002562_2013_兄弟科技_2013年年度报告_2014-04-25.txt

兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 1 兄弟科技股份有限公司 BROTHER ENTERPRISES HOLDING CO.,LTD. 2013 年度报告 股票代码：002562 股票简称：兄弟科技 披露日期：2014 年 4 月 26 日 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司负责人钱志达、主管会计工作负责人钱晓峰及会计机构负责人(会计主 管人员)钱晓峰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 公司年度财务报告已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计并被出具 了带强调事项段无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已 作详细说明，请投资者注意阅读。 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................1 第二节 公司简介 ...................................................................................................................................................................................6 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................................................................................8 第四节 董事会报告 ............................................................................................................................................................................. 11 第五节 重要事项 ................................................................................................................................................................................. 27 第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................. 32 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............................................................................................................................. 37 第八节 公司治理 ................................................................................................................................................................................. 41 第九节 内部控制 ................................................................................................................................................................................. 45 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................................................. 46 第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................................................................... 146 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 兄弟科技、本公司、公司 指 兄弟科技股份有限公司 兄弟维生素 指 江苏兄弟维生素有限公司，为公司控股子公司 朗吉化工 指 浙江朗吉化工有限公司，为公司控股子公司 兄弟投资 指 海宁兄弟投资有限公司 兄弟家具 指 海宁兄弟家具有限公司 兄弟皮革 指 海宁兄弟皮革有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《兄弟科技股份有限公司公司章程》 会计师 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 律师 指 上海广发律师事务所 保荐人（主承销商） 指 安信证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 会计期间 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 5 重大风险提示 公司存在原材料价格波动风险 、产品价格波动风险、汇率波动风险、行业 周期性波动风险、未决仲裁事项风险等，敬请广大投资者注意投资风险。详细 内容见本报告第四节（八）4、风险分析。 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 兄弟科技 股票代码 002562 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 兄弟科技股份有限公司 公司的中文简称 兄弟科技 公司的外文名称（如有） BROTHER ENTERPRISES HOLDING CO.,LTD. 公司的法定代表人 钱志达 注册地址 浙江省海宁市周王庙镇联民村蔡家石桥 3 号 注册地址的邮政编码 314407 办公地址 浙江省海宁市周王庙镇联民村蔡家石桥 3 号 办公地址的邮政编码 314407 公司网址 电子信箱 stock@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 钱柳华 钱柳华 联系地址 浙江省海宁市海洲街道西山路 612 号 1006-1008 室 浙江省海宁市海洲街道西山路 612 号 1006-1008 室 电话 0573-80703928 0573-80703928 传真 0573-87081001 0573-87081001 电子信箱 stock@ stock@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 浙江省海宁市海洲街道西山路 612 号 1006-1008 室 证券投资部 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 税务登记号码 组织机构代码 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 7 注册号 首次注册 2001 年 03 月 19 日 浙江省工商行政管理局 330400000007042 330481146733354 14673335-4 报告期末 注册 2013 年 04 月 28 日 浙江省工商行政管理局 330400000007042 330481146733354 14673335-4 公司上市以来主营业务的变化情 况（如有） 无变更。 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 6-10 层 签字会计师姓名 沈培强、吴慧 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 安信证券股份有限公司 上海市浦东新区世纪大道 1589 号 长泰国际金融大厦 22 层 张宜霖 、聂晓春 2011 年 3 月 10 日至 2013 年 12 月 31 日止 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年 营业收入（元） 784,216,381.37 775,006,213.13 1.19% 620,701,193.45 归属于上市公司股东的净利润 （元） 18,428,794.74 -56,722,130.90 132.49% 51,097,407.30 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 30,653,381.07 21,372,529.96 43.42% 50,167,119.03 经营活动产生的现金流量净额 （元） 120,874,259.58 149,135,156.54 -18.95% -96,339,158.42 基本每股收益（元/股） 0.09 -0.27 133.33% 0.27 稀释每股收益（元/股） 0.09 -0.27 133.33% 0.27 加权平均净资产收益率（%） 2.37% -7.1% 9.47% 2.68% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减 (%) 2011 年末 总资产（元） 1,137,608,908.09 2,021,267,713.08 -43.72% 1,027,555,614.42 归属于上市公司股东的净资产 （元） 785,096,140.25 766,920,554.45 2.37% 834,439,702.47 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 18,428,794.74 -56,722,130.90 785,096,140.25 766,920,554.45 按国际会计准则调整的项目及金额 按国际会计准则 0.00 0.00 0.00 0.00 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 9 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 18,428,794.74 -56,722,130.90 785,096,140.25 766,920,554.45 按境外会计准则调整的项目及金额 按境外会计准则 0.00 0.00 0.00 0.00 无 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 无 三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -149,996.67 -2,404,224.58 161,684.20 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 414,483.45 0.00 0.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 2,472,474.42 3,724,009.00 6,463,800.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 6,023,157.78 0.00 0.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 0.00 0.00 非货币性资产交换损益 0.00 0.00 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 0.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 0.00 0.00 债务重组损益 -617,178.11 0.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 0.00 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 0.00 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 0.00 0.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 0.00 -5,000,000.00 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 10 的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 410,641.10 73,612.60 0.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 0.00 0.00 对外委托贷款取得的损益 0.00 0.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 0.00 0.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 0.00 0.00 受托经营取得的托管费收入 0.00 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,004,657.02 -281,121.96 -371,588.61 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -20,032,260.26 -78,210,391.62 0.00 减：所得税影响额 175,586.92 少数股东权益影响额（税后） 358,429.13 379,366.19 148,020.40 合计 -12,224,586.33 -78,094,660.86 930,288.27 -- 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 11 第四节 董事会报告 一、概述 2013年，受全球经济持续低迷、行业产能过剩、下游环保形势进一步趋严等一系列因素影响，报告期内，公司两大主业 产品竞争愈发激烈，几大主导产品价格出现不同程度下调。为促进公司两大主业的进一步做大、做强，公司在行业低迷期不 断修炼内功，持续提升公司核心竞争力，为公司后续发展打下坚实的基础。 在皮革化学品方面：报告期内，制革行业小而散的格局仍未改变，全国规上制革行业轻革产量5.5亿平方米，同比2012 年下降23.7%。面对牛原皮价格持续上涨、制革行业环保要求日趋严厉、下游需求不振等严峻形势的考验，行业兼并整合做 大做强的趋势愈发紧迫。随着国家对于制革行业进一步加强了节能减排与环境治理要求，落后产能逐步淘汰，行业整合加速 进行，这进一步提升了国内对于资源节约型、环境友好型的中高档皮革化学品的市场需求，给公司皮革化学品的发展带来了 新的机遇与挑战。 在维生素产品方面：报告期内，全国饲料工业总产量19,100万吨，与2012年同比下降1.8%。同时，人民币汇率的上升、 劳动力成本的持续上涨、环保与安全生产要求的提升等因素亦对维生素行业带来了一定的挑战。报告期内，维生素行业在产 能周期和需求周期的共振下，市场竞争显得愈发激烈，大多数品种价格弱势运行。但维生素在食品饮料及医药领域的应用仍 保持了较好的增长态势。同时，随着美国与欧洲地区的经济逐步走出金融危机的影响，北美和欧洲饲料产量出现增长，该地 区需求的反弹对未来中国维生素的生产和出口产生良好的提振作用。另外，随着《饲料和饲料添加剂管理条例》及与其配套 多项政策和管理办法的陆续实施，饲料行业的整合进一步加速，维生素的生产应用也更趋于专业化、品牌化，这对已形成一 定规模化生产及品牌价值的维生素生产企业带来了契机。 面对复杂的市场环境，公司紧紧围绕2013年度经营目标，在公司董事会的领导及全体员工的共同努力下，较好地完成了 年度销售目标。报告期内，公司实现营业收入78,421.64万元，同比增长1.19%；归属于上市公司股东的净利润为1,842.88万 元，同比增长132.49%。 二、主营业务分析 1、概述 项目 2013 年（元） 2012 年（元） 同比增减额（元） 同比 增减（%） 变动原因分析 营业收入 784,216,381.37 775,006,213.13 9,210,168.24 1.19% 主要系本期销售增长所致 营业成本 659,531,650.13 667,996,685.12 -8,465,034.99 -1.27% 主要系本期原材料采购价格下 降所致 销售费用 30,783,528.40 26,395,185.75 4,388,342.65 16.63% 主要系本期销售量增加导致相 应销售费用增加所致 管理费用 55,500,486.71 55,393,410.39 107,076.32 0.19% 正常经营，变化不大 其中：研发投 入 22,693,656.78 8,451,993.03 14,241,663.75 168.50% 主要系本期科研项目增加所致 财务费用 20,939,400.99 72,801,015.36 -51,861,614.37 -71.24% 主要系本期公司归还借款，导致 本期借款利息支出减少所致 经营活动产生的 现金流量净额 120,874,259.58 149,135,156.54 -28,260,896.96 -18.95% 主要系本期产量增加导致原材 料采购支付增加所致 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 12 投资活动产生的 现金流量净额 460,015,973.32 -428,802,238.70 888,818,212.02 207.28% 主要系本期公司收回投资款所 致 筹资活动产生的 现金流量净额 -979,860,072.07 626,613,266.13 -1,606,473,338.20 -256.37% 主要系本期公司归还了相应借 款所致 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 （1）在皮革化学品业务方面： 面对制革行业持续低迷的市场环境，一方面，公司大力引进销售及制革应用高级工程师，以进一步完善营销团队、提升 技术服务能力。另一方面，进一步完善国际市场布点，为国际市场的开拓打下基础。同时，通过参加专业展览会，实施定期 技术交流会，召开经销商会议，加强客户的开发与维护。 （2）在维生素产品业务方面： 报告期内，维生素营销中心进一步厘清了组织架构、完善了机制建设及营销团队的梯队建设。通过对业务员集中开展各 类产品知识培训、下游企业的参观学习，有效提升了业务员的专业水平，紧密了客户合作关系。同时，积极参加各类专业展 览会，通过对各个领域市场情况的分析，积极寻找新的销售增长点。 （3）技术研发与技术创新： 报告期内，公司大力开展技术研发与技术创新工作。通过引入先进节能装置，优化各项工艺控制，提高生产效率，改 善作业环境。2013年度，公司完成了包括新产品研发、质量改进、成本改进及安环专项改进等多项研究开发，新研究开发的 部分皮革助剂产品已成功投放市场，这有利于进一步完善公司皮革化学品的产品结构，提升公司皮革化学品的档次与综合竞 争力。 （4）加强安全环保管理工作： 报告期内，公司不断建立健全管理机制，确保环境、安全两大管理体系的有效运行。公司建立了完善的应急救援机制 与应急预案，定期开展专题事故演练，并于报告期内完成了海宁市危化企业应急救援基地建设。同时，公司通过专项环境风 险识别、作业环境改善，持续推进公司清洁化生产工作，进一步提升了公司节能减排水平。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明 2013年，在公司股东的大力支持和董事会的正确领导下，通过管理层和全体员工的共同努力，加强经营管理工作，使公 司保持良性、持续的增长。报告期内，公司认真执行年度计划目标，实现营业收入78,421.64万元，同比增长921.02万元，较 上年增长1.19%。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 精细化工(单位：吨) 销售量 62,680.21 58,191.19 7.71% 生产量 59,320.73 51,902.76 14.29% 库存量 10,975.86 14,335.33 -23.43% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 公司重大的在手订单情况 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 13 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 113,422,036.30 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 14.47% 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 客户一 53,700,848.89 6.85% 2 客户二 19,347,007.08 2.47% 3 客户三 16,305,782.87 2.08% 4 客户四 12,812,393.16 1.63% 5 客户五 11,256,004.30 1.44% 合计 —— 113,422,036.30 14.47% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 精细化工 销售成本 659,525,712.67 100% 667,331,440.11 99.9% -1.17% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 维生素 K3 销售成本 86,641,665.60 13.14% 94,507,971.78 14.15% -8.32% 维生素 B1 销售成本 169,344,718.48 25.68% 163,128,123.74 24.42% 3.81% 铬鞣剂 销售成本 221,822,920.96 33.63% 258,393,016.35 38.68% -14.15% 皮革助剂 销售成本 50,186,444.74 7.61% 46,815,673.79 7.01% 7.2% 维生素 B3 销售成本 115,756,009.86 17.55% 101,274,528.74 15.16% 14.3% 其他 销售成本 15,773,953.03 2.39% 3,212,125.71 0.48% 391.08% 说明 无 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 14 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 220,565,986.00 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 45.73% 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 供应商一 62,877,012.50 13.04% 2 供应商二 56,579,455.00 11.73% 3 供应商三 40,156,000.00 8.33% 4 供应商四 33,865,726.50 7.02% 5 供应商五 27,087,792.00 5.62% 合计 —— 220,565,986.00 45.73% 4、费用 费 用 2013 年度 2012 年度 同比增减（%） 原因说明 销售费用 30,783,528.40 26,395,185.75 16.63 主要系本期销售量增加导致相应销售费用增加所致 管理费用 55,500,486.71 55,393,410.39 0.19 正常经营，变化不大 财务费用 20,939,400.99 72,801,015.36 -71.24 主要系本期公司归还借款，导致本期借款利息支出减少所致 5、研发支出 项目 2013 年度 2012 年度 同比增减（%） 研发支出总额（元） 22,693,656.78 8,451,993.03 168.50% 占当期经审计营业收入比重（%） 2.89% 1.09% 1.80% 6、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 883,707,163.93 877,537,060.99 0.7% 经营活动现金流出小计 762,832,904.35 728,401,904.45 4.73% 经营活动产生的现金流量净额 120,874,259.58 149,135,156.54 -18.95% 投资活动现金流入小计 892,019,621.76 853,491,166.91 4.51% 投资活动现金流出小计 432,003,648.44 1,282,293,405.61 -66.31% 投资活动产生的现金流量净额 460,015,973.32 -428,802,238.70 207.28% 筹资活动现金流入小计 726,076,589.10 1,528,004,974.61 -52.48% 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 15 筹资活动现金流出小计 1,705,936,661.17 901,391,708.48 89.26% 筹资活动产生的现金流量净额 -979,860,072.07 626,613,266.13 -256.37% 现金及现金等价物净增加额 -401,711,648.21 346,449,838.70 -215.95% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 （1）经营活动产生的现金流量净额本期同比减少18.95%，主要系本期产量增加导致原材料采购支付增加所致。 （2）投资活动产生的现金流量净额本期同比增加207.28%，主要系本期公司收回投资款所致。 （3）筹资活动产生的现金流量净额本期同比减少 256.37%，主要系本期公司归还了相应借款所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流量净额与本期净利润存在重大差异，主要系减少了存货、增加了应付款及所承担的折旧与利息支 出较大所致。 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 精细化工 781,868,423.98 659,525,712.67 15.65% 1.3% -1.17% 2.11% 分产品 维生素 K3 162,092,019.63 86,641,665.60 46.55% -7.72% -8.32% 0.35% 维生素 B1 167,181,889.93 169,344,718.48 -1.29% -10.02% 3.81% -13.49% 铬鞣剂 239,632,363.49 221,822,920.96 7.43% -1.55% -14.15% 13.59% 皮革助剂 77,843,843.62 50,186,444.74 35.53% 11.79% 7.2% 2.76% 维生素 B3 117,111,666.99 115,756,009.86 1.16% 27.25% 14.3% 11.2% 其他 18,006,640.32 15,773,953.03 12.4% 238.14% 391.08% -27.28% 分地区 内销 461,767,352.56 382,695,351.41 17.12% 9.07% 2.14% 5.63% 外销 320,101,071.42 276,830,361.26 13.52% -8.14% -5.4% -2.5% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 16 2013 年末 2012 年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比例（%） 金额 占总资产比例（%） 货币资金 100,559,634.74 8.84% 527,350,071.92 26.09% -17.25% 主要系偿还借款及募投项 目建设等投入增加所致 应收账款 113,510,157.91 9.98% 120,383,957.16 5.96% 4.02% 存货 137,725,952.05 12.11% 174,309,514.13 8.62% 3.49% 固定资产 424,942,707.85 37.35% 305,868,134.94 15.13% 22.22% 主要系皮革助剂项目完工 结转及外购设备增加所致 在建工程 46,710,779.93 4.11% 63,262,258.79 3.13% 0.98% 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 短期借款 145,120,312.00 12.76% 290,536,467.52 14.37% -1.61% 主要系本期偿还借款所致 长期借款 250,000,000.00 12.37% -12.37% 主要系本期偿还借款所致 3、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提的 减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 投资性房地产 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 上述合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、核心竞争力分析 公司是以维生素、皮革化学品两大产业为主要经营业务的精细化工企业，几大主导产品市场占有率位居世界前列。公司 在品牌、技术研发、质量控制、成本管理、营销体系等方面具有较大竞争优势。 1、品牌优势 鉴于公司在皮革化学品、维生素产品领域的突出技术优势和行业地位，公司作为主要起草者参与了多项国家标准的制订。 公司的“兄弟（Brother）”品牌皮革化学品和维生素系列产品先后荣获“浙江省知名商号”、“ 浙江省著名商标”、“ 浙江名牌产 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 17 品”、“ 浙江出口名牌”等多项荣誉称号，在国际和国内市场均拥有较高的知名度和美誉度。 2、领先的技术和研发优势 公司自成立以来一直坚持科技创新的发展道路，注重对核心技术的培育。成立了专门的维生素产品研发团队、皮化产品 研发团队及应用技术服务团队，公司的技术中心被评为省级高新技术研究开发中心、省级企业技术中心，公司被评为“高新 技术企业”。 3、较为完善的营销服务体系和市场开发能力 皮革化学品的营销特点是需要完善的应用技术服务，公司建立了较为完善的技术营销服务体系，引进了一批国内外应用 技术服务工程师，通过为客户提供整套制革应用工艺与解决方案，提供完善的售前、售中及售后技术服务，赢得了客户的广 泛认同，有效提升了客户对公司产品和技术的忠诚度。 公司针对不同客户分别采取直销和经销模式，同时，建立了大客户开发管理流程。目前，公司已与国内外大型制革、饲 料和食品加工企业建立了良好的互信合作关系。通过与重点客户直接交流，根据客户信息反馈结果进行有针对性的产品研发， 以更好地满足客户需求。 报告期内，公司上述核心竞争力未发生重大变化。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%） 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%） （2）持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- （3）证券投资情况 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- 证券投资审批董事会公告披 露日期 证券投资审批股东会公告披 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 18 露日期（如有) 持有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托贷款情况 单位：万元 贷款对象 是否关联 方 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物 贷款对象资金 用途 浙江钱塘江投资开发有限公司 否 120,000,000 8.1% 海宁市资产经营公 司 资金周转 合计 -- 120,000,000 -- -- -- 展期、逾期或诉讼事项（如有） 无 展期、逾期或诉讼事项等风险的应对措施（如有） 无 委托贷款审批董事会公告披露日期（如有) 2013 年 04 月 23 日 委托贷款审批股东会公告披露日期（如有) 2013 年 05 月 21 日 3、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 52,151.3 报告期投入募集资金总额 4,879.37 已累计投入募集资金总额 49,160.45 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0% 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会证监许可[2011] 253 号文核准，公司首次向社会公众公开发行人民币普通股 2,670 万股， 每股发行价为人民币 21.00 元，首次公开发行股票募集资金总额为人民币 560,700,000.00 元，扣除发行费用 39,187,003.85 元，实际募集资金净额为人民币 521,512,996.15 元。天健会计师事务所有限公司已于 2011 年 3 月 7 日对公司首次公开发行 股票的资金到位情况进行了审验，并出具了天健验（2011）67 号《验资报告》验证确认。