002552_2014_宝鼎重工_2014年年度报告_2015-04-28.txt

宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 1 宝鼎重工股份有限公司 Baoding Heavy Industry Co.,Ltd （杭州余杭区塘栖镇工业园区内） 2014 年年度报告 证券代码：002552 证券简称：宝鼎重工 披露日期：2015 年 4 月 29 日 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以截止 2014 年 12 月 31 日 公司总股本 300,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.20 元（含 税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 公司负责人朱宝松、主管会计工作负责人吴建海及会计机构负责人(会计主 管人员)付梅蕾声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告中涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者注意投资风险。 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 3 目录 2014 年度报告 ..................................................................................................................................... 2 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6 第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................. 10 第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 30 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 36 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 42 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 42 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 43 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 50 第十节 内部控制 .............................................................................................................................. 57 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 59 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 148 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、宝鼎重工、发行人 指 宝鼎重工股份有限公司 宝鼎铸锻 指 杭州宝鼎铸锻有限公司，系本公司前身 宝鼎万企 指 宝鼎万企集团有限公司，原杭州圆鼎控股有限公司 圆鼎投资 指 杭州圆鼎投资管理有限公司 联舟机械 指 杭州联舟船舶机械有限公司，系本公司全资子公司 宝鼎废金属 指 杭州宝鼎废金属回收有限公司，系本公司全资子公司 宝鼎小贷公司 指 杭州市余杭区宝鼎小额贷款股份有限公司 亿昇公司 指 亿昇（天津）科技有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 审计机构 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 律师事务所 指 上海市锦天城律师事务所 保荐机构、持续督导机构 指 国信证券股份有限公司 元（万元） 指 人民币元（人民币万元） 报告期内、本报告期、本期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 5 重大风险提示 公司存在规模扩张带来的管理风险等，详细内容见本报告第四节八(四)公司 发展面临的风险，敬请广大投资者注意投资风险。 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 6 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 宝鼎重工 股票代码 002552 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 宝鼎重工股份有限公司 公司的中文简称 宝鼎重工 公司的外文名称（如有） Baoding Heavy Industry Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有） BDHI 公司的法定代表人 朱宝松 注册地址 杭州余杭区塘栖镇工业园区内 注册地址的邮政编码 311106 办公地址 杭州余杭区塘栖镇工业园区内 办公地址的邮政编码 311106 公司网址 http://www.bd- 电子信箱 info@bd- 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吴建海 张晶 联系地址 杭州余杭区塘栖镇工业园区内 杭州余杭区塘栖镇工业园区内 电话 0571-86319217 0571-86319217 传真 0571-86319217 0571-86319217 电子信箱 wjh@bd- zhangjingbd@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 2014 年：证券时报、上海证券报； 2015 年：证券时报、中国证券报、 证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 7 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2009 年 09 月 30 日 杭州市工商行政管 理局 330184000061391 余国税余字 330125143839073 14383907-3 报告期末注册 2014 年 07 月 24 日 浙江省工商行政管 理局 330184000061391 余国税余字 330125143839073 14383907-3 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 杭州市江干区庆春东路 1-1 号西子联合大厦 19-20 层 签字会计师姓名 李惠丰、孙峰 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年 营业收入（元） 324,431,926.27 216,341,369.42 49.96% 325,947,648.91 归属于上市公司股东的净利润 （元） 14,253,273.21 12,144,549.32 17.36% 45,115,219.65 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 9,298,194.18 5,902,715.18 57.52% 40,919,279.24 经营活动产生的现金流量净额 （元） 13,834,718.18 -1,457,907.27 净流入额增加 15,292,625.45 元 81,108,532.42 基本每股收益（元/股） 0.05 0.04 25.00% 0.15 稀释每股收益（元/股） 0.05 0.04 25.00% 0.15 加权平均净资产收益率 1.77% 1.51% 0.26% 5.67% 2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末 总资产（元） 909,350,738.64 869,897,788.06 4.54% 876,550,721.13 归属于上市公司股东的净资产 （元） 809,808,993.92 803,055,720.71 0.84% 805,911,171.39 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 三、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 9 项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准 备的冲销部分） 8,065.00 184,120.32 111,505.38 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 1,382,094.67 1,220,696.64 1,174,340.69 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相 关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府 补助除外） 3,758,500.00 2,428,955.50 2,621,583.85 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 22,812.01 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -143,496.15 917,195.97 1,082,101.99 其他符合非经常性损益定义的损益项目 182,602.74 2,407,068.50 减：所得税影响额 232,687.23 939,014.80 793,591.50 合计 4,955,079.03 6,241,834.14 4,195,940.41 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、概述 报告期内，国内经济步入新常态，公司下游船舶市场需求前高后低，产能过剩矛盾突出。 据中国船舶工业协会分析统计，2014年全国造船完工3,905万载重吨，同比下降13.9%；全国 承接新船订单5,995万载重吨，同比下降14.2%；手持订单量14,890万载重吨，同比增长13.7%， 并且四季度受新接订单下降影响，有所回落。 2014年在新开工船同比增长及国家淘汰老旧船舶等政策支持下，我国船舶配套产业出现 恢复性增长，船用低速柴油机完工近700万马力，同比增长71.6%，其他主要配套产品也大幅 增长，散货船本土化率达到80%左右，油船和中小型集装箱船本土化率达到70%左右。 二、主营业务分析 1、概述 针对船舶市场的复杂形势，公司坚持实施“稳定传统业务，拓展新业务”的战略规划， 充分利用自身优势,加强销售力度，实现全年在手订单量同比大幅增加，全年营业总收入达到 32,443.19万元，同比增长49.96%。但由于公司“年产2000套吊钩总成项目”于2013年12月份 竣工投产、“年精加工20,000吨大型铸锻件建设项目”于2014年3月竣工投产，本期固定资产 折旧大幅增加，导致报告期内实现净利润1,425.33万元，同比增长17.36%，增长幅度小于营 业收入的增长幅度。 2014年，公司营业总成本31,543.44万元，同比增长49.38%，主要系本年度新增订单较多， 相应的营业成本上升；公司销售费用501.57万元，同比上升63.9%，管理费用3,646.38万元， 同比上升17.96%，其中研发支出987.18万元 ，同比增长15.76%；公司实现经营活动产生的现 金流量净额1,383.47万元，净流入额同比增加1,529.26万元，主要原因是本年度订单大幅增 加，经营业绩上升。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司立足传统业务，加快新产品新领域的开拓，同时寻求投资机会，逐步推 进产品结构优化和产业转型升级的战略发展布局。主要工作进展如下： 1、抓住船舶配套产业恢复性增长机会，取得传统业务快速增长 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 11 2014年下游船配行业恢复性增长给公司传统业务带来机遇，公司船用配件销售形势比上 年明显好转，接单量同比大幅增长。2014年公司船舶配套产品取得收入25,417.85万元，同比 增长77.56%，尤其是船用中低速柴油机配件产品的销售增幅明显。 2、募投项目完工投产，推动产品结构转型 公司募投项目“年产2,000套起重机吊钩总成建设项目”和“年精加工20,000吨大型铸 锻件建设项目”分别于2013年底和2014年初竣工投产，公司生产线由毛坯、粗加工延伸至精 加工，同时由于公司精加工能力的提升，也带动了前端毛坯产品的销售。公司与国内外大型 公司建立了精加工业务关系，现已试制完成13.33米螺旋桨轴、16米中间轴、19.95米大型螺 旋桨轴、大型电机用转子、定子及油缸缸体等一系列产品，并获得客户的认可。为使募投项 目早日产生效益，公司进一步加强了招聘和培训工作，为项目的顺利开展提供有力的人力资 源保障。 3、海工半圆板项目完工投产，海工产品品类持续增加 2014年公司加强了石油钻井平台相关产品的市场开拓，在传统轴承座、主动齿轮基础上， 开发了平台用轴承箱配件、推力器配件等一系列产品，增加了海工装备的产品品类。 2014年末，公司海工平台半圆板项目完工投产，试制品获得ABS和CCS船级社的认可。但 是由于受到油价下跌影响，下游海工装备市场暂时处于下行态势，公司半圆板产品的市场尚 未形成有效突破。 4、完成压力容器许可申请 公司向国家压力容器标准化委员会提交了特种设备（压力管道元件）的许可申请后，于 2014年1月份获得现场审核通过，并在4月份取得全国锅炉压力容器标准化技术委员会颁发的 压力容器钢锻件产品安全注册证书，具备了在规定安全注册单元和对应钢号的承压设备用钢 锻件的生产资质。 5、对外投资工作逐步推进 报告期内，公司作为主发起人发起设立宝鼎小贷公司，宝鼎小贷公司于2014年1月份完成 验资工作，2月份收到浙江省人民政府金融工作办公室下发的《关于同意杭州市余杭区宝鼎小 额贷款股份有限公司试点方案的批复》，当月完成工商登记工作并正式开展业务，2014年度 实现盈利。 报告期内，公司与茂名石化实华股份有限公司、天津飞旋科技研发有限公司共同出资设 立亿昇（天津）科技有限公司，实施磁悬浮鼓风机项目的研发和建设，助力公司产业转型升 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 12 级。截止报告期末，亿昇公司已经完成工商注册，并开始样机的试制和新型号产品的研发。 截至本报告披露日，公司已经向亿昇（天津）科技有限公司出资3000万元。 6、技术研发成效明显，推动产品结构升级 报告期内，公司持续加大研发投入，坚持专利申请与研发同步。2014年公司新申报发明 专利6项，新申报实用新型专利6项，获得国家发明专利2项，实用新型专利3项，外观专利1 项。截止2014年12月31日，公司累计有24项专利获得国家知识产权局授权，其中发明专利8 项，实用新型专利15项，外观专利1项，其中部分专利已转化为生产力，产品竞争力进一步提 升。 报告期内，公司申报的杭州市重大科技创新项目——“兼备高强度及耐低温冲击特性的 大型船用中间轴及其工艺研究与应用”已立项；公司与浙江机电学院合作的产学研项目被杭 州市热处理协会采纳作为示范项目，并通过了协会组织的专家验收。 2014年度，公司承担的省级工业新产品开发项目“一种大型细长类螺旋桨轴”、“海上 平台用行星架铸钢件”、“特种高压泵阀锻件”、“耐低温新型合金钢中间轴锻件”、“一 种新型止推块锻件”通过鉴定委员会鉴定，被确认为省级工业新产品，为产品结构升级打下 坚实基础。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明 2014年度公司所处行业形势依然严峻，市场需求前高后低，公司紧抓机遇适时适度接单， 全年手持订单大幅增长，营业收入增加。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减 工业 销售量 吨 29,166 18,529.47 57.40% 生产量 吨 29,294 17,143.98 70.87% 库存量 吨 2,758 2,946.53 -6.40% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 因报告期内承接订单增加，销售量和生产量均比上年同期上升 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 13 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 79,042,924.85 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 24.36% 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 19,441,205.10 5.99% 2 第二名 18,079,890.75 5.57% 3 第三名 15,289,072.74 4.71% 4 第四名 13,454,342.05 4.15% 5 第五名 12,778,414.21 3.94% 合计 -- 79,042,924.85 24.36% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 工业 材料 143,727,846.23 55.45% 104,994,620.51 64.27% 36.89% 燃料动力 35,474,383.01 13.68% 20,788,768.17 12.73% 70.64% 人工费用 15,885,842.20 6.13% 8,968,879.96 5.49% 77.12% 制造费用 64,133,105.37 24.74% 28,616,029.44 17.51% 124.12% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 船舶配套大型铸 锻件 材料 119,066,293.30 45.93% 70,941,094.36 43.43% 67.84% 燃料动力 29,697,245.43 11.46% 14,351,207.89 8.78% 106.93% 人工费用 12,965,427.68 5.00% 6,558,732.93 4.01% 97.68% 制造费用 51,770,671.99 19.97% 21,260,808.69 13.02% 143.50% 电力配套大型铸 材料 7,818,544.42 3.02% 8,714,797.18 5.33% -10.28% 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 14 锻件 燃料动力 1,443,091.91 0.56% 1,786,088.84 1.09% -19.20% 人工费用 733,055.09 0.28% 946,298.35 0.58% -22.53% 制造费用 3,728,525.25 1.44% 2,464,331.48 1.51% 51.30% 工程机械配套大 型铸锻件 材料 9,814,807.37 3.79% 21,136,849.30 12.95% -53.57% 燃料动力 2,663,672.78 1.03% 3,874,584.22 2.37% -31.25% 人工费用 1,036,949.86 0.40% 1,261,419.16 0.77% -17.80% 制造费用 3,935,878.31 1.52% 3,992,239.22 2.44% -1.41% 海工平台配套大 型铸锻件 材料 7,028,201.14 2.71% 4,201,879.67 2.57% 67.26% 燃料动力 1,670,372.89 0.64% 776,887.22 0.48% 115.01% 人工费用 1,150,409.57 0.44% 202,429.52 0.12% 468.30% 制造费用 4,698,029.82 1.81% 898,650.05 0.55% 422.79% 说明 报告期内，公司承接的订单量上升，销售增加，相应营业成本也上升。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 166,553,905.11 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 57.89% 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 常熟市龙腾特种钢有限公司 96,475,682.70 33.53% 2 三鑫重工机械有限公司 21,088,483.47 7.33% 3 杭州港华燃气有限公司 18,875,979.68 6.56% 4 余杭区供电局 16,779,220.36 5.83% 5 上海包升普实业有限公司 13,334,538.90 4.64% 合计 -- 287,688,801.94 57.89% 4、费用 项目 本期数 上年同期数 同比增减 销售费用 5,015,687.83 3,060,282.22 63.90% 管理费用 36,463,840.64 30,912,951.04 17.96% 财务费用 16,899.99 -2,200,351.33 同比增加2,217,251.32元 所得税费用 1,773,405.36 1,141,900.01 55.30% 合计 43,269,833.82 32,914,781.94 31.46% 同比变动30%以上的项目变化原因： 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 15 （1）销售费用同比增加63.90%，主要系本年经营订单增加，业绩上升，导致货物运输费 及销售人员薪酬同比增加； （2）财务费用同比增加2,217,251.32元，主要系本年募集资金减少、存款减少，导致利息 减少；同时以承兑汇票贴息增加所致。 （3）所得税费用同比增加55.3%，主要系本年度经营业绩上升所致。 5、研发支出 报告期内，公司持续研发投入，推进科技创新，提高产品的附加值和竞争力。本年度公 司研发支出总额987.18万元，占公司最近一期经审计净资产的1.22%，占营业收入的 3.04% 。 6、现金流 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 经营活动现金流入小计 169,917,332.16 131,114,474.55 29.59% 经营活动现金流出小计 156,082,613.98 132,572,381.82 17.73% 经营活动产生的现金流量净 额 13,834,718.18 -1,457,907.27 净流入额增加 15,292,625.45 元 投资活动现金流入小计 61,430,802.74 401,666,424.72 -84.71% 投资活动现金流出小计 112,167,501.02 530,725,845.42 -78.87% 投资活动产生的现金流量净 额 -50,736,698.28 -129,059,420.70 净流出额减少 78,322,722.42 元 筹资活动现金流入小计 0.00% 筹资活动现金流出小计 7,902,638.48 15,000,000.00 -47.32% 筹资活动产生的现金流量净 额 -7,902,638.48 -15,000,000.00 净流出额减少 7,097,361.52 元 现金及现金等价物净增加额 -44,804,618.58 -145,517,327.97 69.21% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 （1）经营活动产生的现金流量净流入额增加15,292,625.45元，主要原因是本年度订单 大幅增加，销售收款增加； （2）投资活动产生的现金流量净流出额减少78,322,722.42元，主要原因是本年度募投 项目完工投产，项目投入比去年有所减少； （3）筹资活动产生的现金流量净流出额减少7,097,361.52元，主要原因是本年度支付股 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 16 利减少所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 工业 308,813,652.89 259,221,176.81 16.06% 51.67% 58.67% -3.70% 合计 308,813,652.89 259,221,176.81 16.06% 51.67% 58.67% -3.70% 分产品 船舶配套大型铸 锻件 254,178,451.25 213,499,638.40 16.00% 77.56% 88.75% -4.98% 电力配套大型铸 锻件 14,480,978.70 13,723,216.67 5.23% -7.26% -1.35% -5.68% 工程机械配套大 型铸锻件 21,996,532.56 17,451,308.32 20.66% -39.74% -42.34% 3.57% 海工平台配套大 型铸锻件 18,157,690.38 14,547,013.42 19.89% 117.66% 139.27% -7.23% 合计 308,813,652.89 259,221,176.81 16.06% 51.67% 58.67% -3.70% 分地区 国内 295,348,958.60 249,460,876.24 15.54% 48.82% 55.71% -3.73% 国外 13,464,694.29 9,760,300.57 27.51% 161.41% 209.23% -11.21% 合计 308,813,652.89 259,221,176.81 16.06% 51.67% 58.67% -3.70% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2014 年末 2013 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 24,090,165.42 2.65% 67,894,784.00 7.80% -5.15% 货币资金减少，主要系本年度对外 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 17 投资支出增加所致 应收账款 117,572,238.2 1 12.93% 107,333,748.78 12.34% 0.59% 应收账款增加，主要系本年度订单 增加，相应应收账款增加 存货 152,569,821.8 4 16.78% 118,395,279.35 13.61% 3.17% 存货增加，主要系本年订单增加， 同时精加工项目投产后，生产周期 加长，采购的原材料及半成品增加 所致 长期股权投资 81,368,643.75 8.95% 8.95% 长期股权投资增加，主要系本期参 与投资设立宝鼎小贷公司及亿昇公 司所致 固定资产 434,147,860.7 5 47.74% 281,273,989.04 32.33% 15.41% 固定资产增加，主要系本期募投项 目竣工投产，在建工程转入固定资 产所致 在建工程 960,605.03 0.11% 177,055,879.35 20.35% -20.24% 在建工程减少，主要系本期募投项 目竣工投产，在建工程转入固定资 产所致 应收票据 34,326,655.37 3.77% 8,678,900.97 1.00% 2.77% 应收票据增加，主要系本期以票据 结算较上年增加所致 预付款项 463,829.73 0.05% 1,204,470.96 0.14% -0.09% 预付款减少，主要系募投项目的预 付款减少所致 应收利息 248,111.11 0.03% -0.03% 应收利息减少，主要系公司定期存 款减少所致 其他应收款 951,034.39 0.10% 3,067,229.10 0.35% -0.25% 其他应收款减少，主要系本年应收 违约金减少所致 其他流动资产 9,301,337.14 1.02% 50,000,000.00 5.75% -4.73% 其他流动资产减少，主要系理财产 品到期收回，留抵税转入其他非流 动资产所致 递延所得税资产 4,481,623.90 0.49% 3,169,126.83 0.36% 0.13% 递延所得税资产增加，主要系本期 与资产相关的政府补助所确认的递 延收益形成的可抵扣差异增加所致 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2014 年 2013 年 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 应付票据 10,000,000.00 1.10% 1.10% 应付票据增加，主要系本期付款以票 据形式增加所致 应交税费 5,039,368.09 0.55% -13,593,402.30 -1.56% 2.11% 应交税费增加，主要系本期增值税留 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 18 抵税额调至其他流动资产所致 其他应付款 1,423,423.69 0.16% 665,879.46 0.08% 0.08% 其他应付款增加，主要系账龄较长的 预收款调至其他应收款所致 3、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 五、核心竞争力分析 1、生产和研发设备优势。