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巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 1 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告 2020-定 001 2020 年 04 月 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人刘伟、主管会计工作负责人任广露及会计机构负责人(会计主管 人员)邱晨声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司已在本报告中详细描述未来将面临的主要风险及应对措施，详情请查 阅本报告“第四节经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”部分，本 报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质 性承诺，请投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以未来实施权益分派方案 时股权登记日的股份总数扣除公司已回购股份后的总股本为基数，向全体股东 每 10 股派发现金红利 1.3 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股 本。 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 目录 第一节重要提示、目录和释义 ......................................................................................................... 2 第二节公司简介和主要财务指标 ..................................................................................................... 5 第三节公司业务概要 ......................................................................................................................... 9 第四节经营情况讨论与分析 ........................................................................................................... 11 第五节重要事项................................................................................................................................ 30 第六节股份变动及股东情况 ........................................................................................................... 41 第七节优先股相关情况 ................................................................................................................... 49 第八节可转换公司债券相关情况 ................................................................................................... 50 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................................................................... 51 第十节公司治理................................................................................................................................ 62 第十一节公司债券相关情况 ........................................................................................................... 68 第十二节 财务报告.......................................................................................................................... 69 第十三节 备查文件目录 ............................................................................................................... 215 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 本报告 指 《巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告》 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 巨人网络、本公司、上市公司 指 巨人网络集团股份有限公司，前称“重庆新世纪游轮股份有限公司” 上海巨人 指 上海巨人网络科技有限公司，巨人网络的全资子公司 史玉柱 指 巨人网络的实际控制人 巨人投资 指 上海巨人投资管理有限公司，巨人网络控股股东，前称“上海兰麟投 资管理有限公司” 旺金金融 指 深圳旺金金融信息服务有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 游戏点数 指 巨人网络自主运营的客户端网络游戏中的虚拟货币 客户端网络游戏 指 亦称端游、客户端游，是指传统的依靠下载客户端，在电脑上进行的 游戏 移动端网络游戏 指 亦称手游、手机游戏、移动游戏，是指运行在移动终端的游戏，目前 主要指在手机或平板电脑上下载客户端，并运行于手机上的游戏 电竞 指 以竞技类游戏为基础，以个人电脑、游戏主机作为比赛器械的赛事， 2003 年 11 月 18 日国家体育总局将电子竞技列为第 99 个正式体育竞 赛项目 IP 指 英文 Intellectual Property 的缩写，意即知识产权，基于智力的创造性 活动所产生的权利 MMORPG 指 英文 Massive Multiplayer Online Role-Playing Game 的缩写，大型多人 在线角色扮演游戏 国战 指 一种 MMORPG 网络游戏类型，在游戏中玩家被分配或主动选择加入 不同阵营，游戏玩家可依托各自阵营进行对抗的网络游戏 App Store 指 Apple Inc.的在线应用商店 Google play 指 由 Google Inc.为 Android 开发的在线应用程序商店，原名为 Android Market 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 巨人网络 股票代码 002558 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 巨人网络集团股份有限公司 公司的中文简称 巨人网络 公司的外文名称（如有） Giant Network Group Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） Giant Network 公司的法定代表人 刘伟 注册地址 重庆市南岸区江南大道 8 号万达广场 1 栋 5 层 注册地址的邮政编码 400060 办公地址 上海市松江区中辰路 655 号 办公地址的邮政编码 201613 公司网址 http://www.ga- 电子信箱 ir@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 屈发兵 联系地址 上海市松江区中辰路 655 号 电话 （021）33979999 传真 （021）33979998 电子信箱 ir@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 203158393 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 报告期内无变化。 历次控股股东的变更情况（如有） 报告期内无变化。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 签字会计师姓名 韩睿、陶奕 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 海通证券股份有限公司 上海市广东路 689 号海通证券 大厦 胡海峰、王郁峰 2016 年 4 月 5 日起至 2019 年 9 月 30 日 开源证券股份有限公司 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 陈世信、张云梯 2019 年 9 月 30 日起至 2019 年 12 月 31 日 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业收入（元） 2,571,433,260.43 3,779,546,774.88 -31.96% 注 1 2,906,694,476.65 归属于上市公司股东的净利润 （元） 820,039,386.82 1,078,166,382.22 -23.94% 注 2 1,290,316,347.69 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 762,457,708.41 1,069,019,921.31 -28.68% 1,244,184,192.33 经营活动产生的现金流量净额 （元） 1,505,072,615.70 -13,514,050.59 11,237.09% 1,493,611,567.98 基本每股收益（元/股） 0.41 0.53 -22.64% 注 3 0.64 稀释每股收益（元/股） 0.41 0.53 -22.64% 0.64 加权平均净资产收益率 9.49% 12.17% -2.68% 16.09% 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 7 2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增减 2017 年末 总资产（元） 9,940,157,487.46 10,681,963,387.19 -6.94% 12,837,393,545.31 归属于上市公司股东的净资产 （元） 8,010,075,489.81 9,044,986,965.00 -11.44% 注 4 8,526,019,883.95 注 1：本报告期，营业收入下降主要系旺金金融不再纳入合并范围，剔除相关影响后，本报告期营业收入同比下降 3.08%。 注 2：报告期内，公司持续加大研发创新投入，开发新品大作游戏，建设研发中台，建立行业长期竞争壁垒。但由于产品上 线较预期有所推迟，导致营收规模无法随投入增长，影响公司盈利能力。 注 3：本报告期，基本每股收益计算时扣除股份回购影响。 注 4：本报告期末，归属于上市公司股东的净资产下降主要系报告期股份回购导致。 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 680,154,408.70 625,613,461.39 640,009,323.12 625,656,067.22 归属于上市公司股东的净利润 275,677,542.45 228,848,584.68 213,153,314.28 102,359,945.41 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 243,737,912.70 235,488,109.81 194,400,582.83 88,831,103.07 经营活动产生的现金流量净额 438,568,266.27 458,436,304.55 254,129,811.78 353,938,233.10 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 9,752,668.94 -831,899.18 10,628,196.02 资产处置损益 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 8 值准备的冲销部分） 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 28,760,663.03 21,867,337.33 44,841,247.94 政府补助 非货币性资产交换损益 28,552,124.42 委托他人投资或管理资产的损益 48,149,643.79 4,504,336.61 1,145,847.17 信托理财收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 -46,285,548.22 -1,698,530.92 -1,584,048.99 公允价值变动损失及 股权处置收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产 减值准备转回 5,161.91 26,534.15 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 22,246,653.82 -7,685,770.06 -19,527,717.63 其他营业外收支 其他符合非经常性损益定义的损益项目 8,849,535.50 400,000.00 减：所得税影响额 4,278,421.71 12,908,210.31 15,902,594.59 少数股东权益影响额（税后） 763,981.24 2,955,499.97 2,447,433.13 合计 57,581,678.41 9,146,460.91 46,132,155.36 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 9 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 报告期内，公司主营业务是互联网游戏的研发和运营。经过十余年的发展和积累，公司规模不断扩大，研发实力不断增 强，产品结构不断丰富，在电脑端网络游戏和移动端网络游戏方面都持续推出多个游戏精品大作，在MMORPG和多人休闲 竞技领域取得了良好的竞争优势。 公司目前最主要的两条产品线分别为“征途”系列和“球球大作战”。“征途”在电脑端网络游戏时代以自研自发为主，主要 有4个产品，《征途》、《征途2》、《绿色征途》、《征途怀旧版》；在移动端网络游戏时代，“征途”系列做了新的尝试和 突破，自研自发和与渠道合作共举，主要产品包括由腾讯独家代理的《征途手游》、自研自发的《征途2手游》、授权英雄 互娱发行的《绿色征途手游》。“征途”IP是国战类MMORPG网游最知名品牌之一，《征途》电脑端网络游戏划时代开启了 道具付费模式先河，电脑端网络游戏及移动端网络游戏全系产品累计收入超200亿元。《球球大作战》是公司自研自发的多 人休闲竞技类移动端网络游戏，成为行业知名的优质IP，累计设备安装量达到5亿台，峰值DAU超2,900万人，曾登顶中国区 游戏免费榜榜首，并长期占据App Store小游戏、智力游戏免费排行榜前五名。《球球大作战》具有粘性高、年轻化、男女 性别比例相对均衡、强社交属性等特点，并开创了新的移动电竞品类。报告期内不存在单一产品收入占公司总收入30%以上 的情况。 公司的网络游戏收入主要来源于虚拟道具收费模式；产品运营模式则兼具自主运营、授权运营及联合运营三种模式。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 期末余额较上年年末增长 33.37%，主要系对外投资增加。 固定资产 不适用 无形资产 不适用 在建工程 不适用 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 1、较强的研发、运营能力 巨人网络自成立之初就以“坚持自主研发、聚焦精品”为研发理念，奉行研运一体化的经营模式，在运营的同时随时改进 游戏功能以不断满足玩家的需求，并开发大量新功能。 公司经过十余年在研发方面的探索与积累，已拥有非常成熟的研发体系和研发能力，其服务器架构设计、客户端引擎支 持、反外挂及木马体系等技术处于行业领先水平，可以为研发团队提供完善的技术支持。同时公司加强在研发层面的中台建 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 10 设，公司将建设易用的、可扩展的、不断演进的高效能研发框架，实现研发流程的全面质量管理，最终达到研发时间、成本 和质量的平衡。该研发框架会形成“持续”的研发体系，包括人员能力、习惯、制作、规范、工具链、质量控制、协作、资源 的透明和共享等；保证研发流程的“高效”，减少工作流中的重复和损耗，消除研发过程中因为配合导致的瓶颈，实现游戏出 品的“高质量”，包括架构的合理性、及时合理的代码重构、客户端和服务器端的优化等。同时在此研发框架下，公司可以采 集更底层的数据，以验证策划理念、提升策划水平。中台构建可持续积累的研发能力，实现技术积累和复用，并在公司现有 核心赛道建立技术优势；在公司层面初步构建了安全、高效的运营平台能力，并整合技术相关的平台工作，为公司业务全球 化提供有效支撑。 公司积累了丰富的游戏运营经验并拥有高效的运营体系。该等运营体系建立在对用户行为进行大数据精准分析的基础 上，通过各个游戏的活跃率、付费率、最高在线人数、用户平均在线时长、用户等级分布等关键运营数据进行检测和统计， 对用户在游戏中的行为特点、消费习惯、游戏偏好等进行量化分析和研究，为游戏后续持续开发、更新完善和精细化运营等 提供完备的数据支持。通过多年的实践，公司在挖掘用户需求方面有着丰富的经验，在游戏的研发过程中，能够深刻体会和 理解玩家的需求。 2、较强的IP开发及运营能力 公司拥有较强的IP开发及运营能力。原创IP方面，公司已经将“征途”、“征途2”、“仙侠世界”、“球球大作战”等培育成为 行业内知名的优质IP，并将持续对该等IP进行全方位的维护和运营。以经典IP“征途”为例，“征途”不仅在游戏品质、内容上 不断创新，随着国内首部大型游戏改编的同名电影《征途》的上映，公司将开启影游联动计划，举办了征途电影之夜、征途 玩家嘉年华等多项线下活动；公司还推出了“国战电竞”全新玩法，把国战与电竞结合，吸引了大量新玩家的尝新和老玩家的 回流。同时公司拥有较强的将知名IP转化为游戏产品的开发能力，储备了多个优质IP资源，为游戏后续开发运营提供保障。 公司将以自身的研发和运营优势为基础，充分挖掘IP中的情节、角色及其他元素，并进行改编利用，将影视项目研发、娱乐 产业投资、IP运营及影游资源整合，定制开发更多的产品，实现IP价值最大化。 3、庞大的用户资源 在游戏行业激烈竞争、产品迅速更新换代的环境下，公司以自有品牌优势为依托长期积累沉淀自有用户，为公司长期发 展奠定了基础。《征途》是中国网游史一个重要篇章，该游戏在业界首创免费模式，创下最高210万玩家同时在线的历史记 录，经过十余年的积累，“征途”IP已拥有庞大的用户基础。《球球大作战》是公司自主研发，自主运营的休闲竞技类移动端 网络游戏，其开创了新的移动电竞品类，其累计设备安装量已达到5亿台。公司充分利用“征途”系列、“仙侠世界”、“球球大 作战”等优质IP所拥有的巨大市场影响力和庞大用户基础，通过自行研发或者授权开发的方式对既有作品进行移动化价值的 深度挖掘，增强自有用户在电脑端和移动端的互通，并积极探索电竞、影视、游戏周边等多种盈利模式。 4、稳定的经营管理团队及精英化、年轻化的人才储备 专业化、稳定的、具有强凝聚力的管理团队和精英化、年轻化的优秀人才队伍是公司核心竞争力的重要组成部分。公司 经营管理团队长期稳定、业务管理委员会成员均有在网络游戏从业多年的经历，且都拥有开发或者运营过精品大作的成功经 验，拥有很强的技术开发能力和丰富的市场运作经验，对游戏行业理解深刻。公司注重精英化、年轻化的人才储备，大胆启 用创新能力较高的年轻人，以保持公司强大的生命力。同时，公司高度重视对专业人才的培养工作，通过营造良好的企业文 化氛围、采取有效的激励机制，培养员工的忠诚度，有效保证了核心人才队伍的稳定，使公司的各项业务能够持续运作，保 障公司的稳定发展。 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 11 第四节经营情况讨论与分析 一、概述 1、本公司定位为一家以互联网文化娱乐为主的综合性互联网企业。报告期内，公司实现营业收入25.71亿元，剔除旺 金金融不再纳入合并范围的影响后，报告期营业收入同比下降3.08%，收入规模总体平稳，略有下降；公司实现归属于上市 公司股东的净利润8.20亿元，同比下降23.94%，其主要原因系公司持续增加研发投入，优化组织结构使得研发费用、管理费 用有所上升，新产品上线较晚，处于投入期，导致收入利润规模无法与研发投入同步增长。 （1）移动游戏业务 报告期内，公司移动端网络游戏业务平稳发展，全年实现收入14.59亿元，较2018年增长0.23%，收入占游戏业务的比 重继续提高至56.74%，多款游戏产品继续获得市场的认可，具备了国内一流的移动端网络游戏研运一体化能力。《球球大 作战》与“征途”系列移动端网络游戏成为移动网络游戏收入中核心产品。公司自主研发的《帕斯卡契约》(PASCAL'S WAGER) 于2019年9月登陆苹果秋季新品发布会，成为首款亮相苹果新品发布会的中国本土游戏，2020年1月16日上线后，连续多日位 居iOS付费游戏排行榜第1名，长期位居iOS付费排行榜前列，并被App Store评为2020年1月最佳游戏，《帕斯卡契约》安卓 版将于2020年第二季度上线。 （2）客户端游戏业务 报告期内，客户端网络游戏业务虽然受到电脑端网络游戏行业整体增速放缓的影响，公司坚持不断提升游戏品质，推 出了大型资料片，持续提升游戏的可玩性，保障核心产品的持续盈利能力，“征途”系列、“仙侠世界”系列等上线多年的电脑 端网络游戏产品依旧保持较高的市场热度，全年实现收入9.95亿元，较2018年下降4.33%，基本保持稳定。 2、为了面向长期发展，公司在2019年实施了一系列全新的战略与人才改革措施。 （1）战略层面，公司致力于打造民族精品网游，公司目标在2022年之前，在原核心赛道产品稳定发展的基础上，构筑 一个强有力的中台支持平台，多个品类具备持续产出精品的能力，同时海外业务大幅提升，成为国内最具实力、国际一流水 准的网游公司之一。 为了实现这一战略目标，公司提出了三大实施方略： ① 坚持聚焦精品，持续投入核心赛道 公司将继续坚持精品战略，依托强大的研发实力及IP资源储备，致力于推出高品质、长生命周期、满足不同类型玩家 需求的多元化精品游戏。针对征途IP赛道和球球大作战IP赛道这两个核心赛道，未来公司将持续投入，以为公司带来稳定、 持续的增长。同时公司还将布局MMORPG赛道、泛二次元赛道、UE4赛道、放置赛道等擅长领域，丰富公司的产品形态。 ② 加强中台建设，推动研发体系革新建设 公司将继续进行研发平台和体系的建设，致力于建设易用的、可扩展的、不断演进的高效能研发框架，实现研发流程 的全面质量管理，最终达到研发时间、成本和质量的平衡。该研发框架会形成“持续”的研发体系，包括人员能力、习惯、制 作、规范、工具链、质量控制、协作、资源的透明和共享等；保证研发流程的“高效”，减少工作流中的重复和损耗，消除研 发过程中因为配合导致的瓶颈；实现游戏出品稳定的“高质量”。该项工作将从根本上改变公司的研发体系，实现“大中台小 项目”模式，成为创新力的放大器。 ③ 自研与代理相结合，积极布局海外业务 公司历时两年多时间研发的《帕斯卡契约》(PASCAL'S WAGER)于2019年9月登陆苹果秋季新品发布会，是中国本土游 戏团队首次在苹果全球发布会亮相，并被App Store评为2020年1月最佳游戏。公司自主研发的《月圆之夜》也曾获得苹果、 GooglePlay全球多次推荐。游戏出海是巨人网络未来非常重要的战略方向，公司布局了多款面向全球玩家的产品，除自主研 发外，也将采用代理优质游戏在海外发行的方式，打造海外发行团队，积极布局海外业务。 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 12 （2）人才及组织架构层面，公司积极给年轻人提供成长舞台，提拔了一批懂业务、懂用户的年轻骨干成为一线业务负 责人。公司任命八五后金牌制作人吴萌为联席CEO，全面负责游戏业务。目前公司的核心业务团队已完成年轻化调整。同时， 为了加大力度鼓励年轻人，公司推出业务合伙人制度，使年轻骨干能够充分分享公司成长红利，并持续吸引优秀年轻人加入 公司，让能为公司创造核心价值的人成为公司主人。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,571,433,260.43 100% 3,779,546,774.88 100% -31.96% 分行业 游戏相关业务收入 2,547,443,079.83 99.07% 2,645,672,570.74 70.00% -3.71% 其他业务收入 23,990,180.60 0.93% 1,133,874,204.14 30.00% -97.88% 分产品 移动端网络游戏收 入 1,458,988,033.39 56.74% 1,455,620,744.67 38.51% 0.23% 电脑端网络游戏收 入 994,582,749.72 38.68% 1,039,585,104.78 27.51% -4.33% 互联网社区工具收 入 71,881,675.34 2.80% 66,836,077.39 1.77% 7.55% 其他游戏相关业务 收入 21,990,621.38 0.86% 83,630,643.90 2.21% -73.71% 其他业务收入 23,990,180.60 0.92% 1,133,874,204.14 30.00% -97.88% 分地区 境内 2,568,928,164.66 99.90% 3,770,917,514.35 99.77% -31.88% 境外 2,505,095.77 0.10% 8,629,260.53 0.23% -70.97% 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 13 （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 游戏相关业务 2,547,443,079.83 422,342,897.64 83.42% -3.71% -4.31% 0.10% 分产品 移动端网络游戏 收入 1,458,988,033.39 191,433,724.29 86.88% 0.23% 2.59% -0.30% 电脑端网络游戏 收入 994,582,749.72 138,350,419.55 86.09% -4.33% -28.65% 4.74% 分地区 境内 2,568,928,164.66 433,683,522.64 83.12% -31.88% -54.11% 8.18% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 游戏相关业务 游戏相关业务 422,342,897.64 97.39% 441,357,412.79 46.69% -4.31% 其他业务 其他业务 11,340,625.00 2.61% 503,897,177.84 53.31% -97.75% 单位：元 产品分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 移动端网络游戏 移动端网络游戏 191,433,724.29 44.14% 186,600,134.03 19.74% 2.59% 电脑端网络游戏 电脑端网络游戏 138,350,419.55 31.90% 193,897,476.22 20.51% -28.65% 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 14 互联网社区工具 互联网社区工具 47,595,300.30 10.97% 38,224,923.40 4.04% 24.51% 游戏相关其他业 务 游戏相关其他业 务 44,963,453.50 10.37% 22,634,879.14 2.39% 98.65% 其他 其他 11,340,625.00 2.62% 503,897,177.84 53.32% -97.75% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 详见第十二节/八/5 。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 619,191,153.75 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 27.08% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 275,812,858.35 12.06% 2 客户 2 216,961,573.97 9.49% 3 客户 3 42,730,411.08 1.87% 4 客户 4 42,525,983.02 1.86% 5 客户 5 41,160,327.33 1.80% 合计 -- 619,191,153.75 27.08% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 71,485,387.30 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 42.68% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 15 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 22,583,536.22 13.48% 2 供应商 2 21,020,594.68 12.55% 3 供应商 3 12,644,832.83 7.55% 4 供应商 4 9,061,470.82 5.41% 5 供应商 5 6,174,952.75 3.69% 合计 -- 71,485,387.30 42.68% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 410,897,399.95 427,934,892.95 -3.98% 主要系本报告期内报表合并范围发 生变化，导致推广费用下降。 管理费用 233,483,072.38 608,879,619.89 -61.65% 主要系本报告期内报表合并范围发 生变化，导致人员成本、服务费及其 他日常费用下降。 财务费用 -72,321,874.49 -112,662,468.38 -35.81% 主要系利息收入下降。 研发费用 810,514,795.01 788,059,343.52 2.85% 主要系研发投入较上年增长。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司研发投入情况 2019 年 2018 年 变动比例 研发人员数量（人） 1,537 1,635 -5.99% 研发人员数量占比 75.38% 72.12% 3.26% 研发投入金额（元） 824,449,839.38 788,059,343.52 4.62% 研发投入占营业收入比例 32.06% 20.85% 11.21% 研发投入资本化的金额（元） 13,935,044.37 0.00 100.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 1.69% 0.00% 1.69% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 16 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 √ 适用 □ 不适用 该项目系移动端游戏研发相关支出。 5、现金流 单位：元 项目 2019 年 2018 年 同比增减 经营活动现金流入小计 3,440,246,996.63 5,263,957,888.64 -34.65% 经营活动现金流出小计 1,935,174,380.93 5,277,471,939.23 -63.33% 经营活动产生的现金流量净 额 1,505,072,615.70 -13,514,050.59 11,237.09% 投资活动现金流入小计 2,412,205,499.97 206,696,540.69 1,067.03% 投资活动现金流出小计 3,164,760,202.04 2,322,181,811.80 36.28% 投资活动产生的现金流量净 额 -752,554,702.07 -2,115,485,271.11 -64.43% 筹资活动现金流入小计 390,262,064.56 300,000,000.00 30.09% 筹资活动现金流出小计 1,996,464,916.94 787,106,885.72 153.65% 筹资活动产生的现金流量净 额 -1,606,202,852.38 -487,106,885.72 229.74% 现金及现金等价物净增加额 -850,692,962.08 -2,593,965,738.16 -67.20% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1.报告期内，经营活动产生的现金流量净额（净流入）较上年同期增加11,237.09%，主要系本报告期保理业务款项逐步收回， 同时报表合并范围发生变化所致； 2.报告期内，投资活动产生的现金流量净额（净流出）较上年同期减少64.43%，主要系本报告期对外投资较上年同期减少， 同时本期收到股权转让款所致； 3.报告期内，筹资活动产生的现金流量净额（净流出）较上年同期增加229.74%，主要系本报告期回购股份增加。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 140,726,540.52 15.81% 主要系权益法核算的长期股 权投资的损益调整及信托理 财收益。 权益法核算的长期股权投资 损益具有可持续性，其他没 有可持续性。 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 17 公允价值变动损益 -41,902,555.58 -4.71% 主要系金融资产及负债的公 允价值变动损益。 否 资产减值 -65,651,679.45 -7.38% 主要系计提的长期股权投资 减值损失及无形资产减值损 失。 是 营业外收入 32,722,811.32 3.68% 主要系与经营无关的收入。 否 营业外支出 -13,728,220.19 -1.54% 主要系对外捐赠及固定资产 处置损失。 否 资产处置收益 262,582.18 0.03% 主要系固定资产处置收益。 是 信用减值损失 -27,773,402.57 -3.12% 主要系金融工具产生的减值 损失。 是 其他收益 133,950,796.58 15.05% 主要系增值税即征即退及政 府补贴。 增值税即征即退具有可持 续，其他没有可持续性。 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 2019 年末 2019 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 4,091,134,850. 83 41.16% 4,941,827,812. 91 46.19% -5.03% 期末余额较年初减少，主要系本报告 期股票回购导致资金余额下降。 应收账款 217,640,787.6 4 2.19% 782,169,781.81 7.31% -5.12% 期末余额较年初减少，主要系本报告 期公司保理业务款项逐步收回所致。 投资性房地产 163,216,527.1 2 1.64% 167,720,451.43 1.57% 0.07% 期末余额较年初减少，主要系本报告 期投资性房地产摊销所致。 长期股权投资 2,266,598,976. 47 22.80% 1,480,780,604. 26 13.84% 8.96% 期末余额较年初增加，主要系本报告 期新增对外投资所致。 固定资产 342,107,838.7 4 3.44% 382,409,867.33 3.57% -0.13% 期末余额较年初减少，主要系本报告 期资产折旧所致。 短期借款 387,279,016.2 1 3.90% 3.90% 期末余额较年初增加，主要系本报告 期新增银行借款所致。 其他应收款 295,171,200.2 4 2.97% 445,081,239.43 4.16% -1.19% 期末余额较年初减少，主要系本报告 期收到股权转让款所致。 其他非流动资产 60,644,616.98 0.61% 15,850,488.44 0.15% 0.46% 期末余额较年初增加，主要系本报告 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 18 期新增定期存款所致。 长期应付款 51,099,114.75 0.51% 0.51% 期末余额较年初增加，主要系本报告 期部分企业间借款展期，从一年内到 期的非流动负债调至长期应付款。 长期递延收益 34,553,142.31 0.35% 20,908,815.49 0.20% 0.15% 期末余额较年初增加，主要系本报告 期收到游戏版权金。 其他非流动负债 186,771,252.9 3 1.88% 272,249,198.68 2.54% -0.66% 期末余额较年初减少，主要系本报告 期支付股权转让款。 库存股 1,718,623,627. 51 17.29% 181,681,391.20 1.70% 15.59% 期末余额较年初增加，主要系本报告 期实施了股份回购。 少数股东权益 54,654,085.94 0.55% 39,220,194.92 0.37% 0.18% 期末余额较年初增加，主要系本报告 期非全资子公司利润增加所致。 应付账款 39,030,509.90 0.39% 21,631,589.86 0.20% 0.19% 期末余额较年初增加，主要系本报告 期未支付运营费用增加所致。 开发支出 13,935,044.37 0.14% 0.00% 0.14% 期末余额较年初增加，主要系本报告 期项目资本化所致。 预付款项 41,413,536.94 0.42% 76,862,170.43 0.72% -0.30% 期末余额较年初减少，主要系本报告 期征途电影拍摄完成重分类至其他 流动资产。 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 外币报表折 算差 本期计提 的减值 本期增加 本期减少 其他变动 期末数 金融资产 1.交易性金融 资产（不含衍 生金融资产） 407,487,777.7 8 -4,793,981. 41 500,000,000 .00 500,000,000 .00 402,693,796 .37 2.其他权益工 具投资 709,457,042.7 7 20,262,994. 33 8,920,449.6 6 19,675,151. 00 3,540,300.0 0 737,151,707 .12 3 其他非流动 金融资产 301,843,898.6 0 -29,347,091.2 0 515,000,000 .00 500,000,000 .00 288,122,621 .12 金融资产合 计 1,418,788,719 .15 -34,141,072.6 1 20,262,994. 33 8,920,449.6 6 1,034,675,1 51.00 1,003,540,3 00.00 1,427,968,1 24.61 金融负债 368,868,323.4 0 -7,761,482.97 98,075,936. 14 283,152,993 .08 其他变动的内容 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 19 无 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 本报告期末无资产权利受限情况。 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 3,694,567,101.08 2,878,161,829.96 28.37% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产类别 初始投资 成本 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 外币报表 折算差 报告期内购 入金额 报告期内售 出金额 累计投资 收益 期末金额 资金来源 其他 30,000,000 .00 -14,579,239.5 8 8,311,625. 24 26,972,886. 44 自有资金 其他 10,041,000 .00 759,259.25 9,444,444.4 4 自有资金 其他 198,000,00 0.00 6,094,941.38 204,094,941 .38 自有资金 其他 20,000,000 .00 -1,320,271.93 15,000,000. 00 33,679,728. 07 自有资金 其他 62,581,627 .08 -20,301,780.3 2 13,930,620. 79 自有资金 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 20 其他 500,000,000 .00 500,000,000 .00 7,115,068. 49 自有资金 其他 400,000,00 0.00 -4,793,981.41 40,176,11 1.12 402,693,796 .37 自有资金 其他 500,000,000 .00 500,000,000 .00 3,839,853. 07 自有资金 其他 6,733,500. 00 294,900.0 0 3,540,300.0 0 3,488,100.0 0 自有资金 其他 374,390,31 2.16 24,296,646.1 0 8,625,549. 66 19,675,151. 00 426,987,658 .92 自有资金 其他 300,000,00 0.00 -4,033,651.7 7 295,966,348 .23 自有资金 其他 10,180,960 .00 10,180,960. 00 自有资金 其他 1,700,194. 96 528,639.97 自有资金 其他 6,368,300. 00 自有资金 合计 1,419,995, 894.20 -34,141,072.6 1 20,262,994.3 3 8,920,449. 66 1,034,675,1 51.00 1,003,540,3 00.00 59,442,65 7.92 1,427,968,1 24.61 -- 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2016 非公开发 行股票 500,000.00 98,447.16 347,908.37 113,422.07 195,316.78 39.06% 152,091.63 逐步投入 到各项目 中 152,091.63 合计 -- 500,000.00 98,447.16 347,908.37 113,422.07 195,316.78 39.06% 152,091.63 -- 152,091.63 募集资金总体使用情况说明 1.募集资金金额及到位时间：经中国证券监督管理委员会以证监许可[2016]658 号文《关于核准重庆新世纪游轮股份有限公 司重大资产重组及向上海兰麟投资管理有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，重庆新世纪游轮股份 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 21 有限公司(以下简称“本公司”）于中国境内非公开发行股票。截至 2016 年 4 月 26 日，本公司通过非公开方式发行 53,191,489 股人民币普通股（A 股）股票，发行价格为每股人民币 94.00 元/股，募集资金总额为人民币 4,999,999,966.00 元，扣除发 生的券商承销佣金、保荐费及其他发行费用人民币 89,999,999.00 元后实际净筹得募集资金人民币 4,909,999,967.00 元，募 集资金实际到位时间为 2016 年 4 月 28 日，经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具安永华明(2016)验字 第 60617954_B03 号验资报告。另扣除该次募集配套资金交易产生的相关的交易税费人民币 2,500,000.00 元后，实际筹得 募集资金净额为人民币 4,907,499,967.00 元。 2.本公司于 2017 年 10 月 16 日召开 2017 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途及实施主体的 议案》，同意公司减少募投项目“在线娱乐与电子竞技社区”投资总额，并与“大数据中心与研发平台的建设”合并为“电子竞 技与大数据中心的建设”（以下简称“新项目”），新项目的投资总额为 108,052.29 万元，其中募集资金投资金额为 77,867.81 万元（包含前期已投入原募投项目“大数据中心与研发平台的建设”与“在线娱乐与电子竞技社区”的募集资金 32,977.29 万 元）；结余的 81,894.71 万元募集资金用于收购深圳旺金金融信息服务有限公司（以下简称“旺金金融”）股权并对其增资的 项目。具体内容详见公司于 2017 年 9 月 30 日在指定信息披露媒体《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资 讯网（）刊登的《关于变更部分募集资金用途及实施主体的公告》（公告编号：2017－临 051）。 3.截至 2019 年 12 月 31 日，本公司累计使用募集资金 3,479,083,660.73 元用于募投项目，尚未使用募集资金总额为 1,520,916,339.27 元。2018 年 8 月 28 日，公司收到重庆证监局下发的《关于对巨人网络集团股份有限公司采取责令改正措 施的决定》（[2018]21 号，以下简称“《决定书》”），2016 年 9 月 6 日，公司将募投项目中的铺底流动资金合计 363,242,300.00 元从募集资金专户划转至公司在招商银行重庆分行南岸支行开立的自有资金账户，截至 2018 年 6 月 30 日，该笔资金截至 检查时尚未使用，上述情况不符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公 告[2012]44 号，以下简称监管指引 2 号）第四条的规定。根据《决定书》的要求，同时为了规范未来募集资金的管理与使 用，公司于 2018 年 8 月 23 日将该铺底流动资金 363,242,300.00 元以及其产生的存款利息 12,510,350.22 元（共计 375,752,650.22 元）一并转回募集资金专户。公司根据相关情况对募集资金使用情况予以更正并在本报告及《关于 2018 年 半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》予以披露。同时，安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)对公司《关于 2018 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行鉴证并出具了相应的鉴证报告，海通证券股份有限公司对公司《关于 2018 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行核查，并出具了相应的专项核查报告，具体内容详见公司于 2018 年 8 月 30 日在指定信息披露媒体上刊登的相关公告。公司董事会及管理层高度重视上述《决定书》所提出的问题，将按 要求制定切实可行的整改计划，并在规定的时限内向重庆证监局提交书面整改报告，加强培训教育，落实责人，提高规范 运作水平，建立长效机制，防范上述问题再次发生。 4.本公司于 2019 年 4 月 26 日召开第四届董事会第四十七次会议和第四届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于变更 部分募集资金用途及募集资金投资项目延期的议案》，会议同意：（1）终止实施原募投项目“互联网渠道平台的建设”并将 该项目剩余募集资金投资金额转入募投项目“网络游戏的研发、代理与运营发行”；（2）暂停原募投项目“网络游戏的海外 运营发行平台建设”，后续将使用自有资金继续投入，并将该项目剩余募集资金投资金额转入募投项目“网络游戏的研发、 代理与运营发行”；（3）调整募投项目“网络游戏的研发、代理与运营发行”的实施内容，并将实施日期延长两年至 2020 年 12 月 31 日并相应调整实施计划；（4）将募投项目“电子竞技与大数据中心的建设”的实施日期延长三年至 2021 年 12 月 31 日。具体内容详见公司于 2019 年 4 月 27 日在指定信息披露媒体《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》 和巨潮资讯网（）刊登的《巨人网络集团股份有限公司关于变更部分募集资金用途及募集资金投 资项目延期的公告》（公告编号：2019－临 030）。