002592_2016_八菱科技_2016年年度报告_2017-04-14.txt

南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 04 月 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人顾瑜、主管会计工作负责人黄生田及会计机构负责人(会计主管 人员)林永春声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均出席了审议本报告的董事会会议。 公司请投资者认真阅读本年度报告全文，本报告涉及的未来发展规划和经 营目标的相关陈述，属于公司计划性事务，不构成对投资者的实质性承诺，请 投资者注意投资风险。 公司在本报告第四节“管理层分析与讨论”中“九、公司未来发展的展望”部 分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者注意阅读。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 283331157 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 2.50 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公 积金转增股本。 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 13 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 48 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 66 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 74 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 74 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 75 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 83 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 93 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 94 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 198 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 南宁八菱科技股份有限公司 柳州八菱 指 柳州八菱科技有限公司，本公司全资子公司 青岛八菱 指 青岛八菱科技有限公司，本公司全资子公司 恐龙文化 指 北京恐龙文化投资有限公司,本公司全资子公司 印象恐龙 指 印象恐龙文化艺术有限公司，本公司全资子公司 前海八菱 指 深圳前海八菱投资基金合伙企业（有限合伙），本公司控制 苏州沙家浜 指 苏州印象沙家浜文化艺术有限公司，本公司控股子公司 八菱科技（印尼）、PT.BALING TECHNOLOGY INDONESIA 指 八菱科技（印尼）有限公司，本公司控股子公司 广西华纳 指 广西华纳新材料科技有限公司，本公司参股公司 重庆龙兴 指 重庆八菱龙兴汽车配件有限责任公司，本公司参股公司 重庆八菱 指 重庆八菱汽车配件有限责任公司，本公司参股公司 南宁全世泰 指 南宁全世泰汽车零部件有限公司，本公司参股公司 柳工 指 广西柳工机械股份有限公司 公司章程或章程 指 《南宁八菱科技股份有限公司章程》 审计机构 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 律师事务所 指 北京市君泽君律师事务所 证监会 指 中国证券监督管理委员会 广西证监局 指 中国证券监督管理委员会广西监管局 深交所 指 深圳证券交易所 财会〔2016〕22 号 指 关于印发《增值税会计处理规定》的通知(财会〔2016〕22 号) 元、万元 指 人民币元、万元 报告期 指 2016 年度 上年同期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 上年度末 指 2015 年 12 月 31 日 近三年 指 2016 年度、2015 年度、2014 年度 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 八菱科技 股票代码 002592 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 南宁八菱科技股份有限公司 公司的中文简称 八菱科技 公司的外文名称（如有） Nanning Baling Technology Co.,Ltd 公司的法定代表人 顾瑜 注册地址 南宁市高新区工业园区科德路 1 号 注册地址的邮政编码 530003 办公地址 南宁市高新区高新大道东段 21 号 办公地址的邮政编码 530007 公司网址 电子信箱 nnblkj@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 黄缘 张卉 联系地址 南宁市高新区高新大道东段 21 号 南宁市高新区高新大道东段 21 号 电话 0771-3216598 0771-3216598 传真 0771-3211338 0771-3211338 电子信箱 nnblkj@ nnblkj@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网() 公司年度报告备置地点 南宁市高新区高新大道东段 21 号南宁八菱科技股份有限公司证券部 四、注册变更情况 组织机构代码 91450000729752557W 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 签字会计师姓名 郭安静、周婷婷 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 民生证券股份有限公司 北京市东城区建国门内大街 28 号 民生金融中心 A 座 16-18 层 金亚平 李凯 2014 年 9 月 24 日至 2017 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 878,396,524.01 648,938,569.15 35.36% 638,830,164.38 归属于上市公司股东的净利润 （元） 128,413,447.54 125,302,295.73 2.48% 94,603,119.17 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 121,970,058.41 117,185,652.43 4.08% 88,737,684.26 经营活动产生的现金流量净额 （元） 132,545,894.48 81,740,801.83 62.15% 146,668,073.40 基本每股收益（元/股） 0.45 0.50 -10.00% 0.49 稀释每股收益（元/股） 0.45 0.50 -10.00% 0.49 加权平均净资产收益率 6.31% 9.14% -2.83% 10.96% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元） 2,472,660,806.03 2,544,824,786.38 -2.84% 1,640,931,013.68 归属于上市公司股东的净资产 （元） 2,072,035,409.98 1,994,754,613.42 3.87% 1,321,614,861.77 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 224,286,628.51 218,514,842.55 184,790,704.71 250,804,348.24 归属于上市公司股东的净利润 30,068,568.43 33,486,212.88 27,184,668.20 37,673,998.03 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 28,631,389.73 31,777,633.43 25,604,449.01 35,956,586.24 经营活动产生的现金流量净额 -19,300,569.02 64,560,574.42 73,679,487.54 13,606,401.54 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 645.18 12,346.89 -1,545.36 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 7,602,790.27 6,836,448.40 5,646,234.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,075,414.05 2,516,809.81 1,665,702.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,223,783.05 -134,852.53 -810,907.73 其他符合非经常性损益定义的损益项目 126,682.19 318,183.08 397,875.81 减：所得税影响额 1,138,449.51 1,432,382.35 1,031,923.81 少数股东权益影响额（税后） -90.00 -90.00 合计 6,443,389.13 8,116,643.30 5,865,434.91 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司是一家致力于提供热交换器应用解决方案服务且具有自主设计、自主创新能力的高 新技术企业。报告期内公司的主营业务为热交换器及汽车保险杠等汽车零部件产品的研发、 生产和销售，主要产品为汽车散热器、汽车暖风机、汽车中冷器、汽车保险杠等。公司在热 交换器产品领域能够提供自主设计、检测定型、生产制造等融于一体的整体服务，具有为热 交换器产品提供整体解决方案服务的竞争能力。公司汽车散热器、汽车暖风机、汽车保险杠、 汽车中冷器产品的主要市场是国内汽车整车厂商，并服务于整车配套市场。 2016年，公司募集资金投资项目“乘用车中冷器生产线项目”和“注塑件生产基地二期 技改项目”已建设完成，其中“乘用车中冷器生产线项目”已经投产并产生效益，全年生产 汽车中冷器共207,482件，实现产品销售收入2,540.46万元，“注塑件生产基地二期技改项目” 于2016年12月完工，目前正在进行设备调试及试产工作。 2016年，公司实现营业收入87,839.65万元，同比增长35.36%，其中主营业务收入 78,755.83万元，同比增长39.36%。与去年同期相比，今年汽车铝质散热器、中冷器和汽车保 险杠销售收入分别增加了7,019.65万元、2,371.18万元和11,467.20万元，增长幅度分别为 21.77%、1400.74%、192.04%。 报告期内，公司的主营业务及其结构、主营业务盈利能力、生产经营模式未发生重大变 化。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 主要资产 重大变化说明 股权资产 长期股权投资期末数比期初数下降了 45.66%，主要是报告期公司将深圳前海八菱投 资基金合伙企业(有限合伙)纳入合并报表，合并报表抵消导致长期股权投资减少 34,523.66 万元。 固定资产 无重大变化 无形资产 无重大变化 在建工程 在建工程期末数比期初数增长了 105.84%，主要是由于报告期内对募投项目"北京印 象恐龙演出项目"投入了 16,133.14 万元，该项目仍在建设当中。 货币资金 货币资金期末数比期初数下降了 32.19%，主要是报告期内共投入募集资金 34,852.59 万元。 应收票据 应收票据期末数比期初数下降了 34.11%，主要是为减少银行借款利息支出，应收票 据贴现比上年同期增加 13,098.52 万元，用以归还短期借款，导致应收票据期末数比 期初减少 4,729.23 万元。 预付款项 预付款项期末数比期初数下降了 42.05%，主要是年初预付采购的材料在报告期验收 入库，导致报告期期末预付款项减少。 存货 存货期末数比期初数增长了 25.08%，主要是公司的中冷器、汽车保险杠等产品的生 产规模扩大，存货库存也相应加大，报告期末库存商品余额比期初增加 2,932.10 万元。 应收利息 应收利息期末数比期初数下降了 99.82%，主要是报告期末募集资金结构性存款余额 下降。 可供出售金融资产 可供出售金融资产期末数比期初数增长了 688.69%，主要是由于 2016 年 6 月公司将 深圳前海八菱投资基金合伙企业(有限合伙)纳入合并报表，前海八菱对北京盖娅互娱 网络科技股份有限公司投资的 23,360 万元及对深圳前海盖娅八菱投资管理合伙企业 （有限合伙）投资的 16,000 万元归类计入可供出售金融资产会计科目引起。 其他非流动资产 其他非流动资产期末数比期初数下降了 51.09%，主要是报告期内公司因转让重庆八 菱龙兴汽车配件有限责任公司的股权导致失去对其控制权从而不再纳入合并范围，从 而减少重庆龙兴工程预付款 3,075.83 万元。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求: 否 报告期内，公司的核心竞争力没有发生重大变化。公司核心竞争力主要表现在以下几个 方面： 1、全方位的热交换系统集成及同步开发 经过多年的发展积累，公司热交换器产品已涵盖传统能源汽车、涡轮增压汽车、新能源 汽车等领域，成为热交换器产品集成化、模块化解决方案提供商。能够在整车设计阶段与整 车厂进行同步开发，为主机厂提供整车热交换系统性能标定、性能与结构优化、柔性制造、 检测定型、后期维护、持续改进等一体化集成开发专业服务，形成了在设计模式、检测装备、 制造工艺、质量管理、成本控制等全方位的整体竞争优势。报告期内，公司通过新技术的研 发和设备引进，进一步强化和提升了在热交换系统集成开发的服务优势。 2、研发优势 经过近几年的研发积累，公司在自主开发的“散热器散热单元专家设计系统”CAD软件基 础上增加了中冷器、低温散热器以及前端模块的设计计算功能，提升了热交换系统集成开发 设计的能力。 公司拥有从美国引进的国际先进的大型风洞试验台、三维六自由度振动机，国内先进的 汽车空调综合性能实验室、路谱采集系统、应力采集系统，以及自主研发的热交换系统性能 实车采集系统等系列成套性能和可靠性测试设备，不仅可以对热交换系统零部件进行性能测 试和可靠性测试，还可以进行整车换热性能匹配测试、性能优化分析以及零部件寿命分析和 结构优化，完全满足行业标准以及各整车厂的标准要求。 2010年9月21日，公司测试中心通过了中国合格评定国家认可委员会的认定，被评定为国 家认可实验室并获得了实验室认可证书；2014年，通过了《中国合格评定国家认可委员会实 验室认可证书》ISO/ICE 17025-2005体系的现场监督审核，同时还通过了《中国合格评定国 家认可委员会实验室认可证书》ISO/ICE 17025-2005体系的认可能力范围扩项审核，在原有 “风洞性能”和“材料厚度”等5项认可试验项目基础上扩项增加了“振动性能”和“密封 性（湿检）”2项认可试验项目；2016年，公司新的研发检测楼正式启用，测试中心由原来的 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 1个地址2个检测室（综合检测室、硬度检测室）增加为2个地址6个检测室（新增了可靠性检 测室、换热性能检测室、振动检测室、盐雾腐蚀检测室和恒温室，拆除了硬度检测室，保留 综合检测室），并通过ISO/IEC 17025:2005体系外审，《中国合格评定国家认可委员会实验 室认可证书》新增了一个地址。 3、技术领先优势 公司是继美国UAR和Radac、俄罗斯Shaaz、法国Berry、日本Najico公司之后，国际上第 六家、国内首家在中国内燃机协会换热器分会会员单位中熟练掌握了铜质硬钎焊工艺技术并 应用于批量生产散热器产品的企业。铜质硬钎焊技术具有高强度、耐高温、耐高压、耐腐蚀、 无铅污染的优点，运用铜质硬钎焊技术生产的散热器新产品，可广泛应用于重型载货车、工 程机械、发电机组、军用特种车等方面，也可运用于计算机水冷系统、柴油机耐高温低排放 中冷器产品、燃气热水器用换热器产品等新产品的研究开发。特别是随着国内汽车尾气排放 标准和油耗标准的提高，内燃机朝高增压方向发展，铜硬钎焊技术在内燃机耐高温、耐高压 中冷器制造领域将发挥重要作用。 公司通过引进、消化、吸收和再创新，运用铜质硬钎焊工艺技术和双波浪带结构技术研 发出系列铜硬钎焊双波浪带散热器产品，成功配套重型卡车、军用车和新能源客车，并获得 了“广西科学技术奖”。 公司通过自主研发和技术创新，开发出汽车发动机散热器路试工况车载检测装置、冷却 管错列换热器芯体、汽车水暖式暖风机热风分风调整装置等专利技术40多项，成功掌握了中 小排量增压发动机中冷器以及新能源汽车散热器低风阻、高散热密度技术等多项行业核心技 术，增强了公司在汽车换热器开发领域的技术竞争力。 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2016年，国内外经济环境复杂多变，在党中央、国务院的正确领导下，全国上下统筹推 进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，坚持稳中求进工作总基调，坚 持新发展理念，以推进供给侧结构性改革为主线，适度扩大总需求，坚定推进改革，妥善应 对风险挑战，引导形成良好社会预期，国民经济运行缓中趋稳、稳中向好，实现了“十三五” 良好开局。 在“十三五”的开局之年，汽车行业加大了供给侧改革力度，产品结构调整和更新步伐 持续加快，2016年产销增速呈逐月增高态势，尤其是6月以后同比更是呈现快速增长，全年汽 车产销均超2800万辆，连续八年蝉联全球第一。据中国汽车行业协会统计，2016年，国内汽 车产销分别完成2811.9万辆和2802.8万辆，比上年同期分别增长了14.5%和13.7%，高于上年 同期11.2个和9.0个百分点，再创历史新高。 面对国内经济发展的新常态和日趋激烈的市场竞争，公司董事会和管理层围绕年初制定 的经营计划，紧紧把握住汽车行业良好的市场契机，积极拓展市场，有序推进募投项目建设， 加快公司产业转型和升级，积极培养新的业务增长点，确保了公司的平稳运行和业绩的稳步 增长。2016年，公司实现营业收入、利润总额和归属于母公司所有者净利润分别为87,839.65 万元、14,422.07万元和12,841.34万元，比上年分别增长了35.36%、6.65%和2.48%。 2016年，公司实现利润的同比增幅低于营业收入的同比增幅，主要是由于2016年主营业 务利润率低于上年同期。报告期，公司主营业务利润率为15.84%，上年同期为20.00%，同比 下降了4.16%。导致主营业务利润率下降的原因：一是柳州八菱的汽车保险杠产品从2015年年 9月份投产以来，规模效益尚未显现，生产成本相对较高，同时，该产品还处于销售初期，产 品定价策略重点考虑抢占市场份额，从而导致该产品现阶段的毛利率较低，报告期汽车保险 杠的销售毛利率仅有5.05%，低于公司其他主要产品的毛利率；二是受国内经济下行压力的影 响，国内汽车行业特别是自主品牌汽车也存在去库存的压力，市场竞争日趋激烈，并多数采 用降价让利的方式抢占市场份额，整车厂将市场降价的压力相应传导至上游汽车配件企业， 导致了公司主要产品出现不同程度的降价，报告期公司主要产品汽车铝质散热器和汽车暖风 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 机的销售毛利率分别比上年同期下降了5.15%和1.20%。 报告期内，公司董事会和管理层主要开展了以下工作： (1)积极拓展新客户和新业务。2016年，公司与现有客户不断深化合作关系，积极拓展新 的合作领域，发展新业务，目前，公司已形成散热器、暖风机、中冷器、冷凝器、注塑件等 产品共同配套的业务模式。报告期内，公司获得了上汽通用五菱CN120S车型冷凝器的定点配 套资格，打开了公司在冷凝器市场领域的突破口，并取得上汽通用五菱注塑件定点配售资格， 确保了公司业务的快速增长。另一方面，公司通过大力拓展新客户，2016年发展了北汽银翔 等7家新客户，其中，北汽银翔乘用车散热器已批量供货，张家港乐达和山东昀丰机械已小批 量供货，完成了年初目标。 (2)继续加大研发投入和新产品研发。2016年，公司投入研发费用2,389.93万元，主要用 于新产品、新技术和新工艺研发与改进，为公司持续发展提供技术及产品储备。公司重点推 进了节能减排和新能源汽车的新产品开发，在小排量车用涡轮增压发动机中冷器、新能源汽 车低温散热器领域取得了新突破。同时，也加强了模块化的设计开发，在汽车空调领域取得 了新的进展，空调冷凝器开发项目正式启动，冷凝器的设计开发将进一步优化公司产品结构， 拓宽产品市场领域，使公司具备汽车前端冷却模块整体配套能力。2016年，公司申请国家实 用新型专利8件，获得授权实用新型专利6件，已累计获得国家授权发明专利1件，实用新型专 利45件，参与制定行业标准1项，完成企业标准注册备案1项。 (3)加快推进募集资金投资项目的建设。2016年，公司共投入募集资金34,852.59万元（包 括2016年度置换募投前期投入资金11,218.13万元），其中“《远去的恐龙》大型科幻演出项 目”投入27,917.19万元（包括2016年度置换募投前期投入资金11,202.38万元）、“乘用车 中冷器生产线项目”投入4,117.66万元、“注塑件生产基地二期技改项目”投入2,514.40万 元。报告期末，“乘用车中冷器生产线项目”已经投产并产生效益，“注塑件生产基地二期 技改项目”于2016年12月完工，目前正进行设备调试及试产工作，“《远去的恐龙》大型科 幻演出项目”已完成投资进度69.12%，该项目的舞美、视频、灯光、音响、音乐、音效已基 本完成制作，智能机械仿真恐龙因制作难度大，尚未完成进度计划，目前，该项目正在国家 体育馆内进行安装施工。“《远去的恐龙》大型科幻演出项目”原计划于2016年7月上演，但 由于该项目是以国家体育馆为演出场地，在不改变国家体育馆地位的用途及设施的条件下， 在国家体育馆场内进行大型舞美及机械的设计及安装，其难度超出了预期，主要是设计、安 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 装施工、消防、安防等方案需要多次论证并进行反复试验进行优化，室内安装施工难度增大， 导致了工期延长。 (4)继续实施员工持股计划，全面建立公司长效激励机制。报告期内，为更进一步完善公 司治理结构，提升公司与个人共同持续发展的理念，全面建立股东与管理团队、业务骨干之 间的利益共享和约束机制，充分调动管理团队和业务骨干的积极性，公司在2015年推出了第 一期员工持股计划的基础上，于2016年又相继推出了第二期员工持股计划和第三期员工持股 计划，截止报告期末，第二期员工持股计划已实施完毕，第三期员工持股计划正在实施中。 二、主营业务分析 1、概述 是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同 □ 是 √ 否 报告期，公司实现营业收入87,839.65万元，比上年增长了35.36%，其中主营业务收入 78,755.83万元，比上年增长了39.36%。主营业务收入增长的主要原因：一是柳州八菱从2015 年9月份开始投入生产汽车保险杠产品，报告期保险杠收入比上年同期增加了11,467.20万元， 增长了192.04% ；二是随着国内汽车产销的增长，公司汽车配件业务也相应增长，其中汽车 铝质散热器收入比上年同期增加了7,019.65万元，增长了21.77%；三是随着我国乘用车油耗标 准正式实施，公司“乘用车中冷器生产线项目”建成投产，中冷器收入比上年同期增加了 2,371.18万元，增长了1400.74%。 报告期，汽车行业占公司主营业务收入比重的98.85%，比 上年增加了0.65个百分点，工程机械及装备行业占公司主营业务收入比重的0.55%，比上年下 降了0.62个百分点，公司的主营业务收入仍主要来源于汽车行业，主营业务结构未发生重大 变化。 报告期，公司营业成本72,030.91万元，比上年增长了42.10%，其中主营业务成本66,277.47 万元，比上年增长了46.61%，成本增幅高于收入增幅。主要原因：一是主营业务的产品结构 发生了变动，销售毛利率较低的汽车保险杠在主营业务成本中占比24.98%，导致主营业务成 本增幅高于主营业务收入增幅；二是由于整车市场竞争加剧，整车厂为降低成本，对公司产 品进行降价，也导致了公司产品销售收入增幅低于成本增幅。 报告期，税金及附加639.08万元，比上年增长了80.57%，主要是根据财会〔2016〕22号 规定，2016年5月1日至本报告期末发生的房产税、土地使用税、印花税等相关税费共计324.03 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 万元由管理费用调整到税金及附加科目。 报告期，公司管理费用5,755.31万元，比上年增长了10.14%，其原因：一是报告期子公司 印象恐龙文化艺术有限公司开始有办公租金支出，办公费及租金物业费比上年同期增加了 229.04万元；二是报告期公司加大新产品研发，研发费用比上年同期增加了180.50万元；三是 报告期工资费用比上年同期增加了137.17万元。 报告期，公司资产减值损失239.28万元，比上年下降了211.11%，主要是由于上年同期公 司收回了1.5亿元履约保证金，将以前年度计提的坏账准备冲回而导致去年同期的资产减值损 失大幅减少。 报告期，公司投资收益5,310.13万元，比上年增长了13.29%，其原因：一是报告期内深圳 前海八菱投资基金合伙企业(有限合伙)合并前确认的投资收益比上年同期增加了610.87万元； 二是报告期内参股公司广西华纳新材料科技有限公司确认的投资收益比上年同期增加了 421.37万元。 报告期，公司所得税费用1,569.34万元，比上年增长了56.44%，主要是由于报告期内公司 经营性营业利润增加而导致企业所得税费用增加。 报告期，公司经营活动产生的现金流量净额为13,254.59万元，比上年增长了62.15%，其 原因：一是为了减少银行借款利息支出，应收票据贴现比上年同期增加了13,098.52万元，并 用以归还短期借款，报告期销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期增长了8.24%；二是报 告期公司多以应收票据结算应付账款，减少了现金结算，报告期购买商品、接受劳务支付的 现金比上年同期下降了13.62%。 报告期，公司投资活动产生的现金流量净额为-20,357.70万元，比上年下降了50.71%，主 要原因：一是由于报告期公司对深圳前海八菱投资基金合伙企业(有限合伙)的投资比上年同 期减少了32,542.00万元；二是由于报告期购买日积月累理财产品比上年同期减少了27,527.00 万元，从而导致了报告期投资支付的现金比上年同期下降73.90%。 报告期，公司筹资活动产生的现金流量净额为-23,375.67万元，比上年下降了131.85%， 主要原因：一是上年公司非公开发行人民币普通股33,994,588股，募集资金59,048.60万元，导 致报告期吸收投资收到的现金比上年同期减少98.86%；二是报告期内归还短期借款31,000.00 万元，导致报告期偿还债务支付的现金比上年同期增加了121.43%。 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 878,396,524.01 100% 648,938,569.15 100% 35.36% 分行业 汽车零配件行业 778,533,760.23 88.63% 554,909,391.38 85.51% 40.30% 工程及装备行业 4,345,941.21 0.49% 6,624,023.79 1.02% -34.39% 材料销售 87,132,951.26 9.92% 80,686,735.99 12.43% 7.99% 其他 8,383,871.31 0.96% 6,718,417.99 1.04% 24.79% 分产品 汽车铝质散热器 392,601,801.83 44.70% 322,405,282.29 49.68% 21.77% 汽车铜质散热器 6,337,209.45 0.72% 4,159,260.77 0.64% 52.36% 汽车暖风机 179,805,803.73 20.47% 166,939,673.60 25.73% 7.71% 工程及装备铜质散 热器 4,208,170.50 0.48% 6,587,540.31 1.02% -36.12% 中冷器 25,404,622.55 2.89% 1,692,807.41 0.26% 1,400.74% 汽车保险杠 174,384,322.67 19.85% 59,712,367.31 9.20% 192.04% 塑料 49,381,258.31 5.62% 45,118,854.52 6.95% 9.45% 铝材 28,905,012.24 3.29% 23,381,786.46 3.60% 23.62% 其他 17,368,322.73 1.98% 18,940,996.48 2.92% -8.30% 分地区 境内 875,148,378.88 99.63% 645,872,214.32 99.53% 35.50% 境外 3,248,145.13 0.37% 3,066,354.83 0.47% 5.93% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 汽车零配件行业 778,533,760.23 655,302,356.94 15.83% 40.30% 47.99% -4.37% 材料销售 87,132,951.26 56,974,198.01 34.61% 7.99% 5.74% 1.39% 分产品 汽车铝质散热器 392,601,801.83 329,804,824.14 16.00% 21.77% 29.74% -5.15% 汽车暖风机 179,805,803.73 135,771,305.64 24.49% 7.71% 9.45% -1.20% 汽车保险杠 174,384,322.67 165,582,836.13 5.05% 192.04% 179.43% 4.29% 分地区 境内 783,607,083.89 659,144,089.68 15.88% 21.33% 30.95% -6.18% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 汽车行业 销售量 万台 357.55 303.69 17.74% 生产量 万台 374.97 306.91 22.18% 库存量 万台 69.82 52.4 33.24% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期末，公司汽车行业产品库存量比上年同期增加了33.24%，主要原因：一是由于公司的汽车中冷 器、保险杠等产品的生产规模扩大，存货库存也相应加大；二是由于报告期末临近春节，考虑春节长假的 因素，为确保客户的供货，公司需提前备货。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 汽车零配件行业 主营业务成本 655,302,356.94 90.98% 442,795,006.20 87.35% 47.99% 工程及装备行业 主营业务成本 3,836,083.87 0.53% 5,811,768.22 1.15% -33.99% 材料销售 其他业务成本 56,974,198.01 7.91% 53,879,180.54 10.63% 5.74% 单位：元 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 汽车铝质散热器 主营业务成本 329,804,824.14 45.79% 254,212,243.08 50.15% 29.74% 汽车铜质散热器 主营业务成本 5,474,149.50 0.76% 3,609,224.10 0.71% 51.67% 汽车暖风机 主营业务成本 135,771,305.64 18.85% 124,050,198.37 24.47% 9.45% 工程及装备铜质 散热器 主营业务成本 3,822,541.12 0.53% 5,776,692.82 1.14% -33.83% 中冷器 主营业务成本 18,669,241.53 2.59% 1,666,387.91 0.33% 1,020.34% 汽车保险杠 主营业务成本 165,582,836.13 22.99% 59,256,952.74 11.69% 179.43% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 （一）本期出售子公司股权情况 存在单次转让对子公司投资即丧失控制权的情形 子公司 名称 股权处 置价款 股权 处置 比例 （%） 股权 处置 方式 丧失控 制权的 时点 丧失控制权 时点的确定 依据 处置价款 与处置投 资对应的 合并财务 报表层面 享有该子 公司净资 产份额的 差额 丧失控 制权之 日剩余 股权的 比例 丧失控 制权之 日剩余 股权的 账面价 值 丧失控 制权之 日剩余 股权的 公允价 值 丧失控制权之日 剩余股权公允价 值的确定方法及 主要假设 重庆八 菱龙兴 1,114,55 2.00 2% 股权 转让 2016-3 -28 已签订股权 转让协议且 123,855.9 49% 24,272,0 53.75 24,272,0 53.75 因丧失控制权日 被转让公司尚未 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 汽车配 件有限 责任公 司 经董事会决 议通过，实 际控制权已 经转移 3 开展业务且运营 尚不足一年，故丧 失控制权之日剩 余股权的公允价 值按账面价值确 认。 （二）合并范围发生变化的其他原因 本期新纳入合并范围的子公司2家，分别为PT.BALING TECHNOLOGY INDONESIA（以下简称“印尼八 菱”）和深圳前海八菱投资基金合伙企业（有限合伙），具体情况如下： 新纳入合并范围子公司 纳入合并原因 注册资本 持股比例（%） 实际出资金额 PT.BALING TECHNOLOGY INDONESIA 新设控股子公司 300,000美元 95.00 1,965,063.50 深圳前海八菱投资基金合伙企 业（有限合伙） 增资获得控制权 60,010.00万元 99.98 393,600,000.00 注1：根据公司2016年1月8日召开的第四届董事会第三十二次会议审议通过了《关于在国外投资设立 控股子公司的议案》，南宁八菱科技股份有限公司与公司全资子公司柳州八菱科技有限公司共同出资 300,000美元在印度尼西亚设立PT.BALING TECHNOLOGY INDONESIA，本次设立子公司以公司及柳州八菱自 有资金出资，设立完成后，标的公司为公司的控股子公司，公司持有其95%的股权，柳州八菱持有5%的股 权。印尼八菱于2016年3月7日注册成立，截止2016年12月31日公司已经货币出资1,965,063.50元，柳州八 菱尚未出资。 注2：根据公司2016年6月13日召开的第四届董事会第四十一次会议决议，公司及公司高级管理人员黄 生田先生拟按各自出资比例共同对前海八菱进行增资20,000万元人民币，其中公司增资 19,000 万元人民 币、黄生田先生增资1,000 万元人民币；同时吸纳柳州八菱科技有限公司出资 10 万元。本次增资完成后， 前海八菱出资规模由40,000万元增加至60,010万元，其中公司作为有限合伙人，出资57,000万元，占前海 八菱出资总额的 94.98%；黄生田先生作为普通合伙人，出资3,000万元，占前海八菱出资总额的5%；柳州 八菱作为普通合伙人，出资10万元，占前海八菱出资总额的0.02%。本次增资完成后，公司对前海八菱实 施控制，并纳入公司合并报表范围。 根据公司2016年12月12日召开的第五届董事会第二次会议，同意公司以2,000万元的价格受让黄生田 先生持有的八菱投资5%的出资额（实际已出资金额为1,818万元）。转让完成后，八菱投资认缴出资总额 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 不变，仍为60,010万元，其中公司作为有限合伙人，出资60,000万元，占八菱投资出资总额的99.98%；柳 州八菱作为普通合伙人，出资10万元，占八菱投资出资总额的0.02%。截止2016年12月31日公司已经货币 出资393,600,000.00元，柳州八菱尚未出资。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 800,278,441.97 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 91.11% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 5.87% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 635,785,114.55 72.38% 2 第二名 60,159,126.93 6.85% 3 第三名 51,522,569.47 5.87% 4 第四名 26,642,146.04 3.03% 5 第五名 26,169,484.98 2.98% 合计 -- 800,278,441.97 91.11% 主要客户其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司前五名客户中第三名是南宁全世泰汽车零部件有限公司，与公司存在关联关系，公司直接持有南 宁全世泰49%的股权，为公司的参股公司，公司董事长顾瑜女士、董事黄志强先生均担任南宁全世泰董事。 除此以外，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方 在主要销售客户中无直接或者间接拥有权益。 公司与第三名的交易事项为公司日常关联交易，已经公司董事会、股东大会审议通过。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 496,269,263.39 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 71.57% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 22.03% 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 274,405,687.11 39.57% 2 第二名 83,458,859.09 12.04% 3 第三名 69,270,168.74 9.99% 4 第四名 36,293,848.64 5.23% 5 第五名 32,840,699.81 4.74% 合计 -- 496,269,263.39 71.57% 主要供应商其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司前五名供应商中第二名、第三名分别是南宁全世泰汽车零部件有限公司与重庆八菱 汽车配件有限责任公司柳州分公司，与公司存在关联关系，其中公司直接持有南宁全世泰49% 的股权，为公司的参股公司，公司董事长顾瑜女土、董事黄志强先生均担任南宁全世泰董事； 公司直接持有重庆八菱49%的股权，为公司的参股公司，公司董事长顾瑜女士担任重庆八菱副 董事长，谭显兴担任重庆八菱汽车配件有限责任公司董事、副总经理。 除此以外，公司董事、 监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要供 应商中无直接或者间接拥有权益。 公司与第二名、第三名供应商的交易事项为公司日常关联交易，已经公司董事会、股东 大会审议通过。 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 23,324,847.83 23,797,061.15 -1.98% 管理费用 57,553,065.38 52,252,837.32 10.14% 一是报告期子公司印象恐龙文化艺术有限公司开始有办公租金 支出，办公费及租金物业费比上年同期增加 229.04 万元；二是 报告期公司加大新产品研发，研发费用比上年同期增加 180.50 万元；三是报告期工资费用比上年同期增加 137.17 万元。 财务费用 -16,313,800.96 -17,030,165.64 -4.21% 税金及附加 6,390,804.85 3,539,335.29 80.57% 主要是根据财会[2016]22 号规定，2016 年 5 月 1 日至本报告期 末发生的房产税、土地使用税、印花税等相关税费共计 324.03 万元由管理费用调整到税金及附加科目。 所得税费用 15,693,446.42 10,031,462.28 56.44% 主要是报告期内公司经营性营业利润增加而导致企业所得税费 用增加。 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 本年度研发投入主要是用于新产品、新技术和新工艺研发及改进，以进一步提高公司的 核心竞争力。2016年，公司实施新产品开发189款，完成工艺及材料验证技术项目326项，完 成工艺装备研制及技改项目97项，完成结构仿真44项、流体仿真22项，申请国家实用新型专 利8件，获得授权实用新型专利6件。研发创新为公司持续发展提供技术和产品储备，使公司 在国内自主品牌汽车换热器行业中继续保持领先优势，促进企业健康稳定发展。 公司研发投入情况 2016 年 2015 年 变动比例 研发人员数量（人） 111 112 -0.89% 研发人员数量占比 12.07% 12.27% -0.20% 研发投入金额（元） 23,899,310.00 22,094,328.60 8.17% 研发投入占营业收入比例 2.72% 3.40% -0.68% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 486,304,957.19 445,281,769.94 9.21% 经营活动现金流出小计 353,759,062.71 363,540,968.11 -2.69% 经营活动产生的现金流量净额 132,545,894.48 81,740,801.83 62.15% 投资活动现金流入小计 165,608,600.96 474,302,361.38 -65.08% 投资活动现金流出小计 369,185,595.24 887,288,823.72 -58.39% 投资活动产生的现金流量净额 -203,576,994.28 -412,986,462.34 -50.71% 筹资活动现金流入小计 135,760,000.00 903,491,998.97 -84.97% 筹资活动现金流出小计 369,516,730.64 169,539,777.70 117.95% 筹资活动产生的现金流量净额 -233,756,730.64 733,952,221.27 -131.85% 现金及现金等价物净增加额 -304,776,371.80 402,706,560.76 -175.68% 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、报告期，公司经营活动产生的现金流量净额为13,254.59万元，比上年增长了62.15%， 主要原因：一是为了减少银行借款利息支出，应收票据贴现比上年同期增加了13,098.52万元， 并用以归还短期借款，报告期销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期增长了8.24%；二是 报告期公司多以应收票据结算应付账款，减少现金结算，报告期购买商品、接受劳务支付的 现金比上年同期下降了13.62%。 2、报告期，公司投资活动产生的现金流量净额为-20,357.70万元，比上年下降50.71%， 主要是报告期公司对深圳前海八菱投资基金合伙企业(有限合伙)的投资比上年同期减少 32,542.00万元，报告期购买日积月累理财产品比上年同期减少27,527.00万元，导致报告期 投资支付的现金比上年同期下降73.90%。 3、报告期，公司筹资活动产生的现金流量净额为-23,375.67万元，比上年下降了 131.85%，主要原因：一是上年公司非公开发行人民币普通股33,994,588股，募集资金 59,048.60万元，导致报告期吸收投资收到的现金比上年同期减少了98.86%；二是报告期内归 还短期借款31,000.00万元，导致报告期偿还债务支付的现金比上年同期增加了121.43%。 4、报告期，现金及现金等价物净增加额为-30,477.64万元，比上年下降了175.68%，主 要是由于报告期公司筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少了131.85%。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 53,101,265.78 36.82% 按权益法核算的投资收益及可供出售金融资产在 持有期间的投资收益 是 公允价值变动损益 0.00 0.00% 资产减值 2,392,787.26 1.66% 应收账款及其他应收款计提的坏账准备、存货计提 的跌价准备。 是 营业外收入 7,691,896.21 5.33% 收到与资产或收益相关的政府补助按受益期摊销 是 营业外支出 1,312,243.81 0.91% 长期预付款项的处理损失 否 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 641,883,574.17 25.96% 946,659,945.97 37.20% -11.24% 货币资金期末数比期初数下降了 32.19%，主要是报告期内共投入募集 资金 34,852.59 万元。 应收账款 60,235,900.38 2.44% 68,210,785.71 2.68% -0.24% 存货 131,311,785.40 5.31% 104,981,045.26 4.13% 1.18% 存货期末数较期初数增长了 25.08%， 一是由于公司的汽车中冷器、保险杠 等产品的生产规模扩大，存货库存也 相应加大；二是由于报告期末临近春 节，考虑春节长假的因素，为确保客 户的供货，公司需提前备货。 投资性房地产 3,873,900.89 0.16% 4,146,108.29 0.16% 0.00% 长期股权投资 335,145,369.66 13.55% 616,781,202.41 24.24% -10.69% 长期股权投资期末数比期初数下降 了 45.66%，主要是报告期公司将深圳 前海八菱投资基金合伙企业(有限合 伙)纳入合并报表，合并抵消导致长期 股权投资减少 34,523.66 万元。 固定资产 271,418,697.31 10.98% 249,699,200.78 9.81% 1.17% 在建工程 344,889,627.93 13.95% 167,549,593.23 6.58% 7.37% 在建工程期末数比期初数增长了 105.84%，主要是由于报告期内对募 投项目"北京印象恐龙演出项目"投入 了 16,133.14 万元，该项目仍在建设 当中。 短期借款 100,000,000.00 4.04% 310,000,000.00 12.18% -8.14% 短期借款期末数比期初数下降了 67.74%，主要是由于公司归还了银行 借款以降低财务费用。 