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上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告 2019 年 03 月 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人黄立波、主管会计工作负责人戴正坤及会计机构负责人(会计主 管人员)庞维聆声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1、可能存在消费需求下降、运营成本上升、市场竞争加剧等风险，有关风 险因素内容与对策措施已在本报告第四节“经营情况讨论与分析”部分进行描 述，敬请广大投资者注意投资风险。 2、本报告中如有涉及未来计划、行业或业绩预测等方面内容，均不构成公 司对投资者的任何承诺，敬请广大投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2018 年 12 月 31 日总股 本 415,763,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 3.60 元（含税），送 红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .......................................................................................................2 第二节 公司简介和主要财务指标 ...................................................................................................5 第三节 公司业务概要 .......................................................................................................................9 第四节 经营情况讨论与分析 .........................................................................................................12 第五节 重要事项..............................................................................................................................26 第六节 股份变动及股东情况 .........................................................................................................37 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................41 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .........................................................................42 第九节 公司治理..............................................................................................................................49 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................56 第十一节 财务报告 .........................................................................................................................57 第十二节 备查文件目录 ...............................................................................................................171 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 上海徐家汇商城股份有限公司 商城集团 指 上海徐家汇商城(集团)有限公司，公司控股股东、实际控制人 徐汇区国资委 指 上海市徐汇区国有资产监督管理委员会 上海六百 指 上海徐家汇商城股份有限公司六百分公司，公司分公司 汇金百货 指 上海汇金百货有限公司，公司子公司 汇金虹桥 指 上海汇金百货虹桥有限公司，公司子公司 南站汇金 指 上海南站汇金百货有限公司，公司子公司 汇金徐汇店、虹桥店、南站店 指 汇金百货各门店 汇联商厦 指 上海汇联商厦有限公司，公司子公司 汇金超市 指 上海汇金六百超市有限公司，公司子公司 汇联食品 指 上海汇联六百食品有限公司，公司子公司 浩浪 指 上海浩浪企业管理有限公司，公司子公司 六百社区商业 指 上海六百社区商业发展有限公司，公司子公司 汇金物业 指 上海汇金物业管理有限公司，公司子公司 徐家汇实业 指 上海自贸区徐家汇商城实业有限公司，公司子公司 金硕置业 指 上海金硕置业有限公司，公司参股公司 卖科公司 指 上海卖科电子商务有限公司，公司子公司 欧绅服饰 指 欧绅（上海）服饰有限公司，公司子公司 TONYWEAR/汤尼威尔 指 公司拥有独占使用权的男士商务休闲品牌 MIS 指 Management Information System，管理信息系统 易脉、E-MEC 指 "ERP+APP"一体化的移动电子商务系统 董事会 指 上海徐家汇商城股份有限公司董事会 监事会 指 上海徐家汇商城股份有限公司监事会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 本报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元 指 人民币元 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 徐家汇 股票代码 002561 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 上海徐家汇商城股份有限公司 公司的中文简称 徐家汇 公司的外文名称（如有） Shanghai Xujiahui Commercial Co., Ltd. 公司的法定代表人 黄立波 注册地址 上海市徐汇区肇嘉浜路 1068 号 注册地址的邮政编码 200030 办公地址 上海市徐汇区肇嘉浜路 1000 号 9 楼 办公地址的邮政编码 200030 公司网址 www.xjh- 电子信箱 xjh@xjh- 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 戴正坤 陈慧媛 联系地址 上海市徐汇区肇嘉浜路 1000 号 9 楼 上海市徐汇区肇嘉浜路 1000 号 9 楼 电话 021－64269999,021－64269991 021－64269999,021－64269991 传真 021－64269768 021－64269768 电子信箱 xjh@xjh- chy@ xjh- 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 上海市徐汇区肇嘉浜路 1000 号 9 楼办公室 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 91310000132650363G 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 中国上海市黄浦区中山南路 100 号金外滩国际广场 6 楼 签字会计师姓名 朱依君、孙希曦 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年 营业收入（元） 2,069,352,620.79 2,102,284,017.77 -1.57% 2,100,591,227.89 归属于上市公司股东的净利润（元） 231,287,357.35 237,193,963.08 -2.49% 241,468,451.12 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元） 203,662,389.01 208,582,938.15 -2.36% 221,848,309.12 经营活动产生的现金流量净额（元） 205,116,305.43 272,547,734.84 -24.74% 323,949,866.36 基本每股收益（元/股） 0.56 0.57 -1.75% 0.58 稀释每股收益（元/股） 0.56 0.57 -1.75% 0.58 加权平均净资产收益率 10.63% 11.34% -0.71% 12.07% 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末 总资产（元） 2,717,317,449.75 2,659,395,924.66 2.18% 2,567,211,504.51 归属于上市公司股东的净资产（元） 2,229,183,667.92 2,147,391,400.04 3.81% 2,060,322,629.90 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 7 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 576,777,140.77 468,405,792.09 461,238,414.63 562,931,273.30 归属于上市公司股东的净利润 70,751,436.27 52,927,531.81 46,905,220.44 60,703,168.83 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 63,667,404.13 45,045,151.21 39,211,742.32 55,738,091.35 经营活动产生的现金流量净额 45,772,542.54 -5,202,040.84 59,975,597.43 104,570,206.30 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -880,488.90 -1,732,057.44 -392,638.79 主要为固定资产处置净损益。 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 2,662,751.90 7,953,632.00 7,238,700.00 主要为财政专项拨付款。 委托他人投资或管理资产的损益 33,162,454.06 29,689,979.53 18,420,760.32 主要为购买理财产品取得投 资收益。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 80,570.00 61,977.00 主要为上海银行分红。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,026,320.41 2,737,699.60 1,326,855.59 主要为无法支付款项等。 减：所得税影响额 9,242,759.36 9,662,313.43 6,648,419.29 少数股东权益影响额（税后） 183,879.77 437,892.33 325,115.83 合计 27,624,968.34 28,611,024.93 19,620,142.00 -- 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 8 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 零售相关业 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 8 号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求 1、公司主营业务及所处行业地位 公司主营业务以百货零售为主，经营业态包括百货商场、奥特莱斯、时尚超市等，经营模式主要包括 联销、自营(购销)和租赁。 公司在上海地区拥有“汇金百货”、“上海六百”、“汇联商厦”、“汇金奥莱”和“汇金超市”等零售品牌， 其中，“上海六百”为中华老字号。公司门店主要分布在徐家汇商圈、虹桥商圈和上海南站地区，具有较高 的品牌知名度和市场占有率。公司坚持以百货零售为主业，奉行“做强做大、稳步发展”的指导思想，在经 营中已形成汇金百货“时尚领先”、上海六百“大众流行”和汇联商厦“工薪实惠”等各具优势的品牌特色。公 司作为上海本地主要零售企业之一，在徐家汇商圈占据较高市场份额，主要零售企业保持上海商业企业单 店销售排名前列。 公司以实体零售为主体，坚持“一切从顾客出发”的经营理念，巩固业绩、丰富业态、改善环境、完善 服务，在激烈的市场竞争环境中“稳中求进，进中求变”。同时，紧紧围绕“零售”业务核心，拓展品牌自营、 IT技术创新等新业务领域。其中：公司独占使用权的TONYWEAR休闲男装发展顺利，已理顺商品设计、 生产及门店拓展等各环节，品牌建设取得实效。卖科公司坚持零售技术创新，E-MEC系统设计理念及解决 方案得到同行认可，通过与银行、电信运营商等跨界合作，软件市场化道路取得进展。 2、报告期内公司所属行业发展阶段、周期性特点 国内消费品市场总体稳定，总量持续提升，消费对经济增长的贡献不断提高。但零售市场竞争形势依 然严峻，在实体零售企业中，行业领先者通过并购、改造等方式巩固市场领导地位，在线上线下全渠道融 合等方面积极探索；新兴商业地产入市量保持高位增长，对市场格局冲击巨大，且分流效应明显；部分中 小零售企业则以地段优势或经营特色抗衡市场冲击，但市场空间日益受限。而经营能力弱、抗风险能力差 的零售企业则面临着业态形态老化，经营成本刚性增长，劳动效率低迷甚至下降的窘境，若经济下行压力 进一步加大，行业或地区的局部洗牌将成为必然。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 10 新兴的社交、拼团等新电商模式分流效应明显，传统电商流量增速减缓及运营成本增加，电商巨头线 上线下一体化布局进一步加快，而入股实体零售成为电商与实体融合的重要方式。电子商务法正式实施后， 对线上线下零售格局将带来持续影响，总体有利于实体零售开展公平竞争。而基于线下场景的各类技术创 新，在经历试错繁荣期后逐步回归理性。零售业将在“坚守、融合、创新与回归”等多重理念并存的环境下 激荡前行。 实践已经证明，“体验消费、优质服务、促销优惠”依然是实体零售吸引客流的重要手段。经营有特色、 功能齐全、服务周到的实体店仍是顾客重要的消费场所。以实体零售为基础持续创新，大力推动全业务流 程“数字化”，从而以“数据化”驱动线上线下业务，以更低成本和更高效率为顾客提供商品和服务，应该是 零售业未来努力的方向。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 股权资产本期未发生重大变化。 固定资产 固定资产本期未发生重大变化。 无形资产 无形资产本期未发生重大变化。 在建工程 在建工程较期初增加 336.51%，主要原因是本期软件工程项目增加。 应收票据及应收账款 应收票据及应收账款较期初增加 40.63%，主要原因是本期末应收租金和银行卡款增加。 预付款项 预付款项较期初增加 180.51%，主要原因是本期预付电费和租金增加。 应收利息 应收利息较期初减少 43.01%，主要原因是本期末应收理财产品利息减少。 长期待摊费用 长期待摊费用较期初增加 58.15%，主要原因是本期品牌经营专柜装修增加。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 零售相关业 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 11 1、黄金地段和自有物业 公司下属主要门店处于上海市级商业中心的黄金地段，聚客优势明显。绝大多数门店为自有物业，自 有物业在锁定经营成本同时，获得了良好的商业价值，公司经营和盈利水平持续性得到有效保障。 2、市场细分和错位经营 公司具备丰富的零售业管理经验，能够深刻把握消费者需求。所属的汇金百货、上海六百、汇联商厦 以清晰的市场细分，通过错位经营战略分别服务高、中档及大众消费需求，最大限度覆盖了不同消费层级。 3、成熟模式和IT技术 公司具有长期合作的优质供应商资源，并具备涵盖商品定位、采购招商、商场布局等方面的完整管理 标准，具备成熟的门店管理能力。同时公司研发的E-MEC系统日趋完备稳定，在有效提高自身运营效率， 拓展线上零售业务的同时，已开始着手市场化运作。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 12 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2018年，在错综复杂的国际国内环境下，国内经济运行总体平稳、稳中有进。全年国内生产总值首次 突破90万亿元大关，比上年增长6.6%。但受中美贸易摩擦等多重因素影响，经济运行稳中有变，变中有忧， 经济下行压力逐步向终端消费传导。 上海经济发展的韧性、活力和包容性增强，高质量发展态势显现，全年实现社会消费品零售总额 12668.69亿元，比上年增长7.9%。但城市综合商业体供应量继续高位增长，2018年新增商业项目27个（单 体面积超过3万平方米），总体量达195万平方米。 报告期内，公司坚持“一切从顾客出发”的经营理念，贯彻落实“巩固业绩、稳健调整；控制成本、提 升效率”的经营方针，推动下属分、子公司持续改善购物环境、提升服务品质、创新商业技术、加强内部 管理。调整上，坚持稳中求进的策略，巩固各企业市场定位及经营特色，提供丰富商品和良好体验；经营 上，不断优化品牌组合并结合热点开展促销，巩固经营业绩；管理上，继续加强内部控制和现场管理，提 高管理效能；拓展上，自营品牌TONYWEAR商品开发、生产及市场拓展工作顺利推进；同时，继续推动 E-MEC升级和上线，有力促进各企业提升新技术应用水平，软件市场化商业模式探索取得一定进展。 2018年，公司实现营业收入206,935.26万元(合并报表口径，下同)，同比下降1.57%；归属于上市公司 股东的净利润23,128.74万元，同比下降2.49%。 报告期内重要经营情况分析 1、响应上海购物，优化消费体验， 根据市委打响上海“四大品牌”的总体战略要求，公司制定了《打响“上海购物”品牌三年行动计划》，结 合公司及各分、子公司自身情况，明确了2018-2020年转型升级任务。报告期内，上海六百围绕优化品牌组 合、提升坪效为重心，积极进行市场调研，开展有效的主动调整，稳定经营业绩；汇金徐汇店中庭改造按期 完成，形象显著提升；珠宝、女鞋、女装等优势品类品牌聚集度稳中有升；汇金虹桥店完成外立面灯光改造， 做强优势品类，启动多楼层改造及联动调整的设计筹备工作；汇金南站店稳步接手并规范租赁商户管理，实 施局部公共区域设备设施改造，扩充品牌资源，销售稳步增长；汇联商厦完成一楼食品区扩容、三楼商场整 体装修及天桥连廊接入施工，传统老字号与网红店相互促进的食品特色深入人心；汇金超市坚持提升门店购 物环境和商品陈列效果，扩大水果、蔬菜等生鲜占比，并开展田间直采的采购模式，保持消费吸引力。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 13 2、拓宽营销思路，提升服务品质 公司推动分、子公司以节假日及周年庆为重点，做足传统促销，巩固主体业绩；同时把握消费需求变 化趋势，开展“吃货节”、“睡眠节”、“重阳节”等个性节点营销，增进沟通，提高粘性。与银行、银联、口 碑等开展跨业营销，助力提升消费。对接文化局、旅游局，开展“文化进商圈”，协助集团开展“花漾、艺萃、 新象”三大商圈主题造景营销，增加文化展示和现场互动。提升售后服务标准，在全公司范围推行“七天内 可退货”服务承诺；汇金百货主动探索贵宾会员服务，推行“贵宾专属顾问”，顾客的服务获得感明显增强。 3、强化系统建设，创新市场运作 由卖科公司牵头，会同相关子公司先后完成了租赁管理、移动工作流、银行移动POS等多个系统或模 块功能的上线及迭代开发，推动E-MEC系统功能不断丰富和完善。汇金南站店E-MEC上线、六百E-MEC 系统升级及汇联电子会员系统上线等，相关公司新技术应用水平显著提升。在市场运作方面，卖科公司先 后成为联通和建行的SI（业务集成商），通过与银行设备的嵌入式合作，E-MEC系统的市场化运作取得实 质进展。卖科公司主导研发的“徐家汇智联共享停车”方案连续第二年荣获“上海十大智慧场景”称号。 4、做大自营品牌，储备投资机会 自营品牌TONYWEAR商品开发、生产及市场拓展工作顺利推进，本年度门店总数已达12家，并将专 柜开拓至常州等地。自营品牌运作管理制度体系基本搭建完成，涵盖商品设计、生产、质检、物流、市场 开拓、施工等各环节，品牌自主运营管理能力显著增强。经过调研分析及试点销售，明确了以上海及长三 角地区为重点的市场拓展策略，目标商场开店计划有序推进。同时，公司积极寻找潜在商业项目，深入开 展项目可行性评估，储备投资机会。 5、深化内控管理，规范安全生产 根据上市公司规范管理运作要求，以“防范风险、优化管理”为出发点，报告期内对各分、子公司业务 流程、财务管控、制度建设及重大事项等开展内部审计。结合下属分、子公司业务变化情况，对多个相关 内控制度及时组织修订，保证内控制度的权威性和指导性。安全生产方面，定期组织开展各类安全生产自 查，接受第三方专业安全检查，针对发现的隐患分门别类，逐项整改。加强防台防汛值班，确保一方平安。 针对施工管理、户外广告安装等高风险事项统一建章立制，从制度上、流程上细化落实安全责任，从源头 上消除安全隐患。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 8 号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 14 （一） 门店情况 （1）区域情况 自有物业门店 租赁物业门店 地区 经营业态 门店数量 建筑面积（㎡） 门店数量 建筑面积（㎡） 上海 百货 4 98,555.23 上海 超市 2 5,625.97 4 7,164.83 上海 奥特莱斯 1 59,715.94 （2）收入前 10 名门店情况 门店名称 地址 开业日期 建筑面积（㎡） 经营业态 经营模式 物业权属 汇金百货徐汇店 上海市徐汇区肇嘉浜路 1000 号 1998.9 39,695.58 百货 直营 自有物业 上海六百 上海市徐汇区肇嘉浜路 1068 号 1952.6 13,077.00 百货 直营 自有物业 汇金百货南站店 上海市徐汇区沪闵路 9001-3 号 2015.12 59,715.94 奥特莱斯 直营 租赁物业 汇联商厦 上海市徐汇区天钥桥路 40 号-90 号 1991.7 11,233.00 百货 直营 自有物业 汇金百货虹桥店 上海市长宁区天山路 900 号 2008.12 34,549.65 百货 直营 自有物业 汇金超市汇金店 上海市徐汇区肇嘉浜路 1000 号 B1 1998.9 1,677.00 超市 直营 自有物业 汇金超市虹桥店 上海市长宁区天山路 900 号 B2 2008.12 3,948.97 超市 直营 自有物业 汇金超市凌云店 上海市闵行区凌云路 212 号 2002.5 1,234.43 超市 直营 租赁物业 汇金超市莲花店 上海市闵行区罗秀路 1825 号 2 幢 2003.1 3,498.40 超市 直营 租赁物业 汇联食品浦北路店 上海市徐汇区浦北路 960-968 号 2011.12 702.00 超市 直营 租赁物业 （3）门店变动情况 公司本期无新开或关闭门店。 （4）门店店效信息 单位：万元 地区 经营业态 每平方米营业收入 营业收入 营业收入变动率 净利润 净利润变动率 上海 百货 1.57 154,389.67 -4.55% 21,853.05 -3.05% 上海 超市 1.84 23,473.68 -1.51% 1,451.38 16.52% 上海 奥特莱斯 0.45 26,817.61 19.25% 596.98 32.40% 注：每平方米营业收入为报告期营业收入/建筑面积，营业收入及净利润系统计汇总数据。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 15 （5）分经营模式信息 单位：万元 经营模式 主营业务收入 主营业务收入变动率 联销 164,852.23 -3.64% 购销 17,693.17 1.94% （二）线上销售情况 公司主营百货零售业，以门店实体销售为主，线上销售占比较小，对整体经营情况影响较小。 （三）采购仓储物流情况 （1）前五大供应商情况 名称 供货占比 第一名 4.79% 第二名 3.79% 第三名 3.19% 第四名 3.00% 第五名 2.56% （四）自营品牌情况 公司自营品牌尚处于培育期，商品销售收入占比较小，低于公司总销售额的 5%。 （五）存货管理政策 公司的存货主要为自营商品存货。存货管理政策的主要目标是维持合理库存量，加快资金周转，保证 商品在各流转环节的安全。公司定期对商品存货进行实物盘点，百货类自营商品每季度实盘一次，超市类 自营商品每半年实盘一次。此外，公司与供应商签订的合同中约定了商品退货条件和商品坏损补偿条款。 存货的会计政策详见“第十一节 五 12”。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 16 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2018 年 2017 年 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 同比增减 营业收入合计 2,069,352,620.79 100.00% 2,102,284,017.77 100.00% -1.57% 分行业 商业 2,069,352,620.79 100.00% 2,102,284,017.77 100.00% -1.57% 分产品 百货 2,069,352,620.79 100.00% 2,102,284,017.77 100.00% -1.57% 分地区 上海 2,069,352,620.79 100.00% 2,102,284,017.77 100.00% -1.57% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 零售相关业 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 商业（主营业务） 1,825,454,043.22 1,413,758,972.23 22.55% -3.13% -2.98% -0.12% 分产品 百货（主营业务） 1,825,454,043.22 1,413,758,972.23 22.55% -3.13% -2.98% -0.12% 分地区 上海（主营业务） 1,825,454,043.22 1,413,758,972.23 22.55% -3.13% -2.98% -0.12% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减 商业（主营业务） 销售量 元 1,825,454,043.22 1,884,444,383.95 -3.13% 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 17 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 2018 年 2017 年 行业分类 项目 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 同比增减 商业 1,472,677,435.06 100.00% 1,490,827,045.69 100.00% -1.22% 单位：元 2018 年 2017 年 产品分类 项目 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 同比增减 百货 1,472,677,435.06 100.00% 1,490,827,045.69 100.00% -1.22% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本报告期内减少合并单位 1 家，上海华泾汇金百货有限公司于 2018 年 12 月办妥了注销手续，注销后 公司不再将其纳入合并范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 8,075,148.00 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 0.44% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 18 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 2,343,550.00 0.13% 2 第二名 1,683,908.00 0.09% 3 第三名 1,543,698.00 0.08% 4 第四名 1,315,855.00 0.07% 5 第五名 1,188,137.00 0.07% 合计 -- 8,075,148.00 0.44% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 245,040,047.59 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 17.33% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 67,707,698.10 4.79% 2 第二名 53,604,291.28 3.79% 3 第三名 45,069,032.40 3.19% 4 第四名 42,459,706.96 3.00% 5 第五名 36,199,318.85 2.56% 合计 -- 245,040,047.59 17.33% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 99,761,690.07 101,230,621.84 -1.45% 管理费用 181,555,008.72 187,285,641.96 -3.06% 财务费用 -10,308,097.05 -5,984,634.89 -72.24% 主要原因是本期利息收入增加。 4、研发投入 □ 适用 √ 不适用 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 19 5、现金流 单位：元 项目 2018 年 2017 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,407,113,017.12 2,469,170,614.92 -2.51% 经营活动现金流出小计 2,201,996,711.69 2,196,622,880.08 0.24% 经营活动产生的现金流量净额 205,116,305.43 272,547,734.84 -24.74% 投资活动现金流入小计 1,641,683,190.93 1,500,059,323.85 9.44% 投资活动现金流出小计 1,639,667,779.21 1,680,985,768.11 -2.46% 投资活动产生的现金流量净额 2,015,411.72 -180,926,444.26 101.11% 筹资活动现金流出小计 157,381,080.00 157,882,680.00 -0.32% 筹资活动产生的现金流量净额 -157,381,080.00 -157,882,680.00 0.32% 现金及现金等价物净增加额 49,750,637.15 -66,261,389.42 175.08% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 （1）投资活动产生的现金流量净额较同期发生额增加101.11%，主要原因是投资活动现金流入大 于流出。 （2）现金及现金等价物净增加额较同期发生额增加175.08%，主要原因是投资活动产生的现金流 量净额增加。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 20 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2018 年末 2017 年末 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 比重增减 重大变动说明 货币资金 862,316,738.11 31.73% 814,566,100.96 30.63% 1.10% 应收账款 35,040,097.98 1.29% 24,917,006.09 0.94% 0.35% 存货 21,943,780.13 0.81% 19,650,222.88 0.74% 0.07% 投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00% 长期股权投资 14,032,040.17 0.52% 15,173,419.87 0.57% -0.05% 固定资产 540,786,357.41 19.90% 537,477,292.76 20.21% -0.31% 在建工程 636,699.74 0.02% 145,862.27 0.01% 0.01% 短期借款 0.00% 0.00% 0.00% 长期借款 0.00% 0.00% 0.00% 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提的 减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.可供出售金 融资产 2,284,965.20 239,454.04 2,405,559.24 2,524,419.24 金融资产小计 2,284,965.20 239,454.04 2,405,559.24 2,524,419.24 上述合计 2,284,965.20 239,454.04 2,405,559.24 2,524,419.24 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 无。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 21 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 20,000,000.00 0.00 100.00% 上海自贸区徐家汇商城实业有限公司于 2014 年 4 月在中国（上海）自由贸易试验区注册成立，注册 资本人民币 1,000 万元，2016 年缴足。2018 年增加注册资本人民币 2,000 万元，期末注册资本为人民币 3,000 万元，本年缴足。 