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深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 04 月 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人陈俊海、主管会计工作负责人刘阳及会计机构负责人(会计主管 人员)凌科声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 佟景国 独立董事 公务出差 李斌 蔡长兴 董事 家中突发事件 陈俊海 本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者 的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节管理层 讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 380,842,772 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公 积金转增股本。 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5 第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 9 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 12 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 34 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 63 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 70 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 71 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 77 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 83 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 84 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 210 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释 义 释义项 指 释义内容 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深圳证监局 指 中国证券监督管理委员会深圳监管局 深交所 指 深圳证券交易所 公司、本公司、发行人、金新农 指 深圳市金新农饲料股份有限公司、深圳市金新农科技股份有限公司 成农投资 指 深圳市成农投资有限公司、新疆成农远大股权投资有限合伙企业、本 公司控股股东 安徽金新农 指 安徽金新农生物饲料有限公司 沈阳成农 指 沈阳成农饲料有限公司 广东金新农 指 广东金新农饲料有限公司 上海成农 指 上海成农饲料有限公司 远大养殖 指 哈尔滨成农远大养殖有限公司 博罗金新农 指 博罗县金新农农业开发有限公司 始兴优百特 指 始兴县优百特生态科技有限公司 惠州桑梓湖 指 惠州桑梓湖畜牧良种有限公司 清远佳和 指 清远佳和农牧有限公司 佳和股份 指 佳和农牧股份有限公司 新大牧业 指 河南省新大牧业有限公司、河南省新大牧业股份有限公司 九派金新农 指 芜湖九派金新农产业股权投资基金（有限合伙） 华扬药业 指 武汉华扬动物药业有限责任公司 东进农牧 指 惠州东进农牧股份有限公司 赣州东进 指 赣州市东进农牧有限公司 武汉天种 指 武汉天种畜牧股份有限公司、武汉天种畜牧有限责任公司 湖北天种 指 湖北天种投资管理股份有限公司 盈华讯方 指 深圳市盈华讯方通信技术有限公司 福建一春 指 福建一春农业发展有限公司 黔昌畜牧 指 贵州都匀市黔昌畜牧发展有限责任公司 公司章程 指 深圳市金新农科技股份有限公司章程 报告期内 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 金新农 股票代码 002548 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 深圳市金新农科技股份有限公司 公司的中文简称 金新农 公司的外文名称（如有） Shenzhen Jinxinnong Technology Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） JXN 公司的法定代表人 陈俊海 注册地址 深圳市宝安区公明镇将石塘下围 注册地址的邮政编码 518132 办公地址 深圳市宝安区公明镇将石塘下围 办公地址的邮政编码 518132 公司网址 电子信箱 jxntech@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 翟卫兵 冯青霞 联系地址 深圳市宝安区公明镇将石塘下围 深圳市宝安区公明镇将石塘下围 电话 0755-29420820 0755-27166108 传真 0755-27166396 0755-27166396 电子信箱 6708wbzhai@ jxntech@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 公司证券部办公室 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 统一机构信用代码 91440300715245167Q 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 上市之初，公司的主营业务为猪饲料的研发、生产及销售，近年来公司通过投资 并购逐步延伸产业链，目前公司已发展成为主营业务涵盖全系猪用饲料研产销、 种猪繁育、动物保健、基于电信运营商的计费能力服务、生物医药技术研发应用 能力等业务的现代化农牧科技型公司 历次控股股东的变更情况（如有） 2013 年 5 月，公司控股股东“深圳市成农投资有限公司”名称变更为“新疆成农远大 股权投资有限公司”。2013 年 7 月，公司控股股东“新疆成农远大股权投资有限公 司”名称变更为“新疆成农远大股权投资有限合伙企业”。2016 年 12 月，控股股东 普通合伙人及执行事务合伙人由“陈俊海”变更为“王坚能”，其他登记事项不变 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 签字会计师姓名 崔岩、徐冬冬 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 光大证券股份有限公司 深圳市福田区深南大道 6011 号 NEO 绿景纪元大厦 A 座 17 层 税昊峰、晏学飞 2015 年 11 月 12 日至 2016 年 12 月 31 日 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 2,762,858,232.92 2,504,853,176.52 10.30% 1,987,826,458.90 归属于上市公司股东的净利润 （元） 158,822,702.64 103,547,604.86 53.38% 61,018,109.95 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 129,944,426.94 95,599,448.89 35.93% 54,154,769.59 经营活动产生的现金流量净额 （元） -48,668,014.36 285,625,774.18 -117.04% -9,630,454.01 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 基本每股收益（元/股） 0.42 0.33 27.27% 0.2 稀释每股收益（元/股） 0.42 0.33 27.27% 0.2 加权平均净资产收益率 9.96% 12.31% -2.35% 7.51% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元） 3,408,016,015.01 2,443,375,945.95 39.48% 997,718,747.98 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,650,471,000.75 1,548,528,267.72 6.58% 810,023,639.85 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 589,456,101.58 581,693,895.92 817,144,959.44 774,563,275.98 归属于上市公司股东的净利润 32,025,571.63 50,777,370.79 40,971,516.23 35,048,243.99 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 30,047,229.85 47,507,426.81 41,044,118.52 11,345,651.76 经营活动产生的现金流量净额 -130,828,091.34 -58,266,315.70 67,807,693.39 72,618,699.29 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资 产减值准备的冲销部分） -1,243,711.99 5,143,027.62 -1,418,275.93 主要系福建一春和优百特处置 生物资产，以及深圳金新农和上 海成农清理报废固定资产损益 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 计入当期损益的政府补助（与企业业 务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 5,958,171.56 5,080,164.97 2,186,953.76 主要系盈华讯方和深圳金新农 等收到的政府补助 企业取得子公司、联营企业及合营企 业的投资成本小于取得投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价 值产生的收益 497,808.67 委托他人投资或管理资产的损益 1,838,182.66 77,320.52 1,950,000.00 主要系桑梓湖托管损益 债务重组损益 646,960.45 企业重组费用，如安置职工的支出、 整合费用等 -5,518,485.87 -2,600,000.00 主要系产能转移安置职工的支 出 与公司正常经营业务无关的或有事 项产生的损益 3,560,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值 变动损益，以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 7,191,983.19 453,951.80 857,596.63 主要系出售可供出售金融资产 黔昌畜牧产生的收益和套期保 值的公允价值变动损益及投资 收益 对外委托贷款取得的损益 1,750,000.00 1,237,500.00 主要系新大牧业委托贷款利息 收入 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 -2,606,938.26 -1,870,475.47 477,912.92 主要系深圳金新农捐赠支出 其他符合非经常性损益定义的损益 项目 693,831.41 主要系盈华讯方非经常性业务 所致 分步实施并购，按照公允价值重新计 量确认的投资收益 18,125,857.47 主要系收购武汉天种分步实施， 按照公允价值重新计量前次投 资账面价值确认的投资收益 会计估计变更影响 5,857,332.04 主要系坏账准备计提比例会计 估计变更 减：所得税影响额 2,417,753.74 45,133.62 1,238,888.31 少数股东权益影响额（税后） 750,192.77 175,160.30 9,767.38 合计 28,878,275.70 7,948,155.97 6,863,340.36 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）公司主营业务及经营模式 近年来，公司着眼于市场及行业变化趋势，积极推动转型发展。公司定位于为规模化养猪企业和家庭农场提供综合解决 方案。报告期内，公司坚持以高端产品为核心竞争力，积极发展主营业务，为终端客户提供高附加值的产品与服务，并实现 了业绩稳步增长。公司提供的产品和服务主要包括具有科技含量的猪饲料、动保兽药、种猪、饲料原料、基于电信运营商计 费能力服务等。 1、饲料业务 公司主要饲料产品包括猪用配合料、猪用浓缩料、猪用预混料，产品覆盖了猪的各个不同生长阶段，其中：教槽料、乳 猪料和种猪料为公司的核心饲料产品，并不断改善配方和工艺，提供精准化营养设计。报告期内，公司主要饲料生产基地共 14个，分布在华东、华南、东北和华中11个省市，其双班设计总产能147万吨，形成了研发、生产与销售的经营体系。公司 饲料销售主要以经销和直销两种销售模式，其中直销比重约65%，经销比重约35%。 2、养殖业务 公司通过股权合作、增资、自建、产业投资基金等方式逐步探索出切合自身实际的养猪业发展模式，打造公司养殖业务 经营规模局部优势、养殖技术优势和品牌优势。报告期内，公司继续深化生猪产业布局，完成对优秀种猪养殖企业武汉天种 80%股权及福建一春60%股权的收购。2016年，武汉天种销售生猪近25万头，其中种猪约9万头；福建一春销售生猪8万头，其 中种猪约1万头。公司目前依托武汉天种和福建一春的平台优势、技术优势、人才优势大力发展生猪产业养殖项目，并已启 动黑龙江省铁力市100万头生猪生态养殖产业项目建设，未来公司的养殖业务比重会逐步显现。 3、动保兽药 动保行业处于养殖业产业链的上游，公司控股子公司华扬药业是华中地区专家型兽药企业，分为畜禽和水产两个板块， 主要产品包含兽药、疫苗、功能性饲料添加剂、环境水质改良剂等，主要用于猪、水产养殖的多种疾病预防和治疗，增强抵 抗力，减少疾病及辅助治疗，改善养殖环境。公司动保产品以直销和经销商代理两种销售模式为主，与公司饲料、养殖板块 市场资源整合，终端资源共享，增强客户的合作黏性。 4、基于电信运营商计费能力服务 公司于2015年底完成了对盈华讯方的重组业务。盈华讯方主要从事电信运营商计费能力服务、基于数字商品的网络商城、 信息技术和信息内容服务。 盈华讯方从事运营商计费能力服务这项主营业务已经15年，作为该细分市场的创始企业和龙头企业，业务收入连续保持 十五年增长。此项业务上游客户为电信运营商（中国移动、中国电信、中国联通）及其代理商，下游客户为数字娱乐和数字 文化型互联网企业，终端用户为电信运营商和（移动）互联网网站的交合用户，以居间收费为盈利模式。在该业务体系下， 电信运营商主要负责网络和电信平台建设、计费和收费，盈华讯方负责中间平台建设、技术接口服务、结算服务、商户拓展 服务。下游的数字娱乐和数字文化型互联网站包括但不限于网络游戏、棋牌、网络文学、动漫卡通、影音娱乐、婚恋社交、 实用信息、分类信息、软件下载、互联网电视娱乐等。 公司此项业务主要有三种产品形态：V币、V付宝、电话钱包。用户可以通过V币、V付宝、电话钱包等计费工具，向数字 文化或数字娱乐互联网完成小额充值。用户应付的费用由电信运营商计入该用户的电话、手机或宽带账号。电信运营商向盈 华讯方进行结算，盈华讯方再向合作网站进行结算，网站向用户提供服务，从而完成整个结算流程和服务流程。 （二）公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位 公司所属行业为饲料、养殖行业。近年来，饲料行业整体处于产业转型升级阶段，行业集中度进一步提升，我国饲料总 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 量平衡缓慢增长；受环保和产业政策的影响，养殖业步入生产减速、结构优化、质量升级、布局调整、产业整合的新阶段。 生猪养殖行情具有周期性特点，从以往经历来看一个周期大概持续3-4年时间，报告期内，生猪价格整体维持高位运行，据 农业部报道，2016年全国生猪平均价格为18.62元/公斤，同比上涨21.76%。未来，随着能繁母猪存栏量回升，生猪存栏数量 的逐渐提高，将有益于公司饲料、兽药等板块的销量提升。 公司整体处于产业转型升级的快速发展阶段。早年公司凭借在教槽料细分领域的领先优势，在业内塑造了良好的品牌形 象，公司高性价比、质量稳定的饲料产品在行业内特别是在规模化猪场已树立了较好的口碑，这也是公司饲料产品直销比例 远高于同行的因素之一。 与此同时，公司适应性强、好养、成活率高的“天种”牌种猪，以及产仔数高、健康程度高的“一春”牌种猪，在养猪 界也是家喻户晓，得益于其优秀的品质和育种技术，武汉天种、福建一春已发展成为国内大型养猪企业核心种猪供应商之一。 近年来，公司通过产业链平台打造，整体规模不断扩大，综合服务能力不断提升，行业地位也在不断提升。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 报告期内，公司股权资产较期初增加 66.08%，其中长期股权投资增加 52.83%，可供出售金融 资产增加 84.98%，主要是联营企业新大牧业权益法下确认投资收益以及参股赣州东进所致 固定资产 报告期内，公司固定资产较期初增加 158.22%，主要因企业合并增加，以及金新农研发中心与 总部办公大楼项目、沈阳成农厂房及生产线项目完工转固定资产 无形资产 报告期内，公司无形资产较年初增加 134.41%，主要系合并增加所致 在建工程 报告期内，公司在建工程较期初增加 4.08%，主要系始兴优百特项目进度增加，同时金新农研 发中心与总部办公大楼项目、沈阳成农厂房及生产线项目完工转出在建工程 存货 报告期内，公司存货较期初增加 178.22%，主要系合并范围增加，以及年底集中备货增加饲料 原料采购所致 商誉 报告期内，公司商誉较期初增加 27.08%，主要系增加并购所致 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司的核心竞争力主要体现在品牌、团队建设、技术创新、产业链平台等方面。 1、公司拥有良好的品牌形象 公司始终坚持“顾客第一，产品至上”的质量理念，公司教槽料产品在业内具有领先优势，性价比高，口碑好，特别是 在规模化猪场用户群体，已树立了良好的品牌形象，市场竞争力优势明显；公司旗下“天种”牌种猪适应性强、好养、成活 率高，“一春”牌种猪产仔数高、健康程度高，公司系列种猪被中国牧业协会评为中国品牌猪，在种猪的遗传育种、疾病防 控、饲料营养、标准化养殖等方面走在种猪行业前列。 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 2、拥有一支集体学习能力强劲的经营管理团队 在公司家文化的感召影响下，公司拥有一支共同愿景、勤奋低调、敬业务实、学习能力强劲的经营管理团队。公司核心 管理层和经营层成员大都毕业于农业类高等院校，具有较强的专业背景和素养，凭着多年在农牧行业的锤炼以及对行业的深 入理解，积累了丰富的实践经验，在超强学习能力的管理层带领下，塑造“共赢、创新、担当、低调”的集体学习型组织， 也造就了一支集体学习能力强劲的团队。 3、持续研发创新能力 公司坚持“科技兴农、行业典范”，设立金新农产业研究院，形成以企业为主体、市场为导向、产学研结合的产业创新 体系，通过整合公司技术研发资源、增强技术研发力量，加快公司传统产业的技术升级换代，巩固并扩大技术优势和竞争优 势。申请并获批深圳市博士后创新实践基地，依托众多博士、硕士为核心的研发团队的不懈努力，通过自主研发、科技成果 转化等途径，形成了富有竞争力的企业研发创新体系。目前，公司承担各类政府科技项目10余项，申请及授权专利共58项， 软件著作权31项，获得湖北省科技进步一等奖1项。旗下有5家国家级高新技术企业、1个院士工作站、1个省级企业技术中心、 3家国家级种猪核心育种场。 4、全产业链服务能力与竞争优势 公司致力于成为中国养猪企业的首选合作伙伴，打造成为规模化养猪企业综合服务提供商的产业链布局，能够在饲料营 养、种猪繁育、动物保健、疾病防疫、生物技术、托管养殖、原料贸易等多方面为客户提供优质服务，综合服务能力不断提 升，极大地增强了客户与公司之间的黏性。 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 一、经营情况讨论与分析 （一）2016 年度经济形势 2016 年是“十三五”规划的开局之年，面对国内宏观经济增长持续放缓、行业竞争激烈、规模化企业产品同质化、微利 化趋势加剧，极端天气和自然灾害频现等不利形势，饲料企业以加速转型和升级、切入养殖端、整合产业链等方式促进传统 饲料业务转型，实现农牧食品生产的“供给侧改革”。 报告期内，养殖行情保持良好，规模化养殖水平不断提升，行业去产能初见成效，大宗原料全球供应紧张的平衡格局有 所打破，主要饲料原料采购价格低于近年水平，饲料成本降低，但因受环保禁养、限养等因素的影响，生猪存栏量较去年同 期持续下降。农业部数据显示，2016 年 12 月份国内生猪存栏量较 2015 年 12 月份减少 4.2%，2016 年 12 月份国内能繁母猪 存栏量较 2015 年 12 月份减少 3.6%。因能繁母猪存栏持续下降，2016 年生猪出栏量仍处于下降的通道中，生猪出栏 68,502 万头，同比 2015 年减少 2,323 万头，下降 3.28%。与出栏量及存栏量下降不同的是报告期内生猪价格持续高位运行。据国 家统计局统计，全年猪肉价格同比上涨 16.9%。养猪行业经历的长时间高价位运行的猪周期，据农业部报道，2016 年全国 生猪平均价格为 18.62 元/公斤，同比上涨 21.76%，行业盈利水平大幅提升。 （二）2016年度公司经营业绩 2016年，面对竞争加剧的市场环境，公司紧扣五年战略规划，按照“巩固饲料板块、加快养殖布局、精耕远景项目” 的思路，进一步做大做强金新农产业链合作平台。全体金新农人围绕“三专”、“三正”和“三精”经营方针，迎难而上、 务实进取，较好完成了年度经营计划，圆满完成了董事会下达的利润目标。报告期内，公司实现主营业务收入276,285.82万 元，较去年同期增长10.30%，实现营业利润18,861.04万元，较去年同期增长42.99%，实现归属于母公司的净利润15,882.27 万元，较去年同期增加53.38%，整体发展迈向新台阶。报告期内，主要经营情况如下： 1、多举措协同发力，饲料销量稳步增长 报告期内，公司始终坚持以饲料为核心，以提供差异化产品和服务为举措，以提升客户养猪效益为目标，在种猪、动保、 金融等多方面提供综合的系统解决方案，精准锁定市场和客户。2016 年，公司通过对饲料销售管理体系升级改造，紧贴市 场，打造金猪、金牛、金象的“三金”客户实效样板工程；针对部分金象级客户推出产品定制化服务，提供精准化营养设计； 通过智能化液态料饲喂器等新型饲喂方式提升仔猪采食量、日增重，提高猪场养殖效率；开展了猪场技术托管服务并加快猪 场信息化软件的应用与普及等，通过系列举措实现需求聚焦、服务聚焦、渠道拓展和服务转型，在竞争加剧的市场环境下， 仍然实现饲料销量快速增长。报告期内，公司饲料销量 73.18 万吨，较去年同期增长 34.08%，高于行业平均增长水平。实 现饲料销售收入 235,651.10 万元，较去年同期增长 21.68%，其中，教保料、种猪料、商品猪料较去年同期分别增长超过 47%、 79%和 18%。产品结构得到进一步优化，教保料、种猪料比例分别达到 20%和 24%左右，公司金牛、金象级客户销量占比达到 65%左右，直销占比进一步扩大。 2016 年，公司在上、下半年采取了不同的经营策略，上半年强调“量利并存”，随着中小猪场的加速淘汰，生猪存栏 持续下降的情况下，公司在下半年局部市场侧重于抢占市场份额，主动采取“让利抢量”之策略，特别是在东北市场更加明 显，猪场结构的变化，相信在未来一段时间内，势必会影响到饲料企业经营策略的调整。 2、产业整合卓有成效，助力业绩稳定增长 公司抓住行业转型调整机遇期，适时推动主营业务和发展战略转型升级。近年来，公司逐步加大对产业链板块的布局， 积极推动产业单位间的业务融合与人员流动，在战略、营销、财务、信息化等方面，优化配置内部资源，有效提升了综合效 益，产业平台的整体竞争力不断提升。 养殖板块：继 2015 年增资优秀种猪养殖企业新大牧业，报告期内，公司与东进农牧建立战略合作关系，参股东进农牧 4%的股权，合作设立产业投资基金并完成对福建一春 60%的股权的收购及增资赣州东进 20%的股权；于报告期末完成对武汉 天种累计 80%股权的收购。养殖板块贡献净利润 8,905.17 万元（含投资收益）。 动保兽药板块：与饲料、养殖资源整合，加强金牛和金象客户开发转型，实现业务人员结对服务、部分终端资源共享。 报告期内，实现营业收入8,429.50万元，实现净利润1,747.72万元，贡献净利润891.33万元。 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 互联网通信技术服务业务：开展了基于大数据的互联网云安全平台的开发，针对 V 币、电话钱包、盈卡网三大系统进行 了重构，优化 V 付宝系统，重新打造包月计费业务，持续优化针对手机产品的计费解决方案，开发了 V 付宝语音版（数据直 连计费）、语音注册验证码、虚拟商品采供销一体化系统等新的业务线，实现营业收入 7,553.35 万元，较去年同期增长 42.69%； 净利润 5,323.62 万元，扣除非经常性损益后的净利润 4,919.38 万元，业绩承诺达成率 98.39%。 3、管理体系全面升级，奠定发展坚实基础 为满足公司快速发展的需要，提升管理效率，报告期内，公司全面推动经营管理体系升级。借力 IBM 咨询项目，系统学 习 IBM 管理思维和工具方法，严格按照项目整体计划，全情投入、加强沟通、稳步推进，报告期内完成财务共享中心建设和 人力资源岗位推广，项目取得了阶段性成果。项目的实施虽在一定程度上增加了当期管理费用，但有益于公司的长远发展。 4、科研力度显著增强，支撑产业持续发展 报告期内，公司加大了科研力度及科研投入，研发投入 4,807.48 万元，较上年同期增长 58.15%；直接研发人员数量 102 人，较上年同期增长 175.68%。公司成立金新农产业研究院，整合研发资源，从组织架构、功能定位、运营管理等方面着手， 初步建立起生物饲料、遗传育种、生物医药等新技术的支撑平台和创业孵化平台，申请并获批深圳市博士后创新实践基地， 引进了一批动物营养学、畜牧兽医学硕士、博士等技术人才，优秀人才的输入保证了公司产品的核心技术优势和价值呈现。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,762,858,232.92 100% 2,504,853,176.52 100% 10.30% 分行业 饲料加工 2,356,511,024.04 85.29% 1,936,595,371.21 77.31% 21.68% 畜牧养殖 70,680,055.67 2.56% 24,178,125.91 0.97% 192.33% 原料贸易 169,859,259.38 6.15% 528,715,052.16 21.11% -67.87% 动物保健 83,493,290.28 3.02% 15,364,627.24 0.61% 443.41% 电信增值服务 73,676,395.05 2.67% 其他 8,638,208.50 0.31% 分产品 猪用配合料 1,835,773,305.03 66.45% 1,495,361,714.28 59.70% 22.76% 猪用预混料 69,184,207.92 2.50% 85,520,006.62 3.41% -19.10% 猪用浓缩料 372,153,111.07 13.47% 273,421,501.44 10.92% 36.11% 其他饲料 79,400,400.02 2.87% 82,292,148.87 3.29% -3.51% 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 生猪 70,680,055.67 2.56% 24,178,125.91 0.97% 192.33% 饲料原材料 169,859,259.38 6.15% 528,715,052.16 21.11% -67.87% 动保产品 83,493,290.28 3.02% 15,364,627.24 0.61% 443.41% 电信增值服务 73,676,395.05 2.67% 其他 8,638,208.50 0.31% 分地区 华东地区 388,510,573.97 14.06% 425,133,285.52 16.97% -8.61% 华北地区 61,772,203.31 2.24% 21,760,603.68 0.87% 183.87% 华南地区 991,345,395.75 35.88% 1,114,762,115.31 44.50% -10.93% 华中地区 627,020,755.21 22.69% 265,425,846.60 10.60% 136.23% 东北地区 506,852,565.32 18.35% 525,784,077.15 20.99% -3.60% 西北地区 13,185,160.88 0.48% 4,997,206.93 0.20% 163.85% 西南地区 174,171,578.48 6.30% 146,990,041.33 5.87% 18.49% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 饲料加工 2,356,511,024.04 2,078,256,009.18 11.81% 21.68% 27.44% -2.40% 电信增值服务 73,676,395.05 39,308.18 99.95% 分产品 猪用配合料 1,835,773,305.03 1,652,467,085.68 9.99% 22.76% 26.39% -2.71% 猪用浓缩料 372,153,111.07 316,282,422.10 15.01% 36.11% 52.70% -9.35% 电信增值服务 73,676,395.05 39,308.18 99.95% 分地区 华东地区 388,510,573.97 309,571,600.26 20.32% -8.61% -16.85% 7.89% 华南地区 991,345,395.76 799,093,193.42 19.39% -11.07% -15.49% 4.34% 华中地区 627,020,755.21 531,105,641.05 15.30% 136.23% 123.31% 4.90% 东北地区 506,852,565.32 435,341,670.23 14.11% -3.60% -3.29% -0.28% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 饲料加工 销售量 万吨 73.18 54.58 34.08% 生产量 万吨 73.88 54.28 36.11% 库存量 万吨 1.31 0.61 114.75% 畜牧养殖 销售量 头 42,245 19,646 115.03% 生产量 头 33,802 15,768 114.37% 库存量 头 157,040 原料贸易 销售量 万吨 10.31 26.43 -60.99% 生产量 万吨 库存量 万吨 动物保健 销售量 吨 3,835.8 690 455.91% 生产量 吨 4,397.66 784 405.92% 库存量 吨 926.86 365 153.93% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 饲料加工：报告期内，饲料加工行业的销售量较去年同期增加34.08%，主要系大客户数量增加，销量规模扩大所致。 报告期内，饲料加工行业的库存量较去年同期增加114.75%，主要系年底集中备货所致。 畜牧养殖：报告期内，畜牧养殖行业的销售量、生产量较去年增幅较大，主要系本报告期内福建一春纳入合并范围。 报告期末，畜牧养殖行业的库存量变动，主要系福建一春和武汉天种纳入合并范围。 原料贸易：报告期内，原料贸易销售量同比减少60.99%，主要是因为本集团外部客户原料贸易销量规模减少所致。 动物保健：本报告期披露为2016年全年动物保健销售量、生产量数据，2015年报告披露为动物保健第四季度销售量、生产量 数据。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 饲料加工 销售成本 2,078,256,009.18 88.54% 1,630,741,636.41 75.72% 27.44% 畜牧养殖 销售成本 68,684,597.82 2.93% 27,472,550.58 1.28% 150.01% 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 原料贸易 销售成本 156,116,263.65 6.65% 486,565,438.91 22.60% -67.91% 动物保健 销售成本 41,177,005.66 1.75% 8,608,790.48 0.40% 378.31% 电信服务 销售成本 39,308.18 0.00% 其他 销售成本 3,039,719.12 0.13% 单位：元 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 猪用配合料 销售成本 1,652,467,085.68 70.40% 1,305,443,632.62 60.60% 26.58% 猪用预混料 销售成本 43,268,214.47 1.84% 51,176,083.94 2.40% -15.45% 猪用浓缩料 销售成本 316,282,422.10 13.48% 206,819,727.87 9.60% 52.93% 其他饲料 销售成本 66,238,286.93 2.82% 67,302,191.98 3.10% -1.58% 生猪 销售成本 68,684,597.82 2.93% 27,472,550.58 1.30% 150.01% 饲料原材料 销售成本 156,116,263.65 6.65% 486,565,438.91 22.60% -67.91% 动保产品 销售成本 41,177,005.66 1.75% 8,608,790.48 0.40% 378.31% 电信增值服务 销售成本 39,308.18 0.00% 其他 销售成本 3,039,719.12 0.13% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 公司本年纳入合并财务报表范围的子公司共有63家，详见第十节“财务报告”中的附注九“其他主体中的权益”。公司本年 度合并范围比上年度增加35家，详见第十节“财务报告”中的附注八“合并范围的变更”。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 √ 适用 □ 不适用 1、公司于2015年12月完成对盈华讯方80%股权的收购，盈华讯方自2015年12月31日纳入公司合并报表，主要业务电信 运营商计费能力服务业务。盈华讯方报告期内实现净利润5,323.62万元，占本期归属于上市公司股东的净利润的比例为33.5 2%。 2、继2015年增资优秀种猪养殖企业新大牧业，报告期内，公司与东进农牧建立战略合作关系，参股东进农牧4%的股 权，合作设立产业投资基金并完成对福建一春60%的股权的收购及增资赣州东进20%的股权；于报告期末完成对武汉天种 累计80%股权的收购。养殖板块贡献净利润8,905.17万元（含投资收益）。 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 前五名客户合计销售金额（元） 370,963,051.35 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 13.42% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 7.32% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 202,302,650.79 7.32% 2 客户二 50,123,708.49 1.81% 3 客户三 43,578,963.50 1.58% 4 客户四 37,703,210.21 1.36% 5 客户五 37,254,518.36 1.35% 合计 -- 370,963,051.35 13.42% 主要客户其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 前五名客户中，客户一新大牧业为公司关联方，已按日常关联交易审议和披露。公司董事、监事、高级管理人员、核心 技术人员、持股5%以上股东和其他关联方在主要客户中未直接或间接拥有权益。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 308,136,191.81 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 10.86% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 115,312,560.79 4.06% 2 供应商二 60,420,332.64 2.13% 3 供应商三 54,769,152.02 1.93% 4 供应商四 40,352,475.58 1.42% 5 供应商五 37,281,670.78 1.31% 合计 -- 308,136,191.81 10.86% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 销售费用 122,176,833.34 95,993,595.61 27.28% 主要系销售人员薪酬和会务费增加所致 管理费用 182,724,584.47 126,000,251.36 45.02% 主要系公司经营规模扩大，合并范围增加，研发投 入增加以及管理体系升级发生费用增加所致 财务费用 24,150,810.40 11,875,341.95 103.37% 主要系增加银行借款导致借款利息增加 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司加大了科研力度及科研投入。成立金新农产业研究院，整合研发资源，从组织架构、功能定位、运营管 理等方面着手，初步建立起生物饲料、生物医药等新技术的支撑平台和创业孵化平台，申请并获批深圳市博士后创新实践基 地，引进了一批动物营养学、畜牧兽医学硕士、博士等技术人才，优秀人才的输入保证了公司产品的核心技术优势和价值呈 现。报告期内，公司围绕饲料技术、发酵工程、活性添加剂、遗传育种、兽药等开展了霉菌毒素处理方案、智能化液态料饲 喂器、猪用无抗日粮、肠道宏基因组测序、饲料厂发酵工程、猪场现场发酵液体饲喂系统的研制、活性添加剂工程、遗传修 饰抗病猪新品系的创建与培育、优质高效无抗品牌猪肉专用品种的选育、新加系种猪繁育关键技术的研究与示范等多个项目 的研发与应用，成功申请一种仔猪喂料装置等3项发明专利及2项实用新型。这些研发项目的开展有利于促进公司饲料加工工 艺的升级、提高饲料消化率，对公司饲料产品实现精准化营养设计、改善早期断奶仔猪的生长性能、节约成本，提高猪场养 殖经济效益，促进生物饲料及无抗饲料的升级及推广等方面具有重要意义，同时为公司品牌猪肉建设工程及规模化商品猪无 抗工程奠定基础。 公司研发投入情况 2016 年 2015 年 变动比例 研发人员数量（人） 102 37 175.68% 研发人员数量占比 3.56% 2.10% 1.46% 研发投入金额（元） 48,074,788.45 30,397,863.62 58.15% 研发投入占营业收入比例 1.74% 1.21% 0.53% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,798,132,547.46 2,618,004,752.74 6.88% 经营活动现金流出小计 2,846,800,561.82 2,332,378,978.56 22.06% 经营活动产生的现金流量净额 -48,668,014.36 285,625,774.18 -117.04% 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 投资活动现金流入小计 210,145,607.04 304,169,545.40 -30.91% 投资活动现金流出小计 988,079,219.81 575,129,765.61 71.80% 投资活动产生的现金流量净额 -777,933,612.77 -270,960,220.21 187.10% 筹资活动现金流入小计 1,222,986,016.35 868,492,023.02 40.82% 筹资活动现金流出小计 780,139,087.58 268,772,711.95 190.26% 筹资活动产生的现金流量净额 442,846,928.77 599,719,311.07 -26.16% 现金及现金等价物净增加额 -383,754,722.74 614,384,866.71 -162.46% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流量净额同比减少117.04%，主要系报告期内购买原材料支付现金增加、赊销增加及管理费用增加所 致。 投资活动现金流入小计同比减少30.91%，主要系本期收回投资同比减少所致。 投资活动现金流出小计同比增加71.80%，主要系取得子公司现金净额增加以及购建固定资产所支付现金增加所致。 筹资活动现金流入小计同比增加40.82%，主要系取得借款增加，以及设立合伙企业收到优先级有限合伙人投入资金所致。 筹资活动现金流出小计同比增加190.26%，主要系偿还短期借款本金及利息，分配股利支付现金增加所致。 现金及现金等价物净增加额同比减少162.46%,主要系经营活动和投资活动产生的现金流量净额同比减少所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净流量小于本年度净利润的主要原因是：不影响现金流的投资收益增加，存货增加， 经营应收项目增加。 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 403,241,684.31 11.83% 773,834,069.07 31.67% -19.84% 主要系报告期末增加原料备货导致 货币资金流出增加 应收账款 214,995,763.22 6.31% 174,039,647.58 7.12% -0.81% 应收账款总额增加，主要系公司经营 规模扩大，直销客户增加 存货 418,874,202.42 12.29% 150,557,495.68 6.16% 6.13% 主要系合并范围增加，以及集中备货 增加饲料原料采购所致 长期股权投资 157,002,807.86 4.61% 102,732,268.91 4.20% 0.41% 主要系联营企业新大牧业权益法下 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 确认投资收益 固定资产 771,030,210.39 22.62% 298,596,155.94 12.22% 10.40% 主要系企业合并增加，以及金新农研 发中心与总部办公大楼项目、沈阳成 农厂房及生产线项目完工转固定资 产 在建工程 99,881,606.17 2.93% 95,967,645.39 3.93% -1.00% 主要系始兴县优百特项目进度增加， 同时金新农研发中心与总部办公大 楼项目、沈阳成农厂房及生产线项目 完工转出在建工程 短期借款 594,500,000.00 17.44% 280,000,000.00 11.46% 5.98% 主要系公司报告期内补充流动资金 银行借款增加所致 长期借款 138,715,000.00 4.07% 29,835,000.00 1.22% 2.85% 主要系公司报告期内并购贷款增加 以及合并范围增加所致 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 衍生金融资产 6,303,870.00 -718,420.00 78,326,150.00 83,676,580.00 953,440.00 金融资产小计 6,303,870.00 -718,420.00 78,326,150.00 83,676,580.00 953,440.00 上述合计 6,303,870.00 -718,420.00 78,326,150.00 83,676,580.00 953,440.00 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 年末账面价值 受限原因 货币资金 13,162,337.98 银行借款保证金及冻结资金 固定资产-房屋建筑物 19,618,555.00 借款抵押资产 无形资产-土地使用权 102,069,569.80 借款抵押资产 长期股权投资 333,525,990.64 借款质押资产 合计 468,376,453.42 1、受限的货币资金为银行借款保证金及冻结资金，银行借款保证金系本公司之孙公司天辉畜牧向银行借款而提供的110 万元质押保证金；冻结资金主要系本公司子公司盈华讯方与广州华多网络科技有限公司合同纠纷而被法院冻结人民币 12,050,600.00元。 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 2、受限的固定资产及无形资产系在本公司合并层面核算的可辨认净资产公允价值持续计量的金额。 本公司子公司武汉天种2013年4月1日与武汉农村商业银行股份有限公司黄陂支行签订了固定资产借款合同，借款金额 8,000万元，并相应签订《最高额抵押合同》，约定以武汉天种的房产及厂房（包括部分土地）做为抵押物为该债务提供担 保。 3、受限的长期股权投资系在本公司合并层面核算的对华扬动保、武汉天种相应质押比例的股权对应的可辨认净资产公 允价值持续计量的金额。 本公司2015年11月12日与中国银行股份有限公司深圳市分行签订了编号2015年圳中银营借字第0037号《人民币借款合 同》，借款金额4,972.5万元，并签订编号2015年圳中银营司质字第0011号《质押合同》，约定以公司持有的51%华扬动保股 权作为质押物为该债务提供担保。 本公司2016年11月12日与中国银行股份有限公司深圳市分行签订了编号2016年圳中银营借字第0025号《人民币借款合 同》，借款金额9,599万元，并签订编号2016年圳中银营司质字第0025号《质押合同》，约定以公司持有的32.2844%武汉天 种股权作为质押物为债务提供担保。 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 745,272,892.21 805,502,100.00 -7.48% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资 方式 投资 金额 持股 比例 资金 来源 合作方 投资 期限 产品 类型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期投 资盈亏 是否 涉诉 披露日 期（如 有） 披露索引（如 有） 武汉天 种畜牧 有限责 任公司 种猪繁 育、饲料 加工、生 态农业 种植 收购 19,37 6.67 32.2 8% 自有 资金 湖北天种投 资管理股份 有限公司及 俞裕国等 12 位自然人 长期 股权 完成 32,165,2 12.37 否 2016 年 04 月 20 日 《证券时 报》、《上海 证券报》、 《中 国证券报》及 巨潮资讯网， 公告编号： 2016-032 武汉天 种畜牧 有限责 任公司 种猪繁 育、饲料 加工、生 态农业 收购 33,40 0.70 47.7 2% 自有 资金 芜湖九派金 新农产业股 权投资基金 （有限合 长期 股权 完成 0 否 2016 年 11 月 22 日 《证券时 报》、《上海 证券报》、 《中 国证券报》及 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 种植 伙）、临湘 富华实业投 资中心（普 通合伙）、 武汉市长实 养殖有限公 司及宋蕾等 8 名自然人 股东 巨潮资讯网， 公告编号： 2016-091 深圳市 金新农 东进产 业投资 合伙企 业（有 限合 伙） 投资兴 办实业 新设 3,143 .52 69.9 6% 自有 资金 惠州东进农 牧股份有限 公司、深圳 市新金农投 资有限公 司、永赢资 产管理有限 公司（代表 永赢资产- 甬汇二期专 项资产管理 计划） 长期 股权 完成 -4,524,5 69.08 否 2016 年 06 月 30 日 证券时报》、 《上海证券 报》、《中国 证券报》及巨 潮资讯网，公 告编号： 2016-057 福建一 春农业 发展有 限公司 生猪生 产与销 售 收购 8,700 .00 60.0 0% 自有 资金 自然人余贞 祺先生 长期 股权 完成 -3,180,3 91.63 否 2016 年 08 月 26 日 证券时报》、 《上海证券 报》、《中国 证券报》及巨 潮资讯网，公 告编号： 2016-074 合计 -- -- 64,62 0.89 -- -- -- -- -- -- 24,460,2 51.66 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目名称 投资 方式 是否为 固定资 产投资 投资项 目涉及 行业 本报告期 投入金额 截至报 告期末 累计实 际投入 金额 资金 来源 项目 进度 预计 收益 截止报 告期末 累计实 现的收 益 未达到 计划进 度和预 计收益 的原因 披露日 期（如 有） 披露索引（如有） 黑龙江省 “生猪生态 养殖产业项 自建 是 生猪养 殖 2,677,789. 67 2,677,78 9.67 自有 资金 0.00 筹建期 2016 年 10 月 26 证券时报》、《上 海证券报》、《中 国证券报》及巨 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 目” 日 潮资讯网，公告 编号：2016-084 安徽金新农 年产 50 万 吨饲料项目 自建 是 饲料加 工 34,992,75 3.82 35,779,3 89.08 自有 资金 0.00 正处于 建设期 2014 年 9 月 3 日 证券时报》、《上 海证券报》、《中 国证券报》及巨 潮资讯网，公告 编号：2014-078 合计 -- -- -- 37,670,54 3.49 38,457,1 78.75 -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产 类别 初始投资成本 本期公允价值 变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 报告期内 购入金额 报告期内 售出金额 累计投资收益 期末金额 资金来源 期货 6,303,870.00 -718,420.00 78,326,150.00 83,676,580.00 6,032,894.15 953,440.00 自有资金 合计 6,303,870.00 -718,420.00 0.00 78,326,150.00 83,676,580.00 6,032,894.15 953,440.00 -- 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集 年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用募集资 金用途及去向 闲置两 年以上 募集资 金金额 2011 年 首次公开 发行股票 54,542.4 1,997.81 55,120.45 0 0 0.00% 2,748.58 已签订三方及四 方监管协议，存放 于各募集资金项 目专户，并正按募 集资金使用计划 实施。 0 2015 年 发行股份 购买资产 并募集配 32,493 23,319 32,503 0 0 0.00% 0 已全部使用完毕， 并已销户 0 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 套资金 合计 -- 87,035.4 25,316.81 87,623.45 0 0 0.00% 2,748.58 -- 0 募集资金总体使用情况说明 （一）2011 年首次公开发行股票 经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市金新农饲料股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2011]66 号）核准，本公司首次公开向社会发行人民币普通股（A 股）2400 万股，每股面值 1.00 元。其中，网下向询价对象配售 480 万股，网上申购定价发行 1920 万股。本次发行价格为 24.00 元/股，募集资金总额 57,600.00 万元，扣除发行费用 3,057.60 万元后，实际募集资金净额为 54,542.40 万元。实际募集资金净额 54,542.40 万元超过《首次公开发行股票招股说明书》中 披露的计划募投项目资金 33,820.77 万元的部分，即金新农本次超募资金金额为 20,721.63 万元。该募集资金已于 2011 年 2 月 14 日全部到位，业经中审国际会计师事务所有限公司审验，并出具了中审国际验字[2011]01020071《验资报告》。 截至 2016 年 12 月 31 日，公司累计已使用募集资金 55,120.45 万元，尚未使用的募集资金余额为 2,748.58 万元，其中，超 募资金 20,721.63 万元及其孳生的利息已于 2012 年全部使用完毕。 （二）发行股份购买资产并募集配套资金 经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市金新农饲料股份有限公司向蔡长兴等发行股份购买资产并募集配套资金 的批复》（证监许可[2015]2605 号文）核准，公司向蔡长兴发行 30,126,087 股股份、向蔡亚玲发行 2,317,391 股股份、向 众富盈邦发行 4,634,782 股股份购买相关资产以及非公开发行不超过 35,895,459 股（每股面值 1 元）新股募集本次发行股 份购买资产的配套资金。募集配套资金总额为 339,929,996.73 元，扣除承销费用 15,000,000 元，实际募集资金 324,929,996.73 元。该募集资金已于 2015 年 12 月 3 日全部到位，业经众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了众环验字 （2015）010125 号《验资报告》。本次新增股份于 2015 年 12 月 23 日在深圳证券交易所上市。 截止 2016 年 1 月 31 日，非公开发行股份募集资金已全部使用完毕，两个募集资金专户已分别于 2016 年 3 月 2 日、 2016 年 3 月 4 日注销。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 广东金新农年产 23 万吨猪饲料项目 是 15,203.46 11,173.01 0 11,175.42 100.02% 2013 年 05 月 31 日 1,945.83 是 否 长沙成农年产 10 万吨 猪饲料项目 否 9,995.91 6,129.24 0 6,358.75 103.74% 2011 年 12 月 31 日 199.68 是 否 哈尔滨远大牧业年产 6 万吨猪饲料项目 否 2,000 2,000 0 2,051.58 102.58% 2014 年 07 月 01 日 586.62 是 否 金新农研发中心与总 是 6,621.4 9,141.4 1,997.81 7,348.54 80.39% 2016 年 否 否 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 部办公大楼项目 12 月 31 日 收购深圳市盈华讯方 通信技术有限公司 80%股权交易的现金 对价、交易税费 否 18,368 18,368 9,184 18,368 100.00% 否 否 配套募集资金补充公 司流动资金 否 14,135 14,135 14,135 14,135 100.00% 是 否 承诺投资项目小计 -- 66,323.77 60,946.65 25,316.81 59,437.29 -- -- 2,732.13 -- -- 超募资金投向 不适用 归还银行贷款（如有） -- 0 5,100 -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 15,958.81 -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 21,058.81 -- -- -- -- 合计 -- 66,323.77 60,946.65 25,316.81 80,496.10 -- -- 2,732.13 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） “金新农研发中心与总部办公大楼项目”：2011 年 8 月“金新农研发中心项目”的实施主体由“惠 州市成农生物技术有限公司”变更为“深圳市金新农饲料股份有限公司”，实施地点由“惠州市惠城区 横沥镇潭头村”变更为“深圳市光明新区高新园区”。由于项目变更实施地点后，前期因规划、设计、 报建等审批手续复杂延误了项目进度而未能达预期，项目目前尚处于建设阶段。2014 年 3 月股东 大会审议通过了《关于变更“金新农研发中心项目”建设内容并使用其他募集资金项目部分节余募集 资金补充该项目建设资金缺口的议案》，实施地点、实施主体均不变，建设内容作相应调整。预计 建设周期为 30 个月。 报告期内，金新农研发中心与总部办公大楼项目已完成了主体封顶、室内简装及外墙装修等工 作，已达到预定可使用状态，室内二次装修设计阶段正在进行，预计 2017 年底前投入使用。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 适用 公司于 2011 年 2 月 14 日向社会公开发行人民币普通股（A 股）2,400 万股，发行价格为每 股人民币 24 元。募集资金总额为人民币 57,600 万元，扣除发行费用 3,057.60 万元后，实际募集资 金净额为人民币 54,542.40 万元，较原募集计划 33,820.77 万元超募 20,721.63 万元。 1、经公司第一届董事会 2011 年第一次临时会议、第一届监事会 2011 年第一次临时会议审 议通过，公司于 2011 年 3 月 7 日使用部分超募资金人民币 5,100 万元用于归还银行贷款、3,000 万 元用于永久性补充流动资金。 2、经公司第二届董事会第三次（临时）会议、第二届监事会第二次（临时）审议通过，公司 于 2011 年 9 月 5 日及 13 日合计使用部分超募资金人民币 5,000 万元用于永久性补充流动资金。 3、公司第二届董事会第十二次（临时）会议、第二届监事会第九次（临时）会议决议审议通 过《关于拟将剩余的超募资金用于永久性补充流动资金的议案》，同意将剩余的超募资金 7621.63 万元及超募资金存储于专户利息 337.18 万元用于永久性补充流动资金，已于 2012 年 12 月 31 日完 成划转。 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 以前年度发生 公司 2011 年第二次临时股东大会审议通过，变更部分募集资金投资项目实施主体和实施地点。 将“惠州成农年产23万吨猪饲料项目”的实施主体由本公司全资子公司“惠州市成农生物技术有限公 司”变更为全资子公司“广东金新农饲料有限公司”，实施地点由“惠州市惠城区横沥镇潭头村”变更 为“惠州市大亚湾区荃湾综合港区”；将“金新农研发中心项目”的实施主体由“惠州市成农生物技术 有限公司”变更为“深圳市金新农饲料股份有限公司”，实施地点由“惠州市惠城区横沥镇潭头村”变 更为“深圳市光明新区高新园区”。 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 经本公司第一届董事会第十次会议审议通过，本公司以募集资金置换募集资金到位前本公司预 先投入募集资金项目的自有资金 29,331,662.87 元。募集资金到位前本公司对募集资金项目预先投 入情况，业经中审国际会计师事务所有限公司审计，并出具中审国际鉴字[2011]01020068《关于深 圳市金新农饲料股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 适用 1、“长沙成农年产 10 万吨猪饲料项目”于 2011 年 12 月 31 日已做竣工决算，此项目节余募集 资金 3,866.67 万元（含利息收入 82.53 万元）。项目建设过程中，公司在保证项目建设质量的前 提下，加强各项项目的费用控制和管理，一定程度上节约了项目开支。 公司 2012 年 7 月 30 日召开的 2012 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于子公司长沙成 农饲料有限公司将“长沙成农年产 10 万吨猪饲料项目”节余募投资金作为长沙成农永久性补充流动 资金的议案》，同意将“长沙成农年产 10 万吨猪饲料项目”的节余募集资金（含利息）3,866.67 万 元由长沙成农用作永久性补充流动资金，已于 2012 年度完成结转工作。 2、“广东金新农年产 23 万吨猪饲料项目”于 2014 年 2 月 19 日完成竣工决算，节余募集资金 4200.65 万元。