此事项已通过公司 2018 年度股东大会审议批准，具体内容详见公司于 2019 年 5 月 18 日在指定信息披露媒体《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 （）刊登的《巨人网络集团股份有限公司 2018 年度股东大会决议公告》 （公告编号：2019－临 038）。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 22 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1.网络游戏的研发、代 理与运营发行 是 221,952.0 0 335,374.0 6 84,182.82 205,507.0 8 61.28% 根据项目 进度逐步 达到可使 用状态 不适用 不适用 否 2.在线娱乐与电子竞 技社区 是 146,401.2 8 0.00% 不适用 不适用 不适用 否 3.互联网渠道平台的 建设 是 60,425.68 981.24 981.24 100.00% 不适用 不适用 不适用 是 4.网络游戏的海外运 营发行平台建设 是 57,859.80 3,882.18 3,882.18 100.00% 不适用 不适用 不适用 是 5.大数据中心与研发 平台的建设 是 13,361.24 0.00% 不适用 不适用 不适用 否 6.电子竞技与大数据 中心的建设 是 77,867.81 14,264.34 55,643.16 71.46% 根据项目 进度逐步 达到可使 用状态 不适用 不适用 否 7.旺金金融股权收购 及增资项目 是 81,894.71 81,894.71 100.00% 2017 年 11 月 20 日 -374.37 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 500,000.0 0 500,000.0 0 98,447.16 347,908.3 7 -- -- -374.37 -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 500,000 500,000 98,447.16 347,908.3 7 -- -- -374.37 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1）截至报告期末，项目正在按照计划进行，此进度基本符合预期。由于公司于 2019 年进行全面改 革，公司战略相应地进行了调整，公司在资源使用上更具效率。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 1）“互联网渠道平台的建设”项目：考虑国内各渠道平台的发展及竞争格局，结合互联网渠道平台建 设项目的实际投资情况，若继续实施募投项目“互联网渠道平台的建设”募投项目，预计将面临较高 的获客成本及用户留存压力，项目很难达到预期的效益。本着谨慎使用募集资金的原则，为维护公 司和全体股东利益，降低募集资金的投资风险，提高募集资金的使用效率，公司已终止实施互联网 渠道平台建设项目，并将该项目剩余募集资金投资金额转入募投项目“网络游戏的研发、代理与运营 发行”。此事项已通过公司 2018 年度股东大会审议批准，具体内容详见公司于 2019 年 5 月 18 日在 指定信息披露媒体《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 23 （）刊登的《巨人网络集团股份有限公司 2018 年度股东大会决议公告》（公 告编号：2019－临 038）。 2）“网络游戏的海外运营发行平台建设”项目:国际化是公司战略的重要组成部分，公司重组上市后， 持续推进对 Alpha 的收购工作，Alpha 旗下的 Playtika 拥有先进的人工智能和大数据处理技术，该等 技术在休闲社交棋牌游戏领域取得巨大成功应用，籍此 Playtika 也成为了全球著名的休闲社交棋牌 游戏运营商，拥有丰富的海外发行和运营经验，公司拟依托 Playtika 丰富的海外发行和运营经验， 打造全球化的游戏发行运营平台。但由于本次重大资产重组历时较长，该募投项目完成进度有所变 化，总体进程放缓。另外，募投项目“网络游戏的海外运营发行平台建设”是为公司所有网络游戏项 目海外运营提供平台支持，与募投项目“网络游戏的研发、代理与运营发行”项目在业务拓展及费用 支出等方面交叉较多。综上，经过重新评估，公司决定暂停原募投项目“网络游戏的海外运营发行平 台建设”，并将剩余募集资金投资金额转入募投项目“网络游戏的研发、代理与运营发行”项目一并使 用，后续将结合 Playtika 项目的实施情况和公司海外业务拓展进展，使用自有资金适时推进“网络游 戏的海外运营发行平台建设”项目。此事项已通过公司 2018 年度股东大会审议批准，具体内容详见 公司于 2019 年 5 月 18 日在指定信息披露媒体《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券 日报》和巨潮资讯网（）刊登的《巨人网络集团股份有限公司 2018 年度股 东大会决议公告》（公告编号：2019－临 038）。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 本公司第四届董事会第十三次会议审议通过《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金 的议案》，一致同意公司使用募集资金 29,839.22 万元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金。 本公司独立董事就该事项发表了明确同意的意见。截至 2016 年 12 月 31 日，公司以自筹资金预先投 入募集资金投资项目的实际投资金额为人民币 29,839.22 万元，现已置换完毕。上述以自筹资金预先 投入项目的实际投资金额业经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)鉴证，并由其于 2016 年 9 月 7 日出具安永华明（2016）专字第 60617954_B02 号鉴证报告。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 本公司于 2016 年 9 月 13 日召开第四届董事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集 资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过240,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金， 使用期限为董事会批准该议案之日起不超过 12 个月。具体内容详见公司于 2016 年 9 月 19 日在指定 信息披露媒体《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（） 刊登的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2016－临 068）。 2016 年 12 月 7 日，根据公司目前募投项目需要，为了保障募投项目后续资金需求，公司撤销并终 止该使用闲置募集资金暂时补充流动资金事项，公司第四届董事会第十七次会议审议通过了《关于 撤销并终止使用闲置募集资金暂时补充流动资金事项的议案》。具体内容详见公司于 2016 年 12 月 7 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 24 日在指定信息披露媒体《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网 （）刊登的《关于撤销并终止使用闲置募集资金暂时补充流动资金事项的公 告》（公告编号：2016－临 099）。 截至补充流动资金终止日，公司尚未使用上述非公开发行股票资金暂时补充流动资金，亦未将闲置 资金转出募集资金专户。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 尚未使用的募集资金将根据议案内容用于“网络游戏的研发、代理与运营发行”及“电子竞技与大数据 中心的建设“。资金全部存放于《关于重庆新世纪游轮股份有限公司募集资金三方监管协议》、《关于 签订募集资金四方监管协议》及《关于巨人网络集团股份有限公司募集资金三方监管协议》中约定 的专用账户。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 本报告期间，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。 注 1：募集资金总额为人民币 500,000.00 万元，扣除发生的券商承销佣金、保荐费及其他发行费用人民币 9,000.00 万元和交 易税费人民币 250.00 万元后，实际净筹得募集资金人民币 490,750.00 万元。 注 2：本公司募集配套资金拟投资的项目旨在提高本次重大资产出售及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易完成后 的整合绩效，增强重组完成后上市公司的盈利能力和可持续发展能力，本公司在重大资产重组及配套募集资金议案中未承诺 募集资金投资项目的投资效益。除旺金金融股权收购及增资项目外，其余项目无法单独计算效益，只能在公司整体收益中体 现。 注 3：原募投项目“在线娱乐与电子竞技社区”和“大数据中心与研发平台的建设”合并为新募投项目“电子竞技与大数据中心的 建设”，对原募投项目的可行性无影响。经公司第四届董事会第四十五次会议审议，通过了《关于子公司出售资产的议案》； 同意公司将上海巨加网络科技有限公司 51%股权转让给上海兰翔商务服务有限公司，转让价格为人民币 47,940 万元。本集 团下属上海巨人与上海兰翔商务服务有限公司于本报告期内签订股权转让协议，将上海巨加 49%的股权（“标的股权”）作价 人民币 3.9 亿，转让于上海兰翔。 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 电子竞技与 大数据中心 的建设 在线娱乐与 电子竞技社 区和大数据 中心与研发 平台的建设 77,867.81 14,264.34 55,643.16 71.46% 根据项目进 度逐步达到 可使用状态 不适用 不适用 否 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 25 旺金金融股 权收购及增 资项目 在线娱乐与 电子竞技社 区 81,894.71 81,894.71 100.00% 2017 年 11 月 20 日 -374.37 不适用 否 网络游戏的 研发、代理 与运营发行 互联网渠道 平台的建 设、网络游 戏的海外运 营发行平台 建设和网络 游戏的研 发、代理与 运营发行 335,374.06 84,182.82 205,507.08 61.28% 根据项目进 度逐步达到 可使用状态 不适用 不适用 否 合计 -- 495,136.58 98,447.16 343,044.95 -- -- -374.37 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 1）为了提高募集资金使用效率和募集资金投资汇报，本公司于 2017 年 10 月 16 日召 开 2017 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途及实施主 体的议案》，同意公司减少募投项目“在线娱乐与电子竞技社区”投资总额，并与“大数 据中心与研发平台的建设”合并为“电子竞技与大数据中心的建设”（以下简称“新项 目”），新项目的投资总额为 108,052.29 万元，其中募集资金投资金额为 77,867.81 万 元（包含前期已投入原募投项目“大数据中心与研发平台的建设”与“在线娱乐与电子竞 技社区”的募集资金 32,977.29 万元）；结余的 81,894.71 万元募集资金用于收购深圳旺 金金融信息服务有限公司（以下简称“旺金金融”）股权并对其增资的项目。具体内容 详见公司于 2017 年 9 月 30 日在指定信息披露媒体《上海证券报》、《证券时报》、《中 国证券报》和巨潮资讯网（）刊登的《关于变更部分募集资 金用途及实施主体的公告》（公告编号：2017－临 051）。 2）为了提高募集资金使用效率和募集资金投资回报，公司根据募集资金投资项目（以 下简称“募投项目”）的实际情况，本公司于 2019 年 4 月 26 日召开第四届董事会第四 十七次会议和第四届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用 途及募集资金投资项目延期的议案》，会议同意：（1）终止实施原募投项目“互联网渠 道平台的建设”并将该项目剩余募集资金投资金额转入募投项目“网络游戏的研发、代 理与运营发行”；（2）暂停原募投项目“网络游戏的海外运营发行平台建设”，后续将使 用自有资金继续投入，并将该项目剩余募集资金投资金额转入募投项目“网络游戏的 研发、代理与运营发行”；（3）调整募投项目“网络游戏的研发、代理与运营发行”的实 施内容，并将实施日期延长两年至 2020 年 12 月 31 日并相应调整实施计划；（4）将 募投项目“电子竞技与大数据中心的建设”的实施日期延长三年至 2021 年 12 月 31 日。 具体内容详见公司于 2019 年 4 月 27 日在指定信息披露媒体《上海证券报》、《证券时 报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（）刊登的 《巨人网络集团股份有限公司关于变更部分募集资金用途及募集资金投资项目延期 的公告》（公告编号：2019－临 030）。此事项已通过公司 2018 年度股东大会审议批准， 具体内容详见公司于 2019 年 5 月 18 日在指定信息披露媒体《上海证券报》、《证券时 报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（）刊登的 《巨人网络集团股份有限公司 2018 年度股东大会决议公告》（公告编号：2019－临 038）。 未达到计划进度或预计收益的情况 截至报告期末，项目正在按照计划进行，此进度基本符合预期。由于公司于 2019 年 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 26 和原因(分具体项目) 进行全面改革，公司战略相应地进行了调整，公司在资源使用上更具效率。 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 不适用 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 巨人移动技 术有限公司 子公司 网络游戏 50,000,000.0 0 人民币 909,232,947. 84 828,830,365. 15 491,578,215. 51 384,671,906. 05 376,654,363. 95 巨人移动科 技有限公司 子公司 网络游戏 50,000,000.0 0 人民币 1,651,348,09 7.77 377,051,476. 20 778,983,655. 88 235,069,005. 17 228,350,843. 15 上海征聚信 息技术有限 公司 子公司 网络游戏 29,000,000.0 0 人民币 1,155,121,21 0.73 1,086,579,91 9.22 287,356,309. 94 223,048,706. 86 203,531,122. 95 合肥灵犀互 动网络科技 有限公司 子公司 网络游戏 4,000,000.00 人民币 73,550,134.5 3 15,571,479.3 1 42,731,957.9 1 112,742,754. 50 112,446,261. 45 上海征途信 息技术有限 公司 子公司 网络游戏 34,443,900.0 0 人民币 1,289,693,66 4.30 1,183,623,62 4.37 334,270,832. 26 120,882,257. 84 114,303,039. 88 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 Giant Games, Inc. 设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 海南巨人网络科技有限公司 设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 巨松置业（上海）有限公司 设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 27 北京创维互动网络科技有限 设立 对整体生产经营和业绩无重大影响 天津巨翔网络科技有限公司 注销 优化公司资源配置 天津巨岄网络科技有限公司 注销 优化公司资源配置 宁波巨投融资租赁有限公司 注销 优化公司资源配置 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）未来发展战略及经营计划 中国移动游戏市场历经近十年的高速发展已日趋成熟。随着用户红利趋弱及行业监管规范化，移动游戏行业竞争壁垒 不断抬高，市场份额不断向头部公司集中。在此背景下，专注创新能力逐渐成为推动游戏企业长期发展的核心竞争力。与此 同时，海外移动游戏市场快速发展，国内优秀游戏企业纷纷加大全球化布局，海外收入已成为中国游戏企业业绩增长的重要 来源。根据2019年中国游戏产业年度报告，2019年中国自主研发网络游戏海外市场实际销售收入达到111.9亿美元，近五年 的复合增长率为20.49%。 面对这一局面，公司将继续秉承“把好玩的游戏带给全球玩家”的使命，稳步推进坚持聚焦精品、加强中台建设、布局 全球市场的发展战略。在产品研发层面，公司将坚守最核心且擅长的国战MMORPG及多人休闲竞技赛道，将通过产品推陈 出新和精细化运营，不断提升“征途”以及“球球大作战”两大IP的潜力。同时，公司正在逐步深化中台建设，打造“大中台小 项目”模式，持续提高研发效率和产品品质。公司还将立足自身特长，加大对泛二次元、MMORPG、UE4、放置类等新赛道 的探索，力争再次打造时代爆款，丰富自研产品线，创造新的利润增长点。 在市场发行层面，公司在扎实开拓国内市场的同时，亦高度重视全球化大势带来的机遇。公司打造了由行业领军人物 带领的海外发行团队，将综合采用自研自发、代理发行、投资合作等多种方式，探索海外市场机会，构建全球化业务版图。 公司还十分看重游戏IP的培育与呵护。放眼全球娱乐市场，经典游戏早已超脱游戏产品本身，成为全球玩家共同认可 的文化符号。公司提出了打造长寿游戏的理念，体现了公司延续自有IP生命力的决心。今年恰逢《球球大作战》五周年、《征 途2》十周年、《征途》十五周年，两大核心赛道进入里程碑阶段，公司成立了IP委员会，先行围绕“征途”和“球球”两个旗 舰IP做长远战略计划，拟通过文创产品、影视开发、电竞赛事等多种方式，丰富两大IP的文化内涵，加强其与粉丝群体的精 神纽带。有望于2020年上映的电影《征途》，也是公司IP理念的一次尝试，是公司奉献给“征途”系列产品玩家的精神及情感 上的回馈。 公司对产业趋势和技术革新也保持着密切关注与敏锐洞察。回顾游戏产业史，每一代重大技术革新都会赋予游戏产品 全新的用户体验和创新空间，从而实现市场规模倍增与竞争格局重塑。全球即将进入5G时代。在5G支撑下，人工智能、大 数据等技术有望被广泛应用到包括游戏在内的各个领域和场景。云游戏、VR/AR游戏则被普遍看好成为下一代驱动游戏产 业爆发的技术应用。公司将积极拥抱下一代行业浪潮，拟通过投资、合作等手段布局符合公司战略方向的前瞻技术与应用， 构建长远竞争优势，从而更好地回报上市公司全体股东。 截止报告期内，公司已储备但尚未发布的重点游戏项目如下： 项目名称 自研/代理 项目亮点 新款征途手游 自研 2D MMORPG国战类移动端网络游戏，继承了经典国战PK核心玩法，在手机上还原 正宗征途的味道。 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 28 球球大作战2 自研 休闲竞技类移动端网络游戏，在强化休闲竞技玩法的同时，努力打造全新的社交体 验来吸引和沉淀用户。 项目1 自研 放置类移动端网络游戏，以人机情感羁绊为核心玩法，增强玩家的真实情感投入。 项目2 自研 二次元放置类移动端网络游戏，玩家因空难流落荒岛，经过探险揭开岛上种种超自 然现象背后秘密的故事。 项目3 自研 养成类移动端网络游戏，知名表情包IP游戏化，中国大陆地区由腾讯独家代理发行。 项目4 自研 射击类移动端网络游戏，是一款面向全球市场的次世代品质产品。采用虚幻4引擎， 强调组队一起玩及战斗的爽快感。 项目5 代理 弹幕射击类移动端网络游戏，具有独特的暗黑哥特美式风格及优秀的画面品质，目 前公司已获得其港澳台地区独家代理权。 项目6 代理 体育竞技类移动端网络游戏，以3V3真竞技核心玩法为基础，同时强化了成长线和 画面品质。 以上项目均为目前的初步规划，公司管理层可能会根据项目实际情况、市场营销情况、行业主管部门意见等因素对项 目进行调整。 （二）公司可能面对的风险及应对措施 1、公司可能面对的风险 （1）行业政策变化 公司所处行业属于高速发展的新兴产业，随着产业的发展至今，法律监管体系也不断升级和完善。如果政府监管部门针 对互联网文化娱乐行业领域的政策发生变化，则可能形成对公司的业务发展造成不确定性影响的因素。 （2）市场竞争的风险 随着网络游戏市场的快速发展，行业竞争日趋激烈，游戏产品大量增加，同质化现象日益严重。如果公司不能及时响应 市场变化，快速组织并调动资源持续不断地进行新游戏和新技术的研发，或公司对市场需求的理解出现偏差，新游戏和新技 术与市场需求不符，将导致公司失去竞争优势，行业地位、市场份额可能下降，对未来业绩产生不利影响。 （3）海外市场拓展效果存在不确定性 公司近年不断进行海外市场拓展，但因各国文化差异也会带来产品的偏好差异，不同国家之间的监管政策也大有不同， 新产品在新市场的开拓将存在不确定性。 （4）核心人才流失的风险 互联网公司的主要资源是核心管理人员和核心技术人员。公司的管理团队和研发团队在互联网文化娱乐行业从业多年， 具有较强的产品开发和运营能力，拥有丰富的市场开拓、客户服务、运营维护经验和稳定的渠道资源。保持较为稳定的优秀 核心人员团队，是公司取得成功的关键因素之一。若公司的发展和人才政策无法持续吸引和保留发展所需的管理及技术人才， 则将对公司经营造成不利影响。 2、应对措施 对于互联网文化娱乐板块，公司将坚持加大研发力度，坚持聚焦精品战略，打造精品游戏大作，在不断深耕游戏领域的 同时，寻找新的市场热点和契机；公司始终高度重视专业人才的培养和挖掘，建立了业务合伙人制度，为年轻的业务带头人 搭建舞台并分享公司成长红利，通过长期的沟通协作，为员工搭建了文化创意、技术创新的良性互动平台，并制定了富有竞 争力的薪酬福利体系，为公司的持续发展提供了强有力的人才保障；公司将根据自身既定的战略，不断提升现有管理团队的 素养，适时引进外部高端人才，积极应对规模扩张带来的挑战；同时，公司将随时关注行业主管部门的政策变化以及市场热 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 29 点的转变，在严格执行相关法律法规的同时，把握市场热点，增强公司的持续盈利能力。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2019 年 12 月 25 日 实地调研 机构 参见公司于 2019 年 12 月 26 日在披露 巨潮资讯网（） 披露的《002558 巨人网络调研活动信 息 20191226》 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 30 第五节重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 2019年5月17日，公司召开2018年度股东大会，审议通过了《关于2018年度利润分配预案的议案》，以2018年12月31日的公 司总股本2,024,379,932股扣减不参与利润分配的已回购股份19,081,862股，即2,005,298,070股为基数，向参与利润分配的全体 股东每10股派发现金红利1.70元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。该利润分配方案已于2019年7月17日 实施完毕。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2019年度利润分配预案为：拟以未来实施权益分派方案时股权登记日的总股本扣减不参与利润分配的已回购股份为基数，向 全体股东每10股派发现金红利1.3元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。本公司2019年12月30日总股本为 2,024,379,932股，截至本报告出具日，公司已通过股份回购证券专用账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份103,118,838 股。按公司总股本2,024,379,932股扣减已回购股份103,118,838股的股本，即1,921,261,094股作为基数，公司本次现金分红总 额暂为人民币249,763,942.22元，均为公司自有资金。鉴于公司正在实施股份回购事项，若公司董事会或股东大会审议通过 利润分配预案后至本次权益分派实施完成前，公司股本发生变动的，则以实施利润分配方案股权登记日可参与利润分配的总 股本，按照每股分配金额不变的原则对分配总额进行调整。该预案尚需公司2019年股东大会审议通过。 2018年度利润分配方案为：本次权益分派以公司2018年末总股本 2,024,379,932 股扣减不参与利润分配的已回购股份57,196 股后的1,967,183,881股为基数，按每10股派发现金股利人民币1.70元（含税），公司本次现金分红共计人民币334,421,259.77 元，该利润分配方案已于2019年7月17日实施完毕。 2017年度利润分配方案为：以2017年12月31日的公司总股本2,024,379,932股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元 （含税），送红股0股（含税），共计404,875,986.40元，不以公积金转增股本。该利润分配方案已于2018年7月9日实施完毕。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 分红年度合并 现金分红金额 以其他方式 以其他方式现 现金分红总额 现金分红总额 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 31 （含税） 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 （如回购股 份）现金分红 的金额 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 （含其他方 式） （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2019 年 249,763,942.22 820,039,386.82 30.46% 1,536,688,008. 85 187.39% 1,786,451,951. 07 217.85% 2018 年 334,421,259.77 1,078,166,382. 22 31.02% 181,644,840.25 16.85% 516,066,100.02 47.87% 2017 年 404,875,986.40 1,290,316,347. 69 31.38% 0.00 0.00% 404,875,986.40 31.38% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.3 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 1,921,261,094 现金分红金额（元）（含税） 249,763,942.22 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 1,536,688,008.85 现金分红总额（含其他方式）（元） 1,786,451,951.07 可分配利润（元） 297,583,060.64 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的 比例 217.85% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截止 2019 年 12 月 31 日，母公司可分配利润为 297,583,060.64 元，合并 财务报表可分配利润为 820,039,386.82 元。经公司第四届董事会第五十六次会议审议通过，公司 2019 年度利润分配预案为： 以未来实施权益分派方案时股权登记日的 2,024,379,932 股扣减已回购股份 103,118,838 股后的股本，即 1,921,261,094 股作 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.30 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。该预案尚需提交 公司股东大会批准后实施。（注：年报披露日至实施利润分配方案的股权登记日期间股本发生变动的，则以未来实施分配 方案时股权登记日的总股本为基数，按照每股分配金额不变，分配总额进行调整的原则分配。） 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 32 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 上海巨人投 资管理有限 公司、上海腾 澎投资合伙 企业（有限合 伙）、上海鼎 晖孚远股权 投资合伙企 业（有限合 伙）、上海铼 钸投资咨询 中心（有限合 伙）、上海中 堇翊源投资 咨询中心（有 限合伙）、上 海澎腾投资 合伙企业（有 限合伙）、弘 毅创领（上 海）股权投资 基金合伙企 业（有限合 伙） 股份限售承 诺 承诺人取得 本次发行的 股份时，如其 对用于认购 股份的资产 持续拥有权 益的时间不 足 12 个月（以 工商登记完 成日为准）， 则本次交易 所获公司股 份自该股份 登记至承诺 人名下之日 起至 36 个月 届满之日及 业绩补偿义 务（若有）履 行完毕之日 前（以较晚者 为准）（若无 业绩补偿义 务，则为关于 承诺业绩的 专项审计报 告公告之日） 不上市交易 或转让；承诺 人取得本次 发行的股份 时，如其对用 于认购股份 2015 年 12 月 11 日 自该股份登 记至其名下 之日起至 36 个月届满之 日及业绩补 偿义务（若 有）履行完毕 之日前（以较 晚者为准） （若无业绩 补偿义务，则 为关于承诺 业绩的专项 审计报告公 告之日） 报告期内履 行完毕，2019 年 5 月 13 日 限售股份上 市流通。 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 33 的资产持续 拥有权益的 时间已满 12 个月（以工商 登记完成日 为准），则自 该股份登记 至其名下之 日起 12 个月 内不得转让， 前述期限届 满后，所持对 价股份按比 例分三期解 锁。 史玉柱、上海 巨人投资管 理有限公司 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 减少和规范 关联交易的 承诺 2015 年 12 月 11 日 长期有效 正在履行 史玉柱、上海 巨人投资管 理有限公司 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 避免同业竞 争承诺 2015 年 12 月 11 日 长期有效 正在履行 史玉柱、上海 巨人投资管 理有限公司 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 保持上市公 司独立性的 承诺 2015 年 12 月 11 日 长期有效 正在履行 首次公开发行或再融资时所作承诺 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 34 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 变化情况详见第十二节/五/44。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司2019年新设合并范围内子公司详见第十二节/八/5。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 395 境内会计师事务所审计服务的连续年限 4 境内会计师事务所注册会计师姓名 韩睿、陶奕 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 韩睿 1 年、陶奕 4 年 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 35 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易，其他与日常经营相关的关联交易详见第十二节/十二、关联方及关联交 易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 √ 适用 □ 不适用 共同投资方 关联关系 被投资企业 的名称 被投资企业的 主营业务 被投资企业 的注册资本 被投资企业的总 资产（万元） 被投资企业的净 资产（万元） 被投资企业的净 利润（万元） 巨人投资有 本公司控股 上海巨堃网 技术服务 300100 万人 494,338.78 300,021.32 1.65 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 36 限公司 股东的母公 司 络科技有限 公司 民币 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 应付关联方债务 关联方 关联关系 形成原因 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期归还金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额（万 元） Playtika Investment Limited 本公司实际 控制人间接 控制的公司 资金融通 49,540.1 52,113.46 4%-5.5% 1,215.01 Alpha Frontier Limited 本公司实际 控制人间接 控制的公司 资金融通 52,358.82 4%-5.5% 764.02 52,358.82 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 报告期内，公司及下属子公司合计发生房屋设备租赁物业费用共计40,739,670.73元，其中包含关联方房屋设备租赁物业费用 17,142,857.14元。 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 37 报告期内，公司及下属子公司合计发生房屋租赁收入共计12,275,737.41元，其中包含关联方房屋租赁收入6,106,951.31元。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 信托理财产品 自有资金 30,000 30,000 0 信托理财产品 自有资金 10,000 10,000 0 信托理财产品 自有资金 50,000 0 0 信托理财产品 自有资金 50,000 0 0 合计 140,000 40,000 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托 机构 名称 （或 受托 人姓 名） 受托 机构 （或 受托 人）类 型 产品类 型 金额 资金 来源 起始 日期 终止 日期 资金 投向 报酬 确定 方式 参考 年化 收益 率 预期 收益 （如 有 报告 期实 际损 益金 额 报告 期损 益实 际收 回情 况 计提 减值 准备 金额 （如 有） 是否 经过 法定 程序 未来 是否 还有 委托 理财 计划 事项 概述 及相 关查 询索 引（如 有） 中国 民生 信托 有限 公司 信托 机构 集合资 金信托 计划 30,000 自有 资金 2018 年 07 月 31 日 2020 年 07 月 31 日 信托 收益 权 年化 收益 率 7.50% 4,568. 75 2,281. 25 2,856. 25 是 有 中国 信托 集合资 10,000 自有 2018 2020 信托 年化 6.80% 1,207 689.44 863.22 是 有 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 38 民生 信托 有限 公司 机构 金信托 计划 资金 年 08 月 13 日 年 05 月 13 日 收益 权 收益 率 重庆 国际 信托 股份 有限 公司 信托 机构 集合资 金信托 计划 50,000 自有 资金 2019 年 06 月 28 日 2019 年 08 月 22 日 信托 收益 权 年化 收益 率 5.50% 383.99 383.99 383.99 是 否 重庆 国际 信托 股份 有限 公司 信托 机构 集合资 金信托 计划 50,000 自有 资金 2019 年 08 月 22 日 2019 年 11 月 28 日 信托 收益 权 年化 收益 率 5.30% 711.51 711.51 711.51 是 否 合计 140,00 0 -- -- -- -- -- -- 6,871. 25 4,066. 19 4,814. 97 -- -- -- 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 详见公司于2020年4月30日在指定信息披露媒体上刊登的《2019年度社会责任报告书》。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 巨人网络贯彻《国务院关于印发“十三五”脱贫攻坚规划的通知》精神，认真务实地履行企业的社会责任，聚焦于西部民族地 区、聚焦于教育领域，结合本企业的特点，本着“扶贫先扶智、扶贫扶未来”的原则，把扶贫工作做到扎实做到精细。 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 39 习近平总书记指出：“要帮助贫困地区群众提高身体素质、文化素质、就业能力，努力阻止因病致贫、因病返贫，打开孩子 们通过学习成长、青壮年通过多渠道就业改变命运的扎实通道，坚决阻止贫困现象代际传递。”为此巨人网络规划以改善贫 困地区义务教育薄弱学校基本办学条件和薄弱环节为抓手，着眼于培育农村孩子的科技文艺素养与创造力，为提升贫困地区 基础教育水平尽一份社会责任。 （2）年度精准扶贫概要 2019年，巨人网络根据2018年的精准扶贫规划，继续组织人员实施落实对重庆市秀山土家族苗族自治县和彭水苗族土家族自 治县的一些贫困山区的中小学进行精准教育扶贫。同时，公司于报告期内深入河南兰考县，对当地多所贫困学校进行考察， 并针对当地学校实际情况予以拟定捐助计划。具体如下： 1. 公司对隘口镇的7所义务教育学校捐赠图书7,296册。 2. 拟捐建的隘口镇岑龙小学图书馆已经完成测绘、地堪、设计，并开始动工建设。 3. 对重庆市彭水县三义中心校及森林希望小学捐建科教馆。 4. 公司对兰考县捐赠30万元现金，用于改善兰考县南彰镇人居环境改善户改造。 5. 对兰考县南彰镇2所小学捐赠图书2,432册；捐赠学生用台式机电脑40台以及教师用笔记本电脑12台；捐赠南庄小学学生 课桌200套、办公屏风位12套、电脑桌20套以及更衣柜12组并协助铺设网线等。 6. 公司通过上海市徐汇区漕河泾社区基金会向云南红河哈尼族彝族自治州捐助定向扶贫款10万元。 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 其中： 1.资金 万元 40 2.物资折款 万元 990.08 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 4.3 改善贫困地区教育资源投入金 额 万元 1,030.08 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 40 （4）后续精准扶贫计划 2020年，公司将继续响应国家脱贫攻坚的号召，聚焦于民族地区、国家扶贫开发工作重点县的教育领域，细化精准扶贫工作， 进行如下计划： 1、跟进为重庆市秀山土家族苗族自治县隘口镇岑龙小学捐建综合楼的建设，解决这所寄宿制学校儿童读书难的问题。 2、继续实施对重庆市彭水苗族土家族自治县贫困地区的2所小学捐赠科教馆的建设及置办科教器材；拟对2所小学捐赠3,648 册图书；拟对3所中学捐赠一批智慧黑板。 3、深入兰考县，扩大对兰考县贫困学校的捐助范围及力度，拟对兰考5所小学捐赠3,648册图书、一批智慧黑板、光热供暖 设备、若干办公家具及图收阅览室书桌等；拟对学校老师捐赠一批笔记本电脑、空调等。 4、拟向兰考扶贫办定向捐赠20万教育研学款，助力兰考教育研学公益项目。 5、继续调研及细化精准扶贫，为改善贫困地区教育资源作出更多贡献。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 不适用 本公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 41 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 1,597,270, 572 78.90% -1,597,27 0,572 -1,597,27 0,572 3、其他内资持股 1,597,270, 572 78.90% -1,597,27 0,572 -1,597,27 0,572 其中：境内法人持股 1,597,270, 572 78.90% -1,597,27 0,572 -1,597,27 0,572 境内自然人持股 二、无限售条件股份 427,109,3 60 21.10% 1,597,270, 572 1,597,270, 572 2,024,379 ,932 100.00% 1、人民币普通股 427,109,3 60 21.10% 1,597,270, 572 1,597,270, 572 2,024,379 ,932 100.00% 三、股份总数 2,024,379, 932 100.00% 2,024,379 ,932 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 本报告期股份变动的原因为公司2016年非公开发行股票形成的限售股上市流通，公司于2019年5月13日解除限售股份数量为 1,597,270,572股，占公司总股本比例78.9017%。具体内容详见公司于2019年5月10日刊登在指定信息披露媒体上的《关于限 售股份上市流通的提示性公告》。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 √ 适用 □ 不适用 经公司第四届董事会第四十次会议和2018年第二次临时股东大会审议通过《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的预案》， 公司将使用不超过20亿元（含）且不低于10亿元（含）的自有资金或自筹资金以集中竞价交易方式回购公司部分社会公众股 股份，作为公司拟实施的股权激励计划或员工持股计划之标的股份来源，若公司未能实施股权激励计划或员工持股计划，公 司将依法对回购的股份予以注销。回购价格不超过25元/股，回购期限自公司股东大会审议通过回购股份方案之日起12个月 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 42 内。具体内容详见公司于2018年11月7日披露在指定信息披露媒体上的相关公告。 经公司2019年10月30日召开的第四届董事会第五十二次会议审议通过《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的方案》，公 司将使用不超过人民币20亿元（含）且不低于人民币10亿元（含）的自有资金或自筹资金以集中竞价交易方式回购公司部分 社会公众股股份用于股权激励或员工持股计划，若公司未能实施股权激励计划或员工持股计划，公司将依法对回购的股份予 以注销。回购价格不超过25元/股，回购期限自公司董事会审议通过回购股份方案之日起12个月内。具体内容详见公司于2019 年10月31日披露在指定信息披露媒体上的相关公告。 本报告期内，公司通过集中竞价方式累计回购股份数量为849,927,78股，占公司总股本的4.2%，最高成交价为19.88元/股， 最低成交价为17.1元/股，成交总金额为1,536,688,008.47元（不含交易费用）。 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售股 数 本期解除限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 上海巨人投资管 理有限公司 564,205,115 0 564,205,115 0 增发限售股 本报告期内，巨 人投资持有的 564,205,115 股限 售股于 2019 年 5 月 13 日上市流 通，具体情况详 见公司于2019 年 5 月 10 日在指定 信息披露媒体上 刊登的《关于限 售股份上市流通 的提示性公告》 上海腾澎投资合 伙企业（有限合 伙） 195,574,676 0 195,574,676 0 增发限售股 本报告期内，腾 澎投资持有的 195,574,676 股限 售股于 2019 年 5 月 13 日上市流 通，具体情况详 见公司于2019 年 5 月 10 日在指定 信息披露媒体上 刊登的《关于限 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 43 售股份上市流通 的提示性公告》 上海鼎晖孚远股 权投资合伙企业 （有限合伙） 169,188,782 0 169,188,782 0 增发限售股 本报告期内，鼎 晖孚远持有的 169,188,782 股限 售股于 2019 年 5 月 13 日上市流 通，具体情况详 见公司于2019 年 5 月 10 日指定信 息披露媒体上刊 登的《关于限售 股份上市流通的 提示性公告》 上海铼钸投资咨 询中心（有限合 伙） 165,105,047 0 165,105,047 0 增发限售股 本报告期内，铼 钸投资持有的 165,105,047 股限 售股于 2019 年 5 月 13 日上市流 通，具体情况详 见公司于2019 年 5 月 10 日指定信 息披露媒体上刊 登的《关于限售 股份上市流通的 提示性公告》 上海中堇翊源投 资咨询中心（有 限合伙） 153,807,984 0 153,807,984 0 增发限售股 本报告期内，中 堇翊源持有的 153,807,984 股限 售股于 2019 年 5 月 13 日上市流 通，具体情况详 见公司于2019 年 5 月 10 日指定信 息披露媒体上刊 登的《关于限售 股份上市流通的 提示性公告》 上海澎腾投资合 伙企业（有限合 伙） 137,902,990 0 137,902,990 0 增发限售股 本报告期内，澎 腾投资持有的 137,902,990 股限 售股于 2019 年 5 月 13 日上市流 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 44 通，具体情况详 见公司于2019 年 5 月 10 日在指定 信息披露媒体上 刊登的《关于限 售股份上市流通 的提示性公告》 弘毅创领（上海） 股权投资基金合 伙企业（有限合 伙 126,891,587 0 126,891,587 0 增发限售股 本报告期内，弘 毅创领持有的 126,891,587 股限 售股于 2019 年 5 月 13 日上市流 通，具体情况详 见公司于2019 年 5 月 10 日在指定 信息披露媒体上 刊登的《关于限 售股份上市流通 的提示性公告》 上海孚烨股权投 资合伙企业（有 限合伙） 84,594,391 0 84,594,391 0 增发限售股 本报告期内，孚 烨投资持有的 84,594,391 股限 售股于 2019 年 5 月 13 日上市流 通，具体情况详 见公司于2019 年 5 月 10 日在指定 信息披露媒体上 刊登的《关于限 售股份上市流通 的提示性公告》 合计 1,597,270,572 0 1,597,270,572 0 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 45 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 38,443 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 35,350 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 上海巨人投资管 理有限公司 境内非国有法人 27.87% 564,205,1 15 0 564,205,1 15 质押 456,542,100 上海腾澎投资合 伙企业（有限合 伙） 境内非国有法人 9.66% 195,574,6 76 0 195,574,6 76 质押 150,763,118 上海鼎晖孚远股 权投资合伙企业 （有限合伙） 境内非国有法人 8.36% 169,188,7 82 0 169,188,7 82 质押 88,213,585 上海中堇翊源投 资咨询中心（有限 合伙） 境内非国有法人 7.60% 153,807,9 84 0 153,807,9 84 质押 147,404,900 上海澎腾投资合 伙企业（有限合 伙） 境内非国有法人 7.56% 153,004,7 15 0 153,004,7 15 质押 120,654,084 弘毅创领（上海） 股权投资基金合 伙企业（有限合 伙） 境内非国有法人 6.22% 125,891,5 87 -1,000,00 0 0 125,891,5 87 上海铼钸投资咨 询中心（有限合 伙） 境内非国有法人 5.97% 120,859,2 76 -44,245,7 71 0 120,859,2 76 上海孚烨股权投 境内非国有法人 4.18% 84,594,39 0 84,594,39 质押 44,106,792 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 46 资合伙企业（有限 合伙） 1 1 国寿安保基金－ 渤海银行－民生 信托－中国民生 信托·至信 170 号 世纪游轮定向增 发集合资金信托 计划 其他 1.78% 35,957,43 1 0 35,957,43 1 逄宇峰 境内自然人 0.95% 19,209,12 0 0 19,209,12 0 冻结 19,209,120 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说 明 1、巨人投资及腾澎投资均为巨人网络实际控制人史玉柱控制的企业，巨人投资及腾 澎投资构成一致行动人。 