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新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 1 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告 2015 年 04 月 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已亲自出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2015 年 3 月 31 日的公 司总股本 321,270,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含 税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 公司负责人许敏田、主管会计工作负责人严先发及会计机构负责人(会计主 管人员)朱海英声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者注意投资风险。 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2 第二节 公司简介................................................................................................................................ 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................... 8 第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 10 第五节 重要事项.............................................................................................................................. 28 第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 40 第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 45 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 46 第九节 公司治理.............................................................................................................................. 52 第十节 内部控制.............................................................................................................................. 56 第十一节 财务报告 ......................................................................................................................... 57 第十二节 备查文件目录 ............................................................................................................... 128 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、新界泵业 指 新界泵业集团股份有限公司 台州新界 指 台州新界机电有限公司 西柯贸易 指 台州西柯国际贸易有限公司 江西新界 指 江西新界机电有限公司 江苏新界 指 江苏新界机械配件有限公司 老百姓泵业 指 浙江老百姓泵业有限公司 方鑫机电 指 温岭市方鑫机电有限公司 杭州智泵 指 杭州新界智泵科技有限公司 杭州新界 指 新界泵业（杭州）有限公司 博华环境 指 浙江博华环境技术工程有限公司 新界（香港） 指 新界泵业（香港）有限公司 新界（江苏） 指 新界泵业（江苏）有限公司 小额贷款公司 指 温岭市新江小额贷款有限公司 新世界酒店 指 温岭市新世界国际大酒店有限公司 方山旅游 指 温岭市方山旅游投资有限公司 天明泡沫厂 指 温岭市大溪天明泡沫厂 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 浙江证监局 指 中国证券监督管理委员会浙江监管局 报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 元（万元） 指 人民币元（人民币万元） 指定信息披露媒体 指 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报、巨潮资讯网 指定信息披露报刊 指 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 5 重大风险提示 1、市场竞争加剧的风险 我国水泵市场前景广阔，潜力巨大，但同行业企业数量众多，市场化竞争日趋剧烈。公司将继续深化 “两高”战略，即实施高品质制造，提供高性价比的产品和服务；坚持“价值、创新、倾听、共赢”的企 业价值观，以农用泵、生活用泵、环保用泵为主，并涉足环保水处理行业，积极打造国内领先、国际一流 的品牌，以期能够在国内水泵市场竞争日趋剧烈的市场环境下获得快速稳健的发展，成为最受顾客尊敬的 中国农用水泵和生活用泵企业集团。 2、季节性波动的风险 公司主要产品农用水泵主要面向农村市场，受农作物种植生长的季节性及气候变化的因素影响较大。 随着农作物的播种生长期来临，对农用水泵的需求量逐渐加大；而秋收冬至，对农用水泵的需求量减少。 公司在积极发展国内客户、持续优化产品市场布局和营销网络建设的同时，将进一步拓展国际市场，尤其 是目前市场份额较小、潜力较大的国家，从而有效降低国内水泵市场季节性波动给公司产品销售带来的不 利影响。 3、公司规模扩张引致的管理风险 随着公司募投项目产能的进一步释放，以及公司拟实施年产 120 万台水泵技改项目，公司总体生产经 营规模将进一步快速扩张，公司将面临资源整合、技术开发、市场开拓、人力资源等方面的新挑战。公司 将积极利用上市公司的资金优势、管理优势，通过同行业并购、上下游并购等资本运作，为公司的快速、 稳健发展提供更多保障。 4、汇率风险 公司国外营业收入占营业总收入的比例在 40%-50%之间，出口业务主要结算货币为美元。当人民币兑 美元汇率波动幅度较大时，公司的生产经营、盈利水平将面临较大影响。公司将积极应对，进一步做好远 期结售汇业务等相关管理工作，有效应对人民币汇率波动，最大程度上降低人民币汇率波动给公司经营业 绩带来的不利影响。 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 6 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 新界泵业 股票代码 002532 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 新界泵业集团股份有限公司 公司的中文简称 新界泵业 公司的外文名称（如有） SHIMGE PUMP INDUSTRY GROUP CO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如有） SHIMGE 公司的法定代表人 许敏田 注册地址 浙江省温岭市大溪镇大洋城工业区 注册地址的邮政编码 317525 办公地址 浙江省温岭市大溪镇大洋城工业区 办公地址的邮政编码 317525 公司网址 电子信箱 zqb@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 严先发 丁 培 联系地址 浙江省温岭市大溪镇大洋城工业区 浙江省温岭市大溪镇大洋城工业区 电话 0576-81670968 0576-81670968 传真 0576-86338769 0576-86338769 电子信箱 zqb@ zqb@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（ 公司年度报告备置地点 公司证券部 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 7 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1997 年 11 月 03 日 浙江省工商行政管 理局 331000400003847 331081255498648 25549864.8 报告期末注册 2014 年 08 月 26 日 浙江省工商行政管 理局 331000400003847 331081255498648 25549864.8 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 6-10 层 签字会计师姓名 吕苏阳、姚本霞 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年 营业收入（元） 1,145,311,661.88 1,126,285,519.92 1.69% 942,450,475.38 归属于上市公司股东的净利润 （元） 87,702,586.10 121,169,201.48 -27.62% 86,315,541.48 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 80,841,260.23 75,444,475.84 7.15% 77,032,678.33 经营活动产生的现金流量净额 （元） 188,488,404.20 132,421,110.94 42.34% 155,660,414.29 基本每股收益（元/股） 0.27 0.38 -28.95% 0.27 稀释每股收益（元/股） 0.27 0.38 -28.95% 0.27 加权平均净资产收益率 8.38% 12.70% 下降 4.32 个百分点 10.03% 2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末 总资产（元） 1,504,310,133.44 1,417,521,313.74 6.12% 1,272,202,946.48 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,086,113,228.67 1,010,132,945.53 7.52% 900,558,599.46 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益 金额 √ 是 □ 否 用最新股本计算的基本每股收益（元/股） 0.27 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 9 三、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -367,210.83 -29,426.35 -1,869,159.58 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 6,070,843.62 7,240,678.85 3,610,871.91 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 34,531.87 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 -10,626,572.60 43,537,464.36 6,646,041.74 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14,971,909.15 4,197,910.85 2,173,816.05 其他符合非经常性损益定义的损益项目 111,735.00 减：所得税影响额 -1,016,499.52 9,630,807.99 1,547,644.81 少数股东权益影响额（税后） 4,315,877.99 -408,905.92 -234,405.97 合计 6,861,325.87 45,724,725.64 9,282,863.15 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 √ 适用 □ 不适用 项目 涉及金额（元） 原因 地方水利建设基金 560,380.35 与经营活动密切相关 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、概述 （一）总体情况 2014年，我国发展面临的国际国内环境复杂严峻。全球经济复苏艰难曲折，国内经济下行压力持续加大，国内外泵行业 市场竞争日趋激烈。2014年，国际市场汇率波动，作为以美元为出口业务主要结算货币的企业，人民币兑美元的汇率震荡给 公司远期结售汇收益带来了较大的不利影响，影响到了公司整体业绩。 一年来，在董事会的领导下，公司经营层与全体员工凝心聚力，继续秉承“价值、创新、倾听、共赢”的企业价值观和“为 世界提供最好的水泵和水处理系统解决方案，让人类享受高品质生活！”的企业使命，认真贯彻落实，攻坚克难，实现主营 业务平稳发展。 2014年实现营业总收入1,145,311,661.88元，较上年同期增长1.69%，其中：机械制造行业实现营业总收入 1,104,160,932.37元,较上年同期增长3.74%；环保行业实现营业收入41,150,729.51元，较上年同期下降33.56%。归属于上 市公司股东的扣除非经常性损益的净利润80,841,260.23元，较上年同期增长7.15%；经营活动产生的现金流量净额 188,488,404.20元，同比增长42.34%。 （二）运营主要情况 1.营销策略升级，夯实渠道基础。 公司始终坚持以市场为导向，以客户为中心，不断实施营销变革和升级。国内市场，为加快提升品牌知名度和市场占有 率，公司加大了业务宣传及广告投放力度，在CCTV1、CCTV2、CCTV7和部分地方电视台投放了高频次广告，召开省级经 销商会议20余场次，并在全国范围内举行了多场大型营销活动。在维护传统渠道的同时，公司通过网络平台对传统渠道进行 电商化创新，组建电商事业部，打造电子商务销售平台，实现部分产品线上线下交易，给客户带来便利性，并在山东与中国 工商银行合作开展工银聚网上商城试点，实现经销商订货、销售、付款、对账等一站式网络化服务，为公司渠道拓展网络化、 信息化管理打下基础。海外市场，公司全面调整了组织架构和市场布局，引进了海外营销咨询团队，探索海外市场营销新思 路、新模式，依托公司水泵产品90%以上的自主品牌化率，加快海外渠道扁平化建设步伐，逐步构建起强大的海外市场营销 网络。 2.完善产品研发体系，提高技术创新能力。 公司依托博士后工作站、水泵研究所、省级技术中心、科研院校等强大的研发体系和团队，全年进行新产品开发和改进 的项目共88项，完成了多个产品的批量上市，如巨能芯井泵、经典型Q(D)Y-K1潜水电泵、智能型AWZB-H1自吸泵、智能芯 JET-H1系列喷射泵、PUM离心式微型电泵、旗舰型切割研磨污水污物潜水泵、CPH单相高质屏蔽泵等系列产品。公司“高效 离心泵理论与关键技术研究及工程应用”项目获“国家科学技术进步奖二等奖”。报告期内，公司及子公司获得授权专利33项， 其中发明专利2项，实用新型专利14项，外观设计专利17项，截止报告期末，累计获得授权专利近160项。 3.工艺装备升级改造，生产制造能力进一步提升 报告期内，公司在工艺装备上持续投入，全年增加设备投入约4500多万元，引入自动化流水线，提高生产设备自动化水 平，使得公司在铸造系统、生产系统、加工系统、监测系统、自动化系统等方面的精益生产能力大幅提升。公司深入推进精 益生产管理，加强生产计划管理，改善生产工艺，进一步简化作业步骤，提高原材料利用效率，降低人力及生产成本。公司 在生产效率、人员精减、成本控制、流程顺畅等方面也更加得心应手，公司强大而稳健的生产制造平台逐步形成，为公司的 持续稳健发展奠定了基础，使公司距离在2015年装备水平接近欧洲国家水平的预期目标更近一步。 4.加强质量管理，完善质量监督体系 报告期内，公司不断加强供方及产品质量管理，完善质量监督体系，内部质量监督趋于标准化、常态化。强化供方的甄 选工作，选择优质的供应商强强联手，共同致力于为客户提供满意的产品与服务，并全面推进首检、自检、互检、全检工作， 从点到面严格落实质量监督工作，牢固树立质量问题无小事意识。公司实验中心顺利通过中国合格评定认可委员会（CNAS） 的专家级考察和现场评审，成功获得CNAS实验室认可证书，跨入国家级实验室行列，此举将有力推动公司实施高品质制造 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 11 进程，也进一步提升新界品牌的核心竞争力和加快企业国际化步伐。 5.子公司经营状况改善，业务布局进一步完善 在公司管理团队的不懈努力下，部分子公司经营情况得到明显改善。江苏新界、江西新界的经营日趋步入正轨，2014 年上半年开始扭亏为盈。公司前期对控股子公司博华环境的管理、业务结构等进行了重大梳理和调整，短期内对业绩造成了 一定的影响。随着社会对环境治理的迫切要求及新环保法的实施，污水治理行业也迎来了新的发展机遇，博华环境一年以来 已中标并接管运营多个项目，其战略调整效果已初步显现。新设立了新界泵业（江苏）有限公司，公司将进一步布局大功率 污水泵业务。 6、启动股权激励计划，激发企业内生发展潜力 公司正式启动了股票期权与限制性股票激励计划，并在2015年3月完成了授予登记。此举有利于调动核心经营团队的主 观能动性，释放企业内生增长潜力。实施股权激励，旨在建立健全长期、有效的激励约束机制，完善现有的薪酬考核体系， 有效地统一股东、企业和核心团队各方利益，促进公司持续、健康、快速发展。 7.提出“两高”发展战略，为公司发展指明了方向 公司结合当前经济形势及实际经营发展情况，提出了“实施高品质制造，提供高性价比的产品和服务”的发展战略，简称 “两高”战略。“两高”战略与公司企业价值观及企业使命等核心文化思想相辅相成，相得益彰。“两高”战略明确了公司今后 的发展方向，也督促全体新界人为之共勉和奋斗。 二、主营业务分析 1、概述 报告期内，公司生产经营情况正常，2014年实现营业总收入1,145,311,661.88元，较上年同期增长1.69%；营业成本 852,100,268.33元，较上年同期增长0.91%；费用总额197,904,046.96 元，较上年同期增长4.12%；扣非后的归属于上市公司 股东的净利润80,841,260.23元，较上年同期增长7.15%；经营活动产生的现金流量净额188,488,404.20元，同比增长42.34%。 公司营业收入构成及利润来源均未发生重大变动。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司依托技术、品牌等优势，逐步深化市场销售渠道，不断加大技术创新力度，完善质量管理及监督体系， 强化人才战略储备和管理，实现了生产经营的稳步协调发展。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明 报告期内，公司实现营业总收入1,145,311,661.88元，较上年同期增长1.69%；主营业务收入1,105,434,339.81元，同 比增长0.66%，其中国内主营业务收入（含污水处理系统）631,165,930.50元，较上年同期下降2.06%，国外主营业务收入 474,268,409.31元，较上年同期增长4.52%。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减 机械制造业 销售量 万台 307.8 275.16 11.86% 生产量 万台 302 287.17 5.16% 库存量 万台 29.98 35.78 -16.21% 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 12 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 117,646,864.99 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 10.27% 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 41,439,782.10 3.62% 2 客户 2 25,702,445.31 2.24% 3 客户 3 22,573,810.41 1.97% 4 客户 4 15,245,579.55 1.33% 5 客户 5 12,685,247.62 1.11% 合计 -- 117,646,864.99 10.27% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 机械制造业 788,778,918.21 96.20% 772,845,536.59 94.12% 2.06% 环保行业 31,143,830.54 3.80% 48,254,728.13 5.88% -35.46% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 水泵 717,814,701.07 88.00% 682,327,048.20 83.10% 5.20% 空压机 53,826,448.85 6.56% 71,338,637.16 8.69% -24.55% 配件等其他产品 17,137,768.29 2.09% 19,179,851.20 2.34% -10.65% 污水处理系统 31,143,830.54 3.80% 48,254,728.13 5.88% -35.46% 公司主要供应商情况 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 13 前五名供应商合计采购金额（元） 198,554,147.05 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 23.30% 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 83,319,437.72 9.78% 2 供应商 2 80,282,402.60 9.42% 3 供应商 3 17,907,450.32 2.10% 4 供应商 4 8,551,917.91 1.00% 5 供应商 5 8,492,938.50 1.00% 合计 -- 198,554,147.05 23.30% 4、费用 项目 2014年 2013年 增长率 销售费用 80,240,565.28 69,472,893.68 15.50% 管理费用 112,455,234.27 101,038,610.72 11.30% 财务费用 -2,071,695.65 4,354,406.27 -147.58% 所得税费用 13,527,732.78 24,028,379.60 -43.70% 说明：（1）财务费用同比下降147.58%，主要系本期银行存款利息收入增加借款利息支出减少所致。 （2）所得税费用同比下降43.70%，主要系本期利润总额下降等原因所致。 5、研发支出 公司近两年研发费用情况如下： 项目 2014年 2013年 同比增减 研发费用 40,535,124.16 33,884,680.41 19.63% 营业收入 1,145,311,661.88 1,126,285,519.92 1.69% 研发费占营业收入的比重 3.54% 3.01% 0.53% 经审计净资产 1,086,113,228.67 1,010,132,945.53 7.52% 研发费用占经审计净资产的比重 3.73% 3.35% 0.38% 6、现金流 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,350,980,956.25 1,278,805,193.02 5.64% 经营活动现金流出小计 1,162,492,552.05 1,146,384,082.08 1.41% 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 14 经营活动产生的现金流量净额 188,488,404.20 132,421,110.94 42.34% 投资活动现金流入小计 43,976,860.86 12,824,052.67 242.92% 投资活动现金流出小计 99,405,541.15 285,034,710.92 -65.13% 投资活动产生的现金流量净额 -55,428,680.29 -272,210,658.25 75.09% 筹资活动现金流入小计 58,000,000.00 1,400,000.00 4,042.86% 筹资活动现金流出小计 83,066,264.86 20,414,270.03 306.90% 筹资活动产生的现金流量净额 -25,066,264.86 -19,014,270.03 -31.83% 现金及现金等价物净增加额 108,176,671.18 -164,610,123.30 165.72% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 （1）经营活动产生的现金流量净额同比增长42.34%，主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。 （2）投资活动现金流入小计同比增长242.92%，主要系远期结汇取得的收益增加所致。 （3）投资活动现金流出小计同比下降65.13%，主要系购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致。 （4）投资活动产生的现金流量净额同比增长75.09%，主要系投资活动现金流出减少所致。 （5）筹资活动现金流入小计同比增长4042.86%，主要系本期短期借款增加所致。 （6）筹资活动现金流出小计同比增长306.90%，主要系本期偿还短期借款增加所致。 （7）筹资活动产生的现金流量净额同比下降31.83%，主要系本期偿还短期借款及归还自然人借款较上期增加所致。 （8）现金及现金等价物净增加额同比增长165.72%，主要系经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量及筹资活 动产生的现金流量净额变动影响。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 机械制造业 1,064,283,610.30 788,778,918.21 25.89% 2.70% 2.06% 0.47% 环保行业 41,150,729.51 31,143,830.54 24.32% -33.56% -35.46% 2.23% 分产品 水泵 976,546,102.00 717,814,701.07 26.49% 5.55% 5.20% 0.24% 空压机 64,845,874.25 53,826,448.85 16.99% -24.42% -24.55% 0.14% 配件等其他产品 22,891,634.05 17,137,768.29 25.14% -9.51% -10.65% 0.96% 污水处理系统 41,150,729.51 31,143,830.54 24.32% -33.56% -35.46% 2.23% 分地区 国内 590,015,200.99 441,682,266.17 25.14% 1.29% 5.71% -3.13% 国外 474,268,409.31 347,096,652.04 26.81% 4.52% -2.24% 5.06% 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 15 污水处理系统 41,150,729.51 31,143,830.54 24.32% -33.56% -35.46% 2.23% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2014 年末 2013 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产比 例 货币资金 206,044,187.89 13.70% 149,625,611.71 10.56% 3.14% 主要系销售商品收到货款 增加所致。 应收账款 89,455,170.33 5.95% 75,266,393.80 5.31% 0.64% 存货 219,799,644.69 14.61% 242,524,069.24 17.11% -2.50% 长期股权投资 23,466,167.51 1.56% 21,459,935.05 1.51% 0.05% 固定资产 521,575,237.53 34.67% 508,064,952.69 35.84% -1.17% 在建工程 38,634,735.22 2.57% 18,811,042.24 1.33% 1.24% 主要系 120 万台水泵技改 项目新增投入所致。 其他应收款 8,358,014.10 0.56% 4,994,639.46 0.35% 0.21% 主要系支付的投标保证金 增加所致。 其他流动性资产 63,761,934.51 4.24% 15,692,446.11 1.11% 3.13% 主要系购买银行理财产品 所致。 递延所得税资产 5,876,908.84 0.39% 3,834,158.79 0.27% 0.12% 主要系子公司可抵扣亏损 计提的递延所得税资产。 其他非流动性资产 10,795,301.80 0.72% 5,483,888.42 0.39% 0.33% 主要系预付设备及无形资 产购置款增加。 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2014 年 2013 年 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 短期借款 5,000,000.00 0.35% -0.35% 主要系本期偿还银行短期借款所致。 应交税费 13,355,443.28 0.89% 10,054,457.79 0.71% 0.18% 主要系应交增值税与企业所得税有 所增加。 递延所得税负债 3,967,445.34 0.26% 10,603,799.60 0.75% -0.49% 主要系交易性金融资产减少引起递 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 16 延所得税负债减少。 3、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提 的减值 本期购买 金额 本期出售 金额 期末数 金融资产 1.以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资 产（不含衍生金融资产） 36,915,663.90 -36,915,663.90 金融资产小计 36,915,663.90 -36,915,663.90 上述合计 36,915,663.90 -36,915,663.90 0.00 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、核心竞争力分析 公司主要竞争优势包括以下几个方面： 1、营销网络优势 公司经过三十余年的国内市场开拓，已在国内市场形成了以省会和一级城市为重点，地级市为主体，县级市和重点乡镇 为辐射点的营销网络。公司在全国各主要省市设有15个区域配送中心，在全国拥有近1100余家一级经销商和4000余家二级经 销商，2014年品牌形象店新增650余家，总数已达1500多家，广泛覆盖全国各地，充分渗透各领域客户。 在国际市场，经过多年大力海外市场拓展，目前公司拥有300多家稳定的海外客户群体，产品覆盖了亚洲、非洲、美洲、 欧洲等100多个国家和地区，新界品牌具备一定的国际影响力和竞争力。 2、品牌优势 在国内市场，公司的品牌优势主要体现在：①终端用户的认可：随着农村经济水平的提高，农民在选购水泵时，更倾向 性价比高、质量稳定可靠的产品。公司水泵产品质量过硬、性价比较高，在全国广大农村、乡镇、居民用户中获得了较高的 认同。②各级经销商的认可：公司通过技术革新、销售政策激励、维修技术指导等，维护了经销商的基本利益。公司每年都 有接收到不少来自全国各地的经销商加盟本公司的销售网络的意愿。③政府和社会的认可：公司产品被浙江省质量技术监督 局认定为“浙江名牌产品”，公司企业商号“新界（泵业）”被浙江省工商行政管理局认定为“浙江省知名商号”；新界商标被国 家工商行政管理总局认定为“中国驰名商标”，2011年获得“2011 品牌中国大奖•最佳科技奖”，2013年被授予“2013中国最具创 新力企业奖”荣誉称号，2014年获“最具用户满意品牌”荣誉称号等。 自“SHIMGE”品牌诞生以来，公司坚持以自有品牌参与国内外竞争，水泵产品自主品牌化率90%以上，并在近120多个 国家和地区注册“SHIMGE”商标。在海外市场，尤其在发展中国家，新界水泵成为当地较强竞争力的知名品牌之一。 3、技术研发优势 公司是国家高新技术企业，聚集了大批行业内优秀人才，长期与浙江大学、江苏大学、中国农业大学等国内一流的学术 机构保持合作，并在浙江大学国家大学科技园成立了独立的技术研发中心，技术研发实力雄厚，是“省级技术中心”企业；2011 年底成为浙江省首批“博士后科研工作站”试点单位。公司积极参与和推动整个行业的标准化建设，提升了整个行业应对国外 技术性贸易壁垒的能力和自主创新能力，累计主持或参与起草/修订国家标准/行业标准达49项，公司及子公司累计获得授权 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 17 专利近160项。2014年，公司“高效离心泵理论与关键技术研究及工程应用”项目获国务院颁发“国家科学技术进步奖二等奖”。 4、产业集群的群聚效应 公司地处“中国水泵之乡”浙江省温岭市大溪镇。就产业集群而言，温岭市是中国最大的水泵生产基地，历经三十多年的 发展，温岭云集了数千家生产各式水泵配件及配套服务的企业，形成了完整的产业链，这在全球水泵生产行业也蔚为独特。 公司充分利用了温岭的水泵产业集群效应，与生产质量优良的外协合作企业建立长期稳定关系，建立了长期稳固的战略合作 伙伴关系，有效地提高了生产效率。因此温岭的水泵产业集群效应可有力凸现本公司在国内外市场的竞争优势。 报告期内，公司上述四大主要竞争优势继续保持，公司核心竞争力未发生重大变化。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 √ 适用 □ 不适用 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 5,000,000.00 66,324,000.00 -92.46% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例 新界（江苏） 泵及控制设备、风机、电机、发电机、空压机及零部件制造、 销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定 企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。 