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安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 安徽省司尔特肥业股份有限公司 ANHUI SIERTE FERTILIZER INDUSTRY LTD.,COMPANY 安徽省宁国经济技术开发区 ANHUI NINGGUO ECONOMIC & TECH DEVELOPMENT ZONE 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告 股票简称：司尔特 股票代码：002538 披露时间：2018 年 4 月 25 日 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完 整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人金国清、主管会计工作负责人方君及会计机构负责人(会计主管人员)方君声 明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不代表公司盈利预测，不构成公 司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计 划、预测与承诺之间的差异。请投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 718,120,283 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 请关注司尔特微信公众号: 收听收看“刘教授科学种田”： 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................ 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ......................................................................................... 5 第三节 公司业务概要 ........................................................................................................... 9 第四节 经营情况讨论与分析 .............................................................................................. 16 第五节 重要事项 ................................................................................................................ 34 第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................. 49 第七节 优先股相关情况 ..................................................................................................... 56 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................................. 57 第九节 公司治理 ................................................................................................................ 67 第十节 公司债券相关情况 ................................................................................................. 75 第十一节 财务报告 ............................................................................................................ 79 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................... 175 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、司尔特、上市公司 指 安徽省司尔特肥业股份有限公司 缓释肥 指 施于土壤后、养分缓慢释放出来的一类肥料 复混肥料 指 氮、磷、钾三种养分中，至少有两种养分标明量的由化学方法和（或）参混方 法制成的肥料 复合肥料 指 氮、磷、钾三种养分中，至少有两种养分标明量的仅由化学方法制成的肥料， 是复混肥料的一种 NPK 复合肥 指 含有氮、磷、钾三种养分的复合肥料 氯基复合肥、CL-NPK 指 氯离子含量大于 3%的 NPK 复合肥 硫基复合肥、S-NPK 指 氯离子含量低于 3%的 NPK 复合肥 MAP 指 磷酸一铵 磷复肥 指 高浓度磷肥及磷酸基 NPK 复合肥 测土配方施肥 指 以土壤测试和田间试验为基础，根据作物需肥规律、土壤供肥性能和肥料效应， 在合理施用有机肥的基础上，科学确定氮、磷、钾及中微量元素等肥料的施用 数量、施肥时期和施用方法 复合微生物肥料 指 特定微生物与营养物质复合而成，能提供、保持或改善植物营养，提高农产品 产量或改善农产品品质的活体微生物制品 有机-无机复混肥料 指 一种既含有机质又含适量化肥的复混肥。它是对粪便、草炭等有机物料，通过 微生物发酵进行无害化和有效化处理，并添加适量化肥、腐殖酸、氨基酸或有 益微生物菌，经过造粒或直接掺混而制得的商品肥料 生物有机肥 指 特定功能微生物与主要以动植物残体（如畜禽粪便、农作物秸秆等）为来源并 经无害化处理、腐熟的有机物料复合而成的一类兼具微生物肥料和有机肥效应 的肥料 产业控股 指 国购产业控股有限公司，系公司控股股东 国购投资 指 国购投资有限公司，系产业控股之控股股东 宁国农资公司、宁国市农资公司 指 安徽省宁国市农业生产资料有限公司 亳州子公司 指 亳州司尔特生态肥业有限公司 上海电商 指 上海司尔特电子商务有限公司 贵州政立 指 贵州政立矿业有限公司 贵州路发 指 贵州路发实业有限公司 鑫宏健康 指 安徽省鑫宏大健康产业管理有限公司 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 司尔特 股票代码 002538 变更后的股票简称（如有） -- 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 安徽省司尔特肥业股份有限公司 公司的中文简称 司尔特 公司的外文名称（如有） Anhui Sierte Fertilizer industry LTD. ,company 公司的外文名称缩写（如有） -- 公司的法定代表人 金国清 注册地址 安徽省宁国经济技术开发区 注册地址的邮政编码 242300 办公地址 安徽省宁国经济技术开发区汪溪园区 办公地址的邮政编码 242300 公司网址 电子信箱 ahsierte@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吴勇 张苏敏 联系地址 安徽省宁国经济技术开发区汪溪园区 安徽省宁国经济技术开发区汪溪园区 电话 0563-4181590 0563-4181525 传真 0563-4181525 0563-4181525 电子信箱 wy3968@ setzsm@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（) 公司年度报告备置地点 公司证券事业部 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 91341800153443187Q 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 经公司 2012 年 5 月 11 日召开的 2012 年第一次临时股东大会审议通过，经营范围 增加了"硫铁矿、高岭土的开采、加工和销售"。经公司 2015 年 2 月 11 日召开的 2014 年年度股东大会审议通过，经营范围增加了"水溶肥料研发、生产、销售； 磷酸二铵生产、加工、销售"。经公司 2017 年 4 月 17 日召开的第四届董事会第五 次会议审议通过，公司成立了全资子公司安徽省鑫宏大健康产业管理有限公司， 经营范围为“健康产业管理及咨询；健康信息咨询；企业管理咨询”。经公司 2017 年 7 月 4 日召开的 2017 年第一次临时股东大会审议通过，经营范围增加了“复合 肥微生物肥料、有机-无机复混肥料、生物有机肥、有机肥料等产品的研发、生产 和销售”。 历次控股股东的变更情况（如有） 2016 年 10 月 21 日，公司股东宁国农资公司与产业控股签署了《股份转让协议》， 宁国农资公司通过协议转让方式转让给产业控股司尔特无限售流通股 17,953.00 万股，占司尔特总股本的 25%。2016 年 12 月 6 日，转让双方在中国证券登记结 算有限责任公司办理完毕本次股份转让过户登记手续,公司的控股股东由宁国农 资公司变更为产业控股，实际控制人由金国清变更为袁启宏。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号众环大厦 2-9 层 签字会计师姓名 王郁、杨云 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元） 2,602,721,177.88 2,818,100,699.84 -7.64% 2,973,856,782.33 归属于上市公司股东的净利润 （元） 212,961,885.96 243,956,801.37 -12.71% 246,688,949.53 归属于上市公司股东的扣除非经 152,099,854.43 177,922,417.51 -14.51% 218,445,076.60 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 常性损益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额 （元） 45,075,966.83 591,435,686.63 -92.38% 428,188,610.36 基本每股收益（元/股） 0.30 0.34 -11.76% 0.40 稀释每股收益（元/股） 0.30 0.34 -11.76% 0.40 加权平均净资产收益率 6.47% 7.91% -1.44% 11.61% 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 总资产（元） 4,491,714,464.86 4,748,639,338.97 -5.41% 4,105,674,623.38 归属于上市公司股东的净资产 （元） 3,326,952,560.31 3,185,020,141.63 4.46% 3,011,882,617.56 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 487,431,081.94 527,483,841.42 822,112,765.24 765,693,489.28 归属于上市公司股东的净利润 34,364,879.99 56,518,447.26 40,358,421.08 81,720,137.63 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 22,202,884.29 20,866,462.83 41,875,785.27 67,154,722.04 经营活动产生的现金流量净额 -250,610,019.16 19,391,374.57 109,354,547.83 166,940,063.59 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 22,027,577.80 41,996,838.17 263,844.15 主要系报告期内公司 部分土地收储及地上 附属物处置所得 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 27,304,499.05 21,646,350.40 17,704,259.80 计入当期损益的政府 补助情况详见公司 《2017 年年度报告》 “第十一节、七、42、 （2）计入当期损益的 政府补助”中列示 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 3,050,917.55 12,000,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 23,744,239.56 12,214,380.84 系公司购买银行理财 产品取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,833,195.12 -590,538.01 3,277,628.91 减：所得税影响额 11,923,615.66 9,168,870.43 5,001,859.93 少数股东权益影响额（税后） -491,608.35 63,777.11 合计 60,862,031.53 66,034,383.86 28,243,872.93 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列 举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）公司从事的主要业务 公司充分依托宣州马尾山硫铁矿、贵州开阳磷矿山储量丰富的优质原料资源优势，形成从硫铁矿制酸 至磷复肥产品生产、销售较为完整的一体化产业链，建立起了一整套完善的磷复合肥生产服务体系。公司 现有安徽宁国、安徽宣州、安徽亳州及贵州四大生产基地。公司主要从事高浓度磷复肥、测土配方专用肥、 水溶肥产品研发、生产和销售，公司经营范围涉及到各类高浓度缓释复合肥、测土配方肥、高端水溶肥、 氯基复合肥、硫基复合肥、硝基复合肥、复合肥微生物肥料、有机-无机复混肥料、生物有机肥、有机肥料、 磷酸一铵、磷酸二铵、土壤调理剂、硫酸钾、硫酸、磷酸、盐酸、铁粉等，产品品种多样，符合多样化市 场需求。 公司坚持市场为导向，“以销定产”，针对市场变化、土地流转情况，种植结构调整，做好市场调研， 以中国农业大学-司尔特测土配方施肥研究基地数据库为基础，不断调整产品结构，生产适销对路的产品。 公司NPK复合肥产品全部外销，硫酸、磷酸作为中间产品自用，磷酸一铵首先用于满足公司氯基NPK复合 肥生产，多余部分外销；公司粒状磷酸一铵销往东南亚、巴西、南非等国家。产品销售主要依托公司丰富 的经销商销售网络，以安徽宁国、安徽宣州、安徽亳州及贵州四大生产基地为中心，发挥各自优势，互为 联动，向周边各销售区域辐射，现已实现立体式、多渠道、全覆盖的销售模式。同时，公司通过调结构、 促转型，构建“产品＋服务”模式，培育发展新能力，通过服务创造价值，实现效益最大化。公司与中国农 业大学共同投资建成了全国首家”中国农业大学-司尔特测土配方施肥研究基地”，全面指导农民科学种田， 实现“测、配、产、供、施”一条龙服务模式，报告期，公司推出了“二维码上学种田”、”季前早知道"等个 性化测土服务系统项目，旨在让广大农户足不出户便可知道自家土壤的养分情况和用肥需求，并能提前知 道收成，还可以和专家交流，真正实现季前早知道，更好的服务广大农户。 公司谋求转型升级，积极发展健康产业。为了加快推进做大做强医疗健康产业发展战略，尽早形成优 质、高效复合肥产业和医疗健康产业齐头并进的新局面，公司成立了全资子公司安徽省鑫宏大健康产业管 理有限公司，从事健康产业管理及咨询、健康信息咨询、企业管理咨询活动；参与设立健康产业基金，发 挥资本市场功能，整合健康优质资源，做大做强医疗健康产业；与国购投资有限公司拟合作成立子公司负 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 责落实与安徽医科大学第一附属医院战略合作框架协议事宜。 （二）公司所属行业的发展阶段及特点 1、发展阶段 公司目前所处的行业为复合肥行业，化肥是农业生产最基础而且是最重要的物质投入。目前复合肥行 业存在行业竞争激烈，效益低下；化肥利用率低，面源污染普遍；优惠政策取消，环保常态化；行业转型 加速，农业需求升级等特征，催生了肥料市场新的布局，复合肥行业不断追求节本增效、提质增效、降排 增效，向着绿色化、规模化、专业化、智能化方向发展。 2、所处的行业地位 （1）拥有完整的产业链条 公司充分依托宣州马尾山硫铁矿、贵州开阳磷矿山储量丰富的优质原料资源优势，形成从硫铁矿制酸 至磷复肥产品生产、销售较为完整的一体化产业链，建立起了一整套完善的磷复合肥生产服务体系。 （2）荣获省政府质量奖项 根据安徽省人民政府办公厅发布的《安徽省人民政府关于授予奇瑞汽车股份有限公司等企业“安徽省 政府质量奖”的通报》（皖政秘〔2016〕224号），公司与省内其他4家企业同时被授予第三届“安徽省政府 质量奖”。公司秉承“科技创新、循环发展、服务三农”的经营理念，坚定不移地走生态可持续发展之路，建 立、运行并持续改进卓越绩效管理机制，以创新谋发展，向创新要效益，在“管理创新、技术创新、产品 创新、服务创新”等方面不断实现超越。 （3）建立了全国首家“中国农大-司尔特测土配方施肥研究基地” 公司长期与中国农业大学、湖南农业大学、安徽农科院、江西农科院等国内国内众多农业科研院校保 持密切合作，并建立了全国首家“中国农大-司尔特测土配方施肥研究基地”，深入开展测土配方肥的研究和 产品研发，不断在“精准施肥、控制施肥、促进化肥零增长”等方面创新突破，开创了“测、配、产、供、施” 一条龙服务机制，帮助农民增产增收。公司利用中国农业大学-司尔特测土配方施肥研究基地后台大数据， 建立了全国首款人工智能农化服务平台“季前早知道”，在此基础上，推出了全新农化商业模式——“二维码 上学种田” 公司被工业和信息化部认定为2017年制造业“双创”平台试点示范企业，“测土配方肥料产品个性化定制 生产模式创新项目”列入”双创”平台+生产模式创新项目变革名录，填补了化肥行业项目创新空白。推进制 造业“双创”是贯彻落实党的十九大精神，深化供给侧结构性改革、加快制造业新旧动能和新旧生产体系转 换的关键举措，是实现质量变革、效率变革、动力变革的根本途径。” 4、获得国家企业技术中心认定 国家发展改革委公布了《2017—2018年（第24批）国家企业技术中心拟认定公示名单》，全省共认定 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 7家（含1家分中心），安徽省司尔特肥业股份有限公司技术中心位列其中。国家技术中心是由国家发改委、 科技部、财政部、海关总署、税务总局等五部委联合认定，是全国最高级别的企业创新平台，旨在发挥企 业在技术研发中的主体作用，提升企业技术中心的研发和创新能力，在行业内起引领和示范带头作用。公 司技术中心认定为国家企业技术中心后，该公司可享有科技开发用品免征进口税税收优惠，同时可获得国 家和地方财政资金支持，对增强企业综合实力、开拓国内外市场等方面具有重要意义。 近些年来，公司适应行业不断发展的要求，不断调整产品结构和服务模式，坚持走生态配方肥之路， 大力发展测土配方肥，积极开发新型肥料，让公司生产出的产品和提供的服务符合农民及其他消费者、市 场的需求，快速抢占市场。未来，公司将不断提升公司产品质量和服务水平，提升公司核心竞争力；同时 将加快创新，实现公司转型升级。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 在建工程 在建工程期末账面余额较期初增长，主要系公司募投项目建设所致 货币资金 货币资金增加，系本期公司赎回理财产品所致 固定资产 固定资产期末余额较期初增长，主要原因系募投项目期末转固定资产所致 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、专利技术 序号 专利名称 申请（授权）号 授权日 类型 1 复合肥防结剂 1134163.7 2004-02-04 发明专利 2 包装袋(SIERTE-H) 200630188503.2 2007-10-03 外观设计 3 包装袋(SIERTE-I) 200630188504.7 2007-10-03 外观设计 4 新型药肥 200620170623.4 2007-11-28 实用新型 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 5 山核桃专用缓释复合肥 200620170624.9 2007-11-28 实用新型 6 包装袋(SIERTE-J) 200830204739.X 2009-07-29 外观设计 7 包装袋(SIERTE-K) 200830204736.6 2009-07-29 外观设计 8 一种棉花专用配方缓释肥 200820040284.7 2009-08-19 实用新型 9 包装袋(SIERTE-L) 200930180216 2010-05-19 外观设计 10 包装袋(SIERTE-M) 200930180214.1 2010-05-19 外观设计 11 包装袋(SIERTE-N) 200930180215.6 2010-05-19 外观设计 12 包装袋(SIERTE-O) 200930180213.7 2010-06-02 外观设计 13 用于硫酸原料干燥机的抄板安装结构 201020177876 2010-12-22 实用新型 14 造粒机喷浆转鼓的改进结构 201020177877.5 2010-12-22 实用新型 15 竹笋专用复合颗粒缓释肥 201020177886.4 2010-12-22 实用新型 16 烟草专用复合颗粒缓释肥 201020177889.8 2010-12-22 实用新型 17 小麦专用复合颗粒缓释肥 201020177900 2010-12-22 实用新型 18 大豆专用复合颗粒缓释肥 201020177905.3 2010-12-22 实用新型 19 茶树专用复合颗粒缓释肥 201020177913.8 2010-12-22 实用新型 20 花生专用缓释复合肥 201120068706.3 2011-12-14 实用新型 21 桉树专用缓释复合肥 201120068708.2 2011-12-14 实用新型 22 香蕉专用缓释复合肥 201120068726 2011-12-14 实用新型 23 余热锅炉补气装置 201120410988 2012-08-01 实用新型 24 余热锅炉和焙烧炉一体排渣装置 201120410997.X 2012-08-01 实用新型 25 化肥生产用矿砂进料装置 201120411750.X 2012-08-01 实用新型 26 一种拼接式粉碎机定鄂板 201120562014.4 2012-10-10 实用新型 27 高氮硫基氮磷钾缓释新型复合肥及其生产方法 200610037736.1 2012-10-31 发明专利 28 一种三柱塞容积式料浆输送泵用填料函 201120562057.2 2013-01-09 实用新型 29 一种球磨机出料筛 201220425342.4 2013-04-03 实用新型 30 一种球磨机隔仓板支架固定螺栓护座 201220424971.5 2013-04-03 实用新型 31 一种手推搬运车 201220543276 2013-04-10 实用新型 32 一种用于桶装膏状复合肥料防结块剂的搬运装置 201220542330.X 2013-04-10 实用新型 33 一种燃烧炉的补气增氧装置 201220541940.8 2013-06-05 实用新型 34 一种皮带传输机 201320119841.5 2013-10-16 实用新型 35 一种投料装置 201320120247.8 2013-10-16 实用新型 36 一种转桶干燥机 201320120239.3 2013-10-16 实用新型 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 37 一种氨酸法生产高浓度复合肥工艺方法 201110170532.6 2013-11-06 发明专利 38 一种油菜专用复合颗粒缓释肥及其制备方法 201210215162.8 2013-11-06 发明专利 39 利用富钾母液与磷石膏制取硫酸钾的工艺 201010258774.6 2013-11-27 发明专利 40 一种球磨机衬板 201220425012.5 2013-12-04 实用新型 41 一种硫基复合肥生产装置 201320464853.1 2014-03-06 实用新型 42 一种腐植酸型钙镁硫土壤调理剂及其制备方法 201210197928.4 2014-03-12 发明专利 43 可移动式农林废气物料炭化炉 201320727697.3 2014-06-11 实用新型 44 一种自动码垛系统的钢制托盘 201320782961.3 2014-06-11 实用新型 45 一种土壤改良型棉花专用缓释肥及其制备方法 201310460312.6 2014-11-05 发明专利 46 一种土壤改良型水稻专用缓释肥及其制备方法 201310464568.4 2014-11-05 发明专利 47 一种土壤改良型油菜专用缓释肥及其制备方法 201310464320.8 2014-11-05 发明专利 48 一种叉车专用钩物架 201420304776.8 2014-11-05 实用新型 49 一种土壤改良型大豆专用缓释肥及其制备方法 201310460942.3 2015-01-07 发明专利 50 一种硫基复合肥生产装置 2013110329710.4 2015-01-21 发明专利 51 一种复合肥生产系统专用粉尘收集输送装置 201420587157.4 2015-02-18 实用新型 52 一种尿素熔融槽进料装置 201420587124.X 2015-02-18 实用新型 53 一种水稻测土配方专用肥及其制备方法 201310390093.9 2015-04-08 发明专利 54 一种玉米专用生物质炭基复合肥料及其制备方法 201310618380.0 2015-04-15 发明专利 55 一种玉米专用长效配方肥及其制备方法 201310389667.0 2015-05-13 发明专利 56 一种土壤改良型缓释肥及其制备方法 201310301464.1 2015-05-20 发明专利 57 一种油菜专用生物质炭基复合肥料及其制备方法 201310617836.1 2015-05-20 发明专利 58 一种小麦专用生物质炭基复合肥料及其制备方法 201310637513.9 2015-06-17 发明专利 59 一种水稻专用生物质炭基复合肥料及其制备方法 201310616977.1 2015-09-30 发明专利 60 一种磷酸一铵批量包装吊卸装置 201520278190.3 2015-10-07 实用新型 61 一种以磷铵浓缩浆一步法生产高浓度复合肥的工 艺 201410090689.1 2015-12-02 发明专利 62 一种炭基复合肥料生产用生物质炭给料装置 201520509488.0 2015-12-02 实用新型 63 一种用于炭基复合肥料生产系统的烟气处理装置 201520509479.1 2015-12-02 实用新型 64 一种粒状磷铵尾气洗涤方法 201310329988.1 2016-01-13 发明专利 65 一种炭基复合肥料冷却筛分一体机 201520509530.9 2016-02-03 实用新型 66 一种炭基复合肥料用生物炭冷却机 201620969854.5 2017-03-15 实用新型 67 一种炭基复合肥料用炭化炉加固防护装置 201620969895.4 2017-03-15 实用新型 2、特许经营权 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 序号 类别 证书号 产品类别 规格 有效期至 1 生产许可证 （皖）XK13-001-00167 复混肥料 高浓度 2019-06-25 （皖）XK13-001-00247 复肥 2021-07-18 （皖）XK13-001-00252 复肥 2022-02-27 （皖）XK13-008-00013 氯碱 2020-05-19 （皖）XK13-008-00014 氯碱 2020-05-19 （皖）XK13-015-00011 硫酸 工业硫酸（浓硫酸） 2019-11-18 （皖）XK13-006-00039 硫酸 工业硫酸（浓硫酸） 2023-03-27 2 安全生产许可证 （皖p）WH安许证字[2016]24号 危化品 硫酸、盐酸、磷酸 2019-12-16 （皖p）WH安许证字[2016]20号 危化品 硫酸、盐酸、磷酸 2019-09-25 （皖）FM安许证字[2015]7088号 宣城市宣州区 马尾山硫铁矿 硫铁矿、高岭土地下 开采 2018-12-24 3 危险化学品登记证 342512105 危化品 盐酸、硫酸、正磷酸 等 2019-07-14 4 进出口自主经营权 3414260102 5 采矿许可证 C3418022009057120025297 宣城市宣州区 马尾山硫铁矿 硫铁矿、高岭土地下 开采（38万吨/年） 2019-5-11 C5200002009076120033462 开阳县金中镇 平安磷矿二矿 磷矿地下开采（30 万吨/年） 2022-08 3、土地使用权 序号 地址 面积（㎡） 土地使用权证号 用途 起止日期 1 宣州区古泉镇其林村、敬 亭山办事处巷口桥村 461,628.14 宣国用（2008）第1050号 工业 2008/04/02- 2056/08/29 2 宣州经济开发区 43,927 宣国用（2015）第4248号 工业 2015/11/12-2065/06/29 3 宣州区高立洪林场 33,332.0 宣国用（2015区）第0511号 2015/06/19-2063/12/24 4 市区响山路以东，科技路 （规划）以北 21,314.00 宣国用（2013）第0698号 商服 2013/03/06-2053/03/03 5 宁国市汪溪街道办事处 132,913.90 宁国用（2010）第281号 工业 2010/05/25- 2060/05/18 6 宁国市汪溪街道办事处 178,513.00 宁国用（2010）第282号 工业 2010/05/25- 2060/05/18 7 宁国市汪溪街道办事处 288,828.10 宁国用（2010）第283号 工业 2010/05/25- 2060/05/18 8 汪溪园区汪河路（汪溪 段）北侧 13,497.0 宁国用（2014）第828号 工业 2014/05/12- 2062/10/14 9 亳州市谯城区十河镇西 关 112,430.7 亳谯国用（2015）字第005号 工业 2015/02/09-2065/01/22 10 亳州市谯城区十河镇西 关 229,274.9 亳谯国用（2015）字第006号 工业 2015/02/09-2065/02/08 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 4、安徽省政府质量奖 根据安徽省人民政府办公厅发布的《安徽省人民政府关于授予奇瑞汽车股份有限公司等企业“安徽省 政府质量奖”的通报》（皖政秘〔2016〕224号），公司与省内其他4家企业同时被授予第三届“安徽省政府 质量奖”。公司荣获安徽省人民政府设立的最高质量奖项，成为宣城市和全省肥料行业首家获此殊荣企业。 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2017年，公司经营层和全体员工在董事会的组织和领导下，继续坚定不移地推进供给侧结构性改革， 坚持稳中求进的工作总基调，深入挖潜、勇于拓展，持续创新，以管理创新、技术创新、产品创新、服务 创新促发展，增效益；同时充分依托“自主创新，重点跨越，支撑发展，引领未来”的指导方针，加快产 业结构的调整和经济增长方式的转变。2017年度，公司整体经营情况良好，继续保持平稳发展。 主要内容如下： （一）2017年度公司重点工作 1、积极推进宣城项目的建设 公司募投项目“宣城分公司年产90万吨新型复合肥一期工程--年产25万吨硫铁矿制硫酸项目和年产15 万吨新型复合肥项目” 分别于2017年10月份、12月份一次性试车成功，目前已正式生产。2018 年3月20 日，年产15 万吨全料浆氨化造粒化工工艺生产的硫酸钾复合肥项目也一次性试生产成功，至此，公司年 产90万吨新型复合肥项目一期工程年产30万吨新型复合肥项目总体完成。项目的建成投产将有效提高公司 资源综合利用和生产效率、增加公司产品产能和调整公司产品结构，有利于增强公司的盈利能力和市场竞 争力。 2、大力发展生物有机肥 公司已与南京农业大学签订了《南京农业大学与安徽省司尔特肥业股份有限公司关于<全元生物有机 肥制造技术>转让协议》，公司为了响应国家大力发展生物有机肥的相关政策，实现我国销售区域果菜茶 有机肥全覆盖，优化资源的循环利用和农产品的提质增效，完善公司产品机构，将充分利用各类作物秸秆、 各类植物废弃物等生物有机质，采用与南京农业大学合作开发应用的“全元生物有机肥制造技术”，深入 开展生物有机肥的研发、生产、推广与应用。 3、加大“互联网+农业”领域布局 公司与中国农业大学共同投资建成了全国首家”中国农业大学-司尔特测土配方施肥研究基地”，全 面指导农民科学种田，实现“测、配、产、供、施”一条龙服务模式。公司利用中国农业大学-司尔特测 土配方施肥研究基地后台大数据，建立了全国首款人工智能农化服务平台“季前早知道”，在此基础上， 推出了全新农化商业模式——“二维码上学种田”，公司《利用工业4.0+O2O商业模式探索互联网环境下 传统制造企业生产服务的转型升级》也被评为2016年度（第二十一届）安徽省信息化十件大事。 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 公司以中国农业大学-司尔特测土配方施肥研究基地数据中心为基础、新技术与新产品研发为支撑， 依托互联网技术，针对农作物需肥规律与土壤性能，为农作物量身定制一套优质、高效、环保的测土配方 肥料，并通过测、研、配、产、供、施一条龙服务模式，为用户提供农业生产一体化解决方案，以精细化 服务满足个性化需求。公司也被工业和信息化部认定为2017年制造业“双创”平台试点示范企业，“测土 配方肥料产品个性化定制生产模式创新项目”列入”双创”平台+生产模式创新项目变革名录，填补了化 肥行业项目创新空白。 4、加大销售制度改革 公司着力实施立体式、多渠道、全覆盖的销售模式，实行测土配方肥“进村、入户、到田”的配送方 式，为产品稳定销售提供了有力支撑。同时公司不断开拓销售渠道，公司利用互联网等新型模式助推产品 销售，与农分期建立了战略合作伙伴关系，通过双方优势与资源的相通相融，共同解决广大种植户对产品、 金融、农化服务、农技知识、运输物流等需求，深耕农业生产领域，让闲散的农户订单通过平台形成规模， 也为农户解决渠道少、融资难、成本高的困境，帮助广大种植户实现了真正意义上的增产增收。 随着2015年农业部出台的《到2020年化肥使用量零增长行动方案》及环保整治力度的加大，复合肥行 业竞争更加激烈。公司不断加大新产品研发力度，不断创新产品结构及营销模式，满足市场需求，提高销 售队伍素质，持续巩固和扩大市场，继续实施“122345”营销战略，继续建立司尔特品牌专卖店，将司尔 特系列品牌成为客户的养老品牌。 5、积极推进健康产业发展 为加快推进做大做强医疗健康产业发展战略，尽早形成优质、高效复合肥产业和医疗健康产业齐头并 进的新局面，公司成立了安徽省鑫宏大健康产业管理有限公司，鑫宏健康托管了宣城东晨健康产业管理有 限公司100%股东表决权以及其及子公司的经营管理事项，参与设立了健康产业基金，与国购投资有限公司 拟合作成立子公司负责落实与安徽医科大学第一附属医院战略合作框架协议事宜。公司将积极在医疗、健 康等领域寻求商业模式更加清晰、发展方向更加稳定、盈利趋势更加明显的投资和并购机会，推动健康产 业发展。 6、夯实技术创新基础 国家发展改革委公布了《2017—2018年（第24批）国家企业技术中心拟认定公示名单》，全省共认定 7家（含1家分中心），安徽省司尔特肥业股份有限公司技术中心位列其中，2018年将继续加强对技术中心 和实验室的建设；2017年，公司积极推动博士后工作站人才的进驻，有利的推动了科研成果转化为生产力， 促进企业技术创新和核心竞争力的提升；中国农业大学资源环境与粮食安全研究中心主任、全国测土配方 施肥技术专家组组长、中国农业大学-司尔特测土配方施肥研究基地首席科学家张福锁，积极支持在公司 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 18 建立“张福锁院士工作站”，为深化公司与各科研院所“产学研用”合作、促进人才培养聚集、加快科研 创新步伐、提升公司核心竞争力提供了强有力的支撑。 7、2017年度，公司继续加强了信息披露、投资者关系管理、高级管理人员队伍建设，促进公司规范、 稳定和持续发展。 二、主营业务分析 1、概述 公司不断调整产品结构和服务模式，坚持走生态配方肥之路，大力发展测土配方肥，积极开发新型肥 料，让公司生产出的产品和提供的服务符合农民及其他消费者、市场的需求，快速抢占市场。2017年度， 公司实现营业总收入260,272.12万元，比上年同期下降7.64%；营业成本206,589.11万元，比上年同期下 降9.95%；销售费用13,232.19万元，比去年同期下降2.09%；管理费用15,414.30万元，比去年同期增长 22.64%；财务费用2,698.70万元，比去年同期下降19.24%；实现营业利润25,095.31万元，比上年同期下 降4.17%；实现归属于上市公司股东的净利润21,296.19万元，比上年同期下降12.71%;经营活动产生的现 金流量净额为4,507.60万元，比去年同期下降92.38%。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,602,721,177.88 100% 2,818,100,699.84 100% -7.64% 分行业 化学肥料 2,527,030,722.94 97.09% 2,757,039,496.58 97.83% -8.34% 采矿业 56,090,427.49 2.16% 48,394,026.42 1.72% 15.90% 其他 19,600,027.45 0.75% 12,667,176.84 0.40% 54.73% 分产品 三元复合肥 1,455,244,092.02 55.91% 1,556,741,349.79 55.24% -6.52% 磷酸一铵 948,479,230.01 36.44% 1,092,130,557.66 38.75% -13.15% 其他副产品 123,307,400.91 4.74% 108,167,589.13 3.84% 14.00% 磷矿石 56,090,427.49 2.16% 48,394,026.42 1.72% 15.90% 其他业务收入 19,600,027.45 0.75% 12,667,176.84 0.45% 54.73% 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 19 分地区 国内市场 2,432,715,436.15 93.47% 2,599,844,015.76 92.26% -6.43% 国外市场 170,005,741.73 6.53% 218,256,684.08 7.74% -22.11% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 化学肥料 2,527,030,722.94 2,021,409,715.57 20.01% -8.34% -10.78% 2.18% 分产品 三元复合肥 1,455,244,092.02 1,195,254,094.28 17.87% -6.52% -4.45% -1.78% 磷酸一铵 948,479,230.01 752,550,787.23 20.66% -13.15% -20.53% 7.36% 分地区 国内市场 2,432,715,436.15 1,919,953,266.15 21.08% -6.43% -8.79% 2.05% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务 数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 化学肥料制造业 销售量 万吨 136.74 163.63 -16.43% 生产量 万吨 152.25 181.32 -16.03% 库存量 万吨 12.95 15.81 -18.09% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 20 （5）营业成本构成 单位：元 行业分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 化学肥料制造业 营业成本 2,021,409,716.00 97.85% 2,265,536,211.33 98.75% -10.78% 采矿业 营业成本 30,137,254.03 1.46% 21,519,742.41 0.94% 40.04% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 新纳入合并报表的公司：安徽省鑫宏大健康产业管理有限公司和安徽鑫宏健康管理有限公司： 2017年4月17日，经公司第四届董事会第五次会议审议通过，公司投资设立了全资子公司安徽省鑫宏 大健康产业管理有限公司，公司将鑫宏健康纳入合并报表范围。 公司全资子公司鑫宏健康投资设立了全资子公司安徽鑫宏健康管理有限公司并办理完成工商登记事 项，取得了合肥市工商行政管理局核发的《营业执照》。营业执照具体信息如下： 统一社会信用代码：91340100MA2R0281X4； 名称：安徽省鑫宏健康管理有限公司； 类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）； 住所：安徽省合肥市包河区滨湖林芝路88号棠溪人家商业综合楼商10L商201； 法定代表人：袁启宏； 注册资本：2000万元整； 成立日期：2017年11月14日； 经营业期限：长期 ； 经营范围：健康产业管理及咨询；健康信息咨询；企业管理咨询。（依法须经批准的项目，经相关 部门批准后方可开展经营活动）。