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产类别 初始投资成 本 本期公允价 值变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 报告期内 购入金额 报告期内 售出金额 累计投资 收益 期末金额 资金来源 股票 118,860.00 239,454.04 2,405,559.24 0.00 0.00 142,547.00 2,524,419.24 自有资金 合计 118,860.00 239,454.04 2,405,559.24 0.00 0.00 142,547.00 2,524,419.24 -- 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 22 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 上海汇金百货有限公司 子公司 百货销售 14000 万元 527,586,132.82 382,979,806.27 776,423,477.46 146,447,323.48 110,199,508.59 上海汇联商厦有限公司 子公司 百货销售 2000 万元 152,371,087.87 108,427,190.69 245,286,983.68 65,228,023.87 51,997,030.38 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 上海华泾汇金百货有限公司 注销 无重大影响 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 (一) 行业发展趋势 受中美贸易摩擦持续等综合因素影响，国内经济下行压力较大，终端消费持续承压。零售行业在经历 快速并购整合后，电商巨头对实体零售企业在资本层面的渗透步伐趋缓，但在技术层面依然保持高频互动。 线上线下有效融合，实体门店为线上贡献新增流量，线上企业为线下零售技术赋能等，参与各方都在积极 探索。实体零售围绕在地客群需求，优化品牌组合，提升环境颜值，丰富业态功能，提高商业聚合带来的 消费体验性和便捷性已是大势所趋。与消费者开展“场景化、社交化、移动化”的互动，则成为零售技术创 新的主要方向。 当 90 后、00 后新一代年轻力量逐渐引领消费后，消费观念和方式的转变更加深刻地影响着零售业， 行业持续呈现以下变化： 一是由消费者的需求逆向推动商品生产和服务提供，能否快速、有效地响应消费者的个性化需求，将 是各商家赢得竞争的制胜关键，由此对企业信息采集、数据分析、供应链协同等提出了更高要求。 二是随着新技术在零售业大量应用，精益管理将成为实体零售主流，精准会员、电子营销成为“提高 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 23 营销效率，降低经营成本，改善消费体验”的有力手段，零售技术创新也将在激烈竞争中快速迭代。 与此同时，零售行业并购、整合及战略投资增速虽减缓，但趋势仍持续。“线上线下强强联手”进一步 推动零售市场格局深刻变化，电商巨头为核心的产业链布局逐步成形。但由于线上线下运作模式、管理体 制、企业文化等方面的显著差异，融合带来的“协同效应”尚需时日。实体经营者要清醒认识到“实体零售+ 互联网”的重要性，尽快且坚定不移地实施全业务流程“数字化”，竭尽全力“降低成本、提高效率、服务顾 客”，才能在竞争中留有一席之地。未来 3-5 年，中国零售市场将进入“消费能级提升，市场能级提升，技 术能级提升、企业能级提升”的高强度整合期，行业集中度将显著提高。 (二) 公司发展战略 本公司在发展过程中坚持“做强做大、稳步发展”的指导思想。通过自行营建、对外收购、物业租赁等 方式扩张经营，积极稳妥地实施连锁零售业发展，并通过以“零售品牌+管理制度+E-MEC（易脉）系统” 为核心的管理输出，为连锁发展创造良好条件。做实做细线下门店，开拓创新线上渠道。组建专业团队开 展品牌授权自营业务，逐步形成具备独立运营能力的品牌授权自营模式，实现自营品牌跨区域连锁发展； 依托E-MEC系统持续优化零售供应链管理，努力推动相关企业参与零售IT市场运作。力争在行业转型的战 略机遇期，形成“经营有创新、有突破；管理规范化、精细化；运营高效率、控成本”的核心竞争能力，推 动经营模式转型升级。 (三) 具体业务计划 2019年，公司将继续贯彻“一切从顾客出发”的经营理念，稳妥应对宏观经济“稳中有变，变中有忧”的 总体走势。坚持以销售为中心，加大转型升级力度，推动并支持各分、子公司开展调整改造和品牌优化； 加强预算管控，创新营销方法，促使业绩稳中求进；做大自营品牌规模，完善运行规则，实现良性运营； 持续完善零售软件，积极开拓市场，努力实现市场增量。力争促进全年主营业务及总体收益基本稳定。具 体计划如下： 1、加大调改力度，巩固经营业绩 2019年，公司将切实推动分、子公司稳健实施硬件改造工程，改善环境、丰富业态；采取有力措施降 低改造对经营业绩的影响，保障总体业绩基本平稳。上海六百围绕稳定经营业绩，维护良好形象的目标， 巩固品牌队伍、适当优化环境，为转型升级做好各项准备；汇金徐汇店推进二楼商场分期装修改造，虹桥 店有序推进多楼层业态布局调整，联动超市和租赁商户做好设计和施工，南站店做好南广场B1三角区和B2 美食广场装修开业；汇联商厦实施一楼商场地坪改造，跟踪天桥连廊进展，进一步优化各楼层品类及品牌； 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 24 汇金超市做好门店调整规划，加强生鲜区域的商品管控，积极引入畅销商品。 2、关注营销热点，深化服务内涵 公司将推动各分、子公司合理安排全年促销活动，以周年庆、消费热点为重心，组织开展顾客喜闻乐 见的各类促销活动，确保销售业绩总体稳定；主动对接银行、银联等第三方资源开展联合营销；继续合理 把握“销售额、毛利率和毛利额”三者之间的关系，切实提高促销有效性。配合做好商圈“三大主题”营销活 动，增强消费引流，提升环境品质；积极组织分、子公司参与第二届进博会，寻找进口商品采购合作商机。 进一步加强经营数据分析，开展深度专项分析，为招商、运营及管理提供多维度参考。强化售后服务政策 落地执行，改善顾客购物体验；提升服务技能，夯实汇金贵宾专属顾问服务基础，提供专业化、定制化的 精准服务。 3、深化 E-MEC 功能，开拓软件市场 以卖科公司为核心的信息技术团队,将着力推动E-MEC系统的深入应用和市场推广，加大与银行、电 信运营商等跨界合作，力争在市场拓展方面实现新的突破。进一步优化现有系统功能，并根据实际需求开 发新模块或子系统，丰富产品线及相关功能。推进电子开票系统和移动POS推广应用，促进线上线下一体 化；租赁系统在汇金南站成熟使用的基础上，逐步扩大至其他分、子公司，提高租赁业务信息化管理水平； 积极推进大数据系统开发与应用。 4、做强自营品牌，关注发展机遇 自营品牌TONYWEAR将继续在上海地区考察选择优质商场开展合作，外地以长三角地区为主要目标 市场开设新柜。加大商品自主设计开发力度，进一步形成特色鲜明的商品组合；建立供应商评级机制，建 立完善长期、高品质、交期准确的供应链。采取更加灵活有效的市场销售策略，合理把握“定倍率、折扣 率和周转率”三者之间的关系，在毛利总额提升的前提下，有效提升库存消化率；加强门店巡查、团队建 设、培训考评等机制，持续提高门店运营能力。继续做好各类潜在商业项目跟踪及可行性测算评估。 5、深化管理职能，提高治理水平 继续围绕“管理制度化、制度表格化、表格电子化”的目标，做好制度会审及审计工作，加强内审反馈 意见沟通，注重整改落实，优化考核标准。分析历年内审意见，结合业务发展实际，完成内控制度全面修 订。坚持通过开展述职、竞聘、轮岗，加大应届生招聘等方法，强化干部队伍及人才梯队建设；在公司范 围内实施重点项目工作督办机制，确保各项重点工作扎实有序推进；继续加强现场管理、精神文明、安全 生产等工作，及时整改各类安全隐患，并保持积极向上的企业文化氛围。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 25 (四) 潜在风险因素 1、消费需求下降的风险 在经济结构化调整阵痛期，实体经济走势存在波动，消费信心和消费能力下降明显，公司面临客流减 少和消费需求下降从而导致销售业绩下降的风险。 公司将客观分析市场形势，跟踪消费需求变化，根据实际情况积极应对。 2、营运成本上升的风险 零售行业的劳务成本、租赁成本、改造成本及物流成本等呈持续上升态势，日益增长的营运支出，将 使公司面临盈利能力下降的风险。 公司将通过加强内控，完善流程，提升效率等方式力争合理控制各项营运成本。 3、市场竞争加剧的风险 消费者行为与习惯的改变，商业地产的过度开发，以及电商的分流效应，仍将对实体零售形成挑战， 激烈的市场竞争使公司面临市场份额和盈利能力下降的风险。 公司将充分发挥自身优势，主动参与市场竞争，进一步提升服务品质，强化体验性消费；同时，加强 移动互联网技术应用，以E-MEC系统为核心推进全渠道全融合建设，进一步巩固和提升核心竞争力。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2018 年 05 月 15 日 实地调研 机构 巨潮咨询网（） 2018 年 05 月 23 日 实地调研 机构 巨潮咨询网（） 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 26 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司利润分配政策的制定和执行符合证监会有关规则、公司章程及审议程序的规定，有明确的分红标 准和分红比例，并经独立董事发表意见。 2018 年 5 月，公司根据 2017 年度股东大会审议通过的《2017 年度利润分配方案》执行现金利润 分配 (利润分配股权登记日 2018 年 5 月 14 日)：以 2017 年末总股本 415,763,000 股为基数，向全体 股东每 10 股派发 3.60 元人民币现金(含税)；共计派发现金股利 149,674,680.00 元，剩余未分配利润结 转以后年度， 资本公积不转增股本。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2018 年度利润分配预案：以 2018 年末总股本 415,763,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发 3.60 元 人民币现金(含税)；共计派发现金股利 149,674,680.00 元，剩余未分配利润结转以后年度。本次资本公积 不转增股本。 2017 年度利润分配方案(利润分配股权登记日 2018 年 5 月 14 日)：以 2017 年末总股本 415,763,000 股 为基数，向全体股东每 10 股派发 3.60 元人民币现金(含税)；共计派发现金股利 149,674,680.00 元，剩余未 分配利润结转以后年度。本次资本公积不转增股本。 2016 年度利润分配方案(利润分配股权登记日 2017 年 5 月 10 日)：以 2016 年末总股本 415,763,000 股 为基数，向全体股东每 10 股派发 3.60 元人民币现金(含税)；共计派发现金股利 149,674,680.00 元，剩余未 分配利润结转以后年度。本次资本公积不转增股本。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 27 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司普通股股东 的净利润 现金分红金额占合 并报表中归属于上 市公司普通股股东 的净利润的比率 以其他方式（如 回购股份）现金 分红的金额 以其他方式现金分红 金额占合并报表中归 属于上市公司普通股 股东的净利润的比例 现金分红总额 （含其他方式） 现金分红总额（含其他 方式）占合并报表中归 属于上市公司普通股 股东的净利润的比率 2018 年 149,674,680.00 231,287,357.35 64.71% 0.00 0.00% 149,674,680.00 64.71% 2017 年 149,674,680.00 237,193,963.08 63.10% 0.00 0.00% 149,674,680.00 63.10% 2016 年 149,674,680.00 241,468,451.12 61.99% 0.00 0.00% 149,674,680.00 61.99% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案情况 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 3.60 分配预案的股本基数（股） 415,763,000.00 现金分红金额（元）（含税） 149,674,680.00 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 149,674,680.00 可分配利润（元） 658,077,698.47 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80 ％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 公司以截止 2018 年 12 月 31 日总股本 415,763,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发 3.60 元人民币现金（含税), 共计派发红利 149,674,680.00 元。本次股利分配后母公司会计报表未分配利润余额为 508,403,018.47 元，结转以后年度分 配。本次资本公积不转增股本。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 28 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变 动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融 资时所作承诺 公司控股股东、实 际控制人上海徐家 汇商城(集团)有限 公司、公司股东上 海商投实业投资控 股有限公司、金国 良、一致行动人(孙 赓祥、俞杏娟、孙 玉婷)、上海汇鑫投 资经营有限公司 出具《非竞争承诺函》， 承诺自身及自身拥有 权益的控股子公司没 有也将不会直接或间 接经营任何与本公司 经营的业务构成竞争 或可能竞争的业务；并 将采取相关方式避免 发生同业竞争。 2011 年 03 月 03 日 长期有效 遵守承诺 股权激励承诺 其他对公司中小股东 所作承诺 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 29 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 根据财政部《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会 〔2018〕15号），本公司对财务报表格式进行了相应调整。 资产负债表中将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款” 项目；将“应收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”项目；将“固定资产清理” 归并至“固定资产”项目；将“工程物资”归并至“在建工程”项目；将“应付票据” 和“应付账款”归并至新增的“应付票据及应付账款”项目；将“应付股利”和“应付 利息”归并至“其他应付款”项目；将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目。 利润表中在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目。 2019年3月28日召开 第六届董事会第九 次会议审议通过 根据该准则的相关规定， 本公司对此项会计变更 采用追溯调整法处理，同 时对2017年度比较数据 进行调整。见下表。 2017年12月31日比较数据调整 单位：元 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 应收账款 24,917,006.09 应收票据及应收账款 24,917,006.09 应收利息 6,499,005.72 应收股利 其他应收款 4,491,601.41 其他应收款 10,990,607.13 固定资产 537,477,292.76 固定资产清理 固定资产 537,477,292.76 在建工程 145,862.27 工程物资 在建工程 145,862.27 应付票据 3,292,612.08 应付账款 274,720,652.85 应付票据及应付账款 278,013,264.93 应付利息 应付股利 其他应付款 59,013,913.01 其他应付款 59,013,913.01 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 30 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本报告期内减少合并单位1家，上海华泾汇金百货有限公司于2018年12月办妥了注销手续，注销后公 司不再将其纳入合并范围。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 71 境内会计师事务所审计服务的连续年限 12 境内会计师事务所注册会计师姓名 朱依君、孙希曦 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 朱依君：1 年、孙希曦：2 年 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 31 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 由于主营业务发展需要，公司控股子公司上海南站汇金百货有限公司(以下简称“南站汇金”)与上 海南站广场投资有限公司(以下简称“南站投资公司”)签署《上海南站商用物业租赁协议》，租赁南站 投资公司拥有的上海市徐汇区沪闵路9001-3号和石龙路750-3号的部分商用物业作为公司经营场所， 租赁面积59,715.94平方米，租赁期为十年，自2018年5月1日起至2028年4月30日止，租金总额33,923.04 万元（含税）。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 《关于公司与关联方签订商用物业租赁协议的公告》2018 年 03 月 31 日 巨潮资讯网() 《2017 年度股东大会决议公告》 2018 年 04 月 25 日 巨潮资讯网() 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 32 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 2012年6月5日，公司第四届董事会第十三次会议审议通过《关于控股子公司出租部分物业的议案》， 具体租赁事项详见公司《关于控股子公司出租部分物业的公告》，公告编号：2012－021。 2016年5月27日，公司第五届董事会第十一次会议审议通过《关于公司向关联方租赁物业事项的议案》， 具体租赁事项详见公司《关于公司向关联方租赁物业事项的公告》，公告编号：2016－015。 2018年4月24日，公司2017年度股东大会审议通过《关于与关联方签订商用物业租赁协议的议案》， 具体租赁事项详见公司《关于公司与关联方签订商用物业租赁协议的公告》，公告编号：2018-011。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 33 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 券商理财产品 自有资金 80,000 32,000 0 银行理财产品 自有资金 48,000 48,000 0 合计 128,000 80,000 0 其他说明： 报告期内委托理财相关事项已在临时公告中披露，详见第五节，十九、其他重大事项的说明 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司代表窗口行业发出《点亮文明窗口，打造服务品牌，我们在行动》的迎首届进博会服务倡议，积 极参加进博会志愿者服务活动；组织或参加打响“上海服务”及“上海购物”的专题研讨会，探讨做好服务工 作具体措施，主动推出 “七天内可退货”的售后服务政策，赢得顾客好评。持续推动企业诚信体系建设，公 司荣获上海市“守合同重信用”企业荣誉称号。 落实消防主体责任，建设微型消防站队伍，开展消防技能竞赛及消防安全演练。修订并规范安全生产 标准，实施安全生产精细化管理，认真务实做好防台防汛工作。组织党员和积极分子开展义务劳动及社区 服务，参加商圈志愿者巡视；组织员工参加无偿献血，完成年度无偿献血募集目标。全力做好“固全”等创 建工作，配合做好周边环境整治或改造，营造文明、和谐的氛围，圆满完成迎检任务，充分展示了“汇善 汇美、文明徐汇”的卓越精神和城区形象。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 34 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划 （2）年度精准扶贫概要 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 无 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及 检索路径 关于公司运用闲置自有资金投资保本固定收益理财产品的公告 中国证券报、证券时报、 证券日报、上海证券报 2018年1月17日 巨潮资讯网 () 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 35 关于聘任公司董事会秘书的公告 第六届董事会第四次会议决议公告 中国证券报、证券时报、 证券日报、上海证券报 2018年1月25日 巨潮资讯网 () 2017年度业绩快报 2018年2月27日 巨潮资讯网 () 关于公司运用闲置自有资金投资保本固定收益理财产品的公告 中国证券报、证券时报、 证券日报、上海证券报 2018年3月30日 巨潮资讯网 () 第六届董事会第五次会议决议公告 关于召开2017年度股东大会通知的公告 第六届监事会第四次会议决议公告 关于授权公司管理层运用闲置自有资金投资固定收益类或承诺保本 产品的公告 关于公司会计政策变更的公告 关于公司与关联方签订商用物业租赁协议的公告 关于公司董事长辞职的公告 关于举行2017年度网上业绩说明会的公告 2017年年度报告摘要 中国证券报、证券时报、 证券日报、上海证券报 2017年度监事会工作报告 2017年年度审计报告 2017年年度报告 2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 独立董事2017年度述职报告（曹永勤） 独立董事2017年度述职报告（陈启杰） 独立董事2017年度述职报告（王裕强） 独立董事对2017年度相关事项发表的独立意见 2017年度内部控制评价报告 2017年度内部控制规则落实自查表 2017年度监事会工作报告 公司章程（2018年3月） 董事会议事规则（2018年3月） 独立董事关于公司与关联方签订商用物业租赁协议事项的事前认可意见 2018年3月31日 巨潮资讯网 () 关于公司运用闲置自有资金投资保本固定收益理财产品的公告 中国证券报、证券时报、 证券日报、上海证券报 2018年4月24日 巨潮资讯网 () 2017年度股东大会的法律意见书 2018年4月25日 巨潮资讯网 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 36 2017年度股东大会决议公告 中国证券报、证券时报、 证券日报、上海证券报 () 第六届董事会第六次会议决议公告 2018年第一季度报告正文 中国证券报、证券时报、 证券日报、上海证券报 2018年第一季度报告全文 独立董事关于公司第六届董事会第六次会议选举董事长的独立意见 2018年4月26日 巨潮资讯网 () 2017年年度权益分派实施公告 中国证券报、证券时报、 证券日报、上海证券报 2018年5月9日 巨潮资讯网 () 关于公司运用闲置自有资金投资保本固定收益理财产品的公告 中国证券报、证券时报、 证券日报、上海证券报 2018年6月1日 巨潮资讯网 () 关于公司运用闲置自有资金投资保本浮动收益理财产品的公告 中国证券报、证券时报、 证券日报、上海证券报 2018年7月20日 巨潮资讯网 () 2018年半年度报告摘要 中国证券报、证券时报、 证券日报、上海证券报 2018年半年度报告 2018年半年度财务报告 独立董事关于公司控股股东及其他关联方占用公司资金及对外担保 情况的专项说明和独立意见 2018年8月17日 巨潮资讯网 () 关于公司副总经理辞职的公告 中国证券报、证券时报、 证券日报、上海证券报 2018年9月4日 巨潮资讯网 () 关于参加上海辖区上市公司投资者集体接待日活动的公告 中国证券报、证券时报、 证券日报、上海证券报 2018年9月22日 巨潮资讯网 () 关于公司运用闲置自有资金投资保本浮动收益理财产品的公告 中国证券报、证券时报、 证券日报、上海证券报 2018年9月29日 巨潮资讯网 () 关于公司运用闲置自有资金投资承诺保本理财产品的公告 中国证券报、证券时报、 证券日报、上海证券报 2018年10月26日 巨潮资讯网 () 2018年第三季度报告正文 中国证券报、证券时报、 证券日报、上海证券报 2018年第三季度报告全文 2018年10月27日 巨潮资讯网 () 关于公司运用闲置自有资金投资承诺保本理财产品的公告 中国证券报、证券时报、 证券日报、上海证券报 2018年12月24日 巨潮资讯网 () 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 37 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 18,500,855 4.45% 112,500 112,500 18,613,355 4.48% 3、其他内资持股 18,500,855 4.45% 112,500 112,500 18,613,355 4.48% 境内自然人持股 18,500,855 4.45% 112,500 112,500 18,613,355 4.48% 二、无限售条件股份 397,262,145 95.55% -112,500 -112,500 397,149,645 95.52% 1、人民币普通股 397,262,145 95.55% -112,500 -112,500 397,149,645 95.52% 三、股份总数 415,763,000 100.00% 415,763,000 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 本报告期内，按相关法规规定，公司高管所持股份变化，导致公司股本结构变化。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 38 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 31,526 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 30,869 报告期末表决权恢复 的优先股股东总数 （如有）（参见注 8） 0 年度报告披露日前上一月 末表决权恢复的优先股股 东总数（如有）（参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售条 件的股份数量 持有无限售条 件的股份数量 股份状态 数量 上海徐家汇商城（集团） 有限公司 国有法人 30.37% 126,274,555 126,274,555 上海商投实业投资控股 有限公司 国有法人 7.99% 33,230,146 33,230,146 金国良 境内自然人 3.72% 15,456,101 11,592,076 3,864,025 上海汇鑫投资经营有限 公司 国有法人 3.20% 13,292,059 13,292,059 周黎明 境内自然人 1.54% 6,390,060 6,390,060 童光耀 境内自然人 1.35% 5,606,445 -10,000 5,606,445 中央汇金资产管理有限 责任公司 国有法人 1.24% 5,172,400 5,172,400 俞杏娟 境内自然人 1.15% 4,800,000 4,800,000 余秋雨 境内自然人 0.93% 3,855,830 3,855,830 刘德 境内自然人 0.91% 3,803,393 3,803,393 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前 10 名股东不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 39 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 上海徐家汇商城（集团）有限公司 126,274,555 人民币普通股 126,274,555 上海商投实业投资控股有限公司 33,230,146 人民币普通股 33,230,146 上海汇鑫投资经营有限公司 13,292,059 人民币普通股 13,292,059 周黎明 6,390,060 人民币普通股 6,390,060 童光耀 5,606,445 人民币普通股 5,606,445 中央汇金资产管理有限责任公司 5,172,400 人民币普通股 5,172,400 俞杏娟 4,800,000 人民币普通股 4,800,000 金国良 3,864,025 人民币普通股 3,864,025 余秋雨 3,855,830 人民币普通股 3,855,830 刘德 3,803,393 人民币普通股 3,803,393 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前10名股东之间关 联关系或一致行动的说明 公司前 10 名股东不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致 行动人。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 上海徐家汇商城 (集团)有限公司 黄立波 1994 年 11 月 22 日 9131000013223516X0 实业投资，国内贸易，商业及其它第三产业开 发，物资供销业，房地产开发经营及物业管理， 房屋置换、咨询；自营和代理内销商品范围内 商品的进出口业务，经营进料加工和"三来一 补"业务，经营对销贸易和转口贸易。 控股股东报告期 内控股和参股的 其他境内外上市 公司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 40 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 上海徐家汇商城 (集团)有限公司 黄立波 1994 年 11 月 22 日 9131000013223516X0 实业投资，国内贸易，商业及其它第三产业开 发，物资供销业，房地产开发经营及物业管理， 房屋置换、咨询；自营和代理内销商品范围内 商品的进出口业务，经营进料加工和"三来一补 "业务，经营对销贸易和转口贸易。 实际控制人报告 期内控制的其他 境内外上市公司 的股权情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 41 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 42 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 黄立波 董事长 现任 男 50 2018 年 04 月 24 日 2020 年 04 月 25 日 0 0 0 0 0 金国良 副董事长 现任 男 66 2002 年 06 月 25 日 2020 年 04 月 25 日 15,456,101 0 0 0 15,456,101 周忠祺 副董事长 现任 男 61 2017 年 04 月 26 日 2020 年 04 月 25 日 0 0 0 0 0 奚 妍 董事 现任 女 46 2011 年 06 月 21 日 2020 年 04 月 25 日 0 0 0 0 0 王 斌 董事 现任 男 46 2014 年 04 月 15 日 2020 年 04 月 25 日 1,614,578 150,000 0 0 1,764,578 戴正坤 董事 现任 男 57 2014 年 04 月 15 日 2020 年 04 月 25 日 2,873,393 0 0 0 2,873,393 陈启杰 独立董事 现任 男 70 2014 年 04 月 15 日 2020 年 04 月 25 日 0 0 0 0 0 王裕强 独立董事 现任 男 64 2014 年 04 月 15 日 2020 年 04 月 25 日 0 0 0 0 0 曹永勤 独立董事 现任 女 62 2014 年 04 月 15 日 2020 年 04 月 25 日 0 0 0 0 0 郁嘉亮 监事会主席 现任 男 59 2014 年 04 月 15 日 2020 年 04 月 25 日 3,149,156 0 0 0 3,149,156 俞忠勇 监事 现任 男 56 2011 年 06 月 21 日 2020 年 04 月 25 日 0 0 0 0 0 施婉娣 职工监事 现任 女 54 2002 年 06 月 25 日 2020 年 04 月 25 日 0 0 0 0 0 王 斌 总经理 现任 男 46 2013 年 08 月 15 日 2020 年 04 月 25 日 0 0 0 0 0 戴正坤 财务总监、董 事会秘书 现任 男 57 2002 年 06 月 25 日 2020 年 04 月 25 日 0 0 0 0 0 梁中秋 副总经理 现任 男 58 2013 年 08 月 15 日 2020 年 04 月 25 日 0 0 0 0 0 喻月明 原董事长 离任 男 56 2012 年 02 月 22 日 2018 年 03 月 29 日 0 0 0 0 0 孙晏旻 原副总经理 离任 男 53 2014 年 04 月 15 日 2018 年 09 月 04 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 23,093,228 150,000 0 0 23,243,228 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 喻月明 原董事长 离任 2018 年 03 月 29 日 工作原因离职 孙晏旻 原副总经理 离任 2018 年 09 月 04 日 个人原因辞职 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 43 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事会成员 黄立波：男，1969年出生，中国国籍，无境外居留权，研究生学历。曾任徐汇区经济委员会副主任， 徐汇区商务委员会副主任，徐汇区枫林街道主任、党工委书记，徐汇区政府办公室主任、 徐汇区外事办 公室主任、徐汇区法制办公室主任。现任本公司控股股东上海徐家汇商城（集团）有限公司党委书记、董 事长，本公司董事长。 金国良：男，1953年出生，中国国籍，无境外居留权，大学学历，高级经济师。曾任本公司总经理。 现任本公司副董事长。 周忠祺：男，1958年出生，中国国籍，无境外居留权，大学学历。曾任联华超市股份有限公司财务总 监、董事会秘书、执行董事，百联集团置业有限公司财务总监，百联集团资产经营管理有限公司财务总监， 华联集团资产托管有限公司董事长。现任上海商投实业投资控股有限公司董事长，上海市商业投资(集团) 有限公司财务总监，上海复旦科技产业控股有限公司董事，本公司副董事长。 奚 妍：女，1973年出生，中国国籍，无境外居留权，研究生学历，高级会计师。曾任上海徐家汇商 城(集团)有限公司投资管理部部长。现任上海徐家汇商城(集团)有限公司副总经理，本公司董事。 王 斌：男，1973年出生，中国国籍，无境外居留权，研究生学历，高级经济师。曾任本公司副总经 理，上海徐家汇商城股份有限公司六百分公司副总经理。现任上海汇金百货有限公司董事长，上海汇联商 厦有限公司董事长，上海汇联六百食品有限公司执行董事，上海浩浪企业管理有限公司执行董事，上海自 贸区徐家汇商城实业有限公司执行董事，上海卖科电子商务有限公司董事长，本公司董事、总经理。 