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青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 1 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告 2016 年 03 月 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人刘国平、主管会计工作负责人洪晓明及会计机构负责人(会计主 管人员)姜春梅声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 曹际东 董事 工作原因 周建孚 朱宏伟 独立董事 工作原因 张鹏 本年度报告中涉及的未来发展战略、业绩规划等前瞻性内容是公司自己提 出的目标，属于计划性事项，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在 不确定性，并不代表公司对未来年度的盈利预测，也不构成公司对投资者及相 关人士的实质性承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且 应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险！ 公司在本报告第四节“管理层讨论与分析”中公司未来发展的展望部分描 了公司未来经营中可能面临的风险以及 2016 年度经营计划，敬请广大投资者注 意查阅。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................... 6 第三节 公司业务概要 ............................................................................................................................ 10 第四节 管理层讨论与分析 .................................................................................................................... 15 第五节 重要事项 .................................................................................................................................... 32 第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................................................ 42 第七节 优先股相关情况 ........................................................................................................................ 48 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................................................ 49 第九节 公司治理 .................................................................................................................................... 58 第十节 财务报告 .................................................................................................................................... 64 第十一节 备查文件目录 ...................................................................................................................... 171 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 青岛证监局 指 中国证券监督管理委员会青岛监管局 本公司、公司 指 青岛海立美达股份有限公司 股东大会 指 青岛海立美达股份有限公司股东大会 董事会 指 青岛海立美达股份有限公司董事会 监事会 指 青岛海立美达股份有限公司监事会 《公司章程》 指 《青岛海立美达股份有限公司章程》 元 指 人民币元 本年、本年度、本期、报告期 指 2015 年、2015 年度 上年、上年度、上期、上年同期 指 2014 年、2014 年度 海立美达有限 指 青岛海立美达股份有限公司前身青岛海立美达钢制品有限公司 海立控股 指 控股公司青岛海立控股有限公司 海立钢制品 指 青岛海立控股有限公司前身青岛海立钢制品有限公司 日本美达王 指 日本美达王株式会社、日本 METAL ONE CORPORATION 天晨投资 指 青岛天晨投资有限公司 海立美达电机 指 全资子公司青岛海立美达电机有限公司 海立达冲压件 指 全资子公司青岛海立达冲压件有限公司 浙江海立美达 指 全资子公司浙江海立美达钢制品有限公司 海立美达精密 指 全资子公司青岛海立美达精密机械制造有限公司 湖南海立美达 指 全资子公司湖南海立美达钢板加工配送有限公司 烟台海立美达 指 全资子公司烟台海立美达精密钢制品有限公司 海立美达电商 指 全资子公司青岛海立美达电商有限公司 海立美达香港 指 全资子公司海立美达香港有限公司 东海家电 指 青岛海立美达模具有限公司前身青岛海立东海家电配件有限公司 海立美达模具 指 全资子公司青岛海立美达模具有限公司 宁波泰鸿机电 指 控股子公司宁波泰鸿机电有限公司 日照兴业 指 控股子公司日照兴业汽车配件有限公司 日照兴发 指 控股子公司日照兴发汽车零部件制造有限公司 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 5 湖北海立田 指 控股子公司湖北海立田汽车部件有限公司 上海钜诺 指 控股子公司上海钜诺钢材加工有限公司 湖北海立美达 指 湖北海立美达电动车有限公司 