2、鼎晖孚远及孚烨投资执行事务合伙人均为上海鼎晖百孚财富管理有限公司，鼎晖 孚远及孚烨投资构成一致行动人。 3、中堇翊源及澎腾投资执行事务合伙人均为巨源投资，中堇翊源及澎腾投资构成一 致行动人。 4、未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 上海巨人投资管理有限公司 564,205,115 人民币普通股 564,205,115 上海腾澎投资合伙企业（有限合伙） 195,574,676 人民币普通股 195,574,676 上海鼎晖孚远股权投资合伙企业（有 限合伙） 169,188,782 人民币普通股 169,188,782 上海中堇翊源投资咨询中心（有限合 伙） 153,807,984 人民币普通股 153,807,984 上海澎腾投资合伙企业（有限合伙） 153,004,715 人民币普通股 153,004,715 弘毅创领（上海）股权投资基金合伙 企业（有限合伙） 125,891,587 人民币普通股 125,891,587 上海铼钸投资咨询中心（有限合伙） 120,859,276 人民币普通股 120,859,276 上海孚烨股权投资合伙企业（有限合 伙） 84,594,391 人民币普通股 84,594,391 国寿安保基金－渤海银行－民生信 托－中国民生信托·至信 170 号世纪 游轮定向增发集合资金信托计划 35,957,431 人民币普通股 35,957,431 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 47 逄宇峰 19,209,120 人民币普通股 19,209,120 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 1、巨人投资及腾澎投资均为巨人网络实际控制人史玉柱控制的企业，巨人投资及腾 澎投资构成一致行动人。 2、鼎晖孚远及孚烨投资执行事务合伙人均为上海鼎晖百孚财富管理有限公司，鼎晖 孚远及孚烨投资构成一致行动人。 3、中堇翊源及澎腾投资执行事务合伙人均为巨源投资，中堇翊源及澎腾投资构成一 致行动人。 4、未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 中堇翊源信用证券账户持有 6,000,000 股，澎腾投资信用证券账户持有 10,000,000 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 上海巨人投资管理有限 公司 费拥军 2002 年 10 月 11 日 743773389 投资管理，实业投资。 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 史玉柱 本人 中国 是 主要职业及职务 史玉柱先生是巨人网络的创始人，现任巨人网络集团股份有限公司董事长、巨人投资有限公 司执行董事、中国民生投资股份有限公司副董事长、民生银行股份有限公司非执行董事、巨 人慈善基金会理事长。 过去 10 年曾控股的境内外上 境外上市公司：Giant Interactive Group Inc.(Cayman Islands)，2007 年 9 月成立，并于 2007 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 48 市公司情况 年 12 月在美国纳斯达克上市，2015 年 7 月，该上市公司完成私有化交易并从美国纳斯达克 退市。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 49 第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 50 第八节可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 51 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 史玉柱 董事长 现任 男 57 2016 年 05 月 27 日 刘伟 董事、总 经理 现任 女 52 2016 年 04 月 27 日 屈发兵 董事、董 事会秘书 现任 男 45 2016 年 05 月 27 日 应伟 董事 现任 男 53 2016 年 05 月 27 日 胡建绩 独立董事 现任 男 72 2016 年 05 月 27 日 Gong Yan （龚焱） 独立董事 现任 男 46 2016 年 05 月 27 日 张永烨 独立董事 现任 男 43 2017 年 07 月 18 日 朱永明 监事会主 席 现任 男 46 2016 年 05 月 27 日 袁兵 监事 现任 男 51 2016 年 05 月 27 日 吴明红 监事 现任 男 51 2016 年 05 月 27 日 任广露 财务总监 现任 男 47 2016 年 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 52 04 月 27 日 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事 史玉柱先生，现年57岁，中国国籍；1984年毕业于浙江大学数学系；是巨人网络的创始人、实际控制人，现任巨人网络 集团股份有限公司董事长，巨人投资有限公司执行董事、民生银行股份有限公司非执行董事、巨人慈善基金会理事长。史玉 柱曾赢得1994年度“中国十大改革风云人物”、2001年“CCTV中国经济年度人物”、2002年“中国优秀民营科技企业家”和“香港 紫荆花杯杰出企业家”称号。 刘伟女士，现年52岁，中国国籍；1990年毕业于南开大学，获汉语言文学、社会学双学位，2006年获中欧国际工商学院 高级工商管理硕士学位。刘伟现任巨人网络集团股份有限公司的总经理、董事。加入巨人网络前，刘伟女士曾先后担任上海 黄金搭档生物科技有限公司总经理、上海健特生物科技有限公司总经理等职位。 屈发兵先生，现年45岁，中国国籍；1997年毕业于复旦大学管理学院。屈发兵先生现任巨人网络集团股份有限公司董事、 董事会秘书。屈发兵先生曾于1997年至2000年先后担任光大证券有限公司投资银行四部项目经理、高级经理、总经理助理等 职务，于2001年至2007年担任青岛健特生物投资股份有限公司的监事会主席，自2008年1月加入巨人网络后，担任上海巨人 网络科技有限公司战略发展中心高级总监、总裁办公室总监。 应伟先生，现年53岁，中国香港国籍。应先生持有旧金山大学工商管理硕士学位及浙江工商大学（前称杭州商学院）经 济学学士学位，并为中国注册会计师协会之非执业会员。于1989年至2007年期间，应先生曾于华润纺织（集团）有限公司工 作，担任执行董事及副总裁。于2007年至2009年期间，应先生出任香港上市公司中国水务集团有限公司之副总裁。 于2008 年7月21日至2009年7月30日期间，应先生出任香港上市公司中国植物开发控股有限公司（现更改名称为中国城市基础设施集 团有限公司）之执行董事及总裁，于2016年6月18日至2018年5月7日期间，应先生出任中国卫生集团非执行董事，于2016年 12月19日应先生获委任为中升集团控股有限公司之独立非执行董事。目前，应先生为恒天立信工业有限公司之独立非执行董 事，该两间公司均为香港上市公司。另外，应先生现任鼎晖百孚之管理合伙人。 胡建绩教授，现年72岁，中国国籍；大学本科，中共党员。历任复旦大学经济管理系常务副系主任，复旦大学管理学院 院长助理。现任复旦大学管理学院教授、博士生导师；曾任复旦大学产业经济学系副系主任，经济管理研究所副所长，产业 经济学研究所副所长，管理学院教授评议会主席等职务。2007年4月，胡教授取得上海证券交易所颁发的上市公司独立董事 任职资格证书。 龚焱教授，现年46岁，美国国籍；管理学博士，管理实践教授。龚教授在中欧国际工商学院和加州大学欧文分校为全职 MBA和其他MBA项目的学生授课，教学内容包括创业管理、全球商务、商业策略和复杂性组织。加入中欧之前，龚教授在 加州大学欧文分校保罗麦琪商学院任教，其研究领域包括能力、惯例与创业企业突发事件的处理。龚教授的研究主要发表在 《管理学会评论》、《技术转化杂志》、《组织惯例手册》、《创业研究前沿》。龚教授在中国湖南大学获得学士学位、中 国浙江大学获得工商管理硕士学位、美国威斯康星大学获得管理学博士学位。2014年8月，龚教授取得深圳证券交易所独立 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 53 董事资格证书。 张永烨先生，现年43岁，中国国籍；1999年毕业于上海交通大学管理学院，获经济学学士学位。张永烨先生为中国注册 会计师及英国特许公认会计师。现任上海诺德会计师事务所有限公司合伙人。2017年7月，张永烨先生取得深圳证券交易所 独立董事资格证书。 （二）监事 朱永明先生，现年46岁，中国国籍；于1997年获得黑龙江商学院会计学大专学历，持有国际注册内部审计师资格和国际 注册信息系统审计师证书。朱永明先生现任巨人网络集团股份有限公司监事会主席。加入巨人网络前，朱永明曾担任上海健 特生物科技有限公司财务部长助理等职务。 袁兵先生，现年51岁，香港特别行政区永久居民；于1990年毕业于南京大学，取得英美文学学士学位，并于1993年获耶 鲁大学国际关系硕士学位，1998年获耶鲁大学法学博士学位。袁兵于2009年4月加入弘毅投资至今，负责弘毅投资的PE业务 的管理。加入弘毅投资之前，袁兵先后曾担任摩根士丹利直接投资部董事总经理、摩根士丹利中国企业融资业务董事总经理、 瑞士信贷第一波士顿副总裁等职务。 吴明红先生，现年51岁，中国国籍；1987年10月至1990年10月曾在中华人民共和国解放军服役，并于2010年于中国人民 解放军炮兵学院行政管理专业本科毕业，中国共产党员。吴明红先生现任巨人网络集团股份有限公司职工代表监事。吴明红 先生曾先后在上海健特生物科技有限公司、上海黄金搭档生物科技有限公司、安徽双龙石榴酒有限公司任职，自2004年11 月加入巨人网络后，担任巨人网络保安主管。 （三）高级管理人员 刘伟女士，现年52岁，中国国籍；1990年毕业于南开大学，获汉语言文学、社会学双学位，2006年获中欧国际工商学院 高级工商管理硕士学位。刘伟现任巨人网络集团股份有限公司的总经理、董事。加入巨人网络前，刘伟女士曾先后担任上海 黄金搭档生物科技有限公司总经理、上海健特生物科技有限公司总经理等职位。 屈发兵先生，现年45岁，中国国籍；1997年毕业于复旦大学管理学院。屈发兵先生现任巨人网络集团股份有限公司董事、 董事会秘书。屈发兵先生曾于1997年至2000年先后担任光大证券有限公司投资银行四部项目经理、高级经理、总经理助理等 职务，于2001年至2007年担任青岛健特生物投资股份有限公司的监事会主席，自2008年1月加入巨人网络后，担任上海巨人 网络科技有限公司战略发展中心高级总监、总裁办公室总监。 任广露先生，现年47岁，中国国籍；1995年毕业于上海交通大学管理学院，获经济学学士学位，全科通过中国会计师全 国统一考试。任广露先生自2004年加入巨人集团，担任上海巨人网络科技有限公司财务总监，现任巨人网络集团股份有限公 司财务总监。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 吴明红 上海巨人投资管理有限公司 监事 2015 年 10 月 23 日 至今 否 在股东单位任 职情况的说明 无 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 54 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 史玉柱 民生银行股份有限公司 非执行董事 2016年05月27 日 至今 是 史玉柱 巨人投资有限公司 执行董事 2001年04月23 日 至今 否 史玉柱 Ready Finance Limited 董事 2003年10月27 日 至今 否 史玉柱 晶辉国际投资有限公司（Chain Win International Investment Limited） 董事 2017年01月20 日 至今 否 史玉柱 巨人慈善基金会 理事长 2014年10月22 日 至今 否 史玉柱 珠海巨人高科技集团有限责任公司 股东、董事长 1991年03月22 日 至今 否 史玉柱 北京合天文化传媒有限公司 董事 2011年06月08 日 至今 否 史玉柱 珠海市绅士新技术有限公司 股东、监事 1991年02月04 日 至今 否 史玉柱 珠海脑黄金有限责任公司 董事 1996年01月18 日 至今 否 史玉柱 珠海巨人科技实业有限公司 执行董事 1994年12月26 日 至今 否 刘伟 上海巨人网络科技有限公司 总经理 2015年10月23 日 至今 否 刘伟 上海巨人影业有限公司 执行董事 2014年03月21 日 2020 年 01 月 19 日 否 刘伟 北海美大投资咨询有限公司 监事 2015年06月03 日 2020 年 03 月 05 日 否 刘伟 北海千方投资咨询有限公司 执行董事 2015年11月16 日 至今 否 刘伟 北京生活通科技有限公司 执行董事 2014年01月21 日 至今 否 刘伟 延边智慧城市投资管理有限公司 董事 2014年01月20 日 至今 否 刘伟 绿巨人能源有限公司 董事 2014年07月05 日 2020 年 03 月 17 日 否 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 55 刘伟 上海黄金搭档生物科技有限公司 董事 2001年11月07 日 至今 否 刘伟 上海顺泰创业投资有限公司 董事 2007年10月08 日 2020 年 01 月 21 日 否 刘伟 北京新融联盟文化传媒有限公司 董事 2013年05月16 日 至今 否 刘伟 天臣国际医疗科技股份有限公司 董事 2003年08月18 日 至今 否 屈发兵 北京帝江网络科技有限公司 董事 2012年10月30 日 至今 否 屈发兵 杭州雪狼软件有限公司 副董事长 2008年01月11 日 至今 否 屈发兵 北海巨有趣网络科技有限公司 执行董事 2015年09月03 日 至今 否 屈发兵 北海巨之投创业投资有限公司 执行董事、总 经理 2015年01月13 日 至今 否 屈发兵 深圳巨硕保理有限公司 执行董事 2018年03月05 日 至今 否 屈发兵 北京六趣网络科技有限公司 董事 2015年07月30 日 至今 否 屈发兵 北京海誉动想科技股份有限公司 董事 2014年09月15 日 至今 否 屈发兵 北海千方投资咨询有限公司 监事 2015年11月16 日 至今 否 屈发兵 北海美大投资咨询有限公司 执行董事 2015年06月03 日 至今 否 屈发兵 北海铼钸投资咨询有限公司 执行董事 2015年05月22 日 至今 否 屈发兵 生活通有限公司 监事 2013年12月13 日 至今 否 屈发兵 北京生活通科技有限公司 监事 2014年01月21 日 至今 否 屈发兵 坤鹏融资租赁（上海）有限公司 董事 2016年07月14 日 至今 否 屈发兵 上海珍阳实业有限公司 董事 2016年06月22 日 至今 否 屈发兵 珠海康奇有限公司 监事 1996年06月21 日 至今 否 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 56 屈发兵 上海顺泰创业投资有限公司 董事 2007年10月08 日 至今 否 屈发兵 民生电子商务有限责任公司 董事 2013年08月29 日 至今 否 屈发兵 上海扬讯计算机科技股份有限公司 监事会主席 2014年08月12 日 至今 否 屈发兵 上海中核维思仪器仪表有限公司 董事 2002年10月28 日 至今 否 屈发兵 杭州禾博士电子商务有限公司 监事 2010年05月27 日 至今 否 屈发兵 英才元投资管理有限公司 董事 2015年12月10 日 至今 否 屈发兵 无锡健特生物工程有限公司 董事 2003年02月12 日 至今 否 屈发兵 北京呜啦世纪科技有限公司 董事 2013年06月20 日 至今 否 屈发兵 延边智慧城市投资管理有限公司 监事 2014年01月20 日 至今 否 屈发兵 绿巨人能源有限公司 董事 2014年07月05 日 至今 否 屈发兵 上海小麦互动企业发展有限公司 董事 至今 否 应伟 上海鼎晖百孚投资管理有限公司 董事、总经理 2014年08月07 日 至今 是 应伟 恒天立信工业有限公司 独立非执行 董事 2011年09月01 日 至今 是 应伟 福田实业（集团）有限公司 独立非执行 董事 2015年01月01 日 至今 是 应伟 鲁西集团有限公司 副董事长 2011 年11 月22 日 2019 年 10 月 29 日 否 应伟 绿地控股集团股份有限公司 监事 2015年08月12 日 2019 年 01 月 17 日 否 应伟 中升集团控股有限公司 独立非执行 董事 2016年12月19 日 至今 是 应伟 杭州鼎晖百孚资产管理有限公司 董事长兼总 经理 2016年03月15 日 至今 否 应伟 宁波游猎投资管理有限公司 执行董事 2018年04月12 日 至今 否 应伟 宁波孚磊投资咨询有限公司 执行董事 2018年05月16 至今 否 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 57 日 应伟 宁波孚石鼎磊投资管理有限公司 经理、执行董 事 2018年03月22 日 至今 否 应伟 宁波鼎晖百孚股权投资有限公司 董事、经理 2018年05月29 日 至今 否 应伟 宁波鼎乘投资管理有限公司 董事长、董事 2018年03月06 日 至今 否 应伟 上海安能聚创供应链管理有限公司 董事 2016年11月22 日 至今 否 应伟 北京东润环能科技股份有限公司 董事 2017年07月27 日 至今 否 胡建绩 复旦大学管理学院 教授 1982年02月01 日 至今 是 胡建绩 上海天擎天拓信息技术股份有限公司 董事 2018年11月29 日 至今 是 张永烨 上海诺德会计师事务所有限公司 监事 2009年08月18 日 至今 是 张永烨 上海诺德财务咨询有限公司 执行董事、法 定代表人 2016年12月29 日 至今 否 龚焱 中欧国际工商学院 管理实践教 授 2013年07月01 日 至今 是 龚焱 杰克缝纫机股份有限公司 独立董事 2016年08月15 日 2020 年 04 月 21 日 是 龚焱 上海网鱼信息科技有限公司 独立董事 2016年11月24 日 至今 否 龚焱 精锐国际教育集团有限公司 独立董事 2019年01月30 日 至今 是 龚焱 上海新诤信知识产权服务股份有限公司 独立董事 2014年06月27 日 至今 否 龚焱 荣昌耀华网络技术（北京）有限公司 独立董事 2017年05月12 日 至今 否 朱永明 上海巨加网络科技有限公司 执行董事 2015年08月17 日 2020 年 04 月 20 日 否 朱永明 上海巨加网络科技有限公司 总经理 2015年08月17 日 2019 年 01 月 05 日 否 朱永明 北京生活通科技有限公司 经理 2014年01月21 日 至今 否 朱永明 北海禾博士电子商务有限公司 监事 2015年01月13 日 至今 否 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 58 朱永明 世优（北京）科技有限公司 董事 2016年09月23 日 至今 否 袁兵 弘毅投资 董事总经理 2009年04月20 日 至今 是 袁兵 China Restaurants Group Limited 董事 2014年05月15 日 至今 否 袁兵 PizzaExpress Group Holdings Limited 董事 2014年08月18 日 至今 否 袁兵 锦兴国际控股有限公司 董事 2015年05月11 日 至今 否 袁兵 Whittle School & Studios Holdings Limited 董事 2017年08月25 日 至今 否 袁兵 Belt and Road Glass Management Limited 董事 2017年12月08 日 至今 否 袁兵 海昌海洋公园控股有限公司 非执行董事 2014年02月23 日 至今 否 袁兵 毅德国际控股有限公司 非执行董事 2013年09月27 日 2019 年 10 月 12 日 否 袁兵 Mr&Mrs Italy S.r.l 董事 2017年11月30 日 至今 否 袁兵 弘毅远方基金管理有限公司 监事 2018年01月31 日 至今 否 袁兵 International Elite Ltd. 董事 2018年12月28 日 至今 否 袁兵 江苏省新兴产业投资有限公司 执行董事 2019年07月01 日 至今 否 吴明红 上海巨人投资管理有限公司 监事 2002年10月11 日 至今 否 吴明红 上海巨人网络科技有限公司 监事 2004年11月18 日 至今 否 吴明红 上海巨贤网络科技有限公司 监事 2010年01月25 日 至今 否 吴明红 上海巨人统平网络科技有限公司 监事 2012年04月25 日 至今 否 吴明红 上海巨人影业有限公司 监事 2014年03月21 日 至今 否 吴明红 上海巨火网络科技有限公司 监事 2009年11月04 日 至今 否 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 59 吴明红 上海巨梦网络科技有限公司 监事 2014年11月27 日 至今 否 吴明红 上海巨嘉网络科技有限公司 监事 2009年10月20 日 至今 否 吴明红 上海巨速网络科技有限公司 监事 2014年11月26 日 至今 否 吴明红 上海巨佳网络科技有限公司 监事 2012年10月10 日 至今 否 吴明红 上海掌驿网络科技有限公司 监事 2014年11月25 日 至今 否 吴明红 上海巨道网络科技有限公司 监事 2016年07月20 日 至今 否 吴明红 深圳巨焦网络科技有限公司 监事 2016年08月09 日 至今 否 吴明红 天津巨翔网络科技有限公司 监事 2016年09月23 日 至今 否 吴明红 天津巨岄网络科技有限公司 监事 2016年09月23 日 至今 否 吴明红 深圳巨点网络科技有限公司 监事 2016年08月09 日 至今 否 吴明红 上海巨堃网络科技有限公司 监事 2016年08月23 日 至今 否 吴明红 上海巨锚网络科技有限公司 监事 2017年03月07 日 至今 否 吴明红 上海巨圩网络科技有限公司 监事 2017年03月07 日 至今 否 吴明红 巨人移动技术有限公司 监事 2017年05月15 日 至今 否 吴明红 上海巨篷网络科技有限公司 监事 2017年05月15 日 至今 否 吴明红 宁夏巨人创业投资有限公司 监事 2012年11月20 日 至今 否 吴明红 巨人移动技术有限公司 监事 2017年05月15 日 至今 否 吴明红 北京盈溢互联网科技有限公司 监事 2018年07月26 日 至今 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 60 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事、高级管理人员的报酬情况严格按照公司制定的《董事会薪酬 与考核委员会工作细则》、《董事会议事规则》和《股东大会议事规则》执行，符合《公司章程》的有关规定。 董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据：在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员按其工作资历及岗位责任职务， 每月根据公司现行的工资制度领取薪酬，年度结束后，根据公司经营绩效及综合考评，确定年度奖金额度。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 史玉柱 董事长 男 57 现任 114.01 否 刘伟 董事、总经理 女 52 现任 321.04 否 屈发兵 董事、董事会秘 书 男 45 现任 296.29 否 应伟 董事 男 53 现任 0 是 胡建绩 独立董事 男 72 现任 30 否 龚焱 独立董事 男 46 现任 30 否 张永烨 独立董事 男 43 现任 30 否 朱永明 监事会主席 男 46 现任 259.92 否 袁兵 监事 男 51 现任 0 是 吴明红 职工代表监事 男 51 现任 35.99 否 任广露 财务总监 男 47 现任 296.45 否 合计 -- -- -- -- 1,413.7 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 446 主要子公司在职员工的数量（人） 1,593 在职员工的数量合计（人） 2,039 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,039 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 61 销售人员 256 技术人员 1,537 财务人员 37 行政人员 209 合计 2,039 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科 1,177 大专 463 大专以下 128 硕士 268 博士 3 合计 2,039 2、薪酬政策 本公司采用劳动合同制，按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定，与员工签订劳 动合同。公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家规定为员工缴纳社会保险、 医疗保险。 3、培训计划 公司拥有完善的人才培养体系，根据员工的职业成熟度区分应届生培养计划、新员工融入计划、老员工成长计划、管理层发 展计划。并根据课程难易度、内部讲师成熟度等针对性的选择通过内部开发课程或是外部合作开课。致力于通过完善的培养 体系，帮助员工快速学习成长以满足公司未来发展的需要。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 62 第十节公司治理 一、公司治理的基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上 市公司规范运作指引》和中国证监会及深圳证券交易所颁布的其他相关法律法规的要求，制定《公司章程》及其他内部控制 规章制度，完善公司内部法人治理结构，健全内部管理制度，规范公司行为。公司的治理结构符合中国证监会关于上市公司 治理的相关规范性文件。 1.关于股东与股东大会 报告期内，公司严格按照《证券法》、《公司法》等法律法规的要求及公司制定的《股东大会议事规则》，规范股东大会召 集、召开、表决程序，切实保证中小股东的权益，平等对待所有投资者，使他们能够充分行使自己的权利。聘请律师列席股 东大会并对股东大会的召开和表决程序出具法律意见书，充分尊重和维护全体股东的合法权益。 2.关于控股股东与公司 公司控股股东严格根据《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》规范股东行为，通过股东 大会行使股东权利，未发生超越股东大会及董事会而直接或间接干预公司经营与决策的行为。 3.关于董事与董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》及《上市公司股东大会规则》等相关法律法规选举产生董事人选，董事会人数及人 员构成符合法律法规的要求。 公司董事会严格按照《公司章程》、《独立董事工作制度》及《董事会议事规则》等相关规定召集召开董事会，各董事认真 出席董事会，认真审议各项议案，履行职责，勤勉尽责。独立董事独立履行职责，维护公司整体利益，对重要及重大事项发 表独立意见。 4.关于监事与监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》及《上市公司股东大会规则》等相关法律法规选举产生监事人选，监事会人数及人 员构成符合法律法规的要求。公司监事会严格按照《公司章程》及《监事会议事规则》等相关规定召集召开监事会，各监事 认真出席监事会，认真履行职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况等进行监督并发表意见。 5.关于信息披露与透明度 公司根据《公司章程》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会及深圳证券交易所的相关法律法规的要求，认真履 行信息披露义务。公司指定《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》和“巨潮资讯网”为公司信息披 露的报纸和网站，真实、准确、及时地披露公司信息，确保公司所有股东公平地获得公司相关信息。 6.绩效评价与激励 通过绩效考核，有效地达到了公司对每位员工的综合评价，进一步了解每一位员工的工作能力与专长，从而有效地调整合适 岗位，达到绩效考核的目标；公司正逐步完善绩效考评机制，公司高级管理人员和中层管理人员的薪酬与公司经营业绩指标 挂钩。 7.关于相关利益者 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 63 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方面利益的协调平衡，共同推动公司持续、健 康的发展。公司将在治理方面继续加大力度，不断完善公司法人治理结构，继续做好信息披露工作，以增强公司透明度，加 强投资者关系管理，保护中小投资者利益。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开具有，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、人员独立 公司的总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员不在控股股东和及其控制的其他企业（不包括巨人网络控制的企 业，以下简称“关联企业”）中担任除董事、监事以外的其他职务，且不在控股股东及其关联企业领薪。公司拥有完整独立的 劳动、人事及薪酬管理体系，该等体系和控股及其关联企业之间完全独立。 2、资产独立 公司现有资产产权清晰，拥有自主的版权、商标、技术及相应的设备和办公场地，资产结构独立而完整，不存在股东或 其关联方违规占用公司资产的情形，不以公司的资产为控股股东及其关联企业的债务提供担保。 3、财务独立 公司建立了独立的财务部门和独立的财务核算体系，配备了独立的财务人员，具有规范、独立的财务会计制度，公司能 够做出独立的财务决策；控股股东及其关联企业不通过违法违规的方式干预公司的资金使用调度；公司有独立的银行账户， 不存在与控股股东及其关联企业共用银行账户之情形；公司依法独立纳税。 4、机构独立 公司建立了健全的股份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构；公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、 总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权；公司拥有独立、完整的组织机构、与控股股东及其关联企业间不发生机 构混同的情形。 5、业务独立 公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力，对控股股东及其关联 企业不存在依赖关系；公司控股股东及其关联企业除通过合法程序行使股东权利之外，不对公司的业务活动进行干预；公司 实际控制人、控股股东及其关联企业承诺减少并规范与公司的关联交易，无法避免的关联交易则按照“公开、公平、公正” 的原则依法进行。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 64 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2019 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 21.70% 2019 年 10 月 08 日 2019 年 10 月 09 日 参见披露于巨潮资 讯网 （info ）2019-临 069 号《2019 年第一 次临时股东大会决 议公告》 2018 年度股东大会 年度股东大会 60.92% 2019 年 05 月 17 日 2019 年 05 月 18 日 参见披露于巨潮资 讯网 （info ）2019-临 038 号《2018 年度股 东大会决议公告》 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 胡建绩 9 2 7 0 0 否 2 龚焱 9 2 7 0 0 否 0 张永烨 9 2 7 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 65 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事勤勉尽责，严格按照中国证监会的相关规定及《公司章程》、《董事会议事规则》和《独立董事制 度》开展工作，关注公司运作的规范性，认真独立履行职责，以其丰富的专业经验，对公司的发展战略及规范运作等方面提 出了许多指导性意见与合理化建议，提高了公司决策的科学性，并对公司财务及生产运营活动进行了有效监督，极大地促进 了公司的健康发展，切实维护了公司和中小股东的利益。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 （一）审计委员会 报告期内，公司审计委员会按照《董事会审计委员会工作细则》履行职责，详细了解公司财务状况和经营情况，审议了 公司的定期报告、内审部门日常审计、专项审计工作，审查了公司内部控制制度的制定及执行情况，对公司财务状况和经营 情况实施了有效的指导和监督。 （二）提名委员会 报告期内，公司董事会提名委员会按照《董事会提名委员会工作细则》履行职责，积极发表意见和建议，因公司主要人 员稳定且恪尽职守，符合公司目前生产经营发展需要，无需进行岗位、人员调整，故本年度未召开提名委员会会议。 （三）薪酬与考核委员会 公司薪酬与考核委员会根据《董事会薪酬与考核委员会工作细则》，根据《薪酬与考核委员会工作细则》开展工作，报 告期内，董事会薪酬与考核委员会对公司高级管理人员的薪资发放制度及标准进行了审议与核查，认为符合公司发展的实际 情况，符合公司董事会和股东大会的决议内容进一步完善公司的法人治理结构，促进公司建立、健全激励约束机制，不断激 励、稳定和吸引核心管理人员和核心业务人员等人员，有效地将股东利益、公司利益和员工利益结合在一起。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会设立了薪酬与考核委员会，公司高级管理人员直接对董事会负责，接受董事会的考核，实行责权统一的激励机制。 公司的激励机制符合公司现状及相关法律、法规及《公司章程》的规定，充分增强了公司管理团队和核心技术人员对公司的 归属感，有效的将股东利益、公司利益和员工利益结合在一起；公司高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》及有 关法律法规规定，认真履行职责，积极落实股东会和董事会的相关决议。在董事会的领导下不断加强内部管理，较好的完成 了本年度的各项任务。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 66 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2020 年 04 月 30 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 上的《巨人网络集团股份有限公司内部控制 评价报告》。 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 财务报告重大缺陷的迹象包括：①公司高 级管理人员舞弊；②公司更正已公布的财 务报告；③注册会计师发现当期财务报告 存在重大错报，而内部控制在运行过程中 未能发现该错报；④公司对内部控制的监 督无效。（2）财务报告重要缺陷的迹象包 括:①未依照公认会计准则选择和应用会 计政策、未建立反舞弊程序和控制措施； ②对于非常规或特殊交易的账务处理没有 建立相应的控制机制或没有实施且没有相 应的补偿性控制；③对于期末财务报告过 程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理 保证编制的财务报表达到真实、准确的目 标。（3）财务报告一般缺陷是指除上述重 大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业 务流程有效性的影响程度、发生的可能 性作判定。如果缺陷发生的可能性较 小，会降低工作效率或效果、或加大效 果的不确定性、或使之偏离预期目标为 一般缺陷；如果缺陷发生的可能性较 高，会显著降低工作效率或效果、或显 著加大效果的不确定性、或使之显著偏 离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生 的可能性高，会严重降低工作效率或效 果、或严重加大效果的不确定性、或使 之严重偏离预期目标为重大缺陷；另 外，以下迹象通常表明非财务报告内部 控制可能存在重大缺陷：（1）公司决策 程序不科学，如决策失误，导致企业并 购后未能达到预期目标；（2）违犯国家 法律、法规，如产品质量不合格；（3） 管理人员或关键技术人员纷纷流失； （4）媒体负面新闻频现；（5）内部控 制评价的结果特别是重大或重要缺陷 未得到整改；（6）重要业务缺乏制度控 制或制度系统性失效。 定量标准 将财务报告内部控制的缺陷划分为重大缺 陷、重要缺陷和一般缺陷。以公司税前利 润为基数进行定量判断，对金额超过税前 利润总额 5%的错报认定为重大错报，对 金额超过税前利润总额 3%但小于 5%的 错报认定为重要错报，其余为一般错报。 根据对内部控制目标实现影响程度，非 财务报告内部控制缺陷分为一般缺陷、 重要缺陷和重大缺陷。定量标准以营业 收入、资产总额作为衡量指标。内部控 制缺陷可能导致或导致的损失与利润 报表相关的，以营业收入指标衡量。如 果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导 致的财务报告错报金额小于营业收入 的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 67 过营业收入的 0.5%但小于 1%认定为 重要缺陷；如果超过营业收入的 1%， 则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能 导致或导致的损失与资产管理相关的， 以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独 或连同其他缺陷可能导致的财务报告 错报金额小于资产总额的 0.5%，则认 定为一般缺陷；如果超过资产总额 0.5%但小于 1%则认定为重要缺陷；如 果超过资产总额 1%，则认定为重大缺 陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 认为，于 2019 年 12 月 31 日集团在上述内部控制评估报告中所述与财务报表相关 的内部控制在所有重大方面有效地保持了按照《企业内部控制基本规范》(财会[2008]7 号)建立的与财务报表相关的内部控 制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2020 年 04 月 30 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网 上的《巨人网络集团股份有限公司内部控制审核报 告》。 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 68 第十一节公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 69 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2020 年 04 月 29 日 审计机构名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 安永华明(2020)审字第 61284459_B01 号 注册会计师姓名 韩睿、陶奕 审计报告正文 巨人网络集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了巨人网络集团股份有限公司的财务报表，包括2019年12月31日的合并及公司资产负债表，2019年度的合并 及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的巨人网络集团股份有限公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 巨人网络集团股份有限公司2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于巨人网络集团股份有限公司，并履行了 职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进 行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们对下述每一事项在审计中是如何应对的描述也以此为 背景。 我们已经履行了本报告“注册会计师对财务报表审计的责任”部分阐述的责任，包括与这些关键审计事项相关的责任。 相应地，我们的审计工作包括执行为应对评估的财务报表重大错报风险而设计的审计程序。我们执行审计程序的结果，包括 应对下述关键审计事项所执行的程序，为财务报表整体发表审计意见提供了基础。 关键审计事项: 该事项在审计中是如何应对: 网络游戏收入的确认与计算 合并财务报表中的营业收入主要来自于网络游 我们的审计程序包括： 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 70 戏运营，通过在网络游戏中向付费游戏玩家提供 虚拟游戏道具取得收入。游戏中的道具及升级功 能被视为增值服务，并于玩家生命周期(即平均付 费玩家游戏停留期间)或者道具的生命周期内提 供。由于收入确认取决于对游戏中的道具或玩家 的生命周期的估计，存在由于估计所依据的假设 不合理而导致收入错报的风险。另外，由于收入 确认高度依赖信息系统的计算，因此也存在由于 信息系统计算错误而导致收入错报的风险。 对收入确认政策及收入类别的披露，请见财务报 表附注三、18、26及附注五、37。 - 我们向巨人网络集团股份有限公司管理层(“管理 层”)了解收入确认模式及收入确认模式中所涉及的 估计，并评价估计所依据的假设； - 我们对与收入确认相关的内部控制进行测试，包括 邀请内部专家对与收入相关的信息系统内部控制进 行测试； - 我们选择样本，在内部专家的协助下对道具及玩家 生命周期进行重新计算并对道具充值、留存及消耗情 况进行重新计算； - 我们执行分析程序以识别出可能导致收入确认存 在重大错报的异常趋势，并进一步对其进行分析。 关键审计事项: 该事项在审计中是如何应对: 商誉减值测试 截止2019年12月31日，合并财务报表中商誉的账面价 值为人民币706,122,297.72元。根据企业会计准则的 要求，管理层每年均须对商誉进行减值测试。企业合 并取得的商誉已经分配至网络游戏资产组及灵犀游 戏资产组进行商誉减值测试。商誉减值测试的结果很 大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设，例 如对资产组预计未来可产生现金流量和折现率的估 计等。这些估计受到管理层对未来市场以及对经济环 境判断的影响，采用不同的估计和假设会对评估的商 誉之可收回价值有很大的影响。 对商誉减值的披露，请见财务报表附注三、26、附注 五、15。 我们的审计程序包括： · 我们评价管理层划分资产组的合理性； · 我们评价管理层聘请的第三方评估机构的 专业胜任能力、专业素质及客观性； · 我们在内部专家的协助下对管理层商誉减 值测试的评估过程及关键评估参数的合理性 进行评价，包括未来现金流量的预测及折现 率； · 我们同时关注了对商誉披露的充分性。 四、其他信息 巨人网络集团股份有限公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们 的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 71 过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需 要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估巨人网络集团股份有限公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)， 并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督巨人网络集团股份有限公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适 当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对巨人网络集团股份有限 公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确 定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表 非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致巨人网络集团股份 有限公司不能持续经营。 (5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (6) 就巨人网络集团股份有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意 见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 72 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：韩 睿 (项目合伙人) 中国 北京 中国注册会计师：陶 奕 2020年4月29日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：巨人网络集团股份有限公司 2019 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 4,091,134,850.83 4,941,827,812.91 结算备付金 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 73 拆出资金 交易性金融资产 402,693,796.37 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 217,640,787.64 786,136,896.20 应收款项融资 预付款项 41,413,536.94 76,862,170.43 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 295,171,200.24 445,081,239.43 其中：应收利息 1,590,943.92 1,724,142.22 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 69,970,793.11 477,177,998.27 流动资产合计 5,118,024,965.13 6,727,086,117.24 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 987,534,550.02 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,266,598,976.47 1,480,780,604.26 其他权益工具投资 737,151,707.12 其他非流动金融资产 288,122,621.12 投资性房地产 163,216,527.12 167,720,451.43 固定资产 342,107,838.74 382,409,867.33 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 74 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 139,746,851.21 117,976,830.39 开发支出 13,935,044.37 商誉 706,122,297.72 706,122,297.72 长期待摊费用 36,676,766.78 30,026,907.24 递延所得税资产 67,809,274.70 64,096,375.22 其他非流动资产 60,644,616.98 18,209,386.34 非流动资产合计 4,822,132,522.33 3,954,877,269.95 资产总计 9,940,157,487.46 10,681,963,387.19 流动负债： 短期借款 387,279,016.21 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 39,030,509.90 21,631,589.86 预收款项 24,329,985.22 20,769,801.74 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 195,477,832.95 206,172,103.35 应交税费 97,986,255.81 119,881,908.30 其他应付款 109,692,727.27 129,212,521.81 其中：应付利息 45,274,731.09 30,625,123.54 应付股利 应付手续费及佣金 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 75 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 544,155,826.73 561,395,028.72 其他流动负债 44,450,550.89 50,633,295.36 短期递延收益 145,673,667.10 182,327,118.27 流动负债合计 1,588,076,372.08 1,292,023,367.41 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 51,099,114.75 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 34,553,142.31 20,908,815.49 递延所得税负债 14,928,029.64 12,574,845.69 其他非流动负债 186,771,252.93 272,249,198.68 非流动负债合计 287,351,539.63 305,732,859.86 负债合计 1,875,427,911.71 1,597,756,227.27 所有者权益： 股本 1,557,484,603.00 1,557,484,603.