长期借款 0.00% 0.00% 0.00% 应收票据 91,341,012.38 3.69% 138,633,306.43 5.45% -1.76% 应收票据期末数比期初数下降了 34.11%，主要是为减少银行借款利息 支出，应收票据贴现比上年同期增加 13,098.52 万元，用以归还短期借款， 导致应收票据期末数比期初减少 4,729.23 万元。 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 预付款项 8,912,715.26 0.36% 15,379,694.32 0.60% -0.24% 预付款项期末数比期初数下降了 42.05%，主要是由于年初预付的采购 材料在报告期验收入库，导致报告期 期末预付款项减少。 应收利息 6,986.30 0.00% 3,881,356.16 0.15% -0.15% 应收利息期末数比期初数下降了 99.82%，主要是由于报告期末募集资 金结构性存款余额下降。 可供出售金融 资产 450,752,000.00 18.23% 57,152,000.00 2.25% 15.98% 可供出售金融资产期末数比期初数 增长了 688.69%，主要是由于 2016 年 6 月公司对深圳前海八菱投资基金 合伙企业(有限合伙)纳入合并报表， 前海八菱对北京盖娅互娱网络科技 股份有限公司的投资 23,360 万元及 对深圳前海盖娅八菱投资管理合伙 企业（有限合伙）的投资 16,000 万元 归类计入可供出售金融资产会计科 目引起。 其他非流动资 产 37,068,374.94 1.50% 75,793,844.98 2.98% -1.48% 其他非流动资产期末数比期初数下 降 51.09%，主要是由于报告期内公司 因转让了重庆八菱龙兴汽车配件有 限责任公司的股权导致失去对其控 制权不再纳入合并范围，从而减少了 重庆龙兴工程预付款 3,075.83 万元。 应付票据 110,776,100.00 4.48% 50,300,000.00 1.98% 2.50% 应付票据期末数比期初数增长了 120.23%，主要是由于报告期内公司 为了降低财务费用，多以开具应付票 据方式支付供应商货款，同时，由于 生产规模扩大，采购规模也相应增 加。 应付账款 138,630,619.48 5.61% 107,767,567.38 4.23% 1.38% 应付账款期末数比期初数增长了 28.64%，主要是随着公司生产经营规 模的扩大，为了确保生产的需要，报 告期内公司采购规模也相应增加。 应交税费 5,033,881.78 0.20% 13,030,968.90 0.51% -0.31% 应交税费期末数比期初数下降了 61.37%，主要是报告期期末应交增值 税比期初减少了 857.97 万元。 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 25,410,735.47 短期借款抵押 无形资产 18,382,009.24 短期借款抵押 合 计 43,792,744.71 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 400,634,875.35 520,275,600.00 -23.00% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业务 投 资 方 式 投资金 额 持股 比例 资金 来源 合作 方 投资 期限 产品 类型 截至资 产负债 表日的 进展情 况 预计 收益 本期投 资盈亏 是否 涉诉 披露 日期 （如 有） 披露索引（如有） 重庆八 菱龙兴 汽车配 件有限 责任公 司 进行工程 塑料、化工 原料（不含 毒、危化工 品）、精密 塑料及制 品的生产、 装配与销 售，各种汽 车配件产 品及其他 产品的开 发、生产、 销售。 新 设 6,240,0 00.00 49.00 % 自有 资金 成都 航天 模塑 股份 有限 公司 永续 汽车 配件 已建成 投产 0.00 385,406. 12 否 2015 年 01 月 27 日 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》、《证 券日报》及巨潮资 讯网 （. cn）《关于对外投资 设立控股子公司的 公告》（公告编号： 2015-09） 深圳前 海八菱 股权投资、 投资管理、 增 资 50,000, 000.00 99.98 % 自有 资金 柳州 八菱 10 年 股权 投资 已完成 工商登 0.00 10,995,9 83.70 否 2016 年 06 《中国证券报》、 《上海证券报》、 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 投资基 金合伙 企业 (有限 合伙) 投资咨询、 财务咨询 (不得从事 代理记 账)。 科技 有限 公司 记 月 14 日 《证券时报》、《证 券日报》及巨潮资 讯网 （. cn）《关于对深圳前 海八菱投资基金合 伙企业（有限合伙） 进行增资暨关联交 易的公告》（公告编 号：2016-72）、《关 于受让深圳前海八 菱投资基金合伙企 业（有限合伙）5% 出资额暨关联交易 的公告》(公告编号： 2016-135) 深圳前 海盖娅 八菱投 资管理 合伙企 业（有 限合 伙） 投资兴办 实业(具体 项目另行 申报)；创 业投资，投 资咨询（以 上不得从 事信托、金 融、证券业 务及其他 限制项 目）。 增 资 100,00 0,000.0 0 54.23 % 自有 资金 深圳 市盖 娅网 络科 技有 限公 司、王 彦直 10 年 投资 兴办 实业 已完成 工商登 记 0.00 0.00 否 2015 年 12 月 01 日 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》、《证 券日报》及巨潮资 讯网 （. cn）《关于八菱投资 基金对外投资的公 告》（公告编号： 2015-134） PT.BA LING TECH NOLO GY INDON ESIA 换热器生 产及销售 新 设 1,965,0 63.50 95.00 % 自有 资金 柳州 八菱 科技 有限 公司 1 年 汽车 配件 已注册 成立 0.00 -65,977. 04 否 2016 年 01 月 12 日 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》、《证 券日报》及巨潮资 讯网 （. cn）《关于在国外投 资设立控股子公司 的公告》（公告编 号:2016-04） 合计 -- -- 158,20 5,063.5 0 -- -- -- -- -- -- 0.00 11,315,4 12.78 -- -- -- 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 （注：PT.BALING TECHNOLOGY INDONESIA 于 2016 年 3 月 7 日注册成立，注册地为雅加达，2016 年按照当地企业的注册申请条件，营业执照有效期限为 1 年，目前公司正在变更营业执照中，具体有效期 限尚待注册地政府部门审核。） 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目名 称 投资 方式 是否 为固 定资 产投 资 投资 项目 涉及 行业 本报告期投入 金额 截至报告期末 累计实际投入 金额 资金 来源 项目进 度 预计收 益 截止报告期 末累计实现 的收益 未达到 计划进 度和预 计收益 的原因 披露 日期 （如 有） 披露 索引 （如 有） 青岛八 菱工程 自建 是 汽车 行业 6,449,391.85 65,663,891.85 自筹 资金 73.34% 不适用 0.00 不适用 柳州八 菱工程 自建 是 汽车 行业 62,688,300.00 62,688,300.00 募集 资金 已完工 不适用 6,102,641.24 不适用 印象恐 龙工程 自建 是 文化 行业 173,292,120.00 236,624,620.00 募集 资金 69.12% 不适用 0.00 不适用 合计 -- -- -- 242,429,811.85 364,976,811.85 -- -- 6,102,641.24 -- -- -- 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2011 年 首次公开 发行股票 27,468.96 287.55 27,895.11 22,768.96 82.89% 602.94 存放专户 2014 年 非公开发 56,575.85 6,632.1 31,642.09 34,439.81 34,439.81 60.87% 28,766.98 19,950.005 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 行股票 万元用于 现金管理， 其余均存 放专户 2015 年 非公开发 行股票 57,434.47 27,932.94 27,932.94 30,726.41 存放专户 合计 -- 141,479.28 34,852.59 87,470.14 34,439.81 57,208.77 143.76% 60,096.33 -- 0 募集资金总体使用情况说明 一、2011 年度首次发行股票募集资金经中国证券监督管理委员会《关于核准南宁八菱科技股份有限公司 首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2011〕834 号）核准，南宁八菱科技股份有限公司（以下简称“公 司”或“本公司”）采用网下向配售对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民 币普通股（A 股）1,890 万股，发行价格为每股 17.11 元，募集资金总额 323,379,000.00 元，扣除发行费费 后实际募集资金净额为人民币 274,689,636.01 元。上述资金到位情况业经华寅会计师事务所有限责任公司 验资，并出具“寅验〔2011〕3031 号”《验资报告》。2016 年度上述募集资金项目投入金额合计 287.55 万元， 均系直接投入承诺投资项目。截止 2016 年 12 月 31 日，本次募集资金账户余额为 602.94 万元，其中活期 存款账户余额为 188.44 万元、通知存款余额为 414.50 万元。 二、2014 年度非公开发行股票募集资金经中国证券监督管理委员会《关于核准南宁八菱科技股份有限公 司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2014〕557 号）核准，公司非公开发行 72,621,722 股人民币普通 股（A 股），发行价格为每股 8.01 元，募集资金总额 581,699,993.22 元，扣除发行费用后实际募集资金净 额为人民币 565,758,491.00 元。上述资金到位情况业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验资，并出具 “大信验字〔2014〕第 4-00017 号”《验资报告》。2016 年度上述募集资金项目投入原募投项目金额合计 6,632.10 万元，均系直接投入募集资金投资项目。截止 2016 年 12 月 31 日，本次募集资金余额为 28,766.98 万元，其中活期存款账户余额为 19,766.98 万元、募集资金专户内结构性存款为 2,000.00 万元、专户外现 金管理的定期存款为 7,000.00 万元。 三、2015 年度非公开发行股票募集资金经中国证券监督管理委员会《关于核准南宁八菱科技股份有限公 司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2015〕2590 号）核准，公司非公开发行 33,994,588 股人民币普通 股（A 股），发行价格为每股 17.37 元，募集资金总额 590,485,993.56 元，扣除发行费用后实际募集资金 净额为人民币 574,344,682.97 元。上述资金到位情况业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验资，并出 具“大信验字〔2015〕第 4-00068 号”《验资报告》。2016 年度置换该次募投前期投入资金 11,218.13 万元， 本年新增投入资金 16,714.81 万元，累计投入资金 27,932.94 万元，均系直接投入承诺投资项目。截止 2016 年 12 月 31 日，本次募集资金账户余额为 30,726.41 万元，其中活期存款账户余额为 30,726.41 万元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 新增汽车散热器生产 线项目 是 15,590.39 15,590.39 46.94 16,326.52 104.72% 已完工 816.1 否 否 车用换热器及暖风机 生产基地项目 是 7,178.57 6,978.94 76.67 6,717.68 96.26% 已完工 2,152.33 否 否 技术中心升级建设项 目 否 4,700 4,700 163.94 4,850.91 103.21% 已完工 不适用 不适用 否 补充流动资金 否 22,136.04 22,136.04 22,637.9 102.27% 不适用 不适用 不适用 否 乘用车中冷器生产线 项目 是 10,509.44 8,489.53 4,117.66 6,489.75 76.44% 已完工 346.91 否 否 乘用车空调冷凝器、蒸 发器生产线项目 是 23,930.37 已终止 0 不适用 是 注塑件二期技改项目 是 6,468.46 2,514.4 2,514.4 38.87% 已完工 0 否 否 待定项目 是 19,681.45 0.04 0.04 0.00% 待定 不适用 不适用 不适用 《远去的恐龙》大型科 幻演出项目 否 40,390.3 40,390.3 27,917.19 27,917.19 69.12% 2017 年 06 月 30 日 不适用 不适用 否 《印象·沙家浜》驻场 实景演出项目 否 17,044.17 17,044.17 15.75 15.75 0.09% 2018 年 10 月 31 日 不适用 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 141,479.2 8 141,479.2 8 34,852.59 87,470.14 -- -- 3,315.34 -- -- 超募资金投向 不适用 否 合计 -- 141,479.2 8 141,479.2 8 34,852.59 87,470.14 -- -- 3,315.34 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1、“新增汽车散热器生产线项目”报告期实现效益低于承诺效益的原因：主要是受市 场竞争激烈的影响，产品价格下降，产品销售利润率降低。 2、“车用换热器及暖风机生产基地项目”年产暖风机 90 万台生产线已建成投产，年产 铝质散热器 70 万台生产线已终止，故未能达到整体预计收益。 3、“乘用车中冷器生产线项目”报告期实现效益低于承诺效益的原因：该项目于报告 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 期内陆续开始投产，因生产时间短，尚未达到预计效益。 4、“注塑件生产基地二期技改项目”报告期实现效益低于承诺效益的原因：该项目 2016 年 12 月完工，尚未产生效益。 5、截止 2016 年 12 月 31 日，尚未确定投资项目的募集资金为 19,681.45 万元(“待定 项目”资金总额为 21,329.66 万元，其中包含募集资金 19,681.45 万元，利息收入 1,648.21 万元)，对于这部分待定项目的募集资金，公司计划投资于公司主业，并主要 用于文化项目。由于公司《远去的恐龙》项目尚未上演，为控制项目投资风险，该募 集资金目前尚未确定具体项目。在《远去的恐龙》项目正式上演后，公司将根据市场 情况尽快确定该募集资金的具体投资项目，并及时进行信息披露。 6、截止 2016 年 12 月 31 日，“《印象•沙家浜》驻场实景演出项目”投资进度为 0.09%， 进展较为缓慢，主要原因：一是本项目的募集资金于 2015 年 12 月到位，资金到位时 间较晚；二是根据《印象•沙家浜》驻场实景演出项目所在地区市场情况的变化，为提 高募投项目的预期投资收益，经认真分析和研究，有必要对原《印象•沙家浜》演出策 划方案进行适当调（包括但不限于剧场选址、表演形式、表演内容等进行适当调整， 主要是增加白天演出效果及场次），因而也导致了项目建设进度延后；三是为了提高 《印象•沙家浜》驻场实景演出项目的演出效果及社会影响力，《印象•沙家浜》驻场实 景演出项目的部分表演形式及所运用的表演技术需借鉴《远去的恐龙》大型科幻演出 项目，并在此基础上进行进一步的提升，由于《远去的恐龙》项目演出时间延期，也 相应影响《印象•沙家浜》驻场实景演出项目的进度。经公司第四届董事会第四十三次 会议审议通过，同意将“《印象•沙家浜》驻场实景演出项目”的演出时间延期到 2018 年 10 月。 7、截止 2016 年 12 月 31 日，“《远去的恐龙》大型科幻演出项目”投资进度为 69.12%， 未达预期进度，其原因主要是由于《远去的恐龙》演出项目采用了大量创新技术，其 中多项技术在演艺领域为领先或首创，没有可借鉴的经验，在设计及施工过程中存在 许多不可预见因素；同时，在不改变国家体育馆设施及用途的情况下，在国家体育馆 内进行大型舞美及机械的安装施工，必须综合考虑国家体育馆的承重、施工通道、场 地面积、空间布局等众多因素，大大增加了现场施工难度；再次，项目施工安装完成 后，还需要通过相关部门的安全、消防等多项验收才能正式演出，对于相关部门的安 全、消防等验收时间目前尚不能准确预期，公司预计该项目演出时间为 2017 年 6 月 30 日。公司于 2016 年 12 月 16 日召开的第五届董事会第三次会议、第五届监事会第 三次会议，审议通过了《关于调整部分 2015 年非公开发行股票募集资金项目投资建 设进度的议案》，公司董事会、监事会同意《远去的恐龙》大型科幻演出项目完成日 期延期至 2017 年 6 月 30 日。 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 项目可行性发生重大 变化的情况说明 由于国内汽车行业增速放缓，整车市场竞争激烈，整车厂将市场竞争压力传导给配件 产家，汽车配件价格呈下降趋势，公司对乘用车空调冷凝器、蒸发器的市场情况进行 了综合分析，目前外购的空调冷凝器、蒸发器经济性高于自行生产装配的产品，若客 户有需求，可以通过外购的方式解决，同时，公司自行生产装配的空调冷凝器、蒸发 器在性能方面与其他产家相比并无明显优势，若公司继续投入建设该项目，预计达不 到预期收益。因此公司终止实施“乘用车空调冷凝器、蒸发器生产线项目”。公司于 2016 年 2 月 3 日召开的第四届董事会第三十四次会议和第四届监事会第二十二次会议审议 通过了《关于变更募集资金用途的议案》终止该项目的议案。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 以前年度发生 公司将原募投项目“新增汽车散热器汽车暖风机生产线项目”拆分为“新增汽车散热器 生产线项目”和“车用换热器及暖风机生产基地项目”，其中新增汽车散热器生产线项目 仍由南宁八菱实施，实施地点不变，“车用换热器及暖风机生产基地项目由柳州八菱 实施，实施地点变更为柳州市柳东新区。 报告期内，公司募集资金投资项目实施地 点没有发生调整情况。 募集资金投资项目实 施方式调整情况 适用 以前年度发生 公司于 2013 年 12 月 26 日召开的第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于使用 部分募集资金向全资子公司增资的议案》，根据公司第三届董事会第二十八次会议及 2012 年第五次临时股东大会审议通过的《关于变更募集资金用途的议案》，鉴于公司 全资子公司--柳州八菱科技有限公司实施的募投项目“车用换热器及暖风机生产基地 项目”目前正抓紧开展购地及厂房的规划设计等前期工作，为有利于项目建设的顺利 进行，确保项目建设所需资金，同意公司将 6,359.59 万元募集资金对柳州八菱进行增 资。报告期内，公司募集资金投资项目实施方式没有发生调整情况。 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 1、2011 年 12 月 8 日，公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于用募集资 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 金置换先期投入的议案》，同意以募集资金 3,035.17 万元置换预先已投入募投项目的 自筹资金 3,035.17 万元。截至 2011 年 12 月，公司预先投入募集资金投资项目的自筹 资金已全部置换完毕。 2、2016 年 1 月 16 日，公司召开第四届董事会第三十三次会议，审议通过了《关于用 募集资金置换先期投入的议案》，同意用 2015 年非公开发行股票用募集资金 11,218.13 万元置换其已投入的自筹资金 11,218.13 万元。截至 2016 年 1 月，公司预先投入募集 资金投资项目的自筹资金 11,218.13 万元已全部置换完毕。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 2012 年 1 月 7 日，将闲置募集资金 2700 万暂时用于补充流动资金，已于 2012 年 5 月 28 日归还；2012 年 6 月 7 日，将闲置募集资金 2700 万暂时用于补充流动资金，已 于 2012 年 11 月 28 日归还；2012 年 12 月 1 日，将闲置募集资金 2,700.00 万暂时用于 补充流动资金，已于 2013 年 5 月 15 日归还；2013 年5 月 17 日，将闲置募集资金 2,700.00 万暂时用于补充流动资金，已于 2014 年 5 月 8 日归还；2014 年 5 月 10 日，将闲置募 集资金 2,700.00 万暂时用于补充流动资金，使用期限为 2014 年 5 月 10 日至 2015 年 5 月 9 日, 已于 2015 年 5 月 8 日归还； 2016 年 2 月 3 日，将闲置募集资金 5,000 万元 暂时补充流动资金，使用期限为 2016 年 2 月 3 日至 2017 年 2 月 2 日，已于 2016 年 6 月 28 日归还。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 适用 1、募集资金结余金额：新增汽车散热器生产线项目，结余金额 489.76 万元（包括利 息收入），该结余金额将用于车用换热器及暖风机生产基地项目。 2、募集资金结余金额：车用换热器及暖风机生产基地项目，结余金额 199.63 万元（包 括利息收入），该结余金额用于注塑件生产基地二期技改项目。 3、新增汽车散热器生产线项目及车用换热器及暖风机生产基地项目结余原因：主要 是募集资金账户利息收入增加，以及在项目建设过程中，公司充分考虑项目配置的先 进性、前瞻性、兼容性，尽量节约投资，合理使用募集资金，并致力于通过工艺技术 创新，改善工艺技术水平和提高设备效率，有效控制了设备的投资金额。 4、截止 2016 年 12 月 31 日，“乘用车中冷器生产线项目”已完工，扣除尚未支付的 项目合同余款 1,089.40 万元后，该项目结余金额 1,359.82 万元（含利息收入），出现 结余的原因：主要是由于“新增汽车散热器生产线项目”的投产，公司散热器生产线的 产能尚有盈余，为充分发挥现有设备的生产能力，公司对工艺创新和生产布局进行进 一步优化，并对部分生产设备进行技术改造，使得散热器生产线的部分设备可以适用 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 于中冷器的生产，并提高了生产效率，节省了中冷器生产设备的投入。同时，在项目 建设过程中，公司采购了新设备，设备性价比得到较大提高，也使项目投入比预算减 少。 5、截止 2016 年 12 月 31 日，“注塑件二期技改项目”已完工，扣除尚未支付的项目 合同余款 1,500.90 万元后，该项目结余金额 2,588.80 万元（含利息收入），出现结余 的原因：主要是柳州注塑件生产项目一期已于 2015 年 9 月份建成投产，公司经过反 复的研究和分析，对注塑件一期技改项目的公用设施进行了改扩建，并对部分生产线 进行了调整及技术改造，提高了其生产能力，注塑件二期技改项目可以与一期技改项 目共用公用设施及部分生产设备，注塑件二期技改项目只需购置主要生产设备就可达 到产能设计要求，由于减少了辅助设施及部分生产设备，从而节省了注塑件二期技改 项目的投入。 尚未使用的募集资金 用途及去向 尚未使用的募集资金存放于专户和用于现金管理。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承诺项目 变更后项 目拟投入 募集资金 总额(1) 本报告 期实际 投入金 额 截至期末 实际累计 投入金额 (2) 截至期末 投资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告 期实现 的效益 是否达 到预计 效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 新增汽车散 热器生产线 项目 新增汽车散热器汽车暖风 机生产线项目 15,590.39 46.94 16,326.52 104.72% 已完工 816.1 否 否 车用换热器 及暖风机生 产基地项目 新增汽车散热器汽车暖风 机生产线项目 6,978.94 76.67 6,717.68 96.26% 已完工 2,152.33 否 否 乘用车中冷 器生产线项 目 1.乘用车中冷 器生产线项 目 2.乘用车空调 冷凝器、 蒸发 器生产线项目 8,489.53 4,117.66 6,489.75 76.44% 已完工 346.91 否 否 注塑件生产 基地二期技 改项目 1、新增汽车散 热器汽车暖 风 机生产线项目 2.乘用 车中冷 器生产线项目 3. 乘用车空调 冷凝器、蒸发 6,468.46 2,514.4 2,514.4 38.87% 已完工 0 否 否 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 器生产线项目 待定项目 1.乘用车中冷 器生产线项 目 2.乘用车空调 冷凝器、 蒸发 器生产线项目 19,681.45 0.04 0.04 0.00% 待定 不适用 不适用 不适用 合计 -- 57,208.77 6,755.71 32,048.39 -- -- 3,315.34 -- -- 变更原因、 决策程序及 信息披露情 况说明(分 具体项目) 1、新增汽车散热器汽车暖风机生产线项目变更原因：根据广西壮族自治区的汽车工业调整和 振兴计划，广西将建设以柳州为中心的汽车工业集群，并将柳州打造成年产销超百万辆的汽车 生产基地，公司作为上汽通用五菱，东风柳汽，一汽柳特，柳工的主要供应商，为加强与这些 整车厂的合作关系，抢占市场先机，公司在广西柳州汽车城成立全资子公司----柳州八菱科技 有限公司，并由其投资建设“车用换热器及暖风机生产基地项目”，一方面可更好的满足这些整 车厂就近配套的需要，另一方面也可适当降低公司的仓储及运输费，为此，公司将原募投项目 “新增汽车散热器汽车暖风机生产线项目”拆分为“新增汽车散热器生产线项目”和“车用换热器 及暖风机生产基地项目”，其中“新增汽车散热器生产线项目”仍由南宁八菱实施，实施地点不 变，“车用换热器及暖风机生产基地项目”由柳州八菱实施，实施地点变更为柳州市柳东新区。 变更程序： 公司于 2012 年 12 月 8 日召开第三届董事会第二十八次会议和第三届监事会第十 二次会议，2012 年 12 月 28 日召开 2012 年第五次临时股东大会通过，审议通过了《关于变更 募集资金用途的议案》，同时保荐机构民生证券股份有限公司出具了专项核查意见。募集资金 投资项目变更事宜已披露于巨潮资讯网（）。 2、新增汽车散热器生产线项目变更原因：公司首次公开发行股票募集资金投资项目“新增汽车 散热器生产线项目”已经建设完成，公司决定将该项目募集资金专户结余募集资金 489.76 万元 （包括利息收入）转为对 “车用换热器及暖风机生产基地项目”的投资。变更程序：公司于 2015 年 1 月 26 日召开了第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第八次会议，分别审议通过了 《关于部分首发募投项目完工并将结余募集资金转为对车用换热器及暖风机生产基地项目投 资的议案》和《关于调整首次公开发行股票募集资金项目投资建设进度的议案》，并通过了保 荐机构民生证券股份有限公司的专项核查。募集资金投资项目变更事宜已披露于巨潮资讯网 （）。 3、车用换热器及暖风机生产基地项目变更原因：截止 2016 年 1 月 25 日，项目已在南宁建成 年产汽车暖风机 90 万台生产线并投入生产，原计划待项目建成后搬迁至柳州。项目已使用募 集资金 7,240.22 万元(包括尚未支付的项目合同余款 408.99 万元)，尚余募集资金 199.63 万元(含 利息)。 由于国内汽车行业增速放缓，公司现有的散热器产能能够满足客户需求并还有一定余 量，公司拟计划终止该项目中的年产铝质散热器 70 万台生产线建设，已投入的募集资金由年 产汽车暖风机 90 万台生产线承继，将尚余募集资金 199.63 万元变更投入“注塑件生产基地二 期技改项目”。变更程序：上述变更公司于 2016 年 2 月 3 日召开第四届董事会第三十四次 会议和第四届监事会第二十二次会议，2016 年 3 月 3 日召开 2016 年第二次临时股东大会，审 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，并通过了民生证券股份有限公司的专项核查。募 集资金投资项目变更事宜已披露于巨潮资讯网（）。 4、乘用车空调冷凝器、蒸发器生产线项目变更原因：由于国内汽车行业增速放缓，整车市场 竞 争激烈，整车厂将市场竞争压力传导给配件产家，汽车配件价格呈下降趋势，公司对乘用 车空调冷凝器、 蒸发器的市场情况进行了综合分析，目前外购的空调冷凝器、蒸发器经济性 高于自行生产装配的产品，若客户有需求，可以通过外购的方式解决，同时，公司自行生产装 配的空调冷凝器、蒸发器在性能方面与其他产家相比并无明显优势，因此，若公司继续投入建 设该项目，预计达不到预期收益。为此，公司终止实施“乘用车空调冷凝器、蒸发器生产线项 目”，并将部分募集资金 4,248.92 万元变更投入“注塑 件生产基地二期技改项目”。 5、乘用车中冷器生产线项目变更原因：鉴于国内汽车行业增速放缓，目前公司的散热器产能 还有一定余量，而散热器的部分生产设施可以用于中冷器的生产，为节省投资，充分利用现有 的生产设施，提高生产效率，公司拟计划减少该项目的设备采购。为此，公司调整“乘用车中 冷器生产线项目”投资总额，将节省的部分募集资金 2,019.91 万元变更投入“注塑件生产基地 二期技改项目”。 6、为提高与整车厂的服务配套能力，更好地满足客户需求，进一步提升公司的盈利能力，实 现公司股东利益最大化，基于长远发展的规划，公司实施“注塑件生产基地二期技改项目”，新 建一条年产 30 万套的汽车注塑件生产线。项目总投资 6,468.46 万元。 7、乘用车中冷器生产线项目及乘用车空调冷凝器、蒸发器生产线项目变更以及新增注塑件生 产基地二期技改项目变更程序：2016 年 2 月 3 日召开第四届董事会第三十四次会议和第四届 监事会第二十二次会议，2016 年 3 月 3 日召开 2016 年第二次临时股东大会，审议通过了《关 于变更募集资金用途的议案》，并通过了民生证券股份有限公司的专项核查。募集资金投资项 目变更事宜已披露于巨潮资讯网（）。 未达到计划 进度或预计 收益的情况 和原因(分 具体项目) 1、“新增汽车散热器生产线项目”报告期实现效益低于承诺效益的原因：主要是受市场竞争激 烈的影响，产品价格下降，产品销售利润率降低。 2、“车用换热器及暖风机生产基地项目”报告期实现效益低于承诺效益的原因：主要是本项目 包括了年产铝质散热器 70 万台生产线和年产汽车暖风机 90 万台生产线，其中年产汽车暖风机 90 万台生产线已建成投产，年产铝质散热器 70 万台生产线还没有建设，故未能达到预计收益。 公司 2016 年 2 月 3 日召开的第四届董事会第三十四次会议审议通过了《关于变更募集资金 用途的议案》，拟计划终止该项目中的年产铝质散热器 70 万台生产线建设，已投入的募集资金 由年产汽车暖风机 90 万台生产线承继，将尚余募集资金 199.63 万元变更投入“注塑件生产基 地二期技改项目”。 3、“乘用车中冷器生产线项目”报告期未达到预计效益的原因：该项目于报告期内陆续投产， 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 生产时间短，尚未达到预计效益。 4、“注塑件生产基地二期技改项目” 报告期未达到预计效益的原因：该项目 2016 年 12 月完工， 尚未产生效益。 5、截止 2016 年 12 月 31 日，尚未确定投资项目的募集资金为 19,681.45 万元(“待定项目”资 金总额为 21,329.66 万元，其中包含募集资金 19,681.45 万元，利息收入 1,648.21 万元)，对于 这部分待定项目的募集资金，公司计划将该募集资金投资于公司主业，并主要用于文化项目。 由于公司《远去的恐龙》项目尚未上演，为控制项目投资风险，该募集资金目前尚未确定具体 项目。在《远去的恐龙》项目正式上演后，公司将根据市场情况尽快确定该募集资金的具体投 资项目，并及时进行信息披露。 变更后的项 目可行性发 生重大变化 的情况说明 无 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 √ 适用 □ 不适用 交易对 方 被出售 股权 出售 日 交易 价格 （万 元） 本期 初起 至出 售日 该股 权为 上市 公司 贡献 的净 利润 （万 元） 出售对公司的影响 股权 出售 为上 市公 司贡 献的 净利 润占 净利 润总 额的 比例 股权出 售定价 原则 是 否 为 关 联 交 易 与交 易对 方的 关联 关系 所涉 及的 股权 是否 已全 部过 户 是否按计 划如期实 施，如未 按计划实 施，应当 说明原因 及公司已 采取的措 施 披露 日期 披露索引 成都航 天模塑 股份有 重庆八 菱龙兴 汽车配 2016 年 03 月 28 111.46 -0.5 1、转让重庆龙兴 2% 的股权，对公司业务 连续性和管理层稳定 0.09% 以评估 价为基 础，双 否 无 否 交易对方 正在审批 中 2016 年 03 月 28 《中国证券 报》、《上海证券 报》、《证券时 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 限公司 件有限 责任公 司 2%股 权 日 性没有影响；2、对报 告期公司财务状况和 经营成果的影响：转 让 2%对重庆八菱龙 兴汽车配件有限责任 公司的股权，公司持 股比例降为 49%,导 致失去对其控制权从 而不再纳入合并范 围，由于重庆龙兴在 报告期基本处于建设 期，对公司的司财务 状况和经营成果没有 产生重大影响。 方商定 日 报》、《证券日 报》及巨潮资讯 网 （info.c ）《关于转 让控股子公司 部分股权的公 告》（公告编号： 2016-40） 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司 类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 青岛八菱科 技有限公司 子公司 公司主要经营散热器、汽 车配件、空调配件、发电 机组配件、工程机械、机 车配件、船舶工程设备配 件的销售及相关产品技 术开发、咨询服务。 30,000,000 89,869,542. 49 23,976,869. 14 -1,495,227.7 7 -1,486,092. 09 柳州八菱科 技有限公司 子公司 汽车配件生产项目筹建。 98,493,453 189,633,230 .13 104,596,094 .24 180,875,392 .69 8,329,672.3 3 7,171,632.3 6 北京恐龙文 化投资有限 公司 子公司 金融投资与管理、文艺创 作与表演；承办展览展示 活动；设计、制作、代理、 发布广告；企业策划；项 目投资；产品设计；票务 代理。 20,000,000. 00 印象恐龙文 化艺术有限 公司 子公司 组织文化艺术交流活动 （不含演出）：承办展览 展示活动；设计、制作、 代理、发布广告；企业策 划；项目投资；产品设计； 票务代理。 50,000,000. 00 291,322,632 .26 42,459,682. 62 -6,718,405.5 3 -6,716,872. 96 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 苏州印象沙 家浜文化艺 术有限公司 子公司 文化艺术项目策划、制 作；营业性演出；文化、 旅游工艺产品设计、销 售；演出门票销售等。 60,000,000. 00 981,496.15 981,496.15 -5,364.57 -5,764.57 深圳前海八 菱投资基金 合伙企业(有 限合伙) 子公司 股权投资、投资管理、投 资咨询、财务咨询(不得 从事代理记账)。 600,100,000 .00 404,607,341 .34 404,402,893 .74 10,995,983. 70 10,995,983. 70 PT.BALING TECHNOLO GY INDONESIA 子公司 换热器生产及销售 300,000 美 元 2,952,852.4 4 1,910,454.8 3 -39,173.17 -65,977.04 重庆八菱龙 兴汽车配件 有限责任公 司 参股公 司 进行工程塑料、化工原料 （不含毒、危化工品）、 精密塑料及制品的生产、 装配与销售，各种汽车配 件产品及其他产品的开 发、生产、销售。 50,000,000. 00 137,380,899 .02 50,085,852. 52 134,813,641 .79 537,836.32 385,406.12 重庆八菱汽 车配件有限 责任公司 参股公 司 生产、销售工程塑料、化 工原料、精密塑胶及制 品、汽车配件产品及装 配、其他相关产品的开 发、生产、销售、装配。 主要产品包括汽车保险 杆、仪表盘和内饰件等。 38,800,000 838,946,396 .12 116,971,141 .28 849,496,706 .32 10,373,150. 38 11,155,780. 94 南宁全世泰 零部件有限 公司 参股公 司 汽车塑料件、金属件的制 造、加工和销售。 10,000,000 38,700,889. 10 24,721,747. 43 79,117,258. 68 9,787,518.4 1 9,531,233.1 5 广西华纳新 材料科技有 限公司 参股公 司 建筑涂料（危险化学品除 外）、碳酸钙粉、石材加 工销售。碳酸钙粉及纳米 碳酸钙出口贸易销售。 93,720,712. 37 838,456,689 .13 433,542,990 .78 381,630,396 .75 70,056,119. 41 77,980,994. 00 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 重庆八菱龙兴汽车配 件有限责任公司 转让 2%股权，转让后持有 49%股权 转让 2%对重庆八菱龙兴汽车配件有限责任公司的 股权,持股比例降为 49%,导致失去对其控制权从而 不再纳入合并范围，由于重庆龙兴在报告期基本处 于建设期，对公司的司财务状况和经营成果没有产 生重大影响。报告期，重庆龙兴实现营业利润 537,836.32 元。 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 深圳前海八菱投资基 金合伙企业(有限合 伙) 根据公司 2016 年 6 月 13 日召开的第四届董事会第 四十一次会议决议，公司及公司高级管理人员黄生 田先生拟按各自出资比例共同对前海八菱进行增 资 20,000 万元人民币，其中公司增资 19,000 万 元人民币、黄生田先生增资 1,000 万元人民币； 同时吸纳柳州八菱科技有限公司出资 10 万元。本 次增资完成后，公司对前海八菱实施控制，并纳入 公司合并报表范围。 增资后，深圳前海八菱投资基金合伙企业(有限合 伙)纳入合并报表；本次增资后有利于八菱投资谋 求更多的投资机会，为其业务的拓展提供更为有利 的条件，也为公司培育新的业务增长点，加速推进 公司产业升级和战略转型，提升公司价值，为公司 股东创造更好的回报。报告期，前海八菱实现营业 利润 10,995,983.70 元。 PT.BALING TECHNOLOGY INDONESIA 投资设立，南宁八菱持有 95%股权，柳州八菱持有 5%股权。 筹建中 主要控股参股公司情况说明： (一) 深圳前海八菱投资基金合伙企业(有限合伙)总出资额60,010.00万元，公司直接持股99.98%，间 接持股0.02%，为公司控制。该公司经营范围为股权投资、投资管理、投资咨询、财务咨询(不得从事代理 记账)。2016年，该公司实现净利润1,099.60万元，分别比上年增长了5794.75%，八菱投资主营业务为投 资管理，净利润的增长主要原因如下： 1、2015年12月，八菱投资以13,000万元认购深圳前海盖娅八菱投资管理合伙企业（有限合伙）的有 限合伙份额；2016年5月，八菱投资将持有的深圳前海盖娅八菱投资管理合伙企业（有限合伙）的7,000万 元有限合伙份额以7,624万元转让给深圳市盖娅网络科技有限公司，实现投资收益624万元。 2、2016年12月，八菱投资取得深圳前海盖娅八菱投资管理合伙企业（有限合伙）现金红利398.67万 元，同时确认投资收益398.67万元。 (二) 重庆八菱汽车配件有限责任公司注册资本3,880万元，公司持有其49%的股权，为公司的参股公 司。该公司经营范围为生产、销售工程塑料、化工原料、精密塑胶及制品、汽车配件产品及装配、其他相 关产品的开发、生产、销售、装配。主要产品包括汽车保险杆、仪表盘和内饰件等。2016年，该公司实现 营业收入和净利润分别为84,949.67万元和1,115.58万元，分别比上年增长了50.46%和下降了58.53%，具 体分析如下： 1、报告期内实现营业收入84,949.67万元，比上年增长了50.46%，主要是报告期内产品销售数量比上 年同期增长37.48%，其中报告期内新产品销售收入28,077.32万元，比上年增长125.15%，其原因主要是新 产品配套的是整车厂的新车型，该车型上市深受消费者欢迎，销量大增，从而带动了重庆八菱新产品的增 长。 2、报告期内实现净利润1,115.58万元，比上年下降了58.53%，其原因：一是报告期营业平均毛利率 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 为11.25%，比上年下降了5.59个百分点，报告期除新产品以外的其他主营产品销售收入比上年同期增长 37.11%，销售毛利率比上年同期下降6.81%。由于新车型推出市场时一般售价较高，新产品售价相应提高， 销售毛利率也随之提高，随着整车厂新车型逐步进入成熟期及市场竞争因素，新车型的售价逐步下降，与 之配套的产品价格也随之下降，产品的销售毛利率也会下降并趋于正常水平。二是报告期销售费用 2,177.66万元，比上年增长155.99%，增加1,326.98万元，主要是由于：(1)公司生产基地增多，外地库房 增加，相应人员增加，导致报告期工资和仓储费比上年同期增加420.85万元；(2)随着公司对主机厂销售 的增加，售后服务费用也相应增加，报告期售后服务费用比上年同期增加590.00万元。三是报告期财务费 用851.82万元，比上年增长273.11%，增加623.51万元，主要2016年其合肥分公司新建厂房和购买大量机 械设备，资金需求量大，新增短期借款17,700万元，导致财务费用增加。 (三) 广西华纳新材料科技有限公司注册资本9,372.0712万元，公司持有其43.65%的出资额，为公司 的参股公司。该公司经营范围为建筑涂料（危险化学品除外）、碳酸钙粉、石材加工销售,碳酸钙粉及纳 米碳酸钙出口贸易销售，主要产品包括纳米碳酸钙、轻质碳酸钙等。2016年，该公司实现营业收入和净利 润分别为38,163.04万元和7,798.10万元，分别比上年增长了17.07%和16.69%，具体分析如下： 1、报告期内实现营业收入38,163.04万元，比上年增长了17.07%，主要原因是：一是公司产品质量稳 定，深受客户欢迎，碳酸钙产品销量比上年增长12.53%，其中纳米碳酸钙收入同比去年增长9.55%，轻质 碳酸钙收入同比去年增长26.22%。二是2016年5月广西华纳新材料科技有限公司收购武鸣陇蒙山石材有限 公司100%股权，武鸣陇蒙山石材于2016年9月开始投产并开始销售产品，2016年实现营业收入1,602.39万 元。 2、报告期内实现净利润7,798.10万元，比上年增长了16.69%，其原因：一是随着公司管理的规范化 及成本控制，规模效益显现，公司的主营产品纳米碳酸钙毛利率从上年的34.43%，上升到37.99%，增长3.56 个百分点。二是营业外收入比上年增长44.25%，增加687.57万元，主要是收到的政府补助比去年增加503.29 万元。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 (一)公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 1、汽车行业的发展状况及趋势 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 2016年，汽车行业加大供给侧改革力度，产品结构调整和更新步伐持续加快，全年产销 增速呈逐月增高态势，尤其是6月以后同比更是呈现快速增长，全年汽车产销均超2800万辆， 连续八年蝉联全球第一。根据中国汽车行业协会统计，2016年，国内汽车产销分别完成2811.9 万辆和2802.8万辆，比上年同期分别增长了14.5%和13.7%，高于上年同期11.2个和9.0个百分 点，再创历史新高。 展望2017年，全球经济复苏乏力，仍将维持低速增长态势，世界潜在经济增长率下行， 金融市场脆弱性加大，还存在反全球化趋势、美国政策调整、欧洲内部政治冲突、难民危机、 英国脱欧进程、日本通货紧缩等诸多问题，预计2017年世界经济增长形势依然不容乐观。国 内经济进入新常态，经济发展从高速增长转为中高速增长，经济结构不断优化升级，从要素 驱动、投资驱动转向创新驱动成为经济新常态的重要特征，国内经济发展长期向好的基本面 没有变，预计2017年国内经济增长大体平稳，结构更趋平衡，但受结构性、周期性因素叠加 影响，经济运行仍面临较大的下行压力。 受国内经济增速放缓的影响，汽车市场随之也进入到了一个相对稳定的增长阶段，在今 后国内汽车市场预计会维持平稳的增长水平，国内汽车市场仍然具有发展潜力，主要是国内 汽车消费的刚性需求仍然存在，中国汽车保有量还处于100辆/千人左右的水平，仍低于欧美 日等发达国家和世界平均水平，千人保有量的提升是支撑未来中国汽车发展的重要因素；随 着国民人均收入的平稳上升，一二线城市升级换购需求进一步提升，三四线城市市场潜力逐 步释放，可以继续促进国内汽车市场的增长，这些对于汽车行业来说都是利好因素，有利于 国内汽车行业的发展。但同时，环境污染、交通拥堵、油价上涨和停车位短缺将成为阻碍汽 车市场发展的因素，这些因素都会对汽车行业的发展起到不利的影响。根据中国汽车工业协 会预测，2017年汽车市场销量约为2940万辆，同比增长5%左右。 2、公司面临的市场竞争格局 近几年，由于受国内经济及汽车行业增速放缓的影响，整车企业为抢占市场，刺激消费， 大打价格战，并将降价的损失转嫁给与之配套的零部件企业，而零部件企业为了稳固并扩大 市场份额，在拼技术、质量、品牌和售后服务的同时，开始相互压价争市场。