002634_2014_棒杰股份_2014年年度报告_2015-04-28.txt

浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 1 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告 2015-016 2015 年 04 月 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 128,056,271 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公 积金转增股本。 公司负责人陶建伟、主管会计工作负责人陶士青及会计机构负责人(会计主 管人员)刘朝阳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 3 目录 2014 年度报告 ..................................................................................................................................... 2 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6 第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................. 10 第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 27 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 33 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 39 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 39 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 40 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 46 第十节 内部控制 .............................................................................................................................. 51 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 53 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 134 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 棒杰小贷 指 义乌市棒杰小额贷款股份有限公司 村镇银行 指 浙江义乌联合村镇银行股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2014 年 1-12 月 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司章程 指 浙江棒杰数码针织品股份有限公司章程 姗娥针织 指 义乌市姗娥针织有限公司 棒杰物业 指 义乌市棒杰物业服务有限公司 农商银行 指 浙江义乌农村商业银行股份有限公司 秀杰实业 指 浙江秀杰实业投资有限公司 川木日用品 指 义乌市川木日用品有限公司 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 5 重大风险提示 1、国际纺织品市场需求变化存在较大的不确定性，给公司生产和经营的稳 定性带来一定的影响； 2、劳动力成本的持续上升，导致公司产品生产成本的增长，对公司未来的 经营业绩将会产生一定的影响； 3、若出口退税政策变动，则有可能对公司盈利能力产生不利影响。 4、市场竞争及经营风险。 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 6 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 棒杰股份 股票代码 002634 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 公司的中文简称 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 公司的外文名称（如有） Zhejiang Bangjie Digital Knitting Share Co.,ltd 公司的法定代表人 陶建伟 注册地址 义乌市苏溪镇镇南小区 注册地址的邮政编码 322009 办公地址 义乌市苏溪镇镇南小区苏溪大道 510 号 办公地址的邮政编码 322009 公司网址 电子信箱 baj@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘朝阳 林明波 联系地址 义乌市苏溪镇镇南小区苏溪大道 510 号 义乌市苏溪镇镇南小区苏溪大道 510 号 电话 0579-85920903 0579-85922008 传真 0579-85922004 0579-85922001 电子信箱 liuzhaoy56@ 777abc@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 公司证券投资部 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 7 首次注册 1993 年 08 月 03 日 义乌市工商行政管 理局 14767887–9 330725609786138 60978613-8 报告期末注册 2012 年 01 月 18 日 浙江省工商行政管 理局 330700000000588 330725609786138 60978613-8 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 签字会计师姓名 周琪 金小花 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 齐鲁证券有限公司 上海浦东新区花园石桥路 66 号东亚银行金融大厦 17 楼 司万政、嵇志瑶 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年 营业收入（元） 374,252,038.25 374,318,586.52 -0.02% 345,880,453.08 归属于上市公司股东的净利润 （元） 33,739,382.05 29,011,813.65 16.30% 39,857,994.08 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 29,192,519.28 28,023,378.75 4.17% 34,910,091.85 经营活动产生的现金流量净额 （元） 92,837,015.62 57,146,965.43 62.45% 45,806,336.34 基本每股收益（元/股） 0.28 0.24 16.67% 0.4 稀释每股收益（元/股） 0.28 0.24 16.67% 0.4 加权平均净资产收益率 6.76% 5.93% 0.83% 8.39% 2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末 总资产（元） 792,135,086.51 701,772,789.51 12.88% 672,007,994.90 归属于上市公司股东的净资产 （元） 640,219,336.56 493,758,401.49 29.66% 484,756,587.84 说明：由于 2014 年配股发行股票募集资金已于 2014 年 12 月 31 日到账并完成了验资，公司 2014 年度审计报告及财务报表 均已将新增股份 28,006,271 股计入总股本中，即共计 128，056，271 股。但由于截至 2014 年 12 月 31 日该新增股份尚未至 中国证券登记结算有限责任分公司办理股份登记手续。因此，本年度报告下述第六节“股份变动表”中股份变动情况未包括 本次新增发行股份，仍按中国证券登记结算有限责任分公司提供的股东名册数据填报。 二、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -44,300.59 -1,815,673.45 1,135,155.12 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 5,144,077.77 3,113,235.72 3,496,607.14 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 9 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 306,984.34 22,879.75 1,199,004.22 减：所得税影响额 859,898.75 332,007.12 882,864.25 合计 4,546,862.77 988,434.90 4,947,902.23 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、概述 在董事会、管理层和全体员工的共同努力下，公司发展势头良好，各项工作扎实推进，管理层围绕董事会制定的2014年经营 计划和主要目标，坚持以市场为导向，以客户为关注焦点，完善绩效考核，强化运营过程管理，保证了公司持续稳健的发展 态势。 报告期内，面对经济增长放缓、行业竞争激烈的复杂经营环境，公司充分发挥在技术、质量、规模等方面的竞争优 势，优化产品结构，加大市场开拓力度。2014年公司全年实现总营业收入37,425.20万元，比上年同期减少0.02%；实现营业 利润3,263.96万元，比上年同期增长5.11%；实现净利润3,373.94万元，比上年同期增长16.3% ；归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润2,919.25万元，比上年同期增长4.17%。 二、主营业务分析 1、概述 公司本报告期实现营业收入374,252,038.25元，较上年同期下降0.02%；营业成本280,054,478.42元，较上年同期下降0.17%， 实现营业利润32,639,633.63元,较上年同期上升5.11%；实现归属于上市公司股东的净利润33,739,382.05元，较上年同期上升 16.3%，研发投入12,334,818.05元，较上年同期上升6.37%；经营活动现金净流量92,837,015.62元，较上年同期上升62.45% 报告期内公司面临欧洲债务危机和国际金融危机导致的国际需求萎缩以及原材料价格波动、劳动力成本上升等不利因素，公 司坚持16字经营方针----"立足主业、延伸产业、整合行业、稳中求进"，依托与客户长期稳定的合作关系，通过不断优化产 品结构，提高研发设计能力，加快差异化产品进程，使产品议价能力得以增强，得到了客户认可，抵御了外部风险对公司生 产经营的冲击，毛利率比上年略有上升，但总体趋势处于平稳。 报告期内，根据公司既定的发展战略及目标，公司继续专注于无缝服装的设计、研发、生产和营销，坚持国际化规模扩张的 道路，在精细化管理模式下，逐渐完善并延长产业链，在市场结构上完善国内市场的布局，并依托产业集群的协同效应，为 更多高端优质客户提供无缝服装开发设计和生产制造服务。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期，面对严峻的经营环境，公司管理团队紧密围绕董事会确定的年度经营目标，坚持16字经营方针，积极应对，开展了 大量有效的改革创新和基础性工作，完善内部治理和组织结构，提高运营效率，开源节流，严格考核机制。继续巩固在无缝 服装行业的龙头地位，依托资本市场，发挥自身优势，提升品牌价值，形成产品系列化，严格控制风险，为公司未来的可持 续、快速、稳健和健康发展打下了坚实的基础。2014年，在管理层和全体员工的共同努力下，积极应对国内外经济形势，实 现了平稳中略有增长，较好地完成了全年目标任务。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明 项 目 2014年（元） 2013年（元） 同比增减（%） 主营业务收入 370,291,332.28 371,521,074.86 -0.33% 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 11 其他业务收入 3,960,705.97 2,797,511.66 41.58% 合 计 374,252,038.25 374,318,586.52 -0.02% 报告期内，主营业务收入比去年同期略微下降，主要是内销业务有所下降，报告期公司订单情况总体执行良好。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减 无缝服装 销售量 万件 3,861.47 3,505.64 10.15% 生产量 万件 3,854.38 3,824.91 0.77% 库存量 万件 537.06 544.15 -1.30% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 220,329,992.48 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 58.87% 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 59,397,964.32 15.87% 2 客户 2 56,040,533.65 14.97% 3 客户 3 42,627,656.87 11.39% 4 客户 4 37,180,801.80 9.93% 5 客户 5 25,083,035.84 6.70% 合计 -- 220,329,992.48 58.87% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 工业 主营业务成本 276,090,246.05 98.58% 277,420,930.52 98.89% -0.48% 服务业 主营业务成本 1,135,856.66 0.41% 1,131,722.43 0.40% 0.37% 工业 其他业务成本 2,828,375.71 1.01% 1,976,456.55 0.70% 43.10% 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 12 合计 营业成本 280,054,478.42 100.00% 280,529,109.50 100.00% -0.17% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 无缝服装 直接材料 142,810,454.02 51.51% 153,078,835.97 54.96% -6.71% 无缝服装 直接人工 51,330,766.01 18.52% 50,539,552.18 18.14% 1.57% 无缝服装 制造费用 81,949,026.01 29.56% 73,802,542.35 26.49% 11.04% 物业 材料、人工 1,135,856.66 0.41% 1,131,722.43 0.41% 0.37% 合计 277,226,102.71 100.00% 278,552,652.95 100.00% -0.48% 说明 公司主营业务成本较去年同期减少132.66万元，其中：直接材料较上年减少1026.84万元，主要系无缝服装采购外购半成品减 少；直接人工较上年增加79.12万元，主要系直接人工成本上升所致；制造费用较上年增加814.65万元，主要系间接人工成本 及折旧增加所致。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 59,970,416.68 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 36.06% 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 15,172,692.74 9.12% 2 供应商 2 12,255,536.68 7.37% 3 供应商 3 12,079,209.60 7.26% 4 供应商 4 11,231,692.80 6.75% 5 供应商 5 9,231,284.86 5.55% 合计 -- 59,970,416.68 36.06% 4、费用 项目 2014年 2013年 同比增减 销售费用（万元） 1,282.65 1,958.60 -34.51% 管理费用（万元） 4,052.89 4,058.99 -0.15% 财务费用（万元） 293.55 644.7 -54.47% 所得税费用（万元） 430.7 336.26 28.09% （1）销售费用比去年同期减少34.51%，主要是本年使用相关品牌服务费下降。 （2）财务费用比去年同期减少54.47%，主要是本期贷款利息支出减少、汇率上升引起的汇兑收益增加所致。 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 13 5、研发支出 项目 2014年 2013年 同比增减% 研发投入金额（万元） 1,233.48 1,159.61 6.37% 营业收入（万元） 37,425.20 37,431.86 -0.02% 归属于上市公司股东净资产（万元） 64,021.93 49,375.84 29.66% 研发投入占营业收入比例 3.30% 3.10% 0.2% 研发投入占期末净资产比例 1.93% 2.35% -0.42% 6、现金流 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 经营活动现金流入小计 440,677,321.00 440,897,498.53 -0.05% 经营活动现金流出小计 347,840,305.38 383,750,533.10 -9.36% 经营活动产生的现金流量净 额 92,837,015.62 57,146,965.43 62.45% 投资活动现金流入小计 16,577,222.95 13,913,098.44 19.15% 投资活动现金流出小计 70,607,544.68 83,568,428.35 -15.51% 投资活动产生的现金流量净 额 -54,030,321.73 -69,655,329.91 22.43% 筹资活动现金流入小计 184,461,414.55 90,000,000.00 104.96% 筹资活动现金流出小计 104,756,472.23 86,800,372.93 20.69% 筹资活动产生的现金流量净 额 79,704,942.32 3,199,627.07 2,391.07% 现金及现金等价物净增加额 118,909,664.33 -11,681,071.75 1,117.97% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额比上期增加62.45%，主要是本期购买商品、接受劳务支付的现金较上期减少。 2、筹资活动产生的现金流量净额比上期增加2391.07%，主要是本期进行配股吸收投资收到的现金较上期增加。 3、现金及现金等价物净增加额比上期增加1117.97%，主要是本期配股募集到的资金净额较上期增加。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 14 同期增减 同期增减 期增减 分行业 工业 368,439,249.49 276,090,246.05 25.06% -0.32% -0.48% 0.11% 服务业 1,852,082.79 1,135,856.66 38.67% -2.37% 0.37% -1.67% 合 计 370,291,332.28 277,226,102.71 25.13% -0.33% -0.48% 0.11% 分产品 无缝服装 368,439,249.49 276,090,246.05 25.06% -0.32% -0.48% 0.11% 物业 1,852,082.79 1,135,856.66 38.67% -2.37% 0.37% -1.67% 合计 370,291,332.28 277,226,102.71 25.13% -0.33% -0.48% 0.11% 分地区 外销 342,110,323.07 255,102,710.00 25.43% 14.11% 15.69% -1.02% 内销 28,181,009.21 22,123,392.71 21.50% -60.71% -61.89% 2.45% 合计 370,291,332.28 277,226,102.71 25.13% -0.33% -0.48% 0.11% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2014 年末 2013 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 234,664,429.4 8 29.62% 121,192,185.08 17.27% 12.35% 应收账款 43,930,047.91 5.55% 61,702,916.32 8.79% -3.24% 存货 90,820,610.23 11.47% 129,687,165.43 18.48% -7.01% 投资性房地产 16,420,592.45 2.07% 13,271,711.22 1.89% 0.18% 长期股权投资 99,228,936.42 12.53% 99,183,588.40 14.13% -1.60% 固定资产 205,154,303.4 3 25.90% 233,618,178.43 33.29% -7.39% 在建工程 1,424,198.52 0.18% 0.00% 0.18% 其他应收款 25,318,152.54 3.20% 2,681,322.06 0.38% 2.82% 无形资产 56,223,417.16 7.10% 20,822,007.06 2.97% 4.13% 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 15 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2014 年 2013 年 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 短期借款 50,000,000.00 6.31% 70,000,000.00 9.97% -3.66% 应付票据 42,014,623.50 5.30% 60,139,356.60 8.57% -3.27% 应付账款 31,224,994.54 3.94% 49,559,958.17 7.06% -3.12% 五、核心竞争力分析 报告期内，公司核心竞争力未发生重要变化，主要体现在以下方面： 品牌优势 本公司紧密地围绕 法维诗以及丸美品牌的定位、价值与个性，通过产品设计、产品陈列、网络营销各类营销活动， 不断提 升品牌形象，法维诗和丸美品牌不仅在无缝行业名列前茅，法维诗品牌先后获得―浙江省著名商标‖、―浙江名牌产品‖称号。 较强的风险管控能力 公司深刻认识到风险管控对于企业长远发展的重要意义，并能针对经营过程中面临的各种风险采取相应的应对措施，体现了 较强的风险管控能力。 公司针对可能的财务风险，一直保持稳健谨慎的财务策略，2014年存货继续下降，经营性现金流保 持健康，资产质量有所提升，融资渠道不断丰富，在银行间市场及合作的商业银行均建立良好的信誉。 成本控制方面，公 司实行全面的6s现场管理，并已经取得显著成效，为企业在生产减少成本的同时大大提高了工作了效率。 信息化管理系统优势 2014年，公司把NC-ERP管理系统，运用于生产、销售、物流信息的畅通和资源的优化配置，大大提高了工作效率，从供应 链范围优化了公司的资源，是基于网络经济时代的新一代信息系统，它对于改善公司业务流程，提高公司核心竞争力是显而 易见的。公司信息化管理系统是一个在全公司范围内应用的、高度集成的系统。数据在各业务系统之间高度共享，所有源数 据只需在某一个系统中输入一次，保证了数据的一致性，对公司内部业务流程和管理过程进行了优化，主要的业务流程实现 了自动化。 营销网络优势 在近几年生产发展过程中已经形成了比较稳固的客户关系和商业信誉，这是一种相对稳定的客户优势。比较健全的销售网络， 目前，公司拥有两家线上店铺，开拓了公司的销售渠道，线上与线下相结合，为公司积累了大量的客户。经过多年的努力， 公司已经与C&A（欧洲著名服装零售连锁）、ALDI（欧洲大型连锁超市）、MAG（美国大型服装采购商）、ZEEMAN（荷 兰专业服装零售连锁）、NKD（欧洲专业服装零售连锁）、Kik（欧洲专业服装零售连锁）、Winds（香港大型运动品牌服 装采购商）等国外大型服装零售商或采购商建立了良好的业务合作关系，并为多个国际知名服装品牌提供无缝服装设计服务 及系列产品。公司与ZEEMAN、NKD、C&A、Kik等客户的合作已经超过5年，建立了良好、稳定的合作关系，同时双方在 设计打样、询价议价、生产组织、质量控制、产品交付等各个环节均形成良好的沟通、协作关系，客户在业务上对公司的依 赖性也越来越强，从而确保公司具备稳定的销售渠道和订单。 生产能力优势 公司规模不断扩大，在报告期内，公司顺利完成了年产2000吨锦纶DTY和1200吨包覆纱配股募集资金项目，为公司今后提 高生产能力提供了强有力的保障，在报告期内，公司注册了全资子公司浙江棒杰资产管理有限公司，专门服务于公司，预在 义乌经济技术开发区建设总部大楼项目，投资项目建设用地面积4877.73平方米，为公司提供了更大的办公研发平台，增强 了公司的生产研发能力，公司拥有意大利进口的―圣东尼‖一次成型无缝针织机370台，各类缝纫设备800多台套，拥有3000 平方米的省级高新技术企业研究开发中心，并已经形成了从产品前道打样、缝制一体化的产品开发体系，公司还拥有6台 Santoni最高端的SM4-TR2（中国地区目前总计只有10台），其18英寸的针筒直径是义乌无缝产业集群内针筒直径最大的无 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 16 缝针织设备，该型号设备主要用于生产专业运动装和大网眼面料等高档产品。目前，公司拥有2个包覆纱生产车间，员工超 过70人，对于包覆纱生产具备充分的人员储备和相关经验。近年来，公司不断加大对研发的投入，培养了一支110余人组成 的专业技术队伍，大大提高了公司的生产能力。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 √ 适用 □ 不适用 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 0.00 51,000,000.00 -100.00% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例 义乌市棒杰小额贷款股份有限公司 在义乌市范围内办理各项小额贷款、办 理小企业发展、管理、财务等咨询业务 30.00% （2）持有金融企业股权情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 公司类别 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例 期末持股 数量（股） 期末持股 比例 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 义乌市棒 杰小额贷 款股份有 限公司 其他 45,000,000 .00 90,000,000 30.00% 90,000,000 30.00% 99,228,936 .42 7,605,348. 02 长期股权 投资 原始认购 浙江义乌 农村商业 银行股份 有限公司 商业银行 1,716,559. 00 0.20% 0.19% 1,716,559. 00 308,722.95 可供出售 金融资产 原始认购 浙江义乌 联合村镇 银行股份 有限公司 商业银行 6,000,000. 00 6,000,000 2.00% 6,000,000 2.00% 6,000,000. 00 可供出售 金融资产 原始认购 合计 52,716,559 .00 96,000,000 -- 96,000,000 -- 106,945,49 5.42 7,914,070. 97 -- -- 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 17 2、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 40,384.27 报告期投入募集资金总额 11.64 已累计投入募集资金总额 26,407.32 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 7,274.78 累计变更用途的募集资金总额比例 18.01% 募集资金总体使用情况说明 上表数据中含―年产 2,000 吨锦纶 DTY 和 1,200 吨包覆纱的技改项目‖和―补充公司流动资金及偿还银行贷款项目‖新配股部 分，该项目募集资金总额 13,273.16 万元，公司募集资金于 2014 年 12 月 31 日募集到位，尚未开始使用。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 年产 2,000 万件高档 无缝服装技改扩建项 目 否 21,083.94 14,075.86 11.64 14,045.17 99.78% 2012 年 12 月 31 日 712.73 否 否 年产 2,000 吨锦纶 DTY 和 1,200 吨包覆 纱的技改项目 否 9,952.28 9,952.28 否 否 补充公司流动资金及 偿还银行贷款项目 否 5,000 5,000 否 否 承诺投资项目小计 -- 36,036.22 29,028.14 11.64 14,045.17 -- -- 712.73 -- -- 超募资金投向 归还银行贷款（如有） -- 5,185.84 5,185.84 -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 7,275.22 7,176.31 -- -- -- -- 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 18 超募资金投向小计 -- 12,461.06 12,362.15 -- -- -- -- 合计 -- 36,036.22 41,489.2 11.64 26,407.32 -- -- 712.73 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1、年产 2,000 万件高档无缝服装技改扩建项目未达到预计收益主要原因是近两年公司期间费用、人 工成本以及折旧费用上升致使净利润下降；另外,受近两年来国内外经济形势的影响，公司整体实现 的效益有所波动，致使前募效益未达到预期。2、年产 2,000 吨锦纶 DTY 和 1,200 吨包覆纱的技改 项目（配股）于 2014 年 12 月 31 日募集到位，尚未开始使用。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 未发生重大变化 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 适用 1、公司已完成年产 2,000 万件高档无缝服装技改扩建项目的全部基建工程，并已购置大部分机器设 备，结合国内外宏观经济形势和公司所处市场环境等因素综合分析，公司的募投项目已基本达到预 计可使用状态。