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河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 1 河 南 通 达 电 缆 股 份 有 限 公 司 HENAN TONG-DA CABLE CO., LTD. 证券代码：002560 证券简称：通达股份 披露日期：二〇一八年四月二十三日 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人史万福、主管会计工作负责人闫文鸽及会计机构负责人(会计主 管人员)任明磊声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中所涉及的发展战略及计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的 实质性的承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当 理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。 （一）政策风险 1、电线电缆行业政策风险电力工业作为社会经济的基础能 源产业，一方面受到国家能源战略投资规划的影响，另一方面受到国民经济各 实体产业发展的影响，并最终取决于社会经济发展的用电需求。近年来我国电 网投资及铁路建设投资保持快速增长势头，预计在“十三五”期间，国家会继续 加大对电网建设及铁路建设的投资规模。如果未来国内外宏观经济环境恶化， 实体经济的恢复和发展受阻，电力工业及其他相关下游行业的市场需求下降， 国家电力的投资政策将可能发生改变，从而影响公司产品的市场需求，公司将 面临因宏观经济环境变化而导致的行业需求萎缩风险。2、航空零部件制造行业 政策风险航空零部件制造业务，属于飞机制造行业。该行业目前为国家产业政 策鼓励和支持发展的行业，国家亦出台军民融合等相关政策鼓励和引导非公有 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 3 制企业参与军品科研生产任务的竞争和项目合作。公司拟通过非公开发行股票 募集资金投资项目的实施，继续增强公司航空零部件领域制造能力，扩大竞争 优势。但仍不能排除未来因局部性或结构性的政策调整给公司带来政策风险。 （二）经营风险 1、原材料价格波动的风险公司所处电缆行业具有“料重工轻” 的特点，产品成本构成主要以原材料为主，所需的主要原材料为铝材和铜材等， 受供求状况及投机等因素的影响，上述原材料价格会经常性波动，从而对公司 的成本管理和销售定价造成一定影响。近几年来，公司一直通过招投标报价方 式进行原材料采购，同时委派专门人员跟踪国内外铝和铜等大宗有色金属价格 走势，运用期货套期保值以及技术革新、工艺改进等多种手段，降低原材料价 格波动对公司经营的影响，对公司综合毛利率的稳定起到了积极作用。但如果 未来出现主要原材料价格剧烈波动或原材料采购成本管理不利等情况，公司将 面临较大的成本风险，可能对公司的稳定经营和盈利能力造成不利影响。2、销 售市场和客户集中的风险电力行业为国家行政性垄断经营领域。我国电网主网 架划分为六大电网区域，其中国家电网管理华北、东北、华中、华东、西北五 大电网，经营区域覆盖二十六个省、市、自治区；南方电网公司管理南方电网， 经营区域覆盖广东、广西、云南、贵州和海南五省区。公司产品主要用于国家 主干电网建设，电网经营管理的特点决定了公司的主要客户为国家电网及其关 联企业和南方电网公司及其关联企业。继公司成功开拓铁路市场后，公司产品 在铁道工程交易中心多、北京市建设工程发包承包交易中心多次中标，产品已 经广泛在中国电气化铁路工程中得到应用，中国铁路总公司亦成为公司的重要 客户。公司的客户相对集中。若客户的市场需求发生不利于公司的变化，将会 给公司经营业绩造成不利影响。另外公司 2009 年起设立外贸部，目前出口业务 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 4 主要集中在南美洲的秘鲁、哥伦比亚、亚洲的泰国、印尼、巴基斯坦以及欧洲 的德国等国。受惠于出口退税优惠政策，目前公司产品在出口国具备良好的竞 争优势，但如果上述相关税收政策发生改变，对公司的出口业务将存在影响。3、 行业竞争风险公司目前已经发展成为国内超、特高压架空导线主要生产供应商 之一，在钢芯铝绞线产品细分行业的市场竞争中处于优势地位，并且积极开拓 电气化铁路以及城市轨道交通市场。但电线电缆行业产业集中度较低，产品同 质性较强，品牌溢价能力低，供给侧议价能力差，同时下游行业通常采用招投 标方式进行采购，市场竞争激烈程度增加。若公司不能及时提高生产技术水平、 扩大企业生产规模，将不能继续保持和增强现有的市场优势地位。（三）财务风 险 1、应收账款回收风险从公司客户结构看，主要客户为国家电网及其关联企业、 南方电网及其关联企业、中铁总公司及其关联企业等。上述客户与公司多年来 一直保持着良好的合作关系，其财务实力雄厚，信誉良好，因其自身发生财务 困境而无力偿付货款的可能很小，但较大规模的应收账款余额仍存在未来发生 坏账的风险，给公司业绩和生产经营带来不利影响。 2、流动资金短缺风险公 司所处电缆行业具有“料重工轻”的特点，原材料采购对流动资金的占用较大； 公司销售完成后形成一定规模的应收账款，也对流动资金管理造成压力。未来 随着公司资产和销售规模的不断扩大，应收款项和原材料采购等对公司流动资 金的占用规模将继续保持在较高水平。虽然公司可利用的融资渠道丰富，在各 银行拥有较高的授信额度，但如果公司产品销售后资金不能及时回笼或因其他 原因导致资金筹措出现困难，不能及时补充流动资金，将对正常生产活动及经 营业绩造成不利影响。3、商誉减值风险 2016 年 3 月 23 日，公司召开第三届董 事会第二十次会议，审议通过了《关于收购成都航飞航空机械设备制造有限公 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 5 司股权的议案》。同日，公司与任健、曾明静、吴昌硕签订《股权转让协议》， 以 29,000 万元受让上述 3 名自然人所持有成都航飞 100%的股权。本次收购完 成后，公司持有成都航飞 100%股权。根据企业会计准则要求，由于上述交易构 成非同一控制下的企业合并，公司合并资产负债表中因上述收购将形成约 2.63 亿元的商誉。根据企业会计准则规定，该商誉不作摊销处理，但需在未来年度 每年年终进行减值测试。如果未来成都航飞所属行业不景气、成都航飞自身业 务下降或者其他因素导致成都航飞未来经营状况和盈利能力未达预期，则公司 存在商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响，若一旦集中计提大 额的商誉减值，将对公司盈利水平产生较大的不利影响。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 6 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 8 第三节 公司业务概要 ............................................................................................... 12 第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 16 第五节 重要事项 ....................................................................................................... 31 第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 52 第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 58 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................... 59 第九节 公司治理 ....................................................................................................... 66 第十节 公司债券相关情况 ....................................................................................... 73 第十一节 财务报告 ................................................................................................... 74 第十二节 备查文件目录 ......................................................................................... 182 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 7 释义 释义项 指 释义内容 通达股份、公司、母公司 指 河南通达电缆股份有限公司 控股股东、实际控制人 指 史万福和马红菊夫妇 万福置业 指 洛阳万福置业有限公司 万富科技 指 万富互联网信息科技有限公司 骏兴投资 指 上海骏兴投资有限责任公司 咖兰服饰 指 上海咖兰服饰有限公司 国隆实业 指 深圳国隆实业有限公司 万富地产 指 万富房地产开发有限公司 洛阳万富 指 洛阳万富小额贷款股份有限公司 郑州万富 指 郑州万富小额贷款有限公司 铜材科技 指 河南通达铜材科技有限公司 成都航飞 指 成都航飞航空机械设备制造有限公司 国家电网 指 国家电网有限公司 南方电网、南方电网公司 指 中国南方电网有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 8 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 通达股份 股票代码 002560 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 河南通达电缆股份有限公司 公司的中文简称 河南通达电缆股份有限公司 公司的外文名称（如有） Henan Tong-Da Cable Co.， Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） TongDa Cable 公司的法定代表人 史万福 注册地址 河南省偃师市史家湾工业区 注册地址的邮政编码 471922 办公地址 河南省偃师市史家湾工业区 办公地址的邮政编码 471922 公司网址 电子信箱 hntddlzqb@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张治中 李高杰 联系地址 河南省偃师市史家湾工业区 河南省偃师市史家湾工业区 电话 0379-65107666 0379-65107666 传真 0379-67512888 0379-67512888 电子信箱 hntddlzqb@ hntddlzqb@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 公司证券部 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 9 四、注册变更情况 组织机构代码 无变更 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 签字会计师姓名 黄福生、张美婷 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年 营业收入（元） 2,398,420,310.67 1,640,547,057.20 46.20% 1,592,740,996.43 归属于上市公司股东的净利润 （元） -11,555,817.46 12,026,763.11 -196.08% 83,687,293.15 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） -17,081,832.43 9,727,508.04 -275.60% 70,554,259.95 经营活动产生的现金流量净额 （元） 13,994,623.91 -139,376,467.94 -110.04% -14,877,406.67 基本每股收益（元/股） -0.03 0.03 -200.00% 0.2 稀释每股收益（元/股） -0.03 0.03 -200.00% 0.2 加权平均净资产收益率 -0.76% 0.80% -1.56% 5.71% 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末 总资产（元） 2,889,137,469.90 2,465,874,333.18 17.16% 2,586,713,570.40 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,516,980,415.09 1,511,110,698.76 0.39% 1,517,871,958.74 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 10 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 357,574,741.00 537,039,861.54 730,286,048.03 773,519,660.10 归属于上市公司股东的净利润 6,126,025.24 7,106,994.18 14,666,306.57 -39,455,143.45 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 6,032,844.20 6,229,682.78 13,250,377.15 -42,594,736.56 经营活动产生的现金流量净额 9,524,128.72 -102,006,856.29 -299,241,170.26 405,718,521.74 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -223,630.78 576,408.32 6,990,291.33 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 6,634.46 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 6,913,047.89 3,589,050.13 8,066,819.06 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 162,405.73 408,628.92 244,268.16 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -407,015.51 -786,079.17 119,273.69 减：所得税影响额 925,430.45 1,488,753.13 2,306,754.28 少数股东权益影响额（税后） -3.63 -19,135.24 合计 5,526,014.97 2,299,255.07 13,133,033.20 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 12 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 报告期内公司从事的主要业务包括电线电缆生产、销售及航空零部件加工两大板块。 1、电线电缆生产、销售 公司是一家专业的电线电缆生产企业，主要产品四大类：第一类为钢芯铝绞线系列、铝包钢绞线系列、 铝合金绞线系列等架空导线产品；第二类为电气化电路用接触线及承力索系列产品；第三类为架空绝缘电 缆系列产品；第四类为子公司成都航飞生产的航空零部件和医疗零部件产品。目前，公司已经发展成为国 内主要的超、特高压架空导线生产供应商之一，并且在钢芯铝绞线产品细分行业的市场竞争中处于优势地 位。 架空导线产品主要用于远距离、大容量的各种电压等级的架空输配电线路，近年来特高压、超高压产 品比例显著上升，产品主要客户为国家电网公司、南方电网公司及其下属省网公司和来自非洲、南美、东 南亚等地区的客户。 铜合金接触网导线、承力索产品主要用于电气化铁路供电系统接触网的建设，目前公司此类产品的主 要客户为中国铁路总公司。公司此前已经相继取得160km/h及以下、200km/h电气化铁路用铜合金绞线、铜 合金接触线的《铁路产品认证证书》和铁路产品生产许可证。 架空绝缘电缆系列产品主要用于供电线路的建设及替换，近年来随着农网改造的进行，主要用于替换 原有的小截面架空导线。 公司一般实行“以销定产”的生产模式。主要是通过招投标与客户签订购销合同直接销售产品。企业在 与客户签订销售合同时，以铜、铝的即期或远期价格作为报价基础，加算其他辅料及加工费及目标毛利等 确定产品的销售价格。 国际电线电缆市场日趋成熟，发展平稳。世界电线电缆市场集中度不断提高，中小型电缆厂商纷纷退 出市场，逐渐形成了几大巨头垄断的格局。国内电线电缆行业的产业集中度低、自主创新能力不足，因此 在高端超高压产品领域，技术的领先优势使得欧洲和美国的企业在电线电缆领域总体上还是领先于亚洲企 业。 我国电线电缆行业发展前景仍然广阔。新农网改造、城镇化进程的加快、铁路轨道建设、统一坚强智 能电网规划设计，以及新能源产业的发展都给电线电缆行业提供了非常广阔的市场，使得电线电缆行业仍 存在巨大的发展空间。但随着规模基数的增大，增幅逐渐回落。从行业整体看，仍存在产业集中度低、企 业数量多且规模小、产品结构性矛盾突出、技术研发领域投入不足等诸多问题。未来电线电缆市场的竞争 将进一步加剧，通过新技术、新产品、新工艺研发和创新是企业获取竞争优势的必要条件。 电线电缆行业存在一定的季节性。电线电缆行业的下游客户一般在每年前两季度制定采购计划并进行 招标，二至四季度交货并进行施工，因此每年的一、二季度为电线电缆行业销售的相对淡季，三、四季度 为电线电缆行业的销售旺季。 公司自成立以来一直专业从事以钢芯铝绞线为主的架空导线产品的研发、生产和销售，是钢芯铝绞线 销售的第一梯队企业，作为我国电网重要的导线供应商之一，为我国主干电网的建设做出了重要贡献，产 品被广泛应用于我国的高压、超高压及特高压主干电网。 近年来，公司新产品包括铝包钢系列导线、铝合金系列导线、新型节能导线、电气化铁路用铜及铜合 金接触线、承力索、架空绝缘电缆等陆续投产，产品种类日益丰富，改变了产品结构单一的风险，形成公 司新的利润增长点。目前，公司在铝包钢系列绞线、铝合金系列绞线的销售呈逐年上升趋势，已成为该领 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 13 域的知名生产企业。 2、航空零部件及医疗器械零部件加工 2016年4月，公司完成对成都航飞航空机械设备制造有限公司的收购，成都航飞成为公司的全资子公司， 公司业务开始涉足航空零部件制造领域。成都航飞在航空零部件制造领域已深耕多年，生产机体钛合金、 铝合金框、梁、肋、接头等数控加工件，钣金成型模具、复合材料成型模具，是多家军用飞机制造单位的 军品零件、模具的合格供应商。 成都航飞业务主要采用来料加工模式，主要为军用飞机主机厂和民用客机分承制厂提供航空零部件精 密加工服务。 成都航飞管理团队专业稳定，研发能力较强，其创造性使用新型工艺方法解决了诸多航空零部件加工 难题，数控加工及配套服务能力优势明显，在行业内具有极强的竞争力。 我国航空工业起步较晚，国内整体水平与国际先进水平存在代级落差。航空零部件行业处于整个航空 制造业的中前端，上游行业主要为铝合金、钛合金、不锈钢等金属和复合材料、高端数控加工设备制造、 刀具、切削液、导轨油等主、辅材料行业以及水、电等燃料动力行业，下游为军用和民用各航空器主机厂 和分承制厂，最终客户为军方和民航、通航运营企业。围绕航空工业的产业布局，我国形成了近百家航空 零部件制造配套企业，并形成了内部配套企业为主，科研机构、合资企业和民营企业有效补充的市场竞争 格局，但参与航空零部件制造的民营企业数量较少，且规模普遍不大，近年来行业内多家民营企业被上市 公司收购或计划单独上市融资，预计未来几年年民营航空零部件制造企业将迎来高速发展期。 因航空制造业生产特点，其流程需经过原材料采购、零件制造、部件/整机装配、试飞、最终交付等过 程，一般生产周期为8-12个月。主机厂和分承制厂一般在年初制定生产计划，根据产品计划安排和交付进 度，资金结算较多集中在下半年。另外，由于成都航飞客户方资金结算受最终客户的采购计划、资金预算、 资金结算管理流程影响，产品验收和结算时间也较多集中在下半年。上述原因使得成都航飞收入尤其是资 金结算通常呈现较为明显的季节性。 成都航飞自承接航空零部件精密加工业务以来，经过将近十余年的发展和经验积累，建立了较为成熟 的质量管理体系、适应航空零部件生产特点的管理模式、比较完善的工艺技术制造规范以及专业的制造技 术团队，并获得中航工业下属飞机制造单位“优秀供应商”荣誉。整体上，目前成都航飞在国内航空零部件 制造领域特别是军用领域具有较强的竞争能力，未来10-20年，随着国内军机市场高速发展，民机、高端公 务机、通用航空、无人机等的发展，行业鼓励政策和军民融合政策等的实施，将为民营企业带来更多机会， 带动成都航飞市场地位的提升。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 无重大变化 无形资产 无重大变化 在建工程 无重大变化 可供出售金融资产 发生减值，对该项资产进行计提资产减值损失 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 14 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化。 （1）成本控制及生产组织优势 “料重工轻”是电线电缆行业的一个显著特点，公司的原材料成本占比较大。原材料采购方面，公司采取了一种较为均衡 的采购模式，与主要供应商签订了长期供货合同，保证能够稳定、持续地获得原材料。同时公司还根据产品订单情况制定了 相应的长期采购计划，结合对合同执行期间原材料价格变动趋势的判断，按照公司《期货套期保值制度》，制定并执行原材 料套期保值计划。公司凭借多年的经验积累，形成了较强的生产组织能力，在中标后能快速、合理地组织生产，合理控制存 货水平，有效提高资金运营效率，保证公司的盈利水平。报告期内，虽然铝锭价格波动幅度较大，但是公司的盈利能力一直 保持稳定，充分显示了公司生产组织和成本控制上的优势。 （2）客户结构和销售模式优势 公司主要客户为国家电网及其关联企业、南方电网公司及其关联企业，继成功开拓铁路市场后，公司与中铁总公司开展 广泛合作。这些大客户经济实力强、商业信誉好，对架空导线产品的需求持续稳定、数量较大，公司将主要目标客户定位于 这些大客户，不仅可以有效避免低价恶性竞争、提高销售回款率和应收账款质量，还极大地提高了公司的品牌影响力。 公司产品销售以直销为主，根据产品销售的特点，由办公室牵头组织应标，并设立了销售部、储运部、售后服务部，分 别负责产品的市场开拓、销售、运输和售后服务，同时在重点地区配备业务经理以收集市场信息，维护客户关系，进行优质 的售前、售中及售后服务。经过多年的运营，公司上述销售模式已经显示出强大的优势，为公司产品迅速占领市场，不断提 高市场份额起到了举足轻重的作用。 （3）规模优势 公司是国内主要的钢芯铝绞线生产企业之一，钢芯铝绞线生产规模在国内处于前列。公司先后投产铝包钢系列绞线、铝 合金系列绞线、铜合金绞线、接触线（铜合金接触网导线、铜合金接触网承力索）等新产品，产品结构更加丰富。 公司业务增长迅速，生产规模的不断扩充，使得企业规模优势日渐凸显，生产规模的扩大相应带动了采购规模的扩大， 批量生产和批量采购使公司获得了显著的规模经济优势，有效地降低了产品采购成本和制造成本。公司采用先进工艺，设备 自动化程度高，并实行标准化和专业化生产，单位产品成本和设备投资有效降低，同时能源消耗和原材料消耗等各种物耗也 显著降低，取得了明显的经济效果，大大提高了产品质量和竞争力，获取订单的能力得到进一步加强，极大地巩固了公司在 细分行业领先的地位。 （4）管理团队优势 公司以史万福为首的管理团队是在公司创业和发展过程中逐渐形成的一个业务精良、合作紧密的专业管理团队，成员长 期以来保持稳定，有利于公司的长远发展。公司管理团队有着20余年专业从事电线电缆业务的经验，对所处行业具有深刻的 理解，能够基于公司的实际情况、行业发展水平和市场需求制定适合公司的长远战略规划，能够对公司的生产、销售等经营 管理进行合理决策并有效实施，其丰富的管理技能和营运经验将继续为公司的未来发展提供重要的驱动力。 （5）产品优势 ① 品种和技术优势 2002年，公司已成功研发代表当时国内同行业最高水平的ACSR-720/50型钢芯铝绞线。2009年，公司又开发了代表当时 国内钢芯铝绞线产品最高水平的大截面JL/G3A-900/40-72/7和JL/G3A-1000/45-72/7产品，并通过了中国电力企业联合会组织 的专家鉴定，为公司产品的大规模市场应用奠定了坚实的产品和技术基础。 近年来，公司先后成功研发了JLHA1/EST-640/290-42/37特高强钢芯高强度铝合金绞线、JL/LHA1-465/210-42/19铝合金 芯铝绞线、JLHA3-675-61中强度铝合金绞线产品、电气化铁道用铜镁合金承力索、电气化铁道用铜银合金系列接触线、纤 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 15 维增强树脂复合芯软铝型线绞线、高强度钢芯软铝绞线、架空绝缘电缆等新产品，部分产品通过相关机构鉴定，使得公司的 产品种类进一步丰富。 ② 质量控制优势 公司制定有完善的原材料采购管理制度和产品质量管理制度，严格按照ISO9001：2015质量管理体系的要求，在生产过 程中实行严格的原材料进厂初检、半成品互检和最终产品专检，形成了一整套相当成熟完善的供需流程，并在生产过程中全 面实行生产流转卡制度，使每一道工序都可通过特定的编号追溯到相关责任人，以此来确保产品质量优质、稳定。 （6）生产和投标资质优势 目前，我国对电线电缆行业实行严格的生产许可证准入管理制度。公司现持有（豫）XK06-001-00007号《全国工业产 品生产许可证》，早在2005年国家电网集中规模招标试行阶段即通过了资格审查。多年来公司在国家电网集中规模招标采购 中标额在同行业中稳居前列。 继公司成功开拓电气化铁路市场后，多次在中铁总公司工程交易中心组织的招标活动中中标。目前，公司已经拥有国家 铁路局核发的关于许可生产电气化铁路用铜合金接触线《铁路运输基础设备生产企业许可证》（证书编号TXSG4014-14103） 以及关于许可生产电气化铁路用铜合金承力索的《铁路运输基础设备生产企业许可证》（证书编号TXSG4014-14104），为 公司新型铜合金接触线及承力索产品进入电气化铁路市场提供了必要条件。 虽然传统钢芯铝绞线细分行业内的生产企业较多，但由于生产和投标资质的要求较为严格，实力较强的市场竞争者和潜 在市场进入者数量较少，尤其新型节能特种导线、新型铜合金接触线和承力索产品在国内仅有少量企业具有较高的市场准入 资质，公司因此获得较明显的市场竞争优势。 （7）重大项目品牌优势 由于以钢芯铝绞线为主的传统架空导线以及未来将被广泛应用的新型节能特种导线的主要市场为关系国计民生的国家 主干电网和城乡配网，所以客户对产品的安全性、可靠性、耐用性要求很高。采购客户一般要求参加投标的生产厂商必须具 有性质和复杂程度类似的工程供货经历。因此，重大项目业务经验对提高客户的认可度和忠诚度至关重要。 2011年“宁东-山东±660kV特高压直流输电线路工程”、2012年“哈密南-郑州±800kV特高压直流输电线路工程”、2012年“糯 扎渡电站-广东±800kV特高压直流输电线路工程”、2013年“溪洛渡-浙西±800kV高压直流工程”、2014年“哈密-郑州±800kV特 高压直流输电工程”、2015年“蒙西-天津南1000千伏特高压交流输电线路工程”、“酒泉-湖南±800kV特高压直流输电线路工 程”、“锡盟-山东1000kV特高压交流输电工程”、2016年“锡盟-江苏泰州800kV特高压直流工程（江苏公司部分）”、“扎鲁特- 青州800kV特高压直流工程”、2017年“昌吉-古泉±1100kV特高压直流输电线路工程（河南段）”。除特高压线路外，发行人 产品还在三峡工程（三峡左一电厂-万县、凤凰山-昌西、三峡地下电站-荆门换流站）500kV输电线路工程、奥运备战的沈大 二回500kV输电线路工程等国内近300余条高压、超高压线路中得到成功应用，积累有丰富的重大项目业务经验。 （8）区位优势 铝材是公司的主要原材料。公司所处的河南省氧化铝和电解铝的产能、产量均居全国之首，被誉为中国铝都。公司周边 有众多的铝材加工企业，如河南中孚实业股份有限公司、焦作万方铝业股份有限公司、河南豫港龙泉铝业有限公司等，为原 材料采购提供了极大的便利，同时可较大地节约采购成本。 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 16 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 报告期内，公司主要财务指标列示如下： 单位：元 项目 2018年 2017年 同比增减 营业总收入 2,418,096,268.44 1,664,209,164.61 45.30% 营业成本 2,185,605,356.57 1,503,792,795.59 45.34% 销售费用 43,036,996.43 34,219,751.75 25.77% 管理费用 32,873,066.18 28,438,082.06 15.60% 财务费用 37,140,396.33 13,152,105.45 182.39% 经营活动产生的现金流量净额 13,994,623.91 -139,376,467.94 -110.04% （1）营业总收入较上年增长45.30%，主要系2018年度控股子公司河南通达新材料有限公司新增销售收入增加所致； （2）营业成本较上年增长45.34%，主要系2018年度控股子公司河南通达新材料有限公司新增销售成本增加所致； （3）销售费用较上年增长25.77%，主要系2018年度公司运输费用、产检测费用及国际贸易费用等增加所致； （4）管理费用较上年增长15.60%，主要系2018年度公司员工薪酬增加所致； （5）财务费用较上年增长182.39%，主要系2018年度期间短期借款及长期借款增加所致； （6）经营活动产生的现金流量净额较上年增加110.04%，主要系2018年度公司销售回收货款加快速度增加所致。 报告期内，公司董事会严格执行有关法律法规，全面落实股东大会决议，认真履行各项职责，积极发挥董事会的作用， 促进公司生产经营管理工作的有序开展。 截止2018年12月31日，公司合并资产总额288,913.75万元，较上年同期增长17.16%，实现营业总收入241,809.63万元， 比上年同期增长45.30%；归属于上市公司所有者的净利润-1,155.58万元，比上年下降196.08%；同时，归属于上市公司每股 净资产为3.53元，基本每股收益为-0.03元。 2018年，公司按照既定战略和经营计划规范运作，主要有以下几个方面： （1）积极推进前次募集资金建设项目的实施进度 公司积极推进前次募集资金“河南省超高压导线工程技术研究中心升级建设项目”的建设工作，河南省超高压导线工程技 术研究中心升级建设项目使用募集资金投资总额4,213.53万元。原计划于2017年12月31日达到预定可使用状态，2018年3月12 日公司第三届董事会第三十八次临时会议审议通过了《关于调整前次募集资金投资项目实施进度的议案》，将该项目达到预 计可使用状态的日期调整至2018年6月30日，目前该项目已经完工。 （2）利用阶梯电价错峰生产，降低生产成本；对整个生产、采购流程进行全面梳理，优化资金结构减少管理费用、财 务费用；强化期货套期保值工作，对整个套期保值流程进行重设，责任到人，强化进、销、存数据的真实有效，尽可能对冲 原材料价格上涨带来的成本压力。 （3）积极推进“航空零部件制造基地建设项目”建设及非公开发行股票募集资金工作 公司于2018年3月28日召开的第三届董事会第三十九次会议和2018年4月16日召开的2018年第一次临时股东大会审议通 过了关于2018年非公开发行A股股票的相关议案。 公司于2018年7月19日召开第四届董事会第五次临时会议，对非公开发行方案进行了调整，审议通过了《河南通达电缆 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 17 股份有限公司2018年非公开发行股票预案（修订稿）》。公司拟将非公开发行股票募集的资金，通过增资全资子公司成都航 飞航空机械设备制造有限公司的方式实施航空零部件制造基地建设项目。 2018年7月30日,公司非公开发行A股股票申请获得审核中国证监会审核通过。2018年9月10日，公司收到中国证监会的书 面核准批复文件并做出公告。公司已于2019年2月完成本次非公开发行股票事宜，募集资金总额人民币79,999,997.44元，扣 除各项发行费用人民币5,587,000.00元，实际募集资金净额人民币74,412,997.44元。 （4）完善产品结构 针对市场环境的变化，公司加大研发投入，通过引进人才等方式，加大电缆新品的研发力度，优化产品结构，并不断拓 展国内外新的市场领域，目前公司电缆类产品已取得中、低压生产许可证、中国国家强制性产品认证证书（3C认证）等资 质。公司电缆产品的扩充将有效地改善公司的产品结构，为公司业绩的稳定增长提供有力的支撑。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,398,420,310.67 100% 1,640,547,057.20 100% 46.20% 分行业 电线电缆 1,488,357,925.29 62.06% 1,592,587,770.59 97.08% -6.54% 医疗、军工零部件制 造 56,148,113.72 2.34% 47,959,286.61 2.92% 17.07% 有色金属铝加工 853,914,271.66 35.60% 100.00% 分产品 钢芯铝绞线系列 446,304,439.40 18.61% 715,196,460.06 43.59% -37.60% 承力索等铜合金系 列 181,101,450.36 7.55% 160,433,770.76 9.78% 12.88% 铝合金绞线等系列 131,665,181.46 5.49% 59,674,223.19 3.64% 120.64% 铝包钢绞线等系列 155,329,749.46 6.48% 122,368,940.89 7.46% 26.94% 架空绝缘电缆等系 列 229,239,339.39 9.56% 193,933,398.34 11.82% 18.21% 铝绞线、布电线等其 他 465,430,414.32 19.41% 52,439,048.11 3.20% 787.56% 铝制品贸易销售 734,192,841.45 30.61% 289,307,272.00 17.63% 153.78% 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 18 军工产品系列 45,720,378.49 1.91% 32,765,272.12 2.00% 39.54% 医疗产品系列 9,436,516.34 0.39% 14,428,671.73 0.88% -34.60% 分地区 出口 291,332,295.93 12.15% 75,580,377.48 4.61% 285.46% 华东 474,622,946.00 19.79% 323,764,704.18 19.74% 46.60% 华南 56,992,575.62 2.37% 68,144,279.74 4.14% -16.36% 华中 1,072,554,906.17 44.72% 457,679,588.66 27.90% 134.35% 华北 182,722,674.47 7.62% 242,394,926.06 14.78% -24.62% 西北 170,046,213.46 7.09% 98,171,182.20 5.98% 73.21% 西南 109,602,174.57 4.57% 219,766,017.39 13.40% -50.13% 东北 40,546,524.45 1.69% 155,045,981.49 9.45% -73.85% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 电线电缆 1,488,357,925.29 1,275,579,584.65 14.30% -6.54% -14.33% 7.79% 有色金属铝加工 853,914,271.66 897,225,953.07 -5.07% 100.00% 100.00% 100.00% 分产品 钢芯铝绞线系列 446,304,439.40 384,342,892.52 13.88% -37.60% -41.93% 6.42% 铝绞线、布电线 等其他 465,430,414.32 441,765,586.56 5.08% 787.56% 808.09% -2.15% 铝制品贸易销售 734,192,841.45 732,435,913.59 0.24% 153.78% 164.38% -4.00% 分地区 出口 291,332,295.93 240,142,519.38 17.57% 285.46% 287.02% -0.33% 华东 474,622,946.00 442,884,655.11 6.69% 46.60% 42.68% 2.56% 华中 1,072,554,906.17 1,030,297,778.37 3.94% 134.35% 138.12% -1.52% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 19 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减 电线电缆 销售量 吨 72,544.19 90,867.35 -20.16% 生产量 吨 66,640.31 85,670.54 -22.21% 库存量 吨 8,229.56 5,861.71 40.40% 医疗、军工零部件制 造 销售量 件 62,593 124,085 -49.56% 生产量 件 56,441 122,833 -54.05% 库存量 件 8,973 15,125 -40.67% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、电线电缆库存量较上年同期增加40.40%，主要系公司年末有未执行订单，公司为规避原材料价格风险对在手订单进行了 现货原材料采购等措施，导致期末存货增加。2、子公司成都航飞航空机械设备制造有限公司销售量是以“件”为单位，“件” 的大小也是造成销售量、生产量及库存量变化的原因。