商誉减值情况 报告期内，公司计提资产减值准备8,844.46万元，其中主要包括应收账款计提坏账准备 6,377.94万元以及年末计提商誉减值1,924.39万元，对公司报告期内业绩构成较大影响。 a、应收账款坏账准备 公司报告期末应收账款余额170,313.38万元，比上年同期增长16.51%，导致坏账准备计提 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 增长，对公司报告期业绩构成较大影响。 b、商誉减值情况 本公司将形成商誉的相关公司的所有资产认定为一个资产组，并聘请国众联资产评估土 地房地产估价有限公司（以下简称“国众联”）对2016年12月31日为基准日的肇庆市金岗水 泥有限公司资产组可回收价值进行评估，国众联于2017年3月6日出具了国众联评报字（2017） 第3-0015号《资产评估报告》，本次评估采用收益法估值，评估结论为：截止2016年12月31 日委托评估的金岗水泥与商誉相关的全部主营业务经营性资产及负债形成的资产组可回收价 值，在持续经营前提下，为海南瑞泽新型建材股份有限公司拟进行商誉减值测试提供价值参 考为目的之资产组可回收价值为596,000,000.00元。2016年12月31日，金岗水泥资产组账面价 值（即在合并日公允价值基础上持续计量的金额和商誉账面价值合计）为615,243,853.82元， 减值金额为19,243,853.82元。商誉减值的计提，对公司报告期业绩构成较大影响。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,842,589,083.74 100% 1,775,285,689.83 100% 3.79% 分行业 非金属矿物制品业 1,371,552,165.20 74.44% 1,189,654,136.85 67.01% 14.98% 土木工程建筑业 471,036,918.54 25.56% 525,045,601.55 29.58% -10.06% 其他 60,585,951.43 3.41% -100.00% 分产品 商品混凝土及墙体 材料业务 1,047,542,318.26 56.85% 883,188,525.70 49.75% 18.61% 水泥 324,009,846.94 17.58% 306,465,611.15 17.26% 5.72% 园林绿化 471,036,918.54 25.56% 525,045,601.55 29.58% -10.29% 其他 60,585,951.43 3.41% -100.00% 分地区 海南省内 1,444,345,552.66 78.39% 1,321,207,572.16 74.42% 9.32% 海南省外 398,243,531.08 21.61% 454,078,117.67 25.58% -12.30% 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 非金属矿物制品 业 1,371,552,165.20 1,109,777,037.19 19.09% 15.29% 11.05% 3.09% 土木工程建筑业 471,036,918.54 339,058,971.49 28.02% -10.29% -14.78% 3.80% 分产品 商品混凝土及新 型墙体材料 1,047,542,318.26 855,321,908.73 18.35% 18.61% 17.14% 1.02% 水泥 324,009,846.94 254,455,128.46 21.47% 5.72% -5.47% 7.41% 园林绿化 471,036,918.54 339,058,971.49 28.02% -10.29% -14.78% 3.80% 分地区 海南省内 1,444,345,552.66 1,129,403,074.23 21.81% 9.32% 7.05% 1.66% 海南省外 398,243,531.08 319,432,934.45 19.79% -12.30% -17.36% 4.91% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 非金属矿物制品业- 商品混凝土 销售量 m3 3,072,903.43 2,400,694.05 28.00% 生产量 m3 3,072,903.43 2,400,694.05 28.00% 非金属矿物制品业- 新型墙体材料（加气 砖） 销售量 m3 19,613.96 77,864.79 -74.81% 生产量 m3 13,471.65 78,627.09 -82.87% 库存量 m3 6,142.31 -100.00% 非金属矿物制品业- 新型墙体材料（灰砂 砖） 销售量 块 2,828,202 27,260,137 -89.63% 生产量 块 26,690,480 -100.00% 库存量 块 2,828,202 -100.00% 非金属矿物制品业- 水泥 销售量 吨 1,207,302.87 1,275,726.78 -5.36% 生产量 吨 1,193,030.48 1,268,951.98 -5.98% 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 库存量 吨 7,167.25 21,439.64 -66.57% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 受宏观市场环境，尤其是激烈的市场竞争的影响，尽管公司管理层努力采取了一系列的 措施，仍无法扭转新型墙体材料产品连年亏损的局面，影响了公司的整体盈利能力。因此为 减轻公司负担，降低管理成本，优化资产结构，进一步改善公司经营状况，公司于报告期内 出售连续亏损的琼海财隆建材有限公司 ，导致新型墙体材料产量及销量较上期有较大变动。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用 否 ①东岸湿地公园项目 2016年6月29日，三亚市园林环卫管理局与公司全资子公司大兴园林签署了《建设工程施 工合同》，双方就东岸湿地公园项目工程施工及有关事项协商一致，约定由大兴园林作为东 岸湿地公园项目工程的施工单位，合同工期为365天，合同金额为人民币254,750,077.55元。 具体内容见2016年7月1日披露于《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证 券报》以及指定信息披露网站巨潮资讯网（）上的《关于全资子公司三亚 新大兴园林生态有限公司中标的进展公告》（公告编号：2016-080）。 截至2016年12月31日，大兴园林已完成东岸湿地公园项目合同内工程量的90%左右，尚 存合同内工程量的施工正在有序推进、落实中。合同施工内容的后续延伸、合同外工程量签 证等事项也在积极有序落实。 ②经典昆明市房地产开发项目群配套工程 2016年4月11日，大兴园林与云南经典房地产开发集团有限公司（以下简称“经典集团”） 签署了《云南经典房地产开发集团有限公司房地产开发项目配套工程施工合同》，上述合同 为框架性合同，约定由大兴园林承包经典集团房地产开发项目园林景观施工、室外管网、室 外及公共部分装修工程。2016年5月16日，双方经友好协商，签订了正式的《建设工程施工合 同》。合同工期为2016年6月30日至2019年12月31日，合同金额暂定为212,898万元。具体内 容见《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》以及巨潮资讯网 （）上的《关于全资子公司三亚新大兴园林生态有限公司签署重大合 同公告》（公告编号：2016-044）、《关于全资子公司三亚新大兴园林生态有限公司签署重 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 大合同的进展公告》（公告编号：2016-061）。 因大兴园林与经典集团签订的是经典集团在昆明开发的项目群配套工程合同，具体施工 内容是项目园林景观施工、室外管网、室外及公共部分装修工程。这些施工内容，大兴园林 需在合同对方经典集团完成合同内所述房地产开发项目主体工程建设，移交施工场地后，方 能进场配套施工。 截至2016年12月31日，经典集团在昆明市开发的房地产项目受项目规划方案调整、更换 总包单位、施工许可证的变更办理、更换监理单位、项目定位调整、对项目重新包装策划等 原因，各项目开工时间均有所延期，导致大兴园林未能按照与经典集团签订的《建设工程施 工合同》中约定的时间进场施工。公司、大兴园林会继续与经典集团磋商、沟通，积极跟进 项目进展。 ③江西大明湖国际慢城旅游综合开发项目 2016年5月22日，公司全资子公司大兴园林与江西大明湖国际慢城旅游发展有限公司（以 下简称“大明湖发展”）签署了《江西大明湖国际慢城旅游综合开发项目施工合同协议书》， 约定由大兴园林作为江西大明湖国际慢城旅游综合开发项目的施工单位，合同工期为2年，合 同金额为人民币6亿元，最终价款以实际完成工程量及审计单位审计为准。具体内容见2016 年5月24日披露于《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》以及指定 信息披露网站巨潮资讯网（）上的《关于全资子公司三亚新大兴园林生态 有限公司签署日常经营重大合同的公告》（公告编号：2016-063）。 合同签订后，双方积极进行工程项目施工准备工作，由于国家宏观环境的变化，继续履 行该合同将对工程投资成本造成不利影响。经双方友好协商，一致同意终止本次合作，并已 于2017年1月5日签订了《关于解除江西大明湖国际慢城施工合同协议书》。 ④世纪金源集团及民发实业投资国内各地房地产项目园林及配套工程 2016年4月11日，大兴园林与世纪金源投资集团有限公司（以下简称“世纪金源集团”）、 民发实业集团有限公司（以下简称“民发实业”）签署了框架性《合作协议》，约定由大兴 园林承包世纪金源集团及民发实业投资国内各地部分房地产项目园林及配套工程，合同工期 暂定为2016年6月至2019年5月，合同金额暂定为50亿元整。具体内容见《证券时报》、《证 券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》以及巨潮资讯网（）上 的《关于全资子公司三亚新大兴园林生态有限公司签署重大合同公告》 （公告编号：2016-044）。 大兴园林与世纪金源集团、民发实业签署的上述《合作协议》为框架性协议。在框架协 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 议中约定，世纪金源投资集团有限公司及民发实业具体有限公司投资国内各地部分房地产项 目的园林及配套工程，每一个具体项目分别由世纪金源集团及民发实业实施项目子公司与大 兴园林签订具体施工合同，约定相关细节。截至2016年12月31日，大兴园林在半年多的时间 里，与世纪金源集团及民发实业频繁接洽、努力磋商，综合考虑世纪金源集团、民发实业房 地产项目实际情况，双方仍未能签订具体的园林配套工程建设工程施工合同。公司、大兴园 林会继续与世纪金源集团、民发实业磋商、沟通，积极跟进项目进展。 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 非金属矿物制品业 直接材料 771,727,530.72 53.27% 664,642,030.99 46.11% 16.11% 非金属矿物制品业 直接人工 22,453,783.17 1.55% 31,789,900.45 2.21% -29.37% 非金属矿物制品业 燃料及动力 139,527,436.97 9.63% 138,684,898.09 9.62% 0.61% 非金属矿物制品业 制造费用 176,068,286.33 12.15% 164,238,443.23 11.39% 7.20% 土木工程建筑业 园林工程、养护 336,060,112.29 23.20% 394,776,991.61 27.39% -14.87% 土木工程建筑业 园林设计 2,998,859.20 0.21% 3,098,255.15 0.21% -3.21% 运输服务业 运输成本 0.00% 44,348,773.94 3.08% -100.00% 说明 受益于国家整体经济平稳健康发展、国家及地区固定资产投资增加、基础设施投资、房 地产两大重点需求终端投资规模增长等的影响，2016年度，公司主营业务中商品混凝土、水 泥业务营业收入有所增长，其中商品混凝土收入增长较大，导致非金属矿物制品业成本有较 大增长；公司园林绿化业务，受区域市场竞争压力增大以及报告期内签订个别项目未能如期 开工等的影响，工程收入同比减少，导致成本占比下降；报告期内，公司受客观因素影响， 未发生运输服务业务。 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 ①合并范围减少-注销子公司 报告期内，公司完成控股子公司三亚瑞泽物流有限公司的注销工作。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 ②合并范围减少-处置子公司 子公司名称 股权处置 价款(万元) 股权处置 比例（%） 股权处置 方式 丧失控制权的 时点 丧失控制权时点的确定 依据 处置价款与处置投资对应的 合并财务报表层面享有该子 公司净资产份额的差额(元) 琼海财隆建材 有限公司 220 100 转让 2016-04-30 收到全部股权转让款 2,970,821.48 2016年4月，公司与蔡铭签订股权转让协议，将持有琼海财隆建材有限公司的100.00%股 权以220万元人民币转让给蔡铭，转让后公司不再对该公司形成控制。股权作价参考银信资产 资产评估有限公司出具的《海南瑞泽新型建材股份有限公司拟将其持有的股权进行转让所涉 及的琼海财隆建材有限公司股东全部权益价值评估报告》（银信评报字【2016】沪第0393号）， 评估基准日为2015年12月31日，评估方法为资产基础法，于评估基准日，琼海财隆建材有限 公司有限公司股东全部权益评估值为217.76万元。 ③合并范围增加-新设公司 本报告期内，公司出资设立海南瑞泽新材料研究院有限公司、三亚瑞泽再生资源利用有 限公司，孙公司肇庆瑞航实业有限公司投资设立控股公司武宣县缘源矿业有限公司，本公司 自其设立之日起将其纳入合并报表范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 580,121,997.07 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 29.70% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 285,846,228.69 14.64% 2 客户二 109,301,749.43 5.60% 3 客户三 79,230,005.34 4.06% 4 客户四 58,330,689.40 2.99% 5 客户五 47,413,324.21 2.43% 合计 -- 580,121,997.07 29.70% 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 主要客户其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司与公司前5大客户不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、 持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在上述客户中不直接或者间接拥有权益。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 293,738,240.64 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 21.66% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 78,618,582.22 5.80% 2 供应商二 76,212,830.93 5.62% 3 供应商三 50,186,318.61 3.70% 4 供应商四 47,495,498.39 3.50% 5 供应商五 41,225,010.49 3.04% 合计 -- 293,738,240.64 21.66% 主要供应商其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司与公司前5大供应商不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人 员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在上述供应商中不直接或者间接拥有权益。 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 25,205,434.63 22,775,308.51 10.67% 主要系公司为了扩大销售产品、承接工程，增加了 对营销环节的投入。 管理费用 155,696,240.21 130,200,088.06 19.58% 主要系折旧与摊销及职工薪酬增加所致 财务费用 52,966,071.09 38,361,587.27 38.07% 主要系融资增加导致利息支出增加所致 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期初，为进一步促进公司科技成果转化，突显公司在区域市场的竞争优势，公司成 立了海南瑞泽新材料研究院有限公司。瑞泽研究院以学科交叉和技术集成创新为主要的创新 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 途径，与武汉理工大学、南京林业大学、海南大学等高等院校建立长期的合作关系，进行产 学研的深度结合。 瑞泽研究院主要研究热带海工混凝土、智能混凝土、生态混凝土、混凝土智能制造、生 态园林与海岛生态修复等。上述研究项目于报告期内已得到了一定的应用，包括：1、承担海 南省第一条建筑废弃物资源化综合利用处理线的建设，该项目中实现了建筑垃圾再生利用方 面的科技成果转化，包括建筑垃圾再生混凝土、再生透水砖等；2、透水混凝土技术在三亚最 大的海绵体——“三亚东岸湿地公园”项目中得到应用；3、首创植草混凝土垂直边坡固坡绿 化技术在“三亚凤凰路垂直边坡绿化”等“双修、双城”项目中得到应用；4、热带海工抗裂 防腐混凝土在三亚凤凰岛、三亚帆船港浮动码头等工程中得到应用。 公司研发投入情况 2016 年 2015 年 变动比例 研发人员数量（人） 111 86 29.07% 研发人员数量占比 9.98% 7.52% 2.46% 研发投入金额（元） 31,568,034.97 27,535,765.90 14.64% 研发投入占营业收入比例 1.71% 1.55% 0.16% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,649,412,599.08 1,573,406,417.72 4.83% 经营活动现金流出小计 1,757,857,392.71 1,596,509,813.19 10.11% 经营活动产生的现金流量净 额 -108,444,793.63 -23,103,395.47 -369.39% 投资活动现金流入小计 44,916,035.33 37,456,158.37 19.92% 投资活动现金流出小计 495,647,232.52 149,235,266.23 232.12% 投资活动产生的现金流量净 额 -450,731,197.19 -111,779,107.86 -303.23% 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 筹资活动现金流入小计 1,129,709,159.29 692,029,295.20 63.25% 筹资活动现金流出小计 505,836,558.45 433,021,633.12 16.82% 筹资活动产生的现金流量净 额 623,872,600.84 259,007,662.08 140.87% 现金及现金等价物净增加额 64,696,610.02 124,125,158.75 -47.88% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动现金流出增加，主要是报告期内支付采购款增加以及支付的投标保证金增加 所致。 2、投资活动现金流出增加，主要是报告期内公司投资3亿元人民币购买广东绿润20%的股 权所致。 3、筹资活动现金流入增加，主要是报告期内公司发行5亿元人民币公司债券所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司部分销售收入未到合同收款期，存在部分确认了营业收入，未收到现金流 的情形；公司为了降低成本，采取现款现货的采购模式，部分加大了现金流出的情况，导致 公司现金流量与净利润存在较大差异。 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 14,085,415.77 14.22% 主要是权益法核算下，投资广东绿润和新疆 煤交中心所致 是 资产减值 88,444,569.11 89.26% 主要系应收款项计提坏账准备以及计提商 誉减值所致 是 营业外收入 35,741,100.09 36.07% 主要是报告期内收到金岗水泥原股东业绩 承诺补偿款、政府补助 否 营业外支出 9,199,182.24 9.28% 主要是报告期内处置固定资产形成的损失 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 380,754,246.06 9.68% 338,041,654.14 10.67% -0.99% 应收账款 1,507,675,625.16 38.32% 1,328,649,934.70 41.92% -3.60% 存货 238,933,952.37 6.07% 210,784,043.81 6.65% -0.58% 投资性房地产 1,423,817.56 0.04% 1,498,548.28 0.05% -0.01% 长期股权投资 408,116,450.20 10.37% 50,871,855.91 1.61% 8.76% 主要系对外投资增加所致 固定资产 567,774,050.19 14.43% 473,885,087.25 14.95% -0.52% 在建工程 43,751,867.01 1.11% 109,226,569.04 3.45% -2.34% 主要系部分募投项目完工结转入固 定资产所致 短期借款 535,906,263.98 13.62% 239,680,000.00 7.56% 6.06% 主要系银行借款增加所致 长期借款 25,000,000.00 0.64% 0.00% 0.64% 主要系银行长期借款增加所致 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 单位：元 项目 年末账面价值 受限原因 货币资金 3,101,720.66 保函保证金 应收账款 232,961,648.02 借款质押 固定资产-房屋建筑物 32,614,539.78 借款抵押 无形资产－土地使用权 166,743,340.53 借款抵押 合计 435,421,248.99 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 374,800,000.00 808,490,889.84 -53.64% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 广东绿 润环境 管理有 限公司 环境卫 生清扫 保洁服 务；城 市生活 垃圾清 扫、收 集、运 输服务 等。 收购 300,00 0,000.0 0 20.00% 自有资 金 江西绿 润投资 发展有 限公司 长期 服务 截至 报告 期末， 公司 购买 的20% 股权 已全 部过 户完 毕。 0.00 6,512,17 6.46 否 2016 年 05 月 26 日 《关于 公司购 买佛山 市绿润 环境管 理有限 公司 10%股 权的》 （公告 编号： 2016-06 5、 2016-11 5） 海南瑞 泽新材 料研究 院有限 公司 新材料 生产技 术、混 凝土工 程技术 的研 发、咨 询、服 务、转 让等。 新设 2,000,0 00.00 100.00 % 自有设 备及自 有资金 无 长期 研发 已办 理工 商登 记手 续。 0.00 -486,63 6.86 否 2016 年 08 月 13 日 《关于 对全资 子公司 海南瑞 泽新材 料研究 院有限 公司追 加投资 的公 告》（公 告编 号： 2016-09 4） 三亚瑞 泽再生 资源利 用有限 公司 建筑废 弃物处 理及综 合利用 技术研 发、咨 新设 11,000, 000.00 100.00 % 自有资 金 无 长期 非金属 矿物制 品 已办 理工 商登 记手 续。 0.00 -270,50 1.89 否 2016 年 07 月 23 日 《关于 公司拟 投资设 立全资 子公司 的公 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 询、服 务。 告》（公 告编 号： 2016-08 8） 新疆煤 炭交易 中心有 限公司 煤炭企 业投 资、中 介服 务、信 息咨询 服务； 煤炭、 重油、 矿产 品、石 材、钢 材的销 售；物 流服 务；货 物与技 术的进 出口业 务 增资 45,000, 000.00 16.74% 自有资 金 新疆东 天山矿 业有限 公司、 北京鼎 衡天下 投资有 限公 司、新 疆磊石 股权投 资有限 公司、 上海方 远新煤 投资有 限公 司、广 汇能源 股份有 限公 司、北 京巨龙 生泰生 物技术 有限公 司、新 疆维吾 尔自治 区哈密 地区国 有资产 投资经 营有限 公司 长期 服务 已办 理工 商登 记手 续。 0.00 5,068,91 7.11 否 2015 年 12 月 17 日 《关于 增资新 疆煤炭 交易所 有限公 司的公 告》（公 告编 号： 2015-14 6） 合计 -- -- 358,00 0,000.0 0 -- -- -- -- -- -- 0.00 10,823,9 54.82 -- -- -- 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2011 年 公开发行 股份 38,101.49 865.24 39,022.34 0 12,860.51 33.75% 0 已使用完 毕 0 2015 年 非公开发 行股份 10,737 3,137.06 10,804.06 0 0 0.00% 0 已使用完 毕 0 2015 年 非公开发 行股份 23,198.58 1,112.37 12,310.95 0 0 0.00% 11,030.88 用于大兴 园林恩平 苗木基地 项目 0 2016 年 非公开发 行公司债 券 49,776 49,772.44 49,772.44 0 0 0.00% 8.28 补充流动 资金 0 合计 -- 121,813.07 54,887.11 111,909.79 0 12,860.51 33.75% 11,039.16 -- 0 募集资金总体使用情况说明 1、截止 2016 年 12 月 31 日，2011 年首次公开发行股票募集资金使用金额及当前余额如下表所示： 项目 金额（人民币万元） 实际募集资金净额 38,101.49 减：累计使用募集资金 39,022.34 其中：以前年度已使用金额 38,157.10 本年度使用金额 865.24 加：募集资金利息收入减手续费的净额 920.85 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 募集资金实际余额 0.00 2、截止 2016 年 12 月 31 日，2015 年 1 月非公开发行股票募集资金使用金额及当前余额如下表所示： 项目 金额（人民币万元） 实际募集资金净额 10,737.00 减：累计使用募集资金 10,804.06 其中：以前年度已使用金额 7,667.00 本年度使用金额 3,137.06 加：募集资金利息收入减手续费的净额 67.06 募集资金实际余额 0.00 3、截止 2016 年 12 月 31 日，2015 年 12 月非公开发行股票募集资金使用金额及当前余额如下表所示： 项目 金额（人民币万元） 实际募集资金净额 23,198.58 减：累计使用募集资金 12,310.95 其中：以前年度已使用金额 11,198.58 本年度使用金额 1,112.37 加：募集资金利息收入减手续费的净额 143.23 募集资金实际余额 11,030.88 4、截止 2016 年 12 月 31 日，2016 年非公开发行公司债券募集资金使用金额及当前余额如下所示： 项目 金额（人民币万元） 实际募集资金净额 49,776.00 减：“12 瑞泽债”回售款 18,332.80 减：补充流动资金 31,439.64 加：募集资金利息收入减手续费的净额 4.72 募集资金实际余额 8.28 具体使用情况公司已在《董事会关于公司 2016 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（公告编号：2017-030）中 详细说明。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 儋州搅拌站 否 7,480.74 7,480.74 0 6,618.76 88.48% 2012 年 05 月 31 日 413.54 否 否 澄迈搅拌站 否 8,077.45 8,077.45 0 8,082.6 100.06% 2012 年 05 月 31 日 327.03 否 否 儋州新型墙体材料生 产厂 是 5,787.68 0 0 0 否 是 澄迈新型墙体材料生 产厂 是 6,374.45 0 0 0 否 是 琼海新型墙体材料生 产厂 是 5,647.92 5,349.23 5,410.04 101.14% 2011 年 08 月 31 日 否 是 技术研发中心建设项 目 是 1,887.34 1,887.34 665.2 2,062.7 109.29% 2016 年 09 月 30 日 否 否 商品混凝土示范生产 基地及总部基地 否 0 8,199.46 200.04 8,313.04 101.38% 2016 年 09 月 30 日 203.77 否 否 节余募集资金永久性 补充流动资金 否 0 4,661.05 4,661.24 100.00% 是 否 节余募集资金永久性 补充流动资金 否 0 1,028.05 100.00% 是 否 原料粉磨系统节能技 术改造项目 否 2,405 2,405 1,539.72 2,437.91 101.37% 2016 年 12 月 08 日 否 否 水泥粉磨系统节能技 术改造项目 否 2,495 2,495 1,597.34 2,529.15 101.37% 2016 年 12 月 08 日 是 否 补充金岗水泥流动资 金 否 5,837 5,837 5,837 100.00% 是 否 恩平苗木基地建设项 目 否 12,000 12,000 1,112.37 1,112.37 9.27% 2017 年 12 月 31 日 否 否 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 补充园林工程施工业 务营运资金 否 11,198.58 11,198.58 11,198.58 100.00% 是 否 承诺投资项目小计 -- 69,191.16 69,590.85 5,114.67 59,291.44 -- -- 944.34 -- -- 超募资金投向 超募资金永久补充流 动资金 否 0 2,845.91 2,845.91 100.00% 是 否 超募资金投向小计 -- 2,845.91 2,845.91 -- -- 0 -- -- 合计 -- 69,191.16 72,436.76 5,114.67 62,137.35 -- -- 944.34 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1、由于国家对房地产市场调控影响，房屋建设开工面积总量萎缩，导致儋州、澄迈、崖城等地的商 品混凝土市场需求增长减缓，募投项目的产能未能充分释放；同时，儋州、澄迈、崖城等地区竞争 激烈，商品混凝土销售价格偏低，因此，儋州、澄迈、崖城搅拌站项目的经济效益未达到预期。 2、原料粉磨系统节能技术改造项目原承诺改造完成后，比现有管磨降低电耗 12kWh/t，降低原料粉 磨单位电耗 50% 以上。12 月 8 日项目验收后，经测算比原有生料粉磨系统单位电耗降低 10kWh/t， 单位电耗节约 40%左右，由于设备稳定初期，故暂未实现原承诺效益。 3、水泥粉磨系统节能技术改造项目原承诺改造完成后，比现有管磨降低电耗 10 kWh/t，降低水泥粉 磨单位电耗 25%以上。12 月 8 日项目验收后，经测算比原有水泥粉磨系统单位电耗降低 18kWh/t， 单位电耗节约 35%左右，达到原承诺效益。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 由于新型墙体材料市场竞争状况和公司新型墙体材料业务经营面临的现实困境，公司董事会和经营 层本着审慎和保护股东利益的原则，对现有新型墙体材料生产网点进行必要的产销规模控制和业务 整合，对新型墙体业务不再投入新的募集资金。公司将儋州、澄迈两个新型墙体材料生产网点建设 项目变更为商品混凝土示范生产基地及总部基地项目。新型墙体材料生产网点建设项目—琼海新型 墙体材料厂，因压缩生产规模和筹备搬迁，实施主体由三亚润泽新型建筑材料有限公司变更为海南 瑞泽新型建材股份有限公司、实施地点由琼海市上墉墟嘉博路东侧变更为海南省三亚市崖城镇创意 产业园区，原承诺金额 5,647.92 万元，已经投入金额 5,349.23 万元，剩余募集资金金额 298.69 万元 变更为商品混凝土示范生产基地及总部基地项目。鉴于宏观经济持续下行及不断恶化的市场竞争环 境，新型墙体材料加气砖、灰砂砖产品需求量日益下降，经营连年亏损。公司为了提高资产使用效 率及提升资产盈利能力，将投产市场前景较好的生态砖及晶英石产品，故公司将原用于生产加气砖、 灰砂砖的新型墙体材料生产网点建设项目—琼海新型墙体材料厂设备等按照其账面净值 1,636.17 万 元出售给本公司之子公司海南瑞泽生态环保技术有限公司、琼海瑞泽晶英石有限公司用于生产生态 砖及晶英石产品。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 适用 本公司 2011 年 8 月 11 日召开的第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用超募资金补充流 动资金的议案》，同意使用超募资金人民币 2,845.907 万元永久性补充流动资金。本公司已经于 2011 年 8 月 16 日将全部超募资金永久性补充流动资金。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 以前年度发生 2013 年 6 月 7 日，本公司召开第二届董事会第二十五次会议审议通过了《关于拟变更部分募集投资 项目资金用途及实施地点的议案》。2013 年 6 月 24 日，本公司召开的 2013 年第一次临时股东大会 审议通过该议案。具体情况如下：1、将技术研发中心建设项目实施地点由海南省三亚市迎宾大道 488 号公司现有厂区空地变更为海南省三亚市崖城镇创意产业园，该项目未改变实施主体、建设内 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 容和实施方式。2、将新型墙体材料生产网点建设项目—儋州新型墙体材料厂的实施主体由三亚润泽 新型建筑材料有限公司变更为海南瑞泽新型建材股份有限公司、实施地点由儋州市木棠工业园区变 更为海南省三亚市崖城镇创意产业园区。3、新型墙体材料生产网点建设项目—澄迈新型墙体材料厂 的实施主体由三亚润泽新型建筑材料有限公司变更为海南瑞泽新型建材股份有限公司、实施地点由 澄迈县老城经济开发区变更为海南省三亚市崖城镇创意产业园区。4、新型墙体材料生产网点建设项 目—琼海新型墙体材料厂，因压缩生产规模和筹备搬迁，实施主体由三亚润泽新型建筑材料有限公 司变更为海南瑞泽新型建材股份有限公司、实施地点由琼海市上墉墟嘉博路东侧变更为海南省三亚 市崖城镇创意产业园区。 募集资金投资项目实 施方式调整情况 适用 以前年度发生 2013 年 6 月 7 日，本公司召开第二届董事会第二十五次会议审议通过了《关于拟变更部分募集投资 项目资金用途及实施地点的议案》同意将儋州新型墙体材料厂原计划投入的募集资金金额 5,787.68 万元、澄迈新型墙体材料厂原计划投入的募集资金金额 6,374.45 万元、琼海新型墙体材料厂剩余募 集资金 298.69 万元以及该项目利息费用 399.69 万元，共计募集资金 12,860.51 万元。其中 8,199.46 万元变更为用于商品混凝土示范生产基地及总部基地项目，剩余募集资金 4,661.05 万元用于永久性 补充流动资金。2013 年 6 月 24 日，本公司召开的 2013 年第一次临时股东大会审议通过该议案。 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 2011 年 8 月 11 日召开的第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于用募集资金置换预先已投入 募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 5,961.40 万元置换预先已利用自筹资 金投入商品混凝土生产网点建设项目、新型墙体材料生产网点建设项目的资金 5,961.40 万元。本公 司已经于 2011 年 8 月 15 日将募集资金 5,961.40 万元转入公司结算账户。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 1、2012 年 8 月 29 日，公司召开第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资 金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置的募集资金人民币 3,800 万元暂时补充公司的 流动资金，使用期限自公司董事会批准该议案之日起不超过 6 个月。根据董事会决议，本公司于 2012 年 9 月 3 日使用部分闲置的募集资金人民币 3,800 万元暂时补充公司的流动资金。本公司已于 2013 年 2 月 25 日已将上述资金归还至公司募集资金专用账户。2、2016 年 3 月 2 日，公司召开第三届董 事会第十九次会议审议通过了《关于全资子公司大兴园林使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金 的议案》，同意大兴园林将存放于江门新会恩平支行闲置募集资金 2,500.00 万元用于暂时补充流动资 金。大兴园林于 2016 年 6 月 16 日已用自有资金归还。使用期限自公司董事会批准该议案之日起不 超过 12 个月。3、2016 年 6 月 21 日，公司召开第三届董事会第二十五次会议审议通过了《关于全 资子公司大兴园林使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意三亚新大兴园林生态有限 公司使用 5,000 万元暂时闲置的募集资金补充流动资金。大兴园林于 2016 年 12 月 20 日已用自有资 金归还。使用期限自公司董事会批准该议案之日起不超过 12 个月。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 适用 1、公司商品混凝土生产网点建设项目已经完成，节余资金 1,011.50 万元。节余的原因是在募投项目 建设过程中公司本着厉行节约的原则，充分结合现有的设备配置，在资源充分利用的前提下，对该 项目的各个环节进行了优化，节约了项目投资。本公司于 2012 年 10 月 11 日召开的第二届董事会第 十六次会议审议通过了《关于使用部分节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将商品混 凝土生产网点建设项目节余募集资金共计 1,011.50 万元用于永久补充流动资金。本公司于 2015 年 12 月将募集资金账户中国工商银行股份有限公司三亚分行（账户号：2201026229020323736）注销， 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 账户余额人民币 280,457.90 元转入公司结算账户。2、本公司于 2013 年 6 月 7 日召开第二届董事会 第二十五次会议，审议通过了《关于拟使用剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将新 型墙体材料项目变更为商品混凝土示范生产基地及总部基地项目后剩余募集资金人民币 4,661.05 万 元永久性补充流动资金。本公司 2013 年 6 月 24 日召开的 2013 年第一次临时股东大会审议通过该议 案。本公司于 2013 年 6、7 月分别将剩余募集资金人民币 4,000.00 万元及 661.05 万元永久性补充流 动资金。本公司于 2015 年 5 月将募集资金账户中国光大银行股份有限公司三亚分行（账户号： 78990188000161465）注销，账户余额人民币 1,908.69 元转入公司结算账户。 尚未使用的募集资金 用途及去向 尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专项账户，将继续用于原承诺投资的募集资金投资项目。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 商品混凝土 示范生产基 地及总部基 地项目 新型墙体材 料生产网点 建设项目 8,199.46 1,484.38 8,113 98.95% 2016 年 09 月 30 日 203.77 否 否 剩余资金永 久性补充流 动资金 新型墙体材 料生产网点 建设项目 4,661.05 4,661.24 100.00% 是 否 合计 -- 12,860.51 1,484.38 12,774.24 -- -- 203.77 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 1、自 2011 年下半年以来，由于国家房地产市场调控政策影响，房屋建设开工面积总 量萎缩，导致新型墙体材料市场需求增长减缓。同时，由于新型墙体材料生产企业市 场准入门槛不高，琼海、儋州、澄迈各地区分别建成投产了很多同类砖厂，加之实心 粘土砖禁而不绝，市场竞争进一步加剧。此外，公司募集资金项目琼海新型墙体材料 厂 2011 年 8 月建成投产后至 2012 年末，经营效益未达到预期，导致新型墙体业务出 现亏损。鉴于现有新型墙体材料市场竞争状况和公司新型墙体材料业务经营面临的现 实困境，公司董事会和经营层本着审慎和保护股东利益的原则，对现有新型墙体材料 生产网点进行必要的产销规模控制和业务整合，不再投入新的募集资金。公司将“儋 州新型墙体材料厂”和“澄迈新型墙体材料厂”变更为“商品混凝土示范生产基地及总部 基地项目”,主要用于建设商品混凝土搅拌站及总部基地，集中力量做强、做大商品混 凝土业务，加快商品混凝土搅拌站岛内站点合理布局，提高募集资金使用效率，提升 公司市场竞争力和持续发展能力。2、2013 年 6 月 24 日召开的 2013 年第一次临时股 东大会决议审议通过《关于拟变更部分募集资金投资项目资金用途及实施地点的议 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 案》，同意将新型墙体材料生产网点建设项目变更为商品混凝土示范生产基地及总部 基地项目。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 由于国家对房地产市场调控影响，房屋建设新开工面积总量持续萎缩，导致募投项目 的产能未能充分释放；同时，区域市场竞争激烈，商品混凝土销售价格持续走低，因 此，总部基地搅拌站项目的经济效益今年虽然略有好转，但仍未能达到预期。 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 无 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 琼海瑞泽混 凝土配送有 限公司 子公司 商品混凝土、 混凝土制品生 产与销售；建 筑材料销售 15,000,000.0 0 138,566,809. 44 116,969,897. 96 144,056,611. 69 27,773,340.5 1 19,382,658.7 0 肇庆市金岗 水泥有限公 司 子公司 水泥生产与销 售 120,000,000. 00 467,659,144. 26 413,213,479. 91 324,009,846. 94 49,909,841.5 8 43,918,079.4 1 三亚新大兴 园林生态有 限公司 子公司 园林建设、园 林绿化设计、 施工、苗木销 售、给排水管 管道安装、室 内装修、市政 工程施工、园 林景观规划设 计、园林绿化 工程施工、绿 220,000,000. 00 1,074,320,11 8.61 691,546,573. 40 471,036,918. 54 50,780,772.4 2 41,871,685.5 8 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 化养护及苗木 生产。 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 琼海财隆建材有限公司 转让 影响较小 三亚瑞泽物流有限公司 注销 影响较小 海南瑞泽新材料研究院有限公司 投资设立 影响较小 三亚瑞泽再生资源利用有限公司 投资设立 影响较小 主要控股参股公司情况说明 1、公司主要子公司大兴园林及金岗水泥的情况说明见本报告“第四节 经营情况讨论与 分析-二、主营业务分析概述”。 2、新疆煤炭交易中心有限公司 2016年9月24日，新疆煤炭交易中心有限公司召开第六次临时股东大会，会议通过章程修 正案。根据章程修正案，本公司出资9,500万，占注册资本的16.74%。新疆煤交中心2016年度 主要财务数据如下表： 单位：元 项目 2016年末余额/ 2016年度发生额 2015年末余额/ 2015年度发生额 变动比例 总资产 932,231,595.81 148,007,659.92 529.85% 净资产 642,394,069.38 95,514,998.31 572.56% 营业收入 695,984,851.97 118,070,647.61 489.46% 净利润 30,280,269.48 -5,179,652.29 684.60% 新疆煤交中心2016年度总资产、净资产的增加主要是新疆投资发展（集团）有限责任公司 等对其进行增资所致；其营业收入及净利润的增长，主要是新疆煤交中心2015年属于公司前 期筹备阶段，2016年度逐步开展业务，导致营业收入及净利润增长幅度较大。 新疆煤交中心本年度权益法核算的投资收益为5,068,917.11元。 3、广东绿润环境管理有限公司 2016年5月25日，公司召开第三届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于公司购买佛 山市绿润环境管理有限公司10%股权的议案》，同意公司以自有资金15,000万元人民币购买江 西绿润投资发展有限公司（以下简称“江西绿润”）持有的广东绿润10%的股权。此次资产 购买事项于2016年6月13日经公司2016年第三次临时股东大会审议通过。2016年9月9日，公司 召开第三届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于公司购买佛山市绿润环境管理有限公 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 司10%股权的议案》，同意公司再次与江西绿润、徐湛元、邓雁栋签订了《关于支付现金购 买资产的协议》，再次以15,000万元人民币自有资金购买广东绿润10%的股权。此次追加投资 事项已于2016年9月28日经公司2016年第五次临时股东大会审议通过。本次交易完成后，公司 持有广东绿润20%的股权。广东绿润2016年度主要财务数据如下表： 单位：元 项目 2016年末余额/ 2016年度发生额 2015年末余额/ 2015年度发生额 变动比例 总资产 312,664,639.22 253,054,706.83 23.56% 净资产 203,117,239.78 101,634,264.41 99.85% 营业收入 379,020,140.38 201,995,997.55 87.64% 净利润 101,482,975.37 41,527,838.80 144.37% 广东绿润总资产、净资产、营业收入、净利润变化的主要原因系广东绿润2015年10月通 过非同一控制下企业合并，并购了江门市江海区绿然环卫运输有限公司以及2015年11月份通 过非同一控制下企业合并佛山市顺德区北滘镇生活垃圾卫生处理厂（普通合伙），2016年完 整体现了广东绿润、江门市江海区绿然环卫运输有限公司、佛山市顺德区北滘镇生活垃圾卫 生处理厂（普通合伙）的合并资产、收入、利润情况，导致广东绿润两期变动比例较大。 广东绿润本年度权益法核算的投资收益为6,512,176.46元。预计未来会对公司合并业绩构 成较大影响。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业发展格局和趋势 1、混凝土业务 2016年度，随着国家经济结构调整逐渐深入以及供给侧改革的加码，全国基础设施建设 出现了较快增长，在去库存及火热销售行情的双重刺激下房地产投资逐步升温，投资增速出 现明显恢复，房地产投资和基建投资的升温保障了混凝土需求的增长。 未来，依赖于“十三五”规划中包括城市危房、城中村改造、综合管廊建设并投入运营、 海绵城市建设的推进等一列举措，“十三五”时期城市基础设施及房屋建设仍有较大空间， 从而为商品混凝土需求提供了一定的拉动空间。区域市场来看，作为封闭性岛屿，海南岛危 房、城中村改造以及国际旅游岛建设同样为公司商品混凝土需求量提供了有力支撑。此外， 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 近年来北方雾霾的愈加严重，人们对生态环境的愈加重视，刺激了海南岛房产销售，减轻了 当地的去库存压力，为未来海南省房地产投资稳步增长创造了条件，也即为区域市场的商品 混凝土产销提供了一定的保障。 2、水泥业务 2016年，一方面，受益于全国基础设施建设以及房地产投资升温，另一方面受益于水泥 “供给侧改革、去库存”政策的推动，水泥市场需求得以缓慢释放，水泥销售价格摆脱了之 前的跌势，触底反弹开始了上涨行情，截至本报告披露日，水泥的销售价格明显高于上年同 期价格水平。 值得关注的是，一方面，水泥市场需求仍受房地产调控以及供给侧改革力度及执行成效 的影响；另一方面，随着煤炭供给侧改革的逐步深入，煤炭价格也将呈现快速上涨的格局。 随着库存煤炭价格的走高，若水泥价格的调涨幅度低于煤炭价格的涨幅，高煤炭价格将影响 水泥厂甚至整个水泥行业的利润。同时，水泥行业集中度偏低、局部区域产能严重过剩、市 场过度竞争、恶意竞争、能耗高、原材料供给不平衡等因素，仍将对行业整体利益造成很大 的冲击。 3、园林绿化业务 2016年，受益于全国基础设施建设、房地产投资逐步升温，同时得益于生态文明建设、 海绵城市建设等的政策推动，园林绿化行业发展迅速，园林PPP项目订单逐渐释放。 4、2016年，公司通过购买广东绿润20%的股权，逐步进入生态环保行业。未来，公司会 进一步深耕细作该产业，扩大生态环保业务在公司主营业务中的占比，通过内生和外延并举 的方式做大做强生态环保产业。 未来，随着人们对生活质量、生态环境的日益关注，园林建设及生态环保的需求也将逐 渐加大，同时考虑到国家宏观政策方面，包括：加强生态文明建设、城镇化建设、海绵城市 建设、园林城市建设、国际旅游岛建设、一带一路以及京津冀一体化等，为园林绿化、生态 环保行业提供了巨大的发展契机。因此，园林绿化、生态环保行业发展潜力及市场走势仍然 向好。 （二）公司发展战略 公司将继续坚持多元化的经营理念，扎实稳步推进现有业务；积极寻求具有良好发展前 景的投资项目，培育新的利润增长点；依托资本市场的优势资源，积极谋划新思路，本着能 收、能管、盈利可持续、现金流优良等原则，加大力度寻求优质资产，朝园林绿化、生态环 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 保产业方向加速转型。 （三）2017年度公司经营计划 2016年，公司管理层紧密围绕已经制定的经营计划，认真贯彻董事会的战略部署，积极 开展各项工作，包括：购买广东绿润共计20%股权；完成非公开发行公司债券事项；完成金 岗水泥节能改造项目建设；设立瑞泽研究院推动产品市场化转变进程；筹划实施非公开发行 股份事项等，基本完成年初既定的经营目标。 2017年度，公司经营计划如下： 1、在稳定主业的前提下，继续按照既定的发展规划，加快并购扩张、战略转型步伐，推 进企业向园林绿化、生态环保产业方向转型，力争早日实现企业轻资产、现金流优良、盈利 能力提高、可持续发展的目标。 2、公司将在努力确保已签订PPP框架合同的落地及尽快施工的基础上，投入大量的人力、 物力，调动各方面的有效资源，积极承接生态、园林方面的PPP项目，拓展PPP业务范围。 3、进一步完善公司制度管理，制定相应的监督检查机制，加强内部管控；完善公司法人 治理结构，规范股东大会、董事会、监事会的运作；持续优化公司ERP管理系统，使公司组 织运作更高效、更灵活。 4、为适应公司规模扩张、市场开拓的步伐，公司将进一步加强管理团队建设，科学合理 地配置和优化人才结构，加强人才储备，将引进人才与培养人才相结合，提升人员综合素质， 保持企业活力和创新力。 5、加强公司经营过程中的各项风险管控，如：应收账款、资产减值、对外投资、融资方 面的风险管控等。 上述计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 （四）资金需求与筹措 目前，公司尚处于产业调整、转型升级的加速阶段，同时，公司园林绿化业务订单量不 断加大，工程垫资项目对资金需求较大。针对上述情况，公司已制定了2017年度债务性融资 计划，同时，公司会视情况与专业机构成立并购基金、产业基金等，以满足公司的发展需求， 保证公司的正常生产经营，推动公司持续、快速、健康发展，力争早日实现公司的发展战略。 （五）公司未来面对的风险及拟采取的应对措施 1、宏观经济和产业政策风险 近年来，国内经济处在调结构、转方式阶段，经济增速放缓。公司所处行业受宏观经济 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 波动、国家产业政策的影响较大。宏观经济波动、国家法规及产业政策变化、市场竞争等因 素将给公司现有业务经营带来风险。 应对措施：加强对国家整体宏观经济政策及海南省内相关政策的研读与分析，把握当地市 场走势，进一步增强机遇及发展意识，充分发挥公司在岛内的规模优势、区域优势和品牌优 势、研发新产品优势，提高公司核心竞争力，最大限度地降低宏观政策带来的风险。 2、应收账款较高的风险 2014年末、2015年末及2016年末，公司应收账款账面价值分别为109,722.85万元、 132,864.99万元和150,767.56万元，金额较大，占资产总额的比例较高。公司应收账款较大主 要与商品混凝土业务和园林绿化业务所处行业和业务模式有关。商品混凝土业务方面，公司 主要客户集中于建筑施工企业，由于房地产开发、基础设施建设项目工程量大、建设施工周 期较长、销售回款周期较长，使得公司期末应收账款余额较高。园林绿化业务方面，基本采 用前期垫付、分期结算、分期收款的业务模式。由于大兴园林的主要客户以政府、事业单位 或者大型房地产企业为主，付款审批流程较长，工程进度款结算与实际付款存在时间差，导 致公司期末应收账款余额较高。 未来，随着公司业务规模的扩大，应收账款余额可能会进一步增加，虽然公司的客户资 信情况较好，回款风险较低，但是，若未来地方财政资金出现紧张、政府部门对园林绿化项 目投资预算减少，或大型房地产企业的资金周转率下降，则公司将面临延期收款甚至无法收 回货款、工程款的风险。 应对措施：公司将继续以资质优良、信誉卓著的客户为主，通过加强混凝土销售力度、 强化园林绿化市场开拓力度等方式确保销售量与营业收入的稳定增长。同时，将进一步规范 销售合同、工程承包合同，充分发挥公司法务部的作用，增强法律手段的应用，努力将应收 账款余额控制在合理范围内，减少应收账款坏账准备对利润水平的影响。 3、管理风险 公司目前已建立了较为规范、完善的管理体系，生产经营运作状况良好，但随着产业链 的逐步延伸，公司资产规模的不断扩大，公司的组织架构、管理体系趋于复杂，公司在经营 决策、运作管理和风险控制等方面的难度也将增加。公司需要根据上述情况在管理模式和运 作机制上做出适当调整，如果公司管理层的管理理念及管理水平不能及时适应公司规模迅速 扩张的需要，公司组织机构和管理制度未能随着公司业务规模的扩大而及时进行调整、完善， 可能给公司带来一定的管理风险。