公司自设立以来，注重先进、大型设备的引进，拥有一套完整 的生产加工设备，其中配有3150T水压机、2000T油压机各一台，各类热处理炉一批；随着公 司上市以及募投项目逐步实施，公司引进国内外重型、精密机械加工设备八十多台套，包括 意大利PAMA进口的数控镗铣中心、镗铣数控加工中心13台、数控外圆磨床、数控重型卧车 等国内外引进的先进机床和辅助设备，公司加工及装配能力居于国内同行业领先水平。 近年来，公司加大研发硬件投入，设立省级技术研发中心，并配备可完成化学分析、力 学、无损检测、金相、计量等理化实验室，配置进口光谱仪、探伤仪、检测仪等各类先进的 质检仪器，为提升公司研发水平、参与市场竞争奠定硬件基础。 2、规模及质量控制优势。公司有锻造、铸造、水压机、机加工和精加工机械厂五个分厂， 年产各类大型铸锻件达3万吨以上，有利于控制船检费用等成本和产能转化，产品广泛应用于 船舶、电力、工程和海工多个领域；同时，公司专注大型铸锻件研发、生产二十多年，积累 了丰富的产品制造技术和经验，并建立了完善的产品质量保证体系，能够有效控制和保证产 品合格率，持续保持竞争优势。 3、资质优势。公司产品的应用领域对产品质量要求高，同时需要取得相应的许可资质如 船级社认真等方能生产销售。公司近几年来先后获得了中国（CCS）、美国（ABS）、英国 （LR）、法国（BV）、德国（GL）、挪威（DNV）、意大利（RINA）、俄罗斯（RS）、 日本（NK）、韩国（KR）等全球十大权威船级社的工厂认证，船舶配套大型铸锻件可进入 造船企业的生产采购体系；公司还获得了国家起重运输机械质量监督检验中心的吊钩和吊钩 组产品质量认可证书，2014年4月份取得压力容器用钢锻件安全注册证书，打破了行业资质壁 垒，具有资质优势。 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 19 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 √ 适用 □ 不适用 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 80,000,000.00 0.00 比上年同期增加 80,000,000.00 元 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例 杭州市余杭区宝鼎小额贷款股份有限公 司 在余杭区范围内办理各项小额贷款、小 企业发展、管理、财务等咨询业务及其 经批准的业务 30.00% 亿昇（天津）科技有限公司 风机设备及配件、环保改造设备及系统、 节能改造设备及系统的研发、销售、技 术咨询、技术服务；机电一体化、机械 电子、电气、电机技术及产品的开发、 销售、技术服务 34.00% （2）持有金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有金融企业股权。 （3）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （4）持有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有其他上市公司股权。 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 20 受托人名 称 关联关系 是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 中国银行 无 否 保证收益 ——混合 型 5,000 2013 年 12 月 16 日 2014 年 01 月 16 日 到期还本 付息 5,000 18.26 18.26 合计 5,000 -- -- -- 5,000 18.26 18.26 委托理财资金来源 自有资金 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 委托理财审批董事会公告披露日期（如 有) 2013 年 08 月 05 日 委托理财审批股东会公告披露日期（如 有) （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 3、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 45,916.8 报告期投入募集资金总额 1,869.31 已累计投入募集资金总额 46,219.39 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 募集资金总体使用情况说明 截止 2014 年 12 月 31 日，公司募集资金实际使用情况为：置换前期利用自筹资金预先投入募投项目的金额 633.13 万 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 21 元，直接投入募投项目 32,806.22 万元，永久性归还银行贷款 3,000.00 万元，永久性补充流动资金 9,780.00 万元（其中包 括使用超募资金产生的利息收入补充流动资金 303.23 万元），银行手续费等支出 0.04 万元。 截止 2014 年 12 月 31 日，公司募集资金专用账户余额为 1,189.79 万元，募集资金余额应为 0.64 万元，差异 1,189.15 万元，原因系收到银行存款利息收入 1,492.38 万元以及使用超募资金产生的利息收入补充流动资金 303.23 万元所致。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 年精加工 20000 吨大 型铸锻件建设项目 否 21,049.82 21,049.82 1,172.35 21,263.74 101.02% 2014 年 03 月 18 日 -736.03 否 否 年产 2000 套起重机吊 钩总成建设项目 否 12,390.21 12,390.21 696.96 12,175.61 98.27% 2013 年 12 月 24 日 -595.02 否 否 承诺投资项目小计 -- 33,440.03 33,440.03 1,869.31 33,439.35 -- -- -1,331.05 -- -- 超募资金投向 归还银行贷款（如有） -- 3,000 100.00% -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 9,780.04 100.00% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 12,780.04 -- -- -- -- 合计 -- 33,440.03 33,440.03 1,869.31 46,219.39 -- -- -1,331.05 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 公司的募投项目“年精加工 20,,000 吨铸锻件建设项目”和 “年产 2000 套吊钩总成建设项目”因第一年 开始生产，生产工人及机器尚在相互磨合阶段，未发挥出完全产能，同时 2014 年度精加工订单及完 工量未到预期，导致公司募投项目效益未达到预期。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 适用 公司超募资金 12,476.77 万元，超募资金产生的利息收入 370.87 万元，期末剩余超募资金 67.60 万元。 本期超募资金的使用情况详见三、（七） 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 不适用 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 22 施方式调整情况 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 尚未使用的募集资金存于相应的银行账户 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 4、主要子公司、参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或 服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 杭州宝鼎废 金属回收有 限公司 子公司 普通机械制 造业 生产性废旧 金属（废铁、 废钢）回收 500,000.00 1,703,467.6 2 1,303,379.7 6 13,151,802. 70 -1,084,419. 79 -1,091,915. 07 杭州联舟船 舶机械有限 公司 子公司 普通机械制 造业 铸钢件、铸 铁件、服装、 手套、模具 生产、销售 2,000,000.0 0 33,801,303. 92 28,616,796. 25 33,937,868. 72 75,250.70 1,052,010.7 5 主要子公司、参股公司情况说明 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司 目的 报告期内取得和处置子 公司方式 对整体生产和业绩的影响 杭州市余杭区宝鼎小额贷款 提高公司资金利用率、提升公 作为主发起人设立 按权益法确认投资收益136.86万元 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 23 股份有限公司 司投资效益和整体业绩 亿昇（天津）科技有限公司 助力公司产品转型升级 参股设立 对本期公司业绩无重大影响 5、非募集资金投资的重大项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入 金额 截至报告期末 累计实际投入 金额 项目进度 项目收益情况 披露日期（如 有） 披露索引（如 有） 关于投资设立 杭州市余杭区 宝鼎小额贷款 股份有限公司 的项目 9,000 6,000 6,000 按照权益法确认投 资收益 136.86万元 2013 年 03 月 19 日 巨潮资讯网， 公告编号： 2013-006 合计 9,000 6,000 6,000 -- -- -- -- 七、公司控制的特殊目的主体情况 □ 适用 √ 不适用 八、公司未来发展的展望 （一）公司所处行业发展趋势 2015年全球经济复苏存在不确定性，中国经济步入新常态。预计2015年船运市场运力过 剩状况仍然存在，运费水平仍将于低位运行，海洋油气勘探开发投资明显放缓，我国船舶企 业新接单总量可能小幅下跌，新船价格于低位徘徊，但市场份额有望保持现有水平。受原油 价格大幅下跌的影响，全球海洋工程装备市场需求预计会继续下降。 （二）公司未来发展战略 2015年，公司将继续贯彻“传统业务+转型升级”的总体发展战略，紧跟行业发展及变化， 结合自身优势，调整产品结构和客户结构，丰富公司产品品类，提供高技术、高附加值的产 品，着力开发高端大型稳定的客户，扎实主业；同时，进一步积极寻求对外投资机会，通过 兼并、收购、参股投资等方式积极拓展新的业务领域，进一步做大做强公司产业。 （三）公司2015年度经营计划 2015年，公司将围绕发展战略，重点部署以下工作： 1、加强销售力度，保持主业持续稳定增长 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 24 公司销售团队要适应经济新常态，积极创新销售方式，依托公司在船舶动力配件市场的 先发优势，进一步发展新客户，同时利用募投项目的加工优势，开拓新产品新客户，进一步 提升精加工产品的交货比例，实现产品和客户升级，推动主业持续增长。 2、持续布局海工产品，丰富产品种类 报告期内受油价影响，海工市场受挫，但是从长远来看，海洋资源开采仍是未来发展的 一个重要方向，而且中国的海工产品在国际市场占有率逐步上升，预计海工行业在中国会有 持续的发展，海工市场的短期低迷将是公司布局海工领域的好时机，公司将通过参与投资、 与科研院校合作等方式持续推进海工产品布局工作，增加海工产品种类，加快企业转型升级 步伐。 3、深化产学研合作，加大新产品研发力度 公司借力科研院校或科研机构的研发优势，与国内名校深化产学研合作，充分发挥各自 优势，共同探索国内外行业发展趋势和市场需求，创新、研发新技术、新产品，打开可能的 客户群体，形成高科技产业体系，实现“制造型”企业向“智造型”企业转变。 4、加大资本运作力度，推进外延式发展 公司要借助资本市场平台，加快外延拓展脚步，通过各形式的合作、投资和并购推进公 司转型升级，扩大业务规模，利用资本平台，实现进一步做大做强。 5、加强人力资源管理，提高人力资源配置能力 优化公司人力资源结构。充分发挥人力资本效能，完善人才培养机制，建立多形式、多 渠道、多层次的人才培养体系是公司2015年重要工作之一。宝鼎管理学院将结合公司自身实 际和企业文化，积极开展业余活动，开展符合实际的培训，同时完善企业用人机制，提高人 力资源配置能力，将人力资源打造成公司可持续发展的核心竞争力。 （四）公司发展面临风险 1、经济新常态及行业周期带来的风险 2014年中国GDP增速创下1990年以来新低，经济发展进入新常态，面临较大的下行压力， 倒逼我国国民经济结构转型升级。与此同时，船舶业处于调整转型的阵痛期，这势必影响船 舶配套业的发展，也对公司新一年年度经营计划的实现有一定影响。 为应对经济增速放缓以及行业低迷带来的影响，公司一方面抓住机遇加强销售力度，特 别是承接高附加值产品的订单，实现公司产品结构的转型，保持当前主业的增长；另一方面 加大新产品研发力度，加快资本运作速度，积极探求新的盈利模式和利润增长点，确保公司 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 25 战略规划顺利实施。 2、规模扩张带来的管理风险和成本增加的风险 随着公司募投项目的实施、对外投资的不断展开等，公司资产和经营规模迅速扩大，使 得公司管理体系趋于复杂化，公司的经营决策、风险控制的难度增加，对公司经营管理团队 的管理水平和驾驭风险的能力带来挑战；此外，募投项目投产后，每年新增固定资产折旧摊 销额大幅增加，如新增产能、规模效应不能抵消新增成本费用，将给公司业绩持续增加形成 一定影响。 对此公司采取了外聘与内训相结合解决措施，一方面引进相关行业内具有较高管理智慧 和业务能力的人员开展管理和业务；另一方面实施了较为全面的培训计划，公司依托宝鼎管 理学院，采取请进来和送出去的方式，对中高层管理人员及核心团队培训或送出去深造，建 设学习型管理团队，不断提高管理人员的管理水平和驾驭风险的能力。 对折旧摊销等成本费用的增长，公司精加工车间设施齐全、规模优势明显，有利于其生 产成本的控制，同时，公司销售团队加大精加工领域的开拓力度，尽快释放产能，弥补成本 费用对业绩的影响。 九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 自2014年1月26日起，财政部陆续修订和发布了《企业会计准则第2号—长期股权投资》、 《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第30号—财务报表列报 》、《企业会 计准则第33号—合并财务报表》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》、《企业会计准 则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第40号—合营安排》、《企业会计准则第41号 —在其他主体中权益的披露》及《企业会计准则—基本准则》等具体准则。根据财政部的要 求，公司执行上述会计准则。 十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 26 十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 十三、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司利润分配政策未发生新制定或调整的情况。 2014年4月20日，公司第二届董事会第十次会议审议通过《关于公司2013年度利润分配方 案》，以截止2013年12月31日公司总股本15,000万股为基数，向全体股东每10股派发现金股 利人民币0.5元（含税），合计派发现金股利750万元（含税）；同时以资本公积转增股本， 以15,000万股为基数，向全体股东每10股转增10股，共计转增15,000万股。 2014年5月15日，公司2013年度股东大会审议通过《关于公司2013年度利润分配方案》， 2014年5月22日披露了《2013年度权益分派实施公告》，2014年5月28日，公司实施了利润分 配方案。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 未发生调整或变更 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 1、公司2012年度利润分配方案 以截止2012年12月31日公司总股本150,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红 利1元（含税），共计派发现金股利15,000,000.00元；2012年度未进行送红股及资本公积转 增股本。以上分配方案符合公司章程及审议程序的规定，独立董事发表了独立意见。该方案 于2013年6月份实施完毕。 2、公司2013年度利润分配方案 以截止2013年12月31日公司总股本15,000万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 27 0.5元（含税），合计派发现金股利750万元（含税）；同时以资本公积转增股本，以15,000 万股为基数，向全体股东每10股转增10股，共计转增15,000万股，转增后总股本增加至30,000 万股。以上分配方案符合公司章程及审议程序的规定，独立董事发表了独立意见。该方案于 2014年5月份实施完毕。 3、公司2014年度利润分配预案 以截止2014年12月31日公司总股本30,000万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利 0.2元（含税），合计共派发现金红利600万元（含税）。以上预案需经公司董事会审议通过 后提交公司股东大会审议。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 股东的净利润 占合并报表中归属 于上市公司股东的 净利润的比率 以现金方式要约回 购股份资金计入现 金分红的金额 以现金方式要约回 购股份资金计入现 金分红的比例 2014 年 6,000,000.00 14,253,273.21 42.10% 0.00 0.00% 2013 年 7,500,000.00 12,144,549.32 61.76% 0.00 0.00% 2012 年 15,000,000.00 45,115,219.65 33.25% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.20 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 300,000,000 现金分红总额（元）（含税） 6,000,000.00 可分配利润（元） 115,672,100.14 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况： 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见审计报告，2014 年归属于母公司股东的净利润 14,253,273. 12 元，母公司实现净利润 14,328,884.08 元，提取 10%法定公积金 1,432,888.41 元，加上年初未分配利润 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 28 110,276,104.47 元，减去 2013 年度利润分配现金红利 7,500,000.00 元，截止 2014 年 12 月 31 日，可供股东分配的利润为 115,672,100.14 元。 本公司拟以截至 2014 年 12 月 31 日公司总股本 30,000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 0.2 元（含 税），合计派发现金股利 6,000,000.00 万元（含税）。 十五、社会责任情况 报告期内，公司在追求经济效益的同时，积极保护债权人和职工的合法权益，诚信对待 供应商、客户和消费者，积极参与社会公益事业，自觉履行社会责任。 1、重视回报股东。公司制定了相对稳定的利润分配政策，并根据公司的实际经营情况制 定合理的分红方案，积极回报股东。 2、真诚对待供应商和消费者。公司遵循“行，信为重；业，精于工”的文化策略，坚持 依法经营，崇尚诚实守信，高度重视产品品质，对原料采购、生产、质检等各个环节进行严 格管控，为终端消费者提供高质量的产品，维护客户权益。同时，与供应商、构建“合作共 赢”的伙伴关系，并以真诚为纽带与之保持长期稳定的合作。 3、保护员工合法权益，关爱员工身心健康。公司始终坚持“以人为本”的管理理念，构 建“以人为本”的企业文化，严格遵守法律和国家政策，及时支付劳动报酬，并为职工缴纳 基本养老保险、基本医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险等五大社会保险和住房公积 金，切实维护员工合法权益。在工作之余，公司为员工组织安排多项文体活动，关心爱护员 工的身心健康，比如为全体在职职工缴纳医疗互助保障项目金、组织员工体检、开展“三八 节”女职工趣味活动、年会活动，同工会一起举行篮球比赛、技能大比拼等活动，丰富了员 工的生活，增强了员工的团队凝聚力。 4、积极实施社会捐助，热心公益活动。公司在力所能及的范围内积极进行社会捐助，参 加社会公益活动。报告期内，公司组织员工积极响应镇政府号召，公司党委和人力资源中心 组织员工无偿献血，同时帮扶困难职工，探望生病人员，实施社会捐助。 十六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2014 年 03 月 03 日 公司四楼会议室 实地调研 机构 国海证券 公司业绩支撑点及未来发展战略 2014 年 03 月 14 日 公司四楼会议室 实地调研 机构 长江证券 、银华基 公司长远发展战略及宝鼎万企集团 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 29 金 、华宝兴业基金 业务开展情况 2014 年 03 月 14 日 董秘办公室 实地调研 机构 财通证券 公司未来业务结构、军工认证及宝鼎 小贷情况、海工市场前景 2014 年 03 月 18 日 董秘办公室 实地调研 机构 工银瑞信、华夏基金、 国海证券、天弘基金 公司未来发展规划、新项目的投产对 研发费用的影响 2014 年 04 月 29 日 董秘办公室 实地调研 机构 国海证券、富国基金 公司未来业务增长点及船舶制造业 景气度 2014 年 05 月 13 日 董秘办公室 实地调研 机构 长江证券、工银瑞信 公司最近业绩情况及对外投资打算 2014 年 05 月 15 日 公司五楼办公室 实地调研 机构 道杰资本、金永信投 资、财通证券、渤海 证券、宏源证券、湛 银投资 企业未来发展规划、募投项目投产对 公司效益的影响、下一步资本运作计 划、海工市场开拓、军工认证及小贷 公司运转情况。 2014 年 06 月 18 日 公司四楼会议室 实地调研 机构 兴业证券 公司目前业务状况和竞争优势、海工 平台半圆板项目前景、公司未来发展 战略 2014 年 06 月 24 日 公司四楼会议室 实地调研 机构 华宝兴业、长江证券、 中邮基金 公司目前订单、海工方向发展思路、 产品结构变化及外延投资的打算 2014 年 07 月 03 日 公司四楼会议室 实地调研 机构 湛银投资、齐鲁证券、 华夏未来、海通证券、 浙江新干线、华泰柏 瑞基金、酉乾投资 海工项目情况、公司改善营收下降的 措施、2014 年整体业绩预计 2014 年 07 月 11 日 董秘办公室 实地调研 机构 中海基金管理有限公 司 军工三证认证情况、海工项目介绍、 转型升级想法 2014 年 07 月 11 日 公司四楼会议室 实地调研 机构 鹏华基金、盈峰资本 公司未来业绩增长点 2014 年 9 月 11 日 公司四楼会议室 实地调研 机构 银河基金、农银汇理、 中银基金、广发基金、 长江证券、嘉实基金、 富国基金、瑞银基金 公司总体业务情况 ；磁悬浮项目介 绍；企业转型升级的想法 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 30 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、媒体质疑情况 √ 适用 □ 不适用 媒体质疑事项说明 披露日期 披露索引 2014 年 12 月，有关媒体报道或转载“18 只股票涉 嫌市场操纵案”的文章，其中包括宝鼎重工。公司 已于 2014 年 12 月 23 日对公司相关人员买卖公司 股票进行自查并披露《澄清公告》，该事项对公司 未来发展不会产生重大影响 2014 年 12 月 23 日 2014 年 12 月 23 日公司在巨潮资讯网披 露的《澄清公告》，公告编号：2014-038 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 五、资产交易事项 1、收购资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未收购资产。 2、出售资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售资产。 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 31 3、企业合并情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生企业合并情况。 六、公司股权激励的实施情况及其影响 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划及其实施情况。 七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他关联交易。 八、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 32 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用 合同订立 公司方名 称 合同订立 对方名称 合同签订 日期 合同涉及 资产的账 面价值 （万元） （如有） 合同涉及 资产的评 估价值 （万元） （如有） 评估机构 名称（如 有） 评估基准 日（如有） 定价原则 交易价格 （万元） 是否关联 交易 关联关系 截至报告 期末的执 行情况 宝鼎重工 股份有限 公司 江苏安泰 动力机械 有限公司 2014 年 09 月 15 日 依据产品 市场价而 定 3,125.84 否 无 已有部分 订单交 货，其他 订单还在 实施过程 中 4、其他重大交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大交易。 九、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 33 承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 控股股东、实际控制人 朱宝松、朱丽霞 公司实际控制人朱宝松、朱丽霞承诺：若因 杭州宝鼎铸锻有限公司吸收合并 2010 年 03 月 08 日 长期 正常履行 中 收购报告书或权益 变动报告书中所作 承诺 资产重组时所作承 诺 首次公开发行或再 融资时所作承诺 控股股东、实际控制人 朱宝松、朱丽霞父女及 其控制的杭州圆鼎控 股有限公司、杭州圆鼎 投资管理有限公司 均承诺：子公司股票上市之日起三十六个月 内，不转让或者委托他人管理其已直接或间 接持有的公司股份，也不由公司回购该部分 股份。同时，朱宝松、朱丽霞还承诺：除前 述锁定期外，在任职期间每年转让的直接或 间接持有的发行人股份不超过其所持有公 司股份总数的百分之二十五；离职半年后， 不转让其所持有的公司股份。 2010 年 03 月 01 日 股票上市 之日起任 职期间三 十六个月 内及离职 后半年内 正常履行 中 其他对公司中小股 东所作承诺 控股股东、实际控制人 朱宝松、朱丽霞父女及 其控制的杭州圆鼎控 股有限公司、杭州圆鼎 投资管理有限公司 1、自本承诺函出具之日起，本公司/本人将 继续不直接或通过其他公司间接从事构成 与股份公司业务有同业竞争的经营活动，并 愿意对违反上述承诺而给股份公司造成的 经济损失承担赔偿责任；2、对本公司/本人 控股企业或间接控股的企业，本公司/本人 将通过派出机构及人员（包括但不限于董 事、经理）在该等企业履行本承诺下的义务， 并愿意对违反上述承诺而给股份公司造成 的经济损失承担赔偿责任；3、自本承诺函 签署之日起，如股份公司进一步拓展其产品 和业务范围，本公司/本人及本公司/本人控 股的企业将不与股份公司拓展后的产品或 业务相竞争；可能与股份公司拓展后的产品 或业务发生竞争的，本公司/本人及本公司/ 本人控股的企业按照如下方式退出与股份 公司的竞争：A、停止生产构成竞争或可能 构成竞争的产品；B、停止经营构成竞争或 可能构成竞争的业务；C、将相竞争的业务 纳入到股份公司来经营；D、将相竞争的业 务转让给无关联的第三方。 