002595_2018_豪迈科技_2018年年度报告_2019-03-27.txt

山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 1 山东豪迈机械科技股份有限公司 HIMILE MECHANICAL SCIENCE AND TECHNOLOGY (SHANDONG) CO., LTD 二〇一八年年度报告 证券简称：豪迈科技 证券代码： 002595 二〇一九年三月 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人张恭运、主管会计工作负责人刘海涛及会计机构负责人(会计主 管人员)李彩放声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者注意投资风险。 公司存在经济环境风险、汇率波动风险、市场竞争风险、原材料价格波动 风险。敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告经营情况讨论与分析 之“可能面对的风险”部分。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 800000000 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 3.75 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公 积金转增股本。 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5 第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 8 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 10 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 22 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 34 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 39 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 40 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 48 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 54 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 55 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 146 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 豪迈泰国 指 Himile (Thailand) CO.,LTD，公司全资子公司 豪迈印度 指 Himile Molds (India) Private Limited，公司全资子公司 豪迈欧洲 指 Himile Europe Manufacturing Limited Liability Company，公司控股子公司 豪迈美国 指 GLOBAL MANUFACTURING SERVICES, INC，公司全资子公司 辽宁豪迈 指 辽宁豪迈科技有限公司，公司全资子公司 天津豪迈 指 天津豪迈模具有限公司，公司全资子公司 昆山豪迈 指 昆山豪迈机械科技有限公司，公司全资子公司 济南豪迈动力 指 济南豪迈动力股权投资基金合伙企业（有限合伙），投资的联营企业 豪迈印尼 指 PT. HIMILE MOLDS INDONESIA，公司全资子公司 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 豪迈科技 股票代码 002595 变更后的股票简称（如有） 不适用 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 山东豪迈机械科技股份有限公司 公司的中文简称 豪迈科技 公司的外文名称（如有） HIMILE MECHANICAL SCIENCE AND TECHNOLOGY (SHANDONG) CO., LTD 公司的外文名称缩写（如有） HIMILE SCIENCE AND TECHNOLOGY 公司的法定代表人 张恭运 注册地址 山东高密市密水科技工业园豪迈路 1 号 注册地址的邮政编码 261500 办公地址 山东高密市密水科技工业园豪迈路 1 号 办公地址的邮政编码 261500 公司网址 电子信箱 himile_zqb@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李静 赵倩倩 联系地址 山东高密市密水科技工业园豪迈路 2069 号 山东高密市密水科技工业园豪迈路 2069 号 电话 0536-2361002 0536-2361002 传真 0536-2361536 0536-2361536 电子信箱 himile_zqb@ himile_zqb@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http：// 公司年度报告备置地点 公司证券部 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 统一社会信用代码 913707006135439483 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 签字会计师姓名 王贡勇 张超 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年 营业收入（元） 3,724,405,663.39 2,994,925,507.23 24.36% 2,606,483,094.18 归属于上市公司股东的净利润（元） 739,102,307.89 675,827,863.48 9.36% 717,665,672.15 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 711,538,358.79 650,935,524.52 9.31% 698,900,430.23 经营活动产生的现金流量净额（元） 217,470,168.19 425,617,801.00 -48.90% 581,794,883.06 基本每股收益（元/股） 0.9239 0.8448 9.36% 0.90 稀释每股收益（元/股） 0.9239 0.8448 9.36% 0.90 加权平均净资产收益率 18.06% 18.44% -0.38% 22.20% 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末 总资产（元） 5,567,469,454.75 4,604,139,214.51 20.92% 3,917,663,362.74 归属于上市公司股东的净资产（元） 4,342,713,307.80 3,898,767,718.68 11.39% 3,526,657,639.10 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 7 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 734,893,682.65 990,094,433.49 929,878,882.39 1,069,538,664.86 归属于上市公司股东的净利润 109,080,849.33 243,140,699.91 224,479,467.01 162,401,291.64 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 102,407,401.90 233,225,761.32 218,374,346.02 157,530,849.55 经营活动产生的现金流量净额 127,680,286.77 -20,518,916.62 97,674,697.53 12,634,100.51 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 114,857.86 -287,621.28 -2,587,276.62 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外） 10,501,293.53 12,532,574.49 6,066,416.10 债务重组损益 -1,283,764.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 3,342,504.51 2,092,794.00 2,431,148.21 对外委托贷款取得的损益 17,582,279.35 17,730,308.74 15,156,259.16 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 739,073.25 -1,441,893.49 1,012,607.24 减：所得税影响额 4,716,059.40 4,449,585.58 3,313,912.17 少数股东权益影响额（税后） 473.92 合计 27,563,949.10 24,892,338.96 18,765,241.92 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 8 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司主要从事子午线轮胎活络模具的生产及销售，产品覆盖乘用胎模具、载重胎模具、 工程胎模具、巨型胎模具等，作为轮胎成套生产线中的硫化成型装备，轮胎的花纹、图案、 字体以及其他外观特征的成型都依赖于轮胎模具。公司主要客户为专业轮胎制造商，生产的 轮胎模具产品是根据客户要求的相应技术参数设计加工的，具有个性化强、差异化程度高的 特点。公司属于单件小批量订单式生产的企业，采取以销定产、以产定购、直接销售为主的 经营模式。报告期内，公司未发生重大变化。 轮胎模具行业是国家宏观指导及协会自律管理下的自由竞争行业，企业可根据市场需求 自行安排生产。轮胎模具行业作为轮胎行业的上游企业，其需求量除与轮胎的生产规模密切 相关外，还受到轮胎规格、花纹等的更新换代速度的影响。随着汽车工业的快速发展，对轮 胎的质量、性能等方面的要求也越来越高。轮胎企业为增强市场竞争力，花纹的改良更新也 日趋频繁，许多模具未达到使用寿命就可能被提前更换，增加了市场对轮胎模具的需求量。 近年来，跨国公司全球采购模具的趋势持续发展，国际新兴市场的开拓也大有可为，因此， 我国轮胎模具制造业发展空间广阔。 轮胎模具行业市场集中度明显，国际上，除附属于轮胎制造商的几家模具企业外，专业 轮胎模具制造规模以上企业并不多。由于轮胎模具行业产品个性化强，高中低档产品价格存 在较大差异，企业的技术水平、产品质量、加工周期等因素决定了其市场定位和价格水平。 公司主要定位于中高端市场，是目前世界上技术领先、产能最大、品种最全、客户群最优的 专业轮胎模具制造商。近年来，轮胎企业为了适应市场需求，广泛采用新技术、新材料、新 工艺、新花纹，相应地对模具产品也提出了越来越高的要求，公司的竞争优势愈发明显。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 本公司的联营企业济南豪迈动力计提投资减值损失，本公司相应确认投资损失所致。 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 9 固定资产 无重大变化。 无形资产 土地使用权增加所致。 在建工程 无重大变化。 投资性房地产 房产租赁合同到期，终止出租。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司是世界上技术领先、产能最大、品种最全、客户群最优的专业轮胎模具制造商，在 高技术含量、高附加值的轮胎模具市场具有明显的竞争优势，是世界轮胎模具行业的领跑者。 报告期内，公司核心竞争力未发生较大变化。 1. 研发创新和技术工艺优势 公司作为国家高新技术企业，十分注重研发创新，取得了多项发明专利；并持续自主研 发、更新换代多种模具制造自动化专用装备，在提高生产效率、降低人工成本的同时，大大 提高了产品的竞争力。公司熟练掌握了电火花、雕刻、精铸铝三种模具加工技术，同时紧跟 技术发展潮流，在模具制造过程中运用激光雕刻、3D打印等多种全新工艺，在技术工艺的全 面性、先进性、稳定性上具有同行业无可比拟的优势。 2. 市场和品牌优势 作为全球技术领先、产能最大的轮胎模具制造商，公司在个性化、工艺复杂、技术要求 高的轮胎模具制造市场上遥遥占据领先地位，具有良好的美誉度，客户对公司的认可和信任 日益加深。公司客户遍布全球，为国内外轮胎厂商提供优质的产品和服务。依靠强大的研发 能力、技术支持、产品品质与工期保障，公司塑造了良好的品牌形象。 3. 良好的企业文化和管理优势 公司本着“努力把豪迈建设成员工实现自我价值奉献社会的理想平台”的企业宗旨，秉 承“合伙合作”的理念，创建和谐包容、创新高效的良好工作氛围，形成了支撑公司快速发 展的雄厚文化底蕴，成为行业竞争对手不可复制的独特优势。公司拥有一支成熟、稳定、专 业的管理团队，建立了严格的质量管理体系，并通过全员创新、持续改进提高，为公司的未 来发展提供了强大动力。 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 10 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2018年，受国内经济政策、国际贸易环境等影响，经济形势和市场环境错综复杂、跌宕 起伏，公司秉承“快速反应、马上行动”的工作作风，及时做出并适时调整公司战略和管理方 向。对外在夯实与老客户合作的基础上，进一步深耕细作，不断开拓新兴市场。对内深化管 理，抓质量、提效率；创建和谐包容、创新高效的良好工作氛围，在“鼓励创新、宽容失败” 的企业文化引领下，全员创新、持续改进提高，为公司的未来发展提供了强大动力；公司在 保持研发创新和技术工艺优势、市场和品牌优势等核心竞争力的同时加速分子公司布局，以 提升综合竞争力。2018年公司生产经营状况良好，各项业务仍然保持较好的发展态势。报告 期内，公司紧密结合国内外轮胎行业现状和模具市场形势，以积极的态度和行动应对各种变 化，保证了轮胎模具业务的良性平稳发展；公司持续开发新产品、新客户，促进大型零部件 加工项目的长期健康发展；随着新建产能的陆续释放以及客户认可度的进一步提升，铸造业 务订单饱满。公司依托强大的研发、铸造实力和机械加工能力，形成了铸造加工一体化的综 合优势。 2018年公司实现营业收入37.24亿，同比增长24.36%；归属于上市公司股东的净利润7.39 亿，同比增长9.36%；总资产55.67亿，同比增长20.92%；归属于上市公司股东的净资产43.43 亿，同比增长11.39%。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 11 营业收入合计 3,724,405,663.39 100% 2,994,925,507.23 100% 24.36% 分行业 汽车轮胎装备行业 2,814,147,622.07 75.56% 2,429,367,735.62 81.12% 15.84% 大型零部件加工 331,130,309.08 8.89% 276,973,204.92 9.25% 19.55% 其他 579,127,732.24 15.55% 288,584,566.69 9.63% 100.68% 分产品 模具 2,766,479,538.19 74.28% 2,403,997,540.53 80.27% 15.08% 大型零部件 331,130,309.08 8.89% 276,973,204.92 9.25% 19.55% 铸造产品 526,779,182.27 14.14% 258,846,919.36 8.64% 103.51% 机械产品及其他 100,016,633.85 2.69% 55,107,842.42 1.84% 81.49% 分地区 内销 1,730,629,104.47 46.47% 1,381,693,036.77 46.13% 25.25% 外销 1,993,776,558.92 53.53% 1,613,232,470.46 53.87% 23.59% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 汽车轮胎装备行业 2,814,147,622.07 1,729,218,670.51 38.55% 15.84% 16.12% -0.15% 铸造行业 526,779,182.27 411,462,693.04 21.89% 103.51% 125.75% -7.69% 其他 331,130,309.08 270,307,870.12 18.37% 19.55% 49.18% -16.21% 分产品 模具 2,766,479,538.19 1,696,270,738.30 38.68% 15.08% 15.47% -0.21% 铸件 526,779,182.27 411,462,693.04 21.89% 103.51% 125.75% -7.69% 其他 378,798,392.96 303,255,802.33 19.94% 25.29% 50.63% -13.47% 分地区 内销 1,681,315,389.15 1,231,274,463.29 26.77% 24.12% 33.38% -5.09% 外销 1,990,741,724.27 1,179,714,770.38 40.74% 23.61% 26.91% -1.54% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 12 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减 汽车轮胎装备行业 销售量 元 2,814,147,622.07 2,429,367,735.62 15.84% 生产量 元 2,851,924,490.04 2,466,024,110.68 15.65% 库存量 元 365,387,791.85 327,610,923.88 11.53% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 汽车轮胎装备行业 材料 591,304,036.83 24.53% 493,242,960.97 26.62% 19.88% 燃动费 44,875,613.43 1.86% 45,805,200.65 2.47% -2.03% 工资 584,145,335.77 24.23% 537,562,814.75 29.02% 8.67% 制造费用 508,893,684.48 21.11% 412,596,424.06 22.27% 23.34% 单位：元 产品分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比重 模具 材料 569,268,459.77 23.61% 476,714,684.72 25.73% 19.41% 燃动费 44,272,666.27 1.84% 45,688,217.86 2.47% -3.10% 工资 576,732,051.02 23.92% 534,890,036.07 28.87% 7.82% 制造费用 505,997,561.24 20.99% 411,781,590.53 22.23% 22.88% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本年合并范围增加豪迈模具印度尼西亚有限责任公司一家公司。 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 13 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 1,562,025,518.77 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 42.54% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 10.56% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 560,131,640.29 15.25% 2 客户二 387,705,047.82 10.56% 3 客户三 245,371,593.18 6.68% 4 客户四 197,259,425.89 5.37% 5 客户五 171,557,811.59 4.67% 合计 -- 1,562,025,518.77 42.54% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 384,584,426.98 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 21.48% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 6.87% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 123,006,911.18 6.87% 2 供应商二 90,588,985.16 5.06% 3 供应商三 70,518,401.55 3.94% 4 供应商四 52,114,529.27 2.91% 5 供应商五 48,355,599.82 2.70% 合计 -- 384,584,426.98 21.48% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 14 3、费用 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 64,605,282.07 50,447,037.88 28.07% 管理费用 102,166,472.50 89,937,805.19 13.60% 财务费用 5,626,242.56 46,568,222.78 -87.92% 主要是本报告期汇兑收益增加所致。 研发费用 162,890,454.70 129,918,002.58 25.38% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司作为国家高新技术企业，十分注重研发创新，并且已取得多项发明专利。报告期内， 为提高产品竞争力，公司加大研发力度，促进技术革新和工艺改进，并持续自主研发、更新 换代多种轮胎模具制造专用装备，以降低成本、提高效率、提升品质。 公司研发投入情况 2018 年 2017 年 变动比例 研发人员数量（人） 1,154 1,124 2.67% 研发人员数量占比 10.00% 10.44% -0.44% 研发投入金额（元） 162,890,454.70 131,437,481.22 23.93% 研发投入占营业收入比例 4.37% 4.39% -0.02% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 1,519,478.64 -100.00% 资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 1.16% -1.16% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2018 年 2017 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,710,564,403.83 2,428,793,811.77 11.60% 经营活动现金流出小计 2,493,094,235.64 2,003,176,010.77 24.46% 经营活动产生的现金流量净额 217,470,168.19 425,617,801.00 -48.90% 投资活动现金流入小计 693,453,335.74 434,660,065.48 59.54% 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 15 投资活动现金流出小计 1,113,533,993.79 848,983,470.07 31.16% 投资活动产生的现金流量净额 -420,080,658.05 -414,323,404.59 -1.39% 筹资活动现金流入小计 1,346,432,277.48 692,092,643.43 94.55% 筹资活动现金流出小计 1,033,187,662.78 599,748,299.38 72.27% 筹资活动产生的现金流量净额 313,244,614.70 92,344,344.05 239.21% 现金及现金等价物净增加额 132,075,292.98 80,447,511.66 64.18% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 （1）经营活动产生的现金流量净额同比减少 48.9%，主要是本报告期购买商品、接收劳务支付的现金增加所致； （2）投资活动现金流入小计同比增加 59.54%，主要是本报告期收回委托贷款所致； （3）投资活动现金流出小计同比增加 31.16%，主要是本报告期新增委托贷款所致； （4）筹资活动现金流入小计同比增加 94.55%，主要是本报告期银行借款增加所致； （5）筹资活动现金流出小计同比增加 72.27%，主要是本报告期偿还银行借款增加所致； （6）筹资活动产生的现金流量净额同比增加 239.21%，主要是本报告期银行借款增加所致； （7）现金及现金等价物净增加额同比增加 64.18%，主要是本报告期销售商品、提供劳务收到的现金和银行借款增加所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因： （1）现金流量表中没有包含尚未到期的商业承兑和银行承兑的金额； （2）应收账款增加较多所致。 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2018 年末 2017 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 463,781,449.43 8.33% 289,974,987.74 6.30% 2.03% 主要是本报告期银行借款增 加导致银行存款增加所致。 应收账款 1,236,217,997.05 22.20% 954,993,845.37 20.74% 1.46% 存货 717,781,412.35 12.89% 617,442,616.52 13.41% -0.52% 投资性房地产 18,775,767.70 0.34% 24,840,661.66 0.54% -0.20% 长期股权投资 261,263,941.29 4.69% 291,134,631.33 6.32% -1.63% 固定资产 1,535,719,817.45 27.58% 1,301,290,253.10 28.26% -0.68% 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 16 在建工程 112,618,062.71 2.02% 102,607,432.06 2.23% -0.21% 短期借款 645,999,702.63 11.60% 242,589,192.00 5.27% 6.33% 主要是本报告期银行借款增 加所致。 长期借款 71,289.35 0.00% 107,982.74 0.00% 0.00% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 本公司所有权或使用权受到限制的资产 项目 年末账面价值 受限原因 货币资金 51,013,924.07 保函保证金及信用证保证金等 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 35,738,540.00 112,734,312.00 -68.30% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 17 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 辽宁豪迈科 技有限公司 子公司 模具维修与 生产 5,000,000.00 21,093,012.11 4,165,026.52 4,857,147.96 110,862.43 48,101.28 昆山豪迈机 械科技有限 公司 子公司 模具维修与 生产 15,000,000.00 25,123,881.41 22,974,601.44 11,760,871.62 2,105,002.84 1,471,453.44 天津豪迈模 具有限公司 子公司 模具维修与 生产 500,000.00 3,417,266.57 2,441,684.30 6,632,843.56 3,328,362.48 2,555,923.81 Global Manufacturi ng Services, Inc. 子公司 模具维修与 生产 $6,606,995.81 38,575,122.10 7,952,503.22 29,008,740.31 -5,620,828.53 -5,760,919.40 豪迈（欧洲） 有限公司 子公司 模具维修与 生产 € 15,000.00 32,480,827.76 23,045,363.18 28,132,634.66 -1,192,790.15 -1,192,790.15 豪迈（泰国） 有限公司 子公司 模具维修与 生产 ฿250,000,000.00 105,942,327.18 61,330,148.53 33,716,121.20 9,007,312.24 9,007,312.24 豪迈模具印 度尼西亚有 限责任公司 子公司 模具维修与 生产 Rp14,450,000,000.00 5,892,011.02 4,334,752.95 48,219.75 -563,064.65 -563,064.65 豪迈模具 （印度）私 人有限责任 公司 子公司 模具维修与 生产 Rs. 510,000,000.00 51,800,904.43 47,392,685.96 13,144,650.29 -424,511.61 -426,212.10 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 18 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）公司未来发展战略 公司将根据国家产业政策，致力于发展并开拓轮胎模具事业及相关橡胶机械设备领域， 在纵向上实现现有产业链的不断完善和延伸，在横向上不断丰富公司的产品线。公司始终坚 持“勇于创新、持续超越”的理念，不断创新发展提升技术研发能力，在保证提质增效的前 提下进一步提升核心竞争力。同时，公司将进一步加大国内外市场的开发力度，持续提高国 际市场份额，不断拓展行业发展空间，为将公司建设成集研究、开发、设计、生产、销售为 一体的具有国际领先水平的世界轮胎模具及橡胶机械相关设备制造基地而努力。 （二）公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 1、加强企业文化管理，为员工搭建理想平台。一直以来，公司本着“努力把豪迈建设成 员工实现自我价值奉献社会的理想平台”的企业宗旨，为员工搭建理想平台。在这种文化氛 围下，员工的才能得以充分发挥，不仅更好的激发鼓舞了员工的热情，也形成了一种良好的 工作氛围。与此同时，这一文化理念也吸引了大批干事创业的人才加入，公司成长起来一批 年轻有为的骨干员工，丰富和补充了人才后备军的力量。 2、加强管理人员培训，提升管理人员水平。随着公司员工队伍的不断壮大，员工结构的 逐渐优化，管理人员的业务能力和管理水平也需要满足公司日新月异的发展需求。公司通过 内部培训、外出学习等多途径、多形式来提升管理人员技能和水平，取得了较好的成效。后 续公司将继续加大管理人员的培养力度，使得公司管理和企业文化相辅相成，为公司未来的 持续、健康发展积蓄能量。 3、持续展开精益化生产和信息化建设。公司通过对精益化生产的学习、实践与积累，将 精益生产指导思想与公司产品特点、生产条件相结合，逐渐摸索出了一条适合豪迈的精益生 产之路，2018年公司不断尝试在更多产品和项目中推广，在一些产品的生产经营中发挥了较 好的推动作用。信息化建设经过多年的积累和探索，在数据的汇总和挖掘方面持续努力，更 好的服务于公司质量管理、效率提升等工作。 （三）下一年度经营计划 1、持续技术研发，保持核心竞争 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 19 随着汽车轮胎的多样化发展，轮胎企业为了更好的适应市场需求，不断尝试采用新技术、 新材料、新工艺、新花纹，与此配套的轮胎模具行业也必须进行相应的技术更新和产品升级。 公司作为国家高新技术企业，十分注重研发创新，取得了多项发明专利；并持续自主研发、 更新换代多种模具制造自动化专用装备，在提高生产效率、降低人工成本的同时，大大提高 了产品的竞争力。未来公司将进一步加强与客户的交流，持续致力于轮胎模具的技术创新和 技术突破，依靠强大的研发能力和技术支持，与客户保持更加紧密的合作。 2、优化资源配置，加强成本管理 近几年，公司业务规模不断发展、各项目扩产平稳有序的推进，使得公司机构和部门增 多，为更加有效的利用相关资源，公司将进一步推行资源的优化配置，同时借助信息化的大 数据，进一步改进和完善现有的成本核算体系，逐步推行成本精细化管理，保持合理库存， 降低成本。 3、提升管理水平，提高质量和效率 公司管理人员持续进行多途径、多形式的培训和学习，不断提升自己的管理技能和水平， 未来公司将继续重视管理人员培养及技能提升等相关方面的工作，培养多层面、多技能的管 理人员，为未来公司的经营发展做好储备。同时“强将手下无弱兵”，优秀的管理人员，能 够更好的带动和管理团队，充分发挥团队的力量，更有效的把控产品质量和提升效率。 4、推广精益化生产，完善体系建设 2018年公司不断尝试在更多产品和项目中推广精益化生产，在一些产品的生产经营中发 挥了较好的推动作用。未来公司将进一步普及并推广，完善流程和体系，对精益化生产队伍 进行理论培训和项目实践，不断扩充和培养精益化生产方面的人才和能手，将基础打结实。 （四）可能面对的风险 1、经济环境风险 行业的发展与经济环境及政策密不可分，随着国内外经济形势及政策的变化，可能会影 响到公司产品的销售和收入的增长。公司会及时制定针对诸如“贸易摩擦”等国内外经济环 境变化的有效防范机制，同时依托各项优势勤练内功，争取创造新的业绩增长点，并且密切 关注宏观经营环境和政策的变化，积极快速的处理与应对其带来的风险和挑战。 2、汇率波动风险 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 20 近年来，公司一直致力于开拓海外市场，发展国外高端客户。随着世界轮胎制造商全球 采购数量的增加、国内模具制造水平的提高以及国外市场对公司产品的逐步认可，公司出口 销售收入占比较高。我国人民币实行有管理的浮动汇率制度，汇率的波动将直接影响到公司 出口产品的销售定价，从而影响到公司的盈利水平，给公司经营带来一定风险。此外，随着 出口业务规模的不断增长，公司的外币资产也将随之增加，人民币对外币的汇率波动会给公 司带来汇兑损益。 3、市场竞争风险 作为中高档轮胎模具制造领域的优势企业，公司在技术水平、市场份额、产销规模等方 面与国内竞争对手相比具有比较强的竞争优势。主导产品的年产销量均居全国前茅，保持了 较高的市场份额，体现出较强的竞争能力。但是，伴随着模具行业的市场竞争，如果公司不 能及时在产能规模、技术研发、产品质量、效率成本等方面进一步增强实力，可能会对公司 业绩产生不利影响。 4、原材料价格波动风险 公司主要原材料为锻钢、生铁、铝锭等，近几年国内钢材、有色金属等价格都出现了不 同幅度的波动，原材料价格的上涨降低了公司的毛利率和净利率水平，给盈利能力带来不利 影响。从实际情况来看，公司努力通过设备升级、工艺改进、管理提升等方式加强生产环节 控制，并通过跟踪原材料市场波动，适时增加或减少储备，以满足公司生产经营的需要，从 最大程度上降低原材料价格上涨对成本的不利影响。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2018 年 01 月 03 日 实地调研 机构 公司基本情况及未来发展 2018 年 01 月 11 日 实地调研 机构 公司基本情况及未来发展 2018 年 01 月 19 日 实地调研 机构 公司基本情况及未来发展 2018 年 02 月 02 日 实地调研 机构 公司基本情况及未来发展 2018 年 02 月 26 日 实地调研 机构 公司基本情况及未来发展 2018 年 04 月 04 日 实地调研 机构 公司基本情况及未来发展 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 21 2018 年 04 月 18 日 实地调研 机构 公司基本情况及未来发展 2018 年 04 月 19 日 实地调研 机构 公司基本情况及未来发展 2018 年 04 月 20 日 实地调研 机构 公司主营业务及近期经营情况 2018 年 04 月 23 日 实地调研 机构 公司主营业务及近期经营情况 2018 年 04 月 24 日 实地调研 机构 公司主营业务及近期经营情况 2018 年 04 月 27 日 实地调研 机构 公司基本情况及未来发展 2018 年 05 月 10 日 实地调研 机构 公司基本情况及未来发展 2018 年 05 月 10 日 实地调研 个人 公司基本情况及未来发展 2018 年 05 月 30 日 实地调研 机构 公司基本情况及未来发展 2018 年 06 月 20 日 实地调研 机构 公司基本情况及未来发展 2018 年 06 月 26 日 实地调研 机构 公司基本情况及未来发展 2018 年 06 月 27 日 实地调研 机构 公司基本情况及未来发展 2018 年 07 月 03 日 实地调研 机构 公司基本情况及未来发展 2018 年 07 月 06 日 实地调研 机构 公司主营业务及近期经营情况 2018 年 07 月 13 日 实地调研 机构 公司主营业务及近期经营情况 2018 年 07 月 18 日 实地调研 机构 公司主营业务及近期经营情况 2018 年 07 月 23 日 实地调研 机构 公司主营业务及近期经营情况 2018 年 11 月 01 日 实地调研 机构 公司主营业务及近期经营情况 2018 年 11 月 05 日 实地调研 机构 公司基本情况及未来发展 2018 年 11 月 07 日 实地调研 机构 公司基本情况及未来发展 2018 年 11 月 19 日 实地调研 机构 公司基本情况及未来发展 2018 年 11 月 21 日 实地调研 机构 公司基本情况及未来发展 2018 年 11 月 30 日 实地调研 机构 公司基本情况及未来发展 2018 年 12 月 06 日 实地调研 机构 公司基本情况及未来发展 2018 年 12 月 13 日 实地调研 机构 公司基本情况及未来发展 2018 年 12 月 14 日 实地调研 机构 公司基本情况及未来发展 2018 年 12 月 18 日 实地调研 机构 公司基本情况及未来发展 2018 年 12 月 19 日 实地调研 机构 公司基本情况及未来发展 2018 年 12 月 20 日 实地调研 机构 公司基本情况及未来发展 2018 年 12 月 21 日 实地调研 机构 公司基本情况及未来发展 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 22 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司一直坚持连续、稳定的利润分配政策，综合考虑公司发展所处阶段、经营状况、盈 利规模、项目投资资金需求，通过现金分红或股票方式分配股利，给予投资者合理的投资回 报，为投资者提供分享利润增长成果的机会，使投资者形成了稳定的回报预期。