戴正坤：男，1962年出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历，会计师。曾任上海汇金物业管理有 限公司董事，上海金硕置业有限公司监事。现任上海汇金百货有限公司董事，上海汇金物业管理有限公司 监事，上海汇联商厦有限公司监事，上海汇金百货虹桥有限公司监事，上海金硕置业有限公司董事长，上 海自贸区徐家汇商城实业有限公司监事，上海卖科电子商务有限公司监事，本公司董事、财务总监、董事 会秘书。 陈启杰：男，1949年出生，中国国籍，无境外居留权，经济学博士。曾任上海财经大学教务处处长， 研究生部主任，上海龙头(集团)股份有限公司独立董事，环旭电子股份有限公司独立董事，东方国际创业 股份有限公司独立董事。现任上海财经大学教授、博士生导师，本公司独立董事。 王裕强：男，1955年出生，中国国籍，无境外居留权，研究生学历，高级会计师。曾任香港恒隆地产 有限公司副董事、上海港汇房地产开发有限公司董事长兼总经理，上海恒邦房地产开发有限公司董事长兼 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 44 总经理，山东恒隆地产有限公司董事长兼总经理，辽宁恒隆地产有限公司总经理，无锡恒隆地产有限公司 总经理，协信商业地产集团董事长。现任尚嘉国际控股有限公司中国业务董事，本公司独立董事。 曹永勤：女，1957年出生，中国国籍，无境外居留权，研究生学历，注册会计师。曾任上海交通大学 副教授，上海大众（集团）有限公司总经济师,上海大众公用(集团)股份有限公司监事会监事长。现任本公 司独立董事。 2、监事会成员 郁嘉亮：男，1960年出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历，高级经济师。曾任本公司董事、副 总经理、上海徐家汇商城股份有限公司六百分公司总经理。现任本公司监事会主席。 俞忠勇：男，1963年出生，中国国籍，无境外居留权，大学学历，高级会计师。曾任上海徐家汇商城 (集团)有限公司财务部部长助理、财务部部长，上海徐家汇商城集团置业发展有限公司总经理、上海南站 广场投资有限公司常务副总经理。现任上海徐航物业管理有限公司副董事长、总经理，本公司监事。 施婉娣：女，1965年出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历，会计师。曾任上海徐家汇商城股份 有限公司六百分公司财务部经理。现任上海汇金百货有限公司监事，本公司内审部经理、监事(职工监事)。 3、高级管理人员 梁中秋：男，1961年出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历。曾任上海汇金百货有限公司副总经 理。现任上海徐家汇商城股份有限公司六百分公司总经理，本公司副总经理。 同时兼任高级管理人员的董事王斌和戴正坤见“董事会成员”主要工作经历介绍。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止 日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 黄立波 上海徐家汇商城(集团)有限公司 董事长 2018 年 01 月 25 日 是 周忠祺 上海商投实业投资控股有限公司 董事长 2017 年 03 月 01 日 是 奚 妍 上海徐家汇商城(集团)有限公司 副总经理 2009 年 05 月 01 日 是 在股东单位任 职情况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 45 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止 日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 周忠祺 上海市商业投资(集团)有限公司 财务总监 2017 年 03 月 01 日 否 周忠祺 上海复旦科技产业控股有限公司 董事 2017 年 03 月 01 日 否 陈启杰 上海财经大学 教授、博士生 导师 1994 年 06 月 01 日 是 王裕强 尚嘉国际控股有限公司 中国业务董 事 2016 年 01 月 01 日 是 王 斌 上海汇金百货有限公司 董事长 2018 年 03 月 29 日 否 王 斌 上海汇联商厦有限公司 董事长 2017 年 05 月 05 日 否 王 斌 上海汇联六百食品有限公司 执行董事 2017 年 05 月 25 日 否 王 斌 上海浩浪企业管理有限公司 执行董事 2017 年 05 月 25 日 否 王 斌 上海自贸区徐家汇商城实业有限公司 执行董事 2014 年 03 月 20 日 否 王 斌 上海卖科电子商务有限公司 董事长 2016 年 07 月 25 日 否 戴正坤 上海汇金百货有限公司 董事 2018 年 03 月 29 日 否 戴正坤 上海汇金物业管理有限公司 监事 2013 年 06 月 28 日 否 戴正坤 上海汇联商厦有限公司 监事 2003 年 03 月 01 日 否 戴正坤 上海汇金百货虹桥有限公司 监事 2007 年 10 月 01 日 否 戴正坤 上海自贸区徐家汇商城实业有限公司 监事 2014 年 03 月 20 日 否 戴正坤 上海金硕置业有限公司 董事长 2015 年 01 月 08 日 否 戴正坤 上海卖科电子商务有限公司 监事 2016 年 07 月 25 日 否 俞忠勇 上海徐航物业管理有限公司 副董事长、总 经理 2018 年 11 月 09 日 是 施婉娣 上海汇金百货有限公司 监事 2018 年 03 月 29 日 否 梁中秋 上海徐家汇商城股份有限公司六百分公司 总经理 2014 年 04 月 15 日 是 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事(不包括独立董事)、监事的薪酬方案由董事会薪酬委员会拟定，董事会、股东大会审议通过后实 施，独立董事的薪酬方案由董事会提出，股东大会审议通过后实施；高级管理人员的薪酬方案由董事会薪 酬委员会拟定，董事会审议通过后实施。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 46 在公司任职的内部董事、监事和高级管理人员按其行政岗位及职务，根据公司现行的工资制度领取薪 酬，高级管理人员实行年薪制，年薪与年度经营指标完成情况及绩效考核挂钩。 报告期内，董事、监事、高级管理人员的薪酬已按月准时支付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 黄立波 董事长 男 50 现任 是 金国良 副董事长 男 66 现任 24 否 周忠琪 副董事长 男 61 现任 是 奚 妍 董事 女 46 现任 是 王 斌 董事、总经理 男 46 现任 147.9 否 戴正坤 董事、财务总监、 董事会秘书 男 57 现任 91.22 否 陈启杰 独立董事 男 70 现任 10.8 否 王裕强 独立董事 男 64 现任 10.8 否 曹永勤 独立董事 女 62 现任 10.8 否 郁嘉亮 监事会主席 男 59 现任 98.3 否 俞忠勇 监事 男 56 现任 是 施婉娣 监事(职工监事) 女 54 现任 45.2 否 梁中秋 副总经理 男 58 现任 90.22 否 喻月明 董事长 男 56 离任 是 孙晏旻 副总经理 男 53 离任 115.89 否 合计 -- -- -- -- 645.13 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 186 主要子公司在职员工的数量（人） 796 在职员工的数量合计（人） 982 当期领取薪酬员工总人数（人） 982 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 2 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 47 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 销售人员 499 技术人员 58 财务人员 33 行政人员 180 管理人员 212 合计 982 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及本科以上 144 大专 239 大专以下 599 合计 982 2、薪酬政策 公司实行劳动合同制，按照《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》和有关劳动 法律法规的规定，严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度，按照国家规定为企业员工缴纳 医疗保险金、养老保险金、失业保险金、工伤保险金、生育保险金和公积金，并根据公司实际情况和发展 要求推行员工福利。 报告期内，公司根据国家有关劳动法规和政策，结合公司实际情况，严格贯彻按劳取酬，同工同酬的薪 酬制定原则。薪酬的评级和晋升以公司的经济效益增长为前提，以个人的工作业绩、工作能力为主要依据。 3、培训计划 报告期内，公司加大员工培训力度，积极探索新培训模式，致力于提升参训人员业务技能和综合素质。 始终坚持入职培训、带教培训、商场实务培训、E-MEC及APP操作培训等常规培训，提升一线人员服务意识 和服务技能。组织开展服务行业手语技能培训，展现窗口行业良好精神面貌，助力进博会。组织消法培训， 提升员工法律意识，更好地贯彻落实保护消费者权益。组织消防安全知识培训，深化职工对消防安全知识的 认识，增强自防自救能力。 公司重视干部教育培训工作，选派青年干部参加挂职锻炼，打造适应新形势发展，能力素质突出的优秀 干部队伍。开展丰富多样的职工培训，以竞技、娱乐与学习相结合的形式，增强团队协作能力和凝聚力。定 期开展读书活动，组织交流读书心得，培养职工阅读习惯，提升文化修养。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 48 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 49 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司 治理结构，建立健全内部管理和控制制度，进一步提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际运 作情况与中国证监会、深圳证券交易所上市公司治理规范性文件基本相符，不存在尚未解决的治理问题。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 报告期内，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务 及自主经营能力。业务方面：公司具有独立完整的业务经营体系，完全独立于控股股东；人员方面：公司 在劳动人事及工资管理等方面独立于控股股东，公司设立专门的机构负责公司的劳动人事及工资管理工 作；公司总经理及其他高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在控股股东单位担任职务；资产方面：公司 拥有独立的销售系统、采购系统、配套设施，独立拥有商标、非专利技术等无形资产；机构方面：公司与 控股股东机构分开，独立运作；财务方面：公司设立财务部门，配备专业财务人员，具有规范、独立的财 务运作体系，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行独立开户。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2017 年度股东大会 年度股东大会 47.33% 2018 年 04 月 24 日 2018 年 04 月 25 日 中国证券报、证券时报、证 券日报、上海证券报和巨潮 资讯网() 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 50 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董 事会次数 缺席董事会 次数 是否连续两次未亲 自参加董事会会议 出席股东大 会次数 陈启杰 5 3 2 0 0 否 1 王裕强 5 3 2 0 0 否 1 曹永勤 5 3 2 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 □ 是 √ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司全体独立董事能够严格按照《公司章程》和《独立董事工作制度》等规定,以诚信勤勉 的工作态度，严格履行独立董事职责，认真阅读公司有关资料，了解销售经营状况、内部控制的建设情况 及董事会决议的执行情况，对公司续聘审计机构、利润分配、定期报告编制、投资保本型理财产品、聘任 公司高级管理人员、公司会计政策变更等事项发表独立意见，切实保护了中小股东的利益，同时也对公司 的规范运作起到推动作用。 报告期内，公司独立董事未有提议召开董事会、提议解聘会计师事务所或独立聘请外部审计机构和咨 询机构的情况。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 51 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 2018年，董事会各专门委员会按照监管部门相关规范和公司制订的专门委员会议事规则开展工作，发 挥了董事会专门委员会的各项职能。 1、审计委员会 报告期内，审计委员会召开6次会议，审议了包括公司定期报告、内审部门财务审计和专项审计报告 等公司重要事项，详细了解了公司财务状况、经营情况以及内部控制规范的建立和执行情况，要求公司管 理层和审计机构应当重点关注、及时反馈实际经营中的具体问题；同时认真听取了公司内审部门2017年度 工作总结和2018年内审工作计划，对公司财务、经营和内控建设实施情况进行了有效的指导和监督。 2018年，审计委员会就审计机构2017年度的审计工作进行了评价和总结，认为众华会计师事务所（特 殊普通合伙）在对公司2017年度财务报告的审计工作中尽职尽责，遵守会计和审计职业道德，具备专业能 力，恪守独立性和保持职业谨慎性，较好地完成了对公司2017年度财务报告的审计工作，并提议续聘其作 为公司2018年度的审计机构。 在2018年度公司年度财务报告的审计准备工作中，审计委员会会同独立董事、审计机构、公司内审部 门共同协商确定年度财务报告审计工作的时间安排、重点审计范围和关键审计事项，要求审计机构和公司 管理层根据会计准则和新审计报告相关准则、中国证监会、深圳证券交易所等监管部门对年报审计工作的 规则和要求，确保审计的独立性和审计工作保质保量如期完成。 2、战略委员会 报告期内，战略委员会召开1次会议，会议审议通过了“公司2018-2020年的发展战略和实施计划”。战 略委员会认为：公司将坚持零售为主业，走自有连锁、管理输出及兼并重组的“组合式”发展道路；积极把 握电子商务发展趋势，以技术和管理创新，把“行业经验”转化为标准化、可复制的“行业软件”，并探索软 件产品的市场化运作。 3、薪酬委员会 报告期内，薪酬委员会召开2次会议，在对公司董事、高级管理人员2017年度履职情况进行评价的基 础上，审议通过《高级管理人员2017年度绩效考核报告》等。 4、提名委员会 报告期内，提名委员会召开2次会议，审议通过了《提名委员会2017年度工作报告》、《关于提名公 司第六届董事会董事的议案》以及《关于公司董事会秘书提名人选的议案》，提名委员会认为公司在报告 期内的董事人选变动事项程序完整规范，符合相关法律法规的要求。公司全体董事及高级管理人员在报告 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 52 期内能够谨慎、认真、勤勉地行使公司赋予的权利，符合任职要求，保证了公司各项经营管理活动和商业 行为均符合国家法律，为公司的持续发展做出了积极努力。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了较为全面的绩效考核评价办法，高级管理人员的聘任公开、透明且符合有关法律、法规和 公司内部规章制度的规定。公司董事和高级管理人员的绩效评价采取自我评价和薪酬委员会按绩效评价标 准进行评价两部分相结合的绩效评价方式，建立以岗位、绩效、薪酬“三位一体”的激励体系，对高级管理 人员实行年薪制，年薪与年度经营（考核）指标完成情况挂钩，同时根据《公司章程》中对高级管理人员 履职行为、权限和职责的明确规定进行综合考评。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 53 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 03 月 30 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 纳入评价范围单位资产总额占公 司合并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公 司合并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 发生以下迹象(可能)导致重大缺陷：(1) 控制环境无效；(2) 公司董 事、监事和高级管理人员的舞弊行为；(3) 外部审计发现当期财务 报告存在重大错报，或者公司已经对外公布的财务报表由于重大错 报而需要更正，并在资本市场造成严重负面影响；(4) 审计委员会 和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效； 发生以下迹象(可能)导致重要缺陷：(1) 未依照公认会计准则选择和 应用会计政策；(2) 未建立反舞弊程序和控制措施；(3) 对于非常规 或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没 有相应的补偿性控制；(4) 对于期末财务报告过程的控制存在一项 或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目 标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 重大缺陷：发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不 确定性、或使之严重偏离预期目标，例如发生以下迹象：(1) 公司经营活动严重 违反国家法律法规；(2) 媒体频繁出现负面新闻，对公司声誉造成重大损害；(3) 高 级管理人员和技术人员严重流失；(4) 内部控制重大缺陷未得到整改。重要缺陷： 发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、 或使之显著偏离预期目标，例如发生以下迹象：(1) 公司违反国家法律法规受到 轻微处罚；(2) 媒体出现负面新闻，对公司声誉造成损害； (3) 关键岗位业务人 员流失严重；(4) 内部控制重要缺陷未得到整改。一般缺陷：发生的可能性较小， 会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标，例如发 生以下迹象：(1) 违反企业内部规章，但未形成损失；(2) 媒体出现负面新闻，但 影响不大；(3) 一般岗位业务人员流失严重；(4) 内部控制一般缺陷未得到整改。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 54 定量标准 内部控制缺陷(可能)导致的财务报告错报与利润表相关的，以利 润总额指标衡量：该缺陷单独或连同其他缺陷(可能)导致的财务 报告错报金额小于 2%的，为一般缺陷；在 2%-4%的，为重要缺 陷；超过 4%的，为重大缺陷；内部控制缺陷(可能)导致的财务 报告错报与资产管理相关的，以资产总额指标衡量：该缺陷单独 或连同其他缺陷(可能)导致的财务报告错报金额小于 0.3%的，为 一般缺陷；在 0.3%-0.5%的，为重要缺陷；超过 0.5%的，为重大 缺陷。 内部控制缺陷(可能)导致或导致的损失与利润表相关的，以利润总额指标衡量： 该缺陷单独或连同其他缺陷(可能)导致的直接财产损失金额小于 2%的，为一般 缺陷；在 2%-4%的，为重要缺陷；超过 4%的，为重大缺陷；内部控制缺陷(可 能)导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量：该缺陷单独或 连同其他缺陷(可能)导致的直接财产损失金额小于 0.3%的，为一般缺陷；在 0.3%-0.5%的，为重要缺陷；超过 0.5%的，为重大缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 55 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 众华会计师事务所（特殊普通合伙）认为，上海徐家汇商城股份有限公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2018 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2019 年 03 月 30 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网（ ） 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 56 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 57 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2019 年 03 月 28 日 审计机构名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 众会字(2019)第 0443 号 注册会计师姓名 朱依君、孙希曦 审计报告正文 上海徐家汇商城股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了上海徐家汇商城股份有限公司（以下简称“徐家汇股份”）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2018 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者 权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了徐家汇股份 2018 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2018 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于徐 家汇股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表 审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对 财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一）收入确认 1、事项描述： 徐家汇股份主要从事百货零售业务，如财务报表附注 5.27 所示，徐家汇股份于 2018 年度实现了营业 收入 2,069,352,620.79 元，其中主营业务收入为商品销售收入，金额为 1,825,454,043.22 元，是在商品所有 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 58 权上的风险和报酬已转移至客户，并已取得商品货款或相关支付凭据时确认的，同时商品销售业务依赖于 业务信息系统及财务系统的运行控制。由于商品销售收入是徐家汇股份的关键绩效指标之一，而百货零售 业销售收入存在交易频繁、单笔金额较小的特性，收入的确认和列报时可能存在错报风险，因此我们将收 入确认识别为关键审计事项。 2、审计应对： （1）了解、测试和评价徐家汇股份与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性； （2）利用本所内部信息技术专家的相关测试工作，评价徐家汇股份与商品销售收入确认相关的信息 技术应用控制的有效性，包括评价信息技术系统是否按照设计运行，以及信息技术系统之间数据传输的完 整性和真实性； （3）对徐家汇股份的商品销售收入执行分析程序，包括：本期各月度收入波动分析、商品分类收入 波动分析、零售行业特征波动分析、收入同比对比分析等程序； （4）抽取样本进行测试，选取本年的交易记录样本，检查相应的交易单据和支持性文件，评价相关 收入确认是否符合徐家汇股份收入确认的会计政策； （5）选取资产负债表日前后的交易记录样本，检查相应的交易单据和支持性文件，评价收入是否被 记录于恰当的会计期间。 四、 其他信息 徐家汇股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括徐家汇股份 2018 年年度报告 中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报 表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我 们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 徐家汇股份管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反 映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估徐家汇股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运 用持续经营假设，除非管理层计划清算徐家汇股份、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督徐家汇股份的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含 审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 59 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的 重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对徐 家汇股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果 披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的 事项或情况可能导致徐家汇股份不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和 事项。 （6）就徐家汇股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审 计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影 响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事 项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合 理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报 告中沟通该事项。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 60 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：上海徐家汇商城股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 862,316,738.11 814,566,100.96 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 35,040,097.98 24,917,006.09 其中：应收票据 应收账款 35,040,097.98 24,917,006.09 预付款项 11,392,322.62 4,061,344.14 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 10,792,655.00 10,990,607.13 其中：应收利息 3,703,621.76 6,499,005.72 应收股利 买入返售金融资产 存货 21,943,780.13 19,650,222.88 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 800,556,660.53 800,210,957.12 流动资产合计 1,742,042,254.37 1,674,396,238.32 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 2,524,419.24 2,284,965.20 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 14,032,040.17 15,173,419.87 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 61 投资性房地产 固定资产 540,786,357.41 537,477,292.76 在建工程 636,699.74 145,862.27 生产性生物资产 油气资产 无形资产 361,931,548.73 374,841,696.81 开发支出 商誉 48,582,468.89 48,582,468.89 长期待摊费用 1,147,412.01 725,527.60 递延所得税资产 5,634,249.19 5,768,452.94 其他非流动资产 非流动资产合计 975,275,195.38 984,999,686.34 资产总计 2,717,317,449.75 2,659,395,924.66 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 243,715,031.85 278,013,264.93 预收款项 34,155,825.97 35,795,396.77 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,560,288.08 4,660,685.09 应交税费 45,748,051.46 46,776,971.42 其他应付款 69,129,828.45 59,013,913.01 其中：应付利息 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 62 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 170,124.59 333,143.76 流动负债合计 397,479,150.40 424,593,374.98 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 12,537,184.24 12,780,883.10 递延所得税负债 42,649,838.38 43,815,393.03 其他非流动负债 非流动负债合计 55,187,022.62 56,596,276.13 负债合计 452,666,173.02 481,189,651.11 所有者权益： 股本 415,763,000.00 415,763,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 523,522,419.60 523,522,419.60 减：库存股 其他综合收益 1,804,169.43 1,624,578.90 专项储备 盈余公积 207,881,500.00 207,881,500.00 一般风险准备 未分配利润 1,080,212,578.89 998,599,901.54 归属于母公司所有者权益合计 2,229,183,667.92 2,147,391,400.04 少数股东权益 35,467,608.81 30,814,873.51 所有者权益合计 2,264,651,276.73 2,178,206,273.55 负债和所有者权益总计 2,717,317,449.75 2,659,395,924.66 法定代表人：黄立波 主管会计工作负责人：戴正坤 会计机构负责人：庞维聆 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 63 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 451,956,826.64 392,777,069.19 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 5,368,195.76 4,146,489.44 其中：应收票据 应收账款 5,368,195.76 4,146,489.44 预付款项 433,781.04 447,130.09 其他应收款 222,272,515.76 225,440,423.59 其中：应收利息 1,232,005.31 4,409,914.84 应收股利 存货 1,431,974.85 1,286,387.31 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 480,308,339.60 532,000,000.00 流动资产合计 1,161,771,633.65 1,156,097,499.62 非流动资产： 可供出售金融资产 2,524,419.24 2,284,965.20 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,052,982,123.00 1,034,123,502.70 投资性房地产 固定资产 96,295,077.96 81,230,476.32 在建工程 580,095.97 96,805.67 生产性生物资产 油气资产 无形资产 2,026,651.41 2,183,070.09 开发支出 商誉 长期待摊费用 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 64 递延所得税资产 1,834,358.50 1,904,791.00 其他非流动资产 非流动资产合计 1,156,242,726.08 1,121,823,610.98 资产总计 2,318,014,359.73 2,277,921,110.60 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 44,001,406.30 55,637,011.15 预收款项 4,311,007.07 4,803,609.44 应付职工薪酬 4,183,497.59 3,921,587.81 应交税费 6,810,697.07 10,382,155.28 其他应付款 5,555,077.19 5,196,739.98 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 30,221.76 216,366.92 流动负债合计 64,891,906.98 80,157,470.58 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 4,117,020.00 4,698,650.00 递延所得税负债 746,177.71 686,314.20 其他非流动负债 非流动负债合计 4,863,197.71 5,384,964.20 负债合计 69,755,104.69 85,542,434.78 