2010 年 03 月 08 日 该承诺在 发行人存 续期间有 效 正常履行 中 公司实际控制人朱宝 松、朱丽霞 均承诺：如果宝鼎重工因补缴企业所得税的 事宜而遭受国家有权机关或部门的处罚或 给宝鼎重工造成任何损失的，本人愿承担全 部责任。 2010 年 03 月 01 日 长期 正常履行 中 承诺是否及时履行 是 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 34 未完成履行的具体 原因及下一步计划 （如有） 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 十、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 50 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 境内会计师事务注册会计师姓名 李惠丰、孙峰 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十一、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十四、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十五、公司子公司重要事项 □ 适用 √ 不适用 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 35 十六、公司发行公司债券的情况 □ 适用 √ 不适用 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 36 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 110,250,0 00 73.50% 65,812,50 0 -44,437,50 0 21,375,00 0 131,625,0 00 43.88% 3、其他内资持股 110,250,0 00 73.50% 65,812,50 0 -44,437,50 0 21,375,00 0 131,625,0 00 43.88% 其中：境内法人持股 22,500,00 0 15.00% -22,500,00 0 -22,500,00 0 0.00% 境内自然人持股 87,750,00 0 58.50% 65,812,50 0 -21,937,50 0 43,875,00 0 131,625,0 00 43.88% 二、无限售条件股份 39,750,00 0 26.50% 84,187,50 0 44,437,50 0 128,625,0 00 168,375,0 00 56.13% 1、人民币普通股 39,750,00 0 26.50% 84,187,50 0 44,437,50 0 128,625,0 00 168,375,0 00 56.13% 三、股份总数 150,000,0 00 100.00% 150,000,0 00 0 150,000,0 00 300,000,0 00 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、2014年2月25日，公司股东朱宝松、朱丽霞、宝鼎万企集团有限公司、杭州圆鼎投资 管理有限公司持有的公司首次公开发行前已发行的股份解除限售并上市流通，详见公司公告 （公告编号：2014-004）. 2、2014年5月29日，公司2013年度利润分配方案实施完毕，总股本增至300,000,000股， 详见公司公告（公告编号：2014-020） 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 1、公司首次公开发行前已发行的股份三年限售期届满，并于2014年2月25日上市流通， 经向深圳证券交易所申请，上述股份解除限售。 2、公司2013年度利润分配方案已经2013年度股东大会审议通过。 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 37 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 财务指标 2013年度 2014年第三季度 变动前 变动后 变动前 变动后 股本（股） 150,000,000 300,000,000 300,000,000 300,000,000 基本每股收益（元/股） 0.08 0.04 0.03 0.03 稀释每股收益（元/股） 0.08 0.04 0.03 0.03 归属于公司普通股股东的每股净资 产（元/股） 5.35 2.68 2.69 2.69 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、2014年2月25日，公司股东朱宝松、朱丽霞、宝鼎万企集团有限公司、杭州圆鼎投资管 理有限公司持有的公司首次公开发行前已发行的股份解除限售并上市流通，详见公司公告（公 告编号：2014-004），导致股本结构发生变化。 2、2014年5月29日，公司2013年度利润分配方案实施完毕，总股本增至300,000,000股，详 见公司公告（公告编号：2014-020），导致股本总数发生变化。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 38 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股 东总数 13,047 年度报告披露日前 第 5 个交易日末普 通股股东总数 10,588 报告期末表决权恢 复的优先股股东总 数（如有）（参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 朱丽霞 境内自然人 43.50% 130,500,0 00 65,250,00 0 97,875,00 0 32,625,00 0 质押 14,000,000 朱宝松 境内自然人 15.00% 45,000,00 0 22,500,00 0 33,750,00 0 11,250,00 0 宝鼎万企集团有 限公司 境内非国有法人 7.50% 22,500,00 0 11,250,00 0 22,500,00 0 杭州圆鼎投资管 理有限公司 境内非国有法人 7.50% 22,500,00 0 11,250,00 0 22,500,00 0 蒋峥 境内自然人 0.60% 1,800,000 1,800,000 中国人寿保险股 份有限公司-分 红-个人分红 -005L-FH002 深 其他 0.55% 1,639,450 1,639,450 中国光大银行股 份有限公司-中 欧新动力股票型 证券投资基金 （LOF） 其他 0.47% 1,400,000 1,400,000 中国工商银行股 份有限公司-银 华成长先锋混合 型证券投资基金 其他 0.42% 1,260,000 1,260,000 张杰 境内自然人 0.36% 1,081,400 1,081,400 中国人寿保险股 份有限公司-万 能-国寿瑞安 其他 0.26% 776,100 776,100 战略投资者或一般法人因配售新 无 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 39 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 上述股东关联关系或一致行动的 说明 上述股东朱宝松、朱丽霞为父女，朱宝松父女共同拥有宝鼎万企 100%的股份，拥有圆 鼎投资 81.33%的股份。除上述股东关系外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系 或是一致行动人，也未知以上无限售条件股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披 露管理办法》中规定的一致行动人 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 朱丽霞 32,625,000 人民币普通股 32,625,000 宝鼎万企集团有限公司 22,500,000 人民币普通股 22,500,000 杭州圆鼎投资管理有限公司 22,500,000 人民币普通股 22,500,000 朱宝松 11,250,000 人民币普通股 11,250,000 蒋峥 1,800,000 人民币普通股 1,800,000 中国人寿保险股份有限公司-分红- 个人分红-005L-FH002 深 1,639,450 人民币普通股 1,639,450 中国光大银行股份有限公司-中欧 新动力股票型证券投资基金 （LOF） 1,400,000 人民币普通股 1,400,000 中国工商银行股份有限公司-银华 成长先锋混合型证券投资基金 1,260,000 人民币普通股 1,260,000 张杰 1,081,400 人民币普通股 1,081,400 中国人寿保险股份有限公司-万能- 国寿瑞安 776,100 人民币普通股 776,100 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 上述股东朱宝松、朱丽霞为父女，朱宝松父女共同拥有宝鼎万企 100%的股份，拥有圆 鼎投资 81.33%的股份。除上述股东关系外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系 或是一致行动人，也未知以上无限售条件股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披 露管理办法》中规定的一致行动人 前 10 名普通股股东参与融资融券 业务股东情况说明（如有）（参见 注 4） 前 10 名普通股股东未参与融资融券业务 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 40 自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 朱宝松 中国 否 朱丽霞 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 朱宝松：近五年内任宝鼎重工董事长兼总经理，现任公司董事长、杭州市余杭 区宝鼎小额贷款股份有限公司董事长、亿昇（天津）科技有限公司董事 朱丽霞：近五年内任宝鼎重工副总经理，宝鼎废金属执行董事、总经理，联舟 机械执行董事、总经理，宝鼎重工副董事长、副总经理、总经理。现任公司副 董事长、总经理，杭州市余杭区宝鼎小额贷款股份有限公司董事。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 朱宝松 中国 否 朱丽霞 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 朱宝松：近五年内任宝鼎重工董事长兼总经理，现任公司董事长、杭州市余杭 区宝鼎小额贷款股份有限公司董事长、亿昇（天津）科技有限公司董事。 朱丽霞：近五年内任宝鼎重工副总经理，宝鼎废金属执行董事、总经理，联舟 机械执行董事、总经理，宝鼎重工副董事长、副总经理、总经理。现任公司副 董事长、总经理，杭州市余杭区宝鼎小额贷款股份有限公司董事。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 41 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 □ 适用 √ 不适用 在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 42 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 43 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持股 数（股） 朱宝松 董事长 现任 男 60 2012 年 09 月 26 日 2015 年 09 月 25 日 22,500,000 45,000,000 朱丽霞 副董事长 兼总经理 现任 女 34 2012 年 09 月 26 日 2015 年 09 月 25 日 65,250,000 130,500,00 0 吴建海 董事、董事 会秘书、副 总经理兼 财务总监 现任 男 36 2012 年 09 月 26 日 2015 年 09 月 25 日 钱少伦 副总经理 现任 男 55 2012 年 09 月 26 日 2015 年 09 月 25 日 刘祖勤 副总经理 现任 男 58 2012 年 09 月 26 日 2015 年 09 月 25 日 陈衡雷 副总经理 现任 男 61 2012 年 09 月 26 日 2014 年 02 月 11 日 姜兵 副总经理 现任 男 48 2013 年 08 月 26 日 2015 年 09 月 25 日 张金 独立董事 现任 男 53 2012 年 09 月 26 日 2015 年 09 月 25 日 辛金国 独立董事 现任 男 53 2012 年 09 月 26 日 2015 年 09 月 25 日 朱杭 独立董事 现任 男 68 2012 年 09 月 26 日 2015 年 09 月 25 日 朱根连 董事 现任 男 62 2012 年 09 月 26 日 2015 年 09 月 25 日 陈静 监事会主 席 现任 女 44 2012 年 09 月 26 日 2015 年 09 月 25 日 郭蔚荣 监事 现任 男 35 2012 年 09 月 26 日 2015 年 09 月 25 日 张琪 监事 现任 男 42 2012 年 09 月 26 日 2015 年 09 月 25 日 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 44 合计 -- -- -- -- -- -- 87,750,000 0 0 175,500,00 0 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、董事最近5年的主要工作经历 朱宝松先生：最近5年曾任宝鼎重工董事长、总经理；现任本公司董事长、杭州市余杭区 宝鼎小额贷款股份有限公司董事长、亿昇（天津）科技有限公司董事， 担任余杭区慈善总会 副会长、余杭区塘栖商会会长、塘栖镇第十六届人大代表、杭州市第十二届人大代表、杭州 市余杭区装备制造业协会会长。 朱丽霞女士：最近5年曾任宝鼎重工副总经理、联舟机械执行董事、总经理，宝鼎废金属 执行董事、总经理。现任公司副董事长、总经理，联舟机械执行董事、总经理，宝鼎废金属 执行董事、总经理，杭州市余杭区宝鼎小额贷款股份有限公司董事，担任杭州市余杭区新生 代企业家协会副会长、杭州市余杭区青年商会副会长、杭州市余杭区民营企业协会副会长、 杭州市余杭区青年联合会副主席、共青团杭州市余杭区第十四届代表大会委员、杭州市余杭 区第十四届人大代表、杭州市余杭区装备制造协会社会组织法定代表人。 吴建海先生：最近5年曾任宝鼎重工副总经理、财务总监。现任本公司董事、副总经理、 董事会秘书、财务总监，杭州市余杭区宝鼎小额贷款股份有限公司董事、亿昇（天津）科技 有限公司监事。 朱根连先生：最近五年任本公司董事，杭州余杭塘南第一丝绸厂法定代表人。 辛金国先生：2009.12-2012.6 任杭州电子科技大学经贸学院党总支书记兼副院长； 2012.6至今任浙江省信息化与经济社会发展研究中心常务副主任；最近5年担任过浙江天马轴 承股份有限公司、浙江广厦股份有限公司、浙江华智控股股份有限公司（现更名为“浙江华 媒控股股份有限公司”）、昆药集团股份有限公司、健民药业集团股份有限公司及本公司独 立董事。 张金先生：1996.10至今任北京富京技术公司董事长；2005年10至今任中国锻压协会常务 副理事长兼秘书长；2008年至2012年12月任北京富京科技发展有限公司董事长；2008年6至今 担任中国机械中等专业学校董事长；2009年7至今担任《锻造与冲压》杂志社有限公司董事长； 2009年6月至今任德勒格科技（北京）有限公司董事长；最近5年担任过通裕重工股份有限公 司、江苏太平洋精锻科技股份有限公司、江苏金源锻造股份有限公司、南京迪威尔高端制造 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 45 股份有限公司及本公司独立董事。 朱杭先生：2000年至今任清华大学浙江校友会副会长；2007年至今任浙江省技术经纪人 协会副会长；最近5年担任过浙江龙生汽车部件股份有限公司及本公司独立董事。 2、监事最近5年的主要工作经历 陈静女士：最近5年任本公司生产管理部部长、监事会主席。 郭蔚荣先生：最近5年任本公司质量管理部船检办公室副主任、监事。 张琪先生：最近5年任本公司职工代表监事、总经办主任，宝鼎万企监事，圆鼎投资监事。 3、高级管理人员最近5年的主要工作经历 朱宝松先生：详见董事最近5年的主要工作经历。 朱丽霞女士：详见董事最近5年的主要工作经历。 吴建海先生：详见董事最近5年的主要工作经历。 钱少伦先生：最近5年任公司副总经理。 刘祖勤先生：最近5年任公司副总经理。 姜兵先生：2007.8-2013.4任江苏南通德玛瑞机械制造有限公司副总经理，2013年8月至 今任本公司副总经理。 陈衡雷先生：2008.5-2011.6任华仪风能有限公司执行总经理；2011.9-2014.2.11任本公 司副总经理，现已离任，不再在公司担任职务。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职 务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 张琪 宝鼎万企集团有限公司 监事 2009 年 09 月 01 日 否 杭州圆鼎投资管理有限公司 监事 2009 年 09 月 01 日 否 在股东单位任 职情况的说明 张琪在上述公司担任监事 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 朱丽霞 杭州宝鼎废金属回收有限公司 执行董事、总 经理 2009 年 01 月 05 日 否 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 46 杭州联舟船舶机械有限公司 执行董事、总 经理 2007 年 09 月 26 日 否 朱根连 杭州余杭塘南第一丝绸厂 法定代表人 2009 年 09 月 01 日 是 辛金国 浙江广厦股份有限公司 独立董事 2011 年 12 月 29 日 2014 年 12 月 28 日 是 浙江华智控股股份有限公司（现更名为 “浙江华媒控股股份有限公司”） 独立董事 2012 年 06 月 12 日 2014 年 12 月 31 日 是 昆药集团股份有限公司 独立董事 2012 年 11 月 02 日 2015 年 11 月 01 日 是 健民药业集团股份有限公司 独立董事 2013 年 09 月 06 日 2016 年 09 月 05 日 是 杭州电子科技大学 浙江省信息 化与经济社 会发展研究 中心常务副 主任 2012 年 06 月 01 日 是 张金 江苏金源锻造股份有限公司 独立董事 2008 年 12 月 09 日 2014 年 12 月 08 日 是 通裕重工股份有限公司 独立董事 2013 年 03 月 27 日 2016 年 03 月 26 日 是 南京迪威尔高端制造股份有限公司 独立董事 2011 年 08 月 19 日 2015 年 08 月 18 日 是 江苏太平洋精锻科技股份有限公司 独立董事 2013 年 05 月 10 日 2016 年 05 月 09 日 是 中国锻压协会 常务副理事 长兼秘书长 1996 年 10 月 01 日 是 北京富京技术公司 董事长 1993 年 02 月 01 日 否 中国机械中等专业学校 董事长 2008 年 06 月 01 日 否 德里格科技（北京）有限公司 董事长 2009 年 06 月 01 日 否 《锻造与冲压》杂志社有限公司 董事长 2009 年 07 月 01 日 否 朱杭 浙江龙生汽车部件股份有限公司 独立董事 2013 年 05 月 17 日 2016 年 05 月 16 日 是 浙江省技术经纪人协会 副会长 2007 年 09 月 01 日 是 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 47 清华大学浙江校友会 副会长 2000 年 05 月 02 日 否 在其他单位任 职情况的说明 上述人员在其他单位任职情况，只包括其截至报告期仍然在职或报告期内变动的情况，不包括以前年度任 职但未持续到本报告期内的情形。 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据 （一）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事报酬由董事会薪酬与考核 委员会提出计划，经董事会同意后，提交股东大会审议通过后实施；监事报酬由监事会提出 提案，提请公司股东大会审议批准；高级管理人员薪酬方案由董事会审议批准。独立董事对 董事、高级管理人员的报酬议案发表独立意见。 （二）董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司参照行业平均薪酬水平，考虑董 事、监事和高级管理人员从事工作岗位的重要程度、事务繁简程度及所需要的专业知识等各 种因素，结合他们每年的工作任务完成情况、公司经营业绩情况进行考核并确定其报酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 应付报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 获得报酬 朱宝松 董事长 男 60 现任 40 40 朱丽霞 副董事长、总 经理 女 34 现任 40 40 吴建海 董事、副总经 理、财务总监、 董事会秘书 男 36 现任 30 30 钱少伦 副总经理 男 55 现任 40 40 刘祖勤 副总经理 男 58 现任 40 40 陈衡雷 副总经理 男 62 离任 2.3 2.3 姜兵 副总经理 男 48 现任 39.5 39.5 张金 独立董事 男 53 现任 5 5 辛金国 独立董事 男 53 现任 5 5 朱杭 独立董事 男 68 现任 5 5 朱根连 董事 男 62 现任 0 0 陈静 监事会主席 女 44 现任 9.5 9.5 郭蔚荣 监事 男 35 现任 6.5 6.5 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 48 张琪 监事 男 42 现任 9 9 合计 -- -- -- -- 271.8 0 271.8 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 陈衡雷 副总经理 解聘 2014 年 02 月 12 日 因个人身体原因提出辞职 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内，核心技术团队或关键技术团队人员无变动情况 六、公司员工情况 截至2014年12月31日，本公司及全资子公司在册员工共535人，具体构成如下： （一）员工专业构成情况 （二）员工教育程度构成情况 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 49 （三）员工薪酬政策 公司员工工资主要由固定工资、绩效工资、岗位福利津贴构成，其中生产人员工资根据 计件定额、废品率、返修率等相关指标确定；销售人员工资由基本工资和绩效工资构成，其 绩效工资根据销售额、开辟新客户数等相关指标确定；管理人员工资根据各个岗位的具体职 责和其工作表现确定。 （四）员工培训计划 为提高员工整体素质和工作效率，公司每年年末由人力资源部制定下一年的培训计划， 具体包括培训的内容、时间、参加人员。主要培训内容包括员工素质、职业技能、办公自动 化软件使用技巧、生产安全管理、成本管理等各个方面，培训形式有管理人员授课、外聘讲 师授课等。 （五）公司承担费用的离退休职工人数 报告期内，公司没有需要承担费用的离退休职工。 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 50 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理规则》等法律法规 及相关规章的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，建立健全内部管理和控制 体系，公司治理水平进一步提高。公司治理状况符合上述法律法规及深圳证券交易所、中国 证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。 （一）关于股东与股东大会 公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召 集、召开和议事程序；公开、公平、公正地对待所有股东，确保全体股东特别是中小股东享 有平等地位，充分行使自己的权利。 （二）关于控股股东与公司 公司控股股东行为规范，依法行使股东权力并承担相应义务，同时在公司日常生产经营 活动中以管理层身份参与管理，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动； 控股股东对公司董事、监事候选人提名严格遵循法律、法规和公司章程规定的条件和程序。 公司拥有独立的自主经营能力，在业务、人员、资产、机构和财务上独立，公司董事会、监 事会和内部机构独立运作； （三）关于董事与董事会 报告期内，公司董事会由7名董事组成，其中独立董事3名，董事会的人员结构以及聘任 程序符合法律法规和公司章程的要求。公司董事会依法召开会议，执行股东大会决议并行使 职权。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》、《公司章程》 等制度开展工作，按时出席董事会和股东大会，履行相应职责。 （四）关于监事与监事会 报告期内，公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，监事会的人员结构及产生符 合法律法规和公司章程的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》、《公司章程》的规 定和要求，按时出席监事会，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况、关联交易、 董事和高级管理人员的履职情况等进行有效监督并发表独立意见，维护公司及股东的合法权 益。 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 51 （五）关于绩效评价和激励约束机制 公司建立并逐步完善董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，员工 的薪酬与公司的经营业绩指标挂钩，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 （六）关于信息披露与透明度 公司能够严格按照《公司章程》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理及信息披 露制度》及相关法律法规的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股 东有平等的机会获得信息。 （七）关于相关利益者 公司尊重和维护相关利益者的合法权益，实现政府、客户、企业、员工、股东等各方利 益的协调平衡，坚持与相关利益者互利共赢的原则，共同推动公司持续、健康、稳定的发展。 （八）报告期内修订、建立的公司治理制度 报告期内，根据有关规定及时修订《公司章程》部分条款等一系列治理制度并经董事会、 股东大会审议通过，完善了公司内部管理制度。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 （一）报告期内，公司未开展治理专项活动。 （二）内部信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 2011 年 8 月，公司根据《上市公司信息披露管理办法》及《深圳证券交易所中小企业 板上市公司规范运作指引》制订了《内幕信息知情人登记制度》、《外部信息使用人登记制度》， 并经第一届董事会第十八次会议审议通过；2012 年 4 月，公司第一届董事会第二十三次会议 根据证监会《关于在上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度》的规定，修订、审议通过 了《内幕信息知情人登记管理制度》（2012 年 4 月）、《外部信息使用人登记制度》（2012 年 4 月），详见巨潮资讯网（）上的公司公告（公告编号：2012-004）及相关 的工作制度。 1、《内幕信息知情人登记管理制度》的实施情况。公司在编制定期报告、业绩预告、业 绩快报、筹划重大事项等文件期间及其他涉及公司经营、财务或对公司股票在交易活动中的 交易价格有重大影响的尚未公开披露的信息公开之前，做好保密工作，能够保证内幕信息知 情人在规定时间内填写《内幕信息知情人员档案登记表》、签署《禁止内幕交易告知书》，控 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 52 制内幕信息传递和知情范围；在年度报告及半年度报告、筹划重大事项等公开披露时，《内幕 信息知情人员档案登记表》报备深圳证券交易所。报告期内，公司不存在利用内幕信息买卖 股票或建议他人买卖公司股票的情形。 2、《外部信息使用人登记制度》的实施情况 。