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 334,733,132.07 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 21 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 12.86% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 89,741,408.00 3.45% 2 客户二 79,889,382.50 3.07% 3 客户三 60,635,677.50 2.33% 4 客户四 58,276,007.07 2.24% 5 客户五 46,190,657.00 1.77% 合计 -- 334,733,132.07 12.86% 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 754,144,123.08 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 36.97% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 7.13% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 193,234,944.03 9.47% 2 供应商二 189,843,873.05 9.31% 3 供应商三 167,389,688.27 8.20% 4 供应商四 145,512,455.32 7.13% 5 供应商五 58,163,162.41 2.85% 合计 -- 754,144,123.08 36.97% 3、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 132,321,882.28 135,150,645.72 -2.09% 管理费用 154,142,952.32 125,688,974.60 22.64% 财务费用 26,987,036.56 33,418,071.43 -19.24% 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 22 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司强化创新发展，进一步完善企业技术创新体系，通过引进来，送出去的方式，储备各类技术人才， 大力推进绿色发展，深入开展测土配方施肥，大力发展高效、环保型、土壤改良型高端肥料产品，加强技 术引进、消化、吸收、创新，进一步完善复合肥工艺技术研究与规模化运用，有效提升整体生产技术工艺 水平。报告期内，公司主要完成了生物质炭基肥料的研究开发等。 公司研发投入情况 2017 年 2016 年 变动比例 研发人员数量（人） 308 351 -12.25% 研发人员数量占比 10.22% 12.31% -2.09% 研发投入金额（元） 79,705,142.37 94,616,783.27 -15.76% 研发投入占营业收入比例 3.06% 3.36% -0.30% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,055,784,693.07 2,710,607,906.78 -24.16% 经营活动现金流出小计 2,010,708,726.24 2,119,172,220.15 -5.12% 经营活动产生的现金流量净 额 45,075,966.83 591,435,686.63 -92.38% 投资活动现金流入小计 5,176,805,224.40 1,990,689,201.25 160.05% 投资活动现金流出小计 4,649,158,644.38 2,970,217,752.37 56.53% 投资活动产生的现金流量净 额 527,646,580.02 -979,528,551.12 153.87% 筹资活动现金流入小计 500,000,000.00 -100.00% 筹资活动现金流出小计 202,952,028.30 611,323,995.37 -66.80% 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 23 筹资活动产生的现金流量净 额 -202,952,028.30 -111,323,995.37 82.31% 现金及现金等价物净增加额 369,770,518.55 -499,416,859.86 -174.04% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 （1）经营活动产生的现金流量净额同比下降的原因主要是公司销售商品、提供劳务收到的现金较去年同 期下降； （2）投资活动现金流入同比增长的原因系本年度公司赎回理财产品金额增加所致； （3）投资活动产生的现金流量净额同比增长的原因主要系理财产品净赎回增加所致； （4）筹资活动现金流入小计同比下降的原因是公司银行贷款业务减少所致； （5）现金及现金等价物净增加额同比增长的原因系本期赎回理财产品所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 17,686,904.38 7.16% 本期使用闲置募集资金和自 有资金进行现金管理取得投 资收益所致 资产减值 10,157,307.76 4.11% 坏账损失 营业外收入 522,263.55 0.21% 营业外支出 4,355,458.67 1.76% 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 579,039,780.8 6 12.89% 209,194,919.34 4.41% 8.48% 主要系公司购买理财产品到期赎回 所致 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 24 应收账款 50,116,707.31 1.12% 65,607,028.30 1.38% -0.26% 主要系信用期内发货减少所致 存货 445,152,648.9 7 9.91% 435,651,710.61 9.17% 0.74% 长期股权投资 398,280,075.7 0 8.87% 405,726,490.71 8.54% 0.33% 固定资产 1,246,182,368. 73 27.74% 1,107,418,544. 35 23.32% 4.42% 主要系在建项目当期转固定资产所 致 在建工程 360,951,950.4 2 8.04% 264,533,740.32 5.57% 2.47% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 货币资金期末余额中环境治理恢复的各项保证金 4,707,418.11元。 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 83,000,000.00 72,500,000.00 14.48% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 安徽省 鑫宏大 健康产 业管理 有限公 健康产 业管理 及咨 询；健 康信息 新设 200,00 0,000.0 0 100.00 % 自有资 金 无 长期 健康产 业 完成 工商 注册， 实际 投资 否 2017 年 04 月 19 日 巨潮资 讯网、 《中国 证券 报》、 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 25 司 咨询； 企业管 理咨 询。 8300 万元 人民 币 《证券 时报》、 《上海 证券 报》 合肥磐 信康健 股权投 资合伙 企业 （有限 合伙） 股权投 资。 新设 300,00 0,000.0 0 37.50% 自有资 金 安徽众 泰建设 工程有 限公 司、合 肥磐信 股权投 资合伙 企业 （有限 合伙） 磐信健 康的存 续期限 为成立 之日起 20 年。 健康产 业 尚未 完成 注册， 尚未 实际 投资 否 2017 年 12 月 19 日 巨潮资 讯网、 《中国 证券 报》、 《证券 时报》、 《上海 证券 报》 合计 -- -- 500,00 0,000.0 0 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2015 年 非公开发 行股票 102,752.8 27,516.35 65,176.63 0 40,000 38.93% 37,576.17 - 0 合计 -- 102,752.8 27,516.35 65,176.63 0 40,000 38.93% 37,576.17 -- 0 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 26 募集资金总体使用情况说明 公司 2015 年非公开发行股票募集资金使用情况：（1）2015 年 9 月 15 日公司了召开第三届董事会第十六次（临时）会议， 审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》, 同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金， 总额不超过人民币 30,000 万元，使用期限自公司董事会审议批准之日起不超过 12 个月，使用期限届满之前，公司将及时 把资金归还至募集资金专项账户。2016 年 5 月 20 日，公司将上述资金人民币 30,000 万元归还至公司募集资金专用账户。 （2）2015 年 12 月 25 日公司召开了第三届董事会第十八次(临时)会议,审议通过了《关于使用闲置募集资金和自有资金进 行现金管理的议案》，同意公司使用不超过 5 亿元的闲置募集资金和不超过 1 亿元的自有资金投资安全性高、流动性好的 保本型商业理财产品，使用期限为自公司董事会审议通过之日起 12 个月，在上述使用期限及额度范围内，资金可以滚动 使用。鉴于上述期限届满，2016 年 11 月 25 日召开第四届董事会第三次(临时)会议,审议通过了《关于使用闲置募集资金和 自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过 5 亿元 （人民币，币种下同）的闲置募集资金投资安全性高、流动 性好的保本型商业银行理财产品，同意公司使用不超过 5 亿元的闲置自有资金投资安全性高、流动性好的（包括银行、证 券公司等金融机构发行的）低风险商业理财产品，自股东大会审议通过之日(2016 年 12 月 14 日)起 12 个月内有效。在上 述使用期限及额度范围内，资金可以滚动使用。(3)2016 年 12 月 5 日、2016 年 12 月 14 日公司分别召开第四届董事会第四 次（临时）会议审议、2016 年第二次临时股东大会审议通过了《变更部分募投项目的议案》。同意公司终止亳州“年产 90 万吨新型复合肥项目”部分子项目暨“20 万吨/年融料高塔造粒硝基复合肥装置及 10 万吨/年水溶肥装置项目”，并变更 4 亿 元募集资金用途为建设宣城 “年产 90 万吨新型复合肥和年产 25 万吨硫铁矿制硫酸项目”,该项目实施主体为公司宣城分公 司。（4）2017 年 8 月 25 日公司召开了 第四届董事会第八次会议，审议通过了《关于延期部分募投项目的议案》，同意将“司 尔特 O2O 农资电商服务平台”（以下简称“本项目”）的完成时间从 2017 年 8 月延期至 2018 年 12 月 31 日。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1、亳州 90 万吨新型复 合肥项目 是 82,183.8 42,183.8 6,961.13 40,604.25 96.26% 2016 年 08 月 1,202.59 否 否 2、司尔特"O2O"农资 电商服务平台 否 20,569 20,569 923.74 4,591.57 22.32% 2018 年 12 月 不适用 否 3、年产 90 万吨新型复 合肥和年产 25 万吨硫 铁矿制硫酸项目 否 0 40,000 19,631.48 19,980.81 49.95% 2018 年 12 月 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 102,752.8 102,752.8 27,516.35 65,176.63 -- -- 1,202.59 -- -- 超募资金投向 不使适用 合计 -- 102,752.8 102,752.8 27,516.35 65,176.63 -- -- 1,202.59 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 亳州 90 万吨新型复合肥项目未达到预期收益的原因：（1）公司终止了亳州 90 万吨新型复合肥项目 的部分子项目，实际建设规模为 60 万吨，故该项目目前产生的效益系 60 万吨产能产生的收益；（2） 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 27 （分具体项目） 亳州生产基地面向的亳州和河南等市场是公司新兴市场，公司市场开拓未达预期，产能需要循序渐 进的释放，导致该项目实际产销量未达到预期。 司尔特“O2O”农资电商服务平台实际投资金额与计划投入金额存在差异，主要系目前农资电商行业 正处在多样化的探索阶段，为了更加有效的使用募集资金，减少投资风险，降低成本，董事会决定 延长该项目的建设期，即延期至 2018 年 12 月 31 日前完成。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 适用 以前年度发生 2016 年 12 月 5 日、2016 年 12 月 14 日公司分别召开第四届董事会第四次（临时）会议审议、2016 年第二次临时股东大会审议通过了《变更部分募投项目的议案》。同意公司终止亳州“年产 90 万吨新 型复合肥项目”部分子项目，并变更 4 亿元募集资金用途为建设宣城“年产 90 万吨新型复合肥和年产 25 万吨硫铁矿制硫酸项目”。该项目实施主体为公司宣城分公司。 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 2015 年 9 月 15 日召开第三届董事会第十六次（临时）会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集 资金暂时补充流动资金的议案》, 同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过 人民币 30,000 万元，使用期限自公司董事会审议批准之日起不超过 12 个月，使用期限届满之前， 公司将及时把资金归还至募集资金专项账户。2016 年 5 月 20 日，公司将上述资金人民币 30,000 万 元归还至公司募集资金专用账户。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 2015 年 12 月 25 日召开第三届董事会第十八次(临时)会议,审议通过了《关于使用闲置募集资金和自 有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过 5 亿元的闲置募集资金和不超过 1 亿元的自有资 金投资安全性高、流动性好的保本型商业理财产品，使用期限为自公司董事会审议通过之日起 12 个月，在上述使用期限及额度范围内，资金可以滚动使用。鉴于上述期限届满，2016 年 11 月 25 日 召开第四届董事会第三次(临时)会议,审议通过了《关于使用闲置募集资金和自有资金进行现金管理 的议案》，同意公司使用不超过 5 亿元（人民币，币种下同）的闲置募集资金投资安全性高、流动性 好的保本型商业银行理财产品，同意公司使用不超过 5 亿元的闲置自有资金投资安全性高、流动性 好的（包括银行、证券公司等金融机构发行的）低风险商业理财产品，自股东大会审议通过之日(2016 年 12 月 14 日)起 12 个月内有效。在上述使用期限及额度范围内，资金可以滚动使用。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 无 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 28 情况 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 年产 90 万 吨新型复合 肥和年产 25 万吨硫 铁矿制硫酸 项目 年产 90 万 吨新型复合 肥项目部分 子项目 40,000 19,631.48 19,980.81 49.95% 2018 年 12 月 合计 -- 40,000 19,631.48 19,980.81 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 1、变更年产 90 万吨新型复合肥项目部分募集资金子项目的原因（1）亳州生产基地 已经建设完成的 20 万吨/年氨酸法转鼓造粒氯基复合肥装置和 40 万吨/年融料高塔造 粒硝基复合肥装置，新增公司产能 60 万吨/年，亳州和河南等市场是公司新兴市场， 公司产能需要循序渐进的释放，市场有一定的接受过程；且氨酸法转鼓造粒氯基复合 肥生产线采用目前国内先进、成熟的工艺技术,能生产各类生态肥、有无机肥、测土配 方肥和缓释肥等系列产品；融料高塔造粒硝基复合肥生产线采取尿基和销基双塔结 构，可以生产氯基、硝氯基、硝硫基、尿硫基等全系列产品，同时塔体上还设有生产 缓控释肥和全水溶肥的专用设施，可满足多样化市场需求。因此公司已经建设完成的 20 万吨/年氨酸法转鼓造粒氯基复合肥装置和 40 万吨/年融料高塔造粒硝基复合肥装 置基本能满足公司皖北、河南等地区目前对公司氯基肥、硝基肥和水溶肥等多种肥料 的需求。（2）随着公司自有资金项目的增多与发展，公司变更募集资金在宣城地区投 资建设“年产 90 万吨新型复合肥和年产 25 万吨硫铁矿制硫酸项目”，符合公司的整体 发展规划，为公司发展提供较为宽松的发展空间与环境；其次，变更后的募投项目地 处安徽省宣城市，地理位置优越，劳动力充足，资源丰富，交通便利，有利于募投项 目的顺利进展；接近公司硫铁主产区及公司主要生产基地，且随着安徽省宁国市测土 配方中心的建设，有利于公司节约资源、集中管理。（3）本次调整适度募投项目的用 途，是公司处于总体战略发展考虑，积极应对行业发展新变化而做出的，计划科学调 整产能匹配行业发展需求，如果市场需求变化，也可迅速调整，灵活应对变化。2、 变更募集资金用途的审批程序 2016 年 12 月 5 日、2016 年 12 月 14 日公司分别召开第 四届董事会第四次（临时）会议审议、2016 年第二次临时股东大会审议通过了《变更 部分募投项目的议案》。同意公司终止亳州“年产 90 万吨新型复合肥项目”部分子项目， 并变更 4 亿元募集资金用途为建设宣城 “年产 90 万吨新型复合肥和年产 25 万吨硫铁 矿制硫酸项目”。该项目实施主体为公司宣城分公司。3、变更募集资金项目的信息披 露情况详见公司分别于 2016 年 12 月 6 日及 2016 年 12 月 15 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上 的相关公告。 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 29 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 无 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 无 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业发展趋势 1、化肥行业发展趋势 复合肥作为重要的支农物资，直接关系到粮食增产、农民增收。近年来，化肥行业产能过剩，需求下 降；同时随着土地流转的推进，农业大户的增加，农业生产者对复合肥需求开始逐渐升级，中低端复合肥 增速放缓，新型复合肥市场增长，新型复合肥产能迅速扩张；随着2015年农业部出台的《到2020年化肥使 用量零增长行动方案》及环保整治力度的加大，复合肥行业竞争更加激烈，规模小、环保不达标的企业在 竞争中被淘汰。党的十九大报告指出，加快生态文明体制改革，建设美丽中国，秉持生态文明理念，大力 推进绿色发展、低碳发展、循环发展。未来行业将突出强调农业发展的“可持续”和“耕地保护的重要 性”，不断加强农业面源污染治理，深入开展测土配方施肥，大力推广生物有机肥；实施耕地质量保护与 提升行动，推进农业结构调整，强化农业科技创新驱动作用。 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 30 2、健康行业发展趋势 在国家“十三五”规划纲要中，单列“推进健康中国建设”一章，将健康上升到国家战略层面。随着 “十三五”规划“健康中国”战略的提出，医疗健康产业正被越来越多的人关注，医疗健康产业开始进入 高速发展时期。国务院发布的《“十三五”卫生与健康规划》也提出：（1）大力发展社会办医，鼓励社 会力量兴办健康服务业，放宽社会力量举办医疗机构的服务领域要求，支持社会力量以多种形式参与健康 服务。（2）积极发展健康服务新业态，提高健康管理与促进服务水平。（3）积极推动健康医疗信息化新 业态快速有序发展。我国庞大的人口总量和社会日趋老龄化也为医疗健康产业提供了极具潜力的市场，新 一代信息技术、互联网应用的普及以及生命科学领域研究和临床应用等的不断突破，在提升医疗水平和健 康管理能力、提供技术保障的同时也给医疗健康产业带来新的变革，医疗器械、养老服务、医药电商和移 动医疗等产业迎来新的发展机遇。 （二）公司发展战略及经营目标 发展思路：紧紧围绕“规模化、资源化、高端化、信息化、现代化”的发展方向，引领亿万农户，实 现互联网+现代农业新格局，提升企业核心竞争力。 公司将继续坚持走生态配方肥之路，大力发展测土配方肥，积极开发新型肥料，让公司生产出的产品 和提供的服务符合农民及其他消费者、市场的需求，快速抢占市场。上市公司在做大做强做优磷复肥产业 同时加快推进公司转型升级，做大做强医疗健康产业，形成复合肥产业和医疗健康产业齐头并进的新局面。 大健康领域将充分整合区域优质医疗资源，加快拓展以优质、高效、便捷医疗服务为核心的大健康产业， 积极、稳步发展成为以优质三级综合医院为核心，特色专科医院为骨干，网络化社区医院为支点，线上与 实体融合发展的区域化、现代化、一体化、多层次、智慧型医疗服务综合体。 （三）公司2018年的经营计划和主要目标 2018年，董事会将组织和领导公司经营层及全体员工，围绕磷复肥主业积极拓展；继续推动与安徽医 科大学第一附属医院战略合作事宜，做大做强医疗健康产业。具体如下： 1、加强资本运营能力建设，更好的开展资本运营工作 公司将继续推进可转换公司债券申请、发行与上市工作，促进公司可持续发展。2018年，继续组织公 司董事会和管理层根据公司发展战略和规划，充分运用资本市场融资平台，在复合肥生产、新型化肥的生 产与应用及与磷复肥产业相关的上下游产业等领域和大健康领域实施兼并重组。 2、整合资源优势，打造磷复肥产业链 公司已持有贵州路发20%股权，路发矿属我国高品位优质磷矿富矿区，其永温磷矿目前已经进入勘察 阶段，磷矿石可采储量预计不低于10000万吨, 矿石品位预计在30%以上。宣城马尾山硫铁矿已经取得《安 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 31 全生产证》并一期项目建设完成，2018年公司将积极推进硫铁矿项目开采工作，实现出矿并增加经济效益。 3、响应国家政策，大力发展生物有机肥 公司和南京农业大学于2016 年6月签订了战略合作协议，合作开发应用“全元生物有机肥制造技 术”，为有效解决废物再利用和完善循环产业经济提供了强有力的技术支撑。公司结合专业从事各类磷复 肥、专用测土配方肥及生态肥料研发、生产与销售的经验并结合宁国市实际情况，利用秸秆生产全元生物 有机肥项。该项目的提出符合国家产业政策，符合农业绿色发展的需要，对秸秆等农业废弃物实现了综合 利用，提高农作物品质、促进农民增产增收，对农业可持续发展具有良好推进作用。 4、有重点地发展战略合作伙伴，建立精益高效的供应链管理体系 为满足质量持续提高、成本不断下降、交货更加及时等过程要求，公司将按照合理化、集约化、国际 化等原则，考虑规模经济、配套便利等因素，以“全球采购”的视野，有重点的发展战略合作伙伴，构建 模块化采购管理业务系统，建立科学的供应商管理体系和精益高效的采购执行体系。 5、加强领导和监督，确保募投项目和新建项目按时完成 董事会将继续加强对募投项目及自有资金新建项目的建设工作的监督和领导，有效快速推进项目建设 进度，确保募投项目和新建项目按预定时间全面实施完成，早日产生效益。 6、加大销售制度改革，优先抢占市场 公司创新销售模式，除了经销商销售业务外，公司利用互联网等新型模式促进了产品销售，公司与南 京农纷期电子商务有限公司建立了战略合作伙伴关系，通过双方优势与资源的相通相融，共同解决广大种 植户对产品、金融、农化服务、农技知识、运输物流等需求，深入三农领域深耕农业生产场景，让闲散的 农户订单通过平台形成规模，也为农户解决渠道少、融资难、成本高的困境，帮助广大种植户实现了真正 意义上的增产增收。2018年公司将继续推进销售模式的的创新，不断提高公司产品销量，增加公司经营业 绩。 随着2015年农业部出台的《到2020年化肥使用量零增长行动方案》及环保整治力度的加大，复合肥行 业竞争更加激烈。公司不断加大新产品研发力度，不断创新产品结构及营销模式，满足市场需求，提高销 售队伍素质，持续巩固和扩大市场，继续实施“122345”营销战略，继续建立司尔特品牌专卖店，将司尔 特系列品牌成为客户的养老品牌。 7、加强公司内部建设，完善公司治理结构 公司将继续强化董事会的职责，完善董事会的决策程序，进一步健全公司法人治理结构，不断规范和 完善企业内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力。同时将董事会的职能定位、公司的发展战略、 文化，以及公司实际发展情况有机的结合起来，进一步加强董事会在发展战略的深化论证、三会运作水平、 信息披露、投资者关系、资本运营等工作的建设，不断发展创新。严格按照深交所、证监局等监管机构的 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 32 要求，及时、准确、完整地披露相关信息，持续做好投资者关系管理工作。加强对子公司的管理，促进各 子公司的均衡发展。 8、加强高级管理人员队伍建设，提升公司管理者水平 加强高级管理人员队伍建设，强化对高管人员的约束机制面向市场拓展，加强内部人才储备，强化当 前高管人员的约束机制，努力建设高素质、职业化的企业经理人队伍，建设一支懂经营、懂管理的人才队 伍，把企业经营管理者的职业化、市场化充分体现出来。 2018年，公司董事会将继续从全体股东的利益出发，从公司可持续健康发展出发，恪尽职守，团结一 致，克服困难，以技术研发为基础，加大市场拓展，综合发挥产业运作能力，稳步推进产品结构调整和升 级，努力创造良好的业绩回报股东。 （四）风险分析 1、行业发展风险 国家鼓励发展新型肥料、推广绿色环保，化肥行业实现零增长、农业现代化，推广互联网+,淘汰落后 产能、鼓励重组兼并等等，化肥行业纷纷推广互联网+，并积极寻求重组兼并对象，未来竞争将更加激烈。 公司如不能充分利用化肥行业转型升级和产品结构调整所带来的发展机遇，在业务模式、营销策略等方面 不能适应市场竞争的变化，公司的竞争优势将可能被削弱，公司能否继续保持快速发展态势将面临一定风 险。 2、产能扩张引起的市场销售风险 公司募投项目亳州60万吨新型复合肥项目已经投产；宣城90万吨新型复合肥项目一期项目30万吨复合 肥项目投产，随着新项目的继续投产，不仅实现主要产品产能规模扩大，更为重要的是实现产品、工艺升 级换代，全面提升公司产品核心竞争能力。项目建成达产后，尽管销售压力有所增加，但因产品质量过硬、 市场信誉好、品牌认可度高，市场开发基础较好，且已针对性加强营销队伍建设、优化营销措施、全面提 升营销能力，已为顺利消化新增产能打下了坚实的基础。 3、原料价格波动风险 公司生产复合肥的成本中有80%以上系原材料成本，因此，原材料价格的波动，对复合肥成本的影响 较大，为尽量减小原材料价格波动对复合肥产品成本的不利影响，公司通过向上延伸产业链，借助于马尾 山硫铁矿的投产和增资磷矿生产企业，降低生产成本。公司一直致力于打造的复合肥产业链，即为了规避 原材料的价格波动带来的不利影响，增强公司的抗风险能力，保证公司持续稳定的盈利，但仍不排除因原 材料价格波动对公司生产成本造成影响的风险。 4、管理不到位引起的安全生产风险 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 33 公司磷复肥一体化项目生产过程中涉及的硫酸以及副产品盐酸具有较强腐蚀性，工艺流程中还使用了 高压蒸汽。虽然公司实行严格的生产管理，制定了详细的生产操作手册、工作要求，对安全生产隐患严加 防范，至今从未发生重大安全事故。但若上述工艺工段发生管理疏忽、组织不力，操作人员出现懈怠等情 形，容易造成安全生产事故，进而对本公司正常生产经营及声誉产生不利的影响。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2017 年 02 月 12 日 实地调研 机构 巨潮资讯网 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 34 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 1、公司于2017年5月10日召开2016年度股东大会，审议通过了《2016年度利润分配预案》，具体内容 为：（1）以截止2016年12月31日公司总股本为基数向全体股东每10股派发现金股利1.00元人民币（含税）， 派发现金股利71,812,028.3元（含税），不送股。剩余未分配利润结转下一年度。 （2）2016年度，公司不进行公积金转增股本。 2、2016年度利润分配方案的实施情况：公司于2017年6月28日发布了《安徽省司尔特肥业股份有限公 司2016年年度权益分派实施公告》， 确定本次权益分派股权登记日为：2017年7月4日，除权除息日为： 2017年7月5日。公司权益分派事项于2017年7月5日实施完毕。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2015年度，以公司股本718,120,283股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），不送股， 亦不以公积金转增股本。 2016年度，以公司股本718,120,283股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），不送股， 亦不以公积金转增股本。 2017年度，以公司股本718,120,283股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税），不送 股，亦不以公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 35 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2017 年 107,718,042.45 212,961,885.96 50.58% 2016 年 71,812,028.30 243,956,801.37 29.44% 2015 年 71,812,028.30 246,688,949.53 29.11% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.50 分配预案的股本基数（股） 718,120,283 现金分红总额（元）（含税） 107,718,042.45 可分配利润（元） 1,080,471,000.77 现金分红占利润分配总额的比例 100% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 （1）以截止 2017 年 12 月 31 日公司总股本为基数向全体股东每 10 股派发现金股利 1.50 元人民币（含税），派发现金股利 107,718,042.45 元（含税），剩余未分配利润结转下一年度。(2)不以资本公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 国购产业控 股有限公司 及其控股股 一、为保证上 市公司独立 性，保护上市 2016 年 10 月 21 日 长期有效 正常履行 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 36 东、实际控制 人 公司的合法 利益，维护广 大中小投资 者的合法权 益，保证与上 市公司做到 资产独立完 整、人员独 立、财务独 立、机构独 立、业务独 立。二、关联 交易 1、 不利用自身 对上市公司 的控制关系 及重大影响， 谋求上市公 司在业务合 作等方面给 予承诺人及 所控制的企 业优于市场 第三方的权 利；2、不利 用自身对上 市公司的控 制关系及重 大影响，谋求 与上市公司 达成交易的 优先权利；3、 杜绝承诺人 及所控制的 企业非法占 用上市公司 资金、资产的 行为，在任何 情况下，不要 求上市公司 违规向承诺 人及所控制 的企业提供 任何形式的 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 37 担保；4、承 诺人及所控 制的企业不 与上市公司 及其控制的 企业发生不 必要的关联 交易。三、同 业竞争关系 及规范措施 自本承诺函 签署之日起， 本公司及本 公司控制的 其他企业将 不会直接或 间接地以任 何方式（包括 但不限于独 自经营、合资 经营和拥有 在其他公司 或企业的股 份或权益）从 事与上市公 司的业务有 竞争或可能 构成竞争的 业务或活动。 如本公司及 本公司控制 的其他企业 有任何商业 机会可从事、 参与或入股 与上市公司 的业务有竞 争或可能构 成竞争的业 务或活动，本 公司将及时 告知上市公 司，并尽力帮 助上市公司 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 38 取得该商业 机会。 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 原控股股东 安徽省宁国 市农业生产 资有限公司 与原实际控 制人金国清 先生 为了避免未 来可能发生 的同业竞争， 公司原控股 股东安徽省 宁国市农业 生产资料有 限公司与原 实际控制人 金国清先生 承诺：保证其 自身及控股 和实际控制 的其他企业 不会以任何 形式直接或 间接地从事 与公司相同 或相似的业 务. 2010 年 09 月 13 日 长期有效 正常履行 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 公司 第三届董事 会第十次会 议和 2014 年 年度股东大 会审议通过 《未来三年 股东回报规 划（2015-2017 年）》 2015 年 02 月 11 日 三年 履行完毕 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 无 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 39 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 根据《企业会计准则第16号——政府补助》（财会【2017】15号）、《企业会计准则第42号——持有 待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会[2017]13号）以及《关于修订印发一般企业财务报表格式 的通知》（财会[2017]30号）的规定，公司需调整财务报表的列报： 1、公司本次会计政策变更是根据财政部关于印发修订《企业会计准则第16号—政府补助》的通知（财 会[2017]15号）的要求，将修改财务报表列报，在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益” 项目，将自2017年1月1日起与企业日常活动有关的政府补助从“营业外收入”项目重分类至“其他收益” 项目。 2、在利润表中新增“资产处置收益”项目，将原在“营业外收入”和“营业外支出”中的非流动资 产处置利得和损失列报于“资产处置收益”，非流动资产毁损报废损失仍在营业外支出科目列示，对可比 期间的比较数据相应进行调整； 3、新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”行项目，分别反映净利润中与持续 经营相关的净利润和与终止经营相关的净利润。 本次会计政策变更不会对公司以前年度及2017年年度财务报告的资产总额、负债总额、净资产、净利 润、所有者权益产生影响。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 40 2017年，因新设立子公司，合并范围新增子公司安徽省鑫宏大健康产业管理有限公司。 1、2017年4月17日，经公司第四届董事会第五次会议审议通过，公司投资设立了全资子公司安徽省鑫 宏大健康产业管理有限公司。 2、公司全资子公司鑫宏健康投资设立了全资子公司安徽鑫宏健康管理有限公司并办理完成工商登记 事项，取得了合肥市工商行政管理局核发的《营业执照》。营业执照具体信息如下： 统一社会信用代码：91340100MA2R0281X4； 名称：安徽省鑫宏健康管理有限公司； 类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）； 住所：安徽省合肥市包河区滨湖林芝路88号棠溪人家商业综合楼商10L商201； 法定代表人：袁启宏； 注册资本：2000万元整； 成立日期：2017年11月14日； 经营业期限：长期 ； 经营范围：健康产业管理及咨询；健康信息咨询；企业管理咨询。（依法须经批准的项目，经相关 部门批准后方可开展经营活动）。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 100 境内会计师事务所审计服务的连续年限 11 境内会计师事务所注册会计师姓名 王郁、杨云 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 41 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在重大的处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 贵州路发 实业有限 公司 公司参 股子公 司 关联法 人 向关联 方采购 原材料 及销售 磷矿石 参照市 场价格 定价 参照市 场价格 定价 14,551 .25 25,000 否 以电汇 或银行 承兑方 式结算 无 2017 年 04 月 19 日 巨潮资 讯网、 《中国 证券 报》、 《上海 证券 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 42 报》、 《证券 时报》 合计 -- -- 12,770. 39 -- 25,000 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 公司第四届董事会第五次会议和 2016 年度股东大会审议通过，公司预计 2017 年度与 贵州路发发生的采购原材料金额为 25,000 万元。2017 年度，公司与贵州路发发生的 管理交易金额为 14,551.25 万元，在公司核准的额度范围之类。 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 无 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 43 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 √ 适用 □ 不适用 经第四届董事会第八次会议审议通过，方万鹏与公司之全资子公司鑫宏健康、宣城东晨健康产业管理 有限公司（以下简称“东晨健康公司”）共同签订了《托管协议》，方万鹏拟将持有的东晨健康公司100% 股权委托给鑫宏健康经营管理，委托事项包括但不限于东晨健康公司100%股东表决权以及东晨健康公司及 其子公司资产管理、医疗业务、药品采购、固定资产投资、兼并重组、人事、财务等经营事项。 托管协议约定，鑫宏健康不向方万鹏收取固定的托管费用。在委托管理期间，方万鹏享有东晨健康公 司49%的可分配利润，鑫宏健康享有东晨健康公司51%的可分配利润。若托管期间累计可分配利润为负，则 东晨健康公司无需向鑫宏健康支付红利，且鑫宏健康无需给予方万鹏或东晨健康公司补偿。 内容详见2017年8月26日登载于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上的 《安徽省司尔特肥业股份有限公司关于签订托管协议的公告》。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 44 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 募集资金 50,000 12,000 0 银行理财产品 自有资金 50,000 0 0 合计 100,000 12,000 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 报告期内，公司根据自身实际，以贯彻落实科学发展观为指导，以促进社会和谐为己任，致力于履行 社会责任，在认真履行对股东、员工等方面应尽的责任和义务同时，努力为社会公益事业做出力所能及的 贡献，促进公司与社会、自然的协调和谐发展：公司建立了较为完善的公司治理结构，形成了完整的内控 制度，建立了与投资者的互动平台，在机制上保证了对所有股东的公平、公正、公开，并充分享有法律、 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 45 法规、规章所规定的各项合法权益；公司始终坚持以人为本的核心价值观，关心员工的工作、生活、健康、 安全，切实保护员工的各项权益，提升企业的凝聚力，实现员工与企业的共同成长；公司充分尊重供应商、 顾客等其他利益相关者的合法权益，在经济活动中秉承诚实守信、公平公正的原则，树立良好的企业形象， 严格把控产品质量，促进公司持续健康发展；公司高度重视安全生产和环境保护问题，不断加强安全环保 设施和运行方面的投入；公司注重社会价值的创造，自觉把履行社会责任的重点放在积极参加社会公益活 动上，积极投身社会公益慈善事业，努力创造和谐公共关系。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 无 （2）年度精准扶贫概要 无 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 其中： 1.