002556_2010_辉隆股份_2010年年度报告_2011-04-20.txt

安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 1 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010年年度报告 证券代码：002556 证券简称：辉隆股份 披露日期：2011年4月19日 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 2 重要提示 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所 载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真 实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员声明对本年度报告内容的真实性、准 确性和完整性无法保证或存在异议。 本公司所有董事均亲自出席了审议本年度报告的董事会会议。 公司年度财务报告已经天健正信会计师事务所有限公司审计并被出 具了标准无保留意见的审计报告。 公司负责人李永东先生、主管会计工作负责人魏翔先生及会计机构负 责人方丽华女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 3 目 录 第一节 公司基本情况简介„„„„„„„„„„„„„„4 第二节 会计数据和业务数据摘要„„„„„„„„„„„5 第三节 股本变动及股东情况„„„„„„„„„„„„„7 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况„„„„„16 第五节 公司治理结构„„„„„„„„„„„„„„„„21 第六节 股东大会情况简介„„„„„„„„„„„„„„29 第七节 董事会报告„„„„„„„„„„„„„„„„„30 第八节 监事会报告„„„„„„„„„„„„„„„„„53 第九节 重要事项„„„„„„„„„„„„„„„„„„55 第十节 财务报告„„„„„„„„„„„„„„„„„„61 第十一节 备查文件目录„„„„„„„„„„„„„„„123 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 4 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：安徽辉隆农资集团股份有限公司 公司中文名称缩写：辉隆股份 公司法定英文名称：ANHUI HUILONG AGRICULTURAL MEANS OF PRODUCTION CO.,LTD. 公司英文名称缩写：HUILONG 二、公司法定代表人：李永东 三、公司董事会秘书及证券事务代表的联系方式 职 位 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 邓顶亮 徐 敏 联系地址 安徽省合肥市庐阳区庐江 路 123 号 安徽省合肥市庐阳区庐江 路 123 号 电 话 0551-2634360 0551-2634360 传 真 0551-2655720 0551-2655720 电子信箱 ddl@ hlxumin@ 四、公司注册地址：安徽省合肥市庐阳区庐江路 123 号。 公司办公地址：安徽省合肥市庐阳区庐江路 123 号。 公司邮政编码：230061 公司互联网网址：： 公司邮箱：zqb@ 五、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 公司选定的信息披露网站：巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点：证券部 六、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 证券简称：辉隆股份 证券代码：002556 七、其它有关资料 （一）公司首次注册登记日期：2004 年 4 月 8 日 公司最近一次变更登记日期：2010 年 5 月 14 日 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 5 公司注册登记地点：安徽省工商行政管理局 （二）企业法人营业执照注册号：340000000010915 （三）税务登记号码：340103148941720 （四）组织机构代码：14894172-0 （五）公司聘请的会计师事务所：天健正信会计师事务所有限公司 办公地址：北京市西城区月坛北街 26 号恒华国际商务中心 4 层 401 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年主要财务数据和业务数据 单位：元 项 目 金 额 营业总收入 5,551,903,160.63 利润总额 190,898,028.11 归属于上市公司股东的净利润 137,037,873.12 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益后的净利润 125,598,994.86 经营活动产生的现金流量净额 -363,318,100.75 扣除非经常性损益的项目及金额 单位：元 非经常性损益项目 金 额 非流动资产处置损益，包括已计提资产 减值准备的冲销部分 8,765,195.79 计入当期损益的政府补助，但与公司正 常经营业务密切相关，符合国家政策规 定、按照一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 7,917,916.47 除上述各项之外的营业外收支净额 346,716.71 非经常性损益相应的所得税 -4,237,994.51 少数股东权益影响额 -1,352,956.20 合 计 11,438,878.26 二、截至报告期末公司近 3 年的主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 6 单位：元 项 目 2010 年度 2009 年度 本年比上年增 (+)减(-) 2008 年度 营业总收入 5,551,903,160.63 4,086,337,001.00 35.87% 4,277,507,510.07 利润总额 190,898,028.11 155,031,685.59 23.13% 105,455,250.68 归属于上市公司 股东的净利润 137,037,873.12 117,756,159.43 16.37% 58,005,372.25 归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益的净利 润 125,598,994.86 99,492,979.78 26.24% 50,651,239.86 经营活动产生的 现金流量净额 -363,318,100.75 429,942,437.97 -184.50% 28,699,180.29 项 目 2010 年末 2009 年末 本年比上年增 (+)减(-) 2008 年末 总资产 2,998,058,621.11 2,571,697,965.20 16.58% 2,439,869,412.15 归属于上市公司 股东的所有者权 益 506,093,983.81 391,883,477.94 29.14% 187,470,145.97 股本 112,000,000.00 112,000,000.00 0.00% 80,000,000.00 （二）主要财务指标 项 目 2010 年度 2009 年度 本年比上年 增(+)减(-) 2008 年度 基本每股收益（元 /股） 1.22 1.47 -17.01% 0.97 稀释每股收益（元 /股） 1.22 1.47 -17.01% 0.97 用最新股本计算 的每股收益（元/ 股） 0.92 扣除非经常性损 益后的基本每股 收益（元/股） 1.12 1.24 -9.68% 0.84 加权平均净资产 收益率 30.76% 47.80% -17.04% 45.14% 扣除非经常性损 益后的加权平均 净资产收益率 28.19% 40.39% -12.20% 39.42% 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 7 每股经营活动产 生的现金流量净 额（元/股） -3.24 3.84 -184.38% 0.36 项 目 2010 年末 2009 年末 本年比上年 增(+)减(-) 2008 年末 归属于上市公司 股东的每股净资 产（元/股） 4.52 3.50 29.14% 2.34 第三节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况 报告期内,本公司未发生股份变化情况。 （一）股份变动情况表 单位：股 项 目 本次变动前 本次变动增(+)减(-) 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送 股 公积金 转股 其 他 小 计 数量 比例 一、有限售条件股份 112,000,000 100% 112,000,000 100% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 99,008,000 88.40% 99,008,000 88.40% 其中：境内非国有法 人持股 57,671,800 51.49% 57,671,800 51.49% 境内自然人持股 41,336,200 36.91% 41,336,200 36.91% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 12,992,000 11.60% 12,992,000 11.60% 二、无限售条件股份 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 8 1、人民币普通股 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 112,000,000 100% 112,000,000 100% （二）限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限 售股数 本年解 除限售 股数 本年增 加限售 股数 年末限 售股数 限售原因 解除限售日期 安徽省供 销商业总 公司 57,671,800 0 0 57,671,800 首发承诺 2014 年 3 月 2 日 李永东 2,100,000 0 0 2,100,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 程书泉 1,400,000 0 0 1,400,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 徐诗雅 1,400,000 0 0 1,400,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 黄 勇 1,400,000 0 0 1,400,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 唐桂生 1,400,000 0 0 1,400,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 魏 翔 1,400,000 0 0 1,400,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 李振民 1,050,000 0 0 1,050,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 潘焕芝 420,000 0 0 420,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 杨 灿 560,000 0 0 560,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 汪 靖 560,000 0 0 560,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 苏叶芸 280,000 0 0 280,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 郑文吉 56,000 0 0 56,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 杨 芳 280,000 0 0 280,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 张永龙 210,000 0 0 210,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 曾 强 168,000 0 0 168,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 郭 健 56,000 0 0 56,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 薛 波 28,000 0 0 28,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 张福生 28,000 0 0 28,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 胡 平 840,000 0 0 840,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 王怀香 378,000 0 0 378,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 9 股东名称 年初限 售股数 本年解 除限售 股数 本年增 加限售 股数 年末限 售股数 限售原因 解除限售日期 梅 红 210,000 0 0 210,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 孙红星 840,000 0 0 840,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 李振敏 840,000 0 0 840,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 范 玲 770,000 0 0 770,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 吴应冬 378,000 0 0 378,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 杨 彦 28,000 0 0 28,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 巫 洁 84,000 0 0 84,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 方丽华 560,000 0 0 560,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 肖克玲 210,000 0 0 210,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 庄振尧 210,000 0 0 210,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 李 莎 112,000 0 0 112,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 王 晔 112,000 0 0 112,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 梁红星 42,000 0 0 42,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 查 莉 560,000 0 0 560,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 徐德荣 112,000 0 0 112,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 蒯文德 84,000 0 0 84,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 胡 鹏 112,000 0 0 112,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 董 庆 308,000 0 0 308,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 王 婷 112,000 0 0 112,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 谢红梅 112,000 0 0 112,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 史一霞 84,000 0 0 84,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 雷传富 84,000 0 0 84,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 钱元文 84,000 0 0 84,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 储节义 560,000 0 0 560,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 洪继强 210,000 0 0 210,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 蔡 凌 840,000 0 0 840,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 刘楚宁 210,000 0 0 210,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 丁 琼 56,000 0 0 56,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 张 艳 28,000 0 0 28,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 李 锐 980,000 0 0 980,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 凌文权 546,000 0 0 546,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 方 伟 630,000 0 0 630,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 10 股东名称 年初限 售股数 本年解 除限售 股数 本年增 加限售 股数 年末限 售股数 限售原因 解除限售日期 邓顶亮 602,000 0 0 602,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 徐 敏 140,000 0 0 140,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 周 伟 56,000 0 0 56,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 何晓明 56,000 0 0 56,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 张 文 56,000 0 0 56,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 王中天 112,000 0 0 112,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 王岚岚 28,000 0 0 28,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 徐拥军 28,000 0 0 28,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 宦思明 840,000 0 0 840,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 詹善忠 672,000 0 0 672,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 刘玉梅 140,000 0 0 140,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 王传友 980,000 0 0 980,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 张亚玲 560,000 0 0 560,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 徐 峰 518,000 0 0 518,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 周海波 840,000 0 0 840,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 程金华 560,000 0 0 560,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 张宗付 280,000 0 0 280,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 顾全召 686,000 0 0 686,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 曹士华 560,000 0 0 560,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 陈 林 280,000 0 0 280,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 刘 胜 140,000 0 0 140,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 朱金和 840,000 0 0 840,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 夏文涛 812,000 0 0 812,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 方 伟 532,000 0 0 532,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 王 莉 560,000 0 0 560,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 黄继华 560,000 0 0 560,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 沈模新 840,000 0 0 840,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 王海传 560,000 0 0 560,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 刘本良 560,000 0 0 560,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 李 勇 434,000 0 0 434,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 叶显勇 700,000 0 0 700,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 王月胜 84,000 0 0 84,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 11 股东名称 年初限 售股数 本年解 除限售 股数 本年增 加限售 股数 年末限 售股数 限售原因 解除限售日期 肖 敏 770,000 0 0 770,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 陈书明 644,000 0 0 644,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 钱 骏 532,000 0 0 532,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 喻四一 462,000 0 0 462,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 李 明 840,000 0 0 840,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 张志明 560,000 0 0 560,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 蔡传永 518,000 0 0 518,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 桂晓斌 476,000 0 0 476,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 高永勇 70,000 0 0 70,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 马文范 84,000 0 0 84,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 郭兴兰 84,000 0 0 84,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 王秀兰 84,000 0 0 84,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 吴忠义 84,000 0 0 84,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 阮焕章 84,000 0 0 84,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 马俊杰 70,000 0 0 70,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 胡之华 84,000 0 0 84,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 袁心洲 84,000 0 0 84,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 孙潘荣 84,000 0 0 84,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 徐惠昌 70,000 0 0 70,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 彭 力 20,000 0 0 20,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 林业余 84,000 0 0 84,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 洪时辉 84,000 0 0 84,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 张之均 84,000 0 0 84,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 谢创生 84,000 0 0 84,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 廖华乾 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 张鲁军 19,600 0 0 19,600 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 化范玲 96,800 0 0 96,800 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 李晓梅 96,800 0 0 96,800 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 李 忠 58,100 0 0 58,100 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 李 杨 96,800 0 0 96,800 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 丁雪磊 96,800 0 0 96,800 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 许 涛 39,200 0 0 39,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 12 股东名称 年初限 售股数 本年解 除限售 股数 本年增 加限售 股数 年末限 售股数 限售原因 解除限售日期 殷晓蕾 96,800 0 0 96,800 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 李 春 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 马维莪 77,500 0 0 77,500 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 杨显芳 39,200 0 0 39,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 孙小青 96,800 0 0 96,800 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 钱立光 70,000 0 0 70,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 李 莉 39,200 0 0 39,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 杨 芳 96,800 0 0 96,800 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 王学会 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 薛 静 96,800 0 0 96,800 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 宋庆芳 96,800 0 0 96,800 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 张惠珍 77,500 0 0 77,500 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 汪 玲 96,800 0 0 96,800 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 刘沁子 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 陆月华 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 王 田 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 徐 微 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 茅延康 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 仇元江 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 王 蓉 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 颜 飞 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 冯纪荣 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 黎雁萍 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 李 苗 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 项凤楼 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 王 进 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 李 鹭 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 王 博 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 郑邦琴 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 方红萍 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 刘 群 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 江贤宏 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 13 股东名称 年初限 售股数 本年解 除限售 股数 本年增 加限售 股数 年末限 售股数 限售原因 解除限售日期 姚荣珍 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 张 弘 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 胡 刚 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 陈咸贵 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 张可君 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 蔡文晖 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 钱一萌 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 王 靖 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 田世超 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 贾 梅 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 艾 红 100,100 0 0 100,100 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 吴 红 58,100 0 0 58,100 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 王存胜 77,500 0 0 77,500 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 刘玉华 58,100 0 0 58,100 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 王亚平 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 汪元芳 39,200 0 0 39,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 陈绪贤 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 查 林 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 窦毓选 19,600 0 0 19,600 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 罗崇满 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 王月英 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 陈润习 58,100 0 0 58,100 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 贾瑞琴 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 杨秀华 77,500 0 0 77,500 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 李锦林 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 田瑞玲 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 陈弼强 58,100 0 0 58,100 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 蒋 伟 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 陈玉洁 58,100 0 0 58,100 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 徐振环 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 闫春子 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 吴双英 116,200 0 0 116,200 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 14 股东名称 年初限 售股数 本年解 除限售 股数 本年增 加限售 股数 年末限 售股数 限售原因 解除限售日期 陈 栋 714,000 0 0 714,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 刘贵华 308,000 0 0 308,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 靳自雷 308,000 0 0 308,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 周 垒 140,000 0 0 140,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 孔 磊 190,700 0 0 190,700 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 徐小兵 70,000 0 0 70,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 杨静屏 112,000 0 0 112,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 陈云飞 210,000 0 0 210,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 李 涛 140,000 0 0 140,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 周 毅 112,000 0 0 112,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 程时若 140,000 0 0 140,000 首发承诺 2012 年 3 月 2 日 合 计 112,000,000 0 0 112,000,000 二、证券发行和上市情况 （一）到报告期末为止的前3年历次证券发行情况 到报告期末为止的前3年，公司没有证券发行情况。 （二）报告期末截止日后证券发行与上市情况 2011年2月9日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]197号文核准，本公 司公开发行3,750万股人民币普通股。本次发行采用网下向询价对象配售与网上向社 会公众投资者定价发行相结合的方式，其中网下配售750万股，网上定价发行3,000 万股，发行价格为37.50元/股。 经深圳证券交易所《关于安徽辉隆农资集团股份有限公司人民币普通股股票上 市的通知》（深证上[2011]67号）同意，本公司发行的人民币普通股股票在深圳证 券交易所上市，证券简称“辉隆股份”，证券代码“002556”；其中本次公开发行 中网上定价发行的3,000万股股票于2011年3月2日起上市交易。 公司首次公开发行股票并上市后，公司总股份由11,200万股增加到14,950万股， 其中：无限售条件的股份数为3,000万股，自2011年3月2日起在深圳证券交易所中小 企业板上市交易，占总股本的20.07%；有限售条件的股份总数为11,950万股（其中 网下配售的750万股限售3个月，于2011年6月2日上市交易）。 （三）公司内部职工股情况 公司无内部职工股。 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 15 三、公司股东情况 (一)截止本报告期末股东数量和持股情况： 单位：股 股东总数 192 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股 比例 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 安 徽 省 供 销 商业总公司 境内非国有 法人 51.49% 57,671,800 57,671,800 0 李永东 境内自然人 1.88% 2,100,000 2,100,000 0 程书泉 境内自然人 1.25% 1,400,000 1,400,000 0 黄 勇 境内自然人 1.25% 1,400,000 1,400,000 0 唐桂生 境内自然人 1.25% 1,400,000 1,400,000 0 魏 翔 境内自然人 1.25% 1,400,000 1,400,000 0 徐诗雅 境内自然人 1.25% 1,400,000 1,400,000 0 李振民 境内自然人 0.94% 1,050,000 1,050,000 0 王传友 境内自然人 0.88% 980,000 980,000 0 李 锐 境内自然人 0.88% 980,000 980,000 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份 数量 股份种类 无 0 人民币普通股 上述股东关联关系或 一致行动的说明 安徽省供销商业总公司为公司控股股东 （二）公司控股股东及实际控制人情况 1、控股股东 报告期内，公司控股股东未发生变化，持有的公司股份5,767.18万股。本公司 控股股东为安徽省供销商业总公司，系经安徽省人民政府政秘〔1992〕154号文件批 复同意，由全省供销合作社的联合组织—安徽省供销合作社联合社投资成立的集体 所有制企业，注册资本2,712万元，住所：安徽省合肥市庐阳区庐江路123号，法定 代表人王首萌，主要从事投资管理业务。 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 16 2、实际控制人 报告期内公司实际控制人未发生变化，为安徽省供销合作社联合社。安徽省供 销合作社联合社为安徽省政府直属事业单位，主要负责通过安徽省供销商业总公司 对直属企事业单位行使出资人职责。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图： 100% 51.49% （三）公司无其他持股在10%以上（含10%）的法人股东 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的基本情况 （一）董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任期起始 日期 任期终止 日期 年初持 股数 (万股) 年末持 股数 (万股) 变动 原因 报告期内 从公司领 取的报酬 总额（万 元）（税 前） 是否在股 东单位或 其他关联 单位领取 薪酬 李永东 董事长、 总经理 男 47 2008年11 月11日 2011年11 月11日 210 210 无 139.04 否 陈 辉 董事 男 48 2008年11 月11日 2011年11 月11日 0 0 无 0 是 汪 斌 董事 男 44 2009年11 月29日 2011年11 月11日 0 0 无 0 是 程书泉 董事、副 总经理 男 55 2008年11 月11日 2011年11 月11日 140 140 无 114.88 否 孙红星 董事 男 46 2008年11 2011年11 84 84 无 76.92 否 安徽省供销合作社联合社 （（ 安徽省供销商业总公司 安徽辉隆农资集团股份有限公司 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 17 月11日 月11日 马长安 独立董事 男 60 2009年11 月29日 2011年11 月11日 0 0 无 3.00 否 吴师斌 独立董事 男 45 2009年11 月29日 2011年11 月11日 0 0 无 3.00 否 赵惠芳 独立董事 女 59 2009年11 月29日 2011年11 月11 日 0 0 无 3.00 否 李振民 监事会主 席 男 59 2008年11 月11日 2011年11 月11日 105 105 无 114.81 否 何 翔 监事 男 42 2008年11 月11日 2011年11 月11日 0 0 无 0 是 胡 平 职工代表 监事 男 57 2008年11 月06日 2011年11 月06日 84 84 无 20.34 否 黄 勇 副总经理 男 49 2008年11 月11日 2011年11 月11日 140 140 无 111.13 否 唐桂生 副总经理 男 46 2008年11 月11日 2011 年 11 月 11 日 140 140 无 114.81 否 魏 翔 副总经 理、财务 总监 男 46 2008年11 月11日 2011 年 11 月 11 日 140 140 无 114.81 否 王传友 副总经理 男 47 2010年2 月10日 2011 年 11 月 11 日 98 98 无 164.30 否 李 锐 副总经理 女 45 2010年2 月10日 2011 年 11 月 11 日 98 98 无 122.96 否 邓顶亮 董事会秘 书 男 42 2008年11 月11日 2011 年 11 月 11 日 60.2 60.2 无 56.06 否 合计 1299.2 1299.2 1159.06 （二）董事、监事、高级管理人员的主要工作经历。 1、董事 李永东先生：1964年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，本科学历， 经济师。1985年参加工作，历任安徽省农资公司总经理办公室主任、总经理助理、 副总经理，辉隆有限党委书记、董事长、总经理。现任本公司党委书记、董事长、 总经理，安徽新力投资有限公司、安徽德信担保有限公司董事长，中国农资流通协 会副会长。 陈辉先生：1963年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，研究生学历。 1986年参加工作，历任安徽省供销社储运处副主任科员，安徽省惠民实业公司副主 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 18 任科员、建筑材料经理部经理、经营二部经理，安徽省供销社综合业务部主任科员、 经济发展部主任科员、经济发展部助理调研员、综合业务处副处长、合作经济指导 处副处长、处长、办公室主任、党组成员、纪检组长。现任安徽省供销社党组成员、 纪检组长、本公司董事。 汪斌先生：1967年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，本科学历。1990 年参加工作，历任安徽省供销社办公室副主任科员、主任科员、办公室副主任、机 关党委专职副书记。现任安徽省供销社机关党委专职副书记、本公司董事。 程书泉先生：1956年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，高级经济师， 本科学历。1982年参加工作，历任安徽省供销社办公室副科长、科长、副主任、安 徽省供销社综合服务公司（行政处）经理（处长）、安徽省农资公司副总经理、辉 隆有限副总经理、党委副书记。现任本公司董事、副总经理、党委副书记，辉隆置 业董事长，辉隆阔海农产品董事长，益海嘉里（安徽）粮油工业有限公司董事长。 孙红星先生：1965年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，会计师，本 科学历。1987年参加工作，历任安徽省农资公司财会科副科长、科长，辉隆有限财 务部副经理、常务副经理、审计法务室主任、董事。现任本公司董事、审计部经理。 马长安先生：1951年出生，中国国籍，无境外居留权，工程师，中共党员。1977 年参加工作，历任淮北三矿中学教师、淮北煤师院办公室秘书、副主任、总务处长 兼后勤机关总支书记、后勤基建处长。现任本公司独立董事、安徽天象（集团）有 限责任公司副总经理、安徽天鑫置业有限责任公司总经理。 吴师斌先生：1966年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。1985年参加 工作，历任安庆市供销社贸易中心统计员、凤阳县统计局统计员、凤阳县人口抽样 调查办公室副主任、凤阳县计生委计划科科长，现任本公司独立董事、安徽新洲律 师事务所副主任。 赵惠芳女士：1952 年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，教授、硕士 生导师、历任合肥工业大学管理学院副院长、院长、院党委书记，现任本公司独立 董事、MBA、MPA 管理中心主任、财务管理研究所所长，兼任中国会计学会高等工科 院校分会理事长、教育部高等学校工商管理类专业教学指导委员会委员、安徽省审 计学会常务理事、安徽省社会科学联合会常务理事，以及安徽江淮汽车股份有限公 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 19 司、合肥城建发展股份有限公司、安徽华星化工股份有限公司独立董事。同时长期 从事教学科研工作，曾主持和参与了多项国家级与省级科研项目，曾获多项省、部 级奖励，并曾出版专著两部以及在国内外知名期刊上发表论文若干篇。 2、监事 李振民先生：1952年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，经济师，大 专学历。1970年参加工作，历任安徽省供销社监察处副处长、法律顾问室主任、安 徽省供销社驻上海办事处主任、安徽裕安实业总公司供销商业公司经理、安徽省惠 民实业公司经理、辉隆有限监事会主席。现任本公司监事会主席。 何翔先生：1969年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，本科学历。1993 年参加工作，历任安徽省供销社机关党委副主任科员、机关党委主任科员。现任安 徽省供销社综合业务处助理调研员、本公司监事。 胡平先生：1954年出生，中国国籍，无境外居留权，会计师，大专学历。1980 年参加工作，历任安徽省农资公司财务科副科长、科长，本公司人力资源部经理、 党委办公室主任。现任本公司职工代表监事。 3、高级管理人员 本公司目前高级管理人员包括总经理1名、副总经理6名、董事会秘书1名。全 体高级管理人员均为中国国籍，无境外永久居留权。 李永东先生：总经理，详见“董事会成员”简历部分。 程书泉先生：副总经理，详见“董事会成员”简历部分。 黄勇先生：1962年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，高级经济师， 研究生学历。1984年参加工作，历任安徽省农资公司科技服务部经理、化肥进口部 经理、进出口部经理，辉隆有限总经理助理、副总经理，瑞丰化肥董事长，皖淮农 资董事长。现任本公司副总经理，瑞丰化肥董事长，皖淮农资董事长，东华农资董 事长，瑞美丰董事长，吉林辉隆董事长，江苏辉隆董事长。 唐桂生先生：1965年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，经济师，本 科学历。1987年参加工作，历任安徽省农资公司贸易发展部副经理、化工农膜部经 理、化肥三部经理，安徽泰源有限公司总经理，辉隆有限副总经理，河南辉隆董事 长，安徽大禾种业有限公司董事长。现任本公司副总经理、皖江农资董事长，泰华 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 20 肥业董事长，天禾农业董事长。 魏翔先生：1965年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，经济师，本科 学历。1987年参加工作，历任安徽省农资公司财会科副科长、农药二部副经理，安 徽宣城徽农农资有限公司总经理，安徽省农资公司财会科科长，辉隆有限财务部经 理、总经理助理，安徽蚌埠泰源农资有限公司董事长。现任本公司副总经理、财务 总监。 王传友先生：1964年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，国际商务师， 研究生学历。1987年参加工作，历任茶叶公司业务三部经理，安徽省供销社进出口 部经理，安徽省农资公司进出口部经理，辉隆有限总经理助理。现任本公司副总经 理，瑞美福农化董事长，上海瑞美丰董事长，黑龙江瑞美丰董事长，山东辉隆董事 长。 李锐女士：1966年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，大专学历。1979 年参加工作，历任巢湖市化轻总公司塑料分公司副经理、经理，巢湖市化轻总公司 总经理助理、副总经理，巢湖甘宁农资公司总经理，安徽甘宁农资公司常务副总经 理、总经理，辉隆有限工业肥部经理、总经理助理。现任本公司副总经理。 邓顶亮先生：1969年出生，中国国籍，无境外居留权，经济师，中共党员，本 科学历。1992年参加工作，历任安徽省农资公司办公室副主任、辉隆有限市场部副 总经理，安徽甘宁农资股份有限公司副总经理，安徽辉隆集团泰源农资有限公司常 务副总经理，辉隆有限工业肥部副总经理。现任本公司董事会秘书。 （三）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 报酬的决策程序和确定依据：按照年初确定的考核分配办法和考核评定程序， 根据经营业绩和个人绩效考核情况，日常预发。年末由薪酬与考核委员会考核并提 出分配议案，由董事会和股东大会分别确定董事、监事和高级管理人员的薪酬。 （四）报告期内董事、监事被选举和离任情况，以及聘任和解聘高级管理人员 情况 2010年2月10日，本公司召开第一届董事会第十六次会议，聘任王传友、李锐 为公司副总经理。 除此之外，报告期内公司没有发生董事、监事和高级管理人员聘任和解聘的情 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 21 况。 二、公司员工情况 截至2010年12月31日，公司共有员工607人，具体情况如下： （一）专业结构 专 业 员工人数（人） 占总人数比例（%） 技术人员 35 5.77% 管理人员 208 34.27% 销售人员 306 50.41% 其他人员 58 9.56% 合 计 607 100.00% （二）受教育程度 学 历 员工人数（人） 占总人数比例（%） 硕士及以上学历 17 2.80% 本科学历 206 33.94% 大专学历 168 27.68% 大专以下学历 216 35.58% 合 计 607 100.00% （三）年龄分布 年 龄 员工人数（人） 占总人数比例（%） 51岁以上 45 7.41% 41～50岁 184 30.31% 31～40岁 162 26.69% 30岁以下 216 35.58% 合 计 607 100.00% 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 22 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监会、 深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，不断完善公司治理结 构，健全内部控制制度体系，积极开展信息披露、投资者关系管理等方面的工作。 公司的法人治理结构更加完善，公司的规范运作、治理水平进一步得到提升。 比照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，公司法人治理结构的 实际情况符合《上市公司治理准则》的要求，具体情况如下： （一）关于股东与股东大会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等法律法规， 规范地召集、召开股东大会，能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位， 确保所有股东能充分行使自己的权利，不存在损害中小股东利益的情形。并严格按 照《公司章程》规定将相关决策事项提交股东大会审批，确保股东对公司决策事项 的参与权和表决权。 （二）关于公司与控股股东 公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，公司董事会、监事会、高管层和内 部机构独立运作。公司的重大决策由股东大会、董事会依法做出，公司控股股东严 格按照相关法律法规规定和承诺，规范自己的行为，没有直接或间接干预公司的决 策和经营活动。 （三）关于董事和董事会 公司董事的选聘，严格按照《公司法》、《公司章程》规定的程序，董事会的 人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求。公司董事会设董事8名，其中独立 董事3名。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》认真学习有 关法律法规，按时出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务。公司董事 会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，为董事会的决策提供专业 意见和参考。公司董事会会议的召集、召开和表决程序规范，日常运作规范，对公 司和股东负责。 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 23 （四）关于监事和监事会 公司监事的选聘，严格按照《公司法》、《公司章程》的规定程序，监事会的 人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求。公司监事会设监事3名，其中职工 代表监事1名。各位监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，认真履行自己的职 责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监 督，维护了公司及股东的合法权益。监事会会议的召集、召开和表决程序符合《公 司法》和《公司章程》的规定。 （五）关于绩效评价与激励约束机制 公司已建立较为完善、公正、透明的董事、监事和高级管理人员绩效评价标准 和激励约束机制，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。 （六）关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》、 《投资者关系管理制度》 等的要求，真实、准确、及时、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责 信息披露工作，协调公司与投资者的关系,接待股东来访,回答投资者咨询，向投资 者提供公司已披露的资料；公司上市后指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券 时报》和巨潮资讯网为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以 平等的机会获得相关信息。 （七）关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作与沟通， 努力实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发 展。 二、公司董事长、独立董事和其他董事履行职责情况 （一）董事履行职责情况 报告期内，公司全体董事严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》 及其他法律法规和规范性文件的规定和要求，诚实守信、勤勉、独立的履行职责， 积极参加董事会和股东大会会议，依靠自己的专业知识、经验和能力作出决策，切 实维护了公司和全体股东的权益。同时，公司所有董事均能积极参加培训和学习， 提高自身履职水平，提高保护公司和股东权益的能力。 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 24 (二)董事长履行职责情况 公司董事长严格按照《公司法》和《公司章程》等有关规定履行职责，积极推 进董事会建设，严格执行董事会集体决策机制；全力推动公司内控制度建设和公司 治理工作；确保董事会依法正常运作，亲自出席并依法召集、召开和主持董事会会 议；认真执行股东大会决议，督促执行董事会的各项决议；保证独立董事和董事会 秘书的知情权，及时将董事会工作运行情况通报所有董事。同时，督促其他董事、 高管人员积极参加监管机构组织的培训，认真学习相关法律法规，提高依法履职意 识。 （三）独立董事履行职责情况 公司独立董事均能按照《公司章程》、《董事会议事规则》的规定，忠实、勤 勉地履行其职责，积极参加董事会和股东大会会议，关注公司经营管理情况、检查 公司财务状况、公司依法运营情况和其他重大事项的进展情况，认真参与公司决策， 并依靠自己的专业知识和能力做出客观、公正、独立的判断，充分发挥了独立董事 的作用，维护了公司和全体股东尤其是中小股东的合法权益。 报告期内，公司独立董事对公司董事会审议事项及其他事项未提出异议。 （四）报告期内，董事出席董事会会议情况如下： 董事 姓名 具体职务 应出 席次 数 现场 出席 次数 以通讯方 式参加会 议次数 委托 出席 次数 缺席 次数 是否连续两 次未亲自出 席会议 李永东 董事长、 总经理 7 7 0 0 0 否 汪 斌 董事 7 7 0 0 0 否 陈 辉 董事 7 7 0 0 0 否 程书泉 董事、副 总经理 7 7 0 0 0 否 孙红星 董事 7 7 0 0 0 否 马长安 独立董事 7 7 0 0 0 否 吴师斌 独立董事 7 7 0 0 0 否 赵惠芳 独立董事 7 7 0 0 0 否 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立的情况 公司成立以来，严格按照《公司法》和《公司章程》规范运作，逐步建立健全 公司法人治理结构，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面完全 分开，具有独立完整的业务及面向市场自主经营的能力，具有独立的供应、生产和 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 25 销售系统。 报告期内，公司生产经营稳定，内部机构完善，能够独立规范运作。 （一）业务独立情况 公司的业务完全独立于控股股东，拥有独立完整的采购生产系统和销售网络， 具备独立面向市场自主经营的能力，独立开展业务，独立核算和决策，独立承担责 任与风险，业务上不存在对控股股东及其关联企业的依赖。公司控股股东和实际控 制人已向公司出具承诺函，承诺避免与公司发生同业竞争。 （二）人员独立情况 公司在劳动、人事及工资管理方面已经形成独立完整的体系，完全独立于股东 单位。公司拥有独立的员工队伍，高级管理人员以及财务人员、业务人员均专职在 公司工作并领取薪酬，未在股东单位或其关联企业担任除董事、监事以外的任何职 务。公司董事、监事及高级管理人员按照《公司法》、《公司章程》等有关法律法规 的规定合法产生，不存在股东、其他任何部门、单位或个人超越公司股东大会、董 事会和《公司章程》的规定，对董事、监事和高级管理人员作出人事任免决定的情 形。 （三）资产独立情况 公司资产产权清晰，资产界定明确，并独立于控股股东及其关联方。公司业务 和生产经营必需的土地、房产、机器设备及其它资产权属完全由公司独立享有，不 存在与股东单位共用的情况。公司对所有的资产有完全的控制支配权，不存在资产、 资金和其他资源被控股股东占用而损害公司利益的情况。 （四）机构独立情况 公司通过股东大会、董事会、监事会以及独立董事相关制度，强化了公司的分 权制衡和相互监督，形成了有效的法人治理结构。在内部机构设置上，公司建立了 适应自身发展需要的组织机构，明确了各机构职能，并制定了相应的内部管理与控 制制度，独立开展生产经营活动。公司各职能部门的运作不受股东、其他有关部门、 单位或个人的干预，不存在混合经营、合署办公的现象。 （五）财务独立情况 公司设立了独立的财务部门，按照《企业会计制度》建立了独立的会计核算体 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 26 系和财务管理决策制度，并实施严格的财务监督管理。公司在银行独立开户，依法 独立进行纳税申报和履行纳税义务。 公司独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。公司没有 为控股股东及实际控制人控制的其他企业提供担保。 四、公司内部控制制度的建立健全及执行情况 （一）内部控制制度建立健全和实施情况 为规范公司生产经营、财务管理以及信息披露等工作，保证公司日常工作正常 有序开展，公司结合自身实际以及发展需要，严格按照《公司法》、《证券法》、 《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求，制定了一整套贯穿于公司生产经营 管理各个层面的内部控制制度体系，并及时根据最新的法律、法规不断完善，在日 常工作中严格遵照执行，使公司的内部控制制度体系更加健全，法人治理结构更加 完善。 （二）内部控制监督检查 公司董事会下设审计委员会，为公司内部控制检查监督机构。审计委员会由三 名董事组成，其中二名为独立董事。公司设立独立的审计部门，审计部负责公司内 部控制日常检查监督，向董事会审计委员会负责和报告工作。审计部配备专职审计 人员，对公司各内部机构、控股子公司内部控制制度的完整性、合理性及其实施的 有效性进行检查和评估；对公司各内部机构、控股子公司的会计资料及其他有关经 济资料，以及所反映的财务收支及有关的经济活动的合法性、合规性、真实性和完 整性进行审计。 公司独立董事能按照法律法规及《公司章程》、《公司独立董事工作制度》的 要求，勤勉尽职地履行职责，对重大事项发表独立意见，起到了监督作用；审计委 员会是董事会的专门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工 作，确保董事会对经理层的有效监督；公司监事会负责对董事、总经理及其他高级 管理人员的履职情形及公司依法运作情况进行监督，对股东大会负责。 五、董事会、监事会、独立董事和保荐人对内部控制自我评价的意见 报告期内，公司针对财务报告、资金非经营性占用、关联交易、对外担保等事 务相关的内部控制制度的建立和实施情况进行了审查，出具了《安徽辉隆农资集团 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 27 股份有限公司2010年度内部控制自我评价报告》，并提交公司第一届董事会第二十 六次会议审议通过，公司独立董事、监事会和保荐人对该报告发表了意见。 董事会对公司内部控制的自我评价：对照《公司法》、《证券法》、《中小企 业板上市公司内部审计工作指引》、《上市公司内部控制指引》等法律法规的要求， 公司根据自身行业特点和实际经营情况，制定了一系列内控管理制度，基本符合国 家有关法规和证监监管部门的要求。相关制度覆盖了公司业务活动和内部管理的各 个环节，与当前公司经营管理实际情况相匹配，具有规范性、合法性和有效性，能 够较好地预防、发现和纠正公司在经营、管理运作中出现的问题和风险，保证了公 司经营管理的有序进行。2010年度公司内部控制制度执行情况较好。 监事会对公司内部控制自我评价报告的意见：董事会出具的《公司2010年度内 部控制自我评价报告》，真实反映了公司内部控制的基本情况，公司已建立了较为 健全的内部控制体系，制订了较为完善、合理的内部控制制度，符合国家有关法规 和证券监管部门的要求，各项内部控制制度在生产经营等公司营运的环节中得到了 持续和严格的执行。 独立董事对公司内部控制自我评价报告的意见：公司建立了较为完善的内部控 制体系，符合国家有关法律、行政法规和部门规章的要求，内部控制具有合法性、 合理性和有效性，并建立了较为完整的风险评估体系。公司的法人治理、生产经营、 信息披露和重大事项等活动严格按照公司各项内控制度的规定进行，并且对各环节 可能存在的内外部风险进行了合理控制，公司各项活动的预定目标基本实现，公司 的内部控制是有效的，公司《2010年度内部控制自我评价报告》全面、客观、真实 地反映了公司内部控制体系建设和运作的实际情况。 保荐机构对公司内部控制自我评价报告的意见：平安证券股份有限公司对公司 内部控制的建立和执行情况进行了核查，认为：2010年度辉隆股份按照《公司法》、 《证券法》及中国证监会、深圳证券交易所的相关规定，建立了较为完善、有效的 内部控制制度，并能够得到有效执行。《评价报告》较为公允地反映了公司2010年 度内部控制制度建设、执行的情况，对内部控制的自我评价真实、客观。 六、公司内部审计制度的建立和执行情况 2010年内部控制相关情况披露表： 内部控制相关情况 是/否/ 备注/说明（如 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 28 不适用 选择否或不适 用，请说明具体 原因） 一、内部审计制度的建立情况 1．公司是否建立内部审计制度，内部审计制度是否经公 司董事会审议通过 是 2．公司董事会是否设立审计委员会，公司是否设立独立 于财务部门的内部审计部门 3．（1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董 事占半数以上并担任召集人，且至少有一名独立董事为 会计专业人士 是 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人 员从事内部审计工作 是 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 1．公司是否根据相关规定出具年度内部控制自我评价报 告 是 2．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效（如 为内部控制无效，请说明内部控制存在的重大缺陷） 是 3．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具 鉴证报告 否 天 健 所 2010 年 10 月 27 日出 具了 天 健正信审（2010） 专 字 第 100093 号 《 内 部控 制鉴 证 报告》 4．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具无保留 结论鉴证报告。如出具非无保留结论鉴证报告，公司董 事会、监事会是否针对鉴证结论涉及事项做出专项说明 不适用 5．独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如为异议 意见，请说明） 是 6．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见 （如适用） 是 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效 1、审计委员会工作情况（1）按《审计委员会工作细则》开展审计委员会工作：审 核公司2010年度审计工作计划；与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题进 行了沟通和交流；对会计师事务所从事年度审计工作进行总结等；（2）监督公司财 务信息的有关披露工作；（3）审查督促公司内控制度的建设；2、内部审计部门配 备专职审计人员，对公司各内部机构、控股子公司内部控制制度的完整性、合理性 及其实施的有效性进行检查和评估；对公司各内部机构、控股子公司的会计资料及 其他有关经济资料，以及所反映的财务收支及有关的经济活动的合法性、合规性、 真实性和完整性进行审计。 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 无 七、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 公司建立了完善的薪酬考核体系，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 29 钩。公司董事会薪酬与考核委员会于每年初根据年度经营目标确定年度薪酬考核体 系和指标，并提交董事会审议；于每年度终了依据既定方案考核经营成果，确定高 级管理人员年度薪酬，提交董事会审议并表决通过后实施。 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会。股东大会的通 知、召集、召开和表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规 则》等相关法律法规的规定。具体情况如下： 一、2009年年度股东大会 公司于2010年4月17日召开了2009年年度股东大会，审议通过了如下议案： （一）《关于<公司2009年度董事会工作报告>的议案》； （二）《关于<公司2009年度监事会工作报告>的议案》； （三）《关于<公司2009年度财务决算报告及2010年度财务预算报告>的议案》； （四）《关于<公司2009年度利润分配方案>的议案》； （五）《关于续聘天健正信会计师事务所为公司2010年度审计机构的议案》； （六）《关于修改〈公司章程〉的议案》； （七）《关于公司近三年关联交易情况的议案》。 二、2010年第一次临时股东大会 公司于2010年6月17日召开了2010年第一次临时股东大会，审议通过了如下议 案： （一）《关于公司首次公开发行人民币普通股(A股)股票并上市的议案》； （二）《关于提请股东大会授权董事会办理公司本次发行股票并上市相关事宜 的议案》； （三）《关于首次公开发行股票募集资金投资项目的议案》； （四） 《关于首次公开发行股票完成前滚存未分配利润由新老股东共享的议案》； （五）《关于修订公司首次公开发行股票并上市后适用的〈公司章程〉(草案)》； （六）《关于<信息披露管理制度>的议案》； 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 30 （七）《关于<募集资金管理办法>的议案》; （八）《关于<投资者关系管理制度>的议案》。 第七节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）报告期内经营情况的回顾 1、公司经营情况概述 公司按照年初确定的“做精做透省内市场，奋力开拓省外市场，积极推进‘双 向流通’，全力建设‘中国辉隆’，努力实现公司又好又快发展”工作方针，扎实 推进连锁网络建设，全力推动经营转型，经营规模和经济效益快速提升，发展基础 更加稳固。 2010年公司实现营业收入555,190.32万元，营业成本515,541.02万元，较2009 年度分别增长35.87%和35.32%，实现净利润14,123.51万元，较2009年增长15.09%， 其中归属于母公司的净利润13,703.79万元，较2009年增长16.37%。 报告期内，公司重点做了以下工作： （1）主业经营。 做强主业是辉隆股份坚定不移的发展战略。各控股子公司、事业部全面贯彻股 份公司战略意图，全力以赴开拓业务，扩大销售，化肥销售规模再创历史新高。 一是继续深耕省内市场，稳步扩大省内市场份额。2010 年公司进一步完善安徽 省内连锁配送中心基础设施建设，努力实现省内配送全覆盖，增强物流优势，满足 连锁网点商品配送需求，保障国家和省级化肥商业淡季储备承储工作有序运行；加 快皖西等网络薄弱区域的加盟网点建设，全面提升加盟店经营管理水平和商品配送 率，稳步扩大省内市场份额。 二是稳步拓展省外市场，开创中国辉隆格局。辉隆股份按照“省内做连锁，省 外抓复制”的发展战略，发挥整体优势，有计划、有重点、有步骤地在全国进行战 略布局，扩大“中国辉隆”版图。湖南辉隆、山东辉隆、江苏辉隆、湖北辉隆、江 西辉隆等相继成立，同时，辉隆股份把安徽省内连锁的经营和管理模式在省外进行 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 31 完整复制，扎根当地市场。公司控股子公司、事业部在东北市场销售各类化肥 16 万多吨，秋种在山东市场销售各类化肥近 5 万吨；江苏辉隆新沂、南京配送中心销 售双双突破亿元大关，“中国辉隆”雏形初具。 三是推动出口业务高速增长。