所有者权益： 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 65 股本 415,763,000.00 415,763,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 964,732,887.14 964,732,887.14 减：库存股 其他综合收益 1,804,169.43 1,624,578.90 专项储备 盈余公积 207,881,500.00 207,881,500.00 未分配利润 658,077,698.47 602,376,709.78 所有者权益合计 2,248,259,255.04 2,192,378,675.82 负债和所有者权益总计 2,318,014,359.73 2,277,921,110.60 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 2,069,352,620.79 2,102,284,017.77 其中：营业收入 2,069,352,620.79 2,102,284,017.77 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,781,859,405.92 1,813,678,978.96 其中：营业成本 1,472,677,435.06 1,490,827,045.69 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 37,527,995.87 38,499,387.60 销售费用 99,761,690.07 101,230,621.84 管理费用 181,555,008.72 187,285,641.96 研发费用 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 66 财务费用 -10,308,097.05 -5,984,634.89 其中：利息费用 利息收入 14,115,872.25 11,549,934.61 资产减值损失 645,373.25 1,820,916.76 加：其他收益 2,662,751.90 8,167,142.13 投资收益（损失以“－”号填列） 34,601,644.36 33,583,211.65 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 1,358,620.30 3,831,255.12 公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） -880,488.90 -1,732,057.44 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 323,877,122.23 328,623,335.15 加：营业外收入 2,036,665.68 2,559,940.59 减：营业外支出 10,345.27 35,751.12 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 325,903,442.64 331,147,524.62 减：所得税费用 82,256,949.99 82,948,717.52 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 243,646,492.65 248,198,807.10 （一）持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 243,646,492.65 248,198,807.10 （二）终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 归属于母公司所有者的净利润 231,287,357.35 237,193,963.08 少数股东损益 12,359,135.30 11,004,844.02 六、其他综合收益的税后净额 179,590.53 -450,512.94 归属母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 179,590.53 -450,512.94 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 179,590.53 -450,512.94 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 67 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 179,590.53 -450,512.94 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 七、综合收益总额 243,826,083.18 247,748,294.16 归属于母公司所有者的综合收益总额 231,466,947.88 236,743,450.14 归属于少数股东的综合收益总额 12,359,135.30 11,004,844.02 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.56 0.57 （二）稀释每股收益 0.56 0.57 法定代表人：黄立波 主管会计工作负责人：戴正坤 会计机构负责人：庞维聆 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 384,231,760.03 414,005,757.38 减：营业成本 275,748,774.16 296,218,304.12 税金及附加 6,765,158.33 7,252,760.31 销售费用 22,578,167.96 21,732,697.97 管理费用 34,154,110.80 35,652,815.59 研发费用 财务费用 -7,625,132.21 -5,394,918.72 其中：利息费用 利息收入 8,568,607.64 6,845,678.88 资产减值损失 加：其他收益 344,297.38 1,292,655.99 投资收益（损失以“－”号填列） 168,112,909.32 168,341,139.21 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 1,358,620.30 3,831,255.12 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 68 公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 155,804.86 -6,409.48 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 221,223,692.55 228,171,483.83 加：营业外收入 792,862.87 853,420.62 减：营业外支出 2,600.00 23,699.60 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 222,013,955.42 229,001,204.85 减：所得税费用 16,638,286.73 17,312,623.75 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 205,375,668.69 211,688,581.10 （一）持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 205,375,668.69 211,688,581.10 （二）终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 五、其他综合收益的税后净额 179,590.53 -450,512.94 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 179,590.53 -450,512.94 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 179,590.53 -450,512.94 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 205,555,259.22 211,238,068.16 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 69 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,364,912,866.35 2,426,398,486.98 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 42,200,150.77 42,772,127.94 经营活动现金流入小计 2,407,113,017.12 2,469,170,614.92 购买商品、接受劳务支付的现金 1,749,515,287.16 1,735,036,606.84 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 160,707,760.32 155,521,935.60 支付的各项税费 187,567,427.35 202,160,242.00 支付其他与经营活动有关的现金 104,206,236.86 103,904,095.64 经营活动现金流出小计 2,201,996,711.69 2,196,622,880.08 经营活动产生的现金流量净额 205,116,305.43 272,547,734.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,600,000,000.00 1,471,201,200.00 取得投资收益收到的现金 40,612,776.71 28,853,623.85 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 70 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 1,070,414.22 4,500.00 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,641,683,190.93 1,500,059,323.85 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 39,667,779.21 9,784,568.11 投资支付的现金 1,600,000,000.00 1,671,201,200.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,639,667,779.21 1,680,985,768.11 投资活动产生的现金流量净额 2,015,411.72 -180,926,444.26 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 157,381,080.00 157,882,680.00 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 7,706,400.00 8,208,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 157,381,080.00 157,882,680.00 筹资活动产生的现金流量净额 -157,381,080.00 -157,882,680.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 49,750,637.15 -66,261,389.42 加：期初现金及现金等价物余额 807,566,100.96 873,827,490.38 六、期末现金及现金等价物余额 857,316,738.11 807,566,100.96 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 71 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 442,552,949.11 481,509,255.72 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 13,395,820.50 11,526,650.45 经营活动现金流入小计 455,948,769.61 493,035,906.17 购买商品、接受劳务支付的现金 334,293,534.91 348,424,222.93 支付给职工以及为职工支付的现金 39,098,792.57 38,474,303.61 支付的各项税费 40,787,985.82 42,085,557.23 支付其他与经营活动有关的现金 16,162,723.63 17,006,781.78 经营活动现金流出小计 430,343,036.93 445,990,865.55 经营活动产生的现金流量净额 25,605,732.68 47,045,040.62 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 772,000,000.00 532,000,000.00 取得投资收益收到的现金 173,337,108.76 164,085,074.52 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 517,700.00 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 945,854,808.76 696,085,074.52 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 20,606,103.99 313,902.00 投资支付的现金 740,000,000.00 612,020,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 760,606,103.99 612,333,902.00 投资活动产生的现金流量净额 185,248,704.77 83,751,172.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 72 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 149,674,680.00 149,674,680.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 149,674,680.00 149,674,680.00 筹资活动产生的现金流量净额 -149,674,680.00 -149,674,680.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 61,179,757.45 -18,878,466.86 加：期初现金及现金等价物余额 385,777,069.19 404,655,536.05 六、期末现金及现金等价物余额 446,956,826.64 385,777,069.19 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 73 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 其他权益工具 项目 股本 优先股 永续债 其他 资本公积 减：库 存股 其他综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年期末余额 415,763,000.00 523,522,419.60 1,624,578.90 207,881,500.00 998,599,901.54 30,814,873.51 2,178,206,273.55 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企 业合并 其他 二、本年期初余额 415,763,000.00 523,522,419.60 1,624,578.90 207,881,500.00 998,599,901.54 30,814,873.51 2,178,206,273.55 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 179,590.53 81,612,677.35 4,652,735.30 86,445,003.18 （一）综合收益总额 179,590.53 231,287,357.35 12,359,135.30 243,826,083.18 （二）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 74 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 -149,674,680.00 -7,706,400.00 -157,381,080.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -149,674,680.00 -7,706,400.00 -157,381,080.00 4．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额 结转留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 415,763,000.00 523,522,419.60 1,804,169.43 207,881,500.00 1,080,212,578.89 35,467,608.81 2,264,651,276.73 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 75 上期金额 单位：元 上期 归属于母公司所有者权益 其他权益工具 项目 股本 优先股 永续债 其他 资本公积 减：库 存股 其他综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年期末余额 415,763,000.00 523,522,419.60 2,075,091.84 207,881,500.00 911,080,618.46 28,018,029.49 2,088,340,659.39 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企 业合并 其他 二、本年期初余额 415,763,000.00 523,522,419.60 2,075,091.84 207,881,500.00 911,080,618.46 28,018,029.49 2,088,340,659.39 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） -450,512.94 87,519,283.08 2,796,844.02 89,865,614.16 （一）综合收益总额 -450,512.94 237,193,963.08 11,004,844.02 247,748,294.16 （二）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 -149,674,680.00 -8,208,000.00 -157,882,680.00 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 76 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -149,674,680.00 -8,208,000.00 -157,882,680.00 4．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额 结转留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 415,763,000.00 523,522,419.60 1,624,578.90 207,881,500.00 998,599,901.54 30,814,873.51 2,178,206,273.55 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 77 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 本期 其他权益工具 项目 股本 优先股 永续债 其他 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年期末余额 415,763,000.00 964,732,887.14 1,624,578.90 207,881,500.00 602,376,709.78 2,192,378,675.82 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 415,763,000.00 964,732,887.14 1,624,578.90 207,881,500.00 602,376,709.78 2,192,378,675.82 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 179,590.53 55,700,988.69 55,880,579.22 （一）综合收益总额 179,590.53 205,375,668.69 205,555,259.22 （二）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 -149,674,680.00 -149,674,680.00 1．提取盈余公积 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 78 2．对所有者（或股东）的 分配 -149,674,680.00 -149,674,680.00 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结 转留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 415,763,000.00 964,732,887.14 1,804,169.43 207,881,500.00 658,077,698.47 2,248,259,255.04 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 79 上期金额 单位：元 上期 其他权益工具 项目 股本 优先股 永续债 其他 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年期末余额 415,763,000.00 964,732,887.14 2,075,091.84 207,881,500.00 540,362,808.68 2,130,815,287.66 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 415,763,000.00 964,732,887.14 2,075,091.84 207,881,500.00 540,362,808.68 2,130,815,287.66 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -450,512.94 62,013,901.10 61,563,388.16 （一）综合收益总额 -450,512.94 211,688,581.10 211,238,068.16 （二）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 -149,674,680.00 -149,674,680.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的 分配 -149,674,680.00 -149,674,680.00 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 80 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结 转留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 415,763,000.00 964,732,887.14 1,624,578.90 207,881,500.00 602,376,709.78 2,192,378,675.82 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 81 三、公司基本情况 上海徐家汇商城股份有限公司（以下简称“徐家汇股份”或“本公司”）2002年6月25日经上海市人民政府 “沪府体改审[2002]13号”文批准，由上海徐家汇商城（集团）有限公司等5家国内法人企业和37位国内自然 人，以各发起人所拥有的上海六百实业有限公司于2001年12月31日的净资产进行整体改制，发起设立了股 份有限公司，股本160,820,000.00元。 2007年9月经公司第一次临时股东会决议和修改后的章程通过，公司以2007年6月30日经审计的净资产 转增股本69,920,381.19元；同时向全体股东每10股派送红股7.15股，合计增加股份总额184,943,000股，每 股面值1元，合计增加股本184,943,000.00元。变更后公司注册资本345,763,000元，股份总数345,763,000股。 经中国证券监督管理委员会《关于核准上海徐家汇商城股份有限公司首次公开发行股票的批复》【证 监许可[2011]221号】核准，并经深圳证券交易所《关于上海徐家汇商城股份有限公司人民币普通股股票上 市的通知》【深证上[2011]72号】同意，徐家汇股份发行人民币普通股（A 股）股票7,000 万股，发行价 格为每股16.00 元，截止2011年2月28日公司收到募集资金总额人民币1,120,000,000.00元，扣除公司公开发 行股票发生的费用87,177,181.66元，此次公开发行股票募集资金净额为人民币1,032,822,818.34元，其中： 新增股本人民币70,000,000.00元；出资额溢价部分为人民币962,822,818.34元，全部计入资本公积。变更后 的注册资本为人民币415,763,000.00元，股份总数415,763,000股。 本公司所处行业为商业类，经营范围为：百货、针纺织品、工艺美术品、劳防用品、日用杂货、五金 交电、摩托车、电器机械及器材、电子计算机及配件、通信设备、仪器仪表、计量衡器具、金属材料、木 材、建筑装潢材料销售、经济信息咨询、一类医疗器械。酒类商品零售，卷烟、雪茄烟的零售，零售：预 包装食品（含冷冻冷藏、不含熟食卤味）（限分支机构经营）。【依法须经批准的项目，经相关部门批准 后方可开展经营活动】。 本公司注册地址为：上海市徐汇区肇嘉浜路1068号。本公司办公地址为：上海市徐汇区肇嘉浜路 1000号。 本公司之合并子公司的经营范围还包括：物业管理、非等级室内装潢；销售建筑装潢材料、家用电器、 日用百货、服装鞋帽、纺织品、通讯设备、机械器材、计算机及其配件；计算机领域的“四技”服务；各类 信息咨询；附设社会停车场、商务中心、健身中心、餐饮、酒吧、儿童娱乐室、游戏机、农副产品、美发 美容等。 本财务报表于2019年3月28日业经本公司董事会批准通过。 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。本报告期本公司合并 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 82 范围包括母公司及12家子公司，与2017年相比，合并范围减少一家，详见本附注八和九。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各 项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），本公司 对财务报表格式进行了相应调整。 2、持续经营 经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经 营能力产生重大怀疑的因素。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 零售相关业 具体会计政策和会计估计提示： 本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项 制定了具体会计政策，详见本报告会计附注的各项描述。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成 果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。 2、会计期间 会计期间自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 83 4、记账本位币 记账本位币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控 制下的企业合并。 合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者 权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初 始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务 报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股 权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。 合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计 入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。 购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律 服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的 权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合 并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 84 （3）因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的 在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核 算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投 资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按 照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的 累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法 核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 （2）控制的依据 投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被 投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影 响的活动。 （3）决策者和代理人 代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给 代理人的，将该决策权视为自身直接持有。 在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。 ①存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。 ②除①以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策者 的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。 （4）投资性主体 当同时满足下列条件时，视为投资性主体： 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 85 ①该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金； ②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报； ③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。 属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征： ①拥有一个以上投资； ②拥有一个以上投资者； ③投资者不是该主体的关联方； ④其所有者权益以股权或类似权益方式存在。 如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并 编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入 当期损益。 投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接 控制的主体，纳入合并财务报表范围。 （5）合并程序 子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司 财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。 合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者权益变动表分别以本公司和子公司的资 产负债表、利润表、现金流量表及所有者权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发 生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者权益变动表的影响后，由本 公司合并编制。 本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。 子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母 公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损 益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间 分配抵销。 