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道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 1 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告 2019 年 04 月 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人胡智彪、主管会计工作负责人张崇俊及会计机构负责人(会计主 管人员)敖靖声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中涉及的未来发展规划及事项的陈述，属于计划性事项，不构成公 司对投资者的实质承诺。 公司已在本年度报告“公司未来发展的展望”章节中披露关于公司面临风 险的描述，敬请投资者查阅并注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 626,420,744 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 3.50 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积 金转增股本。 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................6 第二节 公司简介和主要财务指标..................................................................................................10 第三节 公司业务概要......................................................................................................................19 第四节 经营情况讨论与分析..........................................................................................................53 第五节 重要事项..............................................................................................................................97 第六节 股份变动及股东情况........................................................................................................106 第七节 优先股相关情况................................................................................................................106 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况........................................................................107 第九节 公司治理............................................................................................................................116 第十节 公司债券相关情况............................................................................................................126 第十一节 财务报告........................................................................................................................127 第十二节 备查文件目录................................................................................................................244 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 发行人、公司、本公司、道明光学 指 道明光学股份有限公司 控股股东、道明投资 指 浙江道明投资有限公司，公司控股股东 龙游道明 指 浙江龙游道明光学有限公司，公司全资子公司 道明新材料 指 浙江道明新材料有限公司，公司全资子公司 雷昂纳 指 杭州雷昂纳贸易有限公司，公司全资子公司 材料销售公司 指 浙江道明光学材料销售有限公司，公司全资子公司 道明光电科技 指 浙江道明光电科技有限公司，公司全资子公司 车水马龙信息公司 指 上海车水马龙信息技术股份有限公司，现更名为天津携车网络信息 技术股份有限公司，公司参股公司 平安创投 指 平安创新投资基金 TMT 二期（注册名上海鼎创智瑜投资合伙企 业），合伙企业，公司参股基金 南京迈得特 指 南京迈得特光学有限公司，公司参股公司 安徽易威斯 指 安徽易威斯新能源科技股份有限公司，公司控股子公司 道明巴西公司 指 DAOMING BRASIL TECIDOS E FILMES REFLETIVOS LTDA , 公司境外控股子公司 巴西车牌公司 指 DAOMING OPTICS & CHEMICAL -PLACAS DE IDENTIFICACAO，道明巴西公司的全资子公司 巴西印刷公司 指 DM IMPRESSOES，道明巴西公司的全资子公司 巴西投资公司 指 DAOMING（BRASIL）INVESTIMENTOS LIMITADA，公司境外 控股子公司 阳光天域 指 北京阳光天域科技有限公司，公司参股公司 韩国道明公司 指 韩国道明反光材料有限公司，KOREA DAOMING REFLECTIVE MATERIAL CO.,LTD 。公司境外控股子公司 缙云道明公司 指 缙云县道明安全防护用品有限公司,公司新设全资子公司 道明巴基斯坦公司 指 DAOMING SYMBOL ENGINEERING PAKISTAN (PRIVATE) LIMITED，公司新设境外控股子公司 道明印度公司 指 DAOMING REFLECTIVE MATERIAL INDIA PRIVATE LIMITED， 公司新设境外控股子公司 华威新材料 指 常州华威新材料有限公司,现为公司全资子公司 骏通新材料 指 惠州骏通新材料有限公司，系华威新材料全资子公司 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 5 黑钻科技 指 杭州黑钻科技有限公司，系公司参股公司 道明科创新材料 指 杭州道明科创新材料有限公司，公司全资子公司。2018 年 12 月完 成工商设立登记 道明科创实业 指 浙江道明科创实业有限公司，公司全资子公司。2019 年 3 月完成工 商设立登记 华威集团 指 江苏华威世纪电子集团有限公司，系华威新材料的原股东 香港盈昱 指 盈昱有限公司（YingYuCompanyLimited），注册地为香港，系华威 新材料的原股东 宝生投资 指 宁波梅山保税港区宝生投资合伙企业（有限合伙），系华威新材料 的原股东 吉泰龙 指 深圳市吉泰龙电子有限公司，系华威新材料的原股东 苏州奥浦迪克光电 指 苏州奥浦迪克光电技术有限公司，系公司参股公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 海通证券、保荐机构 指 海通证券股份有限公司 国金证券、保荐机构 指 国金证券股份有限公司 天健、审计机构 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 《公司章程》 指 《道明光学股份有限公司章程》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本报告期、本期、报告期内 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 道明光学 股票代码 002632 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 道明光学股份有限公司 公司的中文简称 道明光学 公司的外文名称（如有） DAOMING OPTICS&CHEMICAL CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如 有） DAOMING 公司的法定代表人 胡智彪 注册地址 浙江省永康市象珠镇象珠工业区 3 号迎宾大道 1 号 注册地址的邮政编码 321313 办公地址 浙江省永康市经济开发区东吴路 581 号 办公地址的邮政编码 321399 公司网址 电子信箱 stock@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 尤敏卫 钱婷婷 联系地址 浙江省永康市经济开发区东吴路 581 号 浙江省永康市经济开发区东吴路 581 号 电话 0579-87321111 0579-87321111 传真 0579-87312889 0579-87312889 电子信箱 stock@ stock@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 浙江省永康市经济开发区东吴路581号道明光学股份有限公司证券部 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 7 四、注册变更情况 组织机构代码 9133000066917394XU 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址 杭州江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 14 楼 签字会计师姓名 钱仲先、俞辛文 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 海通证券股份有限公司 上海市广东路 689 号 晏璎、金天 自公司 2017 年重大资产重 组实施完毕之日起，应当不 少于一个会计年度 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年 营业收入（元） 1,197,355,027.44 806,798,289.37 48.41% 521,792,083.26 归属于上市公司股东的净利润 （元） 205,424,176.02 123,752,926.37 66.00% 48,710,429.85 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元） 173,273,984.77 86,594,330.96 100.10% 35,085,153.41 经营活动产生的现金流量净额 （元） 137,023,982.59 123,658,977.13 10.81% 77,157,088.73 基本每股收益（元/股） 0.33 0.21 57.14% 0.080 稀释每股收益（元/股） 0.33 0.21 57.14% 0.080 加权平均净资产收益率 10.74% 7.98% 2.76% 3.46% 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增 2016 年末 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 8 减 总资产（元） 2,290,633,990.28 2,262,428,369.04 1.25% 1,607,957,006.77 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,998,375,354.52 1,826,934,660.67 9.38% 1,428,006,657.44 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 242,084,131.44 325,386,493.67 296,636,424.15 333,247,978.20 归属于上市公司股东的净利润 45,284,305.32 62,214,958.89 59,506,966.64 38,417,945.17 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 39,907,825.45 65,149,818.01 56,058,688.90 11,704,860.70 经营活动产生的现金流量净额 -13,527,804.05 17,095,507.98 39,383,508.16 94,072,770.50 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产 减值准备的冲销部分） 28,619,675.15 25,517,125.14 -71,583.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 19,438,493.43 18,705,984.66 13,538,031.80 除同公司正常经营业务相关的有效套期 -9,502,518.57 6,562,082.63 -120,601.74 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 9 保值业务外，持有交易性金融资产、交 易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、交易性 金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 -466,990.93 -2,393,503.59 2,571,776.88 其他符合非经常性损益定义的损益项目 89,627.93 27,421.41 605,068.49 理财收益 减：所得税影响额 5,842,457.29 11,247,627.16 2,840,470.87 少数股东权益影响额（税后） 185,638.47 12,887.68 56,945.12 合计 32,150,191.25 37,158,595.41 13,625,276.44 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司自成立以来一直致力于反光材料的技术研究、技术应用和市场开发。 围绕安全出行为产业核心，构建一个以“反光材料”为基础的全系列化、集群 化的安全防护产品集群，为客户提供安全防护一站式解决方案。公司主营业务 为以反光材料为主的功能性薄膜的研发、设计及生产，主要产品包括各规格、 各等级的反光膜、反光布及以反光膜和反光布为原材料制造的反光服装、反光 制品，以及锂电池软包装膜、LCD用多功能复合型增亮膜卷材、光学膜片材以及 量子点膜等功能性薄膜产品。公司以反光材料及上下游产业为主，向新材料、 新能源等领域拓展，逐步形成多元化产业架构，逐渐从单一的反光材料生产企 业转型为综合性功能性膜材料生产企业。 （一）主要产品及用途 目前公司反光材料产品广泛应用于各种道路交通指示标牌、车身安全标识、 海上救生设施、消防救生设施、服装、箱包、鞋帽、广告等领域；微棱镜型反 光膜主要应用于高等级公路以及城市道路标识标牌；高性能光学膜兼具扩散和 增亮功能，主要应用于消费电子领域；锂电池软包装膜主要应用于软包装锂电 池，并最终应用到消费电子、新能源汽车等领域；量子点膜主要应用于液晶显 示的背光模组领域。 （二）主要经营模式 报告期，公司的经营模式未发生重大变化。公司根据国内外市场，发展了 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 11 不同的销售方式。在国内市场，主要靠建立自有渠道结合发展核心经销商进行 销售，销售范围覆盖全国，通过参加公开招标、为客户提供定制化产品的方式， 为全国客户提供优质、及时、专业的服务，可及时有效地满足各地客户的需求。 在国外市场，主要通过各国或者各重点区域选择1-3家有实力的经销商实现销 售，同时在巴西、印度、韩国、巴基斯坦等地区建立销售子公司实现本地化服 务，提升销售业绩。随着公司与海外经销商团队合作关系的日益紧密，公司海 外市场的拓展能力将进一步提高。公司的锂电池软包装膜产品和华威新材料的 光学膜产品主要通过发展大客户，开发有效客户，建立公司与客户之间紧密联 系，提高公司业务人员的服务意识，以下游客户需求为导向，协同技术部、采 购部、生产部等多部门为大客户提供定制化方案。公司为保持在市场竞争中的 优势地位，除不断开拓新的客户来源，丰富客户的分布领域外，积极与下游行 业内的领先企业建立稳定的合作关系，获取核心客户资源，形成公司在市场营 销方面的核心竞争力。 公司目前拥有三大生产基地，位于龙游基地的龙游道明，占地240多亩，主 营玻璃微珠型反光膜、反光布的生产以及反光服装、反光制品的加工生产，建 设有省级反光材料工程技术中心，是目前国内乃至亚洲最大的反光材料生产基 地；同样位于龙游的道明新材料占地135亩，系相关反光材料基础原材料离型纸、 离型膜生产基地；位于永康基地的道明光电占地120亩，系微棱镜型反光材料及 锂电池软包装膜等功能性膜材料产品的生产研发平台；位于常州的华威新材料 成为光学膜、复合膜、装饰膜、量子点多功能复合膜生产研发平台。三大生产 基地联动，打造国内领先的反光材料生产基地的同时，进一步加大新型功能性 薄膜的开发力度，公司从单一的反光材料生产企业提升到全球少数拥有玻璃微 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 12 珠型和微棱镜型全系列反光材料生产能力的领先企业，并逐渐转型为综合性功 能性膜材料生产企业。 （三）主要的业绩驱动因素 报告期内，公司主要业绩驱动因素一是公司车牌膜和车牌半成品快速抢占 国内主流省份市场，公司玻璃微珠型反光材料业务不断扩大车牌膜、车牌半成 品等高端产品的市场份额，目前，公司车牌膜在国内市场份额约占30%，2018年 初成功中标广东省等多个省份传统号牌和新能源号牌的车牌膜及车牌半成品项 目；二是公司作为国内唯一突破微棱镜型反光膜技术壁垒并形成有效产能的企 业，在现有存量市场下加快微棱镜型反光膜的进口替代，微棱镜型反光膜销售 快速提升，公司业绩得到大幅提升；三是华威新材料纳入公司合并报表范围， 增加了公司业绩。 （四）行业情况及公司地位 在全球反光材料行业，大型的反光材料生产企业较少，主要集中在美国、 中国、日本等地，其中比较知名的企业有美国的3M、艾利·丹尼森，日本的NCI， 国内的道明光学、常州华日升、浙江夜视丽等。美国反光材料生产企业由于进 入该行业时间较早，积累了丰富的技术经验，产品系列齐全。公司凭借上市后 带来的强大的资金实力和研发能力，并经过多年的见证、创新、引领行业的发 展，现已成长为中国反光材料行业的引领者，与国际同行共同竞争全球市场。 目前，玻璃微珠型反光材料已经基本实现进口替代，但是高端的微棱镜型 反光材料的国产化进程还在起步阶段，受研发技术、行业原生条件等的限制， 国内企业仅有公司全面突破微棱镜型反光膜技术壁垒和生产销售瓶颈。公司在 研发、生产、设备、销售、战略等方面能和外资品牌相抗衡，是国内首家完全 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 13 掌握微棱镜型反光膜技术并实现量产的企业。自成立以来公司一直致力于反光 材料的技术研究、技术应用和市场开发，在技术创新、产品创新、行业应用创 新、生产管理等方面积累了丰富的经验，形成了极强的竞争优势。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 无重大变化 无形资产 无重大变化 在建工程 无重大变化 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）规模优势 公司拥有微棱镜型和玻璃微珠型全系列反光膜、反光布研发和生产能力， 并向下延展反光服装、反光制品，可向客户提供完整的一站式安全防护解决方 案，是国内反光材料行业规模最大、产品种类最为齐全的龙头骨干企业之一。 公司目前拥有年产 3000万平方米玻璃微珠型反光材料的产能规模，年产1500万 平方米微棱镜型反光膜生产线、年产1,500万平方米锂电池软包装膜生产线、年 产2500万平方米增光膜生产线、年产300万平方米复合膜和年产300万平方米量 子点膜生产线等项目。2011年，公司在深交所中小企业板挂牌上市，成为国内 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 14 行业首家上市公司也是唯一一家专业反光材料上市公司。现已初步形成以反光 材料为主业，光电功能薄膜新材料、高分子材料为延伸的产业格局。近年来， 根据电子科技、新能源行业市场发展变化，公司加大研发投入，增强基础研究， 制定了从单一的反光材料生产企业转型为综合性功能性膜材料企业转变的发展 思路，依托现有技术平台和技术储备，公司在继续巩固反光材料行业领先的同 时，重点加快在锂电池软包装膜、微棱镜型反光膜、棱镜型高性能光学膜等功 能性薄膜产品的产业化。从全球少数拥有玻璃微珠型和微棱镜型全系列反光材 料生产能力的领先企业提升为综合性功能性膜材料生产企业。 （二）技术研发优势 公司自成立以来将技术创新作为企业可持续发展的重要途径和手段，公司 研发中心先后被认定为浙江省高新技术企业研发中心、浙江省省级企业技术中 心及浙江省反光材料工程技术研究中心；通过自主研发，公司已申请100余项专 利（其中发明专利近30项），承担国家级、省部级项目15项。公司全资子公司龙 游道明、道明光电、华威新材料、骏通新材料均为高新技术企业。截至报告期 末，道明光学共获得发明专利1项；道明光电共获得授权专利33项，其中：发明 专利11项、实用新型专利9项、外观设计专利13项；龙游道明共获得授权专利52 项，其中：发明专利12项、实用新型专利36项、外观设计专利4项；华威新材料 共获得授权专利15项，其中：发明专利2项、实用新型专利13项。公司研发中心 先后与浙江大学、天津大学、上海交大、西安工业大学及中科院上海光机所等 多家科研院所开展多学科的产学研合作和交流，借用科研单位及院校的技术力 量与研发设备，开展中高端反光材料及反光制品生产技术与生产工艺的研究。 经过多年的努力，完成了超强级反光膜生产中涉及的微棱镜设计和加工、母模 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 15 的制作及拷贝等核心技术的研发，并实现规模化生产。未来公司将继续加大技 术开发与投入，尤其是高水平的创新研发队伍建设，加大产品的技术创新与研 发的力度，公司不断通过产品研发、工艺调整等手段实现产品功能的升级换代、 研发出具有更高技术含量的产品、提高产品可靠性、降低产品成本，形成差异 化竞争优势。领先的技术研发和创新能力为提升公司核心竞争力和保持行业领 先地位奠定了坚实的基础。公司未来将研发中心落户在杭州，并将充分利用区 位优势，引进专职研发人员，打造行业领先的产业研发平台，为用户提供更为 优质的产品和解决方案，并为公司新一轮快速发展贡献更大的力量。 （三）团队优势 公司为保持在市场竞争中的优势地位，除不断开拓新的客户来源，丰富客 户的分布领域外，积极与下游行业内的领先企业建立稳定的合作关系，形成公 司在市场营销方面的核心竞争力——“核心客户”。 通过多年的积累，公司已 具备专业化的销售团队，建立了分区域化管理的营销网络，销售市场开拓显著， 公司的核心客户数量也正逐年增长，目前道明营销中心下设内贸部、外贸部、 市场部三个职能部门，并根据市场特征划分三大事业部（个人防护事业部、交 通安全事业部和国际业务事业部）九大项目组（专业市场项目组、民用市场项 目组、反光丝线项目组、反光面料项目组、反光服装项目组、广告膜项目组、 车身反光标识项目组、车牌膜项目组，交通工程项目组），各项目组分工不同但 都以“创新、 协同、渠道、应用”作为总的经营方向和策略，共同打造全球领 先的反光材料及延伸产品供应商以及安全防护一站式解决方案提供商。同时， 公司根据销售区域划分为国内市场和国际市场，国内市场细分为华北区、华中 区、华东区、华南区、西南区、西北区六大区域。公司目前在国内设有16家办 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 16 事处，覆盖全国主要市场，为客户提供优质、及时、专业的服务，可及时有效 地满足各地客户的多样化需求；国际市场细分为欧洲区、美洲区、非洲区、澳 洲区、中东西亚区、东南亚区六大区域，向80多个国家的市场逐级逐层辐射渗 透，并已经在韩国、印度、巴西、巴基斯坦等地建立销售型子公司，实现本地 化服务。 华威新材料主要面向终端客户并采用直销的方式进行销售，具体分为三种 模式。第一种由华威新材料将卷材直接销售给终端客户，由终端客户自身的裁 切厂进行裁切加工后用于生产，此种销售模式的代表客户为兆驰、康冠等的企 业。第二种由华威的子公司骏通新材料将华威新材料生产的卷材裁切加工为片 材之后再销售给终端客户，此种销售模式的代表客户为TCL、创维等品牌终端客 户。第三种由华威新材料将卷材销售给终端客户指定的第三方裁切厂，由第三 方裁切厂将卷材裁切加工为片材后交付给终端客户，此种销售模式的代表客户 为规模较小的白牌机客户，销售总额较少。华威新材料是国内少有的具有卷材 生产能力和片材裁切能力的光学膜生产企业，主要客户涵盖了国内主流的电视 机和显示器生产企业，客户质地优良，销售渠道稳定，充分有效的满足了客户 需求。 （四）装备优势 目前，公司研发中心先后被认定为浙江省高新技术企业研发中心、浙江省 省级企业技术中心及浙江省反光材料工程技术研究中心。公司一直以来十分重 视对先进生产装备、检测设备及仪器的投入，目前公司已拥有成套进口高精密 涂布、复合生产线；进口模块化多功能涂布复合生产线；进口高精密模压生产 线；进口挤出生产线；高速激光打标机；宽幅卷对卷丝网印刷机；数字分切机； 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 17 智能化立体仓库；自动化车牌生产流水线；智能化服装生产悬挂系统；自动裁 布系统等设备来保持公司的装备优势进而巩固公司产品的市场竞争优势。此外， 公司建有国内少有的专业涂布实验室，加强对现有功能性薄膜核心生产工艺的 优化。其中微棱镜型反光材料系列产品采用国际先进的超精密模压、激光焊接、 激光打标、密封成型等设备加工成型，在设备投入方面具有明显优势，确保了 产品质量的一致性和稳定性，把握了微棱镜系列产品的市场地位和核心竞争力。 （五）原料采购优势 公司的高性能合成树脂胶水及离型纸等部分重要原材料均采用自主研发和 生产模式，年产12000万平方米离型材料生产线和15000吨高性能树脂生产线平 稳运行，具有良好的成本优势，匹配性更优，产品品质具备极强竞争力。公司 通过参与部分上游行业产品的生产，对原材料市场价格变化具有更敏锐的反应 能力，减少上游原材料价格的波动对产品成本的影响，避免原材料供应的突发 性短缺的瓶颈。此外，公司不断推进微棱镜反光膜及铝塑膜的部分原材料国产 化工作，未来如能进一步提升部分原材料的国产化率，将有效降低产品成本， 提高产品毛利，提升公司业绩，并避免原材料采购瓶颈。 （六）资金优势 相对于国内同行，公司IPO上市及2015年度非公开发行股票带来的资本相对 充足有助于企业在当前经济形势下持续推进募投项目的建设、生产线技改、产 品升级换代和市场开拓，确保公司产能扩张目标的实现。公司IPO募投项目为玻 璃微珠型反光材料业务基础上的产能扩建，主要定位中高端反光材料市场，满 足公司销量快速增长的需要。募投项目实现产能扩张后，缓解公司产能压力， 保持公司在反光材料行业内的领先地位。公司2015年度非公开发行募投项目为 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 18 微棱镜型反光膜、锂电池包装膜、高性能光学膜等功能性膜。项目投产后，公 司进入高端微棱镜型反光材料领域，确立公司在反光材料行业领先地位，同时 进入新兴功能性膜材料行业，提升公司竞争力。IPO募集资金、2015年度非公开 发行股票募集资金以及2017年度完成对华威新材料的收购，使得公司资本实力 大大增强，总资产和净资产得以提高，有利于增强公司资产结构的稳定性和抗 风险能力。 （七）运营管理优势 公司坚持制度化建设，将标准化、流程化、规范化融于企业运作之中。公 司已建立了完整的管理制度，明确了岗位职责与工作流程，通过实施精细化的 管理，有效降低单位成本。公司引入ERP系统并不断完善，全面整合采购、生产、 销售各环节，持续提升快速反应能力。公司推进以NC-ERP项目为主导全方位多 角度进行公司的信息化建设，在设计、管理、生产、营销及集团总部管控各个 环节全面展开信息化建设。同时公司的管理层经验丰富，在研发、采购、生产、 销售等主要经营环节的管理人员都拥有多年行业相关经验，管理层对行业的发 展趋势具有良好的专业判断能力。在公司经营过程中，管理层引领企业有效把 握行业发展方向，紧跟市场步伐，抓住市场机遇，并最终取得优秀的经营业绩。 同时，公司通过卓越有效的管理，企业内部能够得到集中统一控制，决策和执 行效率得到有效保障。 报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化。 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 19 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2018年，公司管理层积极应对国内外经济和行业环境的新形势和新挑战，按 照董事会年初制定的各项工作部署，积极夯实传统反光材料业务，持续优化管 理体系、组织架构和业务结构，实现生产效率和品质的双提升；加强市场开发 力度，加快创新步伐，积极应对市场变化；强化项目生产运营管理，平衡业务 结构持续把控内外风险，在谋求稳定发展的同时，拓展市场提升盈利水平。报 告期内，公司实现营业总收入1,197,355,027.44元，同比增长48.41%；实现利 润总额252,215,011.57元，同比增长68.49%；实现归属于上市公司股东的净利 润205,424,176.02元，同比增长66%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润173,273,984.77元，同比增长100.10%，实现稳定增长。 公司业绩相比去年同期大幅上升的原因主要是：公司抓住国内车牌膜、车牌 半成品等市场积极的形势变化，进一步拓展客户资源，快速提升高端玻璃微珠 型反光材料市场占有率；在2017年基础上，为国外微棱镜型反光膜客户实时提 供支持与服务，加快进口替代的步伐，保障利润增长点；持续大力推进铝塑膜 重点客户品质验证进程，并已在2019年初与天津力神等国内知名等电池企业签 署框架合作协议，增加公司利润增长点；加快量子点膜生产线设备的安装调试 工作，为2019年的销售打下坚实的基础。 （一）华威新材料并购收官，优化了公司产业布局，量子点膜将规模化产 销，新增利润增长点 公司收购常州华威新材料有限公司100%股权配套资金募集工作于2017年末 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 20 完成，新增股份17,349,856股已于2018年1月24日在深圳证券交易所上市。公司 圆满完成了发行股份及支付现金方式并购华威新材料的工作，是公司在战略转 型升级上迈出的坚实一步，加速公司转型综合性功能性膜材料生产企业的战略 目标。 报告期内，华威新材料实现营业总收入334,059,710.75元，实现净利润为 37,672,922.97元，较去年同期有较大幅度增长，但近两年下游终端产品LCD电 视及显示面板行业竞争加剧和近几年黑色家电行业消费疲软，消费端LCD显示产 品特别是TV产品价格大幅下降导致整体行业上游供应链的利润压缩传导效应发 生；以及受乐视的不良影响导致利润空间下降，并将成本压力向上游传导，导 致华威新材料主营产品增光膜销售价格大幅度下降，虽然华威新材料努力开拓 销售渠道，积极应对不利形势，产品销售数量和销售额均有一定幅度的增长， 但毛利率有所下降，最终导致本年盈利未能达到预期。2018年末，华威新材料 原股东业绩对赌期结束，公司和原管理层顺利完成交接，主要经营管理团队仍 将留在公司继续工作，确保华威新材料的平稳过渡。目前华威新材料积极调整 销售方案，重点推进增光膜等现有主导产品的市场拓展，并加快量子点膜的量 产步伐。目前量子点膜已安装调试完成达到量产条件，并已通过知名厂家的样 品检测，目前正对新机型进行重新送样检测，销售团队同步加大业务拓展，早 日争取产销协调，为公司增加利润增长点。 （二）发挥工匠精神，专注为安全事业打造高品质反光材料 目前，公司拥有3000万平玻璃微珠型反光膜、1500万平米微棱镜型反光膜、 1320万平米反光布、500万平米反光制品、500万件反光服装产能，具备强大的 规模优势，上述生产线均已投产。公司前期主要侧重项目建设，市场开拓储备， 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 21 为产能的平稳有序释放奠定坚实市场基础，2016年开始在产品的性能、质量等 方面已得到大幅改善的基础上，加快传统玻璃微珠型反光材料市场推广，有效 提升市场份额。 公司抓住市场契机在原有省份上快速提升市场占有率，加大销售占比，并 且于2018年初成功进入汽车保有量最多的广东省车牌膜市场。且随着近几年环 保问题得到重视，并随着车牌国标的升级更换以及未来更多融合新技术来提升 号牌的安全和管理，都需要使用更多的资金投入改造升级设备，国内部分省份 由于财政等各因素未能及时更换车牌生产设备，更多省份车管所系统开始采取 车牌半成品招标，公司也从车牌膜供应商向车牌半成品供应商转变，导致整体 车牌膜及半成品市场规模将呈现大幅度增长，公司也力争获取更高的市场份额， 巩固公司目前在国内的竞争优势。报告期中标浙江省新能源车牌、广东省车牌 半成品及新能源车牌、山东机动车号牌车牌膜等使得公司玻璃微珠型反光膜销 量较往年得到大幅增长。报告期内，车牌及车牌半成品实现销售收入1.96亿元 （含税），对比同期增长幅度较大。 根据国家质检总局与标准化管理委员会下发的《机动车运行安全技术条件》 （GB7258-2017）新标准，要求自2018年1月1日起，汽车生产厂家在新车出厂时 必须配备一件反光背心，反光布和反光服装国内市场需求大幅度增加，但由于 该国标要求必须配备一件反光背心外，对于背心的品质没有准确的要求，目前 车厂对于反光背心的质量要求都低于预期，导致很多中小型车厂采购的反光背 心价格较低，故公司反光服装及反光布未实现既定目标增长，但随着市场开发， 公司也不断通过新国标政策积极引导客户使用较高等级产品，提升销售金额和 单价，为出行安全提供有效保障。公司管理层在2019年销售过程中将根据市场 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 22 情况积极调整反光服装未来发展战略，致力于推动车用反光背心所使用反光布 的亮度及其他性能指标提升等级，更好的保护乘用人安全，反光服装也逐步实 现产品升级换代，提升产品附加值。 除上述传统玻璃微珠型反光材料实现稳步增长外，公司新型微棱镜型反光 膜在报告期内通过常规工作逐步标准化，加强展会营销及续续开展“无反光， 不安全”系列地域性营销会议，稳定各区域核心经销商，及时推介公司新产品； 销售渠道多元化，积极展开国内同行及3M经销商、加工商的合作；市场营销协 同化，积极同其他部门进行客户信息共享，线上线下联动，通过一些同行经销 商的搭建，更准确的掌握市场动态，确定最优策略促使微棱镜产品市场口碑不 断提升；业务开拓创新化，逐步由原来只提供“反光膜”转型“反光材料一站 式解决方案供应商”，可直接接整个工程项目，针对客户需求进行快速响应，满 足客户的定制化需求，较国外企业具有更强的服务及售后优势。得益于一带一 路的推进，主要的大型发展中国家（印度、巴基斯坦、巴西等）基建投入空间 较大，公司也逐步加大公司产品的海外销售。上述综合促使微棱镜型反光膜于 2018年继续放量保障业绩稳定增长。目前国内企业中仅有公司的微棱镜型反光 膜产品能够应用于高速公路、等级公路、一线城市道路上的交通标识标牌领域， 公司车身反光标识已切换采用微棱镜方式生产，在国内市场更具竞争力。报告 期内，微棱镜型反光膜实现销售数量275.37万平方米，实现销售收入17,898.46 万元，较同期增长明显。 （三）大力开拓铝塑膜业务 公司目前拥有年产1500万平方米锂电池软包装膜生产能力，该铝塑膜产品 主要用于锂电子电池软包装和绝大部分的聚合物锂电池包装。目前，公司的铝 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 23 塑膜产品各项性能都达到或超过了行业内公认的技术性能要求并已获得超过八 十家锂电池企业订单，主流动力电池客户均处于认证阶段，有部分厂家及助动 车、储能车客户已采购使用动力类铝塑膜产品。公司结合市场实际情况积极制 定相应的销售策略，不断推广宣传使得公司铝塑膜产品在锂电池行业内得到一 定认可。2019年初，公司与天津力神签署了《年度框架协议》形成实际合作框 架，代表公司铝塑膜产品品质性能得到国内电池龙头生产企业的认可，对中高 端市场开拓起到一定积极作用，丰富了公司的产品体系，为公司进一步强化铝 塑膜产品的市场地位奠定了良好的基础。公司将以此次合作为契机，继续深化 在中高端电池领域的市场推广，积极推动处于认证的客户订单落地，促进铝塑 膜业务的快速发展，为公司贡献新利润增长点。报告期内，铝塑膜实现销售数 量289.15万平方米，实现销售收入4270.07万元。 （四）投资兴建PC/PMMA项目，切入5G材料市场 随着5G通信、无线充电、NFC等技术全面普及的背景下，PC/PMMA 复合板材 的需求将保持持续旺盛，公司全资子公司道明光电拟以自有资金14,780万元在 永康厂区新增建设年产1000万平方米光学级PC/PMMA共挤薄膜/薄片生产线建设 项目，丰富公司产品结构，为公司提供了新的利润增长点，加快实现公司在功 能 性 膜 领 域 做 大 做 强 的 目 标 。 具 体 内 容 详 见 刊 登 于 巨 潮 资 讯 网 （）及《证券时报》、《上海证券报》等法定信息披露媒体， 公告编号2019-003《关于全资子公司新增年产1000万平方米光学级PC/PMMA共 挤薄膜/薄片生产线建设项目的公告》。 （五）持续加强科技创新平台建设 近年来，随着电子科技、新能源、人工智能等行业市场的发展和变化，公 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 24 司研发中心以浙江省反光材料工程技术研究中心和浙江省功能薄膜材料研究院 为依托，搭建了多个内部自主研发平台，增强对新材料领域的基础研究，加大 研发投入，进一步加强对行业内优势资源的聚集与整合，并重点加快在量子点 膜、汽车内饰膜、棱镜型高性能光学膜等功能性薄膜产品的产业化，充分发挥 技术优势，为持续提升核心竞争力提供了强有力的保障。报告期内，专利方面， 完成国内专利申请19件，其中发明专利9件，实用新型专利9件，外观设计专利1 件；新增授权专利15件，其中发明专利5件，实用新型专利10件。标准工作方面， 主导和参与完成国标、团标、企标等各类标准制修订10项，其中国家标准1项， “浙江制造”团体标准2项，协会团体标准1项，企业标准5项。下一步，公司全 资子公司道明光电作为国家标准《锂离子电池用铝塑复合膜》（项目编号 20184230-T-339）第一起草单位，将对该标准进行编制修订，对公司把握铝塑 复合膜行业话语权具有重要意义。 （六）加大品牌宣传力度，巩固市场地位 报告期内，公司继续开展“无反光 不安全”全球行，主办、协办中交企协 反光材料分会第一届三次理事会、2018交通安全研讨会等相关会议，进行反光 材料创新应用推动，进一步表明了企业质造态度，也进一步宣传了企业品牌， 得到业内更多的支持和认可。2018年，公司出刊了《道明》第三期，全方位展 示了公司的企业形象、企业实力、产品创新等，并通过会议等渠道进行发放。 目前，该内刊是公司对外传播、展示形象的重要宣传途径，亦是道明企业文化 的重要集成成果。 （七）完善管理体系，运用信息化管控模式，“智造”先行 目前公司分三大生产基地，为进一步明确经营分工、优化管理职能，从采 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 25 购、财务、行政等多方面优化流程及配置，实现开源节流，增加企业收益；运 用信息化管控模式，提升公司信息化、现代化水平；持续完善公司治理结构、 人员设置，促进公司管理的职业化、规范化。 报告期内，多个工厂在现有管控平台（用友ERP NC65）上优化业务流程，多 个工厂实行主生产计划（MPS），永康总部工厂投资800多万元建立全自动化物流 仓库（WMS），龙游工厂完成反光膜车间自动化方案规划，公司各子公司及海外 子公司实现协同商务办公（OA），集团财务统一管控，实现产品由制造到“智造” 的转变。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,197,355,027.44 100% 806,798,289.37 100% 48.41% 分行业 制造业 1,197,355,027.44 100.00% 806,798,289.37 100.00% 48.41% 分产品 反光膜 385,875,683.51 32.23% 333,198,586.63 41.30% 15.81% 反光布 129,272,689.51 10.80% 123,721,167.32 15.33% 4.49% 反光制品 129,444,144.52 10.81% 85,315,310.24 10.57% 51.72% 反光服装 94,641,753.03 7.90% 67,177,357.05 8.33% 40.88% 离型纸 63,466,712.38 5.30% 40,998,874.90 5.08% 54.80% 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 26 增光膜 244,575,127.69 20.43% 81,528,740.78 10.11% 199.99% 铝塑膜 42,700,714.44 3.57% 17,716,422.88 2.20% 141.02% 其他 107,378,202.36 8.97% 57,141,829.57 7.08% 87.92% 分地区 内销 911,842,441.30 76.15% 561,890,192.16 69.64% 62.28% 外销 285,512,586.14 23.85% 244,908,097.21 30.36% 16.58% （2） 自定义章节 注：增光膜同比增减较大主要系华威新材料自2017年9月并入公司合并报表范围。 （3）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 制造业 1,197,355,027. 44 749,366,924.89 37.41% 48.41% 51.22% -1.16% 分产品 反光膜 385,875,683.51 192,397,182.77 50.14% 15.81% 5.15% 5.05% 反光布 129,272,689.51 83,869,013.63 35.12% 4.49% 5.30% -0.50% 反光制品 129,444,144.52 71,260,825.50 44.95% 51.72% 52.80% -0.39% 反光服装 94,641,753.03 68,558,664.54 27.56% 40.88% 36.89% 2.11% 离型纸 63,466,712.38 54,811,421.17 13.64% 54.80% 58.25% -1.88% 增光膜 244,575,127.69 179,333,273.93 26.68% 199.99% 185.96% 3.60% 铝塑膜 42,700,714.44 35,021,610.33 17.98% 141.02% 103.92% 14.92% 其他 107,378,202.36 64,114,933.02 40.29% 87.92% 195.74% -21.77% 分地区 内销 911,842,441.30 546,923,096.29 40.02% 62.28% 47.35% 6.08% 外销 285,512,586.14 202,443,828.60 29.09% 16.58% 23.87% -4.18% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 27 （4）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减 制造业 销售量 元 1,197,355,027.44 806,798,289.37 48.41% 生产量 元 1,242,573,072.18 911,593,777.1 36.31% 库存量 元 326,212,003.77 280,993,959.03 16.09% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司销售量及生产量较同期增长较大主要系本期不断拓展市场，反光材料业绩增加所致。 （5）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （6）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比 重 制造业 749,366,924.89 100.00% 495,542,661.03 100.00% 51.22% 单位：元 产品分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比 重 制造业 原材料 566,671,268.60 75.62% 369,823,487.93 74.63% 53.23% 制造业 人工费用 76,510,363.03 10.21% 54,063,704.32 10.91% 41.52% 制造业 制造费用 106,185,293.26 14.17% 71,655,468.78 14.46% 48.19% 说明 （7）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 （一）本期公司出资设立缙云县道明安全防护用品有限公司，于2018年2月8日 办妥工商设立登记手续，并取得缙云县市场监督管理局颁发的《营业执照》。该 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 28 公司注册资本500万元，公司出资500万，占其注册资本的100% ，拥有对其的实 质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 （二）公司出资设立杭州道明科创新材料有限公司，于2018年12月办妥工商设 立登记手续，并取得了杭州市余杭区市场监督管理局颁发的《营业执照》。该公 司注册资本3,000万元，公司出资3,000万，占其注册资本的100% ，拥有对其的 实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 （8）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （9）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 289,561,168.95 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 24.18% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额 比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 182,094,336.17 15.21% 2 客户二 53,222,420.20 4.44% 3 客户三 23,761,362.26 1.98% 4 客户四 16,887,620.80 1.41% 5 客户五 13,595,429.52 1.14% 合计 -- 289,561,168.95 24.18% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 127,458,749.89 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 22.68% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总 额比例 0.00% 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 29 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 40,687,330.51 7.24% 2 供应商二 27,499,361.02 4.89% 3 供应商三 22,450,204.29 4.00% 4 供应商四 18,986,240.00 3.38% 5 供应商五 17,835,614.07 3.17% 合计 -- 127,458,749.89 22.68% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 73,046,747.24 47,444,907.21 53.96% 主要系 2017 年度华威新材料公司 并表期间为 8-12 月以及本期为扩 大销售市场拓展费用增加所致 管理费用 75,283,537.44 59,320,507.79 26.91% 财务费用 -9,374,351.49 14,473,494.32 -164.77% 主要系本期汇兑损益比上期减少所 致 研发费用 42,993,029.87 33,197,884.86 29.51% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司一贯注重新产品研发和创新能力建设，继续加大产品的技术创新与研 发力度，不断优化生产工艺，创新研发模式，提高产品的技术含量和附加值， 提升产品的竞争力。