为进一步做大出口业务板块，公司充分发挥自身 在资源掌控、资源组织的能力和内部合作的优势，全年化肥出口 51.55 万吨，同比 增长 99.03%；农药出口首次突破千万美元，达到 1,300 万美元，同比增长 2.36 倍， 出口总体规模和质量大幅提升。 四是着力转变服务方式，经营转型初见成效。“以科技为先导，用服务促经营”。 辉隆股份努力转变经营服务方式、提高营销科技贡献度，为客户创造价值，与客户 共成长。农业科技事业部加强与科研单位合作，提升“测土配方”的科技含量。在 重点地区跟进电视广告，辅之以现场展示，实行贴心的服务和差异化营销。皖江公 司在庐江县实施“辉隆庐江百亩双季晚稻试验示范暨农业部高产攻关示范项目”，提 供化肥和农药，定期提供技术指导和田间管理，粮食增产效果明显，坚定了用户使 用辉隆商品的信心。 （2）网络建设。 连锁网络是公司做强主业、做大规模的根基。辉隆股份在推进连锁网络建设上 不动摇、不松懈。紧紧抓住全国总社“新网工程”和商务部“万村千乡市场工程” 政策机遇，持续不断开展网络复制和快速扩张行动，着力加强配送中心和加盟店建 设。截至 2010 年 12 月 31 日，已在省内外发展加盟店 2,401 个，网络覆盖面进一步 扩大，市场掌控力进一步提升。辉隆连锁网络体系的组织化程度日益提高，网络分 销和承载能力日益增强。一批配送中心已成为当地农资市场领头雁，销售 3,000 万 元的有 12 个，5,000 万元的有 6 个，销售 1 亿元以上的 2 个。圆满完成年度国家化 肥储备和省级化肥、农药储备任务，社会影响力日益扩大。积极推进“一网多用， 双向流通”。农药基本实现网络全覆盖，品种、数量进一步增加；各种品牌的 BB 肥 和复合肥、种子、进口肥以及双酶尿素等一批新特产品纷纷进入网络销售，连锁品 种进一步充实；全年实现大豆、小麦等农产品销售 4.55 万吨；连锁网络的“一网多 用，双向流通”功能得到提升，运行质量进一步提高。 （3）企业内部管理。 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 32 2010 年是辉隆股份“制度执行年”。修订并完善了内部管理制度；进一步明 确岗位职责，使每个人都成为责权利的中心；梳理并制定了完善企业治理结构的 相关制度，内控管理的制度体系更加全面完善。推行全面预算管理，扩大融资规 模，提高会计信息质量；每月召开财务、物流对接会，针对业务经营和管理中存 在的薄弱环节，下发审计通报、市场巡查通报，督促子公司、事业部经营层责任 到人、限期整改；开展“辉隆人才模块”、“辉隆资源模块”、“辉隆盈利模块”、“辉 隆内控模块”等模块分析，提高工作的规范化和科学化水平；股份公司本部和省 内外的 50 多个配送中心之间建立了内线电话，节约了费用、方便了沟通；资产运 营卓有成效，具有辉隆特色的管理模式日臻成熟、完善。 （4）企业文化建设。 辉隆股份不断打造具有辉隆特色的企业文化，不断丰富企业文化内涵。一是抓 培训。全年举办10多场员工培训，培训员工1,000多人次；组织加盟店培训84场，培 训加盟店长3,685人次；开办辉隆大讲堂农民培训217场，培训农民11,404人次。二 是抓奖惩。股份公司有年度“十大新人”、“每季一星”等表彰先进的激励措施， 也有对巡查、审计中出现违规行为的坚决处罚，对重点案例进行通报警示。三是讲 责任。公司在注重企业创造经济效益的同时，不忘体现社会责任。岁末年初，公司 即组织广大员工，开展送温暖献爱心活动；青海玉树强烈地震、甘肃舟曲特大山洪 泥石流发生后，公司主动捐款伸出援助之手。四是讲传承。公司重视人才培养和梯 队建设，帮助青年员工做好职业生涯规划。 2、2010年公司主营业务及经营状况 公司主营业务经营情况的说明 公司所属行业：公司主营业务属于农资流通行业，农资流通行业属于零售业中 的其他零售业，行业代码为H1199。 经营范围：农业生产资料、农机具、农用薄膜、化工原料及产品（不含危险品） 的销售；饲料原料和农副产品（不含棉花）的收购、销售及代理；粮食的收购、筛 选、销售、仓储和代理；自营和代理经国家批准的进出口业务（国家限定公司经营 或禁止进出口的商品和技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销 贸易和转口贸易；复合肥生产加工、委托加工；房屋租赁；商务信息服务；物业管 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 33 理、仓储服务（不含危险品）、农化服务。 （1）主要会计数据及财务指标变动情况 单位：万元 项 目 2010年度 2009年度 本年比上年 增减幅度 营业收入 555,190.32 408,633.70 35.87% 营业利润 13,494.42 9,225.09 46.28% 利润总额 19,089.80 15,503.17 23.13% 归属于上市公司股东的净利润 13,703.79 11,775.62 16.37% 基本每股收益(元/股) 1.22 1.47 -17.01% 经营活动产生的现金流量净额 -36,331.81 42,994.24 -184.50% 加权平均净资产收益率 30.76% 47.80% -17.04% 项 目 2010年末 2009年末 本年比上年 增减幅度 总资产 299,805.86 257,169.80 16.58% 归属于母公司所有者权益 50,609.40 39,188.35 29.14% 归属于母公司每股净资产(元/股) 4.52 3.50 29.14% 主要指标变动原因分析： ①公司2010营业收入同比增长35.87%、营业利润同比增长46.28%、利润总额同 比增长23.13%、归属于上市公司股东的净利润同比增长16.37%，主要原因是：公司 按照年初制定的工作方针不断拓展市场，扩大规模,主营业务发展态势良好。 ②公司2010年经营活动产生的现金流量净额下降184.50%，主要原因是：公司经 营规模不断扩大，同时承担储备任务，加大了化肥的采购力度，增加了库存储备， 预付账款和存货增加所致。 ③公司2010年末资产总额同比增长16.58%，归属于母公司所有者权益同比增长 29.14%,主要原因是：2010年公司经营业务、经济效益持续稳步增长所致。 （2）营业收入分类变动情况 单位：万元 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 34 项 目 2010年度 2009年度 同比增（+）减（-） 营业收入 555,190.32 408,633.70 146,556.62 其中:主营业务收入 554,301.79 408,104.22 146,197.57 其他业务收入 888.53 529.48 359.05 营业成本 515,541.02 380,978.62 134,562.40 其中:主营业务成本 515,220.52 380,853.01 134,367.51 其他业务成本 320.50 125.61 194.89 本年度公司主营业务收入占营业总收入的99.84%，主营业务非常突出。 （3）主营业务收入分大类变动情况 单位：万元 产品类别 2010年度 比上年同期增减 销售收入 销售成本 毛利率 销售收入 销售成本 毛利率 化肥 501,740.95 466,357.67 7.05% 31.71% 31.23% 0.34% 农药 31,898.19 28,801.88 9.71% 53.07% 49.20% 2.34% 种子及其他 20,662.65 20,060.97 2.91% 227.37% 224.70% 0.80% 其他业务收入 888.53 320.50 63.93% 67.81% 155.16% -12.35% 合 计 555,190.32 515,541.02 7.14% 35.87% 35.32% 0.37% 公司营业收入总额同比增长35.87%，保持持续稳定发展，主要原因是:一是复 制连锁经营模式，销售区域得到扩展；二是根据市场需求及时调整产品结构,适应市 场需求；三是发挥渠道优势，提供综合农资服务。 公司综合毛利率同比增加0.37个百分点，基本保持稳定,主要原因是:由于化肥 销售收入占公司主营业务收入的比重较大，公司主营业务毛利率受化肥销售毛利率 影响较大，变动趋势与其基本保持一致。由于公司经营效率、对上游议价能力的提 升及销售模式的日趋成熟，报告期内，公司化肥业务综合毛利率基本保持稳定。 （4）主营业务收入按地区划分变动情况 单位：万元 地 区 2010年度 2009年度 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 35 销售收入 占比 销售收入 占比 内 销 安徽省 214,735.02 38.68% 211,311.15 51.71% 其他省 218,219.06 39.30% 126,527.98 30.96% 小 计 432,954.08 77.98% 337,839.13 82.68% 外 销 122,236.24 22.02% 70,794.56 17.32% 合 计 555,190.32 100.00% 408,633.70 100.00% 由上表可以看出，公司目前主要业务集中于国内，安徽省为公司的重点业务区 域。经过多年的努力，公司已在安徽省内建立起覆盖全省的销售网络，安徽省农资 流通协会统计资料显示，公司近三年安徽省内化肥产品市场占有率约15%左右，具有 较高的市场地位。根据公司“立足安徽、辐射全国”的发展战略，近年来，公司将 “配送中心+加盟店”的成熟商业模式迅速复制至国内其他农资消费大省。截至目前， 公司已在安徽、黑龙江、吉林、河南及江苏等9个主要农业和农资消费大省建立了56 个区域配送中心，成功发展了约2,400余家连锁加盟店。 报告期内，公司积极拓展海外销售业务，通过积极开拓海外市场，公司盈利渠 道进一步拓宽，经营风险也有效降低。 （5）主要供应商、客户情况 ①前5名供应商采购情况 单位：万元 客户名称 金 额 占公司营业成本比例 第一名 62,001.75 12.03% 第二名 28,319.81 5.49% 第三名 18,657.23 3.62% 第四名 17,653.91 3.42% 第五名 14,510.40 2.81% 合 计 141,143.10 27.38% ②前5名客户销售情况 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 36 单位：万元 客户名称 金 额 占公司营业收入比例 第一名 31,130.09 5.61% 第二名 19,028.28 3.43% 第三名 16,343.27 2.94% 第四名 12,320.52 2.22% 第五名 11,372.32 2.05% 合 计 90,194.49 16.25% 报告期内公司不存在向单一供应商、客户采购、销售比例超过30%或严重依赖少 数供应商和客户的情况。公司与前5名客户、供应商之间不存在关联关系；公司董事、 监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方 没有在前述客户、供应商中直接或间接拥有权益等。 （6）非经常性损益情况 单位：万元 项 目 2010年度 2009年度 同比增（+）减（-） 非流动资产处置损益 876.52 1,639.41 -762.89 计入当期损益的政府补助 791.79 935.57 -143.78 除上述各项之外的其他营 业外收入和支出 34.67 -289.65 324.32 其他符合非经常性损益定 义的损益项目 340.55 -340.55 所得税影响金额 -423.80 -656.47 232.67 归属于少数股东损益的非 经常性损益 -135.30 -143.09 7.79 合 计 1,143.89 1,826.32 -682.43 本年度归属于上市公司股东净利润的非经常性损益为1,143.89万元，同比减少 682.43万元，占归属于上市公司股东净利润的8.35%，影响不大。 （7）期间费用和所得税费用情况 单位：万元 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 37 项 目 2010年度 2009年度 本年较上年变动情 况 金额 占营业 收入比 重 金额 占营业 收入比 重 变动金额 变动幅 度 销售费用 15,205.90 2.74% 10,935.08 2.68% 4,270.82 39.06% 管理费用 6,446.96 1.16% 5,693.52 1.39% 753.44 13.23% 财务费用 4,433.45 0.80% 3,346.15 0.82% 1,087.30 32.49% 所得税费用 4,966.30 0.89% 3,231.27 0.79% 1,735.03 53.69% 2010年公司销售费用同比增长39.06%，主要原因是随着销售规模的增长，相关 职工薪酬和运杂费随之增长所致。职工薪酬增加670万元，是由于经济效益增加兑现 绩效工资增加所致；运杂费增加3,537.82万元，是由于规模扩大，直接费用相应增 加所致。 2010年公司管理费用同比增长13.23%，主要原因是随着销售规模的增长，相关 税费和折旧及摊销增加703.78万元所致。 2010年公司财务费用同比增长32.49%，主要原因是由于公司业务经营需要增加 了银行借款，银行借款利息和银行手续费支出增加所致。 2010年公司所得税费用同比增长53.69%，主要原因是随着公司规模的扩大，利 润总额增加，相应的企业所得税费用增加所致。 3、公司资产结构同比发生重大变化情况及主要原因 截止2010年12月31日，公司资产总额299,805.86万元，负债总额245,802.62万 元，归属于母公司股东权益为50,609.40万元，少数股东权益为3,393.85万元，资产 负债率为81.99%。 （1）资产负债表主要项目分析： 单位：万元 项 目 金 额 占总资产比重 2010年 2009年 增减 2010年 2009年 增减 货币资金 59,433.56 63,274.38 -6.07% 19.82% 24.60% -4.78% 应收票据 2,026.80 2,509.20 -19.23% 0.68% 0.98% -0.30% 应收账款 5,593.09 1,004.54 456.78% 1.87% 0.39% 1.47% 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 38 预付账款 89,552.43 66,174.91 35.33% 29.87% 25.73% 4.14% 应收股利 200.00 0.07% 0.07% 其他应收款 767.89 2,245.10 -65.80% 0.26% 0.87% -0.62% 存货 97,422.42 82,697.47 17.81% 32.50% 32.16% 0.34% 长期股权投资 16,078.98 15,177.53 5.94% 5.36% 5.90% -0.54% 投资性房地产 5,023.55 2,063.99 143.39% 1.68% 0.80% 0.87% 固定资产 15,489.03 6,561.82 136.05% 5.17% 2.55% 2.61% 在建工程 262.06 9,896.45 -97.35% 0.09% 3.85% -3.76% 无形资产 6,730.65 5,348.41 25.84% 2.25% 2.08% 0.17% 长期待摊费用 1,119.38 6.06 18371.62% 0.37% 0.00% 0.37% 递延所得税资产 106.04 209.95 -49.49% 0.04% 0.08% -0.05% 短期借款 128,377.48 66,837.80 92.07% 42.82% 25.99% 16.83% 应付票据 58,796.76 85,805.98 -31.48% 19.61% 33.37% -13.75% 应付账款 9,188.67 4,469.61 105.58% 3.06% 1.74% 1.33% 预收账款 43,870.56 51,107.25 -14.16% 14.63% 19.87% -5.24% 应付职工薪酬 128.03 122.60 4.43% 0.04% 0.05% 0.00% 应付税费 2,426.41 2,009.44 20.75% 0.81% 0.78% 0.03% 应付利息 191.32 162.61 17.66% 0.06% 0.06% 0.00% 其他应付款 2,823.39 4,474.45 -36.90% 0.94% 1.74% -0.80% 股本 11,200.00 11,200.00 0.00% 3.74% 4.36% -0.62% 资本公积 12,461.57 12,461.57 0.00% 4.16% 4.85% -0.69% 盈余公积 2,367.09 1,344.87 76.01% 0.79% 0.52% 0.27% 未分配利润 24,621.68 14,180.11 73.64% 8.21% 5.51% 2.70% 报告期内，公司资产规模呈现了与业务规模一致的增长趋势，截至2010年12月 31日，资产总额达299,805.86万元，其中流动资产254,996.18万元，占总资产比重 85.05%；非流动资产44,809.68万元，占总资产比重14.95%。流动资产所占比重较高， 其中存货、预付款项和货币资金所占比重较大，非流动资产所占比重较小，符合农 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 39 资流通企业的业务特点，同时显示出公司资产具有较好的流动性和较强的变现能力。 应收账款同比增长456.78%，主要原因是公司出口销售的货款因结算原因尚未 收回所致。公司出口销售主要采取信用证及托收方式，存在一定的账期。从账龄上 看，公司应收账款账龄全部为一年以内，应收账款回收正常，周转较快，应收账款 资产质量较高。 预付账款同比增长35.33%，主要原因是公司增加化肥储备，预付的采购货款增 加所致。 应收股利同比增加200万元，原因是应收益海嘉里（安徽）粮油工业有限公司 2009年度现金股利，2011年初已收回。 其他应收款同比下降65.80%，主要原因是收回关联方益海嘉里（安徽）粮油工 业有限公司款项所致。公司通过清理非经营性往来款项，将其用于发展公司主营业 务，提高资金的使用效率。 存货同比增长17.81%，且年末余额较大，主要原因是化肥是典型的常年生产、 季节性消费的产品，“淡储旺销”是农资流通行业特有的经营模式，为满足农业生 产时集中消费的需求，农资流通企业必须在淡季（主要是冬季）进行大量储备；同 时，报告期内各年度均中标承担30万吨以上国家及安徽省化肥淡季商业储备任务， 客观上也导致了公司各期末存货余额较大；此外，随着公司销售规模及经营区域的 扩大，亦导致公司各期末化肥产品余额呈上升趋势。 投资性房地产同比增长143.39%，主要原因是公司新建办公楼部分楼层和CBD中 央广场15、16层暂时对外出租，相关固定资产转入投资性房地产所致。 固定资产同比增长136.05%，主要原因是公司新建的办公楼和部分配送中心项 目建设于当期完工投入使用，结转并入固定资产所致。 在建工程同比下降 97.35%，主要原因是公司在建工程完工结转固定资产所致。 无形资产同比增长 25.84%，主要原因是配送中心项目建设购置土地使用权增加 所致。 长期待摊费用增长幅度较大，主要原因是公司积极参与农村土地流转，租赁承 包土地，一次性支付土地租赁费所致。 短期借款同比增长92.07%，主要原因是公司业务经营需要增加了银行借款所 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 40 致。 应付票据同比下降31.48%，主要原因为期末票据到期兑付所致。 应付账款同比增长105.58%，主要原因是公司加大采购所致。 （2）资产运营状况指标分析 项 目 2010年 2009年 2008年 应收账款周转率(次) 168.30 812.33 73.63 存货周转率(次) 5.72 3.92 4.69 总资产周转率（次） 1.99 1.63 1.93 公司的应收账款周转率、存货周转率和总资产周转率指标处于较高水平，公司 资产周转较快，周转能力较强。 公司应收账款周转率较高，与公司严格控制赊销规模密不可分，在公司不断发 展的过程中，管理层不仅仅追求销售规模、经营业绩的增长，同时注重收益的质量 和货款的可收回性等因素。 公司存货周转率和总资产周转率同比均有所上升，主要是公司经过多年的发 展，已建立起适应农资流通市场特点的经营模式，并得到良好的执行，随着公司经 营规模和资产规模的不断增长，公司的运营效率和质量也随之相应提升。 （3）偿债能力分析 项 目 2010年 2009年 2008年 流动比率(倍) 1.04 1.01 1.00 速动比率(倍) 0.64 0.63 0.50 资产负债率(母公司) 79.90% 79.05% 91.14% 报告期公司的流动比率和速动比率均保持相对稳定。公司2010年末流动比率和 速动比率分别为1.04倍和0.64倍，处于行业合理水平。公司速动比率相对较低是由 公司所处行业存货余额较大的特点决定的，化肥产品为典型的全年生产、季节性消 费的农资产品，公司需要保持一定的存货储备以应对市场需求，加之公司每年均承 担大量国储、省储任务，亦导致各期末公司存货余额较大。由于公司产品销售状况 良好，公司存货流动性较强，流动资产质量较高，故公司有较好的短期偿债能力。 公司资产负债率较高，主要是由农资流通行业的特点决定的。公司主营业务为 化肥产品的连锁经营业务，各期末公司存货余额较大，同时根据行业特点，公司需 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 41 要向上游厂商预付部分货款，都需要占用大量的资金。公司经营状况良好，货款回 收情况良好，资产运营效率较高，为公司偿付债务提供了资金保障。公司银行资信 状况良好，未发生无法偿还借款情况。公司被中国农业发展银行安徽省分行评为“AA 级资信企业”，公司借款融资渠道畅通，为正常生产经营提供了良好的外部资金保 证。 4、现金流量状况 单位：万元 项 目 2010年 2009年 同比增（+）减（-） 变动金额 变动幅度 一、经营活动产生的 现金流量净额 -36,331.81 42,994.24 -79,326.05 -184.50% 经营活动现金流入量 577,635.92 441,181.38 136,454.54 30.93% 经营活动现金流出量 613,967.73 398,187.14 215,780.59 54.19% 二、投资活动产生的 现金流量净额 -4,334.18 -9,705.55 5,371.37 55.34% 投资活动现金流入量 1,711.08 1,614.11 96.97 6.01% 投资活动现金流出量 6,045.26 11,319.66 -5,274.40 -46.60% 三、筹资活动产生的 现金流量净额 52,310.61 -35,439.33 87,749.94 247.61% 筹资活动现金流入量 220,607.83 121,614.90 98,992.93 81.40% 筹资活动现金流出量 168,297.22 157,054.22 11,243.00 7.16% 四、汇率变动对现金 的影响 5.27 89.45 -84.18 -94.11% 五、现金及现金等价 物净增加额 11,649.89 -2,061.18 13,711.07 665.20% （1）2010年经营活动产生的现金流量净额同比下降184.50%，主要原因是：公 司经营规模不断扩大，同时承担储备任务，加大了化肥的采购力度，增加了库存储 备，预付账款和存货增加所致。 （2）2010年投资活动产生的现金流量净额同比增长55.34%，主要原因是公司 购建固定资产、无形资产等长期资产投入资金下降所致。公司最近两年投资活动产 生的现金流量净额均为负数，主要是公司根据业务发展的需要，购建固定资产、无 形资产和其他长期资产所支付的现金增加所致。 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 42 （3）2010年筹资活动产生的现金流量净额同比增长247.61%，主要原因是公司 银行贷款增加所致。 5、主要子公司及参股公司的经营情况 单位：万元 被投资单 位名称 注册资本 业务性质 本企业 持股比 例 期末资产总 额 期末净资产 总额 本年度营业 收入总额 本年度净 利润 安徽省瑞 丰化肥贸 易有限公 司 2,000 化肥、农药、农膜、 农副产品的销售 以及自营和代理 各类商品和技术 的进出口业务 93% 67,125.40 11,234.77 181,516 2,096.64 安徽辉隆 集团瑞美 福农化有 限公司 1,000 农药、化肥、农膜、 农用药械、农副产 品、化工产品及原料 等 85% 10,064.84 3,254 20,412.61 490.16 安徽辉隆 集团皖江 农资有限 公司 2,000 因特网信息服务；一 般经营项目：化肥、 农药、农膜、化工产 品、农用机械等 76.55% 46,294.20 6,844.27 98,961.42 2,081.83 安徽辉隆 集团皖淮 农资有限 责任公司 1,500 化肥、微肥、非分装 种子、农药、农膜、 农用机械、中小农 具、化工产品及原料 等 82.13% 41,111.15 1,480.12 87,619.78 -177.50 安徽辉隆 集团东华 农资有限 责任公司 500 农药、化肥（凭厂家 授权经营）、农膜、 农用药械、五金、钢 材、建材、铝锭及铝 产品销售等 90.60% 11,722.57 1,224.16 56,213.69 267.50 广西辉隆 农资有限 公司 200 农副产品、建筑材 料、化工原料及产 品、农用机械等 100% 8,350.07 328.22 7,972.92 55.93 安徽辉隆 阔海农产 品有限公 司 500 食用油、粮食、 饲料原料和农副 产品（不含棉花） 的收购、销售及 代理等业务 50% 11,609.52 1,597.67 67,700.61 145.19 安徽天禾 农业科技 股份有限 公司 3,280 农作物种子批 发、零售以及种 子生产技术服务 咨询等业务 47% 7,382.70 3,885.74 1,830.62 406.52 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 43 益海嘉里 (安徽)粮 油工业有 限公司 9,715 单一饲料（菜、 豆、棉）、精炼 植物油脂、油料 及相关产品的生 产、加工与销售 等业务 20% 111,642.28 16,840.08 176,053.76 4,467.57 山西天泽 煤化工集 团股份公 司 45,107.3 495 事制造、销售煤 气、大颗粒尿素、 合成氨、碳酸氢 铵、氯化铵等业 务 3.82% 355,091.10 114,173.13 206,302.84 3,801.26 山西丰喜 华瑞煤化 工有限公 司 30,000 合成氨、尿素的 生产、加工和销 售等业务 4.5% 77,879.62 53,832.23 46,940.84 4,825.67 青海盐湖 海虹化工 股份有限 公司 30,000 发泡剂、阻燃剂 的生产、销售与 经营等 10% 95,220.10 29,208.49 68.77 -331.50 安徽新中 远化工股 份有限公 司 24,000 硫酸、硫铁矿采 选、化肥、化工 产品的制造、销 售等业务 11.17% 35,742.98 22,533.15 11,427.27 -520.75 报告期内，控股子公司安徽省瑞丰化肥贸易有限公司和安徽辉隆集团皖江农资 有限公司的净利润对公司合并净利润的影响比例分别为14.85%和14.74%，均超过了 10%。 （二）公司未来发展的展望 1、行业所处的环境因素 （1）行业概况 从宏观经济看，在中国粮食总产半世纪以来首次“七连增”，2011 年中央一号 文件连续第八年锁定“三农”。“吃饭”问题是中国头等大事，确保国家的粮食安全 必须依靠自己。国家将一如既往地高度重视“三农”，出台更多更好的强农惠农政策， 促进农业农村发展，我们继续面临较好的政策机遇。 从农资行业看，近年来随着金融危机的强烈冲击和农资市场的剧烈波动，市场 竞争更加激烈，经营风险日益加大，行业处于大分化、大调整、大整合时期，为优 势企业提供了更加广阔的市场发展空间，我们继续面临较好的市场机遇。 （2）行业发展趋势 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 44 ①行业集中度逐步提高 经过多年激烈市场竞争，部分具备较强实力的企业抓住有利的政策机遇，借助 各种现代流通方式在全国范围内实现了规模快速扩张，大批中小企业被淘汰出局。 未来，随着行业竞争的进一步加剧和政策的大力支持，行业整合将是大势所趋，行 业集中度有望逐步提高。 ②流通渠道扁平化 传统“批发分销”经营模式流通环节多、流通成本高、最终转嫁给广大农户承 担，目前已明显不适应市场发展需要。另外，2009年起铁路运输价格普涨和化肥运 价调整，导致化肥运输费用上涨，对农资流通企业经营形成很大压力，迫使企业采 取各种方法减少中间流通环节，实现流通渠道扁平化。 ③连锁经营将成为行业主导经营模式 农资连锁经营自2000年国内首次出现之后，发展非常迅速。据不完全统计，2004 年底国内开展农资连锁经营企业1,000家以上，目前已超过4,000家，其中不乏运营 较为成功且规模较大的企业，政策效果初步显现。可以预见，未来在国家政策大力 支持和成功企业的示范带动下，连锁经营将逐渐成为农资流通行业主导经营模式。 ④销售网络将成为企业的核心竞争优势 对于流通企业来说，销售网络是确保企业在市场竞争中把握主动权的关键，农 资流通行业也是如此。一方面，目前国内化肥等农资生产行业产能日益过剩，竞争 非常激烈，且产品高度同质化，买方市场特征明显。在这种情形下，拥有庞大销售 网络的流通企业将是上游生产企业竞相争取的对象，拥有更多的发展机遇和更大的 话语权。另一方面，销售网络直接面对下游农资消费群体，庞大的销售网络意味着 拥有更大的消费群体和更广阔的市场空间，同时也是企业进行宣传的重要方式，有 助于提高农户对企业品牌的认知度。 ⑤销售与农技服务一体化 未来，随着国内农户科学种田意识的逐渐增强，农户对农技服务的依赖程度将 越来越强；特别是近年来国家出台土地流转政策，未来农业生产规模化和集约化程 度将不断提高，农技服务的重要性也将日益突出。农资流通企业若希望在激烈市场 竞争中取胜，必须将农资销售与农技服务紧密结合起来，在提供货真价实的农资产 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 45 品同时，提供相应农技服务，帮助实现农业增产、农民增收。 ⑥“一网多用，双向流通” 农资流通企业依托自身销售网络优势，在向农户销售农资同时，向农户收购农 产品，搭建“农资下乡，农产品进城”的双向平台。拓宽企业的经营领域和范围， 实现客户和物流仓储设施共享，提高企业网络资源使用效率；同时，一定程度上也 将缓解行业利润偏低的压力，降低企业经营风险。 2、公司发展战略 公司将始终秉承“服务三农，奉献社会”的服务宗旨，以优质的产品质量和良 好的农技服务零距离服务广大农户；同时继续遵循“立足安徽，辐射全国”的发展 战略，进一步拓展农资连锁经营网络，做大做强农资主业。在此基础上向产业链的 上下游延伸，开展农产品收购，探索发展“一网多用，双向流通”，不断拓展为农 服务经营范围和领域。以本次发行为契机，通过配送中心和信息化建设，不断扩大 业务规模，优化网络运营效率，丰富网络服务功能，降低流通成本，形成以现代流 通方式为支撑、以先进技术为手段的“自主、可控、高效、畅通”的农村双向流通 服务网络，为农业生产者提供售前、售中和售后一体化农技服务，实现经济效益和 社会效益兼顾的双赢目标。 3、2011年公司整体经营目标 2011 年是“十二五”规划的开局之年。公司总体工作思路是：牢固树立“发 展为上，效益为本”的思想，按照“十二五”规划的战略布局，抢抓机遇，开拓创 新，奋发进取。加大连锁网络建设力度，着力转变经营方式，调整经营结构，全力 推动“一网多用，双向流通”，强化公司内控管理，做优做强农资主业，坚定打造“中 国辉隆”。2011 年力争全年实现销售收入 68 亿元，利润总额 2.2 亿元，实现化肥销 售 310 万吨。 特别提示：上述销售和利润指标为公司 2011 年度经营计划的内部管理控制指 标，不代表公司盈利预测，能否实现取决于宏观经济环境、市场情况、行业发展状 况与公司管理团队的努力等多种因素，存在很大的不确定性，请特别注意。 2011 年围绕上述目标，公司将重点做好以下工作： （1）加快推进连锁网络建设，着力完善“中国辉隆”布局。 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 46 继续扎实推进连锁网络建设，精耕细作省内市场，进一步巩固与完善省内连锁 经营网络。全面完成 20 个配送中心募投项目建设。加快皖西、皖南等网络薄弱区域 的加盟网点建设，全年完成 500 家加盟店建设目标，进一步提高村级覆盖率，逐步 消灭空白点。全面提升加盟店经营管理水平和商品配送率，进一步做精做细、做强 做实省内市场，提高区域市场占有率和话语权。力争打造 6 个亿元配送中心，10 个 5,000 万元以上配送中心；农药网络销售突破 5,000 万元，农产品收购突破 10 万吨。 加快省内连锁配送中心基础设施建设，进一步增强物流优势，满足连锁网点商品配 送需求。 坚定打造“中国辉隆”。按照“由点及面、分步实施”的方针，加快中国辉隆 建设速度，加大辉隆连锁复制力度，既重速度更求质量。除现有省外经营网点外， 继续在西南、中南、华东区域拓展网络布局；在已成立省外公司的省份，要加快对 当地市场的业务渗透，要将辉隆连锁经营管理模式完整复制，在业务发展较为成熟 的地区建设配送中心和辉隆连锁加盟店，使终端网络进一步下沉到当地乡镇以至村 一级，扎根当地市场，扩大辐射范围。 （2）大力实施信息化建设，着力提高运营效率。 根据公司信息化运营现状，结合长期发展战略对信息化的需求，全面改造信息 化系统项目。力争用 3 年时间，建立展示呈现、应用系统和基础支撑三大平台，分 阶段实施企业门户、协同办公、决策支持、财务管理、供应链分销管理、门店零售 管理、客户关系管理、人力资源管理和移动商务等九大系统。从而丰富信息管理功 能，提高信息使用效率，为企业科学决策提供有力支撑，确保企业高效运营。 （3）坚持“发展为上、效益为本”，做优做强农资主业。 在“调结构、转方式、增效益”上做文章，着力优化农资经营品种结构。在继 续做大做强化肥经营的同时，加大农药、种子及其他农资商品的经营规模，提高盈 利水平和综合经营效益。推动“一网多用、双向流通”。统筹农资经营与农产品收购 业务协调发展，紧密依托辉隆连锁经营网络，积极开展农副产品收购业务，通过拓 展经营领域增加效益。加快服务方式转型。坚持“为客户服务、为用户服务”的理 念，创新服务方式与手段，开展试验示范，推广农业新技术和农资新产品，培育盈 利的“长青树”；加大对加盟店和农民的培训，宣传普及农技知识，引导农民科学施 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 47 肥用药；积极参与土地流转和农业产业化经营，开展与种田大户和农场的业务对接， 让“农民放心去赚钱，辉隆帮你来种田”的口号家喻户晓，深入人心，通过延伸服 务增加效益。 （4）加强企业精细化管理，着力打造企业“软实力”。 依据《公司法》、《证券法》等法律法规的规定，进一步完善法人治理结构， 建立健全组织管理职能，合理分工，明确责任，优化流程，提升效能。今年将重点 开展“运营质量提高年”、“企业软实力增强年”、“工作流程标准化年”活动。要加 大劳动、用工、人事、分配制度改革力度，积极探索多种分配方式，进一步完善人 才激励机制和员工考评制度，充分调动员工工作积极性。要进一步完善投资决策、 营销管理、财务管理、合同管理、成本控制、质量控制、考核管理等重点环节的管 理制度，确保内部控制制度的完整性、科学性和有效性。要深化目标管理，科学合 理确定目标任务。要深化目标考核责任制、管理考评制度建设。要在控制资金使用 风险、优化资金使用结构、改进资金结算方式、加速资金周转上下功夫，要在管理 工作的标准化、表格化、数字化、模块化上下功夫。 4、资金需求及使用计划 公司结合发展战略目标，制定了切实可行的发展规划，同时制定了科学的资金 使用计划和融资计划。公司目前财务状况良好，可以满足生产经营需要。公司公开 发行股票募集资金，为未来发展提供了资金保证。公司将本着审慎的原则，严格执 行上市公司募集资金使用的相关规定，管好、用好募集资金，加快实施募集资金投 资项目。 此外，公司还将和各家银行保持良好的合作关系，保持融资渠道畅通。 5、公司的风险因素 （1）农资销售的季节性风险 农资流通具有明显的季节性和地域性。受农业生产季节性影响，农资产品的销 售表现出较为明显的季节性特征，通常情况下3-5月和8-10月是农资销售的旺季。农 资常年化生产与季节性消费的矛盾，需要农资流通企业具备很强的仓储调配能力， 并对每年农业生产的需求和农资涨跌趋势有较为准确的预计和判断，动态调整仓储 计划；要求大型农资流通企业在不同区域开拓市场时进行细致深入的调研，在经营 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 48 品种上力求多样化、有针对性。因此，公司如果不能根据季节性因素及时、合理调 整农资产品结构和存货储备量，将对公司经营产生不利影响。 （2）化肥价格波动风险 公司主营业务收入和利润主要来源于化肥销售，化肥价格主要受煤炭、天然气、 石油能源价格波动、下游农户农资消费需求、市场供求状况及国家进出口政策等因 素影响。公司经营的化肥品种以氮肥、钾肥、复混肥为主，上述产品价格的变动主 要受上游煤炭、天然气、石油能源等大宗商品价格波动影响。2010年随着全球经济 逐步复苏及消费升级，国内大宗商品的价格逐步回升。预计未来1－2年全球经济仍 处于缓慢复苏期，在没有重大事件的影响下，国际煤炭、天然气、石油能源等大宗 商品价格仍将在震荡中不断走高，受此影响，氮肥、钾肥、复混肥等化肥价格也将 随之波动。因此，若公司主要经营品种价格受国际经济形势及大宗商品价格影响出 现大幅波动，将对公司业绩产生一定影响。 （3）省外扩张风险 公司遵循“立足安徽，辐射全国”的发展战略，除深耕安徽本地市场外，还积 极向安徽省外扩张。在市场开拓初期，主要通过第三方物流的方式进行试点经营或 通过整合重组具有资格的现有经销商，快速进入当地市场，待时机成熟后再以租赁 或自建的方式在省外重点市场建立区域配送中心，进一步加强对当地市场的业务渗 透。由于在市场开拓初期，公司短期内在该省份缺乏供应链和规模优势，并且当地 消费者对公司品牌认知以及公司对该地区市场情况的熟悉都需要一定的时间，因此， 省外新设区域配送中心的经营培育期较长，实现盈利所需时间也相对较长。尽管报 告期内公司在承担跨省发展所带来的子公司亏损后仍保持了业绩的持续增长，但上 述不利因素，仍将给公司的经营发展带来一定的风险。 （4）人力资源短缺的风险 人才是公司目前在发展连锁经营业务中面临的一个关键问题。公司一贯实行 “销售服务型”经营战略，决定了公司不但需要具有一批具备一定组织管理能力， 具有一定行业经验、敬业精神的管理人员，同时还需要拥有一定数量既懂营销又懂 农技服务技术的复合型人才。未来，随着公司业务规模和销售网络的持续扩张，特 别是募集资金投资项目建设实施后，公司对上述人才的需求将更加紧迫。如果公司 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 49 在人才梯队建设、人员管理及培训等方面不能适应公司快速发展的需要，公司经营 规模的扩张将受到一定影响。 二、报告期内公司投资情况 （一）募集资金项目投资情况 公司募集资金投资项目在募集资金实际到位之前，部分项目已由本公司以自筹 资金先行投入。截至2010年12月31日止，公司以自筹资金预先投入的募投项目累计 金额为3,881.29万元。具体如下： 单位：元 募投项目名称 已预先投入金 额 其 中 建安工程支出 土地购置 设备购置 土地租赁 配送中心建设项目 38,812,890.62 17,071,802.92 20,940,182.70 800,905.00 信息化系统建设项目 合 计 38,812,890.62 17,071,802.92 20,940,182.70 800,905.00 报告期内，公司无募集资金使用的情况。 （二）其他投资 报告期内，公司的控股子公司在省外投资成立8家子公司，分别是： 公司名称 新纳入合并范围 的时间 注册地点 实收资本 江西瑞美福农资有限公司 2010年12月 江西南昌市 500万元 江苏辉隆化肥有限公司 2010年3月 江苏南京市 500万元 湖南辉隆农资有限公司 2010年4月 湖南湘潭市 200万元 安徽辉隆集团舒城农资有限公司 2010年12月 安徽舒城县 200万元 安徽辉隆集团全椒生态农业发展有限公司 2010年12月 安徽全椒县 400万元 湖北辉隆农资有限公司 2010年12月 湖北武汉市 1000万元 山东辉隆化肥有限公司 2010年4月 山东烟台市 500万元 安徽辉隆农业开发有限责任公司 2010年11月 安徽临泉县 500万元 三、会计师事务所意见及会计政策、会计估计变更 天健正信会计师事务所有限公司对公司2010年度财务报告出具了天健正信审 （2011）GF字第100018号标准无保留意见的审计报告。报告期内，公司没有发生重 大会计政策、会计估计变更，未发生重大会计差错。 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 50 四、董事会日常工作情况 （一）2010年董事会的会议情况及决议内容 1、第一届董事会第十六次会议 2010年2月10日，公司召开了第一届董事会第十六次会议，会议审议通过了《关 于聘任公司副总经理的议案》。 2、第一届董事会第十七次会议 2010年3月27日，公司召开了第一届董事会第十七次会议，会议审议通过了如下 议案： （1）《关于<公司2009年度董事会工作报告>的议案》； （2）《关于<公司2009年度总经理工作报告>的议案》； （3）《关于<公司2009年度财务决算报告及2010年度财务预算报告>的议案》； （4）《关于<公司2009年度利润分配方案>的议案》； （5）《关于续聘天健正信会计师事务所为公司2010年度审计机构的议案》； （6）《关于修改<公司章程>的议案》； （7）《关于公司近三年关联交易情况的议案》； 并决定于2010年4月17日召开2009年度股东大会。 3、第一届董事会第十八次会议 2010年5月21日，公司召开了第一届董事会第十八次会议，会议审议通过了《公 司治理整改报告》。 4、第一届董事会第十九次会议 2010年5月28日，公司召开了第一届董事会第十九次会议，会议审议通过了如下 议案： （1）《关于公司首次公开发行人民币普通股(A股)股票并上市的议案》； （2）《关于提请股东大会授权董事会办理公司本次发行股票并上市相关事宜的 议案》； （3）《关于首次公开发行股票募集资金投资项目的议案》； （4）《关于首次公开发行股票完成前滚存未分配利润由新老股东共享的议案》； （5）《关于修订公司首次公开发行股票并上市后适用的<公司章程>(草案)》； 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 51 （6）《关于<信息披露管理制度>的议案》； （7）《关于<募集资金管理办法>的议案》； （8）《关于<投资者关系管理制度>的议案》； （9）《审议天健正信审（2010）GF字第100017号〈审计报告〉》；并决定于2010 年6月17日召开2010年第一次临时股东大会。 5、第一届董事会第二十次会议 2010年7月21日，公司召开了第一届董事会第二十次会议，会议审议通过了《关 于<公司2009年度经营层绩效兑现预案>的议案》。 6、第一届董事会第二十一次会议 2010年10月27日，公司召开了第一届董事会第二十一次会议，会议审议通过了 《审议天健正信审（2010）GF字第100026号<审计报告>》的议案。 7、第一届董事会第二十二次会议 2010年12月13日，公司召开了第一届董事会第二十二次会议，会议审议通过了 《关于修订<辉隆大纲>的议案》。 五、董事会对股东大会决议的执行情况 2010年公司董事会严格遵守《公司法》、《证券法》等相关法律法规，在《公 司章程》、《股东大会议事规则》框架下，召集、召开股东大会，确保股东依法行 使权利，相关程序及决议合法有效。充分发挥了董事会在经营决策中的重要作用， 认真执行了股东大会决议的全部事项。 六、董事会各专业委员会履职情况 （一）董事会审计委员会履职情况 报告期内，根据中国证监会、深圳证券交易所和公司《董事会审计委员会实施 细则》的有关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽职的原则，认真履行职责， 主要开展以下工作： 1、指导和督促内部审计制度的建立和实施； 2、对财务报告和审计部提交的内部审计报告进行审核； 3、根据2010年度报告的披露时间与年审会计师商定了2010年度报告审计工作 时间安排； 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 52 4、与年审会计师进行沟通，听取年审会计师初审结果，并就重要事项进行了 讨论； （二）董事会提名委员会的履职情况 提名委员会成员由三名董事组成，其中独立董事两名。2010年度，公司提名委 员会认真履行职责，为公司的的董事及经理人员提供建议和意见，为公司物色合适 的高管人员，本年度内提名两名公司副总经理人选。 （三）董事会战略委员会的履职情况 战略委员会成员由三名董事组成，其中独立董事一名，由公司董事长担任召集 人。报告期内，公司战略委员会对公司发展战略和规划、上市募投项目可行性研究 提供专业意见，对年度投资计划进行审议。 （四）董事会薪酬与考核委员会履职情况 薪酬委员会成员由三名董事组成，其中独立董事两名。报告期内，薪酬与考核 委员会根据《公司法》、《公司章程》及其他有关规定，结合公司2010年度经营管理 目标、绩效考核标准和程序，薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员 的薪酬审核后认为：公司董事、监事和高级管理人员报告期内薪酬真实，符合公司 绩效考核体系，真实反映了报告期公司董事、监事和高级管理人员的薪酬状况。 七、利润分配预案 根据天健正信会计师事务所有限公司出具的审（2011）GF字第100018号标准无 保留意见审计报告，2010年度母公司实现净利润10,222.14万元，按照公司章程规定 提取10%法定公积金1,022.21万元后，扣除本年支付2009年股利2,240万元，加上以 前年度未分配利润7,389.36万元，截止2010年12月31日累计可供股东分配的利润 14,349.28万元。 根据公司2010第一次临时股东大会决议：“本次公开发行人民币普通股（A股） 前形成的滚存未分配利润，由本次公开发行A股后的新老股东按照发行后股权比例共 享”，并结合公司生产经营和发展需要，拟定2010年度利润分配预案如下： 公司拟以首次公开发行股票并上市后总股本14,950万股为基数，向全体股东每 10股派发现金股利人民币2元（含税），共计派发现金2,990万元。同时，以资本公 积金向全体股东每10股转增6股，通过本次转增股本后，公司总股本由14,950万股， 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 53 增至23,920万股。剩余未分配利润结转以后年度。 以上预案需经公司2010年年度股东大会审议批准后方可实施。 公司最后三年现金分红情况： 单位：元 分红年度 现金分红金 额（含税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司股东的净利 润 占合并报表中 归属于上市公 司股东的净利 润的比率 年度可分配利 润 2009年 22,400,000 117,756,159.43 19.02% 73,893,598.47 2008年 24,000,000 58,005,372.25 41.38% 5,952,403.80 2007年 24,000,000 50,933,346.78 47.12% 28,955,490.64 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润 的比例（%） 93.16% 第八节 监事会报告 2010年度，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》和国家有关法规政策的 规定，本着对全体股东负责的精神，认真履行监督职能，进一步促进公司的规范运 作。 一、监事会会议情况 2010年，公司监事会共召开了2次会议，具体情况如下： （一）2010年3月26日，公司召开了第一届监事会第四次会议，审议通过了如 下议案： 1、《关于<公司2009年度监事会工作报告>的议案》； 2、《关于<公司2009年度财务决算报告及2010年度财务预算报告>的议案》； 3、《关于<公司2009年度利润分配方案>的议案》； 4、《关于公司近三年关联交易情况的议案》。 （二）2010年5月28日，公司召开了第一届监事会第五次会议，审议通过了如 下议案： 1、《关于公司首次公开发行人民币普通股(A股)股票并上市的议案》； 2、《关于首次公开发行股票完成前滚存未分配利润由新老股东共享的议案》。 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 54 二、监事会对2010年度公司有关事项的独立意见 （一）公司依法运作情况 经核查，监事会认为：报告期内，公司董事会及经营班子能够严格按照国家相 关法律法规规范运作，建立了较为完善的内控制度，各项决策完全合法。没有发现 公司董事、总裁及其他高管人员在执行公司职务时有违反法律、法规、《公司章程》 或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务的情况 经核查，监事会认为：报告期内，监事会对公司的财务情况进行了认真检查。 公司2010年度财务报告已经天健正信会计师事务所有限公司审计，并出具了标准无 保留意见的审计报告，公司监事会认为，公司的会计报告真实公允地表达了公司2010 年的财务状况和经营成果，符合《中华人民共和国会计准则》和《股份有限公司会 计制度》的有关规定。 （三）关于收购、出售资产情况 经核查，监事会认为：报告期内，公司收购或出售资产交易价格合理，没有发 现内幕交易，无损害股东的权益或造成公司资产流失的情况。 （四）关于关联交易情况 经核查，监事会认为：报告期内，公司关联交易均以市场价格为基础，交易公 平合理，没有发现损害公司利益的行为。 （五）公司对外担保及股权、资产置换情况 经核查，监事会认为：报告期内，公司无对外担保及股权、资产置换情况，也 无其他损害公司股东利益或造成公司资产流失的情况。 （六）内部控制自我评价情况 经核查，监事会认为：董事会出具的《公司2010年度内部控制自我评价报告》， 真实反映了公司内部控制的基本情况，公司已建立了较为健全的内部控制体系，制 订了较为完善、合理的内部控制制度，符合国家有关法规和证券监管部门的要求， 各项内部控制制度在生产经营等公司营运的环节中得到了持续和严格的执行。 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 55 第九节 重要事项 一、重大诉讼及仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内破产重整事项 报告期内，公司无破产重整事项。 三、收购及出售资产、企业合并事项 报告期内，公司无重大收购及出售资产、企业合并事项。 四、报告期内股权激励计划情况 报告期内，公司未实施股权激励计划。 五、重大关联交易事项 （一）日常经营相关的关联交易 1、销售商品或提供劳务 单位：万元 关联方名称 交易内容 交易金额 占同类交易 金额的比例 安徽天禾农业科技股份有限公司 种 子 2.73 0.01% 安徽辉隆阔海农产品有限公司 农副产品 1,562.76 7.53% 合 计 1,565.49 2、购买商品或接受劳务 单位：万元 关联方名称 交易内容 交易金额 占同类交易 金额的比例 安徽天禾农业科技股份有限公司 种子 280.31 1.40% 安徽新中远化工股份有限公司 化肥 2,180.29 0.47% 安徽辉隆阔海农产品有限公司 化肥 258.57 0.06% 合 计 2,719.17 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 56 3、关联租赁情况 单位：万元 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 年度确认的租 赁物业费 安徽德信担保有限公司 房屋租赁 2010 年 2 月 2010 年 12 月 27.31 安徽辉隆置业发展有限公司 房屋租赁 2010 年 2 月 2010 年 12 月 27.31 安徽辉隆集团新力化工有限公司 房屋租赁 2010 年 2 月 2010 年 12 月 33.91 合肥德善小额贷款股份有限公司 房屋租赁 2010 年 2 月 2010 年 12 月 27.31 合 计 115.84 4、交易价格的确定情况 公司与关联人之间的交易均按照公开、公平、公正的原则，依据市场公允价格 确定。 5、关联交易对公司的影响 公司与关联方之间存在的日常关联交易是公司的市场选择行为，以购销活动为 主，关联交易符合相关法律法规及制度的规定，是在公平原则下合理进行的高度市 场化行为，不会对公司的独立运营、财务状况和经营成果形成不利影响，没有损害 本公司及股东的利益，发生的金额与公司的总业务量相比数量较小，公司主要业务 亦不会因此类关联交易而对关联方产生依赖或被控制。 6、独立董事对2010年度关联交易的意见 公司2010年度日常关联交易事项系公司日常经营所需，并遵循了公允性的原则， 依据市场条件公开、合理地确定，符合股东、公司的长远利益和当前利益，不存在 损害公司和全体股东利益的情况，关联交易金额较小，不会对公司业务独立性造成 影响，不会给公司的生产经营和当期业绩产生负面影响。 （二）资产收购、出售发生的关联交易 报告期内,公司无资产收购、出售发生的关联交易。 （三）公司与关联方共同对外投资发生的关联交易 报告期内,公司无与关联方共同对外投资发生的关联交易。 （四）关联方债权债务 1、应收关联方款项 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 57 单位：万元 关联方名称 项目名称 年末账面 余额 说 明 安徽新中远化工股份有限公司 预付账款 392.46 预付采购货款 安徽辉隆阔海农产品有限公司 预付账款 8.40 预付采购货款 张卓智 其他应收款 30.27 安徽德信担保有限公司 其他应收款 27.31 办公室租赁费,2011年初 已收回 安徽辉隆置业发展有限公司 其他应收款 27.31 办公室租赁费,2011年初 已收回 安徽辉隆集团新力化工有限公司 其他应收款 33.91 办公室租赁费,2011年初 已收回 合肥德善小额贷款股份有限公司 其他应收款 27.31 办公室租赁费,2011年初 已收回 合 计 546.97 2、应付关联方款项 单位：万元 关联方名称 项目名称 年末账面余额 安徽天禾农业科技股份有限公司 应付账款 6.61 安徽新中远化工股份有限公司 应付票据 94.00 合 计 100.61 公司与控股股东及其他关联方之间发生的资金往来都属于经营性往来，规模较 小且价格公允，公司没有发生关联方非经营性占用资金等情况。 （五）关联担保 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 安徽省供销商 业总公司 安徽辉隆农资 集团股份有限 公司 21,200万元 2010.9.17 2011.10.14 正在履行 六、重大合同及履行情况 （一）重大合同 报告期内未发生达到披露标准的重大合同。 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 58 （二）担保合同 截止2010年12月31日，公司为下属控股子公司的部分银行贷款和票据提供保证 担保金额46,640.30万元，担保总额占公司归属于母公司股东权益的比例为92.16%。 担保的对象均为公司的控股子公司，公司对其具有绝对控制权，且经营稳定，资信 状况良好，担保风险可控。具体如下: 被担保单位名称 担保事项 金额(元) 期限 安徽辉隆集团皖江农资有限公司 借 款 115,000,000.00 2010.4.15-2011.7.29 安徽辉隆集团瑞美福农化有限公司 借 款 25,000,000.00 2010.5.14-2011.9.1 安徽辉隆集团皖淮农资有限公司 借 款 65,000,000.00 2010.3.31-2011.11.1 安徽省瑞丰化肥贸易有限公司 借 款 85,000,000.00 2010.6.2-2011.11.16 安徽省瑞丰化肥贸易有限公司 贸易融资 25,774,819.90 2010.11.17-2011.11.17 小 计 315,774,819.90 安徽辉隆集团皖江农资有限公司 银行承兑汇票 50,656,244.84 2010.7.2-2011.6.17 安徽辉隆集团瑞美福农化有限公司 银行承兑汇票 9,795,000.00 2010.8.20-2011.6.23 安徽辉隆集团皖淮农资有限公司 银行承兑汇票 28,593,480.00 2010.7.6-2011.6.29 安徽辉隆集团东华农资有限公司 银行承兑汇票 12,960,000.00 2010.9.16-2011.5.29 安徽省瑞丰化肥贸易有限公司 银行承兑汇票 48,623,432.27 2010.7.1-2011.6.8 小 计 150,628,157.11 合 计 466,402,977.01 除上述担保外,截止报告期末，公司不存在为控股股东、其他关联方、任何法 人单位或个人提供担保的情况。 独董对公司担保的意见：公司对子公司提供担保，公司对其具有绝对控制权， 且经营稳定，资信状况良好，担保风险可控。贷款主要为日常经营流动资金所需， 公司对其提供担保不会损害公司及股东的利益。因此同意对子公司提供担保。 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 59 （三）报告期内，公司未发生为公司带来的利润达到公司本年利润总额10%以 上的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产 的事项。 （四）报告期内，公司未发生也不存在以前期间发生但延续到报告期的重大委 托他人进行现金资产管理事项。 七、承诺事项履行情况 （一）本次发行前公司股东所持股份流通限制和自愿锁定股份的承诺 1、控股股东安徽省供销商业总公司承诺：自发行人首次公开发行的股票在证 券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其所持有的发行 人股份，也不由发行人回购其所持有的股份。 2、实际控制人安徽省供销合作社联合社承诺：自发行人首次公开发行的股票 在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其通过安徽 省供销商业总公司间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。 3、李永东、程书泉、孙红星、李振民、胡平、黄勇、唐桂生、魏翔、王传友、 李锐、邓顶亮等11名持股董事、监事、高级管理人员承诺：本人在发行人任职期间 每年转让的股份不超过其所持有发行人股份总数的25%；离职后半年内，不转让其所 持有的发行人股份；离任六个月后的十二个月内出售公司股份数量占其所持有本公 司股份总数的比例不超过百分之五十。 4、李永东等191名自然人股东承诺：自发行人首次公开发行的股票在证券交易 所上市交易之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的发行人股份， 也不由发行人回购本人所持有的发行人股份；若发行人在2010年12月29日之前刊登 首次公开发行股票的招股说明书，则因2009年12月29日增资所持有的发行人股份， 自发行人首次公开发行的股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让 或者委托他人管理其所持有的发行人股份，也不由发行人回购其所持有的股份。 （二）关于避免同业竞争的承诺 为避免与辉隆股份同业竞争和保护辉隆股份其他股东的合法权益，控股股东安 徽省供销商业总公司和实际控制人安徽省供销合作社联合社作出如下承诺：“对于 辉隆股份正在经营的业务、产品，承诺方保证现在和将来不直接经营或间接经营、 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 60 参与投资与股份公司业务、产品有竞争或可能有竞争的企业、业务和产品。承诺方 也保证不利用其股东的地位损害股份公司及其它股东的正当权益。同时承诺方将促 使承诺方全资拥有或其拥有50%股权以上或相对控股的下属子公司遵守上述承诺。” （三）关于公平交易的承诺 安徽省供销商业总公司已出具承诺函，承诺在与本公司发生商业往来时，将严 格遵循市场规则，恪守一般商业原则，公平交易，不谋求自己的特殊利益，不损害 本公司和其他股东的利益。 （四）关于规范股东行为的承诺 安徽省供销商业总公司已出具承诺函，承诺： 1、依法行使股东权，不以股东以外的任何身份参与发行人的决策与管理。 2、谨慎行使股东权，不为自己单方面的利益而行使股东权。 3、尊重发行人的决策与经营权。保证发行人的重大决策只由发行人股东大会 和董事会作出，不直接或间接干预发行人的决策及依法开展的生产经营活动。不对 发行人或其部门下达任何指令、指标或其他工作命令。 4、尊重发行人的人事独立。对发行人董事、监事候选人的提名，将严格遵循 法律、法规和公司章程规定的条件和程序。保证所提名的董事、监事候选人具备相 关专业知识和决策、监督能力。不对发行人股东大会人事选举决议和董事会人事聘 任决议履行任何批准手续；不越过股东大会、董事会任免发行人的高级管理人员。 5、尊重发行人的财产权。不以任何形式侵占发行人的财产，不要求发行人为 其控股或参股企业提供任何形式的违规担保。 6、对发行人及其他各股东负担诚信义务。对发行人严格依法行使出资人的权 利，不利用自己的地位谋取额外的利益。 截至本报告期末，上述各项承诺均得到了严格履行，未出现违反承诺的情形。 八、聘任会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司2010年度聘任的审计机构为天健正 信会计师事务所有限公司。为公司提供审计服务的签字注册会计师，符合《关于证 券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》（证监会计字[2003]13号）的文件 要求。该会计师事务所为公司提供审计服务的连续年限为4年。 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 61 九、受监管部门处罚、通报批评、公开谴责等情况 报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人未发生 受到中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所及其他监管部门的处罚、通报批评、 公开谴责等情况。上述人员没有发生被采取司法强制措施的情况。 十、其他重要事项 （一）报告期内，公司未进行证券投资。 （二）报告期内，公司未持有非上市金融企业和拟上市公司股权。 （三）修订公司章程事项 1、公司于2010年4月17日召开了2009年度股东大会，审议通过了《关于修改〈公 司章程〉的议案》。 2、公司于2010年6月17日召开了2010年第一次临时股东大会，审议通过了《关 于修订公司首次公开发行股票并上市后适用的〈公司章程〉(草案)的议案》。 第十节 财务报告 一、审计报告（全文附后） 天健正信会计师事务所有限公司对公司2010年年度财务报告出具了标准无保留 意见的审计报告（天健正信审（2011）GF字第100018号）。 二、经审计的财务报表及其附注（全文附后） 审 计 报 告 天健正信审（2011）GF 字第 100018 号 安徽辉隆农资集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽辉隆农资集团股份有限公司（以下简称辉隆农资公司）财务报表，包括 2010 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表，2010 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表及 股东权益变动表、合并股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是辉隆农资公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和 维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运 用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计估计。 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 62 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规 定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表 是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会 计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财 务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还 包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，辉隆农资公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了辉隆农 资公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。 中国注册会计师 天健正信会计师事务所有限公司 吕 勇 军 中国 · 北京 中国注册会计师 吴 琳 报告日期： 2011 年 4 月 19 日 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 63 资产负债表 编制单位：安徽辉隆农资集团股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 合并 母公司 期末余额 期初余额 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五.(一) 594,335,567.99 632,743,769.51 321,386,369.54 340,793,826.36 交易性金融资产 - - 应收票据 五.(二) 20,267,955.22 25,091,966.52 13,123,479.40 24,179,966.52 应收账款 五.(三)/十 二.(一) 55,930,886.50 10,045,412.37 5,840.60 809,977.60 预付款项 五.(四) 895,524,313.70 661,749,081.30 417,036,599.91 163,665,151.93 应收利息 - - 应收股利 2,000,000.00 2,000,000.00 其他应收款 五.(五)/十 二.(二) 7,678,928.70 22,451,011.54 629,749,048.20 439,231,910.68 存货 五.(六) 974,224,157.84 826,974,687.05 210,906,934.74 187,877,756.97 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 2,549,961,809.95 2,179,055,928.29 1,594,208,272.39 1,156,558,590.06 非流动资产： - 可供出售金融资产 - 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 五.(八)/十 二.(三) 160,789,782.66 151,775,262.69 268,265,205.72 259,250,685.75 投资性房地产 五.(九) 50,235,454.20 20,639,934.51 50,235,454.20 20,639,934.51 固定资产 五.(十) 154,890,294.46 65,618,154.53 80,649,491.98 35,576,616.93 在建工程 五.(十一) 2,620,555.50 98,964,494.80 65,930.00 56,357,612.00 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 公益性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五.（十二） 67,306,482.46 53,484,092.81 15,701,156.99 17,736,593.81 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 11,193,820.00 60,600.41 - 递延所得税资产 五.（十三） 1,060,421.88 2,099,497.16 34,373.86 240,342.08 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 448,096,811.16 392,642,036.91 414,951,612.75 389,801,785.08 资产总计 2,998,058,621.11 2,571,697,965.20 2,009,159,885.14 1,546,360,375.14 （所附注释系财务报表的组成部分） 法定代表人：李永东 主管会计工作的负责人：魏翔 会计机构负责人：方丽华 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 64 资产负债表（续） 编制单位：安徽辉隆农资集团股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 合并 母公司 期末余额 期初余额 期末余额 期初余额 流动负债： 短期借款 五.(十六) 1,283,774,819.90 668,377,999.89 968,000,000.00 325,000,000.00 交易性金融负债 - - 应付票据 五.(十七) 587,967,558.65 858,059,836.50 336,200,630.13 541,287,996.00 应付账款 五.(十八) 91,886,694.88 44,696,062.35 269,412.61 3,886,769.04 预收款项 五.(十九) 438,705,618.20 511,072,498.39 273,286,057.72 269,950,018.48 应付职工薪酬 五.(二十) 1,280,255.32 1,226,043.87 38,447.20 38,447.20 应交税费 五.(二十一) 24,264,080.77 20,094,449.21 14,038,644.80 16,019,077.23 应付利息 五.(二十二) 1,913,244.61 1,626,127.53 1,445,894.44 710,493.32 应付股利 - - 其他应付款 五.(二十三) 28,233,879.52 44,744,520.69 12,028,174.77 65,436,303.87 一年内到期的非流动负债 - - 其他金融负债 - - 流动负债合计 2,458,026,151.85 2,149,897,538.43 1,605,307,261.67 1,222,329,105.14 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 2,458,026,151.85 2,149,897,538.43 1,605,307,261.67 1,222,329,105.14 股东权益： 股本 五.(二十四) 112,000,000.00 112,000,000.00 112,000,000.00 112,000,000.00 减：库存股 资本公积 五.(二十五) 124,615,663.19 124,615,663.19 124,688,956.55 124,688,956.55 盈余公积 五.(二十六) 23,670,850.33 13,448,714.98 23,670,850.33 13,448,714.98 未分配利润 五.(二十七) 246,216,795.57 141,801,057.80 143,492,816.59 73,893,598.47 外币报表折算差额 -409,325.28 18,041.97 - 一般风险准备 归属于母公司股东权益 合计 506,093,983.81 391,883,477.94 403,852,623.47 324,031,270.00 少数股东权益 33,938,485.45 29,916,948.83 - 股东权益合计 540,032,469.26 421,800,426.77 403,852,623.47 324,031,270.00 负债和股东权益合计 2,998,058,621.11 2,571,697,965.20 2,009,159,885.14 1,546,360,375.14 （所附注释系财务报表的组成部分） 法定代表人：李永东 主管会计工作的负责人：魏翔 会计机构负责人：方丽华 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 65 利润表 编制单位：安徽辉隆农资集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 合并 母公司 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 一、营业收入 五(二十八)/十 二.(四) 5,551,903,160.63 4,086,337,001.00 1,885,091,680.58 1,388,078,296.88 减:营业成本 五(二十八)/十 二.(四) 5,155,410,184.88 3,809,786,157.06 1,753,673,503.00 1,296,107,028.06 营业税金及附加 五.(二十九) 500,633.64 475,763.78 399,979.38 426,712.69 销售费用 五.(三十) 152,058,986.35 109,350,816.04 29,995,375.54 24,926,120.71 管理费用 五.(三十一) 64,469,647.64 56,935,234.73 32,419,322.16 32,845,020.88 财务费用 五.(三十二) 44,334,501.09 33,461,514.23 -4,363,189.20 -7,196,915.24 资产减值损失 五.(三十三) 18,247,803.67 2,794,635.53 1,536,127.10 -6,591,716.11 加:公允变动收益（损失以 "-"填列) - - 投资收益 五(三十四)/十 二.(五) 18,062,795.78 18,717,976.99 27,194,695.78 18,717,976.99 其中:对联营企业和合营 企业的投资收益 11,514,519.97 10,352,670.92 11,514,519.97 10,352,670.92 二、营业利润（亏损以"-" 填列) 134,944,199.14 92,250,856.62 98,625,258.38 66,280,022.88 加:营业外收入 五.(三十五) 56,106,771.44 65,701,900.58 29,019,272.42 28,339,353.60 减:营业外支出 五.(三十六) 152,942.47 2,921,071.61 79,304.55 10,993.98 其中：非流动资产处置损 失 98,942.47 16,139.68 47,304.55 4,773.98 三、利润总额（亏损以"-" 填列) 190,898,028.11 155,031,685.59 127,565,226.25 94,608,382.50 减:所得税费用 五.(三十七) 49,662,950.95 32,312,696.97 25,343,872.78 19,118,166.20 四、净利润（净亏损以"-" 填列) 141,235,077.16 122,718,988.62 102,221,353.47 75,490,216.30 其中:归属于母公司的净 利润 137,037,873.12 117,756,159.43 102,221,353.47 75,490,216.30 少数股东损益 4,197,204.04 4,962,829.19 五、每股收益： （一）基本每股收益 五.(三十八) 1.22 1.47 0.91 0.67 （二）稀释每股收益 五.(三十八) 1.22 1.47 0.91 0.67 六、其他综合收益 五.(三十九) -459,534.67 24,668.40 5,268.43 七、综合收益总额 140,775,542.49 122,743,657.02 102,221,353.47 75,495,484.73 归属于母公司所有者的 综合收益总额 136,610,505.87 117,779,469.83 102,221,353.47 75,495,484.73 归属于少数股东的综合 收益总额 4,165,036.62 4,964,187.19 （所附注释系财务报表的组成部分） 法定代表人：李永东 主管会计工作的负责人：魏翔 会计机构负责人：方丽华 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 66 现金流量表 编制单位：安徽辉隆农资集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 合并 母公司 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 5,522,176,254.68 4,217,338,693.54 1,957,666,059.08 1,626,070,433.20 收到的税费返还 5,426,231.10 1,467,617.89 收到的其他与经营活动有关的现金 五.（四十） 248,756,732.77 193,007,509.50 136,175,745.69 275,976,497.93 现金流入小计 5,776,359,218.55 4,411,813,820.93 2,093,841,804.77 1,902,046,931.13 购买商品、接受劳务支付的现金 5,867,671,523.19 3,686,144,753.59 2,296,412,702.54 1,240,920,309.92 支付给职工以及为职工支付的现金 61,841,114.29 56,769,165.82 25,903,983.20 27,758,039.14 支付的各项税费 44,270,719.21 36,260,921.24 25,824,240.70 21,596,420.52 支付的其他与经营活动有关的现金 五.