经 2014 年第二次临时股东大会审议通过，同意将项目部分节余募集资金 2520 万元 用于补充投资尚未完成的募集资金投资项目“金新农研发中心与总部办公大楼项目”，剩余节余募集 资金转为广东金新农永久性补充流动资金，主要用于广东金新农日后项目运作过程中的市场开拓及 原材料的采购等。项目结余原因如下： （1）此项目原定的实施主体是公司全资子公司“惠州市成农生物技术有限公司”和实施地点是 “惠州市惠城区横沥镇潭头村”，后变更实施主体为公司全资子公司“广东金新农”和实施地点为“惠 州市大亚湾区荃湾综合港区”。但广东金新农关于该项目的土地款约 1937.2 万元早在公司上市之前 已通过自有资金进行投资，非通过该项目募集资金支付，且未使用募集资金进行置换。 （2）此项目建设过程中，前期由于变更了实施地点，项目用地面积从 40435 平方米压缩到 30000 平方米，公司在充分保证该项目设计产能的前提下，压缩了办公、生活综合楼的建筑面积，同时优 化了工艺流程，钢板筒仓由原计划的 5 个 2000 吨改为 10 个 1000 吨，膨化原料线由 3 条变成 2 条， 制粒线由 4 条优化成 3 条，预混料生产线由 2 条优化成 1 条，另外，公司在确保建设质量的前提下， 加强各项费用控制和管理，一定程度上节约了该项目的开支。 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 截止 2014 年 12 月 31 日，公司已将节余募集资金 2,520 万元转入“金新农研发中心及总部办公 大楼项目”专户，将 3,260.68 万元（含该在光大银行深圳园中园支行总账户存放的资金之“广东金新 农年产 23 万吨猪饲料项目”资金部分存续期间产生的利息，余额约为 1,580.03 万元）转到广东金新 农用于永久性补充流动资金。 尚未使用的募集资金 用途及去向 已签订三方及四方监管协议，存放于各募集资金项目专户，并正按募集资金使用计划实施。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 截止报告期末，募集资金使用和监管执行情况良好。 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项 目拟投入 募集资金 总额(1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告 期实现 的效益 是否达到 预计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 广东金新农 年产 23 万吨 猪饲料项目 惠州成农年 产 23 万吨 猪饲料项目 11,173.01 0 11,175.42 100.02% 2013 年 05 月 31 日 1,945.83 是 否 “金新农研发 中心与总部 办公大楼项 目” 金新农研发 中心项目 9,141.4 1,997.81 7,348.54 80.39% 2016 年 12 月 31 日 否 否 合计 -- 20,314.41 1,997.81 18,523.96 -- -- 1,945.83 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 1、广东金新农年产 23 万吨猪饲料项目：2011 年度实施主体和实施地点变更。 因相对于惠州市成农生物技术有限公司所在地惠州市惠城区横沥镇潭头村，广东金 新农具有不可比拟的交通和运输环境，考虑到公司未来的经营运行成本，本着成本 效益的原则，公司决定变更实施主体和实施地点。将“惠州成农年产 23 万吨猪饲料 项目”的实施主体由公司全资子公司“惠州市成农生物技术有限公司”变更为全资子 公司“广东金新农饲料有限公司”，实施地点由“惠州市惠城区横沥镇潭头村”变更为 “惠州市大亚湾区荃湾综合港区”。 此项变更已经公司 2011 年第二次临时股东大会 审议通过。 2、“金新农研发中心与总部办公大楼项目”：2011 年度实施主体和实施地点变更； 2014 年度建设内容调整。 （1）实施主体和实施地点变更：项目承担着整个金新农股份公司的研发工作， 掌控金新农最核心的技术和研发项目，还要服务于金新农旗下各分子公司。深圳一 直是人才、技术、信息、物流、环境最发达的地区之一，也是国家级高新技术企业 最多的地区之一。公司已获得国家高新技术企业认定，在研发技术上有一定优势。 且公司已经与深圳市规划和国土资源委员会签订了《土地使用权出让书》，成功竞 买取得光明高新区 A622-0102 地块土地使用权。综合考虑上述因素，公司决定变更 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 该项目的实施主体和实施地点。将“金新农研发中心项目”的实施主体由“惠州市成农 生物技术有限公司”变更为“深圳市金新农饲料股份有限公司”，实施地点由“惠州市惠 城区横沥镇潭头村”变更为“深圳市光明新区高新园区”。此项变更已公司 2011 年第二 次临时股东大会审议通过。 （2）项目建设内容和投资额度调整：因该项目实施地规划要求（项目地所处深 圳市光明新区高科技园区，未来规划其土地性质是总部办公、研发用途，公司《招 股说明书》中所披露的“金新农研发中心项目”中部分建设内容已不适宜在此建设， 须通过调整以满足相关要求）及公司自身发展需求，项目建设内容作相应调整。原“金 新农研发中心项目”变更为“金新农研发中心及总部办公大楼项目”，实施地点、实施 主体均不变，将《招股说明书》中原“金新农研发中心项目”的科研中心大楼与综合 楼合二为一，保留营养成分分析室、药残及重金属分析室、微生物分析室，取消中 试车间、饲料可追溯系统及食堂等，建设面积按照落户地占地面积作相应调整。项 目总投资由 6,621.40 万元增加至 9141.40 万元（不包括公司已使用自有资金 799.05 万元投资购买土地之费用），项目建设资金缺口 2520 万元由已投产使用并完成决算 的其他募集资金投资项目“广东金新农年产 23 万吨猪饲料项目”的部分节余募集资金 补足。此事项已经 2014 年 3 月 27 日召开的 2014 年第二次临时股东大会审议通过。 未达到计划进度或预计收益的情况和 原因(分具体项目) “金新农研发中心与总部办公大楼项目”：2011 年 8 月股东大会同意项目变更实 施地点后，前期因规划、设计、报建等审批手续复杂延误了项目进度，2014 年 3 月 股东大会同意项目建设内容作相应调整，实施地点、实施主体均不变，预计建设周 期为 30 个月。 变更后的项目可行性发生重大变化的 情况说明 不适用 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 √ 适用 □ 不适用 交易 对方 被出售股 权 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 股权为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售对 公司的 影响 股权出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 股权出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交 易对 方的 关联 关系 所涉 及的 股权 是否 已全 部过 户 是否按计 划如期实 施，如未 按计划实 施，应当 说明原因 及公司已 采取的措 施 披露 日期 披露索引 魏泓 深圳市前 2016 年 600 该子公 平价转 否 不适 是 是 2016 证券时 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 海大易技 术开发有 限公司 30%的股权 12 月 01 日 司暂未 开展具 体业 务，对 公司财 务状况 和经营 成果无 影响 让原则 用 年 10 月 26 日 报》、《上 海证券 报》、《中 国证券报》 及巨潮资 讯网，公告 编号： 2016-081 王跃 章 贵州都匀 市黔昌畜 牧发展有 限责任公 司 2016 年 04 月 05 日 1,131.8 2 0 为上市 公司贡 献净利 润 172.78 万元 市场定 价原则 否 不适 用 是 是 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类 型 主要 业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 深圳市盈华 讯方通信技 术有限公司 子公司 通信 服务 10,000,000 218,071,235.14 141,730,588.89 75,533,484.27 55,048,063.28 48,184,921.11 河南省新大 牧业有限公 司 参股公 司 畜禽 养殖 60,000,000 535,985,453.01 344,639,460.02 641,895,398.37 212,523,085.31 220,585,287.49 广东金新农 饲料有限公 司 子公司 饲料 加工 1,000,000 272,028,599.89 180,583,374.62 759,075,466.49 25,589,239.37 19,458,250.66 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子 公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 深圳市金新农东进产业投资合伙企业（有限合伙） 设立 影响归母净利润-452.46 万元 深汕特别合作区金新农生物育种科技有限公司 设立 新设，无重大影响 深圳市金新农生物产业孵化器服务公司 设立 新设，无重大影响 深圳市金锐生物科技有限公司 设立 新设，无重大影响 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 深圳市金成实验动物科技有限公司 设立 新设，无重大影响 深圳市成农生物材料有限公司 设立 新设，无重大影响 深圳市金知猪农牧有限公司 设立 新设，无重大影响 福建中农融信融资租赁有限公司 设立 新设，无重大影响 深圳市网间云信息技术有限公司 设立 新设，无重大影响 深圳市盈移富动文化科技有限公司 设立 新设，无重大影响 武汉云上共享企业管理咨询有限公司 设立 新设，无重大影响 铁力市金新农生态农牧有限公司 设立 新设，无重大影响 随州市神威动物药业有限责任公司 设立 新设，无重大影响 韶关市武江区优百特养殖有限公司 非同一控制下企业合并 无重大影响 福建一春农业发展有限公司（合并口径） 非同一控制下企业合并 影响归母净利润-318.04 万元 武汉天种畜牧有限责任公司（合并口径） 非同一控制下企业合并 影响归母净利润 0 元 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势 “十三五”期间，随着市场竞争加剧，优势饲料企业对中小企业的兼并重组和整合力度将进一步加大。饲料企业综合实 力较强，在资本、管理、技术、人才等方面都有优势，为增强持续发展能力，融入养殖大产业、打造全产业链的步伐将进一 步加快。行业内部整合、全产业链和全球化发展将成为饲料企业做大变强、持续发展的决定性因素，互联网、生物技术、智 能制造等新技术既是推动饲料工业升级的新动能，也是饲料企业创新发展中面临的主要压力和必须突破的瓶颈。 随着我国经济发展进入新常态，养殖业进入生产减速、结构优化、质量升级、布局调整、产业整合的新阶段。与此同时， 一系列环保政策的出台对生猪养殖企业提出更高的要求，加速了养殖散户的退出。这一方面利好于规范的大中型生猪养殖企 业，另一方面对生猪养殖企业提出了更高的安全生产要求、环保要求。未来生猪养殖业更多的将会是大企业之间的竞争，规 模化、科技化、生态化将成为生猪养殖业的趋势。 （二）公司发展战略 2017年是国家全面落实“十三五”规划的关键一年，整个饲料行业集中度将会进一步提升，抢滩布局养殖板块、整合产 业链资源、增量增效，成为饲料企业转型的共同趋势，谁能够快速响应，谁就能把握先机。在机遇和挑战面前，公司必须义 无反顾，按照公司五年战略规划的指引，心无旁骛、保持定力，坚定信心。 （三）2017年度经营计划 为了更好地落地公司五年发展规划，公司董事会及管理层制定了2017年度经营计划：预计销售饲料90万吨，生猪出栏总 数40万头，预计实现销售收入37亿。为实现上述目标，公司主要通过以下策略和行动： 1、夯实基础、借力创新 公司将“夯实基础、借力创新” 作为2017年度发展主题。夯实基础，就是夯实管理基础、产业链基础和人力资源基础； 借力创新，一是通过IBM咨询项目及其他外部资源，完善公司的薪酬与绩效体系建设，借助外脑打造先进的管理体系；二是 通过实施创新改善项目，调动金新农全员智慧，激发基层活力。 2、深化整合，推动饲料、种猪业务再上新台阶 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 2016年公司饲料销量远超过行业增长速度，随着中、小专业户猪场的加速淘汰，公司在规模化猪场上的服务优势更加明 显。公司致力于打造成为规模化猪场综合解决方案的最佳供应商，整合营销、系统解决方案是未来饲料营销的制胜法宝。深 化饲料、动保、养殖等业务板块的整合力度，饲料、动保、种猪打破壁垒，在人才流动和技术支持等方面形成系统的合力； 继续坚持饲料产销分离，强化营销队伍的建设，建立和完善团队绩效考核与激励机制；通过自动化、流程化、规范化大力降 低生产制造成本，节能降耗，提高饲料生产人均劳效；建立与市场、采购联动的研发机制，进一步靠前站位、紧贴市场，提 供有竞争力的产品，在产品的稳定、成本控制等方面做到精益求精，做好以客户为中心的价值创造；强化职能部门与业务单 元的联动反应机制，极力推动饲料业务再上新台阶。养殖板块将通过与饲料、动保进行联动，资源共享，建立有效的激励机 制，不断强化系统性培训，加强人才的培养和储备机制，防控生猪疾病的风险，加强生产管理，努力降低生产成本，提高生 产成绩，确保全年生猪出栏任务，保证公司种猪市场占有率处于前列。 3、借力拓展，加快公司养猪战略布局力度 2017 年，公司将充分调动和发挥武汉天种、福建一春在养猪方面的市场、人才、技术等优势，大力推进南（福建南平）、 北（黑龙江铁力）生猪生态养殖项目的建设，公司着力于“公司+基地+合作社”养殖模式。通过 2－3 年的布局，力争形成 公司在南（福建南平）、北（黑龙江铁力）、中（湖北）的局部地域规模优势。 4、聚焦公司战略，推动资本与产业共赢 公司将不断通过在产业链横向和纵向的对外投资活动，延伸和完善产业链布局，以增强抗风险能力。积极推动公司计费 能力服务板块业务稳健发展，在软件开发、互联网运营等领域加强与农牧板块公司的业务协同，加速公司信息化建设的步伐。 （四）资金需求 随着公司业务规模的不断扩大，对资金的需求也将增加，公司将积极拓展融资渠道，充分利用各种融资工具，尤其是借 助上市公司的融资平台，做好配套的融资工作，确保生产经营和投资项目的资金需求，同时将进一步改善融资结构，降低财 务成本。 （五）存在的风险 1、原材料价格的波动不能有效传导的风险 公司饲料产品主要由能量原料（玉米、小麦副产品等）、蛋白原料（鱼粉、豆粕等）及添加剂类（铜、铁、锌、锰等矿 物质类；维生素类；氨基酸类及其他添加剂类等）等组成。这些饲料原材料受到国内外各种因素的综合影响（包括现货价、 期货市场、人民币汇率、国家收储政策等等），其价格或货源波动无常。货源的紧张、价格的波动会给饲料配方成本造成一 定影响，如果饲料成本的显著上升而公司不能及时有效地传导给下游，势必对公司经营业绩造成不利影响。 2、养猪规模的扩大造成的经营风险 近年内公司通过自建、并购、参股、产业基金等多种形式加大了养猪规模。养猪规模的扩大存在以下几个潜在的经营风 险： ①生猪价格大幅下挫风险：受猪周期之影响，随着各大型养殖企业的扩建和补栏，生猪产能逐步释放，如果生猪价格出 现大幅下挫，其销售价格远低于公司养殖成本，则公司养殖板块收益不达预期甚至出现亏损的风险。 ②产业政策风险：近年来，虽然国家出台了一系列产业政策，包括加快推进标准化规模养殖、稳定提高畜禽综合生产能 力、落实扶持生猪生产发展的政策措施等，大力扶持与推动畜牧产业进入快速转型期，鼓励畜牧产业健康、快速发展，逐步 建立规模化、现代化生产体系。但是，随着国家最严《环保法》的出台以及各地陆续划分禁养区、限养区的规定，公司所从 事的生猪养殖会受到一定影响（如搬迁、退养、强拆等），所有这些政策可能对公司经营造成一定影响。 ③疫情风险：禽畜疫病的发生一方面容易引起生产成绩下降、成本上升；另一方面，容易造成消费者心理恐慌，造成市 场需求的迅速萎缩，致使禽畜养殖企业面临较大的销量与销售价格压力，从而影响企业经营。 ④自然灾害的风险：养殖业务易受干旱、水灾、地震、冰雹、雪灾等自然灾害的影响。在公司生产基地及其周边地区发 生的自然灾害均可能造成养殖场、其他设施或设备的重大损坏或灭失，生猪存栏或出栏数的大量减少，进而对公司的日常经 营产生不利影响。 3、因对外投资活动而产生的业绩下降、商誉减值带来的风险 近两年来公司加大了对外投资活动，商誉占归属于母公司的净资产比例增加，如果被投资公司业绩大幅下挫，则会造成 大量商誉减值的风险。 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 03 月 02 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网（）《金新农：2016 年 3 月 2 日投资者关系活动记录表》 2016 年 03 月 18 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网（）《金新农：2016 年 3 月 18 日投资者关系活动记录表》 2016 年 03 月 21 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网（）《金新农：2016 年 3 月 21 日投资者关系活动记录表》 2016 年 04 月 20 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网（）《金新农：2016 年 4 月 20 日投资者关系活动记录表》 2016 年 05 月 04 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网（）《金新农：2016 年 5 月 4 日投资者关系活动记录表》 2016 年 05 月 23 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网（）《金新农：2016 年 5 月 23 日投资者关系活动记录表》 2016 年 06 月 23 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网（）《金新农：2016 年 6 月 23 日投资者关系活动记录表》 2016 年 07 月 04 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网（）《金新农：2016 年 7 月 4 日投资者关系活动记录表》 2016 年 07 月 08 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网（）《金新农：2016 年 7 月 8 日投资者关系活动记录表》 2016 年 08 月 18 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网（）《金新农：2016 年 8 月 18 日投资者关系活动记录表》 2016 年 08 月 29 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网（）《金新农：2016 年 8 月 29 日投资者关系活动记录表》 2016 年 09 月 22 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网（）《金新农：2016 年 9 月 22 日投资者关系活动记录表》 2016 年 09 月 23 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网（）《金新农：2016 年 9 月 23 日投资者关系活动记录表》 2016 年 10 月 28 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网（）《金新农：2016 年 10 月 28 日投资者关系活动记录表》 2016 年 11 月 11 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网（）《金新农：2016 年 11 月 11 日投资者关系活动记录表》 2016 年 11 月 17 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网（）《金新农：2016 年 11 月 17 日投资者关系活动记录表》 2016 年 11 月 25 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网（）《金新农：2016 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 年 11 月 25 日投资者关系活动记录表》 2016 年 12 月 05 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网（）《金新农：2016 年 12 月 5 日投资者关系活动记录表》 2016 年 12 月 06 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网（）《金新农：2016 年 12 月 6 日投资者关系活动记录表》 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司结合实际情况，在保证公司正常经营和长远发展的前提下，更好地兼顾股东的利益，拟定了公司2015 年度利润分配。公司2015年度利润分配方案为以公司总股本383,173,719股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.50元(含 税）。该议案经公司2016年4月7日召开的第三届董事会第十八次会议及2016年5月5日召开的2015年度股东大会审议通过。上 述利润分配方案已于2016年6月1日实施完毕。 上述利润分配方案的制定符合《公司法》和《公司章程》的规定，具备合法性、合规性、合理性。分配方案符合公司《未 来三年（2015-2017）股东回报规划》，符合证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》第五条的最低现金分 红比例。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否 得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 报告期内不存在现金分红政策进行调整和变更的情形。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2016年度利润分配预案：公司以总股本380,842,772股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.50元（含税），共 计派发现金股利57,126,415.80元（含税）。 2、2015年度利润分配预案：公司以总股本383,173,719股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.50元（含税），共 计派发现金股利57,476,057.85元（含税）【业绩补偿的股份不享有股利分配的权利，该部分股份应分配的利润归公司所有】。 3、2014年度利润分配方案：公司以总股本310,200,000.00股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.00元(含税），共 计派发现金股利31,020,000.00元（含税）。 4、2014年半年度利润分配方案：以截至到2014年6月30日公司总股本141,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金 2.00元（含税）；同时进行资本公积金转增股本，以截至到2014年6月30日公司总股本141,000,000股为基数，全体股东每10 股转增12股，共计转增169,200,000股，转增后公司总股本增加至310,200,000股。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报表中归 属于上市公司普通股股 东的净利润 占合并报表中归属于 上市公司普通股股东 的净利润的比率 以其他方式现金 分红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2016 年 57,126,415.80 158,822,702.64 35.97% 0.00 0.00% 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 2015 年 57,476,057.85 103,547,604.86 55.51% 0.00 0.00% 2014 年 31,020,000.00 61,018,109.95 50.84% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.50 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 380,842,772 现金分红总额（元）（含税） 57,126,415.80 可分配利润（元） 171,845,019.07 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）的信会师报字[2017]第 ZI10548 号《审计报告》，公司 2016 年度实现归属于 上市公司股东的净利润 158,822,702.64 元，其中母公司实现净利润 176,860,143.56 元，根据《公司法》和《公司章程》的 有关规定，公司 2016 年度利润分配方案如下： 1、按 2016 年度母公司实现净利润 176,860,143.56 元的 10%提取法定盈余公积 17,686,014.36 元。 2、加上年初未分配利润 69,797,305.67 元，减去本年度执行 2015 年度利润分配 57,126,415.80 元，年末可供分配的利润 171,845,019.07 元。 3、按照公司 2016 年 12 月 31 日的总股本 380,842,772 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.50 元(含税)，共 计派发现金股利 57,126,415.80 元。剩余未分配利润 114,718,603.27 元转以后年度。 4、本年度公司不送股，不进行资本公积转增股本。 以上利润分配方案尚需提交公司 2016 年度股东大会审议。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 不适用 收购报告书或 权益变动报告 书中所作承诺 不适用 资产重组时所 作承诺 蔡长兴、蔡亚玲 股份限售承诺 1、本次交易中，本人以持有的盈华讯方股权所认购取得的金新农股份， 自该股份上市之日起 12 个月内将不以任何方式转让或委托他人管理， 包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让；该股份上市 之日起满 12 个月，该股份总额的三分之一解除锁定，剩余该股份总额 的三分之二继续锁定 24 个月。2、本人前述承诺期间，因金新农送红股， 资本公积转增股本等原因而增持的股份，亦遵照上述锁定日期进行锁 定。 2015 年 12 月 11 日 1/3 的股份锁 定 12 个月；2/3 的股份锁定36 个月 正常履行 深圳市众富盈邦投资 管理中心（有限合伙） 股份限售承诺 1、本次交易中，本单位以持有的盈华讯方股权所认购取得的金新农股 份，自该股份上市之日起 36 个月内将不以任何方式转让或委托他人管 理，包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让。 2、本单位前述承诺期间，因金新农送红股，资本公积转增股本等原因 而增持的股份，亦遵照上述锁定日期进行锁定。 2015 年 12 月 11 日 至 2018 年 12 月 23 日 正常履行 陈俊海、王坚能、郭立 新、关明阳、刘超、张 国恩和深圳市金新农 饲料股份有限公司-第 一期员工持股计划 股份限售承诺 本人/单位本次认购的金新农新增股份自新增股份上市之日起三十六个 月内不得转让或者委托他人管理。 2015 年 12 月 11 日 至 2018 年 12 月 23 日 正常履行 蔡长兴、蔡亚玲、深圳 市众富盈邦投资管理 中心（有限公司） 业绩承诺及补 偿安排 （一）业绩承诺 本次交易完成后，盈华讯方经审计的 2015 年度、2016 年度、2017 年度扣除非经常性损益后的归属于母公司净利润将分别不低 于 4,100 万元人民币、5,000 万元人民币、6,000 万元人民币。上述净利 润值均以扣除非经常性损益后的归属于母公司的净利润（以下简称“净 2015 年 05 月 25 日 至 2017 年 12 月 31 日 正常履行 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 利润”）为准，由金新农确定的具备证券从业资格的会计师事务所所出 具的审计报告确定。 （二）业绩补偿安排 1、业绩承诺期内交易对 方蔡长兴、蔡亚玲及众富盈邦合伙企业发生补偿义务的，交易对方蔡长 兴、蔡亚玲及众富盈邦合伙企业应首先以持有的金新农股份进行补偿： （1）若在 2015 年、2016 年、2017 年任一年的截至当期期末累计实际 净利润数低于协议中约定的截至当期期末累计承诺净利润数，则交易对 方蔡长兴、蔡亚玲及众富盈邦合伙企业同意按照约定的公式计算出的股 份数量向金新农补偿，公式如下：当期应补偿股份数量=（截至当期期 末累计承诺净利润数－截至当期期末累计实际净利润数）÷（2015 年、 2016 年、2017 年承诺净利润数总和）×本次交易总价（即人民币 52,480 万元）/本次发行股份购买资产的股份发行价格-已补偿股份数量。（2） 如金新农在业绩承诺期实施转增或送股分配的，则补偿股份数相应调整 为：按照本条第（1）款所述公式计算的补偿股份数量×（1＋转增或送 股比例）。（3）如金新农在业绩承诺期内实施现金分配，现金分配的 部分应相应返还至金新农指定账户内。计算公式为：返还金额＝每股已 分配现金股利×按照本条第（1）款所述公式计算的补偿股份数量。（4） 在各年计算的应补偿股份数小于或等于 0 时，按 0 取值，即已经补偿的 股份不冲回。（5）以上所补偿的股份由金新农以 1 元总价回购并予以 注销。2、在业绩承诺期内，若交易对方蔡长兴、蔡亚玲及众富盈邦合 伙企业截至当年剩余的金新农股份数不足以补偿的，则当年应补偿的股 份数为交易对方蔡长兴、蔡亚玲及众富盈邦合伙企业剩余的金新农股份 数，当年应补偿金额的差额部分由交易对方蔡长兴、蔡亚玲及众富盈邦 合伙企业以现金进行补偿。（1）现金补偿金额的计算方式为：当年应 补偿现金数＝当年应补偿金额－交易对方蔡长兴、蔡亚玲及众富盈邦合 伙企业剩余的金新农股份数×本次发行股份购买资产的股份发行价格。 （2）如金新农在业绩承诺期内实施派息、送股、资本公积转增股本等 除权、除息事项的，则前项所述“本次发行股份购买资产的股份发行价 格”应进行相应的除权、除息处理。（3）各年计算的应补偿现金数小 于或等于 0 时，按 0 计算，即已补偿的金额不冲回。在业绩承诺期间， 各年计算出的当期应补偿股份数量的总和不超过交易对方蔡长兴、蔡亚 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 玲及众富盈邦合伙企业在本次交易中所获金新农股份的合计数。（三） 承诺期满资产减值补偿（商誉减值补偿）在承诺期最后年度（2017 年度） 盈华讯方专项审计报告出具后 30 日内，由金新农聘请的具有证券、期 货相关业务资格的资产评估机构出具减值测试报告，对标的资产进行减 值测试。（1）经减值测试，若标的资产期末减值额＞已补偿金额（包 括已补偿股份金额和现金金额），则交易对方蔡长兴、蔡亚玲及众富盈 邦合伙企业应另行对金新农进行补偿，应补偿金额＝期末减值额－在业 绩承诺期内因实际净利润不足承诺净利润已支付的补偿额。交易对方蔡 长兴、蔡亚玲及众富盈邦合伙企业应首先以股份方式向金新农补偿期末 减值额与已补偿金额之间的差额部分。①应补偿股份数的计算方式为： 补偿股份数＝应补偿金额÷本次发行股份购买资产的股份发行价格。② 如金新农在业绩承诺期内实施转增或送股分配的，则补偿股份数相应调 整为：按前项所述公式计算的补偿股份数×（1＋转增或送股比例）。 ③如金新农在业绩承诺期内实施现金分配，则现金分配的部分应返还至 金新农指定账户内。计算公式为：返还金额＝每股已分配现金股利×按 照本款第（1）项①所述公式计算的补偿股份数。④以上所补偿的股份 由金新农以 1 元总价回购并予以注销。（2）如交易对方蔡长兴、蔡亚 玲及众富盈邦合伙企业剩余的金新农股份数不足以补偿的，则应补偿的 股份数为交易对方蔡长兴、蔡亚玲及众富盈邦合伙企业剩余的金新农股 份数，应补偿金额的差额部分由交易对方蔡长兴、蔡亚玲及众富盈邦合 伙企业以现金补偿。应补偿的现金数＝应补偿金额－交易对方蔡长兴、 蔡亚玲及众富盈邦合伙企业剩余的金新农股份数×本次发行股份购买 资产的股份发行价格。如金新农在业绩承诺期内实施派息、送股、资本 公积转增股本等除权、除息事项的，则前述“本次发行股份购买资产的 股份发行价格”应进行相应的除权、除息处理。（3）在任何情况下， 因标的资产减值而发生的补偿及因实际净利润数不足承诺净利润数而 发生的补偿数额之和不得超过交易对方蔡长兴、蔡亚玲及众富盈邦合伙 企业通过本次交易获得的对价总金额即人民币 52,480 万元。（4）就上 述商誉减值测试，需符合以下要求：①减值测试方法必须公开透明，并 符合国家有关规定和行业惯例，与本次交易进行的估值原则采用相同口 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 径；②本条资产减值补偿必须且仅仅是针对盈华讯方的商誉减值测试； ③盈华讯方认可的减值额，必须是经具备证券从业资格的注册会计师事 务所审计，并经过金新农公开披露的减值额。 蔡长兴、蔡亚玲、深圳 市考米网络科技有限 公司、深圳市众富盈邦 投资管理中心（有限公 司） 关于同业竞 争、关联交易、 资金占用方面 的承诺 一、关于避免同业竞争的承诺 （一）蔡长兴、蔡亚玲 1、本人及本人直接或间接控制的企业、或直接 或间接参与经营管理的企业未在中华人民共和国（包括香港、澳门及台 湾地区）从事与盈华讯方、金新农及其下属公司相同或者相似的业务。 2、在本次交易约定的三年业绩承诺期内及之后三年内，本人不再以任 何形式（包括但不限于在中国境内或境外自行、或其以他人名义、或与 他人合资、合作、联合经营）从事、参与或协助他人从事任何与盈华讯 方以及金新农业务有竞争关系的经营活动，不再投资于任何与盈华讯方 以及金新农业务有竞争关系的经济实体。3、若本人及本人直接或间接 控制的企业、或直接或间接参与经营管理的企业违反上述承诺，本人及 相关企业将采取包括但不限于停止经营产生竞争的业务、将产生竞争的 业务纳入金新农或者转让给无关联关系第三方等合法方式，以避免同业 竞争。4、本人保证本人关系密切的家庭成员（包括配偶、父母及配偶 的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女及其配偶、配偶的兄 弟姐妹和子女配偶的父母等）也遵守以上承诺。5、如因本人或本人关 系密切的家庭成员未履行上述承诺给金新农、盈华讯方及其他相关方造 成损失的，承诺人将赔偿有关各方因此遭受的一切损失。 （二）考米网络 1、本单位及本单位直接或间接控制的企业、或直接或 间接参与经营管理的企业未在中华人民共和国（包括香港、澳门及台湾 地区）从事与盈华讯方、金新农及其下属公司相同或者相似的业务。2、 本单位依照中国法律法规被确认为金新农及盈华讯方的关联方期间，将 不会在中国境内或境外以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资 经营或拥有另一公司或企业的股权及其它权益）直接或间接从事或参与 任何与盈华讯方、金新农及其下属公司相同或者相似的业务 3、若本单 位及本单位直接或间接控制的企业、或直接或间接参与经营管理的企业 违反上述承诺，本单位及相关企业将采取包括但不限于停止经营产生竞 2015 年 05 月 25 日 正常履行 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 争的业务、将产生竞争的业务纳入金新农或者转让给无关联关系第三方 等合法方式，以避免同业竞争。4、如因本单位及本单位直接或间接控 制的企业、或直接或间接参与经营管理的企业未履行上述承诺给金新 农、盈华讯方及其他相关方造成损失的，本单位将赔偿有关各方因此遭 受的一切损失。”二、交易对方蔡长兴、蔡亚玲、众富盈邦关于规范关 联交易的承诺（1）本次交易对方蔡长兴、蔡亚玲、众富盈邦合伙企业 已出具本次交易完成后减少和规范与上市公司关联交易的承诺函，承 诺：① 本次交易完成后，本人/本合伙企业及本人/本合伙企业对外投资 的企业（包括但不限于直接持股、间接持股或委托持股）、实际控制或 担任董事、高级管理人员的企业将尽可能减少与金新农及其下属公司 （包括但不限于盈华讯方）的关联交易，不会利用自身作为金新农股东 的地位谋求与金新农及其下属公司（包括但不限于盈华讯方）在业务合 作等方面给予优于市场第三方的权利；不会利用自身作为金新农股东的 地位谋求与金新农及其下属公司（包括但不限于盈华讯方）达成交易的 优先权利。② 若发生必要且无法避免的关联交易，本人/本合伙企业及 本人/本合伙企业对外投资的企业（包括但不限于直接持股、间接持股或 委托持股）、实际控制或担任董事、高级管理人员的企业将与金新农及 其下属公司（包括但不限于盈华讯方）按照公平、公允、等价有偿原则 依法签订协议，履行合法程序，并将按照有关法律法规和深圳市金新农 饲料股份有限公司的规定履行信息披露义务及相关的内部决策程序和 回避制度，关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相 似交易时的价格确定，保证关联交易价格具有公允性，亦不利用该等交 易从事损害金新农及其股东合法权益的行为。③ 本人/本合伙企业保证 将依照深圳市金新农饲料股份有限公司的规定参加股东大会，平等地行 使相应的权利，承担相应的义务，不利用股东地位谋求不正当利益，不 利用关联交易非法转移金新农及其下属公司（包括但不限于盈华讯方） 的资金、利润，保证不损害金新农及其股东的合法权益。④ 本人/本合 伙企业愿意承担因违反上述承诺而给金新农造成的全部经济损失，并承 诺在本人/本合伙企业为盈华讯方关联方期间持续有效，且均不可变更或 撤销。 （2）本次交易对方蔡长兴、蔡亚玲、众富盈邦合伙企业关于规 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 范占用盈华讯方资金的承诺本次交易对方蔡长兴承诺：截至 2015 年 5 月 22 日，本人对盈华讯方的借款已全部清偿，本人承诺本人、本人关 系密切的近亲属（包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、 年满 18 周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母）及 本人直接或间接控制的企业未来不会以任何方式向盈华讯方借款或占 用盈华讯方的资金；本次交易完成之后，本人将成为金新农持股 5%以 上的股东，虽然本人不是上市公司的控股股东、实际控制人，但本人承 诺自愿适用上市公司关于控股股东、实际控制人不得占用上市公司及其 全资、控股子公司资金的相关制度，并保证本人、本人关系密切的近亲 属及本人关联公司不占用上市公司资金。本次交易对方蔡亚玲、众富盈 邦合伙企业承诺：本人/本合伙企业承诺本人/本合伙企业关联方（自然 人的关联方包括其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母及前述人员 控制的企业；本合伙企业的关联方包括其直接或间接控制的企业）未来 不会以任何方式向盈华讯方借款或占用盈华讯方的资金。" 蔡长兴、蔡亚玲、深圳 市众富盈邦投资管理 中心（有限合伙）、陈 俊海、关明阳、郭立新、 王坚能、刘超、张国恩、 深圳市金新农饲料股 份有限公司、深圳市金 新农饲料股份有限公 司--第一期员工持股 计划 其他承诺 （一）蔡长兴、蔡亚玲和众富盈邦 1、作为本次交易的相对方，本人/ 单位承诺已向上市公司提供本次交易相关信息、文件、资料，并保证所 提供的信息、文件、资料的真实性、准确性、完整性。2、根据本次交 易进程，需要本人/单位及本人/单位下属公司补充提供相关信息、文件、 资料时，本人/单位及本人/单位下属公司保证继续提供的信息仍然符合 真实、完整、有效的要求。3、本人/单位承诺，保证所提供信息的真实 性、准确性和完整性，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并声明承担个别和连带的法律责任。4、如本次交易所提供或者披露的 信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或 者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论之前，不转让在上市公司 拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的 书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由董事会代本人/单位向证券 交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的， 授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本人/单位的 身份信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本人 2015 年 05 月 08 日 正常履行 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 /单位的身份信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁 定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本人/单位承诺锁定股 份自愿用于相关投资者的赔偿安排。 （二）陈俊海、王坚能、郭立新、 关明阳、刘超、张国恩和资产管理计划 1、本人/本单位保证为本次交易 所提供的有关信息均为真实、准确和完整的，不存在虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏； 2、本人/本单位保证向参与本次交易的各中介机构 所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料，资料 副本或复印件与其原始资料或原件一致； 所有文件的签名、印章均是 真实的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏； 3、本人/ 本单位保证为本次交易所出具的说明及确认均为真实、准确和完整的， 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；4、本人/本单位承诺， 对上述 3 条项下所提供信息及内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 （三）金新农 1、本单位作为本次交易的购买方，承诺 已向交易对方及有关各方提供了与本次交易有关的登记注册文件、批准 文件、资产权属证书、业务资质证书、账务和税务资料等相关文件和信 息。2、本单位保证所提供的有关文件资料和信息是真实、准确和完整 的，保证不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并自愿承担相 应的法律责任。 蔡长兴;蔡亚玲;深圳市 众富盈邦投资管理中 心（有限合伙） 其他承诺 交易对方蔡长兴、蔡亚玲、众富盈邦关于纳税义务的承诺（一）蔡长兴 纳税义务承诺：本人承诺，在深圳市金新农饲料股份有限公司（以下简 称“金新农”）发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交 易（以下简称“本次重大资产重组”）过程中所产生的纳税义务，鉴于 本次重大资产重组中本人转让深圳市盈华讯方通信技术有限公司 65% 股权系非货币性资产投资，投资收益因所取得的股份对价部分未来存在 价格和数量调整的不确定性，故按照《国家税务总局关于个人非货币性 资产投资有关个人所得税征管问题的公告》（国家税务总局公告 2015 年第 20 号）由本人负责向主管税务机关自行申报缴纳个人所得税。本 人承诺，在本人自行申报或由金新农向主管税务机关申报代缴本人所得 税时，本人将依法缴纳；若因本人未依法缴纳产生的所得税，导致主管 税务机关向金新农追缴时，本人承诺应在收到金新农书面通知之日起七 2015 年 12 月 11 日 正常履行 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 日内根据主管税务机关的要求补缴本人税款、滞纳金、罚款等；金新农 应在收到主管税务机关追缴通知的当日即通知本人，如因本人在收到金 新农书面通知后未如期缴纳而造成金新农直接损失的，由本人足额赔 偿。若本人未履行上述承诺内容，则本人同意金新农有权处置本人在本 次重大资产重组中取得的股份对价，以弥补金新农因本人未履行上述承 诺而造成的直接损失（包括但不限于向主管税务机关补缴的税款、滞纳 金、罚款）。 （二）蔡亚玲纳税义务承诺本人承诺，在深圳市金新农饲料股份有限公 司（以下简称“金新农”）发行股份及支付现金购买资产并募集配套资 金暨关联交易（以下简称“本次重大资产重组”）过程中所产生的纳税 义务，鉴于本次重大资产重组中本人转让深圳市盈华讯方通信技术有限 公司 5%股权系非货币性资产投资，投资收益因所取得的股份对价部分 未来存在价格和数量调整的不确定性，故按照《国家税务总局关于个人 非货币性资产投资有关个人所得税征管问题的公告》（国家税务总局公 告 2015 年第 20 号）由本人负责向主管税务机关自行申报缴纳个人所得 税。本人承诺，在本人自行申报或由金新农向主管税务机关申报代缴本 人所得税时，本人将依法缴纳；若因本人未依法缴纳产生的所得税，导 致主管税务机关向金新农追缴时，本人承诺应在收到金新农书面通知之 日起七日内根据主管税务机关的要求补缴本人税款、滞纳金、罚款等； 金新农应在收到主管税务机关追缴通知的当日即通知本人，如因本人在 收到金新农书面通知后未如期缴纳而造成金新农直接损失的，由本人足 额赔偿。若本人未履行上述承诺内容，则本人同意金新农有权处置本人 在本次重大资产重组中取得的股份对价，以弥补金新农因本人未履行上 述承诺而造成的直接损失（包括但不限于向主管税务机关补缴的税款、 滞纳金、罚款）。（二）众富盈邦纳税义务承诺本人作为深圳市众富盈 邦投资管理中心（有限合伙）（以下简称“众富盈邦”）的合伙人，郑 重承诺，在深圳市金新农饲料股份有限公司（以下简称“金新农”）发 行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易（以下简称“本 次重大资产重组”）过程中所产生的纳税义务，鉴于本次重大资产重组 中众富盈邦转让深圳市盈华讯方通信技术有限公司 10%股权系非货币 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 性资产投资，投资收益因所取得的股份对价部分未来存在价格和数量调 整的不确定性，故参照有关规定由本人负责向主管税务机关自行申报缴 纳个人所得税。本人承诺，在本人自行申报或由金新农向主管税务机关 申报代缴本人所得税时，本人将依法缴纳；若因本人未依法缴纳产生的 所得税，导致主管税务机关向金新农追缴时，本人承诺应在收到金新农 书面通知之日起七日内根据主管税务机关的要求补缴本人税款、滞纳 金、罚款等；金新农应在收到主管税务机关追缴通知的当日即通知本人， 如因本人在收到金新农书面通知后未如期缴纳而造成金新农直接损失 的，由本人足额赔偿。若本人未履行上述承诺内容，则本人同意金新农 有权处置众富盈邦在本次重大资产重组中取得的股份对价，以弥补金新 农因本人未履行上述承诺而造成的直接损失（包括但不限于向主管税务 机关补缴的税款、滞纳金、罚款）。 蔡长兴、深圳市众富盈 邦投资管理中心（有限 合伙） 其他承诺 交易对方蔡长兴、众富盈邦的其他承诺 1、任职期限承诺蔡长兴承诺在 本次交易约定的三年业绩承诺期内及之后的三年内，本人不会从盈华讯 方离职，否则，相关所得归盈华讯方所有，给盈华讯方或金新农造成损 失的，本人承担赔偿责任。众富盈邦全体合伙人（主要为盈华讯方核心 员工）承诺在协议约定的三年业绩承诺期内在盈华讯方任职。2、兼业 禁止承诺蔡长兴承诺：未经金新农书面同意，在本次交易约定的三年业 绩承诺期内及其之后三年内，本人不会在其他与盈华讯方及金新农有竞 争关系的任何单位兼职，否则，相关所得归盈华讯方所有，并需赔偿盈 华讯方或金新农的全部经济损失。众富盈邦全体合伙人承诺在三年业绩 承诺期内及其之后两年内不得在其他与盈华讯方及甲方金新农有竞争 关系的任何单位兼职。3、不谋求控制权承诺蔡长兴承诺本次交易完成 后，本人及本人关联方（关联方：自然人的关联方包括其自身控制的企 业、其配偶、父母、子女、兄弟姐妹以及上述人员控制的企业；企业的 关联方包括其执行事务合伙人或控股股东及其控制的企业）不单独或联 合他人主动谋求金新农的第一大股东地位或实际控制人地位。众富盈邦 承诺本次交易完成后，本单位及本单位关联方（关联方：自然人的关联 方包括其自身控制的企业、其配偶、父母、子女、兄弟姐妹以及上述人 员控制的企业；企业的关联方包括其执行事务合伙人或控股股东及其控 2015 年 05 月 04 日 正常履行 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 制的企业）不单独或联合他人主动谋求金新农的第一大股东地位或实际 控制人地位。" 陈俊海、王坚能、关明 阳、郭立新、刘超、张 国恩、深圳市金新农饲 料股份有限公司-第一 期员工持股计划 其他承诺 募集配套资金认购方出具的相关承诺（一）募集配套资金自然人认购对 象陈俊海、王坚能、郭立新、关明阳、刘超、张国恩等 6 位自然人出具 承诺函，内容如下：1、本人将严格按照本次交易方案确定的价格、数 量和条件足额认购本次交易中金新农募集配套资金所发行的股份，以保 证本次交易顺利完成，前述承诺一经做出，即不可撤销；本人不可撤销 地同意在中国证监会核准本次交易且收到金新农发出的《缴款通知书》 之日起 15 个工作日内，以现金方式将股票认购款足额划入保荐机构(主 承销商)为本次发行所专门开立的账户。2、本人本次以自身名义真实认 购股份，不存在委托持股、受托持股或股份代持；本人本次参与认购的 资金来源合法，不存在结构化或者类似形式的安排。3、本人自本次交 易定价基准日前六个月至今，不存在减持所持有的金新农股票的情况， 自本承诺出具之日起至本次发行完成后六个月内不减持金新农股票。4、 本人与主承销商光大证券股份有限公司及其利益相关方不存在与本次 发行相关的直接或间接的财务资助或者补偿，不存在关联关系。（二） 金新农 2015 年第一期员工持股计划参与对象承诺金新农 2015 年第一期 员工持股计划的参与对象出具承诺函，内容如下：1、本人将严格按照 《深圳市金新农饲料股份有限公司 2015 年度员工持股计划》（草案修 订稿）及本人签署的相关文件确定的价格、数量和条件足额认购金新农 员工持股计划份额；本人将在中国证监会核准本次交易后六个月内足额 缴付上述认购款。2、本人本次以自身名义真实认购员工持股计划份额， 不存在委托他人代持员工持股计划份额、受托为他人持有员工持股计划 份额的情形；本人本次参与认购的资金来源合法，不存在结构化或者类 似形式的安排。 2015 年 12 月 11 日 正常履行 首次公开发行 或再融资时所 作承诺 陈俊海、王坚能、关明 阳、郭立新、刘超、张 颖、翟卫兵 股份限售承诺 在作为公司董事、监事、高级管理人员期间，本人将向公司申报所持有 的公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过本人 所持有发行人股份总数的 25%；所持公司股份自公司股票上市交易之日 起 1 年内不得转让。本人离职后半年内，不转让本人所持有的发行人股 2011 年 02 月 18 日 正常履行 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 份，在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售的 股份不得超过本人所持有发行人股份总数的 50%。 新疆成农远大股权投 资有限合伙企业 关于同业竞 争、关联交易、 资金占用方面 的承诺 为避免今后与公司之间可能出现同业竞争，公司控股股东成农投资出具 了《关于避免同业竞争承诺函》，主要内容如下：1、在承诺函签署之 日，本公司（本人）及本公司（本人）控制的公司均未生产、开发任何 与股份公司及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能竞争的产品，未 直接或间接经营任何与股份公司及下属子公司经营的业务构成竞争或 可能构成竞争的业务，也未参与投资任何与股份公司及其下属子公司生 产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。2、自承 诺函签署之日起，本公司（本人）及本公司（本人）控制的公司将不生 产、开发任何与股份公司及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能构 成竞争的产品，不直接或间接经营任何与股份公司及其下属子公司经营 的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与股份公司 及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的 其他企业。3、自承诺函签署之日起，如本公司（本人）及本公司（本 人）控制的公司进一步拓展产品和业务范围，本公司（本人）及本公司 （本人）控制的公司将不与股份公司及其下属子公司拓展后的产品或业 务相竞争；若与股份公司及其下属子公司拓展后的产品或业务产生竞 争，则本公司（本人）及本公司（本人）控制的公司将以停止生产或经 营相竞争的业务或产品的方式，或者将相竞争的业务纳入到股份公司经 营的方式，或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免 同业竞争。4、在本公司（本人）及本公司（本人）控制的公司与股份 公司存在关联关系期间，本承诺函为有效之承诺。如上述承诺被证明是 不真实的或未被遵守，本人将向股份公司赔偿一切直接和间接损失，并 承担相应的法律责任。" 2010 年 01 月 28 日 正常履行 新疆成农远大股权投 资有限合伙企业 其他承诺 控股股东深圳市成农投资有限公司（已变更名称为“新疆成农远大股权 投资有限合伙企业”）承诺：1、若发行人所租赁的房产（包括办公楼、 厂房和宿舍）根据相关主管部门的要求被强制拆除，则本人/本公司愿意 在毋需股份公司支付任何对价的情况下承担股份公司所有拆除、搬迁的 2010 年 10 月 28 日 正常履行 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 成本与费用，并弥补其拆除、搬迁期间因此造成的经营损失；2、若发 行人因土地租赁合同、房屋租赁合同被有权部门认定为无效而与出租方 产生诉讼、仲裁等纠纷，则本人/本公司愿意在毋需股份公司支付任何对 价的情况下承担股份公司因该等纠纷而支付的律师、诉讼费、案件受理 费等所有成本与费用。" 股权激励承诺 不适用 其他对公司中 小股东所作承 诺 深圳市金新农饲料股 份有限公司 公司承诺在对外提供财务资助后的十二个月内，除已经收回对外提供财 务资助外，不使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变 更为永久性补充流动资金、将超募资金永久性用于补充流动资金或者归 还银行贷款。 2015 年 09 月 24 日 2016 年 5 月 20 日 已履行完 毕 陈俊海;王坚能;佟景 国;韩高举;李斌;张颖; 张国恩;陈文彬 在法定期限内不减持其所持有的本公司股份；严格遵守有关规定，不进 行内幕交易及敏感期买卖股份、短线交易。 2015 年 07 月 03 日 至 2016 年 1 月 8 日 已履行完 毕 承诺是否按时 履行 是 如承诺超期未 履行完毕的， 应当详细说明 未完成履行的 具体原因及下 一步的工作计 划 不适用 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 盈利预测资产 或项目名称 预测起始 时间 预测终止时 间 当期预测 业绩（万 元） 当期实际 业绩（万 元） 未达预测的原因（如适用） 原预测披 露日期 原预测披露索引 深圳市盈华讯 方通信技术有 限公司 2015年01 月 01 日 2017 年 12 月 31 日 5,000 4,919.38 1、传统互联网 PC 端业务往 移动互联网转移，造成计费主 营业务增幅趋势减缓，公司在 市场变化中处于调整期； 2、根据五年发展战略，盈华 讯方2016年大力发展新业务， 孵化第二主业，这些业务还处 在播种期，预计 2017 年进入 业务正常发展期。 2015 年 05 月 12 日 详见巨潮资讯网 （inf ）《发行 股份及支付现金 购买资产并募集 配套资金暨关联 交易预案》 公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 √ 适用 □ 不适用 根据本公司与蔡长兴、蔡亚玲、深圳市众富盈邦投资管理中心（有限合伙）2015年5月21日签署的《业绩补偿协议》， 蔡长兴、蔡亚玲、深圳市众富盈邦投资管理中心（有限合伙）承诺，盈华讯方2015年度、2016年度、2017年度经审计的扣除 非经常性损益后的归属于母公司净利润将分别不低于4,100万元、5,000万元、6,000万元。 2016年度，盈华讯方实际实现扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润为4,919.38万元，差额-80.62万元，业绩承诺 完成率为98.39%。 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、2016年5月30日公司第三届董事会第二十一次（临时）会议审议通过了《关于变更会计估计的议案》，为了防范财务 风险，更加客观公正地反映公司的财务状况和经营成果，使公司的应收债权更接近于公司回收情况和风险情况，对公司应收 款项的账龄组合和坏账准备计提比例中“按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项”进行会计估计变更；因公司不断加大 养殖板块先进设备的引进，对该类设备的定期检修及维护保养，使得该类设备的实际使用寿命延长，为更好的在财务方面反 映其实际情况，公司对固定资产的折旧年限进行调整，机器设备的折旧年限由10年变更为10-20年，调整前年折旧率9.5%， 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 调整后变更为4.75%-9.5%，其他资产折旧年限不变。详见巨潮资讯网（）《关于会计估计变更的公 告》。 2、根据《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22号）规定，利润表中的“营业税金及附加”科目调整为“税金及附加” 项目，将自2016年5月1日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税 金及附加”项目，2016年5月1日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。将已确认收入（或利得）但尚未发生增值税 纳税义务而需于以后期间确认为销项税额的增值税额从“应交税费”项目重分类至“其他流动负债”（或“其他非流动负债”）项 目。比较数据不予调整。将“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增 值税留抵税额”等明细科目的借方余额从“应交税费”项目重分类至“其他流动资产”（或“其他非流动资产”）项目。比较数据 不予调整。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司本年纳入合并财务报表范围的子公司共有63家，详见第十节“财务报告”中的附注九“其他主体中的权益”。公司本年 度合并范围比上年度增加35家，详见第十节“财务报告”中的附注八“合并范围的变更”。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 100 境内会计师事务所审计服务的连续年限 1 境内会计师事务所注册会计师姓名 崔岩、徐冬冬 境外会计师事务所名称（如有） 不适用 当期是否改聘会计师事务所 √ 是 □ 否 是否在审计期间改聘会计师事务所 √ 是 □ 否 更换会计师事务所是否履行审批程序 √ 是 □ 否 对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明 公司第三届董事会第十八次会议及2015年度股东大会审议通过了《关于续聘外部审计机构的议案》，同意续聘中审众环 会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2016年度财务审计机构。 