2018年度，公司研发支出42,993,029.87元，占公司最近一 期经审计净资产的2.15%，占2018年度营业收入的3.59%。研发投入有所增长， 主要系道明光电微棱镜型反光膜和铝塑膜等高端产品、华威新材料量子点膜的 研发以及未来功能性薄膜项目研发投入增加所致。 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 30 公司研发投入情况 2018 年 2017 年 变动比例 研发人员数量（人） 163 141 15.60% 研发人员数量占比 10.81% 11.51% -0.7% 研发投入金额（元） 42,993,029.87 33,197,884.86 29.51% 研发投入占营业收入比例 3.59% 4.11% -0.52% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2018 年 2017 年 同比增减 经营活动现金流入小计 958,118,925.09 742,776,191.95 28.99% 经营活动现金流出小计 821,094,942.50 619,117,214.82 32.62% 经营活动产生的现金流量净 额 137,023,982.59 123,658,977.13 10.81% 投资活动现金流入小计 62,917,657.09 48,509,235.50 29.70% 投资活动现金流出小计 160,878,827.52 380,179,773.18 -57.68% 投资活动产生的现金流量净 额 -97,961,170.43 -331,670,537.68 -70.46% 筹资活动现金流入小计 322,636,950.76 412,798,856.76 -21.84% 筹资活动现金流出小计 437,422,716.24 316,410,028.93 38.25% 筹资活动产生的现金流量净 额 -114,785,765.48 96,388,827.83 -219.09% 现金及现金等价物净增加额 -73,503,957.87 -130,257,282.46 -43.57% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 （1）经营活动现金流出小计较去年同比增加32.62%，主要系本期销售规模扩大 经营付现增加及常州华威并表所致; 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 31 （2）投资活动现金流入小计较去年同比增加29.70%，主要系本期出售上新屋厂 房及土地使用权所致； （3）投资活动现金流出小计较去年同比减少57.68%，主要系上期支付常州华威 股权转让款所致； （4）投资活动产生的现金流量净额较去年同比减少70.46%，主要系上期支付常 州华威股权转让款及道明光电固定资产投资所致； （5）筹资活动现金流出小计较去年同比增加38.25%，主要系本期偿还银行贷款 所致； （6）筹资活动产生的现金流量净额较去年同比减少2.19倍，主要系本期偿还银 行贷款所致； （7）现金及现金等价物净增加额较去年同比减少43.57%，主要系上期支付常州 华威股权转让款及道明光电固定资产投资较大导致现金净流出较大所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 -5,297,571.16 -2.10% 主要系长期股权投资权益 法核算所致 否 公允价值变动损 益 -8,933,353.41 -3.54% 主要系报告期末远期结售 汇产品公允价值变动所致 否 资产减值 32,861,839.95 13.03% 主要系本期新增对华威新 材料计提商誉减值及对南 京迈得特公司计提长期股 权投资减值准备所致 否 营业外收入 860,780.70 0.34% 主要系道明新材料及华威 否 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 32 新材料部分无法支付款项 所致 营业外支出 5,569,936.43 2.21% 主要系对外捐赠及非流动 资产毁损报废损失所致 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2018 年末 2017 年末 比重增 减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 338,175,513. 08 14.76% 432,272,227. 92 19.11% -4.35% 应收账款 259,113,787. 08 11.31% 225,081,891. 87 9.95% 1.36% 存货 326,212,003. 77 14.24% 280,880,807. 50 12.42% 1.82% 投资性房地产 20,004,687.4 4 0.87% 50,323,651.5 9 2.22% -1.35% 长期股权投资 49,467,075.6 5 2.16% 54,931,200.2 2 2.43% -0.27% 固定资产 639,820,026. 92 27.93% 627,918,482. 31 27.75% 0.18% 在建工程 48,590,618.3 5 2.12% 46,702,166.9 1 2.06% 0.06% 短期借款 500,000.00 0.02% 191,344,979. 09 8.46% -8.44% 长期借款 35,380.55 0.00% 0.00% 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计提的 减值 本期购买金 额 本期出售金 额 期末数 金融资产 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 33 1.以公允价 值计量且其 变动计入当 期损益的金 融资产（不含 衍生金融资 产） 3,582,139.50 3,582,139.50 0.00 上述合计 3,582,139.50 3,582,139.50 0.00 金融负债 0.00 5,351,213.91 5,351,213.9 1 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 截止2018年12月31日，公司货币资金中有65,905,527.21元用于本期开展远期结 售汇业务存出保证金等。 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 16,500,000.00 435,655,144.45 -96.21% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产类别 初始投 本期公允 计入权益的 报告期内购 报告期内 累计投资 期末金额 资金来源 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 34 资成本 价值变动 损益 累计公允价 值变动 入金额 售出金额 收益 金融衍生工具 3,582,13 9.50 0.00 3,582,139.50 0.00 0.00 0.00 0.00 自有资金 合计 3,582,13 9.50 0.00 3,582,139.50 0.00 0.00 0.00 0.00 -- 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年 份 募集方 式 募集资 金总额 本期已 使用募 集资金 总额 已累计 使用募 集资金 总额 报告期 内变更 用途的 募集资 金总额 累计变 更用途 的募集 资金总 额 累计变 更用途 的募集 资金总 额比例 尚未使 用募集 资金总 额 尚未使 用募集 资金用 途及去 向 闲置两 年以上 募集资 金金额 2015 年 非公开 发行股 票 43,863.9 9 19,728.5 8 44,593.8 6 19,648.2 9 19,648.2 9 44.79% 0 无 0 2017 年 2017 年 重大资 产重组 配套募 集资金 11,610.3 1 11,613.6 11,613.6 0 0 0.00% 0 无 0 合计 -- 55,474.3 31,342.1 8 56,207.4 6 19,648.2 9 19,648.2 9 35.42% 0 -- 0 募集资金总体使用情况说明 (一) 2015 年非公开发行股票 1. 实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕854 号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商国金证 券股份有限公司采用非公开发行方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票 18,518,516 股，每股面值 1 元， 发行价为每股人民币 24.30 元，募集资金总额为 44,999.99 万元，坐扣承销和保荐费用 1,000.00 万元后的募集资金为 43,999.99 万元，已由主承销商国金证券股份有限公司于 2015 年 6 月 4 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除申报会 计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 136.00 万元后，公司本次募集资金净额为 43,863.99 万元。 上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2015〕184 号）。 2. 募集资金使用和结余情况 本公司以前年度已使用募集资金 24,865.28 万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 686.72 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 35 万元；2018 年度实际使用募集资金 19,728.58 万元，2018 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 43.15 万 元；累计已使用募集资金 44,593.86 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 729.87 万元。 2015 年 7 月 12 日，公司第三届董事会第十五次会议及第三届监事会第十四次会议分别审议通过了《关于使用部分 闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。根据募集资金使用进度安排，截至 2015 年 6 月底，公司预计有不低于人民币 10,000 万元的募集资金在未来十二个月内闲置。为拓展业务规模、提高资金的使用效率，在保证募集资金项目建设对资 金的计划需求和正常进行的前提下，根据公司《募集资金管理办法》的相关规定，公司拟使用部分闲置募集资金补充流 动资金，总额为人民币 10,000 万元，使用期限不超过 12 个月。截至 2016 年 4 月 14 日，公司已将上述资金 10,000 万 元全部归还至公司开立的募集资金专用账户。 2016 年 4 月 21 日，公司召开第三届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补 充流动资金的议案》。公司拟在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，运用部分闲置募集资金总额不超过人民币 15,000 万元暂时用于补充公司流动资金，使用期限不超过 12 个月。截至 2017 年 4 月 20 日，公司已将上述资金 15,000 万元全部归还至公司开立的募集资金专用账户。 2017 年 4 月 26 日，公司召开第三届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流 动资金的议案》。公司拟在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，运用部分闲置募集资金总额不超过人民币 15,000 万元暂时用于补充公司流动资金，使用期限不超过 12 个月。截至 2017 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金暂时补充 流动资金 12,400 万元。 截至 2018 年 4 月 20 日,公司将暂时补充流动资金的 12,400 万元全部归还至募集资金账户。 2018 年 4 月 23 日，公司召开第四届董事会第七次会议审议通过《关于变更部分募集资金用途并将节余募集资金永 久性补充流动资金的议案》，并经 2018 年 5 月 16 日股东大会审议通过。截至 2018 年 12 月 31 日，公司累计永久补充流 动资金 19,648.29 万元。 截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金已经全部使用完毕。 (二) 2017 年重大资产重组募集配套资金 1. 实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕1169 号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司获准向特定对象 非公开发行不超过 17,349,856 股新股，本公司由主承销商海通证券股份有限公司采用非公开发行方式，向特定对象非公 开发行人民币普通股（A 股）股票 17,349,856 股，发行价为每股人民币 7.29 元，共计募集资金 126,480,450.24 元，坐 扣承销和保荐费用 10,377,358.49 元后的募集资金为 116,103,091.75 元，已由主承销商海通证券股份有限公司于 2017 年 12 月 22 日汇入本公司募集资金监管账户。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由 其出具《验资报告》（天健验〔2017〕547 号）。 2. 募集资金使用和结余情况 本公司以前年度未使用募集资金和收到银行存款利息；2018 年度使用募集 11,613.60 万元。 截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金已经全部使用完毕。 3.募集资金投资项目先期投入及置换情况 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 174,822,641.51 元。业 经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并由其于 2018 年 1 月 5 日出具《关于道明光学股份有限公司以自筹资金 预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2018〕10 号）。2018 年 1 月 24 日，公司召开第四届董事会第六次会议，审议 通过《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》。公司募集资金监管账户中的募集资金余 额为 116,103,091.75 元，于 2018 年 1 月 17 日支付相关验资费 100,000 元及手续费后余额为 116,003,081.00 元，全 部用于置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 36 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含 部分变 更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 年产 3,000 万平方米 功能性薄膜生产线 是 45,000 24,945. 57 80.29 24,945. 57 100.00 % 2017年 06 月 30 日 5,471.6 9 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 45,000 24,945. 57 80.29 24,945. 57 -- -- 5,471.6 9 -- -- 超募资金投向 无 补充流动资金（如 有） -- 19,648. 29 19,648. 29 19,648. 29 100.00 % -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 19,648. 29 19,648. 29 19,648. 29 -- -- -- -- 合计 -- 45,000 44,593. 86 19,728. 58 44,593. 86 -- -- 5,471.6 9 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 公司“年产 3,000 万平方米功能性薄膜生产线”已达到预定可使用状态，2017 年度为预计实现效 益的第一年，根据规划，该项目建成后投产第 1 年即 2017 年的达产率为 30%、第 2 年为 60%、 第 3 年为 100%。本项目建成完全达产后，正常年份净利润为 20,281.78 万元。该项目 2018 年度实 现效益 5,471.69 万元。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 适用 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 37 先期投入及置换情 况 募集资金到位前（截至 2015 年 6 月 4 日），公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入 6,676.07 万元。募集资金到位后，根据 2015 年 6 月 25 日公司第三届董事会第十四次会议审议通过的《关 于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》以及其他相关程序，用募集 资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金 6,676.07 万元。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 适用 2017 年 4 月 26 日，公司召开第三届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募 集资金暂时补充流动资金的议案》。公司拟在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，运用部分 闲置募集资金总额不超过人民币 15,000 万元暂时用于补充公司流动资金，使用期限不超过 12 个 月。截至 2018 年 4 月 20 日,公司将暂时补充流动资金的 12,400 万元全部归还至募集资金账户。 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 适用 主要是在项目建设期内，公司从项目实际情况出发，优化技术方案，严格执行预结算、招投标、 项目物质采购、工程现场管理等环节的控制；充分利用自身的技术优势，合理配置资源，合理、 有效使用募集资金节约了项目的整体投资；同时，公司因收购常州华威新材料有限公司 100%股 权，华威新材料也是目前光学膜行业少有的拥有模切工厂和模切能力的企业，由于收购标的主营 产品与募投项目项目中的年产 500 万平方米光学膜项目有一定重合，公司暂该募投项目的投入并 于 2018 年 4 月终止上述“年产 500 万平方米棱镜型高性能光学膜生产线建设项目”后节余了 部分募集资金；另外募集资金存放期间产生一定的利息收入。 尚未使用的募集资 金用途及去向 无 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无 （3） 2017 年重大资产重组募集配套资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额(1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 收购华威新材料公司 否 18,610.0 0 11,610.3 1 11,610.3 1 11,610.3 1 100% 不适用 不适用不适用 否 承诺投资项目小计 -- 18,610.0 0 11,610.3 1 11,610.3 1 11,610.3 1 -- -- -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 18,610.0 11,610.3 11,610.3 11,610.3 -- -- -- -- 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 38 0 1 1 1 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 不适用 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 174,822,641.51 元。上述情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并由其于 2018 年 1 月 5 日出具《关于道明光学股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》 （天健审〔2018〕 10 号）。2018 年 1 月 24 日，公司召开第四届董事会第六次会议，审议通过《关于使用募集资金 置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》。2018年公司用募集资金置换预先已投入募集资 金项目的自筹资金11,613.60万元。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 不适用 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （4）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 39 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 √ 适用 □ 不适用 交易 对方 被出 售资 产 出售 日 交易 价格 （万 元） 本期 初起 至出 售日 该资 产为 上市 公司 贡献 的净 利润 （万 元） 出售 对公 司的 影响 （注 3） 资产 出售 为上 市公 司贡 献的 净利 润占 净利 润总 额的 比例 资产 出售 定价 原则 是否 为关 联交 易 与交 易对 方的 关联 关系 （适 用关 联交 易情 形） 所涉 及的 资产 产权 是否 已全 部过 户 所涉 及的 债权 债务 是否 已全 部转 移 是否 按计 划如 期实 施， 如未 按计 划实 施， 应当 说明 原因 及公 司已 采取 的措 施 披露 日期 披露 索引 永康 市川 霸工 贸有 限公 司 浙 （20 18） 永康 市不 动产 权第 0019 234 号 2018 年 10 月 31 日 1,693 .17 -1.8 本次 转让 所形 成的 收益, 为 767.0 0 万 元 3.04 % 出售 房产 出售 均价 将不 低于 上述 评估 价格 否 不适 用 是 是 如期 实施 2018 年 10 月 31 日 巨潮 资讯 网 （htt p://w ww.c ninfo .com. cn） 上的 《关 于出 售部 分闲 置房 产和 土地 的进 展公 告》 （公 告编 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 40 号： 2018- 070） 。 永康 市弘 喜工 贸有 限公 司 浙 （20 18） 永康 市不 动产 权第 0019 233 号 2018 年 10 月 31 日 3,268 .4 -3.5 本次 转让 所形 成的 收益, 为 1,482 万元 5.88 % 出售 房产 出售 均价 将不 低于 上述 评估 价格 否 不适 用 是 是 如期 实施 2018 年 10 月 31 日 巨潮 资讯 网 （htt p://w ww.c ninfo .com. cn） 上的 《关 于出 售部 分闲 置房 产和 土地 的进 展公 告》 （公 告编 号： 2018- 070） 。 永康 市炜 恒休 闲用 品有 限公 司 浙 （20 18） 永康 市不 动产 权第 0019 238 号 2018 年 10 月 31 日 438.4 3 -0.47 本次 转让 所形 成的 收益, 为 198.0 0 万 元 0.79 % 出售 房产 出售 均价 将不 低于 上述 评估 价格 否 不适 用 是 是 如期 实施 2018 年 10 月 31 日 巨潮 资讯 网 （htt p://w ww.c ninfo .com. cn） 上的 《关 于出 售部 分闲 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 41 置房 产和 土地 的进 展公 告》 （公 告编 号： 2018- 070） 。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 浙江龙游 道明光学 有限公司 子公司 反光材料 制造、销 售；货物进 出口 198,000,00 0 675,116,61 5.30 612,072,11 5.34 478,381,99 5.34 100,610,61 0.75 87,131,519 .87 浙江道明 光电科技 有限公司 子公司 主要从事 各种功能 性薄膜的 制造销售 100,000,00 0.00 448,309,92 6.74 402,862,51 7.49 201,956,07 2.86 73,547,270 .58 63,322,341 .91 常州华威 新材料有 限公司 子公司 光学膜、增 光膜、扩散 膜的制造 销售 80,815,200 343,027,18 5.32 205,770,90 9.53 334,059,71 0.75 43,051,253 .92 37,672,922 .97 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 缙云县道明安全防护用品有限公司 新设取得 无影响 杭州道明科创新材料有限公司 新设取得 无影响 主要控股参股公司情况说明 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 42 （一）公司出资设立缙云县道明安全防护用品有限公司，于2018年2月8日办妥 工商设立登记手续，并取得缙云县市场监督管理局颁发的《营业执照》。该公 司注册资本500万元，公司出资500万，占其注册资本的100% ，拥有对其的实 质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 （二）公司出资设立杭州道明科创新材料有限公司，于2018年12月办妥工商设 立登记手续，并取得了杭州市余杭区市场监督管理局颁发的《营业执照》。该 公司注册资本3,000万元，公司出资3,000万，占其注册资本的100% ，拥有对 其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）公司发展战略及发展规划 公司自成立以来，围绕以反光材料为主体，国内市场与国外市场为两翼， 人车路安全防护应用为三大主线的营销方针，贯彻落实“创新、协同、渠道、 应用”经营策略，致力于打造全球领先的反光材料及延伸产品供应商以及安全 防护一站式解决方案提供商。公司一方面提升企业标准化、精细化、信息化、 智能化管理水平，降低企业经营成本，提高盈利能力；并不断加大研发新材料、 新工艺力度，提高资源利用效率，降低生产成成本，研发高附加值新产品；同 时开发重点区域市场合作的新模式，提高区域市场的深耕细作能力，提升市场 占有率，确保公司内生增长的持续性与成长性；另一方面，积极发挥公司的资 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 43 本市场平台优势，实现内生增长与外延发展双路并举。顺应国家和行业发展趋 势，沿着涂布复合和精密模压这两条技术主线进行外延式拓展，利用上市公司 的资本运作平台上延下展产业链,提升企业规模，提高创新能力，丰富产品种类、 逐步转型为品质卓越，品牌超群的综合性功能性膜材料生产企业的战略目标。 （二）2019 年经营计划 1、根据产品结构人、车、路出发深化渠道拓展，持续品牌推广 2019 年，公司营销中心继续根据国内业务部、国际业务部、市场部三大职 能部门，并按照人、车、路的应用场景划分各个事业部，加强细分领域培育， 寻找新的业务增长点。 （一）人：个人安全防护方面将首先对部门整体区域架构进行全面改革，从 传统的个人小区域作业模式整合为小团队大区域销售作业模式，把个人防护国 内区域市场整合划分为六大区域：（即：北方大区，中部大区，华东大区，华南 大区，浙赣大区，浙中独立区）及设立五大产品专项（即：海事膜专项，阻燃 警示带专项，工业水洗专项，警用晶格专项，丝线专项）抽调部门精干销售力 量，统筹区域资源，分工责任到人，专项产品由专人操作的业务模式。同时， 打破现有利益分配机制，平衡资源集中，合理资源配置，调动各方积极性。2019 年个人防护事业部将不断完善和增强产品线的规划和布局，调整现有产品结构， 加强产品的分类管理与专项拓展，加速国产替代步伐，打破该类型产品在整个 市场的行业垄断格局，不断提高公司在个人防护领域的品牌影响力，产品影响 力及市场销量占比。 （二）车：行车事业安全方面将总结 2018 年反光背心市场质量要求和价格 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 44 持续走低的情况下没有及时调整对出对应产品抢占供货份额的教训，2019 年需 对市场进行充分预估，加强对市场行情的了解并且有理有据地预估市场，包括 对后续反光背心的市场动态、目前主要客户群体、反光背心及反射标志相关变 更政策、新能源汽车政策等一系列做出合理的预估，稳定现有合作客户，深耕 细做，稳定合作的同时不断提升份额以及市场占有率，同时充分发挥当地经销 商的渠道优势；同时，全力推进乘用车领域，反光背心以及三角警示牌，尤其 通过新出厂车辆必须配备一件反光背心的政策引导客户，积极引导客户使用一 级产品，提升销售额；在 2018 年实施的经销商布局基础上，2019 年充分发挥经 销商区域优势，对接小型车厂各地挂车厂尤其各种改装厂，积极导入公司产品， 进入车厂体系,做好区域经销商车身产品的售后服务工作, 提高车身产品区域占 有率；并对专用车领域如危化车、 应急救援车、城市燃气危化品运输车、警示 旗等车辆标识进行专项跟进，提高细分市场的占有率。 车用膜是反光膜在公路反光标识以外的另一大应用领域，主要包括车牌膜 和车身反光标识。2019 年将重点抢占车牌膜及车牌半成品的省份。目前，公司 车牌膜在国内市场份额约占 30%，未来主要抢占剩余市场，对于目前未合作的重 点省份，组建销售、技术团队进行密切跟踪和协助突破。同时，考虑到目前的 车牌制式推行已数十年，防伪性能较弱，车牌生产方式落后，以及全国监控系 统升级的需求，未来公司将协助推动公安及交通管理系统出台相关政策逐步替 换现有的车牌制式，目前公司在国内新能源车牌膜及车牌半成品市场份额较 高，，新的车牌膜在新能源车牌市场使用得到品质性能的验证，推行较为顺利， 如果能顺利将新能源车牌膜生产方式在现有车牌市场进行推广，存量替换市场 空间巨大，公司将及时抓住契机推进对存量市场进行新型车牌膜的替代。另一 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 45 方面，同步加强拓展海外市场，目前中国每年车辆新增量基本占据全球新车量 的三分之一，还有大量的国内新增车辆的车牌膜及车牌半成品的市场需求，国 外尚有不少国家比如日本、泰国及非洲很多国家车牌反光效果不佳或者未实现 车牌的反光应用，国际市场还有巨大的车牌膜及半成品拓展空间。公司新设海 外车牌膜项目组，对全球车牌膜脉络进行全面把握，及时掌控各个市场不同的 产品性能需求，各个地区招投标情况实时进行信息搜索，并对车牌膜生产进行 协调，进一步拓展公司海外车牌膜市场。 （三）路：在交通工程方面，高等级公路、城市道路标识标牌是反光材料 在计划专用市场中第一大应用领域，也是使用量增长最快的领域之一，公司微 棱镜膜产品与海外公司的产品性能基本相同，但是价格相对较低，具有明显的 价格优势。3M、艾利丹尼森等跨国公司品牌知名度较高，但微棱镜膜产品主要 在国外生产，通过经销商面向全国销售。公司则主要采用直销模式，与下游客 户直接沟通，可针对客户需求进行定制化改进，服务响应更为快速高效，公司 将充分利用服务优势加快进口替代进程。公司将充分抓住国家公路网命名编号 调整要求在 2019 年 6 月底完成的契机，大力推动公司棱镜型反光膜产品。2019 年 3 月，由公司主办的“国家公路网命名编号调整暨战略合作研讨会”在永康 盛大举行，在奋力建设交通强国的大背景下，国省道干线路网改造升级的关键 时期，本次研讨会的召开，将在公路安全生命防护工程的历程中，具有划时代 意义，有利于公司微棱镜型反光膜市场的快速拓展。 海外市场方面，发展中国家（印度、巴基斯坦、巴西等）基建空间较大， 对反光膜需求日益扩大。随着一带一路的推进，国家影响力加大，进一步加快 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 46 了公司棱镜膜产品走出国门的步伐。目前公司布局巴西、南非、印度等新兴发 展中国家，在当地成立子公司设立项目组或通过各国或者各重点区域选择 1-3 家有实力的经销商实现销售。 2、光学膜产业布局不断深化，加快铝塑膜动力市场拓展，抢占量子点膜市场先 机 光学膜方面，公司 2017 年 9 月并表华威新材料，凭借过硬的产品质量、高 性价比、供货速度迅速，赢得下游客户信任，不断提高其在国内市场占有率， 并拥有一批稳定的国内外企业客户。2019 年，将加快量子点膜推广，与原增光 膜下游客户 TCL 在量子点电视的研发和应用上相辅相成、互利共赢，抢占量子 点电视的广阔市场。 铝塑膜方面，目前公司的铝塑膜产品各项性能都达到或超过了行业内公认 的技术性能要求并已获得超过八十家锂电池企业订单，主流动力电池客户均处 于认证阶段，有部分厂家及助动车、储能车客户已采购使用动力类铝塑膜产品。 公司结合市场实际情况积极制定相应的销售策略，不断推广宣传使得公司铝塑 膜产品在锂电池行业内得到一定认可。公司 2019 年 4 月与天津力神签署《年度 框架协议》形成实际合作框架，代表公司铝塑膜产品品质性能得到国内龙头电 池生产企业的认可，对中高端市场开拓起到一定积极作用，丰富了公司的产品 体系，为公司进一步强化铝塑膜产品的市场地位奠定了良好的基础。公司将以 此次合作为契机，继续深化在中高端电池领域的市场推广，积极推动处于认证 的客户落地，促进铝塑膜业务的快速发展。 3、拟建 PC/PMMA 新项目，功能性膜领域做大做强。 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 47 随着 5G 的商业化的推进，市场对手机背板材料提出新要求，金属材料将逐 步退出市场。PC/PMMA 复合材料凭借性能、成本优势，有望成为未来中低端主流 手机背板材料。2018 年 PC/PMMA 市场规模 10.9 亿元，预计未来 3 年增速不低于 30%。公司全资子公司道明光电拟以自有资金 14,780 万元在永康厂区新增建设 年产 1000 万平方米光学级 PC/PMMA 共挤薄膜/薄片生产线建设项目，丰富公司 产品结构，为公司提供了新的利润增长点，加快实现公司在功能性膜领域做大 做强的目标。公司预计项目建设期 12 个月，2020 年 1 月开始逐步投产，达产期 3 年，完全达产后有望为公司贡献业绩。 4、将坚持创新研发，持续推动产业升级 公司将始终以技术研发作为公司不断发展的依托，将采取以自主创新开发 为主，同时积极实施技术引进或合作，不断加大科研开发投入的方式强化自身 研发实力和技术创新能力。 5、标准化与信息化相结合，提高组织运作效率 标准化、信息化建设是企业重要的后台管理体系。2019 年公司坚持用信息 化支持管理业务落地，形成以项目管理为中心、以成本管理、资金管理、履约 管理和风险管理为主要内容、以办公应用为辅助的企业信息化系统，提高管理 效率。简化工作流程，提高决策效率。2019 年将上线客户关系管理（CRM），对 客户数据进行更为详细的收集积累，以便在客户数达到一定量以后，可以对客 服进行有效分层，制定相应的客户营销策略，提高核心竞争力，达到竞争制胜， 快速成长的目的，树立客户为中心的发展战略；同时，重点优化财务供应链生 产，降低营运资本、改进营运资本管理、提高库存的透明度和加强服务水平； 随着海外子公司的增多，2019 年将采用信息化管理加强海外项目监管包括财务、 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 48 客户等信息项目的监控与管理。 （三）、主要风险因素及公司应对策略 （一）经营管理风险 近年来，公司不断拓展业务，并通过投资设立国内外子公司扩大全国市场 规模，同时，2017 年完成华威新材料的 100%股权收购，公司资产和业务规模不 断得到快速扩张，进而对公司经营管理、市场开拓和定价能力提出更高的要求， 同时也增加了管理和运作的复杂程度。近年来，公司虽然已根据实际情况建立 起一套完整的内部控制制度，但是随着公司业务的不断拓展和规模扩张，公司 将面临管理模式、人才储备、技术创新及市场开拓等多方面的挑战。如果公司 管理水平和人才储备不能适应公司规模迅速扩 张的需要，组织架构和管理模式 未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善，将难以保证公司管理水平与经营 规模同步增长， 使公司面临一定的管理风险。 公司未来仍将不断加大对公司 信息化平台的建设，提升公司经营及管理效率。 （二）商誉减值风险 公司对华威新材料的收购，形成了一定商誉，随着其所处行业竞争的日趋 激烈，若华威新材料交接后管理层发生震荡、市场竞争中不能保持行业地位， 不能持续的完成承诺业绩，则存在商誉减值的风险。公司未来将加强对华威新 材料的并购交接后的管理工作，利用信息化平台提升内部运营及管理水平。同 时，加快其新产品复合膜、装饰膜、量子点膜的开发和市场开拓，同时不断提 升现有产品的市场占有率和盈利能力，实现华威新材料的持续、健康的发展， 从而降低产生商誉减值风险的可能性。 （三）汇率波动风险 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 49 公司海外业务中，日常经营涉及到外汇收支，若在此期间，国际外汇市场 出现剧烈波动，将对公司的经营造成一定影响，2017 年公司汇兑损失较大。2018 年，随着国际政治经济形势的变化，中美贸易战愈演愈烈，公司 2019 年度将继 续开展外汇套期保值业务规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成 的不良影响。 （四）原材料价格波动的风险 公司原材料主要为化工类产品，细分类别繁多。受市场因素影响，相关原 辅材料价格波动频繁，尽管单一原材料价格的波动对企业盈利能力的影响较为 有限，但如果未来受国内外经济形势、通货膨胀、供求情况等多方面因素影响， 若多项主要原辅材料采购价格持续波动，且公司产品售价无法及时进行相应调 整，将对公司营运资金的安排和生产成本的控制带来不确定性，进而影响公司 经营业绩。 公司将密切关注经济形势的变化，跟踪主要原料的市场价格走势， 采取多方比价、批量采购等措施合理安排库存，尽量稳定原料采购价格，及时 调整产品的销售价格，一定程度上可以缓解原材料价格上涨带来的风险。同时， 公司目前正积极推进部分主要产品的原材料国产化工作。 （五）应收账款风险 目前公司反光材料业务客户大多数属于中小型客户，应收账款单个客户余 额数总体较低，主要采用赊销的方式。随着公司产品结构化的调整，新客户的 增加，公司应收账款规模相应增长。随着公司业务规模的扩大，应收账款规模 可能保持在较高水平，并影响公司的资金周转速度和经营活动的现金流量。未 来公司将加强赊账和欠账的监控及催收；并建立客户信用评估体系，针对不同 信用等级客户给予不同的账期。 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 50 （六）业务转型升级及开拓新兴市场不达预期的风险 近年来，公司致力于传统主业转型升级，并积极开拓功能性薄膜业务，2019 年还将新增建设年产 1000 万平方米光学级 PC/PMMA 共挤薄膜/薄片生产线建设 项目,此过程中将不可避免的遇到人才瓶颈、技术瓶颈、管理瓶颈等困难。如业 务转型升级及开拓新兴市场不达预期，会对公司短期业绩产生较大影响。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2018 年 01 月 15 日 实地调研 机构 详见公司于 2018 年 1 月 16 日在 互动易披露的投资者活动记录表 2018 年 02 月 07 日 实地调研 机构 详见公司于 2018 年 2 月 8 日在互 动易披露的投资者活动记录表 2018 年 03 月 07 日 实地调研 机构 详见公司于 2018 年 3 月 8 日在互 动易披露的投资者活动记录表 2018 年 03 月 14 日 实地调研 机构 详见公司于 2018 年 3 月 15 日在 互动易披露的投资者活动记录表 2018 年 05 月 04 日 实地调研 机构 详见公司于 2018 年 5 月 4 日在互 动易披露的投资者活动记录表 2018 年 05 月 14 日 实地调研 机构 详见公司于 2018 年 5 月 14 日在互 动易披露的投资者活动记录表 2018 年 05 月 15 日 实地调研 机构 详见公司于 2018 年 5 月 15 日在互 动易披露的投资者活动记录表 2018 年 05 月 16 日 实地调研 机构 详见公司于 2018 年 5 月 16 日在互 动易披露的投资者活动记录表 2018 年 05 月 24 日 实地调研 机构 详见公司于 2018 年 5 月 25 日在互 动易披露的投资者活动记录表 2018 年 05 月 28 日 实地调研 机构 详见公司于 2018 年 5 月 28 日在互 动易披露的投资者活动记录表 2018 年 05 月 30 日 实地调研 机构 详见公司于 2018 年 5 月 30 日在互 动易披露的投资者活动记录表 2018 年 06 月 05 日 实地调研 机构 详见公司于 2018 年 6 月 5 日在互 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 51 动易披露的投资者活动记录表 2018 年 06 月 08 日 实地调研 机构 详见公司于 2018 年 6 月 8 日在互 动易披露的投资者活动记录表 2018 年 06 月 14 日 实地调研 机构 详见公司于 2018 年 6 月 14 日在互 动易披露的投资者活动记录表 2018 年 08 月 09 日 实地调研 机构 详见公司于 2018 年 8 月 9 日在互动 易披露的投资者活动记录表 2018 年 08 月 10 日 实地调研 机构 详见公司于 2018 年 8 月 10 日在互 动易披露的投资者活动记录表 2018 年 08 月 14 日 实地调研 机构 详见公司于 2018 年 8 月 14 日在互 动易披露的投资者活动记录表 2018 年 08 月 21 日 实地调研 机构 详见公司于 2018 年 8 月 21 日在互 动易披露的投资者活动记录表 2018 年 08 月 29 日 实地调研 机构 详见公司于 2018 年 8 月 29 日在互 动易披露的投资者活动记录表 2018 年 08 月 29 日 实地调研 机构 详见公司于 2018 年 8 月 30 日在互 动易披露的投资者活动记录表 2018 年 09 月 04 日 实地调研 机构 详见公司于 2018 年 9 月 5 日在互动 易披露的投资者活动记录表 2018 年 09 月 10 日 实地调研 机构 详见公司于 2018 年 9 月 11 日在互 动易披露的投资者活动记录表 2018 年 10 月 25 日 实地调研 机构 详见公司于 2018 年 10 月 25 日在互 动易披露的投资者活动记录表 2018 年 11 月 02 日 实地调研 机构 详见公司于 2018 年 11 月 2 日在互 动易披露的投资者活动记录表 2018 年 11 月 05 日 实地调研 机构 详见公司于 2018 年 11 月 6 日在互 动易披露的投资者活动记录表 2018 年 11 月 12 日 实地调研 机构 详见公司于 2018 年 11 月 14 日在互 动易披露的投资者活动记录表 2018 年 11 月 13 日 实地调研 机构 详见公司于 2018 年 11 月 14 日在互 动易披露的投资者活动记录表 2018 年 11 月 27 日 实地调研 机构 详见公司于 2018 年 11 月 28 日在互 动易披露的投资者活动记录表 2018 年 11 月 28 日 实地调研 机构 详见公司于 2018 年 11 月 28 日在互 动易披露的投资者活动记录表 2018 年 11 月 29 日 实地调研 机构 详见公司于 2018 年 11 月 30 日在互 动易披露的投资者活动记录表 2018 年 12 月 06 日 实地调研 机构 详见公司于 2018 年 12 月 10 日在互 动易披露的投资者活动记录表 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 52 2018 年 12 月 13 日 实地调研 机构 详见公司于 2018 年 12 月 13 日在互 动易披露的投资者活动记录表 2018 年 12 月 17 日 实地调研 机构 详见公司于 2018 年 12 月 17 日在互 动易披露的投资者活动记录表 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 53 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 依据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项 的通知》（证监发【2012】37号）、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金 分红》（证监会公告[2013]43号）等文件的规定和要求，结合公司实际情况对《公 司章程》中涉及利润分配的决策程序和机制进行了相应的修订。同时，还制定 了《未来三年（2018～2020年）股东回报规划》，更好地保障全体股东的合理回 报，进一步细化《公司章程》中关于利润分配政策的条款，增加股利分配决策 透明度和可操作性，建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，以保 证利润分配政策的连续性和稳定性。上述事项已经公司2018年4月23日召开的第 四届董事会第七次会议审议通过，并提交公司2018年度股东大会审议通过，独 立董事发表了独立意见同意公司董事会此次修订及制定的利润分配政策和未来 三年股东回报规划。公司严格按照上述利润分配政策和《公司未来三年（2018～ 2020年）股东回报规划》执行。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益 是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、 透明： 是 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 54 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2016年度利润分配方案为：以2016年12月31日公司总股本591,721,032股为基 准，向全体股东每10股派0.30元人民币现金（含税）；不进行资本公积金转增股 本。 2017年度利润分配方案为：以2017年12月31日公司总股本626,420,744股为基 准，向全体股东每10股派0.50元人民币现金（含税）；不进行资本公积金转增股 本。 2018年度利润分配方案为：以2018年12月31日公司总股本626,420,744股为基 准，向全体股东每10股派3.5元人民币现金（含税），不进行资本公积金转增股本。 上述利润分配预案尚待2018年度股东大会审议批准。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金 额（含税） 分红年度合 并报表中归 属于上市公 司普通股股 东的净利润 现金分红金 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分 红的金额 以其他方式 现金分红金 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 例 现金分红总 额（含其他 方式） 现金分红总 额（含其他 方式）占合 并报表中归 属于上市公 司普通股股 东的净利润 的比率 2018 年 219,247,260. 40 205,424,176. 02 106.73% 0.00 0.00% 219,247,260. 40 106.73% 2017 年 31,321,037.2 0 123,752,926. 37 25.31% 0.00 0.00% 31,321,037.2 0 25.31% 2016 年 17,751,630.9 6 48,710,429.8 5 36.44% 0.00 0.00% 17,751,630.9 6 36.44% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 55 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案情况 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 3.50 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 626,420,744 现金分红金额（元）（含税） 219,247,260.40 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 219,247,260.40 可分配利润（元） 524,504,131.34 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额 的比例 100 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 根据 2019 年 4 月 28 日公司第四届董事会第十三次会议审议通过的 2018 年度利润分配预案：以 2018 年 12 月 31 日 的总股本 626,420,744 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 3.50 元人民币（含税），共计派发现金股利 219,247,260.40 元，不送红股，不进行资本公积金转增股本。