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安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 1 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告 2020-017 2020 年 03 月 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人杨乐、主管会计工作负责人袁金林及会计机构负责人(会计主管 人员)罗道兵声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司 2019 年年度报告涉及未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对 投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应 当理解计划、预测与承诺之间的差异，请投资者注意投资风险。公司指定的信 息披露媒体为《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网 （），本公司所有信息均以上述媒体刊登的信息为准。 公司在本报告“第四节 经营情况讨论与分析 九、公司未来发展的展望”中 对公司可能面对的风险进行相应的陈述，敬请投资者认真阅读并注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 556,994,469 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 5.4 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积 金转增股本。若自 2019 年 12 月 31 日至实施利润分配方案的股权登记日期间， 股本及回购专用证券账户股份发生变动的，则以未来实施利润分配方案股权登 记日的总股本（扣除公司回购账户持有的公司股份）为基数，按照分配比例不 变的原则对分配总额进行调整。 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 5 第三节 公司业务概要 .......................................................... 9 第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 12 第五节 重要事项 ............................................................ 29 第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 47 第七节 优先股相关情况 ....................................................... 54 第八节 可转换公司债券相关情况 ............................................... 55 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 57 第十节 公司治理 ............................................................ 66 第十一节 公司债券相关情况 ................................................... 71 第十二节 财务报告 ........................................................... 74 第十三节 备查文件目录 ...................................................... 204 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、金禾实业 指 安徽金禾实业股份有限公司 金瑞投资、控股股东 指 安徽金瑞投资集团有限公司，系本公司控股股东 金源化工 指 滁州金源化工有限责任公司，原系公司全资子公司 金沃生物 指 滁州金沃生物科技有限公司，系公司控股子公司 美国金禾 指 美国金禾有限责任公司（Jinhe USA LLC），系公司全资境外子公司 南京金之穗 指 金之穗（南京）国际贸易有限公司，系公司全资子公司 香港金之穗 指 金之穗国际贸易（香港）有限公司，系南京金之穗全资子公司 金盛环保 指 滁州金盛环保科技有限公司，系公司全资子公司 金弘新能源 指 来安县金弘新能源科技有限公司，系公司全资子公司 金禾益康 指 南京金禾益康生物科技有限公司，系公司全资子公司 北京金禾益康 指 金禾益康（北京）生物科技有限公司，系金禾益康控股子公司 金轩科技 指 安徽金轩科技有限公司，系公司全资子公司 金轩新能源 指 定远县金轩新能源有限公司，系金轩科技全资子公司 金禾研究所 指 安徽金禾化学材料研究所有限公司，系公司全资子公司 金禾工业 指 安徽金禾工业技术有限公司（更名前安徽致尚服饰有限公司，简称致 尚服饰），系金禾研究所全资子公司 金禾安瑞 指 合肥金禾安瑞新材料有限公司，系公司全资子公司 金晨包装 指 来安县金晨包装实业有限公司，系公司参股子公司 善为致传 指 厦门善为致传股权投资合伙企业（有限合伙） 金禾转债 指 金禾实业可转换公司债券 员工持股计划 指 安徽金禾实业股份有限公司第一期核心员工持股计划 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 管理委员会 指 安徽金禾实业股份有限公司第一次核心员工持股计划管理委员会 公司章程 指 《安徽金禾实业股份有限公司章程》 不超过 指 小于或等于 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 金禾实业 股票代码 002597 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 安徽金禾实业股份有限公司 公司的中文简称 金禾实业 公司的外文名称（如有） Anhui Jinhe Industrial Co.,Ltd. 公司的法定代表人 杨乐 注册地址 安徽省滁州市来安县城东大街 127 号 注册地址的邮政编码 239200 办公地址 安徽省滁州市来安县城东大街 127 号 办公地址的邮政编码 239200 公司网址 电子信箱 ajhchem@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘洋 王物强 联系地址 安徽省滁州市来安县城东大街 127 号 安徽省滁州市来安县城东大街 127 号 电话 0550-5612755 0550-5682597 传真 0550-5602597 0550-5602597 电子信箱 liuyang@ wangwuqiang@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、注册变更情况 组织机构代码 91341100796433177T（统一社会信用代码） 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 6 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 安徽省合肥市政务区龙图路与绿洲西路交口置地广场 A 座 27-30 层 签字会计师姓名 黄晓奇、李朝蒙 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业收入（元） 3,971,856,106.18 4,132,796,434.32 -3.89% 4,479,876,386.29 归属于上市公司股东的净利润 （元） 808,761,301.80 911,579,114.10 -11.28% 1,022,268,509.41 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 743,468,567.69 847,343,691.37 -12.26% 936,719,634.83 经营活动产生的现金流量净额 （元） 905,749,049.78 963,270,512.82 -5.97% 1,103,443,415.26 基本每股收益（元/股） 1.45 1.62 -10.49% 1.81 稀释每股收益（元/股） 1.43 1.59 -10.06% 1.81 加权平均净资产收益率 19.42% 25.15% -5.73% 35.84% 2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增减 2017 年末 总资产（元） 6,149,326,400.76 5,694,645,897.82 7.98% 5,673,449,363.79 归属于上市公司股东的净资产 （元） 4,482,064,629.63 3,919,904,462.40 14.34% 3,448,705,286.62 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 7 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 908,660,094.20 1,069,330,032.81 1,016,385,759.17 977,480,220.00 归属于上市公司股东的净利润 180,648,176.14 220,674,323.29 209,590,682.08 197,848,120.29 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 161,453,518.69 221,701,541.92 181,974,421.72 178,339,085.36 经营活动产生的现金流量净额 -17,304,738.55 398,822,221.34 186,335,144.74 337,896,422.25 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -5,537,018.83 -2,407,286.66 71,880,272.64 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 43,878,090.75 15,286,844.73 17,317,293.70 委托他人投资或管理资产的损益 6,873,002.54 54,296,537.94 25,983,640.06 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 8 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 28,190,321.13 12,455,157.31 -5,434,308.34 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,531,589.68 -4,094,711.17 -797,650.30 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -7,239,486.90 减：所得税影响额 11,643,251.16 11,301,119.42 15,473,438.54 少数股东权益影响额（税后） 687,447.74 合计 65,292,734.11 64,235,422.73 85,548,874.58 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 9 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）概述 经过多年的发展，公司已形成了以煤炭、硫磺、醋酸等产品为原材料，并通过不断的研发和实践，纵向、横向延伸，依 托现有生产工艺优势和工程化研发团队，合理配置内部资源，充分发挥基础化工和精细化工的协同效应，搭建了较为完善的 化工产业平台。 报告期内，公司的主营业务未发生重大变化，公司主要从事于食品添加剂、大宗化学品、医药中间体、功能性化工品及 中间体等产品的研发、生产和销售，服务于食品饮料、日用消费、医药健康、农业环保及先进制造业等领域的客户。 （二）主要产品及用途 公司食品添加剂产品主要包括甜味剂和香料产品。甜味剂是能够赋予食品甜味的食品添加剂，公司生产的安赛蜜和三氯 蔗糖属于第四代、第五代高倍甜味剂，均具有无能量、甜度高、口感纯正、安全性高等特点。甜味剂主要应用领域包括饮料、 餐桌调味品、个人护理产品（如牙膏）、烘焙食品等，尤其在饮料领域应用广泛。 香料产品为甲、乙基麦芽酚，是安全无毒、下游用途广、效果好的食品及日化添加剂，广泛用于烟草、食品、饮料、肉 制品、海鲜、香精、果酒、日用化妆品等。 大宗化学品主要为液氨、双氧水、三聚氰胺、甲醛、硫酸、硝酸、双乙烯酮、氯化亚砜等产品。部分大宗化学品在华东 区域甚至在全国范围内，产能及市场占有率均达到领先地位。同时为公司功能性化学品、食品添加剂等提供稳定、高质量的 原料。 功能性化工品及中间体主要为季戊四醇、双季戊四醇、糠醛等，是化工行业中重要的功能性化工品或中间体，可用于生 产高档涂料、树脂、高级润滑剂、增塑剂、表面活性剂、可降解材料等。 医药中间体主要为乙酰乙酸甲酯及吡啶盐酸盐等产品。乙酰乙酸甲酯主要用于医药工业、杀虫剂、除草剂的中间体，广 泛用于农药、医药、染料等；吡啶盐酸盐是新一代胃药的重要中间体原料。 （三）主要经营模式 1、采购模式 公司与主要原材料供应商建立长期战略合作关系，并以签订意向性协议的形式，保障原材料供应。根据原材料季节性波 动的规律，合理确定采购时点与约定付款方式，减少因原材料供应波动带来的影响。 2、生产模式 公司生产依据市场行情变化而确定生产安排。精细化工产品根据以往年份的产销情况按月安排生产，保持合理数量的安 全库存；基础化工产品以销定产，根据市场订单动态调整各产品的生产计划。 3、销售模式 根据客户及产品的定位采取不同的销售模式。精细化工产品采取直销和经销商相结合的销售模式；基础化工产品采取直 销为主、经销为辅的销售模式。 报告期内，公司的主要经营模式未发生重大变化。 （四）主要业绩驱动因素 报告期内，公司面临日益竞争的市场形势，利用自身良好的品牌优势，调整公司产品结构和产能投入，扩大食品添加剂 等精细化工产品等高附加值产品收入。同时加强公司内部管理水平，加大技术研发投入、提升产品工艺水平，充分发挥产业 链横向、纵向一体化的优势，形成协同效应，降低公司综合成本，提高抵御市场风险能力，增强公司综合竞争力和盈利能力。 2019年公司精细化工产品收入占比和利润贡献均有所提升，同时较上年也有所提升。 （五）所处行业发展阶段、周期性特点及公司所处的行业地位 根据《国民经济行业分类》，公司目前属于制造业（C）中的“26”大类“化学原料及化学制品制造业”。 1、行业发展趋势 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 10 （1）大宗化学品行业现状 2019年化工行业受安全生产的影响，行业监管政策重心从环保向安全转移。同时受经济下行压力，内需不振以及中美贸 易摩擦的不确定性等诸多因素影响，化工行业景气度回落，大宗化学品价格持续下滑，产品毛利率有所下降。 （2）甜味剂行业发展趋势 2019年，根据国务院出台的《健康中国行动2019-2030年》，鼓励消费者减少蔗糖摄入量，倡导食品生产经营者使用食 品安全标准允许使用的天然甜味物质和甜味剂取代蔗糖。科学减少加工食品中的蔗糖含量。提倡城市高糖摄入人群减少食用 含蔗糖饮料和甜食，选择天然甜味物质和甜味剂替代蔗糖生产的饮料和食品。 国家统计局数据显示，2019年食品、饮料的商品零售总额同比增速高于社会消费品的平均增速，且随着人均可支配收入 的增加，消费者愈发注重健康饮食，对健康零食、饮料的需求倾向于无糖/低糖、低热量等。同时随着“减糖行动”的深入开 展、政府的推动以及公众健康意识的增强，市场对健康甜味剂需求将进一步提升。 2、周期性特点 公司主要精细化工产品属于食品添加剂细分行业，主要为甜味剂和香料产品，产品应用广泛，且食品添加剂产品与人们 的饮食习惯相关，故食品添加剂行业受宏观经济因素的影响较小，无明显周期性。 公司大宗化学品品种较多，产品上游与煤、石油等大宗能源产品联动性较强，下游广泛应用于各种工业生产，需求与宏 观经济紧密相关。 3、公司所处行业地位 公司食品添加剂产品安赛蜜、三氯蔗糖和麦芽酚等产能和市场占有率在全球范围内均处于领先地位。 大宗化学品液氨、双氧水、三聚氰胺、硫酸、硝酸、双乙烯酮、氯化亚砜等具有较为明显的销售半径。其中部分基础化 工产品在华东区域甚至在全国范围内产能及市场占有率均达到领先地位。 公司秉持“致力于成为基于化学和生物技术，为食品饮料、日用消费、医药健康、农业环保及高端制造领域的客户持续 提供最优解决方案的，具有产研一体化和综合经营能力的企业”的长远愿景，以先进的工艺、卓越的品质，优质的服务，实 现公司健康可持续发展。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 被投资单位金晨包装当年实现利润增长所致 无形资产 无重大变化 在建工程 主要原因是公司三氯蔗糖技改扩建项目主体工程完工以及子公司金轩科技投建的 循环经济产业园一期项目、生物质热电联产项目竣工并投入使用。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 1、技术优势 公司设有“省级认定企业技术中心”和博士后工作站，为公司技术改造，技术创新提供了保障。近年来公司不断加大科技 投入，加强人才队伍建设，公司引进和培养了一大批技术人员和熟练工人，形成了公司核心技术力量。同时为促进公司技术 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 11 提升，提高公司产品水平，公司与高校共同设立“化工工艺与核心技术研究开发中心”，形成了产、学、研一体化科技创新体 系。 在食品添加剂生产领域中的甲、乙基麦芽酚、安赛蜜以及三氯蔗糖生产技术领域，公司通过多年的理论探索和生产实践， 研究开发了一系列具有国际领先水平的核心技术。通过对工艺技术的不断开发和更新以及对新型设备的持续投资，公司近年 来甲、乙基麦芽酚、安赛蜜以及三氯蔗糖产品生产收率不断提升，均已处于国内最高水平，有效降低了产品的成本，提升了 产品的品质、稳定性和生产过程中的环境友好性。同时，公司利用自身在有机合成方面多年积累的化学工程技术和人才优势， 巩固和扩大安赛蜜和三氯蔗糖市场份额，并达到行业领先的得率和成本水平。 在大宗化学品与功能性化工品及中间体方面，公司将自主创新与技术交流学习相结合，展示了强大和快速的产品线拓展 能力，努力实现产品的多元化和产业化。 2、产业链延伸和循环经济优势 公司在以煤为原料，生产液氨、碳酸氢铵、尿素的工艺流程的传统合成氨行业基础上，持续拓展产品线，延伸产业链， 丰富了产品线和产业链，通过产业链的横向和纵向延伸，减少了大量的生产成本和运输成本，对冲了部分化工产品价格波动 的影响，实现了较低生产成本和较高的生产效率。同时得益于基础化工丰富的产品线，公司精细化工产品实现了成本优势。 公司自有发电装置产生的高压蒸汽和硫酸副产的高压蒸汽一并进入公司的高压管网，除供给部分使用高压蒸汽的车间 外，都用于发电；发电后的中压蒸汽，再进入中压管网，供生产使用；生产环节出来的低压蒸汽，经过有效的回收、升压， 再进入高压管网用于发电，实现了能源的综合循环利用，有效降低了综合生产成本。 3、大宗化学品和食品添加剂协同优势 公司同时拥有基础化工和精细化工两大类业务，具有发展的协同优势： 第一、降低公司生产成本。公司基础化工生产线拥有完整的热能、电力、循环水和污水处理等辅助生产系统，公司精细 化工产业能够充分利用公司的辅助生产系统，从而降低了生产成本。 第二、增强抗风险能力。强周期的基础化工产业与弱周期的食品添加剂产业，能够有效提高公司的抗风险能力。经济不 景气时，食品添加剂业务所受影响较小，可以弥补公司基础化工产品受到的影响，从而使公司总体盈利能力受影响较小；经 济景气时，基础化工的业绩弹性较大，利润大幅提升，使公司整体业绩大幅增长。 4、区位优势 公司位于安徽省滁州市来安县，距离南京仅有50公里，是行业中靠近长三角地区这一经济活跃地带的企业之一，相对于 分布在山东、山西、四川、湖北等国内主要基础化工生产企业，具有明显的区位优势。 5、产业规模优势 目前，公司甲、乙基麦芽酚、安赛蜜、三氯蔗糖在行业细分领域内已成为全球规模领先的生产企业。在华东区域内，公 司的大宗化学品也具有显著的规模优势。公司产业规模领先优势明显。公司在生产经营规模上的优势使公司能够充分降低生 产成本，提高原材料采购中的议价能力，增强公司抵御风险的能力，巩固和扩大市场影响力。 6、产品质量和客户优势 公司制定了严格的质量控制标准，产品质量和性能不断提高。目前，公司主要产品已通过了ISO14001:2004、 ISO9001:2008、OHSAS18001:2007等认证，食品添加剂系列产品已通过了ISO22000-2005、Kosher、Halal、FSSC-22000等认 证。公司凭借行业地位、领先技术、产品质量等优势拓展了一批优质客户。 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 12 第四节经营情况讨论与分析 一、概述 （一）经营情况概述 2019年，受单边主义和贸易保护主义有所抬头、贸易摩擦等因素的影响，全球经济发展持续下行。受国际宏观经济影响， 国内经济也面临较大的下行压力，当前中国经济仍然处于新旧动能转换的关键时期，随着国家供给侧结构性改革的不断深入， 政府强化宏观政策的逆周期调节，实施积极的财政政策和稳健的货币政策，缓解经济下行速度，并重塑经济增长动力，经济 将由高速度增长阶段向高质量发展阶段转变。 随着安全生产和环境保护工作的提标治理以及行业供需结构的变化，国内化工行业正朝着产业链一体化整合趋势发展， 向着细分龙头企业逐步集中。对于安全生产不达标、生产技术落后以及没有能够完成产业链一体化实现成本最优化的企业将 逐步退出市场。报告期内，受宏观经济不振影响，化工行业景气度回落，大宗化学品价格持续低迷。 报告期内，公司面临严峻的内外部发展形势，在坚持安全发展和绿色发展两条基本原则下，紧紧围绕“聚焦同心的多元 化增长、全面提升综合管理能力、培养收集核心资源、做好风险管控”的发展战略，稳步推进公司产品结构和产业链优化和 调整，积极开拓市场，加大技术研发投入，落实重点项目建设，完善公司激励机制，全面提高公司内部管理水平，促进了公 司平稳和健康的发展。 报告期内，公司实现营业收入39.72亿元，同比下降3.89%；实现归属于上市公司股东的净利润为8.09亿元，同比下降 11.28%。 报告期内，公司食品添加剂产品实现营业收入18.51亿元，较上年同期增长5.56%，占营业收入比重为46.60%，较2018 年占比上升4.18%，主要系报告期内食品添加剂销量增长所致。 报告期内，大宗化学品实现营业收入15.50亿元，较上年同期下降9.63%，占营业收入比重为39.01%，较2018年占比下降 2.48%，营业收入和营业收入占比较2018年度相比均有所下降，主要系2019年度部分大宗化学品价格和销量较2018年度同期 相比有所下降。 （二）2019年度重点工作 报告期内，公司围绕战略目标，按照2019年度的经营计划，主要开展了如下几个方面的工作： 1、完成重点项目建设，布局新业务板块。 报告期内，为把握市场机遇，进一步提升公司市场竞争地位，公司将可转债募投项目“年产400吨吡啶盐项目”变更为“三 氯蔗糖技改扩建项目”，在原有年产1500吨三氯蔗糖项目的基础上，通过技改和扩建的方式将产能提升至年产3000吨，于2018 年11月份在获取相关行政审批许可后，立刻实施了项目建设，已于2019年2月改造建设完毕，进入试生产状态，各项指标已 达到预期。 由子公司金轩科技作为实施主体的金禾实业循环经济产业园一期项目中先行建设的年产4万吨氯化亚砜、年产1万吨糠 醛、30MW生物质锅炉热电联产等项目顺利建设，并进入试生产状态，保障了公司主要产品的原料安全，为后期公司产品发 展奠定基础。 在积极推进重点工程建设的同时，为巩固和扩大公司麦芽酚和三氯蔗糖产品的市场地位，公司管理层积极通过大量的研 究和论证，决定投资建设年产5000吨三氯蔗糖项目、年产5000吨甲、乙基麦芽酚项目以及在定远循环经济产业园一期项目新 建年产4500吨佳乐麝香溶液、5000吨2-甲基呋喃、3000吨2-甲基四氢呋喃、1000吨呋喃铵盐等项目，目前正在进行相关行政 审批工作。 公司在定远循环经济产业园一期新建项目是围绕糠醛、双乙烯酮等产品打通上下游产业链，有利于实现产业链横向、纵 向一体化建设，形成上下游协同效应，降低公司综合成本。同时实现公司在日化香料、医药中间体行业的战略布局，提高抵 御市场风险能力，进一步延伸和扩展公司产业链，增强公司综合竞争力和盈利能力，保障公司业绩持续稳定增长和长远发展。 2、重点产品及市场进一步下沉。 报告期内，针对不同产品的市场竞争形势，研究制定相应的销售策略，在既有的产品销售网络和渠道的布局情况下，公 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 13 司充分挖掘终端客户，根据市场变化，调整大宗化学品产品和产量结构，提高综合收益，抵御市场波动的风险。食品添加剂 方面在巩固目前的市场占有率的基础上，针对出口薄弱的国家和地区加强了销售人员配置，销售渠道的拓展，增强大客户的 黏性，在海外市场取得了一定的突破，满足海外客户对产品多元化需求。 2019年，公司市场及应用研发部门积极对接市场，开展了大量的工作，完成了甜味剂产品在多个下游细分产品中的应用 全案；拓展了香精产品在多个休闲食品的应用领域；积极申报行业标准，参与行业标准的制定或者修订。完成了安赛蜜产品 扩大使用范围和使用量的申报，积极准备三氯蔗糖在新应用领域的使用范围申报资料，推进标准化体系建立。 报告期内，公司推进“爱乐甜”零售餐桌糖和糖浆业务的品牌建设，积极拓展线上、线下销售渠道，完成了“爱乐甜”的人 员组织搭建，零卡糖的口感测试以及配方的不断升级。目前已与多个茶饮、烘焙连锁企业进行对接，为下一步开拓市场打下 坚实的基础。 3、加快技术创新和研发投入，提升公司核心竞争力。 持续优化生产工艺、延伸产业链。报告期内，公司围绕现有产品生产线不断进行改进、提升，持续优化生产工艺技术 指标，进一步提升公司产品生产线的产能和产品得率。同时积极与科研院所合作，充分利用产品生产的副产物等进一步延长 公司产业链，发展循环经济，提高收益降低综合成本。 加快新产品、新技术研发储备。报告期内，公司利用南京金禾益康、北京金禾益康和安徽金禾化学材料研究所的优势， 进一步加大与高校和研究所的合作力度，充分利用院所的科研技术力量，开展深度合作，投入大量资金，提供实验室研究和 中试研究场所，围绕公司主营业务相关产品，寻求技术突破，生产工艺技术攻关等进行研究，储备技术，尽快实现新产品的 中试试验和落地；新工艺、改进工艺的论证和应用。 公司高度重视知识产权的保护。2019年，公司对知识产权的保护工作也进一步加强并完善专利布局。报告期内，在专 利申请方面公司共提交了53件专利授权申请，其中发明专利46件，实用新型专利7件；报告期内公司获授权专利14件，其中 授权发明专利6件，授权实用新型专利8件，截止到报告期末，公司累计获得发明专利77项，实用新型专利56件。同时公司被 国家知识产权局确定为“2019年度国家知识产权示范企业”，公司董事、常务副总经理王从春先生被认定为安徽省第八批战 略性新兴产业技术领军人才。 4、加强安全环保管理，全面提升基础管理水平。 报告期内，公司不断加强安全管理体系建设，开展安全生产大排查、大清理活动，树立全体干部职工安全意识，配备了 护目镜及反光背心等增加员工安全防护。全国安全生产月期间，组织开展了全员安全视频教育、安全环保隐患排查、应急预 案演练、知识竞赛、主题演讲以及做一件安全环保小事等一系列主题活动，杜绝安全事故的发生。公司加大环保投入，报告 期内完成了双乙烯酮尾气回收改造，双氧水芳烃回收等安全环保设施的投入，进一步提升公司安全环保管理能力。 同时，公司利用信息化系统，搭建完善的流程化、自动化生产管理平台，进一步提升两化融合水平。优化公司组织架构， 完善人才培养机制，加强人才的梯队建设。进一步加强财务管理水平，整合生产经营数据，并深入研究提供经营分析决策支 持。加强产品品质管理，提升产品质量，全面提升公司基础管理水平。 5、深化长期激励制度，提高公司员工工作的积极性。 报告期内，公司深化管理，鼓励内部员工的创新创业精神，健全了有效的激励约束机制，提高了公司员工工作的积极性 和创造性。2019年，公司实施了第一期核心员工持股计划，参与人员均为公司的管理人员和核心骨干，参与总人数为719人， 充分实现了员工与公司利益共享，提升了团队的活力和创造性。 6、完成董、监事会的换届选举工作 2019年，鉴于公司第四届董、监事会期满，按照相关制度的要求，对提名新一届董、监事会议的候选人进行选举，并经 公司股东大会审议通过，产生了新一届的董、监事会成员，同时由董事会聘任完成了新一届高级管理人员，公司董、监事会 的换届选举圆满完成，平稳过渡至新一届董、监事会。公司将在新一届董事会的带领下，继续发扬优良传统、恪尽职守，勤 奋工作，保持公司可持续发展。 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 14 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 3,971,856,106.18 100% 4,132,796,434.32 100% -3.89% 分行业 基础化工 1,819,065,272.75 45.80% 2,099,628,800.19 50.80% -13.36% 精细化工 1,870,569,558.35 47.10% 1,770,946,835.47 42.85% 5.63% 贸易 182,070,881.34 4.58% 203,255,028.23 4.92% -10.42% 其他 100,150,393.74 2.52% 58,965,770.43 1.43% 69.84% 分产品 大宗化学品 1,549,619,057.92 39.01% 1,714,816,847.63 41.49% -9.63% 食品添加剂 1,850,772,598.44 46.60% 1,753,230,186.25 42.42% 5.56% 功能性化工品及中 间体 269,446,214.83 6.78% 384,811,952.56 9.31% -29.98% 贸易 182,070,881.34 4.58% 203,255,028.23 4.92% -10.42% 电 70,335,024.84 1.77% 32,554,341.27 0.79% 116.05% 医药中间体 19,796,959.91 0.50% 17,716,649.22 0.43% 11.74% 其他业务 29,815,368.90 0.75% 26,411,429.16 0.64% 12.89% 分地区 内销 2,977,651,416.13 74.97% 3,147,454,659.49 76.16% -5.39% 外销 994,204,690.05 25.03% 985,341,774.83 23.84% 0.90% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 15 分行业 基础化工 1,819,065,272.75 1,414,706,271.90 22.23% -13.36% -7.72% -4.76% 精细化工 1,870,569,558.35 1,064,014,929.87 43.12% 5.63% 5.19% 0.24% 分产品 大宗化学品 1,549,619,057.92 1,176,440,597.18 24.08% -9.63% 1.26% -8.17% 食品添加剂 1,850,772,598.44 1,054,160,113.02 43.04% 5.56% 5.04% 0.28% 分地区 内销 2,977,651,416.13 2,167,010,490.15 27.22% -5.39% -0.12% -3.85% 外销 994,204,690.05 562,273,838.65 43.44% 0.90% -5.90% 4.08% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2019 年 2018 年 同比增减 精细化工 销售量 吨 22,068.84 19,007.05 16.11% 生产量 吨 23,174.22 19,112.66 21.25% 库存量 吨 4,290.45 3,185.07 34.71% 基础化工 销售量 万吨 137.93 131.42 4.95% 生产量 万吨 137.05 131.97 3.85% 库存量 万吨 1.78 2.66 -33.08% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 精细化工库存量较上年同期上涨34.71%，主要是随着公司部分精细化工产品产能增加所致。 基础化工库存量较上年同期下降33.08%，主要系报告期内基础化工受宏观经济不振影响，化工行业景气度回落，消化库存量。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 16 精细化工 主要材料 541,032,307.34 19.82% 498,069,017.53 18.00% 8.63% 精细化工 燃料及动力 260,910,274.19 9.56% 254,224,198.33 9.19% 2.63% 精细化工 直接人工 134,491,403.94 4.93% 132,606,503.23 4.79% 1.42% 精细化工 制造费用 127,580,944.40 4.67% 126,584,728.79 4.57% 0.79% 精细化工 小计 1,064,014,929.87 38.99% 1,011,484,447.88 36.55% 5.19% 基础化工 主要材料 939,829,848.79 34.44% 1,020,326,261.98 36.87% -7.89% 基础化工 燃料及动力 252,388,764.32 9.25% 282,216,673.18 10.20% -10.57% 基础化工 直接人工 102,676,751.22 3.76% 109,175,463.57 3.95% -5.95% 基础化工 制造费用 114,819,006.93 4.21% 121,308,602.76 4.38% -5.35% 基础化工 小计 1,414,706,271.90 51.83% 1,533,027,001.49 55.40% -7.72% 其他 主要材料 197,534,406.99 7.24% 210,040,428.05 7.59% -5.95% 其他 燃料及动力 46,227,215.61 1.69% 12,601,110.29 0.46% 266.85% 其他 直接人工 1,600,353.98 0.06% 0.00 0.00% 100.00% 其他 制造费用 5,201,150.44 0.19% 0.00 0.00% 100.00% 其他 小计 250,563,127.03 9.18% 222,641,538.34 8.05% 12.54% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 1、为满足公司整体战略发展目标和战略布局，进一步拓宽公司产品业务，优化公司产品结构，增强公司市场竞争力， 经公司董事会第二次会议审议通过了《关于设立全资子公司的议案》，同意公司以自有资金人民币3,000万元在安徽省合肥 市设立全资子公司合肥金禾安瑞新材料有限公司。 2、为优化公司管理结构，降低管理成本，提高营运效率，通过整体吸收合并方式合并公司全资子公司滁州金源化工有 限责任公司的全部资产、负债、业务以及人员。吸收合并完成后，本公司存续经营，金源化工完成注销，公司作为经营主体 对吸收合并的资产和业务进行管理，上述事项已经公司第四届董事会第三十七次会议及公司2018年度股东大会审议通过。 2019年9月19日，公司披露了《关于完成吸收合并全资子公司的公告》，金源化工完成注销登记手续，公司吸收合并金 源化工的相关手续已全部办理完毕。具体内容详见公司在《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网 （）上刊登的相关公告。 3、根据公司战略发展的需要，在合肥市借助安徽省内高校和科研院所的研发能力，吸引优秀的研发人员，充分利用本 次收购致尚服饰（现更名为安徽金禾工业技术有限公司）的股权所带来的土地和厂房等优质资源，进一步提升公司研发能力 和研发水平，推进公司化工材料等产业化落地进程，增强公司核心竞争力，提升公司经营效益，经公司总经理办公会审议通 过，2019年7月31日，公司全资子公司安徽金禾化学材料研究所有限公司与致尚服饰签订了《股权转让协议》，金禾研究所 以安徽中联国信资产评估有限责任公司出具的《安徽金禾化学材料研究所有限公司拟收购安徽致尚服饰有限公司股权事宜涉 及的安徽致尚服饰有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》（皖中联国信评字（2019）第220号）为基础，确定的股 权转让价款为人民币1,905.00万元,评估基准日为2019年5月31日。本次收购完成后，公司子公司金禾研究所持有安徽金禾工 业技术有限公司100%股权。 4、经公司第五届董事会第八次会议审议通过《关于投资建设年产5000吨甲乙基麦芽酚项目的议案》，为建设投资年产 5000吨甲乙基麦芽酚项目，公司以自有资金与王永红先生共同设立控股子公司滁州金沃生物科技有限公司，作为项目的实施 主体，金沃科技注册资本2000万元，其中公司以自有资金出资1800万元，占注册资本的90%；王永红先生出资200万元，占注 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 17 册资本10%。公司与王永红先生不存在关联关系。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 348,048,638.10 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 8.77% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 116,865,094.15 2.94% 2 第二名 70,306,241.70 1.77% 3 第三名 62,742,182.05 1.58% 4 第四名 53,432,124.32 1.35% 5 第五名 44,702,995.88 1.13% 合计 -- 348,048,638.10 8.77% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 823,062,102.27 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 28.29% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 338,374,819.22 11.63% 2 第二名 151,829,957.01 5.22% 3 第三名 122,831,266.11 4.22% 4 第四名 116,398,757.75 4.00% 5 第五名 93,627,302.18 3.22% 合计 -- 823,062,102.27 28.29% 主要供应商其他情况说明 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 18 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 130,757,583.80 129,695,809.01 0.82% 管理费用 85,556,786.08 79,736,302.87 7.30% 财务费用 -18,897,427.67 34,502,015.72 -154.77% 主要原因是本期利息收入金额较大， 以及美元汇率上升，确认汇兑净收益 金额大幅增长。 研发费用 136,639,528.51 85,827,198.40 59.20% 主要系公司对研发活动投入增加。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司历来重视研发工作，围绕现有产品优化生产工艺，以及针对产业链延伸的基础上进行技术研发的突破和生产工艺上 下游的打通，实现经济的循环利用，降低综合成本。同时利用南京金禾益康、北京金禾益康和合肥金禾化学材料研究所的优 势，进一步加大与大中院校和研究所的合作力度，利用院所的科研技术力量，开展深度合作，投入大量资金，提供实验室研 究和中试研究场所，围绕公司主营业务，加快新产品和新技术的储备和新工艺、改进工艺的论证和应用。 报告期内，公司对知识产权的保护工作也进一步加强并完善专利布局。在专利申请方面，2019年共申请了53件专利，其 中发明专利46件，实用新型专利7件；公司已获授权专利14件，其中授权发明专利6件，授权实用新型专利8件。截止到报告 期末，公司累计获得发明专利77项，实用新型专利56件。 公司研发投入情况 2019 年 2018 年 变动比例 研发人员数量（人） 434 336 29.17% 研发人员数量占比 12.34% 10.96% 1.38% 研发投入金额（元） 136,639,528.51 123,226,956.38 10.88% 研发投入占营业收入比例 3.44% 2.98% 0.46% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 19 项目 2019 年 2018 年 同比增减 经营活动现金流入小计 4,512,450,590.67 4,662,708,470.79 -3.22% 经营活动现金流出小计 3,606,701,540.89 3,699,437,957.97 -2.51% 经营活动产生的现金流量净 额 905,749,049.78 963,270,512.82 -5.97% 投资活动现金流入小计 646,046,461.23 3,371,697,245.64 -80.84% 投资活动现金流出小计 1,882,626,995.11 3,773,764,083.61 -50.11% 投资活动产生的现金流量净 额 -1,236,580,533.88 -402,066,837.97 -207.56% 筹资活动现金流入小计 100,500,000.00 541,806,078.50 -81.45% 筹资活动现金流出小计 437,159,522.81 1,147,130,772.16 -61.89% 筹资活动产生的现金流量净 额 -336,659,522.81 -605,324,693.66 44.38% 现金及现金等价物净增加额 -657,346,634.26 -56,582,576.56 -1,061.75% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、投资活动产生的现金流量净额较上期下降207.56%，主要系本期收回投资收到的现金减少所致。 2、筹资活动产生的现金流量净额较上期上涨44.38%，主要系上期偿还支付的借款以及支付的2017年度现金分红款、股 份回购款较本年增加所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2019 年末 2019 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 1,775,557,859.03 28.87% 1,975,822,838.74 34.66% -5.79% 应收账款 220,175,392.95 3.58% 165,605,640.13 2.91% 0.67% 存货 372,637,433.61 6.06% 310,556,716.07 5.45% 0.61% 投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00% 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 20 长期股权投资 3,532,229.19 0.06% 2,959,619.16 0.05% 0.01% 固定资产 1,774,429,048.46 28.86% 1,314,734,079.24 23.06% 5.80% 在建工程 53,149,504.09 0.86% 226,857,526.95 3.98% -3.12% 短期借款 100,144,404.22 1.63% 180,000,000.00 3.16% -1.53% 长期借款 606,360.00 0.01% 1,212,724.00 0.02% -0.01% 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益 的累计公 允价值变 动 本期计 提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 其他 变动 期末数 金融资产 1.交易性金融 资产（不含衍 生金融资产） 708,014,060.16 7,312,207.67 0.00 0.00 848,664,647.95 489,823,856.79 0.00 1,074,167,058.99 2.衍生金融资 产 1,101,947.50 -1,101,947.50 金融资产小 计 709,116,007.66 6,210,260.17 0.00 0.00 848,664,647.95 489,823,856.79 0.00 1,074,167,058.99 上述合计 709,116,007.66 6,210,260.17 0.00 0.00 848,664,647.95 489,823,856.79 0.00 1,074,167,058.99 金融负债 0.00 0.00 其他变动的内容 无 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项 目 2019年12月31日账面价值 受限原因 货币资金 38,210,468.00 银行承兑汇票保证金 货币资金 1,150,000,000.00 定期存款 交易性金融资产 250,000,000.00 理财产品质押给银行开具银行承兑汇票 应收款项融资 157,470,424.43 银行承兑汇票质押给银行开具银行承兑汇票 合计 1,595,680,892.43 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 21 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目名 称 投资方 式 是否 为固 定资 产投 资 投资项 目涉及 行业 本报 告期 投入 金额 截至报 告期末 累计实 际投入 金额 资金来 源 项目进 度 预计 收益 截止报 告期末 累计实 现的收 益 未达到计 划进度和 预计收益 的原因 披露日 期（如 有） 披露索引（如有） 年产 5000 吨 三氯蔗 糖项目 自建 是 化学原 料及化 学制品 制造业 0.00 0.00 自有资 金 0.00% 282,29 6,000. 00 0.00 不适用 2019 年 12 月 13 日 《证券时报》、 《证券日报》、 《上海证券报》 和巨潮资讯网 《关于投资建设 年产 5000 吨三 氯蔗糖项目的公 告》 年产 5000 吨 甲乙基 麦芽酚 项目 自建 是 化学原 料及化 学制品 制造业 0.00 0.00 自筹资 金 0.00% 125,24 0,300. 00 0.00 不适用 2019 年 12 月 13 日 《证券时报》、 《证券日报》、 《上海证券报》 和巨潮资讯网 《关于投资建设 年产 5000 吨甲 乙基麦芽酚项目 的公告》 合计 -- -- -- 0.00 0.00 -- -- 407,53 6,300. 00 0.00 -- -- -- 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 22 资产类别 初始投资成 本 本期公允价 值变动损益 计入权 益的累 计公允 价值变 动 报告期内购入 金额 报告期内售出 金额 累计投资收 益 期末金额 资金来 源 基金 234,100,000.0 0 6,443,349.28 256,671,102.95 104,248,735.32 9,206,193.99 397,936,479.74 自有闲 置资金 金融衍生工 具 -1,101,947.50 自有闲 置资金 其他 463,100,000.0 0 868,858.39 591,993,545.00 385,575,121.47 21,297,881.07 676,230,579.25 自有闲 置资金 合计 697,200,000.0 0 6,210,260.17 0.00 848,664,647.95 489,823,856.79 30,504,075.06 1,074,167,058.9 9 -- 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2017 年 可转换公 司债券 59,003 9,202.43 49,881.04 20,000 20,000 33.90% 10,201.64 存放于募 集专户和 进行现金 管理 0 合计 -- 59,003 9,202.43 49,881.04 20,000 20,000 33.90% 10,201.64 -- 0 募集资金总体使用情况说明 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 23 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]991 号文核准，公司于 2017 年 11 月向社会公开发行人民币可转换公司债券 600 万张，每张面值为人民币 100 元，按面值发行，应募集资金总额为人民币 60,000.00 万元，根据有关规定扣除发行费用（不 含税）940.57 万元（含税 997.00 万元）后，实际募集资金净额为 59,059.43 万元，实际进入募集资金专户的资金为 59,003.00 万元（募集资金总额扣除发行费用含税金额）。该募集资金已于 2017 年 11 月到位。上述资金到位情况业经华普天健会计 师事务所（特殊普通合伙）会验字[2017]5242 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取专户存储管理。 （二）募集资金使用及结余情况 1、以前年度使用募集资金使用情况：截至 2018 年 12 月 31 日止，累计使用募集资金 40,678.61 万元，其中：公司以募集 资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 39,003.00 万元，直接投入募集资金项目 1,675.61 万元。 2、本年度募集资金使用情况：2019 年度，本公司直接投入募集资金项目 9,202.43 万元，截至 2019 年 12 月 31 日止，累计 使用募集资金 49,881.04 万元。 3、结余情况：截止 2019 年 12 月 31 日，公司利用闲置募集资金进行现金管理，收到现金管理利息 787.88 万元，未到期现 金管理金额为 7,000 万元；募集资金专用账户累计利息收入 1,079.81 万元，手续费支出 0.13 万元。募集资金专户 2019 年 12 月 31 日余额为 10,201.64 万元，其中：存放于募集资金专用账户余额 3,201.64 万元，未到期现金管理余额 7,000 万元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益（毛利） 本报告期 实现的效 益（净利） 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1,500 吨/年三氯蔗糖 项目 否 40,000 40,000 39,003 97.51% 2017 年 05 月 31 日 12,704.76 7,519.49 是 否 400 吨/年吡啶盐项目 是 20,000 不适用 是 三氯蔗糖技改扩建项 目 否 20,000 9,202.43 10,878.04 54.39% 9,528.27 5,639.62 否 否 承诺投资项目小计 -- 60,000 60,000 9,202.43 49,881.04 -- -- 22,233.33 13,159.11 -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 60,000 60,000 9,202.43 49,881.04 -- -- 22,233.33 13,159.11 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 400 吨/年吡啶盐项目已变更，三氯蔗糖技改扩建项目主体工程完工，已进入试生产状态，相关配套 设施需进一步完善。 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 24 项目可行性发生重大 变化的情况说明 由于原募投项目产品吡啶盐的主要原材料甲基麦芽酚产品价格以及建筑材料、设施设备的价格处于 高位状态，与 2016 年初项目可行性研究报告编制时的市场价格有较大的差异。虽然吡啶盐产品价格 也有所上涨，但根据公司进一步测算，“年产 400 吨吡啶盐项目”建设以及投产后，可能会超过公司 原有预算，同时达不到公司预期效益，失去市场机遇，为保持公司市场竞争地位，适应市场环境的 变化，提升公司业绩，公司将“年产 400 吨吡啶盐项目”变更为“三氯蔗糖技改扩建项目”。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 为了使公司的募投项目及早产生效益，在公开发行可转换公司债券募集资金前，公司利用自有资金 对年产 1500 吨三氯蔗糖项目进行了建设。截至 2017 年 10 月 31 日，公司以自有资金先行投入 40,323.90 万元建设年产 1500 吨三氯蔗糖项目。该投入金额业经华普天健会计师事务所（特殊普通 合伙）会专字[2017 ]5332 号《关于安徽金禾实业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项 目的鉴证报告》鉴证。2017 年 12 月 13 日，经公司第四届董事会第二十七次会议决议，公司以募集 资金置换上述预先投入的自有资金 39,003.00 万元。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 截至 2019 年 12 月 31 日，公司利用闲置募集资金购买上海浦东发展银行股份有限公司滁州分行保本 浮动收益型的结构性存款 7,000.00 万元，该事项已经公司 2019 年 3 月 17 日、 2019 年 4 月 9 日召 开的第四届董事会第三十七次会议和 2018 年度股东大会审议通过；募集资金专户 2019 年 12 月 31 日结存金额 3,201.64 万元。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地 进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 25 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 (毛利) 本报告期实 现的效益 （净利） 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 三氯蔗糖技 改扩建项目 年产 400 吨 吡啶盐项目 20,000 9,202.43 10,878.04 54.39% 9,528.27 5,639.62 否 否 合计 -- 20,000 9,202.43 10,878.04 -- -- 9,528.27 5,639.62 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 1、变更原因 （1）募投项目产品吡啶盐的主要原材料甲基麦芽酚产品价格以及建筑材料、设施设 备的价格目前处于高位状态，与 2016 年初项目可行性研究报告编制时的市场价格有 较大的差异。虽然吡啶盐产品价格也有所上涨，但根据公司进一步测算，“年产 400 吨吡啶盐项目”建设以及投产后，可能会超过公司原有预算，同时达不到公司预期效 益，失去目前市场机遇，为保持公司市场竞争地位，适应市场环境的变化，提升公司 业绩，公司拟将“年产 400 吨吡啶盐项目”变更为“三氯蔗糖技改扩建项目”。 （2）三氯蔗糖作为新一代甜味剂具备甜度高、口味纯正、安全性相对较高以及热量 低，不会引起血糖波动等诸多优点，代表着未来甜味剂的发展方向，市场发展空间广 阔，公司 2017 年 5 月底建成年产 1500 吨三氯蔗糖项目，当前已处于满产状态，产品 市场需求旺盛，公司针对市场发生的变化，及时调整战略，提升产品对市场的应变能 力，同时，为提高公司募集资金的使用效率，尽早实现募集资金效益，拟将“年产 400 吨吡啶盐项目”变更为“三氯蔗糖技改扩建项目”。 2、决策程序经公司第四届董事会第三十一次会议、2018 年第一次债券持有人会议和 2018 年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更部分可转换公司债券募集资金投资 项目的议案》，同意公司将原可转换公司债券募投项目之一“年产 400 吨吡啶盐项目” 变更为“三氯蔗糖技改扩建项目”。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 三氯蔗糖技改扩建项目主体工程建设完毕，正处于试生产过程中。 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 无 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 26 七、主要控股参股公司分析 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）发展战略和目标 公司将在董事会的领导下，继续坚持“加强管理、夯实基础、提升素质、规范程序、堵塞漏洞、挖潜革新、提质增效、 优化环境、确保安全，促进企业健康稳定发展”的工作总基调，秉承公司一贯的价值观和工作作风，全力维护好公司在甜味 剂和香料产品领域领先地位，努力扩大领先优势和丰富产品线，增强企业核心竞争力、最大化企业长期价值。 