子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目 下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项 目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 86 收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表 中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数 股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并 资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、 利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入 合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时 点起一直存在。 因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资 产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入 合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数； 编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现 金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 （6）特殊交易会计处理 ①购买子公司少数股东拥有的子公司股权 在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自 购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积 不足冲减的，调整留存收益。 ②不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资 在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长 期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公 积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ③处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理 在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权 取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持 续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权 投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 87 ④企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的处理 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置 子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享 有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控 制权当期的损益。 判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下： 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多 次交易事项属于一揽子交易： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 （1）合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。 （2）共同经营参与方的会计处理 合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： ①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； ②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； ③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； ④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； ⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售给第三方 之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企 业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。 合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 88 该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号—— 资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的， 按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短 （一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除 了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计 入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。 （2）外币财务报表的折算 以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本 位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的 利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折 算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发 生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 10、金融工具 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号－金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 89 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 （2）金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供 出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资产在 资产负债表中以“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”列示。 ②应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款、其 他应收款和长期应收款等。 ③可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金 融资产。自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期的非流 动资产。 ④持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的 非衍生金融资产。自资产负债表日起12个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年内到期的 非流动资产。 （3）金融资产的计量 金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交 易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量， 但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有 至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持 有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 90 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入所有者权 益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具 投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单 位宣告发放股利时计入投资收益。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可 供出售金融资产的情形）之和。 因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，在转移日按照公允价值确认该金融资产或 金融负债（包括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等），并将该金融资产扣除金融负债后 的净额作为上述对价的组成部分。 公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并将所收取 的现金流量交付给指定的资金保管机构等），就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。服务负债应当 按照公允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相 对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部 分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 （5）金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 91 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债。 （6）金融负债的计量 金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融负债的相关交 易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清金融 负债时可能发生的交易费用。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （7）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃 市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交 易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （8）金融资产减值测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价 值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值 低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损 失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入所有者权益的因公允价值 下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且 客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确 认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关 的，原确认的减值损失予以转回，直接计入所有者权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计 量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 92 11、应收票据及应收账款 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 对于单项金额重大的应收款项（注：单项金额前十大的应收 款项），当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有 条款收回所有款项时，确认相应的坏账准备。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 单独进行减值测试，计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 性质组合 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 0.00% 0.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 3－4 年 100.00% 100.00% 4－5 年 100.00% 100.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称 方法说明 性质组合 对于单项金额重大、单独进行减值测试后未发生减值的应收款项按款项性质特征划分为若干组合，根据以前年 度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年 度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 93 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 对于单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收款项，当 存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回 所有款项时，确认相应的坏账准备。 坏账准备的计提方法 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 单独进行减值测试，计提坏账准备。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 零售相关业 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 8 号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求 （1）存货的类别 存货包括原材料和库存商品等，按成本与可变现净值孰低列示。 （2）发出存货的计价方法 原材料的发出按先进先出法计价。库存商品中，除自营品牌商品的发出按加权平均法计价外，其余库 存商品的发出按先进先出法计价。 （3）确定不同类别存货可变现净值的依据 存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中， 存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货 的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 （4）存货的盘存制度 存货盘存制度采用永续盘存制。 13、持有待售资产 （1）划分为持有待售资产的条件 同时满足下列条件的非流动资产或处置组，确认为持有待售资产： ①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 94 ②出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年 内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间 和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。 （2）持有待售的非流动资产或处置组的计量 公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价 值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产 减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有 待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公司合并中取得 的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而 产生的差额，计入当期损益。 公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中资产和 负债的账面价值，然后按照上款的规定进行会计处理。 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中 适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应 当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分 为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢 复，并在划分为持有待售类别后适用准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金 额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前 确认的资产减值损失不得转回。 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用准则计量规定的各 项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息 和其他费用继续予以确认。 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动 资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量： 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 95 ①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销 或减值等进行调整后的金额； ②可收回金额。 公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 14、长期股权投资 （1）共同控制、重大影响的判断标准 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同 意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不视 为共同控制。 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些 政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。 （2）初始投资成本确定 企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法” 的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按 照下述方法确认其初始投资成本： ①以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本 包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 与发行权益行证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。 ③在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货 币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表 明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付 的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 ④通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （3）后续计量及损益确认方法 ①成本法后续计量 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 96 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计 价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资 收益。 ②权益法后续计量 公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投 资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同 时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和 其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按 照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账 面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可 辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会 计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以 确认投资收益和其他综合收益等。 投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位 净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的， 投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内 部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方与 被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资 产减值损失的，全额确认。 投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险 基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都按照金融工具 政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权 益法核算。 ③因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理 按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增 投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 97 公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当 期损益。 ④处置部分股权的处理 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本 附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当 期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余 股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时 即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按 本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期 损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。 ⑤对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理 分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用孰 低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持有 待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权 益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。 分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。 ⑥处置长期股权投资的处理 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期 股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原 计入其他综合收益的部分进行会计处理。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物 以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。投资性房地产应当能够单独计量和出售。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 98 公司对投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与 本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 30-50 年 5%、10% 1.8%至 3.2% 机器设备 年限平均法 5-10 年 5%、10% 9%至 19% 运输工具 年限平均法 5-10 年 5%、10% 9%至 19% 电子及办公设备 年限平均法 5-10 年 5%、10% 9%至 19% 装修支出 年限平均法 5-10 年 0% 10%至 20% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可 能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理 确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够 取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 零售相关业 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 99 发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达 到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 18、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的 借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时， 开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用 计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资 本化，直至资产的购建活动重新开始。 （2）借款费用资本化期间 借款费用允许开始资本化必须同时满足三个条件，即①资产支出已经发生、②借款费用已经发生、③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。 （3）暂停资本化期间 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的， 暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门借 款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得 的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加 权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般 借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期 利息金额。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 100 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等。无形资产以实际成本计量。 土地使用权按使用年限40--45年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间 合理分配的，全部作为固定资产。专利权按法律规定的有效年限5年平均摊销。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 （2）内部研究开发支出会计政策 根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究 阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③能够证明该无形资产将如何产生经济利益； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期 间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状 态之日起转为无形资产。 当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 22、长期资产减值 在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行 减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 101 在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减 值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额 进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资 产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 23、长期待摊费用 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住 房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际 发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业 保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本公司的设定受益计划，根据预期累 计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或 相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建 议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及 支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞 退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 102 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政策 进行处理。 25、预计负债 对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金 额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的 风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后 确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息 费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 26、股份支付 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 零售相关业 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 8 号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求 收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允 价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。 与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收 入确认标准时，确认相关的收入。 （1）销售商品 本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管 理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可 靠地计量时，确认营业收入的实现。 本公司商品销售分为联销模式和购销模式，本公司销售的商品交付给客户，并收到货款或取得收取货 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 103 款的权利，同时相关金额能可靠计量时确认收入；购销模式下，本公司向供应商采购商品并按约定支付货 款，商品销售时，采取先进先出方式，在确认销售收入的同时，结转销售成本。联销模式下，公司与供应 商签订联销协议，在确认商品销售收入的同时，按照约定的毛利比例确认销售成本，该销售成本即是公司 与供应商结算的货款。 本公司实施会员积分奖励计划，客户可利用累计消费奖励积分兑换礼品或在下次消费时抵用。授予客 户的积分奖励作为销售交易的一部分。