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金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 金杯电工股份有限公司 Goldcup Electric Apparatus Co.,Ltd. 2012 年度报告 二○一三年三月 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 公司负责人吴学愚、主管会计工作负责人黄喜华及会计机构负责人(会计主管人员)钟华 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2012 年 12 月 31 日的公司总股本为基 数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.2 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增 股本。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注 意投资风险。 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 目 录 释 义 .................................................................................................................................................. 1 重大风险提示 ...................................................................................................................................... 2 第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 3 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 5 第四节 董事会报告 ............................................................................................................................ 7 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 26 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 35 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 41 第八节 公司治理 .............................................................................................................................. 52 第九节 内部控制 .............................................................................................................................. 59 第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 61 第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 163 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 1 释 义 释义项 指 释义内容 金杯电工/公司/本公司/上市公司 指 金杯电工股份有限公司 控股股东/能翔投资 指 深圳市能翔投资发展有限公司 实际控制人 指 吴学愚、孙文利夫妇 闽能投资 指 湖南闽能投资有限公司 金杯电缆 指 金杯电工衡阳电缆有限公司（原名湖南金杯电缆有限公司）， 公司全资子公司 金杯电器 指 湖南金杯电器有限公司，公司控股子公司 金杯科技 指 湖南金杯电工科技有限公司（原名湖南金杯模具有限公司）， 公司控股子公司 金杯能源 指 金杯能源科技股份有限公司，公司控股子公司 金杯置业 指 金杯电工湖南置业有限公司，公司全资子公司 安徽金杯 指 金杯能源科技安徽有限公司，公司孙公司 鑫富祥 指 湖南鑫富祥投资有限公司，公司全资子公司 新新线缆 指 湖南新新线缆有限公司,公司控股子公司 股东大会 指 金杯电工股份有限公司股东大会 董事会 指 金杯电工股份有限公司董事会 监事会 指 金杯电工股份有限公司监事会 《公司章程》 指 金杯电工股份有限公司现行公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 中国证券登记结算公司 指 中国证券登记结算有限公司深圳分公司 会计师/中审国际 指 中审国际会计师事务所有限公司 元/万元/亿元 指 人民币元/万元/亿元 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 2 重大风险提示 1、原材料价格波动风险 电线电缆行业有料重工轻的特点，主要原材料铜、铝价格占产品总成本比较超过 80%， 其价格大幅波动会对公司生产经营状况造成影响。公司已开展套期保值工作，尽量规避铜、 铝价格波动带来的不利影响。 2、市场竞争风险 国内大多数电线电缆企业主要生产中低压产品，导致中低压电线电缆产能过剩，市场竞 争激烈。尽管公司在中部地区尤其是在湖南省内拥有品牌、区域和规模等优势，产品具有中、 低、高压、超（特）高压的多样化结构，可有效降低风险，但因中低压电缆和电气装备用电 线产品销售占比较大，若不能随着市场需求及时优化产品结构、实现原有产品的改造升级， 公司将面临较大的市场竞争风险。 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 3 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 金杯电工 股票代码 002533 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 金杯电工股份有限公司 公司的中文简称 金杯电工 公司的外文名称（如有） Goldcup Electric Apparatus Co.,Ltd. 公司的法定代表人 吴学愚 注册地址 长沙市高新技术产业开发区东方红中路 580 号 注册地址的邮政编码 410205 办公地址 湖南长沙雨花区环保科技产业园新兴路 159 号 办公地址的邮政编码 410116 公司网址 www.glod- 电子信箱 Jbdg8888@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 黄喜华 邓绍坤 联系地址 湖南长沙雨花区环保科技产业园 新兴路 159 号 湖南长沙雨花区环保科技产业园 新兴路 159 号 电话 0731-88280604 0731-88280636 传真 0731-88280636 0731-88280636 电子信箱 xhhang2466@ Kunshao8326@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的 网址 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执 照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2004 年 05 月 24 日 长沙市高新技术产 业开发区 M6 组团 4300001005855 430104760747844 76074784-4 报告期末注册 2012 年 05 月 08 湖南省工商行政管 43000000001609 430104760747844 76074784-4 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 4 日 理局 7 公司上市以来主营业务的变化情 况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中审国际会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址 北京市海淀区阜石路 73 号裕惠大厦 G1202 签字会计师姓名 吴淳、盛浩娟 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 西部证券股份有限公司 陕西省西安市东新街 232 号信托大厦 16-17 楼 刘力军、张武 2010 年 12 月 31 日-2012 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2012 年 2011 年 本年比上年增减 (%) 2010 年 营业收入（元） 2,577,559,758.33 2,514,490,727.49 2.51% 1,929,769,319.95 归属于上市公司股东的净利 润（元） 116,310,215.54 116,059,430.08 0.22% 113,755,866.16 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润（元） 107,045,909.57 101,210,960.81 5.77% 106,424,399.77 经营活动产生的现金流量净 额（元） 228,234,819.38 -498,846,187.90 145.75% -53,424,235.90 基本每股收益（元/股） 0.346 0.345 0.29% 0.452 稀释每股收益（元/股） 0.346 0.345 0.29% 0.452 净资产收益率（%） 6.8% 6.96% -0.16% 20.65% 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增 减(%) 2010 年末 总资产（元） 2,407,830,220.52 2,202,198,994.82 9.34% 2,329,326,012.93 归属于上市公司股东的净资 产（归属于上市公司股东的 所有者权益）（元） 1,769,242,189.42 1,659,620,941.93 6.61% 1,687,635,131.29 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 116,310,215.54 116,059,430.08 1,769,242,189.42 1,659,620,941.93 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 6 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 116,310,215.54 116,059,430.08 1,769,242,189.42 1,659,620,941.93 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提 资产减值准备的冲销部分） -92,602.81 -111,309.01 -254,079.78 计入当期损益的政府补助（与企业 业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外） 11,533,190.93 15,601,500.00 8,270,368.67 除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允 价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 216,167.95 1,777,089.10 324,599.60 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 245,707.27 417,447.41 308,331.68 所得税影响额 1,924,381.61 2,705,398.40 1,297,383.02 少数股东权益影响额（税后） 713,775.76 130,859.83 20,370.76 合计 9,264,305.97 14,848,469.27 7,331,466.39 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义 界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非 经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 7 第四节 董事会报告 一、概述 2012 年，面对低迷的国内外经济环境和电线电缆行业的激烈竞争局面，公司紧紧围绕董 事会确定的经营思路和总体经营目标，及时调整经营策略，利用公司技术、采购、生产、管 理等经验及优势，努力克服了原材料价格波动等不利影响，大力开拓市场，加强内部精细化 管理，深入挖掘经营潜力，全面推进各方面工作，实现了平稳发展。 报告期内，经公司管理层及员工的共同努力，公司整体经营情况良好，实现营业总收入 257,755.98 万元，同比增长 2.51%；实现利润总额 13,530.34 万元，同比减少 6.45%；实现归 属于上市公司股东的净利润 11,631.02 万元，同比增长 0.22%。总体而言，2012 年度公司经营 规模和盈利能力维持了稳定发展的态势。 报告期内，公司完成的重点工作如下： 1、有序推动重点项目，产量连创历史新高。 报告期内，公司围绕整体发展战略，有条不紊地推进了核电电缆项目、铝合金电缆项目、 辐照中心项目、电线扩产项目、新新线缆基本建设等各项计划。通过扩能技改，公司提升了 生产能力及制造工艺水平，进一步完善产品结构，能够更好地适应和满足市场需求。报告期 内，公司导线事业部完成年产值 2.83 亿元，同比增长 52.63%；金杯电缆共完成 52.8 万公里 电线销售，创历史新高。 2、大力开展技术创新，巩固核心竞争优势。 公司继续发挥技术优势，加大新产品研发力度，致力于开发领先的电线电缆产品及新型 技术。 报告期内，公司新增授权发明专利 1 项和实用新型专利 7 项，新增受理发明专利 5 项和 实用新型专利 4 项；金杯电缆新增授权发明专利 2 项和实用新型专利 8 项，新增受理发明专 利 3 项。截至报告期，公司及金杯电缆共拥有授权专利 55 项，并均已获得“国家火炬计划重 点高新技术企业”证书。 报告期内，特种橡套电缆基地的 CO2一体化焊枪专用软电缆、额定电压 450/750V 及以下 高强度耐曲绕升降机专用电缆和金杯电缆的环保型大长度柔性阳极、额定电压 0.6/1kV 铝合 金导体交联聚乙烯绝缘电力电缆、额定电压 35 kV 及以下轨道交通用电力电缆、电气化铁道 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 8 27.5kV 单相铜芯交联聚乙烯绝缘电缆、额定电压 1kV 及以下 OPLC 光纤复合低压电力电缆顺 利通过省级鉴定。同时，公司还参与起草了《额定电压 0.6/1kV 铝合金导体交联聚乙烯绝缘 电缆》、《风电电机用绕组线》等国家能源行业两项标准，为行业发展做出了贡献。 3、围绕公司核心业务，实施品牌提升战略。 报告期内，公司加大了广告投放力度，开展全方位、立体式、针对性的广告宣传，增加 了消费者的信赖度，提升“金杯”品牌价值。11 月，公司举行金杯电缆 60 周年庆典暨“核电电 缆项目”主厂房落成典礼活动，并为 40 多名大客户组织了大型座谈会。 报告期内，公司荣获“湖南省机械行业质量效益十佳企业”、“2012 年优秀企业公民奖”等 称号，并再次入选“湖南省 100 强企业”。公司及金杯电缆均获得“AA 类工业企业产品质量分 类监管企业”称号。 4、积极开拓市场，营销取得新突破。 报告期内，公司首次赴南非参加了境外展会并签订海外订单超 2000 万元，并在印度及越 南参与投标，预示着进军国际市场的良好前景。公司狠抓重大项目开发，顺利中标长沙市轨 道交通二号线一期工程项目供电和牵引系统所需电缆，合同总金额达 1.11 亿元，为公司继续 抢占国内城市轨道交通项目积累了经验和基础。金杯电缆共计新增经销商 62 家，其中省外新 增 25 家，提前为产能扩张增加销售网络覆盖密度。 报告期内，金杯电缆中标湖北省电力公司的两个采购项目，中标金额 1.18 亿元。除电力 系统采购外，公司重点关注部分大型建设项目，例如部分上市公司新建或扩建项目、某厂搬 迁计划等。特种电缆方面，公司加强对配套产品的项目跟踪力度，升降机电缆、矿用电缆、 风能电缆、起重机电缆等产品已逐步开始试用并供货， 5、深挖经营潜力，提升管理水平。 面对错综复杂的经营环境，公司积极开展管理创新工作，从建立有效的管理制度、科学 决策体系及风险防范体系入手，明确工作职责，强化绩效考核机制，不断提升组织管理的精 细化程度。报告期内，公司开展生产车间技能比武竞赛、财务专项工作检查、管理人员“下基 层服务一线”等系列活动，并邀请多位专家分别对生产、技术及管理人员开展不同主题的专项 培训，在全体员工中强化生产管理、成本管理、库存管理等观念，为公司的稳步发展做出了 重要贡献。 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 9 二、主营业务分析 1、概述 2012 年，公司在铜、铝杆采购均价分别下降 12.16%、7.55%的情况下实现营业收入 257,755.98 万元，增长 2.51%；实现归属于母公司净利润 11,631.02 万元，增长 0.22%；发生 销售费用 9,383.28 万元，较上年增长 40.84%，主要是市场拓展力度的增大，加强了国际市场 开拓和省外直营店的设立所致；发生管理费用 8,805.85 万元，较上年增长 10.76%，主要是职 工薪酬、折旧和摊销费、研究开发费增加所致。 经营活动产生的现金流量净额 22,823.48 万元，主要原因：一方面是加强了应收账款管理， 销售货款回笼速度上升，另一方面采取票据及应付账款融资所致；投资活动产生的现金流量 净额-7,321.12 万元，主要是支付工程及购置资产款；筹资活动产生的现金流量净额-10,253.48 万元，主要是收到子公司少数股东投资款 9,240 万元，偿还债务 14,712 万元，支付股利及利 息 2,903.25 万元，支付融资租赁设备款等 1,878.24 万元。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司坚持以“金杯”牌电线电缆、电磁线为立足点，走“专业化、规模化、特色 化”道路，通过不断“技术创新、营销创新、管理创新”提升公司核心竞争力的发展战略；坚持 确保已有业务稳步增长的情况下，实现利润稳步增长的经营目标。 报告期内，实现营业总收入 257,755.98 万元，同比增长 2.51%；实现归属于上市公司股 东的净利润 11,631.02 万元，同比增长 0.22%，经营规模和盈利能力维持了稳定发展的态势。 报告期内，按照年初制定的经营计划，在项目建设、市场推广、技术创新、人力资源管 理体系建设、成本控制等方面均取得了一定的成绩。总体而言，公司整体经营情况良好，计 划执行情况良好，呈现持续稳定增长态势。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 10 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%） 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 公司重大的在手订单情况 √ 适用 □ 不适用 公司于 2012 年 10 月 31 日公告，在长沙市轨道交通 2 号线一期工程 AC35kV、AC110kV 电力电缆及相关服务采购项目招标中中标，中标金额分别为 46,122,415.70 元、36,111,131.80 元，合计 82,233,547.50 元。上述订单近期已经签署了正式合同，合同金额分别为人民币 35,782,451.25 元、45,701,065.24 元，合计 81,483,516.49 元。 公司于 2012 年 11 月 29 日公告，全资子公司金杯电缆在湖北省电力公司招标的 2013 年农 网及城市配网建设与改造工程第一批设备材料协议库存采购、2013 年住宅供电配套工程第一 批设备材料协议库存采购两个项目中中标，中标总金额为 117,917,827.03 元。 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 545,155,941.68 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 21.15% 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 第一名 205,852,972.59 7.99% 2 第二名 131,204,506.74 5.09% 3 第三名 100,321,579.34 3.89% 4 第四名 59,480,493.71 2.31% 5 第五名 48,296,389.30 1.87% 合计 —— 545,155,941.68 21.15% 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 11 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 2012 年 2011 年 同比增减(%) 金额 占营业成本 比重（%） 金额 占营业成本 比重（%） 电线电缆行业 2,273,896,159.10 100% 2,228,404,273.07 100% 2.04% 产品分类 单位：元 产品分类 2012 年 2011 年 同比增减 (%) 金额 占营业成本比 重（%） 金额 占营业成本 比重（%） 电气装备用电线 772,850,044.02 33.99% 663,030,941.10 29.75% 16.56% 电力电缆 320,079,201.51 14.08% 374,292,162.79 16.8% -14.48% 特种电线电缆 241,648,498.07 10.63% 259,796,363.89 11.66% -6.99% 电磁线 780,532,081.65 34.33% 827,680,202.46 37.14% -5.7% 裸导线 155,892,756.25 6.86% 101,619,914.25 4.56% 53.41% 电器开关 2,317,848.31 0.1% 1,256,031.08 0.06% 84.54% 模具 575,729.29 0.03% 728,657.50 0.03% -20.99% 合计 2,273,896,159.10 100% 2,228,404,273.07 100% 2.04% 说明 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 1,907,804,399.30 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比 例（%） 84.15% 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 第一名 1,144,366,753.70 50.47% 2 第二名 552,887,213.62 24.39% 3 第三名 132,960,833.09 5.86% 4 第四名 40,850,660.55 1.8% 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 12 5 第五名 36,738,938.34 1.62% 合计 —— 1,907,804,399.30 84.15% 4、费用 1、销售费用年末数比年初数增长 40.84%，主要系本期公司销售规模扩大、销售资源配 置不断完善、广告投入增加，相关运输包装费、销售服务费、广告宣传费、职工薪酬等随之 增加，其中运输包装费增加 860.57 万元、销售服务费增加 431.05 万元，职工薪酬增加 399.79 万元。 2、资产减值损失较上期下降 63.94%，主要是公司本期加强对应收账款和存货的管理， 一方面账期长久的应收款余额减少，计提的坏账损失减少 19.82 万元；另一方面积压存货得 到有效利用和实现对外销售，计提的存货跌价损失减少 538.72 万元。 3、公允价值变动损益增加 25.77 万元，主要系公司 2011 年铜铝期货套期保值浮动亏损在 2012 年内平仓转回。 4、投资收益较上期下降 87.84%，主要系本期公司期货套期保值业务有效性测试后确认 为投资收益的金额较上期减少。 5、研发支出 公司 2012 年、2011 年、2010 年分别投入研发支出 8228.78 万元、7591.89 万元、6493.91 万元，占三年内部抵消后合并主营业务收入比分别为 3.21%、3.04%、3.37%，占三年净资产 比分别为 4.65%、4.57%、3.85%。 6、现金流 单位：元 项 目 2012 年 2011 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 2,816,355,214.54 2,358,480,753.71 19.41% 经营活动现金流出小计 2,588,120,395.16 2,857,326,941.61 -9.42% 经营活动产生的现金流量净额 228,234,819.38 -498,846,187.90 145.75% 投资活动现金流入小计 216,167.95 1,792,189.10 -87.94% 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 13 投资活动现金流出小计 73,427,376.03 87,223,777.42 -15.82% 投资活动产生的现金流量净额 -73,211,208.08 -85,431,588.32 14.3% 筹资活动现金流入小计 92,400,000.00 207,720,000.00 -55.52% 筹资活动现金流出小计 194,934,805.89 217,531,490.43 -10.39% 筹资活动产生的现金流量净额 -102,534,805.89 -9,811,490.43 -945.05% 现金及现金等价物净增加额 52,488,806.82 -594,094,234.81 108.84% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额 22,823.48 万元，一方面系公司本期加强应收账款管理， 销售货款回笼速度有所上升，销售商品、提供劳务收到的现金增加 45,031.59 万元，另一方面 本期购买商品、接受劳务支付的现金减少 28,184.38 万元，系本期采取票据及应付账款融资， 公司开立银行承兑汇票结算货款，年底应付票据余额较年初增加 3,753.00 万元，年末应付账 款余额较年初增加 9,243.39 万元。 2、筹资活动产生的现金流量净额-10,253.48 万元，下降 9.45 倍，一方面系本期收到的投 资款增加 4,180 万元，另一方面本期偿还借款增加 14,224 万元。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期，公司实现净利润 11,527.02 万元，经营活动产生的现金净流量为 22,823.48 万元， 一方面系公司本期加强应收账款管理，销售货款回笼速度上升，另一方面公司本期采取票据 及应付账款融资，开立银行承兑汇票结算货款，年底应付票据余额为 5,153 万元，应付账款 余额为 19,468.68 万元。 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上 年同期增减 （%） 营业成本比上 年同期增减 （%） 毛利率比 上年同期 增减（%） 分行业 电线电缆行业 2,567,368,295.44 2,273,896,159.10 11.43% 2.77% 2.04% 0.63% 分产品 电气装备用电线 875,597,044.58 772,850,044.02 11.73% 16.81% 16.56% 0.18% 电力电缆 381,255,759.91 320,079,201.51 16.05% -12.01% -14.48% 2.43% 特种电线电缆 289,559,948.40 241,648,498.07 16.55% -3.31% -6.99% 3.3% 裸导线 175,408,301.18 155,892,756.25 11.13% 54.42% 53.41% 0.59% 电磁线 841,313,960.22 780,532,081.65 7.22% -6.42% -5.7% -0.71% 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 14 电器开关 3,396,651.75 2,317,848.31 31.76% 44.02% 84.54% -14.98% 模具 836,629.40 575,729.29 31.18% -10.58% -20.99% 9.06% 分地区 湖南省内 1,715,705,325.40 1,515,250,085.50 11.68% 11.22% 11.35% -0.11% 湖南省外 851,662,970.04 758,646,073.60 10.92% -10.87% -12.56% 1.71% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径 调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2012 年末 2011 年末 比重增 减（%） 重大变动说明 金额 占总资产 比例（%） 金额 占总资产 比例（%） 货币资金 659,828,445.18 27.4% 607,112,832. 14 27.57% -0.17% 应收账款 462,390,434.12 19.2% 437,104,648. 41 19.85% -0.65% 存货 388,716,812.78 16.14% 331,878,416. 64 15.07% 1.07% 投资性房地产 0% 0% 0% 长期股权投资 0% 0% 0% 固定资产 299,284,887.91 12.43% 287,087,433. 36 13.04% -0.61% 在建工程 163,943,787.48 6.81% 91,791,186.1 9 4.17% 2.64% 主要系子公司衡阳电缆核 电项目及新新线缆风电项 目本期投入增加 无形资产 148,849,053.93 6.18% 111,070,326. 18 5.04% 1.14% 应收票据 156,960,349.14 6.52% 238,755,535. 66 10.84% -4.32% 主要系到期托收及背书转 让部分承兑汇票所致 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2012 年 2011 年 比重增 减（%） 重大变动说明 金额 占总资产 比例（%） 金额 占总资产 比例（%） 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 15 短期借款 147,120,00 0.00 6.68% -6.68% 主要系本期为了降低财务 成本，偿还了 14,712.00 万 元银行借款 长期借款 0% 0% 应付账款 194,686,78 1.34 8.09% 102,252,86 6.01 4.64% 3.45% 主要系本期应付材料采购 款增加所致 预收账款 124,422,88 3.96 5.17% 123,868,02 4.20 5.62% -0.45% 其他非流动 负债 60,038,484 .00 2.49% 32,177,400 .00 1.46% 1.03% 3、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计提 的减值 本期购 买金额 本期出 售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产（不 含衍生金融资产） 0.00 0.00 上述合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、核心竞争力分析 多年以来，公司专注于电线电缆产品的研发、生产和销售，在激烈的行业竞争中，已经 在品牌、产品、技术创新、客户积累等方面形成了一定的竞争优势，综合竞争力位居国内同 行业前列。公司主要核心竞争力包括： 1、品牌及产品质量优势 公司拥有的“金杯 GOLD CUP 及图”是“湖南省著名商标”和“中国驰名商标”，“金杯”牌产 品曾获得国家银质奖、“湖南省名牌产品”等荣誉。公司视产品质量为生命线，严格坚持高水 平的质量标准，产品性能得到客户的广泛认同。难以复制的品牌效应和产品美誉，共同为公 司的市场开拓和长远发展奠定了坚实基础。 2、技术创新能力 公司坚持以客户和市场需求为导向，持续开展技术创新工作，已经拥有业内领先的产品 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 16 研发能力和一批高素质的技术科研人才，并多次参与电线电缆领域国家标准的制定。 近年来，公司投入大量资金建设“湖南省电线电缆工程技术研究中心”、“湖南省企业技术 中心”、“机械工业职业技能鉴定电线电缆分中心湖南鉴定站”、“湖南省电线电缆检测中心”等 技术研发及创新平台，科研创新平台及团队建设基本到位。 公司与上海电缆研究所、国防科技大学、中南大学、南华大学等科研院所建立了长期战 略合作关系，其中与国防科大合作的“倍容量碳纤维复合材料芯铝绞线项目”列入国家 863 科 研计划；与南华大学合作的“核电站用 K1、K2、K3 类电缆项目”列入 2011 年国家火炬计划； 与中南大学合作开发的“高强高导耐热铝合金及导线制备项目”列入湖南省重大专项。 公司及金杯电缆均被评为 “国家火炬计划重点高新技术企业”，截至报告期已拥有 55 项 专利技术，其中发明专利 6 项。 3、高端稳定的客户群体 公司已积累了一批大型输变电设备企业和国家电网等为主体的客户群体。在电磁线领域， 公司是 ABB 集团、特变电工、天威保变、云南变压器等大型企业的供应商；在电力电缆、裸 导线领域，公司已成为国家电网公司、各地电力系统的主要供应商。 4、管理优势 公司自创立至今，核心管理团队秉承“严谨务实、规范守信、追求卓越”的价值理念，保 持对行业的前瞻性，使公司在业内具备了较强的竞争优势。公司及金杯电缆均顺利通过了 ISO9001、ISO14001 和 OHSAS18001 的认证，以先进的管理理念与方法不断提升内部管理水 平。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 3、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 110,552 报告期投入募集资金总额 20,233.75 已累计投入募集资金总额 84,647.53 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 17 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1803 号文件核准，本公司向社会公众公开发行人民币普 通股 3,500 万股，每股发行价为人民币 33.80 元，募集资金总额为 118,300 万元，扣除发行费用总额 7,748 万元后，募集资金净额为 110,552 万元。上述募集资金到位情况已经中审国际会计师事务所有限公司审验， 并出具了中审国际验字[2010]第 01020113 号《验资报告》。根据公司《招股说明书》中披露的募集资金用 途，公司首次公开发行股票募集资金将用于风力发电及机车车辆用特种橡套电缆新建项目、500kV 及以 上超高压变压器及电抗器等输变电装备专用电磁线扩改项目，项目计划使用募集资金为 28,623.37 万元， 超募资金为 81,928.63 万元。公司上述募集资金全部存放于募集资金专户管理。截至 2012 年 12 月 31 日， 募集资金余额为人民币 268,739,133.40 元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费的净额），全部 存放于募集资金专户。 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度 (%)(3) ＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 风力发电及机车车 辆用特种橡套电缆 新建项目 否 15,853. 37 15,853. 37 16,262. 82 102.58 % 2012 年 02 月 28 日 -1,328.3 6 否 否 500KV 及以上超高 压变压器及电抗器 等输变电装备专用 电磁线扩改项目 否 12,770 12,770 11,693. 15 91.57% 2011 年 12 月 31 日 2,655 是 否 承诺投资项目小计 -- 28,623. 37 28,623. 37 27,955. 97 -- -- 1,326.6 4 -- -- 超募资金投向 增加《风力发电及 机车车辆用特种橡 套电缆新建项目》 投资规模* 否 12,448. 46 12,448. 46 2,973.7 5 10,491. 56 84.28% 2012 年 02 月 28 日 0 否 设立湖南新新线缆 有限公司 否 16,200 16,200 10,260 16,200 100% 2012 年 08 月 31 日 54.56 否 否 增资金杯电工衡阳 电缆有限公司 25,000 25,000 7,000 7,000 28% 归还银行贷款（如 有） -- 14,000 14,000 14,000 100% -- -- -- -- 补充流动资金（如 -- 10,000 10,000 9,000 90% -- -- -- -- 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 18 有） 超募资金投向小计 -- 77,648. 46 77,648. 46 20,233. 75 56,691. 56 -- -- 54.56 -- -- 合计 -- 106,271 .83 106,271 .83 20,233. 75 84,647. 53 -- -- 1,381.2 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 1、风力发电及机车车辆用特种橡套电缆新建项目已于 2011 年 12 月建成投入使用， 2012 年度实现净利润-1,328.36 万元。未达到预期收益的主要原因是 2012 年为项目投 产第一年，市场培育、设备磨合均需要一个过程，暂时未达到达产期预期效益。2、 湖南新新线缆有限公司本年度实现净利润 54.56 万元，未达到预期收益的原因主要是 一方面是今年受国家宏观调控政策的影响，风电行业整体波动，需求下降及加工费下 调；另一方面是公司对新新线缆的最后一期增资已于 2012 年 8 月完成，但项目建设 的全面投产预计在 2014 年 3 月，到 2012 年底止新的生产基地尚在建设中。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 无 超募资金的金额、 用途及使用进展情 况 适用 公司本次超募资金净额为 81,928.63 万元。超募资金使用情况如下：1、2011 年 1 月 25 日，经公司第三届董事会第四次会议审议通过，公司使用 14,000 万元超募资金偿 还银行贷款；2、2011 年 1 月 25 日，经公司第三届董事会第四次会议审议通过，公司 决定使用超募资金 16,200 万元与湘电集团合资设立湖南新新线缆有限公司，其中 11,700 万元由本公司直接出资，4,500 万元由本公司向本公司全资子公司湖南鑫富祥 投资有限公司增资后由鑫富祥进行出资。2011 年度，公司已使用超募资金 5,940 万元 完成了新新线缆公司第一、二期出资；2012 年度，本公司使用超募资金 10,260 万元 完成了新新线缆第三、四期出资，合计已投入 16,200 万元。