100.00% （2）持有金融企业股权情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 公司 类别 最初投资成本 （元） 期初持股 数量（股） 期初持 股比例 期末持股 数量（股） 期末持 股比例 期末账面值 （元） 报告期损益 （元） 会计核 算科目 股份 来源 温岭市新江 小额贷款有 限公司 其他 20,000,000.00 10.00% 10.00% 23,466,167.51 2,006,232.46 长期股 权投资 出资 温岭市民间 融资规范管 理服务中心 有限公司 其他 6,000,000.00 6.00% 6.00% 6,000,000.00 可供出 售金融 资产 出资 合计 26,000,000.00 0 -- 0 -- 29,466,167.51 2,006,232.46 -- -- （3）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 18 公司报告期不存在证券投资。 （4）持有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有其他上市公司股权。 2、主要子公司、参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类 型 所处行 业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 1.台州新界机 电有限公司 子公司 制造业 空压机及配件制 造、销售等 15,000,000. 00 64,629,817.53 46,722,096. 98 67,421,875. 98 2,390,182.3 4 2,444,060.6 1 2.江西新界机 电有限公司 子公司 制造业 泵、电机、空压机 等机电产品及零部 件制 造、销售等 48,000,000. 00 89,070,754.55 60,509,217. 48 49,048,146. 04 -42,596.91 3,427.21 3.江苏新界机 械配件有限 公司 子公司 制造业 泵、电机、空压机 等机电产品及零部 件制 造、销售等 50,000,000. 00 109,546,985.2 0 97,893,142. 46 39,044,197. 44 1,513,217.5 4 2,360,122.1 4 4.台州西柯国 际贸易有限 公司 子公司 商业 货物进出口、技术 进出口 1,000,000.0 0 19,238,301.19 6,070,628.6 2 59,390,057. 15 327,646.58 276,475.52 5.杭州新界智 泵科技有限 公司 子公司 服务业 机电产品、控制系 统软件的技术开发 1,000,000.0 0 223,795.63 223,795.63 382,464.54 63,077.88 45,254.38 6.浙江老百姓 泵业有限公 司 子公司 制造业 泵、电机、空压机 等机电产品及零部 件制 造、销售等 36,933,300. 00 89,419,656.32 71,169,764. 38 73,845,138. 30 11,331,416. 33 8,440,170.9 4 7.温岭市方鑫 机电有限公 司 子公司 服务业 水泵及配件、电机 制造、加工、销售 15,000,000. 00 97,734,523.20 26,301,270. 81 56,255,798. 52 -7,964,024.6 3 -6,425,120.7 9 8.浙江博华环 境技术工程 有限公司 子公司 服务业 环境工程咨询设 计、设备制造与安 装、工程调试、工 程总承包、环保设 施投资、运营服务 及建设项目环境影 响评价咨询等 40,000,000. 00 118,583,477.3 7 53,407,200. 76 41,813,889. 78 342,286.12 -468,049.01 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 19 9.新界泵业 （香港）有限 公司 子公司 商业 进出口、贸易、投 资 810,033.38 1,142,798.50 724,933.37 0.00 -20,582.61 -20,582.61 10.新界泵业 （杭州）有限 公司 子公司 制造业 摩托车、汽车零部 件及其制造设备的 制造；泵及真空设 备的技术开发及技 术服务。 80,000,000. 00 56,470,730.36 55,544,735. 65 3,017,941.1 9 -2,424,844.1 9 -1,994,509.3 7 11.新界泵业 （江苏）有限 公司 子公司 制造业 "泵及控制设备、风 机、电机、发电机、 空压机及零部件制 造、销售；自营和 代理各类商品及技 术的进出口业务。 10,000,000. 00 5,136,234.60 4,996,934.6 0 -3,065.40 -3,065.40 12.温岭市新 江小额贷款 有限公司 参股公 司 金融业 办理各项小额贷款 200,000,000 .00 240,442,233.7 4 236,888,566 .40 33,504,405. 46 27,332,477. 51 20,062,324. 56 注：上表填列的是主要子公司及参股公司的账面价值报表的相关数据。 主要子公司、参股公司情况说明 （1）台州新界机电有限公司 成立时间：2004年1月 注册资本：人民币1,500万元 法人代表：许敏田 住所：温岭市大溪镇大洋城工业区 经营范围：许可经营项目：无；一般经营项目：清洗机、风机、振动器、电风扇、压力开关、电子元件、电动工具、电线、 电缆、空压机及配件、水泵、电机制造，销售；货物进出口、技术进出口。（上述经营范围不含国际法律法规规定禁止、限 制和许可经营的项目。） （2）江西新界机电有限公司 成立时间：2007年8月 注册资本：人民币4,800万元 法人代表：陈华青 住所：江西省泰和县工业园区创业区（泰垦路） 经营范围：泵、电机、空压机等机电产品及零部件制造、销售；零部件铸造、加工、销售；货物进出口、技术进出口（不含 国营贸易管理货物及指定经营管理货物）。（国家有专项规定的除外） （3）江苏新界机械配件有限公司 成立时间：2010年9月 注册资本：人民币5,000万元 法人代表：张建忠 住所：沭阳县经济开发区慈溪路66号 经营范围：许可经营项目：无；一般经营项目：泵、电机、机电设备及零部件制造、制造、加工、销售，自营和代理各类商 品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。 （4）台州西柯国际贸易有限公司 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 20 成立时间：2006年6月 注册资本：人民币100万元 法人代表：张建忠 住所：温岭市大溪镇大洋城工业区泵业路 经营范围：许可经营项目：无；一般经营项目：货物进出口、技术进出口。（上述经营范围不含国际法律法规规定禁止、限 制和许可经营的项目。） （5）杭州新界智泵科技有限公司 成立时间：2011年9月 注册资本：人民币100万元 法人代表：张俊杰 住所：杭州市西湖区西溪路525号 经营范围：许可经营项目：无；一般经营项目：服务：机电产品、控制系统及设备、电液控制系统及设备、流体控制系统及 设备、控制系统软件的技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许 可经营的项目。） （6）浙江老百姓泵业有限公司 成立时间：2002年7月 注册资本：人民币3,693.33万元 法人代表：沈云荣 住所：温岭市大溪镇金岙村 经营范围：许可经营项目：无；一般经营项目：电机、水泵、金属工具、风机、电焊机、空压机、真空设备、机床设备、低 压电器、给排水成套设备制造、加工、销售；金属材料、建筑材料销售；货物进出口、技术进出口。（上述经营范围不含国 家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。） （7）温岭市方鑫机电有限公司 成立时间：2009年11月 注册资本：1,500万元 法人代表：詹军辉 住所：温岭市大溪镇小溪村 经营范围：许可经营项目：无；一般经营项目：水泵及配件、电机制造、加工、销售。（上述经营范围不含国家法律法规规 定禁止、限制和许可经营的项目。） （8）浙江博华环境技术工程有限公司 成立时间：1997年6月 注册资本：4,000万元 法人代表：陈杭飞 住所：杭州市西湖区古墩路98号 经营范围：技术开发、技术服务、成果转让：环境保护技术、环保工程技术，环境设备，废水、废气处理药剂，化工产品， 非标设备；工程承包：环境保护工程，市政工程（凭资质经营）；批发、零售：环保设备，化工产品（除化学危险品及第一 类易制毒化学品），化工设备，非标设备；纺织品，工艺美术品，机电产品，通信设备，建筑材料，节能设备；服务：成年 人的非证书劳动职业技能培训，成年人的非文化教育培训（涉及前置审批的项目除外）；其他无需报经审批的一切合法项目。 （上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。） （9）新界泵业（香港）有限公司 成立时间：2013年1月 注册资本：100万港币 法人代表：许敏田 住所：香港中环德辅道中一八一号大新行十三楼 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 21 经营范围：进出口、贸易、投资 （10）新界泵业（杭州）有限公司 成立时间：2003年6月 注册资本：8,000万元 法人代表：张俊杰 住所：杭州经济技术开发区白杨街道22号大街22号 经营范围：摩托车、汽车零部件及其制造设备的制造；批发、零售：本公司生产的产品；摩托车、汽车零部件及其制造设备 的技术开发及技术服务；泵及真空设备的技术开发及技术服务。 （11）新界泵业（江苏）有限公司 成立时间：2014年9月30日 注册资本：1,000万元 法人代表：郑顺兵 住所：沭阳经济开发区瑞声大道西侧、慈溪路北侧 经营范围：泵及控制设备、风机、电机、发电机、空压机及零部件制造、销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国 家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。 （12）温岭市新江小额贷款有限公司 成立时间：2013年1月 注册资本：20,000万元 法人代表：鲍金林 住所：温岭市大溪镇下村村部综合楼四楼 经营范围：办理各项小额贷款；办理小企业发展、管理、财务等咨询服务；其他经批准的业务。 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司目的 报告期内取得和处 置子公司方式 对整体生产和业绩的影响 新界（江苏） 进行大功率污水泵及其他水泵产品的研发和生 产，以及部分铸件等配套产品设计和生产。 出资设立 有利于公司业务布局的进一步完善。 杭州智泵 降低财务、管理成本，合理配置资源。 解散注销 精简机构，提高管理效率。 3、非募集资金投资的重大项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入 金额 截至报告期末累计 实际投入金额 项目进度 项目收 益情况 披露日期 （如有） 披露索引（如有） 年产 120 万台 水泵技改项目 30,313 1,475.05 11,486.56 37.89% 2014 年 01 月 07 日 巨潮资讯网，《关于实施 年产 120 万台水泵技改 项目的公告》 合计 30,313 1,475.05 11,486.56 -- -- -- -- 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 22 七、公司未来发展的展望 （一）行业发展趋势 当前，国家继续加大对三农和水利的政策支持力度，2015年中央一号文件强调，继续全面深化农村改革，推动新型工业 化、信息化、城镇化和农业化同步发展，明确了加快推进现代灌区建设，加强小型农田水利基础设施建设,全面实施区域规 模化高效节水灌溉行动；加大水污染防治和水生态保护力度；提高农业补贴政策效能，保持农业补贴政策连续性和稳定性， 继续实施和完善农机具购置补贴政策，扩大节水灌溉设备购置补贴范围。随着新农村建设的不断发展以及城乡一体化的深入 推进，公司农用水泵、生活用泵、乡镇污水泵等产品的市场需求将迎来更大的发展空间。 随着2015年新环保法实施、发改委关于上调污水处理价格的通知、水污染防治行动计划、大气污染防治行动计划等相关 法律的执行及相关污染治理政策的频频出台，我国将进入大气、水、土壤环保综合治理大时代，预计环保产业将成为未来国 家的支柱产业，公司水处理设备（污水泵、不锈钢泵）及博华环境的污水处理业务将迎来全新的发展机遇。公司将积极利用 和响应国家有关水治理政策，大力拓展环保业务，使之成为公司一项重要业务。 （二）未来发展规划 公司农用水泵产销量连续9年全国排名第一，行业竞争优势明显。随着国家农业、水利、环保等相关政策的实施以及新 型城镇化建设的不断推进和深入，城镇污水处理、净水处理、城镇生活用水、节能用水、水循环等各个领域将迎来新的发展 机遇和挑战，未来几年，公司将全面实施“两高”战略，即“实施高品质制造，提供高性价比的产品和服务”，在继续巩固农用 水泵领域行业龙头地位的同时，利用品牌和渠道优势，持续加大研发、生产、销售等各方面的投入，结合产业基金并借助资 本的支持，在农用水泵、生活用泵、环保用泵、污水处理等领域精耕细作，做精做强，全面塑造“为世界提供最好的水泵和 水处理系统解决方案，让人类享受高品质生活”的行业领军企业形象。 公司遍及市、县、乡镇的销售网络，良好的乡镇、农村用户基础，为公司探索农业信息化、农业物联网产业发展提供了 一个资源基础，公司将积极利用互联网、物联网等现代信息技术和公司现有资源，结合产业基金、国内外专业机构，寻找合 作方，探索和发展农业信息化、农业互联网产业，服务现代农业。 （三）2015年度经营发展计划 围绕公司的发展规划，未来一年，公司将重点做好以下几个方面工作： 1.巩固既有优势，加快市场开发进程 在继续巩固传统销售网络优势的同时，逐步转变营销模式，针对国内外市场新特点、新形势，制定和实施新的销售政策， 创新销售措施，加强创新品牌宣传工作，有效利用现代数字信息和网络优势，加快探索和提升电子商务营销能力，多平台全 方位宣传公司品牌，提升品牌知名度，积极打造和牢固树立自主品牌形象。。国内市场，继续实施经销商的优胜劣汰管理， 不断整合和下沉渠道，建立健全专业直销渠道，深入研究“互联网直销”、“人联网直销”、“社区联锁直销”模式，全面落实公 司《关于经销商增设新界直营店的规定》，充分利用公司政策，加快开发污水泵、不锈钢泵、屏蔽泵等细分市场。海外市场， 在进一步调整组织架构和市场布局的基础上，强化渠道扁平化建设，加大产品推广和宣传力度，提高自主品牌影响力，加强 市场定位和分析，对客户进行逐级分层次管理，积极开发客户、抢占市场，构建强大的海外市场营销网络体系。 2.强化自主创新，加大技术研发力度 公司始终坚持自主创新，全力打造自主品牌核心技术研发优势。公司将通过进一步完善现有的产品研发体系，不断完善 自主创新体制机制，强化并落实标准化体系建设工作，加快实现产品线与国际标准的对接，推动产品研发的专业化发展。有 效发挥杭州技术研发中心对外合作窗口的作用，建立技术合作交流平台，实现跨国性技术交流与合作，引领行业技术发展。 在产品开发方面，继续坚持以市场需求为导向，持续加大新产品研发力度，重点开发成本领先型、推广竞争型、技术领先型 等产品，并加强与事业部等有关部门的协调配合，加快提升自主创新成果转化能力。 3.提升工艺和装备水平，实施高品质制造 公司致力于专业化生产经营、实施高品质制造。通过不断加大生产工艺和装备的投入力度，引进先进生产、加工、装配 线等设备和自动化操作系统，改良工艺、装备、检测手段和方法，努力提升工艺水平和工艺执行能力，加快推进生产制造的 现代化、自动化、规模化。具体在生产作业中，全面推广和运用精益管理和TPM，强化生产计划管理、技术改造，逐步推 动生产制造升级，以期在提高生产效率、改善质量、降低成本等方面取得新突破。 4.完善人才管理体系，推动企业文化建设 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 23 2015年，公司将进一步加强人力资源管理工作，规范岗位人员编制，加大引进高精尖技术人才和优秀管理人才力度，进 一步优化人力资源结构，逐步调整薪酬考核与激励机制，提高员工培训的针对性和专业性，稳步提升员工整体专业技能和素 养以及管理人员的综合管理能力。同时，推动企业文化的深入贯彻落实，丰富员工精神情感，营造积极健康向上的工作氛围， 让企业文化看得见、摸得到。 5.设立产业投资基金，推动企业发展 公司拟与广发证券旗下全资子公司广发信德和大股东许敏田先生共同发起设立产业投资基金，基金主要从事先进技术或 现代设备、基于公司现有资源的信息化（主要为农业信息化、农业物联网及其相关设备）、节能环保等行业且符合国家产业 发展政策（项目投资区域覆盖境内外）的股权投资。投资基金将通过市场化的资本运作手段，为所投资行业的发展提供产业 优化所需的资金，实现产业资源与金融资本良性结合。基金将充分利用公司和广发信德（广发证券）的优势，深入挖掘潜在 投资机会，寻找具备高成长性的投资标的进行股权投资，也同时为公司的发展提供投资或并购标的支持。公司将借助该基金 使用各种金融工具和手段放大投资能力，为公司未来发展储备更多投资或并购标的，抓住市场发展机遇，借助资本市场及专 业机构，以资本方式推动产业发展及战略升级，实现公司长期可持续发展。 八、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 九、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 详见本报告第十一节财务报告“五、重要会计政策及会计估计”之“24、重要会计政策和会计估计变更”相关内容。 十、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 十一、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 与上年度财务报告相比，合并报表范围增加了子公司新界泵业（江苏）有限公司，增加原因是公司在江苏沭阳出资设立全资 子公司新界泵业（江苏）有限公司。 十二、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司实行持续、稳定的利润分配政策，分红政策的制定及执行符合公司章程的规定及股东大会决议的要求， 分红标准和比例明确、清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职尽责并充分发挥了作用，公司的利润分配预案均提 交股东大会进行审议，中小股东拥有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益得到了充分保护。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 24 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 报告期内，公司现金分红政策未作调整或变更。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 1.2014年度利润分配预案 以公司2015年3月31日的总股本32,127万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.5元（含税），合计派发现金股 利人民币16,063,500元（含税），剩余利润作为未分配利润留存。上述利润分配预案尚待股东大会审议批准。 2.2013年度利润分配方案 以公司2013年12月31日的总股本16,000万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1元（含税），合计派发现金股 利人民币16,000,000元（含税），剩余利润作为未分配利润留存。同时，以资本公积金转增股本方式向全体股东每10股转增 10股。 3.2012年度利润分配方案 以公司2012年12月31日的总股本16,000万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1元（含税），合计派发现金股 利人民币16,000,000元（含税），剩余利润作为未分配利润留存。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报表中 归属于上市公司股东 的净利润 占合并报表中归属 于上市公司股东的 净利润的比率 以现金方式要约回 购股份资金计入现 金分红的金额 以现金方式要约回 购股份资金计入现 金分红的比例 2014 年 16,063,500.00 87,702,586.10 18.32% 2013 年 16,000,000.00 121,169,201.48 13.20% 2012 年 16,000,000.00 86,315,541.48 18.54% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.50 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 321,270,000 现金分红总额（元）（含税） 16,063,500.00 可分配利润（元） 314,519,454.37 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 25 本次现金分红情况： 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 2014 年度利润分配方案：以公司 2015 年 3 月 31 日的总股本 32,127 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 0.5 元（含税），合计派发现金股利人民币 16,063,500 元（含税），剩余利润作为未分配利润留存。上述利润分配预案尚 待股东大会审议批准。 十四、社会责任情况 √ 适用 □ 不适用 随着经济和社会发展，消费、劳工、环保等方面的立法日趋完善，可持续发展理念和企业社会责任理念广泛传播。在追 求经济效益的同时，公司注重协调经济效益与社会效益的均衡可持续发展，以期实现二者的共赢。公司将企业社会责任理念 整合到经营发展战略当中，实现公司价值创造与创新，增强整体竞争优势。报告期内，公司在注重合理回报股东的同时，积 极保护债权人和职工的合法权益，诚信对待供应商、客户和消费者，积极参与社会公益事业，注重创造社会价值，自觉履行 社会责任，主动回馈社会。 1.重视回报股东，诚信对待供应商、客户和消费者 公司制定了相对稳定的利润分配政策，并根据公司的实际经营情况，在符合分红条件时，制定合理的分红方案，积极回 报股东。公司始终坚持依法经营，崇尚诚实守信，充分尊重客户，与供应商、客户构建“合作共赢”的战略伙伴关系，与之保 持长期稳定的合作。同时，公司高度重视产品品质，对原料采购、生产、质检等各个环节进行严格管控，为终端消费者提供 安全、稳定、环保、节能、功能齐全的产品，维护消费者权益。 2.保护员工合法权益，关爱员工身心健康 公司始终坚持“以人为本”的管理理念，以人文关怀为出发点，严格遵守法律和国家政策，按时支付劳动报酬，并为职工 缴纳基本养老保险、基本医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险等五大社会保险和住房公积金，切实维护员工合法权益。 公司不断在招聘、培训、激励等方面完善人力资源工作，关注员工多层次尤其是情感、尊重、自我实现方面的需求，关爱员 工的身心健康：通过委外培训、内部讲座、学习性组织的培养形式，对全体员工、后备人才、业务骨干、精英人才进行班组 级、部门级、公司级的培训，满足员工尊重与自我实现的需求；通过举办旅游、拔河、包饺子、羽毛球赛、篮球赛、海边烧 烤、登山、节日聚餐和晚会等活动，丰富员工的业余生活，增强员工的团队凝聚力和集体荣誉感。 3.安全生产，保护环境 公司严格遵守安全生产和环境保护法律法规，牢固树立“安全生产责任重于泰山”的思想，确立“安全第一、预防为主” 的原则，在安全生产、环境保护、职业卫生三个方面严格把关，及时发现、消除隐患，确保安全生产。同时，坚持高品质制 造，重视环境保护和节能减排，提高资源利用效率，贯彻落实环境保护法律法规及国家相关政策，不断提高员工环境保护意 识，将生产对环境的影响降到最低，切实履行保护环境的义务。 4.热心公益，回馈社会 公司以奉献爱心、传递梦想为己任，以关爱他人、爱护环境、帮扶弱势群体为目标，在力所能及的范围内积极进行社会 捐助，参加社会公益活动。报告期内，公司实施捐赠救助当地困难群众；组织职工内部捐款，帮扶困难职工；积极响应台州 血站的号召，公司党委和人力资源中心组织员工无偿献血；积极拥护浙江省委、省政府提出的“五水共治”政策，响应大溪镇 五水共治志愿服务队的号召，发挥企业回馈社会、服务社会的使命，人力资源中心牵头组织新界义工队开展了以“捡拾环保” 为主题的环太湖水库清理垃圾活动；成立志愿者义工服务队，定期开展维护社区环境、探望养老院孤寡老人等活动。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 √ 否 □ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 26 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □ 不适用 十五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对 象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2014 年 02 月 11 日 公司会议 室 实地调研 机构 广发证券、财通证券、东方证券资 管、中国人寿资管、华宝兴业基金 了解公司基本情况、产业布局规划、产品应 用领域、污水泵发展前景、环保协调等情况， 并参观温岭上马分公司（募投项目）展厅、 水泵产品生产现场。 2014 年 02 月 17 日 上海国际 饭店 其他 机构 东吴基金、博时基金、交银施罗德 了解公司基本情况、行业国内发展前景、未 来发展规划、浙江省委的"五水共治"政策对 公司未来发展的影响、公司核心竞争力等相 关情况。 2014 年 02 月 18 日 公司温岭 上马分公 司 实地调研 机构 首域投资（香港）有限公司、高盛 （亚洲）有限责任公司 了解公司基本情况、行业地位、实际控制人 持股比例、收购博华环境的影响、市场竞争 等相关情况，并参观公司温岭上马分公司 （募投项目）展厅、水泵产品生产现场。 2014 年 02 月 20 日 子公司博 华环境 实地调研 机构 国泰君安、光大永明、凯石投资、 鹏华基金、湖南兴湘投资、东吴证 券、交银施罗德、嘉实基金、中心 产业基金、华夏、南京证券自营、 东方证券、华商基金、财通证券、 朱雀投资 了解博华环境基本情况、未来发展前景和方 向、博华环境的发展契机，公司水泵业务与 环保业务的兼顾发展等基本情况，并参观子 公司博华环境。 2014 年 04 月 14 日 公司办公 室 电话沟通 机构 中金公司、德邦基金、国泰君安、 宏利基金、华宝信托、华富基金、 嘉实基金、景泰利丰投资、路博迈 投资、平安资产、全国社会保障基 金理事会、太平洋资产、新华基金、 英大基金、友邦保险、长城基金 了解公司 2013 年度报告简要、未来发展规 划、产能、地区分布、核心竞争力、销售规 模、国内外市场需求、子公司博华环境发展 空间、公司远期结售汇业务等情况。 2014 年 04 月 22 日 公司会议 室 实地调研 机构 新华基金管理有限公司 了解公司基本情况、国内营销渠道、海外市 场开拓、新产品研发、产业布局、毛利率、 子公司业绩承诺完成情况等相关情况，并参 观公司总部大楼一楼展厅及产品生产现场 （二基地）。 2014 年 05 月 06 日 公司会议 室 实地调研 机构 中国国际金融有限公司、路博迈投 资管理咨询（上海）有限公司、中 国中投证券 了解公司基本情况、公司产品应用领域、营 销体系、农机补贴、子公司杭州新界概况、 汇率变化对公司的影响、"五水共治"政策的 影响等情况，并参观公司上马工业区（募投 项目）产品生产基地。 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 27 2014 年 05 月 09 日 公司会议 室 实地调研 机构 上海福实投资、新时代证券、东北 证券、兴业证券、中国民族证券、 上海鑫池塘投资、上海习和资本、 富实投资、央视财经频道、大智慧 了解公司基本情况、行业地位、市场需求、 竞争优势、零部件供应、汇率波动的影响、 行业未来定位等情况，并参观公司上马工业 区（募投项目）产品生产基地。 2014 年 05 月 13 日 公司会议 室 实地调研 机构 华宝投资有限公司、华泰证券 了解公司基本情况、产品应用领域、海外市 场开拓、核心零部件、产业布局规划、子公 司博华环境和方鑫机电业绩完成情况、汇率 波动的影响、未来发展方向等情况，并参观 公司上马工业区（募投项目）产品生产基地。 2014 年 11 月 28 日 公司会议 室 实地调研 机构 齐鲁证券有限公司 了解公司基本情况、产品类别及应用领域、 海外市场、子公司博华环境等情况，并参观 公司总部大楼一楼展厅。 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 28 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 股东或关 联人名称 占用时间 发生原因 期初数 报告期新增 占用金额 报告期偿还 总金额 期末数 预计偿还方 式 预计偿还金 额 预计偿还时 间（月份） 无 合计 0 0 0 0 -- 0 -- 期末合计值占最近一期经审计净资产的 比例 0.00% 相关决策程序 无 当期新增大股东及其附属企业非经营性 资金占用情况的原因、责任人追究及董 事会拟定采取措施的情况说明 无 注册会计师对资金占用的专项审核意见 的披露日期 2015 年 04 月 22 日 注册会计师对资金占用的专项审核意见 的披露索引 天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了天健审【2015】3660 号《控股股东及 其他关联方资金占用情况的专项审计说明》刊登在巨潮资讯网。 四、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 五、资产交易事项 1、收购资产情况 □ 适用 √ 不适用 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 29 公司报告期未收购资产。 2、出售资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售资产。 3、企业合并情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生企业合并情况。 六、公司股权激励的实施情况及其影响 √ 适用 □ 不适用 （一）公司股票期权与限制性股票激励计划的审批程序 1、2014年12月12日，公司分别召开第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第十九次会议，审议并通过了《关于<股 票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，公司独立董事对此发表了独立意见。其后公司向中国证监会上 报了申请备案材料，公司《股票期权与限制性股票激励计划（草案）》已获中国证监会确认无异议并备案。 2、2015年1月30日，公司召开2015年第一次临时股东大会，审议通过了《关于<股票期权与限制性股票激励计划（草案）> 及其摘要的议案》、《关于制定<股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》和《关于提请股东大会授权 董事会办理公司股票期权与限制性股票激励计划有关事宜的议案》，公司股票期权与限制性股票激励计划获得批准。 3、2015年2月2日，公司召开第二届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于对股票期权与限制性股票激励计划进行调整 的议案》、《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》，独立董事对相关事项发表了独立意见，认为激励对象主 体资格合法有效，公司对本次股权激励计划的调整及确定的授予日符合相关规定。 4、2015年2月2日，公司召开第二届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于核实公司股票期权与限制性股票激励计划激 励对象名单的议案》、《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》。 5、2015年3月11日，公司完成股票期权与限制性股票首次授予登记。 （二）公司股票期权与限制性股票激励计划相关披露索引 序号 公告名称 披露网站 披露日期 1 第二届董事会第二十一次会议决议公告；第二届监事会第十九次会议决议公 告；股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要；股票期权与限制性股票 激励计划（草案）；股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法；股 票期权与限制性股票激励计划人员名单；独立董事关于公司股票期权与限制 性股票激励计划（草案）的独立意见；实施股票期权及限制性股票激励计划 之法律意见书；股票期权与限制性股票激励计划（草案）之独立财务顾问报 告 巨潮资讯网 （） 2014年12月 16日 2 关于股票期权与限制性股票激励计划（草案）获得中国证监会备案无异议的 公告 巨潮资讯网 （） 2015年1月9 日 3 2015年第一次临时股东大会决议公告；2015年第一次临时股东大会之法律意 见书 巨潮资讯网 （） 2015年1月 31日 4 第二届董事会第二十四次会议决议公告；第二届监事会第二十一次会议决议 公告；关于对股票期权与限制性股票激励计划进行调整的公告；关于向激励 巨潮资讯网 （） 2015年2月4 日 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 30 对象授予股票期权与限制性股票的公告；股票期权与限制性股票激励计划人 员名单（调整后）；关于第二届董事会第二十四次会议相关事项的独立意见； 股权期权及限制性股票激励计划授予事项之法律意见书 5 关于股票期权与限制性股票首次授予登记完成的公告 巨潮资讯网 （） 2015年3月 12日 七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交 易方 关联关系 关联交 易类型 关联 交易 内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万元） 占同类交 易金额的 比例 关联交 易结算 方式 可获得的 同类交易 市价 披露日期 披露索引 天明泡 沫厂 本公司董 事之妹夫 控制 采购 泡沫 市场价 125.58 银行转 账 2014 年 04 月 12 日 巨潮资讯网， 《关 于 2014 年度日 常关联交易预计 的公告》 新世界 酒店 本公司董 事长之父 控制 消费 酒店 及餐 饮服 务 市场价 187.6 银行转 账 2014 年 04 月 12 日 巨潮资讯网， 《关 于 2014 年度日 常关联交易预计 的公告》 新世界 酒店 本公司董 事长之父 控制 销售 水泵 市场价 0.55 银行转 账 2014 年 04 月 12 日 巨潮资讯网， 《关 于 2014 年度日 常关联交易预计 的公告》 方山旅 游 本公司董 事长为其 董事 消费 酒店 及会 务服 务 市场价 9.4 银行转 账 2014 年 04 月 12 日 巨潮资讯网， 《关 于 2014 年度日 常关联交易预计 的公告》 叶志南 杨佩华之 舅父 销售 水泵 市场价 165.01 银行转 账 2014 年 04 月 12 日 巨潮资讯网， 《关 于 2014 年度日 常关联交易预计 的公告》 合计 -- -- 488.14 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 关联交易的必要性、持续性、选择 与关联方（而非市场其他交易方） 进行交易的原因 上述关联交易系本公司正常的生产经营所需；上述关联交易为持续的、经常性关联交 易。 