公司近三年 （含报告期）累计现金分红90,000万元，累计现金分红金额占三年年均净利润的比例超过30%。 2018年度，以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百分之三十。 在2018年度利润分配政策的制定过程中，公司严格遵守《公司章程》中利润分配政策的 相关规定，公司独立董事尽职履责并发表了独立意见；公司充分维护中小股东的合法权益， 采用电话沟通等多种形式征求部分中小股东的意见。2018年度利润分配预案将提交2018年年 度股东大会审议。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2016年度，公司实施现金分红的方案，以2016年12月31日总股本800,000,000股为基数， 向全体股东每10股派发现金红利3.75元（含税），共计派发300,000,000元，公司剩余未分配 利润1,624,589,584.79元结转至下一年度。 2017年度，公司实施现金分红的方案，以2017年12月31日总股本800,000,000股为基数， 向全体股东每10股派发现金红利3.75元（含税），共计派发300,000,000元，公司剩余未分配 利润1,933,709,273.58元结转至下一年度。 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 23 2018年度，公司实施现金分红的方案，以2018年12月31日总股本800,000,000股为基数， 向全体股东每10股派发现金红利3.75元（含税），共计派发300,000,000元，公司剩余未分配 利润2,329,487,793.74元结转至下一年度。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额占 合并报表中归属 于上市公司普通 股股东的净利润 的比率 以其他方 式（如回 购股份） 现金分红 的金额 以其他方式现金分红 金额占合并报表中归 属于上市公司普通股 股东的净利润的比例 现金分红总额 （含其他方式） 现金分红总额（含 其他方式）占合并 报表中归属于上市 公司普通股股东的 净利润的比率 2018 年 300,000,000.00 739,102,307.89 40.59% 0.00 0.00% 300,000,000.00 40.59% 2017 年 300,000,000.00 675,827,863.48 44.39% 0.00 0.00% 300,000,000.00 44.39% 2016 年 300,000,000.00 717,665,672.15 41.80% 0.00 0.00% 300,000,000.00 41.80% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 3.75 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 800,000,000 现金分红金额（元）（含税） 300,000,000.00 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 300,000,000.00 可分配利润（元） 2,629,487,793.74 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的 XYZH/2019JNA30059 号标准无保留意见的审计报告，2018 年度本 公司实现销售收入 3,724,405,663.39 元，归属于母公司所有者的净利润为 739,102,307.89 元；公司按 2018 年度母公司净利 润的 10%提取法定盈余公积金，当公司法定盈余公积累计额达到注册资本的 50%即四亿元时不再提取，本期实际计提 43,323,787.73 元，扣除当年分配上年分红 300,000,000.00 元，可供股东分配的利润为 395,778,520.16 元。加上上年度未分配 利润 2,233,709,273.58 元，截止 2018 年 12 月 31 日合并报表未分配利润为 2,629,487,793.74 元。 根据《公司章程》等的规定，考虑对投资者的合理长期投资回报，经公司第四届董事会第十次会议决议，公司拟以 2018 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 24 年 12 月 31 日总股本 800,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 3.75 元（含税），共计派发 300,000,000.00 元， 不派送红股，不使用公积金转增股本，公司剩余未分配利润 2,329,487,793.74 元结转至下一年度。 本预案须经公司 2018 年度股东大会审议批准后实施。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动 报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资 时所作承诺 张恭运 及公司 董监高 股份锁定 及同业竞 争方面的 承诺 1、公司董事、监事和高级管理人员张恭运、冯民堂、张 岩、单既强、柳胜军、张伟、宫耀宇承诺：在任职期间 每年转让的股份不超过本人持有的公司股份总数的 25%；且在离职后半年内，不转让持有的公司股份。在 离任六个月后的十二月内转让的公司股份不超过所持有 的公司股份总数的 50%。2、公司控股股东张恭运已就避 免与公司发生同业竞争作出如下承诺：本人目前未在与 股份公司有相同或相似业务的公司任职；亦未投资于与 股份公司有相同或相似业务的公司；本人承诺在未来的 时间里，本人不在与股份公司有相同或相似业务的公司 任职，亦不投资于与股份公司有相同或相似业务的公司； 本人承诺在未来的时间里，若本人在与股份公司有相同 或相似业务的公司任职或投资于与股份公司有相同或相 似业务的公司，则所得利益全部收归股份公司所有。3、 公司控股股东张恭运控制的山东豪迈机械制造有限公 司、高密市豪迈置业有限公司、高密豪佳燃气有限公司、 高密同创气门芯有限公司及其施加重大影响的山东豪迈 气门嘴有限公司就避免与公司发生同业竞争作出如下承 诺：本公司目前未从事与股份公司相同或相似业务的业 务；本公司承诺在未来的时间里，本公司不从事与股份 公司相同或相似的业务，亦不投资于与股份公司有相同 或相似业务的公司；本公司承诺在未来的时间里，若本 公司从事与股份公司相同或相似的业务或投资于与股份 公司有相同或相似业务的公司则所得利益全部收归股份 公司所有。 2011 年 06 月 28 日 见承诺内 容 报告期 内，始终 严格履行 其承诺 股权激励承诺 其他对公司中小股东所 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 25 作承诺 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕 的，应当详细说明未完 成履行的具体原因及下 一步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 财政部于2018年6月15日颁布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报 表格式的通知》（财会【2018】15号），对一般企业财务报表格式进行了修 订。根据上述文件的要求，公司需对会计政策相关内容进行相应调整，并按 照该文件规定的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收 入准则的企业） 编制公司的财务报表。本集团在编制2018年度财务报表时， 执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。 相关会计政策 变更已经本公司第 四届董事会第七次 会议批准。 说明1 说明1：本集团根据财会[2018]15号规定的财务报表格式编制2018年度财务报表，并采用追溯调整法 变更了相关财务报表列报。2017年12月31日受影响的合并资产负债表及利润表和母公司资产负债表和利润 表项目如下： 合并资产负债表及合并利润表 受影响的项目 本集团 调整前 调整金额 调整后 应收票据 351,524,402.89 -351,524,402.89 0.00 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 26 应收账款 954,993,845.37 -954,993,845.37 0.00 应收票据及应收账款 1,306,518,248.26 1,306,518,248.26 其他应收款 9,976,999.82 566,875.20 10,543,875.02 应收利息 566,875.20 -566,875.20 0.00 应付账款 172,752,134.17 -172,752,134.17 0.00 应付票据及应付账款 172,752,134.17 172,752,134.17 应付利息 538,555.55 -538,555.55 0.00 其他应付款 7,749,730.21 538,555.55 8,288,285.76 管理费用 219,855,807.77 -129,918,002.58 89,937,805.19 研发费用 129,918,002.58 129,918,002.58 母公司资产负债表及利润表 受影响的项目 本公司 调整前 调整金额 调整后 应收票据 350,624,402.89 -350,624,402.89 0.00 应收账款 984,942,455.93 -984,942,455.93 0.00 应收票据及应收账款 1,335,566,858.82 1,335,566,858.82 其他应收款 27,832,222.37 566,041.67 28,398,264.04 应收利息 566,041.67 -566,041.67 0.00 应付账款 182,321,596.24 -182,321,596.24 0.00 应付票据及应付账款 182,321,596.24 182,321,596.24 应付利息 538,555.55 -538,555.55 0.00 其他应付款 6,680,407.47 538,555.55 7,218,963.02 管理费用 199,376,137.80 -129,918,002.58 69,458,135.22 研发费用 129,918,002.58 129,918,002.58 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本年合并范围增加豪迈模具印度尼西亚有限责任公司一家公司。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 52 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 27 境内会计师事务所审计服务的连续年限 11 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 王贡勇 张超 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 王贡勇 1 年 张超 3 年 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 关联关系 关联 交易 关联交 关联交 易定价 关联交 关联交 易金额 占同类 交易金 获批的 交易额 是否 超过 关联 交易 可获得的 同类交易 披露日 披露索引 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 28 方 类型 易内容 原则 易价格 （万 元） 额的比 例 度（万 元） 获批 额度 结算 方式 市价 期 山东豪迈 机械制造 有限公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 采购 原材 料等 焊接件 和加工 费 市场询 价，公 允价格 公允价 格 12,300. 69 100.00 % 12,000 是 合同 付款 12,300.69 2018年 03 月 27 日； 2018年 10 月 25 日 巨潮资讯网《关于 2018 年度日常关联 交易预计的公告》， 编号：2018-006； 2018-030 高密豪佳 燃气有限 公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 采购 原材 料 天然气 市场询 价，公 允价格 公允价 格 1,555.7 2 100.00 % 2,500 否 合同 付款 1,555.72 2018年 03 月 27 日 巨潮资讯网《关于 2018 年度日常关联 交易预计的公告》， 编号：2018-006 山东豪迈 重工有限 公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 采购 产品 排气烟 道和吸 气过滤 室 市场询 价，公 允价格 公允价 格 2,806.0 9 100.00 % 3,200 否 合同 付款 2,806.09 2018年 03 月 27 日 巨潮资讯网《关于 2018 年度日常关联 交易预计的公告》， 编号：2018-006 山东豪迈 机械制造 有限公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 销售 商品 电费 市场询 价，公 允价格 公允价 格 329.83 35.14% 450 否 合同 付款 329.83 2018年 03 月 27 日 巨潮资讯网《关于 2018 年度日常关联 交易预计的公告》， 编号：2018-006 山东豪迈 机械制造 有限公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 提供 劳务 加工费 市场询 价，公 允价格 公允价 格 1,449.5 71.35% 1,700 否 合同 付款 1,449.50 2018年 03 月 27 日； 2018年 10 月 25 日 巨潮资讯网《关于 2018 年度日常关联 交易预计的公告》， 编号：2018-006； 2018-030 山东豪迈 机械制造 有限公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 销售 商品 设备 市场询 价，公 允价格 公允价 格 564.59 12.93% 700 否 合同 付款 564.59 2018年 03 月 27 日 巨潮资讯网《关于 2018 年度日常关联 交易预计的公告》， 编号：2018-006 山东豪迈 机械制造 有限公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 销售 产品 铸件等 市场询 价，公 允价格 公允价 格 36,426. 59 69.15% 38,000 否 合同 付款 36,426.59 2018年 03 月 27 日； 2018年 10 月 25 日 巨潮资讯网《关于 2018 年度日常关联 交易预计的公告》， 编号：2018-006； 2018-030 山东荣泰 感应科技 有限公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 销售 产品 电炉架 等 市场询 价，公 允价格 公允价 格 595.28 100.00 % 840 否 合同 付款 595.28 2018年 03 月 27 日 巨潮资讯网《关于 2018 年度日常关联 交易预计的公告》， 编号：2018-006 合计 -- -- 56,028. -- 59,390 -- -- -- -- -- 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 29 29 大额销货退回的详细情况 不适用 按类别对本期将发生的日常关联交易 进行总金额预计的，在报告期内的实际 履行情况（如有） 不适用 交易价格与市场参考价格差异较大的 原因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 30 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 1、出租情况 单位：元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 本年确认的租 赁收益 上年确认的租 赁收益 山东豪迈机械科技股份有限公司 山东豪迈气门嘴有限公司 车间厂房 703,355.24 571,428.57 山东豪迈机械科技股份有限公司 山东豪迈气门嘴有限公司 设备 2,468.25 山东豪迈机械科技股份有限公司 高密豪佳燃气有限公司 办公楼 59,571.44 39,714.29 山东豪迈机械科技股份有限公司 高密豪佳燃气有限公司 土地使用权 147,600.00 85,821.85 山东豪迈机械科技股份有限公司 高密豪迈医院有限公司 土地使用权 171,638.00 33,033.04 山东豪迈机械科技股份有限公司 北京豪迈昌安绿色能源科技有限公司 办公楼 15,433.97 3,619.05 合计 1,100,066.90 733,616.80 2、承租情况 单位：元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁费 上年确认的租赁费 高密市豪迈置业有限公司 山东豪迈机械科技股份有限公司 房屋建筑物 109,609.50 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 自有资金 37,000 0 0 合计 37,000 0 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 31 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托贷款概况 单位：万元 委托贷款发生总额 委托贷款的资金来源 未到期余额 逾期未收回的金额 38,000 自有资金 38,000 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托贷款具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托贷款出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 2018年，公司在实现自身发展的同时，积极履行社会责任，公司编制了《2018年社会责 任报告》，该报告详细介绍了公司在股东和债权人权益保护、职工权益保护、供应商、客户 和消费者权益保护、环境保护与可持续发展、公共关系和社会公益事业等方面的工作。公司 2018年度社会责任履行情况详见2019年3月28日刊登于巨潮资讯网上的山 东豪迈机械科技股份有限公司《2018年度企业社会责任报告》。 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 公司本着“保障生产安全、保护自然环境、促进健康发展”的环境及职业健康安全方针， 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 32 倡导绿色制造和节能环保，积极践行企业环保责任，为实现可持续发展做出努力。公司建有 完善的环境管理体系，取得ISO14001认证。公司曾获得工信部首批“绿色工厂”称号，是清 洁生产示范企业，“再制造轮胎模具”获批工信部再制造产品认证。 公司持续进行技术研发和管理创新，提高生产效率和生产质量的同时，节约水、电、天 然气等能耗消耗；不断减少污染重的原材料及工艺的使用，开发绿色专用装备、材料并实施 绿色工艺，并对部分材料实现了资源循环利用；公司对废弃物实施严格的分类管理，倡导绿 色生产及绿色办公，力争将排放量控制在最小限度。 公司及其子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人 民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪 声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期 内未出现因违法违规而受到处罚的情况。 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司在中国证监会指定信息披露媒体巨潮资讯网及《中国 证券报》、《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》刊登公告。公司无其他应披露而 未披露的重要事项。 编号 公告日期 公告内容 2018-001 2018/2/27 2017年度业绩快报 2018-002 2018/3/27 豪迈科技第四届董事会第三次会议决议的公告 2018-003 2018/3/27 豪迈科技第四届监事会第三次会议决议的公告 2018-004 2018/3/27 关于召开2017年年度股东大会的通知 2018-005 2018/3/27 关于举行2017年度网上业绩说明会的公告 2018-006 2018/3/27 关于2018年度日常关联交易预计的公告 2018-007 2018/3/27 关于会计政策变更的公告 2018-008 2018/3/27 关于公司董事会秘书辞职及聘任新的董事会秘书的公告 2018-009 2018/3/27 关于变更公司证券事务代表的公告 2018-010 2018/3/27 2017年年度报告摘要 2018-011 2018/3/30 关于持股5%以上股东部分股权质押及解除质押的公告 2018-012 2018/4/27 2018年第一季度报告正文 2018-013 2018/5/11 2017年年度股东大会决议的公告 2018-014 2018/5/11 关于持股5%以上股东股份补充质押的公告 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 33 2018-015 2018/5/15 关于深圳证券交易所2017年年报问询函回复的公告 2018-016 2018/5/19 豪迈科技第四届董事会第五次会议决议的公告 2018-017 2018/5/19 关于2018年度公司开展外汇套期保值业务的公告 2018-018 2018/6/29 山东豪迈机械科技股份有限公司2017年度权益分派实施公告 2018-019 2018/8/6 持股5%以上股东减持计划预披露公告 2018-020 2018/8/24 2018年半年度报告摘要 2018-021 2018/9/11 关于持股5%以上股东减持进展的公告 2018-022 2018/9/12 关于实际控制人增持本公司股票的公告 2018-023 2018/9/14 关于持股5%以上股东部分股份解除质押的公告 2018-024 2018/9/14 关于实际控制人继续增持本公司股票的公告 2018-025 2018/10/19 关于持股5%以上股东部分股份补充质押的公告 2018-026 2018/10/25 关于持股5%以上股东减持股份的预披露公告 2018-027 2018/10/25 第四届董事会第七次会议决议的公告 2018-028 2018/10/25 第四届监事会第六次会议决议的公告 2018-029 2018/10/25 关于会计政策变更的公告 2018-030 2018/10/25 关于调增2018年度日常关联交易预计额度的公告 2018-031 2018/10/25 2018年第三季度报告正文 2018-032 2018/10/25 关于持股5%以上股东减持计划实施完毕的公告 2018-033 2018/11/22 关于委托贷款提前收回的公告 2018-034 2018/11/23 第四届董事会第八次会议决议的公告 2018-035 2018/11/23 第四届监事会第七次会议决议的公告 2018-036 2018/11/23 关于对外提供委托贷款的公告 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 34 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 284,985,466 35.62% -12,036,900 -12,036,900 272,948,566 34.12% 3、其他内资持股 284,985,466 35.62% -12,036,900 -12,036,900 272,948,566 34.12% 境内自然人持股 284,985,466 35.62% -12,036,900 -12,036,900 272,948,566 34.12% 二、无限售条件股份 515,014,534 64.38% 12,036,900 12,036,900 527,051,434 65.88% 1、人民币普通股 515,014,534 64.38% 12,036,900 12,036,900 527,051,434 65.88% 三、股份总数 800,000,000 100.00% 0 0 800,000,000 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 2017年9月15日，经2017年第一次临时股东大会审议、第四届董事会第一次会议、第四 届监事会第一次会议审议通过，确立了公司第四届董事会、监事会及高级管理人员。根据相 关规则要求，上市公司董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不超过其所持 有本公司股份总数的25%，离任申报未满六个月内不转让其所持有的公司股份，在申报离任期 满六个月且未到任期原定结束日期后的六个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股份总数 占其所持有公司股份总数的比例不得超过25%。 报告期内，张光磊先生任期结束离任申报已满六个月，所持公司股份全部解锁，减少限 售股12,847,200股；张恭运先生增持公司股份1,080,400股，锁定75%，增加限售股810,300 股。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 35 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股 数 本期解除 限售股数 本期增加 限售股数 期末限售股 数 限售原因 解除限售日期 张恭运 179,547,150 0 810,300 180,357,450 任董事长职务股 份锁定 75% 董监高每年第一个交易日，按上年最后一个交易日 登记在其名下的股份的 25%为每年可转让的额度 柳胜军 80,883,766 0 0 80,883,766 任监事会主席职 务股份锁定 75% 董监高每年第一个交易日，按上年最后一个交易日 登记在其名下的股份的 25%为每年可转让的额度 张光磊 12,847,200 12,847,200 0 0 离任申报未满六 个月内其所持有 的公司股份锁定 100% 2018 年 3 月 15 日离任申报期满六个月且已到任期 原定结束日期后六个月全部解锁 单既强 2,435,850 0 0 2,435,850 任董事、总经理职 务股份锁定 75% 董监高每年第一个交易日，按上年最后一个交易日 登记在其名下的股份的 25%为每年可转让的额度 宫耀宇 2,435,850 0 0 2,435,850 任董事股份锁定 75% 董监高每年第一个交易日，按上年最后一个交易日 登记在其名下的股份的 25%为每年可转让的额度 张伟 1,664,550 0 0 1,664,550 任董事、副总经理 职务股份锁定 75% 董监高每年第一个交易日，按上年最后一个交易日 登记在其名下的股份的 25%为每年可转让的额度 张岩 1,006,050 0 0 1,006,050 任董事股份锁定 75% 董监高每年第一个交易日，按上年最后一个交易日 登记在其名下的股份的 25%为每年可转让的额度 邱宪路 1,916,550 0 0 1,916,550 任董事股份锁定 75% 董监高每年第一个交易日，按上年最后一个交易日 登记在其名下的股份的 25%为每年可转让的额度 王传铸 158,250 0 0 158,250 任独立董事职务 股份锁定 75% 董监高每年第一个交易日，按上年最后一个交易日 登记在其名下的股份的 25%为每年可转让的额度 杜平 19,650 0 0 19,650 任监事职务股份 锁定 75% 董监高每年第一个交易日，按上年最后一个交易日 登记在其名下的股份的 25%为每年可转让的额度 王钦峰 2,023,650 0 0 2,023,650 任监事职务股份 锁定 75% 董监高每年第一个交易日，按上年最后一个交易日 登记在其名下的股份的 25%为每年可转让的额度 刘海涛 13,200 0 0 13,200 任财务总监股份 锁定 75% 董监高每年第一个交易日，按上年最后一个交易日 登记在其名下的股份的 25%为每年可转让的额度 徐德辉 33,750 0 0 33,750 任副总经理股份 锁定 75% 董监高每年第一个交易日，按上年最后一个交易日 登记在其名下的股份的 25%为每年可转让的额度 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 36 合计 284,985,466 12,847,200 810,300 272,948,566 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股 东总数 20,117 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 19,637 报告期末表决权恢复 的优先股股东总数 （如有）（参见注 8） 0 年度报告披露日前上一月 末表决权恢复的优先股股 东总数（如有）（参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股 比例 报告期末持 股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 张恭运 境内自然人 30.06 % 240,476,600 1080400 180,357,450 60,119,150 柳胜军 境内自然人 13.48 % 107,845,021 0 80,883,766 26,961,255 刘霞 境内自然人 6.72% 53,797,500 0 0 53,797,500 冯民堂 境内自然人 5.37% 42,930,202 -7867298 0 42,930,202 质押 28,247,500 徐华兵 境内自然人 4.04% 32,311,200 0 0 32,311,200 质押 5,000,000 泰康人寿保险有限责任公司 －投连－创新动力 境内非国有法人 1.85% 14,772,377 -611613 0 14,772,377 张光磊 境内自然人 1.20% 9,635,392 -3211808 0 9,635,392 香港金融管理局－自有资金 境外法人 1.09% 8,725,982 5300058 0 8,725,982 香港中央结算有限公司 境外法人 1.07% 8,520,384 7020860 0 8,520,384 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 37 中央汇金资产管理有限责任 公司 国有法人 0.96% 7,676,200 0 0 7,676,200 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名 股东的情况（如有）（参见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司上述有限售条件股东之间不存在关联关系或一致行动；未知公司上述无限 售条件股东之间是否存在关联关系或一致行动 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 张恭运 60,119,150 人民币普通股 60,119,150 刘霞 53,797,500 人民币普通股 53,797,500 冯民堂 42,930,202 人民币普通股 42,930,202 徐华兵 32,311,200 人民币普通股 32,311,200 柳胜军 26,961,255 人民币普通股 26,961,255 泰康人寿保险有限责任公司－投连－创新动力 14,772,377 人民币普通股 14,772,377 张光磊 9,635,392 人民币普通股 9,635,392 香港金融管理局－自有资金 8,725,982 人民币普通股 8,725,982 香港中央结算有限公司 8,520,384 人民币普通股 8,520,384 中央汇金资产管理有限责任公司 7,676,200 人民币普通股 7,676,200 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通 股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 未知公司上述无限售条件股东之间是否存在关联关系或一致行动 前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有） （参 见注 4） 不适用 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 张恭运 中国 否 主要职业及职务 任本公司董事长 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 不适用 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 38 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 张恭运 本人 中国 否 主要职业及职务 任本公司董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 39 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 40 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股数 （股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 其他 增减 变动 （股） 期末持股数 （股） 张恭运 董事长 现任 男 56 2011 年 06 月 24 日 2020 年 09 月 15 日 239,396,200 1,080,400 0 0 240,476,600 单既强 总经理、董事 现任 男 54 2011 年 06 月 24 日 2020 年 09 月 15 日 3,247,800 0 0 0 3,247,800 张伟 董事、副总经理 现任 男 52 2011 年 06 月 24 日 2020 年 09 月 15 日 2,219,400 0 0 0 2,219,400 徐德辉 副总经理 现任 男 47 2017 年 09 月 16 日 2020 年 09 月 15 日 45,000 0 0 0 45,000 张岩 董事 现任 男 49 2011 年 06 月 24 日 2020 年 09 月 15 日 1,341,400 0 0 0 1,341,400 宫耀宇 董事 现任 男 50 2011 年 06 月 24 日 2020 年 09 月 15 日 3,247,800 0 0 0 3,247,800 邱宪路 董事 现任 男 51 2017 年 09 月 16 日 2020 年 09 月 15 日 2,555,400 0 0 0 2,555,400 刘海涛 财务总监 现任 男 36 2017 年 04 月 26 日 2020 年 09 月 15 日 17,600 0 0 0 17,600 王新宇 独立董事 现任 男 51 2014 年 09 月 16 日 2020 年 09 月 15 日 0 0 0 0 0 肖金明 独立董事 现任 男 53 2014 年 09 月 16 日 2020 年 09 月 15 日 0 0 0 0 0 王传铸 独立董事 现任 男 48 2015 年 03 月 26 日 2020 年 09 月 15 日 211,000 0 0 0 211,000 柳胜军 监事会主席 现任 男 50 2011 年 06 月 24 日 2020 年 09 月 15 日 107,845,021 0 0 0 107,845,021 王钦峰 监事 现任 男 42 2014 年 08 月 26 日 2020 年 09 月 15 日 2,698,200 0 0 0 2,698,200 杜平 监事 现任 男 39 2017 年 09 月 16 日 2020 年 09 月 15 日 26,200 0 0 0 26,200 李静 董事会秘书、副 总经理 现任 女 30 2018 年 03 月 24 日 2020 年 09 月 15 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 362,851,021 1,080,400 0 0 363,931,421 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事会成员 张恭运先生：现任公司董事长 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 41 大学本科学历，工程技术应用研究员职称。