（四十） 165,893,962.61 202,696,542.31 260,561,595.91 19,442,721.53 现金流出小计 6,139,677,319.30 3,981,871,382.96 2,608,702,522.35 1,309,717,491.11 经营活动产生的现金流量净额 -363,318,100.75 429,942,437.97 -514,860,717.58 592,329,440.02 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到现金 3,000,000.00 3,000,000.00 取得投资收益所收到现金 7,048,275.81 2,031,306.07 16,180,175.81 2,031,306.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产而收回的现金净额 10,062,548.00 11,109,812.15 9,018,548.00 8,835,311.75 处置子公司及其他经营单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 17,110,823.81 16,141,118.22 25,198,723.81 13,866,617.82 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产所支付的现金 60,452,589.76 70,325,816.52 24,248,351.09 62,566,543.54 投资所支付的现金 39,230,000.00 81,470,000.00 取得子公司及其他经营单位支付的现金净额 3,640,818.89 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 60,452,589.76 113,196,635.41 24,248,351.09 144,036,543.54 投资活动产生的现金流量净额 -43,341,765.95 -97,055,517.19 950,372.72 -130,169,925.72 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 1,188,000.00 89,940,000.00 87,040,000.00 取得借款所收到的现金 2,204,890,255.92 1,126,208,982.77 1,333,000,000.00 570,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 40,000,000.00 现金流入小计 2,206,078,255.92 1,216,148,982.77 1,333,000,000.00 697,040,000.00 偿还债务所支付的现金 1,589,493,435.91 1,510,830,982.88 690,000,000.00 1,210,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 72,278,717.13 45,961,260.71 51,860,916.33 31,388,829.33 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付的其他与筹资活动有关的现金 五.（四十） 21,200,000.00 13,750,000.00 21,200,000.00 现金流出小计 1,682,972,153.04 1,570,542,243.59 763,060,916.33 1,241,388,829.33 筹资活动产生的现金流量净额 523,106,102.88 -354,393,260.82 569,939,083.67 -544,348,829.33 四、汇率变动对现金的影响 52,672.04 894,520.99 五、现金及现金等价物净增加额 116,498,908.22 -20,611,819.05 56,028,738.81 -82,189,315.03 加：期初现金及现金等价物的余额 220,801,823.48 241,413,642.53 109,499,239.54 191,688,554.57 六、期末现金及现金等价物的余额 337,300,731.70 220,801,823.48 165,527,978.35 109,499,239.54 （所附注释系财务报表的组成部分） 法定代表人：李永东 主管会计工作的负责人：魏翔 会计机构负责人：方丽华 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 67 合并股东权益变动表 编制单位：安徽辉隆农资集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 2010 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合计 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报表折算差额 一、上年年末余额 112,000,000.00 124,615,663.19 13,448,714.98 141,801,057.80 18,041.97 29,916,948.83 421,800,426.77 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 112,000,000.00 124,615,663.19 13,448,714.98 141,801,057.80 18,041.97 29,916,948.83 421,800,426.77 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填 列） 10,222,135.35 104,415,737.77 -427,367.25 4,021,536.62 118,232,042.49 （一）净利润 137,037,873.12 4,197,204.04 141,235,077.16 （二）其他综合收益 -427,367.25 -32,167.42 -459,534.67 上述（一）和（二）小计 137,037,873.12 -427,367.25 4,165,036.62 140,775,542.49 （三）所有者投入和减少资本 1,188,000.00 1,188,000.00 1、所有者投入资本 1,188,000.00 1,188,000.00 2、股份支付记入所有者权益的金额 3、其他 （四）利润分配 10,222,135.35 -32,622,135.35 -1,331,500.00 -23,731,500.00 1、提取盈余公积 10,222,135.35 -10,222,135.35 2、提取一般风险准备 3、对所有者（或股东）的分配 -22,400,000.00 -1,331,500.00 -23,731,500.00 4、其他 （五）所有者权益内部结转 1、资本公积转赠资本（或股本） 2、盈余公积转赠资本（或股本） 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 （六）专项储备 1、本期提取 2、本期使用 四、本年年末余额 112,000,000.00 124,615,663.19 23,670,850.33 246,216,795.57 -409,325.28 33,938,485.45 540,032,469.26 法定代表人：李永东 主管会计工作的负责人：魏翔 会计机构负责人：方丽华 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 68 合并股东权益变动表 编制单位：安徽辉隆农资集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 2009 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 合计 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报表折算差额 一、上年年末余额 80,000,000.00 69,976,532.62 5,899,693.35 31,593,920.00 20,364,926.77 207,835,072.74 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 80,000,000.00 69,976,532.62 5,899,693.35 31,593,920.00 20,364,926.77 207,835,072.74 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 32,000,000.00 54,639,130.57 7,549,021.63 110,207,137.80 18,041.97 9,552,022.06 213,965,354.03 （一）净利润 117,756,159.43 4,962,829.19 122,718,988.62 （二）其他综合收益 5,268.43 18,041.97 1,358.00 24,668.40 上述（一）和（二）小计 5,268.43 117,756,159.43 18,041.97 4,964,187.19 122,743,657.02 （三）所有者投入和减少资本 32,000,000.00 54,633,862.14 4,587,834.87 91,221,697.01 1、所有者投入资本 32,000,000.00 55,040,000.00 4,223,158.63 91,263,158.63 2、股份支付记入所有者权益的金额 3、其他 -406,137.86 364,676.24 -41,461.62 （四）利润分配 7,549,021.63 -7,549,021.63 1、提取盈余公积 7,549,021.63 -7,549,021.63 2、提取一般风险准备 3、对所有者（或股东）的分配 4、其他 （五）所有者权益内部结转 1、资本公积转赠资本（或股本） 2、盈余公积转赠资本（或股本） 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 （六）专项储备 1、本期提取 2、本期使用 四、本年年末余额 112,000,000.00 124,615,663.19 13,448,714.98 141,801,057.80 18,041.97 29,916,948.83 421,800,426.77 法定代表人：李永东 主管会计工作的负责人：魏翔 会计机构负责人：方丽华 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 69 母公司股东权益变动表 编制单位：安徽辉隆农资集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 2010 年度 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 112,000,000.00 124,688,956.55 13,448,714.98 73,893,598.47 324,031,270.00 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 112,000,000.00 124,688,956.55 13,448,714.98 73,893,598.47 324,031,270.00 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 10,222,135.35 69,599,218.12 79,821,353.47 （一）净利润 102,221,353.47 102,221,353.47 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 102,221,353.47 102,221,353.47 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 10,222,135.35 -32,622,135.35 -22,400,000.00 1．提取盈余公积 10,222,135.35 -10,222,135.35 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -22,400,000.00 -22,400,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 112,000,000.00 124,688,956.55 23,670,850.33 143,492,816.59 403,852,623.47 法定代表人：李永东 主管会计工作的负责人：魏翔 会计机构负责人：方丽华 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 70 母公司股东权益变动表 编制单位：安徽辉隆农资集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 2009 年度 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 80,000,000.00 69,643,688.12 5,899,693.35 5,952,403.80 161,495,785.27 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 80,000,000.00 69,643,688.12 5,899,693.35 5,952,403.80 161,495,785.27 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 32,000,000.00 55,045,268.43 7,549,021.63 67,941,194.67 162,535,484.73 （一）净利润 75,490,216.30 75,490,216.30 （二）其他综合收益 5,268.43 5,268.43 上述（一）和（二）小计 5,268.43 75,490,216.30 75,495,484.73 （三）所有者投入和减少资本 32,000,000.00 55,040,000.00 87,040,000.00 1．所有者投入资本 32,000,000.00 55,040,000.00 87,040,000.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 7,549,021.63 -7,549,021.63 1．提取盈余公积 7,549,021.63 -7,549,021.63 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 112,000,000.00 124,688,956.55 13,448,714.98 73,893,598.47 324,031,270.00 法定代表人：李永东 主管会计工作的负责人：魏翔 会计机构负责人：方丽华 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 71 安徽辉隆农资集团股份有限公司 财务报表附注 2010 年 度 编 制 单 位 ： 安 徽 辉 隆 农 资 集 团 股 份 有 限 公 司 金 额 单 位 ： 人 民 币 元 一、公司的基本情况 安徽辉隆农资集团有限公司（以下简称“本公司”）成立于 2004 年 3 月，系经安徽省供销合作社联合 社以《关于安徽省农资公司改革方案的批复》（供发改字（2004）29 号）批准组建的有限公司，由安徽省 供销商业总公司、自然人和工会共同投资，注册资本 6,000 万元，其中：安徽省供销商业总公司出资 3,300 万元（系以其全资企业安徽省农业生产资料公司的资产出资，包括固定资产 5,115,526.60 元和现金出资 27,884,473.40 元），占注册资本的 55%；李永东等 197 位自然人及工会共同现金出资 2,700 万元，占注册资 本的 45%。公司在办理设立工商登记时，工商部门根据《中华人民共和国工会法》和国务院《社会团体登 记管理条例》等法律法规及规范性文件的精神，不同意对不具有社团法人资格的省农资公司工会予以股东 登记，因此，贵公司将省农资公司工会所持有的 134 万元股权登记在自然人吴敬东名下。同时由于受《公 司法》有限责任公司股东人数不得超过 50 人的限制，依据安徽省供销合作社联合社的《关于安徽省农资公 司改革方案的批复》，公司按照部门负责人显名登记持有其部门下属职工股权的基本原则，李锐等 175 名 自然人由詹善忠等 15 名自然人作为其股权代表，与李永东等 22 名（不存在委托持股情况）自然人共同成 为公司工商登记的股东。2004 年 4 月 8 日经安徽省工商行政管理局核准登记注册，上述资本业经安徽华鹏 会计师事务所皖华鹏会验字（2004）007 号验资报告验证。 2008 年初，本公司提出二年内公开发行证券并上市的发展规划，鉴于公司存在事实上委托持股等不规范的 情况，公司在遵循出资人真实意愿的前提下，对委托持股情况进行了梳理，委托双方书面签署了委托持股协议， 明确了股东的权利义务关系，并于 2008 年 11 月在工商主管部门备案登记，登记后的股东为安徽省供销商业总 公司和 180 名自然人（包括 30 名显名股东和 150 名隐名股东）。 公司根据 2008 年 11 月 5 日发起人协议、安徽省供销合作社联合社的批复及辉隆农资集团有限公司股东会 决议和公司章程的规定，公司由安徽辉隆农资集团有限公司整体变更为股份有限公司，本次公司整体变更为股 份公司是以实际股东安徽省供销商业总公司和 180 名自然人（包括 30 名显名股东和 150 名隐名股东）作为股份 公司的发起人。股东以其各自拥有的安徽辉隆农资集团有限公司截止 2008 年 6 月 30 日经审计的净资产人民币 122,843,688.12 元（母公司）扣除 2008 年度中期现金分红 24,000,000.00 元后的数额 98,843,688.12 元，其中：实收 资本 60,000,000.00 元、资本公积 5,021,672.22 元、盈余公积 5,721,688.93 元、未分配利润 28,100,326.97 元，按 1： 0.607019 的比例折为 6,000 万股，共同发起设立安徽辉隆农资集团股份有限公司，剩余 38,843,688.12 元作资本公 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 72 积。2008 年 12 月 5 日，安徽辉隆农资集团股份有限公司于安徽省工商行政管理局办理了工商变更登记手续。改 制后股本情况如下： 股 东 名 称 股份 股份比例（%） 安徽省供销商业总公司 33,000,000.00 55.00% 自然人（180 名） 27,000,000.00 45.00% 合 计 60,000,000.00 100.00% 上述股改事项已经天健光华（北京）会计师事务所有限公司审验，并于 2008 年 11 月 8 日出具天健光华验 （2008）GF 字第 040003 号验资报告。 公司根据 2008 年第二次临时股东大会决议和修改后的章程规定，增加注册资本人民币 2,000 万元，由原股 东安徽省供销商业总公司和 106 名自然人以及 11 名新股东共同认缴，原 74 名自然人股东放弃本次增资权利。 按照 2.54 元/股的增资价格，股东累计货币出资 5080 万元，股东实际出资金额超过其认缴的注册资本额 3080 万 元作资本公积。变更注册资本后，股东为安徽省供销商业总公司和 191 名自然人。2008 年 12 月 31 日，安徽辉 隆农资集团股份有限公司于安徽省工商行政管理局办理了工商变更登记手续。变更后的股本情况如下： 股 东 名 称 股份 股份比例（%） 安徽省供销商业总公司 41,189,100.00 51.49% 自然人（191 名） 38,810,900.00 48.51% 合 计 80,000,000.00 100.00% 上述增资事项已经天健光华（北京）会计师事务所有限公司审验，并于 2008 年 12 月 26 日出具天健光华验 （2008）GF 字第 040005 号验资报告。 公司根据 2009 年第二次临时股东大会决议和修改后章程的规定，增加注册资本为人民币 3,200 万元，新增 注册资本由原股东安徽省供销商业总公司和 190 名自然人共同认缴，原 1 名自然人股东放弃本次增资权利。按 照 2.72 元/股的增资价格，股东累计货币出资 8704 万元，股东实际出资金额超过其认缴的注册资本额 5504 万元 作资本公积。变更注册资本后，股东仍然为安徽省供销商业总公司和 191 名自然人。2009 年 12 月 29 日，安徽 辉隆农资集团股份有限公司于安徽省工商行政管理局办理了工商变更登记手续。变更后的股本情况如下： 股 东 名 称 股份 股份比例（%） 安徽省供销商业总公司 57,671,800.00 51.49% 自然人（191 名） 54,328,200.00 48.51% 合 计 112,000,000.00 100.00% 上述增资事项已经天健光华（北京）会计师事务所有限公司审验，并于 2009 年 12 月 23 日出具天健光华验 （2009）综字第 040018 号验资报告。 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 73 本公司注册地址：合肥市庐阳区庐江路 123 号，法定代表人：李永东。 企业法人营业执照号码 340000000010915。 本公司属于农资流通行业。经营范围包括：许可经营项目：粮食收购：一般经营项目：农业生产资料、农 机具、化工原料及产品销售；进出口业务（国家限制和禁止的除外）；饲料原料收购及加工、销售；农副产品收 购、销售；粮食筛选及销售；复合肥生产加工、委托加工；房屋租赁；商务信息服务；物业管理；仓储服务； 农业技术服务。 本公司的母公司为安徽省供销商业总公司。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 （一） 财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项具 体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合企业会计准则 要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露， 以及报告期间的收入和费用。 （二） 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2010 年 12 月 31 日的财 务状况、2010 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 （三） 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （四） 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （五） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值 计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发 生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 74 理： （1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和， 作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将 与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资 收益。 （2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收 益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。 购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计 入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券 的初始确认金额。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 （六） 合并财务报表的编制方法 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范 围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益 在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或 会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基 础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同合并后 形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，对合并资产负债表的期初数进行调整， 同时对比较报表的相关项目进行调整。 （七） 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等 价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （八） 外币业务和外币报表折算 1. 外币业务 本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折合为人民 币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，由此产生 的汇兑损益，除属于与符合资本化条件资产有关的借款产生的汇兑损益，予以资本化计入相关资产成本外，其 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 75 余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中 心公布的中间价折算，不改变其记账本位币金额。 2. 外币财务报表折算 本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表（含采用不同于本公司记账本位币的境内子公司、合营企业、 联营企业、分支机构等），折算为人民币财务报表进行编报。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折 算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时中国人民银行授权中国外汇交易中心公布 的中间价折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间 价折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用 现金流量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流 量表中单独列示。 处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。 （九） 金融工具 1. 金融工具的分类、确认依据和计量方法 本公司的金融资产包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项（相关说明见附注 二之（十））、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持 有意图和持有能力。 本公司的金融负债包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得时的公允 价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金 股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。本公司在持有该等金融资产期间取得的利息 或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。处置该 等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损 益。 （2）持有至到期投资 指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产，该非 衍生金额资产有活跃的市场，可以取得其市场价格。本公司对持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交 易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息的，单独确认为应收项 目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有 至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，按票面利率计算利息收入，计入 投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。 如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类为可供出 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 76 售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权 益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。 （3）可供出售金融资产 指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。 本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含 已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。本公司可供出售金 融资产持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，可供出售资产按公允价值计量，其 公允价值变动计入“资本公积－其他资本公积”。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益，同时，将 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 指交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，具体包括：1）为了近 期内回购而承担的金融负债；2）本公司基于风险管理、战略投资需要等，直接指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债；3）不作为有效套期工具的衍生工具。 本公司持有该类金融负债按公允价值计价，不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。如不适合按 公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。 （5）其他金融负债 本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。主要包 括企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负债按其公允价值和相关交易费用 之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等，按其公允 价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： 1．按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额； 2．初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。 2. 金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司的金融资产转移，包括下列两种情形： （1）将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方； （2）将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最 终收款方的义务，同时满足下列条件： A．从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。企业发生短期垫付款，但有权 全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的，视同满足本条件。 B．根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付现金流量的保证。 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 77 C．有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。企业无权将该现金流量进行再投资，但按照合同约 定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资的除外。企业按照合同约定进行再 投资的，应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款方。 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理： （1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。 （2）未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。 3. 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或部分终止 确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额， 计入当期损益。 4. 金融工具的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值 技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照 实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场 参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 5. 金融资产减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查。 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差 额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但 该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的，则根据其初 始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确认减值损失；在计提减值损失时将原 直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入“资产减值损失”。 （十） 应收款项 本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款等）按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因债务人破产， 依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回； 或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为坏账损失。 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 78 本公司将单个客户 100 万元人民币以上的应收款项，确定为单项金额重大的应收款项。 在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来 现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对 单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日 余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 本公司本年度无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项。 2. 按组合计提坏账准备的应收款项 应收款项以账龄为风险特征划分信用风险组合，采用账龄分析法计提坏账准备，确定计提比例如下： 账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上 计提比例 5% 10% 15% 20% 50% 100% 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 如果有迹象表明某项应收款项的可收回性与该账龄段其它应收款项存在明显差别，导致该项应收款项如果 按照既定比例计提坏账准备，无法真实反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏账准备。 本公司对列入合并范围内母子公司之间应收款项不计提坏账准备。 （十一） 存货 1. 存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提 供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产 品、自制半成品、产成品、库存商品等。 2. 发出存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，采用加权平均 法确定发出存货的实际成本。 3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货 因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，以及承揽工程预 计存在的亏损部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个（或类别）存货项目的成本高于其可变现净值的 差额提取。其中：对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料 存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费 用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他 部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 79 系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较 低的存货，按存货类别计提。 