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 应对措施：公司将进一步完善内部控制管理制度；优化组织结构、人员编制；加强人才 储备及管理团队建设；强化内部信息沟通、交流以及组织成员之间的合作、信任和团结，树 立朝气蓬勃、齐心向上的企业精神。 4、大额订单未能如期执行风险 为实现跨区域发展的战略规划，公司积极拓展省外市场，陆续签订了部分大额园林绿化 工程施工合同。这些重大合同的执行受合作对方项目执行总体进度、地区政策、市场情况以 及公司自身产能因素等影响较大，合同执行进度、金额具有一定不确定性，提请投资者关注 大额合同执行风险。 应对措施：及时跟进已签订大额工程施工项目，与合作方积极磋商谈判。 同时，在合同 签订前审慎考虑项目的可实现性、进场时间的不确定性、最终预计能够实现的工程量等，做 好项目未能如期执行的应对计划，以降低大额订单未能如期执行的风险。 5、生产经营受气候影响的风险 公司从事的园林绿化施工及花木销售涉及植物经营，受干旱、洪涝、台风、火灾、虫害 等自然灾害的影响较大。如果花木种植基地发生严重的自然灾害，则可能直接影响公司花木 的存活率，增加外购花木成本。同时，园林绿化施工项目主要为户外作业，不良的天气状况 （如暴雨、台风、严寒、高温等）及自然灾害（如海啸、洪涝、地震等）将会影响施工进度， 进而增加项目的运营成本。因此，严重的自然灾害可能会对公司的经营业绩、财务状况造成 不利影响。 应对措施：公司将加强对苗木培育、苗木贮备、苗木防护技术的探索与研究，建立、完 善自然灾害动态监测、预警、应急处置机制，及时、妥善应对自然灾害风险。 6、公司债务性融资规模扩大，财务费用对当期利润构成影响的风险 报告期内，为了实现发展战略的需要，公司债务性融资总额较上年有较大幅度增加，而 融资产生的利息将对公司未来的利润构成较大影响。 应对措施：公司专门设立了投融资部，并指定一名副总经理牵头，组织公司多部门进行 融资管控，严格按照融资审批程序，确保不出现融资风险，同时加强对融资规模、融资成本 的控制，降低财务费用对公司利润的影响。 上述风险事项，敬请投资者注意风险。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 01 月 18 日 电话沟通 个人 投资者咨询公司股价及近期经营情况，无索引。 2016 年 03 月 18 日 电话沟通 个人 投资者咨询公司停复牌情况，无索引。 2016 年 05 月 18 日 电话沟通 个人 投资者咨询大兴园林新签订的重大合同事项，无索引。 2016 年 05 月 24 日 电话沟通 个人 投资者咨询公司非公开发行股票进展情况，无索引 2016 年 06 月 22 日 电话沟通 个人 投资者咨询公司拟投资设立旅游公司的情况，无索引。 2016 年 09 月 20 日 电话沟通 个人 投资者咨询公司股票期权行权情况，无索引。 2016 年 10 月 28 日 电话沟通 个人 投资者咨询公司三季度报所述内容，无索引。 2016 年 12 月 12 日 电话沟通 个人 投资者咨询公司限售股解限情况，无索引。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司认真落实中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红 有关事项的通知》（证监发[2012]37号）、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》 及中国证券监督管理委员会海南监管局《关于修改公司章程落实上市公司现金分红有关事项 的通知》（海南证监发〔2012〕19号）的文件精神。 2016年4月19日，公司召开2015年年度股东大会审议通过的2015年度权益分派方案为：“公 司以利润分配预案披露时的总股本324,458,886股为基数，按每10股派发现金股利人民币0.30 元（含税），共计分配现金股利人民币9,733,766.58元，尚余未分配利润结转下一年。本次利 润分配不进行资本公积金转增股本或送红股。若在分配方案实施前公司总股本因股份回购、 股权激励行权、再融资新增股份上市等原因而发生变化，公司将按“分配总额不变”的原则进 行相应的调整。”后因公司回购注销部分限制性股票，公司总股本由324,458,886股变更为 324,361,386股。按照“分配总额不变”的原则，公司2015年度权益分派方案调整为：以公司现 有总股本324,361,386股为基数，向全体股东每10股派0.300090元人民币现金，详见《公司2015 年度权益分派实施公告》（公告编号：2016-069）。2016年6月17日，公司2015年度权益分派 事项实施完毕。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2014年利润分配方案：以公司权益分派实施前的总股本267,779,472股为基数，向全体 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 股东每10股派0.200223元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，共计派发人民币 5,361,560.87元。 2、2015年利润分配方案：以公司权益分派实施前的总股本324,361,386股为基数，向全体 股东每10股派0.300090元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，共计派发人民币 9,733,760.80元。 3、2016年利润分配预案：公司以利润分配预案披露时的总股本325,362,386股为基数，按 每10股派发现金股利人民币0.30元（含税），共计分配现金股利人民币9,760,871.58元，尚余 未分配利润结转下一年；同时以资本公积金向全体股东每10股转增20股；本年度不送红股。 若在分配方案实施前公司总股本因股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因而 发生变化，公司现金股利将按“分配总额不变”的原则进行相应的调整。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于上市公司普通 股股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司普通股 股东的净利润的比率 2016 年 9,760,871.58 70,216,522.44 13.90% 2015 年 9,733,760.80 78,963,867.32 12.33% 2014 年 5,361,560.87 41,489,966.86 12.92% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.30 每 10 股转增数（股） 20 分配预案的股本基数（股） 325,362,386 现金分红总额（元）（含税） 9,760,871.58 可分配利润（元） 188,101,063.88 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 公司以利润分配预案披露时的总股本 325,362,386 股为基数，按每 10 股派发现金股利人民币 0.30 元（含税），共计分配现 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 金股利人民币 9,760,871.58 元，尚余未分配利润结转下一年；同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 20 股；本年度不 送红股。若在分配方案实施前公司总股本因股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因而发生变化，公司现金 股利将按“分配总额不变”的原则进行相应的调整。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺 时间 承诺 期限 履行情 况 股改承诺 收购报告 书或权益 变动报告 书中所作 承诺 资产重组 时所作承 诺 夏兴兰； 仇国清 股份限售承 诺 根据海南瑞泽与夏兴兰、仇国清签署的《附生效条件的股权转让协 议》及《附生效条件的股权转让协议之补充协议》的约定：夏兴兰、 仇国清承诺自发行结束之日起 12 个月内不转让其在本次发行中取 得的上市公司股份；12 个月之后，股份解锁的具体要求如下：① 自本次股份上市之日起满 12 个月，且上市公司在指定媒体披露金 岗水泥承诺期第一年度《专项审核报告》后，若实现承诺年度的业 绩承诺，或者虽未实现承诺年度的业绩承诺但已履行业绩补偿义 务，方可解锁其于本次交易中所获上市公司股份（含锁定期内因上 市公司分配股票股利、资本公积转增等衍生取得的上市公司股份）， 夏兴兰、仇国清可解锁股份数不超过其于本次交易获得的上市公司 股份的 30%；②自本次股份上市之日起满 24 个月，且上市公司在 指定媒体披露金岗水泥承诺期第二年度《专项审核报告》后，若实 现承诺年度的业绩承诺，或者虽未实现承诺年度的业绩承诺但已履 行业绩补偿义务，方可解锁其于本次交易中所获上市公司股份（含 锁定期内因上市公司分配股票股利、资本公积转增等衍生取得的上 市公司股份），夏兴兰、仇国清可解锁股份数不超过其于本次交易 获得的上市公司股份的 30%；③自本次股份上市之日起满 36 个月， 且上市公司在指定媒体披露金岗水泥承诺期第三年度《专项审核报 告》及《减值测试报告》后，若实现承诺年度的业绩承诺，或者虽 未实现承诺年度的业绩承诺但已履行业绩补偿义务，并履行完减值 测试补偿义务后，方可解锁其于本次交易中所获上市公司股份（含 锁定期内因上市公司分配股票股利、资本公积转增等衍生取得的上 市公司股份），夏兴兰、仇国清可解锁股份数不超过其于本次交易 获得的上市公司股份的 40%。夏兴兰、仇国清因本次交易获得的上 市公司股份在解锁后减持时需遵守《公司法》、《证券法》、《上市规 2014 年 09 月 05 日 具体 期限 见“承 诺内 容” 严格履 行中 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 则》等法律、法规、规章的规定，以及上市公司《公司章程》的相 关规定。 夏兴兰； 仇国清 业绩承诺及 补偿安排 （一）业绩承诺与补偿根据海南瑞泽与夏兴兰、仇国清签署的《附 生效条件的股权转让协议》约定：标的股权在 2014 年度完成交割， 夏兴兰、仇国清承诺金岗水泥 2014 年度、2015 年度和 2016 年度实 现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的税后净利润分别不 低于 4,000 万元、5,000 万元、6,000 万元。1、如在承诺期内，金岗 水泥截至当期期末累积实现净利润数低于截至当期期末累积承诺 净利润数，则夏兴兰、仇国清应在当年度《专项审核报告》在指定 媒体披露后的 20 个工作日内，以现金形式向海南瑞泽公司董事会 指定的账户支付补偿。当年的补偿金额按照如下方式计算：当期应 补偿金额=现金补偿金额=（当年承诺净利润-当年实际实现净利润） ×80%。夏兴兰承担前述现金补偿金额的 60%，仇国清承担前述现 金补偿金额的 40%。2、如夏兴兰、仇国清当年度需向海南瑞泽支 付补偿的，应先由夏兴兰、仇国清以现金进行补偿。若夏兴兰、仇 国清未履行、不及时履行、不完整履行或未适当履行上述 1 中约定 的现金补偿义务，则夏兴兰、仇国清以其持有的标的股份各自履行 其本人尚未履行完毕的补偿义务：（二）减值测试与补偿承诺 根 据海南瑞泽与夏兴兰、仇国清签署的《附生效条件的股权转让协议 之补充协议》约定：在承诺期届满后三个月内，海南瑞泽应聘请具 有证券、期货业务资格的会计师事务所对标的股权进行减值测试并 出具《减值测试报告》。如：标的股权期末减值额>已补偿现金+已 按回购方式补偿的股份总数×标的股份发行价格，则夏兴兰、仇国 清应对海南瑞泽另行补偿。因标的股权减值应补偿金额的计算公式 为：标的股权减值应补偿金额=期末减值额-在承诺期内因实际利润 未达承诺利润已支付的补偿额，其中，夏兴兰承担前述应补偿金额 的 60%，仇国清承担前述应补偿金额的 40%。补偿时，夏兴兰、仇 国清先以自有或自筹现金补偿，不足部分以夏兴兰、仇国清因本次 交易取得的尚未出售的标的股份进行补偿。无论如何，标的股权减 值补偿与业绩承诺补偿合计不应超过本次交易的交易总对价。按照 上述约定，夏兴兰、仇国清需履行股份补偿义务时，同意夏兴兰、 仇国清以其持有的标的股份各自履行其尚未履行完毕的补偿义务： 1、应补偿股份数量=（标的股权减值应补偿金额-已补偿现金金额） ÷标的股份发行价格，计算结果如出现小数的，应舍去取整；2、若 在承诺期内海南瑞泽实施资本公积金转增股本或分配股票股利的， 则补偿股票数相应调整为：按上述公式计算的补偿股份数量×（1＋ 转增或分配股票股利比例）； 3、若在承诺期内海南瑞泽实施现金 分配的，应补偿股份所对应的现金分配部分应无偿赠送给海南瑞 泽，计算公式为：赠送金额=每股已分配现金股利×应补偿股份数量； 4、夏兴兰、仇国清各自应补偿股份数量不超过其本人通过本次交 易获得的尚未出售的标的股份总量。 2014 年 09 月 05 日 具体 期限 见“承 诺内 容” 严格履 行中 夏兴兰； 仇国清 股东一致行 动承诺 关于不存在一致行动的承诺：夏兴兰、仇国清就二人作为海南瑞泽 股东期间是否存在一致行动关系，确认如下：1、目前没有关于一 2014 年 09 夏兴 兰、仇 严格履 行中 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 致行动的安排或约定；2、未来不会采取任何一致行动的安排或约 定。 月 05 日 国清 作为 海南 瑞泽 股东 期间 夏兴兰； 仇国清 关于同业竞 争、关联交 易、资金占 用方面的承 诺 夏兴兰、仇国清就减少和规范关联交易作出如下承诺： 1、 本次 交易完成后，本人及本人控制或影响的企业将尽量避免、减少与海 南瑞泽及下属子公司的关联交易；本人及本人控制或影响的企业将 严格避免向海南瑞泽及其下属子公司拆借、占用海南瑞泽及其下属 子公司资金或采取由海南瑞泽及其下属子公司代垫款、代偿债务等 方式侵占海南瑞泽资金。 2、 对于本人及本人控制或影响的企业 与海南瑞泽及其下属子公司之间无法避免或者有合理原因而发生 的关联交易，均将严格遵守市场原则，本着平等互利、等价有偿的 一般原则，公平合理地进行。本人及本人控制或影响的企业与海南 瑞泽及其下属子公司之间的关联交易，将依法签订协议，履行合法 程序，按照有关法律、法规、规范性文件以及海南瑞泽公司章程和 有关关联交易的管理制度等公司内控制度的相关规定履行信息披 露义务，保证不通过关联交易损害海南瑞泽及广大中小股东的合法 权益。 3、 本人在海南瑞泽权力机构审议涉及本人及本人控制或 影响的企业的关联交易事项时主动依法履行回避义务，且交易须在 有权机构审议通过后方可执行。 4、 本人保证不通过关联交易取 得任何不正当的利益或使海南瑞泽及其下属子公司承担任何不正 当的义务。5、 如果因违反上述承诺导致海南瑞泽或其下属子公司 损失的，海南瑞泽及其下属子公司的损失由本人进行赔偿。为避免 和消除将来可能与海南瑞泽之间的同业竞争，夏兴兰、仇国清承诺 确认并不可撤销地承诺在本人持有海南瑞泽 5%及以上股权期间： 1、本次交易之前，除金岗水泥和金山混凝土外，本人未直接或间 接从事与海南瑞泽及其下属子公司相同或相似的业务。2、本次交 易完成后，本人将不向海南瑞泽推荐董事、监事人选。3、自本承 诺函出具之日起，除金山混凝土在其股东承诺范围内继续从事商品 混凝土业务外，本人将不以任何方式（包括但不限于单独经营、通 过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）直接或间接 新增与海南瑞泽及其下属子公司业务相同、相似并构成竞争或可能 构成竞争的业务。4、本人若拟出售与海南瑞泽及其下属子公司经 营相关的任何其他资产、业务或权益，海南瑞泽均有优先购买的权 利。5、以上声明、保证及承诺同样适用于本人控制的其他企业， 本人将依法促使控制的其他企业按照与本人同样的标准遵守以上 声明、保证及承诺。6、如以上声明、保证及承诺事项与事实不符， 或者本人、本人控制的其他企业违反上述声明、保证及承诺事项， 因从事与海南瑞泽及其下属子公司竞争性业务所取得的收益无偿 归海南瑞泽所有。 2014 年 09 月 05 日 夏兴 兰、仇 国清 作为 海南 瑞泽 股东 期间 严格履 行中 夏兴兰；其他承诺 关于承担权属登记瑕疵房屋相关损失的承诺：鉴于金岗水泥部分自 2014 金岗 严格履 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 仇国清 建房屋未履行相关规划许可、施工许可等审批手续，存在被认定为 违章建筑及被拆除的风险，夏兴兰和仇国清二人承诺如下：1、保 证不会因上述房屋权属登记瑕疵问题对金岗水泥造成任何损失，亦 不会因此增加使用成本或受到其他实质性的不利影响。2、如因上 述房屋权属登记瑕疵问题导致金岗水泥不能继续使用或者不能继 续以现有方式使用该等房屋而造成损失，或者如因上述房屋权属登 记瑕疵问题导致金岗水泥被处罚，或者导致海南瑞泽为此遭受损 失、承担其他法律责任的，夏兴兰和仇国清二人承诺将及时、全额、 连带地补偿金岗水泥、海南瑞泽因此遭受的任何损失或法律责任， 即在前述损失发生或责任承担之日起 10 日内，以等值现金对金岗 水泥、海南瑞泽进行补偿。 年 09 月 05 日 水泥 自建 房屋 履行 相关 规划 许可、 施工 许可 等审 批手 续，不 存在 被认 定违 章建 筑及 被拆 除的 风险 为止。 行中 夏兴兰； 仇国清 其他承诺 关于金岗水泥无违法违规事宜的承诺：夏兴兰、仇国清二人承诺及 保证金岗水泥自成立以来，能够严格遵守国家和地方工商、税收、 土地、环保、知识产权、劳动用工等方面的法律、行政法规、规章， 未受到过重大行政处罚，如金岗水泥因存在前述问题而产生任何债 务、责任和损失，盖由交易对方夏兴兰和仇国清二人连带地进行全 额补偿。 2014 年 09 月 05 日 具体 期限 见“承 诺内 容” 严格履 行中 夏兴兰； 仇国清 其他承诺 关于保证上市公司独立性的承诺：夏兴兰、仇国清承诺，在本人作 为海南瑞泽的股东期间，将保证与海南瑞泽做到人员独立、资产独 立完整、业务独立、财务独立、机构独立。 2014 年 09 月 05 日 夏兴 兰、仇 国清 作为 海南 瑞泽 股东 期间 严格履 行中 夏兴兰； 仇结琼 其他承诺 2014 年，公司以发行股份的方式购买金岗水泥 80%的股权。该次 交易对方夏兴兰与交易对方仇国清之女仇结琼合计持股佛山市高 明金山混凝土有限公司（以下简称“金山混凝土”）100%的股权。金 山混凝土主要从事商品混凝土的生产和销售，与公司部分业务相 同。“1、未经海南瑞泽董事会决议同意，金山混凝土不得在佛山市 高明区之外的任何区域以投资新建、增资入股、兼并收购等方式增 加商品混凝土生产网点。2、若海南瑞泽决议在佛山市高明区或其 他可能产生销售市场重合的邻近区域内以投资新建、增资入股、兼 2014 年 09 月 05 日 夏兴 兰、仇 国清 作为 海南 瑞泽 股东 期间 严格履 行中 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 并收购等方式增加商品混凝土生产网点的，本人同意通过股权转 让、公司解散、改变经营范围或将金山混凝土委托给海南瑞泽经营 的方式退出在商品混凝土业务领域的经营。3、本人转让金山混凝 土股权或金山混凝土出售与商品混凝土业务有关的资产时，海南瑞 泽拥有优先受让权。4、若本人违反上述承诺事项，由此所取得的 收益无偿归海南瑞泽所有。 邓雁栋； 冯活晓； 广州市 富晨兴 业投资 中心（有 限合 伙）；何 小锋；宁 波嘉丰 股权投 资合伙 企业（有 限合 伙）；三 亚大兴 集团有 限公司； 三亚厚 德投资 管理有 限公司； 徐伟文 其他承诺 作为本次交易的交易对方，大兴集团、三亚厚德、富晨兴业、宁波 嘉丰、冯活晓、邓雁栋、徐伟文、何小锋承诺：在本人/本企业作为 海南瑞泽的股东期间，将保证与海南瑞泽做到人员独立、资产独立 完整、业务独立、财务独立、机构独立，保证海南瑞泽的独立性符 合《上市公司重大资产重组管理办法》关于“有利于上市公司在业 务、资产、财务、人员、机构等方面与实际控制人及其关联人保持 独立，符合中国证监会关于上市公司独立性的相关规定”的要求。 2015 年 06 月 03 日 作为 海南 瑞泽 股东 期间 邓雁 栋；广 州市富 晨兴业 投资中 心（有 限合 伙）；宁 波嘉丰 股权投 资合伙 企业 （有限 合伙）； 徐伟文 已履行 完毕， 三亚大 兴集团 有限公 司；三 亚厚德 投资管 理有限 公司； 冯活 晓；何 小锋严 格履行 中 冯活晓； 三亚大 兴集团 有限公 司；三亚 厚德投 资管理 股份限售承 诺 （一）作为本次交易的交易对方之一，大兴集团、三亚厚德分别对 通过本次交易取得的海南瑞泽股份（以下简称“标的股份”）作出如 下锁定承诺：1、自标的股份上市之日起 36 个月内不得转让。2、 本次交易完成后 6 个月内如海南瑞泽股票连续 20 个交易日的收盘 价低于发行价，或者本次交易完成后 6 个月期末收盘价低于发行价 的，标的股份锁定期将自动延长至少 6 个月。3、如本次交易因涉 嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 2015 年 06 月 03 日 2018 年 11 月 17 日 严格履 行中 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 有限公 司 被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结 论明确以前，不得转让其在海南瑞泽拥有权益的股份。4、除上述 锁定约定外，本企业因本次交易取得的海南瑞泽股份在解锁后减持 时还应遵守《公司法》、《证券法》、《上市规则》等法律法规、规范 性文件及海南瑞泽公司章程的规定。5、若证监会的监管意见或相 关规定要求的锁定期长于上述承诺的，本企业同意根据证监会的监 管意见或相关规定的要求做相应调整。6、本次发行结束后，标的 股份由于海南瑞泽送红股、转增股本等原因增加的股份，亦应遵守 上述承诺。（二）作为本次交易的交易对方之一，冯活晓对通过本 次交易取得的海南瑞泽股份（以下简称“标的股份”）作出如下锁定 承诺：1、自标的股份上市之日起 36 个月内不得转让。2、除上述 锁定约定外，本人因本次交易取得的海南瑞泽股份在解锁后减持时 还应遵守《公司法》、《证券法》、《上市规则》等法律法规、规范性 文件及海南瑞泽公司章程的规定。3、若证监会的监管意见或相关 规定要求的锁定期长于上述承诺的，本人同意根据证监会的监管意 见或相关规定的要求做相应调整。4、本次发行结束后，本人因本 次交易取得的海南瑞泽股份由于海南瑞泽送红股、转增股本等原因 增加的股份，亦应遵守上述承诺。 冯活晓； 三亚大 兴集团 有限公 司；三亚 厚德投 资管理 有限公 司 关于同业竞 争、关联交 易、资金占 用方面的承 诺 （一）大兴集团就减少和规范关联交易作出如下承诺：1、在本次 交易完成后，本企业将会严格遵守有关上市公司监管法规，规范和 尽量减少与海南瑞泽及其所控制企业之间的关联交易；若本企业及 其控制的企业与海南瑞泽及其所控制企业之间确有必要进行关联 交易，本企业将严格按市场公允、公平原则，在海南瑞泽履行上市 公司有关关联交易内部决策程序的基础上，保证以规范、公平的方 式进行交易并及时披露相关信息，以确保海南瑞泽及其股东的利益 不受损害。2、本次交易完成后，除已签订的园林施工合同继续履 行完毕外，本企业及其控制的其他企业不再继续与大兴园林发生与 其主营的园林施工业务相关的交易。3、如因本企业违反上述承诺 而给海南瑞泽造成损失的，本企业将承担由此引起的一切法律责任 和后果，赔偿因此给海南瑞泽造成的全部损失。（二）冯活晓、三 亚厚德就减少和规范关联交易作出如下承诺：在本次交易完成后， 本人/本企业将会严格遵守有关上市公司监管法规，规范和尽量减少 与海南瑞泽及其所控制企业之间的关联交易；若本人/本企业及其控 制的企业与海南瑞泽及其所控制企业之间确有必要进行关联交易， 本人/本企业将严格按市场公允、公平原则，在海南瑞泽履行上市公 司有关关联交易内部决策程序的基础上，保证以规范、公平的方式 进行交易并及时披露相关信息，以确保海南瑞泽及其股东的利益不 受损害。如因本人/本企业违反上述承诺而给海南瑞泽造成损失的， 本人/本企业将承担由此引起的一切法律责任和后果，赔偿因此给海 南瑞泽造成的全部损失。 2015 年 06 月 03 日 作为 海南 瑞泽 股东 期间 严格履 行中 邓雁栋； 广州市 富晨兴 股份限售承 诺 作为本次交易的交易对方之一，宁波嘉丰、富晨兴业、邓雁栋、徐 伟文、何小锋分别过本次交易取得的海南瑞泽股份（以下简称“标 的股份”）作出如下锁定承诺：1、自标的股份上市之日起 12 个月 2015 年 06 月 03 2016 年 11 月 17 已履行 完毕 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 业投资 中心（有 限合 伙）；何 小锋;宁 波嘉丰 股权投 资合伙 企业（有 限合 伙）；徐 伟文 内不得转让。2、除上述锁定约定外，本人/本企业因本次交易取得 的海南瑞泽股份在解锁后减持时还应遵守《公司法》、 《证券法》、 《上 市规则》等法律法规、规范性文件及海南瑞泽公司章程的规定。3、 若证监会的监管意见或相关规定要求的锁定期长于上述承诺的，本 人/本企业同意根据证监会的监管意见或相关规定的要求做相应调 整。4、本次交易结束后，本人/本企业因本次交易取得的海南瑞泽 股份由于海南瑞泽送红股、转增股本等原因增加的股份，亦应遵守 上述承诺。 日 日 邓雁栋； 冯活晓； 广州市 富晨兴 业投资 中心（有 限合 伙）；何 小锋;宁 波嘉丰 股权投 资合伙 企业（有 限合 伙）；徐 伟文 股东一致行 动承诺 1、截至本承诺函签署日，本人/本企业与海南瑞泽实际控制人张海 林、张艺林、冯活灵不存在一致行动的安排或约定；2、本次交易 完成后，本人/本企业也不会作出其他一致行动的安排或约定。 2015 年 06 月 03 日 作为 海南 瑞泽 股东 期间 邓雁 栋；广 州市富 晨兴业 投资中 心（有 限合 伙）；宁 波嘉丰 股权投 资合伙 企业 （有限 合伙）； 徐伟文 已履行 完毕， 冯活 晓；何 小锋严 格履行 中 首次公开 发行或再 融资时所 作承诺 冯活灵; 张海林; 张艺林 关于同业竞 争、关联交 易、资金占 用方面的承 诺 关于避免同业竞争的承诺：一、截至本承诺函出具之日，本人没有 直接或间接地以任何方式（包括但不限于自己经营、为他人经营、 协助他人经营等）从事与股份公司相同或类似的业务，亦未投资于 任何与股份公司从事相同或类似业务的公司、企业或者其他经营实 体，本人与股份公司不存在同业竞争。二、在本人作为股份公司实 际控制人的事实改变之前，本人将不会直接或间接地以任何方式 （包括但不限于自己经营、为他人经营、协助他人经营等）在中国 境内或境外从事与股份公司业务有竞争或可能构成竞争的业务或 活动，亦不会投资于任何与股份公司从事相同或类似业务的公司、 2010 年 07 月 16 日 作为 公司 持股 5%以 上的 股东 期间 严格履 行中 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 企业或者其他经营实体。 三、无论是由本人自身研究开发的、或 从国外引进、或与他人合作开发的与股份公司生产、经营有关的新 技术、新产品，股份公司均有优先受让、生产的权利。四、本人如 若拟出售与股份公司生产、经营相关的任何其他资产、业务或权益， 股份公司均有优先购买的权利；本人承诺自身、并保证将促使本人 控制的其他企业在出售或转让有关资产或业务时给予股份公司的 条件不逊于向任何独立第三方提供的条件。五、如股份公司进一步 拓展其产品和业务范围，本人承诺将不与股份公司拓展后的产品或 业务相竞争；若出现可能与股份公司拓展后的产品或业务产生竞争 的情形，本人将通过包括但不限于以下方式退出与股份公司的竞 争：（1）停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；（2）停止经营 构成竞争或可能构成竞争的业务；（3）将相竞争的资产或业务以合 法方式置入股份公司； （4）将相竞争的业务转让给无关联的第三方； （5）采取其他对维护股份公司权益有利的行动以消除同业竞争。 冯活灵； 张海林； 张艺林 关于同业竞 争、关联交 易、资金占 用方面的承 诺 关于减少和规范关联交易的承诺：1．严格遵守《中华人民共和国 公司法》、《海南瑞泽新型建材股份有限公司章程》、《海南瑞泽新型 建材股份有限公司关联交易管理办法》、《海南瑞泽新型建材股份有 限公司股东大会议事规则》、《海南瑞泽新型建材股份有限公司董事 会议事规则》等法律法规及公司关于关联交易的管理规定，避免和 减少关联交易，自觉维护公司及全体股东的利益，不利用三人在公 司中的地位，为三人或三人的控股子公司在与公司或其控股子公司 的关联交易中谋取不正当利益。2．如果三人或三人的控股子公司 与公司或其子公司不可避免地出现关联交易，三人将严格执行相关 回避制度，依法诚信地履行股东的义务，不会利用关联人的地位， 就上述关联交易采取任何行动以促使公司股东大会、董事会作出侵 犯公司及其他股东合法权益的决议；公司或其控股子公司与三人或 三人的控股子公司之间的关联交易将遵循公正、公平的原则进行。 2010 年 07 月 06 日 作为 公司 持股 5%以 上的 股东 期间 严格履 行中 渤海证 券股份 有限公 司；财通 基金管 理有限 公司；第 一创业 证券股 份有限 公司；东 海基金 管理有 限责任 公司 股份限售承 诺 本公司参与海南瑞泽新型建材股份有限公司募集配套资金之非公 开发行股票的申购并已获得配售股份，本公司承诺此次获配的股份 从本次新增股份上市首日起 12 个月内不转让。 2015 年 02 月 10 日 2016 年 2 月 10 日 已履行 完毕 财通基 股份限售承 本公司参与海南瑞泽新型建材股份有限公司募集配套资金之非公 2015 2016 已履行 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 金管理 有限公 司；第一 创业证 券股份 有限公 司；华泰 柏瑞基 金管理 有限公 司；金满 汇（北 京）投资 管理有 限公司； 申万菱 信（上 海）资产 管理有 限公司 诺 开发行股票的申购并已获得配售股份，本公司承诺此次获配的股份 从本次新增股份上市首日起 12 个月内不转让。 年 12 月 16 日 年 12 月 16 日 完毕 大兴创 展资产 管理（深 圳）有限 公司；合 信瑞兴 资产管 理（深 圳）有限 公司 其他承诺 大兴创展/合信瑞兴拟认购海南瑞泽 2016 年非公开发行股票所需资 金来自于大兴创展/合信瑞兴自有资金或通过合法形式自筹资金，资 金来源合法，并拥有完全的、有效的处分权，不存在对外募集、代 持、结构化安排或者直接或间接使用上市公司及其关联方资金用于 本次认购的情形，符合中国证券监督管理委员会有关非公开发行的 规定。 2016 年 08 月 24 日 自公 司 2016 年非 公开 发行 股票 发行 完毕 严格履 行中 张海林； 张艺林 其他承诺 本人将于海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年度非公开发行股 票发行期首日前，将不低于大兴创展/合信瑞兴认购资金金额的资金 转入该公司银行账户。上述认购资金为本人自有资金或通过合法形 式自筹资金，资金来源合法，并拥有完全的、有效的处分权，不存 在对外募集、代持、结构化安排或者直接或间接使用上市公司及其 关联方资金用于本次认购的情形。 2016 年 12 月 08 日 自公 司 2016 年非 公开 发行 股票 发行 完毕 严格履 行中 股权激励 承诺 公司 其他承诺 公司承诺不为任何激励对象依“股票期权与限制性股票激励计划” 获取有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资助，且不为其贷 款提供担保。 2014 年 01 月 23 日 股权 激励 计划 实施 严格履 行中 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 期间 其他对公 司中小股 东所作承 诺 高旭；杨 壮旭；依 成真；于 清池；张 海林；张 艺林 股份限售承 诺 在本人担任发行人董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股 份不超过本人所持发行人股份总数的 25%；离职后半年内，不转让 本人所持有的发行人股份；申报离任 6 个月后的 12 个月内通过证 券交易所挂牌交易出售发行人的股票数量占本人所持有发行人股 票总数的比例不超过 50%。 2011 年 07 月 07 日 担任 公司 董事、 监事、 高级 管理 人员 期间 及离 职后 18 个 月内 依成真 已履行 完毕， 其他人 员严格 履行中 公司 其他承诺 关于 2012 瑞泽债的承诺：公司出现预计不能按期偿付债券本息或 者到期未能按期偿付债券本息时，公司将至少采取如下措施：（1） 不向股东分配利润；（2）暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支 出项目的实施； （3）调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金； （4）主要责任人不得调离。 2012 年 08 月 22 日 公司 债券 存续 期间 严格履 行中 公司 分红承诺 根据公司于 2014 年 7 月 28 日披露的《未来三年（2014 年-2016 年） 股东回报规划》，公司承诺：1、当公司无重大投资计划或重大现金 支出事项（募集资金投资项目除外）发生，公司每年以现金方式分 配的利润不少于当年实现的可分配利润的百分之十，最近连续三年 以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利 润的百分之三十。2、公司经营情况良好，并且董事会认为公司股 票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东 整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，提出股票股利分 配预案，并经股东大会审议通过后实施。3、在符合利润分配原则、 保证公司正常经营和长远发展的前提下，在满足现金分红条件时， 公司原则上每年度进行一次现金分红。公司董事会也可以根据公司 盈利情况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。但需保证现 金分红在利润分配中的比例符合如下要求：（1）公司发展阶段属成 熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次 利润分配中所占比例最低应达到 80%；（2）公司发展阶段属成熟 期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利 润分配中所占比例最低应达到 40%； （3）公司发展阶段属成长 期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利 润分配中所占比例最低应达到 20%； 2014 年 07 月 28 日 2014 年 -2016 年 已履行 完毕 于清池 股份增持承 诺 原承诺：本人作为公司董事、高级管理人员，计划自 2015 年 7 月 9 日起未来三个月内，根据中国证监会和深圳证券交易所的有关规 定，通过深圳证券交易所证券交易系统在二级市场，增持本公司股 份共计 22-25 万元人民币。本次增持系本人个人行为，增持所需资 金由本人自筹取得。同时，本人承诺：在增持期间及在增持完成后 6 个月内不减持公司股份。现承诺：在前次减持公司股份六个月后 2015 年 07 月 09 日 2016 年 2 月 1 日 已履行 完毕 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 （即 2015 年 12 月 25 日后）三个月内，承诺通过二级市场完成本 次未能实施的承诺增持金额，即承诺增持公司股份不低于 22 万元 人民币，同时承诺在增持期间及在增持完成后 6 个月内不减持公司 股份。 冯活灵； 张海林； 张艺林 其他承诺 因公司拟非公开发行股份，按照相关要求，为维护公司和全体股东 的合法权益，公司实际控制人张海林、张艺林、冯活灵作出以下承 诺：承诺不越权干预公司经营管理活动，不会侵占公司利益。 2016 年 04 月 11 日 自公 司 2016 年非 公开 发行 股票 发行 完毕 严格履 行中 常静；陈 宏哲；陈 明兵；方 天亮；冯 儒；孙令 玲；王 垚；吴悦 良；于清 池；张贵 阳；张海 林；张艺 林 其他承诺 为贯彻执行上述规定和文件精神，保障公司填补被摊薄即期回报措 施能够得到切实履行，公司全体董事、高级管理人员作出以下承诺： 1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也 不采用其他方式损害公司利益；2、承诺对董事和高级管理人员的 职务消费行为进行约束；3、承诺不动用公司资产从事与其履行职 责无关的投资、消费活动； 4、承诺由董事会或薪酬与考核委员会 制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩； 5、若公 司后续推出公司股权激励政策，承诺拟公布的公司股权激励的行权 条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 2016 年 04 月 11 日 自公 司 2016 年非 公开 发行 股票 发行 完毕 严格履 行中 常静;陈 宏哲;冯 活灵;高 旭;三亚 大兴集 团有限 公司;三 亚厚德 投资管 理有限 公司;吴 悦良;于 清池;张 海林;张 艺林 其他承诺 在公司《关于 2016 年度利润分配及资本公积金转增股本预案的预 披露公告》披露后 6 个月内，不减持所持海南瑞泽股份（包括承诺 期间因海南瑞泽发生资本公积转增股本、派送股票红利、配股、增 发等产生的股份）。若违反上述承诺减持海南瑞泽股份，减持股份 所得收益将全部上缴海南瑞泽，并承担由此引发的法律责任。 2016 年 12 月 24 日 2017 年 6 月 24 日 严格履 行中 冯活灵； 三亚大 兴集团 其他承诺 “一、承诺人自 2016 年 5 月 24 日至本承诺函出具之日不存在减持 海南瑞泽股票的情况。二、自本承诺函出具之日起至海南瑞泽本次 非公开发行股票完成后六个月内，承诺人将不减持其所持海南瑞泽 2016 年 12 月 08 自公 司 2016 严格履 行中 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 有限公 司；三亚 厚德投 资管理 有限公 司；张海 林；张艺 林 股份（包括承诺期间因海南瑞泽发生资本公积转增股本、派送股票 红利、配股、增发等产生的股份）。三、此承诺为不可撤销的承诺， 若承诺人违反上述承诺减持海南瑞泽股份，减持股份所得收益将全 部上缴海南瑞泽，并承担由此引发的法律责任。” 日 年非 公开 发行 股票 发行 完毕 后 6 个 月 夏兴兰 股份限售承 诺 2017 年 1 月 12 日，本人持有的 7,120,878 股海南瑞泽股份将解限上 市流通。现本人承诺：自上述股份解限上市流通之日起（受股份质 押状态、解限审核进度及其他不可控因素的影响，上市流通日可能 晚于 2017 年 1 月 12 日）六个月内，本人将不减持所持海南瑞泽全 部股份（包括承诺期间因海南瑞泽发生资本公积转增股本、派送股 票红利、配股、增发等产生的股份）。若违反上述承诺减持海南瑞 泽股份，减持股份所得收益将全部上缴海南瑞泽，并承担由此引发 的法律责任。” 2017 年 01 月 12 日 2017 年 7 月 12 日 严格履 行中 仇国清 股份限售承 诺 2017 年 1 月 12 日，本人持有的 4,747,252 股海南瑞泽股份将解限上 市流通。现本人承诺：自上述股份解限上市流通之日起（受股份质 押状态、解限审核进度及其他不可控因素的影响，上市流通日可能 晚于 2017 年 1 月 12 日）六个月内，本人将不减持所持海南瑞泽全 部股份（包括承诺期间因海南瑞泽发生资本公积转增股本、派送股 票红利、配股、增发等产生的股份）。若违反上述承诺减持海南瑞 泽股份，减持股份所得收益将全部上缴海南瑞泽，并承担由此引发 的法律责任。 2017 年 01 月 12 日 2017 年 7 月 12 日 严格履 行中 承诺是否 按时履行 是 如承诺超 期未履行 完毕的， 应当详细 说明未完 成履行的 具体原因 及下一步 的工作计 划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 盈利预测资产 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 或项目名称 （万元） （万元） 因（如适用） 期 引 金岗水泥 2016 年 01 月 01 日 2016 年 12 月 31 日 4,766.92 4,363.65 主要受水泥行 业产能过剩、 “去库存、调结 构”政策的实 施、市场竞争 压力及金岗水 泥停产进行设 备技改等因素 的影响。 2014 年 9 月 5 日 《海南瑞泽新 型建材股份有 限公司拟进行 股权收购所涉 及的高要市金 岗水泥有限公 司股东全部权 益资产评估说 明》 广东绿润 2016 年 01 月 01 日 2016 年 12 月 31 日 9,892 10,157.70 不适用 2016 年 05 月 26 日 《海南瑞泽新 型建材股份有 限公司拟收购 佛山市绿润环 境管理有限公 司 10%股权所 涉及的佛山市 绿润环境管理 有限公司股东 全部权益价值 评估明细表》 公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 √ 适用 □ 不适用 1、金岗水泥业绩承诺 夏兴兰女士、仇国清先生在公司2014年发行股份购买金岗水泥80%股权时向公司承诺：“金 岗水泥2014年度、2015年度、2016年度实现的净利润分别不低于人民币4,000万元、5,000万元、 6,000万元，如未达到上述金额，当年度需向公司支付补偿的，则先由夏兴兰女士、仇国清先 生以现金进行补偿，未履行、不及时履行、不完整履行或未适当履行的补偿义务，以其持有 的公司股票进行补偿。 2016年度，金岗水泥实际实现扣非后的净利润4,363.65万元，未能达到承诺的业绩金额， 公司董事会已就本差异情况进行了单独审议，公司也已于2017年3月28日披露了《关于公司发 行股份购买资产之标的公司承诺盈利实现情况的专项说明暨致歉公告》 （公告编号：2017-031）， 详细说明了差异情况及公司拟采取的措施。公司会督促上述股东及时履行业绩补偿承诺。 2、广东绿润业绩承诺 公司于报告期内购买了广东绿润20%的股权，交易对方江西绿润投资发展有限公司及实际 控制人承诺：广东绿润2016年、2017年、2018年经审计的扣除非经常损益后的净利润不低于 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 10,000.00万元、12,000.00万元、14,000.00万元。 2016年度，广东绿润已实现不低于10,000.00万元的净利润，完成其业绩承诺。 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号），适用于2016 年5月1日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容 受影响的报表项目名称和金额 （1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。 税金及附加 （2）将自2016年5月1日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、 车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目， 2016年5月1日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。 调增税金及附加本年金额4,329,149.33元，调减管理 费用本年金额4,329,149.33 元。 （3）将已确认收入（或利得）但尚未发生增值税纳税义务而需于以 后期间确认为销项税额的增值税额从“应交税费”项目重分类至“其他 流动负债”（或“其他非流动负债”）项目。比较数据不予调整。 调增其他流动负债期末余额 21,568,876.13 元，调 减应交税费期末余额 21,568,876.13 元。 （4）将“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣 进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目的借 方余额从“应交税费”项目重分类至“其他流动资产”（或“其他非流动 资产”）项目。比较数据不予调整。 调增其他流动资产期末余额 7,019,078.61元，调增 应交税费期末余额7,019,078.61 元。 本报告期公司除上述会计政策变更之外，其他主要会计政策未发生变更，以上变更均对 所有者权益无影响。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 1、本报告期内，公司处置子公司琼海财隆建材有限公司、注销三亚瑞泽物流有限公司， 两公司不再纳入合并范围。 2、报告期内，公司出资设立海南瑞泽新材料研究院有限公司、三亚瑞泽再生资源利用有 限公司，孙公司肇庆瑞航实业有限公司投资设立控股公司武宣县缘源矿业有限公司，本公司 自其设立之日起将其纳入合并报表范围。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 140 境内会计师事务所审计服务的连续年限 立信会计师事务所（特殊普通合伙）连续为公司提供审计服务五个年度； 签字注册会计师崔岩女士连续为公司提供审计服务的期限为 1 年；签字 注册会计师徐冬冬先生为公司提供审计服务期限为 4 年。 境内会计师事务所注册会计师姓名 崔岩 徐冬冬 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情况 涉案金额 （万元） 是否形成预 计负债 诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲裁)审理结果 及影响 诉讼(仲裁)判决执 行情况 2016 年度，公司混凝土板块全年 新诉讼案件 67 起，诉讼缘由均 为：部分购买公司产品的企业违 反双方签订的销售合同，超过约 定的付款期限拖欠公司货款。公 5,942.59 否 截至报告期末，上述诉 讼案件中，公司通过诉 讼已收回货款金额 2,622.63 万元。 取得判决书的案件12 起，取得调解裁定书 的案件 43 起，正在诉 讼过程中的案件 12 起。 通过判决与调解累 计回款 2,622.63 万 元，未回款金额 3,319.96 万元。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 司及公司控股子公司、受托管理 公司均作为原告方，向拖欠货款 的需方企业提起追收货款的诉 讼。 因建设工程施工合同纠纷，大兴 园林作为原告起诉海南美好中 和房地产开发有限公司。原告要 求被告支付工程款 300800.38 元。 30.08 否 法院于 2016 年 8 月 2 日受理此案，并于 2016 年 10 月 13 号在乐东法 院开庭审理。 截至本报告披露日， 此案尚在进一步审理 当中。 截至本报告披露 日，此案尚在进一 步审理当中。 因买卖合同纠纷，大兴园林作为 原告起诉海南美好中和房地产 开发佛山市顺德区源茂园艺有 限公司。原告的诉讼请求：1， 要求被告赔偿损失 7661227.00 元；2，要求被告提供苗木检疫 证、运输证、海关报关手续；3， 本案诉讼费由被告承担。 766.12 否 本案在第一次开庭时， 被告提出了反诉，反诉 请求为：1，要求被反 诉人（本案原告）赔偿 损失 9237000.00 元；2， 要求被反诉人（本案原 告）支付货款本金 3705116.00 元及违约金 367289.76 元。该案件 现已经开庭两次，现原 告撤回了第 1 项诉讼请 求，第 2 项诉讼请求明 确为“要求被告提供进 口苗木检疫凭证、海关 报关完税凭证”。现被 告已经明确表示无法 提供进口苗木检疫凭 证、海关报关完税凭 证。 截至本报告披露日， 此案尚在进一步审理 当中。原告正以被告 无法提供相应的进口 苗木检疫凭证、海关 报关完税凭证，因此 其提供的产品不合格 为理由，正在准备材 料重新提起对要求被 告赔偿损失的诉讼。 截至本报告披露 日，此案尚在进一 步审理当中。 因工程合同纠纷，大兴园林作为 被告，被周辉起诉。原告要求被 告支付工程款 933016 元。 93.3 否 被告三亚新大兴园林 生态有限公司因原告 工程质量等问题提起 了反诉，要求周辉退回 工程款 450183.54 元； 周辉支付违约金 302824.94 元；周辉支 付返修费 167810 元； 以上三项反诉标的额 共计 920818.48 元。 2016 年 11 月 2 号云 南省景洪市人民法院 作出（2015）景民二 初字第 1435 号判决 书，判决三亚新大兴 园林生态有限公司在 判决生效之日起十日 内，支付周辉 933016 元价款；驳回被告三 亚新大兴园林生态有 限公司的诉讼请求。 本诉案件受理费 13130 元，反诉案件 受理费 6504 元，由被 告（反诉原告）三亚 大兴园林已上诉， 截至本报告披露日 尚未有新的进展。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 新大兴园林生态有限 公司负担。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司及实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未 清偿等情况。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 为充分调动公司高层管理人员的工作积极性，有效地将股东利益、公司利益和经营者个 人利益结合在一起，公司于2014年初制订了股票期权与限制性股票激励计划，该计划于2014 年3月13日获公司2014年第一次临时股东大会审议通过。报告期内，公司股权激励计划的相关 情况： 1、2016年4月26日，公司召开第三届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于对股票 期权与限制性股票激励计划股票期权行权价格和限制性股票回购价格进行调整的议案》、《关 于部分激励对象注销股票期权与回购注销限制性股票的议案》、《关于股票期权与限制性股 票激励计划第二个行权期符合行权条件与第二次解锁符合解锁条件的议案》、《关于股票期 权与限制性股票激励计划之股票期权第二个行权期采用自主行权模式的议案》。 （1）同意公司根据《2014年度利润分配方案》对行权价格进行调整，将股票期权的行权 价格由原来的9.61元/股调整为9.59元/股，将限制性股票的回购价格由原来的4.61元/股调整为 4.59元/股。 （2）同意公司按照《股票期权与限制性股票激励计划（草案）》中的有关规定，对已离 职的14名激励对象已获授但未行权/解锁的全部权益共计46.15万份（其中股票期权38.35万份， 限制性股票7.80万份）进行注销或回购注销；对因个人原因2015年度绩效考核不达标的2名激 励对象已获授但未行权的第二期股票期权1.05万份予以注销；对被补选为公司监事会主席的1 名激励对象已获授但未行权/解锁的全部权益共计7.15万份（其中股票期权5.20万份，限制性 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 股票1.95万份）进行注销或回购注销。公司本次合计注销权益共计543,500份，其中：股票期 权446,000份，限制性股票97,500股。 （3）按照《股票期权与限制性股票激励计划（草案）》中的有关规定，公司股权激励计 划第二次可解锁的股东人数为14人，可解锁的限制性股票数量为21.7万股；公司股权激励计 划第二期可行权的股东人数为60人，可行权的股票期权数量为100.10万份。 具体内容见《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》以及巨潮 资讯网（）上的相关公告。 2、2016年5月13日，公司完成本次股权激励计划之限制性股票第二个解锁期可解除锁定 股票的上市流通工作。本次申请解除限售的股东人数为14人，本次解除限售的限制性股票数 量为217,000股。具体内容见《关于股票期权与限制性股票激励计划第二次解锁的限制性股票 上市流通的提示性公告》（公告编号：2016-060）。 3、2016年5月30日，公司完成本次期权注销及限制性股票回购注销的相关手续。本次回 购注销完成后，公司总股本由324,458,886股变更为324,361,386股。具体内容见《关于部分股 票期权注销和部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2016-068）。 4、2016年6月21日，公司第三届董事会第二十五次会议审议通过了《关于对股票期权与 限制性股票激励计划股票期权行权价格和限制性股票回购价格进行调整的议案》。根据公司 《2015年度利润分配方案》对行权价格进行了调整，将股票期权的行权价格由原来的9.59元/ 股调整为9.56元/股，将限制性股票的回购价格由原来的4.59元/股调整为4.56元/股。 5、2016年5月4日、5月9日、6月23日，公司分别完成本次股权激励计划之股票期权行权 价格三次调整工作。 6、2016年7月20日，公司完成股权激励计划之股票期权第二个行权期自主行权审批手续。 自2016年7月20日起，公司股票期权可行权激励对象可以在的可行权期间内的可行权日通过自 主行权承办券商广发证券股份有限公司交易系统进行自主行权。具体内容见《关于股票期权 与限制性股票激励计划之股票期权第二个行权期选择自主行权模式的公告》（公告编号： 2016-085）。 2016年9月21日，公司本期股票期权可行权激励对象共计60人已全部行权完毕，共计行权 股份总数100.10万份。本次行权完成后，公司总股本由324,361,386股增加至325,362,386股。 具体内容见《关于公司股票期权第二期自主行权完成的公告》（公告编号：2016-120）。公 司已于2016年11月3日完成了上述股本变动的工商登记手续。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 琼海大兴 投资有限 公司 实际控 制人控 制的其 他企业 日常经 营相关 向关联 人提供 园林工 程、设 计、养护 服务 市场定 价 市场价 格 262.13 0.56% 620 否 按合同 约定 市场价 格 2016 年 03 月 29 日 《证券 时报》、 《证券 日报》、 《上海 证券 报》、 《中国 证券 报》及 巨潮资 讯网 （www .cninfo. ）上的 《2016 年经常 性关联 交易预 计公 告》公 告编 号： 2016-0 31 三亚大兴 首邑投资 有限公司 实际控 制人参 股的其 他企业 日常经 营相关 向关联 人提供 园林工 程、设 计、养护 服务 市场定 价 市场价 格 420.56 0.89% 1,100 否 按合同 约定 市场价 格 2016 年 03 月 29 日 三亚广兴 实业开发 有限公司 实际控 制人担 任董事 的其他 企业 日常经 营相关 向关联 人提供 园林工 程、设 计、养护 服务 市场定 价 市场价 格 990.44 2.10% 2,100 否 按合同 约定 市场价 格 2016 年 03 月 29 日 恩平市瑞 祥房地产 开发有限 公司 实际控 制人控 制的其 他企业 日常经 营相关 向关联 人提供 园林工 程、设 计、养护 服务 市场定 价 市场价 格 33.12 0.07% 65 否 按合同 约定 市场价 格 2016 年 03 月 29 日 海南大兴 嘉瑞物业 管理有限 公司 实际控 制人控 制的其 他企业 日常经 营相关 向关联 人提供 园林工 程、设 计、养护 服务 市场定 价 市场价 格 18.5 0.04% 50 否 按合同 约定 市场价 格 2016 年 03 月 29 日 三亚椰林 书苑海垦 地产有限 实际控 制人担 任董事 日常经 营相关 向关联 人提供 园林工 市场定 价 市场价 格 803.83 1.71% 1,200 否 按合同 约定 市场价 格 2016 年 03 月 29 日 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 责任公司 的其他 企业 程、设 计、养护 服务 三亚玛瑞 纳酒店有 限公司 实际控 制人控 制的其 他企业 日常经 营相关 向关联 人提供 园林养 护服务 市场定 价 市场价 格 18 0.04% 30 否 按合同 约定 市场价 格 2016 年 03 月 29 日 三亚四季 海庭酒店 有限公司 实际控 制人控 制的其 他企业 日常经 营相关 向关联 人提供 园林养 护服务 市场定 价 市场价 格 18 0.04% 30 否 按合同 约定 市场价 格 2016 年 03 月 29 日 三亚玛瑞 纳酒店有 限公司 实际控 制人控 制的其 他企业 日常经 营相关 接受关 联人提 供的住 宿、餐 饮、会务 服务 市场定 价 市场价 格 38.16 2.55% 100 否 按合同 约定 市场价 格 2016 年 03 月 29 日 三亚四季 海庭酒店 有限公司 实际控 制人控 制的其 他企业 日常经 营相关 接受关 联人提 供的住 宿、餐 饮、会务 服务 市场定 价 市场价 格 265.73 17.75% 250 是 按合同 约定 市场价 格 2016 年 03 月 29 日 佛山市高 明金山混 凝土有限 公司 持股 5%以上 股东持 股企业 日常经 营相关 向关联 人销售 水泥 市场定 价 市场价 格 1,757.3 1 5.42% 3,000 否 按合同 约定 市场价 格 2016 年 03 月 29 日 佛山市高 明明建混 凝土配送 有限公司 持股 5%以上 股东的 关联方 担任高 管的其 他企业 日常经 营相关 向关联 人销售 水泥 市场定 价 市场价 格 2,316 7.15% 3,000 否 按合同 约定 市场价 格 2016 年 03 月 29 日 恩平鑫泽 混凝土配 送有限公 司 实际控 制人关 联方控 制的其 他企业 日常经 营相关 向关联 人销售 水泥 市场定 价 市场价 格 27.65 0.09% 1,500 否 按合同 约定 市场价 格 2016 年 03 月 29 日 恩平市君 堂鑫泽混 凝土有限 实际控 制人关 联方控 日常经 营相关 向关联 人销售 水泥 市场定 价 市场价 格 58.58 0.18% 300 否 按合同 约定 市场价 格 2016 年 03 月 29 日 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 公司 制的其 他企业 江门市新 会区睦泽 新型建材 有限公司 实际控 制人关 联方控 制的其 他企业 日常经 营相关 向关联 人销售 水泥 市场定 价 市场价 格 0 0.00% 500 否 按合同 约定 市场价 格 2016 年 03 月 29 日 合计 -- -- 7,028.0 1 -- 13,845 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 无 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 √ 适用 □ 不适用 托管情况说明 ①2012年1月13日，海南瑞泽召开了第二届董事会第六次会议，审议并通过了《关于受托 经营三亚鑫海混凝土有限公司的议案》，同意公司与海南鑫海建材有限公司和康俊勇签署《委 托经营协议》，受托管理三亚鑫海；审议并通过了《关于受托经营琼海鑫海混凝土有限公司 的议案》，同意公司与康俊国、周军强、宋溪晖签署《委托经营协议》，受托管理琼海鑫海。 