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 电线电缆 营业成本 1,275,579,584.65 58.36% 1,488,917,004.12 99.01% -14.33% 医疗、军工零部 件制造 营业成本 12,799,818.85 0.59% 14,875,791.47 0.99% -13.96% 有色金属铝加工 营业成本 897,225,953.07 41.05% 0.00 0.00% 100.00% 单位：元 产品分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 钢芯铝绞线系列 主营业务成本 384,342,892.52 17.59% 661,828,832.47 44.01% -41.93% 承力索等铜合金 系列 主营业务成本 182,683,410.50 8.36% 171,141,672.30 11.38% 6.74% 铝合金绞线等系 列 主营业务成本 112,357,650.31 5.14% 49,870,867.05 3.32% 125.30% 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 20 铝包钢绞线等系 列 主营业务成本 128,154,146.95 5.86% 110,074,257.38 7.32% 16.43% 架空绝缘电缆等 系列 主营业务成本 191,065,937.29 8.74% 170,315,875.83 11.33% 12.18% 铝绞线、布电线 等其他 主营业务成本 441,765,586.56 20.21% 48,647,940.71 3.24% 808.09% 铝制品贸易销售 其他业务成本 732,435,913.59 33.51% 277,037,558.38 18.42% 164.38% 军工产品系列 主营业务成本 7,294,758.20 0.33% 8,572,280.78 0.57% -14.90% 医疗产品系列 主营业务成本 5,505,060.65 0.25% 6,303,510.69 0.42% -12.67% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本公司本期出资设立河南通达新材料有限公司，注册资本为10,000万元人民币，注册地偃师市史家湾 工业区。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 1,005,648,492.09 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 41.93% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 中铁总公司及其关联企业 276,651,440.36 11.54% 2 郑州市惠原金属材料有限公司 239,228,009.47 9.97% 3 国家电网及其关联企业 231,357,610.87 9.65% 4 厦门国贸集团股份有限公司 186,689,746.68 7.78% 5 洛阳金涛华印新材料有限公司 71,721,684.71 2.99% 合计 -- 1,005,648,492.09 41.93% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 21 前五名供应商合计采购金额（元） 1,042,930,075.33 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 54.25% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 重庆国储有色金属有限公司 365,674,453.14 19.02% 2 河南中孚实业股份有限公司及其关联企 业 285,523,340.47 14.85% 3 修武圣昊铝业有限公司 146,186,541.91 7.60% 4 河南汇龙金属制品有限公司 137,005,390.67 7.13% 5 河南豫光金铅股份有限公司 108,540,349.14 5.65% 合计 -- 1,042,930,075.33 54.25% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 43,036,996.43 34,219,751.75 25.77% 管理费用 32,873,066.18 28,438,082.06 15.60% 财务费用 37,140,396.33 13,152,105.45 182.39% 公司短期借款及长期借款增加，主要 用于公司生产经营周转及支付成都 航飞股权转让款 研发费用 39,115,985.29 46,891,715.33 -16.58% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司研发支出3911.60万元，主要研发项目，高强度疏绞型扩径钢芯铝绞线的研发、低压直流（1500V）铝合金电 力电缆研发、高强度铝合金紧压导体的研发等，公司研发方向主要为节能型电缆、特种电缆的研究，有利于提高公司产品竞 争力、利润率、丰富公司电缆系列产品，公司将持续加大研发力度，充分发挥创新研究对电线电缆的支撑和引领作用。 公司研发投入情况 2018 年 2017 年 变动比例 研发人员数量（人） 88 89 -1.12% 研发人员数量占比 14.67% 14.29% 0.38% 研发投入金额（元） 39,115,985.29 46,891,715.33 -16.58% 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 22 研发投入占营业收入比例 1.63% 2.86% -1.23% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2018 年 2017 年 同比增减 经营活动现金流入小计 3,293,784,627.20 1,907,653,027.18 72.66% 经营活动现金流出小计 3,279,790,003.29 2,047,029,495.12 60.22% 经营活动产生的现金流量净 额 13,994,623.91 -139,376,467.94 -110.04% 投资活动现金流入小计 375,422,573.38 346,278,858.68 8.42% 投资活动现金流出小计 563,278,074.93 426,027,065.30 32.22% 投资活动产生的现金流量净 额 -187,855,501.55 -79,748,206.62 135.56% 筹资活动现金流入小计 640,374,639.47 517,816,300.00 23.67% 筹资活动现金流出小计 502,732,310.42 385,472,362.91 30.42% 筹资活动产生的现金流量净 额 137,642,329.05 132,343,937.09 4.00% 现金及现金等价物净增加额 -36,145,430.86 -86,388,568.02 -58.16% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 (1)经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加110.04%，主要原因公司销售回收货款加快速度所致。 (2)投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降135.56%，主要原因为全资子公司成都航飞航空机械设备制造有限公司“航 空零部件制造基地”项目建设及设备款支出、母公司“超高压导线工程技术研究中心”项目建设支出、子公司河南通达新材料 项目建设支付增加所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净流量较本年度净利润增加3,541.67万元，主要系报告期内净利润中扣除的不用支付现金 的资产减值损失等金额较大所致。 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 23 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 资产减值 108,540,685.74 -330.67% 可供出售金融资产发生减值 及计提贷款损失减值形成 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2018 年末 2017 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 380,274,931.9 9 13.16% 188,247,176.33 7.63% 5.53% 货币资金中其他货币资金增加 应收账款 651,457,153.0 6 22.55% 662,447,785.75 26.86% -4.31% 存货 260,606,985.0 7 9.02% 278,147,421.62 11.28% -2.26% 投资性房地产 19,276,216.47 0.67% 15,962,017.87 0.65% 0.02% 长期股权投资 0.00% 固定资产 287,285,700.6 5 9.94% 243,342,224.30 9.87% 0.07% 在建工程 44,547,965.40 1.54% 42,616,876.83 1.73% -0.19% 短期借款 458,926,800.0 0 15.88% 365,739,400.00 14.83% 1.05% 长期借款 147,317,018.4 8 5.10% 70,000,000.00 2.84% 2.26% 长期借款增加用于支付成都航飞股 权转让款 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 24 金融资产 3.可供出售金 融资产 115,197,176.99 -1,709,100.00 52,821,047.58 0.00 0.00 52,700,120.2 1 上述合计 115,197,176.99 -1,709,100.00 52,821,047.58 52,700,120.2 1 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末账面价值 受限原因 应收账款 686,019,516.74 2000万短期借款质押 长期股权投资 302,000,000.00 17400万长期借款质押 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产类别 初始投资 成本 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 报告期内购入 金额 报告期内售 出金额 累计投资收 益 期末金额 资金来源 基金 90,000,000 .00 37,178,952. 42 自有资金 期货 24,955,301 .99 -1,709,100.00 15,521,167. 79 自有资金 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 25 合计 114,955,30 1.99 0.00 -1,709,100.00 0.00 0.00 0.00 52,700,120. 21 -- 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2014 年 非公开发 行 44,206.13 729.5 26,227.11 0 0 0.00% 0 已使用完 毕 0 合计 -- 44,206.13 729.5 26,227.11 0 0 0.00% 0 -- 0 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1668 号核准，本公司委托主承销商中原证券股份有限公司(以下简称“中原证 券”)非公开发行人民币普通股（A 股）不超过 4,002.84 万股（每股面值 1 元），实际发行 36,470,317 股，发行价格为每股 12.60 元，共募集资金人民币 459,525,994.20 元。扣除承销、保荐等费用 17,464,650.02 元后，实际募集资金净额为人民币 442,061,344.18 元。上述募集资金已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具大信验字[2014]第 4-00002 号 《验资报告》。2018 年年度，募集资金项目本年投入金额合计 729.50 万元，均系直接投入承诺投资项目，截止 2018 年 12 月 31 日，募集资金项目累计投入 26,227.11 万元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 新型节能特种导线生 产线项目 否 19,921.78 19,921.78 0 11,122.79 55.83% 2015 年 12 月 31 日 1,993.41 否 否 年产8,000吨新型铜合 金接触线及承力索生 产线建设项目 否 20,070.82 20,070.82 0 10,694.21 53.28% 2015 年 12 月 31 日 -2,121.63 否 否 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 26 河南省超高压导线工 程技术研究中心升级 建设项目 否 4,213.53 4,213.53 729.5 4,410.11 104.67% 2018 年 06 月 30 日 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 44,206.13 44,206.13 729.5 26,227.11 -- -- -128.22 -- -- 超募资金投向 不适用 否 合计 -- 44,206.13 44,206.13 729.5 26,227.11 -- -- -128.22 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） “河南省超高压导线工程技术研究中心升级建设项目”：因地方政府在项目用地旁规划新道路，部分 障碍物未能得到及时清理，致使项目进驻施工较晚。同时，施工受冬季天气影响，项目完工进度较 原计划延后，不能按原承诺期限达到可使用状态。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 以前年度发生 根据公司 2014 年第四次临时股东大会决议，年产 8,000 吨新型铜合金接触线及承力索生产线建设项 目，实施地点由河南省洛阳市伊滨区协和路变更为河南省偃师市史家湾工业区。 募集资金投资项目实 施方式调整情况 适用 以前年度发生 根据公司 2014 年第四次临时股东大会决议，年产 8,000 吨新型铜合金接触线及承力索生产线建设项 目实施主体由全资子公司河南通达铜材科技有限公司变更为本公司，项目达到预定可使用状态日期 由 2014 年 12 月 31 日变更为 2015 年 12 月 31 日 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 为使公司的募投项目顺利进行，公司以自筹资金实施了部分募投项目，截止 2014 年 2 月 10 日，本 公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为 1,207.23 万元。经公司第三届董事会第 二次会议审议批准，公司于 2014 年 4 月 28 日使用募集资金置换预先投入自筹资金总额为 1,207.23 万元。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 适用 注 1：2016 年 6 月 8 日，公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于将前次节余募集资金 永久补充流动资金的议案》，同意公司将截至 2016 年 6 月 7 日的节余募集资金及利息永久补充流动 资金，监事会、独立董事和保荐机构均出具了同意意见，并披露了《关于使用前次节余募集资金永 久补充流动资金的公告》（公告编号：2016-035），2016 年 6 月 28 日，公司召开 2016 年第一次临时 股东大会，审议通过了上述议案。本次节约募集资金来源于募投项目节余 18,175.60 万元和募集资金 购买理财产品收益及募集资金存放期间产生利息收入（扣除手续费后）1,243.82 万元，合计 19,419.42 万元。募投项目节余的主要原因是：1、募投项目“新型节能特种导线生产线项目”节余募集资金 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 27 8,798.99 万元（其中包含待支付设备质保金 335.76 万元）。主要原因：（1）该项目在公司原厂区实施， 募投项目建设过程中，公司本着合理、有效、节约利用的原则，充分利用现有闲置设施，在不影响 募集项目实施的前提下，减少了部分附属工程投资，节约了建设工程费、工程建设其他费用及基本 预备费等；（2）原设备投资系根据 2013 年项目情况进行预测的，近年来，随着国产设备生产工艺的 提高，国产设备在加工效率、加工精度等方面缩小了与国外设备的差距，公司在设备采购过程中， 用国产设备替代了部分价格昂贵的进口设备，同时，设备采购价格也较原预测设备价格有所降低， 节约了设备购置支出。2、募投项目“年产 8,000 吨新型铜合金接触线及承力索生产线建设项目”节余 募集资金 9,376.61 万元（其中包含待支付设备质保金 74.98 万元）。主要原因：（1）该项目原实施主 体为公司全资子公司河南通达铜材科技有限公司（以下简称“铜材科技”），因铜材科技所在的洛阳伊 滨新区配套基础设施建设缓慢，影响了项目建设进度，同时铜材科技作为新设企业较难取得铜合金 接触线及承力索产品的《铁路产品认证证书》（即 CRCC 认证），经公司第三届董事会第八次会议 审议同意，该募投项目变更由母公司通达股份利用现有厂房实施，实施主体变更后，铜材科技针对 该项目投资的建设工程支出全部作为自有资金投入，公司用自有资金补入募集资金专户。因此，节 约了项目的建筑工程费、工程建设其他费用及预备费等。公司通过对现有生产线和生产厂房的优化 调整，利用现有厂区不会影响该项目的正常实施。（2）原设备投资系根据 2013 年项目情况进行预测 的，近年来，随着国产设备生产工艺的提高，国产设备在加工效率、加工精度等方面缩小了与国外 设备的差距，公司在设备采购过程中，用国产设备替代了部分价格昂贵的进口设备，同时设备采购 价格也较原预测设备价格有所降低，节约了设备购置支出。 尚未使用的募集资金 用途及去向 无 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 28 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 成都航飞航 空机械设备 制造有限公 司 子公司 机械设备、 医疗器械、 飞机零部件 17,200,000.0 0 245,456,323. 92 114,920,496. 16 56,148,113.7 2 40,896,872.5 1 35,510,387.2 2 洛阳万富小 额贷款股份 有限公司 子公司 办理各种小 额贷款等 300,000,000. 00 295,031,517. 08 290,286,751. 68 19,675,957.7 7 -31,606,015. 11 -24,702,430. 75 河南通达新 材料有限公 司 子公司 新材料技术 开发、技术 推广服务 100000000.0 0 324,074,448. 62 16,049,178.7 9 911,932,350. 20 108,857.93 49,178.79 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 河南通达新材料有限公司 新设立 暂无重大影响 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业格局和趋势 电线电缆行业作为电力行业的配套行业，是国民经济发展的基础产业。电线电缆行业产业集中度较低， 产品同质性较强，品牌溢价能力低，供给侧议价能力差。 公司是一家专业的电线电缆生产企业，主要产品四大类：第一类为钢芯铝绞线系列、铝包钢绞线系列、 铝合金绞线系列等架空导线产品；第二类为电气化电路用接触线及承力索系列产品；第三类为架空绝缘电 缆系列产品；第四类为子公司成都航飞生产的航空零部件和医疗零部件产品。目前，公司已经发展成为国 内主要的超、特高压架空导线生产供应商之一，并且在钢芯铝绞线产品细分行业的市场竞争中处于优势地 位。 2016年4月，公司完成对成都航飞航空机械设备制造有限公司的收购，成都航飞成为公司的全资子公司， 公司业务开始涉足航空零部件制造领域。成都航飞在航空零部件制造领域已深耕多年，生产机体钛合金、 铝合金框、梁、肋、接头等数控加工件，钣金成型模具、复合材料成型模具，是多家军用飞机制造单位的 军品零件、模具的合格供应商。 我国航空事业起步较晚，并且在零部件的生产中，大都是以转包的形式为先进的民用飞机提供零部件 产品。但近年来，我国航空零部件制造行业在国家的大力扶持下已经基本建立独立自主的工业体系，得到 迅猛发展。航空零部件产业链上游包括制造各种航空零部件所需的金属非金属等原材料及成型料，如结构 钢、不锈钢、铝合金、航空陶瓷、特种橡胶和碳纤维等；下游则是整机制造、航空发动机制造和航空维修。 我国现已形成了几百家航空零部件制造配套企业，并形成了内部配套企业为主，科研机构、合资企业和民 营企业有效补充的市场竞争格局，不过参与航空零部件制造的民营企业数量仍不多，且规模普遍不大。但 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 29 随着民营航空零部件基础能力建设不断加强，科研不断取得新成果，预计未来几年年民营航空零部件制造 企业将迎来高速发展期。 （二）公司发展战略 公司坚持 “立足主业、深入军工”，继续巩固公司在导线领域的行业地位，大力开拓铁路市场及绝缘导 线市场，拓展更大的市场空间，同时借助国家鼓励军民融合、国家大飞机战略及民用航空市场的开放等政 策力量，以多种合作方式参与军工产业、航空产业发展，争取早日把公司打造成军民融合的优质平台，进 一步提升企业盈利能力和抗风险水平，实现公司的可持续发展。 （三）经营计划 2019年，公司有以下经营目标： 1、推进募投项目建设 继续推进再融资项目进展，争取早日获得募集资金，继续以自有资金推进“航空零部件制造基地建设项 目”建设，实现产业升级，产品升级，提升公司的盈利能力和抗风险能力，继续夯实公司发展基础。 2、推进成本控制和质量控制 电线电缆行业料重工轻的特点决定了电缆企业以赚取合理加工费为经营目的的经营模式，通达股份电 缆主业也因铜、铝等原材料价格大幅波动导致经营业绩下滑，我们更加深刻地认识到套期保值对稳定经营 业绩的的重要性，也更加清醒的认识到自身的不足和缺陷。 3、继续推进“立足主业，深入军工”的既定战略 主业方面，随着国内导线产品市场的萎缩，传统产品订单预计会有更激烈的市场竞争出现，公司将公 司将加大电缆产品的研发、生产和销售，电缆产品也将成为公司业绩成长的支柱。军工方面，继续推进全 资子公司成都航飞“航空零部件制造基地建设项目”的建设，继续寻找军工领域优质标的，并通过并购、参 股等多种方式加强合作，争取早日把公司打造成优质的军民融合平台。 以上经营计划并非公司对2019年经营业绩的承诺，请投资者理解经营计划与业绩承诺的差异，充分考 虑股市投资风险。 （四）可能面对的风险 1、电线电缆行业政策风险 电力工业作为社会经济的基础能源产业，一方面受到国家能源战略投资规划的影响，另一方面受到国 民经济各实体产业发展的影响，并最终取决于社会经济发展的用电需求。近年来我国电网投资及铁路建设 投资保持快速增长势头，预计在“十三五”期间，国家会继续加大对电网建设及铁路建设的投资规模。 如果未来国内外宏观经济环境恶化，实体经济的恢复和发展受阻，电力工业及其他相关下游行业的市 场需求下降，国家电力的投资政策将可能发生改变，从而影响公司产品的市场需求，公司将面临因宏观经 济环境变化而导致的行业需求萎缩风险。 2、航空零部件制造行业政策风险 航空零部件制造业务，属于飞机制造行业。该行业目前为国家产业政策鼓励和支持发展的行业，国家 亦出台军民融合等相关政策鼓励和引导非公有制企业参与军品科研生产任务的竞争和项目合作。公司拟通 过非公开发行股票募集资金投资项目的实施，继续增强公司航空零部件领域制造能力，扩大竞争优势。但 仍不能排除未来因局部性或结构性的政策调整给公司带来政策风险。 3、原材料价格波动的风险 公司所处电缆行业具有“料重工轻”的特点，产品成本构成主要以原材料为主，所需的主要原材料为铝 材和铜材等，受供求状况及投机等因素的影响，上述原材料价格会经常性波动，从而对公司的成本管理和 销售定价造成一定影响。 近几年来，公司一直通过招投标报价方式进行原材料采购，同时委派专门人员跟踪国内外铝和铜等大 宗有色金属价格走势，运用期货套期保值以及技术革新、工艺改进等多种手段，降低原材料价格波动对公 司经营的影响，对公司综合毛利率的稳定起到了积极作用。但如果未来出现主要原材料价格剧烈波动或原 材料采购成本管理不利等情况，公司将面临较大的成本风险，可能对公司的稳定经营和盈利能力造成不利 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 30 影响。 4、销售市场和客户集中的风险 电力行业为国家行政性垄断经营领域。我国电网主网架划分为六大电网区域，其中国家电网管理华北、 东北、华中、华东、西北五大电网，经营区域覆盖二十六个省、市、自治区；南方电网公司管理南方电网， 经营区域覆盖广东、广西、云南、贵州和海南五省区。公司产品主要用于国家主干电网建设，电网经营管 理的特点决定了公司的主要客户为国家电网及其关联企业和南方电网公司及其关联企业。继公司成功开拓 铁路市场后，公司产品在铁道部工程交易中心、北京市建设工程发包承包交易中心多次中标，产品已经广 泛在中国电气化铁路工程中得到应用，中国铁路总公司亦成为公司的重要客户。 公司的客户相对集中。若客户的市场需求发生不利于公司的变化，将会给公司经营业绩造成不利影响。 另外自公司设立外贸部以来，目前出口业务主要集中在南美洲的秘鲁、哥伦比亚、亚洲的泰国、印尼、 巴基斯坦以及欧洲的德国等国。受惠于出口退税优惠政策，目前公司产品在出口国具备良好的竞争优势， 但如果上述相关税收政策发生改变，对公司的出口业务将存在影响。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 31 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 2018年3月28日，公司第三届董事会第三十九次会议审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》及《关于公司未来三年 （2018-2020）股东回报规划的议案》；并经2018年4月16日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过，对公司利润分配政 策进行了调整。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2016年度 公司2016年度利润分配方案为：以2016年12月31日总股本429,141,351股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含 税），送红股0股（含税），不以资本公积转增股本。 2、2017年度 公司2017年度利润分配方案为：以2017年12月31日总股本429,141,351股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.2元（含 税），送红股0股（含税），不以资本公积转增股本。 3、2018年度 公司2018年度利润分配方案为：2018年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本，未分配利润结转至下一年度。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2018 年 0.00 -11,555,817.46 0.00% -11,555,817.46 0.00% 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 32 2017 年 8,538,035.64 12,026,763.11 70.99% 12,026,763.11 70.99% 2016 年 21,457,067.55 83,687,293.15 25.64% 83,687,293.15 25.64% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案情况 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 史万福;马红 菊;曲洪普 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 本人在直接 或间接持有 股份公司 5% 以上股份期 间或担任股 份公司副总 经理以上职 务期间，不再 对任何与股 份公司从事 相同或相近 业务的其他 企业进行投 资、控制或担 任高级管理 人员。本人在 直接或间接 持有股份公 司 5%以上股 份期间或担 任股份公司 2011 年 03 月 03 日 长期 严格履行中 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 33 副总经理以 上职务期间， 如股份公司 进一步拓展 其产品和业 务范围，本人 承诺不在与 股份公司拓 展后的产品 或业务相竞 争的企业进 行投资、控制 或担任高级 管理人员；若 出现在与股 份公司拓展 后的产品或 业务 产生竞 争的企业中 进行投资、控 制或担任高 级管理人员 的情形，本人 按包括但不 限于以下方 式退出与股 份公司的竞 争：（1）、确 保本人控制 的企业停止 生产、经营构 成竞争或可 能构成竞争 的产品、业务 （2）确保本 人及本人控 制的企业将 相竞争的资 产、业务或权 益以合法方 式置入股份 公司；（3）确 保本人控制 的企业将相 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 34 竞争的业务 转让给无关 联的第三方； （4）本人辞 去在与股份 公司竞争企 业中担任的 高级管理职 务；（5）本人 将在与股份 公司竞争企 业中的投资 转让给非关 联方（6）采 取其他对维 护股份公司 权益有利的 行动以消除 同业竞争。 马红菊;曲洪 普;史万福;张 治中 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 1、截至本承 诺函出具日， 本人及配偶、 父母及配偶 之父母、子女 及子女之配 偶、子女配偶 之父母、兄弟 姐妹及其配 偶、配偶之兄 弟姐妹没有 对任何与河 南通达电缆 股份有限公 司（以下简称 '股份公司'）从 事相同或相 近业务的其 他企业进行 投资、控制 （包括直接 控制和间接 控制，下文中 '控制'均指直 接控制或间 2011 年 03 月 03 日 长期 严格履行中 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 35 接控制）或担 任高级管理 人员；2、本 人在直接或 间接持有股 份公司 5%以 上股份期间 或担任股份 公司副总经 理以上职务 期间，不再对 任何与股份 公司从事相 同或相近业 务的其他企 业进行投资、 控制或担任 高级管理人 员。3、本人 在直接或间 接持有股份 公司 5%以上 股份期间或 担任股份公 司副总经理 以上职务期 间，如股份公 司进一步拓 展其产品和 业务范围，本 人承诺不在 与股份公司 拓展后的产 品或业务相 竞争的企业 进行投资、控 制或担任高 级管理人员； 若出现在与 股份公司拓 展后的产品 或业务产生 竞争的企业 中进行投资、 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 36 控制或担任 高级管理人 员的情形，本 人按包括但 不限于以下 方式退出与 股份公司的 竞争：(1)确保 本人控制的 企业停止生 产、经营构成 竞争或可能 构成竞争的 产品、业务 (2)确保本人 及本人控制 的企业将相 竞争的资产、 业务或权益 以合法方式 置入股份公 司；(3) 确保 本人控制的 企业将相竞 争的业务转 让给无关联 的第三方；(4) 本人辞去在 与股份公司 竞争企业中 担任的高级 管理职务； （5）本人将 在与股份公 司竞争企业 中的投资转 让给非关联 方；（6）采取 其他对维护 股份公司权 益有利的行 动以消除同 业竞争。4、 本人承诺尽 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 37 力促使配偶、 父母及配偶 之父母、子女 及子女之配 偶、子女配偶 之父母、兄弟 姐妹及其配 偶、配偶之兄 弟姐妹亦遵 守上述承诺 事项。 任健;吴昌硕; 曾明静 其他承诺 "一、经河南通 达电缆股份 有限公司（以 下简称"公司 "）第三届董事 会第二十八 次会议审议 及 2016 年第 三次临时股 东大会审议 通过，公司拟 非公开发行 股份募集资 金不超过 90,716.57 万 元用于投资 轨道交通及 高端制造特 种线缆项目 及航空零部 件制造基地 建设项目。其 中，航空零部 件制造基地 建设项目（以 下简称"本次 募集资金投 资项目"）由成 都航飞航空 机械设备制 造有限公司 （以下简称" 成都航飞"）实 2017 年 03 月 09 日 长期 正常履行中 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 38 施，募集资金 投资额为 62,226.97 万 元（具体投资 额以实际投 资情况为 准）。二、本 次募集资金 投资项目募 集资金到位 后，由成都航 飞单独开立 募集资金专 项账户，募集 资金将存放 于董事会决 定的专户进 行集中管理。 成都航飞将 根据项目进 度逐步投入 募集资金，暂 未使用的募 集资金存放 于募集资金 专户中产生 利息收入或 其他潜在收 益都将通过 募集资金专 户进行集中 管理，并在计 算业绩承诺 主体业绩承 诺时予以核 减。三、成都 航飞将进一 步完善内部 控制管理体 系，在实施本 次募集资金 投资项目时， 将针对航空 零部件制造 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 39 基地建设项 目建设专门 的车间和生 产线，与成都 航飞现有产 能保持相对 独立，并对项 目相关的固 定资产、存 货、应收应付 款项等项目 进行明细化 管理，以确保 项目的收入、 成本、费用可 以独立与成 都航飞原有 产能进行核 算。四、各方 一致同意，本 次募集资金 投资项目实 现的经济效 益将不计入 收购成都航 飞时承诺方 承诺业绩，即 在计算成都 航飞当年度 所实现净利 润数时，应将 本次募集资 金投资项目 实现的效益 予以扣除，从 而避免本次 募集资金可 能直接或间 接增厚前次 收购承诺方 的承诺效益。 会计师将对 本次募集资 金投资项目 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 40 的资金使用 情况进行单 独审核。本次 募集资金投 资项目产生 的经济效益 以会计师事 务所出具的 鉴证报告数 字为准。 河南通达电 缆股份有限 公司 其他承诺 1、本次非公 开发行股票 募集的资金 不用于持有 交易性金融 资产和可供 出售金融资 产、借予他 人、委托理财 等财务性投 资，不直接或 间接投资于 以买卖有价 证券为主要 业务的公司 或其他类金 融投资行为； 2、本次非公 开发行股票 募集资金到 账后 24 个月 内，公司自有 资金不用于 持有交易性 金融资产和 可供出售金 融资产、借予 他人、委托理 财等财务性 投资，不直接 或间接投资 于以买卖有 价证券为主 要业务的公 2017 年 07 月 11 日 24 个月 正常履行中 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 41 司或其他类 金融投资行 为；3、截至 本承诺出具 之日，公司以 自有资金 9,000 万元投 资深圳市国 能通达投资 管理企业（有 限合伙）（以 下简称"国能 通达"），该项 投资属于为 获取资金收 益的财务性 投资。公司承 诺未来对国 能通达的投 资金额不会 进一步扩大， 同时公司将 择机出售所 持有的上述 投资份额。 马红菊、史万 福 其他承诺 （1）不越权 干预公司经 营管理活动， 不侵占公司 利益；（2）自 本承诺出具 日至公司本 次非公开发 行股票实施 完毕前，若中 国证监会作 出关于填补 回报措施及 其承诺的其 他新的监管 规定的，且上 述承诺不能 满足中国证 监会该等规 2018 年 03 月 28 日 公司本次非 公开发行股 票实施完毕 正常履行中 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 42 定时，本人承 诺届时将按 照中国证监 会的最新规 定出具补充 承诺；（3）本 人承诺切实 履行公司制 定的有关填 补回报措施 以及对此作 出的任何有 关填补回报 措施的承诺， 若违反该等 承诺并给公 司或者投资 者造成损失 的，本人愿意 依法承担对 公司或者投 资者的补偿 责任。作为填 补回报措施 相关责任主 体之一，若违 反上述承诺 或拒不履行 上述承诺，本 人同意按照 中国证监会 和深圳证券 交易所等证 券监管机构 制定或发布 的有关规定、 规则，对本人 作出相关处 罚或采取相 关管理措施。 蔡晓贤、李宏 伟、马红菊、 曲洪普、任 健、史万福、 其他承诺 （1）本人承 诺不无偿或 以不公平条 件向其他单 2018 年 04 月 10 日 长期 正常履行中 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 43 孙景要、王 超、席贤、夏 敏仁、张治中 位或者个人 输送利益，也 不会采用其 他方式损害 公司利益； （2）本人承 诺对董事和 高级管理人 员的职务消 费行为进行 约束；（3）本 人承诺不会 动用公司资 产从事与本 人履行职责 无关的投资、 消费活动； （4）本人承 诺由董事会 或薪酬与考 核委员会制 订的薪酬制 度与公司填 补回报措施 的执行情况 相挂钩；（5） 未来公司如 实施股权激 励，本人承诺 股权激励的 行权条件与 公司填补回 报措施的执 行情况相挂 钩；（6）自本 承诺出具日 至公司本次 非公开发行 股票实施完 毕前，若中国 证监会作出 关于填补回 报措施及其 承诺的其他 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 44 新的监管规 定的，且上述 承诺不能满 足中国证监 会该等规定 时，本人承诺 届时将按照 中国证监会 的最新规定 出具补充承 诺；（7）本人 承诺切实履 行公司制定 的有关填补 回报措施以 及对此作出 的任何有关 填补回报措 施的承诺，若 违反该等承 诺并给公司 或者投资者 造成损失的， 本人愿意依 法承担对公 司或者投资 者的补偿责 任。作为填补 回报措施相 关责任主体 之一，若违反 上述承诺或 拒不履行上 述承诺，本人 同意按照中 国证监会和 深圳证券交 易所等证券 监管机构制 定或发布的 有关规定、规 则，对本人作 出相关处罚 或采取相关 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 45 管理措施。 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露索 引 成都航飞航空 机械设备制造 有限公司 2018 年 01 月 01 日 2018 年 12 月 31 日 3,380 3,538.7 不适用 2016 年 03 月 25 日 详见巨潮资讯 网 （info. ）通达 股份 2016 年 3 月 25 日《关于 收购成都航飞 航空机械设备 制造有限公司 股权的公告》 公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 √ 适用 □ 不适用 根据河南通达电缆股份有限公司与任健、曾明静、吴昌硕签订的《股权转让协议》，任健、曾明静、吴昌硕承 诺成都航飞2016年-2018年经审计的扣除非经常性损益的税后净利润加上政府补贴和奖励之和分别不低于 2,000.00万元、2,600.00万元、3,380.00万元。 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 成都航飞航空机械设备制造有限公司业绩承诺完成情况 单位：万元 考核期 承诺金额 实现金额（净利润与扣除非经常 性损益后孰低） 2016年 2,000.00 2,222.49 2017年 2,600.00 2,681.34 2018年 3,380.00 3,538.70 合计 7,980.00 8,442.53 公司收购成都航飞航空机械设备制造有限公司的业绩对赌期为2016年、2017年和2018年三个会计年度，2018年度成都航 飞航空机械设备制造有限公司已完成业绩承诺。