002545_2013_东方铁塔_2013年年度报告_2014-04-17.txt

青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 1 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告 2014-014 2014 年 04 月 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年 12 月 31 日的公 司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 公司负责人韩方如、主管会计工作负责人赵玉伟及会计机构负责人(会计主 管人员)赵玉伟声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等前瞻性陈述内容，均不构成本 公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的 风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录 2013 年度报告 ..................................................................................................................................... 1 一、重要提示、目录和释义 ............................................................................................................. 2 二、公司简介 ...................................................................................................................................... 6 三、会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................................... 8 四、董事会报告................................................................................................................................ 10 五、重要事项 .................................................................................................................................... 31 六、股份变动及股东情况 ............................................................................................................... 39 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................................... 44 八、公司治理 .................................................................................................................................... 51 九、内部控制 .................................................................................................................................... 57 十、财务报告 .................................................................................................................................... 59 十一、备查文件目录 ..................................................................................................................... 151 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 证监会 指 中国证券监督管理委员会 交易所 指 深圳证券交易所 公司、本公司、东方铁塔 指 青岛东方铁塔股份有限公司 公司章程 指 青岛东方铁塔股份有限公司公司章程 董事会 指 青岛东方铁塔股份有限公司董事会 监事会 指 青岛东方铁塔股份有限公司监事会 保荐机构 指 国金证券股份有限公司 审计机构 指 中天运会计师事务所 钢结构 指 由钢板、型钢、冷弯薄壁型钢等通过焊接或螺栓连接所组成的能够承 受和传递荷载的结构形式 角钢塔 指 主要由角钢件构成的铁塔，各构件之间通过螺栓连接，需按用途及受 力计算选择角钢规格尺寸 钢管塔 指 由单管或多管组装而成的铁塔，通过法兰和螺栓连接，需按受力计算 选择钢管的规格尺寸，钢管可为无缝管、也可为有缝管，可以分为独 立钢管塔（钢管杆）和组合钢管塔 高压 指 我国通常指 110KV 和 220KV 电压等级 超高压 指 我国通常指 330KV-750KV 电压等级，包括 750KV 特高压 指 我国通常指 750KV 以上（不包括 750KV）的电压等级，目前主要包 括交流 1000KV 和直流±800KV 电压等级 元（万元） 指 人民币元（人民币万元） 本报告期、报告期 指 2013 年度 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 5 重大风险提示 公司存在因宏观经济形势不景气带来市场需求下降风险，原材料价格波动 风险，受行业竞争加剧影响，公司可能面临经营成本增加、研发销售费用增长、 新产品研发、国内外市场及新领域的开拓进展不确定等风险 ，同时还存在外汇 汇率波动的风险，敬请广大投资者注意投资风险。 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 东方铁塔 股票代码 002545 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 青岛东方铁塔股份有限公司 公司的中文简称 东方铁塔 公司的外文名称（如有） Qingdao East Steel Tower Stock Co.Ltd 公司的外文名称缩写（如有） ETS 公司的法定代表人 韩方如 注册地址 青岛胶州市广州北路 318 号 注册地址的邮政编码 266300 办公地址 青岛胶州市广州北路 318 号 办公地址的邮政编码 266300 公司网址 电子信箱 stock@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 何良军 陶波 联系地址 青岛胶州市广州北路 318 号 青岛胶州市广州北路 318 号 电话 0532-88056092 0532-88056092 传真 0532-82292646 0532-82292646 电子信箱 stock@ stock@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 青岛东方铁塔股份有限公司证券部 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 7 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1996 年 08 月 01 日 青岛胶州市广州北 路 118 号 370200018072012- A 370281169675791 16967579-1 报告期末注册 2011 年 10 月 28 日 青岛胶州市广州北 路 318 号 370200018072012- A 370281169675791 16967579-1 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中天运会计师事务所 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号 签字会计师姓名 杨锡刚 、高冠涛 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国金证券股份有限公司 四川省成都市青羊区东城根 上街 95 号成证大厦 16 楼 廖卫平、刘昊拓 2011 年 2 月 11 日至 2014 年 2 月 11 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年 营业收入（元） 1,696,352,704.33 1,689,278,912.51 0.42% 1,871,183,468.25 归属于上市公司股东的净利润 （元） 168,805,522.91 192,667,563.02 -12.39% 262,882,545.68 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 141,850,851.00 193,808,913.73 -26.81% 262,260,053.78 经营活动产生的现金流量净额 （元） 192,607,278.16 -60,671,461.69 417.46% -346,671,708.30 基本每股收益（元/股） 0.6486 0.7403 -12.39% 1.0317 稀释每股收益（元/股） 0.6486 0.7403 -12.39% 1.0317 加权平均净资产收益率（%） 6.1% 7.31% -1.21% 11.45% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减 (%) 2011 年末 总资产（元） 4,238,702,327.96 3,478,767,595.46 21.84% 1,845,531,044.38 归属于上市公司股东的净资产 （元） 2,825,462,012.90 2,706,434,511.38 4.4% 658,656,186.15 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 168,805,522.91 192,667,563.02 2,825,462,012.90 2,706,434,511.38 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 9 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 168,805,522.91 192,667,563.02 2,825,462,012.90 2,706,434,511.38 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 392,904.00 -1,206,933.17 -6,482.53 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 580,760.00 300,000.00 406,970.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 31,040,983.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -229,657.77 -310,659.01 330,556.94 减：所得税影响额 4,830,037.65 -76,241.47 108,552.51 少数股东权益影响额（税后） 280.00 合计 26,954,671.91 -1,141,350.71 622,491.90 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、概述 2013年，世界经济继续处于政策刺激下的脆弱复苏阶段，总体形势相对稳定，维持着“弱增长”格局。2013年也是全面贯彻落 实党的十八大精神的开局之年，也是在增长阶段转换背景下加快发展方式转变的关键之年。国内经济发展仍然面临着增速继 续放缓的压力，同时，伴随着国家全面深化体制改革方针的实施。面对错综复杂的国内外形势，以及国家采取的一系列调控 措施，虽然公司坚持以优良的装备水平、优质高效的品质、科学严谨的工作作风，坚持稳中求进、以稳促进的思路，促进公 司业务平稳发展。但是复杂的形势依旧给公司主营业务钢结构类、铁塔类产品发展带来相对较大的压力。 主营业务方面，“电力工业十二五规划”的第三年，国家继续加大绿色发电、特高压、智能电网的投资，但是速度放缓。在新 的形势下，国家电网公司作为能源领域的骨干企业，面临着严峻挑战。电网结构的调整及竞争的加剧，招标量同比下降幅度 较大，致使公司在电网方面业绩受到一定程度的冲击，应用于电网建设的主要产品角钢塔销量变化明显；国内的电力钢结构 市场，由于受到宏观调控的影响，销售收入一直增长缓慢。公司管理层认真分析，调整战略，积极应对，在产品质量和信誉 方面下大功夫，较大程度的保证了国内在电力钢结构产品的市场份额，而在国际方面，受周边国家经济形势的影响，国外电 力钢结构市场竞争局面仍然相对激烈，公司在这方面的市场销量有所下降，利润率也有所降低。化工方面公司本年有了突破， 参与了一些重点项目的建设。 建筑安装业务方面，2013年公司承接了淮安广播电视塔的建设，延续了公司在大型广播电视塔方面的绝对优势。 本年尽管在主营业务方面业绩有一定的下滑，但管理层积极开拓，顺应国家新型城镇化建设的宏伟规划及保障房建设，棚户 区改造等民生工程积极推进的广阔前景，参与了镇江李家山旧城改造项目，此项目总造价60亿，在今后的几年会为公司释放 较为客观的收益，为公司持续稳定发展奠定了坚实的基础。 对外投资方面，为分散风险，寻找新的利润增长点，公司结合自身的发展战略，主动求变，积极进行战略投资。2013年，一 是参股内蒙古同盛风电设备有限公司，收购其60%股权，40%股权由北京国际电气工程有限公司持有，此次股权收购开拓了 公司风电等清洁能源业务在全国北部的生产基地，扩大了公司产能。二是投资参股建筑减震行业龙头企业--上海蓝科建筑减 震科技有限公司，进一步延伸公司钢结构行业的产业链；三是在国家大力加强“鼓励和引导民营资本进入金融领域”的背景下， 投资参股青岛银行股份有限公司，加强和巩固银企合作关系，增加创收方式，并为公司在未来的建设和运营进一步奠定基础。 总体而言，2013年公司在面对国内外严峻形势的压力和考验下，绝大部分地完成前期披露的2013年度的发展战略和经营目标。 二、主营业务分析 1、概述 报告期内，公司实现营业收入1,69,635.27万元，实现净利润16,880.55万元,分别较上年同期增长0.42%和减少12.39%，其主要 原因是受宏观经济环境影响，公司营业收入增长不明显，同时生产经营成本增长幅度明显。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 2013年度在国内整体产业升级和结构发生重大调整的背景下，沿着“大行业、大客户、大项目”的发展战略，稳步推进各项工 作，各方面经营进展情况如下： （1）主营业务钢结构类、铁塔类产品方面：2013年电网结构的调整及竞争的加剧，招标量同比下降幅度较大，致使公司在 电网方面业绩也受到一定程度的冲击，应用于电网建设的主要产品角钢塔销量变化明显；国内外电力钢结构市场，在竞争局 面相对激烈的情况下，以及国家宏观调控及钢材价格的影响，公司的市场销量有所下降，销售收入增长缓慢，利润率也有所 降低。面对复杂的国内外形势下，公司管理层居安思危，认真分析调整战略，继续完善了销售体系和销售网络、加大推进提 升服务质量管理，积极开发新产品，开拓新的细分市场，扩大市场份额，也保证了海外项目在销售收入中的比重。 （2）建筑安装业务方面，2013年公司承接了淮安广播电视台的建设，延续了公司在大型广播电视塔方面的绝对优势。 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 11 （3）本年尽管在主营业务方面业绩有一定的下滑，但管理层积极开拓，顺应国家新型城镇化建设的宏伟规划及保障房建设， 棚户区改造等民生工程积极推进的广阔前景，参与了镇江李家山旧城改造项目，此项目总造价60亿，在今后的几年会为公司 释放较为客观的收益，为公司持续稳定发展奠定了坚实的基础。关于石油化工方面，本年度有了一定突破，参与了一些重点 项目的建设，进一步加大了石化、建筑行业及上下游行业业务拓展能力，寻求产业升级的突破口。 （4）对外投资方面，根据国际国内经济形势的变化以及国家深化体制改革政策的实施，公司为分散风险，尝试开辟新的利 润增长点，结合自身的发展战略，主动求变，运用多种收购兼并方式，开创新的业务增长方式。2013年，一是参股内蒙古同 盛风电设备有限公司，收购其60%股权，40%股权由北京国际电气工程有限公司持有，此次股权收购开拓了公司风电等清洁 能源业务在中国北部的生产基地，扩大了公司产能。二是投资参股建筑减震行业龙头企业--上海蓝科建筑减震科技有限公司， 进一步延伸公司钢结构行业的产业链；三是在国家大力加强“鼓励和引导民营资本进入金融领域”的背景下，投资参股青岛银 行股份有限公司，加强和巩固银企合作关系，增加创收方式，并为公司在未来的建设和运营进一步奠定基础。 （5）团队建设和研发方面，2013年公司继续加大科研投入，完善增强技术人才队伍，提高研发效率和技术水平，整合国内 科研院所等多方面资源，加强专业化的研发团队建设，为公司的产业升级奠定良好的基础。自主研发的非标设备和专用工装 模具，节能减耗，优质高效，推动了相关设备在行业内的普及。公司企业技术中心2013年投入近七千万元于技术创新项目， 多个项目被列入青岛重点技术创新项目。截止报告期末，公司已累计申报专利80余项，其中有68项持有专利证书（包括4项 发明专利，64项实用新型专利），坚持扩大公司知识产权项目的比重，实现了技术进步带动生产快速发展。 （6）2013年，对产品质量管理，持续提升产品品质，提升整体运营效率，完善对应行业的产品结构。加强从设计、采购、 生产、交验的全程管理，加强资金控制意识，提高成本资金的管控水平。加大募投项目的实施和运营管理，把握时机及时提 高产能以满足业务的增长需求。同时企业内部促进管理能力和制造能力的整体提高，优化产品结构，促进毛利率水平等各项 生产经营运行指标的不断优化。 （7）深入完善内部控制制度，完善供产销内部管控机制，密切供产销有序衔接。理顺三方运作流程，实现信息快速有效传 递、资源充分共享。同时加强了人力资源管理。2013年聘请人力资源专家，优化人力资源工作模式，使人力资源管理持续推 动公司经营管理，确保人力资源规划和公司发展战略的一致性；在培养主动工作模式的同时，强化绩效文化，提升了员工归 属感和执行力。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明 2013年，公司主营业务收入1,694,257,782.03元，其他业务收入2,094,922.30元，主营业务收入较2012年增长1.59%，其他业务 收入较2012年减少90.29%。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 制造业 销售量 1,191,245,747.04 1,225,963,404.92 -2.83% 生产量 1,207,667,036.94 1,286,512,013.58 -6.13% 库存量 338,170,700.09 321,749,410.19 5.1% 建筑、安装业 销售量 75,074,064.2 12,275,910.5 511.56% 生产量 75,074,064.2 12,275,910.5 511.56% 其他 销售量 4,215,019.25 7,830,108.39 -46.17% 生产量 3,751,293.24 6,302,323.99 -40.48% 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 12 库存量 4,399,060.93 4,862,786.94 -9.54% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、建筑、安装行业产品的变动情况主要是子公司青岛东方铁塔工程有限公司销售收入增加所致。 2、其他行业产品的变动情况主要是公司为满足业主产品的及时供应，减少对外镀锌业务所致。 公司重大的在手订单情况 √ 适用 □ 不适用 2013年05月26日，公司与联合体方就镇江市李家山旧城改造项目，与镇江市交通投资建设发展有限公司和镇江红星置业有限 公司（协议甲方）共同签订了《李家山旧城改造项目委托代建合作协议》，合同总金额约60亿元，项目建设周期超过38个月， 截至本报告填报日，项目正按照计划顺利的进行。公司已于2013年5月29日在中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日 报以及巨潮资讯网（ ）刊登了《关于签订日常经营重大合同的公告》（公告编号2013-043），对合同签 订的相关内容进行了信息披露；同时公司按照深圳证券交易所《中小企业版信息披露业务备忘录第15号：日常经营重大合同》 有关规定定期、持续将本协议的进展情况登载于巨潮资讯网（ ）。 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 505,459,503.29 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 29.8% 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 客户 1 193,193,181.87 11.39% 2 客户 2 82,651,650.37 4.87% 3 客户 3 79,809,495.95 4.71% 4 客户 4 76,000,000.00 4.48% 5 客户 5 73,805,175.10 4.35% 合计 —— 505,459,503.29 29.8% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 制造业 营业成本 1,191,245,747.04 93.76% 1,225,963,404.92 98.39% -4.63% 建筑、安装 营业成本 75,074,064.20 5.91% 12,275,910.50 0.99% 4.92% 其他 营业成本 4,215,019.25 0.33% 7,830,108.39 0.63% -0.3% 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 13 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 钢结构 营业成本 649,199,784.07 51.1% 467,875,038.61 37.55% 13.55% 角钢塔 营业成本 271,666,416.87 21.38% 528,905,353.05 42.45% -21.06% 钢管塔 营业成本 270,379,546.10 21.28% 229,183,013.26 18.39% 2.89% 建筑、安装 营业成本 75,074,064.20 5.91% 12,275,910.50 0.99% 4.92% 其他 营业成本 4,215,019.25 0.33% 7,830,108.39 0.63% -0.3% 说明 无 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 615,703,947.93 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 56.53% 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 供应商 1 300,332,877.98 27.57% 2 供应商 2 125,286,576.65 11.5% 3 供应商 3 85,131,858.33 7.82% 4 供应商 4 55,989,282.50 5.14% 5 供应商 5 48,963,352.47 4.5% 合计 —— 615,703,947.93 56.53% 4、费用 报告期内，应交税金及附加同比减少19.83万元，销售费用同比减少900.06万元，变动幅度不大；管理费用同比增加1,549.85 万元,增长30.53%，主要为本期公司扩大经营规模，人员费用、业务费、税金等增加所致；财务费用同比增加1,909.67万元, 增长99.64%，主要为本期公司贷款增加导致利息支出增加所致。 5、研发支出 （1）公司研发支出及变化情况如下： 单位：元 指标名称 2013年 2012年 同比增幅 研发投入 70,894,334.57 76,808,788.19 -7.70% 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 14 净资产 2,825,462,012.90 2,706,434,511.38 4.40% 研发投入占净资产的比重 2.51% 2.84% -0.33% 营业收入 1,696,352,704.33 1,689,278,912.51 0.42% 研发投入占营业收入的比重 4.18% 4.55% -0.37% (2)报告期内研发情况： 报告期内，公司多个技术创新项目被列入青岛市重点技术创新项目，企业技术中心被认定省级技术中心。跨行业的技术 融合优势、高端完善的科研平台，产学研相结合的创新体制，带动了企业的技术进步。 目前公司已累计申报专利80余项，其中已经有68项持有专利证书(包括4项发明专利，64项实用新型专利)，其他的有部分 已授权，有部分还在办理中。公司将继续坚持不断的加大研发投入，扩大公司知识产权项目的比率，为公司的生产乃至行业 的发展做出一定的贡献。 6、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 2,321,302,231.06 1,800,528,893.98 28.92% 经营活动现金流出小计 2,128,694,952.90 1,861,200,355.67 14.37% 经营活动产生的现金流量净 额 192,607,278.16 -60,671,461.69 417.46% 投资活动现金流入小计 763,761,617.34 320,000.00 238,575.51% 投资活动现金流出小计 1,792,882,517.16 103,536,525.06 1,631.64% 投资活动产生的现金流量净 额 -1,029,120,899.82 -103,216,525.06 -897.05% 筹资活动现金流入小计 1,250,000,000.00 280,000,000.00 346.43% 筹资活动现金流出小计 800,552,405.53 238,619,733.87 235.49% 筹资活动产生的现金流量净 额 449,447,594.47 41,380,266.13 986.14% 现金及现金等价物净增加额 -388,576,458.67 -122,683,916.04 -216.73% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 （1）、报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比增加25,327.87万元,增长417.46%，主要为本期公司加大回款力度，同 时，在合理账期内尽量推迟支付应付账款，支付材料款以银行承兑汇票支付方式替代现金为主要付款方式。 （2）、报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比减少92,590.44万元,下降897.05%，主要为本期公司报告期内购买银行 理财产品及对参股公司增加出资、收购公司新股权所致。 （3）、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比增加40,806.73万元,增长986.14%，主要为本期取得借款收到的现金增 加等。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 15 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 制造业 1,598,948,511.87 1,191,245,747.04 25.5% -3% -2.83% -0.12% 建筑、安装 91,780,822.63 75,074,064.20 18.2% 685.51% 511.56% 23.26% 其他 3,528,447.53 4,215,019.25 -19.46% -54.17% -46.17% -17.76% 分产品 钢结构 898,678,544.36 649,199,784.07 27.76% 34.28% 38.75% -2.33% 角钢塔 328,163,378.21 271,666,416.87 17.22% -50.14% -48.64% -2.42% 钢管塔 372,106,589.30 270,379,546.10 27.34% 15.96% 17.98% -1.24% 建筑、安装 91,780,822.63 75,074,064.20 18.2% 685.51% 511.56% 23.26% 其他 3,528,447.53 4,215,019.25 -19.46% -54.17% -46.17% -17.76% 分地区 国内 1,435,568,601.57 1,052,478,286.23 26.69% 7.74% 8.59% -0.57% 国外 258,689,180.46 218,056,544.26 15.71% -22.84% -21.23% -1.72% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 货币资金 527,556,684.9 3 12.45% 896,084,306.77 25.76% -13.31% 应收账款 1,024,140,260. 12 24.16% 1,104,199,278. 80 31.74% -7.58% 存货 697,242,684.1 6 16.45% 690,087,744.86 19.84% -3.39% 长期股权投资 46,135,036.08 1.09% 16,474,705.63 0.47% 0.62% 固定资产 328,401,351.3 4 7.75% 243,327,142.67 6.99% 0.76% 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 16 在建工程 347,775,221.6 1 8.2% 158,845,765.00 4.57% 3.63% 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 短期借款 880,000,000.0 0 20.76% 150,000,000.00 4.31% 16.45% 3、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 上述合计 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、核心竞争力分析 1、战略定位优势 公司从企业发展的战略高度，制订了“大行业、大客户、大项目”的发展战略，即将公司下游行业定位于电力、广电、石化、 新能源等国家战略性行业，将公司下游客户定位于国家战略性行业内的龙头企业，将公司产品定位于国家、地方重点建设项 目的配套设备。在电力、广电行业，公司主营产品电厂钢结构、广播电视塔居行业龙头地位，公司将继续保持在该细分市场 的占有率，并积极推动、跟进该细分市场的技术进步，保持领先地位；利用在电力行业的优势，积极开拓新能源领域的核电、 风电项目，清洁能源领域的清洁煤电、燃气电厂等项目；加快开拓石化行业的步伐，争取成为该行业领军企业的核心供应商， 积极扩大市场份额，为公司今后的发展创造更广阔的市场空间。 国家战略性行业是国家经济发展的基础推动力量，和上述行业一起发展，将保证公司分享中国经济增长带来的收益。 2、客户资源优势 公司产品主要应用于涉及国计民生的国家或地方大型重点工程，该类工程对配套设备质量及交货日期要求极高。公司凭借过 硬的产品质量和强大的加工制造能力，以及多年的出色表现和优良信誉记录赢得了下游客户的充分信任和肯定。公司客户以 国有特大型企业为主，多数为行业内具有垄断地位的企业，市场整合、扩张能力极强。公司客户市场份额的扩大，将强化公 司在同行业中的市场地位。 3、产品结构完善，抗风险能力突出 目前国内大部分钢结构企业主要专注于某一特定类别产品的生产，使得其生产经营受下游某一特定行业景气度的影响较大。 目前公司产品涉及电力、新能源、广播通信、石油化工、民用建筑、市政建设等领域。可以根据下游各行业的景气周期及时 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 17 调整产品结构，保证公司的业绩稳定和可持续发展。 4、在各细分市场中的竞争优势 本公司产品结构完善，在各细分市场均具有一定的竞争优势，在电厂钢结构领域，本公司是国内最早进入电厂厂房钢结构、 空冷平台钢结构设计、制造领域的厂商之一，拥有国内该行业最高级别的钢结构制造特级资质及钢结构工程承包壹级资质； 在输电线路铁塔领域，本公司拥有国内最高级别的750KV输电线路铁塔生产许可证，主要为国家骨干电网和高等级地方电网 生产输电线路铁塔；在广播通讯铁塔领域，本公司拥有全系列广播通信铁塔及桅杆生产许可证，主要参与生产利润率相对较 高的200M以上钢结构电视高塔、天线塔等。 公司产品主要应用于电力、广播电视、石化等行业的大型工程，这些工程对供应商要求严格，除综合考虑资金、技术能力之 外，过往较好的市场业绩对取得工程订单至关重要。公司优秀的市场业绩以及为重点工程提供产品的经历，将有助于公司在 今后的市场竞争中保持有利的地位，并承接更多的大型项目。 5、技术工艺优势 经过多年的发展，公司建立了一支强大的技术队伍。公司具备业内领先的新产品、新工艺和设备工装的开发能力，拥有68 项专利权。公司的主导产品技术水平国内领先，一方面保持和提高了产品的技术性能和质量，另一方面还较大幅度地降低了 原材料、能源消耗，使得公司产品在市场上始终保持较强的竞争力。 6、产品质量优势 ① 完善的质量控制体系和严格的质量控制标准。公司具有完善的质量保证体系，已通过ISO9000质量认证。同时，为保证产 品质量，公司除遵守国家及行业标准外，还制订了更为严格的企业质量控制标准。② 拥有大量优秀的质量控制与检验检测 人员，并配备了先进的产品质量检验检测设备仪器，主要包括：光谱分析仪，各种拉伸、弯曲、冲击等实验设备，可对原材 料的力学性能、化学性能进行分析控制；先进的超声波探伤仪器设备，可对原材料的内部质量进行检测控制，从而保证产品 所用的原材料充分满足工程设计要求；在产品的生产过程中，通过各种检验设备及手段对产品制作的全过程进行质量监控。 7、项目管理优势 公司拥有专业的产品安装和售后服务队伍。公司项目管理人员在市场第一线为客户提供服务，管理重心下移，增进了公司对 客户的沟通服务，对产品售后出现的问题进行及时处理和信息反馈，保证客户工程进度的同时，有利于公司在生产中及时改 进制造工艺，提高产品质量。另一方面，每个工程项目配置1～2名项目管理人员，减少了管理层次和机构的重复设置，工程 项目信息得以及时反馈，有利于公司资源的统一、有效配置。 公司项目管理水平在同行业中已处于领先水平：公司通过大量的国内外重点项目的实施，为项目管理积累了丰富的经验，使 项目管理水平不断提高；公司拥有一批高素质、经验丰富的项目管理人才，保证了项目管理水平一直处于行业前列；公司具 有完善的项目管理体系，有力的保证了项目管理的系统最优化。 8、产品符合国家产业政策及下游行业发展趋势，市场前景广阔 钢结构行业是我国一个新兴行业，由于其节能环保、能循环使用的特性，同时符合我国发展省地节能建筑和经济持续健康发 展的要求，得到了国家产业政策的大力支持。公司核心产品超临界、超超临界火电机组厂房钢结构、大型空冷平台钢结构、 绿色煤电电站钢结构、特高压输电线路铁塔等产品，符合国家电力行业产业发展政策，具有“节能、清洁能源”的意义，同时 顺应我国电力工业装备水平和技术水平的发展趋势，市场前景广阔。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%） 21,600,000.00 8,090,774.86 166.97% 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 18 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%） 上海蓝科建筑减震科技有限公司 建筑减震工程 10% （2）持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 邹平浦发 村镇银行 股份有限 公司 商业银行 5,160,000. 00 4,500,000 3% 4,500,000 3% 5,160,000. 00 0.00 长期股权 投资 货币购买 合计 5,160,000. 00 4,500,000 -- 4,500,000 -- 5,160,000. 