关联交易对上市公司独立性的影响 关联交易价格依据市场公允价格公平、合理确定，不存在损害公司和全体股东利益的 行为。公司与关联企业均为独立法人，独立经营，在资产、财务、人员等方面均独立， 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 31 关联交易不会对公司的独立性产生不利影响。 公司对关联方的依赖程度，以及相 关解决措施（如有） 不存在对关联方的依赖。 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内 的实际履行情况（如有） 报告期内，与天明泡沫厂发生关联交易（泡沫）金额为 125.58 万元，占预计金额 240 万元的 52.33%；与新世界酒店发生关联交易（酒店及餐饮服务）金额为 187.6 万元， 占预计金额 260 万元的 72.15%；与新世界酒店发生关联交易（水泵）金额为 0.55 万元， 占预计金额 0.5 万元的 110%；与方山旅游发生关联交易（酒店及会务服务）为 9.4 万 元，占预计金额 15 万元的 62.67%；与叶志南发生关联交易（水泵）金额为 165.01 万 元，占预计金额 330 万元的 50%。 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 不适用 2、资产收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他关联交易。 八、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 32 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、担保情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 无 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 台州新界 2012 年 04 月 21 日 8,519.76 2012 年 04 月 19 日 8,519.76 一般保证 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 是 否 西柯贸易 2012 年 04 月 21 日 10,061.77 2012 年 04 月 19 日 10,061.77 一般保证 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 是 否 博华环境 2015 年 10 月 30 日 1,500 2014 年 12 月 2 0 日 1,400 连带责任保 证 2014 年 12 月 20 日至 2017 年 7 月 7 日 否 否 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 20,081.53 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2） 19,981.53 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 1,500 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 1,400 公司担保总额（即前两大项的合计） 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 33 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 20,081.53 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 19,981.53 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 1,500 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 1,400 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 1.29% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 （1）违规对外担保情况：无 3、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用 合同订立 公司方名 称 合同订立对方 名称 合同 签订 日期 合同涉及 资产的账 面价值 （万元） （如有） 合同涉及资 产的评估价 值（万元） （如有） 评估机 构名称 （如有） 评估 基准 日（如 有） 定价 原则 交易价 格（万 元） 是否关 联交易 关联 关系 截至报告期末的 执行情况 方鑫机电 温岭市伟龙建 设有限公司 1,430 否 已支付 1450 万 元。 新界泵业 某国外设备供 应商 700.88 否 已支付 217.57 万 元。 新界泵业 浙江远丰建设 有限公司 6,200 否 已支付 300 万 元。 新界泵业 浙江钢泰钢结 构工程有限公 司 2,100 否 已支付 525 万 元。 博华环境 哈密十三师工 业园区建设开 发有限公司 3,403.83 否 项目处于竣工验 收阶段，已收款 900 万元。 博华环境 哈密十三师工 业园区建设开 发有限公司 3,035.38 否 项目处于竣工验 收阶段。 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 34 博华环境 中复新水源科 技有限公司 1,758.18 否 项目已验收，正 在进行结算。已 收款 956.6 万元 博华环境 浙江龙泉工业 园区发展有限 公司 780.7 否 工程进度达 80%，已收款 254.6 万元。 博华环境 乐清市市政工 程建设办公室 2,998.09 否 土建建造过程 中。 博华环境 江西中亚建设 有限公司 574.94 否 工程进度达 98.5%。 博华环境 温岭市铁路新 区开发建设有 限公司 1,010.43 否 运营项目，已开 始运营 博华环境 温岭市松门镇 人民政府 1,051.78 否 运营项目，已开 始运营 博华环境 温岭市东部控 股有限公司 954.11 否 运营项目，尚未 履行 博华环境 温岭市箬横镇 人民政府 559.18 否 运营项目，尚未 履行 博华环境 温岭市大溪镇 人民政府 524.32 否 运营项目，尚未 履行 博华环境 温岭市上马实 业有限公司 845.16 否 运营项目，尚未 履行 博华环境 温岭市新河镇 人民政府 1,021.45 否 运营项目，尚未 履行 博华环境 温岭市人民镇 府城北街道办 事处 618.31 否 运营项目，尚未 履行 博华环境 衢州市衢江区 城乡建设发展 有限公司 4,115 否 运营项目，正在 履行 博华环境 温岭市大溪镇 人民政府 708.75 否 工程进度达 83%，已收款 70.86 万元。 博华环境 温岭市大溪镇 人民政府 433.45 否 工程进度达 98%，已收款 43.35 万元。 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 35 九、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权 益变动报告书中 所作承诺 资产重组时所作 承诺 首次公开发行或 再融资时所作承 诺 实际控制人许敏 田、杨佩华 公司实际控制人许敏田、杨佩华夫妇承诺：本人及本 人控制的企业不从事与新界泵业构成同业竞争的业 务，并将保障新界泵业资产、业务、人员、财务、机 构方面的独立性。无论是否获得新界泵业许可，不直 接或间接从事与新界泵业相同或相似的业务，保证将 采取合法、有效的措施，促使本人拥有控制权的公司、 企业与其他经济组织不直接或间接从事与新界泵业 相同或相似的业务；保证不利用新界泵业实际控制人 等身份，进行其他任何损害新界泵业及其他股东权益 的活动。本人愿意对违反上述承诺而给新界泵业造成 的经济损失承担赔偿责任。 2010 年 01 月 20 日 长期 严格履行 担任董事、高管的 许敏田、许鸿峰、 王建忠、叶兴鸿、 王昌东 在其任职期间每年转让的股份不得超过其所持有公 司股份总数的 25%；离职后 6 个月内，不转让其所 持有的公司股份。 2010 年 10 月 30 日 任职期间 及离职后 6 个月内 严格履行 其他对公司中小 股东所作承诺 沈云荣、毛玲君 2011 年 7 月 3 日，公司第一届董事会第十六次会议 审议通过了《关于公司增资收购浙江新沪泵业有限公 司的议案》，同意公司使用超募资金 34,167,815.87 元 对新沪泵业进行增资，取得新沪泵业 70%的股权。 本次增资完成后，沈云荣、毛玲君夫妇保证不直接或 间接从事与新界泵业相同或相似的业务；保证将采取 合法、有效的措施，促使本人拥有控制权的公司、企 业与其他经济组织不直接或间接从事与新界泵业相 同或相似的业务；保证不利用新界泵业控股子公司少 数股东身份，进行其他任何损害新界泵业及其他股东 权益的活动。沈云荣夫妇愿意对违反上述承诺而给新 界泵业造成的经济损失承担赔偿责任。 2011 年 07 月 01 日 长期 严格履行 詹军辉、詹秀芳 2012 年 4 月 19 日公司第二届董事会第二次会议和 2012 年 5 月 7 日公司 2012 年第一次临时股东大会审 议通过了《关于增资收购方鑫机电的议案》，同意公 2012 年 05 月 01 日 2014 年 12 月 31 日 严格履行 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 36 司使用超募资金21,306,875.14元增资收购方鑫机电， 取得其 70%的股权。本次增资收购约定：由詹军辉 担任方鑫机电至少三年的总经理，并保证 2012 年 5 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日经审计后的净利润不少 于 135 万元，保证 2013 年全年经审计后的净利润不 少于 250 万元，保证 2014 年全年经审计后的净利润 不少于 350 万元，若到期不能实现，则由詹秀芳、詹 军辉以现金向公司补足或将其持有的相等差额利润 的方鑫机电的股权无偿转让给公司。 本次增资完成后，詹军辉父子保证不直接或间接从事 与新界泵业相同或相似的业务；保证将采取合法、有 效的措施，促使本人拥有控制权的公司、企业与其他 经济组织不直接或间接从事与新界泵业相同或相似 的业务；保证不利用新界泵业控股子公司少数股东身 份，进行其他任何损害新界泵业及其股东权益的活 动。詹军辉父子愿意对违反上述承诺而给新界泵业造 成的经济损失承担赔偿责任。 2012 年 05 月 01 日 长期 严格履行 陈杭飞、郦云飞 2012 年 10 月 24 日，公司第二届董事会第五次会议 审议通过了《关于并购浙江博华环境技术工程有限公 司的议案》，同意公司使用自有资金 31,700,000 元并 购浙江博华环境技术工程有限公司，取得其 51%的 股权，并拥有控股权；使用自有资金 11,650,000 元进 行增资（其他股东同比例增资），合计使用自有资金 43,350,000 元完成本次并购事宜。本次并购约定，由 陈杭飞担任并购后的博华环境至少三年的总经理，并 保证 2012 年 11 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日净利润 人民币不少于 116 万元，保证 2013 年全年净利润人 民币不少于 910 万元，保证 2014 年全年净利润人民 币不少于 1,180 万元，若到期不能实现，则由陈杭飞、 郦云飞以现金向博华环境补足或相等差额利润的陈 杭飞夫妇拥有的股权无偿转让给新界泵业，不可抗力 因素（战争、地震等自然灾害）造成不能实现的除外。 2012 年 11 月 01 日 2014 年 12 月 31 日 严格履行 陈杭飞、郦云飞、 郦振根 本次并购成功后，陈杭飞、郦云飞、郦振根保证不直 接或间接从事与新界泵业相同或相似的业务；保证将 采取合法、有效的措施，促使本人拥有控制权的公司、 企业与其他经济组织不直接或间接从事与新界泵业 相同或相似的业务；保证不利用新界泵业控股子公司 少数股东身份，进行其他任何损害新界泵业及其他股 东权益的活动。陈杭飞、郦云飞、郦振根愿意对违反 上述承诺而给新界泵业造成的经济损失承担赔偿责 任，并立即终止前述同业竞争的行为。 2012 年 11 月 01 日 长期 严格履行 本公司 2013 年 10 月 25 日，公司第二届董事会第十一次会 议审议通过了《关于使用节余募集资金永久补充流动 2013 年 10 月 25 日 2014 年 10 月 24 日 严格履 行，已履 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 37 资金的议案》，同意公司首次公开发行股票节余募集 资金 7,513,680.44 元全部用于永久补充流动资金（最 终结转金额以转入公司自有资金账户当日募集资金 账户实际余额为准），各募集资金项目尚未支付的余 额 13,365,435.36 元将由公司以自有资金支付。针对 本次使用节余募集资金永久补充流动资金事项，公司 董事会承诺如下： ①公司最近十二个月内未进行证 券投资等高风险投资；②公司在使用节余募集资金永 久补充流动资金后十二个月内，不从事证券投资等高 风险投资。 行完毕。 实际控制人许敏 田、杨佩华 公司于 2014 年 8 月 26 日收到实际控制人许敏田、杨 佩华夫妇的通知，许敏田、杨佩华夫妇决定终止股份 减持计划，尚未实施的减持额度 400 万股（实施 2013 年年度权益分派后增至 800 万股，占公司总股本的 2.5%）不再减持，同时承诺 6 个月内不减持公司股 份。 2014 年 08 月 26 日 2015 年 2 月 25 日 严格履行 本公司 不为任何激励对象依公司 2015 年第一次临时股东大 会审议通过的股票期权与限制性激励计划获取的有 关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资助，且不 为其贷款提供担保。 2014 年 12 月 12 日 2019 年 2 月 1 日 严格履行 承诺是否及时履 行 是 未完成履行的具 体原因及下一步 计划（如有） 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 盈利预测资产或项 目名称 预测起始时 间 预测终止 时间 当期预测业 绩（万元） 当期实际业 绩（万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露 日期 原预测披露索引 控股子公司温岭市 方鑫机电有限公司 2012 年 05 月 01 日 2014 年 12 月 31 日 350 -642.51 由于生产厂区 搬迁，新厂房、 新设备尚未达 到正常使用效 果。 2012 年 04 月 21 日 巨潮资讯网，《关于增资 收购温岭市方鑫机电有 限公司的公告》（公告编 号：2012-028） 控股子公司浙江博 华环境技术工程有 限公司 2012 年 11 月 01 日 2014 年 12 月 31 日 1,180 -46.8 由于战略转型 及管理整合，尚 未产生效益。 2012 年 10 月 25 日 巨潮资讯网，《关于并购 浙江博华环境技术工程 有限公司的公告》（公告 编号：2012-056） 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 38 十、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 90 境内会计师事务所审计服务的连续年限 8 境内会计师事务所注册会计师姓名 吕苏阳、姚本霞 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十一、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十四、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1.2014年1月5日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于实施年产120万台水泵技改项目的议案》，详情请查阅 公司于2014年1月7日在巨潮资讯网刊登的《关于实施年产120万台水泵技改项目的公告》。 2.2014年3月20日，公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于购买土地使用权的议案》，详情请查阅公司于2014年3 月21日在巨潮资讯网刊登的《关于购买土地使用权的公告 》。2014年，公司已支付土地款474万元。 3.2014年9月30日，公司在江苏省沭阳县投资设立全资子公司“新界泵业（江苏）有限公司”，详情请查阅公司于2014年10月 11日在巨潮资讯网刊登的《关于设立全资子公司的公告》。 4.2014年10月28日，公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于为控股子公司申请银行授信提供担保的议案》，同意 为控股子公司博华环境申请银行授信提供不超过人民币1500万元的连带责任保证担保。 详情请查阅公司于2014年10月30日 在巨潮资讯网刊登的《关于为控股子公司申请银行授信提供担保的公告》。 5.2014年12月14日，公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了股票期权与限制性股票激励计划（草案），公司正式启动 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 39 股权激励计划，详情请查阅本节“六、公司股权激励的实施情况及其影响”。 6.2015年1月，控股子公司杭州智泵的工商注销手续办理完成，详情请查阅公司于2015年1月28日在巨潮资讯网刊登的《关于 注销控股子公司杭州新界智泵科技有限公司的公告》。 7.2015年3月，公司与浙江远丰建设有限公司解除了原于2014年8月27日签订的《建筑工程施工合同》，并于2015年3月19日 与浙江广鑫建筑工程有限公司签订了《建筑工程施工合同》，合同总金额6,200.00元。该事项未对公司产生任何不利影响。 8.公司与中国银行、中国工商银行签订的远期结汇合约已于2014年全部履行完毕。2014年4月10日，公司第二届董事会第十 四次会议授权公司管理层于2015年择机与中国银行或中国工商银行办理远期美元结售汇业务，结售汇金额合计不超过12,000 万美金，详情请查阅公司于2014年4月12日在巨潮资讯网刊登的《第二届董事会第十四次会议决议公告》，目前，公司尚未 办理此项业务。 十五、公司子公司重要事项 √ 适用 □ 不适用 1.2014年8月4日，控股子公司博华环境在浙江省衢州市投资设立全资子公司“衢州市衢江区博华环保设施运营有限公司”，注 册号：330803000036474，住所：衢州市衢江区樟潭街道缪家村（衢州市城东污水处理厂内），法定代表人：叶孝虎，注册 资本：壹仟万元整，营业期限：2014年8月4日至2022年8月3日止，经营范围：水处理环保设施运营技术服务；水环境保护咨 询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 2.2015年1月19日，控股子公司博华环境与日照经济开发区绿源工业废水处理中心签署了《日照经济开发区绿源工业废水处 理二期工程成套设备供货及安装调试合同》，合同金额2257.45万元，本合同正在履行。 3.2015年2月6日，控股子公司博华环境与龙泉市八都镇工农业综合开发有限公司签署了《龙泉市八都镇平山岭工业污水处理 工程合同》，合同金额506.05万元，本合同已履行60%。 4.2015年3月27日，控股子公司博华环境与云和县水利局签署了《云和县城市污水处理厂TOT&BOT项目合同》，合同金额4000 万元，本合同正在履行。 十六、公司发行公司债券的情况 □ 适用 √ 不适用 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 40 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 46,928,57 0 29.33% 46,928,57 0 46,928,57 0 93,857,14 0 29.33% 3、其他内资持股 46,928,57 0 29.33% 46,928,57 0 46,928,57 0 93,857,14 0 29.33% 境内自然人持股 46,928,57 0 29.33% 46,928,57 0 46,928,57 0 93,857,14 0 29.33% 二、无限售条件股份 113,071,4 30 70.67% 113,071,4 30 113,071,4 30 226,142,8 60 70.67% 1、人民币普通股 113,071,4 30 70.67% 113,071,4 30 113,071,4 30 226,142,8 60 70.67% 三、股份总数 160,000,0 00 100.00% 160,000,0 00 160,000,0 00 320,000,0 00 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 2014年5月22日，公司2013年年度权益分派实施完毕，即以2013年12月31日总股本160,000,000股为基数，向截止2014年5月21 日下午深圳证券交易所收市后在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体股东每10股派1.00元人 民币（含税），同时，以资本公积金向全体股东每10 股转增10 股。本次转股完成后，公司总股本由160,000,000股增至 320,000,000股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2014年5月6日，公司2013年度股东大会审议通过了《2013年度利润分配方案》，同意以2013年12月31日总股本160,000,000 股为基数，向全体股东每10股派1.00元人民币（含税），同时，以资本公积金向全体股东每10 股转增10 股。本次转股后， 公司总股本增至320,000,000股。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 2013年年度权益分派实施后，转增股份于2014年5月22日直接计入股东证券账户。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 主要财务指标 2013年度 变动前 变动后 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 41 股本（股） 160,000,000 320,000,000 基本每股收益（元/股） 0.76 0.38 稀释每股收益（元/股） 0.76 0.38 归属于公司普通股股东的每股净资产（元/股） 6.31 3.16 注：变动前股本为2014年年初股本，变动后股本为2014年年末股本。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 2014年5月22日公司实施了2013年年度权益分派，即以2013年12月31日总股本160,000,000股为基数，向截止2014年5月21 日 下午深圳证券交易所收市后在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体股东每10股派1.00元人民 币（含税），同时，以资本公积金向全体股东每10 股转增10 股。转增股本后，公司股份总数由160,000,000股增至320,000,000 股。股东结构、公司资产和负债结构未发生变动。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普 通股股东总 数 24,466 年度报告披露日前第 5 个交易 日末普通股股东总数 18,999 报告期末表决权恢复的优 先股股东总数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 许敏田 境内自然人 19.46% 62,285,724 27,142,862 52,714,292 9,571,432 质押 22,000,000 欧豹国际集 团有限公司 境外法人 18.75% 60,000,000 30,000,000 0 60,000,000 质押 24,000,000 王建忠 境内自然人 3.97% 12,714,284 5,857,142 10,285,712 2,428,572 质押 3,700,000 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 42 叶兴鸿 境内自然人 3.97% 12,714,284 5,857,142 10,285,712 2,428,572 质押 3,500,000 王昌东 境内自然人 3.79% 12,114,284 5,257,142 10,285,712 1,828,572 许鸿峰 境内自然人 3.35% 10,714,284 3,857,142 10,285,712 428,572 陈华青 境内自然人 3.35% 10,714,284 3,857,142 0 10,714,284 王贵生 境内自然人 3.22% 10,293,984 3,436,842 0 10,293,984 质押 1,500,000 施召阳 境内自然人 2.94% 9,414,284 2,557,142 0 9,414,284 杨富正 境内自然人 2.14% 6,857,144 3,428,572 0 6,857,144 战略投资者或一般法人因配 售新股成为前10名股东的情 况（如有）（参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行 动的说明 上述股东中欧豹国际集团有限公司实际控制人为杨佩华女士系公司实际控制人许敏田先生之 夫人，股东王建忠与王贵生先生系实际控制人许敏田先生之妹夫，股东许鸿峰先生为实际控 制人许敏田先生之弟弟，股东施召阳与陈华青先生为实际控制人许敏田先生之表弟，股东王 昌东先生为实际控制人许敏田先生之舅父，股东杨富正先生为实际控制人许敏田先生之妻弟。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 欧豹国际集团有限公司 60,000,000 人民币普通股 60,000,000 陈华青 10,714,284 人民币普通股 10,714,284 王贵生 10,293,984 人民币普通股 10,293,984 许敏田 9,571,432 人民币普通股 9,571,432 施召阳 9,414,284 人民币普通股 9,414,284 杨富正 6,857,144 人民币普通股 6,857,144 王建忠 2,428,572 人民币普通股 2,428,572 叶兴鸿 2,428,572 人民币普通股 2,428,572 林暄 2,000,000 人民币普通股 2,000,000 王昌东 1,828,572 人民币普通股 1,828,572 前10名无限售流通股股东之 间，以及前 10 名无限售流通 股股东和前10名股东之间关 联关系或一致行动的说明 上述股东中欧豹国际集团有限公司实际控制人为杨佩华女士系公司实际控制人许敏田先生之 夫人，股东王建忠与王贵生先生系实际控制人许敏田先生之妹夫，股东许鸿峰先生为实际控 制人许敏田先生之弟弟，股东施召阳与陈华青先生为实际控制人许敏田先生之表弟，股东王 昌东先生为实际控制人许敏田先生之舅父，股东杨富正先生为实际控制人许敏田先生之妻弟。 前10名普通股股东参与融资 融券业务股东情况说明（如 有）（参见注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 43 2、公司控股股东情况 不存在 公司不存在控股股东情况的说明 本公司由许敏田、杨佩华夫妇共同控制，不存在控股股东。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 许敏田 中国 否 杨佩华 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 许敏田担任本公司董事长、总经理，杨佩华担任欧豹国际集团有限公司执行董事。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 44 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 □ 适用 √ 不适用 在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 45 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 46 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终 止日期 期初持股数 （股） 本期增持股 份数量（股） 本期减持股 份数量（股） 期末持股 数（股） 许敏田 董事长、总 经理 现任 男 48 2012 年 03 月 28 日 35,142,862 31,142,862 4,000,000 62,285,724 王建忠 董事 现任 男 46 2012 年 03 月 28 日 6,857,142 6,857,142 1,000,000 12,714,284 叶兴鸿 董事 现任 男 60 2012 年 03 月 28 日 6,857,142 6,857,142 1,000,000 12,714,284 许鸿峰 董事 现任 男 40 2012 年 03 月 28 日 6,857,142 6,857,142 3,000,000 10,714,284 严先发 董事、董事 会秘书、副 总经理 现任 男 39 2012 年 03 月 28 日 严先发 财务总监 现任 男 39 2013 年 06 月 26 日 郝云宏 董事 现任 男 52 2012 年 03 月 28 日 张咸胜 独立董事 现任 男 50 2012 年 03 月 28 日 朱亚元 独立董事 现任 男 49 2012 年 03 月 28 日 钟永成 独立董事 现任 男 50 2013 年 05 月 08 日 张 宏 监事会主席 现任 男 35 2012 年 03 月 28 日 潘炳琳 职工监事 现任 男 43 2012 年 03 月 28 日 刘进小 监事 现任 男 38 2012 年 03 月 28 日 张建忠 常务副总经 理 现任 男 51 2012 年 03 月 28 日 王昌东 副总经理 现任 男 62 2012 年 03 月 28 日 6,857,142 6,057,142 800,000 12,114,284 欧阳雅 之 副总经理 现任 男 43 2012 年 03 月 28 日 张俊杰 副总经理 现任 男 35 2012 年 03 月 28 日 合计 -- -- -- -- -- -- 62,571,430 57,771,430 9,800,000 110,542,86 0 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、董事会成员： 许敏田先生：中国国籍，无境外永久居留权。1966年1月出生，汉族，中共党员，大专学历，中欧国际工商学院EMBA， 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 47 高级经济师。中国农业机械学会第十届理事会常务理事，中国农业机械学会排灌机械分会第九届委员会副主任委员，全国泵 标准化技术委员会委员，全国农业机械标准化技术委员会委员，全国农业机械标准化技术委员会排灌设备和系统分技术委员 会委员，浙江省优秀共产党员，台州市第二、三、四届人大代表，温岭市第十五届人大常委会委员，温岭市工商联（总商会） 副会长。曾任新界有限董事长兼总经理，现任本公司董事长兼总经理，温岭市新江小额贷款有限公司副董事长，台州新界机 电有限公司执行董事，新界泵业（香港）有限公司执行董事，浙江博华环境技术工程有限公司董事，温岭市方山旅游投资有 限公司董事。 王建忠先生：中国国籍，无境外永久居留权。1968年7月出生，汉族，高中文化程度，浙江大学总裁高级研修班结业。 曾任国际贸易一部经理，现任本公司董事。 许鸿峰先生：中国国籍，无境外永久居留权。1974年1月出生，汉族，大专学历，中共党员。温岭市服务业联合会会长， 温岭市十一、十二届政协委员，2006年度温岭市服务业十大优秀企业家。现任本公司董事，温岭市新世界国际大酒店有限公 司执行董事兼总经理。 叶兴鸿先生：中国国籍，无境外永久居留权。1954年11月出生，汉族，高中文化程度，工程师，浙江大学总裁高级研修 班结业。现任本公司董事、行政事业部部长。 严先发先生：中国国籍，无境外永久居留权。1975年9月出生，汉族，本科学历，高级管理人员工商管理硕士，中级职 称，会计师，经济师。曾任新界有限财务部部长，现任本公司董事、董事会秘书、副总经理兼财务总监，浙江博华环境技术 工程有限公司董事，温岭市新江小额贷款有限公司董事，新界泵业（杭州）有限公司监事。 郝云宏先生：中国国籍，无境外永久居留权。1962年11月出生，汉族，经济学博士。历任延安大学助教、讲师、副教授、 教授；山西财经大学教授。现任浙江工商大学教授、工商管理学院院长，企业管理专业博士生导师，浙江省优秀博士后。现 任本公司董事。 张咸胜先生：中国国籍，无境外永久居留权。1964年9月出生，汉族，硕士研究生文化程度，研究员。中国农机院院长 助理兼战略发展部部长，中国农业机械学会秘书长，全国农业机械标准化技术委员会副主任委员，全国低速汽车标准化技术 委员会副主任委员兼秘书长，中国机械工业标准化技术协会副理事长，中国农业机械学会标准化分会主任委员。现任本公司 独立董事。 朱亚元先生：中国国籍，无境外永久居留权。1965年7月出生，汉族，本科文化程度，中共党员，高级律师。担任浙江 六和律师事务所副主任，浙江省直律师协会公司与证券业务委员会主任，浙江省律师协会公司与证券业务委员会副主任。现 任本公司独立董事。 钟永成先生：中国国籍，无境外永久居留权。1964年7月出生，汉族，本科学历，中共党员，高级会计师、注册会计师、 注册税务师、注册资产评估师。温岭市中和联合会计师事务所主任会计师，兼任浙江省注册会计师协会理事、惩戒委员会委 员、专业技术指导委员会委员；台州市注册会计师协会常务理事、专业技术指导委员会主任委员；永高股份有限公司、信质 电机股份有限公司、苏州中来光伏新材股份有限公司独立董事；台州九龙房地产开发有限公司等十余家公司的会计顾问。现 任本公司独立董事。 2、监事会成员 张宏先生：中国国籍，无境外永久居留权。1979年6月出生，汉族，本科学历，浙江大学总裁高级研修班结业。曾任新 界有限国内贸易部区域销售经理、市场部副部长、市场部部长，现任本公司监事会主席、人力资源中心总监。 刘进小先生：中国国籍，无境外永久居留权。1976年6月出生，汉族，中共党员，大专学历，中级职称，浙江大学总裁 高级研修班结业。中共温岭市第十一届党代会代表，温岭市优秀外来创业青年。现任本公司监事、台州新界行政及人力资源 部部长。 潘炳琳先生：中国国籍，无境外永久居留权。1971年11月出生，汉族，中共党员，中专学历。曾任新界有限生产制造部 金工车间主任、公司动力设备科科长，现任本公司职工代表监事、生产技术中心动力装备部部长。 3、高级管理人员 许敏田先生：见本节“董事会成员”部分。 严先发先生：见本节“董事会成员”部分。 张建忠先生：中国国籍，无境外永久居留权。1963年2月出生，汉族，本科学历，高级管理人员工商管理硕士，中共党 员。