2012年底，琼海鑫海股东变更为康俊国、周军强。2016年5月，三亚鑫海股东变更为海南鑫海 建材有限公司、康俊丽。 自2012年2月公司受托经营管理三亚鑫海、琼海鑫海以来，依照受托管理协议，公司分别 向三亚鑫海、琼海鑫海派遣主要管理人员、核心技术人员以及销售人员，全面接管三亚鑫海、 琼海鑫海生产经营，从上市公司规范运作角度出发，全面规范三亚鑫海、琼海鑫海的经营行 为，建立健全上述两家公司生产经营活动中各个环节的管理制度，防范其因经营管理不规范 而影响上市公司主体的风险。 ②公司于2013年1月5日召开第二届董事会第二十次会议审议通过《关于公司拟与华菱星 马（海南）物流有限公司签署委托运营合同的议案》和《关于公司全资子公司琼海瑞泽混凝 土配送有限公司拟与华菱星马（海南）物流有限公司签署委托运营合同的议案》，同意公司 及琼海瑞泽与华菱星马（海南）物流有限公司签署《混凝土运输泵送委托运营合同》，公司 将三亚本部搅拌站、海口分公司及崖城分公司三个搅拌站和琼海瑞泽自产商品混凝土的运输 和泵送服务设备委托给专业的物流公司华菱星马（海南）物流有限公司运营，期限为10年。 在委托运营服务期内，所有搅拌车和泵车设备的所有权不发生转移，华菱星马（海南）物流 有限公司只具有设备的使用权，本次输运车辆的委托运营是为了公司转移人力资源成本、车 辆管理成本、资产折旧损耗以及车辆维修成本。具体内容披露于2013年1月8日公司指定信息 披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》以及指定信息披露网站巨潮资讯网 （）。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 √ 适用 □ 不适用 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 委托方名 称 受托方名 称 托管资产 情况 托管资产 涉及金额 （万元） 托管起始 日 托管终止 日 托管收益 （万元） 托管收益 确定依据 托管收益 对公司影 响 是否关联 交易 关联关系 海南鑫海 建材有限 公司、康俊 丽 海南瑞泽 新型建材 股份有限 公司 三亚鑫海 混凝土有 限公司的 经营性资 产 1,988.93 2012 年 02 月 06 日 2018 年 02 月 05 日 625.55 《委托经 营协议》约 定：受托管 理费=扣 除折旧和 托管费前 的利润-股 东固定收 益-应缴纳 的企业所 得税 有重大影 响 否 无关联关 系 康俊国、周 军强 海南瑞泽 新型建材 股份有限 公司 琼海鑫海 混凝土有 限公司的 经营性资 产 701.27 2012 年 02 月 06 日 2022 年 02 月 05 日 2,416.18 《委托经 营协议》约 定：受托管 理费=扣 除折旧和 托管费前 的利润-股 东固定收 益-应缴纳 的企业所 得税 有重大影 响 否 无关联关 系 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 报告期内，公司将毕节瑞泽所属搅拌站的土地、混凝土生产设备等使用权租赁给毕节市 宇原建材有限责任公司，租赁期为2年，自2016年8月1日至2018年7月31日，毕节市宇原建材 有限责任公司每年向毕节瑞泽支付租金250万元人民币。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 大兴园林 2016 年 07 月 09 日 12,000 2016 年 07 月 27 日 12,000 连带责任保 证 2016 年 7 月 27 日- 2019 年 7 月 26 日 否 否 瑞泽再生资源 2016 年 12 月 13 日 7,000 2016 年 12 月 23 日 7,000 连带责任保 证 2016 年 12 月 23 日- 2023 年 12 月 11 日 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 19,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 19,000 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 19,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 19,000 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 19,000 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 19,000 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 19,000 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 19,000 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 8.85% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 0 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 担保余额（E） 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 2、履行其他社会责任的情况 作为一家公众企业，公司始终坚持经济效益与社会效益并举的原则，在注重自身发展、 努力为股东创造价值的同时，充分尊重员工、客户、供应商及其他利益相关者的合法权益， 保持公司与个人、社会、自然的和谐、可持续发展。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 1、股东及债权人权益保护 （1）日常关系管理 报告期内，公司严格遵照深圳证券交易所业务规则的要求，切实做好公司信息披露工作， 通过电话、电子邮件、投资者互动平台、业绩交流会等多种渠道听取股东、债权人对公司发 展的意见，保障股东、债权人对公司发展的信息知情权及信息获取公平权，并及时向公司管 理层进行反馈，维护好投资者与公司之间的长期信任关系。 （2）现金分红 现金分红是实现股东投资回报的重要形式之一,公司历来极为重视。报告期内，公司严格 按照《公司章程》与《未来三年（2014年-2016年）股东回报规划》实施年度利润分配，分红 标准与分红比例合法合规，充分保护中小投资者的合法权益。公司近三年累计现金分红如下： 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于上市公司股 东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股 东的净利润的比率 2015年 9,733,760.80 78,963,867.32 12.33% 2014年 5,361,560.87 41,489,966.86 12.92% 2013年 6,432,000.00 38,809,702.15 16.57% 2、供应商、客户权益保护 公司一贯坚持“诚信为本、追求卓越”的企业宗旨，努力与供应商、客户建立平等、长期、 良好、利益共享的战略合作伙伴关系。公司混凝土、水泥业务特制定了集中统一采购的物流 管理制度，保证公司采购职能的有效运行和采购工作的合法合规，严格保守供应商的机密信 息，切实保障供应商和公司的合法权益。 公司特设立客服营销中心，接收、处理并及时回复客户的疑问，满足客户的不同需求， 不断提高公司产品质量，坚守质量管控体系，深化与现有客户的长远合作关系，共同营造和 谐、稳定、公平的商业氛围。 3、员工权益保护 （1）公司严格依照《劳动合同法》、《社会保险法》等有关法律法规的规定，与每一位 入职员工签订规范的《劳动合同》，按时为员工缴纳医疗、养老、失业、工伤、生育五种社 会保险金及住房公积金，为员工提供健康、安全的工作和生活环境，切实维护了员工所拥有 的各项合法利益。 （2）公司视员工为企业的宝贵财富，为员工提供入职培训、消防安全培训、职业健康和 安全生产培训、岗位技能培训等，为员工充分发挥个人价值创造良好的条件。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 （3）公司建立了完善的绩效考核与薪酬体系，遵循同工同酬、按劳分配、多劳多得的原 则。同时，公司建立了公平、公开、透明的员工晋升通道，全面考虑员工综合素质、发展潜 力、工作经验，营造积极向上的竞争氛围。 （4）公司员工依法享受法定休假日、年假、产假、婚假等带薪假期；公司每年为员工安 排周期性体检，关爱员工身体健康；设立小图书馆、篮球场、羽毛球经费等丰富员工的业余 文化活动，全面提升员工的生活品质，为员工营造舒适、轻松的办公环境。 4、环境保护 公司始终倡导安全、文明、绿色发展，努力建设环境友好型管理体系。公司全资子公司 金岗水泥在环境保护方面所做的工作：在生产原料输送过程中配备40余台收尘布袋收尘器， 同时对部分原料进行喷淋处置，有效降低粉尘排放；设立存储池，保证100%循环使用生产过 程设备冷却用水；对生产过程中产生的极少量的固废，全部委托有资质的第三方进行处理； 90%以上设备均采用降噪装置，在此基础上也采用封闭厂房和噪声隔离带进行降噪，确保噪 声达标排放。报告期内，每个季度市级环保监测站对金岗水泥废气、噪声排放进行实地监督 监测，金岗水泥污染物的排放严格按照国家环保标准要求，废气、废水、固废和噪声全部达 标排放。 5、社会公益事业 公司在努力做好日常生产经营、最大限度为股东创造价值的同时，不忘积极投身社会公 益事业。报告期内，公司依法纳税、关爱社会弱势群体，关注社会慈善事业(向海南省青少年 希望基金会捐赠贫困助学基金)，积极响应当地政府、海南上市公司协会精准扶贫号召（参与 崖州区、乐东黎族自治县精准扶贫项目捐赠活动），认真履行社会责任，促进当地社会经济 发展。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 166,005,386 51.16% 157,500 -47,732,931 -47,575,431 118,429,955 36.40% 2、国有法人持股 2,000,000 0.62% -2,000,000 -2,000,000 3、其他内资持股 163,985,886 50.54% 157,500 -45,722,431 -45,564,931 118,420,955 36.40% 其中：境内法人持股 39,632,539 12.21% -4,234,309 -4,234,309 35,398,230 10.88% 境内自然人持股 124,353,347 38.33% 157,500 -41,488,122 -41,330,622 83,022,725 25.52% 4、外资持股 19,500 0.01% -10,500 -10,500 9,000 0.00% 境外自然人持股 19,500 0.01% -10,500 -10,500 9,000 0.00% 二、无限售条件股份 158,453,500 48.84% 843,500 47,635,431 48,478,931 206,932,431 63.60% 1、人民币普通股 158,453,500 48.84% 843,500 47,635,431 48,478,931 206,932,431 63.60% 三、股份总数 324,458,886 100.00% 1,001,000 -97,500 903,500 325,362,386 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 （1）2016年4月26日，公司召开第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于部分激 励对象注销股票期权与回购注销限制性股票的议案》，公司回购注销限制性股票97,500股。 经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，本次限制性股票回购注销事宜已于 2016年5月30日办理完成。本次限制性股票回购注销完成后，公司总股本减少至324,361,386 股。 （2）2016年4月26日，公司召开第三届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于股票 期权与限制性股票激励计划第二个行权期符合行权条件与第二次解锁符合解锁条件的议案》， 公司股票期权第二期可行权股份总计1,001,000股。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分 公司审核确认，2016年9月21日，公司股票期权第二期可行权激励对象共计60人已全部行权完 毕，本次行权完成后，公司总股本增加至325,362,386股。 股份变动的批准情况 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 √ 适用 □ 不适用 公司上述新增股份及回购注销变动均已经公司董事会审议通过，具体内容见上述股份变 动的原因。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 公司97,500股限制性股票于2016年5月30日过户、注销完毕；公司1,001,000股股票期权于 2016年9月21日全部行权、过户完毕。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限 售股数 本期增加限 售股数 期末限售股 数 限售原因 解除限售日期 夏兴兰 23,736,263 7,120,878 0 16,615,385 公司收购金岗水泥之 对价股份 解除限售的时间及股份数量： 2016 年 1 月 12 日解除限售股 7,120,878 股；2017 年 1 月 12 日可解除限售股 7,120,878 股； 2018 年 1 月 12 日可解除限售股 9,494,507 股。 仇国清 15,824,175 4,747,252 0 11,076,923 公司收购金岗水泥之 对价股份 解除限售的时间及股份数量： 2016 年 2 月 26 日解除限售股 4,747,252 股；2017 年 1 月 12 日可解除限售股 4,747,252 股； 2018 年 1 月 12 日可解除限售股 6,329,671 股。 第一创业 证券股份 有限公司 3,392,342 3,392,342 0 0 认购公司收购金岗水 泥、大兴园林之募集 配套资金非公开发行 股份 解除限售的时间及股份数量： 2016 年 2 月 15 日解除限售 股票 2,000,000 股；2016 年 12 月 16 日解除限售股 1,392,342 股。 财通基金 管理有限 公司 5,879,214 5,879,214 0 0 认购公司收购金岗水 泥、大兴园林之募集 配套资金非公开发行 股份 解除限售的时间及股份数量： 2016 年 2 月 15 日解除限售 股票 2,100,000 股；2016 年 12 月 16 日解除限售股 3,779,214 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 股。 渤海证券 股份有限 公司 2,000,000 2,000,000 0 0 认购公司收购金岗水 泥之募集配套资金非 公开发行股份 解除限售的时间及股份数量： 2016 年 2 月 15 日解除限售 股票 2,000,000 股。 东海基金 管理有限 责任公司 7,218,534 7,218,534 0 0 认购公司收购金岗水 泥之募集配套资金非 公开发行股份 解除限售的时间及股份数量： 2016 年 2 月 15 日解除限售 股票 7,218,534 股。 宁波嘉丰 股权投资 合伙企业 （有限合 伙） 1,843,658 1,843,658 0 0 公司收购大兴园林之 对价股份 解除限售的时间及股份数量： 2016 年 11 月 17 日解除限售 股票 1,843,658 股。 广州市富 晨兴业投 资中心 （有限合 伙） 1,843,658 1,843,658 0 0 公司收购大兴园林之 对价股份 解除限售的时间及股份数量： 2016 年 11 月 17 日解除限售 股票 1,843,658 股。 邓雁栋 1,659,292 1,659,292 0 0 公司收购大兴园林之 对价股份 解除限售的时间及股份数量： 2016 年 11 月 17 日解除限售 股票 1,659,292 股。 徐伟文 1,474,926 1,474,926 0 0 公司收购大兴园林之 对价股份 解除限售的时间及股份数量： 2016 年 11 月 17 日解除限售 股票 1,474,926 股。 何小锋 368,732 368,732 0 0 公司收购大兴园林之 对价股份 解除限售的时间及股份数量： 2016 年 11 月 17 日解除限售 股票 368,732 股。 华泰柏瑞 基金管理 有限公司 4,177,026 4,177,026 0 0 认购公司收购大兴园 林之募集配套资金非 公开发行股份 解除限售的时间及股份数量： 2016 年 12 月 16 日解除限 售股票 4,177,026 股。 申万菱信 （上海） 资产管理 有限公司 2,536,051 2,536,051 0 0 认购公司收购大兴园 林之募集配套资金非 公开发行股份 解除限售的时间及股份数量： 2016 年 12 月 16 日解除限 售股票 2,536,051 股。 金满汇 （北京） 投资管理 有限公司 546,993 546,993 0 0 认购公司收购大兴园 林之募集配套资金非 公开发行股份 解除限售的时间及股份数量： 2016 年 12 月 16 日解除限 售股票 546,993 股。 公司本期 可解锁限 制性股票 激励对象 403,000 217,000 0 186,000 股权激励限售股 解除限售的时间及股份数量： 2016 年 5 月 13 日解除限售股 217,000 股；公司限制性股票第 三次解锁条件满足后。可解除 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 （共 14 人） 限售股 186,000 股。 合计 72,903,864 45,025,556 0 27,878,308 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股/张 股票及其衍生证券名 称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交 易数量 交易终止日期 股票类 股票（股权激励计划之 股票期权行权） 2016 年 07 月 20 日 9.56 元/股 1,001,000 2016 年 07 月 20 日 1,001,000 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 公司债券 2016 年 08 月 23 日 8% 5,000,000 2016 年 10 月 17 日 5,000,000 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 1、2016年4月26日，公司召开第三届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于股票期 权与限制性股票激励计划第二个行权期符合行权条件与第二次解锁符合解锁条件的议案》。 2016年9月21日，公司本期股票期权可行权激励对象共计60人已全部行权完毕，共计行权股份 总数100.10万份。本次行权完成后，公司总股本由324,361,386股增加至325,362,386股。 2、经深交所《关于海南瑞泽新型建材股份有限公司2016年非公开发行公司债券符合深交 所转让条件的无异议函》（深证函【2016】469号）确认，公司于2016年8月23日完成2016年 非公开发行公司债券的发行工作，最终发行总额5亿元人民币，每张面值为人民币100元，按 面值平价发行，发行数量为500万张，票面利率8.00%，债券期限为3年。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 具体内容见上述“股份变动情况”。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 15,998 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 16,689 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持股 数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 张海林 境内自然人 14.33% 46,640,000 35,080,000 11,560,000 质押 46,640,000 冯活灵 境内自然人 13.27% 43,170,000 0 43,170,000 质押 26,880,000 三亚大兴集团有 限公司 境内非国有法人 9.75% 31,710,914 31,710,914 0 质押 31,710,000 张艺林 境内自然人 6.63% 21,580,000 17,840,000 3,740,000 质押 21,580,000 夏兴兰 境内自然人 5.11% 16,615,385 16,615,385 0 质押 11,076,922 太平洋证券股份 有限公司 境内非国有法人 3.88% 12,628,208 0 12,628,208 天治基金-浦发银 行-天治-复兴灵活 配置 5 号资产管理 计划 其他 3.56% 11,570,000 0 11,570,000 仇国清 境内自然人 3.40% 11,076,923 11,076,923 0 质押 11,076,922 刘定威 境内自然人 1.23% 4,014,000 0 4,014,000 交通银行股份有 限公司-工银瑞信 互联网加股票型 证券投资基金 其他 1.17% 3,815,754 0 3,815,754 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说 明 公司实际控制人张海林、张艺林、冯活灵为一致行动人，张海林、张艺林为兄弟关系， 冯活灵为张海林、张艺林二人的姐夫。 前 10 名无限售条件股东持股情况 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 冯活灵 43,170,000 人民币普通股 43,170,000 太平洋证券股份有限公司 12,628,208 人民币普通股 12,628,208 天治基金-浦发银行-天治-复兴灵活 配置 5 号资产管理计划 11,570,000 人民币普通股 11,570,000 张海林 11,560,000 人民币普通股 11,560,000 刘定威 4,014,000 人民币普通股 4,014,000 交通银行股份有限公司-工银瑞信互 联网加股票型证券投资基金 3,815,754 人民币普通股 3,815,754 张艺林 3,740,000 人民币普通股 3,740,000 北信瑞丰资产-工商银行-北信瑞丰资 产策略精选 12 号专项资产管理计划 3,244,300 人民币普通股 3,244,300 中国银河证券股份有限公司 2,794,420 人民币普通股 2,794,420 重庆信三威投资咨询中心（有限合 伙）-昌盛六号私募资金 2,282,300 人民币普通股 2,282,300 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 除前述关联关系外，公司未知前 10 名无限售流通股股东之间、以及前 10 名无限售 流通股股东和前 10 名股东之间是否存在其他关联关系或属于一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 不适用 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：无控股主体 控股股东类型：不存在 公司不存在控股股东情况的说明 本公司无控股股东，张海林、冯活灵、张艺林为公司共同实际控制人。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 张海林 中国 否 冯活灵 中国 否 张艺林 中国 否 主要职业及职务 最近 5 年内的主要职业及职务如下：张海林先生，园林工程师，系三亚大兴集 团有限公司、海南瑞泽新型建材股份有限公司董事长；冯活灵先生，系光明集 团有限公司董事长、恩平市瑞祥房地产开发有限公司执行董事；张艺林先生， 园林工程师，系海南瑞泽新型建材股份有限公司董事、总经理。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 张海林 董事长 现任 男 48 2008 年 08 月 26 日 2017 年 08 月 11 日 46,640,00 0 46,640,00 0 张艺林 董事、总 经理 现任 男 45 2008 年 08 月 26 日 2017 年 08 月 11 日 21,580,00 0 21,580,00 0 陈宏哲 董事、副 总经理 现任 男 48 2012 年 10 月 11 日 2017 年 08 月 11 日 52,000 52,500 104,500 于清池 董事、副 总经理、 董事会秘 书 现任 男 50 2008 年 08 月 26 日 2017 年 08 月 11 日 372,000 60,000 432,000 吴悦良 董事、副 总经理 现任 男 51 2014 年 01 月 15 日 2017 年 08 月 11 日 52,000 52,500 104,500 冯儒 董事 现任 男 56 2008 年 08 月 26 日 2017 年 08 月 11 日 0 0 方天亮 独立董事 现任 男 47 2011 年 08 月 31 日 2017 年 08 月 11 日 0 0 王垚 独立董事 现任 女 35 2014 年 08 月 12 日 2017 年 08 月 11 日 0 0 孙令玲 独立董事 现任 女 43 2014 年 08 月 12 日 2017 年 08 月 11 日 0 0 盛辉 监事会主 席 现任 男 49 2015 年 12 月 14 日 2017 年 08 月 11 日 19,500 -19,500 0 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 陈国文 监事 现任 男 41 2008 年 08 月 26 日 2017 年 08 月 11 日 0 0 高旭 监事 现任 女 40 2008 年 08 月 26 日 2017 年 08 月 11 日 84,000 84,000 廖天 监事 现任 男 37 2008 年 08 月 26 日 2017 年 07 月 26 日 0 0 李美珍 监事 现任 女 33 2016 年 09 月 09 日 2017 年 07 月 26 日 0 0 吴坚文 监事 离任 男 35 2008 年 08 月 26 日 2016 年 09 月 08 日 0 0 常静 副总经理 现任 女 62 2009 年 06 月 05 日 2017 年 08 月 11 日 52,000 52,500 104,500 陈明兵 副总经理 现任 男 46 2015 年 11 月 26 日 2017 年 08 月 11 日 0 0 张贵阳 财务总监 现任 男 47 2015 年 11 月 26 日 2017 年 08 月 11 日 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 68,851,50 0 217,500 0 -19,500 69,049,50 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 吴坚文 监事 离任 2016 年 09 月 08 日 因个人原因辞去监事职位，辞职后吴坚文先生不再担 任公司的任何职位。 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （1）董事会成员 张海林先生：1968年出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历，现任公司董事长， 任期为2014年8月12日至2017年8月11日。张海林先生1990年毕业于华南农业大学园林专业， 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 1990年至1992年任职于广州市绿化公司，1993年以来，先后创立了三亚大兴实业有限公司（现 更名为三亚大兴集团有限公司）以及公司前身三亚瑞泽混凝土配送有限公司等。 张艺林先生：1971年出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历。现任公司董事、总 经理，任期为2014年8月12日至2017年8月11日。张艺林先生1995 年毕业于海南大学园林工程 专业，1993 年以来，先后创立了三亚大兴实业有限公司（现更名为三亚大兴集团有限公司）、 三亚康美热作开发有限公司（现更名为三亚康美健康产业有限公司）、三亚挹翠景观设计有 限公司等企业，2002年创立公司前身三亚瑞泽混凝土配送有限公司。 陈宏哲先生：1968年出生，中国籍，无境外永久居留权，研究生学历。现任公司董事、 副总经理，任期为2014年8月12日至2017年8月11日。陈宏哲先生1990年毕业于同济大学，1990 年至1997年任金山石油化工建筑公司中试室副主任，1997年至2002年任嘉华集团嘉富砼公司 副总工程师，2002年至2004年任嘉华集团嘉建砼公司品质经理，2004年至2008年任马钢嘉华 砼公司副总经理，2008至2012年任嘉华集团嘉申砼公司总经理，2012年9月加入本公司，任公 司副总经理，于2013年5月6日经公司2013年年度股东大会补选为董事。 于清池先生：1966 年出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历，会计师，现任公司 董事、副总经理、董事会秘书，任期为2014年8月12日至2017年8月11日。于清池先生1989 年 毕业于东北财经大学投资管理专业，1989 年至1991 年任职于国家建材局北京新材房地产公 司，1991 年至1996 年任海南中力实业有限公司财务部经理，1997 年至2001 年任三亚经纬大 酒店财务总监，2001 年至2002 年任国基海南房地产总公司财务总监，2002 年加入公司前身 三亚瑞泽混凝土配送有限公司。 吴悦良先生：1965年出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历。现任公司董事、副 总经理，任期为2014年8月12日至2017年8月11日。吴悦良先生1986年毕业于广州市机电学校 机械制造专业，1998年至2001年任广州市粤广经济发展有限公司副总经理，2001年至2006年 任广州市夏广数字视听产品有限公司副总经理，2006年至2009年任广州市飞顿电子有限公司 总经理，2009年至2012年10月任广州市懋丰木业有限公司营运总监，2012年11月入职广东怀 集瑞泽水泥有限公司任总经理助理，2013年11月正式加入本公司，历任总经理助理、副总经 理，2015年11月起，兼任三亚新大兴园林生态有限公司执行董事、总经理。2015年12月14日 经公司2015年第三次临时股东大会增补为董事。 冯儒先生：1960 年出生，中国籍，无境外永久居留权，专科学历，现任公司董事，任期 为2014年8月12日至2017年8月11日。冯儒先生1981 年毕业于广东省政法学校，1986 年至1988 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 年就读于中山大学法学专业，1981 年至1983年任职于佛山地区公安处，1983 年至2008 年先 后任职于江门市公安局、江门市公安局开发区分局、江门市公安局江海分局和江门市公安局 蓬江分局，2008 年5月份起为自由职业者。2012年6月任广东怀集瑞泽水泥有限公司监事。 方天亮先生：1969年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历，中国注册 会计师，金融经济师。现任公司独立董事，任期为2014年8月12日至2017年8月11日。方天亮 先生2008年获武汉大学经济学专业博士学位，1992 年至 1999 年任职于中国建设银行湖北省 分行，2002年至2008年任中电通信科技有限责任公司财务总监，2008年至今先后于广东金融 学院任教师、深圳市英维克科技股份有限公司任董事、财务总监，珠海飞扬新材料股份有限 公司任独立董事。在企业理论和金融经济方面有深入研究和独到见解。方天亮先生于2013年 10月参加了深圳证券交易所组织的上市公司高级管理人员培训班学习，并取得了中国证监会 认可的独立董事资格证书。 王垚女士：1981年出生，中国籍，无境外永久居留权，研究生学历。现任公司独立董事， 任期为2014年8月12日至2017年8月11日。王垚女士2007年毕业于海南大学并获得海南大学法 律硕士学位，2003年7月至2004年7月任北京今日世纪图文中心会计，2007年7月至今任三亚学 院教师。除此之外，王垚女士自2008年5月至今任海南邦威律师事务所律师。王垚女士于2013 年12月参加了深圳证券交易所组织的上市公司高级管理人员培训班学习，并取得了中国证监 会认可的独立董事资格证书。 孙令玲女士：1973年出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历。现任公司独立董事， 任期为2014年8月12日至2017年8月11日。孙令玲女士1995年毕业于北方工业大学，1995年7 月至2010年9月任海南省经济技术学校教师，2010年10月至2011年9月任三亚海诚会计师事务 所审计师，2011年10月至今任海南省三亚高级技工学校教师。孙令玲女士于2013年12月参加 了深圳证券交易所组织的上市公司高级管理人员培训班学习，并取得了中国证监会认可的独 立董事资格证书。 （2）监事会成员 盛辉先生：1967 年出生，中国籍，无境外永久居留权，在读本科学历，现任公司监事会 主席。盛辉先生1993 年毕业于海南广播电视大学商业企业管理系，1993 年至1998 年任三亚 麒麟大酒店团支部书记、1999 年至2007年任三亚玉华苑海景度假酒店保安部经理兼娱乐部经 理、2007 年至2008年任三亚鑫锦实业有限责任公司总经理，2008 年7月加入公司至今，历任 总办副主任、人事部经理、三亚润泽新型建筑材料有限公司总经理、行政人事总监、贵州毕 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 节瑞泽新型建材有限公司总经理。2015年12月14日起增补为公司监事、监事会主席。 高旭女士：1976 年出生，中国籍，无境外永久居留权，专科学历，助理工程师，现任公 司监事，任期为2014年8月12日至2017年8月11日。高旭女士1998 年7 月毕业于沈阳农业大学 植保系动植物检疫专业，毕业后先后在沈阳金方舟电脑公司、辽阳三丁广告公司、辽宁三耳 兔股份有限公司工作，2003 年5月进入公司工作，先后任办公室文员、生产调度、调度长、 副站长职务，现任公司监事兼子公司琼海瑞泽混凝土配送有限公司经理。 陈国文先生：1975 年出生，中国籍，无境外永久居留权，高中学历，现任公司监事，任 期为2014年8月12日至2017年8月11日。陈国文先生1993 年起先后任职于阳江市汽车维修厂、 深圳市永大佳实业公司，从事设备维护及泵送管理工作，2003 年加入公司前身三亚瑞泽混凝 土配送有限公司，历任站长助理、副站长、设备管理部副部长。现任公司监事兼受托经营公 司琼海鑫海混凝土有限公司经理。 李美珍女士：1984年出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历，李美珍女士于2003 年至2010年在三亚中亚大酒店有限公司先后担任前厅部经理、 人事部经理；2012年加入公司 全资子公司三亚新大兴园林生态有限公司任人事部经理；2016年3月至今任三亚新大兴园林生 态有限公司人事总监。 廖天先生：1979 年出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历，现任公司监事兼本部 实验室副主任，任期为2014年8月12日至2017年8月11日。廖天先生于 2003 年毕业后进入公 司前身三亚瑞泽混凝土配送有限公司，先后担任材料员、中控员、实验室技术员、技术组长 等职务，2005 年8 月至 2006 年 2月担任实验室主任助理，后至今担任实验室副主任，主管 实验室生产配比、原材料、工地服务、外加剂复配等工作，现任公司监事兼技术质量部经理 职务。 （3）高级管理人员 张艺林：总经理，简历参见董事会成员 。 于清池；副总经理、董事会秘书，简历参见董事会成员 。 吴悦良：副总经理，简历参见董事会成员 。 陈宏哲：副总经理，简历参见董事会成员。 常静女士：1954年出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历，现任公司副总经理， 任期为2014年8月12日至2017年8月11日。常静女士1985 年毕业于湖南师范大学，1976 年至 1996 年历任长沙船舶厂财务科科长、工会副主席、副厂长等职务，1996 年至1999 年任长沙 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 新盟实业副总经理，1999 年至2006 年任长沙经阁集团总经理，2006 年至2008 年任海南华地 新型建材股份有限公司副总裁，2008年加入本公司，现任公司副总经理。 陈明兵先生：1970年出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历，现任公司副总经理， 任期为2015年11月27日至2017年8月11日。陈明兵先生1994年毕业于西南大学经济贸易学院审 计学专业，1994年至1999年历任万县市会计师事务所审计助理、项目经理，1999年至2001年 任重庆华正会计师事务所董事、审计二部经理，2001年至2005年任重庆天健会计师事务所万 州分所审计二部经理，2005年至2013任重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司财务总监， 2013年至2015年10月兼任重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司投资开发中心总经理。2015 年11月加入公司，任公司副总经理。 张贵阳先生：1969年出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历，现任公司财务总监， 任期为2015年11月27日至2017年8月11日。张贵阳先生2002年毕业于湖南大学会计专业，1992 年至1998年历任中国建设银行股份有限公司湖南省衡阳市分行会计、主管会计、信贷、内审， 1999年至2007年在深圳南方民和会计师事务所从事IPO审计、上市公司年度审计、国有企业年 度财务审计、资产评估等工作，2007年至2011年历任正中置业集团有限公司副总经理、总经 理职务，2011年至2013年任江西旭阳雷迪高科技股份有限公司财务总监，2013年12月至今任 三亚新大兴园林生态有限公司财务总监。2015年11月加入公司，任公司财务总监。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 张海林 三亚大兴集团有限公司 执行董事 1993 年 06 月 18 日 是 张艺林 三亚大兴集团有限公司 监事 1993 年 06 月 18 日 否 张艺林 三亚厚德投资管理有限公司 执行董事 2011 年 11 月 09 日 否 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 张海林 儋州大兴投资有限公司 执行董事 2010年03月18 日 否 张海林 三亚椰林书苑海垦地产有限责任公司 董事 2008年07月08 否 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 日 张海林 三亚御苑置业有限公司 董事 2008年06月05 日 否 张海林 辽宁金海集团海南房地产开发有限公司 董事长 2007年04月27 日 否 张海林 大兴创展资产管理（深圳）有限公司 执行董事兼 总经理 2016年04月01 日 否 张海林 三亚润泽新型建筑材料有限公司 执行董事兼 经理 2016年12月01 日 否 张海林 三亚广兴实业开发有限公司 董事 2011年05月26 日 否 张海林 海南瑞泽生态环保技术有限公司 执行董事 2015年05月27 日 否 张艺林 三亚康美健康产业有限公司 监事 2015年12月08 日 否 张艺林 三亚四季海庭酒店有限公司 监事 2012年08月30 日 否 张艺林 三亚瑞和实业有限责任公司 执行董事 2013年01月14 日 否 张艺林 三亚玛瑞纳酒店有限公司 监事 2014年05月21 日 否 张艺林 琼海瑞泽晶英石有限公司 执行董事 2014年12月17 日 否 张艺林 东华瑞泽（海南）软件有限公司 董事长 2015年06月17 日 否 张艺林 海口瑞泽混凝土检测公司 执行董事 2013年10月31 日 否 张艺林 合信瑞兴资产管理（深圳）有限公司 执行董事兼 总经理 2016年04月01 日 否 张艺林 三亚兰海云天森林公园开发有限公司 监事 2007年04月23 日 否 陈宏哲 海南瑞泽新材料研究院有限公司 执行董事兼 经理 2016年02月02 日 否 陈宏哲 三亚瑞泽再生资源利用有限公司 执行董事兼 经理 2016年08月04 日 否 吴悦良 肇庆市金岗水泥有限公司 总经理 2014年12月14 日 否 吴悦良 三亚新大兴园林生态有限公司 执行董事兼 2015年11月05 是 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 经理 日 吴悦良 三亚大兴园林苗木繁殖基地有限责任公 司 董事兼经理 2015年12月29 日 否 吴悦良 东华瑞泽（海南）软件有限公司 董事兼经理 2015年06月17 日 否 冯儒 广东怀集瑞泽水泥有限公司 监事 2012年08月01 日 否 方天亮 广东金融学院 教师 2008年06月20 日 是 方天亮 珠海飞扬新材料股份有限公司 独立董事 2013年07月15 日 是 方天亮 深圳市英维克科技股份有限公司 董事兼财务 总监 2013年07月29 日 是 王垚 海南邦威律师事务所 律师 2008年05月07 日 是 孙令玲 海南省三亚高级技工学校 教师 2011年10月10 日 是 盛辉 贵州毕节瑞泽新型建材有限公司 监事 2015年08月13 日 否 盛辉 海南瑞泽生态环保技术有限公司 监事 2015年08月13 日 否 高旭 琼海瑞泽混凝土有限公司 经理 2007年08月06 日 是 廖天 三亚瑞泽再生资源利用有限公司 监事 2016年08月04 日 否 廖天 海口瑞泽混凝土检测有限公司 监事 2013年10月31 日 否 陈国文 琼海鑫海混凝土有限公司 经理 2012年02月12 日 是 李美珍 三亚新大兴园林生态有限公司 行政人事总 监 2016年03月10 日 是 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 1、决策程序 公司董事会薪酬与考核委员会负责制定公司董事、监事、高级管理人员的薪酬标准与方 案，其中公司股东大会决定董事、监事薪酬管理制度的制定或修改，公司董事会决定公司高 级管理人员的薪酬管理制度的制定或修改。 2、确定依据 公司董事、监事、高级管理人员的薪酬水平主要考虑同行业、同地区上市公司董事、监 事、高级管理人员的薪酬水平以及公司实际情况，主要为有效调动董事、监事、高级管理人 员的积极性、主动性和创造性，提高公司经营管理水平，促进公司健康、持续、稳定发展以 及确保公司发展战略目标的实现。 3、实际支付情况 报告期内，公司依据《董事、监事薪酬管理制度》、《高级管理人员薪酬管理制度》的 相关规定，公司人力资源部、财务部和内审部配合董事会薪酬与考核委员会负责实施公司董 事、监事、高级管理人员薪酬的支付，公司共计向董事、监事、高级管理人员支付薪酬793.89 万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 张海林 董事长 男 48 现任 102.3 是 张艺林 董事、总经理 男 45 现任 90.1 否 陈宏哲 董事、副总监理 男 48 现任 75.49 否 于清池 董事、副总经理、 董事会秘书 男 50 现任 75.24 否 吴悦良 董事、副总经理 男 51 现任 75.32 否 冯儒 董事 男 56 现任 1 否 方天亮 独立董事 男 47 现任 5.3 否 王垚 独立董事 女 35 现任 6 否 孙令玲 独立董事 女 43 现任 6 否 盛辉 监事会主席 男 49 现任 32.55 否 廖天 监事 男 37 现任 18.36 否 陈国文 监事 男 41 现任 28.11 否 吴坚文 监事 男 35 离任 21 否 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 高旭 监事 女 40 现任 28.44 否 李美珍 监事 女 33 现任 21.53 否 常静 副总经理 女 62 现任 75.24 否 陈明兵 副总经理 男 46 现任 69.73 否 张贵阳 财务总监 男 47 现任 62.18 否 合计 -- -- -- -- 793.89 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 姓名 职务 报告期内 可行权股 数 报告期内 已行权股 数 报告期内 已行权股 数行权价 格（元/股） 报告期末 市价（元/ 股） 期初持有 限制性股 票数量 本期已解 锁股份数 量 报告期新 授予限制 性股票数 量 限制性股 票的授予 价格（元/ 股） 期末持有 限制性股 票数量 常静 副总经理 52,500 52,500 9.56 29.98 52,000 28,000 0 4.56 24,000 陈宏哲 董事、副总 经理 52,500 52,500 9.56 29.98 52,000 28,000 0 4.56 24,000 于清池 董事、副总 经理、董事 会秘书 52,500 52,500 9.56 29.98 52,000 28,000 0 4.56 24,000 吴悦良 董事、副总 经理 52,500 52,500 9.56 29.98 52,000 28,000 0 4.56 24,000 合计 -- 210,000 210,000 -- -- 208,000 112,000 0 -- 96,000 备注（如有） 因公司 2015 年度业绩达到股权激励计划标准，公司各激励对象第二个解锁期可解锁 35%的限制性股 票、第二个行权期可行权 35%的股票期权。 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 311 主要子公司在职员工的数量（人） 660 在职员工的数量合计（人） 1,112 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,258 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 339 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 销售人员 27 技术人员 404 财务人员 57 行政人员 144 管理人员 141 合计 1,112 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士博士 30 本科 267 大专 226 高中及以下 589 合计 1,112 2、薪酬政策 1、公司重视员工权益的保障，在自身发展的同时，为员工提供了具有竞争力的薪资福利 待遇，充分调动员工的积极性和创造性。公司对不同职能岗位实行不同的薪酬政策，主要有 以下几种形式：①行政人员薪酬主要由基本工资、岗位工资、职称学历津贴构成；②一线员 工薪酬主要由基本工资、岗位工资、业务提成以及职称学历津贴构成；③中层以上领导薪酬 主要由基本工资、绩效工资、职称学历津贴构成，其中绩效工资主要根据各部门年度经济目 标、实际生产的方量以及货款回款额度来综合考虑。④董、监、高人员薪酬主要按照公司制 定的《董事、监事薪酬管理制度》和《高级管理人员薪酬管理制度》中规定的薪酬的发放标 准执行。另外，公司专门 制定《工资管理规定》及《工资方案管理规定补充细则》详细规定 员工工资调整范围、时间、程序以及考核标准，确保员工工资发放的合理性和及时性。 2、公司严格遵照《劳动法》及《劳动合同法》规定签订劳动合同，严格按照国家规定按 时缴纳员工的养老、医疗、失业、工伤、生育保险和住房公积金。 3、培训计划 2016年度，公司与外部培训机构合作，进行了包括执行掌控培训、实际执行力培训、高 效沟通培训、职业化素养培训等为期6期的年度综合培训，取得了非常显著的成效。此外，公 司人力资源部每年度组织的常规培训工作均按计划顺利完成，重点培训项目如新员工培训、 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 公司制度、设备培训、管理技能培训等都在原有基础上有所突破。 2017年度，公司人力资源部继续从公司发展现状、业务需求、人才发展战略等方面综合 考虑，为员工制定了既能满足员工个人能力和职业发展的需求，又能促进公司整体目标实现 的年度培训计划，具体如下： （1）针对新员工：完善新员工培训体系，将整个试用期纳入新员工培训期，除企业介绍、 规章制度、员工行为规范等课程外，加入部门职能与章程、岗位职责、业务操作流程与指导 等必要课程，帮助新员工尽快融入到企业的工作与生活中。 （2）针对岗位变动人员：包括晋升、转岗人员，将其视为新岗位的新员工，针对新岗位 的要求补充必要的理论、知识、技能，以帮助其尽快胜任新工作。 （3）针对储备人才：建立完善的具有针对性的储备人才培养体系，将储备人才逐步定向 引导，打磨成公司需要的人才，建立起内部人才梯队。 （4）针对中高层管理人员：开展管理人员管理技能提升培训，通过外训结合内训的方式， 不断提升管理人员的管理能力与领导水平。 （5）针对所有员工：加强公司各级各类员工职业素养与敬业精神培训，增强员工服务意 识与服务水平，从而打造出高绩效团队。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格遵照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证 券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律、 法规和规范性文件的规定，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部控制制度，进一 步提升公司治理水平；积极开展投资者关系管理工作，高度重视投资者利益的保护，自觉履 行信息披露义务。 报告期内，根据《深圳证券交易所上市规则》、《中小板上市公司规范运作指引》等的 规定，公司重新修订了《募集资金管理制度》，进一步规范了公司募集资金的管理和使用。 同时，公司制订了持续、稳定、科学的《利润分配管理制度》，增强了公司利润分配的透明 度。 截止到报告期末，公司整体运作规范，信息披露及时、准确、完整，公司实际情况与中 国证券监督管理委员会发布的有关上市公司治理规范性文件要求基本符合，公司未收到被监 管部门采取行政监管措施的有关文件。 1、关于股东与股东大会 报告期内，公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事 规则》等规定，规范公司股东大会的召集、召开和表决程序，确保股东大会的工作效率，充 分发挥股东大会的科学决策作用。 为确保全体股东能够充分行使自己的权利，表达自己的诉求与意愿，公司所有股东大会 均提供现场及网络投票渠道，并对影响中小投资者利益的重大事项，采取中小投资者单独计 票并披露的方式。平等对待所有股东，切实保障股东尤其是中小投资者的知情权、参与权。 2、关于公司与实际控制人 报告期内，公司治理结构日臻完善，内部控制体系建设不断加强。公司拥有独立完整的 主营业务和自主经营能力，在人员、资产、 业务、管理机构、财务核算体系等方面独立于实 际控制人。公司董事会、监事会和内部机构独立运作，保证了公司的独立运转、独立经营、 独立承担责任和风险。 报告期内，公司实际控制人严格规范自己的行为，依法行使权力并承担相应的义务。未有 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 超越股东大会和董事会的授权权限，直接或间接干预公司决策和经营活动及利用其控制地位 侵害其他股东利益的行为出现。公司不存在为实际控制人及其他关联方提供担保、财务资助、 非经营性资金占用等情形，也不存在实际控制人损害公司及其他股东利益的情况。 3、关于董事和董事会 报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司董事会议事规则》、《公司章程》的相关 规定，规范董事会的召集、召开和表决程序。公司现有 9 名董事，其中独立董事 3 名，占董 事人数的三分之一，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。董 事依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，能够持续关注公司经营状况，主动参加相关 培训，提高规范运作水平，积极参加董事会会议，充分发挥各自的专业特长，审慎决策，维 护公司和广大股东的利益。 公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会、提名委员会，共计四个 专门委员会。各专门委员会各尽其职，为董事会科学决策提供了专业的意见。 4、关于监事和监事会 报告期内，公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规及规范性文件的要求，全体监 事严格按照《公司法》、《公司监事会议事规则》以及《公司章程》的相关规定，规范监事 会的召集、召开和表决程序，认真履行职责并列席公司董事会、股东大会。公司监事会能够 独立有效地对公司财务以及公司董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行 监督，维护公司及股东的合法权益。 5、绩效评价与激励约束机制 报告期内，公司严格按照《董事、监事薪酬管理制度》、《高级管理人员薪酬管理制度》 的相关规定，执行董事、监事以及高级管理人员的薪酬与考核。公司董事、监事和高级管理 人员的选聘和绩效评价公正透明，且符合有关的法律法规。公司通过薪酬绩效、360度绩效考 核的形式对公司各层人员进行工作激励，通过绩效考核，更好的完成对公司所有员工的综合 评价，全面了解每位员工的工作能力和业务专长，使得公司人尽其才，各司其职，进一步提 升公司的综合管理水平。 