00 0.00 -- -- （3）证券投资情况 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- 证券投资审批董事会公告披 露日期 证券投资审批股东会公告披 露日期（如有) 持有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 单位：万元 受托人名 称 关联关系 是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 中国银行 胶州支行 无 否 保本型理 财 5,000 2013 年 05 月 28 日 2013 年 12 月 02 日 保本保证 收益 5,000 90.14 90.14 中国银行 胶州支行 无 否 保本型理 财 10,000 2013 年 05 月 28 2014 年 05 月 27 保本保证 收益 373.97 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 19 日 日 招商银行 青岛胶州 支行 无 否 保本型理 财 10,000 2013 年 05 月 30 日 2013 年 08 月 30 日 保本浮动 收益 10,000 94.52 94.52 招商银行 青岛胶州 支行 无 否 保本型理 财 10,000 2013 年 05 月 30 日 2013 年 11 月 29 日 保本浮动 收益 10,000 188.01 188.01 恒丰银行 青岛福州 路支行 无 否 保本型理 财 500 2013 年 08 月 01 日 2013 年 09 月 26 日 保本保证 收益 500 3.49 3.49 中国银行 胶州支行 无 否 保本型理 财 4,500 2013 年 08 月 02 日 2014 年 02 月 10 日 保本保证 收益 95.87 招商银行 青岛胶州 支行 无 否 保本型理 财 10,000 2013 年 09 月 04 日 2014 年 03 月 05 日 保本浮动 收益 193.4 恒丰银行 青岛福州 路支行 无 否 保本型理 财 500 2013 年 10 月 09 日 2014 年 01 月 08 日 保本保证 收益 5.92 招商银行 青岛胶州 支行 无 否 保本型理 财 10,000 2013 年 12 月 02 日 2014 年 06 月 02 日 保本浮动 收益 201.95 中国银行 胶州支行 无 否 保本型理 财 5,000 2013 年 12 月 03 日 2014 年 06 月 04 日 保本保证 收益 117.82 合计 65,500 -- -- -- 25,500 1,365.09 376.16 委托理财资金来源 根据公司 2013 年 5 月 23 日召开第五届董事会第五次会议审议通过的《关于使用 部分暂时闲置募集资金购买银行理财产品的议案》，同意公司使用不超过 4 亿元人 民币的暂时闲置募集资金购买保本型银行理财产品，在上述额度内，资金可在董 事会审议通过之日起一年内滚动使用（详见 2013 年 5 月 24 日刊登于《中国证券 报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网 的相关公告，公告编号：2013-042）。 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 委托理财审批董事会公告披露日期（如 有) 2013 年 05 月 24 日 委托理财审批股东会公告披露日期（如 有) 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 20 （2）衍生品投资情况 单位：万元 衍生品投 资操作方 名称 关联关系 是否关联 交易 衍生品投 资类型 衍生品投 资初始投 资金额 起始日期 终止日期 期初投资 金额 计提减值 准备金额 （如有） 期末投资 金额 期末投资 金额占公 司报告期 末净资产 比例（%） 报告期实 际损益金 额 合计 0 -- -- 0 0 0 0% 0 衍生品投资资金来源 不适用 衍生品投资审批董事会公告披露日期 （如有) 衍生品投资审批股东会公告披露日期 （如有) （3）委托贷款情况 单位：万元 贷款对象 是否关联 方 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物 贷款对象资金用 途 合计 -- 0 -- -- -- 委托贷款审批董事会公告披露日期（如有) 委托贷款审批股东会公告披露日期（如有) 3、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 164,114.9 报告期投入募集资金总额 10,334.37 已累计投入募集资金总额 101,716 募集资金总体使用情况说明 2013 年度使用募集资金总额为 503,343,630.40 元，其中募集资金投资项目使用 103,343,630.40 元，用于购买银行理财产品 400,000,000.00 元。加上归还的用于暂时补充流动资金的闲置募集资金 150,000,000.00 元，募集资金利息收入扣除手续费净 值 16,049,218.76 元，截至 2013 年 12 月 31 日止募集资金专户余额为 274,035,182.21 元。 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 21 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1.胶州湾产业基地能 源钢结构项目 否 50,937.89 62,937.89 7,299.81 28,657.77 56.26% 2014 年 10 月 31 日 否 2.输变电角钢塔、单管 杆扩产项目 否 18,865.8 24,865.8 2,469.98 5,148.63 27.29% 2014 年 12 月 31 日 否 3.钢管塔生产线技术 改造项目 否 6,003.8 7,603.8 537.77 2,641.89 44% 2014 年 02 月 28 日 否 4.技术研发中心项目 否 3,564.21 3,564.21 26.81 124.51 3.49% 2015 年 12 月 31 日 否 承诺投资项目小计 -- 79,371.7 98,971.7 10,334.37 36,572.8 -- -- -- -- 超募资金投向 1.补充募投项目资金 19,600 2.对控股子公司增资 20,000 100% 归还银行贷款（如有） -- 29,700 100% -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 15,443.2 100% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 19,600 65,143.2 -- -- -- -- 合计 -- 98,971.7 98,971.7 10,334.37 101,716 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1.输变电角钢塔、单管杆扩产项目未达到计划进度，原因是项目所在地电力设施配套不完善，公司 相应放缓建设速度；2.技术研发中心项目未达到计划进度，原因是该项目原用地为公司产品试装场 地，公司 2013 年 12 月变更了实施地点。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 适用 本次超募资金金额 84,743.20 万元，根据第四届董事会第六次会议决议， 2011 年 3 月用于永久补充 流动资金 15,443.20 万元、偿还银行贷款 29,700.00 万元；2011 年 5 月用于对控股子公司泰州永邦重 工有限公司增资 20,000.00 万元；其他超募资金 19,600.00 万元用于补充募投项目资金。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 报告期内发生 2012 年 4 月 11 日，公司第四届董事会第十三次会议决定，将输变电角钢塔、单管塔扩产项目的实 施地点予以变更，将该募投项目的实施地点变更为原项目用地北侧，该宗土地公司已取得国有土地 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 22 使用证。实施地点变更后该项目总投资、主要建设内容不变。2013 年 12 月 13 日，公司第五届董事 会第十次会议决定，将技术研发中心项目的实施地点由公司厂区内东侧变更至胶州市经济技术开发 区内，该宗土地公司已取得国有土地使用证。实施地点变更后该项目总投资、主要建设内容不变。 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 截至 2011 年 2 月 15 日止，公司以自筹资金预先投入募投项目累计金额为 8,294.53 万元，根据第四 届董事会第六次会议决议进行置换，2011 年 3 月 18 日，从中国银行股份有限公司胶州支行募集资 金专户置换出胶州湾产业基地能源钢结构项目预先投入款 6,985.45 万元，2011 年 4 月 8 日，从深圳 发展银行青岛分行营业部募集资金专户置换出输变电角钢塔、单管杆扩产项目预先投入款 1,277.80 万元，2011 年 9 月 16 日，从中国建设银行股份有限公司四方支行募集资金专户置换出钢管塔生产 线技术改造项目预先投入款 31.28 万元。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 根据第四届董事会第十次会议决议公司于 2011 年 9 月 28 日至 10 月 24 日，分笔从中国银行股份有 限公司胶州支行转出 12,000.00 万元用于暂时补充流动资金，公司 2012 年 3 月 22 日将 12,000.00 万 元全部归还至募集资金专户。根据第四届董事会第十三次会议决议，公司于 2012 年 4 月 17 日至 7 月 5 日分笔从中国银行股份有限公司胶州支行转出 15,000.00 万元用于暂时补充流动资金，公司 2012 年 10 月 11 日将 15,000.00 万元全部归还至募集资金专户；根据第四届董事会第十六次会议决议，公 司于 2012 年 10 月 26 日从中国银行股份有限公司胶州支行转出 15,000.00 万元用于暂时补充流动资 金，公司 2013 年 4 月 12 日将 15,000.00 万元全部归还至募集资金专户。根据第五届董事会第二次会 议决议，公司于 2013 年 4 月 18 日从中国银行股份有限公司胶州支行转出 15,000.00 万元用于暂时补 充流动资金，公司 2013 年 10 月 15 日将 15,000.00 万元全部归还至募集资金专户；根据第五届董事 会第九次会议决议，公司于 2013 年 10 月 23 日从中国银行股份有限公司胶州支行转出 15,000.00 万 元用于暂时补充流动资金，公司 2013 年 12 月 13 日将 15,000.00 万元全部归还至募集资金专户。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 公司目前尚未使用的募集资金全部存放在公司募集资金专用账户上。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 不适用 （3）募集资金变更项目情况 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (%)(3)=(2)/ (1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 合计 -- 0 0 0 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 不适用 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 23 说明(分具体项目) 4、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 苏州东方 铁塔有限 公司 子公司 制造业 钢结构制 造 50000000 209,333,13 4.96 63,246,960. 97 267,489,43 4.75 2,959,902 .66 2,327,558.86 青岛东方 铁塔工程 有限公司 子公司 建筑安装 钢结构工 程的设计、 制作与安 装，建筑工 程施工 67400000 180,599,66 3.01 102,744,24 9.58 113,857,46 5.81 16,395,20 9.19 11,020,577.8 8 泰州永邦 重工有限 公司 子公司 制造业 铁塔、钢结 构制造 100000000 265,497,57 4.27 255,583,05 0.08 0.00 -4,972,31 7.84 -4,917,784.56 内蒙古同 盛风电设 备有限公 司 子公司 制造业 风塔设备、 金属制品、 机械设备 制造；机械 设备、电力 产品、金属 材料销售 50000000 99,735,870. 29 33,151,533. 76 67,768,366. 10 -3,489,32 5.95 -3,488,625.95 江苏汇景 薄膜科技 有限公司 参股公司 制造业 薄膜技术 开发、生产 与销售 66000000 64,880,613. 09 64,428,098. 91 0.00 -732,231. 83 -732,231.83 上海蓝科 建筑减震 科技有限 公司 参股公司 制造业 建筑减震 工程 主要子公司、参股公司情况说明 无 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 5、非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 24 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 截至报告期末累计 实际投入金额 项目进度 项目收益情况 合计 0 0 0 -- -- 七、公司控制的特殊目的主体情况 不适用 八、公司未来发展的展望 （一）、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 2014年，国内外经济形势依然严峻。国际上，世界经济脆弱复苏，继续负重前行，面临着诸多的不确定性。国内方面，在“稳 增长、调结构”的政策主基调下，伴随着国家全面深化体制改革方针的实施，经营发展的压力将继续贯穿全年。 1、行业发展趋势 （1）国内电力行业发展趋势 根据电力工业“十二五”规划研究报告所示，按照安全经济、绿色和谐的规划原则，统筹未来和长远发展战略，着力转变经济 发展方式，电源发展坚持优先开发水电、优化发展煤电、积极推进核电、风电、太阳能等非化石能源开发，加快大型煤电基 地规模化发展，有效控制东部地区煤电装机规模，优化安排新建电源布局，推动煤电继续向大容量、高参数、环保型方向发 张。“十二五”“十三五”期间，60万以上的煤电装机的比重进一步加大。因此，随着国内的电力钢结构市场这种全面深化体制 改革的逐步实施，应该会逐渐恢复增长趋势，特别是清洁能源燃气电厂的建设增长较大，煤化工方面我国进入一个发展的爆 发期，在国际上，因为公司产品质量的优势以及技术积累，得到了一些合作伙伴的认可。这一些都将为公司保持良好的业绩 奠定坚实的基础。 根据国家电网公司2014年工作会议部署，2014年度将完成固定资产投资4035亿元，其中电网投资为3815亿元，较2013年固定 资产投资3392亿元，电网投资3182亿元相比，投资额度进一步增长。国家电网规划从2013年起的8年间，投资约1.2万亿元， 投产特高压线路9.4万公里、变电容量3.2亿千伏安、换流容量4.6亿千瓦，到2015年、2017年和2020年，分别建成“两纵两横”、 “三纵三横”和“五纵五横”特高压骨干网架和7回、13回、27回特高压直流工程。同时，国家电网早在2009年就向社会公布了“智 能电网”的发展计划，为实现这一目标，国家电网公司将在加快建设由1000千伏交流和±800千伏、±1100千伏直流构成的特高 压骨干网架，实现各级电网协调发展的同时，围绕发电、输电、变电、配电、用电、调度等主要环节和信息化建设等方面， 分阶段推进坚强智能电网发展。 国家电网公司还承诺解决农村“低电压”问题，落实全额保障性收购政策，风电、光伏发电优先上网，推进以电代煤、以电代 油，完成替代电量300亿千瓦时，建成电动汽车充换电站167座，加快建设西南水电和新能源基地外送通道。2014年，国家电 网将继续优化城市配电网结构，加快重点城市核心区建设改造，加强县域电网、中心城镇和产业园区配电网建设，提高供电 质量。扎实推进新一轮农网改造升级工程。做好无电地区电力建设和偏远地区配电网改造工作。 （2）国际电力行业市场需求分析 根据联合国2013年12月18日发布的《2014年世界经济形势与展望》的报告：2013年是又一个世界经济增长迟缓的年份，世界 生产总值（WGP）只增长了2.1%，低于预期。世界上几乎所有地区和主要经济体都表现欠佳，多数发达国家仍然挣扎于金 融危机的阴影中。然而，世界经济近期出现向好迹象：欧元区最终走出持续衰退，包括中国在内的少数新兴大国的经济增速 企稳回升。尽管各国经济增长千差万别，但增长的循环周期却保持同步。 全球经济形势的不景气势必影响国际市场对钢结构及输电线铁塔的需求，可能增加公司国际业务的拓展难度。但是，公司坚 持以优良的装备水平、优质高效的品质、科学严谨的工作作风，占据原材料、劳动力等生产成本优势，以及之前公司已经向 10余个不同地区和国家出口钢结构产品，在国际市场上打下的良好基础，扩大公司产品在国际市场份额仍然具有很大优势。 尤其是在电力基础设施建设本身比较薄弱的发展中国家，需求仍旧比较旺盛。这对公司快速推进国际化经营战略具有重要的 意义。 （3）党的十八大明确提出了“新型城镇化”概念，“加快城镇化建设速度”是中央经济工作会议重要经济任务之一。根据十八 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 25 大报告精神，城镇化未来将成为中国全面建设小康社会的重要载体，更是撬动内需的最大潜力所在。国家继续积极稳妥推进 城镇化，着力提高城镇化质量。快速发展的新型城镇化，正在成为中国经济增长和社会发展的强大引擎。同时，旧城改造也 已经成为了现代房地产企业城市战略布局、破解空间与资源困局的战略举措。国家发改委、住建部、国土资源部等六部委联 合召开全国棚户区改造工作电视电话会议，明确要求各地编制完成2013-2017年棚户区改造规划，要求分年度、分类别改造， 并落实到市县。公司参与李家山旧城改造项目及继续拓展相关业务，是完全符合国家关于推进民生工程的伟大愿景的，国家 政策关于新城镇化建设的推进的工作，是公司新的业务增长点的保证。 2、市场竞争格局 根据国家质检总局工业品生产许可证管理办公室截止于2013年12月31日公布的数据统计显示：全国拥有输电线路铁塔资质和 广播通信铁塔及桅杆双资质铁塔企业共137家，全国拥有750KV输电线路铁塔资质企业共81家，市场竞争日趋激烈。公司同 时拥有以上资质，是国内少数生产1000KV输电线路铁塔企业之一，在技术、生产等方面均具备了从事特高压工程的资质和 实践经验。 全国80%以上广播电视塔由公司承建，其中河南省广播电视发射塔获得第十届土木工程“詹天佑“奖、国家优质 工程奖。 随着募投项目“胶州湾产业基地能源钢结构项目”以及“输变电角钢塔、单管杆扩产项目”即将投产和产能的释放，整体竞争能 力得到进一步提高，公司将继续领跑电力钢结构，稳中求进，保持已经领先的行业地位；并保持国内铁塔制造业中具有较强 竞争优势制造商水平，积极扩大新的市场份额，为成为国际一流的制造商注定基础。 （二）公司未来发展战略及2014年度经营计划 1、发展战略 公司未来的发展战略是：公司将紧紧围绕国家“十二五规划”关于电力钢结构类和铁塔类行业发展机遇，沿着既定的“大行业、 大客户、大项目”的发展战略，继续强化管理团队建设和内控建设，持续提升企业经营管理水平；全面加强市场营销体系建 设和技术创新能力建设，有效整合资金、市场、技术、品牌等各种资源优势，大力实施多元化发展战略，进一步提升盈利能 力和抗风险能力，实现公司可持续发展。 2、经营计划 2014年公司管理层将继续推进原有的战略计划，整体稳中求进，不片面追求发展速度，调整市场销售策略，适度加大市场的 开发力度，利用公司的研发优势及产品的高品质、完善的售后，不断推进技术创新，实现利润的不断增长。并努力拓展新兴 行业领域，提升产品层次。 （1）进一步巩固原有行业领先地位的产品。在电力和广电市场，继续完善销售体系、提升服务质量，开发新产品，扩大市 场份额。在国际市场上，进一步开拓新兴发展中国家市场，逐步建立成熟的海外营销体系。 （2）继续加强石化、光电、清洁能源等行业及上下游行业的业务拓展及投资。根据公司优势，密切关注现有产品上下游及 相关行业，灵活运用多种资本扩张方式，加快融入到新兴行业中步伐，为公司拓展新的业务增长点。 （3）做好建筑工程项目管理工作，优化管理方式，降低项目成本，提高资本效益。公司承接的镇江李家山旧城改造项目， 为地方政府改善民生的阳光项目，该项目规模大、建设周期长，对我公司的综合管理能力以及建筑安装业务的发展是一个重 要考验，同时又是公司管理水平自我检阅、非主营业务成功突破的一个重大机遇。做好项目管理，为业主交付一个优质工程， 树立东方铁塔的品牌形象，加强在此行业的投入，争取为国家的新型城镇化建设及旧城改造保障房方面多做贡献。 （4）加快研发中心建设。研发能力是一个企业竞争实力的集中体现，也是企业可持续发展的决定力量。2014年，公司将加 快研发中心的建设，继续增大科研投入，为企业研发能力的提升铺设“快车道”，把研发能力的培养作为企业发展的重点工作 之一。同时，做好人才引进工作，继续引进一大批具有相关行业经验和研发能力的高素质专业人才，充实公司研发团队，提 升研发能力。并进一步加强与科研院所的技术交流与合作，开展各种工艺路线，技术选型等的专项调研，提高研发效率和技 术水平，根据市场需求，不断开展新项目、新产品的研究和开发，使公司的自主研发及创新能力迈向一个新台阶，为公司的 产业升级奠定良好的基础。 （5）做好资金管理工作，抓好成本控制，降低各项费用，提升经济效益。近年来，公司业务发展规模和项目投资均保持较 高的增长速度，对资金的需求也越来越大。为此，公司在2014年全面强化预算管理，在企业内部引导、树立全员成本意识， 养成成本控制理念，降低各项费用，实现成本费用的动态管理，提升企业财务管理水平；同时，充分发挥公司经营性现金充 裕的优势，合理规划和使用资金，有效的节约与控制财务成本；必要时，积极、合理、有效的利用资本市场，根据未来产业 发展需求，规划、探索等多种形式的融资渠道，优化公司融资结构，以较低的融资成本筹措建设资金。在满足公司战略发展 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 26 需求的基础上，实现股东价值的同步提升。 （6）强化公司管理、经营、技术等方面的创新理念和方法，通过持续完善利润中心制的考核机制、公司企业文化推展和人 才培养，满足公司不断成长的需求。加强各管理层的沟通和互动，提高管理层的规划、执行能力和管理效率，增强各管理层 的机构职能，建立专业的经营管理团队，优化组织结构，强化绩效管理模式及成本管理，提升人力效率，以提高公司经营效 率与效能。 （7）公司将更积极落实优化产品质量管理，确保质量体系完善执行，提升全体员工品质意识，推动企业文化发展，控制质 量风险，再造企业精神，为公司战略目标的实现奠定坚实的人文基础。 3、公司发展面临的风险 （1）2014年，公司面临的主要风险是国内外经济形势复杂多变的经营风险，未来一段时间，依然会受到钢材价格的波动风 险，同时也不排除其他原材料（锌等有色金属）、辅材会随着国内外经济的动荡而产生的价格波动风险。这需要公司提高现 有材料的利用率，以严格控制生产成本；另一方面通过密切关注市场和政策变化，依据自身生产、销售需要合理调配采购和 库存；同时加强供应链管理，以降低成本，来削减因价格波动产生的不利影响。 （2）随着中国国内经济的发展，劳动年龄人口逐渐进入短缺时代，市场对技术人才需求加大。为全面建成小康社会，十八 大报告明确提出要深化收入分配制度改革，努力实现居民收入增长和经济发展同步、劳动报酬增长和劳动生产率提高同步。 面对以上严峻形势，公司人力成本将增加，尤其公司由于新的募投产能大幅扩张而可能带来的公司管理能力不足，导致产品 交货响应、产品质量不足，运营效率不高的风险。 （3）汇率波动风险。公司出口销售收入金额具备一定规模，公司出口产品合同，存在外币结算的情形。我国人民币实行有 管理的浮动汇率制度，汇率的波动将直接影响到公司出口产品的销售定价，从而影响到公司的经济效益，给公司经营带来一 定风险。如果公司出口业务规模的增长，公司的外币资产也将随之增加，人民币对外币的汇率波动将有可能给本公司带来汇 兑损益。 九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 不适用 十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 不适用 十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 2013年1月，公司购买内蒙同盛公司60%股权，将其纳入合并报表范围。 十三、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 1、公司现金分红政策的制定情况：根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、青岛证监局《关 于进一步修订和完善青岛辖区上市公司现金分红制度和政策的通知》要求，对公司在分红制度建设、政策规划、决策程序、 信息披露和监督执行等进行了全面自查，于 2012 年 8 月 14 日召开第四届董事会第十五次会议，修订《公司章程》相关内容， 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 27 并经 2012 年 8 月 31 日公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过，明确了分红的决策程序和机制，以有效保障投资者的合 理投资回报。2.公司现金分红政策的执行情况：公司利润分配政策符合《公司章程》的规定，公司现金分红政策制定及执行 均符合《公司章程》的规定及股东大会决议的要求，分红标准和分红比例明确清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事 的职责明确，能发挥应有的作用，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到了维护。公司 2013 年 度的利润分配预案符合《公司章程》的规定。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法 权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合 规、透明： 未变更 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 （1）2013年度，公司拟以2013年12月31日的公司总股本260,250,000股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红 利1.00元（含税），共计分配现金股利26,025,000.00（含税）。 （2）2012年度，公司拟以2012年12月31日的公司总股本260,250,000股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红 利2.00元（含税），共计分配现金股利52,050,000.00（含税）。 （3）2011年度，公司以2011年12月31日的公司总股本260,250,000股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利 2.00元（含税），共计分配现金股利52,050,000.00元（含税）。 （4）2011年半年度，公司以2011年6月30日总股本173,500,000股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%） 2013 年 26,025,000.00 168,805,522.91 15.42% 2012 年 52,050,000.00 192,667,563.02 27.02% 2011 年 52,050,000.00 262,882,545.68 19.8% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.00 分配预案的股本基数（股） 260,250,000 现金分红总额（元）（含税） 26,025,000.00 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 28 可分配利润（元） 888,230,342.89 现金分红占利润分配总额的比例（％） 100% 现金分红政策： 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 以公司 2013 年 12 月 31 日的总股本 260,250,000 股为基数，拟按每 10 股派发现金股利人民币 1 元（含税），共计 26,025,000 元人民币。本年度不送红股也不进行资本公积金转增股本。上述利润分配预案尚需股东大会审议批准。 十五、社会责任情况 一、股东权益的保护 公司始终坚持将保护股东作为一切经营管理活动的前提，主要体现在：1，公司从完善公司治理、健全内部控制制度以 及加强投资者关系管理等方面入手，规范公司运作，保障公司所有股东尤其是中小股东和债权人的各项合法权益；2，认真 履行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、及时、完整和公平，不存在选择性信息披露或提前透露非公开信息的情形； 3，进一步加强投资者关系管理工作，通过网络、电话、邮件等多方位的沟通渠道，为投资者营造了一个良好的沟通运行环 境，使其尽可能全面的了解公司的经营管理状况，保证公司与投资者及利益相关者关系的健康、融洽发展。 二、保护员工合法权益，实现员工与企业共同发展 1、公司坚持以人为本，积极为员工提供实现自我价值的平台和环境，使每位员工在企业里都得到尊重、理解、重用， 树立良好和谐的企业文化，实现企业与员工的共同发展。2、依法保护员工合法权益。根据《劳动法》等法律法规，公司建 立了完善的人力资源管理制度，制定了公开、平等、竞争、择优的选人用人机制；完善了包括社保、医保等在内的薪酬福利 体系，并且不断完善薪酬体系，将激励机制引进薪酬管理，调动员工的积极性，保证劳动关系的和谐稳定。3、公司积极开 展职工培训，提高员工队伍整体素质。鼓励和支持职工参加业务培训，为职工发展提供更多的机会。重视职工权利保护，选 举职工代表、职工监事，确保职工在公司治理中享有充分的权利。 三、履行企业社会责任，积极参与公益事业 公司协同相关事业单位或公益机构，积极组织参与各类公益活动，认真开展对贫困群体、弱势群体的帮扶工作，主动履 行企业的社会责任，取得了良好成效。 四、发展低碳经济 公司时刻不忘坚持以实现经济效益与环境效益的双赢为目标，实施节能减排，走低碳经济发展道路。坚持自然、绿色、 健康、低碳的理念，以技术进步和工艺改良为保护环境、推动企业可持续发展的主要任务和工作重点，采取切实可行措施对 产品生产过程进行针对性的改造、优化，采用新技术、新工艺尽量降低能物耗，促进企业的可持续发展。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 √ 否 □ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □ 不适用 十六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 29 2013 年 01 月 18 日 公司证券部 电话沟通 个人 高先生 公司经营情况，未提供资 料 2013 年 02 月 21 日 公司证券部 电话沟通 个人 李先生 公司经营情况，未提供资 料 2013 年 02 月 26 日 公司证券部 电话沟通 个人 孙先生 公司经营情况，未提供资 料 2013 年 03 月 05 日 公司证券部 电话沟通 个人 李先生 公司经营情况，未提供资 料 2013 年 03 月 06 日 公司证券部 电话沟通 个人 赵女士 公司经营情况，未提供资 料 2013 年 04 月 26 日 公司证券部 电话沟通 个人 刘先生 公司经营情况，未提供资 料 2013 年 05 月 10 日 公司证券部 电话沟通 个人 谭先生 公司经营情况，未提供资 料 2013 年 06 月 06 日 公司证券部 电话沟通 个人 杨先生 公司经营情况，未提供资 料 2013 年 06 月 13 日 公司证券部 电话沟通 个人 朱先生 公司经营情况，未提供资 料 2013 年 06 月 19 日 公司证券部 电话沟通 个人 王女士 公司经营情况，未提供资 料 2013 年 07 月 08 日 公司证券部 电话沟通 个人 王先生 公司经营情况，未提供资 料 2013 年 07 月 26 日 公司证券部 电话沟通 个人 邓女士 公司经营情况，未提供资 料 2013 年 08 月 08 日 公司证券部 电话沟通 个人 魏先生 公司经营情况，未提供资 料 2013 年 08 月 20 日 公司证券部 电话沟通 个人 许先生 公司经营情况，未提供资 料 2013 年 09 月 12 日 公司证券部 电话沟通 个人 张先生 公司经营情况，未提供资 料 2013 年 10 月 11 日 公司证券部 电话沟通 个人 武先生 公司经营情况，未提供资 料 2013 年 10 月 28 日 公司证券部 电话沟通 个人 杨先生 公司经营情况，未提供资 料 2013 年 11 月 11 日 公司证券部 电话沟通 个人 单先生 公司经营情况，未提供资 料 2013 年 12 月 06 日 公司证券部 电话沟通 个人 王先生 公司经营情况，未提供资 料 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 30 2013 年 12 月 25 日 公司证券部 电话沟通 个人 李先生 公司经营情况，未提供资 料 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 31 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 单位：万元 股东或关 联人名称 占用时间 发生原因 期初数 报告期新增 占用金额 报告期偿还 总金额 期末数 预计偿还方 式 预计偿还金 额 预计偿还时 间（月份） 合计 0 0 0 0 -- 0 -- 期末合计值占最近一期经审计净资 产的比例(%) 0% 四、破产重整相关事项 不适用 五、资产交易事项 1、收购资产情况 交易对方 或最终控 制方 被收购或 置入资产 交易价格 （万元） 进展情况 （注 2） 对公司经 营的影响 （注 3） 对公司损 益的影响 （注 4） 该资产为 上市公司 贡献的净 利润占净 利润总额 的比率(%) 是否为关 联交易 与交易对 方的关联 关系（适用 关联交易 情形 披露日期 （注 5） 披露索引 上海蓝科 建筑减震 科技有限 公司 上海蓝科 建筑减震 科技有限 公司 10% 股权 2,160 已于 2013 年 9 月份 完成收购。 本次交易 主要是为 了进一步 延伸公司 钢结构行 是 交易对方 股东中存 在上市公 司的关联 方。 2013 年 09 月 23 日 2013-060 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 32 业的产业 链，满足公 司的后续 发展、拓展 业务范围、 提升专业 领域技术， 为上市公 司培育新 的利润增 长点。 2、出售资产情况 交易对 方 被出售 资产 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 资产为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售对 公司的 影响 （注 3） 资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 (%) 资产出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系（适 用关联 交易情 形） 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 披露日 期 披露索 引 3、企业合并情况 不适用 六、公司股权激励的实施情况及其影响 不适用 七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交易 结算方式 可获得的 同类交易 市价 披露日期 披露索引 合计 -- -- 0 -- -- -- -- -- 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 33 2、资产收购、出售发生的关联交易 关联方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 转让资 产的账 面价值 （万元） 转让资 产的评 估价值 （万元） 市场公 允价值 （万元） 转让价 格（万 元） 关联交 易结算 方式 交易损 益（万 元） 披露日 期 披露索 引 3、共同对外投资的重大关联交易 共同投资方 关联关系 共同投资定 价原则 被投资企业 的名称 被投资企业 的主营业务 被投资企业 的注册资本 被投资企业 的总资产（万 元） 被投资企业 的净资产（万 元） 被投资企业 的净利润（万 元） 4、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 关联方 关联关系 债权债务类 型 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额（万 元） 本期发生额 （万元） 期末余额（万 元） 5、其他重大关联交易 青岛东方铁塔股份有限公司以自有资金2160万元投资参股上海蓝科建筑减震科技有限公司（以下简称“蓝科公司”），获取蓝 科公司10%的股权。