上海海众 指 全资子公司上海海众实业发展有限公司 宁波冲压 指 宁波泰鸿冲压件有限公司 湖北福田 指 控股子公司湖北福田专用汽车有限公司 博苑地产 指 青岛博苑房地产开发有限公司 海基置业 指 青岛海基置业有限公司 美辰信息 指 青岛美辰信息技术有限公司 海立源 指 青岛海立源房地产开发有限公司 联动优势 指 联动优势科技有限公司 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 海立美达 股票代码 002537 变更后的股票简称（如有） 无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 青岛海立美达股份有限公司 公司的中文简称 海立美达 公司的外文名称（如有） QINGDAO HAILI METAL ONE CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有） 无 公司的法定代表人 刘国平 注册地址 青岛即墨市青威路 1626 号 注册地址的邮政编码 266200 办公地址 青岛即墨市青威路 1626 号 办公地址的邮政编码 266200 公司网址 电子信箱 hlmo@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周建孚 亓秀美 联系地址 青岛即墨市青威路 1626 号 青岛即墨市青威路 1626 号 电话 0532-89066166 0532-89066166 传真 0532-89066196 0532-89066196 电子信箱 zhoujianfu@ qixiumei@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 青岛即墨市青威路 1626 号公司证券投资部 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 7 四、注册变更情况 组织机构代码 91370200766733419J 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无。 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 签字会计师姓名 宋进军 王科 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入（元） 2,065,079,329.95 2,506,081,572.57 -17.60% 3,120,949,301.56 归属于上市公司股东的净利润 （元） 73,177,703.67 30,101,633.32 143.10% 59,033,393.87 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 6,020,079.54 23,942,317.49 -74.86% 51,184,736.86 经营活动产生的现金流量净额 （元） 498,370,936.53 354,520,592.43 40.58% 1,395,610.33 基本每股收益（元/股） 0.24 0.20 20.00% 0.39 稀释每股收益（元/股） 0.24 0.20 20.00% 0.39 加权平均净资产收益率 5.07% 2.15% 2.92% 4.32% 2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末 总资产（元） 2,766,741,875.90 2,687,533,389.31 2.95% 3,108,600,249.48 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,473,000,210.98 1,407,894,784.81 4.62% 1,399,583,601.66 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 8 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 569,105,950.25 546,815,594.93 448,735,388.64 500,422,396.13 归属于上市公司股东的净利润 58,092,580.49 24,191,319.06 -12,670,177.66 3,563,981.78 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 14,355,545.70 16,987,382.93 -13,390,815.13 -11,932,033.96 经营活动产生的现金流量净额 250,168,896.76 73,324,890.75 159,487,530.50 15,389,618.52 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -8,359,868.45 983,078.43 -56,594.25 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 88,176,045.88 7,002,129.13 10,129,876.49 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 32,370.26 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 15,051,395.52 -52,996.46 -315,339.32 减：所得税影响额 3,969,737.35 883,831.79 1,175,618.38 少数股东权益影响额（税后） 23,740,211.47 889,063.48 766,037.79 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 9 合计 67,157,624.13 6,159,315.83 7,848,657.01 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 (一）报告期内公司从事的主要业务经营情况 本公司主要业务为汽车及汽车配件制造、家电配件制造、电机及配件制造，公司主营产品为专用车及新能源电动专用车、 汽车配件、家电配件、电机及配件产品。近年来，公司以“转型升级”作为战略目标，对公司产业、产品进行优化、转型，公 司已经成功的实现由传统家电零部件制造企业向新能源电动专用车及汽车总成件制造企业的转型，新能源电动专用车及汽车 总成件产品已经成为公司的主导产业。