6、关于利益相关者 报告期内，公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益，加强与银行及其它债权人、公 司员工、消费者、供应商等利益相关者的沟通、交流与合作，共同推动公司健康、持续、稳 健的发展。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 一直以来，公司重视并持续加强利益相关者关系管理，认真做好利益相关者来访来电的 接待和咨询工作，客观、真实、准确、完整地解答其提出的问题。公司还通过举办客户答谢 年会、优秀员工评选与奖励活动以及积极参加社会捐资助学等形式促进公司和利益相关者之 间建立长期、稳定、相互依赖的关系，实现公司价值最大化，利益相关者之间利益的最大化。 7、关于信息披露与透明度 报告期内，公司严格按照中国证监会相关法律法规、深交易所相关业务规则及公司《内 幕信息知情人管理制度》的要求，设立专门部门证券部，以公司董事会秘书为公司信息披露 的主要负责人，证券事务代表为综合审核人员，并配备信息披露专员，层层审核与把关，确 保公司信息披露的真实、准确、完整、及时。同时确保公司所有股东能够以平等的机会及时、 准确地获得相关信息。 报告期内，公司指定信息披露媒体为《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、 《中国证券报》以及巨潮资讯网（）。 8、关于内幕信息知情人管理制度 报告期内，公司严格按照《内幕信息知情人登记管理制度》的要求，对公司非公开发行 股份、非公开发行公司债券、利润分配预案以及定期报告等重大事项，做好内幕信息管理以 及内幕信息知情人登记工作，如实、完整记录内幕信息在公开披露前的报告、传递、编制、 审核、披露等各环节所有内幕信息知情人名单，杜绝相关人员利用内幕信息从事内幕交易， 维护广大投资者尤其是中小股东的利益。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》以及《公司章程》等的要求，建立健 全各项内部控制管理制度，规范与公司实际控制人之间的关系，独立运作、自主经营，独立 承担责任和风险。具体情况如下： 1、业务独立情况 报告期内，公司主要从事商品混凝土、新型墙体材料、水泥的生产和销售，以及对外提 供园林工程、园林绿化养护服务。公司拥有独立完整的商品采购、工程项目投标、财务核算、 质量管控系统，不存在依赖实际控制人及其关联方的情形。公司与实际控制人及其控制的其 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 他企业之间不存在同业竞争，也不存在有违公平的关联交易及非经营性资金占用。 2、人员独立情况 公司董事、监事和高级管理人员均严格按照《中华人民共和国公司法》和《公司章程》 的 规定选举和聘任，不存在股东超越股东大会和董事会做出人事任免决定的情况。公司副总经 理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员未在公司实际控制人及其控制的其他企业中担任 职位，也未在与公司业务相同或相近的其他企业任职、领薪。公司拥有独立于实际控制人的 设计研发、采购、生产、销售团队，不存在依赖关联方人员的情况；公司拥有独立的财务部 门和财务人员，不存在财务人员在实际控制人及其控制的其他企业兼职的情形；公司设有人 力资源部，拥有独立完善的人事、劳动和薪酬制度。公司所有员工均按照严格规范的程序招 聘录用，并根据《劳动法》和公司《人事管理制度》等有关规定与全体职工签订劳动合同， 员工的劳动、人事、工资关系独立。 3、资产独立情况 公司拥有独立于实际控制人的生产经营场所、完整的资产结构和独立的生产经营活动所 必须的生产系统、辅助生产系统和配套设施，对所有资产拥有完全的控制支配权。不存在资 产、资金被各股东、实际控制人及其控制的其他企业违规占用而损害公司利益的情况。 4、机构独立情况 公司按照《公司法》的要求，建立健全了股东大会、董事会、监事会及总经理负责的经 营层等机构及相应的议事规则和总经理工作细则，形成了完善的法人治理结构和规范化的运 作体系，不存在与实际控制人混合经营、合署办公的情形。同时，公司根据自身生产经营需 要设置了较为完善的职能部门，拥有完整的采购、生产、销售系统和配套部门，公司与实际 控制人及其控制的其他企业不存在机构混同情况。 5、财务独立情况 公司设立了独立的财务部门，建立了独立的、适合于自身主营业务特点的财务核算体系 和财务管理制度，组建了独立的财务人员队伍，开设独立的企业银行帐号，制定了内部财务 管理等一系列的内控制度，独立进行财务决策并依法进行独立纳税申报和履行纳税义务。根 据公司企业发展规划，自主决定投资计划和资金安排，不存在货币资金或其他资产被股东单 位或其他关联方占用的情况，也不存在为各股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保 的情况。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参 与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年第一 次临时股东 大会 临时股东大会 0.02% 2016 年 01 月 04 日 2016 年 01 月 05 日 公告编号 2016-001、《公司 2016 年第一次 临时股东大会会议决议公告》刊登于《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、 《证券时报》及巨潮资讯网 http:。 2015 年年度 股东大会 年度股东大会 0.02% 2016 年 04 月 19 日 2016 年 04 月 20 日 公告编号 2016-048、《公司 2015 年年度股 东大会会议决议公告》刊登于《中国证券 报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券 时报》及巨潮资讯网 http:。 2016 年第二 次临时股东 大会 临时股东大会 0.02% 2016 年 05 月 03 日 2016 年 05 月 04 日 公告编号 2016-058、《公司 2016 年第二次 临时股东大会会议决议公告》刊登于《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、 《证券日报》及巨潮资讯网 http:。 2016 年第三 次临时股东 大会 临时股东大会 0.01% 2016 年 06 月 13 日 2016 年 06 月 14 日 公告编号 2016-071、《公司 2016 年第三次 临时股东大会会议决议公告》刊登于《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、 《证券日报》及巨潮资讯网 http:。 2016 年第四 次临时股东 大会 临时股东大会 0.05% 2016 年 09 月 12 日 2016 年 09 月 13 日 公告编号 2016-118、《公司 2016 年第四次 临时股东大会会议决议公告》刊登于《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、 《证券日报》及巨潮资讯网 http:。 2016 年第五 次临时股东 大会 临时股东大会 0.02% 2016 年 09 月 28 日 2016 年 09 月 29 日 公告编号 2016-123、《公司 2016 年第五次 临时股东大会会议决议公告》刊登于《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、 《证券日报》及巨潮资讯网 http:。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 方天亮 15 4 11 0 0 否 王垚 15 13 2 0 0 否 孙令玲 15 15 0 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 5 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事充分行使《公司法》、《证券法》和《公司章程》赋予的职权，勤勉尽责， 积极参加公司的董事会和股东大会。促进公司董事会决策及决策程序的科学化，推进公司内 部控制制度建设，维护公司整体利益特别是中小股东的合法权益。在报告期内，独立董事对 公司2016年度利润分配及资本公积金转增股本预案、定期报告、募集资金使用、对外投资、 关联交易、非公开发行股票等事项发表了独立意见，公司管理层充分听取并采纳独立董事的 专业意见。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设四个专门委员会，分别为战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 考核委员会。报告期内各专门委员会严格按照有关法律法规及规范性文件的要求开展工作， 其履职情况如下： 1、公司董事会战略委员会履职情况 公司董事会下设战略委员会，由5名非独立董事组成。董事长张海林先生担任主任委员， 其他成员分别为张艺林先生、于清池先生、陈宏哲先生、吴悦良先生。报告期内，根据中国 证监会《上市公司治理准则》、《公司章程》及公司《董事会战略委员会工作细则》的有关 规定，公司董事会战略委员会本着勤勉尽职的原则，实时关注外部经营环境，认真履行职责， 共计召开董事会战略委员会会议十二次，针对非公开发行债券资金的合理使用、对外投资以 及非公开发行股票等重大事项提出了意见和建议。 2、公司董事会提名委员会履职情况 公司董事会下设提名委员会，由2名独立董事和1名非独立董事组成。独立董事孙令玲女 士担任主任委员，其他成员为非独立董事张艺林先生、独立董事王垚女士。报告期内，公司 未召开董事会提名董事会。 3、公司董事会薪酬与考核委员会履职情况 公司董事会下设薪酬与考核委员会，由2名独立董事和1名非独立董事组成，独立董事王 垚女士担任主任委员，其他成员为非独立董事张艺林先生、独立董事孙令玲女士。报告期内， 公司董事会薪酬与考核委员会按照《公司章程》及公司《董事会薪酬与考核委员会工作细则》 认真履行职责，共召开董事会薪酬与考核委员会会议一次，对公司股票期权与限制性股票激 励对象2015年度个人绩效进行了考核。 4、公司董事会审计委员会履职情况 公司董事会下设审计委员会，由2名独立董事和1名非独立董事组成。独立董事方天亮担 任主任委员，其他成员为非独立董事于清池先生、独立董事王垚女士。报告期内，公司董事 会审计委员会按照《公司章程》及公司《董事会审计委员会工作细则》认真履行职责，共召 开董事会薪酬与考核委员会会议五次，主要指导公司内部审计部门工作，审查监督公司重大 投资项目、审查公司内控制度及重大关联交易等事项，较好地履行了审计委员会职责。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员的聘任与考评工作主要由董事会薪酬与考核委员会负责。报告期内， 公司董事会薪酬与考核委员会严格按照公司董事会制定的《高级管理人员薪酬管理制度》的 规定，按年度对公司高级管理人员的工作能力、履职情况以及年度目标实现情况等进行考评， 从而决定高级管理人员的薪酬发放和调整。 报告期内，公司高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》以及深圳证券交易 所《中小企业板上市公司规范运作指引》等的要求，勤勉尽职，严格执行董事会决议、股东 大会决议，不断加强内部管理，较好地完成了本年度的各项任务。公司董事会秘书能够切实 履行《股票上市规则》规定的各项职责，积极组织并认真落实信息披露、投资者关系管理等 工作。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 03 月 28 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 财务报告重大缺陷的迹象包括： （1）公司董事、监 事和高级管理人员的舞弊行为； （2）公司更正已公 布的财务报告； （3）注册会计师发现的却未被公司 内部控制识别的当期财务报告中的重大错报； （4） 审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务 报告内部控制监督无效。 财务报告重要缺陷的迹象包 括： （1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策； （2）未建立反舞弊程序和控制措施； （3）对于非常 规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或 没有实施且没有相应的补偿性控制； （4）对于期末 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有 效性的影响程度、发生的可能性作判定。 如果 缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效 果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目 标为一般缺陷； 如果缺陷发生的可能性较高， 会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的 不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺 陷；如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作 效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使 之严重偏离预期目标为重大缺陷。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理 保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。 一般缺 陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺 陷。 定量标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如 下： 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。 内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关 的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其 他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的 1%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的 1%但 小于 2%，则为重要缺陷；如果超过营业收入的 2%， 则认定为重大缺陷。 内部控制缺陷可能导致或导致的 损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果 该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报 金额小于资产总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果 超过资产总额的 0.5%但小于 1%认定为重要缺陷；如 果超过资产总额 1%，则认定为重大缺陷。 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定 量标准如下： 定量标准以营业收入、资产总额 作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的 损失与利润报表相关的，以营业收入指标衡量。 如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财 务报告错报金额小于营业收入的 1%，则认定为 一般缺陷；如果超过营业收入的 1%但小于 2% 认定为重要缺陷；如果超过税前利润营业收入的 2%，则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导 致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额 指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能 导致的财务报告错报金额小于资产总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额 0.5%但小于 1%则认定为重要缺陷；如果超过资 产总额 1%，则认定为重大缺陷。 财务报告重大缺陷 数量（个） 0 非财务报告重大缺 陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷 数量（个） 0 非财务报告重要缺 陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 是 一、公司债券基本信息 债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 债券余额（万 元） 利率 还本付息方式 海南瑞泽新型 建材股份有限 公司 2012 年公 司债券 12 瑞泽债 112189 2013 年 09 月 18 日 2018 年 09 月 18 日 10,867.4 7.00% 利息每年支付 一次，最后一 期利息随本金 一起支付。 海南瑞泽新型 建材股份有限 公司 2016 年非 公开发行公司 债券 16 瑞泽债 118805 2016 年 08 月 23 日 2019 年 08 月 23 日 50,000 8.00% 利息每年支付 一次，最后一 期利息随本金 一起支付。 公司债券上市或转让的交易 场所 12 瑞泽债、16 瑞泽债：深圳证券交易所 投资者适当性安排 无 报告期内公司债券的付息兑 付情况 1、2016 年 9 月 19 日，公司完成了 12 瑞泽债 2016 年度付息工作，具体内容请查阅《公司 2012 年公司债券 2016 年付息公告》（公告编号：2016-112） 2、报告期未到 16 瑞泽债付息日及兑付日。 公司债券附发行人或投资者 选择权条款、可交换条款等特 殊条款的，报告期内相关条款 的执行情况（如适用）。 （一）12 瑞泽债期限为 5 年，债券存续期第 3 年末附发行人上调票面利率选择权和投资者 回售选择权。2016 年 9 月即为 12 瑞泽债的第 3 年末。 1、公司分别于 2016 年 9 月 1 日、2016 年 9 月 2 日和 2016 年 9 月 6 日在《证券时报》、《证 券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》以及巨潮资讯网（）上发布了 《关于“12 瑞泽债”票面利率不调整和投资者回售实施办法的第一次提示性公告》、《关于“12 瑞泽债”票面利率不调整和投资者回售实施办法的第二次提示性公告》和《关于“12 瑞泽债” 票面利率不调整和投资者回售实施办法的第三次提示性公告》。 2、根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的债券回售申报数据，“12 瑞泽债” 本次有效回售申报数量 1,713,260 张、回售金额 171,326,000 元（不含利息）。 3、2016 年 9 月 19 日，公司完成上述“12 瑞泽债”回售部分本金和利息的支付工作。 （二）报告期未到 16 瑞泽债相关条款执行日。 二、债券受托管理人和资信评级机构信息 债券受托管理人： 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 名称 12 瑞泽债：广 发证券股份有 限公司；16 瑞 泽债：华融证 券股份有限公 司 办公地址 广发证券股份 有限公司：广 州市天河区天 河北路 183-187 号大 都会广场 43 楼；华融证券 股份有限公 司：北京市朝 阳区朝阳门北 大街中国人保 寿险大厦 联系人 广发证券股份 有限公司：杨 华川；华融证 券股份有限公 司：商诺奇、 张昕艺 联系人电话 广发证券股份 有限公司：020- 87555888；华 融证券股份有 限公司： 010-85556470、 010-85556469 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： 名称 12 瑞泽债：鹏元资信评估有限公司；16 瑞泽 债：联合信用评级有限公司 办公地址 鹏元资信评估有限公司：深圳市深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦三楼；联合信用评级 有限公司：北京市朝阳区建外大街 2 号 PICC 大厦 报告期内公司聘请的债券受托管理人、 资信评级机构发生变更的，变更的原因、 履行的程序、对投资者利益的影响等（如 适用） 不适用 三、公司债券募集资金使用情况 公司债券募集资金使用情况及履行的程 序 1、12 瑞泽债：公司于 2013 年 8 月 26 日召开第二届董事会第二十七次会议，审 议通过公司开立 12 瑞泽债募集资金专用账户（募集资金专项账户为中国工商银行 股份有限公司三亚分行账户，账号为 2201026229200100581），用于公司 12 瑞泽 债募集资金的专项存储与使用。2013 年 9 月 30 日，公司与中国工商银行股份有 限公司三亚分行和广发证券股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》，共同 对该账户进行管理。 截止 2015 年 5 月 15 日，公司募集资金专项账户专款已按承 诺用途使用完毕，公司于 2015 年 5 月 18 日完成该募集资金专项账户的注销手续。 2、16 瑞泽债：2016 年 8 月 12 日，公司与上海浦东发展银行股份有限公司海口分 行和华融证券股份有限公司签署了《募集资金及偿债保障金监管协议》。 截至报 告期末，公司募集资金及偿债保障金专项账户款项已按约定用途基本使用完毕， 用于改善财务结构、补充流动资金，符合债券募集说明书约定。 年末余额（万元） 8.28 募集资金专项账户运作情况 1、12 瑞泽债：截止 2015 年 5 月 15 日，公司募集资金专项账户专款已按承诺用 途使用完毕，公司于 2015 年 5 月 18 日完成该募集资金专项账户的注销手续。 2、16 瑞泽债：账户运作正常。 募集资金使用是否与募集说明书承诺的 用途、使用计划及其他约定一致 是 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 四、公司债券信息评级情况 1、12瑞泽债 公司债券信用评级机构鹏元资信评估有限公司于 2016 年 5 月16日出具了《海南瑞泽新型 建材股份有限公司 2012 年公司债券 2016年跟踪信用评级报告》，评级结论如下：本期债券 信用等级上调为AAA，发行主体长期信用等级维持为AA-，评级展望维持为稳定。具体内容 公司于 2016年 5 月17 日披露于巨潮资讯网（）。 2、16瑞泽债 经联合信用综合分析和评估，本公司主体长期信用等级为AA-，评级展望为“稳定”；16瑞 泽债债券信用等级为AA-。联合信用出具了《海南瑞泽新型建材股份有限公司2016年非公开 发行公司债券信用评级分析报告》。联合信用将在16瑞泽债存续期内，每年发行人公告年报 后2个月内对本期债券进行一次定期跟踪评级，并在债券存续期内根据有关情况进行不定期跟 踪评级，提醒投资者关注。 五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施 1、12瑞泽债 2016年1月5日，张海林、张艺林先生与广东再担保签订了《保证金质押反担保合同》， 公司与广东再担保就原《担保服务协议》签订了《补充协议》，公司、广东再担保及广发证 券股份有限公司三方就原《三方协议》签订了《补充协议》。张海林、张艺林先生以现金缴 纳保证金的方式（其中张海林先生缴纳13,552万元，张艺林先生缴纳6,776万元，共计20,328 万元），同比例置换已质押给广东再担保的总计4,032万股海南瑞泽股票（其中张海林先生2,688 万股，张艺林先生1,344万股），张海林、张艺林先生自愿向广东再担保提供现金保证金反担 保。上述变更不存在损害公司债权人利益的情形。具体内容见《关于实际控制人部分股权解 除质押的公告》（公告编号：2016-003）。除上述变更外，公司债券增信机制、偿债计划及 其他偿债保障措施未发生变更。 公司本期债券的保证人为广东省融资再担保有限公司（以下简称“广东再担保”），根据广 东再担保提供的未经审计的2016年财务报表，其主要财务数据及指标如下 ： 项目 合并报表 母公司报表 2016年12月31日 2016年12月31日 净资产（元） 6,892,866,437.95 6,379,097,593.49 资产负债率 13.42% 14.31% 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 流动比率（倍） 87.27 73.11 速动比率（倍） 87.27 73.11 项目 2016年度 2016年度 净资产收益率 2.57% 2.66% 广东再担保资信状况：广东再担保自2009年成立以来，在与客户发生业务往来时均遵守 合同约定，未出现过重大违约现象。 广东再担保累计对外担保金额：截至2016年12月31日，广东再担保在保余额为494.95亿 元，占其2016年12月31日合并报表净资产（不含少数股东权益）的比例为775.30%。 广东再担保偿债能力分析：截至2016年12月31日，广东再担保流动比率、速动比率及资 产负债率（母公司）分别为87.27、73.11和14.31%，反映出其短期和长期偿债能力较强。 综上分析，广东再担保整体偿债能力较强，能为公司的债务偿付提供有效的保障。 2、16瑞泽债 报告期内，16瑞泽债债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。 六、报告期内债券持有人会议的召开情况 报告期内，公司12瑞泽债及16瑞泽债均未召开债券持有人会议。 七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况 1、12瑞泽债 报告期内，公司债券受托管理人广发证券股份有限公司严格按照《公司债券发行与交易 管理办法》、《公司债券募集说明书》及《承销协议》等规定，积极履行受托管理职责，持 续关注公司日常生产经营及财务状况，全力维护债券持有人的合法权益。2016年4月11日广发 证券股份有限公司出具了关于《海南瑞泽新型建材股份有限公司2012年公司债券受托管理事 务报告（2015年度）》，内容于2016年4月11日披露于巨潮资讯网（）。 2、16瑞泽债 报告期内，公司债券受托管理人华融证券股份有限公司严格按照《公司债券发行与交易 管理办法》、《募集说明书》、《承销协议》、《受托管理协议》等规定，积极履行受托管 理职责，持续关注公司日常生产经营及财务状况，全力维护债券持有人的合法权益。根据《公 司债券受托管理人执业行为准则》相关要求，华融证券股份有限公司作为16瑞泽债受托管理 人，针对公司有关重大事项披露临时受托管理报告情况如下： 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 重大事项 披露时间 披露地址 非公开发行股票事项 2016年10月17日 深圳证券交易所固定收益平台 当年累计新增借款超过上年末经审计 净资产的百分之二十事项 2016年11月9日 深圳证券交易所固定收益平台 八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标 单位：万元 项目 2016 年 2015 年 同期变动率 息税折旧摊销前利润 25,460.46 25,240.54 0.87% 投资活动产生的现金流量净额 -45,073.12 -11,177.91 -303.23% 筹资活动产生的现金流量净额 62,387.26 25,900.77 140.87% 期末现金及现金等价物余额 37,765.25 31,295.59 20.67% 流动比率 221.92% 278.57% -56.65% 资产负债率 44.81% 33.79% 11.02% 速动比率 190.75% 241.71% -50.96% EBITDA 全部债务比 14.44% 23.57% -9.13% 利息保障倍数 2.73 3.64 -25.00% 现金利息保障倍数 -0.48 1.2 -140.00% EBITDA 利息保障倍数 4.45 6.09 -26.93% 贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00% 利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00% 上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因 √ 适用 □ 不适用 （1）投资活动产生的现金流量净额同期变动-303.23%，主要是投资活动现金流出增加， 报告期内公司投资3亿元人民币购买广东绿润20%的股权所致。 （2）筹资活动产生的现金流量净额同期变动140.87%，主要是筹资活动现金流入增加， 报告期内公司发行5亿元人民币公司债券所致。 （3）流动比率同期变动-56.65%，主要是报告期内公司发行5亿元人民币公司债券，应付 利息增加以及报告期内全资子公司新大兴园林将已确认收入（或利得）但尚未发生增值税纳 税义务而需于以后期间确认为销项税额的增值税额从“应交税费”项目重分类至“其他流动负 债”21,568,876.13元所致。 （4）速动比率同期变动-50.96%，主要是报告期内公司发行5亿元人民币公司债券，应付 利息增加以及报告期内全资子公司新大兴园林将已确认收入（或利得）但尚未发生增值税纳 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 税义务而需于以后期间确认为销项税额的增值税额从“应交税费”项目重分类至“其他流动负 债”21,568,876.13元所致。 （5）现金利息保障倍数同期变动-140.00%，主要是经营活动产生的现金流量净额减少所 致。 九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 报告期内，公司无其他债券和债券金融工具的付息兑付情况。 十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况 报告期内获得银行综合授信66,015.98万元，实际使用56,815.98万元；报告期所有的贷款 本息均能按期归还、支付。 十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 公司12瑞泽债、16瑞泽债债券募集说明书中的承诺：公司出现预计不能按期偿付债券本 息或者到期未能按期偿付债券本息时，公司将至少采取如下措施：（1）不向股东分配利润； （2）暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；（3）调减或停发董事和高级 管理人员的工资和奖金；（4）主要责任人不得调离。报告期内，公司严格履行本承诺，未有 上述情形发生。 十二、报告期内发生的重大事项 截至2016 年 12 月 31 日，公司合并口径下借款余额为11.85亿元（包括银行贷款、融资 租赁借款、非公开发行公司债券等），较 2015 年 12 月 31 日借款余额5.27亿元增加6.58亿 元。即截至2016 年 12月 31 日，公司 2016年累计新增借款超过2015年末净资产20.98亿元的 20%。公司已于2016年11月4日披露了《关于当年累计新增借款的公告》 （公告编号：2016-134）， 上述新增借款属于公司正常经营活动范围，对公司偿债能力不存在重大影响。 报告期内，公司不存在非经营性往来占款或资金拆借的情形，也不存在违规为实际控制 人及其关联方提供担保的情形。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 十三、公司债券是否存在保证人 √ 是 □ 否 公司债券的保证人是否为法人或其他组织 √ 是 □ 否 是否在每个会计年度结束之日起 4 个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者 权益（股东权益）变动表和财务报表附注 √ 是 □ 否 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 资产负债表 单位:广东省融资再担保有限公司（合并） 日期: 2016 年 12 月 31 日 币种:人民币元 资产 行次 期末数 年初数 负债及所有者权益 行次 期末数 年初数 资产： 1 负债： 26 货币资金 2 6,956,049,977.46 5,028,033,484.99 短期借款 27 - - 交易性金融资产 3 - - 交易性金融负债 28 - - 应收利息 4 - - 预收账款 29 18,008,680.87 3,393,673.67 应收担保费 5 - - 应付分担保账款 30 - - 应收代偿款 6 45,254,709.69 73,216,699.50 存入担保保证金 31 5,432,204.16 5,932,697.38 存出保证金 7 - - 应付职工薪酬 32 17,197,539.96 14,838,689.38 其他应收款 8 120,223,231.50 68,433,450.52 应交税费 33 40,960,622.67 58,079,285.38 委托贷款 9 - - 应付代偿款 34 - - 可供出售金融资产 10 - 41,000,000.00 未到期担保责任准备金 35 93,553,953.21 78,443,716.51 持有至到期投资 11 138,725,000.00 531,475,000.00 担保赔偿准备 36 306,452,492.55 409,902,492.55 长期股权投资 12 574,818,141.18 449,725,295.18 递延所得税负债 37 - - 投资性房地产 13 18,817,076.63 19,920,432.47 递延收益 38 3,981,666.67 8,331,883.34 固定资产 14 57,283,302.62 60,583,756.37 其他负债 39 583,245,280.04 348,882,150.87 在建工程 15 - - 负债合计 40 1,068,832,440.13 927,804,589.08 无形资产 16 - - 所有者权益： 41 递延所得税资产 17 50,527,439.00 50,527,439.00 实收资本 42 6,010,000,000.00 5,010,000,000.00 其他资产 18 - - 资本公积 43 133,367,781.55 133,367,781.55 19 盈余公积 44 66,679,328.58 66,440,269.17 20 一般风险准备 45 - - 21 未分配利润 46 174,382,949.56 185,302,918.23 22 归属于母公司的所有者权益合计 47 6,384,430,059.69 5,395,110,968.95 23 少数股东权益 48 508,436,378.26 - 24 所有者权益合计 49 6,892,866,437.95 5,395,110,968.95 资产总计 25 7,961,698,878.08 6,322,915,558.03 负债和所有者权益总计 50 7,961,698,878.08 6,322,915,558.03 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 利润表 单位:广东省融资再担保有限公司（合并） 所属期间： 2016 年 12 月 31 日 币种:人民币元 项 目 行次 本年累计数 上年同期数 一、营业收入 1 417,110,332.05 481,704,906.65 担保费收入 2 187,107,906.42 156,887,433.01 利息净收入 3 64,118,220.57 91,850,068.46 投资收益（损失以“-”号填列） 4 162,791,653.00 222,981,562.50 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 5 - 86,061,535.38 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 6 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） 7 - - 其他业务收入 8 3,092,552.06 9,985,842.68 二、营业支出 9 167,143,425.63 222,339,258.55 担保赔偿支出 10 - 9,000,000.00 提取担保赔偿准备 11 96,550,000.00 150,937,841.60 提取未到期担保责任准备金 12 93,553,953.21 78,443,716.51 减：摊回未到期担保责任准备金 13 78,443,716.51 85,388,376.23 分担保费支出 14 -1,603,480.78 14,654,728.65 营业税金及附加 15 310,708.86 271,670.21 手续费及佣金支出 16 1,266,008.93 177,578.47 业务及管理费 17 53,442,312.46 49,564,785.17 其他业务成本 18 2,067,639.46 4,677,314.17 资产减值损失 19 - - 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 20 249,966,906.42 259,365,648.10 加：营业外收入 21 5,350,216.69 10,257,824.24 减：营业外支出 22 178,065.51 50,000.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 23 255,139,057.60 269,573,472.34 减：所得税费用 24 77,950,572.00 56,409,036.40 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 25 177,188,485.60 213,164,435.94 归属于母公司所有者的净利润 26 174,752,107.34 213,164,435.94 少数股东损益 27 2,436,378.26 115 现 金 流 量 表 2016 年 12 月 31 日 编制单位：广东省融资再担保有限公司（合并） 币种:人民币元 项 目 本年累计数 上年同期数 一、经营活动产生的现金流量： 担保费收入收到的现金 213,860,005.97 119,746,516.17 收到银行存款利息 67,814,757.27 91,482,282.01 收到其他与经营活动有关的现金 330,782,988.71 143,900,058.04 现金流入小计 612,457,751.95 355,128,856.22 支付给职工以及为职工支付的现金 32,523,390.29 26,022,090.10 支付的各项税费 103,472,624.16 85,609,182.45 支付的其他与经营活动有关的现金 279,879,094.21 233,410,617.23 现金流出小计 415,875,108.66 345,041,889.78 经营活动产生的现金流量净额 196,582,643.29 10,086,966.44 二、投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 614,107,154.00 1,390,763,746.20 取得投资收益所收到的现金 163,683,632.38 126,983,148.27 处置固定资产等长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 777,790,786.38 1,517,746,894.47 权益性投资所支付的现金 194,700,000.00 15,000,000.00 116 债权性投资所支付的现金 172,000,000.00 670,734,999.07 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 767,508.02 196,136.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 367,467,508.02 685,931,135.07 投资活动产生的现金流量净额 410,323,278.36 831,815,759.40 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 1,506,000,000.00 2,200,000,000.00 借款所收到的现金 - - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 1,506,000,000.00 2,200,000,000.00 偿还债务所支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 184,113,083.65 412,678,453.49 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 184,113,083.65 - 筹资活动产生的现金流量净额 1,321,886,916.35 412,678,453.49 四、汇率变动对现金的影响额 - 1,787,321,546.51 五、现金及现金等价物净增加额 1,928,792,838.00 2,629,224,272.35 加：期初现金及现金等价物余额 5,027,257,139.46 2,086,812,389.03 六、期末现金及现金等价物余额 6,956,049,977.46 4,716,036,661.38 117 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 03 月 27 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2017]第 ZI10198 号 注册会计师姓名 崔岩、徐冬冬 审计报告正文 信会师报字[2017]第ZI10198号 海南瑞泽新型建材股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的海南瑞泽新型建材股份有限公司（以下简称海南瑞泽）财务 报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2016 年度的合并及公司 利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是海南瑞泽管理层的责任。这种责任包括：（1）按照 企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护 必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在 重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 118 择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，海南瑞泽财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了海南瑞泽 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合 并及公司经营成果和现金流量。 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：崔岩 中国注册会计师：徐冬冬 中国·上海二 O 一七年三月二十七日 119 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 380,754,246.06 338,041,654.14 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 76,927,265.95 19,379,772.58 应收账款 1,507,675,625.16 1,328,649,934.70 预付款项 40,868,609.56 28,331,215.62 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 71,282,933.23 75,441,087.52 买入返售金融资产 存货 238,933,952.37 210,784,043.81 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 46,032,511.52 29,528,910.08 其他流动资产 7,019,078.61 流动资产合计 2,369,494,222.46 2,030,156,618.45 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 19,590,816.20 2,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 22,123,535.52 长期股权投资 408,116,450.20 50,871,855.91 投资性房地产 1,423,817.56 1,498,548.28 固定资产 567,774,050.19 473,885,087.25 在建工程 43,751,867.01 109,226,569.04 工程物资 固定资产清理 120 生产性生物资产 油气资产 无形资产 234,005,799.98 240,713,607.81 开发支出 商誉 64,657,962.51 83,901,816.33 长期待摊费用 92,110,085.52 32,281,678.55 递延所得税资产 47,147,819.24 33,575,607.33 其他非流动资产 86,400,668.43 89,127,561.23 非流动资产合计 1,564,979,336.84 1,139,205,867.25 资产总计 3,934,473,559.30 3,169,362,485.70 流动负债： 短期借款 535,906,263.98 239,680,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 44,516,000.00 应付账款 364,612,662.30 341,068,057.80 预收款项 14,017,974.93 9,350,350.74 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 6,914,162.26 6,490,746.60 应交税费 40,361,934.39 53,936,990.75 应付利息 16,419,385.72 5,553,333.32 应付股利 其他应付款 40,668,242.26 19,399,915.38 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 25,801,599.32 7,412,124.17 其他流动负债 23,022,756.37 1,359,234.44 流动负债合计 1,067,724,981.53 728,766,753.20 非流动负债： 长期借款 25,000,000.00 应付债券 576,984,182.51 268,068,549.28 其中：优先股 永续债 长期应付款 11,156,903.32 1,329,736.61 长期应付职工薪酬 121 专项应付款 预计负债 递延收益 42,406,937.05 31,171,061.45 递延所得税负债 39,583,828.42 41,710,704.92 其他非流动负债 非流动负债合计 695,131,851.30 342,280,052.26 负债合计 1,762,856,832.83 1,071,046,805.46 所有者权益： 股本 325,362,386.00 324,458,886.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,291,146,884.00 1,282,928,349.00 减：库存股 872,025.00 其他综合收益 13,090,816.20 专项储备 盈余公积 41,292,351.96 35,963,195.53 一般风险准备 未分配利润 475,915,636.65 420,762,031.44 归属于母公司所有者权益合计 2,146,808,074.81 2,063,240,436.97 少数股东权益 24,808,651.66 35,075,243.27 所有者权益合计 2,171,616,726.47 2,098,315,680.24 负债和所有者权益总计 3,934,473,559.30 3,169,362,485.70 法定代表人：张海林 主管会计工作负责人：张艺林 会计机构负责人：张贵阳 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 123,137,290.48 26,430,351.85 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 39,282,263.47 7,275,103.78 应收账款 580,038,435.23 490,064,747.62 预付款项 9,905,992.52 11,176,191.73 应收利息 应收股利 其他应收款 303,954,489.21 262,500,136.97 存货 13,763,098.73 11,920,908.99 划分为持有待售的资产 122 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,528,269.60 流动资产合计 1,071,609,839.24 809,367,440.94 非流动资产： 可供出售金融资产 15,090,816.20 2,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,704,502,181.56 1,356,472,529.18 投资性房地产 1,423,817.56 1,498,548.28 固定资产 291,082,967.72 225,412,364.41 在建工程 68,541,938.46 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 73,490,575.90 75,236,368.46 开发支出 商誉 长期待摊费用 6,758,283.25 5,760,139.12 递延所得税资产 19,795,695.33 14,419,987.53 其他非流动资产 20,136,554.43 22,750,859.23 非流动资产合计 2,132,280,891.95 1,772,092,734.67 资产总计 3,203,890,731.19 2,581,460,175.61 流动负债： 短期借款 400,246,441.98 115,780,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 167,600,583.44 129,523,143.63 预收款项 1,172,873.99 973,225.34 应付职工薪酬 1,347,557.51 1,230,185.73 应交税费 5,109,890.61 5,359,067.55 应付利息 16,377,823.22 5,553,333.32 应付股利 其他应付款 56,947,819.05 163,267,505.29 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 14,562,672.99 5,939,847.00 其他流动负债 82,130.11 流动负债合计 663,447,792.90 427,626,307.86 非流动负债： 长期借款 应付债券 576,984,182.51 268,068,549.28 123 其中：优先股 永续债 长期应付款 11,050,757.65 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 1,350,000.00 1,350,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 589,384,940.16 269,418,549.28 负债合计 1,252,832,733.06 697,044,857.14 所有者权益： 股本 325,362,386.00 324,458,886.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,391,849,580.92 1,383,631,045.92 减：库存股 872,025.00 其他综合收益 13,090,816.20 专项储备 盈余公积 32,654,151.13 27,324,994.70 未分配利润 188,101,063.88 149,872,416.85 所有者权益合计 1,951,057,998.13 1,884,415,318.47 负债和所有者权益总计 3,203,890,731.19 2,581,460,175.61 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,842,589,083.74 1,775,285,689.83 其中：营业收入 1,842,589,083.74 1,775,285,689.83 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,784,131,111.34 1,677,519,912.42 其中：营业成本 1,448,836,008.68 1,441,579,293.46 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 124 税金及附加 12,982,787.62 25,468,415.42 销售费用 25,205,434.63 22,775,308.51 管理费用 155,696,240.21 130,200,088.06 财务费用 52,966,071.09 38,361,587.27 资产减值损失 88,444,569.11 19,135,219.70 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 14,085,415.77 1,469,128.92 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 11,044,594.29 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 72,543,388.17 99,234,906.33 加：营业外收入 35,741,100.09 17,799,115.94 其中：非流动资产处置利得 373,758.13 16,485.59 减：营业外支出 9,199,182.24 7,407,907.66 其中：非流动资产处置损失 7,165,387.25 2,442,720.32 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 99,085,306.02 109,626,114.61 减：所得税费用 26,235,368.22 21,576,147.04 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 72,849,937.80 88,049,967.57 归属于母公司所有者的净利润 70,216,522.44 78,963,867.32 少数股东损益 2,633,415.36 9,086,100.25 六、其他综合收益的税后净额 13,090,816.20 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 13,090,816.20 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 13,090,816.20 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 13,090,816.20 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 125 七、综合收益总额 85,940,754.00 88,049,967.57 归属于母公司所有者的综合收益 总额 83,307,338.64 78,963,867.32 归属于少数股东的综合收益总额 2,633,415.36 9,086,100.25 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.22 0.29 （二）稀释每股收益 0.22 0.29 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：15,815,727.57 元。 