3、2011 年 3 月 23 日， 经公司第三届董事会第五次会议审议通过，公司决定使用超募资金 12,448.46 万元增 加“风力发电及机车车辆用特种橡套电缆新建项目”投资规模，该议案已经 2011 年 4 月 14 日公司召开的 2010 年度股东大会审议通过。2011 年度该项目投入超募资金 7,517.80 万元，2012 年度该项目投入超募资金 2,973.75 万元，合计投入超募资金 10,491.56 万元。该项目累计投入募集资金 26,754.38 万元。4、2011 年 9 月 13 日，经 公司第三届董事会第七次临时会议审议通过，同意公司使用超募资金 10,000 万元用于 永久性补充流动资金。公司实际使用 9,000 万元。5、2011 年 12 月 14 日，经公司 2011 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金 25,000 万元增资全资子公司 金杯电工衡阳电缆有限公司用于投资核电电缆项目，由公司根据项目进度分期进行。 2012 年度已使用超募资金 7,000 万元增资金杯电工衡阳电缆有限公司。 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 公司已在招股说明书中披露了募集资金投入及进展情况，募集资金到位后将用募集资 金置换预先已投入的自筹资金，截止 2010 年 9 月 30 日，公司已对募集资金项目“500kV 及以上超高压变压器及电抗器等输变电装备专用电磁线扩改项目”投入固定资产建设 资金 5,690.94 万元，配套流动资金 4,000 万元，合计建设资金 9,690.94 万元；已对募 集资金项目“风力发电及机车车辆用特种橡套电缆新建项目”投入固定资产建设资金 16,262.82 万元，合计 25,953.76 万元。2011 年 1 月 5 日，经公司第三届董事会第三次 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 19 临时会议审议通过，公司以募集资金置换上述已预先投入募投项目的自筹资金。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 不适用 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 适用 “500KV 及以上超高压变压器及电抗器等输变电装备专用电磁线扩改项目”预计使用 募集资金投入 12,770.00 万元，实际投入 11,693.15 万元，结余 1,076.85 万元。结余原 因系该项目的土建工程投资和设备投资均比计划数有所减少。 尚未使用的募集资 金用途及去向 截止 2012 年 12 月 31 日，本公司所有尚未使用的募集资金均存储于四个银行的募集 资金专项账户，合计为 268,739,133.40 元，其中以定期存单存放 266,330,000.00 元、 以活期存款存放 2,409,133.40 元。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无 （3）募集资金变更项目情况 单位：万元 变更后的 项目 对应的原 承诺项目 变更后项 目拟投入 募集资金 总额(1) 本报告期 实际投入 金额 截至期末 实际累计 投入金额 (2) 截至期末 投资进度 (%)(3)=(2 )/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 变更后的 项目可行 性是否发 生重大变 化 合计 -- 0 0 0 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披 露情况说明(分具体项目) 不适应 4、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服 务 注册资本 总资产 （元） 净资产 （元） 营业收入 (元) 营业利 润(元) 净利润 （元） 金杯电工 衡阳电缆 有限公司 子公司 制造业 电线、电缆的制 造、销售 220,000,0 00.00 849,309,7 72.31 554,409,8 18.77 1,398,671 ,766.99 98,127,3 35.29 88,524,387. 52 湖南新新 线缆有限 公司 子公司 制造业 电线、电缆的制 造、销售 300,000,0 00.00 355,064,3 51.60 310,487,6 23.99 1,169,788 ,216.22 -1,052,5 32.89 545,592.81 湖南金杯 电器有限 公司 子公司 制造业 开关、建筑用电 器生产、销售； 电线电缆的销 售 4,000,000 .00 4,842,924 .46 3,443,655 .22 5,680,051 .77 -5,539.2 6 -2,773.46 湖南金杯 子公司 制造业 模具、电线电缆 2,000,000 2,394,039 1,501,744 1,597,617 -378,600 -378,193.82 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 20 电工科技 有限公司 附件的生产销 售等 .00 .18 .49 .75 .76 金杯能源 科技股份 有限公司 子公司 制造业 石油化工技术、 石油开采设备 等技术开发转 让 100,000,0 00.00 44,752,34 6.09 44,573,04 2.55 -918,795 .06 -918,795.06 湖南鑫富 祥投资有 限公司 子公司 对外投资 投资业务、投资 咨询、商务信息 咨询服务等 46,000,00 0.00 45,967,91 3.39 45,967,91 3.39 -25,067. 39 -25,067.39 金杯电工 湖南置业 有限公司 子公司 房产开发 房地产开发、经 营 10,000,00 0.00 10,135,78 5.61 10,102,29 0.60 133,980. 05 100,485.04 金杯能源 科技安徽 有限公司 制造业 电线电缆材料 及成品、输变电 产品的生产销 售等 31,462,00 0.00 38,866,89 2.61 28,023,05 1.55 33,693,14 9.87 -3,754,4 02.39 -3,539,920. 26 主要子公司、参股公司情况说明 本期控股子公司新新线缆实现净利润 54.56 万元，较上年减少 936.64 万元，归属于本公 司股东享有损益较上年减少 505.79 万元；未达到预期收益的原因主要是一方面是今年受国家 宏观调控政策的影响，风电行业整体波动，需求下降及加工费下调；另一方面是公司对新新 线缆的最后一期增资已于 2012 年 8 月完成，但项目建设的全面投产预计在 2014 年 3 月，到 2012 年底止新的生产基地尚在建设中。 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公 司目的 报告期内取得和处置子公 司方式 对整体生产和业绩的影响 金杯能源科技股份有限公 司 新设 金杯电工湖北有限公司 注销 5、非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 投资总额 本年度投入金额 截至期末累计实 际投入金额 项目进度 项目收益情况 合计 0 0 0 -- -- 非募集资金投资的重大项目情况说明 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 21 七、公司控制的特殊目的主体情况 不适应 八、公司未来发展的展望 1、行业竞争格局和发展趋势 （1）市场需求驱动下，电线电缆行业仍将快速发展。 电线电缆行业是我国经济建设重要的配套产业，产品种类繁多，应用范围十分广泛。“十 一五”期间，国内电线电缆行业销售产值增长显著，我国在 2011 年超越美国跃居世界第一电 线电缆生产大国。 在国内新型城镇化建设速度加快的形势下，各类电线电缆作为必不可少的配套产品，总 体市场需求仍将保持稳定的增长速度，拥有非常广阔的市场潜力。现在是我国构建综合交通 运输体系的关键时期，国内电气化交通建设的提速将带动机车电缆、照明电缆等特种产品的 需求增长。“十二五”期间，国家电网将进入建设高峰期，全面发展智能电网、发电装机容量 增长、城乡电网改造等电力投资将会直接增加对特高压导线、电磁线等产品的采购，从而继 续推动电线电缆行业的持续增长。 发电装机方面：国家电网公司公布，截至 2012 年底，我国发电装机容量达到 114491 万 千瓦，预计 2020 年我国电力装机将达到 18 亿千瓦左右，预计 2030 年将达到 25-28 亿千瓦。 交通建设方面：2012 年发布的《“十二五”综合交通运输体系规划》指出，“十二五”时期， 将基本建成国家快速铁路网，营业里程达 4 万公里以上，2015 年电气化率将达到 60%，城市 轨道交通营运里程将达到 3000 公里。 （2）行业竞争加剧，软实力取胜。 一直以来，国内电线电缆行业存在着行业集中度低、产能严重过剩、恶性竞争、利润率 过低等问题。2012 年，由于国内外经济增速放缓、投资结构调整等原因，国内电线电缆企业 普遍遭遇了一定的经营困难，进一步暴露出了行业大而不强等问题。 与国外知名电线电缆制造商如意大利普睿司曼、法国耐克森、美国通用电缆、日本住友 电工和古河电工等相比，国内绝大多数电线电缆企业在产品档次、科研能力、市场创新、管 理制度等方面仍有着巨大差距。结合国外经验，可以看到，国内电线电缆行业将会逐步走上 重视产品质量、差异化竞争、强化自主技术创新能力、建立现代化生产经营管理的发展道路。 公司凭借多年积累的技术研发优势、品牌优势等核心竞争力，在新产品开发与推广、质 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 22 量管理、大客户营销上处于优势地位。未来，公司将继续凭借和巩固先发优势，持续开发和 维护稳定优质的客户资源，丰富产品结构，提升生产规模，逐步提高市场占有率。 2、发展战略 公司将围绕“百亿金杯，百年金杯”的发展目标，紧扣市场开拓、技术创新等多项重点工 作，把握新一轮发展中的机遇，提升公司在电线电缆行业内的竞争优势和市场地位。 3、经营计划 面对行业发展的新趋势和竞争日益加剧带来的挑战，公司将认真分析国内外经济形势， 积极研究产业政策，把握发展机遇。围绕“百亿金杯，百年金杯”发展战略目标，加强市场和 风险管理、项目和队伍建设工作，大力推进技术创新、管理创新、营销模式创新、文化创新， 保持公司平稳、健康发展。 1、持续深入推进项目建设，构筑多元化优势 2013 年，公司将以市场为导向，以质量为根本，以管理求效益，继续推进重点项目工程。 一方面着力推进在手项目的建设工作，及时跟进工程项目建设，掌握项目最新进展情况，督 促相关人员抓紧落实；另一方面以新型城镇化建设为契机，不断优化公司产品结构，努力通 过多种渠道、多途径地拓展新项目，增强公司发展后劲，赢得发展主动权。 2、未雨绸缪，有的放矢，拓展市场新边界 2013 年，公司将及时调整经营策略，改善现有的产品结构和产业布局，推进产业结构优 化升级。借助新型城镇化建设这一历史发展机遇，密切关注客户消费需求，加强重点板块市 场的开发，注重产品服务创新、营销模式创新。在国际市场开拓取得好的开端的基础上，稳 固传统市场区域的同时，大力拓展更多的新区域，发展新的优质客户，开发新的市场资源。 3、把握市场先机，加快创新步伐 依据市场需求和竞争格局的变化，适时调整战略计划，推进公司技术创新、管理创新和 文化创新。公司将进一步通过自主研发和合作研发相结合，优化产品结构、实现原有低端产 品改造升级。同时，对设备进行适应性改良、不断优化生产工艺流程，降低生产成本，提高 生产效能；加强对技术人才的引进和培养，不断提高公司产品性能并开发出新产品。 4、完善各项制度，助力公司稳步发展 完善的制度体系，是全面备战市场新格局的重要前提。公司将结合外部环境和自身实际， 对各项制度进行针对性地梳理，尤其是对生产流程、管理流程进行科学细化和合理优化，同 时强化执行力，完善内部监督机制，确保制度有效运行，形成一个相互制约的制度体系，使 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 23 制度具有自我强化的内生力，为公司全面提升奠定基础。 5、优化人力资源体系，强化队伍建设 公司在过去的一年已初步建立良好的人力资源体系，为适应公司发展，该体系仍需不断 进行优化。公司将持续实施人才培养、引进与激励计划，及时调整薪酬结构，拓宽人才招聘 的广度和深度，加强现有员工的培训力度，重点培养和打造一支凝聚高层次管理专业人才的 领军团队，同时加快建设具有专业智慧和敬业精神的员工队伍。 4、资金需求 报告期内，公司财务状况良好，资金可以满足生产经营需求。2013 年，公司将进一步充 分调研市场，拓宽公司产品线和业务渠道，结合发展战略目标，制定切实可行的资金使用规 划和实施计划，合理安排、使用资金，提高资金的使用效率。 5、风险因素 1、原材料价格波动风险 电线电缆行业有料重工轻的特点，主要原材料铜、铝价格占产品总成本比例超过 80%， 其价格大幅波动会对公司生产经营状况造成影响。公司已开展套期保值工作，尽量规避铜、 铝价格波动带来的不利影响。 2、市场竞争风险 国内大多数电线电缆企业主要生产中低压产品，导致中低压电线电缆产能过剩，市场竞 争激烈。尽管公司在中部地区尤其是在湖南省内拥有品牌、区域和规模等优势，产品具有中、 低、高压、超（特）高压的多样化结构，可有效降低风险，但因中低压电缆和电气装备用电 线产品销售占比较大，若不能随着市场需求及时优化产品结构、实现原有产品的改造升级， 公司将面临较大的市场竞争风险。 九、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适应 十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 不适应 十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 不适应 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 24 十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 1、直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明 本公司与北京中油深蓝技术发展有限公司共同出资设立金杯能源科技股份有限公司，于 2012 年 6 月 21 日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 110000015025084 的企业法人营 业执照。截至 2012 年 12 月 31 日，该公司注册资本为人民币 10,000 万元，系分期出资，实收 资本为人民币 5,000 万元，本公司出资 4,000 万元，占注册资本的 80%，北京中油深蓝技术发 展有限公司出资 1,000 万元，占注册资本的 20%，本期已将该公司纳入合并财务报表范围。 2、注销子公司的情况说明 本公司于 2012 年 3 月注销了全资子公司金杯电工湖北有限公司，该公司成立后一直没有 生产经营活动。已办理工商、税务等注销手续。 十三、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》及湖南证监局有 关文件等的规定和要求，结合公司实际情况，对《公司章程》中涉及利润分配事项的部分条 款进行了修订，修订后的利润分配政策，明确了利润分配方式、现金分红条件、现金分红时 间和比例，规范了利润分配决策程序以及调整或变更利润分配的程序。该事项已经公司第三 届董事会第十五次临时会议及公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过并公告。报告期内， 公司严格执行相关政策和规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.2 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 336,000,000.00 现金分红总额（元）（含税） 40,320,000.00 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况 本次利润分配预案为：本次拟以 2012 年 12 月 31 日股本 33,600 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现 金红利 1.20 元（含税），分配利润 4,032.00 万元，其余未分配利润结转下期。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 1、公司 2012 年权益分派方案为：以 2012 年 12 月 31 日股本 33,600 万股为基数，向全体 股东每 10 股派发现金红利 1.20 元（含税），分配利润 4,032.00 万元，其余未分配利润结转下 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 25 期。 2、公司 2011 年度权益分派方案为：以 2011 年 12 月 31 日股本 28,000 万股为基数，向全 体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），分配利润 2,800.00 万元，其余未分配利润结转 下期；同时以资本公积金按照每 10 股转增 2 股。 3、公司 2010 年度权益分派方案为：以 2010 年 12 月 31 日股本 14,000 万股为基数，向全 体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税），分配利润 2,800.00 万元，其余未分配利润结转 下期；同时以资本公积按照每 10 股转增 10 股。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司 股东的净利润的比率（%） 2012 年 40,320,000.00 116,310,215.54 34.67% 2011 年 28,000,000.00 116,059,430.08 24.13% 2010 年 28,000,000.00 113,755,866.16 24.61% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十四、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对 象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供 的资料 2012 年 03 月 17 日 董秘办公室 实地调研 机构 厦门普尔投资管理有限责 任公司 调研公司生产经营情 况，未提供材料 2012 年 07 月 20 日 董秘办公室 实地调研 机构 中银国际证券有限责任公 司；华安基金管理有限公司 调研公司生产经营情 况，未提供材料 2012 年 08 月 03 日 董事长办公室 实地调研 机构 华夏基金管理有限公司 调研公司生产经营情 况，未提供材料 2012 年 08 月 10 日 董秘办公室 实地调研 机构 中银国际证券有限责任公 司；嘉实基金管理有限公司 调研公司生产经营情 况，未提供材料 2012 年 11 月 09 日 董秘办公室 实地调研 机构 平安证券有限责任公司 调研公司生产经营情 况，未提供材料 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 26 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无媒体质疑事项。 二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 股东或关 联人名称 占用时间 发生原因 期初数 （万元） 报告期新 增占用金 额（万元） 报告期偿 还总金额 （万元） 期末数 （万元） 预计偿还 方式 预计偿还 金额（万 元） 预计偿还 时间（月 份） 湖南新新 线缆有限 公司 2012 年 借款 14,000,00 0 17,900,00 0 31,900,00 0 金杯电工 衡阳电缆 有限公司 2011 年 借款 39,715,57 2.01 47,450,09 7.41 187,240,3 35.99 -100,074, 666.57 合计 53,715,57 2.01 65,350,09 7.41 219,140,3 35.99 -100,074, 666.57 -- 0 -- 期末合计值占期末净资产的比 例(%) -56,563.58% 三、资产交易事项 1、收购资产情况 交易对 方或最 终控制 方 被收购 或置入 资产 交易价 格（万 元） 进展情况 自购买日起至 报告期末为上 市公司贡献的 净利润（万元） （适用于非同 一控制下的企 业合并） 自本期初至报 告期末为上市 公司贡献的净 利润（万元） （适用于同一 控制下的企业 合并） 该资产为 上市公司 贡献的净 利润占利 润总额的 比率(%) 是否 为关 联交 易 与交易对 方的关联 关系（适用 关联交易 情形 披露 日期 披 露 索 引 高玉国 金杯电 工安徽 500 已办理工 商变更 -257.77 否 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 27 有限公 司少数 股权 收购资产情况概述 2、出售资产情况 交易 对方 被出 售资 产 出 售 日 交易 价格 （万 元） 本期初起 至出售日 该资产为 上市公司 贡献的净 利润（万 元） 出售 产生 的损 益（万 元） 资产出售为 上市公司贡 献的净利润 占利润总额 的比例(%) 资产 出售 定价 原则 是否 为关 联交 易 与交易对 方的关联 关系（适 用关联交 易情形） 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 披露 日期 披露 索引 出售资产情况概述 3、企业合并情况 本报告期内本公司已将全部子公司纳入合并财务报表合并范围。 本公司与北京中油深蓝技术发展有限公司共同出资设立金杯能源科技股份有限公司，于 2012 年 6 月 21 日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 110000015025084 的企业法人营 业执照。金杯能源注册资本 10,000 万元，系分期出资，实收资本为人民币 5,000 万元，本公 司出资 4,000 万元，占注册资本的 80%。金杯能源主要从事石油化工技术、石油开采设备等 技术开发转让。金杯能源系公司控股子公司，本期已纳入合并财务报表范围。 本公司于 2012 年 3 月注销了全资子公司金杯电工湖北有限公司，该公司成立后一直没有 生产经营活动，已办理工商、税务等注销手续。 四、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交易 方 关联关系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万元） 占同类 交易金 额的比 例(%) 关联交 易结算 方式 市场价 格 披露 日期 披露 索引 湘电集团 有限公司 子公司少 数股东 销售货 物 电磁线 等销售 市场价 格 13,547.2 6 万元 13,547.2 6 16.1% 银行结 算 13,547.2 6 万元 湘潭电机 力源物资 子公司股 东湘电集 销售货 物 电磁线 等销售 市场价 格 356.34 万元 356.34 0.42% 银行结 算 356.34 万元 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 28 贸易有限 公司 团下属企 业 湖南海诺 电梯有限 公司 子公司股 东湘电集 团下属企 业 销售货 物 电磁线 等销售 市场价 格 43.62 万 元 43.62 0.05% 银行结 算 43.62 万 元 湘电风能 有限公司 子公司股 东湘电集 团下属企 业 销售货 物 电磁线 等销售 市场价 格 920.97 万元 920.97 1.09% 银行结 算 920.97 万元 湘电集团 有限公司 子公司少 数股东 采购电 采购电 市场价 值 322.59 万元 322.59 12.52% 银行结 算 322.59 万元 湘潭电机 力源物资 贸易有限 公司 子公司股 东湘电集 团下属企 业 购买材 料 购买材 料 市场价 值 3.14 万 元 3.14 银行结 算 3.14 万 元 湘潭电机 力源物资 贸易有限 公司 子公司股 东湘电集 团下属企 业 购买资 产 购买资 产 市场价 值 162.52 万元 162.52 2.21% 银行结 算 162.52 万元 湖南海诺 电梯有限 公司 子公司股 东湘电集 团下属企 业 购买资 产 购买设 备 市场价 值 46.91 万 元 46.91 0.64% 银行结 算 46.91 万 元 合计 -- -- 15,403.3 5 33.03% -- -- -- -- 关联交易的必要性、持续性、选择与关 联方（而非市场其他交易方）进行交易 的原因 上述关联交易是公司控股子公司新新线缆业务发展及生产经营 的需要，属于正常的商业交易行为，定价原则为市场价格，具备 公允性. 关联交易对上市公司独立性的影响 公司及关联人在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立， 上述关联交易不会对公司的独立性构成影响，公司主要业务也不 因此类交易而对关联方形成依赖。 公司对关联方的依赖程度，以及相关解 决措施（如有） 无 按类别对本期将发生的日常关联交易进 行总金额预计的，在报告期内的实际履 行情况（如有） 公司分别于第三届董事会第六次会议和 2011 年年度股东大会审 议通过《关于预计公司 2012 年日常关联交易的议案》（具体情况 请参见巨潮资讯网上公司 2012-010 号公告），公司分别对 2012 年的日常关联交易进行了预计，报告期内公司的日常关联交易实 际发生的金额在预计范围内。 2、资产收购、出售发生的关联交易 关联方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 转让资 产的账 转让资 产的评 市场公 允价值 转让价 格（万 关联交 易结算 转让资 产获得 披露日 期 披露索 引 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 29 原则 面价值 （万 元） 估价值 （万 元） （万 元） 元） 方式 的收益 （万 元） 3、共同对外投资的重大关联交易 共同投资 方 关联关系 共同投资 定价原则 被投资企 业的名称 被投资企 业的主营 业务 被投资企 业的注册 资本 被投资企 业的总资 产（万元） 被投资企 业的净资 产（万元） 被投资企 业的净利 润（万元） 4、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 关联方 关联关系 债权债务类 型 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额 （万元） 本期发生额 （万元） 期末余额 （万元） 5、其他重大关联交易 无 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 五、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 托管情况说明 不适用 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （2）承包情况 承包情况说明 不适用 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 30 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （3）租赁情况 租赁情况说明 2010 年 8 月 25 日，公司与北车投资租赁有限公司（以下简称“出租方”）签署《融资租赁 合同》，约定公司向出租方融资租赁“150+120 橡胶挤出连续硫化生产线”等 8 项国产设备（设 备价值合计 1,974.8 万元）和“尼霍夫大拉机”等 3 项进口设备（设备价值合计 328 万欧元，折 合人民币 2,886.4 万元）。租赁开始日为 2010 年 8 月 25 日，租赁期限三年；租金总额为人民 币 5,606 万元，租金每 3 个月支付一次，分 12 期于每期末支付；租赁期限内，如遇中国人民 银行贷款基准利率调整，租赁利率亦作同方向同幅度调整；租赁期限结束，公司按每项设备 人民币 1,000 元合计 11,000 元留购。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 2、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日 期（协议签署 日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 （是或 否） 报告期内审批的对外担保 额度合计（A1） 0 报告期内对外担保实际 发生额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担 保额度合计（A3） 0 报告期末实际对外担保 余额合计（A4） 0 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日 期（协议签署 日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 （是或 否） 湖南新新线缆有 限公司 2012 年 02 月 28 日 5,000 2012 年 05 月 26 日 2,700 连带责任 保证 1 年 否 是 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 31 金杯电工衡阳电 缆有限公司 2012 年 04 月 19 日 9,000 2012 年 03 月 29 日 2,024.32 连带责任 保证 1 年 否 是 湖南新新线缆有 限公司 2012 年 04 月 19 日 2,700 2012 年 06 月 13 日 340.2 连带责任 保证 2 年 否 是 报告期内审批对子公司担 保额度合计（B1） 50,000 报告期内对子公司担保 实际发生额合计（B2） 8,530.01 报告期末已审批的对子公 司担保额度合计（B3） 16,700 报告期末对子公司实际 担保余额合计（B4） 3,208.9 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合 计（A1+B1） 50,000 报告期内担保实际发生 额合计（A2+B2） 8,530.01 报告期末已审批的担保额 度合计（A3+B3） 16,700 报告期末实际担保余额 合计（A4+B4） 3,208.9 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 1.81% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 （C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提 供的债务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 采用复合方式担保的具体情况说明 （1）违规对外担保情况 单位：万元 违规对外担保类型 期初数 报告期增加金额 报告期减少金额 期末数 合计 0 0 0 0 期末合计值占期末净 资产的比例(%) 0% 违规对外担保情况及 解决措施情况说明 不适用 六、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺 期限 履行 情况 股改承诺 无 无 无 收购报告书 无 无 无 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 32 或权益变动 报告书中所 作承诺 资产重组时 所作承诺 无 无 无 首次公开发 行或再融资 时所作承诺 公司 实际控制 人吴学愚 夫妇与一 致行动人 范志宏、 周祖勤、 陈海兵、 马勇、孙 文辉、谭 文稠，公 司股东深 圳市能翔 投资发展 有限公 司、湖南 闽能投资 有限公 司；本公 司董事和 高级管理 人员；持 有公司 5%以上 股份的股 东。 （一）股份锁定的承诺 1、公司实际控制人吴学愚夫妇 与一致行动人范志宏、周祖勤、陈海兵、马勇、孙文辉、 谭文稠，公司股东能翔投资、闽能投资承诺：自发行人股 票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其 直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份， 也不由发行人回购其直接或间接持有的发行人公开发行股 票前已发行的股份。2、持有公司股份的董事、监事、高级 管理人员吴学愚、范志宏、周祖勤、孙文辉、陈海兵、马 勇、黄喜华承诺：除前述锁定期外，在其任职期间每年转 让的股份不超过其所持有公司股份总数的 25%；持有公司 股份余额不足 1,000 股时可以不受上述比例限制；离任后六 个月内，不转让其所持有的公司股份，离任六个月后的十 二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占 其所持有本公司股票总数的比例不超过 50%。（二）避免同 业竞争的承诺公司控股股东能翔投资、实际控制人吴学愚 夫妇和持有公司 5%以上股份的股东向公司出具了《关于不 从事同业竞争的声明和承诺》，声明和承诺如下：1、未以 任何方式直接或者间接从事与金杯电工相竞争的业务，未 拥有与金杯电工存在同业竞争的企业的股份、股权和其他 权益；2、在持有金杯电工股份期间，不会以任何方式从事 对金杯电工生产经营构成或可能构成同业竞争的业务或经 营活动，也不会以任何方式为金杯电工的竞争企业提供资 金、业务及技术等方面的帮助。公司全体董事和高级管理 人员均做出《竞业禁止声明》：未经公司股东大会同意，不 利用职务便利为自己或者他人谋取属于公司的商业机会， 自营或者为他人经营与所任职公司同类的业务。 2010 年 12 月 22 日 上述 承诺 事项 得到 严格 执 行。 其他对公司 中小股东所 作承诺 承诺是否及 时履行 是 未完成履行 的具体原因 及下一步计 划 不适用 是否就导致 的同业竞争 和关联交易 问题作出承 是 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 33 诺 承诺的解决 期限 有效期内 解决方式 继续执行 承诺的履行 情况 上述承诺事项得到严格执行。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原 盈利预测及其原因做出说明 盈利预测资 产或项目名 称 预测起始时 间 预测终止时 间 当期预测业 绩（万元） 当期实际业 绩（万元） 未达预测的 原因（如适 用） 原预测披露 日期 原预测披露 索引 七、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 中审国际会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬（万元） 50 境内会计师事务所审计服务的连续 年限 7 境内会计师事务所注册会计师姓名 吴淳、盛浩娟 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 八、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 九、处罚及整改情况 名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引 整改情况说明 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将 收回涉嫌违规所得收益的情况 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 34 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 不适应 十一、公司发行公司债券的情况 不适用 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 35 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 110,882, 000 39.6% 22,176,4 00 22,176,4 00 133,058, 400 39.6% 3、其他内资持股 107,582, 000 38.42% 21,516,4 00 21,516,4 00 129,098, 400 38.42% 其中：境内法人持股 75,582,0 00 26.99% 15,116,4 00 15,116,4 00 90,698,4 00 26.99% 境内自然人持股 32,000,0 00 11.43% 6,400,00 0 6,400,00 0 38,400,0 00 11.43% 5、高管股份 3,300,00 0 1.18% 660,000 660,000 3,960,00 0 1.18% 二、无限售条件股份 169,118, 000 60.4% 33,823,6 00 33,823,6 00 202,941, 600 60.4% 1、人民币普通股 169,118, 000 60.4% 33,823,6 00 33,823,6 00 202,941, 600 60.4% 三、股份总数 280,000, 000 100% 56,000,0 00 56,000,0 00 336,000, 000 100% 股份变动的原因 2012 年 2 月 25 日，公司第三届董事会第六次会议审议通过了《2011 年度利润分配方案》， 公司拟以 2011 年 12 月 31 日股本 28,000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），分配利润 2,800 万元，其余未分配利润结转下期，同时以资本公积金按照每 10 股转增 2 股，共计转增 5,600 万股；2012 年 3 月 23 日，公司 2011 年度股东大会审议通过了 《2011 年度利润分配方案》。利润分配方案已于 2012 年 4 月 9 日实施完毕。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2012 年 2 月 25 日，公司第三届董事会第六次会议审议通过了《2011 年度利润分配方案》， 公司拟以 2011 年 12 月 31 日股本 28,000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），分配利润 2,800 万元，其余未分配利润结转下期，同时以资本公积金按照每 10 股转增 2 股，共计转增 5,600 万股；2012 年 3 月 23 日，公司 2011 年度股东大会审议通过了 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 36 《2011 年度利润分配方案》。 股份变动的过户情况 利润分配方案已于 2012 年 4 月 9 日实施完毕。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东 的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 本次股份变动后，按新股本 33,600 万摊薄计算，2011 年度每股净收益为 0.345 元，每股 净资产为 4.94 元。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 股票及其衍生 证券名称 发行日期 发行价格（或 利率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 人民币普通股 （A 股） 2010 年 12 月 22 日 33.80 35,000,000 2010 年 12 月 31 日 35,000,000 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 无 权证类 无 前三年历次证券发行情况的说明 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1803 号文《关于核准金杯电工股份有限公司 首次公开发行股票的批复》核准，金杯电工首次公开发行人民币普通股（A 股）3,500 万股， 发行价格为每股人民币 33.8 元，募集资金总额为人民币 118,300 万元，扣除发行费用合计 7,748 万元后，实际募集资金净额为 110,552 万元。