公司从稳健经营的角度考虑，本次募集资金投资项目未完成部分不再实施，并将剩 余募集资金永久补充流动资金。2、年产 2,000 吨锦纶 DTY 和 1,200 吨包覆纱的技改项目（配股） 于 2014 年 12 月 31 日募集到位，尚未开始使用。 尚未使用的募集资金 用途及去向 1、年产 2,000 万件高档无缝服装技改扩建项目，公司于 2012 年 12 月 10 日召开第二届董事会第十 一次会议，会议审议通过了《关于募集资金投资项目未完成部分不再实施并将剩余募集资金及利息 永久补充流动资金的议案》，同意募集资金投资项目未完成部分不再实施，并将剩余募集资金永久补 充流动资金。截至 2014 年 12 月 31 日止，已自募集资金账户划转至流动资金账户 7,176.31 万元，剩 余募集资金及利息 129.60 万元，存放于公司募集资金专用账户内，为了提高募集资金使用效率，公 司于 2015 年 2 月将所有与该项目相关的募集资金专用账户资金转入公司自有账户，并办妥了相关销 户手续，剩余的应付未付设备和工程款，将用公司自有资金支付。2、截至 2014 年 12 月 31 日止， 公司募投项目（配股）募集资金全部存放于浙江义乌联合村镇银行股份有限公司募集资金账户内。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 2014 年度公司募集资金使用及相关信息披露及时、真实、准确、完整。公司募集资金存放、使用、 管理及披露不存在违规情形。 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 19 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 3、主要子公司、参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或 服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 义乌市姗娥 针织有限公 司 子公司 纺织类 服装销售、 货物进出口 2,200,000.0 0 13,605,860. 79 13,090,942. 32 4,829,279.5 9 -607,868.25 -327,130.42 义乌市棒杰 物业服务有 限公司 子公司 服务业 物业服务、 日用百货零 售 1,000,000.0 0 1,720,624.8 0 1,189,539.1 1 1,852,082.7 9 11,041.93 -44,555.01 义乌市棒杰 小额贷款股 份有限公司 参股公司 金融业 办理各项小 额贷款、办 理小企业发 展、管理、 财务等咨询 业务 300,000,000 .00 331,462,298 .45 330,763,121 .40 55,918,167. 67 33,651,552. 30 25,636,911. 13 主要子公司、参股公司情况说明 义乌市棒杰小额贷款股份有限公司,由公司2012年6月1 日发起设立，注册资本为人民币15,000.00万元，主要在义乌市范围内 办理各项小额贷款、办理小企业发展、管理、财务等咨询业务。棒杰小贷公司期末持股比例为30%。2014年度棒杰小贷实现 营业收入、营业利润、净利润分别为55,918,167.67元、33,651,552.3元，25,636,911.13元，期末总资产达到331,462,298.45元。 棒杰小贷公司于2012年12月15日召开第一届董事会第一次会议审议通过《关于义乌市棒杰小额贷款股份有限公司增加股本金 的议案》，拟定按原股东、同比例方式增加注册资本金至3亿元。2012年12月15日棒杰小贷公司召开2012年第一次临时股东 会会议决议通过该议案。棒杰小贷公司根据股东大会决议和章程修正案规定，于2013年1月22日增资15,000.00万元，已经浙 江至诚会计师事务所有限公司义乌分所出具浙至会验义[2013]第33号验资报告验证。棒杰小贷公司报告期营业收入较去年同 期增长17.77%，主要原因是棒杰小贷增资，对外业务量增加，使得营业收入增长较快，营业利润、净利润较去年同期分别 减少6.65%、8.41%，主要原因是本期棒杰小贷计提的资产减值损失增加所致。 义乌市棒杰物业服务有限公司，于2012年4月13日成立，注册资本为人民币1,000,000.00元，主要经营范围包括物业服务、日 用百货零售等业务，系公司的全资子公司。2014年度棒杰物业实现营业收入、营业利润、净利润分别为1,852,082.79元、 11,041.93元、-44,555.01元，期末总资产为1,720,624.80元。 义乌市姗娥针织有限公司，注册资本2,200,000.00元主要经营范围包括服装销售、货物进出口，系公司的全资子公司。2014 年度义乌市姗娥针织有限公司营业收入、营业利润、净利润分别为4,829,279.59元、-607,868.25元、-327,130.42元，期末总资 产为13,605,860.79元。 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 20 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 4、非募集资金投资的重大项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入 金额 截至报告期末 累计实际投入 金额 项目进度 项目收益情况 披露日期（如 有） 披露索引（如 有） 棒杰总部大楼 项目 20,000 1.21 1.21 0.01% 无 2014 年 10 月 08 日 巨潮资讯网 合计 20,000 1.21 1.21 -- -- -- -- 七、公司未来发展的展望 1、提升品牌消费体验 公司加大自主品牌建设力度，主推―法维诗‖、―丸美‖、―BAJ‖等品牌。深层次建设网络销售平台及销售渠道的拓展，通过线 上和线下渠道相结合的方式进行国内销售，尝试符合社会趋势的商业销售模式，为未来销售增长注入了新的活力，展望2015 年，公司将坚持整合各项资源提升品牌的消费体验，更好的满足不断升级的消费需求。 2、完善产业链结构 在报告期内，公司已经顺利完成配股募投项目的资金募集，公司会尽快启动向上游产业链渗透的再融资项目的建设，把握原 材料源头的开发及应用，在降低原材料成本的同时，促使公司产品的转型升级，为公司提供更加低成本，高质量的原材料提 供保证。 3、增强产品研发和技术创新 公司在2014年第三届董事会第二次会议，审议通过了公司投资建设总部大楼项目，项目总投资约2亿元人民币，并通过拟设 立的全资子公司-浙江棒杰资产管理有限公司来建设实施总部大楼项目。公司计划将在这里产品研发和技术创新的实施，通 过在这个产业密集型开发园区及时关注无缝服装生产的技术发展方向，以自主研发作为技术进步驱动力，通过产品生产工艺 的持续改进、新产品的不断开发，提高产品舒适度和功能性，降低生产损耗率，增强产品的市场竞争力；利用企业外部科研 机构的研究力量，加强校企、院企合作，充分发挥外部研究机构在前沿技术开发上的实力，将其迅速转化为公司可利用的生 产力。并在技术合作过程中，进一步促进公司自主创新能力的培养和加强。公司继续专注产品深度研发及科技创新，培养科 研人才梯队，使公司在未来发展过程中更具市场竞争力。 4、提高生产能力 在2014年9月29日，公司以人民币1642.5507万元竞得义乌市苏溪镇长府路东侧、苏和路南侧地块，宗地面积31286.68平方米， 本次竞得土地可以为公司扩大规模和长远发展提供土地资源，符合公司扩大规模的需要，为公司未来的发展提供必要的保障。 5、加强人才队伍建设 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 21 加强公司团队建设和人力资源管理，有计划地开展人才招聘、培训和储备，使公司形成梯队化的人才队伍，为公司长远发展 打下基础。并进一步完善薪酬管理制度，加强公司员工绩效考核制度，使各个岗位收入与经济效益直接挂钩。形成积极向上、 凝聚力强、充满活力的企业文化。 八、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、重要会计政策变更 本公司已执行财政部于2014年颁布的下列新的及修订的企业会计准则： 《企业会计准则—基本准则》（修订） 《企业会计准则第2号——长期股权投资》（修订） 《企业会计准则第9号——职工薪酬》（修订） 《企业会计准则第30号——财务报表列报》（修订） 《企业会计准则第33号——合并财务报表》（修订） 《企业会计准则第37号——金融工具列报》（修订） 《企业会计准则第39号——公允价值计量》 《企业会计准则第40号——合营安排》 《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》 本公司执行上述企业会计准则的主要影响如下： 执行《企业会计准则第2号——长期股权投资》（修订） 本公司根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》（修订）将本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在 活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的投资从长期股权投资中分类至可供出售金融资产核算，并进行了追溯调整。 执行《企业会计准则第30号——财务报表列报》（修订） 对财务报表相关项目调整列报。 上述追溯调整对本期和上期财务报表的主要影响如下: 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响金额 2013年12月31日 2014年12月31日 将在长期股权投资科目下核算的 对浙江义乌农村商业银行股份有 限公司、浙江义乌联合村镇银行 股份有限公司股权投资，追溯调 整至可供出售金融资产核算 可供出售金融资产 7,716,559.00 7,716,559.00 长期股权投资 -7,716,559.00 -7,716,559.00 将在其他非流动负债下列报的政 府补助调整到递延收益科目下列 报 其他非流动负债 -5,308,192.18 -4,346,284.93 递延收益 5,308,192.18 4,346,284.93 2、重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更 注：与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的，公司应当说明变化情况、原因及其影响。 九、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 22 √ 适用 □ 不适用 一、根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发【2012】37号）和浙江证 监局《关于转发进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（浙证监上市字【2012】138号）的相关规定，公司对《公 司章程》中关于利润分配政策的部分条款作出修订，对现金分红政策进一步的细化，并制定了《未来三年（2012-2014年） 分红回报规划》。《公司章程》的修订及《未来三年（2012-2014年）分红回报规划》已经公司第二届董事会第八次会议、 2012年第一次临时股东大会审议通过。决策程序透明，也符合相关要求的规定。 二、《未来三年（2012-2014年）分红回报规划》符合《公司章程》的规定，明确规定了利润分配的程序和形式、实施现金 分红和股票分红的条件，现金分红的比例及时间间隔、现金分红政策的决策程序和机制。独立董事按要求发表独立意见，同 时充分听取中小股东的意见和诉求，维护中小股东的合法权益。如需调整或者变更本规划，经过详细评估论证后应由董事会 做出决议，独立董事、监事会发表意见，并提交公司股东大会批准通过。 三、调整后的利润分配政策为：1、未来三年，公司将继续实行持续、稳定的利润分配政策，采用现金、股票、现金与股票 相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润。 2、在满足现金分红条件时，未来三年公司每年以现金方式分配的利润应 不少于当年实现的可分配利润的10%，且连续三年内以现金分红方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的 30%。3、如果未来三年内公司净利润保持持续稳定增长，公司可提高现金分红比例或者实施股票股利分配，加大对投资者 的回报力度。4、未来三年（2012-2014年）公司原则上每年度进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司盈利情况及资金 需求状况提议公司进行中期现金分红。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 2013年6月28日，公司以2012年12月31日深圳证券交易所收市后的总股本10005万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利 人民币2.00元（含税），共计发放现金红利2001.00万元（含税）。 年度利润分配方案符合中国证监会的法律、法规及利润 分配政策和公司《未来三年（2012-2014年）分红回报规划》及《公司章程》的相关规定。 2014年3月23日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过了2013年度利润分配方案，以2013年12月31日深圳证券交易所收 市后的总股本10,005万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币2.00元（含税），共计发放现金红利2001.00万元（含 税）。该方案需经2013年度股东大会审批后择日实施。该年度利润分配方案符合中国证监会的法律、法规及利润分配政策和 公司《未来三年（2012-2014年）分红回报规划》及《公司章程》的相关规定。 2015年4月27日，公司第三届董事会第五次会议审议通过了2014年度利润分配预案，公司 2014年度利润分配预案为：拟以 128,056,271股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），剩余未分配利润结转入下一年度。该预案需经2014年 度股东大会审批后择日实施。该年度利润分配预案符合中国证监会的法律、法规及利润分配政策和公司《未来三年（2012-2014 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 23 年）分红回报规划》及《公司章程》的相关规定。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 股东的净利润 占合并报表中归属 于上市公司股东的 净利润的比率 以现金方式要约回 购股份资金计入现 金分红的金额 以现金方式要约回 购股份资金计入现 金分红的比例 2014 年（预案） 25,611,254.20 33,739,382.05 75.91% 2013 年 20,010,000.00 29,011,813.65 68.97% 2012 年 20,010,000.00 39,857,994.08 50.20% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 2.00 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 128,056,271 现金分红总额（元）（含税） 25,611,254.20 可分配利润（元） 144,494,399.99 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况： 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2015]第 113220 号《审计报告》，公司 2014 年度实现净利润 33739382.05 元(合并数)，母公司的净利润 33828251.48 元, 依据《公司章程》规定, 提取 10%法定盈余公积金共计 3,382,825.15 元, 加上年初未分配利润 134,147,843.09 元，总计可供股东分配的利润为 144,494,399.99 元。 2014 年度利润 分配预案为：拟以 128,056,271 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税），共计派发现金红利 25,611,254.20 元（含税），本年度不送红股也不以资本公积金转增股本。剩余 118,883,145.79 元结转至以后年度进行分配。 十一、社会责任情况 √ 适用 □ 不适用 1、积极回报股东，坚持现金分红 上市以来公司实现年年利润分红，分别在2011年实施每10股派2元现金、2012年实施每10股派发现金2元、2013年实施每10 股派发现金2元，为投资者带来丰厚的现金回报。 2、加强信息披露管理，维护投资者合法权益 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 24 公司严格遵守各项法律法规，认真履行信息披露的责任和义务，依法按时完成各项信息的披露，整个信息披露过程严格遵循 信息披露的公平、公正、真实、准确的原则，保证了投资者对公司重大事项和经营情况的知情权，极大的维护了投资者的合 法权益。2014年未发生内幕信息泄露事件，也未受到证券监管部门的处罚。 3、做好投资者关系管理 保护股东利益 公司建立了较为完善的公司治理结构，形成了完整的内控制度，在机制上保证了对所有股东的公平、公正、公开，并充分享 有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。报告期内，公司召开了3次股东大会，会议的召集、召开与表决程序符合法律、 法规及《公司章程》等的规定。同时，公司严格按照有关法律、法规和公司相关制度的要求，及时、真实、准确、完整地进 行常规信息披露，确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息，保障全体股东的合法权益。公司重视投资者的关系管 理工作，切实保护股东特别是中小股东的利益。公司严格执行有关投资者关系管理的规定，设立专门机构并配备了相应人员。 公司董事会秘书为投资者关系管理负责人，公司证券投资部负责投资者关系管理的日常事务。报告期内，公司严格履行信息 披露义务，重视投资者关系管理并设立了投资者关系专员，建立了电话、电子邮件、网站、微博、投资者关系互动平台等一 系列的传统和网络沟通渠道。公司董事会秘书作为投资者关系管理的负责人，组织并实施了报告期内公司的投资者关系管理 工作。公司热情接待投资者的来访，详细回复投资者电话、电子邮件以及网络提问等，积极利用深圳证券交易所投资者管理 互动平台等途径和方式，保证投资者与公司信息交流的畅通，在相关法律法规和公司制度规定的范围内热心解答投资者关心 的问题。 4、诚信经营，重视消费者权益保护 公司积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系，注重与各相关方的沟通与协调，共同构筑信任与合作的平台，切 实履行公司对供应商和客户的社会责任。 5、环境保护与可持续发展 公司依靠技术升级换代，推进节能减排和循环经济，始终围绕―节能减排，建设环境友好型企业，实现可持续发展‖的环境保 护方针。响应国家号召，积极为环保事业贡献力量，为―五水共治‖基金捐款。公司主要污染物经权威部门监测，排放达标率 100%；报告期内公司未发生重大社会安全问题，未受到各级环境保护部门的环境行政处罚。公司全体员工严格贯彻执行环 境保护管理手册和程序文件，为推进企业内部及企业与周围环境的健康协调发展而共同努力。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 √ 否 □ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □ 不适用 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2014 年 01 月 03 日 公司 电话沟通 个人 股东 公司在新的一年里经营策 略 2014 年 01 月 09 日 公司 电话沟通 个人 股东 公司股票相关舆情 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 25 2014 年 01 月 15 日 公司 电话沟通 个人 股东 公司战略规划、经营方针 策略 2014 年 01 月 17 日 公司 电话沟通 个人 股东 公司 2013 年度业绩状况、 利润水平 2014 年 01 月 21 日 公司 电话沟通 个人 股东 公司未来发展方向、主营 业务情况 2014 年 02 月 13 日 公司 电话沟通 个人 股东 公司业绩快报披露时间 2014 年 02 月 15 日 公司 电话沟通 个人 股东 公司在民营银行领域战略 规划 2014 年 02 月 17 日 公司 电话沟通 个人 股东 公司股票相关舆情 2014 年 02 月 21 日 公司 电话沟通 个人 股东 公司2013年度利润分配情 况 2014 年 02 月 24 日 公司 电话沟通 个人 股东 公司配股进展情况 2014 年 02 月 26 日 公司 电话沟通 个人 股东 公司产品的研发情况 2014 年 02 月 28 日 公司 电话沟通 个人 股东 公司生产规模，员工人数 2014 年 03 月 01 日 公司 电话沟通 个人 股东 公司2013年度利润分配情 况 2014 年 03 月 07 日 公司 电话沟通 个人 股东 公司 2013 年度盈利状况 2014 年 03 月 10 日 公司 电话沟通 个人 股东 公司在2014年战略发展方 向 2014 年 03 月 15 日 公司 电话沟通 个人 股东 公司 2013 年度盈利水平 2014 年 03 月 21 日 公司 电话沟通 个人 股东 公司年报披露时间 2014 年 04 月 02 日 公司 电话沟通 个人 股东 公司目前经营情况 2014 年 04 月 15 日 公司 电话沟通 个人 股东 公司电子商务发展情况 2014 年 04 月 21 日 公司 电话沟通 个人 股东 公司目前内贸情况 2014 年 04 月 30 日 公司 电话沟通 个人 股东 公司有无对外投资意向 2014 年 05 月 05 日 公司 电话沟通 个人 股东 公司战略方针，未来规划 2014 年 05 月 15 日 公司 电话沟通 个人 股东 公司目前业绩情况 2014 年 05 月 15 日 公司 电话沟通 个人 股东 关于公司股票相关情况 2014 年 05 月 21 日 公司 电话沟通 个人 股东 公司产品研发情况 2014 年 06 月 04 日 公司 电话沟通 个人 股东 公司有无重大事项 2014 年 06 月 11 日 公司 电话沟通 个人 股东 半年报预约披露时间 2014 年 06 月 18 日 公司 电话沟通 个人 股东 公司目前业绩情况 2014 年 07 月 03 日 公司 电话沟通 个人 股东 公司目前有无新增项目 2014 年 07 月 25 日 公司 电话沟通 个人 股东 公司半年报披露时间 2014 年 08 月 07 日 公司 电话沟通 个人 股东 公司上半年度业绩状况 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 26 2014 年 08 月 21 日 公司 电话沟通 个人 股东 公司半年报披露时间 2014 年 09 月 18 日 公司 电话沟通 个人 股东 公司三季报业绩情况 2014 年 09 月 26 日 公司 电话沟通 个人 股东 公司三季报披露时间及相 关情况 2014 年 10 月 08 日 公司 电话沟通 个人 股东 公司前三季度业绩情况 2014 年 10 月 15 日 公司 电话沟通 个人 股东 公司未来发展方向 2014 年 11 月 05 日 公司 电话沟通 个人 股东 公司配股进展情况 2014 年 11 月 19 日 公司 电话沟通 个人 股东 公司配股相关情况 2014 年 11 月 27 日 公司 电话沟通 个人 股东 公司目前有无新增项目 2014 年 12 月 04 日 公司 电话沟通 个人 股东 公司 2014 年度业绩情况 2014 年 12 月 17 日 公司 电话沟通 个人 股东 公司在新的一年发展方向 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 27 第五节 重要事项 一、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 无 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 无 资产重组时所作承诺 无 首次公开发行或再融资时所作承诺 公司控股股东、 实际控制人陶 建伟及陶建锋、 陶士青。 （一）避免同业 竞争承诺公司 控股股东、实际 控制人陶建伟 及陶建锋、陶士 青分别承诺： 本人及控制的 其他企业目前 没有在中国境 内外直接或间 接从事或参与 任何在商业上 对公司构成竞 争的业务及活 动或拥有与公 司存在竞争关 系的任何经济 实体、机构、经 济组织的权益； 在直接或间接 持有公司 5%以 上股份期间，本 人将不在中国 境内外以任何 方式直接、间接 从事或参与任 何与公司相同、 相似或在商业 2011 年 12 月 05 日 2011 年 12 月 5 日至 2014 年 12 月 5 日 报告期内已履 行完毕 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 28 上构成任何竞 争的业务及活 动，或拥有与公 司存在竞争关 系的任何经济 实体、机构、经 济组织的权益， 或以其他任何 形式取得该经 济实体、机构、 经济组织的控 制权，或在该经 济实体、机构、 经济组织中担 任高级管理人 员或核心技术 人员； 本人愿 意承担因违反 上述承诺而给 公司造成的全 部经济损失。 （二）关于避免 潜在同业竞争 的承诺公司控 股股东、实际控 制人陶建伟及 陶建锋、陶士青 分别承诺： 本 人承诺在本人 作为公司股东 期间或与公司 关联关系存续 期间，不通过任 何直接或间接 方式获取或使 用第25类商标， 不通过任何直 接或间接方式 获取或使用与 服装相关的专 利，不开展与公 司可能存在同 业竞争的相关 业务。（三）关 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 29 于股份锁定的 承诺公司控股 股东、实际控制 人陶建伟及陶 建锋、陶士青分 别承诺：1、自 公司股票上市 之日起三十六 个月内，不转让 或者委托他人 管理本人直接 或间接持有的 公司公开发行 股票前已发行 的股份，也不由 公司回购该部 分股份。2、在 前述限售期满 后，在本人任职 期间，每年转让 公司股份的比 例不超过本人 所持公司股份 总数的 25%；离 职后半年内，不 转让本人所持 有的公司股份。 3、在本人申报 离任六个月后 的十二个月内， 通过证券交易 所挂牌交易出 售公司股票数 量占本人所持 有公司股票总 数的比例不超 过 50%。 控股股东、实际 控制人陶建伟 的近亲属楼存 沙 1、自公司股票 上市之日起三 十六个月内，不 转让或者委托 他人管理本人 直接或间接持 有的公司公开 2011 年 12 月 05 日 2011 年 12 月 5 日至 2014 年 12 月 5 日 报告期内已履 行完毕 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 30 发行股票前已 发行的股份，也 不由公司回购 该部分股份。2、 在前述限售期 满后，在本人任 职期间，每年转 让公司股份的 比例不超过本 人所持公司股 份总数的 25%； 离职后半年内， 不转让本人所 持有的公司股 份。3、在本人 申报离任六个 月后的十二个 月内，通过证券 交易所挂牌交 易出售公司股 票数量占本人 所持有公司股 票总数的比例 不超过 50% 公司董事、监 事、高级管理人 员张骞、胡关跃 1、自公司股票 上市之日起十 二个月内，不转 让或者委托他 人管理本人直 接或间接持有 的公司公开发 行股票前已发 行的股份，也不 由公司回购该 部分股份。2、 在前述限售期 满后，在本人任 职期间，每年转 让公司股份的 比例不超过本 人所持公司股 份总数的 25%； 离职后半年内， 不转让本人所 2011 年 12 月 05 日 2011 年 12 月 5 日至 2012 年 12 月 4 日 报告期内严格 履行 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 31 持有的公司股 份。3、在本人 申报离任六个 月后的十二个 月内，通过证券 交易所挂牌交 易出售公司股 票数量占本人 所持有公司股 票总数的比例 不超过 50%。 公司其他自然 人股东 自公司股票上 市之日起十二 个月内，不转让 或委托他人管 理本人直接或 间接持有的公 司公开发行股 票前已发行的 股份，也不由公 司回购该部分 股份 2011 年 12 月 05 日 2011 年 12 月 5 日至 2012 年 12 月 4 日 报告期内严格 履行 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划 （如有） 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 二、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 60 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 境内会计师事务所注册会计师姓名 周琪 金小花 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 32 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 33 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 62,310,00 0 62.28% 0 0 0 -18,041,25 0 -18,041,25 0 44,268,75 0 44.25% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 62,310,00 0 62.28% 0 0 0 -18,041,25 0 -18,041,25 0 44,268,75 0 44.25% 其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境内自然人持股 62,310,00 0 62.28% 0 0 0 -18,041,25 0 -18,041,25 0 44,268,75 0 44.25% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 37,740,00 0 37.72% 0 0 0 18,041,25 0 18,041,25 0 55,781,25 0 55.75% 1、人民币普通股 37,740,00 0 37.72% 0 0 0 18,041,25 0 18,041,25 0 55,781,25 0 55.75% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 100,050,0 00 100.00% 0 0 0 0 0 100,050,0 00 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 34 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 √ 适用 □ 不适用 公司2014年配股募集资金已于2014年12月31日到账并完成了验资，新增股份2,800,6271股，截至2014年12月31日该新增股份 尚未至中国证券登记结算有限责任分公司办理股份登记手续。