公司董监高及涉密人员在公司定期报告编 制、重大事项筹划期间及公开披露前，能够履行保密义务，未向外界或特定人员泄露相关内 容；公司对外报送其他未公开信息前，能够做到填写《对外信息报送审批表》、《内幕信息知 情人员档案登记表》。报告期内，不存在外部信息使用人泄露公司未公开重大信息、利用所获 取的未公开重大信息买卖公司股票或建议他人买卖公司股票的情形。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2013 年度股 东大会 2014 年 05 月 15 日 1、关于公司 2013 年度董事会工作报告的议案 2、关于公司 2013 年度监事会工作报告的议案 3、关于公司 2013 年度财务决算报告的议案 4、关于公司 2013 年年度报告及摘要的议案 5、关于公司 2013 年度利润分配预案的议案 6、关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告 的议案 7、关于聘请公司 2014 年度财务审计机构的议案 8、关于修订《公司章程》部分条款的议案 前述议案全部 审议通过 2014 年 05 月 16 日 详见公司在指 定媒体巨潮资 讯网、《证券时 报》、《上海证 券报》中披露 的《2013 年度 股东大会决议 公告》 （2014-019） 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 3、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 现场出席次数 以通讯方式参加 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 53 董事会次数 次数 亲自参加会议 张金 5 2 3 0 0 否 辛金国 5 3 2 0 0 否 朱杭 5 3 2 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事张金、辛金国、朱杭能严格按照《公司章程》和《独立董事工 作细则》等规定，本着对公司、投资者负责的态度，独立、公正地履行职责，对报告期内公 司聘请年度审计机构、对外投资等事项发表独立意见；利用出席董事会、列席股东大会的机 会深入了解公司运营情况、行业发展趋势及宏观经济环境，与各位董事、监事、高级管理人 员保持密切联系，同时利用自己的专业优势在公司的经营管理工作、战略思路、技术创新及 风险控制等方面提出建议，为完善公司监督机制、维护公司和全体股东的合法权益发挥了应 有的作用，公司对有关建议均采纳试用。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 （一）审计委员会履职情况 1、日常工作 报告期内，审计委员会根据公司《董事会审计委员会议事规则》的规定履行职责，对公司 内部控制制度实施情况、对外投资事项认真审查，并及时与公司董事会沟通汇报工作，有效 监督了公司的财务状况。 2、召开会议情况 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 54 报告期内，审计委员会召开会议，针对公司与茂名石化实华股份有限公司、天津飞旋科技研 发有限公司共同出资设立合资公司的事项讨论审议，认为本次投资利于公司持续快速发展， 同意上述三方设立合资公司实施磁悬浮鼓风机项目的研发与建设，并同意提交董事会审议。 3、审阅公司年度财务报表并与注册会计师沟通 公司管理层向审计委员会提交2014年度财务报表后，审计委员会全体委员认真审阅，认为 公司编制的财务会计报表符合法律法规和准则的规定，能够反映公司截至2014年12月31日的 财务状况和经营成果，同意以此报表为基础开展2014年度的财务审计工作。期间，审计委员 会与公司财务负责人、审计机构的注册会计师协商确定了公司2014年度财务报告审计工作的 时间安排和计划，督促会计师事务所按时出具审计报告。 （二）提名委员会履职情况 报告期内，公司提名委员会根据深圳证券交易所规则及公司《提名委员会议事规则》的 规定，结合公司实际，物色、筛选管理经验丰富、具有科研能力的人员，为公司转型升级准 备综合性人才。 （三）薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，薪酬与考核委员会根据《薪酬与考核委员会议事规则》的规定，对公司经营管 理层年度履职情况进行考核，并审查、核实了经营管理层在2014年度薪酬发放情况，认为公 司董事、高级管理人员的薪酬发放程序符合法律法规和《公司章程》的规定，其薪酬与各自 所在岗位相匹配，符合区域内相关岗位的薪酬水平。 （四）战略委员会履职情况 报告期内，战略委员会依据宏观环境和行业发展趋势，对公司战略规划、年度经营目标 提出建议，尤其在国内经济增速放缓的背景下，公司要坚持自主创新、完善产品结构，同时 布局高端产品和高科技产业，充分利用资本市场并购、参股投资等，打开转型升级之路，推 进公司转型升级步伐。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 55 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东完全分开、独立运作，公司拥 有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 （一）业务独立情况 本公司主要从事大型铸锻件及其加工产品的研发、生产和销售， 拥有独立的生产及辅助生产系统、采购和销售系统以及独立的研发体系，不依赖股东单位及 其他关联方。公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不从事与本公司相同或相近 的业务。 （二）人员独立情况 本公司董事、监事、高级管理人员，均以合法程序选举或聘任，不 存在控股股东超越公司股东大会和董事会作出人事任免决定的情况。 本公司总经理、副总经 理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员专职在公司工作并领取薪酬；公司的财务人员没 有在股东单位及其控制的其他企业中兼职，也没有在与本公司业务相同或相近的其他企业任 职的情况。 （三）资产独立情况 公司合法拥有完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施；对与 生产经营相关的厂房、土地、设备以及商标、专利、非专利技术等资产均合法拥有所有权； 具有独立的原材料采购和产品销售系统。公司与股东之间的资产产权界定清晰，生产经营场 所独立，不存在依靠股东的生产经营场所进行生产经营的情况，没有以资产为各股东的债务 提供担保，公司对所有资产拥有完全的控制支配权。 （四）机构独立情况 公司建立健全了股东大会、董事会、监事会和总经理负责的经理层 等机构及相应的三会议事规则和总经理工作细则，形成了完整的法人治理结构。公司建立了 适应生产经营需要的组织结构，拥有完整的采购、生产和销售系统及配套部门，各部门已构 成一个有机整体。公司与股东单位之间不存在混合经营、合署办公的情况，公司各职能部门 与股东单位及其职能部门之间不存在上下级关系，不存在股东单位干预本公司正常生产经营 活动的现象。 （五）财务独立情况 公司设有独立的财务部门，已按《中华人民共和国会计法》和《企 业会计准则》等有关法规的要求建立独立的财务规章制度和独立的财务核算体系，并建立了 相应的内部控制制度。本公司财务人员不在股东单位及其控制的其他企业任职，财务人员由 财务部门集中统一管理。公司独立在银行开立账户，不存在与股东单位共用银行账户的现象； 公司作为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 56 七、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立健全并完善了对高级管理人员的考评及激励机制，董事会薪酬与考核委员拟定 高级管理人员的薪酬及激励方案，董事会审议决定。年终时，公司及薪酬与考核委员会根据 高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况对其表现进行考核并根据激励方案 给予合理激励。 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 57 第十节 内部控制 一、内部控制建设情况 公司根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等一系 列法律法规、规范性文件的要求，结合公司自身实际情况及发展需要，制定了涵盖公司所有 运营环节、贯穿整体业务流程的内部控制体系，包括但不限于销售及收款、采购和费用及付 款、固定资产管理、存货管理、资金管理、财务报告、信息披露、人力资源管理和信息系统 管理等，重点关注对控股子公司的管理控制、关联交易的内部控制、对外担保的内部控制、 募集资金使用的内部控制、重大投资的内部控制、信息披露的内部控制。公司设立内部审计 部门，直接对董事会负责，定期检查公司内部控制运行情况，评估其执行的效果和效率，并 将检查中发现的内部控制缺陷和异常事项、改进建议等向董事会通报，不断完善和提高公司 内部控制管理水平，保证公司稳定经营。 二、董事会关于内部控制责任的声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并 如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行 监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 三、建立财务报告内部控制的依据 公司建立财务报告内部控制的依据是《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制 基本规范》及监管部门的相关规范性文件。 四、内部控制评价报告 内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内未发现内部控制重大缺陷 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 58 内部控制评价报告全文披露日期 2015 年 04 月 29 日 内部控制评价报告全文披露索引 《关于 2014 年度内部控制的自我评价报告》详见 2015 年 4 月 29 日在巨潮资讯网披露的 公告 五、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司制定并在巨潮资讯网披露了《年报重大差错责任追究制度》。报告期内，公司严格 按照该制度做好年度报告信息披露工作，未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充等情 况。 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 59 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2015 年 04 月 27 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2015]第 610314 号 注册会计师姓名 李惠丰、孙峰 审计报告正文 宝鼎重工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的宝鼎重工股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2014年12 月31日的合并及公司资产负债表、2014年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、 合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计 准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 60 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵 公司2014年12月31日的合并及公司财务状况以及2014年度的合并及公司经营成果和现金流 量。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：宝鼎重工股份有限公司 2014 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 24,090,165.42 67,894,784.00 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 0.00 衍生金融资产 应收票据 34,326,655.37 8,678,900.97 应收账款 117,572,238.21 107,333,748.78 预付款项 463,829.73 1,204,470.96 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 248,111.11 应收股利 其他应收款 951,034.39 3,067,229.10 买入返售金融资产 存货 152,569,821.84 118,395,279.35 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 61 其他流动资产 9,301,337.14 50,000,000.00 流动资产合计 339,275,082.10 356,822,524.27 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 81,368,643.75 投资性房地产 固定资产 434,147,860.75 281,273,989.04 在建工程 960,605.03 177,055,879.35 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 45,190,813.38 46,342,881.67 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 4,481,623.90 3,169,126.83 其他非流动资产 3,926,109.73 5,233,386.90 非流动资产合计 570,075,656.54 513,075,263.79 资产总计 909,350,738.64 869,897,788.06 流动负债： 短期借款 0.00 0.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 10,000,000.00 应付账款 55,764,667.33 61,510,342.47 预收款项 3,085,038.05 4,197,159.76 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 62 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 6,615,647.56 5,873,971.29 应交税费 5,039,368.09 -13,593,402.30 应付利息 应付股利 其他应付款 1,423,423.69 665,879.46 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 81,928,144.72 58,653,950.68 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 17,613,600.00 8,150,900.00 递延所得税负债 37,216.67 其他非流动负债 非流动负债合计 17,613,600.00 8,188,116.67 负债合计 99,541,744.72 66,842,067.35 所有者权益： 股本 300,000,000.00 150,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 63 资本公积 340,372,913.97 490,372,913.97 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 25,770,371.33 24,337,482.92 一般风险准备 未分配利润 143,665,708.62 138,345,323.82 归属于母公司所有者权益合计 809,808,993.92 803,055,720.71 少数股东权益 所有者权益合计 809,808,993.92 803,055,720.71 负债和所有者权益总计 909,350,738.64 869,897,788.06 法定代表人：朱宝松 主管会计工作负责人：吴建海 会计机构负责人：付梅蕾 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 23,333,083.18 65,403,498.16 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 34,326,655.37 8,678,900.97 应收账款 117,568,668.20 107,328,036.78 预付款项 462,669.73 1,202,570.52 应收利息 248,111.11 应收股利 其他应收款 936,745.41 3,058,022.57 存货 144,912,000.15 107,478,914.69 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 9,301,337.14 50,000,000.00 流动资产合计 330,841,159.18 343,398,054.80 非流动资产： 可供出售金融资产 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 64 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 87,103,368.37 5,734,724.62 投资性房地产 固定资产 433,346,137.09 280,287,183.25 在建工程 960,605.03 177,055,879.35 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 45,190,813.38 46,342,881.67 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 4,337,852.61 3,097,658.74 其他非流动资产 3,926,109.73 5,233,386.90 非流动资产合计 574,864,886.21 517,751,714.53 资产总计 905,706,045.39 861,149,769.33 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 10,000,000.00 应付账款 79,036,572.47 79,616,827.89 预收款项 3,085,038.05 4,145,943.76 应付职工薪酬 5,191,872.89 4,285,476.29 应交税费 4,381,298.46 -13,921,610.65 应付利息 应付股利 其他应付款 1,347,553.46 613,789.39 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 65 流动负债合计 103,042,335.33 74,740,426.68 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 17,613,600.00 8,150,900.00 递延所得税负债 37,216.67 其他非流动负债 非流动负债合计 17,613,600.00 8,188,116.67 负债合计 120,655,935.33 82,928,543.35 所有者权益： 股本 300,000,000.00 150,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 343,607,638.59 493,607,638.59 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 25,770,371.33 24,337,482.92 未分配利润 115,672,100.14 110,276,104.47 所有者权益合计 785,050,110.06 778,221,225.98 负债和所有者权益总计 905,706,045.39 861,149,769.33 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 324,431,926.27 216,341,369.42 其中：营业收入 324,431,926.27 216,341,369.42 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 66 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 315,434,447.25 211,168,676.59 其中：营业成本 274,954,864.30 175,036,027.20 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 164,182.68 665,754.29 销售费用 5,015,687.83 3,060,282.22 管理费用 36,463,840.64 30,912,951.04 财务费用 16,899.99 -2,200,351.33 资产减值损失 -1,181,028.19 3,694,013.17 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 1,551,246.49 2,407,068.50 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,548,725.51 7,579,761.33 加：营业外收入 6,079,772.07 6,097,746.01 其中：非流动资产处置利得 8,065.00 184,120.32 减：营业外支出 601,819.01 391,058.01 其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 16,026,678.57 13,286,449.33 减：所得税费用 1,773,405.36 1,141,900.01 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,253,273.21 12,144,549.32 归属于母公司所有者的净利润 14,253,273.21 12,144,549.32 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 67 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 14,253,273.21 12,144,549.32 归属于母公司所有者的综合收益 总额 14,253,273.21 12,144,549.32 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.05 0.04 （二）稀释每股收益 0.05 0.04 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：朱宝松 主管会计工作负责人：吴建海 会计机构负责人：付梅蕾 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 68 一、营业收入 329,124,502.65 220,093,073.98 减：营业成本 282,241,293.34 180,236,127.46 营业税金及附加 -170,452.34 118,735.36 销售费用 4,967,687.83 3,007,968.47 管理费用 33,196,394.80 27,662,711.31 财务费用 18,759.86 -2,195,178.35 资产减值损失 -1,183,437.68 3,732,436.30 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 1,551,246.49 2,407,068.50 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,605,503.33 9,937,341.93 加：营业外收入 5,123,521.72 4,037,018.36 其中：非流动资产处置利得 8,065.00 184,120.32 减：营业外支出 554,432.41 323,766.66 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 16,174,592.64 13,650,593.63 减：所得税费用 1,845,708.56 1,203,664.55 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,328,884.08 12,446,929.08 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 69 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 14,328,884.08 12,446,929.08 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.05 0.04 （二）稀释每股收益 0.05 0.04 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期金额发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 160,355,861.15 121,390,507.71 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 4,020,055.05 3,487,952.76 收到其他与经营活动有关的现金 5,541,415.96 6,236,014.08 经营活动现金流入小计 169,917,332.16 131,114,474.55 购买商品、接受劳务支付的现金 99,777,098.41 81,568,349.58 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 70 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 33,528,170.76 28,665,718.11 支付的各项税费 8,044,973.36 9,369,073.20 支付其他与经营活动有关的现金 14,732,371.45 12,969,240.93 经营活动现金流出小计 156,082,613.98 132,572,381.82 经营活动产生的现金流量净额 13,834,718.18 -1,457,907.