1988年6月至1995年2月，曾任职高密市锻压 机床厂工程师、技术科长、生产科长、副厂长；1995年至今，任公司董事长。曾参与公司轮 胎模专用电火花成型机床、轮胎模专用数控刻字机床等系列专用数控设备的研发，是中国橡 胶工业协会副理事长、中国橡胶工业协会机械模具分会理事长；荣获科技部“创新人才推进 计划科技创新创业人才”、“中国橡胶机械行业时代精英奖”、“中国橡胶工业行业发展贡 献奖”、 “山东省优秀党务工作者”、“山东省优秀经营管理者”、“全省工友创业先进个 人”、“富民兴鲁劳动奖章”等荣誉称号，2018年入选第三批国家“万人计划”科技创业领 军人才。 张岩先生：现任公司董事 美国德克萨斯大学博士、工商管理硕士，清华大学学士。2007年4月加入本公司，曾任公 司总经理职务，负责爆胎稳向器项目开发。张岩先生曾就职美国Fisher Scientific，ESP 私 募投资基金，任商业开发部高级经理、高级投资咨询师。曾创建 A Inc.和Elite International Consulting Inc.公司，担任首席执行官和总裁等职务。 单既强先生：现任公司董事、总经理 大学本科学历，高级工程师。2000年3月加入本公司，先后从事技术、管理等岗位，曾任 公司副总经理。市科技创业人才、橡胶模具及制造装备产业技术创新战略联盟秘书长。曾任 职潍坊环太平洋通讯电缆有限公司副总经理。 张伟先生：现任公司董事、副总经理 大学专科学历，工程技术应用研究员职称， 2000年加入本公司，历任公司研发部部长、 机床事业部部长、模具事业部部长，曾负责精铸铝模具项目部和研发中心，现在主要负责模 具相关业务的管理工作。全国模具标准化技术委员会委员、泰山产业领军人才（传统产业创 新类），荣获“2018年中国产学研工匠精神奖”、“山东优秀发明人”、“山东省创新能手” 等荣誉称号。曾任职于高密锻压机床厂，潍坊环太平洋通信电缆有限公司副总经理。 宫耀宇先生：现任公司董事 大学本科学历，高级工程师。2000年加入本公司，先后从事技术、管理等岗位，历任公 司产品研发部部长、机床事业部部长，模具事业部部长，曾负责公司募投项目之一铸造业务 的管理工作。曾任职齐齐哈尔第二机床厂重机分厂助理工程师，山东高密锻压机床厂工程师。 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 42 邱宪路先生：现任公司董事 2000年加入本公司，从事模具销售工作，历任模具销售经理、销售部部长等岗位，主要 负责公司的市场开发及维护工作，以及国内外分子公司的筹建和管理。曾任高密金马橡胶集 团销售处长。 肖金明先生：现任公司独立董事 山东大学二级教授，博士生导师，教育部新世纪优秀人才，享受国务院特殊津贴专家， 山东省政治文明与宪政研究中心首席专家，中国人权研究会、宪法学研究会、行政法学研究 会理事，中国法学教育研究会常务理事，山东省法学会副会长、行政法学研究会副会长，山 东省人大常委会、省政府、省高院、省检察院法制咨询委员、法律咨询专家。长期从事宪法 学、行政法学、政治学、公共管理学等领域的研究，在人大制度、依法行政、司法改革理论 与实践，以及社会治理与社会法治发展方面的学术研究成果，产生了重要学术影响和社会影 响。 王新宇先生：现任公司独立董事 拥有中国注册会计师、注册税务师、注册资产评估师执业证书。曾任教济南职业学院， 任职山东正源和信会计师事务所项目经理、部门经理，中磊会计师事务所山东分所副总经理。 现任利安达会计师事务所（特殊普通合伙） 合伙人、山东分所所长。在资本市场运作以及企 业财务审计、国有企业清产核资、管理咨询、税务咨询等方面具有丰富的经验。 王传铸先生：现任公司独立董事 青岛泰凯英轮胎有限公司董事长，高级工程师，国内轮胎技术专家。2006年获清华大学 法学硕士学位，山东“盛和塾”发起人之一，青岛卡内基卡友会副会长，《橡胶技术与装备》 杂志编委，青岛市民营企业协会理事。曾荣获威海市“十大杰出青年”、“全国青年创新创 效先进个人”等称号。王传铸先生从事轮胎专业研发20余年，牵头研发的高铁建设运梁机、 提梁机专用轮胎研究项目属于国际首创性的科技项目，长期致力于轮胎方面的技术研发与科 技创新，在工程机械轮胎领域研究成果显著。 2、监事会成员 柳胜军先生：现任公司监事会主席 大学专科学历，公司创始人之一。1995年至今，先后负责过生产、研发、采购、审计等 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 43 工作，现任公司监事会主席。荣获“全国优秀农民工”、山东省“富民兴鲁”劳动奖章、潍 坊市“富民兴潍”劳动奖章等荣誉称号。曾任职高密梳棉机配件厂车间主任，高密市汽车配 件厂技术员。 王钦峰先生：现任公司监事 1995年至今就职于本公司，历任公司生产、技术、管理等多个岗位。获得电火花取丝锥 机床、轮胎模专用数控测量仪等多项专利，荣获“中华技能大奖”、全国技术能手、全国五 一劳动奖章、全国劳动模范等荣誉称号，是泰山产业领军人才、山东省首席技师，第十二、 十三届全国人大代表。现任公司电火花科研小组组长。 杜平先生：现任公司监事 大学本科学历，曾任职山东新立克塑胶有限公司、四川电力建设三公司；2005年7月加入 本公司，从事技术工作。曾参与筹建精铸铝项目部，负责PCR轮胎模具相关工艺及技术的研发 及管理工作，是山东省创新驱动发展带头人、潍坊市职工技术创新能手、“潍坊市市长质量 奖”获得者、全市优秀科技工作者。现任公司总工程师。 3、高级管理人员 徐德辉先生: 现任公司副总经理 2005年3月加入本公司，先后从事生产、管理等工作，历任轮胎模具业务车间主管、生产 部长、事业部长、总经理助理等岗位，现任公司副总经理。主要负责大型零部件加工和铸造 项目的管理工作，是全省安全生产工作先进个人。 刘海涛先生：现任公司财务总监 1982年生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，经济学学士，非执业注册会计师，潍 坊市会计领军人才。2006年至2008年，就职于山东豪迈机械科技有限公司财务部；2009年至 2015年，就职于山东豪迈机械制造有限公司财务部，2012年起任部长；2015年至2016年就职 于豪迈集团股份有限公司财务部，任部长；2017年起就职于山东豪迈机械科技股份有限公司 财务部。 李静女士：现任公司副总经理、董事会秘书 1988年12月生，中国国籍，研究生学历，管理学硕士。2013年7月至2015年6月就职于人 力资源部，2015年6月至今就职于证券部。 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 44 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人 员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职 务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 张恭运 豪迈集团股份有限公司 董事长兼总经理 2015 年 11 月 19 日 2021 年 11 月 18 日 否 张恭运 山东豪迈机械制造有限公司 执行董事 2015 年 09 月 28 日 2021 年 09 月 27 日 否 张恭运 高密市豪迈教育投资有限公司 执行董事兼总经理 2015 年 09 月 01 日 2021 年 08 月 30 日 否 张恭运 高密市凤城职业教育投资有限责任公司 董事长兼总经理 2015 年 08 月 24 日 2021 年 08 月 23 日 否 张恭运 高密市豪迈出租车有限责任公司 执行董事兼总经理 2016 年 04 月 05 日 2019 年 04 月 04 日 否 张恭运 高密市豪迈小额贷款股份有限公司 董事长 2017 年 12 月 04 日 2020 年 12 月 03 日 否 张恭运 高密豪迈医院有限公司 执行董事兼经理 2017 年 08 月 29 日 2020 年 08 月 28 日 否 张岩 豪迈集团股份有限公司 董事 2015 年 11 月 19 日 2021 年 11 月 18 日 否 张岩 豪迈资本管理有限公司 执行董事 2015 年 07 月 09 日 2021 年 07 月 08 日 否 单既强 豪迈集团股份有限公司 董事 2015 年 11 月 19 日 2021 年 11 月 18 日 否 单既强 高密市凤城职业教育投资有限责任公司 董事 2015 年 08 月 24 日 2021 年 08 月 23 日 否 宫耀宇 豪迈集团股份有限公司 监事 2015 年 11 月 19 日 2021 年 11 月 18 日 是 张伟 豪迈集团股份有限公司 董事 2015 年 11 月 19 日 2021 年 11 月 18 日 否 柳胜军 豪迈集团股份有限公司 监事会主席 2015 年 11 月 19 日 2021 年 11 月 18 日 是 柳胜军 山东豪迈机械制造有限公司 监事 2015 年 09 月 28 日 2021 年 09 月 27 日 是 柳胜军 高密市豪迈教育投资有限公司 监事 2015 年 09 月 01 日 2021 年 08 月 30 日 是 柳胜军 高密市豪迈小额贷款股份有限公司 董事 2017 年 12 月 04 日 2020 年 12 月 03 日 是 柳胜军 山东豪迈气门嘴有限公司 监事 2017 年 03 月 21 日 2020 年 03 月 20 日 是 柳胜军 高密市豪迈创新职业技能培训有限公司 监事 2017 年 06 月 07 日 2020 年 06 月 06 日 是 王钦峰 高密市凤城职业教育投资有限责任公司 董事 2015 年 08 月 24 日 2021 年 08 月 23 日 否 刘海涛 豪迈集团股份有限公司 董事 2017 年 04 月 07 日 2021 年 11 月 18 日 否 刘海涛 高密市豪迈出租车有限责任公司 监事 2016 年 04 月 05 日 2019 年 04 月 04 日 否 刘海涛 高密市凤城职业教育投资有限责任公司 董事 2017 年 04 月 01 日 2020 年 03 月 31 日 否 邱宪路 山东荣泰感应科技有限公司 董事长兼总经理 2018 年 08 月 01 日 2021 年 07 月 31 日 是 王新宇 利安达会计师事务所（特殊普通合伙） 合伙人、山东分所所 长 是 肖金明 山东大学 教授、博士生导师 是 王传铸 青岛泰凯英轮胎有限公司董事长 董事长 是 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 45 在其他 单位任 职情况 的说明 如上表列示 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 根据董事、监事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性及行业相关岗位的 薪酬水平，结合公司经营业绩和薪酬制度，确定薪酬；公司董事会薪酬与考核委员会根据高 级管理人员的工作岗位职责与业绩考核指标，按照绩效评价标准和程序，对主要财务指标和 经营指标的年度完成情况进行绩效评价，提出高级管理人员的报酬数额和激励方式，报董事 会批准后执行。 公司独立董事年度津贴为每人5万元/年，公司负担独立董事为参加会议发生的差旅费、 办公费等履职费用。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 张恭运 董事长 男 56 现任 75.12 否 单既强 董事、总经理 男 54 现任 70.28 否 张伟 董事、副总经理 男 52 现任 69.08 否 张岩 董事 男 50 现任 61.92 否 宫耀宇 董事 男 50 现任 9.03 是 邱宪路 董事 男 51 现任 0 是 肖金明 独立董事 男 53 现任 5 否 王新宇 独立董事 男 51 现任 5 否 王传铸 独立董事 男 48 现任 5 否 柳胜军 监事会主席 男 50 现任 0 是 王钦峰 监事 男 42 现任 47.81 否 杜平 监事 男 39 现任 36.26 否 刘海涛 财务总监 男 36 现任 25.32 否 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 46 徐德辉 副总经理 男 47 现任 48.49 否 李静 董事会秘书、副 总经理 女 30 现任 11.44 否 合计 -- -- -- -- 469.75 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 11,102 主要子公司在职员工的数量（人） 443 在职员工的数量合计（人） 11,545 当期领取薪酬员工总人数（人） 11,545 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 8,008 销售人员 156 技术人员 2,300 财务人员 29 行政人员 1,052 合计 11,545 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士以上 114 本科 2,607 专科 2,383 专科以下 6,441 合计 11,545 2、薪酬政策 公司本着公平、激励、经济、合法的原则按月为员工支付薪酬，根据不同岗位制定适宜的 薪酬核算办法，根据全年的经济效益和员工绩效考核结果发放年终奖金，并设特殊任务、突 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 47 击生产、创新贡献等奖项用于激励全员。公司薪酬根据国家政策和物价水平等因素的变化、 行业及地区竞争情况、公司发展变化以及公司效益情况而进行调整，以使公司员工获得合理 而有竞争力的薪酬。 3、培训计划 公司根据不同员工的培训需求建立了日益完备的培训体系，针对不同层次员工开展个性 化的培训，强化培训的针对性和有效性。2018年按计划完成了新员工入职培训、主管素养培 训、技术人员阶段性培训、班组长及文员能力提升培训、部门拓展训练等多个培训项目，同 时外聘优秀讲师来公司实地教学，外派员工外出学习等。公司还针对部分项目的发展需求， 新增诊断式培训和专项培训。通过以上培训，提高了员工的综合职业素养，也为公司各部门 规范化生产、效率提升、品质保障、管理改善等提供了有力保障。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 48 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证 券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》及其他法律、法规、规范 性文件的要求，结合《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》以及《监 事会议事规则》等规则制度不断完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度，加 强信息披露工作，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。目前，公司治理的实际情况符 合中国证监会发布的关于上市公司治理的相关规范性文件。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司自成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》 的要求规范运作，在业务、人员、资产、机构和财务等方面与现有股东、实际控制人完全分 开，具有独立、完整的资产和业务，具备面向市场自主经营的能力。 1、业务方面 公司拥有独立完整的研发、采购、生产和销售业务体系，独立采购生产所需原材料，独 立组织产品生产，独立销售产品和提供售后服务。公司不存在依赖股东及其他关联方的情况。 2、人员方面 公司总经理、财务负责人、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司工作并领 取报酬，没有在与本公司（包含本公司的子公司）业务相同或相近的其他企业任职的情况； 公司董事、监事及高级管理人员均依法选举或聘任，不存在股东干预公司董事会和股东大会 做出的人事任免决定的情形；公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他 企业中兼职；公司按照国家有关法律规定建立独立的劳动、人事和分配管理制度。 3、资产方面 公司拥有独立于股东单位的生产经营场所、拥有经营所需的技术、专利和商标，资产完 整。公司没有以资产、权益或信誉为控股股东的债务提供过担保，不存在资产、资金被控股 股东占用而损害公司其他股东利益的情况。 4、机构方面 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 49 公司设有健全的组织机构体系，各部门在人员、办公场所和管理制度等方面均完全独立， 不存在与股东混合经营、合署办公的情况，不存在受控股股东及其他任何单位或个人干预的 情形。另外，本公司建立了健全的法人治理结构，设有股东大会、董事会、监事会、总经理 及各职能部门，各机构均独立于控股股东，并依照《公司章程》及《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》的规定规范运行。 5、财务方面 公司设有独立的财务部门，配备专职财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度，实施严格的财务监督管理制度和内部控制制度，独立地作出财务决策。公司拥有独立 的银行账号、独立纳税、独立对外签订合同，不受其他单位干预或控制。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2017 年度股东大会 年度股东大会 54.37% 2018 年 05 月 10 日 2018 年 05 月 11 日 具体内容详见巨潮资讯网， 《2017 年年度股东大会决议的 公告》，公告编号：2018-013 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次未亲 自参加董事会会议 出席股东 大会次数 肖金明 6 0 6 0 0 否 1 王新宇 6 1 5 0 0 否 1 王传铸 6 0 6 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 50 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 2018年，独立董事对公司管理和内部控制等制度的建设及执行情况、董事会决议执行情 况等进行了调查，有效地履行了独立董事的职责；作为公司独立董事，凡须经董事会及董事 会下设委员会决策的重大事项，都事先对公司介绍的情况和提供的资料进行了认真审核，为 董事会的重要决策做了充分的准备工作；对公司财务运作、资金往来、业务扩产等日常经营 情况，都定期查阅有关财务资料；还多次到公司现场调研和工作，利用独立董事的专业知识， 对公司战略发展、行业技术、财务管理和规范经营提出了多项建议，并得到贯彻执行。 报告期内，公司独立董事对内部控制自我评价报告、公司关联方资金占用及对外担保情 况、利润分配、续聘审计机构、董事及高级管理人员薪酬、日常关联交易预测、聘任高级管 理人员等事项出具了独立意见。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，各专门委 员会职责明确，依据公司董事会制定的各专门委员会实施细则履行职责，就专业性事项进行 研究，提出意见及建议，为董事会决策提供参考。 1、审计委员会履职情况 报告期内，公司董事会审计委员会能够按照《公司章程》、《董事会审计委员会实施细 则》和《审计委员会年报工作规程》等相关规定规范运作，监督公司内部审计制度及其实施 情况，审核公司财务信息，对公司审计部工作进行指导，并督促会计师事务所审计工作，发 挥了其应有的作用。 （1）召开例会情况 报告期内，会议审议了公司各期定期财务报告、内控制度执行情况、聘任审计机构情况、 审计部各季度工作总结及计划等，并将相关议案形成决议提交董事会审议。 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 51 （2）2018年年报编制和审计工作情况 在2018年度财务报告审计工作中，与负责审计的信永中和会计师事务所协商确定了时间 安排，与年审注册会计师进行充分沟通。会计师事务所按照总体审计计划如期完成了审计报 告定稿，出具了相关专项审核报告。 （3）向董事会提交续聘2019年度会计师事务所的建议 审计委员会通过对信永中和会计师事务所有限责任公司的了解，认为：该事务所的审计 团队认真负责，勤勉谨慎，严谨敬业，具备承担上市公司审计工作的业务能力和专业素质。 提议续聘信永中和会计师事务所有限责任公司为公司2019年度外部审计机构，聘期一年。 （4）监督公司内控制度的完善 按照深交所相关规定，公司设立了内部审计部，作为公司审计委员会的日常办事机构， 负责落实审计委员会对公司内部控制的监督检查工作，审计委员会积极督促和指导审计部的 内部审计工作，充分发挥内部审计监督作用。 2、薪酬与考核委员会履职情况 关于公司所披露的公司董事、监事和高级管理人员的薪酬情况的审核意见。根据中国证 监会、深交所有关法律、法规和公司内部控制制度的有关规定，薪酬与考核委员会对公司所 披露的董事、监事及高级管理人员的薪酬情况进行审核并发表意见如下：根据董事、监事及 高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性及行业相关岗位的薪酬水平，结合公司经 营业绩和薪酬制度，我们认为2018年度公司披露的董事、监事和高级管理人员薪酬合理、真 实、准确。 3、提名委员会履职情况 公司董事会提名委员会主要负责对公司董事和高级管理人员进行选择，对公司董事和高 级管理人员的选择标准和程序提出建议。报告期内，董事会提名委员会勤勉尽责地履行职责， 在聘任高级管理人员的工作中发挥了重要的作用。 4、战略委员会履职情况 战略委员会主要对公司长期发展战略和重大决策进行研究并提出建议，结合国内外经济 形势和公司所处行业的特点，制定适合公司发展的规划和战略，并对战略的实施提出建议。 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 52 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会薪酬与考核委员会根据高级管理人员的工作岗位职责与业绩考核指标，按照 绩效评价标准和程序，对主要财务指标和经营指标的年度完成情况进行绩效评价，提出高级 管理人员的报酬数额和激励方式，报董事会批准后执行。为建立和完善公司内部激励机制和 约束机制，充分发挥和调动公司高级管理人员的工作积极性和创造性，公司结合实际情况， 将进一步完善对高级管理人员的激励和约束机制，建立科学的绩效考核机制。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 03 月 28 日 内部控制评价报告全文披露索引 刊登于巨潮资讯网（)山东豪迈机械科技股份有限公司《2018 年度内 部控制自我评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公 司合并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公 司合并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 1）重大缺陷：① 控制环境无效；② 发现公司管 理层存在的任何程度的舞弊；③ 已经发现并报告 给管理层的重大内部控制缺陷在经过 30 日后，并 未加以改正；④ 可能改变收入或利润趋势的缺陷； ⑤ 未按相关规定履行内部决策程序，影响关联交 易总额超过股东大会批准的关联交易额度的缺陷。 2）重要缺陷：①未依照公认会计准则选择和应用 会计政策；②未建立反舞弊程序和控制措施；③对 于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对 业务流程有效性的影响程度、发生的 可能性作判定。如果缺陷发生的可能 性较小，会降低工作效率或效果、或 加大效果的不确定性、或使之偏离预 期目标为一般缺陷；如果缺陷发生的 可能性较高，会显著降低工作效率或 效果、或显著加大效果的不确定性、 或使之显著偏离预期目标为重要缺 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 53 控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；④ 对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺 陷，虽然未达到重大缺陷认定标准，但影响到财务 报告的真实、准确目标。3）一般缺陷：未构成重 大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。 陷；如果缺陷发生的可能性高，会严 重降低工作效率或效果、或严重加大 效果的不确定性、或使之严重偏离预 期目标为重大缺陷。 定量标准 重大缺陷：财务报告错报可能性≥10%且错报金额> 合并营业收入的 0.5%且 2000 万元人民币。重要缺 陷：财务报告错报可能性≥10%且错报金额介于重 大缺陷和一般缺陷之间。一般缺陷：财务报告错报 可能性<10%或错报金额<合并营业收入的 0.3%且 1000 万元人民币。 重大缺陷：财务报告错报可能性 ≥10%且错报金额>合并营业收入的 0.5%且 2000 万元人民币。重要缺陷： 财务报告错报可能性≥10%且错报金 额介于重大缺陷和一般缺陷之间。一 般缺陷：财务报告错报可能性<10% 或错报金额<合并营业收入的 0.3%且 1000 万元人民币。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 54 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 55 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2019 年 03 月 26 日 审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 XYZH/2019JNA30059 注册会计师姓名 王贡勇、张超 审计报告正文 山东豪迈机械科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了山东豪迈机械科技股份有限公司（以下简称豪迈科技公司）财务报表，包括 2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公 司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 豪迈科技公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成 果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对 财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于豪迈科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我 们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事 项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 56 见。 1.应收款项的减值 关键审计事项 审计中的应对 截止2018年12月31日，如 豪迈科技公司合并财务附注 四、9/六、2所述，豪迈科技公 司应收账款和应收商业承兑汇 票（以下合称应收款项）原值 合计173,890.35万元，坏账准 备合计8,200.85万元，账面价 值较高。因应收款项不能按期 收回或无法收回而发生坏账对 财务报表影响较为重大，且管 理层在确定应收款项预计可收 回金额时需要运用重大会计估 计和判断，因此我们将应收款 项减值列为关键审计事项。 我们执行的主要审计程序： —了解和评价管理层与应收款项减值相关的关键内部控制的设计 和运行有效性； —审阅豪迈科技公司应收款项坏账准备计提的审批流程，评估关键 假设和数据的合理性； —分析比较豪迈科技公司本年及以前年度的应收款项坏账准备的 合理性及一致性； —分析豪迈科技公司主要客户本年度往来情况，并执行应收款项减 值测试程序，结合管理层对应收款项本期及期后回款情况，了解可能存 在的回收风险，分析检查管理层对应收款项坏账准备计提的合理性； —获取豪迈科技公司坏账准备计提明细表等资料，分析检查关键假 设及数据的合理性以及管理层坏账计提金额的准确性； —对应收款项进行函证，确认是否双方就应收款项的金额等已达成 一致意见； —我们在评估应收款项的可回收性时，检查了相关的支持性证据， 包括期后收款、客户的信用历史、客户的经营情况和还款能力等。 2.收入确认 关键审计事项 审计中的应对 豪迈科技公司收入确认政 策详见合并财务附注四、21。 如合并财务报表附注六、33所 述，豪迈科技公司2018年度营 业收入372,440.57万元，较上 年增24.36%。收入是豪迈科技 公司的关键业绩指标之一和主 要利润来源，且收入确认存在 固有风险，收入是否完整、准 确的计入恰当的会计期间存在 重大错报风险，因此我们将豪 迈科技公司的收入确认列为关 键审计事项。 我们执行的主要审计程序： —我们了解、评价和测试管理层与收入确认相关内部控制关键控制 点设计和运行的有效性； —我们实施分析性程序，对各产品类别的收入和成本执行分析程 序，判断收入和毛利率变动的合理性； —我们选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬 转移相关的合同条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计准则 的要求； —我们执行细节测试程序，选取样本检查与收入确认相关的支持性 文件，包括销售合同、销售订单、销售发票、客户签收单、提单、报关 单等； —我们实施截止测试程序，针对资产负债表日前后确认的销售收入 核对客户签收单、提单等支持性文件，以确认销售收入是否在恰当的期 间确认； —我们对豪迈科技公司主要客户的销售额、应收账款及发出商品实 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 57 施函证程序，检查已确认的收入的真实性和准确性； —我们向海关直接获取海关相关资料，与账面外销收入进行核对； —我们检查主要客户的销售合同或订单的实际履行情况，抽样检查 本年度销售回款情况。 四、其他信息 豪迈科技公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括豪迈科技公司 2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的 鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息 是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估豪迈科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相 关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算豪迈科技公司、终止运营 或别无其他现实的选择。 治理层负责监督豪迈科技公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准 则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 58 错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以 应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可 能导致对豪迈科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出 结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表 使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的 结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致豪迈科技公司不 能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反 映相关交易和事项。 （6）就豪迈科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财 务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通 我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能 被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 59 成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项， 或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益 方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 王贡勇（项目合伙人） 中国注册会计师： 张超 中国 北京 二〇一九年三月二十六日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 463,781,449.43 289,974,987.74 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 1,656,895,085.04 1,306,518,248.26 其中：应收票据 420,677,087.99 351,524,402.89 应收账款 1,236,217,997.05 954,993,845.37 预付款项 23,946,745.22 17,738,972.38 应收保费 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 60 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 11,384,529.94 10,543,875.02 其中：应收利息 1,377,462.09 566,875.20 应收股利 买入返售金融资产 存货 717,781,412.35 617,442,616.52 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 300,000,000.00 其他流动资产 15,232,545.88 13,729,528.74 流动资产合计 2,889,021,767.86 2,555,948,228.66 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 261,263,941.29 291,134,631.33 投资性房地产 18,775,767.70 24,840,661.66 固定资产 1,535,719,817.45 1,301,290,253.10 在建工程 112,618,062.71 102,607,432.06 生产性生物资产 油气资产 无形资产 285,903,474.19 212,751,778.06 开发支出 1,519,478.64 商誉 7,111,799.36 长期待摊费用 递延所得税资产 1,085,211.98 1,296,663.98 其他非流动资产 463,081,411.57 105,638,287.66 非流动资产合计 2,678,447,686.89 2,048,190,985.85 资产总计 5,567,469,454.75 4,604,139,214.51 流动负债： 短期借款 645,999,702.63 242,589,192.