因此，上述股份变动表中股份变动情况未包括本次新增发行的 股份。 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数 量 交易终止日期 普通股股票类 A 股普通股 2011 年 11 月 25 日 18.10/股 16,700,000 2011 年 12 月 05 日 13,400,000 A 股普通股 2014 年 12 月 23 日 4.98/股 30,015,000 2015 年 01 月 12 日 28,006,271 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 无 权证类 无 前三年历次证券发行情况的说明 公司于2011年10月13日经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江棒杰数码针织品股份有限公司首次公开发行股票的批复》 （证监许可【2011】1647号）核准，公司采用网下向询价对象配售与网上向所有除参与网下初步询价的配售对象以外的社会 公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公开发行人民币普通股1670万股，每股面值1.00元，发行价格18.10元/股，其中 网下配售330万股，网上发行1340万股，发行完成后公司总股本由5000万股增加到6670万股。经深圳证券交易所《关于浙江 棒杰数码针织品股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上【2011】362号）同意，公司发行人民币普通股股票 于2011年12月5日在深圳证券交易所上市。 公司于2014年12月11日收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准浙江棒杰数码针织品股份有限公司配股的批复》（证 监许可（2014）1314号）文件，公司配股申请获得中国证监会核准，核准公司向原股东配售30,015,000股新股，本次公司原 股东按照每股人民币4.98元的价格，以每10股配售3股的比例参与配售，截至认购缴款结束日（2014年12月29日，R+5日）公 司配股有效认购数量为28,006,271股，认购金额为人民币139,471,229.58元，公司本次配股共计配售28,006,271股人民币普通 股，已经立信会计会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字【2015】第11012号《验资报告》，由此公司总 股本增至128,056,271 股。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 35 1、公司2014年配股募集资金已于2014年12月31日到账并完成了验资，新增股份28,006,271股，截至2014年12月31日该新增股 份尚未至中国证券登记结算有限责任分公司办理股份登记手续。因此，上述股份变动表中股份变动情况未包括本次新增发行 股份。 2、2015年1月12日，公司配股发行股票28,006,271股上市，公司总股本由100,050,000股增加为128,056,271股，本次发行完成 后，公司实际控制人及控股股东陶建伟先生持股比例变更为37.5%，陶建锋先生持股比例变更为15.52%，陶士青女士持股比 例变更为5.73%。公司控股股东仍为公司董事长陶建伟先生，公司股东结构未发生较大变化。 报告期，公司资产和负债结构 变动：公司的总资产较上年同期增长 12.88%，资产负债率由期初的 29.64%降低到 19.18%，下降 10.46个百分点。 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股 东总数 6,536 年度报告披露日前 第 5 个交易日末普 通股股东总数 5,478 报告期末表决权恢 复的优先股股东总 数（如有）（参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 陶建伟 境内自然人 36.92% 36,937,50 0 0 27,703,12 5 9,234,375 质押 24,810,000 陶建锋 境内自然人 15.28% 15,292,50 0 0 11,469,37 5 3,823,125 质押 6,000,000 陶士青 境内自然人 5.64% 5,640,000 0 4,230,000 1,410,000 质押 4,000,000 楼存沙 境内自然人 3.31% 3,315,000 0 0 3,315,000 华润深国投信托 有限公司－迪瑞 2 号结构化证券 投资集合资金信 托计划 其他 1.83% 1,827,740 0 0 1,827,740 华润深国投信托 有限公司－迪瑞 1 号结构化证券 投资集合资金信 托计划 其他 1.81% 1,808,072 0 0 1,808,072 胡关跃 境内自然人 1.05% 1,049,700 0 866,250 183,450 厦门国际信托有 限公司－长盈二 其他 1.04% 1,042,374 0 0 1,042,374 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 36 期新型结构化证 券投资集合资金 信托 韩烈 境内自然人 1.00% 1,000,000 0 0 1,000,000 五矿国际信托有 限公司－五矿信 托－新时代恒禧 证券投资集合资 金信托计划 其他 0.95% 952,658 0 0 952,658 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 公司前十名股东中，陶建伟与陶建锋为兄弟关系，陶建伟与陶士青为姐弟关系，楼存沙 为陶建锋之岳父，他（她）们之间存在关联关系和一致行动人的可能。未知其他股东之 间是否存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动 人的情况。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 陶建伟 9,234,375 人民币普通股 9,234,375 陶建锋 3,823,125 人民币普通股 3,823,125 楼存沙 3,315,000 人民币普通股 3,315,000 华润深国投信托有限公司－迪瑞 2 号结构化证券投资集合资金信托 计划 1,827,740 人民币普通股 1,827,740 华润深国投信托有限公司－迪瑞 1 号结构化证券投资集合资金信托 计划 1,808,072 人民币普通股 1,808,072 陶士青 1,410,000 人民币普通股 1,410,000 厦门国际信托有限公司－长盈二 期新型结构化证券投资集合资金 信托 1,042,374 人民币普通股 1,042,374 韩烈 1,000,000 人民币普通股 1,000,000 五矿国际信托有限公司－五矿信 托－新时代恒禧证券投资集合资 金信托计划 952,658 人民币普通股 952,658 万向信托有限公司－万信－证券 结构化投资集合资金信托计划 9 号 644,000 人民币普通股 644,000 前 10 名无限售流通股股东之间， 公司未知前十名无限售股东之间是否存在关联关系，也未知其他无限售条件股东之间是 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 37 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况。 前 10 名普通股股东参与融资融券 业务股东情况说明（如有）（参见 注 4） 不适用 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 陶建伟 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 陶建伟先生，男，1972 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1994 年 7 月毕业于武汉城建学院给水排水专业。1994 年至 1996 年就职于杭州煤气公司， 担任技术员；1996 年至今就职于本公司，现任公司董事长兼总经理。陶建伟目 前还担任中国针织工业协会理事、浙江省无缝织造行业协会会长、义乌市无缝 服装科技研究中心董事、义乌市政协委员。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 陶建伟 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 陶建伟先生，男，1972 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1994 年 7 月毕业于武汉城建学院给水排水专业。1994 年至 1996 年就职于杭州煤气公司， 担任技术员；1996 年至今就职于本公司，现任公司董事长兼总经理。陶建伟目 前还担任中国针织工业协会理事、浙江省无缝织造行业协会会长、义乌市无缝 服装科技研究中心董事、义乌市政协委员。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 38 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 □ 适用 √ 不适用 在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 39 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 40 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持股 数（股） 陶建伟 董事长、总 经理 现任 男 43 2014 年 06 月 11 日 2017 年 06 月 11 日 36,937,500 11,081,250 0 48,018,750 陶建锋 副董事长 现任 男 37 2014 年 06 月 11 日 2017 年 06 月 11 日 15,292,500 4,587,751 0 19,880,251 陶士青 财务总监、 董事 现任 女 45 2014 年 06 月 11 日 2017 年 06 月 11 日 5,640,000 1,692,000 0 7,332,000 朱世根 独立董事 离任 男 52 2011 年 01 月 26 日 2014 年 01 月 26 日 0 0 0 0 陈寿灿 独立董事 离任 男 53 2011 年 01 月 26 日 2014 年 01 月 26 日 0 0 0 0 刘希白 独立董事 现任 男 71 2014 年 06 月 11 日 2017 年 06 月 11 日 0 0 0 0 刘朝阳 董事、董秘 现任 男 44 2014 年 06 月 11 日 2017 年 06 月 11 日 0 0 0 0 胡关跃 监事 现任 男 57 2014 年 06 月 11 日 2017 年 06 月 11 日 1,155,000 314,910 105,300 1,364,610 金卫东 监事 现任 男 46 2014 年 06 月 11 日 2017 年 06 月 11 日 0 0 0 0 林明波 监事 现任 男 35 2014 年 06 月 11 日 2017 年 06 月 11 日 0 0 0 0 罗寿章 副总经理 离任 男 42 2011 年 01 月 26 日 2014 年 01 月 26 日 0 0 0 0 吴国基 副总经理 现任 男 56 2014 年 06 月 11 日 2017 年 06 月 11 日 0 0 0 0 朱荣建 行政总监 离任 男 49 2013 年 04 月 23 日 2015 年 03 月 06 日 0 0 0 0 韩建 独立董事 现任 男 52 2014 年 06 月 11 日 2017 年 06 月 11 日 0 0 0 0 孙锋 独立董事 现任 男 36 2014 年 06 月 11 日 2017 年 06 月 11 日 0 0 0 0 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 41 合计 -- -- -- -- -- -- 59,025,000 17,675,911 105,300 76,595,611 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、现任董事主要工作经历 陶建伟先生，男，1972年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1994年7月毕业于武汉城建学院给水排水专业。1994年至 1996年就职于杭州煤气公司，担任技术员；1996年至今就职于本公司，现任公司董事长兼总经理。陶建伟目前还担任中国针 织工业协会理事、浙江省无缝织造行业协会会长、义乌市无缝服装科技研究中心董事、义乌市政协委员。 陶建锋先生，男，1978年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2000年7月毕业于厦门大学投资经济专业。2001年至今就 职于本公司，现任公司副董事长。陶建锋目前还担任棒杰小贷董事长、秀杰实业执行董事，姗娥针织、川木日用品监事。 陶士青女士，女，1970年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1991年7月毕业于宁波纺织学院机织专业。1991年至1993 年就职于义乌市针织总厂，从事技术员工作，1994年至今就职于本公司，现任公司董事、财务总监和全资子公司姗娥针织的 执行董事、经理。 韩建先生，男，博士，浙江理工大学教授，1963年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1998年毕业于日本金泽大学。 1984年8月至1998年9月任职于浙江丝绸工学院（现浙江理工大学）助教、讲师；2003年4月至2004年3月于日本金泽大学研究 生院任职教授助理；2004年4月至2011年7月任职于浙江理工大学副教授、教授，校科技处副处长；2011年8月至今任职于 浙 江理工大学教授、博导，材纺学院副院长、―产业用纺织材料制备技术‖浙江省重点实验室主任、―产业用纺织材料技术‖ 浙 江省重点科技创新团队负责人。2014年4月至今担任义乌华鼎锦纶独立董事。 孙锋先生，男，硕士，1979年11月出生。中国国籍，无境外永久居留。2006年7月至2014年3月任职于上海证券交易所上市公 司监管一部监管员；2014年3月至今任职于上海汉上资产管理合伙企业（有限合伙）执行合伙人同时兼任河北先河环保科技 股份有限公司董事。 刘希白先生，男，学士学位，注册会计师，1944年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1968年毕业于上海财经大学会 计系。1968年至1970年在中国人民解放军6326部队锻炼；1970年至1997年就职于上海日用电机厂，历任财务科长、副厂长； 1998年至2006年6月就职于上海日用—友捷汽车电气有限公司，担任中方董事兼总会计师；2006年7月至今就职于上海宏大东 亚会计师事务所有限公司；同时担任江苏德威新材料股份有限公司独立董事。 刘朝阳先生，男，1997年至2000年于汶上县棉麻公司从事会计工作，2001年至2003年在山东工程机械配件有限公司任财务经 理，2004年至2008年在山东舜天信诚会计师事务所有限公司从事主审、项目经理等职位，2008年至今在浙江棒杰数码针织品 股份有限公司任财务经理兼公司董事和董事会秘书职务。 2、现任监事主要工作经历 胡关跃先生，男，1958年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1977年9月毕业于苏溪镇高中。1978年至1979年务农； 1980年至2001年从事个体经营；2002年6月至2012年12任职于义乌市博力服饰有限公司，担任执行董事；2008年11月创办义 乌市金螺塑胶厂。 金卫东，男，中国注册会计师，高级会计师。1969年1月出生，中国国籍，无永久境外居留权。1988年毕业于浙江温州商业 学校会计专业（中专学历），1995年毕业于杭州电子工业学院会计专业（大专学历）。1988年8月至1997年11月，就职于义 乌市百货有限责任公司，会计、财务科长；1997年12月至2001年4月，就职于义乌市超其特玩具工艺品有限公司，任财务经 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 42 理；2001年5月至10月，就职于义乌市百货有限责任公司，担任财务经理；2001年10月至2009年8月，就职于浙江至诚会计师 事务所，从事审计、税务咨询、会计培训等工作。历任部门副经理、部门经理、部门高级经理；2009年9月至今，就职于伊 美控股集团有限公司，担任董事长助理。 林明波先生，男，1980年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2003年毕业于四川省师范大学工商企业管理专业，2009 年8月参加复旦大学工商企业管理研修班。2004年至2006年就职于浙江王斌装饰材料有限公司，担任采购部业务主办、总助； 2007年至今就职于本公司，担任党支部书记、工会主席、证券投资部经理、证券事务代表、监事等职务。目前还担任秀杰实 业监事，浙江步森服饰股份有限公司独立董事。 3、其他现任高级管理人员主要工作经历 吴国基，男，1960年10月出生，中国香港，2007年至2010年就职于威海渠成进出口有限公司任业务主管；2010年至2012年就 职于无锡汇汉发展有限公司任外贸主管，2012年4月至2013年4月20日任浙江棒杰数码针织品股份有限公司营销总监，2013 年4月21日至今任浙江棒杰数码针织品股份有限公司副总经理。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 陶建伟 浙江义乌农村商业银行股份有限公司 监事 2013 年 06 月 29 日 2015 年 06 月 29 日 否 陶建锋 义乌市棒杰小额贷款股份有限公司 董事长 2012 年 06 月 03 日 是 陶建锋 义乌市川木日用品有限公司 监事 2012 年 04 月 16 日 2015 年 04 月 16 日 否 陶士青 义乌市姗娥针织有限公司 执行董事兼 经理 2001 年 08 月 21 日 是 孙锋 上海汉上资产管理合伙企业 执行合伙人 2014 年 03 月 01 日 是 刘希白 江苏德威新材料股份有限公司 独立董事 2011 年 06 月 27 日 2014 年 06 月 27 日 是 刘希白 上海宏大东亚会计师事务所 注册会计师 2006 年 07 月 19 日 是 胡关跃 义乌市金螺塑胶厂（个人经营） 经理 2008 年 11 月 26 日 是 林明波 浙江秀杰实业投资有限公司 监事 2007 年 06 月 06 日 否 林明波 浙江步森服饰股份有限公司 独立董事 2014 年 09 月 26 日 2017 年 09 月 26 日 是 林明波 浙江棒杰资产管理有限公司 监事 2014 年 08 月 否 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 43 20 日 金卫东 伊美控股集团有限公司 董事长助理 2009 年 09 月 01 日 是 韩建 浙江理工大学材料与纺织学院副院长 副院长 2014 年 06 月 11 日 2017 年 06 月 11 日 是 在其他单位任 职情况的说明 除上表所列情况，其余董事、监事、高级管理人员均未在其他单位任职 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据 董事、监事、高级管理人员报酬的 决策程序 依据公司章程等制度的规定，董事、监事的津贴分别由董事会、监事会提 出议案，报股东大会审议批准； 公司高级管理人员的报酬由薪酬与考核委员会审议通过后，报董事会批准。 董事、监事、高级管理人员报酬的 确定依据 《高级管理人员绩效考核及薪酬管理制度》 董事、监事、高级管理人员的报酬 的实际支付情况 董事、监事津贴按年发放；公司高级管理人员的基本薪酬按月发放，绩效 薪酬根据考核周期发放。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 应付报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 获得报酬 陶建伟 董事长、总经 理 男 43 现任 61 0 60 陶建锋 副董事长 男 37 现任 0 0 0 陶士青 财务总监、副 总 女 45 现任 50 0 48 刘希白 独立董事 男 71 现任 6.5 0 6.5 陈寿灿 独立董事 男 53 离任 2.5 0 2.5 朱世根 独立董事 男 52 离任 2.5 0 2.5 刘朝阳 董事、董秘 男 44 现任 36 0 36 林明波 监事 男 35 现任 15 0 15 胡关跃 监事 男 57 现任 0 0 0 金卫东 监事 男 46 现任 0 0 0 罗寿章 副总经理 男 42 离任 20 0 18 朱荣建 行政总监 男 49 离任 36 0 36 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 44 吴国基 副总经理 男 56 现任 55 0 54 韩建 独立董事 男 52 现任 4 0 4 孙锋 独立董事 男 36 现任 4 0 4 合计 -- -- -- -- 292.5 0 286.5 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 罗寿章 副总经理 任期满离任 2014 年 05 月 27 日 任期满离任 陈寿灿 独立董事 任期满离任 2014 年 06 月 11 日 任期满离任 朱世根 独立董事 任期满离任 2014 年 06 月 11 日 任期满离任 孙锋 独立董事 被选举 2014 年 06 月 11 日 选举为第三届董事会独立董事 韩建 独立董事 被选举 2014 年 06 月 11 日 选举为第三届董事会独立董事 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内，公司核心技术团队及关键技术人员均保持稳定，没有发生变动。 六、公司员工情况 专业构成 专业构成人数（人） 占职工总数的比例 生产人员 857 73.56% 技术人员 115 9.87% 销售人员 58 4.98% 财务人员 23 1.98% 行政人员 112 9.61% 合计 1165 100% 教育程度 教育构成人数（人） 占职工总数的比例 高中专以下 628 53.91% 高中专 184 15.79% 大专 297 25.49% 本科 53 4.55% 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 45 硕士及以上 3 0.26% 合计 1165 100% 1、公司实行劳动合同制度，员工的聘用和解聘均依据《中华人民共和国劳动法》及其他相关劳动法律法规的规定办理，并 为员工提供劳动保障计划，包括基本养老、工伤、生育、医疗以及失业保险、住房公积金等福利。在薪酬制度上，公司严格 遵循按劳分配与绩效考核并重的原则，建立了对外有竞争力、对内兼顾公平的薪酬体系，并针对关键岗位建立更有激励性的 激励方案，鼓励并调动员工的积极性、创造性，实现员工与企业的共同发展。此外，公司还实行员工培训计划，向员工提供 各种管理和销售方面的培训机会，为员工个人素质提升创造了重要条件，同时也为员工职业生涯提供了上升的通道。 2、公司没有需要公司承担费用的离退休职工。 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 46 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、 法规的规定，不断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系，进一步实现规范运作。2014年内，公司对《公司章程》和《股 东大会议事规则》进行了修改和完善。 目前，公司整体运作比较规范、独立性强、信息披露规范，实际情况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求基本 符合。 1、关于股东与股东大会：报告期内，公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》和《股东大会议事规则》的规定和要求， 规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东能充分行使其权利。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范，能依法行使其权利，并承担相应义务，没有超越公司股东大 会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立的经营能力和完备的供销系统，公司董事会、监事会和内部机构能 够独立运作。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》、公司《章程》规定的选聘程序选举董事，董事会的人数及结构符合法律 法规和公司《章程》的要求。全体董事严格按照《公司法》和公司《章程》、《董事会议事规则》的规定，规范董事会的召 集、召开和表决；认真出席董事会和股东大会，积极参加对相关知识的培训，熟悉有关法律法规，勤勉尽责。 4、关于监事和监事会：公司严格按照《公司法》、公司《章程》的规定选举产生监事，监事会的人数及结构符合法律法规 和公司《章程》的要求。监事会严格按照公司《章程》、《监事会议事规则》的规定，规范监事会的召集、召开和表决，公 司监事认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公 司及股东的合法权益。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司逐步建立和完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约 束机制，公司高管人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流， 实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，以推动公司持续、稳定、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司严格按照《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》的要求，指定公司董事会秘书 负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保公司所有股东 能够以平等的机会获得信息。为加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露质量和透明度，截至本报告出具 日，公司已建立年报信息披露重大差错责任追究机制。 8、关于内部审计制度 :公司建立了内部审计制度，设置内部审计部门，董事会聘任了内部审计负责人，对公司的日常经营 管理、内部控制制度和公司重大事项进行有效控制。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发【2012】37 号）和浙江证监局 《关于转发进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（浙证监上市字【2012】138 号）的相关规定，公司对《公司章 程》中关于利润分配政策的部分条款作出修订，对现金分红政策进一步的细化，并制定了《未来三年（2012-2014 年）分红 回报规划》。明确规定了利润分配的程序和形式、实施现金分红和股票分红的条件，现金分红的比例及时间间隔、现金分红 政策的决策程序和机制。同时充分听取中小股东的意见和诉求，维护中小股东的合法权益。在满足现金分红条件时，未来三 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 47 年公司每年以现金方式分配的利润应不少于当年实现的可分配利润的 10%，且连续三年内以现金分红方式累计分配的利润 不少于该三年实现的年均可分配利润的 30%。如果未来三年内公司净利润保持持续稳定增长，公司可提高现金分红比例或 者实施股票股利分配，加大对投资者的回报力度。未来三年（2012-2014 年）公司原则上每年度进行一次现金分红，公司董 事会可以根据公司盈利情况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。报告期内公司利润分配方案符合上述规定。（2）内 幕信息知情人登记管理制度的完善、修订以及实施情况 为维护信息披露的公平原则，防范内幕信息知情人员滥用知 情权，泄露内幕信息，进行内幕交易，公司在原《内幕信息知情人登记、报备和保密制度》的基础上，进行了完善和修订， 新《内幕信息知情人登记管理制度》的实行，对于违背该制度的内幕信息知情人，公司董事会将视情节轻重以及给公司造成 的损失和影响，对相关责任人进行处罚，并依据法律、法规和规范性文件，追究法律责任；涉及犯罪的，追究其刑事责任。 经自查，未发现内幕信息知情人买卖本公司股票及其衍生品种的情况。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2013 年度股东大会 2014 年 04 月 14 日 审议《2013 年度董 事会工作报告》、审 议《2013 年度监事 会工作报告》、审议 《2013 年度报告及 其摘要》、审议《2013 年度财务决算报 告》、审议《关于 2013 年度利润分配 预案的议案》、审议 《关于续聘审计机 构的议案》、审议《关 于 2013 年度募集资 金存放及使用情况 的专项报告》、审议 《关于前次募集资 金使用情况报告的 议案》、审议《关于 修订公司章程的议 案》 会议议案全部审议 通过 2014 年 04 月 14 日 巨潮资讯网、上海证 券报、证券时报、证 券日报 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2014 年第一次临时 股东大会 2014 年 06 月 11 日 审议《关于公司独立 董事工作津贴标准 的议案》、审议《关 于向银行申请综合 会议议案审议通过 2014 年 06 月 11 日 巨潮资讯网、上海证 券报、证券时报、证 券日报 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 48 授信额度的议案》 、 审议《关于延长公司 配股发行方案决议 有效期的议案》、审 议《关于提请股东大 会继续授权董事会 全权办理公司配股 相关事宜的议案》、 审议《关于推选公司 第三届董事会非独 立董事的议案》、审 议《关于推选公司第 三届董事会独立董 事的议案》 、审议 《关于推荐第三届 监事会监事候选人 的议案》 2014 年第二次临时 股东大会 2014 年 09 月 04 日 审议《关于投资建设 公司总部大楼项目》 会议议案审议通过 2014 年 09 月 04 日 巨潮资讯网、上海证 券报、证券时报、证 券日报 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 孙锋 4 3 1 0 0 否 韩建 4 3 1 0 0 否 刘希白 6 5 1 0 0 否 朱世根 3 3 0 0 0 否 陈寿灿 3 3 0 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 49 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事韩建先生、孙锋先生和刘希白先生，严格按照有关法律、法规及公司《章程》的规定履行职责，按时亲自以现 场或通讯方式参加了全部董事会会议，认真审议各项议案，客观的发表自己的看法及观点，并利用自己的专业知识做出独立、 公正的判断。