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 50,182,602.74 397,407,068.50 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 20,000.00 259,356.22 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 11,228,200.00 4,000,000.00 投资活动现金流入小计 61,430,802.74 401,666,424.72 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 32,167,501.02 85,725,845.42 投资支付的现金 80,000,000.00 445,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 112,167,501.02 530,725,845.42 投资活动产生的现金流量净额 -50,736,698.28 -129,059,420.70 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 71 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 7,183,791.93 13,924,847.48 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 718,846.55 1,075,152.52 筹资活动现金流出小计 7,902,638.48 15,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -7,902,638.48 -15,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -44,804,618.58 -145,517,327.97 加：期初现金及现金等价物余额 67,894,784.00 213,412,111.97 六、期末现金及现金等价物余额 23,090,165.42 67,894,784.00 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 165,997,566.29 124,346,771.91 收到的税费返还 3,125,020.70 2,201,511.21 收到其他与经营活动有关的现金 5,665,047.20 5,436,047.90 经营活动现金流入小计 174,787,634.19 131,984,331.02 购买商品、接受劳务支付的现金 114,245,879.93 94,509,923.61 支付给职工以及为职工支付的现 金 25,792,572.84 21,696,138.85 支付的各项税费 4,452,685.72 5,006,740.37 支付其他与经营活动有关的现金 14,780,394.43 12,434,603.93 经营活动现金流出小计 159,271,532.92 133,647,406.76 经营活动产生的现金流量净额 15,516,101.27 -1,663,075.74 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 50,182,602.74 397,407,068.50 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 20,000.00 259,356.22 处置子公司及其他营业单位收到 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 72 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 11,228,200.00 4,000,000.00 投资活动现金流入小计 61,430,802.74 401,666,424.72 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 32,114,680.51 85,563,552.68 投资支付的现金 80,000,000.00 445,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 112,114,680.51 530,563,552.68 投资活动产生的现金流量净额 -50,683,877.77 -128,897,127.96 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 7,183,791.93 13,924,847.48 支付其他与筹资活动有关的现金 718,846.55 1,075,152.52 筹资活动现金流出小计 7,902,638.48 15,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -7,902,638.48 -15,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -43,070,414.98 -145,560,203.70 加：期初现金及现金等价物余额 65,403,498.16 210,963,701.86 六、期末现金及现金等价物余额 22,333,083.18 65,403,498.16 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 股本 其他权益工具 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 73 优先 股 永续 债 其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计 一、上年期末余额 150,00 0,000. 00 490,372 ,913.97 24,337, 482.92 138,345 ,323.82 803,055 ,720.71 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 150,00 0,000. 00 490,372 ,913.97 24,337, 482.92 138,345 ,323.82 803,055 ,720.71 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 150,00 0,000. 00 -150,00 0,000.0 0 1,432,8 88.41 5,320,3 84.80 6,753,2 73.21 （一）综合收益总 额 14,253, 273.21 14,253, 273.21 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1,432,8 88.41 -8,932,8 88.41 -7,500,0 00.00 1．提取盈余公积 1,432,8 88.41 -1,432,8 88.41 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -7,500,0 00.00 -7,500,0 00.00 4．其他 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 74 （四）所有者权益 内部结转 150,00 0,000. 00 -150,00 0,000.0 0 1．资本公积转增 资本（或股本） 150,00 0,000. 00 -150,00 0,000.0 0 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 300,00 0,000. 00 340,372 ,913.97 25,770, 371.33 143,665 ,708.62 809,808 ,993.92 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 150,00 0,000. 00 490,372 ,913.97 23,092, 790.01 142,445 ,467.41 805,911 ,171.39 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 150,00 0,000. 00 490,372 ,913.97 23,092, 790.01 142,445 ,467.41 805,911 ,171.39 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 75 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 1,244,6 92.91 -4,100,1 43.59 -2,855,4 50.68 （一）综合收益总 额 12,144, 549.32 12,144, 549.32 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1,244,6 92.91 -16,244, 692.91 -15,000, 000.00 1．提取盈余公积 1,244,6 92.91 -1,244,6 92.91 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -15,000, 000.00 -15,000, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 150,00 490,372 24,337, 138,345 803,055 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 76 0,000. 00 ,913.97 482.92 ,323.82 ,720.71 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 150,000, 000.00 493,607,6 38.59 24,337,48 2.92 110,276 ,104.47 778,221,2 25.98 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 150,000, 000.00 493,607,6 38.59 24,337,48 2.92 110,276 ,104.47 778,221,2 25.98 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 150,000, 000.00 -150,000, 000.00 1,432,888 .41 5,395,9 95.67 6,828,884 .08 （一）综合收益总 额 14,328, 884.08 14,328,88 4.08 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1,432,888 .41 -8,932,8 88.41 -7,500,00 0.00 1．提取盈余公积 1,432,888 .41 -1,432,8 88.41 2．对所有者（或 -7,500,0 -7,500,00 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 77 股东）的分配 00.00 0.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 150,000, 000.00 -150,000, 000.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 150,000, 000.00 -150,000, 000.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 300,000, 000.00 343,607,6 38.59 25,770,37 1.33 115,672 ,100.14 785,050,1 10.06 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 150,000, 000.00 493,607,6 38.59 23,092,79 0.01 114,073 ,868.30 780,774,2 96.90 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 150,000, 000.00 493,607,6 38.59 23,092,79 0.01 114,073 ,868.30 780,774,2 96.90 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 1,244,692 .91 -3,797,7 63.83 -2,553,07 0.92 （一）综合收益总 额 12,446, 929.08 12,446,92 9.08 （二）所有者投入 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 78 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1,244,692 .91 -16,244, 692.91 -15,000,0 00.00 1．提取盈余公积 1,244,692 .91 -1,244,6 92.91 2．对所有者（或 股东）的分配 -15,000, 000.00 -15,000,0 00.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 150,000, 000.00 493,607,6 38.59 24,337,48 2.92 110,276 ,104.47 778,221,2 25.98 三、公司基本情况 宝鼎重工股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是在原杭州宝鼎铸锻有限公司基础上整体变更 设立，由朱丽霞、朱宝松、吴铮、宝鼎万企集团有限公司（原名杭州圆鼎控股有限公司）、杭州圆鼎投资 管理有限公司共同发起设立的股份有限公司。 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 79 公司的企业法人营业执照注册号：330184000061391。 公司于2011年2月在深圳证券交易所上市。所属行业为通用设备制造业类。 截止2014年12月31日，本公司累计发行股本总数30,000万股，注册资本为30,000万元，注册地及总部 地址：杭州余杭区塘栖镇工业园区内。 本公司主要经营范围为：铸钢件、铸铁件锻造、金属加工；压力管道元件的制造；起重设备、通用机 械的设计、制造、销售；新材料、新工艺的研发；服装、手套、模具的生产；含下属分支机构的经营范围。 （上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。）公司主要产品为大型铸锻件。 本公司的实际控制人为朱宝松、朱丽霞。 截止2014年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 杭州宝鼎废金属回收有限公司 杭州联舟船舶机械有限公司 本期合并财务报表范围未发生变化。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准 则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业 会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报 告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 公司自报告期末起12个月内具有持续经营能力。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 80 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营 成果、现金流量等有关信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包 括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得 的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢 价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公 允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期 损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分 割的部分）均纳入合并财务报表。 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 81 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合 并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照 统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用 的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行 必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司 而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有 者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期 亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子 公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初 至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将 该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报 告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合 并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原 持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利 润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 82 计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十三）长期股权投资”。 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限 短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资， 确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购 建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入 当期损益。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 83 负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或 金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初 始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该 预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报 价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金 额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关 交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他 综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他 综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 84 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额 的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人 签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不 同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金 融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用 估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不 可观察输入值。 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 85 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价 值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降 趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一 并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值 损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大是指应收款项余额前五名 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减 值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 20.00% 20.00% 2－3 年 50.00% 50.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 86 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应 收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备，计入当期损益。 12、存货 （1） 存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品、在产品等。 （2）发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 （3） 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在 正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以 合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般 销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存 货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他 项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为 基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 （4）存货的盘存制度 采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 87 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 13、划分为持有待售资产 14、长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资 产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作 为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣 告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收 益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 88 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其 他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有 的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所 有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基 础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投 资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于 被投资单位的金额为基础进行核算。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账 面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合 同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00% 4.75 机器设备 年限平均法 10 5.00% 9.5 运输设备 年限平均法 5 5.00% 19 电子及其他设备 年限平均法 5 5.00% 19 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 89 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 17、在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日 起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政 策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折 旧额。 18、借款费用 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其 他支出。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为 企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50年 土地证登记使用年限 软件 5-10年 预计可使用年限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 90 3、 截至资产负债表日，本公司无使用寿命不确定的无形资产。 （2）内部研究开发支出会计政策 第一、划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 第二、开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当 期损益。 22、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于 资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的， 按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计 未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资 产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现 金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊 至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 91 至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组 合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占 相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合 存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账 面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相 关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产 组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认， 在以后会计期间不予转回。 23、长期待摊费用 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或 相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工 为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计 期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险） /企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计 入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 92 期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计 划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计 量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务， 根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场 收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产 成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转 回至损益。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算 利得或损失。 