销售取得的货款或应收货款在商品销售的收入与奖励积分的公允价 值之间进行分配，取得的货款或应收货款扣除奖励积分公允价值的部分后确认为收入，奖励积分的公允价 值确认为递延收益。奖励积分确认的递延收益以授予客户的积分为基准，并根据本公司已公布的积分使用 方法和积分的预期兑付率，按公允价值确认。 客户兑换奖励积分时，本公司将原计入递延收益的与所兑换积分相关的部分确认为收入，确认为收入 的金额以被兑换用于换取奖励的积分数额占预期将兑换用于换取奖励的积分总数的比例为基础计算确定。 （2）提供劳务 提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确 认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够 可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量 时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已 完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。 本公司的劳务收入主要包括供应商综合服务费收入、信用卡手续费收入等。 （3）让渡资产使用权 让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金 额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为 递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 104 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额 转入资产处置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的 期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益 或冲减相关成本。 （3）同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以 区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。 （4）政府补助在利润表中核算 与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企 业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 （5）政府补助退回的处理 已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理： 初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值； 存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益； 属于其他情况的，直接计入当期损益。 （6）政策性优惠贷款贴息的处理 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，按以下方法进行 会计处理：以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款 费用。 财政将贴息资金直接拨付给企业，企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 105 性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏 损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对 于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初 始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得 税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应 纳税所得额为限。 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予 以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不 予确认。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的 入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款 额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。 32、其他重要的会计政策和会计估计 （1）商誉 商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同一控 制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。 企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时 应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。 企业合并形成的商誉每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据企业合并的协同效应分摊 至受益的资产组或资产组组合。期末商誉按成本减去累计减值损失后的净额列示。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 106 （2）资产组 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时， 在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。 资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。资产组的可收回金额按该资产组的公 允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在合并财务报表中反映 的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股 东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行 比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后，确认归属于母公司的商誉减值 损失。 （3）借款 借款按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。于 资产负债表日起12个月(含12个月)内偿还的借款为短期借款，其余借款为长期借款。 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 根据财政部《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会 〔2018〕15号），本公司对财务报表格式进行了相应调整。 资产负债表中将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款” 项目；将“应收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”项目；将“固定资产清理” 归并至“固定资产”项目；将“工程物资”归并至“在建工程”项目；将“应付票据” 和“应付账款”归并至新增的“应付票据及应付账款”项目；将“应付股利”和“应付 利息”归并至“其他应付款”项目；将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目。 利润表中在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目。 2019年3月28日召开 第六届董事会第九 次会议审议通过 根据该准则的相关规定， 本公司对此项会计变更 采用追溯调整法处理，同 时对2017年度比较数据 进行调整。见下表。 2017年12月31日比较数据调整 单位：元 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 应收账款 24,917,006.09 应收票据及应收账款 24,917,006.09 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 107 应收利息 6,499,005.72 应收股利 其他应收款 4,491,601.41 其他应收款 10,990,607.13 固定资产 537,477,292.76 固定资产清理 固定资产 537,477,292.76 在建工程 145,862.27 工程物资 在建工程 145,862.27 应付票据 3,292,612.08 应付账款 274,720,652.85 应付票据及应付账款 278,013,264.93 应付利息 应付股利 其他应付款 59,013,913.01 其他应付款 59,013,913.01 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期 允计抵扣的进项税后的余额计算) 17%、16%、13%、11%、10%、6%、5%、 3%、0% 消费税 应纳税销售额（应税金、银饰品销售收入） 5% 城市维护建设税 应缴纳增值税及消费税额 7%、1% 企业所得税 应纳税所得额 25% 教育费附加 应缴纳增值税及消费税额 3% 地方教育费附加 应缴纳增值税及消费税额 2%、1% 房产税 本公司从价计征的按房产原值的 80%计缴，税率为 1.2%；从租 计征的按房产的租金收入计缴，税率为 12%。 1.2%、12% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 108 2、税收优惠 3、其他 根据财政部税务总局关于调整增值税税率的通知《财税〔2018〕32号》，纳税人发生增值税应税销售行 为或者进口货物，原适用17%和11%税率的，从2018年5月1日起税率分别调整为16%、10%。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 4,253,380.14 4,263,823.61 银行存款 844,536,263.75 793,733,004.98 其他货币资金 13,527,094.22 16,569,272.37 合计 862,316,738.11 814,566,100.96 其他说明 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收账款 35,040,097.98 24,917,006.09 合计 35,040,097.98 24,917,006.09 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 109 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 （2）应收账款 1）应收账款分类披露 单位： 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 金额 比例 金额 计提比例 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 账面价值 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 35,040,097.98 100.00% 35,040,097.98 24,917,006.09 100.00% 24,917,006.09 合计 35,040,097.98 100.00% 35,040,097.98 24,917,006.09 100.00% 24,917,006.09 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 35,040,097.98 1 年以内小计 35,040,097.98 合计 35,040,097.98 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 110 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 3)本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 应收账款核销说明： 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 金额 年限 占应收账款期末余额比例 坏账准备 交通银行 10,995,053.40 一年以内 31.38% 支付宝（中国）网络技术有限公司 4,248,902.89 一年以内 12.13% 安付宝商务有限公司 3,468,270.20 一年以内 9.90% 财付通支付科技有限公司 1,946,503.76 一年以内 5.56% 工商银行 1,609,427.82 一年以内 4.59% 合计 22,268,158.07 63.56% 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 11,392,322.62 100.00% 4,061,344.14 100.00% 合计 11,392,322.62 -- 4,061,344.14 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 111 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位： 元 单位名称 金额 占预付账款期末余额比例 上海南站广场投资有限公司 6,602,357.83 57.95% 国网上海市电力公司 2,941,701.61 25.82% 上海烟草集团徐汇烟草糖酒有限公司 474,791.64 4.17% 沣尚服饰(上海)有限公司 307,188.68 2.70% 上海天南实业有限公司 200,000.00 1.76% 合计 10,526,039.76 92.40% 其他说明： 6、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 3,703,621.76 6,499,005.72 其他应收款 7,089,033.24 4,491,601.41 合计 10,792,655.00 10,990,607.13 （1）应收利息 1)应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 698,087.50 613,465.98 理财产品 3,005,534.26 5,885,539.74 合计 3,703,621.76 6,499,005.72 2)重要逾期利息 单位： 元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 112 （2）应收股利 1)应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2)重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据 其他说明： （3）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 金额 比例 金额 计提比例 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 账面价值 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 7,089,033.24 100.00% 7,089,033.24 4,491,601.41 100.00% 4,491,601.41 合计 7,089,033.24 100.00% 7,089,033.24 4,491,601.41 100.00% 4,491,601.41 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 2,435,430.73 1 年以内小计 2,435,430.73 合计 2,435,430.73 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 113 单位： 元 期末余额 性质 其他应收款 坏账准备 计提比例 押金保证金 4,653,602.51 合计 4,653,602.51 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 3)本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 其他应收款核销说明： 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 2,162,400.00 2,288,900.00 代收代付款 233,051.86 56,349.57 押金保证金 4,653,602.51 2,009,718.91 其他 39,978.87 136,632.93 合计 7,089,033.24 4,491,601.41 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期 末余额 上海南站广场投资有限公司 押金保证金 2,700,000.00 1 年以内 38.09% 各部门备用金 备用金 2,162,400.00 1 年以内 30.50% 上海龙之梦百货有限公司 押金保证金 327,800.00 1 至 2 年 4.62% 上海长泰商业经营管理有限公司 押金保证金 207,356.50 1 年以内 2.93% 上海华泾投资发展有限公司 押金保证金 198,949.61 3 年以上 2.81% 合计 -- 5,596,506.11 -- 78.95% 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 114 6)涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 7、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 751,290.14 751,290.14 776,501.08 776,501.08 库存商品 22,999,699.69 1,807,209.70 21,192,489.99 20,785,023.31 1,911,301.51 18,873,721.80 合计 23,750,989.83 1,807,209.70 21,943,780.13 21,561,524.39 1,911,301.51 19,650,222.88 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 本期增加金额 本期减少金额 项目 期初余额 计提 其他 转回或转销 其他 期末余额 库存商品 1,911,301.51 645,373.25 749,465.06 1,807,209.70 合计 1,911,301.51 645,373.25 749,465.06 1,807,209.70 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 115 8、持有待售资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 9、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 10、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 理财产品 800,000,000.00 800,000,000.00 待抵扣进项税额 550,773.73 210,957.12 待认证进项税额 5,886.80 合计 800,556,660.53 800,210,957.12 其他说明： 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 2,524,419.24 2,524,419.24 2,284,965.20 2,284,965.20 按公允价值计量的 2,524,419.24 2,524,419.24 2,284,965.20 2,284,965.20 合计 2,524,419.24 2,524,419.24 2,284,965.20 2,284,965.20 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 权益工具的成本/债务工具的摊余成本 118,860.00 118,860.00 公允价值 2,524,419.24 2,524,419.24 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 2,405,559.24 2,405,559.24 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 116 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 账面余额 减值准备 被投资 单位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 在被投资单 位持股比例 本期现 金红利 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 系本公司持有的上海银行股份有限公司股权，期末以公允价值计量。 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 13、长期应收款 （1）长期应收款情况 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 117 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 折现率区间 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 14、长期股权投资 单位： 元 本期增减变动 被投资单位 期初余额 追加 投资 减少 投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放现金 股利或利润 计提减 值准备 其他 期末余额 减值准备期 末余额 一、合营企业 上海金硕置 业有限公司 15,173,419.87 1,358,620.30 2,500,000.00 14,032,040.17 小计 15,173,419.87 1,358,620.30 2,500,000.00 14,032,040.17 二、联营企业 合计 15,173,419.87 1,358,620.30 2,500,000.00 14,032,040.17 15、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 16、固定资产 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 118 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 540,786,357.41 537,477,292.76 合计 540,786,357.41 537,477,292.76 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子及办公设备 装修支出 合计 一、账面原值： 1.期初余额 689,500,715.84 146,922,457.36 3,345,393.24 9,214,781.73 82,961,753.44 931,945,101.61 2.本期增加金额 18,646,109.04 2,262,362.47 1,873,224.61 14,524,208.42 37,305,904.54 （1）购置 18,646,109.04 832,579.95 525,134.82 20,003,823.81 （2）在建工程转入 2,262,362.47 1,040,644.66 13,999,073.60 17,302,080.73 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 15,364,312.45 1,804,237.38 2,989,331.23 8,336,036.57 28,493,917.63 （1）处置或报废 15,364,312.45 1,804,237.38 2,989,331.23 8,336,036.57 28,493,917.63 4.期末余额 708,146,824.88 133,820,507.38 1,541,155.86 8,098,675.11 89,149,925.29 940,757,088.52 二、累计折旧 1.期初余额 204,951,092.88 120,551,328.78 2,263,171.27 6,721,129.78 58,094,748.81 392,581,471.52 2.本期增加金额 15,256,428.52 5,139,084.45 260,082.06 799,709.39 10,485,701.14 31,941,005.56 （1）计提 15,256,428.52 5,139,084.45 260,082.06 799,709.39 10,485,701.14 31,941,005.56 3.本期减少金额 12,331,471.20 1,271,725.97 2,784,441.03 8,164,107.77 24,551,745.97 （1）处置或报废 12,331,471.20 1,271,725.97 2,784,441.03 8,164,107.77 24,551,745.97 4.期末余额 220,207,521.40 113,358,942.03 1,251,527.36 4,736,398.14 60,416,342.18 399,970,731.11 三、减值准备 1.期初余额 1,886,337.33 1,886,337.33 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 1,886,337.33 1,886,337.33 （1）处置或报废 1,886,337.33 1,886,337.33 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 487,939,303.48 20,461,565.35 289,628.50 3,362,276.97 28,733,583.11 540,786,357.41 2.期初账面价值 484,549,622.96 24,484,791.25 1,082,221.97 2,493,651.95 24,867,004.63 537,477,292.76 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 119 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 （6）固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 17、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 636,699.74 145,862.27 合计 636,699.74 145,862.27 （1）在建工程情况 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 房屋建筑物 机器设备 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 120 电子及办公设备 运输设备 商场改造项目 56,603.77 56,603.77 145,862.27 145,862.27 软件工程 580,095.97 580,095.97 合计 636,699.74 636,699.74 145,862.27 145,862.27 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固 定资产金额 本期其他减 少金额 期末余额 工程累计 投入占预 算比例 工程 进度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息资 本化金额 本期利 息资本 化率 资金 来源 房屋建筑物 其他 机器设备 2,262,362.47 2,262,362.47 其他 电子及办 公设备 1,040,644.66 1,040,644.66 其他 运输设备 其他 商场改造 项目 145,862.27 15,601,739.89 13,999,073.60 1,691,924.79 56,603.77 其他 软件工程 881,100.00 1,003,019.68 422,923.71 580,095.97 65.84% 其他 合计 881,100.00 145,862.27 19,907,766.70 17,302,080.73 2,114,848.50 636,699.74 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 （4）工程物资 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明： 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 121 18、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 19、油气资产 □ 适用 √ 不适用 20、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 532,061,621.65 3,780,650.28 535,842,271.93 2.本期增加金额 （1）购置 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 532,061,621.65 3,780,650.28 535,842,271.93 二、累计摊销 1.期初余额 159,336,892.75 1,663,682.37 161,000,575.12 2.本期增加金额 11,901,350.04 1,008,798.04 12,910,148.08 （1）计提 11,901,350.04 1,008,798.04 12,910,148.08 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 171,238,242.79 2,672,480.41 173,910,723.20 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 122 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 360,823,378.86 1,108,169.87 361,931,548.73 2.期初账面价值 372,724,728.90 2,116,967.91 374,841,696.81 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 21、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 22、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 本期增加 本期减少 被投资单位名称或形成商誉 的事项 期初余额 企业合并形成的 其他 处置 其他 期末余额 上海汇金百货虹桥有限公司 48,582,468.89 48,582,468.89 合计 48,582,468.89 48,582,468.89 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 2007年9月，本公司受让上海瓯江圣雄企业发展有限公司（后更名为上海汇金百货虹桥有限公司）100% 股权。根据股权转让协议，2007年8月31日为购买基准日，以上海万隆资产评估有限公司【沪万隆评报字(2007) 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 123 第191号】评估报告作为公允价值的依据。该收购属于非同一控制下的企业合并，合并成本（32,024.50万 元）大于被购买方可辨认净资产公允价值（32,698.33万元）扣减相关递延所得税负债（5,532.08万元）的 评估净值，差额确认为商誉。本公司将上海汇金百货虹桥有限公司的经营性长期资产（主要包括房屋和土 地）认定为资产组。本年末商誉所在资产组与收购日形成商誉时所确定的资产组一致，其构成未发生变化。 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 公司年末对商誉进行了减值测试，经测试，商誉所在资产组的账面余额小于资产组预计可收回金额， 不存在减值迹象。公司目前并无出售该资产的计划，本次减值测试中商誉所在资产组的可收回金额按照预 计未来现金流量的现值计算，预计未来现金流量根据公司做出的2019年-2023年财务预算为基础，结合过去 业绩、未来调整计划、商圈发展趋势、预计收入增长率、预计毛利率等指标编制了未来五年现金流量，超 过五年预测期的现金流量按照2023年的预计数永续计算。采用的折现率，综合考虑了当前市场货币时间价 值和相关资产组所在行业的特定风险。 