公司将秉承“成为基于化学和生物技术，为食品饮料、日用消费、医药健康、农业环保及高端制造领域的客户持续提供 最优解决方案的，具有产研一体化和综合经营能力的企业”的发展愿景，认真落实“聚焦同心的多元化增长、全面提升综合 管理能力、培养收集核心资源、做好风险管控”的战略思想，在做好安全、环保管理的前提下，稳步推进公司产品结构优化 和调整，增强产业链一体化的规模化和集约化的优势、提升拳头产品综合优势和行业地位，全面提升内部综合管理水平，积 极拓展C端产品市场，促进公司经济效益提升和健康平稳发展，努力完成“争取到2022年底，拳头产品或产品集群增加到五 个，成功开拓一到两个新业务板块，市场资源、技术储备、运营管理和人才队伍更上一个台阶，具备在下一个五年冲刺百亿 产值和第一方阵的实力储备”的阶段性战略目标。 （二）2020年度工作计划 1、稳步推进重点项目的建设 针对公司董事会决策投建的年产5000吨三氯蔗糖项目、年产5000吨甲乙基麦芽酚项目以及金禾循环经济产业园一期项目 中拟建设年产4500吨佳乐麝香溶液、5000吨2-甲基呋喃、3000吨2-甲基四氢呋喃、1000吨呋喃铵盐等项目，按照公司计划方 案推进，待相关审批手续完成后，加快项目建设，最大限度的缩短项目建设工期，争取早日按质按量完成项目建设。 2、狠抓安全环保管理 公司一直视安全环保为不容突破的底线和生命线，是生产经营管理工作的重中之重。2020年度，公司将持续抓好安全环 保管理工作，进一步提升全员生产管理素质和安环意识，聘请外部机构和专家进一步做好现场管理诊断工作，吸取先进生产、 安全环保管理经验，加大生产环节的信息化和智能化设施的投入，提升生产环节的自动化、标准化，提高安全环保管理工作 的效率和质量。 3、加大研发投入，布局新产品业务 围绕现有生产设备和装置，加大研发力量和资金投入，优化产品生产工艺，以及打通公司现有产品上下游生产工艺路线， 落实产业链延伸工作。同时加快新产品技术和工艺储备，优化和论证工业化方案，开展实验室研究和开发，以及落实新产品 的中试工作，争取在年底实现可以产业化的项目储备。 4、进一步开拓市场，拓展应用领域 进一步分析市场形势，根据公司食品添加剂的产能投放进度，依托公司生产成本的综合优势，调控好产品价格，维护好 市场格局和公司的市场地位。 同时充分利用自身的品牌优势，积极开拓国际市场，加强与国际终端客户的合作和交流，积极开发和申报公司现有产品 的行业标准和应用领域，增加客户的黏性以及市场需求，为公司新产能的释放打好坚实的基础。 （三）风险分析及应对措施 1、环保治理风险 公司属于化工生产企业，产品品种丰富，在生产过程中涉及到诸多环保问题。随着国家经济增长模式的转变和可持续发 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 27 展战略的全面实施，环境保护力度不断加强，环保政策日益完善，环境污染治理标准将会日趋严格，为遏制国内化工行业环 保事故的发生，国家政府对化工生产企业提出了更高的环保要求，行业内环保治理成本也会随之增加，公司面临着环保投入 进一步增加的风险；同时公司若未能够达到新环保标准和要求，可能会受到相关部门的处罚，会对公司业绩造成一定的影响。 公司高度重视环境保护工作，已建立了一整套环境保护和治理制度，近年来，公司通过大力发展循环经济和资源综合利 用，保证了“三废”的达标排放，取得了良好的经济效益和社会效益。公司持续做好环保工作和环保投资，确保环保设施正 常运行。 2、安全生产风险 公司生产所需部分原料、半成品为危险化学品，在生产、储存、运输等环节均存在发生危险化学品事故的风险。虽然公 司取得了相关产品的安全生产许可资质，配备了较完备的安全设施，制定了较为完善的事故预警、处理机制，整个生产过程 处于受控状态，发生安全事故的可能性很小，但不排除因设备及工艺不完善、物品保管及操作不当和自然灾害等原因而造成 意外安全事故的可能，从而影响生产经营的正常进行。 公司在安全生产方面，采取预防为主的方针，大力开展安全教育，并建立了完善的安全制度，包括《安全教育、培训、 考核管理制度》、《安全生产检查管理制度》、《隐患整改管理制度》、《安全生产奖惩管理制度》、《禁烟禁火管理制度》、 《防尘防毒安全管理制度》等。 公司严格执行制度，定期组织安全专项检查，隐患排查。对消防栓等消防设施，面具、滤毒罐、防化服等防护用具，压 力表、液位计、安全阀、防爆板等安全附件以及连锁和报警装置等，足额配备并定期检查。 3、宏观经济波动风险 公司主要从事精细化工产品和基础化工产品的生产和销售，产品主要应用于食品饮料、医药、农药、轻工、染料、农业、 环保等领域。其中基础化工产品在公司销售收入及利润贡献占比比例较大，基础化工产品受宏观经济波动的影响较大，如宏 观经济出现滞涨甚至下滑，行业或其下游行业景气程度降低或产能严重过剩，可能影响下游客户对公司基础化工产品的需求， 导致公司产品销售价格或销售数量的下滑，公司业绩将可能受到不利影响。 对于基础化工业务，公司原则上将不再新增现有基础化工产品产能，以基础化工产业链构建的循环经济、公共设施完备 的产业平台以及部分原材料供应来源为基础，进一步丰富产品线，向下游精细化工业务延伸，努力成为在多个细分领域具有 龙头地位的综合性技术企业，避免宏观经济对公司业绩带来较大波动影响。 4、国际形势变化风险 公司的食品添加剂及部分功能性化工品及中间体产品出口海外，尤其是受美国政府发起贸易战的影响，面对上述影响， 公司一方面积极和客户沟通，争取由客户，或由双方共同承担加税带来的成本增加；另一方面，客户若要替换供应商需要一 个长期的认证过程，客户更换供应商不容易，新建产能以及重新认证需要较长的时间，因此中短期内对公司影响较小；同时， 公司积极拓宽销售渠道，增加南美及欧洲等地区的业务占比，提升除美国市场外的产品销售收入，分散风险，降低因贸易摩 擦给公司业绩产生的不利影响。 5、产品价格下跌风险 受宏观经济下行等因素影响，基础化工产品需求下降，大宗化工商品价格下跌；同时因新进竞争者陆续释放产能，供需 失去平衡，市场竞争的进一步加剧，产品价格存在下跌风险，从而影响公司的整体盈利水平。 为应对价格下跌风险，公司在夯实自身专业技术的基础上，增强内部综合治理能力，整合内部资源，调整产业结构，促 进公司向精细化工转型，降低成本，充分利用自身优势，抵御风险，实现公司长远发展。 6、下游市场食品安全风险 近年来，我国食品安全呈稳中向好发展态势，但食品安全形势依然严峻。下游应用市场存在质量指标不符合标准、超范 围和超限量使用食品添加剂等影响因素而导致食品安全风险，影响公司产品销售。公司严格把关客户质量，并加强客户合同 管理及财务管理控制，控制下游食品安全风险。 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 28 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 29 第五节重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司第四届董事会第二十九次会议、2017年度股东大会审议通过了《未来三年（2018-2020年）股东回报规划》，具体 内容详见巨潮资讯网披露的《未来三年（2018-2020年）股东回报规划》。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2017年度公司利润分配方案为：以截止2017年12月31日公司总股本564,236,186股为基数，每10股派现金人民币6.00元 （含税），共计派现金338,541,711.60元，剩余未分配利润结转以后年度，本年度不送红股，不以资本公积转增股本。 2018年度公司利润分配方案为：2018年度公司利润分配方案为：以截止2018年权益分派股权登记日（即2019年4月25 日）的总股本为基数，每10股派现金人民币3.60元（含税），共计派现金人民币201,157,216.92元，剩余未分配利润结转以 后年度，本年度不送红股，不以资本公积转增股本。 2019年度公司利润分配预案为：以截至2019年12月31日公司总股本558,771,351股，扣除回购专户上已回购股份 1,776,882股后的股份数为基数，向全体股东每10股派发现金人民币5.40元（含税），预计派发现金300,777,013.26元，剩 余未分配利润结转以后年度，本年度不送红股，不以资本公积转增股本。若自2019年12月31日至实施利润分配方案的股权登 记日期间，股本及回购专用证券账户股份发生变动的，则以未来实施利润分配方案股权登记日的总股本（扣除公司回购账户 持有的公司股份）为基数，按照分配比例不变的原则对分配总额进行调整。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 现金分红 金额占合 并报表中 归属于上 市公司普 通股股东 的净利润 的比率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 30 2019 年 300,777,013.26 808,761,301.80 37.19% 0.00 0.00% 300,777,013.26 37.19% 2018 年 201,157,216.92 911,579,114.10 22.07% 99,792,183.44 10.95% 300,949,400.36 33.01% 2017 年 338,541,711.60 1,022,268,509.41 33.12% 0.00 0.00% 338,541,711.60 33.12% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 5.4 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 556,994,469 现金分红金额（元）（含税） 300,777,013.26 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 300,777,013.26 可分配利润（元） 3,006,904,138.36 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的 比例 100% 本次现金分红情况 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 鉴于公司 2019 年度的经营业绩，结合公司未来发展及项目投资规划，在符合利润分配政策的前提下，积极回报全体 股东，提出 2019 年度利润分配预案。公司拟定的 2019 年度利润分配预案为：以截至 2019 年 12 月 31 日公司总股本 558,771,351 股，扣除回购专户上已回购股份 1,776,882 股后的股份数为基数，向全体股东每 10 股派发现金人民币 5.40 元 （含税），预计派发现金 300,777,013.26 元，剩余未分配利润结转以后年度，本年度不送红股，不以资本公积转增股本。 若自 2019 年 12 月 31 日至实施利润分配方案的股权登记日期间，股本及回购专用证券账户股份发生变动的，则以未来实 施利润分配方案股权登记日的总股本（扣除公司回购账户持有的公司股份）为基数，按照分配比例不变的原则对分配总额 进行调整。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时 间 承诺 期限 履行情况 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 31 首次公开发 行或再融资 时所作承诺 控股股东金 瑞投资、实际 控制人杨迎 春先生 关于关联 交易的相 关承诺 如与股份公司不可避免地出现关联交易，承诺方将根 据《公司法》、《公司章程》和《关联交易制度》的规 定，依照市场规则，本着一般商业原则，通过签订书 面协议，公平合理地进行交易，以维护股份公司及所 有股东的利益，承诺方将不利用在股份公司中的股东 地位，为其或其近亲属在与股份公司关联交易中谋取 不正当利益。 2010 年 09 月 01 日 长期 有效 承诺方严 格履行承 诺，无违反 承诺事项 的情况 实际控制人 杨乐先生 关于关联 交易的相 关承诺 如与安徽金禾实业股份有限公司不可避免地出现关联 交易，承诺方将根据《公司法》、《公司章程》和《关 联交易制度》的规定，依照市场规则，本着一般商业 原则，通过签订书面协议，公平合理地进行交易，以 维护股份公司及所有股东的利益，承诺方将不利用在 股份公司中的股东地位，为其或其近亲属在与股份公 司关联交易中谋取不正当利益。 2016 年 03 月 31 日 长期 有效 承诺方严 格履行承 诺，无违反 承诺事项 的情况 控股股东金 瑞投资、实际 控制人杨迎 春先生、杨乐 先生 关于公司 房地产业 务之承诺 如公司存在未披露的因闲置土地、炒地、捂盘惜售、 哄抬房价等违法违规行为被行政处罚或正在被（立案） 调查的情形，并因此给公司和投资者造成损失的，本 人将按照有关法律、行政法规的规定及证券监管部门 的要求承担赔偿责任。 2016 年 12 月 29 日 长期 有效 承诺方严 格履行承 诺，无违反 承诺事项 的情况 控股股东金 瑞投资、实际 控制人杨迎 春先生、杨乐 先生 关于避免 同业竞争 的承诺 "1.在直接或间接持有发行人的股份期间，本承诺方/本 人保证现在和将来均不会采取参股、控股、自营、联 营、合营、合作或者其他任何方式直接或间接从事与 金禾实业及其子公司现在和将来业务范围相同、相似 或构成实质竞争的业务。本人亦保证不利用实际控制 人的地位损害股份公司及其它股东的正当权益。2.在直 接或间接持有发行人的股份期间，对于本承诺方/本人 控制的其他企业，本承诺方/本人将通过派出机构和人 员（包括但不限于董事、总经理等）以及本承诺方/本 人在该等企业中的控制地位，保证该等企业比照前款 规定履行与本承诺方/本人相同的不竞争义务；3.如因 国家政策变化、业务整合调整等原因导致本承诺方/本 人或本承诺方/本人控制的其他企业将来从事的业务与 金禾实业及其子公司现在或将来业务之间的同业竞争 可能构成或不可避免时，本承诺方/本人将采取停止构 成竞争的业务、将相竞争的业务以合法方式置入股份 公司、将相竞争的业务转让给无关联第三方等方式维 护股份公司利益，以消除潜在的同业竞争。本承诺函 构成对本承诺方/本人具有约束力的法律文件，如有违 反并给金禾实业及其子公司造成损失，本承诺方/本人 将承担相应的法律责任。" 2016 年 12 月 29 日 长期 有效 承诺方严 格履行承 诺，无违反 承诺事项 的情况 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 32 控股股东金 瑞投资、实际 控制人杨迎 春先生、杨乐 先生 关于公司 填补回报 措施能够 得到切实 履行的承 诺 为使公司填补回报措施能够得到切实履行，本企业/本 人承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利 益。 2016 年 12 月 29 日 长期 有效 承诺方严 格履行承 诺，无违反 承诺事项 的情况 公司董事、监 事、高级管理 人员 关于公司 房地产业 务之承诺 函 如公司存在未披露的因闲置土地、炒地、捂盘惜售、 哄抬房价等违法违规行为被行政处罚或正在被（立案） 调查的情形，并因此给公司和投资者造成损失的，本 人将按照有关法律、行政法规的规定及证券监管部门 的要求承担赔偿责任。 2016 年 12 月 29 日 长期 有效 承诺方严 格履行承 诺，无违反 承诺事项 的情况 公司董事、高 级管理人员 关于公司 填补回报 措施能够 得到切实 履行的承 诺 "1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者 个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。 2、 本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。3、本人承 诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消 费活动。4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪 酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、若 公司后续推出公司股权激励政策，本人承诺拟公布的 公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行 情况相挂钩。6、本承诺出具日后至公司本次公开发行 可转换公司债券实施完毕前，若中国证监会作出关于 填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上 述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届 时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。7、本 人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本 人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人 违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人 愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。本人若 违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意按照中 国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制 定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或 采取相关管理措施。" 2016 年 12 月 29 日 长期 有效 承诺方严 格履行承 诺，无违反 承诺事项 的情况 其他对公司 中小股东所 作承诺 安徽金瑞投 资集团有限 公司 股份增持 承诺 在增持实施期间及法定期限内不减持所持有的公司股 份 2018 年 09 月 17 日 2018 年 9 月 17 日 至 2019 年 3 月 17 日 承诺方严 格履行承 诺，无违反 承诺事项 的情况 承诺是否按 时履行 是 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 33 如承诺超期 未履行完毕 的，应当详细 说明未完成 履行的具体 原因及下一 步的工作计 划 无 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 2019年4月30日，财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】6号），要求对 已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表： 资产负债表中将“应收票据及应收账款” 行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目， 反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款” 行项 目拆分为“应付票据”及“应付账款”。 利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。 2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印发《合并财务报表格式（2019版）》的通知》（财会【2019】16号），与 财会【2019】6号配套执行。 本公司根据财会【2019】6号、财会【2019】16号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财 务报表列报。 财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会【2017】7号）、《企业会计 准则第23号—金融资产转移》（财会【2017】8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》（财会【2017】9号），于2017 年5月2日发布了《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会【2017】14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。 要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。本公司于2019年1月1日执行上述新金融工具准则，对会计政策的 相关内容进行调整，详见附注。 于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的规定，对金 融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新 账面价值之间的差额计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 34 2019年5月9日，财政部发布《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》（财会【2019】8号），根据要求，本公司对2019 年1月1日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不 进行追溯调整，本公司于2019年6月10日起执行本准则。 2019年5月16日，财政部发布《企业会计准则第12号—债务重组》（财会【2019】9号），根据要求，本公司对2019年1 月1日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的债务重组，不进行追溯调整，本公 司于2019年6月17日起执行本准则。 上述会计政策变更分别经本公司于2019年3月17日召开的第四届董事会第三十七次会议、于2019年8月29日召开的第五届 董事会第六次会议、及于2019年10月29日召开的第五届董事会第七次会议批准。具体会计政策变更影响详见第十二节 五、 重要会计政策和会计估计变更。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，经公司第四届董事会第三十七次会议及2018年度股东大会审议通过，通过整体吸收合并方式合并公司全资子 公司滁州金源化工有限责任公司的全部资产、负债、业务以及人员。吸收合并完成后，本公司存续经营，金源化工已完成注 销，公司作为经营主体对吸收合并的资产和业务进行管理，上述事项已经公司第四届董事会第三十七次会议及公司2018年度 股东大会审议通过。 2019年9月19日，公司披露了《关于完成吸收合并全资子公司的公告》，金源化工完成注销登记手续，公司吸收合并金 源化工的相关手续已全部办理完毕。具体内容详见公司在《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网 （）上刊登的相关公告。 本期新增子公司合肥金禾安瑞新材料有限公司，直接持股100%；滁州金沃生物科技有限公司，直接持股90%；安徽金 禾工业技术有限公司，通过全资子公司金禾化学材料研究所有限公司间接持有100%。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 95 境内会计师事务所审计服务的连续年限 13 境内会计师事务所注册会计师姓名 黄晓奇、李朝蒙 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 35 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 1、经公司第五届董事会第五次会议和2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于第一期核心员工持股计划（草案） 及其摘要的议案》、《关于<第一期核心员工持股计划管理办法>的议案》等议案，具体内容见公司2019年8月13日、2019年8 月29日在指定披露媒体《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及巨潮资讯网（）披露的公告。 2、2019年11月27日，公司披露了《关于第一期核心员工持股计划非交易过户完成的公告》，截至本公告日，公司通过 非交易过户形式将公司回购专用证券账户所持有的公司股票6,043,800股过户至公司开立的“安徽金禾实业股份有限公司- 第一期员工持股计划”专户。占公司总股本的1.08%。 本次员工持股计划的资金总额9,670.08万元，参与对象为公司董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员、中层核心 管理人员和业务技术骨干。其中参加本次员工持股计划的董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员合计出资480万元， 占员工持股计划总份额的比例为4.96%；其他符合条件的员工认购总金额9,190.08万元，占员工持股计划总份额的比例为 95.04%。本次员工持股计划的资金来源为员工合法薪酬、自筹资金。员工实际认购份额、本次员工持股计划的资金来源与股 东大会审议通过的情况一致。具体内容见公司2019年11月27日在指定披露媒体《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》 以及巨潮资讯网（）披露的公告。 3、2019年12月24日，公司第一期核心员工持股计划召开第一次持有人会议，会议审议通过了《关于设立公司第一期核 心员工持股计划管理委员会的议案》、《关于选举第一期核心员工持股计划管理委员会委员的议案》等议案，会议选举王宏 林、仇国庆、王物强为公司第一期核心员工持股计划管理委员会委员，其中王宏林为本员工持股计划管理委员会主任委员。 具体内容见公司2019年12月25日在指定披露媒体《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及巨潮资讯网 （）披露的《关于第一期核心员工持股计划第一次持有人会议决议公告》。 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 36 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联 交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否 超过 获批 额度 关联 交易 结算 方式 可获 得的 同类 交易 市价 披露 日期 披露索引 来安县金 晨包装实 业有限公 司 与控股 股东联 营企业 采购商 品 塑料编 织袋 按市场 价格确 定 按市 场价 格确 定 1,480.23 69.02% 3,000 否 现汇、 银行 承兑 汇票 - 2019 年 03 月 19 日 在巨潮资讯网披 露的《关于预计 2019 年度公司日 常关联交易的公 告》公告编号： 2019-010 滁州金瑞 水泥有限 公司 同受金 瑞投资 控制 采购商 品 水泥、石 粉 按市场 价格确 定 按市 场价 格确 定 1,337.06 99.78% 1,800 否 现汇、 银行 承兑 汇票 - 2019 年 03 月 19 日 在巨潮资讯网披 露的《关于预计 2019 年度公司日 常关联交易的公 告》公告编号： 2019-010 滁州金辰 置业有限 公司 同受金 瑞投资 控制 采购商 品、服 务 接受酒 店住宿、 餐饮、会 议等服 务 按市场 价格确 定 按市 场价 格确 定 57.77 6.90% 400 否 现汇、 银行 承兑 汇票 - 2019 年 03 月 19 日 在巨潮资讯网披 露的《关于预计 2019 年度公司日 常关联交易的公 告》公告编号： 2019-010 滁州金瑞 水泥有限 公司 同受金 瑞投资 控制 出售商 品 炉渣灰 按市场 价格确 定 按市 场价 格确 定 100.97 30.00% 200 否 现汇、 银行 承兑 汇票 - 2019 年 03 月 19 日 在巨潮资讯网披 露的《关于预计 2019 年度公司日 常关联交易的公 告》公告编号： 2019-010 合计 -- -- 2,976.03 -- 5,400 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 无 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 无 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 37 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 1、经第五届董事会第八次会议审议通过了《关于与专业投资机构合作投资暨关联交易的议案》，同意公司为充分利用 资金使用效率，优化资金配置，提高资金盈利能力，借助专业投资机构的专业投资能力和风险控制体系，拟使用自有资金 3,889.20万元与宁波善为资产管理合伙企业（有限合伙）、浙江沃丰实业有限公司、自然人倪邈、杨乐共同出资设立厦门善 为致传股权投资合伙企业（有限合伙）（暂定名，最终以工商登记机关核定为准），其中杨乐先生为本公司董事长、实际控 制人之一，根据相关规定，杨乐先生与本公司共同投资行为属于关联交易。本次会议上，关联董事均回避了表决，公司第五 届董事会独立董事发表事前认可意见以及独立意见。具体内容详见公司于2019年12月13日在《证券日报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网（)披露的《关于与专业投资机构合作投资暨关联交易的公告》。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 关于与专业投资机构合作投资暨关联交易 的公告 2019 年 12 月 13 日 巨潮资讯网（) 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 38 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 安徽金轩科技有限公 司 2019 年 03 月 19 日 10,000 0 连带责任保 证 12 个月 否 否 金之穗（南京）国际 贸易有限公司 2019 年 03 月 19 日 5,000 0 连带责任保 证 12 个月 否 否 金之穗（南京）国际 贸易有限公司 2019 年 10 月 29 日 3,500 208.23 连带责任保 证 2019 年 10 月 29 日-2022 年 12 月 31 日 否 否 金之穗（南京）国际 贸易有限公司 2018 年 05 月 18 日 5,000 0 质押 12 个月 是 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 18,500 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 208.23 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 18,500 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 208.23 子公司对子公司的担保情况 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 39 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 18,500 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 208.23 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 18,500 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 208.23 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.05% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 无 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 闲置自有资金 52,000 52,000 0 券商理财产品 闲置自有资金 14,000 3,000 0 其他类 闲置自有资金 40,652.24 38,652.24 0 合计 106,652.24 93,652.24 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 40 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司于2020年3月4日召开了第五届董事会第九次会议，审议通过了《2019年社会责任报告》，详细内容请查阅公司于2020 年3月6日在巨潮资讯网披露的《2019年社会责任报告》。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 为全面贯彻《国务院关于印发“十三五”脱贫攻坚规划的通知》精神，认真落实《中国证监会关于发挥资本市场作用服 务国家脱贫攻坚战略的意见》,结合自身生产经营等实际情况,积极参与扶贫行动。公司通过产业帮扶、就业帮扶、教育帮扶、 公益帮扶等几方面实施精准扶贫规划，建立结对帮扶关系,争取使贫困对象如期实现早日脱贫,促进共同富裕,为打赢脱贫攻 坚战做出积极贡献。 （2）年度精准扶贫概要 产业带动扶贫是公司扶贫工作的发力重点。公司按照企业积极参与帮扶精准扶贫模式，与县扶贫开发领导办公室对接， 2018年结合我县实际情况公司投入200万元，先后帮助建设张山镇长山村生态养殖项目、施官镇贾龙村温室大棚项目、杨郢 乡红星村农产品交易市场、舜山镇三湾村机井项目和复兴村精品花卉玻璃温室大棚项目共5个项目。 本年度，公司与定远县大桥镇进行“扶贫驿站”项目的产业扶贫，扶贫资金为人民币50万元。另外，公司帮助来安县贫困 学子完成学业，实现人生梦想，对贫困学生家庭进行资助19.20万元。 2019年度，公司荣获得滁州市工商联、滁州市扶贫开发局“2018年百企帮百村精准扶贫先进单位”。 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 41 其中： 1.资金 万元 69.2 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 其中： 1.1 产业发展脱贫项目类型 —— 农林产业扶贫 1.2 产业发展脱贫项目个数 个 1 1.3 产业发展脱贫项目投入金额 万元 50 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 其中： 4.1 资助贫困学生投入金额 万元 19.2 4.2 资助贫困学生人数 人 32 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 后续公司将持续与来安县扶贫办、扶贫项目所在村委共同合作，提升产业扶贫质量。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 公司或子公 司名称 主要污染物 及特征污染 物的名称 排放方式 排放口数量 排放口分布 情况 排放浓度 执行的污染 物排放标准 排放总量 核定的排放 总量 超标排放情 况 金禾实业 废气：颗粒 物 连续 2 130 锅炉和 75 吨锅炉 10mg/m³ 《火电厂大 气污染物排 放标准》 （GB13223 -2011） 13551.7 ㎏ 45320 ㎏/年 无 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 42 金禾实业 废气：二氧 化硫 连续 2 130 锅炉和 75 吨锅炉 35mg/m³ 《火电厂大 气污染物排 放标准》 （GB13223 -2011） 41241 ㎏ 264400 ㎏/ 年 无 金禾实业 废气：氮氧 化物 连续 2 130 锅炉和 75 吨锅炉 50mg/m³ 《火电厂大 气污染物排 放标准》 （GB13223 -2011） 77711 ㎏ 264400 ㎏/ 年 无 金禾实业 废气：二氧 化硫 连续 1 硫酸工业尾 气排放口 400mg/m³ 《硫酸工业 污染物排放 标准》 （GB26132 －2010） 67323 ㎏ 无 无 金禾实业 废水：化学 需氧量 连续 1 废水排口 150mg/L 合成氨工业 水污染物排 放标准》 （GB13458 -2001） 44570 ㎏ 80000 ㎏/年 无 金禾实业 废水：氨氮 连续 1 废水排口 50mg/L 合成氨工业 水污染物排 放标准》 （GB13458 -2013） 8925 ㎏ 10000 ㎏/年 无 金禾实业 噪声 连续 / / / 《工业企业 厂界环境噪 声排放标 准》 （GB12348 －2008） 55/65 / 无 金禾实业 废气：二氧 化硫 连续 / 焚烧炉排口 300mg/m³ （GB18484 -2001） 7438 ㎏ / 无 金禾实业 废气：氮氧 化物 连续 / 焚烧炉排口 500mg/m³ （GB18484 -2001） 5651 ㎏ / 无 金禾实业 废气：烟尘 连续 / 焚烧炉排口 80mg/m³ （GB18484 -2001） 765.2 ㎏ / 无 防治污染设施的建设和运行情况 公司高度重视环境保护工作，已建立了一整套环境保护和治理制度，公司通过大力发展循环经济和资源的综合利用，保 证了三废的达标排放。公司保持着稳定的环保投入，持续对三废处理装置进行升级改造和项目的建设，同时，持续对生产工 艺流程的优化和对废弃物的回收利用，减少三废的排放。各项环保设施正常稳定运行，且处理效果良好。 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 43 公司废水按照“雨污分流、高低分开，统一处理，达标排放”的原则进行处理。目前公司拥有三套废水处理设施，处理能 力分别是两套3000吨/日，一套2400吨/日，位于公司A、B、C三个厂区，污水处理设施采用前工段物化处理，后工段厌氧+ 好氧技术，设计进水指标化学需氧量20万mg/L，氨氮10万mg/L，能完全处理公司生产工艺中产生的废水，保证了公司废水 处理的有效性，确保不对环境造成影响。废水排口安装有废水在线监测设备，对化学需氧量、氨氮、流量进行监测，监测设 备和安徽省环保厅监控平台联网。经过处理的废水在达到《合成氨工业水污染物排放标准》（GB13458-2013）排入城市污 水处理厂进行处理。 2019年度，每个月委托安徽基越环境检测公司开展自行监测，监测结果上报环保部网站，公司废水未发生超标排放的行 为，废水处理结果经检测均符合要求。目前公司拥有20多套废气处理装置，进一步提高了公司废气处理的能力，确保不对环 境造成影响。 2019年度，每个季度委托安徽基越环境检测公司对公司锅炉排口和厂区周边无组织废气、噪声进行检测，上半年和下半 年各委托安徽基越环境检测公司对全公司所有有组织废气排口进行了检测，公司废气处理均达到排放标准。 公司固体废弃物主要为双乙甲酯、丙酮、甲乙基麦芽酚、AK糖、三氯蔗糖等项目所生产的危险废弃物。为了公司下步发 展，合理处理危险废弃物，公司2016年新建年处理量9000吨的固体废弃物处理及综合利用项目，于2017年3月底正式投入运 行，并于2017年9月完成了9000吨焚烧炉项目环境竣工验收监测，取得了该项目的环境竣工验收批复。目前该装置运行稳定， 对公司所产生的固体废弃物进行焚烧处理，该装置采用国际最先进的回转窑焚烧技术，经过高温焚烧、脱硫、除尘、洗涤等 工艺，对废弃物进行减害或无害化处理，处理后的残渣和未焚烧的固体废弃物均交由有资质的单位进行处置。 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 2019年度，公司对10万吨甲醛项目、1.2万吨氯乙烷项目、三氯蔗糖扩建项目、锅炉超低排放项目、110KV变电站进行 了环境竣工验收监测，对5000吨氯甲烷回收项目、5000吨三氯蔗糖项目环境影响报告评价，上报主管部门批复。 突发环境事件应急预案 公司按照新的标准规范要求完成了《突发环境事件应急预案》的修订。 2019年度，公司自行组织了多次环境突发事件应急救援预案演练，对演练的情况进行了总结评价，进一步修订和细化了 相应的应急措施。 环境自行监测方案 公司2019年初按照相关法律法规以及公司环境影响评价报告书中的环境管理的要求编制了《环境自行监测方案》，并在 环保部门网站进行了公示。与安徽基越环境检测有限公司签订了《环境检测技术服务合同》，委托其按照环保行政管理的要 求，对公司外排的废水、废气、噪声进行第三方检测，并提供检测报告。 公司、无锡大禹科技有限公司及滁州市来安县生态环境分局签订了《滁州市大气污染源自动监控设备运营维护三方合同》 和《滁州市水污染源自动监控设备运营维护三方合同》，委托其对公司在线设施进行日常维护保养。 类别 监测项目 监测点位 监测方法 仪器名称型号/生产厂家 废气 烟尘 130吨锅炉、75吨锅炉、硫 酸装置废气排放口 红外激光散射法 烟尘在线监测仪LGC-01型 氮氧化物 紫外差分吸收光谱法 烟气在线监测仪YDZX-01型 二氧化硫 汞及其化合物 原子荧光分光光度计 北京普析通用仪器PF52 林格曼黑度 林格黑曼度仪 苏州青安仪器厂 氯化氢 傅立叶高温红外 在线监测仪MBGAS-3000型 氟化物 傅立叶高温红外 在线监测仪MBGAS-3000型 噪声 连续等效A声级 厂界外布6点（厂区南、北 界各设1个测点，东、西界 各设2个测点） 工业企业厂界环境噪声 排放标准 AR814型环境噪声分析仪 废水 化学需氧量 总排放口 重铬酸钾氧化法 全玻璃回流装置 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 44 氨氮 水杨酸分光光度法 分光光度计 公司主要废气、废水污染物、烟气（尘）排放采取在线监测系统监测，能够全天连续监测；当自动监控设备处于检修或 异常运行情况下，委托第三方监测机构对污染物进行手工监测并进行公示；厂界噪声、汞及其化合物、林格曼以及排污许可 证要求的监测因子每季度监测一次，委托安徽基越环境检测有限公司检测；废水自行监测项目委托安徽基越环境检测有限公 司按照规定每月监测一次。 公司制定了《烟气排放连续自动监控系统日常操作规程》、《烟气在线监测系统操作岗位责任》、《设备故障预防与处 置制度》、《烟气校准、校验制度》等相关管理制度，并张贴在自动监控站房内，金禾实业及无锡大禹科技有限公司均建立 自动监控设备运行维护记录台账，加强设备日常运行管理维护，确保自动监控数据科学、准确。 噪声测量仪器使用Ⅱ型分析仪。测量方法及环境气象条件的选择按照国家有关技术规范执行。仪器使用前、后均经A声 级校准器校验，误差控制在±0.5分贝以内。 其他应当公开的环境信息 2019年度，公司继续和北京中环绿盾环境科技有限公司合作，根据合同约定，每年对我公司开展了一次全面的环境风险 排查，对查出的环保隐患落实责任人限期整改，并对整改情况复查；同时，公司狠抓内部管理，严格执行公司安全环保管理 制度，对管理和人为责任导致的任何影响，从严处罚并迅速组织整改，为公司的可持续发展奠定了基础。 其他环保相关信息 无 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、三氯蔗糖技改扩建项目进展 公司已于2019年2月27日披露了《关于三氯蔗糖技改扩建项目进展的公告》，公司可转债募投变更项目“三氯蔗糖技改 扩建项目”建设完毕，进入试生产状态，各项装置运行状态稳定，工艺指标达标。项目的顺利建设，标志公司三氯蔗糖产能 由1500吨/年扩大至3000吨/年，进一步推进公司转型升级，增强公司核心竞争力，有利于公司未来业绩的提升。但项目的全 面达产并实现经济效益需要一定时间。 具体内容详见公司在指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（） 上披露的相关公告。 2、年产5000吨三氯蔗糖项目投资建设 公司于2019年12月12日召开第五届董事会第八次会议审议通过了《关于投资建设年产5000吨三氯蔗糖项目的议案》，同 意公司以自有资金投资建设“安徽金禾实业股份有限公司年产5000吨三氯蔗糖项目”。 年产5000吨三氯蔗糖项目建设符合国家产业政策及发展规划，能够促进产业升级，提高产品市场占有率，促进公司产品 结构调整，加快业务发展速度，增强公司整体核心竞争力。本次项目的实施不会影响公司正常的生产经营，不会对当期财务 状况和经营成果造成重大影响。 具体内容详见公司2019年12月13日在指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网 （）上披露的《第五届董事会第八次会议决议公告》、《关于投资建设年产5000吨三氯蔗糖项目的公告》。 3、吸收合并全资子公司 公司分别于2019年3月17日和2019年4月9日召开了第四届董事会第三十七次会议和2018年度股东大会，会议审议通过了 《关于吸收合并全资子公司并注销的议案》，同意通过整体吸收合并方式合并公司全资子公司金源化工的全部资产、负债、 业务以及人员。2019年9月，公司全资子公司金源化工取得了来安县市场监督管理局出具的《准予简易注销登记通知书》， 并已办理完成注销登记手续。至此，公司吸收合并全资子公司金源化工的相关手续已全部办理完毕。本次吸收合并后，金源 化工的全部资产、负债、权益、业务等由本公司依法承继。本次吸收合并有利于优化公司管理结构，降低管理成本，提高营 运效率。金源化工为公司的全资子公司，其财务报表已按100%比例纳入公司合并报表范围内，本次吸收合并不会对公司当期 损益产生实质性影响，不会损害公司及股东利益。 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 45 具体内容详见公司2019年3月19日、2019年4月10日、2019年9月19日在指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、 《上海证券报》和巨潮资讯网（）上披露的相关公告。 4、回购公司股份事项 2019年5月16日，公司首次通过集中竞价交易方式回购公司股份，具体内容详见公司于2019年5月17日刊登于《证券时报》、 《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（）的《关于首次回购公司股份的公告》。 根据《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》等相关规定，公司分别于2019年6月4日、2019年7月3日、2019年8 月2日、2019年9月4日、2019年10月9日、2019年11月2日、2019年12月3日、2020年1月3日披露了《关于回购公司股份进展的 公告》，并于2019年7月26日披露了《关于回购公司股份比例达到1%暨回购进展的公告》，具体内容详见公司在《证券时报》、 《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（）上披露的相关公告。截至2020年1月31日，公司累计通 过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份数量为7,566,582股，约占公司总股本的1.35%，最高成交价为23.70 元/股，最低成交价为17.47元/股，成交总金额为143,620,802.43元（不含交易费用）。 截至2020年2月3日，公司累计通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份数量为7,820,682股，约占公司 总股本的1.40%，最高成交价为23.70元/股，最低成交价为17.47元/股，成交总金额为149,427,657.43元（不含交易费用）。 至此，本次回购股份方案实施完毕。 具体内容详见公司在《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（）上披露的《关 于回购公司股份进展暨股份回购完成的公告》。 二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1、金禾实业循环经济产业园一期项目进展情况 公司分别于2019年7月10日、2019年10月24日披露了《关于全资孙公司生物质热电联产项目进展的公告》、《关于金禾 实业循环经济产业园一期项目进展的公告》，以全资子公司金轩科技及孙公司金轩新能源为实施主体的金禾实业循环经济产 业园一期项目中的“生物质热电联产项目”、“年产1万吨糠醛及年产4万吨氯化亚砜项目”分时进入试生产阶段，各项装置运行 状态稳定，工艺指标达标，后续公司将进一步优化生产工艺，提升项目经济效益。金禾实业循环经济产业园一期项目的顺利 建设和投产，有利于促进公司产业链一体化发展，进一步推进公司转型升级，增强公司核心竞争力，有利于未来业绩的提升。 公司将积极推进定远县“金禾实业循环经济产业园”一期后续项目的建设以及后续规划项目的环评审批等手续，进一步朝着公 司发展战略前进。 具体内容详见公司2019年7月10日、2019年10月24日在指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》 和巨潮资讯网（）上披露的相关公告。 2、年产5000吨甲乙基麦芽酚项目投资建设 公司于2019年12月12日召开第五届董事会第八次会议审议通过了《关于投资建设年产5000吨甲乙基麦芽酚项目的议案》， 同意公司拟以2019年11月18日新设立的控股子公司滁州金沃生物科技有限公司为实施主体，自筹资金投资建设“安徽金禾实 业股份有限公司年产5000吨甲乙基麦芽酚项目”。 麦芽酚产品主要分为甲基麦芽酚和乙基麦芽酚，是一种广谱的香增效剂，具有增香增甜的作用，未来市场前景广阔；公 司目前已掌握的麦芽酚技术处于国内先进水平，本项目实施依托现有的生产工艺和技术，技术成熟可靠，且在来安县化工集 中西区建设，能够提供完善的配套设施；鉴于目前市场竞争情况，通过本项目的实施，能够进一步提升市场占有率，稳定市 场竞争格局，提升公司经济效益，促进公司健康稳定发展。本次项目的实施不会影响公司正常的生产经营，不会对当期财务 状况和经营成果造成重大影响，不存在损害上市公司及股东的利益情形。 具体内容详见公司2019年12月13日在指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网 （）上披露的《第五届董事会第八次会议决议公告》以及《关于投资建设年产5000吨甲乙基麦芽酚项目 的公告》。 3、调整金禾实业循环经济产业园一期部分规划项目 2019年12月12日，公司召开第五届董事会第八次会议审议通过了《关于调整金禾实业循环经济产业园一期部分规划项目 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 46 的议案》，基于本公司发展实际情况需要，同意通过全资子公司金轩科技对金禾实业循环经济产业园一期部分规划项目进行 调整，将金禾实业循环经济产业园一期项目原规划投资建设的建设年产5000吨高效食品添加剂甲乙基麦芽酚装置调整为年产 4500吨佳乐麝香溶液等项目。 本次项目投资建设是围绕糠醛、双乙烯酮等产品打通上下游产业链，有利于实现产业链横向、纵向一体化建设，形成上 下游协同效应，降低公司综合成本。同时本次项目建设的佳乐麝香是日化香精类的重要产品、呋喃铵盐是生产头孢呋辛原料 药的关键中间体，有利于实现公司在日化香料、医药中间体行业的战略布局，提高抵御市场风险能力，进一步延伸和扩展公 司产业链，增强公司综合竞争力和盈利能力，保障公司业绩持续稳定增长和长远发展。上述项目的实施不会影响公司正常的 生产经营，不会对当期财务状况和经营成果造成重大影响。 具体内容详见公司2019年12月13日在指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网 （）上披露的《第五届董事会第八次会议决议公告》及《关于调整金禾实业循环经济产业园一期部分规 划项目的公告》。 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 47 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 4,718,069 0.84% -2,983,729 -2,983,729 1,734,340 0.31% 3、其他内资持股 4,718,069 0.84% -2,983,729 -2,983,729 1,734,340 0.31% 境内自然人持股 4,718,069 0.84% -2,983,729 -2,983,729 1,734,340 0.31% 二、无限售条件股份 554,050,305 99.16% 2,986,706 2,986,706 557,037,011 99.69% 1、人民币普通股 554,050,305 99.16% 2,986,706 2,986,706 557,037,011 99.69% 三、股份总数 558,768,374 100.00% 2,977 2,977 558,771,351 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》、《关于进一步规范中 小企业板上市公司董事、监事和高级管理人员买卖本公司股票行为的通知》等相关规定，董事、监事、高级管理人员在任职 期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%；董事、监事和高级管理人员新增的无限售条件股份，按75% 自动锁定。离职董事、监事和高级管理人员所持股份按有关规定予以锁定和解锁。 2、经中国证券监督管理委员会“证监许可【2017】991号”文核准，公司于2017年11月1日公开发行了600万张可转换公司 债券，每张面值100元，发行总额60,000万元。于2017年11月27日起在深圳证券交易所挂牌交易。“金禾转债”自2018年8月7 日起进入转股期，可以转换为公司股份，具体内容详见公司于2018年8月4日在《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》 和巨潮资讯网（）刊登的《关于金禾转债开始转股的提示性公告》。 报告期内，金禾转债累计转股2,977股，截至2019年12月31日，公司总股本增至558,771,351股，具体内容详见公司分别 于2019年4月2日、2019年7月3日、2019年10月9日、2020年1月3日在《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮 资讯网（）刊登的《2019年第一季度可转换公司债券转股情况的公告》、《2019年第二季度可转换公司 债券转股情况的公告》、《2019年第三季度可转换公司债券转股情况的公告》、《2019年第四季度可转换公司债券转股情况 的公告》。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 公司于2019年5月10日召开第五届董事会第三次会议审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，公司拟使用不低于 人民币7,500万元（含）且不超过人民币15,000万元（含）的自有资金以集中竞价方式回购公司股份，用于后期实施员工持股 计划或股权激励。 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 48 公司分别于2019年8月12日、2019年8月28日召开了第五届董事会第五次会议和2019年第二次临时股东大会，会议审议通 过了《关于第一期核心员工持股计划（草案）及其摘要的议案》、《关于<第一期核心员工持股计划管理办法>的议案》、 《关于提请股东大会授权董事会办理第一期核心员工持股计划相关事宜的议案》，公司第一期核心员工持股计划股票来源为 公司回购专用账户回购的公司股份，本次员工持股计划持有人购买公司回购股份的价格为16元/股。 2019年11月26号，公司 收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》，公司回购专用证券账户所持有的公司股票 6,043,800股于2019年11月25日以非交易过户形式过户至公司开立的“安徽金禾实业股份有限公司-第一期员工持股计划”专 户，占公司总股本的1.08%。具体内容详见公司刊登在《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网 ()上披露的相关公告。 股份回购的实施进展情况 √ 适用 □ 不适用 1、2019年5月16日，公司首次通过集中竞价交易方式回购公司股份，具体内容详见公司于2019年5月17日刊登于《证券 时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（）的《关于首次回购公司股份的公告》。 2、根据《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》等相关规定，公司分别于2019年6月4日、2019年7月3日、2019 年8月2日、2019年9月4日、2019年10月9日、2019年11月2日、2019年12月3日、2020年1月3日披露了《关于回购公司股份进 展的公告》，并于2019年7月26日披露了《关于回购公司股份比例达到1%暨回购进展的公告》，具体内容详见公司在《证券 时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（）上披露的相关公告。 3、截至2020年1月31日，公司累计通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份数量为7,566,582股，约占公 司总股本的1.35%，最高成交价为23.70元/股，最低成交价为17.47元/股，成交总金额为143,620,802.43元（不含交易费用）， 具体内容详见公司在《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（）上披露的《关于 回购公司股份进展暨股份回购完成的公告》。 4、截至2020年2月3日，公司累计通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份数量为7,820,682股，约占公 司总股本的1.40%，最高成交价为23.70元/股，最低成交价为17.47元/股，成交总金额为149,427,657.43元（不含交易费用）。 至此，本次回购股份方案实施完毕。