公司关联法人青岛三川达投资管理有限公司为蓝科公司股东之一，根据《深圳证券交易所股票上市规则》 的有关规定，公司此次投资行为构成关联交易。该交易的具体内容可查阅2013年9月23日巨潮资讯网（） 相关公告（公告编号2013-060）。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 八、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 托管情况说明 不适用 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 34 （2）承包情况 承包情况说明 不适用 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （3）租赁情况 租赁情况说明 不适用 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 2、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 无 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 无 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 0 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2） 0 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 0 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 0 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 0 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 0 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 0 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 0 其中： 采用复合方式担保的具体情况说明 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 35 （1）违规对外担保情况 单位：万元 担保对象 名称 与上市公 司的关系 违规担保 金额 占最近一 期经审计 净资产的 比例(%) 担保类型 担保期 截至报告 期末违规 担保余额 占最近一 期经审计 净资产的 比例(%) 预计解除 方式 预计解除 金额 预计解除 时间（月 份） 合计 0 0% -- -- 0 0% -- -- -- 3、其他重大合同 合同订立 公司方名 称 合同订立 对方名称 合同签订 日期 合同涉及 资产的账 面价值 （万元） （如有） 合同涉及 资产的评 估价值 （万元） （如有） 评估机构 名称（如 有） 评估基准 日（如有） 定价原则 交易价格 （万元） 是否关联 交易 关联关系 截至报告 期末的执 行情况 青岛东方 铁塔股份 有限公司 镇江市交 通投资建 设发展有 限公司、 镇江红星 置业有限 公司 2013 年 05 月 26 日 招标 600,000 否 不适用 本项目正 按照计划 顺利的进 行。 4、其他重大交易 不适用 九、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 韩方如、韩真 如、韩汇如 （1）、公司股东 韩汇如、韩方 如、韩真如承 诺：自公司股票 上市之日起三 2010 年 12 月 07 日 同业竞争的承 诺期限为长期， 其余承诺期限 为三年。 报告期内，承诺 得到严格履行。 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 36 十六个月内，不 转让或者委托 他人管理所持 有的公司股份， 也不由公司回 购所持有的股 份。（2）、担任 公司董事的韩 汇如、韩方如， 担任公司总经 理的韩真如同 时承诺：在上述 三十六个月股 份锁定期满后， 本人任职期间 内每年转让的 公司股份不超 过所持有的公 司股份总数的 25%；从公司离 职后半年内，不 转让所持有的 公司股份；在申 报离任六个月 后的十二个月 内通过证券交 易所挂牌交易 出售公司股票 数量占本人所 持公司股票数 量的比例不超 过 50%。（3）、 公司股东韩汇 如、韩方如、韩 真如向发行人 出具了《避免同 业竞争承诺 函》，承诺如下： 1、承诺人目前 没有，将来亦不 会在中国境内 外以任何方式 （包括但不限 于单独经营、通 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 37 过合资经营或 拥有另一公司 或企业的股份 或其他权益）直 接或间接参与 任何导致或可 能导致与公司 及公司控股子 公司直接或间 接产生竞争的 业务或活动、亦 不生产任何与 公司及公司控 股子公司产品 相同或相似或 可以取代公司 及公司控股子 公司产品的产 品。2、如违反 上述保证与承 诺，给公司或公 司控股子公司 造成经济损失 的，承诺人愿意 赔偿公司或公 司控股子公司 相应损失，并承 担相应的法律 责任。 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划 （如有） 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露索 引 十、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 38 境内会计师事务所名称 中天运会计师事务所 境内会计师事务所报酬（万元） 50 境内会计师事务所审计服务的连续年限 4 境内会计师事务所注册会计师姓名 杨锡刚 、高冠涛 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本年度，公司因内部控制审计，聘请中天运会计师事务所，其审计费用已包含在年度审计费用中。 十一、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 十二、处罚及整改情况 名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引 整改情况说明 □ 适用 √ 不适用 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况 □ 适用 √ 不适用 十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 不适用 十四、其他重大事项的说明 不适用 十五、公司子公司重要事项 不适用 十六、公司发行公司债券的情况 不适用 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 39 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 195,000,0 00 74.93% 195,000,0 00 74.93% 3、其他内资持股 195,000,0 00 74.93% 195,000,0 00 74.93% 境内自然人持股 195,000,0 00 74.93% 195,000,0 00 74.93% 二、无限售条件股份 65,250,00 0 25.07% 65,250,00 0 25.07% 1、人民币普通股 65,250,00 0 25.07% 65,250,00 0 25.07% 三、股份总数 260,250,0 00 100% 260,250,0 00 100% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数 量 交易终止日期 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 40 股票类 首次公开发行 2011 年 01 月 12 日 39.49 元/股 43,500,000 2011 年 02 月 11 日 43,500,000 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 权证类 前三年历次证券发行情况的说明 2011年1月12日，经中国证券监督管理委员会《关于核准青岛东方铁塔股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监 许可[2011]68号）核准本公司公开发行人民币普通股股票4350万股。发行价格为39.49元/股，募集资金总额为人民币171,781.50 万元，扣除发行费用7,666.60万元，募集资金净额为164,114.896万元。本次发行后，发行人股本总额增至17,350万元。 经深圳证券交易所《关于青岛东方铁塔股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上[2011]43号）同意，本公 司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所成功上市，证券简称“东方铁塔”，证券代码“002545”；其中本次公开发行中网 上定价发行的3,480万股股票于2011年2月11日起上市交易。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 请参见本节“一、股份变动情况”。 3、现存的内部职工股情况 内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量（股） 现存的内部职工股情况的说明 公司无内部职工股。 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 15,986 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 15,875 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 韩汇如 境内自然人 52.45% 136,500,0 00 136,500,0 00 韩真如 境内自然人 11.24% 29,250,00 0 29,250,00 0 韩方如 境内自然人 11.24% 29,250,00 0 29,250,00 0 国都证券有限责 任公司 国有法人 1.19% 3,084,150 3,084,150 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 41 刘京安 境内自然人 0.42% 1,086,648 1,086,648 吴文燕 境内自然人 0.24% 629,250 629,250 华福证券有限责 任公司约定购回 专用账户 其他 0.23% 607,987 607,987 赵桂云 境内自然人 0.18% 481,362 481,362 蔡志沛 境内自然人 0.18% 458,741 458,741 薛书英 境内自然人 0.17% 445,000 445,000 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的 说明 公司股东韩方如、韩真如、韩汇如为姐弟关系，系关联股东，但不是一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 国都证券有限责任公司 3,084,150 人民币普通股 3,084,150 刘京安 1,086,648 人民币普通股 1,086,648 吴文燕 629,250 人民币普通股 629,250 华福证券有限责任公司约定购回 专用账户 607,987 人民币普通股 607,987 赵桂云 481,362 人民币普通股 481,362 蔡志沛 458,741 人民币普通股 458,741 薛书英 445,000 人民币普通股 445,000 孙松 392,854 人民币普通股 392,854 沈耿亮 363,507 人民币普通股 363,507 薛建新 332,969 人民币普通股 332,969 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 公司股东韩方如、韩真如、韩汇如为姐弟关系，但不是一致行动人。未知公司上述其他 股东之间是否存在关联关系。 前十大股东参与融资融券业务股 东情况说明（如有）（参见注 4） 不适用 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 √ 是 □ 否 2013年2月，公司股东李冰冰女士与华福证券有限责任公司签订了约定购回式证券交易协议书，初始交易68万股，占公司总 股份的0.26%；截至本报告期末共涉及股份60.80万股，占公司总股份的0.23%。 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 42 2、公司控股股东情况 自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 韩汇如 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 现任苏州东方铁塔有限公司执行董事、泰州永邦重工有限公司总经理、江苏汇 景薄膜科技有限公司董事长、上海蓝科建筑减震科技有限公司董事、本公司董 事 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 不适用 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 韩汇如 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 现任苏州东方铁塔有限公司执行董事、泰州永邦重工有限公司总经理、江苏汇 景薄膜科技有限公司董事长、上海蓝科建筑减震科技有限公司董事、本公司董 事 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 43 4、其他持股在 10%以上的法人股东 法人股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务或管理 活动 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 股东名称/一致行 动人姓名 计划增持股份数 量 计划增持股份比 例（%） 实际增持股份数 量 实际增持股份比 例（%） 股份增持计划初 次披露日期 股份增持计划实 施结束披露日期 其他情况说明 报告期内，公司股东及其一致行动人未提出也未实施股份增持计划。 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 44 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持股 数（股） 韩方如 董事长 现任 女 49 2013 年 03 月 08 日 2016 年 03 月 08 日 29,250,000 29,250,000 韩汇如 董事 现任 男 37 2013 年 03 月 08 日 2016 年 03 月 08 日 136,500,00 0 136,500,00 0 邱锡柱 董事 现任 男 49 2013 年 03 月 08 日 2016 年 03 月 08 日 敖巍巍 董事 现任 男 40 2013 年 03 月 08 日 2016 年 03 月 08 日 许娅南 董事;副总 经理 现任 女 41 2013 年 03 月 08 日 2016 年 03 月 08 日 何良军 董事;董事 会秘书 现任 男 40 2013 年 03 月 08 日 2016 年 03 月 08 日 权锡鉴 独立董事 现任 男 52 2013 年 03 月 08 日 2016 年 03 月 08 日 张世兴 独立董事 现任 男 52 2013 年 03 月 08 日 2016 年 03 月 08 日 樊培银 独立董事 现任 男 48 2013 年 03 月 08 日 2016 年 03 月 08 日 韩真如 总经理 现任 女 46 2013 年 03 月 09 日 2016 年 03 月 08 日 29,250,000 29,250,000 李刚 副总经理 现任 男 40 2013 年 03 月 09 日 2016 年 03 月 08 日 韩长青 副总经理 现任 男 40 2013 年 03 月 09 日 2016 年 03 月 08 日 赵玉伟 财务总监 现任 男 43 2013 年 03 月 09 日 2016 年 03 月 08 日 韩宝胜 副总经理 现任 男 49 2013 年 03 月 09 日 2016 年 03 月 08 日 王同锡 副总经理 现任 男 51 2013 年 09 月 29 日 2016 年 03 月 08 日 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 45 郑仁杰 副总经理 现任 男 42 2013 年 09 月 29 日 2016 年 03 月 08 日 黄伟 监事 现任 男 35 2013 年 03 月 08 日 2016 年 03 月 08 日 李新华 监事 现任 女 43 2013 年 03 月 08 日 2016 年 03 月 08 日 翟洪刚 监事 现任 男 37 2013 年 03 月 08 日 2016 年 03 月 08 日 田树桐 独立董事 离任 男 47 2010 年 03 月 03 日 2013 年 03 月 03 日 王同锡 监事 离任 男 51 2010 年 03 月 03 日 2013 年 03 月 03 日 孟潘梅 监事 离任 女 40 2010 年 03 月 03 日 2013 年 03 月 03 日 合计 -- -- -- -- -- -- 195,000,00 0 0 0 195,000,00 0 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、董事主要工作经历 韩方如，女，中国国籍，无境外居留权，1964年出生，汉族，硕士学位，高级经济师；第十届、第十一届山东省政协委员、 第十二届山东省人大代表、青岛市工商联副主席、胶州市慈善总会副会长；历任公司会计、财务负责人、常务副总，自2001 年起任股份公司董事长、并兼任青岛东方铁塔工程有限公司执行董事。 邱锡柱，男，中国国籍，无境外居留权，1964年出生，汉族，大专学历；历任公司销售科业务员、销售科科长、总经理助理， 自2001年起任股份公司副董事长、2010年起任泰州永邦重工有限公司执行董事。 韩汇如，男，中国国籍，无境外居留权，1976年出生，汉族，本科学历；历任公司行政科员、总经理助理，自2005年起任股 份公司董事，兼任苏州东方铁塔有限公司执行董事、泰州永邦重工有限公司总经理、江苏汇景薄膜科技有限公司董事长、上 海蓝科建筑减震科技有限公司董事。 敖巍巍，男，中国国籍，无境外居留权，1973年出生，汉族，本科学历，高级工程师；曾任江南造船（集团）有限责任公司 项目工程师、项目总工、商务经理、项目经理，近五年一直担任股份公司董事，兼任苏州东方铁塔有限公司总经理，2011 年起兼任江苏汇景薄膜科技有限公司总经理。 许娅南，女，中国国籍，无境外居留权，1972年出生，汉族，硕士学位，经济师；历任公司北京业务部主任、公司副总经理， 近五年一直担任股份公司董事兼副总经理。 何良军，男，中国国籍，无境外居留权，1973年出生，汉族，硕士学历，高级工程师；历任公司华东业务部主管、市场部经 理，近五年一直担任股份公司董事兼董事会秘书。 权锡鉴，男，中国国籍，无境外居留权，1961年出生，汉族，博士研究生学历；现为中国海洋大学管理学院院长、教授、博 士生导师，山东省管理学会副会长；山东新华锦国际股份有限公司独立董事，近五年也担任本公司独立董事。 张世兴，男，中国国籍，无境外居留权，1961年出生，汉族，博士研究生学历；现为中国海洋大学会计硕士教育中心副主任、 教授、博士生导师，山东省会计学会理事、青岛市国资委招标评审专家、青岛市财贸专家咨询团成员；深圳大通实业股份有 限公司独立董事，近五年也担任本公司独立董事。 樊培银，男，中国国籍，无境外居留权，1965 年出生，汉族，研究生(博士)学历；曾任吉林农业大学讲师；现任中国海洋 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 46 大学会计系副教授,并兼任青岛市财政局财务评审专家，青岛汉缆股份有限公司独立董事，自2013年3月起担任本公司独立董 事。 2、监事主要工作经历 黄伟，男，中国国籍，无境外居留权，1978年出生，汉族，本科学历；历任公司技术科技术员、技术科副科长、设计所主管， 近五年一直担任股份公司技术部部长。 李新华，女，中国国籍，无境外居留权，1970年出生，汉族，高中学历；曾任公司技术科科长、工程项目部部长，近五年一 直担任子公司苏州东方铁塔有限公司生产部部长。 翟洪刚，男，中国国籍，无境外居留权，1976年出生，汉族，大专学历；曾任公司质检科科长、后任子公司苏州东方铁塔有 限公司质检科科长、企管办主任、角钢厂厂长，近五年一直担任子公司苏州东方铁塔有限公司生产部副部长。 3、高管主要工作经历 韩真如，女，中国国籍，加拿大永久居留权，1967年出生，汉族，大专学历；曾为第十届山东省人大代表，青岛市优秀乡镇 企业家，胶州市优秀创业青年，胶州市劳动模范；历任公司会计、销售科长、常务副总，自2001年起担任股份公司总经理。 韩宝胜，男，中国国籍，无境外居留权，1964年出生，汉族，本科学历，工程师；历任本公司驻外办事处主任、中南区业务 部经理、工程项目部经理、总经理助理，2007年4月至2012年4月担任股份公司监事，2012年4月起任股份公司副总经理。 许娅南，女，中国国籍，无境外居留权，1972年出生，汉族，硕士学位，经济师；历任公司北京业务部主任、公司副总经理， 近五年一直担任股份公司董事兼副总经理。 李刚，男，中国国籍，无境外居留权，1973年出生，汉族，哈尔滨工业大学金属材料及工艺本科学历，工程师；曾任航天六 院工艺设计师，北京中资公司工程监理及工程师，2007年中国钢结构协会审核员，近五年一直担任股份公司副总经理。 韩长青，男，中国国籍，无境外居留权，1973年出生，汉族，硕士研究生学历，助理研究员；曾在北京市农林科学院植物营 养与资源研究所工作，近五年一直担任股份公司副总经理。 赵玉伟，男，中国国籍，无境外居留权，1970年出生，汉族，大专学历，具有中国注册会计师、中国注册税务师资格。曾在 潍坊汽运总公司、北京永拓会计师事务所有限责任公司山东分公司任职，近五年一直担任股份公司财务总监，自2010年担任 泰州永邦重工有限公司监事。 王同锡，男，中国国籍，无境外居留权，1962 年出生，汉族，大专学历，工程师；1995年起即在公司工作，曾担任公司监 事，现担任股份公司行政办公室主任并兼任工会主席、党支部书记，2013年9月起任股份公司副总经理。 郑仁杰，男，中国国籍，无境外居留权，1973 年出生，汉族，专科学历，乡企工程师；1997年起即在公司工作，历任公司 北京业务部业务副经理、业务经理、总经理助理，2013年9月起任股份公司副总经理。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 韩方如 青岛东方铁塔工程有限公司 执行董事 2012 年 01 月 05 日 2015 年 01 月 04 日 否 邱锡柱 泰州永邦重工有限公司 执行董事 2010 年 04 月 20 日 2016 年 04 月 18 日 否 韩汇如 泰州永邦重工有限公司 总经理 2010 年 04 月 20 日 2016 年 04 月 18 日 否 韩汇如 苏州东方铁塔有限公司 执行董事 2011 年 06 月 16 日 2014 年 06 月 15 日 是 韩汇如 江苏汇景薄膜科技有限公司 董事长 2011 年 12 月 否 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 47 23 日 韩汇如 上海蓝科建筑减震科技有限公司 董事 2013 年 09 月 30 日 否 敖巍巍 苏州东方铁塔有限公司 总经理 2011 年 06 月 16 日 2014 年 06 月 15 日 是 敖巍巍 江苏汇景薄膜科技有限公司 总经理 2011 年 12 月 23 日 否 权锡鉴 中国海洋大学 管理学院院 长 2005 年 12 月 01 日 是 张世兴 中国海洋大学 会计硕士教 育中心副主 任 2007 年 12 月 01 日 是 张世兴 深圳大通实业股份有限公司 独立董事 2011 年 06 月 30 日 2016 年 03 月 14 日 是 樊培银 中国海洋大学 会计学系副 主任 2005 年 05 月 06 日 是 樊培银 青岛汉缆股份有限公司 独立董事 2009 年 06 月 25 日 2016 年 12 月 26 日 是 李新华 苏州东方铁塔有限公司 生产部部长 2008 年 06 月 18 日 是 翟洪刚 苏州东方铁塔有限公司 生产部副部 长 2009 年 05 月 08 日 是 在其他单位任 职情况的说明 不适用 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据公司章程规定和经营情况，公司董事、监事的报酬分别由董事会、监 事会提出议案，股东大会批准；公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬与 考核委员会提出议案，报董事会批准。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据公司总体发展战略和年度的经营目标以及其在公司担任的职务，按公司 实际情况结合工资制度、考核办法获得劳动报酬。公司独立董事津贴为6万元/年（含税）。 3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：报告期内，公司严格相关规定，支付董事、监事和高级管理人员的报 酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 韩方如 董事长 女 49 现任 24 24 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 48 韩汇如 董事 男 37 现任 36 36 邱锡柱 董事 男 49 现任 18 18 敖巍巍 董事 男 40 现任 12 12 许娅南 董事;副总经理 女 41 现任 12 12 何良军 董事;董事会秘 书 男 40 现任 12 12 权锡鉴 独立董事 男 52 现任 6 6 张世兴 独立董事 男 52 现任 6 6 樊培银 独立董事 男 48 现任 6 6 韩真如 总经理 女 46 现任 21.6 21.6 李刚 副总经理 男 40 现任 12 12 韩长青 副总经理 男 40 现任 12 12 赵玉伟 财务总监 男 43 现任 12 12 韩宝胜 副总经理 男 49 现任 12 12 王同锡 副总经理 男 51 现任 7.2 7.2 郑仁杰 副总经理 男 42 现任 6 6 黄伟 监事 男 35 现任 6 6 李新华 监事 女 43 现任 7.2 7.2 翟洪刚 监事 男 37 现任 7.2 7.2 田树桐 独立董事 男 47 离任 0 0 王同锡 监事 男 51 离任 0 0 孟潘梅 监事 女 40 离任 5.4 5.4 合计 -- -- -- -- 240.6 0 240.6 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 田树桐 独立董事 任期满离任 2013 年 03 月 03 日 王同锡 监事 任期满离任 2013 年 03 月 03 日 孟潘梅 监事 任期满离任 2013 年 03 月 03 日 王同锡 副总经理 聘任 2013 年 09 月 29 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 49 日 郑仁杰 副总经理 聘任 2013 年 09 月 29 日 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员未有变动情况。 六、公司员工情况 （一）在职员工数量截止至2013年12月31日，公司在职员工总数为2376人。 （二）员工专业构成及受教育情况如下： 在职员工的人数 2376 公司需承担费用的离退休职工人数 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 占员工总数比例 生产人员 1660 69.87% 销售人员 58 2.44% 技术人员 419 17.63% 财务人员 66 2.78% 行政人员 173 7.28% 教育程度 教育程度类别 数量（人） 占员工总数比例 高中及以下 1287 54.17% 中专 162 6.82% 大专 745 31.36% 本科 178 7.49% 硕士及以上 4 0.17% 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 50 在职员工专业构成 2.44% 17.63% 2.78% 7.28% 69.87% 生产 销售 技术 财务 行政 在职员工受教育程度 54.17% 6.82% 31.36% 7.49% 0.17% 高中及以下 中专 大专 本科 硕士及以上 （三）员工薪酬政策：公司员工薪酬政策根据《劳动法》、《劳动合同法》和国家有关规定，以企业经济 效益为出发点，结合公司年度经营计划和经营任务指标，根据计件薪酬、岗位薪酬、绩效薪酬与年薪等不 同标准，确定员工薪酬，并确保制度合理有效执行。公司员工的薪酬与福利水平依据企业经营状况和地区 生活水平进行适当调整。 （四）培训计划：根据公司员工培训政策制定公司《年度培训计划》，统一组织实施培训工作，鼓励员工 继续学习。建立员工培训档案，由人力资源部进行统一归档管理。 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 51 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国 证监会及深圳证券交易所颁布的其他相关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，建立健全内部控制制度，规范公司运作， 积极开展信息披露、投资者关系管理等方面的工作。公司的治理结构符合中国证监会关于上市公司治理规范性文件的要求。 （一）关于股东与股东大会 股东大会是公司的权力机构，依法行使下列职权：决定公司的经营方针和投资计划；选举和更换非由职工代表担任的董 事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；审议批准董事会的报告；审议批准监事会报告；审议批准公司的年度财务预算 方案、决算方案； 审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；对公司增加或者减少注册资本做出决议；对发行公司债 券作出决议；对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式做出决议；修改公司章程；对公司聘用、解聘会计师事务所 作出决议；审议批准公司章程规定的担保事项；审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产30% 的事项；审议批准变更募集资金用途事项；审议股权激励计划；审议法律、行政法规、部门规章或本章程规定应当由股东大 会决定的其他事项。 报告期内，公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等制度的规定和要求，规 范公司股东大会的召集、召开和表决程序，并聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见书。公司能够平等对待所有股东， 确保股东特别是中小股东能充分行使其权利，享受平等地位。 （二）关于控股股东与公司 公司控股股东依法行使其权利并承担相应义务，没有直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司具有完整的生产经营 系统，拥有独立自主的决策能力，在人员、资产、财务、机构和业务上与控股股东完全独立；公司董事会、监事会和内部机 构能够独立运作。报告期内，未发生控股股东占用公司资金、资产的情况，公司也未发生向控股股东报送未公开信息等行为。 （三）关于董事与董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》及《上市公司股东大会规范性意见》等相关法律法规选举产生董事人选，董事 会人数及人员构成符合法律法规及《公司章程》的要求。公司董事会严格按照《公司章程》、《独立董事制度》、《董事会 议事规则》及《中小企业板块上市公司董事行为指引》等相关规定召集召开董事会，各董事认真出席董事会，认真审议各项 议案，履行职责，勤勉尽责。公司董事会设立了战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会四个专业委员会， 为董事会的决策提供专业意见和参考。独立董事独立履行职责，维护公司整体利益，尤其关注中小股东的合法权益不受损害， 对重要及重大事项发表独立意见。 （四）关于监事与监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》及《上市公司股东大会规范性意见》等相关法律法规选举产生监事人选，监事 会人数及人员构成符合法律法规及《公司章程》的要求。公司监事会严格按照《公司章程》及《监事会议事规则》等相关规 定召集召开监事会，各监事认真出席监事会，认真履行职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况等进行监督并发表意见。 （五）关于信息披露与透明度 公司根据《公司章程》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会及深圳证券交易所的相关法律法规的要求，认 真履行信息披露义务。报告期内公司指定《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和“巨潮资讯网” 为公司信息披露的报纸和网站，真实、准确、及时地披露公司信息，确保公司所有股东公平地获得公司相关信息。同时，公 司进一步加强了与证券监管机构的联系与沟通，积极向证券监管机构报告公司的相关事项，确保公司信息披露更加规范。 （六）内部审计制度 公司已经建立了内部审计制度，设置内部审计部门，聘任了内部审计部门负责人，对公司日常运行、内控制度和公司 重大关联交易等进行有效控制。 （七）投资者关系 公司一直非常重视投资者关系管理工作，采取了多种形式实施投资者关系管理，积极协调公司与投资者的关系，加强与 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 52 投资者的沟通、交流，接待股东来访、机构调研、回答投资者咨询，充分保证广大投资者的知情权。明确公司董事会秘书为 投资者关系管理负责人，组织实施投资者关系的日常管理工作。 （八）关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，以回馈员工、股东、社会为使命， 积极与相关利益者沟通与交流，并 主动承担更多的社会责任，努力实现各方利益的均衡，共同推动公司持续、稳健发展。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 公司按照中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》、深交所《中小企业板信息披露业务备忘录 第 24 号：内幕信息知情人员登记管理相关事项》等文件精神，制定并认真执行《内幕信息知情人登记制度》。董事会是公 司内幕信息的管理机构，应当保证内幕信息知情人档案真实、准确和完整，董事长为主要负责人，董事会秘书为公司内幕信 息保密工作的负责人。公司监事会对公司内幕知情人登记管理制度实施情况进行监督。证券部负责具体的内幕信息知情人登 记报备等日常管理工作。公司根据相关规定和要求，积极做好内幕信息保密和管理工作，报告期内组织董监高及各部门负责 人学习有关制度，与相关人员签订了《保密承诺书》，对涉及的敏感性信息披露包括定期报告、权益分配、关联交易等重大 内幕信息进行了严格管理，并及时组织相关内幕信息知情人填写《内幕信息知情人员档案表》，同时按要求及时报备深交所 及青岛证监局。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 年度股东大会 （2013 年 5 月 9 日） 2013 年 05 月 09 日 1、《公司 2012 年度 董事会工作报告》； 2、《公司 2012 年度 监事会工作报告》； 3、《公司 2012 年年 度报告及摘要》；4、 《公司 2012 年度财 务决算报告》；5、 《公 司 2012 年度利润分 配预案》；6、《关于 续聘会计师事务所 的议案》；7、《关于 修订<募集资金管 理制度>的议案》； 同时，公司独立董事 将在年度股东大会 上进行述职。 议案全部审议通过 2013 年 05 月 10 日 《2012 年年度股东 大会决议公告》 （2013-035）刊登于 2013 年 5 月 10 日的 《中国证券报》、 《上 海证券报》、 《证券时 报》、《证券日报》和 巨潮资讯网 （htttp://inf )。 