资金 万元 10 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 其中： 4.1 资助贫困学生投入金额 万元 10 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 46 （4）后续精准扶贫计划 无 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 公司或子公 司名称 主要污染物 及特征污染 物的名称 排放方式 排放口数量 排放口分布 情况 排放浓度 执行的污染 物排放标准 排放总量 核定的排放 总量 超标排放情 况 安徽省司尔 特肥业股份 有限公司宣 城分公司 二氧化硫 烟囱直排 5 厂区内 300mg/m3 《硫酸工业 污染物排放 标准 (GB26132- 2010)》 155t 373.03t 无 安徽省司尔 特肥业股份 有限公司宣 城分公司 COD 间接排放 1 污水处理总 站 20mg/L 《污水综合 排放标准 （GB8978- 1996）》 3.34t 15.54t 无 防治污染设施的建设和运行情况 为进一步减少污染物排放量，改进提升环保设施技术水平，公司不断加大环保资金投入与技术创新工 作力度。一是为进一步降低硫酸装置尾气SO2排放，依托“年产90万吨新型复合肥和年产25万吨硫铁矿制酸 技术改造项目”新项目建设，经多方比较论证后，对硫酸装置尾气脱硫设施再次进行了升级改造。升级改 造后的脱硫装置设施采用先进的可再生有机胺离子液脱硫技术，该改造工程实施后，能大幅降低硫酸装置 尾气二氧化硫排放浓度。二是在国内磷肥与复合肥行业内首家创新性地实施了硫基复合肥尾气“除雾脱 白”技术改造，即大幅降低了复合肥装置造粒尾气污染物的排放量，又消除了尾气烟囱排放出的浓浓白色 水汽。三是对副产磷石膏和红渣库进行了防尘升级改造，投入大量资金建设了磷石膏堆场防尘围挡和红渣 库房的库房全密闭。四是为降低厂内道路运输扬尘，对厂内全部道路进行了“白改黑”升级改造。 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 新建“年产 90 万吨新型复合肥和 25 万吨硫铁矿制硫酸项目”环境影响报告书于 2016 年 3 月 15 日通 过宣城市环保局的批复（宣环评〔2016〕18 号）。建设过程中因生产工艺调整重新报批，宣城市环保局于 2017 年 11 月 29 日予以批复（宣环评〔2017〕38 号）。 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 47 突发环境事件应急预案 《突发环境事件应急预案》（第二版）编制完成后于2017年6月20日签发，2017年6月28日宣城市环境 保护局予以备案，备案编号01-341800-2017-11-H。 环境自行监测方案 硫酸装置二转二吸尾气、两套磷酸一铵干燥尾气、氮磷钾尾气及污水总排口均安装在线监控系统，2017 年8月委托安徽拓维检测服务有限公司对全厂区所有污染物排放现状进行检测，各指标均远低于排放限值。 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1、签订托管协议 经第四届董事会第八次会议审议通过，方万鹏与公司之全资子公司鑫宏健康、宣城东晨健康产业管理 有限公司（以下简称“东晨健康公司”）共同签订了《托管协议》，方万鹏拟将持有的东晨健康公司100% 股权委托给鑫宏健康经营管理，委托事项包括但不限于东晨健康公司100%股东表决权以及东晨健康公司及 其子公司资产管理、医疗业务、药品采购、固定资产投资、兼并重组、人事、财务等经营事项。 托管协议约定，鑫宏健康不向方万鹏收取固定的托管费用。在委托管理期间，方万鹏享有东晨健康公 司49%的可分配利润，鑫宏健康享有东晨健康公司51%的可分配利润。若托管期间累计可分配利润为负，则 东晨健康公司无需向鑫宏健康支付红利，且鑫宏健康无需给予方万鹏或东晨健康公司补偿。 内容详见2017年8月26日登载于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上的 《安徽省司尔特肥业股份有限公司关于签订托管协议的公告》。 2、成立产业基金 经公司第四届董事会第十次（临时）会议审议通过，公司全资子公司鑫宏健康与安徽众泰建设工程有 限公司（以下简称“安徽众泰”）、合肥磐信股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“磐信投资”） 共同投资设立了健康医疗产业基金，该基金名称为“合肥磐信康健股权投资合伙企业（有限合伙）”。 该产业基金以有限合伙企业形式组建，基金总规模80,000万元（人民币，币种下同），安徽众泰作为 有限合伙人认缴出资49,999万元，鑫宏大健康作为有限合伙人认缴出资30,000万元，磐信投资作为基金管 理人及普通合伙人认缴出资1万元。 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 48 内容详见2017年12月19日登载于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网的《安 徽省司尔特肥业股份有限公司关于投资设立产业基金的公告》。 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 49 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 18,457,50 0 2.57% 1,058,475 1,058,475 19,515,97 5 2.72% 3、其他内资持股 18,457,50 0 2.57% 1,058,475 1,058,475 19,515,97 5 2.72% 境内自然人持股 18,457,50 0 2.57% 1,058,475 1,058,475 19,515,97 5 2.72% 二、无限售条件股份 699,662,7 83 97.43% -1,058,47 5 -1,058,47 5 698,604,3 08 97.28% 1、人民币普通股 699,662,7 83 97.43% -1,058,47 5 -1,058,47 5 698,604,3 08 97.28% 三、股份总数 718,120,2 83 100.00% 0 0 718,120,2 83 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 公司董事及总经理金政辉先生、董事李刚先生、副总经理及董事会秘书吴勇先生、副总经理胡春燕女 士基于对公司未来发展前景的信心，根据中国证监会和深圳证券交易所的有关规定，于2017年11月20日通 过深圳证券交易所证券交易系统集中竞价交易方式增持了公司股份1,411,300股，其中增加限售股数 1,058,475股。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 50 务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 金国清 18,420,000 0 0 18,420,000 高管锁定股 每年只能转让持 有股数的 25% 金政辉 0 0 866,700 866,700 高管锁定股 每年只能转让持 有股数的 25% 李刚 0 0 86,775 86,775 高管锁定股 每年只能转让持 有股数的 25% 胡春燕 37,500 0 45,000 82,500 高管锁定股 每年只能转让持 有股数的 25% 吴勇 0 0 60,000 60,000 高管锁定股 每年只能转让持 有股数的 25% 合计 18,457,500 0 1,058,475 19,515,975 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司部分高管增持公司股票，公司限售股东人数增加3人，限售股数增加1,058,475股，无限售 条件股份数减少1,058,475股。公司股份总数保持不变。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 51 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 41,149 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 40,978 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 国购产业控股有 限公司 境内非国有法人 25.00% 179,530,0 00 0 179,530,0 00 质押 179,530,000 安徽省宁国市农 业生产资料有限 公司 境内非国有法人 9.87% 70,870,00 0 0 70,870,00 0 质押 50,000,000 云南国际信托有 限公司－合顺 9 号 集合资金信托计 划 其他 4.21% 30,207,45 1 0 30,207,45 1 金国清 境内自然人 3.42% 24,560,00 0 18,420,00 0 6,140,000 陕西省国际信托 股份有限公司－ 陕国投.荣耀 2 号 证券投资集合资 金信托计划 其他 2.13% 15,291,90 0 0 15,291,90 0 创金合信基金－ 招商银行－湖南 轻盐创投定增资 产管理计划 其他 1.76% 12,635,82 2 0 12,635,82 2 梁荣 境内自然人 1.41% 10,100,10 0 0 10,100,10 0 安徽海富投资管 理有限公司-海富 多策略 2 号私募基 金 其他 1.04% 7,501,391 0 7,501,391 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 52 陕西省国际信托 股份有限公司－ 陕国投.荣耀 3 号 证券投资集合资 金信托计划 其他 1.00% 7,207,287 7,207,287 罗自强 境内自然人 0.79% 5,659,995 0 5,659,995 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 1、2016 年 10 月 21 日，公司股东宁国农资公司与产业控股签署了《股份转让协议》， 宁国农资公司通过协议转让方式转让给产业控股司尔特无限售流通股 17,953.00 万股， 占司尔特总股本的 25%。2、金国清先生直接持有宁国农资公司 30.38%的股权，为宁 国农资公司第一大股东，宁国农资公司持有公司 9.87%的股权；金国清先生还直接持 有公司 3.42%的股份，且自 2003 年 9 月至今一直担任公司董事长。由此，宁国农资公 司和金国清先生构成一致行动关系；3、未知公司其他股东之间是否构成一致行动关 系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 国购产业控股有限公司 179,530,000 人民币普通股 179,530,000 安徽省宁国市农业生产资料有限公 司 70,870,000 人民币普通股 70,870,000 云南国际信托有限公司－合顺 9 号 集合资金信托计划 30,207,451 人民币普通股 30,207,451 陕西省国际信托股份有限公司－陕 国投.荣耀 2 号证券投资集合资金信 托计划 15,291,900 人民币普通股 15,291,900 创金合信基金－招商银行－湖南轻 盐创投定增资产管理计划 12,635,822 人民币普通股 12,635,822 梁荣 10,100,100 人民币普通股 10,100,100 安徽海富投资管理有限公司-海富多 策略 2 号私募基金 7,501,391 人民币普通股 7,501,391 陕西省国际信托股份有限公司－陕 国投.荣耀 3 号证券投资集合资金信 托计划 7,207,287 人民币普通股 7,207,287 金国清 6,140,000 人民币普通股 6,140,000 罗自强 5,659,995 人民币普通股 5,659,995 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 1、2016 年 10 月 21 日，公司股东宁国农资公司与产业控股签署了《股份转让协议》， 宁国农资公司通过协议转让方式转让给产业控股司尔特无限售流通股 17,953.00 万股， 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 53 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 占司尔特总股本的 25%。2、金国清先生直接持有宁国农资公司 30.38%的股权，为宁 国农资公司第一大股东，宁国农资公司持有公司 9.87%的股权；金国清先生还直接持 有公司 3.42%的股份，且自 2003 年 9 月至今一直担任公司董事长。由此，宁国农资公 司和金国清先生构成一致行动关系；3、未知公司其他股东之间是否构成一致行动关 系。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 1、自然人股东梁荣通过国海证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司 股份 10,100,100 股；2、股东安徽海富投资管理有限公司-海富多策略 2 号私募基金通 过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 7,466,591 股； 3、自然人股东罗自强通过西藏东方财富证券股份有限公司客户信用交易担保证券账 户持有公司股份 5,659,995 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 国购产业控股有限公司 袁启宏 2014 年 04 月 22 日 913101153013579860 实业投资，创业投资， 投资管理，基础设施建 设及城镇化建设投资， 企业收购、兼并及资产 重组，资产管理。 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 截止本报告期末，产业控股不存在控股的其他境内外上市公司情况。 根据广州东凌国际投资股份有限公司（简称：东凌国际；代码 000893）2018 年 2 月 10 日公告， 国购产业其一致行动人于 2018 年 2 月 5 日至 2018 年 2 月 6 日期间，以集中竞价交易累计减持所 持有东凌国际股票 22,759,028 股，占东凌国际总股本的 3.01%。本次减持后，国购产业持有东凌 国际股份 34,373,819 股，占东凌国际总股本的 4.54%， 不再为东凌国际持股 5%以上股东。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 54 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 袁启宏 中国 否 主要职业及职务 董事长、总经理 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 截止本报告期末，袁启宏不存在持有和控股境内外上市公司情况。2015 年 5 月 28 日，铜陵中发三佳科技股份有限公司(现名为“文一三佳科技股份有限公司 “，现简称“文一科技”，代码：600520)原实际控制人葛志峰先生将其持有的上 海宏望资产管理有限公司 100%股权协议转让给了袁启宏实际控制的安徽国购 机器人产业控股有限公司（安徽国购投资管理有限公司持股 51%、产业控股持 股 49%），安徽国购机器人产业控股有限公司从而间接控制*ST 中发（现为”文 一科技“）27,073,333 股，持股比例为 17.09%，袁启宏先生成为*ST 中发（现 为”文一科技“）实际控制人。2016 年 6 月 1 日，安徽国购机器人产业控股有限 公司将其持有的上海宏望资产管理有限公司 100%股权于协议转让给了安徽省 瑞真商业管理有限公司，袁启宏先生不再是*ST 中发（现为”文一科技“）的实 际控制人。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 2018 年 3 月 21 日-23 日，公司控股股东国购产业控股有限公司基于对公司未来发展前景的信心，根据 中国证监会和深圳证券交易所的有关规定，通过深圳证券交易所证券交易系统集中竞价交易方式增持了公 司股份 1,919,900 股，增持后持有股数为 181,449,900 股，对公司的持股比例增长为 25.27%。 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 55 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 2018 年 3 月 21 日-23 日，公司股东安徽省宁国市农业生产资料有限公司基于对公司未来发展前景的信 心，根据中国证监会和深圳证券交易所的有关规定，通过深圳证券交易所证券交易系统集中竞价交易方式 增持了公司股份 6,676,200 股，增持后持有股数为 77,546,200 股，对公司的持股比例增长为 10.80%。 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 56 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 57 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 金国清 董事长 现任 男 71 2007 年 10 月 01 日 2019 年 09 月 30 日 24,560,00 0 0 0 0 24,560,00 0 金政辉 董事 现任 男 44 2013 年 10 月 01 日 2019 年 09 月 30 日 0 1,155,600 0 0 1,155,600 方君 董事 现任 女 36 2013 年 10 月 01 日 2019 年 09 月 30 日 李刚 董事 现任 男 42 2017 年 05 月 11 日 2019 年 09 月 30 日 0 115,700 0 0 115,700 朱国全 董事 现任 女 47 2017 年 05 月 11 日 2019 年 09 月 30 日 张晓峰 董事 现任 女 54 2017 年 05 月 11 日 2019 年 09 月 30 日 顾海英 独立董事 现任 女 62 2016 年 10 月 01 日 2019 年 09 月 30 日 孙素明 独立董事 现任 女 56 2016 年 10 月 01 日 2019 年 09 月 30 日 袁天荣 独立董事 现任 女 54 2017 年 07 月 05 日 2019 年 09 月 30 日 桂芳娥 监事 现任 女 50 2007 年 10 月 01 日 2019 年 09 月 30 日 刘波 监事 现任 女 41 2013 年 2019 年 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 58 10 月 01 日 09 月 30 日 李卫华 监事 现任 男 49 2007 年 10 月 01 日 2019 年 09 月 30 日 金政辉 总经理 现任 男 44 2014 年 04 月 18 日 2019 年 09 月 30 日 吴勇 副总经理 现任 男 47 2011 年 08 月 26 日 2019 年 09 月 30 日 0 80,000 0 0 80,000 胡春燕 副总经理 现任 女 46 2011 年 08 月 26 日 2019 年 09 月 30 日 50,000 60,000 0 0 110,000 方君 副总经理 现任 女 36 2016 年 10 月 01 日 2019 年 09 月 30 日 李霞 副总经理 现任 女 41 2016 年 10 月 01 日 2019 年 09 月 30 日 吴勇 董事会秘 书 现任 男 47 2007 年 10 月 01 日 2019 年 09 月 30 日 方君 财务总监 现任 女 36 2012 年 06 月 27 日 2019 年 09 月 30 日 金平辉 董事 离任 女 46 2013 年 10 月 01 日 2017 年 05 月 10 日 俞绍斌 董事 离任 男 67 2007 年 10 月 01 日 2017 年 05 月 10 日 夏成才 独立董事 离任 男 69 2011 年 09 月 17 日 2017 年 07 月 04 日 俞绍斌 副总经理 离任 男 67 2007 年 10 月 01 日 2017 年 04 月 23 日 李世舵 副总经理 离任 男 54 2007 年 10 月 01 2017 年 04 月 17 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 59 日 日 合计 -- -- -- -- -- -- 24,610,00 0 1,411,300 0 0 26,021,30 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 金平辉 董事 离任 2017 年 05 月 10 日 因工作需要主动离职 俞绍斌 董事 离任 2017 年 05 月 10 日 因工作需要主动离职 李世舵 董事 离任 2017 年 05 月 10 日 因工作需要主动离职 李刚 董事 任免 2017 年 05 月 10 日 控股股东提名，股东大会选举产生 朱国全 董事 任免 2017 年 05 月 10 日 控股股东提名，股东大会选举产生 张晓峰 董事 任免 2017 年 05 月 10 日 控股股东提名，股东大会选举产生 夏成才 独立董事 离任 2017 年 07 月 04 日 主动离职 袁天荣 独立董事 任免 2017 年 07 月 04 日 股东大会选举产生 李世舵 副总经理 去世 2018 年 04 月 17 日 因病去世 俞绍斌 副总经理 离任 2018 年 04 月 23 日 退休 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事主要工作经历 金国清先生：中国国籍，无境外永久居留权，1947年9月出生，汉族，大学本科学历，中共党员，高 级政工师。曾任宁国港口矿区商业局人事科长、宁国港口供销社副主任、宁国栗园香食品厂厂长、宁国河 沥供销社主任、宁国市供销社副主任、主任。历次担任宁国市中化司尔特化肥有限公司总经理、安徽省宁 国司尔特化肥有限公司董事长兼总经理，本公司董事长兼总经理。现任本公司董事长，宁国农资公司董事 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 60 长，宁国国际大酒店董事长、宁国融鑫小额贷款有限公司董事长、宁国鑫泰典当有限公司董事。系宣城市 第二届、第三届人大代表，安徽省第十一届、第十二届人大代表，中共安徽省第七次、第八次党代表。 金政辉先生：中国国籍，无境外永久居留权，1974年1月出生，汉族，中共党员，研究生学历。金政 辉先生系本公司董事长金国清先生之子，与董事金平辉女士系姐弟关系。曾任宁国化肥厂（司尔特公司前 身）财务科长、宁国市经贸委职教科长、宁国市梅林镇副镇长、团省委科技文化发展中心和安徽省幼儿智 力开发中心宣传科长、主任助理、副主任、主任、安徽省环保厅信息中心副主任。现任本公司董事、总经 理，宁国鑫泰典当有限公司董事。系宣城市第四届人大代表，宁国市第十六届人民代表大会常委。 方君女士：中国国籍，无境外永久居留权，1982年4月出生，汉族，本科学历，中共党员，中国注册 会计师。曾任湖北华远医疗器械有限公司主管会计，武汉华中新世纪人才开发交流有限公司财务经理，中 审众环会计师事务所有限公司项目经理等。现任公司董事、副总经理、财务总监。 李刚先生：中国国籍，无境外永久居留权，1976年10月出生，汉族，中共党员，研究生学历。曾任济 南铁路局职工学校教师、徐州铁路运输技工学校教师等职。现任本公司董事，芜湖国购汽车物流产业园投 资发展有限公司董事，长安动漫产业集团绿建建设有限公司监事，长安动漫产业集团投资管理股份有限公 司监事，安徽天禾律师事务所律师。 朱国全先生：男，汉族，1971 年 8 月出生，安徽淮南人,研究生学历，中国国籍，无境外永久居留 权。曾任安徽省合肥市中级人民法院审判员、民事审判二庭副庭长、民事审判三庭副庭长等职务。现任本 公司董事，国购投资有限公司副总裁，安徽国购国际贸易有限公司法定代表人、执行董事，远汇融资租赁 （上海）有限公司董事职务。 张晓峰女士：中国国籍，无境外永久居留权，1965年11月出生，汉族，中共党员，研究生学历。曾就 职于马鞍山市地税局。现任本公司董事，国购投资有限公司财务管理中心总经理。 顾海英女士：中国国籍，无境外永久居留权，1956年11月出生，汉族，教授，博士生导师，上海交通 大学安泰经济与管理学院，农村经济研究所所长。曾获上海市哲学社会科学优秀成果奖（6 项），上海市 决策咨询研究成果奖（12 项），2004 年被派往加拿大多伦多作国家高级访问学者。现任本公司独立董事， 兼任国家社会科学基金学科评审组专家，国家发展和改革委员会价格专家咨询委员会委员，上海市人民政 府决策咨询特聘专家，上海市发展改革研究院第一届专家委员会特聘专家，上海市人事局海外留学回国人 员申请项目评审组成员，上海市经济系列工商经济专业高级专业技术职务任职资格审定委员会委员，《上 海农村经济》（月刊）杂志社社务委员会副主任、《上海土地》杂志编委等。 孙素明女士：中国国籍，无境外永久居留权，1962年6月出生，汉族，研究生学历，中共党员。1992 年起从事律师工作，高级律师,安徽巨铭律师事务所合伙人。兼任安徽省律师协会副会长，合肥市律协党 委副书记，安徽省妇联执委，安徽省人民政府立法咨询员。现任本公司独立董事，惠而浦（中国）股份有 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 61 限公司、安徽省皖能股份有限公司、铜陵市安纳达股份有限公司独立董事，合肥市人民政府、安徽广电传 媒产业集团有限责任公司、安徽中辰投资集团公司、安徽省交通规划设计研究院股份有限总公司、安徽广 电信息网络股份有限公司、安徽少年儿童出版社等多家大中型企业法律顾问。 袁天荣女士：中国国籍，无境外永久居留权， 1964年生，汉族，财务学博士。现任中南财经政法大 学会计学院教授，博士生导师，本公司独立董事，亿嘉和科技股份有限公司、武汉明德生物科技股份有限 公司、安徽聚隆传动科技股份有限公司、襄阳国铁股份有限公司独立董事，兼任湖北省招标中心评标专家， 武汉市审计局特约监督员，武汉市知识分子联谊会理事,中国注册会计师非执业会员。 2、监事主要工作经历 桂芳娥女士：中国国籍，无境外永久居留权，1968年10月出生，汉族，大专学历，会计师。曾任公司 财务科副科长、宁国司尔特大酒店有限公司财务部经理。现任本公司监事会主席，宁国国际大酒店财务部 经理、安徽省宁国市农业生产资料有限公司财务总监。 刘波女士：中国国籍，无境外永久居留权，1977年12月出生，汉族，专科学历，中共党员，高级职业 经理人，国际金钥匙组织成员。历任宁国司尔特大酒店有限公司领班、经理、副总经理，现任本公司监事、 宁国国际大酒店有限公司副总经理。 李卫华先生：中国国籍，无境外永久居留权，1969年12月出生，汉族，中共党员。历任公司车间主任、 司尔特宁国老厂区生产负责人，现任本公司监事，为职工监事。 3、高级管理人员主要工作经历 金政辉先生：现任本公司总经理，详见现任董事主要工作经历； 方君女士：现任公司副总经理、财务总监，详见董事主要工作经历； 吴勇先生：中国国籍，无境外永久居留权，1971年10月出生，汉族，大专学历，中共党员，政工师。 曾任职于安徽宁国机械工业总公司，现任本公司副总经理、董事会秘书。 胡春燕女士：中国国籍，无境外永久居留权，1972年12月出生，汉族，中专学历。中国人民政治协商 会会议宁国市第八届委员会委员、宣州区第十四届人民代表大会代表。曾任职于安徽省宁国市农业生产资 料有限公司，现任本公司副总经理、宁国农资公司董事、宁国融鑫小额贷款有限公司董事、宁国鑫泰典当 有限公司董事。 李霞女士：中国国籍，无境外永久居留权，1977年8月出生，汉族，本科学历，中共党员，企业CQO。 曾任职三八小学教师、公司总经理助理职务。现任中国国家标准化委员会委员、安徽省肥料及土壤调理剂 标准化委员会秘书长、宁国工商联汪溪商会会长、公司副总经理。 方黎先生:中国国籍，无境外永久居留权，1972年12月出生，汉族，中共党员，本科学历。曾任安徽 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 62 省古泉啤酒有限责任公司监事等职，历任本公司宣城分公司副总经理，本公司总经理助理。现任本公司副 总经理。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 金国清 安徽省宁国市农业生产资料有限公司 董事长 否 桂芳娥 安徽省宁国市农业生产资料有限公司 财务总监 是 胡春燕 安徽省宁国市农业生产资料有限公司 董事 否 在股东单位任 职情况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 金国清 宁国国际大酒店有限公司 董事长 2009年01月12 日 否 金国清 宁国融鑫小额贷款有限公司 董事长 否 金国清 宁国鑫泰典当有限公司 董事 否 金政辉 宁国鑫泰典当有限公司 董事 否 李刚 芜湖国购汽车物流产业园投资发展有限 公司 董事 否 李刚 长安动漫产业集团绿建建设有限公司 监事 否 李刚 长安动漫产业集团投资管理股份有限公 司 监事 否 李刚 安徽天禾律师事务所 律师 是 朱国全 国购投资有限公司 副总裁 是 朱国全 安徽国购国际贸易有限公司 法定代表人、 执行董事 否 朱国全 远汇融资租赁（上海）有限公司 董事 否 张晓峰 国购投资有限公司 财务管理中 心总经理 是 桂芳娥 宁国国际大酒店有限公司 财务部经理 2009年01月12 日 是 刘波 宁国国际大酒店有限公司 副总经理 是 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 63 孙素明 惠而浦（中国）股份有限公司 独立董事 是 孙素明 安徽省皖能股份有限公司 独立董事 是 孙素明 铜陵市安纳达股份有限公司 独立董事 是 袁天荣 亿嘉和科技股份有限公司 独立董事 是 袁天荣 武汉明德生物科技股份有限公司 独立董事 是 袁天荣 安徽聚隆传动科技股份有限公司 独立董事 是 袁天荣 襄阳国铁股份有限公司 独立董事 是 胡春燕 宁国融鑫小额贷款有限公司 董事 否 胡春燕 宁国鑫泰典当有限公司 董事 否 在其他单位任 职情况的说明 1、顾海英女士还兼任兼任国家社会科学基金学科评审组专家；国家发展和改革委员会价格专家咨询委员 会委员；上海市人民政府决策咨询特聘专家；上海市发展改革研究院第一届专家委员会特聘专家；上海市 人事局海外留学回国人员申请项目评审组成员；上海市经济系列工商经济专业高级专业技术职务任职资格 审定委员会委员；《上海农村经济》（月刊）杂志社社务委员会副主任、《上海土地》杂志编委等；2、孙素 明女士还兼任安徽省律师协会副会长、合肥市律协党委副书记、安徽省妇联执委、安徽省人民政府立法咨 询员。合肥市人民政府、安徽广电传媒产业集团有限责任公司、安徽中辰投资集团公司、安徽省交通规划 设计研究院股份有限总公司、安徽广电信息网络股份有限公司、安徽少年儿童出版社等多家大中型企业法 律顾问。3、袁天荣女士兼任湖北省招标中心评标专家，武汉市审计局特约监督员，武汉市知识分子联谊 会理事，武汉迪博风险管理有限公司顾问，中国注册会计师非执业会员。 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 （一）决策程序 1、董事和高级管理人员的的报酬的决策程序： （1）本公司董事和高级管理人员向薪酬与考核委员会作述职和自我评价； （2）薪酬与考核委员会按绩效评价标准和程序，对董事及高级管理人员进行绩效评价； （3）根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出董事及高级管理人员的报酬数额和奖励方式，表决 通过后，报本公司董事会。高级管理人员报酬由董事会审批；董事报酬经董事会审议通过后，报股东大会 一般决议审批。 2、监事报酬由薪酬与考核委员会提出，报股东大会一般决议审批。 （二）确定依据 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 64 董事、监事报酬依据《董事、监事薪酬管理制度》支付，高级管理人员报酬依据《高级管理人员薪酬 及绩效考核管理制度》支付。 （三）实际支付情况 本公司2017度年内支付给关键管理人员的报酬（包括工资、福利、奖金等）总额为370.44万元，上述 关键管理人员包括本公司向其支付报酬的董事、董事会秘书、总经理、副总经理、财务总监等高级管理人 员。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 金国清 董事长 男 71 现任 99.09 否 金政辉 董事、总经理 男 44 现任 36.34 否 方君 董事、副总经理、 财务总监 女 36 现任 30.27 否 李刚 董事 男 42 现任 是 朱国全 董事 男 47 现任 是 张晓峰 董事 女 54 现任 是 顾海英 独立董事 女 62 现任 6 否 孙素明 独立董事 女 56 现任 6 否 袁天荣 独立董事 女 54 现任 1.72 否 桂芳娥 监事 女 50 现任 是 刘波 监事 女 41 现任 是 李卫华 监事 男 49 现任 21.39 否 吴勇 副总经理 男 47 现任 33.84 否 胡春燕 副总经理 女 46 现任 33.84 否 李霞 副总经理 女 41 现任 29.43 否 金平辉 董事 女 46 离任 2.76 是 俞绍斌 董事、副总理 男 67 离任 33.84 否 夏成才 独立董事 男 69 离任 4.28 否 李世舵 副总经理 男 54 离任 31.64 否 合计 -- -- -- -- 370.44 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 65 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 2,619 主要子公司在职员工的数量（人） 395 在职员工的数量合计（人） 3,014 当期领取薪酬员工总人数（人） 3,014 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 1,612 销售人员 431 技术人员 548 财务人员 32 行政人员 391 合计 3,014 教育程度 教育程度类别 数量（人） 大专及以下 2,808 本科 188 硕士及以上 18 合计 3,014 2、薪酬政策 公司重视员工权益的保障，建立了完善的薪酬管理制度、健全的激励机制和社会保险制度，在公司发 展的同时，为员工提供了当地具有竞争力的薪资福利待遇，使公司薪酬政策服务于公司发展战略。公司整 体薪酬水平以市场为导向，以公司经营管理情况和财务支付能力为前提，为员工提供了当地具有竞争力的 薪资福利待遇，员工薪酬由基本工资与绩效工资构成，充分调动了员工的积极性和创造性。同时，按照国 家、省、市相关政策，公司员工享受“五险一金”、带薪休假、带薪培训等待遇。 3、培训计划 公司一直非常重视员工培训,通过多种渠道寻求优秀的培训资源，构造了完善的培训体系。公司每年 由人力资源部制定下一年的培训计划，通过定期组织培训的方式提高员工素质，培训内容包括新员工入职 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 66 培训、在职人员业务培训、管理思维培训、员工有效沟通培训等，培训形式有外部培训、内部业务骨干授 课培训等。通过培训，提高了公司员工整体的职业素质、专业技能，满足了员工对自身职业能力提升的需 求，促进了公司的发展 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 67 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规的要求，不断完善公司治理结构， 建立健全内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，提高公司规范运作水平。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》及公司《股东大会议事规则》的规定召集和召开股东大会， 在股东大会召开前按规定时间发出临时股东大会和年度股东大会的会议通知，股东大会提案审议符合程 序，出席会议人员的资格合法有效。报告期内，公司未发生单独或合并持有公司有表决权股份总数10%以 上的股东请求召开的临时股东大会或应监事会提议召开股东大会的情况；未发生单独或合计持有3%以上股 份的股东提出临时提案的情况；不存在重大事项绕过股东大会或先实施后审议的情况；召开股东大会不存 在违反《上市公司股东大会规则》的其他情形。 2、关于公司与控股股东的关系 公司拥有独立的业务和经营自主能力，在人员、资产、财务、机构和业务方面独立于控股股东，公司 董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东行为规范，依法行使其权利并承担相应义务，没有超 越公司股东大会或间接干预公司的决策和经营活动的行为。公司与控股股东关联交易公平合理，决策程序 符合规定，不存在控股股东占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保的情形。 3、关于董事与董事会 公司严格按照法律法规和《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，现有董事9人，其中独立董事3 名，不低于董事会成员的三分之一，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；根据《上市公司 治理准则》的要求，公司董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核委员会，专门委员会成员全部由董事 组成，除战略委员会外，独立董事占多数并担任召集人。公司全体董事能够依据《公司章程》、《董事会 议事规则》等制度开展工作，各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，了解作为董事的权 利、义务和责任。 4、关于监事和监事会 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 68 公司严格按照法律法规和《公司章程》规定的程序选举监事，现有监事会3名，其中1名为职工代表监 事，公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会由监事会主席召集并主持，所有监事 均出席历次会议。公司监事会会议的召集、召开程序、通知时间均符合《公司章程》、《监事会议事规则》 的规定。在日常工作中，公司监事勤勉尽责，审核公司年度财务报表、利润分配方案等事项，对公司董事、 高级管理人员的行为进行监督，对公司重大投资、重大财务决策事项进行监督。 5、关于信息披露与透明度 公司已建立《信息披露管理制度》，公司上市后将严格按照有关法律法规和公司《信息披露管理制度》 的规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，董事会指定董事会秘书负责日常信息披露工作、接 待股东来访及咨询，并指定《证券时报》、《中国证券报》《上海证券报》和巨潮网为公司信息披露的报 纸和网站，真实、准确、及时完整地披露信息，并通过电话、网络、面访等多种形式认真做好广大投资者 及相关机构的交流工作，实现公司与投资者之间及时便捷的双向沟通与联系，依法履行作为公众公司应尽 的义务，确保所有投资者有平等的机会获取公司信息。 6、关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会各方利益的协调平衡，重视 公司的社会责任，与相关利益者积极合作，共同推动公司持续、健康的发展。 公司自成立以来，特别是上市后，能严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规的要求规范 运作，并将严格按照《上市公司治理准则》等有关规定的要求，不断完善公司的治理结构，切实维护中小 股东的利益。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司成立以来，公司严格按照《公司法》等相关法律法规以及《公司章程》规范运作，逐步建立健全 法人治理结构，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与公司股东完全分开，具有独立的业务及面向市 场自主开发经营的能力，拥有完整的供、产、销系统。 1、业务独立情况 公司目前主要从事复合肥料、专用测土配方肥及生物专用肥料研发、生产、销售，已建立起从硫铁矿 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 69 制酸至最终产品各种高浓度缓释NPK复合肥、磷酸一铵一体化生产体系，并拥有独立完整的研发、供应、 销售及配套农化服务体系，具有独立的业务和面向市场自主经营的能力。公司股东目前亦不存在影响公司 业务独立性的情形。 2、人员独立情况 公司依据《公司法》、《劳动法》等法律法规及公司章程，建立起独立完整的人事用工制度，完全独 立于股东单位。公司董事会成员、监事会成员和高级经营管理人员均通过合法程序产生，高级经营管理人 员专职在公司工作并领取薪酬，未在其他单位兼任除董事、监事以外的其它职务。公司股东未曾违规干预 公司股东大会和董事会作出的人事任免决定。公司其它生产、经营、管理人员，根据用工需要一律实行聘 任制，签订劳动合同，并按照公司相关劳动、人事及工资管理等规章制度进行管理。 3、资产独立情况 公司拥有独立完整的资产，具备与生产经营相关的全部生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥 有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立 的原材料采购和产品销售系统。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在与股东单位共用的情形， 也不存在以企业资产、权益或信誉为关联方债务提供担保的情形。 4、机构独立情况 公司在机构设置、运行上完全独立，已建立起包括股东大会、董事会、监事会以及总经理负责的经营 管理层在内健全的法人治理结构，并根据生产经营需要建立起高效运行的内部组织机构，办公机构和经营 场所完全与股东单位分开，不存在混合经营、合署办公的情形。 5、财务独立情况 公司具有独立完整的财务系统，设立独立的财务部门，配备专职财务人员；拥有独立的银行账户，不 存在与股东共用银行账户的情形；依法独立纳税，不存在与股东混合纳税的情况；建立了规范、完整、独 立的财务会计制度和会计核算体系，以及对下属分公司实施行之有效的财务控制管理，不存在股东单位对 公司财务进行干预的情形。