经测试，公司收购成都航飞航空机械设备制造有限公司形成的商誉不存在减 值。 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 46 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财 会〔2018〕15号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2018年度及以后期间 的财务报表。 本公司执行财会〔2018〕15号的主要影响如下： 会计政策变更内容和 原因 受影响的报表 项目名称 本期受影响的报表项 目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 1.应收票据和应收账款 合并列示 应收票据及应 收账款 757,390,587.50 742,353,608.57 应收票据：79,905,822.82 应收账款：662,447,785.75 2.应收利息、应收股利 合并其他应收款项目 列示 其他应收款 21,475,135.34 12,856,529.80 应收利息：486,238.16 其他应收款：12,370,291.64 3.应付票据和应付账款 合并列示 应付票据及应 付账款 460,594,146.63 175,354,571.32 应付票据：136,910,000.00 应付账款：38,444,571.32 4.应付利息、应付股利 计入其他应付款项目 列示 其他应付款 8,553,189.85 14,210,805.33 应付利息： 1,345,630.18 其他应付款：12,865,175.15 5.管理费用列报调整 管理费用 32,873,066.18 28,438,082.06 75,329,797.39 6.研发费用单独列示 研发费用 39,115,985.29 46,891,715.33 — 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本公司本期出资设立河南通达新材料有限公司，注册资本为10,000万元人民币，注册地偃师市史家湾工业 区。 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 47 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 55 境内会计师事务所审计服务的连续年限 12 境内会计师事务所注册会计师姓名 黄福生、张美婷 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 含 2018 年度审计服务，黄福生连续服务 2 年，张美婷 1 年 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本年度，公司因非公开发行股票，聘请民生证券股份有限公司为保荐机构，期间未支付相关费用。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 公司于2015年9月28日召开了第三届董事会十六次会议，会议审议通过了《关于<河南通达电缆股份有限公 司限制性股票激励计划（草案）>及摘要的议案》，该议案已经公司2015年10月14召开的2015年第一次临 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 48 时股东大会审议通过；2015年10月30日，公司第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于对限制性股票 激励计划进行调整的议案》、《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》；2015年11月，公司完成限 制性股票的首次授予及登记工作；2015年11月16日，本次授予的限制性股票共计292.4万股上市。 2016年5月，公司实施2015年度权益分派方案：以公司现有总股本142,727,117股为基数，以资本公积金向 全体股东每10股转增20股，合计转增股本285,454,234股。本次权益分派方案实施后公司总股本由 142,727,117股增至428,181,351股。 2016年10月，公司完成预留限制性股票授予工作，授予对象为公司副总经理任健先生，授予数量96万股。 2016年10月，首期股权激励第一期解锁条件达成，公司于2016年10月31日召开第三届董事会第二十九次会 议，审议通过了《关于首次授予的限制性股票第一期解锁条件达成的议案》，同意为符合解锁条件的60名 激励对象申请限制性股票第一期解锁并上市流通，可解锁的限制性股票数量合计为438.60万股。 2017年10月，首期股权激励第二期及预留限制性股票第一期解锁条件达成，公司于2017年10月31日召开第 三届董事会第三十七次会议，审议通过了《关于首次授予限制性股票第二个解锁期及预留授予限制性股票 第一个解锁期解锁条件达成的议案》，同意为达成首次授予限制性股票第二个解锁期及预留授予限制性股 票第一个解锁期解锁条件的激励对象共61人的限制性股票解锁，可解锁的限制性股票数量合计为311.16万 股。 2018年4月26日，公司召开了第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于<河南通达电缆股份有限公司回 购注销部分限制性股票的议案>及摘要的议案》，并于2018年5月14日召开2018年第二次临时股东大会审议 通过了该议案，同意公司回购注销61名激励对象部分限制性股票，回购注销股票数量为2,234,400股。 公司已对限制性股票激励计划相关事项进行了披露，相关公告详见巨潮资讯网（）。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 49 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 50 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司报告期内公司从事的主要业务包括电线电缆生产、销售及航空零部件加工两大板块。公司自成立以来，始终将“传 承希望、连接未来”作为历史使命，坚持“以人为本，诚信经营”的宗旨，围绕“持续发展，打造国际知名品牌”这一目标实施 管理，努力承担责任，促进公司与社会的协调、和谐发展，实现公司的公益目标。 依据《深圳证券交易所上市公司社会责任指引》的相关规定，现对公司2017年度在股东和债权人利益保护、职工权益保 护、供应商和客户权益保护、环境和可持续发展、安全生产与职业健康、公共关系和社会公益事业等方面取得的成绩进行报 告。 1、股东和债权人权益保护 报告期内，公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证 券交易所股票上市规则》等相关法律、法规以及公司章程的规定，公平、真实、完整、准确、及时、透明地披露相关信息， 公平对待所有投资者，与所有投资者保持良好的沟通，确保全体股东有平等的机会获取信息。 报告期内，股东大会、董事会、监事会运作规范有序，不断完善公司法人治理结构，形成一套有效的控制体系，并持续 开展公司治理活动。公司股东大会、董事会和监事会各负其责，协调运转，有效制衡，切实保障全体股东及债权人的合法权 益。 2、职工权益保护 公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》，在公平就业、发展晋升、员工福利、工会组织等方面持续提升，实现员工 与企业的共同成长。良好的个人发展空间、合理的薪酬待遇及公司内部和谐的企业文化氛围，为公司在人才市场赢得了较好 的声誉。建立了一套引进、培训、使用、激励的系统性人才机制。公司将持续关注员工安全、健康和满意度，抓好安全生产、 改善员工工作环境，切实维护员工的合法权益，保证员工身心健康。 3、供应商、客户和消费者权益保护 公司重视与供应商和客户的双赢关系，不断完善采购和客户服务流程，以公平透明的采购流程、快速全面的服务体系， 全力以赴地服务于供应商和客户。公司一直遵循自愿、平等、互利的原则，积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴 关系，注重与各相关方的沟通与协调，共同构筑信任与合作的平台，切实履行公司对供应商、对客户的社会责任。公司与供 应商和客户合同履约良好，各方的权益都得到了应有的保护。 4、环境保护和可持续发展 公司在创造经济效益的同时，重视环境保护和污染防治工作，积极响应国家关于建设环境友好型、资源节约型社会的号 召，严格遵守国家关于环境保护方面的法律法规，履行企业对环境保护和可持续发展做出的承诺。公司严格按照有关环保法 规及相应标准对三废进行有效综合治理，各项环境监测数据均符合国家达标排放标准。公司在设计开发和生产制造过程中通 过引进新工艺、新设备、新材料等措施，在确保客户满意的同时，追求节能环保，确保企业经营可持续发展，环境得到了保 护。 5、公共关系和社会公益事业 公司时刻铭记企业社会责任，不忘回馈社会，依法纳税，坚持自主创新和知识产权战略，促社会和谐，积极创造就业机 会，帮扶贫困大学生。在兼顾公司、股东及其他相关方利益的情况下，积极参与社会公益事业，以自身发展影响和带动地方 经济的振兴，将追求利润和承担社会责任有机的融合在一起。公司将在新的一年里继续履行社会责任，努力在创造经济效益 的同时兼顾回馈社会。 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 51 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划 （2）年度精准扶贫概要 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 52 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 153,796,7 40 35.84% 5,012,586 5,012,586 158,809,3 26 37.01% 3、其他内资持股 153,796,7 40 35.84% 5,012,586 5,012,586 158,809,3 26 37.01% 境内自然人持股 153,796,7 40 35.84% 5,012,586 5,012,586 158,809,3 26 37.01% 二、无限售条件股份 275,344,6 11 64.16% -5,012,58 6 -5,012,58 6 270,332,0 25 62.99% 1、人民币普通股 275,344,6 11 64.16% -5,012,58 6 -5,012,58 6 270,332,0 25 62.99% 三、股份总数 429,141,3 51 100.00% 0 0 429,141,3 51 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、报告期内，公司新聘任董事、高管，根据相关法律法规规定，其持有公司股份的75%予以锁定。 2、报告期内，公司董事长及总经理增持公司股份的75%按相关法律法规规定予以锁定。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 53 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 史万福 77,771,844 3,840,411 81,612,255 高管锁定股 根据高管锁定股 相关规定 马红菊 55,535,616 55,535,616 高管锁定股 根据高管锁定股 相关规定 曲洪普 17,804,880 983,325 18,788,205 高管锁定股及股 权激励类限售股 根据高管锁定股 相关规定及股权 激励相关规定确 定 任健 720,000 720,000 高管锁定股及股 权激励类限售股 根据高管锁定股 相关规定及股权 激励相关规定确 定 张治中 450,000 450,000 高管锁定股及股 权激励类限售股 根据高管锁定股 相关规定及股权 激励相关规定确 定 邵学良 120,000 120,000 股权激励类限售 股 根据股权激励相 关规定确定 闫文鸽 120,000 178,500 298,500 高管锁定股及股 权激励类限售股 根据高管锁定股 相关规定及股权 激励相关规定确 定 徐松贤 120,000 120,000 股权激励类限售 股 根据股权激励相 关规定确定 曲松治 120,000 120,000 股权激励类限售 股 根据股权激励相 关规定确定 张世卿 120,000 120,000 股权激励类限售 股 根据股权激励相 关规定确定 其他 914,400 10,350 924,750 股权激励类限售 股 根据股权激励相 关规定确定 合计 153,796,740 0 5,012,586 158,809,326 -- -- 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 54 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 36,415 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 31,389 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 史万福 境内自然人 25.36% 108,816,3 40 5,120,548 81,612,25 5 27,204,08 5 质押 40,172,000 马红菊 境内自然人 17.25% 74,047,48 8 55,535,61 6 18,511,87 2 质押 71,780,000 曲洪普 境内自然人 5.84% 25,050,94 0 1,311,100 18,788,20 5 6,262,735 质押 3,820,000 华泰证券资管－ 南京银行－华泰 远见 1 号集合资产 管理计划 其他 3.09% 13,274,43 0 13,274,43 0 王芸 境内自然人 1.43% 6,118,800 6,118,800 6,118,800 青震涛 境内自然人 0.61% 2,613,800 2,613,800 2,613,800 王淑婉 境内自然人 0.43% 1,824,100 1,824,100 1,824,100 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 55 连阳阳 境内自然人 0.35% 1,488,609 -15,400 1,488,609 陈衡礼 境内自然人 0.34% 1,475,000 375,000 1,475,000 侯鳕妍 境内自然人 0.23% 1,000,000 137,900 1,000,000 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 无此情况 上述股东关联关系或一致行动的说 明 上述股东中史万福先生和马红菊女士为夫妻关系、一致行动人，史万福先生、马红菊 女士通过“华泰证券资管－南京银行－华泰远见 1 号集合资产管理计划”间接持有公司 股票 8,948,880 股，与上述其他股东之间不存在关联关系；曲洪普先生与公司控股股 东、实际控制人及上述其他股东之间不存在关联关系，但未知其他股东之间是否存在 关联关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 史万福 27,204,085 人民币普通股 27,204,085 马红菊 18,511,872 人民币普通股 18,511,872 华泰证券资管－南京银行－华泰远 见 1 号集合资产管理计划 13,274,430 人民币普通股 13,274,430 曲洪普 6,262,735 人民币普通股 6,262,735 王芸 6,118,800 人民币普通股 6,118,800 青震涛 2,613,800 人民币普通股 2,613,800 王淑婉 1,824,100 人民币普通股 1,824,100 连阳阳 1,488,609 人民币普通股 1,488,609 陈衡礼 1,475,000 人民币普通股 1,475,000 侯鳕妍 1,000,000 人民币普通股 1,000,000 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 上述股东中史万福先生和马红菊女士为夫妻关系、一致行动人，史万福先生、马红菊 女士通过“华泰证券资管－南京银行－华泰远见 1 号集合资产管理计划”间接持有公司 股票 8,948,880 股，与上述其他股东之间不存在关联关系；曲洪普先生与公司控股股 东、实际控制人及上述其他股东之间不存在关联关系，但未知其他股东之间是否存在 关联关系。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 56 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 史万福 中国 否 马红菊 中国 否 主要职业及职务 史万福先生任公司董事长、法定代表人；马红菊女士任公司副董事长。 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无此情况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 史万福 本人 中国 否 马红菊 本人 中国 否 主要职业及职务 史万福先生任公司董事长、法定代表人；马红菊女士任公司副董事长。 过去 10 年曾控股的境内外上 市公司情况 无此情况 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 57 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 58 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 59 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 史万福 董事长 现任 男 54 2014 年 03 月 24 日 2021 年 04 月 16 日 103,695,7 92 5,120,548 108,816,3 40 马红菊 副董事长 现任 女 53 2014 年 03 月 24 日 2021 年 04 月 16 日 74,047,48 8 74,047,48 8 曲洪普 董事、总 经理 现任 男 51 2014 年 03 月 24 日 2021 年 04 月 16 日 23,739,84 0 1,311,100 25,050,94 0 张治中 董事、副 总经理、 董事会秘 书 现任 男 42 2014 年 03 月 24 日 2021 年 04 月 16 日 600,000 600,000 武宗章 独立董事 离任 男 44 2014 年 03 月 24 日 2018 年 04 月 16 日 0 0 夏敏仁 独立董事 现任 男 50 2014 年 03 月 24 日 2021 年 04 月 16 日 0 0 李宏伟 独立董事 现任 男 52 2016 年 11 月 09 日 2021 年 04 月 16 日 0 0 王超 独立董事 现任 男 42 2018 年 04 月 16 日 2021 年 04 月 16 日 0 0 任健 副总经理 现任 男 41 2016 年 05 月 13 日 2021 年 04 月 16 日 960,000 960,000 闫文鸽 财务总监 现任 女 36 2018 年 04 月 16 日 2021 年 04 月 16 日 416,000 18,000 398,000 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 60 蔡晓贤 监事会主 席 现任 女 41 2014 年 03 月 24 日 2021 年 04 月 16 日 0 0 席贤 监事 现任 女 38 2014 年 03 月 24 日 2021 年 04 月 16 日 0 0 孙景要 监事 现任 男 33 2014 年 03 月 24 日 2021 年 04 月 16 日 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 203,459,1 20 6,431,648 18,000 0 209,872,7 68 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 史万福 董事长 任免 2018 年 04 月 16 日 股东大会选举，董事会换届选举 马红菊 副董事长 任免 2018 年 04 月 16 日 股东大会选举，董事会换届选举 马红菊 财务总监 任期满离任 2018 年 04 月 16 日 任期满离任 曲洪普 董事、总经理 任免 2018 年 04 月 16 日 股东大会选举，董事会换届选举，董事会聘任高管 张治中 董事、副总经理、 董事会秘书 任免 2018 年 04 月 16 日 股东大会选举，董事会换届选举，董事会聘任高管 夏敏仁 独立董事 任免 2018 年 04 月 16 日 股东大会选举，董事会换届选举，连任独立董事 李宏伟 独立董事 任免 2018 年 04 月 16 日 股东大会选举，董事会换届选举，连任独立董事 王超 独立董事 任免 2018 年 04 月 16 日 股东大会选举，董事会换届选举，聘任独立董事 武宗章 独立董事 任期满离任 2018 年 04 月 16 日 任期满离任 任健 副总经理 任免 2018 年 04 月 16 日 董事会聘任高管 闫文鸽 财务总监 任免 2018 年 04 月 16 日 董事会聘任高管 蔡晓贤 监事会主席 任免 2018 年 04 月 16 职工代表大会选举，监事会换届选举 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 61 日 席贤 监事 任免 2018 年 04 月 16 日 股东大会选举 孙景要 监事 任免 2018 年 04 月 16 日 股东大会选举 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）公司董事 史万福先生：中国国籍，无永久境外居留权，1965年1月出生，大学学历，高级经济师。1991年至1994年任洛阳市偃师 县通达电料厂厂长；1995年至2002年任洛阳市通达电缆厂厂长；2002年3月至2007年12月，担任河南通达电缆有限公司执行 董事、经理；2007年12月至2010年12月任河南通达电缆股份有限公司董事长；2010年12月至今任公司董事长。 史万福先生兼任河南省偃师市工商业联合会副主席、偃师市第十三届人大代表、洛阳市政协第十一届委员会委员，并 曾先后获得“洛阳市首届‘百佳’民营科技实业家”、“第二届河南省优秀民营科技实业家”、“河南省优秀民营企业家”、“洛阳市 劳动模范”等荣誉和称号。 马红菊女士：中国国籍，无永久境外居留权，1966年7月出生，大学学历，高级经济师。1991年至1994年任洛阳市偃师 县通达电料厂财务科长；1995年至2002年任洛阳市通达电缆厂财务科长；2002年3月至2007年12月，担任河南通达电缆有限 公司财务总监；2007年12月至2010年12月任河南通达电缆股份有限公司副董事长；2008年4月至2010年12月任河南通达电缆 股份有限公司财务总监；2010年12月至2018年4月任公司副董事长、财务总监；2018年4月至今任公司副董事长。 曲洪普先生：中国国籍，无永久境外居留权，1968年10月出生，大学学历，高级工程师。1991年至2002年先后任洛阳 市偃师县通达电料厂技术员、洛阳市通达电缆厂工程师；2002年3月至2006年担任河南通达电缆有限公司部门经理；2007年 年初至2007年12月整体变更设立股份公司期间担任河南通达电缆有限公司副总经理；2007年12月至2010年12月任河南通达电 缆股份有限公司董事、总经理；2010年12至今任公司董事、总经理。 张治中先生：中国国籍，无永久境外居留权，1977年1月出生，大学学历，工程师。2001年10月至2003年2月任河南省 易创科技有限公司综合布线系统工程师；2003年8月至2007年12月任河南通达电缆有限公司总经理助理；2007年12月至2009 年2月任河南通达电缆股份有限公司总经理助理；2009年2月至2010年12月任河南通达电缆股份有限公司副总经理；2010年12 月18日经河南通达电缆股份有限公司第二届董事会第一次会议选举当选为公司副总经理。2007年12月起任河南通达电缆股份 有限公司董事会秘书，并于2010年12月18日经公司第二届董事会第一次会议选举获得连任。2013年6月至今担任公司董事。 现任公司董事、副总经理、董事会秘书。 夏敏仁先生：中国国籍，无永久境外居留权，1969年12月出生，博士后研究生。2008年至今在中信建投证券股份有限 公司任职。2014年4月至今担任三川智慧科技股份有限公司独立董事，2014年3月至今担任河南通达电缆股份有限公司独立董 事。 李宏伟先生：中国国籍，无永久境外居留权，1967年9月出生，博士研究生，正高级会计师。曾任河南神火铝电有限公 司财务部长、总会计师、副总经理；华铝工业投资有限公司总会计师；河南神火集团有限公司副总经理；河南神火煤电股份 有限公司财务部长等职。现任河南神火煤电股份有限公司副总经理、董事会秘书。2018年8月至今担任牧原食品股份有限公 司，2016年9月至今担任河南通达电缆股份有限公司独立董事。 王超先生：中国国籍，无永久境外居留权，1977年10月出生，硕士研究生，主任律师，政协郑州市金水区九届委员， 郑州仲裁委仲裁员，中国民主促进会会员。并任中国民主促进会河南省委员会法律工作委员会委员、经济界联谊会委员、郑 州市律协惠济区工作委员会副主任等职。现任河南美盈律师事务所主任律师。2018年4月至今担任河南通达电缆股份有限公 司独立董事。 （二）公司监事 蔡晓贤女士，中国国籍，无永久境外居留权，1978年出生。2006年10月至2007年12月任河南通达电缆有限公司质检科 科长；2007年12月至今任公司监事。 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 62 席贤女士：中国国籍，无永久境外居留权，1981年5月出生，大学学历。2003年9月至2004年12月在江西省西山文武学 校任教；2005年9月至2007年12月在河南省偃师市史家湾小学任教；2008年2月至今在河南通达电缆股份有限公司办公室工作， 历任文员、档案管理员、投标部部长、人力资源部部长，2011年4月至今任公司监事。 孙景要先生：中国国籍，无永久境外居留权，1986年1月出生，中专学历。2007年12月至2008年12月在深圳市点击未来 科技有限公司任职；2009年1月至2009年12月在洛阳万年硅业有限公司任职；2010年至今在河南通达电缆股份有限公司任职， 2013年2月至今任公司监事。 （三）高级管理人员 本公司高级管理人员包括总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书。本公司高级管理人员简历如下： 曲洪普先生、马红菊女士、张治中先生三位高级管理人员的简历详见董事介绍。 任健先生：中国国籍，无永久境外居留权，1978年生，本科学历。曾就职于成都发成汽摩有限公司，现任成都航飞航 空机械设备制造有限公司法定代表人兼总经理。2016年5月31日起任公司副总经理。 闫文鸽女士：中国国籍，无永久境外居留权，1983年9月出生，大学学历，会计师职称。2003年7月至2007年12月任河 南通达电缆有限公司会计，2007年12月至2011年6月任河南通达电缆股份有限公司财务部副部长，2011年6月至2018年4月担 任河南通达电缆股份有限公司财务部部长，2018年4月至今担任公司财务总监。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 史万福 成都航飞航空机械设备制造有限公司 董事长 史万福 河南通达铜材科技有限公司 董事长 史万福 洛阳万富小额贷款股份有限公司 董事长 史万福 郑州万富小额贷款有限公司 董事长 史万福 郑州市恒星置业有限公司 董事 史万福 万富互联网信息科技有限公司 董事长兼总 经理 史万福 洛阳万福置业有限公司 执行董事兼 总经理 马红菊 成都航飞航空机械设备制造有限公司 监事 马红菊 河南通达铜材科技有限公司 董事 马红菊 万富互联网信息科技有限公司 董事 马红菊 上海骏兴投资有限责任公司 执行董事兼 总经理 马红菊 上海咖兰服饰有限公司 监事 马红菊 深圳国隆实业有限公司 执行董事 马红菊 联动融资租赁（深圳）有限公司 董事长 曲洪普 河南通达铜材科技有限公司 董事兼总经 理 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 63 曲洪普 成都航飞航空机械设备制造有限公司 董事 李宏伟 河南神火煤电股份有限公司 副总经理、董 事会秘书 是 李宏伟 上海模格智能科技有限公司 董事 李宏伟 上海神火铝箔有限公司 监事 李宏伟 牧原食品股份有限公司 独立董事 是 李宏伟 上海京城房地产开发有限公司 监事会主席 夏敏仁 中信建投证券股份有限公司 研发部高级 副总裁 是 夏敏仁 三川智慧科技股份有限公司 独立董事 是 王超 濮阳市建基置业有限公司 执行董事 王超 河南美盈律师事务所 主任律师 是 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、在公司任职的董事、监事和高级管理人员按其工作岗位及职务，根据公司现行的薪酬管理制度领取薪酬，高级管理 人员薪酬与公司年度经营目标完成情况挂钩。 2、根据公司薪酬与考核委员会审议通过的董事、独立董事、监事津贴标准：本公司董事、监事、高级管理人员不领取 津贴，独立董事津贴标准为每年3万元/人(税后），公司负担独立董事为参加会议发生的差旅费等。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 史万福 董事长 男 54 现任 19.49 否 马红菊 副董事长 女 53 现任 19.49 否 曲洪普 董事、总经理 男 51 现任 19.49 否 张治中 董事、董事会秘 书、副总经理 男 42 现任 14.29 否 武宗章 独立董事 男 44 离任 否 李宏伟 独立董事 男 52 现任 3.68 否 夏敏仁 独立董事 男 50 现任 3.68 否 王超 独立董事 男 42 现任 3.68 否 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 64 蔡晓贤 监事会主席 女 41 现任 9.35 否 席贤 监事 女 38 现任 9.7 否 孙景要 监事 男 33 现任 7.8 否 任健 副总经理 男 41 现任 是 闫文鸽 财务总监 女 36 现任 13.88 否 合计 -- -- -- -- 124.53 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 442 主要子公司在职员工的数量（人） 135 在职员工的数量合计（人） 579 当期领取薪酬员工总人数（人） 579 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 5 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 312 销售人员 76 技术人员 104 财务人员 27 行政人员 60 合计 579 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及以上 65 大专 116 大专及以下 398 合计 579 2、薪酬政策 员工薪酬政策根据公司发展规划以及经营目标导向，以公司薪酬与绩效考核管理的相应制度进行。体现效率优先兼顾公平、 按劳分配的原则，建立完善的企业内部分配激励机制来吸引人才和留住人才，并结合国家相关法律法规，制定出适用于公司 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 65 内具有公平性、行业内具有竞争力的薪酬福利制度。 3、培训计划 公司建立了员工内部培养、发展机制，并根据经营需要、员工业务、管理素质的提升需求等，定期根据岗位职责和特点进行 培训，考核岗位职责、操作规程、岗位工作流程和工艺技能专业知识，并采取内、外部培训相结合的方式，提升团队素质， 以保证既定经营目标的实现以及企业、员工的双向可持续发展。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 66 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市 规则》和中国证监会以及深圳证券交易所颁布的其他相关法律、法规的要求，不断改进和完善公司法人治理结 构，建立与公司治理结构相适应的内部控制体系，规范公司运作，实现公司的有序、健康、稳定发展。 截止本报告期末，公司整体运作规范，独立性强，信息披露规范，公司治理实际情况基本符合中国证监会 发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。 公司报告期内制定和修订了以下制度： 序号 制度名称 生效时间 1 《公司章程》（2018年3月） 2018年3月30日 2 《公司章程》（2018年4月） 2018年4月28日 （一）股东和股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》以及公司制订的《股东大会议事规则》等的 规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序，确保所有股东特别是中小股东享有平等地位和充分行使 自己的权利，并请律师出席见证。 （二）控股股东与公司的关系 公司拥有独立的业务和经营自主能力，在人员、资产、财务、机构和业务方面独立于控股股东，公司董事 会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东行为规范，依法行使其权利并承担相应义务，没有超越公司股 东大会或间接干预公司的决策和经营活动的行为。公司不存在控股股东占用公司资金的现象。 （三）董事与董事会 公司董事会由7名董事组成，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的 要求。董事会下设审计、提名、战略、薪酬与考核四个专门委员会。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》 开展工作，认真出席董事会和股东大会，公司董事积极参加有关培训，熟悉有关法律、法规，勤勉、尽责地履 行权利、义务和责任。 （四）监事与监事会 公司监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表，公司监事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章 程》的要求，公司全体监事能够认真学习有关法律、法规、勤勉、尽责地履行权利、义务和责任，对公司重大 事项、财务状况以及董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督，维护公司和全 体股东的利益。 （五）绩效评价和激励 公司高级管理人员的聘任公开、透明、符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。公司已建立工作绩效 评价体系，使员工收入与工作绩效挂钩。公司在本年度顺利实施了限制性股票激励计划，更好地调动了管理人 员的工作积极性，稳定了公司优秀管的理人才和技术、业务骨干。 （六）利益相关者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者沟通和交流，秉承诚实守信、公平公正的 原则，共同推动公司持续、健康发展和社会的繁荣。 （七）信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规和公司《信息披露管理制度》的规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露 义务，董事会指定董事会秘书负责日常信息披露工作、接待股东来访及咨询，并指定《中国证券报》、《证券 时报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，真实、准确、及时完整地披露信息，确保所有投资者公平 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 67 获取公司信息。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司按照《公司法》和《公司章程》的有关规定规范运作，建立健全了法人治理结构，在资产、人员、财 务、机构、业务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，公司具有完整的业务体系及面向 市场独立经营的能力。 （一）资产独立情况 公司是由河南通达电缆有限公司整体变更而来，河南通达电缆有限公司的资产全部进入股份公司。整体变 更后，公司依法办理相关资产的产权变更登记手续，具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设 施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具 有开展生产经营所必备的独立、完整的资产。 （二）人员独立情况 1、公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬， 未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控 制人及其控制的其他企业领薪。本公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 2、公司的董事、监事及总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的任职，均按照《公 司法》及其他法律、法规、规范性文件、《公司章程》规定的程序推选和任免。本公司不存在控股股东超越公 司董事会和股东大会职权做出的人事任免决定。 3、公司建立了独立的人事管理制度，建立了人事聘用、任免与考核奖惩制度，与公司员工签订了劳动合同， 建立了独立的工资管理、福利与社会保障体系。 （三）财务独立情况 1、公司根据现行会计制度及相关法规、条例，结合公司实际情况建立了独立、完整的财务核算体系，制定 了符合上市公司要求的、规范的内部控制制度，包括公司会计核算制度、募集资金管理制度、关联交易决策制 度、对外担保管理制度等一系列财务管理制度，能够独立作出财务决策。 2、公司独立在银行开户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。公司 独立办理纳税登记，依法独立纳税。 3、目前，公司不存在货币资金或其他资产被股东或其他关联方占用的情况，也不存在为股东及其关联企业 提供担保的情况。 （四）机构独立情况 公司形成了完善的法人治理结构和规范化的运作体系。公司拥有独立的生产经营和办公场所，根据生产经 营的需要设置相应的职能部门，各机构、部门均按规定的职责独立运作，与控股股东、实际控制人控制的其他 企业之间不存在混合经营、合署办公的情形，不存在控股股东和其他股东干预公司机构设置和运营的情况。 （五）业务独立情况 1、本公司业务独立于控股股东及其控制的其他单位，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在 同业竞争。 2、本公司拥有独立完整的采购体系、生产体系、销售体系，不存在依赖股东及其他关联方进行生产经营活 动的情况。 