同时各位独立董事还深入公司现场调查，了解公司经营状况和内部控制的建设及董事会决议执行情况，为公司 经营和发展提出了合理化的意见和建议。 2014年度，公司共召开六次董事会会议，三次股东会会议，独立董事根据公司相关情况积极提取个人建议，为公司的良好发 展做出了重大贡献。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 一、审计委员会： 2014年2月22日，第二届董事会审计委员会召开第十一次会议，会议审议通过了《公司编制的财务会计报表》。 2014年2月28日，第二届董事会审计委员会召开第十二次会议，会议审议通过了《同意年审注册会计师拟对公司财务会计报 表出具的初步审计意见》、《同意公司以此财务报表为基础制作公司2014年度报告及其摘要》、《立信会计师事务所（特殊 普通合伙）应按照总体审计计划尽快完成审计工作，以保证公司2014年度报告的如期披露。 2014年3月15日，第二届董事会审计委员会召开第十三次会议，会议审议通过了《2013年度财务决算报告》、《2013年度审 计工作的总结报告》和《关于续聘2014年度审计机构的议案》。 2014年7月25日，第三届董事会审计委员会召开第一次会议，会议审议通过了《2014半年度财务报告》。 二、薪酬与考核委员会 2014年3月15日，第二届董事会薪酬与考核委员会召开第三次会议，会议审议通过《关于确定公司高级管理人员2013年度薪 酬发放标准的议案》。 三、提名委员会 2014年5月15日，第二届董事会提名委员会召开第四次会议，会议审议通过《关于提名公司董事长的议案》、《关于提名公 司副董事长的议案》、《关于提名公司非独立董事的议案》、《关于提名公司独立董事的议案》。 四、战略委员会 2014年5月15日，第二届董事会战略委员会召开第四次会议，会议审议通过《关于延长公司配股发行方案决议有效期的议案》。 2014年8月10日，第三届董事会战略委员会召开第五次会议，会议审议通过《关于投资建设公司总部大楼项目的议案》。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 50 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作，与控股股东在业务、人员、资产、 机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务独立情况 公司与控股股东在业务上相互独立，不存在依赖控股股东的情况，具备独立面向市场自主经营的能力。公司是独立从事无缝 服装的研发设计、生产与销售的企业法人，拥有完整、独立的研发设计、采购、生产和销售管理体系，生产经营所需的技术 为公司合法、独立拥有，没有产权争议。公司独立对外签订所有合同，独立从事生产经营活动。 2、人员独立情况 公司建立、健全了法人治理结构，董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》等法律法规及《公司章程》的有关规定选 举产生，不存在股东指派或干涉高管人员人事任免决定的情形；公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管 理人员及财务人员均专职在本公司工作，不存在违规兼职或违规领薪的情况。公司建立了员工聘用、考评、晋升等完整的劳 动用工制度，已与所有员工签订《劳动合同》，在人事及工资管理上完全独立。 3、资产独立情况 公司合法拥有生产经营所需的土地、厂房、机器设备以及商标、专利等资产的所有权和使用权，具有独立的原料采购、生产 和产品销售系统。不存在资金、资产及其他资源被股东及其关联单位违规占用而损害公司利益的情况。 4、机构独立情况 公司建立健全了规范的法人治理结构和公司运作体系，根据《公司法》与公司章程的要求建立股东大会、董事会、监事会的 法人治理结构并严格按照相关法律和公司章程规范运作，聘任了总经理，并设置了相关的职能部门，建立健全了公司内部各 部门的规章制度。公司内部经营管理机构均独立于公司控股股东，不存在与控股股东共用管理机构、混合经营、合署办公等 机构混同的情形。 5、财务独立情况 公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，建立了符合有关会计制度要求的会计核算体系和财务管理制度等内控制 度；公司拥有独立的银行账户，不存在与控股股东共用银行账户的情况；公司为独立的纳税人，持有浙江省国家税务局和浙 江省地方税务局联合颁发的《税务登记证》，不存在与股东混合纳税情况；公司独立做出财务决策，不存在股东干预公司资 金使用的情形。 七、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了公正、合理、有效的董事、监事和高级管理人员绩效考核评价体系，将公司年度经营目标分解落实，明确责任， 量化考核，根据高级管理人员的绩效考核进行对应的奖惩。 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 51 第十节 内部控制 一、内部控制建设情况 本年度，公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券 交易所上市公司内部控制指引》等相关法律、法规和规章制度的要求，根据公司自身经营特点与所处环境，不断完善公司治 理，健全内部控制体系，保障了上市公司内部控制管理的有效执行，确保了公司的稳定经营。 （一）内部控制制度的建立和执行情况公司已经建立起的内部控制体系在完整性、合规性、有效性等方面不存在重大缺陷。 但由于内部控制固有的局限性、内部环境以及宏观环境、政策法规持续变化，可能导致原有控制活动不适用或出现偏差，对 此公司将及时进行内部控制体系的补充和完善，为财务报告的真实性、完整性，以及公司战略、经营等目标的实现提供合理 保障。 （二）对内部控制的评价及审核意见 1、董事会对公司内部控制的自我评价。董事会认为：公司已建立了较为健全的内部控制制度体系并得到有效实施，基本能 够适应公司发展和管理的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及 国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。公司将进一步建立、健全内控体系，并及时针对存在的问题进 行整改，以适应公司不断发展的需要。 2、公司监事会的审核意见。监事会认为：公司组织完善、制度健全，内部控制制度具有完整性、合理性和有效性。截至 2014 年底公司在日常生产经营和重点控制活动已建立了一系列健全的、合理的内部控制制度，并得到了有效遵循和实施。这些内 控制度保证了公司生产经营管理的正常进行，对经营风险可以起到有效的控制作用，并形成了完整有效的制度体系。公司内 部控制自我评价报告真实、客观地反映了公司各项内部控制制度建立和实施的实际情况。 二、董事会关于内部控制责任的声明 公司的内部控制体系是根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等法律法规建立的，并在2014年得到了进 一步的完善和建全。董事会对公司内部控制进行了认真的自查和分析，认为：截至 2014年12月31日，公司已经建立了较为 完善的法人治理结构，建立的内部控制制度能覆盖经营管理关键控制环节及关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等方 面，并能得到有效的实施，基本能够满足公司现行管理和发展的需要，对公司各项业务的稳健运行及经营风险的控制提供合 理保证。公司的内控体系与相关制度符合国家法律、法规和监管部门的有关要求，并随着公司业务的发展、经营规模的扩大， 将进一步改进和完善各项相关内部控制制度。 三、建立财务报告内部控制的依据 公司以《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》等法律法规及监管部门相关规范性文件 为依据，建立了财务报告内部控制，本年度的财务报告内部控制不存在重大缺陷. 四、内部控制评价报告 内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内，未发现内部控制重大缺陷。 内部控制评价报告全文披露日期 2015 年 04 月 29 日 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 52 内部控制评价报告全文披露索引 详见 2015 年 4 月 29 日的巨潮资讯网（） 五、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 为提高公司规范运作水平，增加信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，在2011 年12月23日公司第二届董事会第五次会议上审议并通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，对年报信息披露差错责 任认定和追究做出了明确的规定，该制度对于公司增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，加大对年报信息披露 责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度起到了较好的规范作用。 公司在报告期内无重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 53 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2015 年 04 月 27 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字【2015】第 113220 号 注册会计师姓名 周琪、金小花 审计报告正文 浙江棒杰数码针织品股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江棒杰数码针织品股份有限公司（以下简称棒杰股份） 财务报表，包括2014年12月31日的合并及公司资产负债表、2014年度的合并及 公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务 报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是棒杰股份管理层的责任。这种责任包括：（1） 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报。 二、注册会计师的责任 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 54 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报 表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务 报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编 制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。 三、审计意见 我们认为，棒杰股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 55 制，公允反映了棒杰股份2014年12月31日的合并及公司财务状况以及2014年度 的合并及公司经营成果和现金流量。 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：周琪 中国注册会计师：金小花 中国·上海二O一五年四月二十七日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年 12 月 31 日 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 56 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 234,664,429.48 121,192,185.08 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 550,000.00 应收账款 43,930,047.91 61,702,916.32 预付款项 3,028,833.69 8,386,495.63 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 25,318,152.54 2,681,322.06 买入返售金融资产 存货 90,820,610.23 129,687,165.43 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 317,237.67 12,978.03 其他流动资产 606,336.49 流动资产合计 398,685,648.01 324,213,062.55 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 7,716,559.00 7,716,559.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 99,228,936.42 99,183,588.40 投资性房地产 16,420,592.45 13,271,711.22 固定资产 205,154,303.43 233,618,178.43 在建工程 1,424,198.52 工程物资 固定资产清理 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 57 生产性生物资产 油气资产 无形资产 56,223,417.16 20,822,007.06 开发支出 商誉 长期待摊费用 378,768.75 904,863.20 递延所得税资产 3,166,168.77 2,042,819.65 其他非流动资产 3,736,494.00 非流动资产合计 393,449,438.50 377,559,726.96 资产总计 792,135,086.51 701,772,789.51 流动负债： 短期借款 50,000,000.00 70,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 42,014,623.50 60,139,356.60 应付账款 31,224,994.54 49,559,958.17 预收款项 4,747,898.19 2,739,391.67 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 9,087,202.56 8,893,544.31 应交税费 2,090,428.48 147,072.98 应付利息 应付股利 其他应付款 7,442,410.61 264,965.09 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 58 其他流动负债 961,907.14 961,907.02 流动负债合计 147,569,465.02 202,706,195.84 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 4,346,284.93 5,308,192.18 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 4,346,284.93 5,308,192.18 负债合计 151,915,749.95 208,014,388.02 所有者权益： 股本 128,056,271.00 100,050,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 346,071,766.04 241,346,484.02 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 21,596,899.53 18,214,074.38 一般风险准备 未分配利润 144,494,399.99 134,147,843.09 归属于母公司所有者权益合计 640,219,336.56 493,758,401.49 少数股东权益 所有者权益合计 640,219,336.56 493,758,401.49 负债和所有者权益总计 792,135,086.51 701,772,789.51 法定代表人：陶建伟 主管会计工作负责人：陶士青 会计机构负责人：刘朝阳 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 59 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 220,859,406.69 106,254,800.15 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 550,000.00 应收账款 43,930,047.91 61,961,933.66 预付款项 2,978,019.16 8,386,495.63 应收利息 应收股利 其他应收款 24,709,340.74 1,859,555.70 存货 90,479,890.61 129,170,355.48 划分为持有待售的资产 0.00 一年内到期的非流动资产 168,237.67 12,978.03 其他流动资产 606,336.49 流动资产合计 383,731,279.27 308,196,118.65 非流动资产： 可供出售金融资产 7,716,559.00 7,716,559.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 102,428,936.42 102,383,588.40 投资性房地产 16,420,592.45 13,271,711.22 固定资产 206,110,686.43 234,874,556.56 在建工程 1,424,198.52 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 56,223,417.16 20,822,007.06 开发支出 商誉 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 60 长期待摊费用 142,852.18 370,946.59 递延所得税资产 3,001,762.64 1,687,434.64 其他非流动资产 3,736,494.00 非流动资产合计 397,205,498.80 381,126,803.47 资产总计 780,936,778.07 689,322,922.12 流动负债： 短期借款 50,000,000.00 70,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 42,014,623.50 60,139,356.60 应付账款 31,156,248.84 48,047,395.99 预收款项 4,526,473.39 2,532,380.45 应付职工薪酬 8,779,699.61 8,633,755.79 应交税费 2,066,520.37 585,949.07 应付利息 应付股利 其他应付款 7,411,345.19 108,121.55 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 其他流动负债 843,900.00 843,899.88 流动负债合计 146,798,810.90 200,890,859.33 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 4,070,934.89 4,914,835.01 递延所得税负债 其他非流动负债 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 61 非流动负债合计 4,070,934.89 4,914,835.01 负债合计 150,869,745.79 205,805,694.34 所有者权益： 股本 128,056,271.00 100,050,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 346,071,766.04 241,346,484.02 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 21,596,899.53 18,214,074.38 未分配利润 134,342,095.71 123,906,669.38 所有者权益合计 630,067,032.28 483,517,227.78 负债和所有者权益总计 780,936,778.07 689,322,922.12 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 374,252,038.25 374,318,586.52 其中：营业收入 374,252,038.25 374,318,586.52 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 349,526,475.59 352,056,780.75 其中：营业成本 280,054,478.42 280,529,109.50 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,972,468.71 2,799,105.51 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 62 销售费用 12,826,486.31 19,586,005.26 管理费用 40,528,863.67 40,589,867.95 财务费用 2,935,548.92 6,446,979.03 资产减值损失 10,208,629.56 2,105,713.50 加：公允价值变动收益（损失以 ―－‖号填列） 投资收益（损失以―－‖号填 列） 7,914,070.97 8,792,165.26 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 7,605,348.02 8,483,442.31 汇兑收益（损失以―-‖号填列） 三、营业利润（亏损以―－‖号填列） 32,639,633.63 31,053,971.03 加：营业外收入 6,001,780.64 3,988,776.62 其中：非流动资产处置利得 642.00 441,593.94 减：营业外支出 595,019.12 2,668,334.60 其中：非流动资产处置损失 44,942.59 2,257,267.39 四、利润总额（亏损总额以―－‖号填列） 38,046,395.15 32,374,413.05 减：所得税费用 4,307,013.10 3,362,599.40 五、净利润（净亏损以―－‖号填列） 33,739,382.05 29,011,813.65 归属于母公司所有者的净利润 33,739,382.05 29,011,813.65 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 63 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 33,739,382.05 29,011,813.65 归属于母公司所有者的综合收益 总额 33,739,382.05 29,011,813.65 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.28 0.24 （二）稀释每股收益 0.28 0.24 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：陶建伟 主管会计工作负责人：陶士青 会计机构负责人：刘朝阳 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 371,758,014.19 346,187,460.75 减：营业成本 279,035,236.18 260,995,323.73 营业税金及附加 2,853,406.88 2,357,469.83 销售费用 12,211,022.15 16,321,231.34 管理费用 39,344,997.63 39,170,440.14 财务费用 3,071,875.05 6,003,036.60 资产减值损失 10,251,812.02 1,997,532.70 加：公允价值变动收益（损失以 ―－‖号填列） 投资收益（损失以―－‖号填 列） 7,914,070.97 8,792,165.26 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 7,605,348.02 8,483,442.31 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 64 二、营业利润（亏损以―－‖号填列） 32,903,735.25 28,134,591.67 加：营业外收入 5,545,684.84 3,852,176.85 其中：非流动资产处置利得 642.00 441,593.94 减：营业外支出 561,270.00 2,273,853.42 其中：非流动资产处置损失 44,942.59 2,257,267.39 三、利润总额（亏损总额以―－‖号填 列） 37,888,150.09 29,712,915.10 减：所得税费用 4,059,898.61 2,546,958.90 四、净利润（净亏损以―－‖号填列） 33,828,251.48 27,165,956.20 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 33,828,251.48 27,165,956.20 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.28 0.23 （二）稀释每股收益 0.28 0.23 5、合并现金流量表 单位：元 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 65 项目 本期发生额 上期金额发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 393,167,939.11 380,898,114.36 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 22,158,667.07 20,666,303.44 收到其他与经营活动有关的现金 25,350,714.82 39,333,080.73 经营活动现金流入小计 440,677,321.00 440,897,498.53 购买商品、接受劳务支付的现金 216,425,555.07 246,005,255.90 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 85,419,377.93 87,550,082.25 支付的各项税费 11,151,833.91 9,362,809.91 支付其他与经营活动有关的现金 34,843,538.47 40,832,385.04 经营活动现金流出小计 347,840,305.38 383,750,533.10 经营活动产生的现金流量净额 92,837,015.62 57,146,965.43 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 7,868,722.95 1,658,722.95 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 66 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 88,500.00 2,791,375.49 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 8,620,000.00 9,463,000.00 投资活动现金流入小计 16,577,222.95 13,913,098.44 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 44,217,544.68 32,568,428.35 投资支付的现金 51,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 26,390,000.00 投资活动现金流出小计 70,607,544.68 83,568,428.35 投资活动产生的现金流量净额 -54,030,321.73 -69,655,329.91 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 134,461,414.55 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 50,000,000.00 90,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 184,461,414.55 90,000,000.00 偿还债务支付的现金 80,000,000.00 62,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 24,756,472.23 24,000,372.93 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 104,756,472.23 86,800,372.93 筹资活动产生的现金流量净额 79,704,942.32 3,199,627.07 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 398,028.12 -2,372,334.34 五、现金及现金等价物净增加额 118,909,664.33 -11,681,071.75 加：期初现金及现金等价物余额 103,150,378.10 114,831,449.85 六、期末现金及现金等价物余额 222,060,042.43 103,150,378.10 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 67 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 391,352,044.09 353,311,292.82 收到的税费返还 20,774,229.78 17,134,875.15 收到其他与经营活动有关的现金 96,369,732.23 50,615,605.67 经营活动现金流入小计 508,496,006.10 421,061,773.64 购买商品、接受劳务支付的现金 215,911,868.81 230,086,269.79 支付给职工以及为职工支付的现 金 83,427,088.44 82,849,294.73 支付的各项税费 10,843,846.57 6,930,270.94 支付其他与经营活动有关的现金 104,279,341.18 38,333,270.22 经营活动现金流出小计 414,462,145.00 358,199,105.68 经营活动产生的现金流量净额 94,033,861.10 62,862,667.