截至 2013 年 12 月 31 日，募 集资金余额为人民币 3,704.42 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 19 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已 变更项 目(含 部分变 更) 募集 资金 承诺 投资 总额 调整后投 资总额(1) 本报告 期投入 金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期 末投资 进度 (%)(3) ＝(2)/(1) 项目达到预定可使 用状态日期 本报告 期实现 的效益 是否 达到 预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1. 年产 3,000 吨维生 素 K3 饲料添加剂技 改项目 否 17,651 13,707.22 142.4 13,703.18 99.97% 2011 年 03 月 31 日 5,304.73 是 否 2.年产 20,000 吨皮革 助剂扩建项目 否 4,956 4,956 2,233.57 4,922.02 99.31% 2013 年 06 月 30 日 209.69 否 否 3. 技术中心建设项目 否 3,000 3,000 523.8 1,049.04 34.97% 2013 年 06 月 30 日 否 4. 全球营销网络建设 项目 是 3,000 3,000 1,293.8 2,004.01 66.8% 2013 年 12 月 31 日 否 5. 永久补充流动资金 3,943.78 承诺投资项目小计 -- 28,607 24,663.22 4,193.57 25,622.03 -- -- 5,514.42 -- -- 超募资金投向 1. 年产 5,000 吨维生 素 B3 建设项目 否 2,560 2,560 2,554.78 99.8% 2012 年 09 月 30 日 -685.51 否 否 2. 制革含铬固废的清 洁化综合利用项目 否 1,800 1,800 685.8 1,799.34 99.96% 2014 年 03 月 31 日 否 归还银行贷款 17,550 永久补充流动资金 1,634.3 超募资金投向小计 -- 4,360 4,360 685.8 23,538.42 -- -- -685.51 -- -- 合计 -- 32,967 29,023.22 4,879.37 49,160.45 -- -- 4,828.91 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1、《制革含铬固废的清洁化综合利用项目》因法定手续申报周期长，于 2014 年 3 月通过验收。 2、《年产 5,000 吨维生素 B3 建设项目》因在本报告期未达设计产能，导致本年出现负效益。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 报告期无。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 适用 根据公司 2011 年 3 月 27 日召开的第二届董事会第三次会议决议，使用超额募集资金归还银 行借款 17,550 万元，使用超募资金 2,560 万元实施“年产 5,000 吨维生素 B3 建设项目”，使用超 募资金 1,800 万元实施“制革含铬固废的清洁化综合利用项目”。 根据公司 2012 年 3 月 26 日召开的第二届董事会第十四次会议决议，使用闲置超募资金 1,634.30 万元用于永久性补充流动资金。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 20 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 适用 根据公司 2012 年 3 月 26 日召开的第二届董事会第十四次会议审议通过的《关于“年产 3,000 吨维生素 K3 饲料添加剂技改项目”剩余募集资金永久性补充流动资金的议案》以及其他相关 程序，将年产 3,000 吨维生素 K3 饲料添加剂技改项目剩余募集资金 3,943.78 万元用于永久性补 充流动资金。出现上述募集资金结余的原因：1、设备投资节省 2、公共设施投入节省 3、其他建筑 物及安装设备、技术开发费、工程预备费等节省。 尚未使用的募集资金 用途及去向 暂存募集资金专用账户。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 报告期无。 （3）募集资金变更项目情况 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期 实际投入 金额 截至期末 实际累计 投入金额 (2) 截至期末投资 进度 (%)(3)=(2)/(1) 项目达到预定可 使用状态日期 本报告 期实现 的效益 是否达 到预计 效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 全球营销网 络建设项目 全球营销网 络建设项目 3,000 1,293.8 2,004.01 66.8% 2013 年 12 月 31 日 否 合计 -- 3,000 1,293.8 2,004.01 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 鉴于当前宏观经济、市场环境、区域客户集中度等均已发生较大变化，为紧跟全 球市场格局变化，充分发挥项目功能，报告期内，公司对“全球营销网络建设项目”进 行了两次变更，具体如下： 1、根据公司 2012 年 8 月 26 日召开的第二届董事会第十六次会议审议通过的 《关于变更公司募投项目“全球营销网络建设项目”的议案》以及其他相关程序，拟变 更该项目的实施地点、实施主体等。 2、根据公司 2012 年 12 月 31 日第二届董事会第十九次会议审议通过的《关于变 更公司募投项目“全球营销网络建设项目”的议案》，印度金奈网点实施主体变更为在 印度金奈设立的子公司，项目投资金额不变，其他不变。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 无 变更后的项目可行性发生重大变化 无 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 21 的情况说明 4、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 主要子公司、参股公司情况说明 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司 目的 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产和业绩的影响 BROTHER ENTERPRISES HOLDING(INDIA) PRIVATE LIMITED(兄弟科技(印度)私 人有限责任公司) 进一步拓展兄弟科技股份有 限公司国际贸易业务，提升公 司综合竞争力 投资设立 拓展营销市场 七、公司控制的特殊目的主体情况 无 八、公司未来发展的展望 1、行业发展趋势 公司所处行业为精细化工行业。 根据产业结构调整指导目录（2011年本）（国家发展改革委2011年3月27日 国家发展和改革委员会令第9号)，本公司的 主要产品——皮革化学品和维生素产品均受到国家产业政策支持。 （1）皮革化学品 公司皮革化学品的下游为制革行业。制革业是以畜牧副产品为基础原料进行深加工的行业，把废弃的动物皮张变成光鲜、 亮丽的皮革，最终制成各种时尚精美的皮革制品，皮革行业实现了对畜牧业的副产品—生皮的再利用，这个变废为宝、化腐 朽为神奇的加工过程不仅避免了生皮的浪费及其因腐烂变质造成的环境污染，而且完成了对生皮的充分利用，属于典型的循 环经济。从畜牧业的延伸产业，到终端消费市场的过渡，皮革行业的存在建立了一个良性循环的产业链，而皮革行业的发展 则带动了“养殖业—原皮—制革—皮革制品—消费市场”整个产业链的循环、发展和提升。 目前从事皮革化学品生产的公司约2000余家，国外生产皮革化学品历史悠久，中高端皮革化学品生产商主要集中在德国、 瑞士、意大利、荷兰、美国等西方国家。在我国，通过国家“六·五”、“七·五”、“八·五”重点科技攻关，我国皮革 化学品的研究、开发、生产均得到了较快的发展，生产出了一系列性能优良的新产品，其中不少新产品已达到国际先进或领 先水平。但从目前我国皮革化学品的产品质量、应用性能、应用服务能力来看，仍与国外存在较大差距，随着我国皮革工业 的不断发展及产业升级，特别是提升制革企业清洁化生产的需要，国内市场对于功能性突出、清洁环保的中高档皮革化学品 的需求量不断增大，这对公司皮革化学品的发展带来了新的机遇与挑战。 （2）维生素行业 维生素又名维他命，是人和动物为维持正常的生理功能而必需从食物中获得的一类微量有机物质，在人体生长、代谢、 发育过程中发挥着重要的作用，是维持人体生命活动必须的一类有机物质，也是保持人体健康的重要活性物质。 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 22 近年来，随着我国维生素产业的不断发展壮大，维生素类产品的市场份额逐步扩大，目前，我国已经成为世界维生素生 产中心，在国际市场具有举足轻重的地位，多种产品的生产技术及市场占有率均处于世界领先水平。2013年，预计中国维生 素产量达25万吨，同比增长4%，但由于市场价格下滑，市场价值预计仅实现23亿元，相比去年下降17.86%。 维生素在饲料、医药化妆品、食品饮料中的消费结构稳定，估计全球维生素用量45%用于饲料添加剂，医药化妆品和食 品饮料的市场份额分别占30%和25%，除少数品种外，如维生素B12、维生素B1、维生素C等，其他大部分维生素品种在饲料中 的应用比例在70%以上。食品饮料市场增长速度（10-15%）相对医药（3-5%）和饲料（1-2%）较快，烟酰胺、泛酸钙、维生 素B1、B6、C等受益于维生素饮料（运动型或功能型饮料）市场快速增长，在饮料中应用比例结构有所增长。 2、公司未来发展战略规划 公司未来将进一步加快技术研发与应用研究，加强品牌建设与营销网络、渠道建设，并通过战略合作、收购兼并等方式 延伸产业链，以不断提升产品质量、降低产品成本、提高客户满意度、提升产品市场竞争力，进一步做大做强公司两大主营 业务，努力成为本行业全球市场领导者。 3、公司2014年度重要经营举措 （1）持续推进管理改善与管理创新 在现有五大管理体系及卓越绩效管理模式基础上，大力开展管理改善与管理创新。从满足客户需求和公司运行风险控制 角度出发，全面深入开展公司内外部客户需求识别及改善工作，开展公司运营管理各环节风险识别及控制工作。继续推进成 本月、安全月、质量月、管理规范月活动实施，同时建立专项改善成果奖励机制，吸引并鼓励员工积极参与。 （2）加强人才战略规划，提升员工满意度 启动战略人力资源规划，形成与战略配套的组织架构和人力资源管理体系。建立科学的人才引进及培育机制，重点加强 高级管理、营销、技术服务和技术研发人才的引进及培育，打造一支高素质的人才队伍提升企业创新能力。同时，深入开展 员工满意度建设，关注企管、IT服务、员工招聘、培训、绩效、薪酬福利、员工关系、后勤等满意度提升工作。 （3） 建立健全全球营销网络，提高客户满意度 在皮革化学品销售方面：逐步建立与完善针对全球皮革生产大国及新兴地区的营销网络与服务体系。创建以应用技术服 务为先导的新服务型营销模式，建立配套的服务支持体系，主动提供具有前瞻性、标准性的整体解决方案或技术，以满足顾 客需求，提升客户满意度与忠诚度。 在维生素产品销售方面：在市场区域化的基础上，完善现有营销网络建设。加快建设食品添加剂及医药领域营销体系， 加大在食品、医药领域的营销力度，提高维生素产品市场占有率。强化客户服务功能，通过内部培训和管理，提升客服质量， 提高客户满意度。 （4）推进技术创新，提高产品竞争能力 2014年，公司仍将进一步推进技术创新，努力开发新技术，加大技改力度，同时不断优化生产工艺，节约成本、降低消 耗，提高公司核心竞争能力。开展现有产品在质量、成本及安环的专项技术改进，以提高产品质量，提升产品成本优势，提 升清洁化生产技术水平，从而全面提升产品的综合竞争力。 （5）注重管理细节，保障安全生产 2014年，公司将持续开展事故应急救援定期演练，提升应急救援能力。开展重大危险源、重点环境隐患的规范化管理， 增加监控及安全环保设施投入，确保相应应急设施齐全有效。同时加强预防性管理，强化安环部安全环保督察职能，实施三 班制安全环保监督检查，消除日常安全隐患，杜绝违纪、违章作业，将隐患治理工作目标化，责任化。 4、风险分析 （1）原材料价格波动风险 公司生产所需的主要原材料价格在近三年出现不同程度波动，使公司产品毛利率水平产生较大波动，一定程度上加大了 公司经营风险。 （2）产品价格波动风险 公司主要产品价格在近三年均出现不同程度波动，给公司经营业绩带来风险。产品价格波动的主要原因有原材料价格波 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 23 动、下游需求变化、竞争企业进入或退出本行业、技术进步等。 （3）汇率波动风险 中国经济增速较往年放缓预期已形成，人民币汇率双向波动风险加大。人民币汇率的频繁波动将给公司存在国际竞争格 局的部分产品销售造成一定影响，从而给公司带来一定的经营风险。 （4）行业周期性波动风险 本公司属于精细化工行业，产品涉及维生素和皮革化学品两个细分产业，上述两个产业的发展状况受到上游化工原材料 供应变化和下游制革、饲料等行业的景气度影响，对公司业务发展和经营业绩带来风险。 （5）未决仲裁事项风险 本公司与朱贵法等11名自然人就收购中华化工72%股权仲裁事宜尚未结束，嘉兴仲裁委员会（2013）嘉仲字第078号裁 决结果是否能够得到执行具有不确定性。 九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 对天健会计师事务（特殊普通合伙）出具带强调事项段无保留意见的审计报告，公司董事会予以理解和认可。公司董事 会认为导致会计师出具带强调事项段无保留意见的审计报告主要是因为：嘉兴仲裁委员会（2013）嘉仲字第078号裁决结果 是否能够得到执行具有不确定性。针对审计报告中的强调事项，公司董事会采取的措施主要有： 1、积极收集各类证据，配合嘉兴市中级人民法院的调查核实。 2、通过向法院提交执行申请等途径，力求尽快执行裁决结果。 3、对于事件的进度及结果，公司将根据相关法律法规的要求积极履行信息披露义务。 监事会说明：通过检查公司2013年12月31日财务报告及审阅天健会计师事务（特殊普通合伙）出具的审计报告，认为注 册会计师出具带强调事项段无保留意见审计报告涉及的事项符合公正客观、实事求是的原则。同时，监事会也同意公司董事 会就上述事项的所做的专项说明，希望董事会和管理层积极采取有效措施尽快消除强调事项段提及的不利因素，切实维护广 大投资者利益。 十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 无 十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 无 十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 增加了BROTHER ENTERPRISES HOLDING(INDIA) PRIVATE LIMITED(兄弟科技(印度)私人有限责任公司。 十三、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 公司2011年度权益分派方案为：以公司现有总股本106,700,000股为基数，向全体股东每10股派1元人民币现金（含税； 扣税后，个人、证券投资基金、QFII、RQFII实际每10股派0.9元；对于QFII、RQFII外的其他非居民企业，本公司未代扣代 缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。 分红前本公司总股本为 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 24 106,700,000股，分红后总股本增至213,400,000股。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%） 2013 年 0.00 18,428,794.74 0% 2012 年 0.00 -56,722,130.90 0% 2011 年 10,670,000.00 51,097,407.30 20.88% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 √ 适用 □ 不适用 报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利 分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 鉴于公司 2012 年度业绩亏损较为严重，本年度利润尚不足 以弥补 2012 年度亏损，故公司 2013 年度不进行利润分配， 也不进行资本公积转增股本。 公司未分配利润将用于公司日常生产经营所需。 十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 分配预案的股本基数（股） 0 现金分红总额（元）（含税） 0.00 可分配利润（元） 0.00 现金分红占利润分配总额的比例（％） 0% 现金分红政策： 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 2013 年度公司不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。 十五、社会责任情况 公司重视企业社会价值的实现，并一直秉承“为股东赢得利益、为员工谋求发展、为客户/供方创造价值、为创建和谐 社会承担责任”的企业使命，建立5S满意度年度目标，不断提升股东、员工、客户/供方、社会满意度，实现公司几大社会载 体协调、统一的可持续发展。 1、股东满意度情况 作为上市公司，保障股东特别是中小股东的权益，是公司最基本的社会责任。为保证股东利益最大化，2013年公司制 订了与战略规划相配套的年度经营目标，保障了公司经营目标的持续增长。同时为实现公司长期目标并保障公司的持续发展， 积极开展风险管理和团队优化提升。 报告期内，公司严格按照有关法律、法规的要求，及时、真实、准确、完整地进行信息披露，以便公司股东能够了解、 掌握公司经营动态、财务状况及所有重大事项的进展情况；同时，公司勤勉开展投资者关系管理工作，建立了与投资者的互 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 25 动平台，加强公司与投资者之间的信息沟通，促进公司与投资者之间的良性关系，倡导理性投资，并在投资公众中建立公司 的诚信形象。 2、员工满意度情况 公司建立了完善的人力资源管理体系，包括招聘、培训、薪资管理、绩效考核等人力资源管理制度，在分析与总结上 一年度完成情况的基础上，制定下一年度人员招聘与培训计划、薪酬管理方案与绩效考核方案。同时，由人力资源部指定专 人负责员工满意度的调查及后续的分析与改善，建立《员工满意度调查作业指导书》，规范了员工满意度管理过程。 公司十分重视职工权利的保护，依据《公司法》和《公司章程》等规定，建立职工监事选任制度，确保职工在公司治 理中享有充分的权利；支持工会依法开展工作，关心和重视职工的合理需求；聆听员工的声音，通过各种方式和途径，构建 和谐稳定的关系；同时，公司还建立了完善的人才培养体系。报告期内，公司在员工满意度建设方面做了大量的工作，如员 工福利水平的增加，业余活动的组织，设立员工活动室等，通过这些工作，一定程度上增强了员工的凝聚力和归属感；通过 发放高温补贴、组织年度全员健康检查、聘请专家组织开展健康知识讲座等，体现公司对员工的关心和人性化管理。 3、客户满意度情况 公司建立了“一对一” 的客户服务体系，开展全员客户满意度提升培训，同时建立并实施了客户管理、顾客需求延伸、 市场调研、客户满意度调查、供方管理等制度，保证了客户满意相关管理目标的实现。 4、供方满意度情况 采购是公司持续运作的一个重要环节，为完成公司制定的年度目标，采购中心在制度建设、团队建设、采购执行和供 方管理等方面做了一定的改善工作，并较好的完成了公司的年度目标。 5、社会满意度情况 公司在努力为股东和投资者创造价值的同时，不忘关注社会公益事业，积极鼓励全体员工主动回馈社会，通过参与捐 资、无偿献血等，以支持各项慈善事业。积极配合各级政府部门和监管机关的监督检查，并加强与相关政府机关的联系，建 立良好的沟通关系。此外，公司始终坚持规范经营、依法纳税，自觉接受税务部门的检查和监督。多年来，随着企业的不断 发展，公司上缴国家和地方税收逐年增长，较好地推动了当地经济的发展。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 □ 否 √ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 □ 否 √ 不适用 报告期内是否被行政处罚 √ 是 □ 否 □ 不适用 处罚事项、处罚措施及整改情况 报告期内，公司收到由海宁市环境保护局出具的《行政处罚决定书》，指出公司随意倾倒“废盐”违反了《浙江省固体废 物污染环境防治条例》第三十条“禁止随意倾倒、堆放、抛撒危险废物”。针对上述事项，海宁市环境保护局决定对公司作出 罚款人民币十万元的行政处罚。 报告期内，公司收到嘉兴海关出具的嘉关缉告字[2013]78号行政处罚告知单，指出公司部分商品编号申报不实，影响了 国家出口退税管理。针对上述事项，嘉兴海关决定对公司作出罚款73,000元的行政处罚。 对此，公司及时履行了上述处罚决定、认真地进行了整改，目前公司生产经营正常。 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 26 十六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2013 年 03 月 14 日 浙江海宁 实地调研 机构 财通证券 上下游情况、募投项目情况、生产经营情 况；未提供资料。 2013 年 11 月 11 日 浙江海宁 实地调研 机构 大成基金管理有限公司 上下游情况、募投项目情况、生产经营情 况；未提供资料。 2013 年 11 月 11 日 浙江海宁 实地调研 机构 长江证券 上下游情况、募投项目情况、生产经营情 况；未提供资料。 2013 年 11 月 22 日 浙江海宁 实地调研 机构 中国国际金融有限公司 上下游情况、募投项目情况、生产经营情 况；未提供资料。 2013 年 11 月 22 日 浙江海宁 实地调研 机构 光大证券 上下游情况、募投项目情况、生产经营情 况；未提供资料。 2013 年 12 月 04 日 浙江海宁 实地调研 机构 上海泽熙投资管理有限公 司 上下游情况、募投项目情况、生产经营情 况；未提供资料。 2013 年 12 月 20 日 浙江海宁 实地调研 机构 山西证券 上下游情况、募投项目情况、生产经营情 况；未提供资料。 2013 年 12 月 20 日 浙江海宁 实地调研 机构 招商证券 上下游情况、募投项目情况、生产经营情 况；未提供资料。 2013 年 12 月 20 日 浙江海宁 实地调研 机构 盈峰资本管理有限公司 上下游情况、募投项目情况、生产经营情 况；未提供资料。 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 27 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情况 涉案金额 （万元） 是否形成 预计负债 诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲裁)审理结果及影 响 诉讼(仲裁)判决执行情况 披露日期 披露索引 2012 年 3 月 16 日， 公司与朱贵法等 11 名自 然人签署《股权转让协 议》，公司拟收购中华化 工 72%股权。因转让方对 审计机构出具的审计报 告初稿不予确认，转让总 价款始终无法达成一致， 致使双方签署的《股权转 让协议》无法履行，为保 护公司利益，公司于 2012 年 9 月 17 日就双方争议 事项向嘉兴仲裁委员会 申请仲裁。 97,920 否 2012 年，公司因收购中华化工 72%股权 预付股权转让款 97,920 万元。2012 年 12 月 21 日，公司召开第二届董事会第十八次会议， 决定终止收购中华化工 72%股权事项，同时， 终止公司 2012 年度非公开发行申请事项。 截至 2013 年 3 月 19 日，公司已收回股 权转让预付款共计 89,754.52 万元，尚余 8,165.48 万元未收回。2013 年 4 月 15 日，公 司就剩余股权转让预付款及利息偿付等问题 向嘉兴仲裁委员会提交第二次仲裁申请。 2014 年 1 月 13 日，公司收到嘉兴仲裁委 员会作出的（2013）嘉仲字第 078 号《嘉兴 仲裁委员会裁决书》。2014 年 1 月 24 日及 3 月 11 日，公司先后收到中华化工股东朱贵法、 丁建胜等 11 人向嘉兴市中级人民法院提出的 《撤销仲裁裁决申请书》，申请依法撤销嘉 兴仲裁委员会（2013）嘉仲字第 078 号裁决。 截止本年报披露日，朱贵法等 11 名自然 人向法院申请撤销裁决结果一案尚在审理 2013 年 2 月 7 日，公司 收到（2012）嘉仲字第 109 号《嘉兴仲裁委员会裁决 书》；2014 年 1 月 13 日， 公司收到（2013）嘉仲字第 078 号《嘉兴仲裁委员会裁 决书》。 （2012）嘉仲字第 109 号 《嘉兴仲裁委员会裁决 书》已执行；（2013）嘉 仲字第 078 号《嘉兴仲裁 委员会裁决书》目前尚未 执行。 —— 具体详见巨潮资讯网 （info.co ）历次公告。 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 28 中。 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 29 二、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 单位：万元 股东或关 联人名称 占用时间 发生原因 期初数 报告期新增 占用金额 报告期偿还 总金额 期末数 预计偿还方 式 预计偿还金 额 预计偿还时 间（月份） 合计 0 0 0 0 -- 0 -- 期末合计值占最近一期经审计净资 产的比例(%) 0% 四、公司股权激励的实施情况及其影响 无 五、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 托管情况说明 无 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （2）承包情况 承包情况说明 无 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （3）租赁情况 租赁情况说明 无 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 30 六、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或 权益变动报告 书中所作承诺 资产重组时所 作承诺 首次公开发行 或再融资时所 作承诺 一、全体股东； 二、董事、监事、 高级管理人员； 三、实际控制人、 实际控制人的一 致行动人以及全 体董事、监事、高 级管理人员。 一、本次发行前持有本公司股份的全体股 东均承诺：自发行人本次发行的股票在深圳 证券交易所上市之日起三十六个月内，不转 让或者委托他人管理其直接或间接持有的 发行人公开发行股票前已发行的股份，也不 由发行人回购该部分股份； 二、担任公司董事、监事或高级管理人员 的股东均承诺：除前述锁定期外，在其任职 期间每年转让的股份不超过其所持有公司 股份总数的百分之二十五；离职后半年内， 不转让其所持有的公司股份；申报离任六个 月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交 易出售发行人股票数量占其所持有发行人 股票总数的比例不超过 50%。承诺期限届满 后，上述股份可以上市流通和转让； 三、公司实际控制人、实际控制人的一致 行动人以及全体董事、监事、高级管理人员 出具了关于避免同业竞争的《承诺函》、《关 于避免和规范关联交易的承诺函》。 2011 年 03 月 10 日 一、自公司股票在深 圳证券交易所上市之 日起三十六个月内； 二、离职后半年内及 申报离任六个月后的 十二个月内； 三、长期有效。 严格履行 承诺。 其他对公司中 小股东所作承 诺 承诺是否及时 履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因 做出说明 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露索 引 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 31 七、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 65 境内会计师事务所审计服务的连续年限 7 境内会计师事务所注册会计师姓名 沈培强、吴慧 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 八、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 监事会说明：通过检查公司2013年12月31日财务报告及审阅天健会计师事务（特殊普通合伙）出具的审计报告，认为注 册会计师出具带强调事项段无保留意见审计报告涉及的事项符合公正客观、实事求是的原则。同时，监事会也同意公司董事 会就上述事项的所做的专项说明，希望董事会和管理层积极采取有效措施尽快消除强调事项段提及的不利因素，切实维护广 大投资者利益。 独立董事说明：天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2013年度财务报表进行了审计并出具了带强调事项段的无保 留意见的审计报告，我们认为审计报告真实、客观地反映了公司2013年度的实际情况。 九、处罚及整改情况 名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引 整改情况说明 □ 适用 √ 不适用 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况 □ 适用 √ 不适用 十、公司发行公司债券的情况 无 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 32 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 160,000,000 74.98% 160,000,000 74.98% 3、其他内资持股 160,000,000 74.98% 160,000,000 74.98% 其中：境内法人持股 13,328,000 6.25% 13,328,000 6.25% 境内自然人持股 146,672,000 68.73% 146,672,000 68.73% 二、无限售条件股份 53,400,000 25.02% 53,400,000 25.02% 1、人民币普通股 53,400,000 25.02% 53,400,000 25.02% 三、股份总数 213,400,000 100% 213,400,000 100% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格 （或利率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数 量 交易终止日期 股票类 人民币普通股 2011 年 03 月 02 日 21 26,700,000 2011 年 03 月 10 日 26,700,000 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 权证类 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 33 前三年历次证券发行情况的说明 2011年2月21日，中国证券监督管理委员会以《关于核准兄弟科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可 [2011]253号），核准本公司公开发行人民币普通股股票不超过2,670万股。本次发行采用网下向配售对象询价配售与网上资 金申购定价发行相结合的方式，其中网下配售530万股，网上定价发行2,140万股，发行价格为21.00元/股。本次发行的人民 币普通股股票在深圳证券交易所上市，网上定价发行的2,140 万股于2011年3月10日起上市交易，网下配售的530万股股票限 售三个月于2011 年6月10日起上市交易。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 无 3、现存的内部职工股情况 内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量（股） 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 10,482 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 10,557 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 钱志达 境内自然人 32.65% 69,680,000 69,680,000 钱志明 境内自然人 31.36% 66,932,000 66,932,000 海宁万昌投资有 限公司 境内非国有法人 6.25% 13,328,000 13,328,000 张利明 境内自然人 0.79% 1,692,123 1,692,123 海口力向实业有 限公司 境内非国有法人 0.74% 1,573,656 1,573,656 金建平 境内自然人 0.56% 1,200,000 1,200,000 李健平 境内自然人 0.52% 1,120,000 1,120,000 周中平 境内自然人 0.52% 1,100,000 1,100,000 梁宁远 境内自然人 0.41% 865,878 865,878 太平洋证券股份 有限公司约定购 回专用账户 境内非国有法人 0.4% 862,600 862,600 上述股东关联关系或一致行动的 前 10 名股东中，本公司的控股股东钱志达、钱志明及海宁万昌投资有限公司法定代表 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 34 说明 人存在关联关系。