具体内容详见公司在《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网 （）上披露的《关于回购公司股份进展暨股份回购完成的公告》 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 截至2019年12月31日，公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式已累计回购公司股份数量为7,550,582股，约占 公司总股本的1.35%，最高成交价为21.60元/股，最低成交价为17.47元/股，成交总金额为143,244,840.43元（不含交易费 用），2019年11月26日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》，公司回购专 用证券账户所持有的公司股票6,043,800股已于2019年11月25日以非交易过户形式过户至公司开立的“安徽金禾实业股份有 限公司-第一期员工持股计划”专户。截至本报告期末，公司回购专用证券账户中剩余持有公司股份1,506,782股，占公司总 股本的0.27%；金禾转债”于2018年8月7日进入转股期，2019年度累计转股2977股。公司总股本由年初558,768,374股增加至 558,771,351股，对公司每股收益、稀释每股收益以及归属于普通股股东的每股净资产等指标影响如下： 财务指标 2019年 按新股本计算 按原股本计算 （元/股） （元/股） 基本每股收益 1.45 1.45 稀释每股收益 1.43 1.43 归属公司普通股东的每 股净资产 8.04 8.02 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 49 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售股 数 本期解除限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 杨迎春 2,862,037 954,013 3,816,050 0 高管锁定股 2019 年 10 月 9 日 孙涛 226,851 75,617 302,468 0 高管锁定股 2019 年 10 月 9 日 仰宗勇 188,731 62,910 62,910 188,731 高管锁定股 按规定执行 戴世林 0 75 0 75 高管锁定股 按规定执行 贺玉 0 81,084 0 81,084 高管锁定股 按规定执行 孙庆元 0 15,000 0 15,000 高管锁定股 按规定执行 赵从峰 0 9,000 0 9,000 高管锁定股 按规定执行 夏家信 226,851 0 0 226,851 高管锁定股 按规定执行 陶长文 226,851 0 0 226,851 高管锁定股 按规定执行 李恩平 185,688 0 0 185,688 高管锁定股 按规定执行 王从春 204,436 0 0 204,436 高管锁定股 按规定执行 孙彩军 115,500 0 0 115,500 高管锁定股 按规定执行 李俊伟 122,100 0 0 122,100 高管锁定股 按规定执行 杨乐 359,024 0 0 359,024 高管锁定股 按规定执行 合计 4,718,069 1,197,699 4,181,428 1,734,340 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 经中国证券监督管理委员会“证监许可【2017】991号”文核准，公司于2017年11月1日公开发行了600万张可转换公司债 券，每张面值100元，发行总额60,000万元。于2017年11月27日起在深圳证券交易所挂牌交易。“金禾转债”自2018年8月7日 起进入转股期，可以转换为公司股份，具体内容详见公司于2018年8月4日在《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 50 和巨潮资讯网（）刊登的《关于金禾转债开始转股的提示性公告》。报告期内，金禾转债累计转股2,977 股，截至2019年12月31日，公司总股本增至558,771,351股，具体内容详见公司分别于2019年4月2日、2019年7月3日、2019 年10月9日、2020年1月3日在《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（）刊登的《2019 年第一季度可转换公司债券转股情况的公告》、《2019年第二季度可转换公司债券转股情况的公告》、《2019年第三季度可 转换公司债券转股情况的公告》和《2019年第四季度可转换公司债券转股情况的公告》。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 25,433 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 20,736 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有 限售条 件的股 份数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 安徽金瑞投资集 团有限公司 境内非国有 法人 44.83% 250,487,223 0 0 250,487,223 质押 77,750,000 香港中央结算有 限公司 境外法人 1.85% 10,338,862 -4,579,741 0 10,338,862 全国社保基金一 零一组合 其他 1.83% 10,237,019 7,437,019 0 10,237,019 全国社保基金四 零一组合 其他 1.61% 9,000,019 8,999,972 0 9,000,019 荷兰汇盈资产管 理公司－荷兰汇 盈新兴市场股票 基金 境外法人 1.39% 7,777,751 7,777,751 0 7,777,751 太平人寿保险有 限公司 境内非国有 法人 1.20% 6,732,922 6,732,922 0 6,732,922 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 51 安徽金禾实业股 份有限公司－第 一期员工持股计 划 其他 1.08% 6,043,800 6,043,800 0 6,043,800 基本养老保险基 金八零八组合 其他 0.95% 5,316,720 4,516,720 0 5,316,720 杨迎春 境内自然人 0.68% 3,816,050 0 0 3,816,050 张宝玉 境内自然人 0.63% 3,494,585 3,122,985 0 3,494,585 战略投资者或一般法人因配售 新股成为前 10 名股东的情况（如 有）（参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动 的说明 杨迎春先生是控股股东安徽金瑞投资集团有限公司董事长，是公司实际控制人之一。公司 未知上述其他股东是否存在关联关系或一致行动人的情况。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 安徽金瑞投资集团有限公司 250,487,223 人民币普通 股 250,487,223 香港中央结算有限公司 10,338,862 人民币普通 股 10,338,862 全国社保基金一零一组合 10,237,019 人民币普通 股 10,237,019 全国社保基金四零一组合 9,000,019 人民币普通 股 9,000,019 荷兰汇盈资产管理公司－荷兰 汇盈新兴市场股票基金 7,777,751 人民币普通 股 7,777,751 太平人寿保险有限公司 6,732,922 人民币普通 股 6,732,922 安徽金禾实业股份有限公司－ 第一期员工持股计划 6,043,800 人民币普通 股 6,043,800 基本养老保险基金八零八组合 5,316,720 人民币普通 股 5,316,720 杨迎春 3,816,050 人民币普通 股 3,816,050 张宝玉 3,494,585 人民币普通 股 3,494,585 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 52 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东 和前 10 名股东之间关联关系或 一致行动的说明 杨迎春先生是控股股东安徽金瑞投资集团有限公司董事长，是公司实际控制人之一，安徽 金禾实业股份有限公司－第一期员工持股计划为公司第一期核心员工持股计划。公司未知 上述其他股东是否存在关联关系或一致行动人的情况。 前 10 名普通股股东参与融资融 券业务情况说明（如有）（参见 注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 安徽金瑞投资集团有限 公司 杨迎春 2001 年 09 月 14 日 91341122731664302K 从事对化工、造纸、机 械制造、房地产、商贸、 运输等行业的投资业 务。 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 杨迎春、杨乐 本人 中国 否 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 53 主要职业及职务 杨迎春先生，1964 年出生，硕士，无境外永久居留权。2009 年 3 月至 2019 年 4 月任安徽 金禾实业股份有限公司董事长；2013 年 9 月至今任滁州金辰置业有限公司执行董事兼总经 理；2009 年 3 月至今，任安徽金瑞投资集团有限公司董事长。2019 年 3 月 12 日至今任安徽 金瑞投资集团有限公司总经理。杨乐先生，男，汉族，1989 年 5 月出生，硕士研究生，无 境外永久居留权。历任安徽金禾实业股份有限公司总经理助理，安徽金瑞投资集团有限公司 总经理，南京金禾益康生物科技有限公司执行董事。现任安徽金禾实业股份有限公司董事长， 安徽金瑞投资集团有限公司董事，安徽立光电子材料股份有限公司董事长，安徽金春无纺布 股份有限公司董事，金之穗国际贸易（香港）有限公司董事，安徽金禾工业技术有限公司执 行董事兼总经理。 过去 10 年曾控股的境内外上 市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 54 第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 55 第八节可转换公司债券相关情况 √ 适用 □ 不适用 一、转股价格历次调整情况 根据相关规定和《安徽金禾实业股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“募集说明书”）规定， 公司本次发行的可转债自2018年8月7日起可转换为公司股份，金禾转债的初始转股价格为23.92元/股。 因实施2017年度权益分派方案，根据《募集说明书》的约定，金禾转债转股价格于2018年4月11日起由原来的23.92元/ 股调整为23.32元/股。 因实施2018年度权益分派方案，根据《募集说明书》的约定，金禾转债转股价格于2019年4月26日起由23.32元/股调整 为22.96元/股。 二、累计转股情况 √ 适用 □ 不适用 转债简称 转股起止日 期 发行总量 （张） 发行总金额 累计转股 金额（元） 累计转股数 （股） 转股数量占 转股开始日 前公司已发 行股份总额 的比例 尚未转股金额 (元) 未转股金 额占发行 总金额的 比例 金禾转债 2018 年 08 月 07 日 6,000,000 600,000,000.00 74,900.00 3,223 0.00% 599,925,100.00 99.99% 三、前十名可转债持有人情况 单位：股 序号 可转债持有人名称 可转债持有人性质 报告期末持有可转 债数量（张） 报告期末持有可转 债金额（元） 报告期末持有可转 债占比 1 安徽金瑞投资集团有限公司 境内非国有法人 2,327,241 232,724,100.00 38.79% 2 中融国际信托有限公司-中融-融 金添利单一资金信托 其他 312,808 31,280,800.00 5.21% 3 中国人寿保险股份有限公司-分 红-个人分红-005FH002 深 其他 261,080 26,108,000.00 4.35% 4 泰康资产信用增利固定收益型养 老金产品-中国银行股份有限公 司 其他 254,325 25,432,500.00 4.24% 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 56 5 富国富益进取固定收益型养老金 产品-中国工商银行股份有限公 司 其他 131,844 13,184,400.00 2.20% 6 泰康资产管理有限责任公司-开 泰-稳健增值投资产品 其他 126,881 12,688,100.00 2.11% 7 中国银行-易方达稳健收益债券 型证券投资基金 其他 121,798 12,179,800.00 2.03% 8 基本养老保险基金三零七组合 其他 108,684 10,868,400.00 1.81% 9 中国建设银行股份有限公司-中 欧新蓝筹灵活配置混合型证券投 资基金 其他 102,057 10,205,700.00 1.70% 10 易方达基金-招商银行-第一创业 证券股份有限公司 其他 100,295 10,029,500.00 1.67% 四、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况 □ 适用 √ 不适用 五、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排 报告期内，联合信用评级有限公司于2019年5月15日出具了《安徽金禾实业股份有限公司可转换公司债券2019年跟踪评 级报告》，公司主体长期信用等级为AA，评级展望为“稳定'，金禾转债的债券信用等级AA。本次跟踪评级结果与上一次评 级结果相比未发生变化。上述跟踪信用评级报告详见2019年5月17日刊登于巨潮资讯网披露的《可转换公司债券2019年跟踪 评级报告》。 公司报告期末相关财务指标具体内容详见本年报”第十一节 公司债券相关情况“ 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 57 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 杨乐 董事长 现任 男 31 2016 年 03 月 15 日 2022 年 04 月 08 日 478,699 0 0 0 478,699 夏家信 副董事 长、总经 理 现任 男 51 2009 年 12 月 11 日 2022 年 04 月 08 日 302,468 0 0 0 302,468 王从春 董事、副 总经理 现任 男 50 2012 年 12 月 10 日 2022 年 04 月 08 日 272,582 0 0 0 272,582 陶长文 董事、副 总经理 现任 男 52 2009 年 12 月 11 日 2022 年 04 月 08 日 302,468 0 0 0 302,468 刘瑞元 董事 现任 男 46 2019 年 04 月 09 日 2022 年 04 月 08 日 0 0 0 0 0 孙庆元 董事、副 总经理 现任 男 49 2019 年 04 月 09 日 2022 年 04 月 08 日 20,000 0 0 0 20,000 胡国华 独立董事 现任 男 47 2016 年 03 月 15 日 2022 年 04 月 08 日 0 0 0 0 0 杨辉 独立董事 现任 男 56 2016 年 03 月 15 日 2022 年 04 月 08 日 0 0 0 0 0 王玉春 独立董事 现任 男 64 2016 年 03 月 15 日 2022 年 04 月 08 日 0 0 0 0 0 戴世林 监事会主 席 现任 男 55 2019 年 06 月 14 日 2022 年 04 月 08 日 100 0 0 0 100 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 58 杨成虎 监事 现任 男 56 2019 年 04 月 09 日 2022 年 04 月 08 日 0 0 0 0 0 赵从峰 职工监事 现任 男 50 2019 年 04 月 09 日 2022 年 04 月 08 日 12,000 0 0 0 12,000 孙彩军 副总经理 现任 男 38 2016 年 03 月 15 日 2022 年 04 月 08 日 154,000 0 0 0 154,000 李恩平 副总经理 现任 男 50 2012 年 12 月 10 日 2022 年 04 月 08 日 247,584 0 0 0 247,584 李俊伟 副总经理 现任 男 50 2012 年 12 月 10 日 2022 年 04 月 08 日 162,800 0 0 0 162,800 贺玉 副总经理 现任 男 55 2019 年 04 月 09 日 2022 年 04 月 08 日 108,112 0 0 0 108,112 刘洋 副总经 理、董事 会秘书 现任 男 32 2019 年 04 月 09 日 2022 年 04 月 08 日 0 0 0 0 0 袁金林 财务总监 现任 男 56 2019 年 04 月 09 日 2022 年 04 月 08 日 26,000 0 26,000 0 0 杨迎春 董事长 离任 男 56 2006 年 12 月 20 日 2019 年 04 月 09 日 3,816,050 0 0 0 3,816,050 仰宗勇 董事、财 务总监、 董事会秘 书、监事 会主席 离任 男 49 2006 年 12 月 20 日 2019 年 06 月 14 日 251,641 0 0 0 251,641 孙涛 董事 离任 男 50 2009 年 12 月 11 日 2019 年 04 月 09 日 302,468 0 0 0 302,468 刘瑞元 监事会主 席 离任 男 46 2006 年 12 月 20 日 2019 年 04 月 09 日 0 0 0 0 0 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 59 王秀荣 监事 离任 男 39 2009 年 12 月 11 日 2019 年 04 月 09 日 0 0 0 0 0 李振兵 职工监事 离任 男 55 2006 年 12 月 20 日 2019 年 04 月 09 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 6,456,972 0 26,000 0 6,430,972 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 杨乐 董事长 任免 2019 年 04 月 09 日 董事会换届选举 夏家信 副董事长、总经 理 任免 2019 年 04 月 09 日 董事会换届选举 王从春 董事、副总经理 任免 2019 年 04 月 09 日 董事会换届选举 陶长文 董事、副总经理 任免 2019 年 04 月 09 日 董事会换届选举 刘瑞元 董事 任免 2019 年 04 月 09 日 董事会换届选举 孙庆元 董事、副总经理 任免 2019 年 04 月 09 日 董事会换届选举 王玉春 独立董事 任免 2019 年 04 月 09 日 董事会换届选举 杨辉 独立董事 任免 2019 年 04 月 09 日 董事会换届选举 胡国华 独立董事 任免 2019 年 04 月 09 日 董事会换届选举 杨迎春 董事长 任期满离任 2019 年 04 月 09 日 董事会换届选举 孙涛 董事 任期满离任 2019 年 04 月 09 日 董事会换届选举 仰宗勇 董事、财务总监、 董事会秘书 任期满离任 2019 年 04 月 09 日 董事会换届选举 戴世林 监事会主席 任免 2019 年 06 月 14 日 监事会选举 杨成虎 监事 任免 2019 年 04 月 09 日 监事会换届选举 赵从峰 职工监事 任免 2019 年 03 月 15 日 监事会换届选举、职工代表监事选举 仰宗勇 监事会主席 离任 2019 年 06 月 14 日 因工作原因辞任监事 刘瑞元 监事会主席 任期满离任 2019 年 04 月 09 日 任期届满离任 王秀荣 监事 任期满离任 2019 年 04 月 09 日 任期届满离任 李振兵 职工监事 任期满离任 2019 年 03 月 15 日 任期届满离任 孙彩军 副总经理 任免 2019 年 04 月 09 日 聘任 李恩平 副总经理 任免 2019 年 04 月 09 日 聘任 李俊伟 副总经理 任免 2019 年 04 月 09 日 聘任 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 60 贺玉 副总经理 任免 2019 年 04 月 09 日 聘任 刘洋 副总经理、董事 会秘书 任免 2019 年 04 月 09 日 聘任 袁金林 财务总监 任免 2019 年 04 月 09 日 聘任 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事会成员 杨乐先生，男，汉族，1989年出生，硕士研究生，无境外永久居留权。2013年10月至今在本公司工作，历任本公司副董 事长、总经理助理，安徽金瑞投资集团有限公司总经理，金之穗国际贸易（香港）有限公司董事，南京金禾益康生物科技有 限公司执行董事。现任本公司董事长，安徽金瑞投资集团有限公司董事，安徽立光电子材料股份有限公司董事长，安徽金春 无纺布股份有限公司董事，安徽金禾工业技术有限公司执行董事兼总经理。 夏家信先生，男，汉族，1969年出生，本科学历，无境外永久居留权。曾任来安县化肥厂车间主任、生产科长、厂长助 理等职。2006年12月至今在本公司工作。历任公司总经理助理，副总经理，董事，总经理等职，安徽华尔泰化工股份有限公 司董事。现任本公司副董事长兼总经理。 王从春先生，1970年出生，硕士，无境外永久居留权。历任来安县化肥厂车间主任，金禾化工车间主任、副总工程师等 职。2006年12月至今在本公司工作。历任公司董事、副总经理。现任本公司董事、常务副总经理，滁州金沃生物科技有限公 司执行董事兼总经理。 陶长文先生，副总经理，1968年出生，大专学历，无境外永久居留权。历任来安县化肥厂生产科副科长，合成车间主任， 生产科科长等职。2006年12月至今在本公司工作。历任公司副总经理。现任本公司董事、副总经理。 刘瑞元先生，男，汉族，1974年出生，大专学历，无境外永久居留权。2005年2月至2006年12月在安徽金禾化工有限责 任公司工作，2006年12月至今在本公司工作，历任安徽金禾化工有限责任公司综合办主任，本公司综合办副主任、主任、工 会主席、监事会主席。现任本公司董事、人力资源总监，安徽金瑞投资集团有限公司董事，南京金禾益康生物科技有限公司 监事，来安县金弘新能源科技有限公司监事，滁州金盛环保科技有限公司监事，金之穗（南京）国际贸易有限公司监事，安 徽来安农村商业银行股份有限公司董事，滁州金瑞水泥有限公司监事。 孙庆元先生，男，汉族，1971年1月出生，大专学历，无境外永久居留权。曾任来安县化肥厂质检科科长、水泥分厂厂 长等职。2006年12月至今在本公司工作。历任公司销售科长、总经理助理、经理、公司精细化工产品销售总经理。现任公司 董事、副总经理。 王玉春先生，1956年出生，硕士学历，无境外永久居留权。1984至2005年，安徽财经大学会计学院教授，历任财务系主 任、校“财会审”研究中心副主任、会计学院副院长、安徽省工商管理硕士（AH-MBA）财务学科组负责人。2006至今，任南 京财经大学会计学院教授、硕士研究生导师、南京财经大学会计学院学术委员会主任、校学术委员会委员。2016年3月至2019 年3月任公司第四届董事会独立董事，2019年4月起连任公司第五届董事会独立董事，同时兼任音飞储存（603066）、华宏科 技（002645）、传艺科技（002866）、德源药业（832735）独立董事。 胡国华先生，1973年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，工学食品硕士、工学生物工程博士，1998 年至2011年在上海师范大学工作，2012年至今在华东理工大学工作。曾担任上海师范大学食品添加剂和配料研究所所长，曾 被授予江苏省“双创人才”，苏州工业园区“科技领军人才”称号。现任华东理工大学工研院食品（健康糖）技术研究中心 主任。2016年3月至2019年3月任公司第四届董事会独立董事，2019年4月起连任公司第五届董事会独立董事，兼任圣达生物 （603079）独立董事、绿新亲水胶体（01084.HK）独立非执行董事。 杨辉先生，1964年出生，硕士，无境外永久居留权。现任中国科学技术大学法律硕士教育中心主任，公共事务学院副教 授。主要研究方向为市场规制法、金融法、社会保障法。主要社会兼职:合肥市仲裁委员会仲裁员、安徽省人民政府行政执 法监督员、安徽省人社厅专家咨询委员会委员、安徽省高级人民法院法官学院兼职教授、安徽省法学会法学教育委员会付主 任，合肥市法学会副会长。2016年3月至2019年3月任公司第四届董事会独立董事，2019年4月起连任公司第五届董事会独立 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 61 董事，兼任惠而浦（600983）独立董事、国元农业保险股份有限公司独立董事。 （二）监事会成员 戴世林先生，男，汉族，1965年10月出生，本科学历，工程师，无境外永久居留权。2002年8月至2006年12月任安徽金 禾化工有限责任公司总经理；2006年12月至2009年2月，任安徽金禾实业股份有限公司董事兼副总经理；2009年3月至2016 年3月，任安徽金禾实业股份有限公司董事兼总经理。现任本公司监事会主席、党委书记、安徽金瑞投资集团有限公司董事， 滁州金盛环保科技有限公司执行董事兼总经理，安徽省赛华铜业有限公司监事。 杨成虎先生，男，汉族，1964年10月出生，大专学历，无境外永久居留权。2015年9月至2017年9月在来安县金晨包装实 业有限公司工作，2017年10月至今在本公司工作。历任来安县金晨包装实业有限公司综合办主任，公司督查办主管。现任本 公司监事、督查办主管。 赵从峰先生，男，汉族，1970年10月出生，大专学历，无境外永久居留权。曾任来安县化肥厂调度员等职，2008年至今 在本公司工作，历任公司总调度员、动力车间主任，生产科长，安徽华尔泰化工股份有限公司生产科长、生产副经理。现任 本公司监事、生产科主管。 （三）高级管理人员 夏家信先生，总经理，详见本章“董事会成员”。 王从春先生，副总经理，详见本章“董事会成员”。 陶长文先生，副总经理，详见本章“董事会成员”。 孙庆元先生，副总经理，详见本章“董事会成员”。 孙彩军先生，1982年出生，本科学历，无境外永久居留权。2010年9月至2011年8月至今在滁州金丰化工有限责任公司工 作，2011年8月至今在本公司工作，历任滁州金丰化工有限责任公司总经理助理，总经理助理、公司副经理。现任本公司副 总经理。 李恩平先生，1970年出生，大专学历，无境外永久居留权。曾任滁州市化肥厂生产科副科长、厂长助理、副厂长，滁州 金丰化工有限责任公司副总经理，2010年9月至今在本公司工作，历任公司总经理助理。现任本公司副总经理。 李俊伟先生，1970年出生，大专学历，无境外永久居留权。2008年5月至2010年5月在安徽泉盛化工有限公司工作，2010 年5月至今，在本公司工作。历任安徽泉盛化工有限公司车间主任、生产科长、副总经理，公司总经理助理。现任本公司副 总经理。 贺玉先生，男，汉族，1965年5月出生，大专学历，工程师，无境外永久居留权。曾任滁州市化肥厂车间主任、设备副 科长、厂长助理等职。2006年12月至今在本公司工作，历任公司生产事业部总经理。现任本公司副总经理。 袁金林先生，男，汉族，1964年11月出生，大专学历，会计师，无境外永久居留权。曾任来安县化肥厂主办会计、财务 科长、皖东金瑞化工有限责任公司董事、财务总监等职。2006年12月至今在本公司工作，历任安徽华尔泰化工股份有限公司 董事、财务总监，公司审计部长、监事会主席，现任本公司财务总监、安徽金轩科技有限公司副总经理。 刘洋先生，男，汉族，1988年4月出生，南京财经大学金融工程专业，大学本科学历，无境外永久居留权。曾任浙江稠 州商业银行股份有限公司南京分行公司业务部客户经理、天津银行股份有限公司上海分行公司业务部客户经理。2014年12 月至今在公司工作，历任本公司证券投资部副主管、经理、证券事务代表、财务部经理、总经理助理。现任本公司副总经理、 董事会秘书。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 杨乐 安徽金瑞投资集团有限公司 董事 2016 年 11 月 08 日 否 刘瑞元 安徽金瑞投资集团有限公司 董事 2016 年 11 月 08 日 否 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 62 戴世林 安徽金瑞投资集团有限公司 董事 2016 年 11 月 08 日 否 在股东单位任 职情况的说明 公司其他董事、监事和高级管理人员不存在在股东单位任职的情况。 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 杨乐 安徽立光电子材料股份有限公司 董事长 2019年03月26 日 2022 年 03 月 26 日 否 杨乐 安徽金春无纺布股份有限公司 董事 2018年12月20 日 2021 年 12 月 20 日 否 杨辉 惠而浦(中国)股份有限公司 独立董事 2018年12月28 日 2021 年 12 月 28 日 是 杨辉 国元农业保险股份有限公司 独立董事 2018年11月20 日 2021 年 11 月 20 日 是 杨辉 中国科技大学法律硕士教育中心 主任 2010年08月01 日 是 胡国华 浙江圣达生物药业股份有限公司 独立董事 2019年12月18 日 2022 年 12 月 18 日 是 胡国华 绿新亲水胶体海洋科技有限公司 独立非执行 董事 2019年09月25 日 是 胡国华 华东理工大学工研院食品（健康糖）技术 研究中心 主任 2012年01月01 日 是 王玉春 南京财经大学会计学院 教授 2006年01月01 日 是 王玉春 江苏传艺科技股份有限公司 独立董事 2017年12月27 日 2020 年 12 月 27 日 是 王玉春 江苏华宏科技股份有限公司 独立董事 2017年04月12 日 2020 年 04 月 12 日 是 王玉春 江苏德源药业股份有限公司 独立董事 2019年11月19 日 2022 年 11 月 18 日 是 王玉春 南京音飞储存设备股份有限公司 独立董事 2018年12月18 日 2021 年 12 月 18 日 是 刘瑞元 安徽来安农村商业银行股份有限公司 董事 2012年12月19 日 否 刘瑞元 滁州金瑞水泥有限公司 监事 2008年06月03 日 否 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 63 刘瑞元 滁州儒林外国语学校 董事 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、决策程序 公司董事、监事的薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会提出，经董事会审议通过后，提交股东大会审议批准。 高级管理人员实行年薪制，其薪酬由基本年薪和绩效奖金两部分构成。基本年薪结合行业薪酬水平、岗位职责和履职情 况确定。绩效奖金是以年度目标绩效结果为基础，与公司年度经营绩效相挂钩，绩效奖金根据当年考核结果统一结算后兑付。 具体方案由董事会薪酬与考核委员会制定，并经董事会审议批准。 2、确定依据 薪酬与考核委员会根据董事会审定的年度经营计划，组织、实施对高级管理人员的年度经营绩效的考核工作，并对薪酬制度 执行情况进行监督。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 杨乐 董事长 男 31 现任 50.91 否 夏家信 副董事长、总经 理 男 51 现任 56.09 否 王从春 董事、副总经理 男 50 现任 57.66 否 陶长文 董事、副总经理 男 52 现任 55.42 否 刘瑞元 董事 男 46 现任 37.91 否 孙庆元 董事、副总经理 男 49 现任 77.88 否 胡国华 独立董事 男 47 现任 8.33 否 杨辉 独立董事 男 56 现任 8.33 否 王玉春 独立董事 男 64 现任 8.33 否 戴世林 监事会主席 男 55 现任 50.58 否 杨成虎 监事 男 56 现任 11.77 否 赵从峰 职工监事 男 50 现任 19.52 否 孙彩军 副总经理 男 38 现任 61.61 否 李恩平 副总经理 男 50 现任 63.53 否 李俊伟 副总经理 男 50 现任 48.37 否 贺玉 副总经理 男 55 现任 54.34 否 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 64 刘洋 副总经理、董事 会秘书 男 32 现任 38.61 否 袁金林 财务总监 男 56 现任 37.22 否 杨迎春 董事长 男 56 离任 57.17 是 仰宗勇 董事、财务总监、 董事会秘书、监 事会主席 男 49 离任 23.47 是 孙涛 董事 男 50 离任 0 是 王秀荣 监事 男 39 离任 41.86 否 李振兵 职工监事 男 55 离任 21.48 否 合计 -- -- -- -- 890.39 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 3,168 主要子公司在职员工的数量（人） 349 在职员工的数量合计（人） 3,517 当期领取薪酬员工总人数（人） 3,517 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 2,435 销售人员 133 技术人员 434 财务人员 41 行政人员 474 合计 3,517 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及以上 309 大专 453 中专 344 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 65 高中及以下 2,411 合计 3,517 2、薪酬政策 公司深化绩效管理和“业绩导向”的薪酬管理理念，同时为了培养和吸引优秀员工，公司按照适应市场环境，体现员工个人与 团队的努力成果，将基本薪资保障和薪酬激励结合，兼顾公平，建立了一套规范的与市场接轨的薪酬体系。 3、培训计划 为了推进人才储备，满足业务发展，推动生产、营销、研发、管理等各关键工作岗位人员持续成长，公司制定了《2019 年培训工作计划》，按照不同层级和岗位的要求，进行有针对性培训和学习，提高专业技能和管理能力；并且根据平时工作 实际操作需要，通过案例进行多类型的岗位实操培训，进一步提升一线员工解决实际业务的能力。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 66 第十节公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和其他相关法律、法规的有关规定，不断完善公司治理结构，健全内部控 制体系。 报告期内，公司整体运作较为规范、信息披露规范，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要 求不存在差异，未收到被监管部门采取的行政监管措施的有关文件。 1、关于股东和股东大会 报告期内，公司严格依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及《股东大会议 事规则》的规定和要求，规范股东大会召集、召开、议事、表决程序，聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见，确保各 股东特别是中小股东能够充分行使其权利。 2、关于董事和董事会 公司目前有九名董事，其中独立董事三名，占全体董事比例的三分之一，董事会人数和人员构成符合法律、法规和《公 司章程》的要求。董事会严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》的规定召集董事会会议和股东大会会议，执行股东大 会的决议和授权事项，不存在越权审批或先实施后审议的情形，不存在损害中小股东利益的情形。公司的三位独立董事在工 作中保持充分的独立性，认真审议各项议案，对有关事项发表事前认可意见及独立意见，切实维护公司和股东的利益。 3、关于监事和监事会 公司目前有监事三名，其中职工监事一名，监事会人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。报告期内， 公司监事会会议的召集、召开程序、通知时间均符合《公司章程》、《监事会议事规则》的规定，认真出席监事会和股东大 会，列席董事会，对公司财务、董事、高级管理人员的履职进行监督，确保合法合规，对定期报告、重大事项、财务状况进 行审核并发表意见，全体监事认真履行职责，尽职勤勉，切实维护股东利益。 4、关于信息披露与投资者关系管理 公司严格按照《上市规则》、《信息披露制度》以及《投资者关系管理制度》等法律法规，真实、准确、及时、完整履 行信息披露义务，在投资者关系平台上回答投资者关心的各类问题，接听投资者电话，将投资者反映的问题与建议及时反馈 董事会，保持投资沟通渠道的畅通。报告期内，董事会秘书认真的接待各类投资者调研，根据信息披露要求进行解析与公告。 实现公司与投资者之间及时便捷的双向沟通与联系，依法履行公司应尽的义务，确保所有投资者以平等的机会及时获取公司 信息。 5、关于利益相关者与社会责任 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会各方利益的协调平衡，重视公司的社会责任， 与相关利益者积极合作，共同推动公司持续、健康的发展。公司能严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规的要 求规范运作，并将严格按照《上市公司治理准则》等有关规定的要求，不断完善公司的治理结构，切实维护中小股东的利益。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司在业务、人员、资产、财务和机构方面独立于控股股东，公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作。公司控股 股东能够严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策及生产经营活动。 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 67 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参 与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2018 年度股东大会 年度股东大会 47.57% 2019 年 04 月 09 日 2019 年 04 月 10 日 详见公司于 2019 年 4 月 10 日 在巨潮资讯网披露的《2018 年 度股东大会决议》 2019 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 47.57% 2019 年 06 月 14 日 2019 年 06 月 15 日 详见公司于 2019 年 6 月 15 日 在巨潮资讯网披露的《2019 年 第一次临时股东大会决议公 告》 2019 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 10.33% 2019 年 08 月 28 日 2019 年 08 月 29 日 详见公司于 2019 年 8 月 29 日 在巨潮资讯网披露的《2019 年 第二次临时股东大会决议公 告》 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 王玉春 9 3 6 0 0 否 3 胡国华 9 4 5 0 0 否 3 杨辉 9 2 7 0 0 否 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 68 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事充分行使国家法规和《公司章程》赋予的职权，勤勉尽责，积极参加公司的董事会，列席公司的股东大会。 在报告期内，独立董事根据《公司法》、《公司章程》等有关规定，对公司各类投资事项、年度利润分配预案、关联交易等 事项发表了独立意见，公司管理层充分听取并采纳独立董事的专业意见，维护了公司整体利益特别是中小股东的合法权益。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设4个专门委员会，分别为战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会，报告期内，各委 员会勤勉尽职，按照《公司法》、《公司章程》以及工作细则履行职责，就专业事项进行研究并提出意见。 1、公司董事会战略委员会严格依照法律法规、《公司章程》及《董事会战略委员会工作细则》的有关要求认真履行职 责。报告期内，战略委员会利用自身的专业知识，结合目前国内外经济形势和公司所处行业现状，对公司经营状况和发展前 景进行了深入地分析，及时提醒公司注意生产经营中的潜在风险，明确公司的市场定位和竞争力，为公司战略发展的实施提 出建议及意见。 2、公司董事会薪酬与考核委员会依据《薪酬与考核委员会议事规则》、《董事、监事薪酬管理制度》和《高级管理人 员薪酬及绩效考核管理制度》等的有关规定，结合公司实际情况，对董事、监事、高级管理人员的绩效完成情况进行了考核。 3、公司董事会审计委员会严格按照法律法规及公司《章程》、《内部审计制度》和《董事会审计委员会工作细则》的 相关要求，勤勉尽责充分发挥审计委员会的专业职能和监督作用。审计委员会每季度组织召开审计委员会会议，审核了公司 定期报告、内部控制评价报告、募集资金存放与使用情况的专项报告、以及内审部门每季度提交的内部审计报告、年度审计 计划等事项，并就2019年年度财务报告审计工作与外聘审计师进行沟通，督促审计工作进展。同时督促和指导内审部门对公 司治理及业务流程控制，以及公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估。在2019年年度审计工作中，审计委员 会积极与审计机构沟通，及时确定年度财务报告审计工作时间安排，督促审计工作进展，保持与年度审计会计师的联系和沟 通，就审计过程中发现的问题及时交换意见，确保审计的独立性和审计工作的如期完成。 4、公司董事会提名委员会根据《公司章程》和《提名委员会议事规则》等的有关规定，主要负责对公司董事、高级管 理人员的人选、选择标准、程序和履职能力提出建议。报告期内，提名委员会通过多方位、多渠道对相关董事、高级管理人 员的任职资格和能力进行了审慎考察，进一步促进了公司管理团队的稳定，公司管理层未发生重大变化。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了完善的绩效考评制度，公司董事会薪酬与考核委员严格按照《董事、监事、高级管理人员的薪酬管理制度》， 根据年度财务预算、生产经营指标及责任目标的完成情况，对高级管理人员进行考核，并监督薪酬制度执行情况。报告期内， 公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 69 事会会议相关决议，在董事会的正确指导下积极调整经营思路、优化产品结构，较好地完成了本年度的各项工作任务。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2020 年 03 月 06 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网《2019 年度内部控制自我评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 财务报告内部控制重大缺陷：①公司董事、 监事和高级管理人员的舞弊行为；②外部 审计发现当期财务报告存在重大错报，公 司在运行过程中未能发现该错报；③企业 审计委员会和内部审计机构对内部控制的 监督无效；④其他可能影响报表使用者正 确判断的缺陷。财务报告内部控制重要缺 陷：内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具 备合理可能性导致不能及时防止或发现并 纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性 水平、但仍应引起董事会和管理层重视的 错报。财务报告内部控制一般缺陷：除上 述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺 陷。 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业 务流程有效性的影响程度、发生的可能 性作判定。非财务报告内部控制重大缺 陷：缺陷发生的可能性高，会严重降低 工作效率或效果、或严重加大效果的不 确定性、或使之严重偏离预期目标。非 财务报告内部控制重要缺陷：缺陷发生 的可能性较高，会显著降低工作效率或 效果、或显著加大效果的不确定性、或 使之显著偏离预期目标。非财务报告内 部控制一般缺陷：缺陷发生的可能性较 小，会降低工作效率或效果、或加大效 果的不确定性、或使之偏离预期目标。 定量标准 重大缺陷：错报≥营业收入总额的 1%；错 报≥资产总额的 1%。重要缺陷：营业收入 总额的 0.5%≤错报金额＜营业收入总额的 1%：资产总额的 0.5%≤错报金额＜资产总 额的 1%。一般缺陷：错报金额＜营业收入 总额的 0.5%；错报金额＜资产总额的 0.5%。 重大缺陷：错报金额 2000 万元以上， 对公司造成较大负面影响并以公告形 式对外披露。重要缺陷：错报金额 1000 万元-2000 万元（含 2000 万元），受到 国家政府部门处罚但未对公司造成负 面影响。一般缺陷：错报金额 1000 万 元（含 1000 万元）以下 ，受到省级（含 省级）以下政府部门处罚但未对公司造 成负面影响。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 70 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 71 第十一节公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 是 一、公司债券基本信息 债券名称 债券简称 债券代 码 发行日 到期日 债券余额 （万元） 利率 还本付息方式 安徽金禾实业 股份有限公司 可转换公司债 券 金禾转债 128017 2017 年 11 月 01 日 2023 年 11 月 01 日 59,992.51 第一年 0.3%、 第二年 0.5%、 第三年 1.0%、 第四年 1.3%、 第五年 1.5%、 第六年 1.8% ①付息方式：本次可转债采用每年付息一次 的付息方式，计息起始日为可转债发行首 日。可转债持有人所获得利息收入的应付税 项由可转债持有人负担。②付息日：每年的 付息日为本次可转债发行首日起每满一年 的当日。如该日为法定节假日或休息日，则 顺延至下一个工作日，顺延期间不另付息。 每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。 转股年度有关利息和股利的归属等事项，由 公司董事会根据相关法律法规及深圳证券 交易所的规定确定。③付息债权登记日：每 年的付息债权登记日为每年付息日的前一 交易日，公司将在每年付息日之后的五个交 易日内支付当年利息。在付息债权登记日前 （包括付息债权登记日）转换成股票的可转 债不享受当年度及以后计息年度利息。 公司债券上市或转让的 交易场所 深圳证券交易所 投资者适当性安排 不适用 报告期内公司债券的付 息兑付情况 报告期内为"金禾转债"第二年付息，计息期间为 2018 年 11 月 1 日至 2019 年 10 月 31 日，票面利 率为 0.50%，每 10 张"金禾转债"（面值 1,000 元）派发利息为人民币：5.00 元（含税），报告期 内合计兑付利息金额为 2,999,630.50 元。 公司债券附发行人或投 资者选择权条款、可交换 条款等特殊条款的，报告 期内相关条款的执行情 况（如适用）。 金禾转债自 2018 年 8 月 7 日进入转股期。报告期内，金禾转债因转股减少 691 张，转股数量为 2,977 股。截至 2019 年 12 月 31 日，金禾转债因转股减少 749 张，转股总数为 3,223 股，剩余可 转债 5,999,251 张。 二、债券受托管理人和资信评级机构信息 债券受托管理人： 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 72 名称 华林证券股份 有限公司 办公地址 上海市浦东新 区银城中路 448 号太平金 融大厦 联系人 雷晨、李军 联系人电话 021-20281102 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： 名称 联合信用评级有限公司 办公地址 北京市朝阳区建外大街 2 号 PICC 大厦 12 层 报告期内公司聘请的债券受托管理人、 资信评级机构发生变更的，变更的原因、 履行的程序、对投资者利益的影响等（如 适用） 不适用 三、公司债券募集资金使用情况 公司债券募集资金使用情况及履行的程 序 参见本报告第四节经营情况讨论与分析之"五、投资状况分析"募集资金使用情况 相关部分。 年末余额（万元） 10,201.64 募集资金专项账户运作情况 参见本报告第四节经营情况讨论与分析之"五、投资状况分析"募集资金使用情况 相关部分。 募集资金使用是否与募集说明书承诺的 用途、使用计划及其他约定一致 公司分别于 2018 年 5 月 16 日、2018 年 6 月 1 日、2018 年 6 月 21 日召开了第四 届董事会第三十一次会议、2018 年第一次债券持有人会议以及 2018 年第二次临 时股东大会，审议通过了《关于变更部分可转换公司债券募集资金投资项目的议 案》，同意公司将原可转换公司债券募投项目之一"年产 400 吨吡啶盐项目"变更为 "三氯蔗糖技改扩建项目"。 四、公司债券信息评级情况 报告期内，联合信用评级有限公司于2019年5月15日出具了《安徽金禾实业股份有限公司可转换公司债券2019年跟踪评 级报告》，公司主体长期信用等级为AA，评级展望为“稳定'，金禾转债的债券信用等级AA。本次跟踪评级结果与上一次评 级结果相比未发生变化。上述跟踪信用评级报告详见2019年5月17日刊登于巨潮资讯网披露的《可转换公司债券2019年跟踪 评级报告》。 五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施 报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。 六、报告期内债券持有人会议的召开情况 报告期内，公司未召开债券持有人会议。 七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况 不适用 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 73 八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标 单位：万元 项目 2019 年 2018 年 同期变动率 息税折旧摊销前利润 121,227.97 130,644.89 -7.21% 流动比率 355.70% 298.50% 57.20% 资产负债率 27.11% 31.17% -4.06% 速动比率 308.83% 274.36% 34.47% EBITDA 全部债务比 124.74% 111.29% 13.45% 利息保障倍数 24.55 27.26 -9.94% 现金利息保障倍数 119.96 83.85 43.06% EBITDA 利息保障倍数 30.47 32.44 -6.07% 贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00% 利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00% 上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因 √ 适用 □ 不适用 1、流动比率较上年上涨57.20%以及速动比率较上年上涨34.47%，主要系本期偿付的短期借款所致。 2、现金利息保障倍数上涨43.06%，主要系现金利息支出减少所致。 九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 不适用，报告期内公司不存在其他债券和债务融资工具。 十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况 报告期内，公司及子公司合计获得授信额度约23.81亿元，实际使用1.8亿元，公司按时足额偿还银行贷款。 十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 报告期内，公司严格按照公司可转债《募集说明书》的相关约定或承诺进行募集资金存放与使用、可转债的转股安排等事项。 十二、报告期内发生的重大事项 除本报告相关章节所述重要事项外，无其他重大事项。 十三、公司债券是否存在保证人 □ 是 √ 否 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 74 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2020 年 03 月 04 日 审计机构名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 容诚审字[2020]230Z0142 号 注册会计师姓名 黄晓奇、李朝蒙 审计报告正文 安徽金禾实业股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了安徽金禾实业股份有限公司（以下简称金禾实业）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债 表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金禾实业2019年12月31日的合并 及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于金禾实业，并履行了职业道德方面的其 他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行 审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 关键审计事项 审计应对 （一）收入确认 2019年度金禾实业合并财务报表中营 业收入金额为3,971,856,106.18元，由于收 入是上市公司的关键业绩指标之一，从而存 在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收 入确认时点的固有风险，因此我们将收入确 认识别为关键审计事项。 关于收入确认会计政策见附注“三、26、 收入确认原则和计量方法”；关于营业收入 发生额见附注“五、41、营业收入及营业成 本”。 与收入确认相关的审计程序主要包括以下： 1、了解、评价了公司营业收入相关内部控制设计的合理性，并测试关 键控制运行的有效性； 2、执行细节测试，选取样本，检查公司与营业收入相关的销售合同、 销售发票、客户签收单、报关单等资料； 3、选取样本，对客户的交易额及往来余额进行函证； 4、查询主要客户的工商信息，了解并确认公司与客户的交易背景、是 否存在关联关系等事项； 5、对公司营业收入和毛利率的构成及波动实施实质性分析程序； 6、实施营业收入截止测试，对公司资产负债表日前后确认的营业收入， 核对销售合同、客户签收单、报关单等资料，以评估销售收入是否记录于恰 当的会计期间。 （二）货币资金 截止2019年12月31日，金禾实业合并财 务报表中货币资金余额1,775,557,859.03 与货币资金相关的审计程序主要包括以下： 1、询问管理层及相关人员，了解、评价了公司资金营运相关内部控制 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 75 元，占合并财务报表资产总额的28.87%，对 财务报表影响较为重大，为此我们将货币资 金作为关键审计事项。 设计的合理性，并测试关键控制运行的有效性； 2、获取已开立银行账户清单，并与账面核算的账户进行比较核对，检 查银行账户的完整性； 3、选取样本检查银行账户的对账单，确认各银行账户期末余额是否正 确，同时执行函证程序； 4、执行流水核查程序，关注发生额是否存在异常，同时执行了截止测 试程序； 5、检查现金日记账及银行日记账相关大额收支的原始凭证，并对金额 较大的收支业务进行测试； 6、选取样本检查定期存款凭据原件。 四、其他信息 金禾实业管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括金禾实业2019年度报告中涵盖的信息，但不包括财 务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估金禾实业的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经 营假设，除非管理层计划清算金禾实业、终止运营或别无其他现实的选择。 