002553_2018_南方轴承_2018年年度报告_2019-04-25.txt

江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 1 江苏南方轴承股份有限公司 JiangsuNanfangBearingCo.,Ltd. 2018 年年度报告 证券简称：南方轴承 证券代码：002553 2019 年 04 月 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人史建伟、主管会计工作负责人姜宗成及会计机构负责人(会计主 管人员)姜宗成声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 不适用 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 348000000 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积 金转增股本。 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 11 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 25 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 43 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 49 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 49 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 50 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 56 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 64 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 65 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 143 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司、本公司 指 江苏南方轴承股份有限公司 皮带轮、OAP 指 单向滑轮总成 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 南方轴承 股票代码 002553 变更后的股票简称（如有） 不适用 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 江苏南方轴承股份有限公司 公司的中文简称 江苏南方轴承股份有限公司 公司的外文名称（如有） 南方轴承 公司的外文名称缩写（如有） Jiangsu Nanfang Bearing Co.,Ltd. 公司的法定代表人 史建伟 注册地址 江苏省常州市武进高新技术开发区龙翔路 9 号 注册地址的邮政编码 213164 办公地址 江苏省常州市武进高新技术开发区龙翔路 9 号 办公地址的邮政编码 213164 公司网址 http://www.nf- 电子信箱 junli.gu@nf- 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 顾君黎 顾君黎 联系地址 江苏省常州市武进高新技术开发区龙翔 路 9 号 江苏省常州市武进高新技术开发区龙翔 路 9 号 电话 0519-67893573 0519-67893573 传真 0519-89810195 0519-89810195 电子信箱 junli.gu@nf- junli.gu@nf- 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 江苏省常州市武进高新技术开发区龙翔路 9 号证券部 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 无变更 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号万达广场商务楼 B 座（14 幢）20 楼 签字会计师姓名 顾春华、刘艳丽 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 华泰联合证券有限责任公司 南京市中山东路 90 号华泰证 券大厦 4 楼 刘惠萍、鹿美遥 2011-2-25 至 2017-12-31 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年 营业收入（元） 393,062,821.80 389,347,225.41 0.95% 320,036,398.30 归属于上市公司股东的净利润 （元） 90,160,928.46 78,545,754.40 14.79% 72,279,960.64 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 28,291,070.30 69,418,778.01 -59.25% 54,497,203.43 经营活动产生的现金流量净额 （元） 44,828,279.89 79,020,359.34 -43.27% 69,670,965.39 基本每股收益（元/股） 0.2591 0.2257 14.80% 0.2077 稀释每股收益（元/股） 0.2591 0.2257 14.80% 0.2077 加权平均净资产收益率 12.66% 11.26% 1.40% 10.72% 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末 总资产（元） 803,005,088.60 782,208,306.33 2.66% 752,843,222.92 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 7 归属于上市公司股东的净资产 （元） 722,418,958.40 701,847,002.75 2.93% 692,878,721.58 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 96,490,519.66 101,083,496.47 94,484,360.51 101,004,445.16 归属于上市公司股东的净利润 22,542,137.40 60,637,616.85 12,136,520.44 -5,089,154.87 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 20,875,983.98 11,503,781.25 11,415,134.22 -15,437,637.79 经营活动产生的现金流量净额 16,593,674.42 27,691,618.38 10,021,545.78 -9,811,558.69 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 61,288,204.84 -1,826,539.66 -429,363.27 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 671,606.71 1,245,275.00 1,472,333.33 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 11,090,075.75 11,655,541.97 20,126,087.11 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 8 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -261,818.88 -336,658.03 -248,166.34 减：所得税影响额 10,918,210.26 1,610,642.89 3,138,133.62 合计 61,869,858.16 9,126,976.39 17,782,757.21 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司主营业务包括开发、制造和销售滚针轴承、单向滑轮总成和摩托车单向离合器等，产品应用领域包括汽车、摩托车 和工业领域。产品销售以直销为主。 2018年制造业产销基本平稳，投资有所改善，但成本上升、需求疲软等问题仍然存在，稳定运行的压力在加大；国内轴 承行业同质化、低端化竞争愈发激烈，行业将进一步整合调整。2018年我国汽车产业面临较大的压力，产销增速低于年初预 计，为1990年以来首次年度下降，这对公司业务造成了一定影响。 公司目前在滚针轴承行业，无论在生产制造和产品研发方面在国内同行之中均属领先地位，所拥有的客户也多为中高端 客户。公司在单向滑轮总成销售增长，以及一些新项目的正式量产，给公司的业务带来了一些增长点。单向滑轮总成产品品 质已达到国外竞争对手的水平，并得到国内外市场的普遍认可，目前公司正在凭借其自身优势，积极拓展主机市场。摩托车 单向离合器仍维持以往的领先地位。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 报告期末，股权资产无重大变化 固定资产 报告期末，固定资产无重大变化 无形资产 报告期末，无形资产无重大变化 在建工程 报告期末，在建工程期末余额比期初增加 37.12%，主要原因是已开票未完工设备 增加所致 应收票据 报告期末，应收票据期末余额比期初增加 86.34%，主要原因是收到应收票据增加 所致 预付款项 报告期末， 预付款项期末余额比期初增加 67.41%，主要原因是原材料、在产品和 产成品采购成本增加导致预付金额增加所致 其他应收款 报告期末， 其他应收款期末余额比期初减少 46.28%，主要原因是收回员工借款所 致 长期股权投资 报告期末， 长期股权投资期末余额比期初减少 36.48%，主要原因是对长期股权投 资计提减值所致 长期待摊费用 报告期末，长期待摊费用期末余额比期初增加 404.66%，主要原因是对部分仓库和 车间改造装修所致 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 10 其他非流动资产 报告期末， 其他非流动资产期末余额比期初增加 109.88%，主要原因是购买的设 备预付款 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化，公司核心技术人员未发生变化。公司在如下方面依旧保 持核心竞争优势。 （一）、技术研发竞争力 1、研发及品牌战略情况 公司是江苏省认定高新技术企业，拥有省级研究中心，拥有各类研究技术人员近两百名。研究中心下设新品开发科、产 品试制科和试验室等3个部门。在报告期间，新增研发并申报知识产权项目9项，进一步提高产品基础技术及材料质量，优化 改进加工工艺。 世界跨国轴承公司都拥有世界级的知名商标和品牌，公司一方面加大知识产权保护力度，对新增项目及时申报产权；另 一方面，在经营中加大公司自有品牌的宣传力度，实施品牌战略、争创名牌效应。 2、技术创新 公司开发新品，加速结构调整，紧跟国际一流行业技术创新步伐。轴承是多品种、大中小批量生产并存的产品，是随主 机的技术进步而发展的，我们在及时了解和跟踪主机发展的动向，了解国外技术发展趋势，不断调整自己的产品品种结构， 加大技术创新力度，生产能满足国内外两个市场需求的适销对路产品。不断提高产品技术附加值，树立国产轴承优质品牌。 公司改变行业传统方法，对产品原材料轴承钢等的结构和加工工艺进行改进，在材料热处理和组织性能调控方面进行完 善，并利用相关测试技术对数值结果验证并修正，延长了使用寿命，提高了抗裂性能，也使滚道表面更具有完整性，提高了 整体质量。 3、服务企业建立创新体系 公司打破传统轴承行业的管理模式，以创新的体系保障技术创新。公司拥有被江苏省科技厅认定为“江苏省工程技术 研究中心”，建立了以企业为中心的技术创新体系，并与高等院校和国内外大型设备制造商进行技术交流，解决科研与生产 脱节、企业开发能力薄弱的问题。 （二）、客户资源优势 拥有长期稳定的高端客户资源，是公司综合竞争优势的集中体现。公司继续与国际知名汽车零部件商法雷奥、博世、 麦格纳、日本电装以及国内知名摩托车整车企业大长江、五羊本田、新大洲本田等保持稳定的战略合作关系，其中公司高科 技产品之一单向滑轮总成已得到世界一流汽车零部件总成商的认可，并进入了全球采购体系，报告期内销量在稳步增长。 (三)、加强内部管理 1、加强生产管理，缩短生产周期。首抓生产计划的编制，其次抓生产计划的执行，最后严格生产计划的考核。 2、减少浪费，降低成本。降低车间消耗的各种物料的浪费，减少车间库存半成品，降低库存占用企业的流动资金。 3、优胜劣汰，末位淘汰。将生产成本和各项工作作为各部门负责人工作业绩的考核依据。 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 11 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 报告期内，在董事会的正确领导下，通过管理层和全体员工的共同努力，公司主营业务继续保持快速 发展，实现营业收入393,062,821.80，同比增长0.95%，实现归属于上市公司股东的净利润90,227,119.82， 同比增长14.87%。报告期内，公司从以下几方面继续推进工作： （1）市场开拓与客户开发方面 公司对整个销售团队进行专业化改造，持续加强对销售队伍的技术培训，强化服务水平，大大提高了 销售团队的执行能力；同时优化销售团队结构，针对高利润、高增长产品加大销售投入，加大人才的引进 力度，深挖既有客户份额，加大开拓新市场。 （2）激励制度的建设 为了进一步完善公司治理结构，健全公司激励机制，有效调动员工的积极性，公司加强对员工的绩效 考核，完善激励制度，确保公司发展战略和经营目标的实现。 （3）提升管理水平，加强文化建设 强化内部、外部培训，利用优质资源对员工针对性的开展培训，提升管理能力，提高业务水平。 （4）加强成本核算 将公司战略目标分解到各部分各责任人员，加强成本核算，降本增效，提高质量水平，降低产品成本； 全面整合工作流程和岗位，淘汰富余人员，优化资源配置。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 393,062,821.80 100% 389,347,225.41 100% 0.95% 分行业 1.汽车行业 246,022,501.61 62.59% 214,512,962.32 55.10% 14.69% 2.摩托车行业 100,808,402.04 25.65% 89,066,346.08 22.88% 13.18% 3.工业 41,909,229.65 10.66% 83,922,469.93 21.55% -50.06% 4.其他业务收入 4,322,688.50 1.10% 1,845,447.08 0.47% 134.24% 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 12 分产品 轴承 243,039,159.28 61.83% 241,439,513.16 62.01% 0.66% 离合器 89,567,829.11 22.79% 89,889,535.51 23.09% -0.36% 皮带轮 51,721,120.83 13.16% 51,977,497.45 13.35% -0.49% 配件销售 4,412,024.08 1.12% 4,195,232.21 1.08% 5.17% 其他业务收入 4,322,688.50 1.10% 1,845,447.08 0.47% 134.24% 分地区 国内 259,349,717.40 65.98% 251,245,833.00 64.53% 3.23% 国外 129,390,415.90 32.92% 136,255,945.33 35.00% -5.04% 其他业务收入 4,322,688.50 1.10% 1,845,447.08 0.47% 134.24% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 1.汽车行业 246,022,501.61 154,493,776.77 37.20% 14.69% 28.42% -6.72% 2.摩托车行业 100,808,402.04 77,272,432.59 23.35% 13.18% 26.45% -8.04% 3.工业轴承 41,909,229.65 25,349,011.23 39.51% -50.06% -45.18% -5.39% 分产品 轴承 243,039,159.28 154,910,105.18 36.26% 0.66% 15.90% -8.38% 离合器 89,567,829.11 68,945,386.98 23.02% -0.36% 6.49% -4.95% 皮带轮 51,721,120.83 30,114,164.74 41.78% -0.49% 11.72% -6.36% 配件销售 4,412,024.08 3,145,563.69 28.70% 5.17% 37.15% -16.63% 分地区 国内 259,349,717.40 180,697,496.85 30.33% 3.23% 16.44% -7.91% 国外 129,390,415.90 76,417,723.74 40.94% -5.04% 5.46% -5.88% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 13 行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减 轴承 销售量 套 136,716,648 127,601,168 7.14% 生产量 套 136,830,873 130,717,599 4.68% 库存量 套 11,121,234 11,007,009 1.04% 离合器 销售量 套 5,992,065 6,133,880 -2.31% 生产量 套 6,049,853 5,849,964 3.42% 库存量 套 811,580 753,792 7.67% 皮带轮 销售量 套 1,063,777 949,704 12.01% 生产量 套 1,018,479 1,009,828 0.86% 库存量 套 91,034 136,332 -33.23% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期末，皮带轮的库存量比去年同期降低33.23%，主要原因是我公司具体皮带轮型号较多，相应原材料和半成品备货种 类金额较大，经过优化产品工艺流程，对产品进行标准化，减少了原材料的储备。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 汽车行业 主营业务成本 154,493,776.77 60.09% 120,300,743.76 52.85% 28.42% 摩托车行业 主营业务成本 77,272,432.59 30.05% 61,106,891.31 26.84% 26.45% 工业轴承 主营业务成本 25,349,011.23 9.86% 46,238,108.56 20.31% -45.18% 合计 257,115,220.59 227,645,743.63 12.95% 单位：元 产品分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 轴承 主营业务成本 154,910,105.18 60.25% 133,653,070.32 58.71% 15.90% 离合器 主营业务成本 68,945,386.98 26.81% 64,743,590.52 28.44% 6.49% 皮带轮 主营业务成本 30,114,164.74 11.71% 26,955,622.00 11.84% 11.72% 配件销售 主营业务成本 3,145,563.69 1.23% 2,293,460.79 1.01% 37.15% 合计 257,115,220.59 227,645,743.63 12.95% 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 14 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 97,895,843.33 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 24.91% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 28,598,259.38 7.28% 2 客户 2 24,867,681.17 6.33% 3 客户 3 16,953,291.87 4.31% 4 客户 4 14,534,781.04 3.70% 5 客户 5 12,941,829.87 3.29% 合计 -- 97,895,843.33 24.91% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 50,619,739.37 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 14.74% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 15 1 供应商 1 14,812,523.65 4.31% 2 供应商 2 11,737,720.90 3.42% 3 供应商 3 8,878,253.00 2.59% 4 供应商 4 7,600,160.82 2.21% 5 供应商 5 7,591,081.00 2.21% 合计 -- 50,619,739.37 14.74% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 21,841,218.48 18,868,352.98 15.76% 管理费用 30,868,701.05 30,310,658.75 1.84% 财务费用 -1,685,980.64 1,836,364.23 -191.81% 2018 年下半年美元汇率大幅升值，产 生的汇兑收益。 研发费用 25,240,682.60 19,236,008.85 31.22% 公司根据市场趋势和客户新增的新 品需求，加大新产品的研发投入所 致。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 2018年，公司围绕产品结构设计、工艺和技术改进、配方优化等方面继续进行研发投入，并着力开展 轴承高速级进模冲压技术、EPB汽车制动系统用推力轴承、汽车ABS系统用偏心轴承的研发工作，以适应 我国精密滚针轴承和汽车交流发电机滑轮总成的设计和应用的潜在需求。报告期内，公司研发支出额共计 25,240,682.60元，占营业收入的6.42%。 公司研发投入情况 2018 年 2017 年 变动比例 研发人员数量（人） 110 102 7.84% 研发人员数量占比 11.51% 11.89% -0.38% 研发投入金额（元） 25,240,682.60 19,236,008.85 31.22% 研发投入占营业收入比例 6.42% 4.94% 1.48% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 16 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2018 年 2017 年 同比增减 经营活动现金流入小计 391,207,369.81 396,018,985.09 -1.21% 经营活动现金流出小计 346,379,089.92 316,998,625.75 9.27% 经营活动产生的现金流量净 额 44,828,279.89 79,020,359.34 -43.27% 投资活动现金流入小计 282,347,856.76 372,961,191.55 -24.30% 投资活动现金流出小计 235,129,217.57 359,281,705.37 -34.56% 投资活动产生的现金流量净 额 47,218,639.19 13,679,486.18 245.18% 筹资活动现金流出小计 69,600,000.00 69,600,000.00 0.00% 筹资活动产生的现金流量净 额 -69,600,000.00 -69,600,000.00 0.00% 现金及现金等价物净增加额 21,747,720.59 21,514,230.38 1.09% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 本年度存在拆迁收入和计提的长期股权投资减值 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 17 投资收益 10,489,958.13 9.79% 理财产品收益，被投资单位 的分红 否 资产减值 20,860,013.68 19.47% 权益法核算下的长期股权投 资计提减值准备、计提的存 货跌价准备和应收坏账准备 否 营业外收入 126,528.89 0.12% 协议不需支付的应付款 否 营业外支出 537,147.81 0.50% 固定资产报废损失、各项基 金及规费和捐赠支出 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2018 年末 2017 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 110,976,587.6 0 13.82% 89,228,867.01 11.41% 2.41% 应收账款 88,201,010.09 10.98% 85,630,990.59 10.95% 0.03% 存货 79,242,014.53 9.87% 78,274,114.74 10.01% -0.14% 投资性房地产 0.00% 长期股权投资 34,432,173.22 4.29% 54,207,749.38 6.93% -2.64% 固定资产 189,966,827.6 8 23.66% 158,254,889.23 20.23% 3.43% 在建工程 17,992,845.86 2.24% 13,122,233.10 1.68% 0.56% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 无 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 18 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 0.00 0.00 0.00% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2011 年度 IPO 33,573.07 6,115.16 35,900.68 0 0 0.00% 1,597.07 无 0 合计 -- 33,573.07 6,115.16 35,900.68 0 0 0.00% 1,597.07 -- 0 募集资金总体使用情况说明 根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市 公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，现将本公司 2018 年度募集资金存放与使用情况报告如 下：一、募集资金基本情况 (一) 实际募集资金金额、资金到位情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]137 号《关 于核准江苏南方轴承股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商华泰证 券股份有限公司采取“网下向配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合”的方式，公开发行人民币普通股 （A 股）2,200 万股，每股面值 1.00 元，发行价为每股人民币 17.00 元，共募集资金 374,000,000.00 元。扣除承销费和保荐 费 28,800,000.00 元后的募集资金为人民币 345,200,000.00 元，已由主承销商华泰证券股份有限公司于 2011 年 2 月 21 日分 别汇入本公司在中国银行股份有限公司常州定安中路支行开设的银行账户（账号：453055830215215218094001）以及公司 在中国建设银行股份有限公司常州鸣凰支行开设的银行账户（账号：32001626743052501617）内。另减除审计费、律师费、 股份登记费和信息披露费等其他发行费用 9,469,278.09 元后，本公司本次募集资金净额为人民币 335,730,721.91 元。上述 募集资金业经江苏天衡会计师事务所有限公司验证，并由其出具天衡验字（2011）008 号《验资报告》。 (二) 2018 年度 募集资金使用情况及结余情况 （单位:人民币万元）募集资金专户摘要 金 额 1、截至 2017 年 12 月 31 日止专户余额 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 19 560.93、募集资金专户资金的增加项 (1)理财产品收回 7,000.00(2)理财产品收益 133.008 (3)利息收入扣除手续费净额 18.295 小 计 7151.303、募集资金专户资金的减少项 (1)对募集资金项 目的投入 6115.163 小 计 6115.163、截至 2018 年 12 月 31 日止专户余额 1597.07 二、募集资金存放和管理情况（一）募 集资金管理情况为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者权益，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交 易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件，并结合公司实际情况，制定了《募集资金使用 管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据前述监管机构的规定以及《管理办法》的要求，公司分别在中国银行股份有限 公司常州武进支行和中国建设银行股份有限公司常州武进支行设立了募集资金专用账户。公司已经与华泰证券股份有限公 司及中国银行股份有限公司常州武进支行和中国建设银行股份有限公司常州武进支行分别签署了《募集资金专户存储三方 监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协 议的履行不存在问题。 根据《管理办法》的要求，本公司对募集资金的使用设置了严格的权限审批制度并严格执行， 以保证专款专用。同时根据《监管协议》的规定，本公司一次或 12 个月内累计从募集资金专户中支取的金额超过 1,000 万元（按照孰低原则在 1,000 万元和募集资金净额的 5%之间确定）的，专户存储银行应及时以传真方式通知保荐机构华 泰证券股份有限公司，同时提供专户的支出清单。 经中国证监会证监许可[2011]1353 号，证监许可[2011]1354 号文件核准， 华泰证券与华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合”）投资银行业务进行整合，华泰证券不再从事证券承销与保 荐等投资银行业务（承销国债，非金融企业债务融资工具除外），相关业务、资产和人员由华泰联合接收。因此公司持续 督导业务转入华泰联合。2011 年 12 月 8 日，经本公司、华泰证券、华泰联合协商，就尚未使用完毕的募集资金与中国银 行股份有限公司常州武进支行、中国建设银行股份有限公司常州武进支行签署了《关于<募集资金专户存储三方监管协议> 的补充协议》（以下均简称“补充协议”）。 补充协议规定公司、各专户存储银行和华泰证券签署的《募集资金专户存储三 方监管协议》中约定的华泰证券的权利和义务一并转让给华泰联合，华泰证券不再履行原协议的任何权利义务。截止 2016 年 5 月 26 日，公司发行股份的募集配套资金专户中国银行股份有限公司常州定安中路支行内的募集资金已按规定全部用 于募投项目。 