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 61 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 213,089,639.45 172,752,134.17 预收款项 51,486,920.01 60,687,449.56 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 193,968,301.95 146,449,666.14 应交税费 48,249,006.37 31,687,295.92 其他应付款 12,673,895.61 8,288,285.76 其中：应付利息 924,805.56 538,555.55 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 2,070,212.00 2,259,522.06 流动负债合计 1,167,537,678.02 664,713,545.61 非流动负债： 长期借款 71,289.35 107,982.74 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 21,810,410.38 11,696,717.14 递延收益 13,022,651.95 13,006,667.15 递延所得税负债 17,705,025.91 11,025,751.91 其他非流动负债 非流动负债合计 52,609,377.59 35,837,118.94 负债合计 1,220,147,055.61 700,550,664.55 所有者权益： 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 62 股本 800,000,000.00 800,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 506,344,085.03 506,344,085.03 减：库存股 其他综合收益 1,540,929.55 -2,834,455.37 专项储备 5,340,499.48 4,872,603.17 盈余公积 400,000,000.00 356,676,212.27 一般风险准备 未分配利润 2,629,487,793.74 2,233,709,273.58 归属于母公司所有者权益合计 4,342,713,307.80 3,898,767,718.68 少数股东权益 4,609,091.34 4,820,831.28 所有者权益合计 4,347,322,399.14 3,903,588,549.96 负债和所有者权益总计 5,567,469,454.75 4,604,139,214.51 法定代表人：张恭运 主管会计工作负责人：刘海涛 会计机构负责人：李彩放 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 428,099,710.66 264,319,012.16 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 1,707,002,237.30 1,335,566,858.82 其中：应收票据 420,482,432.99 350,624,402.89 应收账款 1,286,519,804.31 984,942,455.93 预付款项 21,721,627.11 16,831,966.76 其他应收款 23,852,847.36 28,398,264.04 其中：应收利息 1,377,462.09 566,041.67 应收股利 存货 700,381,671.99 604,340,741.91 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 300,000,000.00 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 63 其他流动资产 13,476,433.23 10,473,815.37 流动资产合计 2,894,534,527.65 2,559,930,659.06 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 408,672,770.85 450,964,419.94 投资性房地产 18,775,767.70 24,840,661.66 固定资产 1,378,638,452.56 1,187,115,288.11 在建工程 112,314,252.14 102,118,798.67 生产性生物资产 油气资产 无形资产 262,972,520.61 198,361,882.11 开发支出 1,519,478.64 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 462,975,111.57 105,638,287.66 非流动资产合计 2,644,348,875.43 2,070,558,816.79 资产总计 5,538,883,403.08 4,630,489,475.85 流动负债： 短期借款 645,999,702.63 242,589,192.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 214,646,273.50 182,321,596.24 预收款项 50,373,907.76 59,968,195.62 应付职工薪酬 191,646,424.14 144,421,785.24 应交税费 46,565,087.38 26,202,468.22 其他应付款 11,229,456.30 7,218,963.02 其中：应付利息 924,805.56 538,555.55 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 2,070,212.00 2,014,999.80 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 64 流动负债合计 1,162,531,063.71 664,737,200.14 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 21,810,410.38 11,696,717.14 递延收益 13,022,651.95 13,006,667.15 递延所得税负债 17,705,025.91 11,025,751.91 其他非流动负债 非流动负债合计 52,538,088.24 35,729,136.20 负债合计 1,215,069,151.95 700,466,336.34 所有者权益： 股本 800,000,000.00 800,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 506,344,085.03 506,344,085.03 减：库存股 其他综合收益 -5,476,120.11 -7,194,257.43 专项储备 3,932,991.02 3,901,362.79 盈余公积 400,000,000.00 356,676,212.27 未分配利润 2,619,013,295.19 2,270,295,736.85 所有者权益合计 4,323,814,251.13 3,930,023,139.51 负债和所有者权益总计 5,538,883,403.08 4,630,489,475.85 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 3,724,405,663.39 2,994,925,507.23 其中：营业收入 3,724,405,663.39 2,994,925,507.23 利息收入 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 65 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,866,638,462.53 2,242,661,540.65 其中：营业成本 2,449,263,151.78 1,875,840,534.97 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 56,893,575.99 37,762,774.95 销售费用 64,605,282.07 50,447,037.88 管理费用 102,166,472.50 89,937,805.19 研发费用 162,890,454.70 129,918,002.58 财务费用 5,626,242.56 46,568,222.78 其中：利息费用 22,168,598.04 7,731,758.25 利息收入 1,864,434.10 353,582.80 资产减值损失 25,193,282.93 12,187,162.30 加：其他收益 10,501,293.53 6,981,166.49 投资收益（损失以“－”号填列） -10,664,043.50 20,841,838.89 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -31,588,827.36 1,048,559.74 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 820,457.83 80,710.80 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 858,424,908.72 780,167,682.76 加：营业外收入 1,170,363.63 7,209,390.26 减：营业外支出 1,136,890.35 4,722,148.24 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 858,458,382.00 782,654,924.78 减：所得税费用 119,594,632.14 107,230,417.83 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 738,863,749.86 675,424,506.95 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 738,863,749.86 675,424,506.95 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 739,102,307.89 675,827,863.48 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 66 少数股东损益 -238,558.03 -403,356.53 六、其他综合收益的税后净额 4,402,203.01 -3,623,229.08 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 4,375,384.92 -3,946,485.02 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 4,375,384.92 -3,946,485.02 1.权益法下可转损益的其他综合收益 1,718,137.32 -5,312,473.37 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 2,657,247.60 1,365,988.35 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 26,818.09 323,255.94 七、综合收益总额 743,265,952.87 671,801,277.87 归属于母公司所有者的综合收益总额 743,477,692.81 671,881,378.46 归属于少数股东的综合收益总额 -211,739.94 -80,100.59 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.9239 0.8448 （二）稀释每股收益 0.9239 0.8448 法定代表人：张恭运 主管会计工作负责人：刘海涛 会计机构负责人：李彩放 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 3,665,380,606.01 2,954,566,682.19 减：营业成本 2,417,263,801.31 1,861,297,712.01 税金及附加 55,423,884.10 36,745,055.41 销售费用 68,401,111.30 57,840,756.94 管理费用 82,408,262.77 69,458,135.22 研发费用 162,890,454.70 129,918,002.58 财务费用 3,417,342.08 45,617,616.06 其中：利息费用 22,168,598.04 7,731,758.25 利息收入 1,839,783.93 351,160.43 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 67 资产减值损失 65,568,983.57 12,614,708.10 加：其他收益 10,501,293.53 6,981,166.49 投资收益（损失以“－”号填列） -10,664,043.50 20,841,838.89 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -31,588,827.36 1,048,559.74 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） -29,353.87 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 809,844,016.21 768,868,347.38 加：营业外收入 1,156,292.73 7,168,525.21 减：营业外支出 989,355.03 4,701,314.70 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 810,010,953.91 771,335,557.89 减：所得税费用 117,969,607.84 104,253,811.00 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 692,041,346.07 667,081,746.89 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 692,041,346.07 667,081,746.89 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 1,718,137.32 -5,312,473.37 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1,718,137.32 -5,312,473.37 1.权益法下可转损益的其他综合收益 1,718,137.32 -5,312,473.37 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 693,759,483.39 661,769,273.52 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 68 销售商品、提供劳务收到的现金 2,692,043,477.14 2,389,402,351.92 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 891,159.76 308,162.41 收到其他与经营活动有关的现金 17,629,766.93 39,083,297.44 经营活动现金流入小计 2,710,564,403.83 2,428,793,811.77 购买商品、接受劳务支付的现金 1,174,552,223.11 835,241,301.55 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,045,120,928.18 914,950,843.54 支付的各项税费 162,929,765.62 171,100,101.16 支付其他与经营活动有关的现金 110,491,318.73 81,883,764.52 经营活动现金流出小计 2,493,094,235.64 2,003,176,010.77 经营活动产生的现金流量净额 217,470,168.19 425,617,801.00 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 670,000,000.00 413,000,000.00 取得投资收益收到的现金 20,924,783.86 20,875,085.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,528,551.88 356,412.83 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 428,567.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 693,453,335.74 434,660,065.48 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 363,533,993.79 335,983,470.07 投资支付的现金 750,000,000.00 513,000,000.00 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 69 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,113,533,993.79 848,983,470.07 投资活动产生的现金流量净额 -420,080,658.05 -414,323,404.59 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,346,432,277.48 692,092,643.43 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,346,432,277.48 692,092,643.43 偿还债务支付的现金 713,245,098.68 295,035,270.69 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 319,942,564.10 304,713,028.69 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 1,033,187,662.78 599,748,299.38 筹资活动产生的现金流量净额 313,244,614.70 92,344,344.05 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 21,441,168.14 -23,191,228.80 五、现金及现金等价物净增加额 132,075,292.98 80,447,511.66 加：期初现金及现金等价物余额 280,692,232.38 200,244,720.72 六、期末现金及现金等价物余额 412,767,525.36 280,692,232.38 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,603,695,949.42 2,312,120,964.55 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 21,519,513.11 38,666,699.14 经营活动现金流入小计 2,625,215,462.53 2,350,787,663.69 购买商品、接受劳务支付的现金 1,167,310,960.20 820,373,224.09 支付给职工以及为职工支付的现金 1,010,726,745.41 877,180,033.78 支付的各项税费 153,794,239.09 167,999,444.45 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 70 支付其他与经营活动有关的现金 107,132,780.22 65,008,522.81 经营活动现金流出小计 2,438,964,724.92 1,930,561,225.13 经营活动产生的现金流量净额 186,250,737.61 420,226,438.56 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 670,000,000.00 413,000,000.00 取得投资收益收到的现金 20,924,783.86 20,875,085.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 95,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 428,567.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 690,924,783.86 434,398,652.65 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 303,606,172.13 322,390,481.57 投资支付的现金 785,738,540.00 525,734,312.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,089,344,712.13 848,124,793.57 投资活动产生的现金流量净额 -398,419,928.27 -413,726,140.92 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,346,432,277.48 692,092,643.43 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,346,432,277.48 692,092,643.43 偿还债务支付的现金 713,208,000.00 294,998,836.24 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 319,942,564.10 304,713,028.69 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 1,033,150,564.10 599,711,864.93 筹资活动产生的现金流量净额 313,281,713.38 92,380,778.50 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 20,937,007.07 -23,467,980.29 五、现金及现金等价物净增加额 122,049,529.79 75,413,095.85 加：期初现金及现金等价物余额 255,036,256.80 179,623,160.95 六、期末现金及现金等价物余额 377,085,786.59 255,036,256.80 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 71 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 800,000,000.00 506,344,085.03 -2,834,455.37 4,872,603.17 356,676,212.27 2,233,709,273.58 4,820,831.28 3,903,588,549.96 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 800,000,000.00 506,344,085.03 -2,834,455.37 4,872,603.17 356,676,212.27 2,233,709,273.58 4,820,831.28 3,903,588,549.96 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 4,375,384.92 467,896.31 43,323,787.73 395,778,520.16 -211,739.94 443,733,849.18 （一）综合收益总额 4,375,384.92 739,102,307.89 -211,739.94 743,265,952.87 （二）所有者投入和减少资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 72 额 4．其他 （三）利润分配 43,323,787.73 -343,323,787.73 -300,000,000.00 1．提取盈余公积 43,323,787.73 -43,323,787.73 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -300,000,000.00 -300,000,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 467,896.31 467,896.31 1．本期提取 5,306,736.29 5,306,736.29 2．本期使用 -4,838,839.98 -4,838,839.98 （六）其他 四、本期期末余额 800,000,000.00 506,344,085.03 1,540,929.55 5,340,499.48 400,000,000.00 2,629,487,793.74 4,609,091.34 4,347,322,399.14 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 73 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 800,000,000.00 506,344,085.03 1,112,029.65 4,643,902.05 289,968,037.58 1,924,589,584.79 4,900,931.87 3,531,558,570.97 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业 合并 其他 二、本年期初余额 800,000,000.00 506,344,085.03 1,112,029.65 4,643,902.05 289,968,037.58 1,924,589,584.79 4,900,931.87 3,531,558,570.97 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -3,946,485.02 228,701.12 66,708,174.69 309,119,688.79 -80,100.59 372,029,978.99 （一）综合收益总额 -3,946,485.02 675,827,863.48 -80,100.59 671,801,277.87 （二）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 74 益的金额 4．其他 （三）利润分配 66,708,174.69 -366,708,174.69 -300,000,000.00 1．提取盈余公积 66,708,174.69 -66,708,174.69 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -300,000,000.00 -300,000,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结 转留存收益 5．其他 （五）专项储备 228,701.12 228,701.12 1．本期提取 4,794,218.23 4,794,218.23 2．本期使用 -4,565,517.11 -4,565,517.11 （六）其他 四、本期期末余额 800,000,000.00 506,344,085.03 -2,834,455.37 4,872,603.17 356,676,212.27 2,233,709,273.58 4,820,831.28 3,903,588,549.96 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 75 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 800,000,000.00 506,344,085.03 -7,194,257.43 3,901,362.79 356,676,212.27 2,270,295,736.85 3,930,023,139.51 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 800,000,000.00 506,344,085.03 -7,194,257.43 3,901,362.79 356,676,212.27 2,270,295,736.85 3,930,023,139.51 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） 1,718,137.32 31,628.23 43,323,787.73 348,717,558.34 393,791,111.62 （一）综合收益总额 1,718,137.32 692,041,346.07 693,759,483.39 （二）所有者投入和减少资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 43,323,787.73 -343,323,787.73 -300,000,000.00 1．提取盈余公积 43,323,787.73 -43,323,787.73 2．对所有者（或股东）的分配 -300,000,000.00 -300,000,000.00 3．其他 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 76 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他 （五）专项储备 31,628.23 31,628.23 1．本期提取 4,854,872.75 4,854,872.75 2．本期使用 -4,823,244.52 -4,823,244.52 （六）其他 四、本期期末余额 800,000,000.00 506,344,085.03 -5,476,120.11 3,932,991.02 400,000,000.00 2,619,013,295.19 4,323,814,251.13 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 800,000,000.00 506,344,085.03 -1,881,784.06 3,990,499.91 289,968,037.58 1,969,922,164.65 3,568,343,003.11 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 800,000,000.00 506,344,085.03 -1,881,784.06 3,990,499.91 289,968,037.58 1,969,922,164.65 3,568,343,003.11 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -5,312,473.37 -89,137.12 66,708,174.69 300,373,572.20 361,680,136.40 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 77 （一）综合收益总额 -5,312,473.37 667,081,746.89 661,769,273.52 （二）所有者投入和减少资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 66,708,174.69 -366,708,174.69 -300,000,000.00 1．提取盈余公积 66,708,174.69 -66,708,174.69 2．对所有者（或股东）的分配 -300,000,000.00 -300,000,000.00 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他 （五）专项储备 -89,137.12 -89,137.12 1．本期提取 4,473,367.23 4,473,367.23 2．本期使用 -4,562,504.35 -4,562,504.35 （六）其他 四、本期期末余额 800,000,000.00 506,344,085.03 -7,194,257.43 3,901,362.79 356,676,212.27 2,270,295,736.85 3,930,023,139.51 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 78 三、公司基本情况 山东豪迈机械科技股份有限公司（以下简称本公司或公司，在包含子公司时统称本集团）前身为 成立于1995年3月31日的山东高密豪迈机械有限公司(以下简称山东高密豪迈)。 2000年8月22日，根据山东高密豪迈增资扩股和变更公司名称的股东会决议，山东高密豪迈公司 名称变更为“山东高密豪迈科技有限公司（以下简称山东豪迈科技）；2001年12月20日，公司名称变 更为“山东豪迈机械科技有限公司”（以下简称山东豪迈机械科技）。 山东豪迈机械科技经过历次股权变更及增资扩股，截至2008年4月24日，公司注册资本变更为 10,000万元。 2008年6月10日，根据山东豪迈机械科技2008年第四次临时股东会决议和创立大会决议，山东豪 迈机械科技整体变更为股份有限公司，公司名称变更为“山东豪迈机械科技股份有限公司”，整体变 更后注册资本变更为15,000万元。 2011年6月7日，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]882号”文批准，公司向社会公开 发行人民币普通股（A股）5,000万股，发行后总股本变更为人民币20,000万元。 2014年8月26日，根据公司2014年第一次临时股东大会决议，以资本公积金向全体股东每10股转 增10股，合计转增20,000万股，本次转增后公司总股本变更为人民币40,000万元。 2015年3月26日，根据公司2014年度股东大会决议，以资本公积向全体股东每10股转增10股，合 计转增40,000万股，本次转增后公司总股本变更为人民币80,000万元。 截至2018年12月31日，本公司总股本为80,000万股，其中有限售条件股份27,294.8566万股,占总 股本的34.12%；无限售条件股份52,705.1434万股，占总股本的65.88%。 公司主要业务为汽车子午线轮胎模具及轮胎制造设备的生产、销售及相关技术开发。 公司经营范围：轮胎模具及橡胶机械、数控机床研发、生产、销售、维修；零部件铸造、锻造、 加工；机械设备及配件生产、销售；工业技术开发、转让及咨询服务；进出口业务。（依法须经批准 的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 公司注册资本金：80,000.00万元 公司注册地址：高密市密水科技工业园豪迈路1号 本财务报告于2019年3月26日由本公司董事会批准报出。 本集团合并财务报表范围包括辽宁豪迈科技有限公司、昆山豪迈机械科技有限公司、天津豪迈模 具有限公司、Global Manufacturing Services, Inc、豪迈（泰国）有限公司、豪迈（欧洲）有限公 司、豪迈模具（印度）私人有限责任公司、豪迈模具印度尼西亚有限责任公司等8家公司。与上年相 比，本年合并范围增加豪迈模具印度尼西亚有限责任公司一家公司。 本公司之子公司情况详见本附注“八、合并范围的变更” 及本附注“九、在其他主体中的权益” 相关内容。 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 79 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计 准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。 2、持续经营 本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，存在较多尚未完成的订单，认为以持续经营为 基础编制财务报表是合理的。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备 的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。 3、营业周期 本集团营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币，境外子公司以当地币种作为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控 制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计 量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担 的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次 交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 80 净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合 并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中 取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。 6、合并财务报表的编制方法 本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会 计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的 所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权 益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及 归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报 表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自 最终控制方开始控制时点起一直存在。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视 同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被 合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务 报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免 对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权 之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合 收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。 对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合 并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值 为基础对子公司的财务报表进行调整。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时， 对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与 其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算 下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属 当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益 除外。 