为适应公司经营规模不断扩大、未来业务多元化发展的需要，公司于2017年2月13日召开的第三届董事会第二十六次（临 时）会议及2017年3月1日召开的2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，同意聘任立信会 计师事务所（特殊普通合伙）为公司2016年度审计机构，年度审计费用为不超过100万元人民币，聘任期限自股东大会审议 通过之日起一年。公司不再继续聘任中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2016年度审计机构。 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本年度，公司因现金收购武汉天种及福建一春股权事项，聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为审计机构，期 间共支付审计费用100万元。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 √ 适用 □ 不适用 名称/姓名 类型 原因 调查处罚类 型 结论（如有） 披露日期 披露索引 新疆成农远 大股权投资 有限合伙企 业 控股股东 （或第一 大股东） 新疆成农在减持公 司股票累计达到公 司已发行股份的 5%时，未按规定履 行报告和公告义 务，在履行报告和 公告义务前没有停 止买卖公司股票导 致超比例减持公司 股份 2,081,400 股， 累计金额 34,988,344 元 被中国证监 会立案调查 或行政处罚 一、责令新疆成农改正违法行为， 在收到行政处罚决定书之日起 3 日 内对超比例减持情况进行报告和公 告；二、对新疆成农超比例减持未 披露及限制转让期限内减持行为给 予警告，同时对其他直接责任人员 王坚能给予警告；三、对新疆成农 超比例减持未披露行为处以 40 万元 罚款，对新疆成农在限制转让期限 内的减持行为处以 170 万元罚款， 合计处以 210 万元罚款。对新疆成 农超比例减持未披露行为直接责任 人员王坚能处以 10 万元罚款，对新 疆成农限制转让期限内的减持行为 直接责任人员王坚能处以 10 万元罚 款，合计处以 20 万元罚款。 2017 年 01 月 12 日 详见：巨潮资讯 网 （i ） 《《关 于控股股东收到 中国证券监督管 理委员会深圳监 管局行政处罚决 定书的公告 》 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司及其控股股东不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 2016年4月7日公司第三届第十八次会议审议通过了《关于对公司股票期权激励计划第三个行权期获授期权未达到行权条 件予以注销的议案》，因公司2015年度扣除非经常性损益后的净利润比2011年度扣除非经常性损益后的净利润增长79.61%， 增长率低于85%未达到考核指标，因此，公司股票期权激励计划首次授予股票期权第三个行权期行权条件没有达到。根据公 司《股票期权激励计划》的规定，激励对象对第三个行权期获授的可行权数量即获授总量的30%共计408.54万份由公司注销。 公司股票期权激励计划已授予的股票期权数量相应调整为408.54万份。详见2016年4月9日、2016年4月25日巨潮资讯网 （）《关于对公司股票期权激励计划第三个行权期获授期权未达到行权条件予以注销的公告》、《关 于公司股票期权激励计划第三个行权期获授期权未达到行权条件注销完成的公告》。 2016年5月30日，公司第三届董事会第二十一次（临时）会议审议通过了《关于调整股票期权激励计划行权价格的议案》， 因公司实施2015年度权益分派，分派完成后公司股票期权激励计划行权价格做相应调整，公司股票期权行权价格调整为4.71 元。详见2016年5月31日巨潮资讯网（）《关于调整股票期权激励计划行权价格的公告》。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联 交易 方 关联关系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交易 金额（万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批 的交 易额 度（万 元） 是否 超过 获批 额度 关联 交易 结算 方式 可获 得的 同类 交易 市价 披露 日期 披露索引 福建 一春 农业 发展 有限 公司 曾根据实 质重于形 式的原则 认定为公 司的关联 方，过去 12 个月内 存在上述 关联关系 出售商 品 合并日 之前的 饲料销 售 以市场 价格为 基础协 商确 定，业 经股东 大会批 准。 以市场 价格为 基础协 商确 定，业 经股东 大会批 准。 1,795.19 0.77% 4,000 否 转账 否 2016 年 04 月 09 日 巨潮资讯网 《关于 2015 年 度日常关联交 易执行情况及 2016 年度日常 关联交易预计 的公告》 公告编号 2016-019 南平 市一 春种 猪育 种有 曾根据实 质重于形 式的原则 认定为公 司的关联 出售商 品 合并日 之前的 饲料销 售 以市场 价格为 基础协 商确 定，业 以市场 价格为 基础协 商确 定，业 887.76 0.38% 3,000 否 转账 否 2016 年 04 月 09 日 同上 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 限公 司 方，过去 12 个月内 存在上述 关联关系 经股东 大会批 准。 经股东 大会批 准。 清远 佳和 农牧 有限 公司 公司参股 20%的企 业，因公司 全资子公 司广东金 新农向其 销售饲料， 且为其饲 料产品主 要供应商， 构成日常 关联交易 出售商 品 饲料销 售 以市场 价格为 基础协 商确 定，业 经股东 大会批 准。 以市场 价格为 基础协 商确 定，业 经股东 大会批 准。 1,577.52 0.67% 6,000 否 转账 否 2016 年 04 月 09 日 同上 河南 省新 大牧 业有 限公 司 公司持股 30%的联 营企业 出售商 品 饲料销 售 以市场 价格为 基础协 商确 定，业 经股东 大会批 准。 以市场 价格为 基础协 商确 定，业 经股东 大会批 准。 22,942.09 9.81% 27,000 否 转账 否 2016 年 04 月 09 日 同上 武汉 天种 畜牧 有限 责任 公司 2016 年 11 月前为公 司持股 32.2844% 的联营企 业，11 月后 为公司控 股子公司 出售商 品 饲料销 售 成本加 成并根 据市场 行情调 整 成本加 成并根 据市场 行情调 整 11,466.51 4.90% 15,000 否 转账 否 2016 年 05 月 31 日 巨潮资讯网 《关于 2016 年 度新增关联交 易的公告》， 公告编号 2016-052 武汉 天种 畜牧 有限 责任 公司 2016 年 11 月前为公 司持股 32.2844% 的联营企 业，11 月后 为公司控 股子公司 出售商 品 动保产 品销售 成本加 成并根 据市场 行情调 整 成本加 成并根 据市场 行情调 整 338.69 4.03% 350 否 转账 否 2016 年 05 月 31 日 巨潮资讯网 《关于 2016 年 度新增关联交 易的公告》， 公告编号 2016-052 合计 -- -- 39,007.76 -- 55,350 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 不适用 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 公司预计 2016 年度与关联方福建一春、南平市一春、清远佳和、新大牧业、武 汉天种发生饲料销售总金额不超过 55,000 万元，截止本报告期末实际发生金额 38,669.07 万元，占同类交易成交金额的 16.53%。报告期内，公司与以上关联方发生 的日常关联交易总额在预计范围内；公司与武汉天种发生动保产品销售 338.69 万元， 占同类交易成交金额的 4.03%。报告期内，公司与以上关联方发生的日常关联交易总 额在预计范围内。 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 转让资产 的账面价 值（万元） 转让资产 的评估价 值（万元） 转让价格 （万元） 关联交 易结算 方式 交易损益 （万元） 披露日期 披露索引 芜湖九派 金新农产 业股权投 资基金 （有限合 伙） 公司董 事长兼 总经理 陈俊海 先生与 其他方 发起设 立的并 购基金 股权收 购 收购武 汉天种 股权 根据评 估机构 对标的 公司的 评估值 进行协 商确定 13,104.02 26,728.60 26,433.15 现金转 账 0 2016 年 11 月 22 日 巨潮资讯 网《关于现 金收购武 汉天种畜 牧有限责 任公司部 分股权暨 关联交易 的公告》， 公告编号 2016-091 转让价格与账面价值或评估价值差异 较大的原因（如有） 不适用 对公司经营成果与财务状况的影响情 况 不适用 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内 的业绩实现情况 不适用 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 √ 是 □ 否 应收关联方债权 关联方 关联关系 形成原因 是否 存在 非经 营性 资金 占用 期初余 额（万 元） 本期新增 金额（万 元） 本期收回 金额（万 元） 利率 本期利 息（万 元） 期末余额 （万元） 余贞祺 公司控股 子公司法 定代表人、 董事长，持 有子公司 股权的重 要自然人 股东 余贞祺及南平市 延顺置业有限公 司往来款系本公 司收购福建一春 合并日之前形成 的应收余贞祺及 南平市延顺置业 有限公司往来款 及股权转让款 是 0 5,391.91 615.64 4,776.27 关联债权对公司经营 成果及财务状况的影 响 上述资金占用系降低并购风险的安排，有利于款项的回收，符合交易整体利益的需要，未对公司 和中小股东的利益产生重大不利影响，对公司财务状况、经营成果、业完整性和独立性不会造成 不利影响。 应付关联方债务 关联方 关联关系 形成原因 期初余额 （万元） 本期新增 金额（万 元） 本期归还 金额（万 元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额 （万元） 余贞祺 公司控股子公 司法定代表 人、董事长， 持有子公司股 权的重要自然 人股东 收购福建 一春应付 股权款 0 1,740.00 1,740.00 0 0 1,740.00 关联债务对公司经营成 果及财务状况的影响 无重大影响,截止报告出具日，应付股权款已支付完毕。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 1）委托贷款 公司于2015年8月17日召开的第三届董事会第十三次会议及2015年9月2日召开的2015年第三次临时股东大会审议通过了 《关于提供委托贷款的议案》，公司拟为参股的河南省新大牧业有限公司发放总额不超过5,000万元的委托贷款，委托贷款 期限最长不超过一年。新大牧业控股股东李长青以其持有的新大牧业的无权利瑕疵、无权利负担的31.67%股权向本公司提 供担保并提供连带责任保证担保，同时新大牧业所属全资子公司伊川新大牧业发展有限公司以其无权利瑕疵、无权利负担的 存栏能繁母猪等动产进行担保。新大牧业为公司的联营企业，且公司董事长兼总经理陈俊海先生担任新大牧业董事职务，新 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 大牧业为公司关联方，本次委托贷款构成关联交易。 根据上述会议决议，公司于2015年9月24日向新大牧业提供委托贷款5,000万元，并于2016年5月20日收回本金。报告期内 收到委托贷款利息175万元。 2）共同对外投资的关联交易 公司于2016年7月22日召开的第三届董事会第二十二次（临时）会议审议通过了《关于对外投资设立合资公司暨关联交 易的议案》，公司拟以自有资金与河南省新大牧业有限公司共同投资设立宜阳县新大种猪育种有限公司，新公司注册资本 6,000万元，其中公司出资1,200万元，持股比例为20%，新大牧业出资4,800万元，持股比例为80%。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 《关于提供委托贷款的公告》 2015 年 08 月 18 日 巨潮资讯网（） 《关于对外投资设立合资公司暨关联交易的公告》 2016 年 07 月 23 日 巨潮资讯网（） 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 1、2016年1月1日，公司下属子公司哈尔滨金新农饲料有限公司与哈尔滨远大养殖场签订《厂房租赁合同（续租）》， 哈尔滨远大养殖场将位于哈尔滨市香坊区学府路404号的厂房和厂内设备、生产机器连同附属物件租赁给哈尔滨金新农饲料 有限公司，合同一年一签，每年租赁费为30万元。 2、2015年5月1日，本公司下属子公司湖北金新农饲料有限公司与武汉天种畜牧股份有限公司签订《资产租赁协议》， 武汉天种畜牧股份有限公司将其坐落在武汉市黄陂区蔡榨街王堰角村之国有建设用地使用权编号为黄陂国有（2012）第4195 号之地块及其地上所有建筑物、设备及附属物资等资产租赁给公司控股子公司湖北金新农使用。租赁期限暂定为10年，自2015 年5月1日正式起计算，至2024年4月30日终止。合同约定租赁期限为10年，租赁终止日2024年4月30日，每月租赁费35万元。 3、2014年1月，本公司下属子公司惠州桑梓湖畜牧良种有限公司与佳和农牧股份有限公司签署了《管理合作协议》。 通过《管理合作协议》，惠州桑梓湖将经营性资产（主要包括存货、生产性生物资产、固定资产）交付给佳和农牧股份有限 公司（受托方）经营，在经营期间受托方在授权范围内享有较高程度的经营自主权，且自负盈亏；经营性资产所有权属于该 等公司，经营性资产使用权及收益权归属于受托方，受托方按照固定金额或固定金额加超额部分固定比例在受托期内向该等 公司支付费用；受托经营到期后，受托方需要归还等值经营性资产交回该等公司；受托期限为5年（自2014年1月1日至2018 年12月31日）。惠州桑梓湖作为会计上的出租人（法律上的委托方）仍然在相当大程度上享有或承担了租赁资产（经营性资 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 产）所有权上的主要风险和报酬，因此本公司将该等业务作为经营租赁。 4、2016年6月1日，本公司下属子公司福建一春与福建一春生态农业科技园有限公司签订租赁协议，福建一春生态农业 科技园有限公司将文夏养殖场区内的厂房和厂房设备、机器连同附属物件租赁给福建一春，租赁期至2017年3月31日，每月 租赁费为20万元，实际执行中福建一春还承担了相应税费。 5、2016年6月1日，本公司下属子公司福建一春与福建一春生态农业科技园有限公司签订租赁协议，福建一春生态农业 科技园有限公司将洋坑场区内的厂房和厂房设备、机器连同附属物件租赁给福建一春，租赁期至2021年5月31日，每月含税 租赁费为21万元，实际执行中，福建一春还承担了相应税费。 6、2016年6月1日，本公司下属子公司福建一春与南平市延平区水南一春养殖有限公司签订租赁协议，南平市延平区水 南一春养殖有限公司将水南场区内的厂房和厂房设备、机器连同附属物件租赁给福建一春，租赁期至2017年3月31日，每月 租赁费为9万元，实际执行中，福建一春还承担了相应税费。 7、2016年6月1日，本公司下属子公司福建一春与南平市一春置业投资有限公司签订租赁协议，南平市一春置业投资有 限公司将南平市西溪路65号办公楼13、14、15层租赁给福建一春，租赁期至2021年5月31日，每月租赁费为2.48万元。 8、2016年6月1日，本公司下属子公司福建一春与南平市一春置业投资有限公司签订租赁协议，南平市一春置业投资有 限公司将南平市西溪路65号办公楼16层、食堂及宿舍楼租赁给福建一春，租赁期至2021年5月31日，每月租赁费为2.01万元 。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度相关公告 披露日期 担保 额度 实际发生日期（协 议签署日） 实际 担保 金额 担保类型 担保 期 是否履 行完毕 是否为关 联方担保 佳和农牧股份有限公司 2015 年 03 月 26 日 15,000 2015 年 06 月 24 日 3,000 连带责任保证 1 年 是 否 佳和农牧股份有限公司 2016 年 03 月 26 日 15,000 2015 年 05 月 07 日 1,500 连带责任保证 1 年 是 否 佳和农牧股份有限公司 2015 年 03 月 26 日 15,000 2015 年 07 月 23 日 1,000 连带责任保证 1 年 是 否 佳和农牧股份有限公司 2015 年 03 月 26 日 15,000 2015 年 08 月 19 日 1,000 连带责任保证 1 年 是 否 佳和农牧股份有限公司 2015 年 03 月 26 日 15,000 2015 年 12 月 15 日 1,500 连带责任保证 1 年 是 否 佳和农牧股份有限公司 2015 年 03 月 26 日 15,000 2015 年 07 月 08 日 1,500 连带责任保证 1 年 是 否 佳和农牧股份有限公司 2015 年 03 月 26 日 15,000 2015 年 07 月 09 日 2,000 连带责任保证 1 年 是 否 佳和农牧股份有限公司 2015 年 03 月 26 日 15,000 2015 年 07 月 14 日 1,000 连带责任保证 1 年 是 否 佳和农牧股份有限公司 2015 年 03 月 26 日 15,000 2015 年 10 月 26 日 2,000 连带责任保证 1 年 是 否 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 佳和农牧股份有限公司 2015 年 03 月 26 日 15,000 2015 年 12 月 28 日 500 连带责任保证 8 个月 是 否 下游经销商、养殖场（户） 2015 年 03 月 26 日 20,000 2015 年 12 月 30 日 200 连带责任保证 0.5 年 是 否 下游经销商、养殖场（户） 2015 年 03 月 26 日 20,000 2015 年 12 月 28 日 400 连带责任保证 0.5 年 是 否 下游经销商、养殖场（户） 2015 年 03 月 26 日 20,000 2015 年 07 月 29 日 200 连带责任保证 0.5 年 是 否 下游经销商、养殖场（户） 2015 年 03 月 26 日 20,000 2015 年 07 月 31 日 100 连带责任保证 0.5 年 是 否 下游经销商、养殖场（户） 2015 年 03 月 26 日 20,000 2015 年 07 月 30 日 100 连带责任保证 0.5 年 是 否 下游经销商、养殖场（户） 2015 年 03 月 26 日 20,000 2015 年 06 月 19 日 300 连带责任保证 1 年 是 否 下游经销商、养殖场（户） 2015 年 03 月 26 日 20,000 2015 年 06 月 30 日 100 连带责任保证 1 年 是 否 下游经销商、养殖场（户） 2015 年 03 月 26 日 20,000 2015 年 07 月 16 日 100 连带责任保证 1 年 是 否 下游经销商、养殖场（户） 2015 年 03 月 26 日 20,000 2015 年 08 月 07 日 130 连带责任保证 1 年 是 否 下游经销商、养殖场（户） 2015 年 03 月 26 日 20,000 2015 年 12 月 25 日 130 连带责任保证 1 年 是 否 下游经销商、养殖场（户） 2015 年 03 月 26 日 20,000 2015 年 09 月 24 日 100 连带责任保证 1 年 是 否 下游经销商、养殖场（户） 2015 年 03 月 26 日 20,000 2015 年 10 月 09 日 50 连带责任保证 1 年 是 否 下游经销商、养殖场（户） 2015 年 03 月 26 日 20,000 2015 年 11 月 10 日 100 连带责任保证 1 年 是 否 下游经销商、养殖场（户） 2015 年 03 月 26 日 20,000 2015 年 11 月 16 日 130 连带责任保证 1 年 是 否 下游经销商、养殖场（户） 2015 年 03 月 26 日 20,000 2015 年 12 月 01 日 200 连带责任保证 0.5 年 是 否 下游经销商、养殖场（户） 2015 年 03 月 26 日 20,000 2015 年 12 月 30 日 200 连带责任保证 1 年 是 否 下游经销商、养殖场（户） 2015 年 03 月 26 日 20,000 2015 年 10 月 10 日 8.03 连带责任保证 3 个月 是 否 下游经销商、养殖场（户） 2015 年 03 月 26 日 20,000 2015 年 12 月 25 日 300 连带责任保证 0.5 年 是 否 福建一春农业发展有限 公司 2015 年 03 月 26 日 700 2015 年 12 月 21 日 700 连带责任保证 0.5 年 是 是 佳和农牧股份有限公司 2016 年 04 月 09 日 30,000 2016 年 06 月 27 日 1,500 连带责任保证 1 年 否 否 佳和农牧股份有限公司 2016 年 04 月 09 日 30,000 2016 年 07 月 06 日 2,000 连带责任保证 1 年 否 否 佳和农牧股份有限公司 2016 年 04 月 09 日 30,000 2016 年 08 月 15 日 1,500 连带责任保证 1 年 否 否 下游经销商、养殖场（户） 2016 年 04 月 09 日 30,000 2016 年 09 月 02 日 130 连带责任保证 1 年 否 否 下游经销商、养殖场（户） 2016 年 04 月 09 日 30,000 2016 年 12 月 28 日 140 连带责任保证 1 年 否 否 下游经销商、养殖场（户） 2016 年 04 月 09 日 30,000 2016 年 03 月 04 日 40.13 连带责任保证 1 年 否 否 下游经销商、养殖场（户） 2016 年 04 月 09 日 30,000 2016 年 03 月 07 日 8.03 连带责任保证 1 年 否 否 下游经销商、养殖场（户） 2016 年 04 月 09 日 30,000 2016 年 04 月 15 日 12.04 连带责任保证 1 年 否 否 下游经销商、养殖场（户） 2016 年 04 月 09 日 30,000 2016 年 05 月 18 日 12.04 连带责任保证 0.5 年 是 否 下游经销商、养殖场（户） 2016 年 04 月 09 日 30,000 2016 年 05 月 03 日 24.08 连带责任保证 2 个月 是 否 下游经销商、养殖场（户） 2016 年 04 月 09 日 30,000 2016 年 09 月 01 日 40.13 连带责任保证 1 年 否 否 下游经销商、养殖场（户） 2016 年 04 月 09 日 30,000 2016 年 10 月 14 日 24.08 连带责任保证 1 年 否 否 下游经销商、养殖场（户） 2016 年 04 月 09 日 30,000 2016 年 11 月 17 日 24.08 连带责任保证 1 年 否 否 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 下游经销商、养殖场（户） 2016 年 04 月 09 日 30,000 2016 年 12 月 01 日 40.13 连带责任保证 1 年 否 否 下游经销商、养殖场（户） 2016 年 04 月 09 日 30,000 2016 年 12 月 02 日 24.08 连带责任保证 1 年 否 否 下游经销商、养殖场（户） 2016 年 04 月 09 日 30,000 2016 年 12 月 13 日 24.08 连带责任保证 1 年 否 否 下游经销商、养殖场（户） 2016 年 04 月 09 日 30,000 2016 年 12 月 12 日 16.05 连带责任保证 1 年 否 否 下游经销商、养殖场（户） 2016 年 04 月 09 日 30,000 2016 年 06 月 20 日 1,300 连带责任保证 1 年 否 否 下游经销商、养殖场（户） 2016 年 04 月 09 日 30,000 2016 年 11 月 01 日 1,000 连带责任保证 1 年 否 否 下游经销商、养殖场（户） 2016 年 04 月 09 日 30,000 2016 年 09 月 02 日 50 连带责任保证 1 年 否 否 下游经销商、养殖场（户） 2016 年 04 月 09 日 30,000 2016 年 09 月 29 日 50 连带责任保证 1 年 否 否 下游经销商、养殖场（户） 2016 年 04 月 09 日 30,000 2016 年 10 月 25 日 50 连带责任保证 1 年 否 否 下游经销商、养殖场（户） 2016 年 04 月 09 日 30,000 2016 年 12 月 22 日 140 连带责任保证 1 年 否 否 下游经销商、养殖场（户） 2016 年 04 月 09 日 30,000 2016 年 12 月 28 日 1,000 连带责任保证 1 年 否 否 下游经销商、养殖场（户） 2016 年 04 月 09 日 30,000 2016 年 01 月 04 日 8.03 连带责任保证 1 年 是 否 下游经销商、养殖场（户） 2016 年 04 月 09 日 30,000 2016 年 01 月 05 日 16.05 连带责任保证 1 年 否 否 报告期内审批的对外担保额度合 计（A1） 30,700 报告期内对外担保实 际发生额合计（A2） 9,173.03 报告期末已审批的对外担保额度 合计（A3） 30,700 报告期末实际对外担 保余额合计（A4） 9,128.88 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 36,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 0 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 36,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 0 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 报告期内审批对子公司担保额度 合计（C1） 0 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（C2） 0 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（C3） 0 报告期末对子公司实际担 保余额合计（C4） 0 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 66,700 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 9,173.03 报告期末已审批的担保额度合计 66,700 报告期末实际担保余额合 9,128.88 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 （A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4） 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 5.53% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 不适用 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用 采用复合方式担保的具体情况说明 不适用 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托人名称 是否 关联 交易 产品类型 委托理 财金额 起始日期 终止日期 报酬确定方 式 本期实 际收回 本金金 额 计提减值 准备金额 （如有） 预计 收益 报告期实 际损益金 额 报告期 损益实 际收回 情况 平安银行深 圳振华支行 否 结构性存款 3,000 2015 年 12 月 11 日 2016 年 03 月 11 日 预期年化收 益率 3.25%， 根据该产品 挂钩标的定 盘价格确定 3,000 0 24.31 24.31 24.31 招商银行股 份有限公司 深圳分行 否 结构性存款 2,000 2016 年 01 月 22 日 2016 年 04 月 21 日 保底利率+浮 动利率 2,000 0 13.81 13.81 13.81 招商银行股 份有限公司 否 招商银行点 金公司理财 之人民币点 2,000 2016 年 12 月 30 日 2017 年 01 月 03 日 保本浮动收 益 0 0 0.3 0 0 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 金池理财计 划 合计 7,000 -- -- -- 5,000 0 38.42 38.12 -- 委托理财资金来源 募集资金、自有资金 逾期未收回的本金和收益累计 金额 0 涉诉情况（如适用） 不适用 委托理财审批董事会公告披露 日期（如有) 2016 年 04 月 20 日 委托理财审批股东会公告披露 日期（如有) 未来是否还有委托理财计划 是 （2）委托贷款情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 贷款对象 是否关联 交易 贷款利 率 贷款金额 起始日期 终止日期 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 报告期损 益实际收 回情况 河南省新大牧 业有限公司 是 9.00% 5,000 2015 年 09 月 24 日 2016 年 05 月 20 日 5,000 175 175 175 合计 -- 5,000 -- -- 5,000 175 175 -- 委托贷款资金来源 自有资金 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 涉诉情况（如适用） 不适用 委托贷款审批董事会公告披露日期（如有) 2015 年 08 月 18 日 委托贷款审批股东会公告披露日期（如有) 未来是否还有委托贷款计划 无 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用 合同订立 公司方名 称 合同订立 对方名称 合同 标的 合同签 订日期 合同涉 及资产 的账面 价值（万 元）（如 有） 合同 涉及 资产 的评 估价 值（万 评估 机构 名称 （如 有） 评估 基准 日（如 有） 定价 原则 交易价 格（万 元） 是否 关联 交易 关联 关系 截至报告 期末的执 行情况 披露 日期 披露 索引 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 元） （如 有） 广东金新 农饲料有 限公司 国际商业 机器（中 国）有限 公司 （IBM） 业务 咨询 及系 统整 合服 务 2016 年 05 月 30 日 无 市场 价格 1,536 否 无 按成果交 收分期付 款，报告 期内付款 648.4 万元 不适 用 广东金新 农饲料有 限公司 深圳市联 合信息科 技发展股 份有限公 司 系统 开发 及软 件购 买 2016 年 05 月 30 日 无 市场 价格 564 否 无 按成果交 收分期付 款，报告 期内付款 282 万元 不适 用 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 （1）年度精准扶贫概要 报告年内，公司尚未开展精准扶贫工作。 （2）上市公司年度精准扶贫工作情况 无 （3）后续精准扶贫计划 2017年4月，公司就精准扶贫及恩施黑猪产业发展开展深入考察调研，并随同农业部畜牧业司副司长王俊勋先生等组成 的考察团来到恩施咸丰县到唐崖镇彭家沟村开展了“联学共建”活动，走访慰问贫困户、调研扶贫产业发展，公司子公司武汉 天种为该村捐赠30万元现金及物资。随后，公司与咸丰县政府签订“恩施黑猪”产业化开发利用战略合作框架协议，拟建设恩 施黑猪家庭农场示范场，带动当地农民脱贫致富。公司将在产业发展的同时，通过“公司+基地+合作社”养殖模式，积极组织 实施产业扶贫。 2、履行其他社会责任的情况 详见2017年4月29日巨潮资讯网（）《社会责任报告》。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 是否发布社会责任报告 √ 是 □ 否 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 企业社会责任报告 企业性质 是否含环境方面 信息 是否含社会方面信 息 是否含公司治理 方面信息 报告披露标准 国内标准 国外标准 私企 是 是 是 《深圳证券交易所上市公 司社会责任指引》、《深圳 证券交易所中小企业板上 市规范运作指引》等规定 具体情况说明 1.公司是否通过环境管理体系认证（ISO14001） 否 2.公司年度环保投支出金额（万元） 394.79 3.公司“废气、废水、废渣”三废减排绩效 达标 4.公司投资于雇员个人知识和技能提高以提升雇员职业发 展能力的投入（万元） 1,200 5.公司的社会公益捐赠（资金、物资、无偿专业服务）金额 （万元） 206.83 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 76,871,053 20.06% -13,153,144 -13,153,144 63,717,909 16.73% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 76,871,053 20.06% -13,153,144 -13,153,144 63,717,909 16.73% 其中：境内法人持股 23,634,782 6.17% -291,368 -291,368 23,343,414 6.13% 境内自然人持 股 53,236,271 13.89% -12,861,776 -12,861,776 40,374,495 10.60% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 境外自然人持 股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 306,302,666 79.94% 10,822,197 10,822,197 317,124,863 83.27% 1、人民币普通股 306,302,666 79.94% 10,822,197 10,822,197 317,124,863 83.27% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00% 三、股份总数 383,173,719 100.00% -2,330,947 -2,330,947 380,842,772 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、高管锁定股 （1）根据《深圳证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指引》，年初第一个 交易日，中国结算深圳分公司以公司董事、监事和高级管理人员在上年最后一个交易日登记在其名下的本公司股份为基数， 按25%计算其本年度可转让股份法定额度；同时，对该人员所持的在本年度可转让股份额度内的无限售条件的流通股进行解 锁，导致其高管锁定股发生变动。 （2）公司第三届董事会独立董事韩高举先生于2016年3月29日辞去独立董事职务，离任满6个月未满12个月，其持有的公 司股份锁定50%。 （3）公司第三届董事会董事王坚能先生于2016年11月10日辞去公司董事职务，离任未满6个月，其持有的公司股份全部 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 锁定。 2、业绩补偿股份回购注销 因标的公司盈华讯方未能完成2015年度业绩承诺，2016年7月26日回购注销业绩补偿股份2,330,947股。其中，蔡长兴先 生注销补偿股份数量1,893,895股，蔡亚玲女士注销补偿股份数量145,684股，深圳市众富盈邦投资管理中心（有限合伙）注 销补偿股份数量291,368股。详见2016年7月28日巨潮资讯网（）《关于业绩补偿股份回购及注销完成的公 告》。 3、部分限售股解禁 交易对方蔡长兴先生、蔡亚玲女士、深圳市众富盈邦投资管理中心（有限合伙）以持有的盈华讯方股权所认购取得的金 新农股份1/3限售期满，并于2016年12月23日上市流通，同时鉴于蔡长兴先生在报告内被选举为公司董事，其持有公司的股 份按25%锁定。详见2016年12月21日巨潮资讯网（）《关于部分限售股份解除限售提示性公告》。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 上述关于回购注销业绩补偿股份经公司于2016年4月19日召开的第三届董事会第十九次（临时）会议及2016年5月5日召 开的2015年度股东大会审议通过。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 2016年7月26日，蔡长兴先生应注销补偿股份数量1,893,895股，蔡亚玲女士应注销补偿股份数量145,684股，深圳市众富 盈邦投资管理中心（有限合伙）应注销补偿股份数量291,368股分别由其各自证券账户转至公司回购专用证券账户并完成注 销。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 因回购注销业绩补偿股份2,330,947股，公司股本总数由383,173,719股变更为380,842,772股，按本次回购注销前后的公司 股本总额计算的2015年每股收益均为0.33元。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股 数 本期解除 限售股数 本期增加 限售股数 期末限售股 数 限售原因 解除限售日期 蔡长兴 30,126,087 7,531,522 20,700,670 1、发行股份购买资产承诺锁定； 2、因盈华讯方 2015 年度业绩承诺 未完成，回购注销 1,893,895 股； 3、发行股份购买资产股份的 1/3 共 9,410,730 股，本期解除限售； 4、因被选举为公司董事，持有公司 的股份按 75%锁定 1/3 的股份 9,410,730 股于 2016 年 12 月 23 日解除限 售；其余 2/3 于 2018 年 12 月 23 日解除限售 蔡亚玲 2,317,391 723,902 0 1,447,805 1、发行股份购买资产承诺锁定； 2、因盈华讯方 2015 年度业绩承诺 1/3 的股份 723,902 股于 2016 年 12 月 23 日解除限 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 未完成，回购注销 145,684 股； 3、发行股份购买资产股份的 1/3 共 723,902 股，本期解除限售 售；其余 2/3 于 2018 年 12 月 23 日解除限售 深圳市众 富盈邦投 资管理中 心（有限 合伙） 4,634,782 0 0 4,343,414 1、发行股份购买资产承诺锁定 2、因盈华讯方 2015 年度业绩承诺 未完成，回购注销 291,368 股 2018/12/23 韩高举 15,000 5,000 0 10,000 韩高举先生于 2016 年 3 月 29 日辞 去独立董事职务，离任满 6 个月未 满 12 个月，其持有的公司股份锁定 50%。 2017/3/29 王坚能 2,499,783 158,080 2,657,863 王坚能先生于 2016 年 11 月 10 日辞 去公司董事职务，离任未满 6 个月， 其持有的公司股份全部锁定。 1、认购的非公开发行的股 份 1,367,677 股于 2018 年 12 月 23 日解除限售 2、离任信息申报之日起六 个月后的第一个交易日，按 50%比例计算在申报离任六 个月后的十二个月内可以 通过证券交易所挂牌交易 出售的额度，同时对所持的 在上述额度内的无限售条 件的流通股进行解锁，自离 任信息申报之日起六个月 后的十二个月期满，所持本 公司无限售条件股份将全 部解锁。 合计 39,593,043 8,260,424 158,080 29,159,752 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 根据本公司与蔡长兴、蔡亚玲、深圳市众富盈邦投资管理中心（有限合伙）2015年5月21日签署的《业绩补偿协议》， 蔡长兴、蔡亚玲、深圳市众富盈邦投资管理中心（有限合伙）承诺，盈华讯方2015年度、2016年度、2017年度经审计的扣除 非经常性损益后的归属于母公司净利润将分别不低于4,100万元、5,000万元、6,000万元。2015年度，盈华讯方实际实现扣 除非经常性损益后归属于母公司的净利润为3482.97万元，完成率84.95%，差异数为617.03万元。根据业绩补偿协议，本次 未完成业绩承诺需交易对手方以其持有的金新农股份进行补偿，需回购注销蔡长兴先生持有公司股份1893895股，蔡亚玲女 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 士145684股，深圳市众富盈邦投资管理中心（有限合伙）291368股，合计回购注销2330947股，2016年4月19日公司第三届第 十九次（临时）会议及2016年5月5日召开的2015年度股东大会审议通过了《关于公司重大资产重组标的资产未完成业绩承诺 股份补偿具体方式的议案》、《关于回购公司重大资产重组标的资产未完成业绩承诺对应股份的议案》等议案，2016年7月 22日完成本次业绩过户登记，随后完成注销。详见2016年4月20日《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》及巨潮 资讯网（）《关于回购公司重大资产重组标的资产未完成业绩承诺对应股份的公告》，2016年7月28日《证 券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（）《关于业绩补偿股份回购及注销完成的 公告》。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 36,979 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 37,472 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参 见注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 新疆成农远大股权投 资有限合伙企业 境内非国有 法人 40.95% 155,966,967 -10,260,000 0 155,966,967 质押 73,495,700 蔡长兴 境内自然人 7.41% 28,232,192 -1,893,895 20,698,670 7,531,522 深圳市金新农饲料股 份有限公司－第一期 员工持股计划 其他 4.99% 19,000,000 0 19,000,000 0 陈俊海 境内自然人 3.81% 14,500,947 0 10,904,477 3,596,470 质押 10,904,477 中国工商银行－嘉实 策略增长混合型证券 投资基金 其他 1.72% 6,544,555 6,544,555 0 6,544,555 深圳市众富盈邦投资 管理中心（有限合伙） 境内非国有 法人 1.16% 4,433,414 -201,368 4,343,414 90,000 中国农业银行股份有 限公司－信诚四季红 其他 0.74% 2,800,000 2,800,000 0 2,800,000 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 混合型证券投资基金 王坚能 境内自然人 0.70% 2,657,863 -719,288 2,657,863 0 质押 2,650,000 中信银行股份有限公 司－中银智能制造股 票型证券投资基金 其他 0.65% 2,494,290 2,494,290 0 2,494,290 蔡亚玲 境内自然人 0.57% 2,171,707 -145,684 1,447,805 723,902 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的 说明 公司前十名股东中，新疆成农远大股权投资有限合伙企业为公司控股股东，王坚能先生 为其执行事务合伙人且在 2016 年 11 月 10 日前为公司第三届董事会董事；陈俊海先生 为公司董事长兼总经理，且在 2016 年 12 月 15 日前担任控股股东执行事务合伙人；蔡 长兴先生为公司第三届董事会董事；蔡长兴先生、蔡亚玲女士系兄妹关系，众富盈邦系 蔡长兴先生担任执行事务合伙人的企业；深圳市金新农饲料股份有限公司－第一期员工 持股计划为公司设立的 2015 年第一期员工持股计划，委托上海光大证券资产管理有限 公司进行管理。除此之外，公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系或一致行动 关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 新疆成农远大股权投资有限合伙企业 155,966,967 人民币普通股 155,966,967 蔡长兴 7,531,522 人民币普通股 7,531,522 中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券 投资基金 6,544,555 人民币普通股 6,544,555 陈俊海 3,596,470 人民币普通股 3,596,470 中国农业银行股份有限公司－信诚四季红 混合型证券投资基金 2,800,000 人民币普通股 2,800,000 中信银行股份有限公司－中银智能制造股 票型证券投资基金 2,494,290 人民币普通股 2,494,290 中国工商银行股份有限公司－南方大数据 100 指数证券投资基金 2,003,341 人民币普通股 2,003,341 中国建设银行股份有限公司－泰达宏利逆 向策略混合型证券投资基金 1,193,200 人民币普通股 1,193,200 叶钢熔 1,133,600 人民币普通股 1,133,600 林珠英 1,097,800 人民币普通股 1,097,800 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关 联关系或一致行动的说明 公司前十名股东中，新疆成农远大股权投资有限合伙企业为公司控股股东，王 坚能先生为其执行事务合伙人且在 2016 年 11 月 10 日前为公司第三届董事会 董事；陈俊海先生为公司董事长兼总经理，2016 年 12 月 15 日前担任控股股 东执行事务合伙人；蔡长兴先生为公司第三届董事会董事。除此之外，公司未 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 知其他前十名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况 说明（如有）（参见注 4） 股东林珠英通过浙商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司 股份 66,000 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：社团集体控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 新疆成农远大股权投资有限合 伙企业 王坚能 2004 年 11 月 18 日 76916973-7 从事对非上市企业的股权投资、通 过认购非公开发行的股票或者受 让股权等方式持有上市公司股份。 控股股东报告期内控股和参股 的其他境内外上市公司的股权 情况 不适用 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：无实际控制人 实际控制人类型：不存在 公司不存在实际控制人情况的说明 公司原实际控制人陈俊海先生、王坚能先生、杨华林先生、关明阳先生、郭立新先生、王军先生、刘超先生七人于2010 年1月28日签署了《一致行动协议》：各方同意对成农投资、金新农的相关重大事项保持一致行动关系。《一致行动协议》 于2014年2月18日到期。经协商，上述七人共同决定自2014年2月18日起解除《一致行动协议》。 鉴于《一致行动协议》解除后，公司单个直接持股股东及间接持股股东持有权益的比例均未超过公司股本总额的30%， 且公司所有股东之间不存在一致行动的情形或将导致产生一致行动的情形，亦未通过协议、公司章程或者其他任何安排产生 一致行动的情形；因此，公司任何股东均无法单独通过实际支配公司股份表决权决定金新农董事会半数以上成员选任，无法 通过实际支配的股份单独决定公司重大事项。 根据上述情况，经公司审慎判断，自陈俊海先生、王坚能先生、杨华林先生、关明阳先生、郭立新先生、王军先生、刘 超先生签署《<一致行动协议>之解除协议》之日起，金新农不存在实际控制人。金新农的控股股东未发生变更。详见2014 年2月20日公司在指定披露媒体《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》以及巨潮资讯网（ ） 发布的《关于公司无实际控制人的提示性公告》。 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 公司最终控制层面是否存在持股比例在 10%以上的股东情况 √ 是 □ 否 法人 最终控制层面持股情况 最终控制层面股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 新疆成农远大股权投资有限合伙企 业 王坚能 2004 年 11 月 18 日 76916973-7 从事对非上市企业的股权投资、通过 认购非公开发行的股票或者受让股 权等方式持有上市公司股份。 最终控制层面股东报告期内控制的 其他境内外上市公司的股权情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状 态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股数 （股） 陈俊海 董事长、 总经理 现任 男 52 2008 年 05 月 22 日 2017 年 06 月 26 日 14,500,947 0 0 0 14,500,947 关明阳 董事 现任 男 53 2008 年 05 月 22 日 2017 年 06 月 26 日 1,616,072 0 0 0 1,616,072 王坚能 董事 离任 男 51 2008 年 05 月 22 日 2016 年 11 月 10 日 3,377,151 0 719,288 0 2,657,863 郭立新 董事 离任 男 50 2008 年 05 月 22 日 2016 年 03 月 28 日 1,412,777 0 0 0 1,412,777 蔡长兴 董事 现任 男 45 2016 年 05 月 05 日 2017 年 06 月 26 日 30,126,087 0 0 -1,893,895 28,232,192 李斌 独立董事 现任 男 44 2014 年 06 月 27 日 2017 年 06 月 26 日 10,000 0 2,500 0 7,500 佟景国 独立董事 现任 男 45 2014 年 06 月 27 日 2017 年 06 月 26 日 20,000 0 0 0 20,000 韩高举 独立董事 离任 男 62 2015 年 06 月 12 日 2016 年 03 月 29 日 20,000 0 0 0 20,000 孔英 独立董事 现任 男 56 2016 年 05 月 05 日 2017 年 06 月 26 日 0 0 0 0 0 刘超 监事会主 席 现任 男 54 2008 年 05 月 22 日 2017 年 06 月 26 日 1,344,340 0 0 0 1,344,340 张国恩 监事 现任 男 53 2012 年 11 月 19 日 2017 年 06 月 26 日 280,116 0 7,500 0 272,616 张颖 职工监事 现任 女 36 2008 年 05 月 22 日 2017 年 06 月 26 日 2,500 0 0 0 2,500 翟卫兵 副总经 理、董秘 现任 男 50 2008 年 05 月 22 日 2017 年 06 月 26 日 0 0 0 0 0 刘阳 财务总监 现任 男 44 2013 年 09 月 11 日 2017 年 06 月 26 日 0 0 0 0 0 陈文彬 副总经理 现任 男 46 2013 年 03 2017 年 06 8,000 0 0 0 8,000 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 月 18 日 月 26 日 合计 -- -- -- -- -- -- 52,717,990 0 729,288 -1,893,895 50,094,807 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 郭立新 董事 离任 2016 年 03 月 28 日 因个人原因辞去董事职务 韩高举 独立董事 离任 2016 年 03 月 29 日 因个人原因辞去独立董事职务 蔡长兴 董事 任免 2016 年 05 月 05 日 补选为公司第三届董事会董事 孔英 独立董事 任免 2016 年 05 月 05 日 补选为公司第三届董事会独立董事 王坚能 董事 离任 2016 年 11 月 10 日 因个人原因辞去董事职务 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事 陈俊海，公司法定代表人，董事长兼总经理。1964年出生，中国国籍，无境外永久居留权。中国农业大学动物营养学博 士、北京大学光华管理学院EMBA、高级畜牧师。广东省饲料行业协会副会长，深圳市饲料行业协会副会长。2005年以来， 陈俊海先生一直担任金新农董事长；2007-2011年兼任公司研发总监；自2013年3月18日起担任公司总经理。 关明阳，公司董事。1964年出生，中国国籍。东北师范大学法学学士。近五年来，一直担任公司董事会董事。 蔡长兴，公司董事。1971年出生，中国国籍。近五年来，一直担任深圳市盈华讯方通信技术有限公司的执行董事、总经 理，曾为盈华讯方控股股东，现持有盈华讯方20%的股权。 李斌，公司独立董事。1972年出生，中国国籍，西南财经大学会计学专业及中共四川省委党校经济管理专业，本科学历。 注册会计师、注册资产评估师（证券期货资格）、注册税务师。2005年1月-2010年3月，任深圳信益会计师事务所有限公司 主任会计师；2010年7月至今，任深圳市汇金财务有限公司执行董事、总经理；2012年11月至今，任深圳市汇亨股权投资合 伙企业（有限合伙）执行合伙人（委派代表）。拥有深圳证券交易所独立董事资格证书，曾任雅致集成房屋股份有限公司、 深圳市富安娜家居用品股份有限公司独立董事。 佟景国，公司独立董事。1971年出生，西安交通大学工学学士及复旦大学管理硕士学位。拥有深圳证券交易所独立董事 资格证书。曾经在三星株式会社旗下元器件板块从事国际战略发展、华润集团旗下从事集团管理事务。于2002年10月至2004 年3月期间，担任珠海高凌信息科技股份有限公司总裁。于2004年创立深圳市华景管理咨询有限公司。社会兼职：深圳市日 海通讯设备有限公司（上市公司日海信息的母公司）董事，主导完成资本架构重组；香港文化地标投资有限公司（00674）、 深圳太辰光通信股份有限公司独立董事。学术兼职：西安交通大学管理学院MBA学位课讲座老师。 孔英（英文名: Ying Kong），公司独立董事，1960年出生，加拿大国籍，北京大学理学学士，加拿大卡尔顿大学公共 管理硕士（MPA），加拿大卡尔顿大学经济学博士。2009 年至 2014 年，历任北京大学教授、博士生导师、北京大学汇丰 商学院副院长兼学术主任；2014年至今，任清华大学教授、博士生导师、清华大学深圳研究生院社会科学与管理学部主任； 清华-伯克利学院教授、博士生导师、低碳经济与政策模型研究实验室主任等职。 2、监事 刘 超，公司监事会主席。1962年出生，中国国籍，无境外居留权。华中农业大学学士、兽医师。2008年至2014年6月 26日任深圳市金新农饲料股份有限公司监事，自2014年6月27日至今任公司监事会主席，同时担任深圳市金奥本生物科技有 限公司执行董事、总经理。 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 张国恩，公司监事。1964年出生，中国国籍，无境外居留权。东北农业大学动科院毕业。2003年至今，受聘担任大连天 禹农业科技有限公司种畜场场长。 张 颖，职工监事。1981年出生，中国国籍，无境外居留权。大专学历，近五年一直担任公司监事会职工代表监事，主 导公司商务部工作。 3、高级管理人员 陈俊海，公司总经理。详见本节董事简历。 翟卫兵，公司副总经理、董事会秘书。1967年出生，中国国籍，无境外居留权。武汉轻工大学工学学士、工程师。2009 年度，获得深交所颁发的上市公司董事会秘书资格证书（证书编号：09012052）。自加入金新农以来，先后任公司质量部副 经理、经理，子公司总经理助理、子公司副总经理，股份公司质量运营总监、副总经理等职位，现任金新农副总经理、董事 会秘书。翟卫兵先生曾先后荣获2015年度“金治理•上市公司投资者关系优秀董秘奖”，第七届中国上市公司投资者关系天马 奖、优秀董秘，新财富第十一届优秀董秘，新财富第十二届、第十三届金牌董秘等荣誉。 刘阳，公司财务总监。1972年出生，会计师。1995年毕业于湖北财经高等专科学校会计系审计专业；系中国注册会计师 协会非执业会员、中国注册税务师。1995年至2005年就职于中烟湖北工业公司广水卷烟厂；2005年-2010年先后在深圳市成 农饲料股份有限公司、湖北宇辉建设集团有限公司、北京骏马机械（集团）有限公司从事领导财务管理与投融资咨询服务工 作；2011年3月-2013年8月担任公司审计负责人，2013年9月开始担任公司财务负责人。 陈文彬，公司副总经理。1970年出生，大学学历，中国国籍，无境外永久居留权。2003年加入金新农股份，先后担任 子公司哈尔滨远大牧业有限公司区域经理、生产部经理、市场部经理，沈阳成农饲料有限公司总监、总经理，2010年1月开 始出任子公司哈尔滨远大牧业有限公司总经理和长春金新农饲料有限公司总经理，自2012年6月，先后主管饲料板块东北区 域、华东区域全面工作。2011年6月-2012年10月，陈文彬先生曾任金新农股份第二届监事会监事。2013年3月18日起担任公 司副总经理。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位 是否领取报 酬津贴 陈俊海 新疆成农远大股权投资有限合伙企 业 执行事务合伙人 2013 年 07 月 11 日 2016 年 12 月 15 日 否 蔡长兴 深圳市众富盈邦投资管理中心（有限 合伙） 执行事务合伙人 2015 年 05 月 06 日 否 在股东单位任 职情况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的 职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 陈俊海 芜湖九派金新农产业股权投资基 金（有限合伙） 劣后级有限合伙人 陈俊海 博罗县新思想热能科技有限公司 执行董事、经理、法 定代表人 2015年08月14 日 2016 年 06 月 22 日 陈俊海 深圳新骑士一号股权投资基金企 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 业（有限合伙） 陈俊海 深圳市昊骏股权投资合伙企业（有 限合伙） 陈俊海 北京中金润合创业投资中心（有限 合伙） 关明阳 哈尔滨成农远大养殖有限公司 监事 关明阳 哈尔滨远大养殖场 执行事务合伙人 关明阳 蓝海大数据科技有限公司 副董事长 否 关明阳 哈尔滨福成印刷有限公司 监事 否 刘 超 深圳市金奥本生物科技有限公司 执行董事、总经理 是 佟景国 深圳市华景管理咨询有限公司 总经理 是 佟景国 香港文化地标投资有限公司 独立董事 是 佟景国 深圳太辰光通信股份有限公司 独立董事 是 李斌 深圳市汇金财务有限公司 执行董事、总经理 否 李斌 深圳市汇亨股权投资合伙企业（有 限合伙） 执行事务合伙人 否 李斌 深圳市纳芯威科技有限公司 董事 否 李斌 深圳劲创生物技术有限公司 董事 否 李斌 深圳市蓝淼资本管理有限公司 董事 否 李斌 深圳深爱半导体股份有限公司 独立董事 是 孔英 深圳文科园林股份有限公司 独立董事 孔英 湖北瀛通线材股份有限公司 独立董事 孔英 深圳市景旺电子股份有限公司 独立董事 孔英 清华大学深圳研究生院 学部主任 是 蔡长兴 深圳市考米网络科技有限公司 法定代表人 蔡长兴 深圳市盈华讯方通信技术有限公 司 法定代表人、总经理 是 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 为客观反映公司董事、监事所付出的劳动，在公司决策过程中所承担的责任及体现的价值，切实激励公司董事、监事积 极参与决策、管理与监督，2012年4月17日召开的2011年度股东大会审议通过的《董事、监事人员津贴管理制度》、2015年3 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 月9日第三届董事会第七次（临时）会议审议修订后的《高级管理人员薪酬及绩效考核管理办法》是公司董事、监事、高管 津贴或薪酬发放的制度依据，高级管理人员的薪酬由基本薪酬和绩效薪酬两部分组成，绩效薪酬在一个完整的会计年度结束 后由薪酬与考核委员会进行综合考核，主要考虑公司的经济效益以及高级管理人员完成公司经营计划和分管工作目标的情况 及其完成工作的效率和质量。