与此同时，国 际汽车零部件巨头也挤占国内市场份额，凭借先进的技术、质量、品牌和售后服务，纷纷进 入国内各大整车和主机厂，加入抢占市场份额的行列，并逐步实现本土化，国内零部件企业 在与国际汽车零部件巨头同台的竞技中，由于技术、品牌、管理等方面的劣势，而成本和售 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 后服务方面的优势并不明显，因此，国内零部件企业所面临的市场压力更大。总体看来，整 车厂的压价、行业之间的竞相降价、国际巨头的冲击，都给公司带来了巨大的挑战。公司所 面临的上述市场竞争格局在未来几年仍将延续。 (二)公司的发展战略和2017年度经营计划 1、公司的发展战略 2017年，公司仍将立足于汽车行业，在稳固现有客户和市场的基础上，积极拓展新客户 和新业务，确保公司持续稳步发展；加大研发投入和技术创新，提升公司的核心竞争力，提 升公司散热模块整体配套能力，继续研发新能源汽车热交换产品；加快公司产业转型升级步 伐，加速推进国家体育馆演出项目和沙家浜演出项目的建设进度，积极拓展其他文化项目， 壮大公司文化产业；充分利用前海八菱的投资平台，通过投资、并购等方式拓展新型产业， 为公司的未来发展储备项目。 2、2017年度经营计划 2017年，预计营业收入（合并）9.66亿元以上，预计实现归属于上市公司股东的净利润 1.41亿元以上，比2016年各增长10%以上。（注：2017年经营计划并不代表公司对2017年度的 盈利预测，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在很大的不确定性，敬请投资者注 意投资风险。） 为实现2017年的经营目标，公司将通过不断拓展新业务和新客户、加快公司产业转型、 加快公司募投项目建设等措施，具体如下： （1）继续拓展新业务和新客户，一方面公司在稳固现有客户的基础上，深化合作关系， 提升服务质量，积极拓展新业务，重点发展模块配套业务，形成散热器、暖风机、中冷器、 冷凝器、注塑汽车配件等共同配套的业务服务模式，确保现有业务的稳步增长；另一方面公 司继续大力拓展新客户，2017年公司计划新增3家以上新客户。 （2）加快公司募投项目建设。加速推进国家体育馆演出项目和沙家浜演出项目的建设， 目前国家体育馆演出项目正在进行全面的安装施工，公司将加强与各方的协调合作，力争如 期上演；对于沙家浜演出项目争取完成规划设计、剧本及创意策划等前期准备工作，争取今 年进场施工；积极拓展其他文化项目，尽快落实闲置募集资金的具体项目，同时，围绕文化 演艺项目开展产业链的延伸业务，壮大公司的文化产业。 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 （3）加快推进公司产业转型升级步伐，充分利用前海八菱的投资平台和其他社会资源， 通过投资、并购等方式拓展新型产业，为公司的未来发展储备项目，实现公司产业转型升级， 提升公司价值。 (四)主要风险因素及公司应对策略 1、汽车行业发展放缓的风险 近年来，我国汽车保有量大幅增加，一定程度上已超出了社会和基础设施的承受极限， 已经给环境、交通、能源、环保等带来了诸多方面的压力，这些因素会对汽车行业的发展起 到不利的影响。同时，受国内经济增速放缓的影响，汽车市场随之也进入到了一个相对稳定 的增长阶段，在今后不出现影响较大的刺激政策前提下，国内汽车市场预计会维持平稳的增 长水平。 针对国内汽车工业增速放缓的风险，公司在稳固现有客户和市场的基础上，积极拓展新 客户和新业务，重点发展模块配套业务，形成散热器、暖风机、中冷器、冷凝器、注塑汽车 配件等共同配套的业务服务模式，确保现有业务的稳步增长；同时，积极拓展公司新的发展 领域，加快公司产业转型升级步伐，布局多元化发展战略，公司已经涉足新材料、游戏和文 化业务，这些新业务将成为公司新的增长点。 2、市场竞争加剧和价格下降的风险 受国内汽车行业增长缓慢的影响，整车企业为扩大规模，刺激消费，大打价格战，整车 企业将降价的部分成本转嫁给与之配套的零部件企业，而零部件企业为了稳固并扩大市场份 额，相互压价争市场。同时，国际汽车零部件巨头也挤占国内市场份额，凭借先进的技术、 质量、品牌和售后服务，纷纷进入国内各大整车和主机厂，加入抢占市场份额的行列，国内 零部件企业所面临的市场压力更大。为了争夺有限的市场份额，汽车配件行业市场竞争日趋 激烈，因此，公司面临着市场竞争加剧和价格下降的风险。 针对日趋激烈的市场竞争和价格下降的风险，公司将继续通过更新设备、优化流程、引 进人才、精细化管理等措施，对一体化快速专业技术服务的整体竞争优势进行强化和提升， 使之成为公司市场竞争的利器，进一步增强公司的市场竞争力，加强精细化管理，严控成本 费用，挖掘内部潜力，降低价格下降的风险。 3、主要客户集中和对大客户依赖的风险 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 公司主要客户包括上汽通用五菱、东风柳汽、重庆长安、一汽解放、奇瑞汽车等国内知 名整车制造企业，2016年公司前5名客户的销售额占营业收入的比例为91.11%，其中对上汽通 用五菱的销售额占营业收入的比例为72.38%，公司客户比较集中及对主要客户存在着较强的 依赖。如果上述客户需求下降，或转向其他汽车零部件供应商采购相关产品，将给公司的生 产经营带来不利影响，因此，公司面临着主要客户集中和对大客户依赖的风险。 针对主要客户集中和对大客户依赖的风险，一方面公司积极拓展新客户和新市场，逐渐 化解主要客户集中和对大客户依赖的风险；另一方面积极拓展公司新的发展领域，涉足新材 料、游戏和文化业务及其他新型产业，布局多元化发展战略，降低公司主要客户集中和对大 客户依赖的风险。 4、文化演艺行业经营管理的风险 公司进军文化演艺行业，形成了以汽车零部件、文化演艺双主业并驾齐驱并兼顾纳米新 材料的产业发展格局。目前，公司的文化演艺项目尚未投入运营。由于文化演艺属于新的领 域，在安全管理、演出运营、市场营销、行业发展等方面与公司现有业务都存在较大差异， 公司缺乏文化演艺行业的运营管理经验，未来存在文化演艺行业经营管理的风险。 针对文化演艺行业经营管理的风险，公司将通过引进专业人才和专业团队，负责实施文 化演艺项目，确保公司文化演艺事业的顺利开展。 5、募投项目延期的风险 公司预计《远去的恐龙》大型科幻演出项目演出时间在2017年6月30日前(若实际演出时间 提前，公司将及时进行信息披露)。由于《远去的恐龙》演出项目采用了大量创新技术，其中 多项技术在演艺领域为领先或首创，没有可借鉴的经验，在设计及施工过程中存在许多不可 预见因素；同时，在不改变国家体育馆设施及用途的情况下，在国家体育馆内进行大型舞美 及机械的安装施工，必须综合考虑国家体育馆的承重、施工通道、场地面积、空间布局等众 多因素，大大增加了现场施工难度；再次，项目施工安装完成后，还须要通过相关部门的安 全、消防等多项验收才能正式演出，对于相关部门的安全、消防等验收时间目前还不能准确 预期；因此，《远去的恐龙》大型科幻演出项目的演出时间仍存在再次延期的风险，并对公 司完成全年经营计划产生不利影响。对此，公司将加强与各方的协调合作，争取如期上演。 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 01 月 20 日 电话沟通 个人 询问公司第一期员工持股计划情况/无 2016 年 02 月 03 日 电话沟通 个人 询问公司股东人数/无 2016 年 02 月 23 日 电话沟通 个人 询问公司大股东、实际控制人是否有增 持计划/无 2016 年 04 月 21 日 电话沟通 个人 询问公司经营计划/无 2016 年 05 月 20 日 电话沟通 个人 询问公司募投项目进展情况/无 2016 年 06 月 14 日 电话沟通 个人 询问公司权益分派情况/无 2016 年 06 月 20 日 电话沟通 个人 询问公司盈利预期与实际业绩情况/无 2016 年 07 月 06 日 电话沟通 个人 询问公司第二期员工持股计划情况/无 2016 年 07 月 08 日 电话沟通 个人 询问公司利润分配是否有高转送、送红 股计划/无 2016 年 07 月 18 日 电话沟通 个人 询问公司股东减持的情况/无 2016 年 08 月 24 日 电话沟通 个人 询问公司投资计划/无 2016 年 09 月 01 日 电话沟通 个人 询问公司产品市场情况/无 2016 年 09 月 28 日 电话沟通 个人 询问公司股东人数/无 2016 年 10 月 24 日 电话沟通 个人 询问公司是否有收购、重组计划/无 2016 年 11 月 03 日 电话沟通 个人 询问公司募投项目进展情况/无 2016 年 11 月 25 日 电话沟通 个人 询问公司第三期员工持股计划情况/无 2016 年 12 月 12 日 电话沟通 个人 询问公司募投项目进展情况/无 2016 年 12 月 30 日 电话沟通 个人 询问公司业绩情况/无 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司2014年对《公司章程》中有关现金分红条款进行修订和完善，现行的章程中已明确了利润分配的 决策程序和机制，对利润分配政策作出调整的具体条件、决策程序和机制，以及为充分听取独立董事和中 小股东意见所采取的措施，公司利润分配政策的具体内容，利润分配的形式，利润分配的期间间隔，发放 股票股利的条件，现金分红的比例等内容。报告期内公司仍执行该政策，利润分配方案政策的制定、执行 均符合公司章程及审议程序的规定，并充分征求了中小投资者的意见，根据公司实际情况制定了明确的分 红标准和比例，利润分配政策调整的条件和程序合规、透明。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、公司2014年度利润分配方案：以公司股本176,714,847股为基数(2014年9月非公开发行的72,621,722 股股票不参与公司2014年度现金分红)，每10股派发现金红利1.50元（含税），共计派发现金股利26,507,227.05 元(含税)，不送红股，不以公积金转增股本。 公司于2014年9月非公开发行股票72,621,722.00股，因2014年度摊薄后基本每股收益为0.49元/股，低 于2013年每股收益0.51元/股，按照承诺，参与认购公司2014年非公开发行A股股票的股东杨竞忠、陆晖、 黄安定、黄志强、罗勤、黄生田等六人认购的共计72,621,722股不参与公司2014年度的现金分红。 2、公司2015年度利润分配方案：以公司股本249,336,569股为基数(2015年12月非公开发行的33,994,588 股股票不参与公司2015年度现金分红)，每10股派发现金红利2.00元（含税），共计派发现金股利49,867,313.80 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 元(含税)，不送红股，不以公积金转增股本。 公司于2015年12月非公开发行股票33,994,588股，因2015年度摊薄后基本每股收益为0.44 元/股，低于 2014年每股收益0.49元/股，按照承诺，参与认购公司2015年非公开发行A股股票的股东杨竞忠、贺立德、 覃晓梅、黄生田等四人认购的共计33,994,58股不参与公司2015年度的现金分红。 3、公司2016年度利润分配预案：以公司股本283,331,157股为基数，每10股派发现金红利2.50元（含 税），共计派发现金股利70,832,789.25元(含税)，不送红股，不以公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报表中 归属于上市公司普通 股股东的净利润 占合并报表中归属于 上市公司普通股股东 的净利润的比率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2016 年 70,832,789.25 128,413,447.54 55.16% 0.00 0.00% 2015 年 49,867,313.80 125,302,295.73 39.80% 0.00 0.00% 2014 年 26,507,227.05 94,603,119.17 28.02% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 2.50 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 283,331,157 现金分红总额（元）（含税） 70,832,789.25 可分配利润（元） 466,587,310.09 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％。 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经大信会计师事务所审计，公司 2016 年度合并报表归属于母公司所有者的净利润 128,413,447.54 元、母 公司报表净利润 117,999,140.27 元，提取 10%的法定盈余公积和提取 5%的任意盈余公积后，截止 2016 年 12 月 31 日，合并报表期末未分配利润 466,587,310.09 元，母公司报表期末未分配利润 455,740,563.62 元。鉴于公司 2016 年经营性盈利及现金流状况良好，为回报股东，让股东分享公司发展成果，并充分考 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 虑到公司未来业务发展需要，经公司第五届董事会第八次会议审议通过，公司 2016 年度利润分配预案为： 以公司股本 283,331,157 股为基数，每 10 股派发现金红利 2.50 元（含税），共计派发现金股利 70,832,789.25 元(含税)，不送红股，不以公积金转增股本。上述分配预案须提交公司 2016 年度股东大会审议。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变 动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融 资时所作承诺 杨竞忠、 顾瑜夫 妇 避免同业 竞争的承 诺 为避免同业竞争，公司控股股东杨竞忠、顾瑜 夫妇出具了《不予竞争承诺函》。 2011 年 11 月 11 日 2011 年 11 月 11 日 实际控制公 司期间内 黄安定； 黄生田； 黄志强； 陆晖；罗 勤；杨竞 忠 股份限售 承诺 南宁八菱科技股份有限公司向杨竞忠等六人非 公开发行股票 72,621,722 股，其股票锁定期为 自本次非公开发行股票新增股份上市首日（即 2014 年 9 月 24 日）起三十六个月。 2014 年 09 月 24 日 2014 年 09 月 24 日 2017-09-24 杨竞忠； 黄生田； 贺立德； 覃晓梅 股份限售 承诺 对于本人所认购的八菱科技本次非公开发行的 股票，本人承诺及保证在八菱科技本次非公开 发行股票经中国证券监督管理委员会核准，股 票发行结束之日起三十六个月内不会转让或委 托他人管理，也不会要求八菱科技收购本人所 持有的八菱科技本次向本人非公开发行的股 票。 2016 年 01 月 05 日 2016 年 01 月 05 日 2019-01-05 杨竞忠； 黄生田； 贺立德； 覃晓梅 分红承诺 若本次非公开发行在 2015 年完成后，公司 2015 年摊薄后每股收益低于 2014 年度基本每股收 益（0.49 元/股），则本人认购的本次非公开发 行新增股份不参与公司 2015 年度的现金分红。 2016 年 01 月 05 日 2016 年 01 月 05 日 自本次非公 开发行股票 新增股份上 市首日起至 2015 年度权 益分派实施 完毕。 股权激励承诺 其他对公司中小股东 顾瑜 股份减持 基于对公司未来发展前景的信心以及对公司股 2015 年 08 2016-02-2 已履行完毕 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 所作承诺 承诺 票价值的合理判断，公司实际控制人、董事长 顾瑜女士计划自 2015 年 8 月 26 日起未来 6 个 月内增持不超过公司已发行总股份数 1%的股 份，顾瑜女士承诺在增持计划实施期间及法定 期限内不减持所持有的公司股份。 月 26 日 6 南宁八 菱科技 股份有 限公司 募集资金 使用承诺 公司承诺在召开股东大会审议《关于前海八菱 拟出资设并购基金的议案》前，即 2016 年 6 月 29 日前公司将暂时补充流动资金的募集资金全 部归还至募集资金专户。 2016 年 06 月 14 日 2016-06-2 9 已履行完毕 南宁八 菱科技 股份有 限公司 募集资金 使用承诺 公司承诺在召开股东大会审议通过《关于前海 八菱拟出资设并购基金的议案》后的十二个月 内，不使用闲置募集资金暂时补充流动资金， 不将募集资金投向变更为永久性补充流动资 金，不将超募资金永久性用于补充流动资金或 者归还银行贷款。 2016 年 06 月 14 日 2017-06-2 9 正常履行中 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完 毕的，应当详细说明 未完成履行的具体原 因及下一步的工作计 划 无 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 财政部于2016年12月3日发布《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22号）,规定自发布之日起施行， 国家统一的会计制度中相关规定与本规定不一致的，应按本规定执行。2016年5月1日至本规定施行之间发 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 生的交易由于本规定而影响资产、负债等金额的，应按本规定调整。 本公司执行该规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金 及附加”项目 税金及附加 （2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用 税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目， 2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。 调 增 税 金 及 附 加 本 年 金 额 3,240,276.61元，调减管理费用本年 金额 3,240,276.61元。 除上述事项外，本报告期重要会计政策未发生变更。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1. 本期出售子公司股权情况 存在单次转让对子公司投资即丧失控制权的情形 子公司 名称 股权处 置价款 股权处 置比例 （%） 股权 处置 方式 丧失 控制 权的 时点 丧失控制权 时点的确定 依据 处置价款 与处置投 资对应的 合并财务 报表层面 享有该子 公司净资 产份额的 差额 丧失控 制权之 日剩余 股权的 比例 丧失控 制权之 日剩余 股权的 账面价 值 丧失控 制权之 日剩余 股权的 公允价 值 丧失控制权之日剩余 股权公允价值的确定 方法及主要假设 重庆八 菱龙兴 汽车配 件有限 责任公 司 1,114,55 2.00 2% 股权 转让 2016- 3-28 已签订股权 转让协议且 经董事会决 议通过，实际 控制权已经 转移 123,855.9 3 49% 24,272,0 53.75 24,272,0 53.75 因丧失控制权日被转 让公司尚未开展业务 且运营尚不足一年， 故丧失控制权之日剩 余股权的公允价值按 账面价值确认 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 2.合并范围发生变化的其他原因 本期新纳入合并范围的子公司2家，分别为PT.BALING TECHNOLOGY INDONESIA（以下简称“印尼 八菱”）和深圳前海八菱投资基金合伙企业（有限合伙），具体情况如下： 新纳入合并范围子公司 纳入合并原因 注册资本 持股比例（%） 实际出资金额 PT.BALING TECHNOLOGY INDONESIA 新设控股子公司 300,000美元 95.00 1,965,063.50 深圳前海八菱投资基金合伙企 业（有限合伙） 增资获得控制权 60,010.00万元 99.98 393,600,000.00 注1：根据公司2016年1月8日召开的第四届董事会第三十二次会议审议通过了《关于在国外投资设立 控股子公司的议案》，南宁八菱科技股份有限公司与公司全资子公司柳州八菱科技有限公司共同出资 300,000美元在印度尼西亚设立PT.BALING TECHNOLOGY INDONESIA，本次设立子公司以公司及柳州八 菱自有资金出资，设立完成后，标的公司为公司控股子公司，公司持有其95%股权，柳州八菱持有5%股权。 印尼八菱于2016 年3 月7日注册成立，截止2016年12月31日公司已经货币出资1,965,063.50元，柳州八菱尚 未出资。 注2：根据公司2016年6月13日召开的第四届董事会第四十一次会议决议，公司及公司高级管理人员黄 生田先生拟按各自出资比例共同对前海八菱进行增资 20,000 万元人民币，其中公司增资 19,000 万元人民 币、黄生田先生增资 1,000 万元人民币；同时吸纳柳州八菱科技有限公司出资 10 万元。本次增资完成后， 前海八菱出资规模由 40,000 万元增加 至 60,010 万元，其中公司作为有限合伙人，出资 57,000 万元，占 前海八菱出资总额的 94.98%；黄生田先生作为普通合伙人，出资 3,000 万元，占前海八菱出资总额的 5%； 柳州八菱作为普通合伙人，出资 10 万元，占前海八菱出资总额的0.02%。本次增资完成后，公司对前海八 菱实施控制，并纳入公司合并报表范围。 根据公司2016年12月12日召开的第五届董事会第二次会议，同意公司以2,000万元的价格受让黄生田先 生持有的八菱投资5%的出资额（实际已出资金额为1,818万元）。转让完成后，八菱投资认缴出资总额不 变，仍为60,010万元，其中公司作为有限合伙人，出资60,000万元，占八菱投资出资总额的99.98%；柳州 八菱作为普通合伙人，出资10万元，占八菱投资出资总额的0.02%。截止2016年12月31日公司已经货币出 资393,600,000.00元，柳州八菱尚未出资。 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 46 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 境内会计师事务所注册会计师姓名 郭安静、周婷婷 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 √ 适用 □ 不适用 名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引 南宁八菱 科技股份 有限公司 公司 1、2015 年 9 月，公司发布的《关 于投资设立并购基金暨关联交 易的公告》信息披露内容违反了 深交所《股票上市规则（2014 年修订）》的相关规定；2、11 月 26 日、27 日公司股票收盘价 格涨幅偏离值累计达到 20%，公 司在 11 月 30 日披露的《股票交 被证券交易所公 开谴责的情形 深交所对南宁八 菱科技股份有限 公司给予公开谴 责的处分。 2016 年 05 月 19 日 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》、 《证 券日报》及巨潮资 讯网 （info.co ）南宁八菱科 技股份有限公司 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 易异常波动公告》和 12 月 18 日 披露的《关于深圳证券交易所问 询函回复的公告》中未对八菱投 资基金增资、八菱投资基金出资 设立盖娅八菱及认购盖娅互娱 定向增发股票事宜给予真实、完 整地披露，违反了深交所《股票 上市规则（2014 年修订）》以及 《中小企业板上市公司公开谴 责标准》的相关规定。 《关于公司及相 关人员受到深圳 证券交易所处分 的公告》（公告编 号：2016-64） 顾瑜 实际控 制人 同上 被证券交易所公 开谴责的情形 深交所对公司董 事长兼总经理顾 瑜给予公开谴责 的处分。 2016 年 05 月 19 日 同上 黄生田 高级管 理人员 同上 被证券交易所公 开谴责的情形 深交所对公司董 事会秘书兼财务 总监黄生田给予 公开谴责的处 分。 2016 年 05 月 19 日 同上 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 1.南宁八菱科技股份有限公司于2015年8月11日召开的2015年第三次临时股东大会审议并通过了《关 于<2015 年度员工持股计划（草案）>及摘要的议案》，同意公司实施员工持股计划，通过二级市场购买 的方式取得并持有本公司股票。截止 2016 年 2 月 5日，公司员工持股计划已实施完成，本次员工持股计 划通过二级市场累计买入公司股票 9,933,789股，占公司总股本的比例为 3.51%，成交金额合计 293,690,525.76 元，该计划所购买的股票锁定期自2016年2月15日起12个月。本次员工持股计划的具体内容 详见公司披露于《中国证券报》、 《证券时报》、 《上海证券报》、 《证券日报》和巨潮资讯网（） 的相关公告。 2.南宁八菱科技股份有限公司于2016年3月3日召开的2016年第二次临时股东大会审议并通过了《关 于<第二期员工持股计划（草案）>及摘要的议案》，同意公司实施员工持股计划，通过二级市场购买(含 大宗交易)等法律法规许可的方式取得并持有公司股票。截止2016 年8月 3日，公司第二期员工持股计划认 购的“国海金贝壳员工持股2号集合资产管理计划”已通过深圳证券交易所交易系统累计买入公司股票 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 3,615,134股，占公司总股本的1.28%，成交金额约合计122,880,155.03元，且后续将不再购买公司股票。该 计划所购买的股票锁定期自2016年8月3日起12个月。本次员工持股计划的具体内容详见公司披露于《中国 证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（）的相关公 告。 3.南宁八菱科技股份有限公司于2016年11月23日召开的2016年第五次临时股东大会审议并通过了 《关于<第三期员工持股计划（草案）>及摘要的议案》，同意公司实施员工持股计划，通过二级市场购买 【含大宗交易（包括定向受让公司实际控制人及其他股东持有的股票）】的方式取得并持有本公司股票。 截至2017年3月22日，第三期员工持股计划（“中海信托-八菱科技员工持股计划集合资金信托计划”）已通 过二级市场购买【含大宗交易（包括定向受让公司实际控制人及其他股东持有的股票）】的方式累计买入 本公司股票13,177,421股，成交金额为人民币411,248,869.97元,成交均价约为人民币31.21元/股,买入股票数 量占公司总股本的4.65%，目前，本次员工持股计划仍在实施中。本次员工持股计划的具体内容详见公司 披露于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（） 的相关公告。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联 关系 关联 交易 类型 关联 交易 内容 关联交易 定价原则 关联 交易 价格 关联 交易 金额 （万 元） 占同 类交 易金 额的 比例 获批 的交 易额 度（万 元） 是否 超过 获批 额度 关联 交易 结算 方式 可获 得的 同类 交易 市价 披露 日期 披露索引 南宁全世 泰汽车零 部件有限 公司 联营 企业 购销 商品 采购 商品 根据公司 向关联方 销售材料 的价格加 其合理生 产成本及 合理的市 场利润进 行协商确 定 市场 价 8,345. 89 15.78 % 8,345. 89 否 现 金、 票据 不适 用 2016 年 01 月 19 日 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》及巨 潮资讯网（） 《关于预计公司及全资子公司 柳州八菱科技有限公司 2016 年 度日常关联交易的公告》（公告 编号:2016-12）、《关于对 2016 年度日常关联交易超出预计进 行补充确认的公告》（公告编 号:2017-009） 重庆八菱 汽车配件 有限责任 联营 企业 购销 商品 采购 商品 根据公司 向关联方 销售材料 市场 价 6,927. 02 42.13 % 12,000 否 现 金、 不适 用 2016 年 01 月 19 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》及巨 潮资讯网（） 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 公司柳州 分公司 的价格加 其合理生 产成本及 合理的市 场利润进 行协商确 定 票据 日 《关于预计公司及全资子公司 柳州八菱科技有限公司 2016 年 度日常关联交易的公告》（公告 编号:2016-12） 南宁全世 泰汽车零 部件有限 公司 联营 企业 购销 商品 出售 材料 根据材料 采购成本 加合理的 市场利润 协商确定 市场 价 4,938. 13 61.08 % 6,500 否 现 金、 票据 不适 用 2016 年 01 月 19 日 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》及巨 潮资讯网（） 《关于预计公司及全资子公司 柳州八菱科技有限公司 2016 年 度日常关联交易的公告》（公告 编号:2016-12） 重庆八菱 汽车配件 有限责任 公司柳州 分公司 联营 企业 购销 商品 出售 材料 根据材料 采购成本 加合理的 市场利润 协商确定 市场 价 268.11 41.30 % 1,000 否 现 金、 票据 不适 用 2016 年 08 月 26 日 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》及巨 潮资讯网（） 《关于柳州八菱科技有限公司 2016 年度日常关联交易的公告》 （公告编号:2016-102） 南宁全世 泰汽车零 部件有限 公司 联营 企业 提供 劳务 测试 费及 综合 管理 费 按照劳务 成本加合 理的市场 利润协商 确定 市场 价 54.34 42.63 % 60 否 现 金、 票据 公允 价 2016 年 01 月 19 日 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》及巨 潮资讯网（） 《关于预计公司及全资子公司 柳州八菱科技有限公司 2016 年 度日常关联交易的公告》（公告 编号:2016-12） 南宁全世 泰汽车零 部件有限 公司 联营 企业 租赁 资产 向关 联人 租出 资产 参照周边 市场租赁 价格协商 确定 市场 价 159.79 54.29 % 200 否 现 金、 票据 公允 价 2016 年 01 月 19 日 同上 合计 -- -- 20,693 .28 -- 28,105 .89 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日 常关联交易进行总金额预 计的，在报告期内的实际履 行情况（如有） 公司预计2016年度与南宁全世泰汽车零部件有限公司发生的日常关联交易金额不超过15,175.89 万元，在报告期内实际发生的关联交易金额为 13,498.15 万元；预计 2016 年度与重庆八菱汽车 配件有限责任公司柳州分公司发生的日常关联交易金额不超过 13,000 万元，在报告期内实际发 生的关联交易金额为 7,195.13 万元。 交易价格与市场参考价格 差异较大的原因（如适用） 不适用 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联方 关联关系 关联 交易 类型 关联交易内 容 关联交 易定价 原则 转让资 产的账 面价值 （万元） 转让资 产的评 估价值 （万元） 转让 价格 （万 元） 关联 交易 结算 方式 交易 损益 （万 元） 披露 日期 披露索引 黄生田 本次股权 收购涉及 公司财务 总监黄生 田先生， 构成关联 交易。 股权 收购 深圳前海八 菱投资基金 合伙企业（有 限合伙）5%的 3000 万元出 资额以人民 币 2000 万元 收购 实缴出 资额及 期间合 理投资 回报 1,818 2,000 现金 0 2016 年 12 月 13 日 《中国证券报》、 《上海证券 报》、《证券时报》、《证券日 报》及巨潮资讯网 （）《关 于受让深圳前海八菱投资 基金合伙企业（有限合伙） 5%出资额暨关联交易的公 告》（公告编号：2016-135） 转让价格与账面价值或评估价值差异较 大的原因（如有） 无 对公司经营成果与财务状况的影响情况 本次股权收购后有利于八菱投资更好地对外开展投资业务，更好地围绕公司发展 战略寻求新的发展领域，加速推进公司产业升级和战略转型，为公司培育新的业 务增长点；同时，也有利于提高八菱投资的融资效率，充分发挥公司良好的财务 杆杆作用，更快捷的为八菱投资开展业务提供融资服务。本次股权收购对公司经 营成果与财务状况无重大影响。 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的 业绩实现情况 无 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 应收关联方债权 关联方 关联关系 形成原因 是否存在 非经营性 资金占用 期初余额 （万元） 本期新增 金额（万 元） 本期收 回金额 （万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余 额（万 元） 深圳前海八菱投资基金合 伙企业(有限合伙) 联营企业 资金往来 是 1.2 1.2 0 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 关联债权对公司经营成果及财务状况的 影响 无影响 应付关联方债务 无 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 根据公司2016年6月13日召开的第四届董事会第四十一次会议决议，公司及公司高级管理人员黄生田 先生拟按各自出资比例共同对前海八菱进行增资20,000万元人民币，其中公司增资 19,000 万元人民币、黄 生田先生增资 1,000 万元人民币；同时吸纳柳州八菱科技有限公司出资 10 万元。本次增资完成后，前海 八菱出资规模由40,000 万元增加至60,010 万元，其中公司作为有限合伙人，出资57,000万元，占前海八菱 出资总额的94.98%；黄生田先生作为普通合伙人，出资3,000万元，占前海八菱出资总额的5%；柳州八菱 作为普通合伙人，出资 10 万元，占前海八菱出资总额的0.02%。本次增资完成后，公司对前海八菱实施控 制，并纳入公司合并报表范围。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 《关于对深圳前海八菱投资基金合伙企业 （有限合伙）进行增资暨关联交易的公告》 2016 年 06 月 14 日 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证 券日报》及巨潮资讯网（） 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 （1）公司与南宁全世泰汽车零部件有限公司签署了《厂房租赁合同》和《临时租用合同》，公司将 位于广西南宁市高新工业园高新大道21号的2号厂房、3号部分厂房出租给南宁全世泰汽车零部件有限公 司。其中，2号厂房的租赁期限为2014年7月20日至2017年7月19日；3号厂房的租赁期限为2015年5月1日至 2016年4月30日，合同到期后继续签署了《临时租用合同》，租赁期限为2016年5月1日至2017年4月30日。 （2）公司与南宁市鹏展汽车冲压件制造有限公司签署了《临时租用合同》，公司将位于广西南宁市高 新工业园高新大道21号的3号部分厂房出租给南宁市鹏展汽车冲压件制造有限公司，租赁期限为2015年3月 1日至2016年2月28日，合同到期后继续签署了《临时租用合同》，租赁期限为2016年3月1日至2017年2月 28日。 （3）公司与国家体育馆有限责任公司、山西广和山水文化传播股份有限公司签署了《合同权利义务转 让三方协议》，同时与国家体育馆有限责任公司签署了《国家体育馆场地租赁合同之补充协议》，协议约 定公司将承租标的为位于北京市朝阳区天辰东路的国家体育馆的主场馆，租赁期限自起算之日起15年，公 司按实际票房收入及双方协商的比例分成（分成比例不低于20%）作为租金支付给国家体育馆有限责任公 司。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 广西华纳新材料科技 有限公司 2015 年 03 月 10 日 7,000 2016 年 12 月 09 日 2,000 连带责任保 证 2016-12-9 至 2017-11-30 否 是 广西华纳新材料科技 有限公司 2015 年 03 月 10 日 7,000 2016 年 08 月 31 日 1,000 连带责任保 证 2016-8-31 至 2017-8-31 否 是 广西华纳新材料科技 有限公司 2015 年 03 月 10 日 7,000 2016 年 08 月 24 日 2,000 连带责任保 证 2016-8-24 至 2017-8-24 否 是 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 广西华纳新材料科技 有限公司 2015 年 03 月 10 日 7,000 2016 年 10 月 09 日 1,000 连带责任保 证 2016-10-9 至 2017-10-8 否 是 广西华纳新材料科技 有限公司 2015 年 03 月 10 日 7,000 2016 年 12 月 09 日 1,000 连带责任保 证 2016-12-9 至 2017-12-8 否 是 报告期内审批的对外担保额度合 计（A1） 0 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） 7,000 报告期末已审批的对外担保额度 合计（A3） 7,000 报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 7,000 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 0 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 7,000 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 7,000 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 7,000 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 3.38% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 （1）年度精准扶贫概要 无 （2）上市公司年度精准扶贫工作情况 无 （3）后续精准扶贫计划 无 2、履行其他社会责任的情况 2016年，公司秉承“成就顾客、成就八菱、成就自我”和“追求卓越、追求先进、追求成功，满足和超越 客户的需求”的核心价值观，在加快发展的同时，坚持履行经济、环境和社会责任的有机统一，不仅努力 创造经济效益为股东带来回报，而且一直致力于同社会、股东、客户、员工共享机遇、共同发展，促进公 司与社会的和谐发展，建立起符合现代企业要求的运行机制。 （1）股东权益保护 公司的持续发展需要股东的大力支持，公司践行回馈社会，回报投资者的文化。公司自成立以来一直 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 致力于完善公司治理结构，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易 所股票上市规则》等法律、法规的要求，持续完善公司法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度， 公司制定了以《公司章程》为基础，以《股东大会议事规则》、《董亊会议事规则》、《监亊会议事规则》 等为核心架构的规章体系，建立了股东大会、董事会、监事会和经理层的“三会一层”现代公司治理结构， 形成了以股东大会为权力机构、董事会为决策机构、经理层为经营管理机构、监事会为监督机构的运作体 系。2016年，公司召开股东大会6次，除现场会议投票外，均向股东提供了网络投票服务，将中小投资者 对重大事项的表决情况进行单独计票并公开披露，且历次股东大会均邀请律师出席见证，并出具了法律意 见书；召开董事会20次，监事会15次，公司“三会”运作程序合法，有效维护了股东特别是中小股东的利益。 公司严格按照证监会、证券交易所等法律法规进行信息披露，真实详尽地向投资者披露公司经营情况、 对外投资、重大资产重组等重要信息，切实、充分地履行了信息披露义务，2016 年，公司在指定信息披 露媒体上严格规范地完成了136份公告的信息披露工作，有效履行了信息披露义务，并通过电话解答、深 交所投资者关系互动平台等多种方式积极与投资者进行沟通交流，听取广大投资者对于公司生产经营、未 来发展的意见与建议，增进投资者对公司经营情况和发展前景的了解，同时，不定期更新公司网站相关栏 目内容，树立良好的公司对外窗口形象。 （2）员工权益的保护。 公司依据《公司法》和《公司章程》的规定，选举了职工代表监事，确保员工在公司治理中享有充分 的权利。公司认真贯彻《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规，建立了完善的人力资源管理制度，完善 了包括社保、医保等在内的薪酬福利体系，做好员工劳动合同的签订和履行，并按时缴纳员工的养老、医 疗、失业、工伤、生育等各项社会保险，并根据各个部门的职能确定相应的绩效考核，实行员工轮岗制、 末位淘汰制，员工诉求渠道等激发员工工作积极性。公司关注员工身心健康，每年安排特别岗位采取专项 体检，并组织“运动会”等各式各样的文体活动，丰富员工业余生活。公司为优秀人才申请“人才公寓”，还 通过与各大专院校合作，邀请企业咨询管理机构来公司定向培训等方式，搭建学习平台、发展平台，做好 对专业技术人才和复合型管理人才的培养，加强人力资源管理，优化人力资源配置，为公司持续健康稳定 发展提供人力资源储备。 （3）对客户及供货商权益的保护 公司按照诚实守信、合法合规的交易原则，坚持互惠互利、共谋发展的经营理念，与客户和供应商保 持了良好的合作关系。报告期内，公司以客户需求为导向，以客户满意为目标，注重维护供应商利益，不 断优化服务流程，持续改进服务体系，通过开展体系内部审核及管理评审，强化监督管理，持续提升产品 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 质量与服务，建立健全以客户为中心的营销管理体系，不断提高客户满意度。2016年，公司未发生重大质 量事件和重大客户投诉事件，公司产品得到客户广泛认可。 （4）积极参与社会公益事业 公司注重社会价值的创造，自觉履行社会责任，积极投身社会公益慈善事业，努力创造和谐的公共关 系。公司始终坚持合法经营、依法纳税，促进当地的基本建设，在力所能及的范围内，对地方教育、文化、 卫生、扶贫济困等方面给予了必要的支持，促进了当地的经济建设和社会发展。与此同时，公司通过上项 目、扩规模，创造了大量的就业机会，大大缓解了当地政府的就业压力，公司将继续根据自身的实际情况， 加大在社会公益事业方面提供的人力、物力和财力支持的力度，并逐步完善企业社会责任管理体系的建设。 2016年，在公司全体员工的努力下，公司在对股东、员工、客户、合作伙伴、环境保护等方面一如既 往地履行了社会责任和义务，得到了广泛的认可与肯定。展望未来，公司将继续努力将社会责任融入到企 业发展的各个层面当中去，致力于创建资源节约型、环境友好型、诚信法治型企业，以更加优异的表现回 报股东、回报员工、回报社会，为社会的发展与进步贡献自己的力量。 （5）对环境的保护 公司将环境保护作为企业可持续发展战略的重要内容，注重履行企业环境保护的职责。2012年，公司 建立了符合ISO14000/OHSAS18001体系标准的环境管理体系，并严格按照ISO14000/OHSAS18001环境管理 体系标准的要求运行和管理，2014年通过了ISO14001环境管理体系认证和OHSAS18001职业健康安全管理 体系认证，并获得证书。 公司通过环境管理体系的建立和运行，提高了环境管理工作的能力和水平，改善了公司生产和办公环 境，确保文明、安全生产；促进公司节能降耗、提高资源利用率、实现了企业的环境效益与经济效益的协 调发展，为实现可持续发展战略创造了条件。目前，公司生产过程产生主要污染物及排放情况如下： ① 噪声 公司厂界噪声执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）3类标准，监测结果均达标。 ② 生产废水 公司通过铜改铝技术改造和干式捡漏工艺改造后，已无生产废水排放。 ③ 生活污水 公司办公区生活污水经处理达到《污水综合排放标准》（GB8978-1996）三级标准后排入市政污水管 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 网。 ③ 废气 公司生产过程产生少量废气，主要污染物为：颗粒物、氟化物、氮氧化物，执行《大气污染物综合排 放标准》（GB16297-1996）二级排放标准，监测结果均达标。 ④ 固体废弃物 a、一般可回收废弃物进行回收外卖，处理率100%； b、一般不可回收废弃物委托环卫处进行外运处理，处理率100%； c、危险废弃物委托有资质的公司进行处理，处理率100%。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 128,904,189 51.70% 33,994,588 -10,547,561 23,447,027 152,351,216 53.77% 3、其他内资持股 128,904,189 51.70% 33,994,588 -10,547,561 23,447,027 152,351,216 53.77% 境内自然人持股 128,904,189 51.70% 33,994,588 -10,547,561 23,447,027 152,351,216 53.77% 二、无限售条件股份 120,432,380 48.30% 10,547,561 10,547,561 130,979,941 46.23% 1、人民币普通股 120,432,380 48.30% 10,547,561 10,547,561 130,979,941 46.23% 三、股份总数 249,336,569 100.00% 33,994,588 0 33,994,588 283,331,157 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》相关规定，2016年的第一个交易日， 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司以公司董事、监事和高级管理人员在上年最后一个交易日登记 在其名下的本公司股份为基数，按25%计算其本年度可转让股份法定额度，同时对该人员所持的在本年度 可转让股份额度内的无限售条件的流通股进行解锁；此外，公司董事、总工程师罗勤先生因个人原因于2016 年 2 月 3 日辞去公司董事、总工程师职务，中国结算深圳分公司自其离任信息申报之日起六个月内将其 所持有本公司股份予以全部锁定，六个月期满后的第一个交易日以其所有锁定股份为基数，按50%的比例 计算其在申报离任六个月后的十二个月内可以通过证券交易所挂牌交易出售的额度，同时对其所持有的上 述额度内的无限售条件流通股进行解锁；2016年12月19日，经公司第五届董事会第三次会议审议通过，同 意聘任黄缘女士为公司第五届董事会秘书、副总经理，中国结算深圳分公司就其所持有本公司股份按75% 进行锁定，以上原因导致公司有限售条件股份减少10,547,561股，无限售条件股份相应增加10,547,561股。 