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 7,868,722.95 1,658,722.95 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 88,500.00 2,791,375.49 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 8,620,000.00 9,463,000.00 投资活动现金流入小计 16,577,222.95 13,913,098.44 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 44,206,946.68 51,179,615.16 投资支付的现金 51,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 26,390,000.00 投资活动现金流出小计 70,596,946.68 102,179,615.16 投资活动产生的现金流量净额 -54,019,723.73 -88,266,516.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 134,461,414.55 取得借款收到的现金 50,000,000.00 90,000,000.00 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 68 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 184,461,414.55 90,000,000.00 偿还债务支付的现金 80,000,000.00 62,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 24,756,472.23 24,000,372.93 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 104,756,472.23 86,800,372.93 筹资活动产生的现金流量净额 79,704,942.32 3,199,627.07 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 322,946.78 -2,186,960.35 五、现金及现金等价物净增加额 120,042,026.47 -24,391,182.04 加：期初现金及现金等价物余额 88,212,993.17 112,604,175.21 六、期末现金及现金等价物余额 208,255,019.64 88,212,993.17 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 100,05 0,000. 00 241,346 ,484.02 18,214, 074.38 134,147 ,843.09 493,758 ,401.49 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 100,05 0,000. 00 241,346 ,484.02 18,214, 074.38 134,147 ,843.09 493,758 ,401.49 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 69 三、本期增减变动 金额（减少以―－‖ 号填列） 28,006 ,271.0 0 104,725 ,282.02 3,382,8 25.15 10,346, 556.90 146,460 ,935.07 （一）综合收益总 额 33,739, 382.05 33,739, 382.05 （二）所有者投入 和减少资本 28,006 ,271.0 0 104,725 ,282.02 132,731 ,553.02 1．股东投入的普 通股 28,006 ,271.0 0 104,725 ,282.02 132,731 ,553.02 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 3,382,8 25.15 -23,392, 825.15 -20,010, 000.00 1．提取盈余公积 3,382,8 25.15 -3,382,8 25.15 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -20,010, 000.00 -20,010, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 70 （六）其他 四、本期期末余额 128,05 6,271. 00 346,071 ,766.04 21,596, 899.53 144,494 ,399.99 640,219 ,336.56 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 100,05 0,000. 00 241,346 ,484.02 15,497, 478.76 127,862 ,625.06 484,756 ,587.84 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 100,05 0,000. 00 241,346 ,484.02 15,497, 478.76 127,862 ,625.06 484,756 ,587.84 三、本期增减变动 金额（减少以―－‖ 号填列） 2,716,5 95.62 6,285,2 18.03 9,001,8 13.65 （一）综合收益总 额 29,011, 813.65 29,011, 813.65 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 71 4．其他 （三）利润分配 2,716,5 95.62 -22,726, 595.62 -20,010, 000.00 1．提取盈余公积 2,716,5 95.62 -2,716,5 95.62 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -20,010, 000.00 -20,010, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 100,05 0,000. 00 241,346 ,484.02 18,214, 074.38 134,147 ,843.09 493,758 ,401.49 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 100,050, 000.00 241,346,4 84.02 18,214,07 4.38 123,906 ,669.38 483,517,2 27.78 加：会计政策 变更 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 72 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 100,050, 000.00 241,346,4 84.02 18,214,07 4.38 123,906 ,669.38 483,517,2 27.78 三、本期增减变动 金额（减少以―－‖ 号填列） 28,006,2 71.00 104,725,2 82.02 3,382,825 .15 10,435, 426.33 146,549,8 04.50 （一）综合收益总 额 33,828, 251.48 33,828,25 1.48 （二）所有者投入 和减少资本 28,006,2 71.00 104,725,2 82.02 132,731,5 53.02 1．股东投入的普 通股 28,006,2 71.00 104,725,2 82.02 132,731,5 53.02 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 3,382,825 .15 -23,392, 825.15 -20,010,0 00.00 1．提取盈余公积 3,382,825 .15 -3,382,8 25.15 2．对所有者（或 股东）的分配 -20,010, 000.00 -20,010,0 00.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 73 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 128,056, 271.00 346,071,7 66.04 21,596,89 9.53 134,342 ,095.71 630,067,0 32.28 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 100,050, 000.00 241,346,4 84.02 15,497,47 8.76 119,467 ,308.80 476,361,2 71.58 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 100,050, 000.00 241,346,4 84.02 15,497,47 8.76 119,467 ,308.80 476,361,2 71.58 三、本期增减变动 金额（减少以―－‖ 号填列） 2,716,595 .62 4,439,3 60.58 7,155,956 .20 （一）综合收益总 额 27,165, 956.20 27,165,95 6.20 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 2,716,595 .62 -22,726, 595.62 -20,010,0 00.00 1．提取盈余公积 2,716,595 .62 -2,716,5 95.62 2．对所有者（或 -20,010, -20,010,0 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 74 股东）的分配 000.00 00.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 100,050, 000.00 241,346,4 84.02 18,214,07 4.38 123,906 ,669.38 483,517,2 27.78 三、公司基本情况 浙江棒杰数码针织品股份有限公司（以下简称―公司‖或―本公司‖）的前身义乌市伟士制衣有限公司， 成立于1993年8月3日。2001年7月，公司名称变更为浙江棒杰服饰有限公司。 2008年1月31日，公司以截止2007年12月31日的经大信会计师事务所有限公司审计确认的公司前身 浙江棒杰服饰有限公司的净资产 78,698,672.90元作为出资，以整体改制设立浙江棒杰数码针织品 股份有限公司，共折合股本50,000,000.00元，净资产大于股本部分28,698,672.90元计入资本公积。 公司实际控制人陶建伟 根据公司2009年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2011]1647号《关于核 准浙江棒杰数码针织品股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，2011年 11月公司向社会公 开发行人民币普通股（A股）16,700,000股，增加注册资本16,700,000.00元，变更后的注册资本为人 民币66,700,000.00元。公司的企业法人营业执照注册号：330700000000588。2011 年12 月5日在深 圳证券交易所上市。所属行业为纺织类。 根据公司2011年度股东大会决议，以2011年12月31日的总股本66,700,000股为基数，以股本溢价形 成的资本公积向全体股东每10股转增5股，共计转增33,350,000股，转增后公司股本总额变更为 100,050,000.00元。 根据公司2013年7月15日第二届董事会第十四次会议和2013年7月31日2013年度第二次临时股东大 会通过的配股方案，及经2014年5月25日第二届董事会第十九次会议、2014年6月11日2014年度第 一次临时股东大会审议通过的《关于延长公司配股发行方案决议有效期的议案》，公司申请以公 司总股本100,050,000股为基数，向全体股东每10股配售3股，共计可配售30,015,000股，实际配售 28,006,271股，本次配股已经立信会计会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字 【2015】第11012号《验资报告》，由此公司总股本增至128,056,271 股，该配股方案已获得中国证 券监督管理委员会证监许可[2014]1314号文核准。 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 75 截至2014年12月31日，公司经营范围为：服装、服装辅料、领带制造、销售；货物进出口、技术 进出口；针织内衣、机织纯化纤面料织造、销售。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、 限制和许可经营的项目。）公司注册地：义乌市苏溪镇镇南小区，办公地点：义乌市苏溪镇镇南 小区。 截至2014年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 义乌市姗娥针织有限公司 义乌市棒杰物业服务有限公司 浙江棒杰资产管理有限公司 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基 本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以 下合称―企业会计准则‖），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则 第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 公司自报告期末起12个月内具备持续经营能力，不存在对持续经营能力产生重大怀疑的因素。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发 出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营 成果、现金流量等有关信息。 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 76 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负 债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调 整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按 照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中 取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入 当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投 资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公 司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、 计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流 量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子 公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会 计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可 辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公 司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 77 中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债 表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公 司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形 成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初 数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公 司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关 项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控 制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投 资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确 认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或 当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期 初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公 司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购 买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值 的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合 收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其 他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设 定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利 润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资， 本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公 允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净 资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相 关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧 失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而 产生的其他综合收益除外。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项 交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为 一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 78 为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置 价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合 收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之 前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧 失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购 买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公 积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长 期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调 整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留 存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从 购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为 现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除 属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本 化的原则处理外，均计入当期损益。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除―未 分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采 用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近 似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处 置当期损益。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 79 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金 融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利 息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损 益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确 定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市 场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协 议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利 息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动 计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投 资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接 计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确 认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公 司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条 件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 80 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计 入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融 负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若 与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负 债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部 分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价 值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工 具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可 利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑 的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入 值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产 的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值 下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确 认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 本公司对可供出售债务工具投资减值的认定标准为： ①债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 81 ⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为： 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、 经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌―严重‖的标准为： 可供出售权益工具于资产负债表日的公允价值累计下跌超过初始成本30%（含30%）； 本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌―非暂时性‖的标准为： 可供出售权益工具投资的公允价值连续下跌时间超过 12 个月的情况下被认为下跌是―非暂 时性‖的； （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名或占该应收款项余额 10％以上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于期末单项金额重大的应收账款、其他应收款单独进行减 值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计 提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的，包括 在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测 试。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 组合 1：合并报表范围内的关联方应收款项和其他应收款中的 应收出口退税 余额百分比法 组合 2：除组合 1 外的应收款项 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 82 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 合并报表范围内的关联方应收款项 0.00% 0.00% 其他应收款中的应收出口退税 不适用 0.00% 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额虽不重大，但有客观证据表明其发生了特殊减值。 坏账准备的计提方法 个别认定法结合现实情况确定坏账准备计提的比例。 