未知其他股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动 人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 张利明 1,692,123 人民币普通股 1,692,123 海口力向实业有限公司 1,573,656 人民币普通股 1,573,656 梁宁远 865,878 人民币普通股 865,878 太平洋证券股份有限公司约定购 回专用账户 862,600 人民币普通股 862,600 中国对外经济贸易信托有限公司 －昀沣证券投资集合资金信托计 划 700,000 人民币普通股 700,000 鹏华基金公司－光大－德传医疗 资产管理计划 578,626 人民币普通股 578,626 陈珍棣 551,502 人民币普通股 551,502 何立新 512,972 人民币普通股 512,972 陈旭辉 372,211 人民币普通股 372,211 唐燕 333,200 人民币普通股 333,200 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间未 知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前十大股东参与融资融券业务股 东情况说明（如有）（参见注 4） 1、公司股东张利民通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司 股票 1,692,123 股； 2、公司股东海口力向实业有限公司通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担 保证券账户持有公司股票 1,573,656 股； 3、公司股东陈珍棣通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 公司股票 549,750 股，通过普通账户持有公司股票 1,752 股； 4、公司股东何立新通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 公司股票 512,972 股； 5、公司股东陈旭辉通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 公司股票 337,500 股，通过普通账户持有公司股票 34,711 股。 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 2、公司控股股东情况 自然人 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 35 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 钱志达 中国 否 钱志明 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 钱志达先生：中国国籍，无境外永久居留权，1967 年出生，大专学历，高级经济师职称。现 任兄弟科技董事长/总裁、兄弟维生素董事长、朗吉化工执行董事、兄弟皮革董事、兄弟家具董 事、兄弟投资监事。 钱志明先生：中国国籍，无境外永久居留权，1970 年出生。现任兄弟科技副董事长、兄弟维 生素董事、兄弟皮革董事长/总经理、兄弟家具董事、兄弟投资执行董事/总经理、浙江万阳新 能源有限公司董事。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 钱志达 中国 否 钱志明 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 钱志达先生：中国国籍，无境外永久居留权，1967 年出生，大专学历，高级经济师职称。现 任兄弟科技董事长/总裁、兄弟维生素董事长、朗吉化工执行董事、兄弟皮革董事、兄弟家具董 事、兄弟投资监事。 钱志明先生：中国国籍，无境外永久居留权，1970 年出生。现任兄弟科技副董事长、兄弟维 生素董事、兄弟皮革董事长/总经理、兄弟家具董事、兄弟投资执行董事/总经理、浙江万阳新 能源有限公司董事。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 32.65% 钱志达 钱志明 兄弟科技股份有限公司 31.36% 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 36 4、其他持股在 10%以上的法人股东 法人股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务或管理 活动 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 股东名称/一致行 动人姓名 计划增持股份数 量 计划增持股份比 例（%） 实际增持股份数 量 实际增持股份比 例（%） 股份增持计划初 次披露日期 股份增持计划实 施结束披露日期 其他情况说明 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 37 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 期末持股数 （股） 钱志达 董事长/总裁 现任 男 47 2014 年 02 月 15 日 2017 年 02 月 14 日 69,680,000 0 0 69,680,000 钱志明 副董事长 现任 男 43 2014 年 02 月 15 日 2017 年 02 月 14 日 66,932,000 0 0 66,932,000 李健平 董事/副总裁 现任 男 43 2014 年 02 月 15 日 2017 年 02 月 14 日 1,120,000 0 0 1,120,000 钱柳华 董事/董事会 秘书 现任 女 34 2014 年 02 月 15 日 2017 年 02 月 14 日 0 0 0 0 钱晓峰 董事/财务中 心总监 现任 男 44 2014 年 02 月 15 日 2017 年 02 月 14 日 580,000 0 0 580,000 周中平 董事 现任 男 37 2014 年 02 月 15 日 2017 年 02 月 14 日 1,100,000 0 0 1,100,000 陈勇 独立董事 现任 男 57 2014 年 02 月 15 日 2015 年 11 月 30 日 0 0 0 0 沈田丰 独立董事 现任 男 50 2014 年 02 月 15 日 2017 年 02 月 14 日 0 0 0 0 苏为科 独立董事 现任 男 54 2014 年 02 月 15 日 2017 年 02 月 14 日 0 0 0 0 唐月强 监事会主席 现任 男 38 2014 年 02 月 15 日 2017 年 02 月 14 日 620,000 0 0 620,000 沈飞 监事 现任 男 42 2014 年 02 月 15 日 2017 年 02 月 14 日 160,000 0 0 160,000 罗臣 监事 现任 男 37 2014 年 02 月 15 日 2017 年 02 月 14 日 160,000 0 0 160,000 谢衡 独立董事 离任 男 44 2010 年 12 月 28 日 2014 年 02 月 15 日 0 0 0 0 刘向阳 独立董事 离任 男 46 2010 年 12 月 28 日 2014 年 02 月 15 日 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 140,352,000 0 0 140,352,000 备注：公司第三届董事会成员、第三届监事会成员选举已于 2014 年 2 月 15 日完成，现由钱志达、钱志明、李健平、钱 柳华、钱晓峰、周中平、陈勇、沈田丰、苏为科等 9 人组成第三届董事会；由唐月强、沈飞、罗臣等 3 人组成第三届监事会。 谢衡、刘向阳任期已满，不再担任公司独立董事。 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、董事 钱志达先生：中国国籍，无境外永久居留权，1967年出生，大专学历，高级经济师职称。现任兄弟科技董事长/总裁、 兄弟维生素董事长、朗吉化工执行董事、兄弟皮革董事、兄弟家具董事、兄弟投资监事。 钱志明先生：中国国籍，无境外永久居留权，1970年出生。现任兄弟科技副董事长、兄弟维生素董事、兄弟皮革董事长 /总经理、兄弟家具董事、兄弟投资执行董事/总经理、浙江万阳新能源有限公司董事。 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 38 李健平先生：中国国籍，无境外永久居留权，1970年出生，大专学历，高级经济师、工程师。曾任兄弟维生素总经理、 兄弟制药总经理；现任兄弟科技董事/副总裁、兄弟维生素董事。 钱柳华女士：中国国籍，无境外永久居留权，1980年出生，大专学历。曾任兄弟科技内审组组长、总经理秘书、证券事 务代表，现任兄弟科技董事、董事会秘书。 钱晓峰先生：中国国籍，无境外永久居留权，1969年出生，大专学历，会计师。曾任兄弟科技财务部经理；现任兄弟科 技董事/财务中心总监、朗吉化工监事、兄弟家具监事。 周中平先生：中国国籍，无境外永久居留权，1977年出生，本科学历，高级工程师。现任兄弟科技董事、技术中心总监。 陈勇先生：中国国籍，无境外永久居留权，1956年出生，本科学历，副教授职称。曾任四川省轻工业厅计划财务处副主 任科员、浙江财经学院教务处副科长、公派任阿联酋Al.Shirawi公司会计、浙江财经学院会计系副主任、任兰州民百（集团） 股份有限公司独立董事；现任兄弟科技独立董事、浙江财经大学副教授、浙江双箭橡胶股份有限公司独立董事、百隆东方股 份有限公司独立董事。 沈田丰先生：中国国籍，无境外永久居留权，1965年出生，硕士，一级律师。现任国浩律师（杭州）事务所合伙人，兄 弟科技独立董事、杭州锅炉集团股份有限公司独立董事、宁波广博纳米新材料股份有限公司独立董事、杭州微光电子股份有 限公司独立董事、浙江汇金租赁股份有限公司董事。 苏为科先生：中国国籍，无境外永久居留权，1961年出生，博士，教授职称，博士生导师、浙江省特级专家。现任绿色 制药技术与装备教育部重点实验室主任，浙江省制药重中之重学科负责人，浙江省新药创制科技服务平台负责人，浙江省膜 学会副理事长，浙江省药学会药物化学与抗生素专业委员会委员，浙江省化工学会理事。 2、监事 唐月强先生：中国国籍，无境外永久居留权，1975年出生，中专学历。曾任兄弟科技物流总监、兄弟科技维生素营销总 监、兄弟制药监事；现任兄弟科技监事会主席/采购中心总监。 沈飞先生：中国国籍，无境外永久居留权，1971年出生，大专学历，会计师。现任兄弟科技监事、兄弟皮革董事/财务 部经理、浙江万阳新能源有限公司监事。 罗臣先生：中国国籍，无境外永久居留权，1976年出生，本科学历，助理工程师、中级质量工程师。曾任兄弟科技制造 二部副经理/经理；现任兄弟科技监事、兄弟维生素品保部经理。 3、高级管理人员 公司高级管理人员包括总裁、副总裁、财务中心总监、董事会秘书，各高级管理人员简要情况如下： （1）钱志达先生：总裁，见董事简历。 （2）李健平先生：副总裁，见董事简历。 （3）钱晓峰先生：财务中心总监，见董事简历。 （4）钱柳华女士：董事会秘书，见董事简历。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的 职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 钱志达 兄弟投资 监事 否 钱志达 兄弟家具 董事 否 钱志达 兄弟皮革 董事 否 钱志明 兄弟皮革 董事长/总经理 是 钱志明 兄弟家具 董事 否 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 39 钱志明 兄弟投资 执行董事/总经理 否 钱志明 浙江万阳新能源有限公司 董事 否 钱晓峰 兄弟家具 监事 否 沈飞 兄弟皮革 董事/财务部经理 是 沈飞 浙江万阳新能源有限公司 监事 否 陈勇 浙江财经学院 副教授 是 陈勇 浙江双箭橡胶股份有限公司 独立董事 是 陈勇 百隆东方股份有限公司 独立董事 是 沈田丰 国浩律师（杭州）事务所 合伙人 是 沈田丰 杭州锅炉集团股份有限公司 独立董事 是 沈田丰 宁波广博纳米新材料股份有限公司 独立董事 是 沈田丰 杭州微光电子股份有限公司 独立董事 是 沈田丰 浙江汇金租赁股份有限公司 董事 是 苏为科 浙江工业大学 教授 是 苏为科 绿色制药技术与装备教育部重点实 验室 主任 否 苏为科 浙江省制药重中之重学科 负责人 否 苏为科 浙江省新药创制科技服务平台 负责人 否 苏为科 浙江省膜学会 副理事长 否 苏为科 浙江省药学会药物化学与抗生素专 业委员会 委员 否 苏为科 浙江省化工学会 理事 否 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 2013年度，公司董事、监事年度津贴按照年初股东大会审议通过的方案执行；在公司同时担任高级管理人员或其他职务 的，按照公司《2013年度薪酬管理方案》， 结合其月度、季度、年度绩效考核结果，以及公司经营业绩，在股东大会审议 通过的年度薪酬发放范围内确定其年度应发薪酬总额。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获得 的报酬总额 报告期末实际所 得报酬 钱志达 董事长/总裁 男 47 现任 49.5 0 49.5 钱志明 副董事长 男 43 现任 3 0 3 李健平 董事/副总裁 男 44 现任 34.5 0 34.5 钱柳华 董事/董事会秘书 女 34 现任 15.55 0 15.55 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 40 钱晓峰 董事/财务中心总监 男 44 现任 25.13 0 25.13 周中平 董事 男 37 现任 33.03 0 33.03 谢衡 独立董事 男 44 离任 6 0 6 刘向阳 独立董事 男 46 离任 6 0 6 陈勇 独立董事 男 57 现任 6 0 6 唐月强 监事会主席 男 38 现任 27.33 0 27.33 沈飞 监事 男 42 现任 2 0 2 罗臣 监事 男 37 现任 16.05 0 16.05 合计 -- -- -- -- 224.09 0 224.09 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 钱柳华 董事 被选举 2013 年 05 月 18 日 根据公司章程规定，增选钱柳华为公司董事。 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员无变动。 六、公司员工情况 报告期末，公司在职员工516人，主要子公司兄弟维生素在职员工335人。 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 41 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格执行《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及《深圳证券交易所股票上市规则》和中 国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度。持续深入开展公司治理专项活 动，公司的法人治理结构更加完善，规范运作、治理水平进一步提升。公司治理的实际情况基本符合中国证监会发布的关于 上市公司治理的相关规范性文件。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》和公司《股东大会议事规则》的规定和要求， 进一步规范股东大会召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，积极采用网络投票等形式，扩大中小股东参与度，保证股 东对公司重大事项的知情权和参与权，确保股东特别是中小股东能够充分行使股东权利。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完 整的业务及自主经营能力。公司控股股东依法行使其权利并承担相应义务，没有直接或间接干预公司的决策和经营活动，没 有损害公司或其它股东的合法权益。公司董事会、监事会和相关内部机构能够独立运行，不受控股股东的干预。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，董事选举采用累积投 票制，保证董事选举的公平、公正、公开。报告期内，公司董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。 董事会按照《公司法》和《董事会议事规则》的要求召集组织会议，依法行使职权，使公司董事能够做到切实有效、诚信勤 勉地行使权力。董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会及薪酬与考核委员会，进一步完善了公司治理结构，有助 于更好地发挥独立董事作用。 4、关于监事和监事会：公司监事会严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》的监事选任程序选举监事，监事会人 员组成符合法律法规要求，公司监事以及职工代表监事认真履行职责，对公司财务状况以及董事、经理和其它高级管理人员 履行职责的合法合规性进行了监督，维护公司及股东的合法权益。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司逐步建立并完善公正、透明的董事、监事及高级管理人员绩效评价体系和激励 约束机制，经理人员的聘任公开、透明，符合有关法律法规的要求。本公司高级管理人员以基本工资和绩效工资相结合的形 式获得薪酬。 6、关于信息披露与透明度：公司严格执行《信息披露制度》、《董事会秘书工作细则》，由董事会秘书负责信息披露 工作，公司建立了投资者专线电话、电子邮箱，并在公司网站开设投资者关系专版，提高公司运作的透明度。2013 年度， 公司严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保公司所有股东能够以平等的机会获取相关信息。 7、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极参与社会公益事业，加强与各方的沟通和 交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，共同推动公司持续、健康地发展。 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 42 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 年度 股东大会 2013 年 05 月 18 日 1、《2012 年度董事会工作报告》 2、《2012 年度监 事会工作报告》3、《公司 2012 年度报告及摘要》4、 《公司 2012 年度财务决算报告》5、《公司 2012 年 度利润分配预案》6、《公司 2012 年度募集资金存放 与使用情况专项报告》 7、《关于公司及控股子公司 2013 年度综合授信额度的议案》 8、《关于公司 2013 年度为控股子公司提供借款及担保的议案》9、《关于 公司董事、高级管理人员 2013 年度薪酬方案的议案》 10、《关于公司监事 2013 年度薪酬方案的议案》 11、 《关于续聘会计师事务所的议案》 12、《关于公司对 外提供委托贷款的议案》 13、《关于增选公司董事的 议案》 全部议案均 获审议通过 2013年05月 21 日 巨潮资讯网 2013-033 号公告 《2012 年年度股东 大会决议公告》 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2013 年第 一次临时 股东大会 2013 年 01 月 22 日 1、《关于海宁兄弟投资有限公司减免公司因收购嘉兴 市中华化工有限责任公司借款利息关联交易的议案》 2、《关于变更公司经营范围并修正公司章程的议案》 3、《关于变更公司募投项目“全球营销网络建设项目” 的议案》 全部议案均 获审议通过 2013年01月 23 日 巨潮资讯网 2013-001 号公告 《2013 年第一次临 时东大会决议》 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 谢衡 7 0 7 0 0 否 刘向阳 7 0 7 0 0 否 陈勇 7 1 6 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 43 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，独立董事从公司经营管理实际情况出发，对公司提出了多项建议，主要有： （1）宏观经济形势复杂，公司应进行更为详细的市场调研与风险评估； （2）加强销售管理，降低公司产品的存货风险； （3）强化公司业务流程的梳理及完善，在有效控制经营风险的同时进一步提升经营效率； （4）进一步加强对应收账款的管控，加强客户资信评估，扶持优质客户发展，合理控制公司财务风险。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设四个专门委员会，分别为战略委员会、审计委员会、提名委员会及薪酬与考核委员会。报告期内，各专 门委员会本着勤勉尽责的原则，按照有关法律法规、规范性文件及公司各专门委员会工作细则的有关规定开展相关工作。报 告期内，各专门委员会履职情况如下： 1、董事会战略委员会履职情况 报告期内，战略委员会强调公司应特别重视市场环境变化，关注长期可持续发展，及时修正各类投资方案。 2、董事会审计委员会履职情况 公司董事会审计委员会根据有关规定要求积极开展相关工作，认真履行职责。报告期内，审计委员会先后共召开五次会 议，审议了公司审计部提交的各项内部审计报告，认真听取了审计部年度工作总结和工作计划安排，对审计部的工作开展给 予指导。对公司年度报告、外部审计机构的聘任等发表专业意见，对财务报告、内部控制、关联交易、对外担保、募集资金 使用存放情况等进行了认真的审核。 3、董事会提名委员会履职情况 报告期内，公司董事会提名委员会共召开一次会议。会议对公司董事候选人进行资格审核，认真勤勉地履行职责，对公 司董事、高级管理人员的选拔和任用实施指导和监督。 4、董事会薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会认真了解公司薪酬现状及社会整体薪酬水平，听取公司关于薪酬方案的汇报。 对公司董事、高级管理人员的薪酬进行了审阅，认为其薪酬标准和发放符合公司的薪酬管理制度，符合公司实际经营情况， 年度报告中所披露的董事、高级管理人员薪酬是合理和真实的。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 44 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司与在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1．业务方面：本公司业务结构完整，自主独立经营，拥有独立的产、供、销体系，与控股股东之间不存在同业竞争情 况，控股股东不存在直接或间接干预公司经营运作的情形。 2．人员方面：公司已经建立了独立的人事管理、薪酬与考核管理体系，与所有员工签订了《劳动合同》。公司总裁、 副总裁、财务总监、董事会秘书等高级管理人员及核心技术人员均在本公司领取报酬，未在控股股东及其下属企业单任任何 职务，也未在与本公司业务相同或相近的其他企业任职。 3．在资产方面：公司拥有独立完整的生产、供应、销售系统及配套设施，合法拥有独立的工业产权、商标、非专利技 术等无形资产，对所有资产拥有完全的控制支配权。与股东之间的资产产权界定清晰，不存在依靠股东的生产经营场所进行 生产经营的情况，没有以公司资产为股东的债务提供担保。 4．机构设置方面：本公司设置了健全的组织机构体系，董事会、监事会、经理层各司其职，技术、业务、财务、采购、 生产等各部门独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系 5．在财务方面：公司设立了独立的财务会计部门和独立的会计核算、财务管理体系，并独立开设银行账户、纳税、做 出财务决策，不存在控股股东干预公司财务管理的情况。 七、同业竞争情况 公司实际控制人、实际控制人的一致行动人以及全体董事、监事、高级管理人员出具了关于避免同业竞争的《承诺函》。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了高级管理人员的薪酬管理与绩效考核方案，完善了其薪酬待遇与公司业绩相挂钩的激励机制，公司高级管理 人员实行基本工资与绩效工资相结合的薪酬制度。根据公司经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩，由董事会薪酬 与考核委员会对高级管理人员进行绩效考核，并监督薪酬制度执行情况。公司董事会薪酬与考核委员会根据实际情况对公司 高级管理人员进行考核后一致认为：公司高级管理人员 2013 年度薪酬与考核方案合理，薪酬发放的程序符合有关法律、法 规及《公司章程》的规定。 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 45 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 根据《公司法》、《证券法》等法律、法规以及深圳证券交易所有关中小企业板上市公司的有关规定，结合公司的实际 情况和管理要求，建立健全了公司治理、生产经营、财务管理等内部控制制度，这些制度可涵盖公司生产经营的各个环节， 对于子公司的管理及风险防范也有相应的管控制度。报告期内，公司制定了《委托理财管理制度》，进一步有效防范公司的 内控风险，完善公司的内控制度体系，并予以严格执行，不断提升公司内部控制制度的完整性、合理性和有效性。报告期内， 公司通过举办“制度宣贯月”等活动，引导、协调公司各部门对公司主要流程制度进行梳理，在确保风险防范、风险控制的基 础上，突出提升工作效率，同时强化自我检查与内审检查，确保文件执行有效性。在未来经营发展过程中，公司将不断深化 管理，进一步完善内控体系，为公司战略规划的最终实现奠定良好基础。 二、董事会关于内部控制责任的声明 公司董事会认为：公司建立了较为完善的法人治理结构，内部控制体系健全，符合有关法律法规和证券监管部门的要求。 公司内部控制制度的有效运行对控制和防范经营管理风险、保护投资者利益、促进公司规范运作和健康发展等方面起到了积 极的作用。展望未来，公司将不断完善法人治理结构，健全内控体系，同时加强员工的职业道德和业务流程培训，强化各项 制度的执行能力，促使公司更好更快的发展。 三、建立财务报告内部控制的依据 建立财务报告内部控制的依据为《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 及《企业内部控制审计指引》等企业内部控制配套指引。 四、内部控制自我评价报告 内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内未发现内部控制重大缺陷。 内部控制自我评价报告全文披露日期 2014 年 04 月 26 日 内部控制自我评价报告全文披露索引 内容详见披露于巨潮资讯网（ 年度内部控制 自我评价报告》 五、内部控制审计报告 □ 适用 √ 不适用 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 为提高公司的规范运作水平，加大对公司年度报告信息披露发生重大差错责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量 和透明度，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，公司于 2011 年 5 月 28 日制定了《年报信息披露重大差错责 任追究制度》。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充等情况。 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 46 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 带强调事项段的无保留意见 审计报告签署日期 2014 年 04 月 24 日 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天健（2014）3368 号 注册会计师姓名 沈培强、吴慧 审 计 报 告 天健审〔2014〕3368号 兄弟科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的兄弟科技股份有限公司（以下简称兄弟科技公司）财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公司 资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表 附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是兄弟科技公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报 表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审 计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存 在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 47 三、审计意见 我们认为，兄弟科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了兄弟科技公司2013年12 月31日的合并及母公司财务状况，以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 四、强调事项 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十(三)收购事项所述，截至财务报表批准日，嘉兴仲裁委员会（2013） 嘉仲字第078号裁决结果是否能够得到执行具有不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：沈培强 中国·杭州 中国注册会计师：吴 慧 二〇一四年四月二十四日 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 48 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：兄弟科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 100,559,634.74 527,350,071.92 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 67,729,122.56 29,337,534.08 应收账款 113,510,157.91 120,383,957.16 预付款项 7,111,071.85 8,321,135.98 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 1,002,857.73 1,361,599.48 应收股利 其他应收款 203,031,037.23 603,151,399.52 买入返售金融资产 存货 137,725,952.05 174,309,514.13 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,111,955.40 154,492,087.09 流动资产合计 633,781,789.47 1,618,707,299.36 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 49 固定资产 424,942,707.85 305,868,134.94 在建工程 46,710,779.93 63,262,258.79 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 30,276,822.56 30,866,871.05 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,896,808.28 2,563,148.94 其他非流动资产 非流动资产合计 503,827,118.62 402,560,413.72 资产总计 1,137,608,908.09 2,021,267,713.08 流动负债： 短期借款 145,120,312.00 290,536,467.52 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 33,759,000.00 28,730,000.00 应付账款 128,496,694.21 82,742,613.27 预收款项 12,616,626.67 6,968,327.27 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 8,430,470.47 7,080,928.60 应交税费 2,784,556.18 1,204,254.76 应付利息 254,914.73 1,096,727.27 应付股利 其他应付款 6,043,281.67 561,406,120.33 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 50 其他流动负债 流动负债合计 337,505,855.93 979,765,439.02 非流动负债： 长期借款 250,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 150,428.66 204,239.92 其他非流动负债 非流动负债合计 150,428.66 250,204,239.92 负债合计 337,656,284.59 1,229,969,678.94 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 