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 70 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年度股东大会 年度股东大会 40.11% 2017 年 04 月 19 日 2017 年 04 月 20 日 巨潮资讯网、《中国 证券报》、 《上海证券 报》、《证券时报》 2017 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 38.69% 2017 年 07 月 04 日 2017 年 07 月 05 日 巨潮资讯网、《中国 证券报》、 《上海证券 报》、《证券时报》 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 顾海英 6 1 5 0 0 否 2 孙素明 6 1 5 0 0 否 2 夏成才 3 1 2 0 0 否 1 袁天荣 3 0 3 0 0 否 1 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 71 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事充分行使国家法规和《公司章程》赋予的职权，勤勉尽责，积极参加公司的董事会，列 席公司的股东大会。 在报告期内，独立董事根据《公司法》、《公司章程》等有关规定，对公司2016年度利润分配预案、 日常关联交易预计、增补董事候选人、会计政策变更、延七部分募投项目等事项发表了独立意见，公司管 理层充分听取并采纳独立董事的专业意见，维护了公司整体利益特别是中小股东的合法权益。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 由于公司原董事的离职和新董事的选举产生，公司于2017年8月25日完成了对审议委员会、薪酬与考 核委员会、提名委员会及战略委员会的变更。 （一）审计委员会履行职责情况 公司董事会审计委员会由5名董事组成，其中3名为独立董事，主任委员由专业会计人士担任。报告期 内，审计委员会按照中国证监会、深圳证券交易所有关规定及公司《审计委员会实施细则》，认真勤勉地 履行职责： 1．根据中国证监会及深圳证券交易所做好上市公司年度报告的精神，与公司审计中审众环会计师事 务所（特殊普通合伙）就公司年度审计工作计划、工作内容及审计工作时间安排进行沟通，制定了关于审 计公司年度报告的工作规程；认真审阅公司财务报表，提出审计意见；及时对年度审计工作进行总结，并 就公司财务决算报告、聘任公司审计机构、公司内部控制的自我评价报告等议案形成决议。 2、召开审计委员会会议对季度及半年度报告进行审议，并形成决议，各位委员认为公司已严格按照 相关规定，较好的完成季度及半年度财务会计报告的编制工作，财务报表能充分反映公司2017年季度、半 年度的财务状况、经营状况和现金流量情况。 （二）薪酬与考核委员会履职情况 公司董事会薪酬与考核委员会由5名董事组成，其中3名为独立董事。2017年，薪酬与考核委员会严格 按照中国证监会、深圳证券交易所有关规定及公司《薪酬与考核委员会实施细则》, 认真勤勉地履行了职 责:对公司董事和高级管理人员薪酬、津贴情况进行审核，认为其薪酬标准的确定与发放跟各自的岗位履 职情况相符合，符合公司的薪酬管理规定；根据相关法律法规的规定，结合公司的实际情况，对董事、独 立董事薪酬方面向公司董事会建言献策。 （三）提名委员会履职情况 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 72 公司董事会提名委员会由5名董事组成，其中3名为独立董事。报告期内，各位委员按照中国证监会、 深圳证券交易所有关规定及公司《董事会提名委员会实施细则》，随着公司董事的辞职，为公司增补新的 董事候选人、专门委员会人员的人选向董事会提出建议，认真勤勉地履行了职责。 （四）战略委员会履职情况 公司董事会战略委员会由5名董事组成，其中2名为独立董事。2017年，战略委员会按照中国证监会、 深圳证券交易所有关规定及公司《战略委员会实施细则》，对公司总体战略规划及存在的风险分析、设立 鑫宏健康公司、签订托管协议、设立产业基金等重大投资事项进项充分的论证，审议通过后将议案提交公 司董事会审核，认真勤勉、审慎地履行了职责。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了完善的绩效考评体系，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。公司董事会薪酬与考 核委员会按照《高级管理人员薪酬与绩效考核制度》，对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标 完成情况进行考评，制定薪酬方案报公司董事会审批。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 04 月 25 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 73 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 出现以下情形的(包括但不限于)，一般应 认定为财务报告内部控制重大缺陷：（1） 发现董事、监事和高级管理人员在公司管 理活动中存在重大舞弊；（2）发现当期财 务报表存在重大错报，而内部控制在运行 过程中未能发现该错报；（3）公司审计委 员会和内部审计机构对内部控制的监督无 效；（4）控制环境无效；（5）一经发现并 报告给管理层的重大缺陷在合理的时间后 未加以改正；（6）因会计差错导致证券监 管机构的行政处罚；出现以下情形的(包括 但不限于)被认定为"重要缺陷",以及存在" 重大缺陷"的强烈迹象：（1）关键岗位人员 舞弊；（2）合规性监管职能失效,违反法规 的行为可能对财务报告的可靠性产生重大 影响；（3）已向管理层汇报，但经过合理 期限后管理层仍然没有对重要缺陷进行纠 正。 以下迹象通常表明非财务报告内部控 制可能存在重大缺陷：（1）内部控制评 价的结果特别是重大或重要缺陷未得 到整改；（2）重要业务缺乏制度控制或 制度系统性失效；（3）严重违规并被处 以重罚或承担刑事责任；（4）生产故障 造成停产 3 天及以上；（5）负面消息在 全国各地流传，对企业声誉造成重大损 害；（6）造成 10 人以上死亡或 50 人 以上 100 人以下重伤；（7）达到重大环 境事件(Ⅱ级)情形之一的。以下迹象通 常表明非财务报告内部控制可能存在 重要缺陷：（1）违规并被处罚；（2）生 产故障造成停产 2 天以内；（3）负面消 息在某区域流传,对企业声誉造成较大 损害；（4）造成 3 人以上 10 人以下死 亡或者 10 人以上 50 人以下重伤；（5） 达到较大环境事件(Ⅲ级)情形之一的。 以下迹象通常表明非财务报告内部控 制可能存在一般缺陷：（1）轻微违规并 已整改；（2）生产短暂暂停并在半天内 能够恢复；（3）负面消息在企业内部流 传,企业的外部声誉没有受较大影响； （4）造成 3 人以下死亡或者 10 人以下 重伤；（5）达到一般环境事件(Ⅳ级)情 形之一的。 定量标准 本公司以利润总额的 5%作为财务报表整 体重要性水平，当潜在错报大于或等于财 务报表整体重要性水平时为重大缺陷。当 潜在错报小于财务报表整体重要性水平且 大于或等于财务报表整体重要性水平的 20%时为重要缺陷。当潜在错报小于财务 报表整体重要性水平的 20%时为一般缺 陷。 本公司以利润总额的 5%作为确定缺陷 等级标准。当内部控制缺陷导致或可能 导致的直接损失金额大于或等于该标 准时为重大缺陷。当内部控制缺陷导致 或可能导致的直接损失金额小于该标 准且大于或等于该标准的 20%时为重 要缺陷。当内部控制缺陷导致或可能导 致的直接损失金额小于该标准的 20% 时为一般缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 74 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制审计报告 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，司尔特公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2017 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报 表相关的有效的内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2018 年 04 月 25 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 75 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司 债券 是 一、公司债券基本信息 债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 债券余额（万 元） 利率 还本付息方式 2014 年公司债 券（第一期） 14 司尔 01 112230 2014 年 10 月 22 日 2019 年 10 月 21 日 20,330 6.50% 单利按年计 息、不计复利、 每年付息一 次，到期一次 偿还本金 2015 年公司债 券 15 司尔债 112295 2015 年 11 月 19 日 2020 年 10 月 18 日 30,000 4.98% 单利按年计 息、不计复利、 每年付息一 次，到期一次 偿还本金 公司债券上市或转让的交易 场所 深圳证券交易所 投资者适当性安排 面向公众投资者和合格投资者发行 报告期内公司债券的付息兑 付情况 1、根据公司《安徽省司尔特肥业股份有限公司公开发行 2014 年公司债券（第一期）募集说 明书》（以下简称“《募集说明书》”）回售选择权的约定，公司分别于 2017 年 9 月 18 日、9 月 19 日、9 月 20 日在巨潮资讯网披露了关于“14 司尔 01”公司债券不上调票面利率暨债券 持有人回售实施办法的三次提示性公告。根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司对 “14 司尔 01”债券回售申报登记的统计，回售有效申报数量为 967,000 张，回售金额为 102,985,500 元（含利息）。剩余托管数量为 2,033,000 张。本次“14 司尔 01”回售部分债券的 本金及利息已足额支付，回售资金发放日为 2017 年 10 月 23 日。2、根据公司《安徽省司尔 特肥业股份有限公司公开发行 2014 年公司债券募集说明书（第一期）》和《安徽省司尔特肥 业股份有限公司 2014 年公司债券（第一期）上市公告书》有关条款的规定，2014 年公司债 （第一期）券按票面金额从 2016 年 10 月 22 日起至 2017 年 10 月 21 日止计算本次利息，票 面年利率为 6.50%，并于 2017 年 10 月 23 日完成付息工作。3、根据公司《安徽省司尔特肥 业股份有限公司公开发行 2015 年公司债券募集说明书》和《安徽省司尔特肥业股份有限公 司 2015 年公司债券上市公告书》有关条款的规定，2015 年公司债券按票面金额从 2016 年 11 月 19 日起至 2017 年 11 月 18 日止计算本次利息，票面年利率为 4.98%，并于 2017 年 11 月 20 日完成付息工作。 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 76 公司债券附发行人或投资者 选择权条款、可交换条款等特 殊条款的，报告期内相关条款 的执行情况（如适用）。 根据公司《安徽省司尔特肥业股份有限公司公开发行 2014 年公司债券（第一期）募集说明 书》（以下简称“《募集说明书》”）回售选择权的约定，公司分别于 2017 年 9 月 18 日、9 月 19 日、9 月 20 日在巨潮资讯网披露了关于“14 司尔 01”公司债券不上调票面利率暨债券 持有人回售实施办法的三次提示性公告。根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司对 “14 司尔 01”债券回售申报登记的统计，回售有效申报数量为 967,000 张，回售金额为 102,985,500 元（含利息）。剩余托管数量为 2,033,000 张。本次“14 司尔 01”回售部分债券的 本金及利息已足额支付，回售资金发放日为 2017 年 10 月 23 日。 二、债券受托管理人和资信评级机构信息 债券受托管理人： 名称 国元证券股份 有限公司 办公地址 安徽合肥市梅 山路 18 号 联系人 何光行、王凯 联系人电话 0551-62207999 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： 名称 鹏元资信评估有限公司 办公地址 深圳市深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦三楼 报告期内公司聘请的债券受托管理人、 资信评级机构发生变更的，变更的原因、 履行的程序、对投资者利益的影响等（如 适用） 不适用 三、公司债券募集资金使用情况 公司债券募集资金使用情况及履行的程 序 经公司 201 4 年度第一次临时股东大会审议决定， 公司发行的公司债券用于偿还 银行借款 ，调整债务结构和补充流动资金。公司已将 2014 年公司债券（第一期） 和 2015 年公司债券募集资金 60,000 万元全部用于偿还银行贷款和补充公司流动 资金。 年末余额（万元） 50,330 募集资金专项账户运作情况 不适用 募集资金使用是否与募集说明书承诺的 用途、使用计划及其他约定一致 是 四、公司债券信息评级情况 2017年5月5日，鹏元资信评估有限公司出具跟踪信用评级报告，公司2014年公司债券（第一期）与2015 年公司债2017年度跟踪评级结果均为：债券信用等级维持AA，发行主体长期信用等级维持AA，评级展望 维持稳定。具体内容详见2017年5月9日巨潮资讯网公告。 五、 公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施 公司资信状况良好，报告期内未出现变更公司债增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施的情况。 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 77 公司按计划按时足额兑息，并切实做到专款专用，严格履行了信息披露义务、公司承诺等，同时资信 评级机构与受托管理人充分发挥了作用，确保债券安全付息、兑付的保障措施的更好实施。 六、报告期内债券持有人会议的召开情况 本报告期，未召开债券持有人会议。 七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况 公司债券存续期内，债券受托管理人依据《公司债券受托管理人执业行为准则》行使受托管理人职 责，包括监督公司债券募集资金使用情况、持续关注发行人资信状况以及债券增信机构的资信状况等。 报告期内，受托管理人出具了《公司债券受托管理事务报告（2016年度）》，具体内容详见2017年5 月17日巨潮资讯网公告。 八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标 单位：万元 项目 2017 年 2016 年 同期变动率 息税折旧摊销前利润 0 流动比率 371.75% 306.68% 65.07% 资产负债率 24.70% 31.80% -7.10% 速动比率 288.22% 254.25% 33.97% 利息保障倍数 8.19 8 2.37% EBITDA 利息保障倍数 11.79 10.8 9.17% 贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00% 利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00% 上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因 √ 适用 □ 不适用 流动比率、速冻比率同比上涨系公司流动负债同比减少所致。 九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 无。 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 78 十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况 公司资信状况良好，与多家银行金融机构保持着长期合作关系，并持续获得其授信支持，间接融资能 力较强，这也为偿还本期债券本息提供支持。公司与中国农业银行股份有限公司、中国工商银行股份有限 公司、中国建设银行股份有限公司等金融机构建立了良好的合作关系，截止本报告日，本公司获得授信额 度为人民币22亿元。 十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 公司按时执行了公司债券募集说明书相关约定或承诺，对债券投资者利益无重大影响。 十二、报告期内发生的重大事项 报告期内未发现其他重大事项。 十三、公司债券是否存在保证人 □ 是 √ 否 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 79 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2018 年 04 月 25 日 审计机构名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 众环审字（2018）011776 号 注册会计师姓名 王郁、杨云 审 计 报 告 众环审字（2018）011776 号 安徽省司尔特肥业股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了安徽省司尔特肥业股份有限公司（以下简称“司尔特公司”）财务报表，包括2017年12月 31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母 公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了司尔特公司 2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于司 尔特公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表 审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对 财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需 要在审计报告中沟通的关键审计事项。 （一）受托经营管理企业是否纳入财务报告合并范围 参见财务报表附注（十五）3。 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 80 2017年8月25日，方万鹏与司尔特公司全资子公司安徽省鑫宏大健康产业管理有限公司签署了《托管 协议》，方万鹏将持有的东晨健康100%股权委托给鑫宏大健康经营管理。受托经营管理企业是否纳入财务 报表合并范围需要管理层做出判断，对财务报表的整体列报和公允反映将产生重大影响，因此，我们将受 托经营管理企业是否纳入财务报告合并范围识别为本期财务报表审计的关键审计事项。 针对受托经营管理企业是否纳入财务报表合并范围，我们实施的审计程序主要包括： 1．我们评估并测试司尔特公司判断受托经营管理企业是否纳入财务报表合并范围的内部控制； 2．检查《托管协议》等文件，评价司尔特公司对受托经营企业是否具有权力，是否享有受托经营企 业的重大可变回报； 3．评价司尔特公司是否控制受托经营管理公司、是否应纳入财务报表合并范围的判断。 （二）长期股权投资的减值测试 参见财务报表附注（七）11、附注（九）2。 截止2017年12月31日，司尔特公司对贵州路发实业有限公司长期股权投资账面价值为398,280,075.70 元，占司尔特公司资产总额的8.87%。报告期末，司尔特公司管理层对该项长期股权投资进行了减值测试， 以评价该项长期股权是否存在减值。为评估该项长期股权投资的可回收金额，管理层聘请了外部估值专家 基于管理层编制的现金流量预测采用预计未来现金流量折现的方式计算相关长期股权投资的预计未来现 金流量现值，并将其与长期股权投资的账面价值相比较，该项工作需要管理层做出判断。因此，我们将长 期股权投资减值测试识别为本期财务报表审计的关键审计事项。 针对长期股权投资的减值测试，我们实施的审计程序主要包括： 1．我们评估并测试司尔特公司与长期股权投资减值相关的内部控制； 2．与管理层聘请的外部估值专家进行沟通，评价管理层聘请的外部估值专家的胜任能力、专业素质 和客观性； 3．了解管理层的聘请的外部估值专家工作过程；复核预计未来现金流量采用的方法、假设及折现率； 将关键参数，包括预测收入、成本等与贵州路发实业有限公司设计产能、资源储量、历史业绩等进行比较， 评价管理层在预计未来现金流量所采用的方法、假设及折现率是否合理。 四、其他信息 司尔特公司管理层对其他信息负责。其他信息包括司尔特公司2017年年度报告中涵盖的信息，但不包 括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报 表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 81 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我 们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 司尔特公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和 维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估司尔特公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运 用持续经营假设，除非管理层计划清算司尔特公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督司尔特公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含 审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的 重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对司 尔特公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果 披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的 事项或情况可能导致司尔特公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 （六）就司尔特公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 82 计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影 响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事 项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合 理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报 告中沟通该事项。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 579,039,780.86 209,194,919.34 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 158,832,592.93 26,409,684.19 应收账款 50,116,707.31 65,607,028.30 预付款项 526,765,231.56 789,591,534.53 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 1,073,972.60 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 83 应收股利 其他应收款 57,762,141.08 9,877,158.52 买入返售金融资产 存货 445,152,648.97 435,651,710.61 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 162,480,681.65 1,012,266,620.62 流动资产合计 1,981,223,756.96 2,548,598,656.11 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 1,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 80,000,000.00 长期股权投资 398,280,075.70 405,726,490.71 投资性房地产 固定资产 1,246,182,368.73 1,107,418,544.35 在建工程 360,951,950.42 264,533,740.32 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 337,766,180.14 354,021,788.02 开发支出 商誉 9,634,600.35 9,634,600.35 长期待摊费用 39,365,369.54 5,687,051.03 递延所得税资产 17,414,722.20 15,341,244.28 其他非流动资产 20,895,440.82 36,677,223.80 非流动资产合计 2,510,490,707.90 2,200,040,682.86 资产总计 4,491,714,464.86 4,748,639,338.97 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 84 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 105,400,000.00 412,291,755.14 应付账款 203,915,453.20 195,675,517.57 预收款项 91,536,804.15 94,756,126.15 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 36,236,171.43 30,234,735.66 应交税费 32,703,449.18 28,452,409.58 应付利息 3,447,416.67 4,495,000.00 应付股利 其他应付款 59,708,930.29 65,129,712.09 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 532,948,224.92 831,035,256.19 非流动负债： 长期借款 应付债券 500,735,976.07 596,457,394.94 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 60,404,757.66 66,332,275.40 递延所得税负债 15,194,073.62 16,298,002.65 其他非流动负债 非流动负债合计 576,334,807.35 679,087,672.99 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 85 负债合计 1,109,283,032.27 1,510,122,929.18 所有者权益： 股本 718,120,283.00 718,120,283.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,375,525,300.90 1,374,742,739.88 减：库存股 其他综合收益 95,610.00 95,610.00 专项储备 盈余公积 152,740,365.64 133,029,348.30 一般风险准备 未分配利润 1,080,471,000.77 959,032,160.45 归属于母公司所有者权益合计 3,326,952,560.31 3,185,020,141.63 少数股东权益 55,478,872.28 53,496,268.16 所有者权益合计 3,382,431,432.59 3,238,516,409.79 负债和所有者权益总计 4,491,714,464.86 4,748,639,338.97 法定代表人：金国清 主管会计工作负责人：方君 会计机构负责人：方君 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 372,404,235.79 31,898,115.80 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 157,138,136.85 24,309,684.19 应收账款 20,983,757.64 80,273,466.13 预付款项 562,211,120.52 756,796,205.61 应收利息 应收股利 其他应收款 52,905,488.57 7,501,214.95 存货 313,159,945.70 320,463,024.89 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 86 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 130,854,169.96 900,767,002.15 流动资产合计 1,609,656,855.03 2,122,008,713.72 非流动资产： 可供出售金融资产 1,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,229,224,311.21 1,151,499,085.37 投资性房地产 固定资产 944,158,635.81 852,309,787.94 在建工程 298,670,289.05 165,422,819.63 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 182,927,098.45 191,078,244.45 开发支出 商誉 长期待摊费用 6,088,596.85 1,184,999.89 递延所得税资产 11,103,750.70 9,428,732.86 其他非流动资产 12,370,573.20 34,417,820.79 非流动资产合计 2,684,543,255.27 2,406,341,490.93 资产总计 4,294,200,110.30 4,528,350,204.65 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 105,400,000.00 412,291,755.14 应付账款 135,191,602.77 108,735,975.91 预收款项 76,051,422.65 89,165,493.55 应付职工薪酬 30,940,791.17 25,453,511.96 应交税费 18,260,875.27 8,313,282.51 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 87 应付利息 3,447,416.67 4,495,000.00 应付股利 其他应付款 77,921,961.74 58,199,625.08 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 447,214,070.27 706,654,644.15 非流动负债： 长期借款 应付债券 500,735,976.07 596,457,394.94 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 50,352,281.83 55,421,089.57 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 551,088,257.90 651,878,484.51 负债合计 998,302,328.17 1,358,533,128.66 所有者权益： 股本 718,120,283.00 718,120,283.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,375,525,300.90 1,374,742,739.88 减：库存股 其他综合收益 95,610.00 95,610.00 专项储备 盈余公积 152,740,365.64 133,029,348.30 未分配利润 1,049,416,222.59 943,829,094.81 所有者权益合计 3,295,897,782.13 3,169,817,075.99 负债和所有者权益总计 4,294,200,110.30 4,528,350,204.65 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 88 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 2,602,721,177.88 2,818,100,699.84 其中：营业收入 2,602,721,177.88 2,818,100,699.84 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,418,787,037.62 2,625,264,517.80 其中：营业成本 2,065,891,139.77 2,294,222,210.61 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 29,286,718.93 36,964,795.68 销售费用 132,321,882.28 135,150,645.72 管理费用 154,142,952.32 125,688,974.60 财务费用 26,987,036.56 33,418,071.43 资产减值损失 10,157,307.76 -180,180.24 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 17,686,904.38 27,039,838.48 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -6,057,335.18 14,827,276.82 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 22,027,577.80 41,996,838.17 其他收益 27,304,499.05 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 250,953,121.49 261,872,858.69 加：营业外收入 522,263.55 22,685,399.49 减：营业外支出 4,355,458.67 1,629,587.10 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 89 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 247,119,926.37 282,928,671.08 减：所得税费用 32,175,436.29 36,092,746.72 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 214,944,490.08 246,835,924.36 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 214,944,490.08 246,835,924.36 （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 212,961,885.96 243,956,801.37 少数股东损益 1,982,604.12 2,879,122.99 六、其他综合收益的税后净额 29,970.00 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 29,970.00 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 29,970.00 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 29,970.00 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 214,944,490.08 246,865,894.36 归属于母公司所有者的综合收益 总额 212,961,885.96 243,986,771.37 归属于少数股东的综合收益总额 1,982,604.12 2,879,122.99 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 90 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.30 0.34 （二）稀释每股收益 0.30 0.34 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净 利润为：0.00 元。 法定代表人：金国清 主管会计工作负责人：方君 会计机构负责人：方君 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 2,202,274,949.77 2,695,278,506.66 减：营业成本 1,749,203,901.27 2,210,753,507.48 税金及附加 20,905,055.62 30,495,286.09 销售费用 117,741,016.94 125,839,524.42 管理费用 112,879,179.51 100,665,776.60 财务费用 30,319,847.54 38,482,246.19 资产减值损失 7,308,260.32 802,806.41 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 13,438,402.02 15,332,301.48 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -6,057,335.18 14,827,276.82 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 22,027,577.80 41,996,838.17 其他收益 25,468,478.05 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 224,852,146.44 245,568,499.12 加：营业外收入 369,385.39 15,395,632.55 减：营业外支出 2,927,718.58 1,618,556.31 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 222,293,813.25 259,345,575.36 减：所得税费用 25,183,639.83 29,437,412.82 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 197,110,173.42 229,908,162.54 （一）持续经营净利润（净亏损 197,110,173.42 229,908,162.54 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 91 以“－”号填列） （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 29,970.00 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 29,970.00 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 29,970.00 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 197,110,173.42 229,938,132.54 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,024,543,781.65 2,643,174,599.31 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 92 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 31,240,911.42 67,433,307.47 经营活动现金流入小计 2,055,784,693.07 2,710,607,906.78 购买商品、接受劳务支付的现金 1,549,349,312.87 1,682,912,251.91 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 214,769,344.27 198,206,514.31 支付的各项税费 96,619,707.66 88,403,420.40 支付其他与经营活动有关的现金 149,970,361.44 149,650,033.53 经营活动现金流出小计 2,010,708,726.24 2,119,172,220.15 经营活动产生的现金流量净额 45,075,966.83 591,435,686.63 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 5,135,244,239.56 1,906,212,561.66 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 41,260,984.84 50,770,339.59 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 300,000.00 33,706,300.00 投资活动现金流入小计 5,176,805,224.40 1,990,689,201.25 购建固定资产、无形资产和其他 338,658,644.38 275,233,174.98 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 93 长期资产支付的现金 投资支付的现金 4,230,500,000.00 2,695,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 -15,422.61 支付其他与投资活动有关的现金 80,000,000.00 投资活动现金流出小计 4,649,158,644.38 2,970,217,752.37 投资活动产生的现金流量净额 527,646,580.02 -979,528,551.