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 4,002,948,959.96 4,002,948,959.96 减：库存股 1,718,623,627.51 181,681,391.20 其他综合收益 -22,827,125.69 -28,071,862.97 专项储备 盈余公积 183,217,244.17 165,400,920.12 一般风险准备 未分配利润 4,007,875,435.88 3,528,905,736.09 归属于母公司所有者权益合计 8,010,075,489.81 9,044,986,965.00 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 76 少数股东权益 54,654,085.94 39,220,194.92 所有者权益合计 8,064,729,575.75 9,084,207,159.92 负债和所有者权益总计 9,940,157,487.46 10,681,963,387.19 法定代表人：刘伟 主管会计工作负责人：任广露 会计机构负责人：邱晨 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 2,950,569,361.53 3,803,355,699.40 交易性金融资产 402,693,796.37 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 应收款项融资 预付款项 14,696,391.12 25,704,759.87 其他应收款 448,738,888.81 364,236,247.26 其中：应收利息 19,436,125.33 19,075,121.81 应收股利 400,000,000.00 300,000,000.00 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 13,384,175.92 420,112,628.20 流动资产合计 3,830,082,613.75 4,613,409,334.73 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 518,000,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 57,926.00 57,926.00 长期股权投资 15,428,689,802.52 14,306,796,649.83 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 77 其他权益工具投资 295,966,348.23 其他非流动金融资产 237,774,669.45 投资性房地产 固定资产 8,543,166.91 9,645,141.89 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 2,842,823.66 582,299.77 开发支出 商誉 长期待摊费用 857,846.32 递延所得税资产 其他非流动资产 75,578.77 1,406,104.26 非流动资产合计 15,974,808,161.86 14,836,488,121.75 资产总计 19,804,890,775.61 19,449,897,456.48 流动负债： 短期借款 387,279,016.21 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 42,502,647.24 40,729,089.12 应交税费 2,963,843.66 4,314,210.11 其他应付款 2,170,823,737.85 508,000,082.87 其中：应付利息 566,234.18 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 7,429,708.74 5,733,345.07 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 78 流动负债合计 2,610,998,953.70 558,776,727.17 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 2,610,998,953.70 558,776,727.17 所有者权益： 股本 2,024,379,932.00 2,024,379,932.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 16,468,969,237.40 16,468,969,237.40 减：库存股 1,718,623,627.51 181,681,391.20 其他综合收益 -4,033,651.77 7,487,777.78 专项储备 盈余公积 125,616,871.15 107,800,547.10 未分配利润 297,583,060.64 464,164,626.23 所有者权益合计 17,193,891,821.91 18,891,120,729.31 负债和所有者权益总计 19,804,890,775.61 19,449,897,456.48 3、合并利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业总收入 2,571,433,260.43 3,779,546,774.88 其中：营业收入 2,571,433,260.43 3,779,546,774.88 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 79 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,839,854,429.44 2,692,127,065.81 其中：营业成本 433,683,522.64 945,254,590.63 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 23,597,513.95 34,661,087.20 销售费用 410,897,399.95 427,934,892.95 管理费用 233,483,072.38 608,879,619.89 研发费用 810,514,795.01 788,059,343.52 财务费用 -72,321,874.49 -112,662,468.38 其中：利息费用 26,071,691.54 20,615,380.83 利息收入 98,927,663.47 134,414,300.74 加：其他收益 133,950,796.58 167,710,409.74 投资收益（损失以“－”号填 列） 140,726,540.52 98,337,577.39 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 84,098,065.02 76,113,148.72 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -41,902,555.58 -9,347,866.67 信用减值损失（损失以“-”号填 列） -27,773,402.57 资产减值损失（损失以“-”号填 列） -65,651,679.45 -117,408,551.93 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 80 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 262,582.18 141,752.41 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 871,191,112.67 1,226,853,030.01 加：营业外收入 32,722,811.32 773,556.01 减：营业外支出 13,728,220.19 9,743,239.53 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 890,185,703.80 1,217,883,346.49 减：所得税费用 35,956,164.11 56,855,111.33 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 854,229,539.69 1,161,028,235.16 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 854,229,539.69 1,083,102,730.31 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 77,925,504.85 （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 820,039,386.82 1,078,166,382.22 2.少数股东损益 34,190,152.87 82,861,852.94 六、其他综合收益的税后净额 2,576,447.42 -9,847,869.76 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 2,551,557.57 -9,897,422.69 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 2,335,830.42 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 2,335,830.42 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 215,727.15 -9,897,422.69 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.可供出售金融资产公允价 -11,284,409.53 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 81 值变动损益 4.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准 备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 215,727.15 1,386,986.84 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 24,889.85 49,552.93 七、综合收益总额 856,805,987.11 1,151,180,365.40 归属于母公司所有者的综合收益 总额 822,590,944.39 1,068,268,959.53 归属于少数股东的综合收益总额 34,215,042.72 82,911,405.87 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.41 0.53 （二）稀释每股收益 0.41 0.53 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：刘伟 主管会计工作负责人：任广露 会计机构负责人：邱晨 4、母公司利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业收入 43,072,356.60 32,575,758.45 减：营业成本 46,867,686.24 25,415,525.46 税金及附加 25,717.75 202,798.95 销售费用 47,389,239.38 53,776,877.47 管理费用 144,975,316.91 113,256,316.34 研发费用 137,523,399.04 133,092,005.36 财务费用 -64,048,481.38 -106,291,134.15 其中：利息费用 6,281,850.84 18,370,527.66 利息收入 70,324,949.96 124,850,007.80 加：其他收益 563,872.00 371,348.93 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 82 投资收益（损失以“－”号填 列） 447,288,305.48 702,571,182.73 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -861,338.31 -2,147,983.94 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -19,311.96 信用减值损失（损失以“-”号 填列） 资产减值损失（损失以“-”号 填列） -50,991,488.13 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 178,172,344.18 465,074,412.55 加：营业外收入 0.63 14,938.93 减：营业外支出 4,104.36 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 178,168,240.45 465,089,351.48 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 178,168,240.45 465,089,351.48 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 178,168,240.45 465,089,351.48 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 -4,375,651.77 7,487,777.78 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 -4,375,651.77 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 -4,375,651.77 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 83 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 7,487,777.78 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.可供出售金融资产公允 价值变动损益 7,487,777.78 4.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值 准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 173,792,588.68 472,577,129.26 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,126,811,206.60 4,324,670,632.20 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 84 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 135,609,221.46 93,315,517.76 收到其他与经营活动有关的现金 177,826,568.57 845,971,738.68 经营活动现金流入小计 3,440,246,996.63 5,263,957,888.64 购买商品、接受劳务支付的现金 207,755,481.04 1,875,021,854.81 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 930,891,635.42 1,044,933,821.12 支付的各项税费 260,196,561.10 348,122,728.69 支付其他与经营活动有关的现金 536,330,703.37 2,009,393,534.61 经营活动现金流出小计 1,935,174,380.93 5,277,471,939.23 经营活动产生的现金流量净额 1,505,072,615.70 -13,514,050.59 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,049,193,740.51 184,083,716.23 取得投资收益收到的现金 72,598,450.10 18,667,218.91 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 2,773,309.36 3,672,472.87 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 287,640,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 273,132.68 投资活动现金流入小计 2,412,205,499.97 206,696,540.69 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 107,777,819.60 104,446,226.41 投资支付的现金 3,056,982,382.44 1,701,348,981.44 质押贷款净增加额 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 85 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 237,752,187.47 支付其他与投资活动有关的现金 278,634,416.48 投资活动现金流出小计 3,164,760,202.04 2,322,181,811.80 投资活动产生的现金流量净额 -752,554,702.07 -2,115,485,271.11 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 2,450,000.00 300,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 2,450,000.00 300,000,000.00 取得借款收到的现金 387,812,064.56 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 390,262,064.56 300,000,000.00 偿还债务支付的现金 533,048.35 151,389,600.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 361,367,548.14 454,035,894.52 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 21,231,151.70 48,569,788.89 支付其他与筹资活动有关的现金 1,634,564,320.45 181,681,391.20 筹资活动现金流出小计 1,996,464,916.94 787,106,885.72 筹资活动产生的现金流量净额 -1,606,202,852.38 -487,106,885.72 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 2,991,976.67 22,140,469.26 五、现金及现金等价物净增加额 -850,692,962.08 -2,593,965,738.16 加：期初现金及现金等价物余额 4,941,827,812.91 7,535,793,551.07 六、期末现金及现金等价物余额 4,091,134,850.83 4,941,827,812.91 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 61,721,286.83 1,105,318.90 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 70,527,819.07 89,620,116.91 经营活动现金流入小计 132,249,105.90 90,725,435.81 购买商品、接受劳务支付的现金 5,540,774.84 6,873,158.16 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 86 支付给职工以及为职工支付的现 金 234,567,471.01 207,733,594.11 支付的各项税费 310,026.22 支付其他与经营活动有关的现金 124,702,712.78 160,871,702.47 经营活动现金流出小计 365,120,984.85 375,478,454.74 经营活动产生的现金流量净额 -232,871,878.95 -284,753,018.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,850,000,000.00 取得投资收益收到的现金 348,149,643.79 934,719,166.67 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 7,954,545.00 投资活动现金流入小计 2,198,149,643.79 942,673,711.67 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 7,083,212.04 2,690,216.69 投资支付的现金 2,987,754,491.00 1,744,221,026.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,994,837,703.04 1,746,911,242.69 投资活动产生的现金流量净额 -796,688,059.25 -804,237,531.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 387,812,064.56 收到其他与筹资活动有关的现金 1,666,568,314.60 321,087,785.40 筹资活动现金流入小计 2,054,380,379.16 321,087,785.40 偿还债务支付的现金 533,048.35 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 340,136,876.43 404,875,986.40 支付其他与筹资活动有关的现金 1,536,942,236.31 181,681,391.20 筹资活动现金流出小计 1,877,612,161.09 586,557,377.60 筹资活动产生的现金流量净额 176,768,218.07 -265,469,592.20 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 5,382.26 -188,345.99 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 87 五、现金及现金等价物净增加额 -852,786,337.87 -1,354,648,488.14 加：期初现金及现金等价物余额 3,803,355,699.40 5,158,004,187.54 六、期末现金及现金等价物余额 2,950,569,361.53 3,803,355,699.40 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 1,557 ,484, 603.0 0 4,002, 948,95 9.96 181,68 1,391. 20 -28,07 1,862. 97 165,40 0,920. 12 3,528, 905,73 6.09 9,044, 986,96 5.00 39,220 ,194.9 2 9,084, 207,15 9.92 加：会计政 策变更 2,693, 179.71 11,167 ,896.7 9 13,861 ,076.5 0 13,861 ,076.5 0 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 1,557 ,484, 603.0 0 4,002, 948,95 9.96 181,68 1,391. 20 -25,37 8,683. 26 165,40 0,920. 12 3,540, 073,63 2.88 9,058, 848,04 1.50 39,220 ,194.9 2 9,098, 068,23 6.42 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 1,536, 942,23 6.31 2,551, 557.57 17,816 ,324.0 5 467,80 1,803. 00 -1,048, 772,55 1.69 15,433 ,891.0 2 -1,033, 338,66 0.67 （一）综合收益 总额 2,551, 557.57 820,03 9,386. 82 822,59 0,944. 39 34,215 ,042.7 2 856,80 5,987. 11 （二）所有者投 入和减少资本 1,536, 942,23 6.31 -1,536, 942,23 6.31 2,450, 000.00 -1,534, 492,23 6.31 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 88 1．所有者投入 的普通股 2,450, 000.00 2,450, 000.00 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 1,536, 942,23 6.31 -1,536, 942,23 6.31 -1,536, 942,23 6.31 （三）利润分配 17,816 ,324.0 5 -352,2 37,583 .82 -334,4 21,259 .77 -21,23 1,151. 70 -355,6 52,411 .47 1．提取盈余公 积 17,816 ,324.0 5 -17,81 6,324. 05 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -334,4 21,259 .77 -334,4 21,259 .77 -21,23 1,151. 70 -355,6 52,411 .47 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 89 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 1,557 ,484, 603.0 0 4,002, 948,95 9.96 1,718, 623,62 7.51 -22,82 7,125. 69 183,21 7,244. 17 4,007, 875,43 5.88 8,010, 075,48 9.81 54,654 ,085.9 4 8,064, 729,57 5.75 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 1,557 ,484, 603.0 0 3,965, 693,46 0.84 -18,17 4,440. 28 115,48 1,845. 50 2,905, 534,41 4.89 8,526, 019,88 3.95 585,514 ,062.36 9,111,5 33,946. 31 加：会计 政策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初 余额 1,557 ,484, 603.0 0 3,965, 693,46 0.84 -18,17 4,440. 28 115,48 1,845. 50 2,905, 534,41 4.89 8,526, 019,88 3.95 585,514 ,062.36 9,111,5 33,946. 31 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） 37,255 ,499.1 2 181,68 1,391. 20 -9,897, 422.69 49,919 ,074.6 2 623,37 1,321. 20 518,96 7,081. 05 -546,29 3,867.4 4 -27,326 ,786.39 （一）综合收 益总额 -9,897, 422.69 1,078, 166,38 2.22 1,068, 268,95 9.53 82,911, 405.87 1,151,1 80,365. 40 （二）所有者 181,68 -181,6 -580,81 -762,49 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 90 投入和减少资 本 1,391. 20 81,391 .20 1,500.8 1 2,892.0 1 1．所有者投入 的普通股 230,764 ,387.84 230,764 ,387.84 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 181,68 1,391. 20 -181,6 81,391 .20 -811,57 5,888.6 5 -993,25 7,279.8 5 （三）利润分 配 49,919 ,074.6 2 -454,7 95,061 .02 -404,8 75,986 .40 -48,393 ,772.50 -453,26 9,758.9 0 1．提取盈余公 积 49,919 ,074.6 2 -49,91 9,074. 62 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -404,8 75,986 .40 -404,8 75,986 .40 -48,393 ,772.50 -453,26 9,758.9 0 4．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 91 益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 37,255 ,499.1 2 37,255 ,499.1 2 37,255, 499.12 四、本期期末 余额 1,557 ,484, 603.0 0 4,002, 948,95 9.96 181,68 1,391. 20 -28,07 1,862. 97 165,40 0,920. 12 3,528, 905,73 6.09 9,044, 986,96 5.00 39,220, 194.92 9,084,2 07,159. 92 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分配 利润 其他 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余 额 2,024,3 79,932. 00 16,468,9 69,237.4 0 181,681, 391.20 7,487,77 7.78 107,800, 547.10 464,16 4,626.2 3 18,891,12 0,729.31 加：会计政 策变更 -7,145,7 77.78 7,487,7 77.78 342,000.0 0 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 2,024,3 79,932. 00 16,468,9 69,237.4 0 181,681, 391.20 342,000. 00 107,800, 547.10 471,65 2,404.0 1 18,891,46 2,729.31 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 1,536,94 2,236.31 -4,375,6 51.77 17,816,3 24.05 -174,06 9,343.3 7 -1,697,570 ,907.40 （一）综合收益 总额 -4,375,6 51.77 178,16 8,240.4 5 173,792,5 88.68 （二）所有者投 1,536,94 -1,536,942 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 92 入和减少资本 2,236.31 ,236.31 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 1,536,94 2,236.31 -1,536,942 ,236.31 （三）利润分配 17,816,3 24.05 -352,23 7,583.8 2 -334,421,2 59.77 1．提取盈余公 积 17,816,3 24.05 -17,816 ,324.05 2．对所有者（或 股东）的分配 -334,42 1,259.7 7 -334,421,2 59.77 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 93 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 2,024,3 79,932. 00 16,468,9 69,237.4 0 1,718,62 3,627.51 -4,033,6 51.77 125,616, 871.15 297,58 3,060.6 4 17,193,89 1,821.91 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公 积 未分配利 润 其他 所有者权 益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 2,024, 379,93 2.00 16,468, 969,237 .40 93,124, 597.59 418,627,2 10.66 19,005,100, 977.65 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 2,024, 379,93 2.00 16,468, 969,237 .40 93,124, 597.59 418,627,2 10.66 19,005,100, 977.65 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 181,681, 391.20 7,487,7 77.78 14,675, 949.51 45,537,41 5.57 -113,980,24 8.34 （一）综合收益 总额 7,487,7 77.78 465,089,3 51.48 472,577,12 9.26 （二）所有者投 入和减少资本 181,681, 391.20 -181,681,39 1.20 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 181,681, 391.20 -181,681,39 1.20 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 94 （三）利润分配 14,675, 949.51 -419,551, 935.91 -404,875,98 6.40 1．提取盈余公 积 14,675, 949.51 -14,675,9 49.51 2．对所有者（或 股东）的分配 -404,875, 986.40 -404,875,98 6.40 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 2,024, 379,93 2.00 16,468, 969,237 .40 181,681, 391.20 7,487,7 77.78 107,800 ,547.10 464,164,6 26.23 18,891,120, 729.31 三、公司基本情况 本公司的注册地址为：重庆市南岸区江南大道8号万达广场1栋5层。 本公司的总部地址为：上海市松江区中辰路655号。 本公司经营范围：计算机游戏软件的开发、销售；网络游戏出版运营；利用互联网销售游戏产品；系统集成服务及数据处理； 金融信息咨询；信息咨询等。 于2019年12月31日，本公司的董事长和实际控制人为史玉柱。 本财务报表经公司2020年4月29日召开的第四届董事会第五十六次会议批准。 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 95 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，2019年度变化情况参见附注八。 报告期内合并财务报表范围及其变化情况见附注八。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他 相关规定(统称“企业会计准则”)编制。 本财务报表以持续经营为基础列报。 编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值 准备。 2、持续经营 本财务报表以持续经营为基础列报。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提、固定资产折旧、无形 资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2019年12月31日的财务状况以及2019年年度的 经营成果和现金流量 2、会计期间 本集团会计年度釆用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 本集团下属子公司及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 96 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控 制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是 指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)，按合并日在最终控制方财 务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值的差额，调整资 本公积中的实收资本溢价，不足冲减的则调整留存收益。 通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，以不早于合并方和被合并方同处于最终控制方的控制下的时点为限，将被合 并方的有关资产、负债并入合并财务报表的比较报表，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整股东权益。 非同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并， 在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取 得对被购买方控制权的日期。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。 支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合 并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并 对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后 支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值 进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其 他综合收益的，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，除净损益、其他综合收益和利润分配 外的其他所有者权益变动，转为购买日所属当期损益对于购买日之前持有的被购买方的权益工具投资，该权益工具投资在购 买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益(2019年起)或当期损益(2019年之前)。 6、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体(含 企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等)。 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 97 编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负 债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权 益。 对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务 报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值 为基础对子公司的财务报表进行调整。 对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期年初纳入合并财务报表。编制 比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直 存在。 如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 不适用。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换 为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币 货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资 产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币 性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允 价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。 对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资 产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收 入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处 置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 98 项目，在现金流量表中单独列报。 10、金融工具 金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 金融工具（自2019年1月1日起适用） 金融工具的确认和终止确认 本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表 内予以核销： (1) 收取金融资产现金流量的权利届满； (2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务； 并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。 如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几 乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债 和确认新负债处理，差额计入当期损益。 以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规 或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。 金融资产分类和计量 本集团的金融资产于初始确认时根据本集团企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。 金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分 或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交 易费用计入其初始确认金额。 金融资产的后续计量取决于其分类： 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 99 以摊余成本计量的债务工具投资 金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量 为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此 类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本集团管理该金融资产 的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金 流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值 损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益 的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅 将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不 需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当 期损益。 金融负债分类和计量 本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始 确认金额。 金融负债的后续计量取决于其分类： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认 时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允 价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 按照公允价值进行后续计量，除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变 动计入当期损益；如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配， 本集团将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 其他金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 金融工具减值 本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 100 投资进行减值处理并确认损失准备。 对于不含重大融资成分的应收款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失 准备。 