2、经中国证券监督管理委员会《关于核准南宁八菱科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证 监许可〔2015〕2590号）核准，同意公司向杨竞忠、黄生田、贺立德、覃晓梅等4名特定对象非公开发行 不超过33,994,588股新股，本次非公开发行股份于 2016 年 1 月 5 日在深圳证券交易所上市，锁定期自上 市之日起三十六个月内，发行完成后公司新增限售股33,994,588股，总股本由249,336,569股增至为 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 283,331,157股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2015年11月20日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准南宁八菱科技股份有限公司非 公开发行股票的批复》（证监许可〔2015〕2590号），核准公司非公开发行不超过33,994,588股新股。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 本次非公开发行新增股份于2015年12月28日在中登公司深圳分公司办理完成股份预登记托管及股份限 售手续，并于2016年1月5日在深圳证券交易所上市。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司向杨竞忠、黄生田、贺立德、覃晓梅等4名特定对象非公开发行33,994,588股人民币普 通股股票，发行完成后公司总股本由249,336,569股增至为283,331,157股，本次股份变动对公司最近一年和 最近一期基本收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响如下： （1）对公司2015年度相关财务指标的影响 财务指标名称 按新股本计算（元） 按原股本计算（元） 增减率（%） 基本每股收益 0.44 0.50 -12.00% 稀释每股收益 0.44 0.50 -12.00% 归属于上市公司股东的每股净资产 7.04 5.70 23.51% （2）对公司2016年度相关财务财务指标的影响 财务指标名称 按新股本计算（元） 按原股本计算（元） 增减率（%） 基本每股收益 0.45 0.52 -13.46% 稀释每股收益 0.45 0.52 -13.46% 归属于上市公司股东的每股净资产 7.31 8.31 -12.03% 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 杨竞忠 36,310,861 22,931,261 59,242,122 非公开发行股份新增 限售股 2019-01-05 黄生田 2,154,256 79,350 1,005,757 3,080,663 非公开发行股份新增 限售股、高管锁定股 2019-01-05 贺立德 5,028,785 5,028,785 非公开发行股份新增 限售股 2019-01-05 覃晓梅 5,028,785 5,028,785 非公开发行股份新增 限售股 2019-01-05 程启智 8,660,712 2,146,616 6,514,096 高管锁定股 高管锁定股每年 解锁 25% 罗 勤 5,995,279 2,988,426 3,006,853 离任锁定 2017-09-24 黄志强 24,798,103 6,135,000 18,663,103 高管锁定股 高管锁定股每年 解锁 25% 黄 缘 801,831 801,831 高管锁定股 高管锁定股每年 解锁 25% 合计 77,919,211 11,349,392 34,796,419 101,366,238 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证券 名称 发行日期 发行价格（或利率） 发行数量 上市日期 获准上市交 易数量 交易终止日期 股票类 人民币普通股股票 2015 年 12 月 25 日 17.37 33,994,588 2016 年 01 月 05 日 33,994,588 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 公司经中国证券监督管理委员会《关于核准南宁八菱科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证 监许可〔2015〕2590 号）核准，南宁八菱科技股份有限公司向杨竞忠、贺立德等四名特定对象发行过 33,994,588股人民币普通股股票，发行价格为每股人民币 17.37元，本次非公开发行募集资金总额为 590,485,993.56元，扣除发行费用后募集资金净额为574,344,682.97元。上述资金到位情况已经据大信会计 师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2015 年 12 月 25 日出具的大信验字〔2015〕第 4-00068号《验资 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 报告》，本次非公开发行股份已于2016 年 1 月 5 日在深圳证券交易所上市，本次发行完成后公司总股本 为283,331,157股。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 （1）股本结构变动情况 本次非公开发行后，对公司2016年12月31日股本结构变动情况如下： 股份类别 变动前 变动数 变动后 股份数 比例 股份数 比例 有限售条件的流通股合计 118,356,628 47.47% 33,994,588 152,351,216 53.77% 无限售条件的流通股合计 130,979,941 52.53% —— 130,979,941 46.23% 股份合计 249,336,569 100.00% 33,994,588 283,331,157 100.00% 本次非公开发行后，公司第一大股东股份情况变动如下： 股份类别 变动前 变动数 变动后 股份数 比例 股份数 比例 第一大股东股份 71,834,788 28.81 % 22,931,261 94,766,049 33.45% （2）公司资产和负债结构的变动情况 本次非公开发行后，对公司2016年12月31日资产负责率、所有者权益及总资产产生较大影响，具体如 下： 项目名称 变动后 变动前 变动比率 资产负债率 16.19% 21.09% -4.90% 所有者权益 2,072,329,858.83 1,497,985,175.86 38.34% 总资产 2,472,660,806.03 1,898,316,123.06 30.26% 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 12,978 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 11,567 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持股 数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售条 件的股份数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 杨竞忠 境内自然人 33.45% 94,766,049 22,931,261 59,242,122 35,523,927 质押 89,380,000 顾 瑜 境内自然人 11.18% 31,688,427 0 23,766,320 7,922,107 质押 19,500,000 黄志强 境内自然人 6.59% 18,664,089 -6,220,049 18,663,103 986 质押 13,500,000 陆 晖 境内自然人 5.49% 15,561,798 0 15,561,798 0 质押 15,561,700 黄安定 境内自然人 3.66% 10,374,532 0 10,374,532 0 质押 10,000,000 国海证券－ 兴业银行－ 国海金贝壳 员工持股 1 号 集合资产管 理计划 其他 3.51% 9,933,789 9,933,789 0 9,933,789 周 琴 境内自然人 2.75% 7,786,000 7,779,600 0 7,786,000 程启智 境内自然人 2.32% 6,585,462 -2,100,000 6,514,096 71,366 任 宁 境内自然人 2.16% 6,127,386 6,127,386 0 6,127,386 质押 5,500,000 文丽辉 境内自然人 1.90% 5,379,523 5,374,523 0 5,379,523 质押 3,500,000 战略投资者或一般法人因 配售新股成为前 10 名股东 的情况（如有）（参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致 行动的说明 公司持股 5%以上股东中除杨竞忠、顾瑜为夫妇外，其他股东之间不存在关联关系，也不属于 《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 杨竞忠 35,523,927 人民币普通股 35,523,927 国海证券－兴业银行－国海金贝壳 员工持股 1 号集合资产管理计划 9,933,789 人民币普通股 9,933,789 顾瑜 7,922,107 人民币普通股 7,922,107 周琴 7,786,000 人民币普通股 7,786,000 任宁 6,127,386 人民币普通股 6,127,386 文丽辉 5,379,523 人民币普通股 5,379,523 韦秋燕 4,561,685 人民币普通股 4,561,685 国海证券－工商银行－国海金贝壳 员工持股 2 号集合资产管理计划 3,615,134 人民币普通股 3,615,134 叶有松 3,102,113 人民币普通股 3,102,113 郑茂萍 1,763,899 人民币普通股 1,763,899 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 公司前 10 名无限售流通股股东中，除杨竞忠、顾瑜为夫妇外，其他股东不存在关联 关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。公司前 10 名无限售 流通股股东和前 10 名股东中除杨竞忠、顾瑜为夫妇外，公司其他前 10 名无限售流通 股股东和其他前 10 名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》 规定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 顾瑜 中国 否 杨竞忠 中国 否 主要职业及职务 公司的控股股东为杨竞忠、顾瑜夫妇，其最近 5 年内职业和职务情况如下：顾瑜：2011 年 7 月起担任 青岛八菱科技有限公司执行董事、法定代表人，2012 年 5 月起担任柳州八菱科技有限公司执行董事、 法定代表人，2012 年 12 月起担任南宁全世泰汽车零部件有限公司董事，现任南宁八菱科技股份有限公 司董事长、法定代表人、总经理，南宁科菱商务信息咨询服务股份有限公司董事长、法定代表人，重庆 八菱汽车配件有限责任公司副董事长、广西华纳新材料科技有限公司董事。杨竞忠：2006 年来一直在 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 广西民族医院专业从事整形外科工作，为整形外科副主任医师。 报告期内控股和参 股的其他境内外上 市公司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 顾瑜 中国 否 主要职业及职务 同上 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股数 （股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持股 份数量（股） 其他增 减变动 （股） 期末持股数 （股） 顾 瑜 董事长、总经理 现任 女 62 2010 年 11 月 10 日 2019 年 11 月 07 日 31,688,427 31,688,427 黄志强 董事、副总经理 现任 男 60 2010 年 11 月 10 日 2019 年 11 月 07 日 24,884,138 6,220,049 18,664,089 杨经宇 副总经理、董事 现任 男 36 2012 年 01 月 07 日 2019 年 11 月 07 日 319,108 319,108 程启智 董事、技术顾问 现任 男 74 2010 年 11 月 10 日 2017 年 01 月 19 日 8,685,462 2,100,000 6,585,462 罗 勤 董事、总工程师 离任 男 59 2010 年 11 月 10 日 2016 年 02 月 04 日 6,013,706 2,314,167 3,699,539 卢光伟 独立董事 离任 男 55 2010 年 11 月 10 日 2016 年 11 月 07 日 李水兰 独立董事 离任 女 68 2010 年 11 月 10 日 2016 年 11 月 07 日 罗光缉 独立董事 离任 男 82 2010 年 11 月 10 日 2016 年 11 月 07 日 刘汉桥 监事会主席 现任 男 60 2010 年 11 月 10 日 2019 年 11 月 07 日 1,212,464 1,212,464 黄进叶 监事 现任 男 50 2010 年 11 月 10 日 2019 年 11 月 07 日 72,534 72,534 魏远海 职工监事 现任 男 38 2010 年 11 月 10 日 2019 年 11 月 07 日 105,900 105,900 黄生田 财务总监 现任 男 50 2010 年 11 月 10 日 2019 年 11 月 07 日 2,426,367 1,005,757 3,432,124 黄贻帅 独立董事 现任 男 59 2016 年 11 月 08 日 2019 年 11 月 07 日 黄仕和 独立董事 现任 男 58 2016 年 11 月 08 日 2019 年 11 月 07 日 岑 勉 独立董事 现任 男 34 2016 年 11 月 08 日 2019 年 11 月 07 日 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 黄 缘 董事会秘书 现任 女 47 2016 年 12 月 16 日 2019 年 11 月 07 日 3,600,000 2,530,892 1,069,108 合计 -- -- -- -- -- -- 79,008,106 1,005,757 13,165,108 66,848,755 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 罗 勤 董事、总工程师 离任 2016 年 02 月 04 日 退休 黄生田 董事会秘书 解聘 2016 年 06 月 17 日 因个人原因辞去公司董事会秘书职务，仍担任公司财务总监职务 卢光伟 独立董事 任期满离任 2016 年 11 月 07 日 换届 李水兰 独立董事 任期满离任 2016 年 11 月 07 日 换届 罗光缉 独立董事 任期满离任 2016 年 11 月 07 日 换届 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事 公司董事会成员7名，其中，独立董事3名, 原第四届董事会成员任期至2016年11月7日止， 任期届满后，由公司2016年第四次临时股东大会选举产生第五届董事会成员，任期从2016年 11月8日起至2019年11月7日止。 1、顾瑜女士：1954年7月出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，大专学历，高级 经济师职称，曾任广西壮族自治区政协委员，曾获全国轻工系统劳动模范。曾任南宁汽车配 件二厂厂长、南宁汽车配件总厂厂长，现任南宁八菱科技股份有限公司董事长、法定代表人、 总经理，南宁科菱商务信息咨询服务股份有限公司董事长、法定代表人，重庆八菱汽车配件 有限责任公司副董事长，广西华纳新材料科技有限公司董事，南宁全世泰汽车零部件有限公 司副董事长，重庆八菱龙兴汽车配件有限责任公司董事，柳州八菱科技有限公司执行董事、 法定代表人，青岛八菱科技有限公司执行董事、法定代表人。 2、黄志强先生：1956年12月出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历，经济师。曾任 南宁汽车配件二厂副厂长、南宁汽车配件总厂副厂长兼分厂厂长、南宁汽车配件总厂厂长。 现任南宁八菱科技股份有限公司任副董事长、副总经理，广西华纳新材料科技有限公司董事， 重庆八菱龙兴汽车配件有限责任公司董事，南宁科菱商务信息咨询服务股份有限公司董事， 南宁全世泰汽车零部件有限公司董事，八菱科技（印尼）有限公司执行董事。 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 3、程启智先生：1942年12月出生，中国国籍，无境外居留权，中专学历，高级工程师。 曾任南宁机械厂技术副主任、工艺科副科长、工艺科科长等职务。现任南宁科菱商务信息咨 询服务股份有限公司董事、南宁八菱科技股份有限公司董事。2017年1月，程启智先生因个人 原因，请求辞去公司董事职务，详情见公司披露于《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（）《关于董事辞职及补选董事的 公告》（公告编号：2017-008）。 4、杨经宇先生：1980年11月出生，中国国籍，无境外居留权，英国诺丁汉大学机械材 料制造工程学院制造系统专业硕士，高级工程师，曾任法雷奥温岭汽车零部件有限公司工艺 工程师、博世汽车电子（苏州）有限公司工艺室主管、南宁八菱科技股份有限公司总经理助 理，现任南宁八菱科技股份有限公司董事、副总经理，苏州印象沙家浜文化艺术有限公司董 事，八菱科技（印尼）有限公司董事。 5、黄仕和先生：1958年8月出生，中国国籍，无境外居留权，研究生学历，现任广西东 泥天等水泥有限公司和广西和泰置业投资有限公司董事长、南宁八菱科技股份有限公司独立 董事 6、黄贻帅先生：1957年12月生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，注册会计师，现 任中审华会计师事务所（特殊普通合伙）广西分所副所长、南宁八菱科技股份有限公司独立 董事。 7、岑勉先生：1982年2月生，中国国籍，无境外居留权，研究生学历，毕业于纽约理工 大学工商管理专业，现任南宁江南国民村镇银行行长助理、南宁八菱科技股份有限公司独立 董事。 （二）监事 公司监事会成员3名，任期至2016年11月7日止，任期届满后，由公司2016年第四次临时 股东大会继续选举为第五届监事会成员，任期从2016年11月8日起至2019年11月7日止。 1、刘汉桥先生：1956年5月出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历，工程师。2007 年起担任南宁八菱科技股份有限公司监事，现任公司技术中心副主任、苏州印象沙家浜文化 艺术有限公司董事、南宁科菱商务信息咨询服务股份有限公司监事。 2、黄进叶先生：1966年9月出生，中国国籍，无境外居留权，中专学历。2009年起担任 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 南宁八菱科技股份有限公司监事，现任公司设计室主任。 3、魏远海先生：1978年7月出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，高级工程师。 2007年起担任南宁八菱科技股份有限公司监事，现任公司副总工程师。 （三）高级管理人员 1、顾瑜女士：公司总经理，简历同上。 2、黄志强先生：公司副总经理，简历同上。 3、杨经宇先生：公司副总经理，简历同上。 4、黄生田先生：1966年10月出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，会计师。2006 年-2008年任职于广西梧州中恒集团股份有限公司，现任南宁八菱科技股份有限公司财务总 监，印象恐龙文化艺术有限公司执行董事、法定代表人、总经理 ，北京恐龙文化投资有限公 司执行董事、法定代表人、总经理，苏州印象沙家浜文化艺术有限公司法定代表人、董事长、 总经理，广西文华艺术有限责任公司董事长、法定代表人，广西梧松林化集团有限公司董事 长，南京梧松林产化工有限公司执行董事、法定代表人，广西梧松新材料有限公司执行董事、 法定代表人。 5、黄缘：1969年6月出生，中国国籍，无境外居留权，中国共产党党员，大学专科学历。 1990年12月进入南宁科菱商务信息咨询服务股份有限公司工作，历任该公司行政部经理、董 事会秘书，2012年11月1日至2016年11月任该公司副总经理，2016年12月16日起任南宁八菱科 技股份有限公司董事会秘书、副总经理。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人 员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职 务 任期起始日期 任期终止日期 在其他 单位是 否领取 报酬津 贴 顾 瑜 南宁科菱商务信息咨询服务股份有限公司 董事长、法定代表人 2010 年 01 月 01 日 否 顾 瑜 青岛八菱科技有限公司 执行董事、法定代表 人 2011 年 07 月 01 日 否 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 顾 瑜 柳州八菱科技有限公司 执行董事、法定代表 人 2012 年 05 月 01 日 否 顾 瑜 重庆八菱汽车配件有限责任公司 副董事长 2000 年 11 月 01 日 否 顾 瑜 南宁全世泰汽车零部件有限公司 董事 2012 年 11 月 01 日 2018 年 11 月 01 日 否 顾 瑜 广西华纳新材料科技有限公司 董事 2014 年 10 月 01 日 2017 年 09 月 30 日 否 顾 瑜 重庆八菱龙兴汽车配件有限责任公司 董事 2015 年 04 月 02 日 2018 年 04 月 01 日 否 黄志强 南宁科菱商务信息咨询服务股份有限公司 董事 2010 年 01 月 01 日 否 黄志强 广西华纳新材料科技有限公司 董事 2014 年 10 月 01 日 2017 年 09 月 30 日 否 黄志强 重庆八菱龙兴汽车配件有限责任公司 董事 2015 年 04 月 02 日 2018 年 04 月 01 日 否 黄志强 南宁全世泰汽车零部件有限公司 董事 2012 年 11 月 01 日 2018 年 11 月 01 日 否 黄志强 八菱科技（印尼）有限公司 执行董事、法定代表 人 2016 年 03 月 07 日 否 刘汉桥 南宁科菱商务信息咨询服务股份有限公司 监事 2010 年 01 月 01 日 否 刘汉桥 苏州印象沙家浜文化艺术有限公司 董事 2014 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 30 日 否 杨经宇 苏州印象沙家浜文化艺术有限公司 董事 2014 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 30 日 否 杨经宇 八菱科技（印尼）有限公司 董事 2016 年 03 月 07 日 否 黄生田 苏州印象沙家浜文化艺术有限公司 董事长、总经理、法 定代表人 2014 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 30 日 否 黄生田 北京恐龙文化投资有限公司 执行董事、法定代表 人、总经理 2015 年 08 月 05 日 黄生田 印象恐龙文化艺术有限公司 总经理 2015 年 02 月 10 日 否 黄生田 印象恐龙文化艺术有限公司 执行董事、法定代表 人 2014 年 12 月 18 日 否 黄生田 广西文华艺术有限责任公司 董事长、法定代表人 2015 年 04 月 13 日 黄生田 广西梧松林化集团有限公司 董事长 否 黄生田 南京梧松林产化工有限公司 执行董事、法定代表 人 否 黄生田 广西梧松新材料有限公司 执行董事、法定代表 人 否 在其他 单位任 职情况 的说明 青岛八菱科技有限公司和柳州八菱科技有限公司为公司的全资子公司。顾瑜、黄志强、程启智、刘汉桥为南宁科 菱商务信息咨询服务股份有限公司的股东，其中顾瑜为第一大股东、实际控制人。公司三名独立董事分别在其各 自所在单位任职并领取薪酬。 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 √ 适用 □ 不适用 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 名称/姓 名 类型 原因 调查处 罚类型 监管 部门 处罚日 期 披露索引 顾瑜 董事长 1、2015年9月，公司发布的《关于投资设立并购基金暨关 联交易的公告》信息披露内容违反了《上市公司信息披露 管理办法》第二条规定；2、11月26日、27日公司股票收盘 价格涨幅偏离值累计达到20%，公司在11月30日披露的《股 票交易异常波动公告》和12月18日披露的《关于深圳证券 交易所问询函回复的公告》中未对八菱投资基金增资、八 菱投资基金出资设立盖娅八菱及认购盖娅互娱定向增发股 票事宜给予真实、完整地披露，违反了《上市公司信息披 露管理办法》第二条及第三十一条规定。 警示函 广西 证监 局 2016年 2月4日 披露于《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券 时报》、《证券日报》及 巨潮资讯网 （）的 《关于收到广西证监局 行政监管措施决定书的 公告》（公告编号： 2016-24） 黄生田 高级管理 人员 同上 同上 同上 同上 同上 顾瑜 董事长 设立八菱并购基金事项的信息披露内容违反了深交所《股 票上市规则（2014年修订）》的相关规定。 通报批 评 深圳 证券 交易 所 2016年 2月4日 无 黄志强 董事 同上 同上 同上 同上 无 黄生田 高级管理 人员 同上 同上 同上 同上 无 顾瑜 董事长 1、2015年9月，公司发布的《关于投资设立并购基金暨关 联交易的公告》信息披露内容违反了深交所《股票上市规 则（2014年修订）》的规定；2、11月26日、27日公司股票 收盘价格涨幅偏离值累计达到20%，公司在11月30日披露 的《股票交易异常波动公告》和12月18日披露的《关于深 圳证券交易所问询函回复的公告》中未对八菱投资基金增 资、八菱投资基金出资设立盖娅八菱及认购盖娅互娱定向 增发股票事宜给予真实、完整地披露，违反了深交所《股 票上市规则（2014年修订）》以及《中小企业板上市公司 公开谴责标准》的相关规定。 公开谴 责 深圳 证券 交易 所 2016年 5月18 日 披露于《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券 时报》、《证券日报》及 巨潮资讯网 （） 《关于公司及相关人员 受到深圳证券交易所处 分的公告》（公告编号： 2016-64） 黄生田 高级管理 人员 同上 同上 同上 同上 同上 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人 员报酬的决策程序 董事、高级管理人员报酬首先由董事会薪酬与考核委员会提出方案，高级管理人员的报酬经董事 会审议通过后即可实施；董事的报酬需经董事会审议通过后，报送股东大会审议通过后方可实施； 监事的报酬由监事会提出方案，经股东大会通过后方可实施。 董事、监事、高级管理人在公司任职的内部董事、监事和高级管理人员按其岗位及职务，根据公司现行的薪酬制度领取薪 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 员报酬确定依据 酬，高级管理人员实行年薪制，年薪与年度经营指标完成情况挂钩。年末对在公司任职的内部董 事、监事和高级管理人员的履职情况和年度实际业绩进行绩效考核，根据考核结果核发年度绩效 薪酬。独立董事只发放津贴。 董事、监事和高级管理人 员报酬的实际支付情况 公司根据薪酬计划按月发放薪酬。报告期内，公司给14名董事、监事、高级管理人员（含3名任期 满离任的独立董事和3名现任独立董事）发放薪酬共408万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 顾 瑜 董事长、总经理 女 62 现任 95 否 黄志强 董事、副总经理 男 60 现任 83 否 杨经宇 董事、副总经理 男 36 现任 63 否 程启智 董事、技术顾问 男 74 现任 17 否 刘汉桥 监事会主席 男 60 现任 25 否 黄进叶 监事 男 50 现任 18 否 魏远海 职工监事、副总工程师 男 38 现任 26 否 黄生田 财务总监 男 50 现任 63 否 卢光伟 独立董事 男 55 现任 5.5 否 李水兰 独立董事 女 68 现任 5.5 否 罗光缉 独立董事 男 82 现任 5.5 否 黄贻帅 独立董事 男 59 现任 0.5 否 黄仕和 独立董事 男 58 现任 0.5 否 岑 勉 独立董事 男 34 现任 0.5 否 合计 -- -- -- -- 408 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 801 主要子公司在职员工的数量（人） 119 在职员工的数量合计（人） 920 当期领取薪酬员工总人数（人） 920 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 648 销售人员 33 技术人员 120 财务人员 23 行政人员 44 行政其他人员 52 合计 920 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及本科以上 100 中专以上 353 其他 467 合计 920 2、薪酬政策 公司建立有完善的薪酬体系。公司结合各级政府有关劳动人事管理政策、汽车配件行业薪酬水平和公 司的经营战略来制定公司的各项人事及薪酬策略，通过以岗位价值、综合能力和业绩贡献为导向的绩效考 核政策来确保薪酬的可控性和确定员工薪酬。公司为员工提供了包括“五险一金”等劳动保障计划，并根据 市场实际情况适时调整公司员工薪资水平，以实现薪酬战略对公司员工的有效激励及对人才的吸引力，共 同致力于企业的可持续发展。 3、培训计划 公司建立有完善的培训体系。公司关注人才的发展、重视员工的培训，通过对岗位胜任力的分析将企 业战略目标与员工的职业发展需要相结合，针对性的制定符合不同岗位的培训计划，从公司实际管理及经 营需求出发，采取内部培训与外部培训相结合的方式制定出符合不同层级的培训方案。定期组织公司各部 门员工积极参加管理类、技能类、资格类、工程类、法务类等各形式的培训，积极参加政府、协会、行业、 培训机构等组织的各类培训交流活动，并通过有效的利用内外部资源，提高员工培训效果、提高业务能力 和管理水平，保障公司战略目标的完成及员工个人职业发展需要，促进公司的可持续发展。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券 交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及其他相关 法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制制度，不断加强信息披 露工作，积极开展投资者关系管理工作，不断提高公司治理水平。 本报告期内公司建立的各项制度名称及信息公开披露情况如下表： 序号 制度名称 披露日期 制订/修订 1 《公司章程》 2016年1月12日 修订 2 《2016度高级管理人员及核心人员薪酬考核办法》 2016年4月22日 修订 3 《内部审计管理制度》 2016年10月28日 修订 目前，公司治理实际情况符合中国证监会、深圳证券交易所对上市公司规范治理的要求， 主要内容如下： （一）关于股东、股东大会 报告期内，公司共召开6次股东大会。公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东 大会议事规则》等法律法规的要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，全面实施股东 大会网络投票机制，并对相关重大事项进行中小投资者单独计票，确保所有股东特别是中小 股东享有平等地位、平等权利，以保证股东对公司重大事项享有知情权与参与权，并通过聘 请律师见证保证会议召集、召开、表决程序和决议的合法性，维护了公司和股东的合法权益。 （二）关于董事与董事会 报告期内，公司共召开了20次董事会会议。公司董事会成员7人，其中，独立董事3人，董 事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。公司董事会能够依据《董事会 议事规则》、《独立董事工作细则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》 等相关规定召集召开董事会会议。董事认真出席董事会会议和股东大会，诚信、勤勉地履行 职责。独立董事能够独立履行职责，维护公司整体利益，对重要及重大事项发表独立意见。 公司董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，对董事会负责。 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 （三）关于监事与监事会 报告期内，公司共召开了15次监事会会议。公司监事会由3名监事组成，其中股东代表监 事2名，职工代表监事1名，监事会的人数及人员构成符合《公司章程》及《监事会议事规则》 的规定。监事会严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定，认 真履行职责。监事会对公司财务状况、重大事项以及公司董事及高级管理人员履行职责的合 法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。公司监事会除审议日常事项外，在检查公 司的财务、对董事及高级管理人员执行公司职务的行为进行监督等方面发挥了重要作用。报 告期内，监事会对公司重大事项、关联交易、员工持股计划、募集资金使用情况等进行有效 监督并发表意见。 （五）关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规和公司《信息披露管理制度》的规定，加强信息披露事务管 理，履行信息披露义务，并指定《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证 券报》和巨潮资讯网（）为公司信息披露的指定报纸和网站，确保所有股 东能够以平等的机会获得信息。同时，公司认真做好投资者关系管理工作，不断学习先进投 资者关系管理经验，便于以更好的方式和途径使广大投资者能够平等获取公司经营管理、未 来发展等信息，构建与投资者的良好互动关系，树立公司在资本市场的规范形象。 （六）关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护利益相关者的合法权益，相互之间能够实现良好沟通，实现社 会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，积极与相关利益者沟通与交流，承担公司应 尽的社会责任，共同推动公司稳健发展。 （七）关于公司与投资者 公司高度重视投资者关系管理工作，指定董事会秘书为公司的投资者关系管理负责人， 严格按照相关法律法规、规章制度的要求，及时、真实、准确的向投资者披露公司的相关信 息。公司通过召开年度报告网上说明会、公司网站、投资者关系管理热线电话、电子信箱、 深交所投资者互动平台（深交所互动易）等多种渠道与投资者加 强沟通，及时解答投资者的疑问，确保所有投资者公平地获得公司信息；积极维护投资者关 系管理平台，详细回答投资者的问询，定期将投资者提出的问题和建议整理、汇总报送给公 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 司管理层。及时更新公司网站信息，将公司的重要活动情况、新建制度以及公司新产品等情 况提供给投资者，方便投资者对公司进行更深入的了解。 (八）关于绩效评价与激励约束机制 公司建立和完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制， 公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 （九）内幕信息知情人登记管理 公司严格按照《内幕信息知情人登记管理制度》等有关制度的规定，加强内幕信息的保密 工作，完善内幕信息知情人登记管理。公司的董事、监事和高级管理人员及其他相关人员在 定期报告、临时公告过程中及重大事项筹划期间，都能严格遵守保密义务，没有发生泄密事 件。 （十）内部审计制度 公司已建立较为完善的内部审计制度，公司设立了审计部，配置了专职审计人员。在董事 会审计委员会的领导下对公司及子公司的财务信息的真实性和完整性、内部控制制度的建立 和执行、各项费用的使用以及资产情况进行审计和监督。 内部审计机构向董事会审计委员会负责并报告工作，不受其他部门或者个人的干涉。内 部审计机构负责对公司各内部机构的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行 检查和评估，并提出相应的改进建议；对公司的会计资料、募集资金使用情况及其他有关的 经济活动的合规性、真实性和完整性进行审计，每季度对募集资金使用情况、关联交易事项、 财务报表等事项进行审计，并出具内部审计报告。2016年公司聘请大信会计师事务所（特殊 普通合伙）对公司内部控制制度实施的有效性进行了外部审计并出具了《内部控制鉴证报告》。 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理 的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》 的要求。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 报告期内，公司严格按照《公司法》和《公司章程》等法律法规的要求规范运作，建立健 全法人治理结构。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、 机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。具体情况如下： （一）业务独立情况 本公司在报告期内主要从事散热器产品的设计、开发、生产、销售，拥有完整、独立的 技术研发体系、原材料采购体系、生产体系、销售体系，所有业务均独立于控股股东及其控 制的其他企业，不存在依赖控股股东及其控制的其他企业的情形或者显失公平的关联交易。 （二）资产完整情况 公司的资产完整，拥有与生产经营范围相适应的生产设备、辅助生产设备和专利等资产， 并拥有上述资产的权属证书，公司对各项资产拥有完整的所有权。公司资产独立于公司控股 股东、其它发起人及股东。截至目前，公司没有以资产或信用为各股东的债务提供担保，公 司对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情 况。 （三）人员独立情况 公司董事(含独立董事)、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有 关规定产生；公司的人事及工资管理与股东单位严格分离；公司现任的总经理、副总经理、 财务负责人、董事会秘书等高级管理人员和核心技术人员等均在公司专职工作并领取薪酬， 不存在在关联企业兼职领薪的情况；公司高级管理人员的任免均由公司董事会通过合法程序 决定，不存在控股股东干涉人事任免决定的现象；公司拥有独立的员工队伍，并已建立较为 完善的劳动用工和人事管理制度。公司已依据国家的法律法规与公司全体员工签定了劳动合 同并缴纳社会保险费用，公司拥有独立的劳动用工权利，不存在受控股股东干涉的现象。 （四）机构独立情况 公司建立健全了包括股东大会、董事会、监事会、经营管理层等相互制衡的法人治理结 构，严格按照《公司法》和《公司章程》的规定履行各自的职责；根据公司生产经营需要设 置人力资源部、财务部、证券部、生产部、销售部、采购部、研发中心等职能部门，独立行 使经营管理职权，与控股股东及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 （五）财务独立情况 公司设有独立的财务会计部门和财务负责人，建立了独立的财务规章制度，拥有完整独 立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，公司开设了独立的银行账户，并依法独立纳税， 公司不存在与股东单位及其关联方共用银行账户的情况，不存在控股股东干预公司财务决策 和资金使用的情况。公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参 与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2015 年度股 东大会 年度股东大会 64.94% 2016 年 05 月 20 日 2016 年 05 月 23 日 《2015 年度股东大会决议的公告》（公告 编号：2016-66）披露于《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》、 《证券日报》 及巨潮资讯网（） 2016 年第一 次临时股东 大会 临时股东大会 64.19% 2016 年 02 月 03 日 2016 年 02 月 04 日 《2016 年第一次临时股东大会决议的公 告》（公告编号：2016-17）披露于《中国 证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》、 《证 券日报》及巨潮资讯网 （） 2016 年第二 次临时股东 大会 临时股东大会 60.04% 2016 年 03 月 03 日 2016 年 03 月 04 日 《2016 年第二次临时股东大会决议的公 告》（公告编号：2016-34）披露于《中国 证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》、 《证 券日报》及巨潮资讯网 （） 2016 年第三 次临时股东 大会 临时股东大会 60.20% 2016 年 06 月 29 日 2016 年 06 月 30 日 《2016 年第三次临时股东大会决议的公 告》（公告编号：2016-82）披露于《中国 证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》、 《证 券日报》及巨潮资讯网 （） 2016 年第四 次临时股东 大会 临时股东大会 59.47% 2016 年 11 月 08 日 2016 年 11 月 09 日 《2016 年第四次临时股东大会决议的公 告》（公告编号：2016-128）披露于《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、 《证券日报》及巨潮资讯网 （） 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 2016 年第五 次临时股东 大会 临时股东大会 62.42% 2016 年 11 月 23 日 2016 年 11 月 24 日 《2016 年第五次临时股东大会决议的公 告》（公告编号：2016-132）披露于《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、 《证券日报》及巨潮资讯网 （） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 卢光伟 16 12 4 0 0 否 李水兰 16 12 4 0 0 否 罗光缉 16 12 4 0 0 否 黄贻帅 4 2 2 0 0 否 黄仕和 4 1 3 0 0 否 岑 勉 4 1 3 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 6 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《独立董事工作制度》等法 律法规的规定认真行使职权，关注公司运作的规范性，充分发挥专业知识积极发表意见和看法，对公司的 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 发展战略及规范运作等方面提出了许多指导性意见与合理化建议，并对报告期内公司对外投资、关联交易 事项、募集资金存放与使用情况等重大事项均发表了谨慎、客观的独立意见，促进了董事会决策的科学性 和客观性，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。 报告期内，独立董事对公司所提的建议均已被公司采纳。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会以及战略委员会。 1、审计委员会 2016年，审计委员会共召开了14次会议，会议讨论审议了《2015年年度报告》、《2016年第一季度报 告》、《2016年半年度报告》、《2016年第三季度报告》等定期报告，以及对外投资、日常关联交易、募 集资金实际存放与使用情况等有关事项，并对公司审计部工作进行指导。 在年度报告编制过程中，审计委员会与审计机构协商确定年度财务报告审计工作时间安排，对公司财 务报表进行审阅并形成书面意见；督促审计机构按时提交审计报告，确保公司年报信息的披露质量。 2、提名委员会 2016年，提名委员会根据有关规定积极开展相关工作，认真履行职责。报告期内，提名委员会召开 了2次会议，审议董事会换届选举和董事会秘书聘任的事项。 3、薪酬与考核委员会 报告期内，薪酬与考核委员会召开了3次会议，会议审议通过了《关于公司 2015 年度高级管理人员 薪酬考核情况的议案》、《2016 年度高级管理人员及核心人员薪酬考核办法》、《关于<第二期员工持股 计划（草案）>及摘要的议案》、《关于<第三期员工持股计划（草案）>及摘要的议案》。 4、战略委员会 2016年，战略委员会共召开了5次会议，战略委员会委员根据公司发展战略，对《关于在国外投资 设立控股子公司的议案》、《关于转让控股子公司部分股权的议案》、《关于同意转让深圳前海盖娅八菱 投资管理合伙企业（有限合伙）出资的议案》、《关于前海八菱拟出资设并购基金的议案》等相关事项进 行了审议。 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司制订了《高级管理人员绩效考核管理办法》和《2016年度高级管理人员及核心人员薪酬考核办法》， 根据年度生产经营目标的完成情况等对高管人员的绩效进行考核，将公司经营业绩与个人薪酬挂钩。公司 的高级管理人员全部由董事会聘任，直接对董事会负责，承担董事会下达的经营指标。董事会下设的薪酬 与考核委员会负责对高级管理人员的履职情况、责任目标完成情况等进行考评，并制定薪酬方案报董事会 审批。 薪酬与考核委员会对公司2016年高级管理人员的履职和薪酬情况进行了考评，认为：公司2016年度高 级管理人员及核心人员薪酬考核办法是符合公司利益的，有效调动高级管理人员及核心人员工作积极性， 可以督促其勤勉履责，有利于公司长远发展，同意2016年度公司董事、监事、高级管理人员薪酬考核结果。 