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 500,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 500,000,000.00 偿还债务支付的现金 96,700,000.00 500,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 106,252,028.30 111,323,995.37 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 202,952,028.30 611,323,995.37 筹资活动产生的现金流量净额 -202,952,028.30 -111,323,995.37 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 369,770,518.55 -499,416,859.86 加：期初现金及现金等价物余额 204,561,844.20 703,978,704.06 六、期末现金及现金等价物余额 574,332,362.75 204,561,844.20 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,576,968,691.77 2,466,743,242.33 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 94 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 53,795,564.01 52,719,399.49 经营活动现金流入小计 1,630,764,255.78 2,519,462,641.82 购买商品、接受劳务支付的现金 1,223,412,549.38 1,529,508,197.25 支付给职工以及为职工支付的现 金 170,624,322.99 171,609,381.24 支付的各项税费 72,490,594.15 78,040,692.52 支付其他与经营活动有关的现金 132,794,375.10 349,490,200.74 经营活动现金流出小计 1,599,321,841.62 2,128,648,471.75 经营活动产生的现金流量净额 31,442,414.16 390,814,170.07 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,305,995,737.20 644,505,024.66 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 41,260,984.84 50,770,339.59 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 22,119,200.00 投资活动现金流入小计 4,347,256,722.04 717,394,564.25 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 252,740,987.91 77,397,264.27 投资支付的现金 3,582,500,000.00 1,041,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,835,240,987.91 1,118,397,264.27 投资活动产生的现金流量净额 512,015,734.13 -401,002,700.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 500,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 500,000,000.00 偿还债务支付的现金 96,700,000.00 500,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 106,252,028.30 111,323,995.37 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 95 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 202,952,028.30 611,323,995.37 筹资活动产生的现金流量净额 -202,952,028.30 -111,323,995.37 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 340,506,119.99 -121,512,525.32 加：期初现金及现金等价物余额 30,420,915.80 151,933,441.12 六、期末现金及现金等价物余额 370,927,035.79 30,420,915.80 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 718,12 0,283. 00 1,374,7 42,739. 88 95,610. 00 133,029 ,348.30 959,032 ,160.45 53,496, 268.16 3,238,5 16,409. 79 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 718,12 0,283. 00 1,374,7 42,739. 88 95,610. 00 133,029 ,348.30 959,032 ,160.45 53,496, 268.16 3,238,5 16,409. 79 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 782,561 .02 19,711, 017.34 121,438 ,840.32 1,982,6 04.12 143,915 ,022.80 （一）综合收益总 额 212,961 ,885.96 1,982,6 04.12 214,944 ,490.08 （二）所有者投入 和减少资本 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 96 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 19,711, 017.34 -91,523, 045.64 -71,812, 028.30 1．提取盈余公积 19,711, 017.34 -19,711, 017.34 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -71,812, 028.30 -71,812, 028.30 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 782,561 .02 782,561 .02 四、本期期末余额 718,12 0,283. 00 1,375,5 25,300. 90 95,610. 00 152,740 ,365.64 1,080,4 71,000. 77 55,478, 872.28 3,382,4 31,432. 59 上期金额 单位：元 项目 上期 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 97 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 718,12 0,283. 00 1,373,7 79,958. 88 65,640. 00 110,038 ,532.05 809,878 ,203.63 3,011,8 82,617. 56 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 718,12 0,283. 00 1,373,7 79,958. 88 65,640. 00 110,038 ,532.05 809,878 ,203.63 3,011,8 82,617. 56 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 962,781 .00 29,970. 00 22,990, 816.25 149,153 ,956.82 53,496, 268.16 226,633 ,792.23 （一）综合收益总 额 29,970. 00 243,956 ,801.37 2,879,1 22.99 246,865 ,894.36 （二）所有者投入 和减少资本 50,617, 145.17 50,617, 145.17 1．股东投入的普 通股 50,617, 145.17 50,617, 145.17 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 22,990, 816.25 -94,802, 844.55 -71,812, 028.30 1．提取盈余公积 22,990, 816.25 -22,990, 816.25 2．提取一般风险 准备 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 98 3．对所有者（或 股东）的分配 -71,812, 028.30 -71,812, 028.30 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 962,781 .00 962,781 .00 四、本期期末余额 718,12 0,283. 00 1,374,7 42,739. 88 95,610. 00 133,029 ,348.30 959,032 ,160.45 53,496, 268.16 3,238,5 16,409. 79 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 718,120, 283.00 1,374,742 ,739.88 95,610.00 133,029,3 48.30 943,829 ,094.81 3,169,817 ,075.99 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 718,120, 283.00 1,374,742 ,739.88 95,610.00 133,029,3 48.30 943,829 ,094.81 3,169,817 ,075.99 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 99 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 782,561.0 2 19,711,01 7.34 105,587 ,127.78 126,080,7 06.14 （一）综合收益总 额 197,110 ,173.42 197,110,1 73.42 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 19,711,01 7.34 -91,523, 045.64 -71,812,0 28.30 1．提取盈余公积 19,711,01 7.34 -19,711, 017.34 2．对所有者（或 股东）的分配 -71,812, 028.30 -71,812,0 28.30 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 782,561.0 2 782,561.0 2 四、本期期末余额 718,120, 283.00 1,375,525 ,300.90 95,610.00 152,740,3 65.64 1,049,4 16,222. 3,295,897 ,782.13 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 100 59 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 718,120, 283.00 1,373,779 ,958.88 65,640.00 110,038,5 32.05 808,723 ,776.82 3,010,728 ,190.75 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 718,120, 283.00 1,373,779 ,958.88 65,640.00 110,038,5 32.05 808,723 ,776.82 3,010,728 ,190.75 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 962,781.0 0 29,970.00 22,990,81 6.25 135,105 ,317.99 159,088,8 85.24 （一）综合收益总 额 29,970.00 229,908 ,162.54 229,938,1 32.54 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 22,990,81 6.25 -94,802, 844.55 -71,812,0 28.30 1．提取盈余公积 22,990,81 6.25 -22,990, 816.25 2．对所有者（或 股东）的分配 -71,812, 028.30 -71,812,0 28.30 3．其他 （四）所有者权益 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 101 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 962,781.0 0 962,781.0 0 四、本期期末余额 718,120, 283.00 1,374,742 ,739.88 95,610.00 133,029,3 48.30 943,829 ,094.81 3,169,817 ,075.99 三、公司基本情况 1、公司历史沿革 安徽省司尔特肥业股份有限公司（以下简称“本公司或公司”）于1997年11月由中化国际化肥贸易公 司、安徽省农业生产资料公司及安徽省宁国市农业生产资料有限公司共同出资组建。2007年10月9日，经 安徽省工商行政管理局（皖）名变核内字（2007）第10198号《企业（企业集团）名称变更核准通知书》 核准，公司名称变更为安徽省司尔特肥业股份有限公司，并在宣城市工商行政和质量技术监督管理局领取 《企业法人营业执照》，统一社会信用代码：91341800153443187Q。 2010年12月15日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1839号文核准，公司首次公开发行3,800 万股，公开发行后公司总股本为14,800万股。 2012年3月16日，经公司2011年年度股东大会审议通过，以公司总股本14,800万为基数，向全体股东 以资本公积金每10股转增10股，转增后公司总股本为29,600万股。 2015年3月2日，经公司2014年年度股东大会审议通过，以公司总股本29,600万股为基数,向全体股东 以资本公积金每10股转增10股，转增后公司总股本为59,200万股。 2015年7月24日中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1779号文核准，本公司于2015年8月25日向特 定投资者非公开发行人民币普通股126,120,283股。 2、截至2017年12月31日，本公司注册资本为人民币718,120,283元，股本为人民币718,120,283元。 3、本公司注册地、组织形式和总部地址 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 102 本公司注册地址：安徽省宁国经济技术开发区 本公司组织形式：股份有限公司 本公司总部办公地址：安徽省宁国经济技术开发区汪溪园区 4、本公司的业务性质和主要经营活动： 本公司及子公司（以下合称“本集团”）主要经营复合肥料及专用肥料研发、生产、销售，硫酸、磷 酸一铵、合成氨、碳铵及副盐酸、红粉、磷石膏生产、加工、销售；经营本企业自产产品及技术的出口业 务。本公司的子公司贵州政立矿业有限公司主要从事磷矿石开采、加工、销售。子公司安徽省鑫宏大健康 产业管理有限公司主要从事健康产业管理及咨询。 5、母公司以及集团最终母公司的名称 本公司的母公司为国购产业控股有限公司，本公司的最终控制人为袁启宏。 6、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。 本财务报告于2018年4月23日经公司第四届董事会第十二次会议批准报出。 截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计5家，详见本附注（九）1。 本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注（八）。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》 和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 无 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和 现金流量等有关信息。 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 103 2、会计期间 本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团正常营业 周期短于一年。正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年 内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。 4、记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）本集团报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合 并中取得的资产和负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取 得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公 积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而 支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其 他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券 发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并 形成母子公司关系的，编制合并财务报表，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并财务报 表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。 （2）本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列情况确 定合并成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的 资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并， 对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改 按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在 处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股 权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 104 合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进 行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权 益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本集团在附 注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关 利得或损失的金额。 ③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当 期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始 确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项 很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。 本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与 其账面价值的差额，计入当期损益。 本集团在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有 负债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。②对合 并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资 产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、 负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及 或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执 行。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至2017年12月31日止的 年度财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所 控制的结构化主体等）。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可 变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 （2）合并财务报表编制方法 本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 105 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量 和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政 策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可 辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 （3）少数股东权益和损益的列报 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目 下以“少数股东权益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目 列示。 （4）超额亏损的处理 在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所 享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。 （5）当期增加减少子公司的合并报表处理 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的 年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年 初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、 费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非 同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表， 将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初 至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其 在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股 比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投 资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额 之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期 股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本 公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 106 （6）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公 司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该 子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权 当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权时，按照前述不丧失控制权的情况下 部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明将多次 交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这 些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交 易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。 7、现金及现金等价物的确定标准 本集团现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本集团持有的期限短（一般指 从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 本集团外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。 汇兑差额的处理 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目， 采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不 同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇 率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇 率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理， 计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条 件的资产的成本。 9、金融工具 （1）金融工具的确认 本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 107 （2）金融资产的分类和计量 ①本集团基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划分为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属 于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合 进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、 与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金 融资产：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量 方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行 管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合 工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但 无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产。 B、持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期 的非衍生金融资产。 C、贷款和应收款项 贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 D、可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别 以外的金融资产。 本集团在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能 重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 108 ②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融资产的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动 形成的利得或损失，计入当期损益。 B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的 利得或损失，计入当期损益。 C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的 利得或损失，计入当期损益。 D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出 售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股 利，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工 具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 ④金融资产的减值准备 A、本集团在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 B、本集团确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项： a）发行方或债务人发生严重财务困难； b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评 价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务 人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处 行业不景气等； g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无 法收回投资成本； h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 109 C、金融资产减值损失的计量 a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量 持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金融资产预 计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。 本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在 具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额 重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的 金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本集团对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢 复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 b）可供出售金融资产 本集团对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供出售金融资产的公允 价值是否严重或非暂时性下跌：如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的50%，或者持续下 跌时间达6个月以上，则认定该可供出售金融资产已发生减值，按成本与公允价值的差额计提减值准备， 确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法 所计算的摊余成本。 可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入其他 综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并 须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本集团将该权益工具投资或衍生金融资产的账面 价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失， 计入当期损益。 对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与 确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允 价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发 生的减值损失，不予转回。 （3）金融负债的分类和计量 ①本集团将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 110 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属 于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合 进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、 与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金 融负债：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量 方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行 管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合 工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但 无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 本集团在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能 重分类为其他类金融负债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债。 ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动 形成的利得或损失，计入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 （4）金融资产转移确认依据和计量 本集团在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。 在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供 出售金融资产的情形）之和。 本集团的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 111 ②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分 和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项 金融负债。 对于继续涉入条件下的金融资产转移，本集团根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产 和金融负债，以充分反映本集团所保留的权利和承担的义务。 （5）金融负债的终止确认 本集团金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团与债权 人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实 质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或 承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 （6）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后 的净额在资产负债表内列示：本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移， 转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 10、 应收账款 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金 额标准 本集团将应收款项前五名作为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账 准备的计提方法 本集团对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生减值的，根 据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项中再进行减值测 试。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项： 确定组合的依据： 组合名称 依据 组合1 公司向政府支付的各项保证金。 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 112 组合2 已单独计提坏账准备的应收款项、组合1应收款项除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的，按账龄段 划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析确定坏账准备。 按组合计提坏账准备的计提方法： 组合名称 计提方法 组合1 采用余额百分比法计提坏账准备 组合2 采用账龄分析法计提坏账准备 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 组合1 不适用 5% 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账 龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1年以内（含1年） 5% 5% 1-2年（含2年） 20% 20% 2-3年（含3年） 50% 50% 3年以上 100% 100% （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款项 应进行单项减值测试。 坏账准备的计提方法 结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例。 