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 68 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2018 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 47.40% 2018 年 04 月 16 日 2018 年 04 月 17 日 《2018 年第一次临 时股东大会决议公 告》（公告编号： 2018-035）见巨潮资 讯网 （. cn） 2017 年度股东大会 年度股东大会 47.39% 2018 年 05 月 02 日 2018 年 05 月 03 日 《2017 年度股东大 会决议公告》（公告 编号：2018-047）见 巨潮资讯网 （. cn） 2018 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 47.40% 2018 年 05 月 14 日 2018 年 05 月 15 日 《2018 年第二次临 时股东大会决议公 告》（公告编号： 2018-050）见巨潮资 讯网 （. cn） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 69 夏敏仁 10 8 2 0 0 否 3 李宏伟 10 8 2 0 0 否 3 王超 7 6 1 0 0 否 3 武宗章 3 2 1 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 无此情况 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》等法律法规的规定，关注公司运作的规范性， 独立履行职责，对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了许多宝贵的专业性意见，对报告期内公司 发生的聘请年度审计机构、募集资金存放与使用情况等需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正的 独立意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会设立了审计委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会，各委 员会成员严格按照各委员会的工作细则开展工作，进一步提高了公司治理水平并提供了公司长远发展规划 的相关建议。 1、战略委员会履职情况 2018年，战略委员会严格《公司法》、《公司章程》和《董事会战略委员会工作细则》等规定认真履 行职责，对公司年处行业情况及公司经营发展规划进行了深入的分析，为公司发展战略的实施提出了合理 的建议。 2、审计委员会履职情况 2018年，审计委员会认真按照《公司法》、《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等相关规 定，积极履行职责，审查了公司内部控制制度的执行情况，督促和指导内审部门对公司财务管理运行情况 进行检查，委员会认为公司内部控制体系建设与运行情况良好，不存在重大缺陷。 3、薪酬与考核委员会履职情况 薪酬与考核委员会对公司董事、监事及高级管理人员的薪酬审核后，认为其薪酬的确定和发放符合相 关法律法规以及公司的规定。公司董事会披露的董事、监事、高级管理人员的薪酬情况与实际相符。 4、提名委员会履职情况 2018年，提名委员会按照《董事会提名委员会工作细则》履行职责，对公司董事、高级管理人员的聘 任提名进行了客观、公正的审查，为公司高级管理人员的聘任提供了相关意见和建议。 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 70 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员均由董事会聘任，公司建立了公正、合理的高级管理人员绩效考核评价体系，将公司年度经营目标分解落 实，明确责任，量化考核，根据高级管理人员的绩效进行考核及实施对应的奖惩。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 04 月 23 日 内部控制评价报告全文披露索引 《2018 年度内部控制评价报告》于 2019 年 4 月 23 日披露于巨潮资讯网 （） 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 财务报告重大缺陷的迹象包括：（1）公司 董事、监事和高级管理人员的舞弊行为； （2）公司更正已公布的财务报告；（3）注 册会计师发现的却未被公司内部控制识别 的当期财务报告中的重大错报；（4）审计 委员会和审计部门对公司的对外财务报告 和财务报告内部控制监督无效。财务报告 重要缺陷的迹象包括：（1）未依照公认会 计准则选择和应用会计政策；（2）未建立 反舞弊程序和控制措施；（3）对于非常规 或特殊交易的账务处理没有建立相应的控 制机制或没有实施且没有相应的补偿性控 制；（4）对于期末财务报告过程的控制存 在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业 务流程有效性的影响程度、发生的可能 性作判定。如果缺陷发生的可能性较 小，会降低工作效率或效果、或加大效 果的不确定性、或使之偏离预期目标为 一般缺陷；如果缺陷发生的可能性较 高，会显著降低工作效率或效果、或显 著加大效果的不确定性、或使之显著偏 离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生 的可能性高，会严重降低工作效率或效 果、或严重加大效果的不确定性、或使 之严重偏离预期目标为重大缺陷。 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 71 财务报表达到真实、完整的目标。一般缺 陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的 其他控制缺陷。 定量标准 定量标准以资产总额、主营业务收入、净 利润作为衡量指标。以资产总额为缺陷类 别判断类别，错报金额大于等于资产总额 的 1%为重大缺陷，错报金额大于等于资产 总额的 0.5%且小于资产总额的 1%为重要 缺陷，错报金额小于资产总额的 0.5%为一 般缺陷；以主营业务收入为缺陷类别判断 类别，错报金额大于等于主营业务收入总 额的 1.5%为重大缺陷，错报金额大于等于 主营业务收入总额的 1%且小于主营业务 收入总额的 1.5%为重要缺陷，错报金额小 于主营业务收入总额的 1%为一般缺陷；以 净利润为缺陷类别判断类别，错报金额大 于等于净利润总额的 10%为重大缺陷，错 报金额大于等于净利润总额的 5%且小于 净利润总额的 10%为重要缺陷，错报金额 小于净利润总额的 5%为一般缺陷。 定量标准以资产安全、法律法规、发展 战略、经营目标为缺陷类别判断类别。 以资产安全为为缺陷类别判断类别，牵 涉资产 1500 万以上为重大缺陷，牵涉 资产 500 万元（含 500 万元）至 1500 万元之间为重要缺陷，牵涉资产 50 万 元至 500 万元之间为一般缺陷；以法律 法规为缺陷类别判断类别，具备合理可 能性及违反国家法律法规，受到刑事处 罚、行政处罚（500 万元以上）或危及 公司主要业务活动运营的为重大缺陷， 具备合理可能性及违反国家法律法规， 受到行政处罚（100 万元至 500 万元） 或对公司部分业务活动运营产生影响 的为重要缺陷，几乎不可能发生或违规 问题不属于政府及监管部门关注和处 罚的重点问题为一般缺陷；以发展战略 为缺陷类别判断类别，具备合理可能性 及对战略目标产生严重影响，全面危及 战略目标实现为重大缺陷，具备合理可 能性及对战略目标具有一定影响，影响 部分目标实现的为重要缺陷，几乎不可 能发生或影响战略目标的程度较低，范 围较小为一般缺陷；以经营目标为缺陷 类别判断类别的，具备合理可能性及导 致公司停产或危及公司持续经营为重 大缺陷，具备合理可能性及导致公司一 项或多项业务经营活动受到一定影响， 但不会危及公司持续经营为重要缺陷， 几乎不可能发生或导致公司一项业务 经营活动运转不畅，且不会危及公司其 他业务活动的为一般缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 72 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，贵公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于 2018 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的财务报 告内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2019 年 04 月 23 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 《河南通达电缆股份有限公司内控鉴证报告》详见 2019 年 4 月 23 日的巨潮资讯网 （） 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 73 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 74 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2019 年 04 月 21 日 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 大信审字[2019]第 31-00054 号 注册会计师姓名 黄福生、张美婷 审计报告正文 审计报告 大信审字[2019]第31-00054号 河南通达电缆股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了河南通达电缆股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2018年12月31日的合 并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东 权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2018年 12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵 公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对 财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一）收入确认 1、事项描述 相关信息披露详见十一节：五、（29），七、（53）。公司收入主要来源于向客户销售电线电缆产品， 对于电线电缆销售收入是在所售商品的风险和报酬已转移至客户时确认的，通常国内销售业务在相关产品 发货并经客户验收合格后确认收入，出口销售业务在产品已装运发出，并取得出口报关单、货款收款凭据 后确认收入。由于营业收入是公司关键业绩指标之一，管理层在收入确认方面可能存在重大错报风险，因 此我们将收入确认确定为关键审计事项。 2、审计应对 我们实施的程序主要包括： 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 75 （1）我们向管理层、治理层进行询问，评价管理层诚信及舞弊风险。对公司收入确认相关内部控制 的设计和运行有效性进行了评估和测试； （2）对收入和成本执行分析程序，包括：本年各月度收入、成本、毛利波动分析；主要产品本年收 入、成本、毛利率与上年比较等分析程序； （3）我们取得公司本年主要客户销售合同或订单、出库单、客户签收单、销售发票、销售收款单据、 记账凭证、银行单据，核对相关单据是否一致，检查收入确认是否与公司会计政策和《企业会计准则》相 符； （4）结合应收账款函证程序，并抽查收入确认的销售合同、送货清单、销售发票、出口报关单等相 关凭证，检查己确认的收入的真实性； （5）我们针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试，核对产成品的发出到客户验收的 单证相关时间节点 ，以评估销售收入是否在恰当的期间确认。 （二）商誉减值 1、事项描述 相关信息披露详见十一节：七、（23）。 商誉减值测试要求估计包含商誉的相关资产组的可收回金额，在确定相关资产组预计未来现金流量的 现值时，需要恰当的预测相关资产组未来现金流量的增长率和合理确定计算相关资产组预计未来现金流量 现值所采用的折现率，这涉及管理层运用重大会计估计和判断。同时由于商誉金额重大，我们将商誉减值 确定为关键审计事项。 2、审计应对 我们实施的程序主要包括： （1）与管理层讨论减值测试所选取的估值方法，未来现金流量的估计以及相关估值参数的确定； （2）复核外部估值专家对资产组的估值方法及出具的评估报告，获取管理层对商誉减值测试的相关 资料以及独立第三方专家出具的商誉减值测试报告，评估商誉减值测试模型是否符合现行的企业会计准 则；与公司管理层聘请的外部评估机构专家等讨论主要资产组组合商誉减值测试过程中所使用的方法、关 键评估的假设、参数的选择、预测未来收入及现金流折现率等的合理性； （3）评估第三方专家的胜任能力、专业素质和客观性； （4）比较本年度实际业绩与上一年度预测的本年度业绩完成情况； （5）评估管理层于2018年12月31日对商誉及减值估计结果、财务报表的披露是否恰当； （6）复核此类减值准备的计算及相关会计处理。 （三）可供出售金融资产减值准备 1、事项描述 相关信息披露详见十一节：五、（10），七、（12）。 对于以公允价值计量的可供出售权益性投资，公司管理层运用重大判断来评估是否存在客观减值迹 象。如财务报表附注三所述，对于以公允价值计量的可供出售权益性投资，当公允价值发生了严重或非暂 时性下跌时被认为是存在减值迹象的客观证据；对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的 可供出售权益性投资，公司运用重大判断以评估是否存在客观的减值证据及估计未来现金流量现值。 上述可供出售权益性投资（包括股票、基金及其他权益工具投资）的减值准备的计提涉及管理层的重 大判断，因此我们将其认定为关键审计事项。 2、审计应对 我们实施的程序主要包括： （1）了解管理层识别具有减值迹象的可供出售权益性投资所采用的相关控制； （2）质疑及评估管理层就可供出售权益性投资是否存在减值所作出的重大判断； （3）检查管理层使用的相关数据，包括将公开市场报价和公允价值持续下跌并低于成本的持续时间； （4）复核此类减值准备的计算及相关会计处理。 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 76 四、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括2018年年度报告中涵盖的信息，但 不包括财务报表和我们的审计报告。2018年年度报告预期将在审计报告日后提供给我们。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是在能够获取上述其他信息时阅读这些信息，在此过程中， 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 当我们阅读2018年年度报告后，如果确定其中存在重大错报，审计准则要求我们与治理层沟通该事项 并采取适当措施。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含 审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的 重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵 公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存 在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露 不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项 或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意 见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响 我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 77 项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合 理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报 告中沟通该事项。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：河南通达电缆股份有限公司 2018 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 380,274,931.99 188,247,176.33 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 757,390,587.50 742,353,608.57 其中：应收票据 105,933,434.44 79,905,822.82 应收账款 651,457,153.06 662,447,785.75 预付款项 164,281,061.20 102,822,243.63 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 21,475,135.34 12,856,529.80 其中：应收利息 4,308,960.54 486,238.16 应收股利 买入返售金融资产 存货 260,606,985.07 278,147,421.62 持有待售资产 68,059,959.66 70,397,078.30 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 78 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 52,706,162.58 12,705,465.61 流动资产合计 1,704,794,823.34 1,407,529,523.86 非流动资产： 发放贷款和垫款 271,642,632.70 301,569,621.19 可供出售金融资产 64,500,120.21 94,301,665.90 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 19,276,216.47 15,962,017.87 固定资产 287,285,700.65 243,342,224.30 在建工程 44,547,965.40 42,616,876.83 生产性生物资产 油气资产 无形资产 59,627,961.49 60,750,786.41 开发支出 商誉 263,040,430.36 263,040,430.36 长期待摊费用 136,631.71 264,923.59 递延所得税资产 31,493,116.02 18,249,442.53 其他非流动资产 142,791,871.55 18,246,820.34 非流动资产合计 1,184,342,646.56 1,058,344,809.32 资产总计 2,889,137,469.90 2,465,874,333.18 流动负债： 短期借款 458,926,800.00 365,739,400.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 460,594,146.63 175,354,571.32 预收款项 47,671,769.38 21,586,892.35 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 79 应付职工薪酬 4,704,661.80 3,011,451.69 应交税费 9,708,344.54 8,630,202.22 其他应付款 8,553,189.85 14,210,805.33 其中：应付利息 1,559,027.30 1,345,630.18 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 844,681.40 783,811.36 一年内到期的非流动负债 77,076,400.00 68,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,068,079,993.60 657,317,134.27 非流动负债： 长期借款 147,317,018.48 70,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 29,000,000.00 95,700,000.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 6,630,588.42 5,750,827.18 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 182,947,606.90 171,450,827.18 负债合计 1,251,027,600.50 828,767,961.45 所有者权益： 股本 429,141,351.00 429,141,351.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 704,697,431.10 704,697,431.10 减：库存股 8,429,080.00 8,054,200.00 其他综合收益 -1,452,735.00 -27,791,184.43 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 80 专项储备 盈余公积 47,503,843.64 47,503,843.64 一般风险准备 未分配利润 345,519,604.35 365,613,457.45 归属于母公司所有者权益合计 1,516,980,415.09 1,511,110,698.76 少数股东权益 121,129,454.31 125,995,672.97 所有者权益合计 1,638,109,869.40 1,637,106,371.73 负债和所有者权益总计 2,889,137,469.90 2,465,874,333.18 法定代表人：史万福 主管会计工作负责人：闫文鸽 会计机构负责人：任明磊 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 207,674,186.33 171,450,808.59 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 649,354,050.00 704,367,663.84 其中：应收票据 44,294,063.35 75,970,927.82 应收账款 605,059,986.65 628,396,736.02 预付款项 132,018,591.89 102,384,625.49 其他应收款 245,520,042.18 29,221,680.40 其中：应收利息 2,046,217.31 486,238.16 应收股利 存货 238,776,687.31 273,822,736.84 持有待售资产 69,926,010.38 69,926,010.38 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 40,997,628.58 8,277,996.49 流动资产合计 1,584,267,196.67 1,359,451,522.03 非流动资产： 可供出售金融资产 64,500,120.21 94,301,665.90 持有至到期投资 长期应收款 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 81 长期股权投资 493,000,000.00 482,000,000.00 投资性房地产 19,276,216.47 15,962,017.87 固定资产 258,560,506.96 219,952,646.08 在建工程 6,045,970.12 32,543,590.31 生产性生物资产 油气资产 无形资产 48,566,815.08 49,701,941.40 开发支出 商誉 长期待摊费用 65,266.83 136,466.79 递延所得税资产 20,388,991.61 14,162,949.82 其他非流动资产 18,103,669.52 3,870,527.90 非流动资产合计 928,507,556.80 912,631,806.07 资产总计 2,512,774,753.47 2,272,083,328.10 流动负债： 短期借款 458,926,800.00 365,739,400.00 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 291,218,854.57 171,016,233.08 预收款项 43,221,913.99 18,711,557.35 应付职工薪酬 3,151,205.74 2,445,000.00 应交税费 2,604,532.94 1,333,684.77 其他应付款 3,273,558.09 9,724,110.15 其中：应付利息 1,557,058.72 1,345,630.18 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 76,120,000.00 68,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 878,516,865.33 636,969,985.35 非流动负债： 长期借款 147,237,318.48 70,000,000.00 应付债券 其中：优先股 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 82 永续债 长期应付款 29,000,000.00 95,700,000.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 4,743,209.69 3,750,827.18 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 180,980,528.17 169,450,827.18 负债合计 1,059,497,393.50 806,420,812.53 所有者权益： 股本 429,141,351.00 429,141,351.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 703,771,031.10 703,771,031.10 减：库存股 8,429,080.00 8,054,200.00 其他综合收益 -1,452,735.00 -27,791,184.43 专项储备 盈余公积 47,503,843.64 47,503,843.64 未分配利润 282,742,949.23 321,091,674.26 所有者权益合计 1,453,277,359.97 1,465,662,515.57 负债和所有者权益总计 2,512,774,753.47 2,272,083,328.10 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 2,418,096,268.44 1,664,209,164.61 其中：营业收入 2,398,420,310.67 1,640,547,057.20 利息收入 19,675,957.77 23,662,107.41 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,457,365,822.49 1,653,876,624.30 其中：营业成本 2,185,605,356.57 1,503,792,795.59 利息支出 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 83 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 11,053,335.95 6,008,678.76 销售费用 43,036,996.43 34,219,751.75 管理费用 32,873,066.18 28,438,082.06 研发费用 39,115,985.29 46,891,715.33 财务费用 37,140,396.33 13,152,105.45 其中：利息费用 42,257,719.87 16,514,043.35 利息收入 8,352,992.91 4,640,844.28 资产减值损失 108,540,685.74 21,373,495.36 加：其他收益 5,430,247.89 2,425,250.13 投资收益（损失以“－”号填 列） 162,405.73 912,133.92 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） -212,461.26 89,545.51 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -33,889,361.69 13,759,469.87 加：营业外收入 1,505,242.86 1,272,809.86 减：营业外支出 440,627.89 911,731.22 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -32,824,746.72 14,120,548.51 减：所得税费用 -11,402,710.60 314,874.91 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -21,422,036.12 13,805,673.60 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） -18,930,919.45 12,868,977.51 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） -2,491,116.67 936,696.09 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 84 归属于母公司所有者的净利润 -11,555,817.46 12,026,763.11 少数股东损益 -9,866,218.66 1,778,910.49 六、其他综合收益的税后净额 26,338,449.43 -10,242,875.54 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 26,338,449.43 -10,242,875.54 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 26,338,449.43 -10,242,875.54 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 27,585,590.68 -11,707,914.29 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 -1,247,141.25 1,465,038.75 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 4,916,413.31 3,562,798.06 归属于母公司所有者的综合收益 总额 14,782,631.97 1,783,887.57 归属于少数股东的综合收益总额 -9,866,218.66 1,778,910.49 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.03 0.03 （二）稀释每股收益 -0.03 0.03 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：史万福 主管会计工作负责人：闫文鸽 会计机构负责人：任明磊 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 85 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 1,490,533,004.59 1,592,619,516.62 减：营业成本 1,333,597,663.19 1,488,917,004.12 税金及附加 8,413,891.20 4,872,703.71 销售费用 38,754,390.48 33,908,605.76 管理费用 22,525,133.28 21,717,570.26 研发费用 38,327,576.76 46,188,208.31 财务费用 30,615,270.17 13,216,785.00 其中：利息费用 30,586,304.38 16,504,035.22 利息收入 2,834,760.21 4,549,508.49 资产减值损失 61,341,808.76 6,723,895.25 加：其他收益 1,947,087.05 2,415,006.36 投资收益（损失以“－”号填 列） 44,793.29 26,270,650.43 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） -223,630.78 89,545.51 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -41,274,479.69 5,849,946.51 加：营业外收入 594,902.67 623,509.86 减：营业外支出 5,115.82 904,912.79 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -40,684,692.84 5,568,543.58 减：所得税费用 -10,874,003.45 -6,126,477.66 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -29,810,689.39 11,695,021.24 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） -29,810,689.39 11,695,021.24 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 26,338,449.43 -10,242,875.54 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 86 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 26,338,449.43 -10,242,875.54 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 27,585,590.68 -11,707,914.29 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 -1,247,141.25 1,465,038.75 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -3,472,239.96 1,452,145.70 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,767,291,267.21 1,884,495,425.46 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 87 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 6,634.46 收到其他与经营活动有关的现金 526,486,725.53 23,157,601.72 经营活动现金流入小计 3,293,784,627.20 1,907,653,027.18 购买商品、接受劳务支付的现金 2,434,566,502.07 1,898,886,329.05 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 33,924,505.22 30,076,800.02 支付的各项税费 26,842,042.71 23,011,776.13 支付其他与经营活动有关的现金 784,456,953.29 95,054,589.92 经营活动现金流出小计 3,279,790,003.29 2,047,029,495.12 经营活动产生的现金流量净额 13,994,623.91 -139,376,467.94 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 371,934,225.53 263,519,278.49 取得投资收益收到的现金 117,612.44 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 11,169.52 153,667.51 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 82,605,912.68 收到其他与投资活动有关的现金 3,359,565.89 投资活动现金流入小计 375,422,573.38 346,278,858.68 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 199,810,462.49 50,354,855.30 投资支付的现金 363,467,612.44 296,350,010.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 79,322,200.00 投资活动现金流出小计 563,278,074.93 426,027,065.30 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 88 投资活动产生的现金流量净额 -187,855,501.55 -79,748,206.62 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 635,374,639.47 517,816,300.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 640,374,639.47 517,816,300.00 偿还债务支付的现金 458,493,821.00 332,677,900.