213,400,000.00 213,400,000.00 资本公积 425,100,642.93 425,100,642.93 减：库存股 专项储备 盈余公积 23,959,666.87 19,842,334.04 一般风险准备 未分配利润 122,934,813.86 108,623,351.95 外币报表折算差额 -298,983.41 -45,774.47 归属于母公司所有者权益合计 785,096,140.25 766,920,554.45 少数股东权益 14,856,483.25 24,377,479.69 所有者权益（或股东权益）合计 799,952,623.50 791,298,034.14 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,137,608,908.09 2,021,267,713.08 法定代表人：钱志达 主管会计工作负责人：钱晓峰 会计机构负责人：钱晓峰 2、母公司资产负债表 编制单位：兄弟科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 95,712,948.31 508,258,480.29 交易性金融资产 应收票据 62,130,122.56 25,648,614.08 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 51 应收账款 91,054,582.17 91,438,745.64 预付款项 6,403,566.70 6,085,090.17 应收利息 1,002,857.73 1,361,599.48 应收股利 其他应收款 347,574,779.41 713,890,483.72 存货 110,376,753.56 144,247,541.32 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 151,133,521.32 流动资产合计 714,255,610.44 1,642,064,076.02 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 83,799,990.42 70,828,603.30 投资性房地产 固定资产 244,288,423.01 157,951,559.34 在建工程 22,938,763.07 58,419,011.61 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 17,245,242.99 17,538,732.24 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,120,921.89 2,012,413.70 其他非流动资产 非流动资产合计 369,393,341.38 306,750,320.19 资产总计 1,083,648,951.82 1,948,814,396.21 流动负债： 短期借款 142,193,800.00 279,684,928.90 交易性金融负债 应付票据 26,000,000.00 19,100,000.00 应付账款 79,690,028.18 57,481,189.43 预收款项 9,652,415.93 3,118,388.47 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 52 应付职工薪酬 5,308,789.70 4,465,293.56 应交税费 2,059,145.04 716,196.83 应付利息 230,077.10 1,074,198.38 应付股利 其他应付款 4,488,801.45 560,267,823.28 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 269,623,057.40 925,908,018.85 非流动负债： 长期借款 250,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 150,428.66 204,239.92 其他非流动负债 非流动负债合计 150,428.66 250,204,239.92 负债合计 269,773,486.06 1,176,112,258.77 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 213,400,000.00 213,400,000.00 资本公积 425,100,642.93 425,100,642.93 减：库存股 专项储备 盈余公积 23,959,666.87 19,842,334.04 一般风险准备 未分配利润 151,415,155.96 114,359,160.47 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 813,875,465.76 772,702,137.44 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 1,083,648,951.82 1,948,814,396.21 法定代表人：钱志达 主管会计工作负责人：钱晓峰 会计机构负责人：钱晓峰 3、合并利润表 编制单位：兄弟科技股份有限公司 单位：元 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 53 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 784,216,381.37 775,006,213.13 其中：营业收入 784,216,381.37 775,006,213.13 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 774,986,729.04 833,458,172.95 其中：营业成本 659,531,650.13 667,996,685.12 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 3,243,270.80 2,131,044.43 销售费用 30,783,528.40 26,395,185.75 管理费用 55,500,486.71 55,393,410.39 财务费用 20,939,400.99 72,801,015.36 资产减值损失 4,988,392.01 8,740,831.90 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 410,641.10 -99,566.91 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,640,293.43 -58,551,526.73 加：营业外收入 2,742,259.85 3,819,605.29 减：营业外支出 1,934,243.19 3,478,516.82 其中：非流动资产处置损失 203,132.88 2,243,222.56 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 10,448,310.09 -58,210,438.26 减：所得税费用 1,540,511.79 -571,534.35 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,907,798.30 -57,638,903.91 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 18,428,794.74 -56,722,130.90 少数股东损益 -9,520,996.44 -916,773.01 六、每股收益： -- -- 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 54 （一）基本每股收益 0.09 -0.27 （二）稀释每股收益 0.09 -0.27 七、其他综合收益 -253,208.94 -45,774.47 八、综合收益总额 8,654,589.36 -57,684,678.38 归属于母公司所有者的综合收益总额 18,175,585.80 -56,767,905.37 归属于少数股东的综合收益总额 -9,520,996.44 -916,773.01 法定代表人：钱志达 主管会计工作负责人：钱晓峰 会计机构负责人：钱晓峰 4、母公司利润表 编制单位：兄弟科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 606,893,263.77 582,531,233.56 减：营业成本 486,555,507.25 502,432,192.70 营业税金及附加 2,745,000.10 1,190,298.16 销售费用 25,243,458.53 22,832,826.85 管理费用 37,639,337.43 36,646,218.57 财务费用 10,932,041.69 65,050,120.07 资产减值损失 1,792,100.01 7,486,317.60 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 410,641.10 44,809.78 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 42,396,459.86 -53,061,930.61 加：营业外收入 1,433,239.65 2,413,605.29 减：营业外支出 1,771,238.70 3,289,752.04 其中：非流动资产处置损失 203,132.88 2,162,523.99 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 42,058,460.81 -53,938,077.36 减：所得税费用 885,132.49 -386,231.44 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 41,173,328.32 -53,551,845.92 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 41,173,328.32 -53,551,845.92 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 55 法定代表人：钱志达 主管会计工作负责人：钱晓峰 会计机构负责人：钱晓峰 5、合并现金流量表 编制单位：兄弟科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 847,297,700.53 847,127,865.94 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 21,308,210.06 25,177,395.53 收到其他与经营活动有关的现金 15,101,253.34 5,231,799.52 经营活动现金流入小计 883,707,163.93 877,537,060.99 购买商品、接受劳务支付的现金 635,300,132.73 596,955,672.07 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 57,321,404.92 46,820,731.76 支付的各项税费 12,468,868.36 21,096,552.54 支付其他与经营活动有关的现金 57,742,498.34 63,528,948.08 经营活动现金流出小计 762,832,904.35 728,401,904.45 经营活动产生的现金流量净额 120,874,259.58 149,135,156.54 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 398,592.25 393,635.75 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 320.00 收到其他与投资活动有关的现金 891,621,029.51 853,097,211.16 投资活动现金流入小计 892,019,621.76 853,491,166.91 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 112,003,648.44 83,693,405.61 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 320,000,000.00 1,198,600,000.00 投资活动现金流出小计 432,003,648.44 1,282,293,405.61 投资活动产生的现金流量净额 460,015,973.32 -428,802,238.70 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 622,953,922.43 1,140,114,974.61 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 103,122,666.67 387,890,000.00 筹资活动现金流入小计 726,076,589.10 1,528,004,974.61 偿还债务支付的现金 1,017,997,448.16 664,545,455.62 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,564,726.38 33,776,252.86 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 677,374,486.63 203,070,000.00 筹资活动现金流出小计 1,705,936,661.17 901,391,708.48 筹资活动产生的现金流量净额 -979,860,072.07 626,613,266.13 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,741,809.04 -496,345.27 五、现金及现金等价物净增加额 -401,711,648.21 346,449,838.70 加：期初现金及现金等价物余额 452,049,452.53 105,599,613.83 六、期末现金及现金等价物余额 50,337,804.32 452,049,452.53 法定代表人：钱志达 主管会计工作负责人：钱晓峰 会计机构负责人：钱晓峰 6、母公司现金流量表 编制单位：兄弟科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 57 销售商品、提供劳务收到的现金 657,357,935.55 656,472,324.50 收到的税费返还 6,960,795.22 13,429,460.41 收到其他与经营活动有关的现金 7,540,232.81 3,288,430.48 经营活动现金流入小计 671,858,963.58 673,190,215.39 购买商品、接受劳务支付的现金 470,636,838.23 480,984,976.21 支付给职工以及为职工支付的现金 38,909,701.32 31,943,157.36 支付的各项税费 11,071,802.42 14,681,368.87 支付其他与经营活动有关的现金 44,415,751.12 40,172,381.08 经营活动现金流出小计 565,034,093.09 567,781,883.52 经营活动产生的现金流量净额 106,824,870.49 105,408,331.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 398,592.25 393,635.75 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 9,971,197.18 收到其他与投资活动有关的现金 1,503,043,710.11 1,707,607,306.36 投资活动现金流入小计 1,503,442,302.36 1,717,972,139.29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 59,815,307.05 66,027,872.59 投资支付的现金 12,971,387.12 7,353,527.35 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 958,346,274.65 2,011,552,996.59 投资活动现金流出小计 1,031,132,968.82 2,084,934,396.53 投资活动产生的现金流量净额 472,309,333.54 -366,962,257.24 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 607,001,692.96 1,129,263,435.99 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 58,422,666.67 368,000,000.00 筹资活动现金流入小计 665,424,359.63 1,497,263,435.99 偿还债务支付的现金 994,256,718.47 664,545,455.62 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,310,572.52 33,776,252.86 支付其他与筹资活动有关的现金 632,231,938.14 183,000,000.00 筹资活动现金流出小计 1,636,799,229.13 881,321,708.48 筹资活动产生的现金流量净额 -971,374,869.50 615,941,727.51 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,382,377.54 -61,737.62 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 58 五、现金及现金等价物净增加额 -393,623,043.01 354,326,064.52 加：期初现金及现金等价物余额 442,587,860.90 88,261,796.38 六、期末现金及现金等价物余额 48,964,817.89 442,587,860.90 法定代表人：钱志达 主管会计工作负责人：钱晓峰 会计机构负责人：钱晓峰 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 59 7、合并所有者权益变动表 编制单位：兄弟科技股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 213,400,000.00 425,100,642.93 19,842,334.04 108,623,351.95 -45,774.47 24,377,479.69 791,298,034.14 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 213,400,000.00 425,100,642.93 19,842,334.04 108,623,351.95 -45,774.47 24,377,479.69 791,298,034.14 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 4,117,332.83 14,311,461.91 -253,208.94 -9,520,996.44 8,654,589.36 （一）净利润 18,428,794.74 -9,520,996.44 8,907,798.30 （二）其他综合收益 -253,208.94 -253,208.94 上述（一）和（二）小计 18,428,794.74 -253,208.94 -9,520,996.44 8,654,589.36 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 4,117,332.83 -4,117,332.83 1．提取盈余公积 4,117,332.83 -4,117,332.83 2．提取一般风险准备 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 60 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 4,758,855.54 4,758,855.54 2．本期使用 4,758,855.54 4,758,855.54 （七）其他 四、本期期末余额 213,400,000.00 425,100,642.93 23,959,666.87 122,934,813.86 -298,983.41 14,856,483.25 799,952,623.50 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合 计 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 106,700,000.00 531,800,642.93 81,242.65 19,842,334.04 176,015,482.85 25,329,070.98 859,768,773.45 加：同一控制下企业合并产生 的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 61 二、本年年初余额 106,700,000.00 531,800,642.93 81,242.65 19,842,334.04 176,015,482.85 25,329,070.98 859,768,773.45 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 106,700,000.00 -106,700,000.00 -81,242.65 -67,392,130.90 -45,774.47 -951,591.29 -68,470,739.31 （一）净利润 -56,722,130.90 -916,773.01 -57,638,903.91 （二）其他综合收益 -45,774.47 -45,774.47 上述（一）和（二）小计 -56,722,130.90 -45,774.47 -916,773.01 -57,684,678.38 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 -10,670,000.00 -10,670,000.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -10,670,000.00 -10,670,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 106,700,000.00 -106,700,000.00 1．资本公积转增资本（或股本） 106,700,000.00 -106,700,000.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 -81,242.65 -34,818.28 -116,060.93 1．本期提取 4,381,602.83 148,545.47 4,530,148.30 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 62 2．本期使用 4,462,845.48 183,363.75 4,646,209.23 （七）其他 四、本期期末余额 213,400,000.00 425,100,642.93 19,842,334.04 108,623,351.95 -45,774.47 24,377,479.69 791,298,034.14 法定代表人：钱志达 主管会计工作负责人：钱晓峰 会计机构负责人：钱晓峰 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：兄弟科技股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 213,400,000.00 425,100,642.93 19,842,334.04 114,359,160.47 772,702,137.44 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 213,400,000.00 425,100,642.93 19,842,334.04 114,359,160.47 772,702,137.44 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） 4,117,332.83 37,055,995.49 41,173,328.32 （一）净利润 41,173,328.32 41,173,328.32 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 41,173,328.32 41,173,328.32 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 63 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 4,117,332.83 -4,117,332.83 1．提取盈余公积 4,117,332.83 -4,117,332.83 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 4,606,170.47 4,606,170.47 2．本期使用 4,606,170.47 4,606,170.47 （七）其他 四、本期期末余额 213,400,000.00 425,100,642.93 23,959,666.87 151,415,155.96 813,875,465.76 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 106,700,000.00 531,800,642.93 19,842,334.04 178,581,006.39 836,923,983.36 加：会计政策变更 前期差错更正 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 64 其他 二、本年年初余额 106,700,000.00 531,800,642.93 19,842,334.04 178,581,006.39 836,923,983.36 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） 106,700,000.00 -106,700,000.00 -64,221,845.92 -64,221,845.92 （一）净利润 -53,551,845.92 -53,551,845.92 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 -53,551,845.92 -53,551,845.92 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 -10,670,000.00 -10,670,000.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -10,670,000.00 -10,670,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 106,700,000.00 -106,700,000.00 1．资本公积转增资本（或股本） 106,700,000.00 -106,700,000.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 4,034,996.72 4,034,996.72 2．本期使用 4,034,996.72 4,034,996.72 （七）其他 四、本期期末余额 213,400,000.00 425,100,642.93 19,842,334.04 114,359,160.47 772,702,137.44 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 65 法定代表人：钱志达 主管会计工作负责人：钱晓峰 会计机构负责人：钱晓峰 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 66 三、公司基本情况 兄弟科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系根据2007年9月10日兄弟科技集团有限公司临时股东会决议、发起 人签署的《发起人协议书》和章程（草案）的规定，由兄弟科技集团有限公司以2007年7月31日为基准日，采用整体变更方 式设立本公司。公司于2007年9月18日在嘉兴市工商行政管理局登记注册，取得注册号为330400000007042的《企业法人营业 执照》。经中国证券监督管理委员会（证监许可〔2011〕253号）文核准，公司获准向社会公开发行人民币普通股(A股)股票 2,670万股，每股面值1元。公司现有注册资本21,340万元，股份总数21,340万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通 股份：A股16,000万股；无限售条件的流通股份A股5,340万股。公司股票已于2011年3月10日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属精细化工行业。许可经营项目：生产维生素（Ⅰ）（Ⅱ）：维生素K3、二甲基嘧啶醇亚硫酸甲萘醌、亚硫酸 氢烟酰胺甲萘醌，生产维生素（Ⅰ）：烟酸、烟酰胺，（饲料添加剂生产许可证有效期至2016年1月27日止）；食品添加剂 的生产（凭有效许可证经营）。一般经营项目：皮革化工产品的技术研究、技术开发及技术咨询服务；化工产品（不含危险 化学品和易制毒化学品）的生产、销售，建材、装饰材料、日用百货的销售；经营进出口业务（上述经营范围不含国家法律 法规规定禁止、限制和许可经营的项目）。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有 关信息。 3、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的 合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 67 （2）非同一控制下的企业合并 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价 值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 入当期损益。 6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 （1）“一揽子交易”的判断原则 无 （2）“一揽子交易”的会计处理方法 无 （3）非“一揽子交易”的会计处理方法 无 7、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础， 根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》 编制。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 无 8、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 68 债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑 差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他 项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折 算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 10、金融工具 金融资产和金融负债 （1）金融工具的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计 量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的 金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外： (1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将 以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后 的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所 取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调 整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资 收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面 价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 69 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保 留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产； (2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因 转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转 移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金 额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变 动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 （4）金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债， 采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的 当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市 场交易价格作为确定其公允价值的基础。