除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增 加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失 准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二 阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果 初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊 余成本和实际利率计算利息收入。 本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征，以账龄组合为基础评估 应收账款及其他应收款的预期信用损失。 关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义、预期信用损失计量的假设等披露参见第十二 节/十/2。 当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集团直接减记该金融资产的账面余额。 金融工具抵销 同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权 利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 金融资产转移 本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产 控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的 程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认 继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。 金融工具(适用于2018年) 金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 金融工具的确认和终止确认 本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 101 满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表 内予以核销： (1) 收取金融资产现金流量的权利届满； (2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务； 并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。 如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎 完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和 确认新负债处理，差额计入当期损益。 以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在 法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。 金融资产分类和计量 本集团的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供出 售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费 用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 金融资产的后续计量取决于其分类： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产，是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内 出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理； 属于衍生工具，但是，属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现 的损益均计入当期损益。与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产： (1) 该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的 情况。 (2) 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人 员报告。 (3) 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的 衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。 (4) 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 贷款和应收款项 贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 102 际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。 对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值 损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到 该金融资产终止确认或发生减值时，其累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当 期损益。 衍生金融工具 本集团使用衍生金融工具。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续 计量。公允价值为正数的衍生金融工具却认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。但对于在活跃市场中诶有报价 且公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融工具，按成本计量。 衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。 金融负债分类和计量 本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始 确认金额。 金融负债的后续计量取决于其分类： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债。交易性金融负债，是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回 购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理； 属于衍生工具，但是，属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现 的损益均计入当期损益。 其他金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 金融工具抵销 同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权 利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 金融资产减值 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 103 本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表 明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业 能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人违反合 同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等)、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组，以及公开的数据显示预计未来现金 流量确已减少且可计量。 以摊余成本计量的金融资产 发生减值时，将该金融资产的账面通过备抵项目价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值， 减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定， 并考虑相关担保物的价值。减值后利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。 对于贷款和应收款项，如果没有未来收回的现实预期且所有抵押品均已变现或已转入本集团，则核销贷款和应收款项以及与 之相关的减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单 项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产 (包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减 值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损 失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备 情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当 期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入 损益的减值损失后的余额。 可供出售权益工具投资发生减值的客观证据，包括公允价值发生严重或非暂时性下跌。“严重”根据公允价值低于成本的 程度进行判断，“非暂时性”根据公允价值低于成本的期间长短进行判断。存在发生减值的客观证据的，转出的累计损失，为 取得成本扣除当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回， 减值之后发生的公允价值增加直接在其他综合收益中确认。 在确定何谓“严重”或“非暂时性”时，需要进行判断。本集团根据公允价值低于成本的程度或期间长短，结合其他因素进 行判断。 对于可供出售债务工具投资，其减值按照与以摊余成本计量的金融资产相同的方法评估。不过，转出的累计损失，为摊 余成本扣除当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。减值后利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折 现采用的折现率作为利率计算确认。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的 事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 104 流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。 金融资产转移 本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控 制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度 确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确 认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。 11、应收票据 不适用。 12、应收账款 应收账款（自2019年1月1日起适用） 应收账款会计处理方法详见第十二节/五/10金融工具。 应收账款（适用于2018年度） （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将 300 万元以上应收账款，50 万元以上其他应收款确 定为单项金额重大。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对单项金额重大的应收账款和其他应收款单独进行减值测 试，如有客观证据表明其已发生减值，根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额确认减值损失，计入当期损益。 单独测试未发生减值的单项重大的应收账款和其他应收款， 应包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减 值测试。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 105 账龄组合 账龄分析法 特定款项组合（保证金、关联方往来、增值税返还、无风险 组合） 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1年以内（含1年） 0.00% 0.00% 1－2年 10.00% 10.00% 2－3年 20.00% 20.00% 3年以上 100.00% 100.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项， 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备。 坏账准备的计提方法 账龄分析法 13、应收款项融资 不适用。 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 其他应收款（自2019年1月1日起适用） 其他应收款会计处理方法详见第十二节/五/10金融工具。 其他应收款（适用于2018年度） 具体详见第十二节/五/12。 15、存货 不适用 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 106 16、合同资产 不适用。 不适用。 17、合同成本 不适用。 18、持有待售资产 不适用。 19、债权投资 不适用。 20、其他债权投资 不适用。 21、长期应收款 不适用。 22、长期股权投资 长期股权投资包括对子公司和联营企业的权益性投资。 长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合 并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值之间 差额，调整资本公积(不足冲减的，冲减留存收益)；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而 确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具 的则全额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实现 非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成 本)，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买日之前持有的因采用 权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转 入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转除企业合并形成的长期股 权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得 长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允 价值作为初始投资成本。 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 107 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被投资方 的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。 采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的 现金股利或利润，确认为当期投资收益。 本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照相关约定对某项安排 所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的 财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投 资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入 当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投 资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单 位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易 损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利 润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分， 相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成 对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合 收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，终止采用权益法 的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除 净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的， 原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期 损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按相应的比例转入 当期损益。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，主要包括已出租的建筑物。 投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本 能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。否则，于发生时计入当期损益。 投资性房地产的折旧釆用年限平均法计提，使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下： 类别 使用寿命 预计净残值率 年折旧率 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 108 房屋建筑物 42.4年 5% 2.2% 本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 24、固定资产 （1）确认条件 固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出， 符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。固定资产按照 成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属 于该项资产的其他支出。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 电子设备 年限平均法 3 年和 5 年 5% 19%和 31.7% 办公设备 年限平均法 3 年和 5 年 5% 19%和 31.7% 房屋建筑物 年限平均法 40.9 年、42.4 年和 45.17 年 5% 2.3%、2.2%和 2.1% 运输设备 年限平均法 5 年 5% 19% 本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 不适用。 25、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出，工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借 款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 26、借款费用 不适用。 27、生物资产 不适用。 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 109 28、油气资产 不适用。 29、使用权资产 不适用。 30、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。但 非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。 无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确 定的无形资产。 各项无形资产的使用寿命如下： 类别 使用寿命 土地使用权 48.25年 软件 1-10年 特许权 特许权授权期与尚可使用年限较短者 本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造办公楼等建筑物，相关的土地使用权和建筑物分别作为无 形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固 定资产处理。 使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使 用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。 （2）内部研究开发支出会计政策 本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发 阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行 性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存 在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持， 以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上 述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。 31、长期资产减值 本集团对除存货、递延所得税和金融资产外的资产减值，按以下方法确定： 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 110 本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测 试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每期末进行减值测试。对于 尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项 资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收 回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同 时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分 摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益 的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。 对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对 不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者 资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资 产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重， 按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 32、长期待摊费用 长期待摊费用采用直线法摊销，摊销期如下： 类别 摊销期 租入固定资产改良 1-10年 33、合同负债 不适用。 34、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 111 （2）离职后福利的会计处理方法 本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。 （3）辞退福利的会计处理方法 本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤 回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 不适用。 35、租赁负债 不适用。 36、预计负债 不适用。 37、股份支付 不适用。 38、优先股、永续债等其他金融工具 不适用。 39、收入 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。本集团根据业务性质，将收入 分为网络游戏收入、利息收入、租赁收入及保理收入。 网络游戏收入 电脑端和移动端网络游戏运营收入 (1)收入的确认原则 游戏运营模式主要包括自主运营、游戏平台联合运营及授权运营。收入在有充分证据证明游戏玩家与本集团之间存在相关协 议、本集团已经依据上述协议向游戏玩家提供了相应的服务、与服务相关的交易价格可以确定或已经约定和相关的经济利益 很可能流入本集团时予以确认。 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 112 (2)不同游戏运营模式下收入主要责任方和代理方的确定 本集团自主运营游戏模式下，游戏玩家可以从本集团的游戏点卡经销商处购得游戏点卡并兑换游戏点数，也可以从本集团的 官方运营网站上通过银行借记卡、信用卡、手机支付以及银行转账等方式购得游戏点数。游戏玩家可以使用上述游戏点数进 入本集团的运营网络游戏中进行购买虚拟游戏道具。 本集团与游戏平台联合运营模式下，玩家通过游戏平台的宣传了解本集团游戏产品，直接通过游戏平台提供的游戏链接下载 游戏软件，注册后进入游戏，并在游戏中购买游戏币或道具等虚拟物品。本集团负责游戏的维护、升级、客户服务等。游戏 平台负责游戏推广及搭建收费渠道，并按协议约定的分成比例与本集团就游戏收入进行分成。 本集团授权运营游戏模式下，集团授权第三方公司运营本集团游戏产品。本集团仅负责版本的更新及系统问题修复，第三方 运营公司负责游戏的运营(包括服务器的提供)、推广和收费，且所有游戏及客户数据归代理方所有，并按协议约定的分成比 例与本集团就游戏收入进行分成。 本集团在自主运营及游戏平台联合运营模式下均构成主要责任方，收入应按照来自于最终玩家的收入总额确认。但是若干游 戏平台不时向玩家提供各种营销折扣，以鼓励玩家于该等平台消费。个人玩家支付的实际价格可能低于游戏币或道具的标准 价格。该等营销折扣本集团无法可靠追踪，也不会由本集团承担，故本集团无法合理估计总收入的金额(即玩家支付的实际 价格)。与该等平台相关的收益按已收或应收款的公允价值计量，即自该等第三方平台所得的净额。其他游戏平台并无向玩 家提供折扣的情况，就该等平台而言，收入按个人玩家购买总额确认，而该等平台收取的佣金则确认为销售费用入账。 本集团在授权运营游戏模式下，由于本集团不承担主要责任，为游戏代理方，以第三运营公司支付的分成款项按照净额法确 认营业收入。 (3)电脑端网络游戏收入的确认方式 本集团主要通过游戏玩家在网络游戏中购买虚拟游戏道具取得电脑端网络游戏运营收入。游戏中的道具及升级功能使用游戏 币购买，被视为增值服务并于道具生命周期内提供。所有游戏币均通过虚拟货币兑换取得，一旦玩家购买虚拟货币，所得款 项即计列于递延收益，对于消耗型道具，于游戏道具消耗时确认为收益，对于耐久型道具，在游戏预定的道具生命周期内按 比例确认收入。本集团定期监察虚拟物件的运营数据及使用模式。 (4)移动端网络游戏收入的确认方式 本集团主要通过游戏玩家在网络游戏中购买虚拟游戏道具取得移动端网络游戏运营收入。游戏中的道具及升级功能被视为增 值服务并于玩家生命周期(即平均玩家游戏停留期间)或者道具的生命周期内提供。所有道具均通过虚拟货币或现金购买取 得，一旦玩家充值或者使用虚拟货币购买道具，应得款项即计列于递延收益，在游戏实际的玩家生命周期内或者道具的生命 周期内按直线法摊销确认收入。玩家的充值或者使用虚拟货币购买道具的金额，按照按最终玩家直接消费的金额或与第三方 联运平台结算金额确定。 对于自主运营的游戏，本集团可以获取最终玩家详细的充值信息、消耗信息和道具使用信息，本集团收入确认按最终玩家直 接消费的金额以总额法确认。 对来自不存在促销结算的平台的收入，本集团可以直接按总额确定来自玩家的收入。对于来自其他平台的收入，本集团无法 获取玩家直接购买虚拟货币支付的金额，因此收入按照净额确定。 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 113 对于公司授权运营的游戏，其收入包括后续运营期间由于本集团持续提供后续服务而按游戏运营总收入的一定比例收取的分 成款。对于后续收到的分成款，提供许可服务时，本集团确认营业收入。 互联网社区工具收入 本集团在电脑端和移动端游戏中嵌入互联网社区工具方便玩家在游戏中联系其他玩家，玩家购买点卡充值换取或直接现金购 买游戏币，在赠送主播礼物(花或点赞)时消耗，购买的礼物可以储存在玩家账号中，主播在收到礼物后马上体现为账户的游 戏币，主播可以选择使用游戏币或者按照系统换算率换算成人民币取出。本集团每周根据主播的提现情况与主播个人或者其 所在的经纪公司进行结算。 (1)收入的确认原则 收入在有充分证据证明玩家与本集团之间存在相关协议、本集团已经依据上述协议向玩家提供了相应的服务、与服务相关的 交易价格可以确定或已经约定和相关的经济利益很可能流入本集团时予以确认。 (2)互联网社区工具收入的确认方式 本集团主要通过玩家在互联网社区工具中购买虚拟礼物取得互联网社区工具收入。本集团的虚拟礼物均为消耗型礼物，购买 游戏币所得款项确认为递延收益，本集团在礼物消耗时确认收入，金额按照礼物对应游戏币的数量和游戏币加权平均单价确 认。 利息收入 按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。 租赁收入 经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认，或有租金在实际发生时计入当期损益。 保理收入 保理收入按照权责发生制，根据融资方使用本集团货币资金的时间和协议内约定的保理利率计算确认利息收入。 40、政府补助 政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政 府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 114 具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作 为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期 间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；或确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期， 计入损益(但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益)，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁 损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 41、递延所得税资产/递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入 股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。 本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。 本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规 定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得 税。 各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非： (1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： 该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 (2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差 异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非： (1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所 得额或可抵扣亏损。 (2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： 暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的 适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵 扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产， 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 115 在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。 同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得 税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不 同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净 额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。 42、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。 作为经营租赁承租人 经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损 益。 作为经营租赁出租人 经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 不适用。 43、其他重要的会计政策和会计估计 (1)、终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 (2)、利润分配 本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。 (3)、回购股份 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 116 回购自身权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。除股份支付之外，发行（含再融资）、回购、出售或注销自身权 益工具，作为权益的变动处理。 (4)、公允价值计量 本集团于每个资产负债表日以公允价值计量权益工具投资。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一 项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的 有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。 主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现 其经济利益最大化所使用的假设。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于 最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观 察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所 属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值， 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值 计量层次之间发生转换。 (5)、重大会计判断和估计 编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披 露，以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负 债的账面金额进行重大调整。 判断 业务模式 金融资产于初始确认时的分类取决于本集团管理金融资产的业务模式，在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和向关 键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在 评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。 合同现金流量特征 金融资产于初始确认时的分类取决于金融资产的合同现金流量特征，需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金 为基础的利息的支付时，包含对货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异、对包含 提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。 估计的不确定性 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 117 以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金 额重大调整。 金融工具减值 本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合 理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、 行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于 未来实际的减值损失金额。 除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外） 本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产， 除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其 账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预 计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协 议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计 该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 商誉减值 本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对 未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定 未来现金流量的现值。详见第十二节/七/28。 道具生命周期及玩家生命周期 本集团游戏中的道具及升级功能使用游戏币购买，某些非消耗型道具在道具或玩家的生命周期内按比例确认为收入。 本公司定期复核道具或玩家的生命期间，以决定将计入每个报告期的收入数额。道具或玩家的生命期间是本集团根据历史的 玩家数据和消费行为而确定的。本集团将会定期跟踪玩家数据和消费行为，如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间 对收入进行调整。 非上市股权投资的公允价值 非上市的股权投资的估值，是根据具有类似合同条款和风险特征的其他金融工具的当前折现率折现的预计未来现金流 量。这要求本集团估计预计未来现金流量、信用风险、波动和折现率，因此具有不确定性。 开发支出 确定资本化的金额时，管理层必须作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。 44、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 118 2017 年，财政部颁布了修订的《企业会 计准则第 22 号——金融工具确认和计 量》、《企业会计准则第 23 号——金融资 产转移》、《企业会计准则第 24 号——套 期保值》以及《企业会计准则第 37 号—— 金融工具列报》（统称“新金融工具准 则”）。本集团自 2019 年 1 月 1 日开始按 照新修订的上述准则进行会计处理，根 据衔接规定，对可比期间信息不予调整， 首日执行新准则与现行准则的差异追溯 调整本报告期期初未分配利润或其他综 合收益。 经公司第四届董事会第四十七次会议和 第四届监事会第二十二次会议，会议审 议通过了《关于公司会计政策变更的议 案》。 详见巨潮资讯网 （ 告 根据财政部于 2019 年 4 月 30 日发 布《关于修订印发 2019 年度一般企业 财务报表格式的通知》 （财会[2019]6 号）， 要求执行企业会计准则的非金融企业按 照企业会计准则和财会[2019]6 号的要 求编制财务报表，企业 2019 年度中期 财务报表和年度财务报表及以后期间的 财务报表均按财会[2019]6 号要求编制 执行。本公司按照规定，相应对财务报 表格式进行了修订。 经公司第四届董事会第五十次会议及第 四届监事会第二十四次会议，会议审议 通过了《关于公司会计政策变更的议 案》。 详见巨潮资讯网 （ 告 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了《关于 印发修订<企业会计准则第 7 号—非货币 性资产交换>的通知》（财会〔2019〕8 号），自 2019 年 6 月 10 日起执行。 经公司第四届董事会第五十六次会议及 第四届监事会第二十六次会议，会议审 议通过了《关于公司会计政策变更的议 案》。 详见巨潮资讯网 （ 告 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《关 于印发修订<企业会计准则第 12 号— 债务重组>的通知》（财会〔2019〕9 号）， 自 2019 年 6 月 17 日起执行 经公司第四届董事会第五十六次会议及 第四届监事会第二十六次会议，会议审 议通过了《关于公司会计政策变更的议 案》。 详见巨潮资讯网 （ 告 财政部 2019 年 9 月 19 日发布了《关于 修订印发合并财务报表格式（2019 版） 的通知》（财会〔2019〕16 号），对合并 财务报表格式进行了修订，要求执行企 业会计准则的企业按照会计准则和修订 通知的要求编制 2019 年度合并财务报表 及以后期间的合并财务报表。根据上述 修订通知的有关要求，公司应当对合并 财务报表格式进行相应调整。 经公司第四届董事会第五十六次会议及 第四届监事会第二十六次会议，会议审 议通过了《关于公司会计政策变更的议 案》。 详见巨潮资讯网 （ 告 新金融工具准则： 2017年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、 《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（统称“新金融工具准则”）。本集团 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 119 自2019年1月1日开始按照新金融工具准则进行会计处理，根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与现行 准则的差异追溯调整2019年年初未分配利润或其他综合收益。 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。企业需考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上 述分类。权益工具投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择将非交易性权益工具投资不可撤销 地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以及贷款承诺和财务担保合同。 新套期会计模型加强了企业风险管理与财务报表之间的联系，扩大了套期工具及被套期项目的范围，取消了回顾有效性测试， 引入了再平衡机制及套期成本的概念。 本集团持有的某些理财产品和基金投资，其收益取决于标的资产的收益率。本集团2019年1月1日之前将其分类为可供出售金 融资产。于2019年1月1日，本集团分析其合同现金流量代表的不仅仅为对本金和以未偿本金为基础的利息的支付，因此将这 些理财产品和基金投资重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列报为交易性金融资产或其他非流动金 融资产。 本集团于2019年1月1日将部分持有的股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为其他权 益工具投资。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 合并资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 4,941,827,812.91 4,941,827,812.91 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 407,487,777.78 407,487,777.78 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 120 衍生金融资产 应收票据 应收账款 786,136,896.20 782,169,781.81 -3,967,114.39 应收款项融资 预付款项 76,862,170.43 76,862,170.43 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 445,081,239.43 445,081,239.43 其中：应收利息 1,724,142.22 1,724,142.22 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 477,177,998.27 69,690,220.49 -407,487,777.78 流动资产合计 6,727,086,117.24 6,723,119,002.85 -3,967,114.39 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 987,534,550.02 -987,534,550.02 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,480,780,604.26 1,480,780,604.26 其他权益工具投资 709,457,042.77 709,457,042.77 其他非流动金融资产 301,843,898.60 301,843,898.60 投资性房地产 167,720,451.43 167,720,451.43 固定资产 382,409,867.33 382,409,867.33 在建工程 生产性生物资产 油气资产 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 121 使用权资产 无形资产 117,976,830.39 117,976,830.39 开发支出 商誉 706,122,297.72 706,122,297.72 长期待摊费用 30,026,907.24 30,026,907.24 递延所得税资产 64,096,375.22 64,096,375.22 其他非流动资产 18,209,386.34 15,850,488.44 -2,358,897.90 非流动资产合计 3,954,877,269.95 3,976,284,763.40 21,407,493.45 资产总计 10,681,963,387.19 10,699,403,766.25 17,440,379.06 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 21,631,589.86 21,631,589.86 预收款项 20,769,801.74 20,769,801.74 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 206,172,103.35 206,172,103.35 应交税费 119,881,908.30 119,881,908.30 其他应付款 129,212,521.81 129,212,521.81 其中：应付利息 30,625,123.54 30,625,123.54 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 561,395,028.72 561,395,028.72 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 122 负债 其他流动负债 50,633,295.36 50,633,295.36 一年内到期的递延收 益 182,327,118.27 182,327,118.27 流动负债合计 1,292,023,367.41 1,292,023,367.41 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 20,908,815.49 20,908,815.49 递延所得税负债 12,574,845.69 16,154,148.25 3,579,302.56 其他非流动负债 272,249,198.68 272,249,198.68 非流动负债合计 305,732,859.86 305,732,859.86 负债合计 1,597,756,227.27 1,601,335,529.83 3,579,302.56 所有者权益： 股本 1,557,484,603.00 1,557,484,603.