对在年度工作中做出突出贡献的高级管理人员，董事会可根据考核情况酌情给予特别嘉奖。 2016年度，公司严格按照《董事、监事人员津贴管理制度》向董事发放津贴，严格按照《高级管理人员薪酬及绩效考核 管理办法》向高级管理人员发放薪酬，年底根据经营业绩，按照考核评定程序，确定其年终奖金。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 陈俊海 董事长兼总经理 男 52 现任 154.95 否 郭立新 董事 男 50 离任 4.00 王坚能 董事 男 51 离任 11.82 否 关明阳 董事 男 53 现任 18.05 否 蔡长兴 董事 男 45 现任 27.43 韩高举 独立董事 男 62 离任 4.00 否 孔英 独立董事 男 56 现任 7.87 否 李斌 独立董事 男 44 现任 12.00 佟景国 独立董事 男 45 现任 12.00 刘超 监事会主席 男 54 现任 18.00 张国恩 监事 男 53 现任 12.00 否 张颖 职工监事 女 36 现任 53.30 否 翟卫兵 董事会秘书兼副 总经理 男 50 现任 112.77 否 刘阳 财务总监 男 44 现任 103.92 否 陈文彬 副总经理 男 46 现任 44.99 否 合计 -- -- -- -- 597.10 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 255 主要子公司在职员工的数量（人） 2,612 在职员工的数量合计（人） 2,867 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,867 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 1,125 销售人员 669 技术人员 475 财务人员 119 行政人员 479 合计 2,867 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生及以上学历 134 大学 616 大专、中专 896 其他 1,221 合计 2,867 2、薪酬政策 1、公司制定了包括《薪酬管理制度》及《高级管理人员薪酬及绩效考核管理办法》等在内的薪酬政策，同时公司积极 推行绩效增长模式。2016年度，公司继续实施并逐步优化绩效考评制度，科学设置考核指标体系，对企业内部各责任单位和 关键岗位的业绩进行定期考核和客观评价，逐步将考评结果作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的 主要依据，科学系统的薪酬体系极大的激励了员工的工作积极性和创造性。 2、为建立长效的激励机制，提高员工的凝聚力和公司竞争力，公司推出股票期权激励计划和员工持股计划，完善员工 与公司全体股东的利益共享和风险共担机制。 3、培训计划 公司结合未来3-5年的人力资源战略发展规划，根据公司人才培养规划的方向，公司深入开展员工的培训与发展，不断 健全公司的培训体系，使全体员工在公司的平台上通过不断学习，得到成长。2013年开始筹建金新农商学院，商学院教育体 系覆盖基层、中层、高层的成长培训，内训与外训结合建立商学院三大体系：知识体系、教育体系、管理体系。在公司的人 才培养体系里，人才培养方式主要有：课程培训、在岗实践、导师制、轮岗制、外部学习。在课程方面，针对所有人才，公 司聘请内部或外部讲师对员工进行理论知识的传授和学习。内容包括专业技能、通用技能、管理能力、特有技能、资质取证 等方面，通过授课和研讨的方式，提高知识层次和技能水平。 2016年，公司进一步完善培训讲师管理制度，针对核心人才和新员工分别采用核心人才资源池机制和新员工训练营机 制。商学院举办了新员工入职培训班、信仰项目培训班、蓝色之路精英特训营、经理人专训班、储备经理班等多个内部培训 班，并根据各部门专业需求精选各类外部培训课程，参加内外部培训人数千余人，累计培训15,000个课时以上，用于员工培 训支出1,200万元以上。通过内外部培训相结合使全体金新农员工在公司的平台上通过不断学习，得到成长。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 （一）公司治理基本情况 报告期内公司未收到监管部门采取的行政监管措施的有关文件，公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不 存在差异。 公司治理结构健全，股东大会、董事会、监事会运作规范。公司信息披露工作严格遵循真实、准确、完整的信 息披露原则，及时、公平地披露信息。2016年度，公司修订了《公司章程》并建立了《信息披露委员会工作细则》。 （二）公司治理具体情况 1、关于股东与股东大会 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《上市公司股东大会规则》，以及《公司章程》、《股 东大会议事规则》等法律法规和相关规定的要求，规范股东大会的召集、召开及表决程序，确保所有股东享有平等地位，充 分行使自己权利，并通过聘请律师见证保证会议召集、召开和表决程序的合法性，维护了公司和股东的合法权益。 报告期内，公司共召开股东大会7次，均由董事会召集召开，未发生单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求召开 或监事会提议召开股东大会之情形；股东大会的召集、召开、表决程序均经见证律师见证，全部合法有效。 2、关于董事和董事会 报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》、《董事会议事规则》等法律法规和相关规定要求，共 召开董事会9次，对公司发生的相关事项及时有效的审议，严格按照相关法律法规开展工作，公司全体董事诚实守信、勤勉 尽责，认真出席董事会会议和股东大会，积极参加有关培训，熟悉有关法律法规。独立董事对公司重大事项享有足够的知情 权，能够不受影响地独立履行职责。 因公司董事郭立新、王坚能辞去公司董事、独立董事韩高举辞去独立董事，2016年公司及时、严格按照相关规定补选新 的董事蔡长兴先生及独立董事孔英先生，选聘程序公开、公平、公正，保证董事、独立董事人数符合法律、法规的要求。三 位独立董事都由专业人士担任，参与决策和监督，增强董事会决策的客观性、科学性。 董事会设四个专门委员会：审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会、提名委员会。其中，审计委员会、薪酬与考 核委员会、提名委员会由独立董事担任召集人，各委员会能根据其工作细则行使职能，为规范公司治理作出应有的贡献。 3、关于监事和监事会 公司全体监事能够依据《公司章程》、《监事会议事规则》等规定认真履行职责，按规定程序组织召开监事会，2016 年共召开监事会9次，对公司重大事项、财务状况、董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东 的合法利益。 4、关于绩效评价与激励约束机制 公司于2012年1月制定《董事、监事人员津贴管理制度》，客观反映公司董事、监事所付出的劳动，在公司决策过程中 所承担的责任及体现的价值，切实激励公司董事、监事积极参与决策、管理与监督。公司董事、监事津贴分别由董事会薪酬 与考核委员会定期在每年年初进行审核，并最终根据整体经济环境与外部人才市场变化情况决定是否进行年度调整，公司独 立董事发表独立意见。 5、关于相关利益者 公司充分尊重和维护客户、员工、公司及社会等其它利益相关者的合法权益，在经营活动中，始终坚持诚信经营、公平 公正的原则，树立良好的公司形象，实现客户、员工、公司及社会等各方面利益的协调平衡，为客户提供解决方案，关注员 工成长，诚信实现公司利益最大化，积极回报股东和社会。坚持与相关利益者互利共赢的原则，共同推动公司持续、健康、 快速地发展。 6、关于信息披露 公司严格按照有关法律法规及公司《信息披露事务管理制度》的要求，真实、准确、完整、及时地披露信息，确保所有 股东有平等的机会获得信息；建立信息披露委员会，通过《信息披露委员会工作细则》进一步完善公司信息披露制度；指定 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 董事会秘书负责信息披露工作，证券事务代表协助董事会秘书开展工作；2016年度指定《证券时报》、《上海证券报》、《中 国证券报》和巨潮资讯网（）为公司信息披露的报纸和网站。 7、关于投资者关系管理 公司一直非常重视投资者关系管理工作，采取了多种形式实施投资者关系管理，加强与投资者的沟通，开通了投资者电 话专线、专用电子信箱，认真接受各种咨询；公司还通过接待投资者来访，及时披露投资者关系活动记录表等方式，充分保 证广大投资者的知情权。报告期内，公司按照各项准则，认真做好投资者关系的管理工作，与投资者之间建立长期良好的关 系和互动机制，提升公司诚信形象。报告期内公司现场接待投资者共19余次，接待投资者上百人，进一步加强了公司与投资 者之间的沟通。 公司治理是一项系统且长期的工程，需要不断持续改进，公司成功上市之后，愿意接受各方监督，坚持科学发展观，不 断完善公司治理制度体系加强各种法律法规的实践落实，促进公司健康发展，提高整体竞争力。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司严格规范自己的行为，拥有独立自主的经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立于控股股东；控股 股东依法行使其权利并承担相应义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司董事会、监事会和内 部各职能部门能够独立运作；不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或其他 方式占用的情形；也不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行违规担保的情形。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参 与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 0.01% 2016 年 01 月 06 日 2016 年 01 月 07 日 巨潮资讯网 （）《2016 年第一次临时股东大会决议公 告》，公告编号：2016-002 2016 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 0.04% 2016 年 04 月 06 日 2016 年 04 月 07 日 巨潮资讯网 （）《2016 年第二次临时股东大会决议公 告》，公告编号：2016-014 2015 年度股东大会 年度股东大会 0.06% 2016 年 05 月 05 日 2016 年 05 月 06 日 巨潮资讯网 （）《2015 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 年度股东大会决议公告》，公告 编号：2016-044 2016 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 0.03% 2016 年 06 月 20 日 2016 年 06 月 21 日 巨潮资讯网 （）《2016 年第三次临时股东大会决议公 告》，公告编号：2016-056 2016 年第四次临时 股东大会 临时股东大会 0.02% 2016 年 09 月 02 日 2016 年 09 月 03 日 巨潮资讯网 （）《2016 年第四次临时股东大会决议公 告》，公告编号：2016-076 2016 年第五次临时 股东大会 临时股东大会 0.01% 2016 年 11 月 10 日 2016 年 11 月 11 日 巨潮资讯网 （）《2016 年第五次临时股东大会决议公 告》，公告编号：2016-087 2016 年第六次临时 股东大会 临时股东大会 0.05% 2016 年 12 月 07 日 2016 年 12 月 08 日 巨潮资讯网 （）《2016 年第六次临时股东大会决议公 告》，公告编号：2016-095 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 佟景国 9 4 5 0 0 否 李斌 9 5 4 0 0 否 孔英 5 3 2 0 0 否 韩高举 1 1 0 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 7 注 注：报告期内独立董事李斌先生、佟景国先生、孔英先生分别列席股东大会 7 次、2 次、2 次。 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事2016年度勤勉尽责，忠实履行独立董事职责，对公司董事会各项议案，在详细了解和与相关人员充分沟通 的基础上，发表独立意见、行使职权，关注公司运作，对公司各项决策的制定起到了积极的推动作用，并对信息披露等情况 进行监督和核查，对报告期内公司发生的对外担保、关联交易、控股股东及其关联方非经营性资金占用情况等事项出具了独 立、公正的独立董事意见，维护了公司和中小股东的合法权益。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 董事会设四个专门委员会：审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会及提名委员会。各委员会能根据其工作细则行 使职能，勤勉尽责，忠实履职，为规范公司治理作出应有的贡献。 1、战略委员会 根据《董事会战略委员会工作细则》，2016年度，战略委员会召开了4次会议，分别对与东进农牧合资设立产业并购基 金，对外投资成立融资租赁为主的有限公司，参股东进农牧4%股权、收购武汉天种股权、与铁力市政府签订合作协议建设“生 猪生态养殖产业项目”等事项进行了审议。 2、审计委员会 根据公司《董事会审计委员会议事规则》及《审计委员会年报工作制度》等相关规定，报告期内，公司董事会审计委员 会主要履行了相关监督和核查工作，并同公司内外部审计机构保持良好的沟通。2016年度，审计委员会共召开了6次会议， 其中4次例会，2次临时会议。会议例会按季度召开，就每个季度公司募集资金存放和使用情况、关联交易情况及控股股东和 其他关联方占用公司资金情况、定期报告、审计部工作报告等进行了审议。临时会议听取了会计师事务所2015年度公司审计 工作的总结报告、审议了续聘会计师事务所、2015年度内部控制自我评价报告、变更会计估计等事项。 3、薪酬与考核委员会 根据公司《薪酬与考核委员会工作细则》及《董事、监事人员津贴管理制度》、《高级管理人员薪酬及绩效考核管理办 法》等相关规定，2016年度，薪酬与考核委员会共召开了2次会议，会议主要审议了公司董事、监事2015年度领取津贴和薪 酬情况、公司高级管理人员2015年度绩效考评结果暨薪酬发放情况、确定2016年度经营目标及考核方案、股票期权激励计划 第三个行权期获授期权未达到行权条件予以注销等相关事项。 4、提名委员会 根据公司《董事会提名委员会议事规则》等相关规定，2016年度，提名委员会共召开1次会议，会议提名并审核关于补 选第三届董事会董事、独立董事候选人。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 八、高级管理人员的考评及激励情况 根据公司《高级管理人员薪酬及绩效考核管理办法》，高级管理人员的薪酬由基本薪酬和绩效薪酬两部分组成，主要通 过关键业绩指标（KPI）对公司高级管理人员的业绩进行考核，贯彻落实公司的经营目标与管理重点。关键业绩指标、指标 权重及指标值的确定由公司董事会薪酬与考核委员会根据董事会下达给公司的年度经营目标及高级管理人员所分管的业务 重点进行分解确定。绩效考核以半年度和年度为考核周期。年初制定绩效目标和考核要求，每半年度监测计划完成进度，年 末进行综合考核，并结合半年度考核情况统一发布考核结果。对在年度工作中做出突出贡献的高级管理人员，董事会可根据 考核情况酌情给予特别嘉奖。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 29 日 内部控制评价报告全文披露索引 《2016 年度内部控制评价报告》详见巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司 合并财务报表资产总额的比例 85.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司 合并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的 定性标准如下：重大缺陷：是指一个或多个 控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控 制目标。出现下列情形的，认定为存在财务 报告内部控制重大缺陷：（1）公司董事、 监事和高级管理人员舞弊；（2）公司更正 已公布的财务报告；（3）注册会计师发现 当期财务报告存在重大错报，而公司内部控 制在运行过程中未能发现该错报； （4）公 司审计委员会和内部审计机构对内部控制 的监督无效。 重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷组合， 其严重程度低于重大缺陷，但仍有可能导致 公司偏离控制目标。当公司出现以下迹象 时，将认为公司存在财务报告重要缺陷： （1） 未依照公认会计准则选择和应用会计政策、 未建立反舞弊程序和控制措施；（2）对于 非常规或特殊交易的账务处理没有建立相 公司确定的非财务报告内部控制缺 陷评价的定性标准如下： 公司出现以下情形的，可认定为重大 缺陷： （1）内部控制环境无效； （2）董事、监事和高层管理人员滥 用职权，发生贪污、受贿、挪用公款 等舞弊行为；（3）违规泄露对外投 资、资产重组等重大内幕信息，导致 公司股价严重波动或公司形象出现 严重负面影响；（4）重大事项违反 公司决策程序导致公司重大经济损 失；（5）外部审计机构认为公司存 在其他重大缺陷的情况。 公司出现以下情形的，可认定为重要 缺陷：（1）未经授权及履行相应的 信息披露义务，进行担保、投资有价 证券、金融衍生品交易、资产处置、 关联交易； （2）公司核心岗位权责 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 应的控制机制或没有实施且没有相应的补 偿性控制；（3）对于期末财务报告过程的 控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证 编制的财务报表达到真实、准确的目标。 一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其 他内部控制缺陷。 不清，人员严重流失的情况；（3） 因执行政策偏差、核算错误等，受到 处罚或对公司形象造成严重负面影 响； 一般缺陷：除重大缺陷、重要缺陷之 外的其他缺陷。 定量标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的 定量标准如下： 重大缺陷：错报金额≥利润总额的 5% 重要缺陷：利润总额的 3%≤错报金额<利润 总额的 5% 一般缺陷：错报金额<利润总额的 3% 公司确定的非财务报告内部控制缺 陷评价的定量标准内部控制缺陷评 价标准 给公司带来的直接损失 金额 重大缺陷： 100 万元（含）以上。 重要缺陷： 50 万元（含）以上，100 万元以下。 一般缺陷： 50 万元以下。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，金新农按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2016 年 12 月 31 日在所有 重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2017 年 04 月 29 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网（）《内部控制鉴证报告》 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 注：披露索引可以披露公告的编号、公告名称、公告披露的网站名称。 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具非标准意见的内部控制鉴证报告的说明 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见不一 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 04 月 27 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2017]第 ZI10548 号 注册会计师姓名 崔岩、徐冬冬 审计报告正文 深圳市金新农科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市金新农科技股份有限公司（以下简称金新农）财务报表，包括2016年12月31日的合并及公司资 产负债表、2016年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是金新农管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使 其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在 重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，金新农财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金新农2016年12月31日的合并及 公司财务状况以及2016年度的合并及公司经营成果和现金流量。 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：崔岩 中国注册会计师：徐冬冬 中国·上海 二O一七年四月二十七日 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 403,241,684.31 773,834,069.07 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产 953,440.00 6,303,870.00 衍生金融资产 应收票据 2,800,000.00 16,065,641.81 应收账款 214,995,763.22 174,039,647.58 预付款项 48,405,306.74 30,968,353.92 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 185,725.00 564,125.00 应收股利 9,000,000.00 其他应收款 64,140,044.54 8,282,112.10 买入返售金融资产 存货 418,874,202.42 150,557,495.68 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 30,826,853.48 53,281,243.40 流动资产合计 1,193,423,019.71 1,213,896,558.56 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 133,343,790.51 72,086,900.00 持有至到期投资 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 长期应收款 长期股权投资 157,002,807.86 102,732,268.91 投资性房地产 固定资产 771,030,210.39 298,596,155.94 在建工程 99,881,606.17 95,967,645.39 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 83,219,895.28 油气资产 无形资产 215,221,647.46 91,812,616.28 开发支出 商誉 672,066,791.60 528,863,657.07 长期待摊费用 29,479,311.39 17,765,849.54 递延所得税资产 16,653,994.40 8,311,271.84 其他非流动资产 36,692,940.24 13,343,022.42 非流动资产合计 2,214,592,995.30 1,229,479,387.39 资产总计 3,408,016,015.01 2,443,375,945.95 流动负债： 短期借款 594,500,000.00 280,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 5,683,180.00 13,365,845.00 应付账款 283,971,626.45 207,417,822.82 预收款项 25,369,346.85 18,570,258.30 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 43,990,069.72 28,097,881.23 应交税费 17,362,175.70 17,948,492.60 应付利息 938,762.67 497,663.28 应付股利 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 其他应付款 114,912,249.71 161,588,018.26 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 45,000,000.00 其他流动负债 10,408,704.32 流动负债合计 1,142,136,115.42 727,485,981.49 非流动负债： 长期借款 138,715,000.00 29,835,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 30,822,259.30 23,482,845.94 递延所得税负债 5,443,447.65 6,538,538.35 其他非流动负债 135,000,000.00 非流动负债合计 309,980,706.95 59,856,384.29 负债合计 1,452,116,822.37 787,342,365.78 所有者权益： 股本 380,842,772.00 383,173,719.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 898,871,590.58 896,294,197.39 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 48,849,226.26 31,163,211.90 一般风险准备 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 未分配利润 321,907,411.91 237,897,139.43 归属于母公司所有者权益合计 1,650,471,000.75 1,548,528,267.72 少数股东权益 305,428,191.89 107,505,312.45 所有者权益合计 1,955,899,192.64 1,656,033,580.17 负债和所有者权益总计 3,408,016,015.01 2,443,375,945.95 法定代表人：陈俊海 主管会计工作负责人：刘阳 会计机构负责人：凌科 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 203,433,736.78 626,687,800.81 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产 953,440.00 4,803,870.00 衍生金融资产 应收票据 应收账款 1,660,068.32 11,801,275.85 预付款项 1,041,354.70 3,523,491.21 应收利息 185,725.00 564,125.00 应收股利 9,000,000.00 其他应收款 97,661,955.96 47,529,070.73 存货 739,267.53 17,794,700.30 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,506,587.69 50,019,552.00 流动资产合计 316,182,135.98 762,723,885.90 非流动资产： 可供出售金融资产 80,563,790.51 68,566,900.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,066,157,862.21 1,346,249,565.24 投资性房地产 固定资产 99,823,543.84 10,103,581.79 在建工程 54,758,234.49 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 9,316,235.03 8,515,996.36 开发支出 商誉 长期待摊费用 80,850.00 110,250.00 递延所得税资产 1,737,316.89 1,015,448.90 其他非流动资产 4,407,610.82 非流动资产合计 2,262,087,209.30 1,489,319,976.78 资产总计 2,578,269,345.28 2,252,043,862.68 流动负债： 短期借款 578,000,000.00 280,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 5,683,180.00 13,365,845.00 应付账款 1,528,071.06 29,131,202.77 预收款项 9,362,831.40 15,901,987.59 应付职工薪酬 7,186,514.11 11,783,826.00 应交税费 387,716.24 1,711,241.40 应付利息 938,762.67 497,663.28 应付股利 其他应付款 340,715,840.25 480,092,430.85 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 45,000,000.00 其他流动负债 625,000.00 流动负债合计 989,427,915.73 832,484,196.89 非流动负债： 长期借款 80,715,000.00 29,835,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 3,160,000.00 4,410,000.00 递延所得税负债 81,963.00 其他非流动负债 非流动负债合计 83,875,000.00 34,326,963.00 负债合计 1,073,302,915.73 866,811,159.89 所有者权益： 股本 380,842,772.00 383,173,719.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 903,379,590.16 901,048,644.16 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 48,899,048.32 31,213,033.96 未分配利润 171,845,019.07 69,797,305.67 所有者权益合计 1,504,966,429.55 1,385,232,702.79 负债和所有者权益总计 2,578,269,345.28 2,252,043,862.68 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 2,762,858,232.92 2,504,853,176.52 其中：营业收入 2,762,858,232.92 2,504,853,176.52 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,687,435,173.30 2,393,715,119.38 其中：营业成本 2,347,312,903.61 2,153,388,416.38 利息支出 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 6,176,353.71 1,450,995.86 销售费用 122,176,833.34 95,993,595.61 管理费用 182,724,584.47 126,000,251.36 财务费用 24,150,810.40 11,875,341.95 资产减值损失 4,893,687.77 5,006,518.22 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -718,420.00 546,420.00 投资收益（损失以“－”号填列） 113,905,710.83 20,224,599.64 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 94,667,907.64 13,041,433.58 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 188,610,350.45 131,909,076.78 加：营业外收入 7,929,246.34 6,745,488.70 其中：非流动资产处置利得 931,166.41 589,802.80 减：营业外支出 5,831,612.00 5,759,777.55 其中：非流动资产处置损失 2,174,878.40 1,484,909.44 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 190,707,984.79 132,894,787.93 减：所得税费用 16,443,202.73 25,381,048.19 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 174,264,782.06 107,513,739.74 归属于母公司所有者的净利润 158,822,702.64 103,547,604.86 少数股东损益 15,442,079.42 3,966,134.88 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资 产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 174,264,782.06 107,513,739.74 归属于母公司所有者的综合收益总额 158,822,702.64 103,547,604.86 归属于少数股东的综合收益总额 15,442,079.42 3,966,134.88 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.42 0.33 （二）稀释每股收益 0.42 0.33 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：陈俊海 主管会计工作负责人：刘阳 会计机构负责人：凌科 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 475,681,530.41 677,115,051.66 减：营业成本 395,882,285.85 574,650,364.38 税金及附加 525,357.58 792,456.01 销售费用 12,468,290.09 19,220,349.89 管理费用 54,560,062.69 46,102,711.34 财务费用 20,442,841.02 11,002,773.27 资产减值损失 -1,810,493.50 -1,530,217.79 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -718,420.00 546,420.00 投资收益（损失以“－”号填列） 183,780,192.82 41,371,514.08 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 76,542,050.17 13,041,433.58 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 176,674,959.50 68,794,548.64 加：营业外收入 1,547,669.19 2,387,561.95 其中：非流动资产处置利得 17,819.77 10,341.71 减：营业外支出 2,166,316.12 2,269,022.02 其中：非流动资产处置损失 159,455.80 12,169.01 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 176,056,312.57 68,913,088.57 减：所得税费用 -803,830.99 4,236,141.10 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 176,860,143.56 64,676,947.47 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资 产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 176,860,143.56 64,676,947.47 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.46 0.17 （二）稀释每股收益 0.46 0.17 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,754,382,897.09 2,591,965,428.19 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 5,896.78 收到其他与经营活动有关的现金 43,749,650.37 26,033,427.77 经营活动现金流入小计 2,798,132,547.46 2,618,004,752.74 购买商品、接受劳务支付的现金 2,433,044,999.90 2,052,324,074.73 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 183,888,981.52 123,399,867.19 支付的各项税费 60,981,307.71 36,846,962.47 支付其他与经营活动有关的现金 168,885,272.69 119,808,074.17 经营活动现金流出小计 2,846,800,561.82 2,332,378,978.56 经营活动产生的现金流量净额 -48,668,014.36 285,625,774.18 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 15,590,400.00 128,509,259.88 取得投资收益收到的现金 19,237,803.19 1,710,821.92 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 3,981,953.85 8,780,497.39 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 13,865,077.51 收到其他与投资活动有关的现金 171,335,450.00 151,303,888.70 投资活动现金流入小计 210,145,607.04 304,169,545.40 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 131,683,250.58 94,464,586.74 投资支付的现金 211,986,190.51 188,151,400.00 质押贷款净增加额 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 509,726,338.72 92,513,778.87 支付其他与投资活动有关的现金 134,683,440.00 200,000,000.00 投资活动现金流出小计 988,079,219.81 575,129,765.61 投资活动产生的现金流量净额 -777,933,612.77 -270,960,220.21 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 39,317,000.00 338,657,023.02 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 39,317,000.00 13,800,000.00 取得借款收到的现金 1,028,870,000.00 529,835,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 154,799,016.35 筹资活动现金流入小计 1,222,986,016.35 868,492,023.02 偿还债务支付的现金 690,850,000.00 220,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 85,224,333.58 48,772,711.95 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 2,450,000.00 3,200,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 4,064,754.00 筹资活动现金流出小计 780,139,087.58 268,772,711.95 筹资活动产生的现金流量净额 442,846,928.77 599,719,311.07 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -24.38 1.67 五、现金及现金等价物净增加额 -383,754,722.74 614,384,866.71 加：期初现金及现金等价物余额 773,834,069.07 159,449,202.36 六、期末现金及现金等价物余额 390,079,346.33 773,834,069.07 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 334,495,208.31 733,876,047.48 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 3,290,101,805.74 162,158,475.30 经营活动现金流入小计 3,624,597,014.05 896,034,522.78 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 购买商品、接受劳务支付的现金 1,655,922,900.78 571,047,740.60 支付给职工以及为职工支付的现 金 48,224,262.76 35,740,653.27 支付的各项税费 11,428,465.83 7,495,190.86 支付其他与经营活动有关的现金 1,939,302,215.43 34,643,550.90 经营活动现金流出小计 3,654,877,844.8 648,927,135.63 经营活动产生的现金流量净额 -30,280,830.75 247,107,387.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 15,590,400.00 119,824,308.58 取得投资收益收到的现金 21,638,142.65 44,973,480.53 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 87,092.00 68,581.20 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 63,750,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 127,715,450.00 147,767,000.12 投资活动现金流入小计 165,031,084.65 376,383,370.43 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 25,549,136.60 30,812,226.85 投资支付的现金 773,135,540.43 179,811,400.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 588,832,483.61 支付其他与投资活动有关的现金 74,583,440.00 200,000,000.00 投资活动现金流出小计 873,268,117.03 999,456,110.46 投资活动产生的现金流量净额 -708,237,032.38 -623,072,740.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 665,977,023.01 取得借款收到的现金 1,027,870,000.00 529,835,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 4,799,016.35 筹资活动现金流入小计 1,032,669,016.35 1,195,812,023.01 偿还债务支付的现金 633,990,000.00 220,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 79,350,438.87 44,824,372.96 支付其他与筹资活动有关的现金 4,064,754.00 筹资活动现金流出小计 717,405,192.87 264,824,372.96 筹资活动产生的现金流量净额 315,263,823.48 930,987,650.05 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -24.38 1.67 五、现金及现金等价物净增加额 -423,254,064.03 555,022,298.84 加：期初现金及现金等价物余额 626,687,800.81 71,665,501.97 六、期末现金及现金等价物余额 203,433,736.78 626,687,800.81 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 383,17 3,719. 00 896,294 ,197.39 31,163, 211.90 237,897 ,139.43 107,505 ,312.45 1,656,0 33,580. 17 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 383,17 3,719. 00 896,294 ,197.39 31,163, 211.90 237,897 ,139.43 107,505 ,312.45 1,656,0 33,580. 17 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -2,330 ,947.0 0 2,577,3 93.19 17,686, 014.36 84,010, 272.48 197,922 ,879.44 299,865 ,612.47 （一）综合收益总 额 158,822 ,702.64 15,442, 079.42 174,264 ,782.06 （二）所有者投入 和减少资本 -2,330 ,947.0 0 2,577,3 93.19 189,758 ,301.48 190,004 ,747.67 1．股东投入的普 通股 35,684, 500.00 35,684, 500.00 2．其他权益工具 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -2,330 ,947.0 0 2,577,3 93.19 154,073 ,801.48 154,320 ,247.67 （三）利润分配 17,686, 014.36 -74,812, 430.16 -2,450,0 00.00 -59,576, 415.80 1．提取盈余公积 17,686, 014.36 -17,686, 014.36 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -57,126, 415.80 -2,450,0 00.00 -59,576, 415.80 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -4,827,5 01.46 -4,827,5 01.46 四、本期期末余额 380,84 2,772. 00 898,871 ,590.58 48,849, 226.26 321,907 ,411.91 305,428 ,191.89 1,955,8 99,192. 64 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 股本 其他权益工具 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 优先 股 永续 债 其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计 一、上年期末余额 310,20 0,000. 00 303,290 ,893.38 24,695, 517.15 171,837 ,229.32 18,967, 700.75 828,991 ,340.60 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 310,20 0,000. 00 303,290 ,893.38 24,695, 517.15 171,837 ,229.32 18,967, 700.75 828,991 ,340.60 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 72,973 ,719.0 0 593,003 ,304.01 6,467,6 94.75 66,059, 910.11 88,537, 611.70 827,042 ,239.57 （一）综合收益总 额 103,547 ,604.86 3,966,1 34.88 107,513 ,739.74 （二）所有者投入 和减少资本 72,973 ,719.0 0 593,003 ,304.01 87,771, 476.82 753,748 ,499.83 1．股东投入的普 通股 72,973 ,719.0 0 593,003 ,304.01 87,955, 613.64 753,932 ,636.65 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -184,13 6.82 -184,13 6.82 （三）利润分配 6,467,6 94.75 -37,487, 694.75 -3,200, 000.00 -34,220, 000.00 1．提取盈余公积 6,467,6 94.75 -6,467,6 94.75 2．提取一般风险 准备 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 3．对所有者（或 股东）的分配 -31,020, 000.00 -3,200, 000.00 -34,220, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 383,17 3,719. 00 896,294 ,197.39 31,163, 211.90 237,897 ,139.43 107,505 ,312.45 1,656,0 33,580. 17 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 383,173, 719.00 901,048,6 44.16 31,213,03 3.96 69,797, 305.67 1,385,232 ,702.79 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 383,173, 719.00 901,048,6 44.16 31,213,03 3.96 69,797, 305.67 1,385,232 ,702.79 三、本期增减变动 金额（减少以“－” -2,330,9 47.00 2,330,946 .00 17,686,01 4.36 102,047 ,713.40 119,733,7 26.76 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 号填列） （一）综合收益总 额 176,860 ,143.56 176,860,1 43.56 （二）所有者投入 和减少资本 -2,330,9 47.00 2,330,946 .00 -1.00 1．股东投入的普 通股 -2,330,9 47.00 2,330,946 .00 -1.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 17,686,01 4.36 -74,812, 430.16 -57,126,4 15.80 1．提取盈余公积 17,686,01 4.36 -17,686, 014.36 2．对所有者（或 股东）的分配 -57,126, 415.80 -57,126,4 15.80 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 380,842, 772.00 903,379,5 90.16 48,899,04 8.32 171,845 ,019.07 1,504,966 ,429.55 上期金额 单位：元 项目 上期 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 310,200, 000.00 308,045,3 40.15 24,745,33 9.21 42,608, 052.95 685,598,7 32.31 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 310,200, 000.00 308,045,3 40.15 24,745,33 9.21 42,608, 052.95 685,598,7 32.31 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 72,973,7 19.00 593,003,3 04.01 6,467,694 .75 27,189, 252.72 699,633,9 70.48 （一）综合收益总 额 64,676, 947.47 64,676,94 7.47 （二）所有者投入 和减少资本 72,973,7 19.00 593,003,3 04.01 665,977,0 23.01 1．股东投入的普 通股 72,973,7 19.00 593,003,3 04.01 665,977,0 23.01 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 6,467,694 .75 -37,487, 694.75 -31,020,0 00.00 1．提取盈余公积 6,467,694 .75 -6,467,6 94.75 2．对所有者（或 股东）的分配 -31,020, 000.00 -31,020,0 00.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 383,173, 719.00 901,048,6 44.16 31,213,03 3.96 69,797, 305.67 1,385,232 ,702.79 三、公司基本情况 1. 公司简介 公司名称：深圳市金新农科技股份有限公司 统一社会信用代码：91440300715245167Q 注册地址：深圳市宝安区公明镇将石塘下围 公司住所：深圳市宝安区公明镇将石塘下围 法定代表人：陈俊海 公司类型：股份有限公司 股本：人民币380,842,772.00元 营业期限：1999年11月6日至长期 2.公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务 行业性质：农副食品加工业 经营范围：生物技术和生物医药的研发；互联网信息技术开发、技术服务；为科技企业提供办公服务、技术服务、成 果转让；畜牧养殖、销售及技术服务；经营进出口业务；食品加工；生产、销售生物医药和生物制品；畜牧设备的生产、 销售；生产、销售配合饲料、浓缩饲料及添加剂预混合饲料。 主要产品或提供的劳务：公司在报告期内的主要产品为粮食及饲料、生畜保健药品、生猪养殖和运营商计费能力服务 等。 3.公司历史沿革 深圳市金新农科技股份有限公司（以下简称“本公司”）是由深圳市金新农饲料有限公司于2008年4月30日整体变更设 立的股份有限公司，注册地为广东省深圳市。公司于2008年6月26日经原深圳市工商行政管理局核准登记，取得注册号为 440301103311334企业法人营业执照。根据本公司2010年2月22日召开的2009年度股东大会决议，经中国证券监督管理委员会 证监许可[2011]66号文核准，本公司于2011年2月9日首次向社会公众发行人民币普通股24,000,000股，发行价为每股24.00 元。公开发行后公司总股本为94,000,000股。本公司于2011年2月18日在深圳证券交易所挂牌上市，股票简称“金新农”， 股票代码“002548”。2012年4月17日，经公司2011年年度股东大会审议通过，以公司总股本94,000,000股为基数，向全体 股东每10股以资本公积金转增5股，转增后公司总股本为141,000,000股。2014年9月1日，经公司第四次临时股东大会审议通 过《关于2014 年半年度利润分配及公积金转增股本的议案》，以公司总股本141,000,000股为基数，向全体股东每10股以资 本公积金转增12股，转增后公司总股本为310,200,000股。经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市金新农饲料股份有 限公司向蔡长兴等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2605号文）核准，本公司2015年第二次临时 股东大会决议，本公司于2015年12月向蔡长兴发行30,126,087股股份、向蔡亚玲发行2,317,391股股份、向深圳市众富盈邦 投资管理中心（有限合伙）发行4,634,782股股份购买相关资产以及非公开发行35,895,459股新股募集本次发行股份购买资 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 产的配套资金。本次非公开发行股份购买资产并募集配套资金交易后，公司总股本为383,173,719股。2016 年5月5日，公司 2015年度股东大会决议通过《关于回购公司重大资产重组标的资产未完成业绩承诺对应股份的议案》，公司本次减少注册资 本233.09万元，减少股本233.09万元。其中：减少蔡长兴出资189.39万元，减少蔡亚玲出资14.57万元，减少深圳市众富盈 邦投资管理中心（有限合伙）出资29.13万元。本次减资后公司注册资本为38,084.28万元，股本为38,084.28万元。本次减 资业经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）于2016年7月8日出具众环验字（2016）010080号《验资报告》验证。 截止2016年12月31日，公司注册资本为人民币38,084.28万元，股本为人民币38,084.28万元。 4.财务报表批准 本公司财务报表业经公司董事会于2017年4月27日批准报出。 