公司董事会披露的董事、监事、高级管理人员的薪酬情况与实际相符。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 15 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网()《南宁八菱科技股份有限公司 2016 年度内 部控制鉴证报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 1、财务报告重大缺陷的迹象包括： （1）控制环境无效； 1、非财务报告重大缺陷的迹象包括： （1）违反国家法律、法规或规范性文件； 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 （2）公司董事、监事和高级管理人员的舞弊并给企业 造成重要损失和不利影响； （3）公司更正已公布的财务报告； （4）外部审计发现当期财务报表存在重大错报，而内 部控制在运行过程中未能发现该错报； （5）审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和 财务报告内部控制监督无效。 2、 财务报告重要缺陷的迹象包括： （1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策； （2）对于期末财务报告过程中的控制存在一项或多项 缺陷，未达到重大缺陷认定标准，不能合理保证编制 的财务报表表达到真实、准确的目标； （3）未建立反舞弊程序和控制措施； （4）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应 的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制； （5）公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监 督存在重要缺陷。 3、一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其 他控制缺陷。 （2）决策程序不科学导致重大决策失误； （3）重要业务缺乏制度控制或控制系统性失效； （4）重大或重要缺陷一直没有得到纠正； （5）安全、环保事故对公司造成重大负面影响的情形。 2、非财务报告重要缺陷的迹象包括： （1）重要业务制度或系统存在缺陷； （2）内部监督发行的内部控制重要缺陷未及时纠正； （3）其他对公司产生较大负面影响的情形。 3、一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其 他控制缺陷。 定量标准 定量标准以资产总额、主营业务收入、净利润作为衡 量指标： （1）内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理 相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连 同其他缺陷可能导致财务报告错报金额小于资产总额 的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果等于或超过资产总 额的 0.5%但小于 1%，则认定为重要缺陷；如果等于 或超过资产总额的 1%，则认定为重大缺陷。 （2）如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致财务报 告错报金额小于主营业务收入的 1%，则认定为一般缺 陷；如果等于或超过主营业务收入的 1% 但小于 1.5%，则认定为重要缺陷；如果等于或超过主营业务 收入的 1.5%，则认定为重大缺陷。 （3）如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致财务报 告错报金额小于净利润的 5%，则认定为一般缺陷；如 果等于或超过净利润的 5% 但小于 10%，则认定为重 要缺陷；如果等于或超过净利润的 10%，则认定为重 大缺陷。 定量标准以资产总额、主营业务收入、净利润、重大负 面影响作为衡量指标： （1）内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理 相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同 其他缺陷可能导致财务报告错报金额小于资产总额的 0.5%，则认定为一 般缺陷；如果等于或超过资产总额 的 0.5%但小于 1%，则认定为重要缺陷；如果等于或 超过资产总额的 1%，则认定为重大缺陷。 （2）如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致财务报 告错报金额小于主营业务收入的 1%，则认定为一般缺 陷；如果等于或超过主营业务收入的 1% 但小于 1.5%，则认定为重要缺陷；如果等于或超过主营业务收 入的 1.5%，则认定为重大缺陷。 （3）如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致财务报 告错报金额小于净利润的 5%，则 认定为一般缺陷；如 果等于或超过净利润的 5% 但小于 10%，则认重要缺 陷；如果等于或超过净利润的 10%，则认定为重大缺陷。 （4）内部控制缺陷为重大负面影响，受到省级以下政 府部门处罚，但未对公司定期报告披露造成负面影，则 认定为一 般缺陷；受到省级及以上政府部门处罚，但 未对公司定期报告披露造成负面影，则认定为重要缺 陷；受到国家政府部门处罚，且已正式对外披露并对本 公司定期报告披露造成负面影，则认定为重大缺陷。 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 财务报告重 大缺陷数量 （个） 0 非财务报告 重大缺陷数 量（个） 0 财务报告重 要缺陷数量 （个） 0 非财务报告 重要缺陷数 量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 大信会计师事务所认为：公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有 效的财务报告内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2017 年 04 月 15 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网()《南宁八菱科技股份有限公司 2016 年度内部控制 鉴证报告》 内控鉴证报告意见类型 我们认为，贵公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于 2016 年 12 月 31 日在所 有重大方面保持了有效的财务报告内部控制 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 04 月 14 日 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 大信审字[2017]第 4-00050 号 注册会计师姓名 郭安静、周婷婷 审计报告正文 南宁八菱科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南宁八菱科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2016 年12月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公 司2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：南宁八菱科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 641,883,574.17 946,659,945.97 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 91,341,012.38 138,633,306.43 应收账款 60,235,900.38 68,210,785.71 预付款项 8,912,715.26 15,379,694.32 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 6,986.30 3,881,356.16 应收股利 70,000.00 其他应收款 9,032,654.00 11,062,696.80 买入返售金融资产 存货 131,311,785.40 104,981,045.26 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 22,051,350.53 18,147,422.70 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 流动资产合计 964,775,978.42 1,307,026,253.35 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 450,752,000.00 57,152,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 335,145,369.66 616,781,202.41 投资性房地产 3,873,900.89 4,146,108.29 固定资产 271,418,697.31 249,699,200.78 在建工程 344,889,627.93 167,549,593.23 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 57,153,444.60 58,394,556.31 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 7,583,412.28 8,282,027.03 其他非流动资产 37,068,374.94 75,793,844.98 非流动资产合计 1,507,884,827.61 1,237,798,533.03 资产总计 2,472,660,806.03 2,544,824,786.38 流动负债： 短期借款 100,000,000.00 310,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 110,776,100.00 50,300,000.00 应付账款 138,630,619.48 107,767,567.38 预收款项 1,493,598.10 1,341,204.64 卖出回购金融资产款 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 10,897,080.86 12,264,464.20 应交税费 5,033,881.78 13,030,968.90 应付利息 119,120.00 399,958.33 应付股利 9,913.37 9,913.37 其他应付款 1,571,499.08 2,261,709.43 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 368,531,812.67 497,375,786.25 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 31,799,134.53 34,763,726.68 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 31,799,134.53 34,763,726.68 负债合计 400,330,947.20 532,139,512.93 所有者权益： 股本 283,331,157.00 283,331,157.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,196,611,432.21 1,197,891,287.52 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 减：库存股 其他综合收益 14,518.13 专项储备 盈余公积 125,490,992.55 107,791,121.51 一般风险准备 未分配利润 466,587,310.09 405,741,047.39 归属于母公司所有者权益合计 2,072,035,409.98 1,994,754,613.42 少数股东权益 294,448.85 17,930,660.03 所有者权益合计 2,072,329,858.83 2,012,685,273.45 负债和所有者权益总计 2,472,660,806.03 2,544,824,786.38 法定代表人：顾瑜 主管会计工作负责人：黄生田 会计机构负责人：林永春 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 576,743,556.18 532,475,879.12 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 74,955,940.38 136,133,306.43 应收账款 57,442,747.69 60,062,764.62 预付款项 8,237,404.59 15,280,779.32 应收利息 6,986.30 3,881,356.16 应收股利 70,000.00 其他应收款 366,956,945.75 532,702,948.92 存货 131,187,006.66 104,884,357.16 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 13,400,000.00 流动资产合计 1,215,530,587.55 1,398,891,391.73 非流动资产： 可供出售金融资产 57,152,000.00 57,152,000.00 持有至到期投资 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 长期应收款 长期股权投资 917,465,700.70 815,234,655.41 投资性房地产 3,873,900.89 4,146,108.29 固定资产 201,641,833.73 179,039,944.79 在建工程 5,471,933.01 6,426,212.09 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 25,402,727.35 25,954,205.38 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 9,066,001.56 8,008,569.68 其他非流动资产 2,926,617.37 17,035,215.98 非流动资产合计 1,223,000,714.61 1,112,996,911.62 资产总计 2,438,531,302.16 2,511,888,303.35 流动负债： 短期借款 100,000,000.00 310,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 110,776,100.00 50,300,000.00 应付账款 120,813,519.46 98,147,703.75 预收款项 1,493,598.10 1,341,204.64 应付职工薪酬 10,600,522.86 12,238,419.40 应交税费 4,509,438.95 12,576,682.34 应付利息 119,120.00 399,958.33 应付股利 9,913.37 9,913.37 其他应付款 1,423,930.39 2,233,002.43 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 349,746,143.13 487,246,884.26 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 26,331,158.34 30,213,726.68 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 26,331,158.34 30,213,726.68 负债合计 376,077,301.47 517,460,610.94 所有者权益： 股本 283,331,157.00 283,331,157.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,197,891,287.52 1,197,891,287.52 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 125,490,992.55 107,791,121.51 未分配利润 455,740,563.62 405,414,126.38 所有者权益合计 2,062,454,000.69 1,994,427,692.41 负债和所有者权益总计 2,438,531,302.16 2,511,888,303.35 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 878,396,524.01 648,938,569.15 其中：营业收入 878,396,524.01 648,938,569.15 利息收入 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 793,656,761.73 567,299,204.44 其中：营业成本 720,309,057.37 506,893,742.57 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 6,390,804.85 3,539,335.29 销售费用 23,324,847.83 23,797,061.15 管理费用 57,553,065.38 52,252,837.32 财务费用 -16,313,800.96 -17,030,165.64 资产减值损失 2,392,787.26 -2,153,606.25 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 53,101,265.78 46,871,110.57 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 47,606,164.92 45,496,927.49 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 137,841,028.06 128,510,475.28 加：营业外收入 7,691,896.21 6,868,943.56 其中：非流动资产处置利得 1,024.80 12,346.89 减：营业外支出 1,312,243.81 155,000.80 其中：非流动资产处置损失 379.62 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 144,220,680.46 135,224,418.04 减：所得税费用 15,693,446.42 10,031,462.28 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 128,527,234.04 125,192,955.76 归属于母公司所有者的净利润 128,413,447.54 125,302,295.73 少数股东损益 113,786.50 -109,339.97 六、其他综合收益的税后净额 14,518.13 归属母公司所有者的其他综合收益 14,518.13 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 14,518.13 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 14,518.13 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 128,541,752.17 125,192,955.76 归属于母公司所有者的综合收益 总额 128,427,965.67 125,302,295.73 归属于少数股东的综合收益总额 113,786.50 -109,339.97 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.45 0.50 （二）稀释每股收益 0.45 0.50 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：顾瑜 主管会计工作负责人：黄生田 会计机构负责人：林永春 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 697,740,315.74 587,968,508.53 减：营业成本 548,297,017.33 446,372,165.48 税金及附加 5,136,557.20 3,522,783.35 销售费用 23,198,922.83 23,755,002.23 管理费用 48,422,470.36 49,057,027.34 财务费用 -13,797,313.04 -16,971,614.67 资产减值损失 11,097,920.08 4,675,422.35 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 48,964,962.03 46,864,179.53 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 47,468,799.98 45,489,996.45 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 124,349,703.01 124,421,901.98 加：营业外收入 7,424,126.66 6,868,123.56 其中：非流动资产处置利得 451,983.06 12,346.89 减：营业外支出 1,307,339.54 154,600.80 其中：非流动资产处置损失 379.62 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 130,466,490.13 131,135,424.74 减：所得税费用 12,467,349.86 9,102,344.87 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 117,999,140.27 122,033,079.87 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 117,999,140.27 122,033,079.87 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.42 0.49 （二）稀释每股收益 0.42 0.49 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 449,897,338.07 415,654,180.85 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 36,407,619.12 29,627,589.09 经营活动现金流入小计 486,304,957.19 445,281,769.94 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 购买商品、接受劳务支付的现金 218,696,249.16 253,185,399.29 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 62,257,831.80 56,552,101.76 支付的各项税费 55,256,658.86 39,833,339.75 支付其他与经营活动有关的现金 17,548,322.89 13,970,127.31 经营活动现金流出小计 353,759,062.71 363,540,968.11 经营活动产生的现金流量净额 132,545,894.48 81,740,801.83 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 143,810,000.00 320,900,000.00 取得投资收益收到的现金 21,747,848.86 3,334,183.08 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 46,736.80 68,178.30 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 4,015.30 150,000,000.00 投资活动现金流入小计 165,608,600.96 474,302,361.38 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 183,411,343.76 197,416,823.72 投资支付的现金 180,030,000.00 689,872,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 5,744,251.48 投资活动现金流出小计 369,185,595.24 887,288,823.72 投资活动产生的现金流量净额 -203,576,994.28 -412,986,462.34 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 6,760,000.00 593,491,998.97 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 6,760,000.00 18,040,000.00 取得借款收到的现金 100,000,000.00 310,000,000.00 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 29,000,000.00 筹资活动现金流入小计 135,760,000.00 903,491,998.97 偿还债务支付的现金 310,000,000.00 140,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 58,409,558.30 29,539,777.70 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 1,107,172.34 筹资活动现金流出小计 369,516,730.64 169,539,777.70 筹资活动产生的现金流量净额 -233,756,730.64 733,952,221.27 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 11,458.64 五、现金及现金等价物净增加额 -304,776,371.80 402,706,560.76 加：期初现金及现金等价物余额 946,659,945.97 543,953,385.21 六、期末现金及现金等价物余额 641,883,574.17 946,659,945.97 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 441,597,338.07 415,654,180.85 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 34,805,302.39 28,533,192.63 经营活动现金流入小计 476,402,640.46 444,187,373.48 购买商品、接受劳务支付的现金 208,282,417.77 253,185,399.29 支付给职工以及为职工支付的现 金 56,773,067.99 56,182,873.58 支付的各项税费 51,610,609.70 36,584,154.63 支付其他与经营活动有关的现金 13,049,716.48 20,726,615.12 经营活动现金流出小计 329,715,811.94 366,679,042.62 经营活动产生的现金流量净额 146,686,828.52 77,508,330.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 345,810,880.00 320,900,000.00 取得投资收益收到的现金 11,508,910.05 3,334,183.08 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 46,736.80 68,178.30 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 150,000,000.00 投资活动现金流入小计 357,366,526.85 474,302,361.38 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 23,666,584.17 40,638,565.94 投资支付的现金 166,602,363.50 1,236,468,086.44 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 190,268,947.67 1,277,106,652.38 投资活动产生的现金流量净额 167,097,579.18 -802,804,291.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 575,451,998.97 取得借款收到的现金 100,000,000.00 310,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 100,000,000.00 885,451,998.97 偿还债务支付的现金 310,000,000.00 140,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 58,409,558.30 29,539,777.70 支付其他与筹资活动有关的现金 1,107,172.34 筹资活动现金流出小计 369,516,730.64 169,539,777.70 筹资活动产生的现金流量净额 -269,516,730.64 715,912,221.27 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 44,267,677.06 -9,383,738.87 加：期初现金及现金等价物余额 532,475,879.12 541,859,617.99 六、期末现金及现金等价物余额 576,743,556.18 532,475,879.12 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 283,33 1,157. 00 1,197,8 91,287. 52 107,791 ,121.51 405,741 ,047.39 17,930, 660.03 2,012,6 85,273. 45 加：会计政策 变更 前期差错更正 同一控制下企 业合并 其他 二、本年期初余额 283,33 1,157. 00 1,197,8 91,287. 52 107,791 ,121.51 405,741 ,047.39 17,930, 660.03 2,012,6 85,273. 45 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -1,279,8 55.31 14,518. 13 17,699, 871.04 60,846, 262.70 -17,636, 211.18 59,644, 585.38 （一）综合收益总 额 14,518. 13 128,413 ,447.54 113,786 .50 128,541 ,752.17 （二）所有者投入 和减少资本 -17,740, 000.00 -17,740, 000.00 1．股东投入的普 通股 6,760,0 00.00 6,760,0 00.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -24,500, 000.00 -24,500, 000.00 （三）利润分配 -1,279,8 55.31 17,699, 871.04 -67,567, 184.84 -9,997.6 8 -51,157, 166.79 1．提取盈余公积 17,699, 871.04 -17,699, 871.04 2．提取一般风险 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -49,867, 313.80 -49,867, 313.80 4．其他 -1,279,8 55.31 -9,997.6 8 -1,289,8 52.99 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 283,33 1,157. 00 1,196,6 11,432. 21 14,518. 13 125,490 ,992.55 466,587 ,310.09 294,448 .85 2,072,3 29,858. 83 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 249,33 6,569. 00 657,541 ,192.55 89,486, 159.53 325,250 ,940.69 1,321,6 14,861. 77 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企 业合并 其他 二、本年期初余额 249,33 657,541 89,486, 325,250 1,321,6 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 6,569. 00 ,192.55 159.53 ,940.69 14,861. 77 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 33,994 ,588.0 0 540,350 ,094.97 18,304, 961.98 80,490, 106.70 17,930, 660.03 691,070 ,411.68 （一）综合收益总 额 125,302 ,295.73 -109,33 9.97 125,192 ,955.76 （二）所有者投入 和减少资本 33,994 ,588.0 0 540,350 ,094.97 18,040, 000.00 592,384 ,682.97 1．股东投入的普 通股 33,994 ,588.0 0 540,350 ,094.97 18,040, 000.00 592,384 ,682.97 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 18,304, 961.98 -44,812, 189.03 -26,507, 227.05 1．提取盈余公积 18,304, 961.98 -18,304, 961.98 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -26,507, 227.05 -26,507, 227.05 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 283,33 1,157. 00 1,197,8 91,287. 52 107,791 ,121.51 405,741 ,047.39 17,930, 660.03 2,012,6 85,273. 45 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 283,331, 157.00 1,197,891 ,287.52 107,791,1 21.51 405,414 ,126.38 1,994,427 ,692.41 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 -105,51 8.19 -105,518. 19 二、本年期初余额 283,331, 157.00 1,197,891 ,287.52 107,791,1 21.51 405,308 ,608.19 1,994,322 ,174.22 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 17,699,87 1.04 50,431, 955.43 68,131,82 6.47 （一）综合收益总 额 117,999 ,140.27 117,999,1 40.27 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 17,699,87 -67,567, -49,867,3 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 1.04 184.84 13.80 1．提取盈余公积 17,699,87 1.04 -17,699, 871.04 2．对所有者（或 股东）的分配 -49,867, 313.80 -49,867,3 13.80 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 283,331, 157.00 1,197,891 ,287.52 125,490,9 92.55 455,740 ,563.62 2,062,454 ,000.69 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 249,336, 569.00 657,541,1 92.55 89,486,15 9.53 328,193 ,235.54 1,324,557 ,156.62 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 249,336, 569.00 657,541,1 92.55 89,486,15 9.53 328,193 ,235.54 1,324,557 ,156.62 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 33,994,5 88.00 540,350,0 94.97 18,304,96 1.98 77,220, 890.84 669,870,5 35.79 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 号填列） （一）综合收益总 额 122,033 ,079.87 122,033,0 79.87 （二）所有者投入 和减少资本 33,994,5 88.00 540,350,0 94.97 574,344,6 82.97 1．股东投入的普 通股 33,994,5 88.00 540,350,0 94.97 574,344,6 82.97 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 18,304,96 1.98 -44,812, 189.03 -26,507,2 27.05 1．提取盈余公积 18,304,96 1.98 -18,304, 961.98 2．对所有者（或 股东）的分配 -26,507, 227.05 -26,507,2 27.05 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 283,331, 157.00 1,197,891 ,287.52 107,791,1 21.51 405,414 ,126.38 1,994,427 ,692.41 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 三、公司基本情况 （一）企业注册地、组织形式。 南宁八菱科技股份有限公司（以下简称：“八菱科技”“本公司”或“公司”）系经广西壮族 自治区人民政府《关于同意发起设立南宁八菱科技股份有限公司的批复》（桂政函[2004]207 号文）批准，公司以截至2004年9月30日经审计净资产56,619,166.43元折为56,619,166股（每 股面值人民币1元），依法整体变更设立股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监许可 [2011]834号《关于核准南宁八菱科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，公司 向社会公开发行人民币普通股1,890万股，并于2011年11月11日在深交所中小板挂牌上市，股 票简称“八菱科技”，证券代码“002592”。 公司统一社会信用代码：91450000729752557W 公司法定代表人：顾瑜 公司住所：南宁市高新区工业园区科德路1号 公司注册资本：人民币283,331,157元 公司类型：股份有限公司 （二）企业的业务性质和主要经营活动。 公司主要业务是热交换器的研发、生产和销售，目前主要为汽车生产企业提供热交换器 产品的设计、制造等一体化的服务，主要产品是汽车散热器、汽车暖风机等热交换器产品， 主要市场是国内汽车整车厂商。 （三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。 本财务报表业经公司董事会于2017年4月14日批准报出。 公司下设子公司7家，分别为柳州八菱科技有限公司（以下简称“柳州八菱”）、青岛八菱 科技有限公司（以下简称“青岛八菱”）、印象恐龙文化艺术有限公司（以下简称“印象恐龙”）、 苏州印象沙家浜文化艺术有限公司（以下简称“印象沙家浜”）、北京恐龙文化投资有限公司(以 下简称“北京恐龙”)、PT.BALING TECHNOLOGY INDONESIA（以下简称“印尼八菱”）和深 圳前海八菱投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“八菱投资”）。详见本附注“八、合并 范围的变更”、“九、在其他主体中的权益”。 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则 -基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估 计进行编制。 2、持续经营 本公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 无 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的 财务状况、2016年度的经营成果和现金流量等相关信息。 2、会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额 作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整 资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买 方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资 产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。 6、合并财务报表的编制方法 （1）投资主体的判断依据 本公司为非投资性主体。 （2）合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的 企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 （3）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政 策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 （4）合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发 生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有 者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股， 作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 （5）合并取得子公司会计处理 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生， 从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合 并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行 调整。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 （1）合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体， 是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。 通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有 的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。 （2）共同经营的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定 进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享 有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生 的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的， 参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 （3）合营企业的会计处理 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计 处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编 制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务折算 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产 负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇 兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外， 均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记 账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记 账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为 其他综合收益。 （2）外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财 务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债 表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利 润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产 负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日 的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营 有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具 （1）金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金 融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、 应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的 持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和 初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报 价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的 非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 （2）金融工具的计量 本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有 到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生 金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与 套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公 允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综 合收益。 （3）本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具， 采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 （4）金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所 有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条 件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累 计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 （5）金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值 低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损 失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于 账面价值的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计 损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观 上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损 失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计 算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续12个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在 活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反弹持续时间未超 过6个月的均作为持续下跌期间。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额 5%（含 5%）以上且金额超过 100 万元（含 100 万元） 的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了 减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。短 期应收款项的预计未来现金流量与其现值差异很小的，在确定相关减值损 失时，不对其预计来现金流量进行折现。经测试后未发生减值的，按账龄 分析法计提坏账准备 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 经单独测试后未发生减值的应收款项（包括单项金额重大和 不重大），以及未单独测试且单项金额不重大的应收款项 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 70.00% 70.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大但债务人已出现经营状况和财务状况恶化、债务人偿债能力降低或逾期未履行 偿债义务超过三年以上、债务人可能倒闭或进行其他财务重组等情形的应收款项。 坏账准备的计提方法 对于单项金额虽不重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值，根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。短期应收款项的预计未来现金流量与 其现值差异很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。经测试后未 发生减值的，按账龄分析法计提坏账准备。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程 或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗 品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。 （2）发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 （3）存货跌价准备的计提方法 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于 数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 （4）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 13、划分为持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作 出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。 14、长期股权投资 （1）初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益 账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成 本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长 期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投 资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权 投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。 （2）后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长 期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、 信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响， 投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投 资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开 发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资 本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或 类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位 依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式：成本法计量 折旧或摊销方法：本公司投资性房地产的类别：包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备 增值后转让的土地使用权。 投资性房地产计量模式：投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 折旧或摊销方法：本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固 定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊 销，具体核算政策与无形资产部分相同。 选择公允价值计量的依据：无 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资 产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能 够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 20-45 5.00% 2.11-4.75 机器设备 年限平均法 5-10 5.00% 1.90-9.50 运输设备 年限平均法 4-5 5.00% 19.00-23.75 其他设备 年限平均法 3-5 0-5% 19.00-33.33 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固 定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除 已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初 始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产 后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态 时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装） 工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能 够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金 额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 18、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资 产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资 性房地产和存货等资产。 （2）资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间 不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的 资本化。 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的 利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利 率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息 金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预 期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 19、生物资产 无 20、油气资产 无 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 ①无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成 本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允 的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无 形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定 的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估 计其使用寿命，按直线法进行摊销。 ②使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命 不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法 律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相 关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产 条件的转入无形资产核算。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的 调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究 成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应 确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 22、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产 性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减 值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较 高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该 资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉 的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商 誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分 摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产 的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 23、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费 用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 摊余价值全部转入当期损益。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会 计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当 期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险 费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费， 在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应 负债，计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供 服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损 益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付 辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规 定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 25、预计负债 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金 额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初 始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围 内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 26、股份支付 本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职 工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不 存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的 价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可 行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可 以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。 27、优先股、永续债等其他金融工具 无 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司产品主要销售给整车厂商，其销售收入具体确认方法：公司库存商品运往外库时，仍作公司外库 存货管理，不确认销售。外库商品发往整车厂商并经整车厂商验收合格后才确认销售。 公司外库发出的商品在满足上述销售收入确认条件的前提下，根据整车厂商每月所提供的已收到并检 验合格的商品数量确认为销售数量，并按与客户商定的价格确认外库商品发出的销售收入。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与 资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递 延收益平均分摊转入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用 于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准若政府文件未明确规定补助对象，将该政 府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该 特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在 每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目 的，作为与收益相关的政府补助。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法 规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用 税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 （2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负 债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以 前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得 税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 （3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够 控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资 相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣 暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的 入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付 款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 32、其他重要的会计政策和会计估计 无 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 （1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加” 项目 董事会 受重要影响的报表项目名称:税金及附加 （2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土 地使用税、车船使用税、印花税从"管理费用"项目重分类至"税金 及附加"项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较 数据不予调整。 董事会 受重要影响的报表项目名称和金额:调增 税金及附加本年金额 3,240,276.61 元， 调减管理费用本年金额 3,240,276.61 元。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 无 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按照《增值税暂行条例》及其相关规定计缴 17% 城市维护建设税 按照应纳流转税额 7% 企业所得税 按照《企业所得税法实施条例》及其相关规定计缴 25% 房产税 按照房产原值 70%或按照租金收入 1.2%或 12% 教育费附加 按照应纳流转税额 3% 地方教育费附加 按照应纳流转税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 PT.BALING TECHNOLOGY INDONESIA 目前尚处于筹建期，具体纳税申报事项尚未确认。 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 2、税收优惠 （1）流转税优惠 本公司产品销售收入适用增值税，出口货物享受出口产品增值税“免、抵、退”政策，出口退税率为17%。 （2）所得税优惠 ①八菱科技：根据《关于公布广西壮族自治区2014年第二批通过认定高新技术企业名单的通知》（桂 高认字[2015]12号）规定，经广西高新技术企业认定领导小组办公室复审，八菱科技取得高新技术企业证 书（证书编号：GR201445000098），发证日期为2014年11月3日，有效期3年，即2016年度公司享受高新技 术企业所得税率优惠政策，企业所得税税率为15%。 ②柳州八菱：根据《财政局 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题 的通知》（财税[2011]58号）规定，柳州八菱科技有限公司属于设在西部地区的鼓励类产业企业，2016年 度公司减按15%的税率征收企业所得税。 3、其他 无 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 381,284.55 528,477.49 银行存款 640,255,162.53 931,032,953.62 其他货币资金 1,247,127.09 15,098,514.86 合计 641,883,574.17 946,659,945.97 其中：存放在境外的款项总额 1,853,879.07 0.00 其他说明 无 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 无 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 91,341,012.38 138,633,306.43 合计 91,341,012.38 138,633,306.43 （2）期末公司已质押的应收票据 无 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 206,340,748.42 合计 206,340,748.42 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 无 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 63,844,25 3.24 100.00% 3,608,352. 86 5.65% 60,235,90 0.38 72,513, 349.24 100.00% 4,302,563 .53 5.93% 68,210,785.7 1 合计 63,844,25 3.24 100.00% 3,608,352. 86 5.65% 60,235,90 0.38 72,513, 349.24 100.00% 4,302,563 .53 5.93% 68,210,785.7 1 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 61,562,509.45 3,078,125.48 5.00% 1 年以内小计 61,562,509.45 3,078,125.48 5.00% 1 至 2 年 1,574,799.22 157,479.92 10.00% 2 至 3 年 94,644.27 28,393.28 30.00% 3 年以上 612,300.30 344,354.18 56.24% 3 至 4 年 534,803.22 267,401.61 50.00% 4 至 5 年 1,815.05 1,270.54 70.00% 5 年以上 75,682.03 75,682.03 100.00% 合计 63,844,253.24 3,608,352.86 5.65% 确定该组合依据的说明： 采用账龄分析法计提坏账准备的应收款项为经单独测试后未发生减值的应收款项（包括单项金额重大和不 重大），以及未单独测试且单项金额不重大的应收款项。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 694,210.67 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 无 （3）本期实际核销的应收账款情况 无 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 重庆长安汽车股份有限公司 20,442,524.32 32.02 1,022,351.22 上汽通用五菱汽车股份有限公司 12,898,777.23 20.20 644,938.86 奇瑞汽车股份有限公司 10,783,030.30 16.89 611,947.08 东风柳州汽车有限公司 8,380,596.25 13.13 419,029.81 东风小康汽车有限公司重庆分公司 4,860,183.89 7.61 243,009.19 合 计 57,365,111.99 89.85 2,941,276.16 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 8,845,045.88 99.24% 15,376,616.37 99.98% 1 至 2 年 67,669.38 0.76% 2,617.52 0.02% 2 至 3 年 350.00 0.00% 3 年以上 110.43 0.00% 合计 8,912,715.26 -- 15,379,694.32 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 重庆嘉良塑胶制品有限责任公司 4,896,703.04 54.94 广西电网公司南宁供电局 2,142,916.91 24.04 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 广西电网有限责任公司柳州供电局 585,439.84 6.57 台州市黄岩创冠模具厂(普通合伙) 236,600.00 2.65 奥鲁比斯金属有限公司 191,277.82 2.15 合 计 8,052,937.61 90.35 其他说明： 无 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 6,986.30 3,881,356.16 合计 6,986.30 3,881,356.16 （2）重要逾期利息 无 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 重庆八菱汽车配件有限公司 70,000.00 合计 70,000.00 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 无 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 15,369,6 21.26 100.00% 6,336,96 7.26 41.23% 9,032,654 .00 15,942, 335.49 100.00% 4,879,638 .69 30.61% 11,062,696. 80 合计 15,369,6 21.26 100.00% 6,336,96 7.26 41.23% 9,032,654 .00 15,942, 335.49 100.00% 4,879,638 .69 30.61% 11,062,696. 80 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 1,362,094.89 68,104.74 5.00% 1 至 2 年 1,995,522.73 199,552.28 10.00% 2 至 3 年 6,189,767.90 1,856,930.38 30.00% 3 年以上 5,822,235.74 4,212,379.86 72.35% 3 至 4 年 1,385,985.74 692,992.86 50.00% 4 至 5 年 3,056,210.00 2,139,347.00 70.00% 5 年以上 1,380,040.00 1,380,040.00 100.00% 合计 15,369,621.26 6,336,967.26 41.23% 确定该组合依据的说明： 注1：确定该组合依据：经单独测试后未发生减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大），以及 未单独测试且单项金额不重大的应收款项。 注2：账龄3年以上的主要为：一、应收南宁高新技术产业开发区财政局期末余额为2,678,000.00 元，根 据南宁高新技术产业开发区高新区管委会要求按净用地面积1万元/亩缴纳建设风险抵押金，南宁高新技术 产业开发区高新区管委会对公司新生产基地的建设提出了开工、竣工日期等相关要求，并在竣工验收后退 还风险抵押金。公司新生产基地项目还在建设中，尚未全部竣工，截至2016 年12月31日止，公司按账龄 对该建设风险抵押金计提了坏账准备；二、柳州高新技术产业开发区管理委员会财政局征地专项资金专户 期末余额为1,000,000.00元，年限是4-5年，系柳州八菱土地押金，柳州八菱生产基地部分项目还在建设中， 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 尚未全部竣工，待全部竣工后押金可退回；三、南宁市财政局其他应收款余额3年以上的为855,366.00元， 系南宁八菱205车间工程及9#检测研发楼的农民工工资保障金，待工程审计结算后保障金可退回；四、柳 州市人力资源和社会保障局(保障金)专户其他应收款余额3年以上的为754,000.00元，系柳州八菱柳东新区 2#车间的农民工工资保障金，待工程审计结算后保障金可退回。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,457,328.57 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无 （3）本期实际核销的其他应收款情况 无 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 122,000.00 440,000.00 押金 13,905,615.93 14,917,878.63 往来款 1,193,332.29 573,266.70 其他 148,673.04 11,190.16 合计 15,369,621.26 15,942,335.49 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 国家体育馆有限责 任公司 押金 6,133,225.00 1-2 年 133,225.00； 2-3 年 6,000,000.00 39.90% 1,813,322.50 南宁高新技术产业 开发区财政局 押金 2,678,000.00 4-5 年 1,339,000.00； 5 年以上 1,339,000.00 17.42% 2,276,300.00 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 南宁市财政局 押金 1,725,929.27 1-2 年 870,563.27； 3-4 年 250,000.00； 4-5 年 605,366.00 11.23% 635,812.53 柳州市人力资源和 社会保障局(保障 金)专户 押金 1,375,600.00 1-2 年 621,600.00； 3-4 年 754,000.00 8.95% 439,160.00 成都航天模塑股份 有限公司 往来款 1,114,552.00 1 年以内 7.25% 55,727.60 合计 -- 13,027,306.27 -- 84.75% 5,220,322.63 （6）涉及政府补助的应收款项 无 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 44,130,354.25 3,387,746.10 40,742,608.15 45,589,228.69 2,866,128.00 42,723,100.69 在产品 1,249,501.69 1,249,501.69 1,354,004.88 1,354,004.88 库存商品 94,555,776.76 5,342,123.44 89,213,653.32 65,234,813.97 4,436,878.02 60,797,935.95 委托加工物资 106,022.24 106,022.24 106,003.74 106,003.74 合计 140,041,654.94 8,729,869.54 131,311,785.40 112,284,051.28 7,303,006.02 104,981,045.26 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 2,866,128.00 521,618.10 3,387,746.10 库存商品 4,436,878.02 1,071,051.26 165,805.84 5,342,123.44 合计 7,303,006.02 1,592,669.36 165,805.84 8,729,869.54 注1：公司持有的原材料为在生产过程中耗用的材料，确定其可变现净值的依据：该材料主要为长期 未用材料，无法确定其生产所对应产成品，故该材料可变现净值以该材料的市场价减去估计的销售费用和 相关税费确定。 注2：公司持有的库存商品为以备出售的存货，确定其可变现净值的依据：该产品的合同价格减去估 计的销售费用和相关税费；库存商品跌价转销的金额165,805.84元，本报告期转销的原因：该部分存货本 期已销售。 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 无 11、划分为持有待售的资产 无 12、一年内到期的非流动资产 无 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 期末留抵增值税 21,431,350.53 3,747,422.70 日积月累理财产品 620,000.00 14,400,000.00 合计 22,051,350.53 18,147,422.70 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 其他说明： 无 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 450,752,000.00 450,752,000.00 57,152,000.00 57,152,000.00 按成本计量的 450,752,000.00 450,752,000.00 57,152,000.00 57,152,000.00 合计 450,752,000.00 450,752,000.00 57,152,000.00 57,152,000.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 无 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 广西北部 湾银行股 份有限公 司 57,152,000 .00 57,152,000 .00 0.56% 1,267,200. 00 北京盖娅 互娱网络 科技股份 有限公司 233,600,00 0.00 233,600,00 0.00 5.03% 深圳前海 盖娅八菱 投资管理 合伙企业 （有限合 伙） 160,000,00 0.00 160,000,00 0.00 54.23% 3,986,666. 67 合计 57,152,000 .00 393,600,00 0.00 450,752,00 0.00 -- 5,253,866. 67 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 无 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 其他说明 注1：北京盖娅互娱网络科技股份有限公司本期增加均系合并范围变更引起。 注2：深圳前海盖娅八菱投资管理合伙企业（有限合伙）本期增加系因合并范围变更引起。 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 无 （2）期末重要的持有至到期投资 无 （3）本期重分类的持有至到期投资 无 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 无 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 无 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 17、长期股权投资 单位： 元 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 南宁全世 泰汽车零 部件有限 公司 9,794,338 .82 4,656,617 .42 2,337,300 .00 12,113,65 6.24 重庆八菱 汽车配件 有限公司 54,615,21 6.47 2,700,642 .76 57,315,85 9.23 广西华纳 新材料科 技有限公 司 207,135,0 82.58 34,038,70 3.88 241,173,7 86.46 深圳前海 八菱投资 基金合伙 企业(有限 合伙) 345,236,5 64.54 5,925,250 .00 -351,161, 814.54 重庆八菱 龙兴汽车 配件有限 责任公司 6,240,000 .00 1,000,000 .00 42,067.73 19,260,00 0.00 24,542,06 7.73 小计 616,781,2 02.41 6,240,000 .00 1,000,000 .00 47,363,28 1.79 2,337,300 .00 -331,901, 814.54 335,145,3 69.66 合计 616,781,2 02.41 6,240,000 .00 1,000,000 .00 47,363,28 1.79 2,337,300 .00 -331,901, 814.54 335,145,3 69.66 其他说明 注1、深圳前海八菱投资基金合伙企业(有限合伙)于2016年6月并入合并报表范围，2016年1-5月对八菱投资 作为联营企业权益法核算，确认的投资收益为5,925,250.00元；其他变动-351,161,814.54元系合并范围变更引起。 注2：重庆八菱龙兴汽车配件有限责任公司于2016年4月起不再纳入合并范围，其他变动19,260,000.00元系合并范围变更 引起。 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 6,248,205.00 6,248,205.00 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资产\在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 6,248,205.00 6,248,205.00 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 2,102,096.71 2,102,096.71 2.本期增加金额 272,207.40 272,207.40 （1）计提或摊销 272,207.40 272,207.40 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 2,374,304.11 2,374,304.11 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 3,873,900.89 3,873,900.89 2.期初账面价值 4,146,108.29 4,146,108.29 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 无 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 运输工具 电子设备 机器设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 165,566,490.29 3,489,708.43 5,584,918.33 193,699,754.38 368,340,871.43 2.本期增加金额 30,946,711.83 193,773.08 2,439,472.69 13,496,677.79 47,076,635.39 （1）购置 6,354,184.46 193,773.08 1,244,600.90 4,716,566.91 12,509,125.35 （2）在建工程转入 24,592,527.37 1,194,871.79 8,780,110.88 34,567,510.04 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 4,572.65 2,515,759.76 2,520,332.41 （1）处置或报废 2,515,759.76 2,515,759.76 （2）合并范围变更 4,572.65 4,572.65 4.期末余额 196,513,202.12 3,683,481.51 8,019,818.37 204,680,672.41 412,897,174.41 二、累计折旧 1.期初余额 25,178,373.20 1,932,544.40 3,438,743.51 88,092,009.54 118,641,670.65 2.本期增加金额 7,967,585.68 511,709.35 1,189,815.23 15,558,653.64 25,227,763.90 （1）计提 7,967,585.68 511,709.35 1,189,815.23 15,558,653.64 25,227,763.90 3.本期减少金额 985.68 2,389,971.77 2,390,957.45 （1）处置或报废 2,389,971.77 2,389,971.77 （2）合并范围变更 985.68 985.68 4.期末余额 33,145,958.88 2,444,253.75 4,627,573.06 101,260,691.41 141,478,477.10 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 （2）合并范围变更 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 163,367,243.24 1,239,227.76 3,392,245.31 103,419,981.00 271,418,697.31 2.期初账面价值 140,388,117.09 1,557,164.03 2,146,174.82 105,607,744.84 249,699,200.78 （2）暂时闲置的固定资产情况 无 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 无 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 房屋及建筑物 3,638,347.02 机器设备 173,429.13 合 计 3,811,776.15 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 205 车间 32,696,752.74 尚在办理中 9#检测研发楼 20,040,401.10 尚在办理中 柳东新区 2#车间 43,463,099.26 尚在办理中 合计 96,200,253.10 其他说明 期末已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值为63,351,700.43元。 