法定代表人：张海林 主管会计工作负责人：张艺林 会计机构负责人：张贵阳 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 687,351,419.63 544,722,635.77 减：营业成本 554,056,238.78 439,140,686.11 税金及附加 5,339,237.22 3,726,190.99 销售费用 12,435,583.76 10,335,906.93 管理费用 65,832,557.73 56,548,356.37 财务费用 50,828,244.75 32,602,443.78 资产减值损失 47,782,702.08 -714,143.40 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 83,376,753.54 -1,709,900.00 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 11,581,093.57 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 34,453,608.85 1,373,294.99 加：营业外收入 22,801,425.26 4,186,442.21 其中：非流动资产处置利得 49,752.13 1,773.99 减：营业外支出 4,992,275.57 1,956,972.86 其中：非流动资产处置损失 4,685,364.15 1,490,893.37 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 52,262,758.54 3,602,764.34 减：所得税费用 -1,028,805.72 1,338,246.27 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 53,291,564.26 2,264,518.07 五、其他综合收益的税后净额 13,090,816.20 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 126 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 13,090,816.20 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 13,090,816.20 六、综合收益总额 66,382,380.46 2,264,518.07 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.16 0.01 （二）稀释每股收益 0.16 0.01 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,530,476,459.49 1,525,768,073.07 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 118,936,139.59 47,638,344.65 经营活动现金流入小计 1,649,412,599.08 1,573,406,417.72 购买商品、接受劳务支付的现金 1,355,870,176.56 1,259,394,460.85 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 127 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 112,429,748.92 119,555,988.95 支付的各项税费 129,580,553.33 123,238,181.39 支付其他与经营活动有关的现金 159,976,913.90 94,321,182.00 经营活动现金流出小计 1,757,857,392.71 1,596,509,813.19 经营活动产生的现金流量净额 -108,444,793.63 -23,103,395.47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 7,300,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 3,064,024.00 3,820,805.48 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 2,200,000.00 8,733,763.85 收到其他与投资活动有关的现金 32,352,011.33 24,901,589.04 投资活动现金流入小计 44,916,035.33 37,456,158.37 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 130,547,232.52 84,235,266.23 投资支付的现金 360,600,000.00 51,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 4,500,000.00 14,000,000.00 投资活动现金流出小计 495,647,232.52 149,235,266.23 投资活动产生的现金流量净额 -450,731,197.19 -111,779,107.86 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 10,570,845.33 357,649,295.20 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 1,000,000.00 取得借款收到的现金 590,906,263.98 281,880,000.00 发行债券收到的现金 497,760,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 30,472,049.98 52,500,000.00 筹资活动现金流入小计 1,129,709,159.29 692,029,295.20 偿还债务支付的现金 431,006,000.00 352,190,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 49,255,501.65 41,934,433.35 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 25,575,056.80 38,897,199.77 筹资活动现金流出小计 505,836,558.45 433,021,633.12 筹资活动产生的现金流量净额 623,872,600.84 259,007,662.08 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 64,696,610.02 124,125,158.75 加：期初现金及现金等价物余额 312,955,915.38 188,830,756.63 128 六、期末现金及现金等价物余额 377,652,525.40 312,955,915.38 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 463,651,920.29 460,157,012.47 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 104,564,143.18 168,410,276.73 经营活动现金流入小计 568,216,063.47 628,567,289.20 购买商品、接受劳务支付的现金 426,895,094.93 386,927,304.34 支付给职工以及为职工支付的现 金 35,560,976.06 37,158,938.41 支付的各项税费 37,907,439.64 31,503,759.99 支付其他与经营活动有关的现金 237,974,269.85 76,158,500.33 经营活动现金流出小计 738,337,780.48 531,748,503.07 经营活动产生的现金流量净额 -170,121,717.01 96,818,786.13 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 7,300,000.00 取得投资收益收到的现金 72,470,687.79 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 1,564,482.00 1,448,011.33 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 2,200,000.00 8,290,100.00 收到其他与投资活动有关的现金 18,932,011.33 投资活动现金流入小计 102,467,181.12 9,738,111.33 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 23,604,115.84 33,904,067.49 投资支付的现金 374,800,000.00 50,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 364,620,668.75 支付其他与投资活动有关的现金 14,000,000.00 投资活动现金流出小计 398,404,115.84 462,524,736.24 投资活动产生的现金流量净额 -295,936,934.72 -452,786,624.91 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 9,570,845.33 347,619,295.20 取得借款收到的现金 400,246,441.98 127,980,000.00 发行债券收到的现金 497,760,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 5,582,799.85 300,000.00 筹资活动现金流入小计 913,160,087.16 475,899,295.20 偿还债务支付的现金 287,351,346.49 158,690,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 39,466,204.08 32,045,858.93 129 支付其他与筹资活动有关的现金 20,394,146.38 20,518,798.17 筹资活动现金流出小计 347,211,696.95 211,254,657.10 筹资活动产生的现金流量净额 565,948,390.21 264,644,638.10 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 99,889,738.48 -91,323,200.68 加：期初现金及现金等价物余额 20,847,552.00 112,170,752.68 六、期末现金及现金等价物余额 120,737,290.48 20,847,552.00 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 324,45 8,886. 00 1,282,9 28,349. 00 872,025 .00 35,963, 195.53 420,762 ,031.44 35,075, 243.27 2,098,3 15,680. 24 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 324,45 8,886. 00 1,282,9 28,349. 00 872,025 .00 35,963, 195.53 420,762 ,031.44 35,075, 243.27 2,098,3 15,680. 24 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 903,50 0.00 8,218,5 35.00 -872,02 5.00 13,090, 816.20 5,329,1 56.43 55,153, 605.21 -10,266, 591.61 73,301, 046.23 （一）综合收益总 额 70,216, 522.44 2,633,4 15.36 72,849, 937.80 （二）所有者投入 和减少资本 903,50 0.00 8,218,5 35.00 -872,02 5.00 -4,385,5 01.38 5,608,5 58.62 1．股东投入的普 通股 903,50 0.00 8,218,5 35.00 -872,02 5.00 -100,00 0.00 9,894,0 60.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -4,285,5 01.38 -4,285,5 01.38 （三）利润分配 5,329,1 56.43 -15,062, 917.23 -8,514,5 05.59 -18,248, 266.39 130 1．提取盈余公积 5,329,1 56.43 -5,329,1 56.43 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -9,733,7 60.80 -8,514,5 05.59 -18,248, 266.39 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 13,090, 816.20 13,090, 816.20 四、本期期末余额 325,36 2,386. 00 1,291,1 46,884. 00 13,090, 816.20 41,292, 351.96 475,915 ,636.65 24,808, 651.66 2,171,6 16,726. 47 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 254,76 0,438. 00 721,563 ,938.14 3,712,0 00.00 27,098, 542.89 270,712 ,035.70 25,258, 715.53 1,295,6 81,670. 26 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 291,167 ,524.17 8,638,2 00.83 76,674, 141.10 1,470,8 51.01 377,950 ,717.11 其他 二、本年期初余额 254,76 0,438. 00 1,012,7 31,462. 31 3,712,0 00.00 35,736, 743.72 347,386 ,176.80 26,729, 566.54 1,673,6 32,387. 37 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 69,698 ,448.0 0 270,196 ,886.69 -2,839,9 75.00 226,451 .81 73,375, 854.64 8,345,6 76.73 424,683 ,292.87 （一）综合收益总 额 78,963, 867.32 9,086,1 00.25 88,049, 967.57 （二）所有者投入 69,698 270,196 -2,839,9 3,598,5 346,333 131 和减少资本 ,448.0 0 ,886.69 75.00 92.53 ,902.22 1．股东投入的普 通股 69,698 ,448.0 0 268,276 ,720.44 10,030, 000.00 348,005 ,168.44 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 1,920,1 66.25 -2,839,9 75.00 4,760,1 41.25 4．其他 -6,431, 407.47 -6,431,4 07.47 （三）利润分配 226,451 .81 -5,588,0 12.68 -4,339, 016.05 -9,700,5 76.92 1．提取盈余公积 226,451 .81 -226,45 1.81 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -5,361,5 60.87 -4,339, 016.05 -9,700,5 76.92 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 324,45 8,886. 00 1,282,9 28,349. 00 872,025 .00 35,963, 195.53 420,762 ,031.44 35,075, 243.27 2,098,3 15,680. 24 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 324,458, 886.00 1,383,631 ,045.92 872,025.0 0 27,324,99 4.70 149,872 ,416.85 1,884,415 ,318.47 加：会计政策 变更 前期差 132 错更正 其他 二、本年期初余额 324,458, 886.00 1,383,631 ,045.92 872,025.0 0 27,324,99 4.70 149,872 ,416.85 1,884,415 ,318.47 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 903,500. 00 8,218,535 .00 -872,025. 00 13,090,81 6.20 5,329,156 .43 38,228, 647.03 66,642,67 9.66 （一）综合收益总 额 53,291, 564.26 53,291,56 4.26 （二）所有者投入 和减少资本 903,500. 00 8,218,535 .00 -872,025. 00 9,994,060 .00 1．股东投入的普 通股 903,500. 00 8,218,535 .00 -872,025. 00 9,994,060 .00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 5,329,156 .43 -15,062, 917.23 -9,733,76 0.80 1．提取盈余公积 5,329,156 .43 -5,329,1 56.43 2．对所有者（或 股东）的分配 -9,733,7 60.80 -9,733,76 0.80 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 13,090,81 6.20 13,090,81 6.20 四、本期期末余额 325,362, 386.00 1,391,849 ,580.92 13,090,81 6.20 32,654,15 1.13 188,101 ,063.88 1,951,057 ,998.13 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 254,760, 438.00 721,563,9 38.14 3,712,000 .00 27,098,54 2.89 153,195 ,911.46 1,152,906 ,830.49 133 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 254,760, 438.00 721,563,9 38.14 3,712,000 .00 27,098,54 2.89 153,195 ,911.46 1,152,906 ,830.49 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 69,698,4 48.00 662,067,1 07.78 -2,839,97 5.00 226,451.8 1 -3,323,4 94.61 731,508,4 87.98 （一）综合收益总 额 2,264,5 18.07 2,264,518 .07 （二）所有者投入 和减少资本 69,698,4 48.00 662,067,1 07.78 -2,839,97 5.00 734,605,5 30.78 1．股东投入的普 通股 69,698,4 48.00 660,146,9 41.53 729,845,3 89.53 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 1,920,166 .25 -2,839,97 5.00 4,760,141 .25 4．其他 （三）利润分配 226,451.8 1 -5,588,0 12.68 -5,361,56 0.87 1．提取盈余公积 226,451.8 1 -226,45 1.81 2．对所有者（或 股东）的分配 -5,361,5 60.87 -5,361,56 0.87 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 324,458, 886.00 1,383,631 ,045.92 872,025.0 0 27,324,99 4.70 149,872 ,416.85 1,884,415 ,318.47 三、公司基本情况 1. 公司简介 公司名称：海南瑞泽新型建材股份有限公司 134 统一社会信用代码：：914600007358252730 注册地址：海南省三亚市崖城镇创意产业园区中央大道9号 公司住所：三亚市吉阳镇迎宾大道488号 法定代表人：张海林 公司类型：股份有限公司 股本：人民币325,362,386.00元 营业期限：2002年4月27日至长期 2.公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务 行业性质：非金属矿物制品业 经营范围：商品混凝土生产与销售；混凝土制品生产与销售；建筑材料销售；水泥生产与销售， 交通运输（仅限分支机构经营）；园林建设、园林绿化设计、施工、给排水管管道安装、室内装 修、市政工程施工。 主要产品或提供的劳务：公司在报告期内的主要产品为商品混凝土、水泥、园林绿化建设与园林 绿化设计等。 3.公司历史沿革 2008年8月12日，三亚瑞泽混凝土配送有限公司全体股东签署《海南瑞泽新型建材股份有限公司之 发起人协议书》，同意以截至2008年6月30日经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司审计的净 资产104,753,770.72元为基准，按照1：0.505948的比例折股为5,300万股，差额51,753,770.72元计入 资本公积，整体变更设立海南瑞泽新型建材股份有限公司。根据深圳南方民和会计师事务所有限 责任公司出具的《验资报告》（深南验字[2008]第171号），截至2008年8月12日，全体发起人出资 已按时足额到位。2008年8月28日，公司在海南省工商行政管理局完成变更登记，并取得了注册号 为460200000013116的企业法人营业执照。 2009年10月22日，公司2009年第三次临时股东大会通过了《关于公司利润分配的议案》，以2009 年6月30日的总股本5,300万股为基数，向全体股东每10股转增4股，共增加注册资本2,120万元，本 次增资业经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司验资，并出具《验资报告》（深南验字[2009] 第179号）。公司就上述变更事项在海南省工商行政管理局办理了工商变更登记手续，变更后的注 册资本为7,420万元，股本为7,420万元。 2009年11月15日，公司2009年第四次临时股东大会通过了《关于公司增资扩股的议案》，同意公 司增加注册资本2,580万元，由张海林和厦门宝嘉九鼎投资管理中心（有限合伙）等7家机构投资者 缴足，增资完成后，公司注册资本增加2,580万元，注册资本变更为10,000万元。本次增资业经深 圳南方民和会计师事务所有限责任公司验资，并出具《验资报告》（深南验字[2009]第216号）。 公司就上述变更事项在海南省工商行政管理局办理了工商变更登记手续，增资完成后公司注册资 本1亿元，股本1亿元。 根据公司2010年第二次临时股东大会和修改后的公司章程规定，并经中国证券监督管理委员会《关 于核准海南瑞泽新型建材股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2011]936号）核准， 公司首次公开发行人民币普通股股票3,400万股，发行价格为12.15元/股，共募集资金41,310万元， 扣除发行费用3,208.51万元后，实际募集资金净额为38,101.49万元。本次增资业经中审国际会计师 事务所有限公司验资，并出具验资报告（中审国际验[2011]010200198）。公司就上述变更事项在 海南省工商行政管理局办理了工商变更登记手续，增资完成后公司注册资本1.34亿元，股本1.34亿 元。 2013年5月6日，公司召开2012年年度股东大会审议通过了《关于公司2012年度利润分配的议案》， 以2012年12月31日股本总数134,000,000股为基数，按每10股转增6股的比例，以资本公积向全体股 东转增股份总额80,400,000.00股，每股面值1元，计增加股本80,400,000.00元，转增后公司的总股 本将变更为214,400,000元。本次增资业经立信会计师事务（特殊普通合伙）验资，并出具验资报 告（信会师报字[2013]第310390号）。公司就上述变更事项在海南省工商行政管理局办理了工商变 135 更登记手续，增资完成后公司注册资本2.144亿元，股本2.144亿元。 2014年3月13日，根据公司第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本 人民币800,000.00元，由常静等20位股东于2014年4月3日之前一次缴足，变更后的注册资本（股本） 为人民币215,200,000.00元。本次增资业经立信会计师事务（特殊普通合伙）验资，并出具验资报 告（信会师报字[2014]第310203号）。公司就上述变更事项在海南省工商行政管理局办理了工商变 更登记手续，增资完成后公司注册资本2.152亿元，股本2.152亿元。 根据公司2014年9月5日第三届董事会第三次会议决议、2014年9月22日2014年第三次临时股东大会 决议审议通过的《关于公司发行股份购买资产并募集配套资金方案的议案》，及中国证券监督管 理委员会《关于核准海南瑞泽新型建材股份有限公司向夏兴兰等发行股份购买资产并募集配套资 金的批复》(证监许可[2014]1374号)核准，公司本次增加注册资本人民币39,560,438.00元，股本人 民币39,560,438.00元，全部为股权出资，由夏兴兰、仇国清以其拥有的高要市金岗水泥有限公司股 权全额认购，其中：夏兴兰以其持有的高要市金岗水泥有限公司48%股权认购23,736,263股；仇国 清以其持有的高要市金岗水泥有限公司32%股权认购15,824,175股。本次变更后的注册资本为人民 币254,760,438.00元，股本为人民币254,760,438.00元。本次增资业务经立信会计师事务（特殊普通 合伙）验资，并出具验资报告（信会师报字[2014]第310673号）。 根据公司2014年9月5日第三届董事会第三次会议决议、2014年9月22日2014年第三次临时股东大会 决议审议通过的《关于公司发行股份购买资产并募集配套资金方案的议案》，及中国证券监督管 理委员会《关于核准海南瑞泽新型建材股份有限公司向夏兴兰等发行股份购买资产并募集配套资 金的批复》(证监许可[2014]1374号)核准，公司非公开发行人民币普通股股票13,318,534股增加注册 资本人民币13,318,534.00元。本次变更后的注册资本人民币268,078,972.00元，股本为人民币 268,078,972.00元。本次增资业务经立信会计师事务（特殊普通合伙）验资，并出具验资报告（信 会师报字[2015]第310040号）。 2015年5月19日，根据公司2014年第一次临时股东大会的授权和第三届董事会第十次会议决议，公 司回购注销已离职激励对象刘捷辉已获授权但未解锁的限制性股票共计3万股；鉴于公司2014年度 业绩考核指标未达到公司《股票期权与限制性股票激励计划（草案）》规定的行权/解锁条件，回 购注销其他激励对象已获授权但未解锁的限制性股票26.95万股。公司于2015年5月18日及5月19日 分别支付回购款共计1,380,695.00元，其中减少股本299,500.00元，减少资本公积1,081,195.00元。 本次变更后的公司注册资本为人民币267,779,472.00元，股本为人民币267,779,472.00元。本次减资 业务经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验资，并出具验资报告（信会师报字[2015]第310459号）。 根据公司2015年6月3日第三届董事会第十二次会议决议、2015年6月18日2015年第一次临时股东大 会决议审议通过的《关于公司发行股份购买资产并募集配套资金方案的议案》，及中国证券监督 管理委员会《关于核准海南瑞泽新型建材股份有限公司向三亚大兴集团有限公司等发行股份购买 资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2015】2386号）核准，公司申请增加注册资本人民币 44,247,788.00元，股本人民币44,247,788.00元，全部为股权出资，由三亚大兴集团有限公司等8名 对象以其拥有的三亚新大兴园林股份有限公司股权全额认购，其中：三亚大兴集团有限公司以其 持有的三亚新大兴园林股份有限公司71.67%股权认购31,710,914股；三亚厚德投资管理有限公司以 其持有的三亚新大兴园林股份有限公司8.33%股权认购3,687,316股；宁波嘉丰股权投资合伙企业 （有限合伙）以其持有的三亚新大兴园林股份有限公司4.17%股权认购1,843,658股；广州市富晨兴 业投资中心（有限合伙）以其持有的三亚新大兴园林股份有限公司4.17%股权认购1,843,658股；冯 活晓以其持有的三亚新大兴园林股份有限公司3.75%股权认购1,659,292股；邓雁栋以其持有的三亚 新大兴园林股份有限公司3.75%股权认购1,659,292股；徐伟文以其持有的三亚新大兴园林股份有限 公司3.33%股权认购1,474,926股；何小锋以其持有的三亚新大兴园林股份有限公司0.83%股权认购 368,732股。本次变更后的注册资本为人民币312,027,260.00元，股本为人民币312,027,260.00元。本 次增资业务经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验资，并出具验资报告（信会师报字[2015]第 310874号）。 根据公司2015年6月3日第三届董事会第十二次会议决议、2015年6月18日2015年第一次临时股东大 136 会决议审议通过的《关于公司发行股份购买资产并募集配套资金方案的议案》，及中国证券监督 管理委员会《关于核准海南瑞泽新型建材股份有限公司向三亚大兴集团有限公司等发行股份购买 资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2015】2386号）核准，公司非公开发行人民币普通股 股票12,431,626股（每股面值1元），增加注册资本人民币12,431,626.00元，变更后的注册资本为人 民币324,458,886.00元。本次增资业务经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验资，并出具验资报 告（信会师报字[2015]第310934号）。 根据公司2016年4月26日第三届董事会第二十三次会议决议，公司回购注销已离职激励对象王兴华、 丁明、戴贤平、陈显斌已获授权但未解锁的限制性股票共计78,000股；鉴于盛辉先生被补选为公司 监事会主席，根据公司《股票期权与限制性股票激励计划（草案）》中对于激励对象资格的有关 规定，为保持监事的独立性，公司回购其所获授的全部19,500股限制性股票。综上所述，本次累计 回购注销的限制性股票总量为97,500股。本次回购后，公司注册资本为人民币324,361,386.00元。 本次减资业务经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验资，并出具验资报告（信会师报字[2016] 第310588号）。 根据公司2014年第一次临时股东大会的授权及海南瑞泽2016年4月26日第三届董事会第二十三次 会议，审议通过了《关于股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期符合行权条件与第二次解 释符合解锁条件的议案》，公司股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期符合行权条件，股 票期权行权对象为常静、陈宏哲、于清池、吴悦良以及中层管理人员、核心骨干（含控股子公司 及受托管理公司，共56人）共60人，股票期权可行权数量为100.10万份。根据公司2016年6月21日 第三届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于对股票期权与限制性股票激励计划股票期权行 权价格和限制性股票回购价格进行调整的议案》，公司此次股票期权行权价格为为9.56元/份。根 据公司2016年10月25日第三届董事会第三十二次会议决议，审议通过了《关于变更公司注册资本 并修订公司章程的议案》，截至2016年9月21日，海南瑞泽此次股票期权可行权激励对象共计60人 已全部行权完毕，共计行权股份总数100.10万份。海南瑞泽总股本由324,361,386股变更为 325,362,386股, 海南瑞泽注册资本由人民币324,361,386.00元变更为人民币325,362,386.00元。本次 增资业务经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验资，并出具验资报告（信会师报字[2016]第310902 号）。截止2016年12月31日，公司注册资本为325,362,386.00元。 4.财务报表批准 本财务报表业经公司董事会于2017年3月27日批准报出。 截至2016年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 琼海瑞泽混凝土配送有限公司 贵州毕节瑞泽新型建材有限公司 广东怀集瑞泽水泥有限公司 海口瑞泽混凝土检测有限公司 屯昌瑞泽混凝土配送有限公司 肇庆市金岗水泥有限公司（以下简称“金岗水泥”） 三亚瑞泽科技有限公司 琼海瑞泽晶英石有限公司 海南瑞泽中秦实业有限公司 肇庆瑞航实业有限公司 海南瑞泽生态环保技术有限公司 三亚康泰德工程有限公司 海南瑞泽新材料研究院有限公司 武宣县缘源矿业有限公司 三亚瑞泽再生资源利用有限公司 三亚新大兴园林生态有限公司(以下简称“大兴园林”) 137 三亚挹翠绿化管理有限公司 三亚大兴园林苗木繁殖基地有限责任公司 截至2016年12月31日止，本公司合并财务报表范围内受托经营主体如下： 受托主体名称 三亚鑫海混凝土有限公司 琼海鑫海混凝土有限公司 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本第十一节“八、合并范围的变更”和十一节“九、在其他 主体中的权益”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(下合称“企业会计准则”)， 以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》 的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括：“第十一节 五（十）应收款项、五（二 十四）收入”。 本公司未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关 信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 138 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括 最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的 净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价， 资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价 值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可 辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益； 为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 （2）合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财 务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一 的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会 计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要 的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表 进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形 成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权 益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损 超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 ①增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司 或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报 告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自 最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制 时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并 方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产 变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子 公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期 末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权， 本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。 购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润 分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期 投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 ②处置子公司或业务 139 a、一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利 润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其 在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股 比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失 控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分 配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划 净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 b、分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、 条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子 公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有 该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制 权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控 制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一 般处理方法进行会计处理。 ③购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日） 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的 股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 ④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相 对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本 公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从 购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为 现金等价物。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符 合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期 损益。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润” 项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率 140 折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 9、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债， 包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融 负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确 认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期 存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的 债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额； 具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易 费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合 收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权 益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑤其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该 金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产 转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差 额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出 售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确 认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； 141 ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉 及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定 协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的， 则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修 改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承 担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负 债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承 担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值 技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的 估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优 先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观 察输入值。 （6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进 行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 ①可供出售金融资产的减值准备 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降 趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一 并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失 确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 ②持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 10、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的应收账款是指年末余额 400 万元以上的应收 账款和其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证 据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量（不包括 尚未发生的未来信用损失）按原实际利率折现的现值低于其 账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。如无客 观证据表明其发生了减值的，则按组合计提坏账准备。 142 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 无信用风险组合 正常信用风险组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3 年以上 50.00% 50.00% 3－4 年 80.00% 80.00% 4－5 年 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额虽不重大但已涉及诉讼事项或已有客观证据表明很 有可能形成损失的应收款项 坏账准备的计提方法 对单项金额虽不重大但已涉及诉讼事项或已有客观证据表明 很有可能形成损失的应收款项需单独进行减值测试，根据其 预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）按原 实际利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损 失，计入当期损益。 11、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）存货的分类 存货分为原材料、半成品、产成品和低值易耗品、消耗性生物资产、工程施工等大类。其中消耗性生物资 产为苗木成本。 （2）发出存货的计价方法 存货按实际成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货按移动加权平均 法。林木类消耗性生物资产郁闭前的相关支出予以资本化，郁闭后的相关支出计入当期费用。 （3）不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去 估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过 程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的 金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础 计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础 计算。 143 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌 价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目 分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础 确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 （4）存货的盘存制度 本公司存货采用永续盘存法。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物领用时一次转销。 12、长期股权投资 （1）共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参 与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享 有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同 控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 （2）初始投资成本的确定 ①企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合 并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长 期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根 据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初 始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进 一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投 资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成 本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 ②其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资 产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿 证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和 应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （3）后续计量及损益确认 ①成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但 尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 ②权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可 144 辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综 合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部 分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者 权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份 额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对 被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报 表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与 联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销， 在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。 公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注三（五）、 （六）披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价 值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账 面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或 协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （4）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和 利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计 量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工 具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损 益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直 接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的 其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位 控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改 按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投 资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧 失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成 本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者 权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他 所有者权益全部结转。 