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 53 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2013 年第一次临时 股东大会 2013 年 03 月 08 日 1、 《关于董事会换届 选举的议案》1.1、 《关于选举第五届 董事会非独立董事 的议案》1.1.1、《关 于选举韩方如女士 为公司第五届董事 会董事的议案》； 1.1.2、《关于选举邱 锡柱先生为公司第 五届董事会董事的 议案》；1.1.3、《关于 选举韩汇如先生为 公司第五届董事会 董事的议案》；1.1.4、 《关于选举敖巍巍 先生为公司第五届 董事会董事的议 案》；1.1.5、《关于选 举许娅南女士为公 司第五届董事会董 事的议案》；1.1.6、 《关于选举何良军 先生为公司第五届 董事会董事的议 案》；1.2、《关于选 举第五届董事会独 立董事的议案》 1.2.1、《关于选举权 锡鉴先生为公司第 五届董事会独立董 事的议案》；1.2.2、 《关于选举樊培银 先生为公司第五届 董事会独立董事的 议案》；1.2.3、《关于 选举张世兴先生为 公司第五届董事会 独立董事的议案》； 2、 《关于监事会换届 选举的议案》2.1、 议案全部审议通过 2013 年 03 月 09 日 《2013 年第一次临 时股东大会决议公 告》（2013-016）刊 登于 2013 年 3 月 9 日的《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证 券时报》、《证券日 报》和巨潮资讯网 （htttp://inf )。 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 54 《关于选举李新华 女士为公司第五届 监事会监事的议 案》；2.2、《关于选 举翟洪刚先生为公 司第五届监事会监 事的议案》；3、《关 于修改<公司章程> 的议案》；4、《关于 公司子公司苏州东 方铁塔有限公司续 租苏州立中实业有 限公司厂房及办公 楼的议案》。 2013 年第二次临时 股东大会 2013 年 12 月 30 日 1、 《关于变更会计师 事务所的议案》；2、 《关于收购青岛海 仁投资有限责任公 司股权的议案》。 议案全部审议通过 2013 年 12 月 31 日 《2013 年第二次临 时股东大会决议公 告》（2013-081）刊 登于 2013 年 12 月 31 日的《中国证券 报》、 《上海证券报》、 《证券时报》、 《证券 日报》和巨潮资讯网 （htttp://inf )。 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 权锡鉴 12 12 0 0 0 否 张世兴 12 12 0 0 0 否 樊培银 10 10 0 0 0 否 田树桐 2 0 2 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 55 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事在报告期内勤勉尽责，忠实履行独立董事职务，对公司董事会各项议案，在详实听取相关人员汇报的基础上， 发表意见、行使职权，对公司各项决策的制定起到了积极的推动作用，并对信息披露等情况进行监督和核查，对报告期内公 司发生的关联交易、聘任审计机构、聘请公司高级管理人员、募集资金使用等事项出具了独立、公正的独立董事意见，积极 有效地履行了独立董事的职责，维护了公司和中小股东的合法权益。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、董事会战略委员会履职情况 2013年度，公司董事会战略委员会共召开了1次会议，讨论了公司未来发展和投资计划，为公司下一步发展给出了指导性意 见，对促进公司结构调整、业务整合、规避风险、加快发展，起到了有效、积极的作用。 2、董事会审计委员会履职情况 2013年度，公司董事会审计委员会共召开了4次会议，对公司2012年度审计及聘请外部审计机构等事项给予了合理的建议， 并就公司内部审计部提报的2013年一季度、二季度、三季度、四季度募集资金审计报告进行了审议，对审计部提报的2013 年半年度内部审计报表进行了审慎核查、表决，并将各项决议报告报公司董事会。 3、薪酬与考核委员会履职情况 2013年度，公司董事会薪酬与考核委员会共召开了1次会议。薪酬与考核委员会关注公司经营业绩和高级管理人员的工作情 况，对于公司董事、监事和高级管理人员所披露的薪酬情况予以肯定，认为2012年度公司董事、监事、高级管理人员的薪酬 水平合理、合法，适当反映了董事、监事和高级管理人员的履行职责情况。同时能够严格执行年终绩效考核方案，能够进一 步调动公司高级管理人员及管理层人员的工作积极性。 4、提名委员会履职情况 2013年度，提名委员会关注公司的日常经营管理状况，努力使高层人才选择标准能够与公司发展相适应。2013年度召开了3 次提名委员会会议，审议通过《关于董事会换届选举及提名第五届董事会董事候选人的议案》、《关于2013年度提名换届高 管候选人的议案》、《关于聘任公司副总经理的议案》，并提交董事会审议。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司控股股东为自然人，在上市公司通过直接持有公司股票控股；同时，公司具备完整、规范的产、供、销生产经营管理体 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 56 制和运行机制；公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面是完全独立运作、自主经营的。 七、同业竞争情况 公司目前不存在同业竞争情形。同时，公司发起人股东韩汇如、韩方如、韩真如出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺如下： 1、承诺人目前没有，将来亦不会在中国境内外以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业 的股份或其他权益）直接或间接参与任何导致或可能导致与公司及公司控股子公司直接或间接产生竞争的业务或活动、亦不 生产任何与公司及公司控股子公司产品相同或相似或可以取代公司及公司控股子公司产品的产品。2、如违反上述保证与承 诺，给公司或公司控股子公司造成经济损失的，承诺人愿意赔偿公司或公司控股子公司相应损失，并承担相应的法律责任。 本报告期内，有关各方严格履行以上承诺。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了公正、合理、有效的董事、监事和高级管理人员绩效考核评价体系，将公司年度经营目标分解落实，明确责任， 量化考核指标，根据高级管理人员的绩效进行考核及实施对应的奖惩。 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 57 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 报告期内，公司已根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制 配套指引》等相关法律、法规和规章制度的要求，结合公司实际情况和经营特点，基本建立健全内部控制体系，并对其运行 情况进行持续检查和监督，及时进行修订完善，确保了股东大会、董事会、监事会和经理层的规范运作，有效防范了经营决 策及管理风险，确保了公司发展目标的实现。 二、董事会关于内部控制责任的声明 公司董事会认为，现有内部控制体系较为完整、合理、有效，能够确保公司财务报告真实、准确和完整，信息披露符合监管 规定；能有效防范经营管理风险，保证公司经营活动的有序开展；能够适应公司现行管理的要求和发展的需要，确保公司发 展战略和经营目标的全面实施和充分实现。 三、建立财务报告内部控制的依据 公司以《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》、监管部门的相关规范性文件为依据，建立了财务报告内部 控制，本年度的财务报告内部控制不存在重大缺陷。 四、内部控制自我评价报告 内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内未发现内部控制重大缺陷。 内部控制自我评价报告全文披露 日期 2014 年 04 月 18 日 内部控制自我评价报告全文披露 索引 详见“巨潮资讯网”（） 五、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 东方铁塔公司于 2013 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了按照财政部颁布的《内部会计控制规范——基本规范（试 行）》的有关规范标准中与财务报表相关的有效的内部控制。 内部控制审计报告全文披露日期 2014 年 04 月 18 日 内部控制审计报告全文披露索引 详见“巨潮资讯网”（） 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 58 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司已经制定《年报信息披露重大差错责任追究制度》。报告期内公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充等情况。 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 59 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 04 月 16 日 审计机构名称 中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 中天运[2014]审字第 90306 号 注册会计师姓名 杨锡刚 、高冠涛 审计报告正文 青岛东方铁塔股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的青岛东方铁塔股份有限公司（以下简称东方铁塔公司）财务报表，包括2013年12月31日的资产负债表和合 并资产负债表，2013年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表， 以及财务报表附注。 一 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是东方铁塔公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使 其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工 作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重 大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相 关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三 审计意见 我们认为，东方铁塔公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东方铁塔公司2013年12月31 日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：青岛东方铁塔股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 60 流动资产： 货币资金 527,556,684.93 896,084,306.77 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 23,236,397.88 13,285,146.67 应收账款 1,024,140,260.12 1,104,199,278.80 预付款项 572,481,702.91 98,195,720.65 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 1,283,822.39 5,852,836.56 应收股利 其他应收款 17,382,872.93 18,108,721.50 买入返售金融资产 存货 697,242,684.16 690,087,744.86 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 404,883,083.33 流动资产合计 3,268,207,508.65 2,825,813,755.81 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 46,135,036.08 16,474,705.63 投资性房地产 固定资产 328,401,351.34 243,327,142.67 在建工程 347,775,221.61 158,845,765.00 工程物资 2,043,270.65 215,675.84 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 215,954,351.44 210,940,341.36 开发支出 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 61 商誉 4,691,961.25 1,955,070.18 长期待摊费用 递延所得税资产 25,493,626.94 21,195,138.97 其他非流动资产 非流动资产合计 970,494,819.31 652,953,839.65 资产总计 4,238,702,327.96 3,478,767,595.46 流动负债： 短期借款 880,000,000.00 150,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 128,097,452.71 128,135,135.26 应付账款 287,587,188.23 237,651,402.62 预收款项 45,892,866.62 181,942,244.27 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 20,522,113.11 19,505,360.72 应交税费 28,126,648.30 38,947,482.68 应付利息 1,208,333.33 应付股利 其他应付款 5,256,203.80 16,151,458.53 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,396,690,806.10 772,333,084.08 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 62 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 1,396,690,806.10 772,333,084.08 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 260,250,000.00 260,250,000.00 资本公积 1,528,453,517.15 1,528,453,517.15 减：库存股 专项储备 7,845,000.83 5,573,022.22 盈余公积 118,473,057.92 102,599,484.65 一般风险准备 未分配利润 910,440,437.00 809,558,487.36 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 2,825,462,012.90 2,706,434,511.38 少数股东权益 16,549,508.96 所有者权益（或股东权益）合计 2,842,011,521.86 2,706,434,511.38 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 4,238,702,327.96 3,478,767,595.46 法定代表人：韩方如 主管会计工作负责人：赵玉伟 会计机构负责人：赵玉伟 2、母公司资产负债表 编制单位：青岛东方铁塔股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 451,967,804.07 772,535,521.89 交易性金融资产 应收票据 23,236,397.88 13,285,146.67 应收账款 945,996,017.05 1,053,895,206.72 预付款项 476,066,034.48 90,245,126.28 应收利息 1,140,245.39 4,809,745.79 应收股利 其他应收款 15,241,275.25 17,108,430.19 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 63 存货 663,356,299.80 689,265,138.72 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 404,883,083.33 流动资产合计 2,981,887,157.25 2,641,144,316.26 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 441,569,116.08 381,874,705.63 投资性房地产 固定资产 237,705,687.13 220,000,413.58 在建工程 218,792,308.20 119,574,919.34 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 128,636,703.73 131,582,105.36 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 21,568,368.50 16,764,519.28 其他非流动资产 非流动资产合计 1,048,272,183.64 869,796,663.19 资产总计 4,030,159,340.89 3,510,940,979.45 流动负债： 短期借款 700,000,000.00 150,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 230,723,408.81 69,349,792.48 应付账款 237,827,365.35 320,442,409.70 预收款项 33,961,128.98 233,627,819.36 应付职工薪酬 8,726,319.13 8,075,360.26 应交税费 20,947,158.69 36,797,832.41 应付利息 1,208,333.33 应付股利 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 64 其他应付款 1,358,708.64 3,926,579.98 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,234,752,422.93 822,219,794.19 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 1,234,752,422.93 822,219,794.19 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 260,250,000.00 260,250,000.00 资本公积 1,528,453,517.15 1,528,453,517.15 减：库存股 专项储备 盈余公积 118,473,057.92 102,599,484.65 一般风险准备 未分配利润 888,230,342.89 797,418,183.46 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 2,795,406,917.96 2,688,721,185.26 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 4,030,159,340.89 3,510,940,979.45 法定代表人：韩方如 主管会计工作负责人：赵玉伟 会计机构负责人：赵玉伟 3、合并利润表 编制单位：青岛东方铁塔股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,696,352,704.33 1,689,278,912.51 其中：营业收入 1,696,352,704.33 1,689,278,912.51 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 65 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,509,750,242.56 1,466,244,719.13 其中：营业成本 1,272,441,712.99 1,258,591,429.30 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 10,996,060.75 11,194,367.52 销售费用 123,589,647.24 132,590,268.89 管理费用 66,266,589.24 50,768,046.09 财务费用 -68,769.18 -19,165,487.97 资产减值损失 36,525,001.52 32,266,095.30 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 8,425,031.12 -189,225.14 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 -219,669.55 -189,225.14 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 195,027,492.89 222,844,968.24 加：营业外收入 1,948,418.67 1,064,430.08 减：营业外支出 1,204,412.44 2,282,022.26 其中：非流动资产处置损 失 174,690.28 1,251,089.43 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 195,771,499.12 221,627,376.06 减：所得税费用 28,614,593.21 28,959,813.04 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 167,156,905.91 192,667,563.02 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 66 归属于母公司所有者的净利润 168,805,522.91 192,667,563.02 少数股东损益 -1,648,617.00 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.6486 0.7403 （二）稀释每股收益 0.6486 0.7403 七、其他综合收益 八、综合收益总额 167,156,905.91 192,667,563.02 归属于母公司所有者的综合收益 总额 168,805,522.91 192,667,563.02 归属于少数股东的综合收益总额 -1,648,617.00 法定代表人：韩方如 主管会计工作负责人：赵玉伟 会计机构负责人：赵玉伟 4、母公司利润表 编制单位：青岛东方铁塔股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,632,158,198.01 1,694,604,785.13 减：营业成本 1,310,160,520.60 1,340,580,049.63 营业税金及附加 8,364,661.52 7,009,014.49 销售费用 82,545,955.84 80,444,423.13 管理费用 30,219,438.23 28,373,748.26 财务费用 -5,868,004.60 -14,332,288.68 资产减值损失 34,220,913.06 32,290,230.35 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 8,425,031.12 -189,225.14 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -219,669.55 -189,225.14 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 180,939,744.48 220,050,382.81 加：营业外收入 1,572,117.08 802,426.57 减：营业外支出 1,170,372.80 2,002,379.79 其中：非流动资产处置损失 173,607.52 986,701.43 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 181,341,488.76 218,850,429.59 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 67 减：所得税费用 22,605,756.06 27,476,433.72 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 158,735,732.70 191,373,995.87 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 158,735,732.70 191,373,995.87 法定代表人：韩方如 主管会计工作负责人：赵玉伟 会计机构负责人：赵玉伟 5、合并现金流量表 编制单位：青岛东方铁塔股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,225,002,277.68 1,753,925,780.75 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 96,299,953.38 46,603,113.23 经营活动现金流入小计 2,321,302,231.06 1,800,528,893.98 购买商品、接受劳务支付的现金 1,601,133,038.33 1,408,114,556.22 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 68 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 134,493,044.35 114,852,872.85 支付的各项税费 117,589,287.63 135,838,338.23 支付其他与经营活动有关的现金 275,479,582.59 202,394,588.37 经营活动现金流出小计 2,128,694,952.90 1,861,200,355.67 经营活动产生的现金流量净额 192,607,278.16 -60,671,461.69 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 760,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 3,761,617.34 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 320,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 763,761,617.34 320,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 147,066,523.91 95,256,525.06 投资支付的现金 1,625,980,000.00 8,280,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 19,835,993.25 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,792,882,517.16 103,536,525.06 投资活动产生的现金流量净额 -1,029,120,899.82 -103,216,525.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 1,250,000,000.00 280,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,250,000,000.00 280,000,000.00 偿还债务支付的现金 715,000,000.00 180,000,000.00 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 69 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 85,552,405.53 58,619,733.87 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 800,552,405.53 238,619,733.87 筹资活动产生的现金流量净额 449,447,594.47 41,380,266.13 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -1,510,431.48 -176,195.42 五、现金及现金等价物净增加额 -388,576,458.67 -122,683,916.04 加：期初现金及现金等价物余额 851,509,285.16 974,193,201.20 六、期末现金及现金等价物余额 462,932,826.49 851,509,285.16 法定代表人：韩方如 主管会计工作负责人：赵玉伟 会计机构负责人：赵玉伟 6、母公司现金流量表 编制单位：青岛东方铁塔股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,790,908,444.33 1,934,729,839.73 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 347,741,033.83 308,191,987.64 经营活动现金流入小计 2,138,649,478.16 2,242,921,827.37 购买商品、接受劳务支付的现金 1,310,443,498.05 1,739,639,146.53 支付给职工以及为职工支付的现 金 56,587,416.01 55,310,132.90 支付的各项税费 94,210,917.54 105,830,668.05 支付其他与经营活动有关的现金 494,130,572.56 326,943,639.15 经营活动现金流出小计 1,955,372,404.16 2,227,723,586.63 经营活动产生的现金流量净额 183,277,074.00 15,198,240.74 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 760,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 3,761,617.34 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 70 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 763,761,617.34 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 94,390,017.73 89,967,233.84 投资支付的现金 1,625,980,000.00 8,280,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 25,528,968.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,745,898,985.73 98,247,233.84 投资活动产生的现金流量净额 -982,137,368.39 -98,247,233.84 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,250,000,000.00 280,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,250,000,000.00 280,000,000.00 偿还债务支付的现金 700,000,000.00 180,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 84,565,555.53 58,619,733.87 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 784,565,555.53 238,619,733.87 筹资活动产生的现金流量净额 465,434,444.47 41,380,266.13 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -1,510,431.48 -176,195.42 五、现金及现金等价物净增加额 -334,936,281.40 -41,844,922.39 加：期初现金及现金等价物余额 745,596,103.13 787,441,025.52 六、期末现金及现金等价物余额 410,659,821.73 745,596,103.13 法定代表人：韩方如 主管会计工作负责人：赵玉伟 会计机构负责人：赵玉伟 7、合并所有者权益变动表 编制单位：青岛东方铁塔股份有限公司 本期金额 单位：元 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 71 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 260,250 ,000.00 1,528,45 3,517.15 5,573,02 2.22 102,599 ,484.65 809,558, 487.36 2,706,434, 511.38 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 260,250 ,000.00 1,528,45 3,517.15 5,573,02 2.22 102,599 ,484.65 809,558, 487.36 2,706,434, 511.38 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 2,271,97 8.61 15,873, 573.27 100,881, 949.64 16,549,50 8.96 135,577,01 0.48 （一）净利润 168,805, 522.91 -1,648,61 7.00 167,156,90 5.91 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 168,805, 522.91 -1,648,61 7.00 167,156,90 5.91 （三）所有者投入和减少资本 18,198,12 5.96 18,198,125 .96 1．所有者投入资本 18,198,12 5.96 18,198,125 .96 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 15,873, 573.27 -67,923, 573.27 -52,050,00 0.00 1．提取盈余公积 15,873, 573.27 -15,873, 573.27 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -52,050, 000.00 -52,050,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 72 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 2,271,97 8.61 2,271,978. 61 1．本期提取 2,271,97 8.61 2,271,978. 61 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 260,250 ,000.00 1,528,45 3,517.15 7,845,00 0.83 118,473, 057.92 910,440, 437.00 16,549,50 8.96 2,842,011, 521.86 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 260,250 ,000.00 1,528,45 3,517.15 4,505,43 7.06 83,462, 085.06 688,078, 323.93 2,564,749, 363.20 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 260,250 ,000.00 1,528,45 3,517.15 4,505,43 7.06 83,462, 085.06 688,078, 323.93 2,564,749, 363.20 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 1,067,58 5.16 19,137, 399.59 121,480, 163.43 141,685,14 8.18 （一）净利润 192,667, 563.02 192,667,56 3.02 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 192,667, 563.02 192,667,56 3.02 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 73 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 19,137, 399.59 -71,187, 399.59 -52,050,00 0.00 1．