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 42,038,489.42 49,616,462.91 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 12,990,982.19 支付其他与筹资活动有关的现金 2,200,000.00 3,178,000.00 筹资活动现金流出小计 502,732,310.42 385,472,362.91 筹资活动产生的现金流量净额 137,642,329.05 132,343,937.09 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 73,117.73 392,169.45 五、现金及现金等价物净增加额 -36,145,430.86 -86,388,568.02 加：期初现金及现金等价物余额 188,493,016.17 274,881,584.19 六、期末现金及现金等价物余额 152,347,585.31 188,493,016.17 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,757,336,475.40 1,815,381,738.48 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 327,177,844.42 20,292,530.02 经营活动现金流入小计 2,084,514,319.82 1,835,674,268.50 购买商品、接受劳务支付的现金 1,542,821,539.99 1,905,504,374.07 支付给职工以及为职工支付的现 金 23,885,830.87 23,289,094.56 支付的各项税费 12,051,920.06 11,914,015.64 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 89 支付其他与经营活动有关的现金 642,671,002.27 92,215,311.70 经营活动现金流出小计 2,221,430,293.19 2,032,922,795.97 经营活动产生的现金流量净额 -136,915,973.37 -197,248,527.47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 330,591,160.37 212,000,668.49 取得投资收益收到的现金 19,486,473.28 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 153,667.51 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 83,140,517.66 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 330,591,160.37 314,781,326.94 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 42,071,734.76 28,526,558.65 投资支付的现金 326,250,000.00 240,970,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 11,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 79,322,200.00 投资活动现金流出小计 379,321,734.76 348,818,758.65 投资活动产生的现金流量净额 -48,730,574.39 -34,037,431.71 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 633,939,639.48 517,816,300.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 633,939,639.48 517,816,300.00 偿还债务支付的现金 458,094,921.00 332,076,900.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 30,369,042.51 36,615,472.59 支付其他与筹资活动有关的现金 5,000,000.00 筹资活动现金流出小计 488,463,963.51 373,692,372.59 筹资活动产生的现金流量净额 145,475,675.97 144,123,927.41 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 73,117.73 392,169.45 五、现金及现金等价物净增加额 -40,097,754.06 -86,769,862.32 加：期初现金及现金等价物余额 168,677,524.59 255,447,386.91 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 90 六、期末现金及现金等价物余额 128,579,770.53 168,677,524.59 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 429,14 1,351. 00 704,697 ,431.10 8,054,2 00.00 -27,791, 184.43 47,503, 843.64 365,613 ,457.45 125,995 ,672.97 1,637,1 06,371. 73 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 429,14 1,351. 00 704,697 ,431.10 8,054,2 00.00 -27,791, 184.43 47,503, 843.64 365,613 ,457.45 125,995 ,672.97 1,637,1 06,371. 73 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 374,880 .00 26,338, 449.43 -20,093, 853.10 -4,866,2 18.66 1,003,4 97.67 （一）综合收益总 额 26,338, 449.43 -11,555, 817.46 -9,866,2 18.66 4,916,4 13.31 （二）所有者投入 和减少资本 5,000,0 00.00 5,000,0 00.00 1．所有者投入的 普通股 5,000,0 00.00 5,000,0 00.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 91 （三）利润分配 374,880 .00 -8,538,0 35.64 -8,912,9 15.64 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 374,880 .00 -8,538,0 35.64 -8,912,9 15.64 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 429,14 1,351. 00 704,697 ,431.10 8,429,0 80.00 -1,452,7 35.00 47,503, 843.64 345,519 ,604.35 121,129 ,454.31 1,638,1 09,869. 40 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 429,14 1,351. 00 703,581 ,331.10 19,738, 300.00 -17,548, 308.89 46,334, 341.52 376,101 ,544.01 215,878 ,377.07 1,733,7 50,335. 81 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 92 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 429,14 1,351. 00 703,581 ,331.10 19,738, 300.00 -17,548, 308.89 46,334, 341.52 376,101 ,544.01 215,878 ,377.07 1,733,7 50,335. 81 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 1,116,1 00.00 -11,684, 100.00 -10,242, 875.54 1,169,5 02.12 -10,488, 086.56 -89,882 ,704.10 -96,643, 964.08 （一）综合收益总 额 -10,242, 875.54 12,026, 763.11 1,778,9 10.49 3,562,7 98.06 （二）所有者投入 和减少资本 1,116,1 00.00 -11,309, 220.00 -78,670 ,632.40 -66,245, 312.40 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 1,116,1 00.00 -11,309, 220.00 12,425, 320.00 4．其他 -78,670 ,632.40 -78,670, 632.40 （三）利润分配 -374,88 0.00 1,169,5 02.12 -22,514, 849.67 -12,990 ,982.19 -33,961, 449.74 1．提取盈余公积 1,169,5 02.12 -1,169,5 02.12 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -374,88 0.00 -21,345, 347.55 -12,990 ,982.19 -33,961, 449.74 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 93 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 429,14 1,351. 00 704,697 ,431.10 8,054,2 00.00 -27,791, 184.43 47,503, 843.64 365,613 ,457.45 125,995 ,672.97 1,637,1 06,371. 73 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 429,141, 351.00 703,771,0 31.10 8,054,200 .00 -27,791,1 84.43 47,503,84 3.64 321,091 ,674.26 1,465,662 ,515.57 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 429,141, 351.00 703,771,0 31.10 8,054,200 .00 -27,791,1 84.43 47,503,84 3.64 321,091 ,674.26 1,465,662 ,515.57 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 374,880.0 0 26,338,44 9.43 -38,348, 725.03 -12,385,1 55.60 （一）综合收益总 额 26,338,44 9.43 -29,810, 689.39 -3,472,23 9.96 （二）所有者投入 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 94 和减少资本 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 374,880.0 0 -8,538,0 35.64 -8,912,91 5.64 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 374,880.0 0 -8,538,0 35.64 -8,912,91 5.64 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 429,141, 351.00 703,771,0 31.10 8,429,080 .00 -1,452,73 5.00 47,503,84 3.64 282,742 ,949.23 1,453,277 ,359.97 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配 所有者权 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 95 优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计 一、上年期末余额 429,141, 351.00 703,173,3 31.10 19,738,30 0.00 -17,548,3 08.89 46,334,34 1.52 331,911 ,502.69 1,473,273 ,917.42 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 429,141, 351.00 703,173,3 31.10 19,738,30 0.00 -17,548,3 08.89 46,334,34 1.52 331,911 ,502.69 1,473,273 ,917.42 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 597,700.0 0 -11,684,1 00.00 -10,242,8 75.54 1,169,502 .12 -10,819, 828.43 -7,611,40 1.85 （一）综合收益总 额 -10,242,8 75.54 11,695, 021.24 1,452,145 .70 （二）所有者投入 和减少资本 597,700.0 0 -11,309,2 20.00 11,906,92 0.00 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 597,700.0 0 -11,309,2 20.00 11,906,92 0.00 4．其他 （三）利润分配 -374,880. 00 1,169,502 .12 -22,514, 849.67 -20,970,4 67.55 1．提取盈余公积 1,169,502 .12 -1,169,5 02.12 2．对所有者（或 股东）的分配 -374,880. 00 -21,345, 347.55 -20,970,4 67.55 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 96 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 429,141, 351.00 703,771,0 31.10 8,054,200 .00 -27,791,1 84.43 47,503,84 3.64 321,091 ,674.26 1,465,662 ,515.57 三、公司基本情况 河南通达电缆股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系2007年12月由河南通达电缆有限公司（以 下简称“通达电缆”）整体改制设立的股份有限公司。 根据2011年2月中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]220号”文《关于核准河南通达电缆股份有限 公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司于2011年2月23日公开发行人民币普通股A股2,000万股，并 于2011年3月3日在深圳证券交易所上市交易，股票代码为002560。 根据2013年12月31日中国证券监督管理委员会“证监许可[2013]1668号”文《关于核准河南通达电缆股 份有限公司非公开发行股票的通知》核准，本公司于2014年1月23日非公开发行人民币普通股3,647.0317万 股，并于2014年2月18日在深圳证券交易所上市交易。 截至2018年12月31日，本公司累计发行股本总数42,914.1351万元，注册资本为42,914.1351万元。 公司统一社会信用代码为91410300X148288455；注册地址为偃师市史家湾工业区；法人代表为史万福； 注册资本为人民币42,914.1351万元。 本公司主营业务为电线、电缆的生产、销售。 本财务报告由董事会于2019年4月21日批准报出。 本公司报告期内合并范围包括母公司河南通达电缆股份有限公司，子公司洛阳万富小额贷款股份有限 公司、河南通达铜材科技有限公司、成都航飞航空机械设备制造有限公司、河南通达新材料有限公司。 本期合并财务报表范围详见十一节、八“合并范围的变更”，九“在其他主体中的权益”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则 -基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估 计进行编制。 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 97 2、持续经营 本公司自评价自报告期末起12个月具备持续经营能力。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 不适用 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的 财务状况、2018年度的经营成果和现金流量等相关信息。 2、会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1.同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合 并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额 作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整 资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2.非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 98 方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资 产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。 6、合并财务报表的编制方法 1.合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制 的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政 策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3.合并财务报表抵销事项 合并财务报表以本公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发 生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东 权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为 股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4.合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生， 从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合 并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行 调整。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1.合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体， 是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。 通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有 的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。 2.共同经营的会计处理 本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的 规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享 有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的 费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。 本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关 负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 3.合营企业的会计处理 本公司为合营企业合营方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资 进行会计处理，本公司为非合营方根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 99 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编 制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1.外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项 目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而 产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的 成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不 改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折 算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益 或确认为其他综合收益。 10、金融工具 1.金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金 融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、 应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的 持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和 初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报 价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的 非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确 定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 2.金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持 有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不 能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍 生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除 与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他 综合收益。 3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 100 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具， 采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4.金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所 有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条 件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累 计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5.金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值 低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损 失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，按照该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值与按照类似金融 资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一经 确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计 损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观 上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损 失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计 算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续12个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已 到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 投资成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允 价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其 公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反 弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。 11、应收票据及应收账款 12、 发放贷款及垫款 1.发放贷款成本的确定 按照实际发放贷款本金及相关交易费用作为初始确认金额，贷款持有期间利息收入按实际利率计算。 2.贷款损失准备 贷款损失准备的计提范围为承担风险和损失的资产，具体包括各类贷款（含抵押、质押、保证、信用 等贷款）。 本公司季末对每单项贷款按其信贷资产质量划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，计提贷款减 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 101 值准备比例如下： 贷款风险分类 计提比例（%） 正常类 1.5 关注类 3 次级类 30 可疑类 60 损失类 100 风险分类标准如下： 正常：借款人能够履行合同没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。 次级：借款人的还款能力出现明显问题完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息即使执行担保 也可能会造成一定损失。 可疑：借款人无法足额偿还贷款本息即使执行担保也肯定要造成较大损失。 损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后本息仍然无法收回或只能收回极少部分。 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项前五名或占余额 10%的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 2.00% 2.00% 1－2 年 5.00% 5.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 30.00% 30.00% 4－5 年 50.00% 50.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 102 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额虽不重大，但有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 13、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1.存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程 或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗 品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。 2.发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3.存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于 数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4.存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 14、持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：一是根据类似交易中出售此 类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划 作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部 门批准后方可出售的，应当已经获得批准。 初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出 售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值 损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 15、长期股权投资 1.初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照所取得的被合并 方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控 制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期 股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本 为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则 第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 103 会计准则第7号一一非货币性资产交换》的有关规定确定。 2.后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长 期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、 信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响， 本公司应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资 选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与 方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开 发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资 本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或 类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位 依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 16、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地 使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。 投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策 与无形资产部分相同。 17、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件 时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 25 5 3.80 机器设备 年限平均法 15 5 6.33 运输设备 年限平均法 5 5 19.00 电子设备及其他设备 年限平均法 5 5 19.00 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其它设备等；折旧方法采 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 104 用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度 终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应 的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折 旧。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 18、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态 时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装） 工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能 够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金 额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 19、借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资 产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资 性房地产和存货等资产。 2.资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间 不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的 资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的 利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利 率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息 金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预 期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 105 20、生物资产 21、油气资产 22、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1.无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成 本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允 的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无 形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定 的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估 计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2.使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命 不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法 律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的 期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使 用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产 条件的转入无形资产核算。 23、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期资 产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值 的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较 高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该 资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉 的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商 誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分 摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产 的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 106 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 24、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用 按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项 目的摊余价值全部转入当期损益。 