发行后，公司总股本变更为 14,000 万股。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 2010 年，公司获准公开发行股票 3,500 万股，公司股份总数由 10,500 万股变更为 14,000 万股。 2011 年，公司实施资本公积转增股本方案，公司股份总数由 14,000 万股变更为 28,000 万股。 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 37 2012 年，公司实施资本公积转增股本方案，公司股份总数由 28,000 万股变更为 33,600 万股。 3、现存的内部职工股情况 内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量（股） 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期股东总数 30,034 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 33,581 持股 5%以上的股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 报告期 末持股 数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无 限售条 件的股 份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 深圳市能翔投 资发展有限公 司 境内非国有法 人 21.43% 71,992,8 00 1199880 0 71,992,80 0 湖南高新创业 投资集团有限 公司 国有法人 7.5% 25,200,0 00 4200000 25,200,0 00 质押 25,200,0 00 湖南闽能投资 有限公司 境内非国有法 人 5.57% 18,705,6 00 3117600 18,705,60 0 范志宏 境内自然人 3.79% 12,720,0 00 2120000 12,720,00 0 周祖勤 境内自然人 2.36% 7,920,00 0 1320000 7,920,000 孙文辉 境内自然人 1.93% 6,480,00 0 1080000 6,480,000 熊丕淑 境内自然人 1.3% 4,352,00 0 -364800 0 4,352,00 0 黄喜华 境内自然人 1.18% 3,960,00 0 -440000 3,960,000 西藏华鸿财信 创业投资有限 公司 境内非国有法 人 1.12% 3,758,00 0 -424200 0 3,758,00 0 谭文稠 境内自然人 1% 3,360,00 0 560000 3,360,000 上述股东关联关系或一致行 其中能翔投资、闽能投资、范志宏、周祖勤、孙文辉、谭文稠为一致行动 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 38 动的说明 人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 年末持有无限售条件股份数量（注 4） 股份种类 股份种类 数量 湖南高新创业投资集团有限 公司 25,200,000 人民币普 通股 25,200,0 00 熊丕淑 4,352,000 人民币普 通股 4,352,00 0 西藏华鸿财信创业投资有限 公司 3,758,000 人民币普 通股 3,758,00 0 邓建峰 2,982,000 人民币普 通股 2,982,00 0 梁简 2,534,200 人民币普 通股 2,534,20 0 刘曙 1,920,000 人民币普 通股 1,920,00 0 中国东方资产管理公司 1,624,560 人民币普 通股 1,624,56 0 孟岿 1,200,000 人民币普 通股 1,200,00 0 王海 1,200,000 人民币普 通股 1,200,00 0 付徐斌 1,035,675 人民币普 通股 1,035,67 5 前 10 名无限售流通股股东之 间，以及前 10 名无限售流通 股股东和前 10 名股东之间关 联关系或一致行动的说明 公司未知前 10 名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 2、公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表 人/单位负 责人 成立日 期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 深圳市能翔投资发展有 限公司 吴学愚 2003 年 12 月 26 日 75762083-4 45,800,000 投资兴办实业 经营成果、财务状况、 现金流和未来发展战略 等 主要业务为持有本公司股权。 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 报告期内，未控股和参股其他境内外上市公司的股权。 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 39 市公司的股权情况 报告期控股股东变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 吴学愚、孙文利夫妇 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 1991 年开始从事电线电缆的销售业务，1997 年组建长沙市腾龙 贸易有限公司代理钢管销售业务，任董事长；1999 年 10 月组建湖南 湘能电线电缆有限公司，任法定代表人；2000 年 4 月组建湖南湘能 线缆有限公司，任法定代表人；2002 年组建湖南能翔线缆销售有限 公司，任法定代表人；2002 年 4 月在武汉组建武汉华菱衡钢销售有 限公司，任法定代表人；2004 年 5 月至 2007 年 1 月任公司总经理， 2007 年 10 月至今任公司董事长。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司 情况 无 报告期实际控制人变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 40 4、其他持股在 10%以上的法人股东 法人股东名称 法定代表 人/单位负 责人 成立日 期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务或管 理活动 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 股东名称/一 致行动人姓名 计划增持股份 数量 计划增持股份 比例 实际增持股份 数量 实际增持股份 比例 股份增持计划 初次披露日期 股份增持计划 实施结束披露 日期 其他情况说明 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 41 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 期末持 股数 （股） 吴学愚 董事长 现任 男 48 2010 年 05 月 17 日 2013 年 05 月 16 日 1,200,00 0 240,000 0 1,440,00 0 姚地启 董事 离任 男 49 2011 年 04 月 14 日 2012 年 12 月 15 日 0 0 0 0 范志宏 董事 现任 男 47 2010 年 05 月 17 日 2013 年 05 月 16 日 10,600,0 00 2,120,00 0 0 12,720,0 00 周祖勤 董事 现任 男 49 2010 年 05 月 17 日 2013 年 05 月 16 日 6,600,00 0 1,320,00 0 0 7,920,00 0 陈海兵 董事 现任 男 39 2010 年 05 月 17 日 2013 年 05 月 16 日 2,600,00 0 520,000 0 3,120,00 0 孙文辉 董事 现任 女 42 2010 年 05 月 17 日 2013 年 05 月 16 日 5,400,00 0 1,080,00 0 0 6,480,00 0 潘四平 董事 现任 男 49 2010 年 05 月 17 日 2013 年 05 月 16 日 0 0 0 0 易丹青 独立董 事 现任 男 60 2010 年 05 月 17 日 2013 年 05 月 16 日 0 0 0 0 张贵华 独立董 事 现任 男 50 2010 年 12 月 08 日 2013 年 05 月 16 日 0 0 0 0 高 峰 独立董 事 离任 男 50 2010 年 05 月 17 日 2012 年 10 月 28 日 0 0 0 0 唐正国 独立董 事 现任 男 61 2012 年 10 月 28 日 2013 年 05 月 16 日 0 0 0 0 苟兴羽 独立董 事 现任 男 42 2010 年 05 月 17 日 2013 年 05 月 16 日 0 0 0 0 杨志强 监事 离任 男 59 2010 年 05 月 17 日 2012 年 12 月 13 日 0 0 0 0 娄国军 监事 现任 男 51 2010 年 05 月 17 日 2013 年 05 月 16 日 0 0 0 0 刘利文 监事 现任 男 46 2010 年 05 月 17 日 2013 年 05 月 16 日 0 0 0 0 隆小勇 监事 现任 男 50 2010 年 05 月 17 日 2013 年 05 月 16 日 0 0 0 0 林 旭 监事 现任 男 41 2010 年 05 月 17 2013 年 05 月 16 0 0 0 0 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 42 日 日 马勇 副总经 理 现任 男 44 2010 年 05 月 17 日 2013 年 05 月 16 日 2,800,00 0 560,000 0 3,360,00 0 黄喜华 董事会 秘书 现任 男 38 2010 年 05 月 17 日 2013 年 05 月 16 日 4,400,00 0 880,000 1,320,00 0 3,960,00 0 周 锋 副总经 理 现任 男 67 2012 年 12 月 14 日 2013 年 05 月 16 日 0 0 0 0 杨志强 总工程 师 现任 男 59 2012 年 12 月 14 日 2013 年 05 月 17 日 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 33,600,0 00 6,720,00 0 1,320,00 0 39,000,0 00 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 （一）公司董事 报告期内，本公司董事会由 11 名成员组成，其中独立董事 4 名，本公司董事任期三年， 可连选连任。 本公司董事主要简历如下： 吴学愚：公司创始人，实际控制人，男，中国籍，无境外永久居留权，1965 年 6 月生， 本科学历。1991 年开始从事电线电缆的销售业务，1997 年组建长沙市腾龙贸易有限公司代理 钢管销售业务，任董事长；1999 年 10 月组建湖南湘能电线电缆有限公司，任法定代表人；2000 年 4 月组建湖南湘能线缆有限公司，任法定代表人；2002 年组建湖南能翔线缆销售有限公司， 任法定代表人；2002 年 4 月在武汉组建武汉华菱衡钢销售有限公司，任法定代表人；2004 年 5 月至 2007 年 1 月任公司总经理，2007 年 10 月至今任公司董事长。吴学愚积累了丰富的电 线电缆制造企业管理经验，曾获得湖南省中型民营企业明星企业家、长沙市高新区优秀企业 家和第四届全国机械工业优秀（明星）企业家等荣誉称号。 范志宏：男，中国籍，无境外永久居留权，1966 年 4 月生，本科学历。1995 年开始从事 电线电缆的销售业务，2001 年至 2003 年任湖南湘能线缆有限公司副总经理，2004 年 5 月至 今任公司常务副总经理，2007 年 10 月至今任公司副董事长。 周祖勤：男，中国籍，无境外永久居留权，1964 年 12 月生，本科学历。1998 年 8 月至 2004 年 4 月任长沙衡阳钢管销售有限公司经理，2004 年 5 月至今任公司副总经理，2006 年 2 月至今兼任金杯电缆总经理。 陈海兵：男，中国籍，无境外永久居留权，1974 年 5 月出生，大专文化。1996 年至 2001 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 43 年在上海杨行铜材厂工作，任生产科长，2001 年 4 月任湖南湘能电线电缆有限公司常务副总 经理；2004 年至今任公司副总经理。参加并主持了公司的第一期技术改造，现正在进行第二 次技术改造，主持了公司换位导线生产线的技改及试制工作，主持了 500kV 超（特）高压、 大截面 ACSR-720/50 直流输电工程导线、1,000kV 特高压 JL/G3A-900/40-72/7、 JL/G3A-1,000/45-72/7 钢芯铝绞线的研制与鉴定工作及与中南大学合作开发的高强高导耐热 铝合金导线项目及与国防科技大学合作的 863 计划“倍容量复合材料芯铝绞线”项目，现负责 公司的特高压、大截面导线项目的技术研发工作。 孙文辉：女，中国籍，无境外永久居留权，1970 年 12 月生，本科学历。2002 年至 2004 年任职于湖南湘能线缆有限公司，2004 年 5 月在公司历任供应部部长、总经理助理。 潘四平：男，中国籍，无境外永久居留权，1963 年 10 月生，硕士研究生学历。1991 年 起先后任职于长沙市科委、湖南省科委、常德市临澧县政府、湖南省科技厅，2007 年 9 月至 今任高新创投副总经理。 张贵华：独立董事，男，中国籍，无境外永久居留权，现任湖南商学院继续教育学院院 长，教授。1986 年 7 月至 2002 年 7 月在湖南省糖酒副食品总公司工作，历任酒科科长、酒类 分公司经理兼洋酒分公司经理、葡萄酒公司经理、总公司副总经理、高级经济师；2002 年 7 月至 2007 年 9 月任湖南商学院工商管理学院副教授、教授，企业战略管理研究所副所长。现 任湖南商学院继续教育学院院长、管理学教授。湖南省市场学会秘书长，湖南省酒业协会专 家技术委员会专家委员，湖南省发改委综合评标专家，中国高等院校市场学会常务理事，国 家职业资格培训师，国家职业技能鉴定高级考评员，酒鬼酒股份有限公司独立董事等。 易丹青：独立董事，男，中国籍，无境外永久居留权，1953 年 9 月生，瑞典查尔姆斯工 业大学工学博士，现任中南大学材料学教授、博士生导师、材料科学与工程学院书记，教育 部有色金属材料科学与工程重点实验室主任，中国材料研究学会理事、中国仪表材料学会常 务理事、中国有色金属加工工业协会理事，享受国务院特殊津贴专家。易丹青长期从事铝、 镁合金的微观结构与性能研究和难熔金属与硬质合金强韧化研究，是我国有色金属加工领域 的知名专家，在高性能铝合金研究方面尤有突出建树。近年来，在高强耐热铝合金强化机制 方面，在铝基复合材料的制备与性能表征方面、在航空铝合金微结构与疲劳损伤性能关系方 面做了大量深入细致的研究工作，取得了丰硕的研究成果。1998 年回国工作以来主持了国家 自然科学基金，国家重大基础研究计划（973 计划）课题、国家“十一五”科技支撑计划、教育 部重点科技计划，湖南省重大科技攻关，科技部中俄、中瑞国际合作计划等 20 多个科研项目。 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 44 “十五”以来，获国家教学成果二等奖 1 项、部省级科研成果 2 项；在国内外知名期刊上发表 学术论文 160 余篇，出版英文专著 1 部；获国家发明专利 3 项。 唐正国:独立董事，男，中国籍，无境外永久居留权，1952 年 11 月出生，硕士研究生学 历，教授级高级工程师。1976 年起历任电子工业部第二十三研究所技术员、助理工程师、工 程师、高级工程师、教授级高级工程师；1998 年 3 月至 2011 年 12 月任电子工业部第二十三 研究所所长。现任中国电子元件行业协会光电线缆分会理事长、全国电子设备用高频电缆及 连接器标准化技术委员会主任委员、上海市第十三届人大代表、上海市杨浦区第十五届人大 代表。 苟兴羽：独立董事，男，中国籍，无境外永久居留权，1971 年 6 月生，本科学历，中国 注册会计师、中国注册评估师，高级审计师、企业法律顾问。曾在贵州贸易经济学校担任教 师工作，于 1999 年从事社会审计工作，在事务所工作期间曾参与审计、评估、管理咨询、培 训等形式的多行业、多领域工作。在中和正信的质量控制担任技术合伙人工作，负责审计标 准的制定和修改工作，负责中和正信会计师事务所全所证券期货及相关业务的质量控制复核 和质量监督工作。现担任天健正信会计师事务所合伙人，负责全面质量管理工作。 （二）公司监事 报告期内，本公司监事会由 5 名成员组成，其中包括 2 名职工代表监事和 2 名外部监事， 本公司监事任期 3 年，可连选连任。2012 年 12 月 13 日收到公司监事、监事会主席杨志强先 生的书面辞职报告。杨志强先生因个人工作岗位调整需要，申请辞去其所担任的公司监事、 监事会主席职务。辞职后杨志强先生担任公司总工程师，为公司高级管理人员。 本公司监事简历如下： 林 旭：男，中国籍，无境外永久居留权，1972 年 10 月生，本科学历。1993 年 7 月至 1998 年 1 月任职于中意集团，1998 年 2 月至 2007 年 4 月任职于湖南省科技厅，2007 年 5 月 至今任职于高新创投。 隆小勇：男，中国籍，无境外永久居留权，1963 年 6 月生，硕士研究生学历，农工党员。 曾任职于中国农业银行湖南省分行营业部、长沙市分行营业部，历任湖南省众立集团湖南鸿 都有限公司副总经理、长沙湘财城市信用社常务副总经理、中信银行长沙分行支行行长，2007 年至今任湖南华鸿资产管理有限公司副总经理、华鸿财信副总裁。 刘利文：男，中国籍，无境外永久居留权，1967 年 1 月生，大专学历。1986 年 1 月至 1993 年 8 月任职于长沙铝厂，1993 年 9 月至 1996 年 6 月在中南工业大学材料系压力加工专业学习， 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 45 1996 年 7 月至 1999 年 12 月就职于湖南振升铝材有限公司，2000 年 1 月至今任职于公司。刘 利文为公司职工代表出任的监事。 娄国军：男，中国籍，无境外永久居留权，1962 年 12 月生，大专学历。1987 年 8 月至 1999 年 7 月供职于湘缆七分厂，历任生产计划科副科长，销售副科长，湘缆附属工厂生产副 厂长，1999 年 8 月至 1999 年 12 月任长沙恒源电缆厂生产部长，2000 年至今任公司生产部部 长。娄国军为公司职工代表出任的监事。 （三）高级管理人员 本公司高级管理人员包括总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人以及经公司董事 会聘任的其他高级管理人员。 本公司高级管理人员简历如下： 范志宏、周祖勤、陈海兵三位高级管理人员的简历详见董事简介。 马 勇：男，中国籍，无境外永久居留权，1969 年 12 月生，本科学历。1992 年至 1995 年任汨罗光大铜厂经营厂长，1995 年至 2000 年任长沙华泰电缆厂经营副总经理、铜业分厂厂 长，2000 年至 2004 年 5 月任湖南湘能线缆有限公司副总经理，2004 年 5 月至今任公司副总 经理。 黄喜华：男，中国籍，无境外永久居留权。1975 年 12 月生，本科学历，中国注册会计师。 于 1999 年 7 月至 2003 年 11 月任职于湖南开元会计师事务所，2004 年至今就职于本公司，现 任公司副总经理兼董事会秘书，主管财务工作。 周 锋：男，中国籍，无境外永久居留权，1946 年生，大专学历。1966 年至 1974 年任哈 尔滨广播器材厂技术员、组织科干事，1974 年至 1993 年任无锡电缆厂常务副厂长，1993 年 至 1999 年任无锡机械局机械工程发展总公司经理，1999 年 10 月至 2004 年 5 月任湘能线缆副 总经理，曾多次参与并主持国家重点工程如晋京工程、平武工程、葛双工程、大亚湾、小浪 底工程、联合中采机组用的 110kV 橡套电缆的试制和生产，主持了公司新建环科园基地的规 划和建设工作，并负责公司第一期技改和从株洲搬迁长沙环科园基地的第二次设备技术改造 工作。2004 年 6 月至 2012 年 12 月 13 日任公司总工程师，现任公司副总经理。 杨志强：男，中国籍，无境外永久居留权，1954 年 2 月生，上海交通大学电气绝缘专业 本科毕业。高级工程师，电线电缆行业专家委员会副主任，享受国务院特殊津贴。长期从事 电线电缆工艺技术，1978 年至 1981 年任职于湖南衡阳塑料电线厂，1981 年至 2004 年 8 月任 职于湖南衡阳电缆厂，1984 年担任技术科科长，1989 年担任衡阳电缆厂研究所所长，1995 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 46 年担任总工程师，2004 年 9 月至 2006 年 2 月任职于金杯电缆任副总经理，2006 年 2 月任职 于上海南大集团有限公司，2008 年 11 月起担任金杯电缆常务副总经理。获得过省部级科技成 果二等奖一项、三等奖二项，厅局级科技成果一等奖二项、三等奖一项，专利七项。近两年 来先后参与了 GB12528《交流额定电压 3kV 及以下铁路机车车辆电缆（电线）》、GB2952 《电缆外护层》、GB12706《额定电压 1～35kV 挤包绝缘电力电缆及附件》等多个产品的国 家标准起草及编制工作，在电线电缆的基础理论研究方面有着很深的造诣并具有丰富的行业 管理经验。2008 年 12 月至 2012 年 12 月 13 日兼任公司监事会主席，现任公司总工程师。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单 位担任的 职务 任期起始日 期 任期终 止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 吴学愚 深圳市能翔投资发展有限公司 董事长 2003年12月 26 日 否 吴学愚 湖南闽能投资有限公司 董事长 2007年08月 01 日 否 潘四平 湖南高新创业投资集团有限公司 副总经理 2007年06月 28 日 是 隆小勇 西藏华鸿财信创业投资有限公司 副总裁 2007年11月 19 日 是 林旭 湖南高新创业投资集团有限公司 副总经理 2007年06月 28 日 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终 止日期 在其他单位 是否领取报 酬津贴 吴学愚 长沙华菱钢管销售有限公司 董事 2007 年 06 月 12 日 否 吴学愚 金杯能源科技股份有限公司 董事 2012 年 06 月 11 日 否 吴学愚 金杯电工衡阳电缆有限公司 董事长 2007 年 02 月 04 日 否 范志宏 长沙华菱钢管销售有限公司 董事 2007 年 06 月 12 日 否 范志宏 湖南金杯电器有限公司 执行董事 2009 年 07 月 21 日 否 范志宏 湖南鑫富祥投资有限公司 董事 2010 年 07 月 14 否 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 47 日 范志宏 金杯能源科技股份有限公司 董事 2012 年 06 月 11 日 否 范志宏 湖南新新线缆有限公司 董事 2010 年 11 月 10 日 否 周祖勤 湖南新新线缆有限公司 董事 2010 年 11 月 10 日 否 周祖勤 长沙华菱钢管销售有限公司 董事长 2007 年 06 月 12 日 否 周祖勤 金杯电工衡阳电缆有限公司 董事、总经理 2007 年 02 月 04 日 是 陈海兵 湖南新新线缆有限公司 董事 2010 年 11 月 10 日 否 陈海兵 湖南金杯电工科技有限公司 执行董事 2010 年 01 月 24 日 否 张贵华 湖南商学院继续教育学院 院长 是 唐正国 中国电子元件行业协会光电线缆 分会 理事长 易丹青 中南大学材料与工程学院 书记 是 苟兴羽 天健正信会计师事务所 专业技术部 经理 是 隆小勇 湖南华鸿资产管理有限公司 副总经理 2007 年 11 月 19 日 是 娄国军 湖南金杯电工科技有限公司 监事 2010 年 01 月 24 日 否 刘利文 金杯能源科技安徽有限公司 副总经理 2012 年 09 月 18 日 是 黄喜华 金杯电工衡阳电缆有限公司 监事 2007 年 02 月 04 日 否 黄喜华 长沙华菱钢管销售有限公司 监事 2007 年 06 月 12 日 否 黄喜华 湖南鑫富祥投资有限公司 董事长、总经 理 2010 年 07 月 14 日 否 马勇 金杯电工衡阳电缆有限公司 董事 2007 年 02 月 04 日 否 周锋 金杯电工衡阳电缆有限公司 董事 2007 年 02 月 04 日 否 周锋 金杯电工湖南置业有限公司 执行董事 2011 年 12 月 08 日 否 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 48 1、在公司任职的董事、监事和高级管理人员按其工作岗位及职务，根据公司现行的薪酬 管理制度领取薪酬，高级管理人员薪酬与公司年度经营目标完成情况挂钩。 2、根据公司股东大会审议通过的董事、独立董事、监事津贴标准：股东代表董事、监事 及职工代表监事不领取津贴；独立董事津贴标准为每年 6 万元/人，公司负担独立董事为参加 会议发生的差旅费等。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得 的应付报酬 总额 从股东单位 获得的报酬 总额 报告期末实 际获得报酬 吴学愚 董事长 男 48 现任 361,800.00 361,800.00 姚地启 董事 男 49 离任 440,000.00 440,000.00 范志宏 董事 男 47 现任 382,644.00 382,644.00 周祖勤 董事 男 49 现任 361,806.00 361,806.00 陈海兵 董事 男 39 现任 341,200.00 341,200.00 孙文辉 董事 女 42 现任 341,800.00 341,800.00 潘四平 董事 男 49 现任 0.00 0.00 易丹青 董事 男 60 现任 60,000.00 60,000.00 张贵华 董事 男 50 现任 60,000.00 60,000.00 高峰 董事 男 50 离任 45,000.00 45,000.00 唐正国 董事 男 61 现任 15,000.00 15,000.00 苟兴羽 董事 男 42 现任 60,000.00 60,000.00 娄国军 监事 男 51 现任 148,159.00 148,159.00 刘利文 监事 男 46 现任 115,380.00 115,380.00 隆小勇 监事 男 50 现任 0.00 0.00 林旭 监事 男 41 现任 0.00 0.00 马勇 副总经理 男 44 现任 292,256.00 292,256.00 黄喜华 董事会秘书 男 38 现任 341,176.00 341,176.00 周锋 副总经理 男 67 现任 269,556.00 269,556.00 杨志强 总工程师 男 59 现任 175,800.00 175,800.00 合计 -- -- -- -- 3,811,577.00 0.00 3,811,577.00 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 高峰 独立董事 离职 2012 年 10 月 28 日 因工作变化原因 杨志强 监事、监事会 离职 2012 年 12 月 13 因个人工作岗位调整需要，申请辞去其所担任的 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 49 主席 日 公司监事、监事会主席职务。辞职后杨志强先生 将担任公司总工程师，为公司高级管理人员 姚地启 董事、总经理 离职 2012 年 12 月 15 日 因工作安排需要，为了更好的履行新的工作职 责，申请辞去公司董事、总经理职务 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 无变动 六、公司员工情况 （一）员工数量及构成情况 截止 2012 年 12 月 31 日，本公司在职员工人数为 1685 人，人员结构如下： 1、按专业结构划分 类别 员工人数 占员工总人数比例（%） 技术人员 163 9.67 销售人员 169 10.03 财务人员 37 2.20 生产人员 948 56.26 管理及其他人员 368 21.84 合计 1685 100 2、按学历划分 类别 员工人数 占员工总人数比例（%） 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 50 硕士及以上学历 11 0.65 本科 221 13.12 大专 438 25.99 中专、中技及高中 720 42.73 初中及以下 295 17.51 合计 1685 100 3、按年龄划分 年龄区间 员工人数 占员工总人数比例（%） 30 岁以下 743 44.09 31-40 岁 365 21.66 41-50 岁 425 25.22 51 岁以上 152 9.02 合计 1685 100.00 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 51 （二）公司需要承担费用的离退休职工人数 截至 2012 年 12 月 31 日，公司无承担费用的退休职工；核心技术团队无人员变动。 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 52 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证 券交易所股票上市规则》等相关法律、法规的规定，不断完善公司法人治理结构，健全内部 控制体系，进一步实现规范运作。截止报告期末，公司整体运作规范，独立性强，信息披露 规范，公司治理实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求不存在差 异。报告期内，公司未收到监管部门采取行政监管措施及限期整改有关文件。 1、报告期内，公司共召开了三次股东大会，严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、 《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定召集并召开股东大会。公司能够确保所有股东、 特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能充分行使自己的权利，不存在损害中小股东 利益的情形。 2、报告期内，公司共召开了七次董事会会议，四次监事会会议，严格按照《公司章程》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》规定，召开董事会、监事会，董事、监事工作勤 勉尽责。 3、公司高级管理人员忠实履行职务，能维护公司和全体股东的最大利益。未曾发现不忠 实履行职务、违背诚信义务的高管。 4、公司按照《公司法》和《公司章程》要求，在业务、资产、人员、机构、财务等方面 做到与控股股东分开，具有独立完整的业务及面向市场自主开发经营的能力，具有独立的供 应、生产和销售系统。 5、公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及其它有关 法律法规及规范性文件规定，并严格按照《信息披露管理制度》对外进行信息披露，确保公 司真实、准确、完整、及时、公平地进行信息披露，增加公司运作的公开性和透明度。不存 在因信息披露问题被交易所实施批评、谴责等惩戒措施。 6.关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益 者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，以推动公司 持续、稳定、健康地发展。 7.关于信息披露与透明度：公司严格按照《信息披露管理制度》和《投资者关系管理办 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 53 法》的要求，指定公司董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，并严格按照有 关规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保公司所有股东能够以平等的机会获得 信息。 8、在今后的工作中，公司将按照相关法律法规和深圳证券交易所的要求，不断完善公司 法人治理结构，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。 9、公司现有的内部控制制度符合我国有关法律法规以及监管部门有关上市公司治理规范 性文件的要求，且符合公司的实际情况，能够有效防范和控制公司内部的经营风险，保证公 司各项业务的有序开展。公司将逐步建立健全内部控制体系，提高公司风险防范能力和规范 运作水平，保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经 营效率和效果，促进公司发展战略的实现。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 为规范公司内幕信息管理行为，进一步强化内幕信息保密工作，维护和确保信息披露的 公平原则，切实保护公司全体股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民 共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、 法规、规章、规范性文件、业务规则（以下简称“证券相关法规及规定”）以及中国证监会湖 南监管局下发的《上市公司内幕信息知情人登记管理制度指引》、公司章程等文件的规定，公 司制订了《内幕信息知情人登记管理制度》，并经 2011 年 3 月 23 日召开的第三届董事会第五 次会议审议通过。 根据证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》等有关规定，公 司及时修订了《内幕信息知情人登记管理制度》，并经 2011 年 11 月 26 日召开的第三届董事 会第十次临时会议审议通过了《关于制定公司<内幕交易防控工作业绩考核评价办法>的议 案》、《关于修改<内幕信息知情人管理制度>的议案》，相关公告详见巨潮资讯网 （）。 在日常工作中，公司严格按照《内幕信息知情人登记管理制度》进行内幕信息知情人的 登记管理，实时填写内幕信息知情人档案或重大事项进程备忘录，做好内幕信息的保密管理 工作。公司在定期报告编制过程中，严格控制知悉人员范围。 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 54 报告期内，未发生利用公司内幕信息买卖公司股票行为，也未发生敏感期交易或短线交 易情况。公司未受监管部门采取监管措施或行政处罚情况。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2011 年年度 股东大会 2012 年 03 月 23 日 《2011 年度董事会工作报告》、 《2011 年度监事会工作报告》、 《2011 年年度报告及年报摘要》、 《2011 年度财务决算报告》、《2011 年度利润分配方案》、《关于续聘 2012 年度审计中介机构的议案》、 《公司 2012 年度银行融资计划》、 《关于授权董事会全权办理为控股 子公司 2012 年度银行信用业务提供 担保相关事项的议案》、《2011 年度 募集资金存放与使用情况的专项报 告》、《关于预计 2012 年度日常关联 交易的议案》、《关于修改公司章程 的议案》 审议通过 2012 年 03 月 24 日 已披露于《上海 证券报》、《证券 日报》 、《证券 时报》、《中国证 券报》和巨潮资 讯网 （i 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 年第一次临 时股东大会 2012 年 09 月 10 日 《关于修改公司 章程的议案》 审议通过 2012 年 09 月 11 日 已披露于《上海证券 报》、《证券日报》、《证 券时报》、《中国证券报》 和巨潮资讯网 （ .cn 2012 年第二次临 时股东大会 2012 年 10 月 28 日 《关于推荐唐正 国先生为公司第 三届董事会独立 董事候选人的议 案》 审议通过 2012 年 10 月 29 日 已披露于上《海证券 报》、《证券日报》、《证 券时报》、《中国证券报》 和巨潮资讯网 （ .cn 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 55 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参 加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次 未亲自参加会 议 易丹青 7 1 6 0 0 否 张贵华 7 1 6 0 0 否 苟兴羽 7 1 6 0 0 否 唐正国 1 1 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 √ 是 □ 否 独立董事姓名 独立董事提出异议的事项 异议的内容 苟兴羽 关于出资设立金杯环宇能源技术 工程有限公司的议案 公司出资成立金杯环宇能源技术 工程有限公司 独立董事对公司有关事项提出异 议的说明 认为金杯能源脱离公司现有主业，投弃权票。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公 司章程》及有关法律法规的规定和要求，认真履行法律、法规、公司章程及独立董事制度等 赋予的职责，积极出席了公司的董事会会议，并对重要事项发表了独立意见，履行职责过程 中做到了勤勉、忠实、尽责，充分发挥独立董事作用，有效维护上市公司和广大股东的利益。 同时利用自己的专业优势，检查和指导公司生产经营工作，提出许多建设性意见。 （一）在 2012 年 2 月 25 日召开的第三届董事会第六次会议上对《2011 年度内部控制自 我评价报告》、《关于续聘 2012 年度审计中介机构的议案》、《2011 年度募集资金存放与使 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 56 用情况的专项报告》、《关于预计 2012 年度日常关联交易的议案》发表了独立意见，对 2011 年度公司累计和当期对外担保情况和关联方资金占用情况发表了独立意见。 （二）在 2012 年 10 月 11 日召开的第三届董事会第十六次临时会议上对《关于推荐唐正 国先生为公司第三届董事会独立董事候选人的议案》发表了独立意见。 （三）在 2012 年 12 月 14 日召开的第三届董事会第十八次临时会议上对《关于聘任周锋 先生担任公司副总经理的议案》和《关于聘任杨志强先生担任公司总工程师的议案》发表了 独立意见。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略与投资决策委员会、风险管理委 员会、提名委员会五个专门委员会，各委员会严格按照监管部门相关规范和公司制定的专门 委员会议事规则开展工作，发挥了董事会专门委员会的各项职能。 1、审计委员会履职情况 公司审计委员会成员为苟兴羽、张贵华、吴学愚。报告期内，审计委员会能够按照《董 事会审计委员会工作细则》等相关规定规范运作，审议审计部门提交的各项内部审计报告， 听取审计部年度工作总结和工作计划安排，围绕年报审计开展各项工作及协助做好内部控制 规范实施工作等。 2、薪酬与考核委员会履职情况 公司薪酬与考核委员会成员为易丹青、唐正国。报告期内，公司薪酬与考核委员会根据 《薪酬与考核委员会工作细则》及其他有关规定，积极履行职责。薪酬与考核委员会对公司 董事、监事和高级管理人员的薪酬审核后认为，公司正逐步建立公正、有效的高级管理人员 绩效评价标准和激励约束机制，公司高级管理人员实行基本年薪与年终绩效考核相结合的薪 酬制度。公司董事、监事、高级管理人员报告期内薪酬真实。 3、战略与投资决策委员会履职情况 公司战略与投资决策委员会成员为吴学愚、范志宏、周祖勤、陈海兵、潘四平、张贵华、 唐正国、易丹青。