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观 证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在 具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金 融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 (3) 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之 间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当 时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下 降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公 允价值累计损失一并转出计入减值损失。 (4) 可供出售金融资产减值的客观证据 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本公司于 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 70 资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日 的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个 月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。 上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额确定；“公允价值”根据证券 交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，采用如下 方法确定公允价值： 如果可供出售权益工具投资的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用在证券交易所上市交 易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值； 如果可供出售权益工具投资的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应按以下公式确定该股票的 价值： FV=C+（P-C）×（Dl-Dr）／Dl 其中： FV为估值日该可供出售权益工具的公允价值； C为该可供出售权益工具的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时，应于除权日对其初始取得成本作相应调 整）； P为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价； Dl为该可供出售权益工具限售期所含的交易所的交易天数； Dr为估值日剩余限售期，即估值日至限售期结束所含的交易所的交易天数（不含估值日当天） 各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。 对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认 的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 500 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 账龄分析法 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 71 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 30% 30% 3 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流 量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 12、存货 （1）存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用 的材料和物料等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 发出存货采用月末一次加权平均法。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净 值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合 同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 存货的盘存制度为永续盘存制。 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 72 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 按照一次转销法进行摊销。 包装物 摊销方法：一次摊销法 按照一次转销法进行摊销。 13、长期股权投资 （1）投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价 的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并 对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易 分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并 方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本， 与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。(2) 非同一控制下的企业合 并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合 并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1) 在个别财务报表中，以购买日之前所持 被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的 股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。2) 在合并财务报表中，对于 购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期 投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的， 按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本 （合同或协议约定价值不公允的除外）。 （2）后续计量及损益确认 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共 同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控 制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被 投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大 影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 73 的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的 长期股权投资，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。 14、投资性房地产 无 15、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 （3）各类固定资产的折旧方法 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率 房屋及建筑物 20-30 5% 3.00-4.75 机器设备 5-15 5% 6.00-19.00 电子设备 5-8 5% 11.25-19.00 运输设备 5-8 5% 11.25-19.00 （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。 （5）其他说明 无 16、在建工程 （1）在建工程的类别 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所 发生的实际成本计量。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计 价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 74 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其 他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 （2）借款费用资本化期间 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可 使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （3）暂停资本化期间 (1) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的 资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (2) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率 法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的 金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 18、生物资产 无 19、油气资产 无 20、无形资产 （1）无形资产的计价方法 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 75 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 依据 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 （4）无形资产减值准备的计提 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的 减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 （6）内部研究开发项目支出的核算 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确 认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的 意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无 形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有 能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 21、长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计 期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 22、附回购条件的资产转让 无 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 76 23、预计负债 （1）预计负债的确认标准 （2）预计负债的计量方法 24、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 （2）权益工具公允价值的确定方法 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 25、回购本公司股份 26、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 公司不再保留通 常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的经济 利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利 息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算 确定。 （3）确认提供劳务收入的依据 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流 入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的 收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够 可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转 劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 77 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 27、政府补助 （1）类型 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 （2）会计政策 1. 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府 补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。 2. 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政 府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 3. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价 值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 4. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补 助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的 相关费用或损失的，直接计入当期损益。 28、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 根据资产的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础 与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 （2）确认递延所得税负债的依据 根据负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础 与其账面数之间的差额），按照预期清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 29、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用， 直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以 资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 78 （2）融资租赁会计处理 （3）售后租回的会计处理 30、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 （2）持有待售资产的会计处理方法 31、资产证券化业务 32、套期会计 33、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 无 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 无 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 无 34、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 无 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 79 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 按 17%的税率计缴。出口货物实行“免、抵、退”税政策，维生素 K3 出口 退税率包括 9%、17%；维生素 B1 出口退税率为 13%；烟酰胺出口退税 率为 17%；皮化助剂出口退税率包括 9%、13%；铬鞣剂、蜡和复鞣剂退 税率为 0%；其他产品出口退税率为 9%。 营业税 应纳税营业额 5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 5%，子公司浙江朗吉化工有限公司为 7% 企业所得税 应纳税所得额 25% 各分公司、分厂执行的所得税税率 全部为25% 2、税收优惠及批文 1. 根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局于2011年12月30日下发《关于杭州 新源电子研究所等1125家企业通过高新技术企业复审的通知》（浙科发高〔2011〕263号），公司被认定为浙江省高新技术 企业，认定有效期三年。根据相关规定，公司企业所得税自2011年起三年内减按15%的税率计缴。 2. 根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组于2013年8月5日下发《关于公示江苏省2013年第一批拟认定高新技 术企业名单的通知》（苏高企协〔2013〕11 号），子公司江苏兄弟维生素有限公司被认定为高新技术企业，并于2013年8 月5日取得高新技术企业证书，认定有效期三年。根据相关规定，江苏兄弟维生素有限公司企业所得税自2013年起三年内减 按15%的税率计缴。 3、其他说明 无 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 见下表 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 80 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 江苏兄 弟维生 素有限 公司 控股子 公司 大丰 制造业 1,160 万 美元 食品添 加剂维 生素 B1(盐 酸硫 胺)、饲 料添加 剂维生 素 B1 （盐酸 硫胺、 硝酸硫 胺）、α- 乙酰基 -y-丁内 脂、β- 氨基丙 酸制 造。 1,160.0 0 70% 70% 是 30.00 浙江朗 吉化工 有限公 司 控股子 公司 海宁 批发和 零售业 500 万 元 化工产 品(不含 危险化 学品、 易制毒 450.00 90% 90% 是 10.00 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 81 化学品 和化学 试剂等) 批发、 零售； 从事各 类商品 及技术 的进出 口业务 （国家 限制或 禁止的 除外； 涉及前 置审批 的除 外）。 BROTH ER HOLDI NG US,INC . 全资子 公司 美国加 州 批发业 主要从 事食品 级饲料 添加剂 和皮革 化工产 品的推 广与销 售等 100% 100% 否 0.00 BROTH ER ENTER PRISES HOLDI NG(IN DIA) PRIVA TE LIMITE D(兄弟 科技(印 度)私人 有限责 任公司) 全资子 公司 印度金 奈 批发业 皮革化 学品的 技术研 发、技 术开发 和技术 咨询服 务；皮 革化学 品进出 口业务 100% 100% 是 0.00 BROTH ER TECHN 全资子 公司 香港 批发业 进出口 贸易、 投资、 100% 100% 是 0.00 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 82 OLOG Y (HONG KONG) LIMITE D(兄弟 科技(香 港)有限 公司) 技术咨 询服务 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 兄弟科技(香港)有限公司，于2012年9月18日办妥设立登记手续，登记证号码为60375738-000-09-12-9。该 公司注册资本300万美元，均由本公司出资。截至2013年12月31日，公司尚未出资。 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 无 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 从母公 司所有 者权益 冲减子 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 83 的其他 项目余 额 数股东 损益的 金额 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 无 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明 无 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 报告期新纳入合并财务报表范围的子公司 本 期 公 司 出 资 设 立 兄 弟 科 技 ( 印 度 ) 私 人 有 限 责 任 公 司 ， 于 2013 年 4 月27 日 办 妥设 立 登 记 手 续 ， 注 册 号 为 U51909TN2013FTC090798。该公司投资总额为10万美元，截至2013年12月31日，公司出资5万美元，占其实收资本的100%， 拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 √ 适用 □ 不适用 与上年相比本年（期）新增合并单位 1 家，原因为 本期公司出资设立兄弟科技(印度)私人有限责任公司，于2013年4月27日办妥设立登记手续，注册号为 U51909TN2013FTC090798。该公司投资总额为10万美元，截至2013年12月31日，公司出资5万美元，占其实收资本的100%， 拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 与上年相比本年（期）减少合并单位 0 家，原因为 无 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 84 名称 期末净资产 本期净利润 兄弟科技(印度)私人有限责任公司 272,198.73 -27,574.89 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 无 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 属于同一控制下企 业合并的判断依据 同一控制的实际控 制人 合并本期期初至合 并日的收入 合并本期至合并日 的净利润 合并本期至合并日 的经营活动现金流 同一控制下企业合并的其他说明 无 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 非同一控制下企业合并的其他说明 无 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 子公司名称 出售日 损益确认方法 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 无 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 8、报告期内发生的反向购买 借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法 合并中确认的商誉或计入当 期的损益的计算方法 反向购买的其他说明 无 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 85 9、本报告期发生的吸收合并 单位： 元 吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债 同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 吸收合并的其他说明 无 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 子公司兄弟股份美国有限公司、兄弟科技(印度)私人有限责任公司和兄弟科技(香港)有限公司资产负债表中的资产和负 债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算； 利润表中的收入和费用项目，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折算；现金流量表采用与现金流量发生日即期汇率近似 的汇率折算。 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 113,942.27 -- -- 124,537.40 人民币 -- -- 113,942.27 -- -- 124,537.40 银行存款： -- -- 96,971,992.47 -- -- 511,798,362.50 人民币 -- -- 94,341,190.56 -- -- 506,560,940.33 美元 386,696.68 6.0969 2,357,650.99 833,254.66 6.2855 5,237,422.17 卢布 2,773,105.78 0.0985 273,150.92 其他货币资金： -- -- 3,473,700.00 -- -- 15,427,172.02 人民币 -- -- 3,473,700.00 -- -- 15,426,869.50 美元 48.13 6.2855 302.52 合计 -- -- 100,559,634.74 -- -- 527,350,071.92 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 期末银行存款中有持有至到期的定期存款46,748,130.42元，其他货币资金中有银行承兑汇票保证金3,473,700.00元，使 用受到限制。 期初银行存款中有持有至到期的定期存款59,875,741.30元，其他货币资金中有银行承兑汇票保证金15,361,878.09元和保 函保证金63,000.00元，使用受到限制。 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 86 2、交易性金融资产 （1）交易性金融资产 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 交易性债券投资 0.00 0.00 交易性权益工具投资 0.00 0.00 指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 0.00 0.00 衍生金融资产 0.00 0.00 套期工具 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 （2）变现有限制的交易性金融资产 单位： 元 项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额 （3）套期工具及对相关套期交易的说明 无 3、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 67,729,122.56 29,337,534.08 合计 67,729,122.56 29,337,534.08 （2）期末已质押的应收票据情况 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 合计 -- -- 0.00 -- （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位： 元 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 87 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 合计 -- -- 0.00 -- 说明 无 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 甘肃宏良皮业股份有限公司 2013 年 12 月 04 日 2014 年 06 月 04 日 3,000,000.00 温州市杰美斯贸易有限公司 2013 年 09 月 26 日 2014 年 03 月 26 日 1,240,000.00 温州市杰美斯贸易有限公司 2013 年 07 月 30 日 2014 年 01 月 30 日 1,000,000.00 温州市杰美斯贸易有限公司 2013 年 09 月 26 日 2014 年 03 月 26 日 1,000,000.00 平阳县顺天化工原料有限公司 2013 年 09 月 27 日 2014 年 03 月 27 日 1,000,000.00 合计 -- -- 7,240,000.00 -- 说明 无 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 无 4、应收股利 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因 相关款项是否发 生减值 账龄一年以内的应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00 其中： -- -- -- -- -- -- 账龄一年以上的应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00 其中： -- -- -- -- -- -- 合计 0.00 0.00 -- -- 说明 无 5、应收利息 （1）应收利息 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 定期存款利息 1,287,986.88 2,402,378.00 2,980,840.48 709,524.40 委托贷款利息 6,023,157.78 5,729,824.45 293,333.33 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 88 理财产品收益 73,612.60 410,641.10 484,253.70 合计 1,361,599.48 8,836,176.88 9,194,918.63 1,002,857.73 （2）逾期利息 单位： 元 贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额 合计 -- 0.00 （3）应收利息的说明 无 6、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄分析法组合 120,159,652.11 100% 6,649,494.20 5.53% 128,461,111.65 98.95% 8,077,154.49 6.29% 组合小计 120,159,652.11 100% 6,649,494.20 5.53% 128,461,111.65 98.95% 8,077,154.49 6.29% 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收账款 1,358,500.00 1.05% 1,358,500.00 100% 合计 120,159,652.11 -- 6,649,494.20 -- 129,819,611.65 -- 9,435,654.49 -- 应收账款种类的说明 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 89 1 年以内小计 114,563,468.89 95.34% 5,728,173.45 117,449,146.72 91.42% 5,872,457.35 1 至 2 年 4,598,124.98 3.83% 459,812.50 9,346,859.35 7.28% 934,685.94 2 至 3 年 766,499.98 0.64% 229,949.99 564,420.54 0.44% 169,326.16 3 年以上 231,558.26 0.19% 231,558.26 1,100,685.04 0.86% 1,100,685.04 合计 120,159,652.11 -- 6,649,494.20 128,461,111.65 -- 8,077,154.49 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 