公司于 2016 年 5 月 26 日办理了该募集资金专项账户的注销手续，具体内容详见公司公告。（公告编号 2016-029）(二) 截至 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存储情况如下： （单位:人民币元）募集资金存储银行名称 账户类别 期末余额中国银行股份有限公司常州定安中路支行 募集资金专户已注销 中国建设银行股份有限公 司常州市鸣凰支行 募集资金专户 15,970,678.76 合计 15,970,678.76 三、本年度募集资金的实际使用情况本年度募集 资金的实际使用情况参见“2018 年度募集资金使用情况对照表”（附表）。四、变更募集资金投资项目的资金使用情况不存 在变更募集资金投资项目的情况。五、募集资金使用及披露中存在的问题 1、公司已披露的募集资金使用相关信息不存在 未及时、真实、准确、完整披露的情况。 2、募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 精密滚针轴承及单向 轴承总成项目 否 18,065 18,065 18,980.1 100.00% 2015 年 12 月 31 日 3,697.87 否 否 承诺投资项目小计 -- 18,065 18,065 18,980.1 -- -- 3,697.87 -- -- 超募资金投向 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 20 设备投资与技术改造 项目 否 11,964 11,964 6,115.16 11,620.58 97.13% 否 归还银行贷款（如有） -- 5,300 5,300 5,300 100.00% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 17,264 17,264 6,115.16 16,920.58 -- -- -- -- 合计 -- 35,329 35,329 6,115.16 35,900.68 -- -- 3,697.87 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 公司承诺募投项目新增产品以汽车零部件总成商为主要客户， 投资期间国内外经济形势复杂多变， 为确保新增产能有效消化，公司募投项目扩产进度视下游市场的供需情况而定， 截止 2018 年末， 精密滚针轴承及单向轴承总成项目已经实施完毕，公司现有轴承生产能力 10,000 万套，皮带轮生产 能力 100 万套，超越离合器 600 万套，产能已达到预期。由于原材料价格上升，行业竞争加剧，受 下游行业去产能因素影响，2018 年度预期效益未达到。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 适用 公司实际募集资金净额为 33,573.07 万元，其中超募资金 15,508.07 万元，已确定用途的超募资金如 下：①公司 2011 年 3 月 19 日第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金偿还银 行贷款的议案》，同意公司以超募资金人民币 5,300 万元用于归还银行贷款。2011 年 3 月 26 日，公 司使用上述超募资金归还银行贷款； ②根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号 ——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所《中小企业板信息披露业务备忘 录第 29 号：募集资金使用》的规定，于 2013 年 3 月 4 日召开第届董事会第十六次会议、2013 年 3 月 20 日召开 2013 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用闲置超募资金购买银行理财产品的 议案》：同意使用最高额度不超过人民币 10,000 万元暂时闲置的超募资金进行现金管理投资保本型 银行理财产品，该 10,000 万元额度可滚动使用，授权期限自股东大会审议通过之日起三年内有效。 公司于 2013 年 3 月 21 日运用在中国建设银行股份有限公司常州武进支行超募资金专户上暂时闲置 的超募资金 10,000 万元向广发银行股份有限公司常州分行购买了“物华添宝”人民币理财产品 10,000 万元，2014 年 3 月 24 日到期收回本金和收益。公司于 2014 年 3 月 25 日购买广发银行股份有限公 司常州分行保本型理财产品 5000 万元，2014 年 3 月 31 日购买南京银行保本型理财产品 5000 万元， 2015 年 3 月 24 日到期收回本金和收益。公司于 2015 年 3 月 25 日购买广发银行股份有限公司常州 分行“广赢安薪”高端保本型理财产品 5000 万元，2015 年 4 月 15 日购买江苏江南农村商业银行股份 有限公司常州市武进高新区支行“悦富”保本型理财产品 5000 万元。于 2016 年 4 月 13 日到期收回本 金和收益。公司于 2016 年 5 月 20 日购买江苏江南农村商业银行股份有限公司常州市武进高新区支 行保本型理财产品“瑞富安盈 A 计划”5000 万元。公司于 2016 年 5 月 20 日购买广发银行股份有限公 司常州分行保本型理财产品“薪加薪 16 号”5000 万元，于 2016 年 8 月 19 日到期收回本金和收益。 公司于 2016 年 8 月 22 日购买广发银行股份有限公司常州分行保本型理财产品“薪加薪 16 号”5000 万元，于 2016 年 11 月 21 日到期收回本金和收益。公司于 2016 年 12 月 15 日购买南京银行股份有 限公司常州分行结构性存款 5000 万元，于 2017 年 3 月 15 日到期收回本金和收益。2017 年 3 月 24 日、5 月 23 日、9 月 27 日购买兴业银行股份有限公司常州支行保本型理财产品金融结构性存款六款 共 8000 万元分别于 2017 年 4 月 24 日、5 月 23 日、6 月 22 日、7 月 24 日、9 月 20 日、10 月 27 日 收回本金和收益；2017 年 5 月 23 日公司购买江苏江南农村商业股份有限公司武进高新区支行保本 型理财产品“富江南.瑞富安盈 G 计划 R1705 期 24”5000 万元于 2017 年 11 月 28 日到期收回本金和收 益；2017 年 6 月 23 日、7 月 25 日购买兴业银行股份有限公司常州支“金雪球-优悦”保本开放式人民 币理财产品（3M）两款共 2000 万元，于 2017 年 9 月 22 日、10 月 25 日到期收回本金和收益。2017 年 11 月 10 日购买兴业银行股份有限公司常州分行保本浮动收益型理财产品金融结构性存款 2000 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 21 万元，于 2018 年 2 月 8 日到期收回本金和收益；2017 年 12 月 1 日购买江苏江南农村商业银行股份 有限公司武进高新区支行保本收益型理财产品“富江南.瑞富安盈 C 计划 R1711 期 27”5000 万元，于 2018 年 6 月 8 日收回本金和收益。 ③公司 2016 年 4 月 15 日召开 第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用超募资金实施设备投资与技术改造项目的议案》， 同意公司以超募资金人民币 11964.00 万元投资于该项目。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 公司 2011 年 3 月 19 日第二届董事会第四次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集 资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金 7,633.47 万元置换预先已投入募集资金投资项 目的自筹资金。截止 2011 年 12 月 31 日，上述预先投入资金已全部转换完毕。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 适用 剩余超募资金按照《募集资金三方监管协议》、《募集资金三方监管协议之补充协议》的要求专户存 储。 尚未使用的募集资金 用途及去向 不适用 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 22 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 江苏南方智 造电子商务 有限公司 子公司 网上经营商 品服务 5,000,000.00 90,217.55 90,217.14 -606.79 -606.79 江苏南方汽 车压缩机轴 承有限公司 子公司 汽车空调压 缩机零部件 的研发、制 造、销售 20,000,000.0 0 2,374,399.95 2,169,567.72 -665,104.64 -538,575.75 江苏南方欧 洲公司 子公司 轴承销售 220,383.00 152,095.74 128,186.35 -43,439.07 -44,612.79 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业发展趋势及公司面临的发展机遇和挑战 1、行业发展趋势 2018年，我国汽车产业面临较大的压力，产销增速低于年初预计，行业主要经济效益指标增速放缓， 增幅回落。一方面由于购置税优惠政策全面退出造成的影响，另一方面受宏观经济增速回落、中美贸易战， 以及消费信心等因素的影响，未来仍面临较大的压力。 2、公司发展的机遇和挑战 目前，我国汽车产业仍处于普及期，有较大的增长空间。汽车产业已迈入品牌向上、高质量发展的增 长阶段。中国新能源汽车继续保持高速增长。公司主要以汽车零部件产销为主，多年来主要产品滚针轴承 在国内保持前列，具有很强的竞争力，加上“一带一路”、产业结构调整等因素，公司未来发展前景良好。 机械工业营收及利润增速放缓，行业运行分化明显，工程机械行业增速加大，公司应用于工程机械方 面的产品未来市场空间巨大。 公司将抓住国家产业升级换挡契机，优化产业结构，推行自动化、智能化改造，增强核心竞争力，强 化品牌营销、挖掘市场潜力、扩大市场份额。 （二）公司未来的发展战略 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 23 面对轴承行业的发展趋势给公司带来的挑战和机遇，公司将继续全面执行可持续发展战略，以市场需 求为导向，以持续创新为手段，积极推进公司产品创新、管理创新和技术创新，继续走差异化路线、紧抓 高端客户、实现技术对标、精益价值流管理。满足客户显性需求，挖掘隐性需求，更好的服务于市场。 董事会将继续推进战略转型工作，一方面积极开辟新领域，推动公司产品、业务结构升级；一方面积 极变革营销模式与管理模式，提升运营效率、降低运营成本。 同时公司加大降本增效力度，加大对各岗位考核，向管理要效益，降低成本、增加效率。 （三）2019年公司工作重点 1、择机外部并购和推进设备升级及自动化改造，为公司业绩提升注入新活力。根据公司的战略方向， 外部围绕汽车零部件领域拓展项目来源，加快优质项目的并购步伐，内部围绕产品要求加快设备升级改造 工作，积极提升和努力探索发展新模式，巩固在滚针轴承领域的领先地位，为公司业绩提升注入新活力。 2、全力推进新产品的研发和试制工作，包括新能源汽车用多模离合器、机器人关节减速机轴承等重 点新产品落地，加快公司产品在新能源、高端智能制造装备领域布局；加强安全、节能环保、智能、舒适、 轻便为目标的新技术的研发与质量培育。 3、完善薪酬体系，优化人力资源结构；实施扁平化管理，优化企业内部的岗位设置和人员配备，进 一步完善竞争上岗、优胜劣汰的用人机制；建立岗位轮换交流制度，多岗锻炼，培养复合型人才。 4、强化产品质量管控，切实提升产品质量和售后服务质量。加大全员培训教育引导，以精细化管理 理念为指导。分析并有针对性的制定纠正和预防措施，提高产品质量，提升客户满意度，降低质量成本。 5、合理控制财务风险，密切关注金融市场动态。以财务管理为核心，加强预警监测和成本核算，不 断创新成本管理办法，实现成本费用与绩效薪酬密切挂钩，全面提高全员成本管理水平。 （四）未来可能面临的风险 公司未来可能面临的风险主要有： 1、随着宏观经济放缓及中美贸易摩擦的不稳定性、不确定性的上升，预计未来我国汽车行业增速将 继续下滑，市场竞争加剧。随着整车产能的不断扩张，汽车市场竞争将日益加剧，配套降价压力将进一步 推向零部件企业。 2、目前环境污染和城市拥堵等问题日益严重，预计国内实施汽车限行限购、推行新能源汽车等措施 的实施，可能对国内传统汽车市场销售带来一定的影响，零部件的配套量将会随着整车市场产销量变化而 产生波动。 3、公司产品中直接材料成本占生产成本的比重较大，主要是轴承钢和钢制品，钢材价格的波动对公 司的成本控制带来一定压力。零部件企业将面临人工费用、固定资产投资折旧等制造成本的上升、配套价 格下跌等多重压力。 4、汇率风险。报告期内公司的出口销售收入占同期主营业务收入的比例较大，公司出口业务结算货 币以美元、欧元为主。因此，公司受汇率波动的影响较大。 5、经营管理风险。随着公司全球业务的发展，公司资产规模和经营规模都将持续扩大，在经营管理、 资源整合、市场开拓、人才培养等方面都对公司管理层提出了更高的要求。如果公司不能进一步提升管理 水平、完善管理流程和内部控制制度，将会对公司的整体运营带来一定的风险。 面对上述风险，公司将持续关注内外部形势的变化，通过完善公司治理的经营管理机制，加强技术创 新与工艺改进，优化客户结构和产品结构，积极控制采购成本，加强预算管理和风险控制，形成更加科学 有效的体制，使公司的经营模式和管理机制能够更加符合公司发展需要。 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 24 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 25 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 2018年公司实施了《未来三年 （2018-2020年）股东回报规划》确定了利润分配政策。报告期内仍执行该 政策。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2016年度的利润分配预案为：以截止2016年12月31日公司的总股本34,800.00万股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利 人民币2.00元（含税），合计派发现金股利6,960.00万元（含税）,2016年度不送红股，不转增股本。 2017年度的利润分配预案为：以截止2017年12月31日公司的总股本34,800.00万股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利 人民币2.00元（含税），合计派发现金股利6,960.00万元（含税）,2017年度不送红股，不转增股本。 2018年度的利润分配预案为：以截止2018年12月31日公司的总股本34,800.00万股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利 人民币2.00元（含税），合计派发现金股利6,960.00万元（含税）,2018年度不送红股，不转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2018 年 69,600,000.00 90,160,928.46 77.20% 0.00 0.00% 69,600,000.00 77.14% 2017 年 69,600,000.00 78,545,754.40 88.61% 0.00 0.00% 69,600,000.00 88.61% 2016 年 69,600,000.00 72,279,960.64 96.29% 0.00 0.00% 69,600,000.00 96.29% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 26 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案情况 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 2.00 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 348000000 现金分红金额（元）（含税） 69,600,000.00 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 69,600,000.00 可分配利润（元） 262,014,060.81 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的 比例 100% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 鉴于 2018 年经营及盈利状况良好，为回报股东，与所有股东分享公司发展的成果，并考虑到公司未来业务发展 需要，经 公司第四届董事会第十四次会议审议通过，拟定 2018 年度的利润分配预案为：以截止 2018 年 12 月 31 日公司的总股本 34,800.00 万股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利人民币 2.00 元（含税），合计派发现金股利 6,960.00 万元（含 税）,2018 年度不送红股，不转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 史建伟;史娟 华;史维 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 公司实际控 制人、控股股 东史建伟、史 娟华、史维承 诺：在本承诺 2010 年 10 月 28 日 长期有效 承诺人遵守 了上述承诺 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 27 函签署之日， 本人未直接 或间接投资 任何与公司 生产的产品 或经营的业 务构成竞争 或可能竞争 的企业；也未 自营、与他人 共同经营或 为他人经营 与公司相同、 相似业务的 企业。自本承 诺函签署之 日起，本人将 不会采取参 股、控股、联 营、合营、合 作或者其他 任何方式直 接或间接从 事与公司现 在和将来业 务范围相同、 相似或构成 实质竞争的 业务；也不会 协助、促使或 代表任何第 三方以任何 方式直接或 间接从事与 公司现在和 将来业务范 围相同、相似 或构成实质 竞争的业务。 如上述承诺 被证明是不 真实的或未 被遵守，本人 因此所取得 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 28 的利益归公 司所有，并且 本人愿意承 担相应的法 律责任。本承 诺书自签字 之日起生效， 并在公司合 法有效存续 且本人依照 相关规则被 认定为公司 关联人期间 内有效。 江苏南方轴 承股份有限 公司 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 公司承诺：未 来不会发生 与民力轴承、 南方摩托车 启动齿轮厂、 海丰机械之 间的关联销 售和采购。 2011 年 01 月 25 日 长期有效 承诺人遵守 了上述承诺 史建伟;史娟 华;史维 其他承诺 发行人实际 控制人及控 股股东史建 伟、史娟华、 史维承诺：" 如果因历史 上公司及其 前身常州市 武进南方轴 承有限公司 未为员工缴 纳五险一金 （基本养老、 医疗保险、失 业保险、工伤 保险、生育保 险及住房公 积金）而产生 的补缴义务 以及如因此 而遭受的任 何处罚及损 2011 年 01 月 25 日 长期有效 承诺人遵守 了上述承诺 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 29 失，由史建 伟、史娟华、 史维全部承 担。 史建伟;史娟 华;史维 其他承诺 公司控股股 东及实际控 制人史建伟、 史娟华及史 维承诺：历史 上发行人如 有补税或罚 款等，控股股 东全额承担 公司因此产 生的补缴义 务及遭受的 任何罚款或 损失。 2011 年 01 月 25 日 长期有效 承诺人遵守 了上述承诺 常州华业投 资咨询有限 公司;常州市 海丰机械制 造厂;常州市 泰博精创机 械有限公司 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 公司首发前 股东常州华 业投资咨询 有限公司、常 州市海丰机 械制造厂及 常州市泰博 精创机械有 限公司承诺： 在本承诺函 签署之日，本 人未直接或 间接投资任 何与公司生 产的产品或 经营的业务 构成竞争或 可能竞争的 企业；也未自 营、与他人共 同经营或为 他人经营与 公司相同、相 似业务的企 业。自本承诺 函签署之日 2010 年 10 月 28 日 长期有效 承诺人遵守 了上述承诺 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 30 起，本人将不 会采取参股、 控股、联营、 合营、合作或 者其他任何 方式直接或 间接从事与 公司现在和 将来业务范 围相同、相似 或构成实质 竞争的业务； 也不会协助、 促使或代表 任何第三方 以任何方式 直接或间接 从事与公司 现在和将来 业务范围相 同、相似或构 成实质竞争 的业务。如上 述承诺被证 明是不真实 的或未被遵 守，本人因此 所取得的利 益归公司所 有，并且本人 愿意承担相 应的法律责 任。本承诺书 自签字之日 起生效，并在 公司合法有 效存续且本 人依照相关 规则被认定 为公司关联 人期间内有 效。 承群威;史建 仲 关于同业竞 争、关联交 公司首发前 股东承群威 2010 年 10 月 28 日 长期有效 承诺人遵守 了上述承诺 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 31 易、资金占用 方面的承诺 及股东史建 仲承诺：在本 承诺函签署 之日，本人未 直接或间接 投资任何与 公司生产的 产品或经营 的业务构成 竞争或可能 竞争的企业； 也未自营、与 他人共同经 营或为他人 经营与公司 相同、相似业 务的企业。自 本承诺函签 署之日起，本 人将不会采 取参股、控 股、联营、合 营、合作或者 其他任何方 式直接或间 接从事与公 司现在和将 来业务范围 相同、相似或 构成实质竞 争的业务；也 不会协助、促 使或代表任 何第三方以 任何方式直 接或间接从 事与公司现 在和将来业 务范围相同、 相似或构成 实质竞争的 业务。如上述 承诺被证明 是不真实的 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 32 或未被遵守， 本人因此所 取得的利益 归公司所有， 并且本人愿 意承担相应 的法律责任。 本承诺书自 签字之日起 生效，并在公 司合法有效 存续且本人 依照相关规 则被认定为 公司关联人 期间内有效。 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 常州市海亚 轴承厂;程海 波 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 常州市海亚 轴承厂及程 海波先生承 诺：在公司控 股子公司江 苏南方汽车 压缩机轴承 有限公司成 立之日起，不 再从事与江 苏南方汽车 压缩机轴承 有限公司同 类产品及其 原材料的采 购、生产、制 造、销售（销 售仅限于截 至江苏南方 汽车压缩机 轴承有限公 司成立之日 的已生产的 常州市海亚 轴承厂存货） 2014 年 05 月 16 日 长期有效 承诺人遵守 了上述承诺 江苏南方轴 公司未来三 （一）利润的 2018 年 04 月 2018 年 承诺人遵守 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 33 承股份有限 公司 年（2018-2020 年）的具体股 东回报规划 分配形式：公 司采取现金、 股票或者现 金与股票相 结合的方式 分配股利，在 保证公司正 常经营的前 提下，应积极 采取现金方 式分配利润。 26 日 了上述承诺 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露索 引 无锡翼龙航空 设备有限公司 2016 年 07 月 28 日 2018 年 12 月 31 日 5,000 -2,850,125.12 市场销售未达 预期 2016 年 07 月 28 日 巨潮资讯网公 告编号： 2016-038 公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 □ 适用 √ 不适用 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 由于无锡翼龙航空设备有限公司2018年度经营业绩未达预期目标，本公司聘请北京天健兴业资产评估有限公司以2018年12 月31日为基准日对该公司资产组未来可回收金额进行了估值。经测算，该公司股东全部权益价值为95,644,925.62元。据此， 本公司对该长期股权投资计提了减值准备16,925,451.04元。 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 34 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 47 境内会计师事务所审计服务的连续年限 12 境内会计师事务所注册会计师姓名 顾春华、刘艳丽 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 3 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 35 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 为进一步完善公司的法人治理结构，建立健全公司长期激励约束机制，充分调动公司董事、监事、高级管理人员及核 心员工的积极性，有效地将股东利益、公司利益和员工利益结合在一起，促进公司持续、健康地发展，结合有关法律法规的 规定以及公司实际情况，公司制定并实施了“第一期员工持股计划”，总人数不超过320人，通过二级市场购买取得，锁定期 为12个月。南方轴承第一期员工持股计划以不超过2,000万元自筹资金认购华泰家园10号次级份额，按照不超过1:1的比例设 立优先级份额和次级份额。公司董事长、大股东史建伟先生承担补仓责任，并在计划终止时对优先级和次级的本金承担连带 担保责任并进行差额补足。第一期员工持股计划于2016年2月17日第三届董事会第十五次会议、2016年3月4日2016年第一次 临时股东大会表决通过。 截至2016年4月28日，华泰家园10号集合资产管理计划通过深圳证券交易所竞价交易系统累计购买公司股票3,368,624 股，占公司总股本的比例为0.97%，成交均价为11.72元/股，成交总金额为39,494,252.02元，剩余资金留作备付资金。 详见巨潮资讯网相关公告，公告编号：2016-003、2016-008、2016-025、2018-003。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 常州市泰 博精创机 械有限公 司 主要投 资者为 本公司 实际控 制人的 近亲属 协议价 钢丝加 工 协议价 协议价 4.65 0.14% 0 否 电汇 4.65 常州克迈 特数控科 技有限公 司 实际控 制人参 股公司 协议价 配件 协议价 协议价 0.33 0.19% 0 否 电汇 0.33 常州克迈 实际控 协议价 维修费 协议价 协议价 0.08 0.04% 0 否 电汇 0.08 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 36 特数控科 技有限公 司 制人参 股公司 常州泰博 滚针轴承 有限公司 主要投 资者为 本公司 实际控 制人的 近亲属 协议价 加工费 协议价 协议价 69.36 2.09% 0 否 电汇 69.36 常州市泰 博精创机 械有限公 司 主要投 资者为 本公司 实际控 制人的 近亲属 市场价 电费 市场价 市场价 7.99 0.51% 0 否 电汇 7.99 常州市泰 博精创机 械有限公 司 主要投 资者为 本公司 实际控 制人的 近亲属 市场价 配件 市场价 市场价 0.66 0.38% 0 否 电汇 0.66 合计 -- -- 83.07 -- 0 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 无 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 无 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 37 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 其他类 自有资金 50,000,000 50,000,000 0 信托理财产品 自有资金 80,000,000 80,000,000 0 合计 130,000,000 130,000,000 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 38 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托 机构 名称 （或 受托 人姓 名） 受托 机构 （或 受托 人）类 型 产品类 型 金额 资金 来源 起始 日期 终止 日期 资金 投向 报酬 确定 方式 参考 年化 收益 率 预期 收益 （如 有 报告 期实 际损 益金 额 报告 期损 益实 际收 回情 况 计提 减值 准备 金额 （如 有） 是否 经过 法定 程序 未来 是否 还有 委托 理财 计划 事项 概述 及相 关查 询索 引（如 有） 上海 歌斐 资产 管理 有限 公司 创世 消费 金融 稳达 3 号私 募基 金 基金合 同 1,000 自有 资金 2017 年 02 月 21 日 2018 年 02 月 21 日 信托、 资管 等 到期 一次 还本 付息 7.60% 76 111.51 111.51 0 是 有 大唐 财富 投资 管理 有限 公司 大唐 财富 唐诺 3 号投 资基 金 基金合 同 1,000 自有 资金 2017 年 02 月 28 日 2018 年 03 月 30 日 契约 型基 金 到期 一次 还本 付息 8.20% 82 93.42 93.42 0 是 有 北京 易迪 基金 管理 有限 公司 恒天 财富 稳泰 24 号 私募 投资 基金 基金合 同 2,000 自有 资金 2017 年 10 月 25 日 2018 年 10 月 26 日 类债 权类 资产 到期 一次 还本 付息 8.50% 170 84.25 84.25 0 是 有 2017- 038 植瑞 投资 管理 有限 公司 植瑞 聚鑫 30 号 私募 投资 基金 基金合 同 1,500 自有 资金 2017 年 11 月 03 日 2018 年 11 月 06 日 信托、 资管 等 到期 一次 还本 付息 9.00% 135 170 170.00 0 是 有 2017- 038 大唐 财富 投资 管理 有限 公司 中融 唐昇 1 号结 构化 集合 资金 信托 信托计 划 1,000 自有 资金 2017 年 11 月 16 日 2018 年 11 月 19 日 信托、 资管 等 到期 一次 还本 付息 6.90% 69 131.26 131.26 0 是 有 2017- 040 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 39 植瑞 投资 管理 有限 公司 植瑞- 长青 62 号 私募 投资 基金 基金合 同 2,500 自有 资金 2017 年 12 月 11 日 2018 年 12 月 11 日 信托、 资管 等 到期 一次 还本 付息 8.50% 212.5 69 69.00 0 是 有 2017- 044 江南 银行 武进 高新 区支 行 富江 南瑞 富安 盈C计 划 R1711 期 27 保本型 理财 5,000 超募 资金 2017 年 12 月 01 日 2018 年 06 月 04 日 国债、 央行 票据 等 到期 一次 还本 付息 4.40% 110 205.89 205.89 0 是 有 2017- 041 中融 国际 信托 有限 公司 中融 唐昇 1 号结 构化 集合 资金 信托 信托计 划 1,000 自有 资金 2018 年 03 月 21 日 2019 年 03 月 21 日 信托、 资管 等 到期 一次 还本 付息 7.60% 76 0 0 0 是 有 上海 歌斐 资产 管理 有限 公司 创世 消费 金融 优序 9 号私 募基 金 基金合 同 1,000 自有 资金 2018 年 05 月 31 日 2019 年 01 月 23 日 信托、 资管 等 到期 一次 还本 付息 7.40% 49.33 0 0 0 是 有 中融 国际 信托 有限 公司 中融 鑫瑞 1 号结 构化 集合 资金 信托 信托计 划 2,000 自有 资金 2018 年 08 月 01 日 2019 年 02 月 01 日 信托、 资管 等 到期 一次 还本 付息 7.20% 72 0 0 0 是 有 中融 国际 信托 有限 公司 中融 唐昇 1 号结 构化 集合 资金 信托 信托计 划 500 自有 资金 2018 年 08 月 22 日 2019 年 02 月 22 日 信托、 资管 等 到期 一次 还本 付息 6.90% 17.25 0 0 0 是 有 天津 中冀 定向融 2,000 自有 2018 2019 补充 半年 9.80% 196 0 0 0 是 有 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 40 中冀 永泰 资产 管理 有限 公司 永泰- 稳盈 2 号定 向融 资计 划 资 资金 年 09 月 13 日 年 09 月 13 日 公司 流动 资金 支付 一次 利息， 到期 支付 本金 及剩 余利 息 天津 中冀 永泰 资产 管理 有限 公司 中冀 永泰- 稳盈 1 号定 向债 务融 资工 具 定向融 资 2,000 自有 资金 2018 年 11 月 23 日 2019 年 11 月 23 日 补充 公司 流动 资金 半年 支付 一次 利息， 到期 支付 本金 及剩 余利 息 9.80% 196 0 0 0 是 有 中融 国际 信托 有限 公司 中融 鑫瑞 1 号结 构化 集合 资金 信托 信托计 划 4,500 自有 资金 2018 年 11 月 28 日 2019 年 05 月 28 日 信托、 资管 等 到期 一次 还本 付息 7.20% 162 0 0 0 是 有 合计 27,000 -- -- -- -- -- -- 1,623. 