商誉减值测试的影响 其他说明 23、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 门店装修 725,527.60 1,512,069.87 1,090,185.46 1,147,412.01 合计 725,527.60 1,512,069.87 1,090,185.46 1,147,412.01 其他说明 24、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,273,138.84 318,285.18 1,326,558.93 331,639.74 内部交易未实现利润 336,873.36 84,218.47 704,372.64 176,093.16 贵宾积分奖励递延收益 12,504,459.24 3,126,114.81 12,780,883.10 3,195,220.78 其他 8,422,522.91 2,105,630.73 8,261,997.02 2,065,499.26 合计 22,536,994.35 5,634,249.19 23,073,811.69 5,768,452.94 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 124 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资产评估增值 167,614,642.96 41,903,660.67 172,516,315.32 43,129,078.83 可供出售金融资产公允价值变动 2,405,559.24 601,389.81 2,166,105.20 541,526.30 被投资企业公允价值变动 579,151.60 144,787.90 579,151.60 144,787.90 合计 170,599,353.80 42,649,838.38 175,261,572.12 43,815,393.03 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 5,634,249.19 5,768,452.94 递延所得税负债 42,649,838.38 43,815,393.03 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 其他说明： 25、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 26、短期借款 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 125 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 28、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 29、应付票据及应付账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付票据 3,602,676.80 3,292,612.08 应付账款 240,112,355.05 274,720,652.85 合计 243,715,031.85 278,013,264.93 （1）应付票据分类列示 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 3,602,676.80 3,292,612.08 合计 3,602,676.80 3,292,612.08 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 126 （2）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 采购货款 240,112,355.05 274,720,652.85 合计 240,112,355.05 274,720,652.85 （3）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 30、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预收预付卡款等 20,251,431.27 21,613,559.05 预收租金管理费等 13,904,394.70 14,181,837.72 合计 34,155,825.97 35,795,396.77 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 31、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 4,505,414.19 141,685,399.65 141,783,266.66 4,407,547.18 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 127 二、离职后福利-设定提存计划 155,270.90 19,136,113.60 19,138,643.60 152,740.90 合计 4,660,685.09 160,821,513.25 160,921,910.26 4,560,288.08 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 3,264,554.00 118,249,218.43 118,293,358.43 3,220,414.00 2、职工福利费 4,656,967.65 4,656,967.65 3、社会保险费 81,953.20 10,016,384.30 10,018,912.00 79,425.50 其中：医疗保险费 71,954.90 8,865,315.50 8,866,488.00 70,782.40 工伤保险费 2,423.90 217,466.80 218,698.50 1,192.20 生育保险费 7,574.40 933,602.00 933,725.50 7,450.90 4、住房公积金 6,381,048.00 6,381,048.00 5、工会经费和职工教育经费 1,158,906.99 2,381,781.27 2,432,980.58 1,107,707.68 合计 4,505,414.19 141,685,399.65 141,783,266.66 4,407,547.18 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 151,483.70 18,673,448.30 18,675,916.60 149,015.40 2、失业保险费 3,787.20 462,665.30 462,727.00 3,725.50 合计 155,270.90 19,136,113.60 19,138,643.60 152,740.90 其他说明： 32、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 19,508,596.30 13,150,907.92 消费税 1,144,131.19 1,247,769.05 企业所得税 22,712,475.73 25,901,522.96 个人所得税 127,550.80 259,912.85 城市维护建设税 1,437,005.11 1,003,878.34 其他 818,292.33 5,212,980.30 合计 45,748,051.46 46,776,971.42 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 128 其他说明： 33、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 69,129,828.45 59,013,913.01 合计 69,129,828.45 59,013,913.01 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： （2）应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3）其他应付款 1)按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 押金保证金 46,243,152.38 38,633,065.11 未支付费用 9,254,774.20 12,329,744.54 货款 2,942,802.49 1,856,552.60 工程款 6,425,783.41 3,057,651.74 员工社保 443,062.70 442,097.40 其他 3,820,253.27 2,694,801.62 合计 69,129,828.45 59,013,913.01 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 129 2)账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 押金保证金 14,868,252.87 尚未与供应商结算 未支付费用 5,521,850.67 免租期预提租金费用和预提商标使用费 合计 20,390,103.54 -- 其他说明 34、持有待售负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 35、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 36、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 计提税金 170,124.59 333,143.76 合计 170,124.59 333,143.76 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价 摊销 本期偿还 期末余额 其他说明： 37、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 130 其他说明，包括利率区间： 38、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计提利息 溢折价摊销 本期偿还 期末余额 合计 -- -- -- （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 期初 本期增加 本期减少 期末 发行在外的 金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 39、长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 131 （2）专项应付款 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 40、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 41、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 42、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 贵宾卡积分奖励 12,780,883.10 4,178,803.82 4,422,502.68 12,537,184.24 合计 12,780,883.10 4,178,803.82 4,422,502.68 12,537,184.24 -- 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 132 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营业 外收入金额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 43、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 44、股本 单位：元 本次变动增减（+、—） 期初余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 期末余额 股份总数 415,763,000.00 415,763,000.00 其他说明： 经中国证券监督管理委员会《关于核准上海徐家汇商城股份有限公司首次公开发行股票的批复》【证 监许可[2011]221号】核准，并经深圳证券交易所《关于上海徐家汇商城股份有限公司人民币普通股股票上 市的通知》【深证上[2011]72号】同意，徐家汇股份发行人民币普通股（A 股）股票7,000 万股，发行价 格为每股16.00 元，截止2011年2月28日公司收到募集资金总额人民币1,120,000,000.00元，扣除公司公开发 行股票发生的费用87,177,181.66元，此次公开发行股票募集资金净额为人民币1,032,822,818.34元，其中： 新增股本人民币70,000,000.00元；出资额溢价部分为人民币962,822,818.34元，全部计入资本公积。变更后 的注册资本为人民币415,763,000.00元，股份总数415,763,000股。 45、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 期初 本期增加 本期减少 期末 发行在外的 金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 133 46、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 513,237,392.59 513,237,392.59 其他资本公积 10,285,027.01 10,285,027.01 合计 523,522,419.60 523,522,419.60 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 47、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 48、其他综合收益 单位： 元 本期发生额 项目 期初余额 本期所得税 前发生额 减：前期计入其他综 合收益当期转入损益 减：所得 税费用 税后归属于 母公司 税后归属于 少数股东 期末余额 二、将重分类进损 益的其他综合收益 1,624,578.90 239,454.04 59,863.51 179,590.53 1,804,169.43 可供出售金 融资产公允价值变 动损益 1,624,578.90 239,454.04 59,863.51 179,590.53 1,804,169.43 其他综合收益合计 1,624,578.90 239,454.04 59,863.51 179,590.53 1,804,169.43 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 49、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 134 50、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 207,881,500.00 207,881,500.00 合计 207,881,500.00 207,881,500.00 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 根据公司章程规定，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定盈余公积。公司法 定盈余公积累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。 51、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 998,599,901.54 911,080,618.46 调整后期初未分配利润 998,599,901.54 911,080,618.46 加：本期归属于母公司所有者的净利润 231,287,357.35 237,193,963.08 应付普通股股利 149,674,680.00 149,674,680.00 期末未分配利润 1,080,212,578.89 998,599,901.54 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 52、营业收入和营业成本 单位： 元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,825,454,043.22 1,413,758,972.23 1,884,444,383.95 1,457,200,041.75 其他业务 243,898,577.57 58,918,462.83 217,839,633.82 33,627,003.94 合计 2,069,352,620.79 1,472,677,435.06 2,102,284,017.77 1,490,827,045.69 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 135 53、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 12,140,254.29 11,959,662.17 城市维护建设税 5,413,738.72 6,085,990.95 教育费附加 2,337,587.04 2,610,509.46 房产税 15,508,806.93 15,132,630.49 土地使用税 296,876.28 296,876.28 车船使用税 7,933.20 10,603.20 印花税 713,679.74 478,256.90 地方教育费附加 1,106,595.03 1,740,339.61 河道费 184,518.54 环保税 2,524.64 合计 37,527,995.87 38,499,387.60 其他说明： 54、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 员工工资、四金、福利费等 83,175,036.57 80,167,234.83 租赁费 8,636,302.93 10,229,980.24 广告费 660,893.93 744,631.95 宣传费 4,285,065.87 4,408,063.36 运营费 1,430,823.53 3,674,820.64 物料费 1,573,567.24 2,005,890.82 合计 99,761,690.07 101,230,621.84 55、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 员工工资、四金、福利费等 77,362,733.36 78,102,578.64 办公杂费 2,740,584.74 2,731,039.11 商场费用 40,160,369.68 45,203,217.55 维护修理费 14,654,847.02 11,569,175.13 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 136 折旧、摊销费 45,941,339.10 48,939,345.49 租赁费 194,628.93 195,945.91 其他 500,505.89 544,340.13 合计 181,555,008.72 187,285,641.96 其他说明： 56、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 57、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 -14,115,872.25 -11,549,934.61 银行手续费 3,622,210.07 5,265,277.58 其他 185,565.13 300,022.14 合计 -10,308,097.05 -5,984,634.89 其他说明： 58、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -90,384.75 二、存货跌价损失 645,373.25 1,911,301.51 合计 645,373.25 1,820,916.76 其他说明： 59、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 2,662,751.90 8,167,142.13 合计 2,662,751.90 8,167,142.13 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 137 60、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 1,358,620.30 3,831,255.12 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 80,570.00 61,977.00 其他 33,162,454.06 29,689,979.53 合计 34,601,644.36 33,583,211.65 其他说明： 其他系本公司按权限规定购买的理财产品取得的投资收益。 61、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 62、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生 产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失 -880,488.90 -1,732,057.44 合计 -880,488.90 -1,732,057.44 63、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 其他 2,036,665.68 2,559,940.59 2,036,665.68 合计 2,036,665.68 2,559,940.59 2,036,665.68 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影响 当年盈亏 是否特殊补贴 本期发生 金额 上期发生 金额 与资产相关/ 与收益相关 其他说明： 根据财政部会计司2018年9月7日《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，企业收到 的扣缴税款手续费，应在“其他收益”项目中填列，同时对可比期间的比较数据进行调整。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 138 64、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 对外捐赠 118.84 114.62 118.84 其他 10,226.43 35,636.50 10,226.43 合计 10,345.27 35,751.12 10,345.27 65、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 83,348,164.40 82,949,336.73 递延所得税费用 -1,091,214.41 -619.21 合计 82,256,949.99 82,948,717.52 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 325,903,442.64 按法定/适用税率计算的所得税费用 81,475,860.67 非应税收入的影响 -359,797.58 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 59,952.11 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -140,061.94 成本费用加计扣除影响 -418,327.84 留抵以后年度的亏损的影响 1,639,324.57 所得税费用 82,256,949.99 66、其他综合收益 详见附注 48。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 139 67、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 押金、备用金 20,659,015.08 18,180,680.41 罚款收入 335,396.00 256,979.20 补贴收入等 2,662,751.90 8,134,104.64 利息收入 14,031,250.73 11,516,049.68 预付卡保证金 2,000,000.00 1,000,000.00 其他 2,511,737.06 3,684,314.01 合计 42,200,150.77 42,772,127.94 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 押金、备用金 15,536,135.05 12,408,778.36 信用卡手续费 3,693,525.29 5,316,970.34 车辆、运输费 226,811.18 316,919.07 仓储、租赁费 10,147,264.09 10,750,052.13 广告、促销费 4,407,773.22 4,556,506.68 维修保养费 14,950,864.76 11,964,106.33 办公杂费 3,906,621.94 3,697,229.08 商场费用 49,353,862.95 51,726,156.33 其他 1,983,378.38 3,167,377.32 合计 104,206,236.86 103,904,095.64 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 140 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 68、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 243,646,492.65 248,198,807.10 加：资产减值准备 645,373.25 1,820,916.76 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 31,941,005.56 35,674,712.20 无形资产摊销 12,910,148.08 13,134,369.61 长期待摊费用摊销 1,090,185.46 130,263.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -95,811.64 1,291,945.03 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 976,300.54 440,112.41 投资损失（收益以“－”号填列） -34,601,644.36 -33,583,211.65 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 134,203.75 1,224,798.95 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,225,418.16 -1,225,418.16 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,938,930.50 1,510,062.21 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -17,537,254.53 2,779,359.85 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 141 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -29,828,344.67 1,151,016.85 经营活动产生的现金流量净额 205,116,305.43 272,547,734.84 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 857,316,738.11 807,566,100.96 减：现金的期初余额 807,566,100.96 873,827,490.38 现金及现金等价物净增加额 49,750,637.15 -66,261,389.42 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 857,316,738.11 807,566,100.96 其中：库存现金 4,253,380.14 4,263,823.61 可随时用于支付的银行存款 844,536,263.75 793,733,004.98 可随时用于支付的其他货币资金 8,527,094.22 9,569,272.37 三、期末现金及现金等价物余额 857,316,738.11 807,566,100.96 其他说明： 本公司在编制现金流量表时，将其他货币资金中存款到期日距资产负债表日超过3个月的定期存款和 预付卡保证金不作为现金及现金等价物，2018年12月31日的现金及现金等价物余额扣除了预付卡保证金 5,000,000.00元，2017年12月31日的现金及现金等价物余额扣除了预付卡保证金7,000,000.00元。 69、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 142 70、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 其他说明： 71、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 欧元 港币 应收账款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 72、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 73、政府补助 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 143 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 财政奖励与财政补贴 2,281,354.80 其他收益 2,281,354.80 专项扶持资金 215,600.00 其他收益 215,600.00 个税手续费返还 165,797.10 其他收益 165,797.10 合计 2,662,751.90 2,662,751.90 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 74、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名称 股权取得时点 股权取得 成本 股权取得 比例 股权取得 方式 购买日 购买日的 确定依据 购买日至期末被 购买方的收入 购买日至期末被 购买方的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 144 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并 方名称 企业合并中取 得的权益比例 构成同一控制下 企业合并的依据 合并 日 合并日的 确定依据 合并当期期初至合并 日被合并方的收入 合并当期期初至合并 日被合并方的净利润 比较期间被合 并方的收入 比较期间被合 并方的净利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 145 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本报告期内减少合并单位1家，上海华泾汇金百货有限公司于2018年12月办妥了注销手续，注销后公 司不再将其纳入合并范围。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 持股比例 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 取得方式 上海汇金百货有限公司 上海 上海 百货销售 100.00% 设立 上海汇金六百超市有限公司 上海 上海 百货销售 100.00% 设立 上海汇联商厦有限公司 上海 上海 百货销售 77.20% 设立 上海汇金物业管理有限公司 上海 上海 物业管理 51.00% 设立 上海浩浪企业管理有限公司 上海 上海 物业租赁 77.20% 设立 上海汇金百货虹桥有限公司 上海 上海 百货销售 100.00% 购买 上海汇联六百食品有限公司 上海 上海 百货食品销售 77.20% 设立 上海六百社区商业发展有限公司 上海 上海 物业租赁 51.00% 设立 上海自贸区徐家汇商城实业有限公司 上海 上海 管理咨询、服饰销售 100.00% 设立 上海南站汇金百货有限公司 上海 上海 百货销售 100.00% 设立 欧绅（上海）服饰有限公司 上海 上海 服饰销售 100.00% 设立 上海卖科电子商务有限公司 上海 上海 软件技术 60.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： 上海卖科电子商务有限公司（简称“卖科公司”），根据公司章程，注册资本1,000万，本公司认缴出资 600万，占比60%。截至2018年12月31日，卖科公司实收资本549万，本公司已出资360万，其他股东未按照 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 146 比例同步出资。根据协议约定，卖科公司股东按照实缴出资比例享受股东权益。截至2018年12月31日，本 公司按已实缴出资计算的股东权益为65.57%。 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东 的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东 权益余额 上海汇联商厦有限公司 22.80% 11,855,322.93 7,706,400.00 24,721,399.48 上海六百社区商业发展有限公司 49.00% 913,126.48 6,903,956.21 上海卖科电子商务有限公司 40.00% -429,185.40 662,671.26 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 147 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 期末余额 期初余额 子公司名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 上海汇联商厦有限公司 108,783,335.57 43,587,752.30 152,371,087.87 43,643,465.58 300,431.60 43,943,897.18 91,732,170.39 39,808,228.19 131,540,398.58 41,019,143.92 291,094.35 41,310,238.27 上海六百社区商业发展 有限公司 17,632,359.47 1,031,594.74 18,663,954.21 4,574,247.65 4,574,247.65 16,456,052.54 1,268,175.27 17,724,227.81 5,498,044.67 5,498,044.67 上海卖科电子商务有限 公司 734,182.71 1,193,897.31 1,928,080.02 3,177.80 3,177.80 688,318.99 2,489,172.94 3,177,491.93 5,908.30 5,908.30 单位： 元 本期发生额 上期发生额 子公司名称 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 上海汇联商厦有限公司 245,286,983.68 51,997,030.38 51,997,030.38 46,139,050.58 234,861,651.01 48,426,976.26 48,426,976.26 42,028,549.74 上海六百社区商业发展 有限公司 3,117,097.03 1,863,523.42 1,863,523.42 1,168,174.59 3,199,984.38 1,820,114.74 1,820,114.74 475,370.73 上海卖科电子商务有限 公司 3,088,686.01 -1,246,681.41 -1,246,681.41 169,095.26 595,776.48 -1,953,208.51 -1,953,208.51 -374,780.34 其他说明： 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 148 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 持股比例 合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 对合营企业或联营企业 投资的会计处理方法 上海金硕置业有限公司 上海 上海 房地产开发销售 50.00% 0.