合计 -- -- 0.00 -- 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 合计 0.00 0.00 -- -- 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 无 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交 易产生 浙江宏昌制革有限公司 货款 2013 年 12 月 31 日 1,342,508.04 对方公司已破产 否 M/S.HAFIZ ENTERPRISE 货款 2013 年 12 月 31 日 362,393.06 经协商仍无法收回 否 KHASTAN(PVT) LIMITED 货款 2013 年 12 月 31 日 245,929.29 经协商仍无法收回 否 NAVEED TRADERS 货款 2013 年 12 月 31 日 232,314.25 经协商仍无法收回 否 ROYAL TREND 货款 2013 年 12 月 31 日 193,799.64 经协商仍无法收回 否 其他零星客户 货款 2013 年 12 月 31 日 317,300.15 经协商仍无法收回 否 合计 -- -- 2,694,244.43 -- -- 应收账款核销说明 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 90 无 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 客户一 非关联方 6,421,894.00 1 年以内 5.34% 客户二 非关联方 5,863,359.77 1 年以内 4.88% 客户三 非关联方 5,581,711.94 1 年以内 4.65% 客户四 非关联方 4,667,817.12 1 年以内 3.88% 客户五 非关联方 3,668,000.00 1 年以内 3.05% 合计 -- 26,202,782.83 -- 21.80% （6）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 合计 -- 0.00 0% （7）终止确认的应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 合计 0.00 0.00 （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 资产小计 0.00 负债： 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 91 负债小计 0.00 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 其他应收款 201,654,800.00 99.2% 600,200,000.00 99.46% 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法组合 1,617,895.61 0.08% 241,658.38 14.94% 3,252,685.05 0.54% 301,285.53 9.26% 组合小计 1,617,895.61 0.08% 241,658.38 0.12% 3,252,685.05 0.54% 301,285.53 0.05% 合计 203,272,695.61 -- 241,658.38 -- 603,452,685.05 -- 301,285.53 -- 其他应收款种类的说明 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 朱贵法等 11 人 81,654,800.00 0.00 0% 该项未来现金流量单独测试后，未发现减 值，故不计提坏账准备 浙江钱塘江投资开发 有限公司 120,000,000.00 0.00 0% 该款项未来现金流量单独测试后，未发现减 值，故不计提坏账准备 合计 201,654,800.00 -- -- 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： 1 年以内小计 1,167,223.65 72.15% 58,361.18 3,060,259.59 94.08% 153,012.98 1 至 2 年 286,971.96 17.74% 28,697.20 39,725.46 1.22% 3,972.55 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 92 2 至 3 年 13,000.00 0.8% 3,900.00 12,000.00 0.37% 3,600.00 3 年以上 150,700.00 9.31% 150,700.00 140,700.00 4.33% 140,700.00 合计 1,617,895.61 -- 241,658.38 3,252,685.05 -- 301,285.53 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 合计 -- -- 0.00 -- 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 合计 0.00 0.00 -- -- 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 无 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 合计 -- -- 0.00 -- -- 其他应收款核销说明 无 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 93 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位： 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 合计 0.00 -- 0% 说明 无 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 浙江钱塘江投资开发有限公司 非关联方 120,000,000.00 1 年以内 59.03% 朱贵法等 11 人 非关联方 81,654,800.00 1-2 年 40.17% 大丰港华丰工业管理委员会 非关联方 405,000.00 1-3 年 0.2% 大丰市港城旅游开发建设有限公司 非关联方 206,000.00 1 年以内 0.1% 马光熙 非关联方 164,667.11 1-2 年 0.08% 合计 -- 202,430,467.11 -- 99.58% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 合计 -- 0.00 0% （8）终止确认的其他应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 合计 0.00 0.00 （9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 资产小计 0.00 负债： 负债小计 0.00 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 94 （10）报告期末按应收金额确认的政府补助 单位： 元 单位名称 政府补助项目 名称 期末余额 期末账龄 预计收取时间 预计收取金额 预计收取依据 未能在预计时点收 到预计金额的原因 （如有） 合计 -- 0.00 -- -- 0.00 -- -- 8、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 6,672,995.72 93.84% 7,948,551.85 95.52% 1 至 2 年 192,400.80 2.71% 225,482.21 2.71% 2 至 3 年 100,617.61 1.41% 49,665.89 0.6% 3 年以上 145,057.72 2.04% 97,436.03 1.17% 合计 7,111,071.85 -- 8,321,135.98 -- 预付款项账龄的说明 无 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 内蒙古黄河铬盐股份有限公司 非关联方 3,927,436.77 1 年以内 货物未到 上海宝钢化工有限公司 非关联方 484,364.72 1 年以内 货物未到 中国出口信用保险公司浙江分公司 非关联方 252,461.65 1 年以内 服务尚未提供 嘉兴市环境保护监测站 非关联方 233,510.00 1 年以内 服务尚未提供 中国石化集团金陵石油化工有限责任公司 非关联方 212,942.67 1 年以内 货物未到 合计 -- 5,110,715.81 -- -- 预付款项主要单位的说明 无预付持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 95 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 （4）预付款项的说明 无 9、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 56,143,653.67 1,366,172.85 54,777,480.82 54,810,450.05 96,700.41 54,713,749.64 在产品 10,291,404.27 10,291,404.27 13,177,823.33 13,177,823.33 库存商品 76,992,392.88 4,335,325.92 72,657,066.96 112,705,721.33 6,287,780.17 106,417,941.16 合计 143,427,450.82 5,701,498.77 137,725,952.05 180,693,994.71 6,384,480.58 174,309,514.13 （2）存货跌价准备 单位： 元 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 原材料 96,700.41 1,366,172.85 96,700.41 1,366,172.85 库存商品 6,287,780.17 3,773,762.16 5,726,216.41 4,335,325.92 合 计 6,384,480.58 5,139,935.01 5,822,916.82 5,701,498.77 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原 因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（%） 原材料 采用成本与可变现净值孰低原则计量 0% 库存商品 采用成本与可变现净值孰低原则计量 0% 存货的说明 无 10、其他流动资产 单位： 元 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 96 项目 期末数 期初数 待抵扣增值税进项税 3,111,955.40 1,697,934.95 预缴企业所得税 2,794,152.14 银行理财产品 150,000,000.00 合计 3,111,955.40 154,492,087.09 其他流动资产说明 无 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 可供出售债务工具 0.00 0.00 可供出售权益工具 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额 的比例 0%。 可供出售金融资产的说明 无 （2）可供出售金融资产中的长期债权投资 单位： 元 债券项目 债券种类 面值 初始投资成本 到期日 期初余额 本期利息 累计应收或 已收利息 期末余额 合计 -- -- 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 0.00 可供出售金融资产的长期债权投资的说明 无 （3）可供出售金融资产的减值情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计 权益工具的成本/债务工具的摊余成本 0.00 期末公允价值 0.00 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 0.00 已计提减值金额 0.00 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 97 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计 期初已计提减值金额 0.00 本年计提 0.00 其中：从其他综合收益转入 0.00 本年减少 0.00 其中：期后公允价值回升转回 0.00 期末已计提减值金额 0.00 （5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明 单位： 元 可供出售权益 工具（分项） 成本 公允价值 公允价值相对于成 本的下跌幅度（%） 持续下跌时间 已计提减值金额 未根据成本与期末公允价值的 差额计提减值的理由说明 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 持有至到期投资的说明 无 （2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 单位： 元 项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%） 合计 0.00 -- 本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明 无 13、长期应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 融资租赁 0.00 0.00 其中：未实现融资收益 0.00 0.00 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 98 分期收款销售商品 0.00 0.00 分期收款提供劳务 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 14、对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 二、联营企业 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 无 15、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 合计 -- 0.00 0.00 0.00 0.00 -- -- -- 0.00 0.00 0.00 （2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 单位： 元 向投资企业转移资金能力受到限制的长 期股权投资项目 受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额 长期股权投资的说明 无 16、投资性房地产 （1）按成本计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 99 一、账面原值合计 0.00 0.00 二、累计折旧和累计摊销合计 0.00 0.00 三、投资性房地产账面净值合计 0.00 0.00 四、投资性房地产减值准备累计 金额合计 0.00 0.00 五、投资性房地产账面价值合计 0.00 0.00 单位： 元 本期 本期折旧和摊销额 0.00 投资性房地产本期减值准备计提额 0.00 （2）按公允价值计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初公允价 值 本期增加 本期减少 期末公允 价值 购置 自用房地产 或存货转入 公允价值变 动损益 处置 转为自用房 地产 1．成本合计 0.00 0.00 2．公允价值变动合计 0.00 0.00 3．投资性房地产账面价值合计 0.00 0.00 说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计 办结时间 无 17、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 452,659,887.49 156,788,622.79 4,488,950.84 604,959,559.44 其中：房屋及建筑物 177,202,684.39 20,920,914.86 198,123,599.25 机器设备 258,919,953.32 134,677,009.87 3,067,860.03 390,529,103.16 运输工具 16,537,249.78 1,190,698.06 1,421,090.81 16,306,857.03 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 146,791,752.55 37,165,460.96 3,940,361.92 180,016,851.59 其中：房屋及建筑物 38,732,900.33 8,204,150.11 46,937,050.44 机器设备 98,515,017.19 27,267,215.42 2,715,749.84 123,066,482.77 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 100 运输工具 9,543,835.03 1,694,095.43 1,224,612.08 10,013,318.38 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 305,868,134.94 -- 424,942,707.85 其中：房屋及建筑物 138,469,784.06 -- 151,186,548.81 机器设备 160,404,936.13 -- 267,462,620.39 运输工具 6,993,414.75 -- 6,293,538.65 五、固定资产账面价值合计 305,868,134.94 -- 424,942,707.85 其中：房屋及建筑物 138,469,784.06 -- 151,186,548.81 机器设备 160,404,936.13 -- 267,462,620.39 运输工具 6,993,414.75 -- 6,293,538.65 本期折旧额 37,165,460.96 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 77,861,221.86 元。 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00 运输工具 0.00 0.00 0.00 0.00 （3）通过融资租赁租入的固定资产 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 机器设备 0.00 0.00 0.00 运输工具 0.00 0.00 0.00 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 种类 期末账面价值 房屋及建筑物 0.00 机器设备 0.00 运输工具 0.00 （5）期末持有待售的固定资产情况 单位： 元 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 101 项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 （6）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 本公司 VK3 产品生产车间 办证周期较长 2014 年底 氨基丙酸、乙酰丁内脂生产车间 本期末完工，权证办理刚开始 2014 年底 固定资产说明 期末，已有账面价值55,394,798.48元的固定资产用于担保。 18、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 年产 3,000 吨维生素 K3 饲料添加剂技改项目 1,329,237.96 1,329,237.96 年产 20,000 吨皮革助剂扩 建项目 34,264,431.81 34,264,431.81 制革含铬固废清洁化综合利 用项目 14,522,311.82 14,522,311.82 11,869,875.90 11,869,875.90 年产 5,000 吨维生素 B3 工程 3,210,000.00 3,210,000.00 3,210,000.00 3,210,000.00 全球营销网络建设项目 12,437,676.00 12,437,676.00 技术中心建设项目 5,990,724.25 5,990,724.25 医药级甲萘醌项目 1,097,152.13 1,097,152.13 新型喷干塔工程 771,793.88 771,793.88 维生素 K3 项目尾气系统改 造及污水处理工程 2,238,614.79 2,238,614.79 磺化酸吸收工程 2,031,940.02 2,031,940.02 硫代硫胺中试技改项目 1,176,922.86 1,176,922.86 氨基丙酸、乙酰丁内脂项目 9,973,849.02 9,973,849.02 4,388,031.18 4,388,031.18 零星工程 347,671.54 347,671.54 1,112,805.56 1,112,805.56 合计 46,710,779.93 46,710,779.93 63,262,258.79 63,262,258.79 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 102 项目名 称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 期末数 制革含 铬固废 清洁化 综合利 用项目 18,000,0 00.00 11,869,8 75.90 2,652,43 5.92 0.00 0.00 99.96% 99.96% 0.00 0.00 0% 募集资 金 14,522,3 11.82 全球营 销网络 建设项 目 30,000,0 00.00 12,437,6 76.00 0.00 0.00 66.8% 66.80 0.00 0.00 0% 募集资 金 12,437,6 76.00 合计 48,000,0 00.00 11,869,8 75.90 15,090,1 11.92 0.00 0.00 -- -- 0.00 0.00 -- -- 26,959,9 87.82 在建工程项目变动情况的说明 无 （3）在建工程减值准备 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 合计 0.00 0.00 -- （4）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 制革含铬固废清洁化综合利用项目 99.96% 全球营销网络建设项目 66.80% （5）在建工程的说明 无 19、工程物资 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 合计 0.00 0.00 工程物资的说明 无 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 103 20、固定资产清理 单位： 元 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因 说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况 无 21、生产性生物资产 （1）以成本计量 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 （2）以公允价值计量 单位： 元 项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 生产性生物资产的说明 无 22、油气资产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 0.00 0.00 0.00 0.00 二、累计折耗合计 0.00 0.00 0.00 0.00 三、油气资产减值准备累计金额合计 0.00 0.00 0.00 0.00 四、油气资产账面价值合计 0.00 0.00 油气资产的说明 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 104 无 23、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 37,219,973.39 389,807.69 37,609,781.08 土地使用权 35,302,750.64 35,302,750.64 注册商标费 356,540.00 356,540.00 软件使用权 1,560,682.75 389,807.69 1,950,490.44 二、累计摊销合计 6,353,102.34 -979,856.18 7,332,958.52 土地使用权 4,597,416.28 -723,058.32 5,320,474.60 注册商标费 223,493.33 -44,800.00 268,293.33 软件使用权 1,532,192.73 -211,997.86 1,744,190.59 三、无形资产账面净值合计 30,866,871.05 389,807.69 979,856.18 30,276,822.56 土地使用权 30,705,334.36 723,058.32 29,982,276.04 注册商标费 133,046.67 44,800.00 88,246.67 软件使用权 28,490.02 389,807.69 211,997.86 206,299.85 土地使用权 注册商标费 软件使用权 无形资产账面价值合计 30,866,871.05 389,807.69 979,856.18 30,276,822.56 土地使用权 30,705,334.36 723,058.32 29,982,276.04 注册商标费 133,046.67 44,800.00 88,246.67 软件使用权 28,490.02 389,807.69 211,997.86 206,299.85 本期摊销额 979,856.18 元。 （2）公司开发项目支出 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 0%。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 105 无 24、商誉 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 无 25、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 合计 0.00 0.00 0.00 -- 长期待摊费用的说明 无 26、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 1,896,808.28 2,563,148.94 小计 1,896,808.28 2,563,148.94 递延所得税负债： 应收利息 150,428.66 204,239.92 小计 150,428.66 204,239.92 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 合计 0.00 0.00 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末数 期初数 备注 合计 0.00 0.00 -- 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 106 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 应收利息 150,428.66 204,239.92 小计 150,428.66 204,239.92 可抵扣差异项目 资产减值准备 1,896,808.28 2,563,148.94 小计 1,896,808.28 2,563,148.94 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期末互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 报告期初互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期初互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 递延所得税资产 1,896,808.28 12,330,141.57 2,563,148.94 递延所得税负债 150,428.66 1,002,857.73 204,239.92 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位： 元 项目 本期互抵金额 递延所得税资产和递延所得税负债的说明 无 27、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 9,736,940.02 -151,543.01 2,694,244.43 6,891,152.58 二、存货跌价准备 6,384,480.58 5,139,935.01 5,822,916.82 5,701,498.77 五、长期股权投资减值准备 0.00 0.00 六、投资性房地产减值准备 0.00 0.00 九、在建工程减值准备 0.00 十一、油气资产减值准备 0.00 0.00 0.00 十三、商誉减值准备 0.00 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 107 合计 16,121,420.60 4,988,392.00 8,517,161.25 12,592,651.35 资产减值明细情况的说明 坏账准备本期减少数系客户破产及协商后确定无法收回的应收账款坏账的核销。 28、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 其他非流动资产的说明 无 29、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 质押借款 12,193,800.00 19,684,928.90 信用借款 130,000,000.00 260,000,000.00 质押、抵押及保证借款 2,926,512.00 10,851,538.62 合计 145,120,312.00 290,536,467.52 短期借款分类的说明 无 （2）已到期未偿还的短期借款情况 单位： 元 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 合计 0.00 -- -- -- -- 资产负债表日后已偿还金额 0.00 元。 短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日 无 30、交易性金融负债 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 交易性金融负债的说明 无 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 108 31、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 33,759,000.00 28,730,000.00 合计 33,759,000.00 28,730,000.00 下一会计期间将到期的金额 33,759,000.00 元。 应付票据的说明 无 32、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 货款 75,061,428.41 63,967,304.00 工程款 46,408,540.19 10,836,274.37 费用款 7,026,725.61 7,939,034.90 合计 128,496,694.21 82,742,613.27 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 海宁兄弟家具有限公司 3,200.00 0.00 合计 3,200.00 0.00 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 无 33、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 货款 12,616,626.67 6,968,327.27 合计 12,616,626.67 6,968,327.27 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 109 （2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 海宁兄弟皮革有限公司 2,538.04 62,584.74 合计 2,538.04 62,584.74 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 无 34、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 7,035,627.62 47,528,746.16 46,512,370.12 8,052,003.66 二、职工福利费 2,540.00 2,504,859.80 2,507,399.80 三、社会保险费 5,896,714.28 5,896,714.25 0.03 四、住房公积金 1,731,124.10 1,731,124.10 六、其他 42,760.98 1,009,005.86 673,300.06 378,466.78 合计 7,080,928.60 58,670,450.20 57,320,908.33 8,430,470.47 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 378,466.78 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 应付职工薪酬余额中的“工资、奖金、津贴和补贴”项目已在2014年1、2月发放。 