本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价 款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额， 调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于 剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 81 值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之 间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合 收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。 本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资 直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的 交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产 份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投 资损益。 7、现金及现金等价物的确定标准 本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指 持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易 本集团外币交易按交易发生的月初汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货 币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本 化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未 分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即 期汇率的近似汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金 流量采用现金流量发生日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单 独列示。 9、金融工具 本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1）金融资产 1）金融资产分类、确认依据和计量方法 本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交 易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组 合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是， 被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其 公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 82 只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在 确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以 公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具， 除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合 工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具 的混合工具。本集团目前暂该类金融资产。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值 变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至 到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减 值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利 率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其 他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以 及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在 活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计 入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产 形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时， 原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率 法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益 计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。 2)金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融 资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃 了对该金融资产控制。 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控 制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价 及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 83 损益。 3)金融资产减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产 的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失) 现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与 确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转 出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确 认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失 的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。 （2）金融负债 1)金融负债分类、确认依据和计量方法 本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的 利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 2)金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司 与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的 合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部 或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融 负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 10、应收票据及应收账款 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本集团将单项金额超过 1000 万元的应收款项视为重大应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的 计提方法 当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未 来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 84 合并范围内关联方组合 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 11、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、发出商品等。 存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其 实际成本。低值易耗品和包装物采用五五摊销法进行摊销。 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售 价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存 货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材 料按类别提取存货跌价准备。 库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确 定。 12、持有待售资产 （1）本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：①根据类似交易中出 售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；②出售极可能发生，即已经就一项出售计 划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管 部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 85 前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资 产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的 净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入 当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 （2）本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成” 的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其 划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公 允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非 流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损 益。 （3）本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否 保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报 表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持 有待售类别。 （4）后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减 记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入 当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 （5）对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根 据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应 当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内 转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确 认的资产减值损失不得转回。 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产 账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 （6）持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中 负债的利息和其他费用继续予以确认。 （7）持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为 持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：①划分为持有待 售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调 整后的金额；②可收回金额。 （8）终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 13、长期股权投资 本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 86 本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动 的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为 对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董 事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间 发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断 对被投资单位具有重大影响。 对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资， 在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的 初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的， 本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽交易的，在合并日，根据合 并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初 始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付 对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的， 本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽交易的，按照原持有的股权 投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权 采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资 单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产 中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的 购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作 为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。 本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值 及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润， 按照应享有的金额确认为当期投资收益。 后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减 少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单 位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合 营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进 行调整后确认。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 87 长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投 资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改 按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差 额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采 用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施 共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益， 并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施 共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和 处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投 资损益。 本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行 会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处 理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间 的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 14、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 本集团的投资性房地产包括出租的土地使用权和房屋建筑物，采用成本模式计量。 本集团投资性房地产采用年限平均方法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净 残值率及年折旧(摊销)率如下： 类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%） 土地使用权 30 0 3.33 房屋建筑物 20 5 4.75 15、固定资产 （1）确认条件 本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的， 使用年限超过一年，单位价值较大的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、 且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、专用设备、办公设备、运输 工具等。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 88 房屋建筑物 年限平均法 20 年 5% 4.75% 专用设备 年限平均法 5-10 年 5% 9.50-19.00% 办公设备 年限平均法 5-10 年 5% 9.50-19.00% 运输工具 年限平均法 5-10 年 5% 9.50-19.00% 其他设备 年限平均法 5 年 5% 19.00% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 不适用 16、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值 结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 17、借款费用 发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态 的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资 产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符 合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损 益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月， 暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂 时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产 支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均 利率计算确定。 18、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中， 购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投 资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 对使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销。土地使用权从出 让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同 规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关 资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复 核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 89 （2）内部研究开发支出会计政策 本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为 研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资 产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售 该无形资产； 5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后 期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预 定可使用状态之日起转为无形资产。 19、长期资产减值 本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在 建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商 誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。 出现减值的迹象如下： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生 重大变化，从而对企业产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金 流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现 金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间 的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场 的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 90 息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为 使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程 中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资 产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产 所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的 协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收 回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合 的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重， 按比例抵减其他各项资产的账面价值。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值 损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 20、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括职工工资、职工奖金等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬 确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定 提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体 缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利是由于辞退员工产生，在作出辞退决定日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当 期损益，其中对超过一年予以支付补偿款，按适当折现率折现后计入当期损益。 21、预计负债 当与产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务 是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计 量。 本集团的预计负债为产品售后维修费，根据本年度主营业务收入的千分之四进行计提。 22、股份支付 用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计 量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以 对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值 计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债； 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 91 如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可 行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费 用，相应调整负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当 期损益。 23、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）本集团的营业收入主要包括销售商品收入和让渡资产使用权收入，收入确认原则如下： 1）销售商品收入：本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有 保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠 地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销 售商品收入的实现。 2）让渡资产使用权收入：与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计 量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 （2）收入确认具体政策 本集团的销售商品收入确认原则如下： 1）模具产品收入确认原则：国内模具销售收入以商品发至客户或客户已提货、并经客户验收， 公司取得收款的权利时确认收入实现；出口模具销售收入按照销售合同约定和《国际贸易术语解释通 则》（2010）的规定，以出口货物的风险和报酬转移作为确认出口收入的时点，合同中对风险转移条 款有特别约定的，从其特别约定。 2）机床产品和锻铸产品收入确认原则：国内机床产品和锻铸产品销售收入以商品发至客户或客 户已提货、并经客户验收确认收入实现；出口机床产品和锻铸产品收入按照销售合同约定和《国际贸 易术语解释通则》（2010）的规定，以出口货物的风险和报酬转移作为确认出口收入的时点，合同中 对风险转移条款有特别约定的，从其特别约定。 3）大型零部件加工业务收入确认原则：国内销售以商品发至客户或客户已提货、并经客户签收 后确认收入实现；出口销售收入按照销售合同约定和《国际贸易术语解释通则》（2010）的规定，以 出口货物的风险和报酬转移作为确认出口收入的时点，合同中对风险转移条款有特别约定的，从其特 别约定。 24、政府补助 本集团的政府补助包括财政拨款、贷款贴息等。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得 的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的 政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断， 难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 92 政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或 对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 ，按 照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按 照名义金额(1元)计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。相关 资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产 处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确 认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入 其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接 拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本 集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费 用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。 本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理： 1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。 2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 3）属于其他情况的，直接计入当期损益。 25、递延所得税资产/递延所得税负债 本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时 性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的 递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不 影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初 始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延 所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为 限，确认递延所得税资产。 26、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 本集团的租赁业务为经营租赁。本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线 法计入相关资产成本或当期损益。 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 93 27、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 财政部于 2018 年 6 月 15 日颁布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报 表格式的通知》（财会【2018】15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。根据 上述文件的要求，公司需对会计政策相关内容进行相应调整，并按照该文件规定的 一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业） 编制 公司的财务报表。本集团在编制 2018 年度财务报表时，执行了相关会计准则，并 按照有关的衔接规定进行了处理。 相关会计政策变更已经本 公司第四届董事会第七次会议 批准。 说明 1 说明1：本集团根据财会[2018]15号规定的财务报表格式编制2018年度财务报表，并采用追溯调整 法变更了相关财务报表列报。2017年12月31日受影响的合并资产负债表及利润表和母公司资产负债表 和利润表项目如下： 合并资产负债表及合并利润表 受影响的项目 本集团 调整前 调整金额 调整后 应收票据 351,524,402.89 -351,524,402.89 0.00 应收账款 954,993,845.37 -954,993,845.37 0.00 应收票据及应收账款 1,306,518,248.26 1,306,518,248.26 其他应收款 9,976,999.82 566,875.20 10,543,875.02 应收利息 566,875.20 -566,875.20 0.00 应付账款 172,752,134.17 -172,752,134.17 0.00 应付票据及应付账款 172,752,134.17 172,752,134.17 应付利息 538,555.55 -538,555.55 0.00 其他应付款 7,749,730.21 538,555.55 8,288,285.76 管理费用 219,855,807.77 -129,918,002.58 89,937,805.19 研发费用 129,918,002.58 129,918,002.58 母公司资产负债表及利润表 受影响的项目 本公司 调整前 调整金额 调整后 应收票据 350,624,402.89 -350,624,402.89 0.00 应收账款 984,942,455.93 -984,942,455.93 0.00 应收票据及应收账款 1,335,566,858.82 1,335,566,858.82 其他应收款 27,832,222.37 566,041.67 28,398,264.04 应收利息 566,041.67 -566,041.67 0.00 应付账款 182,321,596.24 -182,321,596.24 0.00 应付票据及应付账款 182,321,596.24 182,321,596.24 应付利息 538,555.55 -538,555.55 0.00 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 94 其他应付款 6,680,407.47 538,555.55 7,218,963.02 管理费用 199,376,137.80 -129,918,002.58 69,458,135.22 研发费用 129,918,002.58 129,918,002.58 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 商品销售收入、有形动产租赁收入 17%、16% 城市维护建设税 应缴纳流转税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 详见下表说明 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 山东豪迈机械科技股份有限公司 15% 昆山豪迈机械科技有限公司 25% 天津豪迈模具有限公司 25% 辽宁豪迈科技有限公司 25% Global Manufacturing Services, Inc 15% 豪迈（欧洲）有限公司 19% 豪迈模具（印度）私人有限责任公司 25% 豪迈（泰国）有限公司 20% 豪迈模具印度尼西亚有限责任公司 25% 2、税收优惠 （1）根据财税【2018】32号《关于调整增值税税率的通知》，本公司及国内子公司销售收入增 值税的销项税率自2018年5月1日起由原17%调整为16%。 （2）根据2018年3月8日山东省科学技术厅、财政厅、国家税务局、地方税务局鲁科字[2018]37 号《关于认定威海拓展纤维有限公司等2078家企业为2017年度高新技术企业的通知》，本公司已通过 高新技术企业认定，并取得GR201737001090号高新技术企业证书。高新技术企业证书发证日期为2017 年12月28日，资格有效期为三年。根据《企业所得税法》相关规定，公司本年度执行高新技术企业15% 的所得税税率。 （3）根据财政部、国家税务总局（财税〔2016〕113号）《关于提高机电、成品油等产品出口退 税率的通知》，自2016年11月1日起，本公司出口模具产品的退税率为17%，由于财税【2018】32号 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 95 增值税率调整公司退税率随之调整为16%。 （4）根据泰国国家商务投资优惠政策，公司自2015年至2022年免缴企业所得税。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 1,563,102.93 489,900.36 银行存款 411,204,422.43 280,202,332.02 其他货币资金 51,013,924.07 9,282,755.36 合计 463,781,449.43 289,974,987.74 其中：存放在境外的款项总额 34,764,361.44 24,389,455.27 其他说明 （1）截止2018年12月31日，本集团其他货币资金主要为信用证保证金和保函保证金，该部分保 证金的使用受到限制。 （2）截至2018年12月31日，除本附注七、1、（1）所述的使用受限资金外，本集团无其他因抵 押、质押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。 2、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 420,677,087.99 351,524,402.89 应收账款 1,236,217,997.05 954,993,845.37 合计 1,656,895,085.04 1,306,518,248.26 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 274,667,320.76 205,474,027.89 商业承兑票据 146,009,767.23 146,050,375.00 合计 420,677,087.99 351,524,402.89 2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 96 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 177,438,284.39 183,289,702.63 商业承兑票据 102,710,000.00 合计 177,438,284.39 285,999,702.63 3)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 商业承兑票据 500,000.00 合计 500,000.00 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提 比例 金额 比例 金额 计提 比例 按信用风 险特征组 合计提坏 账准备的 应收账款 1,313,722,452.85 99.66 % 77,504,455.80 5.90% 1,236,217,997.05 1,014,982,861.19 99.29 % 59,989,015.82 5.91 % 954,993,845.37 单项金额 不重大但 单独计提 坏账准备 的应收账 款 4,504,000.00 0.34% 4,504,000.00 100.00 % 0.00 7,278,263.80 0.71 % 7,278,263.80 100. 00% 0.00 合计 1,318,226,452.85 82,008,455.80 1,236,217,997.05 1,022,261,124.99 67,267,279.62 954,993,845.37 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 97 1 年以内小计 1,240,504,075.57 62,025,399.17 5.00% 1 至 2 年 41,921,593.65 4,192,159.37 10.00% 2 至 3 年 21,629,939.91 4,325,987.98 20.00% 3 至 4 年 5,411,868.89 2,705,934.45 50.00% 4 年以上 4,254,974.83 4,254,974.83 100.00% 合计 1,313,722,452.85 77,504,455.80 确定该组合依据的说明： 根据客户的信用期划分账龄。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 无 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 14,741,176.18 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3)本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 3,646,963.80 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 天津合田模具有限公司 货款 3,646,963.80 公司注销 申报审批 否 合计 -- 3,646,963.80 -- -- -- 应收账款核销说明： 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额354,692,075.84元，占应收账款年末余额合 计数的比例26.91%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额18,257,787.12元。 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 本集团无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 本集团无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 98 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 23,161,994.09 96.72% 17,420,061.48 98.20% 1 至 2 年 578,921.13 2.42% 109,091.90 0.62% 2 至 3 年 26,469.00 0.15% 3 年以上 205,830.00 0.86% 183,350.00 1.03% 合计 23,946,745.22 -- 17,738,972.38 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 本集团年末无账龄超过一年且金额重要的预付账款。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额5,591,929.77元，占预付款项年末余额合 计数的比例为23.35%。 4、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 1,377,462.09 566,875.20 其他应收款 10,007,067.85 9,976,999.82 合计 11,384,529.94 10,543,875.02 （1）应收利息 1)应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 770,781.53 833.53 委托贷款 606,680.56 566,041.67 合计 1,377,462.09 566,875.20 2)重要逾期利息 本年末本集团应收利息均未逾期。 （2）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 99 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提 比例 金额 比例 金额 计提 比例 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 10,644,674.24 100.00 % 637,606.39 5.99 % 10,007,067.85 10,921,262.62 100.00 % 944,262.80 8.65% 9,976,999.82 合计 10,644,674.24 637,606.39 10,007,067.85 10,921,262.62 944,262.80 9,976,999.82 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 9,425,661.27 471,283.09 5.00% 1 至 2 年 1,091,501.97 109,150.20 10.00% 2 至 3 年 44,298.00 8,859.60 20.00% 3 至 4 年 69,799.00 34,899.50 50.00% 4 年以上 13,414.00 13,414.00 100.00% 合计 10,644,674.24 637,606.39 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-306,656.41元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。 3)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 单位往来款 1,664,466.38 2,117,255.02 职工个人借款 1,041,294.81 1,025,160.97 代扣养老保险 3,309,288.88 2,709,091.58 保证金、押金 2,561,295.16 2,157,667.77 股权出让金 857,133.00 857,133.00 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 100 其他 1,211,196.01 2,054,954.28 合计 10,644,674.24 10,921,262.62 4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 孙敏蔚 股权出让金 857,133.00 1-2 年 8.05% 85,713.30 山东涌金橡胶有限公司 单位往来款 250,602.00 1 年以内 2.35% 12,530.10 高密市预算外资金管理中心 保证金 241,117.00 1 年以内 2.27% 12,055.85 高密市建筑工程施工图审中心 押金 109,525.00 1 年以内 1.03% 5,476.25 陕西伟智招标咨询有限公司 保证金 100,000.00 1 年以内 0.94% 5,000.00 合计 -- 1,558,377.00 -- 14.64% 120,775.50 5)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 本集团无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 6)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 本集团无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。 5、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 128,607,969.68 128,607,969.68 98,548,514.12 98,548,514.12 在产品 355,022,105.27 355,022,105.27 288,687,563.36 288,687,563.36 库存商品 48,402,172.35 48,402,172.35 46,522,334.90 46,522,334.90 周转材料 19,251,408.70 19,251,408.70 18,486,358.53 18,486,358.53 发出商品 166,497,756.35 166,497,756.35 165,197,845.61 165,197,845.61 合计 717,781,412.35 717,781,412.35 617,442,616.52 617,442,616.52 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求 否 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 101 （2）存货跌价准备 本集团存货可变现净值高于存货账面价值，故未计提存货跌价准备。 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 不适用 6、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 委托贷款 0.00 300,000,000.00 合计 0.00 300,000,000.00 其他说明： 本公司2017年12月31日将于2018年11月底到期的委托贷款由其他非流动资产分类至该科目列示。 7、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 15,232,545.88 13,729,528.74 合计 15,232,545.88 13,729,528.74 8、长期股权投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准 备期末 余额 追加 投资 减少 投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合收 益调整 其他 权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提 减值 准备 其 他 一、合营企业 二、联营企业 济南豪迈动力股 权投资基金合伙 企业（有限合伙） 291,134,631.33 -31,588,827.36 1,718,137.32 261,263,941.29 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 102 小计 291,134,631.33 -31,588,827.36 1,718,137.32 261,263,941.29 合计 291,134,631.33 -31,588,827.36 1,718,137.32 261,263,941.29 其他说明 上述公司不存在减值迹象，故未计提长期股权投资减值准备。 9、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 27,717,757.35 27,717,757.35 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资产\在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 6,207,611.13 6,207,611.13 （1）处置 （2）其他转出 6,207,611.13 6,207,611.13 4.期末余额 21,510,146.22 21,510,146.22 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 2,877,095.69 2,877,095.69 2.本期增加金额 1,317,178.10 1,317,178.10 （1）计提或摊销 1,317,178.10 1,317,178.10 3.本期减少金额 1,459,895.27 1,459,895.27 （1）处置 （2）其他转出 1,459,895.27 1,459,895.27 4.期末余额 2,734,378.52 2,734,378.52 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 103 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 18,775,767.70 18,775,767.70 2.期初账面价值 24,840,661.66 24,840,661.66 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 年末本集团无未办妥产权证书的投资性房地产。 10、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 1,535,719,817.45 1,301,290,253.10 合计 1,535,719,817.45 1,301,290,253.10 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋建筑物 专用设备 运输工具 办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 450,754,910.13 1,462,955,150.45 9,840,631.27 41,680,601.26 1,965,231,293.11 2.本期增加金额 126,739,996.47 269,506,696.06 1,783,024.30 10,068,760.89 408,098,477.72 （1）购置 22,999,020.10 127,985,627.83 1,688,748.02 9,904,149.40 162,577,545.35 （2）在建工程转入 95,560,538.30 100,170,820.56 109,090.90 195,840,449.76 （3）企业自制转入 39,777,298.11 39,777,298.11 （4）投资性房地产转入 6,207,611.13 6,207,611.13 （5）汇兑差额 1,972,826.94 1,572,949.56 94,276.28 55,520.59 3,695,573.37 3.本期减少金额 2,726,484.62 8,521,917.18 169,657.82 1,486,035.87 12,904,095.49 （1）处置或报废 2,726,484.62 8,521,917.18 169,657.82 1,486,035.87 12,904,095.49 4.期末余额 574,768,421.98 1,723,939,929.33 11,453,997.75 50,263,326.28 2,360,425,675.34 二、累计折旧 1.期初余额 93,759,328.55 540,373,522.88 4,067,577.00 20,733,995.41 658,934,423.84 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 104 2.本期增加金额 25,688,674.05 135,363,419.72 1,251,236.68 6,384,515.89 168,687,846.34 （1）计提 24,000,755.65 134,817,324.34 1,223,651.65 6,348,018.52 166,389,750.16 （2）投资性房地产转入 1,459,895.27 1,459,895.27 （3）其他 228,023.13 546,095.38 27,585.03 36,497.37 838,200.91 3.本期减少金额 1,091,736.16 5,129,557.08 44,383.77 1,382,449.54 7,648,126.55 （1）处置或报废 1,091,736.16 5,129,557.08 44,383.77 1,382,449.54 7,648,126.55 4.期末余额 118,356,266.44 670,607,385.52 5,274,429.91 25,736,061.76 819,974,143.63 三、减值准备 1.期初余额 4,468,087.49 538,528.68 5,006,616.17 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 274,901.91 274,901.91 （1）处置或报废 274,901.91 274,901.91 4.期末余额 4,468,087.49 263,626.77 4,731,714.26 四、账面价值 1.期末账面价值 451,944,068.05 1,053,068,917.04 6,179,567.84 24,527,264.52 1,535,719,817.45 2.期初账面价值 352,527,494.09 922,043,098.89 5,773,054.27 20,946,605.85 1,301,290,253.10 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 房屋建筑物 5,583,301.53 836,048.98 4,468,087.49 279,165.06 铸造北厂 机器设备 1,108,475.77 789,425.21 263,626.77 55,423.79 铸造北厂 合计 6,691,777.30 1,625,474.19 4,731,714.26 334,588.85 （3）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 房屋建筑物 18,775,767.70 机器设备 657,093.84 合计 19,432,861.54 （4）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 105 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 产业园 C 区 5#车间 46,476,713.93 正在办理中 豪迈社区 6-10 号楼 35,796,979.46 正在办理中 产业园 D 区 8#车间 25,508,944.22 正在办理中 科技 C 区综合办公楼 13,823,742.59 正在办理中 科技 B 区办公楼（南） 12,038,960.96 正在办理中 产业园 C 区办公楼 5,883,532.60 正在办理中 科技 A 区 11#车间 1,051,521.29 正在办理中 合计 140,580,395.05 11、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 112,618,062.71 102,607,432.06 合计 112,618,062.71 102,607,432.06 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 在安装设备 60,995,814.32 60,995,814.32 47,173,553.46 47,173,553.46 科技 B 区 11,241,334.86 11,241,334.86 6,587,186.42 6,587,186.42 科技 E 区 35,021,498.20 35,021,498.20 973,277.56 973,277.56 产业园 C 区 5,209,220.73 5,209,220.73 39,203,222.39 39,203,222.39 产业园 D 区 150,194.60 150,194.60 8,670,192.23 8,670,192.23 合计 112,618,062.71 112,618,062.71 102,607,432.06 102,607,432.06 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固定 资产金额 本期 其他 减少 金额 期末余额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息 资本 化累 计金 额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期 利息 资本 化率 资金 来源 在安装设备 47,173,553.46 114,102,172.32 100,279,911.46 60,995,814.32 其他 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 106 科技 B 区 8 号车间等 14,151,000.95 3,959,459.68 8,996,587.29 1,714,712.11 11,241,334.86 92.82% 93.50% 其他 科技 B 区办 公楼（南） 2,627,726.74 9,411,234.22 12,038,960.96 0.00 其他 科技 E 区 1 号车间 32,650,575.40 973,277.56 27,738,872.30 254,394.70 28,457,755.16 96.65% 96.00% 其他 科技 E 区综 合办公楼 9,000,000.00 6,563,743.04 6,563,743.04 84.66% 85.00% 其他 产业园 C 区 5 号车间 51,200,000.00 39,203,222.39 11,074,359.34 50,277,581.73 0.00 其他 产业园 C 区 7 号车间 11,821,921.37 8,971,931.45 3,762,710.72 5,209,220.73 51.11% 60.00% 其他 产业园 D 区 37,080,000.00 8,670,192.23 18,992,180.45 27,512,178.08 150,194.60 91.24% 90.00% 其他 合计 155,903,497.7 2 102,607,432.0 6 205,851,080.41 195,840,449.76 112,618,062.7 1 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 上述在建工程不存在减值迹象，故未计提减值准备。 12、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 231,511,680.66 65,335.00 14,663,688.28 246,240,703.94 2.本期增加金额 76,062,662.69 1,519,478.64 2,965,274.25 80,547,415.58 （1）购置 75,651,815.20 2,963,182.51 78,614,997.71 （2）内部研发 1,519,478.64 1,519,478.64 （3）汇兑差异 410,847.49 2,091.74 412,939.23 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 307,574,343.35 1,584,813.64 17,628,962.53 326,788,119.52 二、累计摊销 1.期初余额 27,578,052.48 65,335.00 5,845,538.40 33,488,925.88 2.本期增加金额 5,334,022.33 151,941.84 1,909,755.28 7,395,719.45 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 107 （1）计提 5,334,022.33 151,941.84 1,909,755.28 7,395,719.45 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 32,912,074.81 217,276.84 7,755,293.68 40,884,645.33 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 274,662,268.54 1,367,536.80 9,873,668.85 285,903,474.19 2.期初账面价值 203,933,628.18 8,818,149.88 212,751,778.06 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.48%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 科技 E 区 122.77 亩土地 46,976,500.91 正在办理中 产业园 D 区星源铁塔 60 亩 9,372,270.37 正在办理中 泰国豪迈土地 6,903,011.28 正在办理中 合计 63,251,782.56 13、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 技术研究开发费 1,519,478.64 162,890,454.70 1,519,478.64 162,890,454.70 0.00 合计 1,519,478.64 162,890,454.70 1,519,478.64 162,890,454.70 0.00 其他说明：本公司开发支出研究阶段与开发阶段的划分、开发阶段资本化的时点和依据详见本附注“五、18 无形资产”所述。 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 108 14、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 Global Manufacturing Services, Inc. 7,111,799.36 7,111,799.36 合计 7,111,799.36 7,111,799.36 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 Global Manufacturing Services, Inc. 0.00 7,111,799.36 7,111,799.36 合计 0.00 7,111,799.36 7,111,799.36 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 本公司将因非同一控制下企业合并收购Global Manufacturing Services,Inc.（以下简称GMS）的股 权，收购价格与收购日GMS公司可辨认净资产的公允价值的差额确认为商誉。因GMS为单体公司， 且能独立对外承揽业务，产生现金流量，故本公司将将GMS的所有资产认定为一个资产组。 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。公司根据管理层批准的财务预算 预计未来5年内现金流量，其后年度采用的现金流量增长率预计为0%，不会超过资产组经营业务的长 期平均增长率。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。计算未来现金流现值 所采用的折现率为7.03%，其计算公式等于无风险利率+（市场平均收益率-无风险利率）*β（其中无 风险利率根据10年期国债利率，市场平均收益率根据近期公布数据确定，β值是根据公司所处行业的 万德数据库查询可知）。根据减值测试的结果，本期末对商誉计提减值准备7,111,799.36元。 15、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 85,999,279.46 12,914,509.38 72,489,345.22 10,885,787.72 内部交易未实现利润 5,713,137.76 953,546.53 5,565,962.08 1,101,494.67 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 109 可抵扣亏损 380,487.08 95,121.77 656,817.96 164,204.49 预计负债 21,810,410.38 3,271,561.56 11,696,717.14 1,754,507.56 合计 113,903,314.68 17,234,739.24 90,408,842.40 13,905,994.44 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 固定资产加速折旧 225,697,021.12 33,854,553.17 157,567,215.77 23,635,082.37 合计 225,697,021.12 33,854,553.17 157,567,215.77 23,635,082.37 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 16,149,527.26 1,085,211.98 12,609,330.46 1,296,663.98 递延所得税负债 16,149,527.26 17,705,025.91 12,609,330.46 11,025,751.91 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 52,582,948.90 49,081,449.20 坏账准备 1,378,496.99 729,363.37 合计 53,961,445.89 49,810,812.57 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2018 3,907,384.25 2019 8,389,864.16 8,389,864.16 2020 13,966,007.04 13,966,007.04 2021 13,631,977.65 14,166,079.90 2022 8,652,113.85 8,652,113.85 2023 7,942,986.20 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 110 合计 52,582,948.90 49,081,449.20 -- 16、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 委托贷款 380,000,000.00 预付设备等长期资产购置款项 83,081,411.57 105,638,287.66 合计 463,081,411.57 105,638,287.66 其他说明： 注：本公司委托贷款为经公司第四届董事会第八次董事会批准，分别通过广发银行股份有限公司 潍坊分行、潍坊银行高密支行贷款给高密市国有资产管理有限公司人民币叁亿元和捌千万元，该委托 贷款由高密市国有资产经营投资有限公司提供担保。上述两家公司均为高密市国有资产管理办公室下 属企业，财务状况良好，故未计提相关减值准备。上述贷款到期日为2020年11月28日，利率为不低于 同期银行贷款基准利率的10%。 年末大额预付长期资产购置款项 单位名称 与本公司关系 金额 占预付款项总额比例（%） 账龄 未结算原因 沈机集团昆明机床股份有限公司 供应商 14,068,400.00 16.93 1年以内 预付设备款 高密经济开发区管理委员会 政府部门 8,441,701.80 10.16 1-3年 预付土地款 山东邦泰环境工程有限公司 供应商 7,545,500.00 9.08 1年以内 预付设备款 山起重型机械股份公司 供应商 6,724,945.54 8.09 1年以内 预付设备款 西安迈特瑞冶金设备技术有限公司 供应商 5,592,079.41 6.73 2年以内 预付设备款 合计 42,372,626.75 50.99 17、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 200,000,000.00 保证借款 50,000,000.00 信用借款 160,000,000.00 130,000,000.00 票据贴现 285,999,702.63 62,589,192.00 合计 645,999,702.63 242,589,192.00 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 111 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 上述借款均未逾期。 18、应付票据及应付账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付账款 213,089,639.45 172,752,134.17 合计 213,089,639.45 172,752,134.17 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付账款 213,089,639.45 172,752,134.17 合计 213,089,639.45 172,752,134.17 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 本年无账龄超过1年的重要应付账款。 