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 4,002,948,959.96 4,002,948,959.96 减：库存股 181,681,391.20 181,681,391.20 其他综合收益 -28,071,862.97 -25,378,683.26 2,693,179.71 专项储备 盈余公积 165,400,920.12 165,400,920.12 一般风险准备 未分配利润 3,528,905,736.09 3,540,073,632.88 11,167,896.79 归属于母公司所有者权益 合计 9,044,986,965.00 9,058,848,041.50 13,861,076.50 少数股东权益 39,220,194.92 39,220,194.92 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 123 所有者权益合计 9,084,207,159.92 9,098,068,236.42 13,861,076.50 负债和所有者权益总计 10,681,963,387.19 10,699,403,766.25 17,440,379.06 调整情况说明 母公司资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 3,803,355,699.40 3,803,355,699.40 交易性金融资产 407,487,777.78 407,487,777.78 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 应收款项融资 预付款项 25,704,759.87 25,704,759.87 其他应收款 364,236,247.26 364,236,247.26 其中：应收利息 19,075,121.81 19,075,121.81 应收股利 300,000,000.00 300,000,000.00 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 420,112,628.20 12,624,850.42 -407,487,777.78 流动资产合计 4,613,409,334.73 4,613,409,334.73 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 518,000,000.00 -518,000,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 57,926.00 57,926.00 长期股权投资 14,306,796,649.83 14,306,796,649.83 其他权益工具投资 300,342,000.00 300,342,000.00 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 124 其他非流动金融资产 218,000,000.00 218,000,000.00 投资性房地产 固定资产 9,645,141.89 9,645,141.89 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 582,299.77 582,299.77 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 1,406,104.26 1,406,104.26 非流动资产合计 14,836,488,121.75 14,836,830,121.75 342,000.00 资产总计 19,449,897,456.48 19,450,239,456.48 342,000.00 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 40,729,089.12 40,729,089.12 应交税费 4,314,210.11 4,314,210.11 其他应付款 508,000,082.87 508,000,082.87 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 5,733,345.07 5,733,345.07 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 125 流动负债合计 558,776,727.17 558,776,727.17 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 558,776,727.17 558,776,727.17 所有者权益： 股本 2,024,379,932.00 2,024,379,932.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 16,468,969,237.40 16,468,969,237.40 减：库存股 181,681,391.20 181,681,391.20 其他综合收益 7,487,777.78 342,000.00 -7,145,777.78 专项储备 盈余公积 107,800,547.10 107,800,547.10 未分配利润 464,164,626.23 471,652,404.01 7,487,777.78 所有者权益合计 18,891,120,729.31 18,891,462,729.31 342,000.00 负债和所有者权益总计 19,449,897,456.48 19,450,239,456.48 342,000.00 调整情况说明 （4）2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 126 45、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额，在扣除当期 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 免税、0%、6%、9%、10%、13%、16% 城市维护建设税 实缴流转税税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 除下表中提及的享有税收优惠的子公司 及适用其他国家税率子公司外，本公司 及下属子公司企业所得税按应纳税所得 额的 25%计缴。 教育费附加 实缴流转税税额 3% 地方教育费附加 实缴流转税税额 2%、1% 代扣代缴企业所得税 支付给境外企业的费用 10% 河道管理费 实缴流转税税额 1% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 上海征途信息技术有限公司 15.00% 上海征聚信息技术有限公司 15.00% 上海巨佳网络科技有限公司 12.50% 巨人移动科技有限公司 12.50% 上海巨梦网络科技有限公司 12.50% 上海巨手网络科技有限公司 12.50% 上海巨速网络科技有限公司 12.50% 巨人移动技术有限公司 免税 上海喜碧网络科技有限公司 免税 怪咖网络(香港)有限公司 16.50% 霍尔果斯智娱网络科技有限公司 免税 北京乐海互动网络科技有限公司 免税 Giant Interactive (HK) Limited 8.25%-16.5% Giant Offshore Operating Limited 免征 ODD INTERACTIVE (HK) LIMITED 8.25%-16.5% 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 127 Giant Investment (HK) Limited 8.25%-16.5% Giant Interactive (Japan) Limited 19%-23.4% Giant Metric Holding Limited 8.25%-16.5% Giant Interactive (BVI) Limited 免征 Wise Ripple limited 免征 Lion Coast Limited 免征 Giant Games，inc. 29.84% 2、税收优惠 1、企业所得税 财政部和国家税务总局于2012年4月20日印发了《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财 税[2012]27号)，于2016年5月4日印发了《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》(财税[2016]49号)， 于2019年5月17日印发了《关于集成电路设计和软件产业企业所得税政策的公告》，自2011年1月1日起，我国境内新办的集 成电路设计企业和符合条件的软件企业，经认定后，在2018年12月31日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企 业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。本集团下属子公司北京帝江网络 科技有限公司(“北京帝江”)于2014年获得软件企业认定证书，可于2014年和2015年免征企业所得税，于2016年至2018年按25% 减半征收企业所得税，适用企业所得税税率为12.5%。本集团下属子公司巨人移动、上海巨佳、上海巨梦和上海巨手于2016 年获得软件企业认定证书，可于2016年和2017年免征企业所得税，适用所得税税率0%，于2018年至2020年按25%减半征收 企业所得税，适用企业所得税税率为12.5%。本集团下属子公司上海巨速于2017年获得软件企业认定证书，可于2017年和2018 年免征企业所得税，适用所得税税率为0%，于2019年至2021年按25%减半征收企业所得税，适用企业所得税税率为12.5%。 本集团下属子公司巨人移动技术、上海喜碧、乐海互动于2018年获得软件企业认定证书，可于2018年和2019年免征企业所得 税，适用所得税税率为0%，于2020年至2022年按25%减半征收企业所得税，适用企业所得税税率为12.5%。 自2008年1月1日起，根据《中华人民共和国企业所得税法》，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业 所得税。本公司下属子公司上海征途及上海征聚于2017年获得高新技术企业证书，因此自2017年起至2019年可享受高新技术 企业税收优惠，享受15%的优惠税率。财政部和国家税务总局于2012年4月20日印发了《关于进一步鼓励软件产业和集成电 路产业发展企业所得税政策的通知》(财税[2012]27号)，国家规划布局内的重点软件企业和集成电路设计企业，如当年未享 受免税优惠的，可减按10%的税率征收企业所得税。财政部和国家税务总局于2016年5月4日印发了《关于软件和集成电路产 业企业所得税优惠政策有关问题的通知》(财税[2016]49号)，享受财税[2012]27号文件规定的税收优惠政策的软件、集成电路 企业，每年汇算清缴时应按照《国家税务总局关于发布〈企业所得税优惠政策事项办理办法〉的公告》(国家税务总局公告 2015年第76号)规定向税务机关备案，提交《享受企业所得税优惠政策的软件和集成电路企业备案资料明细表》规定的备案 资料。本集团下属子公司上海征途、上海征聚及巨人移动科技于2019年5月完成对2018年重点软件企业备案，2018年按照10% 的税率进行汇算清缴。 财政部和国家税务总局于2011年11月29日发布了《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》 （财税[2011]112号）, 2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆 困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征 企业所得税。本集团下属子公司霍尔果斯智娱于2017年完成该项所得税优惠事项备案，于2017年至2020年免征企业所得税， 适用所得税税率为0%。 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 128 2、增值税 于2011年10月13日，财政部和国家税务总局印发了《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)，增值税一般纳税 人销售其自行开发生产的软件产品，按16%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。本 公司下属子公司上海巨火，上海巨嘉，上海征聚，上海征途，杭州雪狼，上海巨佳，巨人移动，上海巨梦，上海巨手，巨人 移动技术及上海喜碧销售其自行开发生产的计算机软件产品，陆续可按法定16%或13%的税率征收增值税后，对其增值税实 际税负超过3%的部分实行即征即退政策。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 65,939.78 121,199.74 银行存款 3,957,927,760.04 4,122,954,948.12 其他货币资金 133,141,151.01 818,751,665.05 合计 4,091,134,850.83 4,941,827,812.91 其中：存放在境外的款项总额 61,584,546.26 81,266,977.91 其他说明 2、交易性金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 402,693,796.37 407,487,777.78 其中： 其他 402,693,796.37 407,487,777.78 其中： 合计 402,693,796.37 407,487,777.78 其他说明： 3、衍生金融资产 单位： 元 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 129 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 其中： 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 130 （3）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 （5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 （6）本期实际核销的应收票据情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收票据核销情况： 单位： 元 单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收票据核销说明： 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 32,963,8 59.46 12.89% 32,963,8 59.46 100.00% 7,796,385 .69 0.98% 7,542,935 .06 96.75% 253,450.63 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 222,779, 171.17 87.11% 5,138,38 3.53 2.31% 217,640,7 87.64 787,019,9 14.93 99.02% 5,103,583 .75 0.65% 781,916,33 1.18 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 131 其中： 合计 255,743, 030.63 100.00% 38,102,2 42.99 217,640,7 87.64 794,816,3 00.62 100.00% 12,646,51 8.81 782,169,78 1.81 按单项计提坏账准备：单项金额重大并单项计提坏账准备 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 绍兴乐想网络科技有限 公司 25,000,000.00 25,000,000.00 100.00% 逾期尚未收回账款 雷爵網络科技股份有限 公司 4,971,853.34 4,971,853.34 100.00% 逾期尚未收回账款 北京新锐联众网络科技 有限公司 2,992,006.12 2,992,006.12 100.00% 逾期尚未收回账款 合计 32,963,859.46 32,963,859.46 -- -- 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：按信用风险特征计提坏账准备 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 按信用风险特征计提坏账准 备组合 222,779,171.17 5,138,383.53 2.31% 合计 222,779,171.17 5,138,383.53 -- 确定该组合依据的说明： 确定该组合依据的说明：除已单独计提减值准备的应收账款外，公司根据按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款 组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 132 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 217,533,677.82 1 年以内（含 1 年）小计 217,533,677.82 1 至 2 年 26,843,573.38 2 至 3 年 1,227,368.34 3 年以上 10,138,411.09 3 至 4 年 10,138,411.09 小计 255,743,030.63 减：坏账准备 38,102,242.99 合计 217,640,787.64 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账准备 12,646,518.81 27,596,059.85 2,140,335.67 38,102,242.99 合计 12,646,518.81 27,596,059.85 2,140,335.67 38,102,242.99 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的 比例 坏账准备期末余额 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 133 深圳市腾讯计算机系统 有限公司 116,013,633.13 45.36% 371,692.78 Apple Inc. 38,310,570.49 14.98% 122,742.15 绍兴乐想网络科技有限 公司 25,000,000.00 9.78% 25,000,000.00 天津英雄互娱科技有限 公司 8,774,882.26 3.43% 28,113.60 贵州万宇同航科技发展 有限公司 7,842,199.45 3.07% 25,125.40 合计 195,941,285.33 76.62% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、应收款项融资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □ 适用 √ 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 其他说明： 7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 24,554,225.73 59.29% 70,662,170.43 91.94% 1 至 2 年 10,659,311.21 25.74% 2 至 3 年 3,100,000.00 4.03% 3 年以上 6,200,000.00 14.97% 3,100,000.00 4.03% 合计 41,413,536.94 -- 76,862,170.43 -- 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 134 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位：元 客商名称 金额 占预付款项余额合 计数的比例 性质 账龄 上海艾穆三十一投资管理合伙企业（有限合伙） 9,135,613.45 22.06% 预付中介费 1年以内及1~2年 上海新创华文化发展有限公司 7,909,311.21 19.10% 预付游戏分成 1~2年及3年以上 成都乐曼多科技有限公司 5,660,377.38 13.67% 预付游戏分成 1年以内 安永华明会计师事务所上海分所 1,700,540.37 4.11% 预付中介费 1年以内 Active Gaming Media,Inc 1,046,430.00 2.53% 预付技术服务费 1年以内 合计 25,452,272.41 61.47% 其他说明： 于2019年12月31日，期末余额前五名的预付款项的合计数为人民币25,452,272.41元（2018年12月31日：人民币62,513,610.68 元），占预付款项期末余额合计数的比例61.47%（2018年12月31日：81.33%）｡ 8、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 1,590,943.92 1,724,142.22 其他应收款 293,580,256.32 443,357,097.21 合计 295,171,200.24 445,081,239.43 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 1,590,943.92 1,724,142.22 合计 1,590,943.92 1,724,142.22 2）重要逾期利息 单位： 元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 135 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 待收股权转让款 200,000,000.00 292,640,000.00 应收增值税返还 70,583,377.99 106,472,560.77 待收电竞赛事费用 48,214,951.43 48,214,951.43 待收游戏分成款退还 11,195,674.97 11,195,674.97 待收投标意向金 20,000,000.00 其他 18,579,574.63 17,327,232.74 合计 348,573,579.02 495,850,419.91 2）坏账准备计提情况 单位： 元 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 136 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 2,500,618.00 49,992,704.70 52,493,322.70 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— --转入第三阶段 -500,000.00 500,000.00 本期计提 4,500,000.00 4,500,000.00 本期转回 -2,000,000.00 -2,000,000.00 2019 年 12 月 31 日余额 618.00 54,992,704.70 54,993,322.70 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 284,162,334.62 1 年以内（含 1 年）小计 284,162,334.62 1 至 2 年 9,417,921.70 2 至 3 年 43,797,029.73 3 年以上 11,196,292.97 3 至 4 年 11,196,292.97 小计 348,573,579.02 减：坏账准备 54,993,322.70 合计 293,580,256.32 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其他应收款坏账 准备 52,493,322.70 4,500,000.00 2,000,000.00 54,993,322.70 合计 52,493,322.70 4,500,000.00 2,000,000.00 54,993,322.70 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 137 单位名称 转回或收回金额 收回方式 上海茸北工业经济发展有限公司 2,000,000.00 投标意向金已退还，计提坏账转回。 合计 2,000,000.00 -- 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 上海兰翔商务服务 有限公司 股权转让款 195,000,000.00 1 年以内 55.94% 上海市徐汇区税务 局 应收增值税返还 51,455,779.87 1 年以内 14.76% 阿里体育有限公司 待收电竞赛事费用 48,214,951.43 1~2 年及 2~3 年 13.83% 38,797,029.73 上海市松江区税务 局 应收增值税返还 18,880,287.28 1 年以内 5.42% 北海康瑞投资有限 公司 股权转让款 5,000,000.00 2~3 年 1.43% 5,000,000.00 合计 -- 318,551,018.58 -- 91.38% 43,797,029.73 6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 上海市徐汇区税务局 增值税即征即退 51,455,779.87 1 年以内 《关于软件产品增值税 政策的通知》(财税 [2011]100 号) 上海市松江区税务局 增值税即征即退 18,880,287.28 1 年以内 《关于软件产品增值税 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 138 政策的通知》(财税 [2011]100 号) 杭州市滨江国家税务局 增值税即征即退 247,310.84 1 年以内 《关于软件产品增值税 政策的通知》(财税 [2011]100 号) 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 9、存货 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 10、合同资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 139 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因： 单位： 元 项目 变动金额 变动原因 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 本期合同资产计提减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 其他说明： 11、持有待售资产 单位： 元 项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的债权投资/其他债权投资 单位： 元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 其他说明： 13、其他流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 影视制作成本 42,796,634.27 43,809,418.03 待抵扣进项税额 14,163,262.96 14,774,130.05 定期存款 7,001,200.00 待摊费用 5,791,607.88 6,209,783.32 预缴税款 218,088.00 4,896,889.09 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 140 合计 69,970,793.11 69,690,220.49 其他说明： 14、债权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 重要的债权投资 单位： 元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 15、其他债权投资 单位： 元 项目 期初余额 应计利息 本期公允价 值变动 期末余额 成本 累计公允价 值变动 累计在其他 综合收益中 确认的损失 准备 备注 重要的其他债权投资 单位： 元 其他债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 141 用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 坏账准备减值情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 上海扬讯 27,822,71 -229,737. 27,592,97 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 142 计算机科 技股份有 限公司 6.46 75 8.71 北京海誉 动想科技 股份有限 公司 155,108,4 17.78 7,148,718 .62 162,257,1 36.40 北京喜扑 科技有限 公司 1,850,818 .99 -59,251.4 8 1,791,567 .51 上海焦扬 网络科技 有限公司 13,286,71 9.29 -4,749,58 7.28 8,537,132 .01 6,167,557 .17 欢乐互娱 （上海） 科技股份 有限公司 55,179,90 1.82 -4,988,28 3.21 27,625,51 6.29 22,566,10 2.32 27,625,51 6.29 成都乐曼 多科技有 限公司 7,710,962 .10 -1,977,59 9.57 5,733,362 .53 巨果（北 京）文化 传媒有限 公司 2,165,018 .76 -27,829.8 1 2,137,188 .95 上海珍阳 实业有限 公司 13,109,88 5.04 -3,187,86 4.65 4,026,163 .16 5,895,857 .23 4,026,163 .16 北京呜啦 世纪科技 有限公司 0.00 2,065,617 .05 武汉微派 网络科技 有限公司 124,605,0 87.99 24,766,13 2.56 -10,734,0 35.10 138,637,1 85.45 杭州巨人 新进创业 投资合伙 企业（有 限合伙） 29,315,06 3.73 -662,982. 72 28,652,08 1.01 上海狮吼 网络科技 有限公司 0.00 12,194,45 8.40 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 143 上海假面 信息科技 有限公司 430,262,7 24.90 52,246,09 2.28 -13,498,6 41.00 469,010,1 76.18 上海巨堃 网络科技 有限公司 225,992,2 81.40 1,127,744 ,511.00 -347,258. 76 1,353,389 ,533.64 上海巨蕴 网络科技 有限公司 627,298.7 8 -3,902.67 623,396.1 1 上海巨加 网络科技 有限公司 393,743,7 07.22 -377,138, 175.65 -16,605,5 31.57 0.00 M31 GP I 6,161,520 .44 32,800,91 0.42 -563,193. 05 38,399,23 7.81 常州一蓑 烟雨网络 科技有限 公司 400,000.0 0 400,000.0 0 巨合影视 制作无锡 有限公司 1,000,000 .00 -23,959.3 9 976,040.6 1 小计 1,480,780 ,604.26 1,135,306 ,031.44 -377,138, 175.65 84,098,06 5.02 -563,193. 05 -24,232,6 76.10 31,651,67 9.45 2,266,598 ,976.47 52,079,31 2.07 合计 1,480,780 ,604.26 1,135,306 ,031.44 -377,138, 175.65 84,098,06 5.02 -563,193. 05 -24,232,6 76.10 31,651,67 9.45 2,266,598 ,976.47 52,079,31 2.07 其他说明 18、其他权益工具投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 YF Life Insurance International Limited 426,987,658.92 391,542,242.80 蔷薇控股股份有限公司 295,966,348.23 300,342,000.00 上海巨枫娱乐有限公司 10,180,960.00 10,180,960.00 Alpha Frontier Limited 3,488,100.00 6,863,200.00 光荣使命网络科技有限公司 528,639.97 528,639.97 合计 737,151,707.12 709,457,042.77 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位： 元 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 144 项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 其他综合收益转 入留存收益的金 额 指定为以公允价 值计量且其变动 计入其他综合收 益的原因 其他综合收益转 入留存收益的原 因 YF Life Insurance International Limited 24,296,646.10 非交易性股权投 资 Alpha Frontier Limited 294,900.00 非交易性股权投 资 光荣使命网络科 技有限公司 1,171,554.99 非交易性股权投 资 蔷薇控股股份有 限公司 4,033,651.77 非交易性股权投 资 BOOSTINSIDER INC. 6,368,300.00 非交易性股权投 资 其他说明： 19、其他非流动金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 上海云锋麒泰投资中心（有限合伙） 204,094,941.38 198,000,000.00 宁波德诚医健投资管理合伙企业（有限 合伙） 33,679,728.07 20,000,000.00 创新方舟(北京)投资管理咨询有限公司 26,972,886.44 41,552,126.02 BENNET HOLDING CO., LTD. 13,930,620.79 33,606,587.39 南方基金管理有限公司 9,444,444.44 8,685,185.19 合计 288,122,621.12 301,843,898.60 其他说明： 20、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 145 1.期初余额 201,053,755.78 201,053,755.78 2.本期增加金额 13,990.78 13,990.78 （1）外购 13,990.78 13,990.78 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 201,067,746.56 201,067,746.56 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 33,333,304.35 33,333,304.35 2.本期增加金额 4,517,915.09 4,517,915.09 （1）计提或摊销 4,517,915.09 4,517,915.09 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 37,851,219.44 37,851,219.44 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 163,216,527.12 163,216,527.12 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 146 2.期初账面价值 167,720,451.43 167,720,451.43 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 21、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 342,107,838.74 382,409,867.33 合计 342,107,838.74 382,409,867.33 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 电子设备 办公设备 房屋建筑物 运输设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 369,248,709.57 40,317,771.03 217,041,166.21 7,422,129.88 634,029,776.69 2.本期增加金额 24,930,296.44 354,843.13 515,000.00 440,500.00 26,240,639.57 （1）购置 24,930,296.44 354,843.13 515,000.00 440,500.00 26,240,639.57 （2）在建工程 转入 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 -95,732,886.90 -1,257,256.96 -658,988.26 -97,649,132.12 （1）处置或报 废 -95,732,886.90 -1,257,256.96 -658,988.26 -97,649,132.12 4.期末余额 298,446,119.11 39,415,357.20 217,556,166.21 7,203,641.62 562,621,284.14 二、累计折旧 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 147 1.期初余额 207,019,958.64 27,403,368.24 13,135,885.09 4,060,697.39 251,619,909.36 2.本期增加金额 51,803,866.38 3,722,066.10 4,697,594.07 787,390.47 61,010,917.02 （1）计提 51,803,866.38 3,722,066.10 4,697,594.07 787,390.47 61,010,917.02 3.本期减少金额 -90,328,152.91 -1,126,750.44 -662,477.63 -92,117,380.98 （1）处置或报 废 -90,328,152.91 -1,126,750.44 -662,477.63 -92,117,380.98 4.期末余额 168,495,672.11 29,998,683.90 17,833,479.16 4,185,610.23 220,513,445.40 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 129,950,447.00 9,416,673.30 199,722,687.05 3,018,031.39 342,107,838.74 2.期初账面价值 162,228,750.93 12,914,402.79 203,905,281.12 3,361,432.49 382,409,867.33 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 148 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 （6）固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 22、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 （4）工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 149 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、使用权资产 单位： 元 项目 合计 其他说明： 26、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 特许权 合计 一、账面原值 1.期初余 额 48,786,881.49 216,923,376.30 74,150,550.61 339,860,808.40 2.本期增 加金额 12,455,842.43 39,102,082.98 51,557,925.41 （1）购 置 12,455,842.43 39,102,082.98 51,557,925.41 （2）内 部研发 （3）企 业合并增加 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 150 3.本期减少 金额 （1）处 置 4.期末余 额 48,786,881.49 229,379,218.73 113,252,633.59 391,418,733.81 二、累计摊销 1.期初余 额 5,394,688.90 155,314,456.20 44,525,616.94 205,234,762.04 2.本期增 加金额 995,252.40 14,805,149.79 13,987,502.40 29,787,904.59 （1）计 提 995,252.40 14,805,149.79 13,987,502.40 29,787,904.59 3.本期减 少金额 （1）处 置 4.期末余 额 6,389,941.30 170,119,605.99 58,513,119.34 235,022,666.63 三、减值准备 1.期初余 额 16,649,215.97 16,649,215.97 2.本期增 加金额 （1）计 提 3.本期减 少金额 （1）处置 4.期末余 额 16,649,215.97 16,649,215.97 四、账面价值 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 151 1.期末账 面价值 42,396,940.19 59,259,612.74 38,090,298.28 139,746,851.21 2.