提取盈余公积 19,137, 399.59 -19,137, 399.59 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -52,050, 000.00 -52,050,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1,067,58 5.16 1,067,585. 16 1．本期提取 1,088,13 5.16 1,088,135. 16 2．本期使用 20,550.0 0 20,550.00 （七）其他 四、本期期末余额 260,250 ,000.00 1,528,45 3,517.15 5,573,02 2.22 102,599 ,484.65 809,558, 487.36 2,706,434, 511.38 法定代表人：韩方如 主管会计工作负责人：赵玉伟 会计机构负责人：赵玉伟 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：青岛东方铁塔股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 74 一、上年年末余额 260,250,00 0.00 1,528,453, 517.15 102,599,48 4.65 797,418,18 3.46 2,688,721, 185.26 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 260,250,00 0.00 1,528,453, 517.15 102,599,48 4.65 797,418,18 3.46 2,688,721, 185.26 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 15,873,573 .27 90,812,159 .43 106,685,73 2.70 （一）净利润 158,735,73 2.70 158,735,73 2.70 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 158,735,73 2.70 158,735,73 2.70 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 15,873,573 .27 -67,923,57 3.27 -52,050,00 0.00 1．提取盈余公积 15,873,573 .27 -15,873,57 3.27 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -52,050,00 0.00 -52,050,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 75 四、本期期末余额 260,250,00 0.00 1,528,453, 517.15 118,473,05 7.92 888,230,34 2.89 2,795,406, 917.96 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 260,250,00 0.00 1,528,453, 517.15 83,462,085 .06 677,231,58 7.18 2,549,397, 189.39 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 260,250,00 0.00 1,528,453, 517.15 83,462,085 .06 677,231,58 7.18 2,549,397, 189.39 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 19,137,399 .59 120,186,59 6.28 139,323,99 5.87 （一）净利润 191,373,99 5.87 191,373,99 5.87 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 191,373,99 5.87 191,373,99 5.87 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 19,137,399 .59 -71,187,39 9.59 -52,050,00 0.00 1．提取盈余公积 19,137,399 .59 -19,137,39 9.59 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -52,050,00 0.00 -52,050,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 76 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 260,250,00 0.00 1,528,453, 517.15 102,599,48 4.65 797,418,18 3.46 2,688,721, 185.26 法定代表人：韩方如 主管会计工作负责人：赵玉伟 会计机构负责人：赵玉伟 三、公司基本情况 青岛东方铁塔股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由青岛东方铁塔（集团）有限公司整体变更设立的。青岛东方 铁塔（集团）有限公司的前身是青岛东方铁塔有限公司。 青岛东方铁塔有限公司成立于1996年7月，1996年8月1日由胶州市工商行政管理局颁发企业法人营业执照，注册资本为3,661 万元。 1996年11月经青岛市经济体制改革委员会《关于同意组建青岛东方铁塔集团的批复》（青体改发[1996]95号）批准，青岛东 方铁塔有限公司改制为青岛东方铁塔（集团）有限公司，于1996年11月1日在胶州市工商行政管理局变更登记。 2001年1月20日经青岛市经济体制改革委员会《关于青岛东方铁塔股份有限公司获准设立的通知》（青体改股字[2001]10号） 批准，青岛东方铁塔（集团）有限公司整体变更为青岛东方铁塔股份有限公司，变更后的注册资本为11,420万元，系以青岛 东方铁塔（集团）有限公司经审计的2000年12月31日净资产为基数按1:1折股形成。2001年2月22日经青岛市工商行政管理局 依法核准登记注册，取得企业法人营业执照。 2008年12月，公司增加注册资本1,580万元，增资完成后本公司注册资本变更为13,000万元。 2011年1月，经中国证券监督管理委员会《关于核准青岛东方铁塔股份有限公司首次公开发行股票的批复》 （证监许可[2011]68 号）核准，本公司向社会公开发行人民币普通股4,350万股，每股面值1元，新股发行后注册资本变更为17,350万元，股份总 数17,350万股，其中有限售条件股份13,000万股，无限售条件股份4,350万股。 根据2011年8月22日召开的2011年第二次临时股东大会通过的《资本公积金转增股本方案》，公司以发行后总股本17,350万 股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，资本公积转增股本后公司注册资本变更为26,025万元，股份总数26,025 万股，其中有限售条件股份19,500万股，无限售条件股份6,525万股。 本公司注册地址为山东省胶州市广州北路318号；法定代表人为韩方如。 本公司属工业企业。经营范围包括：广播电视塔、微波塔、电力塔、导航塔、钢管、公用天线及钢结构设计制造，从事金属 表面防腐处理，开发新产品，开展技术咨询，出口本企业自产产品，进口本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备及零部 件，汽车货物运输。公司主要产品为钢结构、电力塔和电视塔。 本公司的组织架构包括公司本部及四家子公司。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则——基 本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其它相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制。 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 77 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间 本公司采用公历年制，即自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方 的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额），与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公 积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以 及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。本公司对购 买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金 额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。 6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 （1）“一揽子交易”的判断原则 （2）“一揽子交易”的会计处理方法 （3）非“一揽子交易”的会计处理方法 7、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 2、合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整母公司对子公司的长期股权投 资后编制。合并时抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响，并计算少数股东权益后， 由母公司编制。 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 78 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报 表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开 始实施控制时一直是一体化存续下来的，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整。 如子公司所采用的会计政策和会计期间与母公司不一致的，按照母公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行调整。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资视为 现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 对发生的外币经济业务以业务发生时的市场汇率折合人民币记账，月末对外币账户按照月末汇率折合为记账本位币，按照月 末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益。公司发生的汇兑损益，可直接归属于符合 资本化条件的资产的购建或生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他情况发生的汇兑损益计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 以外币为本位币的子公司，编制折合人民币财务报表时，所有资产、负债类项目按照合并财务报表决算日的市场汇价折算为 母公司记账本位币，所有者权益类项目除未分配利润项目外，均按照发生时的市场汇价折算为母公司本位币。损益类项目和 利润分配表中的有关发生额项目按合并财务报表决算日的市场汇价折算为母公司记账本位币。对现金流量表中的有关收入、 费用各项目，以及有关长期负债、长期投资、固定资产、长期待摊费用、无形资产的增减项目，按合并财务报表决算日的市 场汇价折算为母公司记账本位币。有关资本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇价不同 产生的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设“外币报表折算差额”项目反映。 10、金融工具 （1）金融工具的分类 本公司将持有的金融资产分成以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款及应收 款项、可供出售金融资产。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 金融资产在初始确认时以公允价值计量，对于不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在初始确认时还包 括可直接归属于该金融资产购置的交易费用。 (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括为交易而持有的金融资产，或是初始确认时就被管理层指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。为交易而持有的金融资产包括为了在短期内出售而买入的金融资产，以及衍生 金融工具。这类金融资产在后续计量期间以公允价值计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 (2) 持有至到期投资 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 79 持有至到期投资是指具有固定或可确定回收金额及固定到期日的，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资 产。持有至到期投资以实际利率法计算的摊余成本减去减值准备计量。当持有至到期投资终止确认、发生减值或在摊销时所 产生的利得或损失，均计入当期损益。 (3) 贷款及应收款项 贷款及应收款项是指具有固定或可确定回收金额，缺乏活跃市场的非衍生金融资产，且本公司没有意图立即或在短期内出售 该等资产。贷款及应收款项的价值以按实际利率法计算的摊余成本减去减值准备计量。当贷款及应收款项终止确认、发生减 值或在摊销时所产生的利得或损失，均计入当期损益。 (4) 可供出售金融资产 可供出售金融资产是指那些被指定为可供出售的非衍生金融资产，或未划分为贷款及应收款项、持有至到期投资或以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产这三类的其他金融资产。在后续计量期间，该类金融资产以公允价值计量。可供出 售金融资产的公允价值变动在资本公积中单项列示，直至该金融资产终止确认或发生减值时，以前计入在资本公积中的累计 公允价值变动转入当期损益。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 （4）金融负债终止确认条件 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括为交易而持有的金融负债和初始确认时管理层就指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债公允价值的变动均计入当期损益。 (2) 其他金融负债以摊余成本计量。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、 定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易额的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债， 采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质 上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 本公司在每个资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生 而出现减值（即减值事项）。减值事项是指在该等资产初始确认后发生的、对预期未来现金流量有影响的，且本公司能对该 影响做出可靠计量的事项。 (1) 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明贷款及应收款项或以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值，则损失的金额以资产的账面金额与预期 未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值的差额确定。在计算预期未来现金流量现值时，采用该金融资产原始 有效利率作为折现率。资产的账面价值通过减值准备科目减计至其预计可收回金额，减计金额计入当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产进行单项评价，以确定其是否存在减值的客观证据，并对其他单项金额不重大的资产，以 单项或组合评价的方式进行检查，以确定是否存在减值的客观证据。已进行单独评价，但没有客观证据表明已出现减值的单 项金融资产，无论重大与否，该资产仍会与其他具有类似信用风险特征的金融资产构成一个组合再进行组合减值评价。已经 进行单独评价并确认或继以确认减值损失的金融资产将不被列入组合评价的范围内。 对于以组合评价方式来检查减值情况的金融资产组合，未来现金流量的估算本公司将参考与该资产组合信用风险特征类似的 金融资产的历史损失经验确定。 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 80 (2) 以成本计量的金融资产 如有证据表明由于无法可靠地计量其公允价值，所以未以公允价值计量的无市价权益性金融工具出现减值，减值损失的金额 应按该金融资产的账面金额与以类似金融资产当前市场回报率折现计算所得的预计未来现金流量现值之间的差额进行计量。 (3) 可供出售金融资产 如果可供出售资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。 各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的应收款项是指单笔余额 1000 万元以上的 应收账款或单笔余额 100 万元以上的其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备，经单独测试 后不存在减值的应收款项，其中，关联方的应收款项，按 1%的比例计提坏账准备，非关联方的应收款项，以账龄 为信用风险组合，按账龄分析法计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 账龄信用风险组合 账龄分析法 对于以账龄为信用风险组合的应收款项，按照账龄分析法计 提坏账准备 关联方组合 余额百分比法 对于应收关联方的款项，按照余额百分比法计提坏账准备， 计提比例为 1% 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 30% 30% 3－4 年 50% 50% 4－5 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 81 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 对于单笔余额 1000 万元以下的应收账款或单笔余额 100 万元以下的其他应收 款，存在特别减值迹象的，单独进行减值测试 坏账准备的计提方法 对于单笔余额 1000 万元以下的应收账款或单笔余额 100 万元以下的其他应收 款，存在特别减值迹象的，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于 其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 12、存货 （1）存货的分类 公司的存货分为原材料、在产品、库存商品、在途物资和周转材料等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 各类存货在取得时按实际成本计价。通用存货采用月末加权平均法计价；专用存货、为特定项目专门购入的存货采用个别计 价法计价；周转材料中的包装物、低值易耗品在领用时采用“一次摊销法”进行摊销。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 在资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计价。如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因， 使存货成本高于可变现净值的，按单个存货可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备。可变现净值按正常经营过程中， 以估计售价减去估计至完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，其可变 现净值以合同价格为基础计算。持有的多于销售合同订购数量的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。以前减记存 货价值的影响因素已经消失的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 公司存货的盘存制度采用永续盘存法。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 82 13、长期股权投资 （1）投资成本的确定 长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：(1) 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投 资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本 与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额，计入资本公积（资本 溢价或股本溢价）；其借方差额导致资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，不足部分计入留存收益。为进行合并发 生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、律师费用等，于发生时计入当期损益；为进行合并 发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；合并中发行权益性证券发 生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。(2) 通过非同一控制下的企业 合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本是在购买日为取得对被购买方 的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产 公允价值份额的差额，在合并财务报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计 入当期损益。为企业合并发生的中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券 或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始计量金额。 (3) 除上述通过企业合并取得的长期股权投资 外，通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方法取得的长期股权投资，以其公允价值作为长期股权投 资的初始投资成本；通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为长期股权投资的 初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公 允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应 收项目单独核算。 （2）后续计量及损益确认 (1) 对子公司的投资，采用成本法核算成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权 投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。(2) 对合营企业或联营企业的投资，采用权益 法核算在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认净资产等的公允价值为基础，对被投资单位 的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认净资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认净资产等的公允价值与账面 价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。(3) 不存在控制、共同控制或重大影响的长 期股权投资在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；在活跃市场中有报价或公允 价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积。(4) 长期股权投资处置时收益确认方法处置长期股权投资时，其实际取得价款与账面价值的差额，计入当期损益。采用权益法核 算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有 者权益的部分按相应比例转入当期损益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致 同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控 制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 公司在资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断是否存在可能发生减值的迹象。若存在减值迹象时，将估计其可收 回金额。对于可收回金额低于其账面价值的差额，计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 83 回。可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 14、投资性房地产 1、投资性房地产的分类：投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司的投资性房地产 分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物等三类。 2、投资性房地产的计量模式：本公司采用成本模式对投资性房地产进行初始计量和后续计量。 取得的投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本，包括购买价款和可直接归属于该资产的相 关税费；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的 投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确认。 与投资性房地产有关的后续支出，如果与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业，且该投资性房地产的成本能够可 靠地计量，则计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。 投资性房地产的折旧或摊销采用直线法。 3、投资性房地产减值准备的计提依据：公司在资产负债表日对投资性房地产进行检查，判断其是否存在可能发生减值的迹 象，若认定投资性房地产存在减值迹象时，将估计其可收回金额。对投资性房地产可收回金额低于其账面价值的差额计提减 值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。投资性房地产的可收回金额根据其公允价值减去处置费用后的净 额与预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 15、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有并且使用年限超过一年的有形资产。本公司固定资产分为房屋 建筑物、机器设备、电子设备、运输设备及其他等五类。公司采用直线法计提固定资产折旧。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 固定资产按照成本法进行初始计量。对弃置时预计将产生较大费用的固定资产，公司将预计弃置费用，并将其现值计入固定 资产成本。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为 基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按规定应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 （3）各类固定资产的折旧方法 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率 房屋及建筑物 30 年 5% 3.17% 机器设备 10 年 5% 9.50% 电子设备 5 年 5% 19.00% 运输设备 5 年 5% 19.00% 其他 5 年 5% 19.00% （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在资产负债表日对固定资产逐项进行检查，判断是否存在可能发生减值的迹象。若存在减值迹象时，将估计其可收回金 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 84 额。对于可收回金额低于其账面价值的差额，计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 （5）其他说明 无法为公司产生收益或暂时未使用（季节性停用除外）的固定资产，作为闲置固定资产。闲置固定资产需重新估计预计使用 寿命和折旧率，相关折旧费用直接计入当期损益。 16、在建工程 （1）在建工程的类别 在建工程是指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新建、改扩建、大修理等工程。在建工程的成本包 括各项建筑和安装工程所发生的实际支出，以及改扩建工程转入的固定资产净值。与在建工程有关借款费用，在相关工程达 到预定可使用状态前所发生的计入工程成本，在相关工程达到预定可使用状态后所发生的计入当期损益。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程于所建造资产达到预定可使用状态时转入固定资产。如果所建造固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工 决算手续，按工程造价、预算或实际成本暂估转入固定资产。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在资产负债表日对在建工程逐项进行检查，判断是否存在可能发生减值的迹象。若存在减值迹象时，将估计其可收回金 额。对于可收回金额低于其账面价值的差额，计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属 于固定资产的购建和需要经过1年以上（含1年）时间的建造或生产过程，才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产 的借款费用，予以资本化；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。应予资本化的借款费用同时 具备以下三个条件时，开始资本化：(1)资产支出已经发生；(2)借款费用已经发生；(3)为使资产达到预定可使用或者可销售 状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 应予资本化的借款费用，满足上述资本化条件的，在购建或者生产的符合资本化条件的相关资产达到预定可使用状态或可销 售状态前所发生的，计入相关资产成本；若相关资产的购建或生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂 停借款费用的资本化，在中断期间发生的借款费用计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始；若相关资产的购 建或生产活动发生正常中断，在中断期间发生的借款费用仍予资本化；在相关资产达到预定可使用状态或可销售状态时，停 止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生时直接计入当期财务费用。 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 85 （3）暂停资本化期间 （4）借款费用资本化金额的计算方法 (1) 借款利息的资本化金额的确定 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，每一会计期间的利息资本化金额，不超过专门借款当期实际发生 的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘 以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 (2) 借款辅助费用资本化金额的确定 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，应当在 发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可 使用或者可销售状态之后发生的，在发生时计入当期损益。 一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。 (3) 外币专门借款汇兑差额资本化金额的确定 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化。 18、生物资产 19、油气资产 20、无形资产 （1）无形资产的计价方法 本公司无形资产是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照取得时的实际成本计量。购买 无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际 支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按规定应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 公司在取得无形资产时将分析判断其使用寿命。公司持有的无形资产，通常来源于合同性权利或其他法定权利，且合同规定 或法律规定有明确的使用年限。来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权 利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的，续约期将计 入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，公司将综合各方面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。 按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，将该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产自取得当月起在预计使用期限内按直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，但每年都 进行减值测试。 项目 预计使用寿命 依据 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 86 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 （4）无形资产减值准备的计提 公司在资产负债表日对无形资产逐项进行检查，判断是否存在可能发生减值的迹象。若存在减值迹象时，将估计其可收回金 额。