25、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会 计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当 期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保 险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费， 在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应 负债，计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供 服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退 福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规 定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 107 26、预计负债 27、股份支付 本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职 工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不 存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的 价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可 行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可 以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。 28、优先股、永续债等其他金融工具 29、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1.销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业； 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2.让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资 产使用权收入。 3.本公司的具体收入确认原则 （1）销售商品 ①根据与客户签订销售合同的规定，在完成相关产品发货并经客户验收合格后确认收入。 ②公司出口产品在产品已装运发出，并取得出口报关单、货款收款凭据后确认收入。 （2）利息收入 公司根据与客户签定的借款合同或协议，在借款已经发放，公司收取利息或取得收取利息的权利时， 根据借款合同或协议约定的借款利率和借款本金按照归属于本期的借款期间确认贷款利息收入。 （3）军工机械零部件产品销售商品 公司与客户的销售合同已签订，在货物已经发出且取得客户的签收回单后确认收入。 30、政府补助 1.政府补助的类型及会计处理 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的 资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 108 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入 营业外收支。 政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。 政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相 关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政 府补助。与资产相关的政府补助冲减相关资产账面价值。或确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在 相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用 于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益； 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向 本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算 相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 31、递延所得税资产/递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定 可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率 计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表 日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会 计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资 产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制 暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关 的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时 性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 32、租赁 33、 套期工具 1.被套期项目 被套期项目是指使企业面临公允价值或现金流量变动风险，且被指定为被套期对象的下列项目：（1） 单项已确认资产、负债、确定承诺、很可能发生的预期交易，或境外经营净投资；（2）一组具有类似风 险特征的已确认资产、负债、确定承诺、很可能发生的预期交易，或境外经营净投资；（3）分担同一被 套期利率风险的金融资产或金融负债组合的一部分（仅适用于利率风险公允价值组合套期）。确定承诺是 指在未来某特定日期或期间，以约定价格交换特定数量资源、具有法律约束力的协议。预期交易是指尚未 承诺但预期会发生的交易。 2.套期工具和套期有效性评价方法 本公司的套期工具为期货合同。本公司采用比率分析法对套期的有效性进行评价。 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 109 3.指定该套期关系的会计期间 本公司在相同会计期间将套期工具与被套期项目公允价值变动的抵消结果计入当期损益。 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的 入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付 款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。 34、其他重要的会计政策和会计估计 35、 持有待售和终止经营 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：一是根据类似交易中出售此 类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划 作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部 门批准后方可出售的，应当已经获得批准。 初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减 去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产 减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产，持有待售的 处置组中的负债列示为持有待售负债。 终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公 司划归为持有待售类别： 1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； 2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一 部分； 3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。 36、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 110 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 公司根据财会〔2018〕15 号规定的财务 报表格式及相关解读编制 2018 年度财务 报表 追溯调整法 财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财 会〔2018〕15号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2018年度及以后期间 的财务报表。 本公司执行财会〔2018〕15号的主要影响如下： 会计政策变更内容和 原因 受影响的报表 项目名称 本期受影响的报表 项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 1.应收票据和应收账款 合并列示 应收票据及应 收账款 757,390,587.50 742,353,608.57 应收票据：79,905,822.82元 应收账款：662,447,785.75元 2.应收利息、应收股合 利计入其他应收款项 目列示 其他应收款 21,475,135.34 12,856,529.80 应收利息：486,238.16元 其他应收款：12,370,291.64元 3.应付票据和应付账款 合并列示 应付票据及应 付账款 460,594,146.63 175,354,571.32 应付票据：136,910,000.00元 应付账款：38,444,571.32元 4.应付利息、应付股利 计入其他应付款项目 列示 其他应付款 8,553,189.85 14,210,805.33 应付利息： 1,345,630.18元 其他应付款：12,865,175.15元 5.管理费用列报调整 管理费用 32,873,066.18 28,438,082.06 管理费用：75,329,797.39元 6.研发费用单独列示 研发费用 39,115,985.29 46,891,715.33 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 37、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按销项税扣除当期允许抵扣的进项税后 的差额缴纳 17%、16%、6% 城市维护建设税 当期应交纳的流转税额 5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 111 河南通达电缆股份有限公司 15% 河南通达新材料有限公司 25% 洛阳万富小额贷款股份有限公司 25% 河南通达铜材科技有限公司 25% 成都航飞航空机械设备制造有限公司 15% 2、税收优惠 根据财政部、国家税务总局发布的2018年4月4日联合发布的《财政部税务总局关于调整增值税税率的 通知》（财税〔2018〕32号）的规定，公司于2018年5月1日起增值税税率从17%降至16%。 公司于2016年12月1日通过高新技术企业重新认定，自2016年1月1日至2018年12月31日继续享受15% 的企业所得税优惠税率。 根据财政部、海关总署、国家税务总局于2011年7月26日联合发布的《关于深入实施西部大开发战略有 关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号），以及国家税务总局公告2012年第12号《关于深入实施西部 大开发战略有关企业所得税问题的公告》的规定，成都航飞航空机械设备制造有限公司符合《西部地区鼓 励类产业目录》（国家发改委令第15号）中《产业结构调整指导目录（2011年本）》的范围，本期享受15% 的企业所得税优惠税率。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 102,472.42 134,821.17 银行存款 89,576,534.20 125,339,071.16 其他货币资金 290,595,925.37 62,773,284.00 合计 380,274,931.99 188,247,176.33 其他说明 其他货币资金明细 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票保证金 267,050,000.00 62,764,000.00 保函保证金 11,391,925.37 9,284.00 信用证保证金 12,154,000.00 合 计 290,595,925.37 62,773,284.00 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 112 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 105,933,434.44 79,905,822.82 应收账款 651,457,153.06 662,447,785.75 合计 757,390,587.50 742,353,608.57 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 62,271,904.05 69,730,927.82 商业承兑票据 36,007,983.09 10,174,895.00 信用证 7,653,547.30 合计 105,933,434.44 79,905,822.82 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 560,036,223.78 商业承兑票据 1,193,061.87 合计 561,229,285.65 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 113 项目 期末转应收账款金额 其他说明 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 686,019, 516.74 100.00% 34,562,3 63.68 5.04% 651,457,1 53.06 688,563 ,346.60 100.00% 26,115,56 0.85 3.79% 662,447,78 5.75 合计 686,019, 516.74 100.00% 34,562,3 63.68 5.04% 651,457,1 53.06 688,563 ,346.60 100.00% 26,115,56 0.85 3.79% 662,447,78 5.75 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 494,019,437.99 9,880,388.77 2.00% 1 年以内小计 494,019,437.99 9,880,388.77 2.00% 1 至 2 年 121,459,450.62 6,072,972.53 5.00% 2 至 3 年 52,125,045.83 10,425,009.17 20.00% 3 至 4 年 11,105,885.48 3,331,765.64 30.00% 4 至 5 年 4,914,938.50 2,457,469.25 50.00% 5 年以上 2,394,758.32 2,394,758.32 100.00% 合计 686,019,516.74 34,562,363.68 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 8,446,802.83 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 114 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 3)本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例 (%) 坏账准备余额 国网安徽省电力公司物资公司 45,316,020.82 6.61 1,056,761.10 成都飞机工业（集团）有限责任公司 29,338,658.75 4.28 586,773.18 国网山西省电力公司 28,333,059.39 4.13 993,629.22 国网山东省电力公司物资公司 26,778,292.77 3.90 654,035.59 中国电力工程顾问集团华北电力设计院 有限公司 20,418,306.04 2.98 1,014,853.14 合计 150,184,337.77 21.90 4,306,052.23 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 155,720,170.91 94.78% 102,612,321.69 99.80% 1 至 2 年 8,381,768.35 5.10% 205,526.94 0.20% 2 至 3 年 175,526.94 0.11% 4,395.00 3 年以上 3,595.00 0.01% 合计 164,281,061.20 -- 102,822,243.63 -- 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 115 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 河南汇龙金属制品有限公司 50,798,860.15 30.92 河南成瑞福实业有限公司 13,468,477.30 8.20 河南金航铝业有限公司 12,943,075.49 7.88 洛阳拓邦铝业有限公司 11,167,180.06 6.80 郑州鸿达福商贸有限公司 10,654,420.90 6.49 合计 99,032,013.90 60.29 其他说明： 6、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 4,308,960.54 486,238.16 其他应收款 17,166,174.80 12,370,291.64 合计 21,475,135.34 12,856,529.80 （1）应收利息 1)应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证金利息收入 4,171,272.87 486,238.16 发放贷款利息 137,687.67 合计 4,308,960.54 486,238.16 2)重要逾期利息 单位： 元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： （2）应收股利 1)应收股利 单位： 元 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 116 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2)重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： （3）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 17,650,5 30.61 100.00% 484,355. 81 2.74% 17,166,17 4.80 12,695, 252.38 100.00% 324,960.7 4 2.56% 12,370,291. 64 合计 17,650,5 30.61 100.00% 484,355. 81 2.74% 17,166,17 4.80 12,695, 252.38 100.00% 324,960.7 4 2.56% 12,370,291. 64 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 15,915,515.62 318,280.31 2.00% 1 年以内小计 15,915,515.62 318,280.31 2.00% 1 至 2 年 1,373,050.00 68,652.50 5.00% 2 至 3 年 111,964.99 22,393.00 20.00% 3 至 4 年 250,000.00 75,000.00 30.00% 合计 17,650,530.61 484,355.81 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 117 □ 适用 √ 不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 159,395.07 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 3)本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 投标保证及服务费 12,152,361.12 11,099,884.14 其他 5,498,169.49 1,595,368.24 合计 17,650,530.61 12,695,252.38 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 国网物资有限公司 投标保证金及标书 费 3,004,100.00 2 年以内 17.02% 83,254.18 中铁电气化局集团 物资贸易有限公司 投标保证金及中标 服务费 2,315,471.92 1 年以内 13.12% 46,309.44 南方电网物资有限 公司 投标保证金及标书 费 1,407,400.00 1 年以内 7.97% 28,148.00 国网江苏招标有限 公司 投标保证金及标书 费 808,200.00 1 年以内 4.58% 16,164.00 中交成都轨道交通 投资建设有限公司 投标保证金 800,000.00 1 年以内 4.53% 16,000.00 合计 -- 8,335,171.92 -- 47.22% 189,875.62 6)涉及政府补助的应收款项 单位： 元 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 118 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 7、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 8、 发放贷款及垫款 1.贷款和垫款按个人和企业分布情况 项 目 期末余额 年初余额 个人贷款和垫款 141,460,820.00 80,400,000.00 贷款 141,460,820.00 80,400,000.00 企业贷款和垫款 172,693,000.00 232,116,030.27 贷款 172,693,000.00 232,116,030.27 贷款和垫款总额 314,153,820.00 312,516,030.27 减：贷款损失准备 42,511,187.30 10,946,409.08 其中：单项计提数 组合计提数 42,511,187.30 10,946,409.08 贷款和垫款账面价值 271,642,632.70 301,569,621.19 2．贷款和垫款按担保方式分布情况 项 目 期末余额 年初余额 保证贷款 286,285,820.00 278,766,030.27 保证抵押贷款 19,140,000.00 21,650,000.00 保证质押贷款 8,728,000.00 11,600,000.00 信用贷款 500,000.00 贷款和垫款总额 314,153,820.00 312,516,030.27 减：贷款损失准备 42,511,187.30 10,946,409.08 其中：单项计提数 组合计提数 42,511,187.30 10,946,409.08 贷款和垫款账面价值 271,642,632.70 301,569,621.19 3．本报告期实际核销发放贷款和垫款15,213,359.81元。 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 119 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 59,202,842.63 59,202,842.63 163,702,306.49 163,702,306.49 在产品 1,364,949.05 1,364,949.05 1,131,095.41 1,131,095.41 库存商品 133,004,362.31 335,302.23 132,669,060.08 92,206,788.18 1,135,346.26 91,071,441.92 自制半成品 21,090,606.81 21,090,606.81 21,421,782.25 394,420.64 21,027,361.61 低值易耗品 2,907,968.30 2,907,968.30 1,215,216.19 1,215,216.19 委托加工物资 3,779,362.63 3,779,362.63 发出商品 39,592,195.57 39,592,195.57 合计 260,942,287.30 335,302.23 260,606,985.07 279,677,188.52 1,529,766.90 278,147,421.62 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 1,135,346.26 335,302.23 1,135,346.26 335,302.23 自制半成品 394,420.64 394,420.64 合计 1,529,766.90 335,302.23 1,529,766.90 335,302.23 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 9、持有待售资产 单位： 元 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 120 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 处置组 63,623,043.14 86,000,000.00 2019 年 06 月 30 日 固定资产 4,436,916.52 5,462,902.92 2019 年 12 月 31 日 合计 68,059,959.66 91,462,902.92 -- 其他说明： 1．处置组 2017年12月29日，本公司与易合仓有限公司签订收购协议书，约定将拥有子公司河南通达铜材科技有 限公司100%的股权以8600万元的价格出售。厂区内现有工程和未完工工程，截至2018年12月31日，该项收 购协议尚未完成，已延期至2019年6月30日处置完毕。 该处置组列示如下： 资产类别 期末账面价值 货币资金 1,167,069.13 其他流动资产 832,126.39 固定资产 296,988.59 在建工程 34,229,125.79 无形资产 18,823,389.45 递延所得税资产 1,324,343.79 其他非流动资产 6,950,000.00 持有待售资产合计 63,623,043.14 2.固定资产 本公司子公司洛阳万富小额贷款股份有限公司与与洛阳爵悦酒店管理有限公司《房屋买卖协议》，约 定将位于洛阳市经济开发区太康东路369号A-20栋房屋（洛房权证市字第00358247号）以总价款550万元出 售，现已支付250万元，截至2018年12月31日尚未处置完毕，现延期至2019年处置。 10、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 11、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待认证进项税额 46,640,343.39 1,049,059.83 预交所得税 5,729,950.89 5,648,778.12 预付房租费 153,172.83 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 121 预付油卡 103,136.19 1,597,616.43 预付装修费 78,642.57 国债逆回购 916.71 4,410,011.23 合计 52,706,162.58 12,705,465.61 其他说明： 12、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 117,321,167.79 52,821,047.58 64,500,120.21 94,301,665.90 94,301,665.90 按公允价值计量的 105,521,167.79 52,821,047.58 52,700,120.21 82,501,665.90 82,501,665.90 按成本计量的 11,800,000.00 11,800,000.00 11,800,000.00 11,800,000.00 合计 117,321,167.79 52,821,047.58 64,500,120.21 94,301,665.90 94,301,665.90 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 权益工具的成本/债务工 具的摊余成本 107,230,267.79 107,230,267.79 累计计入其他综合收益 的公允价值变动金额 -1,709,100.00 -1,709,100.00 已计提减值金额 -52,821,047.58 -52,821,047.58 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 河南偃师 农村商业 银行股份 有限公司 11,800,000 .00 11,800,000 .00 3.82% 0.00 合计 11,800,000 11,800,000 -- 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 122 .00 .00 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 本期计提 52,821,047.58 52,821,047.58 其中：从其他综合收益 转入 52,821,047.58 52,821,047.58 期末已计提减值余额 52,821,047.58 52,821,047.58 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 注：本公司持有的金融资产深圳市国能通达投资管理企业（有限合伙）基金，截止2018年12月31日公允价值相对于成本 的下跌幅度已达到50%，公司持有的深圳市国能通达投资管理企业（有限合伙）基金账面成本90,000,000.00元，截止2018年 12月31日的公允价值37,178,952.42元，本公司根据成本与期末公允价值的差额计提减值准备。 13、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 123 14、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 15、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 16、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 18,024,989.83 18,024,989.83 2.本期增加金额 4,514,139.54 4,514,139.54 （1）外购 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 4,514,139.54 4,514,139.54 （3）企业合并增加 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 124 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 22,539,129.37 22,539,129.37 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 2,062,971.96 2,062,971.96 2.本期增加金额 1,199,940.94 1,199,940.94 （1）计提或摊销 799,265.88 799,265.88 固定资产转入 400,675.06 400,675.06 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 3,262,912.90 3,262,912.90 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 19,276,216.47 19,276,216.47 2.期初账面价值 15,962,017.87 15,962,017.87 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 125 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 17、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 287,285,700.65 243,342,224.30 合计 287,285,700.65 243,342,224.30 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他设 备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 160,985,099.96 153,614,667.35 9,890,608.34 2,965,496.66 327,455,872.31 2.本期增加金额 54,966,063.47 10,655,213.77 730,973.88 287,554.91 66,639,806.03 （1）购置 4,671,850.85 730,973.88 287,554.91 5,690,379.64 （2）在建工程 转入 54,966,063.47 5,983,362.92 60,949,426.39 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 4,514,139.54 3,310,000.00 677,433.00 646.15 8,502,218.69 （1）处置或报 废 3,310,000.00 677,433.00 646.15 3,988,079.15 其他 4,514,139.54 4,514,139.54 4.期末余额 211,437,023.89 160,959,881.12 9,944,149.22 3,252,405.42 385,593,459.65 二、累计折旧 1.期初余额 27,451,832.77 47,715,147.73 7,001,671.98 1,944,995.53 84,113,648.01 2.本期增加金额 7,061,676.07 9,529,621.94 1,198,011.24 307,761.40 18,097,070.65 （1）计提 7,061,676.07 9,529,621.94 1,198,011.24 307,761.40 18,097,070.65 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 126 3.本期减少金额 400,675.06 2,858,109.41 643,561.35 613.84 3,902,959.66 （1）处置或报 废 2,858,109.41 643,561.35 613.84 3,502,284.60 其他 400,675.06 400,675.06 4.期末余额 34,112,833.78 54,386,660.26 7,556,121.87 2,252,143.09 98,307,759.00 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 177,324,190.11 106,573,220.86 2,388,027.35 1,000,262.33 287,285,700.65 2.期初账面价值 133,533,267.19 105,899,519.62 2,888,936.36 1,020,501.13 243,342,224.30 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 127 通达股份九车间 3,805,512.00 已竣工结算，统一办理 通达股份十车间 3,005,158.00 已竣工结算，统一办理 洛阳伟翔置业项目 3,366,424.50 尚未办理 其他说明 注1：期末已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值12,400,442.16元。 注2：本公司本期“其他”减少系转为投资性房地产，是本公司将持有的房屋建筑物出租予上海晨荷新材料科技有限公司。 （6）固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 18、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 44,547,965.40 42,616,876.83 合计 44,547,965.40 42,616,876.83 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 超高压导线工程 技术研究中心 32,543,590.31 32,543,590.31 航空零部件制造 基地项目 28,295,098.76 28,295,098.76 10,073,286.52 10,073,286.52 圆形熔炼炉 7,801,724.10 7,801,724.10 冷轧车间 5,623,870.73 5,623,870.73 矩形保温炉 2,405,172.42 2,405,172.42 铸轧车间 422,099.39 422,099.39 合计 44,547,965.40 44,547,965.40 42,616,876.83 42,616,876.83 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 128 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 超高压 导线工 程技术 研究中 心 60,000,0 00.00 32,543,5 90.31 22,422,4 73.16 54,966,0 63.47 92.00% 100.00% 募股资 金 航空零 部件制 造基地 项目 622,269, 700.00 10,073,2 86.52 18,221,8 12.24 28,295,0 98.76 4.55% 4.55% 其他 高速龙 门加工 中心 6,000,00 0.00 5,983,36 2.92 5,983,36 2.92 其他 冷轧车 间 14,000,0 00.00 5,623,87 0.73 5,623,87 0.73 40.17% 40.17% 其他 圆形熔 炼炉 8,000,00 0.00 7,801,72 4.10 7,801,72 4.10 97.52% 97.52% 矩形保 温炉 2,600,00 0.00 2,405,17 2.42 2,405,17 2.42 92.51% 92.51% 其他 合计 712,869, 700.00 42,616,8 76.83 62,458,4 15.57 60,949,4 26.39 44,125,8 66.01 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 （4）工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明： 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 129 19、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 20、油气资产 □ 适用 √ 不适用 21、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 67,191,610.24 345,102.56 67,536,712.80 2.本期增加金 额 258,995.70 258,995.70 （1）购置 258,995.70 258,995.70 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 67,191,610.24 604,098.26 67,795,708.50 二、累计摊销 1.期初余额 6,634,407.16 151,519.23 6,785,926.39 2.本期增加金 额 1,356,662.32 25,158.30 1,381,820.62 （1）计提 1,356,662.32 25,158.30 1,381,820.62 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 130 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 7,991,069.48 176,677.53 8,167,747.01 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 59,200,540.76 427,420.73 59,627,961.49 2.期初账面价 值 60,557,203.08 193,583.33 60,750,786.41 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 22、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 131 23、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 成都航飞航空机 械设备制造有限 公司 263,040,430.36 263,040,430.36 合计 263,040,430.36 263,040,430.36 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 1、公司期末对与商誉相关的各资产组进行了减值测试，将各资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定各资产 组（包括商誉）是否发生了减值。商誉减值测试情况如下： 项目 成都航飞航空机械设备制造有限公司资产组 商誉的账面价值① 263,040,430.36 资产组的账面价值② 114,913,341.16 包含整体商誉的资产组的账面价值③=①+② 377,953,771.52 资产组预计未来现金流量现值（可收回金额）④ 381,978,570.90 商誉减值损失（大于0时）⑤=③-④ 未减值 2.商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 上述公司商誉减值测试时所使用的资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致，范围包括组成资产 组的固定资产、无形资产等长期资产及其他相关经营性资产。 上述资产组预计未来现金流量现值（可收回金额）利用了北京中天华资产评估有限责任公司2019年3月30日出具的《通 达股份拟进行商誉减值测试涉及的成都航飞航空机械设备制造有限公司资产组可回收价值资产评估报告》（中天华资评财报 字[2019]第3095号）的评估结果。 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 关键参数 项目 关键参数 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 132 预测期 预测期增长 率 稳定期 稳定期增长 率 利润率 折现率（税前加 权 平 均 资 本 成 本） 成都航飞航空机 械设备制造有限 公司 2019-2023年 注1 永续 0 根据预测的收 入、成本、费用 等计算 11.47% 注1：根据成都航飞航空机械设备制造有限公司（简称“成都航飞”）已经签订的协议、发展规划、历年经营趋势和市场 竞争等因素综合分析，对预测期未来5年的收入、成本、费用等进行预测。成都航飞是一家从事军用飞机零部件的加工和医 疗器械零部件的制造商，成都航飞以“以销定产”的商业模式，凭借创新过硬的技术力量与丰富的研发团队，积累了大量的客 户订单资源。根据管理层判断，营业收入在2019年以后仍将维持一定增长，2020年待新厂房形成产能并释放后，2020年当年 增长有所上升，待2020年后，增长趋势稳定。根据成都航飞的客户定位、业绩增长数据的分析以及对期后发展规划、战略布 局及市场需求的了解，营业收入增长率为23.64%、30.99%、18.20%、12.22%、2.53%。 商誉减值测试的影响 成都航飞航空机械设备制造有限公司业绩承诺完成情况 单位：万元 考核期 承诺金额 实现金额（净利润与扣除非经常 性损益后孰低） 2016年 2,000.00 2,222.49 2017年 2,600.00 2,681.34 2018年 3,380.00 3,538.70 合计 7,980.00 8,442.53 公司收购成都航飞航空机械设备制造有限公司的业绩对赌期为2016年、2017年和2018年三个会计年度，2018年度成都航 飞航空机械设备制造有限公司已完成业绩承诺。经测试，公司收购成都航飞航空机械设备制造有限公司形成的商誉不存在减 值。 其他说明 24、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 广告牌改良项目 136,466.79 71,199.96 65,266.83 厂房改良支出 128,456.80 57,091.92 71,364.88 合计 264,923.59 128,291.88 136,631.71 其他说明 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 133 25、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 35,382,021.78 5,312,294.71 27,970,288.49 4,195,543.28 贷款损失准备 42,511,187.30 10,627,796.83 10,946,409.08 2,736,602.27 计入其他综合收益的可 供出售金融资产公允价 值变动 54,530,147.60 8,179,522.14 32,695,511.09 4,904,326.66 递延收益的影响 6,630,588.40 994,588.26 2,000,000.00 300,000.00 可用以后年度税前利润 弥补的亏损 42,526,093.87 6,378,914.08 38,287,076.93 6,112,970.32 合计 181,580,038.95 31,493,116.02 111,899,285.59 18,249,442.53 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 31,493,116.02 18,249,442.53 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 1,770,235.15 1,769,626.95 合计 1,770,235.15 1,769,626.95 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 134 年份 期末金额 期初金额 备注 2021 年 907,192.84 907,192.84 2022 年 863,042.31 862,434.11 合计 1,770,235.15 1,769,626.95 -- 其他说明： 26、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付设备款 132,137,762.03 13,586,084.55 预付工程款 10,654,109.52 4,660,735.79 合计 142,791,871.55 18,246,820.34 其他说明： 27、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 20,000,000.00 信用借款 438,926,800.00 365,739,400.00 合计 458,926,800.00 365,739,400.00 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 28、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 135 29、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 30、应付票据及应付账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付票据 424,820,000.00 136,910,000.00 应付账款 35,774,146.63 38,444,571.32 合计 460,594,146.63 175,354,571.32 （1）应付票据分类列示 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 374,820,000.00 银行承兑汇票 50,000,000.00 136,910,000.00 合计 424,820,000.00 136,910,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 （2）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 33,029,706.89 36,287,819.18 1 年以上 2,744,439.74 2,156,752.14 合计 35,774,146.63 38,444,571.32 （3）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 31、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 136 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 46,454,271.10 20,902,801.15 1 年以上 1,217,498.28 684,091.20 合计 47,671,769.38 21,586,892.35 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 32、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 3,011,451.69 34,807,955.31 33,114,745.20 4,704,661.80 二、离职后福利-设定提 存计划 1,464,106.52 1,464,106.52 合计 3,011,451.69 36,272,061.83 34,578,851.72 4,704,661.80 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 3,011,451.69 31,688,321.34 29,996,916.97 4,702,856.06 2、职工福利费 2,197,087.54 2,197,087.54 3、社会保险费 476,169.76 474,364.02 1,805.74 其中：医疗保险费 312,689.24 312,689.24 工伤保险费 81,376.45 79,570.71 1,805.74 生育保险费 82,104.07 82,104.07 4、住房公积金 137,080.00 137,080.00 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 137 5、工会经费和职工教育 经费 309,296.67 309,296.67 合计 3,011,451.69 34,807,955.31 33,114,745.20 4,704,661.80 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,394,441.52 1,394,441.52 2、失业保险费 69,665.00 69,665.00 合计 1,464,106.52 1,464,106.52 其他说明： 33、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,750,218.21 1,766,948.78 企业所得税 6,477,967.41 5,756,197.22 个人所得税 25,618.05 62,898.19 城市维护建设税 246,653.35 98,126.82 房产税 540,608.53 395,554.12 土地使用税 283,271.29 435,854.41 教育费附加 241,965.48 73,667.78 印花税 98,461.30 40,954.90 其他税费 43,580.92 合计 9,708,344.54 8,630,202.22 其他说明： 34、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 1,559,027.30 1,345,630.18 其他应付款 6,994,162.55 12,865,175.15 合计 8,553,189.85 14,210,805.33 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 138 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 253,890.89 131,350.68 短期借款应付利息 1,305,136.41 1,214,279.50 合计 1,559,027.30 1,345,630.18 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： （2）应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3）其他应付款 1)按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 股票期权激励款 7,942,480.00 借款 5,277,663.18 4,477,663.18 运杂费 1,133,574.27 224,106.96 其他 582,925.10 220,925.01 合计 6,994,162.55 12,865,175.15 2)账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 35、持有待售负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 处置组 844,681.40 783,811.36 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 139 合计 844,681.40 783,811.36 其他说明： 负债类别 期末账面价值 应付账款 726,378.00 应付职工薪酬 4,800.00 应交税费 113,503.40 持有待售负债合计 844,681.40 36、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 10,376,400.00 10,000,000.00 一年内到期的长期应付款 66,700,000.00 58,000,000.00 合计 77,076,400.00 68,000,000.00 其他说明： 37、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 38、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 97,237,318.48 抵押借款 79,700.00 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 140 保证借款 20,000,000.00 信用借款 50,000,000.00 50,000,000.00 合计 147,317,018.48 70,000,000.00 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 39、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 40、长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 29,000,000.00 95,700,000.00 合计 29,000,000.00 95,700,000.00 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 141 应付股权转让款 29,000,000.00 95,700,000.00 其他说明： （2）专项应付款 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 41、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 42、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 43、递延收益 单位： 元 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 142 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 5,750,827.18 3,622,300.00 2,742,538.76 6,630,588.42 合计 5,750,827.18 3,622,300.00 2,742,538.76 6,630,588.42 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 工业结构调 整贴息资金 1,550,000.00 200,001.00 1,349,999.00 与资产相关 支持工业企 业发展项目 资金 1,351,105.00 126,672.00 1,224,433.00 与资产相关 科技创新项 目资金 849,722.18 63,333.36 786,388.82 与资产相关 先进制造业 发展专项资 金 1,670,000.00 287,611.13 1,382,388.87 与资产相关 新引进或增 资新建重大 工业和信息 化项目建设 补贴 174,900.00 174,900.00 与资产相关 航空及医疗 零部件产业 技术改造项 目 316,300.00 23,943.29 292,356.71 与资产相关 第九批工业 发展专项资 金 510,600.00 40,977.98 469,622.02 与资产相关 生产性工业 项目建设奖 励 950,500.00 950,500.00 与资产相关 2017 年省技 术改造与转 型升级专项 资金 2,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关 其他说明： 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 143 44、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 45、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 429,141,351.00 429,141,351.00 其他说明： 46、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 47、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 704,697,431.10 704,697,431.10 合计 704,697,431.10 704,697,431.10 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 48、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 限制性股票回购义务 8,054,200.00 -374,880.00 8,429,080.00 合计 8,054,200.00 -374,880.00 8,429,080.00 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 144 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 49、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、将重分类进损益的其他综合收 益 -27,791,184.4 3 30,744,536. 09 -205,593.75 4,611,680.4 1 26,338,449. 43 -1,452,73 5.00 可供出售金融资产公允价值 变动损益 -27,585,590.6 8 32,453,636. 09 4,868,045.4 1 27,585,590. 68 现金流量套期损益的有效部 分 -205,593.75 -1,709,100. 00 -256,365.00 -1,247,141. 25 -1,452,73 5.00 其他综合收益合计 -27,791,184.4 3 30,744,536. 09 -205,593.75 4,611,680.4 1 26,338,449. 43 -1,452,73 5.00 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 50、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 51、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 47,503,843.64 47,503,843.64 合计 47,503,843.64 47,503,843.64 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 52、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 365,613,457.45 调整后期初未分配利润 365,613,457.45 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 145 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -11,555,817.46 应付普通股股利 8,538,035.64 期末未分配利润 345,519,604.35 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 53、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,415,615,104.81 2,184,459,003.92 1,374,901,892.61 1,226,755,237.21 其他业务 2,481,163.63 1,146,352.65 289,307,272.00 277,037,558.38 合计 2,418,096,268.44 2,185,605,356.57 1,664,209,164.61 1,503,792,795.59 54、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 2,675,022.65 748,170.88 教育费附加 2,584,897.12 626,314.91 房产税 1,936,559.69 2,342,358.40 土地使用税 2,716,273.73 1,499,001.77 车船使用税 16,711.12 10,515.00 印花税 949,547.90 782,317.80 环境保护税 174,323.74 合计 11,053,335.95 6,008,678.76 其他说明： 55、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 薪酬 2,655,497.73 1,966,559.84 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 146 运输费 19,305,236.45 17,613,096.01 国际贸易费 8,086,516.43 5,822,039.70 中标服务费 5,457,978.41 5,906,466.25 检测费 3,248,404.09 差旅费 1,606,996.42 1,377,273.70 广告支出 1,240,686.67 744,344.36 招待费 1,035,474.50 501,551.49 股权激励费用 112,427.00 办公费 317,915.54 155,156.70 物料消耗 2,114.00 其他 82,290.19 18,722.70 合计 43,036,996.43 34,219,751.75 其他说明： 56、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 薪酬 14,605,732.82 9,761,649.28 办公费 5,276,987.74 6,752,361.44 折旧费 4,862,113.94 4,196,858.73 招待费 1,857,307.32 869,279.29 摊销 1,822,980.41 2,063,149.89 咨询评估费 1,881,000.26 1,837,483.55 差旅费 898,006.17 443,176.97 汽车支出 728,652.89 500,780.49 股权激励费用 946,642.00 其他 940,284.63 1,066,700.42 合计 32,873,066.18 28,438,082.06 其他说明： 57、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 材料费及外协加工费 31,538,806.30 39,732,019.50 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 147 薪酬 5,150,765.90 4,694,784.34 折旧费用 1,815,682.26 1,487,579.88 其他 610,730.83 977,331.61 合计 39,115,985.29 46,891,715.33 其他说明： 58、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 42,257,719.87 16,514,043.35 利息收入 -8,352,992.81 -4,640,844.28 汇兑损失 -23,546.53 汇兑收益 -348,825.63 手续费支出 3,259,215.80 1,627,732.01 合计 37,140,396.33 13,152,105.45 其他说明： 59、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 8,606,197.90 5,363,223.38 二、存货跌价损失 335,302.23 1,529,766.90 三、可供出售金融资产减值损失 52,821,047.58 十四、其他 46,778,138.03 14,480,505.08 合计 108,540,685.74 21,373,495.36 其他说明： 60、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 省技术改造与转型升级专项资金 2,000,000.00 成都市温江区新经济工作和科学技术局 补助款 550,000.00 2017 年研发费用企业补贴 501,300.00 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 148 军民融合产业政策专项资金 365,100.00 个人所得税手续费返还 364,169.56 厂房租金补贴 325,200.00 应用技术研究与开发款 300,000.00 1,225,000.00 先进制造业发展专项资金 287,611.13 工业结构调整贴息资金 200,001.00 200,001.00 产业发展扶持资金 160,000.00 支持工业企业发展项目资金 126,672.00 126,672.00 技术改造资金 300,000.00 技术创新引导专项项目补助资金 500,000.00 工业发展专项资金 40,977.98 航空及医疗零部件产业技术改造项目 23,943.29 科技创新项目资金 63,333.36 63,333.36 其他 121,939.57 10,243.77 61、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 503,505.00 理财产品及国债逆回购收益 162,405.73 408,628.92 合计 162,405.73 912,133.92 其他说明： 62、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 63、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 -212,461.26 89,545.51 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 149 64、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 1,482,800.00 1,163,800.00 1,482,800.00 其他 22,442.86 109,009.86 22,442.86 合计 1,505,242.86 1,272,809.86 1,505,242.86 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 成都温江天 府街道办奖 励（经济贡献 奖）（注 1） 成都温江天 府街道办 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 888,000.00 444,300.00 与收益相关 偃师市国库 支付中心补 助款（注 2） 洛阳市财政 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 500,000.00 与收益相关 外经贸发展 促进资金113 界广交会补 贴款（注 3） 洛阳市商务 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 25,900.00 与收益相关 偃师市国库 支付中心对 企业的补助 （注 4） 偃师市国库 支付中心 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 68,900.00 与收益相关 中国驰名商 标奖励 偃师市财政 局 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 是 否 500,000.00 与收益相关 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 150 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 2017 年军民 融合专项资 金 偃师市财政 局 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 100,000.00 与收益相关 2016 年新增 上规企业和 规模上台阶 企业奖励项 目资金 偃师市财政 局 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 100,000.00 与收益相关 其他 偃师市财政 局 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 19,500.00 与收益相关 其他说明： 注1：根据《关于加强和改进投资促进工作的实施办法（试行）》（温投促发[2016]4号），公司收到企 业经济贡献奖励888,000.00元。 注2：根据《洛阳市财政局关于拨付支持进出口企业发展补助资金的通知》 （洛财预【2017】231号），公司收到奖励500,000.00 元。 注3：根据《洛阳市外经贸发展促进资金拨付申请》，公司收到补助款25,900.00元。 注4：根据《117届广交会企业展位费补贴申报通知》（洛发【2013】10号、洛支企办【2013】1号文），公司收到奖励 68,900.00元。 65、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 485,000.00 非流动资产损坏报废损失 32.31 16,642.19 32.31 罚款支出 440,578.07 195,695.55 440,578.07 其他 17.51 214,393.48 17.51 合计 440,627.89 911,731.22 440,627.89 其他说明： 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 151 66、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 6,457,881.89 5,372,889.34 递延所得税费用 -17,860,592.49 -5,058,014.43 合计 -11,402,710.60 314,874.91 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 -32,824,746.72 按法定/适用税率计算的所得税费用 -4,923,712.01 子公司适用不同税率的影响 -3,406,880.60 调整以前期间所得税的影响 924,771.95 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,129,467.40 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 622,779.17 研发费用加计扣除 -5,749,136.51 所得税费用 -11,402,710.60 其他说明 67、其他综合收益 详见附注 49、其他综合收益。 68、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 暂收款和收回暂付款 506,732,530.35 3,952,708.97 收到的票据保证金 2,773,284.00 10,967,233.00 收到的政府补助 8,106,257.06 3,974,043.77 其他营业外收入 3,881,227.20 109,009.86 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 152 利息收入 4,993,426.92 4,154,606.12 合计 526,486,725.53 23,157,601.72 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 暂付款和支付暂收款 431,837,202.88 6,265,228.02 支付的票据保证金 229,094,415.81 2,773,284.00 研发费用 39,115,985.29 40,123,026.52 运输费 23,392,934.87 17,613,096.01 中标服务费 5,457,978.41 5,906,466.25 国际贸易费 8,086,516.43 5,822,039.70 咨询评估费 1,881,000.26 1,837,483.55 办公费 6,096,034.76 6,743,346.90 差旅费 3,010,825.29 1,820,450.67 招待费 3,664,225.65 1,370,830.78 其他费用 32,374,912.72 3,884,248.49 营业外支出 444,920.92 895,089.03 合计 784,456,953.29 95,054,589.92 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 资金占用费 3,359,565.89 合计 3,359,565.89 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 待退回终止股权转让预付款 79,322,200.00 合计 79,322,200.00 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 153 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 归还关联方拆借资金 2,200,000.00 3,178,000.00 合计 2,200,000.00 3,178,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 69、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 -21,422,036.12 13,805,673.60 加：资产减值准备 108,540,685.74 21,373,495.36 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 18,896,336.53 18,084,974.91 无形资产摊销 1,381,820.62 1,822,560.04 长期待摊费用摊销 1,011,885.92 334,512.