详见本附注：五（十八）应付职工薪酬 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞 退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 25、预计负债 26、股份支付 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 1、销售商品收入确认和计量原则 （1）销售商品收入确认和计量的总体原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业； 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 （2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准 ①国内销售收入确认原则：公司与客户签定销售合同，根据销售合同约定的交货方式将货物发给客户 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 93 或客户上门提货，客户收到货物后签收，公司取得客户收货凭据时确认收入。 ②国外销售收入确认原则：公司在产品报关出口后确认销售收入。 2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产 使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他 方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关 的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要 用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在 确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入 当期营业外收入。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损 和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生 时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资 产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 94 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负 债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一 具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负 债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当 期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为 租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本 化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 财政部陆续修订及新颁布会计准则，包括《企业会计准则—基本 准则》 （修订）、 《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》 （修订）、 《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》（修订）、《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》（修订）、《企业会计准则第 33 号——合 并财务报表》（修订）、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》 （修订）、《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计 准则第 40 号——合营安排》、《企业会计准则第 41 号——在其他 主体中权益的披露》，公司相应变更会计政策 经第二届董事会第十六次会议审 议通过，监事会、独立董事发表同 意意见 本次会计政策变更对 公司财务报表无重大 影响 本公司根据《企业会计准则第30号——财务报表列报》（修订）将本公司与资产相关的政府补助从其 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 95 他非流动负债重分类至递延收益核算，并进行了追溯调整。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额，在扣除当期 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税;自营出口外销收入按照"免、 抵、退"办法核算，2014 年度出口退税率 为 9%、15%、17% 17% 营业税 按应税营业收入计征 5% 城市维护建设税 按应交流转税额与当期免抵税额的合计 数计缴 7% 企业所得税 按应纳税所得额计征 15%、25% 教育费附加 按应交流转税额与当期免抵税额的合计 数计缴 5% 房产税 按照房产原值 70%或者租金收入计征 1.2%、12% 印花税 按应税收入的 80%计征 0.3‰ 水利基金 按应税收入计征 1‰ 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 宝鼎重工股份有限公司 15% 杭州联舟船舶机械有限公司 25% 杭州宝鼎废金属回收有限公司 25% 2、税收优惠 1、根据浙科发高〔2012〕312号《关于杭州大光明通信系统集成有限公司等735家企业通过高新技术 企业复审的通知》，公司通过高新技术企业复审，资格有效期3年，企业所得税优惠期为2012年1月1日至 2014年12月31日，2014年度企业所得税按应纳税所得额的15%税率计缴。 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 96 2、根据余杭区国家税务局文件余国税函【2013】101号《关于认定杭州联舟船舶机械有限公司2013年 限额即征即退增值税资格的批复》、余杭区国家税务局文件余国税函【2014】76号《关于认定杭州联舟船 舶机械有限公司2014年限额即征即退增值税资格的批复》，子公司2013年度和2014年度享受每位残疾职工 每月退还增值税2,916.67元。2014年度收到2013年12月至2014年11月的增值税退税金额849,196.40元，计入 营业外收入。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 26,881.22 36,115.90 银行存款 23,063,284.20 67,858,668.10 其他货币资金 1,000,000.00 合计 24,090,165.42 67,894,784.00 其他说明 其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 截至2014年12月31日，其他货币资金中人民币1,000,000.00元为本公司向银行申请开具银行承兑汇 票所存入的保证金存款。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 19,627,296.37 8,278,900.97 商业承兑票据 14,699,359.00 400,000.00 合计 34,326,655.37 8,678,900.97 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 97 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 0.00 商业承兑票据 0.00 合计 0.00 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 85,951,288.45 合计 85,951,288.45 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 商业承兑票据 0.00 合计 0.00 其他说明 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 126,986, 219.56 99.63% 9,413,98 1.35 7.41% 117,572,2 38.21 118,272 ,594.52 99.61% 10,938,84 5.74 9.25% 107,333,74 8.78 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 468,089. 00 0.37% 468,089. 00 100.00% 0.00 468,089 .00 0.39% 468,089.0 0 100.00% 0.00 合计 127,454, 100.00% 9,882,07 7.75% 117,572,2 118,740 100.00% 11,406,93 9.61% 107,333,74 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 98 308.56 0.35 38.21 ,683.52 4.74 8.78 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 118,400,318.54 5,920,015.92 93.24% 1 年以内小计 118,400,318.54 5,920,015.92 93.24% 1 至 2 年 5,958,910.34 1,191,782.07 4.69% 2 至 3 年 649,614.65 324,807.33 0.51% 3 年以上 1,977,376.03 1,977,376.03 1.56% 合计 126,986,219.56 9,413,981.35 100.00% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,513,561.19 元；本期收回或转回坏账准备金额 801,590.82 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 太原重工股份有限公司 671,163.12 现金 南京宁凯机械有限公司 54,813.26 现金 无锡大力起重机械有限公司 25,000.00 现金 青岛捷能汽轮机集团股份有限公司 35,034.40 现金 芜湖新远船业修造有限公司 10,000.00 现金 其他零星公司 5,580.04 现金 合计 801,590.82 -- （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 99 项目 核销金额 实际核销的应收账款 11,303.20 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 青岛捷能汽轮机集 团股份有限公司 货款 9,883.60 无法收回 核准 否 上海新建重型机械 有限公司 货款 1,419.60 无法收回 核准 否 合计 -- 11,303.20 -- -- -- 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比 例(%) 坏账准备 武汉船用机械有限责任公司 11,528,184.05 9.04 576,409.20 中船钢构工程股份有限公司 10,247,967.68 8.04 512,398.38 江苏安泰动力机械有限公司 8,731,480.20 6.85 436,574.01 青岛海西船舶柴油机有限公司 5,573,200.00 4.37 278,660.00 大连船用柴油机有限公司 5,202,680.00 4.08 260,134.00 合计 41,283,511.93 32.38 2,064,175.59 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 100 金额 比例 金额 比例 1 年以内 264,679.34 57.06% 1,181,580.96 98.10% 1 至 2 年 199,150.39 42.94% 22,890.00 1.90% 合计 463,829.73 -- 1,204,470.96 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 期末无账龄超过一年且金额重大的预付款项。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 其他说明： 5、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 248,111.11 合计 248,111.11 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 期末无逾期利息。 6、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 101 7、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 2,379,10 3.90 100.00% 1,428,06 9.51 60.03% 951,034.3 9 4,162,7 65.61 100.00% 1,095,536 .51 26.32% 3,067,229.1 0 合计 2,379,10 3.90 100.00% 1,428,06 9.51 60.03% 951,034.3 9 4,162,7 65.61 100.00% 1,095,536 .51 26.32% 3,067,229.1 0 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 251,198.15 12,559.91 10.56% 1 年以内小计 251,198.15 12,559.91 10.56% 1 至 2 年 51,320.50 10,264.10 2.16% 2 至 3 年 1,342,679.50 671,339.75 56.43% 3 年以上 733,905.75 733,905.75 30.85% 合计 2,379,103.90 1,428,069.51 100.00% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 332,533.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 102 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 1,391,970.00 1,391,970.00 往来款 843,938.75 1,740,439.63 应收出口退税款 143,195.15 48,723.98 应收设备违约金 981,632.00 合计 2,379,103.90 4,162,765.61 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 杭州市余杭区人民 法院塘栖人民法庭 保证金 880,000.00 1-2 年 38,320.50 元， 2-3 年 841,679.50 元 36.99% 428,503.85 北京异辉机电有限 公司 往来款 527,150.00 3 年以上 22.16% 527,150.00 杭州港华燃气有限 公司 保证金 500,000.00 2-3 年 21.02% 250,000.00 舞阳钢铁有限责任 公司 往来款 165,307.45 3 年以上 6.95% 165,307.45 外销退税 应收出口退税款 143,195.15 1 年以内 6.02% 7,159.76 合计 -- 2,215,652.60 -- 93.14% 1,378,121.06 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 103 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 8、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 45,104,534.88 0.00 45,104,534.88 41,599,137.03 0.00 41,599,137.03 在产品 73,321,533.87 0.00 73,321,533.87 39,639,847.89 0.00 39,639,847.89 库存商品 34,143,753.09 0.00 34,143,753.09 37,156,294.43 0.00 37,156,294.43 周转材料 0.00 0.00 消耗性生物资产 0.00 0.00 建造合同形成的 已完工未结算资 产 0.00 0.00 合计 152,569,821.84 0.00 152,569,821.84 118,395,279.35 0.00 118,395,279.35 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 0.00 0.00 在产品 0.00 0.00 库存商品 0.00 0.00 周转材料 0.00 0.00 消耗性生物资产 0.00 0.00 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 104 建造合同形成的 已完工未结算资 产 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明：无 9、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 理财产品 50,000,000.00 增值税留抵税额 9,301,337.14 合计 9,301,337.14 50,000,000.00 其他说明：无 10、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 杭州市余 杭区宝鼎 小额贷款 股份有限 公司 60,000,00 0.00 1,368,643 .75 61,368,64 3.75 亿昇（天 津）科技 有限公司 20,000,00 0.00 20,000,00 0.00 小计 80,000,00 0.00 1,368,643 .75 81,368,64 3.75 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 105 二、联营企业 合计 80,000,00 0.00 1,368,643 .75 81,368,64 3.75 其他说明 11、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 187,762,083.28 171,340,777.17 10,301,641.57 9,065,361.79 378,469,863.81 2.本期增加金额 3,206,912.93 183,317,636.64 2,523,445.63 430,597.99 189,478,593.19 （1）购置 42,136.75 198,014.96 430,597.99 670,749.70 （2）在建工程转入 3,206,912.93 183,275,499.89 2,325,430.67 188,807,843.49 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 238,700.00 238,700.00 （1）处置或报废 238,700.00 238,700.00 4.期末余额 190,968,996.21 354,658,413.81 12,825,087.20 9,257,259.78 567,709,757.00 二、累计折旧 1.期初余额 23,167,896.31 57,928,381.46 8,645,031.15 7,454,565.85 97,195,874.77 2.本期增加金额 9,044,078.29 26,335,321.72 743,920.69 469,465.78 36,592,786.48 （1）计提 9,044,078.29 26,335,321.72 743,920.69 469,465.78 36,592,786.48 3.本期减少金额 226,765.00 226,765.00 （1）处置或报废 226,765.00 226,765.00 4.期末余额 32,211,974.60 84,263,703.18 9,388,951.84 7,697,266.63 133,561,896.25 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 106 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 158,757,021.61 270,394,710.63 3,436,135.36 1,559,993.15 434,147,860.75 2.期初账面价值 164,594,186.97 113,412,395.71 1,656,610.42 1,610,795.94 281,273,989.04 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 119,767,047.43 正在办理 其他说明 12、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 精加工大型铸锻 件建设项目 143,416,110.69 143,416,110.69 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 107 海工平台产品建 造项目 33,639,768.66 33,639,768.66 待安装设备 960,605.03 960,605.03 合计 960,605.03 960,605.03 177,055,879.35 177,055,879.35 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 募投项 目-精加 工项目 210,490, 000.00 143,416, 110.69 3,217,81 6.59 146,633, 927.28 已完工 募股资 金 募投项 目-吊钩 总成 123,900, 000.00 781,704. 17 781,704. 17 已完工 募股资 金 天然气 管道工 程 3,400,00 0.00 1,726,71 2.43 1,726,71 2.43 已完工 其他 海工平 台建设 项目 35,000,0 00.00 33,639,7 68.66 6,025,73 0.95 39,665,4 99.61 已完工 其他 待安装 设备 960,605. 03 960,605. 03 合计 372,790, 000.00 177,055, 879.35 12,712,5 69.17 188,807, 843.49 960,605. 03 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明：无 13、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 108 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 48,727,524.54 2,224,730.76 50,952,255.30 2.本期增加金额 280,957.82 280,957.82 （1）购置 280,957.82 280,957.82 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 48,727,524.54 2,505,688.58 51,233,213.12 二、累计摊销 1.期初余额 4,324,892.92 284,480.71 4,609,373.63 2.本期增加金额 974,550.49 458,475.62 1,433,026.11 （1）计提 974,550.49 458,475.62 1,433,026.11 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 5,299,443.41 742,956.33 6,042,399.74 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 43,428,081.13 1,762,732.25 45,190,813.38 2.期初账面价值 44,402,631.62 1,940,250.05 46,342,881.67 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 109 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 河西埭村 17 号土地 6,723,943.00 正在办理中 其他说明： 14、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 11,310,139.86 1,696,993.23 12,502,471.25 1,875,601.99 内部交易未实现利润 570,362.67 142,590.67 283,559.36 70,889.84 递延收益 17,613,600.00 2,642,040.00 8,150,900.00 1,222,635.00 合计 29,494,102.53 4,481,623.90 20,936,930.61 3,169,126.83 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应收利息 248,111.11 37,216.67 合计 248,111.11 37,216.67 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 4,481,623.90 3,169,126.83 递延所得税负债 37,216.67 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 110 可弥补亏损 5,188,845.57 2,582,768.47 合计 5,188,845.57 2,582,768.47 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2017 705,070.18 705,070.18 2018 1,877,698.29 1,877,698.29 2019 2,606,077.10 合计 5,188,845.57 2,582,768.47 -- 其他说明： 15、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付工程款 3,926,109.73 5,233,386.90 合计 3,926,109.73 5,233,386.90 其他说明： 16、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 17、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 41,469,412.68 47,030,069.20 1-2 年（含 2 年） 6,896,708.96 13,607,304.64 2-3 年（含 3 年） 6,646,712.67 667,953.71 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 111 3 年以上 751,833.02 205,014.92 合计 55,764,667.33 61,510,342.47 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 浙江元通机电经贸有限公司 5,023,496.91 未到期的设备尾款 青海华鼎重型机床有限责任公司 2,789,000.00 未到期的设备尾款 精工工业建筑系统有限公司 1,538,000.00 未到期的厂房尾款 天津太平洋超高压设备有限公司 1,337,696.21 未到期的设备尾款 齐重数控装备股份有限公司 1,318,500.00 未到期的设备尾款 合计 12,006,693.12 -- 其他说明： 18、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 2,492,287.00 3,246,100.96 1-2 年（含 2 年） 481,432.55 188,350.60 2-3 年（含 3 年） 31,642.30 708,608.20 3 年以上 79,676.20 54,100.00 合计 3,085,038.05 4,197,159.76 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 112 19、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 5,725,798.79 32,894,644.62 32,199,552.01 