对于可收回金额低于其账面价值的差额，计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 公司内部研究开发项目分为研究阶段和开发阶段。公司将为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备、已进行的研究活动 将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大不确定性的研发活动界定为研究阶段，研究阶段是探索性的。 开发阶段相对于研究阶段而言，开发阶段是已完成研究阶段的工作， 在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本 条件。 （6）内部研究开发项目支出的核算 公司内部研究开发项目研究阶段的支出于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，在同时满足下列条件时确认为无形资产， 否则于发生时计入当期损益： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发、并有能力使用或出售该无形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠的计量。 21、长期待摊费用 长期待摊费用是指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用以实际发生的支出入账，在受 益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后的会计期间受益，则将尚未摊销的余额全部转入当期损益。 22、附回购条件的资产转让 23、预计负债 （1）预计负债的确认标准 公司将与或有事项（包括对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务 等）相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：(1)该义务是公司承担的现时义务；(2)该义务的履行很可能导致经 济利益流出企业；(3)该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 公司对预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。货币时间价值影响重大的，则通过对相关未来 现金流出进行折现后确定最佳估计数。公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确 定能够收到时才能作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。公司在资产负债表日对预计负债的账面 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 87 价值进行复核，如果有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，则按照当前最佳估计数对该账面价值进行 调整。 24、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 （2）权益工具公允价值的确定方法 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 25、回购本公司股份 26、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司销售主要产品为钢结构、电力铁塔、电视塔等，公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再对 该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠计 量时，确认为营业收入的实现。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益能够流入企业，收入金额能够可靠计量时，确认收入的实现。公司利息收入金额，按照他人使用本企 业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （3）确认提供劳务收入的依据 公司提供的加工劳务等在劳务总收入和总成本能够可靠的计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完工程度能够 可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 如果工程合同的结果能够可靠的估计，则采用完工百分比法确认收入。完工百分比按累计实际发生的合同成本占合同预计总 成本的比例确定。如果工程合同的结果不能够可靠的估计，合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加 以确认，合同成本在其发生的当期确认为费用；合同成本不能收回的，在发生时立即确认为费用，不确认收入。 27、政府补助 （1）类型 政府补助是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性 资产。公司收到的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 88 （2）会计政策 公司在收到与资产相关的政府补助时，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 公司在收到与收益相关的政府补助时，若是用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，则直接计入当期损益；若是用于补偿 企业以后期间的相关费用或损失的，则确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益。 28、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得 税资产。公司在确认递延所得税资产时，对暂时性差异在可预见的未来能够转回的判断依据，是公司在未来可预见的期间内 持续经营，没有迹象表明公司盈利能力下降、无法获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异。在资产负债表日， 公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的 利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额则转回。 （2）确认递延所得税负债的依据 对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率 发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，对原已确认的递延所得税资产及递延所得税负债 的金额进行调整，除直接计入所有者权益中的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债，相应的调整金额计入 所有者权益以外，其他情况下产生的递延所得税资产及递延所得税负债的调整金额计入变化当期的所得税费用。 29、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 （2）融资租赁会计处理 （3）售后租回的会计处理 30、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 （2）持有待售资产的会计处理方法 31、资产证券化业务 32、套期会计 33、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 89 无 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 34、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 无 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 计税销售收入 11%、17% 营业税 应纳税营业额 3%、5% 城市维护建设税 应交流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 教育费附加 应交流转税额 3% 地方教育费附加 应交流转税额 2% 各分公司、分厂执行的所得税税率 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 90 本公司企业所得税税率15%，控股子公司苏州东方铁塔有限公司（以下简称苏州东方公司）、青岛东方铁塔工程有限公司（以 下简称东方工程公司）、泰州永邦重工有限公司（以下简称泰州永邦公司）、内蒙古同盛风电设备有限公司（以下简称内蒙 同盛公司）企业所得税税率25%。 2、税收优惠及批文 1、增值税 公司出口货物主要为钢结构产品及其配件，增值税实行免税并退税政策。根据财政部、国家税务总局《关于进一步提高部分 商品出口退税率的通知》（财税[2009]88号）的规定，退税率为9%。 2、企业所得税 2012年7月，公司继续被认定为高新技术企业，根据新《中国人民共和国企业所得税法》规定，公司2012年、2013年、2014 年减按15%的税率征收企业所得税。 3、其他说明 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 苏州东 方铁塔 股份有 限公司 有限公 司 苏州 工业企 业 500000 00 钢结构 制造 50,000, 000.00 100% 100% 是 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 91 青岛东 方股份 工程有 限公司 有限公 司 胶州 建筑施 工企业 674000 00 钢结构 工程的 设计、 制作与 安装， 建筑工 程施工 67,400, 000.00 100% 100% 是 泰州永 邦重工 有限公 司 有限公 司 泰州 工业企 业 100000 000 铁塔、 钢结构 制造 248,000 ,000.00 88% 100% 是 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 （1）苏州东方公司成立于2008年3月，注册资本5,000万元，本公司持有其全部股权。 （2）东方工程公司是由青岛东方铁塔安装工程有限公司变更设立的。青岛东方铁塔安装工程有限公司成立于1996年9月，成 立时注册资本706万元，其中本公司持有666万元，占注册资本的94.33%。2001年7月，本公司对其增资874万元，增资后该 公司注册资本变更为1,580万元，其中本公司持有1,540万元，占注册资本的97.47%。2007年12月，公司购买其少数股东股权， 持股比例增至100%。2008年12月，该公司吸收合并青岛立中建筑工程有限公司，注册资本变更为6,740万元，本公司持有其 全部股权。2009年1月，青岛东方铁塔安装工程有限公司更名为青岛东方铁塔工程有限公司。 （3）泰州永邦公司成立于2010年4月，注册资本6,000万元，本公司持有其80%股权，苏州东方公司持有其20%股权。2011 年5月，本公司对其增资20,000万元，其中4,000万元增加注册资本，16,000万元作资本公积，增资后该公司注册资本变更为 10,000万元，其中本公司持有其88%股权，苏州东方公司持有其12%股权。 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 92 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 内蒙古 同盛风 电设备 有限公 司 有限公 司 乌兰察 布 工业企 业 500000 00 风塔设 备、金 属制 品、机 械设备 制造； 机械设 备、电 力产 品、金 属材料 销售 30,000, 000.00 60% 60% 是 1,654.9 5 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 内蒙同盛公司成立于2008年5月，注册资本5,000万元，2013年1月，本公司购买其60%股权。 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 93 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 1、本报告期合并报表范围 （1）东方工程公司 （2）苏州东方公司 （3）泰州永邦公司 （4）内蒙同盛公司 2、合并报表范围变化情况 2013年1月，公司购买内蒙同盛公司60%股权，将其纳入合并报表范围。与上年相比本年（期）新增合并单位1家。 □ 适用 √ 不适用 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 内蒙同盛公司 41,373,772.40 -4,121,542.49 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 属于同一控制下企 业合并的判断依据 同一控制的实际控 制人 合并本期期初至合 并日的收入 合并本期至合并日 的净利润 合并本期至合并日 的经营活动现金流 同一控制下企业合并的其他说明 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 内蒙同盛公司 2,736,891.07 投资成本减去取得投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉 非同一控制下企业合并的其他说明 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 94 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 子公司名称 出售日 损益确认方法 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 8、报告期内发生的反向购买 借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法 合并中确认的商誉或计入当 期的损益的计算方法 反向购买的其他说明 9、本报告期发生的吸收合并 单位： 元 吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债 同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 吸收合并的其他说明 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 272,394.04 -- -- 204,620.27 人民币 -- -- 272,394.04 -- -- 204,620.27 银行存款： -- -- 462,660,432.45 -- -- 851,304,664.89 人民币 -- -- 457,888,352.37 -- -- 850,771,867.45 其中：欧元 62,831.44 8.4189 528,971.61 62,828.27 8.3176 522,580.42 美元 695,945.23 6.0969 4,243,108.47 1,625.49 6.2855 10,217.02 其他货币资金： -- -- 64,623,858.44 -- -- 44,575,021.61 人民币 -- -- 64,623,858.44 -- -- 44,575,021.61 合计 -- -- 527,556,684.93 -- -- 896,084,306.77 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 95 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 2、交易性金融资产 （1）交易性金融资产 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 （2）变现有限制的交易性金融资产 单位： 元 项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额 （3）套期工具及对相关套期交易的说明 3、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 23,236,397.88 13,285,146.67 合计 23,236,397.88 13,285,146.67 （2）期末已质押的应收票据情况 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 说明 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 债务人 1 2013 年 03 月 07 日 2014 年 03 月 06 日 5,000,000.00 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 96 债务人 2 2013 年 03 月 07 日 2014 年 03 月 06 日 5,000,000.00 债务人 3 2013 年 10 月 30 日 2014 年 04 月 30 日 5,000,000.00 债务人 4 2013 年 10 月 30 日 2014 年 04 月 30 日 3,000,000.00 债务人 5 2013 年 07 月 31 日 2014 年 01 月 17 日 2,000,000.00 合计 -- -- 20,000,000.00 -- 说明 公司已背书给他方但尚未到期的银行承兑汇票为75,411,419.20元，该部分票据到期区间为2014年1月10日至2014年4月30日， 其中前五名如上表。 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 4、应收股利 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因 相关款项是否发 生减值 其中： -- -- -- -- -- -- 其中： -- -- -- -- -- -- 说明 5、应收利息 （1）应收利息 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 银行存款利息 5,852,836.56 17,562,928.46 22,131,942.63 1,283,822.39 合计 5,852,836.56 17,562,928.46 22,131,942.63 1,283,822.39 （2）逾期利息 单位： 元 贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额 （3）应收利息的说明 1、银行存款利息系公司协定存款期末应收的利息。 2、应收利息期末余额同比减少78.06%，主要原因系协定存款余额较上年末减少，未到期协定存款应收利息相应减少。 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 97 6、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄分析法组合 1,168,408,5 44.86 100% 144,268,28 4.74 12.35% 1,213,610 ,219.51 100% 109,410,940. 71 9.02% 组合小计 1,168,408,5 44.86 100% 144,268,28 4.74 12.35% 1,213,610 ,219.51 100% 109,410,940. 71 9.02% 合计 1,168,408,5 44.86 -- 144,268,28 4.74 -- 1,213,610 ,219.51 -- 109,410,940. 71 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 811,723,649.37 69.47% 40,586,182.47 836,677,555.50 68.94% 41,833,877.78 1 至 2 年 135,702,691.47 11.61% 13,570,269.15 287,206,371.08 23.67% 28,720,637.11 2 至 3 年 157,338,623.75 13.47% 47,201,587.13 55,268,328.74 4.55% 16,580,498.62 3 至 4 年 33,132,391.84 2.84% 16,566,195.92 24,098,986.17 1.99% 12,049,493.09 4 至 5 年 20,835,691.79 1.78% 16,668,553.43 662,719.54 0.05% 530,175.63 5 年以上 9,675,496.64 0.83% 9,675,496.64 9,696,258.48 0.8% 9,696,258.48 合计 1,168,408,544.86 -- 144,268,284.74 1,213,610,219.51 -- 109,410,940.71 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 98 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 1 货款 1,500,000.00 确定无法收回 否 2 货款 676,980.08 确定无法收回 否 3 货款 11,700.00 确定无法收回 否 4 货款 6,500.00 确定无法收回 否 5 货款 70.00 确定无法收回 否 其他单位 货款 1.50 确定无法收回 否 合计 -- -- 2,195,251.58 -- -- 应收账款核销说明 应收账款期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上股权股东的款项。 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 99 债务人 1 非关联方 80,390,450.02 2 年以内 6.88% 债务人 2 非关联方 69,774,857.39 2 年以内 5.97% 债务人 3 非关联方 67,047,176.24 1 年以内 5.74% 债务人 4 非关联方 61,016,926.31 2 年以内 5.22% 债务人 5 非关联方 48,577,741.93 1 年以内 4.16% 合计 -- 326,807,151.89 -- 27.97% （6）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) （7）终止确认的应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：(1)账龄分析法组 合 23,942,263.1 6 96.85% 7,330,461.94 30.62% 25,545,568.8 9 100% 7,436,847.39 29.11% (2)关联方组合 778,860.31 3.15% 7,788.60 1% 组合小计 24,721,123.4 7 100% 7,338,250.54 29.68% 25,545,568.8 9 100% 7,436,847.39 29.11% 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 100 合计 24,721,123.4 7 -- 7,338,250.54 -- 25,545,568.8 9 -- 7,436,847.39 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： 1 年以内小计 13,034,433.34 54.44% 651,721.66 16,904,728.98 66.18% 845,236.45 1 至 2 年 3,494,811.04 14.6% 349,481.10 1,262,994.65 4.94% 126,299.47 2 至 3 年 553,970.90 2.31% 166,191.27 942,545.40 3.69% 282,763.62 3 至 4 年 1,259,351.85 5.26% 629,675.93 286,102.27 1.12% 143,051.14 4 至 5 年 331,520.22 1.39% 265,216.17 548,504.41 2.15% 438,803.53 5 年以上 5,268,175.81 22% 5,268,175.81 5,600,693.18 21.92% 5,600,693.18 合计 23,942,263.16 -- 7,330,461.94 25,545,568.89 -- 7,436,847.39 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 101 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 公司本期无实际核销的其他应收款。 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位： 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 说明 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 债务人 1 非关联方 2,400,000.00 1 年以内 9.71% 债务人 2 非关联方 2,000,000.00 1 年以内 8.09% 债务人 3 非关联方 1,923,725.00 2 年以内 7.78% 债务人 4 非关联方 800,000.00 1 年以内 3.24% 债务人 5 非关联方 800,000.00 1 年以内 3.24% 合计 -- 7,923,725.00 -- 32.06% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) （8）终止确认的其他应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 102 （9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： （10）报告期末按应收金额确认的政府补助 单位： 元 单位名称 政府补助项目 名称 期末余额 期末账龄 预计收取时间 预计收取金额 预计收取依据 未能在预计时点收 到预计金额的原因 （如有） 8、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 564,541,636.39 98.61% 92,815,270.64 94.52% 1 至 2 年 4,451,767.94 0.78% 2,422,434.01 2.47% 2 至 3 年 1,257,601.71 0.22% 1,094,630.25 1.11% 3 年以上 2,230,696.87 0.39% 1,863,385.75 1.9% 合计 572,481,702.91 -- 98,195,720.65 -- 预付款项账龄的说明 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 债务人 1 非关联方 436,100,000.00 1 年以内 投资交易尚未完成 债务人 2 非关联方 100,000,000.00 1 年以内 尚未进行项目建设 债务人 3 非关联方 10,177,080.46 1 年以内 尚未收到材料 债务人 4 非关联方 3,572,150.52 1 年以内 尚未收到材料 债务人 5 非关联方 2,960,174.45 1 年以内 尚未收到材料 合计 -- 552,809,405.43 -- -- 预付款项主要单位的说明 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 103 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （4）预付款项的说明 1、预付账款期末余额中无预付持有本公司5%（含5%）以上股权股东的款项。 2、账龄1年以上的预付账款7,940,066.52元，主要为预付的安装款。 9、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 202,908,496.33 202,908,496.33 212,528,779.55 212,528,779.55 在产品 128,076,318.48 128,076,318.48 121,485,442.96 121,485,442.96 库存商品 342,569,761.02 342,569,761.02 326,612,197.13 326,612,197.13 周转材料 340,744.97 340,744.97 244,232.80 244,232.80 在途物资 23,347,363.36 23,347,363.36 26,074,203.61 26,074,203.61 委托加工物资 3,142,888.81 3,142,888.81 合计 697,242,684.16 697,242,684.16 690,087,744.86 690,087,744.86 （2）存货跌价准备 单位： 元 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原 因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（%） 存货的说明 公司期末对存货进行检查，未发现存货可变现净值低于成本的情形。 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 104 10、其他流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 银行理财产品 其中：理财本金 400,000,000.00 投资收益 4,883,083.33 合计 404,883,083.33 其他流动资产说明 公司利用闲置募集资金购买银行理财产品以增加收益，期末的400,000,000.00元理财产品到期区间为2014年1月8日到2014年6 月4日。 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。 可供出售金融资产的说明 （2）可供出售金融资产中的长期债权投资 单位： 元 债券项目 债券种类 面值 初始投资成 本 到期日 期初余额 本期利息 累计应收或 已收利息 期末余额 可供出售金融资产的长期债权投资的说明 （3）可供出售金融资产的减值情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明 单位： 元 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 105 可供出售权益 工具（分项） 成本 公允价值 公允价值相 对于成本的 下跌幅度 （%） 持续下跌时间 已计提减值金额 未根据成本与期末公允价值的 差额计提减值的理由说明 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 持有至到期投资的说明 （2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 单位： 元 项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%） 本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明 13、长期应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 14、对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 二、联营企业 江苏汇景薄膜 科技有限公司 30% 30% 64,853,055.65 424,956.74 64,428,098.91 -732,231.83 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 江苏汇景薄膜科技有限公司成立于2011年12月，注册资本6,600.00万元，本公司持有其30%股权。 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 106 15、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 江苏汇景 薄膜科技 有限公司 权益法 19,800,00 0.00 11,314,70 5.63 8,060,330 .45 19,375,03 6.08 30% 30% 邹平浦发 村镇银行 股份有限 公司 成本法 5,160,000 .00 5,160,000 .00 5,160,000 .00 3% 3% 上海蓝科 建筑减震 有限公司 成本法 21,600,00 0.00 21,600,00 0.00 21,600,00 0.00 10% 10% 合计 -- 46,560,00 0.00 16,474,70 5.63 29,660,33 0.45 46,135,03 6.08 -- -- -- （2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 单位： 元 向投资企业转移资金能力受到限制的长 期股权投资项目 受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额 长期股权投资的说明 公司期末对长期股权投资进行检查，未发现长期股权投资存在减值的迹象。 16、投资性房地产 （1）按成本计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 单位： 元 本期 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 107 （2）按公允价值计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初公允价 值 本期增加 本期减少 期末公允 价值 购置 自用房地产 或存货转入 公允价值变 动损益 处置 转为自用房 地产 说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计 办结时间 17、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 408,781,797.88 128,441,484.51 8,408,544.18 528,814,738.21 其中：房屋及建筑物 225,359,694.36 26,935,808.40 252,295,502.76 机器设备 161,538,542.37 46,883,256.23 7,416,270.71 201,005,527.89 运输工具 14,130,090.34 30,626,096.11 882,383.00 43,873,803.45 电子设备 7,593,639.96 21,864,551.24 109,890.47 29,348,300.73 其 他 159,830.85 2,131,772.53 2,291,603.38 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 165,454,655.21 14,278,489.38 28,438,673.72 7,758,431.44 200,413,386.87 其中：房屋及建筑物 66,769,654.84 6,827,875.84 9,195,739.49 82,793,270.17 机器设备 87,727,358.57 700,996.45 14,245,303.19 6,959,060.34 95,714,597.87 运输工具 6,025,167.29 3,876,299.23 3,342,631.08 709,977.28 12,534,120.32 电子设备 4,806,886.91 2,653,351.23 1,508,833.37 89,393.82 8,879,677.69 其 他 125,587.60 219,966.63 146,166.59 491,720.82 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 243,327,142.67 -- 328,401,351.34 其中：房屋及建筑物 158,590,039.52 -- 169,502,232.59 机器设备 73,811,183.80 -- 105,290,930.02 运输工具 8,104,923.05 -- 31,339,683.13 电子设备 2,786,753.05 -- 20,468,623.04 其 他 34,243.25 -- 1,799,882.56 四、减值准备合计 0.00 -- 0.00 其中：房屋及建筑物 0.00 -- 0.00 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 108 机器设备 0.00 -- 0.00 运输工具 0.00 -- 0.00 电子设备 0.00 -- 0.00 其 他 0.00 -- 0.00 五、固定资产账面价值合计 243,327,142.67 -- 328,401,351.34 其中：房屋及建筑物 158,590,039.52 -- 169,502,232.59 机器设备 73,811,183.80 -- 105,290,930.02 运输工具 8,104,923.05 -- 31,339,683.13 电子设备 2,786,753.05 -- 20,468,623.04 其 他 34,243.25 -- 1,799,882.56 本期折旧额 28,438,673.72 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 27,042,958.70 元。 