上述利润分配预案尚待 2018 年度股东大会审议批准。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 无 收购报告书或权益变动报告书中 所作承诺 无 资产重组时所作承诺 江苏华威世 纪电子集团 有限公司 股份限售承 诺 “本次交易 项下取得的 对价股份自 发行结束日 起 24 个月 内不上市交 易或转让并 自愿进行锁 定，且上述 2017 年 09 月 04 日 2020 年 9 月 4 日 按承诺履 行，未有违 反承诺发 生 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 56 股份解锁时 间不早于道 明光学指定 的具有证券 期货从业资 格的会计师 事务所出具 华威新材料 2018 年度 审计报告和 资产减值测 试专项报告 之日，且解 锁前乙方各 主体已履行 了根据资产 减值专项报 告应履行的 补偿义务 （如有）。24 个月锁定期 满后至股份 上市之日起 36 个月内， 本公司上市 交易或转让 的比例不超 过其所持有 的道明光学 股份的 50%，剩余 股份自其上 市之日起 36 个月后 解锁。 宁波梅山保 税港区宝生 投资合伙企 业（有限合 伙）、深圳市 吉泰龙电子 有限公司 股份限售承 诺 “本次交易 项下取得的 对价股份自 发行结束日 起 36 个月 内不上市交 易或转让并 自愿进行锁 定，且解锁 2017 年 09 月 04 日 2020 年 9 月 4 日 按承诺履 行，未有违 反承诺发 生 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 57 前乙方各主 体已履行了 根据资产减 值专项报告 应履行的补 偿义务（如 有）。” 江苏华威世 纪电子集团 有限公司、 宁波梅山保 税港区宝生 投资合伙企 业（有限合 伙）、深圳市 吉泰龙电子 有限公司、 盈昱有限公 司 （YingYuC ompanyLim ited） 业绩承诺及 补偿安排 根据交易各 方签署的 《发行股份 及支付现金 购买资产协 议》及《盈 利预测补偿 协议》，补偿 义务人承 诺，华威新 材料在利润 承诺期间 2016 年、 2017 年、 2018 年实 现的净利润 分别为 2700 万元、 3400 万元、 4400 万元。 华威新材料 实际实现净 利润的确定 将通过《发 行股份及支 付现金购买 资产协议》 的约定执 行，即以经 道明光学指 定的具有证 券从业资格 的会计师事 务所对华威 新材料进行 审计后的税 后净利润， 2017 年 09 月 01 日 按承诺履 行，未有违 反承诺发 生 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 58 且以扣除非 经常性损益 后孰低为原 则确定。同 时，承担利 润补偿义务 的主体为江 苏华威世纪 电子集团有 限公司承担 的利润补偿 义务比例 37%、宁波 梅山保税港 区宝生投资 合伙企业 （有限合 伙）承担的 利润补偿义 务比例 11.96%、深 圳市吉泰龙 电子有限公 司承担的利 润补偿义务 比例 3.04%、盈 昱有限公司 （YingYuC ompanyLim ited）承担的 利润补偿义 务比例 48%。 江苏华威世 纪电子集团 有限公司、 宁波梅山保 税港区宝生 投资合伙企 业（有限合 伙）、深圳市 吉泰龙电子 有限公司、 关于同业竞 争、关联交 易、资金占 用方面的承 诺 “本次交易 完成后，本 单位（本人 及本人配 偶、成年子 女、兄弟姐 妹以及上述 人士直接或 间接控制的 企业）及本 2017 年 09 月 01 日 按承诺履 行，未有违 反承诺发 生 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 59 盈昱有限公 司 （YingYuC ompanyLim ited）、颜奇 旭、相小琴 单位直接或 间接控制的 企业，将尽 可能减少与 上市公司、 标的公司及 其子公司之 间的关联交 易；在进行 确有必要且 无法避免的 关联交易 时，将严格 按照法律法 规和上市公 司的《公司 章程》规定 的程序进 行。同时， 严格遵守市 场价的原 则，保证关 联交易的定 价公允，没 有市场价的 交易价格将 由双方在公 平合理的基 础上平等协 商确定，不 得通过关联 交易损害上 市公司及其 他股东的合 法权益。 江苏华威世 纪电子集团 有限公司、 宁波梅山保 税港区宝生 投资合伙企 业（有限合 伙）、深圳市 吉泰龙电子 关于同业竞 争、关联交 易、资金占 用方面的承 诺 “自承诺作 出之日起， 不得从事与 上市公司、 目标公司存 在竞争关系 的业务，包 括但不限于 在与上市公 2017 年 09 月 01 日 按承诺履 行，未有违 反承诺发 生 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 60 有限公司、 盈昱有限公 司 （YingYuC ompanyLim ited）、颜奇 旭、相小琴 司、目标公 司存在竞争 关系的单位 内任职或以 任何方式为 该等单位提 供服务；不 得自行或委 托他人、以 他人名义生 产、经营与 上市公司、 目标公司有 竞争关系的 产品或业 务。 常州华威新 材料有限公 司的核心团 队成员朱小 庆、李琪龙、 蒲溢 关于同业竞 争、关联交 易、资金占 用方面的承 诺 “每一核心 团队成员应 在资产交割 日前与华威 新材料签订 符合上市公 司规定条件 的不短于三 年期限的劳 动合同；每 一核心团队 成员应在资 产交割日前 与华威新材 料签订上市 公司合理满 意的竞业限 制协议，其 在华威新材 料服务期间 及离开华威 新材料后三 年内不得从 事与华威新 材料相同或 竞争的业 务；任一核 心团队成员 2017 年 09 月 01 日 按承诺履 行，未有违 反承诺发 生 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 61 在与华威新 材料的劳动 合同期限 内，不得在 上市公司及 其控股子公 司之外的公 司或企业中 担任除董 事、监事以 外的全职职 务或实质性 经营职务， 但上市公司 书面同意的 除外；任一 核心团队成 员如有严重 违反华威新 材料规章制 度、失职或 营私舞弊损 害华威新材 料利益等情 形并符合 《劳动合同 法》规定的 解除劳动合 同条件的， 华威新材料 应解除该等 人员的劳动 合同；除上 述约定外， 上市公司对 华威新材料 其他高级管 理人员如有 调整计划 的，将依照 有关法律法 规、华威新 材料《公司 章程》规定 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 62 做出。 除核心团队 成员外，本 次交易后将 通过宁波梅 山保税港区 宝生投资合 伙企业（有 限合伙）间 接持有道明 光学的其他 员工股东承 诺： 关于同业竞 争、关联交 易、资金占 用方面的承 诺 “每一员工 股东应在资 产交割日前 与华威新材 料签订符合 上市公司规 定条件的不 短于三年期 限的劳动合 同；每一员 工股东应在 资产交割日 前与华威新 材料签订上 市公司合理 满意的竞业 限制协议， 其在华威新 材料服务期 间及离开华 威新材料后 一年内不得 从事与华威 新材料相同 或竞争的业 务；任一员 工股东在与 华威新材料 的劳动合同 期限内，不 得在上市公 司及其控股 子公司之外 的公司或企 业中担任除 董事、监事 以外的全职 职务或实质 性经营职 务，但上市 公司书面同 意的除外； 任一员工股 2017 年 09 月 01 日 按承诺履 行，未有违 反承诺发 生 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 63 东如有严重 违反华威新 材料规章制 度、失职或 营私舞弊损 害华威新材 料利益等情 形并符合 《劳动合同 法》规定的 解除劳动合 同条件的， 华威新材料 应解除该等 人员的劳动 合同； 首次公开发行或再融资时所作承 诺 1、持股 5% 以上股东： 道明投资 2、实际控制 人胡智彪先 生和胡智雄 先生 首发前承诺 1、持股 5% 以上股东： 道明投资承 诺：自公司 股票上市之 日起三十六 个月内，不 转让或者委 托他人管理 本公司本次 发行前已持 有的公司股 份，也不由 公司回购该 部分股份。 2、公司实际 控制人胡智 彪先生和胡 智雄先生承 诺：自公司 股票上市之 日起三十六 个月内，不 转让或者委 托他人管理 本人本次发 行前已持有 的公司股 2011 年 11 月 11 日 按承诺履 行，未有违 反承诺发 生 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 64 份，也不由 公司回购该 部分股份。 作为公司董 事还承诺， 除上述锁定 期外，其直 接或者间接 所持本公司 股份在其任 职期间内每 年转让的比 例不超过其 所持本公司 股份总数的 25%，在离 职后半年内 不转让；在 其离职六个 月后的十二 个月内，通 过证券交易 所挂牌交易 出售的公司 股份数量不 超过其持有 公司股份总 数的 50%； 公司实际控 制人胡智彪 先生和胡智 雄先生 股份限售承 诺 实际控制人 胡智彪、胡 智雄先生承 诺：自道明 光学股份有 限公司 2015 年度 非公开发行 股票新增股 份上市首日 起三十六个 月内不转让 所认购的新 股。 2015 年 06 月 03 日 36 个月 （2015 年 6 月 25 日至 2018 年 6 月 25 日） 按承诺履 行，未有违 反承诺发 生 股权激励承诺 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 65 其他对公司中小股东所作承诺 公司实际控 制人胡智 彪、胡智雄 及控股股东 道明投资 同业竞争承 诺 公司实际控 制人胡智 彪、胡智雄 及控股股东 道明投资出 具了《关于 避免同业竞 争及减少关 联交易的承 诺函》，该承 诺在公司存 续期间有 效。 2011 年 11 月 11 日 按承诺履 行，未有违 反承诺发 生 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及 下一步的工作计划 无 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时 间 预测终止时 间 当期预测业 绩（万元） 当期实际业 绩（万元） 未达预测的 原因（如适 用） 原预测披露 日期 原预测披露 索引 常州华威新材 料有限公司 （承诺人：华 威集团、香港 盈昱、宝生投 资、吉泰龙） 2016 年 01 月 01 日 2018 年 12 月 31 日 4,400 3,527.62 主要系受市 场行情变 化，增亮膜 产品价格下 降所致 2016年11月 26 日 巨潮资讯网 （in ） 《道明光学 股份有限公 司发行股份 及支付现金 购买资产并 募集配套资 金暨重大资 产重组报告 书（草案）》 公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 √ 适用 □ 不适用 根据交易各方签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》，补偿义务人华 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 66 威集团、香港盈昱、宝生投资、吉泰龙对公司的利润承诺期为2016年至2018年。 补偿义务人承诺，华威新材料在利润承诺期间实现的净利润如下： 序号 年份 金额（万元） 1 2016年度 2,700.001 2 2017年度 3,400.00 3 2018年度 4,400.00 注1：2016年标的公司实现经审计后并剔除按照企业会计准则需确认股份支付因素影响后的净利润为 2,700.00万元。 华威新材料实际实现净利润的确定将通过《发行股份及支付现金购买资产协 议》的约定执行，即以经道明光学指定的具有证券从业资格的会计师事务所对 华威新材料进行审计后的税后净利润，且以扣除非经常性损益后孰低为原则确 定。 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 华威新材料公司2016年度经审计的净利润（剔除股份支付费用影响后）为 3,016.44万元，扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润（剔除股份支付费 用影响后）2,972.45万元，超出承诺业绩2,700.00万元，完成承诺盈利的 110.09%； 华威新材料公司2017年度经审计的净利润为2,957.45万元，扣除非经常性损 益后归属于母公司的净利润2,897.48万元，未实现承诺业绩3,400.00万元，完 成率为85.22%； 华威新材料公司2018年度经审计的净利润为3,767.29万元，扣除非经常性损 益后归属于母公司的净利润3,527.62万元，未实现承诺业绩4,400.00万元，完 成率为80.17%； 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 67 华威新材料公司2016-2018年度，未完成承诺净利润的累计差额1,102.45万 元，累计完成承诺盈利的89.50%。华威新材料公司未完成本年度业绩承诺主要 系受市场行情变化，增亮膜产品价格下降所致，导致本期商誉出现减值 15,591,512.48元。 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 一、本次会计政策变更情况概述 1、会计政策变更原因 （1）2018年6月15日，中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布 了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号） （以下简称“通知”）。根据通知要求，公司将按照一般企业财务报表格式（适 用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制2018年度财务报表。根据 财政部的相关要求，公司对会计政策予以相应变更。 （2）根据财政部发布修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认 和计量》 （财会[2017]7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》（财 会[2017]8 号）、 《企业会计准则第 24 号——套期会计》 （财会[2017]9 号）、 《企 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 68 业会计准则 第 37 号——金融工具列报》（财会[2017]14 号）的规定，要求单 独在境内上市 企业自 2019 年 1 月 1 日起施行新金融工具会计准则。 2、会计政策变更日期：公司按以上文件规定的起始日执行上述会计准则。 3、变更前公司采用的会计政策 依据财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、 企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规 定执行。 4、变更后公司采用的会计政策 本次变更后，公司按照财政部 2018 年 6 月 15 日颁布了《关于修订印 发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号）的规定执行。 自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订并发布的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、 《企业会计准则 第 24 号——套期会计》以及《企业会计准则第 37 号——金 融工具列报》等四项金融工具相关会计准则。 其他未变更部分，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项 具 体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关 规定执行。 变更程序 公司于 2019 年4月25日召开第四届董事会第十三次会议和第四届监事 会第十次会议，会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。公司独立董事 对公司会计政策变更发表了明确的独立意见。根据《深圳证券交易所股票上 市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定， 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 69 公司本次会 计政策变更由董事会审议，无需提交股东大会审议。 二、本次会计估计变更对公司的影响 （一）公司根据财会〔2018〕15 号文的规定，调整以下财务报表的项目列 报，并对可比会计期间的财务报表进行追溯调整。 资产负债表项目： 原列报项目“应收票据”和“应收账款”合并计入新增的“应收票据及应收账 款” 项目； 原列报项目“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”合并计入“其他应收 款” 项目； 原列报项目“固定资产”和“固定资产清理”合并计入“固定资产”项目； 原列报项目“在建工程”和“工程物资”合并计入“在建工程”项目； 原列报项目“应付票据”和“应付账款”合并计入新增的“应付票据及应付账 款” 项目； 原列报项目“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”合并计入“其他应付 款” 项目。 利润表项目： 新增“研发费用”项目，将原列报项目“管理费用”拆分为“管理费用”和“研 发 费用”项目； “财务费用”项目下新增“利息费用”和“利息收入”明细项目。 现金流量表项目： 实际收到的与资产相关的政府补助在现金流量表中的列报由 原“收到其他与投资活动有 关的现金”调整为“收到其他与经营活动有关的 现金”。 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 70 本项会计政策变更仅对公司财务报表项目列示进行调整，并调整可比会 计期间的比较数 据，不会对当期和本次会计政策变更之前公司总资产、负债 总额、净资产及净利润产生任何影响。 （二）、执行新金融工具准则 1、以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征” 作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分类为“以摊余成本计量的金融 资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”以及“以 公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产”三类； 2、将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”改为“预期损失法”； 3、调整非交易性权益工具投资的会计处理，允许企业将非交易性权益工 具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理，但该指 定不 可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额 结转计入当期损益； 4、进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理； 5、套期会计准则更加强调套期会计与企业风险管理活动的有机结合，更 好地反映企业的风险管理活动。 公司将按照规定自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。根据新 金融工 具准则衔接规定，企业比较财务报表列报的信息与本准则要求不一致 的，不需要 按照金融工具准则的要求进行追溯调整。新金融工具准则的执行， 不会对公司 2018 年末的财务状况以及 2018 年度的经营成果及现金流量产 生影响。 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 71 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 （一）本期公司出资设立缙云县道明安全防护用品有限公司，于2018年2月8日 办妥工商设立登记手续，并取得缙云县市场监督管理局颁发的《营业执照》。该 公司注册资本500万元，公司出资500万，占其注册资本的100% ，拥有对其的实 质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 （二）公司出资设立杭州道明科创新材料有限公司，于2018年12月办妥工商设 立登记手续，并取得了杭州市余杭区市场监督管理局颁发的《营业执照》。该公 司注册资本3,000万元，公司出资3,000万，占其注册资本的100% ，拥有对其的 实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬（万元） 110 境内会计师事务所审计服务的连续年限 12 境内会计师事务所注册会计师姓名 钱仲先、俞辛文 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 72 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本 情况 涉案金额 （万元） 是否形成预 计负债 诉讼(仲 裁)进展 诉讼(仲裁)审 理结果及影响 诉讼(仲裁)判 决执行情况 披露日期 披露索引 公司诉安徽英迪 尔汽车零部件有 限公司、安徽英 迪尔自动化工程 有限公司、曹慧 芳、曹雯钧、郭 路长合同纠纷案 件 6,348.37 否 执行 浙江省金华市 中级人民法院 2018 年 2 月 5 日出具的 (2017)浙 07 民 初 533 号《民 事判决书》，判 决如下：由被 告曹慧芳、曹 雯钧于判决生 效之日起 10 日 内赎回原告道 明光学股份有 限公司所持安 徽易威斯新能 源科技股份有 限公司的全部 股权并支付给 道明光学股份 有限公司赎回 款项人民币 6283.2 万元及 相应的利息损 失（按中国人 民银行同期同 类贷款利率但 不得超过年利 率 4.35%自 2017 年 5 月 19 日起计付至实 已申请执行 2018 年 10 月 19 日 巨潮资讯 网 （http://w info. ） 公 告名称： 《关于诉 讼事项的 进展公告》 （公告编 号： 2018-067） 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 73 际履行之日 止）；被告安徽 英迪尔汽车零 部件有限公 司、安徽英迪 尔自动化工程 有限公司及郭 路长对被告曹 慧芳、曹雯钧 第一项给付义 务承担连带清 偿责任。浙江 省高级人民法 院 2018 年 10 月 15 日出具的 (2018)浙民终 423 号《民事判 决书》，判决如 下：驳回上诉， 维持原判 。本 判决为终审判 决。因被告未 按判决履行， 现公司已申请 强制执行。对 公司无重大影 响。 公司控股子公司 安徽易威斯对公 司提起民事诉 讼，要求公司及 被告二杨金龙立 即返还原告 852 万元款项及利 息、损失 90,880 元，共计 8,610,880 元等相 关事项。 852 是 二审发回 重审 安徽易威斯新 能源科技股份 有限公司就 852 万元款项 转至公司账户 事项诉公司损 害易威斯利益 纠纷于 2018 年 6 月 21 日再次 开庭。2018 年 7 月，安徽省合 肥高新技术产 业开发区人民 法院出具的 （2017）皖 0191 民初 5356 号《民事判决 不适用 2018 年 07 月 14 日 巨潮资讯 网 （http://w info. ） 公 告名称： 《关于诉 讼事项的 进展公告》 （公告编 号： 2018-051） 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 74 书》：被告道明 光学于本判决 生效之日起十 日内向原告安 徽易威斯返还 款项 852 万元、 利息损失（以 852 万元为基 数，自 2017 年 9 月 11 日起按 中国人民银行 同期同类贷款 基准利率的标 准计至款项返 还之日止）； 二、驳回原告 安徽易威斯的 其他诉讼请 求。上述判决 系法院作出的 一审判决。 公司不服一审 判决再次上 诉，安徽省合 肥高新技术产 业开发区人民 法院于 2018 年 11 月出具的 （2018）皖 01 民初 8307 号 《民事裁定 书》：一、撤销 安徽省合肥高 新技术产业开 发区人民法院 （2017）皖 0191 民初 5356 民事判决；二、 发回安徽省合 肥高新技术产 业开发区人民 法院重审 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 75 十三、 其他诉讼事项 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额 是否形成预计 负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 诉讼(仲裁)判决 执行情况 披露日期 披露索引 公司诉诸城仕博 汽车零部件有限 公司 143.65万元否 二审立案受 理 截至2016年12月 31日应收诸城仕 博汽车零部件有 限公司货款余额 为1,436,542.50 元，账龄达3年以 上，已按100%的 比例计提坏账准 备。对公司无重大 影响 不适用 江油市明瑞反光 材料科技有限公 司诉公司子公司 龙游道明 511.46万元是 一审判决生 效 要求龙游道明支 付拖欠的货款 5,114,633元并支 付1‰每天的违约 金。对公司无重大 影响 已履行 公司反诉江油市 明瑞反光材料科 技有限公司 409.83万元否 一审判决生 效 江油明瑞反光材 料有限公司需赔 偿浙江龙游道明 光学有限公司因 使用其产品质量 所造成的经济损 失2,622,411.89 元，于判决生效之 日起十日内履行 完毕。对公司无重 大影响 已履行 龙游道明诉江阴 市中江实业有限 公司 57.96万元否 达成调解 双方调解由江阴 市中江实业有限 公司拉回全部现 有废油，并退还浙 江龙游道明光学 有限公司导热油 货款28万元。对公 司无重大影响。 已履行 苏州赛益鑫实验 设备有限公司诉 龙游道明 29.75万元否 达成调解 双方调解达成由 浙江龙游道明光 学有限公司支付 苏州赛益鑫实验 设备有限公司装 已履行 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 76 修工程款210000 元，款已全部付 清。对公司无重大 影响。 龙游道明诉苏州 赛益鑫实验设备 有限公司 64万元否 一审判决生 效 一审判决苏州赛 益鑫实验设备有 限公司退还浙江 龙游道明光学有 限公司风淋门货 款173000元，苏州 赛益鑫实验设备 有限公司已上诉。 对公司无重大影 响。 已履行 公司诉河南道明 反光材料有限公 司和杭州阿里巴 巴广告有限公司 侵害商标权及不 正当竞争纠纷 100万元否 一审判决生 效 一审判决河南道 明反光材料有限 公司停止在企业 名称中使用“道 明”字样，赔偿道 明光学股份有限 公司经济损失及 维权合理费用 50000元。对公司 无重大影响 已申请执行 公司诉李洪文、崔 琰焉买卖合同纠 纷 69.01万元否 一审判决公 告中 一审判决李洪文 承担69.01万元的 货款清偿责任，道 明光学撤回对崔 琰焉的诉讼。对公 司无重大影响 已申请执行 龙游祥宇机电设 备有限公司诉龙 游道明 15万元否 祥宇机电撤 诉 一审判决前祥宇 机电撤回诉讼。对 公司无重大影响 不适用 道明光电诉上海 思德胶辊制造有 限公司 57万元否 达成调解 双方调解由上海 思德将30根胶辊 及12根维修辊一 次性发送给道明； 思德同意免除道 明光电156400元 货款作为补偿，由 道明光电从剩余 货款中直接扣除。 对公司无重大影 响 已履行 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 77 肖莱公司和特力 股份有限公司共 同申请承认和执 行的法兰西共和 国波比尼商事法 院于2011年10月 18日作出的案件 号为2010F00300， 判决书号为 2011F01203的民 事判决 233535.74美 金 否 省高院执行 复议 法国肖莱公司（债 权人）和台湾特力 股份有限公司（债 务人）共同委托北 京市集佳律师事 务所律师向金华 中院申请强制执 行道明公司 233535.74美金和 4000欧元或等值 人民币。2018年10 月19日金华市中 级人民法院 （2018）浙07执异 70号执行裁定书 裁定驳回肖莱公 司、特力股份有限 公司关于请求道 明光学股份有限 公司承担特力股 有限公司向肖莱 公司偿还的退款 233535.74美元等 值欧元的执行申 请，对公司无重大 影响 肖莱、特力向浙 江省高院申请 执行复议 道明光电诉宁波 明图热能科技有 限公司 160.6万元否 执行 案件双方达成和 解：双方确认将烘 箱设备152万元折 价82.9万元给光 电，已付款中需退 还光电32.1万元， 对公司无重大影 响 已申请执行 道明光电诉广州 金冠金属建材有 限公司 132.4万元否 执行 2018年8月27日浙 江省永康市人民 法院民事判决书 （2016）浙0784 民初1040号判决： 一、解除原被告于 2015年8月1日签 订的幕墙工程施 工合同。 已申请执行 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 78 二、由被告广州金 冠金属建材有限 公司返还原告浙 江道明光电科技 有限公司工程款 465141元，并赔偿 利息损失（从2015 年10月9日起按中 国人民银行同期 贷款利率计算至 款清之日止）。 三、由被告广州金 冠金属建材有限 公司支付原告浙 江道明光电科技 有限公司违约金 151991.8元。 四、由被告广州金 冠金属建材有限 公司支付原告浙 江道明光电科技 有限公司为维护 权益所支出的公 证费、拍照录像 费、审计费共计 23240元。 五、上述款项，限 本判决生效后五 日内履行完毕。因 被告为及时履行 判决内容，现公司 已申请强制执行。 对公司无重大影 响 道明新材料诉东 莞市鑫立胶粘技 术有限公司 8万元否 申请执行 双方一审达成调 解：由鑫立公司分 三期向道明新材 料清偿欠款8万， 最后一期26000元 经过多次催告后 逾期未付，遂申请 强制执行。对公司 无重大影响 已申请执行 道明光学诉东阳 96.3万元否 达成调解 双方达成调解：由不适用 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 79 市德信友邦缝纫 设备有限公司 德信友邦全额退 货并在2018年9月 1日前退还道明已 付货款670610元， 由德信法人夫妻 对退款承担连带 责任。对公司无重 大影响。 道明新材料诉东 莞市君冠电子有 限公司 4.7万元否 撤诉 案件目前已撤诉， 对公司无重大影 响。 不适用 道明公司诉南宁 桂人器商贸有限 公司 5.4万元否 一审判决已 生效 一审判决南宁桂 人器商贸有限公 司支付5.4万元货 款，对公司无重大 影响。 已申请执行 道明公司诉十堰 市科迪工贸有限 公司 37.9万元否 一审判决已 生效 一审判决十堰市 科迪工贸有限公 司支付37.9万元 货款，对公司无重 大影响。 已申请执行 道明公司诉辽宁 忠旺特种车辆制 造有限公司 12.2万元否 二审立案 案件目前尚在审 理中，对公司无重 大影响。 不适用 道明公司诉杭州 行地集团 2.87万元否 胜诉公告 一审法院判决被 告支付原告货款 28700元及利息损 失，对公司无重大 影响。 不适用 道明公司诉吉林 省路鑫交通工程 有限公司买卖合 同纠纷 21万元否 执行 一审法院判决被 告支付原告货款 210126元及利息 损失，对公司无重 大影响。 已申请执行 道明公司诉合肥 云润交通安全材 料有限公司 6万元否 胜诉公告 一审法院判决被 告支付原告货款 60224.02元及利 息损失，对公司无 重大影响。 不适用 公司子公司道明 光电诉浙江九金 装饰工程有限公 司装修工程合同 161万元否 一审立案 案件目前尚在审 理中，对公司无重 大影响。 不适用 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 80 纠纷 道明光电诉苏州 安鸿新材料有限 公司买卖合同纠 纷 3万元否 调解 调解结案款已到 位，对公司无重大 影响。 不适用 道明光电诉深圳 市浩力源科技有 限公司买卖合同 纠纷 3.5万元否 一审立案 案件目前尚在审 理中，对公司无重 大影响。 不适用 公司诉深圳云林 汽车用品有限公 司和杭州阿里巴 巴广告有限公司 侵害商标权及不 正当竞争纠纷 225万元否 一审立案 目前该案尚在一 审审理中，对公司 无重大影响 不适用 道明光电诉四川 捷能新能源科技 有限公司买卖合 同纠纷 45.4万元否 胜诉 一审判决被告支 付光电公司货款 454608元，对公司 无重大影响。 不适用 道明光电诉武汉 市楚源光电有限 公司买卖合同纠 纷 140万元否 一审立案 案件目前尚在审 理中，对公司无重 大影响。 不适用 道明光电诉上海 常良智能科技有 限公司买卖合同 纠纷 342.38万元否 一审立案 案件目前尚在审 理中，对公司无重 大影响。 不适用 道明光电诉金华 市胜昌机械有限 公司买卖合同纠 纷 70.2万元否 一审立案 案件目前尚在审 理中，对公司无重 大影响。 不适用 龙游道明诉超尊 环保科技（上海） 有限公司买卖合 同纠纷 380万元否 一审立案 案件目前尚在审 理中，对公司无重 大影响。 不适用 龙游道明诉杭州 弗若斯自动化设 备有限公司买卖 合同纠纷 20万元否 和解撤诉 双方达成和解后 撤诉处理，对公司 无重大影响。 已履行 道明新材料诉安 徽博杰仕新材料 科技有限公司买 卖合同纠纷 3万元否 一审立案 案件目前尚在审 理中，对公司无重 大影响。 不适用 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 81 十四、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十五、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十六、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 82 十八、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 （1）2017年4月，公司与永康市唐先镇明威炉具厂签订《厂房租赁合同》， 约定将公司位于唐先镇上新屋村建筑面积为3287.70㎡的房屋出租给永康市唐先 镇明威炉具厂。租赁期限自2017年4月1日至2020年3月31日。 （2）2015年5月，公司与永康市唯高金属制品有限公司签订《厂房租赁合 同》，约定将公司位于唐先镇上新屋村建筑面积为1023.00㎡的房屋出租给永康市 唯高金属制品有限公司。租赁期限自2015年5月1日至2018年4月30日。截止2018 年4月30日，公司与永康市唯高金属制品有限公司终止租赁关系。 （3）2015年1月，公司与永康市鑫虎休闲用品有限公司签订《厂房租赁合 同》，约定将公司位于唐先镇上新屋村建筑面积为4784.00㎡的房屋出租给永康市 鑫虎休闲用品有限公司。租赁期限自2015年1月15日至2018年1月14日。（4）2015 年2月，公司与施震滇签订《厂房租赁合同》，约定将公司位于唐先镇上新屋村 建筑面积为1974.64㎡的房屋出租给施震滇。租赁期限自2015年2月24日至2018 年2月23日。截止2018年2月23日，公司与施震滇终止租赁关系。 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 83 （5）2015年1月，公司与童志高（永康市菲帅纸箱厂）签订《厂房租赁合 同》，约定将公司位于唐先镇上新屋村建筑面积为2576.14㎡的房屋出租给童志高 （永康市菲帅纸箱厂）。租赁期限自2015年1月15日至2018年1月14日。截止2018 年1月14日，公司与童志高（永康市菲帅纸箱厂）终止租赁关系。 （6）2015年8月，公司与浙江省永康市天联工贸有限公司签订《厂房租赁 合同》，约定将公司位于唐先镇上新屋村建筑面积为3306.00㎡的房屋出租给浙江 省永康市天联工贸有限公司租赁期限自2015年8月1日至2018年7月31日。 （7）2015年8月，公司与永康市超欧工贸有限公司签订《厂房租赁合同》， 约定将公司位于唐先镇上新屋村建筑面积为2894.00㎡的房屋出租给永康市超欧 工贸有限公司。租赁期限自2015年8月1日至2018年7月31日。 （8）2015年8月，公司与吕杰波（永康市鑫颗塑料制品有限公司）签订《厂 房租赁合同》，约定将公司位于工业区三号地块迎宾路建筑面积为2480.38㎡的房 屋出租给吕杰波（永康市鑫颗塑料制品有限公司）。租赁期限自2015年8月1日至 2018年7月30日。 （9）2015年9月，公司与浙江普若恩环保技术有限公司签订《厂房租赁合 同》，约定将公司位于工业区三号地块迎宾路建筑面积为2092.00㎡的房屋出租给 浙江普若恩环保技术有限公司。租赁期限自2015年9月20日至2018年9月19日。 （10）2015年8月，公司与永康市优优工贸有限公司签订《厂房租赁合同》， 约定将公司位于工业区三号地块迎宾路建筑面积为2092.08㎡的房屋出租给永康 市优优工贸有限公司。租赁期限自2015年8月31日至2018年8月30日。 （11）2015年8月，公司与永康市优优工贸有限公司签订《厂房租赁合同》， 约定将公司位于工业区三号地块迎宾路建筑面积为634.82㎡的房屋出租给永康 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 84 市优优工贸有限公司。租赁期限自2015年8月31日至2018年8月30日。 （12）2015年8月，。公司与永康市优优工贸有限公司签订《厂房租赁合同》， 约定将公司位于工业区三号地块迎宾路建筑面积为981.82㎡的房屋出租给永康 市优优工贸有限公司。租赁期限自2015年8月31日至2018年8月30日。 （13）2016年2月，公司与永康市果不凡工贸有限公司签订《厂房租赁合同》， 约定将公司位于工业区三号地块迎宾路建筑面积为2480.38㎡的房屋出租给永康 市果不凡工贸有限公司。租赁期限自2016年2月1日至2019年1月31日。截止2018 年1月31日，公司与永康市果不凡工贸有限公司终止租赁关系。 （14）2016年2月，公司与永康市果不凡工贸有限公司签订《厂房租赁合同》， 约定将公司位于工业区三号地块迎宾路建筑面积为508.00㎡的房屋出租给永康 市果不凡工贸有限公司。租赁期限自2016年2月1日至2019年1月31日。截止2018 年1月31日，公司与永康市果不凡工贸有限公司终止租赁关系。 （15）2016年5月，公司与曹辉签订《厂房租赁合同》，约定将公司位于唐 先镇上新屋村建筑面积为52.00㎡的房屋出租给曹辉。租赁期限自2016年5月1日 至2019年4月30日。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 85 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 自有资金 19,505 10,500 0 合计 19,505 10,500 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十九、社会责任情况 1、履行社会责任情况 报告期内，公司积极践行企业的社会责任，将保护股东、债权人、员工、 客户、供应商等利益融入企业日常经营管理中， 推动履行社会责任行为的常态 化、规范化，实现自身的可持续发展与经济改善、环境提升、社会和谐有机统 一。 （一）股东权益和债权人权益的保护 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等有关法律法规的要求， 不断完善公司治理，股东大会、董事会、 监事会规范运作，内部管理和控制体 系健全，保证对所有股东和债权人公平、公正、公开，并保障其充分享有法律、 法规、 规章所规定的各项合法权益。公司通过信息披露、投资者现场调研、深 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 86 交所互动易问答、电话交流、邮件沟通等多种方式， 实现了信息披露的及时、 真实、准确、完整、公平，向投资者全方位展示经营管理状况，确保其信息知 情权。通过行使提案、召集、表决、质疑等权利，股东在董事会、股东大会中 有效保障了自己的重大决策参与权。公司重视对股东的合理回报，积极实施现 金分红政策，保障股东的收益权。 （二）员工权益保护 公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制 度，并建立了完善的用工管理相关体系，规范公司与员工之间的权利义务，确 保员工的福利待遇。公司注重员工的劳动保护和身心健康，定期进行员工常规 体检，公司重视员工的利益和发展诉求，不定期组织员工进行培训学习和文娱 活动，丰富了员工的生活，并使员工持续学习，提升员工素质，实现员工与企 业的共同成长，并通过奖励金等方式将企业发展成果惠及员工，增强了公司凝 聚力和向心力。 （三）供应商、客户和消费者权益的保护 公司一直坚持“客户至上”原则，尊重供应商和客户的的合法利益，与供 应商、客户建立了良好的合作关系。为客户提供优质的产品与服务，建立了退 换货与客户服务投诉制度，通过各地办事处对全国大部分区域提供快速高效的 售后服务；并加强与供应商的沟通合作，实现互惠共赢；严格把控产品质量， 注重产品安全，保护消费者利益。 （四）环境保护与社会公益事业 公司高度重视环境保护工作，公司在研发和产销过程中注重环境保护，积 极开展节能减排活动，把资源节约型、环境友好型企业建设列为工作的重中之 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 87 重，采用先进环境管理体系，生产系统投入大量资金建设 RTO 系统实现废气的 循环回收利用，推行结构优化升级，主动淘汰高能耗的落后产品和工艺，研发 节能减排的新产品和新工艺，促使公司的产品升级换代，增强企业市场配套能 力，努力实现企业与自然的和谐相处。同时，公司注重企业的社会价值，在努 力发展自身的同时认真履行社会责任，依法纳税，关爱社会弱势群体，关注社 会慈善事业，报告期内积极参加社会公益活动，为共建和谐社会积极承担社会 责任。报告期内，公司为浙江省妇女儿童基金会、阳光爱心基金捐款，积极参 与浙江省微笑民田慈善基金活动为其捐款，为爱在收纳箱公益活动提供赞助， 为永康市阳光爱心义工协会、胡公文化等积极捐款。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 公司2018年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 （2）年度精准扶贫概要 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 88 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 公司或子 公司名称 主要污染 物及特征 污染物的 名称 排放方式 排放口数 量 排放口分 布情况 排放浓度 执行的污 染物排放 标准 排放总量 核定的排 放总量 超标排放 情况 浙江道明 光电科技 有限公司 CODCr、 氨氮、 SO2、 NOx、非 甲烷总烃 废水：间 接排放； 废气：有 组织排放 废水：1 个； 废水：纳 管排放 口，1 个， 废气： RTO 排气 筒出口 1 个 CODCr： 500, 污水综合 排放标准 三级、大 气污染物 综合排放 标准二级 CODCr： 0.302 CODCr： 0.86 无 浙江龙游 道明光学 有限公司 CODCr、 氨氮、非 甲烷总烃 废水：间 接排放； 废气：有 组织排放 废水：1 个； 废水：纳 管排放 口，1 个， 废气： RTO 排气 筒出口 3 个 CODCr： 500, 关于龙游 县污水处 理厂纳管 企业污水 排放标准 及有关事 项的通 知、大气 污染物综 合排放标 准二级 CODCr： 1.42 无生产废 水，无需 核定 无 防治污染设施的建设和运行情况 （一）浙江道明光电科技有限公司厂区引进国际先进的蓄热式燃烧氧化炉 （RTO）处理有机废气，设计处理风量为30000m3/h。各工序产生的有机废气采 用二次集气系统收集后经蓄热式燃烧氧化炉（RTO）处理后引至20m高空排放， 脱脂废水经隔油处理后循环使用，项目产生的危险废物委托资质单位进行处理。 同时公司充分运用循环经济的理念，对焚烧产生的热量进行回用，供应涂布线、 烘房等各供热系统，节约了大量的能源。该废气处理设施目前可正常使用。 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 89 道明光电建设项目无工业废水产生。生活污水经地埋式污水处理设施处理 达到《污水综合排放标准》中的三级排放标准后通过经济开发区污水管网排入 永康江。 （二）浙江龙游道明光学有限公司厂区引进了三台国际先进的蓄热式燃烧 氧化炉（RTO）处理有机废气，设计处理风量共91000m3/h。各工序产生的有机 废气采用二次集气系统收集后经蓄热式燃烧氧化炉（RTO）处理后引至20m高空 排放，项目产生的危险废物委托资质单位进行处理。同时公司充分运用循环经 济的理念，对焚烧产生的热量进行回用，供应涂布线、烘房等各供热系统，节 约了大量的能源。 龙游道明建设项目无生产废水产生。生活污水经地埋式污水处理设施处理 达到《关于龙游县污水处理厂纳管企业污水排放标准及有关事项的通知》中的 排放标准后纳管排到龙游县污水处理厂，处理达标后排放。 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 公司两个子公司建设项目均已通过环境影响评价及其他环境保护行政许 可。 突发环境事件应急预案 （一）浙江道明光电科技有限公司于2017年3月编制应急预案，并已于2017 年9月经永康市环保局备案，备案编号为330784-2017-021-L； （二）浙江龙游道明光学有限公司于2017年7月编制应急预案，并已于2017 年7月经龙游县环保局备案，备案编号为330825-2017-19-M 环境自行监测方案 （一）道明光电公司有环保专员2人，负责厂区安全环保工作。2017年10月， 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 90 公司引进国内先进的挥发性有机废气在线监测系统，对排放的有机废气浓度进 行实时监测，实际排放浓度远远低于国家相关标准要求，并且委托有资质的单 位对废气进行监测，频次为1年/次。此外，厂区实行雨污分流，生活污水纳入经 济开发区污水处理管路，雨水口的各项指标（化学需氧量、pH值、氨氮、总磷） 均符合国家标准。 （二）龙游道明有环保专员2人，负责厂区环保工作，并委托有资质的单位 对废气、废水、噪声进行监测，频次为1年/次。此外，厂区实行雨污分流，生活 污水纳入园区污水管网，雨水口的各项指标（化学需氧量、pH值、氨氮、总磷） 均符合国家标准。 其他应当公开的环境信息 无 其他环保相关信息 无 二十、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 （一）公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项 2017年7月，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准道明光学 股份有限公司向江苏华威世纪电子集团有限公司等发行股份购买资产并募集配 套资金的批复》（证监许可[2017]1169号），核准公司向江苏华威世纪电子集团 有限公司发行12,345,090股股份、向宁波梅山保税港区宝生投资合伙企业（有 限合伙）发行3,990,467股股份、向深圳市吉泰龙电子有限公司发行1,014,299 股股份购买相关资产；并核准公司非公开发行不超过17,349,856股新股募集本 次发行股份购买资产的配套资金。 2018年1月，公司非公开发行股份募集配套资金的相关工作已经完成，相关 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 91 股份于2018年1月24日在深圳证券交易所上市。具体内容详见2018年1月23日刊 登于巨潮资讯网（）及《证券时报》、《中国证券报》、《证券 日报》等法定信息披露媒体的《关于认购方出具承诺事项的公告 》、《发行股份 及支付现金购买资产并募集配套资金暨重大资产重组实施情况暨新增股份上市 报告书》等公告。 (二)设立全资子公司 本期公司出资设立缙云县道明安全防护用品有限公司，于2018年2月8日办 妥工商设立登记手续，并取得缙云县市场监督管理局颁发的《营业执照》。该公 司注册资本500万元，公司出资500万，占其注册资本的100% ，拥有对其的实质 控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 为公司经营发展需要，进一步拓宽公司的发展空间,公司出资设立全资子公 司杭州道明科创新材料有限公司。道明科创新材料注册资本为人民币3,000万 元，公司以自有资金出资，占其注册资本的100% 。2018年12月道明科创新材料 完成了工商注册登记手续，并取得了杭州市余杭区市场监督管理局颁发的《营 业 执 照 》。 具 体 内 容 详 见 2018 年 12 月 13 日 刊 登 于 巨 潮 资 讯 网 （）及《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》等法定信 息披露媒体，公告编号2018-073《关于对外投资设立全资子公司完成工商登记 的公告》。 （三）公司注册资本变更事项 公司非公开发行股份募集配套资金的相关工作已经完成并于2018年1月24 日在深圳证券交易所上市。公司于2018年1月24日召开了第四届董事会第六次会 议审议通过了《关于修改<公司章程>并办理工商变更登记的议案》，根据本次重 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 92 大资产重组的实际情况，在本次重组完成后，相应修改《公司章程》中有关注 册资本、股本等条款。本次变更后，公司注册资本由609,070,888 元增加至 626,420,744元。 上述经营范围及注册资本变更事项已完成了工商变更登记手续并取得了浙 江省工商行政管理局换发的 《营业执照》。具体内容详见2018年2月9日刊登于 巨潮资讯网（）及《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》 等法定信息披露媒体，公告编号2017-090《关于完成工商变更登记的公告 》及 公告编号2018-014《关于完成工商变更登记的公告》。 （四）关于公司诉曹雯钧、曹慧芳等人合同纠纷一案的事项 公司诉安徽英迪尔汽车零部件有限公司、安徽英迪尔自动化工程有限公司、 曹慧芳、曹雯钧、郭路长合同纠纷一案具体详见公司刊登在《证券时报》、《上 海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（）上的《关 于诉讼事项的公告》（公告编号：2017-044）。 金华中级法院于2018年2月5日做出一审判决，判决如下： 1、由被告曹慧 芳、曹雯钧于本判决生效之日起十日内赎回原告道明光学股份有限公司所持安 徽易威斯新能源科技股份有限公司的全部股权并支付给道明光学股份有限公司 赎回款项人民币6,283.2万元及其相应的利息损失（按中国人民银行同期同类贷 款利率但不得超过年利率4.35%自2017年5月19日起计付至实际履行之日止）；2、 被告安徽英迪尔汽车零部件有限公司、安徽英迪尔自动化工程有限公司及郭路 长对被告曹慧芳、曹雯钧第一项给付义务承担连带清偿责任；3、驳回原告道明 光学股份有限公司的其他诉讼请求。 上述一审判决的具体内容详见2018年2月12日公司在《中国证券报》、《证券 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 93 日报》、《证券时报》及巨潮资讯网（）上披露的《关于诉讼 事项的进展公告》（公告编号：2018-015）。 浙江省高级人民法院2018年10月15日出具的(2018)浙民终423号《民事判决 书》，判决如下： 曹慧芳、曹雯钧的上诉请求不能成立，应予驳回；原审判决认定事实清楚， 适用法律正确，应予维持。依照《中国人民共和国民事诉讼法》第一百七十条 第一款第一项规定，判决如下：驳回上诉，维持原判。二审案件受理费355,960 元，由上诉人曹慧芳、曹雯钧负担。本判决为终审判决。 上述二审判决的具体内容详见2018年2月19日公司在《中国证券报》、《证券 时报》及巨潮资讯网（）上披露的《关于诉讼事项的进展公 告》（公告编号：2018-067）。 目前公司正在申请强制执行。 （五）关于易威斯诉公司损害易威斯利益纠纷一案的事项 安徽易威斯新能源科技股份有限公司（以下简称“易威斯”）就852万元款 项转至公司账户事项诉公司损害易威斯利益纠纷于2018年6月21日再次开庭。安 徽省合肥高新技术产业开发区人民法院2018年7月5日出具的（2017）皖0191民 初5356号《民事判决书》，判决如下：一、被告道明光学股份有限公司于本判决 生效之日起十日内向原告安徽易威斯新能源科技股份有限公司返还款项852万 元、利息损失（以852万元为基数，自2017年9月11日起按中国人民银行同期同 类贷款基准利率的标准计至款项返还之日止）；二、驳回原告安徽易威斯新能源 科技股份有限公司的其他诉讼请求。上述一审判决的具体内容详见2018年7月14 日 公 司 在 《 中 国 证 券 报 》、《 证 券 日 报 》、《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 94 （）上披露的《关于诉讼事项的进展公告》（公告编号： 2018-051）。公司已提交上诉状，安徽省合肥高新技术产业开发区人民法院于 2018年11月出具的（2018）皖01民初8307号《民事裁定书》：一、撤销安徽省合 肥高新技术产业开发区人民法院（2017）皖0191民初5356民事判决；二、发回 安徽省合肥高新技术产业开发区人民法院重审。目前该诉讼事项尚处于重审阶 段。 （六）关于公司2015年度非公开发行A股股票解除限售 公司实际控制人胡智彪、胡智雄参与公司2015年非公开发行股票认购并承 诺自道明光学非公开发行股票新增股份上市首日起三十六个月内不转让所认购 的新股。报告期内，两位实际控制人合计解除限售股份的数量为7,407,404股， 占公司总股本的1.18%。本次解除限售股份可上市流通日为2018年6月25日，具 体内容详见2018年6月21日公司在《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》及 巨潮资讯网（）上披露的《关于2015年度非公开发行A股股 票解除限售的提示性公告》（公告编号：2018-047）。 （七）对外投资 为推进公司反光材料在非洲市场的业务布局，，2018年8月，公司与自然人 倪建忠先生、周浩女士、杭州橙钻投资管理合伙企业、杭州黑钻投资管理有限 公司及杭州黑钻科技有限公司签署《杭州黑钻科技有限公司增资协议》。公司以 自有资金出资人民币500万元增资黑钻科技，本次增资完成后，公司持有黑钻科 技7.5%的股份，黑钻科技成为公司的参股公司。具体内容详见2018年8月29日公 司 在 《 中 国 证 券 报 》、《 证 券 日 报 》、《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 （）上披露的《关于对外投资的公告》 （公告编号：2018-061）。 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 95 （八）关于出售部分闲置房产和土地事项 公司于2017年6月23日召开2017年第二次临时股东大会会议审议通过了《关 于拟出售部分闲置房产和土地的议案》，同意公司出售位于象珠镇工业基地2号 地块（上新屋村）和象珠镇清渭街村大陇背的部分工业用地使用权及地上附属 房产。出售的具体情况详见公司于2017年 6月7 日在《证券时报》、《证券日报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网上（）披露的《关于 拟出售部分闲置房产和土地的公告》（公告编号：2017-040）。 其中部分厂房土地、房产已于2017年分别出售给永康润民工贸有限公司、 永康市象珠韦军五金制品厂及永康市超宝不锈钢制品厂，具体情况详见公司于 2017年 6月29 日在《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上 披露的《关于出售部分闲置房产和土地的进展公告》（公告编号：2017-048）。 报告期内，上述剩余闲置厂房及土地通过拆分成三个不动产权证后，最终 按厂房土地使用面积约21,650.91平方米，房产建筑面积24,321.04平方米，分 别出售给永康市川霸工贸有限公司、永康市弘喜工贸有限公司和永康市炜恒休 闲用品有限公司。该部分资产转让已正式完成房屋过户手续，并已收到全部款 项。具体详见公司刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资 讯网（）上的《关于出售部分闲置房产和土地的进 展公告》（公告编号：2018-070）。 二十一、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 （一）关于子公司通过高新技术企业认定 公司全资子公司浙江龙游道明光学有限公司、常州华威新材料有限公司于 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 96 报告期内通过了国家高新技术企业重新认定，全资孙公司惠州骏通新材料有限 公司获得高新技术企业认定。根据相关规定，龙游道明、华威新材料、惠州骏 通新材料自通过高新技术企业重新认定后三年内（2017年-2019年）继续享受国 家关于高新技术企业的相关优惠政策，即按15%的税率缴纳企业所得税。 （二） 转让北京阳光天域科技有限公司股权 2018年4月20日，公司、金亮和北京阳光天域科技有限公司共同签署的《股 权转让协议》，协议约定公司将持有的北京阳光天域科技有限公司3.5%的股权作 价980.00万元转让给自然人金亮。同时，金亮向公司另行支付740.00万元作为 本次股权转让的补偿。上述款项合计1,720.00万元，分三期支付，其中第一期 款项172.00万元于2018年4月20日之前支付，第二期款项1,380.00万元于2018年 9月30日之前支付，第三期款项200万元于2018年12月31日前支付，如金亮未能 在2018年9月30日之前全部付清第一期和第二期款项，则《股权转让协议》终止， 原《北京阳光天域科技有限公司增资协议》继续有效。截至本报告披露日，公 司已收到金亮支付的部分股权转让款322万元。 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 97 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 54,670, 908 8.98% 17,349, 856 0 0 0 17,349, 856 72,020, 764 11.50% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 54,670, 908 8.98% 17,349, 856 0 0 0 17,349, 856 72,020, 764 11.50% 其中：境内法人持股 17,349, 856 2.85% 0 0 0 0 0 17,349, 856 2.77% 境内自然人持股 37,321, 052 6.13% 17,349, 856 0 0 0 17,349, 856 54,670, 908 8.73% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 554,399 ,980 91.02% 0 0 0 0 0 554,39 9,980 88.50% 1、人民币普通股 554,399 ,980 91.02% 0 0 0 0 0 554,39 9,980 88.50% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 609,070 ,888 100.00 % 17,349, 856 0 0 0 17,349, 856 626,42 0,744 100.00 % 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司完成以35,000万元发行股份及支付现金购买资产并募集配套 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 98 资金收购华威新材料100%股权的重大资产重组项目。本次募集配套资金非公开 发行股份数量为17,349,856股，本次发行后公司股份数量为626,420,744股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2017年7月，公司收到中国证监会出具的《关于核准道明光学股份有限公司 向江苏华威世纪电子集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批 复》（证监许可[2017]1169号）。具体详见公司刊登在《证券时报》、《上海证券 报》、《证券日报》和巨潮资讯网（）上的《关于发 行股份购买资产并募集配套资金事项获得中国证监会核准批文的公告 》（公告 编号：2017-050）。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 公司本次募集配套资金非公开发行新增股份17,349,856股于2018年1月4日在中 国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理相关股份登记托管手续，并于 2018年1月24日在深圳证券交易所上市；本次发行新增股份的性质为有限售条件 流通股，公司总股本由609,070,888股变更为626,420,744股。 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司募集配套资金非公开发行股票增加股份17,349,856股,公司总股 本由609,070,888股变更为626,420,744股。股份变动导致公司每股收益、每股 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 99 净资产有所减少。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售 股数 本期增加限售 股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 胡智彪 3,703,702 3,703,702 0 0 首发后限售股 2018 年 6 月 25 日 胡智雄 3,703,702 3,703,702 0 0 首发后限售股 2018 年 6 月 25 日 胡智彪 14,050,074 0 3,703,702 17,753,776 高管锁定股 - 胡智雄 14,440,074 0 3,703,702 18,143,776 高管锁定股 - 郭育民 351,000 0 0 351,000 高管锁定股 - 何健 195,000 0 0 195,000 高管锁定股 - 尤敏卫 877,500 0 0 877,500 高管锁定股 - 江苏华威世纪 电子集团有限 公司 12,345,090 0 0 12,345,090 首发后限售股 2019 年 9 月 4 日，24 个月锁 定期满后至股 份上市之日起 36 个月内，本 公司上市交易 或转让的比例 不超过其所持 有的道明光学 股份的 50%， 剩余股份自其 上市之日起 36 个月后解锁。 宁波梅山保税 港区宝生投资 合伙企业（有 限合伙） 3,990,467 0 0 3,990,467 首发后限售股 2020 年 9 月 4 日 深圳市吉泰龙 电子有限公司 发行 1,014,299 0 0 1,014,299 首发后限售股 2020 年 9 月 4 日 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 100 黄幼凤 0 0 17,349,856 17,349,856 首发后限售股 2019 年 1 月 24 日 合计 54,670,908 7,407,404 24,757,260 72,020,764 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生 证券名称 发行日期 发行价格（或 利率） 发行数量 上市日期 获准上市交 易数量 交易终止日期 股票类 人民币普通股 2017 年 12 月 21 日 7.29 17,349,856 2018 年 01 月 24 日 17,349,856 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕1169 号文核准，并经深圳证 券交易所同意，本公司获准向特定对象非公开发行不超过17,349,856股新股， 本公司由主承销商海通证券股份有限公司采用非公开发行方式，向特定对象非 公开发行人民币普通股（A股）股票17,349,856 股，发行价为每股人民币7.29 元，共计募集资金126,480,450.24 元，坐扣承销和保荐费用10,377,358.49 元 后的募集资金为116,103,091.75 元，已由主承销商海通证券股份有限公司于 2017 年12 月22 日汇入本公司募集资金监管账户。上述募集资金到位情况业经 天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》 （天健验〔2017〕 547 号）。该配套募集资金非公开发行的17,349,856股于2018年1月24日在深圳 证券交易所上市。 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 101 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 (一)公司股份总数及股东结构的变动情况，请参见本节一、股份变动情况。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普 通股股东总 数 28,590 年度报告披 露日前上一 月末普通股 股东总数 27,187 报告期末表 决权恢复的 优先股股东 总数（如有） （参见注 8） 0 年度报告披 露日前上一 月末表决权 恢复的优先 股股东总数 （如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期 末持股 数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有 限售条 件的股 份数量 持有无 限售条 件的股 份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 浙江道明投资 有限公司 境内非国有法 人 39.85% 249,60 0,000 0 0 249,600 ,000 质押 208,140,000 胡慧玲 境内自然人 4.71% 29,508, 000 0 0 29,508, 000 质押 6,610,000 胡智雄 境内自然人 3.86% 24,191, 702 0 18,143, 776 6,047,9 56 质押 14,570,000 胡智彪 境内自然人 3.78% 23,671, 702 0 17,753, 776 5,917,9 26 质押 10,090,000 黄幼凤 境内自然人 2.77% 17,349, 856 17,349, 856 17,349, 856 0 质押 13,540,000 江苏华威世纪 电子集团有限 境内非国有法 人 1.97% 12,345, 090 0 12,345, 090 0 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 102 公司 池巧丽 境内自然人 1.80% 11,278, 768 0 0 11,278,7 68 胡敏超 境内自然人 1.57% 9,830,0 00 0 0 9,830,0 00 黎虹 境内自然人 1.48% 9,260,0 00 519174 9 0 9,260,0 00 吴之华 境内自然人 1.26% 7,900,0 00 0 0 7,900,0 00 质押 5,710,000 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 1、胡智彪、胡智雄为公司共同实际控制人，二人已经签署一致行动协议；二人共 同控制浙江道明投资有限公司 2、胡慧玲系实际控制人胡智彪、胡智雄之妹妹； 3、池巧丽系实际控制人胡智彪之配偶； 4、胡敏超系胡智雄之次子； 5、吴之华系胡智雄长子之配偶； 除上述关系外，未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 浙江道明投资有限公司 249,600,000 人民币普通股 249,600,000 胡慧玲 29,508,000 人民币普通股 29,508,000 池巧丽 11,278,768 人民币普通股 11,278,768 胡敏超 9,830,000 人民币普通股 9,830,000 黎虹 9,260,000 人民币普通股 9,260,000 吴之华 7,900,000 人民币普通股 7,900,000 金鹰基金－工商银行－金鹰穗通 定增 35 号资产管理计划 6,189,422 人民币普通股 6,189,422 胡智雄 6,047,956 人民币普通股 6,047,956 胡智彪 5,917,926 人民币普通股 5,917,926 吕笑梅 5,548,728 人民币普通股 5,548,728 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 1、胡智彪、胡智雄为公司共同实际控制人，二人已经签署一致行动协议；二人共 同控制浙江道明投资有限公司 2、胡慧玲系实际控制人胡智彪、胡智雄之妹妹； 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 103 3、池巧丽系实际控制人胡智彪之配偶； 4、吕笑梅系实际控制人胡智雄之配偶； 5、胡敏超系胡智雄和吕笑梅之次子； 6、吴之华系胡智雄与吕笑梅长子之配偶； 7、除上述关系外，未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是 否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券 业务情况说明（如有）（参见注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 浙江道明投资有限公 司 胡智雄 2002 年 06 月 04 日 91330784739908578Q 国家政策允许的项目 投资（不含股权投 资），企业股权投资咨 询，企业管理咨询服 务（不含金融、证券、 期货、认证认可咨 询）；货物及技术进出 口业务；水性聚氨酯 乳液研发、销售(上述 经营范围不含国家法 律法规规定禁止、限 制和许可经营的项 目。) 控股股东报告期内控 股和参股的其他境内 外上市公司的股权情 况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 104 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 胡智彪 一致行动（含协议、亲属、 同一控制） 中国 否 胡智雄 一致行动（含协议、亲属、 同一控制） 中国 否 主要职业及职务 胡智彪先生，中国国籍，1970 年生，无境外永久居留权。2007 年至今，担任公司董事长 兼总经理。现兼任浙江道明投资有限公司监事，浙江道明新材料有限公司、浙江龙游道明 光学有限公司、浙江道明光电科技有限公司、浙江道明光学材料销售有限公司、浙江道明 科创实业有限公司和杭州道明科创新材料有限公司等子公司执行董事及总经理；常州华威 新材料有限公司执行董事； 胡智雄先生，中国国籍，1962 年生，高级经济师，无境外永久居留权。2007 年至今，担 任公司副董事长、副总经理。现兼任浙江道明投资有限公司董事长、浙江道明新材料有限 公司监事、浙江高得宝利新材料有限公司执行董事、惠州骏通新材料有限公司执行董事。 过去 10 年曾控股的境内外 上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 105 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 106 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 107 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状 态 性别 年龄 任期起 始日期 任期终 止日期 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持 股数 （股） 胡智彪 董事 长、总 经理 现任 男 49 2017 年 08 月 03 日 2020 年 08 月 02 日 23,671, 702 0 0 0 23,671, 702 胡智雄 副董事 长、副 总经理 现任 男 57 2017 年 08 月 03 日 2020 年 08 月 02 日 24,191, 702 0 0 0 24,191, 702 尤敏卫 董事、 副总经 理、董 事会秘 书 现任 男 44 2017 年 08 月 03 日 2020 年 08 月 02 日 1,170,0 00 0 0 0 1,170,0 00 胡刚进 董事、 副总经 理 现任 男 50 2017 年 08 月 03 日 2020 年 08 月 02 日 0 0 0 0 0 陈樟军 董事 现任 男 41 2017 年 08 月 03 日 2020 年 08 月 02 日 0 0 0 0 0 何健 董事 现任 男 58 2017 年 08 月 03 日 2020 年 08 月 02 日 260,00 0 0 0 0 260,00 0 陈良照 独立董 事 现任 男 47 2017 年 08 月 03 日 2020 年 08 月 02 日 0 0 0 0 0 蔡宁 独立董 事 现任 男 56 2017 年 08 月 03 日 2020 年 08 月 02 日 0 0 0 0 0 陈婧 独立董 事 现任 女 36 2017 年 08 月 03 日 2020 年 08 月 02 日 0 0 0 0 0 郭育民 监事 现任 男 38 2017 年 08 月 2020 年 08 月 468,00 0 0 0 0 468,00 0 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 108 03 日 02 日 陈纯洁 监事 现任 女 35 2017 年 08 月 03 日 2020 年 08 月 02 日 0 0 0 0 0 求海滨 监事 现任 男 38 2017 年 08 月 03 日 2020 年 08 月 03 日 0 0 0 0 0 张崇俊 财务总 监 现任 男 43 2017 年 08 月 03 日 2020 年 08 月 02 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 49,761, 404 0 0 0 49,761, 404 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （1）董事会成员 胡智彪先生，中国国籍，1970年生，无境外永久居留权。2007年至今，担 任公司董事长兼总经理。现兼任浙江道明投资有限公司监事，常州华威新材料 有限公司执行董事，浙江道明新材料有限公司、浙江龙游道明光学有限公司、 浙江道明光电科技有限公司、浙江道明光学材料销售有限公司、浙江道明科创 实业有限公司和杭州道明科创新材料有限公司等子公司执行董事及总经理。 胡智雄先生，中国国籍，1962年生，高级经济师，无境外永久居留权。2007 年至今，担任公司副董事长、副总经理。现兼任浙江道明投资有限公司董事长、 浙江道明新材料有限公司监事、浙江高得宝利新材料有限公司执行董事、惠州 骏通新材料有限公司执行董事。 尤敏卫先生，中国国籍，1975年生，本科学历，会计师职称，中国注册 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 109 会计师、中国注册税务师，无境外永久居留权。1998年7月至2007年12月在天健 会计师事务所从事审计工作，历任高级项目经理、经理助理、副经理、部门经 理。2008年1月至2010年7月在浙江华康药业股份有限公司担任财务总监，2010 年7月至今担任本公司董事、董事会秘书、副总经理。兼任浙江乔治白服饰股份 有限公司、浙江盛洋科技股份有限公司、浙江威星智能仪表股份有限公司、浙 江万胜智能科技股份有限公司、杭州山科智能科技股份有限公司独立董事。已 取得深圳证券交易所颁发的董事会秘书资格证书。 胡刚进先生，中国国籍，1969年生，1990年7月毕业于中国科技大学无线 电声学专业，1993年7月毕业于浙江大学凝聚态物理学专业，硕士学位，无境外 永久居留权。2013年7月至今担任本公司外贸部经理，2013年12月5日起担任公 司董事、副总经理。 何健先生，中国国籍，1961年生，中专学历，无境外永久居留权。2009 年11月至今担任本公司总经理助理，2013年12月起担任公司董事。 陈樟军先生，中国国籍，1978年生，大专学历，无境外永久居留权。2007 年12月进入公司，先后担任公司营销中心经理、总监、董事长助理、监事现任 常州华威新材料有限公司总经理， 2017年8月起担任公司第四届董事会董事。 陈良照先生，中国国籍，1972年生，硕士学历，高级会计师，注册会计师、 注册税务师，无境外永久居留权。曾任天健会计师事务所部门经理、浙江天健 税务师事务所副所长，现任浙江天顾税务师事务所有限公司所长，兼任浙江省 财税法学研究会副会长、浙江省注册税务师协会培训委员会委员等职。曾任浙 江跃岭股份有限公司、浙江万盛股份有限公司、浙江巨东股份有限公司等公司 独立董事，现兼任英飞特电子（杭州）股份有限公司、镇海石化工程股份有限 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 110 公司、环宇建工设计股份有限公司、浙江迦南科技股份有限公司独立董事。2015 年1月起担任本公司独立董事。 蔡宁先生，中国国籍，1963年生，浙江大学管理工程博士，教授、博士生 导师，无境外长期居留权。曾任浙江大学对外经贸学院讲师、副教授，浙江大 学经济学院教授，现任浙江大学公共管理学院教授，兼任浙江省公共政策研究 院副院长。主要研究方向是战略与组织竞争力、产业集聚与区域经济，非营利 组织与创新。现兼任浙江围海建设集团股份有限公司、浙江双环传动机械股份 有限公司等公司独立董事。2017年8月起担任本公司独立董事。 陈婧女士，中国国籍，1983年生，法学硕士，无境外永久居留权，杭州市 政协委员。2008年1月至2018年8月，在浙江天册律师事务所担任律师。2018年9 月任职中金公司。2017年8月起担任本公司独立董事。 （2）监事会成员 郭育民先生，中国国籍，1981年生，无境外永久居留权。2007年11月至今， 担任本公司员工代表监事，龙游道明副总经理。 求海滨先生，中国国籍，1981年生，本科学历，无境外永久居留权。2010 年10月进入本公司，曾任公司证券事务代表、综合管理部经理、总经理助理、 营销中心副总监等职务。2017年8月起担任本公司监事。 陈纯洁女士，中国国籍，1984年生，本科学历，无境外永久居留权。2005 年11 月进入本公司，现任公司外贸部业务主管。2017年8月起担任本公司监事。 （3）高级管理人员 董事会聘请的高级管理人员任期至2020年8月2日。 1、胡智彪，公司总经理 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 111 个人简历详见本节“董事会成员”部分介绍。 2、胡智雄，副总经理 个人简历详见本节“董事会成员”部分介绍。 3、尤敏卫，公司副总经理、董事会秘书 个人简历详见本节“董事会成员”部分介绍。 4、胡刚进，公司副总经理 个人简历详见本节“董事会成员”部分介绍。 5、张崇俊，公司财务总监 张崇俊先生，中国国籍，1976年出生，本科学历，会计师职称、中国注册 会计师、中国注册税务师、国际注册内部审计师，无境外永久居留权。2007年5 月至2011年6月在浙江南洋药业有限公司担任副总经理、财务总监；2011年7月 至2014年3月在浙江天宇药业股份有限公司任副总经理、财务总监兼董事会秘 书；2014年4月进入本公司担任公司财务总监。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 股东单位名称 在股东单 位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 胡智彪 浙江道明投资有限公司 监事 2002 年 06 月 04 日 否 胡智雄 浙江道明投资有限公司 董事长 2002 年 06 月 04 日 否 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 其他单位名称 在其他单 位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止日期 在其他单位是 否领取报酬津 贴 胡智彪 浙江道明新材料有限公司 执行董事 2007 年 12 月 否 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 112 及经理 17 日 胡智彪 浙江龙游道明光学有限公司 执行董事 及经理 2013 年 04 月 19 日 否 胡智彪 浙江道明光电科技有限公司 执行董事 及经理 2014 年 06 月 16 日 否 胡智彪 浙江道明光学材料销售有限公司 执行董事 及经理 2013 年 06 月 18 日 否 胡智彪 常州华威新材料有限公司 执行董事 2017 年 07 月 26 日 否 胡智彪 杭州道明科创新材料有限公司 执行董事 及经理 2018 年 12 月 11 日 否 胡智彪 缙云县道明安全防护用品有限公司 执行董事 及经理 2018 年 02 月 08 日 2019 年 03 月 12 日 否 胡智雄 浙江道明新材料有限公司 监事 2007 年 12 月 17 日 否 胡智雄 浙江高得宝利新材料有限公司 执行董事 2014 年 12 月 24 日 否 尤敏卫 浙江乔治白服饰股份有限公司 独立董事 2016 年 08 月 26 日 是 尤敏卫 浙江盛洋科技股份有限公司 独立董事 2016 年 12 月 06 日 是 尤敏卫 浙江威星智能仪表股份有限公司 独立董事 2014 年 07 月 20 日 是 尤敏卫 杭州山科智能科技股份有限公司 独立董事 2015 年 06 月 15 日 是 尤敏卫 浙江万胜智能科技股份有限公司 独立董事 2016 年 12 月 30 日 是 陈良照 浙江天顾税务师事务所有限公司 所长 2008 年 03 月 01 日 是 陈良照 浙江迦南科技股份有限公司 独立董事 2014 年 03 月 01 日 是 陈良照 镇海石化工程股份有限公司 独立董事 2016 年 05 月 01 日 是 陈良照 环宇建工设计股份有限公司 独立董事 2017 年 05 月 18 日 是 陈良照 英飞特电子（杭州）股份有限公司 独立董事 2012 年 12 月 01 日 是 蔡宁 浙江围海建设集团股份有限公司 独立董事 2016 年 01 月 01 日 是 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 113 蔡宁 浙江双环传动机械股份有限公司 独立董事 2016 年 05 月 08 日 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事会薪酬与考核委 员会依照相关法建立了较为完善的绩效考核体系和薪酬制度，制定了《高级管 理人员薪酬制度》，公司高级管理人员的绩效考核指标与公司经营管理目标挂 钩、收入与其工作绩效直接挂钩。公司董事会薪酬与考核委员会负责对公司高 级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行考核，考评以年度 目标完成指标为主要依据，并以经营管理工作及相关任务完成情况相结合的形 式进行考评。在公司任职的董事、监事、高级管理人员报酬参照行业平均薪酬 水平，依据公司的薪酬制度、经营业绩和个人绩效考核指标等因素来确定。 2、第四届董事会确定独立董事董事薪酬8万元/年（税前），由第三届董事 会第三十四次会议审议通过，并提交2017年第三次临时股东大会审议通过。 3、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的薪酬根据薪酬计划按月发 放 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 胡智彪 董事长、董事、 总经理 男 49 现任 45.09 否 胡智雄 董事、副总经 理 男 57 现任 45.09 否 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 114 尤敏卫 董事、副总经 理、董事会秘 书 男 44 现任 21.26 否 胡刚进 董事、副总经 理 男 50 现任 24 否 何健 董事 男 58 现任 18 否 陈樟军 董事 男 41 现任 34.8 否 陈婧 独立董事 女 36 现任 8 否 蔡宁 独立董事 男 56 现任 8 否 陈良照 独立董事 男 47 现任 8 否 郭育民 监事会主席 男 38 现任 36.28 否 求海滨 监事 男 37 现任 16.88 否 陈纯洁 监事 女 35 现任 12.19 否 张崇俊 财务总监 男 43 现任 25 否 合计 -- -- -- -- 302.59 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 270 主要子公司在职员工的数量（人） 1,238 在职员工的数量合计（人） 1,508 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,508 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 984 销售人员 144 技术人员 163 财务人员 37 行政人员 180 合计 1,508 教育程度 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 115 教育程度类别 数量（人） 硕士 7 本科 146 大专 220 中专及以下 1,135 合计 1,508 2、薪酬政策 公司按照《劳动法》等国家相关法律规定制定相应的薪酬制度。遵循各尽其 能的原则，坚持员工薪酬水平与公司经济效益同步增长的原则制定薪酬制度， 按照员工岗位责任、岗位技能、工作绩效等综合因素设计员工的薪酬。通过公 平且有竞争力的薪酬体系及绩效考核体系，充分调动员工的工作积极性，发挥 其潜在能力，为公司的战略发展提供了人力资源保障。 3、培训计划 公司具备完整的培训体系，包括消防安全教育培训、法律知识培训、质量 环境体系培训、新员工入职培训、专业知识和专业技术培训、岗位技能培训、 管理培训等，使员工从知识、技能、安全环保意识、工作方法等方面得到有效 提高，推动公司和个人不断进步，实现公司和个人双赢。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 116 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深 圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作 指引》等法律、法规及规范性文件的要求，持续完善公司法人治理结构，建立 健全内部管理和控制制度，提高公司规范运作水平，确保公司股东大会、董事 会、监事会等机构的规范有效运作，积极履行信息披露义务，维护广大投资者 的合法权益。截至报告期末，公司治理实际情况与中国证监会发布的有关上市 公司治理的规范性文件要求基本相符，未收到被监管部门采取行政监管措施的 有关文件。现对公司治理的具体情况说明如下： 1. 关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《公司章程》、《股东大会议事 规则》等规定和要求，依法规范股东大会的召集、召开、表决程序，保证股东 大会的召开程序和决议合法有效，平等对待所有股东，保障公司股东特别是中 小股东的合法权益。报告期内公司各次股东大会均由董事会召集召开，并聘请 律师进行现场见证，根据相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公 司章程》等规定应由股东大会表决的事项均按照相应的权限审批后交由股东大 会审议，不存在越权审批或先实施后审议的情况。报告期内公司召开了1次年度 股东大会和1次临时股东大会，均由董事会召集召开，并聘请律师对股东大会的 合法、合规性进行现场见证并出具法律意见书。 2、关于公司与控股股东 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 117 报告期内，公司不存在控股股东违规占用上市公司资产侵害公司权益的情 形；公司拥有独立完整的业务和自主经营的能力，在业务、人员、资产、机构、 财务上均独立于控股股东。报告期内，公司控股股东不存在违规占用上市公司 资产，侵害公司利益，损害其他股东合法权益的情形，没有超越股东大会直接 或间接干预公司决策和经营活动的行为。公司独立承担经营风险和责任，控股 股东依法行使权利及承担相应义务，未发生控股股东超越公司股东大会或董事 会直接或间接干预公司经营和决策的情形。 3、关于董事与董事会 公司依法规范董事会运作，确保公司董事会的人数及人员构成符合法律法 规和《公司章程》的要求，保证董事会的召集、召开和表决程序合法有效，保 障全体董事特别是独立董事发挥专业作用。报告期内公司董事能严格按照《公 司法》和《公司章程》、《董事会议事规则》的规定，积极参与公司经营决策活 动，履行其职责和义务，并参加证券监管机构组织的相关培训。 4、关于监事与监事会 公司依法规范监事会的运作，确保公司监事会的人数及人员构成符合法律 法规和《公司章程》的要求，保证监事会的召集、召开和表决程序合法有效。 报告期内公司监事严格按照《公司法》和《公司章程》、《监事会议事规则》的 规定，认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司重大事项、关联交易、财务 状况、生产经营等各个方面进行监督，以及对公司董事、高级管理人员履行职 责的合法、合规性进行有效监督，维护公司及股东的合法权益。 5、关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护股东、债权人、职工、供应商、客户等其他利益 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 118 相关者的合法权益，加强与各方的沟通和交流，实现股东、职工和社会等各方 面利益的协调平衡，重视公司的社会责任，与利益相关者积极合作，共同推动 公司持续、健康地发展。 6、关于信息披露与透明度 公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《信息披露管理 办法》等规定，认真履行信息披露义务，真实、准确、及时、完整地披露信息， 确保公司所有股东公平的获得公司相关信息。公司指定《上海证券报》、《证券 时报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站， 同时还努力通过不同的方式加强投资者的沟通与互动，具体方式有：投资者来 访接待、参观、网站的建设，对外的电话专线、对投资者的回函等，以保持与 投资者的良好沟通和透明度。 7、关于绩效评价与激励约束机制 公司建立了公正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序，强 化公司高管勤勉尽责意识，充分进行约束与激励，提升公司工作效率及经营效 益；公司董事、监事及高级管理人员的聘任及薪酬情况公开、透明，符合法律 法规的规定。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和公司《章程》等要求规 范运作，建立、健全了公司法人治理结构。公司与控股股东、实际控制人在业 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 119 务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经 营能力。公司所有的生产经营或重大事项均根据公司《章程》及相关制度的规 定由经理层、董事会、股东大会讨论确定，不存在受控于控股股东、实际控制 人的情形。 1、业务独立情况 公司建立了符合现代企业制度要求的治理结构和内部组织结构，独立对外开展 业务，形成了独立完整的研发、采购、生产和销售系统，独立开展业务，具备 完整的业务体系及面向市场自主经营的能力，不依赖股东或其他任何关联方。 2、人员独立情况 公司董事、监事及高级管理人员按照《公司法》公司和《章程》等规定选举产 生或聘任，程序合法有效，不存在控股股东超越公司和股东大会做出人事任免 决定的情况。公司人事及工资管理与控股股东完全分开，总经理、副总经理、 董事会秘书等高级管理人员和核心技术人员均专职在公司工作并领取报酬，没 有在控股股东单位任职，也没有在控股股东单位领薪；财务人员没有在股东单 位及下属企业兼职，也没有在与公司业务相同或相近的其他企业任职的情况。 3、资产独立情况 公司与控股股东产权关系明晰，拥有独立的生产经营场所，拥有独立的研发、 采购、生产、销售系统及配套设施、商标使用权、土地使用权等资产，不存在 控股股东占有公司资金、资产或其它资源的情况。 4、机构独立 公司设有股东大会、董事会、监事会等决策监督机构，并根据自身发展和市场 竞争需要建立相应职能部门，各机构及部门分别按照《公司章程》、三会议事规 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 120 则及其他内部规章，独立行使决策、监督及经营管理职权，不存在股东及其他 任何单位或个人干预公司机构设置及日常运作的情形。 5、财务独立情况 公司设有独立的财务部门和内部审计部门，并配备专职财务管理人员及内 部审计人员。建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作 出财务决策。公司具有独立的银行账户并依法独立纳税。公司不存在货币资金 或其他资产被控股股东占用的情况，也不存在为控股股东提供担保的情况。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2018 年第一次临 时股东大会 临时股东大会 47.68% 2018 年 02 月 12 日 2018 年 02 月 13 日 《2018 年第一次 临时股东大会决 议的公告》（公告 编号：2018-016）， 巨潮资讯网 （info.co ）。 公司 2017 年度股 东大会 年度股东大会 47.68% 2018 年 05 月 16 日 2018 年 05 月 17 日 《2017 年年度股 东大会决议公告》 （公告编号： 2018-043），巨潮 资讯网 （info.co ）。 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 121 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应 参加董事会 次数 现场出席董 事会次数 以通讯方式 参加董事会 次数 委托出席董 事会次数 缺席董事会 次数 是否连续两 次未亲自参 加董事会会 议 出席股东大 会次数 陈良照 5 1 4 0 0 否 2 蔡宁 5 1 4 0 0 否 2 陈婧 5 1 4 0 0 否 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事勤勉尽责、忠实履行独立董事职责，对公司募集 资金永久性补充流动资金、对外投资、竞拍土地、发展战略、利润分配方案、 内部控制有效性、聘任财务审计机构等情况，认真听取公司相关负责人的汇报， 在董事会上积极发表意见，履行对全体股东诚信及勤勉义务；对报告期内公司 发生的需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正、客观的独立董事意见， 积极有效地履行了独立董事的职责，维护了公司和中小股东的合法权益。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 报告期内，公司董事会下设的各专门委员会根据《上市公司治理准则》、《公 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 122 司章程》和公司董事会各专业委员会工作细则，切实履职，规范了公司治理结 构，为公司发展献言建策。现将各专门委员会具体工作报告如下： 1、提名委员会的履职情况 董事会提名委员会主要负责对公司董事和高级管理人员的人选、选择标准 和程序进行选择并提出建议。对各候选董事、候选监事任职资格、教育背景、 工作经历等各方面进行审查，确认候选人符合《公司法》等法律法规和公司章 程的任职资格规定。 2、审计委员会履职情况 报告期内审计委员会共召开了4次会议，审议通过了2017年度募集资金使用 情况审计报告、内部控制自我评价报告、聘请公司2018年度审计机构、财务会 计报表审计报告等事项。并积极听取了审计部年度工作总结和工作计划安排， 对审计部的工作开展给予了一定的指导。审计委员会要求公司内部审计部门和 财务部在本次年度审计工作开展前，制定详细的工作计划，以电话、邮件形式 对会计师事务所的审计进程进行跟踪，并对审计工作完成情况进行督促。审计 委员会与会计师事务所就公司2018年度的审计工作安排进行了协商，并在会计 师事务所进行审计过程中与年审会计师保持沟通，对会计师事务所的审计工作 进行了督促并发表了重要的意见和建议。审计委员会在公司2018年财务报告审 计中充分发挥了监督作用，维护了审计的独立性。审计委员会定期了解公司财 务状况和经营情况，督促和指导公司审计部门对公司财务管理运行情况进行定 期和不定期的检查和评估，委员会认为公司内控制度体系符合法律、法规及《公 司章程》的要求，适应当前公司生产经营实际情况的需要。 3、薪酬与考核委员会履职情况 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 123 薪酬与考核委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责制定公司董事 及高管人员的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董事及高管人员的薪 酬政策与方案，制定薪酬标准，对董事会负责。2018年4月21日，公司召开了第 四届董事会薪酬考核委员会第一次会议，公司董事会薪酬与考核委员会根据同 行业上市公司独立董事报酬水平，综合考虑区域内经济水平，结合公司的经营 效益及发展状况等因素，综合评估了公司2017年董监高领取的报酬合理性，薪 酬与考核委员会一致认为2017年董监高的报酬符合公司发展情况未损害公司相 关利益。 4、战略委员会履职情况 战略委员会要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。 报告期内，公司董事会战略委员会根据《董事会战略与投资委员会工作细则》 及其他有关规定积极开展工作，认真履行职责。通过召开会议，对公司经营状 况和发展前景进行了深入地分析。公司战略委员会本着勤勉尽责的原则，履行 工作职责。2018年，战略委员会共召开了1次会议，审议通过了《关于对黑钻科 技的投资的议案》。