11、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）存货分类：本集团存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在 产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为产成品、库存商品、原材料、半成 品、包装物、备品备件等。 （2）存货的确认：本集团存货同时满足下列条件的，予以确认： ①与该存货有关的经济利益很可能流入企业； ②该存货的成本能够可靠地计量。 （3）存货取得和发出的计价方法：本集团取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法确定 发出存货的实际成本。 （4）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法 进行摊销。 （5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 113 净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 ①可变现净值的确定方法： 确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项 的影响等因素。 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材 料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。 持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计 算。 ②存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。 对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开 计量的存货，合并计提存货跌价准备。 （6）存货的盘存制度：本集团采用永续盘存制。 12、长期股权投资 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。 （1）初始计量 本集团分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的， 在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的 初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之 间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费 用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务 报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股 权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减 的，冲减留存收益。 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 114 B、非同一控制下的企业合并中，本集团区别下列情况确定合并成本： a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值； b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购 买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本； c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入 当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初 始确认金额； d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可 能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投 资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包 括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但 不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交 易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。 C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币 性资产交换》确定。 D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确 定。 ③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已 经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成 本。 （2）后续计量 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有 共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 ①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成 本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 115 价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别 确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现 金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益 和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有 被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政 策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单 位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至 零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本集团在其收益分享额弥 补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易 损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本集团与被投资 单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。 本集团对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险 基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本集团都按照《企业会 计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其 变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 ③本集团处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的 长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例 对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 ④本集团因其他投资方对其子公司增资而导致本集团持股比例下降，从而丧失控制权但能实施共同控 制或施加重大影响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先，按照新 的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分 所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时 即采用权益法核算进行调整。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响，是指 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 116 投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这 些政策的制定。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。 13、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 14、 固定资产 本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的 有形资产。 （1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产折旧 与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定 资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。 本集团的固定资产折旧方法为年限平均法。 各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下： 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 7-20 5% 4.75%-13.57% 机器设备 年限平均法 5-10 5% 9.5%-19% 运输工具 年限平均法 3-10 5% 9.5%-31.67% 其他设备 年限平均法 3-10 5% 9.5%-31.67% 本集团在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与 原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与 固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计 净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。 （3）融资租入固定资产 本集团在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 117 融资租赁。 本集团融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者 中较低者确定。 本集团融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时 取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁 资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （4）固定资产的减值，按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。 15、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用 和汇兑损益。 （2）本集团在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使 用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决 算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （3）在建工程的减值，按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件 时予以资本化，计入相关资产成本： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停 借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活 动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的 程序，借款费用的资本化继续进行。 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 118 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后 发生的借款费用于发生当期确认为费用。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状 态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减 去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的 资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化 率根据一般借款加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 17、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 本集团无形资产是指本集团所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 本集团在无形资产同时满足下列条件时，予以确认： ①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该无形资产的成本能够可靠地计量。 无形资产的计量 ①本集团无形资产按照成本进行初始计量。 ②无形资产的后续计量 A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法摊 销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更 处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带 来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 B、无形资产的减值，按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 119 （2）内部研究开发支出会计政策 本集团内部研究开发项目的支出为开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行 的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或 设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。本集团主要系开发阶段支出：开发阶段支 出是指项目立项后，产品或技术正式使用前的可直接归属的支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当 期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 18、长期资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 （2）本集团经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变 化，从而对本集团产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金 流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金 流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 120 本集团在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确 定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进 行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金 流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回 金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本集团通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单 项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组是本集团可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资 产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产 或者资产组的现金流入为依据。 本集团对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进 行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 19、长期待摊费用 本集团将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定 资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。 20、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计 准则要求或允许计入资产成本的除外。 （2）离职后福利的会计处理方法 本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本集团与职工 就离职后福利达成的协议，或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计 划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本集团不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计 划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 A、设定提存计划 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 121 本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。 B、设定受益计划 本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。 （3）辞退福利的会计处理方法 本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损 益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付 辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政 策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资 产。 21、预计负债 （1）预计负债的确认标准 本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围， 且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳 估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间 价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 122 作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当 前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 22、股份支付 本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的 股份支付和以现金结算的股份支付。 （1）以权益工具结算的股份支付 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行 权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相 应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份 支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予 日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 权益工具的公允价值的确定： ①对于授予职工的股份，其公允价值按本公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款 和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。 ②对于授予职工的股票期权，如果不存在条款和条件相似的交易期权，通过期权定价模型来估计所授 予的期权的公允价值。 本公司在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非 可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场 条件（如服务期限等），本公司应当确认已得到服务相对应的成本费用。 （2）以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值 计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本 或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算 的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的 公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据：在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的 可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具 的最佳估计。 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 123 （4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得 服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认 为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，本公司在处理可行权条件时，考 虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确 认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司 将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处 理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而 被取消的除外，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 23、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本集团的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。 （1）销售商品收入 本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计 量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。具体收入确认方法如下：1）收到客户申请 要货单，2）公司发出产品，3）第三方物流公司托运签收时确认收入实现。 （2）提供劳务收入 ①本集团在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地 计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 ②本集团在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并 按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供 劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 124 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 本集团在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。 24、 政府补助 政府补助同时满足下列条件时，予以确认： ①能够满足政府补助所附条件； ②能够收到政府补助。 （2）政府补助的计量： ①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价 值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 ②与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使 用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁 损的，将尚未分配的相关递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确 认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，取得时直接计入 当期损益。 与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 ③ 取得政策性优惠贷款贴息，区分以下两种取得方式进行会计处理： A、财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，以实际收 到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 B、财政将贴息资金直接拨付给本集团的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 ④ 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 B、属于其他情况的，直接计入当期损益。 25、递延所得税资产/递延所得税负债 本集团采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 （1）递延所得税资产 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣 可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 125 可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差 异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳 税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税 所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期 间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 26、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 本集团作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期 损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。 本集团作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经 营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益； 对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统 合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 本集团作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费 用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等 初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算 确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。 在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率； 否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的， 采用同期银行贷款利率作为折现率。 本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 126 赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权 的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 本集团作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资 租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值 之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算 确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。 27、 公允价值计量 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所 需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，考虑该资产或负债的特征；假定市场参与者在计 量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易；假定出售资产或者转移负债的有序 交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场 进行。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 本集团根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相 等；交易价格与公允价值不相等的，将相关利得或损失计入当期损益，但相关会计准则另有规定的除外。 本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主 要包括市场法、收益法和成本法。在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察 输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 本集团公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层 次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场 上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 本集团以公允价值计量非金融资产，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或 者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。以公允价值计量负债，假定 在计量日将该负债转移给其他市场参与者，而且该负债在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者 履行义务。以公允价值计量自身权益工具，假定在计量日将该自身权益工具转移给其他市场参与者，而且 该自身权益工具在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的权利、承担相应的 义务。 28、其他重要的会计政策和会计估计 （1）终止经营 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 127 终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持 有待售类别： 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一 部分； 该组成部分是专为转售而取得的子公司。 本集团在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有 待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值 损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。 对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会 计期间的终止经营损益列报。拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的条件的， 自停止使用日起作为终止经营列报。因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权，且该子公 司符合终止经营定义的，在合并利润表中列报相关终止经营损益。 （2）分部报告 本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告 分部并披露分部信息。 经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生 费用；本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；本集团能 够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经 济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。 29、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （2） 重要会计政策变更 2017年4月28日，财政部发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经 营》（以下简称《企业会计准则第42号》），自2017年5月28日起施行；5月10日，财政部发布了修订后的 《企业会计准则第16号——政府补助》（以下简称《企业会计准则第16号》），自2017年6月12日起施行。 2017年8月25日，经本公司第四届董事会第八次会议决议，本公司自2017年1月1日起执行上述新发布 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 128 的《企业会计准则第42号》和修订后的《企业会计准则第16号》，并导致本集团相应重要会计政策变更， 具体内容如下： 在合并利润表和利润表中改为分别列示持续经营损益和终止经营损益。 与日常活动相关的政府补助，由计入营业外收支改为按照经济业务实质，计入其他收益，计入其他收 益的，在合并利润表与利润表中单独列报该项目。 取得政策性优惠贷款贴息，改为区分以下两种取得方式进行会计处理： A、财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，以实际收 到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 B、财政将贴息资金直接拨付给本集团的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 《企业会计准则第42号》规定，该准则自2017年5月28日起施行；对于该准则施行日存在的持有待售 的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。《企业会计准则第16号》规定，对2017年 1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该 准则进行调整。因此，上述会计政策变更均不涉及对比较数据进行追溯调整。上述会计政策变更也并未影 响本集团本报告期的净利润。 根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30号)要求，本公司在合并利润 表和利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“资产处置收益”项目，原在“营业外收入”和“营业外支出”的 部分非流动资产处置损益，改为在“资产处置收益”中列报；本公司相应追溯重述了比较报表。对于本公司 合并利润表与利润表列报的影响如下： 利润表影响项目 合并财务报表 母公司财务报表 本期影响 金额 上年调整 金额 本期影响 金额 上年调整 金额 资产处置收益 22,027,577.80 41,996,838.17 22,027,577.80 41,996,838.17 营业外收入 -22,363,426.17 -42,160,534.16 -22,363,426.17 -42,160,534.16 其中：非流动资产处置利得 -22,363,426.17 -42,160,534.16 -22,363,426.17 -42,160,534.16 营业外支出 -335,848.37 -163,695.99 -335,848.37 -163,695.99 其中：非流动资产处置损失 -335,848.37 -163,695.99 -335,848.37 -163,695.99 对利润表影响 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 129 增值税 按扣除进项税后的余额缴纳 销项税率为 6%、11%、17% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 企业所得税 利润总额 15% 营业税 营业收入 5% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 水利建设基金 上年营业收入 0.06% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 上海司尔特电子商务有限公司 25% 亳州司尔特生态肥业有限公司 25% 贵州政立矿业有限公司 25% 安徽省鑫宏大健康产业管理有限公司 25% 2、税收优惠 2017年11月7日，本公司被认定为高新技术企业，证书编号：GR201734001586，有效期三年，企业所 得税税率为15%。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 186,561.33 178,961.74 银行存款 574,145,801.42 204,382,882.46 其他货币资金 4,707,418.11 4,633,075.14 合计 579,039,780.86 209,194,919.34 其他说明 其他货币资金期末余额主要系各类保证金。 2、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 130 3、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 158,832,592.93 26,409,684.19 合计 158,832,592.93 26,409,684.19 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 479,515,037.10 合计 479,515,037.10 4、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 应收账款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 组合2： 53,636,9 11.49 100.00% 3,520,20 4.18 6.56% 50,116,70 7.31 69,565, 951.10 100.00% 3,958,922 .80 5.69% 65,607,028. 