金禾实业治理层（以下简称治理层）负责监督金禾实业的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对金禾实业持续经营能 力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我 们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基 于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金禾实业不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就金禾实业中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指 导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 76 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 容诚会计师事务所 中国注册会计师：黄晓奇 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国·北京 中国注册会计师：李朝蒙 2020年3月4日 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 77 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：安徽金禾实业股份有限公司 2019 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1,775,557,859.03 1,975,822,838.74 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 950,322,035.29 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 240,172,710.33 衍生金融资产 应收票据 655,158,274.84 应收账款 220,175,392.95 165,605,640.13 应收款项融资 519,321,413.50 预付款项 65,467,702.29 77,225,854.94 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 7,816,924.28 10,653,911.88 其中：应收利息 4,181,015.76 应收股利 买入返售金融资产 存货 372,637,433.61 310,556,716.07 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 89,120,051.91 405,298,078.41 流动资产合计 4,000,418,812.86 3,840,494,025.34 非流动资产： 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 78 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 93,100,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3,532,229.19 2,959,619.16 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 123,845,023.70 投资性房地产 固定资产 1,774,429,048.46 1,314,734,079.24 在建工程 53,149,504.09 226,857,526.95 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 101,796,130.53 91,136,671.02 开发支出 商誉 1,806,108.45 长期待摊费用 51,876,159.10 37,788,940.81 递延所得税资产 7,568,405.45 8,539,514.28 其他非流动资产 30,904,978.93 79,035,521.02 非流动资产合计 2,148,907,587.90 1,854,151,872.48 资产总计 6,149,326,400.76 5,694,645,897.82 流动负债： 短期借款 100,144,404.22 180,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 372,697,894.76 524,301,668.67 应付账款 343,788,058.18 254,901,858.48 预收款项 38,632,251.03 35,618,994.86 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 79 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 103,994,784.00 102,068,859.71 应交税费 126,786,024.90 138,924,399.11 其他应付款 5,050,418.15 4,072,264.77 其中：应付利息 589,676.44 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 606,364.00 606,364.00 其他流动负债 32,945,916.51 46,110,396.94 流动负债合计 1,124,646,115.75 1,286,604,806.54 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 606,360.00 1,212,724.00 应付债券 499,185,823.56 467,837,521.27 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 38,213,455.74 18,175,477.06 递延所得税负债 4,515,303.68 910,906.55 其他非流动负债 非流动负债合计 542,520,942.98 488,136,628.88 负债合计 1,667,167,058.73 1,774,741,435.42 所有者权益： 股本 558,771,351.00 558,768,374.00 其他权益工具 154,789,328.51 154,801,311.27 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 80 其中：优先股 永续债 资本公积 394,748,478.85 411,112,811.13 减：库存股 28,590,165.09 其他综合收益 4,285,571.54 3,693,496.89 专项储备 32,507,917.58 38,547,209.48 盈余公积 358,648,008.88 358,151,328.61 一般风险准备 未分配利润 3,006,904,138.36 2,394,829,931.02 归属于母公司所有者权益合计 4,482,064,629.63 3,919,904,462.40 少数股东权益 94,712.40 所有者权益合计 4,482,159,342.03 3,919,904,462.40 负债和所有者权益总计 6,149,326,400.76 5,694,645,897.82 法定代表人：杨乐 主管会计工作负责人：袁金林 会计机构负责人：罗道兵 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1,654,363,124.55 1,731,767,692.55 交易性金融资产 950,322,035.29 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 240,172,710.33 衍生金融资产 应收票据 648,256,963.15 应收账款 157,855,153.60 136,228,173.56 应收款项融资 498,734,252.84 预付款项 59,761,083.44 60,569,247.94 其他应收款 588,359,946.41 554,786,427.92 其中：应收利息 4,181,015.76 应收股利 存货 336,331,498.92 292,666,512.31 合同资产 持有待售资产 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 81 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 27,140,731.49 360,031,329.38 流动资产合计 4,272,867,826.54 4,024,479,057.14 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 93,100,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 187,760,503.19 154,035,691.13 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 123,845,023.70 投资性房地产 固定资产 1,120,046,384.05 1,083,736,611.03 在建工程 44,701,568.50 132,552,094.45 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 72,272,173.37 64,179,277.02 开发支出 商誉 长期待摊费用 41,150,158.30 27,221,876.55 递延所得税资产 20,441,542.37 15,027,023.61 其他非流动资产 22,928,029.94 43,924,977.27 非流动资产合计 1,633,145,383.42 1,613,777,551.06 资产总计 5,906,013,209.96 5,638,256,608.20 流动负债： 短期借款 100,144,404.22 180,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 372,989,833.06 540,996,405.84 应付账款 217,533,130.87 234,334,662.71 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 82 预收款项 37,444,452.78 35,061,285.67 合同负债 应付职工薪酬 99,458,252.66 100,057,014.75 应交税费 125,866,631.84 137,432,797.29 其他应付款 4,032,605.80 31,081,185.02 其中：应付利息 589,676.44 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 606,364.00 606,364.00 其他流动负债 32,025,635.17 45,143,340.07 流动负债合计 990,101,310.40 1,304,713,055.35 非流动负债： 长期借款 606,360.00 1,212,724.00 应付债券 499,185,823.56 467,837,521.27 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 15,788,453.74 18,175,477.06 递延所得税负债 3,031,413.94 910,906.55 其他非流动负债 非流动负债合计 518,612,051.24 488,136,628.88 负债合计 1,508,713,361.64 1,792,849,684.23 所有者权益： 股本 558,771,351.00 558,768,374.00 其他权益工具 154,789,328.51 154,801,311.27 其中：优先股 永续债 资本公积 401,451,329.99 417,815,662.27 减：库存股 28,590,165.09 其他综合收益 专项储备 40,539,408.96 30,187,902.11 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 83 盈余公积 358,648,008.88 358,151,328.61 未分配利润 2,911,690,586.07 2,325,682,345.71 所有者权益合计 4,397,299,848.32 3,845,406,923.97 负债和所有者权益总计 5,906,013,209.96 5,638,256,608.20 3、合并利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业总收入 3,971,856,106.18 4,132,796,434.32 其中：营业收入 3,971,856,106.18 4,132,796,434.32 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,095,236,224.43 3,134,648,992.48 其中：营业成本 2,729,284,328.80 2,767,152,987.71 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 31,895,424.91 37,734,678.77 销售费用 130,757,583.80 129,695,809.01 管理费用 85,556,786.08 79,736,302.87 研发费用 136,639,528.51 85,827,198.40 财务费用 -18,897,427.67 34,502,015.72 其中：利息费用 39,789,138.48 40,268,931.76 利息收入 48,595,191.95 20,625,548.28 加：其他收益 43,875,800.75 14,164,824.73 投资收益（损失以“－”号填 列） 29,425,673.53 57,758,707.66 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 572,610.03 464,850.54 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 84 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 6,210,260.17 9,457,838.13 信用减值损失（损失以“-”号填 列） -3,947,489.55 资产减值损失（损失以“-”号填 列） -13,033,788.64 -16,615,947.52 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 668,812.52 276,920.52 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 939,819,150.53 1,063,189,785.36 加：营业外收入 5,667,297.50 1,418,916.39 减：营业外支出 8,339,249.17 7,075,814.74 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 937,147,198.86 1,057,532,887.01 减：所得税费用 128,791,184.66 145,953,772.91 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 808,356,014.20 911,579,114.10 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 808,356,014.20 911,579,114.10 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 808,761,301.80 911,579,114.10 2.少数股东损益 -405,287.60 六、其他综合收益的税后净额 592,074.65 1,692,722.87 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 592,074.65 1,692,722.87 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 85 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 592,074.65 1,692,722.87 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.可供出售金融资产公允价 值变动损益 4.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准 备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 592,074.65 1,692,722.87 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 808,948,088.85 913,271,836.97 归属于母公司所有者的综合收益 总额 809,353,376.45 913,271,836.97 归属于少数股东的综合收益总额 -405,287.60 八、每股收益： （一）基本每股收益 1.45 1.62 （二）稀释每股收益 1.43 1.59 法定代表人：杨乐 主管会计工作负责人：袁金林 会计机构负责人：罗道兵 4、母公司利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 86 一、营业收入 3,719,438,282.59 4,060,760,319.98 减：营业成本 2,501,371,464.77 2,742,430,631.85 税金及附加 29,130,080.55 36,069,977.14 销售费用 122,654,749.67 123,191,084.61 管理费用 60,769,685.37 61,052,207.51 研发费用 140,085,392.63 88,466,986.49 财务费用 -17,864,009.09 34,615,430.45 其中：利息费用 39,789,138.48 40,215,403.43 利息收入 47,557,970.96 20,460,423.93 加：其他收益 43,148,802.75 14,149,824.73 投资收益（损失以“－”号填 列） 30,378,466.30 55,131,975.80 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 572,610.03 464,850.54 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 6,210,260.17 9,457,838.13 信用减值损失（损失以“-”号 填列） -42,949,490.53 资产减值损失（损失以“-”号 填列） -13,033,788.64 -37,312,416.51 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 628,553.33 276,920.52 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 907,673,722.07 1,016,638,144.60 加：营业外收入 5,503,632.31 1,385,416.39 减：营业外支出 8,330,784.24 7,074,693.17 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 904,846,570.14 1,010,948,867.82 减：所得税费用 122,151,235.32 139,848,305.05 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 782,695,334.82 871,100,562.77 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 87 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.可供出售金融资产公允 价值变动损益 4.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值 准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 782,695,334.82 871,100,562.77 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 88 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,442,712,193.37 4,648,183,856.43 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 2,247,047.63 2,122,168.41 收到其他与经营活动有关的现金 67,491,349.67 12,402,445.95 经营活动现金流入小计 4,512,450,590.67 4,662,708,470.79 购买商品、接受劳务支付的现金 2,961,856,841.09 2,980,473,391.29 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 337,360,995.81 325,282,677.33 支付的各项税费 253,471,616.24 348,509,705.99 支付其他与经营活动有关的现金 54,012,087.75 45,172,183.36 经营活动现金流出小计 3,606,701,540.89 3,699,437,957.97 经营活动产生的现金流量净额 905,749,049.78 963,270,512.82 二、投资活动产生的现金流量： 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 89 收回投资收到的现金 565,928,385.45 3,290,592,764.65 取得投资收益收到的现金 28,853,063.50 57,293,857.12 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 854,730.96 170,641.61 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 50,410,281.32 23,639,982.26 投资活动现金流入小计 646,046,461.23 3,371,697,245.64 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 415,366,923.82 506,747,007.70 投资支付的现金 1,448,210,081.43 3,267,017,075.91 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 19,049,989.86 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,882,626,995.11 3,773,764,083.61 投资活动产生的现金流量净额 -1,236,580,533.88 -402,066,837.97 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 100,000,000.00 485,611,958.50 收到其他与筹资活动有关的现金 56,194,120.00 筹资活动现金流入小计 100,500,000.00 541,806,078.50 偿还债务支付的现金 180,606,364.00 694,704,588.36 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 209,986,208.09 351,758,973.14 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 46,566,950.72 100,667,210.66 筹资活动现金流出小计 437,159,522.81 1,147,130,772.16 筹资活动产生的现金流量净额 -336,659,522.81 -605,324,693.66 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 10,144,372.65 -12,461,557.75 五、现金及现金等价物净增加额 -657,346,634.26 -56,582,576.56 加：期初现金及现金等价物余额 1,242,328,098.90 1,298,910,675.46 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 90 六、期末现金及现金等价物余额 584,981,464.64 1,242,328,098.90 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,187,340,932.07 4,690,074,302.85 收到的税费返还 2,247,047.63 收到其他与经营活动有关的现金 43,775,671.48 12,080,820.22 经营活动现金流入小计 4,233,363,651.18 4,702,155,123.07 购买商品、接受劳务支付的现金 2,726,903,038.12 3,033,510,501.87 支付给职工以及为职工支付的现 金 319,276,973.49 306,471,837.43 支付的各项税费 249,761,090.42 343,829,601.21 支付其他与经营活动有关的现金 42,343,714.55 37,353,366.61 经营活动现金流出小计 3,338,284,816.58 3,721,165,307.12 经营活动产生的现金流量净额 895,078,834.60 980,989,815.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 479,823,856.79 3,065,507,602.40 取得投资收益收到的现金 28,133,360.12 54,667,125.26 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 854,730.96 170,641.61 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 1,672,496.15 收到其他与投资活动有关的现金 49,373,060.33 23,386,106.37 投资活动现金流入小计 559,857,504.35 3,143,731,475.64 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 154,803,631.10 273,219,084.69 投资支付的现金 1,401,692,545.98 3,150,561,392.40 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,556,496,177.08 3,423,780,477.09 投资活动产生的现金流量净额 -996,638,672.73 -280,049,001.45 三、筹资活动产生的现金流量： 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 91 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 100,000,000.00 477,611,958.50 收到其他与筹资活动有关的现金 69,219,146.65 筹资活动现金流入小计 100,000,000.00 546,831,105.15 偿还债务支付的现金 180,606,364.00 686,704,588.36 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 209,986,208.09 351,705,444.81 支付其他与筹资活动有关的现金 151,877,027.90 437,173,609.53 筹资活动现金流出小计 542,469,599.99 1,475,583,642.70 筹资活动产生的现金流量净额 -442,469,599.99 -928,752,537.55 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 9,543,215.57 -14,114,760.45 五、现金及现金等价物净增加额 -534,486,222.55 -241,926,483.50 加：期初现金及现金等价物余额 998,272,952.71 1,240,199,436.21 六、期末现金及现金等价物余额 463,786,730.16 998,272,952.71 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 558,7 68,37 4.00 154,8 01,31 1.27 411,11 2,811. 13 3,693, 496.89 38,547 ,209.4 8 358,15 1,328. 61 2,394, 829,93 1.02 3,919, 904,46 2.40 3,919, 904,46 2.40 加：会计政 策变更 496,68 0.27 4,470, 122.46 4,966, 802.73 4,966, 802.73 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 92 二、本年期初余 额 558,7 68,37 4.00 154,8 01,31 1.27 411,11 2,811. 13 3,693, 496.89 38,547 ,209.4 8 358,64 8,008. 88 2,399, 300,05 3.48 3,924, 871,26 5.13 3,924, 871,26 5.13 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 2,977 .00 -11,9 82.76 -16,36 4,332. 28 28,590 ,165.0 9 592,07 4.65 -6,039, 291.90 607,60 4,084. 88 557,19 3,364. 50 94,712 .40 557,28 8,076. 90 （一）综合收益 总额 592,07 4.65 808,76 1,301. 80 809,35 3,376. 45 -405,2 87.60 808,94 8,088. 85 （二）所有者投 入和减少资本 2,977 .00 -11,9 82.76 -16,36 4,332. 28 28,590 ,165.0 9 -44,96 3,503. 13 500,00 0.00 -44,46 3,503. 13 1．所有者投入 的普通股 -17,97 6,785. 63 28,590 ,165.0 9 -46,56 6,950. 72 500,00 0.00 -46,06 6,950. 72 2．其他权益工 具持有者投入 资本 2,977 .00 -11,9 82.76 66,123 .00 57,117 .24 57,117 .24 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 1,546, 330.35 1,546, 330.35 1,546, 330.35 4．其他 （三）利润分配 -201,1 57,216 .92 -201,1 57,216 .92 -201,1 57,216 .92 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -201,1 57,216 .92 -201,1 57,216 .92 -201,1 57,216 .92 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 93 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 -6,039, 291.90 -6,039, 291.90 -6,039, 291.90 1．本期提取 12,485 ,337.4 4 12,485 ,337.4 4 12,485 ,337.4 4 2．本期使用 18,524 ,629.3 4 18,524 ,629.3 4 18,524 ,629.3 4 （六）其他 四、本期期末余 额 558,7 71,35 1.00 154,7 89,32 8.51 394,74 8,478. 85 28,590 ,165.0 9 4,285, 571.54 32,507 ,917.5 8 358,64 8,008. 88 3,006, 904,13 8.36 4,482, 064,62 9.63 94,712 .40 4,482, 159,34 2.03 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 564,2 36,18 6.00 154,8 02,64 4.62 505,44 6,409. 79 2,000, 774.02 42,275 ,415.0 6 271,04 1,272. 33 1,908, 902,58 4.80 3,448, 705,28 6.62 3,448,7 05,286. 62 加：会计 政策变更 前期 差错更正 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 94 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初 余额 564,2 36,18 6.00 154,8 02,64 4.62 505,44 6,409. 79 2,000, 774.02 42,275 ,415.0 6 271,04 1,272. 33 1,908, 902,58 4.80 3,448, 705,28 6.62 3,448,7 05,286. 62 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） -5,46 7,812 .00 -1,33 3.35 -94,33 3,598. 66 1,692, 722.87 -3,728, 205.58 87,110 ,056.2 8 485,92 7,346. 22 471,19 9,175. 78 471,199 ,175.78 （一）综合收 益总额 1,692, 722.87 911,57 9,114. 10 913,27 1,836. 97 913,271 ,836.97 （二）所有者 投入和减少资 本 -5,46 7,812 .00 -1,33 3.35 -94,33 3,598. 66 -99,80 2,744. 01 -99,802 ,744.01 1．所有者投入 的普通股 -5,46 8,058 .00 -94,33 9,152. 66 -99,80 7,210. 66 -99,807 ,210.66 2．其他权益工 具持有者投入 资本 246.0 0 -1,33 3.35 5,554. 00 4,466. 65 4,466.6 5 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分 配 87,110 ,056.2 8 -425,6 51,767 .88 -338,5 41,711 .60 -338,54 1,711.6 0 1．提取盈余公 积 87,110 ,056.2 8 -87,11 0,056. 28 2．提取一般风 险准备 -338,5 41,711 .60 3．对所有者 （或股东）的 分配 -338,5 41,711 .60 -338,5 41,711 .60 -338,54 1,711.6 0 4．其他 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 95 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 -3,728, 205.58 -3,728, 205.58 -3,728, 205.58 1．本期提取 11,855 ,931.4 3 11,855 ,931.4 3 11,855, 931.43 2．本期使用 15,584 ,137.0 1 15,584 ,137.0 1 15,584, 137.01 （六）其他 四、本期期末 余额 558,7 68,37 4.00 154,8 01,31 1.27 411,11 2,811. 13 3,693, 496.89 38,547 ,209.4 8 358,15 1,328. 61 2,394, 829,93 1.02 3,919, 904,46 2.40 3,919,9 04,462. 40 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分配 利润 其他 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 96 一、上年期末余 额 558,76 8,374.0 0 154,80 1,311.2 7 417,815, 662.27 30,187,9 02.11 358,151, 328.61 2,325,6 82,345. 71 3,845,406, 923.97 加：会计政 策变更 496,680. 27 4,470,1 22.46 4,966,802. 73 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 558,76 8,374.0 0 154,80 1,311.2 7 417,815, 662.27 30,187,9 02.11 358,648, 008.88 2,330,1 52,468. 17 3,850,373, 726.70 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 2,977.0 0 -11,982 .76 -16,364, 332.28 28,590,1 65.09 10,351,5 06.85 581,53 8,117.9 0 546,926,1 21.62 （一）综合收益 总额 782,69 5,334.8 2 782,695,3 34.82 （二）所有者投 入和减少资本 2,977.0 0 -11,982 .76 -16,364, 332.28 28,590,1 65.09 -44,963,50 3.13 1．所有者投入 的普通股 -17,976, 785.63 28,590,1 65.09 -46,566,95 0.72 2．其他权益工 具持有者投入 资本 2,977.0 0 -11,982 .76 66,123.0 0 57,117.24 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 1,546,33 0.35 1,546,330. 35 4．其他 （三）利润分配 -201,15 7,216.9 2 -201,157,2 16.92 1．提取盈余公 积 2．对所有者（或 股东）的分配 -201,15 7,216.9 2 -201,157,2 16.92 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 97 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 -6,039,2 91.90 -6,039,291 .90 1．本期提取 12,485,3 37.44 12,485,33 7.44 2．本期使用 18,524,6 29.34 18,524,62 9.34 （六）其他 16,390,7 98.75 16,390,79 8.75 四、本期期末余 额 558,77 1,351.0 0 154,78 9,328.5 1 401,451, 329.99 28,590,1 65.09 40,539,4 08.96 358,648, 008.88 2,911,6 90,586. 07 4,397,299, 848.32 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公 积 未分配利 润 其他 所有者权 益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 564,23 6,186. 00 154,80 2,644. 62 512,149 ,260.93 33,916,10 7.69 271,041 ,272.33 1,880,233 ,550.82 3,416,379,0 22.39 加：会计政 策变更 前期 差错更正 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 98 其他 二、本年期初余 额 564,23 6,186. 00 154,80 2,644. 62 512,149 ,260.93 33,916,10 7.69 271,041 ,272.33 1,880,233 ,550.82 3,416,379,0 22.39 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -5,467, 812.00 -1,333. 35 -94,333, 598.66 -3,728,20 5.58 87,110, 056.28 445,448,7 94.89 429,027,90 1.58 （一）综合收益 总额 871,100,5 62.77 871,100,56 2.77 （二）所有者投 入和减少资本 -5,467, 812.00 -1,333. 35 -94,333, 598.66 -99,802,744 .01 1．所有者投入 的普通股 -5,468, 058.00 -94,339, 152.66 -99,807,210 .66 2．其他权益工 具持有者投入 资本 246.00 -1,333. 35 5,554.0 0 4,466.65 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 87,110, 056.28 -425,651, 767.88 -338,541,71 1.60 1．提取盈余公 积 87,110, 056.28 -87,110,0 56.28 2．对所有者（或 股东）的分配 -338,541, 711.60 -338,541,71 1.60 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 99 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 -3,728,20 5.58 -3,728,205. 58 1．本期提取 11,855,93 1.43 11,855,931. 43 2．本期使用 15,584,13 7.01 15,584,137. 01 （六）其他 四、本期期末余 额 558,76 8,374. 00 154,80 1,311. 27 417,815 ,662.27 30,187,90 2.11 358,151 ,328.61 2,325,682 ,345.71 3,845,406,9 23.97 三、公司基本情况 安徽金禾实业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由安徽金瑞投资集团有限公司（由皖东金瑞化工有限 责任公司更名而来，以下简称“金瑞投资”）、安徽省定远县大江医疗用品有限责任公司（以下简称“大江医疗”）、来安 县长安混凝土外加剂有限公司（以下简称“长安混凝土外加剂”）共同发起设立的股份有限公司，于2006年12月25日在滁州 市工商行政管理局办理注册登记，注册资本为人民币8,000万元，其中金瑞投资以其与化工产品相关的生产经营净资产按经 安徽国信资产评估有限责任公司皖国信评报字（2006）第194号《资产评估报告书》评定的价值（评估基准日为2006年11月 30日）出资15,530.64万元，并按1：0.503778338的折股比例折为股本7,824万元，大江医疗以现金出资198.50万元，按1： 0.503778338的折股比例折为股本100万元，长安混凝土外加剂以现金出资150.86万元，按1：0.503778338的折股比例折为股 本76万元。 2008年5月，根据大江医疗、长安混凝土外加剂与杨迎春、戴世林等23位自然人签订的股权转让协议，大江医疗、长安 混凝土外加剂将所持本公司股权全部转让给杨迎春、戴世林等23位自然人。 2010年6月，经公司股东大会决议批准，上海复星谱润股权投资企业（有限合伙）（以下简称“上海复星”）向公司增 资582万元、上海谱润股权投资企业（有限合伙）（以下简称“上海谱润”）向公司增资388万元、大连獐子岛投资有限公司 （以下简称“大连獐子岛”）向公司增资290万元、绍兴平安创新投资有限责任公司（以下简称“绍兴平安”）向公司增资 250万元、芜湖达成创业投资中心（有限合伙）（以下简称“芜湖达成”）向公司增资240万元、武汉玉源投资管理中心（有 限合伙）（以下简称“武汉玉源”）向公司增资150万元、平安财智投资管理有限公司（以下简称“平安财智”）向公司增 资50万元、尹锋向公司增资30万元、南京优龙投资中心（有限合伙）（以下简称“南京优龙”）向公司增资20万元。至此， 公司股本增至10,000万元。 根据公司2010年第五次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]964号文《关于核准安徽金禾 实业股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司于2011年7月向社会公开发行人民币普通股股票3,350万股。至此， 公司股本增至13,350万元。 根据公司2011年度股东大会决议，本公司以2011年末总股本13,350万股为基数，向全体股东以资本公积按每10股转增6 股转增股本，共转增8,010万股，转增后公司股本变更为21,360万元。 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 100 根据公司2012年度股东大会决议，本公司以2012年末总股本21,360万元为基数，向全体股东以资本公积按每10股转增3 股转增股本，共转增6,408万股，转增后公司股本变更为27,768万元。 根据公司2014年第一次临时股东大会决议，本公司授予激励对象限制性股票，增加股本648万股，变更后注册资本为 28,416.00万元。 根据公司2014年度股东大会决议，本公司审议通过《2014年度利润分配预案》，同意进行资本公积转增股本，以2014 年末总股本28,416万股为基数向全体股东每10股转增10股，共计转增28,416万股，转增后公司总股本增加至56,832万股。2015 年5月22日，公司注册资本变更为56,832.00万元。 根据公司2015年第三届董事会第二十次会议决议，公司对股权激励对象谭金成、程贺氢、范文俊以及熊寿俊已获授权但 尚未解锁的0.72万股、0.60万股、1.08万股及4.20万股限制性股票按原授予价格回购注销。2015年10月21日，公司注册资本 变更为56,825.40万元。 根据公司2015年第一次临时股东大会决议，本公司审议通过《关于在1亿元人民币额度内回购公司部分社会公众股份方 案的议案》，2015年10月17日至2016年1月17日，公司累计回购3,655,614 股股份，并于2016 年2月在中国证券登记结算有 限责任公司深圳分公司办理了回购股份的注销手续。2016年4月5日，公司注册资本变更为56,459.8386万元。 根据公司2016年第四届董事会第十一次会议，本公司审议通过《关于回购注销部分股权激励对象已获授但尚未解锁的部 分限制性股票的议案》，公司对因部分激励对象发生职务变更、离职和2015年度个人绩效考核事宜之部分激励对象已获授但 尚未解锁的部分限制性股票合计27.82万股进行回购，并于2016年11月在中国证券登记结算有限公司深圳分公司完成了上述 27.82万股限制性股票的注销手续。2016年11月29日，公司注册资本变更为56,432.0186万元。 根据公司2017年第四届董事会第二十二次会议，本公司审议通过《关于回购注销部分股权激励对象已获授但尚未解锁的 部分限制性股票的议案》，公司对因部分激励对象发生职务变更及2016年度个人绩效考核事宜的已获授但尚未解锁的部分限 制性股票合计8.40万股进行回购注销，并于2017年9月在中国证券结算有限责任公司深圳分公司完成了上述8.40万股限制性 股票的回购注销手续。2017年9月28日，公司注册资本变更为56,423.6186万元。 根据公司分别于2018年7月2日、2018年7月20日召开的第四届董事会第三十三次会议、2018年第三次临时股东大会，公 司审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份预案的议案》，截至2018年8月31日，公司累计回购股份5,468,058 股份，并于2018年9月11日办理完毕回购股份的注销手续。2018年11月7日，公司注册资本变更为55,876.8128万元。 2018年9月和2018年11月，本公司发行的可转换公司债券合计转股246股，公司注册资本变更为55,876.8374万元。 2019年3月、2019年6月、2019年9月和2019年12月，本公司发行的可转换公司债券合计转股2,977股，公司注册资本变更 为55,877.1351万元。 本公司企业法人统一社会信用代码为91341100796433177T，注册地址为来安县城东大街127号，法定代表人为杨乐。 公司主要的经营活动为食品添加剂、食品用香精、复配食品添加剂、饮料、调味品、危险化学品有机类、液体无水氨、 工业甲醇、工业硝酸、甲醛、浓硫酸、二氧化硫、三氧化硫、双乙烯酮、丙酮、双氧水、二氧化碳、氯甲烷、盐酸、甲酸的 生产、销售（上述经营范围凭许可在有效期内经营，涉及专项审批的除外）；三氯蔗糖、三聚氰胺、季戊四醇、甲酸钠、尿 素、碳酸氢铵、吡啶盐酸盐、乙酰乙酸甲酯、乙酰乙酸乙酯、新戊二醇、元明粉、氯化铵、乙酸钠、六水合氯化镁、工业氢 氧化镁、氧化镁、氯化钠、4-氯乙酰乙酸乙酯、阿洛酮糖、4-氯乙酰乙酸甲酯的生产、销售（涉及专项审批的除外）；化工 原料（除危险化学品）、机械设备、零配件、原辅材料及技术的进出口业务（国家限定和禁止进出口的商品和技术除外）。 财务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2020年3月4日决议批准报出。 （1）本报告期末纳入合并范围的子公司 序号 子公司全称 子公司简称 持股比例% 直接 间接 1 Jinhe USA LLC 美国金禾 100 — 2 金之穗（南京）国际贸易有限公司 南京金之穗 100 — 3 金之穗国际贸易（香港）有限公司 香港金之穗 — 100 4 来安县金弘新能源科技有限公司 金弘新能源 100 — 5 南京金禾益康生物科技有限公司 南京金禾益康 100 — 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 101 6 安徽金轩科技有限公司 金轩科技 100 — 7 滁州金盛环保科技有限公司 金盛环保 100 — 8 定远县金轩新能源有限公司 金轩新能源 — 100 9 安徽金禾化学材料研究所有限公司 金禾研究所 100 — 10 金禾益康（北京）生物科技有限公司 北京金禾益康 — 40 11 合肥金禾安瑞新材料有限公司 安瑞新材料 100 — 12 滁州金沃生物科技有限公司 滁州金沃 90 — 13 安徽金禾工业技术有限公司 金禾工业 — 100 上述子公司具体情况详见本附注“在其他主体中的权益”； （2）本报告期内合并财务报表范围变化 本报告期内新增子公司： 序号 子公司全称 子公司简称 纳入合并范围原因 1 合肥金禾安瑞新材料有限公司 安瑞新材料 新设 2 滁州金沃生物科技有限公司 滁州金沃 新设 3 安徽金禾工业技术有限公司 金禾工业 非同一控制下企业合并 本报告期内减少子公司： 序号 子公司全称 子公司简称 未纳入合并范围原因 1 滁州金源化工有限责任公司 金源化工 吸收合并 本报告期内新增及减少子公司的具体情况详见本附注“合并范围的变更”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和 计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务 报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。 2、持续经营 本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营 为基础编制财务报表是合理的。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 102 和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司正常营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司及境内子公司的记账本位币为人民币，境外子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中， 对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被 合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额 的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积 和未分配利润。 通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见“附注五、合并财务报表的编制方法”。 （2）非同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公 司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的 账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为 商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中 取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价 值的，其差额确认为合并当期损益。 通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见“附注五、合并财务报表的编制方法”。 （3）企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合 并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的 子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。 控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的 权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主 体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目 的主体）。 （2）合并财务报表的编制方法 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 103 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照 统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 ①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。 ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。 ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确 认该部分损失。 ④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 （3）报告期内增减子公司的处理 ①增加子公司或业务 A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务 （a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报 告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对 比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 （c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对 比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务 （a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。 （c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 ②处置子公司或业务 A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 （4）合并抵销中的特殊考虑 ①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者 权益项目下以“减：库存股”项目列示。 子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司 所有者权益中所享有的份额相互抵销。 ②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不 同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。 ③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂 时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接 计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 ④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向 本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润” 和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的 分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 ⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少 数股东权益。 （5）特殊交易的会计处理 ①购买少数股东股权 本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 104 照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有 子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不 足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 ②通过多次交易分步取得子公司控制权的 A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并 在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份 额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新 支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的， 依次冲减盈余公积和未分配利润。 在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在 最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中 取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同 一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期 间的期初留存收益。 B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并 在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期 股权投资的初始投资成本。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值 与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相 关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综 合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生 的相关利得或损失的金额。 ③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资 相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本 公积不足冲减的，调整留存收益。 ④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权 A.一次交易处置 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧 失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。 与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新 计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 B.多次交易分步处置 在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。 如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股 权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报 表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。 如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别 财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他 综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处 置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当 期的损益。 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 105 各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理： （a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。 （b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。 （c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。 （d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 ⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例 子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照 增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后 子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的， 调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。 （1）共同经营 共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： ①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； ②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； ③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； ④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； ⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （2）合营企业 合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易时折算汇率的确定方法 本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似 的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。 （2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法 在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或 前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发 生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 106 金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 （3）外币报表折算方法 对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致， 再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报 表进行折算： ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其 他项目采用发生时的即期汇率折算。 ②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。 ③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对 现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 ④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合 收益”。 处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全 部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具 自2019年1月1日起适用 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借 出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确 认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金 融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法 规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。 （2）金融资产的分类与计量 本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计 量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间 的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计 入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重 大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。 金融资产的后续计量取决于其分类： ①以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现 金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的 支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利 得或损失，均计入当期损益。 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 107 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产 的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金 流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失 或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时， 其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。 本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅 将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入 留存收益。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当 期损益。 （3）金融负债的分类与计量 本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。 金融负债的后续计量取决于其分类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费 用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该 金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当 从其他综合收益中转出，计入留存收益。 ②以摊余成本计量的金融负债 初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。 除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分： ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。 有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合 同义务。 ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作 为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者， 该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用 或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结 算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格 以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。 （4）衍生金融工具及嵌入衍生工具 衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍 生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具 公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主 合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经 济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混 合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量， 则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 108 （5）金融工具减值 本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收 款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。 ①预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利 率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于 本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。 未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期） 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。 于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用 风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风 险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工 具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计 算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 对于应收票据、应收账款及应收融资款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损 失准备。 A 应收款项 对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期 应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其 他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险 特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失， 确定组合的依据如下： 应收票据确定组合的依据如下： 应收票据组合1 商业承兑汇票 应收票据组合2 银行承兑汇票 对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险 敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 应收账款确定组合的依据如下： 应收账款组合1 应收客户货款 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款 账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 其他应收款确定组合的依据如下： 其他应收款组合1 应收利息 其他应收款组合2 应收股利 其他应收款组合3 其他应收款 对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风 险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 应收款项融资确定组合的依据如下： 应收款项融资组合1 商业承兑汇票 应收款项融资组合2 银行承兑汇票 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 109 对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约 风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 B 债权投资、其他债权投资 对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未 来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 ②具有较低的信用风险 如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和 经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。 ③信用风险显著增加 本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的 违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增 加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据 的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括： A. 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化； B. 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化； C. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化； D. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按 合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率； E. 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化； F. 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、 要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更； G. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化； H. 合同付款是否发生逾期超过（含）30日。 根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基 础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。 通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力 即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。 ④已发生信用减值的金融资产 本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否 已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值 的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： 发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难 有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方 或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事 实。 ⑤预期信用损失准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失 准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资 产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中 确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 ⑥核销 如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构 成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 110 减记的金额。 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 （6）金融资产转移 金融资产转移是指下列两种情形： A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方； B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一 个或多个收款方的合同义务。 ①终止确认所转移的金融资产 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。 在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金 融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。 本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： A.所转移金融资产的账面价值； B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金 融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此 种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益： A.终止确认部分在终止确认日的账面价值； B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资 产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产的情形）之和。 ②继续涉入所转移的金融资产 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉 入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。 ③继续确认所转移的金融资产 仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认 为一项金融负债。 该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利 得）和该金融负债产生的费用（或损失）。 （7）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资 产负债表内列示： 本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 （8）金融工具公允价值的确定方法 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。 以下金融工具会计政策适用于2018年度及以前 （1）金融资产的分类 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 111 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者主要是指本公司为了近期内 出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作 为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚 未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这 类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为 投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金 融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利 息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持 有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项 应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从 购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 ④可供出售金融资产 主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金 融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已 到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的 利息或现金股利计入投资收益。 可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售债 务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产 负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该 金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计 入投资收益。 （2）金融负债的分类 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变 动计入当期损益。 ②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。 （3）金融资产的重分类 因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可供出售金融资产， 并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第22号——金融工具 确认和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩 余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金 融资产划分为持有至到期投资。 重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时 转出，计入当期损益。 （4）金融负债与权益工具的区分 除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分： ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。 有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合 同义务。 ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 112 为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者， 该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用 或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结 算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格 以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。 （5）金融资产转移 金融资产转移是指下列两种情形： A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方； B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一 个或多个收款方的合同义务。 ①终止确认所转移的金融资产 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。 在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融 资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的 控制。 本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： A.所转移金融资产的账面价值； B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的 情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此 种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项 金额的差额计入当期损益： A.终止确认部分的账面价值； B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融 资产为可供出售金融资产的情形）之和。 ②继续涉入所转移的金融资产 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉 入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 ③继续确认所转移的金融资产 仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认 为一项金融负债。 该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金 融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债。 （6）金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负债，也不终 止确认转出的资产。 与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不 同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 113 融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负 债）之间的差额，计入当期损益。 （7）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资 产负债表内列示： 本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 （8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法 ①金融资产发生减值的客观证据： A.发行方或债务人发生严重财务困难； B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组； E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金 融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量； G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。 ②金融资产的减值测试（不包括应收款项） A．以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未 来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。 预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取得和出售该担保 物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投 资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损 失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备 情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 B.可供出售金融资产减值测试 可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出， 计入资产减值损失。可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的 折现率作为利率计算确认。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的 事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 （9）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注 公允价值计量。 11、 公允价值计量 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 114 产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用 后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本 公司采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够 用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 ①估值技术 本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收 益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考 虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。 本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况 下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资 产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者 在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。 ②公允价值层次 本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后 使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入 值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入 值。 12、应收票据 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五 金融工具 13、应收账款 以下应收款项会计政策适用2018年度及以前 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将100万元以上应收账款，100万元以上其他应收款确定为单项金额重大。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其 发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。 短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，可不对其预计未来现金流量进行折现。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据： 组合1：对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险 特征组合。 按组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法。 组合1：根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本年各账龄段应收款项组合 计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。 各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例具体如下： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1年以内（含1年） 5.00 5.00 1-2年 10.00 10.00 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 115 2-3年 30.00 30.00 3-4年 50.00 50.00 4-5年 80.00 80.00 5年以上 100.00 100.00 （3）单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本 公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。 14、应收款项融资 详见附注五 金融工具 15、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、金融工具。 16、存货 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中 耗用的材料和物料等，包括原材料、库存商品、发出商品、自制半成品等。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货发出时采用加权平均法计价。 （3）存货的盘存制度 本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。 （4）存货跌价准备的计提方法 资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销 售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值 的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出 售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计 量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。 ③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的 金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （5）周转材料的摊销方法 周转材料按照使用次数分次记入成本费用，金额较小的，在领用时一次计入成本费用。 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 116 17、合同资产 18、合同成本 19、持有待售资产 （1）持有待售的非流动资产或处置组的分类 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： ①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； ②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规 定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常 为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。 本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟 出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在 合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 （2）持有待售的非流动资产或处置组的计量 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成 的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权 利的计量分别适用于其他相关会计准则。 初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净 额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有 待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的 金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价 值不得转回。 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的 处置组中移除时，按照以下两者孰低计量： ①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整 后的金额； ②可收回金额。 （3）列报 本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产，区别于其他负债 单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不 予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。 20、债权投资 债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、金融工具 21、其他债权投资 其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、金融工具。 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 117 22、长期应收款 长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、金融工具。 23、长期股权投资 本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够 对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。 （1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意 后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组 参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相 关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某 项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制 这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资 方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可 转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位 具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。 （2）初始投资成本确定 1.企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合 并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资 成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留 存收益； B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制 方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资 初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益 性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询 等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 2.除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资 直接相关的费用、税金及其他必要支出； B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠 计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益； 若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 D. 通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账 价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。 （3）后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法 核算。 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 118 ①成本法 采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润， 确认为当期投资收益。 ②权益法 按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为： 本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初 始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损 益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同 时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权 投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价 值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础， 对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政 策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之 间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投 资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值 加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值 与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在 丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他 综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 （4）持有待售的权益性投资 对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注三、14。 对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。 已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资 产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表做相应调整。 （5）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注、长期资产减值。 24、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。本公司 固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他等。（1）确认条件固定资产在同时满足下列条件时，按 取得时的实际成本予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。②该固定资产的成本能够可靠地计量。固定 资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 15-45 5.00% 6.33%-2.11% 机器设备 年限平均法 10-15 5.00% 9.50%-6.33% 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 119 运输设备 年限平均法 5-10 5.00% 19.00%-9.50% 电子设备及其他 年限平均法 5-10 5.00% 19.00%-9.50% 本公司对常年处于高腐蚀状态的机器设备按双倍余额递减法计提折旧，机器设备预计使用年限为10-15年、预计残值率 5%。 对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。 每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的， 调整固定资产使用寿命。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁 取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采 用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资 产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短 的期间内计提折旧。 25、在建工程 （1）在建工程以立项项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机 器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借 款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转 入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程 预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理 竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 26、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相 关资产成本： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款 费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借 款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 120 借款加权平均利率计算确定。 27、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 （1）无形资产的计价方法 按取得时的实际成本入账。 （2）无形资产使用寿命及摊销 ①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50年 法定使用权 计算机软件 10年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 非专利技术 5年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命 及摊销方法与以前估计未有不同。 ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产， 公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进 行减值测试。 ③无形资产的摊销 对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按 受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的 无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿 命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。 对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证 据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。 （2）内部研究开发支出会计政策 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 ①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入 当期损益。 ②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。 开发阶段支出资本化的具体条件 开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产： A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资 产将在内部使用的，能够证明其有用性； D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 121 28、长期资产减值 对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、 金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。 