08 865.33 -- 0 -- -- -- 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 41 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 作为一家具有社会责任的上市公司，公司严格按照相关法律法规的要求，并根据自身的实际情况积极履行社会责任的工作， 以实际行动回报社会，创建和谐的企业发展环境。公司建立健全了法人治理结构，严格按照三会议事规则运作，明确股东大 会为公司最高权力机构并保证所有股东同股同权，能平等享受其合法权益。公司的利润分配重视对投资者的合理投资回报， 在不影响公司正常经营和持续发展的前提下，公司采取积极的利润分配办法。本着“互利双赢”的原则，公司十分重视与供应 商、客户的关系，在经营过程中不断加强与各方的沟通和合作，切实维护供应商、客户的利益。员工是公司最核心的宝贵财 产，公司除了关注员工的工作能力外，还关注员工的身心健康，定期组织员工体检。公司建立了职工代表监事选任制度，公 司监事会3名监事中有1名为职工代表监事，通过监事会的运作实现了对公司的监督，保证了公司职工权益。公司通过网络公 告、电话咨询、公司网站、投资者管理信箱和网上交流会等多种方式积极与投资者交流。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 不适用 （2）年度精准扶贫概要 不适用 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 42 （4）后续精准扶贫计划 不适用 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 公司在生产经营中严格执行国家环保法律法规，报告期内没有发生污染事故的情形。公司的产品中不含有国家法律、法规、 标准和我国签署的国际公约中禁用的物质成分，公司产品的生产过程也未使用上述禁用的物质成分。公司关注节能减排环 保，并将节能减排环保领域作为公司的重要战略布局方向。公司制定根据自身业务的实际情况，采取了适当的环境保护政 策，公司指定董事长作为公司环境保护的第一责任人，为环保工作提供必要的人力、物力、技术和财力支持，定期指派专 人检查环保政策的实施情况，公司生产运营过程中产生的边角料和废料均最大限度予以回收利用，并购买了专业环保设备， 对不能回收的均进行无害化处理；公司从节能减排、降低能耗入手，优化节能减排设施，加强能耗管理，在环境保护与成 本节约两方面均取得良好效果。公司通过环保工艺装备产品及技术的应用，推动用户降低环境污染、节能降耗，为社会的 节能减排环保事业贡献力量。 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 43 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 127,276,9 48 36.57% 0 0 0 -13,571,1 49 -13,571,1 49 113,705,7 99 32.67% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 127,276,9 48 36.57% 0 0 0 -13,571,1 49 -13,571,1 49 113,705,7 99 32.67% 其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境内自然人持股 127,276,9 48 36.57% 0 0 0 -13,571,1 49 -13,571,1 49 113,705,7 99 32.67% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 220,723,0 52 63.43% 0 0 0 13,571,14 9 13,571,14 9 234,294,2 01 67.33% 1、人民币普通股 220,723,0 52 63.43% 0 0 0 13,571,14 9 13,571,14 9 234,294,2 01 67.33% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 348,000,0 00 100.00% 0 0 0 0 0 348,000,0 00 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 报告期未，有限售条件的股数为113,705,799股，均为高管锁定股 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 44 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 报告期内，实施2017年度利润分配方案后，2017年年度和2018年年度每股净收益分别为 0.2383元、0.2593 元 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 许维南 3,455,799 0 0 3,455,799 高管锁定股 高管任职期间锁 定 ，并按相关规 定解除限售。 史建伟 103,350,000 0 0 103,350,000 高管锁定股 高管任职期间锁 定 ，并按相关规 定解除限售。 史维 6,900,000 0 0 6,900,000 高管锁定股 高管任职期间锁 定 ，并按相关规 定解除限售。 合计 113,705,799 0 0 113,705,799 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 45 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 21,150 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 20,022 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 史建伟 境内自然人 39.60% 137,800,0 00 103,350,0 00 34,450,00 0 质押 37,600,000 史娟华 境内自然人 7.13% 24,814,00 0 0 24,814,00 0 质押 7,000,000 史维 境内自然人 2.64% 9,200,000 6,900,000 2,300,000 许维南 境内自然人 1.32% 4,607,732 3,455,799 1,151,933 华泰证券资管－ 南京银行－华泰 家园 10 号集合资 产管理计划 境内非国有法人 0.97% 3,368,624 0 3,368,624 陈曦 0.72% 2,507,400 0 2,507,400 史建仲 境内自然人 0.57% 2,000,000 0 2,000,000 方伟芳 0.44% 1,543,117 0 1,543,117 李葵初 0.43% 1,495,000 0 1,495,000 顾继波 0.41% 1,414,200 0 1,414,200 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 1、本公司控股股东、实际控制人为史建伟先生、史娟华女士与史维女士，史建伟先 生为公司董事长，史娟华女士系史建伟先生的妻子，史维女士系史建伟先生的女儿。 2、许维南先生为史建伟先生的妹婿。3、史建仲为史建伟兄弟。 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 46 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 史建伟 34,450,000 人民币普通股 34,450,000 史娟华 24,814,000 人民币普通股 24,814,000 华泰证券资管－南京银行－华泰家 园 10 号集合资产管理计划 3,368,624 人民币普通股 3,368,624 陈曦 2,507,400 人民币普通股 2,507,400 史维 2,300,000 人民币普通股 2,300,000 史建仲 2,000,000 人民币普通股 2,000,000 方伟芳 1,543,117 人民币普通股 1,543,117 李葵初 1,495,000 人民币普通股 1,495,000 顾继波 1,414,200 人民币普通股 1,414,200 张本钢 1,255,910 人民币普通股 1,255,910 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 1、本公司控股股东、实际控制人为史建伟先生、史娟华女士与史维女士，史建伟先 生为公司董事长，史娟华女士系史建伟先生的妻子，史维女士系史建伟先生的女儿。 2、许维南先生为史建伟先生的妹婿。3、史建仲为史建伟兄弟。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 陈曦通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 2,507,400 股,合计持有公司股份 2,507,400 股；方伟芳通过中国银河证券股份有限公司客户信用 交易担保证券账户持有公司股份 1,543,117 股,合计持有公司股份 1,543,117 股；顾继波 通过中泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 1,414,200 股,合 计持有公司股份 1,414,200 股； 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 史建伟 中国 否 史娟华 中国 否 史维 中国 否 主要职业及职务 史建伟、史维详见年度报告第八节第三部分，董事、监事、高级管理人员任职 情况；史娟华不在公司任职。 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 史娟华持有江苏精研科技股份有限公司 7,326,000 股股份；史娟华通过新余昊 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 47 司的股权情况 月信息技术有限公司持有方大锦化化工科技股份有限公司 44,064,794 股股份。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 史建伟 本人 中国 否 史娟华 一致行动（含协议、亲属、同 一控制） 中国 否 史维 一致行动（含协议、亲属、同 一控制） 中国 否 主要职业及职务 史建伟、史维详见年度报告第八节第三部分，董事、监事、高级管理人员任职情况；史娟华 不在公司任职。 过去 10 年曾控股的境内外上 市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 48 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 49 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 50 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 史建伟 董事、董 事长 现任 男 61 2016 年 12 月 19 日 2019 年 12 月 18 日 137,800,0 00 0 0 0 137,800,0 00 许维南 董事、总 经理助理 现任 男 54 2016 年 12 月 19 日 2019 年 12 月 18 日 4,607,732 0 0 0 4,607,732 王芳 董事、人 事部长 离任 女 39 2016 年 12 月 19 日 2018 年 06 月 27 日 0 0 0 0 0 姜宗成 董事、总 经理 现任 男 33 2016 年 12 月 19 日 2019 年 12 月 18 日 0 0 0 0 0 史维 董事、总 经理助理 现任 女 34 2016 年 12 月 19 日 2019 年 12 月 18 日 9,200,000 0 0 0 9,200,000 蒋永伟 董事、技 术部长 现任 男 42 2016 年 12 月 19 日 2019 年 12 月 18 日 0 0 0 0 0 羊文锦 监事会主 席 现任 男 32 2016 年 12 月 19 日 2019 年 12 月 18 日 0 0 0 0 0 朱晨 监事 现任 男 37 2016 年 12 月 19 日 2019 年 12 月 18 日 0 0 0 0 0 蔡桂如 独立董事 现任 男 58 2016 年 12 月 19 日 2019 年 12 月 18 日 0 0 0 0 0 干为民 独立董事 现任 男 59 2016 年 12 月 19 日 2019 年 12 月 18 日 0 0 0 0 0 顾君黎 副总经 现任 男 38 2016 年 2019 年 0 0 0 0 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 51 理、董事 会秘书 12 月 19 日 12 月 18 日 周小燕 监事、审 计 现任 女 42 2016 年 12 月 19 日 2019 年 12 月 18 日 0 0 0 0 0 姚金玉 财务总监 离任 男 46 2016 年 12 月 19 日 2018 年 03 月 12 日 0 0 0 0 0 刘雪琴 独立董事 现任 女 55 2016 年 12 月 19 日 2019 年 12 月 18 日 0 0 0 0 0 龙曦 董事 离任 男 44 2018 年 07 月 18 日 2019 年 04 月 02 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 151,607,7 32 0 0 0 151,607,7 32 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 姚金玉 财务总监 离任 2018 年 03 月 12 日 主动辞职 王芳 董事、人事部长 离任 2018 年 06 月 27 日 主动辞职 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 史建伟先生：自1998年起历任南方轴承有限公司总经理、董事长；现任本公司董事长。 史维女士：曾任江苏南方轴承股份有限公司采购员、采购主管，现任总经理助理、董事。 姜宗成先生：曾任常州克迈特数控科技有限公司技术员、江苏南方轴承股份有限公司审计员、轮系事业部总经理助理、 技术中心项目部，现任公司总经理。 许维南先生：曾任常州市武进牛塘竹园装饰用品厂业务员、南方轴承有限公司监事、副总经理，现任公司董事、总经 理助理。 蒋永伟先生：曾任江苏南方轴承股份有限公司技术员、技术部部长、轴承工厂厂长，现任公司技术中心总工程师。 蔡桂如先生：曾任常州会计师事务所副所长、所长、常州市财政局副局长、常州投资集团有限公司总裁。现任江苏嘉 和利管理顾问有限公司总裁、常州市注册会计师协会副会长、长海股份、石化高科、江苏雷利独立董事，2013年12月起任南 方轴承公司独立董事。 刘雪琴女士：曾任职于常州大酒店财务部、常州市武进区农村信用合作社、江苏江南农村商业银行股份有限公司法务， 现任雷科防务独立董事，2016年12月起任南方轴承公司独立董事。 干为民先生：曾任常州工学院力学实验室主任、常州工学院机械工程系副主任、常州工学院机电工程学院副院长、“机 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 52 械工程”江苏省重点建设学科带头人、江苏省数字化电化学加工重点建设实验室主任、常州市特种加工重点实验室主任、江 苏省“333工程（第二层次）”首批中青年科技领军人才、中国机械工程学会特种加工分会理事、中国电化学加工技术委员会 副主任、江苏省模具工业协会副理事长、常州工学院机电工程学院党委书记、院长，现任常州工学院机电工程学院教授。2013 年12月任南方轴承公司独立董事。 羊文锦先生：江苏南方轴承有限公司物流部科员，现任公司监事会主席、采购部部长。 朱晨先生：现任江苏南方轴承有限公司物流部科员，现任公司监事。 周小燕女士：曾任江苏南方轴承股份有限公司审计部ERP管理员，现任审计部负责人。 顾君黎先生：曾任无锡瑞年实业有限公司管理部主管，江苏搏奥体育设施工程有限公司人事经理兼法务负责人，公司 证券事务代表兼法务负责人，无锡翼龙航空设备有限公司及江苏翼龙航空设备有限公司董事。现任公司副总经理、董事会秘 书。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 蔡桂如 江苏嘉和利管理顾问有限公司 总裁 2006年03月01 日 是 蔡桂如 常州市注册会计师协会 副会长 1998年06月01 日 是 蔡桂如 常州丰盛光电科技股份有限公司 独立董事 2007年12月01 日 是 蔡桂如 特瑞斯能源装备股份有限公司 独立董事 2011年10月01 日 是 蔡桂如 江苏骠马智能装备股份有限公司 独立董事 2013年11月02 日 是 干为民 常州工学院机电工程学院 教授 2005年03月02 日 是 刘雪琴 江苏雷科防务科技股份有限公司 独立董事 2015年01月23 日 2018 年 10 月 18 日 是 史建伟 江苏南方汽车压缩机轴承有限公司 执行董事 2014年06月13 日 否 史建伟 江苏南方智造电子商务有限公司 执行董事 2017年09月29 日 否 蔡桂如 江苏长海复合材料股份有限公司 独立董事 2016年02月06 日 2019 年 02 月 05 日 是 蔡桂如 江苏高科石化股份有限公司 独立董事 2017年03月01 日 2020 年 02 月 29 日 是 蔡桂如 江苏雷利电机股份有限公司 独立董事 2015年06月19 是 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 53 日 顾君黎 无锡翼龙航空设备有限公司 董事 2016年08月10 日 否 顾君黎 江苏翼龙航空设备有限公司 董事 2016年09月07 日 否 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员的报酬经公司2018年召开的第四届董事会薪酬与考核委员会第二次会议审议通过；董事、 监事、高级管理人员的薪酬方案经公司2017年度股东大会审议通过。 董事、监事、高级管理人员的2018年度报酬是根据公司经营规模等实际情况并参照行业薪酬水平，结合公司2018年度 经营目标和公司高管人员在完成年度经营目标所承担的具体岗位职责确定的。 独立董事报酬每月按标准准时支付到个人账户。其他人员报酬按各自考核结果按月或根据薪酬发放制度规定时间进行发 放。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 史建伟 董事、董事长 男 61 现任 32.29 否 姜宗成 董事、总经理 男 33 现任 62.5 否 史维 董事、总经理助 理 女 34 现任 24.2 否 许维南 董事、总经理助 理 男 54 现任 17.69 否 王芳 董事、人事部部 长 女 39 离任 25.3 否 羊文锦 监事会主席、采 购部部长 男 32 现任 20.97 否 朱晨 监事 男 37 现任 8.88 否 蔡桂如 独立董事 男 58 现任 6 否 干为民 独立董事 男 59 现任 6 否 龙曦 董事 男 44 离任 0 否 顾君黎 副总经理、董秘 男 38 现任 12.83 否 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 54 周小燕 监事、审计科科 长、总经理助理 女 42 现任 14.37 否 刘雪琴 独立董事 女 55 现任 6 否 蒋永伟 董事、总工程师 男 42 现任 33.74 否 姚金玉 财务总监 男 46 离任 4.34 否 合计 -- -- -- -- 275.11 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 943 主要子公司在职员工的数量（人） 0 在职员工的数量合计（人） 943 当期领取薪酬员工总人数（人） 945 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 40 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 662 销售人员 32 技术人员 120 财务人员 9 行政人员 120 合计 943 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士研究生及以上 9 中专及以上 400 其它 534 合计 943 2、薪酬政策 为提升企业竞争力及员工积极性，公司建立公正、竞争、激励的薪酬管理体系，员工工资主要由基本 工资、岗位工资、绩效工资、工龄工资、全勤奖、福利津贴构成。公司根据年度经营目标的制定和分解， 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 55 建立薪酬考核体系，制定各部门KPI指标，其中绩效工资根据KPI指标确定。公司每年年终对员工进行综合 考评，根据考评结果对下一年度的员工薪酬进行调整。2017年度公司依经营业绩及行业薪资水平，进行相 应调整。 3、培训计划 为提高员工整体素质和工作效率，公司每年年末由管理中心制定下一年的培训计划，具体包括培训的项目、 内容、时间、方式、参加人员。主要培训内容包括员工素质、专业技能、岗位操作技能、生产安全管理、 沟通管理、执行力提升等各个方面，培训形式有管理人员授课、外聘讲师授课、外部交流学习。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 56 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业 板上市公司规范运作指引》和中国证监会有关法律法规等的要求，不断地完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度， 以进一步提高公司治理水平，不断加强信息披露工作，积极开展投资者关系管理工作。报告期内，公司未收到证券监管部门 采取行政监管措施的相关文件。 （1）自公司上市以来至本报告期末，公司已建立的各项制度名称及公开信息披露情况如下表： （2）公司上市前制定的目前仍有效的制度如下表： 序号 企业内控制度名称 批准 是否公告 1 股东大会议事规则 2007年12月8日创立大会通过审议通过 否 2 董事会议事规则 2007年12月8日创立大会通过审议通过 否 3 监事会议事规则 2007年12月8日创立大会通过审议通过 否 4 独立董事津贴制度 2007年年度股东大会审议通过 否 5 独立董事制度 2007年年度股东大会审议通过 否 6 关联交易管理制度 2007年年度股东大会审议通过 否 7 对外投资和担保管理制度 2007年年度股东大会审议通过 否 8 股东大会累积投票制实施细则 2007年年度股东大会审议通过 否 9 董事会战略委员会工作细则 2008年6月6日一届二次董事会日审议通过 否 10 董事会审计委员会工作细则 2008年6月6日一届二次董事会日审议通过 否 11 董事会提名委员会工作细则 2008年6月6日一届二次董事会日审议通过 否 12 董事会薪酬与考核委员会工作细则 2008年6月6日一届二次董事会日审议通过 否 13 董事会秘书工作细则 2008年6月6日一届二次董事会审议通过 否 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 57 14 内部审计制度 2008年6月6日一届二次董事会审议通过 否 15 财务管理制度 2008年6月6日一届二次董事会审议通过 否 16 信息披露管理制度 2008年8月11日一届三次董事会审议通过 否 截至报告期末，公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求，具体情况如 下： (一)关于股东与股东大会 股东大会是公司的最高权力机构，公司依据相关法律法规制定了《股东大会议事规则》，对股东大会的权利、召集、 召开程序、提案的审议、投票、表决、会议决议的形成、会议记录及其签署、对中小股东权益的保护等方面作了具体的规定， 确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。 （二）关于公司与控股股东 本公司按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及证券监管部门的有关规定正确处理与控股股东的关系。公司拥 有独立的、完整的业务和自主经营能力，公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、 代垫款项或其他方式占用的情形，也不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行违规担保的情形。 为了更好地规范控股股东的行为，公司制定了《防范控股股东及其他关联方占用上市公司资金管理制度》、《大股东、 实际控制人行为规范及信息问询制度》等制度。公司董事长兼总经理史建伟先生为本公司的控股股东及实际控制人，史建伟 先生能够严格按照有关规定行使出资人的权利并履行相关义务，没有利用其控股地位损害公司利益。 （三）关于董事与董事会 公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，董事会的人数、构成及选聘程序符合相关法律法规、《公司章程》及 《董事会议事规则》的规定。公司董事会成立了战略、提名、审计、薪酬与考核四个专业委员会，各委员会分工明确，运作 正常，勤勉尽责地为董事会的决策提供了科学和专业的意见。公司董事积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律、法规，能 以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，切实履行董事的职责和义务。独立董事能够严格按照《公司章程》、 《独立董事制度》，不受影响独立履行职责，出席公司董事会、股东大会，对本公司重大投资、董事、高级管理人员的任免 发表自己的独立意见，保证了公司的规范运作。 （四）关于监事与监事会 公司监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表监事，监事会的人数、构成及选聘程序均符合相关法律法规、《公司 章程》及《监事会议事规则》的规定。公司严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》的规定召集召开监事会，监事会的 成员能够认真履行其职责，审议公司的定期报告，列席公司股东大会和董事会，对公司的重大事项、关联交易、财务状况以 及公司董事、高级管理人员履行职责情况的合法性、合规性进行有效监督，维护了公司及股东的合法权益。 （五）关于经理层 公司经理及其他高级管理人员职责清晰，能够严格按照《公司章程》、《总经理工作细则》等各项管理制度履行职责， 勤勉尽责，切实贯彻、执行董事会的决议。 （六）关于信息披露与投资者关系 公司严格按照《信息披露管理制度》和《投资者关系管理办法》的要求，指定公司董事会秘书负责信息披露工作，并 指定了《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，真实、准确、及时地披 露公司信息，让公司所有投资者公平获取公司信息。公司将加强与监管部门的联系和沟通，进一步规范信息披露工作。 报告期内，未出现信息披露差错。 公司董事会秘书为投资者关系管理负责人，组织实施投资者关系的日常管理工作。报告期内，公司通过电话、接待投 资者现场调研、投资者关系互动平台等多种方式，加强与投资者的沟通。 （七）关于相关利益者 本公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，诚信对待供货商和客户，认真培养每一位员工，加强各方的沟通 和交流，在企业创造利润最大化的同时，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的 发展。 （八）内部审计制度 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 58 公司设立了审计部门，配备了3名专职审计人员，在董事会审计委员会的领导下对公司的经济效益、内控建设、各项费 用开支以及资产情况进行审计和监督。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司自设立以来，严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》及其它法律法规和规章制度的要求规范运作，在 资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于控股股东，拥有完整的生产、供应和销售系统，具有完整的业务体系及面向 市场独立经营的能力。 （一）业务独立情况公司是专业从事滚针轴承和超越离合器研制、生产和销售的企业，拥有独立完整的研发、供应、 生产、销售系统，具有独立面向市场自主经营的能力。公司控股股东除持有本公司股份外，其它对外投资与公司不存在竞争 关系及其它关联关系。因此，本公司拥有完整且独立的供、产、销系统，独立开展业务，在业务上与控股股东及关联方之间 不存在竞争关系。 （二）人员独立情况公司劳动、人事及工资管理完全独立于股东。公司高级管理人员都专职在本公司工作并领取薪酬， 未在其它单位兼职。公司具有独立的人事任免权力，董事会成员、监事会成员和高级管理人员均通过合法程序产生，不存在 控股股东及主要股东干预公司董事会和股东大会作出的人事任免决定的情况。公司拥有自己的生产、经营、管理人员，对员 工实行聘任制。公司设有管理部负责劳动、人事及工资管理，并制定一系列规章制度。 （三）资产独立情况本公司拥有独立完整的资产，具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法 拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，不存在以公司资产、权益 或信誉为股东的债务提供担保以及资产、资金被控股股东及其关联方占用而损害公司利益情况。 （四）机构独立情况公司依法设立股东大会、董事会、监事会及总经理负责的管理层，法人治理结构完整。公司建立 了适应生产经营需要的组织结构，各职能部门按照《公司章程》规定的职责独立运作，独立于各股东。 （五）财务独立情况本公司设有独立的财务部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，独 立进行财务决策，实施严格的内部审计制度。公司在银行独立开设账户，未与股东单位或其它任何单位或个人共享银行账户； 公司不存在主要股东违规占用公司资金、资产及其它资源的情况；公司作为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报，履行缴 纳义务，无与股东混合纳税情况。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2017 年年度股东大 会 年度股东大会 44.05% 2018 年 05 月 16 日 2018 年 05 月 17 日 2018 年 5 月 17 日巨 潮资讯网 ( ) 2018 年第一次临时 临时股东大会 43.83% 2018 年 07 月 18 日 2018 年 07 月 19 日 2018 年 7 月 19 日巨 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 59 股东大会 潮资讯网 ( ) 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 蔡桂如 6 6 0 0 0 否 2 刘雪琴 6 6 0 0 0 否 2 干为民 6 6 0 0 0 否 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 详见刊登于巨潮资讯网（）的《2018年度独董述职报告》 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 第四届董事会战略委员会成员为史建伟、姜宗成、干为民、蒋永伟、蔡桂如5名董事组成。 根据公司《董事会战略委员会工作细则》、《独立董事制度》等有关规定，战略委员会 本着勤勉尽责的原则，2018年度主要履行了以下工作职责： 2018年度，第四届董事会战略委员会没有召开专题会议，但各委员会成员在平时的工作 会议以及董事会会议召开期间，进行了积极的沟通与交流，同时也对公司长期发展战略规划 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 60 提出意见和建议，对可能影响公司发展的重大事项提出意见和建议。 一、审计委员会工作情况 第四届董事会审计委员会，成员现由蔡桂如、史维、刘雪琴3名董事组成，其中董事蔡桂 如先生为主任委员。 根据公司《董事会审计委员会工作细则》、《董事会审计委员会年报工作规程》、《独 立董事制度》等有关规定，审计委员会本着勤勉尽责的原则，2018年度主要履行了以下工作 职责： 1、关注公司的内审工作，保持与审计部的经常性沟通。审计委员会的人员经常指导、监 督公司内部审计工作，了解审计部一年来的工作实绩及审计监督情况，认为内审工作作为监 督工具起到了有效作用。 2、关注公司内部控制制度的执行，听取2017年审计部工作计划与总结，结合五部委联合 颁发的《企业内部控制基本规范》以及《企业内部控制配套指引》，对公司内部控制建立及 执行情况进行了审计，并定期对公司财务报表、募集资金存放与使用情况进行审计，出具了 相应的审计报告，充分履行了审计部的审计监督职能。 3、公司审计委员会、审计部与年审注册会计师进行了坦诚交流，年审注册会计师就初步 审计后发现的一些问题及应进行调整的事项向审计委员会委员和审计部成员作了详细说明， 需要调整事项已经作了调整；审计委员会委员和审计部成员在听取注册会计师的介绍和解答 后，对公司年审的工作情况有了充分了解，并对年审注册会计师前期的审计工作表示了肯定， 同时要求其按照审计计划尽快完成审计工作，以保证年报的如期披露。 4、2018年，第四届董事会审计委员会共召开4次会议，对公司2017年度审计报告进行了 审核，并讨论了聘任2018年度会计师事务所的事宜，最终审计委员会达成决议通过公司2017 年度审计报告，同意续聘天衡会计师事务所(特殊普通合伙)为2018年度公司财务审计机构。 公司季度财务报表和年度财务报表的编制工作进行沟通讨论；同时还审议了公司内审部门 2018年审计工作计划与审计工作报告，并要求内审部门对审计工作中发现的问题督促整改， 更好地开展审计工作。 二、关于对公司2017年度财务会计报表的审阅意见 公司2017年度财务会计报表经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)审计并出具标准无保留 审计报告。该审计报告所审计的公司财务会计报表已经审计委员会审阅，第四届董事会审计 委员会认为该报表在所有重大方面真实、完整地反映了公司2017年12月31日的财务状况及 2017年度的经营成果和现金流量情况。 三、关于续聘2018年会计师事务所的意见 鉴于天衡会计师事务所(特殊普通合伙)在对我公司2017年度审计工作中表现出的执业胜任能 力，独立、公正、客观的工作原则及勤勉、尽责的工作态度，第三届董事会审计委员会建议 董事会并报股东大会审议，继续聘请天衡会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司提供2018年 度审计服务。 第四届董事会薪酬与考核委员会委员为干为民、蔡桂如、蒋永伟3名董事，其中董事干为 民先生为主任委员。 根据公司《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《独立董事制度》等有关规定，薪酬 与考核委员会本着勤勉尽责的原则，第四届董事会薪酬与考核委员会2018年度主要履行了以 下工作职责：检查监督公司2017年绩效考核制度的执行情况，对2017年董事、高级管理人员 与考核的评定，同时制订2018年公司董事、高级管理人员的薪酬与考核的制定。公司根据2017 年度生产经营计划、2017年度主要财务指标和经营目标完成情况、公司董事、监事及高管人 员分管工作范围及主要职责、董事、监事及高管人员岗位工作涉及指标的完成情况，对公司 董事、监事及高级管理人员的年度报酬予以考核（详见附件一）；2018年公司董事、高级管 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 61 理人员的薪酬与考核的制定（详见附件二）。 一、提名委员会工作情况 公司第四届提名委员会由刘雪琴、干为民、王芳3名董事组成，王芳于2018年6月28日辞 去董事及董事会提名委员会委员职务，其中董事刘雪琴女士为主任委员。 根据公司《董事会提名委员会工作细则》、《独立董事制度》等有关规定，提名委员会 本着勤勉尽责的原则，2018年度主要履行了以下工作职责： 第四届提名委员会2018年度召开了一次专题会议： 2018年6月28日，第四届董事会提名委员会第四次会议提名龙曦先生为公司非独立董事。 各委员会成员在平时的工作会议以及董事会会议召开期间，进行了积极的沟通与交流，同时 也对公司重要岗位人选考评等工作提出意见和建议，对可能影响公司发展的重大事项提出意 见和建议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了完善的《年度薪酬考核制度》，高级管理人员全部由董事会聘任，对董事会负责，承担董事会 下达的经营指标，董事会下设的薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标 完成情况等进行年终考评，制定薪酬方案报公司董事会审批。报告期内，公司根据相关法律、法规对高级 管理人员进行约束，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。公司高级管理人员能够严格按照《公司 法》、《公司章程》及国家有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，在董 事会的正确指导下积极调整经营思路，优化产品结构，不断加强内部管理。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 04 月 26 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见巨潮咨询网（） 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 62 定性标准 （1）财务报告重大缺陷的迹象包括：控制 环境无效；公司董事、监事、高级管理人 员舞弊；已经发现并报告给管理层的重大 内部控制缺陷经过合理的时间后，并未加 以改正；注册会计师发现当期财务报告存 在重大错报，而内部控制在运行过程中未 能发现该错报；审计委员会和审计部门对 公司的对外财务报告和财务报告内部控制 的监督无效；对已公告的财务报告出现的 重大差错进行错报更正；其他可能影响报 表使用者正确判断的缺陷。 (2）财务报告重要缺陷的迹象包括：未依 照公认会计准则选择和应用会计政策；未 建立反舞弊程序和控制措施；对于非常规 或特殊交易的账务处理没有建立相应的控 制机制或没有实施且没有相应的补偿性措 施；对于期末财务报告过程存在的一项或 多项缺陷且不能合理保证编制的财务报告 达到真实、准确的目标。 （3）财务报告一般缺陷是指除上述重大缺 陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导 致不能及时防止或发现并纠正财务报 告中的重大错报。出现下列情形的，认 定为重大缺陷： （1） 控制环境无效； （2） 公司董事、监事和高级管理人员 舞弊并给企业造成重大损失和不利影 响；（3） 外部审计发现当期财务报告 存在重大错报，公司未能首先发现； （4） 已经发现并报告给管理层的重大 缺陷在合理的时间内未加以改正；（5） 公司审计委员会和公司审计部对内部 控制的监督无效。 重要缺陷：公司财务报告内部控制重要 缺陷的定性标准： （1） 未按公认会 计准则选择和应用会计政策； （2） 未 建立防止舞弊和重要的制衡制度和控 制措施；（3） 财务报告过程中出现单 独或多项缺陷，虽然未达到重大缺陷认 定标准，但影响到财务报告的真实、准 确目标。 一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷 标准的其他内部控制缺陷。 定量标准 定量标准以利润总额、资产总额作为衡量 指标。 内部控制缺陷可能 导致或导致的损失与利润表相关的，以利 润总额衡量。如果该缺陷单独或连同其他 缺陷可能导致的财务报告错报金额小于利 润总额的 3.0%，则认定为一般缺陷；如果 超过利润总额的 3.0%但小于 5.0%，则为 重要缺陷；如果超过利润总额的 5.0%，则 认定为重大缺陷。 内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资 产管理相关的，以资产总额指标衡量。如 果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的 财务报告错报金额小于资产总额的 3.0%， 则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的 3.0%但小于 5.0%认定为重要缺陷；如果超 过资产总额 5.0%，则认定为重大缺陷。 非财务报告内部控制缺陷评价的定量 标准参照财务报告内部控制缺陷评价 的定量标准执行。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 63 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制审计报告 内部控制审计报告中的审议意见段 我们审计了江苏南方轴承股份有限公司（以下简称南方轴承）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负 债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南方轴承 2018 年 12 月 31 日的合 并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2019 年 04 月 26 日 内部控制审计报告全文披露索引 天衡审字(2019)00500 号 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 64 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 65 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2019 年 04 月 25 日 审计机构名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天衡审字(2019)00500 号 注册会计师姓名 顾春华、刘艳丽 审计报告正文 江苏南方轴承股份有限公司全体股东： 1. 审计意见 我们审计了江苏南方轴承股份有限公司（以下简称南方轴承）财务报表，包括2018年12月31日的合并 及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权 益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南方轴承2018 年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于南 方轴承，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审 计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对 财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一）收入确认 1、事项描述 南方轴承的产品销售包括国内销售和出口销售，其中：国内销售在取得客户签署的发货单据时确认销 售收入；出口销售根据买卖协议以取得船运公司签发的提单日期确认货权转移，在商品装船后，确认销售 收入，详见财务报表附注“三、24收入”所述。如财务报表附注“五、26营业收入”所述，南方轴承2018年度 营业收入39,306.28万元，主要为轴承、离合器、皮带轮等产品收入，由于收入为公司重要财务指标，管理 层在收入的确认和列报时可能存在重大错报风险，因此我们将收入确认作为关键审计事项。 2、审计应对 （1）对销售预算、客户信用等级、授信限额、销售执行、收入确认、开具发票和收款管理等销售业 务的内控主要环节及其控制点进行充分的了解，并根据情况进行了控制测试； （2）选取样本销售合同，并对合同中约定的交付货物、收取资金等关键条款进行分析， 评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求； （3）分产品执行分析性程序，就客户构成、销售单价和毛利率与历史数据、同行业数据、公开市场 信息进行比对，识别异常的客户与交易； 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 66 （4）对于国内销售：选取样本，检查交易过程中的相关单据，包括销售合同、出库单、收货回执、 销售发票、资金收款凭证等，确认交易是否真实； （5）对于出口销售：选取样本，将销售记录与出口报关单、装箱单、提货单、销售发票、海关出口 货物清单等出口销售单据进行了核对，将账面出口销售额与国家外汇管理局网上服务平台进行了核对； （6）结合对应收账款的审计，将账面应收账款的借方入账金额与营业收入进行核对，检查是否存在 异常交易； （7）选择重要客户函证本期销售额； （8） 就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，检查出库单及其他支持性文件，评价收入是 否被记录于恰当的会计期间。 四、其他信息 南方轴承管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括南方轴承2018年年度报告中涵盖 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报 表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我 们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估南方轴承的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算南方轴承、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督南方轴承的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含 审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的 重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对南 方轴承持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为 存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披 露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事 项或情况可能导致南方轴承不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 67 （6）就南方轴承中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表 审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影 响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事 项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合 理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报 告中沟通该事项。 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：顾春华 (项目合伙人) 中国·南京 中国注册会计师：刘艳丽 2019年4月25日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：江苏南方轴承股份有限公司 2018 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 110,976,587.60 89,228,867.01 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 68 应收票据及应收账款 96,376,489.13 90,018,384.69 其中：应收票据 8,175,479.04 4,387,394.10 应收账款 88,201,010.09 85,630,990.59 预付款项 3,997,559.99 2,387,871.06 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 621,806.49 1,157,452.94 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 79,242,014.53 78,274,114.74 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 132,426,069.78 160,000,000.00 流动资产合计 423,640,527.52 421,066,690.44 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 89,000,000.00 109,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 34,432,173.22 54,207,749.38 投资性房地产 固定资产 189,966,827.68 158,254,889.23 在建工程 17,992,845.86 13,122,233.10 生产性生物资产 油气资产 无形资产 8,024,434.25 8,718,106.61 开发支出 商誉 长期待摊费用 8,193,979.92 1,623,650.18 递延所得税资产 2,811,973.60 2,425,181.80 其他非流动资产 28,942,326.55 13,789,805.59 非流动资产合计 379,364,561.08 361,141,615.89 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 69 资产总计 803,005,088.60 782,208,306.33 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 57,966,709.56 58,427,599.67 预收款项 1,212,113.70 2,712,177.62 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 7,771,401.92 11,999,741.20 应交税费 10,407,781.23 4,665,438.26 其他应付款 384,498.71 194,055.16 其中：应付利息 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 77,742,505.12 77,999,011.91 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 70 递延收益 2,843,625.08 2,362,291.67 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 2,843,625.08 2,362,291.67 负债合计 80,586,130.20 80,361,303.58 所有者权益： 股本 348,000,000.00 348,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 56,519,080.39 56,519,080.39 减：库存股 其他综合收益 31,424.08 20,396.89 专项储备 盈余公积 59,318,228.99 50,243,756.61 一般风险准备 未分配利润 258,550,224.94 247,063,768.86 归属于母公司所有者权益合计 722,418,958.40 701,847,002.75 少数股东权益 所有者权益合计 722,418,958.40 701,847,002.75 负债和所有者权益总计 803,005,088.60 782,208,306.33 法定代表人：史建伟 主管会计工作负责人：姜宗成 会计机构负责人：姜宗成 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 109,750,404.12 87,674,551.04 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 96,121,645.63 89,601,903.79 其中：应收票据 8,145,479.04 4,387,394.10 应收账款 87,976,166.59 85,214,509.69 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 71 预付款项 3,997,559.99 2,387,871.06 其他应收款 368,492.89 524,168.94 其中：应收利息 应收股利 存货 78,760,718.27 77,562,729.28 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 132,366,978.53 160,000,000.00 流动资产合计 421,365,799.43 417,751,224.11 非流动资产： 可供出售金融资产 89,000,000.00 109,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 40,252,556.22 60,028,132.38 投资性房地产 固定资产 189,957,853.32 158,245,914.87 在建工程 17,992,845.86 13,122,233.10 生产性生物资产 油气资产 无形资产 8,024,434.25 8,718,106.61 开发支出 商誉 长期待摊费用 8,193,979.92 1,623,650.18 递延所得税资产 2,811,973.60 2,425,181.80 其他非流动资产 28,942,326.55 13,456,805.59 非流动资产合计 385,175,969.72 366,620,024.53 资产总计 806,541,769.15 784,371,248.64 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 58,173,956.56 57,861,673.77 预收款项 1,212,124.49 2,643,956.41 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 72 应付职工薪酬 7,692,322.69 11,920,661.97 应交税费 10,407,781.23 4,724,529.51 其他应付款 360,588.91 151,488.91 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 77,846,773.88 77,302,310.57 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 2,843,625.08 2,362,291.67 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 2,843,625.08 2,362,291.67 负债合计 80,690,398.96 79,664,602.24 所有者权益： 股本 348,000,000.00 348,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 56,519,080.39 56,519,080.39 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 59,318,228.99 50,243,756.61 未分配利润 262,014,060.81 249,943,809.40 所有者权益合计 725,851,370.19 704,706,646.40 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 73 负债和所有者权益总计 806,541,769.15 784,371,248.64 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 393,062,821.80 389,347,225.41 其中：营业收入 393,062,821.80 389,347,225.41 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 358,108,093.08 305,563,088.32 其中：营业成本 257,115,220.59 227,645,743.63 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 3,868,237.32 4,904,141.74 销售费用 21,841,218.48 18,868,352.98 管理费用 30,868,701.05 30,310,658.75 研发费用 25,240,682.60 19,236,008.85 财务费用 -1,685,980.64 1,836,364.23 其中：利息费用 利息收入 880,888.09 1,378,845.88 资产减值损失 20,860,013.68 2,761,818.14 加：其他收益 671,606.71 1,245,275.00 投资收益（损失以“－”号填 列） 10,489,958.13 9,128,375.83 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -2,850,125.12 -3,527,169.47 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 74 列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 61,437,004.88 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 107,553,298.44 94,157,787.92 加：营业外收入 126,528.89 1,296.44 减：营业外支出 537,147.81 2,164,494.13 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 107,142,679.52 91,994,590.23 减：所得税费用 16,981,751.06 13,448,835.83 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 90,160,928.46 78,545,754.40 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 90,160,928.46 78,545,754.40 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 90,160,928.46 78,545,754.40 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 11,027.19 22,526.77 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 11,027.19 22,526.77 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 11,027.19 22,526.77 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 11,027.19 22,526.77 6.