35、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 290,566.11 10,347.01 营业税 646,838.11 353,449.82 企业所得税 233,724.94 个人所得税 128,196.79 128,693.38 城市维护建设税 188,753.68 102,254.26 房产税 726,020.56 303,708.08 土地使用税 291,129.07 175,942.96 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 110 教育费附加 113,340.39 61,398.89 地方教育附加 75,560.28 40,739.57 印花税 24,519.41 17,063.05 水利建设专项资金 65,906.84 7,635.64 综合基金 3,022.10 合计 2,784,556.18 1,204,254.76 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 无 36、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 分期付息到期还本的长期借款利息 569,094.17 短期借款应付利息 254,914.73 527,633.10 合计 254,914.73 1,096,727.27 应付利息说明 无 37、应付股利 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 应付股利的说明 无 38、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 押金保证金 499,503.16 629,788.89 拆借款 477,486.74 558,970,690.11 应付暂收款 1,178,325.04 1,022,719.22 费用款 3,693,508.41 其他 194,458.32 782,922.11 合计 6,043,281.67 561,406,120.33 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 111 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 海宁万昌投资有限公司 389,000.00 389,000.00 海宁兄弟投资有限公司 558,536,152.78 合计 389,000.00 558,925,152.78 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 无 （4）金额较大的其他应付款说明内容 无 39、预计负债 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 合计 0.00 0.00 预计负债说明 无 40、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 （2）一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位： 元 项目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 112 合计 -- -- -- -- -- 0.00 -- 0.00 一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位： 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 合计 0.00 -- -- -- -- -- 资产负债表日后已偿还的金额 0.00 元。 一年内到期的长期借款说明 无 （3）一年内到期的应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 一年内到期的应付债券说明 无 （4）一年内到期的长期应付款 单位： 元 借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 一年内到期的长期应付款的说明 无 41、其他流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 其他流动负债说明 无 42、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 保证借款 250,000,000.00 合计 250,000,000.00 长期借款分类的说明 中国银行海宁支行长期借款25,000万元已于2013年1月5日提前归还。 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 113 （2）金额前五名的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 合计 -- -- -- -- -- 0.00 -- 0.00 长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等 43、应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间 无 44、长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况 单位： 元 单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 （2）长期应付款中的应付融资租赁款明细 单位： 元 单位 期末数 期初数 外币 人民币 外币 人民币 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 0.00 元。 长期应付款的说明 无 45、专项应付款 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 合计 0.00 0.00 -- 专项应付款说明 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 114 无 46、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 其他非流动负债说明 无 涉及政府补助的负债项目 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益 相关 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -- 无 47、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 213,400,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 213,400,000.00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 无 48、库存股 库存股情况说明 无 49、专项储备 专项储备情况说明 根据财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号） 文件精神，以及财政部《企业会计准则解释第3号》(财会[2009]8号)的相关规定，公司及子公司江苏兄弟维生素有限公司本 期计提安全生产费4,758,855.54元，并将本期实际发生的安全生产相关费用冲减专项储备4,758,855.54元。 50、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 425,100,642.93 425,100,642.93 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 115 合计 425,100,642.93 0.00 0.00 425,100,642.93 资本公积说明 无 51、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 19,842,334.04 4,117,332.83 23,959,666.87 合计 19,842,334.04 4,117,332.83 23,959,666.87 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 无 52、一般风险准备 一般风险准备情况说明 无 53、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 108,623,351.95 -- 调整后年初未分配利润 108,623,351.95 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 18,428,794.74 -- 减：提取法定盈余公积 4,117,332.83 10% 期末未分配利润 122,934,813.86 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数 无 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 116 54、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 781,868,423.98 771,815,728.34 其他业务收入 2,347,957.39 3,190,484.79 营业成本 659,531,650.13 667,996,685.12 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 精细化工 781,868,423.98 659,525,712.67 771,815,728.34 667,331,440.11 合计 781,868,423.98 659,525,712.67 771,815,728.34 667,331,440.11 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 维生素 K3 162,092,019.63 86,641,665.60 175,643,210.40 94,507,971.78 维生素 B1 167,181,889.93 169,344,718.48 185,788,964.85 163,128,123.74 铬鞣剂 239,632,363.49 221,822,920.96 243,393,807.38 258,393,016.35 皮革助剂 77,843,843.62 50,186,444.74 69,631,352.40 46,815,673.79 维生素 B3 117,111,666.99 115,756,009.86 92,033,125.18 101,274,528.74 其他 18,006,640.32 15,773,953.03 5,325,268.13 3,212,125.71 合计 781,868,423.98 659,525,712.67 771,815,728.34 667,331,440.11 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 内销 461,767,352.56 382,695,351.41 423,364,941.69 374,693,414.30 外销 320,101,071.42 276,830,361.26 348,450,786.65 292,638,025.81 合计 781,868,423.98 659,525,712.67 771,815,728.34 667,331,440.11 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 117 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 客户一 53,700,848.89 6.85% 客户二 19,347,007.08 2.47% 客户三 16,305,782.87 2.08% 客户四 12,812,393.16 1.63% 客户五 11,256,004.30 1.44% 合计 113,422,036.30 14.47% 营业收入的说明 无 55、合同项目收入 单位： 元 固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“-”号表示） 已办理结算的金额 小计 0.00 0.00 0.00 0.00 成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“-”号表示） 已办理结算的金额 小计 0.00 0.00 0.00 0.00 合同项目的说明 无 56、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 29,895.23 5% 城市维护建设税 1,608,120.35 1,118,648.69 5%，子公司浙江朗吉化工有限公司为 7% 教育费附加 1,605,255.22 1,012,395.74 5% 合计 3,243,270.80 2,131,044.43 -- 营业税金及附加的说明 无 57、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 118 职工薪酬 6,637,184.92 3,735,936.45 运费 6,603,381.53 6,744,200.76 佣金 8,133,412.10 5,095,094.52 业务招待费 1,600,567.85 1,857,011.59 出口税费 2,790,810.87 3,797,219.31 广告费 557,656.28 360,949.33 差旅费 3,012,401.49 2,563,850.12 办公费 895,702.17 750,670.68 折旧费 124,928.94 144,538.39 其他 427,482.25 1,345,714.60 合计 30,783,528.40 26,395,185.75 58、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 11,599,769.91 14,591,802.50 长期资产摊销 4,640,748.61 4,692,022.42 业务招待费 2,270,037.15 2,389,530.22 咨询服务费 1,888,581.46 8,383,619.95 研发费 22,693,656.78 8,451,993.03 税费 2,321,656.67 2,194,956.58 办公费 2,839,124.72 3,148,433.03 停工损失 5,166,377.90 仲裁费 2,298,398.20 2,698,880.50 交通及差旅费 1,782,399.90 1,735,525.07 保险费 502,879.57 457,346.84 其他 2,663,233.74 1,482,922.35 合计 55,500,486.71 55,393,410.39 59、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 25,478,658.55 73,192,134.17 利息收入 -9,360,960.45 -3,416,301.29 手续费 1,152,538.41 2,220,503.95 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 119 汇兑损益 3,669,164.48 804,678.53 合计 20,939,400.99 72,801,015.36 60、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 0.00 0.00 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 0.00 0.00 交易性金融负债 0.00 0.00 按公允价值计量的投资性房地产 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 公允价值变动收益的说明 无 61、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 -173,179.51 其他 410,641.10 73,612.60 合计 410,641.10 -99,566.91 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 合计 0.00 0.00 -- （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 合计 0.00 0.00 -- 投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明 无 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 120 62、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -151,543.01 2,356,351.32 二、存货跌价损失 5,139,935.02 6,384,480.58 合计 4,988,392.01 8,740,831.90 63、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 53,136.21 12,177.49 53,136.21 其中：固定资产处置利得 53,136.21 12,177.49 53,136.21 政府补助 2,472,474.42 3,724,009.00 2,472,474.42 其他 216,649.22 83,418.80 216,649.22 合计 2,742,259.85 3,819,605.29 2,742,259.85 营业外收入说明 无 （2）计入当期损益的政府补助 单位： 元 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益 专项补助 1,037,000.00 1,840,000.00 与收益相关 是 各项奖励 838,548.00 1,722,742.00 与收益相关 是 税费返还 500,000.00 与收益相关 是 其他 96,926.42 161,267.00 与收益相关 是 合计 2,472,474.42 3,724,009.00 -- -- 无 64、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 203,132.88 2,243,222.56 203,132.88 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 121 其中：固定资产处置损失 203,132.88 2,243,222.56 203,132.88 债务重组损失 617,178.11 对外捐赠 991,407.00 311,000.00 991,407.00 水利建设专项资金 509,804.07 253,575.39 其他 229,899.24 53,540.76 229,899.24 合计 1,934,243.19 3,478,516.82 1,424.439.12 营业外支出说明 无 65、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 927,982.39 16,968.45 递延所得税调整 612,529.40 -588,502.80 合计 1,540,511.79 -571,534.35 66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项 目 序号 2013年度 归属于公司普通股股东的净利润 A 18,428,794.74 非经常性损益 B -12,224,586.33 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 30,653,381.07 期初股份总数 D 213,400,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12.00 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K- H×I/K-J 213,400,000.00 基本每股收益 M=A/L 0.09 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.14 67、其他综合收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 122 4.外币财务报表折算差额 -253,208.94 -45,774.47 小计 -253,208.94 -45,774.47 合计 -253,208.94 -45,774.47 其他综合收益说明 无 68、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收回上期票据保证金 11,951,178.09 政府补助 1,972,474.42 其他 1,177,600.83 合计 15,101,253.34 收到的其他与经营活动有关的现金说明 无 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 付现销售费用 21,335,271.74 付现管理费用 33,157,476.22 其他 3,249,750.38 合计 57,742,498.34 支付的其他与经营活动有关的现金说明 无 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收回股权转让款 507,545,200.00 理财产品本金及利息收回 350,484,253.70 投资性定期存款本金及利息 16,108,451.36 委托贷款利息收入 5,729,824.45 收到海宁市钱江投资发展有限公司退回土地款及利息 11,753,300.00 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 123 合计 891,621,029.51 收到的其他与投资活动有关的现金说明 无 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 委托贷款 120,000,000.00 购买理财产品 200,000,000.00 合计 320,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明 无 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到筹资性票据贴现款 58,422,666.67 收到大丰兄弟制药有限公司拆借款 44,700,000.00 合计 103,122,666.67 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 无 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 归还海宁兄弟投资有限公司拆借款及利息 572,231,938.14 归还大丰兄弟制药有限公司拆借款及利息 45,142,548.49 偿付到期的筹资性票据 60,000,000.00 合计 677,374,486.63 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 无 69、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 124 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 8,907,798.30 -57,638,903.91 加：资产减值准备 4,988,392.01 8,740,831.90 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 37,176,807.54 32,087,115.35 无形资产摊销 979,856.18 878,801.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 149,996.67 2,231,045.07 财务费用（收益以“－”号填列） 18,620,681.30 70,662,194.42 投资损失（收益以“－”号填列） -410,641.10 99,566.91 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 666,340.66 -486,929.60 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -53,811.26 -101,573.20 存货的减少（增加以“－”号填列） 18,772,135.46 72,048,205.77 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -15,249,710.02 -17,842,845.97 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 46,326,413.84 38,457,648.03 经营活动产生的现金流量净额 120,874,259.58 149,135,156.54 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 50,337,804.32 452,049,452.53 减：现金的期初余额 452,049,452.53 105,599,613.83 现金及现金等价物净增加额 -401,711,648.21 346,449,838.70 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 1．取得子公司及其他营业单位的价格 9,971,197.18 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 9,971,197.18 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 9,970,877.18 流动资产 10,201,877.18 流动负债 57,500.49 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 320.00 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 125 （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 50,337,804.32 452,049,452.53 其中：库存现金 113,942.27 124,537.40 可随时用于支付的银行存款 50,223,862.05 451,922,621.20 可随时用于支付的其他货币资金 2,293.93 三、期末现金及现金等价物余额 50,337,804.32 452,049,452.53 现金流量表补充资料的说明 1) 期末银行存款中有持有至到期的定期存款46,748,130.42元，其他货币资金中有银行承兑汇票保证金3,473,700.00元， 不属于现金及现金等价物。 2) 期初银行存款中有持有至到期的定期存款59,875,741.30元，其他货币资金中有银行承兑汇票保证金15,361,878.09元 和保函保证金63,000.00元，不属于现金及现金等价物。 70、所有者权益变动表项目注释 说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项 无 八、资产证券化业务的会计处理 1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款 无 2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 单位： 元 名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注 九、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名 称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 本企业最 终控制方 组织机构 代码 本企业的母公司情况的说明 无 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 126 2、本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资 本 持股 比例 (%) 表决权 比例 (%) 组织机构代 码 江苏兄弟维生素有限 公司 控股子公司 控股子公司 大丰 钱志达 制造业 1,160 万 美元 70% 70% 77248965-1 浙江朗吉化工有限公 司 控股子公司 控股子公司 海宁 钱志达 批发和零 售业 500 万 元 90% 90% 69128031-1 BROTHER HOLDING US,INC.(兄弟股份美 国有限公司) 控股子公司 全资子公司 美国加州 刘清泉 批发业 BROTHER ENTERPRISES HOLDING(INDIA) PRIVATE LIMITED(兄弟科技 (印度)私人有限责任 公司) 控股子公司 全资子公司 印度金奈 钱志达 批发业 BROTHER TECHNOLOGY (HONG KONG) LIMITED(兄弟科技 (香港)有限公司)[注] 控股子公司 全资子公司 香港 钱志达 批发业 3、本企业的合营和联营企业情况 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码 一、合营企业 二、联营企业 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 海宁兄弟皮革有限公司 同一实际控制人 14676604-1 海宁兄弟投资有限公司 同一实际控制人 66289530-9 海宁兄弟家具有限公司 同一实际控制人 14676294-8 海宁万昌投资有限公司 参股股东 66391756-5 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 127 刘清泉 本公司实际控制人钱志达之配偶，持有公司 0.15%的股权 钱少蓉 本公司实际控制人钱志明之配偶 李健平 公司董事、副总裁，持有公司 0.52%的股权 钱晓峰 公司董事、财务中心总监，持有公司 0.27%的股权 本企业的其他关联方情况的说明 无 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金 额的比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 海宁兄弟家具有限公司 采购海绵 协议价 3,854.70 100% 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金 额的比例（%） 金额 占同类交易金 额的比例（%） 海宁兄弟皮革有限 公司 铬鞣剂和皮革助剂 协议价 3,867,158.55 1.22% 4,354,775.26 1.39% 海宁兄弟皮革有限 公司 废料 协议价 285,471.20 71.86% （2）关联托管/承包情况 公司受托管理/承包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本报告期确认的 托管收益/承包 收益 公司委托管理/出包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本报告期确认的 托管费/出包费 关联托管/承包情况说明 无 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 128 （3）关联租赁情况 公司出租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依 据 本报告期确认的 租赁收益 公司承租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本报告期确认的 租赁费 关联租赁情况说明 无 （4）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 钱志达、钱志明、李 健平、钱晓峰 江苏兄弟维生素有限公司 2,926,500.00 2013 年 10 月 25 日 2014 年 01 月 23 日 否 钱志达、钱志明、李 健平、钱晓峰 江苏兄弟维生素有限公司 11,579,000.00 2013 年 07 月 16 日 2014 年 05 月 11 日 否 关联担保情况说明 无 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 海宁兄弟投资有限公司 558,536,152.78 2013 年 01 月 01 日 2013 年 03 月 20 日 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易 类型 关联交易内容 关联交易定价原 则 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金 额的比例（%） 金额 占同类交易金额 的比例（%） 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 129 （7）其他关联交易 本期本公司向海宁兄弟家具有限公司购买总价为12,000.00元的固定资产。截至2013年12月31日公司尚余3,200.00元未支 付。 