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立有内部绩效考核机制，根据公司经营目标完成情况及个人绩效对高级管理人员进行考评，并与其薪资相挂钩，从而 激发高级管理人员的积极性。 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 124 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 04 月 30 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导 致不能及时防止或发现并纠正财务报告 中的重大错报。出现下列情形的，认定 为重大缺陷：（1）公司董事、监事和高 级管理人员舞弊并给企业造成重大损失 和不利影响；（2）外部审计发现当期财 务报告存在重大错报，公司未能首先发 现；（3）已经发现并报告给管理层的重 大缺陷在合理的时间内未加以改正；（4） 公司审计委员会和公司内部审计部门对 内部控制的监督无效。（5）其他可能影 响报表使用者正确判断的缺陷。重要缺 陷：内部控制缺陷单独或连同其他缺陷 具备合理可能性导致不能及时防止或发 现并纠正财务报告中虽然未达到和超过 重要性水平、但仍应引起董事会和管理 层重视的错报。公司财务报告内部控制 重要缺陷的定性标准：（1）未按公认会 计准则选择和应用会计政策；（2）未建 立反舞弊和重要的制衡制度和控制措 施；（3）财务报告过程中出现单独或多 项缺陷，虽然未达到重大缺陷认定标准， 但影响到财务报告的真实、准确目标。 一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷 标准的其他内部控制缺陷。 出现以下情形的，可认定为重大缺 陷，其他情形视影响程度分别确定重 要缺陷或一般缺陷。（1）企业决策程 序不科学；（2）违犯国家法律、法规 受到行政处罚，如环境污染、税收违 法等；（3）管理人员或技术人员纷纷 流失；（4）媒体负面新闻频现；（5） 内部控制评价的结果特别是重大或 重要缺陷未得到整改；（6）重要业务 缺乏制度控制或制度系统性失效。 定量标准 定量标准以营业收入、资产总额作为衡 定量标准以营业收入、资产总额作为 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 125 量指标。内部控制缺陷可能导致或导致 的损失与利润表相关的，以营业收入指 标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺 陷可能导致的财务报告错报金额不超过 营业收入的 0.5%，则认定为一般缺陷； 如果超过营业收入的 0.5%但不超过 1%，则为重要缺陷；如果超过营业收入 的 1%，则认定为重大缺陷。内部控制 缺陷可能导致或导致的损失与资产管理 相关的，以资产总额指标衡量。如果该 缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财 务报告错报金额不超过资产总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资 产总额的 0.5%但不超过 1%认定为重要 缺陷；如果超过资产总额 1%，则认定为 重大缺陷。 衡量指标。内部控制缺陷可能导致或 导致的损失与利润报表相关的，以营 业收入指标衡量。如果该缺陷单独或 连同其他缺陷可能导致的财务报告 错报金额小于营业收入的 0.5%，则 认定为一般缺陷；如果超过营业收入 的 0.5%但小于 1%认定为重要缺陷； 如果超过营业收入的 1%，则认定为 重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或 导致的损失与资产管理相关的，以资 产总额指标衡量。如果该缺陷单独或 连同其他缺陷可能导致的财务报告 错报金额小于资产总额的 0.5%，则 认定为一般缺陷；如果超过资产总额 0.5%但小于 1%则认定为重要缺陷； 如果超过资产总额 1%，则认定为重 大缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制审计报告 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，道明光学公司按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引(2015 年修订)》规定于 2018 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日 期 2019 年 04 月 30 日 内部控制审计报告全文披露索 引 巨潮资讯网（） 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 126 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 127 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2019 年 04 月 28 日 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天健审〔2019〕4988 号 注册会计师姓名 钱仲先、俞辛文 审计报告正文 道明光学股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了道明光学股份有限公司（以下简称道明光学公司）财务报表，包 括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润 表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财 务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了道明光学公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注 册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于道明光学公司，并履行了职业 道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 128 表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事 项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们 不对这些事项单独发表意见。 (一) 收入确认 1. 事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三(二十一)、五(二)1及十三（二）。 道明光学公司的营业收入主要来自于反光膜、反光布、反光服装和反光制品 等产品的销售。2018年度，道明光学公司财务报表所示营业收入项目金额为人 民币11.97亿元。 道明光学公司销售分为内销和外销，其中：内销在将产品交付给购货方、产 品销售收入金额已确定、已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很 可能流入、产品相关的成本能够可靠地计量时确认收入；外销在产品已报关并 取得提单、产品销售收入金额已确定、已经收回货款或取得了收款凭证且相关 的经济利益很可能流入、产品相关的成本能够可靠地计量时确认收入。 由于营业收入是关键业绩指标之一，可能存在道明光学公司管理层（以下简 称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此， 我们将收入确认确定为关键审计事项。 2. 审计应对 针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括： 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 129 (1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是 否得到执行，并测试其运行有效性； (2) 检查主要的销售合同，识别与商品所有权上的主要风险和报酬转移相关 的条款，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定； (3) 对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施实质性分析程序，识别 是否存在重大或异常波动，并查明波动原因； (4) 对于内销收入，以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销 售合同、订单、销售发票、发货单及客户签收单等；对于出口收入，获取电子 口岸信息并与账面记录核对，并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运 提单、销售发票等支持性文件； (5) 结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额； (6) 以抽样方式对资产负债表日前后确认的营业收入核对至发货单、客户签 收单、货运提单等支持性文件，评价营业收入是否在恰当期间确认； (7) 获取资产负债表日后的销售退回记录，检查是否存在资产负债表日不满 足收入确认条件的情况； (8) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。 (二) 商誉减值 1. 事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三（十七）及五（一）14。 截至2018年12月31日，道明光学公司商誉账面原值为人民币23,773.56万元， 减值准备为人民币1,998.37万元，账面价值为人民币21,775.19万元。 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 130 管理层于出现商誉减值迹象时以及每年年度终了对商誉进行减值测试。管理 层将商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，相关资产组或 资产组组合的可收回金额按照预计未来现金流量现值计算确定。减值测试中采 用的关键假设包括详细预测期收入增长率、永续预测期增长率、毛利率、折现 率等。 由于商誉金额重大，且商誉减值测试涉及管理层重大判断，我们将商誉减值 确定为关键审计事项。 2. 审计应对 针对商誉减值，我们实施的审计程序主要包括： (1) 了解与商誉减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是 否得到执行，并测试其运行有效性； (2) 复核管理层以前年度对未来现金流量现值的预测和实际经营结果，评价 管理层过往预测的准确性； (3) 了解并评价管理层聘用的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观 性； (4) 评价管理层在减值测试中使用方法的合理性和一致性； (5) 评价管理层在减值测试中采用的关键假设的合理性，复核相关假设是否 与行业状况、经营情况、历史经验、运营计划、管理层使用的与财务报表相关 的其他假设等相符； (6) 测试管理层在减值测试中使用数据的准确性、完整性和相关性，并复核 减值测试中有关信息的内在一致性； (7) 测试管理层对预计未来现金流量现值的计算是否准确； 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 131 (8) 检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。 四、其他信息 管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财 务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表 任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考 虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致 或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报 告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估道明光学公司的持续经营能力，披露与 持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终 止运营或别无其他现实的选择。 道明光学公司治理层（以下简称治理层）负责监督道明光学公司的财务报告 过程。 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 132 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报 获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报 可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报 表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实 施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意 见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部 控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导 致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理 性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审 计证据，就可能导致对道明光学公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况 是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性， 审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 133 日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致道明光学公司不能持续经 营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表 是否公允反映相关交易和事项。 (六) 就道明光学公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计 证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并 对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟 通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理 层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防 范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重 要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规 禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通 某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计 报告中沟通该事项。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： （项目合伙人） 中国·杭州 中国注册会计师： 二〇一九年四月二十八日 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 134 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：道明光学股份有限公司 2018 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 338,175,513.08 432,272,227.92 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 3,582,139.50 衍生金融资产 应收票据及应收账款 367,369,249.87 274,584,659.24 其中：应收票据 108,255,462.79 49,502,767.37 应收账款 259,113,787.08 225,081,891.87 预付款项 18,504,270.77 14,100,094.82 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 12,131,429.56 8,441,404.44 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 326,212,003.77 280,880,807.50 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 24,798,134.17 26,377,417.00 流动资产合计 1,087,190,601.22 1,040,238,750.42 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 43,710,200.00 45,882,800.00 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 135 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 49,467,075.65 54,931,200.22 投资性房地产 20,004,687.44 50,323,651.59 固定资产 639,820,026.92 627,918,482.31 在建工程 48,590,618.35 46,702,166.91 生产性生物资产 油气资产 无形资产 131,965,938.03 126,572,017.37 开发支出 商誉 217,751,883.56 233,343,396.04 长期待摊费用 814,532.43 1,288,181.75 递延所得税资产 17,835,172.47 15,988,669.74 其他非流动资产 33,483,254.21 19,239,052.69 非流动资产合计 1,203,443,389.06 1,222,189,618.62 资产总计 2,290,633,990.28 2,262,428,369.04 流动负债： 短期借款 500,000.00 191,344,979.09 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 5,351,213.91 衍生金融负债 应付票据及应付账款 162,850,974.51 137,742,010.05 预收款项 18,126,051.31 24,493,473.64 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 18,108,641.69 14,886,551.57 应交税费 21,842,549.08 13,301,426.09 其他应付款 24,972,442.91 15,008,139.19 其中：应付利息 507.50 187,378.72 应付股利 6,217.20 应付分保账款 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 136 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 122,117.75 其他流动负债 流动负债合计 251,751,873.41 396,898,697.38 非流动负债： 长期借款 35,380.55 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 1,646,361.69 1,631,511.69 递延收益 27,896,411.83 27,879,166.79 递延所得税负债 3,704,291.95 895,534.88 其他非流动负债 非流动负债合计 33,247,065.47 30,441,593.91 负债合计 284,998,938.88 427,340,291.29 所有者权益： 股本 626,420,744.00 626,420,744.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 808,329,826.45 808,329,826.45 减：库存股 其他综合收益 -5,092,523.05 -2,430,078.08 专项储备 盈余公积 44,213,175.78 33,354,408.97 一般风险准备 未分配利润 524,504,131.34 361,259,759.33 归属于母公司所有者权益合计 1,998,375,354.52 1,826,934,660.67 少数股东权益 7,259,696.88 8,153,417.08 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 137 所有者权益合计 2,005,635,051.40 1,835,088,077.75 负债和所有者权益总计 2,290,633,990.28 2,262,428,369.04 法定代表人：胡智彪 主管会计工作负责人：张崇俊 会计机构负责人：敖靖 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 302,841,725.52 395,174,926.42 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 3,582,139.50 衍生金融资产 应收票据及应收账款 191,571,469.23 150,197,416.20 其中：应收票据 6,798,467.36 6,313,684.90 应收账款 184,773,001.87 143,883,731.30 预付款项 13,222,429.44 2,843,254.82 其他应收款 16,226,067.58 19,281,349.46 其中：应收利息 应收股利 存货 30,114,264.78 持有待售资产 33,275,642.68 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 6,960,680.44 2,456,621.45 流动资产合计 564,098,014.89 603,649,972.63 非流动资产： 可供出售金融资产 43,710,200.00 45,882,800.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,400,675,445.13 1,408,731,082.18 投资性房地产 15,840,834.69 45,814,326.34 固定资产 5,148,950.37 3,352,682.16 在建工程 291,757.64 生产性生物资产 油气资产 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 138 无形资产 6,248,062.85 488,302.10 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 6,952,996.70 4,701,269.70 其他非流动资产 216,551.72 非流动资产合计 1,479,084,799.10 1,508,970,462.48 资产总计 2,043,182,813.99 2,112,620,435.11 流动负债： 短期借款 500,000.00 135,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 5,351,213.91 衍生金融负债 应付票据及应付账款 199,052,411.96 222,950,005.18 预收款项 16,552,441.69 22,853,185.36 应付职工薪酬 7,388,084.27 3,487,929.99 应交税费 7,710,604.38 1,369,894.29 其他应付款 43,131,511.75 39,333,970.30 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 279,686,267.96 424,994,985.12 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 1,631,511.69 1,631,511.69 递延收益 50,000.00 550,000.00 递延所得税负债 895,534.88 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 139 其他非流动负债 非流动负债合计 1,681,511.69 3,077,046.57 负债合计 281,367,779.65 428,072,031.69 所有者权益： 股本 626,420,744.00 626,420,744.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 808,329,826.45 808,329,826.45 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 44,213,175.78 33,354,408.97 未分配利润 282,851,288.11 216,443,424.00 所有者权益合计 1,761,815,034.34 1,684,548,403.42 负债和所有者权益总计 2,043,182,813.99 2,112,620,435.11 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,197,355,027.44 806,798,289.37 其中：营业收入 1,197,355,027.44 806,798,289.37 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 978,500,268.95 702,420,160.95 其中：营业成本 749,366,924.89 495,542,661.03 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 140 分保费用 税金及附加 13,461,828.54 10,819,877.41 销售费用 73,046,747.24 47,444,907.21 管理费用 75,283,537.44 59,320,507.79 研发费用 42,993,029.87 33,197,884.86 财务费用 -9,374,351.49 14,473,494.32 其中：利息费用 5,719,911.22 3,976,003.67 利息收入 7,002,711.11 4,209,643.20 资产减值损失 33,722,552.46 41,620,828.33 加：其他收益 19,438,493.43 18,705,984.66 投资收益（损失以“－” 号填列） -5,297,571.16 6,060,456.05 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） -8,933,353.41 3,582,139.50 汇兑收益（损失以“-”号 填列） 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 32,861,839.95 19,797,374.92 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） 256,924,167.30 152,524,083.55 加：营业外收入 860,780.70 1,371,226.53 减：营业外支出 5,569,936.43 4,200,378.87 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 252,215,011.57 149,694,931.21 减：所得税费用 46,866,586.36 27,069,589.42 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） 205,348,425.21 122,625,341.79 （一）持续经营净利润（净亏 损以“－”号填列） 205,348,425.21 （二）终止经营净利润（净亏 损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 205,424,176.02 123,752,926.37 少数股东损益 -75,750.81 -1,127,584.58 六、其他综合收益的税后净额 -3,480,414.36 -3,236,691.60 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 141 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 -2,662,444.97 -2,440,534.87 （一）不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计 划变动额 2.权益法下不能转损益 的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他 综合收益 -2,662,444.97 -2,440,534.87 1.权益法下可转损益的 其他综合收益 2.可供出售金融资产公 允价值变动损益 3.持有至到期投资重分 类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的 有效部分 5.外币财务报表折算差 额 -2,662,444.97 -2,440,534.87 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 -817,969.39 -796,156.73 七、综合收益总额 201,868,010.85 119,388,650.19 归属于母公司所有者的综合收 益总额 202,761,731.05 121,312,391.50 归属于少数股东的综合收益总 额 -893,720.20 -1,923,741.31 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.33 0.21 （二）稀释每股收益 0.33 0.21 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：胡智彪 主管会计工作负责人：张崇俊 会计机构负责人：敖靖 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 142 一、营业收入 753,284,341.23 644,845,689.84 减：营业成本 657,092,488.51 574,176,597.44 税金及附加 2,527,698.59 2,420,884.24 销售费用 42,288,665.01 28,455,310.40 管理费用 24,252,269.43 20,159,359.51 研发费用 2,375,748.22 2,047,373.23 财务费用 -12,373,187.33 13,446,054.16 其中：利息费用 2,183,614.88 2,673,021.37 利息收入 5,659,910.53 3,915,881.95 资产减值损失 32,274,039.16 41,801,733.37 加：其他收益 3,896,711.24 4,785,903.52 投资收益（损失以“－” 号填列） 94,612,800.91 105,733,009.85 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） -8,933,353.41 3,582,139.50 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 32,861,839.95 19,814,024.17 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） 127,284,618.33 96,253,454.53 加：营业外收入 9,120.02 248,277.08 减：营业外支出 5,415,452.41 1,950,530.00 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 121,878,285.94 94,551,201.61 减：所得税费用 13,290,617.82 8,125,531.10 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） 108,587,668.12 86,425,670.51 （一）持续经营净利润（净亏 损以“－”号填列） 108,587,668.12 86,425,670.51 （二）终止经营净利润（净亏 损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计 划变动额 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 143 2.权益法下不能转损益 的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下可转损益的 其他综合收益 2.可供出售金融资产公 允价值变动损益 3.持有至到期投资重分 类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的 有效部分 5.外币财务报表折算差 额 6.其他 六、综合收益总额 108,587,668.12 86,425,670.51 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 866,766,216.91 679,154,113.15 客户存款和同业存放款项净增 加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增 加额 收到原保险合同保费取得的现 金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产净增加额 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 144 收取利息、手续费及佣金的现 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 27,992,733.82 24,950,660.10 收到其他与经营活动有关的现 金 63,359,974.36 38,671,418.70 经营活动现金流入小计 958,118,925.09 742,776,191.95 购买商品、接受劳务支付的现 金 463,336,773.33 380,965,324.74 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增 加额 支付原保险合同赔付款项的现 金 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的 现金 115,019,019.35 85,006,542.25 支付的各项税费 95,205,167.81 77,142,853.18 支付其他与经营活动有关的现 金 147,533,982.01 76,002,494.65 经营活动现金流出小计 821,094,942.50 619,117,214.82 经营活动产生的现金流量净额 137,023,982.59 123,658,977.13 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,720,000.00 16,800,000.00 取得投资收益收到的现金 447,034.93 3,304,771.54 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 59,256,229.30 28,157,599.33 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 246,864.63 收到其他与投资活动有关的现 金 494,392.86 投资活动现金流入小计 62,917,657.09 48,509,235.50 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 97,378,827.52 146,719,252.80 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 145 投资支付的现金 3,500,000.00 11,100,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 165,570,312.40 支付其他与投资活动有关的现 金 60,000,000.00 56,790,207.98 投资活动现金流出小计 160,878,827.52 380,179,773.18 投资活动产生的现金流量净额 -97,961,170.43 -331,670,537.68 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 127,721,843.11 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 取得借款收到的现金 55,500,000.00 285,077,013.65 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现 金 267,136,950.76 筹资活动现金流入小计 322,636,950.76 412,798,856.76 偿还债务支付的现金 230,553,793.36 149,544,536.26 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 36,818,922.88 22,348,285.12 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现 金 170,050,000.00 144,517,207.55 筹资活动现金流出小计 437,422,716.24 316,410,028.93 筹资活动产生的现金流量净额 -114,785,765.48 96,388,827.83 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 2,218,995.45 -18,634,549.74 五、现金及现金等价物净增加额 -73,503,957.87 -130,257,282.46 加：期初现金及现金等价物余 额 285,773,943.74 416,031,226.20 六、期末现金及现金等价物余额 212,269,985.87 285,773,943.74 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 146 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 664,726,302.63 585,696,040.58 收到的税费返还 20,087,126.85 24,107,830.95 收到其他与经营活动有关的现 金 177,848,000.99 17,386,801.12 经营活动现金流入小计 862,661,430.47 627,190,672.65 购买商品、接受劳务支付的现 金 563,156,287.28 601,035,741.14 支付给职工以及为职工支付的 现金 24,594,793.71 17,795,857.38 支付的各项税费 16,550,878.99 14,112,704.36 支付其他与经营活动有关的现 金 233,435,554.36 44,687,698.70 经营活动现金流出小计 837,737,514.34 677,632,001.58 经营活动产生的现金流量净额 24,923,916.13 -50,441,328.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,720,000.00 17,050,000.00 取得投资收益收到的现金 357,407.00 103,277,350.13 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 54,499,213.79 33,890,153.74 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 30,000,000.00 投资活动现金流入小计 57,576,620.79 184,217,503.87 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 3,776,833.05 6,783,287.80 投资支付的现金 16,500,000.00 11,100,000.00 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 253,655,144.45 支付其他与投资活动有关的现 金 60,000,000.00 45,000,000.00 投资活动现金流出小计 80,276,833.05 316,538,432.25 投资活动产生的现金流量净额 -22,700,212.26 -132,320,928.38 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 126,480,450.24 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 147 取得借款收到的现金 55,500,000.00 226,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现 金 255,734,000.00 筹资活动现金流入小计 311,234,000.00 352,480,450.24 偿还债务支付的现金 190,000,000.00 91,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 33,617,136.24 20,305,443.47 支付其他与筹资活动有关的现 金 170,050,000.00 143,797,207.55 筹资活动现金流出小计 393,667,136.24 255,102,651.02 筹资活动产生的现金流量净额 -82,433,136.24 97,377,799.22 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 5,138,988.44 -16,423,939.45 五、现金及现金等价物净增加额 -75,070,443.93 -101,808,397.54 加：期初现金及现金等价物余 额 255,426,642.24 357,235,039.78 六、期末现金及现金等价物余额 180,356,198.31 255,426,642.24 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股 本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余 额 626, 420, 744. 00 808,3 29,82 6.45 -2,43 0,078 .08 33,35 4,408 .97 361,2 59,75 9.33 8,153 ,417. 08 1,835 ,088, 077.7 5 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 148 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 626, 420, 744. 00 808,3 29,82 6.45 -2,43 0,078 .08 33,35 4,408 .97 361,2 59,75 9.33 8,153 ,417. 08 1,835 ,088, 077.7 5 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -2,66 2,444 .97 10,85 8,766 .81 163,2 44,37 2.01 -893, 720.2 0 170,5 46,97 3.65 （一）综合收益 总额 -2,66 2,444 .97 205,4 24,17 6.02 -893, 720.2 0 201,8 68,01 0.85 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 10,85 8,766 .81 -42,1 79,80 4.01 -31,3 21,03 7.20 1．提取盈余公 积 10,85 8,766 .81 -10,8 58,76 6.81 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -31,3 21,03 7.20 -31,3 21,03 7.20 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 149 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 626, 420, 744. 00 808,3 29,82 6.45 -5,09 2,523 .05 44,21 3,175 .78 524,5 04,13 1.34 7,259 ,696. 88 2,005 ,635, 051.4 0 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股 本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余 额 591, 721, 032. 00 547,6 62,29 5.76 10,45 6.79 24,71 1,841 .92 263,9 01,03 0.97 26,53 2,076 .19 1,454 ,538, 733.6 3 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 150 二、本年期初余 额 591, 721, 032. 00 547,6 62,29 5.76 10,45 6.79 24,71 1,841 .92 263,9 01,03 0.97 26,53 2,076 .19 1,454 ,538, 733.6 3 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 34,6 99,7 12.0 0 260,6 67,53 0.69 -2,44 0,534 .87 8,642 ,567. 05 97,35 8,728. 36 -18,3 78,65 9.11 380,5 49,34 4.12 （一）综合收益 总额 -2,44 0,534 .87 123,7 52,92 6.37 -1,92 3,741 .31 119,3 88,65 0.19 （二）所有者投 入和减少资本 34,6 99,7 12.0 0 260,6 67,53 0.69 -16,4 54,91 7.80 278,9 12,32 4.89 1．所有者投入 的普通股 34,6 99,7 12.0 0 260,6 67,53 0.69 1,241 ,392. 87 296,6 08,63 5.56 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 -17,6 96,31 0.67 -17,6 96,31 0.67 （三）利润分配 8,642 ,567. 05 -26,3 94,19 8.01 -17,7 51,63 0.96 1．提取盈余公 积 8,642 ,567. 05 -8,64 2,567. 05 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -17,7 51,63 0.96 -17,7 51,63 0.96 4．其他 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 151 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 626, 420, 744. 00 808,3 29,82 6.45 -2,43 0,078 .08 33,35 4,408 .97 361,2 59,75 9.33 8,153 ,417. 08 1,835 ,088, 077.7 5 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分 配利 润 所有者 权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 626,4 20,74 4.00 808,32 9,826.4 5 33,354, 408.97 216,4 43,42 4.00 1,684,5 48,403. 