历任湖南江华卷烟厂主管经营销售的副厂长兼县印刷厂副厂长，广东格兰仕集团有限公司总裁助理兼生产管理部部长、 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 48 计划管理调度中心主任，格兰仕（中山）电工线材有限公司总经理，佛山市顺德格兰仕厨房电器有限公司总经理，中山市格 兰仕生活电器制造有限公司总经理，中山格兰仕日用电器有限公司总经理兼执行董事。现任本公司常务副总经理，江苏新界 机械配件有限公司执行董事，台州西柯国际贸易有限公司执行董事。 王昌东先生：中国国籍，无境外永久居留权。1952年2月出生，汉族，高中文化程度，浙江大学总裁高级研修班结业。 曾任新界有限总经理助理，现任本公司副总经理，浙江老百姓泵业有限公司执行董事，江苏新界机械配件有限公司监事，台 州鑫特物资贸易有限公司监事。 欧阳雅之先生：中国国籍，无境外永久居留权。1971年10月出生，汉族，本科文化程度，中欧国际工商学院EMBA在读， 北京大学企业总裁EMBA研修班结业，高级工程师。历任钱江集团齿轮分公司生产处长，浙江美可达摩托车有限公司配套处 长，浙江锦屏摩托车有限公司总经理助理，温岭市隆江机械制造有限公司机械厂厂长。曾任台州新界副总经理、本公司生产 总监，现任本公司副总经理、潜水泵事业部总经理。 张俊杰先生：中国国籍，无境外永久居留权。1979年7月出生，汉族，本科学历，中欧国际工商学院EMBA在读，浙江 大学EMBA结业，中共党员。历任本公司工泵贸易部经理、人力资源部部长、屏蔽泵事业部副总经理。现任本公司党委书记、 副总经理、技术中心总监，浙江博华环境技术工程有限公司董事长，新界泵业（杭州）有限公司执行董事兼总经理。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员 姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终 止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 许敏田 台州新界机电有限公司 执行董事 2007 年 10 月 否 许敏田 温岭市新江小额贷款有限公司 副董事长 2013 年 01 月 否 许敏田 新界泵业（香港）有限公司 执行董事 2013 年 08 月 否 许敏田 浙江博华环境技术工程有限公司 董事 2013 年 10 月 否 许敏田 温岭市方山旅游投资有限公司 董事 2008 年 08 月 否 许鸿峰 温岭市新世界国际大酒店有限公司 执行董事兼总经理 2014 年 04 月 是 严先发 浙江博华环境技术工程有限公司 董事 2012 年 11 月 否 严先发 温岭市新江小额贷款有限公司 董事 2013 年 01 月 否 严先发 新界泵业（杭州）有限公司 监事 2013 年 08 月 否 郝云宏 浙江工商大学工商管理学院 院长 2007 年 07 月 是 张咸胜 中国农机院 院长助理兼战略发展部 部长 2012 年 03 月 是 朱亚元 浙江六和律师事务所 副主任 1998 年 12 月 是 钟永成 温岭市中和联合会计师事务所 主任会计师 2002 年 09 月 是 钟永成 浙江省注册会计师协会 理事、惩戒委员会委员、 专业技术指导委员会委 员 2011 年 05 月 否 钟永成 台州市注册会计师协会 常务理事、专业技术指导 委员会主任委员 2012 年 02 月 否 钟永成 永高股份有限公司 独立董事 2012 年 06 月 是 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 49 钟永成 信质电机股份有限公司 独立董事 2013 年 07 月 是 钟永成 苏州中来光伏新材股份有限公司 独立董事 2012 年 01 月 是 刘进小 台州新界机电有限公司 行政及人力资源部部长 2013 年 01 月 是 张建忠 台州西柯国际贸易有限公司 执行董事 2012 年 04 月 否 张建忠 杭州新界智泵科技有限公司 执行董事 2011 年 09 月 否 张建忠 江苏新界机械配件有限公司 执行董事 2011 年 11 月 否 王昌东 浙江老百姓泵业有限公司 监事 2011 年 02 月 否 王昌东 杭州新界智泵科技有限公司 监事 2011 年 09 月 否 王昌东 台州鑫特物资贸易有限公司 监事 2008 年 03 月 否 张俊杰 杭州智泵科技有限公司 总经理 2011 年 09 月 否 张俊杰 浙江博华环境技术工程有限公司 董事长 2013 年 10 月 否 张俊杰 新界泵业（杭州）有限公司 执行董事兼总经理 2013 年 08 月 否 在其他单 位任职情 况的说明 无 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据 1、公司2014年度董事、监事、高级管理人员的薪酬是按照公司制定的薪资体系及公司的绩效考评体系确定的，并经过董事 会、股东大会审批。公司董事、监事、高级管理人员在公司及控股子公司有行政职务的，其薪酬按行政职务领取，不再单独 领取董事职务薪酬。 2、2014年度独立董事年薪标准为每人5万元（含税）。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 应付报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 获得报酬 许敏田 董事长、总经理 男 48 现任 45.22 47.38 王建忠 董事 男 46 现任 5 5 叶兴鸿 董事 男 60 现任 23.81 22.85 许鸿峰 董事 男 40 现任 0 0 严先发 董事、董事会秘书、副总 经理、财务总监 男 39 现任 22.35 21.95 郝云宏 董事 男 52 现任 5 5 张咸胜 独立董事 男 50 现任 5 5 朱亚元 独立董事 男 49 现任 5 5 钟永成 独立董事 男 50 现任 5 5 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 50 张宏 监事会主席 男 35 现任 17.19 17.78 潘炳琳 职工监事 男 43 现任 13.27 13.15 刘进小 监事 男 38 现任 13.47 12.57 张建忠 常务副总经理 男 51 现任 61.22 61.53 王昌东 副总经理 男 62 现任 21.07 21.24 欧阳雅之 副总经理 男 43 现任 37.6 39.59 张俊杰 副总经理 男 35 离任 22.86 25.52 合计 -- -- -- -- 303.06 0 308.56 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 无 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 无 六、公司员工情况 截至2014年12月31日，母公司及控股子公司员工共计2,520人，主要构成情况如下： 1、员工构成情况表 分类类别 类别项目 人数 比例 专业构成 生产人员 1525 60.52% 销售人员 280 11.11% 技术人员 523 20.75% 财务人员 47 1.87% 行政人员 145 5.75% 合计 2520 100.00% 教育程度 研究生及以上 66 2.62% 本科 320 12.70% 大中专 629 24.96% 高中及以下 1505 59.72% 合计 2520 100% 2、员工构成情况饼状图 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 51 3、员工薪酬政策 公司建立具有充分激励机制的薪资管理制度，严格遵循同工同酬、按劳分配的原则，制定公平公正的薪资分配制度，每 月按时支付员工工资薪酬及各项社会保险，从不无故拖欠劳动者工资，充分尊重员工依法享有获得劳动报酬的权利，明确规 定员工基本薪资不得低于浙江省温岭市当年最低薪资标准，树立公司诚信、可靠的管理理念，确保员工工资保持在同行业上 游水平，并建立科学合理的薪资晋级制度。 4、员工培训计划 公司针对不同层级、不同需求建立了规范的个人成长提升系统，目前公司在基层团队成立了新员工岗前教育、老员工技 能传帮带活动、全员安全教育、后备管理人才集合训练、新进大学生见习管理制度，同时突破传统定点授课的方式，通过到 革命根据地参观学习等方式从精神层面提升员工思想。公司针对不同岗位大力开展如计算机考试、办公室软件使用、技工等 级培训考试等各类专业技能培训和鉴定工作，提高职工的职业技能水平，帮助职工在所从事岗位上能够不断提升。公司按照 国家规定提取和使用培训经费，为职工个人成长和企业培养高技能水平职工队伍提供了经费保障。 报告期内，公司委派多名中层管理人员到浙江大学、厦门大学等高等院校接受高级管理课程培训。同时，公司组织实施 了为期一年的中高层、基层管理人员、技术人员、质量人员和普通员工等五个层面的培训，为公司长期人才储备和员工成长 起到了良好的推动作用。 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 52 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会、深圳证券交易所颁布的规范性文件等要求，继续完善公司 法人治理结构，建立健全内控制度，加强信息披露工作，积极开展投资者关系管理工作，不断提高公司治理水平。公司股东 大会、董事会、监事会均能严格按照相关规章制度规范地召开，各位董事、监事均能认真履行自己的职责，勤勉尽责。 报告期内，公司根据中国证监会和深圳证券交易所的相关要求，及时修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《重 大经营与投资决策管理制度》，并严格执行各项内部治理制度。总体来看，报告期内，公司治理的实际状况符合法律法规及 证监会的相关规定。 1、关于股东与股东大会 报告期内，公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等规则的规定和要求，召 集、召开股东大会，平等对待所有股东，保证全体股东对公司重大事项的知情权和参与权，确保全体股东能够充分行使自己 的权利。报告期内的股东大会均由董事会召集召开，根据相关法律法规及公司章程规定应由股东大会表决的事项，均按照相 应的权限审批后提交股东大会审议，不存在越权审批或先实施后审议的情况。股东认真履行股东义务，依法行使股东权利。 2、关于公司与公司实际控制人 公司实际控制人许敏田、杨佩华夫妇能够严格按照相关法律法规的规定规范自己的行为，依法通过股东大会行使股东权 利，并承担相应义务，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为。公司在业务、人员、资产、机构、 财务等方面独立于实际控制人，具有独立的业务、经营能力和完备的运营体系。 3、关于董事与董事会 公司设董事会，是公司的经营决策机构，对股东大会负责。董事会由九名董事组成，其中独立董事三名。董事会的人数、 构成及选聘程序均符合法律、法规和《公司章程》的规定。公司全体董事均能够按照相关法律、法规及《公司章程》的要求， 认真履行职责，积极参加监管部门组织的专业培训。为进一步完善公司治理结构，公司董事会成立了战略、提名、审计、薪 酬与考核四个专业委员会，为董事会的决策提供了科学和专业的意见，较好的提高了董事会运作效率。 4、关于监事与监事会 公司监事会由三名监事组成，其中一名为职工代表监事，监事会的人数、构成及选聘程序均符合法律、法规和《公司章 程》的规定。公司全体监事均能够按照相关法律、法规及《公司章程》的要求，积极参加监管部门组织的专业培训，认真履 行职责，对公司重大事项、财务状况、董事和高级管理人员履行职责的情况等事项进行了有效的监督并发表意见。 5、公司治理的规范性文件 根据监管机关的要求和实际需要，公司通过及时修订并完善相关规章制度，规范公司运作。公司坚持宣传、贯彻规范治 理，加强监督和管理，通过会议、电子邮件和转发文件等多种方式及时组织董事、监事和高级管理人员深入地学习上市公司 最新规章制度及相关监管要求，不断提升公司治理水平。 6、关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规的规定和《公司信息披露管理制度》的规定，真实、准确、及时、完整地披露信息，并指定 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报和巨潮资讯网为公司信息披露的报刊和网站，确保所有投资者都能够及时的 获取公司发布的信息；同时，公司通过投资者互动平台、投资者热线、互动邮箱等多种方式与投资者进行沟通交流。 7、关于相关利益者 公司在保持稳健发展、实现股东利益最大化的同时，积极关注所在地区福利、环境保护、公益事业等问题，重视社会责 任，充分尊重和维护职工、债权人等利益相关者的合法权利，加强与各方的沟通和合作，促使公司可持续发展。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 53 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 公司第一届董事会第十三次会议审议通过了《内幕信息知情人登记备案制度》，并由第一届董事会第二十二次会议进行修订， 通过《内幕信息知情人登记管理制度》。该制度从制定至今得到严格执行，公司坚持信息披露公平原则，强化内幕信息保密 工作，进一步加强内幕信息管理行为。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2013 年度 股东大会 2014 年 05 月 06 日 1、《2013 年度董事会工作报告》；2、《2013 年度监事 会工作报告》；3、《2013 年度报告全文及其摘要》；4、 《2013 年度财务决算报告》；5、《2013 年度募集资金 存放与使用情况的专项报告》；6、《2013 年度利润分配 方案》；7、《关于聘任 2014 年度审计机构的议案》；8、 《关于 2014 年度监事薪酬的议案》；9、《关于修订重 大经营与投资决策管理制度的议案》；10、《关于开展 远期结售汇业务的议案》；11、《关于为子公司远期结 售汇业务提供担保的议案》。 审议通过了上 述议案 2015 年 05 月 07 日 巨潮资讯网： 《2013 年度股 东大会决议公 告》（公告编 号：2014-027） 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2014 年第一次 临时股东大会 2014 年 07 月 03 日 1、《关于增加公司注册资本并 修订<章程>的议案》。 审议通过了上 述议案 2014 年 07 月 04 日 巨潮资讯网：《2014 年第 一次临时股东大会决议公 告》 （公告编号：2014-035） 2014 年第二次 临时股东大会 2014 年 12 月 12 日 1、《关于修订公司<章程>的议 案》；2、《关于修订公司<股东 大会议事规则>的议案》；3、 《关 于修订公司<重大经营与投资 决策管理制度>的议案》。 审议通过了上 述议案 2014 年 12 月 13 日 巨潮资讯网：《2014 年第 二次临时股东大会决议公 告》 （公告编号：2014-049） 3、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 54 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参 加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 张咸胜 11 0 11 0 0 否 朱亚元 11 1 10 0 0 否 钟永成 11 9 2 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 3 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事对公司生产经营管理提出的有关建议，得到了公司经营层的高度重视并予以采纳。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设四个专门委员会，分别是审计委员会、提名委员会、战略委员会和薪酬与考核委员会。报告期内，董事 会各专门委员会根据《上市公司治理准则》、《公司章程》、《董事会议事规则》及各专门委员会工作细则赋予的职权和义 务，认真履行职责，积极开展工作。2014年，各专业委员会履职情况如下： （一）审计委员会的履职情况 根据公司《内部审计制度》和《审计委员会工作细则》等规定，董事会审计委员会由3名董事组成，其中独立董事占多 数为2名，并由会计专业人士的独立董事担任主任委员，负责主持委员会工作。审计委员会下设内审部，独立于公司财务部 门，在审计委员会指导下独立开展审计工作，向审计委员会负责，向审计委员会报告工作。报告期内，审计委员会对公司定 期财务报告及内审部按季度提交的内部审计工作报告和工作计划进行了审核，并对外部审计工作予以适当督促，协调并加强 了内部审计与外部审计的沟通与联络，对内部控制制度的建立健全和执行情况实施了有效监督；对公司年度日常关联交易预 计情况进行审核；对公司聘任年度审计机构情况进行审核等。报告期内，审计委员会切实履行了各项职责，对企业内部控制 和监管起到了有效的监督作用。 （二）提名委员会的履职情况 根据公司《提名委员会工作细则》等规定，董事会提名委员会由3名董事组成，其中独立董事占多数为2名，并由独立董 事担任主任委员。提名委员会主要负责对拟任董事和高级管理人员的人选、条件、标准和程序提出意见或建议。报告期内， 提名委员会对公司董事和高级管理人员的上一年度工作表现进行了认真地讨论和评估，认为不存在需要更换董事、高级管理 人员的情形。 （三）战略委员会的履职情况 根据公司《战略委员会工作细则》等规定，董事会战略委员会由3名董事组成，其中独立董事占多数为2名，主要负责对 公司长期发展战略规划、重大战略性投资进行可行性研究，向董事会报告工作并对董事会负责。报告期内，战略委员会对公 司长期发展战略规划、经营目标、对外投资等提出了建议，并就公司购买土地使用权、修订重大经营与投资决策管理制度、 开展远期结售汇业务等事项达成一致意见，向董事会提交了相关议案。 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 55 （四）薪酬与考核委员会的履职情况 根据公司《薪酬与考核委员会工作细则》等规定，董事会薪酬与考核委员会由3名董事组成，其中独立董事占多数为2 名，并由独立董事担任主任委员。委员会主要负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核，负责制定、审查公 司董事及高级管理人员的薪酬方案，并对董事会负责。报告期内，薪酬与考核委员会制定了2014年度高级管理人员薪酬方案， 并制订了公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）及其摘要，对首次获授权益的激励对象名单进行了认真核实，认为激 励对象的主体资格合法、有效，向董事会提交了相关议案。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面具有独立完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，独立运作、自 主经营。 1、业务方面 公司主要从事农用水泵的研发、生产和销售，而公司实际控制人控制的欧豹国际集团有限公司的经营范围为投资咨询。 公司拥有完整的研发、采购、生产和销售系统，拥有独立的生产经营场所，独立对外签订合同，开展业务，与控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争。 2、人员方面 公司在劳动、人事、工资管理等各方面均独立于实际控制人。股东推荐董事人选均通过合法程序进行，总经理及其他高 级管理人员均由公司董事会聘任，公司总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均系本公司专职工作人员， 未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事以外的其他职务，并由公司独立发放工资。 3、资产方面 公司资产完整，与实际控制人资产的权属关系明确，具备与生产经营有关的独立于实际控制人的生产系统、辅助生产系 统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的独立于实际控制人的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有 权或者使用权。 4、机构方面 公司机构独立，建立了健全的内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，与实际控制人及其控制的其他企业间不存在 机构混同的情形。 5、财务方面 公司财务独立，已建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，能够独立作出财务决策，不存在实际控制人干预公司资 金使用的情况，具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。公司独立在银行开户，不存在与控股 股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。公司依法独立纳税。 七、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。运用平衡计分 卡战略管理工具，建立基于战略的绩效管理制度，将公司战略通过平衡计分卡层层分解到各部门和各岗位，以此确定相关人 员的绩效指标和行动方案，并在每季度定期进行战略回顾和绩效考评，依据考核结果和业绩完成情况决定薪酬待遇和是否续 聘。 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 56 第十节 内部控制 一、内部控制建设情况 在公司董事会、管理层及全体员工的共同努力下，公司已经建立起一套较为有效的内部控制体系，从公司治理层面到各 业务流程层面均建立了内部控制制度以及必要的内部监督机制，为公司经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及相关信 息的真实完整提供了合理有效的保障。2014年，公司严格按照财政部《企业内部控制基本规范》及深圳证券交易所《上市公 司内部控制指引》等规定，不断完善和优化公司内控体系，以适应不断变化的外部环境和企业发展的内在需求，公司内部控 制基本达到以下目标： 1、建立和完善符合现代管理要求的法人结构及内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司 经营管理合法合规和公司经营管理目标的实现； 2、建立行之有效的多级风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动的健康运行； 3、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时纠正可能出现的各种错误、舞弊行为，保证公司财产的安全、完整； 4、规范公司会计行为，保证会计资料真实、准确、完整，提高会计信息质量。 二、董事会关于内部控制责任的声明 公司董事会及全体董事保证内部控制相关内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带责任。 三、建立财务报告内部控制的依据 公司编制财务报告，以真实的交易和事项以及完整、准确的账簿记录等资料为依据，按照有关法律法规、国家统一的会 计制度规定的编制基础、编制依据、编制原则和方法进行。在编制年度财务报告前，按照《企业财务会计报告条例》的有关 规定，全面清查资产、核实债务，并将清查、核实结果及其处理方法，以确保财务报告的真实可靠和资产的安全完整。经过 审计的财务报告由公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名盖章。 四、内部控制评价报告 内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内未发现内部控制重大缺陷。 内部控制评价报告全文披露日期 2015 年 04 月 22 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网，《新界泵业集团股份有限公司 2014 年度内部控制自我评价报告》 五、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 2011年9月1日，公司召开第一届董事会第十九次会议，审议通过了《年报重大差错责任追究制度》，对年报信息披露重 大差错进行了规定，包括年度财务报告存在重大会计差错、其他年报信息披露存在重大错误或重大遗漏、业绩预告或业绩快 报存在重大差异等情形。 报告期内，公司未发生年度报告重大差错的情形。 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 57 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2015 年 04 月 20 日 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天健审〔2015〕3658 号 注册会计师姓名 吕苏阳、姚本霞 审计报告正文 新界泵业集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新界泵业集团股份有限公司（以下简称新界泵业公司）财务报表，包括2014年12月31日的合并及母 公司资产负债表，2014年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务 报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是新界泵业公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表， 并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审 计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存 在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，新界泵业公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新界泵业公司2014年12 月31日的合并及母公司财务状况，以及2014年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：吕苏阳 中国·杭州 中国注册会计师：姚本霞 二〇一五年四月二十日 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 58 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：新界泵业集团股份有限公司 2014 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 206,044,187.89 149,625,611.71 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 36,915,663.90 衍生金融资产 应收票据 4,692,875.00 4,666,531.00 应收账款 89,455,170.33 75,266,393.80 预付款项 16,199,349.23 13,145,185.71 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 58,356.16 271,904.69 应收股利 其他应收款 8,358,014.10 4,994,639.46 买入返售金融资产 存货 219,799,644.69 242,524,069.24 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 63,761,934.51 15,692,446.11 流动资产合计 608,369,531.91 543,102,445.62 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 6,000,000.00 6,000,000.00 持有至到期投资 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 59 长期应收款 61,525,462.52 78,469,123.20 长期股权投资 23,466,167.51 21,459,935.05 投资性房地产 固定资产 521,575,237.53 508,064,952.69 在建工程 38,634,735.22 18,811,042.24 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 205,022,313.11 209,964,210.54 开发支出 商誉 18,612,285.15 18,612,285.15 长期待摊费用 4,432,189.85 3,719,272.04 递延所得税资产 5,876,908.84 3,834,158.79 其他非流动资产 10,795,301.80 5,483,888.42 非流动资产合计 895,940,601.53 874,418,868.12 资产总计 1,504,310,133.44 1,417,521,313.74 流动负债： 短期借款 5,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 572,600.00 应付账款 155,564,804.92 165,075,647.47 预收款项 141,994,251.20 118,586,261.76 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 21,003,725.75 20,658,877.06 应交税费 13,355,443.28 10,054,457.79 应付利息 应付股利 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 60 其他应付款 6,779,867.95 7,433,955.59 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 3,480,842.10 4,823,466.78 流动负债合计 342,751,535.20 331,632,666.45 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 5,928,339.59 5,056,144.63 递延所得税负债 3,967,445.34 10,603,799.60 其他非流动负债 非流动负债合计 9,895,784.93 15,659,944.23 负债合计 352,647,320.13 347,292,610.68 所有者权益： 股本 320,000,000.00 160,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 370,031,830.72 530,031,830.72 减：库存股 其他综合收益 -14,017.33 -16,423.25 专项储备 11,718,336.66 7,443,045.54 盈余公积 47,158,760.53 39,166,092.68 一般风险准备 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 61 未分配利润 337,218,318.09 273,508,399.84 归属于母公司所有者权益合计 1,086,113,228.67 1,010,132,945.53 少数股东权益 65,549,584.64 60,095,757.53 所有者权益合计 1,151,662,813.31 1,070,228,703.06 负债和所有者权益总计 1,504,310,133.44 1,417,521,313.74 法定代表人： 许敏田 主管会计工作负责人：严先发 会计机构负责人：朱海英 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 158,011,991.03 120,015,713.53 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 25,515,264.00 衍生金融资产 应收票据 4,002,875.00 4,516,531.00 应收账款 34,576,270.83 33,731,396.98 预付款项 14,017,712.39 10,402,718.33 应收利息 58,356.16 271,904.69 应收股利 其他应收款 121,126,981.78 124,020,697.00 存货 143,783,614.24 159,661,477.88 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 55,000,000.00 3,867,497.46 流动资产合计 530,577,801.43 482,003,200.87 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 355,768,691.01 351,568,691.01 投资性房地产 固定资产 282,543,081.74 275,597,723.15 在建工程 19,499,065.84 4,293,620.06 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 62 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 127,283,667.47 129,690,484.23 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,952,792.01 1,983,921.72 递延所得税资产 1,694,467.50 1,378,526.50 其他非流动资产 5,507,401.80 5,431,937.42 非流动资产合计 794,249,167.37 769,944,904.09 资产总计 1,324,826,968.80 1,251,948,104.96 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 109,034,558.69 120,436,463.39 预收款项 129,536,591.50 109,566,995.16 应付职工薪酬 14,650,725.74 14,262,412.93 应交税费 5,928,801.52 4,005,793.54 应付利息 应付股利 其他应付款 1,667,819.96 1,816,457.25 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 3,480,842.10 4,823,466.78 流动负债合计 264,299,339.51 254,911,589.05 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 63 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 2,683,990.07 1,415,995.03 递延所得税负债 456,333.61 3,827,289.60 其他非流动负债 非流动负债合计 3,140,323.68 5,243,284.63 负债合计 267,439,663.19 260,154,873.68 所有者权益： 股本 320,000,000.00 