4. 存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 （十二） 长期股权投资 本公司的长期股权投资包括对子公司的投资、对合营企业、联营企业的投资和其他长期股权投资。 1. 投资成本的确定 本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见本附注二之 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大 影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，均按照初始投资成本计价。 2. 后续计量及损益确认方法 本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。除取得投 资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的 现金股利或利润确认投资收益。 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，后续计量采用权益法核算。长期股权投资 的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资 成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入 当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净 损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股 利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的 长期股权投资，后续计量采用成本法核算。 3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营 决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位 为其合营企业；重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他 方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。 4. 减值测试方法及减值准备计提方法 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 80 资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根 据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高 者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可 收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减 值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （十三） 投资性房地产 本公司的投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直 接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的 必要支出构成。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权 计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下： 类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧（摊销）率 房屋建筑物 20-30 3% 3.23%－4.85% 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。 自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性 房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 资产负债表日，若单项投资性房地产的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。投资性房地产减值损失一经 确认，在以后会计期间不再转回。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性 房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 （十四） 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条 件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 2. 各类固定资产的折旧方法 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法采用年限平均法。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定 资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 本公司的固定资产类别、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧率 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 81 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20-30 3% 3.23%－4.85% 机器设备 10 3% 9.70% 运输设备 5-10 3% 9.70%－19.40% 其它设备 5 3% 19.40% 3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收回金额低于账面价 值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的 资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 4. 其他说明 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以 及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本， 由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约 定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用 条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购 买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、 转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 （十五） 在建工程 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必 要支出构成。 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理 竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于账面 价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。在建工程减值损失一经 确认，在以后会计期间不再转回。 （十六） 借款费用 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关 资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指 需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存 货等资产。 同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合 资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生； 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 82 （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的， 以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资 取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支 出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的 利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的 利息金额。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款 费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开 始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费 用继续资本化。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。 （十七） 无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软件。 无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者 投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值 确定实际成本。 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销 方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命 摊销方法 备注 土地使用权 － 按照权证可使用期限 直线法 软件 － 5 年 直线法 其他 － 5 年 直线法 资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金额低于账 面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一经确认，在以 后会计期间不再转回。 （十八） 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，明确受益期限的， 按受益期限平均摊销；无明确受益期的，分 5 年平均摊销，一旦预计对以后会计期间不能带来经济利益流入， 就将摊余价值一次性计入当期损益。 （十九） 预计负债 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 83 本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：（1）该义务 是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金额能够可靠地计 量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、 不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估 计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 （二十） 收入 1. 销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品 收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管 理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流 入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确 定销售商品收入金额。 2. 提供劳务 本公司为用户提供的修理、修配服务，在完成劳务时确认收入。 3. 让渡资产使用权 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权 收入。 利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的 收费时间和方法计算确定。 （二十一） 政府补助 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的 资本。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量； 公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。 与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但 是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关 费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损 益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （二十二） 递延所得税资产/递延所得税负债 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 84 本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定 确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。 在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交纳 （或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税 所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所得额时，不确认与可抵扣暂 时性差异相关的递延所得税资产。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所 得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可 能不会转回的，不予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资 产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划， 且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时， 予以确认。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或 者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。 （二十三） 主要会计政策、会计估计的变更 1. 会计政策变更 本报告期主要会计政策未发生变更。 2. 会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。 （二十四） 前期会计差错更正 本报告期未发生前期会计差错更正。 三、税项 （一）主要税种及税率 1. 流转税及附加税费 税目 纳税（费）基础 税（费）率 备注 营业税 服务、租赁等收入 5% 增值税 销售和提供加工、修理修配劳务 13%、17% 注 1 城建税 应交流转税额 7% 教育费附加 应交流转税额 3% 地方教育附加 应交流转税额 1% 注：1 增值税：本公司及控股子公司根据财政部、国家税务总局财税（2001)113 号文《关于若干农业生产资 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 85 料征免增值税政策的通知》规定“批发和零售种子„化肥„”免征增值税。公司对工业生产企业销售原材料（氯 化钾、尿素）按销售额 13%计交增值税。 出口农药实行“先征后退”的税收政策，本期出口的农药退税率为 5%和 9%。 2. 企业所得税 公司名称 税率 备注 公司本部及控股子公司 25% 注.2 注：2 所得税：本公司的控股子公司安徽省瑞丰化肥贸易有限公司的子公司上海瑞美丰国际贸易有限公司 的所得税，根据国家税务总局 2008 年 1 月 4 日发布《国务院明确企业所得税优惠政策过渡办法》，自 2008 年 1 月 1 日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后 5 年内逐步过渡到法定税率。按照该规定企业 2010 年按 22%税率执行。 本公司的控股子公司安徽省瑞丰化肥贸易有限公司的子公司瑞美丰有限公司的企业所得税按照 16.5%税率 执行。 除上述情况外，本公司及其他子公司的所得税执行 25%的税率。 3. 房产税 房产税按照房产原值的 70%为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为 12%。 4. 个人所得税 员工个人所得税由本公司代扣代缴。 四、企业合并及合并财务报表 （一）子公司情况 1、通过投资设立或投资等方式取得的子公司 子公司名称（全称） 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 法定代表 人 主要经营范围 安徽省瑞丰化肥贸易有限公司 控股子公司 合肥市 销售 2000万元 黄勇 化肥、农药、农膜、农副产 品、化工产品及原料（不含 危险品）、矿产品、纺织品、 服装，轻工机电产品销售等 上海瑞美丰国际贸易有限公司 控股子公司的全 资公司 上海市 销售 100万元 王传友 经营各类商品和技术的进出 口、化肥、农药、农膜、机 电设备及配件、电子产品等 黑龙江瑞美丰贸易有限公司 控股子公司的全 资公司 绥芬河市 销售 500万元 王传友 货物进出口、技术进出口、 边贸项下进口化肥；化工原 料及产品、粮食销售、饲料 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 86 销售等 瑞美丰有限公司 控股子公司的全 资公司 香港 销售 700万港币 黄勇 山东辉隆化肥有限公司 控股子公司的全 资公司 烟台市 销售 500万元 王传友 化肥、农膜、农副产品、、化 工产品及原料（不含危险 品）、矿产品、纺织品等 安徽辉隆集团瑞美福农化有限公司 控股子公司 合肥市 销售 1000万元 王传友 农药、化肥、农膜、农用药 械、农副产品、化工产品及 原料等 河南辉隆农资有限公司 控股子公司的子 公司 郑州市 销售 200万元 陈栋 农用机械、农具、农副产品 （国家规定须经审批的项目 除外）、化工产品及原料等 江西瑞美福农资有限公司 控股子公司的全 资公司 南昌市 销售 500万元 陈栋 毒害品（中低毒类农药）的 批发（贸易无仓储）（凭许可 证经营，有效期至 2014 年 01月26日止），化肥、农业 机械、化工产品（易制毒及 危险化学品除外）的销售等 安徽辉隆集团皖江农资有限公司 控股子公司 合肥市 销售 2000万元 唐桂生 因特网信息服务；一般经营 项目：化肥、农药、农膜、 化工产品、农用机械等 安徽辉隆泰华肥业有限公司 控股子公司的子 公司 和县 销售 1000万元 唐桂生 复混肥料、复合肥料销售； 化肥、农膜、微肥、农机具、 农副产品、化工产品及原料 等 湖南辉隆农资有限公司 控股子公司的子 公司 湘潭市 销售 200万元 朱金和 国家法律、行政法规或者国 务院决定规定允许经营的化 肥（不含危险化学品）农业 机械的销售 安徽辉隆集团舒城农资有限公司 控股子公司的子 公司 舒城县 销售 200万元 朱金和 化肥、农膜、化工产品（不 含危化品）、农业机械、不再 分装种子销售，农副产品（不 含行政许可项目）收购、饲 料收购、销售 安徽辉隆集团全椒生态农业发展有限公司 控股子公司的子 公司 全椒县 种植业 1000万元 唐桂生 种植业、养殖业、农业生产 资料、农机具、五金交电、 金属材料、建筑材料、化工 原料（危险品除外）产品、 木材销售；农业技术咨询服 务、粮食收购销售。 湖北辉隆农资有限公司 控股子公司的全 资公司 武汉市 销售 1000万元 刘贵华 化肥、化工产品（不含化学 危险品）、农业机械、不再分 装的包装种子销售；中、低 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 87 毒农药零售（国家有专项规 定的项目经审批后或凭有效 的许可证方可经营） 安徽辉隆集团皖淮农资有限责任公司 控股子公司 合肥市 销售 1500万元 黄勇 化肥、微肥、非分装种子、 农药、农膜、农用机械、中 小农具、化工产品及原料等 安徽辉隆农资集团阜阳肥业有限公司 控股子公司的全 资公司 阜阳市 销售 200万元 黄勇 复合肥、BB肥委托加工（有 效期至2011年2月9日）， 化肥原料等 安徽辉隆农业开发有限责任公司 控股子公司的全 资公司 临泉县 销售 500万元 桂晓斌 许可经营项目：粮食收购。 一般经营项目：委托经营的 种子（行政许可范围内）、化 肥、微肥、农膜销售等。 安徽辉隆集团东华农资有限责任公司 控股子公司 合肥市 销售 500万元 黄勇 农药、化肥（凭厂家授权经 营）、农膜、农用药械、五金、 钢材、建材、铝锭及铝产品 销售等 江苏辉隆化肥有限公司 控股子公司的全 资公司 南京市 销售 500万元 黄勇 化肥、农用机械、矿产品、 化工产品、五金建材、水泥、 钢材、办公用品、铝锭及铝 产品的销售等 广西辉隆农资有限公司 全资子公司 南宁市 销售 200万元 夏文涛 农副产品、建筑材料、化工 原料及产品、农用机械等 子公司名称（全称） 持股比例（%） 表决权比 例（%） 期末实际出资 额 实质上构成对子公司净 投资的其他项目余额 是否 合并 直接 间接 安徽省瑞丰化肥贸易有限公司 93.00% 93.00% 52,576,000.00 是 上海瑞美丰国际贸易有限公司 100.00% 100.00% 1,000,000.00 是 黑龙江瑞美丰贸易有限公司 100.00% 100.00% 5,000,000.00 是 瑞美丰有限公司 100.00% 100.00% 6,170,500.00 是 山东辉隆化肥有限公司 100.00% 100.00% 5,000,000.00 是 安徽辉隆集团瑞美福农化有限公司 85.00% 85.00% 15,289,000.00 是 河南辉隆农资有限公司 88.00% 88.00% 2,516,552.47 是 江西瑞美福农资有限公司 100.00% 100.00% 5,000,000.00 是 安徽辉隆集团皖江农资有限公司 76.55% 76.55% 17,061,050.90 是 安徽辉隆泰华肥业有限公司 71.00% 71.00% 7,100,000.00 是 湖南辉隆农资有限公司 75.00% 75.00% 1,500,000.00 是 安徽辉隆集团舒城农资有限公司 75.00% 75.00% 1,500,000.00 是 安徽辉隆集团全椒生态农业发展有限公司 95.30% 95.30% 3,812,000.00 是 湖北辉隆农资有限公司 100.00% 100.00% 10,000,000.00 是 安徽辉隆集团皖淮农资有限责任公司 82.13% 82.13% 14,395,700.00 是 安徽辉隆农资集团阜阳肥业有限公司 100.00% 100.00% 2,876,000.00 是 安徽辉隆农业开发有限责任公司 100.00% 100.00% 5,000,000.00 是 安徽辉隆集团东华农资有限责任公司 90.60% 90.60% 5,402,100.00 是 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 88 江苏辉隆化肥有限公司 100.00% 100.00% 5,000,000.00 是 广西辉隆农资有限公司 100.00% 100.00% 2,751,572.16 是 子公司名称（全称） 企业类型 组织机构 代码 少数股东权益 少数股东权益中用于冲 减少数股东损益的金额 备注 安徽省瑞丰化肥贸易有限公司 有限公司 75488699-5 7,864,335.54 上海瑞美丰国际贸易有限公司 有限公司 76085629-0 黑龙江瑞美丰贸易有限公司 有限公司 66904064-5 瑞美丰有限公司 有限公司 山东辉隆化肥有限公司 有限公司 55437399-2 安徽辉隆集团瑞美福农化有限公司 有限公司 75488787-5 4,777,848.82 河南辉隆农资有限公司 有限公司 77089112-9 687,674.85 江西瑞美福农资有限公司 有限公司 56866602-4 安徽辉隆集团皖江农资有限公司 有限公司 79642990-1 14,816,950.98 安徽辉隆泰华肥业有限公司 有限公司 76083193-1 3,869,620.11 湖南辉隆农资有限公司 有限公司 69858703-3 770,567.34 安徽辉隆集团舒城农资有限公司 有限公司 56636824-2 500,000.00 安徽辉隆集团全椒生态农业发展有限公司 有限公司 56341042-5 117,195.09 湖北辉隆农资有限公司 有限公司 56232905-1 安徽辉隆集团皖淮农资有限责任公司 有限公司 79643432-1 3,354,589.39 安徽辉隆农资集团阜阳肥业有限公司 有限公司 77736498-9 安徽辉隆农业开发有限责任公司 有限公司 56217512-8 安徽辉隆集团东华农资有限责任公司 有限公司 79642223-2 1,150,707.45 江苏辉隆化肥有限公司 有限公司 55376555-6 广西辉隆农资有限公司 有限公司 79972245-X 2、同一控制下的企业合并取得的子公司 无 3、非同一控制下的企业合并取得的子公司 子公司名称 （全称） 子公司类 型 注册地 业务性质 注册资本 法定代表人 经营范围 吉林市辉隆肥业 有限公司 控股子公司的 子公司 吉林市 销售 1500 万元 黄勇 掺混肥料、氨化复合肥料、挤压大颗粒肥料 及微量元素肥料制造、房屋、库房租赁等 子公司名称 （全称） 持股比例 （%） 表决权比 例（%） 期末实际出 资额 实质上构成对子公司 净投资的其他项目余额 是否 合并 直 接 间 接 吉林市辉隆肥业 有限公司 75.00% 75.00% 3,969,475.88 是 子公司名称 （全称） 企业类型 组织机构 代码 少数股东权 益 少数股东权益中用 于冲减少数股东损 益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本 期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中 所享有份额后的余额 吉林市辉隆肥业 有限公司 有限公司 67730377-5 -3,971,004.12 （二）本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 89 1. 本年新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 名称 变更原因 年末净资产 本年净利润 1、新纳入合并范围的公司 江西瑞美福农资有限公司 新设立的孙公司 5,000,000.00 江苏辉隆化肥有限公司 新设立的孙公司 5,040,912.23 40,912.23 湖南辉隆农资有限公司 新设立的孙公司 3,082,269.36 1,082,269.36 安徽辉隆集团舒城农资有限公司 新设立的孙公司 2,000,000.00 安徽辉隆集团全椒生态农业发展有限公司 新设立的孙公司 3,509,981.83 -490,018.17 湖北辉隆农资有限公司 新设立的孙公司 9,464,900.09 -535,099.91 山东辉隆化肥有限公司 新设立的孙公司 6,702,271.39 1,702,271.39 安徽辉隆农业开发有限责任公司 新设立的孙公司 5,000,000.00 2、本年不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 无 五、合并财务报表项目注释 （一） 货币资金 项 目 年末账面余额 年初账面余额 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 一、现金 410,082.11 124,089.02 人民币 400,678.71 123,183.87 港元 1,1051.12 0.8509 9,403.40 1028.00 0.8805 905.15 现金小计 410,082.11 124,089.02 二、银行存款 332,890,426.41 218,994,088.19 人民币 285,134,524.49 167,455,265.69 美元 7,184,269.24 6.6227 47,579,259.90 7,535,432.02 6.8282 51,453,436.92 港元 207,594.33 0.8509 176,642.02 96,973.97 0.8805 85,385.58 银行存款小计 332,890,426.41 218,994,088.19 三、其他货币资金 261,035,059.47 413,625,592.30 人民币 260,907,241.36 413,493,808.04 美元 19,300.00 6.6227 127,818.11 19,300.00 6.8282 131,784.26 其他货币资金小计 261,035,059.47 413,625,592.30 合计 594,335,567.99 632,743,769.51 截至 2010 年 12 月 31 日止，其他货币资金余额中有 202,809,548.06 元为银行承兑汇票保证金，54,225,288.23 元 为借款保证金。除此之外无抵押、冻结等对变现有限制的款项，或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 （二） 应收票据 （1）应收票据分类 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 90 种 类 年末账面余额 年初账面余额 银行承兑汇票 20,267,955.22 25,091,966.52 合 计 20,267,955.22 25,091,966.52 （2）期末已背书未到期的票据金额最大的前五项明细列示如下： 出票单位 出票日 到期日 金额 备注 第一名 2010.7.5 2011.1.5 20,000,000.00 第二名 2010.7.16 2011.1.5 18,775,500.00 第三名 2010.7.26 2011.1.26 16,000,000.00 第四名 2010.7.19 2011.1.19 15,000,000.00 第五名 2010.9.27 2011.3.27 14,000,000.00 合 计 83,775,500.00 （3）截至 2010 年 12 月 31 日止，无已质押的应收票据。 （4）截至 2010 年 12 月 31 日止，无因出票人无力履约转为应收账款的票据金额。 （5）截至 2010 年 12 月 31 日止，应收票据余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 欠款。 （三） 应收账款 （1）应收账款按种类列示如下： 类别 年末账面余额 账面金额 坏账准备 净额 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应 收账款 58,874,617.37 100.00% 2,943,730.87 5.00% 55,930,886.50 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合 计 58,874,617.37 100.00% 2,943,730.87 5.00% 55,930,886.50 类别 年初账面余额 账面金额 坏账准备 净额 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应 收账款 10,574,118.29 100.00% 528,705.92 5.00% 10,045,412.37 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 91 合 计 10,574,118.29 100.00% 528,705.92 5.00% 10,045,412.37 其中：外币列示如下： 项目 年末账面余额 年初账面余额 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 美元 5,758,820.76 6.6227 38,138,942.25 1,243,988.72 6.8282 8,494,203.78 港元 15,070,653.00 0.8509 12,823,618.64 合计 50,962,560.89 1,243,988.72 6.8282 8,494,203.78 （2）应收账款按账龄分析列示如下： 账龄结构 年末账面余额 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 58,874,617.37 100.00% 2,943,730.87 55,930,886.50 合计 58,874,617.37 100.00% 2,943,730.87 55,930,886.50 账龄结构 年初账面余额 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 10,574,118.29 100.00% 528,705.92 10,045,412.37 合计 10,574,118.29 100.00% 528,705.92 10,045,412.37 （3）本公司无本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回， 或在本期收回或转回比例较大的应收账款。也无通过债务重组等其他方式收回的应收账款。 （4）本公司本年无实际核销的应收账款。 （5）本报告期应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位及关联方欠款。 （6）年末应收账款大额单位列示如下： 单位名称 与本公司关系 年末金额 账龄 占应收账 款总额的 比例（%） 南非 GAPCHEMICALSPTYLTD 客户 4,885,300.88 1 年以内 8.30% 乌拉圭 DIOFALTRADINGS.A 客户 4,700,924.91 1 年以内 7.98% 哥斯达黎加 INDUSTRIAS 客户 4,216,375.07 1 年以内 7.16% 阿根廷 CHEMINOVAAGRODEARGENTINA 客户 4,081,437.56 1 年以内 6.93% INDUSTRIASBIOQUIMCENTROAMERICANAS.A. 客户 3,853,824.00 1 年以内 6.55% 合 计 21,737,862.42 36.92% （7）年末应收账款余额比年初增加 456.78%，主要原因为出口销售结算期未到，致使应收货款增加所致。 （四） 预付款项 （1）预付款项按账龄分析列示如下： 账龄结构 年末账面余额 年初账面余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 841,538,397.05 93.97% 661,749,081.30 100.00% 1－2 年（含 2 年） 53,985,916.65 6.03% 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 92 合 计 895,524,313.70 100.00% 661,749,081.30 100.00% 其中：外币列示如下： 项目 年末账面余额 年初账面余额 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 港元 499,980.00 0.8509 425,432.98 合计 499,980.00 0.8509 425,432.98 （2）年末预付款项前五名单位列示如下： 单位名称 与本公司 关系 年末账面余额 占预付账 款总额的 比例（%） 预付时间 未结算原 因 青海盐湖钾肥销售公司 供应商 233,925,837.77 26.12% 一年以内 货未到 国投新疆罗布泊钾盐有限责任公司 供应商 47,400,000.00 5.29% 一年以内 货未到 青海中信国安科技发展有限公司 供应商 46,059,019.15 5.14% 1-2 年 货未到 新疆新雅泰化工有限公司 供应商 38,920,403.65 4.35% 一年以内 货未到 北京昆龙伟业格尔木有限公司 供应商 37,759,400.00 4.22% 一年以内 货未到 合 计 404,064,660.57 45.12% （3）账龄超过一年、金额较大的预付款项明细如下： 单位名称 年末账面余额 账龄 未及时结算原因 青海中信国安科技发展有限公司 46,059,019.15 1-2 年 货未到 格尔木藏格钾肥有限公司 6,660,100.00 1-2 年 货未到 合 计 52,719,119.15 （4）本报告期预付款项中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款；预付关联方款项及 占总预付款项的比例详见本附注六、（三）所述。 （5）年末预付账款余额比年初增加 35.33%，主要原因为增加储备预付的货款增加所致； （五） 其他应收款 （1）其他应收款按种类列示如下： 类别 年末账面余额 账面金额 坏账准备 净额 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他 应收款 8,100,511.74 100.00% 421,583.04 5.20% 7,678,928.70 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 93 合 计 8,100,511.74 100.00% 421,583.04 5.20% 7,678,928.70 类别 年初账面余额 账面金额 坏账准备 净额 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他 应收款 23,655,352.43 100.00% 1,204,340.89 5.09% 22,451,011.54 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 合 计 23,655,352.43 100.00% 1,204,340.89 5.09% 22,451,011.54 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄结构 年末账面余额 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 7,782,363.17 96.07% 389,118.17 7,393,245.01 1－2 年（含 2 年） 305,148.57 3.77% 30,514.87 274,633.70 2－3 年（含 3 年） 13,000.00 0.16% 1,950.00 11,050.00 合 计 8,100,511.74 100.00% 421,583.04 7,678,928.70 账龄结构 年初账面余额 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 23,539,187.13 99.51% 1,176,959.36 22,362,227.77 1－2 年（含 2 年） 95,765.30 0.40% 9,576.53 86,188.77 2－3 年（含 3 年） 1,500.00 0.01% 225.00 1,275.00 3－4 年（含 4 年） 900.00 180.00 720.00 4－5 年（含 5 年） 1,200.00 0.01% 600.00 600.00 5 年以上 16,800.00 0.07% 16,800.00 合 计 23,655,352.43 100.00% 1,204,340.89 22,451,011.54 （2）本公司无本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回， 或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。也无通过债务重组等其他方式收回的其他应收款。 （3）本公司无本年实际核销的其他应收款。 （4）本报告期其他应收款中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东款项。 （5）年末其他应收款前五名单位列示如下： 单位名称 款项内容 与本公司 关系 年末金额 账龄 占其他 应收款 总额的 比例 （%） 安徽辉隆集团新力化工有限公司 应收房租 控股股东的 附属企业 339,149.00 一年以内 4.19% 张卓智 往来款 关联股东 302,692.71 一年以内 3.74% 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 94 安徽德信担保有限公司 应收房租 控股股东的 附属企业 273,148.00 一年以内 3.37% 安徽辉隆置业发展有限公司 应收房租 控股股东的 附属企业 273,148.00 一年以内 3.37% 合肥德善小额贷款股份有限公司 应收房租 控股股东的 附属企业 273,148.00 一年以内 3.37% 合 计 1,461,285.71 18.04% （6）应收关联方款项 单位名称 与本公司关系 年末金额 占应收账款 总额的比例 （%） 安徽德信担保有限公司 控股股东的 附属企业 273,148.00 3.37% 安徽辉隆置业发展有限公司 控股股东的 附属企业 273,148.00 3.37% 安徽辉隆集团新力化工有限公司 控股股东的 附属企业 339,149.00 4.19% 合肥德善小额贷款股份有限公司 控股股东的 附属企业 273,148.00 3.37% 合 计 1,158,593.00 14.30% （7）年末其他应收款余额比年初减少 65.76%，主要原因为收回关联方益海嘉里（安徽）粮油工业有限公司 款项所致。 （六） 存货 （1）存货分类列示如下： 项 目 年末账面余额 年初账面余额 金额 跌价 准备 账面价值 金额 跌价 准备 账面价值 库存商品 963,368,668.47 3,230,000.00 960,138,668.47 834,269,033.08 8,800,000.00 825,469,033.08 消耗性生物资产 11,228,443.16 11,228,443.16 周转材料 2,857,046.21 2,857,046.21 1,505,653.97 1,505,653.97 合 计 977,454,157.84 3,230,000.00 974,224,157.84 835,774,687.05 8,800,000.00 826,974,687.05 （2）各项存货跌价准备的增减变动情况 存货种类 年初账面余 额 本期计提额 本期减少额 年末账面余额 转回 转销 库存商品 8,800,000.00 18,913,376.00 2,298,132.00 22,185,244.00 3,230,000.00 合 计 8,800,000.00 18,913,376.00 2,298,132.00 22,185,244.00 3,230,000.00 （3）存货跌价准备计提依据与转回情况 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 95 存货种类 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因 本期转回金额 占该项存货期 末余额的比例 库存商品 单个品种可变现净值 库存地区售价回升 0.24% （七） 对合营企业投资和对联营企业投资 公司主要合营企业联营企业相关信息列示如下： 被投资 单位名 称 本企业 持股比 例（%） 本企 业在 被投 资单 位表 决权 比例 （%） 年末资产总额 年末负债总 额 年末净资产 总额 本年营业收入 总额 本年净利润 一 、 合 营企业 安徽辉隆阔 海农产品有 限公司 50.00% 50.00% 115,943,804.70 100,116,966.55 15,826,838.15 677,006,136.33 1,337,419.92 二 、 联 营企业 安徽天禾农 业科技股份 有限公司 47.00% 47.00% 73,827,016.26 34,969,579.49 38,857,436.77 18,306,193.77 4,065,242.05 益海嘉里 （安徽）粮 油工业有限 公司 20.00% 20.00% 1,116,422,800.15 948,021,970.22 168,400,829.93 1,760,537,568.08 44,675,731.25 （八）长期股权投资 （1） 长期股权投资分项列示如下： 被投资单位 核算方法 初始投资成 本 年初账面余 额 本期增减额 （减少以“-” 号填列） 年末账面余 额 安徽辉隆阔海农产品有限公司 权益法 2,500,000.00 7,744,709.12 168,709.96 7,913,419.08 安徽天禾农业科技股份有限公司 权益法 15,504,000.00 16,985,533.83 1,910,663.76 18,896,197.59 益海嘉里（安徽）粮油工业有限公司 权益法 19,430,000.00 26,745,019.74 6,935,146.25 33,680,165.99 山西天泽煤化工集团股份公司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 山西丰喜华瑞煤化工有限公司 成本法 13,500,000.00 13,500,000.00 13,500,000.00 青海盐湖海虹化工股份有限公司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 安徽新中远化工股份有限公司 成本法 26,800,000.00 26,800,000.00 26,800,000.00 合计 137,734,000.00 151,775,262.69 9,014,519.97 160,789,782.66 （续） 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 96 被投资单位 持股比例 表决权比例 减值准备金 额 本期计提减 值准备金额 本期现金红 利 安徽辉隆阔海农产品有限公司 50.00% 50.00% 500,000.00 安徽天禾农业科技股份有限公司 47.00% 47.00% 益海嘉里（安徽）粮油工业有限公司 20.00% 20.00% 2,000,000.00 山西天泽煤化工集团股份公司 3.82% 3.82% 6,548,275.81 山西丰喜华瑞煤化工有限公司 4.50% 4.50% 青海盐湖海虹化工股份有限公司 10.00% 10.00% 安徽新中远化工股份有限公司 11.1667% 11.1667% 合计 9,048,275.81 （九）投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产本期增减变动如下： 项目 年初账面余 额 本期增加额 本期减少额 年末账面余 额 一、投资性房地产原价合计 27,735,160.65 34,067,059.63 61,802,220.28 1、房屋及建筑物 27,735,160.65 34,067,059.63 61,802,220.28 二、投资性房地产累计折旧（摊销）合计 7,095,226.14 4,471,539.94 11,566,766.08 1、房屋及建筑物 7,095,226.14 4,471,539.94 11,566,766.08 三、投资性房地产账面净值合计 20,639,934.51 50,235,454.20 1、房屋及建筑物 20,639,934.51 50,235,454.20 四、投资性房地产减值准备累计金额合计 1、房屋及建筑物 五、投资性房地产账面价值合计 20,639,934.51 50,235,454.20 1、房屋及建筑物 20,639,934.51 50,235,454.20 （2）本期计提的折旧额为 2,183,280.60 元。 （3）截至 2010 年 12 月 31 日止投资性房地产抵押情况如下： 公司用权证号为（蚌自）字第 012255、016314、021338、016781、024337 号房产及附注五、（十二）（3）A 土 地抵押给中国徽商银行合肥花园街支行，取得借款 4000 万元。抵押的房产原值为 2,487.06 万元，净值为 1,832.53 万元。 （十）固定资产 （1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下： 项目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 一、固定资产原价合计 83,721,060.81 131,200,531.55 35,854,198.66 179,067,393.70 1、房屋建筑物 54,359,782.70 113,484,165.66 34,199,596.90 133,644,351.46 2、机器设备 11,370,502.62 4,953,575.35 595,134.17 15,661,799.80 3、运输工具 14,248,849.41 10,113,869.08 863,234.86 23,479,483.63 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 97 项目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 4、其它设备 3,741,926.08 2,648,921.46 196,232.73 6,281,758.81 二、累计折旧合计 18,102,906.28 10,821,363.92 4,747,170.96 24,177,099.24 1、房屋建筑物 6,238,310.14 4,653,417.33 3,333,604.01 7,558,123.46 2、机器设备 2,255,657.47 2,094,639.61 577,632.09 3,753,024.66 3、运输工具 7,289,998.64 3,257,843.04 708,067.72 9,828,440.66 4、其它设备 2,318,940.03 815,463.94 127,867.14 3,037,510.46 三、固定资产净值合计 65,618,154.53 154,890,294.46 1、房屋建筑物 48,121,472.56 126,086,228.00 2、机器设备 9,114,845.15 11,908,775.14 3、运输工具 6,958,850.77 13,651,042.97 4、其它设备 1,422,986.05 3,244,248.35 四、固定资产减值准备累计金额 合计 1、房屋建筑物 2、机器设备 3、运输工具 4、其它设备 五、固定资产账面价值合计 65,618,154.53 154,890,294.46 1、房屋建筑物 48,121,472.56 126,086,228.00 2、机器设备 9,114,845.15 11,908,775.14 3、运输工具 6,958,850.77 13,651,042.97 4、其它设备 1,422,986.05 3,244,248.35 本年计提的折旧额为 9,893,012.90 元。 本年在建工程完工转入固定资产的原价为 117,489,773.32 元。 （2）截至 2010 年 12 月 31 日止固定资产抵押情况如下： 公司用权证号为房地权合产字第 628339 号房产及附注五、（十二）（3）B 的土地使用权一起抵押给中国农业 发展银行安徽省分行，借款 8800 万元。抵押的房产原值为 7,167.27 万元，净值为 7,012.81 万元。 （3）固定资产年末净额较年初净额增加 136.05%，主要系本期新办公楼和配送中心等在建工程完工投入使 用结转计入固定资产所致。 （十一）在建工程 （1）在建工程分项列示如下： 项目 年末账面余额 年初账面余额 金额 减值 准备 账面净额 金额 减值 准备 账面净额 配送中心 2,620,555.50 2,620,555.50 26,318,791.30 26,318,791.30 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 98 新办公楼及附属设 施 55,130,112.00 55,130,112.00 辉隆土建工程 17,515,591.50 17,515,591.50 合计 2,620,555.50 2,620,555.50 98,964,494.80 98,964,494.80 （2）重大在建工程项目基本情况及增减变动如下： 工程名称 预算金额 资金来源 年初金额 本年增加额 金额 其中：利息资本 化 金额 其中：利息资 本化 配送中心 募投、自筹 26,318,791.30 15,164,642.70 新办公楼及附属设施 7000 万元 自筹 55,130,112.00 16,542,600.00 辉隆土建工程 自筹 17,515,591.50 3,000,000.00 合计 98,964,494.80 34,707,242.70 （续上表） 工程名称 本年减少额 年末金额 工程 进度 金额 其中：本年转固 金额 其中：利息资本 化 配送中心 38,862,878.50 25,301,469.82 2,620,555.50 新办公楼及附属设施 71,672,712.00 71,672,712.00 100.00% 辉隆土建工程 20,515,591.50 20,515,591.50 100.00% 合计 131,051,182.00 117,489,773.32 2,620,555.50 （3）本年在建工程中 117,489,773.32 元转入固定资产。 （4）本年年末公司在建工程未出现减值迹象，无需计提减值准备。 （5）本期无借款费用的资本化金额； （6）年末在建工程余额比年初减少 97.35%，主要原因为本期在建工程完工转固定资产所致。 （十二）无形资产 （1）无形资产情况 项目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 一、无形资产原价合计 55,242,006.84 16,682,682.70 1,726,771.80 70,197,917.74 1、土地使用权 54,499,445.40 16,680,182.70 1,726,771.80 69,452,856.30 2、软件 742,561.44 2,500.00 745,061.44 二、无形资产累计摊销额合计 1,757,914.03 1,321,467.41 187,946.16 2,891,435.28 1、土地使用权 1,269,263.32 1,213,054.96 187,946.16 2,294,372.12 2、软件 488,650.71 108,412.45 597,063.16 三、无形资产账面净值合计 53,484,092.81 15,361,215.29 1,538,825.64 67,306,482.46 1、土地使用权 53,230,182.08 15,467,127.74 1,538,825.64 67,158,484.18 2、软件 253,910.73 -105,912.45 147,998.28 四、无形资产减值准备累计金额合 计 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 99 1、土地使用权 2、软件 五、无形资产账面价值合计 53,484,092.81 15,361,215.29 1,538,825.64 67,306,482.46 1、土地使用权 53,230,182.08 15,467,127.74 1,538,825.64 67,158,484.18 2、软件 253,910.73 -105,912.45 0.00 147,998.28 本年摊销额为 1,321,467.41 元。 （2）本年末本公司无形资产未出现减值迹象，无需计提减值准备。 （3）截至 2010 年 12 月 31 日止无形资产抵押情况如下： A、公司用权证号为蚌国用（出让）字第 09121、09119、09117 号土地使用权及附注五、（九）（3）抵押给 中国徽商银行花园街支行，取得借款 4000 万元。抵押的土地使用权的账面原值为 426.30 万元，净值为 375.81 万 元。 B、公司用权证号为合国用（2009）第 433 号的土地使用权及附注五、（十）（3）的房产抵押给给中国农业 发展银行安徽省分行，借款 8800 万元。抵押的土地使用权账面原值 790.61 万元，净值为 766.87 万元。 （十三） 递延所得税资产 （1）已确认的递延所得税资产 项目 年末账面余额 年初账面余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 坏账准备 3,103,528.82 715,421.88 1,701,832.00 424,497.16 存货跌价准备 1,380,000.00 345,000.00 8,800,000.00 1,675,000.00 合计 4,483,528.82 1,060,421.88 10,501,832.00 2,099,497.16 （十四） 资产减值准备 项 目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 转回 转销 坏账准备 1,733,046.81 2,582,531.13 950,264.03 3,365,313.91 存货跌价准备 8,800,000.00 18,913,376.00 2,298,132.00 22,185,244.00 3,230,000.00 合 计 10,533,046.81 21,495,907.13 3,248,396.03 22,185,244.00 6,595,313.91 资产减值准备年末余额较年初余额减少 37.38%，主要系存货跌价准备转销所致。 （十五）所有权受到限制的资产 所有权受到限制的资产明细如下： 所有权受到限制 的资产类别 年初账面余 额 本年增加额 本年减少额 年末账面余 额 资产所有权受 限制的原因 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 100 一、用于担保的资产 投资性房地产 19,450,543.29 1,125,291.03 18,325,252.26 借款 房屋建筑物 2,577,417.80 70,128,130.18 2,577,417.80 70,128,130.18 借款 土地使用权 6,032,834.40 7,668,692.62 2,274,749.54 11,426,777.48 借款 小计 28,060,795.49 77,796,822.80 5,977,458.37 99,880,159.92 二、其他原因造成所有权受到限制的资产 票据保证金 324,066,657.80 121,257,109.74 202,809,548.06 开具银行票据 借款保证金 87,875,288.23 54,225,288.23 87,875,288.23 54,225,288.23 借款 小计 411,941,946.03 54,225,288.23 209,132,397.97 257,034,836.29 合计 440,002,741.52 132,022,111.03 215,109,856.34 356,914,996.21 （十六）短期借款 （1）短期借款明细项目列示如下： 借款类别 年末账面余额 年初账面余额 备注 质押借款 25,774,819.90 59,377,999.89 抵押借款 128,000,000.00 保证借款 502,000,000.00 284,000,000.00 信用借款 628,000,000.00 325,000,000.00 合计 1,283,774,819.90 668,377,999.89 （2）截至 2010 年 12 月 31 日止质押借款 25,774,819.90 元，全部系控股子公司安徽省瑞丰化肥贸易有限公司 进出口业务押汇取得的借款，该借款由安徽辉隆农资集团股份有限公司提供担保。 （3）截至 2010 年 12 月 31 日止抵押借款 128,000,000.00 元，系公司用房屋和土地使用权向银行抵押取得的， 详见附注五、（九）（3）、（十）（2）和（十二）（3）所述。 （4）截至 2010 年 12 月 31 日止保证借款情况如下： 期末保证借款 502,000,000.00 元，其中控股子公司的借款 290,000,000.00 元，由安徽辉隆农资集团股份有限公 司提供担保；212,000,000.00 元借款由控股股东--安徽省供销商业总公司提供担保。 （5）年末无逾期未归还的短期借款。 （十七）应付票据 种类 年末账面余额 年初账面余额 备注 银行承兑汇票 587,967,558.65 823,059,836.50 商业承兑汇票 35,000,000.00 合计 587,967,558.65 858,059,836.50 年末应付票据余额比年初减少 31.48%，主要原因为期末票据到期承兑所致。 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 101 （十八）应付账款 （1）截至 2010 年 12 月 31 日止，账龄超过一年的大额应付账款的明细如下： 供应商 金额 性质或内容 未偿还的原因 泰国 RUANG 8,229,904.80 应付货款 信用期内 合计 8,229,904.80 （2）本报告期应付账款中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项；关联方应付账 款及占总应付账款的比例详见本附注六、（三）所述。 （3）余额中外币列示如下： 项 目 年末账面余额 年初账面余额 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 港元 9,672,000.00 0.8509 8,229,904.80 15,288,000.00 0.8805 13,461,084.00 合 计 9,672,000.00 0.8509 8,229,904.80 15,288,000.00 0.8805 13,461,084.00 （十九）预收款项 （1）截至 2010 年 12 月 31 日止，账龄超过一年的大额预收款项的明细如下： 客户 金额 性质或内容 未结转的原因 烟台西瑞康肥业公司 481,332.00 化肥款 货未发 郑州润美农业科技有限公司 84,567.10 化肥款 货未发 合计 565,899.10 （2）本报告期预收款项中无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项；预收关联方款 项及占总预收款项的比例详见本附注六、（三）所述。 （3）余额中外币列示如下： 项 目 年末账面余额 年初账面余额 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 美元 66,780.00 6.6227 442,263.91 港元 7,783,289.24 0.8509 6,622,800.81 19,131,889.91 0.8805 16,845,629.07 合 计 7,065,064.72 19,131,889.91 16,845,629.07 （二十）应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬明细如下： 项目 年初账面余额 本年增加额 本年支付额 年末账面余额 工资、奖金、津贴和补贴 1,102,265.62 55,349,022.76 55,209,480.26 1,241,808.12 职工福利费 63,600.00 2,199,598.50 2,263,198.50 社会保险费 21,404.60 2,579,768.20 2,601,172.80 住房公积金 1,600,749.18 1,600,749.18 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 102 工会经费和职工教育经费 38,773.65 75,907.10 76,233.55 38,447.20 非货币性福利 90,280.00 90,280.00 合计 1,226,043.87 61,895,325.74 61,841,114.29 1,280,255.32 上述金额中无拖欠性质及工效挂钩的部分。 （二十一）应交税费 项目 年末账面余额 年初账面余额 增值税 -8,404,694.27 -1,541,960.48 营业税 61,508.88 11,844.00 企业所得税 27,319,289.44 16,595,464.66 土地增值税 158.37 城市建设维护税 10,323.02 103,443.05 教育费附加 4,590.80 44,704.28 房产税 328,023.95 7,200.00 土地使用税 375,986.28 个人所得税 4,533,685.13 4,838,701.12 印花税 33,304.90 19,977.92 其他税种 1,904.27 15,074.66 合计 24,264,080.77 20,094,449.21 （二十二）应付利息 项目 年末账面余额 年初账面余额 短期借款应付利息 1,913,244.61 1,626,127.53 合计 1,913,244.61 1,626,127.53 （二十三）其他应付款 （1）本报告期其他应付款中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）金额较大的其他应付款明细列示如下： 项目 年末账面余额 性质或内容 应付关税 15,171,426.59 预提关税 应付运杂费 3,382,222.74 预提运杂费 新网工程建设补贴 2,794,102.84 新网工程款 二坝拆迁安置费 2,352,766.13 尚未支付完毕的安置费尾款 售房款及维修基金 2,331,833.97 房改房专项基金 合计 26,032,352.27 （3）期末无账龄超过一年的大额其他应付款。 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 103 （二十四）股本 （1）本年股本变动情况如下： 股份类别 年初账面余额 本 期 增 减 年末账面余额 股数 比例 发行 新股 送股 公积 金转 股 其他 小计 股数 比例 一、有限售条件股份 1. 国家持股 2. 国有法人持股 3. 其他内资持股 112,000,000.00 100.00% 112,000,000.00 100.00% 其中：境内非国有法人持股 57,671,800.00 51.49% 57,671,800.00 51.49% 境内自然人持股 54,328,200.00 48.51% 54,328,200.00 48.51% 4．境外持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 112,000,000.00 100.00% 112,000,000.00 100.00% 二、无限售条件股份 1 人民币普通股 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4. 其他 无限售条件股份合计 股份总数 112,000,000.00 100.00% 112,000,000.00 100.00% （二十五）资本公积 本年资本公积变动情况如下： 项目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 股本溢价 124,683,688.12 124,683,688.12 其他资本公积 -68,024.93 -68,024.93 合计 124,615,663.19 124,615,663.19 （二十六）盈余公积 本年盈余公积变动情况如下： 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 104 项目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 法定盈余公积 13,448,714.98 10,222,135.35 23,670,850.33 合计 13,448,714.98 10,222,135.35 23,670,850.33 （二十七）未分配利润 未分配利润增减变动情况如下： 项目 本年数 上年数 上年年末未分配利润 141,801,057.80 31,593,920.00 加：年初未分配利润调整数（调减“-”） 本年年初未分配利润 141,801,057.80 31,593,920.00 加：本年归属于母公司所有者的净利润 137,037,873.12 117,756,159.43 减：提取法定盈余公积 10,222,135.35 7,549,021.63 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 22,400,000.00 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 246,216,795.57 141,801,057.80 （二十八）营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本明细如下： 项 目 本年发生额 上年发生额 营业收入 5,551,903,160.63 4,086,337,001.00 其中：主营业务收入 5,543,017,871.24 4,081,042,169.88 其他业务收入 8,885,289.39 5,294,831.12 营业成本 5,155,410,184.88 3,809,786,157.06 其中：主营业务成本 5,152,205,187.23 3,808,530,090.11 其他业务成本 3,204,997.65 1,256,066.95 （2）按产品类别分项列示如下： 产品名称 本年发生额 上年发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 化肥 5,017,409,457.72 4,663,576,686.57 3,809,540,375.19 3,553,705,855.98 农药 318,981,949.28 288,018,774.95 208,384,720.77 193,040,610.50 种子及其他 206,626,464.24 200,609,725.71 63,117,073.92 61,783,623.63 其它业务收入 8,885,289.39 3,204,997.65 5,294,831.12 1,256,066.95 合计 5,551,903,160.63 5,155,410,184.88 4,086,337,001.00 3,809,786,157.06 （3）公司前五名客户营业收入情况 客户名称 本年发生额 占公司全部营业收入的比例 第一名 311,300,945.23 5.61% 第二名 190,282,836.49 3.43% 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 105 第三名 163,432,720.44 2.94% 第四名 123,205,210.63 2.22% 第五名 113,723,180.27 2.05% 合计 901,944,893.06 16.25% （4）本期营业收入较上年增加 35.87%，主要原因系公司开拓市场增加销售所致；本期营业成本较上年增加 35.32%，主要系销售收入增加导致结转的成本亦增加所致。 （二十九）营业税金及附加 税 种 本年发生额 上年发生额 计缴标准 营业税 399,990.31 231,928.91 城市维护建设税 63,949.88 157,232.68 教育费附加 27,520.10 65,342.80 地方教育附加 9,173.35 21,259.39 合计 500,633.64 475,763.78 （三十）销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 32,382,308.33 25,685,021.19 运杂费 99,982,814.66 64,604,571.09 仓储保管费 5,824,087.59 5,111,363.32 广告宣传费 2,340,387.10 1,851,566.18 经营人员差旅费 7,011,332.34 7,621,592.00 其他 4,518,056.33 4,476,702.26 合计 152,058,986.35 109,350,816.04 本期销售费用较上期增加 39.06%，主要是报告期内运杂费和职工薪酬增加所致。 （三十一）管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 27,696,482.80 31,428,324.96 办公费 6,398,172.04 5,352,247.56 折旧及摊销 11,405,075.33 6,643,268.42 税费 4,103,491.14 1,827,492.19 招待费 5,547,952.96 3,978,531.77 保险费 2,997,836.02 1,709,319.21 其他 6,320,637.35 5,996,050.62 合计 64,469,647.64 56,935,234.73 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 106 （三十二）财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 48,547,217.13 45,669,778.42 减：利息收入 7,406,989.85 12,855,070.40 加：汇兑损失 832,882.07 4,962.07 减：汇兑收益 780,210.03 829,453.06 手续费及其他 3,141,601.77 1,471,297.20 合计 44,334,501.09 33,461,514.23 本年发生额较上年增加 32.49%，主要原因为利息和手续费支出增加所致。 （三十三）资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 1,632,559.67 -6,005,364.47 存货跌价损失 16,615,244.00 8,800,000.00 合计 18,247,803.67 2,794,635.53 本年发生额较上年增加 552.96%，主要原因为计提存货跌价准备增加所致。 （三十四）投资收益 （1）投资收益按来源列示如下： 产生投资收益的来源 本年发生额 上年发生额 成本法核算的长期股权投资收益 6,548,275.81 8,365,306.07 权益法核算的长期股权投资收益 11,514,519.97 10,352,670.92 合计 18,062,795.78 18,717,976.99 （2）按成本法核算的长期股权投资收益： 被投资单位名称 本年发生额 上年发生额 山西天泽煤化工集团股份公司 6,548,275.81 8,365,306.07 合计 6,548,275.81 8,365,306.07 （3）按权益法核算的长期股权投资收益： 被投资单位名称 本年发生额 上年发生额 安徽辉隆阔海农产品有限公司 668,709.96 1,516,750.46 安徽天禾农业科技股份有限公司 1,910,663.76 1,526,070.15 益海嘉里（安徽）粮油工业有限公司 8,935,146.25 7,309,850.31 合计 11,514,519.97 10,352,670.92 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 107 （三十五）营业外收入 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置利得合计 8,864,138.26 16,410,232.87 8,864,138.26 其中：固定资产处置利得 1,374,878.70 13,895,274.17 1,374,878.70 无形资产处置利得 7,489,259.56 2,514,958.70 7,489,259.56 政府补助 46,841,916.47 49,283,275.85 7,917,916.47 无法支付的应付款项 其他 400,716.71 8,391.86 400,716.71 合计 56,106,771.44 65,701,900.58 17,182,771.44 政府补助明细列示如下： 项 目 金额 相关批准 文件 批准 机关 本年数 上年数 农药省储补贴 2,000,000.00 2,000,000.00 财企（2010）501 号、财建（2009）1345 号 安徽省财政厅 化肥省储补贴 3,304,000.00 11,257,573.20 皖价综函（2009）97 号、财建（2009） 1235 号、财建（2009）1346 号 安徽省财政厅、 安徽省物价局 化肥国储补贴 33,620,000.00 11,670,000.00 财建（2010）58 号、财建（2010）1702 号、财健（2009）94 号 安徽省财政厅 流通业发展基金 200,000.00 财企（2009）508 号 安徽省财政厅、 安徽省商务厅 外贸补贴款 22,000.00 2008 年度省级外贸促进政策 合肥市财政局 救灾肥补贴 15,000,000.00 发改明电（2009）3 号 安徽省发展和改 革委员会 新网工程补贴 4,958,982.06 5,894,954.00 财建（2009）1965 号、农发业（{2009） 22 号、农发业字{2010}19 号 安徽省财政厅 环保车补贴 5,000.00 上海市鼓励老旧汽车淘汰更新暂行办 法 上海市人民政府 扶持企业发展基金 9,508.00 465,748.65 与绥芬河财政局协议书 绥芬河市财政局 出口信用险保费补贴 105,000.00 财企（2009）1817 号、财企（2009）192 号 安徽省财政厅 骨干企业进出口特别 贡献项目资助 500,000.00 财企（2009）192 号 安徽省财政厅 万村千乡补助款 2,255,426.41 2,163,000.00 财企（2008）1693 号、财企（2009）1712 号 安徽省财政厅、 淮南市商务局 省外贸促进政策资金 594,000.00 财企（2010）373 号 安徽省财政厅 专项促进资金 100,000.00 财企（2010）1811 号 安徽省财政厅 合计 46,841,916.47 49,283,275.85 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 108 （三十六）营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 98,942.47 16,139.68 98,942.47 其中：固定资产处置损失 98,942.47 16,139.68 98,942.47 无形资产处置损失 非常损失 20,000.00 20,000.00 公益救济性捐赠 34,000.00 34,000.00 违约金 其他 2,904,931.93 合计 152,942.47 2,921,071.61 152,942.47 本期营业外支出较上期下降 94.76%，系支付补偿金减少所致。 （三十七）所得税费用 （1）所得税费用（收益）的组成 项目 本年发生额 上年发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 48,623,948.81 32,463,070.05 递延所得税调整 1,039,002.14 -150,373.08 合计 49,662,950.95 32,312,696.97 （三十八）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计 算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号”）、《公开发行证券的公司信息披露解释性 公告第 1 号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”）要求计算的每股收益如下： 1、 计算结果 报告期利润 本年数 上年数 基本每股 收益 稀释每股 收益 基本每股 收益 稀释每股 收益 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 1.22 1.22 1.47 1.47 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润（Ⅱ） 1.12 1.12 1.24 1.24 2、 每股收益的计算过程 项目 序号 本年数 上年数 归属于本公司普通股股东的净利润 1 137,037,873.12 117,756,159.43 扣除所得税影响后归属于母公司普通股 股东净利润的非经常性损益 2 11,438,878.26 18,263,179.65 扣除非经常性损益后的归属于本公司普 3=1-2 125,598,994.86 99,492,979.78 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 109 项目 序号 本年数 上年数 通股股东的净利润 年初股份总数 4 112,000,000.00 80,000,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分 配等增加的股份数 5 报告期因发行新股或债转股等增加的股 份数 6 32,000,000.00 6 6 发行新股或债转股等增加股份下一月份 起至报告期年末的月份数 7 0 7 7 报告期因回购等减少的股份数 8 减少股份下一月份起至报告期年末的月 份数 9 报告期缩股数 10 报告期月份数 11 12.00 12.00 发行在外的普通股加权平均数（Ⅱ） 12=4+5+6×7 ÷11-8×9÷11-10 112,000,000.00 80,000,000.00 因同一控制下企业合并而调整的发行在 外的普通股加权平均数（Ⅰ） 13 基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷12 1.22 1.47 基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷12 1.12 1.24 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 及其他影响因素 16 所得税率 17 转换费用 18 可转换公司债券、认股权证、股份期权等 转换或行权而增加的股份数 19 稀释每股收益（Ⅰ） 20=[1+(16-18)× (100%-17)]÷(13+19) 1.22 1.47 稀释每股收益（Ⅱ） 21=[3+(16-18) ×(100%-17)]÷(12+19) 1.12 1.24 （1）基本每股收益 基本每股收益=P0÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行 在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 110 期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 （2）稀释每股收益 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通 股加权平均数) 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考 虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑 所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。 （三十九）其他综合收益 项目 本年金额 上年金额 1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所 享有的份额 5,268.43 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所 享有的份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 5,268.43 3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目初始确认金额的调整额 小 计 4．外币财务报表折算差额 -459,534.67 19,399.97 减：处置境外经营当期转入损益的净额 小计 -459,534.67 19,399.97 5.其他 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 111 项目 本年金额 上年金额 合计 -459,534.67 24,668.40 （四十）现金流量表项目注释 1. 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 收到政府补助 46,841,916.47 49,283,275.85 收到利息收入 7,406,989.85 12,855,070.40 收回票据保证金 176,107,109.74 其他 18,400,716.71 130,869,163.25 合计 248,756,732.77 193,007,509.50 2. 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 支付的销售费用 119,676,678.02 76,292,473.49 支付的管理费用 21,393,986.96 16,448,598.99 支付的票据保证金 63,877,597.19 其他 24,823,297.63 46,077,872.64 合计 165,893,962.61 202,696,542.31 3. 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 支付借款保证金 21,200,000.00 13,750,000.00 合计 21,200,000.00 13,750,000.00 六、 现金流量表补充资料 （1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量 补充资料 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 141,235,077.16 122,718,988.62 加：资产减值准备 18,247,803.67 2,794,635.53 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 12,076,293.50 7,851,111.25 无形资产摊销 1,321,467.41 680,985.89 长期待摊费用摊销 1,078,220.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列） -8,864,138.26 -16,394,093.19 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 98,942.47 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 48,547,217.13 45,669,778.42 投资损失（收益以“－”号填列） -18,062,795.78 -18,717,976.99 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 112 补充资料 本年金额 上年金额 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,039,075.28 -150,373.08 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -141,679,470.79 280,054,639.49 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -88,902,342.36 -173,277,794.91 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -329,453,450.59 178,712,536.94 其他 经营活动产生的现金流量净额 -363,318,100.75 429,942,437.97 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 337,300,731.70 220,801,823.48 减：现金的年初余额 220,801,823.48 241,413,642.53 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 116,498,908.22 -20,611,819.05 （2）现金和现金等价物 项目 本年金额 上年金额 一、现金 337,300,731.70 220,801,823.48 其中：库存现金 410,082.11 124,089.02 可随时用于支付的银行存款 332,890,426.41 218,994,088.19 可随时用于支付的其他货币资金 4,000,223.18 1,683,646.27 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 337,300,731.70 220,801,823.48 四、母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1． 本公司的母公司情况 母公司名 称 企业 类型 注册地 法人 代表 业务性 质 注册资本 组织机构 代码 母公司 对本企 业的持 股比例 （%） 母公司 对本企 业的表 决权比 例（%） 安徽省供销合 行政事业 合肥市 王首萌 联合组织 － 00298661-9 － － 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 113 作社联合社 单位 安徽省供销商 业总公司 集体所有 制企业 合肥市 王首萌 经营农业生 产资料、农副 产品等 2712 万元 14894315-2 51.49％ 51.49％ 2． 本公司的子公司情况 子公司情况详见本附注四、企业合并及合并财务报表之（一）。 3． 本公司的合营企业和联营企业情况 合营企业及联营企业情况列示如下： 被投资 单位名 称 企业 类型 注册 地 法人 代表 业务 性质 注册资本 本企业 持股比 例（%） 本企业 在被投 资单位 表决权 比例 （%） 关联 关系 组织机 构代码 一、合营企业 安徽辉隆阔 海农产品有 限公司 有限公司 合肥市 程书泉 销售 5,000,000.00 50.00% 50.00% 66290815-7 二、联营企业 安徽天禾农 业科技股份 有限公司 股份公司 合肥市 唐桂生 生产、销 售 32,800,000.00 47.00% 47.00% 73301948-9 益海嘉里（安 徽）粮油工业 有限公司 有限公司 无为县 程书泉 生产、销 售 97,150,000.00 20.00% 20.00% 66423350-1 4、本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 安徽盛虹烟花爆竹集团有限公司 控股股东的附属企业 安徽德信担保有限公司 控股股东的附属企业 安徽辉隆集团新力化工有限公司 控股股东的附属企业 安徽辉隆置业发展有限公司 控股股东的附属企业 安徽省新世纪商务酒店管理有限责任公司 控股股东的附属企业 安徽天宏科技工贸有限公司 控股股东的附属企业 安徽新中远化工股份有限公司 参股企业 青海盐湖海虹化工股份有限公司 参股企业 张卓智 关联股东 （二） 关联方交易 1、 销售商品或提供劳务 关联方名称 交易内容 本年发生额 上年发生额 定价方 式 金额 占同类交易 金额 占同类交 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 114 金额的比例 易金额的 比例 安徽辉隆集团新力化工有限公司 化肥 72,094,269.10 1.89% 市场价 安徽盛虹烟花爆竹集团有限公司 农药 4,800.00 市场价 安徽天禾农业科技股份有限公司 种子 27,297.50 0.01% 市场价 安徽辉隆阔海农产品有限公司 农副产品 15,627,600.18 7.53% 市场价 2、 购买商品或接受劳务 关联方名称 交易内 容 本年发生额 上年发生额 定价方式及决 策程序 金额 占同类交易 金额的比例 金额 占同类交 易金额的 比例 安徽天禾农业科技股份有限公司 种子 2,803,090.89 1.40% 656,325.42 1.06% 市场价格 安徽天宏科技工贸有限公司 农药 813,922.00 0.35% 市场价格 安徽新中远化工股份有限公司 化肥 21,802,850.70 0.47% 237,600.00 0.01% 市场价格 安徽辉隆阔海农产品有限公司 化肥 2,585,700.00 0.06% 3、 关联租赁情况 公司租赁情况表： 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费 定价依 据 年度确认的租赁物 业费 安徽辉隆农资集团股 份有限公司 安徽德信担保有限 公司 房屋租赁 2010 年 2 月 2010 年 12 月 市场价 273,148.00 安徽辉隆农资集团股 份有限公司 安徽辉隆置业发展 有限公司 房屋租赁 2010 年 2 月 2010 年 12 月 市场价 273,148.00 安徽辉隆农资集团 股份有限公司 安徽辉隆集团新力 化工有限公司 房屋租赁 2010 年 2 月 2010 年 12 月 市场价 339,149.00 安徽辉隆农资集团 股份有限公司 合肥德善小额贷款 股份有限公司 房屋租赁 2010 年 2 月 2010 年 12 月 市场价 273,148.00 4、关联方担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始 日 担保到期 日 担保是否已经 履行完毕 借款金额 票据金额 安徽省供销商业总公司 安徽辉隆农资集团股份有限公司 21,200.00 万元 2010.9.17 2011.10.14 正在履行 5、 其他关联交易 交易类型 关联方名称 本年发生额 上年发生额 关键管理人员薪酬 11,590,539.20 14,573,177.60 支付资金占用费 安徽省供销商业总公司 4,038,243.17 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 115 收取资金占用费 安徽辉隆阔海农产品有限公司 37,922.50 收取资金占用费 安徽德信担保有限公司 3,367,573.09 担保费 安徽德信担保有限公司 90,000.00 6、 关联方往来款项余额 应收关联方款项 关联方名称 项目名称 年末账面余额 年初账面余额 账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备 安徽新中远化工股份有限公司 预付账款 3,924,604.30 1,083,000.00 安徽辉隆阔海农产品有限公司 预付账款 84,000.00 安徽天禾农业科技股份有限公司 预付账款 37,969.46 张卓智 其他应收款 302,692.71 15,134.64 安徽德信担保有限公司 其他应收款 273,148.00 13,657.40 安徽辉隆置业发展有限公司 其他应收款 273,148.00 13,657.40 安徽辉隆集团新力化工有限公司 其他应收款 339,149.00 16,957.45 合肥德善小额贷款股份有限公司 其他应收款 273,148.00 13,657.40 应付关联方款项 关联方名称 项目名称 年末账面余额 年初账面余额 安徽天禾农业科技股份有限公司 应付账款 66,057.49 安徽新中远化工股份有限公司 应付票据 940,000.00 安徽天宏科技工贸有限公司 预收账款 3,000.00 八、或有事项 1、 对外担保 截止 2010 年 12 月 31 日，本公司为下列单位（子公司）贷款和票据提供保证： 被担保单位名称 担保事项 金额 期限 备注 安徽辉隆集团皖江农资有限公司 借款 115,000,000.00 2010.4.15-2011.7.29 安徽辉隆集团瑞美福农化有限公司 借款 25,000,000.00 2010.5.14-2011.9.1 安徽辉隆皖淮农资有限公司 借款 65,000,000.00 2010.3.31-2011.11.1 安徽省瑞丰化肥贸易有限公司 借款 85,000,000.00 2010.6.2-2011.11.16 安徽省瑞丰化肥贸易有限公司 贸易融资 25,774,819.90 2010.11.17-2011.11.17 小计 315,774,819.90 安徽辉隆集团皖江农资有限公司 银行承兑汇票 50,656,244.84 2010.7.2-2011.6.17 安徽辉隆集团瑞美福农化有限公司 银行承兑汇票 9,795,000.00 2010.8.20-2011.6.23 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 116 安徽辉隆皖淮农资有限公司 银行承兑汇票 28,593,480.00 2010.7.6-2011.6.29 安徽辉隆集团东华农资有限公司 银行承兑汇票 12,960,000.00 2010.9.16-2011.5.29 安徽省瑞丰化肥贸易有限公司 银行承兑汇票 48,623,432.27 2010.7.1-2011.6.8 小计 150,628,157.11 合计 466,402,977.01 2．除存在上述或有事项外，截止 2010 年 12 月 31 日，本公司无其他应披露未披露的重大或有事项。 九、重大承诺事项 截止 2010 年 12 月 31 日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项 十、资产负债表日后事项 1、根据本公司董事会决议，拟以首次公开发行股票并上市后的总股本 14,950 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 2 元（含税），共计派发现金 2,990 万元。同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 6 股，通过本次转增股本后，公司总股本由 14,950 万股，增至 23,920 万股。该事项需经股东大会批准后实施。 2、经本公司股东大会决议和中国证券监督管理委员会证监许可[2011]197 号“关于核准安徽辉隆农资集团股 份有限公司首次公开发行股票的批复”，本公司分别于 2011 年 2 月 21 日采用网下配售方式向询价对象公开发 行人民币普通股（A 股）750 万股，2011 年 2 月 21 日采用网上定价方式公开发行人民币普通股（A 股）3,000 万 股，共计公开发行人民币普通股（A 股）3,750 万股，每股发行价格为 37.5 元。本公司发行后社会公众股为 3,750 万股，出资方式全部为货币资金。本次发行后公司的注册资本为 149,500,000.00 元。 除存在上述资产负债表日后事项外，截止财务报告日，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后 事项的非调整事项。 十一、其他重要事项 截止 2010 年 12 月 31 日，本公司无其他应披露未披露的其他重要事项。 十二、母公司财务报表主要项目注释 （一） 应收账款 （1）应收账款按种类列示如下： 类别 年末账面余额 账面金额 坏账准备 净额 金额 比例（%） 金额 计提比例 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 117 （%） 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 6,148.00 100.00% 307.40 5.00% 5,840.60 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 合 计 6,148.00 100.00% 307.40 5.00% 5,840.60 类别 年初账面余额 账面金额 坏账准备 净额 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 852,608.00 100.00% 42,630.40 5.00% 809,977.60 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 合 计 852,608.00 100.00% 42,630.40 5.00% 809,977.60 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄结构 年末账面余额 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 6,148.00 100.00% 307.40 5,840.60 合 计 6,148.00 100.00% 307.40 5,840.60 账龄结构 年初账面余额 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 852,608.00 100.00% 42,630.40 809,977.60 合 计 852,608.00 100.00% 42,630.40 809,977.60 （3）本报告期应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况。 （4）年末应收账款余额比年初下降 99.28%，主要原因为销售货款收回所致。 （二） 其他应收款 （1）其他应收款按种类列示如下： 类别 年末账面余额 账面金额 坏账准备 净额 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单项 计提坏账准备的其他 应收款 按组合计提坏账准备 的其他应收款 629,886,236.22 100.00% 137,188.02 0.02% 629,749,048.20 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 118 其他应收款 合 计 629,886,236.22 100.00% 137,188.02 0.02% 629,749,048.20 类别 年初账面余额 账面金额 坏账准备 净额 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单项 计提坏账准备的其他 应收款 按组合计提坏账准备 的其他应收款 440,150,648.60 100.00% 918,737.92 0.21% 439,231,910.68 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 其他应收款 合 计 440,150,648.60 100.00% 918,737.92 0.21% 439,231,910.68 （2）其他应收款按账龄分析列示如下： 账龄结构 年末账面余额 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 629,859,300.37 100.00% 134,494.43 629,724,805.94 1－2 年（含 2 年） 26,935.85 2,693.59 24,242.26 合 计 629,886,236.22 100.00% 137,188.02 629,749,048.20 账龄结构 年初账面余额 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 440,090,648.60 99.99% 912,737.92 439,177,910.68 1－2 年（含 2 年） 60,000.00 0.01% 6,000.00 54,000.00 合 计 440,150,648.60 100.00% 918,737.92 439,231,910.68 （3）本报告期其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （4）年末其他应收款前五名单位列示如下： 单位名称 款项内容 与本公司关系 年末金额 账龄 占其他应收款总 额的比例 （%） 安徽省瑞丰化肥贸易有 限公司 往来款 控股子公司 248,138,001.43 一年以内 39.39% 安徽辉隆集团瑞美福农 化有限公司 往来款 控股子公司 9,244,204.73 一年以内 1.47% 安徽辉隆集团皖江农资 有限公司 往来款 控股子公司 62,755,779.70 一年以内 9.96% 安徽辉隆集团皖淮农资 有限责任公司 往来款 控股子公司 216,360,001.96 一年以内 34.35% 安徽辉隆集团东华农资 有限责任公司 往来款 控股子公司 58,833,556.03 一年以内 9.34% 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 119 合计 595,331,543.85 94.51% 年末其他应收款余额比年初增加 43.11%，主要原因为年末与子公司内部往来款项增加所致。 （三） 长期股权投资 长期股权投资分项列示如下： 被投资单位 核算方 法 投资成本 年初账面余额 本年增减额（减 少以“-”号填列） 年末账面余额 安徽辉隆阔海农产品有限公司 权益法 2,500,000.00 7,744,709.12 168,709.96 7,913,419.08 安徽天禾农业科技股份有限公司 权益法 15,504,000.00 16,985,533.83 1,910,663.76 18,896,197.59 益海嘉里（安徽）粮油工业有限公司 权益法 19,430,000.00 26,745,019.74 6,935,146.25 33,680,165.99 山西天泽煤化工集团股份公司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 山西丰喜华瑞煤化工有限公司 成本法 13,500,000.00 13,500,000.00 13,500,000.00 青海盐湖海虹化工股份有限公司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 安徽新中远化工股份有限公司 成本法 26,800,000.00 26,800,000.00 26,800,000.00 安徽省瑞丰化肥贸易有限公司 成本法 52,576,000.00 52,576,000.00 52,576,000.00 安徽辉隆集团瑞美福农化有限公司 成本法 15,289,000.00 15,289,000.00 15,289,000.00 安徽辉隆集团皖江农资有限公司 成本法 17,061,050.90 17,061,050.90 17,061,050.90 安徽辉隆集团皖淮农资有限责任公司 成本法 14,395,700.00 14,395,700.00 14,395,700.00 安徽辉隆集团东华农资有限责任公司 成本法 5,402,100.00 5,402,100.00 5,402,100.00 广西辉隆农资有限公司 成本法 2,751,572.16 2,751,572.16 2,751,572.16 合计 245,209,423.06 259,250,685.75 9,014,519.97 268,265,205.72 被投资单位 持股比 例（%） 表决权比例（%） 减值准备金额 本年计提减值准 备金额 本年现金红利 安徽辉隆阔海农产品有限公司 50.00 50.00 500,000.00 安徽天禾农业科技股份有限公司 47.00 47.00 益海嘉里（安徽）粮油工业有限公司 20.00 20.00 2,000,000.00 山西天泽煤化工集团股份公司 3.82 3.82 6,548,275.81 山西丰喜华瑞煤化工有限公司 4.50 4.50 青海盐湖海虹化工股份有限公司 10.00 10.00 安徽新中远化工股份有限公司 11.1667 11.1667 安徽省瑞丰化肥贸易有限公司 93.00 93.00 5,952,000.00 安徽辉隆集团瑞美福农化有限公司 85.00 85.00 935,000.00 安徽辉隆集团皖江农资有限公司 76.55 76.55 1,837,200.00 安徽辉隆集团皖淮农资有限责任公司 82.13 82.13 安徽辉隆集团东华农资有限责任公司 90.60 90.60 407,700.00 广西辉隆农资有限公司 100.00 100.00 合计 18,180,175.81 （四） 营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本明细如下： 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 120 项 目 本年发生额 上年发生额 营业收入 1,885,091,680.58 1,388,078,296.88 其中：主营业务收入 1,878,391,695.25 1,383,610,145.68 其他业务收入 6,699,985.33 4,468,151.20 营业成本 1,753,673,503.00 1,296,107,028.06 其中：主营业务成本 1,751,192,181.78 1,294,852,098.48 其他业务成本 2,481,321.22 1,254,929.58 （2）主营业务按产品类别分项列示如下： 产品名称 本年发生额 上年发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 化肥 1,788,311,821.75 1,663,758,105.71 1,383,610,145.68 1,294,852,098.48 农药 228,080.00 206,385.00 种子及其他 89,851,793.50 87,227,691.07 其它业务收入 6,699,985.33 2,481,321.22 4,468,151.20 1,254,929.58 合计 1,885,091,680.58 1,753,673,503.00 1,388,078,296.88 1,296,107,028.06 （3）公司前五名客户营业收入情况 客户名称 本年发生额 占公司全部营业收入的比例 第一名 163,432,720.44 8.67% 第二名 113,723,180.27 6.03% 第三名 98,537,009.98 5.23% 第四名 63,739,879.00 3.38% 第五名 58,088,597.77 3.08% 合计 497,521,387.46 26.39% （五） 投资收益 （1）投资收益按来源列示如下： 产生投资收益的来源 本年发生额 上年发生额 成本法核算的长期股权投资收益 15,680,175.81 8,365,306.07 权益法核算的长期股权投资收益 11,514,519.97 10,352,670.92 合计 27,194,695.78 18,717,976.99 （2）按成本法核算的长期股权投资收益： 被投资单位名称 本年发生额 上年发生额 山西天泽煤化工集团股份公司 6,548,275.81 8,365,306.07 安徽省瑞丰化肥贸易有限公司 5,952,000.00 安徽辉隆集团瑞美福农化有限公司 935,000.00 安徽辉隆集团皖江农资有限公司 1,837,200.00 安徽辉隆集团东华农资有限责任公司 407,700.00 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 121 合计 15,680,175.81 8,365,306.07 （六） 现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 102,221,353.47 75,490,216.30 加：资产减值准备 -823,872.90 -6,591,716.11 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,824,333.80 4,253,852.76 无形资产摊销 496,611.18 321,949.16 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -7,479,722.36 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 47,304.55 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 29,460,916.33 30,229,931.33 投资损失（收益以“－”号填列） -27,194,695.78 -18,717,976.99 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 205,968.22 1,647,929.03 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -23,029,177.77 215,690,254.91 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -336,119,794.47 73,284,028.28 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -258,469,941.85 216,720,971.35 其他 经营活动产生的现金流量净额 -514,860,717.58 592,329,440.02 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 165,527,978.35 109,499,239.54 减：现金的年初余额 109,499,239.54 191,688,554.57 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 56,028,738.81 -82,189,315.03 十三、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 122 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2008）》（“中国证券 监督管理委员会公告[2008]43 号”），本公司非经常性损益如下： 项目 本年发生额 备注 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 8,765,195.79 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除 外） 7,917,916.47 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 346,716.71 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 17,029,828.97 减：所得税影响额 4,237,994.51 非经常性损益净额（影响净利润） 12,791,834.46 减：少数股东权益影响额 1,352,956.20 归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益 11,438,878.26 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 125,598,994.86 2、净资产收益率和每股收益 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2010 年年度报告 123 本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计 算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号”）、《公开发行证券的公司信息披露解释性 公告第 1 号——非经常性损益》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”）要求计算的净资产收益率和每股 收益如下： 报告期利润 本年数 加权平均净资产收益 率 每股收益 基本每股 收益 稀释每股 收益 归属于公司普通股股东的净利润 30.76% 1.22 1.22 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 28.19% 1.12 1.12 报告期利润 上年数 加权平均净资 产收益率 每股收益 基本每股 收益 稀释每股 收益 归属于公司普通股股东的净利润 47.80% 1.47 1.47 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 40.39% 1.24 1.24 十四、财务报表的批准 本财务报表业经本公司董事会于2011年4月19日决议批准。 第十一节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 告。 二、载有会计师事务所盖章，中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、载有公司董事长签名的公司2010年年度报告文本。 四、以上备查文件的备置地点：公司证券部。 安徽辉隆农资集团股份有限公司 法定代表人：李永东 二〇一一年四月十九日