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 车用换热器及暖 风机生产基地项 目 2,996,603.95 2,996,603.95 3,999,151.80 3,999,151.80 青岛八菱工程 59,848,759.10 59,848,759.10 58,729,388.80 58,729,388.80 乘用车空调冷凝 器、蒸发器生产 线项目 4,889,436.72 4,889,436.72 乘用车中冷器生 产线项目 4,975,433.46 4,975,433.46 1,447,948.72 1,447,948.72 南宁八菱零星技 改工程 525,132.03 525,132.03 88,826.65 88,826.65 柳州八菱工程 17,310,912.44 17,310,912.44 2,690,000.00 2,690,000.00 重庆龙兴工程 2,572,669.49 2,572,669.49 印象恐龙工程 254,238,555.95 254,238,555.95 92,907,171.05 92,907,171.05 印象沙家浜工程 225,000.00 225,000.00 225,000.00 225,000.00 注塑件生产基地 二期技改项目 （柳州） 4,769,231.00 4,769,231.00 合计 344,889,627.93 344,889,627.93 167,549,593.23 167,549,593.23 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 车用换 热器及 暖风机 生产基 地项目 69,789,4 00.00 3,999,15 1.80 40,293.0 0 1,042,84 0.85 2,996,60 3.95 96.26% 募股资 金+其他 青岛八 菱工程 81,597,0 00.00 58,729,3 88.80 1,119,37 0.30 59,848,7 59.10 73.34% 其他 乘用车 空调冷 凝器、蒸 4,889,43 6.72 4,889,43 6.72 募股资 金 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 发器生 产线项 目 乘用车 中冷器 生产线 项目 84,895,3 00.00 1,447,94 8.72 34,877,4 58.81 31,349,9 74.07 4,975,43 3.46 76.44% 募股资 金 南宁八 菱零星 技改工 程 88,826.6 5 2,611,00 0.50 2,174,69 5.12 525,132. 03 其他 柳州八 菱工程 2,690,00 0.00 14,620,9 12.44 17,310,9 12.44 其他 重庆龙 兴工程 2,572,66 9.49 2,572,66 9.49 其他 印象恐 龙工程 403,903, 000.00 92,907,1 71.05 161,331, 384.90 254,238, 555.95 69.12% 募股资 金 印象沙 家浜工 程 170,441, 682.97 225,000. 00 225,000. 00 0.09% 募股资 金 注塑件 生产基 地二期 技改项 目（柳 州） 64,684,6 00.00 4,769,23 1.00 4,769,23 1.00 38.87% 募股资 金 合计 875,310, 982.97 167,549, 593.23 219,369, 650.95 34,567,5 10.04 7,462,10 6.21 344,889, 627.93 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 其他说明 注1：“乘用车空调冷凝器、蒸发器生产线项目”其他减少系因该项目预计无法达到预期效益故公司决定 终止实施该项目，该项目已投入的土建及检测设备全部由募投项目“乘用车中冷器生产线项目”承继。公司 于2016年2月3日召开的第四届董事会第三十四次会议和第四届监事会第二十二次会议审议通过了《关于变 更募集资金用途的议案》终止该项目的议案。 注2：“重庆龙兴工程”其他减少系公司因转让对重庆八菱龙兴汽车配件有限责任公司的股权导致失去对 其控制权从而不再纳入合并范围所致。 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 21、工程物资 无 22、固定资产清理 无 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 61,642,115.99 4,526,457.19 66,168,573.18 2.本期增加金额 508,869.23 508,869.23 （1）购置 508,869.23 508,869.23 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 5,128.21 5,128.21 （1）处置 (2)合并范围变更 5,128.21 5,128.21 4.期末余额 61,642,115.99 5,030,198.21 66,672,314.20 二、累计摊销 1.期初余额 6,575,575.01 1,198,441.86 7,774,016.87 2.本期增加金额 1,267,724.64 477,982.79 1,745,707.43 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 （1）计提 1,267,724.64 477,982.79 1,745,707.43 3.本期减少金额 854.70 854.70 （1）处置 (2)合并范围变更 854.70 854.70 4.期末余额 7,843,299.65 1,675,569.95 9,518,869.60 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 53,798,816.34 3,354,628.26 57,153,444.60 2.期初账面价值 55,066,540.98 3,328,015.33 58,394,556.31 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 无 26、开发支出 无 27、商誉 （1）商誉账面原值 无 （2）商誉减值准备 无 28、长期待摊费用 无 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 18,675,189.66 2,813,542.10 16,485,208.24 2,612,468.03 递延收益 31,799,134.53 4,769,870.18 34,763,726.68 5,669,559.00 合计 50,474,324.19 7,583,412.28 51,248,934.92 8,282,027.03 （2）未经抵销的递延所得税负债 无 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 7,583,412.28 8,282,027.03 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 3,341,003.54 1,494,374.41 合计 3,341,003.54 1,494,374.41 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2016 年 90,368.25 2017 年 1,011,322.15 1,011,322.15 2018 年 1,076,070.86 1,076,070.86 2019 年 1,094,233.75 1,094,233.75 2020 年 2,067,917.34 2,705,502.62 2021 年 8,114,470.05 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 合计 13,364,014.15 5,977,497.63 -- 其他说明： 无 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 车用换热器及暖风机生产基地项目 42,000.00 651,600.00 技术中心升级建设项目 2,195,208.47 南宁八菱零星技改工程 760,798.00 464,012.99 柳州八菱工程 330,188.00 651,600.00 青岛八菱工程 13,156,414.85 8,886,122.00 乘用车中冷器生产线项目 2,281,716.79 3,575,808.42 印象恐龙工程 11,334,006.90 17,811,027.00 重庆龙兴工程 30,758,280.00 印尼办公室隔间与安装款 30,650.40 注塑件生产基地二期技改项目 9,132,600.00 乘用车空调冷凝器、蒸发器生产线项目 10,800,186.10 合计 37,068,374.94 75,793,844.98 其他说明： 无 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 60,000,000.00 200,000,000.00 保证借款 40,000,000.00 110,000,000.00 合计 100,000,000.00 310,000,000.00 短期借款分类的说明： 无 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 无 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 无 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 110,776,100.00 50,300,000.00 合计 110,776,100.00 50,300,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 132,233,762.62 100,888,088.16 1 年以上 6,396,856.86 6,879,479.22 合计 138,630,619.48 107,767,567.38 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 一汽解放汽车有限公司 980,075.18 尚未结算支付的售后费用 上海国泉机械工业有限公司 696,666.09 设备采购质保金 广西建工集团第一建筑工程有限责任公 司 563,108.25 基建工程项目质保金 海门市包场铜材厂 487,028.68 材料采购质量保证金 合计 2,726,878.20 -- 其他说明： 无 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 1,347,595.64 1,196,619.18 1 年以上 146,002.46 144,585.46 合计 1,493,598.10 1,341,204.64 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 无 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 无 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 11,877,603.20 56,709,529.34 57,690,051.68 10,897,080.86 二、离职后福利-设定提存计划 386,861.00 4,387,705.34 4,774,566.34 合计 12,264,464.20 61,097,234.68 62,464,618.02 10,897,080.86 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 11,398,993.40 52,338,669.35 53,070,994.89 10,666,667.86 2、职工福利费 689,682.10 689,682.10 3、社会保险费 166,297.80 2,245,079.78 2,411,377.58 其中：医疗保险费 144,295.90 1,934,855.84 2,079,151.74 工伤保险费 7,567.90 109,700.55 117,268.45 生育保险费 14,434.00 200,523.39 214,957.39 4、住房公积金 312,312.00 1,393,808.48 1,475,707.48 230,413.00 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 5、工会经费和职工教育经费 42,289.63 42,289.63 合计 11,877,603.20 56,709,529.34 57,690,051.68 10,897,080.86 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 359,831.00 4,176,086.46 4,535,917.46 2、失业保险费 27,030.00 211,618.88 238,648.88 合计 386,861.00 4,387,705.34 4,774,566.34 其他说明： 无 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 512,162.47 9,091,885.67 企业所得税 3,145,341.61 1,730,380.16 个人所得税 173,811.67 118,477.42 城市维护建设税 209,717.29 644,109.93 教育费附加 89,878.84 276,047.10 地方教育费附加 59,919.23 231,109.40 房产税 408,454.29 445,825.00 土地使用税 354,466.39 315,350.58 水利基金 80,129.99 128,499.88 营业税 49,283.76 合计 5,033,881.78 13,030,968.90 其他说明： 无 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 119,120.00 399,958.33 合计 119,120.00 399,958.33 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 155 重要的已逾期未支付的利息情况： 无 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 9,913.37 9,913.37 合计 9,913.37 9,913.37 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 自然人股东未领取。 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付费用款 1,173,356.07 1,688,134.21 保证金 285,460.00 283,760.00 代收款 106,106.61 254,207.82 其他 6,576.40 35,607.40 合计 1,571,499.08 2,261,709.43 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 宿舍楼保证金 200,000.00 履约保证金 合计 200,000.00 -- 其他说明 无 42、划分为持有待售的负债 无 43、一年内到期的非流动负债 无 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 156 44、其他流动负债 无 45、长期借款 （1）长期借款分类 无 46、应付债券 （1）应付债券 无 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 无 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 无 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 无 47、长期应付款 无 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 无 （2）设定受益计划变动情况 无 49、专项应付款 无 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 157 50、预计负债 无 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 34,763,726.68 3,165,000.00 6,129,592.15 31,799,134.53 与资产及收益相关的政府 补助摊销余额 合计 34,763,726.68 3,165,000.00 6,129,592.15 31,799,134.53 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 年产 100 万只硬钎焊散热器技术改造 项目 5,855,416.67 1,527,500.00 4,327,916.67 与资产相关 大口径高频制管机引进项目 364,166.67 95,000.00 269,166.67 与资产相关 年产 200 万台汽车用热交换器产业链 示范基地项目 5,950,000.00 700,000.00 5,250,000.00 与资产相关 汽车散热器国家认可实验室及公共测 试技术平台升级建设项目 127,145.74 127,145.74 与资产相关 广西内燃机高温热交换工程技术研究 中心(含晋升国家级技术中心)项目 127,145.73 127,145.73 与资产相关 计算机CPU用硬钎焊水冷散热器项目 1,918,775.00 333,700.00 1,585,075.00 与资产相关 技术中心及新产品产业化工程 12,528,000.00 1,404,000.00 11,124,000.00 与资产相关 企业新技术中心建设 643,076.87 643,076.87 与资产相关 新能源客车燃气发动机水冷散热器新 产品产业化 1,425,000.00 150,000.00 1,275,000.00 与资产相关 企业经营管理与研发设计信息化平台 建设 475,000.00 50,000.00 425,000.00 与资产相关 底盘零部件项目、车用换热器及暖风 机生产基地项目 1,550,000.00 206,666.67 1,343,333.33 与资产相关 车用换热器及暖风机生产基地 3,000,000.00 400,000.00 2,600,000.00 与资产相关 汽车空调系统性能实验室建设项目 500,000.00 25,000.00 475,000.00 与资产相关 小排量车用高效节能中冷器开发 300,000.00 300,000.00 与收益相关 发小排量车用高效节能环保中冷器开 500,000.00 500,000.00 与收益相关 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 158 发 纯电动汽车高效节能环保散热器开发 1,100,000.00 1,100,000.00 与资产相关、 与收益相关 产能 5 万台的暖风生产线 565,000.00 40,357.14 524,642.86 与资产相关 新型注塑件生产项目 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关 合计 34,763,726.68 3,165,000.00 6,129,592.15 31,799,134.53 -- 其他说明： 无 52、其他非流动负债 无 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 283,331,157.00 283,331,157.00 其他说明： 无 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 无 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 无 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1,188,080,819.41 1,279,855.31 1,186,800,964.10 其他资本公积 9,810,468.11 9,810,468.11 合计 1,197,891,287.52 1,279,855.31 1,196,611,432.21 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 159 资本公积本期减少系购买前海八菱5%少数股权时，购买成本小于购买日占前海八菱净资产份额，故而 冲减了资本公积。 56、库存股 无 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 14,518.13 14,518.13 14,518.13 外币财务报表折算差额 14,518.13 14,518.13 14,518.13 其他综合收益合计 14,518.13 14,518.13 14,518.13 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 无 58、专项储备 无 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 72,012,564.31 11,799,914.03 83,812,478.34 任意盈余公积 35,778,557.20 5,899,957.01 41,678,514.21 合计 107,791,121.51 17,699,871.04 125,490,992.55 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 盈余公积增加系按分别按净利润10%和5%提取法定盈余公积和任意盈余公积。 60、未分配利润 单位： 元 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 160 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 405,741,047.39 325,250,940.69 调整后期初未分配利润 405,741,047.39 325,250,940.69 加：本期归属于母公司所有者的净利润 128,413,447.54 125,302,295.73 减：提取法定盈余公积 11,799,914.03 12,203,307.99 提取任意盈余公积 5,899,957.01 6,101,653.99 应付普通股股利 49,867,313.80 26,507,227.05 期末未分配利润 466,587,310.09 405,741,047.39 调整期初未分配利润明细： 1) 由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2) 由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3) 由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4) 由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5) 其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 787,558,322.72 662,774,678.49 565,105,468.11 452,062,911.56 其他业务 90,838,201.29 57,534,378.88 83,833,101.04 54,830,831.01 合计 878,396,524.01 720,309,057.37 648,938,569.15 506,893,742.57 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,791,757.61 1,883,285.71 教育费附加 767,896.11 811,851.58 房产税 1,335,900.06 土地使用税 1,063,399.18 印花税 261,811.97 营业税 78,943.73 308,480.89 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 161 地方教育税费附加 511,930.79 535,717.11 水利建设基金 579,107.68 其他 57.72 合计 6,390,804.85 3,539,335.29 其他说明： 根据财会[2016]22号规定: 全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及 附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、 土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费。根据以上规定，将2016年5月1日至本报告期末发生的房产 税、土地使用税、印花税等相关税费调整到税金及附加科目。 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资、社保及福利 1,430,274.08 3,224,155.92 运输及仓储费 19,291,714.27 16,543,080.16 办公费 481,949.62 814,945.55 差旅费 504,906.24 474,752.30 业务接待费 215,550.20 278,734.60 维修费及折旧费 1,399,307.87 2,448,782.62 其他 1,145.55 12,610.00 合计 23,324,847.83 23,797,061.15 其他说明： 无 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 23,899,310.00 22,094,328.60 工资 15,918,673.73 14,546,969.11 社保及住房公积金支出 2,370,678.27 2,250,491.12 办公费 3,177,692.87 1,963,460.78 维修费 1,083,703.91 947,813.79 折旧费 2,901,270.93 1,972,685.86 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 162 职工福利支出 398,105.10 298,001.88 业务接待费 419,185.74 358,815.95 税费 2,022,292.76 3,918,293.31 无形资产摊销 1,267,981.05 1,251,962.07 差旅费 958,112.52 492,007.41 董事会费 180,000.00 177,498.00 聘请中介机构费 1,014,858.27 851,966.75 办公房租及物业费 1,076,215.49 其他费用 864,984.74 1,128,542.69 合计 57,553,065.38 52,252,837.32 其他说明： 无 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 11,763,128.23 5,816,013.69 减：利息收入 28,403,613.86 22,809,278.15 汇兑损失 203,857.15 31,460.13 减：汇兑收益 171,350.22 167,459.68 手续费支出 294,177.74 99,098.37 合计 -16,313,800.96 -17,030,165.64 其他说明： 无 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 800,117.90 -6,857,292.74 二、存货跌价损失 1,592,669.36 4,703,686.49 合计 2,392,787.26 -2,153,606.25 其他说明： 无 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 163 67、公允价值变动收益 无 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 47,606,164.92 45,496,927.49 处置长期股权投资产生的投资收益 114,552.00 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 5,253,866.67 1,056,000.00 其他 126,682.19 318,183.08 合计 53,101,265.78 46,871,110.57 其他说明： 无 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 1,024.80 12,346.89 1,024.80 其中：固定资产处置利得 1,024.80 12,346.89 1,024.80 接受捐赠 64,914.00 64,914.00 政府补助 7,602,790.27 6,836,448.40 7,602,790.27 其他 23,167.14 20,148.27 23,167.14 合计 7,691,896.21 6,868,943.56 7,691,896.21 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放 原因 性质类型 补贴是 否影响 当年盈 亏 是否特 殊补贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 小排量车用高效 中冷器开发 南宁高新技 术产业开发 区财政局 补助 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 是 否 300,000.00 与收益相关 新能源客车燃气 发动机水冷散热 器开发 广西壮族自 治区科学技 术厅 补助 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 是 否 100,000.00 与收益相关 计算机 CPU 用硬 南宁市高新 补助 因研究开发、技术更新 是 否 333,700.00 333,700.00 与资产相关 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 164 钎焊水冷散热器 项目 技术产业开 发区财政局 及改造等获得的补助 广西内燃机高温 热交换工程技术 研究中心(含晋升 国家级技术中心) 项目 南宁市高新 技术产业开 发区财政局 补助 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 是 否 127,145.73 138,704.36 与资产相关 汽车散热器国家 认可实验室及公 共测试技术平台 升级建设项目 广西壮族自 治区科学技 术厅 补助 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 是 否 127,145.74 138,704.36 与资产相关 年产 100 万只硬 钎焊散热器技术 改造项目 南宁市财政 局 补助 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 是 否 1,527,500.00 1,527,500.00 与资产相关 企业新技术中心 建设 南宁市财政 局 补助 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 是 否 643,076.87 701,538.48 与资产相关 年产 200 万台汽 车用热交换器产 业链示范基地项 目 南宁市财政 局 补助 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 是 否 700,000.00 700,000.00 与资产相关 技术中心及新产 品产业化工程项 目补助 南宁市财政 局 补助 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 是 否 1,404,000.00 432,000.00 与资产相关 新能源客车燃气 发动机水冷散热 器新产品产业化 项目补助 南宁市高新 技术产业开 发区财政局 补助 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 是 否 150,000.00 75,000.00 与资产相关 新能源客车燃气 发动机水冷散热 器开发项目补助 南宁市财政 国库支付局 补助 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 是 否 150,000.00 与收益相关 2016 年新认定广 西技术创新示范 企业 广西壮族自 治区工业和 信息化委员 会 补助 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 是 否 300,000.00 与收益相关 2013 年度企业自 主知识产权奖励 资金 南宁高新技 术产业开发 区财政局 奖励 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 是 否 200,000.00 与收益相关 2016 年技术创 新，品牌建设和新 产品认定补助资 金 南宁高新技 术产业开发 区财政局 补助 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 是 否 240,000.00 与收益相关 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 165 微型车用节能中 冷器研发及产业 化 南宁市财政 国库支付局 补助 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 是 否 200,000.00 与收益相关 国家实验室差额 补助 南宁高新技 术产业开发 区财政局 补助 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 是 否 500,000.00 与收益相关 技术创新和品牌 建设补助(广西名 牌产品) 南宁高新技 术产业开发 区财政局 补助 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 是 否 100,000.00 与收益相关 高新技术企业奖 励 广西壮族自 治区科学技 术厅 奖励 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 是 否 100,000.00 与收益相关 中冷器首批补助 南宁市财政 国库支付局 补助 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 是 否 800,000.00 与收益相关 上市公司再融资 奖励 南宁市金融 工作办公室 补助 因符合地方政府招商 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 是 否 700,000.00 与收益相关 2015 区第四批企 业上市奖励 南宁高新技 术产业开发 区财政局 奖励 奖励上市而给予的政 府补助 是 否 500,000.00 与收益相关 底盘零部件项目、 车用换热器及暖 风机生产基地项 目 柳州市财政 局 补助 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 是 否 206,666.67 与资产相关 车用换热器及暖 风机生产基地 柳州市财政 局 补助 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 是 否 400,000.00 与资产相关 专利资助奖励 南宁市科学 技术局 奖励 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 是 否 11,140.00 13,710.00 与收益相关 科学进步奖 南宁市科学 技术局 奖励 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 是 否 60,000.00 与收益相关 工业新产品奖励 南宁高新技 术产业开发 区财政局 补助 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 是 否 80,000.00 与收益相关 企业新增岗位社 保补贴 南宁劳动就 业服务管理 中心 补助 因承担国家为保障某 种公用事业或社会必 要产品供应或价格控 制职能而获得的补助 是 否 22,058.12 与收益相关 年产 50 万只新型 硬钎焊双波浪带 散热器项目 南宁市高新 技术产业开 发区财政局 补助 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 是 否 65,591.20 与资产相关 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 166 大口径高频制管 机引进项目 南宁市高新 技术产业开 发区财政局 补助 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 是 否 95,000.00 95,000.00 与资产相关 企业经营管理与 研发设计信息化 平台建设 南宁市高新 技术产业开 发区财政局 补助 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 是 否 50,000.00 25,000.00 与资产相关 汽车空调系统性 能实验室建设项 目 南宁高新技 术产业开发 区财政局 补助 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 是 否 25,000.00 与资产相关 产能 5 万台的暖 风生产线 柳州高新技 术产业开发 区管理委员 会 补助 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 是 否 40,357.14 与资产相关 合计 -- -- -- -- -- 7,602,790.27 6,836,448.40 -- 其他说明： 无 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 379.62 379.62 其中：固定资产处置损失 379.62 379.62 对外捐赠 150,000.00 其他 1,311,864.19 5,000.80 1,311,864.19 合计 1,312,243.81 155,000.80 1,312,243.81 其他说明： 无 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 15,002,581.67 10,179,641.31 递延所得税费用 690,864.75 -148,179.03 合计 15,693,446.42 10,031,462.28 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 167 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 144,220,680.46 按法定/适用税率计算的所得税费用 21,633,102.07 子公司适用不同税率的影响 -1,178,775.05 调整以前期间所得税的影响 546,183.85 非应税收入的影响 -7,310,400.00 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,735,730.14 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -69,573.20 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 2,064,182.98 研发费用加计扣除的影响 -1,727,004.37 所得税费用 15,693,446.42 其他说明 无 72、其他综合收益 详见附注。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 31,603,680.99 18,839,884.50 政府补助 4,638,198.12 9,636,583.00 其他 165,740.01 1,151,121.59 合计 36,407,619.12 29,627,589.09 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 无 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 168 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 3,464,168.89 2,538,917.06 差旅费 1,432,810.26 981,645.41 交通运杂费 164,288.13 220,954.58 研发费 2,569,773.10 2,103,319.91 维修费 884,105.19 1,621,639.21 业务接待费 520,858.54 590,280.55 仓储费 4,194,539.01 2,250,011.89 办公房租及物业费 1,076,215.49 捐款 150,000.00 聘请中介费 853,528.09 616,504.72 其他 2,388,036.19 2,896,853.98 合计 17,548,322.89 13,970,127.31 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 无 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收购履约保证金 150,000,000.00 取得子公司支付的现金净额 4,015.30 合计 4,015.30 150,000,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 无 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 5,744,251.48 合计 5,744,251.48 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 无 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 169 项目 本期发生额 上期发生额 收到的临时周转资金 29,000,000.00 合计 29,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 付非公开发行中介费 1,107,172.34 合计 1,107,172.34 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 128,527,234.04 125,192,955.76 加：资产减值准备 2,392,787.26 -2,153,606.25 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 25,499,971.30 21,660,186.29 无形资产摊销 1,745,707.43 1,709,470.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“－”号填列） 645.18 -12,346.89 财务费用（收益以“－”号填列） 10,687,714.18 3,299,203.88 投资损失（收益以“－”号填列） -53,101,265.78 -46,871,110.57 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 690,864.75 -148,179.03 存货的减少（增加以“－”号填列） -27,769,460.66 -17,501,976.26 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -6,373,222.62 32,212,186.08 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 50,244,919.40 -35,645,981.81 经营活动产生的现金流量净额 132,545,894.48 81,740,801.83 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 170 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 641,883,574.17 946,659,945.97 减：现金的期初余额 946,659,945.97 543,953,385.21 现金及现金等价物净增加额 -304,776,371.80 402,706,560.76 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 0.00 其中： -- 深圳前海八菱投资基金合伙企业(有限合伙) 0.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 4,015.30 其中： -- 深圳前海八菱投资基金合伙企业(有限合伙) 4,015.30 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 -4,015.30 其他说明： 取得子公司支付的现金净额-4,015.30元已重分类至收到其他与投资活动有关的现金，详见本附注七73(3)。 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 0.00 其中： -- 重庆八菱龙兴汽车配件有限责任公司 0.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 5,744,251.48 其中： -- 重庆八菱龙兴汽车配件有限责任公司 5,744,251.48 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 -5,744,251.48 其他说明： 处置子公司收到的现金净额-5,744,251.48元已重分类至支付其他与投资活动有关的现金，详见本附注七73(4)。 