160,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 371,333,579.64 531,333,579.64 减：库存股 其他综合收益 专项储备 4,375,511.07 2,708,115.22 盈余公积 47,158,760.53 39,166,092.68 未分配利润 314,519,454.37 258,585,443.74 所有者权益合计 1,057,387,305.61 991,793,231.28 负债和所有者权益总计 1,324,826,968.80 1,251,948,104.96 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,145,311,661.88 1,126,285,519.92 其中：营业收入 1,145,311,661.88 1,126,285,519.92 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,050,004,315.29 1,034,498,006.91 其中：营业成本 852,100,268.33 844,420,573.11 利息支出 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 64 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 5,628,366.51 4,918,985.74 销售费用 80,240,565.28 69,472,893.68 管理费用 112,455,234.27 101,038,610.72 财务费用 -2,071,695.65 4,354,406.27 资产减值损失 1,651,576.55 10,292,537.39 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -36,915,663.90 39,170,766.36 投资收益（损失以“－”号填 列） 28,407,058.76 5,826,633.05 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 2,006,232.40 1,459,935.05 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 86,798,741.45 136,784,912.42 加：营业外收入 21,828,576.09 12,461,898.69 其中：非流动资产处置利得 265,703.45 58,386.67 减：营业外支出 1,713,414.50 2,210,783.49 其中：非流动资产处置损失 632,914.28 87,813.02 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 106,913,903.04 147,036,027.62 减：所得税费用 13,527,732.78 24,028,379.60 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 93,386,170.26 123,007,648.02 归属于母公司所有者的净利润 87,702,586.10 121,169,201.48 少数股东损益 5,683,584.16 1,838,446.54 六、其他综合收益的税后净额 2,405.92 -16,423.25 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 2,405.92 -16,423.25 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 65 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 2,405.92 -16,423.25 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 2,405.92 -16,423.25 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 93,388,576.18 122,991,224.77 归属于母公司所有者的综合收益 总额 87,704,992.02 121,152,778.23 归属于少数股东的综合收益总额 5,683,584.16 1,838,446.54 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.27 0.38 （二）稀释每股收益 0.27 0.38 法定代表人： 许敏田 主管会计工作负责人：严先发 会计机构负责人：朱海英 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 945,127,953.64 895,762,763.18 减：营业成本 711,419,779.75 668,503,680.48 营业税金及附加 3,734,143.01 2,527,200.27 销售费用 68,678,335.04 58,768,945.29 管理费用 74,368,700.27 68,690,290.45 财务费用 -7,202,758.09 -2,713,608.38 资产减值损失 2,329,062.47 600,820.69 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 66 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -25,515,264.00 27,312,678.16 投资收益（损失以“－”号填 列） 19,137,944.20 2,652,523.34 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 85,423,371.39 129,350,635.88 加：营业外收入 7,296,835.76 7,589,200.37 其中：非流动资产处置利得 144,165.89 57,852.92 减：营业外支出 985,276.64 1,284,597.58 其中：非流动资产处置损失 520,777.37 63,461.18 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 91,734,930.51 135,655,238.67 减：所得税费用 11,808,252.03 18,703,116.49 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 79,926,678.48 116,952,122.18 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 79,926,678.48 116,952,122.18 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 67 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期金额发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,300,300,439.08 1,218,603,963.39 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 38,243,681.18 36,806,608.69 收到其他与经营活动有关的现金 12,436,835.99 23,394,620.94 经营活动现金流入小计 1,350,980,956.25 1,278,805,193.02 购买商品、接受劳务支付的现金 862,646,074.49 869,628,450.44 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 171,609,391.87 154,847,935.37 支付的各项税费 41,054,869.97 37,570,480.42 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 68 支付其他与经营活动有关的现金 87,182,215.72 84,337,215.85 经营活动现金流出小计 1,162,492,552.05 1,146,384,082.08 经营活动产生的现金流量净额 188,488,404.20 132,421,110.94 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,000,000.00 取得投资收益收到的现金 26,400,826.30 4,366,698.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 2,558,079.78 525,898.01 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 15,017,954.78 3,931,456.66 投资活动现金流入小计 43,976,860.86 12,824,052.67 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 99,405,541.15 223,541,614.49 投资支付的现金 6,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 19,513,096.43 支付其他与投资活动有关的现金 35,980,000.00 投资活动现金流出小计 99,405,541.15 285,034,710.92 投资活动产生的现金流量净额 -55,428,680.29 -272,210,658.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 58,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 1,400,000.00 筹资活动现金流入小计 58,000,000.00 1,400,000.00 偿还债务支付的现金 63,000,000.00 3,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 17,026,264.86 16,564,270.03 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 229,757.05 支付其他与筹资活动有关的现金 3,040,000.00 850,000.00 筹资活动现金流出小计 83,066,264.86 20,414,270.03 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 69 筹资活动产生的现金流量净额 -25,066,264.86 -19,014,270.03 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 183,212.13 -5,806,305.96 五、现金及现金等价物净增加额 108,176,671.18 -164,610,123.30 加：期初现金及现金等价物余额 149,625,611.71 314,235,735.01 六、期末现金及现金等价物余额 257,802,282.89 149,625,611.71 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,028,321,308.29 999,223,179.39 收到的税费返还 25,085,450.28 21,866,920.50 收到其他与经营活动有关的现金 13,256,798.16 21,341,244.60 经营活动现金流入小计 1,066,663,556.73 1,042,431,344.49 购买商品、接受劳务支付的现金 725,632,532.02 703,743,423.55 支付给职工以及为职工支付的现 金 109,354,038.72 99,419,647.38 支付的各项税费 23,325,191.00 24,318,609.54 支付其他与经营活动有关的现金 66,576,930.68 75,422,025.16 经营活动现金流出小计 924,888,692.42 902,903,705.63 经营活动产生的现金流量净额 141,774,864.31 139,527,638.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 19,018,916.00 2,652,523.34 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 873,899.92 378,084.23 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 919,028.20 收到其他与投资活动有关的现金 90,710,475.38 1,634,000.00 投资活动现金流入小计 111,522,319.50 4,664,607.57 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 55,813,954.08 175,489,757.17 投资支付的现金 5,000,000.00 41,804,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 19,520,000.00 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 70 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 83,980,000.00 29,500,000.00 投资活动现金流出小计 144,793,954.08 266,313,757.17 投资活动产生的现金流量净额 -33,271,634.58 -261,649,149.60 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 50,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 50,000,000.00 偿还债务支付的现金 50,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 16,511,777.79 16,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 66,511,777.79 16,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -16,511,777.79 -16,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 44,825.56 -4,284,664.06 五、现金及现金等价物净增加额 92,036,277.50 -142,406,174.80 加：期初现金及现金等价物余额 120,015,713.53 262,421,888.33 六、期末现金及现金等价物余额 212,051,991.03 120,015,713.53 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 71 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 160,000,000.00 530,031,830.72 -16,423.25 7,443,045.54 39,166,092.68 273,508,399.84 60,095,757.53 1,070,228,703.06 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 160,000,000.00 530,031,830.72 -16,423.25 7,443,045.54 39,166,092.68 273,508,399.84 60,095,757.53 1,070,228,703.06 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 160,000,000.00 -160,000,000.00 2,405.92 4,275,291.12 7,992,667.85 63,709,918.25 5,453,827.11 81,434,110.25 （一）综合收益总额 2,405.92 87,702,586.10 5,683,584.16 93,388,576.18 （二）所有者投入和减少资 本 -229,757.05 -229,757.05 1．股东投入的普通股 -229,757.05 -229,757.05 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 72 （三）利润分配 7,992,667.85 -23,992,667.85 -16,000,000.00 1．提取盈余公积 7,992,667.85 -7,992,667.85 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -16,000,000.00 -16,000,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 160,000,000.00 -160,000,000.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 160,000,000.00 -160,000,000.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 4,275,291.12 4,275,291.12 1．本期提取 6,058,562.36 6,058,562.36 2．本期使用 1,783,271.24 1,783,271.24 （六）其他 四、本期期末余额 320,000,000.00 370,031,830.72 -14,017.33 11,718,336.66 47,158,760.53 337,218,318.09 65,549,584.64 1,151,662,813.31 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 永续 其他 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 73 股 债 一、上年期末余额 160,000,000.00 530,031,830.72 3,021,477.70 27,470,880.46 180,034,410.58 58,257,310.99 958,815,910.45 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企 业合并 其他 二、本年期初余额 160,000,000.00 530,031,830.72 3,021,477.70 27,470,880.46 180,034,410.58 58,257,310.99 958,815,910.45 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） -16,423.25 4,421,567.84 11,695,212.22 93,473,989.26 1,838,446.54 111,412,792.61 （一）综合收益总额 -16,423.25 121,169,201.48 1,838,446.54 122,991,224.77 （二）所有者投入和减 少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 11,695,212.22 -27,695,212.22 -16,000,000.00 1．提取盈余公积 11,695,212.22 -11,695,212.22 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -16,000,000.00 -16,000,000.00 4．其他 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 74 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 4,421,567.84 4,421,567.84 1．本期提取 5,320,633.51 5,320,633.51 2．本期使用 899,065.67 899,065.67 （六）其他 四、本期期末余额 160,000,000.00 530,031,830.72 -16,423.25 7,443,045.54 39,166,092.68 273,508,399.84 60,095,757.53 1,070,228,703.0 6 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 160,000,000.00 531,333,579.64 2,708,115.22 39,166,092.68 258,585,443.74 991,793,231.28 加：会计政策变更 前期差错更正 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 75 其他 二、本年期初余额 160,000,000.00 531,333,579.64 2,708,115.22 39,166,092.68 258,585,443.74 991,793,231.28 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 160,000,000.00 -160,000,000.00 1,667,395.85 7,992,667.85 55,934,010.63 65,594,074.33 （一）综合收益总额 79,926,678.48 79,926,678.48 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 7,992,667.85 -23,992,667.85 -16,000,000.00 1．提取盈余公积 7,992,667.85 -7,992,667.85 2．对所有者（或股东） 的分配 -16,000,000.00 -16,000,000.00 3．其他 （四）所有者权益内部结 转 160,000,000.00 -160,000,000.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 160,000,000.00 -160,000,000.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 76 4．其他 （五）专项储备 1,667,395.85 1,667,395.85 1．本期提取 2,691,531.48 2,691,531.48 2．本期使用 1,024,135.63 1,024,135.63 （六）其他 四、本期期末余额 320,000,000.00 371,333,579.64 4,375,511.07 47,158,760.53 314,519,454.37 1,057,387,305.61 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 160,000,000.00 531,333,579.64 1,074,425.24 27,470,880.46 169,328,533.78 889,207,419.12 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 160,000,000.00 531,333,579.64 1,074,425.24 27,470,880.46 169,328,533.78 889,207,419.12 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 1,633,689.98 11,695,212.22 89,256,909.96 102,585,812.16 （一）综合收益总额 116,952,122.18 116,952,122.18 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 77 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 11,695,212.22 -27,695,212.22 -16,000,000.00 1．提取盈余公积 11,695,212.22 -11,695,212.22 2．对所有者（或股东） 的分配 -16,000,000.00 -16,000,000.00 3．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1,633,689.98 1,633,689.98 1．本期提取 2,477,300.65 2,477,300.65 2．本期使用 843,610.67 843,610.67 （六）其他 四、本期期末余额 160,000,000.00 531,333,579.64 2,708,115.22 39,166,092.68 258,585,443.74 991,793,231.28 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 78 三、公司基本情况 新界泵业集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省对外贸易经济合作厅《浙江省对外贸易经济合作厅 关于浙江新界泵业有限公司变更为外商投资股份有限公司的批复》（浙外经贸资函〔2008〕846号）的批准，由浙江新界泵 业有限公司整体改制变更设立的股份有限公司，于2009年4月9日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省温岭市。 公司现持有注册号为331000400003847的营业执照, 注册资本为人民币32,000万元，股份总数32,000万股（每股面值1元）。 其中，有限售条件的流通股份：A股9,385.71万股；无限售条件的流通股份：A股22,614.29万股。公司股票已于2010年12月31 日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属机械制造行业。经营范围：泵及控制设备、风机、电机、发电机、空压机及零部件制造、销售。主要产品： 各类水泵及控制设备、空气压缩机。 本财务报表业经公司2015年4月20日二届二十五次董事会批准对外报出。 本公司将台州新界机电有限公司、台州西柯国际贸易有限公司和江西新界机电有限公司等11家子公司纳入本期合并财 务报表范围，具体情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。 为便于表述，将本公司子公司及关联方统一简称如下： 公司全称 简 称 台州新界机电有限公司 台州新界 台州西柯国际贸易有限公司 西柯贸易 江西新界机电有限公司 江西新界 江苏新界机械配件有限公司 江苏新界 浙江老百姓泵业有限公司 老百姓泵业 温岭市方鑫机电有限公司 方鑫机电 杭州新界智泵科技有限公司 杭州智泵 新界泵业（杭州）有限公司 杭州新界 浙江博华环境技术工程有限公司 博华环境 新界泵业（香港）有限公司 新界（香港） 新界泵业（江苏）有限公司 新界（江苏） 温岭市新江小额贷款有限公司 小额贷款公司 温岭市新世界国际大酒店有限公司 新世界酒店 温岭市方山旅游投资有限公司 方山旅游 温岭市大溪天明泡沫厂 天明泡沫厂 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、持续经营 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 79 本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具 体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1.同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被 合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2.非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值 以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入 当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础， 根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 7、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的 期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 1. 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负 债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑 差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采 用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生 的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 80 9、金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和 在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金 融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和 在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计 量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对与其他类别的 金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外： (1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可 靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将 以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13 号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余 额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所 取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调 整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入 投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与 账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该 金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保 留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产； (2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因 转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转 移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金 额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动 累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价 值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 81 负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察 的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股 票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观 证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2)对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不 重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发 生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值 测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。 (3)可供出售金融资产 1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ①债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投 资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资 产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减 值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含 6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对 于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化， 判断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出 并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事 项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直 接计入所有者权益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对 未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，并且在以后年度不予转回。 