30 组合小计 53,636,9 11.49 100.00% 3,520,20 4.18 6.56% 50,116,70 7.31 69,565, 951.10 100.00% 3,958,922 .80 5.69% 65,607,028. 30 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备的应收账款 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 131 合计 53,636,9 11.49 100.00% 3,520,20 4.18 6.56% 50,116,70 7.31 69,565, 951.10 100.00% 3,958,922 .80 5.69% 65,607,028. 30 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 50,746,494.18 2,537,324.72 5.00% 1 至 2 年 2,384,422.31 476,884.46 20.00% 3 年以上 505,995.00 505,995.00 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 无 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-438,718.62 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 0.00 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为49,857,601.25元，占应收账款期末余额 合计数的比例为92.95%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为2,835,640.66元。 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 132 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 521,487,303.74 99.00% 670,458,243.94 84.91% 1 至 2 年 1,576,204.67 0.30% 118,596,042.98 15.02% 2 至 3 年 3,177,671.55 0.60% 65,925.71 0.01% 3 年以上 524,051.60 0.10% 471,321.90 0.06% 合计 526,765,231.56 -- 789,591,534.53 -- （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 截至期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为457,698,060.53元，占预付款项期末余额合计 数的比例为86.89%。 6、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 借款 1,073,972.60 合计 1,073,972.60 7、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 133 其他应收款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 组合1： 7,998,30 7.00 5.29% 399,915. 35 5.00 % 7,598,39 1.65 5,557,8 35.00 43.01% 277,891.7 5 5.00% 5,279,943.2 5 组合2： 63,403,6 52.58 94.71% 13,239,9 03.15 20.88% 50,163,7 49.43 7,363,1 15.64 56.99% 2,765,900 .37 37.56% 4,597,215.2 7 组合小计 71,401,9 59.58 100.00% 13,639,8 18.50 19.10% 57,762,14 1.08 12,920, 950.64 100.00% 3,043,792 .12 23.56% 9,877,158.5 2 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备的其他应收款 合计 71,401,9 59.58 100.00% 13,639,8 18.50 19.10% 57,762,14 1.08 12,920, 950.64 100.00% 3,043,792 .12 23.56% 9,877,158.5 2 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 10,156,388.80 507,819.44 5.00% 1 至 2 年 50,507,164.65 10,101,432.93 20.00% 2 至 3 年 218,896.70 109,448.35 50.00% 3 年以上 2,521,202.43 2,521,202.43 100.00% 合计 63,403,652.58 13,239,903.15 20.88% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 134 组合名称 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 组合 1 7,998,307.00 399,915.35 5.00% 合计 7,998,307.00 399,915.35 5.00% 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 10,596,026.38 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 0.00 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 10,323,343.00 7,884,564.91 备用金 1,833,348.04 1,624,736.31 代垫款 1,150,122.26 326,106.83 对非关联企业的往来款项 57,840,426.75 2,895,189.56 其他 254,719.53 190,353.03 合计 71,401,959.58 12,920,950.64 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 安徽五星养殖(集 团)有限责任公司 往来款 50,000,000.00 1-2 年 70.03% 10,000,000.00 亳州芜湖现代产业 园区管委会 土地竞拍保证金 3,750,000.00 1-2 年 5.25% 750,000.00 安徽祥龙建设集团 往来款 2,480,000.00 1 年以内 3.47% 124,000.00 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 135 有限公司 宁国市国土资源局 保证金 2,340,477.00 1 年以内 3.28 117,023.85 山东禹城中瑞农业 生产资料有限公司 往来款 2,198,403.92 3 年以上 3.08 2,198,403.92 合计 -- 60,768,880.92 85.11 13,189,427.77 8、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 产成品 219,727,305.06 219,727,305.06 222,806,548.58 222,806,548.58 原材料 196,125,126.50 196,125,126.50 193,501,886.71 193,501,886.71 包装物 4,849,505.83 4,849,505.83 2,532,358.48 2,532,358.48 半成品 11,064,341.28 11,064,341.28 4,744,057.09 4,744,057.09 备品备件 13,386,370.30 13,386,370.30 12,066,859.75 12,066,859.75 合计 445,152,648.97 445,152,648.97 435,651,710.61 435,651,710.61 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 9、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预缴企业所得税 509,691.44 待抵扣进项税额 16,390,070.60 614,397.78 增值税留抵税额 25,580,919.61 10,766,534.87 待认证进项税额 885,687.97 银行理财产品 120,000,000.00 1,000,000,000.00 合计 162,480,681.65 1,012,266,620.62 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 136 10、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 1,000,000.00 1,000,000.00 按成本计量的 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 1,000,000.00 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 芜湖京宁 投资中心 （有限合 伙） 1,000,000. 00 1,000,000. 00 0.00 合计 1,000,000. 00 1,000,000. 00 0.00 -- 11、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 其他 80,000,000.00 80,000,000.00 合计 80,000,000.00 80,000,000.00 -- 12、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 计提减值 准备 其他 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 137 资损益 或利润 一、合营企业 二、联营企业 贵州路发 实业有限 公司 405,726,4 90.71 -6,057,33 5.18 782,561.0 2 -2,171,64 0.85 398,280,0 75.70 小计 405,726,4 90.71 -6,057,33 5.18 782,561.0 2 -2,171,64 0.85 398,280,0 75.70 合计 405,726,4 90.71 -6,057,33 5.18 782,561.0 2 -2,171,64 0.85 398,280,0 75.70 13、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 826,878,863.37 760,314,872.65 33,634,340.17 62,179,445.46 1,683,007,521.65 2.本期增加金额 160,835,270.68 78,112,519.51 7,909,413.70 8,110,632.44 254,967,836.33 （1）购置 7,905,054.38 14,419,116.28 7,157,276.95 338,461.54 29,819,909.15 （2）在建工程 转入 152,930,216.30 63,693,403.23 752,136.75 7,772,170.90 225,147,927.18 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 40,038,852.58 14,490,088.46 586,000.00 532,726.16 55,647,667.20 （1）处置或报 废 40,038,852.58 14,490,088.46 586,000.00 532,726.16 55,647,667.20 4.期末余额 947,675,281.47 823,937,303.70 40,957,753.87 69,757,351.74 1,882,327,690.78 二、累计折旧 1.期初余额 127,008,303.49 373,924,128.38 19,107,433.66 55,549,111.77 575,588,977.30 2.本期增加金额 41,292,630.46 53,860,849.71 4,943,970.37 1,849,537.60 101,946,988.14 （1）计提 41,292,630.46 53,860,849.71 4,943,970.37 1,849,537.60 101,946,988.14 3.本期减少金额 27,075,663.55 13,298,581.84 510,308.15 506,089.85 41,390,643.39 （1）处置或报 废 27,075,663.55 13,298,581.84 510,308.15 506,089.85 41,390,643.39 4.期末余额 141,225,270.40 414,486,396.25 23,541,095.88 56,892,559.52 636,145,322.05 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 138 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 806,450,011.07 409,450,907.45 17,416,657.99 12,864,792.22 1,246,182,368.73 2.期初账面价值 699,870,559.88 386,390,744.27 14,526,906.51 6,630,333.69 1,107,418,544.35 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 217,997,960.03 工程竣工决算尚未完成以及本期购入房 屋尚未办妥权证 14、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 马尾山硫铁矿项 目 172,111,730.37 172,111,730.37 152,391,274.37 152,391,274.37 90 万吨/年新型 复合肥项目 3,052,569.02 3,052,569.02 21,777,603.68 21,777,603.68 O2O 农资电商服 务平台项目 1,812,135.91 1,812,135.91 36,228,446.43 36,228,446.43 年产 90 万吨新 型复合肥项目 （宣城） 108,577,745.91 108,577,745.91 4,573,392.36 4,573,392.36 磷矿技改扩能建 设工程 57,416,956.44 57,416,956.44 41,104,870.58 41,104,870.58 25 万吨/年硫铁 7,636,652.91 7,636,652.91 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 139 矿制酸项目 零星工程 3,050,148.66 3,050,148.66 21,500.00 21,500.00 宣城市体检及康 复中心工程 14,930,664.11 14,930,664.11 799,999.99 799,999.99 合计 360,951,950.42 360,951,950.42 264,533,740.32 264,533,740.32 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 马尾山 硫铁矿 项目 17,700 万元 152,391, 274.37 19,720,4 56.00 172,111, 730.37 98.35% 96% 其他 90 万吨/ 年新型 复合肥 项目 31,916.1 0 万元 21,777,6 03.68 8,833,34 3.37 27,558,3 78.03 3,052,56 9.02 85.97% 98.8% 募股资 金 O2O 农 资电商 服务平 台项目 20,569 万元 36,228,4 46.43 12,977,7 38.42 31,296,6 77.24 16,097,3 71.70 1,812,13 5.91 23.92% 35% 募股资 金 25 万吨/ 年硫铁 矿制酸 项目 7,636,65 2.91 156,105, 843.03 163,742, 495.94 宣城市 体检及 康复中 心 4,800 万 元 799,999. 99 14,130,6 64.12 14,930,6 64.11 31.11% 40% 其他 年产 90 万吨新 型复合 肥项目 （宣城） 40,857.9 5 万元 4,573,39 2.36 104,004, 353.55 108,577, 745.91 26.57% 30% 募股资 金 磷矿技 改扩能 建设工 程 7,500 万 元 41,104,8 70.58 16,312,0 85.86 57,416,9 56.44 76.56% 85% 其他 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 140 合计 123,343. 05 264,512, 240.32 332,084, 484.35 222,597, 551.21 16,097,3 71.70 357,901, 801.76 -- -- -- 15、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 采矿权 合计 一、账面原值 1.期初余额 215,139,550.10 169,490,662.66 384,630,212.76 2.本期增加金 额 （1）购置 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 7,732,471.64 7,732,471.64 （1）处置 7,732,471.64 7,732,471.64 4.期末余额 207,407,078.46 169,490,662.66 376,897,741.12 二、累计摊销 1.期初余额 23,456,458.40 7,151,966.34 30,608,424.74 2.本期增加金 额 4,370,013.77 6,909,210.88 11,279,224.65 （1）摊销 4,370,013.77 6,909,210.88 11,279,224.65 3.本期减少金 额 2,756,088.41 2,756,088.41 （1）处置 2,756,088.41 2,756,088.41 4.期末余额 25,070,383.76 14,061,177.22 39,131,560.98 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 141 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 182,336,694.70 155,429,485.44 337,766,180.14 2.期初账面价 值 191,683,091.70 162,338,696.32 354,021,788.02 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 16、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 贵州政立矿业有 限公司 9,634,600.35 9,634,600.35 合计 9,634,600.35 9,634,600.35 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 报告期末，本公司评估了商誉的可收回金额，并确定与贵州政立矿业有限公司相关的商誉未发生减 值。 17、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 宁国站 7 道延伸改 造费 765,000.00 135,000.00 630,000.00 经营租赁固定资产 租金 419,999.89 80,000.04 339,999.85 土地租用费 71,985.50 47,538.00 24,447.50 地质灾害治理工程 2,753,009.85 1,514,228.76 1,238,781.09 矿山道路维修工程 1,431,321.11 1,145,056.89 286,264.22 河道治理清淤工程 245,734.68 62,740.77 182,993.91 磷石膏堆场 5,687,330.00 568,733.00 5,118,597.00 托盘 18,307,692.31 3,541,880.40 14,765,811.91 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 142 线下网点装修 20,336,896.70 3,558,422.64 16,778,474.06 合计 5,687,051.03 44,331,919.01 10,653,600.50 39,365,369.54 18、递延所得税资产/递延所得税负债 （1） 已确认的递延所得税资产 项 目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 17,160,022.68 2,807,818.9700 7,002,714.92 1,246,723.21 应付职工薪酬 34,655,314.03 5,727,835.14 26,760,176.71 4,492,148.88 递延收益 39,761,834.98 6,969,522.83 44,143,000.43 7,712,568.65 内部交易未实现利润 8,587,118.73 1,909,545.26 10,238,571.74 1,889,803.54 合 计 100,164,290.42 17,414,722.20 88,144,463.80 15,341,244.28 （2） 已确认的递延所得税负债 项目 期末余额 年初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资产公 允价值持续计算的结果 60,776,294.51 15,194,073.62 65,192,010.62 16,298,002.65 合 计 60,776,294.51 15,194,073.62 65,192,010.62 16,298,002.65 19、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付工程设备款 8,115,440.82 31,397,223.80 预付土地款 12,780,000.00 4,780,000.00 预付技术合同款 500,000.00 合计 20,895,440.82 36,677,223.80 20、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 105,400,000.00 412,291,755.14 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 143 合计 105,400,000.00 412,291,755.14 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 21、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付材料货款 76,770,108.83 112,324,581.04 应付采矿权款 27,300,000.00 27,300,000.00 应付设备款 10,928,889.19 11,806,527.74 应付工程款 88,916,455.18 44,244,408.79 合计 203,915,453.20 195,675,517.57 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 贵州省国土资源厅 27,300,000.00 获允分期缴纳 合计 27,300,000.00 -- 22、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预收货款 91,536,804.15 94,756,126.15 合计 91,536,804.15 94,756,126.15 23、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 28,790,090.37 202,443,233.55 195,057,320.36 36,176,003.56 二、离职后福利-设定提 1,444,645.29 20,932,350.50 22,316,827.92 60,167.87 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 144 存计划 合计 30,234,735.66 223,375,584.05 217,374,148.28 36,236,171.43 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 26,760,176.71 183,488,345.26 175,593,207.94 34,655,314.03 2、职工福利费 4,452,490.50 4,452,490.50 3、社会保险费 649,030.21 9,830,555.55 10,455,012.83 24,572.93 其中：医疗保险费 492,488.88 7,538,739.49 8,011,788.56 19,439.81 工伤保险费 118,930.39 1,749,673.32 1,865,146.48 3,457.23 生育保险费 37,610.94 542,142.74 578,077.79 1,675.89 4、住房公积金 11,783.64 4,436,609.09 4,436,609.09 11,783.64 5、工会经费和职工教育 经费 1,369,099.81 235,233.15 120,000.00 1,484,332.96 合计 28,790,090.37 202,443,233.55 195,057,320.36 36,176,003.56 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,385,164.12 20,210,554.35 21,539,906.40 55,812.07 2、失业保险费 59,481.17 721,796.15 776,921.52 4,355.80 合计 1,444,645.29 20,932,350.50 22,316,827.92 60,167.87 其他说明： 应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。 24、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 9,152,653.17 10,189,813.60 企业所得税 14,722,413.61 7,330,250.16 个人所得税 315,462.15 435,547.92 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 145 城市维护建设税 517,746.87 658,729.49 教育费附加 274,579.59 360,345.76 地方教育附加 183,053.07 234,492.81 印花税 129,952.10 320,795.69 土地使用税 3,689,237.58 4,119,196.81 房产税 1,680,309.29 1,397,355.80 水利建设基金 243,173.81 164,132.26 资源税 1,794,867.94 3,241,749.28 合计 32,703,449.18 28,452,409.58 25、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 企业债券利息 3,447,416.67 4,495,000.00 合计 3,447,416.67 4,495,000.00 26、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 押金及保证金 21,457,052.66 21,317,643.95 预提费用 26,172,790.72 28,200,368.17 往来款 5,909,597.78 9,212,544.37 其他 6,169,489.13 6,399,155.60 合计 59,708,930.29 65,129,712.09 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 本公司无账龄超过1年的重要其他应付款。 27、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 146 企业债券 500,735,976.07 596,457,394.94 合计 500,735,976.07 596,457,394.94 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初金额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 其末余额 14 司尔 01 300,000,0 00.00 2014 年 10 月 22 日 2019 年 10 月 21 日 300,000,0 00.00 298,547,4 72.26 483,268.8 6 96,700,00 0.00 202,330,741.12 15 司尔 债 300,000,0 00.00 2015 年 11 月 19 日 2020 年 11 月 18 日 300,000,0 00.00 297,909,9 22.68 495,312.2 7 298,405,234.95 合计 -- -- -- 600,000,0 00.00 596,457,3 94.94 978,581.1 3 96,700,00 0.00 500,735,976.07 28、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 66,332,275.40 300,000.00 6,227,517.74 60,404,757.66 合计 66,332,275.40 300,000.00 6,227,517.74 60,404,757.66 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 1．软弱岩层 大断面巷道 安全治理工 程 300,000.00 300,000.00 与资产相关 2．拆迁补偿 款 22,189,274.9 7 1,546,352.29 20,642,922.6 8 与资产相关 3．氨化造粒 缓释复合肥 5,075,166.67 823,000.00 4,252,166.67 与资产相关 4．边界处山 体治理工程 补偿 4,543,517.95 602,455.45 3,941,062.50 与资产相关 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 147 5．亳州 90 万吨复合肥 项目补助 30,657,935.8 1 3,255,710.00 27,402,225.8 1 与资产相关 6．基础设施 建设补助 3,866,380.00 3,866,380.00 与资产相关 合计 66,332,275.4 0 300,000.00 6,227,517.74 60,404,757.6 6 -- 其他说明： 子公司贵州政立矿业有限公司收到开阳县国库集中收付中心拨付的收到软弱岩层大断面巷道安全治 理工程补助资金300,000.00元，作为与资产构建相关的政府补助，并按资产预计使用年限予以摊销。 29、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 718,120,283.00 718,120,283.00 30、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1,373,338,424.48 1,373,338,424.48 其他资本公积 1,404,315.40 782,561.02 2,186,876.42 合计 1,374,742,739.88 782,561.02 1,375,525,300.90 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 其他资本公积变动系本期联营公司其他权益变动所致。 31、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 95,610.00 95,610.00 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 148 其中：权益法下在被投资单位以后 将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 95,610.00 95,610.00 其他综合收益合计 95,610.00 95,610.00 32、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 133,029,348.30 19,711,017.34 152,740,365.64 合计 133,029,348.30 19,711,017.34 152,740,365.64 33、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整后期初未分配利润 959,032,160.45 加：本期归属于母公司所有者的净利润 212,961,885.96 减：提取法定盈余公积 19,711,017.34 应付普通股股利 71,812,028.30 期末未分配利润 1,080,471,000.77 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 34、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,583,121,150.43 2,051,546,969.60 2,805,433,523.00 2,285,939,639.80 其他业务 19,600,027.45 14,344,170.17 12,667,176.84 8,282,570.81 合计 2,602,721,177.88 2,065,891,139.77 2,818,100,699.84 2,294,222,210.61 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 149 35、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,624,713.25 1,963,033.06 教育费附加 775,340.62 914,970.89 资源税 3,727,215.61 3,456,782.51 房产税 4,243,357.38 2,768,470.91 土地使用税 15,373,819.99 11,060,091.79 车船使用税 35,681.00 20,523.77 印花税 1,279,872.83 834,864.44 营业税 744.00 地方教育费附加 516,893.73 609,980.60 关税 13,469,700.00 水利建设基金 1,709,824.52 1,865,633.71 合计 29,286,718.93 36,964,795.68 36、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运杂费 44,518,937.56 51,060,099.53 广告及业务宣传费 33,079,177.91 35,015,057.12 工资及福利 24,938,578.41 23,791,895.77 销售运营费用 26,014,514.12 21,015,361.08 其他费用 3,770,674.28 4,268,232.22 合计 132,321,882.28 135,150,645.72 37、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 78,728,478.49 63,658,927.25 折旧费及摊销费用 34,278,870.05 24,608,616.17 费用性税金 7,484,720.59 行政运营费用 21,596,312.69 16,150,233.56 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 150 其他费用 19,539,291.09 13,786,477.03 合计 154,142,952.32 125,688,974.60 38、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 34,370,997.80 40,435,777.06 减：利息收入 6,549,160.74 6,989,689.63 票据贴现利息 386,404.00 154,108.00 汇兑损益 -1,459,483.84 -577,154.83 手续费 238,279.34 395,030.83 合计 26,987,036.56 33,418,071.43 39、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 10,157,307.76 -180,180.24 合计 10,157,307.76 -180,180.24 40、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -6,057,335.18 14,827,276.82 处置可供出售金融资产取得的投资收益 23,744,239.56 12,212,561.66 合计 17,686,904.38 27,039,838.48 41、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置非流动资产的利得（损失"-"） 22,027,577.80 41,996,838.17 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 151 注：经公司于 2016 年 9 月 29 日召开的第三届董事会第二十五次（临时）会议审议通过，公司与宁国 经济技术开发区管委会签订了《土地收储协议》，宁国经济技术开发区管委会对公司位于宁国经济技术开 发区，土地性质为工业用地，总面积为 240,646.3 平方米（361 亩）的土地使用权及土地上建筑物、附属 物分两次进行收储。报告期内，宁国经济技术开发区管委员会进行了第二次收储，交易金额为 3,500 万元， 本期确认资产处置收益 2,236.34 万元。 42、其他收益 （1）其他收益分类情况 单位： 元 项目 本年发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 27,304,499.05 27,304,499.05 合计 27,304,499.05 27,304,499.05 （2）计入当期损益的政府补助 补助项目 本年发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 1.拆迁补偿款 1,546,352.29 与资产相关 2.氨化造粒缓释复合肥 823,000.00 与资产相关 3.边界处山体治理工程补偿 602,455.45 与资产相关 4.90 万吨复合肥项目补助 3,255,710.00 与资产相关 5.专利资助 75,000.00 与收益相关 6.土地使用税返还 12,791,100.00 与收益相关 7.失业保险岗位补贴 576,998.00 与收益相关 8.高校毕业生见习补贴 106,800.00 与收益相关 9.研究与开发补助 450,000.00 与收益相关 10.化肥淡储贴息 625,500.00 与收益相关 11.购买省外先进技术成果补助 50,000.00 与收益相关 12.岗前培训补贴 180,000.00 与收益相关 13.碳排核查专项补助 21,425.00 与收益相关 14.稳岗补贴 195,958.31 与收益相关 15.自动监控设施运营费用补助 11,000.00 与收益相关 16.科技补助款 300,000.00 与收益相关 17. 115 创新团队岗位津贴 100,000.00 与收益相关 18. 规模以上企业培育资金 200,000.00 与收益相关 19．省著名商标奖励 50,000.00 与收益相关 20. 新兴产业集聚基地专项款 4,143,200.00 与收益相关 21. 省级智能工厂奖励 1,000,000.00 与收益相关 合 计 27,304,499.05 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 152 43、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 与企业日常活动无关的政府 补助 21,646,350.40 其他 522,263.55 1,039,049.09 522,263.55 合计 522,263.55 22,685,399.49 522,263.55 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 1.硫铁矿余 热发电 345,882.35 与资产相关 2.拆迁补偿 款 1,546,352.29 与资产相关 3.氨化造粒 缓释复合肥 823,000.00 与资产相关 4.边界处山 体治理工程 补偿 602,455.57 与资产相关 5.90 万吨复 合肥项目补 助 1,899,164.19 与资产相关 6.自发电补 助 1,335,993.00 与收益相关 7.财政贴息 373,100.00 与收益相关 8.企业普惠 制岗位补贴 690,043.00 与收益相关 9.再就业补 助 25,000.00 与收益相关 10.115 创新 团队岗位津 贴 100,000.00 与收益相关 11.