合并财务报表范围 截至2016年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 哈尔滨远大牧业有限公司 哈尔滨金新农饲料有限公司 上海成农饲料有限公司 郑州成农生物饲料有限公司 沈阳成农饲料有限公司 南昌金新农饲料有限公司 福建金新农饲料有限公司 长沙成农饲料有限公司 长春金新农饲料有限公司 四川金新农饲料有限公司 广东金新农饲料有限公司 浙江成农饲料有限公司 湖北金新农饲料有限公司 安徽金新农生物饲料有限公司 洛阳金新农新大饲料有限公司 哈尔滨成农远大养殖有限公司 始兴县优百特生态科技有限公司 博罗县金新农农业开发有限公司 韶关市武江区优百特养殖有限公司 惠州桑梓湖畜牧良种有限公司 武汉新跨越农牧服务有限公司 深圳市金知猪农牧有限公司 铁力市金新农生态农牧有限公司 深圳市前海易诚贸易有限公司 深圳市前海成农投资发展有限公司 深圳市新金农投资有限公司 深圳市金新农东进产业投资合伙企业（有限合伙） 福建一春农业发展有限公司 南平市一春种猪育种有限公司 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 漳州原大禾农业生态园有限公司 福建中农融信融资租赁有限公司 武汉华扬动物药业有限责任公司 武汉华扬华信动物科技有限公司 武汉华扬天乐动物保健品有限公司 武汉奥力生物科技有限公司 武汉金扬旭动物保健管理有限公司 随州市神威动物药业有限责任公司 深圳市盈华讯方通讯技术有限公司 深圳市网间云信息技术有限公司（暂未出资） 深圳市盈移富动文化科技有限公司（暂未出资） 深圳有极信息科技有限公司 深圳市前海大易技术开发有限公司 深圳市百澳飞生物技术有限公司 深圳市成农生物研究院有限公司 深圳市金新农生物产业孵化器服务有限公司 深圳市金锐生物科技有限公司 深圳市成农生物材料有限公司 深圳市金成实验动物科技有限公司 深汕特别合作区金新农生物育种科技有限公司 武汉云上共享企业管理咨询有限公司 武汉天种畜牧股份有限公司 武汉市黄陂区大白畜牧有限责任公司 武汉天种青草湖养殖有限公司 武汉天露雨润农业开发有限公司 福建天种金沙种猪养殖有限公司 福建天种森辉种猪有限公司 福建天辉畜牧有限公司 鹿邑县天种仙源畜牧养殖有限公司 漯河天种畜牧有限公司 鹤壁朝歌天种牧业有限公司 江西天种贵溪畜牧养殖有限公司 湖南天种兴农养殖有限公司 湖南天种兴农水产养殖有限公司 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委 员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关 信息。 2、会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）本公司报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和 负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并 发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发 行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成 母子公司关系的，编制合并财务报表，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并财务报表比较数据调整的期 间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。 （2）本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列情况确定合并成本：①一 次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的 权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 报表和合并财务报表进行相关会计处理： A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初 始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被购买方直接 处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和 计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允 价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与 其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本集团在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买 日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。 ③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并 对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中对 可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量 的，将其计入合并成本。 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额， 计入当期损益。 本公司在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。①对合并成 本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。②对合并成本小于合并中取得的被购买方可 辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进 行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等 在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司 的财务报表进行调整，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行。 6、合并财务报表的编制方法 1、合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 2、合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整 个公司视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映公司整体财务状况、 经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计 期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业 合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司， 以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进 行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合 并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初 所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当 期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金 流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之 日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当 期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自 购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量 表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该 股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股 权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其 他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动 而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公 司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权 日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购 买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相 关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益， 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控 制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在 合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下 部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计 算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留 存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中 的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本集团持有的期限短（一般指从购买日起三个 月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。 （1）汇兑差额的处理 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日 即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益； 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外 币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价 值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符 合资本化条件的资产的成本。 （2）外币财务报表的折算 本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期 汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目， 采用交易发生日的折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述 规定处理。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性 金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款 项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关 的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊 余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持 不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债 权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行 初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收 益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时， 将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金 融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产 的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担 新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并 同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金 融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负 债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面 价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额， 计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公 允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在 相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果 有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂 时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的 事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将年末金额达到 100 万元以上的款项确认为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计 提方法 对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值 的，根据其预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）按原实际利率 折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。如无客观 证据表明其发生了减值的，则按组合计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 期货保证金组合 其他方法 应收合并范围内单位款项组合 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 25.00% 25.00% 3－4 年 40.00% 40.00% 4－5 年 40.00% 40.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 期货保证金组合 0.00% 0.00% 应收合并范围内单位款项组合 0.00% 0.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款项应进行单项减值 测试。 坏账准备的计提方法 对单项金额虽不重大但已涉及诉讼事项或已有客观证据表明很有可能形成损失的应收 款项需单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失） 按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）存货分类：本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或 提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、自制半成品、周转材料、库存商品、消耗性生物资产等。 （2）存货的确认：本集团存货同时满足下列条件的，予以确认： ①与该存货有关的经济利益很可能流入企业； ②该存货的成本能够可靠地计量。 （3）存货取得和发出的计价方法：本集团取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法确定发出存货的实际成本。 （4）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。 （5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌 价准备，计入当期损益。 ①可变现净值的确定方法： 确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明 产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。 持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 ②存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。 （6）存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。 13、划分为持有待售资产 （1）持有待售的确认标准 本公司对同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）确认为持有待售： ①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； ②本公司相关权力机构已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机 构的批准； 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 ③本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； ④该项转让将在一年内完成。 （2）持有待售的会计处理方法 持有待售的企业组成部分包括单项非流动资产和处置组，处置组是指一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置 的一组资产组，一个资产组或某个资产组中的一部分。如果处置组是一个资产组，并且按照《企业会计准则第8号资产减值》 的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中取 得的商誉。 本公司对于被分类为持有待售的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行初始计 量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的，其差额作为资产减值损失计入当期损益；如果持有待售的是处置组， 则将资产减值损失首先分配至商誉，然后按比例分摊至属于持有待售资产范围内的其他非流动资产计入当期损益。递延所得 税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、 保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待售的计量方法，而是根据相关准则或本公司制定的 相应会计政策进行个别计量或是作为某一处置组的一部分进行计量。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照 下列两项金额中较低者计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待 售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的再收回金额。 14、长期股权投资 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。 （1）初始计量 本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被 合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投 资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整 留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等， 于发生时计入当期损益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面 值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费 用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 B、非同一控制下的企业合并中，本集团区别下列情况确定合并成本： a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债 以及发行的权益性证券的公允价值； b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本 之和，作为该项投资的初始投资成本； c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合 并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额； d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并 成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权 投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但不包括应自被投资 单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的， 从权益中扣减。 C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。 D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号-债务重组》确定。 ③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放 的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。 （2）后续计量 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影 响的长期股权投资，采用权益法核算。 ①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告 分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调 整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其 他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少 长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权 投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公 允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本 公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发 生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承 担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本集团在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益 分享额。 计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的 比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于 资产减值损失的，予以全额确认。 ③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在 处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会 计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入 当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量 准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核 算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时 全部转入当期损益。 ④本公司因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制 权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该 剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的， 改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算 的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权 改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意 后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政 策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本公司“长期资产减值”会计政策执行。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资 产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本 能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产 确认条件的在发生时直接计入当期损益。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5.00 3.17-4.75 机器设备 年限平均法 10-20 5.00 4.75-9.50 办公及电子设备 年限平均法 5 5.00 19.00 运输工具 年限平均法 5-8 5.00 11.80-19.00 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁 取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采 用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内 计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内 计提折旧。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 （2）本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办 理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （3）在建工程的减值，按照本公司制定的“长期资产减值”会计政策执行。 18、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计 入相关资产成本： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。 在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生 产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于 发生当期确认为费用。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资 性房地产和存货等资产。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借 款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均 数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确 定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 19、生物资产 1、生物资产的分类 本公司的生物资产包括消耗性生物资产和生产性生物资产。消耗性生物资产包括仔猪、肥猪、仔种猪、林木，生产性生 物资产包括公猪、母猪。 生物资产同时满足下列条件的，按照成本进行初始计量： （1）过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产； （2）与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业； （3）该生物资产的成本能够可靠的计量。 2、生物资产的计量 生产性生物资产按照成本进行初始计量。外购的生产性生物资产的成本包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及 可直接归属于购买该资产的其他支出。投资者投入的生产性生物资产，按投资合同或协议约定的价值加上应支付的相关税费 作为生产性生物资产的入账价值，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行繁殖的生产性生物资产， 其成本的确定按照其达到预计生产经营目的前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。 本公司生产性生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用计入当期损益。 本公司对生产性生物资产计提折旧，折旧方法采用年限平均法。本公司根据生产性生物资产的性质、使用情况和有关经 济利益的预期实现方式，确定其使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧 方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 根据其性质、使用情况和有关经济利益的预期实现方式，确定其使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 生物资产的收获与处置：生物资产转变用途后的成本按转变用途时的账面价值确定；生物资产出售、毁损、盘亏时，将 其处置收入扣除账面价值及相关税费后的余额计入当期损益。 3、生物资产的减值准备 每年度终了，对生产性生物资产和消耗性生物资产进行检查，有证据表明生产性生物资产可收回金额或消耗性生物资产 的可变现净值低于其账面价值的，按低于金额计提生产性生物资产的减值准备和消耗性生物资产跌价准备，计入当期损益； 生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回；消耗性生物资产跌价因素消失的，原已计提的跌价准备转回，转回金额计入 当期损益。 20、油气资产 无 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 （1）无形资产的确认 本公司在同时满足下列条件时，予以确认无形资产： ①该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该无形资产的成本能够可靠地计量。 （2）无形资产的计量 ①本公司无形资产按照成本进行初始计量。 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形 资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与 该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的 无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前 提的非货币性资产交换以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 ②无形资产的后续计量 A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法，摊销金额按受益项 目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对 使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估 计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 B、无形资产的减值，按照本公司制定的“长期资产减值”会计政策执行。 类别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 基础猪 3 5.00 31.67 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 （2）内部研究开发支出会计政策 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。将为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创 性的有计划调查期间确认为研究阶段；将进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产 出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等的期间确认为开发阶段。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形 资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 22、长期资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本公司 产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率， 导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营 业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计 准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资 产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当 期损益，同时计提相应的资产减值准备。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现 值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价 值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处 置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来 现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后 的金额加以确定。 资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确 定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组； 难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时， 按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的， 先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。 再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉 的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23、长期待摊费用 本公司将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定资产改良支出等各 项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会 经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团将在职工为本集团提供服务的会计期间，本集团给予职工各种形式的报酬以 及其他相关支出，包括支付的职工工资、奖金、津贴、补贴和职工福利费，以及为职工缴纳医疗保险费、养老保险费、失业 保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金、职工教育经费和工会经费、非货币性福利等确认为负债，并 计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期 薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 设定提存计划：本公司向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。包含基本养 老保险、失业保险等，在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 A、设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。 B、设定受益计划 本公司尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日 确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： （一）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 （二）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、 长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利，本公司将在职工为本公司提供服务的会计期间，给予职工的 长期利润分享确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。对于年度报告期结束后十二个月内尚未支付的，确认为长期应 付职工薪酬。 25、预计负债 1、 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、产品质量保证、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预 计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、 预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影 响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值 即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或 有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结 果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认， 确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26、股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股 份支付为以权益结算的股份支付。 1、以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务 的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服 务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权 益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 权益工具的公允价值的确定： （1）对于授予职工的股份，其公允价值按本公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包 括市场条件之外的可行权条件）进行调整。 （2）对于授予职工的股票期权，如果不存在条款和条件相似的交易期权，通过期权定价模型来估计所授予的期权的公 允价值。本公司在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的 影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），本公司 确认已得到服务相对应的成本费用。 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 2、 以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即 可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期 内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可 行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 3、 确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权 的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。 4、 修改、终止股份支付计划的相关会计处理 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果 修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照 有利于职工的方式修改可行权条件，本公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额， 而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取 消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外，则 将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 27、优先股、永续债等其他金融工具 无 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本公司收入类型包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入、电信运营商计费能力服务业务收入、基于虚 拟商品的网络商城业务收入、针对电信运营商提供内容服务收入等。 （1）销售商品收入 本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对 已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业 时，确认销售商品收入。 本公司对饲料销售、生猪销售、动保业务、电信计费业务确认收入的具体标准如下： 饲料销售、生猪销售、动保业务：将商品交付购货方或经购货方验收后确认收入。 电信计费业务： ①电信运营商计费能力服务业务收入 运营商计费能力服务业务采用净额法确认收入，收入确认时点为计费服务完成时（即个人用户到网站完成充值时），收 入确认金额为计费服务完成时应收取的上游电信运营商款项减去应支付给下游网站款项的净额。 ②基于虚拟商品的网络商城业务，主要为代理销售数字文化娱乐产品。 收入确认时点为所代理的产品移交时，收入确认金额为业务发生时点的实际收款减去应结转的已支付给代理商款项的净 额。 ③针对电信运营商提供其他服务。 以双方对账结算确认收入。 （2）提供劳务收入 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 ①本公司在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济 利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 确定提供劳务交易完工进度的方法：已经发生的成本占估计总成本的比例。 ②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳 务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、 用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 （1）政府补助的确认 政府补助同时满足下列条件时，予以确认： ①能够满足政府补助所附条件； ②能够收到政府补助。 （2）政府补助的计量： ① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价 值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 ②与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内平均分配， 分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次 性转入资产处置当期的损益。 ③ 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 B、不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，除有 确凿证据证明属于与资产相关的政府补助外，本集团将其划分为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入 当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 所得税的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，本集团按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的 结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得 税负债及相应的递延所得税费用。 （1）确认递延所得税资产的依据 确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产时，以未来很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 限，但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： a．该项交易不是企业合并； b．交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间 未确认的递延所得税资产。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递 延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）确认递延所得税负债的依据 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确 认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本集团确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： a．商誉的初始确认； b．同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： ① 该项交易不是企业合并； ② 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 本公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债。但是，同时满足 下列条件的除外： a．投资企业能够控制暂时性差异转回的时间； b．该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 本公司作为承租人租入资产，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发 生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。 本公司作为出租人租出资产，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的 租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为收入；发生的初始直接费用，金额较大时予以资本化，在整个租赁期内按照与 确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；金额较小时，直接计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似 资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 本公司作为承租人租入资产，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁 合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融 资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。 在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合 同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的， 在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两 者中较短的期间内计提折旧。 本公司作为出租人租出资产，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的 入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融 资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 计入当期损益。 32、其他重要的会计政策和会计估计 1. 终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的已被本集团处置或被本集团划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独 区分的组成部分：该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个 主要经营地区进行处置计划的一部分；该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 2. 与回购本集团股份相关的会计处理方法 本公司按法定程序报经批准采用收购本集团股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含 交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配 利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。 本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。 库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积(股本溢价)；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公 积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。 因实行股权激励回购本集团股份的，在回购时，按照回购股份的全部支出作为库存股处理，同时进行备查登记。 3. 套期 1.套期保值的分类： （1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套 期。 （2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生 的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。 （3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企业在境外经营净 资产中的权益份额。 2. 套期关系的指定及套期有效性的认定： 在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式的指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书 面文件。该文件载明了套期工具性质及其数量、被套期项目性质及其数量、被套期风险的性质、套期类型、以及本公司 对套期工具有效性的评估。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项 目公允价值或现金流量变动的程度。 本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足运用套期会计对于有效性的 要求。如果不满足，则终止运用套期关系。 对于商品套期业务，应当符合下列套期有效性的要求： （1）被套期项目与套期工具之间存在经济关系。 （2）被套期项目与套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。 （3）采用适当的套期比率，该套期比率不会形成被套期项目与套期工具相对权重的失衡，从而产生与套期会计目标 不一致的会计结果。如果套期比率不再适当，但套期风险管理目标没有改变的，应当对被套期项目或套期工具的数量进 行调整，以使得套期比率重新满足有效性的要求。 对于其他套期业务，应当同时满足下列有效性的要求： （1）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动； （2）该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。 3. 套期会计处理方法： （1）公允价值套期 套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入当期损益， 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 同时调整被套期项目的账面价值。 就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调整日至到期日之间 的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目 终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。 如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。 被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或 负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。 （2）现金流量套期 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分，计入当期损益。 如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将其他综合收益中确认 的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的金额转出， 计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在其他综合收益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响 损益的相同期间转出，计入当期损益）。 如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失转出，计入当期损益。如果 套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他 综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 将自2016年5月1日起企业经营活动发生的房产税、 土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项 目重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之 前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。 财政部于 2016 年 12 月 3 日发 布了《增值税会计处理规定》 （财会[2016]22 号） 对本期报表项目影响：调增税金及附加 本年金额 4,491,226.36 元，调减管理费用 本年金额 4,491,226.36 元。 将已确认收入（或利得）但尚未发生增值税纳税义 务而需于以后期间确认为销项税额的增值税额从 “应交税费”项目重分类至“其他流动负债”（或“其他 非流动负债”）项目 财政部于 2016 年 12 月 3 日发 布了《增值税会计处理规定》 （财会[2016]22 号） 对本期报表项目影响：调增其他流动负 债期末余额 8,837,697.34 元，调减应交 税费期末余额 8,837,697.34 元。 将“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值 税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值 税留抵税额”等明细科目的借方余额从“应交税费” 项目重分类至“其他流动资产”（或“其他非流动资 产”）项目 财政部于 2016 年 12 月 3 日发 布了《增值税会计处理规定》 （财会[2016]22 号） 对本期报表项目影响：调增其他流动资 产期末余额 6,890,206.83 元，调增应交 税费期末余额 6,890,206.83 元。 本报告期公司除上述会计政策变更之外，其他主要会计政策未发生变更。 （2）重要会计估计变更 √ 适用 □ 不适用 会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 备注 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 坏账准备计提比例变更 第三届董事会第二十一次（临时）会议 2016 年 05 月 30 日 固定资产折旧年限及折旧率变更 第三届董事会第二十一次（临时）会议 2016 年 05 月 30 日 生产性生物资产残值率变更 第三届董事会第二十七次会议 2017 年 04 月 27 日 固定资产折旧年限及折旧率变更 第三届董事会第二十七次会议 2017 年 04 月 27 日 （1）坏账准备计提比例变更 ①会计估计变更内容 公司本年度变更应收款项组合内容以及账龄组合坏账准备计提比例，本次会计估计变更事项已于2016年5月30日公司召 开的第三届董事会第二十一次（临时）会议审议通过。 ②本次会计估计变更的前后对比 应收款项组合内容变更前后对比： 变更前 变更后 组合名称 按组合计提坏账准备的 计提方法 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 账龄组合 账龄分析法 账龄组合 账龄分析法 公司内关联方组合 统一归属于 1 年以内(含 1 年)计提坏账准备 应收合并范围内单位款项组合 不计提坏账准备 期货保证金组合 不计提坏账准备 账龄组合的坏账准备计提比例变更前后对比： 正常信用风险组合按账龄分析法计提坏账准备，变更前后的账龄及计提比例对比如下： 变更前 变更后 账龄 坏账计提比例 账龄 坏账计提比例 1 年以内（含 1 年） 5% 1 年以内（含 1 年） 5% 1－2 年 15% 1－2 年 10% 2－3 年 50% 2－3 年 25% 3－5 年 100% 3－5 年 40% 5 年以上 100% 5 年以上 100% ③本次会计估计变更的影响 项目 影响金额 应收账款－坏账准备 -3,770,960.75 其他应收款－坏账准备 -2,086,371.29 递延所得税资产 -1,012,561.87 资产减值损失 -5,857,332.04 所得税费用 1,012,561.87 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 净利润 4,844,770.17 归属于母公司的净利润影响 4,203,775.63 归属于少数股东的净利润影响 640,994.54 （2）固定资产折旧年限及折旧率变更 1、第一次变更 ①会计估计变更内容 公司本年度变更机器设备折旧年限及年折旧率，本次会计估计变更事项已于2016年5月30日公司召开的第三届董事会第 二十一次（临时）会议审议通过。 ②本次会计估计变更的前后对比 固定资产类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 变更前 机器设备 年限平均法 10 年 5% 9.50% 变更后 机器设备 年限平均法 10-20 年 5% 4.75%-9.50% ③本次会计估计变更的影响 本次固定资产折旧年限及年折旧率的变更目前仅影响“始兴县优百特生态科技有限公司3万头存栏技改种猪扩建项目” 中的进口设备，该项目中的设备暂未投入使用，投入使用时该类设备的折旧年限采用变更后的固定资产折旧年限。该项会计 估计变更不会对公司已披露的以往各年度财务状况和经营成果产生影响 2、第二次变更 ①会计估计变更内容 公司变更房屋及建筑物折旧年限及年折旧率，本次会计估计变更事项已于2017年4月27日召开的第三届董事会第二十七 次会议审议通过。 ②本次会计估计变更的前后对比 固定资产类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 变更前 房屋及建筑物 年限平均法 20-30 年 5% 3.17%-4.75% 变更后 房屋及建筑物 年限平均法 20-50 年 5% 1.9%-4.75% ③本次会计估计变更的影响 本次固定资产折旧年限及年折旧率主要是针对公司研发中心及总部办公大楼，根据《企业会计准则第 28 号—会计政策、 会计估计变更和差错更正》相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，不进行追溯调整，不会对以往各期 间财务状况和经营成果产生影响。 （3）生产性生物资产残值率变更 ①会计估计变更内容 公司本年度变更生产性生物资产的类别及残值率，本次会计估计变更事项已于2017年4月27日召开的第三届董事会第二 十七次会议审议通过。 ②本次会计估计变更的前后对比 类别 折旧方法 调整前折旧年限 残值率 调整前年折旧率 变更前 基础猪 年限平均法 3 年 5% 31.67% 变更后 种公猪 年限平均法 3 年 5%-15% 28.33%-31.67% 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 种母猪 年限平均法 3 年 5%-15% 28.33%-31.67% ③本次会计估计变更的影响 根据《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法进 行会计处理，不进行追溯调整，不会对以往各期间财务状况和经营成果产生影响。 34、其他 无 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣 除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 17%、13%、6% 城市维护建设税 应缴纳增值税、营业税等流转税金额 7%、5%、1% 企业所得税 应纳税所得额 25%、15% 营业税 按应税营业收入计缴（自 2016 年 5 月 1 日起，营改增交纳增值税） 5% 教育费附加 应缴纳增值税、营业税等流转税金额 3% 地方教育费附加 应缴纳增值税、营业税等流转税金额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 深圳市金新农饲料股份有限公司 15% 哈尔滨远大牧业有限公司 15% 上海成农饲料有限公司 15% 武汉华扬动物药业有限责任公司 15% 深圳市盈华讯方通信技术有限公司 15% 2、税收优惠 （1）增值税 ① 根据财政部、国家税务总局《关于饲料产品免征增值税问题的通知》（财税【2001】121号），销售饲料产品免征 增值税。本公司及下属子公司本报告期内生产及销售的饲料符合《饲料卫生标准》、《饲料标准》及本公司的《企业标准》， 免税产品已经向相关税务局申报备案。 ② 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条第一款和《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第三十五 条第一款的规定，农业生产者销售的自产农产品免征增值税。本公司下属子公司远大养殖、始兴优百特、惠州桑梓湖、博罗 金新农、新跨越、武汉天种及其子公司、福建一春及其子公司本报告期内销售的养殖产品免征增值税，已经向相关税务局申 报备案。 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 （2）所得税 ① 根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十三条 的规定，符合条件的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税。本公司于2015年6月19日经深圳市科技创新委员会、深圳 市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局认定为高新技术企业，授予《高新技术企业证书》（编号为 GR201544200609），2015年至2017年减按15％的税率缴纳企业所得税。 ② 本公司下属子公司远大牧业于2015年8月5日经黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、黑龙江省国家税务局、黑龙 江省地方税务局认定为高新技术企业，授予《高新技术企业证书》（编号为GF201523000094），2015年至2017年减按15％的 税率缴纳企业所得税。 ③ 本公司下属子公司上海成农于2016年11月24日经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海 市地方税务局认定为高新技术企业，授予《高新技术企业证书》（编号为GR201631002177），2016年至2018年减按15％的税 率缴纳企业所得税。 ④ 本公司下属子公司盈华讯方于2015年11月02日经深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、 深圳市地方税务局认定为高新技术企业，授予《高新技术企业证书》（编号为GF201544200142），2015年至2017年减按15％ 的税率缴纳企业所得税。 ⑤ 本公司下属子公司华扬药业于2014年10月14日经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地 方税务局认定为高新技术企业，授予《高新技术企业证书》（编号为GF201442000055），2014年至2016年减按15％的税率缴 纳企业所得税。 ⑥ 根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第一款和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条 第一款第五项的规定，牲畜的饲养免征企业所得税。本公司子公司远大养殖、始兴优百特、惠州桑梓湖、博罗金新农、新跨 越、武汉天种及其子公司、福建一春及其子公司为从事牲畜饲养的企业免缴企业所得税，已经向相关税务局申报备案。 3、其他 财政部、国家税务总局日前下发《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》，经国务院批准，自2016年5月1日起， 在全国范围内全面推开营业税改征增值税(以下称营改增)试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税 人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。 本报告期间披露的营业税额及营业税率为营改增之前发生，营改增之后无营业税发生。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 410,022.10 21,934.99 银行存款 362,285,832.57 771,334,158.63 其他货币资金 40,545,829.64 2,477,975.45 合计 403,241,684.31 773,834,069.07 其他说明 其中受限制的货币资金明细如下： 项目 年末余额 年初余额 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 银行借款保证金 1,100,000.00 - 冻结资金 12,062,337.98 － 合计 13,162,337.98 － 本期受限的银行借款保证金分别系本公司之孙公司天辉畜牧向银行借款而提供的110万元质押保证金； 本期受限的冻结资金主要系本公司子公司盈华讯方与广州华多网络科技有限公司合同纠纷而被法院冻结人民币 12,050,600.00元。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 953,440.00 6,303,870.00 衍生金融资产 953,440.00 6,303,870.00 合计 953,440.00 6,303,870.00 其他说明： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要系购买的期货。 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 2,800,000.00 1,065,641.81 商业承兑票据 15,000,000.00 合计 2,800,000.00 16,065,641.81 （2）期末公司已质押的应收票据 无 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 100,000.00 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 合计 100,000.00 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 不适用 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 1,110,58 6.00 0.47% 1,110,58 6.00 100.00% 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 230,040, 745.42 97.04% 15,044,9 82.20 6.54% 214,995,7 63.22 187,697 ,038.54 97.95% 13,657,39 0.96 7.28% 174,039,64 7.58 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 5,912,42 7.52 2.49% 5,912,42 7.52 100.00% 3,927,1 34.62 2.05% 3,927,134 .62 100.00% 合计 237,063, 758.94 100.00% 22,067,9 95.72 9.31% 214,995,7 63.22 191,624 ,173.16 100.00% 17,584,52 5.58 9.18% 174,039,64 7.58 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 广东广信通信服务有限 公司 1,110,586.00 1,110,586.00 100.00% 无法收回 合计 1,110,586.00 1,110,586.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 1 年以内分项 1 年以内小计 201,075,753.43 10,053,787.69 5.00% 1 至 2 年 19,668,806.16 1,966,880.62 10.00% 2 至 3 年 6,968,702.99 1,742,175.75 25.00% 3 至 4 年 1,636,990.69 654,796.28 40.00% 4 至 5 年 105,250.48 42,100.19 40.00% 5 年以上 585,241.67 585,241.67 100.00% 合计 230,040,745.42 15,044,982.20 6.54% 确定该组合依据的说明： 确定该组合依据的说明详见五、重要会计政策及会计估计注释（11）应收款项。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 3,772,014.37 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 无 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 应收账款 60,261.98 其中重要的应收账款核销情况： 无 应收账款核销说明： 本期无重大应收账款核销 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 截止2016年12月31日，按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为71,533,912.17元，占应收账款期末余额合 计数的比例为30.17 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为4,043,460.87元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 无 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 48,185,061.70 99.54% 30,946,700.66 99.93% 1 至 2 年 208,645.04 0.43% 10,653.00 0.03% 2 至 3 年 1,600.00 0.01% 11,000.26 0.04% 3 年以上 10,000.00 0.02% 合计 48,405,306.74 -- 30,968,353.92 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 截止期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为18,925,903.73元，占预付款项期末余额合计数的比例为39.11% 其他说明： 无 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 185,725.00 426,625.00 委托贷款 137,500.00 合计 185,725.00 564,125.00 （2）重要逾期利息 其他说明： 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 无 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 河南省新大牧业股份有限公司 9,000,000.00 合计 9,000,000.00 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 其他说明： 无 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 2,000,00 0.00 2.78% 2,000,00 0.00 100.00% 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 69,623,8 31.83 96.94% 5,483,78 7.29 7.88% 64,140,04 4.54 10,117, 643.62 100.00% 1,835,531 .52 18.14% 8,282,112.1 0 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 200,000. 00 0.28% 200,000. 00 100.00% 合计 71,823,8 31.83 100.00% 7,683,78 7.29 10.70% 64,140,04 4.54 10,117, 643.62 100.00% 1,835,531 .52 18.14% 8,282,112.1 0 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 福建省南平市聚成资信 担保有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00% 担保款产生于 2013 年 11 月 30 日，系收购福建 一春之前发生事项，贷 款担保到期，担保保证 金无法收回。 合计 2,000,000.00 2,000,000.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 61,752,257.17 3,087,184.89 5.00% 1 至 2 年 2,470,381.95 247,038.20 10.00% 2 至 3 年 2,577,552.64 644,388.17 25.00% 3 至 4 年 1,491,463.07 596,585.23 40.00% 4 至 5 年 705,977.00 282,390.80 40.00% 5 年以上 626,200.00 626,200.00 100.00% 合计 69,623,831.83 5,483,787.29 7.88% 确定该组合依据的说明： 确定该组合依据的说明详见五、重要会计政策及会计估计注释（11）应收款项。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 55,993.61 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： （3）本期实际核销的其他应收款情况 无 其中重要的其他应收款核销情况： 无 其他应收款核销说明： 本期无实际核销的其他应收款 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 11,850,980.02 4,905,885.72 备用金借支 1,245,903.95 1,035,479.03 对非关联公司的应收款项 8,434,049.29 2,162,357.78 代垫款项 1,841,780.03 2,013,921.09 余贞祺及南平市延顺置业有限公司往来 款 47,762,694.94 其他 688,423.60 合计 71,823,831.83 10,117,643.62 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备 期末余额 余贞祺 股东个人往来 33,962,694.94 1 年以内 47.29% 1,698,134.75 南平市延顺置业有限公司 股权转让款 13,800,000.00 1 年以内 19.21% 690,000.00 国家粮食局粮食交易协调中心（玉米 拍卖保证金） 保证金 3,294,280.00 1 年以内 4.59% 164,714.00 深圳市土地房产交易中心 保证金 2,300,000.00 1 年以内 3.20% 115,000.00 福建省南平市聚成资信担保有限公司 借款保证金 2,000,000.00 3-5 年 2.78% 2,000,000.00 合计 -- 55,356,974.94 -- 77.07% 4,667,848.75 （6）涉及政府补助的应收款项 无 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 无 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 240,918,499.56 240,918,499.56 125,343,056.05 125,343,056.05 在产品 6,688,280.44 6,688,280.44 1,411,736.28 1,411,736.28 库存商品 43,664,492.74 43,664,492.74 21,545,462.60 21,545,462.60 周转材料 2,940,523.39 2,940,523.39 2,292,362.14 35,121.39 2,257,240.75 消耗性生物资产 125,549,731.47 887,325.18 124,662,406.29 合计 419,761,527.60 887,325.18 418,874,202.42 150,592,617.07 35,121.39 150,557,495.68 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 周转材料 35,121.39 35,121.39 消耗性生物资产 887,325.18 887,325.18 合计 35,121.39 887,325.18 35,121.39 887,325.18 周转材料本期已领用，转销存货跌价准备。 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 无 11、划分为持有待售的资产 无 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 12、一年内到期的非流动资产 无 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 厂房租金 1,358,333.30 预缴税金 3,936,646.65 1,922,910.10 委托贷款 50,000,000.00 待抵扣进项税 6,890,206.83 理财产品 20,000,000.00 合计 30,826,853.48 53,281,243.40 其他说明：无 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具： 133,343,790.51 133,343,790.51 72,086,900.00 72,086,900.00 按成本计量的 133,343,790.51 133,343,790.51 72,086,900.00 72,086,900.00 合计 133,343,790.51 133,343,790.51 72,086,900.00 72,086,900.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 无 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投 资单位 持股比 例 本期现金红 利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期 增加 本期 减少 期末 清远佳和农牧 有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 20.00% 6,000,000.00 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 佳和农牧股份 有限公司 24,976,500.00 24,976,500.00 4.99% 2,495,000.00 津市佳和生态 农业有限公司 17,500,000.00 17,500,000.00 17.50% 贵州都匀市黔 昌畜牧发展有 限责任公司 9,590,400.00 9,590,400.00 芜湖九派金新 农产业股权投 资基金（有限 合伙） 10,000,000.00 1,870,000.00 11,870,000.00 3.72% 凯丰 9-2 号基 金 2,020,000.00 2,020,000.00 赣州市东进农 牧有限公司 51,000,000.00 51,000,000.00 13.99% 惠州东进农牧 股份有限公司 19,997,290.51 19,997,290.51 4.00% 1,082,400.00 合计 72,086,900.00 72,867,290.51 11,610,400.00 133,343,790.51 -- 9,577,400.00 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 不适用 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 不适用 其他说明 注1：本公司对在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资以成本计量，并在可预见的将来无对有关 权益性投资的处置计划。截至报告期末，以成本计量的权益工具情况如上表。 注2：本公司未派出人员在清远佳和农牧有限公司任职，虽持股比例为20%但对其不具有重大影响。 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 不适用 （2）期末重要的持有至到期投资 不适用 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 不适用 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 不适用 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 不适用 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值 准备 期末 余额 追加 投资 减少 投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发放现 金股利或利 润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 河南省新大牧业 有限公司 102,732,2 68.91 62,502,695. 27 9,000,000.00 156,234,964. 18 龙岩市长汀县河 田镇长汀县森辉 有机肥有限公司 361,371.17 361,371.17 武汉木兰天源养 殖专业合作社 406,472.51 406,472.51 小计 102,732,2 68.91 62,502,695. 27 9,000,000.00 157,002,807. 86 合计 102,732,2 68.91 62,502,695. 27 9,000,000.00 767,843.68 157,002,807. 86 其他说明 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 不适用 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 办公及电子设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 205,102,620.11 150,498,220.14 17,536,941.46 32,229,617.25 405,367,398.96 2.本期增加金额 478,567,218.35 92,720,731.35 12,364,284.69 25,956,208.17 609,608,442.56 （1）购置 6,116,599.94 7,935,837.55 4,658,114.71 10,796,401.47 29,506,953.67 （2）在建工程 转入 124,500,367.30 10,339,461.37 31,436.20 134,871,264.87 （3）企业合并 增加 347,950,251.11 74,445,432.43 7,706,169.98 15,128,370.50 445,230,224.02 3.本期减少金额 318,539.19 4,297,944.23 2,409,605.58 2,377,566.76 9,403,655.76 （1）处置或报 废 318,539.19 4,297,944.23 2,409,605.58 2,377,566.76 9,403,655.76 4.期末余额 683,351,299.27 238,921,007.26 27,491,620.57 55,808,258.66 1,005,572,185.76 二、累计折旧 41,651,979.69 1.期初余额 32,358,289.19 51,863,771.28 5,996,954.32 15,932,228.23 106,151,243.02 2.本期增加金额 71,000,339.02 41,649,880.69 6,576,655.76 13,935,627.71 133,162,503.18 （1）计提 11,077,233.27 13,902,069.25 2,411,376.97 5,487,414.66 32,878,094.15 （2）企业合 59,923,105.75 27,747,811.44 4,165,278.79 8,448,213.05 100,284,409.03 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 并增加 3.本期减少金额 228,816.81 2,840,995.65 1,180,865.96 1,562,396.22 5,813,074.64 （1）处置或报 废 228,816.81 2,840,995.65 1,180,865.96 1,562,396.22 5,813,074.64 4.期末余额 103,129,811.40 90,672,656.32 11,392,744.12 28,305,459.72 233,500,671.56 三、减值准备 805,135.59 1.期初余额 620,000.00 620,000.00 2.本期增加金额 805,135.59 260,544.20 1,065,679.79 （1）计提 805,135.59 260,544.20 1,065,679.79 3.本期减少金额 644,375.98 644,375.98 （1）处置或报 废 644,375.98 644,375.98 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 580,221,487.87 147,467,591.33 16,098,876.45 27,242,254.74 771,030,210.39 2.期初账面价值 172,744,330.92 98,014,448.86 11,539,987.14 16,297,389.02 298,596,155.94 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 机器设备 9,382,264.45 7,398,530.17 780,759.61 1,202,974.67 运输工具 159,550.00 114,947.54 44,602.46 办公及电子设备 920,070.64 477,164.64 158,612.16 284,293.84 房屋及建筑物 14,682,057.35 9,053,546.03 5,628,511.32 合计 25,143,942.44 17,044,188.38 939,371.77 7,160,382.29 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 无 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 项目 期末账面价值 惠州桑梓湖猪场生猪养殖生产经营用厂房和厂内设备、生产 机器连同附属物件 6,063,016.70 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物-华扬动保综合大楼 10,294,505.26 正在办理中 房屋及建筑物-华扬天乐商控华顶公寓 935,130.00 正在办理中 房屋及建筑物-深圳金新农大厦 90,788,362.70 正在办理中 房屋及建筑物-广东金新农综合楼和厂房 34,273,382.03 已取得备案表 房屋及建筑物-洛阳成农综合楼和厂房 6,218,405.39 正在办理中 房屋及建筑物-长春金新农综合楼和厂房 31,098,010.46 正在办理中 房屋及建筑物-沈阳成农综合楼和厂房 21,743,628.50 正在办理中 合计 195,351,424.34 其他说明 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长春金新农厂房及生产线 269,900.00 269,900.00 成农远大养殖简易构筑物 1,924,825.00 1,924,825.00 公司总部办公及研发中心 54,758,234.49 54,758,234.49 沈阳成农厂房及生产线 3,911,469.15 3,911,469.15 32,797,716.04 32,797,716.04 始兴优百特厂房 43,233,621.20 43,233,621.20 4,517,484.60 4,517,484.60 安徽金新农厂房及生产线 35,779,389.08 35,779,389.08 786,635.26 786,635.26 广东金新农生产线及简易构筑物 1,482,000.00 1,482,000.00 1,182,750.00 1,182,750.00 铁力市金新农生态农牧生猪养殖项目 2,677,789.67 2,677,789.67 韶关优百特年存栏 5 万头肉猪养殖项 目 823,198.47 823,198.47 湖北金新农发酵饲料生产线设备 1,137,489.00 1,137,489.00 四川金新农筒仓及锅炉设备 1,848,800.00 1,848,800.00 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 漯河天种沼气工程 4,843,669.10 4,843,669.10 湖南天种养殖废水治理工程及沼气综 合利用工程 1,554,901.00 1,554,901.00 其他 2,319,379.50 2,319,379.50 合计 99,881,606.17 99,881,606.17 95,967,645.39 95,967,645.39 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 成农远 大养殖 简易构 筑物 2,000,00 0.00 1,924,82 5.00 1,924,82 5.00 0.00 100% 其他 公司总 部办公 及研发 中心 91,414,0 00.00 54,758,2 34.49 36,030,1 28.21 90,788,3 62.70 0.00 0.00 99.32% 99.32% 募股资 金 沈阳成 农厂房 及生产 线 47,000,0 00.00 32,797,7 16.04 8,025,02 9.57 36,911,2 76.46 3,911,46 9.15 86.86% 86.86% 其他 始兴优 百特厂 房 45,000,0 00.00 4,517,48 4.60 38,716,1 36.60 43,233,6 21.20 96.07% 96.07% 其他 安徽金 新农厂 房及生 产线 250,000, 000.00 786,635. 26 34,992,7 53.82 35,779,3 89.08 14.31% 14.31% 其他 广东金 新农生 产线及 简易构 筑物 3,947,00 0.00 1,182,75 0.00 1,416,25 0.00 1,117,00 0.00 1,482,00 0.00 65.85% 65.85% 其他 漯河天 种沼气 工程 8,570,00 0.00 4,843,66 9.10 4,843,66 9.10 56.52% 56.52% 自有资 金 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 铁力市 金新农 生态农 牧生猪 养殖项 目 1,250,00 0,000.00 2,677,78 9.67 2,677,78 9.67 0.13% 0.13% 其他 合计 1,697,93 1,000.00 95,967,6 45.39 126,701, 756.97 128,816, 639.16 1,924,82 5.00 91,927,9 38.20 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 无 21、工程物资 无 22、固定资产清理 无 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 种植业 畜牧养殖业 林业 水产业 合计 基础猪 一、账面原值 1.期初余额 2.本期增加金额 100,642,181.28 100,642,181.28 (1)外购 2,722,563.48 2,722,563.48 (2)自行培育 1,573,437.98 1,573,437.98 （3）合并增加 96,346,179.82 96,346,179.82 3.本期减少金额 5,348,383.38 5,348,383.38 (1)处置 5,348,383.38 5,348,383.38 (2)其他 4.期末余额 95,293,797.90 95,293,797.90 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 二、累计折旧 1.期初余额 2.本期增加金额 14,948,202.72 14,948,202.72 (1)计提 2,940,894.28 2,940,894.28 12,007,308.44 12,007,308.44 3.本期减少金额 2,874,300.10 2,874,300.10 (1)处置 2,874,300.10 2,874,300.10 (2)其他 4.期末余额 12,073,902.62 12,073,902.62 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 83,219,895.28 83,219,895.28 2.期初账面价值 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 项目 土地使用权 专利权 管理软件 软件著作权 合计 一、账面原值 1.期初余额 68,025,758.75 296,235.00 2,102,255.00 29,713,500.00 100,137,748.75 2.本期增加金 额 126,916,489.07 255,550.00 4,392,101.45 2,285,000.00 133,849,140.52 （1）购置 8,763,916.50 15,000.00 3,679,577.19 2,285,000.00 14,743,493.69 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 118,152,572.57 240,550.00 712,524.26 119,105,646.83 3.本期减少金额 0.00 150,000.00 350,000.00 500,000.00 （1）处置 0.00 150,000.00 350,000.00 500,000.00 4.期末余额 194,942,247.82 401,785.00 6,144,356.45 31,998,500.00 233,486,889.27 二、累计摊销 1.期初余额 7,196,484.71 90,080.20 1,038,567.56 8,325,132.47 2.本期增加金 额 3,258,485.35 105,518.58 525,905.41 6,085,200.00 9,975,109.34 （1）计提 1,680,679.51 45,308.58 196,456.43 6,085,200.00 8,007,644.52 （2） 合并增加 1,577,805.84 60,210.00 329,448.98 6,085,200.00 1,967,464.82 3.本期减少金 额 35,000.00 35,000.00 （1）处置 35,000.00 35,000.00 4.期末余额 10,454,970.06 160,598.78 1,564,472.97 6,085,200.00 18,265,241.81 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 184,487,277.76 241,186.22 4,579,883.48 25,913,300.00 215,221,647.46 2.期初账面价 值 60,829,274.04 206,154.80 1,063,687.44 29,713,500.00 91,812,616.28 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 不适用 其他说明： 无 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 饲料原料固体发酵与资 源化利用关键技术及其应 用 87,450.27 87,450.27 以肠道菌群为靶标的活性 饲料添加剂系列产品创制 710,899.29 710,899.29 基于高效乳酸菌的猪场 健康养殖智能饲养系统 464,333.65 464,333.65 肽营养素在乳猪料中的应 用研究 3,474,100.00 2,974,100.00 小猪浓缩料新产品 120 研 发 4,460,800.00 4,460,800.00 霉菌毒素处理方案的自主 开发与应用 1,502,635.49 1,002,635.49 利用仿生消化技术评估酶 制剂的研究与应用 2,667,069.83 2,167,069.83 智能化液态料饲喂器的 研发与推广 2,597,695.11 2,097,695.11 猪用无抗日粮的研究 3,028,211.13 2,528,211.13 关于肠道宏基因组测序的 研究 1,861,215.72 1,361,215.72 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 对大原料的不同预处理工 艺效果研究与应用 2,162,884.63 1,662,884.63 中草药改善母猪泌乳性能 的研究与应用 986,851.52 894,714.95 发酵非常规原料在生长肥 育猪和泌乳奶牛中应用 2,227,705.77 1,927,705.77 发酵饲料替代抗生素在断 奶仔猪日粮中的应用 4,122,579.37 3,622,579.37 高效玉米秸秆生物饲料在 育肥猪和肉牛生产中的应 用研究 2,813,583.14 2,813,583.14 活性酵母对畜禽生产性能 的影响研究 2,578,113.61 2,578,113.61 无鱼粉日粮代替方案研究 实验 3,800,417.84 3,800,417.84 组合抗应激饲料添加剂在 断奶仔猪生产的应用与研 究 1,682,000.27 1,682,000.27 三类新药金黄疏肝应激散 的颜值 1,002,772.43 802,772.43 一种克氏原螯虾饲养用免 疫增强剂及其制备和应用 318,892.97 318,892.97 草鱼疾病诊断试剂盒、疫 苗和免疫增强剂的研发 561,307.35 561,307.35 盐酸环丙沙星微囊的制备 及其应用 351,627.07 351,627.07 扶正解毒散质量标准研究 374,421.97 374,421.97 抗猪流行性腹泻高免蛋黄 研究与应用 195,050.95 195,050.95 消暑可溶性粉制备方法及 临床应用效果研究 514,680.19 514,680.19 基于大数据的小额支付系 统在电信、数字电视、互 联网的应用 1,227,342.00 1,227,342.00 基于大数据的互联网云安 全平台的开发 644,434.17 644,434.17 基于移动互联网的快捷支 付平台产业化 406,179.68 406,179.68 基于互联网虚拟商品的采 437,173.67 437,173.67 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 供销一体化系统 利用电信运营商自动语音 平台向数字娱乐型（移动） 互联网提供实时计费的系 统 812,359.36 812,359.36 合计 48,074,788.4 5 48,074,788.4 5 其他说明 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例为100%。 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称或形成 商誉的事项 期初余额 本期增加 企业合并形成 其他 本期减少 处置 其他 期末余额 四川金新农饲料有限公 司 2,069,183.58 2,069,183.58 始兴县优百特生态科技 有限公司 7,926,100.76 7,926,100.76 惠州桑梓湖畜牧良种有 限公司 3,194,915.10 3,194,915.10 洛阳金新农新大饲料有 限公司 2,622,856.17 2,622,856.17 武汉华扬动物药业有限 责任公司 63,026,492.78 63,026,492.78 武汉金扬旭动物保健管 理有限公司 60,642.90 60,642.90 深圳市盈华讯方通讯技 术有限公司 449,963,465.78 449,963,465.78 福建天辉畜牧有限公司 42,046.00 42,046.00 福建一春农业发展有限 公司 25,806,650.87 25,806,650.87 武汉天种畜牧有限责任 公司 117,354,437.66 117,354,437.66 合计 528,863,657.07 143,203,134.53 672,066,791.60 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 （2）商誉减值准备 无 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 本期本公司以商誉相关的资产组预计未来现金流量的现值为基础和按照市场法对商誉进行减值测试。经测试 ，未发现需计 提商誉减值准备的情况。 其他说明 本公司聘请国众联资产评估土地房地产估价有限公司（以下简称“国众联”）对基准日2016年12月31日的深圳市盈华讯 方通讯技术有限公司进行了评估，并于2017年4月 10 日出具了国众联评报字（2017）第2-0296 号《深圳市金新农科技股 份有限公司拟进行商誉减值测试所涉及的深圳市盈华讯方通信技术有限公司资产组价值资产评估报告》，本次评估采用收益 法估值，评估结果为深圳市盈华讯方通信技术有限公司评估基准日2016年12月31日资产组的可回收价值为76,591.48 万元。 盈华讯方2016年12月31日可辨认资产公允价值持续计量下的账面价值为74,027.95万元 ，盈华讯方资产组可回收价值高于账 面价值，故无需计提商誉减值准备。 本集团聘请国众联资产评估土地房地产估价有限公司（以下简称“国众联”）对基准日2016年12月31日的福建一春农业 发展有限公司进行了评估，并于2017年3月 31 日出具了国众联评报字（2017）第2-0294 号《深圳市金新农科技股份有限公 司拟进行商誉减值测试所涉及的福建一春农业发展有限公司与商誉相关的资产组的可回收价值资产评估报告》，本次评估采 用市场法估值，评估结果为福建一春农业发展有限公司评估基准日2016年12月31日资产组可回收价值为17,972.66万元。福 建一春2016年12月31日可辨认资产公允价值持续计量下的账面价值为13,768.55万元，福建一春资产组可回收价值高于账面 价值，故无需计提商誉减值准备。 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 1,765,245.66 3,636,621.90 600,639.19 4,801,228.37 大修理支出 4,347,535.96 761,715.14 1,337,419.46 3,771,831.64 土地租赁费 11,653,067.92 8,463,032.85 812,012.45 19,304,088.32 其他 1,703,367.59 101,204.53 1,602,163.06 合计 17,765,849.54 14,564,737.48 2,851,275.63 29,479,311.39 其他说明 无 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 16,138,843.27 3,220,623.69 17,290,782.39 4,181,951.37 内部交易未实现利润 5,370,082.40 924,506.14 2,226,178.18 353,088.25 可抵扣亏损 52,780,433.31 11,620,820.30 9,681,870.48 2,420,467.62 预提费用 271,991.41 40,798.71 2,370,053.84 477,783.43 工资、奖金、津贴和补 贴 4,362,682.34 793,981.17 递延收益 4,435,000.00 665,250.00 560,000.00 84,000.00 其他 1,213,303.81 181,995.56 合计 80,209,654.20 16,653,994.40 36,491,567.23 8,311,271.84 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 33,859,956.91 5,443,447.65 40,528,265.17 6,456,575.35 交易性金融工具、衍生 金融工具的估值 546,420.00 81,963.00 合计 33,859,956.91 5,443,447.65 41,074,685.17 6,538,538.35 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 16,653,994.40 8,311,271.84 递延所得税负债 5,443,447.65 6,538,538.35 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 7,279,985.62 2,784,396.10 可抵扣亏损 2,875,292.28 2,816,726.98 合计 10,155,277.90 5,601,123.08 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2016 年 502,869.53 2017 年 60,011.42 60,011.42 2018 年 2,036,110.22 2,036,110.22 2019 年 57,735.26 57,735.26 2020 年 160,000.55 160,000.55 2021 年 561,434.83 合计 2,875,292.28 2,816,726.98 -- 其他说明： 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 租赁资产 6,544,122.42 6,544,122.42 预付土地款 18,587,010.00 6,798,900.00 预付软件款 10,239,610.82 预付其他长期资产款项 1,322,197.00 合计 36,692,940.24 13,343,022.42 其他说明： 2014 年 1 月，惠州桑梓湖与湖南佳和农牧有限公司(后变更为佳和农牧股份有限公司)（以下简称佳和股份）签署了 《管理合作协议》。惠州桑梓湖将经营性资产（主要包括存货、生产性生物资产、固定资产）交付给佳和股份（受托方）经 营，在经营期间受托方在授权范围内享有较高程度的经营自主权，且自负盈亏；经营性资产所有权属于惠州桑梓湖，经营性 资产使用权及收益权归属于受托方，受托方按照固定金额或固定金额加超额部分固定比例在受托期内向惠州桑梓湖支付费 用；受托经营到期后，受托方需要归还等值经营性资产交回惠州桑梓湖； 惠州桑梓湖作为会计上的出租人（法律上的委托 方）仍然在相当大程度上享有或承担了租赁资产（经营性资产）所有权上的主要风险和报酬，因此公司将该业务作为经营租 赁。受托经营到期后，惠州桑梓湖有收回等值经营性资产的权利，公司将该收回资产的权利作为“其他非流动资产”核算； 租赁资产期末余额包括存货 5,365,130.61 元和生产性生物资产 1,178,991.81 元。 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 1,000,000.00 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 保证借款 9,500,000.00 信用借款 584,000,000.00 280,000,000.00 合计 594,500,000.00 280,000,000.00 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 无 其他说明： 本公司无已逾期未偿还的短期借款。 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 无 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 5,683,180.00 13,365,845.00 合计 5,683,180.00 13,365,845.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 279,809,311.79 205,484,835.14 1-2 年 2,454,428.21 1,284,177.93 2-3 年 1,059,076.70 481,792.27 3 年以上 648,809.75 167,017.48 合计 283,971,626.45 207,417,822.82 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 155 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 无 其他说明： 期末应付账款余额中账龄超过一年的应付账款主要系应付而未付的供应商货款。 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 24,260,312.15 17,985,952.11 1-2 年 716,144.25 321,437.03 2-3 年 130,021.29 232,948.66 3 年以上 262,869.16 29,920.50 合计 25,369,346.85 18,570,258.30 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 其他说明： 无 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 27,984,121.66 180,607,696.53 166,749,277.55 41,842,540.64 二、离职后福利-设定提 存计划 113,759.57 10,495,886.34 10,603,013.26 6,632.65 三、辞退福利 10,054,380.67 7,913,484.24 2,140,896.43 合计 28,097,881.23 201,157,963.54 185,265,775.05 43,990,069.72 （2）短期薪酬列示 单位： 元 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 156 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 27,731,921.72 160,547,186.22 146,601,236.08 41,677,871.86 2、职工福利费 172,500.00 10,979,378.60 11,151,878.60 3、社会保险费 10,243.75 5,064,133.27 5,072,156.57 2,220.45 其中：医疗保险费 7,607.39 4,328,584.76 4,334,267.47 1,924.68 工伤保险费 1,854.19 422,174.61 423,799.40 229.40 生育保险费 782.17 313,373.90 314,089.70 66.37 4、住房公积金 3,006,140.60 3,003,500.60 2,640.00 5、工会经费和职工教育经费 69,456.19 1,010,857.84 920,505.70 159,808.33 合计 27,984,121.66 180,607,696.53 166,749,277.55 41,842,540.64 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 112,411.20 9,928,800.54 10,034,989.74 6,222.00 2、失业保险费 1,348.37 567,085.80 568,023.52 410.65 合计 113,759.57 10,495,886.34 10,603,013.26 6,632.65 其他说明： 本公司本年度因解除劳动关系所计提的辞退福利为10,054,380.67元。 