报告期内，公司战略与投资决策委员会对公司所处行业进行了深入分析研 究，为公司发展战略的实施提出了合理建议。 4、风险管理委员会履职情况 公司风险管理委员会成员为吴学愚、孙文辉、张贵华、苟兴羽。报告期内，公司风险管 理委员会对公司经营管理过程中防范风险提出指导意见，对公司在资金运作、市场、套期保 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 57 值等方面的风险控制情况进行了解，并提出完善风险控制的建议。 5、提名委员会履职情况 公司提名委员会成员为张贵华、易丹青、孙文辉。报告期内，提名委员会按照《公司章 程》、《提名委员会工作细则》等相关规定规范运作，对公司董事、高级管理人员的聘任提名 事项进行讨论沟通，做到客观、公正，有效规范公司高级管理人员的产生，提高公司经营管 理效率。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司自成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的 要求规范运作，建立、健全了公司法人治理结构。公司与控股股东在业务、人员、资产、机 构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 （一）业务独立情况公司具备独立完整的业务，拥有独立的经营场所，独立对外签订合 同，开展业务，形成了面向市场自主经营的能力，不存在对股东单位及其他关联方的业务依 赖。本公司控股股东和实际控制人均出具了避免同业竞争的承诺函。 （二）资产独立情况公司拥有独立于控股股东的经营场所，拥有独立完整的资产结构、 经营系统和配套设施以及商标、非专利技术等等无形资产。 （三）人员独立情况公司人员、劳动、人事及工资管理完全独立，公司高级管理人员均 在公司专职工作、领取薪酬，未在控股股东及其下属企业兼任任何行政职务，控股股东从未 干预公司董事会和股东大会已经做出的人事任命决定。公司人事及工资管理与股东单位完全 严格分离。 （四）机构独立情况公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构独立 运作，不存在与控股股东或其职能部门之间的从属关系。 （五）财务独立情况公司设有独立的财务部门和独立的会计核算系统、财务管理体系， 并独立开设银行帐户和纳税。 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 58 七、同业竞争情况 不存在同业竞争情况。 八、高级管理人员的考评及激励情况 在公司任职高级管理人员按其工作岗位及职务，根据公司现行的薪酬管理制度领取薪酬， 高级管理人员薪酬与公司年度经营目标完成情况挂钩。公司高级管理人员薪酬总额为基本薪 酬加上绩效薪酬。基本薪酬按月支付，绩效薪酬在年度结束后考核确认后支付。为充分调动 高级管理人员的工作积极性和创造性，公司将结合实际情况，积极探索激励约束机制，建立 更加完善、科学的薪酬结构体系。 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 59 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 公司为保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效 率和效果，促进公司实现发展战略，根据监管机构相关文件要求并结合公司自身业务具体情 况制订了相关内部控制制度，并在实际工作中不断补充、修改，使公司的内部控制制度不断 趋于完善。公司遵循全面性、重要性、制衡性、适应性、成本效益性原则，建立与实施有效 的内部控制，达到了保护资产的安全和完整，防止、发现、纠正错误与舞弊，保证会计资料 的真实、合法和完整，提高经营的经济性和有效性，保证完成所制定的经营或项目的任务和 目标，保证遵循政策、计划、程序、法律和法规的控制目标。公司管理层对公司内部控制制 度的制定和实施高度重视，使公司的内部控制制度具备了完整性、合理性、有效性。 二、董事会关于内部控制责任的声明 公司现有的内部控制制度符合我国有关法律法规以及监管部门有关上市公司治理规范性 文件，且符合公司的实际情况，能够满足公司当前发展需要，对提高经营管理水平、规范公 司运作、控制和防范风险、促进企业可持续发展和维护中小股东权益等方面都发挥了重要作 用。2012 年度，公司各项内部控制制度在重大投资、对外担保、购买与出售资产、关联交易、 信息披露事务等重点控制事项方面不存在重大缺陷，能够得到有效执行，公司内部控制是有 效的。 三、建立财务报告内部控制的依据 公司根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》及配套指引等法律、法规以 及《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》 的要求，建立了财务报告内部控制。报告期内，公司财务报告在内部控制等方面不存在重大 缺陷。 四、内部控制自我评价报告 内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 不适用 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 60 内部控制自我评价报告全文 披露日期 2013 年 03 月 20 日 内部控制自我评价报告全文 披露索引 详见巨潮资讯网（） 五、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 金杯电工公司于 2012 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了按照财政部颁布的《企业内部控制基本规范》 标准建立的与财务报表相关的、有效的内部控制。 内部控制审计报告全文披露 日期 2013 年 03 月 20 日 内部控制审计报告全文披露 索引 详见巨潮资讯网（） 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司已经制定《年报信息披露重大差错责任追究制度》，严格按照制度执行。报告期内公 司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充等情况。 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 61 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2013 年 03 月 17 日 审计机构名称 中审国际会计师事务所有限公司 审计报告文号 中审国际 审字【2013】第 01020012 号 审计报告正文 审 计 报 告 中审国际 审字【2013】第 01020012 号 金杯电工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的金杯电工股份有限公司（以下简称“金杯电工公司”）财务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2012 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母 公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报 表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，金杯电工公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金杯电 工公司 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2012 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 中审国际会计师事务所 中国注册会计师 吴淳 有限公司 中国注册会计师 盛浩娟 中国 北京 二〇一三年三月十七日 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 62 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：金杯电工股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 659,828,445.18 607,112,832.14 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 44,080,008.31 52,178,925.58 应收票据 156,960,349.14 238,755,535.66 应收账款 462,390,434.12 437,104,648.41 预付款项 19,424,763.05 18,983,164.63 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 20,457,749.17 14,888,186.11 应收股利 其他应收款 13,874,728.58 7,584,578.43 买入返售金融资产 存货 388,716,812.78 331,878,416.64 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 24,314,553.04 流动资产合计 1,790,047,843.37 1,708,486,287.60 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 299,284,887.91 287,087,433.36 在建工程 163,943,787.48 91,791,186.19 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 148,849,053.93 111,070,326.18 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 63 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,884,630.79 1,035,898.79 递延所得税资产 3,820,017.04 2,727,862.70 其他非流动资产 非流动资产合计 617,782,377.15 493,712,707.22 资产总计 2,407,830,220.52 2,202,198,994.82 流动负债： 短期借款 147,120,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 51,530,000.00 14,000,000.00 应付账款 194,686,781.34 102,252,866.01 预收款项 124,422,883.96 123,868,024.20 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 14,160,785.51 12,722,098.31 应交税费 12,248,907.55 5,328,211.71 应付利息 应付股利 其他应付款 14,199,958.61 14,238,400.56 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 13,377,405.17 16,535,561.71 其他流动负债 流动负债合计 424,626,722.14 436,065,162.50 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 13,377,405.18 专项应付款 100,000.00 100,000.00 预计负债 递延所得税负债 3,667.50 其他非流动负债 60,038,484.00 32,177,400.00 非流动负债合计 60,142,151.50 45,654,805.18 负债合计 484,768,873.64 481,719,967.68 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 336,000,000.00 280,000,000.00 资本公积 931,028,756.02 965,717,724.07 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 64 减：库存股 专项储备 盈余公积 29,580,992.42 26,361,538.91 一般风险准备 未分配利润 472,632,440.98 387,541,678.95 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,769,242,189.42 1,659,620,941.93 少数股东权益 153,819,157.46 60,858,085.21 所有者权益（或股东权益）合计 1,923,061,346.88 1,720,479,027.14 负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,407,830,220.52 2,202,198,994.82 法定代表人：吴学愚 主管会计工作负责人：黄喜华 会计机构负责人：钟华 2、母公司资产负债表 编制单位：金杯电工股份有限公司 单位：元 项 目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 500,454,593.16 526,639,006.90 交易性金融资产 26,883,253.67 31,991,307.20 应收票据 64,520,771.47 101,900,607.46 应收账款 220,341,873.99 243,688,043.73 预付款项 9,309,656.73 5,613,569.59 应收利息 20,457,749.17 14,888,186.11 应收股利 其他应收款 4,097,406.28 17,570,987.88 存货 157,325,633.62 121,824,150.68 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,702,503.90 流动资产合计 1,005,093,441.99 1,064,115,859.55 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 382,123,610.88 186,223,610.88 投资性房地产 固定资产 208,109,351.49 223,601,580.17 在建工程 24,660,533.42 17,516,553.43 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 65,626,002.91 67,207,250.71 开发支出 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 65 商誉 长期待摊费用 1,884,630.79 971,422.62 递延所得税资产 819,885.41 792,734.22 其他非流动资产 非流动资产合计 683,224,014.90 496,313,152.03 资产总计 1,688,317,456.89 1,560,429,011.58 流动负债： 短期借款 50,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 132,932,722.57 61,281,020.67 预收款项 116,813,477.94 22,503,086.96 应付职工薪酬 7,319,805.62 7,969,208.45 应交税费 8,488,214.82 -11,260,625.40 应付利息 应付股利 其他应付款 5,330,758.27 13,369,187.42 一年内到期的非流动负债 13,377,405.17 16,535,561.71 其他流动负债 流动负债合计 284,262,384.39 160,397,439.81 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 13,377,405.18 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 23,198,800.00 26,182,400.00 非流动负债合计 23,198,800.00 39,559,805.18 负债合计 307,461,184.39 199,957,244.99 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 336,000,000.00 280,000,000.00 资本公积 926,054,818.04 965,864,847.27 减：库存股 专项储备 盈余公积 29,580,992.42 26,361,538.91 一般风险准备 未分配利润 89,220,462.04 88,245,380.41 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 1,380,856,272.50 1,360,471,766.59 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,688,317,456.89 1,560,429,011.58 法定代表人：吴学愚 主管会计工作负责人：黄喜华 会计机构负责人：钟华 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 66 3、合并利润表 编制单位：金杯电工股份有限公司 单位：元 项 目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 2,577,559,758.33 2,514,490,727.49 其中：营业收入 2,577,559,758.33 2,514,490,727.49 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,454,158,784.50 2,387,307,146.62 其中：营业成本 2,280,765,881.57 2,241,087,849.44 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,408,405.75 3,958,215.36 销售费用 93,832,799.41 66,624,649.30 管理费用 88,058,514.30 79,502,142.46 财务费用 -13,056,914.45 -12,601,121.01 资产减值损失 3,150,097.92 8,735,411.07 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） 24,450.00 -233,250.00 投资收益（损失以 “－”号填列） 216,167.95 1,777,089.10 其中：对联营企业和 合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） 123,641,591.78 128,727,419.97 加：营业外收入 12,113,541.07 16,138,151.35 减：营业外支出 451,695.68 230,512.95 其中：非流动资产处 置损失 217,554.28 145,109.01 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 135,303,437.17 144,635,058.37 减：所得税费用 20,033,250.77 23,941,537.04 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 67 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） 115,270,186.40 120,693,521.33 其中：被合并方在合并前实 现的净利润 归属于母公司所有者的净 利润 116,310,215.54 116,059,430.08 少数股东损益 -1,040,029.14 4,634,091.25 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.346 0.345 （二）稀释每股收益 0.346 0.345 七、其他综合收益 22,912,133.34 -116,226,480.80 八、综合收益总额 138,182,319.74 4,467,040.53 归属于母公司所有者的综 合收益总额 139,222,348.88 -14,189.36 归属于少数股东的综合收 益总额 -1,040,029.14 4,481,229.89 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 法定代表人：吴学愚 主管会计工作负责人：黄喜华 会计机构负责人：钟华 4、母公司利润表 编制单位：金杯电工股份有限公司 单位：元 项 目 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,058,961,310.70 955,451,510.44 减：营业成本 961,218,764.79 889,636,180.00 营业税金及附加 129,895.35 销售费用 37,981,450.03 19,910,924.64 管理费用 40,637,442.86 41,922,716.92 财务费用 -13,705,013.52 -13,344,004.34 资产减值损失 -141,666.77 1,652,430.23 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） -233,250.00 投资收益（损失以“－” 号填列） 140,954.45 1,203,209.10 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） 32,981,392.41 16,643,222.09 加：营业外收入 4,620,852.62 5,761,258.65 减：营业外支出 68,295.28 67,328.90 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 68 其中：非流动资产处置 损失 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 37,533,949.75 22,337,151.84 减：所得税费用 5,339,414.61 3,939,360.85 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） 32,194,535.14 18,397,790.99 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.096 0.055 （二）稀释每股收益 0.096 0.055 六、其他综合收益 16,189,970.77 -78,391,755.80 七、综合收益总额 48,384,505.91 -59,993,964.81 法定代表人：吴学愚 主管会计工作负责人：黄喜华 会计机构负责人：钟华 5、合并现金流量表 编制单位：金杯电工股份有限公司 单位：元 项 目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,787,594,774.08 2,337,278,837.16 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 4,024,000.00 5,314,000.00 收到其他与经营活动有关的现金 24,736,440.46 15,887,916.55 经营活动现金流入小计 2,816,355,214.54 2,358,480,753.71 购买商品、接受劳务支付的现金 2,319,818,637.37 2,601,662,453.77 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 87,276,739.69 70,036,483.45 支付的各项税费 68,413,732.46 75,341,783.13 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 69 支付其他与经营活动有关的现金 112,611,285.64 110,286,221.26 经营活动现金流出小计 2,588,120,395.16 2,857,326,941.61 经营活动产生的现金流量净额 228,234,819.38 -498,846,187.90 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 216,167.95 1,777,089.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 15,100.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 216,167.95 1,792,189.10 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 73,427,376.03 85,716,577.42 投资支付的现金 1,507,200.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 73,427,376.03 87,223,777.42 投资活动产生的现金流量净额 -73,211,208.08 -85,431,588.32 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 92,400,000.00 50,600,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金 92,400,000.00 50,600,000.00 取得借款收到的现金 157,120,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 92,400,000.00 207,720,000.00 偿还债务支付的现金 147,120,000.00 162,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 29,032,454.70 30,832,839.98 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 18,782,351.19 24,698,650.45 筹资活动现金流出小计 194,934,805.89 217,531,490.43 筹资活动产生的现金流量净额 -102,534,805.89 -9,811,490.43 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1.41 -4,968.16 五、现金及现金等价物净增加额 52,488,806.82 -594,094,234.81 加：期初现金及现金等价物余额 606,397,604.89 1,200,491,839.70 六、期末现金及现金等价物余额 658,886,411.71 606,397,604.89 法定代表人：吴学愚 主管会计工作负责人：黄喜华 会计机构负责人：钟华 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 70 6、母公司现金流量表 编制单位：金杯电工股份有限公司 单位：元 项 目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 844,078,204.88 695,722,457.72 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 175,965,011.03 6,602,244.52 经营活动现金流入小计 1,020,043,215.91 702,324,702.24 购买商品、接受劳务支付的现金 659,346,451.78 900,043,266.23 支付给职工以及为职工支付的现金 33,846,186.05 30,771,555.94 支付的各项税费 4,404,720.36 8,824,928.62 支付其他与经营活动有关的现金 40,874,747.40 133,129,772.03 经营活动现金流出小计 738,472,105.59 1,072,769,522.82 经营活动产生的现金流量净额 281,571,110.32 -370,444,820.58 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 11,700,150.00 取得投资收益所收到的现金 143,455.45 1,203,209.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 621.60 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 收到其他与投资活动有关的现金 252,048.61 投资活动现金流入小计 12,095,654.06 1,203,830.70 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 6,766,413.47 32,788,817.43 投资支付的现金 217,600,000.00 61,907,200.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 224,366,413.47 94,696,017.43 投资活动产生的现金流量净额 -212,270,759.41 -93,492,186.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 60,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 60,000,000.00 偿还债务支付的现金 50,000,000.00 152,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,616,221.09 29,280,622.27 支付其他与筹资活动有关的现金 18,782,351.19 24,698,650.45 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 71 筹资活动现金流出小计 95,398,572.28 205,979,272.72 筹资活动产生的现金流量净额 -95,398,572.28 -145,979,272.72 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1.41 -4,968.16 五、现金及现金等价物净增加额 -26,098,219.96 -609,921,248.19 加：期初现金及现金等价物余额 526,320,779.65 1,136,242,027.84 六、期末现金及现金等价物余额 500,222,559.69 526,320,779.65 法定代表人：吴学愚 主管会计工作负责人：黄喜华 会计机构负责人：钟华 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 72 7、合并所有者权益变动表 编制单位：金杯电工股份有限公司 本期金额 单位：元 项 目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 280,000,000.00 965,717,724.07 26,361,538.91 387,541,678.95 60,858,085.21 1,720,479,027.14 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 280,000,000.00 965,717,724.07 26,361,538.91 387,541,678.95 60,858,085.21 1,720,479,027.14 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 56,000,000.00 -34,688,968.05 3,219,453.51 85,090,762.03 92,961,072.25 202,582,319.74 （一）净利润 116,310,215.54 -1,040,029.14 115,270,186.40 （二）其他综合收益 22,912,133.34 22,912,133.34 上述（一）和（二）小计 22,912,133.34 116,310,215.54 -1,040,029.14 138,182,319.74 （三）所有者投入和减少资本 97,400,000.00 97,400,000.00 1．所有者投入资本 97,400,000.00 97,400,000.00 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 3,219,453.51 -31,219,453.51 -28,000,000.00 1．提取盈余公积 3,219,453.51 -3,219,453.51 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 73 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -28,000,000.00 -28,000,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 56,000,000.00 -56,000,000.00 1．资本公积转增资本（或股 本） 56,000,000.00 -56,000,000.00 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 -1,601,101.39 -3,398,898.61 -5,000,000.00 四、本期期末余额 336,000,000.00 931,028,756.02 29,580,992.42 472,632,440.98 153,819,157.46 1,923,061,346.88 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 74 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 140,000,000.00 1,221,791,343.51 24,521,759.81 301,322,027.97 7,284,055.32 1,694,919,186.61 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 140,000,000.00 1,221,791,343.51 24,521,759.81 301,322,027.97 7,284,055.32 1,694,919,186.61 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 140,000,000.00 -256,073,619.44 1,839,779.10 86,219,650.98 53,574,029.89 25,559,840.53 （一）净利润 116,059,430.08 4,634,091.25 120,693,521.33 （二）其他综合收益 -116,073,619.44 -152,861.36 -116,226,480.80 上述（一）和（二）小计 -116,073,619.44 116,059,430.08 4,481,229.89 4,467,040.53 （三）所有者投入和减少资本 49,092,800.00 49,092,800.00 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 1,839,779.10 -29,839,779.10 -28,000,000.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 75 配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 140,000,000.00 -140,000,000.00 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 280,000,000.00 965,717,724.07 26,361,538.91 387,541,678.95 60,858,085.21 1,720,479,027.14 法定代表人：吴学愚 主管会计工作负责人：黄喜华 会计机构负责人：钟华 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 76 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：金杯电工股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本（或股本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 280,000,000.00 965,864,847.27 26,361,538.91 88,245,380.41 1,360,471,766.59 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 280,000,000.00 965,864,847.27 26,361,538.91 88,245,380.41 1,360,471,766.59 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 56,000,000.00 -39,810,029.23 3,219,453.51 975,081.63 20,384,505.91 （一）净利润 32,194,535.14 32,194,535.14 （二）其他综合收益 16,189,970.77 16,189,970.77 上述（一）和（二）小计 16,189,970.77 32,194,535.14 48,384,505.91 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 3,219,453.51 -31,219,453.51 -28,000,000.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 77 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 56,000,000.00 -56,000,000.00 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 336,000,000.00 926,054,818.04 29,580,992.42 89,220,462.04 1,380,856,272.50 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 78 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本（或股本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 140,000,000.00 1,184,256,603.07 24,521,759.81 99,687,368.52 1,448,465,731.40 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 140,000,000.00 1,184,256,603.07 24,521,759.81 99,687,368.52 1,448,465,731.40 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 140,000,000.00 -218,391,755.80 1,839,779.10 -11,441,988.11 -87,993,964.81 （一）净利润 18,397,790.99 18,397,790.99 （二）其他综合收益 -78,391,755.80 -78,391,755.80 上述（一）和（二）小计 -78,391,755.80 18,397,790.99 -59,993,964.81 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 1,839,779.10 -29,839,779.10 -28,000,000.