工业经济 发展奖励 1,110,000.00 与收益相关 12.技能培训 142,660.00 与收益相关 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 153 补贴 13.化肥淡储 贴息 1,628,500.00 与收益相关 14.企业扶持 基金 6,232,900.00 与收益相关 15.专利资助 3,222,500.00 与收益相关 16.税源奖励 910,000.00 与收益相关 17.财政科技 奖励 18,000.00 与收益相关 18.企业基础 设施建设补 助 200,000.00 与收益相关 19.环境保护 奖励 219,600.00 与收益相关 20.高校毕业 生见习补贴 195,200.00 与收益相关 21.污染源监 控设施运行 补助 26,000.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 21,646,350.4 0 -- 44、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 捐赠支出 746,400.00 1,054,020.00 746,400.00 补助支出 1,075,498.33 1,075,498.33 滞纳金 1,383,710.10 1,383,710.10 其他 1,149,850.24 575,567.10 1,149,850.24 合计 4,355,458.67 1,629,587.10 4,355,458.67 45、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 154 当期所得税费用 35,352,843.24 44,672,534.42 递延所得税费用 -3,177,406.95 -8,579,787.70 合计 32,175,436.29 36,092,746.72 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 247,119,926.37 按法定/适用税率计算的所得税费用 37,067,988.96 子公司适用不同税率的影响 2,652,361.97 调整以前期间所得税的影响 106,544.99 非应税收入的影响 1,096,559.99 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,227,120.84 加计扣除事项的影响 -9,975,140.46 所得税费用 32,175,436.29 46、其他综合收益 详见附注七（31）。 47、 基本每股收益和稀释每股收益 （1）基本每股收益 单位： 元 项 目 本年发生额 上期发生额 归属于母公司普通股股东的合并净利润 212,961,885.96 243,956,801.37 发行在外普通股的加权平均数 718,120,283.00 718,120,283.00 基本每股收益（元/股） 0.30 0.34 基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。 归属于母公司普通股股东的合并净利润的计算过程如下： 单位： 元 项 目 本年发生额 上期发生额 合并利润表列报的归属于母公司所有者的净利润 212,961,885.96 243,956,801.37 归属于母公司普通股股东的合并净利润 212,961,885.96 243,956,801.37 发行在外普通股的加权平均数的计算过程如下： 单位： 元 项 目 本年发生额 上期发生额 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 155 年初发行在外的普通股股数 718,120,283.00 718,120,283.00 加：报告期公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 加：期后公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 加：报告期新发行的普通股的加权平均数 发行在外普通股的加权平均数 718,120,283.00 718,120,283.00 （2）稀释每股收益 本公司无稀释性潜在普通股。 48、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 5,658,426.75 6,989,689.63 与收益相关的政府补助 21,076,981.31 16,429,496.00 大额保证金 40,352,800.00 其他 4,505,503.36 3,661,321.84 合计 31,240,911.42 67,433,307.47 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用及管理费用 136,265,404.44 142,684,217.88 大额往来款 3,430,000.00 4,400,000.00 其他 10,274,957.00 2,565,815.65 合计 149,970,361.44 149,650,033.53 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关的政府补助 300,000.00 33,706,300.00 合计 300,000.00 33,706,300.00 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 156 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 带息借款 80,000,000.00 合计 80,000,000.00 49、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 214,944,490.08 246,835,924.36 加：资产减值准备 10,157,307.76 -180,180.24 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 101,946,988.14 100,899,525.57 无形资产摊销 11,279,224.65 10,336,540.47 长期待摊费用摊销 10,653,600.50 2,292,524.35 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -22,027,577.80 -41,996,838.17 财务费用（收益以“－”号填列） 34,370,997.80 40,435,777.06 投资损失（收益以“－”号填列） -17,686,904.38 -27,039,838.48 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,073,477.92 -7,371,865.16 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,103,929.03 -1,207,922.54 存货的减少（增加以“－”号填列） -7,329,297.51 307,377,171.44 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -179,268,172.67 111,486,366.18 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -108,787,282.79 -150,431,498.21 经营活动产生的现金流量净额 45,075,966.83 591,435,686.63 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 574,332,362.75 204,561,844.20 减：现金的期初余额 204,561,844.20 703,978,704.06 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 157 现金及现金等价物净增加额 369,770,518.55 -499,416,859.86 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 574,332,362.75 204,561,844.20 其中：库存现金 186,561.33 178,961.74 可随时用于支付的银行存款 574,145,801.42 204,382,882.46 三、期末现金及现金等价物余额 574,332,362.75 204,561,844.20 50、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 无 51、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 4,707,418.11 环境治理恢复等各项保证金 合计 4,707,418.11 -- 八、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： （1）新设主体 名 称 新纳入合并范围的时间 期末净资产 合并日至期末净利润 安徽省鑫宏大健康产业管理有限公司 2017年5月9日 83,755,813.74 755,813.74 公司于2017年5月9日设立全资子公司安徽省鑫宏大健康产业管理有限公司，统一社会信用代码 91341802MA2NL2JF5H，注册资本20,000.00万元，实际出资8,300.00万元。 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 158 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 亳州司尔特生态 肥业有限公司 亳州 亳州 工业生产 100.00% 设立 安徽利箭丰生态 肥业有限公司 宣城 宣城 工业生产 100.00% 设立 贵州政立矿业有 限公司 开阳县 开阳县 磷矿石开采 55.00% 企业合并 安徽省鑫宏大健 康产业管理有限 公司 宣城 宣城 健康产业管理 100.00% 设立 上海司尔特电子 商务有限公司 上海 上海 电子商务 100.00% 设立 截止报告期末安徽利箭丰生态肥业有限公司尚未出资；安徽省鑫宏大健康产业管理有限公司实际出资 8,300万元。 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 贵州政立矿业有限公司 45.00% 1,982,604.12 55,478,872.28 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 贵州政 立矿业 有限公 司 45,936,0 35.82 171,928, 333.89 217,864, 369.71 79,083,9 13.26 15,494,0 73.62 94,577,9 86.88 37,541,9 94.19 162,115, 881.36 199,657, 875.55 64,479,2 77.00 16,298,0 02.65 80,777,2 79.65 单位： 元 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 159 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 贵州政立矿 业有限公司 80,804,960.9 2 4,405,786.93 4,405,786.93 16,514,507.1 6 66,127,331.1 2 6,398,051.08 6,398,051.08 8,139,087.74 贵州政立矿业有限公司系2016年度非同一控制下企业合并取得的子公司，上述财务数据是以合并日该 子公司可辨认资产和负债的公允价值为基础进行调整后列报的。 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 一、联营企业 贵州路发实业有 限公司 开阳县 开阳县 矿石开采 20.00% 权益法 （2）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 533,543,553.63 392,141,670.64 非流动资产 1,282,453,049.58 1,314,460,537.87 资产合计 1,828,408,440.05 1,706,602,208.50 流动负债 597,139,867.82 635,248,270.17 非流动负债 212,524,999.97 12,691,666.65 负债合计 809,664,867.79 647,939,936.82 少数股东权益 -14,626,406.02 -11,939,781.65 归属于母公司股东权益 1,033,369,978.28 1,070,602,053.33 按持股比例计算的净资产份额 206,673,995.66 214,120,410.67 --商誉 191,606,080.04 191,606,080.04 --内部交易未实现利润 -1,085,764.49 -3,257,405.34 对联营企业权益投资的账面价值 397,194,311.21 402,469,085.37 营业收入 571,389,081.40 527,348,810.44 净利润 -41,144,880.13 52,754,913.36 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 160 其他综合收益 149,850.00 综合收益总额 -41,144,880.13 52,904,763.36 本年度收到的来自联营企业的股利 10,000,000.00 十、与金融工具相关的风险 本集团的主要金融工具，除衍生工具外，包括货币资金、借款、应付债券等，这些金融工具的主要目 的在于为本集团的运营融资。本集团还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，比如应收账款、 应收票据、应付账款及应付票据等。 本集团金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险和市场风险。 1、金融工具分类信息 期末余额： 项 目 金融资产的分类 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 持有至到期 投资 贷款和应收款项 可供出售 金融资产 合计 以成本或摊销成本计 量 579,039,780.86 579,039,780.86 货币资金 158,832,592.93 158,832,592.93 应收票据 53,636,911.49 53,636,911.49 应收账款 1,073,972.60 1,073,972.60 其他应收款 71,401,959.58 71,401,959.58 其他流动资产 120,000,000.00 120,000,000.00 长期应收款 80,000,000.00 80,000,000.00 合 计 943,985,217.46 120,000,000.00 1,063,985,217.46 项 目 金融负债的分类 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 其他金融负债 合计 以成本或摊销成本计量 应付票据 105,400,000.00 105,400,000.00 应付账款 203,915,453.20 203,915,453.20 应付利息 3,447,416.67 3,447,416.67 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 161 其他应付款 59,708,930.29 59,708,930.29 应付债券 500,735,976.07 500,735,976.07 合 计 873,207,776.23 873,207,776.23 年初余额： 项 目 金融资产的分类 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 持有至到期投 资 贷款和应收款项 可供出售 金融资产 合计 以成本或摊销成本计 量 货币资金 209,194,919.34 209,194,919.34 应收票据 26,409,684.19 26,409,684.19 应收账款 69,565,951.10 69,565,951.10 其他应收款 12,920,950.64 12,920,950.64 其他流动资产 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 可供出售金融资产 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 318,091,505.27 1,001,000,000.00 1,319,091,505.27 项 目 金融负债的分类 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 其他金融负债 合计 以成本或摊销成本计量 应付票据 412,291,755.14 412,291,755.14 应付账款 195,675,517.57 195,675,517.57 应付利息 4,495,000.00 4,495,000.00 其他应付款 65,129,712.09 65,129,712.09 应付债券 596,457,394.94 596,457,394.94 合 计 1,274,049,379.74 1,274,049,379.74 2、信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本集团仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 162 行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏 账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则本 集团不提供信用交易条件。 本集团其他金融资产包括货币资金及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最 大风险敞口等于这些工具的账面金额。本集团无因提供财务担保而面临信用风险。 本集团与客户间的贸易条款以预付款或采取货到付款方式为主，信用交易为辅。信用风险集中按照客 户进行管理。由于本集团的客户较为分散，集团仅对极少数客户给予赊销额度，因此在本集团的应收账款 中应收账款前五名客户的款项占较高，但应收款账面价值占营业收入的比重较低。合并资产负债表中应收 账款的账面价值正是本集团可能面临的最大信用风险。截至报告期末，应收账款账面价值占营业收入的比 重为1.90%，本集团并未面临重大信用风险。 3、流动风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 本集团内各子公司负责监控自身的现金流量预测，总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上， 在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协 议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下： 期末余额： 项 目 金融负债 1年以内（含1年） 1-5年（含5年） 5年以上 合计 应付票据 105,400,000.00 105,400,000.00 应付账款 187,079,675.72 16,835,777.48 203,915,453.20 应付利息 28,154,500.00 29,880,000.00 58,034,500.00 其他应付款 51,819,103.37 7,889,826.92 59,708,930.29 应付债券 503,300,000.00 503,300,000.00 合 计 372,453,279.09 557,905,604.40 930,358,883.49 年初余额： 项 目 金融负债 1年以内（含1年） 1-5年（含5年） 5年以上 合计 应付票据 412,291,755.14 412,291,755.14 应付账款 195,675,517.57 195,675,517.57 应付利息 4,495,000.00 4,495,000.00 其他应付款 54,314,245.94 10,815,466.15 65,129,712.09 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 163 应付债券 596,457,394.94 596,457,394.94 合 计 666,776,518.65 607,272,861.09 1,274,049,379.74 4、市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风 险、利率风险和其他价格风险。 A、汇率风险 本集团持有的外币资产极小，预计不可能产生重大汇率风险。 B、利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 因本集团应付债券系固定利率的金融工具，故无人民币基准利率变动风险。 C、其他价格风险 十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 国购产业控股有限 公司 中国（上海）自由贸 易试验区东园路 18 号 10 楼 实业投资，创业投 资，投资管理，基础 设施建设及城镇化 建设投资，企业收 购、兼并及资产重 组，资产管理。 50,000 万元 25.00% 25.00% 本企业的母公司情况的说明 2018年3月21日-23日，公司控股股东国购产业控股有限公司基于对公司未来发展前景的信心，根据中 国证监会和深圳证券交易所的有关规定，通过深圳证券交易所证券交易系统集中竞价交易方式增持了公司 股份1,919,900股，增持后持有股数为181,449,900股，对公司的持股比例增长为25.27%。 本企业最终控制方是袁启宏。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九（1）。 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 164 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九（2）。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如 下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 贵州路发实业有限公司 参股公司、供应商 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 宣城东晨健康产业管理有限公司 受托管理企业 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 贵州路发实业有限 公司 采购磷矿石及磷 酸一铵 126,532,569.84 250,000,000.00 否 142,264,779.07 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 贵州路发实业有限公司 销售磷矿石 1,171,376.70 （2）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 3,704,400.00 3,668,100.00 （3）其他关联交易 根据经公司第四届董事会第八次会议审议通过的本公司子公司安徽省鑫宏大健康产业管理有限公司 与宣城东晨健康产业管理有限公司实际控制人方万鹏签订《托管协议》,2017年9月25日向宣城东晨健康产 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 165 业管理有限公司提供8,000万元流动资金支持,到期日与委托管理期限到期日（2020年12月31日）一致。本 期确认应收利息1,073,972.60元。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收利息 宣城东晨健康产业 管理有限公司 1,073,972.60 长期应收款 宣城东晨健康产业 管理有限 80,000,000.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 预付款项 贵州路发实业有限公司 127,535,170.17 152,211,462.45 十二、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 （1）资本承诺 单位： 元 项 目 期末数 已签约但尚未于财务报表中确认的对外投资承诺 467,000,000.00 截至2017年12月31日，本集团无其他需要披露的重大承诺事项。 十三、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 107,718,042.45 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 166 经审议批准宣告发放的利润或股利 107,718,042.45 2、其他资产负债表日后事项说明 （1）签订债务重组协议 公司于2018年4月12日与安徽五星养殖（集团）有限责任公司（以下简称“五星养殖”）签订了《债 务清偿协议》，截至该协议签订之日五星养殖尚欠本公司货款5,000万元未返还。为尽快偿还五星养殖所 欠本公司债务，经双方协商就债务清偿事宜达成一致协议。 五星养殖股东毛传国自愿将其在安徽省阳光半岛文化发展有限公司享有的2000万元破产债权转让给 本公司，偿还相应债务；五星养殖现金偿还甲方2,546,111.84元；用车牌号为皖P3A128车辆抵偿欠款 280,000.00元；用五星养殖名下位于宁国市梅林镇的有机肥厂厂房、机器设备、地上附着物等全部资产抵 偿所欠本公司剩余债务27,173,888.16元，(其评估价值3151.8万元)。 本协议签订后30日内将上述抵债物交付于本公司，并在抵债物交付之日起60日内配合本公司办妥相关 产权证照的变更登记手续。 (2)设立子公司 母公司之控股股东国购投资有限公司与安徽医科大学第一附属医院签订了《安徽医科大学第一附属医 院、国购投资有限公司战略合作框架协议》。双方将在医疗、养老领域共同探索并开展多层次的合作，不 断在大健康领域进行资源整合，共同建设符合现代化水平的医疗、养老机构，首期将设立一家达到三级甲 等医院标准的，符合现代化水平的医疗机构，并使之成为影响周边省市的区域性的、具有市场竞争力的区 域性医疗中心。 2018年3月16日，公司董事会同意公司全资子公司安徽省鑫宏大健康产业管理有限公司与国购投资有 限公司共同成立子公司，该子公司负责落实与安徽医科大学第一附属医院战略合作框架协议，合作设立医 疗机构，创建三级甲等医院。该子公司名称：以实际预核准名称为准；注册资本：1亿元人民币；股权结 构：安徽省鑫宏大健康产业管理有限公司占比60%；国购投资有限公司占比40%。 (3)向银行申请综合授信 经公司于2018年4月23日召开的第四届董事会第十二次会议审议通过，为满足公司正常生产经营需求， 同意公司（含控股子公司，下同）向银行申请总额不超过50亿元的综合授信额度。综合授信额度的业务范 围包括但不限于银行贷款、银行承兑汇票、商业承兑汇票贴现、授信开证、资金业务、贸易融资等，具体 金额及业务品种以银行批复为准。以上授信额度不等于公司的实际融资金额，实际融资金额应在授信额度 内以银行与公司实际发生的融资金额为准。公司授权董事长代表公司签署上述授信额度内一切授用信（包 括但不限于授信、用信、抵押、融资等）有关的合同、协议、凭证等各项法律文件。本事项需提交公司股 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 167 东大会审议。 (4)公开发行可转换公司债券 经公司于2018年4月23日召开的第四届董事会第十二次会议审议通过，公司计划发行证券的可转换为 公司A股股票的可转换公司债券（以下简称“可转债”）。本次可转债及未来转换的A股股票将在深圳证券 交易所上市。根据相关法律法规的规定并结合公司财务状况和投资计划，本次拟发行可转债募集资金总额 不超过人民币80,000.00万元（含80,000.00万元），具体募集资金数额由公司股东大会授权公司董事会（或 董事会授权人士）在上述额度范围内确定。本事项需提交公司股东大会审议。 十四、其他重要事项 1、分部信息 本集团不存在不同经济特征的多个经营分部，也没有依据内部组织结构、管理要求、内部报告制度等 确定经营分部，因此，本集团不存在需要披露的以经营分部为基础的报告分部信息。 2、其他 （1）出资设立设立健康医疗产业基金 经公司第四届董事会第十次（临时）会议审议通过，为加快推进做大做强医疗健康产业发展战略，尽 早形成优质、高效复合肥产业和医疗健康产业齐头并进的新局面，公司全资子公司安徽省鑫宏大健康产业 管理有限公司与安徽众泰建设工程有限公司、合肥磐信股权投资合伙企业（有限合伙）拟共同投资设立健 康医疗产业基金，该基金名称为“合肥磐信健康产业投资合伙企业（有限合伙）”。该产业基金以有限合 伙企业形式组建，基金总规模80,000万元，安徽众泰作为有限合伙人认缴出资49,999万元，鑫宏大健康作 为有限合伙人认缴出资30,000万元，磐信投资作为基金管理人及普通合伙人认缴出资1万元。截止本报告 期末，健康医疗产业基金已经注册完成，公司尚未实际出资。 （2）受托管理宣城东晨健康产业管理有限公司 经公司第四届董事会第八次会议审议通过，2017年8月25日本公司子公司安徽省鑫宏大健康产业管理 有限公司与宣城东晨健康产业管理有限公司实际控制人方万鹏签订《托管协议》，方万鹏拟将持有的东晨 健康100%股权委托给鑫宏大健康经营管理，委托事项包括但不限于东晨健康100%股东表决权以及东晨健康 及其子公司资产管理、医疗业务、药品采购、固定资产投资、兼并重组、人事、财务等经营事项。协议约 定：委托管理期限暂定为自协议签署之日起至 2020 年 12 月 31 日止。在委托管理期间，鑫宏大健康不 向方万鹏收取固定的托管费用。方万鹏享有东晨健康49%的可分配利润，鑫宏大健康享有东晨健康51%的可 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 168 分配利润。若托管期间累计可分配利润为负，则东晨健康无需向鑫宏大健康支付红利，且鑫宏大健康无需 给予方万鹏或东晨健康补偿。本公司认为鑫宏大健康实际上并不承担东晨健康价值变动的主要报酬或风 险，不应认为东晨健康享有东晨健康的重大可变回报。东晨健康不纳入本公司合并范围。 （3）部分土地收储 经公司于2016年9月29日召开的第三届董事会第二十五次（临时）会议审议通过，公司与宁国经济技 术开发区管委会签订了《土地收储协议》，宁国经济技术开发区管委会对公司位于宁国经济技术开发区， 土地性质为工业用地，总面积为 240,646.3平方米（361亩）的土地使用权及土地上建筑物、附属物分两 次进行收储。报告期内，宁国经济技术来发区管委员会进行了第二次收储，交易金额为3,500万元，本期 确认资产处置收益2,236.34万元。 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 应收账款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 组合 2： 22,610,2 87.73 100.00% 1,626,53 0.09 7.19% 20,983,75 7.64 85,004, 306.71 100.00% 4,730,840 .58 5.57% 80,273,466. 13 组合小计 22,610,2 87.73 100.00% 1,626,53 0.09 7.19% 20,983,75 7.64 85,004, 306.71 100.00% 4,730,840 .58 5.57% 80,273,466. 13 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备的应收账款 合计 22,610,2 87.73 100.00% 1,626,53 0.09 7.19% 20,983,75 7.64 85,004, 306.71 100.00% 4,730,840 .58 5.57% 80,273,466. 13 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 169 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 22,002,156.42 1,100,107.83 5.00% 1 至 2 年 102,136.31 20,427.26 20.00% 2 至 3 年 140.00 70.00 50.00% 3 年以上 505,995.00 505,995.00 100.00% 合计 22,610,287.73 1,626,530.09 7.19% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-3,104,310.49 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 0.00 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为20,521,915.15元，占应收账款期末余额 合计数的比例为90.76%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为1,460,352.16元。 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 170 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 组合 1： 3,048,30 7.00 4.60% 152,415. 35 5.00% 2,895,891 .65 1,307,8 35.00 12.55% 65,391.75 5.00% 1,242,443.2 5 组合 2： 63,186,3 63.26 95.40% 13,176,7 66.34 20.85% 50,009,59 6.92 9,109,9 90.83 87.45% 2,851,219 .13 31.30% 6,258,771.7 0 组合小计 66,234,6 70.26 100.00% 13,329,1 81.69 20.12% 52,905,48 8.57 10,417, 825.83 100.00% 2,916,610 .88 28.00% 7,501,214.9 5 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备的其他应收款 合计 66,234,6 70.26 100.00% 13,329,1 81.69 20.12% 52,905,48 8.57 10,417, 825.83 100.00% 2,916,610 .88 28.00% 7,501,214.9 5 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 10,287,581.79 514,379.09 5.00% 1 至 2 年 50,158,682.34 1,031,736.47 20.00% 2 至 3 年 218,896.70 109,448.35 50.00% 3 年以上 2,521,202.43 2,521,202.43 100.00% 合计 63,186,363.26 13,176,766.34 20.85% 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 171 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 组合 1 3,048,307.00 152,415.35 5.00% 合计 3,048,307.00 152,415.35 5.00% 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 10,412,570.81 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 0.00 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 5,355,343.00 3,140,466.80 备用金借支 999,144.76 1,624,736.31 代垫款 990,151.67 318,178.15 对非关联企业的往来款项 56,143,461.16 2,588,396.46 对关联企业的往来款项 2,676,895.24 2,695,035.68 其他 69,674.43 51,012.43 合计 66,234,670.26 10,417,825.83 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 172 安徽五星养殖(集团) 有限责任公司 往来款 50,000,000.00 1-2 年 75.49% 10,000,000.00 上海司尔特电子商务 有限公司 关联方往来 2,676,895.24 1 年以内 4.04% 133,844.76 安徽祥龙建设集团有 限公司 往来款 2,480,000.00 1 年以内 3.74% 124,000.00 宁国市国土资源局 保证金 2,340,477.00 1 年以内 3.53% 117,023.85 山东禹城中瑞农业生 产资料有限公司 往来款 2,198,403.92 3 年以上 1.45% 2,198,403.92 合计 -- 59,695,776.16 -- 88.25% 12,573,272.53 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 832,030,000.00 832,030,000.00 749,030,000.00 749,030,000.00 对联营、合营企 业投资 397,194,311.21 397,194,311.21 402,469,085.37 402,469,085.37 合计 1,229,224,311.21 1,229,224,311.21 1,151,499,085.37 1,151,499,085.37 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 亳州司尔特生态 肥业有限公司 471,840,000.00 471,840,000.00 贵州政立矿业有 限公司 71,500,000.00 71,500,000.00 安徽省鑫宏大健 康产业管理有限 公司 83,000,000.00 83,000,000.00 上海司尔特电子 商务有限公司 205,690,000.00 205,690,000.00 合计 749,030,000.00 83,000,000.00 832,030,000.00 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 173 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 贵州路发 实业有限 公司 402,469,0 85.37 -6,057,33 5.18 782,561.0 2 397,194,3 11.21 小计 402,469,0 85.37 -6,057,33 5.18 782,561.0 2 397,194,3 11.21 合计 402,469,0 85.37 -6,057,33 5.18 782,561.0 2 397,194,3 11.21 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,184,313,478.61 1,734,853,242.82 2,683,171,317.29 2,202,471,475.32 其他业务 17,961,471.16 14,350,658.45 12,107,189.37 8,282,032.16 合计 2,202,274,949.77 1,749,203,901.27 2,695,278,506.66 2,210,753,507.48 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -6,057,335.18 14,827,276.82 处置可供出售金融资产取得的投资收益 19,495,737.20 505,024.66 合计 13,438,402.02 15,332,301.48 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 174 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 22,027,577.80 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 27,304,499.05 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 3,050,917.55 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 23,744,239.56 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,833,195.12 减：所得税影响额 11,923,615.66 少数股东权益影响额 -491,608.35 合计 60,862,031.53 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 6.47% 0.30 0.30 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 4.62% 0.21 0.21 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年年度报告全文 175 第十二节 备查文件目录 一、载有董事长签名的2017年年度报告。 二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本的原稿。 四、其他有关资料。 五、备查文件备置地点：公司证券事业部。 安徽省司尔特肥业股份有限公司董事会 董事长：金国清 二〇一八年四月二十三日