19、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预收款项 51,486,920.01 60,687,449.56 合计 51,486,920.01 60,687,449.56 20、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 146,449,666.14 1,032,456,597.53 984,995,961.72 193,910,301.95 二、离职后福利-设定提存计划 67,681,462.71 67,681,462.71 三、辞退福利 582,692.00 524,692.00 58,000.00 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 112 合计 146,449,666.14 1,100,720,752.24 1,053,202,116.43 193,968,301.95 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 101,708,264.07 944,581,737.74 923,295,001.28 122,995,000.53 2、职工福利费 17,519,768.99 17,519,768.99 3、社会保险费 21,804.03 31,376,574.96 31,366,372.39 32,006.60 其中：医疗保险费 21,804.03 25,700,341.01 25,690,138.44 32,006.60 工伤保险费 3,663,380.91 3,663,380.91 生育保险费 2,012,853.04 2,012,853.04 4、住房公积金 6,843,029.66 6,843,029.66 5、工会经费和职工教育经费 44,719,598.04 32,135,486.18 5,971,789.40 70,883,294.82 合计 146,449,666.14 1,032,456,597.53 984,995,961.72 193,910,301.95 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 66,025,768.58 66,025,768.58 2、失业保险费 1,655,694.13 1,655,694.13 合计 67,681,462.71 67,681,462.71 21、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 5,119,426.35 7,122,635.34 企业所得税 35,616,808.82 17,217,807.42 个人所得税 853,421.99 1,764,157.07 城市维护建设税 1,831,763.01 1,156,309.77 房产税 1,323,177.18 1,065,271.85 土地使用税 1,871,362.25 1,583,535.66 教育费附加 785,361.47 496,111.95 地方教育费附加 523,574.30 330,741.32 其他 324,111.00 950,725.54 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 113 合计 48,249,006.37 31,687,295.92 22、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 924,805.56 538,555.55 其他应付款 11,749,090.05 7,749,730.21 合计 12,673,895.61 8,288,285.76 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 924,805.56 538,555.55 合计 924,805.56 538,555.55 重要的已逾期未支付的利息情况： 上述利息均未逾期。 （2）其他应付款 1)按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 代收代付款项 7,910,749.57 5,512,118.26 质保金 56,407.00 56,407.00 押金 1,000,800.00 877,481.83 往来款 2,685,133.48 1,217,723.12 投标保证金 96,000.00 86,000.00 合计 11,749,090.05 7,749,730.21 2)账龄超过 1 年的重要其他应付款 本年公司无账龄超过1年的重要其他应付款。 23、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 政府补助 2,070,212.00 2,014,999.80 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 114 其他 244,522.26 合计 2,070,212.00 2,259,522.06 （2）政府补助 政府补助项目 年初余额 本年新增 补助金额 本年计入其 他收益金额 其他变动 年末余额 与资产相关/ 与收益相关 模具工程实验室 50 万拨款 50,000.04 50,000.04 50,000.00 50,000.00 与资产相关 高等子午胎模具项目 400 万拨款 399,999.96 399,999.96 400,000.00 400,000.00 与资产相关 轮胎研发成果转化平台建设 100 万拨款 99,999.96 99,999.96 100,000.00 100,000.00 与资产相关 HM 型巨胎硫化机项目 100 万拨款 99,999.96 99,999.96 100,000.00 100,000.00 与资产相关 模具专用电火花机床项目 50 万拨款 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 与资产相关 轮胎模具研发中心项目 50 万拨款 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 与资产相关 国家地方联合工程实验室 70 万 69,999.96 69,999.96 70,000.00 70,000.00 与资产相关 高性能铝镁合金模具产业化项目 55 万 55,000.00 55,000.00 55,000.00 55,000.00 与资产相关 铝镁合金花纹圈低压铸造项目 40 万 39,999.96 39,999.96 40,000.00 40,000.00 与资产相关 轮胎模具再制造项目 1000 万 999,999.96 999,999.96 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关 制造业单项冠军拨款 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 与资产相关 山东省 2017 年重点研发计划项目经费 55,212.00 55,212.00 与资产相关 合计 2,014,999.80 2,014,999.80 2,070,212.00 2,070,212.00 24、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 信用借款 71,289.35 107,982.74 合计 71,289.35 107,982.74 其他说明，包括利率区间： 本公司长期借款的利率为2.588%。 25、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 产品质量保证 21,810,410.38 11,696,717.14 预提售后服务费 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 115 合计 21,810,410.38 11,696,717.14 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 根据以往年度销售产品的使用状况和合同约定的质保条款，结合公司实际发生的售后维修费金额，合理预计产品质量保证金 的计提比例，并按照此比例进行计提。 26、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 13,006,667.15 2,100,000.00 2,084,015.20 13,022,651.95 政府补助 合计 13,006,667.15 2,100,000.00 2,084,015.20 13,022,651.95 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计 入营业 外收入 金额 本期计入 其他收益 金额 本期冲 减成本 费用金 额 其他变动 期末余额 与资产相关 /与收益相 关 模具工程实验室 50 万拨款 70,832.99 50,000.00 20,832.99 与资产相关 高等子午胎模具项目 400 万拨款 1,200,000.24 400,000.00 800,000.24 与资产相关 轮胎研发成果转化平台建设 100 万拨 款 300,000.28 100,000.00 200,000.28 与资产相关 HM 型巨胎硫化机项目 100 万拨款 375,000.24 100,000.00 275,000.24 与资产相关 模具专用电火花机床项目 50 万拨款 195,833.13 50,000.00 145,833.13 与资产相关 轮胎模具研发中心项目 50 万拨款 199,999.80 50,000.00 149,999.80 与资产相关 国家地方联合工程实验室 70 万 303,333.53 70,000.00 233,333.53 与资产相关 高性能铝镁合金模具产业化项目55万 440,000.00 55,000.00 385,000.00 与资产相关 铝镁合金花纹圈低压铸造项目 40 万 263,333.43 40,000.00 223,333.43 与资产相关 轮胎模具再制造项目 1000 万 8,000,000.04 1,000,000.00 7,000,000.04 与资产相关 制造业单项冠军拨款 100 万 858,333.47 100,000.00 758,333.47 与资产相关 2017 年山东省重点研发计划项目经费 80 万 800,000.00 13,803.20 55,212.00 730,984.80 与资产相关 2018 年省重点研发计划经费 900,000.00 900,000.00 与资产相关 2018 年省重点研发计划经费 1,200,000.00 1,200,000.00 与收益相关 合计 13,006,667.15 2,100,000.00 13,803.20 2,070,212.00 13,022,651.95 其他说明： 其他变动为一年内到期的政府补助，重分类至其他流动负债列示。 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 116 27、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 800,000,000.00 800,000,000.00 28、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 506,344,085.03 506,344,085.03 合计 506,344,085.03 506,344,085.03 29、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得税 前发生额 减：前期计 入其他综合 收益当期转 入损益 减：所 得税 费用 税后归属于 母公司 税后归属 于少数股 东 二、将重分类进损益的其他综合收益 -2,834,455.37 4,402,203.01 4,375,384.92 26,818.09 1,540,929.55 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 -7,194,257.43 1,718,137.32 1,718,137.32 -5,476,120.11 外币财务报表折算差额 4,359,802.06 2,684,065.69 2,657,247.60 26,818.09 7,017,049.66 其他综合收益合计 -2,834,455.37 4,402,203.01 4,375,384.92 26,818.09 1,540,929.55 30、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 4,872,603.17 5,306,736.29 4,838,839.98 5,340,499.48 合计 4,872,603.17 5,306,736.29 4,838,839.98 5,340,499.48 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 专项储备为公司按照财政部、国家安全生产监督管理局《关于印发〈企业安全生产费用提取和使用管理办法〉的通知》（财 企【2012】6号）的规定计提的安全生产费。 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 117 31、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 356,676,212.27 43,323,787.73 400,000,000.00 合计 356,676,212.27 43,323,787.73 400,000,000.00 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本年公司根据净利润的10%计提法定盈余公积，当公司法定盈余公积累计额达到注册资本的50% 即四亿元时不再提取。 32、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 2,233,709,273.58 1,924,589,584.79 调整后期初未分配利润 2,233,709,273.58 1,924,589,584.79 加：本期归属于母公司所有者的净利润 739,102,307.89 675,827,863.48 减：提取法定盈余公积 43,323,787.73 66,708,174.69 应付普通股股利 300,000,000.00 300,000,000.00 期末未分配利润 2,629,487,793.74 2,233,709,273.58 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 33、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,672,057,113.42 2,410,989,233.67 2,965,187,859.90 1,852,669,977.40 其他业务 52,348,549.97 38,273,918.11 29,737,647.33 23,170,557.57 合计 3,724,405,663.39 2,449,263,151.78 2,994,925,507.23 1,875,840,534.97 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 118 34、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 23,921,210.85 14,081,022.14 教育费附加 17,092,589.60 10,063,382.70 房产税 4,869,112.34 4,564,596.79 土地使用税 7,312,516.34 6,025,848.20 印花税 1,975,462.25 1,436,114.06 其他 1,722,684.61 1,591,811.06 合计 56,893,575.99 37,762,774.95 35、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运费 25,228,344.69 19,120,770.78 售后服务费 15,970,299.61 13,345,734.09 职工薪酬 10,393,956.49 8,006,283.77 境外佣金 3,480,214.23 2,516,441.65 业务招待费 2,964,928.75 2,163,825.26 差旅费 2,376,099.47 1,936,554.67 广告宣传费 2,323,709.30 414,303.34 其他 1,867,729.53 2,943,124.32 合计 64,605,282.07 50,447,037.88 36、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 62,206,400.96 51,324,699.86 折旧与摊销 11,103,635.50 12,583,005.75 厂区维护费 8,043,101.51 6,062,938.82 服务费 3,125,602.48 4,213,742.90 汽车费用 3,049,077.02 2,168,315.44 招待费 2,665,407.09 2,337,294.30 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 119 办公费 2,486,497.95 2,358,070.09 差旅费 1,619,273.47 1,768,909.48 其他 7,867,476.52 7,120,828.55 合计 102,166,472.50 89,937,805.19 37、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 项目一 9,464,256.63 1,090,874.61 项目二 7,678,310.00 项目三 6,339,085.01 1,302,721.88 项目四 5,914,635.64 2,750,581.59 项目五 5,904,373.03 5,314,848.11 项目六 5,865,690.74 1,326,920.64 项目七 5,772,460.72 5,810,964.47 项目八 5,257,202.13 项目九 5,141,821.46 3,239,942.46 项目十 5,088,784.52 3,142,119.30 项目十一 5,050,529.31 5,031,285.73 其他合计 95,413,305.51 100,907,743.79 合计 162,890,454.70 129,918,002.58 38、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 22,168,598.04 7,731,758.25 减：利息收入 1,864,434.10 353,582.80 加：汇兑损失 -20,230,673.28 24,243,679.66 加：其他支出 5,552,751.90 14,946,367.67 合计 5,626,242.56 46,568,222.78 39、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 120 一、坏账损失 18,081,483.57 12,187,162.30 二、商誉减值损失 7,111,799.36 合计 25,193,282.93 12,187,162.30 40、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 10,501,293.53 6,981,166.49 合计 10,501,293.53 6,981,166.49 41、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -31,588,827.36 1,048,559.74 处置长期股权投资产生的投资收益 -29,823.59 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 3,342,504.51 2,092,794.00 委托贷款产生的投资收益 17,582,279.35 17,730,308.74 合计 -10,664,043.50 20,841,838.89 42、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置收益 820,457.83 80,710.80 未划分为持有待售的非流动资产处置收益 820,457.83 80,710.80 其中:固定资产处置收益 820,457.83 80,710.80 合计 820,457.83 80,710.80 43、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 5,551,408.00 其他 1,170,363.63 1,657,982.26 1,170,363.63 合计 1,170,363.63 7,209,390.26 1,170,363.63 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 121 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放 原因 性质 类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特 殊补贴 本期发 生金额 上期发生金额 与资产相关/ 与收益相关 泰山产业领军人才补助资金 补助 否 否 3,100,000.00 与收益相关 高密市科技局研发补助资金 补助 否 否 766,600.00 与收益相关 其他 否 否 1,684,808.00 与收益相关 44、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 254,630.68 2,055,401.44 254,630.68 非流动资产毁损报废损失 705,599.97 338,508.49 705,599.97 罚款 16,518.60 19,283.19 16,518.60 对外赞助 19,752.40 300,608.93 19,752.40 其他 140,388.70 2,008,346.19 140,388.70 合计 1,136,890.35 4,722,148.24 1,136,890.35 45、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 112,703,906.14 100,032,458.21 递延所得税费用 6,890,726.00 7,197,959.62 合计 119,594,632.14 107,230,417.83 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 858,458,382.00 按法定/适用税率计算的所得税费用 128,768,757.30 子公司适用不同税率的影响 889,502.76 调整以前期间所得税的影响 742,442.83 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 122 非应税收入的影响 -1,801,462.45 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 8,050,735.04 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -87,896.72 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 1,338,087.24 额外可扣除的费用（研发加计扣除） -18,305,533.86 所得税费用 119,594,632.14 46、其他综合收益 详见附注七、29.其他综合收益。 47、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补贴 10,373,701.08 12,375,908.00 利息收入 1,846,675.30 353,582.80 收回承兑保证金、存单质押保证金 18,766,800.63 收回往来款 1,198,731.36 247,288.30 其他 4,210,659.19 7,339,717.71 合计 17,629,766.93 39,083,297.44 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 办公费、通讯、差旅费等 10,955,663.68 9,987,227.40 运输费、交通费等 28,525,980.26 19,338,602.86 业务招待费、宣传费、开发费、劳保费等 9,740,664.02 5,567,352.49 销售佣金、捐赠支出等 3,734,844.91 13,690,598.12 支付的承兑保证金、存单质押保证金 40,703,558.38 10,130,975.92 其他 16,830,607.48 23,169,007.73 合计 110,491,318.73 81,883,764.52 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 123 48、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 738,863,749.86 675,424,506.95 加：资产减值准备 25,193,282.93 12,187,162.30 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 167,448,373.60 146,153,962.98 无形资产摊销 7,394,846.55 6,280,099.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -820,457.83 -80,710.80 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 705,599.97 338,508.49 财务费用（收益以“－”号填列） 22,168,598.04 31,199,738.54 投资损失（收益以“－”号填列） 10,664,043.50 -20,841,838.89 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 211,452.00 743,970.43 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 6,679,274.00 6,453,989.19 存货的减少（增加以“－”号填列） -99,781,850.73 -140,575,261.57 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -789,274,038.02 -382,451,404.34 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 128,017,294.32 90,785,078.48 经营活动产生的现金流量净额 217,470,168.19 425,617,801.00 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 412,767,525.36 280,692,232.38 减：现金的期初余额 280,692,232.38 200,244,720.72 现金及现金等价物净增加额 132,075,292.98 80,447,511.66 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 412,767,525.36 280,692,232.38 其中：库存现金 1,563,102.93 489,900.36 可随时用于支付的银行存款 411,204,422.43 280,202,332.02 三、期末现金及现金等价物余额 412,767,525.36 280,692,232.38 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 51,013,924.07 9,282,755.36 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 124 49、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 51,013,924.07 保函保证金及信用证保证金等 合计 51,013,924.07 -- 50、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 255,646,734.84 其中：美元 33,543,124.89 6.8632 230,213,174.75 欧元 1,151,845.70 7.8473 9,038,878.76 港币 日元 119,931,368.00 0.061887 7,422,192.57 泰铢 13,095,760.56 0.210975 2,762,878.08 卢比 44,615,527.03 0.097854 4,365,807.78 印尼盾 1,765,307,567.90 0.000472 833,225.17 福林 40,113,783.72 0.02444 980,380.87 韩元 4,930,100.00 0.006125 30,196.86 应收账款 -- -- 536,514,012.40 其中：美元 67,817,256.87 6.8632 465,443,397.38 欧元 7,098,428.65 7.8473 55,703,499.15 港币 日元 83,400,725.06 0.061887 5,161,420.67 泰铢 32,700,317.18 0.210975 6,898,949.42 卢比 33,275,784.50 0.097854 3,256,168.62 印尼盾 107,155,000.00 0.000472 50,577.16 长期借款 -- -- 71,289.35 其中：美元 欧元 9,084.57 7.8473 71,289.35 港币 预付款项 3,470,755.79 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 125 其中：美元 45,964.86 6.8632 315,466.03 欧元 182,858.53 7.8473 1,434,945.74 日元 3,912,879.50 0.061887 242,156.37 卢比 8,779,808.16 0.097854 859,139.35 印尼盾 1,311,543,000.00 0.000472 619,048.30 其他应收款 3,859,005.71 其中：美元 2,500.00 6.8632 17,158.00 欧元 48,705.12 7.8473 382,203.69 泰铢 15,087,575.77 0.210975 3,183,101.30 卢比 277,659.00 0.097854 27,170.04 印尼盾 528,331,940.00 0.000472 249,372.68 应付账款 33,529,990.23 其中：美元 1,831,644.33 6.8632 12,570,941.37 欧元 1,552,832.90 7.8473 12,185,545.62 日元 7,392,882.20 0.061887 457,523.30 泰铢 37,435,779.18 0.210975 7,898,013.51 卢比 2,070,508.01 0.097854 202,607.49 印尼盾 91,343,775.83 0.000472 43,114.26 澳元 35,139.83 4.825 169,549.68 韩元 440,000.00 0.006125 2,695.00 预收款项 24,305,097.15 其中：美元 3,353,289.57 6.8632 23,014,296.97 日元 6,456,600.00 0.061887 399,579.60 泰铢 4,224,294.73 0.210975 891,220.58 其他应付款 1,772,882.35 其中：欧元 132,549.42 7.8473 1,040,155.06 泰铢 1,600,038.52 0.210975 337,568.13 印尼盾 837,201,600.00 0.000472 395,159.16 其他非流动资产 3,470,075.40 其中：美元 221,750.00 6.863200 1,521,914.60 日元 31,479,322.00 0.061887 1,948,160.80 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 126 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 境外经营实体名称 子公司类型 主要经营地 记账本位币 本位币选择依据 Global Manufacturing Services,Inc 全资子公司 美国·田纳西州 美元 主要经营环境中，主要的货币是美元 豪迈（泰国）有限公司 全资子公司 泰国·罗勇府 泰铢 主要经营环境中，主要的货币是泰铢 豪迈（欧洲）有限公司 控股子公司 匈牙利·布达佩斯 欧元 主要经营环境中，主要的货币是欧元 豪迈模具（印度）私人 有限责任公司 全资子公司 印度·古吉拉特邦 卢比 主要经营环境中，主要的货币是卢比 豪迈模具印度尼西亚有 限责任公司 全资子公司 印度尼西亚·西爪哇省芝卡朗市 印尼盾 主要经营环境中，主要的货币是印尼 盾 51、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 各种补助款 6,145,898.33 递延收益，其他收益 4,045,898.33 社保补贴 3,226,592.20 其他收益 3,226,592.20 各类奖金 1,200,000.00 其他收益 1,200,000.00 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 本年度本集团未发生政府补助退回情况。 八、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 新设子公司引起的合并范围变动 公司名称 新纳入合并范围的原因 持股比例（%） 2018年12月31日净资产 2018年度净利润 豪迈模具印度尼西亚有限 责任公司 新设成立 95.00 4,334,752.95 -563,064.65 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 127 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 辽宁豪迈科技有限公司 铁岭县 铁岭县 模具维修及生产 100.00% 设立 昆山豪迈机械科技有限公司 昆山市 昆山市 模具维修及生产 100.00% 设立 天津豪迈模具有限公司 天津市 天津市 模具维修及生产 100.00% 设立 Global Manufacturing Services, Inc. 美国·田纳西州 田纳西州 模具维修及生产 100.00% 企业合并 豪迈（欧洲）有限公司 匈牙利·布达佩斯 布达佩斯 模具维修及生产 80.00% 设立 豪迈（泰国）有限公司注 1 泰国·罗勇府 罗勇府 模具维修及生产 99.99% 设立 豪迈模具（印度）私人有限责任公司注 2 印度·古吉拉特邦 古吉拉特邦 模具维修及生产 99.99% 设立 豪迈模具印度尼西亚有限责任公司注 3 印度尼西亚·西爪哇 省芝卡朗市 西爪哇省芝 卡朗市 模具维修及生产 95.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 注1：本公司持有豪迈（泰国）有限公司99.99%的股权，根据协议约定公司享有豪迈（泰国）有 限公司全部收益并承担相应的经营风险。 注2：豪迈模具（印度）私人有限责任公司注册资本5100万股（5.1亿卢比），其中冯利海和Amit 各认缴1股（10卢比），剩余全部由本公司认缴，根据协议约定本公司享有豪迈模具（印度）私人有 限责任公司全部收益并承担相应的经营风险。 注3：豪迈模具印度尼西亚有限责任公司注册资本1万股，其中蔡善顺认缴500股，剩余全部由本 公司认缴，根据协议约定本公司享有豪迈模具印度尼西亚有限责任公司全部收益并承担相应的经营风 险。 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损 益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 豪迈（欧洲）有限公司 20.00% -211,739.94 4,609,091.34 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 注：豪迈（欧洲）有限公司注册资本15000欧元，公司持股80%，其他股东持股20%，各股东已按 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 128 出资比例出资完毕。根据豪迈（欧洲）有限公司投资合作协议，豪迈（欧洲）有限公司剩余投资款全 部由本公司进行出资，但其他股东享有20%股权。 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 豪迈(欧洲) 有限公司 12,503,6 30.42 19,977,1 97.34 32,480,8 27.76 9,364,17 5.23 71,289.3 5 9,435,46 4.58 9,145,10 4.00 21,185,0 46.51 30,330,1 50.51 6,118,10 4.89 107,982. 74 6,226,08 7.63 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 豪迈（欧洲） 有限公司 28,132,634.66 -1,192,790.15 -1,058,699.70 1,893,974.19 21,058,422.19 -2,016,782.67 -400,502.97 11,397.61 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联营企业投 资的会计处理方法 直接 间接 济南豪迈动力股权投资基金 合伙企业（有限合伙） 济南 济南 投资及咨询业务 99.01% 0.