10、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 200 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上的 款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 82 账龄组合 账龄分析法 合并范围内关联往来组合 合并范围内往来款可收回性具有可控性，若经减值测试后未 发生减值，则不计提坏账准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年，以下同） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 50.00% 50.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应 收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 11、存货 1.存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用 的材料和物料等。 2.发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3.存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净 值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合 同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4.存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 (1)低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2)包装物 按照一次转销法进行摊销。 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 83 12、长期股权投资 1.共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策， 认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定，认定为重大影响。 2.投资成本的确定 (1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资 初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留 存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根 据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的 初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整 资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关 会计处理： 1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成 本。 2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之 前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期 收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取 得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重 组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资 成本。 3.后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法 (1)个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影 响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金 融资产，按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》进行核算。 (2)合并财务报表 1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之 间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与 剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差 额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时 转为当期投资收益。 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 84 2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置 投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权 当期的损益。 13、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在 同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20-35 5-10 2.57-4.75 机器设备 年限平均法 10 5-10 9.00-9.50 运输设备 年限平均法 5 5-10 18.00-19.00 电子设备 年限平均法 5 5-10 18.00-19.00 其他设备 年限平均法 5 5-10 18.00-19.00 14、在建工程 1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用 状态前所发生的实际成本计量。 2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的， 先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 15、借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其 他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 (1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预 定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资 本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3．借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率 法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的 金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 16、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 85 2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无 法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 土地使用年限 商标权 10 软件 10 专利权 10 使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。 3.无形资产减值准备的计提 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减 值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售 的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场， 无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 17、长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的， 估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测 试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 18、长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受 益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全 部转入当期损益。 19、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产 成本。 (2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定 受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划 义务的现值和当期服务成本； 2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一 项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 86 计划净资产； 3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计 量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期 损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许 转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 （3）辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面 撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他 长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的 总净额计入当期损益或相关资产成本。 20、收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 公司不再保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的 经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流 入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的 收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够 可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转 劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利 息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算 确定。 (4) 建造合同 1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在 资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其 发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可 能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。 成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清 楚地区分和可靠地计量。 3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。 4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计 提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。 2. 收入确认的具体方法 公司主要销售水泵等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 87 售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销 产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或 取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 21、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助， 确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期 损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间 的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直 接计入当期损益。 22、递延所得税资产/递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税 基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产 或递延所得税负债。 2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表 明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵 扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并； (2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 23、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用， 直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资 本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 24、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 本公司自 2014 年 7 月 1 日起执行财政部于 2014 年制定的《企业会计准则第 39 号—— 公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号——合营安排》、《企业会计准则第 41 号—— 在其他主体中权益的披露》，和经修订的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》、 《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》、 《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》，同时在本财务报表中采用财政部于 2014 本次会计政策变更业经公司 第二届董事会第十九次会议 审议通过。 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 88 年修订的《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》。 受重要影响的报表项目 影响金额 备 注 2013 年 12 月 31 日资产负债表项目 可供出售金融资产 6,000,000.00 长期股权投资 -6,000,000.00 递延收益 5,056,144.63 其他非流动负债 -5,056,144.63 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 [注]：按国家税务总局的有关规定，农用水泵的部分产品按 13%税率计缴，其他按 17%税率计缴。增值税出口货物实 行增值税“免、抵、退”税政策，子公司西柯贸易出口货物 增值税实行“免、退”税政策。公司农用水泵出口退税率为 13%-17%，子公司台州新界的空压机出口退税率为 17%。 营业税 应纳税营业额 5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 15%、16.5%、25% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余 值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入 的 12%计缴 1.2%、12% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 博华环境 15% 新界（香港） 16.5% 除上述以外的其他纳税主体 25% 2、税收优惠 根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合发布的《关于杭州大光明通信系 统集成有限公司等735家企业通过高新技术企业复审的通知》（浙科发高〔2012〕312号），本公司通过高新技术企业复审， 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 89 2012年度至2014年度减按15%的税率缴纳企业所得税。 根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合发布的《关于认定杭州罗莱迪思 照明系统有限公司等535家企业为2013年第一批高新技术企业的通知 》（浙科发高〔2013〕292号），子公司博华环境被认 定为2013年第一批高新技术企业，2013年度至2015年度减按15%的税率缴纳企业所得税。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 1,278,076.94 575,950.94 银行存款 201,524,205.95 149,049,660.77 其他货币资金 3,241,905.00 合计 206,044,187.89 149,625,611.71 其他说明：其他货币资金中包括不能随时支取的保函保证金 1,709,305.00 元，信用证保证金 960,000.00 元，银行承兑汇票保 证金 572,600.00 元。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 指定以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 36,915,663.90 合计 36,915,663.90 其他说明：本公司及子公司台州新界、西柯贸易公司与银行签订的远期结汇合约本期全部履行完毕。 3、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 4,692,875.00 4,666,531.00 合计 4,692,875.00 4,666,531.00 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 167,000.00 合计 167,000.00 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 90 4、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比 例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 10,563,300. 43 10.63% 528,165.0 2 5.00% 10,035,135. 41 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 59,130,940. 94 59.58% 8,371,559. 10 14.16% 50,759,381. 84 84,337,68 3.17 100.00 % 9,071,28 9.37 10.76% 75,266,39 3.80 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 29,559,748. 07 29.79% 899,094.9 9 3.04% 28,660,653. 08 合计 99,253,989. 44 100.00% 9,798,819. 11 9.87% 89,455,170. 33 84,337,68 3.17 100.00 % 9,071,28 9.37 10.76% 75,266,39 3.80 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 DARB TRADING 10,563,300.43 528,165.02 5.00% 未来现金流量现值低于 账面价值 合计 10,563,300.43 528,165.02 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 47,765,931.46 2,388,296.57 5.00% 1 至 2 年 4,372,301.27 437,230.13 10.00% 2 至 3 年 2,893,351.63 1,446,675.82 50.00% 3 年以上 4,099,356.58 4,099,356.58 100.00% 合计 59,130,940.94 8,371,559.10 14.16% 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 91 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 759,421.68 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 111 家客户尾款处理 31,891.94 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 DARB TRADING 10,563,300.43 10.64 528,165.02 温岭市大溪镇人民政府 9,136,518.62 9.21 326,790.21 PUMPS F AND Q 5,256,409.53 5.30 262,820.48 温岭市石塘镇人民政府 4,925,000.00 4.96 117,380.00 浙江龙泉工业园区发展有限公司 3,739,679.04 3.77 75,204.41 小 计 33,620,907.62 33.88 1,310,360.12 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 15,425,652.38 12,601,350.82 1 至 2 年 511,498.38 387,031.07 2 至 3 年 222,390.56 145,473.82 3 年以上 39,807.91 11,330.00 合计 16,199,349.23 -- 13,145,185.71 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 单位名称 期末数 未结算原因 重庆第八建设公司 689,325.14 项目暂未结算 温岭市第一建筑工程有限公司 157,533.88 项目暂未结算 固镇县第二建筑安装工程公司 153,600.00 项目暂未结算 小 计 1,000,459.02 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 92 的比例(%) 浙江长城电工科技股份有限公司 8,460,069.99 50.09 中冶南方（新余）冷轧新材料技术有限公司 4,003,788.93 23.71 重庆第八建设公司 689,325.14 4.08 泰和县供电有限责任公司 607,288.54 3.60 浙江双森金属科技股份有限公司 379,446.21 2.25 小 计 14,139,918.81 83.73 6、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 271,904.69 理财产品 58,356.16 合计 58,356.16 271,904.69 7、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 9,196,312.9 3 100.00% 838,298. 83 9.12% 8,358,014 .10 6,209,03 6.76 100.00 % 1,214,397. 30 19.56% 4,994,639.4 6 合计 9,196,312.9 3 100.00% 838,298. 83 9.12% 8,358,014 .10 6,209,03 6.76 100.00 % 1,214,397. 30 19.56% 4,994,639.4 6 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 8,311,348.06 415,567.41 5.00% 1 至 2 年 381,560.80 38,156.08 10.00% 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 93 2 至 3 年 237,657.47 118,828.74 50.00% 3 年以上 265,746.60 265,746.60 100.00% 合计 9,196,312.93 838,298.83 9.12% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-376,098.47 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 2,695,632.65 3,270,123.77 应收暂付款 4,806,290.23 1,700,744.80 出口退税 1,694,390.05 1,238,168.19 合计 9,196,312.93 6,209,036.76 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 应收出口退税 出口退税 1,694,390.05 1 年以内 18.42% 84,719.50 浙江龙泉工业园区 发展有限公司 押金保证金 780,700.00 1 年以内 8.49% 39,035.00 温岭市大溪镇财政 所 押金保证金 600,000.00 1 年以内 6.52% 30,000.00 骆廷勇 应收暂付款 410,572.72 1 年以内 4.46% 20,528.64 胡正伟 应收暂付款 406,100.43 1 年以内 4.42% 20,305.02 合计 -- 3,891,763.20 -- 42.31% 194,588.16 8、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 94 原材料 53,464,555.64 95,116.58 53,369,439.06 32,493,438.33 32,493,438.33 在产品 55,931,757.88 55,931,757.88 63,801,309.29 63,801,309.29 库存商品 101,716,075.90 2,512,276.79 99,203,799.11 135,721,895.24 135,721,895.24 工程施工 6,381,038.24 6,381,038.24 2,226,817.30 2,226,817.30 委托加工物资 4,704,515.54 4,704,515.54 6,804,491.10 6,804,491.10 发出商品 209,094.86 209,094.86 1,476,117.98 1,476,117.98 合计 222,407,038.06 2,607,393.37 219,799,644.69 242,524,069.24 242,524,069.24 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 95,116.58 95,116.58 库存商品 2,512,276.79 2,512,276.79 合计 2,607,393.37 2,607,393.37 9、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税进项税额 8,416,697.42 14,894,330.59 理财产品 55,000,000.00 300,000.00 预交税款 345,237.09 498,115.52 合计 63,761,934.51 15,692,446.11 10、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 按成本计量的 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 合计 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 本期现 金红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 95 比例 温岭市民间融 资规范管理服 务中心有限公 司 6,000,000.00 6,000,000.00 6.00% 合计 6,000,000.00 6,000,000.00 -- 11、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 分期收款工程项 目款 64,316,276.34 2,790,813.82 61,525,462.52 82,599,077.05 4,129,953.85 78,469,123.20 合计 64,316,276.34 2,790,813.82 61,525,462.52 82,599,077.05 4,129,953.85 78,469,123.20 -- 12、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加 投资 减少 投资 权益法下确 认的投资损 益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放现 金股利或利 润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 小额贷款 公司 21,459,935.05 2,006,232.46 23,466,167.51 小计 21,459,935.05 2,006,232.46 23,466,167.51 合计 21,459,935.05 2,006,232.46 23,466,167.51 13、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 349,387,729.93 225,452,456.88 11,190,046.36 17,619,252.07 12,094,292.76 615,743,778.00 2.本期增加金额 13,211,330.32 38,957,754.98 1,001,264.22 2,163,942.39 5,528,533.84 60,862,825.75 （1）购置 2,280,146.05 38,866,752.79 1,001,264.22 2,163,942.39 5,528,533.84 49,840,639.29 （2）在建工程转入 10,931,184.27 91,002.19 11,022,186.46 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 96 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 6,732,776.85 557,121.67 1,603,506.45 1,280,544.35 10,173,949.32 （1）处置或报废 6,732,776.85 557,121.67 1,603,506.45 1,280,544.35 10,173,949.32 4.期末余额 362,599,060.25 257,677,435.01 11,634,188.91 18,179,688.01 16,342,282.25 666,432,654.43 二、累计折旧 1.期初余额 41,763,194.14 48,478,350.68 5,437,104.56 7,813,695.09 4,186,480.84 107,678,825.31 2.本期增加金额 16,585,469.29 21,286,591.44 1,283,429.40 2,636,592.45 2,714,878.36 44,506,960.94 （1）计提 16,585,469.29 21,286,591.44 1,283,429.40 2,636,592.45 2,714,878.36 44,506,960.94 3.本期减少金额 5,320,947.67 353,331.58 1,350,529.15 303,560.95 7,328,369.35 （1）处置或报废 5,320,947.67 353,331.58 1,350,529.15 303,560.95 7,328,369.35 4.期末余额 58,348,663.43 64,443,994.45 6,367,202.38 9,099,758.39 6,597,798.25 144,857,416.90 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 304,250,396.82 193,233,440.56 5,266,986.53 9,079,929.62 9,744,484.00 521,575,237.53 2.