其他 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 75 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 90,171,955.65 78,568,281.17 归属于母公司所有者的综合收益 总额 90,171,955.65 78,568,281.17 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.2591 0.2257 （二）稀释每股收益 0.2591 0.2257 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：史建伟 主管会计工作负责人：姜宗成 会计机构负责人：姜宗成 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 393,062,821.80 389,332,468.15 减：营业成本 257,115,220.59 227,633,442.36 税金及附加 3,868,237.32 4,904,141.74 销售费用 21,841,218.48 18,868,352.98 管理费用 30,809,393.06 30,281,227.73 研发费用 25,240,682.60 19,236,008.85 财务费用 -1,683,558.15 1,839,056.82 其中：利息费用 利息收入 877,697.20 1,374,970.29 资产减值损失 20,207,748.68 2,395,271.14 加：其他收益 671,606.71 1,245,275.00 投资收益（损失以“－”号填 列） 10,489,958.13 9,128,375.83 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -2,850,125.12 -3,527,169.47 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 61,437,004.88 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 108,262,448.94 94,548,617.36 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 76 加：营业外收入 1,296.44 减：营业外支出 535,974.09 2,163,360.94 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 107,726,474.85 92,386,552.86 减：所得税费用 16,981,751.06 13,448,835.83 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 90,744,723.79 78,937,717.03 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 90,744,723.79 78,937,717.03 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 90,744,723.79 78,937,717.03 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 77 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 387,198,258.63 391,420,903.27 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,123,938.97 578,335.94 收到其他与经营活动有关的现金 2,885,172.21 4,019,745.88 经营活动现金流入小计 391,207,369.81 396,018,985.09 购买商品、接受劳务支付的现金 202,386,714.06 180,170,068.55 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 90,926,837.24 76,466,563.44 支付的各项税费 18,258,198.58 26,214,479.70 支付其他与经营活动有关的现金 34,807,340.04 34,147,514.06 经营活动现金流出小计 346,379,089.92 316,998,625.75 经营活动产生的现金流量净额 44,828,279.89 79,020,359.34 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 202,500,000.00 360,000,000.00 取得投资收益收到的现金 10,840,083.25 12,655,545.30 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 78 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 69,007,773.51 305,646.25 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 282,347,856.76 372,961,191.55 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 85,129,217.57 39,281,705.37 投资支付的现金 150,000,000.00 320,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 235,129,217.57 359,281,705.37 投资活动产生的现金流量净额 47,218,639.19 13,679,486.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 69,600,000.00 69,600,000.00 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 69,600,000.00 69,600,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -69,600,000.00 -69,600,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -699,198.49 -1,585,615.14 五、现金及现金等价物净增加额 21,747,720.59 21,514,230.38 加：期初现金及现金等价物余额 89,228,867.01 67,714,636.63 六、期末现金及现金等价物余额 110,976,587.60 89,228,867.01 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 79 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 387,147,058.63 391,348,848.06 收到的税费返还 1,123,938.97 578,335.94 收到其他与经营活动有关的现金 2,881,981.32 4,015,870.29 经营活动现金流入小计 391,152,978.92 395,943,054.29 购买商品、接受劳务支付的现金 202,073,070.05 180,114,079.34 支付给职工以及为职工支付的现 金 90,910,578.98 76,451,803.92 支付的各项税费 18,258,198.58 26,214,479.70 支付其他与经营活动有关的现金 34,754,718.93 34,130,786.47 经营活动现金流出小计 345,996,566.54 316,911,149.43 经营活动产生的现金流量净额 45,156,412.38 79,031,904.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 202,500,000.00 360,000,000.00 取得投资收益收到的现金 10,840,083.25 12,655,545.30 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 69,007,773.51 305,646.25 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 282,347,856.76 372,961,191.55 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 85,129,217.57 39,281,705.37 投资支付的现金 150,000,000.00 320,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 235,129,217.57 359,281,705.37 投资活动产生的现金流量净额 47,218,639.19 13,679,486.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 80 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 69,600,000.00 69,600,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 69,600,000.00 69,600,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -69,600,000.00 -69,600,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -699,198.49 -1,585,615.14 五、现金及现金等价物净增加额 22,075,853.08 21,525,775.90 加：期初现金及现金等价物余额 87,674,551.04 66,148,775.14 六、期末现金及现金等价物余额 109,750,404.12 87,674,551.04 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 348,00 0,000. 00 56,519, 080.39 20,396. 89 50,243, 756.61 247,063 ,768.86 701,847 ,002.75 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 348,00 0,000. 00 56,519, 080.39 20,396. 89 50,243, 756.61 247,063 ,768.86 701,847 ,002.75 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 81 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 11,027. 19 9,074,4 72.38 11,486, 456.08 20,571, 955.65 （一）综合收益总 额 11,027. 19 90,160, 928.46 90,171, 955.65 （二）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 9,074,4 72.38 -78,674, 472.38 -69,600, 000.00 1．提取盈余公积 9,074,4 72.38 -9,074,4 72.38 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -69,600, 000.00 -69,600, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 82 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 348,00 0,000. 00 56,519, 080.39 31,424. 08 59,318, 228.99 258,550 ,224.94 722,418 ,958.40 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 348,00 0,000. 00 56,519, 080.39 -2,129.8 8 42,349, 984.91 246,011 ,786.16 692,878 ,721.58 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 348,00 0,000. 00 56,519, 080.39 -2,129.8 8 42,349, 984.91 246,011 ,786.16 692,878 ,721.58 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 22,526. 77 7,893,7 71.70 1,051,9 82.70 8,968,2 81.17 （一）综合收益总 额 22,526. 77 78,545, 754.40 78,568, 281.17 （二）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 83 额 4．其他 （三）利润分配 7,893,7 71.70 -77,493, 771.70 -69,600, 000.00 1．提取盈余公积 7,893,7 71.70 -7,893,7 71.70 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -69,600, 000.00 -69,600, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 348,00 0,000. 00 56,519, 080.39 20,396. 89 50,243, 756.61 247,063 ,768.86 701,847 ,002.75 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 84 一、上年期末余额 348,000, 000.00 56,519,08 0.39 50,243,75 6.61 249,943 ,809.40 704,706,6 46.40 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 348,000, 000.00 56,519,08 0.39 50,243,75 6.61 249,943 ,809.40 704,706,6 46.40 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 9,074,472 .38 12,070, 251.41 21,144,72 3.79 （一）综合收益总 额 90,744, 723.79 90,744,72 3.79 （二）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 9,074,472 .38 -78,674, 472.38 -69,600,0 00.00 1．提取盈余公积 9,074,472 .38 -9,074,4 72.38 0.00 2．对所有者（或 股东）的分配 -69,600, 000.00 -69,600,0 00.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 85 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 348,000, 000.00 56,519,08 0.39 59,318,22 8.99 262,014 ,060.81 725,851,3 70.19 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 348,000, 000.00 56,519,08 0.39 42,349,98 4.91 248,499 ,864.07 695,368,9 29.37 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 348,000, 000.00 56,519,08 0.39 42,349,98 4.91 248,499 ,864.07 695,368,9 29.37 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 7,893,771 .70 1,443,9 45.33 9,337,717 .03 （一）综合收益总 额 78,937, 717.03 78,937,71 7.03 （二）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 86 额 4．其他 （三）利润分配 7,893,771 .70 -77,493, 771.70 -69,600,0 00.00 1．提取盈余公积 7,893,771 .70 -7,893,7 71.70 2．对所有者（或 股东）的分配 -69,600, 000.00 -69,600,0 00.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 348,000, 000.00 56,519,08 0.39 50,243,75 6.61 249,943 ,809.40 704,706,6 46.40 三、公司基本情况 江苏南方轴承股份有限公司（以下简称“公司”）系2007年12月由常州市武进南方轴承有限公司整体变 更设立的股份有限公司，原注册资本为人民币6,500万元。 根据公司股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]137号”文核准，公司于2011年 2月16日向社会公开发行人民币普通股（A股）2,200万股。公司于2011年4月2日在常州工商行政管理局办 妥《企业法人营业执照》变更登记手续，变更后注册资本为人民币8,700万元。 2014年3月27日，公司以资本公积金向全体股东每10股转增10股，注册资本由8,700万元变更为17,400 万元。2015年6月16日，公司以资本公积金向全体股东每10股转增10股，注册资本由17,400万元变更为34,800 万元。 注册地：常州市武进高新技术开发区龙翔路。 企业法人营业执照统一社会信用代码：91320400K12061113G。 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 87 公司属于机械行业，经营范围包括：滚针轴承、离合器、齿轮、滑轮总成、机械零部件、汽车零部件、 塑料工业配件制造、加工；摩托车销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或 禁止进出口的商品和技术除外）。 本财务报告批准报出日：2019年4月25日。 于2018年度，纳入合并财务报表范围的主体包括本公司及受本公司控制的3家子公司，并无控制的结 构化主体；有关子公司的情况参见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围与上年度相比 未发生变化。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》 及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、持续经营 本公司已评价自报告期末起至少12个月的持续经营能力，本公司管理层相信公司能自本财务报表批准日后 不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此，本公司以持续经营为基础编制截至2018年12月31日止 的年度财务报表。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干 项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、24“收入”描述。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现 金流量等有关信息。 2、会计期间 以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 88 3、营业周期 本公司从事滚针轴承、离合器、皮带轮等制造、加工，正常营业周期短于一年。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1)同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下 企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合 并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的 净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）， 资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投 资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损 益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方 支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买 日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取 得对被购买方控制权的日期。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公 允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股 权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有 的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者 权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生 的其他综合收益除外。 6、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体， 包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况 由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。 本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本 公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初余额以及前期比较报表进行相应 调整。 本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 89 可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合 并范围。 子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间 或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损 益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失 的，则不予抵消。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润 项目下单独列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余 额应当冲减少数股东权益。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权 日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享 有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时 冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期 投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易， 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交 易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将 各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价 款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控 制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的会计处理 发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额， 除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负 债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。 （2）外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除 未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用 年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 90 9、金融工具 （1）金融资产 ①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款 项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能 力。 ②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入 初始确认金额。 ③金融资产的后续计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成 的利得或损失，计入当期损益。 贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以 及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金 融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算 的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。 ④金融资产减值 本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行 检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提，计入当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在 具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额 重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的 金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且 客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 B、可供出售金融资产减值： 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售 权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过50%；“非暂时性下跌”是指公允 价值连续下跌时间超过12个月。 可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本 公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。 对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观 上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 ⑤金融资产终止确认 当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本公司 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 91 终止确认该金融资产。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益： A、所转移金融资产的账面价值； B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。 （2）金融负债 ①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计 入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 ④金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需 支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报 价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际 发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包 括参考计量日市场参与者在主要市场或最有利市场中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的 公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 10、应收票据及应收账款 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额超过 100 万元(含 100 万元) 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收 回所有款项时，对该款项单独进行减值测试，根据其未来现 金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 关联方组合 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 92 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流现值与以账龄为信用风险特征的应收 款项组合的未来现金流现值存在显著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账 面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 11、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）本公司存货包括原材料、委托加工物资、包装物、低值易耗品、产成品、在产品等。 （2）存货按照成本进行初始计量，期末，存货按照成本与可变现净值孰低计量。 （3）原材料、产成品发出时采用加权平均法核算，采用一次转销法对低值易耗品进行摊销。 （4）本公司存货盘存采用永续盘存制。 （5）期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记 存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回， 转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 （6）可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税 费后的金额确定。 