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 212,428.95 -89,545.51 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 16,642.19 财务费用（收益以“－”号填列） 40,540,697.90 16,514,043.35 投资损失（收益以“－”号填列） -162,405.73 -912,133.92 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -9,968,478.01 -5,058,014.43 存货的减少（增加以“－”号填列） 18,734,901.22 -100,725,819.08 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -425,830,146.30 -19,146,138.92 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 154 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 282,058,933.19 -79,831,794.15 其他 -5,564,923.94 经营活动产生的现金流量净额 13,994,623.91 -139,376,467.94 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 152,347,585.31 188,493,016.17 减：现金的期初余额 188,493,016.17 274,881,584.19 现金及现金等价物净增加额 -36,145,430.86 -86,388,568.02 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 152,347,585.31 188,493,016.17 其中：库存现金 102,472.42 134,821.17 可随时用于支付的银行存款 11,649,187.52 128,358,195.00 可随时用于支付的其他货币资金 140,595,925.37 60,000,000.00 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 155 三、期末现金及现金等价物余额 152,347,585.31 188,493,016.17 其他说明： 70、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 71、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 229,094,415.81 3 个月以上到期的票据、保函保证金 应收账款 686,019,516.74 2000 万元短期借款质押 长期股权投资 302,000,000.00 17400 万长期借款质押 合计 1,217,113,932.55 -- 其他说明： 72、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 22,267,369.93 其中：美元 3,108,794.55 6.8632 21,336,278.76 欧元 118,651.15 7.8473 931,091.17 港币 应收账款 -- -- 68,636,052.45 其中：美元 10,000,590.46 6.8632 68,636,052.45 欧元 港币 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 短期借款 78,926,800.00 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 156 其中：美元 11,500,000.00 6.8632 78,926,800.00 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 73、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 74、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 75、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 157 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 158 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本公司本期出资设立河南通达新材料有限公司，注册资本为10,000万元人民币，注册地偃师市史家湾 工业区。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 洛阳万富小额贷 款股份有限公司 偃师市 洛阳市 办理各种小额贷 款等 60.00% 设立 河南通达铜材科 技有限公司 洛阳市 洛阳市 有色金属材料等 生产销售 100.00% 设立 成都航飞航空机 械设备制造有限 公司 成都市 成都市 机械设备、医疗 器械、飞机零部 件等生产销售 100.00% 非同一控制下企 业合并 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 159 河南通达新材料 有限公司 偃师市 偃师市 新材料技术开 发、技术推广服 务 70.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 洛阳万富小额贷款股份 有限公司 40.00% -9,880,972.30 116,114,700.67 河南通达新材料有限公 司 30.00% 14,753.64 5,014,753.64 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 洛阳万 富小额 贷款股 份有限 公司 280,732, 977.70 14,298,5 39.38 295,031, 517.08 4,744,76 5.40 4,744,76 5.40 312,832, 305.04 7,733,60 2.27 320,565, 907.31 5,576,72 4.88 5,576,72 4.88 河南通 达新材 料有限 公司 280,526, 292.87 43,548,1 55.75 324,074, 448.62 308,025, 269.83 308,025, 269.83 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 160 洛阳万富小 额贷款股份 有限公司 19,675,957.7 7 -24,702,430.7 5 -24,702,430.7 5 -2,510,707.36 22,851,047.0 3 3,824,098.09 3,824,098.09 36,156,178.4 5 河南通达新 材料有限公 司 911,932,350. 20 49,178.79 49,178.79 49,172,668.0 9 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 161 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 162 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司的金融资产包括应收票据、应收账款和其他应收款等，本公司的金融负债包括短期借款、应付 票据、应付账款、其他应付款、长期借款、长期应付款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关 项目。本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险，董事 会全权负责建立并监督本公司的风险管理架构，以及制定和监察本公司的风险管理政策。 风险管理目标和政策：本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本 公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。 1．信用风险 如果金融工具涉及的顾客或对方无法履行合同项下的义务对本公司造成的财务损失，即为信用风险。 信用风险主要来自应收客户款项。应收账款和应收票据及其他应收款的账面值为本公司对于金融资产的最 大信用风险。 2．流动性风险 流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司在资金正常和紧张 的情况下，确保有足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构进行融资磋商，保持一定水平的备用授信 额度以降低流动性风险。 截至2018年12月31日止，本公司主要金融负债按到期日列示如下： 项目 期末余额 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计 短期借款 458,926,800.00 458,926,800.00 应付票据 424,820,000.00 424,820,000.00 应付账款 33,029,706.89 928,120.70 1,141,115.13 675,203.91 35,774,146.63 一年内到期的非流动 负债 77,076,400.00 77,076,400.00 长期借款 79,700.00 50,000,000.00 97,237,318.48 147,317,018.48 长期应付款 29,000,000.00 29,000,000.00 3、市场风险 （1）外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临 的外汇风险主要来源于以美元计价的 金融资产，外币金融资产折算成人民币的金额列示如五、（五十） 外币货币性项目所述。 （2）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临 的利率风险主要来源于银行短期借款，本公司借款系浮动利率，存在人民币基准利率变动风险。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 163 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （二）可供出售金融资产 52,700,120.21 52,700,120.21 （2）权益工具投资 52,700,120.21 52,700,120.21 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 1、采用上海期货交易上市的金属期货标准合约，具体品种为铝和铜。 2、股权投资基金所持有的同类公司交易所结算价格作为公允价值计量依据。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是史万福、马红菊。 其他说明： 史万福持股25.36%，马红菊17.25%，两人通过资管计划间接持股2.09%。 本公司最终控制方史万福和马红菊为夫妻关系、一致行动人，史万福、马红菊合计持股比例及表决权 比例为44.70%。 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 164 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 洛阳万福置业有限公司 同受实际控制人控制 万富互联网信息科技有限公司 同受实际控制人控制 深圳国隆实业有限公司 同受实际控制人控制 联动融资租赁（深圳）有限公司 同受实际控制人控制 上海骏兴投资有限责任公司 同受实际控制人控制 上海咖兰服饰有限公司 同受实际控制人控制 智航尚科（香河）航空器件有限公司 同受实际控制人控制 上海尚铝电子商务有限公司 同受实际控制人控制 万富房地产开发有限公司 实际控制人史万福曾经担任执行董事 绵阳深度数控科技有限公司 副总经理任健控制的公司 郑州万富小额贷款有限公司 同受实际控制人控制 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 165 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 河南通达电缆股份有限公司 郑州万富小额贷款有限公司 380,952.36 349,206.39 河南通达电缆股份有限公司 万富互联网信息科技有限公 司 380,952.36 380,952.40 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 史万福 174,000,000.00 2018 年 05 月 09 日 2025 年 05 月 25 日 否 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 166 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 公司董事监事高管税前薪酬总额 1,245,508.87 1,011,339.00 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预收款项 万富互联网信息科 技有限公司 253,968.26 253,968.24 预收款项 郑州万富小额贷款 有限公司 158,730.19 158,730.15 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 任健 2,277,663.18 4,477,663.18 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 167 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 0.00 公司本期行权的各项权益工具总额 0.00 公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 2015 年 10 月 30 日作为公司限制性股票的授予日， 向符合条件的 60 名激励对象授予 292.40 万股限制性 股票，行权价格 9.85 元；第 1 个行权期：自首次授 予日起 12 个月后的首个交易日起至首次授予日起 24 个月内最后一个交易日止，行权比例 50%；第 2 个 行权期：自首次授予日起 24 个月后的首个交易日起 至首次授予日起 36 个月内最后一个交易日止，行权 比例 30%；第 3 个行权期：自首次授予日起 36 个月 后的首个交易日起至首次授予日起 48 个月内最后一 个交易日止，行权比例 20%。 其他说明 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 布莱克-斯科尔斯模型 可行权权益工具数量的确定依据 根据预计失效期权计算 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 1,247.28 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 1,247.28 其他说明 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 168 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至资产负债表日，本公司不存在其他需要披露的重大或有事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截止2018年12月31日，本公司尚未结清的银行保函共127笔，其中人民币保函金额为人民币 43,837,378.71元，外币保函金额为：14,654,934.14美元。 保函编号 保函受益人名称 保函类 型 开户银行 币种 保函金额 保证金金 额 GC1153117000129 国网黑龙江省电力有限公 司 保函 中国银行股份有限公 司偃师支行 CNY 4,093,996.5 6 00020000916329208 中国电力工程顾问集团西 北电力设计院有限公司 履约保 函 中国工商银行股份有 限公司偃师市支行 CNY 2,857,908.0 1 00020000686321358 上海铁路局杭州铁路枢纽 工程建设指挥部 履约保 函 中国工商银行股份有 限公司偃师市支行 CNY 2,759,188.8 0 00020000949721418 中国铁建电气化局集团第 五工程有限公司 履约保 函 中国工商银行股份有 限公司偃师市支行 CNY 2,240,750.5 1 224,075.06 00020000976323178 国网山东省电力公司物资 公司 履约保 函 中国工商银行股份有 限公司偃师市支行 CNY 2,179,131.3 4 217,913.14 00020000738024928 青藏铁路公司格库铁路建 设指挥部 履约保 函 中国工商银行股份有 限公司偃师市支行 CNY 1,827,812.8 0 GC1146717002188 PROYECTOS DE INFRAESTRUCTURA DEL PERU S.A.C. 履约保 函 中国银行股份有限公 司偃师支行 USD 1,672,860.7 7 GC1146718000213 PROYECTOS DE INFRAESTRUCTURA DEL PERU S.A.C. 预付款 保函 中国银行股份有限公 司偃师支行 USD 1,672,860.7 7 GC1146718000755 NATIONAL TRANSMISSION AND DESPATCH COMPANY LIMITED, 履约保 函 中国银行股份有限公 司偃师支行 USD 1,428,973.1 0 1,428,973.1 0 GC1146718000756 NATIONAL TRANSMISSION AND DESPATCH COMPANY 履约保 函 中国银行股份有限公 司偃师支行 USD 1,428,973.1 0 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 169 LIMITED, 00020000752124088 广深铁路股份有限公司 履约保 函 中国工商银行股份有 限公司偃师市支行 CNY 1,275,327.2 0 00020000697520378 中国铁建电气化局集团有 限公司 履约保 函 中国工商银行股份有 限公司偃师市支行 CNY 1,227,807.8 0 GC1146717002189 PROYECTOS DE INFRAESTRUCTURA DEL PERU S.A.C. 履约保 函 中国银行股份有限公 司偃师支行 USD 1,207,189.0 0 GC1146718000069 PROYECTOS DE INFRAESTRUCTURA DEL PERU S.A.C. 预付款 保函 中国银行股份有限公 司偃师支行 USD 1,207,189.0 0 00020000928729248 特变电工股份有限公司新 疆线缆厂 质量保 函 中国工商银行股份有 限公司偃师市支行 CNY 1,193,038.3 8 119,303.84 GC1146717000278 国网辽宁省电力有限公司 履约保 函 中国银行股份有限公 司偃师支行 CNY 1,049,864.4 0 00020000662623228 中国能源建设集团东北电 力第二工程有限公司 履约保 函 中国工商银行股份有 限公司偃师市支行 CNY 1,009,700.0 0 00020000953827218 中铁电气化局集团有限公 司汉十铁路HSSDSG-2标项 目经理部 履约保 函 中国工商银行股份有 限公司偃师市支行 CNY 999,500.00 99,950.00 GC1146718001233 NATIONAL TRANSMISSION AND DESPATCH COMPANY LIMITED 履约保 函 中国银行股份有限公 司偃师支行 USD 973,000.00 GC1146717000279 国网辽宁省电力有限公司 履约保 函 中国银行股份有限公 司偃师支行 CNY 932,607.00 GC1146717000277 国网辽宁省电力有限公司 履约保 函 中国银行股份有限公 司偃师支行 CNY 885,977.82 GC1146718002109 ENDE TRANSMISION S.A. 预付款 保函 中国银行股份有限公 司偃师支行 USD 881,400.00 GC1146718000436 INTERCONEXION ELECTRICA S.A. E.S.P., NIT. 860.016.610-3 履约保 函 中国银行股份有限公 司偃师支行 USD 839,127.25 GC1146718000438 INTERCONEXION ELECTRICA S.A. E.S.P., NIT. 860.016.610-3 预付款 保函 中国银行股份有限公 司偃师支行 USD 839,127.25 GC1153118000222 中国铁路乌鲁木齐局集团 有限公司 投标保 函 中国银行股份有限公 司偃师支行 CNY 768,000.00 00020000798320558 正泰电气股份有限公司 质量保 函 中国工商银行股份有 限公司偃师市支行 CNY 645,332.00 00020000934625528 中铁武汉电气化局集团上 海分公司宁波穿山港铁路 履约保 函 中国工商银行股份有 限公司偃师市支行 CNY 643,699.50 64,369.95 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 170 工程项目经理部 2017年（保函）字021 号 中国铁建电气化局集团有 限公司通辽至新民北客运 专线TLSG-5项目经理部 履约保 函 中国工商银行股份有 限公司偃师市支行 CNY 607,003.40 GC1146717002198 Ministry of Electricity and Energy, 履约保 函 中国银行股份有限公 司偃师支行 USD 606,789.56 GC1146718000305 Electricity Supply Enterprise Ministry of Electricity and Energy, 预付款 保函 中国银行股份有限公 司偃师支行 USD 606,789.56 00020000916329308 中国电力工程顾问集团西 北电力设计院有限公司 履约保 函 中国工商银行股份有 限公司偃师市支行 CNY 559,701.00 GC1153118000265 银西铁路有限公司 投标保 函 中国银行股份有限公 司偃师支行 CNY 555,000.00 GC1146717001049 武汉铁路局 投标保 函 中国银行股份有限公 司偃师支行 CNY 542,000.00 GC1153118000264 银西铁路有限公司 投标保 函 中国银行股份有限公 司偃师支行 CNY 510,000.00 00020000750022508 北京远通兴贸建筑材料有 限责任公司 质量保 函 中国工商银行股份有 限公司偃师市支行 CNY 505,670.40 00020000934625588 中铁武汉电气化局集团上 海分公司 履约保 函 中国工商银行股份有 限公司偃师市支行 CNY 502,842.60 50,284.26 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 171 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]1364号文核准，公司于2019年3月4日在深圳证券交易所非公开发行股份 16,949,152股，本次发行后，公司股本增至446,090,503元。上述增资业务经大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具大信验 字[2019]第31-00002号验资报告。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 172 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 经营分部基本情况：本公司及其子公司（统称“本集团”）经营业务包括电线电缆业务、零部件业务、 小额贷款业务。本集团根据业务的性质以及所提供的产品和服务分开组织和管理。本集团的每个经营分部 是一个业务集团，提供面临不同于其他经营分部的风险并取得不同于其他经营分部的报酬的产品和服务。 本集团的经营分部的分类与内容如下： A、电线电缆业务分部：经营钢芯铝绞线、铝包钢绞线、铝包钢芯铝绞线、铝合金芯铝绞线、铝合金 绞线、承力索、接触线、铜绞线、架空绝缘电缆、铝合金电缆、钢绞线、铝绞线、铝单线等产品的生产及 销售业务； B、零部件业务分部：经营机械设备、医疗器械、飞机零部件的设计、制造、销售业务； C、小额贷款业务分部：经营小额贷款业务； D、持有待售处置组：有色金属材料、电线、电缆的研发、生产和销售。 管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。 分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表 时的会计与计量基础保持一致。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 电线电缆业务 零部件业务 小额贷款业务 持有待售处置组 分部间抵销 合计 一、主营业务收 入 2,402,465,354.79 56,148,113.72 19,675,957.77 -60,193,157.84 2,418,096,268.44 二、主营业务成 本 2,232,998,695.56 12,734,011.93 -60,127,350.92 2,185,605,356.57 三、资产减值损 失 61,391,723.21 370,824.50 46,778,138.03 108,540,685.74 四、折旧费和摊 销费 15,792,736.81 1,647,024.56 572,778.61 578,191.92 1,687,425.25 20,278,157.15 五、利润总额 -40,575,851.05 41,794,558.77 -31,606,015.11 -2,491,116.67 53,677.34 -32,824,746.72 六、所得税费用 -10,814,340.45 6,284,171.55 -6,903,584.36 31,042.66 -11,402,710.60 七、净利润 -29,761,510.60 35,510,387.22 -24,702,430.75 -2,491,116.67 22,634.68 -21,422,036.12 八、资产总额 2,836,849,202.09 245,456,323.92 295,031,517.08 67,596,074.47 -555,795,647.66 2,889,137,469.90 九、负债总额 1,367,522,663.33 130,535,827.76 4,744,765.40 844,681.40 -252,620,337.39 1,251,027,600.50 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 173 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 44,294,063.35 75,970,927.82 应收账款 605,059,986.65 628,396,736.02 合计 649,354,050.00 704,367,663.84 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 25,095,618.39 69,710,927.82 商业承兑票据 19,198,444.96 6,260,000.00 合计 44,294,063.35 75,970,927.82 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 25,095,618.39 商业承兑票据 19,198,444.96 合计 44,294,063.35 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 174 项目 期末转应收账款金额 其他说明 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 638,426, 553.03 100.00% 33,366,5 66.38 5.23% 605,059,9 86.65 653,691 ,129.75 100.00% 25,294,39 3.73 3.87% 628,396,73 6.02 合计 638,426, 553.03 100.00% 33,366,5 66.38 5.23% 605,059,9 86.65 653,691 ,129.75 100.00% 25,294,39 3.73 3.87% 628,396,73 6.02 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 452,066,062.28 8,990,899.37 2.00% 1 年以内小计 452,066,062.28 8,990,899.37 2.00% 1 至 2 年 115,939,252.62 5,796,962.63 5.00% 2 至 3 年 52,069,855.83 10,413,971.17 20.00% 3 至 4 年 11,041,685.48 3,312,505.64 30.00% 4 至 5 年 4,914,938.50 2,457,469.25 50.00% 5 年以上 2,394,758.32 2,394,758.32 100.00% 合计 638,426,553.03 33,366,566.38 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 8,072,172.65 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 175 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 3)本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的 比例(%) 坏账准备余额 国网安徽省电力公司物资公司 45,316,020.82 7.10 1,056,761.10 国网山西省电力公司 28,333,059.39 4.44 993,629.22 国网山东省电力公司物资公司 26,778,292.77 4.19 654,035.59 中国电力工程顾问集团华北电力 设计院有限公司 20,418,306.04 3.20 1,014,853.14 Ministry of Electricity and Energy 18,740,397.17 2.94 374,807.94 合计 139,586,076.19 21.87 4,094,086.99 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 2,046,217.31 486,238.16 其他应收款 243,473,824.87 28,735,442.24 合计 245,520,042.18 29,221,680.40 （1）应收利息 1)应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 176 保证金利息收入 2,046,217.31 486,238.16 合计 2,046,217.31 486,238.16 2)重要逾期利息 单位： 元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： （2）应收股利 1)应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2)重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： （3）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 243,937, 839.55 100.00% 464,014. 68 0.19% 243,473,8 24.87 29,047, 446.87 100.00% 312,004.6 3 1.07% 28,735,442. 24 合计 243,937, 839.55 100.00% 464,014. 68 0.19% 243,473,8 24.87 29,047, 446.87 100.00% 312,004.6 3 1.07% 28,735,442. 24 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 177 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 15,739,818.96 314,796.38 2.00% 1 年以内小计 15,739,818.96 314,796.38 2.00% 1 至 2 年 1,036,506.00 51,825.30 5.00% 2 至 3 年 111,964.99 22,393.00 20.00% 3 至 4 年 250,000.00 75,000.00 30.00% 合计 17,138,289.95 464,014.68 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 应收合并报表范围内关联 方组合 226,799,549.60 17,000,000.00 合 计 226,799,549.60 17,000,000.00 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 152,010.05 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 3)本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 借款 231,566,708.01 17,000,000.00 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 178 投标保证及服务费 12,127,361.12 11,099,884.14 其他 243,770.42 947,562.73 合计 243,937,839.55 29,047,446.87 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 河南通达新材料有限 公司 单位往来款 116,799,549.60 1 年以内 47.88% 成都航飞航空机械设 备制造有限公司 资金拆借款 110,000,000.00 3 年以内 45.09% 国网物资有限公司 投标保证金及标书 费 3,004,100.00 2 年以内 1.23% 83,254.18 中铁电气化局集团物 资贸易有限公司 投标保证金及中标 服务费 2,315,471.92 1 年以内 0.95% 46,309.44 南方电网物资有限公 司 投标保证金及标书 费 1,407,400.00 1 年以内 0.58% 28,148.00 合计 -- 233,526,521.52 -- 95.73% 157,711.62 6)涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 493,000,000.00 493,000,000.00 482,000,000.00 482,000,000.00 合计 493,000,000.00 493,000,000.00 482,000,000.00 482,000,000.00 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 减值准备期末余 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 179 备 额 洛阳万富小额贷 款股份有限公司 180,000,000.00 180,000,000.00 成都航飞航空机 械设备制造有限 公司 302,000,000.00 302,000,000.00 河南通达新材料 有限公司 11,000,000.00 11,000,000.00 合计 482,000,000.00 11,000,000.00 493,000,000.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,489,043,059.85 1,332,451,310.54 1,304,045,841.35 1,211,879,445.74 其他业务 1,489,944.74 1,146,352.65 288,573,675.27 277,037,558.38 合计 1,490,533,004.59 1,333,597,663.19 1,592,619,516.62 1,488,917,004.12 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 19,486,473.28 权益法核算的长期股权投资收益 6,640,517.66 理财产品投资收益 4.23 30,668.49 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 180 国债逆回购收益 44,789.06 112,991.00 合计 44,793.29 26,270,650.43 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -223,630.78 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 6,634.46 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 6,913,047.89 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 162,405.73 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -407,015.51 减：所得税影响额 925,430.45 少数股东权益影响额 -3.63 合计 5,526,014.97 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 -0.76% -0.03 -0.03 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -1.13% -0.04 -0.04 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 181 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 河南通达电缆股份有限公司 2018 年年度报告全文 182 第十二节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； （二）载有会计师事务所签章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定网站巨潮资讯网（）公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； （四）上述文件置备于公司证券部。