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 140,000,000.00 -140,000,000.00 1．资本公积转增资本（或股本） 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 79 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 280,000,000.00 965,864,847.27 26,361,538.91 88,245,380.41 1,360,471,766.59 法定代表人：吴学愚 主管会计工作负责人：黄喜华 会计机构负责人：钟华 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 80 三、公司基本情况 （一） 公司概况 公司名称：金杯电工股份有限公司 英文名称：GOLDCUP ELECTRIC APPARATUS CO.LTD. 注册地址：长沙市高新技术产业开发区东方红中路 580 号 注册资本：33,600 万元 法定代表人：吴学愚 （二） 经营范围 加工、制造、销售电线、电缆；生产、销售电线、电缆材料及成品；销售机电产品、建 筑材料、橡塑制品、法律法规允许的金属材料；研究、开发、生产、销售电工新材料产品； 研究开发输变电技术、输变电产品并提供研究成果转让服务；高新技术及国家允许的其他产 业投资。 （三） 行业性质 本公司属于电器机械及器材制造业。 （四） 主营业务及主要产品 主营业务：电线电缆产品的研发、生产、销售； 主要产品：电磁线、裸导线、电气装备用电线、电力电缆、特种电线电缆等 （五） 公司历史沿革 本公司原名为湖南湘能电工股份有限公司，经湖南省地方金融证券领导小组办公室“湘金 证办字（2004）59 号”文件批准，由深圳市能翔投资发展有限公司、湖南闽能投资有限公司、 湖南长利电工有限公司联合湖南湘能电力股份有限公司、湖南湘能投资股份有限公司共同出 资组建，于 2004 年 5 月 24 日取得湖南省工商行政管理局核发的 4300001005855 号《企业法 人营业执照》。公司成立时注册地为长沙市银盆南路 319 号高新技术产业开发区 M3 组团 3 栋，注册资本为人民币 9000 万元，法定代表人为吴学愚。 2007 年 5 月，湖南长利电工有限公司将全部股权转让给范志宏、孙文辉、周祖勤、陈海 兵、马勇、谭文稠；湖南闽能投资有限公司将部分股权转让给谭文稠、周祖勤、孙文辉。2007 年 11 月，湖南湘能投资股份有限公司将其全部股权转让给刘格、熊丕淑、周祖勤、陈海兵、 马勇、赵英棣；湖南湘能电力股份有限公司将其全部股权转让给湖南高新创业投资有限责任 公司、上海昆吾九鼎投资发展中心（有限合伙）、孙文辉、李岳垣、范志宏、黄喜华、刘曙、 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 81 管燕、马勇。上述股权转让后，公司股东变更为深圳市能翔投资发展有限公司、湖南闽能投 资有限公司、湖南高新创业投资有限责任公司、上海昆吾九鼎投资发展中心（有限合伙）、 范志宏、周祖勤、刘格、孙文辉、熊丕淑、谭文稠、李岳垣、马勇、黄喜华、陈海兵、刘曙、 管燕、赵英棣。 根据本公司 2007 年第 4 次临时股东会决议和修改后章程的规定，公司增加注册资本人民 币 1,500.00 万元，变更后的注册资本为人民币 10,500.00 万元，变更后的股东为深圳市能翔投 资发展有限公司、湖南高新创业投资有限责任公司、上海昆吾九鼎投资发展中心（有限合伙）、 湖南闽能投资有限公司、范志宏、北京华隆科创投资管理有限公司、刘格、湖南华鸿财信创 业投资有限公司、熊丕淑、周祖勤、李岳垣、孙文辉、黄喜华、马勇、谭文稠、陈海兵、刘 曙、王海、陈新亮、吴学愚、董晓睿、吕康、张亚平、管燕、赵英棣、傅伯约。2008 年 1 月 16 日上述增资工作已经完成并办理了工商变更登记，取得湖南省工商行政管理局核发的 430000000016097 号《企业法人营业执照》。 经本公司 2008 年第 5 次股东大会同意，公司更名为金杯电工股份有限公司，并于 2009 年 1 月 15 日办理工商变更登记手续。 2010 年 12 月 13 日，本公司获得中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1803 号文件核 准，首次公开发行 3,500.00 万股人民币普通股（A 股），注册资本变更为人民币 14,000.00 万 元。2010 年 12 月 31 日公司股票在深圳证券交易所上市交易。 根据公司 2010 年度股东大会决议，公司以 2010 年 12 月 31 日股本 14,000.00 万股为基数， 以资本公积（股本溢价）按照每 10 股转增 10 股，转增后股本变更为 28,000.00 万元。 根据公司 2011 年度股东大会决议，公司以 2011 年 12 月 31 日总股本 28,000 万股为基数， 以资本公积向全体股东每 10 股转增 2 股，合计转增 5,600 万股，转增后股本为 33,600 万股， 已办理工商变更登记。 六、公司基本组织机构图 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 82 七、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 八、本公司财务报告由本公司董事会 2013 年 3 月 17 日批准报出。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的 2012 年度财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的 企业会计准则（2006）的要求，真实、完整地反映了本公司财务状况、经营成果和现金流量 等有关信息。 本公司的 2012 年度财务报表同时符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 —年度报告的一般规定》（2010 年修订）和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号 —净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）有关财务报表及其附注的披露要 求。 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 83 3、会计期间 会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。 企业合并包括同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种类型。 1．同一控制下的企业合并 参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同 一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账 面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总 额）的差额，调整资本公积中的股本溢价（或资本溢价）；资本公积中的股本溢价（或资本 溢价）不足冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费 用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其 他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发 行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的， 冲减留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下企业合 并。购买方支付的合并成本为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发生或承担的负债、 发行的权益性证券等在购买日的公允价值之和。支付的非现金资产的公允价值与其账面价值 的差额，计入当期损益。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以 及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 84 为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额时，对取得 的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经 复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当 期损益。 购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。购买方在购买日对合并成本进行分 配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。 业务合并按相同的方法处理。 对于非同一控制下吸收合并、控股合并、多次交易分步实现的企业合并会计处理原则， 具体根据《企业会计准则第 20 号—企业合并》以及财政部发布的会计准则解释公告相关规定 确定。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 1．合并会计报表范围 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确认。控制是指有权决定一个公司的财 务和经营政策，并能据以从该公司的经营活动中获取利益。母公司直接或通过子公司间接拥 有被投资单位半数以上表决权的，认定为本公司的子公司，纳入合并财务报表的合并范围。 公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，认定为本公司的子公司， 纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外： （1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权； （2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策； （3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员； （4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 2．合并会计报表编制方法 本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合 并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围。因此本公司在编制 合并当期财务报表时，将被合并子公司的经营成果自本公司最终控制方开始实施控制时起纳 入本公司合并利润表中。 本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 85 日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买 日起将被购买子公司的资产、负债及经营成果纳入本公司合并财务报表中，。 3．少数股东权益和损益的列报 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股 东损益”项目列示。 子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下 以“少数股东权益”项目列示。 4．超额亏损的处理 少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额 的，其余额仍冲减少数股东权益。 当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计 期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有公司内重大交易，包括内部 实现利润及往来余额均已抵销。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会 计处理方法 7、现金及现金等价物的确定标准 现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指公司持有的期限 短（从取得之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币交易按交易发生当日的即期汇率折合为人民币入帐。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生 的汇兑差额除与购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额 按借款费用的原则处理外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，以资产负 债表日采用交易发生日的即期汇率折算。 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 86 （2）外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有 者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中 的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率。上述折算产生的外币报表折算差额，在资 产负债表中所有者权益中项目下单独列示。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日 的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 9、金融工具 （1）金融工具的分类 金融资产和金融负债在初始确认时划分为以下几类：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款及应收款项；可供出售金融资产；其它 金融负债。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 1．金融资产和金融负债的确认 金融资产的确认是指将符合金融资产定义和金融资产确认条件的项目记入资产负债表的 过程。金融负债的确认是指将符合金融负债定义和金融负债确认条件的项目记入资产负债表 的过程。 2．金融资产和金融负债的计量 初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融 资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 除贷款和应收款项、持有至到期投资和其他金融负债外，金融资产和金融负债均以公允 价值进行后续计量，其他金融负债采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的损益 计入当期损益。 可供出售的金融资产公允价值变动形成的得利或损失，除减值损失和外币货币性金融资 产形成的汇兑差额外，直接计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额，计入当期损益。采用实际利率法计算的 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 87 可供出售金融资产的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单 位宣告发放股利时计入当期损益。 以摊余成本计量的金融资产或金融负债，在发生减值、摊销或终止确认时产生的利得和 或损失计入当期损益。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产终止确认，是指将金融资产从企业的账户和资产负债表内予以转销。当收取金 融资产现金流量的合同权利终止，或金融资产已经转移，且符合《企业会计准则第 23 号—— 金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件的，终止确认该金融资产。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债终止确认，是指将金融负债从企业的账户和资产负债表内予以转销。当金融负 债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 （1）存在活跃市场的金融资产和金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值； （2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值； （3）初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价 值的基础； （4）采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上 相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有表明利率的短期应收款项和应付款项的 现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且变动计入当期损益金融资产以外的的金融资产的帐面 价值进行检查，有客观证据表明该金融资产其发生了减值的，计提减值准备。 （1）持有至到期投资 资产负债表日有客观证据表明其发生了减值，根据期账面价值与预计未来现金流量现值 之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。 （2）可供出售金融资产 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 88 资产负债表日，公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，如果可供出售金融资产 的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂 时性的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提减值准备。 可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的的累计 损失一并转出，确认减值损失，计提减值准备。 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生 改变的依据 不适应 10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将单笔余额500万元(含500万)以上的应收 账款和其他应收款确认为单项金额重大的应收款 项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试， 如有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计 未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失） 按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差 额，确认为减值损失，计入当期损益。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的 计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 账龄分析法 单项金额重大但未单项计提坏账准备的应收账款、相 同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 1% 1% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 30% 30% 3 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 89 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收 款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据 其预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）按原实际 利率折现的现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 11、存货 （1）存货的分类 存货主要包括库存商品、在产品、原材料、在途物资、包装物、低值易耗品、委托加工 物资。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 1、原材料、包装物、低值易耗品、委托加工物资等存货在取得时，按实际成本计价；原 材料、包装物、低值易耗品、委托加工物资发出采用加权平均法计价。 2、在产品、库存商品等存货，按制造或购进过程中的各项实际支出计价；领用或发出时 采用加权平均法计价 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 1、存货可变现净值的确定：库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以 该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过 加工的材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 2、存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，按单个存货可变现净值低于账面价值的差 额计提存货跌价准备，计入当期损益。确定存货的可变现净值时，以资产负债表日取得最可 靠的证据估计的售价为基础并考虑持有存货的目的，资产负债表日至财务报告批准报出日之 间存货售价发生波动的，如有确凿证据表明其对资产负债表日存货已经存在的情况提供了新 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 90 的或进一步的证据，作为调整事项进行处理；否则，作为非调整事项。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 本公司存货采用永续盘存法。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 低值易耗品领用时一次摊销。 包装物 摊销方法：一次摊销法 包装物领用时一次摊销。 12、长期股权投资 （1）投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资的初始投资成本与支付对 价的帐面价值的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公司中股本溢价不足冲减时，调整 留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益； 非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得对被购买方的控制 权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的 初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。 （2）其他方式取得的长期投资 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投 资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款 中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 91 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合 同或协议约定价值不公允的除外。 以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或 换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本， 换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上 述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初 始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 （2）后续计量及损益确认 1．长期股权投资的后续计量 本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本 法核算。在编制合并报表时按照权益法对子公司长期股权投资进行调整。对合营企业、联营 企业长期股权投资采用权益法核算。 2．长期股权投资损益确认方法 采用成本法核算 的长期股权投资按照初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣 告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利 润确认投资收益。 采用权益法核算的长期股权投资，以取得投资时被投资单位各项可辨 认资产等的公允价值为基础调整后实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资 的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期 股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权 投资的账面价值并计入所有者权益。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额， 计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的 其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入 当期损益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 1、确定对被投资单位具有共同控制的依据 共同控制是指按照合同约定对某项经济活 动共有的控制。在合营企业设立时，合营各方在投资合同或协议中约定在所设立合营企业的 重要财务和生产经营决策制定过程中，必须由合营各方均同意才能通过。2、确定对被投资单 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 92 位具有重大影响的依据 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力， 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。一般情况下本公司直接或通过 子公司间接拥有被投资单位 20%以上但低于 50%的表决权股份时认为对被投资单位具有重大 影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，若对子公司、对合营企业、对联营企业的长期股权投资存在减值迹象， 估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提 长期股权投资减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来 现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计 提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。 13、投资性房地产 1．初始计量 投资性房地产按照成本进行初始计量。 （1）外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他 支出。 （2）自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必 要支出构成。 （3）以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 2．后续计量 公司期末采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 3．折旧或摊销 采用成本模式计量的投资性房地产，按期计提折旧或进行摊销。 4．减值的处理 公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账 面价值，、则按单项投资性房地产可收回金额低于其账面价值的差额，计提减值准备。减值 准备一经计提，不予转回。 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 93 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 1．固定资产的确认标准 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产： （1）为生产商品、 提供劳务、出租或经营管理而持有的； （2）使用寿命超过一个会计年度 2．固定资产的确 认条件 （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能 够可靠计量。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司将符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； （2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租 赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权； （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分； （4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允 价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价 值； （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按照《企业会计准则第 21 号—租赁》的规定处理。 （3）各类固定资产的折旧方法 固定资产在使用寿命内按年限平均法计提折旧，各类固定资产的折旧年限、残值率和年 折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 3-5 4.75-4.85 机器设备 5-10 3-5 9.50-19.40 运输设备 5 3-5 19.00-19.40 电子设备 3-10 3-5 9.50-32.33 其他设备 3-10 3-5 9.50-32.33 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 94 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 其他设备 （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，固定资产存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额按固定资产的 公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值之间的较高者确定。可 收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价 值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资 产减值准备。 对长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的；或由于技术进步原 因，已不可使用的固定资产；或虽可使用，但使用后产生大量不合格品的；或已遭毁损，不 再具有使用价值和转让价值及其它实质上不能再给企业带来经济利益的固定资产，全额计提 减值准备。 减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。 （5）其他说明 固定资产后续支出 固定资产的后续支出是指固定资产使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。后续 支出的处理原则为：符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，同时将被替换部分的账 面价值扣除；不符合固定资产确认条件的，计入当期损益。 15、在建工程 （1）在建工程的类别 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修 理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程完工达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 95 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，对长期停建并计划在 3 年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程， 对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计 期间不予转回。 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发 生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生 产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用， 计入当期损益。 （2）借款费用资本化期间 资本化的条件 在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。 （3）暂停资本化期间 若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资 本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可 使用状态或者可销售状态必要的程序，借款费用不暂停资本化。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化， 以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 资本化金额的确定 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 96 息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后 的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资 本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 17、无形资产 （1）无形资产的计价方法 无形资产包括使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。 1．无形资产计价 购入的无形资产，按实际支付的价款计价；股东投入的无形资产，按投资各方确认的价 值计价；自行开发的无形资产，其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支 出总额；债务重组方式取得的无形资产按《企业会计准则—债务重组》的有关规定计价；非 货币性交易取得的无形资产按《企业会计准则—非货币性交易》的有关规定计价。 自行开发的无形资产，其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总 额。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益的预期 实现方式一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销； 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 法定使用权限 财务软件 5 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。使用 寿命不确定的无形资产不摊销。 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 97 （4）无形资产减值准备的计提 对使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产，于资产负债表日进 行减值测试。 对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可 收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为 无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定 性，分为研究阶段支出和开发阶段支出 （6）内部研究开发项目支出的核算 公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 企业内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 1、从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性； 2、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3、无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应证明其有用性； 4、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； 5、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。 18、长期待摊费用 长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销；不能确定受益期限的按不 超过十年的期限平均摊销。 19、附回购条件的资产转让 不适用 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 98 20、回购本公司股份 21、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： （1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有 效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 本公司在产品已经交付客户，发票已经开具的时候确认商品销售收入。