期初账面价值 307,624,535.79 176,974,106.20 5,752,941.80 9,805,556.98 7,907,811.92 508,064,952.69 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 方鑫机电公司房屋及建筑物 11,096,108.01 消防验收尚未完成 14、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 年产 400 万台 （套）水泵技术 项目 18,978,869.38 18,978,869.38 14,490,420.69 14,490,420.69 年产 120 万台水 18,984,242.77 18,984,242.77 4,233,727.00 4,233,727.00 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 97 泵技改项目 其他零星工程 671,623.07 671,623.07 86,894.55 86,894.55 合计 38,634,735.22 38,634,735.22 18,811,042.24 18,811,042.24 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 年产 400 万台 （套）水 泵技术 项目 48,920,0 00.00 14,490,4 20.69 15,419,6 32.96 10,931,1 84.27 18,978,8 69.38 62.42% 65% 其他 年产 120 万台水 泵技改 项目 140,130, 000.00 4,233,72 7.00 14,750,5 15.77 18,984,2 42.77 13.55% 10% 其他 其他零 星工程 86,894.5 5 675,730. 71 91,002.1 9 671,623. 07 其他 合计 189,050, 000.00 18,811,0 42.24 30,845,8 79.44 11,022,1 86.46 38,634,7 35.22 -- -- -- 15、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 212,128,086.94 7,480,000.00 5,038,900.00 224,646,986.94 2.本期增加金额 781,257.38 781,257.38 （1）购置 781,257.38 781,257.38 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 212,128,086.94 7,480,000.00 5,820,157.38 225,428,244.32 二、累计摊销 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 98 1.期初余额 10,785,498.52 872,666.67 1,324,611.21 12,982,776.40 2.本期增加金额 4,424,033.13 748,000.00 551,121.68 5,723,154.81 （1）计提 4,424,033.13 748,000.00 551,121.68 5,723,154.81 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 15,209,531.65 1,620,666.67 1,875,732.89 18,705,931.21 三、减值准备 1.期初余额 1,700,000.00 1,700,000.00 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 1,700,000.00 1,700,000.00 四、账面价值 1.期末账面价值 196,918,555.29 4,159,333.33 3,944,424.49 205,022,313.11 2.期初账面价值 201,342,588.42 4,907,333.33 3,714,288.79 209,964,210.54 16、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称或 形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 其他 处置 其他 台州新界 61,405.21 61,405.21 西柯贸易 153,484.44 153,484.44 江西新界 34,101.73 34,101.73 老百姓泵业及相关 业务 8,592,220.74 8,592,220.74 博华环境 12,261,020.16 12,261,020.16 杭州新界 268,890.24 268,890.24 合计 21,371,122.52 21,371,122.52 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称或 形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 其他 处置 其他 博华环境 2,758,837.37 2,758,837.37 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 99 合计 2,758,837.37 2,758,837.37 17、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 3,719,272.04 3,054,485.47 2,341,567.66 4,432,189.85 合计 3,719,272.04 3,054,485.47 2,341,567.66 4,432,189.85 18、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 15,742,604.11 2,961,210.10 15,477,672.04 2,593,570.19 内部交易未实现利润 1,672,103.32 250,815.50 87,173.84 13,076.08 可抵扣亏损 6,960,633.64 1,740,158.41 1,943,955.05 291,593.25 应计未付销售折让 3,480,842.10 522,126.32 4,823,466.78 723,520.02 递延收益 2,683,990.07 402,598.51 1,415,995.03 212,399.25 合计 30,540,173.24 5,876,908.84 23,748,262.74 3,834,158.79 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资产评估增 值 可供出售金融资产公允价值变动 交易性金融工具的公允价值变动 36,915,663.90 6,677,389.58 被合并方资产公允价值调整 22,067,108.70 3,511,111.73 24,462,165.45 3,926,410.02 固定资产折旧暂时性差异 3,042,224.08 456,333.61 合计 25,109,332.78 3,967,445.34 61,377,829.35 10,603,799.60 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 100 递延所得税资产 5,876,908.84 3,834,158.79 递延所得税负债 3,967,445.34 10,603,799.60 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收账款坏账准备 982,046.16 1,327,293.62 未弥补亏损 38,891,908.05 49,641,073.23 合计 39,873,954.21 50,968,366.85 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2014 年 8,821,905.66 2015 年 1,665,698.24 1,665,698.24 2016 年 16,394,024.87 16,394,024.87 2017 年 4,521,526.55 7,640,805.17 2018 年 15,118,639.29 15,118,639.29 2019 年 1,192,019.10 合计 38,891,908.05 49,641,073.23 -- 19、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付长期资产购置款 10,795,301.80 5,483,888.42 合计 10,795,301.80 5,483,888.42 20、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 21、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 101 银行承兑汇票 572,600.00 合计 572,600.00 22、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付材料采购款 143,125,874.76 149,011,208.43 应付长期资产购置款 12,438,930.16 16,064,439.04 合计 155,564,804.92 165,075,647.47 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 重庆安顺达市政工程有限公司 2,564,632.00 项目未结算 宁波永峰环保工程科技有限公司 1,865,721.36 项目未结算 南通安装集团股份有限公司 1,754,301.05 项目未结算 合计 6,184,654.41 -- 23、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预收货款 141,641,953.60 118,586,261.76 预收房租款 352,297.60 合计 141,994,251.20 118,586,261.76 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 MR MOHAMMAD REZA SAFAEIFAR 1,347,337.27 发货周期较长 合计 1,347,337.27 -- 24、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 19,960,154.72 163,756,189.26 163,441,141.82 20,275,202.16 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 102 二、离职后福利-设定提 存计划 698,722.34 8,179,099.35 8,149,298.10 728,523.59 三、辞退福利 24,360.00 24,360.00 合计 20,658,877.06 171,959,648.61 171,614,799.92 21,003,725.75 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 19,414,812.50 146,322,656.08 145,903,433.19 19,834,035.39 2、职工福利费 8,850,954.56 8,850,954.56 3、社会保险费 514,995.45 5,631,318.80 5,717,127.82 429,186.43 其中：医疗保险费 351,704.16 4,057,385.81 4,122,893.90 286,196.07 工伤保险费 146,398.18 1,300,102.53 1,323,688.11 122,812.60 生育保险费 16,893.11 273,830.46 270,545.81 20,177.76 4、住房公积金 545.00 887,173.00 887,718.00 5、工会经费和职工教育 经费 29,801.77 2,064,086.82 2,081,908.25 11,980.34 合计 19,960,154.72 163,756,189.26 163,441,141.82 20,275,202.16 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 596,689.11 7,175,185.23 7,157,618.72 614,255.62 2、失业保险费 102,033.23 1,003,914.12 991,679.38 114,267.97 合计 698,722.34 8,179,099.35 8,149,298.10 728,523.59 25、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 2,263,924.24 396,908.81 营业税 2,129,291.73 2,493,302.67 企业所得税 5,040,053.66 3,874,694.94 个人所得税 270,633.84 235,907.99 城市维护建设税 688,814.37 316,855.08 房产税 1,502,869.58 1,239,679.02 土地使用税 497,530.57 938,595.03 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 103 教育费附加 385,481.42 157,456.97 地方教育附加 268,820.85 111,343.65 地方水利建设基金 209,787.75 193,939.46 印花税 55,326.06 47,342.17 残疾人保障基金 42,909.21 48,432.00 合计 13,355,443.28 10,054,457.79 26、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 拆借款 3,040,000.00 保证金 3,278,995.00 2,057,594.00 应计未付费用 2,000,760.81 1,067,230.35 应付暂收款 1,360,724.51 1,235,697.47 其他 139,387.63 33,433.77 合计 6,779,867.95 7,433,955.59 27、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应计未付销售折让 3,480,842.10 4,823,466.78 合计 3,480,842.10 4,823,466.78 28、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 5,056,144.63 1,300,000.00 427,805.04 5,928,339.59 收到补助款 合计 5,056,144.63 1,300,000.00 427,805.04 5,928,339.59 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 江西新界建设补 贴 3,640,149.60 395,800.08 3,244,349.52 与资产相关 年产15万台智能 滑片空压机技改 608,095.03 32,004.96 576,090.07 与资产相关 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 104 项目 年产 120 万台农 用水泵技改项目 807,900.00 1,300,000.00 2,107,900.00 与资产相关 合计 5,056,144.63 1,300,000.00 427,805.04 5,928,339.59 -- 其他说明： 1)江西新界项目建设补贴系江西新界于2008年1月收到的江西泰和工业园区管理委员会的建设补贴，其中：3,916,000.00 元用于厂房及基础设施建设投资，2,000,000.00元用于设备等生产线建设投资。本期摊销395,800.08元计入营业外收入，将摊 余金额3,244,349.52元列于递延收益。 2)公司于2011年11月收到温岭市工业经济局、温岭市财政局划拨的年产15万台智能滑片空压机技改项目资助资金 640,100.00元，该资助资金对应项目已于2012年12月完工转入固定资产，本期摊销32,004.96元计入营业外收入，将摊余金额 576,090.07元列于递延收益。 3)公司于2013年12月、2014年5月分别收到温岭市财政局划拨的年产120万台农用水泵技改项目资助资金807,900.00元、 1,300,000.00元，暂列递延收益。该资助资金对应的技改项目尚未完工，待项目完工后分期摊销。 29、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 320,000,000.00 其他说明：本期增加系根据公司 2013 年度利润分配方案以资本公积金转增股本 160,000,000.00 元。本次增资业经天健会计 师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验﹝2014﹞158 号）。 30、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 527,813,091.32 160,000,000.00 367,813,091.32 其他资本公积 2,218,739.40 2,218,739.40 合计 530,031,830.72 160,000,000.00 370,031,830.72 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期股本溢价减少系根据公司 2013 年度利润分配方案以资本公积金转 增股本 160,000,000.00 元。 31、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 -16,423.25 2,405.92 2,405.92 -14,017.3 3 外币财务报表折算差额 -16,423.25 2,405.92 2,405.92 -14,017.3 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 105 3 其他综合收益合计 -16,423.25 2,405.92 2,405.92 -14,017.3 3 32、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 7,443,045.54 6,058,562.36 1,783,271.24 11,718,336.66 合计 7,443,045.54 6,058,562.36 1,783,271.24 11,718,336.66 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：根据财政部、安全监管总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用 管理办法》（财企〔2012〕16 号）文件精神，公司作为机械制造企业按规定提取安全生产费用。本期公司计提 6,058,562.36 元增加专项储备，同时本期实际使用 1,783,271.24 元减少专项储备。 33、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 储备基金 39,166,092.68 7,992,667.85 47,158,760.53 合计 39,166,092.68 7,992,667.85 47,158,760.53 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：储备基金本期增加详见本财务报表附注未分配利润之利润分配说明。 34、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整后期初未分配利润 273,508,399.84 180,034,410.58 加：本期归属于母公司所有者的净利润 87,702,586.10 121,169,201.48 减：提取法定盈余公积 7,992,667.85 11,695,212.22 应付普通股股利 16,000,000.00 16,000,000.00 期末未分配利润 337,218,318.09 273,508,399.84 35、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,105,434,339.81 819,922,748.75 1,098,192,357.21 821,100,264.72 其他业务 39,877,322.07 32,177,519.58 28,093,162.71 23,320,308.39 合计 1,145,311,661.88 852,100,268.33 1,126,285,519.92 844,420,573.11 36、营业税金及附加 单位： 元 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 106 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 1,031,330.17 1,436,424.74 城市维护建设税 2,303,983.21 1,755,506.84 教育费附加 1,373,229.34 1,035,297.54 地方教育附加 919,823.79 691,756.62 合计 5,628,366.51 4,918,985.74 37、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及福利 20,374,612.78 17,145,369.54 广告及业务宣传费 15,109,609.61 15,020,510.91 运输费 14,270,112.62 12,286,945.06 差旅费 8,256,090.06 7,234,585.78 会展费 6,182,648.48 4,880,719.61 修理费 4,490,628.12 3,742,895.35 策划服务费 3,562,242.69 2,505,740.65 租赁费 1,629,306.38 1,407,541.63 业务招待费 1,761,775.17 959,832.50 其他 4,603,539.37 4,288,752.65 合计 80,240,565.28 69,472,893.68 38、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 研究开发费 40,535,124.16 33,884,680.41 工资及福利 23,124,475.86 21,350,463.80 折旧费 10,287,037.07 8,393,005.77 税费 5,039,901.22 5,725,593.62 安全生产费 6,058,562.36 5,320,633.51 劳动保险费 5,147,737.62 4,517,761.10 中介机构费 3,114,133.65 4,425,480.94 无形资产摊销 5,664,033.34 4,015,728.65 业务招待费 1,690,462.71 2,485,028.90 其他 11,793,766.28 10,920,234.02 合计 112,455,234.27 101,038,610.72 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 107 39、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 796,507.81 677,439.21 利息收入 -2,998,287.56 -3,228,170.30 汇兑损失 -481,889.69 6,326,790.08 手续费 611,973.79 578,347.28 合计 -2,071,695.65 4,354,406.27 40、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -955,816.82 5,833,700.02 二、存货跌价损失 2,607,393.37 十二、无形资产减值损失 1,700,000.00 十三、商誉减值损失 2,758,837.37 合计 1,651,576.55 10,292,537.39 41、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融资产 -36,915,663.90 36,591,642.20 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融负债 2,579,124.16 合计 -36,915,663.90 39,170,766.36 42、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 2,006,232.46 1,459,935.05 远期外汇结汇收益 26,289,091.30 4,350,512.66 其他 111,735.00 16,185.34 合计 28,407,058.76 5,826,633.05 43、营业外收入 单位： 元 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 108 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 265,703.45 58,386.67 其中：固定资产处置利得 265,703.45 58,386.67 265,703.45 政府补助 6,070,843.62 7,240,678.85 6,070,843.62 子公司利润补差 13,146,050.09 3,123,556.66 13,146,050.09 赔偿收入 2,137,159.83 1,796,758.14 2,137,159.83 其他 208,819.10 242,518.37 208,819.10 合计 21,828,576.09 12,461,898.69 21,828,576.09 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 科技奖励 633,160.00 774,504.00 与收益相关 专项补贴 4,366,810.00 1,792,250.00 与收益相关 递延收益摊销 427,805.04 427,805.05 与资产相关 纳税奖励 90,500.00 1,944,100.00 与收益相关 政府贴息 1,034,041.00 与收益相关 税收返还 471,818.58 421,555.79 与收益相关 其他 80,750.00 846,423.01 与收益相关 合计 6,070,843.62 7,240,678.85 -- 其他说明：子公司利润补差系博华环境 2013 年度实际净利润-3,321,762.74 元，较承诺应实现净利润 9,100,000.00 元少 12,421,762.74 元，本期由原股东陈杭飞、郦云飞补足；方鑫机电 2013 年度实际净利润 1,775,712.65 元，较承诺应实现净 利润 2,500,000.00 元少 724,287.35 元，本期由原股东詹秀芳、詹军辉补足。 44、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 632,914.28 87,813.02 其中：固定资产处置损失 632,914.28 87,813.02 632,914.28 对外捐赠 300,000.00 290,000.00 300,000.00 地方水利建设基金 560,380.35 1,158,048.15 其他 220,119.87 674,922.32 220,119.87 合计 1,713,414.50 2,210,783.49 1,153,034.15 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 109 45、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 22,206,837.09 19,973,771.11 递延所得税费用 -8,679,104.31 4,054,608.49 合计 13,527,732.78 24,028,379.60 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 106,913,903.04 按法定/适用税率计算的所得税费用 26,728,475.78 子公司适用不同税率的影响 -8,886,809.56 调整以前期间所得税的影响 188,120.65 非应税收入的影响 -3,606,998.81 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,186,778.32 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -683,454.19 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 528,664.85 研发费用加计扣除的影响 -2,927,044.26 所得税费用 13,527,732.78 46、其他综合收益 详见资产负债表项目注释其他综合收益之说明。 47、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 与收益相关的政府补助 5,332,353.96 6,391,318.01 利息收入 884,090.25 4,551,176.19 保证金 1,726,401.00 9,985,000.00 赔偿收入 2,137,159.83 其他 2,356,830.95 2,467,126.74 合计 12,436,835.99 23,394,620.94 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 110 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 付现管理费用 25,987,358.69 30,882,964.61 付现销售费用 53,634,324.88 49,852,721.83 其他 7,560,532.15 3,601,529.41 合计 87,182,215.72 84,337,215.85 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 子公司利润补差 13,146,050.09 3,123,556.66 与资产相关的政府补助 1,300,000.00 807,900.00 收回理财产品 300,000.00 利息收入 271,904.69 合计 15,017,954.78 3,931,456.66 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 因收购杭州新界支付的其他现金 35,680,000.00 购买理财产品 300,000.00 合计 35,980,000.00 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 向自然人借款 1,400,000.00 合计 1,400,000.00 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 归还向自然人借款 3,040,000.00 850,000.00 合计 3,040,000.00 850,000.00 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 111 48、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 93,386,170.26 123,007,648.02 加：资产减值准备 1,651,576.55 10,292,537.39 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 44,284,738.71 37,211,600.17 无形资产摊销 5,723,154.81 4,159,572.74 长期待摊费用摊销 2,341,567.66 368,340.99 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 287,500.19 29,426.35 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 36,915,663.90 -39,170,766.36 财务费用（收益以“－”号填列） 557,345.44 6,307,443.95 投资损失（收益以“－”号填列） -28,407,058.76 -5,826,633.05 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,042,750.05 -155,700.37 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -6,636,354.26 4,210,308.86 存货的减少（增加以“－”号填列） 20,117,031.18 -40,328,997.62 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） 1,430,785.41 -30,988,911.24 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 27,527,569.90 61,558,511.98 其他 -8,648,536.74 1,746,729.13 经营活动产生的现金流量净额 188,488,404.20 132,421,110.94 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 202,802,282.89 149,625,611.71 减：现金的期初余额 149,625,611.71 314,235,735.01 加：现金等价物的期末余额 55,000,000.00 现金及现金等价物净增加额 108,176,671.18 -164,610,123.30 （2）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 112 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 919,028.20 其中： -- 杭州智泵公司 919,028.20 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 919,028.20 其中： -- 杭州智泵公司 919,028.20 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 202,802,282.89 149,625,611.71 其中：库存现金 1,278,076.94 575,950.94 可随时用于支付的银行存款 201,524,205.95 149,049,660.77 二、现金等价物 55,000,000.00 三、期末现金及现金等价物余额 257,802,282.89 149,625,611.71 其他说明：期末货币资金中包括不能随时支取的保函保证金 1,709,305.00 元，信用证保证金 960,000.00 元，银行承兑汇票保 证金 572,600.00 元，不属于现金及现金等价物。 