12、持有待售资产 12、持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （一）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （二）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在 一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。 初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减 去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值 损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 93 13、长期股权投资 （1）重大影响、共同控制的判断标准 ①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权 利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易； 是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。 ②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参 与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。 （2）投资成本确定 ①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本： A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制 方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。 分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务 报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资 账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价）， 资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和 计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相 关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他 综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。 其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比 例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权 益应全部结转。 B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。 追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账 面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的 股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资 产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具 确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算 时转入当期损益。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。 ③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按 照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和， 作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面 价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。 （3）后续计量及损益确认方法 ①对子公司投资 在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、6进行处理。 在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时， 确认投资收益。 ②对合营企业投资和对联营企业投资 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 94 对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括： 对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股 权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 入当期损益，同时调整长期股权投资成本。 取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综 合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告 分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产 的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公 司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产 生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实 现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。 对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价 值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在 收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资 的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。 （3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期 股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综 合收益的部分进行会计处理。 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企 业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面 价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益 法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股 权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权 益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间 的差额计入当期损益。 14、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 折旧或摊销方法 （1）投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑 物。 （2）投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。 （3）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 ①对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧。 ②对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 95 15、固定资产 （1）确认条件 （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产 仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用 因素的影响进行初始计量（2）本公司采用直线法计提固定资产折旧（3）本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、 预计净残值和折旧方法进行复核。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 20 年 5% 4.75% 机器设备 年限平均法 10 年 5% 9.5% 运输设备 年限平均法 5 年 5% 19% 办公设备 年限平均法 5 年 5% 19% 16、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。 17、借款费用 （1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他 借款费用计入当期损益。 （2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的 购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发 生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预 定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价 或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门 借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投 资收益后的金额。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价 或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均 数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 96 18、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 （1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。 （2）无形资产的摊销方法 ①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。 类 别 使用寿命 土地使用权 50年 软件 5年 本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 ②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用 寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。 （2）内部研究开发支出会计政策 ①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生 产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的 材料、装置、产品或获得新工序等。 ②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化： A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 19、长期资产减值 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、 采用成本模式计量的投资性房地 产、 固定资产、 在建工程、 采用成本模式计量无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹 象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度 终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收 回金额。 可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回 金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计 未来现金流量的现值两者之间较高者。 资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由 创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 97 理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资 产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未 来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税 前折现率对其进行折现后的金额加以确定。 与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价 值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各 项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如 可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。 前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 20、长期待摊费用 长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销。 性质 受益期 电增容 10年 装修费 5年 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期 损益。 21、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司在职工提供服务的会计 期间，将应付的职工薪酬确认为负债。 本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金 及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建 议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤 回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成 本或费用时。 22、预计负债 （1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 98 如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内 的中间值确定。 在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 23、股份支付 (1)股份支付的种类 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债 的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ① 以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该 公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权 益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计 入相关成本或费用，相应增加资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方 服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可 靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。 ② 以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计 量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达 到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照 本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损 益。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司授予的股份期权采用期权定价模型定价。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修 正预计可行权的权益工具数量。 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价 值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价 值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的 服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将 剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权 条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 99 24、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）销售商品收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量， 相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入，具体情况如下： A、国内销售：客户到厂提货情况，根据已经客户签署的发货单据确认商品销售收入；送货上门情况， 根据客户签署的收货单据确认商品销售收入；在客户所在地设仓库情况，根据客户领用仓库库存的对账记 录确认商品销售收入。 B、出口销售： I一般情况下，根据买卖协议公司以取得船运公司签发的提单日期确认货权转移，在商品装船后，公司 根据订单、装箱单、提单、销售发票确认销售收入；此种交易模式下，卖方承担的货物灭失或损坏的一切 风险至货物在指定的装运港越过船舷为止，买方承担货物在装运港越过船舷之后灭失或损坏的一切风险。 公司根据协议中约定的价格条款的不同，承担自工厂至装运港运费（FOB价格条款）或承担自工厂至目的 港运费及保险费（CIF价格条款）。 II公司与客户及海外第三方仓库签订协议，公司货物报关出口之后存放于海外第三方仓库，由客户自 行到仓库提货，公司根据核对无误的客户在独立第三方仓库的领用记录确认物权的转移，并确认收入实现； 此种交易模式下，卖方承担的货物灭失或损坏的一切风险直至已经按照协议规定交货为止，买方承担按照 协议规定交货时起货物灭失或损坏的一切风险；根据协议，公司须承担自工厂至目的港国家仓库全程运费。 （2）提供劳务收入 ①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量， 相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经 发生的成本占估计总成本的比例。 ②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并 按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供 劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。 25、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资 本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他 方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补 助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相 关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的 支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必 要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 100 补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值 计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。 政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收 到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。 与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确 认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损 失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益或冲减相关资产的账面价值。递延收益在相关资产使用寿命内按 照平均年限方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿 命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损 益。 26、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得 税费用（或收益）计入当期损益。 当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度 应交所得税的调整。 资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债 同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。 递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收 回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差 额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性 差异的应纳税所得额为限。 对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负 债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得 税。 资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预 期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。 资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示： （1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； （2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或 者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 101 27、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （1）租入资产 经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生 时计入当期损益。 （2）租出资产 经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始 直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 租入资产 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资 产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租 赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁 付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当 期损益。 租出资产 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价 值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认 为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别以长期债权和一年内到期的长期债 权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当 期损益。 28、其他重要的会计政策和会计估计 （1）终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时 能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；②该组成部分是 拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而 取得的子公司。 终止经营的会计处理方法参见本附注五、12“持有待售资产”相关描述。 29、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 102 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 1）重要会计政策变更 2018年6月财政部发布财会〔2018〕15号《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》， 针对企业会计准则实施中的有关情况，对一般企业财务报表格式进行了修订，本公司根据通知要求进行了 调整。 按照财政部2018年9月7日发布的《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》相关规定， 将收到的代扣个税手续费返还在利润表的“其他收益”项目中填列，并对可比期间的比较数据进行调整。 本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会 〔2018〕15号)及 其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017年度财务 报表受重要影响的报表项目和金额如下: 应收票据 4,387,394.10 应收票据及应 90,018,384.69 应收账款 85,630,990.59 收账款 管理费用 49,546,667.60 管理费用 30,310,658.75 研发费用 19,236,008.85 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售额 17%、6%、5% 、16%【注】 城市维护建设税 缴纳的流转税 7% 企业所得税 应纳税所得额 15% 教育费附加 缴纳的流转税 5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 江苏南方智造电子商务有限公司 25% 江苏南方汽车压缩机轴承有限公司 25% Nanfang Bearing(Germany) GmbH 25% 2、税收优惠 公司2017年取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁 发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR201732001877),有效期为三年，公司享受高新技术企业税收优惠， 按15%税率缴纳企业所得税。 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 103 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 41,822.34 10,734.06 银行存款 110,934,765.26 89,218,132.95 合计 110,976,587.60 89,228,867.01 其中：存放在境外的款项总额 152,095.74 204,337.79 其他说明 2、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 8,175,479.04 4,387,394.10 应收账款 88,201,010.09 85,630,990.59 合计 96,376,489.13 90,018,384.69 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 8,175,479.04 4,387,394.10 合计 8,175,479.04 4,387,394.10 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 0.00 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 22,607,155.49 合计 22,607,155.49 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 104 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 商业承兑票据 0.00 合计 0.00 其他说明 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 96,899,7 90.20 100.00% 8,698,78 0.11 8.98% 88,201,01 0.09 94,052, 349.44 100.00% 8,421,358 .85 8.95% 85,630,990. 59 合计 96,899,7 90.20 100.00% 8,698,78 0.11 8.98% 88,201,01 0.09 94,052, 349.44 100.00% 8,421,358 .85 8.95% 85,630,990. 