13、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有 并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及 正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与 145 本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 14、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足下列条件时予以确认①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 5-20 5.00 4.75-19.00 机器设备 年限平均法 5-10 5.00 9.50-19.00 运输工具 年限平均法 5-10 5.00 9.50-19.00 其他设备 年限平均法 5 5.00 19.00 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方 法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使 用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使 用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：①租赁期满后租赁资产的所有权归属 于本公司；②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；③租赁期占所租赁资产使用寿 命的大部分；④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资 产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值， 其差额作为未确认的融资费。 15、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建 造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根 据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提 固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资 产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状 态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 146 借款费用同时满足下列条件时开始资本化 ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资 产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括 在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资 本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体 完工时停止借款费用资本化。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费 用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态 必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者 生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减 去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款 费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资 产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率 根据一般借款加权平均利率计算确定。 17、生物资产 （1）生物资产的分类 本公司的生物资产为林木资产，根据持有目的及经济利益实现方式的不同，划分为生产性生物资产、消耗 性生物资产和公益性生物资产。 （2）生物资产的计量 生物资产按成本进行初始计量。 生产性生物资产在达到预定生产目的前发生的实际费用构成生产性生物资产的成本，达到预定生产目的后 发生的后续支出，计入当期损益。 消耗性生物资产在郁闭前发生的实际费用构成消耗性生物资产的成本，郁闭后发生的后续支出，计入当期 损益。 消耗性生物资产郁闭度的确定： 依据本公司基地所生产苗木的生理特性及形态，将其分为乔木类、灌木类、棕榈科植物三个类型进行郁闭 度设定。 乔木类：植株有明显主干，规格的计量标准主要以胸径（植株主干离地130CM处的直径）的计量为主。 灌木类：植株无明显主干，规格的计量标准主要以植株自然高及冠径为主。 棕榈科植物：植株幼苗期呈现灌木状，进入成苗后剥棕呈现主干，植株冠幅增长幅度相对较小。 园林工程适用规格苗木的质量及起点规格指标代表了苗木生产的出圃指标。 苗木达到出圃标准时，苗木基本上可以较稳定的生长，一般只需相对较少的维护费用及生产物资。此时点 苗木可视为已达到郁闭。 在确定苗木大田种植株行距时，综合考虑苗木生长速度、生产成本等因素，合理配给植株生长空间。按以 147 往经验及本公司对苗木质量的要求，在苗木达到出圃标准时，取其出圃起点规格的各数据进行郁闭度的测 算。 乔木类：株行距约350CM*350CM，冠径约320CM时 郁闭度3.14*160*160/(350*350)=0.656 灌木类：株行距约100CM*100CM，冠径约90CM时 郁闭度3.14*45*45/(100*100)=0.636 棕榈科类：株行距约350CM*350CM，冠径约300CM时 郁闭度3.14*150*150/(350*350)=0.576 本公司的林木主要为苗木，全部为消耗性生物资产。 消耗性生物资产在转出时加权平均法结转成本。 （3）生物资产的减值准备 每年度终了，对生产性生物资产和消耗性生物资产进行检查，有证据表明生产性生物资产可收回金额或消 耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按低于金额计提生产性生物资产的减值准备和消耗性生物 资产跌价准备，计入当期损益；生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回；消耗性生物资产跌价因素 消失的，原已计提的跌价准备转回，转回金额计入当期损益。 18、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 ①无形资产的计价方法 a、公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支 出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价 款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务 的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资 产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公 允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换 入无形资产的成本，不确认损益。 b、后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业 带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 ②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50年 土地使用证 外购发明专利 5年 会计政策规定 采矿权 5年 采矿权证 办公软件 5年 会计政策规定 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2）内部研究开发支出会计政策 ①划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 148 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或 具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 ②开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： a、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； b、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； c、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存 在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； d、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资 产； e、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损 益。 19、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长 期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账 面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额 与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难 以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够 独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相 关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相 关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公 允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关 资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在 减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价 值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资 产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或 者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 20、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊 费用主要为装修费等。 长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期摊销，不能确定受益期限的按不超过十年的期限摊销。 21、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关 资产成本。 149 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本 公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 ①设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间， 按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 ②设定收益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间， 并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净 负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设 定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据 资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益 率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本； 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损 益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得 或损失。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福 利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 22、预计负债 （1）预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、产品质量保证、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本 公司确认为预计负债： ①该义务是本公司承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货 币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该 范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不 相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目 的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资 产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 150 23、股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交 易。本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。 （1）以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票 进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权 激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性 股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项 负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达 到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值， 将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或 费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用， 相应增加资本公积。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论 是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加 所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其 他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如 果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的， 则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 24、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）销售商品收入确认和计量原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 公司对商品混凝土、灰砂砖和加气砖业务确认收入的具体标准如下： ①商品混凝土业务 在商品混凝土已运至购买方指定施工地点，经施工方或工程监理公司现场质量抽查验收后，由购买方指定 人员对商品混凝土的型号、数量在送货单上签字确认后，销售统计根据签字确认的送货单和合同约定单价 制作销售统计表并录入财务系统，财务部门当月将送货单、合同和销售统计表核对一致后，开具发票确认 收入。 ②灰砂砖和加气砖业务 公司送货：在砖块已运至购买方指定施工地点，经施工方或工程监理公司现场质量抽查验收后，由购买方 指定人员对砖块的品种、规格和数量在送货单上签字确认后，销售统计根据签字确认的送货单和合同约定 单价制作销售统计表并录入财务系统，财务部门当月将送货单、合同和销售统计表核对一致后，开具发票 确认收入。 客户自提：在公司开具发货单给客户，财务部门已经收取全部款项，客户凭已经交款的送货单和收款单据 到产成品区提货装运，装运完毕后客户和发货员在送货单上签字确认，销售统计根据签字确认的送货单和 约定单价制作销售统计表并录入财务系统，财务部门当月将送货单和销售统计表核对一致后，开具发票确 认收入。 ③水泥 水泥运至客户指定地点，经客户现场质量抽查验收并在送货单上签字确认，公司根据客户签字确认的送货 单和合同约定单价制作对账单，经客户确认后，开具发票确认收入。 151 （2）让渡资产使用权收入的确认和计量原则 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用 权收入金额： ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则 ①总体原则 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交 易的完工进度，依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。 资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额， 确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务 成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： a、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相 同金额结转劳务成本。 b、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务 收入。 ②公司对园林绿化建设与园林绿化设计业务确认收入的具体标准如下： a、设计收入：公司将设计合同细分为现场勘查及设计方案确定阶段、扩初设计阶段、施工图设计阶段、 施工配合阶段等，公司根据达到各设计阶段所提供劳务量的不同，来确定完成各具体设计阶段的收入完工 比例。 b、建造合同收入：合同完工进度的确定方法为：公司根据累计已经完成的合同工作量占合同预计总工作 量的比例确定建造合同完工百分比。 （4）BT业务的会计核算 BT业务经营方式为“建设-移交（Build-Transfer）”，即政府或代理公司与BT业务承接方签订市政工程项目 BT投资建设回购协议，并授权BT业务承接方代理其实施投融资职能进行市政工程建设，工程完工后移交 政府，政府根据回购协议在规定的期限内支付回购资金（含投资回报）。 公司对BT业务采用以下方法进行会计核算： ①如提供建造服务，建造期间，对于所提供的建造服务按《企业会计准则第15号-建造合同》确认相关的 收入和成本，同时确认“长期应收款-建设期”。于工程完工并审定工程造价后，将“长期应收款-建设期”科 目余额（实际总投资额，包括工程成本与工程毛利）与回购基数之间的差额一次性计入当期损益，同时结 转“长期应收款-建设期”至“长期应收款-回购期”。回购款总额与回购基数之间的差额，采用实际利率法在 回购期内分摊投资收益，但对于建造合同中明确约定按约定利率计息的垫付费用项目，如征地拆迁费、勘 察设计费、建筑安装工程费、基础设施建设费等，单独计算此部分的资金占用费用，作为利息收入确认入 账列入长期应收款，如果合同总价中已包括利息收入则作为利息收入确认入账并冲减合同收入；同时，按 照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。 ②如未提供建造服务，按建造过程中支付的工程价款并考虑合同规定的投资回报，将回购款确认为“长期 应收款-回购期”，并将回购款与支付的工程价款之间的差额，确认为“未实现融资收益”，采用实际利率法 在回购期内分摊投资收益。 对长期应收款，在资产负债表日后一年内可回购的部分，应转入一年内到期的非流动资产核算。 BT项目涉及的长期应收款原则上不计提坏账准备，如有确凿证据表明不能收回或收回的可能性不大，则 按其不可收回的金额计提坏账准备。 152 25、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固 定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产 相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件规定用于购买资产的部分确认为与资产 有关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府补助文件规定与收益相关的部分确认为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相 关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业 外收入。 对期末有证据表明公司能够符合财政补贴政策规定的相关条件且预计能够收到财政补贴的，按应收金额确 认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 26、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税 款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既 不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及 当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是 与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有 重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或 是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 27、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 ①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。 公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后 的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 ②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关 收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整 个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后 153 的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 ①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入 资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采 用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用， 计入租入资产价值。 ②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现 融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计 入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 28、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 为进一步规范增值税会计处理，促进《关 于全面推开营业税改征增值税试点的通 知》（财税[2016]36 号）的贯彻落实，中 华人民共和国财政部于 2016 年 12 月 3 日颁布了《增值税会计处理规定》（财会 [2016]22 号）。 经公司第三届董事会第三十六次会议审 议通过 2017 年 3 月 27 日 执行《增值税会计处理规定》： 财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号），适用于2016年5月1日起发生 的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及 附加”项目。 税金及附加 （2）将自2016年5月1日起企业经营活动发生的房产税、土 地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类 至“税金及附加”项目，2016年5月1日之前发生的税费不予 调整。比较数据不予调整。 调增税金及附加本年金额4,329,149.33元，调减管理费用本 年金额4,329,149.33 元。 （3）将已确认收入（或利得）但尚未发生增值税纳税义务 而需于以后期间确认为销项税额的增值税额从“应交税费” 项目重分类至“其他流动负债”（或“其他非流动负债”）项 目。比较数据不予调整。 调增其他流动负债期末余额 21,568,876.13 元，调减应交税 费期末余额 21,568,876.13 元。 （4）将“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、 “待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额” 等明细科目的借方余额从“应交税费”项目重分类至“其他 流动资产”（或“其他非流动资产”）项目。比较数据不予调 整。 调增其他流动资产期末余额 7,019,078.61元，调增应交税费 期末余额7,019,078.61 元。 本报告期公司除上述会计政策变更之外，其他主要会计政策未发生变更，以上变更均对所有者权益无影响。 （2）重要会计估计变更 □ 适用√ 不适用 154 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额，在扣除当期 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 17%、11%、6%、3% 城市维护建设税 应缴纳增值税、营业税等流转税金额 7%、5%、1% 企业所得税 应纳税所得额 25%、15% 营业税 按应税营业收入计缴（自 2016 年 5 月 1 日起，营改增交纳增值税） 5%、3% 教育费附加 应缴纳增值税、营业税等流转税金额 3% 地方教育费附加 应缴纳增值税、营业税等流转税金额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 三亚新大兴园林生态有限公司 15% 2、税收优惠 根据《财政部国家税务总局关于印发〈资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》（财税[2015]78 号）相关规定及经当地主管税务机关备案，自2015年9月1日起肇庆市金岗水泥有限公司部分销售项目享受 增值税即征即退70%的优惠。 根据海南省科学技术厅、海南省财政厅、海南省国家税务局、海南省地方税务局批复，本公司之子公司大 兴园林被认定为高新技术企业（证书编号分别为GR201446000040），企业所得税优惠期为2014年1月1日至 2016年12月31日。根据相关规定，大兴园林2016年执行15%的企业所得税税率。 3、其他 ①本公司之子公司大兴园林园林工程收入2016年5月1日之前按照3%缴纳营业税，绿化养护业务按照5%缴 纳营业税。自2016年5月1日起，营改增交纳增值税。 ②本公司之子公司大兴园林根据财税〔2013〕37号《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点 实施办法》规定，园林设计按照6%缴纳增值税。 ③本公司之子公司大兴园林园林工程收入在劳务发生地的主管税务机关申报纳税，因此其缴纳城市维护建 设税税率包括7%、5%和1%。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 976,774.59 652,268.66 银行存款 376,675,750.81 317,886,446.57 其他货币资金 3,101,720.66 19,502,938.91 合计 380,754,246.06 338,041,654.14 155 其他说明 其中受限制的货币资金明细如下： 项目 年末余额 年初余额 银行存款 - 5,582,799.85 保函保证金 3,101,720.66 4,986,938.91 银行承兑汇票保证金 - 14,516,000.00 合计 3,101,720.66 25,085,738.76 2016年度，本公司与三亚市园林环卫管理局签订《三亚市建筑废弃物综合利用厂PPP项目特许经营框架协 议》。根据该协议的规定，公司需向三亚市园林环卫管理局提供银行保函。2016年8月，公司向中国民生 银行三亚分行申请出具银行保函，并存入保函保证金2,400,000.00元。 截至2016年12月31日止，本公司之子公司大兴园林其他货币资金中人民币701,720.66元为向银行申请开具 无条件、不可撤销的担保函所存入的保证金存款。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 40,581,823.93 12,985,352.78 商业承兑票据 36,345,442.02 6,394,419.80 合计 76,927,265.95 19,379,772.58 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 36,275,375.90 商业承兑票据 16,821,373.68 合计 36,275,375.90 16,821,373.68 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 5,832,67 1.03 0.34% 5,832,67 1.03 100.00% 5,832,6 71.03 0.40% 5,832,671 .03 100.00% 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 1,696,62 2,486.57 99.62% 188,946, 861.41 11.14% 1,507,675 ,625.16 1,455,9 43,268. 41 99.60% 127,293,3 33.71 8.74% 1,328,649,9 34.70 156 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 678,636. 00 0.04% 678,636. 00 100.00% 合计 1,703,13 3,793.60 100.00% 195,458, 168.44 11.48% 1,507,675 ,625.16 1,461,7 75,939. 44 100.00% 133,126,0 04.74 9.11% 1,328,649,9 34.70 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 海南航通实业发展有限 公司 5,832,671.03 5,832,671.03 100.00% 无法收回 合计 5,832,671.03 5,832,671.03 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 996,830,146.73 49,841,507.34 5.00% 1 至 2 年 400,597,568.04 40,059,756.81 10.00% 2 至 3 年 211,587,679.52 42,317,535.91 20.00% 3 至 4 年 49,451,814.06 24,725,907.05 50.00% 4 至 5 年 30,765,619.54 24,612,495.62 80.00% 5 年以上 7,389,658.68 7,389,658.68 100.00% 合计 1,696,622,486.57 188,946,861.41 11.14% 确定该组合依据的说明： 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 组合名称 年末余额 年初余额 应收账款 坏账准备 比例（%） 应收账款 坏账准备 比例（%） 无信用风险组合 - - - - - - 正常信用风险组合 1,696,622,486.57 188,946,861.41 11.14 1,455,943,268.41 127,293,333.71 8.74 合计 1,696,622,486.57 188,946,861.41 11.14 1,455,943,268.41 127,293,333.71 8.74 确定该组合依据的说明详见第十一节 五、10。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 63,779,353.96 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 157 项目 核销金额 实际核销的应收账款 1,447,190.26 应收账款核销说明： 本期无重大应收账款核销。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 客户一 212,863,085.18 12.50 14,438,423.35 客户二 102,790,943.79 6.04 6,915,605.30 客户三 84,181,001.06 4.94 7,702,299.12 客户四 42,183,513.02 2.48 2,491,830.52 客户五 37,766,175.24 2.22 6,777,786.14 合计 479,784,718.29 28.17 38,325,944.43 （5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： ①本公司客户山河建设集团有限公司、浙江博元建设股份有限公司等为三亚大兴集团有限公司参股的公司 三亚广兴实业开发有限公司开发的房地产项目的承建商。截止2016年12月31日，本公司应收山河建设集团 有限公司、浙江博元建设股份有限公司等因承建上述项目形成的货款余额为41,022,489.34元人民币，账龄3 年以内。截止本报告报出日已收回山河建设集团有限公司货款11,700,000.00元,已收回浙江博元建设股份有 限公司货款8,871,826.00元。 ② 2016 年 10 月 25 日 ， 公 司 与 长 城 华 西 银 行 股 份 有 限 公 司 签 订 编 号 为 2016 德 银 委 高 质 字 第 2016100800000031-1号的《委托贷款最高额权利质押合同》，约定公司以14家客户应收账款25,363.48万元 出质，向长城华西银行股份有限公司借款20,000万元人民币，截止2016年12月31日，以上客户应收账款余 额23,296.16万元。 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 31,530,750.47 77.15% 23,850,430.69 84.18% 1 至 2 年 6,416,477.94 15.70% 1,594,109.85 5.63% 2 至 3 年 1,138,958.48 2.79% 1,065,795.14 3.76% 3 年以上 1,782,422.67 4.36% 1,820,879.94 6.43% 合计 40,868,609.56 -- 28,331,215.62 -- （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 款项性质 年末余额 占预付账款年末余额合计数的比例(%) 158 供应商一 预付原材料采购款 7,229,993.86 17.69 供应商二 预付原材料采购款 7,077,937.31 17.32 供应商三 预付原材料采购款 4,187,525.57 10.25 供应商四 预付原材料采购款 2,083,837.18 5.10 供应商五 预付电费 1,302,695.98 3.19 合计 21,881,989.90 53.54 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 76,445,6 50.75 95.73% 5,162,71 7.52 6.75% 71,282,93 3.23 79,838, 585.88 100.00% 4,397,498 .36 5.51% 75,441,087. 52 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 3,409,65 4.57 4.27% 3,409,65 4.57 100.00% 合计 79,855,3 05.32 100.00% 8,572,37 2.09 10.73% 71,282,93 3.23 79,838, 585.88 100.00% 4,397,498 .36 5.51% 75,441,087. 52 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内小计 27,178,906.69 1,358,945.33 5.00% 1 至 2 年 2,198,452.24 219,845.22 10.00% 2 至 3 年 3,893,447.30 778,689.45 20.00% 3 至 4 年 390,154.91 195,077.46 50.00% 4 至 5 年 1,023,635.04 818,908.03 80.00% 5 年以上 1,791,252.03 1,791,252.03 100.00% 合计 36,475,848.21 5,162,717.52 14.15% 确定该组合依据的说明： ①按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 组合名称 年末余额 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 （%） 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 无信用风险组合 39,969,802.54 - - 55,596,023.99 - - 正常信用风险组合 36,475,848.21 5,162,717.52 14.15 24,242,561.89 4,397,498.36 18.14 合计 76,445,650.75 5,162,717.52 6.75 79,838,585.88 4,397,498.36 5.51 确定该组合依据的说明详见第十一节 五、10。 159 ②无信用风险组合的其他应收账款明细如下： 单位名称 账面余额 账龄 款项性质 康俊国 10,125,000.00 2年以内 预付鑫海的固定收益和履约保证金 贵州乌江石林旅游发展有限公司 10,000,000.00 1年以内 履约保证金 肇庆市高要区国家税务局 7,932,695.54 1年以内 即征即退增值税 郑州航空港汇港发展有限公司 7,588,752.00 1年以内 履约保证金 毕节市七星关区财政局综合股 2,250,000.00 2-3年 复垦保证金 陵水县国营选矿厂债权包 2,000,000.00 5年以上 债权包 毕节市国土资源局七星关分局 40,065.00 2-3年 复垦保证金 毕节七星关区土地储备中心 33,290.00 1年以内 复垦保证金 小计 39,969,802.54 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,174,873.73 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 预付鑫海的固定收益和履约保证金 10,125,000.00 17,625,000.00 陵水县国营选矿厂债权包 2,000,000.00 2,000,000.00 复垦及土地保证金 2,363,420.00 2,290,065.00 保证金 37,850,009.78 11,738,537.08 单位往来款 8,269,489.12 40,674,980.15 个人往来及代扣款项 10,515,400.69 2,024,629.94 即征即退增值税 7,932,695.54 3,284,963.54 其他 799,290.19 200,410.17 合计 79,855,305.32 79,838,585.88 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 康俊国 预付鑫海的固定收 益和履约保证金 10,125,000.00 2 年以内 12.68% 贵州乌江石林旅游 发展有限公司 履约保证金 10,000,000.00 1 年以内 12.52% 肇庆市高要区国家 税务局 即征即退增值税 7,932,695.54 1 年以内 9.93% 郑州航空港汇港发 展有限公司 履约保证金 7,588,752.00 1 年以内 9.50% 160 张家峰 股权转让款 7,170,000.00 1 年以内 8.98% 358,500.00 合计 -- 42,816,447.54 -- 53.62% 358,500.00 （5）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 肇庆市高要区国家税务 局 增值税即征即退 7,932,695.54 1 年以内 截止本报告报出日已收 回 4,284,636.76 元，剩余 预计 2017 年上半年收 回。依据文件：财税 [2015]78 号。 合计 -- 7,932,695.54 -- -- 6、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 64,510,563.40 64,510,563.40 60,586,206.30 60,586,206.30 在产品 24,912,416.72 24,912,416.72 17,445,247.26 17,445,247.26 库存商品 2,539,325.38 2,539,325.38 4,388,173.26 4,388,173.26 消耗性生物资产 53,312,607.92 53,312,607.92 48,708,871.04 48,708,871.04 建造合同形成的 已完工未结算资 产 74,417,878.63 74,417,878.63 60,451,155.03 60,451,155.03 低值易耗品 19,241,160.32 19,241,160.32 19,204,390.92 19,204,390.92 合计 238,933,952.37 238,933,952.37 210,784,043.81 210,784,043.81 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 本期未计提存货跌价准备。 项目 计提存货跌价准备的依据 本年转回存货跌价准备的原因 本年转销存货跌价准备的原因 产成品 根据会计政策计提 本期无转回 本期无转销 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无 161 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 累计已发生成本 1,242,861,264.88 累计已确认毛利 412,842,467.01 已办理结算的金额 1,581,285,853.26 建造合同形成的已完工未结算资产 74,417,878.63 7、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期应收款 46,032,511.52 29,528,910.08 合计 46,032,511.52 29,528,910.08 其他说明： 一年内到期的非流动资产明细列示如下： 项目 年末余额 年初余额 一、新会南新区中央绿轴（东段）建设工程 长期应收款原值 - 7,902,428.66 减：未实现融资收益 - 195,101.46 二、贵州省毕节市碧阳二道景观绿化工程 长期应收款原值 49,170,847.76 22,858,108.07 减：未实现融资收益 3,138,336.24 1,036,525.19 合计 46,032,511.52 29,528,910.08 8、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税进项税 7,019,078.61 合计 7,019,078.61 9、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 6,500,000.00 6,500,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 按成本计量的 6,500,000.00 6,500,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 金岗水泥业绩补偿形成 的可供出售金融资产 13,090,816.20 13,090,816.20 合计 19,590,816.20 19,590,816.20 2,000,000.00 2,000,000.00 162 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 上海隆筹 金融信息 服务有限 公司 2,000,000. 00 2,000,000. 00 4.76% 广西瑞航 矿业有限 公司 4,500,000. 00 4,500,000. 00 15.00% 合计 2,000,000. 00 4,500,000. 00 6,500,000. 00 -- （3）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 无 其他说明： 根据《企业会计准则第20号——企业合并》及《企业会计准则第22号——金融工具的确认和计量》相关规 定，公司将未来收取的金岗水泥原股东业绩承诺的赔偿核算为可供出售金融资产，按照公允价值计量，本 期公允价值变动金额为13,090,816.20元，并同时增加其他综合收益。 广西瑞航矿业有限公司注册资本3,000万人民币，本公司孙公司肇庆瑞航实业有限公司认缴出资450万人民 币，占注册资本15%，对广西瑞航矿业有限公司无重大影响。公司将其计入可供出售金融资产核算。 10、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 分期收款提供劳 务 22,123,535.52 22,123,535.52 4.75%、 7.074% 合计 22,123,535.52 22,123,535.52 -- （2）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明 长期应收款明细如下: 项目 年末余额 年初余额 一、新会南新区中央绿轴（东段）建设工程 长期应收款原值 - - 减：未实现融资收益 - - 二、贵州省毕节市七星关区同心大道（碧阳二道）景观 绿化工程 长期应收款原值 - 24,225,271.39 163 减：未实现融资收益 - 2,101,735.87 合计 - 22,123,535.52 11、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 新疆煤炭 交易中心 有限公司 *1 50,000,00 0.00 45,000,00 0.00 5,068,917 .11 100,068,9 17.11 东华瑞泽 （海南） 软件有限 公司*2 871,855.9 1 -292,023. 32 579,832.5 9 广东绿润 环境管理 有限公司 *3 300,000,0 00.00 6,512,176 .46 306,512,1 76.46 贵州毕节 瑞泽检测 有限公司 *4 1,200,000 .00 -244,475. 96 955,524.0 4 北京华信 瑞峰投资 发展有限 公司*5 14,400,00 0.00 14,400,00 0.00 小计 50,871,85 5.91 360,600,0 00.00 14,400,00 0.00 11,044,59 4.29 408,116,4 50.20 合计 50,871,85 5.91 360,600,0 00.00 14,400,00 0.00 11,044,59 4.29 408,116,4 50.20 其他说明 （1）2016年9月24日，新疆煤炭交易中心有限公司召开第六次临时股东大会，会议通过章程修正案。根据 章程修正案，本公司出资9,500万，占注册资本的16.74%，本公司具有1个董事席位，对新疆煤炭交易中心 有限公司具有重大影响，本年度权益法核算的投资收益为5,068,917.11元。 （2）东华瑞泽（海南）软件有限公司注册资本1000万元人民币，公司认缴400万元人民币，占注册资本40%。 截止2016年12月31日，本公司实际出资人民币100万元人民币。 （3）2016年5月25日，公司召开第三届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于公司购买佛山市绿润环 境管理有限公司10%股权的议案》，同意公司以自有资金15,000万元人民币购买江西绿润投资发展有限公 司（以下简称“江西绿润”）持有的佛山市绿润环境管理有限公司（现已更名为广东绿润环境管理有限公司） （以下简称“广东绿润”）10%的股权。此次资产购买事项于2016年6月13日经公司2016年第三次临时股东 大会审议通过。2016年9月9日，公司召开第三届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于公司购买佛山 市绿润环境管理有限公司10%股权的议案》，同意公司再次与江西绿润、徐湛元、邓雁栋签订了《关于支 付现金购买资产的协议》，再次以15,000万元人民币自有资金购买广东绿润10%的股权。此次追加投资事 项已于2016年9月28日经公司2016年第五次临时股东大会审议通过。本次交易完成后，公司持有广东绿润 20%的股权。截止2016年12月31日，本公司实际出资人民币30,000万元人民币，持有广东绿润20%的股权。 164 （4）贵州毕节瑞泽检测有限公司注册资本300万元人民币，本公司子公司贵州毕节瑞泽新型建材有限公司 认缴出资120万元人民币，占注册资本40%。截止2016年12月31日，贵州毕节瑞泽新型建材有限公司实际 出资人民币120万元人民币。 （5）2015年11月27日，公司召开第三届董事会第十七次会议，审议通过了《关于与华信财富资产管理有 限公司及张家峰设立合资公司的议案》。公司与华信财富资产管理有限公司、自然人张家峰设立合资企业 北京华信瑞峰投资发展有限公司（以下简称“华信瑞峰”），公司认缴出资1440万，占注册资本的48%。2016 年4月18日，公司实际出资1440万，占注册资本的48%。2016年8月31日，公司召开第三届董事会第三十次 会议，审议通过了《关于出售参股公司北京华信瑞峰投资发展有限公司股权的议案》，同意公司与华信瑞 峰股东之自然人张家峰先生签署《关于北京华信瑞峰投资发展有限公司之股权转让协议》，将公司所持有 的华信瑞峰48%的股权，以人民币1,447.00万元的价格转让给张家峰（以下简称“本次交易”）。本次交易 后，公司将不再持有华信瑞峰股权。 12、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 1,573,279.00 1,573,279.00 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 1,573,279.00 1,573,279.00 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 74,730.72 74,730.72 2.本期增加金额 74,730.72 74,730.72 （1）计提或摊销 74,730.72 74,730.72 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 149,461.44 149,461.44 三、减值准备 1.期初余额 165 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,423,817.56 1,423,817.56 2.期初账面价值 1,498,548.28 1,498,548.28 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 汇丰国际度假公寓 10 栋 16 楼 2001 号房 1,423,817.56 已办理入伙手续，房产证正在办理中 13、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 286,216,661.91 480,009,279.65 215,687,206.96 9,553,039.57 991,466,188.09 2.本期增加金额 107,173,951.53 88,522,223.31 1,799,449.52 2,969,833.24 200,465,457.60 （1）购置 185,548.32 8,380,002.86 1,799,449.52 1,217,233.24 11,582,233.94 （2）在建工程 转入 106,988,403.21 80,142,220.45 1,752,600.00 188,883,223.66 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 7,279,707.55 22,643,904.80 60,098,179.16 455,323.80 90,477,115.31 （1）处置或报 废 6,232,338.00 59,650,488.16 242,161.00 66,124,987.16 （2）处置子公 司减少 7,279,707.55 16,411,566.80 447,691.00 213,162.80 24,352,128.15 4.期末余额 386,110,905.89 545,887,598.16 157,388,477.32 12,067,549.01 1,101,454,530.38 二、累计折旧 1.期初余额 83,145,594.90 318,479,822.97 111,423,259.20 4,532,423.77 517,581,100.84 166 2.