42 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 152 二、本年期初余 额 626,4 20,74 4.00 808,32 9,826.4 5 33,354, 408.97 216,4 43,42 4.00 1,684,5 48,403. 42 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 10,858, 766.81 66,40 7,864. 11 77,266, 630.92 （一）综合收益 总额 108,5 87,66 8.12 108,58 7,668.1 2 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 10,858, 766.81 -42,1 79,80 4.01 -31,321 ,037.20 1．提取盈余公 积 10,858, 766.81 -10,8 58,76 6.81 2．对所有者（或 股东）的分配 -31,3 21,03 7.20 -31,321 ,037.20 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 153 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 626,4 20,74 4.00 808,32 9,826.4 5 44,213, 175.78 282,8 51,28 8.11 1,761,8 15,034. 34 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分 配利 润 所有者 权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 591,7 21,03 2.00 547,66 2,295.7 6 24,711, 841.92 156,4 11,95 1.50 1,320,5 07,121. 18 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 591,7 21,03 2.00 547,66 2,295.7 6 24,711, 841.92 156,4 11,95 1.50 1,320,5 07,121. 18 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 34,69 9,712. 00 260,66 7,530.6 9 8,642,5 67.05 60,03 1,472. 50 364,04 1,282.2 4 （一）综合收益 总额 86,42 5,670. 51 86,425, 670.51 （二）所有者投 入和减少资本 34,69 9,712. 00 260,66 7,530.6 9 295,36 7,242.6 9 1．所有者投入 34,69 260,66 295,36 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 154 的普通股 9,712. 00 7,530.6 9 7,242.6 9 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 8,642,5 67.05 -26,3 94,19 8.01 -17,751 ,630.96 1．提取盈余公 积 8,642,5 67.05 -8,64 2,567. 05 -17,751 ,630.96 2．对所有者（或 股东）的分配 -17,7 51,63 0.96 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 626,4 20,74 808,32 9,826.4 33,354, 408.97 216,4 43,42 1,684,5 48,403. 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 155 4.00 5 4.00 42 三、公司基本情况 道明光学股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由浙江道明投资有限公司（以下简称道明投资公 司）、永康市知源科技有限公司（以下简称知源科技公司）和胡国祥等13位自然人股东共同发起设立，于 2007年11月22日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省永康市。公司现持有统一社会信用代 码为9133000066917394XU的营业执照，注册资本人民币626,420,744.00元，股份总数626,420,744股（每 股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股72,020,764股；无限售条件的流通股份A股554,399,980 股。公司股票已于2011年11月22日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属反光材料行业。主要经营活动为反光材料、反光服装、复合材料、包装材料、胶黏制品的研 发、制造、销售、技术咨询及技术服务，光学元器件、五金制品、标识、标牌及安全防护设备的研发、制 造、加工、安装服务，从事进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 主要产品：反光膜、反光布、反光服和反光制品。 本财务报表业经公司2019年4月28日四届十三次董事会批准对外报出。 本公司将浙江龙游道明光学有限公司、浙江道明新材料有限公司和浙江道明光电科技有限公司等十六 家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之 说明。 为便于表述，将本公司子公司及关联方统一简称如下： 全 称 简 称 本公司子公司 浙江龙游道明光学有限公司 龙游道明公司 浙江道明新材料有限公司 道明新材料公司 浙江道明光学材料销售有限公司 材料销售公司 杭州雷昂纳贸易有限公司 杭州雷昂纳公司 浙江道明光电科技有限公司 光电科技公司 常州华威新材料有限公司 华威新材料公司 惠州骏通新材料有限公司 惠州骏通公司 杭州道明科创新材料有限公司 道明科创公司 缙云县道明安全防护用品有限公司 缙云道明公司 DAOMING BRASIL TECIDOS E FILMES REFLETIVOS LTDA 道明巴西公司 DAOMING OPTICS & CHEMICAL -PLACAS DE IDENTIFICACAO 巴西车牌公司 DM IMPRESSOES 巴西印刷公司 KOREA DAOMING REFLECTIVE MATERIAL CO.,LTD 道明韩国公司 DAOMING REFLECTIVE MATERIAL INDIA PRIVATE LIMITED 道明印度公司 DAOMING（BRASIL）INVESTIMENTOS LIMITADA 巴西投资公司 DAOMING SYMBOL ENGINEERING PAKISTAN (PRIVATE) LIMITED 道明巴基斯坦公司 本公司其他关联方 安徽易威斯新能源科技股份有限公司 安徽易威斯公司 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 156 北京阳光天域科技有限公司 阳光天域公司 杭州黑钻科技有限公司 黑钻科技公司 南京迈得特光学有限公司 迈得特公司 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、持续经营 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交 易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现 金流量等有关信息。 2、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 157 3、营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值 计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面 价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财 务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 158 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 9、外币业务和外币报表折算 1. 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外 币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件 资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目 仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目， 采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即 期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。 10、金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交 易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投 资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交 易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 159 跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费 用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承 诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或 有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊 销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允 价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额 与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允 价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资 的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原 直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转 移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一 部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金 融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转 移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产 的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产 部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 160 面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和 金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃 市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输 入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数 据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测 等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值 进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测 试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产 组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括 在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面 价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时 性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 161 回投资成本。 公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该 权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的 累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且 客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减 值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当 时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值 损失一经确认，不予转回。 11、应收票据及应收账款 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 200 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上 的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 20.00% 20.00% 2－3 年 50.00% 50.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 162 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 信用风险与以账龄为信用风险特征的应收款项组合存在显 著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供 劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资 产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值， 并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 13、持有待售资产 14、长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致 同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制 或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 163 额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额 之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的， 在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投 资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步 取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成 本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财 务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法 核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项 取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按 照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之 前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日 所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以 发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的， 按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会 计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采 用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单 位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、 共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关 规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股 权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始 持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股 权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次 处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在 丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 164 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资 产相同的方法计提折旧或进行摊销。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-25 5 4.75-3.8 机器设备 年限平均法 5-10 5 19-9.5 运输工具 年限平均法 5-8 5 19-11.8 其他设备 年限平均法 5-8 5 19-11.8 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资 产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未 办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再 调整原已计提的折旧。 18、借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 165 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生； 3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月， 暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开 始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本 化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包 括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的 资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 19、生物资产 不适用。 20、油气资产 不适用。 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系 统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 50 软件使用权 3 专利及专有技术 10 排污权 合同年限 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满 足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具 有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 166 产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足 够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归 属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22、长期资产减值 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资 产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉 和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产 组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 23、长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生 额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将 尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产 成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作 出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的 义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤 字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和 资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利 息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划 净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生 的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他 综合收益确认的金额。 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 167 （3）辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退 福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理； 除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生 的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职 工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 25、预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现 时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务 确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日 对预计负债的账面价值进行复核。 26、股份支付 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金 额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经 济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量）， 采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交 易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳 务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 168 用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 公司主要销售反光膜、反光布、反光服和反光制品等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：已根 据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的 经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：已根据合同 约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济 利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 29、政府补助 1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能 够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文 件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本 条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。 与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发 生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部 分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补 助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关 成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接 计入当期损益或冲减相关成本。 4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。 与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规 定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间 的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表 日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会 计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应 纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应 纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 169 得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生 的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除 金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两 者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资 费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融 资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收 融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其 现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 32、其他重要的会计政策和会计估计 无。 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 1. 本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号) 及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财 务报表可比数据受重要影响的报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 49,502,767.37应收票据及应收账 款 274,584,659.24 应收账款 225,081,891.87 应收利息 其他应收款 8,441,404.44 应收股利 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 170 其他应收款 8,441,404.44 固定资产 627,918,482.31固定资产 627,918,482.31 固定资产清理 在建工程 46,702,166.91在建工程 46,702,166.91 工程物资 应付票据 应付票据及应付账 款 137,742,010.05 应付账款 137,742,010.05 应付利息 187,378.72其他应付款 15,008,139.19 应付股利 其他应付款 14,820,760.47 管理费用 92,518,392.65管理费用 59,320,507.79 研发费用 33,197,884.86 2. 财政部于2017年度颁布了《企业会计准则解释第9号——关于权益法下投资净损失的会计处理》《企 业会计准则解释第10号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解释第11 号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号——关于关键管 理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准则解释，执行 上述解释对公司2018年财务报表可比数据无影响。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 按国家税务总局的有关规定，境内公司 销售货物或提供应税劳务按 16%(1-4 月为 17%)税率计缴，利息收入按 6% 税率计缴，房租收入按 5%或 11%税率 计缴，物业管理收入按 6%税率计缴； 境外公司按当地税收政策规定计缴，道 明韩国公司销售货物按 10%税率计缴， 道明印度公司销售货物按 18%税率计 缴，道明巴西公司和巴西投资公司向州 内销售货物按 18%税率计缴，向州外 销售货物按 7%-12%税率计缴；出口货 物实行增值税“免、抵、退”税政策， 2018 年反光膜类出口退税率为 13%， 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 171 反光布类及反光服装类出口退税率为 16%(1-4 月为 17%)，反光制品类出口 退税率为 5%-13%。 城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30% 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按 租金收入的 12%计缴 1.2%、12% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 龙游道明公司 15% 光电科技公司 15% 华威新材料公司 15% 惠州骏通公司 15% 道明韩国公司 应税收入 2 亿韩元以下 10%，超过部分 20% 道明印度公司 30% 道明巴西公司、巴西车牌公司、巴西印刷公司、巴西投资 公司 15%企业所得税加 10%企业所得税外加税加 9%社会贡献税 除上述以外的其他纳税主体 25% 2、税收优惠 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于浙江省2017年第一批高新技术企业备案的 复函》（国科火字〔2017〕201号），子公司龙游道明公司取得由浙江省高新技术企业认定管理机构颁发的 高新技术企业证书，有效期3年。龙游道明公司2017至2019年度减按15%的税率计缴企业所得税。 根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》 （国科发火〔2016〕195号）有关规定，子公司光电科技公司取得高新技术企业认定管理机构颁发的高新 技术企业证书，有效期3年。光电科技公司2016至2018年度减按15%的税率计缴企业所得税。 根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组《关于公布江苏省2017年度第一批高新技术企业名单 的通知》（苏高企协〔2018﹞1号），子公司华威新材料公司于2017年11月17日通过了高新技术企业认定， 认定有效期为3年。华威新材料公司2017至2019年度减按15%的税率计缴企业所得税。 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于广东省2017年第一批高新技术企业备案的 复函》（国科火字〔2018〕25号），惠州骏通公司于2018年2月1日通过高新技术企业认定，认定有效期为3 年。本公司2017至2019年度减按15%的税率计缴企业所得税。 根据龙游县人民办公室《关于印发龙游县开展调整城镇土地使用税政策促进土地集约节约利用工作实 施方案的通知》（龙政办发〔2014〕62号），龙游道明公司2018年亩产税收16万以上，100%减免城镇土地使 用税。 根据《龙游县人民政府关于深化“亩均论英雄”改革的实施意见》（龙政发〔2018〕39号），公司符合 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 172 城镇土地使用税减征条件， 2018 年度城镇土地使用税减征30%。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 74,612.68 55,645.02 银行存款 212,195,373.19 416,402,298.72 其他货币资金 125,905,527.21 15,814,284.18 合计 338,175,513.08 432,272,227.92 其中：存放在境外的款项总额 16,704,455.51 22,075,337.60 其他说明 (2) 使用受限的货币资金 项 目 期末数 期初数 定期存单质押 130,684,000.00 结构性存款质押 45,000,000.00 信用证保证金 1,420,000.00 8,344,018.09 远期结售汇保证金 13,853,957.77 7,411,269.00 银行承兑汇票保证金 2,000,000.00 保函保证金 3,631,569.44 58,997.09 合 计 65,905,527.21 146,498,284.18 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 3,582,139.50 衍生金融资产 3,582,139.50 合计 3,582,139.50 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 173 4、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 108,255,462.79 49,502,767.37 应收账款 259,113,787.08 225,081,891.87 合计 367,369,249.87 274,584,659.24 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 49,459,809.71 21,065,999.36 商业承兑票据 58,795,653.08 28,436,768.01 合计 108,255,462.79 49,502,767.37 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 91,443,662.82 商业承兑票据 51,584,307.17 合计 143,027,969.99 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可 能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据 《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 对于开立单位和承兑单位信用较好的商业承兑汇票，到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书 或贴现的上述商业承兑汇票予以终止确认；对于其他已背书或贴现的商业承兑汇票，因到期不获支付的风 险相对较大，本公司不予以终止确认。 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 174 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 279,32 7,007.8 9 99.63 % 20,213, 220.81 7.24% 259,11 3,787.0 8 244,6 35,31 3.78 99.91 % 19,553, 421.91 7.99% 225,081, 891.87 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的应收账款 1,032,5 06.72 0.37% 1,032,5 06.72 100.00 % 228,3 44.10 0.09% 228,344 .10 100.00% 合计 280,35 9,514.6 1 100.00 % 21,245, 727.53 7.58% 259,11 3,787.0 8 244,8 63,65 7.88 100.00 % 19,781, 766.01 8.08% 225,081, 891.87 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 266,375,685.87 13,318,784.31 5.00% 1 至 2 年 6,943,041.56 1,388,608.31 20.00% 2 至 3 年 1,004,904.55 502,452.28 50.00% 3 年以上 5,003,375.91 5,003,375.91 100.00% 合计 279,327,007.89 20,213,220.81 7.24% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 4,724,569.86 元，因外币报表折算增加坏账准备-75,706.87 元 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 3)本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 175 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收账款核销说明： 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 期末余额前5名的应收账款合计数为81,389,864.87元，占应收账款期末余额合计数的比例为28.45%，相应计提的坏账准备合 计数为4,069,493.24元。 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 16,223,928.18 87.62% 13,288,724.84 94.17% 1 至 2 年 2,250,212.34 12.15% 768,035.48 5.44% 2 至 3 年 201.48 0.00% 4,428.77 0.33% 3 年以上 29,928.77 0.23% 38,905.73 0.36% 合计 18,504,270.77 -- 14,100,094.82 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 单位名称 期末数 未结算原因 供应商一 2,016,150.00 合同未履行完毕 小 计 2,016,150.00 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 供应商一 6,408,367.55 34.61 供应商二 2,016,150.00 10.89 供应商三 1,636,023.06 8.84 供应商四 795,200.00 4.29 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 176 供应商五 583,830.00 3.15 小 计 11,439,570.61 61.78 其他说明： 6、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 12,131,429.56 8,441,404.44 合计 12,131,429.56 8,441,404.44 （1）应收利息 1)应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 2)重要逾期利息 单位： 元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判 断依据 其他说明： （2）应收股利 1)应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2)重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判 断依据 其他说明： （3）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 177 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 13,229, 528.67 100.00 % 1,098,0 99.11 8.30% 12,131, 429.56 9,333 ,951. 98 100.00 % 892,547 .54 9.56% 8,441,40 4.44 合计 13,229, 528.67 100.00 % 1,098,0 99.11 8.30% 12,131, 429.56 9,333 ,951. 98 100.00 % 892,547 .54 9.56% 8,441,40 4.44 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 11,578,089.72 578,904.49 5.00% 1 至 2 年 1,215,305.45 243,061.11 20.00% 2 至 3 年 320,000.00 160,000.00 50.00% 3 年以上 116,133.50 116,133.50 100.00% 合计 13,229,528.67 1,098,099.10 8.30% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 216,356.52 元；因外币报表折算增加坏账准备-10,804.96 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 3)本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 178 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 10,811,052.11 4,563,291.77 拆借款 1,136,011.90 1,525,096.59 应收暂付款 580,539.95 1,767,697.26 预付税金 1,100,682.26 应收出口退税 328,349.59 预付费用款 464,891.27 其他 237,033.44 48,834.51 合计 13,229,528.67 9,333,951.98 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 杭州市国土资源 局余杭分局 押金保证金 6,920,000.00 1 年以内 52.31% 346,000.00 广东省特种证件 制作中心 押金保证金 1,000,000.00 1 年以内 7.56% 50,000.00 OK 광명공인중개 사사 押金保证金 734,978.87 1 年以内 5.56% 36,748.94 龙游中机新奥智 慧能源有限公司 押金保证金 350,000.00 1 年以内 2.65% 17,500.00 甘肃省机动车牌 照厂 押金保证金 300,000.00 1 年以内 2.27% 15,000.00 福建金福物业管 理有限公司 押金保证金 300,000.00 2-3 年 2.27% 150,000.00 合计 -- 9,604,978.87 -- 72.62% 615,248.94 6)涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金 额及依据 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 179 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 7、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 109,845,878.13 422,362.23 109,423,515.90 101,234,495.71 121,300.09 101,113,195.62 在产品 66,721,209.60 303,179.42 66,418,030.18 38,864,076.78 303,179.42 38,560,897.36 库存商品 154,050,654.21 7,920,865.07 146,129,789.14 145,348,962.11 5,999,047.79 139,349,914.32 委托加工物资 4,240,668.55 4,240,668.55 1,856,800.20 1,856,800.20 合计 334,858,410.49 8,646,406.72 326,212,003.77 287,304,334.80 6,423,527.30 280,880,807.50 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 121,300.09 411,595.66 110,533.52 422,362.23 在产品 303,179.42 303,179.42 库存商品 5,999,047.79 6,290,018.23 4,316,625.80 51,575.15 7,920,865.07 合计 6,423,527.30 6,701,613.89 4,427,159.32 51,575.15 8,646,406.72 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 180 其他说明： 8、持有待售资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 9、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 10、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税进项税 23,537,465.29 24,881,082.56 预缴企业所得税 572,697.14 313,969.84 理财产品 687,971.74 1,182,364.60 合计 24,798,134.17 26,377,417.00 其他说明： 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 46,853,608.7 7 3,143,408.77 43,710,200.0 0 46,853,608.7 7 970,808.77 45,882,800.00 按成本计量的 46,853,608.7 7 3,143,408.77 43,710,200.0 0 46,853,608.7 7 970,808.77 45,882,800.00 合计 46,853,608.7 7 3,143,408.77 43,710,200.0 0 46,853,608.7 7 970,808.77 45,882,800.00 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 181 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分 类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资 单位 账面余额 减值准备 在被投 资单位 持股比 例 本期现 金红利 期初 本期增 加 本期减 少 期末 期初 本期增 加 本期减 少 期末 上海车 水马龙 信息技 术股份 有限公 司 10,000,0 00.00 10,000,0 00.00 4.66% 上海鼎 创智瑜 投资合 伙企业 （有限 合伙） 10,000,0 00.00 10,000,0 00.00 2.00% 苏州奥 浦迪克 光电技 术有限 公司 750,000. 