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应付账款 海宁兄弟家具有限公司 3,200.00 预收款项 海宁兄弟皮革有限公司 2,538.04 62,584.74 其他应付款 海宁万昌投资有限公司 389,000.00 389,000.00 其他应付款 海宁兄弟投资有限公司 558,536,152.78 十、股份支付 1、股份支付总体情况 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 0.00 公司本期行权的各项权益工具总额 0.00 公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限 无 公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无 股份支付情况的说明 无 2、以权益结算的股份支付情况 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 无 对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 无 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 0.00 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 130 以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00 以权益结算的股份支付的说明 无 3、以现金结算的股份支付情况 单位： 元 公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的 公允价值确定方法 无 负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额 0.00 以现金结算的股份支付而确认的费用总额 0.00 以现金结算的股份支付的说明 无 4、以股份支付服务情况 单位： 元 以股份支付换取的职工服务总额 0.00 以股份支付换取的其他服务总额 0.00 5、股份支付的修改、终止情况 无 十一、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 关于收购嘉兴市中华化工有限责任公司(以下简称中华化工公司)股权的仲裁及诉讼事项。详见“十四、其他重要事项”的“9、 其他”之说明。 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 无 其他或有负债及其财务影响 无 十二、承诺事项 1、重大承诺事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 131 2、前期承诺履行情况 无 十三、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影响数 无法估计影响数的原因 2、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 拟分配的利润或股利 0.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00 3、其他资产负债表日后事项说明 关于收购嘉兴市中华化工有限责任公司(以下简称中华化工公司)股权的仲裁及诉讼事项。详见“十四、其他重要事项” 的“9、其他”之说明。 十四、其他重要事项 1、非货币性资产交换 无 2、债务重组 无 3、企业合并 企业合并情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。 4、租赁 无 5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 无 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 132 6、以公允价值计量的资产和负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 投资性房地产 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 上述合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7、外币金融资产和外币金融负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 3.贷款和应收款 47,554,312.40 66,458.76 44,730,060.56 金融资产小计 47,554,312.40 0.00 0.00 66,458.76 44,730,060.56 金融负债 31,009,051.20 0.00 0.00 0.00 17,927,656.05 8、年金计划主要内容及重大变化 无 9、其他 收购中华化工公司事项的说明 1. 收购中华化工公司股权 根据2012年3月16日公司第二届董事会第十三次会议决议，通过公司向特定对象非公开发行股票方案的议案，决定通过 非公开发行股票的募集资金收购中华化工公司72%股权。同日公司与朱贵法等 11 名自然人（以下简称“转让方”）就中华化 工公司72%股权转让事宜签署《股权转让协议》，双方约定公司受让转让方持有的中华化工公司72%股权，收购价款暂定为 97,920 万元，股权转让价格最终将参考评估后的股东全部权益价值确定。 为了履行协议，公司2012年先后支付给自然人朱贵法上述股权转让款6.542亿元，海宁兄弟投资有限公司先后代公司向 自然人朱贵法支付上述股权转让款3.25亿元，公司合计支付朱贵法上述股权转让款9.792亿元(其中4.792亿元由朱贵法开立托 管账户,公司与朱贵法委托中国工商银行嘉兴分行对4.792亿元交易款项进行托管)。 2. 收购中华化工公司股权事项仲裁及诉讼 (1) 因与转让方无法就收购价格达成一致，致使双方签署的《股权转让协议》无法履行。根据2012年8月26日公司第二 届董事会第十六次会议决议，同意公司就受让中华化工公司股权事项向嘉兴仲裁委员会申请仲裁。2012年9月17日，公司向 嘉兴仲裁委员会递交仲裁申请，申请裁决朱贵法等11名被申请人履行《股权转让协议》约定的义务、促成有关中华化工公司 股权转让事项的进行等仲裁请求。 (2) 根据2012年12月21日公司第二届董事会第十八次会议决议，同意终止收购中华化工公司72%股权和2012年度非公开 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 133 发行事宜。2012年12月21日，公司与朱贵法、朱维君、施惠华、朱娇银、朱正清、陈有仁、陈胜华7名股东（合计持有中华 化工公司72.469%的股权，本次拟转让67.469%的股权）达成协议，主要内容如下： 1) 朱贵法等 7 名股东将合计持有中华化工公司 67.469%的股权转让给公司之事项终止履行。 2) 朱贵法等7名股东将已经收取的股权转让款中的合计39,000万元返还给公司，公司将中华化工公司的经营管理权移 交。 3) 其他争议双方继续协商，协商不成交由嘉兴仲裁委员会处理。 2012年12月21日，公司已收到朱贵法等7名股东返还的39,000万元。除上述款项返还及管理权交接外，公司与朱贵法等 11名被申请人的其他争议由嘉兴仲裁委员会处理。2012年12月31日，公司向嘉兴仲裁委员会递交变更仲裁请求的申请。 (3) 2013年2月5日嘉兴仲裁委员会作出（2012）嘉仲字第109号《嘉兴仲裁委员会裁决书》，裁决如下： 1) 被申请人朱贵法、朱维君、施惠华、朱娇银、朱正清、陈有仁、陈胜华于本裁决书签收之日起五日内，协助申请人 海宁兄弟投资有限公司向中国工商银行股份有限公司嘉兴分行办理解除《交易资金托管协议》中的44,901.04万元资金托管， 并返还本公司。 2) 驳回公司、海宁兄弟投资有限公司对被申请人朱贵法、朱维君、施惠华、朱娇银、朱正清、陈有仁、陈胜华的变更 仲裁请求中的其他仲裁请求。 仲裁裁决作出后，公司先后收到嘉兴市中级人民法院送达的朱贵法等7名股东、丁建胜与曹钟林、叶斌与毛海舫的“撤 销仲裁裁决申请书”。2013年3月13日，公司收到嘉兴市中级人民法院（2013）浙嘉仲撤字第3号《民事裁定书》，驳回朱贵 法等七人关于撤销嘉兴仲裁委员会（2012）嘉仲字第109号仲裁裁决的申请；2013年4月1日，公司收到嘉兴市中级人民法院 （2013）浙嘉仲撤字第5号、第6号、第8号、第9号《民事裁定书》，驳回丁建胜等四人关于撤销嘉兴仲裁委员会（2012）嘉 仲字第109号仲裁裁决的申请。 (4) 2013 年 3 月 19 日公司、海宁兄弟投资有限公司与朱贵法等 7 名自然人达成协议，主要内容如下： 1) 朱贵法等 7 名自然人根据（2012）嘉仲字第 109 号《裁决书》裁决第一项内容，同意于 2013年 3 月 19 日协助公 司向中国工商银行股份有限公司嘉兴分行办理解除《交易资金托管协议》中 44,901.04 万元资金托管，并同意将该部分资金 返还给公司。 2) 税务机关退回本次股权转让所缴纳的个人所得税 7,840 万元，其中：丁建胜、曹钟林、叶斌、毛海舫合计占 493.14 万元；另自然人朱贵法支付给中华村 2,000 万元。各方同意，该部分款项暂不返还，在下次争议解决过程中处理。同意 7,840 万元扣除上述款项后，朱贵法等 7 名自然人于 2013 年 3 月 19 日将剩余的 5,346.86万元返还给公司。另外之前朱贵法等 7 名自然人返还公司 39,000 万元时，朱贵法等 7 名自然人尚留公司 506.62 万元（未支付丁建胜部分除外）股权转让款，朱 贵法等 7 名自然人同意将此笔款项于 2013 年 3 月 19 日一并返还给公司。以上合计返还金额 5,853.48 万元。 3) 嘉兴仲裁委员会于 2013 年 2 月 5 日作出的（2012）嘉仲字第 109 号《裁决书》，裁决朱贵法等 7 名自然人承担 仲裁费 269.89 万元。现海宁兄弟投资有限公司同意：在朱贵法等 7 名自然人全部履行协议第一条、第二条所述义务后，该 部分仲裁费由海宁兄弟投资有限公司承担；若非因朱贵法等 7 名自然人原因，致使公司未能及时取得协议第一条所约定的 44,901.04 万元托管资金，则不影响双方关于仲裁费的约定。 2013年3月19日公司收到退回的《交易资金托管协议》中的44,901.04万元股权转让预付款，及其余5,853.48万元股权转 让预付款。至此，公司已收回股权转让预付款共计89,754.52万元，尚余8,165.48万元未收回。 (5) 2013年4月15日，公司向嘉兴仲裁委员会递交第二次仲裁申请，同时公司于2013年5月24日和2013年6月4日分别收到 朱贵法、丁建胜等10人以及叶斌向嘉兴仲裁委员会提出的“仲裁反请求书”。2014年1月13日，公司收到嘉兴仲裁委员会作出 的（2013）嘉仲字第078号《嘉兴仲裁委员会裁决书》，裁决如下： 1) 裁决解除公司与被申请人(反请求人)曹钟林、丁建胜、叶斌、毛海舫之间的股权转让关系。 2) 被申请人(反请求人)朱贵法、朱维君、施惠华、朱娇银、朱正清、陈有仁、陈胜华、曹钟林、丁建胜、叶斌、毛海 舫于本裁决生效之日起五日内协助申请人海宁兄弟投资有限公司向中国工商银行股份有限公司嘉兴分行办理解除《交易资金 托管协议》，并共同返还81,654,800.00元股权转让款。 3) 被申请人(反请求人)朱贵法、朱维君、施惠华、朱娇银、朱正清、陈有仁、陈胜华、曹钟林、丁建胜、叶斌、毛海 舫于本裁决生效之日起五日内向公司共同支付股权转让款利息损失72,181,444.69元，尚未返还的股权转让款81,654,800.00元 自2013年3月21日起至本裁决生效日之日按银行贷款基准利率6%计算，由上述11名被申请人(反请求人)承担80%。 4) 驳回公司及被申请人(反请求人)朱贵法等人的其他仲裁请求（仲裁反请求）。 本案案件受理费1,053,496.00元、处理费105,350.00元，合计1,158,846.00元，由公司和海宁兄弟投资有限公司承担 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 134 303,774.00元，被申请人朱贵法、朱维君、施惠华、朱娇银、朱正清、陈有仁、陈胜华、曹钟林、丁建胜、叶斌、毛海舫承 担855,072.00元；鉴定费60,000.00元由公司和海宁兄弟投资有限公司承担30,000.00元，被申请人朱贵法、朱维君、施惠华、 朱娇银、朱正清、陈有仁、陈胜华、曹钟林、丁建胜、叶斌、毛海舫承担30,000.00元。 (6) 2014年1月23日和2014年3月11日，公司分别收到朱贵法、丁建胜等11人向嘉兴市中级人民法院提出的《撤销仲裁裁 决申请书》，申请依法撤销嘉兴仲裁委员会(2013)嘉仲字第078号裁决。 截至审计报告日，嘉兴市中级人民法院尚未对上述朱贵法、丁建胜等11名申请人提出的撤销仲裁裁决申请作出裁定， 嘉兴仲裁委员会(2013)嘉仲字第078号裁决结果是否能够得到执行具有不确定性。 3. 根据2012年12月31日公司第二届董事会第十九次会议决议及公司与海宁兄弟投资有限公司签订的《协议书》，双方 达成如下协议： 1) 公司最终收到的转让方偿还的利息损失等款项，将首先抵减公司自身股权转让专项贷款的利息； 2) 如果公司最终收到的转让方偿还的利息损失等款项合计金额高于本公司自身股权转让专项贷款的利息，超出部分用 于支付公司向海宁兄弟投资有限公司借款应支付的利息； 3) 如果公司最终收到的转让方偿还的利息损失等款项合计金额，尚不足以全部抵减公司自身股权转让专项贷款的利 息，或在抵减公司向金融机构支付的利息后不足以全额支付公司向海宁兄弟投资有限公司借款及海宁兄弟投资有限公司直接 垫付应支付的利息，则海宁兄弟投资有限公司在其向本公司收取的利息范围内给予相应金额给予减免，减免金额最高为其可 向本公司收取的利息。 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄分析法组合 95,638,028.25 99.43% 5,135,869.40 5.37% 97,460,290.33 98.42% 6,230,296.69 6.39% 组合小计 95,638,028.25 99.43% 5,135,869.40 5.37% 97,460,290.33 98.42% 6,230,296.69 6.39% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 552,423.32 0.57% 1,567,252.00 1.58% 1,358,500.00 86.68% 合计 96,190,451.57 -- 5,135,869.40 -- 99,027,542.33 -- 7,588,796.69 -- 应收账款种类的说明 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 135 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小 计 92,596,132.01 96.82% 4,629,806.60 91,221,777.20 93.6% 4,561,088.87 1 至 2 年 2,535,419.30 2.65% 253,541.93 4,829,128.25 4.95% 482,912.83 2 至 3 年 362,794.38 0.38% 108,838.31 318,699.84 0.33% 95,609.95 3 年以上 143,682.56 0.15% 143,682.56 1,090,685.04 1.12% 1,090,685.04 合计 95,638,028.25 -- 5,135,869.40 97,460,290.33 -- 6,230,296.69 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 浙江朗吉化工有限公司 80,411.50 0.00 应收子公司货款，经测试，不存在减值 兄弟股份美国有限公司 41,916.19 0.00 应收子公司货款，经测试，不存在减值 兄弟科技(香港)有限公司 430,095.63 0.00 应收子公司货款，经测试，不存在减值 合计 552,423.32 -- -- （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 合计 -- -- 0.00 -- 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 合计 0.00 0.00 -- -- 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 无 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 136 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联 交易产生 浙江宏昌制革有限公司 货款 2013 年 12 月 31 日 1,342,508.04 对方公司已破产 否 M/S.HAFIZ ENTERPRISE 货款 2013 年 12 月 31 日 362,393.06 经协商仍无法收回 否 KHASTAN(PVT) LIMITED 货款 2013 年 12 月 31 日 245,929.29 经协商仍无法收回 否 NAVEED TRADERS 货款 2013 年 12 月 31 日 232,314.25 经协商仍无法收回 否 ROYAL TREND 货款 2013 年 12 月 31 日 193,799.64 经协商仍无法收回 否 其他零星客户 货款 2013 年 12 月 31 日 314,050.15 经协商仍无法收回 否 合计 -- -- 2,690,994.43 -- -- 应收账款核销说明 无 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 无 （6）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 客户一 非关联方 4,808,894.00 1 年以内 5.00% 客户二 非关联方 4,270,878.45 1 年以内 4.44% 客户三 非关联方 4,061,362.90 1 年以内 4.22% 客户四 非关联方 3,680,119.32 1 年以内 3.83% 客户五 非关联方 3,615,900.67 1 年以内 3.76% 合计 -- 20,437,155.34 -- 21.25% 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 137 （7）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 兄弟科技(香港)有限公司 控股子公司 430,095.63 0.45% 浙江朗吉化工有限公司 控股子公司 80,411.50 0.08% 兄弟股份美国有限公司 控股子公司 41,916.19 0.04% 合计 -- 552,423.32 0.57% （8） 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。 （9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 无 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 347,301,593.10 99.91% 711,255,839.62 99.61% 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法组合 319,766.07 0.09% 46,579.76 14.57% 2,802,275.93 0.39% 167,631.83 5.98% 组合小计 319,766.07 0.09% 46,579.76 0.01% 2,802,275.93 0.39% 167,631.83 0.02% 合计 347,621,359.17 -- 46,579.76 -- 714,058,115.55 -- 167,631.83 -- 其他应收款种类的说明 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 江苏兄弟维生素有限公司 145,646,793.10 0.00 应收子公司往来款，经测试，不存在减值 朱贵法等 11 人 81,654,800.00 0.00 该款项未来现金流量单独测试后，未发现 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 138 减值，故不计提坏账准备 浙江钱塘江投资开发有限 公司 120,000,000.00 0.00 该款项未来现金流量单独测试后，未发现 减值，故不计提坏账准备 合计 347,301,593.10 -- -- 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 219,136.96 68.53% 10,956.85 2,771,115.23 98.89% 138,555.76 1 至 2 年 72,229.11 22.59% 7,222.91 760.70 0.03% 76.07 2 至 3 年 2,000.00 0.07% 600.00 3 年以上 28,400.00 8.88% 28,400.00 28,400.00 1.01% 28,400.00 合计 319,766.07 -- 46,579.76 2,802,275.93 -- 167,631.83 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 合计 -- -- 0.00 -- 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 合计 0.00 0.00 -- -- 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 无 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 139 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 合计 -- -- 0.00 -- -- 其他应收款核销说明 无 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 无 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 江苏兄弟维生素有限公司 关联方 145,646,793.10 1 年以内 41.9% 浙江钱塘江投资开发有限 公司 非关联方 120,000,000.00 1 年以内 34.52% 朱贵法等 11 人 非关联方 81,654,800.00 1-2 年 23.49% 马光熙 非关联方 164,667.11 1-2 年 0.05% 海宁市国家税务局 非关联方 39,352.21 1 年以内 0.01% 合计 -- 347,505,612.42 -- 99.97% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 江苏兄弟维生素有限公司 子公司 145,646,793.10 41.9% 合计 -- 145,646,793.10 41.9% 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 140 （8） 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。 （9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 无 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 江苏兄弟 维生素有 限公司 成本法 58,975,07 5.95 58,975,07 5.95 58,975,07 5.95 70% 70% 0.00 0.00 0.00 浙江朗吉 化工有限 公司 成本法 4,500,000 .00 4,500,000 .00 4,500,000 .00 90% 90% 0.00 0.00 0.00 兄弟股份 美国有限 公司 成本法 20,017,83 9.47 7,353,527 .35 12,664,31 2.12 20,017,83 9.47 100% 100% 0.00 0.00 0.00 兄弟科技 (印度)私 人有限责 任公司 成本法 307,075.0 0 307,075.0 0 307,075.0 0 100% 100% 0.00 0.00 0.00 合计 -- 83,799,99 0.42 70,828,60 3.30 12,971,38 7.12 83,799,99 0.42 -- -- -- 长期股权投资的说明 无 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 606,750,884.37 581,495,120.56 其他业务收入 142,379.40 1,036,113.00 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 141 合计 606,893,263.77 582,531,233.56 营业成本 486,555,507.25 502,432,192.70 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 精细化工 606,750,884.37 486,549,569.79 581,495,120.56 501,776,189.08 合计 606,750,884.37 486,549,569.79 581,495,120.56 501,776,189.08 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 维生素 K3 162,092,019.63 86,641,665.60 175,643,210.40 94,507,971.78 铬鞣剂 239,632,363.49 221,822,920.96 243,393,807.39 258,393,016.35 皮革助剂 76,971,092.27 50,494,845.78 69,275,519.74 46,916,287.99 维生素 B3 117,184,908.29 115,821,125.90 92,033,125.17 101,274,528.74 其他 10,870,500.69 11,769,011.55 1,149,457.86 684,384.22 合计 606,750,884.37 486,549,569.79 581,495,120.56 501,776,189.08 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 内销 410,373,093.49 333,780,083.27 369,546,653.54 328,604,785.49 外销 196,377,790.88 152,769,486.52 211,948,467.02 173,171,403.59 合计 606,750,884.37 486,549,569.79 581,495,120.56 501,776,189.08 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 客户一 39,452,395.76 6.5% 客户二 19,347,007.08 3.19% 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 142 客户三 16,305,782.87 2.69% 客户四 12,812,393.16 2.11% 客户五 11,256,004.30 1.86% 合计 99,173,583.17 16.35% 营业收入的说明 无 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 -28,802.82 其他 410,641.10 73,612.60 合计 410,641.10 44,809.78 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 合计 0.00 0.00 -- （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 合计 0.00 0.00 -- 投资收益的说明 无 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 41,173,328.32 -53,551,845.92 加：资产减值准备 1,792,100.01 7,486,317.60 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 21,810,922.65 18,261,538.69 无形资产摊销 683,296.94 582,242.53 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 143 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） 149,996.67 2,150,346.50 财务费用（收益以“－”号填列） 9,039,648.87 62,667,298.69 投资损失（收益以“－”号填列） -410,641.10 -44,809.78 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 891,491.81 -76,976.01 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -53,811.26 -101,573.20 存货的减少（增加以“－”号填列） 27,849,526.76 40,504,472.33 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -27,242,979.41 8,797,559.15 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 31,141,990.23 18,733,761.29 经营活动产生的现金流量净额 106,824,870.49 105,408,331.87 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 48,964,817.89 442,587,860.90 减：现金的期初余额 442,587,860.90 88,261,796.38 现金及现金等价物净增加额 -393,623,043.01 354,326,064.52 7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况 单位： 元 项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值 反向购买形成长期股权投资的情况 单位： 元 项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -149,996.67 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 414,483.45 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,472,474.42 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 6,023,157.78 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 410,641.10 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 144 得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,004,657.02 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -20,032,260.26 少数股东权益影响额（税后） 358,429.13 合计 -12,224,586.33 -- 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 √ 适用 □ 不适用 项目 涉及金额（元） 原因 专项补助 1,037,000.00 科技项目专项补助 各项奖励 838,548.00 各类表彰奖励 税费返还 500,000.00 大丰港经济区财税分局返还的税费 其他 96,926.42 企业上市财政扶持资金等 2、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 18,428,794.74 -56,722,130.90 785,096,140.25 766,920,554.45 按国际会计准则调整的项目及金额 按国际会计准则 0.00 0.00 0.00 0.00 （2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 18,428,794.74 -56,722,130.90 785,096,140.25 766,920,554.45 按境外会计准则调整的项目及金额 按境外会计准则 0.00 0.00 0.00 0.00 无 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明 无 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 145 3、净资产收益率及每股收益 单位：元 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.37% 0.09 0.09 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 3.95% 0.14 0.14 4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 无 兄弟科技股份有限公司 2013 年度报告全文 146 第十一节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有董事长签名的2013年度报告文本原件。 五、其他备查文件。 以上文件的备置地点：公司证券投资部办公室。