期初账 面价值 43,392,192.59 61,608,920.10 12,975,717.70 117,976,830.39 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 27、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支 出 其他 确认为无形 资产 转入当期损 益 A 项目 13,935,044.3 7 13,935,044.3 7 合计 13,935,044.3 7 13,935,044.3 7 其他说明 28、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 北京帝江 113,643,391.96 113,643,391.96 北京巨轮 15,977,372.90 15,977,372.90 杭州雪狼 3,531,815.45 3,531,815.45 上海巨人统平 1,998,471.74 1,998,471.74 合肥灵犀 570,971,245.67 570,971,245.67 合计 706,122,297.72 706,122,297.72 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 152 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 商誉减值测试的影响 其他说明 29、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 租入固定资产改良 30,026,907.24 9,677,794.77 3,027,935.23 36,676,766.78 合计 30,026,907.24 9,677,794.77 3,027,935.23 36,676,766.78 其他说明 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 65,119,163.08 12,639,216.76 18,622,829.20 4,317,845.64 可抵扣亏损 51,900,722.96 11,731,871.76 17,457,037.54 3,729,953.92 递延收入和预收款项 190,135,922.76 26,100,540.16 213,029,793.72 29,807,625.09 无形资产摊销及减值 78,565,778.67 19,250,522.39 86,535,576.76 20,360,476.14 预提费用和应付职工薪 酬 66,020,574.13 12,084,747.41 67,261,931.52 12,279,039.25 应付账款 26,331,531.92 5,622,248.21 25,983,182.08 5,436,830.23 其他 70,783,325.28 9,335,517.73 49,454,441.19 9,450,976.19 合计 548,857,018.80 96,764,664.42 478,344,792.01 85,382,746.46 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 153 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 其他债权投资公允价值 变动 2,693,796.37 673,449.09 10,196,311.20 2,549,077.80 其他权益工具投资公允 价值变动 29,998,034.18 4,949,675.64 21,164,466.47 3,579,302.56 固定资产及无形资产评 估增值 53,244,343.58 13,311,085.88 58,460,852.33 14,615,213.08 收入确认时间差异 175,324,565.55 23,551,528.69 107,833,461.24 15,299,245.99 应付福利费 5,590,720.24 1,397,680.06 5,590,720.24 1,397,680.06 合计 266,851,459.92 43,883,419.36 203,245,811.48 37,440,519.49 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 28,955,389.72 67,809,274.70 21,286,371.24 64,096,375.22 递延所得税负债 28,955,389.72 14,928,029.64 21,286,371.24 16,154,148.25 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 183,758,414.48 110,993,260.54 可抵扣亏损 608,633,361.27 429,075,505.17 合计 792,391,775.75 540,068,765.71 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2019 年 7,661,534.34 2020 年 17,947,598.48 16,787,206.32 2021 年 88,255,604.25 93,539,578.67 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 154 2022 年 105,548,798.60 118,602,141.31 2023 年 187,909,383.80 192,485,044.53 2024 年 171,859,772.61 2025 年 2026 年 7,298,563.83 2027 年 13,051,570.80 2028 年 10,897,880.14 2029 年 5,864,188.76 合计 608,633,361.27 429,075,505.17 -- 其他说明： 31、其他非流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 30,000,000.00 工程及长期资产采购款 17,304,428.29 7,574,563.92 影视制作 8,397,283.04 3,840,000.00 预付游戏分成款 3,400,000.00 3,400,000.00 其他 1,542,905.65 1,035,924.52 合计 60,644,616.98 15,850,488.44 其他说明： 32、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 信用借款 387,279,016.21 合计 387,279,016.21 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 155 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 33、交易性金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 其他说明： 34、衍生金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 35、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 36、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 服务器托管费 20,675,302.81 10,805,784.39 技术服务费 9,063,140.99 3,241,197.25 特许权使用费 9,292,066.10 7,584,608.22 合计 39,030,509.90 21,631,589.86 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 156 37、预收款项 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 14,693,711.85 16,710,731.74 1 年至 2 年 9,636,273.37 4,059,070.00 2 年至 3 年 3 年以上 合计 24,329,985.22 20,769,801.74 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 预收分成款 9,615,092.95 未满足收入确认条件 合计 9,615,092.95 -- （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 38、合同负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 单位： 元 项目 变动金额 变动原因 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 157 39、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 196,020,028.20 812,864,309.97 823,692,191.96 185,192,146.21 二、离职后福利-设定提 存计划 10,152,075.15 76,285,488.39 76,151,876.80 10,285,686.74 三、辞退福利 33,684,544.85 33,684,544.85 合计 206,172,103.35 922,834,343.21 933,528,613.61 195,477,832.95 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 185,078,006.38 724,431,926.35 736,300,737.11 173,209,195.62 2、职工福利费 1,255,994.10 3,420,612.97 3,799,583.47 877,023.60 3、社会保险费 5,177,851.62 46,004,855.81 45,317,251.47 5,865,455.96 其中：医疗保险费 4,613,893.00 40,962,697.71 40,276,419.48 5,300,171.23 工伤保险费 69,152.57 788,295.86 739,334.62 118,113.81 生育保险费 494,806.05 4,253,862.24 4,301,497.37 447,170.92 4、住房公积金 4,410,139.10 31,126,280.75 30,433,585.82 5,102,834.03 5、工会经费和职工教育 经费 98,037.00 7,880,634.09 7,841,034.09 137,637.00 合计 196,020,028.20 812,864,309.97 823,692,191.96 185,192,146.21 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 9,848,264.95 74,087,198.73 74,021,850.65 9,913,613.03 2、失业保险费 303,810.20 2,198,289.66 2,130,026.15 372,073.71 合计 10,152,075.15 76,285,488.39 76,151,876.80 10,285,686.74 其他说明： 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 158 40、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 41,651,052.70 49,585,046.74 消费税 108,802.73 企业所得税 40,925,541.63 53,968,728.16 个人所得税 10,324,330.45 8,809,802.15 城市维护建设税 2,688,477.59 3,639,116.17 教育费附加 1,291,780.38 1,752,528.04 地方教育费附加 888,922.42 780,926.69 河道管理费 44,599.76 52,495.22 其他 62,748.15 1,293,265.13 合计 97,986,255.81 119,881,908.30 其他说明： 41、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 45,274,731.09 30,625,123.54 其他应付款 64,417,996.18 98,587,398.27 合计 109,692,727.27 129,212,521.81 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 566,234.18 资金拆借利息 44,708,496.91 30,625,123.54 合计 45,274,731.09 30,625,123.54 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 159 （2）应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 工程及资产采购 39,315,304.48 45,494,694.66 应付捐赠款 4,459,262.42 8,000,000.00 其他 20,643,429.28 45,092,703.61 合计 64,417,996.18 98,587,398.27 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 工程及资产采购 11,667,718.48 尚未结算 其他 740,605.23 尚未结算 合计 12,408,323.71 -- 其他说明 42、持有待售负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期应付款 544,155,826.73 561,395,028.72 合计 544,155,826.73 561,395,028.72 其他说明： 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 160 ① 2018年度，Giant Investment(HK) Limited向Alpha Frontier Limited的全资子公司Playtika Investment Limited尚未归还的借 款共计美元6,772万元（折合人民币464,775,904.00元）；2019年度，Playtika Investment Limited将债权转至其母公司Alpha Frontier Limited，并将其中共计美元600万元借款展期2年，重分类为长期应付款。于2019年12月31日，尚未归还的借款共计 美元6,172万元（折合人民币430,571,064.00元）。 ② 于2019年12月31日，因上海巨人网络科技有限公司收购合肥灵犀尚未支付的或有对价为人民币283,152,993.08元（2018 年：人民币368,868,323.40元），将其中一年内到期的部分重分类至一年内到期的非流动负债，合计人民币96,381,740.15元（2018 年：人民币96,619,124.72元）。 ③ 于2019年12月31日，本集团分期付款购买无形资产，将其中一年内到期的部分重分类至一年内到期的非流动负债，共 计美元270万元（折合人民币17,203,022.58元） 44、其他流动负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预提广告宣传费 31,685,365.05 38,740,666.26 预提办公费 3,302,612.61 4,661,224.58 其他 9,462,573.23 7,231,404.52 合计 44,450,550.89 50,633,295.36 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 161 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 合计 -- -- -- （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、租赁负债 单位： 项目 期末余额 期初余额 其他说明 48、长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 51,099,114.75 合计 51,099,114.75 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 162 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 企业间借款及利息 48,308,634.75 无形资产采购款 2,790,480.00 其他说明： ① 2019年度，Playtika Investment Limited将债权转至其母公司Alpha Frontier Limited，并将其中共计美元600万元（折合人民 币41,857,200.00元）借款展期2年，重分类为长期应付款，对应计提一次性还本利息合计美元924,777.78元（折合人民币 6,451,434.75元）。 ② 于2019年12月31日，本集团分期付款购买无形资产，其中长期应付款部分合计美元40万元（折合人民币2,790,480.00元）。 （2）专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 49、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 163 其他说明： 50、预计负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 一年期以上递延许 可费收入 20,908,815.49 22,719,222.79 9,074,895.97 34,553,142.31 未摊销完的游戏版 权金收入 合计 20,908,815.49 22,719,222.79 9,074,895.97 34,553,142.31 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 其他说明： 52、 短期递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 一年期以内递延网络游戏收入 181,317,948.27 2,062,385,847.21 2,104,873,294.49 138,830,500.99 未摊销完的网络游戏收入 一年期以内递延许可费收入 1,009,170.00 8,956,572.25 3,122,576.14 6,843,166.11 未摊销完的游戏版权金收入 合计 182,327,118.27 2,071,342,419.46 2,107,995,870.63 145,673,667.10 -- 53、其他非流动负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付投资款 186,771,252.93 272,249,198.68 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 164 合计 186,771,252.93 272,249,198.68 其他说明： 54、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 1,557,484,603. 00 1,557,484,603. 00 其他说明： 55、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 56、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 4,287,367,038.29 4,287,367,038.29 其他资本公积 52,978,576.67 52,978,576.67 长投其他权益变动 55,888,231.29 55,888,231.29 收购少数股东股权 -2,909,654.62 -2,909,654.62 资本公积转增股本 -337,396,655.00 -337,396,655.00 合计 4,002,948,959.96 4,002,948,959.96 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、库存股 单位： 元 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 165 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 库存股 181,681,391.20 1,536,942,236.31 1,718,623,627.51 合计 181,681,391.20 1,536,942,236.31 1,718,623,627.51 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本公司于2018年10月17日召开第四届董事会第四十次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的预案》， 该预案已经公司2018年11月2日召开的2018年第二次临时股东大会审议通过，同意公司使用自有资金或自筹资金以集中竞价 交易方式回购公司部分社会公众股股份，回购价格不超过25元/股。本公司本次拟用于回购的资金总额不超过人民币20亿元 (含)且不低于人民币10亿元(含)。在回购资金总额不低于人民币10亿元(含)且不超过人民币20亿元(含)、回购股份价格上限25 元/股(含)的条件下，若全额回购，预计回购股份总数不低于80,000,000股(含)，占公司目前已发行总股本的比例约为3.95%， 占公司目前无限售条件股份的比例约为18.73%。本公司计划将本次回购的股份用于公司员工持股计划或股权激励计划，若 公司未能实施员工持股计划或股权激励计划，公司将依法对回购的股份予以注销。 截至2019年10月31日，公司通过集中竞 价方式累计回购股份数量为80,174,322股，占公司总股本的3.96%；其中，最高成交价为19.88元/股，最低成交价为17.1元/股， 成交总金额为146,817.48万元（不含交易费用）。 2019年10月30日，根据2019年度第四届董事会第五十二次会议审议通过的《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的预案》， 拟使用不超过人民币20亿元（含）且不低于人民币10亿元（含）的自有资金或自筹资金以集中竞价交易方式回购公司部分社 会公众股。截至2019年12月31日，公司通过集中竞价方式累计回购股份数量为14,229,381股，占公司总股本的0.70%；其中， 最高成交价为18.91元/股，最低成交价为17.16元/股，成交总金额为25,015.80万元（不含交易费用）。 58、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收 益当期转入 损益 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 一、不能重分类进损益的其他综 合收益 17,927,163. 91 3,662,051. 56 1,326,221. 14 2,335,830. 42 20,262,9 94.33 权益法下不能转损益的 其他综合收益 17,927,163. 91 3,662,051. 56 1,326,221. 14 2,335,830. 42 20,262,9 94.33 二、将重分类进损益的其他综合 收益 -43,305,847. 17 240,617.0 0 215,727.1 5 24,889.85 -43,090, 120.02 外币财务报表折算差额 -43,305,847. 17 240,617.0 0 215,727.1 5 24,889.85 -43,090, 120.02 其他综合收益合计 -25,378,683. 26 3,902,668. 56 1,326,221. 14 2,551,557. 57 24,889.85 -22,827, 125.69 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 166 59、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 165,400,920.12 17,816,324.05 183,217,244.17 合计 165,400,920.12 17,816,324.05 183,217,244.17 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 61、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 3,528,905,736.09 2,905,534,414.89 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 11,167,896.79 调整后期初未分配利润 3,540,073,632.88 2,905,534,414.89 加：本期归属于母公司所有者的净利润 820,039,386.82 1,078,166,382.22 减：提取法定盈余公积 17,816,324.05 49,919,074.62 应付普通股股利 334,421,259.77 404,875,986.40 期末未分配利润 4,007,875,435.88 3,528,905,736.09 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 11,167,896.79 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 62、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,559,157,523.02 425,840,492.63 3,772,032,742.88 939,477,531.40 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 167 其他业务 12,275,737.41 7,843,030.01 7,514,032.00 5,777,059.23 合计 2,571,433,260.43 433,683,522.64 3,779,546,774.88 945,254,590.63 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明 63、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 11,114,416.94 17,368,020.48 教育费附加 5,091,294.19 7,524,572.91 房产税 3,448,791.34 3,801,759.77 土地使用税 180,851.88 361,703.76 印花税 1,030,136.48 1,417,481.72 地方教育附加 2,589,755.93 3,854,498.10 河道管理费 25,734.20 28,752.68 其他 116,532.99 304,297.78 合计 23,597,513.95 34,661,087.20 其他说明： 64、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 广告宣传费 237,088,525.70 274,434,421.62 渠道费 110,374,184.88 95,326,964.02 职工薪酬及福利 55,062,728.97 49,151,173.03 其他 8,371,960.40 9,022,334.28 合计 410,897,399.95 427,934,892.95 其他说明： 65、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬及福利 116,989,669.19 259,680,980.67 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 168 其他 116,493,403.19 349,198,639.22 合计 233,483,072.38 608,879,619.89 其他说明： 66、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬及福利 669,226,771.15 650,575,962.32 其他 141,288,023.86 137,483,381.20 合计 810,514,795.01 788,059,343.52 其他说明： 67、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 26,071,691.54 20,615,380.83 减：利息收入 98,927,663.47 134,414,300.74 汇兑损失/（收益） 534,097.44 1,136,451.53 合计 -72,321,874.49 -112,662,468.38 其他说明： 68、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 增值税即征即退 99,706,246.09 144,583,674.49 漕河泾返还 22,060,000.00 11,020,000.00 其他 12,184,550.49 12,106,735.25 合计 133,950,796.58 167,710,409.74 69、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 84,098,065.02 76,113,148.72 处置长期股权投资产生的投资收益 12,861,824.35 671,240.51 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 169 交易性金融资产在持有期间的投资收益 48,149,643.79 4,504,336.61 其他权益工具投资在持有期间取得的股利 收入 216,130.21 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 549,980.29 处置可供出售金融资产取得的投资收益 7,649,335.75 处置子公司产生的投资收益 8,849,535.51 其他 -4,599,122.85 合计 140,726,540.52 98,337,577.39 其他说明： 70、净敞口套期收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 71、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他非流动金融资产公允价值变动 -29,347,091.20 或有对价的公允价值变动 -7,761,482.97 -11,820,599.78 交易性金融资产 -4,793,981.41 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融工具 2,472,733.11 合计 -41,902,555.58 -9,347,866.67 其他说明： 72、信用减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -2,500,000.00 应收账款坏账损失 -25,273,402.57 合计 -27,773,402.57 其他说明： 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 170 73、资产减值损失 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -54,065,926.27 五、长期股权投资减值损失 -31,651,679.45 -57,764,594.17 十二、无形资产减值损失 -5,578,031.49 十四、其他 -34,000,000.00 合计 -65,651,679.45 -117,408,551.93 其他说明： 74、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 262,582.18 141,752.41 其中：固定资产处置利得 262,582.18 141,752.41 无形资产处置利得 合计 262,582.18 141,752.41 75、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 其他 32,722,811.32 773,556.01 32,722,811.32 合计 32,722,811.32 773,556.01 32,722,811.32 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 其他说明： 76、营业外支出 单位： 元 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 171 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 2,300,752.27 8,000,000.00 2,300,752.27 非流动资产处置损失合计 3,371,737.59 1,644,892.10 3,371,737.59 其中：固定资产处置损失 3,371,737.59 1,644,892.10 3,371,737.59 其他 8,055,730.33 98,347.43 8,055,730.33 合计 13,728,220.19 9,743,239.53 13,728,220.19 其他说明： 77、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 42,265,479.32 24,048,688.60 递延所得税费用 -6,309,315.21 32,806,422.73 合计 35,956,164.11 56,855,111.33 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 890,185,703.80 按法定/适用税率计算的所得税费用 222,546,425.95 子公司适用不同税率的影响 -156,819,469.10 调整以前期间所得税的影响 -21,176,669.49 非应税收入的影响 -6,113,702.71 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,758,545.10 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -4,620.29 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 62,731,650.20 研发费加计扣除 -70,651,030.80 税率变动对期初递延所得税余额的影响 -3,654.28 归属于联营企业的损益 2,688,689.53 所得税费用 35,956,164.11 其他说明 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 172 78、其他综合收益 详见附注七、58。 79、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 99,061,597.45 139,387,128.36 政府补助 28,656,267.13 18,689,528.25 暂收及代收款 520,643,427.76 收回代垫款 123,842,743.00 风险处置押金 23,263,013.24 其他 50,108,703.99 20,145,898.07 合计 177,826,568.57 845,971,738.68 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 广告宣传费 288,191,557.17 310,916,380.28 租赁及物业管理费 39,271,824.47 44,413,811.26 风险处置押金 808,646,009.00 代垫款项 127,552,333.92 暂付及代付款 209,841,121.76 代理服务费 162,031,289.00 其他 208,867,321.73 345,992,589.39 合计 536,330,703.37 2,009,393,534.61 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收购子公司 0.00 273,132.68 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 173 合计 273,132.68 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置子公司 0.00 278,634,416.48 合计 278,634,416.48 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 回购股份 1,536,942,236.31 181,681,391.20 以前年度取得子公司于本期支付的现金 对价 97,622,084.14 合计 1,634,564,320.45 181,681,391.20 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 80、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 854,229,539.69 1,161,028,235.16 加：资产减值准备 93,425,082.02 117,408,551.93 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 65,528,832.11 79,857,449.16 无形资产摊销 29,787,904.59 27,143,569.85 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 174 长期待摊费用摊销 3,027,935.23 1,235,349.27 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“－”号填列） -262,582.18 -141,752.41 固定资产报废损失（收益以“－” 号填列） 3,371,737.59 1,644,892.10 公允价值变动损失（收益以“－” 号填列） 41,902,555.58 9,347,866.67 财务费用（收益以“－”号填列） 26,605,788.98 21,751,832.36 投资损失（收益以“－”号填列） -140,726,540.52 -98,337,577.39 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -3,712,899.48 34,606,520.97 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） -2,552,339.75 -1,800,097.10 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） 599,472,303.73 -143,402,613.75 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） -65,024,701.89 -1,223,856,277.41 经营活动产生的现金流量净额 1,505,072,615.70 -13,514,050.59 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 4,091,134,850.83 4,941,827,812.91 减：现金的期初余额 4,941,827,812.91 7,535,793,551.07 现金及现金等价物净增加额 -850,692,962.08 -2,593,965,738.16 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 175 其中： -- 其中： -- 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 287,640,000.00 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 287,640,000.00 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 4,091,134,850.83 4,941,827,812.91 其中：库存现金 65,939.78 121,199.74 可随时用于支付的银行存款 3,957,927,760.04 4,122,954,948.12 可随时用于支付的其他货币资金 133,141,151.01 818,751,665.05 三、期末现金及现金等价物余额 4,091,134,850.83 4,941,827,812.91 其他说明： 81、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 82、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 其他说明： 83、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 62,972,829.46 其中：美元 8,540,344.09 6.9762 59,579,148.44 欧元 8,356.89 7.8155 65,313.27 港币 3,645,992.49 0.8958 3,266,080.07 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 176 日元 971,939.00 0.0641 62,287.68 应收账款 -- -- 9,485,450.61 其中：美元 616,622.42 6.9762 4,301,681.32 欧元 - 港币 新台币 21,644,329.68 0.2288 4,971,853.34 越南盾 706,386,488.00 0.0003 211,915.95 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 应付账款 4,890,700.24 其中：美元 701,055.05 6.9762 4,890,700.24 其他应收款 1,338,000.35 其中：欧元 171,643.11 7.8155 1,338,000.35 其他应付款 45,017,863.96 其中：美元 6,453,003.29 6.9762 45,017,441.55 港币 471.50 0.8958 422.41 预付款项 1,273,138.85 其中：美元 182,497.47 6.9762 1,273,138.85 其他流动负债 63,734.56 其中：美元 9,136.00 6.9762 63,734.56 长期应付款 51,099,114.75 其中：美元 7,324,777.78 6.9762 51,099,114.75 一年内到期的非流动负债 447,774,086.58 其中：美元 64,420,000.00 6.9762 447,774,086.58 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 84、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 177 85、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 与收益相关 22,060,000.00 企业发展专项补助 22,060,000.00 与收益相关 5,127,877.99 地方教育费返还 5,127,877.99 合计 27,187,877.99 27,187,877.99 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 86、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 178 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 179 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 2019年度本集团通过设立取得的子公司： 公司名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 直接 间接 Giant Games, Inc. 美国 游戏运营与代理 100.00 美元 100.00 海南巨人网络科技有限公司 海南省 计算机科技领域内的 技术开发、技术服务、 技术咨询 10,000,000.00 人民币 100.00 巨松置业（上海）有限公司 上海市 地产开发经营、房地 产信息咨询、物业管 理、酒店管理 35,000,000.00 人民币 100.00 北京创维互动网络科技有限公司 北京市 计算机科技领域内的 技术开发、技术服务、 技术咨询 1,000,000.00 人民币 100.00 2019年度本集团注销的子公司： 公司名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 直接 间接 天津巨翔网络科技有限公司 天津市 计算机科技领域内的 技术开发、技术服务、 技术咨询 1,000,000.00人民币 100.00 天津巨岄网络科技有限公司 天津市 计算机科技领域内的 技术开发、技术服务、 技术咨询 1,000,000.00人民币 100.00 宁波巨投融资租赁有限公司 宁波市 融资租赁业务 5,000,000,000.00 人民币 100.00 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 180 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 Giant Interactive (HK) Limited 香港 香港 游戏运营与代理 100.00% 新设 上海巨人网络科 技有限公司 上海市 上海市 计算机软硬件设 计、计算机游戏 软件的开发、销 售、网络游戏出 版运营 100.00% 新设 上海征途信息技 术有限公司 上海市 上海市 计算机硬件、软 件的开发、设计； 计算机硬件、软 件的销售、技术 咨询及技术服务 100.00% 新设 上海征铎信息技 术有限公司 上海市 上海市 计算机硬件、软 件的开发、设计； 计算机硬件、软 件的销售、技术 咨询及技术服务 100.00% 新设 上海巨嘉网络科 技有限公司 上海市 上海市 计算机硬件、软 件的开发、设计； 计算机硬件、软 件的销售、技术 咨询及技术服务 51.00% 新设 上海巨火网络科 技有限公司 上海市 上海市 计算机硬件、软 件的开发、设计； 计算机硬件、软 件的销售、技术 咨询及技术服务 51.00% 新设 上海征聚信息技 术有限公司 上海市 上海市 计算机硬件、软 件的开发、设计； 计算机硬件、软 100.00% 新设 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 181 件的销售、技术 咨询及技术服务 上海巨佳网络科 技有限公司 上海市 上海市 计算机科技领域 内的技术开发、 技术服务、技术 咨询 70.00% 新设 上海巨人影业有 限公司 上海市 上海市 文化艺术交流策 划、会务服务 100.00% 新设 上海巨炎网络科 技有限公司 上海市 上海市 计算机科技领域 内的技术开发、 技术服务、技术 咨询 51.00% 新设 上海巨速网络科 技有限公司 上海市 上海市 手机软件、计算 机软件领域内的 技术开发、技术 服务、技术转让、 技术咨询 51.00% 新设 上海巨梦网络科 技有限公司 上海市 上海市 手机软件、计算 机软件领域内的 技术开发、技术 服务、技术转让、 技术咨询 51.00% 新设 巨人移动科技有 限公司 上海市 上海市 手机软件、计算 机软件领域内的 技术开发、技术 服务、技术转让、 技术咨询 100.00% 新设 上海巨之投投资 管理中心（有限 合伙） 上海市 上海市 投资管理、资产 管理、实业投资、 投资咨询 100.00% 新设 巨人健特（上海） 置业有限公司 上海市 上海市 房地产开发经 营、计算机软件 领域内的技术开 发、技术服务 100.00% 新设 北海巨之投创业 投资有限公司 北海市 北海市 创业投资咨询 100.00% 新设 北海巨人娱乐有 限公司 北海市 北海市 电视、电影节目 制作、发行服务 100.00% 新设 北海巨有趣网络 科技有限公司 北海市 北海市 手机软件、计算 机软件的技术开 发、技术服务、 100.00% 新设 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 182 技术转让、技术 咨询 上海好连网络科 技有限公司 上海市 上海市 手机软件、计算 机软件领域内的 技术开发、技术 服务、技术转让、 技术咨询 51.00% 新设 怪咖网络 (香港) 有限公司 香港 香港 游戏运营与代理 100.00% 新设 巨人投资（香港） 股份有限公司 香港 香港 投资管理 100.00% 新设 上海巨道网络科 技有限公司 上海市 上海市 计算机科技领域 内的技术开发、 技术服务、技术 咨询 100.00% 新设 深圳巨焦网络科 技有限公司 深圳市 深圳市 计算机科技领域 内的技术开发、 技术服务、技术 咨询 100.00% 新设 深圳巨点网络科 技有限公司 深圳市 深圳市 计算机科技领域 内的技术开发、 技术服务、技术 咨询 100.00% 新设 天津巨岄网络科 技有限公司 天津市 天津市 计算机科技领域 内的技术开发、 技术服务、技术 咨询 100.00% 新设 天津巨翔网络科 技有限公司 天津市 天津市 计算机科技领域 内的技术开发、 技术服务、技术 咨询 100.00% 新设 上海巨手网络科 技有限公司 上海市 上海市 手机软件、计算 机软件领域内的 技术开发、技术 服务、技术转让、 技术咨询 51.00% 新设 Giant Interactive (Japan) Limited 日本 日本 投资管理 100.00% 新设 东台市巨声网络 科技有限公司 东台市 东台市 软件开发、计算 机系统集成、手 机软件、硬件销 100.00% 新设 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 183 售 上海巨锚网络科 技有限公司 上海市 上海市 计算机科技领域 内的技术开发、 技术服务、技术 咨询 100.00% 新设 上海巨圩网络科 技有限公司 上海市 上海市 计算机科技领域 内的技术开发、 技术服务、技术 咨询 100.00% 新设 巨人移动技术有 限公司 上海市 上海市 计算机科技领域 内的技术开发、 技术服务、技术 咨询 100.00% 新设 上海巨篷网络科 技有限公司 上海市 上海市 计算机科技领域 内的技术开发、 技术服务、技术 咨询 100.00% 新设 上海喜碧网络科 技有限公司 上海市 上海市 计算机科技领域 内的技术开发、 技术服务、技术 咨询 100.00% 新设 深圳巨硕保理有 限公司（“深圳巨 硕”） 深圳市 深圳市 保理业务 100.00% 新设 宁波巨投融资租 赁有限公司（“宁 波巨投”） 宁波市 宁波市 融资租赁业务 100.00% 新设 Lion Coast Limited（“Lion Coast”） 英属维尔京群岛 英属维尔京群岛 投资管理 100.00% 新设 Wise Ripple limited（“Wise Ripple”） 英属维尔京群岛 英属维尔京群岛 投资管理 100.00% 新设 Giant Metric Holding Limited （“Giant Metric”） 香港 香港 投资管理 100.00% 新设 Giant Interactive (BVI) Limited （“Giant BVI”） 英属维尔京群岛 英属维尔京群岛 投资管理 100.00% 新设 上海缘涧商务咨 上海市 上海市 投资管理 100.00% 新设 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 184 询合伙企业（有 限合伙）（“上海 缘涧”） 上海迈蕴实业有 限公司 上海市 上海市 电子信息科技领 域的技术开发、 技术服务、技术 转让、技术咨询 100.00% 非同一控制下企 业合并取得的子 公司 Giant Offshore Operating Limited 英属维尔京群岛 英属维尔京群岛 投资管理 100.00% 非同一控制下企 业合并取得的子 公司 北京帝江网络科 技有限公司 北京市 北京市 技术开发、技术 服务、技术咨询、 技术转让 51.00% 非同一控制下企 业合并取得的子 公司 杭州雪狼软件有 限公司 杭州市 杭州市 技术开发、技术 服务、成果转让、 计算机软件 40.76% 非同一控制下企 业合并取得的子 公司 上海巨人统平网 络科技有限公司 上海市 上海市 计算机游戏软件 的开发销售 100.00% 非同一控制下企 业合并取得的子 公司 北京巨轮网络信 息技术有限公司 北京市 北京市 技术开发、技术 服务、技术咨询； 销售计算机、软 件 100.00% 非同一控制下企 业合并取得的子 公司 合肥灵犀互动网 络科技有限公司 合肥市 合肥市 游戏开发与运营 100.00% 非同一控制下企 业合并取得的子 公司 霍尔果斯智娱网 络科技有限公司 霍尔果斯市 霍尔果斯市 软件开发与设计 100.00% 非同一控制下企 业合并取得的子 公司 北京乐海互动网 络科技有限公司 北京市 北京市 软件开发与设计 100.00% 非同一控制下企 业合并取得的子 公司 上海摩娱网络科 技有限公司 上海市 上海市 计算机科技领域 内的技术开发、 技术服务、技术 咨询 70.00% 非同一控制下企 业合并取得的子 公司 上海摩拟玩网络 科技有限公司 上海市 上海市 计算机科技领域 内的技术开发、 技术服务、技术 咨询 100.00% 非同一控制下企 业合并取得的子 公司 海南巨人网络科 海南省 澄迈县 计算机科技领域 100.00% 新设 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 185 技有限公司 内的技术开发、 技术服务、技术 咨询 Giant Games, Inc. 