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 让渡资产使用权，相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计量的， 确认收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用 费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （3）确认提供劳务收入的依据 提供劳务，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确 认提供劳务收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，已经发生的劳务成本预计能够得 到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本； 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认 提供劳务收入。 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 99 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方 法 22、政府补助 （1）类型 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为 企业所有者投入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补 助。 （2）会计处理方法 取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起， 在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的营业外收入。相关资产在使用寿命结束 前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期 的营业外收入。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递 延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已经发生的费用或损失 的，取得时直接计入当期营业外收入。 23、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产根据资产的计税基础 与账面价值的差额（暂时性差异），于资产负债表日按照预期收回该资产期间的适用税率计 量确认递延所得税资产。 递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来 抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 对子公司及联营企业及合营企业投资相关 的可抵扣暂时性差异同时满足暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来 抵扣暂时性差异的应纳税所得额时确认相应的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度 的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得 额为限，确认相应的递延所得税资产。 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 100 （2）确认递延所得税负债的依据 本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税负债根据负债的计税基础 与账面价值的差额（暂时性差异），于资产负债表日按照预期清偿该负债期间的适用税率计 量确认递延所得税负债。 对子公司及联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异 确认相应的递延所得税负债，但能够控制暂时性差异转回时间且该暂时性差异在可预见的未 来很可能不会转回的，不予确认。 24、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益； 其他方法更为系统合理的，也可以采用其他方法。发生的初始直接费用，计入当期损益。 （2）融资租赁会计处理 对于融资租赁，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额作为未确认融资费用。未确认融资费用应当在租赁期内各个期间进行分摊，并采用实际 利率法计算确认当期的融资费用。融资租赁租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折 旧政策计提租赁资产折旧。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的 初始直接费用，计入租入资产价值。 （3）售后租回的会计处理 25、套期会计 公司根据与客户签订的销售合同或中标通知单确定未来需要采购的原材料数量，并对相 应数量的原材料（铜、铝、锌、螺纹钢和聚氯乙烯）进行套期保值。由于公司套期保值业务 是对上述很可能发生的与原材料采购相关的价格变动风险进行套期，且未来将影响公司的销 售成本，因此公司将其划分为现金流量套期，并指定以（铜、铝、锌、螺纹钢和聚氯乙烯） 期货合约作为套期工具。 公司在套期交易开始时预期该套期在未来会计期间高度有效；资产负债表日，公司根据 期货合约开仓金额、数量与平仓金额、数量所产生的累计期货套保损益，与现货市场原材料 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 101 采购预期现金流支出累计变动金额配比，期货盈亏与现货盈亏抵销结果在 80％至 125％的范 围内，公司将该套期交易认定为高度有效的套期，适用下述套期保值处理方法： 对于期货合约的利得或损失属于有效套期的部分（以套期开始期货合约的累计利得或损 失与原材料采购支出预计未来现金流量现值的累计变动额二者绝对额中较低者计），直接确 认为所有者权益，并单列项目反映，并在该被套期的原材料经生产加工实现销售的相同期间 转出，计入当期损益；属于无效套期的部分（即扣除直接确认为所有者权益后的其他利得或 损失），计入当期损益。 26、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 27、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 不适应 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 102 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 28、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售收入 17% 城市维护建设税 应交增值税、营业税 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 教育费附加 应交增值税、营业税 4.5%、5% 其他税种 按税法规定应纳税额 各分公司、分厂执行的所得税税率 2、税收优惠及批文 2011 年 10 月 4 日，湖南省高新技术企业认定管理领导小组办公室发布湘高企办定（2011） 4 号《关于公示湖南省 2011 年度拟通过高新技术企业复审企业名单的通知》，本公司及子公 司金杯电工衡阳电缆有限公司已通过高新技术企业复审，继续执行 15%的企业所得税税率。 根据衡阳市人民政府[2009]第 20 次市长办公会议纪要，衡阳市财政继续支持子公司金杯 电工衡阳电缆有限公司发展，以 2008 年为基数，公司增值税、所得税两税地方留成部分的增 量部分按 80%返还公司，保持 5 年不变。 纳入合并范围内的子公司湖南金杯电器有限公司、湖南金杯电工科技有限公司、湖南鑫 富祥投资有限公司、湖南新新线缆有限公司、金杯电工湖南置业有限公司和金杯能源科技股 份有限公司执行 25%的所得税税率。 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 103 3、其他说明 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否 合并 报表 少数 股东 权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公司所有者 权益冲减子公司 少数股东分担的 本期亏损超过少 数股东在该子公 司年初所有者权 益中所享有份额 后的余额 金杯电 工衡阳 电缆有 限公司 全资 衡阳市 制造业 220000 000 电线、电缆 的制造、销 售 165,783 ,600.00 100% 100% 是 湖南金 杯电器 有限公 司 控股 长沙市 制造业 400000 0 开关、建筑 用电器生 产、销售； 电线电缆 的销售 2,100,0 00.00 52.5% 52.5% 是 1,63 5,73 6.23 湖南金 杯电工 科技有 限公司 控股 长沙市 制造业 200000 0 模具、电线 电缆附件 的生产销 售等 1,240,0 00.00 62% 62% 是 570, 662. 90 湖南新 新线缆 有限公 司 控股 湘潭市 制造业 300000 000 电线、电缆 的制造、销 售 162,000 ,000.00 54% 54% 是 142, 824, 307. 03 湖南鑫 富祥投 资有限 公司 全资 长沙市 对外投 资 460000 00 投资业务、 投资咨询、 商务信息 咨询服务 等 46,000, 000.00 100% 100% 是 金杯电 工湖南 置业有 限公司 全资 长沙市 房产开 发 100000 00 房地产开 发、经营 10,000, 000.00 100% 100% 是 金杯能 控股 北京市 制造业 100000 石油化工 40,000, 80% 80% 是 8,78 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 104 源科技 股份有 限公司 000 技术、石油 开采设备 等技术开 发转让 000.00 8,45 1.30 金杯能 源科技 安徽有 限公司 孙公司 合肥市 制造业 314620 00 电线电缆 材料及成 品、输变电 产品的生 产销售等 33,162, 000.00 100% 100% 是 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 （1）本公司本期对金杯电工衡阳电缆有限公司增资人民币 7,000 万元，注册资本增至 22,000 万元，全部系本公司出资。 （2）本公司本期对湖南鑫富祥投资有限公司增资人民币 2,850 万元，注册资本增至 4,600 万元，全部系本公司出资。 （3）本公司本期对湖南新新线缆有限公司完成了第三、四期出资，出资金额 7,410 万元， 累计出资 11,700 万元，占注册资本的 39%；全资子公司湖南鑫富祥投资有限公司本期出资 2,850.00 万元，累计出资 4,500 万元，占注册资本的 15%，合计占注册资本的 54%。 （4）湖南金杯模具有限公司本期更名为湖南金杯电工科技有限公司。 （5）本公司于 2012 年 8 月收购了控股子公司金杯电工安徽有限公司另一个股东高玉国 持有的 33%股权，并在 2012 年 10 月将持有的 100%股权全部转让给另一个控股子公司金杯 能源科技股份有限公司。金杯电工安徽有限公司于 2012 年 10 月更名为金杯能源科技安徽有 限公司，2012 年 12 月，金杯能源科技股份有限公司对金杯能源科技安徽有限公司增资 2,146.2 万元，注册资本增至 3,146.2 万元。 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公 司全 称 子公 司类 型 注册 地 业务 性质 注册 资本 经营 范围 期末 实际 投资 额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持股 比例 (%) 表决 权比 例 (%) 是否 合并 报表 少数 股东 权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公司所 有者权益冲 减子公司少 数股东分担 的本期亏损 超过少数股 东在该子公 司年初所有 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 105 者权益中所 享有份额后 的余额 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公 司全 称 子公 司类 型 注 册 地 业务 性质 注册 资本 经营 范围 期末 实际 投资 额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持股 比例 (%) 表决 权比 例(%) 是否 合并 报表 少数 股东 权益 少数股东 权益中用 于冲减少 数股东损 益的金额 从母公司所有 者权益冲减子 公司少数股东 分担的本期亏 损超过少数股 东在该子公司 年初所有者权 益中所享有份 额后的余额 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 1、直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明 本公司与北京中油深蓝技术发展有限公司共同出资设立金杯能源科技股份有限公司，于 2012 年 6 月 21 日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 110000015025084 的企业法人营 业执照。截至 2012 年 12 月 31 日，该公司注册资本为人民币 10,000 万元，系分期出资，实 收资本为人民币 5,000 万元；本公司出资 4,000 万元，占注册资本的 80%，北京中油深蓝技术 发展有限公司出资 1,000 万元，占注册资本的 20%，本期已将该公司纳入合并财务报表范围。 2、注销子公司的情况说明 本公司于 2012 年 3 月注销了全资子公司金杯电工湖北有限公司，该公司成立后一直没有 生产经营活动。已办理工商、税务等注销手续。 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 106 □ 适用 □ 不适用 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权 的经营实体 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 金杯能源科技股份有限公司 44,573,042.55 -918,795.06 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制 权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 金杯电工湖北有限公司 9,997,334.30 164.70 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 属于同一控制下 企业合并的判断 依据 同一控制的实际 控制人 合并本期期初至 合并日的收入 合并本期至合并 日的净利润 合并本期至合并 日的经营活动现 金流 同一控制下企业合并的其他说明 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 非同一控制下企业合并的其他说明 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 子公司名称 出售日 损益确认方法 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 107 8、报告期内发生的反向购买 借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法 合并中确认的商誉或计入 当期的损益的计算方法 反向购买的其他说明 9、本报告期发生的吸收合并 单位： 元 吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债 同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 吸收合并的其他说明 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 78,435.00 -- -- 102,483.28 人民币 -- -- 78,435.00 -- -- 102,483.28 银行存款： -- -- 652,974,976.71 -- -- 599,295,121.61 人民币 -- -- 652,861,894.87 -- -- 599,295,053.13 欧元 23.48 832% 194.26 8.39 816% 68.48 美元 17,960.00 629% 112,887.58 其他货币资金： -- -- 6,775,033.47 -- -- 7,715,227.25 人民币 -- -- 6,775,033.47 -- -- 7,715,227.25 合计 -- -- 659,828,445.18 -- -- 607,112,832.14 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独 说明 期末银行存款中包括定期存单金额合计 275,830,000.00 元，其中三个月期 9,500,000.00 元， 半年期 11,330,000.00 元，二年期 115,000,000.00 元，三年期 140,000,000.00 元。 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 108 2、交易性金融资产 （1）交易性金融资产 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 套期工具 44,080,008.31 52,178,925.58 合计 44,080,008.31 52,178,925.58 （2）变现有限制的交易性金融资产 单位： 元 项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额 （3）套期工具及对相关套期交易的说明 1、公司根据与客户签订的销售合同或中标通知单确定未来需要采购的原材料数量，并对 相应数量的原材料（铜、铝、锌、螺纹钢和聚氯乙烯）进行套期保值。由于公司套期保值业 务是对上述很可能发生的与原材料采购相关的价格变动风险进行套期，且未来将影响公司的 销售成本，因此公司将其划分为现金流量套期，并指定以（铜、铝、锌、螺纹钢和聚氯乙烯） 期货合约作为套期工具。 2、公司在套期交易开始时预期该套期在未来会计期间高度有效；资产负债表日，公司根 据期货合约开仓金额、数量与平仓金额、数量所产生的累计期货套保损益，与现货市场原材 料采购预期现金流支出累计变动金额配比，期货盈亏与现货盈亏抵销结果在 80％至 125％的 范围内，公司将该套期交易认定为高度有效的套期，适用下述套期保值处理方法: 对于期货合约的利得或损失属于有效套期的部分（以套期开始期货合约的累计利得或损 失与原材料采购支出预计未来现金流量现值的累计变动额二者绝对额中较低者计），直接确 认为所有者权益，并单列项目反映，并在该被套期的原材料经生产加工实现销售的相同期间 转出，计入当期损益；属于无效套期的部分（即扣除直接确认为所有者权益后的其他利得或 损失），计入当期损益。 3、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 109 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 150,960,349.14 238,313,760.42 商业承兑汇票 6,000,000.00 441,775.24 合计 156,960,349.14 238,755,535.66 （2）期末已质押的应收票据情况 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 湘电线缆 2012 年 10 月 11 日 2013 年 04 月 11 日 3,000,000.00 交北京银行长沙分 行质押 湘电线缆 2012 年 08 月 02 日 2013 年 02 月 02 日 1,000,000.00 交北京银行长沙分 行质押 合计 -- -- 4,000,000.00 -- （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未 到期的票据情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 说明 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 大同 ABB 牵引变压 器有限公司 2012 年 07 月 12 日 2013 年 01 月 12 日 12,505,540.38 金杯电工衡阳电缆 有限公司 2012 年 11 月 14 日 2013 年 02 月 14 日 10,500,000.00 金杯电工衡阳电缆 有限公司 2012 年 12 月 06 日 2013 年 03 月 05 日 10,000,000.00 特变电工衡阳变压 器有限公司 2012 年 10 月 26 日 2013 年 04 月 26 日 10,000,000.00 金杯电工衡阳电缆 有限公司 2012 年 10 月 16 日 2013 年 01 月 16 日 6,000,000.00 合计 -- -- 49,005,540.38 -- 说明 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 110 4、应收利息 （1）应收利息 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 定期存单应收利息 14,888,186.11 10,880,396.39 5,310,833.33 20,457,749.17 合计 14,888,186.11 10,880,396.39 5,310,833.33 20,457,749.17 （2）逾期利息 单位： 元 贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额 （3）应收利息的说明 5、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄分析法组合 474,818,9 63.50 100% 12,428,52 9.38 2.62% 446,751, 396.86 100% 9,646,748.4 5 2.16% 组合小计 474,818,9 63.50 100% 12,428,52 9.38 2.62% 446,751, 396.86 100% 9,646,748.4 5 2.16% 合计 474,818,9 63.50 -- 12,428,52 9.38 -- 446,751, 396.86 -- 9,646,748.4 5 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 111 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 433,513,823.38 91.3% 4,335,138.23 421,401,361.36 94.33% 4,214,013.61 1 至 2 年 28,930,786.42 6.09% 2,893,078.63 17,861,917.67 4% 1,786,191.76 2 至 3 年 10,248,630.26 2.16% 3,074,589.08 5,487,963.92 1.23% 1,646,389.17 3 年以上 2,125,723.44 0.45% 2,125,723.44 2,000,153.91 0.44% 2,000,153.91 合计 474,818,963.50 -- 12,428,529.38 446,751,396.86 -- 9,646,748.45 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的 依据 转回或收回前累计 已计提坏账准备金 额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易 产生 武汉市宏瑞之星 科技发展有限公 司 销货款 2012 年 05 月 11 日 5,355.00 无法收回 否 华菱衡阳钢管厂 有限公司 销货款 2012 年 06 月 30 日 1,937.13 无法收回 否 其他小额欠款 销货款 2012 年 06 月 30 日 663.86 无法收回 否 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 112 合计 -- -- 7,955.99 -- -- 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的 比例(%) 第一名 销售客户 47,824,681.57 1 年以内 10.07% 第二名 子公司少数股东 22,289,986.67 1 年以内 4.69% 第三名 销售客户 19,303,363.00 1 年以内 4.07% 第四名 销售客户 17,338,113.03 1 年以内 3.65% 第五名 销售客户 14,616,854.46 1 年以内 3.08% 合计 -- 121,372,998.73 -- 25.56% （6）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) （7）终止确认的应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 113 6、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法组合 14,214,185. 90 100% 339,457.32 2.39% 7,821,593.2 0 100% 237,014.77 3.03% 组合小计 14,214,185. 90 100% 339,457.32 2.39% 7,821,593.2 0 100% 237,014.77 3.03% 合计 14,214,185. 90 -- 339,457.32 -- 7,821,593.2 0 -- 237,014.77 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： 1 年以内小计 13,424,517.48 94.44 % 134,245.17 6,794,753.41 86.87 % 67,943.99 1 至 2 年 201,201.42 1.42% 20,120.14 942,587.79 12.05 % 94,268.78 2 至 3 年 576,250.00 4.05% 172,875.00 13,500.00 0.17% 4,050.00 3 年以上 12,217.00 0.09% 12,217.00 70,752.00 0.9% 70,752.00 合计 14,214,185.90 -- 339,457.32 7,821,593.20 -- 237,014.77 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 114 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的 依据 转回或收回前累计 已计提坏账准备金 额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 小额个人欠款 借支 2012 年 12 月 30 日 19,760.38 无法收回 否 合计 -- -- 19,760.38 -- -- 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位： 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 说明 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 115 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额 的比例(%) 重庆高速公路集团 有限公司北方建设 分公司 客户 1,963,888.00 1 年以内 13.82% 江西省电力物资公 司 客户 1,780,000.00 1 年以内 12.52% 长沙公共资源交易 中心投标保证金专 户 客户 1,600,000.00 1 年以内 11.26% 云南晨晟招标咨询 有限公司 客户 1,000,000.00 1 年以内 7.04% 湖北鄂能招标有限 公司 客户 600,000.00 1 年以内 4.22% 合计 -- 6,943,888.00 -- 48.86% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例 (%) （8）终止确认的其他应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： 7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 116 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 19,193,352.70 98.81% 18,049,772.14 95.08% 1 至 2 年 192,196.49 0.99% 895,669.11 4.72% 2 至 3 年 3,900.95 0.02% 20,169.98 0.11% 3 年以上 35,312.91 0.18% 17,553.40 0.09% 合计 19,424,763.05 -- 18,983,164.63 -- 预付款项账龄的说明 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 上海美年工贸有限 公司 材料供应商 6,404,457.00 2012 年 08 月 08 日 预付采购款 中国铝业股份有限 公司贵州分公司 材料供应商 3,245,046.98 2012 年 12 月 24 日 预付采购款 成都成高流体控制 设备有限公司 材料供应商 1,511,432.00 2012 年 12 月 30 日 预付采购款 北京天地盛隆机电 设备有限公司 材料供应商 1,050,000.00 2012 年 08 月 08 日 预付采购款 任丘市立神机电修 造有限公司 材料供应商 800,000.00 2012 年 07 月 19 日 预付采购款 合计 -- 13,010,935.98 -- -- 预付款项主要单位的说明 1、中国铝业股份有限公司贵州分公司系公司主要材料供应商，因其未及时为公司开具增 值税专用发票所致。 2、上海美年、成都成高、北京天地、任丘立神系公司控股子公司主要材料供应商，因其 未对公司开具增值税专用发票所致。 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （4）预付款项的说明 1、预付账款期末余额中无预付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 117 2、预付账款期末余额中无预付关联方款项。 8、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 53,246,807.40 639,794.96 52,607,012.44 26,509,718.00 2,032,444.78 24,477,273.22 在产品 78,191,064.33 310,882.58 77,880,181.75 91,670,088.66 664,546.54 91,005,542.12 库存商品 237,882,663.08 842,112.33 237,040,550.7 5 214,637,660.2 1 4,422,857.33 210,214,802.8 8 包装物 3,701,694.46 146,154.72 3,555,539.74 2,982,678.04 56,756.35 2,925,921.69 自制半成品 164,510.72 164,510.72 400,308.93 400,308.93 委托加工物资 17,469,017.38 17,469,017.38 2,854,567.80 2,854,567.80 合计 390,655,757.37 1,938,944.59 388,716,812.7 8 339,055,021.6 4 7,176,605.00 331,878,416.6 4 （2）存货跌价准备 单位： 元 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 原材料 2,032,444.78 103,527.76 1,123,814.84 372,362.74 639,794.96 在产品 664,546.54 490,773.47 37,475.22 806,962.21 310,882.58 库存商品 4,422,857.33 728,135.30 12,386.77 4,296,493.53 842,112.33 包装物 56,756.35 89,398.37 146,154.72 合 计 7,176,605.00 1,411,834.90 1,173,676.83 5,475,818.48 1,938,944.59 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的 原因 本期转回金额占该项存货 期末余额的比例（%） 原材料 可变现净值低于成本 存货价值回升 2.11% 库存商品 可变现净值低于成本 存货价值回升 0.01% 在产品 可变现净值低于成本 存货价值回升 0.05% 存货的说明 存货跌价准备本期转销主要系本期存货实现对外销售，相应转销的存货跌价准备。 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 118 9、其他流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 待抵扣的增值税等 24,314,553.04 合计 24,314,553.04 其他流动资产说明 10、可供出售金融资产 11、持有至到期投资 12、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 388,976,799.49 72,126,687.13 29,546,206.30 431,557,280.32 其中：房屋及建筑物 139,265,183.71 50,585,697.72 189,850,881.43 机器设备 222,917,326.03 15,159,997.48 28,789,292.32 209,288,031.19 运输工具 12,703,604.61 3,820,031.15 368,379.18 16,155,256.58 电子设备 6,220,387.21 647,579.19 301,996.34 6,565,970.06 其他设备 7,870,297.93 1,913,381.59 86,538.46 9,697,141.06 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 101,889,366.13 32,435,259.99 2,052,233.71 132,272,392.41 其中：房屋及建筑物 24,691,465.95 8,887,154.86 33,578,620.81 机器设备 61,499,316.89 19,896,498.34 1,471,609.84 79,924,205.39 运输工具 5,715,433.15 2,422,357.79 341,920.65 7,795,870.29 电子设备 3,798,964.82 636,441.97 221,329.92 4,214,076.87 其他设备 6,184,185.32 592,807.03 17,373.30 6,759,619.05 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合 计 287,087,433.36 -- 299,284,887.91 其中：房屋及建筑物 114,573,717.76 -- 156,272,260.62 机器设备 161,418,009.14 -- 129,363,825.80 运输工具 6,988,171.46 -- 8,359,386.29 电子设备 2,421,422.39 -- 2,351,893.19 其他设备 1,686,112.61 -- 2,937,522.01 电子设备 -- 其他设备 -- 五、固定资产账面价值合 287,087,433.36 -- 299,284,887.91 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 119 计 其中：房屋及建筑物 114,573,717.76 -- 156,272,260.62 机器设备 161,418,009.14 -- 129,363,825.80 运输工具 6,988,171.46 -- 8,359,386.29 电子设备 2,421,422.39 -- 2,351,893.19 其他设备 1,686,112.61 -- 2,937,522.01 本期折旧额 32,435,259.99 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 67,931,723.53 元。 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 机器设备 48,612,000.00 4,618,140.00 43,993,860.00 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 种类 期末账面价值 （5）期末持有待售的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 （6）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 固定资产说明 13、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 120 在建工程 163,943,787. 48 163,943,787. 48 91,791,186.1 9 91,791,186.19 合计 163,943,787. 48 163,943,787. 48 91,791,186.1 9 91,791,186.19 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中： 本期利 息资本 化金额 本期利 息资本 化率 (%) 资金来 源 期末数 橡套电 缆项目 216,42 2,600.0 0 15,588, 266.09 18,488, 747.68 12,262, 777.64 102.52 % 100% 募集资 金 21,814, 236.13 核电电 缆项目 239,32 0,000.0 0 3,118,5 71.90 47,473, 552.99 21.14% 21.14% 募集资 金 50,592, 124.89 新新线 缆风电 项目 255,33 5,900.0 0 54,571, 452.59 56,611, 493.68 24,197, 620.00 43.62% 43.62% 募集资 金 86,985, 326.27 电线电 缆工程 技术研 究综合 服务平 台 47,400, 000.00 580,00 0.00 235,50 0.00 1.72% 1.72% 自筹资 金 815,50 0.00 合计 73,858, 290.58 122,80 9,294.3 5 36,460, 397.64 -- -- -- -- 160,20 7,187.2 9 在建工程项目变动情况的说明 （3）在建工程减值准备 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 （4）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 新新线缆风电项目 43.62% 按计划进度实施 总部技术研究中心 1.72% 按计划进度实施 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 121 核电电缆项目 21.14% 按计划进度实施 橡套电缆项目 100% 已实施完毕 （5）在建工程的说明 1、截止 2012 年 12 月 31 日，本公司无用于抵押担保等对所有权有限制的在建工程。 