12、存货 1、 存货的分类 存货分类为：原辅材料（包括低值易耗品、包装物）、委托加工物资、在产品、产成品、外 购半成品、发出商品等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经 过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量 多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类 别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途 或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市 场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 83 13、划分为持有待售资产 14、长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分 享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控 制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位 为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表 中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制 下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的 初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对 价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成 本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投 资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成 本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定 其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非 货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始 投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包 含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利 或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 84 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始 投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资 收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润 或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损 益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价 值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在 持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收 益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权 投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投 资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价 值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的 义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位 除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比 例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他 综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股 权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面 价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终 止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者 权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后 的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股 权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同 控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失 控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩 余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的 其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准 则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 85 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用 权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于 出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑 物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00% 4.75 机器设备 年限平均法 10 5.00% 9.5 运输工具 年限平均法 10 5.00% 9.5 办公设备 年限平均法 5 5.00% 19 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 17、在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价 值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使 用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本 公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估 价值，但不调整原已计提的折旧额。 18、借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 86 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化 的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借 款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的， 在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月 的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费 用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的 借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资 收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资 本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所 发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的， 无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价 值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 87 有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换 出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无 形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依据 荷叶塘地块 50年 土地使用权证的权利起止日 苏溪地块 50年 土地使用权证的权利起止日 春风大道两侧地块A、B 50年 土地使用权证的权利起止日 春风大道两侧地块2-1、2-2 46年 土地使用权证的权利起止日 苏溪镇长府路东侧、苏和路工业用地土地 50年 土地使用权证的权利起止日 义乌经济技术开发区中心区B-3地块土地 40年 土地使用权证的权利起止日 商标使用权 10年 使用权证的权利起止日 软件 5年 经验 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2）内部研究开发支出会计政策 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的 阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以 生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损 益。 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 88 20、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产， 于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账 面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用 后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计 算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的 可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法 分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的 账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相 关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产 组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组 合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资 产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相 关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这 些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确 认，在以后会计期间不予转回。 21、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司 长期待摊费用包括商位使用费等。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、 摊销年限 项 目 摊销年限（年） 商位使用费 2-5 22、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经 费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的 职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 89 （2）离职后福利的会计处理方法 设定提存计划： 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服 务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉 及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负 债，并计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 23、预计负债 1、 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公 司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等 因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳 估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发 生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定； 如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资 产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 24、收入 1、销售商品收入确认和计量原则 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 90 （1）销售商品收入确认和计量的总体原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继 续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利 益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 （2）本公司销售商品收入的确认标准及收入确认时间的具体判断标准 内销收入确认：本公司发出货物后，经客户确认后开具销售发票并确认收入； 外销收入确认：货物出口装船离岸时点作为收入确认时间，根据订单、合同、出口报关单等资 料，开具发票并确认收入。 2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让 渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 25、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府补贴文件中明确规定资金专项用途，且该资金用途使用后公司将最终形成长期资产的政府补 助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在 确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入 当期营业外收入。 26、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差 异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵 扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的 发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 91 税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得 税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关， 但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结 算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以 抵销后的净额列报。 27、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额 较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当 期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 28、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 1、 重要会计政策变更 （1）执行财政部于2014年修订及新颁布的准则 本公司已执行财政部于2014年颁布的下列新的及修订的企业会计准则： 《企业会计准则—基本准则》（修订）、 《企业会计准则第2号——长期股权投资》（修订）、 《企业会计准则第9号——职工薪酬》（修订）、 《企业会计准则第30号——财务报表列报》（修订）、 《企业会计准则第33号——合并财务报表》（修订）、 《企业会计准则第37号——金融工具列报》（修订）、 《企业会计准则第39号——公允价值计量》、 《企业会计准则第40号——合营安排》、 《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》。 本公司执行上述企业会计准则的主要影响如下： 1. 执行《企业会计准则第2号——长期股权投资》（修订） 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 92 本公司根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》（修订）将本公司对被投资单位不具 有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的投资从长期 股权投资中分类至可供出售金融资产核算，并进行了追溯调整。 1. 《企业会计准则第30号——财务报表列报》（修订） 对财务报表相关项目调整列报。 上述追溯调整对本期和上期财务报表的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响金额 2013年12月31日 2014年12月31日 将在长期股权投资科目下核算的对浙江 义乌农村商业银行股份有限公司、浙江义 乌联合村镇银行股份有限公司股权投资， 追溯调整至可供出售金融资产核算 可供出售金融资产 7,716,559.00 7,716,559.00 长期股权投资 -7,716,559.00 -7,716,559.00 将在其他非流动负债下列报的政府补助 调整到递延收益科目下列报 其他非流动负债 -5,308,192.18 -4,346,284.93 递延收益 5,308,192.18 4,346,284.93 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额，在扣除当期 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 17% 营业税 按应税营业收入计缴 5% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税计缴 5% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 15% 义乌市姗娥针织有限公司 25% 义乌市棒杰物业服务有限公司 25% 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 93 2、税收优惠 1、浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局2013年12月30日联 合发文浙科发高〔2013〕294号《关于浙江亚通金属陶瓷有限公司等 491 家企业通过高新技术企业 复审的通知》，通知认定浙江棒杰数码针织品股份有限公司通过高新技术企业复审，资格有效期3 年，企业所得税优惠期为2013年1月1日至2015年12月31日，优惠的企业所得税税率为15%。公司已 经于2013年9月26日获得新颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为GF201333000096。 2、浙江省义乌市地方税务2015年1月26日发布了义地税政[2015]4号《关于减免浙江中高动力科技 股份有限公司等533家企业2014年度城镇土地使用税的通知》，通知明确了按照企业―亩产税收‖排 名及福利企业安置残疾人员等情况，免征浙江棒杰数码针织品股份有限公司2014年度城镇土地使 用税。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 47,732.70 48,197.01 银行存款 221,885,168.41 102,993,184.84 其他货币资金 12,731,528.37 18,150,803.23 合计 234,664,429.48 121,192,185.08 其他说明 其中，因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 12,604,387.05 18,041,806.98 以上受限制的货币资金在编制现金流量表时均不作为现金及现金等价物。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 550,000.00 合计 550,000.00 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 94 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 48,122,5 77.80 100.00% 4,192,52 9.89 8.71% 43,930,04 7.91 65,801, 100.15 100.00% 4,098,183 .83 6.23% 61,702,916. 32 合计 48,122,5 77.80 4,192,52 9.89 8.71% 43,930,04 7.91 65,801, 100.15 4,098,183 .83 6.23% 61,702,916. 32 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 一年以内（含一年） 30,909,026.14 1,545,451.31 5.00% 1 年以内小计 30,909,026.14 1,545,451.31 5.00% 1 至 2 年 13,011,074.84 1,301,107.48 10.00% 2 至 3 年 2,517,557.70 503,511.54 20.00% 3 年以上 1,684,919.12 842,459.56 50.00% 3 至 4 年 1,684,919.12 842,459.56 50.00% 合计 48,122,577.80 4,192,529.89 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 合并报表范围内的关联方应 收款项 0.00 0.00 0.00% 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 95 合计 0.00 0.00 0.00% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 649,620.20 元；本期收回或转回坏账准备金额 45,790.40 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 509,483.74 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数 的比例(%) 坏账准备 客户1 8,376,888.22 17.41% 418,844.41 客户2 5,740,240.00 11.93% 308,530.40 客户3 5,015,993.65 10.42% 250,799.68 客户4 3,263,253.20 6.78% 163,162.66 客户5 2,561,663.02 5.32% 128,083.15 合计 24,958,038.09 51.86% 1,269,420.30 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 96 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 2,956,853.65 97.62% 8,386,495.63 100.00% 1 至 2 年 71,980.04 2.38% 合计 3,028,833.69 -- 8,386,495.63 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款期末余额 合计数的比例（%） 常熟伟成塑料制品有限公司 441,708.00 14.58 无锡百胜化学纤维有限公司 411,800.00 13.60 厦门豪宝纺织有限公司 374,162.50 12.35 浙江嵊州良昌印染制衣有限公司 302,565.00 9.99 中国出口信用保险公司浙江分公司 195,815.94 6.47 合计 1,726,051.44 56.99 其他说明： 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 26,622,9 90.65 100.00% 1,304,83 8.11 4.90% 25,318,15 2.54 1,786,8 32.37 62.99% 38,109.01 2.13% 1,748,723.3 6 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 1,049,8 90.95 37.01% 117,292.2 5 11.17% 932,598.70 合计 26,622,9 90.65 100.00% 1,304,83 8.11 4.90% 25,318,15 2.54 2,836,7 23.32 100.00% 155,401.2 6 2,681,322.0 6 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 97 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 一年以内（含一年） 22,764,968.10 1,138,248.41 5.00% 1 年以内小计 22,764,968.10 1,138,248.41 5.00% 1 至 2 年 61,339.35 6,133.93 10.00% 2 至 3 年 447,200.00 89,440.00 20.00% 3 年以上 142,031.54 71,015.77 50.00% 3 至 4 年 142,031.54 71,015.77 50.00% 合计 23,415,538.99 1,304,838.11 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 组合 1：其他应收款中的应收 出口退税 3,207,451.66 0.00 0.00% 合计 3,207,451.66 0.00 0.00% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,152,336.53 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,899.68 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 98 出口退税 3,207,451.66 1,359,652.20 保证金 22,539,000.00 237,000.00 工程款 353,005.00 备用金及其他 523,533.99 1,240,071.12 合计 26,622,990.65 2,836,723.32 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 义乌经济技术开发 区管理委员会 土地保证金 19,000,000.00 1 年以内 71.37% 950,000.00 义乌市国土资源局 土地保证金 3,290,000.00 1 年以内 12.36% 164,500.00 义乌市国家税务局 出口退税 3,207,451.66 1 年以内 12.05% 义乌市苏溪镇人民 政府 工程款 353,005.00 1 年以内 1.33% 17,650.25 余姚市健峰管理技 术培训学校 代付培训费 229,200.00 2-3 年 0.86% 45,840.00 合计 -- 26,079,656.66 -- 1,177,990.25 6、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 16,373,908.02 16,373,908.02 16,939,767.45 16,939,767.45 在产品 19,488,930.94 19,488,930.94 49,891,314.69 49,891,314.69 库存商品 59,133,980.33 9,021,929.50 50,112,050.83 52,375,825.31 1,582,185.51 50,793,639.80 委托加工物资 14,826.69 14,826.69 581,114.96 581,114.96 发出商品 5,609,721.05 778,827.30 4,830,893.75 11,481,328.53 11,481,328.53 合计 100,621,367.03 9,800,756.80 90,820,610.23 131,269,350.94 1,582,185.51 129,687,165.43 （2）存货跌价准备 单位： 元 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 99 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 1,582,185.51 7,676,535.61 236,791.62 9,021,929.50 发出商品 778,827.30 778,827.30 合计 1,582,185.51 8,455,362.91 236,791.62 9,800,756.80 7、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期待摊费用 317,237.67 12,978.03 合计 317,237.67 12,978.03 其他说明： 8、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 606,336.49 合计 606,336.49 其他说明： 9、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 7,716,559.00 7,716,559.00 7,716,559.00 7,716,559.00 按成本计量的 7,716,559.00 7,716,559.00 7,716,559.00 7,716,559.00 合计 7,716,559.00 7,716,559.00 7,716,559.00 7,716,559.00 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 100 浙江义乌 农村商业 银行股份 有限公司 1,716,559. 00 1,716,559. 00 0.19% 308,722.95 浙江义乌 联合村镇 银行股份 有限公司 6,000,000. 00 6,000,000. 00 2.00% 合计 7,716,559. 00 7,716,559. 00 -- 308,722.95 10、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 义乌市棒 杰小额贷 款股份有 限公司 99,183,58 8.40 7,605,348 .02 -7,560,00 0.00 99,228,93 6.42 小计 99,183,58 8.40 7,605,348 .02 -7,560,00 0.00 99,228,93 6.42 合计 99,183,58 8.40 7,605,348 .02 -7,560,00 0.00 99,228,93 6.42 其他说明 11、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 19,220,253.59 846,900.00 20,067,153.59 2.本期增加金额 6,608,778.18 6,608,778.18 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 101 （1）外购 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 （3）企业合并增加 （4）固定资产转入 6,608,778.18 6,608,778.18 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 25,829,031.77 846,900.00 26,675,931.77 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 6,579,627.07 215,815.30 6,795,442.37 2.