00 750,000. 00 5.00% 安徽易 威斯公 司 26,103,6 08.77 26,103,6 08.77 970,808. 77 2,172,60 0.00 3,143,40 8.77 51.00% 合计 46,853,6 08.77 46,853,6 08.77 970,808. 77 2,172,60 0.00 3,143,40 8.77 -- （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分 类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 182 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益 工具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对 于成本的下跌 幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金 额 未计提减值原 因 其他说明 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 13、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 14、长期股权投资 单位： 元 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 183 被投资 单位 期初余 额 本期增减变动 期末余 额 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 迈得特 公司 38,144, 629.48 -4,162, 145.84 3,788,6 83.64 30,193, 800.00 3,788,6 83.64 小计 38,144, 629.48 -4,162, 145.84 3,788,6 83.64 30,193, 800.00 3,788,6 83.64 二、联营企业 阳光天 域公司 16,786, 570.74 -899,07 7.90 15,887, 492.84 14,174, 589.55 黑钻科 技公司 3,500,0 00.00 -114,21 7.19 3,385,7 82.81 小计 16,786, 570.74 3,500,0 00.00 -1,013, 295.09 19,273, 275.65 14,174, 589.55 合计 54,931, 200.22 3,500,0 00.00 -5,175, 440.93 3,788,6 83.64 49,467, 075.65 17,963, 273.19 其他说明 [注1]：公司以迈得特公司批准的5年期现金流量预测为基础，选用反映当前市场货币时间价值和相关 资产组特定风险的税前利率10.91%作为现金流量预测使用的折现率，计算出迈得特公司截至2018年12月31 日全部股权价值为9,100.00万元。公司根据按持股比例享有迈得特公司可辨认净资产公允价值份额低于账 面价值的差额计提长期股权投资减值准备3,788,683.64元。 [注2]：2018年4月28日，公司与金亮及阳光天域公司签署《股权转让协议》，约定金亮以980.00万元 购买本公司持有的阳光天域公司3.50%股权，另外金亮向本公司支付740.00万元补偿款作为解除于2016年1 月签署的《北京阳光天域科技有限公司增资协议》中关于“赎回、反稀释及优先并购的权利”的对价。 截至2019年4月25日，公司累计收到金亮支付的股权回购款322.00万元，其中截至2018年12月31日累 计收到金亮支付的股权回购款272.00万元。本公司将在收回大部分转让款且剩余转让款的收回不存在重大 不确定时确认3.50%股权的转让收益。 截至2018年12月31日，公司所持阳光天域公司股权暂未变更，期末仍持有阳光天域公司14.00%的股权， 上述暂收的股权转让款暂挂其他应付款，公司已对持有的阳光天域14.00%股权累计计提减值准备 14,174,589.55元。 15、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 184 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 61,901,930.34 13,888,700.00 75,790,630.34 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资 产\在建工程转入 （3）企业合并增 加 3.本期减少金额 32,393,306.20 13,888,700.00 46,282,006.20 （1）处置 32,393,306.20 6,871,200.00 39,264,506.20 （2）其他转出 转固定资产 7,017,500.00 7,017,500.00 4.期末余额 29,508,624.14 29,508,624.14 二、累计折旧和累计 摊销 1.期初余额 22,646,243.54 2,820,735.21 25,466,978.75 2.本期增加金额 2,802,360.27 219,213.00 3,021,573.27 （1）计提或摊销 2,456,887.77 219,213.00 2,456,887.77 3.本期减少金额 15,944,667.11 3,039,948.21 18,984,615.32 （1）处置 15,944,667.11 1,395,417.71 17,340,084.82 （2）其他转出 转固定资产 1,644,530.50 1,644,530.50 4.期末余额 9,503,936.70 9,503,936.70 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 185 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 20,004,687.44 20,004,687.44 2.期初账面价值 39,255,686.80 11,067,964.79 50,323,651.59 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 本期以5,400.00万元出售象珠镇工业基地2号地块上新屋村厂房及土地使用权，其中房屋及建筑物账 面原值22,825,206.20元、累计折旧10,775,531.91，土地使用权账面价值6,871,200.00元、累计摊销 1,395,417.71元，扣除缴纳处置税费3,884,142.86元后，确认资产处置收益32,590,400.56元； 本期将象珠镇工业基地3号地块上房屋建及建筑物予以拆除，该部分账面原值9,568,100.00元，累计 折旧5,169,135.20元，扣除废料变卖收入156,800.00元后，确认营业外支出-非流动资产毁损报废损失 4,242,164.80元，同时将该地块土地使用权转入无形资产。 16、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 639,820,026.92 627,918,482.31 合计 639,820,026.92 627,918,482.31 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 423,037,547.95 441,085,282.41 14,913,415.91 36,645,118.78 915,681,365.05 2.本期增加金 额 11,818,776.66 60,227,346.57 2,387,181.14 5,492,976.02 79,926,280.39 （1）购置 5,062,656.50 9,644,722.77 2,437,360.95 5,128,036.24 22,272,776.46 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 186 （2）在建工 程转入 6,756,120.16 50,606,777.65 388,349.52 57,751,247.33 （3）企业合 并增加 （4）外币 报表折算 -24,153.85 -50,179.81 -23,409.74 -97,743.40 3.本期减少金 额 8,793,137.36 1,224,488.00 10,017,625.36 （1）处置或 报废 244,773.30 1,224,488.00 1,469,261.30 （2）转入 在建工程 8,548,364.06 8,548,364.06 4.期末余额 434,856,324.61 492,519,491.62 16,076,109.05 42,138,094.80 985,590,020.08 二、累计折旧 1.期初余额 72,752,823.77 186,057,853.55 10,706,000.64 18,246,204.78 287,762,882.74 2.本期增加金 额 21,220,918.24 39,695,205.79 1,105,250.12 5,932,387.23 67,953,761.38 （1）计提 21,220,918.24 39,695,205.79 1,110,122.80 5,934,984.93 67,962,943.92 （2）外币 报表折算 -1,712.16 -4,872.68 -2,597.70 -9,182.54 3.本期减少金 额 8,783,387.36 1,163,263.60 9,946,650.96 （1）处置或 报废 235,023.30 1,163,263.60 1,398,286.90 （2）转入 在建工程 8,548,364.06 8,548,364.06 4.期末余额 93,973,742.01 216,969,671.98 10,647,987.16 24,178,592.01 345,804,425.12 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 187 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 340,882,582.60 275,549,819.64 5,428,121.89 17,959,502.79 639,820,026.92 2.期初账面价 值 350,284,724.18 255,027,428.86 4,207,415.27 18,398,914.00 627,918,482.31 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 （6）固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 17、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 48,590,618.35 46,702,166.91 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 188 合计 48,590,618.35 46,702,166.91 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 年产 3000 万平 方米功能性薄 膜生产线建设 项目 26,100,833.02 26,100,833.02 15,551,942.61 15,551,942.61 象珠厂区厂房 建设工程 291,757.64 291,757.64 巴西新厂房工 程 769,151.31 769,151.31 设备安装工程 21,428,876.38 21,428,876.38 31,150,224.30 31,150,224.30 合计 48,590,618.35 48,590,618.35 46,702,166.91 46,702,166.91 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目 名称 预算 数 期初 余额 本期 增加 金额 本期 转入 固定 资产 金额 本期 其他 减少 金额 期末 余额 工程 累计 投入 占预 算比 例 工程 进度 利息 资本 化累 计金 额 其中： 本期 利息 资本 化金 额 本期 利息 资本 化率 资金 来源 年产 3000 万平 方米 功能 性薄 膜生 产线 建设 项目 450,00 0,000. 00 15,551 ,942.6 1 28,904 ,169.8 8 18,355 ,279.4 7 26,100 ,833.0 2 47.10 % 90 募股 资金 象珠 厂区 厂房 建设 70,000 ,000.0 0 291,75 7.64 291,75 7.64 其他 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 189 工程 设备 安装 工程 31,150 ,224.3 0 29,674 ,619.9 4 39,395 ,967.8 6 21,428 ,876.3 8 其他 巴西 新厂 房工 程 769,15 1.31 769,15 1.31 其他 合计 520,00 0,000. 00 46,702 ,166.9 1 59,639 ,698.7 7 57,751 ,247.3 3 48,590 ,618.3 5 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 （4）工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明： 18、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 19、油气资产 □ 适用 √ 不适用 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 190 20、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 117,136,923.64 18,108,333.38 5,200,578.09 140,445,835.11 2.本期增加 金额 11,126,304.20 938,358.67 1,304,100.00 13,368,762.87 （1）购置 4,108,804.20 938,358.67 1,304,100.00 6,351,262.87 （2）内部 研发 （3）企业 合并增加 （4） 投资性房地产转 回 7,017,500.00 7,017,500.00 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 128,263,227.84 6,138,936.76 18,108,333.38 1,304,100.00 153,814,597.98 二、累计摊销 1.期初余额 9,720,038.71 683,333.32 3,470,445.71 13,873,817.74 2.本期增加 金额 4,291,545.88 568,281.37 2,049,999.96 1,065,015.00 7,974,842.21 （1）计提 2,647,015.38 568,281.37 2,049,999.96 1,065,015.00 6,330,311.71 （2） 投资性房地产转 回 1,644,530.50 1,644,530.50 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 14,011,584.59 4,038,727.08 2,733,333.28 1,065,015.00 21,848,659.95 三、减值准备 1.期初余额 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 191 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 114,251,643.25 2,100,209.68 15,375,000.10 239,085.00 131,965,938.03 2.期初账面 价值 107,416,884.93 17,425,000.06 1,730,132.38 126,572,017.37 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 21、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 22、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 道明巴西公司 5,800,638.43 5,800,638.43 华威新材料公 司 231,934,962.31 231,934,962.31 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 192 合计 237,735,600.74 237,735,600.74 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 华威新材料公 司 4,392,204.70 15,591,512.48 19,983,717.18 19,818,541.72 合计 4,392,204.70 15,591,512.48 19,983,717.18 19,818,541.72 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 资产组或资产组组合的构成 华威新材料公司资产组 资产组或资产组组合的账面价值 245,048,755.48 分摊至本资产组或资产组组合的商 誉账面价值 227,542,757.00 包含商誉的资产组或资产组组合的 账面价值 472,591,512.48 资产组或资产组组合是否与购买 日、以前年度商誉减值测试时所确 定的资产组或资产组组合一致 是 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流 量预测为基础，现金流量预测使用的折现率10.91%（2017年：11.51%），预测期以后的现金流量根据增长 率0%（2017年：0%）推断得出，该增长率和光学电子行业总体长期平均增长率相当。 减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。 公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价 值和相关资产组特定风险的税前利率。 根据公司聘请的坤元资产评估有限公司出具的《评估报告》（坤元评报〔2019〕217号），包含商誉的 资产组或资产组组合可收回金额为457,000,000.00元，低于账面价值15,591,512.48元，本期应确认商誉 减值损失15,591,512.48元，其中归属于本公司应确认的商誉减值损失15,591,512.48元。 商誉减值测试的影响 华威新材料公司2016年度经审计的净利润（剔除股份支付费用影响后）为3,016.44万元，扣除非经常 性损益后归属于母公司的净利润（剔除股份支付费用影响后）2,972.45万元，超出承诺业绩2,700.00万元， 完成承诺盈利的110.09%； 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 193 华威新材料公司2017年度经审计的净利润为2,957.45万元，扣除非经常性损益后归属于母公司的净利 润2,897.48万元，未实现承诺业绩3,400.00万元，完成率为85.22%； 华威新材料公司2018年度经审计的净利润为3,767.29万元，扣除非经常性损益后归属于母公司的净利 润3,527.62万元，未实现承诺业绩4,400.00万元，完成率为80.17%； 华威新材料公司2016-2018年度，未完成承诺净利润的累计差额1,102.45万元，累计完成承诺盈利的 89.50%。华威新材料公司未完成本年度业绩承诺主要系受市场行情变化，增亮膜产品价格下降所致，导致 本期商誉出现减值15,591,512.48元。 其他说明 4) 盈利补偿及减值测试补偿 2019年4月28日，本公司与江苏华威世纪电子集团有限公司（乙方一）、盈昱有限公司（乙方二）、深 圳市吉泰龙电子有限公司（乙方三）、宁波梅山保税港区宝生投资合伙企业（有限合伙）（乙方四）、颜奇 旭及相小琴签署《补偿协议》，约定乙方（乙方一、乙方二、乙方三、乙方四合称乙方）总计需向本公司 支付补偿36,748,367.27元，并由颜奇旭及相小琴对上述补偿及违约责任承担连带担保责任。具体如下： 补偿主体 现金补偿金额 股份补偿（以1元回购） 合计补偿金额 回购股份数量 每股价格 股份补偿 乙方一 1,296,177 10.49元/股 13,596,895.89 13,596,895.89 乙方二 17,639,216.29 17,639,216.29 乙方三 106,497 10.49元/股 1,117,150.36 1,117,150.36 乙方四 418,980 10.49元/股 4,395,104.73 4,395,104.73 合 计 17,639,216.29 1,821,654 19,109,150.98 36,748,367.27 乙方一、乙方三及及乙方四在盈利承诺期内从甲方获得的现金分红（2017年甲方每10股分配现金股利 0.5元，2018年度甲方拟每10股分配现金股利3.5元）对应上述回购注销部分，由乙方一、乙方三及乙方四 无偿转赠本公司。鉴于补偿金额大于商誉累计计提的减值准备，乙方无需另行就商誉减值支付补偿。 23、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 1,015,945.87 62,189.28 574,352.72 503,782.43 厂房租赁费 272,235.88 272,235.88 仓库修理费 310,750.00 310,750.00 合计 1,288,181.75 372,939.28 846,588.60 814,532.43 其他说明 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 194 24、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 30,195,771.95 6,587,030.45 26,117,933.86 5,699,852.21 内部交易未实现利润 37,102,378.65 7,593,226.24 40,238,432.73 9,329,272.91 递延收益 6,438,911.83 1,027,503.46 2,866,666.79 551,666.70 交易性金融负债 5,351,213.91 1,337,803.48 预提费用 5,878,206.15 881,730.92 预计负债 1,631,511.69 407,877.92 1,631,511.69 407,877.92 合计 86,597,994.18 17,835,172.47 70,854,545.07 15,988,669.74 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 固定资产应纳税暂时 性差异 22,075,307.84 3,704,291.95 远期结售汇产品公允 价值变动 3,582,139.50 895,534.88 合计 22,075,307.84 3,704,291.95 3,582,139.50 895,534.88 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负 债期末互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期末余额 递延所得税资产和负 债期初互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期初余额 递延所得税资产 17,835,172.47 15,988,669.74 递延所得税负债 3,704,291.95 895,534.88 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 195 资产减值准备 22,440,500.59 15,166,637.70 可抵扣亏损 1,794,315.81 1,322,234.20 递延收益 21,457,500.00 24,600,681.18 合计 45,692,316.40 41,089,553.08 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2021 年 886,841.30 2022 年 376,019.16 435,392.90 2023 年 604,447.67 无固定期限 813,848.98 印度道明公司、巴西车牌公 司亏损弥补无时间限制 合计 1,794,315.81 1,322,234.20 -- 其他说明： 25、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付设备款 33,022,982.54 18,670,108.47 预付工程款 22,000.00 411,893.70 预付房租保险款 141,063.10 157,050.52 预付技术开发款 297,208.57 合计 33,483,254.21 19,239,052.69 其他说明： 26、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 89,344,979.09 抵押借款 52,000,000.00 信用借款 500,000.00 50,000,000.00 合计 500,000.00 191,344,979.09 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 196 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融负债 5,351,213.91 远期外汇合约 5,351,213.91 合计 5,351,213.91 其他说明： 28、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 29、应付票据及应付账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付票据 47,000,000.00 应付账款 115,850,974.51 137,742,010.05 合计 162,850,974.51 137,742,010.05 （1）应付票据分类列示 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 47,000,000.00 合计 47,000,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 197 （2）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付原材料款 92,769,254.40 127,687,721.46 应付设备及工程款 21,694,727.94 9,126,315.73 应付费用款 1,386,992.17 927,972.86 合计 115,850,974.51 137,742,010.05 （3）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 30、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 18,126,051.31 21,980,615.20 房屋租金 2,362,689.79 其他 150,168.65 合计 18,126,051.31 24,493,473.64 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 198 31、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 14,535,799.12 111,598,488.11 108,524,255.62 17,610,031.61 二、离职后福利-设定 提存计划 350,752.45 6,552,881.71 6,405,024.08 498,610.08 三、辞退福利 18,639.50 18,639.50 合计 14,886,551.57 118,170,009.32 114,947,919.20 18,108,641.69 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴 和补贴 13,774,179.87 102,975,197.14 99,473,069.98 17,276,307.03 2、职工福利费 532,611.44 3,427,062.30 3,959,418.83 254.91 3、社会保险费 227,535.81 4,312,089.85 4,207,755.99 331,869.67 其中：医疗保险 费 173,788.90 3,307,272.50 3,244,606.12 236,455.28 工伤保险 费 41,672.42 796,628.85 759,997.50 78,303.77 生育保险 费 12,074.49 208,188.50 203,152.37 17,110.62 4、住房公积金 1,472.00 655,356.00 655,228.00 1,600.00 5、工会经费和职工教 育经费 228,782.82 228,782.82 合计 14,535,799.12 111,598,488.11 108,524,255.62 17,610,031.61 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 338,085.76 6,309,247.23 6,168,235.63 479,097.36 2、失业保险费 12,666.69 243,634.48 236,788.45 19,512.72 合计 350,752.45 6,552,881.71 6,405,024.08 498,610.08 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 199 其他说明： 32、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 3,619,025.87 2,057,889.55 企业所得税 16,093,861.14 9,623,551.41 个人所得税 124,633.53 200,219.95 城市维护建设税 975,311.87 485,422.68 房产税 435,803.95 401,153.45 土地使用税 215,170.96 212,027.29 教育费附加 182,897.30 163,467.54 地方教育附加 121,931.53 108,978.34 印花税 62,872.61 48,715.88 残保金 11,040.32 合计 21,842,549.08 13,301,426.09 其他说明： 33、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 507.50 187,378.72 应付股利 6,217.20 其他应付款 24,965,718.21 14,820,760.47 合计 24,972,442.91 15,008,139.19 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 企业债券利息 507.50 187,378.72 合计 507.50 187,378.72 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 200 其他说明： （2）应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 合计 6,217.20 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3）其他应付款 1)按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 押金保证金 334,929.80 653,769.80 应付暂收款 11,104,969.27 8,795,469.16 应付费用款 10,770,597.17 5,224,071.65 其他 2,755,221.97 147,449.86 合计 24,965,718.21 14,820,760.47 2)账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 安徽易威斯公司 8,520,000.00 存在股权回购纠纷 合计 8,520,000.00 -- 其他说明 34、持有待售负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 35、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 122,117.75 合计 122,117.75 其他说明： 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 201 36、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初余 额 本期发 行 按面值 计提利 息 溢折价 摊销 本期偿 还 期末余 额 其他说明： 37、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 信用借款 35,380.55 合计 35,380.55 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 38、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 202 的金融工 具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 39、长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： （2）专项应付款 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 40、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 203 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 41、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 未决诉讼 1,631,511.69 1,631,511.69 注 弃置费用 14,850.00 合计 1,646,361.69 1,631,511.69 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： [注]：系按法院判决计提的预计负债，详见本附注十一(二)之说明。 42、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 27,879,166.79 4,956,600.00 4,939,354.96 27,896,411.83 合计 27,879,166.79 4,956,600.00 4,939,354.96 27,896,411.83 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入 营业外收 入金额 本期计入 其他收益 金额 本期冲减 成本费用 金额 其他变动 期末余额 与资产相 关/与收益 相关 省级重点 实验室和 工程技术 研究中心 专项补助 200,000.00 200,000.00 与资产相 关 全角度无 方向性棱 镜型反光 材料项目 专项补助 资金 200,000.00 200,000.00 与资产相 关 浙江省工 程技术中 心配套补 150,000.00 100,000.00 50,000.00 与资产相 关 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 204 助资金 年产 12000 万平方米 纸塑基复 合新型包 装材料生 产线建设 项目专项 补助资金 666,666.79 99,999.96 566,666.83 与资产相 关 年产 3000 万平方米 反光材料 生产线建 设项目专 项补助资 金 1,650,000. 00 330,000.00 1,320,000. 00 与资产相 关 年产 3000 万平方米 反光材料 生产线建 设项目专 项补助资 金 24,255,000 .00 3,465,000. 00 20,790,000 .00 与资产相 关 2015 年度 实施“三位 一体”发展 战略促进 工业企业 转型升级 专项资金 设备购置 补助项目 资金 757,500.00 90,000.00 667,500.00 与资产相 关 关于下达 2017 年工 业企业技 术改造和 信息化项 目财政奖 励资金的 通知 4,956,600. 00 454,355.00 4,502,245. 00 与资产相 关 其他说明： 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 205 43、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 44、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 626,420,744. 00 626,420,744. 00 其他说明： 45、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外 的金融工 具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 46、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 789,951,326.45 789,951,326.45 其他资本公积 18,378,500.00 18,378,500.00 合计 808,329,826.45 808,329,826.45 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 47、库存股 单位： 元 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 206 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 48、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 额 本期所 得税前 发生额 减：前期计 入其他综合 收益当期转 入损益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归 属于少 数股东 二、将重分类进损益的其他综合 收益 -2,430,078. 08 -3,480,41 4.36 -2,662,44 4.97 -817,969. 39 -5,092, 523.05 外币财务报表折算差额 -2,430,078. 08 -3,480,41 4.36 -2,662,44 4.97 -817,969. 39 -5,092, 523.05 其他综合收益合计 -2,430,078. 08 -3,480,41 4.36 -2,662,44 4.97 -817,969. 39 -5,092, 523.05 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 49、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 50、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 33,354,408.97 10,858,766.81 44,213,175.78 合计 33,354,408.97 10,858,766.81 44,213,175.78 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期增加系按照母公司本期实现净利润的10%提取法定盈余公积。 51、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 361,259,759.33 263,901,030.97 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 207 调整后期初未分配利润 361,259,759.33 263,901,030.97 加：本期归属于母公司所有者的净利润 205,536,345.20 123,752,926.37 减：提取法定盈余公积 10,875,284.36 8,642,567.05 应付普通股股利 31,314,820.00 17,751,630.96 期末未分配利润 524,504,131.34 361,259,759.33 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 52、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,141,345,557.97 703,342,419.27 778,931,730.15 473,258,022.41 其他业务 56,009,469.47 46,024,505.62 27,866,559.22 22,284,638.62 合计 1,197,355,027.44 749,366,924.89 806,798,289.37 495,542,661.03 53、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 4,101,998.63 2,527,906.78 教育费附加 1,814,424.75 1,480,223.98 房产税 4,431,580.16 4,112,945.09 土地使用税 1,018,095.34 1,197,361.84 车船使用税 51,988.78 32,331.06 印花税 780,167.53 482,292.71 地方教育费附加 926,700.26 986,815.95 残保金 336,873.09 合计 13,461,828.54 10,819,877.41 其他说明： 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 208 54、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 22,294,888.26 14,587,065.59 运杂费 18,393,295.90 11,444,455.60 业务差旅费 7,986,931.38 5,171,770.82 业务招待费 4,139,287.99 3,857,476.58 服务费 10,463,476.31 2,590,099.08 展会及宣传费 3,330,530.08 1,938,049.28 折旧及摊销 369,521.94 135,064.90 其他 6,068,815.38 7,720,925.36 合计 73,046,747.24 47,444,907.21 其他说明： 55、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 24,676,209.65 23,181,722.30 摊销折旧费 16,750,389.04 11,713,124.77 办公费 10,248,321.50 9,014,524.64 中介机构服务费 4,670,698.08 4,943,804.04 通讯差旅费 3,258,505.72 2,876,201.07 业务招待费 6,409,535.31 2,634,976.48 税费 1,372,528.02 其他 9,269,878.14 3,583,626.47 合计 75,283,537.44 59,320,507.79 其他说明： 56、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 直接材料 20,860,883.38 19,843,311.68 燃料及动力 1,617,150.33 565,239.56 直接人工 13,615,330.97 7,994,007.21 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 209 折旧及摊销 4,720,037.13 3,753,681.61 其他 2,179,628.06 1,041,644.80 合计 42,993,029.87 33,197,884.86 其他说明： 57、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 -7,002,711.11 -4,209,643.20 利息支出 5,920,665.40 3,976,003.67 手续费 624,762.35 362,003.24 汇兑损益 -8,917,068.13 14,345,130.61 合计 -9,374,351.49 14,473,494.32 其他说明： 58、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 5,468,142.45 5,184,302.16 二、存货跌价损失 6,701,613.89 3,683,075.11 三、可供出售金融资产减值损失 2,172,600.00 970,808.77 五、长期股权投资减值损失 3,788,683.64 7,884,915.30 十三、商誉减值损失 15,591,512.48 23,897,726.99 合计 33,722,552.46 41,620,828.33 其他说明： 59、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 与资产相关的政府补助 4,939,354.96 4,494,473.64 与收益相关的政府补助 14,499,138.47 14,211,511.02 60、投资收益 单位： 元 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 210 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -5,175,440.93 -3,399,714.46 处置长期股权投资产生的投资收益 6,155,398.97 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 -569,165.16 2,979,943.13 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 357,407.00 297,407.00 理财产品投资收益 89,627.93 27,421.41 合计 -5,297,571.16 6,060,456.05 其他说明： 61、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期 损益的金融资产 3,582,139.50 其中：衍生金融工具产生的公允价 值变动收益 3,582,139.50 以公允价值计量的且其变动计入当期 损益的金融负债 -8,933,353.41 合计 -8,933,353.41 3,582,139.50 其他说明： 62、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 32,861,839.95 19,797,374.92 63、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 赔款收入 77,151.28 411,201.82 77,151.28 无法支付款项 633,275.34 832,028.51 633,275.34 其他 150,354.08 127,996.20 150,354.08 合计 860,780.70 1,371,226.53 860,780.70 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 211 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否 影响当年 盈亏 是否特殊 补贴 本期发生 金额 上期发生 金额 与资产相 关/与收益 相关 其他说明： 64、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 违约金 1,911,651.64 滞纳金 100,284.19 317,417.65 100,284.19 对外捐赠 1,001,688.00 367,996.19 1,001,688.00 非流动资产毁损报废损失 4,242,164.80 435,648.75 4,242,164.80 未决诉讼损失 1,131,511.69 罚款 12,659.21 12,659.21 其他 213,140.23 193,140.23 合计 5,569,936.43 4,200,378.87 5,549,936.43 其他说明： 65、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 45,955,946.48 27,186,209.18 递延所得税费用 910,639.88 -116,619.76 合计 46,866,586.36 27,069,589.42 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 252,215,011.57 按法定/适用税率计算的所得税费用 63,053,752.90 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 212 子公司适用不同税率的影响 -20,962,799.08 调整以前期间所得税的影响 875,165.24 非应税收入的影响 -484,675.11 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,527,707.19 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -73,728.12 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 7,349,855.05 研发加计扣除影响 -4,366,042.13 安全生产设备投资抵免 -52,649.58 所得税费用 46,866,586.36 其他说明 66、其他综合收益 详见附注本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。 