对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都 进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以 单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的 可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益， 同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难 以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受 益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行 减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价 值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 29、长期待摊费用 长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。 30、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 ①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴） 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允 许计入资产成本的除外。 ②职工福利费 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的， 按照公允价值计量。 ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费 本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和 职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相 应负债，计入当期损益或相关资产成本。 ④短期带薪缺勤 本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行 使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。 ⑤短期利润分享计划 利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬： 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 122 A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 （2）离职后福利的会计处理方法 ①设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。 根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照 相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益 率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 ②设定受益计划 A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益 计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和 币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定 受益计划义务的现值和当期服务成本。 B.确认设定受益计划净负债或净资产 设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为 一项设定受益计划净负债或净资产。 设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 C.确定应计入资产成本或当期损益的金额 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的 当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响 的利息，均计入当期损益。 D.确定应计入其他综合收益的金额 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括： （a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少； （b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额; （c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。 上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至 损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： ①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； ②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划 义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金 额计量应付职工薪酬。 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 123 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 ①符合设定提存计划条件的 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪 酬。 ②符合设定受益计划条件的 在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： A.服务成本； B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额； C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 31、预计负债 （1）预计负债的确认标准 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： ①该义务是本公司承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货 币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计 数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 32、股份支付 （1）股份支付的种类 本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 ①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场 条件之外的可行权条件）进行调整。②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条 件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的 权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。 （4）股份支付计划实施的会计处理 以现金结算的股份支付 ①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加 负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。 ②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以 对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 以权益结算的股份支付 ①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用， 相应增加资本公积。 ②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 124 产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费 用和资本公积。 （5）股份支付计划修改的会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确 认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。 权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或 采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生， 除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 （6）股份支付计划终止的会计处理 如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司： ①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额； ②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的 部分，计入当期费用。 本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价 值的部分，计入当期损益。 33、优先股、永续债等其他金融工具 （1）优先股、永续债等其他金融工具的分类依据 本公司发行的优先股、永续债等其他金融工具划分为金融负债还是权益工具，根据相关合同或协议中具体内容，按实质 重于形式的原则进行判断。本公司发行的优先股、永续债等其他金融工具如果不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或 在其他潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务，则分类为权益工具。 （2）优先股、永续债等其他金融工具的会计处理方法 本公司以所发行金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工 具，无论其名称中是否包含“债”，其利息支出或股利分配都作为本公司（发行企业）的利润分配，其回购、注销等作为权 益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，无论其名称中是否包含“股”，其利息支出或股利分配原则上按照借款费 用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。 34、收入 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）销售商品收入 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；本公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对 已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本 能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 本公司收入确认的具体原则如下： 国内销售：本公司送货方式，以客户完成产品验收并签收作为收入确认时点，在取得经客户签收的销售发货单后确认收 入。客户自提方式，以客户提货并签收作为收入确认时点，在取得经客户验收并签字确认的销售发货单后确认收入。 国外销售：公司以产品完成报关出口离岸作为收入确认时点，在取得经海关审验的产品出口报关单后确认收入。 供电销售：公司之子公司金弘新能源、金轩新能源供电收入在满足以下条件时确认收入 ①电力已经供出并经用户确认抄表用量；已取得电费或取得收取电费的凭据且能够合理地确信电费可以收回；②供出的 电力成本可以可靠确认。 （2）提供劳务收入 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 125 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度， 依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业； C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产 负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收 入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 1.已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务 成本。 2.已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 1.利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 2.使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 35、政府补助 （1）政府补助的确认 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： ①本公司能够满足政府补助所附条件； ②本公司能够收到政府补助。 （2）政府补助的计量 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不 能可靠取得的，按照名义金额1元计量。 （3）政府补助的会计处理 ①与资产相关的政府补助 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确 认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期 损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的 损益。 ②与收益相关的政府补助 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定 进行会计处理： 用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期 损益； 用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类 为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业 外收入。 ③政策性优惠贷款贴息 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款 的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 126 财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 ④政府补助退回 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的， 冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 36、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税 暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税 资产和递延所得税负债进行折现。 （1）递延所得税资产的确认 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税 率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵 减的未来应纳税所得额为限。 同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递 延所得税资产： A. 该项交易不是企业合并； B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响 额（才能）确认为递延所得税资产： A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回； B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额； 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间 未确认的递延所得税资产。 在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用 以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转 回。 （2）递延所得税负债的确认 本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负 债，但下列情况的除外： ①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债： A.商誉的初始确认； B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不 影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 ②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税 负债，但同时满足以下两项条件的除外： A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间； B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 （3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认 ①与企业合并相关的递延所得税负债或资产 非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同 时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。 ②直接计入所有者权益的项目 与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 127 计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法 或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确 认时计入所有者权益等。 ③可弥补亏损和税款抵减 A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减 可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后 年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期 间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利 润表中的所得税费用。 B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损 在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。 购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异 带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除 上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 ④合并抵销形成的暂时性差异 本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳 税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润 表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 ⑤以权益结算的股份支付 如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末 取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得 税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响 应直接计入所有者权益。 37、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 ①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计 入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分 摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租 金费用余额在租赁期内进行分摊。 初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。 ②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租 金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承 租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。 初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入 当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。 （2）融资租赁的会计处理方法 ①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个 期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。 发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 128 在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合 理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租 赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。 ②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租 赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值 之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入。 38、 安全生产费用 根据财政部、安全生产监督管理总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16号）以及财政部《企业 会计准则解释第3号》（财会[2009]8号）的规定，本公司自2012年1月1日起按上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累 退方式按照以下标准平均逐月计提安全生产费用： （1）全年实际销售收入在1,000万元及以下的，按照4%提取； （2）全年实际销售收入在1,000万元至10,000万元（含）的部分，按照2%提取； （3）全年实际销售收入在10,000万元至100,000万元（含）的部分，按照0.5%提取； （4）全年实际销售收入在100,000万元以上的部分，按照0.2%提取。 公司提取的安全生产费用在成本费用中列支，同时记入“专项储备”科目。提取的安全生产费按规定范围使用时，属于 费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定 可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在 以后期间不再计提折旧。 39、 回购公司股份 （1）本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价 款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和 未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。 （2）公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。 （3）库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积（股本溢价）；低于库存股成本的部分，依次冲 减资本公积（股本溢价）、盈余公积、未分配利润。 40、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 根据财政部发布的《企业会计准则第 22 号--金融工具确认和计量》、 《企业会计准则第 23 号--金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号-- 套期会计》和《企业会计准则第 37 号--金融工具列报》的规定，公 司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新的会计准则 本次会计政策变更已经公司第四 届董事会第三十七次会议审议通 过 根据财政部 2019 年 4 月 30 日发布的《关于修订印发 2019 年度一般 企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6 号）的要求对财务报表进行 了调整。 本次会计政策变更已经公司第五 届董事会第六次会议审议通过 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 129 根据财政部 2019 年 5 月 9 日发布的《企业会计准则第 7 号-非货币性 资产交换》（财会【2019】8 号）的要求对财务报表进行调整 本次会计政策变更已经公司第五 届董事会第六次会议审议通过 根据财政部 2019 年 5 月 16 日发布的《企业会计准则第 12 号-债务重 组》（财会【2019】9 号）的要求对财务报表进行调整 本次会计政策变更已经公司第五 届董事会第六次会议审议通过 根据财政部于 2019 年 9 月 27 日颁布的《关于修订印发合并财务报表 格式（2019 版）的通知》（财会[2019]16 号，以下简称“修订通知”）， 对合并财务报表格式进行了修订，要求所有已执行新金融准则的企业 结合《修订通知》及附件要求对合并财务报表项目进行相应调整，并 将适用于企业 2019 年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表。 本次会计政策变更已经公司第五 届董事会第七次会议审议通过 2019年4月30日，财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】6号），要求对 已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表： 资产负债表中将“应收票据及应收账款” 行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目， 反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款” 行项 目拆分为“应付票据”及“应付账款”。 利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。 2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印发《合并财务报表格式（2019版）》的通知》（财会【2019】16号），与 财会【2019】6号配套执行。 本公司根据财会【2019】6号、财会【2019】16号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财 务报表列报。 财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会【2017】7号）、《企业会计 准则第23号—金融资产转移》（财会【2017】8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》（财会【2017】9号），于2017 年5月2日发布了《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会【2017】14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。 要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。本公司于2019年1月1日执行上述新金融工具准则，对会计政策的 相关内容进行调整，详见附注、金融工具。 于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的规定，对金 融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新 账面价值之间的差额计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。 2019年5月9日，财政部发布《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》（财会【2019】8号），根据要求，本公司对2019 年1月1日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不 进行追溯调整，本公司于2019年6月10日起执行本准则。 2019年5月16日，财政部发布《企业会计准则第12号—债务重组》（财会【2019】9号），根据要求，本公司对2019年1 月1日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的债务重组，不进行追溯调整，本公 司于2019年6月17日起执行本准则。 上述会计政策变更分别经本公司于2019年3月17日召开的第四届董事会第三十七次会议、于2019年8月29日召开的第五届 董事会第六次会议、及于2019年10月29日召开的第五届董事会第七次会议批准。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 130 合并资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 1,975,822,838.74 1,975,822,838.74 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 610,172,710.33 610,172,710.33 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 240,172,710.33 -240,172,710.33 衍生金融资产 应收票据 655,158,274.84 -655,158,274.84 应收账款 165,605,640.13 165,605,640.13 应收款项融资 655,158,274.84 655,158,274.84 预付款项 77,225,854.94 77,225,854.94 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 10,653,911.88 10,653,911.88 其中：应收利息 4,181,015.76 4,181,015.76 应收股利 买入返售金融资产 存货 310,556,716.07 310,556,716.07 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 405,298,078.41 35,298,078.41 -370,000,000.00 流动资产合计 3,840,494,025.34 3,840,494,025.34 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 93,100,000.00 -93,100,000.00 其他债权投资 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 131 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,959,619.16 2,959,619.16 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 98,943,297.33 98,943,297.33 投资性房地产 固定资产 1,314,734,079.24 1,314,734,079.24 在建工程 226,857,526.95 226,857,526.95 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 91,136,671.02 91,136,671.02 开发支出 商誉 长期待摊费用 37,788,940.81 37,788,940.81 递延所得税资产 8,539,514.28 8,539,514.28 其他非流动资产 79,035,521.02 79,035,521.02 非流动资产合计 1,854,151,872.48 1,859,995,169.81 5,843,297.33 资产总计 5,694,645,897.82 5,700,489,195.15 5,843,297.33 流动负债： 短期借款 180,000,000.00 180,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 524,301,668.67 524,301,668.67 应付账款 254,901,858.48 254,901,858.48 预收款项 35,618,994.86 35,618,994.86 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 132 代理承销证券款 应付职工薪酬 102,068,859.71 102,068,859.71 应交税费 138,924,399.11 138,924,399.11 其他应付款 4,072,264.77 4,072,264.77 其中：应付利息 589,676.44 589,676.44 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 606,364.00 606,364.00 其他流动负债 46,110,396.94 46,110,396.94 流动负债合计 1,286,604,806.54 1,286,604,806.54 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 1,212,724.00 1,212,724.00 应付债券 467,837,521.27 467,837,521.27 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 18,175,477.06 18,175,477.06 递延所得税负债 910,906.55 1,787,401.15 876,494.60 其他非流动负债 非流动负债合计 488,136,628.88 489,013,123.48 876,494.60 负债合计 1,774,741,435.42 1,775,617,930.02 876,494.60 所有者权益： 股本 558,768,374.00 558,768,374.00 其他权益工具 154,801,311.27 154,801,311.27 其中：优先股 永续债 资本公积 411,112,811.13 411,112,811.13 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 133 减：库存股 其他综合收益 3,693,496.89 3,693,496.89 专项储备 38,547,209.48 38,547,209.48 盈余公积 358,151,328.61 358,648,008.88 496,680.27 一般风险准备 未分配利润 2,394,829,931.02 2,399,300,053.48 4,470,122.46 归属于母公司所有者权益 合计 3,919,904,462.40 3,924,871,265.13 4,966,802.73 少数股东权益 所有者权益合计 3,919,904,462.40 3,924,871,265.13 4,966,802.73 负债和所有者权益总计 5,694,645,897.82 5,700,489,195.15 5,843,297.33 调整情况说明 母公司资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 1,731,767,692.55 1,731,767,692.55 交易性金融资产 600,172,710.33 600,172,710.33 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 240,172,710.33 -240,172,710.33 衍生金融资产 应收票据 648,256,963.15 -648,256,963.15 应收账款 136,228,173.56 136,228,173.56 应收款项融资 648,256,963.15 648,256,963.15 预付款项 60,569,247.94 60,569,247.94 其他应收款 554,786,427.92 554,786,427.92 其中：应收利息 4,181,015.76 4,181,015.76 应收股利 存货 292,666,512.31 292,666,512.31 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 360,031,329.38 31,329.38 -360,000,000.00 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 134 流动资产合计 4,024,479,057.14 4,024,479,057.14 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 93,100,000.00 -93,100,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 154,035,691.13 154,035,691.13 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 98,943,297.33 98,943,297.33 投资性房地产 固定资产 1,083,736,611.03 1,083,736,611.03 在建工程 132,552,094.45 132,552,094.45 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 64,179,277.02 64,179,277.02 开发支出 商誉 长期待摊费用 27,221,876.55 27,221,876.55 递延所得税资产 15,027,023.61 15,027,023.61 其他非流动资产 43,924,977.27 43,924,977.27 非流动资产合计 1,613,777,551.06 1,619,620,848.39 5,843,297.33 资产总计 5,638,256,608.20 5,644,099,905.53 5,843,297.33 流动负债： 短期借款 180,000,000.00 180,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 540,996,405.84 540,996,405.84 应付账款 234,334,662.71 234,334,662.71 预收款项 35,061,285.67 35,061,285.67 合同负债 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 135 应付职工薪酬 100,057,014.75 100,057,014.75 应交税费 137,432,797.29 137,432,797.29 其他应付款 31,081,185.02 31,081,185.02 其中：应付利息 589,676.44 589,676.44 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 606,364.00 606,364.00 其他流动负债 45,143,340.07 45,143,340.07 流动负债合计 1,304,713,055.35 1,304,713,055.35 非流动负债： 长期借款 1,212,724.00 1,212,724.00 应付债券 467,837,521.27 467,837,521.27 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 18,175,477.06 18,175,477.06 递延所得税负债 910,906.55 1,787,401.15 876,494.60 其他非流动负债 非流动负债合计 488,136,628.88 489,013,123.48 876,494.60 负债合计 1,792,849,684.23 1,793,726,178.83 876,494.60 所有者权益： 股本 558,768,374.00 558,768,374.00 其他权益工具 154,801,311.27 154,801,311.27 其中：优先股 永续债 资本公积 417,815,662.27 417,815,662.27 减：库存股 其他综合收益 专项储备 30,187,902.11 30,187,902.11 盈余公积 358,151,328.61 358,648,008.88 496,680.27 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 136 未分配利润 2,325,682,345.71 2,330,152,468.17 4,470,122.46 所有者权益合计 3,845,406,923.97 3,850,373,726.70 4,966,802.73 负债和所有者权益总计 5,638,256,608.20 5,644,099,905.53 5,843,297.33 调整情况说明 （4）2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 √ 适用 □ 不适用 ①于2019年1月1日，执行新金融工具准则前后金融资产的分类和计量对比表 A．合并财务报表 2018年12月31日（原金融工具准则） 2019年1月1日（新金融工具准则） 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融资产 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益 240,172,710.33 交易性金融资产 以公允价值计量且其变 动计入当期损益 240,172,710.33 应收票据 摊余成本 655,158,274.84 应收款项融资 以公允价值计量且变动 计入其他综合收益 655,158,274.84 其他流动资产 摊余成本 405,298,078.41 交易性金融资产 以公允价值计量且其变 动计入当期损益 370,000,000.00 其他流动资产 摊余成本 35,298,078.41 可供出售金融资产 以成本计量（权益工 具） 93,100,000.00 其他非流动金融 资产 以公允价值计量且变动 计入当期损益 98,943,297.33 B．母公司财务报表 2018年12月31日（原金融工具准则） 2019年1月1日（新金融工具准则） 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融资产 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益 240,172,710.33 交易性金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益 240,172,710.33 应收票据 摊余成本 648,256,963.15 应收款项融资 以公允价值计量且变 动计入其他综合收益 648,256,963.15 其他流动资产 摊余成本 360,031,329.38 交易性金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益 360,000,000.00 其他流动资产 摊余成本 31,329.38 可供出售金融资产 以成本计量（权益工 具） 93,100,000.00 其他非流动金融资 产 以公允价值计量且变 动计入当期损益 98,943,297.33 ②于2019年1月1日，按新金融工具准则将原金融资产账面价值调整为新金融工具准则账面价值的调节表 A．合并财务报表 项目 2018年12月31日的账 面价值（按原金融工 重分类 重新计量 2019年1月1日的账面价值（按新 金融工具准则） 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 137 具准则） 一、新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产 应收票据（按原金融工具准则列示 金额） 655,158,274.84 减：转出至应收款项融资 655,158,274.84 重新计量：预期信用损失 — 应收票据（按新金融工具准则列示 金额） — 二、新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产（按原金融工具准 则列示金额） 240,172,710.33 加：从其他流动资产转入 370,000,000.00 交易性金融资产（按新金融工具准 则列示金额） 610,172,710.33 可供出售金融资产（按原金融工具 准则列示金额） 93,100,000.00 减：转入其他非流动金融资产 93,100,000.00 加：公允价值重新计量 5,843,297.33 其他非流动金融资产（按新金融工 具准则列示金额） 98,943,297.33 B．母公司财务报表 项 目 2018年12月31日的账 面价值（按原金融工 具准则） 重分类 重新计量 2019年1月1日的账面价值（按新 金融工具准则） 一、新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产 应收票据（按原金融工具准则列示 金额） 648,256,963.15 减：转出至应收款项融资 648,256,963.15 重新计量：预期信用损失 — 应收票据（按新金融工具准则列示 金额） — 二、新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产（按原金融工具准 则列示金额） 240,172,710.33 加：从其他流动资产转入 360,000,000.00 交易性金融资产（按新金融工具准 则列示金额） 600,172,710.33 可供出售金融资产（按原金融工具 准则列示金额） 93,100,000.00 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 138 减：转入其他非流动金融资产 93,100,000.00 加：公允价值重新计量 5,843,297.33 其他非流动金融资产（按新金融工 具准则列示金额） 98,943,297.33 ③于2019年1月1日，执行新金融工具准则将原金融资产减值准备调整到新金融工具准则金融资产减值准备的调节表 A．合并财务报表 计量类别 2018年12月31日计提 的减值准备（按原金 融工具准则） 重分类 重新计量 2019年1月1日计提的减值准 备（按新金融工具准则） （一）以摊余成本计量的金融资 产 12,162,548.84 — — 12,162,548.84 其中：应收账款减值准备 11,547,211.02 — — 11,547,211.02 其他应收款减值准备 615,337.82 — — 615,337.82 B．母公司财务报表 计量类别 2018年12月31日计提 的减值准备（按原金 融工具准则） 重分类 重新计量 2019年1月1日计提的减值准 备（按新金融工具准则） （一）以摊余成本计量的金融资 产 54,669,491.11 — — 54,669,491.11 其中：应收账款减值准备 8,815,752.14 — — 8,815,752.14 其他应收款减值准备 45,853,738.97 — — 45,853,738.97 41、其他 无 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税销售收入 6%、10%、9%、16%、13% 城市维护建设税 应缴流转税 5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 0、15%、16.50%、25%、30.50% 教育费附加 应缴流转税 3% 地方教育费附加 应缴流转税 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 139 安徽金禾实业股份有限公司 15.00% Jinhe USA LLC 30.50% 金之穗（南京）国际贸易有限公司 25.00% 金之穗国际贸易（香港）有限公司 16.50% 来安县金弘新能源科技有限公司 免征 南京金禾益康生物科技有限公司 25.00% 安徽金轩科技有限公司 25.00% 滁州金盛环保科技有限公司 25.00% 定远县金轩新能源有限公司 25.00% 安徽金禾化学材料研究所有限公司 25.00% 金禾益康（北京）生物科技有限公司 25.00% 合肥金禾安瑞新材料有限公司 25.00% 滁州金沃生物科技有限公司 25.00% 安徽金禾工业技术有限公司 25.00% 2、税收优惠 （1）2018年7月24日本公司通过高新技术企业重新认定，并取得高新技术企业证书（证书编号：GR201834000039），自 2018年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15%的税率征收企业所得税。 （2）《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（国务院令2007年第512号）第一百条的规定，企业购置并实际使用《环 境保护专用设备企业所得税优惠目录》、《节能节水专用设备企业所得税优惠目录》和《安全生产专用设备企业所得税优惠 目录》规定的环境保护、节能节水、安全生产等专用设备的，该专用设备的投资额的10%可以从企业当年的应纳税额中抵免； 当年不足抵免的，可以在以后5个纳税年度结转抵免。 （3）根据《财政部 国家税务总局 科技部关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知》（财税〔2015〕119号）、 《财政部 国家税务总局 科技部关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》（财税〔2018〕99号）的规定，公司根据 财务会计核算和研发项目的实际情况，对发生的研发费用进行收益化或资本化处理的，可按下述规定计算加计扣除：研发费 用计入当期损益未形成无形资产的，允许再按其当年研发费用实际发生额的75%，直接抵扣当年的应纳税所得额；研发费用 形成无形资产的，按照该无形资产成本的175%在税前摊销。 （4）国家重点扶持的公共基础设施项目的投资经营的所得税收优惠。 根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条及实施条例第八十七条的规定，企业从事规定的国家重点扶持的公共 基础设施项目的投资经营的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四 年至第六年减半征收企业所得税。 根据《财政部、国家税务总局、国家发展改革委关于公布公共基础设施项目企业所得税优惠目录（2008 年版）的通知》 （财税[2008]116 号）和《财政部、国家税务总局关于执行公共基础设施项目企业所得税优惠目录有关问题的通知》（财税 [2008]46 号），光伏发电新建项目在相关优惠目录中。 子公司金弘新能源建设的20MW光伏发电项目符合上述规定，经备案，该光伏发电项目的投资经营所得自2017年至2019 年免征企业所得税，自2020年至2022年减半征收企业所得税。 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 140 3、其他 其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 36,322.03 138,899.42 银行存款 581,797,141.16 1,161,658,572.33 其他货币资金 1,193,724,395.84 814,025,366.99 合计 1,775,557,859.03 1,975,822,838.74 其中：存放在境外的款项总额 5,732,582.34 9,619,660.72 其他说明 （1）其他货币资金中使用受限的资金为银行承兑汇票保证金38,210,468.00元、定期存款1,150,000,000.00元，除此之外， 期末货币资金余额中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。 （2）其他货币资金中包含应收利息2,365,926.39元系计提的定期存款利息，按照财政部发布的《关于修订印发2019年度 一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】6号）的要求，基于实际利率法计提的金融工具的利息应包含在相应金融工 具的账面余额中。 2、交易性金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 950,322,035.29 610,172,710.33 其中： 其中： 合计 950,322,035.29 610,172,710.33 其他说明： （1）期末交易性金融资产包括：财通证券资管财鑫78号定向资产管理计划31,984,671.80元，中泰资管8077号定向资产 管理计划101,174,008.82元，金禾新动力全天候稳健组合一号私募基金28,494,097.47元，钧富湖畔1号私募证券投资基金 31,139,075.93元，星成2号FOF单一资产管理计划10,215,758.13元，盛世丰盈投资产品671,169.99元，财通证券财慧道101 号20180321期基金194,257,697.60元，理财产品552,385,555.55元。 （2）交易性金融资产2019年末余额较重分类之后的期初余额增长55.75%，主要原因是本期增加对财通证券财慧道101 号20180321期基金投资9,282.90万元、增加对中泰资管8077号投资5,122.99万元以及增加理财产品投资18,238.56万元。 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 141 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 2,232,35 9.64 0.95% 2,232,35 9.64 100.00% 2,424,334 .64 1.37% 2,424,334 .64 100.00% 0.00 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 232,346, 662.83 99.05% 12,171,2 69.88 5.24% 220,175,3 92.95 174,728,5 16.51 98.63% 9,122,876 .38 5.22% 165,605,64 0.13 其中： 1.