本期增加金额 15,329,853.22 51,079,100.28 17,410,282.43 1,193,285.38 85,012,521.31 （1）计提 15,329,853.22 51,079,100.28 17,410,282.43 1,193,285.38 85,012,521.31 3.本期减少金额 2,586,944.11 17,032,830.81 48,957,854.91 335,512.13 68,913,141.96 （1）处置或报 废 1,776,059.26 48,602,533.30 134,908.93 50,513,501.49 （2）处置子公司 减少 2,586,944.11 15,256,771.55 355,321.61 200,603.20 18,399,640.47 4.期末余额 95,888,504.01 352,526,092.44 79,875,686.72 5,390,197.02 533,680,480.19 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 290,222,401.88 193,361,505.72 77,512,790.60 6,677,351.99 567,774,050.19 2.期初账面价值 203,071,067.01 161,529,456.68 104,263,947.76 5,020,615.80 473,885,087.25 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 机器设备 12,094,000.74 9,981,685.43 2,112,315.31 运输工具 2,024,336.00 1,397,750.85 626,585.15 其他设备 308,094.45 225,275.64 82,818.81 合计 14,426,431.19 11,604,711.92 2,821,719.27 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 13,305,315.41 1,348,278.57 11,957,036.84 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 办公设备 260,455.29 房屋建筑物 5,460,351.56 机器设备 3,451,679.21 167 合计 9,172,486.06 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物-崖城总部、儋州瑞泽办公、 宿舍楼及毕节瑞泽办公楼 116,614,476.61 办理中 房屋及建筑物--搅拌站基建工程及租赁 土地上的建筑物 65,553,374.85 房屋及建筑物--肇庆市金岗水泥有限公 司码头及构筑物 34,658,302.93 合计 216,826,154.39 其他说明 ①通过融资租赁租入的固定资产情况:不包含已结清融资租赁款项的固定资产。 ②本期瑞泽生态、琼海瑞泽晶英石有限公司部分固定资产暂时处于闲置状态。 ③本期贵州毕节瑞泽新型建材有限公司将部分固定资产出租给毕节市宇原建材有限责任公司。 ④截止2016年12月31日，委托给华菱星马（海南）物流有限公司、海南顺安物流有限公司等管理的运输设 备原值80,696,408.00元，净值为39,254,188.57元。 14、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 崖城总部办公 楼、研发中心项 目 57,654,463.57 57,654,463.57 南山港码头 10,887,474.89 10,887,474.89 贵州毕节生产基 地项目 13,045,260.32 13,045,260.32 5,182,353.54 5,182,353.54 屯昌瑞泽生产基 地项目 6,375,000.00 6,375,000.00 琼海晶英石厂房 建设项目 46,052.15 46,052.15 689,101.79 689,101.79 金岗水泥码头工 程项目 4,442,992.61 4,442,992.61 金岗水泥原料与 水泥粉磨系统技 改工程 23,995,182.64 23,995,182.64 再生资源厂房建 设项目 1,608,771.00 1,608,771.00 君和君泰办公楼 项目 29,051,783.54 29,051,783.54 合计 43,751,867.01 43,751,867.01 109,226,569.04 109,226,569.04 168 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 崖城总 部办公 楼、研发 中心项 目 100,868, 000.00 57,654,4 63.57 23,611,5 22.68 81,265,9 86.25 99.31% 募股资 金、自有 资金 金岗水 泥原料 与水泥 粉磨系 统技改 工程 61,000,0 00.00 23,995,1 82.64 38,769,6 80.47 62,764,8 63.11 102.89% 募股资 金 君和君 泰办公 楼项目 32,000,0 00.00 29,051,7 83.54 29,051,7 83.54 90.79% 自有资 金 合计 193,868, 000.00 81,649,6 46.21 91,432,9 86.69 144,030, 849.36 29,051,7 83.54 -- -- -- 15、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 采矿权 办公软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 247,626,476.61 1,520,000.00 5,971,819.35 1,312,600.00 256,430,895.96 2.本期增加 金额 402,750.00 422,000.00 824,750.00 （1）购置 402,750.00 422,000.00 824,750.00 （2）内部 研发 （3）企业 合并增加 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 248,029,226.61 1,520,000.00 5,971,819.35 1,734,600.00 257,255,645.96 二、累计摊销 1.期初余额 12,992,741.23 644,887.48 1,660,560.83 419,098.61 15,717,288.15 2.本期增加 金额 5,706,074.55 177,860.64 1,194,363.84 454,258.80 7,532,557.83 169 （1）计提 5,706,074.55 177,860.64 1,194,363.84 454,258.80 7,532,557.83 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 18,698,815.78 822,748.12 2,854,924.67 873,357.41 23,249,845.98 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 229,330,410.83 697,251.88 3,116,894.68 861,242.59 234,005,799.98 2.期初账面 价值 234,633,735.38 875,112.52 4,311,258.52 893,501.39 240,713,607.81 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 2016年12月31日无未办妥产权证书的土地使用权。 16、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 肇庆市金岗水泥 有限公司 83,901,816.33 83,901,816.33 合计 83,901,816.33 83,901,816.33 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 170 肇庆市金岗水泥 有限公司 19,243,853.82 19,243,853.82 合计 19,243,853.82 19,243,853.82 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 本公司于2014年12月完成对肇庆市金岗水泥有限公司的股权收购，其成为本公司全资子公司。合并成本金 额450,000,000.00元，其超过肇庆市金岗水泥有限公司合并日账面可辨认净资产公允价值及递延所得税负债 金额366,098,183.67元的部分确认为商誉。 本公司将形成商誉的相关公司的所有资产认定为一个资产组，并聘请国众联资产评估土地房地产估价有限 公司（以下简称“国众联”）对2016年12月31日为基准日的肇庆市金岗水泥有限公司资产组可回收价值进行 评估，并于2017年3月6日出具了国众联评报字（2017）第3-0015号《资产评估报告》，本次评估采用收益 法估值，评估结论为：截止2016年12月31日委托评估的金岗水泥与商誉相关的全部主营业务经营性资产及 负债形成的资产组可回收价值，在持续经营前提下，为海南瑞泽新型建材股份有限公司拟进行商誉减值测 试提供价值参考为目的之资产组可回收价值为596,000,000.00元。2016年12月31日，金岗水泥资产组账面价 值（即在合并日公允价值基础上持续计量的金额和商誉账面价值合计）为615,243,853.82元，减值金额为 19,243,853.82元。 17、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 陵水国营选矿厂土 地租赁补偿款 844,000.20 210,999.96 633,000.24 海棠湾土地租金及 青苗补偿款 3,763,494.49 118,224.96 3,645,269.53 其他场地租赁费 2,448,798.17 828,736.00 493,530.47 373,776.57 2,410,227.13 房屋装修费 1,935,764.14 2,300,440.49 1,007,351.03 123,692.96 3,105,160.64 场地绿化费 146,507.66 97,671.60 48,836.06 毕节滑石村道路修 建费及补偿费 2,628,633.81 638,130.24 1,990,503.57 东方苗圃地租 7,976,554.27 1,493,269.68 541,917.49 8,927,906.46 东方苗圃基建 1,701,127.01 579,189.48 1,121,937.53 东方苗圃地租及青 苗补偿 31,512,897.00 309,616.80 31,203,280.20 恩平苗圃地租 5,470,509.92 441,392.00 720,630.24 5,191,271.68 恩平苗圃基建 1,556,167.64 2,167,141.65 228,783.19 3,494,526.10 恩平苗圃地租及青 苗补偿 3,472,220.78 27,340,000.00 615,682.21 30,196,538.57 林旺苗圃地租 89,208.33 89,208.33 林旺苗圃基建 24,870.88 24,870.88 其他 223,821.25 106,528.00 35,138.71 153,582.73 141,627.81 合计 32,281,678.55 66,190,404.82 5,710,945.59 651,052.26 92,110,085.52 其他说明 其他减少金额为海南瑞泽本期处置子公司琼海财隆建材有限公司而形成的其他减少额。 171 18、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 202,005,373.57 42,292,143.94 124,118,540.67 29,238,587.04 可抵扣亏损 19,422,701.20 4,855,675.30 12,984,179.48 3,246,044.87 股份支付形成 4,363,901.67 1,090,975.42 合计 221,428,074.77 47,147,819.24 141,466,621.82 33,575,607.33 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 158,335,313.68 39,583,828.42 166,842,819.68 41,710,704.92 合计 158,335,313.68 39,583,828.42 166,842,819.68 41,710,704.92 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 47,147,819.24 33,575,607.33 递延所得税负债 39,583,828.42 41,710,704.92 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 22,515,508.39 130,579.65 可抵扣亏损 10,256,896.06 10,249,612.72 合计 32,772,404.45 10,380,192.37 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2017 年 339,748.82 3,498,443.85 2018 年 716,433.03 1,147,372.33 2019 年 698,839.08 2,015,648.48 2020 年 861,374.72 3,588,148.06 172 2021 年 7,640,500.41 合计 10,256,896.06 10,249,612.72 -- 其他说明： 可抵扣暂时性差异主要系本期计提的商誉减值准备及琼海财隆建材有限公司单项计提的坏账准备。 19、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付与长期资产有关的款项 86,400,668.43 89,127,561.23 合计 86,400,668.43 89,127,561.23 其他说明： 其他非流动资产主要系本公司预付的土地款、工程款、设备款、以及客户的抵房款。截止2016年12月31日 客户抵房原值金额为为48,200,493.70元，本期计提减值准备的金额为1,246,487.60元。 20、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 434,000,000.00 103,900,000.00 保证借款 99,159,822.00 125,000,000.00 保理借款 10,780,000.00 票据贴现 2,746,441.98 合计 535,906,263.98 239,680,000.00 短期借款分类的说明： 本公司无已逾期未偿还的短期借款。 21、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 44,516,000.00 合计 44,516,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 22、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 326,476,576.52 308,762,380.96 1-2 年 24,427,053.24 19,474,520.40 173 2-3 年 7,001,074.49 6,012,208.59 3 年以上 6,707,958.05 6,818,947.85 合计 364,612,662.30 341,068,057.80 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 其他说明： 期末应付账款余额中账龄超过一年的应付账款主要系应付而未付的供应商货款。 23、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 13,753,722.59 9,033,293.36 1-2 年 101,868.82 83,334.02 2-3 年 18,630.00 95,791.84 3 年以上 143,753.52 137,931.52 合计 14,017,974.93 9,350,350.74 （2）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 期末数中无超过1年未结转的重要款项。 24、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 6,335,979.28 101,260,470.68 100,844,222.71 6,752,227.25 二、离职后福利-设定提 存计划 142,550.89 8,517,357.60 8,497,973.48 161,935.01 三、辞退福利 12,216.43 3,075,336.30 3,087,552.73 合计 6,490,746.60 112,853,164.58 112,429,748.92 6,914,162.26 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 5,312,074.41 87,604,947.70 87,387,711.92 5,529,310.19 2、职工福利费 7,060,140.48 7,060,140.48 3、社会保险费 54,093.30 4,057,191.06 4,047,747.81 63,536.55 其中：医疗保险费 37,061.00 3,434,417.12 3,426,464.89 45,013.23 174 工伤保险费 12,998.33 360,803.18 359,809.17 13,992.34 生育保险费 4,033.97 261,970.76 261,473.75 4,530.98 4、住房公积金 2,785.00 1,304,822.89 1,307,412.89 195.00 5、工会经费和职工教育 经费 967,026.57 1,233,368.55 1,041,209.61 1,159,185.51 合计 6,335,979.28 101,260,470.68 100,844,222.71 6,752,227.25 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 125,910.16 8,130,643.99 8,111,756.88 144,797.27 2、失业保险费 16,640.73 386,713.61 386,216.60 17,137.74 合计 142,550.89 8,517,357.60 8,497,973.48 161,935.01 25、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 9,665,655.95 6,979,194.97 企业所得税 24,889,042.08 21,743,773.64 个人所得税 466,454.31 307,331.33 城市维护建设税 1,338,001.19 1,784,955.12 营业税 19,157,874.05 教育费附加 1,042,863.40 1,334,367.86 房产税 502,686.35 91,795.30 其他 2,457,231.11 2,537,698.48 合计 40,361,934.39 53,936,990.75 26、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 41,562.50 企业债券利息 16,377,823.22 5,553,333.32 合计 16,419,385.72 5,553,333.32 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 27、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 175 项目 期末余额 期初余额 单位往来款 9,550,389.12 5,999,149.82 员工及个人往来款 7,654,111.43 3,539,788.37 保证金 9,317,336.00 8,423,201.00 应付限制性股票激励员工款项 872,025.00 应付地租及青苗补偿款 13,172,845.42 其他 973,560.29 565,751.19 合计 40,668,242.26 19,399,915.38 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 华菱星马（海南）物流有限公司 3,900,000.00 保证金 合计 3,900,000.00 -- 28、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 10,000,000.00 一年内到期的长期应付款 15,801,599.32 7,412,124.17 合计 25,801,599.32 7,412,124.17 29、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内转入利润表的递延收益 1,453,880.24 1,359,234.44 待转销项税 21,568,876.13 合计 23,022,756.37 1,359,234.44 其他说明： 其他流动负债-一年内转入利润表的递延收益的说明： 负债项目 年初余额 本年新增补助金额 本年计入营业外收 入金额 年末余额 与资产相关/与收益相关 节能项目补助 116,214.24 - 116,214.24 - 与资产有关 贵州毕节项目奖励款 1,153,020.20 1,363,880.24 1,153,020.20 1,363,880.24 与资产有关 2500t/d新型干法水泥 生产线Nox减排工程 建设项目 90,000.00 90,000.00 90,000.00 90,000.00 与资产有关 合计 1,359,234.44 1,453,880.24 1,359,234.44 1,453,880.24 176 30、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 25,000,000.00 合计 25,000,000.00 31、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 瑞泽 12 债 105,615,145.59 268,068,549.28 瑞泽 16 债 471,369,036.92 合计 576,984,182.51 268,068,549.28 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊销 本期偿还 期末余额 瑞泽 12 债 280,000,0 00.00 2013-9-1 8 5 年 259,899,7 80.00 268,068,5 49.28 16,202,26 7.69 -8,872,596.3 1 171,326,000 .00 105,615,145.5 9 瑞泽 16 债 500,000,0 00.00 2016-8-2 3 3 年 467,945,8 97.04 467,945,8 97.04 14,222,22 2.21 -3,423,139.8 8 471,369,036.9 2 合计 -- -- -- 727,845,6 77.04 268,068,5 49.28 467,945,8 97.04 30,424,48 9.90 -12,295,736. 19 171,326,000 .00 576,984,182.5 1 32、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付融资租赁款 1,933,898.21 1,329,736.61 应付债券的发行费用 9,223,005.11 合计 11,156,903.32 1,329,736.61 其他说明： 长期应付款是本公司及子公司通过融资租赁方式租入设备尚未到期的租赁款及本公司本年度债券发行费 用分期支付形成。 33、递延收益 单位： 元 177 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 31,171,061.45 13,420,000.00 2,184,124.40 42,406,937.05 收到政府补助 合计 31,171,061.45 13,420,000.00 2,184,124.40 42,406,937.05 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 2014 年海南省应 用技术研发与示 范推广专项项目 新型光纤光栅传 感器研究 300,000.00 300,000.00 与资产相关 2500t/d 新型干法 水泥生产线 Nox 减排工程建设项 目 630,000.00 90,000.00 540,000.00 与资产相关 贵州毕节项目奖 励款 28,941,061.45 10,420,000.00 210,860.04 1,363,880.24 37,786,321.17 与资产相关 热带海洋服役环 境高性能混凝土 材料研究与应用 平台 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关 三亚市专利试点 和产业化推进项 目 50,000.00 50,000.00 与收益相关 植物幕墙关键技 术在海南园林工 程的应用推广补 助 250,000.00 12,500.00 237,500.00 与收益相关 2016 年海南省技 术创新拨款 3,000,000.00 506,884.12 2,493,115.88 与收益相关 合计 31,171,061.45 13,420,000.00 730,244.16 1,453,880.24 42,406,937.05 -- 其他说明： 其他变动为重分类至其他流动负债的政府补助。 34、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 324,458,886.00 903,500.00 903,500.00 325,362,386.00 其他说明： （1）本期股本减少-其他 根据公司2016年4月26日第三届董事会第二十三次会议决议，公司回购注销已离职激励对象王兴华、丁明、 戴贤平、陈显斌已获授权但未解锁的限制性股票共计78,000股；鉴于盛辉先生被补选为公司监事会主席， 根据公司《股票期权与限制性股票激励计划（草案）》中对于激励对象资格的有关规定，为保持监事的独 立性，公司回购其所获授的全部19,500股限制性股票。综上所述，本次累计回购注销的限制性股票总量为 97,500股。本次回购后，公司注册资本为人民币324,361,386.00元。本次减资业务经立信会计师事务所（特 殊普通合伙）验资，并出具验资报告（信会师报字[2016]第310588号） 178 （2）本期股本增加-其他 根据公司2014年第一次临时股东大会的授权及海南瑞泽2016年4月26日第三届董事会第二十三次会议，审 议通过了《关于股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期符合行权条件与第二次解释符合解锁条件的 议案》，公司股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期符合行权条件，股票期权行权对象为常静、陈 宏哲、于清池、吴悦良以及中层管理人员、核心骨干（含控股子公司及受托管理公司，共56人）共60人， 股票期权可行权数量为100.10万份。根据公司2016年6月21日第三届董事会第二十五次会议，审议通过了 《关于对股票期权与限制性股票激励计划股票期权行权价格和限制性股票回购价格进行调整的议案》，公 司此次股票期权行权价格为为9.56元/份。根据公司2016年10月25日第三届董事会第三十二次会议决议，审 议通过了《关于变更公司注册资本并修订公司章程的议案》，截至2016年9月21日，海南瑞泽此次股票期 权可行权激励对象共计60人已全部行权完毕，共计行权股份总数100.10万份。海南瑞泽总股本由 324,361,386 股 变 更 为 325,362,386 股 , 海 南 瑞 泽 注 册 资 本 由 人 民 币 324,361,386.00 元 变 更 为 人 民 币 325,362,386.00元。本次增资业务经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验资，并出具验资报告（信会师 报字[2016]第310902号）。 35、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1,278,564,447.33 12,932,461.67 350,025.00 1,291,146,884.00 其他资本公积 4,363,901.67 4,363,901.67 合计 1,282,928,349.00 12,932,461.67 4,713,926.67 1,291,146,884.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： （1）本期增加 本期资本公积股本溢价的增加主要系公司实施股票期权与限制性股票激励计划的行权对象本期行权。 （2）本期减少 公司回购注销已离职激励对象的已获授权但未解锁的限制性股票。 公司实施股票期权与限制性股票激励计划的行权对象本期行权，将前期确认的其他资本公积转入股本溢价 所致。 36、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 限制性股票 872,025.00 872,025.00 合计 872,025.00 872,025.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本公司2014年实施限制性股票激励计划，公司在取得限制性股票激励对象的认股款项时，按照取得的认股 款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认其他应付款并确认库存股。截止2016年12 月31日，该激励计划已实施完毕。 37、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 179 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 13,090,816. 20 13,090,816. 20 13,090,81 6.20 其他 13,090,816. 20 13,090,816. 20 13,090,81 6.20 其他综合收益合计 13,090,816. 20 13,090,816. 20 13,090,81 6.20 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 38、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 35,963,195.53 5,329,156.43 41,292,351.96 合计 35,963,195.53 5,329,156.43 41,292,351.96 39、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 420,762,031.44 270,712,035.70 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 76,674,141.10 调整后期初未分配利润 420,762,031.44 347,386,176.80 加：本期归属于母公司所有者的净利润 70,216,522.44 78,963,867.32 减：提取法定盈余公积 5,329,156.43 226,451.81 应付普通股股利 9,733,760.80 5,361,560.87 期末未分配利润 475,915,636.65 420,762,031.44 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 40、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,840,134,756.09 1,448,110,660.03 1,767,577,262.22 1,434,605,788.30 其他业务 2,454,327.65 725,348.65 7,708,427.61 6,973,505.16 合计 1,842,589,083.74 1,448,836,008.68 1,775,285,689.83 1,441,579,293.46 41、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 180 城市维护建设税 4,139,341.68 4,243,855.42 教育费附加 3,433,280.38 3,579,050.22 房产税 1,011,453.74 土地使用税 2,228,452.54 印花税 529,626.39 营业税 696,131.41 17,564,236.49 其他 944,501.48 81,273.29 合计 12,982,787.62 25,468,415.42 42、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工薪费用 6,187,463.81 5,951,457.97 业务招待费 1,691,995.82 1,544,008.17 修理费 559,589.19 373,111.46 广告宣传费 633,454.00 154,930.00 交通燃料费 4,825,444.27 5,612,570.30 办公费 245,540.02 467,090.95 工程后期维护费 4,667,280.24 3,909,639.06 其他 6,394,667.28 4,762,500.60 合计 25,205,434.63 22,775,308.51 43、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工薪费用 69,805,780.30 55,649,795.54 业务招待费 8,935,245.37 6,096,796.13 办公费 7,693,390.63 8,611,126.48 修理费 5,644,329.87 5,248,226.62 聘请中介机构费 6,042,838.14 2,809,091.95 折旧与摊销 30,938,663.22 20,836,065.30 交通燃料费 6,214,523.23 5,568,411.19 差旅费 5,136,255.71 3,866,918.54 税金 1,936,343.02 6,929,154.84 保险费 490,587.30 660,921.72 股份支付成本 1,920,166.25 其他 12,858,283.42 12,003,413.50 合计 155,696,240.21 130,200,088.06 44、财务费用 单位： 元 181 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 57,146,953.34 41,461,951.49 减：利息收入 4,629,395.01 3,632,560.20 其他 448,512.76 532,195.98 合计 52,966,071.09 38,361,587.27 45、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 67,954,227.69 18,904,437.49 二、存货跌价损失 230,782.21 十三、商誉减值损失 19,243,853.82 十四、其他 1,246,487.60 合计 88,444,569.11 19,135,219.70 46、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 11,044,594.29 -128,144.09 处置长期股权投资产生的投资收益 3,040,821.48 1,595,683.97 理财产品 1,589.04 合计 14,085,415.77 1,469,128.92 47、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 373,758.13 16,485.59 373,758.13 其中：固定资产处置利得 373,758.13 16,485.59 373,758.13 政府补助 12,023,588.20 7,958,217.95 2,679,478.60 收到承诺方业绩补偿 18,932,011.33 18,932,011.33 其他 4,411,742.43 9,824,412.40 4,411,742.43 合计 35,741,100.09 17,799,115.94 26,396,990.49 收到业绩承诺方业绩补偿款： 2016 年公司收到金岗水泥业绩承诺方夏兴兰女士对金岗水泥 2015 年业绩承诺现金补偿款 11,359,206.80 元，仇国清先生对金岗水泥 2015 年业绩承诺现金补偿款 7,572,804.53 元。 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 三亚市科技 40,000.00 与收益相关 182 工业信息化 局补贴款 2013 年度、 2014 年度支 持金融业发 展专项资金 奖励 500,000.00 500,000.00 与收益相关 节能补助项 目 116,214.24 540,428.60 与资产相关 贵州毕节土 地奖励款 1,363,880.24 567,835.02 与资产相关 2500t/d 新型 干法水泥生 产线 Nox 减 排工程建设 项目 90,000.00 90,000.00 与资产相关 植物幕墙关 键技术在海 南园林工程 的应用推广 补助 12,500.00 与收益相关 2016 年海南 省技术创新 拨款 506,884.12 与收益相关 2015 年高新 技术产业发 展专项资金 项目奖励资 助款 500,000.00 与收益相关 电机节能补 贴 11,413.40 与收益相关 海口市科学 技术工业信 息化局 2014 年度工作增 长奖励资金 171,400.00 与收益相关 三亚市吉阳 镇人民政府 高新园污水 管理网停业 综合损失费 60,000.00 与收益相关 毕节市七星 关区财政局 2015 年度企 业上规入统 奖励 50,000.00 与收益相关 资源综合利 用增值税优 惠 9,344,109.60 5,517,140.93 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 12,023,588.2 0 7,958,217.95 -- 其他说明： 资源综合利用增值税优惠： 183 根据《财政部国家税务总局关于印发〈资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》（财税[2015]78 号），并经当地主管税务机关备案，本公司之子公司肇庆市金岗水泥有限公司自2015年9月1日起享受增值 税即征即退70%优惠。2016年肇庆市金岗水泥有限公司增值税即征即退金额为9,166,958.39元。 根据《财政部国家税务总局关于新型墙体材料增值税政策的通知》（财税[2015]73号），并经当地主管税 务机关备案，本公司之子公司琼海财隆建材有限公司自2015年7月1日起享受增值税即征即退50%优惠。2016 年琼海财隆建材有限公司增值税即征即退金额为177,151.21元。 48、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 7,165,387.25 2,442,720.32 7,242,644.00 其中：固定资产处置损失 7,165,387.25 2,442,720.32 7,242,644.00 对外捐赠 369,500.00 189,000.00 369,500.00 罚款、滞纳金等支出 489,511.43 638,242.11 489,511.43 其他 1,174,783.56 4,137,945.23 1,097,526.81 合计 9,199,182.24 7,407,907.66 9,199,182.24 49、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 41,934,456.63 28,912,698.34 递延所得税费用 -15,699,088.41 -7,336,551.30 合计 26,235,368.22 21,576,147.04 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 99,085,306.02 按法定/适用税率计算的所得税费用 24,771,326.51 子公司适用不同税率的影响 -6,552,179.92 调整以前期间所得税的影响 155,619.20 非应税收入的影响 -2,761,148.57 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,223,225.83 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 50.00 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 8,103,731.96 其他 294,743.20 所得税费用 26,235,368.22 184 50、其他综合收益 详见附注七、37。 51、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的利息收入和政府补贴等 5,169,395.01 8,407,550.99 收到的其他往来款项 43,927,150.38 15,219,660.27 收到保证金 69,839,594.20 24,011,133.39 合计 118,936,139.59 47,638,344.65 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的期间费用及营业外支出等 79,041,403.18 62,138,555.70 支付的其他往来款项 3,999,433.07 10,583,163.64 支付保证金 76,936,077.65 21,599,462.66 合计 159,976,913.90 94,321,182.00 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到理财产品本金及收益 1,001,589.04 收到业绩补偿款 18,932,011.33 收回陈世科股权款 4,000,000.00 收到与资产相关的政府补助 13,420,000.00 19,900,000.00 合计 32,352,011.33 24,901,589.04 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付被托管单位股东固定收益 12,000,000.00 支付上海隆筹股权款 2,000,000.00 支付广西瑞航股权款 4,500,000.00 合计 4,500,000.00 14,000,000.00 185 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到股东张海林资金往来 4,088,031.88 2,200,000.00 质押的定期存单 50,000,000.00 收回履约保证金 5,582,799.85 300,000.00 收回票据保证金 18,801,218.25 收到股东冯活灵资金往来 2,000,000.00 合计 30,472,049.98 52,500,000.00 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 偿还融资租赁款 8,967,024.92 12,871,333.60 支付发行股份购买资产及配套募集资金 相关费用 3,727,066.32 支付发行“16 瑞泽债”的相关费用 10,120,000.00 支付股东张海林资金往来 4,088,031.88 2,200,000.00 支付票据保证金或履约保证金 2,400,000.00 20,098,799.85 合计 25,575,056.80 38,897,199.77 52、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 72,849,937.80 88,049,967.57 加：资产减值准备 88,444,569.11 19,135,219.70 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 85,012,521.31 88,876,834.93 无形资产摊销 7,532,557.83 7,017,471.46 长期待摊费用摊销 5,710,945.59 5,423,008.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 6,791,629.12 2,159,552.97 财务费用（收益以“－”号填列） 57,146,953.34 41,461,951.49 投资损失（收益以“－”号填列） -14,085,415.77 -1,469,128.92 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -13,572,211.91 -5,209,674.80 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -2,126,876.50 -2,126,876.50 存货的减少（增加以“－”号填列） -28,149,908.56 -32,354,259.80 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -312,869,526.83 -281,925,891.83 186 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -61,129,968.16 47,858,430.22 经营活动产生的现金流量净额 -108,444,793.63 -23,103,395.47 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 融资租入固定资产 10,600,000.00 4,044,000.00 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 377,652,525.40 312,955,915.38 减：现金的期初余额 312,955,915.38 188,830,756.63 现金及现金等价物净增加额 64,696,610.02 124,125,158.75 （2）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 2,200,000.00 其中： -- 琼海财隆建材有限公司 2,200,000.00 其中： -- 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 2,200,000.00 （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 377,652,525.40 312,955,915.38 其中：库存现金 976,774.59 652,268.66 可随时用于支付的银行存款 376,675,750.81 312,303,646.72 三、期末现金及现金等价物余额 377,652,525.40 312,955,915.38 53、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 3,101,720.66 保函保证金 固定资产 32,614,539.78 借款抵押 无形资产 166,743,340.53 借款抵押 应收账款 232,961,648.02 借款质押 合计 435,421,248.99 -- 187 八、合并范围的变更 1、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否 单位： 元 子公司 名称 股权处 置价款 股权处 置比例 股权处 置方式 丧失控 制权的 时点 丧失控 制权时 点的确 定依据 处置价 款与处 置投资 对应的 合并财 务报表 层面享 有该子 公司净 资产份 额的差 额 丧失控 制权之 日剩余 股权的 比例 丧失控 制权之 日剩余 股权的 账面价 值 丧失控 制权之 日剩余 股权的 公允价 值 按照公 允价值 重新计 量剩余 股权产 生的利 得或损 失 丧失控 制权之 日剩余 股权公 允价值 的确定 方法及 主要假 设 与原子 公司股 权投资 相关的 其他综 合收益 转入投 资损益 的金额 琼海财 隆建材 有限公 司 2,200,00 0.00 100.00% 转让 2016 年 04 月 30 日 收到全 部股权 转让款 2,970,82 1.48 其他说明： 2016年4月，公司与蔡铭签订股权转让协议，将持有琼海财隆建材有限公司的100.00%股权以220万元人民 币转让给蔡铭，转让后公司不再对该公司形成控制。股权作价参考银信资产资产评估有限公司出具的《海 南瑞泽新型建材股份有限公司拟将其持有的股权进行转让所涉及的琼海财隆建材有限公司股东全部权益 价值评估报告》（银信评报字【2016】沪第0393号），评估基准日为2015年12月31 日，评估方法为资产 基础法，于评估基准日，琼海财隆建材有限公司有限公司股东全部权益评估值为217.76万元。 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 2、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本报告期内，公司出资设立海南瑞泽新材料研究院有限公司、三亚瑞泽再生资源利用有限公司，孙公司肇 庆瑞航实业有限公司投资设立控股公司武宣县缘源矿业有限公司，本公司自其设立之日起将其纳入合并报 表范围。 本报告期，注销控股子公司三亚瑞泽物流有限公司。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 琼海瑞泽混凝土 配送有限公司 琼海 琼海 商品混凝土、混 凝土制品生产与 100.00% 设立 188 销售；建筑材料 销售 贵州毕节瑞泽新 型建材有限公司 贵州 贵州 商品混凝土、混 凝土制品生产与 销售；建筑材料 销售 100.00% 设立 广东怀集瑞泽水 泥有限公司 肇庆 肇庆 生产水泥、环保 砖 75.00% 设立 海口瑞泽混凝土 检测有限公司 海口 海口 混凝土及混凝土 原材料、建筑砂 浆检测 100.00% 设立 屯昌瑞泽混凝土 配送有限公司 屯昌 屯昌 商品混凝土、混 凝土制品生产与 销售；建筑材料 销售 94.00% 6.00% 设立 肇庆市金岗水泥 有限公司 肇庆 肇庆 生产水泥 100.00% 非同一控制下企 业合并 三亚瑞泽科技有 限公司 三亚 三亚 技术开发与服务 100.00% 设立 琼海瑞泽晶英石 有限公司 琼海 琼海 晶英石生产与销 售 75.00% 设立 海南瑞泽中秦实 业有限公司 三亚 三亚 砂、石料、水泥 等建筑材料海上 运输、销售 51.00% 设立 海南瑞泽生态环 保技术有限公司 三亚 三亚 生态砖、干混砂 浆、商品混凝土 生产与销售 100.00% 设立 三亚康泰德工程 有限公司 三亚 三亚 房屋、建筑物拆 迁服务 65.00% 设立 肇庆瑞航实业有 限公司 高要 高要 建筑材料、水泥 销售，码头经营 51.00% 设立 海南瑞泽新材料 研究院有限公司 三亚 三亚 新材料生产技 术、混凝土工程 技术的研发 100.00% 设立 三亚瑞泽再生资 源利用有限公司 三亚 三亚 废弃物处理 100.00% 设立 武宣县缘源矿业 有限公司 武宣 武宣 重晶石、白云石 的开采、加工及 销售 51.00% 设立 三亚新大兴园林 生态有限公司 三亚 三亚 园林建设、园林 绿化设计、施工、 苗木销售、给排 水管管道安装、 室内装修、市政 工程施工、园林 景观规划设计、 园林绿化工程施 工、绿化养护及 苗木生产。 100.00% 同一控制下企业 合并 三亚挹翠绿化管 理有限公司 三亚 三亚 园林绿化养护服 务、盆景花卉摆 设 100.00% 同一控制下企业 合并 189 三亚大兴园林苗 木繁殖基地有限 责任公司 三亚 三亚 苗木培育、种植、 销售 100.00% 同一控制下企业 合并 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 截止2016年12月31日，三亚康泰德工程有限公司、武宣县缘源矿业有限公司暂未收到少数股东出资款；海 南瑞泽中秦实业有限公司少数股东暂未全额出资。 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 广东怀集瑞泽水泥有限 公司 25.00% 6,958,996.33 琼海瑞泽晶英石有限公 司 25.00% 986,731.23 海南瑞泽中秦实业有限 公司 49.00% 12,438,896.63 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 广东怀 集瑞泽 水泥有 限公司 95,005.2 7 28,558,7 36.61 28,653,7 41.88 1,066,85 0.00 1,066,85 0.00 56,159.2 4 28,617,6 40.08 28,673,7 99.32 837,814. 00 837,814. 00 琼海瑞 泽晶英 石有限 公司 1,935,65 4.74 14,377,4 11.36 16,313,0 66.10 12,218,0 05.27 12,218,0 05.27 1,323,31 6.62 14,795,0 27.34 16,118,3 43.96 11,184,6 87.79 11,184,6 87.79 海南瑞 泽中秦 实业有 限公司 17,388,5 59.74 211,531. 26 17,600,0 91.00 29,482.4 8 29,482.4 8 38,463,4 24.62 272,116. 65 38,735,5 41.27 11,008,2 01.20 11,008,2 01.20 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 广东怀集瑞 泽水泥有限 公司 -249,093.44 -249,093.44 21,264.57 -351,891.20 -351,891.20 -39,408.35 琼海瑞泽晶 英石有限公 司 1,698,298.46 -3,338,595.34 -3,338,595.34 -2,104,740.53 -2,566,343.83 -2,566,343.83 -2,572,750.75 海南瑞泽中 秦实业有限 -1,177,125.49 -1,177,125.49 -6,693,026.95 60,585,951.4 3 9,977,340.07 9,977,340.07 433,013.38 190 公司 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 新疆煤炭交易中 心有限公司 新疆 新疆 服务业 16.74% 权益法 广东绿润环境管 理有限公司 佛山 佛山 生态保护和环境 治理业 20.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 2016年9月24日，新疆煤炭交易中心有限公司召开第六次临时股东大会，会议通过章程修正案。根据章程 修正案，本公司出资9,500万，占注册资本的16.74%。本公司具有1个董事席位，对新疆煤炭交易中心有限 公司具有重大影响，截止2016年12月31日，公司实际已出资人民币9,500万元。 2016年5月25日，公司召开第三届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于公司购买佛山市绿润环境管 理有限公司10%股权的议案》，同意公司以自有资金15,000万元人民币购买江西绿润投资发展有限公司（以 下简称“江西绿润”）持有的广东绿润环境管理有限公司（以下简称“广东绿润”）10%的股权。此次资产购 买事项于2016年6月13日经公司2016年第三次临时股东大会审议通过。2016年9月9日，公司召开第三届董 事会第三十一次会议，审议通过了《关于公司购买佛山市绿润环境管理有限公司10%股权的议案》，同意 公司再次与江西绿润、徐湛元、邓雁栋签订了《关于支付现金购买资产的协议》，再次以15,000万元人民 币自有资金购买广东绿润10%的股权。此次追加投资事项已于2016年9月28日经公司2016年第五次临时股东 大会审议通过。