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 种类 期末账面价值 （5）期末持有待售的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 （6）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 固定资产说明 1、公司本期无暂时闲置的固定资产、无通过融资租赁租入的固定资产、无通过经营租赁租出的固定资产、无持有待售的固 定资产。 2、公司期末对固定资产进行检查，未发现固定资产存在减值的迹象。 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 109 18、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 胶州湾产业基地 139,615,894.70 139,615,894.70 97,853,193.87 97,853,193.87 5000T 压力机 4,165,477.97 4,165,477.97 4,165,477.97 4,165,477.97 西厂区车间 67,065,436.33 67,065,436.33 11,535,562.39 11,535,562.39 泰州永邦工程 117,583,566.61 117,583,566.61 34,294,771.03 34,294,771.03 内蒙同盛工程 33,300.00 33,300.00 未安装完成设备 19,311,546.00 19,311,546.00 10,996,759.74 10,996,759.74 合计 347,775,221.61 347,775,221.61 158,845,765.00 158,845,765.00 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 期末数 胶州湾 产业基 地 97,853,1 93.87 41,762,7 00.83 募集 139,615, 894.70 5000T 压 力机 4,165,47 7.97 自筹 4,165,47 7.97 西厂区 车间 11,535,5 62.39 55,529,8 73.94 募集 67,065,4 36.33 泰州永 邦工程 34,294,7 71.03 83,587,1 31.08 298,335. 50 募集 117,583, 566.61 内蒙同 盛工程 33,300.0 0 自筹 33,300.0 0 未安装 完成设 备 10,996,7 59.74 35,059,4 09.46 26,744,6 23.20 募集 19,311,5 46.00 合计 158,845, 215,972, 27,042,9 -- -- -- -- 347,775, 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 110 765.00 415.31 58.70 221.61 在建工程项目变动情况的说明 （3）在建工程减值准备 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 （4）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 胶州湾产业基地 72.38% 募投项目，主要为车间厂房建设 5000T 压力机 20.00% 公司自行研制 西厂区车间 86.43% 募投项目，主要为车间厂房建设 泰州永邦工程 60.00% 主要为车间厂房建设 （5）在建工程的说明 1、本公司期末对在建工程进行检查，未发现在建工程存在减值的迹象。 2、5000T压力机本年度未发生变化，是由于公司现有车间无法安装该重型设备，须待新厂房建成后继续安装。 19、工程物资 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 专用材料 215,675.84 15,964,126.73 14,136,531.92 2,043,270.65 专用设备 合计 215,675.84 15,964,126.73 14,136,531.92 2,043,270.65 工程物资的说明 20、固定资产清理 单位： 元 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因 说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况 21、生产性生物资产 （1）以成本计量 单位： 元 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 111 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 （2）以公允价值计量 单位： 元 项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 生产性生物资产的说明 22、油气资产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 油气资产的说明 23、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 220,511,209.95 10,590,232.78 231,101,442.73 (1)土地使用权 220,121,952.20 10,330,370.70 230,452,322.90 (2)软件 189,257.75 259,862.08 449,119.83 (3)特许权 200,000.00 200,000.00 二、累计摊销合计 9,570,868.59 -5,576,222.70 15,147,091.29 (1)土地使用权 9,380,054.79 -5,418,663.37 14,798,718.16 (2)软件 132,480.47 -107,559.24 240,039.71 (3)特许权 58,333.33 -50,000.09 108,333.42 三、无形资产账面净值合计 210,940,341.36 10,590,232.78 5,576,222.70 215,954,351.44 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 112 (1)土地使用权 210,741,897.41 10,330,370.70 5,418,663.37 215,653,604.74 (2)软件 56,777.28 259,862.08 107,559.24 209,080.12 (3)特许权 141,666.67 50,000.09 91,666.58 (1)土地使用权 (2)软件 (3)特许权 无形资产账面价值合计 210,940,341.36 10,590,232.78 5,576,222.70 215,954,351.44 (1)土地使用权 210,741,897.41 10,330,370.70 5,418,663.37 215,653,604.74 (2)软件 56,777.28 259,862.08 107,559.24 209,080.12 (3)特许权 141,666.67 50,000.09 91,666.58 本期摊销额 4,963,281.24 元。 （2）公司开发项目支出 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法 24、商誉 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 东方工程公司 1,955,070.18 1,955,070.18 内蒙同盛公司 2,736,891.07 2,736,891.07 合计 1,955,070.18 2,736,891.07 4,691,961.25 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 1、东方工程公司商誉系公司购买其少数股东股权时形成的。 2、内蒙同盛公司商誉系公司购买其股权交易价格大于公允价值形成的。 3、本公司期末对商誉进行减值测试，未发现存在减值迹象。 25、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 113 长期待摊费用的说明 26、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 22,989,123.41 18,035,600.85 存货 1,678,712.78 2,472,723.99 固定资产 278,141.43 在建工程 547,649.32 安全生产费 686,814.13 小计 25,493,626.94 21,195,138.97 递延所得税负债： 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 2,243,418.79 可抵扣亏损 16,812,182.26 合计 19,055,601.05 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末数 期初数 备注 2014 2015 3,742,759.67 2016 6,514,400.65 2017 2018 6,555,021.94 合计 16,812,182.26 -- 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 114 应纳税差异项目 可抵扣差异项目 1、资产减值准备 149,363,116.49 2、存货 11,191,418.52 3、固定资产 1,854,276.19 4、在建工程 3,650,995.45 小计 166,059,806.65 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期末互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 报告期初互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期初互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 递延所得税资产 25,493,626.94 21,195,138.97 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位： 元 项目 本期互抵金额 递延所得税资产和递延所得税负债的说明 27、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 116,847,788.10 36,953,998.76 2,195,251.58 151,606,535.28 七、固定资产减值准备 0.00 0.00 合计 116,847,788.10 36,953,998.76 2,195,251.58 151,606,535.28 资产减值明细情况的说明 1、坏账准备本期其他增加金额系公司本期合并内蒙同盛公司形成。 2、坏账准备转销金额系本期核销的确定无法收回的应收账款。 28、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 其他非流动资产的说明 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 115 29、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 保证借款 180,000,000.00 信用借款 700,000,000.00 150,000,000.00 合计 880,000,000.00 150,000,000.00 短期借款分类的说明 短期借款期末余额同比增加486.67%，主要原因系公司本期支付购买股权款项增加借款。 （2）已到期未偿还的短期借款情况 单位： 元 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 资产负债表日后已偿还金额元。 短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日 30、交易性金融负债 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 交易性金融负债的说明 31、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 128,097,452.71 128,135,135.26 合计 128,097,452.71 128,135,135.26 下一会计期间将到期的金额 128,097,452.71 元。 应付票据的说明 应付票据期末余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上股权股东的款项。 32、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 116 项目 期末数 期初数 1 年以内 226,965,937.13 184,281,808.17 1-2 年 43,866,894.13 44,839,323.90 2-3 年 8,209,361.58 1,972,576.09 3 年以上 8,544,995.39 6,557,694.46 合计 287,587,188.23 237,651,402.62 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 1、应付账款期末余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上股权股东的款项。 2、应付账款期末余额中无应付关联方款项。 3、期末余额中账龄1年以上应付款项60,621,251.10元，主要是尚在信用期的应付款项以及尚未结算的部分尾款。 33、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 31,756,669.14 176,329,453.48 1-2 年 8,357,927.99 82,390.86 2-3 年 247,876.56 30,697.96 3 年以上 5,530,392.93 5,499,701.97 合计 45,892,866.62 181,942,244.27 （2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 1、预收账款期末余额中无预收持有本公司5%（含5%）以上股权股东的款项。 2、预收账款期末余额中账龄1年以上预收款项14,136,197.48元，主要是生产期较长的项目的预收款项。 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 117 34、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 10,674,685.97 105,631,971.86 104,882,455.18 11,424,202.65 二、职工福利费 6,139,036.26 6,139,036.26 三、社会保险费 93,720.97 18,760,074.94 18,733,176.91 120,619.00 医疗保险费 46,742.02 5,105,498.13 5,127,007.03 25,233.12 基本养老保险费 46,923.54 11,464,022.23 11,451,823.31 59,122.46 失业保险费 31.66 927,949.67 898,100.24 29,881.09 工伤保险费 7.92 662,635.84 659,229.94 3,413.82 生育保险费 15.83 599,969.07 597,016.39 2,968.51 四、住房公积金 23,244.00 1,202,977.00 1,197,949.00 28,272.00 五、辞退福利 272,042.00 272,042.00 六、其他 8,713,709.78 2,993,482.65 2,758,172.97 8,949,019.46 工会经费和职工教 育经费 8,713,709.78 2,993,482.65 2,758,172.97 8,949,019.46 合计 19,505,360.72 134,999,584.71 133,982,832.32 20,522,113.11 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 8,949,019.46 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 应付职工薪酬——工资、奖金、津贴和补贴的期末余额系本公司在当月计提工资但在下月实际发放的数额，不存在拖欠职工 工资情况。 35、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 8,507,868.57 7,756,617.53 营业税 2,442,502.61 3,760,233.15 企业所得税 13,157,761.81 22,880,052.22 个人所得税 41,792.31 60,651.36 城市维护建设税 849,960.25 1,432,646.09 房产税 776,247.76 257,221.17 土地使用税 1,614,320.40 1,614,320.40 教育费附加 364,268.68 613,991.20 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 118 地方教育费附加 242,845.78 420,119.32 水利建设基金 100,292.43 151,630.24 印花税 28,787.70 合计 28,126,648.30 38,947,482.68 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 36、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 短期借款应付利息 1,208,333.33 合计 1,208,333.33 应付利息说明 37、应付股利 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 应付股利的说明 38、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 2,233,747.21 12,903,801.03 1-2 年 1,045,074.23 684,460.87 2-3 年 274,825.17 635,313.40 3 年以上 1,702,557.19 1,927,883.23 合计 5,256,203.80 16,151,458.53 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 119 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 其他应付款期末余额中账龄超过1年的款项3,022,456.59元，主要系尚未支付的保证金。 （4）金额较大的其他应付款说明内容 39、预计负债 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 预计负债说明 40、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 （2）一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位： 元 项目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位： 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 资产负债表日后已偿还的金额元。 一年内到期的长期借款说明 （3）一年内到期的应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 120 一年内到期的应付债券说明 （4）一年内到期的长期应付款 单位： 元 借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 一年内到期的长期应付款的说明 41、其他流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 其他流动负债说明 42、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 长期借款分类的说明 （2）金额前五名的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等 43、应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间 44、长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况 单位： 元 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 121 单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 （2）长期应付款中的应付融资租赁款明细 单位： 元 单位 期末数 期初数 外币 人民币 外币 人民币 由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。 长期应付款的说明 45、专项应付款 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 专项应付款说明 46、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 其他非流动负债说明 涉及政府补助的负债项目 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益 相关 47、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 260,250,000.00 260,250,000.00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 报告期内，公司股本未发生变动。 48、库存股 库存股情况说明 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 122 49、专项储备 专项储备情况说明 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 安全生产费 5,573,022.22 2,271,978.61 7,845,000.83 合 计 5,573,022.22 2,271,978.61 7,845,000.83 说明： 安全生产费按照公司建筑、安装收入的2%计?? 50、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 1,526,702,517.15 1,526,702,517.15 其他资本公积 1,751,000.00 1,751,000.00 合计 1,528,453,517.15 1,528,453,517.15 资本公积说明 51、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 102,599,484.65 15,873,573.27 118,473,057.92 合计 102,599,484.65 15,873,573.27 118,473,057.92 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 52、一般风险准备 一般风险准备情况说明 53、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 809,558,487.36 -- 调整后年初未分配利润 809,558,487.36 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 168,805,522.91 -- 减：提取法定盈余公积 15,873,573.27 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 123 应付普通股股利 52,050,000.00 期末未分配利润 910,440,437.00 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数 54、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,694,257,782.03 1,667,706,030.49 其他业务收入 2,094,922.30 21,572,882.02 营业成本 1,272,441,712.99 1,258,591,429.30 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 制造业 1,598,948,511.87 1,191,245,747.04 1,648,322,883.28 1,225,963,404.92 建筑、安装 91,780,822.63 75,074,064.20 11,684,229.08 12,275,910.50 其他 3,528,447.53 4,215,019.25 7,698,918.13 7,830,108.39 合计 1,694,257,782.03 1,270,534,830.49 1,667,706,030.49 1,246,069,423.81 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 钢结构 898,678,544.36 649,199,784.07 669,269,518.37 467,875,038.61 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 124 角钢塔 328,163,378.21 271,666,416.87 658,159,888.26 528,905,353.05 钢管塔 372,106,589.30 270,379,546.10 320,893,476.65 229,183,013.26 建筑、安装 91,780,822.63 75,074,064.20 11,684,229.08 12,275,910.50 其他 3,528,447.53 4,215,019.25 7,698,918.13 7,830,108.39 合计 1,694,257,782.03 1,270,534,830.49 1,667,706,030.49 1,246,069,423.81 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 1,435,568,601.57 1,052,478,286.23 1,332,458,937.88 969,245,185.58 国外 258,689,180.46 218,056,544.26 335,247,092.61 276,824,238.23 合计 1,694,257,782.03 1,270,534,830.49 1,667,706,030.49 1,246,069,423.81 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 客户 1 193,193,181.87 11.39% 客户 2 82,651,650.37 4.87% 客户 3 79,809,495.95 4.71% 客户 4 76,000,000.00 4.48% 客户 5 73,805,175.10 4.35% 合计 505,459,503.29 29.8% 营业收入的说明 55、合同项目收入 单位： 元 固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“-”号表示） 已办理结算的金额 成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“-”号表示） 已办理结算的金额 合同项目的说明 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 125 56、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 2,165,034.41 1,330,129.50 按应税营业额的 3%、5%计缴 城市维护建设税 4,720,964.56 5,313,857.88 按应交增值税、营业税的 7%计缴 教育费附加 2,024,713.36 2,290,817.09 按应交增值税、营业税的 3%计缴 地方教育费附加 1,339,017.07 1,582,965.89 按应交增值税、营业税的 2%计缴 水利建设基金 746,331.35 676,597.16 按应交增值税、营业税的 1%计缴 合计 10,996,060.75 11,194,367.52 -- 营业税金及附加的说明 57、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 1、工资及福利费 6,628,638.98 6,011,827.59 2、社会保险费 216,446.42 200,831.30 3、办公费 785,714.34 1,337,239.52 4、差旅费 3,759,999.51 1,934,207.47 5、通讯费 150,068.21 83,265.04 6、水电费 124,852.08 120,162.27 7、招待费 4,760,105.20 3,119,367.58 8、投标服务费 7,203,789.65 7,848,141.23 9、运输费 97,784,192.06 108,953,188.41 10、其他 2,175,840.79 2,982,038.48 合计 123,589,647.24 132,590,268.89 58、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 1、工资及福利费 17,764,797.98 12,871,016.80 2、社会保险费 11,794,734.62 5,113,865.48 3、办公费 2,758,260.58 2,251,304.86 4、差旅费 2,072,078.93 1,710,829.09 5、通讯费 414,581.75 342,487.45 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 126 6、折旧费 4,521,154.23 2,697,603.80 7、水电费 1,359,430.54 1,191,401.27 8、招待费 1,946,379.79 2,620,822.54 9、汽车费用 2,228,098.05 1,200,720.91 10、无形资产摊销 4,956,158.74 4,739,122.06 11、税费 9,645,608.71 7,632,059.42 12、其他 6,805,305.32 8,396,812.41 合计 66,266,589.24 50,768,046.09 59、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 34,675,263.86 6,569,733.87 利息收入 -44,267,163.60 -27,581,221.32 汇兑损益 1,510,431.48 176,195.42 其 他 8,012,699.08 1,669,804.06 合计 -68,769.18 -19,165,487.97 60、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 公允价值变动收益的说明 61、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -219,669.55 -189,225.14 其他 8,644,700.67 合计 8,425,031.12 -189,225.14 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 127 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 江苏汇景薄膜科技有限公司 -219,669.55 -189,225.14 被投资单位净利润变动 合计 -219,669.55 -189,225.14 -- 投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明 1、其他投资收益系公司购买银行理财产品产生的收益。 2、投资收益的汇回不存在重大限制。 62、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 36,525,001.52 32,266,095.30 合计 36,525,001.52 32,266,095.30 63、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 567,594.28 44,156.26 567,594.28 其中：固定资产处置利得 567,594.28 44,156.26 567,594.28 政府补助 580,760.00 300,000.00 580,760.00 赔偿及罚款收入 660,631.85 598,225.49 660,631.85 其 他 139,432.54 122,048.33 139,432.54 合计 1,948,418.67 1,064,430.08 营业外收入说明 （2）计入当期损益的政府补助 单位： 元 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益 见习补贴资金 80,760.00 与收益相关 是 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 128 著名商标奖励资金 100,000.00 100,000.00 与收益相关 是 产业振兴扶持资金 400,000.00 200,000.00 与收益相关 是 合计 580,760.00 300,000.00 -- -- 见习补贴资金系胶州市人力资源和社会保障局拨入的接纳高校毕业生见习的补贴款。 著名商标奖励资金系胶州市工商行政管理局拨入的山东省级著名商标奖励。 产业振兴扶持资金系胶州市工业和信息化局拨入的产业振兴专项扶持资金。 64、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 174,690.28 1,251,089.43 其中：固定资产处置损失 174,690.28 1,251,089.43 174,690.28 对外捐赠 896,600.00 324,000.00 896,600.00 赔偿及罚款支出 121,020.25 698,884.93 121,020.25 其他 12,101.91 8,047.90 12,101.91 合计 1,204,412.44 2,282,022.26 营业外支出说明 65、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 32,913,081.18 34,328,042.12 递延所得税调整 -4,298,487.97 -5,368,229.08 合计 28,614,593.21 28,959,813.04 66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 1、基本每股收益计算过程 基本每股收益＝P0÷S S＝S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权 平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股 等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期 末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 2、稀释每股收益计算过程 稀释每股收益＝P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数） 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 129 其中：P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普 通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属 于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度 从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。 