应收客户货款 232,346, 662.83 99.05% 12,171,2 69.88 5.24% 220,175,3 92.95 174,728,5 16.51 98.63% 9,122,876 .38 5.22% 165,605,64 0.13 合计 234,579, 022.47 100.00% 14,403,6 29.52 6.14% 220,175,3 92.95 177,152,8 51.15 100.00% 11,547,21 1.02 6.52% 165,605,64 0.13 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 淄博益得医药化工厂 1,256,493.84 1,256,493.84 100.00% 预计无法收回 灌云金安化工有限公司 975,865.80 975,865.80 100.00% 预计无法收回 合计 2,232,359.64 2,232,359.64 -- -- 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 221,939,912.35 11,096,995.61 5.00% 1-2 年 10,292,786.57 1,029,278.66 10.00% 2-3 年 98,525.82 29,557.75 30.00% 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 142 3-4 年 0.40 0.20 50.00% 4-5 年 0.14 0.11 80.00% 5 年以上 15,437.55 15,437.55 100.00% 合计 232,346,662.83 12,171,269.88 -- 确定该组合依据的说明： 本期坏账准备计提金额的依据：按应收客户货款计提坏账准备的确认标准及说明见附注 金融工具。 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： √ 适用 □ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 221,947,937.35 1 至 2 年 10,292,786.57 2 至 3 年 1,066,366.62 3 年以上 1,271,931.93 3 至 4 年 0.40 4 至 5 年 0.14 5 年以上 1,271,931.39 合计 234,579,022.47 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 按单项计提坏账准 备 2,424,334.64 8,025.00 -200,000.00 2,232,359.64 按组合计提坏账准 备 9,122,876.38 3,769,749.64 721,356.14 12,171,269.88 合计 11,547,211.02 3,777,774.64 -200,000.00 721,356.14 14,403,629.52 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 143 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 本期收回或转回的坏账准备200,000.00元，系2018年末按单项全额计提坏账准备的应收账款于本期收回。本期无收回以 前年度核销的应收账款。 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 721,356.14 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的 比例 坏账准备期末余额 第一名 75,081,656.70 32.01% 4,196,077.23 第二名 9,162,777.15 3.91% 458,138.86 第三名 9,100,121.53 3.88% 455,006.08 第四名 5,780,479.32 2.46% 289,023.97 第五名 5,048,675.94 2.15% 252,433.80 合计 104,173,710.64 44.41% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。 4、应收款项融资 单位： 元 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 144 项目 期末余额 期初余额 应收票据 519,321,413.50 655,158,274.84 合计 519,321,413.50 655,158,274.84 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □ 适用 √ 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 其他说明： ①截止2019年12月31日，本公司无按单项计提坏账准备的应收票据。 ②截止2019年12月31日，本公司无按商业承兑汇票组合计提坏账准备的应收票据。 ③按银行承兑汇票组合计提坏账准备：于2019年12月31日，本公司按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇票坏账 准备。本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失，故未计提 信用减值准备。 按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注。 （3）期末本公司已质押的应收票据 项 目 已质押金额 银行承兑票据 157,470,424.43 （4）期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据 项 目 终止确认金额 未终止确认金额 银行承兑票据 404,297,192.36 — 本公司用于贴现的银行承兑汇票是由信用等级较高的银行承兑，相关银行历史上从未发生过票据违约事件，信用风险 和延期付款风险很小，并且票据相关的利率风险已转移给银行，可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移，故终止 确认。 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 62,860,276.77 96.02% 73,959,841.77 95.77% 1 至 2 年 1,881,408.71 2.87% 2,388,782.58 3.09% 2 至 3 年 487,311.61 0.75% 771,668.85 1.00% 3 年以上 238,705.20 0.36% 105,561.74 0.14% 合计 65,467,702.29 -- 77,225,854.94 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 本公司期末无账龄超过1年且金额重要的预付款项。 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 145 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 2019年12月31日 占预付账款期末余额合计数的比例（%） 山西品佳商贸有限公司 13,687,061.11 20.91 沁水县沁星煤炭运销有限公司 9,367,281.21 14.31 河南能源化工集团销售有限公司 5,435,119.76 8.30 永煤集团股份有限公司 3,364,621.20 5.14 中国石化炼油销售有限公司 2,580,680.89 3.94 合计 34,434,764.17 52.60 6、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 4,181,015.76 其他应收款 7,816,924.28 6,472,896.12 合计 7,816,924.28 10,653,911.88 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 4,181,015.76 合计 4,181,015.76 2）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 146 （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 2,600,000.00 2,600,000.00 备用金 3,333,676.01 2,241,186.31 保证金 2,368,301.00 借款 500,000.00 出口退税款 2,247,047.63 合计 8,801,977.01 7,088,233.94 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 615,337.82 615,337.82 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期计提 369,714.91 369,714.91 2019 年 12 月 31 日余额 985,052.73 985,052.73 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 4,787,409.94 1 至 2 年 3,163,221.16 2 至 3 年 453,247.52 3 年以上 398,098.39 3 至 4 年 84,997.67 4 至 5 年 311,068.50 5 年以上 2,032.22 合计 8,801,977.01 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 147 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 按组合计提坏账准备 615,337.82 369,714.91 985,052.73 合计 615,337.82 369,714.91 985,052.73 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 本公司本期无实际核销的其他应收款。 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 滁州市绿港商贸有 限公司 往来款 2,600,000.00 1-2 年 29.54% 260,000.00 安徽来安经济开发 区管理委员会 押金 2,050,000.00 1 年以内 23.29% 102,500.00 李健敏 借款 500,000.00 1 年以内 5.68% 25,000.00 李强 备用金 225,100.00 1 年以内 2.56% 11,255.00 王帮霞 备用金 200,000.00 0-2 年 2.27% 15,000.00 合计 -- 5,575,100.00 -- 63.34% 413,755.00 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 148 6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 期末无涉及政府补助的应收款项。 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。 7、存货 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 179,090,380.90 52,124.68 179,038,256.22 159,272,578.05 10,051,572.02 149,221,006.03 库存商品 178,206,763.40 902,715.11 177,304,048.29 156,574,325.29 4,257,341.98 152,316,983.31 发出商品 3,377,759.01 3,377,759.01 4,172,775.81 4,172,775.81 自制半成品 12,917,370.09 12,917,370.09 4,845,950.92 4,845,950.92 合计 373,592,273.40 954,839.79 372,637,433.61 324,865,630.07 14,308,914.00 310,556,716.07 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 10,051,572.02 2,842,845.99 12,842,293.33 52,124.68 库存商品 4,257,341.98 5,402,433.17 8,757,060.04 902,715.11 合计 14,308,914.00 8,245,279.16 21,599,353.37 954,839.79 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 149 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 8、其他流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税留抵税额 83,369,394.04 33,006,173.50 美国短期国库券 4,833,991.20 1,370,521.26 待摊费用 916,666.67 921,383.65 合计 89,120,051.91 35,298,078.41 其他说明： 9、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 来安县金 晨包装实 业有限公 司 2,959,619 .16 572,610.0 3 3,532,229 .19 小计 2,959,619 .16 572,610.0 3 3,532,229 .19 合计 2,959,619 .16 572,610.0 3 3,532,229 .19 其他说明 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 150 10、其他非流动金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 债务工具投资 123,845,023.70 98,943,297.33 合计 123,845,023.70 98,943,297.33 其他说明： 其他非流动金融资产2019年末较期初增长，主要原因本期公司向上海谱润四期股权投资合伙企业（有限合伙）、江苏 疌泉天汇苏民投健康产业基金（有限合伙）分别增加投资2,000.00万元和1,199.35万元。 11、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 1,774,429,048.46 1,314,734,079.24 合计 1,774,429,048.46 1,314,734,079.24 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 466,280,086.94 1,859,505,417.03 25,633,015.46 174,697,529.21 2,526,116,048.64 2.本期增加金额 233,634,598.20 404,828,695.50 2,321,945.18 71,527,318.37 712,312,557.25 （1）购置 54,089,633.03 2,321,945.18 29,996,940.46 86,408,518.67 （2）在建工程 转入 224,492,795.13 350,739,062.47 41,530,377.91 616,762,235.51 （3）企业合并 增加 9,141,803.07 9,141,803.07 3.本期减少金额 3,573,804.63 41,616,079.47 817,922.09 31,285.85 46,039,092.04 （1）处置或报 废 3,573,804.63 41,616,079.47 817,922.09 31,285.85 46,039,092.04 4.期末余额 696,340,880.51 2,222,718,033.06 27,137,038.55 246,193,561.73 3,192,389,513.85 二、累计折旧 1.期初余额 91,839,203.83 1,024,783,008.23 12,971,273.55 79,534,000.84 1,209,127,486.45 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 151 2.本期增加金额 27,553,018.13 172,929,717.92 3,385,616.87 23,895,027.87 227,763,380.79 （1）计提 25,267,686.37 172,929,717.92 3,385,616.87 23,895,027.87 225,478,049.03 （2）企业合并增加 2,285,331.76 2,285,331.76 3.本期减少金额 2,013,100.31 23,153,618.89 777,025.98 29,649.10 25,973,394.28 （1）处置或报 废 2,013,100.31 23,153,618.89 777,025.98 29,649.10 25,973,394.28 4.期末余额 117,379,121.65 1,174,559,107.26 15,579,864.44 103,399,379.61 1,410,917,472.96 三、减值准备 1.期初余额 848,607.83 1,381,757.07 5,012.10 19,105.95 2,254,482.95 2.本期增加金额 4,788,509.48 4,788,509.48 （1）计提 4,788,509.48 4,788,509.48 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 848,607.83 6,170,266.55 5,012.10 19,105.95 7,042,992.43 四、账面价值 1.期末账面价值 578,113,151.03 1,041,988,659.25 11,552,162.01 142,775,076.17 1,774,429,048.46 2.期初账面价值 373,592,275.28 833,340,651.73 12,656,729.81 95,144,422.42 1,314,734,079.24 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 科研楼 16,832,904.89 尚在办理中 其他说明 公司以部分机器设备为抵押物取得长期借款667万元。截止2019年12月31日止，该部分机器设备折旧期限届满，该长期 借款余额为121.27万元（其中重分类至一年内到期的非流动负债为60.64万元）。 12、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 53,149,504.09 226,857,526.95 合计 53,149,504.09 226,857,526.95 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 152 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 氧化镁回收项目 15,281,506.88 15,281,506.88 循环经济产业园 一期项目 8,447,935.59 8,447,935.59 46,665,502.65 46,665,502.65 15000 吨氯甲烷 新建项目 5,008,901.00 5,008,901.00 公用工程公司多 相氧化项目 3,725,439.43 3,725,439.43 香料乙基格氏、 氯化工段 DCS 控 制技改项目 2,785,100.85 2,785,100.85 压力管道（GC2） 安装项目 2,077,379.21 2,077,379.21 PO 中间件实施 项目 1,953,662.01 1,953,662.01 三氯蔗糖技改扩 建项目 1,942,196.53 1,942,196.53 71,795,079.88 71,795,079.88 废水改造扩建项 目 1,732,430.90 1,732,430.90 消防管网改造项 目 1,221,311.03 1,221,311.03 生物质热电联产 项目 35,630,445.00 35,630,445.00 锅炉超低排放标 准改造项目 30,182,122.43 30,182,122.43 光伏工程技改项 目 12,009,484.85 12,009,484.85 新化工园区扩建 基础设施 10,027,783.65 10,027,783.65 C 区 MVR 系统 改造完善及二次 蒸发扩产项目 6,303,208.46 6,303,208.46 变换装置改造项 目 5,904,576.54 5,904,576.54 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 153 视频监控升级改 造项目 2,894,563.12 2,894,563.12 合成氨节电节能 项目 2,679,413.38 2,679,413.38 其他工程 8,973,640.66 8,973,640.66 2,765,346.99 2,765,346.99 合计 53,149,504.09 53,149,504.09 226,857,526.95 226,857,526.95 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 氧化镁 回收项 目 18,000,0 00.00 15,281,5 06.88 15,281,5 06.88 84.90% 90% 其他 循环经 济产业 园一期 项目 861,830, 000.00 46,665,5 02.65 146,301, 431.03 184,518, 998.09 8,447,93 5.59 22.39% 30% 其他 15000 吨 氯甲烷 新建项 目 7,000,00 0.00 5,008,90 1.00 5,008,90 1.00 71.56% 75% 其他 多相氧 化项目 5,000,00 0.00 3,725,43 9.43 3,725,43 9.43 74.51% 75% 其他 香料乙 基格氏、 氯化工 段 DCS 控制技 改项目 3,500,00 0.00 2,785,10 0.85 2,785,10 0.85 79.57% 80% 其他 压力管 道 （GC2） 安装项 目 3,000,00 0.00 2,077,37 9.21 2,077,37 9.21 69.25% 80% 其他 PO 中间 件实施 项目 5,000,00 0.00 1,953,66 2.01 1,953,66 2.01 39.07% 40% 其他 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 154 三氯蔗 糖技改 扩建项 目 252,873, 100.00 71,795,0 79.88 47,317,4 31.46 117,170, 314.81 1,942,19 6.53 47.10% 90% 募股资 金 废水改 造扩建 项目 5,850,00 0.00 1,732,43 0.90 1,732,43 0.90 29.61% 30% 其他 消防管 网改造 项目 2,500,00 0.00 1,221,31 1.03 1,221,31 1.03 61.07% 70% 其他 生物质 热电联 产项目 250,120, 000.00 35,630,4 45.00 139,233, 869.10 174,864, 314.10 69.91% 100% 其他 锅炉超 低排放 标准改 造项目 35,000,0 00.00 30,182,1 22.43 2,541,95 3.46 32,724,0 75.89 93.50% 100% 其他 光伏工 程技改 项目 15,000,0 00.00 12,009,4 84.85 2,072,68 4.59 14,082,1 69.44 93.88% 100% 其他 新化工 园区扩 建基础 设施 12,000,0 00.00 10,027,7 83.65 2,434,89 5.97 12,462,6 79.62 103.86% 100% 其他 C 区 MVR 系 统改造 完善及 二次蒸 发扩产 项目 8,500,00 0.00 6,303,20 8.46 1,866,26 3.02 8,169,47 1.48 96.11% 100% 其他 变换装 置改造 项目 8,000,00 0.00 5,904,57 6.54 2,872,77 0.77 8,777,34 7.31 109.72% 100% 其他 视频监 控升级 改造项 目 5,500,00 0.00 2,894,56 3.12 1,408,96 1.56 4,303,52 4.68 78.25% 100% 其他 合成氨 节电节 能项目 2,000,00 0.00 2,679,41 3.38 2,679,41 3.38 133.97% 100% 其他 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 155 香料废 水 MVR 项目 17,000,0 00.00 16,601,4 45.14 16,601,4 45.14 97.66% 100% 其他 其他工 程 0.00 2,765,34 6.99 46,616,7 75.24 40,408,4 81.57 8,973,64 0.66 - 其他 合计 1,517,67 3,100.00 226,857, 526.95 443,054, 212.65 616,762, 235.51 53,149,5 04.09 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 期末在建工程没有发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。 在建工程2019年末较期初下降76.57%，主要原因是公司三氯蔗糖技改项目主体工程完工并投入使用，以及子公司金轩 科技投建的循环经济产业园一期项目、生物质热电联产项目竣工并投入使用。 13、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 92,049,607.08 9,579,770.53 10,631,441.03 397,273.96 112,658,092.60 2.本期增加 金额 14,635,021.02 636,912.51 15,271,933.53 （1）购置 11,091,730.00 636,912.51 11,728,642.51 （2）内部 研发 （3）企业 合并增加 3,543,291.02 3,543,291.02 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 106,684,628.10 9,579,770.53 11,268,353.54 397,273.96 127,930,026.13 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 156 二、累计摊销 1.期初余额 9,016,306.10 9,579,770.53 2,559,004.27 366,340.68 21,521,421.58 2.本期增加 金额 2,362,736.44 2,238,137.60 11,599.98 4,612,474.02 （1）计提 1,943,562.24 2,238,137.60 11,599.98 4,193,299.82 （2）企业合并增 加 419,174.20 419,174.20 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 11,379,042.54 9,579,770.53 4,797,141.87 377,940.66 26,133,895.60 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 95,305,585.56 6,471,211.67 19,333.30 101,796,130.53 2.期初账面 价值 83,033,300.98 8,072,436.76 30,933.28 91,136,671.02 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 期末无未办妥产权证书的土地使用权情况 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 157 14、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 安徽金禾工业技 术有限公司 1,806,108.45 1,806,108.45 合计 1,806,108.45 1,806,108.45 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 安徽金禾工业技 术有限公司 - - 合计 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 资产组或资产组组合的构成 安徽金禾工业技术有限公司 资产组或资产组组合的账面价值 16,765,208.99 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分 摊方法 全部分摊至安徽金禾工业技术有限公司资产组 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 18,571,317.44 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉 减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 是 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 公司采用公允价值减去处置费用后的净额作为资产组或资产组组合的可收回金额。在对资产组或资产组组合的公允价值 估计时，主要运用交易假设和公开市场假设，即假设资产组或资产组组合已经处于交易过程中，交易双方地位平等，彼此都 有获取足够市场信息的机会和时间，以便对资产组或资产组组合的功能、用途及交易价格等作出理智的判断。公司以可获取 的最佳信息为基础估计资产的公允价值。公司应合理分析并确定相关处置费用，从而确定可收回金额。 商誉减值测试的影响 公司对安徽金禾工业技术商誉进行减值测试，对包含商誉的资产组进行减值测试，根据上述方法及市场预测等数据确定 其公允价值减去处置费用后的净额高于账面价值，商誉未出现减值。 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 158 15、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 催化剂 21,637,643.99 7,448,603.12 3,821,934.67 25,264,312.44 土地租赁费 11,728,829.74 12,310,662.20 1,024,791.90 23,014,700.04 装卸费 974.30 974.30 变压吸附剂 4,421,492.78 824,346.16 3,597,146.62 合计 37,788,940.81 19,759,265.32 5,672,047.03 51,876,159.10 其他说明 16、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 5,743,349.27 861,502.39 16,280,274.29 2,569,156.11 预提运费 29,131,176.26 4,369,676.44 39,139,052.83 5,870,857.92 信用减值准备 9,596,251.51 1,439,437.73 未确认内部交易损益 1,480,461.21 222,069.18 663,334.99 99,500.25 股份支付-员工持股计 划 2,421,639.60 363,245.95 交易性金融资产公允价 值变动 2,083,158.39 312,473.76 合计 50,456,036.24 7,568,405.45 56,082,662.11 8,539,514.28 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 5,935,558.97 1,483,889.74 交易性金融资产公允价 值变动 20,209,426.22 3,031,413.94 11,916,007.66 1,787,401.15 合计 26,144,985.19 4,515,303.68 11,916,007.66 1,787,401.15 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 159 （3）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 22,539,423.87 12,696,628.21 递延收益 22,425,002.00 资产减值准备 8,046,913.69 12,445,671.50 股份支付-员工持股计划 241,661.60 合计 53,253,001.16 25,142,299.71 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2020 年 2021 年 2022 年 90,931.80 428,267.90 2023 年 8,137,376.54 12,268,360.31 2024 年 14,311,115.53 合计 22,539,423.87 12,696,628.21 -- 17、其他非流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付工程、设备、土地款 30,904,978.93 79,035,521.02 合计 30,904,978.93 79,035,521.02 其他说明： 其他非流动资产2019年末较期初下降60.90%，主要原因是本期完工转入固定资产的工程项目金额较大，与其相关的预 付工程设备款相应转销。 18、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 160 项目 期末余额 期初余额 信用借款 100,000,000.00 180,000,000.00 应计利息 144,404.22 合计 100,144,404.22 180,000,000.00 短期借款分类的说明： 短期借款2019年末较期初下降44.36%，主要原因是上年末短期借款在本期到期偿还，且本期新增借款减少。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 期末无已逾期未偿还的短期借款。 19、交易性金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 20、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 372,697,894.76 524,301,668.67 合计 372,697,894.76 524,301,668.67 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 21、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 127,719,905.78 97,557,107.54 工程设备款 166,131,358.97 86,666,973.58 运费 40,178,004.77 62,809,638.87 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 161 劳务及服务费 9,758,788.66 7,868,138.49 合计 343,788,058.18 254,901,858.48 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 期末无账龄超过1年的重要应付账款。 22、预收款项 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预收货款 38,632,251.03 35,618,994.86 合计 38,632,251.03 35,618,994.86 23、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 102,068,859.71 329,545,533.83 327,627,155.19 103,987,238.35 二、离职后福利-设定提 存计划 20,107,345.98 20,099,800.33 7,545.65 合计 102,068,859.71 349,652,879.81 347,726,955.52 103,994,784.00 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 87,897,415.52 291,328,444.41 289,438,808.61 89,787,051.32 2、职工福利费 20,705,241.66 20,705,241.66 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 162 3、社会保险费 10,521,051.26 10,517,941.49 3,109.77 其中：医疗保险费 8,558,239.16 8,555,808.86 2,430.30 工伤保险费 1,483,426.76 1,482,945.52 481.24 生育保险费 479,385.34 479,187.11 198.23 4、住房公积金 5,938.00 4,192,797.59 4,196,114.59 2,621.00 5、工会经费和职工教育 经费 14,165,506.19 2,797,998.91 2,769,048.84 14,194,456.26 合计 102,068,859.71 329,545,533.83 327,627,155.19 103,987,238.35 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 19,537,751.18 19,530,403.13 7,348.05 2、失业保险费 569,594.80 569,397.20 197.60 合计 20,107,345.98 20,099,800.33 7,545.65 其他说明： 24、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,770,161.71 120,302.88 企业所得税 116,851,816.09 135,025,713.25 个人所得税 1,954,835.20 618,291.55 城市维护建设税 1,777,454.84 638,845.27 教育费附加 1,775,100.74 638,845.61 土地使用税 1,729,475.57 1,094,836.75 房产税 739,737.12 631,847.30 印花税 99,991.50 68,120.57 其他 87,452.13 87,595.93 合计 126,786,024.90 138,924,399.11 25、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 163 应付利息 589,676.44 其他应付款 5,050,418.15 3,482,588.33 合计 5,050,418.15 4,072,264.77 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 40,348.89 企业债券利息 499,995.16 短期借款应付利息 49,332.39 合计 589,676.44 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 期末无已逾期未支付的利息 （2）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 代收代付款 3,681,462.35 2,253,524.46 往来款 103,695.47 押金 122,542.82 163,780.00 其他 1,246,412.98 961,588.40 合计 5,050,418.15 3,482,588.33 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 期末无账龄超过1年的重要其他应付款 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 164 26、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 606,364.00 606,364.00 合计 606,364.00 606,364.00 27、其他流动负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预提运输装卸费 29,131,176.26 39,139,052.83 预提电费 3,814,740.25 6,971,344.11 合计 32,945,916.51 46,110,396.94 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 28、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 1,212,724.00 1,819,088.00 减：一年内到期的长期借款 -606,364.00 -606,364.00 合计 606,360.00 1,212,724.00 长期借款分类的说明： 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 年利率 2019年12月31日 2018年12月31日 来安县财政局 2006/4/15 2021/04/14 RMB 浮动利率 1,212,724.00 1,819,088.00 其他说明，包括利率区间： 浮动利率 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 165 29、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 金禾转债 499,185,823.56 467,837,521.27 合计 499,185,823.56 467,837,521.27 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 本期转股 期末余额 金禾转债 600,000,0 00.00 2017/11/1 6 年 600,000,0 00.00 467,837,5 21.27 1,250,034 .58 32,667,43 6.87 69,100.00 499,185,8 23.56 合计 -- -- -- 600,000,0 00.00 467,837,5 21.27 1,250,034 .58 32,667,43 6.87 69,100.00 499,185,8 23.56 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 经中国证券监督管理委员会证监许可【2017】991号文核准，公司发行总额为6亿元人民币可转换公司债券，每张面值 100元，期限6年，债券票面利率第1-6年依次为0.3%、0.5%、1%、1.3%、1.5%、1.8%，债券起息日是2017年11月1日，付息日 是2018年至2023年每年的11月1日，本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日起满9个月后的第一个交易日起至可转债 到期日止，即 2018 年 8 月 7 日至 2023 年 11 月 1 日止。 2019年度金禾转债因转股减少69,100.00元，转股数量2,977股。 30、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 18,175,477.06 23,000,000.00 2,962,021.32 38,213,455.74 政府补助 合计 18,175,477.06 23,000,000.00 2,962,021.32 38,213,455.74 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 166 1500 吨三氯 蔗糖基础设 施补贴扶持 9,188,559.17 1,091,710.00 8,096,849.17 与资产相关 制造强省项 目资金补助 5,241,931.44 49,686.44 5,192,245.00 与资产相关 15 万吨双氧 水固定资产 投资扶持资 助 1,430,660.76 530,569.64 900,091.12 与资产相关 清洁生产项 目扩大内需 补助资金 387,500.00 387,500.00 与资产相关 双氧水及三 聚氰胺前期 征地及基础 设施建设费 用补助 810,000.00 135,000.00 675,000.00 与资产相关 城乡建设部 分专项资金 补助（三乙 胺征地费 用） 625,992.36 97,557.24 528,435.12 与资产相关 年产 15 万吨 双氧水项目 390,833.33 70,000.00 320,833.33 与资产相关 HRS 项目资 金 100,000.00 25,000.00 75,000.00 与资产相关 定远县工业 园循环产业 扶持资金 23,000,000.0 0 574,998.00 22,425,002.00 与资产相关 其他说明： 31、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 558,768,374.00 2,977.00 2,977.00 558,771,351.00 其他说明： 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 167 32、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 经中国证券监督管理委员会证监许可【2017】991号文核准，公司发行总额为6亿元人民币可转换公司债券，每张面值 100元，期限6年，债券票面利率第1-6年依次为0.3%、0.5%、1%、1.3%、1.5%、1.8%，债券起息日是2017年11月1日，付息日 是2018年至2023年每年的11月1日，本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日起满9个月后的第一个交易日起至可转债 到期日止，即 2018 年 8 月 7 日至 2023 年 11 月 1 日止。本次发行债券所募集的资金用于“1500吨三氯蔗糖”和“年 产400吨吡啶盐”项目（2018年6月变更为三氯蔗糖技改扩建项目）。根据企业会计准则的相关规定，公司对可转换公司债券 的负债与权益部分进行分拆，具体情况如下： 项目 负债部分 权益部分 合计 可转换公司债券发行金额 442,732,006.49 157,267,993.51 600,000,000.00 直接发行费用 6,940,311.49 2,465,348.89 9,405,660.38 于发行日余额 435,791,695.00 154,802,644.62 590,594,339.62 利息调整或转股 4,563,655.59 — 4,563,655.59 期末余额 440,355,350.59 154,801,311.27 595,157,995.21 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 可转换公司 债券（金禾转 债） 5,999,942 154,801,311.27 691 11,982.76 5,999,251 154,789,328. 51 合计 5,999,942 154,801,311.27 691 11,982.76 5,999,251 154,789,328. 51 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 2019年度，公司发行在外的可转换公司债券中有691张可转换公司债券的持有人行使了转股权，使得其他权益工具金 额减少11,982.76元。 33、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 405,228,804.75 66,123.00 17,976,785.63 387,318,142.12 其他资本公积 5,884,006.38 1,546,330.35 7,430,336.73 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 168 合计 411,112,811.13 1,612,453.35 17,976,785.63 394,748,478.85 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： （1）资本溢价（股本溢价）本期增加系公司可转债持有人在本期行使了转股权，转股数量2,977股，其中增加股本 2,977.00元，增加资本公积66,123.00元。资本溢价（股本溢价）本期减少系本年度公司实施员工持股计划，公司通过在二 级市场回购股份用于员工持股计划，并将回购股份过户至员工持股平台，回购股份支付的金额与持股平台支付的购买价款的 差额部分17,976,785.63元冲减资本溢价（股本溢价）。 （2）其他资本公积本期增加系员工持股计划确认的股份支付费用1,369,928.00元及可抵扣暂时性差异确认的递延所得 税资产176,402.35元，合计增加其他资本公积1,546,330.35元。 34、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 库存股 143,267,750.72 114,677,585.63 28,590,165.09 合计 143,267,750.72 114,677,585.63 28,590,165.09 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 库存股本期增加系公司从二级市场回购755.06万股股份用于后期员工持股计划。库存股本期减少系将回购股份中的 604.38万股授予第一期员工持股计划，期末结存的库存股计划用于以后期间的员工持股及股权激励等。 35、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得税 前发生额 减：前期计 入其他综 合收益当 期转入损 益 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 减：所 得税 费用 税后归属于 母公司 税后归 属于少 数股东 二、将重分类进损益的其他综 合收益 3,693,496.89 592,074.65 592,074.65 4,285,571.54 外币财务报表折算差额 3,693,496.89 592,074.65 592,074.65 4,285,571.54 其他综合收益合计 3,693,496.89 592,074.65 592,074.65 4,285,571.54 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 36、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 38,547,209.48 12,485,337.44 18,524,629.34 32,507,917.58 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 169 合计 38,547,209.48 12,485,337.44 18,524,629.34 32,507,917.58 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 专项储备本期增加12,485,337.44元，系根据上述《企业安全生产费用提取和使用管理办法》规定计提的安全生产费 用；本期减少18,524,629.34元，系本期实际使用的安全生产费用。 37、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 358,648,008.88 358,648,008.88 合计 358,648,008.88 358,648,008.88 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 期初盈余公积调整系公司于2019年1月1日执行新金融工具准则，对金融工具的分类和计量进行追溯调整，对金融工具 原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年1月1日的留存收益。按照规 定，公司将2018年末持有的按成本法核算的可供出售金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 该部分金融资产于2019年1月1日的公允价值与原账面价值的差额5,843,297.33元扣除确认的递延所得税负债876,494.60元 后的差额调整期初留存收益，其中调整期初未分配利润4,470,122.46元、调整期初盈余公积496,680.27元。 盈余公积2019年初余额已经超过股本50%，根据《公司法》的相关规定，本期暂停提取法定盈余公积。 38、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 2,394,829,931.02 1,908,902,584.80 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 4,470,122.46 调整后期初未分配利润 2,399,300,053.48 1,908,902,584.80 加：本期归属于母公司所有者的净利润 808,761,301.80 911,579,114.10 应付普通股股利 201,157,216.92 338,541,711.60 期末未分配利润 3,006,904,138.36 2,394,829,931.02 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 4,470,122.46 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 39、营业收入和营业成本 单位： 元 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 170 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,942,040,737.28 2,714,096,243.09 4,106,385,005.16 2,752,460,712.88 其他业务 29,815,368.90 15,188,085.71 26,411,429.16 14,692,274.83 合计 3,971,856,106.18 2,729,284,328.80 4,132,796,434.32 2,767,152,987.71 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明 40、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 10,256,187.49 13,204,429.01 教育费附加 10,251,497.57 13,193,349.06 房产税 2,475,255.61 2,105,235.05 土地使用税 7,243,532.16 7,353,182.17 印花税 1,194,927.20 1,293,035.50 环保税 335,667.24 460,593.78 水利基金 109,374.50 108,258.00 其他 28,983.14 16,596.20 合计 31,895,424.91 37,734,678.77 41、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输装卸费 92,031,392.19 94,875,633.93 职工薪酬 13,858,018.59 15,756,572.04 业务招待费 4,063,564.28 3,315,915.64 差旅费 3,237,008.52 2,744,789.44 外销港杂运保费等 6,597,521.73 4,558,574.89 广告及业务宣传费 2,224,457.46 1,190,050.75 办公费 898,614.06 835,277.09 其他 7,847,006.97 6,418,995.23 合计 130,757,583.80 129,695,809.01 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 171 42、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 38,693,428.20 35,959,645.41 折旧与摊销 11,996,907.80 12,087,505.80 咨询费 9,657,876.36 4,438,789.85 办公费 1,965,343.83 4,063,200.64 业务招待费 3,127,675.08 3,669,403.32 车辆使用费 2,795,281.07 3,268,243.61 修理费 379,766.08 3,157,808.77 差旅费 1,084,276.91 1,926,353.97 水电费 1,653,707.29 1,578,556.19 技术服务费 3,589,560.29 1,123,190.19 股份支付 1,369,928.00 其他 9,243,035.17 8,463,605.12 合计 85,556,786.08 79,736,302.87 其他说明： 43、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 物料消耗 114,146,848.39 66,689,690.29 职工薪酬 9,357,579.52 4,776,320.63 折旧 10,328,889.42 3,777,694.92 其他 2,806,211.18 10,583,492.56 合计 136,639,528.51 85,827,198.40 其他说明： 研发费用2019年较2018年增长59.20%，主要原因是公司对研发活动投入增加。 