本次交易完成后，公司持有广东绿润20%的股权，具有重大影响。截止2016年12月31日， 本公司实际支付人民币30,000万元人民币，持有广东绿润20%的股权。 （2）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 新疆煤炭交易中心有限 公司 广东绿润环境管理有限 公司 新疆煤炭交易中心有限 公司 广东绿润环境管理有限 公司 流动资产 699,323,510.28 198,048,867.19 98,923,183.07 122,481,954.08 非流动资产 232,908,085.53 114,615,772.03 49,084,476.85 130,572,752.75 资产合计 932,231,595.81 312,664,639.22 148,007,659.92 253,054,706.83 流动负债 289,837,526.43 83,486,425.66 52,492,661.61 107,376,273.89 非流动负债 26,060,973.78 44,044,168.53 负债合计 289,837,526.43 109,547,399.44 52,492,661.61 151,420,442.42 少数股东权益 54,167,081.59 归属于母公司股东权益 588,226,987.79 203,117,239.78 95,514,998.31 101,634,264.41 按持股比例计算的净资 产份额 98,469,197.76 40,623,447.96 50,000,000.00 对联营企业权益投资的 账面价值 100,068,917.11 306,512,176.46 50,000,000.00 营业收入 695,984,851.97 379,020,140.38 118,070,647.61 201,995,997.55 净利润 30,280,269.48 101,482,975.37 -5,179,652.29 41,527,838.80 191 综合收益总额 30,280,269.48 101,482,975.37 -5,179,652.29 41,527,838.80 其他说明 ①公司以自有资金9,500 万元人民币投资新疆煤炭交易中心有限公司，截止2016年12月31日，占注册资本 总额的16.74%的股权。 ②公司以自有资金30,000 万元人民币购买江西绿润投资发展有限公司、徐湛元、邓雁栋持有的广东绿润环 境管理有限公司20%的股权。截止2016年12月31日，公司实际已支付30,000万元人民币，持有广东绿润环 境管理有限公司20.00%的股权。 （3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 投资账面价值合计 1,535,356.63 871,441.31 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -536,499.28 -128,558.69 --综合收益总额 -536,499.28 -128,558.69 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 东华瑞泽（海南）软件有限公司注册资本1000万元人民币，公司认缴出资400万元人民币，占注册资本40%。 截止2016年12月31日，本公司实际出资100万元人民币，其他股东暂未出资。 贵州毕节瑞泽检测有限公司注册资本300万元人民币，公司认缴出资120万元人民币，占注册资本40%。截 止2016年12月31日，本公司实际出资120万元人民币。 3、其他 （1）通过受托经营方式形成控制权的经营实体 序号 委托方 名称 受托方名 称 托管资产情 况 托管资产 涉及金额 （万元） 托管起始 日 托管终止日 本年 托管收益（万 元） 托管收益确定 依据 托管收益对 公司影响 是否关联 交易 关联 关系 1 海南鑫 海建材 有限公 司、康 俊丽 海 南 瑞 泽 新 型 建 材 股 份 有 限 公司 三亚鑫海混 凝土有限公 司的经营性 资产 1,988.93 2012-2-6 2018-2-5 625.55 《 委 托 经 营 协议》约定： 受托管理费= 扣 除 折 旧 和 托 管 费 前 的 利润-股东固 定收益-应缴 纳 的 企 业 所 得税 有重大影响 否 无 关 联 关系 2 康 俊 国、周 军强 海 南 瑞 泽 新 型 建 材 股 份 有 限 公司 琼海鑫海混 凝土有限公 司的经营性 资产 701.27 2012-2-6 2022-2-5 2,416.18 《 委 托 经 营 协议》约定： 受托管理费= 扣 除 折 旧 和 托 管 费 前 的 利润-股东固 定收益-应缴 纳 的 企 业 所 得税 有重大影响 否 无 关 联 关系 192 （2）纳入合并范围的资产和负债情况 单位：元 名称 在合并报表内确认的资产年末余 额 在合并报表内确认的负债年末 余额 在合并报表内确认的少数股东权益 三亚鑫海混凝土 有限公司 125,774,824.80 119,965,416.11 5,809,408.69 琼海鑫海混凝土 有限公司 104,260,425.98 101,310,143.07 2,950,282.91 （3）受托经营基本情况 经本公司2012年1月13日召开的第二届董事会第六次会议同意，公司与三亚鑫海混凝土有限公司（以下简 称“三亚鑫海”）的股东海南鑫海建材有限公司和康俊勇签署了《委托经营协议》，公司接受其委托对三亚 鑫海进行经营管理，期限为6年，委托经营期间，公司确保三亚鑫海股东每年从三亚鑫海获取固定收益300 万元，三亚鑫海托管期实现的收益超额部分作为受托管理费由本公司享有；公司与琼海鑫海混凝土有限公 司（以下简称“琼海鑫海”）的股东康俊国、周军强和宋溪晖签署了《委托经营协议》，公司接受其委托对 琼海鑫海进行经营管理，期限为10年，委托经营期间，公司确保琼海鑫海股东每年从琼海鑫海获取固定收 益450万元，琼海鑫海托管期实现的收益超额部分作为受托管理费由本公司享有。2012年底，琼海鑫海股 东变更为康俊国、周军强。2016年5月，三亚鑫海股东变更为海南鑫海建材有限公司、康俊丽。 （4）受托经营取得控制权的判断依据 根据《委托经营协议》的约定，在受托经营期间： ①本公司取得了三亚鑫海和琼海鑫海的财务和经营决策权，有权在经依法核定的经营范围内，对三亚鑫海 /琼海鑫海经营方针、政策及发展规划进行修改和调整，决定三亚鑫海/琼海鑫海的业务发展方向和具体经 营的产品类型、品项、规格；决定采购、生产、销售等经营事项，对外开展业务，签订和履行合同；委派 和任免及调整高级管理人员；调整内部机构设置及部门职责及人员聘用、保险缴纳、工资福利待遇等重大 事项；决定财务会计、税款缴纳等重大事项；制订正常生产经营活动所需资金的融资计划等。 ②三亚鑫海/琼海鑫海的股东收取固定收益，托管期实现的收益超额部分作为受托管理费由本公司享有（受 托管理费=三亚鑫海/琼海鑫海扣除折旧和托管费前的利润-股东固定收益-三亚鑫海/琼海鑫海应缴纳的企业 所得税），发生亏损由本公司承担，因此本公司承担和享有扣除支付给委托方固定收益外的所有经营风险 和报酬。但本公司对委托经营前的设施资产只拥有使用权，对托管资产和受托经营前三亚鑫海/琼海鑫海的 债权债务不拥有所有权和处置权。 ③三亚鑫海受托经营管理期限为6年，琼海鑫海受托经营管理期限为10年，期限届满后，如委托方继续委 托经营，本公司具有经营优先权。因此委托经营协议属长期合同，可保证本公司持续受托经营。 ④在经营期限内，未经本公司同意，委托方不得自行或委托任何第三方或以其他任何形式运营被委托经营 企业；若委托方拟转让股权，本公司享有优先购买拟转让股权的权利。若委托方拟转让股权，委托方应保 证股权受让方认可和遵守本协议。同时只有在本公司违反协议中做出的保证和声明、无能力继续经营或已 进入破产还债等情况下委托方才能提前终止协议。 综上所述，从受托经营企业的财务和经营决策、经济利益或损失的分享和承担、委托或受托经营管理期限、 委托或受托经营管理权的授予和取消等方面综合判断，琼海鑫海、三亚鑫海的控制权归本公司所有，且本 公司承担和享有扣除支付给委托方固定收益外的所有经营风险和报酬。 根据《财政部关于做好执行企业会计准则的企业2012年年报工作的通知》（财会[2012]25号）的规定：“企 业应当按照企业会计准则中有关“控制”的规定，确定企业合并的会计处理和合并财务报表的合并范围。企 业将所属的有关主体交由其他方经营管理，或者接受其他方委托对有关主体进行经营管理的，应当综合考 虑有关合同、协议等约定的相关主体财务和经营决策、经济利益或损失的分享和承担、委托或受托经营管 理期限、委托或受托经营管理权的授予和取消等因素，正确判断是否对有关主体具有控制，并据此进行有 关会计处理。”因此本公司从委托经营期实际履行日2012年2月6日起将琼海鑫海、三亚鑫海资产、负债、 损益纳入海南瑞泽合并报表范围。 十、与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风 193 险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交的月度 工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风 险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公 司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 (一) 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的 客户信用风险。在签订新合同时，本公司会对客户的信用风险进行评估。根据公司取得的客户付款记录、 财务情况、内部信息、外部信息等，对客户进行综合评估，并制定客户的信用政策。公司根据制定相应的 机制监控客户赊销额情况，并对其信用特征进行分组管控，若被评为“高风险”级别的客户则评定为受限制 客户，对其通过预收货款等方式控制风险。为了进一步规范应收账款的日常管理，公司制定了相应的政策 对应收账款在销售的事前、事中、事后进行有效控制。应收账款实行月度报告制度，应收账款报告的内容 包括欠款单位、欠款数额、欠款时间、经办人、是否发出催债的书面通知等。公司通过催收、诉讼等方式 加强回款力度，保证信用风险处于可控范围。 (二) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括 汇率风险、利率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利 率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进 行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特 别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。2016年12月31日，公司借款余额为在其他变量保持不变的 情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则本公司的净利润将减少或增加69.16万 元。 （2）公司不存在汇率风险。 (三) 流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司 的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过 监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测 的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司应付债券12瑞泽债于2018年到期，16瑞泽债于2019年到期，长 期借款于2019年到期，其他各项金融负债于1年内到期。 十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 本企业最终控制方是张海林、冯活灵、张艺林。 其他说明： (1）存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 张海林、冯活灵、张艺林 实际控制人 备注：张海林与张艺林为兄弟关系，冯活灵为张海林、张艺林姐姐的配偶。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权。 194 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 三亚大兴集团有限公司 同一实际控制人 三亚玛瑞纳酒店有限公司 同一实际控制人 三亚四季海庭酒店有限公司 同一实际控制人 琼海大兴投资有限公司 同一实际控制人 常静 副总经理 于清池 副总经理、董事、董秘 陈宏哲 副总经理,董事 冯儒 董事 方天亮 独立董事 孙令玲 独立董事 王垚 独立董事 杨壮旭 前任监事会主席 盛辉 监事会主席 陈国文 监事 高旭 监事 廖天 职工监事 吴坚文 前任职工监事 李美珍 职工监事 吴悦良 副总经理,董事 陈明兵 副总经理 张贵阳 财务总监 夏兴兰 公司股东之一 谭国飞 股东夏兴兰之子 谭恵忠 谭国飞之父 谭国雄 谭国飞之兄弟 仇国清 公司股东之一 佛山市高明中港建材集团有限公司 谭恵忠、夏兴兰、仇国清持股的公司 佛山市高明金山混凝土有限公司 夏兴兰控制的公司 佛山市高明明建混凝土配送有限公司 谭国雄担任经理 佛山市高明旋江水泥有限公司 谭恵忠控制的公司 恩平市鑫泽混凝土配送有限公司 冯活灵之兄弟冯活晓控制的公司 恩平市君堂鑫泽混凝土有限公司 冯活灵之侄女控制的公司 江门市新会区睦泽新型建材有限公司 冯活灵之侄控制的公司 三亚兴源旅业有限公司 同一实际控制人 三亚广兴实业开发有限公司 三亚大兴集团有限公司之联营公司 琼海大兴投资有限公司 同一实际控制人 195 三亚大兴首邑投资有限公司 三亚大兴集团有限公司之联营公司 冯葵兴 张海林先生之配偶 陈月红 张艺林先生之配偶 恩平市瑞祥房地产开发有限公司 冯活灵控制的公司 三亚椰林书苑海垦地产有限责任公司 张海林、冯葵兴参股公司，张海林担任董事 三亚大兴春光投资有限公司 三亚大兴集团有限公司之合营公司 海南大兴嘉瑞物业管理有限公司 同一实际控制人 三亚润泽新型建筑材料有限公司 同一实际控制人 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 三亚玛瑞纳酒店有 限公司 住宿餐饮服务 381,562.00 1,000,000.00 否 453,796.80 三亚四季海庭酒店 有限公司 住宿餐饮服务 2,657,332.42 2,500,000.00 是 1,350,715.06 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 佛山市高明金山混凝土有限公 司 销售水泥 17,573,071.39 19,418,063.85 佛山市高明明建混凝土配送有 限公司 销售水泥 23,159,998.66 23,025,821.62 恩平市鑫泽混凝土配送有限公 司 销售水泥 276,549.00 8,014,155.98 恩平市君堂鑫泽混凝土有限公 司 销售水泥 585,776.05 899,323.72 佛山市高明中港建材集团有限 公司 销售水泥 1,830.00 1,512.82 江门市新会区睦泽新型建材有 限公司 销售水泥 1,665,821.37 琼海大兴投资有限公司 园林工程、设计服务 2,621,300.00 4,900,000.00 三亚大兴首邑投资有限公司 园林工程、设计服务 4,205,641.56 17,467,799.92 三亚广兴实业开发有限公司 园林工程、设计服务 9,904,388.55 2,758,337.60 恩平市瑞祥房地产开发有限公 司 园林设计服务 331,200.00 117,169.81 三亚大兴集团有限公司 园林工程、设计服务 47,500.00 -212,533.76 三亚椰林书苑海垦地产有限责 任公司 园林工程 8,038,250.00 11,675,854.56 海南大兴嘉瑞物业管理有限公 司 养护 185,000.00 265,000.00 三亚玛瑞纳酒店有限公司 园林工程、养护 180,000.00 265,000.00 196 三亚四季海庭酒店有限公司 园林工程、养护 180,000.00 -78,942.44 三亚广兴实业开发有限公司 工程服务、销售商品混凝土 313,942.20 盛辉 销售商品混凝土 23,959.00 （2）关联担保情况 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 张海林 85,000,000.00 2015 年 02 月 13 日 2016 年 02 月 12 日 是 张海林、张艺林、冯活 灵 108,674,000.00 2013 年 09 月 18 日 2018 年 09 月 17 日 否 张海林、张艺林 25,000,000.00 2015 年 05 月 22 日 2016 年 05 月 21 日 是 三亚大兴集团有限公 司、张海林 40,000,000.00 2013 年 12 月 18 日 2016 年 12 月 17 日 是 三亚大兴集团有限公司 14,000,000.00 2015 年 06 月 26 日 2019 年 06 月 26 日 否 三亚大兴集团有限公 司、张海林、冯葵兴 40,000,000.00 2014 年 12 月 29 日 2017 年 12 月 28 日 否 三亚大兴集团有限公 司、张海林、张艺林 28,000,000.00 2013 年 07 月 22 日 2016 年 07 月 21 日 是 琼海大兴投资有限公 司、张海林、张艺林 30,000,000.00 2015 年 02 月 15 日 2016 年 02 月 14 日 是 三亚大兴集团有限公 司、张海林 20,000,000.00 2015 年 03 月 31 日 2016 年 03 月 30 日 是 三亚大兴集团有限公 司、张海林、冯葵兴 10,000,000.00 2015 年 06 月 29 日 2016 年 06 月 28 日 是 张海林 50,000,000.00 2015 年 07 月 17 日 2016 年 07 月 17 日 是 张海林 30,000,000.00 2015 年 11 月 16 日 2016 年 11 月 15 日 是 张海林 10,780,000.00 2015 年 07 月 22 日 2016 年 02 月 20 日 是 三亚大兴集团有限公 司、张海林 30,000,000.00 2015 年 09 月 18 日 2016 年 03 月 17 日 是 三亚大兴集团有限公 司、张海林、冯葵兴 20,000,000.00 2015 年 08 月 12 日 2016 年 08 月 11 日 是 三亚大兴集团有限公司 4,000,000.00 2015 年 10 月 16 日 2016 年 10 月 15 日 是 张海林、冯葵兴 200,000,000.00 2016 年 12 月 14 日 2019 年 03 月 13 日 否 张海林、张艺林 40,000,000.00 2016 年 03 月 17 日 2019 年 03 月 15 日 否 张海林、张艺林 10,000,000.00 2016 年 05 月 11 日 2019 年 05 月 09 日 否 张海林、张艺林 27,500,000.00 2016 年 04 月 21 日 2019 年 04 月 19 日 否 张海林、张艺林 40,000,000.00 2016 年 04 月 15 日 2019 年 04 月 13 日 否 张海林、张艺林、琼海 大兴投资有限公司、三 亚大兴集团有限公司 30,000,000.00 2016 年 06 月 13 日 2019 年 06 月 11 日 否 张海林、张艺林、琼海 大兴投资有限公司、三 亚大兴集团有限公司 28,000,000.00 2016 年 07 月 01 日 2019 年 06 月 29 日 否 张海林、张艺林 30,000,000.00 2016 年 06 月 07 日 2019 年 06 月 05 日 否 张海林 28,150,000.00 2016 年 08 月 05 日 2019 年 08 月 03 日 否 197 张海林、张艺林 50,000,000.00 2016 年 10 月 12 日 2019 年 10 月 11 日 否 张海林、张艺林、三亚 大兴集团有限公司 8,500,000.00 2016 年 10 月 20 日 2019 年 10 月 19 日 否 张海林 6,383,000.00 2016 年 11 月 04 日 2019 年 11 月 02 日 否 张海林 4,626,822.00 2016 年 11 月 24 日 2019 年 11 月 22 日 否 张海林、冯葵兴、张艺 林、陈月红 70,000,000.00 2016 年 12 月 23 日 2023 年 12 月 11 日 否 张海林、张艺林、冯活 灵 500,000,000.00 2016 年 08 月 23 日 2021 年 08 月 21 日 否 （3）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 张海林 3,002,031.88 2016 年 01 月 20 日 2016 年 01 月 20 日 公司已全额归还 张海林 836,000.00 2016 年 07 月 04 日 2016 年 09 月 30 日 公司已全额归还 张海林 250,000.00 2016 年 07 月 04 日 2016 年 09 月 27 日 公司已全额归还 冯活灵 1,000,000.00 2016 年 05 月 17 日 尚未归还 冯活灵 1,000,000.00 2016 年 05 月 18 日 尚未归还 （4）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 7,939,010.20 4,540,200.00 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 佛山市高明金山混 凝土有限公司 381,651.24 19,082.56 1,413,631.75 70,681.59 应收账款 佛山市高明明建混 凝土配送有限公司 710,555.16 35,527.76 53,708.15 2,685.41 应收账款 恩平市鑫泽混凝土 配送有限公司 3,153,270.95 157,663.55 应收账款 佛山市高明中港建 材集团有限公司 1,770.00 88.50 应收账款 江门市新会区睦泽 新型建材有限公司 1,649,011.00 82,450.55 应收账款 恩平君堂鑫泽混凝 土有限公司 492,208.75 24,610.44 198 应收账款 琼海大兴投资有限 公司 7,371,300.00 606,065.00 4,800,000.00 240,000.00 应收账款 三亚大兴首邑投资 有限公司 22,611,925.84 2,184,472.77 19,768,018.24 1,107,845.62 应收账款 三亚广兴实业开发 有限公司 22,299,971.36 2,698,502.23 15,073,780.01 1,369,461.12 应收账款 三亚兴源旅业有限 公司 537,383.81 537,383.81 537,383.81 429,907.05 应收账款 三亚椰林书苑海垦 地产有限责任公司 15,782,118.89 1,176,299.39 23,496,042.89 1,765,811.56 应收账款 海南大兴嘉瑞物业 管理有限公司 125,000.00 6,250.00 其他应收款 三亚大兴春光投资 有限公司 50,000.00 10,000.00 50,000.00 5,000.00 其他应收款 三亚四季海庭酒店 有限公司 50,000.00 5,000.00 50,000.00 2,500.00 其他应收款 三亚润泽新型建筑 材料有限公司 30,395,995.45 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 佛山市高明旋江水泥有限公 司 105,012.88 其他应付款 三亚玛瑞纳酒店有限公司 201,058.16 201,058.16 其他应付款 冯活灵 2,400,000.00 400,000.00 其他应付款 三亚四季海庭酒店有限公司 69,536.00 34,768.00 其他应付款 陈国文 80,000.00 7、其他 （1）抵押事项与质押事项 2016年4月6日，公司与中国光大银行三亚分行签订编号为789916050301-D1 号的《最高额抵押合同》，约 定公司以三亚市崖城镇创意产业园区A41-1/2地块土地使用权及房屋建筑物，编号为琼（2016）三亚市不动 产证明第0000017号的不动产作为抵押，申请2016年4月15日至2017年4月20日6750万元人民币的最高贷款 额度。 2016年4月6日，公司子公司肇庆市金岗水泥有限公司与中国民生银行三亚分行签订编号为公高抵字第 DB1600000027580号的《最高额抵押合同》，约定公司高要国用（2005）第030015号高要市金利镇金洲村 委会61753-30平方米工业用地土地使用权、高要国用（2005）第030014号高要市金利镇金洲管理区151061-40 平方米工业用地土地使用权，申请2016年3月17日至2017年3月16日7700万元人民币的最高贷款额度。 2015年10月26日，公司与中信银行三亚分行签订编号为2015信海银最抵字第035号、2015信海银最抵字第 036号、2015信海银最抵字第037号的《最高额抵押合同》；2016年度，公司与中信银行海口分行签订编号 为2016信海银最抵字第017号、018号、019号，约定公司以位于三亚市吉阳镇迎宾大道488号房产（三土房 （2010）字第04894号）及 其土地使用权（三土房（2010）字第04894号）、以本公司之子公司琼海瑞泽 混凝土配送有限公司位于琼海市上埇墟嘉博路东侧的房产（海房权证号海字第26375号）及其土地使用权 199 （海国用（2009）字第0946 号）、以澄迈分公司老城开发区颜春岭52410-62平方米工业用地土地使用权（老 城国用（2010）年第1257号），向中信银行海口分行借款5000万元人民币，借款期限为2016年10月12日至 2017年10月12日。 2016年10月25日，公司与长城华西银行股份有限公司签订编号为2016德银委高质字第2016100800000031-1 号的《委托贷款最高额权利质押合同》，约定公司以14家客户应收货款25,363.48万元出质。2016年12月8 日，公司与长城华西银行股份有限公司签订编号为2016德银委抵字第2016100800000031-1号的《委托贷款 抵押合同》，约定公司以高要国用（2005）第030016号高要市金利镇金洲村委会大鸿山、龟岗172327.90 平方米工业用地土地使用权作为抵押，向长城华西银行股份有限公司借款20,000万元人民币，截止2016年 12月31日，以上客户应收货款余额23,296.16万元，截止2016年12月31日，上述银行借款的余额为20,000万 元人民币，期限为2016年12月8日至2017年3月7日。此外2017年3月7日，中国长城资产管理股份有限公司 海南省分公司与本公司、本公司之子公司肇庆市金岗水泥有限公司、张海林、冯葵兴签订债务重组协议， 协议约定，中国长城资产管理股份有限公司海南省分公司受让了长城华西银行股份有限公司2亿贷款债权， 债务重组期限为36个月。 本公司之子公司三亚瑞泽再生资源利用有限公司与三亚农村商业银行股份有限公司签订质押担保合同，将 三亚市建筑废弃物综合利用厂PPP项目特许经营权进行质押并取得该银行人民币7000万元长期借款额度， 借款期限为2016年12月23日至2021年12月12日。截止2016年12月31日，该借款余额为3500万元。 十二、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 0.00 公司本期行权的各项权益工具总额 10,576,440.00 公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 其他说明 2014年1月23日，经本公司第二届董事会第三十二次会议审议并通过了《海南瑞泽新型建材股份有限公司 股票期权与限制性股票激励计划（草案）》及其摘要等相关议案，该次激励计划对象包括公司董事、高级 管理人员、中层管理人员及公司认为对公司持续发展有直接影响的核心骨干（含控股子公司及受托管理公 司），不包括公司独立董事、监事；亦不包括持股5%以上的主要股东或实际控制人及其配偶与直系近亲属。 本次激励总人数为97人，公司拟向激励对象授予443万份股票期权，其中，首期授予股票期权393万份，预 留股票期权50万份。公司拟向激励对象一次性授予80万股限制性股票。首期授予的股票期权与限制性股票 自授权/授予日起满12个月后，满足行权/解锁条件的，激励对象可以在未来36个月内按35%：35%：30%的 比例分三期行权/解锁。预留股票期权将在首期股票期权授权后12个月内一次性授权，且授权条件与首期授 予股票期权的授权条件相同。 2014年2月19日公司股权激励计划获中国证监会备案无异议。 2014年3月13日，公司召开了2014年第一次临时股东大会，审议通过了《海南瑞泽新型建材股份有限公司 股票期权与限制性股票激励计划（草案）》及其摘要等相关议案。 上述股权激励方案经中国证监会备案无异且经公司股东大会批准后已实施。 2014年3月27日，公司召开了第二届董事会第三十五次会议审议通过了《关于向激励对象授予股票期权与 限制性股票的议案》、《关于股票期权与限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量调整的议案》等相 关议案，对首次授予激励对象及数量进行调整，激励对象人数由97名调整为88名，公司拟向激励对象授予 股票期权的总量由474万份调整为443万份，其中：首期授予股票期权的总量由424万份调整为393万份，预 留股票期权50万份数量不变。限制性股票激励计划：公司拟向激励对象一次性授予的限制性股票数量由83 万股调整为80万股。 200 2015年4月24日，公司第三届董事会第十次会议审议通过《关于对股票期权行权价格及限制性股票回购价 格进行调整的议案》，根据公司《2013年度利润分配方案》对行权价格进行了调整，将股票期权的行权价 格由原来的9.64元/股调整为9.61元/股，将限制性股票的回购价格由原来的4.64元/股调整为4.61元/股。 2015年4月24日，公司第三届董事会第十次会议审议通过《关于公司回购注销部分限制性股票和注销部分 股票期权的议案》，同意公司按照《股票期权与限制性股票激励计划（草案）》中的有关规定，对已离职 的11名激励对象已获授但未行权/解锁的全部权益共计40万份（其中股票期权37万份，限制性股票3万份） 进行注销或回购注销；由于公司2014年度业绩考核指标未达到公司《股票期权与限制性股票激励计划（草 案）》规定的行权/解锁条件，同意公司对激励对象已获授但未行权的第一期124.60万份股票期权进行注销， 并对激励对象已获授但未解锁的第一期26.95万股限制性股票股进行回购注销。股票期权总量由393万份调 整为231.40万份；限制性股票数量由80万股调整为50.05万股。 公司2016年4月26日第三届董事会第二十三次会议决议，公司回购注销已离职激励对象王兴华、丁明、戴 贤平、陈显斌已获授权但未解锁的限制性股票共计78,000股；鉴于盛辉先生被补选为公司监事会主席，根 据公司《股票期权与限制性股票激励计划（草案）》中对于激励对象资格的有关规定，为保持监事的独立 性，公司回购其所获授的全部19,500股限制性股票。综上所述，本次累计回购注销的限制性股票总量为 97,500股。 公司2016年4月26日第三届董事会第二十三次会议决议，公司股票期权第二个行权期采用自主行权模式， 可行权期为2016年4月27日至2017年3月24日（遇非交易日已进行调整），可行权数额为100.10 万份。涉及 人数共 60 名。2016 年7月20日，公司完成股权激励计划之股票期权第二个行权期自主行权审批手续。自 2016年7月20日起，公司股票期权可行权激励对象可以在的可行权期间内的可行权日通过自主行权承办券 商广发证券股份有限公司交易系统进行自主行权。截止2016年9月21日，公司本期股票期权可行权激励对 象共计60人已全部行权完毕，共计行权股份总数100.10 万份。 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 公司选择布莱克－斯科尔模型对授予的股票期权的公允价 值进行测算。 可行权权益工具数量的确定依据 根据最新统计的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后 续信息，修正预计可行权的股票期权及限制性股票数量 本期估计与上期估计有重大差异的原因 - 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 4,363,901.67 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 本公司作为融资租赁承租人的情况 （1）各资产负债表日融资租赁租入固定资产情况： 项目 年末余额 原值 13,305,315.41 累计折旧 1,348,278.57 净值 11,957,036.84 201 （2）以后年度将支付的最低租赁付款额情况如下： 项目 年末余额 第1年租赁付款额 6,532,841.76 第2年租赁付款额 2,003,702.38 合计 8,978,110.12 （3）未确认融资费用 项目 年末余额 未确认融资费用 534,142.85 未确认的融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 本公司无需要披露的或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十四、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 9,760,871.58 经审议批准宣告发放的利润或股利 9,760,871.58 2、其他资产负债表日后事项说明 （1）利润分配 经2017年3月27日公司第三届董事会第三十六次会议审议，公司以董事会审议通过2016年度利润分配议案 时的总股本基数，按每10股派发现金股利人民币0.3元（含税），同时以资本公积向全体股东每10股转增20 股。上述利润分配方案尚未提交本公司股东大会审议。 十五、其他重要事项 1、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了3个报告分部，分别为：商品混凝土及墙体 材料业务、水泥业务、园林绿化业务。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务。由于每个分部 需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分 部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，各分 部单独核算资产、负债、收入、成本、费用等。 202 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 商品混凝土及墙体 材料业务 水泥业务 园林绿化业务 分部间抵销 合计 主营业务收入 1,045,496,605.30 325,994,645.58 472,216,676.32 -3,573,171.11 1,840,134,756.09 主营业务成本 854,596,560.08 256,439,927.10 340,554,313.81 -3,480,140.96 1,448,110,660.03 毛利 190,900,045.22 69,554,718.48 131,662,362.51 -93,030.15 392,024,096.06 2、其他 本公司本年度主动对应收账款账龄较长，金额较大的部分客户，通过发律师函、和解、诉讼等方式加大力 度催收货款，使信用风险处于可控状态。 十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 655,298, 407.24 100.00% 75,259,9 72.01 11.48% 580,038,4 35.23 540,937 ,710.62 100.00% 50,872,96 3.00 9.40% 490,064,74 7.62 合计 655,298, 407.24 100.00% 75,259,9 72.01 11.48% 580,038,4 35.23 540,937 ,710.62 100.00% 50,872,96 3.00 9.40% 490,064,74 7.62 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内小计 421,597,128.09 21,079,856.40 5.00% 1 至 2 年 105,488,018.26 10,548,801.83 10.00% 2 至 3 年 86,377,678.86 17,275,535.78 20.00% 3 至 4 年 19,770,394.72 9,885,197.37 50.00% 4 至 5 年 15,831,961.76 12,665,569.40 80.00% 5 年以上 3,805,011.23 3,805,011.23 100.00% 合计 652,870,192.92 75,259,972.01 11.53% 确定该组合依据的说明： 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款： 203 组合名称 年末余额 年初余额 应收账款 坏账准备 比例（%） 应收账款 坏账准备 比例（%） 无信用风险组 合 2,428,214.32 - - 27,053.00 - - 正常信用风险 组合 652,870,192.92 75,259,972.01 11.53 540,910,657.62 50,872,963.00 9.41 合计 655,298,407.24 75,259,972.01 11.48 540,937,710.62 50,872,963.00 9.40 确定该组合依据的说明详见第十一节 五、10。 无信用风险组合的应收账款明细如下： 单位名称 账面余额 账龄 款项性质 三亚新大兴园林生态有限公司 2,266,822.82 1年以内 合并范围内关联方欠款 三亚挹翠绿化管理有限公司 161,391.50 1年以内 合并范围内关联方欠款 小计 2,428,214.32 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 25,703,823.80 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 1,316,814.79 应收账款核销说明： 本期无核销的重大应收账款。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 应收账款 占应收账款合计数的比 例(%) 坏账准备 客户一 48,529,547.77 7.41 3,619,977.23 客户二 30,269,950.13 4.62 2,053,721.56 客户三 42,183,513.02 6.44 2,491,830.52 客户四 33,010,372.19 5.04 4,912,102.49 客户五 30,705,832.03 4.69 2,137,717.63 合计 184,699,215.14 28.19 15,215,349.43 （5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 截止2016年12月31日，应收账款余额中有218,474,187.41元已经质押给银行办理委托借款。 204 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 306,630, 810.93 98.94% 2,676,32 1.72 0.87% 303,954,4 89.21 264,943 ,222.41 100.00% 2,443,085 .44 0.92% 262,500,13 6.97 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 3,271,65 4.57 1.06% 3,271,65 4.57 100.00% 合计 309,902, 465.50 100.00% 5,947,97 6.29 1.92% 303,954,4 89.21 264,943 ,222.41 100.00% 2,443,085 .44 0.92% 262,500,13 6.97 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内小计 10,173,174.87 508,658.74 5.00% 1 至 2 年 417,680.09 41,768.01 10.00% 2 至 3 年 2,428,492.17 485,698.43 20.00% 3 至 4 年 305,388.73 152,694.37 50.00% 4 至 5 年 788,587.74 630,870.19 80.00% 5 年以上 856,631.98 856,631.98 100.00% 合计 14,969,955.58 2,676,321.72 17.88% 确定该组合依据的说明： 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款： 组合名称 年末余额 年初余额 应收账款 坏账准备 比例（%） 应收账款 坏账准备 比例（%） 无信用风险组合 291,660,855.35 - - 256,577,465.66 - - 正常信用风险组合 14,969,955.58 2,676,321.72 17.88 8,365,756.75 2,443,085.44 29.20 合计 306,630,810.93 2,676,321.72 0.87 264,943,222.41 2,443,085.44 0.92 确定该组合依据的说明详见第十一节 五、10。 无信用风险组合的其他应收账款明细如下： 单位名称 账面余额 账龄 款项性质 广东怀集瑞泽水泥有限公司 200,000.00 2年以内 合并关联方往来款 贵州毕节瑞泽新型建材有限公司 12,150,000.00 2年以内 合并关联方往来款 海南瑞泽生态环保技术有限公司 6,628,261.09 2年以内 合并关联方往来款 康俊国 10,125,000.00 2年以内 预付鑫海的固定收益和履约保证金 陵水县国营选矿厂债权包 2,000,000.00 5年以上 债权包 205 琼海瑞泽晶英石有限公司 11,027,727.03 2年以内 合并关联方往来款 琼海鑫海混凝土有限公司 70,860,751.90 3年以内 合并关联方往来款 三亚新大兴园林生态有限公司 67,732,011.33 1年以内 合并关联方往来款 三亚鑫海混凝土有限公司 107,732,104.00 3年以内 合并关联方往来款 屯昌瑞泽混凝土配送有限公司 3,205,000.00 3年以内 合并关联方往来款 小计 291,660,855.35 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 3,504,890.85 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 本期无实际核销的其他应收款。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 合并范围内应收单位款 279,535,855.35 206,556,470.21 预付鑫海的固定收益和履约保证金 10,125,000.00 17,625,000.00 陵水县国营选矿厂债权包 2,000,000.00 2,000,000.00 保证金 4,789,501.33 4,644,450.33 单位往来款 5,279,495.74 33,700,807.05 个人往来与代扣款项 7,996,093.03 416,494.82 其他 176,520.05 合计 309,902,465.50 264,943,222.41 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 三亚鑫海混凝土有限 公司 合并关联方往来款 107,732,104.00 3 年以内 34.76% 琼海鑫海混凝土有限 公司 合并关联方往来款 70,860,751.90 3 年以内 22.87% 三亚新大兴园林生态 有限公司 合并关联方往来款 67,732,011.33 1 年以内 21.86% 贵州毕节瑞泽新型建 材有限公司 合并关联方往来款 12,150,000.00 2 年以内 3.92% 琼海瑞泽晶英石有限 公司 合并关联方往来款 11,027,727.03 2 年以内 3.56% 206 合计 -- 269,502,594.26 -- 86.97% 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,317,164,941.81 19,243,853.82 1,297,921,087.99 1,306,472,529.18 1,306,472,529.18 对联营、合营企 业投资 406,581,093.57 406,581,093.57 50,000,000.00 50,000,000.00 合计 1,723,746,035.38 19,243,853.82 1,704,502,181.56 1,356,472,529.18 1,356,472,529.18 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 琼海瑞泽混凝配 送有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 广东怀集瑞泽水 泥有限公司 22,500,000.00 22,500,000.00 贵州毕节瑞泽新 型建材有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 海口瑞泽混凝土 检测有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 屯昌瑞泽混凝土 配送有限公司 3,250,000.00 700,000.00 3,950,000.00 肇庆市金岗水泥 有限公司 564,801,619.11 564,801,619.11 19,243,853.82 19,243,853.82 三亚瑞泽物流有 限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 琼海瑞泽晶英石 有限公司 6,000,000.00 1,500,000.00 7,500,000.00 三亚瑞泽科技有 限公司 3,000,000.00 200,000.00 3,200,000.00 琼海财隆建材有 限公司 2,907,587.37 2,907,587.37 海南瑞泽中秦实 业有限公司 10,200,000.00 10,200,000.00 海南瑞泽生态环 保技术有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 三亚新大兴园林 生态有限公司 624,013,322.70 624,013,322.70 海南瑞泽新材料 研究院有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 三亚瑞泽再生资 源利用有限公司 11,000,000.00 11,000,000.00 合计 1,306,472,529.18 15,400,000.00 4,707,587.37 1,317,164,941.81 19,243,853.82 19,243,853.82 207 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 新疆煤炭 交易中心 有限公司 50,000,00 0.00 45,000,00 0.00 5,068,917 .11 100,068,9 17.11 广东绿润 环境管理 有限公司 300,000,0 00.00 6,512,176 .46 306,512,1 76.46 北京华信 瑞峰投资 发展有限 公司 14,400,00 0.00 14,400,00 0.00 小计 50,000,00 0.00 359,400,0 00.00 14,400,00 0.00 11,581,09 3.57 406,581,0 93.57 合计 50,000,00 0.00 359,400,0 00.00 14,400,00 0.00 11,581,09 3.57 406,581,0 93.57 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 656,945,496.03 554,056,238.78 506,077,661.08 436,230,314.87 其他业务 30,405,923.60 38,644,974.69 2,910,371.24 合计 687,351,419.63 554,056,238.78 544,722,635.77 439,140,686.11 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 72,470,687.79 权益法核算的长期股权投资收益 11,581,093.57 处置长期股权投资产生的投资收益 -675,027.82 -1,709,900.00 合计 83,376,753.54 -1,709,900.00 十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 208 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -6,791,629.12 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 2,666,978.60 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 21,322,458.77 其中 18,932,011.33 元为夏兴兰、仇国清 就金岗水泥 2015 年度业绩承诺补偿款。 处置子公司的投资收益 3,040,821.48 减：所得税影响额 4,255,717.35 少数股东权益影响额 -75,463.20 合计 16,058,375.58 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 3.36% 0.22 0.22 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 2.59% 0.17 0.17 3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 （1）合并资产负债表项目 单位：元 资产 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 变动比率 变动原因 应收票据 76,927,265.95 19,379,772.58 296.95% 主要是收到承兑汇票增加所致 预付款项 40,868,609.56 28,331,215.62 44.25% 主要是预付材料款增加所致 一年内到期的 非流动资产 46,032,511.52 29,528,910.08 55.89% 主要是一年内到期的长期应收款转入所致 其他流动资产 7,019,078.61 - 100.00% 系营改增后待抵扣增值税进项税增加所致 可供出售金融 资产 19,590,816.20 2,000,000.00 879.54% 主要系应收金岗水泥业绩补偿款所致 长期应收款 - 22,123,535.52 -100.00% 系一年内到期，转入一年内到期的非流动资产所 致 长期股权投资 408,116,450.20 50,871,855.91 702.24% 主要系对外投资增加所致 在建工程 43,751,867.01 109,226,569.04 -59.94% 主要系部分募投项目完工结转入固定资产所致 长期待摊费用 92,110,085.52 32,281,678.55 185.33% 主要系苗圃租土增加，支付的租地补偿费增加所 致 递延所得税资 产 47,147,819.24 33,575,607.33 40.42% 主要系计提的资产减值准备增加所致 短期借款 535,906,263.98 239,680,000.00 123.59% 主要系银行借款增加所致 209 应付票据 - 44,516,000.00 -100.00% 主要系票据到期后兑付导致减少所致 预收款项 14,017,974.93 9,350,350.74 49.92% 主要系预收水泥货款增加所致 应付利息 16,419,385.72 5,553,333.32 195.67% 主要系计提的应付债券利息增加所致 其他应付款 40,668,242.26 19,399,915.38 109.63% 主要系苗圃租地增加，用地补偿费增加所致 一年内到期的 非流动负债 25,801,599.32 7,412,124.17 248.10% 主要系一年内到期的长期借款及融资租赁款增 加所致 其他流动负债 23,022,756.37 1,359,234.44 1593.80% 系营改增后待转销项税增加所致 长期借款 25,000,000.00 - 100.00% 系银行长期借款增加所致 应付债券 576,984,182.51 268,068,549.28 115.24% 主要系发行债券增加所致 长期应付款 11,156,903.32 1,329,736.61 739.03% 主要系应付融资租赁款增加所致 递延收益 42,406,937.05 31,171,061.45 36.05% 主要系收到和与资产有关的政府补助增加所致 其他综合收益 13,090,816.20 - 100.00% 系应收原金岗水泥股东业绩承诺补偿所致 （2）合并利润表项目 单位：元 项目 2016年1-12月 2015年1-12月 变动比率 变动原因 税金及附加 12,982,787.62 25,468,415.42 -49.02% 主要系营改增后，营业税取消所致 财务费用 52,966,071.09 38,361,587.27 38.07% 主要系借款增加导致利息支出增加所致 资产减值损失 88,444,569.11 19,135,219.70 362.21% 主要系计提坏账准备增加及计提商誉减值所致 投资收益 14,085,415.77 1,469,128.92 858.76% 主要系按权益法核算的投资收益增加所致 营业外收入 35,741,100.09 17,799,115.94 100.80% 主要系收到金岗水泥原股东业绩承诺补偿增加所 致 （3）合并现金流量表项目 单位：元 项目 2016 年 1-12 月 2015 年 1-12 月 变动比率 变动原因 收到其他与经营活动有关的现金 118,936,139.59 47,638,344.65 150% 主要系收到退回的投标保证金增 加所致 支付其他与经营活动有关的现金 159,976,913.90 94,321,182.00 70% 主要系支付的投标保证金增加所 致 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 2,200,000.00 8,733,763.85 -75% 主要系收到的处置子公司现金减 少所致 收到其他与投资活动有关的现金 32,352,011.33 24,901,589.04 30% 主要系收到金岗水泥原股东业绩 承诺补偿增加所致 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产所支付的现金 130,547,232.52 84,235,266.23 55% 主要募投项目投入增加所致 投资所支付的现金 360,600,000.00 51,000,000.00 607% 主要系对外投资增加所致 支付其他与投资活动有关的现金 4,500,000.00 14,000,000.00 -68% 主要系支付的被托管单位股东固 定收益减少所致 吸收投资收到的现金 10,570,845.33 357,649,295.20 -97% 主要系非公开发行募资减少所致 取得借款收到的现金 590,906,263.98 281,880,000.00 110% 主要系新增银行借款所致 发行债券收到的现金 497,760,000.00 - 100% 系新增发行公司债券所致 收到其他与筹资活动有关的现金 30,472,049.98 52,500,000.00 -42% 主要系质押的定期存款转回减少 所致 210 支付其他与筹资活动有关的现金 25,575,056.80 38,897,199.77 -34% 主要系支付的票据保证金减少所 致 211 第十二节 备查文件目录 一、载有董事长张海林先生签名的2016年年度报告原件； 二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 海南瑞泽新型建材股份有限公司 董事长：张海林 二○一七年三月二十七日