本期增加金额 3,442,958.91 16,938.04 3,459,896.95 （1）计提或摊销 1,142,340.26 16,938.04 1,159,278.30 （2）固定资产累计折旧 转入 2,300,618.65 2,300,618.65 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 10,022,585.98 232,753.34 10,255,339.32 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 15,806,445.79 614,146.66 16,420,592.45 2.期初账面价值 12,640,626.52 631,084.70 13,271,711.22 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 102 12、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 132,971,752.44 196,086,827.79 3,071,317.96 10,182,911.36 8,673,572.10 350,986,381.65 2.本期增加金额 728,431.61 1,511,251.75 152,521.84 2,392,205.20 （1）购置 728,431.61 1,511,251.75 152,521.84 2,392,205.20 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 6,611,178.18 371,790.00 6,982,968.18 （1）处置或报废 371,790.00 371,790.00 （2）转入投资性房地产 6,611,178.18 6,611,178.18 4.期末余额 126,360,574.26 196,443,469.40 4,582,569.71 10,182,911.36 8,826,093.94 346,395,618.67 二、累计折旧 1.期初余额 17,215,020.68 90,567,839.91 1,547,553.83 2,442,093.25 5,595,695.55 117,368,203.22 2.本期增加金额 6,028,334.60 18,135,194.18 589,144.82 967,110.36 743,750.55 26,463,534.51 （1）计提 6,028,334.60 18,135,194.18 589,144.82 967,110.36 743,750.55 26,463,534.51 3.本期减少金额 2,300,618.65 289,803.84 2,590,422.49 （1）处置或报废 289,803.84 289,803.84 （2）转入投资性房地产 2,300,618.65 2,300,618.65 4.期末余额 20,942,736.63 108,413,230.25 2,136,698.65 3,409,203.61 6,339,446.10 141,241,315.24 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 103 四、账面价值 1.期末账面价值 105,417,837.63 88,030,239.15 2,445,871.06 6,773,707.75 2,486,647.84 205,154,303.43 2.期初账面价值 115,756,731.76 105,518,987.88 1,523,764.13 7,740,818.11 3,077,876.55 233,618,178.43 13、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 宿舍楼 673,565.68 673,565.68 棒杰总部大楼 12,054.50 12,054.50 厂房一项目 738,578.34 738,578.34 合计 1,424,198.52 1,424,198.52 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 宿舍楼 32,924,2 61.00 673,565. 68 673,565. 68 2.05% 2.05% 其他 棒杰总 部大楼 200,000, 000.00 12,054.5 0 12,054.5 0 0.01% 尚未开 工 其他 厂房一 项目 24,275,5 32.00 738,578. 34 738,578. 34 3.04% 3.04% 其他 合计 257,199, 793.00 1,424,19 8.52 1,424,19 8.52 -- -- -- 14、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计 一、账面原值 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 104 1.期初余额 23,020,252.25 98,500.00 299,740.56 23,418,492.81 2.本期增加金额 35,310,548.36 860,659.90 36,171,208.26 （1）购置 35,310,548.36 860,659.90 36,171,208.26 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 58,330,800.61 98,500.00 1,160,400.46 59,589,701.07 二、累计摊销 1.期初余额 2,377,662.80 90,291.64 128,531.31 2,596,485.75 2.本期增加金额 635,739.78 8,208.36 125,850.02 769,798.16 （1）计提 635,739.78 8,208.36 125,850.02 769,798.16 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 3,013,402.58 98,500.00 254,381.33 3,366,283.91 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 55,317,398.03 906,019.13 56,223,417.16 2.期初账面价值 20,642,589.45 8,208.36 171,209.25 20,822,007.06 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 105 15、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 摊位使用费 370,946.59 100,044.00 172,878.77 155,259.64 142,852.18 职工餐厅装修费 533,916.61 149,000.04 149,000.00 235,916.57 合计 904,863.20 100,044.00 321,878.81 304,259.64 378,768.75 其他说明 长期待摊费用其他减少中，转入一年内到期的非流动资产304,259.64元。 16、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 15,288,390.87 2,293,502.69 5,835,770.60 880,901.29 与资产相关的补贴收入 4,725,800.73 708,870.11 5,980,515.04 948,213.69 内部转移固定资产 1,091,973.12 163,795.97 1,424,697.82 213,704.67 合计 21,106,164.72 3,166,168.77 13,240,983.46 2,042,819.65 （2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 3,166,168.77 2,042,819.65 17、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付软件工程款 3,736,494.00 合计 3,736,494.00 其他说明： 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 106 18、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押及保证借款 50,000,000.00 70,000,000.00 合计 50,000,000.00 70,000,000.00 短期借款分类的说明： 19、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 42,014,623.50 60,139,356.60 合计 42,014,623.50 60,139,356.60 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 20、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 购材料款 24,101,744.73 47,930,835.15 购设备款 76,080.00 1,629,123.02 加工费等 7,047,169.81 合计 31,224,994.54 49,559,958.17 21、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预收货款 4,020,348.30 2,114,499.43 房租 707,291.76 599,708.38 棒杰家园员工储值卡 20,258.13 25,183.86 合计 4,747,898.19 2,739,391.67 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 107 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 朱一冲 200,000.00 预收货款 合计 200,000.00 -- 22、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 8,712,632.11 83,706,902.58 83,534,264.93 8,885,269.76 二、离职后福利-设定提 存计划 180,912.20 1,906,133.60 1,885,113.00 201,932.80 合计 8,893,544.31 85,613,036.18 85,419,377.93 9,087,202.56 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 8,614,475.64 79,349,864.54 79,212,212.83 8,752,127.35 2、职工福利费 2,567,611.88 2,567,611.88 3、社会保险费 98,156.47 1,273,936.50 1,242,050.56 130,042.41 其中：医疗保险费 79,630.65 833,471.40 824,756.45 88,345.60 工伤保险费 9,526.03 332,102.13 311,999.51 29,628.65 生育保险费 8,999.79 108,362.97 105,294.60 12,068.16 4、住房公积金 41,200.00 38,100.00 3,100.00 5、工会经费和职工教育 经费 455,389.66 455,389.66 6、短期带薪缺勤 18,900.00 18,900.00 合计 8,712,632.11 83,706,902.58 83,534,264.93 8,885,269.76 （3）设定提存计划列示 单位： 元 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 108 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 158,256.30 1,667,947.80 1,649,512.90 176,691.20 2、失业保险费 22,655.90 238,185.80 235,600.10 25,241.60 合计 180,912.20 1,906,133.60 1,885,113.00 201,932.80 其他说明： 23、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 13,384.38 -1,292,257.66 营业税 6,834.87 8,432.42 企业所得税 1,338,598.07 310,456.28 个人所得税 93,029.35 156,660.18 城市维护建设税 134,878.67 240,507.49 房产税 212,936.64 434,438.48 教育费附加 134,878.67 240,507.49 印花税 73,429.59 11,152.68 水利建设基金 82,458.24 37,175.62 合计 2,090,428.48 147,072.98 其他说明： 24、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证金 5,677,543.02 中介机构费用及其他 1,764,867.59 往来 264,965.09 合计 7,442,410.61 264,965.09 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 109 浙江海天建设集团有限公司金华分公司 1,152,543.02 工程质保金 合计 1,152,543.02 -- 其他说明 25、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 其他说明： 26、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 递延收益-技改补贴 961,907.14 961,907.02 合计 961,907.14 961,907.02 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 其他 期末余额 其他说明： 27、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 28、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 5,308,192.18 961,907.25 4,346,284.93 收到与资产相关的 政府补助 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 110 合计 5,308,192.18 961,907.25 4,346,284.93 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 技改补贴 5,308,192.18 961,907.13 0.12 4,346,284.93 与资产相关 合计 5,308,192.18 961,907.13 0.12 4,346,284.93 -- 其他说明： 说明： 2008年义乌市经济发展局因公司2006和2007年购买的国产设备42台分别给予技改贴息707,200.00元和 298,300.00元，计1,005,500.00元；2009年又因公司2007年购买国产设备57台、进口设备9台和2008年购买进 口设备70台，分别给予公司技改贴息319,200.00元、93,100.00元和1,101,400.00元，计1,513,700.00元；2010 年因公司2007购买国产设备57台，给予公司技改补贴119,700.00元；2011年因2009年购买设备47台，给予 公司技改补贴1,318,500.00元；2013年因2011~2013年购买设备51台，给予公司技改补贴5,583,000.00元。上 述合计9,540,400.00元公司于收到时计入递延收益，并分别根据设备剩余使用期限分摊计入受益期的营业外 收入。 29、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 30、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 100,050,000.00 28,006,271.00 28,006,271.00 128,056,271.00 其他说明： 根据公司2013年7月15日第二届董事会第十四次会议和2013年7月31日2013年度第二次临时股东大会通过 的配股方案，及经2014年5月25日第二届董事会第十九次会议、2014年6月11日2014年度第一次临时股东大 会审议通过的《关于延长公司配股发行方案决议有效期的议案》，公司申请以公司总股本100,050,000股为 基数，向全体股东每10股配售3股，共计可配售30,015,000股，该配股方案已获得中国证券监督管理委员会 证监许可[2014]1314号文核准，实际配售28,006,271股，增加注册资本28,006,271.00元，变更后的注册资本 为128,056,271.00元。 2015年1月4日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对本次新增注册资本及股本情况进行了验资，并出具 了信会师报字 [2015]第110012号《验资报告》。 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 111 31、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 241,346,484.02 104,725,282.02 346,071,766.04 合计 241,346,484.02 104,725,282.02 346,071,766.04 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 根据公司2013年7月15日第二届董事会第十四次会议和2013年7月31日2013年度第二次临时股东大会通过 的配股方案，及经2014年5月25日第二届董事会第十九次会议、2014年6月11日2014年度第一次临时股东大 会审议通过的《关于延长公司配股发行方案决议有效期的议案》，公司申请以公司总股本100,050,000股为 基数，向全体股东每10股配售3股，共计可配售30,015,000股，该配股方案已获得中国证券监督管理委员会 证监许可[2014]1314号文核准，实际配售28,006,271股，配股价格为4.98元/股，共计139,471,229.58元，扣 除承销商保荐费及承销费、上市登记费、审计验资费、律师费、信息披露费、应返还给承销商的利息、以 及印花税等，募集资金净额为人民币132,731,553.02元，其中注册资本人民币28,006,271.00元，资本溢价人 民币104,725,282.02元，计入―资本公积‖。 32、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 18,214,074.38 3,382,825.15 21,596,899.53 合计 18,214,074.38 3,382,825.15 21,596,899.53 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 法定盈余公积本期增加数系按母公司利润表净利润的10%计提。 33、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 134,147,843.09 127,862,625.06 调整后期初未分配利润 134,147,843.09 127,862,625.06 加：本期归属于母公司所有者的净利润 33,739,382.05 29,011,813.65 减：提取法定盈余公积 3,382,825.15 2,716,595.62 应付普通股股利 20,010,000.00 20,010,000.00 期末未分配利润 144,494,399.99 134,147,843.09 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 112 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 34、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 370,291,332.28 277,226,102.71 371,521,074.86 278,552,652.95 其他业务 3,960,705.97 2,828,375.71 2,797,511.66 1,976,456.55 合计 374,252,038.25 280,054,478.42 374,318,586.52 280,529,109.50 35、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 187,667.25 170,985.74 城市维护建设税 1,203,053.32 1,118,338.03 教育费附加 1,203,053.28 1,118,423.04 水利基金 378,694.86 391,358.70 合计 2,972,468.71 2,799,105.51 其他说明： 36、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运杂费 4,169,825.23 5,296,443.87 职工薪酬 3,941,598.48 2,947,317.00 检验费 1,049,752.21 775,350.48 出口信用保险 965,394.30 968,302.41 业务招待费 529,402.58 693,245.60 服务费 347,919.16 6,466,656.65 邮费 469,246.64 1,168,836.29 其他 1,353,347.71 1,269,852.96 合计 12,826,486.31 19,586,005.26 其他说明： 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 113 37、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 12,916,726.81 14,720,765.53 研发支出 12,334,818.05 11,596,101.78 折旧摊销 5,502,805.91 5,112,568.31 服务费 1,655,943.92 1,763,805.37 其他 8,118,568.98 7,396,626.96 合计 40,528,863.67 40,589,867.95 其他说明： 38、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 4,746,472.23 3,990,372.93 减：利息收入 1,487,023.29 1,333,336.94 汇兑损益 -674,891.11 3,469,859.90 其他 350,991.09 320,083.14 合计 2,935,548.92 6,446,979.03 其他说明： 39、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 1,753,266.65 523,527.99 二、存货跌价损失 8,455,362.91 1,582,185.51 合计 10,208,629.56 2,105,713.50 其他说明： 40、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 114 41、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 7,605,348.02 8,483,442.31 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 308,722.95 308,722.95 合计 7,914,070.97 8,792,165.26 其他说明： 42、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 642.00 441,593.94 642.00 其中：固定资产处置利得 642.00 441,593.94 642.00 政府补助 5,144,077.77 3,113,235.72 5,144,077.77 违约金、罚款收入 231,628.97 231,628.97 补助款 415,354.32 其他 625,431.90 18,592.64 625,431.90 合计 6,001,780.64 3,988,776.62 6,001,780.64 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 水利基金减免退税款 444,344.84 335,651.67 与收益相关 土地使用税减免退税款 213,994.80 213,994.68 与收益相关 2011 年度节能与工业循环经 济项目补贴款 156,900.00 与收益相关 开拓国际市场项目资助资金 62,000.00 64,500.00 与收益相关 专利补助款 4,000.00 8,000.00 与收益相关 开放型经济奖励 323,749.00 209,860.00 与收益相关 2013 年金华市科学技术奖资 金 10,000.00 与收益相关 2012 年度房产税减免退税款 200,000.00 与收益相关 关停小火电补贴款 48,000.00 与收益相关 2012 年度水利基金减免退税 款 128,963.80 与收益相关 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 115 2012 年义乌市节能降耗奖励 补贴款 180,100.00 与收益相关 人力资源和社会保障局技能 大师工作室补贴 50,000.00 与收益相关 2013 年第一批中小企业国际 市场开拓资金 30,000.00 与收益相关 农村劳动力技能培训补贴 49,100.00 与收益相关 2013 年第二批科技创新资金 奖励 658,200.00 与收益相关 2014 年第一批网上技术市场 建设和成果转化专项资金补 贴 170,000.00 与收益相关 RD32-高效短流程聚酰胺合成 及多异纤维制品深加工技术 成果转化与推广研发经费 1,204,000.00 与收益相关 第四批电子商务示范单位奖 励 100,000.00 与收益相关 政府投保补贴 402,782.00 与收益相关 国家重点新产品补助款 500,000.00 与收益相关 一次性见习基地补助费 20,000.00 与收益相关 技改贴息 961,907.13 1,507,265.57 与资产相关 合计 5,144,077.77 3,113,235.72 -- 其他说明： 43、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 44,942.59 2,257,267.39 44,942.59 其中：固定资产处置损失 44,942.59 2,257,267.39 44,942.59 对外捐赠 510,000.00 10,000.00 510,000.00 罚款滞纳金支出 36,326.08 36,326.08 其他 3,750.45 401,067.21 3,750.45 合计 595,019.12 2,668,334.60 595,019.12 其他说明： 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 116 44、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 5,430,362.22 4,239,600.63 递延所得税费用 -1,123,349.12 -877,001.23 合计 4,307,013.10 3,362,599.40 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 38,046,395.15 按法定/适用税率计算的所得税费用 5,706,959.27 子公司适用不同税率的影响 1,099.96 非应税收入的影响 -2,020,128.48 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 477,402.01 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 141,680.34 所得税费用 4,307,013.10 其他说明 45、其他综合收益 详见附注。 46、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 11,065.42 812,985.42 补贴及其他奖励 4,060,423.95 1,605,970.15 利息收入 1,487,023.29 1,333,336.94 其他营业外收入 235,371.89 407,135.97 投资性房地产租赁收入 1,515,023.29 900,000.00 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 117 银行承兑汇票保证金 18,041,806.98 34,273,652.25 合计 25,350,714.82 39,333,080.73 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 58,656.00 69,311.47 费用支出 21,633,896.30 22,704,921.33 营业外支出 546,599.12 16,345.26 银行承兑汇票保证金 12,604,387.05 18,041,806.98 合计 34,843,538.47 40,832,385.04 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 合同正常履行退回履约保证金 8,620,000.00 3,880,000.00 与资产相关的政府补助（技改补贴） 5,583,000.00 合计 8,620,000.00 9,463,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 土地保证金 22,290,000.00 履约保证金 4,100,000.00 合计 26,390,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 118 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 47、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 33,739,382.05 29,011,813.65 加：资产减值准备 10,208,629.56 2,105,713.50 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 27,622,812.81 28,280,075.56 无形资产摊销 769,798.16 559,632.72 长期待摊费用摊销 477,138.45 420,306.