6,420,891.40 二、离职后福利-设定提 存计划 148,172.50 1,911,367.74 1,864,784.08 194,756.16 合计 5,873,971.29 34,806,012.36 34,064,336.09 6,615,647.56 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 3,497,275.48 27,665,006.63 26,888,386.25 4,273,895.86 2、职工福利费 1,849,397.27 1,849,397.27 3、社会保险费 116,099.60 1,287,334.36 1,274,100.53 129,333.43 其中：医疗保险费 94,834.10 1,056,838.53 1,048,208.42 103,464.21 工伤保险费 9,022.14 110,420.69 108,180.33 11,262.50 生育保险费 12,243.36 120,075.14 117,711.78 14,606.72 4、住房公积金 90,792.00 1,125,935.00 1,119,844.00 96,883.00 5、工会经费和职工教育 经费 2,021,631.71 966,971.36 1,067,823.96 1,920,779.11 合计 5,725,798.79 32,894,644.62 32,199,552.01 6,420,891.40 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 127,005.00 1,667,890.04 1,624,483.40 170,411.64 2、失业保险费 21,167.50 243,477.70 240,300.68 24,344.52 合计 148,172.50 1,911,367.74 1,864,784.08 194,756.16 其他说明： 20、应交税费 单位： 元 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 113 项目 期末余额 期初余额 增值税 617,555.25 -16,768,108.65 营业税 14,958.35 57,603.95 企业所得税 885,744.50 309,029.05 个人所得税 223,727.64 267,866.81 城市维护建设税 97,128.50 132,695.08 印花税 11,101.41 6,584.40 房产税 1,915,397.79 1,148,554.07 教育费附加 440,085.73 465,490.42 水利基金 45,478.52 23,576.17 土地使用税 586,290.40 561,406.40 契税 201,900.00 201,900.00 合计 5,039,368.09 -13,593,402.30 其他说明： 21、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 往来款 1,423,423.69 665,879.46 合计 1,423,423.69 665,879.46 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 江苏勤丰船业有限公司 215,284.00 交易未完成 浙江航畅船舶制造有限公司 199,513.00 交易未完成 东台船用配件有限公司 155,108.30 交易未完成 杭州伟荣货运代理部 100,000.00 交易未完成 合计 669,905.30 -- 其他说明 22、递延收益 单位： 元 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 114 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 8,150,900.00 11,228,200.00 1,765,500.00 17,613,600.00 合计 8,150,900.00 11,228,200.00 1,765,500.00 17,613,600.00 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 年产 8,000 吨锻 件金加工技改项 目（注 1） 1,650,900.00 330,180.00 1,320,720.00 与资产相关 年产 20,000T 精 加工大型铸锻件 募投项目（注 2） 2,500,000.00 187,500.00 2,312,500.00 与资产相关 年产 2,000 套起 重机吊钩总成建 设募投项目（注 3） 4,000,000.00 28,400.00 402,840.00 3,625,560.00 与资产相关 年产 2,000 套起 重机吊钩总成建 设机器换人项目 （注 4） 4,699,800.00 469,980.00 4,229,820.00 与资产相关 海洋钻井平台弦 管技改项目（注 5） 1,500,000.00 1,500,000.00 与资产相关 年产 20,000T 精 加工大型铸锻件 机器换人项目 （注 6） 5,000,000.00 375,000.00 4,625,000.00 与资产相关 合计 8,150,900.00 11,228,200.00 1,765,500.00 17,613,600.00 -- 其他说明： 注1：杭州市余杭区经济发展局余经发【2009】108号《关于下达2009年上半年度余杭区工业生产性项 目财政资助资金的通知》，公司于2009年12月收到关于“年产8,000吨锻件金加工技改项目”的政府补助 3,301,800.00元，计入递延收益，累计摊销1,981,080.00元，其中本年摊销330,180.00元，计入营业外收入。 注2：据中共杭州市余杭区委文件区委【2012】39号《中共杭州市余杭区委杭州市余杭区人民政府关 于加快打造产业余杭的若干政策意见》，公司于2012年12月收到关于“年产20,000T精加工大型铸锻件募投 项目”政府补助2,500,000.00元，计入递延收益，该补助对应的工程项目于2014年3月份转入固定资产，累计 摊销187,500.00元，其中本年摊销187,500.00元，计入营业外收入。 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 115 注3：据杭州市余杭区经济和信息化局、杭州市余杭区财政局余经信【2014】17号《关于下达余杭区 2012年工业生产性项目（含2011年结转）财政资助资金的通知》，公司于2013年12月、2014年3月分别收 到关于“年产2,000套起重机吊钩总成建设募投项目”政府补助4,000,000.00元、28,400.00元，共4,028,400.00 元计入递延收益，该补助对应的工程项目于2013年12月份转入固定资产，累计摊销402,840.00元，其中本 年摊销402,840.00元，计入营业外收入。 注4：据杭州市经济和信息化委员会、杭州市财政局杭财企【2013】1550号《关于下达2013年杭州市 工业统筹资金重大创新等项目资助资金的通知》，公司于2014年1月收到关于“年产2,000套起重机吊钩总成 建设机器换人项目”政府补助4,699,800.00元计入递延收益，该补助对应的工程项目于2013年12月份转入固 定资产，累计摊销469,980.00元，其中本年摊销469,980.00元，计入营业外收入。 注5：浙江省发展和改革委员会、浙江省财政厅【2013】1299号文件《关于下达2013年度海洋经济发 展示范区建设项目资金补助计划的通知》，公司于2014年6月收到关于“海洋钻井平台弦管技改项目”政府补 助1,500,000.00元，计入递延收益，该补助对应的工程项目2014年12月份转入固定资产，故本期不进行摊销。 注6：据杭州市经济和信息化委员会、杭州市财政局杭财企【2014】1024号《关于下达2014年工业和 科技统筹资金机器换人等项目资助资金的通知》，公司于2014年12月收到关于“年产20,000T精加工大型铸 锻件机器换人项目”政府补助5,000,000.00元，计入递延收益，该补助对应的工程项目于2014年3月份转入固 定资产，累计摊销375,000.00元，其中本年摊销375,000.00元，计入营业外收入。 23、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 300,000,000.00 其他说明： 其他说明：根据2013年度股东大会决议，公司以2013年12月31日的总股本15,000万股为基数，以资本 公积向全体股东每10股转增10股，共计转增股本15,000万股，变更后的注册资本为人民币30,000万元。 24、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 116 资本溢价（股本溢价） 434,168,000.00 150,000,000.00 284,168,000.00 转增股本的资本 59,439,638.59 59,439,638.59 同一控制下企业合并的 影响 -3,234,724.62 -3,234,724.62 合计 490,372,913.97 150,000,000.00 340,372,913.97 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 其他说明：根据2013年度股东大会决议，公司以2013年12月31日的总股本15,000万股为基数，以资本 公积向全体股东每10股转增10股，共计转增股本15,000万股。 25、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 24,337,482.92 1,432,888.41 25,770,371.33 合计 24,337,482.92 1,432,888.41 25,770,371.33 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 根据公司2013年股东大会决议，2014年度按母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积。 58、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 138,345,323.82 142,445,467.41 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减—） 调整后期初未分配利润 138,345,323.82 142,445,467.41 加：本期归属于母公司所有者的净利润 14,253,273.21 12,144,549.32 减：提取法定盈余公积 1,432,888.41 1,244,692.91 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 7,500,000.00 15,000,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 143,665,708.62 138,345,323.82 调整期初未分配利润明细： 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 117 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 59、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 308,813,652.89 259,221,176.81 203,611,187.02 163,368,298.08 其他业务 15,618,273.38 15,733,687.49 12,730,182.40 11,667,729.12 合计 324,431,926.27 274,954,864.30 216,341,369.42 175,036,027.20 60、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 10,661.40 10,661.40 城市维护建设税 89,554.06 382,137.52 教育费附加 63,967.22 272,955.37 合计 164,182.68 665,754.29 其他说明： 61、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 3,641,044.05 2,458,016.05 业务招待费 401,409.00 267,285.48 差旅费 229,675.94 231,675.88 职工薪酬 386,864.83 48,000.00 办公费 9,664.01 50,991.06 监测费 4,313.75 宣传费 347,030.00 合计 5,015,687.83 3,060,282.22 其他说明： 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 118 62、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 研发支出 9,871,772.81 8,527,773.75 职工薪酬 12,910,199.77 10,959,622.19 办公费 3,479,824.43 2,479,640.93 固定资产折旧 3,674,859.92 2,899,266.10 无形资产摊销 1,433,026.11 1,161,712.15 业务招待费 804,937.50 1,182,290.83 差旅费 1,455,471.89 1,110,625.70 税费 2,409,976.89 1,794,547.82 其他 423,771.32 797,471.57 合计 36,463,840.64 30,912,951.04 其他说明： 63、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 402,638.48 减：利息收入 360,561.96 2,345,269.93 汇兑损益 -51,560.77 119,481.64 金融机构手续费 26,384.24 25,436.96 合计 16,899.99 -2,200,351.33 其他说明： 64、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -1,181,028.19 3,694,013.17 合计 -1,181,028.19 3,694,013.17 其他说明： 26、投资收益 单位： 元 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 119 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 1,368,643.75 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 182,602.74 2,407,068.50 合计 1,551,246.49 2,407,068.50 其他说明： 27、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 8,065.00 184,120.32 8,065.00 其中：固定资产处置利得 8,065.00 184,120.32 8,065.00 政府补助 5,989,791.07 4,872,093.69 5,140,594.67 政府奖励 30,700.00 59,900.00 30,700.00 罚款及赔偿利得 981,632.00 其他 51,216.00 51,216.00 合计 6,079,772.07 6,097,746.01 5,230,575.67 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 2012 年度信息化和电子商务 发展财政扶持项目 300,000.00 与收益相关 2012 年煤气发生炉系统设备 改造项目 337,000.00 与收益相关 余杭区 2012 年度国家火炉计 划项目 400,000.00 与收益相关 余杭区 2012 年度浙江省驰名 商标认定品牌 100,000.00 与收益相关 表彰 2013 年度经济工作先进 单位 570,000.00 与收益相关 2013 年度省级新产品奖励 200,000.00 与收益相关 2014 年安全生产标准化项目 10,000.00 与收益相关 余杭区 2014 年度第一批清洁 生产审核和电平衡测试项目 50,000.00 与收益相关 2013 年第四季度专利获权（或 授权）项目 16,000.00 与收益相关 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 120 地方水利基金优惠审批-技术 开发 153,921.49 与收益相关 房产税困难优惠审批-节能、节 电、节水的资源节约型 733,210.11 与收益相关 城镇土地使用税困难优惠审 批-节能、节电、节水的资源节 约型 449,125.12 与收益相关 余杭区 2013 年"小升规"企业 财政专项资金 10,000.00 与收益相关 杭州市联舟船舶机械有限公 司 2013 年即征即退增值税 157,143.36 与收益相关 杭州市联舟船舶机械有限公 司 2014 年限额即征即退增值 税 692,053.04 与收益相关 浙江省地方水利建设基金征 收和减免管理办法 34,470.23 与收益相关 杭州市余杭区税务局资源综 合利用水利基金返还 11,367.72 与收益相关 年产 8,000 吨锻件金加工技改 项目 330,180.00 330,180.00 与资产相关 年产 20,000T 精加工大型铸锻 件项目 187,500.00 与资产相关 年产 2,000 套起重机吊钩总成 建设项目 469,980.00 与资产相关 年产 2,000 套起重机吊钩总成 建设项目 402,840.00 与资产相关 年产 20,000T 精加工大型铸锻 件项目 375,000.00 与资产相关 合计 5,989,791.07 330,180.00 -- 其他说明： （1）本年度收到的与收益相关的政府补助4,224,291.07元，其中： ①根据杭州市余杭区经济和信息化局、杭州市余杭区财政局余经信【2014】40号《关于下达余杭区2012 年度信息化和电子商务发展财政扶持项目资金的通知》，公司于2014年3月收到政府补助300,000.00元，计 入营业外收入。 ②根据杭州市余杭区经济和信息化局、杭州市余杭区财政局余经信【2014】17号《关于下达余杭区2012 年工业生产性项目（含2011年结转）财政资助资金的通知》，公司于2014年3月收到政府补助337,000.00元， 计入营业外收入。 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 121 ③根据杭州市余杭区科学技术局、杭州市余杭区财政局余科【2013】19号《关于下达2012年度国家有 关科技计划项目奖励资金的通知》，公司于2014年3月收到政府补助400,000.00元，记入营业外收入。 ④根据杭州市余杭区实施品牌经济战略工程领导小组办公室、杭州市余杭区财政局余品领办 【2013】1号《关于下达2012年度获驰名（著名、证明）商标认定品牌财政奖励资金通知》，公司于2014 年3月收到政府补助100,000.00元，记入营业外收入。 ⑤根据中共杭州余杭区塘栖镇委塘镇委【2014】21号《关于表彰2013年度经济工作先进单位的决 定》，公司于2014年3月收到政府补助570,000.00元，计入营业外收入。 ⑥根据杭州市余杭区经济和信息化局、杭州市余杭区财政局余经信【2014】65号《关于下达2013 年度余杭区技术（设计）中心和工业区新产品财政扶持资金的通知》，公司于2014年5月收到政府补助 200,000.00元，计入营业外收入。 ⑦根据杭州市余杭区塘栖镇人民政府文件塘政的【2014】159号《关于对安全生产标准化达标企 业实施财政奖励的通知》，公司于2014年12月收到政府补助10,000.00元，记入营业外收入。 ⑧根据杭州市余杭区科学技术局、杭州市余杭区财政局余科【2014】84号《关于下达余杭区2014 年度第一批清洁生产审核和电平衡测试奖励（补助）资金的通知》，公司于2014年12月收到政府补助 50,000.00元，计入营业外收入。 ⑨根据杭州市余杭区经济和信息化局余科【2014】84号《关于下达2013年第四季度专利货权（或 授权）财政奖励资金的通知》，公司于2014年12月收到政府补助16,000.00元，计入营业外收入。 ⑩根据余杭地方税务局塘栖税务分局余地税塘优批【2014】230号《税收优惠批复通知书》,公司 于2014年12月收到政府补助153,921.49元，计入营业外收入。 ⑪根据余杭地方税务局塘栖税务分局余地税塘优批【2014】201号《税收优惠批复通知书》,公司 于2014年12月收到政府补助733,210.11元，计入营业外收入。 ⑫根据余杭地方税务局塘栖税务分局余地税塘优批【2014】154号《税收优惠批复通知书》，公 司于2014年12月收到政府补助449,125.12元，计入营业外收入。 ⑬根据杭州市余杭区经济和信息化局、余杭区财政局、余杭区统计局文件余经信【2014】166号 《关于下达余杭区2013年“小升规”企业财政专项资金奖励的通知》，子公司杭州联舟船舶机械有限公司于 2014年11月收到政府补助10,000.00元，计入营业外收入。 ⑭根据杭州市余杭区国家税务局文件余国税函【2013】101号《杭州市余杭区国家税务局关于认定杭 州联舟船舶机械有限公司2013年限额即征即退增值税资格的批复》，子公司杭州联舟船舶机械有限公司于 2014年9月收到政府补助157,143.36元，计入营业外收入。 ⑮根据杭州市余杭区国家税务局文件余国税函【2014】76号《杭州市余杭区国家税务局关于认定 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 122 杭州联舟船舶机械有限公司2014年限额即征即退增值税资格的批复》，子公司杭州联舟船舶机械有限公司 于2014年9月收到政府补助269,824.50元，于12月收到政府补助422,228.54元，计入营业外收入。 ⑯根据浙江省财政厅、浙江省地方税务局文件浙财综【2012】130号《关于印发浙江省地方水利 建设基金征收和减免管理办法的通知》，子公司杭州联舟船舶机械有限公司于2014年11月收到政府补助 34,470.23元，计入营业外收入。 ⑰根据杭州市余杭地方税务局文件余地税费【2014】2号《关于“杭州科汀光学技术有限公司”等403 户企业减免2013年度水利建设基金的批复》，子公司杭州宝鼎废金属回收有限公司于2014年12月收到政府 补助11,367.72元，计入营业外收入。 （2）本年度与资产相关的政府补助摊销转入1,765,500.00元 ①根据杭州市余杭区经济发展局文件余经发【2009】108号《关于下达2009年上半年度余杭区工 业生产性项目财政资助资金的通知》，公司于2009年12月收到政府补助3,301,800.00元，计入递延收益。2014 年度摊销330,018.00元，计入营业外收入。 ②根据中共杭州市余杭区委区委【2012】39号《中共杭州市余杭区委杭州市余杭区人民政府关于加快 打造产业余杭的若干政策意见》，公司于2012年收到政府补助2,500,000.00元，计入递延收益。2014年度摊 销187,500.00元，计入营业外收入。 ③根据杭州市经济和信息化委员会、杭州市财政局杭财企【2013】1550号《关于下达2013年杭州市工 业统筹资金重大创新等项目资助资金的通知》，公司于2014年1月收到政府补助4,699,800.00元，计入递延 收益。2014年度摊销469,980.00元，计入营业外收入。 ④根据杭州市余杭区经济和信息化局、杭州市余杭区财政局余经信【2014】17号《关于下达余杭区2012 年工业生产性项目（含2011年结转）财政资助资金的通知》，公司于2013年12月收到政府补助4,000,000.00 元、2014年3月收到政府补助28,400.00元，计入递延收益。2014年度摊销402,840.00元，计入营业外收入。 ⑤根据杭州市经济和信息化委员会、杭州市财政局杭财企【2014】1024号《关于下达2014年工业和科 技统筹资金机器换人等项目资助资金的通知》，公司于2014年12月收到政府补助5,000,000.00元，计入递延 收益。2014年度摊销375,000.00元，计入营业外收入。 28、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 123 非流动资产处置损失合计 0.00 0.00 对外捐赠 100,000.00 121,000.00 100,000.00 水利建设基金 376,406.86 266,721.98 其他 125,412.15 3,336.03 125,412.15 合计 601,819.01 391,058.01 225,412.15 其他说明： 29、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 3,123,119.10 2,363,201.89 递延所得税费用 -1,349,713.74 -1,221,301.88 合计 1,773,405.36 1,141,900.01 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 16,026,678.57 所得税费用 1,773,405.36 其他说明 30、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助及奖励 2,023,700.00 2,158,675.50 利息收入 608,673.07 3,111,733.80 收回暂付款及收到暂收款 2,857,826.89 965,604.78 其他 51,216.00 合计 5,541,415.96 6,236,014.08 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 124 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 3,641,044.05 2,458,016.05 业务招待费 1,206,346.50 1,449,576.31 差旅费 1,685,147.83 1,342,301.58 办公费 3,479,824.43 2,530,631.99 捐赠支出 100,000.00 121,000.00 银行手续费 26,384.24 25,436.96 研发费用支出 2,388,481.02 2,532,111.20 支付暂收款及支付暂付款 316,129.72 1,706,899.54 其他 889,013.66 803,267.30 票据保证金 1,000,000.00 合计 14,732,371.45 12,969,240.93 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到与资产相关的政府补助 11,228,200.00 4,000,000.00 合计 11,228,200.00 4,000,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 125 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付股利代扣代缴个人所得税 316,208.07 1,075,152.52 应收票据贴现息支出 402,638.48 合计 718,846.55 1,075,152.52 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 31、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 14,253,273.21 12,144,549.32 加：资产减值准备 -1,181,028.19 3,694,013.17 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 36,592,786.48 15,014,076.55 无形资产摊销 1,433,026.11 1,161,712.15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -8,065.00 -184,120.32 财务费用（收益以“－”号填列） 351,077.71 119,481.64 投资损失（收益以“－”号填列） -1,551,246.49 -2,407,068.50 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,312,497.07 -1,106,332.30 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -37,216.67 -114,969.58 存货的减少（增加以“－”号填列） -34,174,542.49 -27,596,071.84 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -31,548,707.82 7,023,282.98 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 33,783,358.40 -8,876,280.54 其他 -2,765,500.00 -330,180.00 经营活动产生的现金流量净额 13,834,718.18 -1,457,907.27 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 126 现金的期末余额 23,090,165.42 67,894,784.00 减：现金的期初余额 67,894,784.00 213,412,111.97 现金及现金等价物净增加额 -44,804,618.58 -145,517,327.97 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 23,090,165.42 67,894,784.00 其中：库存现金 26,881.22 36,115.90 可随时用于支付的银行存款 23,063,284.20 67,858,668.10 三、期末现金及现金等价物余额 23,090,165.42 67,894,784.00 其他说明： 32、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 1,000,000.00 截至 2014 年 12 月 31 日，货币资金中有人民币金额为 1,000,000.00 元为 本公司向银行申请开具银行承兑汇票所存入的保证金存款。 