49、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 3,241,905.00 保证金 固定资产 22,961,249.08 抵押担保 无形资产 24,706,534.11 抵押担保 合计 50,909,688.19 -- 50、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中：美元 954,597.66 6.1190 5,841,183.08 欧元 1,259.02 7.4556 9,386.75 港币 955,281.91 0.7889 753,621.90 其中：美元 5,696,951.31 6.1190 34,859,645.07 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 113 其他应收款 其中：美元 19,522.40 6.1190 119,457.57 其他应付款 其中：美元 34,080.48 6.1190 208,538.46 八、合并范围的变更 1、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 2、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： （1） 合并范围增加 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例 新界（江苏） 新设子公司 2014年11月 500万元 100% （2） 合并范围减少 公司名称 股权处置方式 股权处置时点 处置日净资产 期初至处置日 净利润 杭州智泵 注销子公司 2014年12月 1,148,785.25 45,254.38 杭州智泵于 2015 年 1 月 5 日办理完成工商注销手续。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 台州新界 台州 台州 制造业 100.00% 设立 江苏新界 沭阳 沭阳 制造业 100.00% 设立 西柯贸易 台州 台州 商业 100.00% 非同一控制下企业合并 江西新界 江西 江西 制造业 95.00% 非同一控制下企业合并 老百姓泵业 台州 台州 制造业 70.00% 非同一控制下企业合并 方鑫机电 台州 台州 制造业 70.00% 非同一控制下企业合并 博华环境 杭州 杭州 工程施工 51.00% 非同一控制下企业合并 新界（香港） 香港 香港 商业 100.00% 设立 新界（杭州） 杭州 杭州 制造业 100.00% 非同一控制下企业合并 新界（江苏） 沭阳 沭阳 制造业 100.00% 设立 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 114 杭州智泵 杭州 杭州 服务业 80.00% 设立 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 江西新界 5.00% -26,706.45 2,942,237.18 老百姓泵业 30.00% 2,472,179.16 21,405,436.42 方鑫机电 30.00% -1,970,899.90 7,386,836.11 博华环境 49.00% 5,199,960.47 33,815,074.93 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 江西新 界 22,613,3 53.04 66,457,4 01.51 89,070,7 54.55 28,561,5 37.07 28,561,5 37.07 19,650,5 15.11 70,214,3 68.98 89,864,8 84.09 25,998,6 77.08 3,640,14 9.60 29,638,8 26.68 老百姓 泵业 49,897,0 43.30 41,533,0 67.30 91,430,1 10.60 18,249,8 91.94 502,613. 57 18,752,5 05.51 46,564,4 85.06 42,279,4 57.56 88,843,9 42.62 24,369,4 07.57 579,200. 59 24,948,6 08.16 方鑫机 电 22,248,3 94.58 75,486,1 28.62 97,734,5 23.20 71,433,2 52.39 71,433,2 52.39 29,295,5 04.66 51,460,0 16.72 80,755,5 21.38 48,729,3 62.68 48,729,3 62.68 博华环 境 46,563,1 98.82 90,631,9 32.97 137,195, 131.79 65,176,2 76.61 3,008,49 8.16 68,184,7 74.77 25,395,7 96.93 109,345, 711.93 134,741, 508.86 73,132,2 55.95 3,211,06 0.13 76,343,3 16.08 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 江西新界 49,048,146.0 4 3,427.21 3,427.21 5,769,624.39 41,171,594.1 5 -3,643,349.32 -3,643,349.32 -347,939.75 老百姓泵业 73,845,138.3 0 8,469,453.17 8,469,453.17 15,515,670.1 9 67,294,332.0 8 7,724,734.19 7,724,734.19 9,745,555.55 方鑫机电 56,255,798.5 2 -6,425,120.79 -6,425,120.79 5,247,048.78 61,257,190.2 0 1,775,712.65 1,775,712.65 3,062,233.74 博华环境 41,813,889.7 8 -1,809,598.50 -1,809,598.50 12,303,966.1 9 62,374,954.5 8 -3,735,714.99 -3,735,714.99 -14,762,403.5 1 （4）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 详见本节“十五、母公司财务报表主要项目注释”之“2、其他应收款——（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 115 收款情况”。 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 小额贷款公司 温岭 温岭 小额贷款 10.00% 权益法核算 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：子公司台州新界向小额贷款 公司派有两名董事，对其具有重大影响，故采用权益法核算。 （2）重要联营企业的主要财务信息 小额贷款公司的主要财务信息： 项 目 期末数/本期数 期初数/上年同期数 流动资产 236,166,815.05 213,601,432.55 非流动资产 4,275,418.69 3,726,089.39 资产合计 240,442,233.74 217,327,521.94 流动负债 3,553,667.35 2,728,171.49 非流动负债 2,226,891.38 负债合计 5,780,558.73 2,728,171.49 少数股东权益 所有者权益 234,661,675.01 214,599,350.45 按持股比例计算的净资产份额 23,466,167.51 21,459,935.05 对联营企业权益投资的账面价值 23,466,167.51 21,459,935.05 营业收入 33,504,405.46 25,414,471.72 净利润 20,062,324.56 14,599,350.45 其他综合收益 综合收益总额 20,062,324.56 14,599,350.45 本期收到的来自联营企业的股利 十、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股 东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险， 建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概 括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要与应收款项有关。为控制该项风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 应收账款、应收票据 本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 116 进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。 由于本公司的应收账款风险点分布多个合作方和多个客户，截至2014年12月31日，本公司应收账款33.88%(2013年12月 31日：25.68%)源于前五大客户，本公司不存在重大的信用集中风险。 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。 2. 其他应收款 本公司的其他应收款主要系应收出口退税款、保证金等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确 保本公司不致面临重大坏账风险。 (二) 流动风险 流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以公允价值售出金融 资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 本公司报告期内经营活动产生的现金流量净额较大，因此，流动风险较小。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 应付票据 572,600.00 572,600.00 572,600.00 应付账款 155,564,804.92 155,564,804.92 155,564,804.92 其他应付款 6,779,867.95 6,779,867.95 6,779,867.95 小 计 162,917,272.87 162,917,272.87 162,917,272.87 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 银行借款 5,000,000.00 5,143,000.00 5,143,000.00 应付账款 165,075,647.47 165,075,647.47 165,075,647.47 其他应付款 7,433,955.59 7,433,955.59 7,433,955.59 小 计 177,509,603.06 177,652,603.06 177,652,603.06 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险 和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司无带息金融负债，故 无因利率变动而发生的风险。 2. 外汇风险 外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外 币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水 平。 本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说明。 十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 本企业的母公司情况的说明：无 本企业最终控制方是许敏田、杨佩华夫妇。 其他说明： 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 117 本公司的最终控制方 名称 与本公司关系 对本公司持股比例 对本公司表决权比例 许敏田 股东 19.4643% 19.4643% 杨佩华 股东 18.75% 18.75%〔注〕 〔注〕：许敏田之妻杨佩华全资持有欧豹国际集团有限公司的股份，该公司持有本公司18.75%的股份。许敏田和杨佩 华夫妇共同为本公司实际控制人。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 天明泡沫厂 本公司董事王建忠之妹夫控制 新世界酒店 本公司董事长许敏田之父控制 方山旅游 本公司董事长许敏田为其董事 叶志南 杨佩华之舅父 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 天明泡沫厂 泡沫 1,255,803.35 1,532,854.16 新世界酒店 酒店及餐饮服务 1,875,950.00 1,612,314.50 方山旅游 酒店及会务服务 94,021.00 79,007.00 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 天明泡沫厂 水泵 17,562.22 新世界酒店 水泵与空压机 5,499.74 1,829.81 叶志南 水泵 1,624,091.33 2,216,381.39 （2）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 118 关键管理人员报酬 3,085,554.00 3,047,600.00 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预收款项 叶志南 724.42 79,995.28 预收款项 新世界酒店 1,647.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 天明泡沫厂 495,297.24 328,207.80 十二、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 1. 已签订的正在或准备履行的大额发包合同 1)公司就年产120万台水泵技改项目工程于2014年8月27日与浙江远丰建设有限公司签订了《建筑工程施工合同》。合 同约定总金额人民币6,200.00万元。截至2014年12月31日已履行300.00万元。 2)公司就年产120万台水泵技改项目工程于2014年8月26日与浙江钢泰钢结构工程有限公司签订了《建筑工程施工合 同》。合同约定总金额人民币2,100.00万元。截至2014年12月31日已履行525.00万元。 2. 未结清的信用证 截至2014年12月31日公司未结清信用证金额为CHF71.75万元，折合人民币462.65万元。公司未结清的保函金额为人民 币508.26万元。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项：无 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十三、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经 营成果的影响数 无法估计影响 数的原因 股票和债券的发行 根据 2015 年 1 月 30 日公司 2015 年第一次临时股东大会通过的股 票期权与限制性股票激励计划方案，公司共计向 65 名激励对象以 12,665,500.00 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 119 每股 11.73 元的行权价授予股票期权 332.50 万份，共计向 25 名激 励对象以每股 6.06 元的价格授予限制性股票 127 万股，并已于 2015 年 3 月 11 日完成了股票期权与限制性股票的授予登记。经 测算，预计未来四年股票期权与限制性股票激励成本合计为 1,266.55 万元。 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 16,063,500.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 16,063,500.00 3、其他资产负债表日后事项说明 （1）2012年10月本公司使用自有资金完成对博华环境的并购。陈杭飞、郦云飞承诺：2012年11月1日至2012年12月31日、2013 年度和2014年度，博华环境净利润分别不少于116万元、910万元和1,180万元，若到期不能实现，则由陈杭飞、郦云飞以现 金向博华环境补足，或者陈杭飞、郦云飞将等值拥有的股权无偿转让给本公司。子公司博华环境2014年度全年实现的账面净 利润为-468,049.01元，较本公司收购时原股东陈杭飞、郦云飞承诺需实现的净利润11,800,000.00元少12,268,049.01元。 陈杭飞、郦云飞于2015年4月16日与本公司签订《股权转让协议》，将拥有的博华环境360万股权作价1,044万元（其中：陈 杭飞转让360万股、郦云飞转让0股）无偿转让给本公司，剩余资金1,828,049.01元已由陈杭飞、郦云飞于2015年4月17日以 现金支付给博华环境。该项补偿在取得时进行会计处理。 （2）2012年5月本公司使用超募资金以增资方式收购方鑫机电，取得方鑫机电70%的股权。詹秀芳、詹军辉承诺：2012年5 月1日至2012年12月31日、2013年度和2014年度，方鑫机电经审计后的净利润分别不少于135万元、250万元和350万元，若到 期不能实现，则由詹秀芳、詹军辉以现金向本公司补足或将其持有的与差额利润等值的方鑫机电的股权无偿转让给本公司。 子公司方鑫机电2014年度全年实现的账面净利润为-6,425,120.79元，较本公司收购时原股东詹秀芳、詹军辉承诺需实现的 净利润3,500,000.00元少9,925,120.79元，已由詹秀芳、詹军辉于2015年4月16日以现金缴入本公司。该项补偿在取得时进 行会计处理。 十四、其他重要事项 1、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组 成部分： (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经 营实体所在地进行划分。 （2）报告分部的财务信息 项 目 浙江分部 江西分部 江苏分部 分部间抵销 合 计 主营业务收入 1,197,798,676.54 48,845,047.83 38,854,792.44 180,064,177.00 1,105,434,339.81 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 120 主营业务成本 923,129,516.930 42,549,496.67 33,180,164.55 178,936,429.40 819,922,748.75 资产总额 1,792,892,177.60 89,070,754.55 114,683,219.81 492,336,018.52 1,504,310,133.44 负债总额 458,249,499.53 28,561,537.07 11,793,142.75 145,956,859.22 352,647,320.13 注：公司子公司新界（香港）由于规模较小，并且本期未产生收入，将其资产负债合并列入浙江分部，未单独分地区 披露。 2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 1.截至2014年12月31日，公司为控股子公司方鑫机电提供财务资助 6,000.00万元，年利率为中国人民银行同期银行贷款 基准利率。上述借款由方鑫机电自然人股东詹秀芳、詹军辉提供连带责任保证担保。 2.截至2014年12月31日，公司为控股子公司博华环境提供财务资助2,848.00万元，年利率为中国人民银行同期银行贷款 基准利率。上述借款由博华环境自然人股东陈杭飞、郦云飞提供连带责任保证担保。 3.截至2014年12月31日，公司为控股子公司江西新界提供财务资助2,000.00万元，年利率为中国人民银行同期银行贷款 基准利率。上述借款由江西新界自然人股东施舒斌提供连带责任保证担保。 上述往来金额及利息已在编制合并财务报表时抵销。 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 10,563,3 00.43 28.29% 528,165. 02 5.00% 10,035,13 5.41 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 22,007,5 03.54 58.95% 2,229,61 2.18 10.13% 19,777,89 1.36 31,669, 076.88 86.33% 2,950,714 .86 9.32% 28,718,362. 02 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 4,763,24 4.06 12.76% 4,763,244 .06 5,013,0 34.96 13.67% 5,013,034.9 6 合计 37,334,0 48.03 100.00% 2,757,77 7.20 7.39% 34,576,27 0.83 36,682, 111.84 100.00% 2,950,714 .86 8.04% 33,731,396. 98 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 DARB TRADING 10,563,300.43 528,165.02 5.00% 未来现金流量现值低于 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 121 账面价值 合计 10,563,300.43 528,165.02 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 19,308,869.43 965,443.47 5.00% 1 至 2 年 1,163,371.53 116,337.15 10.00% 2 至 3 年 774,862.04 387,431.02 50.00% 3 年以上 760,400.54 760,400.54 100.00% 合计 22,007,503.54 2,229,612.18 10.13% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-161,045.72 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 111 家客户尾款处理 31,891.94 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例(%) 坏账准备 DARB TRADING 10,563,300.43 28.29 528,165.02 西柯贸易 4,159,382.38 11.14 PUMPS F AND Q 2,791,364.50 7.48 139,568.23 ARTHERMO 1,016,145.62 2.72 50,807.28 Smaat India Pvt. Ltd 723,608.90 1.94 36,180.45 小 计 19,253,801.83 51.57 754,720.98 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 122 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 2,871,52 5.09 2.37% 153,983. 70 5.36% 2,717,541 .39 750,321 .70 0.60% 37,716.08 0.01% 712,605.62 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 118,409, 440.39 97.63% 118,409,4 40.39 123,308 ,091.38 99.40% 123,308,09 1.38 合计 121,280, 965.48 100.00% 153,983. 70 0.13% 121,126,9 81.78 124,058 ,413.08 100.00% 37,716.08 0.01% 124,020,69 7.00 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 2,695,376.09 134,768.80 5.00% 1 至 2 年 172,149.00 17,214.90 10.00% 2 至 3 年 4,000.00 2,000.00 50.00% 合计 2,871,525.09 153,983.70 5.36% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 116,267.62 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 190,000.00 206,000.00 拆借款 118,265,140.39 121,000,000.00 出口退税款 525,523.84 应收暂付款 2,300,301.25 2,852,413.08 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 123 合计 121,280,965.48 124,058,413.08 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备 期末余额 方鑫机电 拆借款 60,000,000.00 1 年以内 49.47% 博华环境 拆借款 31,265,140.39 1 年以内 25.78% 江西新界 拆借款 20,000,000.00 1 年以内 16.49% 江苏新界 拆借款 7,000,000.00 1 年以内 5.77% 应收出口退税 出口退税 525,523.84 1 年以内 0.43% 26,276.19 合计 -- 118,790,664.23 -- 97.94% 26,276.19 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 355,768,691.01 355,768,691.01 351,568,691.01 351,568,691.01 合计 355,768,691.01 355,768,691.01 351,568,691.01 351,568,691.01 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 台州新界 15,000,000.00 15,000,000.00 江西新界 67,820,000.00 67,820,000.00 江苏新界 107,800,000.00 107,800,000.00 老百姓泵业 34,167,815.87 34,167,815.87 杭州智泵 800,000.00 800,000.00 方鑫机电 21,306,875.14 21,306,875.14 博华环境 43,350,000.00 43,350,000.00 西柯贸易 1,000,000.00 1,000,000.00 新界（香港） 804,000.00 804,000.00 杭州新界 59,520,000.00 59,520,000.00 新界（江苏） 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 351,568,691.01 5,000,000.00 800,000.00 355,768,691.01 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 124 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 900,710,454.83 676,162,933.68 858,081,156.40 635,171,456.73 其他业务 44,417,498.81 35,256,846.07 37,681,606.78 33,332,223.75 合计 945,127,953.64 711,419,779.75 895,762,763.18 668,503,680.48 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 119,028.20 远期外汇结汇收益 19,018,916.00 2,652,523.34 合计 19,137,944.20 2,652,523.34 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -367,210.83 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 6,070,843.62 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 -10,626,572.60 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14,971,909.15 其他符合非经常性损益定义的损益项目 111,735.00 减：所得税影响额 -1,016,499.52 少数股东权益影响额 4,315,877.99 合计 6,861,325.87 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 √ 适用 □ 不适用 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 125 项目 涉及金额 原因 地方水利建设基金 560,380.35 与经营活动密切相关 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 8.38% 0.27 0.27 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 7.72% 0.25 0.25 3、会计政策变更相关补充资料 √ 适用 □ 不适用 公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比 较财务报表进行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31 日合并资产负债表如下： 单位：元 项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 320,135,735.01 149,625,611.71 206,044,187.89 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 324,021.70 36,915,663.90 应收票据 1,950,687.20 4,666,531.00 4,692,875.00 应收账款 107,401,393.24 75,266,393.80 89,455,170.33 预付款项 23,046,026.38 13,145,185.71 16,199,349.23 应收利息 1,594,910.58 271,904.69 58,356.16 其他应收款 9,459,282.05 4,994,639.46 8,358,014.10 存货 202,195,071.62 242,524,069.24 219,799,644.69 其他流动资产 17,860,628.79 15,692,446.11 63,761,934.51 流动资产合计 683,967,756.57 543,102,445.62 608,369,531.91 非流动资产： 可供出售金融资产 6,000,000.00 6,000,000.00 长期应收款 78,469,123.20 61,525,462.52 长期股权投资 20,000,000.00 21,459,935.05 23,466,167.51 固定资产 413,491,556.38 508,064,952.69 521,575,237.53 在建工程 49,446,158.80 18,811,042.24 38,634,735.22 无形资产 78,919,525.55 209,964,210.54 205,022,313.11 商誉 21,102,232.28 18,612,285.15 18,612,285.15 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 126 长期待摊费用 1,597,258.48 3,719,272.04 4,432,189.85 递延所得税资产 3,678,458.42 3,834,158.79 5,876,908.84 其他非流动资产 5,483,888.42 10,795,301.80 非流动资产合计 588,235,189.91 874,418,868.12 895,940,601.53 资产总计 1,272,202,946.48 1,417,521,313.74 1,504,310,133.44 流动负债： 短期借款 8,000,000.00 5,000,000.00 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 2,579,124.16 衍生金融负债 5,000,000.00 应付票据 165,363,639.38 572,600.00 应付账款 82,265,329.53 165,075,647.47 155,564,804.92 预收款项 2,579,124.16 118,586,261.76 141,994,251.20 应付职工薪酬 16,675,652.88 20,658,877.06 21,003,725.75 应交税费 8,099,720.33 10,054,457.79 13,355,443.28 其他应付款 6,477,843.37 7,433,955.59 6,779,867.95 其他流动负债 8,251,986.04 4,823,466.78 3,480,842.10 流动负债合计 302,713,295.69 331,632,666.45 342,751,535.20 非流动负债： 递延收益 4,280,249.60 5,056,144.63 5,928,339.59 递延所得税负债 6,393,490.74 10,603,799.60 3,967,445.34 非流动负债合计 10,673,740.34 15,659,944.23 9,895,784.93 负债合计 313,387,036.03 347,292,610.68 352,647,320.13 所有者权益： 股本 160,000,000.00 160,000,000.00 320,000,000.00 资本公积 530,031,830.72 530,031,830.72 370,031,830.72 其他综合收益 -16,423.25 -14,017.33 专项储备 3,021,477.70 7,443,045.54 11,718,336.66 盈余公积 27,470,880.46 39,166,092.68 47,158,760.53 未分配利润 180,034,410.58 273,508,399.84 337,218,318.09 归属于母公司所有者权益 合计 900,558,599.46 1,010,132,945.53 1,086,113,228.67 少数股东权益 58,257,310.99 60,095,757.53 65,549,584.64 所有者权益合计 958,815,910.45 1,070,228,703.06 1,151,662,813.31 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 127 负债和所有者权益总计 1,272,202,946.48 1,417,521,313.74 1,504,310,133.44 新界泵业集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 128 第十二节 备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 新界泵业集团股份有限公司 法定代表人：许敏田 二○一五年四月二十日