2、本公司报告期内在建工程均不存在可能减值的迹象，故未计提减值准备。 14、工程物资 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工程物资的说明 15、固定资产清理 单位： 元 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因 说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况 16、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 119,292,728.85 40,445,116.00 159,737,844.85 土地使用权① 10,822,000.00 10,822,000.00 土地使用权② 14,176,531.12 14,176,531.12 土地使用权③ 2,710,700.00 2,710,700.00 土地使用权④ 29,683,768.00 29,683,768.00 土地使用权⑤ 30,105,000.00 30,105,000.00 土地使用权⑥ 20,627,429.80 20,627,429.80 土地使用权⑦ 10,344,223.00 10,344,223.00 土地使用权⑧ 40,335,916.00 40,335,916.00 财务软件 823,076.93 109,200.00 932,276.93 二、累计摊销合计 8,222,402.67 2,666,388.25 10,888,790.92 土地使用权① 1,177,904.63 220,857.11 1,398,761.74 土地使用权② 2,278,340.29 315,034.02 2,593,374.32 土地使用权③ 308,034.07 61,606.82 369,640.89 土地使用权④ 1,385,242.58 593,675.40 1,978,917.98 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 122 土地使用权⑤ 1,404,900.02 602,100.00 2,007,000.02 土地使用权⑥ 1,237,030.39 412,548.64 1,649,579.03 土地使用权⑦ 172,403.70 206,884.44 379,288.14 土地使用权⑧ 67,226.53 67,226.53 财务软件 258,546.99 186,455.29 445,002.28 三、无形资产账面净值 合计 111,070,326.18 37,778,727.75 148,849,053.93 土地使用权① 9,644,095.37 9,423,238.26 土地使用权② 11,898,190.83 11,583,156.80 土地使用权③ 2,402,665.93 2,341,059.11 土地使用权④ 28,298,525.42 27,704,850.02 土地使用权⑤ 28,700,099.98 28,097,999.98 土地使用权⑥ 19,390,399.41 18,977,850.77 土地使用权⑦ 10,171,819.30 9,964,934.86 土地使用权⑧ 40,268,689.47 财务软件 564,529.94 487,274.65 土地使用权① 土地使用权② 土地使用权③ 土地使用权④ 土地使用权⑤ 土地使用权⑥ 土地使用权⑦ 土地使用权⑧ 财务软件 无形资产账面价值合计 111,070,326.18 37,778,727.75 148,849,053.93 土地使用权① 9,644,095.37 9,423,238.26 土地使用权② 11,898,190.83 11,583,156.80 土地使用权③ 2,402,665.93 2,341,059.11 土地使用权④ 28,298,525.42 27,704,850.02 土地使用权⑤ 28,700,099.98 28,097,999.98 土地使用权⑥ 19,390,399.41 18,977,850.77 土地使用权⑦ 10,171,819.30 9,964,934.86 土地使用权⑧ 40,268,689.47 财务软件 564,529.94 487,274.65 本期摊销额 2,666,388.25 元。 （2）公司开发项目支出 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 123 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据 的，应披露评估机构名称、评估方法 17、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原 因 租赁厂房改造 支出 64,476.17 64,476.17 车间周转盘 925,021.43 225,897.48 699,123.95 临时设施 35,557.04 9,028.32 26,528.72 停车场 10,844.15 2,366.04 8,478.11 球会入会费 1,180,000.00 29,499.99 1,150,500.01 合计 1,035,898.79 1,180,000.00 331,268.00 1,884,630.79 -- 长期待摊费用的说明 18、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 2,284,098.36 2,631,726.31 设备交易未实现内部交易损益 89,991.08 85,687.10 内部销售未实现内部交易损益 69,802.60 10,449.29 递延收益 1,376,125.00 小计 3,820,017.04 2,727,862.70 递延所得税负债： 套期保值无效持仓浮动盈亏 3,667.50 小计 3,667.50 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 可抵扣亏损 1,095,363.47 689,328.80 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 124 坏账准备 41,633.10 存货跌价准备 55,420.30 合计 1,192,416.87 689,328.80 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末数 期初数 备注 2014-12-31 103,303.55 103,303.55 2015-12-31 90,992.15 90,992.15 2016-12-31 495,033.10 495,033.10 2017-12-31 406,034.67 合计 1,095,363.47 689,328.80 -- 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 可抵扣差异项目 应收账款坏账准备 12,393,656.05 9,646,748.45 其他应收款坏账准备 332,697.55 237,014.77 存货跌价准备 1,883,524.29 7,176,605.00 设备交易未实现内部交易损益 465,350.62 571,247.29 内部销售未实现内部交易损益 493,269.46 69,661.91 递延收益 5,504,500.00 小计 21,072,997.97 17,701,277.42 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后 的递延所得税资 产或负债 报告期末互抵后 的可抵扣或应纳 税暂时性差异 报告期初互抵后 的递延所得税资 产或负债 报告期初互抵后 的可抵扣或应纳 税暂时性差异 递延所得税资产 3,820,017.04 2,727,862.70 递延所得税负债 3,667.50 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位： 元 项目 本期互抵金额 递延所得税资产和递延所得税负债的说明 本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债根 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 125 据资产和负债的计税基础与账面价值的差额（暂时性差异），于资产负债表日按照预期收回该 资产或清偿该负债期间的适用税率计量确认递延所得税资产和递延所得税负债。 对子公司及联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异确认相应的递延所得税负 债，但能够控制暂时性差异转回时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不 予确认。 递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额为限。 对子公司及联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异同时满足暂时性差异在可 预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额时确认相应的 递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 19、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 9,883,763.22 4,196,126.44 1,284,186.59 27,716.37 12,767,986.70 二、存货跌价准备 7,176,605.00 1,411,834.90 1,173,676.83 5,475,818.48 1,938,944.59 合计 17,060,368.22 5,607,961.34 2,457,863.42 5,503,534.85 14,706,931.29 资产减值明细情况的说明 20、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 其他非流动资产的说明 21、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 质押借款 77,120,000.00 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 126 保证借款 70,000,000.00 合计 147,120,000.00 短期借款分类的说明 截止 2012 年 12 月 31 日，本公司无逾期短期借款。 （2）已到期未偿还的短期借款情况 单位： 元 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 资产负债表日后已偿还金额元。 短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日 22、交易性金融负债 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 交易性金融负债的说明 23、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 51,530,000.00 14,000,000.00 合计 51,530,000.00 14,000,000.00 下一会计期间将到期的金额 51,530,000.00 元。 应付票据的说明 24、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 应付账款 194,686,781.34 102,252,866.01 合计 194,686,781.34 102,252,866.01 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 127 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 25、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 预收账款 124,422,883.96 123,868,024.20 合计 124,422,883.96 123,868,024.20 （2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 26、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、 津贴和补贴 7,572,814.93 72,608,303.01 69,650,135.45 10,530,982.49 二、职工福利费 5,377,164.13 5,377,164.13 三、社会保险费 2,326,537.27 11,811,354.60 13,666,036.73 471,855.14 其中：医疗保险 316,380.40 3,027,154.52 3,227,426.46 116,108.46 养老保险 1,802,511.12 7,427,023.36 8,935,702.92 293,831.56 失业保险 112,648.28 788,254.50 870,939.60 29,963.18 工伤保险 53,424.90 410,241.19 449,582.90 14,083.19 生育保险 41,572.57 158,681.03 182,384.85 17,868.75 四、住房公积金 704,700.00 3,850,775.20 4,417,811.20 137,664.00 六、其他 2,118,046.11 3,349,289.84 2,447,052.07 3,020,283.88 合计 12,722,098.31 96,996,886.78 95,558,199.58 14,160,785.51 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额元。 工会经费和职工教育经费金额 3,020,283.88 元，非货币性福利金额元，因解除劳动关系 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 128 给予补偿 55,202.50 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 应付职工薪酬预计将于次月 15 日发放。 27、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 3,525,284.96 -6,917,149.45 营业税 5,469.90 企业所得税 2,976,937.97 6,621,667.63 个人所得税 2,214,433.43 82,261.87 城市维护建设税 185,468.01 1,696,923.51 教育费附加 2,086,260.61 2,412,731.56 土地使用税 700,934.77 841,347.20 房产税 311,665.58 251,143.31 印花税 238,852.32 330,646.08 车船使用税 3,600.00 8,640.00 合计 12,248,907.55 5,328,211.71 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应 说明税款计算过程 28、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 应付利息说明 29、应付股利 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 应付股利的说明 30、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 129 项目 期末数 期初数 其他应付款 14,199,958.61 14,238,400.56 合计 14,199,958.61 14,238,400.56 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 （4）金额较大的其他应付款说明内容 31、预计负债 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 预计负债说明 32、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期应付款 13,377,405.17 16,535,561.71 合计 13,377,405.17 16,535,561.71 （2）一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位： 元 项目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 130 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始 日 借款终止 日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位： 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 资产负债表日后已偿还的金额元。 一年内到期的长期借款说明 （3）一年内到期的应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付 利息 本期应计 利息 本期已付 利息 期末应付 利息 期末余额 一年内到期的应付债券说明 （4）一年内到期的长期应付款 单位： 元 借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 北车投资租赁 有限公司 3 年 14,021,000.00 9% 643,594.83 13,377,405.17 一年内到期的长期应付款的说明 本公司 2013 年应支付的最低租赁付款额分别为 1401 万元。未确认融资费用的余额 643,594.83 元，分摊未确认融资费用采用实际利率法。 33、其他流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 其他流动负债说明 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 131 34、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 长期借款分类的说明 （2）金额前五名的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始 日 借款终止 日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、 利息、预计还款安排等 35、应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付 利息 本期应计 利息 本期已付 利息 期末应付 利息 期末余额 应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间 36、长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况 单位： 元 单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 （2）长期应付款中的应付融资租赁款明细 单位： 元 单位 期末数 期初数 外币 人民币 外币 人民币 北车投资租赁有限公司 13,377,405.18 合计 13,377,405.18 由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。 长期应付款的说明 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 132 37、专项应付款 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 高铁和城市轨道电缆及核 电电缆项目周转资金 100,000.00 100,000.00 合计 100,000.00 100,000.00 -- 专项应付款说明 本公司子公司金杯电工衡阳电缆有限公司与衡阳市科技局于 2009 年 11 月签订《衡阳市 科学技术局科技计划重点项目合同书》，合同约定由衡阳市科技局提供金杯公司“高铁和城市 轨道电缆及核电电缆项目”周转金 10 万元。 38、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 风力发电及机车车辆用特种橡套电缆新 建项目 20,872,000.00 23,481,000.00 湖南省电线电缆工程技术研究中心项目 250,000.00 250,000.00 高强高导耐热铝合金导线研究与开发项 目 115,000.00 城市基础设施配套费返还款 2,076,800.00 2,336,400.00 110KV 光纤测温复合交联电力电缆技术 改造 125,000.00 187,500.00 安徽公司项目补贴专项资金 5,504,500.00 5,807,500.00 新型工业化专项引导资金 2,437,500.00 新新线缆固定资产投资补贴 28,772,684.00 合计 60,038,484.00 32,177,400.00 其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及 其期末金额 （1）本公司收到的长沙市高新技术产业开发区管理委员会拨入“风力发电及机车车辆用 特种橡套电缆新建项目”资金 26,090,000.00 元，该补助为与资产相关的政府补助，在资产使 用寿命期内平均分摊，计入当期损益，本期分摊金额 2,609,000.00 元。 （2）本公司子公司金杯电工衡阳电缆有限公司于 2007 年度收到衡阳市财政局下拨的 “110KV 光纤测温复合交联电力电缆技术改造”项目技术改造补助资金 500,000.00 元，该技术 改造项目已于 2006 年 9 月投入使用，该补助为与资产相关的政府补助，在资产使用寿命期内 平均分摊，计入当期损益，本期分摊金额 62,500.00 元。 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 133 （3）本公司子公司金杯能源科技安徽有限公司 2011 年 3 月收到合肥经济技术开发区财 政局对公司“超特高压电磁线线缆产品项目”工业发展专项资金 606 万元，该补助为与资产相 关的政府补助，在资产使用寿命期内平均分摊，计入当期损益，本期分摊金额 303,000.00 元。 （4）本公司子公司金杯电工衡阳电缆有限公司 2012 年 12 月收到衡阳市财政局拨付的湖 南省 2012 年第一批推进新型工业化专项引导资金 250 万元，该补助为与资产相关的政府补助， 在资产使用寿命期内平均分摊，计入当期损益，本期分摊金额 62,500.00 元。 （5）本公司子公司湖南新新线缆有限公司收到湘潭市高新技术产业开发区管理委员会给 予的固定资产投资补贴 28,772,684.00 元，该补助为与资产相关的政府补助，待在建工程完工 转入固定资产后在资产使用寿命期内平均分摊。 39、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 280,000,000. 00 56,000,000.0 0 56,000,000.0 0 336,000,000. 00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所 名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况； 有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 根据公司 2011 年度股东大会决议，本公司以 2011 年 12 月 31 日总股本 28,000 万股为基 数，向全体股东按每 10 股派发现金红利人民币 1.00 元（含税），合计派发现金 2,800 万元； 同时以资本公积向全体股东每 10 股转增 2 股，合计转增 5,600 万股，转增后股本达到 33,600 万股。注册资本已经中审国际会计师事务所出具的中审国际验字（2012）第 11030009 号验资 报告验证。 40、库存股 库存股情况说明 41、专项储备 专项储备情况说明 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 134 42、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 992,013,439.09 56,000,000.00 936,013,439.09 其他资本公积 17,550,103.24 901,632.48 2,502,733.87 15,949,001.85 套期保值浮动盈亏 -43,845,818.26 22,912,133.34 -20,933,684.92 合计 965,717,724.07 23,813,765.82 58,502,733.87 931,028,756.02 资本公积说明 1、根据公司 2011 年度股东大会决议，公司以 2011 年 12 月 31 日股本 280,000,000.00 股 为基数，以资本公积（股本溢价）按照每 10 股转增 2 股，共计转增 56,000,000.00 股,资本公 积减少 56,000,000.00 元 2、套期保值浮动盈亏本期增加 22,912,133.34 元。 3、其他资本公积本期增加数 901,632.48 元系本期公司将持有的金杯能源科技安徽有限公 司 100%股权转让给控股子公司金杯能源股份有限公司时，金杯能源股份有限公司少数股东承 担的金杯能源科技安徽有限公司的累计亏损额。本期减少数 2,502,733.87 元系本公司在收购 金杯能源科技安徽有限公司原少数股东高玉国持有的 33%股权时，支付的对价与应享有的可 辨认净资产份额之间的差额。 43、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 26,361,538.91 3,219,453.51 29,580,992.42 合计 26,361,538.91 3,219,453.51 29,580,992.42 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 44、一般风险准备 一般风险准备情况说明 45、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 135 调整前上年末未分配利润 387,541,678.95 -- 调整后年初未分配利润 387,541,678.95 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 116,310,215.54 -- 减：提取法定盈余公积 3,219,453.51 应付普通股股利 28,000,000.00 期末未分配利润 472,632,440.98 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决 议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前 进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数 46、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 2,567,368,295.44 2,498,215,075.02 其他业务收入 10,191,462.89 16,275,652.47 营业成本 2,280,765,881.57 2,241,087,849.44 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电线电缆行业 2,567,368,295.44 2,273,896,159.10 2,498,215,075.02 2,228,404,273.07 合计 2,567,368,295.44 2,273,896,159.10 2,498,215,075.02 2,228,404,273.07 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 136 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电气装备用电线 875,597,044.58 772,850,044.02 749,593,536.37 663,030,941.10 电力电缆 381,255,759.91 320,079,201.51 433,285,486.92 374,292,162.79 特种电线电缆 289,559,948.40 241,648,498.07 299,462,091.85 259,796,363.89 裸导线 175,408,301.18 155,892,756.25 113,592,791.66 101,619,914.25 电磁线 841,313,960.22 780,532,081.65 898,987,038.84 827,680,202.46 电器开关 3,396,651.75 2,317,848.31 2,358,495.91 1,256,031.08 模具 836,629.40 575,729.29 935,633.47 728,657.50 合计 2,567,368,295.44 2,273,896,159.10 2,498,215,075.02 2,228,404,273.07 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 湖南省内 1,715,705,325.40 1,515,250,085.50 1,542,652,708.36 1,360,830,372.28 湖南省外 851,662,970.04 758,646,073.60 955,562,366.66 867,573,900.79 合计 2,567,368,295.44 2,273,896,159.10 2,498,215,075.02 2,228,404,273.07 （5）公司前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 第一名 205,852,972.59 7.99% 第二名 131,204,506.74 5.09% 第三名 100,321,579.34 3.89% 第四名 59,480,493.71 2.31% 第五名 48,296,389.30 1.87% 合计 545,155,941.68 21.15% 营业收入的说明 47、合同项目收入 单位： 元 固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利 （亏损以“-”号表 示） 已办理结算的金 额 成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利 （亏损以“-”号表 示） 已办理结算的金 额 合同项目的说明 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 137 48、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 57,305.35 详见本财务报表附注税项之说 明 城市维护建设税 718,401.24 2,398,306.88 详见本财务报表附注税项之说 明 教育费附加 632,699.16 1,559,908.48 详见本财务报表附注税项之说 明 合计 1,408,405.75 3,958,215.36 -- 营业税金及附加的说明 49、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 9,514,439.31 5,516,571.12 折旧费和摊销 420,436.97 227,782.24 运输包装费 33,153,117.28 24,547,444.31 差旅费 8,231,713.42 5,897,262.66 办公费 3,853,961.95 2,567,223.36 广告宣传费 7,152,976.90 4,572,696.78 销售服务费 21,299,791.88 16,985,860.57 业务招待费 6,494,735.63 4,351,864.63 其他费用 3,711,626.07 1,957,943.63 合计 93,832,799.41 66,624,649.30 50、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 41,443,443.54 37,620,941.03 折旧费和摊销 12,736,260.25 9,259,329.36 研究开发费 11,979,583.27 7,820,157.50 税费 5,102,842.82 4,149,007.48 办公费 3,856,376.11 2,966,547.88 业务招待费 2,213,677.29 2,003,118.96 车辆费用 1,687,575.42 1,340,457.15 其他费用 9,038,755.60 14,342,583.10 合计 88,058,514.30 79,502,142.46 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 138 51、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 3,182,242.08 2,564,268.32 利息收入 -18,813,460.01 -19,462,045.15 汇兑损失 -3.85 4,968.16 手续费 429,869.05 714,490.77 已确认融资费用 2,144,438.28 3,577,196.89 合计 -13,056,914.45 -12,601,121.01 52、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他 24,450.00 -233,250.00 合计 24,450.00 -233,250.00 公允价值变动收益的说明 53、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他 216,167.95 1,777,089.10 合计 216,167.95 1,777,089.10 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制， 也应做出说明 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 139 54、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 2,911,939.85 3,110,091.97 二、存货跌价损失 238,158.07 5,625,319.10 合计 3,150,097.92 8,735,411.07 55、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置利得合计 124,951.47 33,800.00 124,951.47 其中：固定资产处置利得 124,951.47 33,800.00 124,951.47 政府补助 11,533,190.93 15,601,500.00 11,533,190.93 罚款收入 35,706.39 84,067.80 35,706.39 其他 419,692.28 418,783.55 419,692.28 合计 12,113,541.07 16,138,151.35 12,113,541.07 （2）政府补助明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 说明 税收返还 4,024,000.00 5,314,000.00 应用技术研究与开发补贴 200,000.00 突出贡献及发明奖 139,000.00 外经贸发展基金 15,000.00 经济运行贡献奖 13,000.00 400,000.00 科技项目资金补贴 300,000.00 与资产相关的政府补助本期 结转收入 3,641,600.00 4,038,600.00 退火炉技术项目改造奖励款 200,000.00 风电项目节能补助款 100,000.00 集团管控项目扶持资金 400,000.00 新兴产业引导资金 800,000.00 税收奖励 310,000.00 财政贴息 1,123,200.00 221,300.00 岗位补助款 120,699.00 84,600.00 知识产权专利补助款 80,800.00 106,000.00 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 140 其他奖励款 65,891.93 核电项目补助款 3,350,000.00 火炬计划项目补助款 600,000.00 上市融资奖励款 1,450,000.00 自主创新效益贡献奖励款 27,000.00 质量技术奖 10,000.00 合计 11,533,190.93 15,601,500.00 -- 合计 11,533,190.93 15,601,500.00 -- 营业外收入说明 本公司收到长沙市财政局高新区分局应用技术研究与开发补贴 20 万元，长沙市失业保险 管理服务局岗位补贴 12.07 万元，长沙市财政局高新技术产业开发区分局科技专项扶持资金 40 万元，长沙市雨花区财政局科技项目资金 23 万元；本公司子公司金杯电工衡阳电缆有限公 司收到衡阳市财政局纳税大户奖励 31 万元、贴息资金 55 万元，衡阳市财政局“公司增值税、 所得税两税地方留成部分的增量部分”返还款 402.35 万元；本公司控股子公司湖南新新线缆有 限公司收到湘潭市财政局新兴产业引导资金项目经费 80 万元、科技计划项目经费 30 万，湘 潭高新区财政贴息资金 53.02 万元、卧式退火炉技改项目资金 20 万元；本期结转与资产相关 的政府补助收入 341.16 万元。 