美国 美国 游戏运营与代理 100.00% 新设 巨松置业（上海） 有限公司 上海市 上海市 地产开发经营、 房地产信息咨 询、物业管理、 酒店管理 100.00% 新设 北京创维互动网 络科技有限公司 北京市 北京市 计算机科技领域 内的技术开发、 技术服务、技术 咨询 100.00% 新设 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 2009年5月本集团非同一控制下企业合并收购杭州雪狼。于2013年7月，杭州雪狼各所有者对杭州雪狼进行增资，由于各所有 者增资额的比例与原持股比例不同，本集团对杭州雪狼持股比例由51.07%稀释至40.76%，但根据增资协议约定，本集团在 杭州雪狼股东会的表决权仍为51.07%，因此未丧失对杭州雪狼的控制权。在该次增资中，本公司增资金额为人民币 2,000,000.00元。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 186 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 上海扬讯计算机 科技股份有限公 司 中国 中国 游戏研发 19.94% 权益法 北京呜啦世纪科 技有限公司 中国 中国 游戏研发 25.00% 权益法 北京海誉动想科 技股份有限公司 中国 中国 平台运营 18.06% 权益法 上海焦扬网络科 技有限公司 中国 中国 平台运营 16.09% 权益法 成都乐曼多科技 有限公司 中国 中国 游戏研发 10.00% 权益法 欢乐互娱（上海） 科技股份有限公 司 中国 中国 游戏研发 10.00% 权益法 北京喜扑科技有 限公司 中国 中国 游戏研发 18.00% 权益法 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 187 北京六趣网络科 技有限公司 中国 中国 游戏研发 10.51% 权益法 巨果（北京）文 化传媒有限公司 中国 中国 文化经纪 20.00% 权益法 上海珍阳实业有 限公司 中国 中国 融资租赁 22.50% 权益法 武汉微派网络科 技有限公司 中国 中国 游戏研发 20.00% 权益法 杭州巨人新进创 业投资合伙企业 (有限合伙） 中国 中国 投资管理 59.00% 1.00% 权益法 上海狮吼网络科 技有限公司 中国 中国 平台运营 24.00% 权益法 上海艾穆三十一 投资管理合伙企 业(有限合伙) 中国 中国 投资管理 39.00% 权益法 上海巨堃网络科 技有限公司 中国 中国 投资管理 44.91% 0.20% 权益法 上海巨蕴网络科 技有限公司 中国 中国 软件开发 7.00% 权益法 上海假面信息科 技有限公司 中国 中国 游戏研发 20.96% 权益法 巨合影视制作无 锡有限公司 中国 中国 影视制作 20.00% 权益法 M31 GP I 英属开曼群岛 英属开曼群岛 投资管理 40.00% 权益法 常州一蓑烟雨网 络科技有限公司 中国 中国 软件开发 40.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 注1：本集团对上海扬讯具有19.94%股份低于20%，但是由于本集团委派了上海扬讯5名董事中的1名，因此对其具有重大影 响，采用权益法核算。 注2：本集团对北京海誉具有18.06%股份低于20%，但是由于本集团委派了北京海誉5名董事中的1名，因此对其具有重大影 响，采用权益法核算。 注3：本集团对上海焦扬具有16.09%股份低于20%，但是由于本集团委派了上海焦扬5名董事中的1名，因此对其具有重大影 响，采用权益法核算。 注4：本集团对欢乐互娱具有10.00%股份低于20%，但是由于本集团委派了欢乐互娱7名董事中的1名，因此对其具有重大影 响，采用权益法核算。本集团初始投资时，欢乐互娱的公司名称为上海江游信息科技有限公司，后发生更名事项，但不影响 本集团的股份和控制权。 注5：本集团对北京六趣具有10.51%股份低于20%。但是由于本集团委派了北京六趣11名董事中的1名，因此对其具有重大影 响，采用权益法核算。 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 188 注6：本集团对成都乐曼多具有10.00%股份低于20%，但是由于本集团委派了成都乐曼多5名董事中的1名，因此对其具有重 大影响，采用权益法核算。 注7：本集团对北京喜扑具有18.00%股份低于20%，但是由于本集团委派了北京喜扑5名董事中的1名，因此对其具有重大影 响，采用权益法核算。 注8：本集团对上海巨蕴具有 7.00%股份低于 20%，但是由于本集团拥有上海巨蕴 30%的表决权，因此对其具有重大影响， 采用权益法核算。 注9：上述注册资本币种除已标注的外均为人民币。 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 4,443,387,820.46 260,338.92 非流动资产 499,999,978.80 499,999,978.80 资产合计 4,943,387,799.26 500,260,317.72 流动负债 1,943,174,638.42 30,638.40 负债合计 1,943,174,638.42 30,638.40 归属于母公司股东权益 3,000,213,160.84 500,229,679.32 按持股比例计算的净资产份额 1,353,389,533.64 225,992,281.40 对联营企业权益投资的账面价值 1,353,389,533.64 225,992,281.40 净利润 16,518.48 -708,489.97 综合收益总额 16,518.48 -708,489.97 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 189 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 913,209,442.83 1,480,780,604.26 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 84,445,323.78 76,113,148.72 --其他综合收益 -563,193.05 --综合收益总额 83,882,130.73 76,113,148.72 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 190 6、其他 十、与金融工具相关的风险 1.金融工具分类 资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下： 2019年12月31日： 金融资产 期末余额 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产 以摊余成本计量的金融 资产 以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的 金融资产 合计 货币资金 - 4,091,134,850.83 - 4,091,134,850.83 应收账款 - 217,640,787.64 - 217,640,787.64 其他应收款 - 224,587,822.25 - 224,587,822.25 其他流动资产 - 7,001,200.00 - 7,001,200.00 其他非流动资产 - 30,000,000.00 - 30,000,000.00 交易性金融资产 402,693,796.37 - - 402,693,796.37 其他非流动金融资产 288,122,621.12 - - 288,122,621.12 其他权益工具投资 - - 737,151,707.12 737,151,707.12 合计 690,816,417.49 4,570,364,660.72 737,151,707.12 5,998,332,785.33 金融负债 期末余额 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 以摊余成本计量的 金融负债 合计 短期借款 - 387,279,016.21 387,279,016.21 应付账款 - 39,030,509.90 39,030,509.90 其他应付款 - 109,692,727.27 109,692,727.27 长期应付款 - 51,099,114.75 51,099,114.75 其他流动负债 - 44,450,550.89 44,450,550.89 一年内到期的非流动负债 96,381,740.15 447,774,086.58 544,155,826.73 其他非流动负债 186,771,252.93 - 186,771,252.93 合计 283,152,993.08 1,079,326,005.60 1,362,478,998.68 2018年12月31日： 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 191 金融资产 期末余额 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产 贷款和应收款项 可供出售金融资产 合计 货币资金 - 4,941,827,812.91 - 4,941,827,812.91 应收账款 - 786,136,896.20 - 786,136,896.20 其他应收款 - 338,608,678.66 - 338,608,678.66 其他流动资产 - - 407,487,777.78 407,487,777.78 可供出售金融资产 - - 987,534,550.02 987,534,550.02 其他非流动资产 2,358,897.90 - - 2,358,897.90 合计 2,358,897.90 6,066,573,387.77 1,395,022,327.80 7,463,954,613.47 金融负债 期末余额 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 其他金融负债 合计 应付账款 - 21,631,589.86 21,631,589.86 其他应付款 - 129,212,521.81 129,212,521.81 其他流动负债 - 50,633,295.36 50,633,295.36 一年内到期的非流动负债 96,619,124.72 464,775,904.00 561,395,028.72 其他非流动负债 272,249,198.68 - 272,249,198.68 合计 368,868,323.40 666,253,311.03 1,035,121,634.43 2.金融工具风险 本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本集团的主要金融工具包 括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等。与这些金融工具相关的风险，以及本集团为降低这些风 险所采取的风险管理策略如下所述。 （1）信用风险 本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进 行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。 由于货币资金的交易对手是声誉良好并拥有较高信用评级的银行，这些金融工具信用风险较低。 本集团其他金融资产包括应收账款及其他应收款，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些 工具的账面金额。 本集团在每一资产负债表日面临的最大信用风险敞口为向客户收取的总金额减去坏账准备后的金额。 由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区 域和行业进行管理。本集团对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 本集团因应收账款和其他应收款产生的信用风险集中度的量化数据，参见本报告第十二节、七、5和8中。 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 192 2019年 信用风险显著增加判断标准 本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后 是否显著增加时，本集团考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本集团历史数据 的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合 为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内 发生违约风险的变化情况。 当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加： · 定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例； · 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等； 已发生信用减值资产的定义 为确定是否发生信用减值，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考 虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素： · 发行方或债务人发生重大财务困难； · 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； · 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步； · 债务人很可能破产或进行其他财务重组； · 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失； · 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。 预期信用损失计量的参数 根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用 损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据（如 交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险 敞口模型。 相关定义如下： · 违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本集团的违约概率以迁徙率 矩阵模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率； · 违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及 担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存 续期为基准进行计算； · 违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应被偿付的金额。 信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各业务 类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 193 这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响，对不同的业务类型有所不同。本集团在此过程中应用了专家判断，根据 专家判断的结果，每半年对这些经济指标进行预测，并通过进行回归分析确定这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响。 信用风险敞口 本集团金融资产的信用风险等级较上年没有发生变化，因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口量化数据，参见本 报告第十二节、七、5和8中。 按照信用等级披露金融资产的账面余额如下： 2019年12月31日 账面余额（无担保） 未来12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失 应收账款 - 255,743,030.63 其他应收款 215,170,518.55 64,410,626.40 合计 215,170,518.55 320,153,657.03 2018年 于2018年12月31日，认为没有发生减值的金融资产的期限分析如下： 2018年12月31日 合计 未逾期未减值 逾期 3个月以内 3个月至1年 1年以上 货币资金 4,941,827,812.91 4,941,827,812.91 - - - 应收账款 783,543,052.65 199,335,345.76 3,469,237.73 580,738,469.16 - 其他应收款 306,690,756.96 306,690,756.96 - - - 其他流动资产 407,487,777.78 407,487,777.78 - - - 可供出售金融资产 987,534,550.02 987,534,550.02 - - - 其他非流动资产 2,358,897.90 2,358,897.90 - - - 于2018年12月31日，尚未逾期和发生减值的应收账款与本集团有良好交易记录的独立客户有关。 于2018年12月31日，已逾期但未减值的应收账款与本集团有良好交易记录的独立客户有关。根据以往经验，由于信用质 量未发生重大变化且仍被认为可全额收回，本集团认为无需对其计提减值准备。 （2）流动性风险 本集团的目标是运用银行借款和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。 下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析： 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 194 2019年12月31日 1年以内 1至2年 2至3年 合计 其他应付款 64,417,996.18 - - 64,417,996.18 其他流动负债 44,450,550.89 - - 44,450,550.89 长期应付款 52,562,372.70 1,395,240.00 53,957,612.70 一年内到期的非流动负债 563,794,622.49 - - 563,794,622.49 应付账款 39,030,509.90 - - 39,030,509.90 其他非流动负债 192,480,168.46 - 192,480,168.46 合计 711,693,679.46 245,042,541.16 1,395,240.00 958,131,460.62 2018年12月31日 1年以内 1至2年 2至3年 合计 其他应付款 98,587,398.27 - - 98,587,398.27 应付账款 21,631,589.86 - - 21,631,589.86 其他流动负债 50,633,295.36 - - 50,633,295.36 一年内到期的非流动负债 609,196,223.45 - - 609,196,223.45 其他非流动负债 98,059,965.00 195,077,040.00 293,137,005.00 合计 780,048,506.94 98,059,965.00 195,077,040.00 1,073,185,511.94 （3）市场风险 权益工具投资价格风险 权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。于2019年12 月31日，本集团暴露于因分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的个别权益工具投资而产生的权 益工具投资价格风险之下。 下表说明了，在所有其他变量保持不变的假设下，本集团的净损益和其他综合收益的税后净额对权益工具投资的公允价 值的每5%的变动（以资产负债表日的账面价值为基础）的敏感性。 2019年12月31日 权益工具投资账面价值 净损益 增加/（减少） 其他综合收益的税后 净额 增加/（减少） 股东权益合计 增加/（减少） 以公允价值计量的未上市权益工具投 资——其他权益工具投资 737,151,707.12 - 29,628,749.82/ （29,628,749.82） 29,628,749.82/ （29,628,749.82） 2018年12月31日 权益工具投资账面价值 净损益 增加/（减少） 其他综合收益的税后 净额 增加/（减少） 股东权益合计 增加/（减少） 以公允价值计量的未上市权益工具投 50,237,311.21 - 1,883,899.17/ 1,883,899.17/ 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 195 资——可供出售金融资产 （1,883,899.17） （1,883,899.17） 3.资本管理 本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使所有者价值最 大化。 本集团管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，本集团可 以调整对所有者的利润分配、向所有者归还资本或引入所有者增资。本集团不受外部强制性资本要求约束。2019年度和2018 年度资本管理目标、政策或程序未发生变化。 本集团采用资产负债率来管理资本，资产负债率是指账面总负债和总资产的比率。本集团于资产负债表日的资产负债率 如下： 2019年12月31日 2018年12月31日 资产总计 9,940,157,487.46 10,681,963,387.19 负债总计 1,875,427,911.71 1,597,756,227.27 资产负债率 18.87% 14.96% 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （一）交易性金融资产 402,693,796.37 402,693,796.37 1.以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产 402,693,796.37 402,693,796.37 （1）债务工具投资 402,693,796.37 402,693,796.37 （三）其他权益工具投资 10,180,960.00 726,970,747.12 737,151,707.12 （八）其他非流动金融资 产 9,444,444.44 278,678,176.68 288,122,621.12 （七）指定为以公允价值 计量且变动计入当期损 益的金融负债 -283,152,993.08 -283,152,993.08 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 196 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 2019年12月31日公允价值 估值技术 不可观察输入值 范围区间(加权平均值) 基金投资 9,444,444.44 活跃市场报价 - 不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 2019年12月31日公允价值 估值技术 不可观察输入值 范围区间(加权平均值) 非上市股权投资 10,180,960.00 市场法 最近融资价格 115,000,000.00 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 2019年12月31日公允价值 估值技术 不可观察输入值 范围区间(加权平均值) 优先股/非上市股权 投资 13,930,620.79 企业价值分配模型 波动率 37.48% 优先股/非上市股权 投资 13,930,620.79 企业价值分配模型 无风险利率 1.61% 信托产品 402,693,796.37 现金流折现法 贴现率 2.93%-3.08% 信托产品 402,693,796.37 现金流折现法 流动性利差 3.17%-3.34% 非上市基金投资 26,972,886.44 资产基础法 不适用 不适用 非上市基金投资 33,679,728.07 资产基础法 不适用 不适用 非上市基金投资 204,094,941.38 资产基础法 不适用 不适用 衍生金融负债 -283,152,993.08 蒙特卡洛模拟 标准差 6,241,287.88 衍生金融负债 -283,152,993.08 蒙特卡洛模拟 无风险利率 2.17%-2.46% 非上市股权投资 3,488,100.00 资产基础法 不适用 不适用 非上市股权投资 426,987,658.92 市场法 市净率 1.60 非上市股权投资 426,987,658.92 市场法 流动性折扣 15% 非上市股权投资 295,966,348.23 市场法 市净率 1.78 非上市股权投资 295,966,348.23 市场法 流动性折扣 19.40% 非上市股权投资 528,639.97 资产基础法 不适用 不适用 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 197 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 公允价值 计量的调整 年初余额 转入 转出 当期利得 或 损 失 总 额 购买 发行 出售 结算 年末余额 第三层次 第三层次 计入损益 计 入 其 他 综 合收益 交 易 性 金 融资产 407,487,77 7.78 -4,793,981. 41 500,000,000 .00 -500,000, 000.00 402,693,796. 37 其 他 非 流 动金融资产 293,158,71 3.41 -30,106,35 0.45 625,813.72 515,000,000 .00 -500,000, 000.00 278,678,176. 68 其 他 权 益 工具投资 699,276,08 2.77 11,559,813.35 19,675,151. 00 -3,540,30 0.00 726,970,747. 12 一 年 内 到 期的非流动 负债 -96,619,12 4.72 -93,171,88 3.03 -4,666,668. 54 98,075,936.1 4 -96,381,740.1 5 其 他 非 流 动负债 -272,249,1 98.68 93,171,883 .03 -7,693,937. 28 -186,771,252. 93 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 上海巨人投资管理 有限公司 上海市徐汇区宜山 路 700 号 86 幢 511 室 投资管理，实业投资 130,000,000.00 27.87% 27.87% 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是史玉柱。 其他说明： 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 198 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九/1。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 上海健特生物科技有限公司 本公司实际控制人间接控制的公司 上海黄金搭档生物科技有限公司 本公司实际控制人间接控制的公司 光荣使命网络科技有限公司 本公司主要投资者的关键管理人员担任董事长的公司 上海绿巨人爱爵能源科技有限公司 本公司实际控制人间接控制的公司 生活通有限公司 本公司实际控制人间接控制的公司 上海健久生物科技有限公司 本公司实际控制人间接控制的公司 坤鹏融资租赁（上海）有限公司 本公司联营企业的子公司 上海欢乐互娱网络科技有限公司 本公司联营企业的子公司 上海趣享汽车销售服务有限公司 本公司联营企业的子公司 上海巨贤网络科技有限公司 本公司董监高在该公司担任监事 Playtika Investment Limited 本公司实际控制人间接控制的公司 Kalyana Global Limited 本公司实际控制人及董事长担任董事的企业 海马云（天津）信息技术有限公司 本公司联营企业的子公司 前海众诚国际融资租赁（深圳）有限公司 于 2019 年 9 月 10 日之前为本公司联营企业的子公司 上海云锋新创股权投资管理中心（有限合伙） 持有上市公司 5%以上股份的法人或其他组织的实际控制人 的公司 上海云锋新创投资管理有限公司 持有上市公司 5%以上股份的法人或其他组织的实际控制人 之子控制的公司 云锋金融集团有限公司 持有上市公司 5%以上股份的法人或其他组织的实际控制人 之子控制的公司 巨人投资有限公司 本公司控股股东的母公司 Alpha Frontier Limited 本公司实际控制人间接控制的公司 中国民生银行股份有限公司 本公司董监高在该公司担任董事 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 199 M31 HK Limited 本公司联营企业的子公司 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 是否超过交易额度 上期发生额 成都乐曼多科技有限公司 游戏分成及版权金支出 8,152,783.82 否 8,820,908.70 上海欢乐互娱网络科技有限公司 游戏分成支出 1,042,698.75 否 2,687,662.65 上海扬讯计算机科技股份有限公司 技术服务费 1,011,102.04 否 1,997,915.00 上海巨蕴网络科技有限公司 服务器托管费 83,522.97 否 253,454.65 上海艾穆三十一投资管理合伙企业 （有限合伙） 中介费 7,815,533.98 否 M31 HK Limited 中介费 1,059,970.28 否 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 前海众诚国际融资租赁（深圳） 有限公司 保理收入 11,714,443.19 上海焦扬网络科技有限公司 游戏分成收入 52,286.02 北京海誉动想科技股份有限公 司 游戏分成收入 9,074.58 海马云（天津）信息技术有限 公司 游戏分成收入 1,709.15 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 上海黄金搭档生物科技有限 公司 房屋租赁 2,401,185.68 3,150,642.96 上海绿巨人爱爵能源科技有 房屋租赁 1,888,448.82 1,879,419.43 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 200 限公司 上海健久生物科技有限公司 房屋租赁 1,796,949.84 1,774,659.70 坤鹏融资租赁（上海）有限公 司 房屋租赁 20,366.97 613,825.04 上海趣享汽车销售服务有限 公司 房屋租赁 80,484.85 上海巨贤网络科技有限公司 房屋租赁 15,000.00 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 上海健特生物科技有限公司 房屋租赁 17,142,857.14 11,428,571.43 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 民生银行 181,320,723.30 2019 年 07 月 26 日 2020 年 03 月 25 日 民生银行 64,077,414.77 2019 年 08 月 14 日 2020 年 03 月 25 日 民生银行 37,755,313.43 2019 年 09 月 11 日 2020 年 03 月 25 日 民生银行 36,971,759.20 2019 年 10 月 14 日 2020 年 10 月 13 日 民生银行 34,467,939.00 2019 年 11 月 14 日 2020 年 11 月 13 日 民生银行 32,685,866.51 2019 年 12 月 12 日 2020 年 12 月 11 日 拆出 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 201 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 Kalyana Global Limited 股权转让 175,526,389.04 生活通有限公司 股权转让 7,954,545.00 上海黄金搭档生物科技有限 公司 资产转让 30,098.09 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬支出金额(不含股份支 付费用) 60,409,458.76 78,385,861.79 （8）其他关联交易 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 上海巨堃网络科技有限公司 战略投资 1,127,744,511.00 225,956,000.00 ALPHA FRONTIER LIMITED 资金融通 523,588,195.66 Playtika Investment Limited 资金融通 521,134,577.75 20,293,062.16 中国民生银行股份有限公司 资金融通利息 6,281,850.84 云锋金融集团有限公司 共同投资 19,675,151.00 325,255,254.90 上海云锋麒泰投资中心（有限合伙） 战略投资 198,000,000.00 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 前海众诚国际融资 租赁（深圳）有限公 司 5,484,746.38 554,183,077.69 预付款项 上海艾穆三十一投 资管理合伙企业（有 9,135,613.45 17,000,000.00 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 202 限合伙） 预付款项 成都乐曼多科技有 限公司 5,660,377.38 其他非流动资产 成都乐曼多科技有 限公司 2,830,188.69 应收账款 上海黄金搭档生物 科技有限公司 144,219.50 1,442,119.80 应收账款 上海健久生物科技 有限公司 16,296.77 961,413.60 应收账款 上海绿巨人爱爵能 源科技有限公司 961,413.60 961,413.30 应收账款 光荣使命网络科技 有限公司 349,650.00 349,650.00 应收账款 上海巨贤网络科技 有限公司 66,600.00 66,600.00 应收账款 坤鹏融资租赁（上 海）有限公司 333,000.00 应收账款 上海趣享汽车销售 服务有限公司 44,400.00 应收账款 北京海誉动想科技 股份有限公司 9,619.06 应收账款 海马云（天津）信息 技术有限公司 1,811.70 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 一年内到期的非流动负债 ALPHA FRONTIER LIMITED 430,571,064.00 长期应付款 ALPHA FRONTIER LIMITED 48,308,634.75 其他应付款 ALPHA FRONTIER LIMITED 44,708,496.91 其他应付款 上海欢乐互娱网络科技有限 公司 9,905,660.38 9,905,660.38 其他流动负债 M31 HK Limited 101,568.66 其他应付款 中国民生银行股份有限公司 566,234.18 其他应付款 上海巨蕴网络科技有限公司 50,000.00 140,000.00 其他应付款 前海众诚国际融资租赁（深 圳）有限公司 1,835.15 9,444,837.44 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 203 一年内到期的非流动负债 Playtika Investment Limited 464,775,904.00 其他应付款 Playtika Investment Limited 30,625,123.54 应付账款 成都乐曼多科技有限公司 2,731,543.31 预付款项 上海欢乐互娱网络科技有限 公司 312,400.87 7、关联方承诺 租赁承诺 作为承租人，根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下： 房屋租赁费 2019年12月31日 2018年12月31日 1年以内 18,000,000.00 18,000,000.00 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 项目 2019年 2018年 资本承诺已签约但未拨备 31,302,988.56 24,303,888.47 投资承诺已签约但未履行 150,950,000.00 132,956,000.00 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 204 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至资产负债表日，本集团并无须作披露的或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 1、于2020年1月15日，根据巨人网络与上海阿公网络科技有限公司(“上海阿公“)签订的《上海阿公网络科技有限公司股权转 让协议》，巨人网络以人民币3,395万元合并对价收购上海阿公100%股权。上海阿公主营网络及软件领域的技术开发。截至 本报告日，有关收购日可辨认净资产相关的评估工作尚在进行之中。 2、根据本公司2020年4月29日召开的第四届第五十六次董事会会议决议，本公司拟以2019年末总股本扣减不参与利润分配的 已回购股份为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币1.3元(含税)，送红股0股(含税)。本公司2019年末总股本为 2,024,379,932股，截至本报告出具日，公司已通过股份回购证券专用账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份103,118,838 股。按公司总股本2,024,379,932股扣减已回购股份103,118,838股后的股本，即1,921,261,094股作为基数，公司本次现金分红 总额暂为人民币249,763,942.22元，均为公司自有资金。鉴于公司正在实施股份回购事项，若公司董事会及股东大会审议通 过利润分配预案后，公司股本发生变动的，则以实施利润分配方案股权登记日可参与利润分配的总股本，按照每股分配金额 不变的原则对分配总额进行调整。该方案尚需提交本公司股东大会批准后实施。 3、新型冠状病毒感染的肺炎疫情于2020年1月爆发以来，对肺炎疫情的防控工作正在全球范围内持续进行。本公司切实贯彻 和落实中央及地方政府制定的各项要求，强化落实疫情防控工作。截至本财务报表报出日，肺炎疫情对本公司的生产经营未 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 205 产生重大不利影响。未来，本公司将继续密切关注肺炎疫情发展情况，评估和积极应对其对本公司财务状况、经营成果等方 面可能带来的影响。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 206 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 由于本集团收入逾90%来自于中国境内的客户，所以无须列报更详细的地区分部信息。本集团持有的除金融工具和递延所得 税资产外的非流动资产均位于中国大陆。非流动资产信息均基于资产的所在地确认。 营业收入人民币216,961,573.97元(2018年：人民币316,701,269.66元)来自于游戏运营和开发分部对某一单个客户的收入，占 营业收入的8.44%(2018年：12.3%) 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 其中： 合计 0.00 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位： 元 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 207 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 合计 0.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 208 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 19,436,125.33 19,075,121.81 应收股利 400,000,000.00 300,000,000.00 其他应收款 29,302,763.48 45,161,125.45 合计 448,738,888.81 364,236,247.26 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 19,436,125.33 19,075,121.81 合计 19,436,125.33 19,075,121.81 2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 上海巨人网络科技有限公司 400,000,000.00 300,000,000.00 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 209 合计 400,000,000.00 300,000,000.00 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 待收电竞赛事费用 48,214,951.43 48,214,951.43 技术服务费 16,488,594.93 32,570,740.63 待收代垫款 533,695.48 488,695.39 其他 2,862,551.37 2,683,767.73 合计 68,099,793.21 83,958,155.18 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 19,884,841.78 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 210 1 年以内（含 1 年）小计 19,884,841.78 1 至 2 年 9,417,921.70 2 至 3 年 38,797,029.73 小计 68,099,793.21 减：坏账准备 38,797,029.73 合计 29,302,763.48 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 38,797,029.7 3 38,797,029.73 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 合计 38,797,029.7 3 38,797,029.73 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 坏账准备期末余额 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 211 余额合计数的比例 阿里体育有限公司 待收电竞赛事费用 48,214,951.43 1~2 年及 2~3 年 70.80% 38,797,029.73 上海征途信息技术有 限公司 技术服务费 9,357,753.37 1 年以内 13.74% 巨人移动科技有限公 司 技术服务费 7,130,841.56 1 年以内 10.47% 北京金融街国际酒店 有限公司 房租押金 536,435.66 1 年以内 0.79% 重庆冠达游轮有限责 任公司 待收代垫款 488,695.38 1 年以内 0.72% 合计 -- 65,728,677.40 -- 96.52% 38,797,029.73 6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 14,052,837,062.4 2 14,052,837,062.4 2 14,052,837,062.4 2 14,052,837,062.4 2 对联营、合营企 业投资 1,375,852,740.10 1,375,852,740.10 266,154,045.81 12,194,458.40 253,959,587.41 合计 15,428,689,802.5 2 15,428,689,802.5 2 14,318,991,108.2 3 12,194,458.40 14,306,796,649.8 3 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 212 面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额 上海巨人影业 有限公司 104,008,095.8 2 104,008,095.82 上海巨人网络 科技有限公司 13,943,186,96 6.60 13,943,186,966 .60 上海巨道网络 科技有限公司 1,642,000.00 1,642,000.00 上海巨圩网络 科技有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 合计 14,052,837,06 2.42 14,052,837,062 .42 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 杭州巨人 新进创业 投资合伙 企业（有 限合伙） 28,967,27 1.79 -515,653. 23 28,451,61 8.56 上海狮吼 网络科技 有限公司 12,194,45 8.40 上海巨堃 网络科技 有限公司 224,992,3 15.62 1,122,754 ,491.00 -345,685. 08 1,347,401 ,121.54 小计 253,959,5 87.41 1,122,754 ,491.00 -861,338. 31 1,375,852 ,740.10 12,194,45 8.40 合计 253,959,5 87.41 1,122,754 ,491.00 -861,338. 31 1,375,852 ,740.10 12,194,45 8.40 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 213 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 43,072,356.60 46,867,686.24 32,575,758.45 25,415,525.46 合计 43,072,356.60 46,867,686.24 32,575,758.45 25,415,525.46 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 400,000,000.00 700,000,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -861,338.31 -2,147,983.94 交易性金融资产在持有期间的投资收益 48,149,643.79 4,719,166.67 合计 447,288,305.48 702,571,182.73 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 9,752,668.94 资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 28,760,663.03 政府补助 委托他人投资或管理资产的损益 48,149,643.79 信托理财收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 -46,285,548.22 公允价值变动损失及股权处置收益 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 214 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 22,246,653.82 其他营业外收支 减：所得税影响额 4,278,421.71 少数股东权益影响额 763,981.24 合计 57,581,678.41 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 9.49% 0.41 0.41 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 8.82% 0.39 0.39 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 巨人网络集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 215 第十三节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 二、载有公司总经理刘伟女士签名并盖章的2019年年度报告文件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上文件置备地点：公司董事会秘书办公室。