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 171 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 641,883,574.17 946,659,945.97 其中：库存现金 381,284.55 528,477.49 可随时用于支付的银行存款 640,255,162.53 931,032,953.62 可随时用于支付的其他货币资金 1,247,127.09 15,098,514.86 三、期末现金及现金等价物余额 641,883,574.17 946,659,945.97 其他说明： 无 75、所有者权益变动表项目注释 无 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 25,410,735.47 短期借款抵押 无形资产 18,382,009.24 短期借款抵押 合计 43,792,744.71 -- 其他说明： 无 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 2,719,540.65 其中：美元 392,019.73 6.937000 2,719,440.87 卢比 193,379.85 0.000516 99.78 其他应收款 13,329,565.69 0.000516 6,878.06 其中：卢比 13,329,565.69 0.000516 6,878.06 其他流动资产 29,415,000.00 0.000516 15,178.14 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 172 其中：卢比 29,415,000.00 0.000516 15,178.14 应付账款 144,600.00 6.937000 1,003,090.20 其中：美元 144,600.00 6.937000 1,003,090.20 其他应付款 2,020,150,400.83 0.000516 1,042,397.61 其中：卢比 2,020,150,400.83 0.000516 1,042,397.61 其他说明： 无 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 根据公司2016年1月8日召开的第四届董事会第三十二次会议审议通过了《关于在国外投资设立控股子 公司的议案》，南宁八菱科技股份有限公司与公司全资子公司柳州八菱科技有限公司共同出资300,000美 元在印度尼西亚设立PT.BALING TECHNOLOGY INDONESIA，设立完成后，印尼八菱为公司控股子公司，公司 持有其95%股权，柳州八菱持有5%股权。印尼八菱于2016 年3 月7日注册成立，截止2016年12月31日公司 已经货币出资1,965,063.50元，柳州八菱尚未出资。 印尼八菱目前还处于筹建期，主要经营地为印度尼西亚，记账本位币为卢比，选择卢比为记账本位币 的依据： （1）印尼八菱为公司控股子公司，由于印尼八菱从事的经营活动拥有很强的自主性、与公司的交易在 印尼八菱经营活动中不会占有较大比重、经营活动产生的现金流量不会直接影响公司的现金流量，因此印 尼八菱不选择与公司记账本位币相同的货币（人民币）作为记账本位币。 （2）印尼八菱在投产后，日常经营活动收支地点主要发生在印度尼西亚，以卢比进行商品和劳务销售 价格的计价和结算，以卢比进行商品和劳务所需人工、材料和其他费用的计价和结算，由于印尼八菱经营 所处的主要经济环境中的货币为卢比，因此选择卢比为记账本位币。 截止2016年12月31日记账本位币未发生变化。 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 无 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 173 79、其他 无 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 无 （2）合并成本及商誉 无 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 无 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 无 （6）其他说明 无 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 无 （2）合并成本 无 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 174 （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 无 3、反向购买 无 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否 单位： 元 子公司 名称 股权处 置价款 股权处 置比例 股权处 置方式 丧失控 制权的 时点 丧失控 制权时 点的确 定依据 处置价 款与处 置投资 对应的 合并财 务报表 层面享 有该子 公司净 资产份 额的差 额 丧失控 制权之 日剩余 股权的 比例 丧失控 制权之 日剩余 股权的 账面价 值 丧失控 制权之 日剩余 股权的 公允价 值 按照公 允价值 重新计 量剩余 股权产 生的利 得或损 失 丧失控 制权之 日剩余 股权公 允价值 的确定 方法及 主要假 设 与原子 公司股 权投资 相关的 其他综 合收益 转入投 资损益 的金额 重庆八 菱龙兴 汽车配 件有限 责任公 司 1,114,55 2.00 2.00% 股权转 让 2016 年 03 月 28 日 已签订 股权转 让协议 且经董 事会决 议通过， 实际控 制权已 经转移 123,855. 93 49.00% 24,272,0 53.75 24,272,0 53.75 0.00 因丧失 控制权 日被转 让公司 尚未开 展业务 且运营 尚不足 一年，故 丧失控 制权之 日剩余 股权的 公允价 值按账 面价值 确认。 0.00 其他说明： 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 175 无 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本期新纳入合并范围的子公司2家，分别为PT.BALING TECHNOLOGY INDONESIA（以下简称“印尼 八菱”）和深圳前海八菱投资基金合伙企业（有限合伙），具体情况如下： 新纳入合并范围子公司 纳入合并原因 注册资本 持股比例（%） 实际出资金额 PT.BALING TECHNOLOGY INDONESIA 新设控股子公司 300,000美元 95.00 1,965,063.50 深圳前海八菱投资基金合伙企业（有限合伙） 增资获得控制权 60,010.00万元 99.98 393,600,000.00 注1：根据公司2016年1月8日召开的第四届董事会第三十二次会议审议通过了《关于在国外投资设立 控股子公司的议案》，南宁八菱科技股份有限公司与公司全资子公司柳州八菱科技有限公司共同出资 300,000美元在印度尼西亚设立PT.BALING TECHNOLOGY INDONESIA，本次设立子公司以公司及柳州八 菱自有资金出资，设立完成后，标的公司为公司控股子公司，公司持有其95%股权,柳州八菱持有5%股权。 印尼八菱于2016 年3 月7日注册成立，截止2016年12月31日公司已经货币出资1,965,063.50元，柳州八菱尚 未出资。 注2：根据公司2016年6月13日召开的第四届董事会第四十一次会议决议，公司及公司高级管理人员黄 生田先生拟按各自出资比例共同对前海八菱进行增资 20,000 万元人民币，其中公司增资 19,000 万元人民 币、黄生田先生增资 1,000 万元人民币；同时吸纳柳州八菱科技有限公司出资 10 万元。本次增资完成后， 前海八菱出资规模由 40,000 万元增加 至 60,010 万元，其中公司作为有限合伙人，出资 57,000 万元，占 前海八菱出资总额的 94.98%；黄生田先生作为普通合伙人，出资 3,000 万元，占前海八菱出资总额的5%； 柳州八菱作为普通合伙人，出资 10 万元，占前海八菱出资总额的0.02%。本次增资完成后，公司对前海八 菱实施控制，并纳入公司合并报表范围。 根据公司2016年12月12日召开的第五届董事会第二次会议，同意公司以2,000万元的价格受让黄生田先 生持有的八菱投资5%的出资额（实际已出资金额为1,818万元）。转让完成后，八菱投资认缴出资总额不 变，仍为60,010万元，其中公司作为有限合伙人，出资60,000万元，占八菱投资出资总额的99.98%；柳州 八菱作为普通合伙人，出资10万元，占八菱投资出资总额的0.02%。截止2016年12月31日公司已经货币出 资393,600,000.00元，柳州八菱尚未出资。 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 176 6、其他 无 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 柳州八菱科技有 限公司 柳州 柳州 换热器、汽车配件、发电机组配件、工程机械、机车及 船舶工程配件的研发、生产及销售；塑料板、管、型材 的研发、生产及销售等 100.00% 投资设立 青岛八菱科技有 限公司 青岛 青岛 散热器、汽车配件、空调配件、发电机组配件、工程机 械、机车配件、船舶工程设备配件的销售及相关产品技 术开发、咨询服务。 100.00% 投资设立 印象恐龙文化艺 术有限公司 北京 北京 组织文化艺术交流活动；承办展览展示活动；设计、制 作、代理、发布广告；企业策划；项目投资；产品设计； 票务代理；文艺表演等 100.00% 收购 苏州印象沙家浜 文化艺术有限公 司 苏州 苏州 文化艺术项目策划、制作；营业性演出；文化、旅游工 艺产品设计、销售；演出门票销售等 70.00% 投资设立 北京恐龙文化投 资有限公司 北京 北京 项目投资； 文艺创作； 组织文化艺术交流活动（不含 演出）；票务代理（不含航空机票销售代理）；承办展览 展示活动； 设计、制作、代理、发布广告； 产品设计； 企业策划；电脑动画设计；摄影服务；舞台灯光音响设 计；软件开发；应用软件服务（不含医用软件）；基础软 件服务；数据处理；销售工艺品、计算机、软件及辅助 设备；文艺表演。 100.00% 投资设立 （注 1） 深圳前海八菱投 资基金合伙企业 （有限合伙） 深圳 深圳 股权投资；投资管理、投资咨询、财务咨询等 99.98% 0.02% 投资设立 PT.BALING TECHNOLOGY INDONESIA 雅加达 雅加达 换热器生产及销售 95.00% 5.00% 投资设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 无 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 177 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无 确定公司是代理人还是委托人的依据： 无 其他说明： 注1：截止2016年12月31日，八菱科技尚未向其出资。 注2：本期纳入合并范围的深圳前海八菱投资基金合伙企业（有限合伙），控制的依据：2016年6月13 日第四届董事会第四十一次会议审议通过了《关于对深圳前海八菱投资基金合伙企业（有限合伙）进行增 资暨关联交易的议案》，增资后前海八菱出资规模由 40,000 万元增加至 60,010 万元，其中公司作为有限 合伙人，出资 57,000 万元，占前海八菱出资总额的 94.98%；黄生田先生作为普通合伙人，出资 3,000 万 元，占前海八菱出资总额的 5%；柳州八菱作为普通合伙人，出资 10 万元，占前海八菱出资总额的0.02%。 根据相关协议约定，柳州八菱作为前海八菱的执行事务合伙人能够对八菱投资的财务及重大事项决策等方 面施控制，而八菱科技作为柳州八菱的母公司亦能对前海八菱实施控制，故根据《企业会计准则第33号—— 合并财务报表》的相关规定，将八菱投资纳入合并报表。 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股 东的损益 本期向少数股东宣 告分派的股利 期末少数股东权益余额 苏州印象沙家浜文化艺术有限公司 30.00% -1,729.37 294,448.85 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 其他说明： 无 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司名 称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合计 苏州印象 沙家浜文 化艺术有 限公司 756,49 6.15 225,000. 00 981,496. 15 762,260. 72 225,000. 00 987,260. 72 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 178 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现金 流量 苏州印象沙 家浜文化艺 术有限公司 -5,764.57 -5,764.57 -5,764.57 -12,739.28 -12,739.28 -12,739.28 其他说明： 无 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 无 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 无 其他说明： 无 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 无 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 无 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企业 名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 重庆八菱汽车配件有 限责任公司 重庆北部新区 重庆北部新区 汽车配件 49.00% 权益法 南宁全世泰汽车零部 件有限公司 南宁市高新开发区 南宁市高新开发区 汽车塑料件、金属件 加工、销售 49.00% 权益法 广西华纳新材料科技 武鸣县甘圩镇甘圩 武鸣县甘圩镇甘圩 建筑涂料、碳酸钙粉、 43.65% 权益法 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 179 有限公司 街 29 号 街 29 号 石材加工销售 重庆八菱龙兴汽车配 件有限责任公司 重庆市渝北龙兴镇 重庆市渝北龙兴镇 迎龙大道 19 号 汽车零配件 49.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 无 （2）重要合营企业的主要财务信息 无 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 重庆八菱龙兴 汽车配件有限 责任公司 重庆八菱汽车 配件有限责任 公司 南宁全世泰汽 车零部件有限 公司 广西华纳新材 料科技有限公 司 重庆八菱汽车 配件有限责任 公司 南宁全世泰汽 车零部件有限 公司 广西华纳新材 料科技有限公 司 流动资产 31,234,883.34 551,172,661.26 29,952,281.43 289,115,222.30 375,239,212.13 24,034,392.55 260,032,853.25 非流动资产 106,146,015.68 287,773,734.86 8,748,607.67 549,341,466.83 221,913,888.19 11,003,784.33 431,952,009.79 资产合计 137,380,899.02 838,946,396.12 38,700,889.10 838,456,689.13 597,153,100.32 35,038,176.88 691,984,863.04 流动负债 87,295,046.50 718,555,254.84 13,979,141.67 391,912,624.02 491,337,739.98 15,035,585.33 321,793,115.57 非流动负债 3,420,000.00 13,001,074.33 15,892,886.91 负债合计 87,295,046.50 721,975,254.84 13,979,141.67 404,913,698.35 491,337,739.98 15,035,585.33 337,686,002.48 归属于母公司 股东权益 50,085,852.52 116,971,141.28 24,721,747.43 433,542,990.78 105,815,360.34 20,002,591.55 354,298,860.56 按持股比例计 算的净资产份 额 24,542,067.73 57,315,859.23 12,113,656.24 189,241,515.48 51,849,526.57 9,801,269.86 154,651,452.63 --内部交易未 实现利润 -6,931.04 对联营企业权 益投资的账面 价值 24,542,067.73 57,315,859.23 12,113,656.24 241,173,786.46 54,615,216.47 9,794,338.82 207,135,082.58 营业收入 134,813,641.79 849,496,706.32 79,117,258.68 381,630,396.75 564,610,937.55 70,416,857.29 325,987,731.68 净利润 385,406.12 11,155,780.94 9,531,233.15 77,980,994.00 26,902,997.80 5,061,410.77 66,829,195.93 综合收益总额 385,406.12 11,155,780.94 9,531,233.15 77,980,994.00 26,902,997.80 5,061,410.77 66,829,195.93 本年度收到的 2,337,300.00 7,840,000.00 1,960,000.00 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 180 来自联营企业 的股利 其他说明 无 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 无 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 无 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 无 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 无 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 无 4、重要的共同经营 无 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 无 6、其他 无 十、与金融工具相关的风险 无 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 181 十一、公允价值的披露 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 无 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 无 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 无 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 无 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 无 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 无 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 无 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 无 9、其他 无 十二、关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 182 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 顾瑜、杨竞忠夫妇 不适用 不适用 不适用 44.63% 44.63% 本企业的母公司情况的说明 顾瑜实际持有公司股份11.18%，受丈夫杨竞忠委托持有公司股份33.45%，其对公司表决权比例合计 44.63%，顾瑜为公司实际控制人。 本企业最终控制方是顾瑜。 其他说明： 无 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 南宁全世泰汽车零部件有限公司 联营企业 重庆八菱汽车配件有限责任公司 联营企业 重庆八菱汽车配件有限责任公司柳州分公司 联营企业 广西华纳新材料科技有限公司 联营企业 其他说明 无 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 南宁科菱商务信息咨询服务股份有限公司 同一实际控制人 黄志强 公司高管 杨经宇 公司高管 黄生田 公司高管 程启智 公司高管 刘汉桥 公司高管 黄进叶 公司高管 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 183 魏远海 公司高管 卢光伟 公司高管 李水兰 公司高管 罗光缉 公司高管 黄仕和 公司高管 黄贻帅 公司高管 岑 勉 公司高管 黄 缘 公司高管 广西文华艺术有限责任公司 公司高管在其担任董事长、法定代表人 广西梧松林化集团有限公司 公司高管在其担任董事长 南京梧松林产化工有限公司 公司高管在其担任执行董事、法定代表人 广西梧松新材料有限公司 公司高管在其担任执行董事、法定代表人 其他说明 无 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 南宁全世泰汽车零部件有限公司 采购原材料 83,458,859.09 83,458,900.00 否 70,064,673.74 重庆八菱汽车配件有限责任公司 柳州分公司 采购原材料 69,270,168.74 120,000,000.00 否 22,334,221.20 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 南宁全世泰汽车零部件有限公司 出售商品 49,381,258.42 45,937,110.98 南宁全世泰汽车零部件有限公司 测试费 208,059.44 南宁全世泰汽车零部件有限公司 综合管理费 335,338.32 337,140.48 重庆八菱汽车配件有限责任公司 柳州分公司 出售商品 2,681,126.40 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 无 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 184 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 无 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 南宁全世泰汽车零部件有限公司 位于广西南宁市高新工业园区 高新大道 21 号的 2#厂房 1,300,187.46 1,313,614.50 南宁全世泰汽车零部件有限公司 位于广西南宁市高新工业园区 高新大道 21 号的 3#厂房 297,725.94 244,775.52 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 南宁全世泰汽车零部件有限公司 模具租赁 16,200.00 关联租赁情况说明 无 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 广西华纳新材料科技有限公司 20,000,000.00 2016 年 12 月 09 日 2017 年 11 月 30 日 否 广西华纳新材料科技有限公司 10,000,000.00 2016 年 08 月 31 日 2017 年 08 月 31 日 否 广西华纳新材料科技有限公司 20,000,000.00 2016 年 08 月 24 日 2017 年 08 月 24 日 否 广西华纳新材料科技有限公司 10,000,000.00 2016 年 10 月 09 日 2017 年 10 月 08 日 否 广西华纳新材料科技有限公司 10,000,000.00 2016 年 12 月 09 日 2017 年 12 月 08 日 否 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 顾瑜、杨竞忠 40,000,000.00 2016 年 11 月 29 日 2017 年 05 月 28 日 否 关联担保情况说明 无 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 185 （5）关联方资金拆借 无 （6）关联方资产转让、债务重组情况 无 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 4,080,000.00 4,260,000.00 （8）其他关联交易 2016年6月13日，公司第四届董事会第四十一次会议决定，公司及公司高级管理人员黄生田先生拟按 各自出资比例共同对前海八菱进行增资20,000万元人民币，其中公司增资19,000万元人民币、黄生田先生 增资1,000万元人民币；同时吸纳柳州八菱科技有限公司（以下简称“柳州八菱”）出资10万元。本次增资完 成后，前海八菱出资规模由40,000万元增加至60,010万元，其中公司作为有限合伙人，出资57,000万元，占 前海八菱出资总额的94.98%；黄生田先生作为普通合伙人，出资3,000万元，占前海八菱出资总额的5%； 柳州八菱作为普通合伙人，出资10万元，占前海八菱出资总额的0.02%。本次增资完成后，公司对前海八 菱实施控制，并纳入合并报表范围。 根据公司2016年12月12日召开的第五届董事会第二次会议，同意公司以2,000万元的价格受让黄生田先 生持有的八菱投资5%的出资额（实际已出资金额为1,818万元）。转让完成后，八菱投资认缴出资总额不 变，仍为60,010万元，其中公司作为有限合伙人，出资60,000万元，占八菱投资出资总额的99.98%；柳州 八菱作为普通合伙人，出资10万元，占八菱投资出资总额的0.02%。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 深圳前海八菱投资基金合 伙企业(有限合伙) 12,000.00 120.00 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 186 应收股利 重庆八菱汽车配件有限责 任公司 70,000.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 南宁全世泰汽车零部件有限公司 12,013,883.28 6,718,228.85 应付账款 重庆八菱汽车配件有限责任公司柳州分公司 5,857,240.85 7,331,038.80 7、关联方承诺 无 8、其他 无 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 5、其他 无 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 187 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 根据八菱科技、广西华纳新材料科技有限公司（以下简称“广西华纳”）及广西华纳原股东（即黄安定、 陆秀青）三方签订的《关于广西华纳新材料科技有限公司之增资协议书》约定，广西华纳原股东承诺：经 有证券资质的会计师事务所审计后，2014年度的净利润不低于5000万元，2015年度的净利润不低于6500万 元，2016年度的净利润不低于7300万元，2017年度的净利润不低于8600万元。若广西华纳的净利润低于上 述承诺金额，则由广西华纳原股东以现金补足。根据本所出具的“大信审字 [2016]第4-00201号”《审计报告》， 2016年度广西华纳实现净利润77,980,994.00元。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 无 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 无 十五、资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 无 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 70,832,789.25 3、销售退回 无 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 188 4、其他资产负债表日后事项说明 变更募集资金 2017年3月28日，公司召开了第五届董事会第七次会议和第五届监事会第五次会议，审议通过了《关于 部分募集资金项目完工并将节余募集资金及部分募集资金专户余额转入待定募投项目专户的议案》，具体 如下： （1）为了有效使用募集资金，加快公司产业转型，公司拟将2014年度非公开发行股票之“乘用车中冷 器生产线项目”节余的1,359.82万元和“注塑件生产基地二期技改项目”节余的2,588.80万元募集资金合计 3,948.62万元转入待定募投项目专户。 （2）为了便于募集资金的管理，公司拟将2011年首次公开发行股票募集资金项目“新增汽车散热器生 产线项目”、“车用换热器及暖风机生产基地项目”和“技术中心升级建设项目”三个募集资金投资项目专户余 额合计393.88万元转入待定募投项目专户，并注销该三个募集资金项目银行专户。若以后需支付项目余款 或保证金，公司将以自有资金进行支付。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 无 （2）未来适用法 无 2、债务重组 无 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 无 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 189 （2）其他资产置换 无 4、年金计划 无 5、终止经营 无 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 分部报告的确定依据：以经营范围为基础划分为汽车行业、投资行业和文化行业；分部报告的会计政策保持一致。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 汽车行业 文化行业 投资行业 分部间抵销 合计 一、主营业务收入 787,558,322.72 787,558,322.72 二、主营业务成本 662,774,678.49 662,774,678.49 三、对联营和合营企 业的投资收益 47,606,164.92 47,606,164.92 四、资产减值损失 1,866,764.01 6,130.25 519,893.00 2,392,787.26 五、折旧费和摊销费 26,940,018.08 305,660.65 27,245,678.73 六、利润总额 146,705,865.12 -6,724,170.10 4,758,878.44 -519,893.00 144,220,680.46 七、所得税费用 15,772,962.94 -1,532.57 -77,983.95 15,693,446.42 八、净利润 130,932,902.18 -6,722,637.53 4,758,878.44 -441,909.05 128,527,234.04 九、资产总额 2,460,790,280.70 292,304,128.41 404,607,341.34 -685,040,944.42 2,472,660,806.03 十、负债总额 388,088,169.96 248,862,949.64 204,447.60 -236,824,620.00 400,330,947.20 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 无 （4）其他说明 无 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 190 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 无 8、其他 2016年度“销售商品、提供劳务所收到的现金”金额为449,897,338.07元，而2016年度实现的营业收入 金额为878,396,524.01元，二者差异较大；“采购商品、接受劳务支付的现金” 218,696,249.16元，而2016年 度营业成本金额为720,309,057.37元，差异较大，前述两项差异主要系如下原因造成：一是公司大部分客户 货款的结算方式是银行承兑汇票，2016年公司将其中收到的198,205,503.68元银行承兑汇票用于支付供应商 货款，该部分金额不会影响到现金流量表；二是公司存在向客户采购材料以及向供应商销售材料的情况， 其中，2016年向客户采购材料319,389,188.46元（含税），向供应商销售材料金额99,686,687.14元（含税）， 这两种方式直接抵消客户的应收账款及供应商的应付账款，该部分金额不会影响到现金流量表。 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 60,904,0 92.51 100.00% 3,461,34 4.82 5.68% 57,442,74 7.69 63,936,484 .93 100.00% 3,873,720. 31 6.06% 60,062,764. 62 合计 60,904,0 92.51 100.00% 3,461,34 4.82 5.68% 57,442,74 7.69 63,936,484 .93 100.00% 3,873,720. 31 6.06% 60,062,764. 62 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 191 1 年以内小计 58,622,348.72 2,931,117.44 5.00% 1 至 2 年 1,574,799.22 157,479.92 10.00% 2 至 3 年 94,644.27 28,393.28 30.00% 3 年以上 612,300.30 344,354.18 56.24% 3 至 4 年 534,803.22 267,401.61 50.00% 4 至 5 年 1,815.05 1,270.54 70.00% 5 年以上 75,682.03 75,682.03 100.00% 合计 60,904,092.51 3,461,344.82 5.68% 确定该组合依据的说明： 经单独测试后未发生减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大），以及未单独测试且单项金额不重大的应收款项。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 无 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 412,375.49 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无 （3）本期实际核销的应收账款情况 无 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 重庆长安汽车股份有限公司 20,442,524.32 33.57 1,022,351.22 奇瑞汽车股份有限公司 10,783,030.30 17.70 611,947.08 上汽通用五菱汽车股份有限公司 9,958,616.50 16.35 497,930.83 东风柳州汽车有限公司 8,380,596.25 13.76 419,029.81 东风小康汽车有限公司重庆分公司 4,860,183.89 7.98 243,009.19 合 计 54,424,951.26 89.36 2,794,268.13 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 192 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 388,874, 583.43 100.00% 21,917,6 37.68 5.64% 366,956,9 45.75 544,702 ,960.39 100.00% 12,000,01 1.47 2.20% 532,702,94 8.92 合计 388,874, 583.43 100.00% 21,917,6 37.68 5.64% 366,956,9 45.75 544,702 ,960.39 100.00% 12,000,01 1.47 2.20% 532,702,94 8.92 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 299,058,070.26 3,043,029.97 1.02% 1 至 2 年 49,345,143.27 4,934,514.33 10.00% 2 至 3 年 36,879,767.90 11,063,930.38 30.00% 3 年以上 3,591,602.00 2,876,163.00 80.08% 3 至 4 年 257,152.00 128,576.00 50.00% 4 至 5 年 1,956,210.00 1,369,347.00 70.00% 5 年以上 1,378,240.00 1,378,240.00 100.00% 合计 388,874,583.43 21,917,637.68 5.64% 确定该组合依据的说明： 注1：确定该组合依据：经单独测试后未发生减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大），以及 未单独测试且单项金额不重大的应收款项。 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 193 注2：账龄3年以上的主要为：一、应收南宁高新技术产业开发区财政局期末余额为 2,678,000.00 元， 根据南宁高新技术产业开发区高新区管委会要求按净用地面积1 万元/亩缴纳建设风险抵押金，南宁高新技 术产业开发区高新区管委会对公司新生产基地的建设提出了开工、竣工日期等相关要求，并在竣工验收后 退还风险抵押金。公司新生产基地项目还在建设中，尚未全部竣工，截至2016年12月31日止，公司按账龄 对该建设风险抵押金计提了坏账准备；二、南宁市财政局其他应收款余额3年以上的为855,366.00元，系南 宁八菱205车间工程及9#检测研发楼的农民工工资保障金，待工程审计结算后保障金可退回。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 9,917,626.21 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无 （3）本期实际核销的其他应收款情况 无 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金 10,778,604.67 11,589,915.19 往来款 1,163,929.29 573,266.70 其他 146,091.11 27.86 内部往来款 376,785,958.36 532,539,750.64 合计 388,874,583.43 544,702,960.39 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末 余额 印象恐龙文化艺术有限公司 内部往来款 236,624,620.00 1 年以内： 216,800,000.00； 1-2 年：19,824,600.00 60.85% 4,150,462.00 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 194 柳州八菱科技有限公司 内部往来款 73,258,773.03 1 年以内 18.84% 732,587.73 青岛八菱科技有限公司 内部往来款 65,663,891.85 1 年以内：6,449,391.85； 1-2 年：28,514,500.00； 2-3 年：30,700,000.00 16.89% 12,125,943.92 国家体育馆有限责任公司 押金 6,000,000.00 2-3 年 1.54% 1,800,000.00 南宁高新技术产业开发区财政局 押金 2,678,000.00 4-5 年：1,339,000.00； 5 年以上：1,339,000.00 0.69% 2,276,300.00 合计 -- 384,225,284.88 -- 98.80% 21,085,293.65 （6）涉及政府补助的应收款项 无 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 582,320,331.04 582,320,331.04 198,453,453.00 198,453,453.00 对联营、合营企业投资 335,145,369.66 335,145,369.66 616,781,202.41 616,781,202.41 合计 917,465,700.70 917,465,700.70 815,234,655.41 815,234,655.41 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减 值准备 减值准备期末 余额 柳州八菱科技有限公司 98,493,453.00 98,493,453.00 青岛八菱科技有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 印象恐龙文化艺术有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 重庆八菱龙兴汽车配件有限 责任公司 19,260,000.00 6,240,000.00 25,500,000.00 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 195 苏州印象沙家浜文化艺术有 限公司 700,000.00 700,000.00 深圳前海八菱投资基金合伙 企业(有限合伙) 401,161,814.54 401,161,814.54 PT.BALING TECHNOLOGY INDONESIA 1,965,063.50 1,965,063.50 合计 198,453,453.00 409,366,878.04 25,500,000.00 582,320,331.04 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余 额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投 资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 南宁全世泰 汽车零部件 有限公司 9,794,33 8.82 4,656,617 .42 2,337,300 .00 12,113,65 6.24 重庆八菱汽 车配件有限 公司 54,615,2 16.47 2,700,642 .76 57,315,85 9.23 广西华纳新 材料科技有 限公司 207,135, 082.58 34,038,70 3.88 241,173,7 86.46 深圳前海八 菱投资基金 合伙企业 (有限合伙) 345,236, 564.54 5,925,250 .00 -351,161, 814.54 重庆八菱龙 兴汽车配件 有限责任公 司 6,240,00 0.00 1,000,000 .00 42,067.73 19,260,00 0.00 24,542,06 7.73 小计 616,781, 202.41 6,240,00 0.00 1,000,000 .00 47,363,28 1.79 2,337,300 .00 -331,901, 814.54 335,145,3 69.66 合计 616,781, 202.41 6,240,00 0.00 1,000,000 .00 47,363,28 1.79 2,337,300 .00 -331,901, 814.54 335,145,3 69.66 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 196 （3）其他说明 无 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 613,184,679.30 497,197,491.23 505,393,100.80 392,805,958.82 其他业务 84,555,636.44 51,099,526.10 82,575,407.73 53,566,206.66 合计 697,740,315.74 548,297,017.33 587,968,508.53 446,372,165.48 其他说明： 无 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 47,468,799.98 45,489,996.45 处置长期股权投资产生的投资收益 114,552.00 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,267,200.00 1,056,000.00 其他 114,410.05 318,183.08 合计 48,964,962.03 46,864,179.53 6、其他 无 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 645.18 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 7,602,790.27 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 197 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,075,414.05 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,223,783.05 其他符合非经常性损益定义的损益项目 126,682.19 减：所得税影响额 1,138,449.51 少数股东权益影响额 -90.00 合计 6,443,389.13 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 6.31% 0.45 0.45 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 6.00% 0.43 0.43 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 无 4、其他 无 南宁八菱科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 198 第十二节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）载有法定代表人签名的公司2016年年度报告文本。 （四）以上备查文件的备置地点：公司证券部。 南宁八菱科技股份有限公司 董事长： 顾 瑜 董事会批准报送日期：二〇一七年四月十五日