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 127 固定资产 92,935,485.02 本公司于 2014 年 3 月 5 日与中国银行股份有限公司杭州市余杭支行签 订了编号为余杭 2014 人抵 307 的《最高额抵押合同》，以原值为 97,590,207.54 元，净值为 92,935,485.02 元的房屋建筑物和原值为 27,356,800.00 元，净值为 24,575,525.21 元的土地使用权作为抵押，为公 司提供最高额 124,579,600.00 元借款担保（期限为 2014 年 03 月 05 日至 2016 年 03 月 04 日）。 无形资产 24,575,525.21 本公司于 2014 年 3 月 5 日与中国银行股份有限公司杭州市余杭支行签 订了编号为余杭 2014 人抵 307 的《最高额抵押合同》，以原值为 97,590,207.54 元，净值为 92,935,485.02 元的房屋建筑物和原值为 27,356,800.00 元，净值为 24,575,525.21 元的土地使用权作为抵押，为公 司提供最高额 124,579,600.00 元借款担保（期限为 2014 年 03 月 05 日至 2016 年 03 月 04 日）。 合计 118,511,010.23 -- 其他说明： 33、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中：美元 48,317.33 6.1190 295,653.75 欧元 29,849.68 7.4556 222,547.27 其中：美元 222,459.81 6.1190 1,361,231.58 欧元 72,715.05 7.4556 542,134.33 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 杭州联舟船舶机 余杭塘栖镇 余杭塘栖镇 大型铸件 100.00% 同一控制下下企 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 128 械有限公司 业合并 杭州宝鼎废金属 回收有限公司 余杭塘栖镇 余杭塘栖镇 废金属回收 100.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：不适用 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：不适用 确定公司是代理人还是委托人的依据：不适用 其他说明：不适用 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 杭州市余杭区宝 鼎小额贷款股份 有限公司 余杭塘栖镇 余杭塘栖镇 小额贷款 30.00% 权益法 亿昇（天津）科 技有限公司 天津市 天津市 磁悬浮风机 34.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 不适用 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：不适用 （2）重要合营企业的主要财务信息 项目 杭州市余杭区宝鼎小额贷款股份有限公司 期末余额/ 本期发生额 年初余额/ 上期发生额 流动资产 205,268,243.36 其中：现金和现金等价物 88,065,259.81 非流动资产 4,323,302.68 资产合计 209,591,546.04 流动负债 5,029,400.21 非流动负债 负债合计 5,029,400.21 少数股东权益 归属于母公司股东权益 204,562,145.83 按持股比例计算的净资产份额 61,368,643.75 调整事项 —商誉 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 129 —内部交易未实现利润 —其他 对合营企业权益投资的账面价值 存在公开报价的合营企业权益投资的 公允价值 营业收入 24,911,244.37 财务费用 8,341.63 所得税费用 1,545,198.13 净利润 4,562,145.83 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 4,562,145.83 本年度收到的来自合营企业的股利 项目 亿昇（天津）科技有限公司 期末余额/ 本期发生额 年初余额/ 上期发生额 流动资产 40,000,000.00 其中：现金和现金等价物 40,000,000.00 非流动资产 资产合计 40,000,000.00 流动负债 非流动负债 负债合计 少数股东权益 归属于母公司股东权益 40,000,000.00 按持股比例计算的净资产份额 20,000,000.00 调整事项 —商誉 —内部交易未实现利润 —其他 对合营企业权益投资的账面价值 存在公开报价的合营企业权益投资的 公允价值 营业收入 财务费用 所得税费用 净利润 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 130 本年度收到的来自合营企业的股利 其他说明: 1、截止 2014 年 12 月 31 日，亿昇（天津）科技有限公司的注册资本尚未完全到位，本公司已投资 2000 万，占其注册资本的 34%。 2、合营企业或联营企业未发生的超额亏损。 （3）重要联营企业的主要财务信息 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 131 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风 险管理政策。 (一) 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导 致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在 某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获 得额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的实时监控（季度调整）以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司 的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的资信规模及信用特征对其分组。 被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来 期间内对其赊销，否则必须要求发货前完成相应款项的支付。 (二) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险， 包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临 的利率风险主要来源于银行借款。公司报告期末无银行借款，面临的利率风险较小。 （2）汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可 能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。 本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债 折算成人民币的金额列示如下： 项目 期末余额 年初余额 美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 132 应收账款 1,361,231.58 542,134.33 1,903,365.91 1,087,540.69 781,744.03 1,869,284.72 合计 1,361,231.58 542,134.33 1,903,365.91 1,087,540.69 781,744.03 1,869,284.72 (三) 流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本 公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门 通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合 理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 项目 期末余额 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 应付票据 10,000,000.00 10,000,000.00 应付账款 41,469,412.68 6,896,708.96 6,646,712.67 751,833.02 55,764,667.33 预收款项 2,492,287.00 481,432.55 31,642.30 79,676.20 3,085,038.05 合计 53,961,699.68 7,378,141.51 6,678,354.97 831,509.22 68,849,705.38 项目 年初余额 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 应付账款 47,030,069.20 13,607,304.64 667,953.71 205,014.92 61,510,342.47 预收款项 3,246,100.96 188,350.60 708,608.20 54,100.00 4,197,159.76 合计 50,276,170.16 13,795,655.24 1,376,561.91 259,114.92 65,707,502.23 十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是。 其他说明： 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 133 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“七、在其他主体中的权益”。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注七、在其他主体中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 朱宝松 实际控制人，任本公司董事长 朱丽霞 实际控制人，任本公司副董事长兼总经理 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 本期确认的托管 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 134 称 称 型 价依据 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 135 关键管理人员薪酬 2,543,789.73 1,686,494.70 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 杭州市余杭区宝鼎 小额贷款股份有限 公司 835,595.00 41,779.75 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 本公司于2014年3月5日与中国银行股份有限公司杭州市余杭支行签订了编号为余杭2014人抵307的 《最高额抵押合同》，以原值为97,590,207.54 元，净值为92,935,485.02元的房屋建筑物和原值为 27,356,800.00元，净值为24,575,525.21元的土地使用权作为抵押，为公司提供最高额124,579,600.00元借款 担保（期限为2014年03月05日至2016年03月04日）。截止2014年12月31日，该合同担保下的银行承兑汇票 金额为10,000,000.00元。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 136 3、其他 十四、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 6,000,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 6,000,000.00 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十七五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 126,978, 679.16 99.63% 9,410,01 0.96 7.41% 117,568,6 68.20 118,265 ,054.12 99.61% 10,937,01 7.34 9.25% 107,328,03 6.78 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 468,089. 00 0.37% 468,089. 00 100.00% 0.00 468,089 .00 0.39% 468,089.0 0 100.00% 0.00 合计 127,446, 768.16 100.00% 9,878,09 9.96 7.75% 117,568,6 68.20 118,733 ,143.12 100.00% 11,405,10 6.34 9.61% 107,328,03 6.78 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 137 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 118,400,318.54 5,920,015.93 93.24% 1 年以内小计 118,400,318.54 5,920,015.93 93.24% 1 至 2 年 5,958,910.34 1,191,782.07 4.69% 2 至 3 年 642,474.65 321,237.33 0.51% 3 年以上 1,976,975.63 1,976,975.63 1.56% 合计 126,978,679.16 9,410,010.96 100.00% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,515,703.18 元；本期收回或转回坏账准备金额 801,590.82 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 太原重工股份有限公司 671,163.12 现金 南京宁凯机械有限公司 54,813.26 现金 无锡大力起重机械有限公司 25,000.00 现金 青岛捷能汽轮机集团股份有限公司 35,034.40 现金 芜湖新远船业修造有限公司 10,000.00 现金 其他零星公司 5,580.04 现金 合计 801,590.82 -- （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 11,303.20 其中重要的应收账款核销情况： 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 138 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 青岛捷能汽轮机集团 股份有限公司 货款 9,883.60 无法收回 核准 否 上海新建重型机械有 限公司 货款 1,419.60 无法收回 核准 否 合计 -- 11,303.20 -- -- -- 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的 比例(%) 坏账准备 武汉船用机械有限责任公司 11,528,184.05 9.05 576,409.20 中船钢构工程股份有限公司 10,247,967.68 8.04 512,398.38 江苏安泰动力机械有限公司 8,731,480.20 6.85 436,574.01 青岛海西船舶柴油机有限公司 5,573,200.00 4.37 278,660.00 大连船用柴油机有限公司 5,202,680.00 4.08 260,134.00 合计 41,283,511.93 32.39 2,064,175.59 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 2,364,06 100.00% 1,427,31 60.38% 936,745.4 4,153,0 100.00% 1,095,051 26.37% 3,058,022.5 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 139 合计提坏账准备的 其他应收款 2.87 7.46 1 74.53 .96 7 合计 2,364,06 2.87 100.00% 1,427,31 7.46 60.38% 936,745.4 1 4,153,0 74.53 100.00% 1,095,051 .96 26.37% 3,058,022.5 7 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 236,157.12 11,807.86 9.99% 1 年以内小计 236,157.12 11,807.86 9.99% 1 至 2 年 51,320.50 10,264.10 2.17% 2 至 3 年 1,342,679.50 671,339.75 56.80% 3 年以上 733,905.75 733,905.75 31.04% 合计 2,364,062.87 1,427,317.46 100.00% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 332,265.50 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 140 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 1,391,970.00 1,391,970.00 往来款 828,897.72 1,730,748.55 应收退税 143,195.15 48,723.98 应收违约金 981,632.00 合计 2,364,062.87 4,153,074.53 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 杭州市余杭区人民法 院塘栖人民法庭 保证金 880,000.00 1-2 年 38,320.50 元， 2-3 年 841,679.50 元 37.22% 428,503.85 北京异辉机电有限公 司 往来款 527,150.00 3 年以上 22.30% 527,150.00 杭州港华燃气有限公 司 保证金 500,000.00 2-3 年 21.15% 250,000.00 舞阳钢铁有限责任公 司 往来款 165,307.45 3 年以上 6.99% 165,307.45 外销退税 应收退税 143,195.15 1 年以内 6.06% 7,159.76 合计 -- 2,215,652.60 -- 93.72% 1,378,121.06 。3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 5,734,724.62 0.00 5,734,724.62 5,734,724.62 5,734,724.62 对联营、合营企 业投资 81,368,643.75 81,368,643.75 0.00 合计 87,103,368.37 87,103,368.37 5,734,724.62 5,734,724.62 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 141 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 杭州联舟船舶机 械有限公司 5,234,724.62 5,234,724.62 杭州宝鼎废金属 回收有限公司 500,000.00 500,000.00 合计 5,734,724.62 5,734,724.62 0.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 杭州市余 杭区宝鼎 小额贷款 股份有限 公司 60,000,00 0.00 1,368,643 .75 61,368,64 3.75 天津飞旋 风机科技 有限公司 20,000,00 0.00 20,000,00 0.00 小计 81,368,64 3.75 二、联营企业 合计 80,000,00 0.00 1,368,643 .75 81,368,64 3.75 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 142 主营业务 308,813,652.89 262,486,564.65 203,611,187.02 164,837,320.69 其他业务 20,310,849.76 19,754,728.69 16,481,886.96 15,398,806.77 合计 329,124,502.65 282,241,293.34 220,093,073.98 180,236,127.46 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 1,368,643.75 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 182,602.74 2,407,068.50 合计 1,551,246.49 2,407,068.50 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 8,065.00 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 1,382,094.67 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 3,758,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -143,496.15 其他符合非经常性损益定义的损益项目 182,602.74 减：所得税影响额 232,687.23 合计 4,955,079.03 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 143 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 1.77% 0.05 0.05 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 1.15% 0.03 0.03 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、会计政策变更相关补充资料 √ 适用 □ 不适用 公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财 务报表进行了追溯重述，重述后的 2013 年 12 月 31 日合并资产负债表如下： 单位：元 项目 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 67,894,784.00 213,412,111.97 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 8,678,900.97 22,679,223.61 应收账款 107,333,748.78 104,577,487.33 预付款项 1,204,470.96 20,446,345.68 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 144 项目 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 248,111.11 1,014,574.98 应收股利 其他应收款 3,067,229.10 2,182,237.61 买入返售金融资产 存货 118,395,279.35 90,799,207.51 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 50,000,000.00 流动资产合计 356,822,524.27 455,111,188.69 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 281,273,989.04 122,406,838.94 在建工程 177,055,879.35 257,559,320.69 工程物资 782,615.22 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 46,342,881.67 38,627,963.06 开发支出 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 145 项目 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 3,169,126.83 2,062,794.53 其他非流动资产 5,233,386.90 非流动资产合计 513,075,263.79 421,439,532.44 资产总计 869,897,788.06 876,550,721.13 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 61,510,342.47 64,630,236.96 预收款项 4,197,159.76 3,374,415.75 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5,873,971.29 6,873,823.48 应交税费 -13,593,402.30 -10,045,020.34 应付利息 应付股利 其他应付款 665,879.46 1,172,827.64 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 146 项目 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 58,653,950.68 66,006,283.49 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 8,150,900.00 4,481,080.00 递延所得税负债 37,216.67 152,186.25 其他非流动负债 非流动负债合计 8,188,116.67 4,633,266.25 负债合计 66,842,067.35 70,639,549.74 所有者权益： 股本 150,000,000.00 150,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 490,372,913.97 490,372,913.97 减：库存股 其他综合收益 专项储备 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 147 项目 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 盈余公积 24,337,482.92 23,092,790.01 一般风险准备 未分配利润 138,345,323.82 142,445,467.41 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 803,055,720.71 805,911,171.39 负债和所有者权益总计 869,897,788.06 876,550,721.13 宝鼎重工股份有限公司 2014 年年度报告全文 148 第十二节 备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； （四）载有公司法定代表人签名的2014年年度报告及摘要原件； （五）以上备查文件备置地点：公司董事会办公室。 宝鼎重工股份有限公司 法定代表人： 朱宝松 2015年4月29日