67、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 与收益相关的政府补助 11,367,307.63 11,864,992.56 利息收入 7,002,711.11 4,209,643.20 保证金到期收回 36,373,523.62 9,898,555.83 收到租金 7,854,681.36 6,834,988.83 其他 761,750.64 5,863,238.28 合计 63,359,974.36 38,671,418.70 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 付现销售及管理费用 67,065,839.08 53,953,413.80 存入票据、远期结汇保证金 76,244,216.65 15,963,300.57 其他 4,223,926.28 6,085,780.28 合计 147,533,982.01 76,002,494.65 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 213 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品赎回 494,392.86 合计 494,392.86 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 购买理财产品 60,000,000.00 1,182,364.61 不再合并安徽易威斯公司的现金净额 18,607,843.37 借款[注] 37,000,000.00 合计 60,000,000.00 56,790,207.98 支付的其他与投资活动有关的现金说明： [注]：系2017年8月2日支付华威新材料公司借款。 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 质押的定期存款收回 255,734,000.00 有追索权的债权保理所取得的借款 11,402,950.76 合计 267,136,950.76 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 初存目的为质押且存期 3 个月以上的 定期存款 170,050,000.00 130,684,000.00 支付非公开股票发行费用 13,113,207.55 支付融资租赁设备款 720,000.00 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 214 合计 170,050,000.00 144,517,207.55 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 68、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 205,348,425.21 122,625,341.79 加：资产减值准备 33,722,552.46 41,620,828.33 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性 生物资产折旧 70,765,304.19 59,563,760.41 无形资产摊销 6,549,524.71 3,734,282.50 长期待摊费用摊销 846,588.60 1,096,299.03 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（收益以“－”号填列） -32,861,839.95 -19,797,374.92 固定资产报废损失（收益以“－”号填 列） 4,242,164.80 435,648.75 公允价值变动损失（收益以“－”号填 列） 8,933,353.41 -3,582,139.50 财务费用（收益以“－”号填列） -4,174,241.68 18,253,998.15 投资损失（收益以“－”号填列） 5,297,571.16 -6,060,456.05 递延所得税资产减少（增加以“－”号 填列） -1,846,502.73 -4,158,298.31 递延所得税负债增加（减少以“－”号 填列） 2,808,757.07 895,534.88 存货的减少（增加以“－”号填列） -52,644,673.90 -77,691,076.17 经营性应收项目的减少（增加以“－” 号填列） -144,804,222.34 -93,330,848.52 经营性应付项目的增加（减少以“－” 号填列） 34,841,221.58 80,053,476.76 经营活动产生的现金流量净额 137,023,982.59 123,658,977.13 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 212,269,985.87 285,773,943.74 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 215 减：现金的期初余额 285,773,943.74 416,031,226.20 现金及现金等价物净增加额 -73,503,957.87 -130,257,282.46 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 212,269,985.87 285,773,943.74 其中：库存现金 74,612.68 55,645.02 可随时用于支付的银行存款 212,195,373.19 285,718,298.72 三、期末现金及现金等价物余额 212,269,985.87 285,773,943.74 其他说明： 期末现金及现金等价物余额中已扣除不属于现金及现金等价物的已质押的银行存款45,000,000.00 元、其他货币资金20,905,527.21元、定期存款60,000,000.00元；期初现金及现金等价物余额中已扣除不 属于现金及现金等价物的银行存款130,684,000.00元、其他货币资金15,814,284.18元。 69、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 216 70、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 65,905,527.21 保证金 合计 65,905,527.21 -- 其他说明： 71、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 8,092,193.55 6.8632 55,538,342.77 欧元 1,068,960.99 7.8473 8,388,457.58 港币 57.11 4.8250 275.56 韩元 326,752,015.00 0.0061 2,001,298.55 印度卢布 15,015,551.74 0.0979 1,469,318.33 巴西雷亚尔 7,468,984.47 1.7718 13,233,546.68 应收账款 -- -- 其中：美元 3,802,410.19 6.8632 26,096,701.61 欧元 27,223.29 7.8473 213,629.32 港币 韩元 147,278,941.00 0.0061 902,057.58 印度卢比 25,025,011.95 0.0979 2,448,775.07 巴西雷亚尔 11,665,108.88 1.7718 20,668,239.91 其他应收款 其中：韩元 175,000,000.00 0.0061 1,071,844.19 印度卢 比 780,589.68 0.0979 76,383.12 巴西雷亚 尔 326,789.40 1.7718 579,005.46 应付账款 其中：美元 496,810.00 6.8632 3,409,706.39 印度卢比 2,971,558.41 0.0979 290,776.21 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 217 巴西雷亚 尔 283.13 1.7718 501.65 其他应付款 其中：韩元 16,553,881.00 0.0061 101,389.62 巴西雷亚 尔 246,175.58 1.7718 436,173.89 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 子公司道明巴西公司和巴西投资公司主要经营地为巴西，以巴西雷亚尔为记账本位币；道明韩国公司主要 经营地为韩国，以韩元为记账本位币；道明印度公司主要经营地为印度，以印度卢比为记账本位币。 72、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 73、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 产业振兴和技术改造中央预 算投资资金 20,790,000.00 其他收益 关于下达 2017 年工业企业 技术改造和信息化项目财政 奖励资金的通知 4,502,245.00 其他收益 年产 3000 万平方米反光材 料生产线建项目 1,320,000.00 其他收益 浙江省反光材料工程技术研 其他收益 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 218 究中心 全角度无方向性棱镜型反光 材料 其他收益 省工程技术中心配套 50,000.00 其他收益 龙游县财政局清洁生产财政 补贴 566,666.83 其他收益 2015 年度实施“三位一体” 发展战略促进工业企业转型 升级专项资金设备购置补助 项目资金 667,500.00 其他收益 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 74、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方 名称 股权取得 时点 股权取得 成本 股权取得 比例 股权取得 方式 购买日 购买日的 确定依据 购买日至 期末被购 买方的收 入 购买日至 期末被购 买方的净 利润 道明科创 公司 2018 年 12 月 11 日 8,000,000. 00 100.00% 新设 缙云道明 公司 2018 年 02 月 08 日 5,000,000. 00 100.00% 巴西车牌 公司 2018 年 07 月 16 日 R$ 100,00 0.00 100.00% 巴西印刷 公司 2018 年 10 月 10 日 100.00% 道明巴基 斯坦公司 2018 年 12 月 02 日 60.00% 其他说明： 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 219 [注1]：巴西印刷公司注册资本为0。 [注2]：本公司认缴道明巴基斯坦公司出资2.00亿巴基斯坦卢比，截至2018年12月31日尚未实缴出资。 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 名称 企业合并 中取得的 权益比例 构成同一 控制下企 业合并的 依据 合并日 合并日的 确定依据 合并当期 期初至合 并日被合 并方的收 入 合并当期 期初至合 并日被合 并方的净 利润 比较期间 被合并方 的收入 比较期间 被合并方 的净利润 其他说明： 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 220 （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 龙游道明公司 浙江省龙游县 浙江省龙游县 制造业 100.00% 设立 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 221 杭州雷昂纳公 司 浙江省杭州市 浙江省杭州市 商贸业 100.00% 设立 材料销售公司 浙江省永康市 浙江省永康市 商贸业 100.00% 设立 道明新材料公 司 浙江省龙游县 浙江省龙游县 制造业 100.00% 同一控制下合 并 光电科技公司 浙江省永康市 浙江省永康市 制造业 100.00% 设立 华威新材料公 司 江苏省常州市 江苏省常州市 制造业 100.00% 非同一控制下 合并 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东 的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东权益余 额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公 司名 称 期末余额 期初余额 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 单位： 元 子公司名 称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 222 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联 营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法 直接 间接 阳光天域公司 北京市朝阳区 北京市朝阳区 服务业 14.00% 权益法核算 黑钻科技公司 浙江省杭州市 浙江省杭州市 制造业 7.50% 权益法核算 迈得特公司 江苏省南京市 江苏省南京市 制造业 33.18% 权益法核算 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 本公司向阳光天域公司、黑钻科技公司各委派一名董事，具有重大影响。 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 南京迈得特光学有限公司共设三名董事，其中本公司及浙江钱江生物化学股份有限公司各派驻一名董 事，董事会审议事项需至少经本公司及钱江生化公司派驻的两名董事同时同意后方可通过，因此南京迈得 特光学有限公司为本公司的合营企业。 （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 迈得特公司 迈得特公司 流动资产 23,065,432.14 53,000,779.62 非流动资产 45,804,065.06 18,978,457.99 资产合计 68,869,497.20 71,979,237.61 流动负债 13,383,988.28 2,495,640.63 非流动负债 1,768,024.50 3,221,972.00 负债合计 15,152,012.78 5,717,612.63 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 223 少数股东权益 53,717,484.42 66,261,624.98 归属于母公司股东权益 17,823,461.33 21,985,607.17 按持股比例计算的净资产份额 12,370,338.67 16,159,022.31 调整事项 16,159,022.31 16,159,022.31 --商誉 -3,788,683.64 对合营企业权益投资的账面价值 30,193,800.00 38,144,629.48 营业收入 18,865,925.35 10,555,873.42 净利润 -6,258,073.35 -4,806,251.80 其他综合收益 -6,258,073.35 -4,806,251.80 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 阳光天域公司 黑钻科技公司 阳光天域公司 黑钻科技公司 流动资产 24,495,157.68 3,779,458.64 30,413,570.64 非流动资产 1,099,698.53 636,949.26 1,506,006.79 资产合计 25,594,856.21 4,416,407.90 31,919,577.43 流动负债 314,829.93 8,957,204.67 217,566.17 负债合计 314,829.93 8,957,204.67 217,566.17 归属于母公司股东权 益 25,280,026.28 -4,540,796.77 31,702,011.26 按持股比例计算的净 资产份额 3,539,203.68 -340,559.76 4,438,281.58 调整事项 12,348,289.16 3,726,342.57 12,348,289.16 --商誉 26,522,878.71 3,726,342.57 26,522,878.71 --其他 14,174,589.55 14,174,589.55 对联营企业权益投资 的账面价值 15,887,492.84 3,385,782.81 16,786,570.74 营业收入 10,619,623.71 130,133.52 14,522,834.30 净利润 -6,421,984.98 -1,522,895.84 -9,393,364.72 综合收益总额 -6,421,984.98 -1,522,895.84 -9,393,364.72 其他说明 [注]：本公司于2018年9月收购黑钻科技公司7.50%股权，黑钻科技公司列示的营业收入、净利润及综 合收益总额均为2018年10-12月份的数据。 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 224 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期 分享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至 最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 225 确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险 进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管 理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认 可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2018年12月31日，本公司应收账款 的28.45%(2017年12月31日：25.36%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如 下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1年以内 1-2年 2年以上 应收票据及应 收账款 98,238,357.66 98,238,357.66 小 计 98,238,357.66 98,238,357.66 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1年以内 1-2年 2年以上 应收票据及应 收账款 49,502,767.37 49,502,767.37 小 计 49,502,767.37 49,502,767.37 (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前 到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适 当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行 授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 银行借款 500,000.00 526,027.50 526,027.50 以公允价值计 量且其变动计 5,351,213.91 5,351,213.91 5,351,213.91 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 226 入当期损益的 金融负债 应付票据及应 付账款 162,850,974.51 162,850,974.51 162,850,974.51 其他应付款 24,972,442.91 24,972,442.91 24,972,442.91 小 计 193,674,631.33 193,700,658.83 193,700,658.83 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 银行借款 191,344,979.09 195,674,872.42 195,674,872.42 应付票据及 应付账款 137,742,010.05 137,742,010.05 137,742,010.05 其他应付款 15,008,139.19 15,008,139.19 15,008,139.19 一年内到期 的非流动负 债 122,117.75 149,707.88 149,707.88 长期借款 35,380.55 44,577.26 44,577.26 小 计 344,252,626.63 348,619,306.8 348,574,729.54 44,577.26 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主 要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临 的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至2018年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币500,000.00元(2017年12月31日：人 民币135,000,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总 额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临 的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡 情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。 本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性 项目说明。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计 合计 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 227 量 量 量 一、持续的公允价值计 量 -- -- -- -- （一）以公允价值计量 且变动计入当期损益 的金融资产 5,351,213.91 5,351,213.91 二、非持续的公允价值 计量 -- -- -- -- 非持续以公允价值计 量的负债总额 5,351,213.91 5,351,213.91 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 期末余额系本公司尚未履行完毕的远期外汇买卖合约的公允价值变动，本公司按2018年12月31日银行同期 远期外汇牌价，作为以公允价值的计量依据。 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例 道明投资公司 浙江永康 项目投资等 2,018 万元 39.85% 39.85% 本企业的母公司情况的说明 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 228 本企业最终控制方是 胡智彪、胡智雄各持有道明投资公司 50%的股权，道明投资公司持有本公司 39.85%的股权，胡智雄直 接持有本公司 3.86%的股权、胡智彪直接持有本公司 3.78%的股权。胡智彪、胡智雄直接和间接累计持有本公司 47.49%的股 权，为本公司实际控制人。。 其他说明： . 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 3. 本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 4. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 安徽易威斯公司 丧失控制权后转为可供出售金融资产的公司 浙江高得宝利新材料有限公司 道明投资公司的子公司 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注其他主体中的权益之说明。。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 安徽易威斯公司 丧失控制权后转为可供出售金融资产的公司 浙江高得宝利新材料有限公司 道明投资公司的子公司 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 浙江高得宝利新 材料有限公司 采购货物 73,661.38 否 47,393.18 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 229 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 浙江高得宝利新材料有限公 司 销售货物 54,445.17 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 受托/承包资产 类型 受托/承包起始 日 受托/承包终止 日 托管收益/承包 收益定价依据 本期确认的托 管收益/承包收 益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 委托/出包资产 类型 委托/出包起始 日 委托/出包终止 日 托管费/出包费 定价依据 本期确认的托 管费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 230 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 2,965,900.00 2,621,700.00 （8）其他关联交易 项目名称 关联方 期末数 期初数 其他应付款 安徽易威斯公司 8,520,000.00 8,520,000.00 小 计 8,520,000.00 8,520,000.00 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 231 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2018年12月31 日，本公司未结清境内保函余额2,670,450.00人民币，未结清境外保函余额 130,000.00美元; 截至2018年12月31日，道明新材料公司未结清信用证余额182,916.72美元。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 1. 2016年1月6日，法国波比尼商业法庭就本公司与特力股份有限公司及终端用户肖莱公司的安全套 装协议采购纠纷案作出判决，判决本公司承担特力股份有限公司履行产品销售的连带责任，承担终端客户 肖莱公司的全部退款，即233,535.74美元等值欧元。2017年12月1日，由特力股份有限公司及肖莱公司向 金华市中级人民法院申请对上述判决进行确定，业经该院确认。2018年2月8日，由于本公司未执行该生效 裁定，由特力股份有限公司及肖莱公司向金华市中级人民法院申请强制执行，业经该院批准。本公司不服 上述强制执行裁定，在提向该院交保证金后，提出执行异议。2018年10月19日，该院裁定驳回肖莱公司、 特力股份的强制执行申请。2018年11月21日，特力股份有限公司及肖莱公司向浙江省高院提起复议申请。 本公司预计很可能发生损失1,631,511.69元，已于2017年度计入营业外支出和预计负债。 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 232 2. 与安徽易威斯公司发生纠纷 (1) 本公司起诉安徽易威斯公司原股东及其担保方 本公司于2015年12月取得安徽易威斯公司51%的股权。2017年6月，因安徽易威斯公司原股东未按《安 徽易威斯新能源科技股份有限公司增资及股权转让协议》履行相关义务，本公司起诉原股东曹雯钧、曹慧 芳及相关责任方郭路长、安徽英迪尔汽车零部件有限公司及安徽英迪尔自动化工程有限公司，要求对方履 行相应的股份赎回及担保责任。 浙江省金华市中级人民法院于2018年2月5日作出一审判决，如下： 1) 由曹慧芳、曹雯钧于判决生效之日起十日内赎回本公司所持安徽易威斯公司的全部股权并支付本 公司赎回款项人民币6,283.2万元及其相应的利息损失； 2) 被告安徽英迪尔汽车零部件有限公司、安徽英迪尔自动化工程有限公司及郭路长对被告曹慧芳、 曹雯钧第一项给付义务承担连带清偿责任。 曹慧芳、曹雯钧于2018年2月23日提起上诉，请求法院撤销一审判决，并驳回本公司全部诉讼请求。 2018年10月15日，浙江省高院驳回曹慧芳、曹雯钧上述，维持原判。 2018年12月18日，公司向金华市中级人民法院申请强制执行。 (2) 安徽易威斯公司起诉本公司 2017年9月，安徽易威斯公司起诉本公司，要求本公司及杨金龙返还安徽易威斯公司852万元款项及利 息、损失90,880.00元，共计8,610,880.00元。2018年7月5日，安徽省合肥高新技术产业开发区人民法院 判决本公司返还852万及利息损失。 2018年10月9日，本公司向安徽省合肥市中级人民法院上诉，2018年11月30日，该法院裁定撤销原判 决，发回安徽省合肥高新技术产业开发区人民法院重审。 本公司将对安徽易威斯的投资确认为可供出售金融资产，2018年末账面金额26,103,608.77元，累计 计提减值准备3,143,408.77元，账面价值22,960,200.00元。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 233 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 (一) 2019年2月14日，子公司道明科创公司以总价6,917.00万元成功竞拍取得杭州市余杭区闲林街道 里项村B-02商务办公地块的土地使用权，宗地编号为余政储出〔2019〕1号。2019年3月4日，本公司以总 价人民币38,841.00万元成功竞拍取得永康市西城街道花街金长园村、尚仁村浙江正宇机电有限公司厂房 土地及附属物。 (二) 2019年3月20日，本公司出资10,000.00万元设立全资子公司浙江道明科创实业有限公司。 (二) 资产负债表日后利润分配情况 拟分配的利润或股利 以公司 2018 年 12 月 31 日总股本为基数，向全 体股东每10股派发现金红利3.5 元 经审议批准宣告发放的利润或股利 尚待公司股东大会审议批准 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 234 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司 所有者的终止 经营利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报 告分部。产品可独立区分，资产、负债系销售该产品公司的资产、负债。与各分部共同使用的资产、负债 按照规模比例在不同的分部之间分配。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 反光膜 反光布 反光服装 反光制品 增光膜 其他 分部间抵 销 合计 主营业务 收入 789,556,26 3.80 234,690,13 5.00 218,326,69 9.70 168,792,77 1.50 244,575,12 7.69 212,160,56 6.00 -726,756,0 05.70 1,141,345, 558.00 主营业务 成本 581,332,60 7.00 196,319,05 8.80 163,496,10 1.80 143,660,71 3.00 179,333,27 3.93 173,148,90 5.10 -733,948,2 40.40 703,342,41 9.30 资产总额 1,674,225, 149.00 497,651,83 8.60 462,953,77 3.10 357,918,89 2.10 343,027,18 5.32 449,878,71 2.40 -1,495,021, 561.00 2,290,633, 990.00 资产总额 256,757,42 0.40 76,319,366 .23 70,998,107 .15 54,890,067 .48 137,256,27 5.79 68,992,929 .48 -380,215,2 27.60 284,998,93 8.90 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 235 应收票据 6,798,467.36 6,313,684.90 应收账款 184,773,001.87 143,883,731.30 合计 191,571,469.23 150,197,416.20 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 6,798,467.36 6,313,684.90 合计 6,798,467.36 6,313,684.90 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 40,033,991.38 合计 40,033,991.38 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 202,22 7,866.9 7 100.00 % 17,454, 865.10 8.63% 184,77 3,001.8 7 158,2 98,33 6.79 100.00 % 14,414, 605.49 9.11% 143,883, 731.30 合计 202,22 100.00 17,454, 8.63% 184,77 158,2 100.00 14,414, 9.11% 143,883, 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 236 7,866.9 7 % 865.10 3,001.8 7 98,33 6.79 % 605.49 731.30 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 179,833,865.60 8,991,693.28 5.00% 1 至 2 年 16,868,942.53 3,373,788.51 20.00% 2 至 3 年 871,351.07 435,675.54 50.00% 3 年以上 4,653,707.77 4,653,707.77 100.00% 合计 202,227,866.97 17,454,865.10 8.63% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 5,403,263.14 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 3)本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 2,363,003.53 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 东莞市纵横交通设 施工程有限公司 货款 716,540.39 否 合计 -- 716,540.39 -- -- -- 应收账款核销说明： 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 237 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 客户一 7,883,819.28 3.90 394,190.96 客户二 7,158,784.31 3.54 357,939.22 客户三 5,635,515.86 2.79 281,775.79 客户四 4,362,560.48 2.16 218,128.02 客户五 3,825,717.78 1.89 191,285.89 小 计 28,866,397.71 14.28 1,443,319.88 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 16,226,067.58 19,281,349.46 合计 16,226,067.58 19,281,349.46 （1）应收利息 1)应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 2)重要逾期利息 单位： 元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判 断依据 其他说明： （2）应收股利 1)应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2)重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判 断依据 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 238 其他说明： （3）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 19,725, 634.83 100.00 % 3,499,5 67.25 17.74 % 16,226, 067.58 20,49 6,803 .83 100.00 % 1,215,4 54.37 5.93% 19,281,3 49.46 合计 19,725, 634.83 100.00 % 3,499,5 67.25 17.74 % 16,226, 067.58 20,49 6,803 .83 100.00 % 1,215,4 54.37 5.93% 19,281,3 49.46 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 4,223,339.50 211,166.98 5.00% 1 至 2 年 15,067,368.83 3,013,473.77 20.00% 2 至 3 年 320,000.00 160,000.00 50.00% 3 年以上 114,926.50 114,926.50 100.00% 合计 19,725,634.83 3,499,567.25 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,284,112.88 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 239 单位名称 转回或收回金额 收回方式 3)本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 17,000,000.00 15,242,111.22 押金保证金 2,092,000.00 2,543,508.09 预付税金 1,100,682.26 拆借款 359,064.66 680,768.38 出口退税 328,349.59 应收暂付款 75,290.17 其他 199,280.00 601,384.29 合计 19,725,634.83 20,496,803.83 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 常州华威新材料有 限公司 往来款 17,000,000.00 2 年以内 86.18% 3,098,105.33 广东省特种证件制 作中心 押金保证金 1,000,000.00 1 年以内 5.07% 50,000.00 甘肃省机动车牌照 厂 押金保证金 300,000.00 1 年以内 1.52% 15,000.00 福建金福物业管理 有限公司 押金保证金 300,000.00 2-3 年 1.52% 150,000.00 广州市伟圣实业有 限公司 其他 135,000.00 1 年以内 0.68% 6,750.00 合计 -- 18,735,000.00 -- 94.97% 3,319,855.33 6)涉及政府补助的应收款项 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 240 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,371,192,086. 66 19,983,717.18 1,351,208,369. 48 1,358,192,086. 66 4,392,204.70 1,353,799,881. 96 对联营、合营 企业投资 67,430,348.84 17,963,273.19 49,467,075.65 69,105,789.77 14,174,589.55 54,931,200.22 合计 1,438,622,435. 50 37,946,990.37 1,400,675,445. 13 1,427,297,876. 43 18,566,794.25 1,408,731,082. 18 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值 准备 减值准备期末 余额 龙游道明公司 495,017,574.3 5 495,017,574.3 5 杭州雷昂纳公 司 5,000,000.00 5,000,000.00 材料销售公司 30,000,000.00 30,000,000.00 道明新材料公 司 46,644,426.91 46,644,426.91 光电科技公司 332,673,840.9 5 332,673,840.9 5 道明巴西公司 13,201,100.00 13,201,100.00 道明韩国公司 3,378,844.00 3,378,844.00 道明印度公司 2,961,280.45 2,961,280.45 巴西投资公司 19,315,020.00 19,315,020.00 华威新材料公 司 410,000,000.0 0 410,000,000.0 0 15,591,512.48 19,983,717.18 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 241 道明科创公司 8,000,000.00 8,000,000.00 缙云道明公司 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 1,358,192,086. 66 13,000,000.00 1,371,192,086. 66 15,591,512.48 19,983,717.18 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单 位 期初余 额 本期增减变动 期末余 额 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 迈得特 公司 38,144, 629.48 -4,162, 145.84 3,788,6 83.64 33,982, 483.64 3,788,6 83.64 小计 38,144, 629.48 -4,162, 145.84 3,788,6 83.64 33,982, 483.64 3,788,6 83.64 二、联营企业 阳光天 域公司 30,961, 160.29 -899,07 7.90 30,062, 082.39 14,174, 589.55 黑钻科 技公司 3,500,0 00.00 -114,21 7.19 3,385,7 82.81 小计 30,961, 160.29 -1,013, 295.09 33,447, 865.20 14,174, 589.55 合计 69,105, 789.77 3,500,0 00.00 -5,175, 440.93 3,788,6 83.64 67,430, 348.84 17,963, 273.19 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 715,701,474.69 622,563,700.66 596,089,901.25 529,227,136.58 其他业务 37,582,866.54 34,528,787.85 48,755,788.59 44,949,460.86 合计 753,284,341.23 657,092,488.51 644,845,689.84 574,176,597.44 其他说明： 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 242 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 100,000,000.00 100,000,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -5,175,440.93 -3,399,714.46 处置长期股权投资产生的投资收益 5,855,374.18 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产在持有期间的投资收益 2,979,943.13 处置以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产取得的投资收益 -569,165.16 可供出售金融资产在持有期间的投资收 益 357,407.00 297,407.00 理财产品收益 合计 94,612,800.91 105,733,009.85 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 28,619,675.15 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 19,438,493.43 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、交 易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、交易性 金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 -9,502,518.57 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 -466,990.93 其他符合非经常性损益定义的损益项目 89,627.93 理财收益 减：所得税影响额 5,842,457.29 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 243 少数股东权益影响额 185,638.47 合计 32,150,191.25 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利 润 10.74% 0.33 0.33 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 9.06% 0.28 0.28 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 道明光学股份有限公司 2018 年年度报告全文 244 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 四、载有董事长签名的2018年年度报告文本原件。 五、以上备查文件的备置地点：公司证券部。