44、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 39,789,138.48 40,268,931.76 减：利息收入 48,595,191.95 20,625,548.28 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 172 利息净支出 -8,806,053.47 19,643,383.48 汇兑损失 8,640,072.49 20,103,280.34 减：汇兑收益 19,706,953.70 6,293,670.84 汇兑净损失 -11,066,881.21 13,809,609.50 银行手续费 975,507.01 1,049,022.74 合计 -18,897,427.67 34,502,015.72 其他说明： 财务费用2019年较2018年下降154.77%，主要原因是本期利息收入金额较大，以及美元汇率上升，确认汇兑净收益金 额大幅增长。 45、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 一、计入其他收益的政府补助 43,498,829.34 14,164,824.73 其中：与递延收益相关的政府补助（与 资产相关） 2,962,021.32 3,349,189.99 直接计入当期损益的政府补助（与收益 相关） 40,536,808.02 10,815,634.74 二、其他与日常活动相关其计入其他收 益的项目 376,971.41 其中：个税扣缴税款手续费 376,971.41 46、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 572,610.03 464,850.54 交易性金融资产在持有期间的投资收益 8,734,425.17 741,108.07 处置交易性金融资产取得的投资收益 14,896,647.35 1,682,727.77 处置可供出售金融资产取得的投资收益 2,785,083.34 应收款项融资贴现利息支出 -1,651,011.56 理财投资收益 6,873,002.54 54,296,537.94 期权组合收益 934,500.00 掉期收益 -3,146,100.00 合计 29,425,673.53 57,758,707.66 其他说明： 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 173 投资收益2019年较2018年下降49.05%，主要原因是本期增加对基金产品投资，相应的投资收益尚未实现。 47、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 7,726,957.33 2,516,530.13 交易性金融负债 6,941,308.00 其他非流动金融资产 -1,516,697.16 合计 6,210,260.17 9,457,838.13 其他说明： 公允价值变动收益2019年较2018年下降34.34%，主要原因是公司于2019年1月1日执行新金融工具准则后，重分类至其 他非流动金融资产并以公允价值计量的金融资产，于期末确认的公允价值变动损失所致。 48、信用减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -369,714.91 应收账款坏账损失 -3,577,774.64 合计 -3,947,489.55 其他说明： 49、资产减值损失 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -2,307,033.52 二、存货跌价损失 -8,245,279.16 -14,308,914.00 七、固定资产减值损失 -4,788,509.48 合计 -13,033,788.64 -16,615,947.52 其他说明： 50、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 174 处置未划分为持有待售的固定资产、在 建工程、生产性生物资产及无形资产的 处置利得或损失 668,812.52 276,920.52 其中：固定资产 668,812.52 276,920.52 51、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 2,290.00 1,122,020.00 2,290.00 无需支付的应付账款 2,489,740.26 2,489,740.26 其他 3,175,267.24 296,896.39 3,175,267.24 合计 5,667,297.50 1,418,916.39 5,667,297.50 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 失业保险管 理中心补贴 2,290.00 468,220.00 与收益相关 财政局再融 资奖励 600,000.00 与收益相关 其他 53,800.00 与收益相关 其他说明： 52、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非货币性资产交换损失 6,205,831.35 2,684,207.18 6,205,831.35 对外捐赠 889,458.12 4,387,600.00 889,458.12 其他 1,243,959.70 4,007.56 1,243,959.70 合计 8,339,249.17 7,075,814.74 8,339,249.17 其他说明： 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 175 53、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 126,408,218.48 144,365,149.87 递延所得税费用 2,382,966.18 1,588,623.04 合计 128,791,184.66 145,953,772.91 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 937,147,198.86 按法定/适用税率计算的所得税费用 137,704,095.21 子公司适用不同税率的影响 -2,662,985.76 非应税收入的影响 -231,552.17 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,929,252.96 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,131,434.80 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 7,803,739.19 子公司企业所得税免税优惠利润抵减 -19,119,897.48 研发费用、残疾人工资加计扣除 -15,812,077.42 节能节水、环保、安全生产专用设备投资额抵免应纳所得税 额的影响 -1,807,852.54 所得税费用 128,791,184.66 其他说明 54、其他综合收益 详见附注其他综合收益。 55、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 176 政府补助 63,916,069.43 11,937,654.74 其他 3,575,280.24 464,791.21 合计 67,491,349.67 12,402,445.95 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 2,863,957.89 4,898,477.73 业务招待费 7,191,239.36 6,985,318.96 差旅费 4,321,285.43 4,671,143.41 车辆使用费 2,795,281.07 3,268,243.61 咨询费 9,657,876.36 4,438,789.85 广告及业务宣传费 2,224,457.46 1,190,050.75 外销港杂运保费等 6,597,521.73 4,558,574.89 赞助及捐赠支出 889,458.12 4,387,600.00 技术服务费 3,589,560.29 1,123,190.19 其他 13,881,450.04 9,650,793.97 合计 54,012,087.75 45,172,183.36 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 50,410,281.32 18,487,410.26 收到的掉期、期权交易保证金 5,152,572.00 合计 50,410,281.32 23,639,982.26 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 177 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 借款保证金 56,194,120.00 合计 56,194,120.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 股份回购款 46,566,950.72 99,807,210.66 债券发行费用 860,000.00 合计 46,566,950.72 100,667,210.66 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 56、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 808,356,014.20 911,579,114.10 加：资产减值准备 16,981,278.19 16,615,947.52 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 225,478,049.03 200,740,026.04 无形资产摊销 4,193,299.82 3,626,498.25 长期待摊费用摊销 5,672,047.03 4,280,605.69 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -668,812.52 -276,920.52 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 6,205,831.35 2,684,207.18 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -6,210,260.17 -9,457,838.13 财务费用（收益以“－”号填列） -18,382,657.46 34,001,050.20 投资损失（收益以“－”号填列） -29,425,673.53 -57,758,707.66 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,147,511.18 1,211,143.52 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,235,455.00 377,479.52 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 178 存货的减少（增加以“－”号填列） -70,325,996.70 -12,737,727.93 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） 38,096,596.04 78,238,270.99 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -137,218,539.62 -146,089,084.31 其他 60,614,907.94 -63,763,551.64 经营活动产生的现金流量净额 905,749,049.78 963,270,512.82 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 584,981,464.64 1,242,328,098.90 减：现金的期初余额 1,242,328,098.90 1,298,910,675.46 现金及现金等价物净增加额 -657,346,634.26 -56,582,576.56 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 19,050,000.00 其中： -- 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 10.14 其中： -- 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 19,049,989.86 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 179 项目 期末余额 期初余额 一、现金 584,981,464.64 1,242,328,098.90 其中：库存现金 36,322.03 138,899.42 可随时用于支付的银行存款 581,797,141.16 1,161,658,572.33 可随时用于支付的其他货币资金 3,148,001.45 80,530,627.15 三、期末现金及现金等价物余额 584,981,464.64 1,242,328,098.90 其他说明： 57、所有者权益变动表项目注释 58、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 38,210,468.00 银行承兑汇票保证金 货币资金 1,150,000,000.00 定期存款 交易性金融资产 250,000,000.00 理财产品质押给银行开具银行承兑汇票 应收款项融资 157,470,424.43 银行承兑汇票质押给银行开具银行承兑 汇票 合计 1,595,680,892.43 -- 59、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 25,902,674.64 6.9762 180,702,238.83 欧元 50,229.17 7.8155 392,566.08 港币 瑞士法郎 6.75 7.2028 48.62 新加坡元 11,619.05 5.1739 60,115.80 应收账款 -- -- 其中：美元 12,805,177.37 6.9762 89,331,478.37 欧元 港币 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 180 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 其他流动资产 其中：美元 692,926.12 6.9762 4,833,991.20 应付账款 其中：美元 85,416.00 6.9762 595,879.10 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 根据公司第三届董事会第七次会议决议，以及商务部颁发的《企业境外投资证书》（商境外投资证第3400201400018号） 批准，公司在美国特拉华州惠灵顿独资设立“美国金禾有限责任公司”（英文名称：Jinhe USA LLC），美国金禾注册资本 为500万美元，经营范围为销售食品添加剂各类化工原料，记账本位币为美元。 根据公司第三届董事会第二十七次会议决议，由全资子公司金之穗（南京）国际贸易有限公司以自有资金1万元港币在 香港设立全资子公司金之穗国际贸易（香港）有限公司。香港金之穗注册资本为1万元港币，经营范围为销售食品添加剂各 类化工原料，记账本位币为人民币。 60、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 1500 吨三氯蔗糖基础设施补 贴扶持 8,096,849.17 其他收益 1,091,710.00 定远县循环经济园产业扶持 资金 22,425,002.00 其他收益 574,998.00 制造强省项目资金补助 5,192,245.00 其他收益 49,686.44 15 万吨双氧水固定资产投资 扶持资助 900,091.12 其他收益 530,569.64 双氧水及三聚氰胺前期征地 及基础设施建设费用补助 675,000.00 其他收益 135,000.00 城乡建设部分专项资金补助 （三乙胺征地费用） 528,435.12 其他收益 97,557.24 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 181 年产 15 万吨双氧水项目 320,833.33 其他收益 70,000.00 HRS 项目资金 75,000.00 其他收益 25,000.00 清洁生产项目扩大内需补助 资金 其他收益 387,500.00 安徽省稳岗补助 20,902,500.00 其他收益 20,902,500.00 土地亩均税收贡献奖 3,387,602.00 其他收益 3,387,602.00 省科技厅重大专项计划补助 3,000,000.00 其他收益 3,000,000.00 制造强省建设资金 3,800,000.00 其他收益 3,800,000.00 商务局省级外贸资金 1,721,300.00 其他收益 1,721,300.00 推动工业经济加快转型发展 资金 2,203,000.00 其他收益 2,203,000.00 2018 年度科技创新奖励 1,005,200.00 其他收益 1,005,200.00 2018 年度第二批科技创新奖 励 976,000.00 其他收益 976,000.00 2017 年度购买研发仪器设备 补助（第二批）资金 545,000.00 其他收益 545,000.00 增值税返还 551,750.00 其他收益 551,750.00 个税手续费返还 376,971.41 其他收益 376,971.41 人社局岗位技能提升培训补 助 275,200.00 其他收益 275,200.00 科技保险补助 269,000.00 其他收益 269,000.00 隐患整改政府补贴资金 250,000.00 其他收益 250,000.00 省经信委拨付 2018 年支持机 器人产业发展政策资金 170,000.00 其他收益 170,000.00 滁州市科技创新政策奖补 170,000.00 其他收益 170,000.00 19 年度市级科技创新专项资 金（第四批）发明专利维权资 助 158,000.00 其他收益 158,000.00 安徽省名牌产品奖励 150,000.00 其他收益 150,000.00 院士工作站补助 150,000.00 其他收益 150,000.00 滁州市科技创新政策奖补 100,000.00 其他收益 100,000.00 其他与日常活动相关零星补 助 752,256.02 其他收益 752,256.02 失业保险管理中心补贴 2,290.00 营业外收入 2,290.00 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 182 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 安徽金禾工 业技术有限 公司 2019 年 12 月 12 日 19,050,000.0 0 100.00% 现金 2019 年 12 月 12 日 资产评估报 告 -453,009.20 其他说明： 2019年7月31日，子公司金禾研究所与赵蓉、孙正友签订《股权转让协议》，金禾研究所以评估值作价19,050,000.00 元收购该2名自然人所持安徽致尚服饰有限公司100.00%的股权。本次合并属于非同一控制下企业合并。金禾研究所分别于 2019年8月、2019年9月累计支付500万元购买价款，截至2019年12月12日金禾研究所已支付了全部购买价款，因此购买日确 定为2019年12月12日。 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 --现金 19,050,000.00 合并成本合计 19,050,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 17,243,891.55 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 额 1,806,108.45 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 183 购买日公允价值 购买日账面价值 货币资金 10.14 10.14 固定资产 6,856,471.31 2,740,633.42 无形资产 3,083,857.63 1,229,905.39 其他应收款 8,796,000.00 8,796,000.00 递延所得税负债 1,492,447.53 净资产 17,243,891.55 12,735,548.95 取得的净资产 17,243,891.55 12,735,548.95 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 上述资产公允价值业经安徽中联国信资产评估有限责任公司评估，并出具皖中联国信评报字（2019）第220号资产评 估报告。 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 2、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： （1）新设子公司 ①合肥金禾安瑞新材料有限公司由金禾实业于2019年5月8日出资设立，注册资本3,000万元，法定代表人：杨志健，经 营范围：生态环境材料、高性能膜材料、食品添加剂、农药中间体（除危险品）、医药中间体及化工产品（除危险品）、香 精香料、日化用品研发、生产与销售。 ②滁州金沃生物科技有限公司由金禾实业和王永红于2019年11月18日出资设立，注册资本2,000万元，金禾实业认缴出 资额1,800万元，持股比例90%，王永红认缴出资额200万元，持股比例10%，法定代表人：王从春，经营范围：生物领域内的 技术研发、技术转让及技术咨询；食品添加剂、香精、香料的研发、生产和销售。 （2）减少子公司 子公司滁州金源化工有限责任公司被母公司金禾实业吸收合并后，于2019年9月18日注销，2019年度仅合并其1-9月份利 润表和现金流量表。 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 184 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 Jinhe USA LLC 美国 美国 化工产品销售 100.00% 设立 金之穗（南京） 国际贸易有限公 司 南京市 南京市 化工产品销售 100.00% 设立 金之穗国际贸易 （香港）有限公 司 香港 香港 化工产品销售 100.00% 设立 来安县金弘新能 源科技有限公司 来安县 来安县 光伏、再生能源 开发 100.00% 设立 南京金禾益康生 物科技有限公司 南京市 南京市 生物科技研发 100.00% 设立 安徽金轩科技有 限公司 定远县 定远县 化工制造 100.00% 设立 定远县金轩新能 源有限公司 定远县 定远县 生物质发电 100.00% 设立 滁州金盛环保科 技有限公司 来安县 来安县 固体化工废弃物 处理、综合利用 及环保技术研发 100.00% 设立 安徽金禾化学材 料研究所有限公 司 合肥市 合肥市 化学材料技术研 发 100.00% 设立 金禾益康（北京） 生物科技有限公 司 北京市 北京市 生物科技研发 40.00% 设立 合肥金禾安瑞新 材料有限公司 合肥市 合肥市 化工产品销售 100.00% 设立 滁州金沃生物科 技有限公司 来安县 来安县 食品添加剂研 发、生产和销售 90.00% 设立 安徽金禾工业技 术有限公司 合肥市 合肥市 食品类新材料生 产和销售 100.00% 非同一控制下企 业合并 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 185 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 来安县金晨包装 实业有限公司 来安县 来安县 编织袋等包装物 的生产销售 45.00% 权益法核算 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 39,006,238.72 28,736,424.23 非流动资产 13,273,006.74 13,811,475.21 资产合计 52,279,245.46 42,547,899.44 流动负债 43,772,027.59 35,388,536.68 非流动负债 657,819.67 582,431.30 负债合计 44,429,847.26 35,970,967.98 归属于母公司股东权益 7,849,398.20 6,576,931.46 按持股比例计算的净资产份额 3,532,229.19 2,959,619.16 对联营企业权益投资的账面价值 3,532,229.19 2,959,619.16 营业收入 51,075,609.13 49,694,506.06 净利润 1,272,466.74 1,033,001.20 综合收益总额 1,272,466.74 1,033,001.20 其他说明 十、与金融工具相关的风险 本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 186 险和市场风险。 本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。管理层通过职能部门负责日常的风险 管理。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计 委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的 风险管理政策。 1、信用风险 信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币 资金、应收票据、应收账款、应收款项融资以及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞 口等于这些工具的账面金额。 本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用 风险。 对于应收票据、应收账款及其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从 第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期 对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本 公司的整体信用风险在可控的范围内。 （1）信用风险显著增加判断标准 本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后 是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据 的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合 为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内 发生违约风险的变化情况。 当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告日剩 余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清 单等。 （2）已发生信用减值资产的定义 为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考 虑定量、定性指标。 本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如 偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会 做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折 扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。 （3）预期信用损失计量的参数 根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12 个月或整个存续期的预期信 用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据 (如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风 险敞口模型。 相关定义如下： 违约概率是指债务人在未来 12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。 违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担 保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基 准进行计算； 违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 187 风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用 风险及预期信用损失的关键经济指标。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承 受信用风险的担保。本公司应收账款、其他应收款风险敞口信息见附注五、5和8。 2、流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公 司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和 长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。 截止2019年12月31日，本公司金融负债到期期限如下： 项目名称 2019年12月31日 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 短期借款 100,144,404.22 — — — 应付票据 372,697,894.76 — — — 应付账款 343,788,058.18 — — — 其他应付款 5,050,418.15 — — — 一年内到期的非流动负债 606,364.00 — — — 长期借款 — 606,360.00 — — 应付债券 — — — 499,185,823.56 合计 822,287,139.31 606,360.00 — 499,185,823.56 （续上表） 项目名称 2018年12月31日 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 短期借款 180,000,000.00 — — — 应付票据 524,301,668.67 — — — 应付账款 254,901,858.48 — — — 其他应付款 4,072,264.77 — — — 一年内到期的非流动负债 606,364.00 — — — 长期借款 — 606,364.00 606,360.00 — 应付债券 — — — 467,837,521.27 合计 963,882,155.92 606,364.00 606,360.00 467,837,521.27 3、市场风险 （1）外汇风险 本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。本公司承受汇率风险 主要与以美元、欧元、新加坡币和瑞士法郎计价的货币资金、应收账款和其他流动资产有关，除出口产品销售和境外的下属 子公司使用美元、欧元、新加坡币和瑞士法郎计价结算外，本公司的其他主要业务以人民币计价结算。 ①截止2019年12月31日，本公司各外币资产负债项目的主要外汇风险敞口如下（出于列报考虑，风险敞口金额以人民币 列示，以资产负债表日即期汇率折算）： 项目名称 2019年12月31日 美元 新加坡元 欧元 瑞士法郎 外币 人民币 外币 人民币 外币 人民币 外币 人民币 货币资金 25,902,674.64 180,702,238.83 11,619.05 60,115.80 50,229.17 392,566.08 6.75 48.62 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 188 应收账款 12,805,177.37 89,331,478.37 — — — — — — 其他流动资产 692,926.12 4,833,991.20 — — — — — — 应付账款 85,416.00 595,879.10 — — — — — — 合计 39,315,362.13 274,271,829.30 11,619.05 60,115.80 50,229.17 392,566.08 6.75 48.62 （续上表） 项目名称 2018年12月31日 美元 新加坡元 欧元 瑞士法郎 外币 人民币 外币 人民币 外币 人民币 外币 人民币 货币资金 22,594,739.17 155,072,213.87 11,709.05 58,617.85 4.98 39.08 6.75 46.91 应收账款 9,228,099.44 63,334,292.05 — — — — — — 其他流动资产 199,691.29 1,370,521.26 — — — — — — 合计 32,022,529.90 219,777,027.18 11,709.05 58,617.85 4.98 39.08 6.75 46.91 本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇 率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。 1.敏感性分析 于2019年12月31日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元升值或贬值10%，本公司当年的利润总额 将增加或减少2,742.72 万元。 （2）利率风险 本公司的利率风险主要产生于银行借款、应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险， 固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比 例。 本公司总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计 息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。 截止2019年12月31日为止期间，在其他风险变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个 基点，本公司当年的净利润就会下降或增加4.39万元。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （一）交易性金融资产 397,936,479.74 552,385,555.55 950,322,035.29 1.以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产 397,936,479.74 552,385,555.55 950,322,035.29 （1）债务工具投资 397,936,479.74 552,385,555.55 950,322,035.29 （六）应收款项融资 519,321,413.50 519,321,413.50 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 189 （七）其他非流动金融资 产 123,845,023.70 123,845,023.70 持续以公允价值计量的 资产总额 397,936,479.74 1,195,551,992.75 1,593,488,472.49 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 期末交易性金融资产公允价值确定依据：投资基金根据基金估值报告；货币基金根据公示的市场价格。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 期末理财产品按照理财产品类型及收益率预测未来现金流量作为公允价值。 应收款项融资因其剩余期限较短，账面价值与公允价值接近，采用票面金额作为公允价值。 其他非流动金融资产是对合伙企业投资，按照各合伙企业对外投资的底层资产情况分别进行估值确定公允价值。公司根 据各合伙企业对外投资的底层资产情况以可比公司市盈率和市净率等指标为基础进行估值，然后按照本公司在合伙企业中所 享有的份额计算本公司应享有的底层资产市值份额，确认债务工具公允价值。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 安徽金瑞投资集团 有限公司 来安县 化工、造纸、机械制 造、房地产、商贸、 运输等行业的投资 60,550,600.00 44.83% 44.83% 本企业的母公司情况的说明 ①本公司的母公司情况的说明：截止2019年12月31日，安徽金瑞投资集团有限公司（以下简称“金瑞投资”）持有公 司250,487,223.00股，占公司股本的44.83%。金瑞投资所持有的公司股份中有77,750,000股处于质押状态，占其持有公司股 份总数的31.04%，占公司股本的13.91%。 本企业最终控制方是杨迎春和杨乐。 其他说明： 本公司最终控制方：截至2019年12月31日，杨迎春和杨乐父子合计持有金瑞投资47.49%股权，同时杨迎春和杨乐父子合 计直接持有公司0.77%股权。杨迎春和杨乐父子通过直接及间接方式控制公司45.60%股权，为公司的实际控制人。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益。 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 190 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 滁州金瑞水泥有限公司 同受金瑞投资控制 滁州金腾化工材料有限公司 同受金瑞投资控制 菏泽市华澳化工有限公司 同受金瑞投资控制 滁州金辰置业有限公司 同受金瑞投资控制 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 来安县金晨包装实 业有限公司 包装袋 14,802,343.83 30,000,000.00 否 17,543,859.26 滁州金瑞水泥有限 公司 水泥、石粉 13,370,584.36 18,000,000.00 否 9,920,444.42 滁州金辰置业有限 公司 酒店服务 577,663.21 4,000,000.00 否 菏泽市华澳化工有 限公司 糠醛 否 10,654,025.97 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 滁州金瑞水泥有限公司 炉渣灰 1,009,705.16 946,492.90 滁州金辰置业有限公司 低值易耗品 400,142.52 滁州金腾化工材料有限公司 液氨、电、蒸汽等 277,834.28 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 191 （2）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （3）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （4）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 8,903,900.00 7,465,500.00 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 滁州金瑞水泥有限 公司 1,084,397.04 54,219.85 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 滁州金瑞水泥有限公司 5,706,582.43 3,901,183.73 应付账款 来安县金晨包装实业有限公 司 1,615,827.45 1,586,530.65 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 192 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 6,043,800.00 公司本期行权的各项权益工具总额 6,043,800.00 公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 其他说明 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日公司股票收盘价格 可行权权益工具数量的确定依据 按照参与员工持股计划的员工实际购买的份额计算 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 1,369,928.00 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 1,369,928.00 其他说明 2019年8月28日，公司2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于<第一期核心员工持股计划管理办法>的议案》。员 工持股计划持有人均在公司或下属子公司任职，并与公司或下属子公司签订劳动合同且领取报酬，包括公司董事（不含独立 董事）、监事、高级管理人员和其他员工，合计719人。本次员工持股计划股票来源为公司回购专用账户回购的公司股份， 授予标的股票规模为604.38万股，授予价格为16元/股。员工认购股份款项已于2019年11月13日全部缴足，公司股票于2019 年11月25日过户转入员工持股计划名下。 本员工持股计划通过法律法规许可的方式所获标的股票，自公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日 起12个月后开始分期解锁，锁定期最长24个月，具体如下： 第一批解锁时点：自公司公告股票过户至本员工持股计划名下之日起算满12个月，解锁股份数为本次员工持股计划总数 的60%； 第二批解锁时点：自公司公告股票过户至本员工持股计划名下之日起算满24个月，解锁股份数为本次员工持股计划总数 的40%。 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 193 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2019年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 300,777,013.26 经审议批准宣告发放的利润或股利 300,777,013.26 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 受新冠肺炎疫情影响，全国大部分地区实行了较为严格的交通管制，公司采购销售业务的正常运输受到一定影响，影 响程度取决于疫情防控的进展情况、持续时间以及各地防控政策的实施情况。本公司密切关注新冠肺炎疫情发展情况，评估 和积极应对其对本公司财务状况、经营成果等方面的影响。截止至本报告日，尚未发现重大不利影响。 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 194 十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 1,256,49 3.84 0.75% 1,256,49 3.84 100.00% 1,256,493 .84 0.87% 1,256,493 .84 100.00% 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 166,251, 367.41 99.25% 8,396,21 3.81 5.05% 157,855,1 53.60 143,787,4 31.86 99.13% 7,559,258 .30 5.26% 136,228,17 3.56 其中： 应收客户货款 166,251, 367.41 99.25% 8,396,21 3.81 5.05% 157,855,1 53.60 143,787,4 31.86 99.13% 7,559,258 .30 5.26% 136,228,17 3.56 合计 167,507, 861.25 100.00% 9,652,70 7.65 5.76% 157,855,1 53.60 145,043,9 25.70 100.00% 8,815,752 .14 6.08% 136,228,17 3.56 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 淄博益德医药化工厂 1,256,493.84 1,256,493.84 100.00% 预计无法收回 合计 1,256,493.84 1,256,493.84 -- -- 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 164,863,752.85 8,243,187.64 5.00% 1-2 年 1,370,322.77 137,032.28 10.00% 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 195 2-3 年 1,854.10 556.23 30.00% 3-4 年 4-5 年 0.14 0.11 80.00% 5 年以上 15,437.55 15,437.55 100.00% 合计 166,251,367.41 8,396,213.81 -- 确定该组合依据的说明： 本期坏账准备计提金额的依据：按应收客户货款计提坏账准备的确认标准及说明见附注、金融工具。 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： √ 适用 □ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 164,863,752.85 1 至 2 年 1,370,322.77 2 至 3 年 1,854.10 3 年以上 1,271,931.53 4 至 5 年 0.14 5 年以上 1,271,931.39 合计 167,507,861.25 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 按单项计提坏账准 备 1,256,493.84 1,256,493.84 按组合计提坏账准 备 7,559,258.30 1,558,311.65 721,356.14 8,396,213.81 合计 8,815,752.14 1,558,311.65 721,356.14 9,652,707.65 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 196 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 721,356.14 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 第一名 14,613,918.17 8.72% 730,695.91 第二名 9,162,777.15 5.47% 458,138.86 第三名 9,100,121.53 5.43% 455,006.08 第四名 5,780,479.32 3.45% 289,023.97 第五名 4,813,578.00 2.87% 240,678.90 合计 43,470,874.17 25.94% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 期末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 4,181,015.76 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 197 其他应收款 588,359,946.41 550,605,412.16 合计 588,359,946.41 554,786,427.92 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 4,181,015.76 合计 4,181,015.76 2）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 670,467,107.41 592,474,405.83 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 198 备用金 3,087,756.85 1,737,697.67 押金 2,050,000.00 出口退税款 2,247,047.63 合计 675,604,864.26 596,459,151.13 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 45,853,738.97 45,853,738.97 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期计提 41,391,178.88 41,391,178.88 2019 年 12 月 31 日余额 87,244,917.85 87,244,917.85 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 441,211,670.17 1 至 2 年 46,636,052.79 2 至 3 年 167,260,891.29 3 年以上 20,496,250.01 3 至 4 年 20,183,149.29 4 至 5 年 311,068.50 5 年以上 2,032.22 合计 675,604,864.26 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 按组合计提坏账准备 45,853,738.97 41,391,178.88 87,244,917.85 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 199 合计 45,853,738.97 41,391,178.88 87,244,917.85 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 本期无实际核销的其他应收款。 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 安徽金轩科技有限公 司 往来款 395,403,674.99 0-2 年 58.53% 21,023,308.75 来安县金弘新能源科 技有限公司 往来款 209,193,176.06 0-4 年 30.96% 61,714,641.74 金之穗（南京）国际 贸易有限公司 往来款 50,000,000.00 1 年以内 7.40% 2,500,000.00 南京金禾益康生物科 技有限公司 往来款 12,767,256.36 0-2 年 1.89% 1,051,725.64 滁州市绿港商贸有限 公司 往来款 2,600,000.00 1-2 年 0.38% 260,000.00 合计 -- 669,964,107.41 -- 99.16% 86,549,676.13 6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 200 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 184,228,274.00 184,228,274.00 151,076,071.97 151,076,071.97 对联营、合营企 业投资 3,532,229.19 3,532,229.19 2,959,619.16 2,959,619.16 合计 187,760,503.19 187,760,503.19 154,035,691.13 154,035,691.13 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额(账 面价值) 本期增减变动 期末余额(账面 价值) 减值准备期末 余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 滁州金源化工 有限责任公司 15,472,101.97 15,472,101.97 JINHE USA LLC 30,603,970.00 30,603,970.00 金之穗（南京） 国际贸易有限 公司 5,000,000.00 25,006,346.67 30,006,346.67 来安县金弘新 能源科技有限 公司 20,000,000.00 12,217.33 20,012,217.33 南京金禾益康 生物科技有限 公司 30,000,000.00 19,493.33 30,019,493.33 安徽金轩科技 有限公司 50,000,000.00 73,780.00 50,073,780.00 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 201 安徽金禾化学 材料研究所有 限公司 22,000,000.00 22,000,000.00 滁州金沃生物 科技有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 定远县金轩新 能源科技有限 公司 12,466.67 12,466.67 合计 151,076,071.9 7 48,624,304.00 15,472,101.97 184,228,274.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 来安县金 晨包装有 限责任公 司 2,959,619 .16 572,610.0 3 3,532,229 .19 小计 2,959,619 .16 572,610.0 3 3,532,229 .19 合计 2,959,619 .16 3,532,229 .19 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,689,624,031.55 2,485,915,425.47 3,867,370,142.85 2,571,820,726.07 其他业务 29,814,251.04 15,456,039.30 193,390,177.13 170,609,905.78 合计 3,719,438,282.59 2,501,371,464.77 4,060,760,319.98 2,742,430,631.85 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 202 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 572,610.03 464,850.54 处置长期股权投资产生的投资收益 1,672,496.15 交易性金融资产在持有期间的投资收益 8,734,425.17 741,108.07 处置交易性金融资产取得的投资收益 14,896,647.35 1,682,727.77 处置可供出售金融资产取得的投资收益 2,785,083.34 应收款项融资贴现利息支出 -1,651,011.56 理财产品投资收益 6,153,299.16 51,669,806.08 期权组合收益 934,500.00 掉期投资收益 -3,146,100.00 合计 30,378,466.30 55,131,975.80 十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -5,537,018.83 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 43,878,090.75 委托他人投资或管理资产的损益 6,873,002.54 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 28,190,321.13 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,531,589.68 减：所得税影响额 11,643,251.16 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 203 合计 65,292,734.11 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 19.42% 1.45 1.43 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 17.85% 1.33 1.32 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 安徽金禾实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 204 第十三节 备查文件目录 一、 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。 二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、 载有董事长签名的2019年度报告原文件。 五、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室