56、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 217,554.28 145,109.01 其中：固定资产处置损失 217,554.28 145,109.01 对外捐赠 56,307.00 10,000.00 其他 177,834.40 75,403.94 合计 451,695.68 230,512.95 营业外支出说明 57、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 21,121,737.61 24,492,960.07 递延所得税调整 -1,088,486.84 -551,423.03 合计 20,033,250.77 23,941,537.04 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 141 58、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 本公司每股收益计算过程如下 项目 2012 年度 2011 年度 归属母公司股东的净利润 116,310,215.54 116,059,430.08 已发行的普通股加权平均数 336,000,000.00 336,000,000.00 基本每股收益（每股人民币元） 0.346 0.345 稀释每股收益（每股人民币元） 0.346 0.345 59、其他综合收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 22,912,133.34 -116,226,480.80 小计 22,912,133.34 -116,226,480.80 合计 22,912,133.34 -116,226,480.80 其他综合收益说明 60、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 利息、赔偿及罚款收入 11,782,729.63 政府补助及奖金 6,595,590.93 往来款、保证金及其他 6,358,119.90 合计 24,736,440.46 收到的其他与经营活动有关的现金说明 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 差旅费 7,969,005.34 办公费 6,466,737.64 修理费 1,988,513.49 物业管理费 160,571.08 业务费 24,343,324.43 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 142 审计咨询费 813,748.00 业务招待费 8,172,105.59 保险费 599,209.47 运输费 29,544,724.50 邮电费 1,357,304.14 劳动保护费 634,349.37 技术创新研发费 6,975,282.71 广告、宣传费 7,948,989.60 上市费用、董事会经费 407,796.00 员工借支往来款、保证金及其他费用 15,229,624.28 合计 112,611,285.64 支付的其他与经营活动有关的现金说明 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的其他与投资活动有关的现金说明 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付的其他与投资活动有关的现金说明 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付的融资租赁设备租金 18,680,000.00 上市中介费用及分红手续费 102,351.19 合计 18,782,351.19 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 143 61、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 115,270,186.40 120,693,521.33 加：资产减值准备 3,150,097.92 8,735,411.07 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 32,435,259.99 21,868,203.85 无形资产摊销 2,666,388.25 2,451,351.31 长期待摊费用摊销 331,268.00 266,060.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 97,947.80 111,309.01 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -24,450.00 233,250.00 财务费用（收益以“－”号填列） 4,994,645.30 6,305,625.05 投资损失（收益以“－”号填列） -216,167.95 -1,777,089.10 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,092,154.34 -516,435.53 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 3,667.50 -34,987.50 存货的减少（增加以“－”号填列） -58,013,680.90 -60,241,188.07 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 25,463,099.20 -521,546,369.42 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 103,168,712.21 -75,394,850.86 经营活动产生的现金流量净额 228,234,819.38 -498,846,187.90 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 658,886,411.71 606,397,604.89 减：现金的期初余额 606,397,604.89 1,200,491,839.70 现金及现金等价物净增加额 52,488,806.92 -594,094,234.81 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 658,886,411.71 606,397,604.89 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 144 其中：库存现金 78,435.00 102,483.28 可随时用于支付的银行存款 652,974,976.71 599,295,121.61 可随时用于支付的其他货币资金 5,833,000.00 7,000,000.00 三、期末现金及现金等价物余额 658,886,411.71 606,397,604.89 现金流量表补充资料的说明 2012 年 12 月 31 日其他货币资金中的承兑保证金、投标保函保证金 942,033.47 元，由于 其保证期限到期日在 3 个月以上，在编制现金流量表时不作为“可用于支付的其他货币资金”。 2011 年 12 月 31 日其他货币资金中的信用证保证金、投标保函保证金 715,227.25 元，由 于其保证期限到期日在 3 个月以上，在编制现金流量表时不作为“可用于支付的其他货币资 金”。 62、所有者权益变动表项目注释 说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并 产生的追溯调整等事项 八、资产证券化业务的会计处理 1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款 2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 单位： 元 名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注 九、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位： 元 母公司 名称 关联关 系 企业 类型 注册地 法定代 表人 业务性 质 注册资 本 母公司对本 企业的持股 比例(%) 母公司对本 企业的表决 权比例(%) 本企业 最终控 制方 组织机 构代码 深圳市 能翔投 资发展 有限公 司 控股股 东 有限 责任 深圳市 吴学愚 投资兴 办实业 等 4580000 0 21.43% 21.43% 吴学愚 7576208 3-4 本企业的母公司情况的说明 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 145 2、本企业的子公司情况 单位： 元 子公司全 称 子公司类 型 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比 例(%) 组织机构 代码 金杯电工 衡阳电缆 有限公司 控股子公 司 有限责任 衡阳市 周祖勤 制造业 22000 万 元 100% 100% 76562906 -2 湖南金杯 电器有限 公司 控股子公 司 有限责任 长沙市 杨如义 制造业 400 万元 52.5% 52.5% 69401228 -3 湖南金杯 电工科技 有限公司 控股子公 司 有限责任 长沙市 陈海兵 制造业 200 万元 62% 62% 55491743 -5 湖南新新 线缆有限 公司 控股子公 司 有限责任 湘潭市 张林贤 制造业 30000 万 元 54% 54% 56769241 -5 湖南鑫富 祥投资有 限公司 控股子公 司 有限责任 长沙市 黄喜华 对外投资 4600 万元 100% 100% 55952776 -X 金杯电工 湖南置业 有限公司 控股子公 司 有限责任 长沙市 周锋 房产开发 1000 万元 100% 100% 58896633 -1 金杯能源 科技股份 有限公司 控股子公 司 股份公司 北京市 姚地启 制造业 10000 万 元 80% 80% 59968772 -5 金杯能源 科技安徽 有限公司 控股子公 司 有限责任 合肥市 姚地启 制造业 3146.2 万 元 100% 100% 55015031 -0 3、本企业的合营和联营企业情况 单位： 元 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持 股比例 (%) 本企业在 被投资单 位表决权 比例(%) 关联关系 组织机构 代码 一、合营企业 二、联营企业 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 146 吴学愚 公司股东、实际控制人 本企业的其他关联方情况的说明 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价 方式及决策程 序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价 方式及决策程 序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） （2）关联托管/承包情况 公司受托管理/承包情况表 单位： 元 委托方/出包 方名称 受托方/承包 方名称 受托/承包资 产类型 受托/承包起 始日 受托/承包终 止日 托管收益/承 包收益定价依 据 本报告期确认 的托管收益/ 承包收益 公司委托管理/出包情况表 单位： 元 委托方/出包 方名称 受托方/承包 方名称 受托/出包资 产类型 委托/出包起 始日 委托/出包终 止日 托管费/出包 费定价依据 本报告期确认 的托管费/出 包费 关联托管/承包情况说明 （3）关联租赁情况 公司出租情况表 单位： 元 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 147 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价 依据 本报告期确认 的租赁收益 公司承租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依 据 本报告期确认 的租赁费 湘潭电机力源 物资贸易有限 公司 湖南新新线缆 有限公司 租赁旧设备一 批 2012 年 01 月 01 日 2012 年 09 月 30 日 市场价格 321,438.23 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履 行完毕 金杯电工股份有 限公司 金杯电工衡阳电 缆有限公司 90,000,000.00 2012 年 03 月 29 日 2013 年 03 月 29 日 否 金杯电工股份有 限公司 湖南新新线缆有 限公司 50,000,000.00 2012 年 05 月 25 日 2013 年 05 月 25 日 否 金杯电工股份有 限公司 湖南新新线缆有 限公司 27,000,000.00 2012 年 06 月 01 日 2013 年 06 月 01 日 否 关联担保情况说明 2012 年 3 月，本公司全资子公司金杯电工衡阳电缆有限公司取得中国建设银行湖南省分 行营业部 9,000 万元的授信额度，授信期限为 2012 年 3 月 29 日至 2013 年 3 月 29 日，由本 公司提供全额保证担保。 2012 年 5 月，本公司控股子公司湖南新新线缆有限公司取得华融湘江银行金霞支行 5,000 万元授信额度，授信期限为 2012 年 5 月 25 日至 2013 年 5 月 25 日，由本公司提供全额保证 担保。 2012 年 6 月，本公司控股子公司湖南新新线缆有限公司取得北京银行长沙分行 5,000 万 元授信额度，授信期限为 2012 年 6 月 1 日至 2013 年 6 月 1 日，由本公司提供 2,700 万元保 证担保。 （5）关联方资金拆借 单位： 元 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 148 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易 类型 关联交易内容 关联交易定价 原则 本期发生额 上期发生额 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） （7）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 其他应付款 吴学愚 79,873.16 34,297.36 十、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的 影响数 无法估计影响数的原因 2、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 149 3、其他资产负债表日后事项说明 本公司第三届董事会第七次会议审议通过了《公司 2012 年度利润分配预案》，拟以公司 2012 年 12 月 31 日总股本 33,600 万股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利人民币 1.2 元（含税），合计派发现金 4032 万元。该利润分配预案需提交公司 2012 年度股东大会审议通 过。 十一、其他重要事项 1、非货币性资产交换 2、债务重组 3、企业合并 4、租赁 本公司于 2010 年 8 月 25 日与北车投资租赁有限公司签订《委托购买合同》、《融资租赁 合同》，根据相关合同规定，北车投资租赁有限公司同意按照本公司对供应商和租赁设备的指 定，由其出资并委托本公司购买租赁设备，再将设备以融资租赁方式出租给本公司使用；委 托购买价款为 4861.20 万元，起租日为 2010 年 8 月 25 日，租赁期限为三年，还租期共计 12 期，自起租日起算，租赁年利率为 9%，租金总额 5606 万元；租赁期限届满，在本公司清偿 融资租赁合同项下所有应付租金及其他应付款后，租赁设备每台按 1000 元留购，留购价款合 计 11000.00 元，该笔融资租赁合同由本公司子公司金杯电工衡阳电缆有限公司提供连带责任 担保。 5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 6、以公允价值计量的资产和负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 期末金额 金融资产 上述合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 150 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7、外币金融资产和外币金融负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 期末金额 金融资产 金融资产小计 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 8、年金计划主要内容及重大变化 9、其他 十二、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄分析法组合 224,833,462. 20 100 % 4,491,588.21 2% 248,097,571. 88 100% 4,409,528.15 1.78% 组合小计 224,833,462. 20 100 % 4,491,588.21 2% 248,097,571. 88 100% 4,409,528.15 1.78% 合计 224,833,462. 20 -- 4,491,588.21 -- 248,097,571. 88 -- 4,409,528.15 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 151 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小 计 219,989,290.52 97.85 % 2,199,892.90 245,037,576.89 98.77 % 2,450,375.77 1 至 2 年 2,335,521.84 1.04% 233,552.18 109,510.37 0.04% 10,951.02 2 至 3 年 643,581.01 0.28% 193,074.30 1,431,833.24 0.58% 429,549.97 3 年以上 1,865,068.83 0.83% 1,865,068.83 1,518,651.38 0.61% 1,518,651.38 合计 224,833,462.20 -- 4,491,588.21 248,097,571.88 -- 4,409,528.15 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的 依据 转回或收回前累计 已计提坏账准备金 额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易 产生 应收账款核销说明 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 152 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 （6）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的 比例(%) 第一名 销售客户 39,390,711.02 1 年以内 17.52% 第二名 销售客户 19,303,363.00 1 年以内 8.59% 第三名 销售客户 17,338,113.03 1 年以内 7.71% 第四名 销售客户 14,616,854.46 1 年以内 6.5% 第五名 销售客户 12,107,473.79 1 年以内 5.39% 合计 -- 102,756,515.30 -- 45.71% （7）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例 (%) 金杯电工衡阳电缆有限 公司 全资子公司 2,364,785.79 1.05% 金杯能源科技安徽有限 公司 孙公司 625,513.60 0.28% 湖南新新线缆有限公司 控股子公司 1,250,568.55 0.56% 合计 -- 4,240,867.94 1.89% （8）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。 （9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 153 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法组合 4,264,388.77 100 % 166,982.49 3.92 % 17,807,508.13 100 % 236,520.25 1.33 % 组合小计 4,264,388.77 100 % 166,982.49 3.92 % 17,807,508.13 100 % 236,520.25 1.33 % 合计 4,264,388.77 -- 166,982.49 -- 17,807,508.13 -- 236,520.25 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 3,738,352.16 87.66 % 37,383.53 17,427,144.03 97.86 % 174,271.44 1 至 2 年 183,819.61 4.31% 18,381.96 351,128.10 1.97% 35,112.81 2 至 3 年 330,000.00 7.74% 99,000.00 3,000.00 0.02% 900.00 3 年以上 12,217.00 0.29% 12,217.00 26,236.00 0.15% 26,326.00 合计 4,264,388.77 -- 166,982.49 17,807,508.13 -- 236,610.25 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 154 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的 依据 转回或收回前累计 已计提坏账准备金 额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额 的比例(%) 长沙公共资源交易 中心投标保证金专 户 投标保证金 1,600,000.00 1 年以内 37.52% 湖南创业电力招标 代理有限公司 投标保证金 400,000.00 1 年以内 9.38% 湖南省电力公司长 沙电业局 往来款 374,887.56 1 年以内 8.79% 长沙新奥燃气发展 有限公司 押金 330,000.00 2 至 3 年 7.74% 陆文宏 投标保证金 300,000.00 1 年以内 7.04% 合计 -- 3,004,887.56 -- 70.47% 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 155 （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) （8）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。 （9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单位 核算方 法 投资成 本 期初余 额 增减变 动 期末余 额 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投 资单位 表决权 比例(%) 在被投资单 位持股比例 与表决权比 例不一致的 说明 减 值 准 备 本期计 提减值 准备 本期 现金 红利 金杯电工衡 阳电缆有限 公司 成本法 165,783, 610.88 95,783,6 10.88 70,000,0 00.00 165,783, 610.88 100% 100% 湖南金杯电 器有限公司 成本法 2,100,00 0.00 2,100,00 0.00 2,100,00 0.00 5,250% 5,250% 金杯能源科 技安徽有限 公司 成本法 6,700,00 0.00 -6,700,0 00.00 湖南金杯电 工科技有限 公司 成本法 1,240,00 0.00 1,240,00 0.00 1,240,00 0.00 62% 62% 金杯电工湖 北有限公司 成本法 10,000,0 00.00 -10,000, 000.00 湖南鑫富祥 投资有限公 司 成本法 46,000,0 00.00 17,500,0 00.00 28,500,0 00.00 46,000,0 00.00 100% 100% 金杯电工湖 南置业有限 公司 成本法 10,000,0 00.00 10,000,0 00.00 10,000,0 00.00 100% 100% 湖南新新线 缆有限公司 成本法 117,000, 000.00 42,900,0 00.00 74,100,0 00.00 117,000, 000.00 39% 39% 金杯能源科 技股份有限 公司 成本法 40,000,0 00.00 40,000,0 00.00 40,000,0 00.00 80% 80% 合计 -- 382,123, 610.88 186,223, 610.88 195,900, 000.00 382,123, 610.88 -- -- -- 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 156 长期股权投资的说明 （1）本公司本期对金杯电工衡阳电缆有限公司增资人民币 7,000 万元，注册资本增至 22,000 万元，全部系本公司出资。 （2）本公司本期对湖南鑫富祥投资有限公司增资人民币 2,850 万元，注册资本增至 4,600 万元，全部系本公司出资。 （3）本公司本期对湖南新新线缆有限公司完成了第三、四期出资，出资金额 7,410 万元， 累计出资 11,700 万元，占注册资本的 39%；全资子公司湖南鑫富祥投资有限公司本期出资 2,850 万元，累计出资 4,500 万元，占注册资本的 15%，合计占注册资本的 54%。 （4）湖南金杯模具有限公司本期更名为湖南金杯电工科技有限公司。 （5）本公司于 2012 年 8 月收购了控股子公司金杯电工安徽有限公司另一个股东高玉国 持有的 33%股权，并在 2102 年 10 月将持有的 100%股权全部转让给另一个控股子公司金杯 能源科技股份有限公司。 （6）本公司与北京中油深蓝技术发展有限公司共同出资设立金杯能源科技股份有限公 司，于 2012 年 6 月 21 日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 110000015025084 的企业 法人营业执照。截至 2012 年 12 月 31 日，该公司注册资本为人民币 10,000 万元，系分期出 资，实收资本为人民币 5,000 万元；本公司出资 4,000 万元，占注册资本的 80%。 （7）本公司于 2012 年 3 月注销了全资子公司金杯电工湖北有限公司，该公司成立后一 直没有生产经营活动。已办理工商、税务等注销手续。 （8）本公司报告期内长期股权投资均不存在可能减值的迹象，故未计提减值准备。 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,002,157,775.39 872,815,033.46 其他业务收入 56,803,535.31 82,636,476.98 合计 1,058,961,310.70 955,451,510.44 营业成本 961,218,764.79 889,636,180.00 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 157 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电线电缆行业 1,002,157,775.39 907,125,571.14 872,815,033.46 809,840,054.04 合计 1,002,157,775.39 907,125,571.14 872,815,033.46 809,840,054.04 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电气装备用电线 41,065,457.63 36,940,425.20 9,686,114.44 8,664,718.76 电力电缆 115,140,312.13 95,644,134.88 40,818,861.21 34,220,940.21 特种电线电缆 111,935,465.64 102,534,902.32 42,879,722.97 39,590,939.25 裸导线 176,583,858.63 158,134,579.94 108,403,430.08 98,248,290.55 电磁线 557,432,681.36 513,871,528.80 671,026,904.76 629,115,165.27 合计 1,002,157,775.39 907,125,571.14 872,815,033.46 809,840,054.04 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 湖南省内 494,426,048.91 454,366,074.72 485,182,868.85 445,652,487.67 湖南省外 507,731,726.48 452,759,496.42 387,632,164.61 364,187,566.37 合计 1,002,157,775.39 907,125,571.14 872,815,033.46 809,840,054.04 （5）公司前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收 入的比例(%) 第一名 138,203,477.29 13.05% 第二名 72,400,903.27 6.84% 第三名 59,480,493.71 5.62% 第四名 42,875,569.51 4.05% 第五名 41,728,934.21 3.94% 合计 354,689,378.00 33.5% 营业收入的说明 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 158 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 -2,501.00 其他 143,455.45 1,203,209.10 合计 140,954.45 1,203,209.10 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 投资收益的说明 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 32,194,535.14 18,397,790.99 加：资产减值准备 -141,666.77 1,652,430.23 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 21,725,264.79 11,394,782.33 无形资产摊销 1,581,247.80 1,499,737.92 长期待摊费用摊销 266,791.83 214,479.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） -18,554.50 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 7,969.54 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 233,250.00 财务费用（收益以“－”号填列） 2,578,411.69 4,550,313.05 投资损失（收益以“－”号填列） -140,954.45 -1,203,209.10 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -27,151.19 312,998.02 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -34,987.50 存货的减少（增加以“－”号填列） -36,027,550.78 -18,886,690.49 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 81,315,697.03 -372,158,821.83 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 159 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 178,238,515.69 -16,398,339.62 经营活动产生的现金流量净额 281,571,110.32 -370,444,820.58 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 500,222,559.69 526,320,779.65 减：现金的期初余额 526,320,779.65 1,136,242,027.84 现金及现金等价物净增加额 -26,098,219.96 -609,921,248.19 7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况 单位： 元 项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值 反向购买形成长期股权投资的情况 单位： 元 项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程 十三、补充资料 1、净资产收益率及每股收益 单位： 元 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 6.8% 0.35 0.35 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 6.26% 0.32 0.32 2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 一、资产项目 单位：元、% 项目 2012 年度 2011 年度 同比增减 应收票据 156,960,349.14 238,755,535.66 -34.26 应收利息 20,457,749.17 14,888,186.11 37.41 其他应收款 13,874,728.58 7,584,578.43 82.93 其他流动资产 24,314,553.04 0.00 在建工程 163,943,787.48 91,791,186.19 78.61 无形资产 148,849,053.93 111,070,326.18 34.01 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 160 长期待摊费用 1,884,630.79 1,035,898.79 81.93 递延所得税资产 3,820,017.04 2,727,862.70 40.04 1、应收票据年末数比年初数下降 34.26%，主要系到期托收及背书转让部分承兑汇票所 致，本期销售收回票据 58,839.74 万元，到期托收票据 31,170.08 万元及用承兑支付设备和材 料采购款 35,802.07 万元。 2、应收利息年末数比年初数增长 37.41%，系本期募集资金定存利息收入所致。 3、其他应收款年末数比年初数增长 82.93%，主要系本期末投标保证金增加较多所致。 4、其他流动资产年末余额 2431.46 万元，主要系本期增值税进项税额留抵及预交的其他 税计入非流动资产核算所致。 5、在建工程年末数比年初数增长 78.61%，主要系本期全资子公司衡阳电缆核电项目本 期投入 4,747.36 万元及控股子公司新新线缆风电项目本期投入 5,661.15 万元，净增 3,241.39 万元。 6、无形资产年末数比年初数增长 34.01%，主要系本期控股子公司新新线缆土地权证办 理完毕转入无形资产核算。 7、长期待摊费用年末数比年初数增长 81.93%，主要原因系本期母公司新增入会费 118.00 万元。 8、递延所得税资产年末数比年初数增长 40.04%，主要原因系本期金杯能源全资子公司 安徽公司项目补贴资金影响递延所得税资产所致。 二、负债项目 单位：元、% 项目 2012 年度 2011 年度 同比增减 短期借款 0.00 147,120,000.00 -100.00 应付票据 51,530,000.00 14,000,000.00 268.07 应付账款 194,686,781.34 102,252,866.01 90.40 应交税费 12,248,907.55 5,328,211.71 129.89 长期应付款 0.00 13,377,405.18 -100.00 其他非流动负债 60,038,484.00 32,177,400.00 86.59 少数股东权益 153,819,157.46 60,858,085.21 152.75 9、短期借款年末数比年初数下降 100%,主要系本期为了降低财务成本，偿还了 14,712.00 万元银行借款；其中：母公司及控股子公司新新线缆分别偿还 5,000.00 万元和 9,712.00 万元。 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 161 10、应付票据年末数比年初数增长 268.07%，主要系公司本期为了节约财务成本开立银 行承兑汇票支付采购款所致；本期共开立银行承兑汇票 10,358.00 万元,到期兑付票据 6,605.00 万元，期末余额 5,153 万元，较年初 1400 万元增加 3,753 万元。 11、应付账款年末数比年初数增长 90.40%，主要系本期应付材料采购款增加所致。 12、应交税费年末数比年初数增长 129.89%，主要系本期子公司金杯电工衡阳电缆及新 新线缆应交增值税进项税额留抵等计入其他流动资产核算所致。 13、长期应付款年末数比年初数下降 100%，主要系本期公司麓谷事业部按合同约定支付 到期融资租赁设备款。 14、其他非流动负债年末数比年初数增长 86.59%，主要系本期控股子公司新新线缆收到 与资产相关的政府补助 2,877.27 万元计入递延收益所致。 15、少数股东权益年末数比年初数增长 152.75%，主要系本期控股子公司新新线缆及北 京能源吸收少数股东出资款所致。 三、利润表项目 单位：元、% 项目 2012 年度 2011 年度 同比增减（%） 营业税金及附加 1,408,405.75 3,958,215.36 -64.42 销售费用 93,832,799.41 66,624,649.30 40.84 资产减值损失 3,150,097.92 8,735,411.07 -63.94 公允价值变动收益 24,450.00 -233,250.00 -110.48 投资收益 216,167.95 1,777,089.10 -87.84 少数股东损益 -1,040,029.14 4,634,091.25 -122.44 16、营业税金及附加年末数比年初数下降 64.42%，主要系本期公司缴纳的增值税下降， 相关的附加税随之下降。 17、销售费用年末数比年初数增长 40.84%，主要系本期公司销售规模扩大、销售资源配 置不断完善、广告投入增加，相关运输包装费、销售服务费、广告宣传费、职工薪酬等随之 增加。 18、资产减值损失年末数比年初数下降 63.94%，主要系公司本期加强对应收账款和存货 的管理，一方面账期长久的应收款余额减少，计提的坏账损失减少 19.82 万元；另一方面积 压存货得到有效利用和实现对外销售，计提的存货跌价损失减少 538.72 万元。 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 162 19、公允价值变动损益年末数比年初数增加 25.77 万元，主要系公司 2011 年铜铝期货套 期保值浮动亏损在 2012 年内平仓转回。 20、投资收益年末数比年初数下降 87.84%，主要原因系本期公司期货套期保值业务有效 性测试后确认为投资收益的金额较上期减少。 21、少数股东损益年末数比年初数下降 122.44%，主要原因系控股子公司北京能源本期 亏损影响所致。 四、现金流项目 单位：元、% 项目 2012 年度 2011 年度 同比增减 经营活动产生的现金流量净额 228,234,819.38 -498,846,187.90 145.75% 筹资活动产生的现金流量净额 -102,534,805.89 -9,811,490.43 下降 9.45 倍 22、经营活动产生的现金流量净额 22,823.48 万元，一方面系公司本期加强应收账款管理， 销售货款回笼速度有所上升，销售商品、提供劳务收到的现金增加 45,031.59 万元，另一方面 本期购买商品、接受劳务支付的现金减少 28,184.38 万元，系本期采取票据及应付账款融资， 公司开立银行承兑汇票结算货款，年底应付票据余额较年初增加 3,753.00 万元，年末应付账 款余额较年初增加 9,243.39 万元。 23、筹资活动产生的现金流量净额-10,253.48 万元，下降 9.45 倍,主要是一方面本期收到 的投资款增加 4,180 万元,另一方面本期偿还借款增加 14,224 万元。 金杯电工股份有限公司 2012 年度报告全文 163 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 四、以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。 金杯电工股份有限公司 董事长：吴学愚 2013 年 3 月 17 日