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以―－‖号填列） 44,300.59 1,815,673.45 财务费用（收益以―－‖号填列） 4,071,581.12 6,362,707.27 投资损失（收益以―－‖号填列） -7,914,070.97 -8,792,165.26 递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -1,123,349.12 -877,001.23 存货的减少（增加以―－‖号填列） 30,647,983.91 -7,937,235.55 经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填 列） 24,335,380.38 15,970,146.14 经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填 列） -30,042,571.32 -9,772,701.40 经营活动产生的现金流量净额 92,837,015.62 57,146,965.43 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 222,060,042.43 103,150,378.10 减：现金的期初余额 103,150,378.10 114,831,449.85 现金及现金等价物净增加额 118,909,664.33 -11,681,071.75 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 119 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 222,060,042.43 103,150,378.10 其中：库存现金 47,732.70 48,197.01 可随时用于支付的银行存款 221,885,168.41 102,993,184.84 可随时用于支付的其他货币资金 127,141.32 108,996.25 三、期末现金及现金等价物余额 222,060,042.43 103,150,378.10 其他说明： 48、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 12,604,387.05 银行承兑汇票保证金 固定资产 148,588,510.12 短期借款抵押 无形资产 20,182,184.49 短期借款抵押 投资性房地产 16,420,592.45 短期借款抵押 合计 197,795,674.11 -- 其他说明： 49、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 2,001,447.74 其中：美元 2,871.20 6.1190 17,568.87 欧元 266,092.45 7.4556 1,983,878.87 应收账款 -- -- 25,468,981.08 其中：美元 3,953,570.58 6.1190 24,191,898.38 欧元 132,139.20 7.4556 985,177.02 预收账款 2,426,857.89 其中：美元 396,610.21 6.1190 2,426,857.89 应付账款 180,991.76 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 120 其中：美元 29,578.65 6.1190 180,991.76 预付账款 360,132.70 其中：美元 46,512.74 6.1190 284,611.46 港币 7,073.93 0.7889 5,580.41 其他说明： 八、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本期新设全资子公司浙江棒杰资产管理有限公司，截止2014年12月31日，公司尚未对其注资，该子公司尚 无业务发生。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 义乌市姗娥针织 有限公司 义乌市苏溪镇镇 南小区 义乌市苏溪镇镇 南小区 商贸 100.00% 投资设立 义乌市棒杰物业 服务有限公司 浙江义乌工业园 区 浙江义乌工业园 区 物业服务 100.00% 投资设立 浙江棒杰资产管 理有限公司 浙江省义乌市稠 江街道经济开发 区新科路 E1 号 518 室 浙江省义乌市稠 江街道经济开发 区新科路 E1 号 518 室 资产管理服务 100.00% 投资设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 121 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 义乌市棒杰小额 贷款股份有限公 司 浙江义乌 浙江义乌 小额贷款 30.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要联营企业的主要财务信息 期末余额/ 本期发生额 年初余额/ 上期发生额 义乌市棒杰小额贷款股份有限公司 义乌市棒杰小额贷款股份有限公司 资产合计 331,462,298.45 335,525,185.05 负债合计 699,177.05 5,198,974.78 少数股东权益 归属于母公司股东权益 330,763,121.40 330,326,210.27 按持股比例计算的净资产份额 99,228,936.42 99,097,863.08 对合营企业权益投资的账面价 值 99,228,936.42 99,097,863.08 营业收入 55,918,167.67 47,481,071.99 所得税费用 8,569,841.17 9,400,064.48 净利润 25,636,911.13 27,992,389.98 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 25,636,911.13 27,992,389.98 本年度收到的来自合营企业的 股利 7,560,000.00 1,350,000.00 其他说明 十、与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管 理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司经营管理层设计 和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过经营管理层递交的月度报告来审查已 执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 122 序，并且将有关发现汇报给审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管 理政策。 (一) 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的 客户信用风险。 本公司面临的信用风险主要来自现金及现金等价物、应收账款和其他应收款。管理层已制定信用政策，并 持续监察信用风险敞口。 公司所持现金及现金等价物主要存放于银行等金融机构，该类金融机构信誉良好、财务状况稳健、信用风 险低，公司根据整体业务发展情况采用限额政策以规避对金融机构的信用风险。 应收账款方面，公司在进行交易前，需对采用信用交易的客户进行行业背景调查及事前信用审核，并按照 客户进行日常管理，设置赊销限额，对应收账款余额进行持续监控，以确保公司不致于面临重大坏账风险。 公司其他应收款主要系保证金、出口退税、个人及单位往来款项，公司对此类款项与相关经济业务一并管 理并持续监控，以确保公司不致于面临重大坏账风险。 (二) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括 汇率风险、利率风险和其他价格风险。（1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利 率风险主要来源于银行短期借款。公司目前的政策是固定利率借款占外部借款的100%。因此市场利率的变 动，不会对公司的利润总额和股东权益产生重大影响。 （2）汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将 外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到 规避汇率风险的目的。本公司2014年度未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。 本公司面临的汇率风险主要来源于以美元、欧元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负 债折算成人民币的金额列示如下： 项目 期末余额 美元折人民币 欧元折人民币 港币折人民币 合计 货币资金 17,568.87 1,983,878.87 2,001,447.74 应收账款 24,191,898.38 985,177.02 25,177,075.40 预收账款 2,426,857.89 2,426,857.89 应付账款 180,991.76 180,991.76 预付账款 284,611.46 5,580.41 290,191.87 于2014年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值5%，则公司将增加 或减少净利润1,111,733.41元。如果人民币对欧元升值或贬值5%，则公司将增加或减少净利润149,402.18元。 管理层认为5%合理反映了下一年度人民币对美元、欧元、港币可能发生变动的合理范围。 (三) 流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公 司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通 过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预 测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 123 项 目 期末余额 1年以内 1年以上 合计 短期借款 50,000,000.00 50,000,000.00 应付票据 42,014,623.50 42,014,623.50 预收账款 4,747,898.19 4,747,898.19 应付账款 31,224,994.54 31,224,994.54 其他应付款 7,442,410.61 7,442,410.61 合 计 135,429,926.84 - 135,429,926.84 十一、关联方及关联交易 1、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注―第十一节财务报告‖之―九、在其他主体中的权益‖之―1、在子公司中的权益‖。 2、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注―第十一节财务报告‖之―九、在其他主体中的权益‖之―2、在合营安排或联营企业中的 权益‖。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 义乌市棒杰小额贷款股份有限公司 本公司的联营企业 其他说明 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 陶建伟 公司董事长，持股比例 36.92%公司主要投资者个人,与陶建 锋、陶士青关系密切的家庭成员 陶建锋 公司副董事长,持股比例 15.28％公司主要投资者个人,与陶建 伟、陶士青关系密切的家庭成员 陶士青 公司董事、财务总监,持股比例 5.64%公司主要投资者个人， 与陶建伟、陶建锋关系密切的家庭成员 陈国英 陶建伟之配偶 楼兰娟 陶建锋之配偶 其他说明 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 124 4、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 义乌市棒杰小额贷款股份有限 公司 销售内衣 10,153.85 12,692.31 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 陶建锋、楼兰娟和陶建 伟、陈国英 30,000,000.00 2013 年 10 月 28 日 2014 年 10 月 28 日 是 关联担保情况说明 （3）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 陶建伟 610,560.00 454,200.00 陶士青 495,120.00 360,240.00 吴国基 552,810.00 407,102.00 刘朝阳 359,790.00 247,590.00 朱荣建 364,412.00 274,754.00 罗寿章 198,155.00 167,971.00 林明波 153,416.00 127,764.00 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 125 5、关联方承诺 十二、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 抵押银 行 抵押物 抵押物账面价值 抵押期限 用途 借款、票据期限 金额(人民币) 货币资金质押 金额 起始日 到期日 起始日 到期日 中国银 行义乌 市分行 房屋及 建筑 物、 92,151,330.19 2013-4-27 2016-4-27 开立银行 承兑汇票 2014-7-9 2015-1-2 838,211.60 251,463.48 开立银行 承兑汇票 2014-7-16 2015-1-10 1,787,875.80 536,362.74 开立银行 承兑汇票 2014-7-25 2015-1-21 1,023,771.00 307,131.30 开立银行 承兑汇票 2014-7-31 2015-1-28 6,588,828.80 1,976,648.64 无形资 产 18,047,302.20 2013-4-27 2016-4-27 开立银行 承兑汇票 2014-8-20 2015-2-14 427,183.50 128,155.05 开立银行 承兑汇票 2014-8-29 2015-2-25 3,093,303.10 927,990.93 开立银行 承兑汇票 2014-9-4 2015-3-1 3,173,499.10 952,049.73 开立银行 承兑汇票 2014-9-22 2015-3-16 356,728.00 107,018.40 机器设 备 44,232,235.44 2013-12-23 2014-12-23 开立银行 承兑汇票 2014-9-29 2015-3-24 1,262,611.20 378,783.36 开立银行 承兑汇票 2014-10-13 2015-4-8 7,384,260.00 2,215,278.00 开立银行 承兑汇票 2014-10-23 2015-4-20 2,568,529.50 770,558.85 短期借款 2014-3-25 2015-3-24 30,000,000.00 中国农 业银行 股份有 限公司 义乌分 行 房屋建 筑物、 投资性 房地 产、无 形资产 30,760,419.23 2014-7-28 2017-7-27 开立银行 承兑汇票 2014-11-11 2015-5-10 1,315,685.20 394,705.56 开立银行 承兑汇票 2014-11-18 2015-5-17 523,745.30 157,123.59 开立银行 承兑汇票 2014-10-29 2015-4-27 2,493,449.60 748,034.88 开立银行 承兑汇票 2014-12-3 2015-6-1 6,196,964.90 1,859,089.47 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 126 开立银行 承兑汇票 2014-12-17 2015-6-16 1,374,569.90 412,370.97 开立银行 承兑汇票 2014-11-25 2015-5-24 1,605,407.00 481,622.10 短期借款 2014-7-28 2015-7-21 20,000,000.00 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 2014年度利润分配预案为：拟以总股本128,056,271股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税），共计派发现 金红利25,611,254.20元（含税），本年度不送红股也不以资本公积金转增股本。剩余118883145.79元结转至以后年度进行分 配。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十三、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 48,122,5 77.80 100.00% 4,192,52 9.89 8.71% 43,930,04 7.91 66,014, 327.09 100.00% 4,052,393 .43 6.14% 61,961,933. 66 合计 48,122,5 77.80 100.00% 4,192,52 9.89 8.71% 43,930,04 7.91 66,014, 327.09 100.00% 4,052,393 .43 6.14% 61,961,933. 66 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 127 1 年以内分项 1 年以内小计 30,909,026.14 1,545,451.31 5.00% 1 至 2 年 13,011,074.84 1,301,107.48 10.00% 2 至 3 年 2,517,557.70 503,511.54 20.00% 3 年以上 1,684,919.12 842,459.56 50.00% 合计 48,122,577.80 4,192,529.89 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 649,620.20 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 509,483.74 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比 例(%) 坏账准备 客户1 8,376,888.22 17.41% 418,844.41 客户2 5,740,240.00 11.93% 308,530.40 客户3 5,015,993.65 10.42% 250,799.68 客户4 3,263,253.20 6.78% 163,162.66 客户5 2,561,663.02 5.32% 128,083.15 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 128 合计 24,958,038.09 51.86% 1,269,420.30 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 26,002,0 04.26 100.00% 1,292,66 3.52 4.97% 24,709,34 0.74 955,499 .36 47.65% 28,542.36 2.99% 926,957.00 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 1,049,8 90.95 52.35% 117,292.2 5 11.17% 932,598.70 合计 26,002,0 04.26 100.00% 1,292,66 3.52 4.97% 24,709,34 0.74 2,005,3 90.31 100.00% 145,834.6 1 7.27% 1,859,555.7 0 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 22,644,155.00 1,132,207.75 5.00% 1 至 2 年 10.00% 2 至 3 年 447,200.00 89,440.00 20.00% 3 年以上 142,031.54 71,015.77 50.00% 合计 23,233,386.54 1,292,663.52 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 129 组合名称 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 其他应收款中应收出口退税款 2,768,617.72 0.00 0.00% 合计 2,768,617.72 0.00 0.00% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,146,828.91 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 出口退税 2,768,617.72 659,652.18 保证金 22,527,000.00 237,000.00 工程款 353,005.00 其他 353,381.54 1,108,738.13 合计 26,002,004.26 2,005,390.31 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 义乌经济技术开发区 管理委员会 土地保证金 19,000,000.00 1 年以内 73.07% 950,000.00 义乌市国土资源局 土地保证金 3,290,000.00 1 年以内 12.65% 164,500.00 义乌市国家税务局 出口退税 2,768,617.72 1 年以内 10.65% 义乌市苏溪镇人民政 府 工程款 353,005.00 1 年以内 1.36% 17,650.25 余姚市健峰管理技术 培训学校 代付培训费 229,200.00 2-3 年 0.88% 45,840.00 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 130 合计 -- 25,640,822.72 -- 98.61% 1,177,990.25 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 3,200,000.00 3,200,000.00 3,200,000.00 3,200,000.00 对联营、合营企 业投资 99,228,936.42 99,228,936.42 99,183,588.40 99,183,588.40 合计 102,428,936.42 102,428,936.42 102,383,588.40 102,383,588.40 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 义乌市姗娥针织 有限公司 2,200,000.00 2,200,000.00 义乌市棒杰物业 服务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 3,200,000.00 3,200,000.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 义乌市棒 杰小额贷 款股份有 限公司 99,183,58 8.40 7,605,348 .02 -7,560,00 0.00 99,228,93 6.42 小计 99,183,58 8.40 99,228,93 6.42 合计 99,183,58 99,228,93 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 131 8.40 6.42 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 367,797,308.22 276,206,860.47 339,211,172.07 254,991,503.53 其他业务 3,960,705.97 2,828,375.71 6,976,288.68 6,003,820.20 合计 371,758,014.19 279,035,236.18 346,187,460.75 260,995,323.73 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 7,605,348.02 8,483,442.31 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 308,722.95 308,722.95 合计 7,914,070.97 8,792,165.26 6、其他 十四、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -44,300.59 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 5,144,077.77 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 306,984.34 减：所得税影响额 859,898.75 合计 4,546,862.77 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 132 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 6.76% 0.28 0.28 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 5.85% 0.25 0.25 3、会计政策变更相关补充资料 √ 适用 □ 不适用 公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财 务报表进行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31 日合并资产负债表如下： 单位：元 项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 149,105,102.10 121,192,185.08 234,664,429.48 应收票据 550,000.00 应收账款 60,519,750.30 61,702,916.32 43,930,047.91 预付款项 15,429,914.15 8,386,495.63 3,028,833.69 其他应收款 5,010,831.42 2,681,322.06 25,318,152.54 存货 123,332,115.39 129,687,165.43 90,820,610.23 一年内到期的非流动 资产 185,671.46 12,978.03 317,237.67 其他流动资产 37,922.00 606,336.49 流动资产合计 353,621,306.82 324,213,062.55 398,685,648.01 非流动资产： 可供出售金融资产 1,716,559.00 7,716,559.00 7,716,559.00 长期股权投资 47,050,146.09 99,183,588.40 99,228,936.42 投资性房地产 13,152,786.72 13,271,711.22 16,420,592.45 固定资产 251,973,018.16 233,618,178.43 205,154,303.43 在建工程 1,424,198.52 无形资产 2,580,552.34 20,822,007.06 56,223,417.16 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 133 长期待摊费用 747,807.35 904,863.20 378,768.75 递延所得税资产 1,165,818.42 2,042,819.65 3,166,168.77 其他非流动资产 3,736,494.00 非流动资产合计 318,386,688.08 377,559,726.96 393,449,438.50 资产总计 672,007,994.90 701,772,789.51 792,135,086.51 流动负债： 短期借款 20,000,000.00 70,000,000.00 50,000,000.00 应付票据 68,547,304.11 60,139,356.60 42,014,623.50 应付账款 49,712,905.60 49,559,958.17 31,224,994.54 预收款项 5,780,194.16 2,739,391.67 4,747,898.19 应付职工薪酬 7,203,292.69 8,893,544.31 9,087,202.56 应交税费 604,921.11 147,072.98 2,090,428.48 其他应付款 408,424.62 264,965.09 7,442,410.61 一年内到期的非流动 负债 8,800,000.00 10,000,000.00 其他流动负债 403,607.14 961,907.02 961,907.14 流动负债合计 161,460,649.43 202,706,195.84 147,569,465.02 非流动负债： 长期借款 24,000,000.00 递延收益 1,790,757.63 5,308,192.18 4,346,284.93 非流动负债合计 25,790,757.63 5,308,192.18 4,346,284.93 负债合计 187,251,407.06 208,014,388.02 151,915,749.95 所有者权益： 股本 100,050,000.00 100,050,000.00 128,056,271.00 资本公积 241,346,484.02 241,346,484.02 346,071,766.04 盈余公积 15,497,478.76 18,214,074.38 21,596,899.53 未分配利润 127,862,625.06 134,147,843.09 144,494,399.99 归属于母公司所有者权益 合计 484,756,587.84 493,758,401.49 640,219,336.56 所有者权益合计 484,756,587.84 493,758,401.49 640,219,336.56 负债和所有者权益总计 672,007,994.90 701,772,789.51 792,135,086.51 4、其他 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 2014 年年度报告全文 134 第十二节 备查文件目录 一、载有公司董事长陶建伟先生签名的2014年年度报告。 二、载有公司法定代表人陶建伟先生、主管会计工作负责人陶士青女士、会计机构负责人（会计主管人员）刘朝阳先生签名 并盖章的财务报表。 三、载有立信会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师周琪女士、金小花女士签名并盖章的公司2014年度审计报告 原件。 四、报告期内在中国证券监督管理委员会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 五、其他有关资料。 六、备查文件备置地点：公司证券投资部。