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 济南豪迈动力股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“豪迈动力”）由有限合伙人的本公 司和执行事务合伙人的普通合伙人豪迈资本管理有限公司(以下简称“豪迈资本”)组成，其中：豪迈资 本是由豪迈集团股份有限公司（持股比例30%）以及秦启岭（持股比例25%）、张鲁（持股比例15%）、 张岩（持股比例10%）、张志珑（持股比例10%）、柏续生（持股比例10%）等五名自然人共同设立, 豪迈集团股份有限公司作为豪迈资本的第一大股东。 豪迈动力的持股比例不同于表决权比例的原因： 根据合伙协议约定，公司不得执行合伙事务，不得对外代表合伙企业。有限合伙人均不得参与管 理或者控制合伙企业的投资业务及其他以合伙企业名义进行的活动、交易和业务，不得代表合伙企业 签署文件，亦不得从事其他对合伙企业形成约束的行为。同时，普通合伙人作为合伙企业执行事务合 伙人，设立投资决策委员会，该委员会由5名委员组成，投资决策实行2/3（含）通过制，且主任委员 具有一票否决权，主任委员为普通合伙人派驻，本公司派驻的委员仅1名。本公司可以通过该委员影 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 129 响合伙企业，但不具有控制权。 （2）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 19,114,932.46 20,377,336.41 非流动资产 250,186,198.24 273,668,641.23 资产合计 269,301,130.70 294,045,977.64 流动负债 5,424,550.00 负债合计 5,424,550.00 少数股东权益 2,612,378.15 2,911,055.18 归属于母公司股东权益 261,264,202.55 291,134,922.46 按持股比例计算的净资产份额 261,264,202.55 291,134,922.46 对联营企业权益投资的账面价值 261,263,941.29 291,134,631.33 净利润 -31,904,715.63 1,059,042.59 其他综合收益 1,735,318.69 -5,365,600.00 综合收益总额 -30,169,396.94 -7,266,200.00 十、与金融工具相关的风险 本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附 注七。与这些金融工具有关的风险，以及集团公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。 本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 各类风险管理目标和政策 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负 面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险 管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理， 并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 (1) 市场风险 1）汇率风险 本集团承受汇率风险主要与美元、欧元、日元、卢比和泰铢等有关，除本公司的5个境外下属子 公司以外币进行采购和销售外，本公司也存在较多以外币结算的进出口业务。于2018年12月31日，除 下表所述资产及负债的美元、欧元、日元、卢比、韩元余额、泰铢、福林等外币余额等外，本集团的 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 130 资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产 生影响。 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 货币资金-美元 33,543,124.89 11,782,958.56 货币资金-欧元 1,151,845.70 705,861.60 货币资金-日元 119,931,368.00 126,775,651.00 货币资金-泰铢 13,095,760.56 14,801,546.82 货币资金-卢比 44,615,527.03 27,619,479.64 货币资金-印尼盾 1,765,307,567.90 货币资金-福林 40,113,783.72 17,727,604.41 货币资金-韩元 4,930,100.00 应收账款-美元 67,817,256.87 52,414,445.31 应收账款-欧元 7,098,428.65 7,453,811.15 应收账款-日元 83,400,725.06 31,170,989.00 应收账款-泰铢 32,700,317.18 9,363,733.70 应收账款-卢比 33,275,784.50 12,606,921.18 应收账款-印尼盾 107,155,000.00 预付账款-美元 45,964.86 398,698.47 预付账款-欧元 182,858.53 392,860.89 预付账款-日元 3,912,879.50 5,753,383.50 预付账款-卢比 8,779,808.16 1,345,844.00 预付账款-印尼盾 1,311,543,000.00 其它应收款-美元 2,500.00 2,500.00 其它应收款-欧元 48,705.12 64,857.82 其它应收款-泰铢 15,087,575.77 71,522,360.73 其它应收款-卢比 277,659.00 2,623,215.00 其它应收款-印尼盾 528,331,940.00 应付账款-美元 1,831,644.33 457,577.81 应付账款-欧元 1,552,832.90 775,747.31 应付账款-日元 7,392,882.20 3,473,407.00 应付账款-泰铢 37,435,779.18 17,643,942.78 应付账款-卢比 2,070,508.01 1,265,371.23 应付账款-印尼盾 91,343,775.83 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 131 应付账款-澳元 35,139.83 应付账款-韩元 440,000.00 预收款项-美元 3,353,289.57 4,273,079.63 预收款项-欧元 5,987.83 预收款项-日元 6,456,600.00 预收款项-泰铢 4,224,294.73 3,595,406.78 其他应付款-欧元 132,549.42 112,324.55 其他应付款-泰铢 1,600,038.52 951,054.34 其他应付款-印尼盾 837,201,600.00 长期借款-欧元 9,084.57 13,839.86 其他非流动资产-美元 221,750.00 其他非流动资产-日元 31,479,322.00 本集团密切关注汇率变动对本公司的影响。 2) 利率风险 本集团的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定 利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动 利率合同的相对比例。于2018年12月31日，本集团的带息债务主要为人民币和欧元计价固定利率合同， 金额为360,071,289.35元，已背书未到期的票据贴现285,999,702.63元。本集团因利率变动引起金融工 具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本集团的目标是保持其浮 动利率。 本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政 策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。 3）价格风险 本集团以市场价格销售产品及提供劳务，因此受到此等价格波动的影响。 (2) 信用风险 于2018年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履 行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括： 合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价 值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。 为降低信用风险，本集团业务部门确定信用额度和其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期 债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项 计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 132 本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除单项计提坏账准备的应收 账款及应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。 单项计提坏账准备的应收账款金额合计4,504,000.00元，应收账款前五名金额合计354,692,075.84 元。 (3) 流动风险 流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有 足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定 期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保 遵守借款协议。本公司资信状况良好，能够随时获得金融机构的信贷额度。 本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 2018年12月31日金额： 项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计 金融资产 货币资金 463,781,449.43 463,781,449.43 应收票据 420,677,087.99 420,677,087.99 应收账款 1,236,217,997.05 1,236,217,997.05 应收利息 1,377,462.09 1,377,462.09 其他应收款 10,007,067.85 10,007,067.85 其他非流动资产 380,000,000.00 380,000,000.00 金融负债 短期借款 645,999,702.63 645,999,702.63 应付账款 213,089,639.45 213,089,639.45 其他应付款 11,749,090.05 11,749,090.05 应付利息 924,805.56 924,805.56 长期借款 37,255.75 34,033.60 71,289.35 2、敏感性分析 本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的 影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终 影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。 (1)外汇风险敏感性分析 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 133 外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。 在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的 税后影响如下： 项目 汇率变动 2018年度 2017年度 对净利润的影响 对所有者权益的影响 对净利润的影响 对所有者权益的影响 所有外币 对人民币升值 5% 32,108,329.71 32,108,329.71 21,001,336.00 21,001,336.00 所有外币 对人民币贬值 5% -32,108,329.71 -32,108,329.71 -21,001,336.00 -21,001,336.00 (2)利率风险敏感性分析 利率风险敏感性分析基于下述假设： 市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用； 对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用； 以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允 价值变化。 截至2018年12月31日，本公司借款均是固定利率借款。 十一、公允价值的披露 1、其他 本集团报告期无以公允价值计量的资产和负债。 本集团不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项和长期借 款等。不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 张恭运 - - - 30.06% 30.06% 本企业的母公司情况的说明 控股股东的所持股份或权益及其变化 控股股东 持股金额 持股比例（%） 年末余额 年初余额 年末比例 年初比例 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 134 张恭运 240,476,600 239,396,200.00 30.06 29.92 本企业最终控制方是张恭运。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、1.在子公司中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注附注九、2.在合营安排或联营企业中的权益。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 山东豪迈机械制造有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 高密豪佳燃气有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 高密市豪迈置业有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 高密同创气门芯有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 山东豪迈重工有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 高密豪迈医院有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 高密市豪迈物业管理有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 山东豪迈传统农业发展有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 山东豪迈化工技术有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 高密市豪迈创新职业技能培训有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 山东豪迈职业培训有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 山东荣泰感应科技有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 山东豪迈气门嘴有限公司 控股股东有重大影响的企业 山东豪迈昌安绿色能源有限公司 控股股东有重大影响的企业 北京豪迈昌安绿色能源科技有限公司 控股股东有重大影响的企业 山东鼎泰盛食品工业装备股份有限公司 本公司有重大影响的企业 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 135 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 山东豪迈机械制造有限公司 焊接件与加工费 123,006,911.18 120,000,000.00 是 64,335,519.78 山东豪迈重工有限公司 排气烟道和吸气 过滤室 28,060,928.32 32,000,000.00 否 12,143,452.79 高密豪佳燃气有限公司 天然气 15,557,210.89 25,000,000.00 否 10,938,952.91 高密市豪迈物业管理有限公司 物业费 81,045.00 是 山东豪迈传统农业发展有限公司 蔬菜 16,135.00 是 高密豪迈医院有限公司 员工体检费用 1,810,994.50 是 山东荣泰感应科技有限公司 材料等 2,909,913.80 是 高密同创气门芯有限公司 气孔套 5,550,731.11 是 2,736,323.31 山东鼎泰盛食品工业装备股份有 限公司 材料 33,829.31 是 山东豪迈气门嘴有限公司 炭黑 76,120.69 是 525.63 合计 177,103,819.80 90,154,774.42 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 山东豪迈机械制造有限公司 铸件等 364,265,885.83 158,694,730.95 山东豪迈机械制造有限公司 加工费 14,494,982.14 山东豪迈机械制造有限公司 设备等 5,645,909.17 山东豪迈机械制造有限公司 电费 3,298,270.68 4,164,348.25 山东豪迈气门嘴有限公司 电费 2,462,222.02 3,568,495.37 山东豪迈气门嘴有限公司 设备及加工费等 169,938.50 12,936.75 高密豪佳燃气有限公司 电费 7,768.46 17,120.39 高密豪佳燃气有限公司 材料费 21,635.34 7,375.97 无锡奥驰豪迈科技有限公司 机床 744,444.44 高密同创气门芯有限公司 加工费 19,656.97 8,824.74 山东荣泰感应科技有限公司 电炉架等 5,952,802.73 1,535,079.18 山东豪迈昌安绿色能源有限公司 材料费 81,666.76 24,297.43 山东鼎泰盛食品工业装备股份有限公司 材料及加工费 988,867.67 山东豪迈化工技术有限公司 材料费 7,126.80 高密市豪迈创新职业技能培训有限公司 材料费 3,094.95 山东豪迈职业培训有限公司 材料费 2,810.55 高密豪迈医院有限公司 水费 4,248.52 合计 397,426,887.09 168,777,653.47 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 136 （2）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 山东豪迈气门嘴有限公司 车间厂房 703,355.24 571,428.57 山东豪迈气门嘴有限公司 设备 2,468.25 高密豪佳燃气有限公司 办公楼 59,571.44 39,714.29 高密豪佳燃气有限公司 土地使用权 147,600.00 85,821.85 高密豪迈医院有限公司 土地使用权 171,638.00 33,033.04 北京豪迈昌安绿色能源科技有限公司 办公楼 15,433.97 3,619.05 合计 1,100,066.90 733,616.80 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 高密市豪迈置业有限公司 房屋建筑物 109,609.50 （3）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 薪酬合计 4,697,509.19 4,411,555.49 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收票据 山东豪迈机械制造有限公司 4,500,000.00 应收票据 山东豪迈气门嘴有限公司 600,000.00 1,100,000.00 应收账款 山东豪迈机械制造有限公司 152,630,402.16 7,631,520.11 40,103,167.51 2,005,158.38 应收账款 山东荣泰感应科技有限公司 1,541,619.61 77,080.98 应收账款 山东豪迈昌安绿色能源有限公司 11,371.20 568.56 应收账款 山东鼎泰盛食品工业装备股份有限公司 118,247.71 5,912.39 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 137 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 山东豪迈机械制造有限公司 39,282,663.44 16,946,790.07 应付账款 山东豪迈气门嘴有限公司 615.00 应付账款 高密豪佳燃气有限公司 563,602.20 677,916.71 应付账款 高密同创气门芯有限公司 414,906.44 332,298.01 应付账款 山东豪迈重工有限公司 5,273,524.25 12,807,839.76 应付账款 山东荣泰感应科技有限公司 450,586.21 应付账款 山东鼎泰盛食品工业装备股份有限公司 2,840.00 应付账款 高密市豪迈置业有限公司 109,609.50 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2018年12月31日，本公司无需要披露的承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至2018年12月31日，本公司无需披露的或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十四、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 300,000,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 300,000,000.00 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 138 十五、其他重要事项 1、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定 报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收 入、发生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其 业绩；(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个 经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。 （2）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 本公司的业务比较集中，管理层将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此，本财 务报表不呈报分部信息。 十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 420,482,432.99 350,624,402.89 应收账款 1,286,519,804.31 984,942,455.93 合计 1,707,002,237.30 1,335,566,858.82 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 274,472,665.76 204,574,027.89 商业承兑票据 146,009,767.23 146,050,375.00 合计 420,482,432.99 350,624,402.89 2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 139 银行承兑票据 177,438,284.39 183,289,702.63 商业承兑票据 102,710,000.00 合计 177,438,284.39 285,999,702.63 3)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 商业承兑票据 500,000.00 合计 500,000.00 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比 例 金额 计提 比例 金额 比 例 金额 计提 比例 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 1,362,698,451.83 76,178,647.52 1,286,519,804.31 1,044,259,371.20 59,316,915.27 984,942,455.93 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的应收账款 4,504,000.00 4,504,000.00 0.00 7,278,263.80 7,278,263.80 0.00 合计 1,367,202,451.83 80,682,647.52 1,286,519,804.31 1,051,537,635.00 66,595,179.07 984,942,455.93 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 1,214,006,417.79 60,700,320.89 5.00% 1 至 2 年 41,914,293.65 4,191,429.37 10.00% 2 至 3 年 21,629,939.91 4,325,987.98 20.00% 3 至 4 年 5,411,868.89 2,705,934.45 50.00% 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 140 4 年以上 4,254,974.83 4,254,974.83 100.00% 合计 1,287,217,495.07 76,178,647.52 确定该组合依据的说明： 根据客户信用期进行账龄划分。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 14,087,468.45 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：其中本年无重要的坏账准备收回或转回 3)本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 3,646,963.80 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 天津合田模具有限公司 货款 3,646,963.80 公司注销 申报审批 否 合计 -- 3,646,963.80 -- -- -- 应收账款核销说明： 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额354,692,075.84元，占应收账款年末余额合 计数的比例25.94%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额18,257,787.12元。 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 本公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 本公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 1,377,462.09 566,041.67 其他应收款 22,475,385.27 27,832,222.37 合计 23,852,847.36 28,398,264.04 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 141 （1）应收利息 1)应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 770,781.53 委托贷款 606,680.56 566,041.67 合计 1,377,462.09 566,041.67 2)重要逾期利息 年末本公司上述利息均未逾期。 （2）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比 例 金额 计提 比例 金额 比 例 金额 计提 比例 按信用风险特征组合 计提坏账准备的其他 应收款 22,914,128.24 438,742.97 22,475,385.27 28,595,913.07 763,690.70 27,832,222.37 合计 22,914,128.24 438,742.97 22,475,385.27 28,595,913.07 763,690.70 27,832,222.37 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 5,539,025.46 276,951.27 5.00% 1 至 2 年 1,091,501.97 109,150.20 10.00% 2 至 3 年 24,640.00 4,928.00 20.00% 3 至 4 年 69,799.00 34,899.50 50.00% 4 年以上 12,814.00 12,814.00 100.00% 合计 6,737,780.43 438,742.97 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 142 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-324,947.73 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3)本期实际核销的其他应收款情况：本年度无实际核销的其他应收款 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 单位往来款 16,488,026.81 21,168,256.50 职工个人借款 1,041,294.81 1,025,160.97 代扣养老保险 3,306,789.04 2,707,543.82 保证金、押金 794,530.00 1,444,962.51 股权出让金 857,133.00 857,133.00 其他 426,354.58 1,392,856.27 合计 22,914,128.24 28,595,913.07 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 辽宁豪迈科技有限公司 单位往来款 16,176,347.81 4 年以内 70.60% 0.00 孙敏蔚 股权出让金 857,133.00 1-2 年 3.74% 85,713.30 山东涌金橡胶有限公司 单位往来款 250,602.00 1 年以内 1.09% 12,530.10 高密市预算外资金管理中心 保证金 241,117.00 1 年以内 1.05% 12,055.85 高密市建筑工程施工图审中心 押金 109,525.00 1 年以内 0.48% 5,476.25 合计 -- 17,634,724.81 -- 76.96% 115,775.50 6)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 年末本公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 7)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 年末本公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 143 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 195,568,328.61 48,159,499.05 147,408,829.56 159,829,788.61 159,829,788.61 对联营、合营企业投资 261,263,941.29 261,263,941.29 291,134,631.33 291,134,631.33 合计 456,832,269.90 48,159,499.05 408,672,770.85 450,964,419.94 450,964,419.94 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 辽宁豪迈科技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 昆山豪迈机械科技有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 Global Manufacturing Services, Inc 48,159,499.05 48,159,499.05 48,159,499.05 48,159,499.05 天津豪迈模具有限公司 500,000.00 500,000.00 豪迈（泰国）有限公司 38,317,660.00 38,317,660.00 豪迈（欧洲）有限公司 32,323,866.56 32,323,866.56 豪迈模具（印度）私人有限责任公 司 20,528,763.00 30,923,100.00 51,451,863.00 豪迈模具印度尼西亚有限责任公司 4,815,440.00 4,815,440.00 合计 159,829,788.61 35,738,540.00 195,568,328.61 48,159,499.05 48,159,499.05 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值 准备 期末 余额 追加 投资 减少 投资 权益法下确认的 投资损益 其他综合收 益调整 其他 权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提 减值 准备 其 他 一、合营企业 二、联营企业 济南豪迈动力 股权投资基金 合伙企业（有 限合伙） 291,134,631.33 -31,588,827.36 1,718,137.32 261,263,941.29 小计 291,134,631.33 -31,588,827.36 1,718,137.32 261,263,941.29 合计 291,134,631.33 -31,588,827.36 1,718,137.32 261,263,941.29 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 144 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,614,063,019.02 2,382,816,647.60 2,925,270,751.74 1,839,976,507.04 其他业务 51,317,586.99 34,447,153.71 29,295,930.45 21,321,204.97 合计 3,665,380,606.01 2,417,263,801.31 2,954,566,682.19 1,861,297,712.01 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -31,588,827.36 1,048,559.74 处置长期股权投资产生的投资收益 -29,823.59 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 3,342,504.51 2,092,794.00 委托贷款产生的投资收益 17,582,279.35 17,730,308.74 合计 -10,664,043.50 20,841,838.89 十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 114,857.86 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 政府补助除外） 10,501,293.53 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融 负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益 3,342,504.51 对外委托贷款取得的损益 17,582,279.35 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 739,073.25 减：所得税影响额 4,716,059.40 合计 27,563,949.10 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 145 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 18.06% 0.9239 0.9239 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 17.38% 0.8894 0.8894 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 山东豪迈机械科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 146 第十二节 备查文件目录 1. 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 2. 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3. 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 山东豪迈机械科技股份有限公司 董事长：张恭运 二〇一九年三月二十六日