67、其他综合收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他综合收益说明 68、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 利息收入 48,836,177.77 往来款 46,082,951.22 政府补助 580,760.00 其他 800,064.39 合计 96,299,953.38 收到的其他与经营活动有关的现金说明 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 销售费用、管理费用 129,604,529.59 往来款 136,832,631.76 其他 9,042,421.24 合计 275,479,582.59 支付的其他与经营活动有关的现金说明 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的其他与投资活动有关的现金说明 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 130 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付的其他与投资活动有关的现金说明 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 69、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 167,156,905.91 192,667,563.02 加：资产减值准备 36,525,001.52 32,266,095.30 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 28,438,673.72 18,918,664.28 无形资产摊销 4,963,281.24 4,739,122.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） -566,511.52 220,231.74 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 173,607.52 986,701.43 财务费用（收益以“－”号填列） 34,675,263.86 6,569,733.87 投资损失（收益以“－”号填列） -8,425,031.12 189,225.14 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,298,487.97 -5,368,229.08 存货的减少（增加以“－”号填列） -63,855,829.61 -131,796,220.04 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -157,990,597.47 -247,416,728.57 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 154,300,570.60 67,176,183.74 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 131 其他 1,510,431.48 176,195.42 经营活动产生的现金流量净额 192,607,278.16 -60,671,461.69 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 462,932,826.49 851,509,285.16 减：现金的期初余额 851,509,285.16 974,193,201.20 现金及现金等价物净增加额 -388,576,458.67 -122,683,916.04 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 19,835,993.25 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 462,932,826.49 851,509,285.16 其中：库存现金 272,394.04 204,620.27 可随时用于支付的银行存款 462,660,432.45 851,304,664.89 三、期末现金及现金等价物余额 462,932,826.49 851,509,285.16 现金流量表补充资料的说明 现金流量表中的“现金的期末余额”、“现金的期初余额”与资产负债表中“货币资金”的期末余额和期初余额存在差异，该差异 是银行存款中限定支付用途的款项和其他货币资金中的银行承兑汇票保证金、履约保证金。在编制现金流量表时考虑到该货 币资金的用途已受限制，故未将其计入“现金”中。 70、所有者权益变动表项目注释 说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 132 八、资产证券化业务的会计处理 1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款 2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 单位： 元 名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注 九、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名 称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 本企业最 终控制方 组织机构 代码 本企业的母公司情况的说明 2、本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代 码 苏州东方铁 塔有限公司 控股子公司 有限公司 苏州市 韩汇如 工业企业 50000000 100% 100% 67253172-8 青岛东方铁 塔工程有限 公司 控股子公司 有限公司 胶州市 韩汇如 建筑施工企 业 67400000 100% 100% 16967613-7 泰州永邦重 工有限公司 控股子公司 有限公司 泰州市 邱锡柱 工业企业 100000000 88% 100% 55384559-9 内蒙古同盛 风电设备有 限公司 控股子公司 有限公司 乌兰察布 韩汇如 工业企业 50000000 60% 60% 67435533-4 3、本企业的合营和联营企业情况 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码 一、合营企业 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 133 二、联营企业 江苏汇景 薄膜科技 有限公司 有限公司 泰州 韩汇如 工业企业 66000000 30% 30% 58843197-8 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 苏州立中实业有限公司 同一实际控制人 71323317-0 本企业的其他关联方情况的说明 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） （2）关联托管/承包情况 公司受托管理/承包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本报告期确认的 托管收益/承包 收益 公司委托管理/出包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本报告期确认的 托管费/出包费 关联托管/承包情况说明 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 134 （3）关联租赁情况 公司出租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依 据 本报告期确认的 租赁收益 公司承租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本报告期确认的 租赁费 苏州立中实业有 限公司 苏州东方铁塔股 份有限公司 土地和厂房 2013 年 05 月 31 日 2018 年 05 月 31 日 8,095,596.00 关联租赁情况说明 公司控股子公司苏州东方公司租用苏州立中实业有限公司土地和厂房，原租赁合同到期后，本期签订续租合同，续租期限自 2013年5月至2018年5月，租赁费用采用公允的市场价格。本期租赁费用为8,095,596.00元。 （4）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易 类型 关联交易内容 关联交易定价原 则 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 135 （7）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 租赁费 苏州立中实业有限公司 136,189.00 8,095,596.00 十、股份支付 1、股份支付总体情况 单位： 元 股份支付情况的说明 2、以权益结算的股份支付情况 单位： 元 以权益结算的股份支付的说明 3、以现金结算的股份支付情况 单位： 元 以现金结算的股份支付的说明 4、以股份支付服务情况 单位： 元 5、股份支付的修改、终止情况 十一、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 其他或有负债及其财务影响 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 136 十二、承诺事项 1、重大承诺事项 2、前期承诺履行情况 十三、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 3、其他资产负债表日后事项说明 1、2013年12月30日，公司与中信产业投资基金管理有限公司签署协议，购买其持有的青岛海仁投资有限责任公司100%的股 权及相关债权，交易总价为人民币43,610.00万元。2014年2月，青岛海仁投资有限责任公司相关工商登记手续已变更完毕， 并于2014年2月8日取得了青岛市工商行政管理局换发的企业法人营业执照。 2、根据2014年4月16日第五届董事会第十一次会议决议，本公司拟以2013年12月31日总股本26,025万股为基数，向全体股东 每10股派发现金红利1.00元（含税），共计2,602.5万元，剩余未分配利润结转下一年度。上述利润分配预案尚需股东大会审 议批准。 十四、其他重要事项 1、非货币性资产交换 无 2、债务重组 无 3、企业合并 无 4、租赁 无 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 137 5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 无 6、以公允价值计量的资产和负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 上述合计 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 7、外币金融资产和外币金融负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 金融资产小计 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 8、年金计划主要内容及重大变化 无 9、其他 截止本报告日，本公司无需要披露的其他重要事项。 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 138 按组合计提坏账准备的应收账款 其中：(1)账龄分析法组合 1,055,440,833. 72 97.48 % 136,428,866.11 12.93% 1,158,291,747. 18 100% 104,396,540.46 9.01% (2)关联方组合 27,256,615.60 2.52% 272,566.16 1% 组合小计 1,082,697,449. 32 100% 136,701,432.27 12.63% 1,158,291,747. 18 100% 104,396,540.46 9.01% 合计 1,082,697,449. 32 -- 136,701,432.27 -- 1,158,291,747. 18 -- 104,396,540.46 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小 计 712,641,935.38 67.52% 35,632,096.77 806,489,948.90 69.62% 40,324,497.45 1 至 2 年 124,986,225.55 11.84% 12,498,622.56 265,452,751.96 22.92% 26,545,275.20 2 至 3 年 156,007,044.75 14.78% 46,802,113.43 53,453,095.06 4.61% 16,035,928.52 3 至 4 年 32,936,158.16 3.12% 16,468,079.08 22,550,578.04 1.95% 11,275,289.02 4 至 5 年 19,207,578.04 1.82% 15,366,062.43 649,114.74 0.06% 519,291.79 5 年以上 9,661,891.84 0.92% 9,661,891.84 9,696,258.48 0.84% 9,696,258.48 合计 1,055,440,833.72 -- 136,428,866.11 1,158,291,747.18 -- 104,396,540.46 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 139 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 1 应收工程款 2013 年 08 月 17 日 1,500,000.00 确定无法收回 否 2 应收工程款 2013 年 08 月 17 日 676,980.08 确定无法收回 否 3 应收工程款 2013 年 08 月 17 日 11,700.00 确定无法收回 否 4 应收工程款 2013 年 08 月 17 日 6,500.00 确定无法收回 否 5 应收工程款尾差 2013 年 08 月 17 日 70.00 确定无法收回 否 其他 单位 应收工程款尾差 2013 年 08 月 17 日 1.50 确定无法收回 否 合计 -- -- 2,195,251.58 -- -- 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 无 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 （6）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 140 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 债务人 1 非关联方 80,390,450.02 2 年以内 7.43% 债务人 2 非关联方 69,774,857.39 2 年以内 6.44% 债务人 3 非关联方 67,047,176.24 1 年以内 6.19% 债务人 4 非关联方 48,577,741.93 1 年以内 4.49% 债务人 5 非关联方 36,073,539.00 1 年以内 3.33% 合计 -- 301,863,764.58 -- 27.88% （7）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 内蒙同盛公司 控股子公司 27,256,615.60 2.52% 合计 -- 27,256,615.60 2.52% （8） 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。 （9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 不适用 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：(1)账龄分析法组合 22,328,966.33 100% 7,087,691.08 31.74 % 24,475,351.60 100% 7,366,921.41 30.1% (2)关联方组合 组合小计 22,328,966.33 100% 7,087,691.08 31.74 % 24,475,351.60 100% 7,366,921.41 30.1% 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 141 合计 22,328,966.33 -- 7,087,691.08 -- 24,475,351.60 -- 7,366,921.41 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 11,731,430.61 52.54% 586,571.53 15,947,793.04 65.16% 797,389.65 1 至 2 年 3,475,564.20 15.57% 347,556.42 1,203,468.55 4.92% 120,346.86 2 至 3 年 494,444.80 2.21% 148,333.44 888,790.15 3.63% 266,637.05 3 至 4 年 1,150,124.85 5.15% 575,062.43 286,102.27 1.17% 143,051.14 4 至 5 年 236,173.03 1.06% 188,938.42 548,504.41 2.24% 438,803.53 5 年以上 5,241,228.84 23.47% 5,241,228.84 5,600,693.18 22.88% 5,600,693.18 合计 22,328,966.33 -- 7,087,691.08 24,475,351.60 -- 7,366,921.41 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 无 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 无 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 142 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 无 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 无 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 债务人 1 非关联方 2,400,000.00 1 年以内 10.75% 债务人 2 非关联方 2,000,000.00 1 年以内 8.96% 债务人 3 非关联方 1,923,725.00 2 年以内 8.62% 债务人 4 非关联方 800,000.00 1 年以内 3.58% 债务人 5 非关联方 800,000.00 1 年以内 3.58% 合计 -- 7,923,725.00 -- 35.49% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 无 （8） 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 143 （9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 不适用 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 苏州东方 公司 成本法 50,000,00 0.00 50,000,00 0.00 50,000,00 0.00 100% 100% 东方工程 公司 成本法 67,400,00 0.00 67,400,00 0.00 67,400,00 0.00 100% 100% 泰州永邦 公司 成本法 248,000,0 00.00 248,000,0 00.00 248,000,0 00.00 88% 100% 内蒙同盛 公司 成本法 30,034,08 0.00 30,034,08 0.00 30,034,08 0.00 60% 60% 邹平浦发 村镇银行 股份有限 公司 成本法 5,160,000 .00 5,160,000 .00 5,160,000 .00 3% 3% 上海兰科 建筑减震 有限公司 成本法 21,600,00 0.00 21,600,00 0.00 21,600,00 0.00 10% 10% 江苏汇景 薄膜科技 有限公司 权益法 19,800,00 0.00 11,314,70 5.63 8,060,330 .45 19,375,03 6.08 30% 30% 合计 -- 441,994,0 80.00 381,874,7 05.63 59,694,41 0.45 441,569,1 16.08 -- -- -- 长期股权投资的说明 公司期末对长期股权投资进行检查，未发现长期股权投资存在减值的迹象。 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 144 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,627,344,997.68 1,671,701,057.76 其他业务收入 4,813,200.33 22,903,727.37 合计 1,632,158,198.01 1,694,604,785.13 营业成本 1,310,160,520.60 1,340,580,049.63 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 制造业 1,625,618,387.76 1,303,736,856.41 1,667,476,474.33 1,322,777,755.08 其他 1,726,609.92 1,600,178.99 4,224,583.43 3,947,819.51 合计 1,627,344,997.68 1,305,337,035.40 1,671,701,057.76 1,326,725,574.59 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 钢结构 933,110,310.99 737,670,136.63 688,423,109.42 523,700,319.69 角钢塔 328,163,378.21 291,534,462.26 658,159,888.26 560,879,574.22 钢管塔 364,344,698.56 274,532,257.52 320,893,476.65 238,197,861.17 其他 1,726,609.92 1,600,178.99 4,224,583.43 3,947,819.51 合计 1,627,344,997.68 1,305,337,035.40 1,671,701,057.76 1,326,725,574.59 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 1,368,655,817.22 1,087,280,491.14 1,336,453,965.15 1,049,901,336.36 国外 258,689,180.46 218,056,544.26 335,247,092.61 276,824,238.23 合计 1,627,344,997.68 1,305,337,035.40 1,671,701,057.76 1,326,725,574.59 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 145 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 客户 1 193,193,181.87 11.84% 客户 2 82,651,650.37 5.06% 客户 3 79,809,495.95 4.89% 客户 4 76,000,000.00 4.66% 客户 5 73,805,175.10 4.52% 合计 505,459,503.29 30.97% 营业收入的说明 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -219,669.55 -189,225.14 其他 8,644,700.67 合计 8,425,031.12 -189,225.14 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 江苏汇景薄膜科技有限公司 -219,669.55 -189,225.14 被投资单位净利润变动 合计 -219,669.55 -189,225.14 -- 投资收益的说明 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 146 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 158,735,732.70 191,373,995.87 加：资产减值准备 34,220,913.06 32,290,230.35 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 18,020,950.26 13,109,345.06 无形资产摊销 3,095,871.71 3,088,690.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） -567,594.28 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 173,607.52 986,701.43 财务费用（收益以“－”号填列） 33,723,888.86 6,569,733.87 投资损失（收益以“－”号填列） -8,425,031.12 189,225.14 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,803,849.22 -4,843,534.55 存货的减少（增加以“－”号填列） -48,096,581.98 -118,575,385.85 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -320,326,451.27 -121,610,502.61 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 316,015,186.28 12,443,545.80 其他 1,510,431.48 176,195.42 经营活动产生的现金流量净额 183,277,074.00 15,198,240.74 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 410,659,821.73 745,596,103.13 减：现金的期初余额 745,596,103.13 787,441,025.52 现金及现金等价物净增加额 -334,936,281.40 -41,844,922.39 7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况 单位： 元 项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值 反向购买形成长期股权投资的情况 单位： 元 项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 147 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 392,904.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 580,760.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 31,040,983.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -229,657.77 减：所得税影响额 4,830,037.65 少数股东权益影响额（税后） 280.00 合计 26,954,671.91 -- 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 √ 适用 □ 不适用 项目 涉及金额（元） 原因 见习补贴资金 80,760.00 胶州市人力资源和社会保障局补助 著名商标奖励资金 100,000.00 胶州市工商行政管理局奖励 产业振兴扶持资金 400,000.00 胶州市工业和信息化局补助 合计 580,760.00 2、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 168,805,522.91 192,667,563.02 2,825,462,012.90 2,706,434,511.38 按国际会计准则调整的项目及金额 （2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 168,805,522.91 192,667,563.02 2,825,462,012.90 2,706,434,511.38 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 148 按境外会计准则调整的项目及金额 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明 3、净资产收益率及每股收益 单位：元 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 6.1% 0.6486 0.6486 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 5.13% 0.5451 0.5451 4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 (%) 变动原因说明 货币资金 527,556,684.93 896,084,306.77 -41.13% 利用闲置资金购买银行理财产品所致 应收票据 23,236,397.88 13,285,146.67 74.91% 本期客户本期以银行承兑汇票方式结算的货款较 上期增加 预付款项 572,481,702.91 98,195,720.65 483.00% 预付青岛海仁公司股权购置款，期末交易尚未完 成以及子公司预付项目开发资金所致 应收利息 1,283,822.39 5,852,836.56 -78.06% 主要原因系协定存款余额较上年末减少，未到期 协定存款应收利息相应减少 其他流动资产 404,883,083.33 100.00% 利用闲置募集资金购买银行理财产品 长期期权投资 46,135,036.08 16,474,705.63 180.04% 公司本期对参股公司江苏汇景薄膜科技有限公司 增加出资及收购上海蓝科减震科技有限公司股权 所致 固定资产 328,401,351.34 243,327,142.67 34.96% 本期收购内蒙同盛公司股权将其纳入合并范围 形成以及在建工程转资所致 在建工程 347,775,221.61 158,845,765.00 118.94% 募投项目建设加快投入，募投项目建设金额增加 工程物资 2,043,270.65 215,675.84 847.38% 全资子公司泰州永邦重工有限公司工程建设购进 工程材料所致 商誉 4,691,961.25 1,955,070.18 139.99% 本期新增非同一控制下子公司（内蒙古同盛风电 设备有限公司），购买其股权交易价格大于公允 价值形成的 短期借款 880,000,000.00 150,000,000.00 486.67% 本期公司本期支付购买股权款项增加借款 预收款项 45,892,866.62 181,942,244.27 -74.78% 报告期内公司新签合同收到预付材料款有所减少 应付利息 1,208,333.33 100.00% 报告期末短期借款应付利息 其他应付款 5,256,203.80 16,151,458.53 -67.46% 报告期内公司应付关联方房屋租赁费减少所致 专项储备 7,845,000.83 5,573,022.22 40.77% 报告期新增安全生产费计提所致 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 149 少数股东权益 16,549,508.96 100.00% 本期新增非同一控制下子公司（内蒙古同盛风电 设备有限公司）所致 利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 (%) 变动原因说明 管理费用 66,266,589.24 50,768,046.09 30.53% 主要是工资和社会保险增加、折旧费增加所致 财务费用 -68,769.18 -19,165,487.97 99.64% 贷款增加导致利息支出增加所致 投资收益 8,425,031.12 -189,225.14 4552.38% 利用闲置资金购买理财产品利息收入 营业外收入 1,948,418.67 1,064,430.08 83.05% 非流动资产处置收益及及政府补助增加所致 营业外支出 1,204,412.44 2,282,022.26 -47.22% 处置固定资产损失减少所致 非流动资产处置损失 174,690.28 1,251,089.43 -86.04% 处置固定资产损失减少所致 少数股东损益 -1,648,617.00 -100.00% 报告期内新增购买非同一控制下子公司内蒙古同 盛风电设备有限公司60%股权所致 现金流量表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 (%) 变动原因说明 收到的其他与经营活 动有关的现金 96,299,953.38 46,603,113.23 106.64% 主要是收到往来款增加所致 支付的其他与经营活 动有关的现金 275,479,582.59 202,394,588.37 36.11% 主要是支付往来款增加所致 收回投资所收到的现 金 760,000,000.00 100.00% 主要是银行理财产品到期收回 取得投资收益所收到 的现金 3,761,617.34 100.00% 主要是银行理财产品到期收益 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产而 收回的现金净额 320,000.00 -100.00% 本期未发生处置固定资产收益事项 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产所 支付的现金 147,066,523.91 95,256,525.06 54.39% 报告期内固定资产投资支付金额增加所致 投资所支付的现金 1,625,980,000.00 8,280,000.00 19537.44% 公司报告期内购买银行理财产品及对参股公司增 加出资、收购公司新股权所致 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净 额 19,835,993.25 100.00% 报告期内新增购买非同一控制下子公司（内蒙古 同盛风电设备有限公司）所致 取得借款收到的现金 1,250,000,000.00 280,000,000.00 346.43% 报告期内公司借款增加 偿还债务支付的现金 715,000,000.00 180,000,000.00 297.22% 报告期内短期借款到期还款所致 分配股利、利润或偿付 利息所支付的现金 85,552,405.53 58,619,733.87 45.94% 银行借款增加导致利息支出增加 汇率变动对现金及现 金等价物的影响 -1,510,431.48 -176,195.42 -757.25% 公司报告期内外汇应收款项增加所致 现金及现金等价物净 增加额 -388,576,458.67 -122,683,916.04 -216.73% 公司报告期内加快募投项目建设速度，购建固定 资产较多所致 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 150 经营活动产生的现金 流量净额 192,607,278.16 -60,671,461.69 417.46% 报告期内公司加大回款力度，同时，在合理账期 内尽量推迟支付应付账款，支付材料款以银行承 兑汇票支付方式替代现金为主要付款方式。 投资活动产生的现金 流量净额 -1,029,120,899.82 -103,216,525.06 -897.05% 公司报告期内购买银行理财产品及对参股公司增 加出资、收购公司新股权所致 筹资活动产生的现金 流量净额 449,447,594.47 41,380,266.13 986.14% 报告期内短期借款增加所致 青岛东方铁塔股份有限公司 2013 年度报告全文 151 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会 计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有董事长签名的2013年年度报告文本原件。 五、以上备查文件的备置地点：公司证券部。 青岛东方铁塔股份有限公司（盖章） 法定代表人（签章）：韩方如 二零一四年四月十六日