59 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 92,052,336.59 4,602,616.83 5.00% 1 至 2 年 302,391.27 30,239.13 10.00% 2 至 3 年 291,103.09 87,330.93 30.00% 3 至 4 年 483,293.24 241,646.62 50.00% 4 至 5 年 168,597.06 134,877.65 80.00% 5 年以上 3,602,068.95 3,602,068.95 100.00% 合计 96,899,790.20 8,698,780.11 8.98% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 105 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 277,421.26 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 3,131,586.27 78.34% 2,387,871.06 100.00% 1 至 2 年 865,973.72 21.66% 合计 3,997,559.99 -- 2,387,871.06 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 106 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 其他说明： 4、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 621,806.49 1,157,452.94 合计 621,806.49 1,157,452.94 （1）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 1,748,33 4.20 100.00% 1,126,52 7.71 64.43% 621,806.4 9 2,021,7 45.83 100.00% 864,292.8 9 42.75% 1,157,452.9 4 合计 1,748,33 4.20 100.00% 1,126,52 7.71 64.43% 621,806.4 9 2,021,7 45.83 100.00% 864,292.8 9 42.75% 1,157,452.9 4 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 107 1 年以内分项 1 年以内小计 256,466.20 12,823.31 5.00% 1 至 2 年 30,500.00 3,050.00 10.00% 3 至 4 年 194,800.00 97,400.00 50.00% 4 至 5 年 1,266,568.00 1,013,254.40 80.00% 合计 1,748,334.20 1,126,527.71 64.43% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 262,234.82 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 3)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 资金往来 1,266,568.00 1,266,568.00 员工借款 481,766.20 744,557.83 其他 10,620.00 合计 1,748,334.20 2,021,745.83 4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 常州市海亚轴承厂 资金往来 1,266,568.00 4-5 年 72.44% 1,013,254.40 孙佳伟 员工借款 193,000.00 3-4 年 11.04% 96,500.00 张定淼 员工借款 150,000.00 1 年以内 8.58% 7,500.00 张喜平 员工借款 50,000.00 1 年以内 2.86% 2,500.00 魏会俭 员工借款 30,500.00 1-2 年 1.74% 3,050.00 合计 -- 1,690,068.00 -- 96.67% 1,122,804.40 5)涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 108 及依据 无 5、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 27,605,888.73 998,648.92 26,607,239.81 28,078,474.23 746,560.69 27,331,913.54 在产品 11,894,552.11 52,248.65 11,842,303.46 8,192,419.00 8,192,419.00 库存商品 40,974,707.38 6,509,295.31 34,465,412.07 40,615,210.52 4,603,744.72 36,011,465.80 委托加工物资 6,327,059.19 6,327,059.19 6,738,316.40 6,738,316.40 合计 86,802,207.41 7,560,192.88 79,242,014.53 83,624,420.15 5,350,305.41 78,274,114.74 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 746,560.69 414,678.08 162,589.85 998,648.92 在产品 52,248.65 52,248.65 库存商品 4,603,744.72 2,927,979.83 1,022,429.24 6,509,295.31 合计 5,350,305.41 3,394,906.56 1,185,019.09 7,560,192.88 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 109 其他说明： 6、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 理财产品【注】 130,000,000.00 160,000,000.00 期末留抵增值税 2,426,069.73 其他 0.05 合计 132,426,069.78 160,000,000.00 其他说明： 【注】：为公司购入的一年内到期的理财产品。 7、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 89,000,000.00 89,000,000.00 109,000,000.00 109,000,000.00 按成本计量的 89,000,000.00 89,000,000.00 109,000,000.00 109,000,000.00 合计 89,000,000.00 89,000,000.00 109,000,000.00 109,000,000.00 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 江苏泛亚 微透科技 股份有限 公司 76,800,000 .00 76,800,000 .00 20.00% 2,250,007. 50 上海矽昌 通信技术 有限公司 20,000,000 .00 20,000,000 .00 济南轻骑 发动机有 200,000.00 200,000.00 0.07% 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 110 限公司 无锡金润 电液控制 系统有限 公司 12,000,000 .00 12,000,000 .00 10.00% 合计 109,000,00 0.00 20,000,000 .00 89,000,000 .00 -- 2,250,007. 50 8、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 无锡翼龙 航空设备 有限公司 54,207,74 9.38 -2,850,12 5.12 16,925,45 1.04 34,432,17 3.22 16,925,45 1.04 小计 54,207,74 9.38 -2,850,12 5.12 16,925,45 1.04 34,432,17 3.22 16,925,45 1.04 合计 54,207,74 9.38 -2,850,12 5.12 16,925,45 1.04 34,432,17 3.22 16,925,45 1.04 其他说明 由于无锡翼龙航空设备有限公司2018年度经营业绩未达预期目标，本公司聘请北京天健兴业资产评估有限公司以2018年12 月31日为基准日对该公司资产组未来可回收金额进行了估值。经测算，该公司股东全部权益价值为95,644,925.62元。据此， 本公司对该长期股权投资计提了减值准备16,925,451.04元。 9、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 189,966,827.68 158,254,889.23 合计 189,966,827.68 158,254,889.23 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及构筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 111 一、账面原值： 1.期初余额 84,892,502.88 189,356,651.97 6,486,399.02 11,794,551.09 292,530,104.96 2.本期增加金额 1,509,957.21 54,701,042.33 1,537,524.39 2,685,986.36 60,434,510.29 （1）购置 1,509,957.21 45,782,721.16 1,537,524.39 2,685,986.36 51,516,189.12 （2）在建工程 转入 8,918,321.17 8,918,321.17 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 13,092,005.70 9,343,810.94 1,398,968.85 662,054.08 24,496,839.57 （1）处置或报 废 13,092,005.70 9,343,810.94 1,398,968.85 662,054.08 24,496,839.57 4.期末余额 73,310,454.39 234,713,883.36 6,624,954.56 13,818,483.37 328,467,775.68 二、累计折旧 1.期初余额 34,049,967.28 87,075,823.19 6,039,300.11 7,110,125.15 134,275,215.73 2.本期增加金额 3,739,283.27 17,449,292.06 266,491.90 1,564,775.06 23,019,842.29 （1）计提 3,739,283.27 17,449,292.06 266,491.90 1,564,775.06 23,019,842.29 3.本期减少金额 9,529,060.03 7,311,866.89 1,329,020.41 624,162.69 18,794,110.02 （1）处置或报 废 9,529,060.03 7,311,866.89 1,329,020.41 624,162.69 18,794,110.02 4.期末余额 28,260,190.52 97,213,248.36 4,976,771.60 8,050,737.52 138,500,948.00 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 112 1.期末账面价值 45,050,263.87 137,500,635.00 1,648,182.96 5,767,745.85 189,966,827.68 2.期初账面价值 50,842,535.60 102,280,828.78 447,098.91 4,684,425.94 158,254,889.23 （2）固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 10、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 17,992,845.86 13,122,233.10 合计 17,992,845.86 13,122,233.10 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 待安装设备 17,992,845.86 17,992,845.86 13,122,233.10 13,122,233.10 合计 17,992,845.86 17,992,845.86 13,122,233.10 13,122,233.10 11、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 9,164,000.00 3,935,113.37 13,099,113.37 2.本期增加金 额 2,323,931.73 2,323,931.73 （1）购置 2,323,931.73 2,323,931.73 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 113 3.本期减少金额 3,180,000.00 3,180,000.00 （1）处置 3,180,000.00 3,180,000.00 4.期末余额 5,984,000.00 6,259,045.10 12,243,045.10 二、累计摊销 1.期初余额 2,344,060.56 2,036,946.20 4,381,006.76 2.本期增加金 额 135,579.96 865,185.01 1,000,764.97 （1）计提 135,579.96 865,185.01 1,000,764.97 3.本期减少金 额 1,163,160.88 1,163,160.88 （1）处置 1,163,160.88 1,163,160.88 4.期末余额 1,316,479.64 2,902,131.21 4,218,610.85 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 4,667,520.36 3,356,913.89 8,024,434.25 2.期初账面价 值 6,819,939.44 1,898,167.17 8,718,106.61 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 12、长期待摊费用 单位： 元 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 114 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 电增容费 1,623,650.18 360,810.96 1,262,839.22 装修改造 8,063,595.45 1,132,454.75 6,931,140.70 合计 1,623,650.18 8,063,595.45 1,493,265.71 8,193,979.92 其他说明 13、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 15,902,865.60 2,385,429.84 13,805,587.05 2,070,838.05 递延收益 2,843,625.08 426,543.76 2,362,291.67 354,343.75 合计 18,746,490.68 2,811,973.60 16,167,878.72 2,425,181.80 （2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 2,811,973.60 2,425,181.80 （3）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 18,408,086.14 830,370.10 可抵扣亏损 3,463,835.87 2,880,040.54 合计 21,871,922.01 3,710,410.64 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2023 583,795.33 2022 391,962.63 391,962.63 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 115 2021 330,834.42 330,834.42 2020 2,088,176.41 2,088,176.41 2019 69,067.08 69,067.08 合计 3,463,835.87 2,880,040.54 -- 其他说明： 14、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付设备款 26,516,092.79 10,927,205.64 预付金蝶及其他软件款 2,426,233.76 2,862,599.95 合计 28,942,326.55 13,789,805.59 其他说明： 15、应付票据及应付账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付账款 57,966,709.56 58,427,599.67 合计 57,966,709.56 58,427,599.67 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付材料款 34,534,385.01 37,305,629.00 应付加工费 12,485,105.86 15,248,676.88 应付工程及设备款 10,947,218.69 5,873,293.79 合计 57,966,709.56 58,427,599.67 16、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预收货款 1,212,113.70 2,712,177.62 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 116 合计 1,212,113.70 2,712,177.62 17、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 11,999,741.20 79,994,140.71 84,222,479.99 7,771,401.92 二、离职后福利-设定提 存计划 6,411,101.25 6,411,101.25 合计 11,999,741.20 86,405,241.96 90,633,581.24 7,771,401.92 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 10,198,893.22 70,132,476.35 72,594,167.65 7,737,201.92 2、职工福利费 1,442,389.98 4,160,799.93 5,568,989.91 34,200.00 3、社会保险费 3,366,195.90 3,366,195.90 其中：医疗保险费 2,664,398.50 2,664,398.50 工伤保险费 439,320.16 439,320.16 生育保险费 262,477.24 262,477.24 4、住房公积金 358,458.00 2,267,371.00 2,625,829.00 5、工会经费和职工教育 经费 67,297.53 67,297.53 合计 11,999,741.20 79,994,140.71 84,222,479.99 7,771,401.92 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 6,246,373.32 6,246,373.32 2、失业保险费 164,727.93 164,727.93 合计 6,411,101.25 6,411,101.25 其他说明： 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 117 18、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 503,220.81 企业所得税 10,019,817.36 3,459,919.64 个人所得税 293,256.00 城市维护建设税 73,823.76 40,549.53 教育费附加 52,731.26 28,963.95 土地使用税 87,197.85 140,199.45 房产税 162,628.20 185,924.88 印花税 11,582.80 13,404.00 合计 10,407,781.23 4,665,438.26 其他说明： 19、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 384,498.71 194,055.16 合计 384,498.71 194,055.16 （1）其他应付款 1)按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 费用 23,909.80 42,566.25 保证金、押金 300,416.00 100,416.00 其他 60,172.91 51,072.91 合计 384,498.71 194,055.16 20、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 2,362,291.67 740,000.00 258,666.59 2,843,625.08 政府补助 合计 2,362,291.67 740,000.00 258,666.59 2,843,625.08 -- 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 118 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 "机器人"项 目【注 1】 891,666.67 100,000.00 791,666.67 与资产相关 "机器人"项 目【注 2】 950,000.00 100,000.00 850,000.00 与资产相关 "机器人"项 目【注 3】 520,625.00 52,500.00 468,125.00 与资产相关 "机器人"项 目【注 4】 740,000.00 6,166.59 733,833.41 与资产相关 合计 2,362,291.67 740,000.00 258,666.59 2,843,625.08 其他说明： 注1：根据武经信发[2016]44号、武财工贸[2016]18号《关于下达2015年度常州市“三位一体”专项资金 及配套资金的通知》文件，公司于2016年9月13日收到武进国家高新技术产业开发区财政局拨付的资金100 万元。 注2：根据武经信发[2016]44号、武财工贸[2016]18号《关于下达2015年度常州市“三位一体”专项资金 及配套资金的通知》文件，公司于2017年7月27日收到武进国家高新技术产业开发区财政局拨付的资金100 万元； 注3：根据常经信投资[2017]215号、常财工贸[2017]26号《关于下达2016年度实施“三位一体”发展战 略促进工业企业转型升级专项资金的通知》文件，公司于2017年12月28日收到武进国家高新技术产业开发 区财政局拨付的资金52.5万元。 注4：根据武经信发[2018]91号、武财工贸[2018]20号《关于下达2017年度常州市实施“三位一体”发展 战略促进工业企业转型升级专项资金及配套资金（第一批）的通知》文件，公司于2018年12月25日收到武 进国家高新技术产业开发区财政局拨付的资金74万元。 21、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 348,000,000.00 348,000,000.00 其他说明： 22、资本公积 单位： 元 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 119 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 56,519,080.39 56,519,080.39 合计 56,519,080.39 56,519,080.39 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 23、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、将重分类进损益的其他综合收 益 20,396.89 11,027.19 11,027.19 31,424.08 外币财务报表折算差额 20,396.89 11,027.19 11,027.19 31,424.08 其他综合收益合计 20,396.89 11,027.19 11,027.19 31,424.08 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 24、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 50,243,756.61 9,074,472.38 59,318,228.99 合计 50,243,756.61 9,074,472.38 59,318,228.99 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 25、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 247,063,768.86 调整后期初未分配利润 247,063,768.86 加：本期归属于母公司所有者的净利润 90,227,119.82 减：提取法定盈余公积 9,081,091.52 应付普通股股利 69,600,000.00 期末未分配利润 258,550,224.94 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 120 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 26、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 388,740,133.30 257,115,220.59 387,501,778.33 227,645,743.63 其他业务 4,322,688.50 1,845,447.08 合计 393,062,821.80 257,115,220.59 389,347,225.41 227,645,743.63 27、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,559,205.00 2,027,563.10 教育费附加 1,113,717.87 1,448,259.38 房产税 696,389.05 770,765.46 土地使用税 401,793.00 560,797.80 印花税 97,132.40 96,756.00 合计 3,868,237.32 4,904,141.74 其他说明： 28、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 5,590,276.24 6,048,914.33 业务招待费 3,215,949.75 3,242,517.07 薪酬 5,371,750.68 4,468,134.20 广告、展览费 912,488.83 1,437,301.62 差旅费 1,331,506.42 1,297,005.51 其他 5,419,246.56 2,374,480.25 合计 21,841,218.48 18,868,352.98 其他说明： 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 121 29、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 12,550,316.20 14,737,416.49 办公费 4,567,244.29 3,772,379.87 业务招待费 5,391,460.51 2,835,584.19 审计咨询费 4,267,519.63 5,257,689.15 差旅费 985,567.30 633,613.95 其他 3,106,593.12 3,073,975.10 合计 30,868,701.05 30,310,658.75 其他说明： 30、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 10,462,023.56 8,809,461.30 材料设备投入 11,822,256.08 7,453,130.97 折旧 1,879,757.01 2,515,660.06 无形资产摊销 239,266.20 196,189.32 其他费用 837,379.75 261,567.20 合计 25,240,682.60 19,236,008.85 其他说明： 31、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 880,888.09 1,378,845.88 汇兑损益 -928,369.73 3,082,638.43 金融机构手续费 123,277.18 132,571.68 合计 -1,685,980.64 1,836,364.23 其他说明： 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 122 32、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 539,656.08 950,460.55 二、存货跌价损失 3,394,906.56 1,811,357.59 五、长期股权投资减值损失 16,925,451.04 合计 20,860,013.68 2,761,818.14 其他说明： 33、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 高新区科技奖励资金 66,000.00 141,000.00 递延收益转入【注】 258,666.59 129,375.00 外经贸发展专项资金 26,000.00 商标奖励 10,000.00 工业经济转型升级扶持资金 100,000.00 350,000.00 外经贸发展专项资金预算指标 50,500.00 工业和信息产业转型升级专项资金 90,000.00 商务发展专项资金 56,300.00 446,400.00 常州专利申请资助资金 8,000.00 2,000.00 非公企业星级党组织奖励 30,000.00 开放型经济专项资金 30,000.00 有限空间安全生产应急演练补贴 30,000.00 个人所得税手续费返还 92,640.12 合计 671,606.71 1,245,275.00 34、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -2,850,125.12 -3,527,169.47 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,250,007.50 1,000,003.33 处置可供出售金融资产取得的投资收益 2,500,000.00 理财产品收益 8,590,075.75 11,655,541.97 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 123 合计 10,489,958.13 9,128,375.83 其他说明： 35、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置、拆迁收益 61,437,004.88 合计 61,437,004.88 36、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 固定资产报废收益 1,296.44 其他 126,528.89 126,528.89 合计 126,528.89 1,296.44 126,528.89 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 其他说明： 37、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 220,000.00 300,000.00 220,000.00 固定资产报废损失 148,800.04 1,827,836.10 148,800.04 各项罚款违约支出 82.19 各项基金及规费 32,585.50 16,642.65 32,585.50 其他 135,762.27 19,933.19 135,762.27 合计 537,147.81 2,164,494.13 537,147.81 其他说明： 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 124 38、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 17,368,542.86 13,826,113.49 递延所得税费用 -386,791.80 -377,277.66 合计 16,981,751.06 13,448,835.83 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 107,142,679.52 按法定/适用税率计算的所得税费用 16,071,401.93 子公司适用不同税率的影响 -58,379.53 非应税收入的影响 90,017.64 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,005,776.11 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 2,684,766.49 研发费用加计扣除的影响 -2,790,761.57 残疾人工资扣除的影响 -21,070.01 所得税费用 16,981,751.06 其他说明 39、其他综合收益 详见附注七、23。 