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 813,181.47 674,517.87 营业税 286,140.86 企业所得税 13,980,525.73 15,368,605.22 个人所得税 1,741,207.99 412,658.16 城市维护建设税 86,389.55 63,827.74 教育费附加 73,910.44 46,079.64 房产税 139,532.82 其他 527,427.70 1,096,663.11 合计 17,362,175.70 17,948,492.60 其他说明： 无 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 157 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 171,115.45 43,302.18 短期借款应付利息 767,647.22 454,361.10 合计 938,762.67 497,663.28 重要的已逾期未支付的利息情况： 其他说明： 无 40、应付股利 无 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 无 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证金 7,563,918.00 2,987,636.86 单位往来款 44,830,006.27 24,917,911.00 股权收购款 50,800,697.88 126,647,500.00 预提费用 8,602,365.55 7,034,970.40 其他 3,115,262.01 合计 114,912,249.71 161,588,018.26 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 无 42、划分为持有待售的负债 无 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 158 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 45,000,000.00 合计 45,000,000.00 其他说明： 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内转入利润表的递延收益 1,571,006.98 待转销项税 8,837,697.34 合计 10,408,704.32 短期应付债券的增减变动： 无 其他说明： 其他流动负债-一年内转入利润表的递延收益的说明： 负债项目 年初 余额 本年新增补助 金额 本年企业合 并增加 本年计入营 业外收入金 额 其他变动 年末余额 与资产相关/ 与收益相关 惠州市规模化畜禽养殖业污染 治理项目 - 11,007.00 - - 11,007.00 与资产相关 惠州市现代畜牧业示范基地建 设项目 - 50,000.04 - - 50,000.04 与资产相关 战略性新兴产业发展专项资金 - 420,000.00 - - 420,000.00 与资产相关 深圳市农业发展专项资金 - 160,000.00 - - 160,000.00 与资产相关 深圳市战略性新兴产业发展专 项资金项目 - 285,000.00 - - 285,000.00 与资产相关 深圳市增强免疫安全环保型猪 料的技术推广应用项目 - 180,000.00 - - 180,000.00 与资产相关 上海市清洁能源配套资金 - 139,999.94 - - 139,999.94 与资产相关 黄陂区财政局设施蔬菜基地项 目补助 - 65,000.00 - - 65,000.00 与资产相关 黄陂区财政局雨台山国家畜禽 健康养殖补贴 - 50,000.00 - - 50,000.00 与资产相关 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 159 “菜篮子”项目 - 50,000.00 - - 50,000.00 与资产相关 生猪标准化规模养殖场建设项 目 - 80,000.00 - - 80,000.00 与资产相关 “无害化处理设备”项目补贴 款 - 10,000.00 - - 10,000.00 与资产相关 双汇产业补贴 - 60,000.00 - - 60,000.00 与资产相关 牲猪标准化养殖小区扶持资金 - 10,000.00 - - 10,000.00 与资产相关 合计 - 1,246,006.98 325,000.00 - - 1,571,006.98 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 80,715,000.00 抵押借款 58,000,000.00 信用借款 29,835,000.00 合计 138,715,000.00 29,835,000.00 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 无 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 无 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 无 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 160 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 无 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 无 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 不适用 计划资产： 不适用 设定受益计划净负债（净资产） 不适用 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 无 其他说明： 无 50、预计负债 无 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 无 51、递延收益 单位： 元 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 161 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 7,926,339.14 6,970,000.00 2,974,477.89 11,921,861.25 收到与资产相关的 政府补助 信息费 15,556,506.80 5,788,407.61 2,444,516.36 18,900,398.05 盈华讯方需递延确 认的信息费收入 合计 23,482,845.94 12,758,407.61 5,418,994.25 30,822,259.30 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 战略性新兴产业发展专项资金 1,883,852.83 448,852.83 420,000.00 1,015,000.00 与资产相关 2015 年技术开发项目（第五批）： 基于大数据的互联网云安全平 台的开发 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关 三网融合试点城市建设项目 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关 3551 光谷人才计划 200,000.00 200,000.00 与资产相关 金黄疏肝应激散研制及产业化 项目 360,000.00 360,000.00 与资产相关 水产用抗生素替代品的创制与 产业化应用 500,000.00 500,000.00 与资产相关 泌乳精的研发 150,000.00 150,000.00 与资产相关 深圳市农业发展专项资金 480,000.00 160,000.00 160,000.00 160,000.00 与资产相关 深圳市战略性新兴产业发展专 项资金项目 930,000.00 285,000.00 285,000.00 360,000.00 与资产相关 深圳市增强免疫安全环保型猪 料的技术推广应用项目 1,000,000.00 180,000.00 180,000.00 640,000.00 与资产相关 深圳市增强免疫安全环保型猪 料的技术推广应用项目 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关 黄陂区财政局设施蔬菜基地项 目补助 520,000.00 520,000.00 与资产相关 黄陂区财政局雨台山国家畜禽 健康养殖补贴 400,000.00 400,000.00 与资产相关 "菜篮子"项目 300,000.00 300,000.00 与资产相关 生猪标准化规模养殖场建设项 目 480,000.00 480,000.00 与资产相关 "无害化处理设备"项目补贴款 70,000.00 70,000.00 与资产相关 双汇产业补贴 360,000.00 360,000.00 与资产相关 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 162 牲猪标准化养殖小区扶持资金 140,000.00 140,000.00 与资产相关 沼气项目 1,050,000.00 1,050,000.00 与资产相关 惠州市现代畜牧业示范基地建 设项目 141,666.58 50,000.04 50,000.04 41,666.50 与资产相关 惠州市规模化畜禽养殖业污染 治理项目 197,208.75 11,007.00 11,007.00 175,194.75 与资产相关 惠州市能繁母猪 33,611.00 33,611.00 与资产相关 上海市清洁能源配套资金 699,999.98 560,000.04 139,999.94 与资产相关 合计 7,926,339.14 6,970,000.00 1,728,470.91 1,246,006.98 11,921,861.25 -- 其他说明： 其他变动为重分类至其他流动负债的政府补助。 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 永赢资产管理有限公司 135,000,000.00 合计 135,000,000.00 其他说明： 2016年6月，根据本公司与永赢资产管理有限公司、惠州东进农牧股份有限公司、本公司之子公司深圳市新金农投资有 限公司签订的合伙协议，共同设立深圳市金新农东进产业投资合伙企业（有限合伙）（“东进投资基金”），东进投资基金 的出资总额为28,000万元。本公司和惠州东进农牧股份有限公司作为劣后级有限合伙人，分别出资4890万元及2100万元，永 赢资产管理有限公司作为优先级有限合伙人出资21,000万元，本公司之子公司深圳市新金农投资有限公司作为普通合伙人出 资10万元。截止2016年12月31日，永赢资产管理有限公司作为优先级有限合伙人出资13,500万元，本公司作为其他非流动负 债核算。 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 383,173,719.00 -2,330,947.00 -2,330,947.00 380,842,772.00 其他说明： 本期增减变动情况说明 1、 本期股本减少-其他 2016 年5月5日，公司2015年度股东大会决议通过《关于回购公司重大资产重组标的资产未完成业绩承诺对应股份的议 案》，公司本次减少注册资本233.09万元，减少股本233.09万元。其中：减少蔡长兴出资189.39万元，减少蔡亚玲出资14.57 万元，减少深圳市众富盈邦投资管理中心（有限合伙）出资29.13万元。本次减资后公司注册资本为38,084.28万元，股本为 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 163 38,084.28万元。本次减资业经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）于2016年7月8日出具众环验字（2016）010080号《验 资报告》验证。 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 无 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 896,256,565.46 3,010,471.35 433,078.16 898,833,958.65 其他资本公积 37,631.93 37,631.93 合计 896,294,197.39 3,010,471.35 433,078.16 898,871,590.58 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期增减变动情况说明 1、 本期增加 （1）公司以1元回购蔡长兴、蔡亚玲和深圳市众富盈邦投资管理中心（有限合伙）所持有的公司股份导致。 （2）公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司大易技术的长期股权投资，处置价款6,000,000.00元与处置长期 股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产5,320,474.65份额之间的差额，调整资本公积。 （3）公司购买前海易诚少数股权新取得的长期股权投资8,100,000.00元与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买 日或合并日开始持续计算的净资产份额7,809,832.84元之间的差额，调整资本公积。 公司购买金扬旭少数股权新取得的长期股权投资357,200.00元与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或 合并日开始持续计算的净资产份额228,489.00元之间的差额，调整资本公积。 公司购买百澳飞少数股权新取得的长期股权投资4,014,200.00元与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日 或合并日开始持续计算的净资产份额4,000,000.00元之间的差额，调整资本公积。 56、库存股 无 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 无 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 164 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 无 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 31,163,211.90 17,686,014.36 48,849,226.26 合计 31,163,211.90 17,686,014.36 48,849,226.26 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期增加的法定盈余公积系按母公司当期净利润10%计提所致。 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 237,897,139.43 171,837,229.32 调整后期初未分配利润 237,897,139.43 171,837,229.32 加：本期归属于母公司所有者的净利润 158,822,702.64 103,547,604.86 减：提取法定盈余公积 17,686,014.36 6,467,694.75 应付普通股股利 57,126,415.80 31,020,000.00 期末未分配利润 321,907,411.91 237,897,139.43 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,754,423,777.62 2,342,216,884.73 2,495,783,455.12 2,150,007,123.76 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 165 其他业务 8,434,455.30 5,096,018.88 9,069,721.40 3,381,292.62 合计 2,762,858,232.92 2,347,312,903.61 2,504,853,176.52 2,153,388,416.38 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 940,643.01 556,814.85 教育费附加 658,986.13 396,679.43 房产税 1,305,265.93 土地使用税 1,771,188.96 印花税 1,395,363.97 营业税 84,822.93 497,264.45 其他 20,082.78 237.13 合计 6,176,353.71 1,450,995.86 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 50,690,062.35 35,993,457.95 差旅费 25,875,548.99 21,060,449.40 运输费用 20,556,113.61 17,484,229.95 业务宣传费 2,943,978.19 2,647,011.94 汽车费用 6,198,570.36 5,895,160.83 会务费 5,532,585.40 1,655,207.01 办公费 1,192,356.59 411,776.86 折旧费 913,923.23 412,240.85 广告费 295,525.53 342,480.00 培训费 182,370.20 1,069,339.00 业务招待费 5,022,594.01 3,291,601.27 其他 2,773,204.88 5,730,640.55 合计 122,176,833.34 95,993,595.61 其他说明： 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 166 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 65,497,215.50 46,758,139.94 研发支出 48,074,788.45 30,397,863.62 开办费 644,355.68 折旧费用 8,416,273.39 5,226,261.93 差旅费用 8,746,265.67 5,492,368.35 中介机构费 5,137,413.80 6,617,046.00 咨询顾问费 4,612,045.90 2,763,661.00 无形资产摊销 7,742,582.44 1,293,181.44 电费 1,678,423.94 1,827,941.28 办公费 3,037,391.99 2,190,404.09 业务招待费 2,637,099.99 2,289,199.06 租赁费 6,818,293.90 4,602,288.57 税金 1,636,100.59 4,992,020.84 消耗性生物资产处置 3,347,136.50 其他 15,343,552.41 10,905,519.56 合计 182,724,584.47 126,000,251.36 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 26,089,017.17 15,050,375.23 减：利息收入 2,989,645.10 3,536,888.58 其他 1,051,438.33 361,855.30 合计 24,150,810.40 11,875,341.95 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 3,828,007.98 4,351,396.83 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 167 二、存货跌价损失 35,121.39 七、固定资产减值损失 1,065,679.79 620,000.00 合计 4,893,687.77 5,006,518.22 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融资产 -718,420.00 546,420.00 其中：衍生金融工具产生的公允价 值变动收益 -718,420.00 546,420.00 合计 -718,420.00 546,420.00 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 94,667,907.64 13,041,433.58 处置长期股权投资产生的投资收益 6,038,134.26 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 6,037,194.15 -703,290.12 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 9,577,400.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 1,727,848.50 委托贷款利息收入 1,750,000.00 1,237,500.00 理财产品利息收入 145,360.54 610,821.92 合计 113,905,710.83 20,224,599.64 其他说明： 上述权益法核算的长期股权投资收益中，河南新大实现的投资收益为 62,502,695.27 元，武汉天种合并前实现的投资收益为 32,165,212.37 元。 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 168 非流动资产处置利得合计 931,166.41 589,802.80 931,166.41 其中：固定资产处置利得 274,945.69 178,169.07 274,945.69 政府补助 5,958,171.56 5,080,164.97 5,958,171.56 其他 1,039,908.37 1,075,520.93 1,039,908.37 合计 7,929,246.34 6,745,488.70 7,929,246.34 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原 因 性质类型 补贴是否 影响当年 盈亏 是否特殊 补贴 本期发生 金额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 深圳市战略性 新兴产业发展 专项资金项目 深圳市财政 委员会 补助 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 是 否 733,852.83 285,000.00 与资产相关 深圳市农业发 展专项资金 深圳市财政 委员会 补助 因从事国家鼓励和扶持 特定行业、产业而获得 的补助（按国家级政策 规定依法取得） 否 1,700,000.00 与收益相关 深圳市农业发 展专项资金 深圳市财政 委员会 补助 因从事国家鼓励和扶持 特定行业、产业而获得 的补助（按国家级政策 规定依法取得） 是 否 160,000.00 160,000.00 与资产相关 生猪储备补贴 双城市畜牧 兽医局 补助 因从事国家鼓励和扶持 特定行业、产业而获得 的补助（按国家级政策 规定依法取得） 否 238,920.00 与收益相关 惠州市现代畜 牧业示范基地 建设项目 惠州市惠城 区财政局 补助 因从事国家鼓励和扶持 特定行业、产业而获得 的补助（按国家级政策 规定依法取得） 是 否 50,000.04 50,000.04 与资产相关 惠州市规模化 畜禽养殖业污 染治理项目 惠州市惠城 区财政局 补助 因从事国家鼓励和扶持 特定行业、产业而获得 的补助（按国家级政策 规定依法取得） 是 否 11,007.00 11,007.00 与资产相关 惠州市能繁母 猪 惠州市惠城 区财政局 补助 因从事国家鼓励和扶持 特定行业、产业而获得 的补助（按国家级政策 规定依法取得） 是 否 33,611.00 36,666.72 与资产相关 上海市清洁能 源配套资金 上海市经信 委 补助 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 是 否 560,000.04 420,000.02 与资产相关 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 169 湖南粮食中心 批发市场农业 补助 湖南粮食中 心批发市场 补助 因承担国家为保障某种 公用事业或社会必要产 品供应或价格控制职能 而获得的补助 否 702,390.00 与收益相关 金黄疏肝应激 散研制及产业 化项目 武汉市科技 局 补助 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 否 600,000.00 与资产相关 3551 光谷人 才计划 武汉东湖新 技术开发区 管理委员会 奖励 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 否 500,000.00 与资产相关 深圳市龙头企 业奖 深圳市财政 委员会 奖励 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 否 200,000.00 与收益相关 畜禽水产品质 量安全示范企 业补助 湖南省农业 部办公厅 补助 因从事国家鼓励和扶持 特定行业、产业而获得 的补助（按国家级政策 规定依法取得） 否 60,000.00 与收益相关 罗湖区财政局 2015 年产业转 型升级补贴 深圳市财政 委员会 补助 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 是 否 910,800.00 与收益相关 科创委示范区 2015 年第一批 研发资助资金 深圳市财政 委员会 补助 因研究开发、技术更新 及改造等获得的补助 是 否 331,000.00 与收益相关 芜湖市鸠江区 财政局国库支 付中心关于土 地使用税奖励 芜湖市鸠江 区财政局 补助 因从事国家鼓励和扶持 特定行业、产业而获得 的补助（按国家级政策 规定依法取得） 是 否 633,736.50 与收益相关 南平延平延夏 道镇人民政府 病死猪无害化 处理补助款 南平市延平 区科技局 补助 因从事国家鼓励和扶持 特定行业、产业而获得 的补助（按国家级政策 规定依法取得） 是 否 211,400.00 与收益相关 发酵饲料的研 发与运用 深圳市财政 委员会 补助 因从事国家鼓励和扶持 特定行业、产业而获得 的补助（按国家级政策 规定依法取得） 是 否 640,000.00 与资产相关 企业改革补助 长春市经济 开发区财务 结算中心 奖励 因从事国家鼓励和扶持 特定行业、产业而获得 的补助（按国家级政策 规定依法取得） 是 否 557,500.00 与收益相关 其他 其他 是 否 1,125,264. 15 116,181.19 与收益相关 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 170 合计 -- -- -- -- -- 5,958,171. 56 5,080,164.97 -- 其他说明： 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 2,174,878.40 1,484,909.44 5,522,014.90 其中：固定资产处置损失 1,128,912.30 1,469,745.88 1,128,912.30 无形资产处置损失 115,000.00 115,000.00 对外捐赠 2,068,300.00 2,150,000.00 2,068,300.00 罚款、滞纳金等支出 537,717.93 11,806.50 537,717.93 债务重组损失 646,960.45 盘亏损失 39,261.91 其他 1,050,715.67 1,426,839.25 1,050,714.67 合计 5,831,612.00 5,759,777.55 5,831,612.00 其他说明： 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 25,881,015.99 28,850,922.93 递延所得税费用 -9,437,813.26 -3,469,874.74 合计 16,443,202.73 25,381,048.19 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 190,707,984.79 按法定/适用税率计算的所得税费用 28,606,197.72 子公司适用不同税率的影响 19,195,275.42 调整以前期间所得税的影响 -174,020.18 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 171 非应税收入的影响 -29,803,863.05 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 877,143.36 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -422,012.11 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 1,637,985.35 加计扣除研发费用 -3,938,390.90 其他 464,887.12 所得税费用 16,443,202.73 其他说明 72、其他综合收益 详见附注。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的利息收入和政府补贴等 10,869,345.75 13,218,232.60 收到的其他往来款项 29,640,621.61 12,815,195.17 收到保证金 3,239,683.01 合计 43,749,650.37 26,033,427.77 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的期间费用及营业外支出等 129,414,297.81 105,399,556.19 支付的其他往来款项 23,155,070.58 14,408,517.98 支付保证金 16,315,904.30 合计 168,885,272.69 119,808,074.17 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 172 项目 本期发生额 上期发生额 定期存单 151,303,888.70 理财产品 40,100,000.00 期货 81,235,450.00 收回河南新大往来贷款 50,000,000.00 合计 171,335,450.00 151,303,888.70 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 定期存款 150,000,000.00 购买理财产品 60,100,000.00 期货 74,583,440.00 委托贷款 50,000,000.00 合计 134,683,440.00 200,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到产业基金优先级合伙人款项 135,000,000.00 福建一春收到武汉天种的借款 15,000,000.00 收到与员工持股计划相关款项 4,799,016.35 合计 154,799,016.35 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付员工退股款 4,064,754.00 合计 4,064,754.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 173 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 174,264,782.06 107,513,739.74 加：资产减值准备 4,893,687.77 5,006,518.22 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 32,878,094.15 23,533,370.86 无形资产摊销 8,007,644.52 1,530,046.00 长期待摊费用摊销 2,851,275.63 3,627,662.16 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 1,243,711.99 895,106.64 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -718,420.00 -546,420.00 财务费用（收益以“－”号填列） 26,089,041.55 15,050,373.56 投资损失（收益以“－”号填列） -113,905,710.83 -20,224,599.64 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -8,342,722.56 -3,502,089.63 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,095,090.70 32,214.89 存货的减少（增加以“－”号填列） -135,829,490.70 13,954,078.52 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -41,335,484.77 40,364,813.59 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -610,226.75 98,390,959.27 其他 2,940,894.28 经营活动产生的现金流量净额 -48,668,014.36 285,625,774.18 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 390,079,346.33 773,834,069.07 减：现金的期初余额 773,834,069.07 159,449,202.36 现金及现金等价物净增加额 -383,754,722.74 614,384,866.71 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 564,030,349.92 其中： -- 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 174 武汉天种畜牧股份有限公司 494,430,349.92 福建一春农业发展有限公司 69,600,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 54,304,011.20 其中： -- 武汉天种畜牧股份有限公司 46,623,358.13 福建一春农业发展有限公司 7,680,653.07 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 509,726,338.72 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 390,079,346.33 773,834,069.07 其中：库存现金 410,022.10 21,934.99 可随时用于支付的银行存款 362,274,187.29 771,334,158.63 可随时用于支付的其他货币资金 27,395,136.94 2,477,975.45 三、期末现金及现金等价物余额 390,079,346.33 773,834,069.07 其他说明： 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 13,162,337.98 银行借款保证金及冻结资金 固定资产 19,618,555.00 借款抵押资产 无形资产 102,069,569.80 借款抵押资产 长期股权投资 333,525,990.64 借款质押资产 合计 468,376,453.42 -- 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 175 其他说明： 1.受限的货币资金为银行借款保证金及冻结资金，银行借款保证金系本公司之孙公司天辉畜牧向银行借款而提供的 110 万元质押保证金；冻结资金主要系本公司子公司盈华讯方与广州华多网络科技有限公司合同纠纷而被法院冻结人民币 12,050,600.00 元。 2.受限的固定资产及无形资产系在本公司合并层面核算的可辨认净资产公允价值持续计量的金额。 本公司子公司武汉天种2013年4月1日与武汉农村商业银行股份有限公司黄陂支行签订了固定资产借款合同，借款金额8,000 万元，并相应签订《最高额抵押合同》，约定以武汉天种的房产及厂房（包括部分土地）做为抵押物为该债务提供担保。 3. 受限的长期股权投资系在本公司合并层面核算的对华扬动保、武汉天种相应质押比例的股权对应的可辨认净资产公允 价值持续计量的金额。 本公司2015年11月12日与中国银行股份有限公司深圳市分行签订了编号2015年圳中银营借字第0037号《人民币借款合同》， 借款金额4,972.5万元，并签订编号2015年圳中银营司质字第0011号《质押合同》，约定以公司持有的51%华扬动保股权作为 质押物为该债务提供担保。 本公司2016年11月12日与中国银行股份有限公司深圳市分行签订了编号2016年圳中银营借字第0025号《人民币借款合同》， 借款金额9,599万元，并签订编号2016年圳中银营司质字第0025号《质押合同》，约定以公司持有的32.2844%武汉天种股权 作为质押物为债务提供担保。 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 英镑 22.03 8.5094 187.46 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 被套期项目 名称 套期工具品 种 本期套期工具 利得或损失① 本期被套期 项目公允价 值变动② 本期套期无效 部分（计入当期 损益） ③=①+② 套期工具累 计利得或损 失④ 被套期项目 累计公允价 值变动⑤ 累计套期无效部分（计入 当期损益） ⑥=④+⑤ 豆粕合同 期 货 合 约 M1609 135,290.00 135,290.00 - 135,290.00 135,290.00 - 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 176 79、其他 无 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 福建一春农 业发展有限 公司 2016 年 08 月 01 日 60,862,300.0 0 43.48% 通过产业基 金现金购买 2016 年 08 月 01 日 支付 50%股 权款及完成 资产交接 70,446,995.6 7 -7,314,524.04 武汉天种畜 牧有限责任 公司 2016 年 12 月 31 日 559,996,300. 00 80.00% 分步实现，现 金购买 2016 年 12 月 31 日 支付 50%股 权款及完成 资产交接 韶关市武江 区优百特养 殖有限公司 2016 年 08 月 01 日 1.00 100.00% 现金购买 2016 年 08 月 01 日 完成资产交 接 -230,647.09 其他说明： 注1：收购福建一春农业发展有限公司 本公司发起设立的产业投资基金-深圳市金新农东进产业投资合伙企业（有限合伙）通过现金购买的方式，作价8700万 元收购福建一春原股东余贞祺持有的60.00%股权。深圳市金新农东进产业投资合伙企业（有限合伙）经本公司第三届董事会 第十七次（临时）会议审议通过，由本公司与永赢资产管理有限公司、惠州东进农牧股份有限公司、本公司之子公司深圳市 新金农投资有限公司发起设立。根据深圳市金新农东进产业投资合伙企业（有限合伙）合伙协议，本公司及子公司深圳市新 金农投资有限公司能够对投资决策进行控制，并能取得72.47%的可变收益，故本公司能购控制深圳市金新农东进产业投资合 伙企业（有限合伙）从而间接控制福建一春农业发展有限公司。 2016年8月1日，深圳市金新农东进产业投资合伙企业（有限合伙）支付了50%的股权收购款，并于2016年8月1日完成了 资产交接手续。本公司自2016年8月1日将其纳入合并报表范围。 注2：本公司通过分步实现非同一控制合并武汉天种畜牧有限责任公司： 1、第一次32.2844%股权受让，武汉天种成为本公司的联营企业： ① 2016年4月19日，本公司第三届董事会第十九次（临时）会议审议通过了《关于收购武汉天种畜牧股份有限公司部分 股权的议案》，同意公司以自有资金及并购贷款不超过现金人民币19,376.67万元受让湖北天种投资管理股份有限公司（以 下简称“湖北天种”）及俞裕国等12位自然人股东合计持有的武汉天种畜牧有限责任公司（以下简称“武汉天种”）32.2844% 的股权。 ②2016年4月22日，支付湖北天种投资管理股份有限公司50%股权受让款7951.16万元； ③2016年4月29日，支付收购武汉天种13位自然人股东50%股权受让款1737.17万元； ④2016年5月4日，支付湖北天种投资管理股份有限公司股权受让款第二期50%尾款7951.16万元，取得武汉天种畜牧股份 有限公司26.5%股权； 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 177 ⑤2016年5月5日，公司与交易对方在武汉股权托管交易中心办理完毕本次股份转让及托管手续，股权转让手续办完后， 公司持有武汉天种2892.0409万股股份，持股比例为32.2844%。（支付武汉股权托管交易中心有限公司股权转让过户费和托 管企业开户费5.73万；） ⑥2016年5月19日，支付收购武汉天种13位自然人股东股份第二期50%尾款1737.17万元。 根据上述所述，本公司收购武汉天种32.2844%取得时点为2016年5月1日，取得成本合计为19,382.41万元。 2、第二次受让47.7156%股份，武汉天种成为本公司的控股子公司： 2016年11月21日，本公司与芜湖九派金新农产业股权投资基金（有限合伙）、临湘富华实业投资中心(普通合伙)、武汉 市长实养殖有限公司、宋蕾、李振桂、刘师利、陈建新、罗小锋、冯胜利、章红军、戴霞亮签订《股权转让协议》。根据国 众联出具的国众联评报字（2016）第3-053 号《资产评估报告》，国众联分别采用了收益法和市场法对武汉天种进行了评估， 并选取市场法评估结果作为武汉天种的最终评估结论。评估基准日2016 年9 月30 日，武汉天种100.00%股权的评估价值为 70781.92 万元。交易双方以国众联出具的评估报告之评估结果为参考，对应47.7156%股权的整体作价为33,400.70 万元。 截止2016年12月31日，本公司合计支付股权转让款30,060.62万元。本公司于2016年12月31日完成武汉天种资产交割手续， 故本公司分步实现非同一控制合并武汉天种的合并日为2016年12月31日。 注3：收购韶关市武江区优百特养殖有限公司 2016年7月20日，本公司之子公司始兴县优百特生态科技有限公司与韶关市武江区优百特养殖有限公司原股东管国雄， 签订股权转让合同，由于韶关市武江区优百特养殖有限公司暂未出资，故本公司以1元价格收购管国雄持有的韶关市武江区 优百特养殖有限公司100.00%股权。 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 福建一春农业发展 有限公司 武汉天种畜牧有限责任公司 韶关市武江区优百特养殖有 限公司 --现金 87,000,000.00 334,006,968.80 1.00 --购买日之前持有的股权于购买 日的公允价值 225,989,290.37 合并成本合计 87,000,000.00 559,996,259.17 1.00 其中：归属本公司的合并成本 60,862,329.00 559,996,259.17 减：取得的可辨认净资产公允价值 份额（相应份额） 35,055,678.13 442,641,821.51 商誉/合并成本小于取得的可辨认 净资产公允价值份额的金额 25,806,650.87 117,354,437.66 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 公司收购韶关市武江区优百特养殖有限公司时产生的1元商誉，由于金额较小，在合并层面转为营业外支出。 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 福建一春农业发展有限公司 武汉天种畜牧有限责任公司 韶关市武江区优百特养殖有限公司 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 178 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 187,283,307.17 155,282,139.65 693,912,062.79 483,182,303.57 货币资金 7,680,653.07 7,680,653.07 47,735,003.41 47,735,003.41 应收款项 57,606,403.04 57,606,403.04 29,736,755.48 29,736,755.48 存货 48,785,264.02 30,489,294.26 110,328,611.46 101,997,921.78 固定资产 48,112,332.06 42,490,543.69 296,439,440.75 231,001,431.88 无形资产 95,000.00 3,533.34 117,043,182.01 11,561,113.14 长期股权投资 5,595,345.14 5,595,345.14 生产性生物资产 17,190,393.40 9,198,450.67 71,161,957.84 39,835,879.31 在建工程 5,867,812.58 5,867,812.58 8,731,216.25 8,578,302.99 其他非流动资产 1,599,510.00 1,599,510.00 其他 345,939.00 345,939.00 7,140,550.44 7,140,550.44 负债： 103,765,745.29 103,765,745.29 111,990,958.64 111,990,958.64 借款 55,860,000.00 55,860,000.00 74,500,000.00 74,500,000.00 应付款项 44,839,295.55 44,839,295.55 15,618,619.27 15,618,619.27 应付职工薪酬 3,062,789.84 3,062,789.84 14,898,650.88 14,898,650.88 其他 3,659.90 3,659.90 6,973,688.49 6,973,688.49 净资产 83,517,561.88 51,516,394.36 581,921,104.15 371,191,344.93 减：少数股东权益 28,618,827.26 24,174,480.54 取得的净资产 83,517,561.88 51,516,394.36 553,302,276.89 347,016,864.39 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 √ 是 □ 否 单位： 元 被购买方名称 购买日之前原持有 股权在购买日的账 面价值 购买日之前原持有 股权在购买日的公 允价值 购买日之前原持有 股权按照公允价值 重新计量产生的利 得或损失 购买日之前原持有 股权在购买日的公 允价值的确定方法 及主要假设 购买日之前与原持 有股权相关的其他 综合收益转入投资 收益的金额 武汉天种畜牧有限 责任公司 207,863,432.90 225,989,290.37 18,125,857.47 市场法 0.00 其他说明： 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 179 根据国众联出具的国众联评报字（2016）第3-053 号《资产评估报告》，国众联分别采用了收益法和市场法对武汉天种 进行了评估，并选取市场法评估结果作为武汉天种的最终评估结论。评估基准日2016 年9 月30 日，武汉天种100.00%股权 的评估价值为70,781.92 万元。交易双方以国众联出具的评估报告之评估结果为参考，经交易双方协商，最终确定武汉天种 100.00%股权的整体估值为70,000.00 万元。 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 无 其他说明： （2）合并成本 不适用 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 不适用 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 180 ① 2015年11月，本公司与北京正准农业科技有限公司 、武汉华扬动物药业有限责任公司共同出资设立武汉新跨越农 牧服务有限公司。新跨越成立于2015年11月18日，取得武汉市黄陂区市场监督管理局颁发的营业执照（统一社会信用代码： 91420116MA4KLDP1X5），公司注册资本500万元，分别由本公司出资75%，北京正准农业科技有限公司出资10%，武汉华扬动 物药业有限责任公司出资15%。出资方式为货币资金出资。本公司2016年出资375万元，占武汉新跨越农牧服务有限公司75% 股权，本公司将其纳入合并范围。 ② 2015年7月，本公司与上海成农饲料有限公司共同出资设立深圳市新金农投资有限公司。新金农成立于2015年7月9 日，取得深圳市市场监督管理局颁发的营业执照（统一社会信用代码：9144030034295017XR），公司注册资本500万元，分 别由本公司出资90%，上海成农出资10%，出资方式为货币资金出资。2016年本公司出资125万元，上海成农暂未出资，本公 司将其纳入合并范围。 ③ 2015年7月，本公司出资设立深圳市前海大易技术开发有限公司 。大易技术成立于2015年7月8日，取得深圳市市场 监督管理局颁发的营业执照（统一社会信用代码：914403003429655589），公司注册资本5000万元，由本公司全额出资，出 资方式为货币资金出资。截至2016年5月，本公司出资2,000万元。2016年11月本公司将持有大易技术的30%的股权及该股权 享有的权益转让给魏泓。截至2016年12月31日，本公司出资1,400万元，占大易技术70%的股权，本公司将其纳入合并范围。 ④ 2015年11月，本公司之下属子公司深圳市前海大易技术开发有限公司（以下简称“大易技术”）与北京科拓恒通生 物技术开发有限公司、陈杰共同出资设立深圳市百澳飞生物技术有限公司。百澳飞成立于2015年11月26日，取得深圳市市场 监督管理局光明局颁布的营业执照（统一社会信用代码：91440300354437963A），公司注册资本为1,000万元，分别由大易 技术出资60%，北京科拓恒通生物技术开发有限公司出资25%,陈杰出资15%，出资方式为货币资金出资。2016年1月，各股东 出资完成。2016年4月，大易技术与北京科拓恒通生物技术开发有限公司、陈杰签订股权转让协议，将北京科拓恒通生物技 术开发有限公司、陈杰持有的百澳飞股权转让给大易技术。转让完成后大易技术占百澳飞100%股权，本公司将其纳入合并范 围。 ⑤ 2015年12月，本公司之下属子公司大易技术出资设立深圳市成农生物研究院有限公司。成农研究院成立于2015年12 月14日，取得深圳市市场监督管理局颁发的营业执照（统一社会信用代码：914403003594755633），公司注册资本为1000 万元，由大易技术全额出资，出资方式为货币资金出资。2016年大易技术出资300万元，本公司将其纳入合并范围。 ⑥ 2016年1月，本公司之下属子公司深圳市前海大易技术开发有限公司出资设立深圳市金新农生物产业孵化器服务有 限公司孵化器成立于2016年1月13日，取得深圳市市场监督管理局颁发的营业执照（统一社会信用代码：914403003598830223), 公司注册资本500万元，由大易技术全额出资，出资方式为货币资金出资。2016年大易技术出资500万元，本公司将其纳入合 并范围。 ⑦ 2016年3月，本公司之下属子公司深圳市前海大易技术开发有限公司与秦楠、周晓斌、冯岑共同设立深圳市金锐生 物科技有限公司。金锐生物成立于2016年3月14日，取得深圳市市场监督管理局颁发的营业执照（统一社会信用代码： 91440300MA5D8ELDXX），公司注册资本为300万元，由大易技术、秦楠、周晓斌、冯岑分别出资51%、39%、5%、5%，出资方 式为货币资金出资。2016年5月，大易技术出资183万元，其中30万元为替周晓斌、冯岑出资。本公司将其纳入合并范围。 ⑧ 2016年9月，本公司之下属子公司深圳市前海大易技术开发有限公司与Mengqiu Xing共同设立深圳市成农生物材料 有限公司。成农生物成立于2016年9月2日，取得深圳市市场监督管理局颁发的营业执照（统一社会信用代码： 914403001600305916），公司注册资本为100万元，由大易技术、Mengqiu Xing分别出资70%、30%，出资方式为货币资金出 资。2016年大易技术出资70万元，本公司将其纳入合并范围。 ⑨ 2016年8月，本公司之下属子公司深圳市前海大易技术开发有限公司出资设立深圳市金成实验动物科技有限公司。 金成实验成立于2016年8月2日，取得深圳市市场监督管理局颁发的营业执照（统一社会信用代码：91440300MA5DHJM45J)， 公司注册资本2000万元，由大易技术全额出资，出资方式为货币资金出资。2016年大易技术出资暂未出资，本公司将其纳入 合并范围。 ⑩ 2016年5月，本公司出资设立深汕特别合作区金新农生物育种科技有限公司。金新农生物育种成立于2016年5月26 日，取得深圳市市场监督管理局颁发的营业执照（统一社会信用代码：91441500MA4UQ2X76D)，公司注册资本4,000万元，由 本公司全额出资，出资方式为货币资金出资。2016年本公司出资1,900万元，本公司将其纳入合并范围。 11 2016年12月，本公司出资设立武汉云上共享企业管理咨询有限公司。云上共享成立于2016年12月26日，取得武汉市 工商行政管理局颁发的营业执照（统一社会信用代码：91420100MA4KQC2344)，公司注册资本50万元，由本公司全额出资， 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 181 出资方式为货币资金出资。2016年本公司暂未出资，本公司将其纳入合并范围。 12 2016年12月，本公司之子公司深圳市盈华讯方通信技术有限公司出资设立深圳市网间云信息技术有限公司。网间云 成立于2016年12月28日，取得深圳市市场监督管理局颁发的营业执照（统一社会信用代码：91440300MA5DREKX0J)，公司注 册资本100万元，由盈华讯方全额出资，出资方式为货币资金出资。2016年盈华讯方暂未出资，本公司将其纳入合并范围。 13 2016年12月，本公司之子公司深圳市盈华讯方通信技术有限公司与潘峰共同出资设立深圳市盈移富动文化科技有限 公司。盈移富动成立于 2016年12月20日，取得深圳市市场监督管理局颁发的营业执照（统一社会信用代码 ： 91440300MA5DR0JD2D)，公司注册资本100万元，由盈华讯方、潘峰分别出资80%、20%，出资方式为货币资金出资。2016年盈 华讯方暂未出资，本公司将其纳入合并范围。 14 2016年6月，本公司出资设立深圳市金知猪农牧有限公司。金知猪成立于2016年6月8日，取得深圳市市场监督管理 局颁发的营业执照（统一社会信用代码：91440300MA5DE94B4X)，公司注册资本1,000万元，由本公司全额出资，出资方式为 货币资金出资。2016年本公司出资300万元，本公司将其纳入合并范围。 15 2016年8月，本公司出资设立铁力市金新农生态农牧有限公司。铁力金新农成立于2016年8月22日，取得铁力市工商 行政管理局颁发的营业执照（统一社会信用代码：91230781MA18YRR31T)，公司注册资本1,000万元，由本公司全额出资，出 资方式为货币资金出资。2016年本公司出资1,000万元，本公司将其纳入合并范围。 16 2016年4月，本公司出资设立福建中农融信融资租赁有限公司。中农融信成立于2016年4月27日，取得福州经济技术 开发区市场监督管理局颁发的营业执照（统一社会信用代码：91350105MA347URF0G)，公司注册资本20,000万元，由本公司 全额出资，出资方式为货币资金出资。2016年本公司出资3,000万元，本公司将其纳入合并范围。 17 2016年，本公司之子公司华扬动保与随州市神威动物药业有限责任公司签订合作经营协议，双方同意组建兽药生产 经营项目部，共投资200万元，其中华扬动保投资140万元占比70%，神威药业投资60万元占比30%。2016年本公司出资140万 元，本公司将随州市神威动物药业有限责任公司生产经营项目部纳入合并范围。 18 2016年6月，根据本公司与永赢资产管理有限公司、惠州东进农牧股份有限公司、本公司之子公司深圳市新金农投 资有限公司签订合伙协议，共同设立深圳市金新农东进产业投资合伙企业（有限合伙），东进投资基金的出资总额为28,000 万元。本公司和惠州东进农牧股份有限公司作为劣后级有限合伙人，分别出资4,890万元及2,100万元，永赢资产管理有限公 司作为优先级有限合伙人出资21,000万元，本公司之子公司深圳市新金农投资有限公司作为普通合伙人出资10万元。根据协 议约定，新金农担任东进投资基金执行事务合伙人，投资决策委员会决策委员6人，其中，金新农委派3名，东进农牧方委派 2名，永赢资产委派1名，投资决策委员会主任由金新农委派。合伙企业的决策机制为：（1）投资决策委员会表决时采取一 人一票，合伙企业的所有拟投资项目的立项、投资决策和退出等均需要投资决策委员会全体委员中三分之二【对于金新农、 东进农牧各自主导投资的产业上下游项目三分之二（含）同意即可做出决议，对于金新农、东进农牧共同主导投资项目三分 之二以上（不含）同意方可做出决议】同意方可作出决议。投资决策表决时，委员可选择同意、不同意两种意见之一。（2） 合伙企业对外投资涉及关联交易时，投资决策委员会中的关联委员须回避表决。（3）永赢资产委派之委员对特定项目的立 项、投资决策和退出享有特别建议权，即对于执行事务合伙人超出约定投资范围的投资安排，有限合伙人永赢资产拥有对项 目投资的一票否定表决权。合伙企业另设监事长一人，由新金农委派，负责对拟投项目是否符合有关投资方向的约定内容进 行审查，并享有一票否决权：即对不符合的拟投项目，监事长有权决定该项目不提交投资决策委员会审议。 根据上述规定，金新农在投资决策委员会中有3票，占总票数的一半，虽然未超过半数，但是监事长一职由金新农方担 任，对项目投资具有一票否决权，金新农能够对投资决策进行控制，相应能够对东进投资基金构成控制。 此外，根据合伙协议约定，基金管理人新金农和优先级合伙人分别获得扣除固定收益后投资净收益的20%和5%，剩余收 益按照劣后级出资比例在劣后级合伙人分配，金新农占劣后级出资比例为69.96%，相应享有75%*69.96%=52.47%的收益，与 基金管理人新金农合计能够获得72.47%的可变收益。故本公司将深圳市金新农东进产业投资合伙企业（有限合伙）纳入合并 范围。 6、其他 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 182 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 哈尔滨金新农饲料有限公司 哈尔滨 哈尔滨 生产及销售 100.00% 设立 福建金新农饲料有限公司 南平 南平 生产及销售 60.00% 设立 长沙成农饲料有限公司 浏阳 浏阳 生产及销售 100.00% 设立 南昌金新农饲料有限公司 南昌 南昌 生产及销售 100.00% 设立 哈尔滨成农远大养殖有限公司 哈尔滨 哈尔滨 生猪饲养 100.00% 设立 广东金新农饲料有限公司 惠州 惠州 生产及销售 100.00% 设立 长春金新农饲料有限公司 长春 长春 生产及销售 100.00% 设立 深圳市前海成农投资发展有限公司 深圳 深圳 投资兴办实业 90.00% 设立 安徽金新农生物饲料有限公司 芜湖 芜湖 生产及销售 100.00% 设立 哈尔滨远大牧业有限公司 哈尔滨 哈尔滨 生产及销售 85.33% 14.67% 同一控制下企业合并 上海成农饲料有限公司 上海 上海 生产及销售 100.00% 同一控制下企业合并 沈阳成农饲料有限公司 沈阳 沈阳 生产及销售 100.00% 同一控制下企业合并 郑州成农生物饲料有限公司 郑州 郑州 生产及销售 100.00% 同一控制下企业合并 四川金新农饲料有限公司 成都 成都 生产及销售 80.25% 非同一控制下企业合并 始兴县优百特生态科技有限公司 韶关 韶关 畜牧养殖 100.00% 非同一控制下企业合并 博罗县金新农农业开发有限公司 惠州 惠州 畜牧养殖 100.00% 设立 韶关市武江区优百特养殖有限公司 韶关 韶关 畜牧养殖 100.00% 非同一控制下企业合并 惠州桑梓湖畜牧良种有限公司 惠州 惠州 畜牧养殖 90.00% 非同一控制下企业合并 湖北金新农饲料有限公司 武汉 武汉 生产及销售 60.00% 32.00% 设立 浙江成农饲料有限公司 金华 金华 生产及销售 90.00% 设立 洛阳金新农新大饲料有限公司 洛阳 洛阳 生产及销售 65.00% 非同一控制下企业合并 武汉华扬动物药业有限责任公司 武汉 武汉 生产及销售 51.00% 非同一控制下企业合并 武汉华扬天乐动物保健品有限公司 鄂州 鄂州 生产及销售 51.00% 非同一控制下企业合并 武汉华扬华信动物科技有限公司 武汉 武汉 生产与销售 51.00% 非同一控制下企业合并 武汉奥力生物科技有限公司 武汉 武汉 生产与销售 51.00% 非同一控制下企业合并 武汉金扬旭动物保健管理有限公司 武汉 武汉 检测与服务 51.00% 非同一控制下企业合并 深圳市盈华讯方通讯技术有限公司 深圳 深圳 通讯服务 80.00% 非同一控制下企业合并 深圳市网间云信息技术有限公司 深圳 深圳 互联网和相关服务 80.00% 设立 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 183 深圳市盈移富动文化科技有限公司 深圳 深圳 电信、广播电视和 卫星传输服务 64.00% 设立 深圳市前海易诚贸易有限公司 深圳 深圳 原料贸易 100.00% 非同一控制下企业合并 深圳有极信息科技有限公司 深圳 深圳 无线技术开发与销 售 100.00% 设立 武汉新跨越农牧服务有限公司 武汉 武汉 养殖托管与服务 75.00% 7.65% 设立 深圳市新金农投资有限公司 深圳 深圳 投资兴办实业 90.00% 10.00% 设立 深圳市前海大易技术开发有限公司 深圳 深圳 养殖技术开发 70.00% 设立 深圳市百澳飞生物技术有限公司 深圳 深圳 研发与销售 70.00% 设立 深圳市成农生物研究院有限公司 深圳 深圳 畜牧养殖 70.00% 设立 深圳市金新农生物产业孵化器服务有 限公司 深圳 深圳 生物技术孵化服务 70.00% 设立 深圳市金锐生物科技有限公司 深圳 深圳 研发与销售 35.70% 设立 深圳市成农生物材料有限公司 深圳 深圳 研究和试验发展 49.00% 设立 深圳市金成实验动物科技有限公司 深圳 深圳 研究和试验发展 70.00% 设立 深汕特别合作区金新农生物育种科技 有限公司 深圳 深圳 研究和试验发展 100.00% 设立 武汉云上共享企业管理咨询有限公司 武汉 武汉 商务服务 100.00% 设立 深圳市金新农东进产业投资合伙企业 （有限合伙） 深圳 深圳 商务服务 52.47% 20.00% 设立 福建一春农业发展有限公司 南平 南平 畜牧养殖 43.48% 非同一控制下企业合并 南平市一春种猪育种有限公司 南平 南平 畜牧养殖 43.48% 非同一控制下企业合并 漳州原大禾农业生态园有限公司 漳州 漳州 农、林、牧、渔服 务 非同一控制下企业合并 深圳市金知猪农牧有限公司 深圳 深圳 畜牧养殖 100.00% 设立 铁力市金新农生态农牧有限公司 铁力 铁力 畜牧养殖 100.00% 设立 福建中农融信融资租赁有限公司 福州 福州 融资租赁 100.00% 设立 武汉天种畜牧有限责任公司 武汉 武汉 畜牧养殖 80.00% 非同一控制下企业合并 武汉市黄陂区大白畜牧有限责任公司 武汉 武汉 畜牧养殖 80.00% 非同一控制下企业合并 武汉天种青草湖养殖有限公司 武汉 武汉 畜牧养殖 80.00% 非同一控制下企业合并 武汉天露雨润农业开发有限公司 武汉 武汉 畜牧养殖 80.00% 非同一控制下企业合并 福建天种金沙种猪养殖有限公司 沙县 沙县 畜牧养殖 80.00% 非同一控制下企业合并 福建天种森辉种猪有限公司 龙岩 龙岩 畜牧养殖 41.60% 非同一控制下企业合并 福建天辉畜牧有限公司 龙岩 龙岩 畜牧养殖 41.60% 非同一控制下企业合并 鹿邑县天种仙源畜牧养殖有限公司 鹿邑 鹿邑 畜牧养殖 80.00% 非同一控制下企业合并 漯河天种畜牧有限公司 漯河 漯河 畜牧养殖 66.66% 非同一控制下企业合并 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 184 鹤壁朝歌天种牧业有限公司 鹤壁 鹤壁 畜牧养殖 80.00% 非同一控制下企业合并 江西天种贵溪畜牧养殖有限公司 贵溪 贵溪 畜牧养殖 80.00% 非同一控制下企业合并 湖南天种兴农养殖有限公司 岳阳 岳阳 畜牧养殖 80.00% 非同一控制下企业合并 湖南天种兴农水产养殖有限公司 岳阳 岳阳 水产养殖 40.80% 非同一控制下企业合并 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 截止2016年12月31日，深圳市网间云信息技术有限公司、深圳市盈移富动文化科技有限公司、深圳市金成实验动物科技 有限公司、武汉云上共享企业管理咨询有限公司暂未出资。