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 上海金硕置业有限公司 期末余额/本期发生额 期末余额/本期发生额 流动资产 30,643,649.68 37,010,407.34 其中：现金和现金等价物 29,501,645.50 19,023,092.34 非流动资产 2,267.00 42,314.26 资产合计 30,645,916.68 37,052,721.60 流动负债 2,581,836.37 6,705,881.88 负债合计 2,581,836.37 6,705,881.88 少数股东权益 14,032,040.16 15,173,419.86 归属于母公司股东权益 14,032,040.16 15,173,419.86 按持股比例计算的净资产份额 14,032,040.16 15,173,419.86 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 149 对合营企业权益投资的账面价值 14,032,040.16 15,173,419.86 营业收入 145,508,424.19 136,658,668.17 财务费用 -885,201.97 -8,467,493.58 所得税费用 909,028.18 2,637,953.96 净利润 2,717,240.59 7,662,510.23 综合收益总额 2,717,240.59 7,662,510.23 本年度收到的来自合营企业的股利 2,500,000.00 1,000,000.00 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 150 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 持股比例/享有的份额 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至 最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是 确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险 进行监督，将风险控制在限定的范围内。 与金融工具相关的各类风险的管理目标、政策和程序、计量风险的方法等由本公司管理层负责。本公 司各职能部门在日常工作中反映和汇总面临的风险。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的 执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。 本公司的主要金融工具包括：货币资金、应收账款、应收利息、其他应收款、其他流动资产、可供出 售金融资产、应付票据、应付账款和其他应付款等，相关金融工具详情见各附注披露。与这些金融工具有 关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进 行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 （1）信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要产生于银行存款、应收账款、应收利息、其他应收款和其他流动资产。这些金 融资产的信用风险源自交易对手违约，本公司对此类金融资产所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 151 每项金融资产（包括衍生金融工具）的账面价值，整体信用风险评价较低。 本公司的银行存款主要存放于信用评级较高的银行金融机构，不存在重大的信用风险，因银行金融机 构信用违约而导致重大损失的可能性很小。 本公司的应收账款主要来源于由信用卡、移动支付、预付卡结算周期差异而产生的应收银行和各结算 公司款项以及应收租户租金，收回保障性高。 本公司的应收利息主要为尚未到期结算的银行定期存款和承诺保本类理财产品在报表日的累计应收 利息，因金融机构信用违约而导致重大损失的可能性很小。 本公司的其他应收款主要系开展和维持日常经营活动所需备用金、押金和保证金等，本公司对此等款 项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。 本公司持有的其他流动资产主要为保本型理财产品，存在较低的信用风险。 本公司因上述报表项目产生的信用风险敞口的量化数据，参见合并财务报表项目注释的披露。 （2）流动性风险 流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 本公司的各子公司负责监控自身的现金流量预测，公司财务部在汇总各子公司现金流量预测的基础 上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备。 本公司主要金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下： 单位： 元 期末余额 项目 1年以内 1至2年 2至3年 3年以上 合计 金融资产： 货币资金 862,316,738.11 862,316,738.11 应收票据及应收账款 35,040,097.98 35,040,097.98 其他应收款 9,379,194.39 887,661.00 18,500.00 507,299.61 10,792,655.00 其他流动资产 800,556,660.53 800,556,660.53 金融负债： 应付票据及应付账款 243,692,314.93 1,948.76 20,768.16 243,715,031.85 其他应付款 45,789,000.77 10,544,794.15 9,319,513.00 3,476,520.53 69,129,828.45 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 152 单位： 元 期初余额 项目 1年以内 1至2年 2至3年 3年以上 合计 金融资产： 货币资金 814,566,100.96 814,566,100.96 应收票据及应收账款 24,917,006.09 24,917,006.09 其他应收款 10,123,807.52 259,500.00 275,000.00 332,299.61 10,990,607.13 其他流动资产 800,210,957.12 800,210,957.12 金融负债： 应付票据及应付账款 277,992,496.77 20,768.16 278,013,264.93 其他应付款 40,665,732.08 11,335,494.12 1,959,727.19 5,052,959.62 59,013,913.01 （3）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险， 包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 1）汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可 源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。 本公司的主要经营均在中国境内，所有业务以人民币结算。截止2018年12月31日，本公司未持有外币 金融资产和外币金融负债，不存在汇率风险。 2）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可 源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。 截止2018年12月31日，本公司未持有有息金融负债，利率风险对公司未来收益的影响较小。 3）其他价格风险 其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由 于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因 素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化。 单位： 元 权益项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 可供出售金融资产 2,284,965.20 239,454.04 2,524,419.24 本公司的可供出售金融资产系持有的少许上海银行股份有限公司股权，价格风险较低。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 153 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 期末公允价值 项目 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （二）可供出售金融资产 2,524,419.24 2,524,419.24 （1）债务工具投资 - （2）权益工具投资 2,524,419.24 2,524,419.24 （3）其他 - 持续以公允价值计量的资产总额 2,524,419.24 2,524,419.24 二、非持续的公允价值计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 上海徐家汇商城（集团）有限公司 上海 实业投资 人民币 174,320,000.00 元 30.37% 30.37% 本企业的母公司情况的说明 参见第六节 三 股东和实际控制人情况 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 154 本企业最终控制方是上海市徐汇区国有资产监督管理委员会。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注第十一节 九 1在子公司中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注第十一节 九 3在合营安排或联营企业中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 上海天南实业有限公司 同一控股公司 上海市第十一百货商店有限公司 同一控股公司 上海南站广场投资有限公司 同一控股公司 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 上海南站广场投资有限公司 其他杂费 608,614.31 225,096.01 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 上海徐家汇商城（集团）有限公司 物业管理 187,583.76 187,583.76 上海南站广场投资有限公司 其他杂费 950,143.52 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 上海徐家汇商城（集团）有限公司于2002年购买位于肇嘉浜路988号汇金广场A栋部分房屋，身为业主， 上海徐家汇商城（集团）有限公司需按汇金广场物业管理收费标准，定期向本公司缴纳物业管理费。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 155 上海南站广场投资有限公司于2016年将位于沪闵路9001-3号和石龙路750-3号商用物业出租给本公司 下属子公司上海南站汇金百货有限公司，合同约定双方按实际使用情况分摊能源等费用。 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 受托/承包资产 类型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包 收益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 委托/出包资产 类型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费 定价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 上海天南实业有限公司 房屋 800,000.00 761,904.76 上海市第十一百货商店有限公司 房屋 3,270,238.09 3,183,333.67 上海南站广场投资有限公司 房屋 24,351,841.53 5,713,468.60 关联租赁情况说明 上海天南实业有限公司与本公司于2014年12月22日签署《房租租赁合同》，约定将凌云路210-212号（建 筑面积1,234.43平方米）出租予本公司经营百货业，租赁期限为6年，自2015年1月1日起至2020年12月31日 止。 上海市第十一百货商店有限公司与本公司于2012年签署《房屋转租合同》，约定将拥有转租权的位于 上海市徐汇区大木桥路251-259号的物业出租予本公司用于开展食品零售业务，该物业面积约为1,730平方 米，租赁期自2012年12月1日至2020年2月29日。 上海南站广场投资有限公司与本公司于2016年5月27日签署《南站商用物业租赁合同》，约定将位于 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 156 上海市徐汇区沪闵路9001号-3和石龙路750-3商用物业出租予本公司用于开展零售业务，该物业面积约为 34,563平方米，租赁期自2016年1月1日至2018年3月31日。上海南站广场投资有限公司与本公司于2017年1 月1日签订补充合同，将位于徐汇区沪闵路9001号-3B1层商用物业出租予本公司，该物业面积约为2,080平 方米，租赁期自2017年1月1日至2018年3月31日。2018年4月25日上海南站广场投资有限公司与本公司签署 《上海南站商用物业租赁协议》，约定将位于上海市徐汇区沪闵路9001号-3和石龙路750-3商用物业（上海 南站北广场、南广场地下商场）租予本公司用于开展自营、联营和出租等业务，该物业面积约为59,715.94 平方米，租赁期自2018年4月1日起至2028年3月31日止。 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 6,127,331.00 6,768,530.00 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 157 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 期末余额 期初余额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付款项 上海天南实业有限公司 200,000.00 200,000.00 预付款项 上海南站广场投资有限公司 6,602,357.83 其他应收款 上海天南实业有限公司 70,000.00 70,000.00 其他应收款 上海南站广场投资有限公司 2,700,000.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 预收款项 上海徐家汇商城（集团）有限公司 187,583.77 187,583.77 其他应付款 上海市第十一百货商店有限公司 261,904.76 266,666.67 其他应付款 上海南站广场投资有限公司 1,267,751.57 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 158 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 （1）经营租赁 支付的不可撤销经营租赁的最低付款额总额342,052,957.91元，其中资产负债表日后每年将支付的不可 撤销经营租赁的最低付款额为： 单位： 元 剩余租赁期 最低租赁付款额 1 年以内(含 1 年) 45,909,399.52 1—2 年(含 2 年) 39,528,337.58 2—3 年(含 3 年) 37,217,767.05 大于 3 年 219,397,453.76 合计 342,052,957.91 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影响数 无法估计影响数的原因 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 159 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 149,674,680.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 149,674,680.00 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 根据 2019 年 3 月 28 日董事会决议，董事会提议本公司向全体股东派发现金股利，每股人民币 0.36 元 （含税），按 2018 年 12 月 31 日的公司总股本 415,763,000 股计算，拟派发现金股利共计 149,674,680.00 元， 上述提议尚待股东大会批准。 除上述事项外，截至本财务报告签发日 2019 年 3 月 28 日止，本公司不存在需要披露的资产负债表日 后事项。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 160 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所有 者的终止经营利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 本公司的全部下属子公司经营地均在上海，且均主营百货业，区域属性与经营属性的同质性强，因此 无需使用分部报告。 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 161 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收账款 5,368,195.76 4,146,489.44 合计 5,368,195.76 4,146,489.44 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 金额 比例 金额 计提比例 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 账面价值 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 5,368,195.76 100.00% 5,368,195.76 4,146,489.44 100.00% 4,146,489.44 合计 5,368,195.76 100.00% 5,368,195.76 4,146,489.44 100.00% 4,146,489.44 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 162 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 一年以内 5,368,195.76 1 年以内小计 5,368,195.76 合计 5,368,195.76 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 3)本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 应收账款核销说明： 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 金额 年限 占应收账款期末余额比例 坏账准备 支付宝（中国）网络技术有限公司 1,323,446.99 1年以内 24.65% 工商银行 1,124,224.20 1年以内 20.94% 安付宝商务有限公司 766,355.32 1年以内 14.28% 财付通支付科技有限公司 466,337.61 1年以内 8.69% 交通银行 440,461.52 1年以内 8.21% 合计 4,120,825.64 76.77% 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 163 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 1,232,005.31 4,409,914.84 其他应收款 221,040,510.45 221,030,508.75 合计 222,272,515.76 225,440,423.59 （1）应收利息 1)应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 698,087.50 587,432.64 理财产品 533,917.81 3,822,482.20 合计 1,232,005.31 4,409,914.84 2)重要逾期利息 单位： 元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断依据 其他说明： （2）应收股利 1)应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2)重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据 其他说明： 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 164 （3）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 金额 比例 金额 计提比例 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 账面价值 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 221,040,510.45 100.00% 221,040,510.45 221,030,508.75 100.00% 221,030,508.75 合计 221,040,510.45 100.00% 221,040,510.45 221,030,508.75 100.00% 221,030,508.75 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 516,164.45 1 年以内小计 516,164.45 合计 516,164.45 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 性质 其他应收款 坏账准备 计提比例 关联方款项 220,390,000.00 押金保证金 134,346.00 合计 220,524,346.00 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 165 3)本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 其他应收款核销说明： 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 关联方款项 220,390,000.00 220,390,000.00 备用金 481,000.00 513,000.00 押金保证金 134,346.00 100,350.00 其他 35,164.45 27,158.75 合计 221,040,510.45 221,030,508.75 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备 期末余额 上海汇金百货虹桥有限公司 关联方往来 220,370,000.00 1 年以内 99.70% 公司各部门备用金 备用金 481,000.00 1 年以内 0.22% 上海杉德支付网络服务发展有限公司 押金保证金 100,000.00 1 至 2 年 0.05% 合计 -- 220,951,000.00 -- 99.97% 6)涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 166 3、长期股权投资 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,038,950,082.83 1,038,950,082.83 1,018,950,082.83 1,018,950,082.83 对联营、合营企业投资 14,032,040.17 14,032,040.17 15,173,419.87 15,173,419.87 合计 1,052,982,123.00 1,052,982,123.00 1,034,123,502.70 1,034,123,502.70 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 上海汇金百货有限公司 628,894,175.34 628,894,175.34 上海汇金六百超市有限公司 41,968,250.00 41,968,250.00 上海汇联商厦有限公司 10,806,212.21 10,806,212.21 上海汇金物业管理有限公司 886,445.28 886,445.28 上海汇金百货虹桥有限公司 320,245,000.00 320,245,000.00 上海六百社区商业发展有限公司 2,550,000.00 2,550,000.00 上海自贸区徐家汇商城实业有限公司 10,000,000.00 20,000,000.00 30,000,000.00 上海华泾汇金百货有限公司 欧绅（上海）服饰有限公司 上海卖科电子商务有限公司 3,600,000.00 3,600,000.00 合计 1,018,950,082.83 20,000,000.00 1,038,950,082.83 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 本期增减变动 投资单位 期初余额 追加 投资 减少 投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 收益调整 其他权 益变动 宣告发放现金 股利或利润 计提减 值准备 其 他 期末余额 减值准 备期末 余额 一、合营企业 上海金硕置业有限公司 15,173,419.87 1,358,620.30 2,500,000.00 14,032,040.17 小计 15,173,419.87 1,358,620.30 2,500,000.00 14,032,040.17 二、联营企业 合计 15,173,419.87 1,358,620.30 2,500,000.00 14,032,040.17 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 167 （3）其他说明 欧绅（上海）服饰有限公司于2016年12月在中国（上海）注册成立，注册资本人民币1,000万元（认缴）。 上海华泾汇金百货有限公司于2016年7月在中国（上海）注册成立，注册资本人民币500万元（认缴）。 上海华泾汇金百货有限公司于2018年12月办妥了注销手续，公司不在持有该公司投资。 上海自贸区徐家汇商城实业有限公司于2014年4月在中国（上海）自由贸易试验区注册成立，注册资 本人民币1,000万元，2016年缴足。2018年增加注册资本人民币2,000万元，期末注册资本为人民币3,000万 元，本年缴足。 4、营业收入和营业成本 单位： 元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 366,966,321.34 273,888,334.63 392,740,529.29 294,392,777.30 其他业务 17,265,438.69 1,860,439.53 21,265,228.09 1,825,526.82 合计 384,231,760.03 275,748,774.16 414,005,757.38 296,218,304.12 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 153,436,128.76 155,463,866.33 权益法核算的长期股权投资收益 1,358,620.30 3,831,255.12 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 80,570.00 61,977.00 其他 13,237,590.26 8,984,040.76 合计 168,112,909.32 168,341,139.21 6、其他 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 168 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -880,488.90 主要为固定资产处置净损益。 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 2,662,751.90 主要为财政专项拨付款。 委托他人投资或管理资产的损益 33,162,454.06 主要为购买理财产品取得投资收益。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 80,570.00 主要为上海银行分红。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,026,320.41 主要为无法支付款项等。 减：所得税影响额 9,242,759.36 少数股东权益影响额 183,879.77 合计 27,624,968.34 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 10.63% 0.56 0.56 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 9.36% 0.49 0.49 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 169 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 公司主要会计报表项目的异常情况及原因说明： （1）资产负债表 单位： 元 序号 项目 期末余额 期初余额 变动（金额） 变动（％） 1 应收票据及应收账款 35,040,097.98 24,917,006.09 10,123,091.89 40.63% 2 预付款项 11,392,322.62 4,061,344.14 7,330,978.48 180.51% 3 应收利息 3,703,621.76 6,499,005.72 -2,795,383.96 -43.01% 4 在建工程 636,699.74 145,862.27 490,837.47 336.51% 5 长期待摊费用 1,147,412.01 725,527.60 421,884.41 58.15% 6 其他流动负债 170,124.59 333,143.76 -163,019.17 -48.93% 1、 应收票据及应收账款较期初增加40.63%，主要原因是本期末应收租金和银行卡款增加。 2、 预付款项较期初增加180.51%，主要原因是本期预付电费和租金增加。 3、 应收利息较期初减少43.01%，主要原因是本期末应收理财产品利息减少。 4、 在建工程较期初增加336.51%，主要原因是本期软件工程项目增加。 5、 长期待摊费用较期初增加58.15%，主要原因是本期品牌经营专柜装修增加。 6、 其他流动负债较期初减少48.93%，主要原因是本期待转销项税额减少。 （2）利润表 单位： 元 序号 项目 本期发生额 上期发生额 同比（金额） 同比（％） 1 财务费用 -10,308,097.05 -5,984,634.89 -4,323,462.16 -72.24% 2 资产减值损失 645,373.25 1,820,916.76 -1,175,543.51 -64.56% 3 其他收益 2,662,751.90 8,167,142.13 -5,504,390.23 -67.40% 4 对联营企业和合营企业的投资收益 1,358,620.30 3,831,255.12 -2,472,634.82 -64.54% 5 资产处置收益 -880,488.90 -1,732,057.44 851,568.54 49.17% 6 营业外支出 10,345.27 35,751.12 -25,405.85 -71.06% 7 其他综合收益的税后净额 179,590.53 -450,512.94 630,103.47 139.86% 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 170 1、 财务费用较同期发生额减少72.24%，主要原因是本期利息收入增加。 2、 资产减值损失较同期发生额减少64.56%，主要原因是本期资产减值损失减少。 3、 其他收益较同期发生额减少67.40%，主要原因是本期收到政府补助金额减少。 4、 对联营企业和合营企业的投资收益较同期发生额减少64.54%，主要原因是本期确认的合营企业盈 利减少。 5、 资产处置收益较同期发生额增加49.17%，主要原因是本期处置固定资产收益增加。 6、 营业外支出较同期发生额减少71.06%，主要原因是本期其他营业外支出减少。 7、 其他综合收益的税后净额较同期发生额增加139.86%，主要原因是本期可供出售金融资产公允价 值变动。 （3）现金流量表 单位： 元 序号 项目 本期发生额 上期发生额 同比（金额） 同比（％） 1 取得投资收益收到的现金 40,612,776.71 28,853,623.85 11,759,152.86 40.75% 2 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,070,414.22 4,500.00 1,065,914.2223686.98% 3 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 39,667,779.21 9,784,568.11 29,883,211.10 305.41% 4 投资活动产生的现金流量净额 2,015,411.72 -180,926,444.26 182,941,855.98 101.11% 5 现金及现金等价物净增加额 49,750,637.15 -66,261,389.42 116,012,026.57 175.08% 1、 取得投资收益收到的现金较同期发生额增加40.75%，主要原因是本期收到的理财产品收益增加。 2、 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较同期发生额增加1,065,914.22元，主 要原因是本期处置固定资产收回的现金增加。 3、 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较同期发生额增加305.41%，主要原因是本 期商场改造项目增加。 4、 投资活动产生的现金流量净额较同期发生额增加101.11%，主要原因是投资活动现金流入大于流出。 5、 现金及现金等价物净增加额较同期发生额增加175.08%，主要原因是投资活动产生的现金流量净 额增加。 上海徐家汇商城股份有限公司 2018 年年度报告全文 171 第十二节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人黄立波先生签名的2018年度报告文本。 二、载有公司法定代表人黄立波、主管会计机构负责人戴正坤、会计机构负 责人庞维聆签名并盖章的财务报表。 三、载有众华会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师朱依君、孙 希曦签名并盖章的公司2018年度审计报告原件。 四、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证 券报》及巨潮资讯网（）上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。 五、 以上备查文件备置地点：公司办公室。 上海徐家汇商城股份有限公司 董事长：黄立波 二〇一九年三月三十日