40、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的利息 880,888.09 1,378,845.88 收到的政府补助 1,152,940.12 2,640,900.00 收到往来款 851,344.00 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 125 合计 2,885,172.21 4,019,745.88 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的研发费 2,368,035.39 4,907,593.45 支付的运费 5,590,276.24 6,048,914.33 支付的业务招待费 8,322,153.87 6,078,101.26 捐赠支出 220,000.00 300,000.00 支付的办公费 4,260,447.81 3,564,977.62 支付的差旅费 2,480,630.73 1,930,619.46 支付的广告费展览费 1,025,696.38 1,437,301.62 支付的往来款 368,832.37 910,290.15 咨询服务费 5,916,534.30 5,783,656.56 修理费 661,311.96 1,277,343.63 租赁费 395,190.34 855,872.26 其他支出 3,198,230.65 1,052,843.72 合计 34,807,340.04 34,147,514.06 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 126 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 41、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 90,160,928.46 78,545,754.40 加：资产减值准备 20,860,013.68 2,761,818.14 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 23,019,842.29 21,125,682.75 无形资产摊销 1,000,764.97 633,774.06 长期待摊费用摊销 1,493,265.71 360,811.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -61,437,004.88 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 148,800.04 1,826,539.66 财务费用（收益以“－”号填列） 699,198.49 1,585,615.14 投资损失（收益以“－”号填列） -10,489,958.13 -9,128,375.83 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -386,791.80 -377,277.66 存货的减少（增加以“－”号填列） -3,177,787.26 -22,833,585.84 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -14,736,660.02 -16,938,124.13 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -2,326,331.66 21,457,727.57 经营活动产生的现金流量净额 44,828,279.89 79,020,359.34 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 110,976,587.60 89,228,867.01 减：现金的期初余额 89,228,867.01 67,714,636.63 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 127 现金及现金等价物净增加额 21,747,720.59 21,514,230.38 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 110,976,587.60 89,228,867.01 其中：库存现金 41,822.34 10,734.06 可随时用于支付的银行存款 110,934,765.26 89,218,132.95 三、期末现金及现金等价物余额 110,976,587.60 89,228,867.01 其他说明： 42、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 无 43、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 4,075,321.45 6.8632 27,969,746.18 欧元 610,166.33 7.8473 4,788,158.24 港币 应收账款 -- -- 其中：美元 3,542,440.99 6.8632 24,312,481.01 欧元 684,002.45 7.8473 5,367,572.42 港币 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 128 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 境外经营实体名称 主要经营地 记账本位币 记账本位币选择依据 Nanfang Bearing(Germany) GmbH 德国 欧元 经营业务主要以该等货币计价和结算 44、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 "机器人"项目【注 4】 740,000.00 递延收益 6,166.59 高新区科技奖励资金 66,000.00 其他收益 66,000.00 工业经济转型升级扶持资金 100,000.00 其他收益 100,000.00 商务发展专项资金 56,300.00 其他收益 56,300.00 常州专利申请资助资金 8,000.00 其他收益 8,000.00 非公企业星级党组织奖励 30,000.00 其他收益 30,000.00 开放型经济专项资金 30,000.00 其他收益 30,000.00 有限空间安全生产应急演练 补贴 30,000.00 其他收益 30,000.00 个人所得税手续费返还 92,640.12 其他收益 92,640.12 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 八、合并范围的变更 1、其他 本年度合并范围与上年度相比未发生变化。 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 129 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 江苏南方智造电 子商务有限公司 常州 常州 网络服务 100.00% 设立 江苏南方汽车压 缩机轴承有限公 司 常州 常州 制造业 51.00% 设立 Nanfang Bearing(Germany ) GmbH 德国 德国 制造业 100.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 无锡翼龙航空设 备有限公司 无锡 无锡 制造业 36.00% 权益法核算 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 130 流动资产 9,619,059.84 12,234,651.28 非流动资产 31,125,311.71 21,503,195.63 资产合计 40,744,371.55 33,737,846.91 流动负债 24,608,648.37 9,457,716.02 归属于母公司股东权益 16,135,723.18 24,280,130.89 按持股比例计算的净资产份额 5,808,860.34 8,740,847.12 --商誉 28,623,312.88 45,466,902.26 对联营企业权益投资的账面价值 34,432,173.22 54,207,749.38 营业收入 2,030,567.65 2,341,306.10 净利润 -7,917,014.23 -9,797,692.97 综合收益总额 -7,917,014.23 -9,797,692.97 其他说明 十、与金融工具相关的风险 本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括市场风险（本公司面临的市场风险主要来源 于汇率风险）、信用风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括货币资金、应收款项等，相关金融工 具的详细情况说明见各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险 管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之 内。 1、市场风险 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。 由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额 将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 （1）汇率风险，汇率风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承 受外汇风险主要与所持有美元或欧元的应收款项及银行存款有关，由于美元或欧元与本公司的功能货币之 间的汇率变动使本公司面临外汇风险，可能对本公司的经营业绩产生影响。本公司管理汇率风险时由指定 成员密切关注汇率的变动，并在可能范围内调节持有外币资产余额、必要时运用对冲工具缓解外汇风险。 于2018年12月31日，本公司外币资产余额如下： 项目 期末余额 期初余额 货币资金 其中：美元 4,075,321.45 9,530,232.82 欧元 610,166.33 208,478.28 应收账款 其中：美元 3,542,440.99 3,739,076.57 欧元 684,002.45 652,783.10 敏感性分析 本公司承受外汇风险主要与美元或欧元与人民币的汇率变化有关。下表列示了本公司相关外币与人民 币汇率变动5%假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时，5%的增减变动被认为合理反映了汇率 变化的可能范围。 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 131 汇率可能发生的合理变动对当期净利润的影响如下： 本年利润增加/减少 美元影响 欧元影响 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 若人民币对美元/欧元贬值5% 2,759,153.56 4,556,680.83 539,927.22 351,308.50 若人民币对美元/欧元升值5% -2,493,293.65 -4,132,062.96 -483,372.04 -321,164.38 2、信用风险 信用风险是指因交易对手或债务人未能履行其全部或部分支付义务而造成本公司发生损失的风险。本 公司主要面临赊销导致的客户信用风险，为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用 审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核 每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本 公司所承担的信用风险已经大为降低。 3、流动风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 （1）期末本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 项目 无期限 1年以内 1-5年 超过5年 合计 应付账款 57,966,709.56 57,966,709.56 其他应付款 384,498.71 384,498.71 应付职工薪酬 7,771,401.92 7,771,401.92 合计 384,498.71 65,738,111.48 66,122,610.19 （2）本公司管理流动性风险的方法是对现金及现金等价物进行监控，确保有足够的资金以满足本公 司经营需要、并降低现金流量波动的影响，确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可 接受的损失或对企业信誉造成损害。 本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。 综上所述，本公司管理层认为本公司所承担的流动风险已经大为降低，对本公司的经营和财务报表不 构成重大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 十一、关联方及关联交易 1、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注附注九、1。 2、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注附注九、2。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 132 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 常州市泰博精创机械有限公司 主要投资者为本公司实际控制人之近亲属 常州克迈特数控科技有限公司 实际控制人参股公司 常州泰博滚针轴承有限公司 投资者为本公司实际控制人之近亲属 其他说明 4、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 常州市泰博精创机 械有限公司 钢丝加工 46,464.54 0.00 否 27,109.32 常州克迈特数控科 技有限公司 配件 3,258.62 0.00 否 常州克迈特数控科 技有限公司 维修费 775.86 0.00 否 1,000.00 常州泰博滚针轴承 有限公司 加工费 693,554.98 0.00 否 常州市泰博精创机 械有限公司 电费 79,948.64 0.00 否 89,474.75 常州市泰博精创机 械有限公司 配件 6,581.19 0.00 否 256,410.25 合计 830,583.83 0.00 373,994.32 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 史娟华 处置上海矽昌通信技术有限 公司 18.18%的股权 22,500,000.00 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 133 （3）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 2,330,379.10 2,891,825.00 5、关联方应收应付款项 （1）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 常州市泰博精创机械有限公 司 8,003.14 应付账款 常州泰博滚针轴承有限公司 516,890.89 合计 524,894.03 十二、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截止2018年12月31日，公司无需要披露的重要承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截止2018年12月31日，公司无需要披露的重要或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十三、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 无法估计影响数的原因 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 134 响数 2、利润分配情况 单位： 元 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 2019年04月25日召开的公司第四届董事会第十四次会议审议通过2018年度利润分配预案,拟以2018年 末总股本348,000,000股为基数,每10股派发2元现金红利（含税），共计69,600,000.00 元，此利润分配方案 尚待2018年度股东大会批准。 十四、其他重要事项 1、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 基于本公司内部管理现实，无需划分报告分部。 （2）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 基于本公司内部管理现实，无需划分报告分部。 2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 按业务和产品类型的收入、成本列示如下： 1. 主营业务 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 轴承 243,039,159.28 241,439,513.16 离合器 89,567,829.11 89,889,535.51 皮带轮 51,721,120.83 51,977,497.45 其他配件 4,412,024.08 4,195,232.21 合计 388,740,133.30 387,501,778.33 主营业务成本 轴承 154,942,931.65 133,653,070.32 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 135 离合器 69,222,189.49 64,743,590.52 皮带轮 29,886,500.56 26,955,622.00 其他配件 3,063,598.90 2,293,460.79 合计 257,115,220.60 227,645,743.63 主营业务利润 轴承 88,096,227.63 107,786,442.84 离合器 20,345,639.62 25,145,944.99 皮带轮 21,834,620.27 25,021,875.45 其他配件 1,348,425.18 1,901,771.42 合计 131,624,912.70 159,856,034.70 ②其他业务 项目 本期发生额 上期发生额 其他业务收入 边角料销售 3,632,711.99 1,614,379.65 房租收入 689,976.51 231,067.43 合计 4,322,688.50 1,845,447.08 其他业务成本 边角料销售 0.00 房租收入 - 合计 0.00 其他业务利润 边角料销售 3,632,711.99 1,614,379.65 房租收入 689,976.51 231,067.43 合计 4,322,688.50 1,845,447.08 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 8,145,479.04 4,387,394.10 应收账款 87,976,166.59 85,214,509.69 合计 96,121,645.63 89,601,903.79 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 136 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 8,145,479.04 4,387,394.10 合计 8,145,479.04 4,387,394.10 2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 22,607,155.49 合计 22,607,155.49 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 96,435,6 55.20 100.00% 8,459,48 8.61 8.77% 87,976,16 6.59 93,438, 782.44 100.00% 8,224,272 .75 8.80% 85,214,509. 69 合计 96,435,6 55.20 100.00% 8,459,48 8.61 8.77% 87,976,16 6.59 93,438, 782.44 100.00% 8,224,272 .75 8.80% 85,214,509. 69 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 92,052,336.59 4,602,616.83 5.00% 1 至 2 年 302,391.27 30,239.13 10.00% 2 至 3 年 291,103.09 87,330.93 30.00% 3 至 4 年 43,238.24 21,619.12 50.00% 4 至 5 年 144,517.06 115,613.65 80.00% 5 年以上 3,602,068.95 3,602,068.95 100.00% 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 137 合计 96,435,655.20 8,459,488.61 8.77% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 235,215.86 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 368,492.89 524,168.94 合计 368,492.89 524,168.94 （1）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 481,766. 20 100.00% 113,273. 31 23.51% 368,492.8 9 755,177 .83 100.00% 231,008.8 9 30.59% 524,168.94 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 138 合计 481,766. 20 100.00% 113,273. 31 23.51% 368,492.8 9 755,177 .83 100.00% 231,008.8 9 30.59% 524,168.94 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 256,466.20 12,823.31 5.00% 1 至 2 年 30,500.00 3,050.00 10.00% 3 至 4 年 194,800.00 97,400.00 50.00% 合计 481,766.20 113,273.31 23.51% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-117,735.58 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 3)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 资金往来 员工借款 481,766.20 744,557.83 其他 10,620.00 合计 481,766.20 755,177.83 4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 孙佳伟 员工借款 193,000.00 3-4 年 40.06% 96,500.00 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 139 张定淼 员工借款 150,000.00 1 年以内 31.14% 7,500.00 张喜平 员工借款 50,000.00 1 年以内 10.38% 2,500.00 魏会俭 员工借款 30,500.00 1-2 年 6.33% 3,050.00 罗大权 员工借款 17,000.00 1 年以内 3.53% 850.00 合计 -- 440,500.00 -- 91.44% 110,400.00 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 5,820,383.00 5,820,383.00 5,820,383.00 5,820,383.00 对联营、合营企 业投资 51,357,624.26 16,925,451.04 34,432,173.22 54,207,749.38 54,207,749.38 合计 57,178,007.26 16,925,451.04 40,252,556.22 60,028,132.38 60,028,132.38 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 江苏南方智造电 子商务有限公司 1,100,000.00 1,100,000.00 江苏南方汽车压 缩机轴承有限公 司 4,500,000.00 4,500,000.00 Nanfang Bearing (Germany) GmbH 220,383.00 220,383.00 合计 5,820,383.00 5,820,383.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 140 二、联营企业 无锡翼龙 航空设备 有限公司 54,207,74 9.38 -2,850,12 5.12 16,925,45 1.04 51,357,62 4.26 16,925,45 1.04 小计 54,207,74 9.38 -2,850,12 5.12 16,925,45 1.04 51,357,62 4.26 16,925,45 1.04 合计 54,207,74 9.38 -2,850,12 5.12 16,925,45 1.04 51,357,62 4.26 16,925,45 1.04 （3）其他说明 由于无锡翼龙航空设备有限公司2018年度经营业绩未达预期目标，本公司聘请北京天健兴业资产评估 有限公司以2018年12月31日为基准日对该公司资产组未来可回收金额进行了估值。经测算，该公司股东全 部权益价值为95,644,925.62元。据此，本公司对该长期股权投资计提了减值准备16,925,451.04元。 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 388,740,133.30 257,115,220.59 387,487,021.07 227,633,442.36 其他业务 4,322,688.50 1,845,447.08 合计 393,062,821.80 257,115,220.59 389,332,468.15 227,633,442.36 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -2,850,125.12 -3,527,169.47 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,250,007.50 1,000,003.33 处置可供出售金融资产取得的投资收益 2,500,000.00 理财产品收益 8,590,075.75 11,655,541.97 合计 10,489,958.13 9,128,375.83 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 141 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 61,288,204.84 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 671,606.71 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 11,090,075.75 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -261,818.88 减：所得税影响额 10,918,210.26 合计 61,869,858.16 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 12.67% 0.2591 0.2591 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 3.98% 0.0815 0.0815 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 142 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 江苏南方轴承股份有限公司 2018 年年度报告全文 143 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、财务负责人、财务报表编制人签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 四、载有公司法定代表人史建伟先生签名的2018年度报告原件； 以上文件置备地点：公司证券部办公室 法定代表人（签名）：史建伟 江苏南方轴承股份有限公司 2019年4月26日