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 无 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股 比例 本期归属于少数股 东的损益 本期向少数股东 宣告分派的股利 期末少数股东权 益余额 深圳市盈华讯方通讯技术有限公司（合并口径） 20.00% 9,636,984.22 28,346,117.78 武汉天种畜牧有限责任公司（合并口径） 20.00% 134,834,935.92 福建一春农业发展有限公司（合并口径） 56.52% -4,134,132.41 38,190,080.34 武汉华扬动物药业有限责任公司（合并口径） 49.00% 8,452,065.16 2,450,000.00 43,295,174.25 福建金新农饲料有限公司 40.00% 3,927,985.05 19,300,293.28 洛阳金新农新大饲料有限公司 35.00% -539,115.46 18,037,020.15 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 深圳市 盈华讯 方通讯 技术有 限公司 186,131, 737.23 31,939,4 97.91 218,071, 235.14 49,859,6 28.20 26,481,0 18.05 76,340,6 46.25 130,322, 309.91 33,936,0 63.10 164,258, 373.01 66,255,6 80.23 4,457,02 5.00 70,712,7 05.23 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 185 （合并 口径） 武汉天 种畜牧 股份有 限公司 （合并 口径） 186,988, 727.97 502,478, 988.10 689,467, 716.07 50,670,9 58.64 61,320,0 00.00 111,990, 958.64 福建一 春农业 发展有 限公司 （合并 口径） 83,777,0 91.33 74,277,1 81.61 158,054, 272.94 31,851,2 35.10 31,851,2 35.10 武汉华 扬动物 药业有 限责任 公司（合 并口径） 60,723,7 46.89 38,518,0 42.82 99,241,7 89.71 9,358,19 8.60 2,206,92 0.37 11,565,1 18.97 48,768,3 47.91 39,705,5 74.28 88,473,9 22.19 12,308,8 84.91 1,096,57 8.31 13,405,4 63.22 福建金 新农饲 料有限 公司 54,526,9 43.58 19,416,7 91.04 73,943,7 34.62 25,693,0 01.41 25,693,0 01.41 39,008,6 03.84 20,698,4 55.15 59,707,0 58.99 21,276,2 88.41 21,276,2 88.41 21,276,2 88.41 洛阳金 新农新 大饲料 有限公 司 33,461,0 03.83 38,162,7 56.63 71,623,7 60.46 19,208,5 09.89 880,907. 28 20,089,4 17.17 28,643,3 39.95 40,157,8 67.21 68,801,2 07.16 14,757,3 67.65 902,972. 04 15,660,3 39.69 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 深圳市盈华 讯方通讯技 术有限公司 （合并口径） 75,533,484.2 7 48,184,921.1 1 48,184,921.1 1 9,035,283.54 武汉天种畜 牧股份有限 公司（合并口 径） 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 186 福建一春农 业发展有限 公司（合并口 径） 70,446,995.6 7 -7,314,524.04 -7,314,524.04 43,117,318.7 5 武汉华扬动 物药业有限 责任公司（合 并口径） 83,493,290.2 8 17,365,411.7 7 17,365,411.7 7 2,068,296.86 15,364,627.2 4 3,588,679.18 3,588,679.18 15,364,627.2 4 福建金新农 饲料有限公 司 219,311,390. 36 9,819,962.63 9,819,962.63 110,209,528. 06 230,750,086. 80 7,434,083.56 7,434,083.56 230,750,086. 80 洛阳金新农 新大饲料有 限公司 235,280,769. 63 -1,606,524.18 -1,606,524.18 121,044,016. 28 37,188,878.4 0 344,184.66 344,184.66 37,188,878.4 0 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 2016年5月13日，本公司从深圳市前海易诚贸易有限公司的原股东文峰和深圳市前海大易投资有限公司处取得60%股权， 本公司对前海易诚贸易的持股比例由之前40%变为100%。 2016年5月27日，本公司之子公司大易技术分别与百澳飞股东陈杰、北京科拓恒通生物技术开发有限公司签订股权转让 协议，收购陈杰持有的百澳飞15%股权、北京科拓恒通生物技术开发有限公司持有的百澳飞25%股权，本公司之子公司大易技 术对百澳飞持股比例由之前60%变为100%。 2016年4月18日，本公司之子公司华扬动保与股东金扬旭股东湖北金旭农业发展股份有限公司签订股权转让协议，收购 其持有的金扬旭34%股权，本公司之子公司华扬动保对金扬旭持股比例由之前66%变为100%。 2016年11月10日，本公司与魏泓签订股权转让协议，本公司将持有的大易技术30%的股权转让至魏泓，本公司对大易技 术的持股比例由之前的100%变为70%。 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 深圳市前海大易技 术开发有限公司 武汉金扬旭动物保健管 理有限公司 深圳市百澳飞生物技术 有限公司 深圳市前海易诚贸易有 限公司 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 187 购买成本/处置对价 6,000,000.00 357,200.00 4,014,200.00 8,100,000.00 --现金 6,000,000.00 357,200.00 4,014,200.00 8,100,000.00 购买成本/处置对价合计 6,000,000.00 357,200.00 4,014,200.00 8,100,000.00 减：按取得/处置的股权比例 计算的子公司净资产份额 5,320,474.65 228,489.00 4,000,000.00 7,809,832.84 差额 679,525.35 128,711.00 14,200.00 290,167.16 其中：调整资本公积 679,525.35 -128,711.00 -14,200.00 -290,167.16 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 河南省新大牧业 股份有限公司 郑州 郑州 畜牧养殖 30.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 无 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 河南省新大牧业股份有限公司 河南省新大牧业股份有限公司 流动资产 249,783,952.22 157,090,468.55 非流动资产 286,201,500.79 293,612,264.25 资产合计 535,985,453.01 450,702,732.80 流动负债 187,213,953.55 291,076,474.67 非流动负债 4,132,039.44 5,322,085.60 负债合计 191,345,992.99 296,398,560.27 少数股东权益 208,891.27 446,964.05 归属于母公司股东权益 344,430,568.75 153,857,208.48 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 188 按持股比例计算的净资产份额 103,329,170.63 46,157,162.54 对联营企业权益投资的账面价值 156,234,964.18 102,732,268.91 营业收入 641,895,398.37 237,245,179.08 净利润 220,585,287.49 42,440,896.37 综合收益总额 220,585,287.49 42,440,896.37 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 不适用 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 不适用 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 不适用 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 公司的主要金融工具包括货币资金、借款等，这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。公司还有多种因经营 而直接产生的其他金融资产和负债，比如应收账款、应收票据、应付账款及应付票据，相关金融工具详情见各附注披露。 公司金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险和市场风险。公司管理层管理及监控这些风险，以确保及时和有效 地采取适当的措施。 （一）信用风险 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 189 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款和其他应收款等。这些金融资产的信用 风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。 公司银行存款主要存放于信用评级较高的银行，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损 失。 公司应收客户主要为养殖场、经销商以及电信运营商等。针对应收款项，公司为降低信用风险，设置相应岗位负责确定 信用政策制定，并按照《信用风险管理制度》进行严格的授信审批，另执行相关监控程序以确保采取必要的措施回收可能出 现的过期债权。此外，公司于每个资产负债表日审核重大应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。 因此，公司管理层认为本公司所承担的信用风险相对较低。公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据， 详见第七节“财务报告”附注七“合并财务报表项目注释应收账款、其他应收账款中的披露。 （二）流动风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 公司内各子公司负责监控自身的现金流量预测，总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续 监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提 供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 金融资产和金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下： 年末余额： 项 目 金融资产 1年以内 （含1年） 1-3年 （含3年） 3-5年 （含5年） 5年以上 合计 货币资金 403,241,684.31 - - - 403,241,684.31 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资 953,440.00 - - - 953,440.00 应收票据 2,800,000.00 - - - 2,800,000.00 应收利息 185,725.00 - - - 185,725.00 应收股利 9,000,000.00 - - - 9,000,000.00 应收账款 214,995,763.22 - - - 214,995,763.22 其他应收款 64,140,044.54 - - - 64,140,044.54 其他流动资产 30,826,853.48 - - - 30,826,853.48 可供出售金融资产 - - - 133,343,790.51 133,343,790.51 合 计 726,143,510.55 - - 133,343,790.51 859,487,301.06 项 目 金融负债 1年以内（含1年） 1-3年（含3年） 3-5年（含5年） 5年以上 合计 应付票据 5,683,180.00 - - - 5,683,180.00 短期借款 594,500,000.00 - - - 594,500,000.00 应付账款 283,971,626.45 - - - 283,971,626.45 其他应付款 114,912,249.71 - - - 114,912,249.71 应付利息 938,762.67 - - - 938,762.67 其他流动负债 10,408,704.32 - - - 10,408,704.32 一年内到期的非流动负债 45,000,000.00 - - - 45,000,000.00 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 190 长期借款 - 138,715,000.00 - - 138,715,000.00 合 计 1,049,731,343.15 138,715,000.00 - - 1,188,446,343.15 年初余额： 项 目 金融资产 1年以内 （含1年） 1-3年 （含3年） 3-5年 （含5年） 5年以上 合计 货币资金 773,834,069.07 - - - 773,834,069.07 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资 6,303,870.00 - - - 6,303,870.00 应收票据 16,065,641.81 - - - 16,065,641.81 应收利息 564,125.00 - - - 564,125.00 应收股利 - - - - - 应收账款 174,039,647.58 - - - 174,039,647.58 其他应收款 8,282,112.10 - - - 8,282,112.10 其他流动资产 53,281,243.40 - - - 53,281,243.40 可供出售金融资产 - - - 72,086,900.00 72,086,900.00 合 计 1,032,370,708.96 - - 72,086,900.00 1,104,457,608.96 项 目 金融负债 1年以内 （含1年） 1-3年 （含3年） 3-5年 （含5年） 5年以上 合计 应付票据 13,365,845.00 - - - 13,365,845.0 短期借款 280,000,000.00 - - - 280,000,000.00 应付账款 207,417,822.82 - - - 207,417,822.8 其他应付款 161,588,018.26 - - - 161,588,018.26 应付利息 497,663.28- - - - 497,663.28-- 其他流动负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 长期借款 29,835, 000.00- - - 29,835,000.00 合 计 662,869,349.36 29,835, 000.00- - 692,704,349.36 （三）市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其 他价格风险。 1、汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。报告期末，本公司承受汇率风 险主要与所持有英镑的汇率变动有关。由于本公司持有的外币货币资金余额非常少，汇率风险可以忽略不计。 2、利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的利率风险产生于以浮 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 191 动利率计息的银行借款。截止2016年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款金额合计为761,715,000.00 元，在管理 层进行敏感性分析时， 25个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围，在其他变量不变的假设下，利率上升/ 下降25个基点对净利润和股东权益的影响为-1,640,394.37元/ 1,640,394.37元。 3、其他价格风险 其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。本公司的价格风险主要产生于饲料生 产所用主要原材料玉米、豆粕等价格的波动，原材料价格上升会对本公司的财务业绩产生不利影响。本公司材料采购部门持 续分析和监控主要原材料的价格波动趋势，并考虑通过与主要供应商签订较长期限采购合同的方式确保主要原材料价格不会 产生重大波动。本公司认为未来主要原材料价格的变化不会对本公司的经营业绩造成重大不利影响。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值 计量 第三层次公允价值 计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （3）衍生金融资产 953,440.00 953,440.00 持续以公允价值计量的资产总额 953,440.00 953,440.00 二、非持续的公允价值计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 项 目 期末公允价值 可观察输入值 衍生金融资产 953,440.00 2016年12月31日大连商品交易所结算价 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 192 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企 业的持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 新疆成农远大股权投资有限合伙企业 新疆 股权投资 1000 万元 43.38% 43.38% 本企业的母公司情况的说明 本公司的母公司为新疆成农远大股权投资有限合伙企业，并为本公司最终母公司。 本企业最终控制方是新疆成农远大股权投资有限合伙企业。 其他说明： 无 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注第十一节“财务报告”附注九“在其他主体中的权益”。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注第十一节“财务报告”附注九“在其他主体中的权益”。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 河南省新大牧业股份有限公司 联营企业 其他说明 无 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 193 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 哈尔滨远大养殖场 本公司董事长兼总经理陈俊海、王坚能、关明阳、监事刘超参股的 公司，其中关明阳先生担任执行事务合伙人 清远佳和农牧有限公司 本公司参股的公司 芜湖九派金新农产业股权投资基金（有限合伙） 本公司及本公司董事长兼总经理陈俊海参股的公司 余贞祺及南平市延顺置业有限公司 持有子公司股权的重要自然人股东及相关单位 南平市延平区文夏养殖场 余贞祺控制的公司 南平市延平区水南一春养殖有限公司 余贞祺控制的公司 福建一春生态农业科技园有限公司 余贞祺控制的公司 南平市一春置业投资有限公司 余贞祺控制的公司 深圳市考米网络科技有限公司 本公司董事及股东蔡长兴控制的公司 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 无 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 清远佳和农牧有限公司 出售商品 15,775,151.29 44,604,707.98 河南省新大牧业股份有限公司 出售商品 229,420,842.63 37,188,878.40 福建一春农业发展有限公司及 其子公司 出售商品 31,550,249.63 57,375,319.08 芜湖九派金新农产业股权投资 基金（有限合伙） 基金管理费 1,878,493.34 1,150,546.21 武汉天种畜牧有限责任公司及 其子公司 出售商品 180,275,239.89 采购商品 2,682,600.00 深圳市考米网络科技有限公司 收取手续费 370.06 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 本报告期公司与福建一春农业发展有限公司及其子公司发生的关联交易系公司将福建一春纳入合并报表之前的关联交 易。本公司对福建一春的合并日为2016年8月1日，合并日之前公司与福建一春及其子公司的交易作为关联交易披露。 本报告期公司与武汉天种畜牧有限责任公司及其子公司发生的关联交易系公司将武汉天种纳入合并报表之前的关联交 易。本公司对武汉天种的合并日为2016年12月31日，合并日之前公司与武汉天种及其子公司的交易作为关联交易披露。 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 194 本公司之子公司盈华讯方通过深圳市考米网络科技有限公司2016年渠道结算的成本金额为112,804.07元。 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 无 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 无 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 无 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 哈尔滨远大养殖场 厂房和厂内设备、生产机器连同附属物件 300,000.00 300,000.00 武汉天种畜牧有限责任公司 厂房和厂内设备、生产机器连同附属物件 4,200,000.00 福建一春生态农业科技园有限公司 厂房和厂内设备、机器连同附属物件 2,177,100.00 南平市延平区水南一春养殖有限公司 厂房和厂内设备、机器连同附属物件 477,900.00 南平市一春置业投资有限公司 办公楼、食堂及宿舍楼 224,250.00 关联租赁情况说明 2016年1月1日，本公司下属子公司哈尔滨金新农饲料有限公司与哈尔滨远大养殖场签订《厂房租赁合同（续租）》，哈 尔滨远大养殖场将位于哈尔滨市香坊区学府路404号的厂房和厂内设备、生产机器连同附属物件租赁给哈尔滨金新农饲料有 限公司，合同一年一签，每年租赁费为30万元。 2015年5月1日，本公司下属子公司湖北金新农饲料有限公司与武汉天种畜牧有限责任公司签订《资产租赁协议》，武汉 天种畜牧股份有限公司将位于武汉市黄陂区蔡家榨街王堰角村的厂房和厂内设备、生产机器连同附属物件租赁给湖北金新农 饲料有限公司，合同约定租赁期限为10年，租赁终止日2024年4月30日，每月租赁费35万元。 2016年6月1日，本公司下属子公司福建一春与福建一春生态农业科技园有限公司签订租赁协议，福建一春生态农业科技 园有限公司将文夏养殖场区内的厂房和厂房设备、机器连同附属物件租赁给福建一春，租赁期至2017年3月31日，每月租赁 费为20万元，实际执行中福建一春还承担了相应税费。 2016年6月1日，本公司下属子公司福建一春与福建一春生态农业科技园有限公司签订租赁协议，福建一春生态农业科技 园有限公司将洋坑场区内的厂房和厂房设备、机器连同附属物件租赁给福建一春，租赁期至2021年5月31日，每月含税租赁 费为21万元，实际执行中，福建一春还承担了相应税费。 2016年6月1日，本公司下属子公司福建一春与南平市延平区水南一春养殖有限公司签订租赁协议，南平市延平区水南一 春养殖有限公司将水南场区内的厂房和厂房设备、机器连同附属物件租赁给福建一春，租赁期至2017年3月31日，每月租赁 费为9万元，实际执行中，福建一春还承担了相应税费。 2016年6月1日，本公司下属子公司福建一春与南平市一春置业投资有限公司签订租赁协议，南平市一春置业投资有限公 司将南平市西溪路65号办公楼13、14、15层租赁给福建一春，租赁期至2021年5月31日，每月租赁费为24790元。 2016年6月1日，本公司下属子公司福建一春与南平市一春置业投资有限公司签订租赁协议，南平市一春置业投资有限公 司将南平市西溪路65号办公楼16层、食堂及宿舍楼租赁给福建一春，租赁期至2021年5月31日，每月租赁费为20060元。 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 195 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 福建一春农业发展有限公司 7,000,000.00 2015 年 12 月 21 日 2016 年 06 月 16 日 是 本公司作为被担保方 无 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 无 （6）关联方资产转让、债务重组情况 无 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 19,688,229.69 16,133,252.00 （8）其他关联交易 单位： 元 1.新大牧业委托贷款 关联方 关联交易内容 委托贷款本金 委托贷款利息 新大牧业 委托贷款 50,000,000.00 1,750,000.00 2016年5月20日，本公司收回委托贷款本金5000万元，产生的利息也已结清。 2.收购武汉天种及福建一春股权 2016年11月21日，本公司与芜湖九派金新农产业股权投资基金（有限合伙）、临湘富华实业投资中心(普通合伙)、武 汉市长实养殖有限公司、宋蕾、李振桂、刘师利、陈建新、罗小锋、冯胜利、章红军、戴霞亮签订《股权转让协议》，根据 国众联出具的国众联评报字（2016）第3-053 号《资产评估报告》，评估基准日2016 年9 月30 日武汉天种100.00%股权的 评估价值为70,781.92 万元。交易双方以评估报告之评估结果为参考，经协商最终确定武汉天种100.00%股权的整体估值为 70,000.00 万元，对应47.7156%股权的整体作价为33,400.70 万元。 2016年7月，本公司之子公司深圳市金新农东进产业投资合伙企业（有限合伙）与福建一春农业发展有限公司股东余贞 祺先生签署了《股权转让协议》，东进基金以人民币8,700 万元收购余贞祺先生持有的福建一春60%的股权。 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 196 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 芜湖九派金新农产业股权投资基金（有限合伙） 397,557.12 19,877.86 其他应收款 余贞祺及南平市延顺置业有限公司款项 47,762,694.94 2,388,134.75 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 预收账款 清远佳和农牧有限公司 435.20 其他应付款 芜湖九派金新农产业股权投资基金（有限合伙） 26,433,147.48 其他应付款 南平市延平区文夏养殖场 2,251,021.83 其他应付款 福建一春生态农业科技园有限公司 86,800.00 其他应付款 余贞祺 17,400,000.00 其他应付款 深圳市考米网络科技有限公司 11,867.26 应付账款 深圳市考米网络科技有限公司 8,427.15 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 0.00 公司本期行权的各项权益工具总额 0.00 公司本期失效的各项权益工具总额 19,242,234.00 其他说明 2013 年 1 月 28 日，本公司 2013 年第一次临时股东大会，审议通过了《股票期权激励计划（草案修订稿）》、《股票 期权激励计划实施考核办法》、《关于提请股东大会授权董事会办理股票期权激励计划相关事宜的议案》。拟授予激励对象 1,400 万份股票期权（含预留股票期权 80 万份）。每份股票期权拥有在符合行权条件的前提下在可行权期内按照预先确定的 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 197 价格购买一股金新农 A 股股票的权利，对应的标的股票数量为 1,400 万股，占本激励计划签署日公司股本总额 14,100 万股 的 9.93%。其中首次授予 198 名激励对象股票期权 1,320 万份，所涉及的标的股票总数占本激励计划期权总量的 94.29%，行 权价为 11.62 元。预留股票期权 80 万份，所涉及的标的股票总数占本激励计划期权总量的 5.71%，预留股票期权的行权价 格在该部分股票期权授予时由董事会按照相关法律法规确定。 2013 年 2 月 5 日，公司第二届董事会第十九次（临时）会议审议通过了《关于调整股票期权激励计划激励对象名单及授予 数量的议案》、《关于公司股票期权激励计划所涉股票期权首次授予事项的议案》。确定本次激励计划的股票期权授予日为 2013 年 2 月 5 日（星期二）；公司第二届监事会第十四次（临时）会议对《股票期权激励计划首次授予激励对象名单（调 整后）》进行了核查并发表了核查意见。经调整，原激励对象人数由 198 人调整为 191 人。原股票期权授予数量由 1,400 万 份调整为 1,363 万份（包括预留股票期权 80 万份），其中首次授予股票期权由 1,320 万份调整为 1,283 万份。 2013 年 2 月 27 日，本公司完成了《深圳市金新农饲料股份有限公司股票期权激励计划（草案修订稿）》（以下简称“《股 票期权激励计划》”）所涉股票期权的首次授予登记工作，期权简称：金新 JLC1，期权代码：037612。行权价为 11.62 元， 授予日为 2013 年 2 月 5 日（星期二）。股票来源为本公司向激励对象定向发行本公司 A 股股票。 2013 年 8 月 15 日，公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于调整股票期权激励计划首次授予股票期权的授 予对象、期权数量和行权价格的议案》。经调整，公司股票期权激励计划首次授予股票期权的激励对象由原 191 人调整为 175 人，股票期权激励计划授予期权数量由原 1,283 万份（不含预留股票期权 80 万份）调整为 1,095 万份（不含预留股票 期权 80 万份），股票期权行权价格由原 11.62 元调整为 11.32 元。 2014 年 1 月 24 日，公司第二届董事会第二十七次（临时）会议审议通过了《关于取消授予预留股票期权的议案》，取 消授予预留的股票期权 80 万份。 2014 年 3 月 27 日，公司第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于对公司股票期权激励对象名单、期权数量进行 调整以及第一个行权期获授期权未达到行权条件予以注销的议案》，注销已授予的股票期权 390.2 万份，占公司股本总额的 2.77%，首次授予股票期权的激励对象由 175 人调整为 151 人，已授予的股票期权数量调整为 704.8 万份。 2014 年 10 月 28 日，公司第三届董事会第四次（临时）会议审议通过了《关于调整股票期权激励计划首次授予股票期权的 授予对象、期权数量和行权价格的议案》，公司股票期权激励计划首次授予股票期权的激励对象由原 151 人调整为 117 人， 公司股票期权数量由原 704.8 万份调整为 559.2 万份。 同时，又因公司实施 2013 年度及 2014 年半年度权益分派，股票期权 数量由 559.2 万份调整为 1230.24 万份，行权价格由原 11.32 元调整为 4.96 元。 2015 年 3 月 26 日，公司第三届董事会第八次（临时）会议审议通过了《关于对公司股票期权激励对象名单、期权数量 进行调整以及第二个行权期获授期权未达到行权条件予以注销的议案》，本次合计注销已授予的股票期权 323.40 万份，首 次授予股票期权的激励对象由 117 人调整为 113 人，已授予的股票期权数量调整为 906.84 万份。 2015 年 10 月 23 日，公司第三届董事会第四次（临时）会议审议通过了《关于调整股票期权激励计划激励对象名单、 期权数量和行权价格的议案》，公司股票期权激励计划首次授予股票期权的激励对象由原 113 人调整为 102 人，公司股票期 权数量由原 906.84 万份调整为 817.08 万份。同时，因公司实施 2014 年度权益分派，公司股票期权行权价格由 4.96 元调整 为 4.86 元。 2016 年 4 月 7 日，公司第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于对公司股票期权激励计划第三个行权期获授期权未 达到行权条件予以注销的议案》。公司股票期权激励计划首次授予股票期权第三个行权期获授期权未达到行权条件，根据公 司《股票期权激励计划》的规定，激励对象第三个行权期获授期权即获授总量的 30%共计 408.54 万份由公司注销。本次注 销后，公司股票期权激励计划已授予的股票期权数量相应调整为 408.54 万份。 2016 年 5 月 30 日，公司第三届董事会第二十一次（临时）会议审议通过了《关于调整股票期权激励计划行权价格的议案》， 因公司实施 2015 年度权益分派，公司股票期权激励计划行权价格相应由 4.86 元调整为 4.71 元。 根据公司《股票期权激励计划》的规定，公司激励计划在 2013-2016 连续 4 个会计年度中，分年度进行绩效考核并行权，每 个会计年度考核一次，以达到绩效考核目标作为激励对象的行权条件。本期未进行绩效考核并行权，无需将当期取得的激励 对象所提供的服务计入相关资产成本或当期费用并计入资本公积中的其他资本公积。 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 198 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 公司选择布莱克－斯科尔模型对授予的股票期权的公允价值进行 测算。 可行权权益工具数量的确定依据 根据最新统计的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息， 修正预计可行权的股票期权及限制性股票数量 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 0.00 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00 其他说明 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 本报告期未发生股份支付终止情况。 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 本公司于2016年3月15日召开的第三届董事会第十七次（临时）会议审议通过了《关于发起设立产业投资基金的议案》， 2016年7月，投资基金已完成相关注册登记手续，企业名称为深圳市金新农东进产业投资合伙企业（有限合伙）。 基金总规模为 50,000万元，第一期规模为28,000万元，本公司、东进农牧、新金农投资作为发起人，分别认缴出资人民 币4,890万元、2,100万元、10万元。 本公司作为产业投资资金的有限合伙人，本公司的子公司深圳市新金农投资有限公司作为普通合伙人。本公司于2016 年7月20日完成支付首期出资额3,143.52万元，尚有1,746.48万元待出资。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 （1）公司2016年4月7日召开的第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于为下游经销商、养殖场（户）提供担保额 度支持的议案》，同意给予下游经销商、养殖场（户）向银行申请的授信提供一定额度的连带责任保证担保，在需要进行担 保时，授权公司董事长作出决定并签署担保协议等文件。公司为下游经销商、养殖场（户）担保的总额不超过30,000.00万 元。具体方式拟为：经销商或养殖场（户）与公司签订一定额度的饲料产品采购合同，公司基于其历史信用记录和偿债能力 为其提供一定额度的担保，期限通常为一年。 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 199 截至 2016年12月31日，本公司负有担保责任的买方信贷担保余额为4,195.00万元。本公司因采用上述方式销售，实际 承担承诺义务的总金额为 0 万元，占期末本公司负有担保责任的买方信贷担保余额的 0%。 （2）2016年7月6日和8月15日，公司分别与交通银行股份有限公司湖南省分（支）行签订《担保合同》，担保总额为3,500.00 万元人民币的连带责任保证担保。 2016年6月27日，公司与中国工商银行股份有限公司长沙北站路支行签订《担保合同》，担保总额为1,500.00万元人民 币的连带责任保证担保。 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司本期向佳和股份已收取担保费137.73万元，本公司负有担保责任的保证余额为 5,000.00 万元，实际承担承诺义务的总金额为 0 万元，占期末本公司负有担保责任的最高额保证余额的 0%。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 无 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 57,126,415.80 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 为下游经销商、养殖场（户）提供担保额度： 公司2017年2月13日召开的第三届董事会第二十六次（临时）会议审议通过了《关于为下游经销商、养殖场（户）提供 担保额度支持的议案》，同意为部分片区经销商、养殖场（户）向银行的授信提供一定额度的连带责任保证担保。在需要进 行担保时，授权公司董事长作出决定并签署担保协议等文件。公司及控股子公司为下游经销商、养殖场（户）担保的总额不 超过50,000 万元。 具体方式拟为：经销商或养殖场（户）与公司签订一定额度的饲料产品采购合同，公司基于其历史信用记录和偿债能力 为其提供一定额度的担保，期限通常为一年。 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 200 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 无 （2）未来适用法 无 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 不适用 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 本公司的经营业务包括饲料的生产和销售、生猪养殖、电信计费、动保业务以及原料贸易等。本公司根据业务的性质以 及所提供的产品和服务分开组织和管理。本公司的每个经营分部是一个业务集团，提供面临不同于其他经营分部的风险并取 得不同于其他经营分部的报酬的产品和服务。 本集团的经营分部的分类与内容如下： A、饲料分部：经营饲料的生产和销售。 B、养殖服务：为生猪养殖和销售提供技术服务。 C、商贸分部：经营与饲料生产相关的原料贸易。 D、动保分部：经营动物保健品和兽药的生产和销售。 E、电信分部：经营电信运营商计费服务。 F、其他：除上述分部外经营业务。 管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 201 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 饲料 养殖 商贸 动保 电信 其他 分部间抵销 合计 对外营业收 入 2,356,511,02 4.04 70,680,055.6 7 169,859,259. 38 83,493,290.2 8 73,676,395.0 5 8,638,208.50 2,762,858,23 2.92 分部间交易 收入 417,397,582. 83 268,242,000. 37 801,712.81 2,206,603.78 2,811,153.19 691,459,052. 98 对外营业成 本 2,078,256,00 9.18 68,684,597.8 2 156,116,263. 65 41,177,005.6 6 39,308.18 3,039,719.12 2,347,312,90 3.61 分部间交易 成本 412,766,326. 69 268,242,000. 37 801,712.81 1,312,769.68 683,122,809. 55 利润总额 160,087,904. 69 9,682,526.80 3,320,875.24 15,802,039.3 4 44,902,055.4 7 -7,487,416.75 35,600,000.0 0 190,707,984. 79 资产总额 2,348,162,56 2.21 931,239,328. 25 40,312,930.3 5 98,491,789.7 1 223,861,647. 15 176,623,409. 00 410,675,651. 66 3,408,016,01 5.01 负债总额 1,398,392,82 4.57 176,899,012. 70 23,979,928.2 3 11,565,118.9 7 80,146,065.9 4 167,363,947. 36 406,230,075. 40 1,452,116,82 2.37 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 本公司作为经营租赁出租人，相关信息如下： 出租人 承租人 出租资产 出租日 到期日 收益方式 收益金额 惠州桑梓湖 佳和股份 猪场牲猪养殖生产经营业 务相关的经营性资产 2014-01-01 2018-12-31 固定收益+超额部 分固定比例 150万/年 2014年1月，惠州桑梓湖与湖南佳和农牧有限公司(后变更为佳和农牧股份有限公司)（以下简称佳和股份）签署了《管 理合作协议》。 通过《管理合作协议》，该等公司将经营性资产（主要包括存货、生产性生物资产、固定资产）交付给佳和股份（受托 方）经营，在经营期间受托方在授权范围内享有较高程度的经营自主权，且自负盈亏；经营性资产所有权属于该等公司，经 营性资产使用权及收益权归属于受托方，受托方按照固定金额或固定金额加超额部分固定比例在受托期内向该等公司支付费 用；受托经营到期后，受托方需要归还等值经营性资产交回该等公司；受托期限为5年（自2014年1月1日至2018年12月31日）。 （2）本公司作为经营租赁承租人，相关信息如下：（单位：元） 剩余租赁期 最低租赁付款额 1年以内（含1年） 16,724,955.70 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 202 1年以上2年以内（含2年） 25,996,510.00 3年以上 50,157,255.63 合 计 92,878,721.33 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 2,133,96 4.85 72.64% 473,896. 53 22.21% 1,660,068 .32 13,301, 647.18 96.10% 1,500,371 .33 11.28% 11,801,275. 85 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 803,889. 60 27.36% 803,889. 60 100.00% 539,304 .40 3.90% 539,304.4 0 100.00% 合计 2,937,85 4.45 100.00% 1,277,78 6.13 43.49% 1,660,068 .32 13,840, 951.58 100.00% 2,039,675 .73 14.74% 11,801,275. 85 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 104,119.16 5,205.96 5.00% 1 至 2 年 570,915.91 57,091.59 10.00% 2 至 3 年 1,240,849.41 310,212.35 25.00% 3 至 4 年 172,828.79 69,131.52 40.00% 4 至 5 年 21,660.78 8,664.31 40.00% 5 年以上 23,590.80 23,590.80 100.00% 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 203 合计 2,133,964.85 473,896.53 22.21% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-729,855.60 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 无 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 32,034.00 其中重要的应收账款核销情况： 无 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 截止 2016 年 12 月 31 日，按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 1,116,943.52 元，占应收账款期末余额 合计数的比例为 38.02%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 280,310.26 元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 204 例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 98,452,9 81.68 100.00% 791,025. 72 0.80% 97,661,95 5.96 50,466, 414.14 100.00% 2,937,343 .41 5.82% 47,529,070. 73 合计 98,452,9 81.68 100.00% 791,025. 72 0.80% 97,661,95 5.96 50,466, 414.14 100.00% 2,937,343 .41 5.82% 47,529,070. 73 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 6,136,350.66 306,389.53 5.00% 1 至 2 年 297,083.30 29,708.33 10.00% 2 至 3 年 499,609.02 124,902.26 25.00% 3 至 4 年 12,250.00 4,900.00 40.00% 4 至 5 年 11,124.00 4,449.60 40.00% 5 年以上 320,676.00 320,676.00 100.00% 合计 7,277,092.98 791,025.72 10.87% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-2,146,317.69 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 无 （3）本期实际核销的其他应收款情况 无 其中重要的其他应收款核销情况： 无 其他应收款核销说明： 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 205 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 对关联公司的应收款项 91,175,888.70 48,871,708.40 保证金 3,922,936.00 882,199.00 备用金借支 331,972.27 523,611.00 对非关联公司的应收款项 2,890,269.03 代垫款项 131,915.68 188,895.74 合计 98,452,981.68 50,466,414.14 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末 余额 安徽金新农生物饲料有限公司 关联公司的应收款项 23,099,952.36 1 年以内 23.46% 长春金新农饲料有限公司 关联公司的应收款项 17,220,575.10 1 年以内 17.49% 哈尔滨成农远大养殖有限公司 关联公司的应收款项 13,338,400.00 1-5 年 13.55% 沈阳成农饲料有限公司 关联公司的应收款项 10,320,010.85 1 年以内 10.48% 博罗县金新农农业开发有限公司 关联公司的应收款项 7,898,899.52 5 年以上 8.02% 合计 -- 71,877,837.83 -- 73.01% （6）涉及政府补助的应收款项 无 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,909,922,898.03 1,909,922,898.03 1,243,517,296.33 1,243,517,296.33 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 206 对联营、合营企 业投资 156,234,964.18 156,234,964.18 102,732,268.91 102,732,268.91 合计 2,066,157,862.21 2,066,157,862.21 1,346,249,565.24 1,346,249,565.24 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计 提减值 准备 减值准 备期末 余额 哈尔滨远大牧业有限公司 54,232,602.06 54,232,602.06 上海成农饲料有限公司 13,409,991.87 13,409,991.87 郑州成农生物饲料有限公司 3,218,040.98 3,218,040.98 沈阳成农饲料有限公司 29,561,304.06 29,561,304.06 哈尔滨金新农饲料有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 南昌金新农饲料有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 福建金新农饲料有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00 广东金新农饲料有限公司 152,634,909.48 152,634,909.48 长沙成农饲料有限公司 109,959,100.00 109,959,100.00 长春金新农饲料有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 始兴县优百特生态科技有限公司 69,514,800.00 69,514,800.00 惠州桑梓湖畜牧良种有限公司 8,641,710.00 8,641,710.00 深圳市前海成农投资发展有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 四川金新农饲料有限公司 6,844,973.21 6,844,973.21 安徽金新农生物饲料有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 深圳市前海易诚贸易有限公司 4,309,164.67 8,100,000.00 12,409,164.67 湖北金新农饲料有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 浙江成农饲料有限公司 27,000,000.00 27,000,000.00 深圳有极信息科技有限公司 1,000,000.00 4,000,000.00 5,000,000.00 洛阳金新农新大饲料有限公司 36,940,700.00 36,940,700.00 深圳市盈华讯方通信技术有限公司 524,800,000.00 524,800,000.00 武汉华扬动物药业有限责任公司 99,450,000.00 99,450,000.00 深圳市前海大易技术开发有限公司 20,000,000.00 6,000,000.00 14,000,000.00 武汉新跨越农牧服务有限公司 3,750,000.00 3,750,000.00 武汉天种畜牧有限责任公司 541,870,401.70 541,870,401.70 深圳市新金农投资有限公司 1,250,000.00 1,250,000.00 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 207 深圳市金知猪农牧有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 深圳市金新农东进产业投资合伙企 业（有限合伙） 31,435,200.00 31,435,200.00 铁力市金新农生态农牧有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 福建中农融信融资租赁有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 深汕特别合作区金新农生物育种科 技有限公司 19,000,000.00 19,000,000.00 合计 1,243,517,296.33 672,405,601.70 6,000,000.00 1,909,922,898.03 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 河南省新 大牧业股 份有限公 司 102,732,2 68.91 62,502,69 5.27 9,000,000 .00 156,234,9 64.18 小计 102,732,2 68.91 62,502,69 5.27 9,000,000 .00 156,234,9 64.18 合计 102,732,2 68.91 62,502,69 5.27 9,000,000 .00 156,234,9 64.18 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 473,024,911.47 395,708,187.86 670,107,053.59 573,323,185.84 其他业务 2,656,618.94 174,097.99 7,007,998.07 1,327,178.54 合计 475,681,530.41 395,882,285.85 677,115,051.66 574,650,364.38 其他说明： 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 208 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 88,150,000.00 30,400,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 76,542,050.17 13,041,433.58 处置长期股权投资产生的投资收益 -3,075,221.30 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 6,032,894.15 -843,020.12 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 9,577,400.00 1,237,500.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 1,727,848.50 理财产品 610,821.92 委托贷款利息收入 1,750,000.00 合计 183,780,192.82 41,371,514.08 6、其他十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -1,243,711.99 主要系福建一春和优百特处置生物资产，以及深 圳金新农和上海成农清理报废固定资产损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 5,958,171.56 主要系盈华讯方和深圳金新农等收到的政府补助 委托他人投资或管理资产的损益 1,838,182.66 主要系桑梓湖托管损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -5,518,485.87 主要系产能转移安置职工的支出 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 7,191,983.19 主要系出售可供出售金融资产黔昌畜牧产生的收 益和套期保值的公允价值变动损益及投资收益 对外委托贷款取得的损益 1,750,000.00 主要系新大牧业委托贷款利息收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,606,938.26 主要系深圳金新农捐赠支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 693,831.41 主要系盈华讯方非经常性业务所致 分步实施并购，按照公允价值重新计量确认的投资收益 18,125,857.47 主要系收购武汉天种分步实施，按照公允价值重 新计量前次投资账面价值确认的投资收益 会计估计变更影响 5,857,332.04 主要系坏账准备计提比例会计估计变更 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 209 减：所得税影响额 2,417,753.74 少数股东权益影响额 750,192.77 合计 28,878,275.70 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 9.96 0.42 0.42 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 8.15 0.34 0.34 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 深圳市金新农科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 210 第十二节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内，在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、以上备查文件的备置地点：公司证券部办公室。