报告期内，公司保持了平稳的发展。 1、聚焦新能源专用车的研发制造，进军整车行业 2015 年 1 月，公司收购了湖北福田 70%股权，并与“北京福田产业投资控股集团股份有限公司”合作发展新能源专用车 业务。原湖北福田主要生产环卫车、公路养护车、自卸车、罐式车、沼液车 5 个平台系列、200 多个品种专用车。公司将新 能源专用汽车作为今后的发展方向和增量重点。2015 年，公司对新能源电动专用车系列产品在技术、工艺工装、产能和质 量保证能力等方面进行了投资建设，规划内的样车开发已经陆续完成，油罐车通过了国家产品准入，并获得危化品生产许可， 且得到了市场检验，部分新车已经获取国家目录公告。规划年产 1.5 万台新能源电动物流车的项目一期建设在 2015 年 4 月 份动工，预计将于 2016 年三季度完成一期项目建设并投产。为了应对市场拓展的需要，公司组建了技术和销售团队，为进 军新能源电动物流车市场领域做好了充分的事前准备。目前，公司的新能源汽车发展按计划顺利推进。2015 年，公司环卫 车已先后中标湖北、湖南、四川、江西、安徽、山东和天津等省市的地方环卫和能源部门的环卫车辆采购项目，客户认可度 不断提高。 2、根据市场需求调整产品结构，提升公司产品竞争力 近年来，公司管理层围绕董事会确定的转型升级的战略目标，明确战略定位，聚焦整车及汽车总成件产品，持续优化产 品结构，淘汰技术含量低、附加值低的产品，使公司产品不断地由技术含量低的产品向技术含量高的产品转型、由附加值低 的产品向附加值高的产品转型。在家电配件类产品方面，公司进一步优化现有家电产品结构，淘汰低效能家电产品、客户及 产能，加大研发高效变频电机和新能源电动车电机的力度；在汽车及配件类产品方面，围绕新能源电动汽车产业开发新品， 报告期内已完成 0.5 吨、0.7 吨新能源电动汽车公告目录，成功开发了 2 吨新能源电动汽车，开发完成了汽车总成件计百余 套件，已经成为多家著名汽车客户的一级配套商。报告期内，公司通过上述调整方式，在实现快速发展“瘦身”的同时，极大 的提高了公司整体产品的毛利率。2015 年，公司整体实现毛利率 12.71%，较 2014 年的 11.91%上升 0.80%，且从 2011 年至 今呈逐年递增趋势。 图 1.2015 年 10 月份已取得工信部公告的新能源电动物流车： 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 11 图 2.2015 年 10 月份已取得工信部公告的新能源电动洒水车： 图 3.2011 年-2015 年公司整体毛利率变化情况如下图： 0.00% 2.00% 4.00% 6.00% 8.00% 10.00% 12.00% 14.00% 2011 2012 2013 2014 2015 毛利率 3、巩固发展汽车总成件及零部件产业，实现公司转型“软着陆” 近几年，经过公司全体员工的不懈努力以及研发技术的沉淀、市场资源的积累，公司已成为北汽福田、吉利汽车、上海 大众、上汽通用五菱、五菱工业、一汽重卡、中国重汽、福田戴姆勒等多家国内知名整车厂商的总成件及零部件供应商。随 着公司进入汽车行业步伐的加快，在产品得到客户认可的同时，各项基础管理水平也得到较好的提升。目前，公司内部的运 营管理、风控管理、产品质量控制、工艺流程、人员素质、技术研发能力等都有了大幅度的提高。2015 年，公司为北汽福 田 M4 项目开发的车架总成新产品，车架精度已经达到国际行业知名企业的技术质量水平，2016 年将批量供货；公司为上 汽通用五菱提供的 17 款汽车总成新产品得到客户认可，并从 2015 年 11 月份开始批量供货；公司为吉利提供的 75 款汽车总 成新产品得到客户认可并从 2016 年 1 月份开始批量供货；同时，公司还通过了上海大众的资质认证；通过公司研发团队的 不懈努力，确保了新明锐仪表横梁产品质量的顺利验证，2016 年公司将按计划顺利批量供货。2015 年，公司通过加大对汽 车总成件产业的投入，推进了汽车总成件产业的快速发展，为公司向新能源整车行业发展奠定了基础。 4、加强公司自主创新能力，树立企业良好形象 报告期内，公司利用产业链优势，积极参与客户产品的前端设计与事先研发沟通，持续加强产品研发及设计团队的建设， 提升自主创新能力。加大新能源电动汽车模具的研发能力，自主研发了精密自动级进模具、汽车轻量化铝板模具等，在提高 公司产品竞争力的同时更好的满足了客户需求，提升了公司的美誉度，为新能源整车发展打下了良好基础。 5、建立健全内控制度，做好内部挖潜工作，提高资金周转效率 在严峻的经济大环境下，报告期内，公司在大力拓展市场的同时，对内加强体系化建设。通过内部挖潜使企业管理的精 细化程度进一步提升，财务部门作为费用闸口部门，严格做好事前预算、事中跟踪、事后纠偏工作，充分发挥财务管控作用， 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 12 积极推进各部门按照预算规划自行做好部门内部费用管控工作，从采购、工艺、模具、设备、物流资金占用等环节细化挖潜 指标，降低生产成本、提高生产效率；通过持续推进内部信息化流程体系，提高运营效率；通过落实责任到位，严格控制风 险。例如：2015 年，公司在采购管理方面严格控制存货占用额，通过消化积压库存、改变对供应商结算方式，促使公司在 预付款项、存货占用方面的资金大幅降低，预付款项由 2014 年末的 15,903.31 万元下降到 2015 年末的 8,020.72 万元，下降 幅度达 49.57%；存货占用由 2014 年末的 50,550.62 万元下降到 2015 年末的 39,383.24 万元，下降幅度达 22.09%，大大提高 了公司的资金周转效率。 6、继续加强财务控制，现金流进一步得到改善 2015 年，公司通过加速应收帐款回收、积极消化库存、降低采购成本等措施，使得公司现金流得到较大改善。经营活 动产生的现金流量净额由 2014 年度的 35,452.06 万元增至 2015 年度的 49,837.09 万元，年末银行短期借款金额较年初下降 2.05 亿元，节约了财务融资费用。公司一方面将应收账款管理工作作为重点工作推进，通过多种途径加大应收款的清收力度； 另一方面加强采购控制，保持合理储备，积极消化存货，加快产品的销售，最大限度的压缩存货资金占用，减少采购材料资 金支出，使现金流得到更好的改善。 （二）行业发展趋势和公司面临的竞争格局 1、新能源汽车行业 我国新能源汽车市场已由导入期步入普及期。根据中国汽车工业协会统计，2015 年我国新能源汽车累计销量 33.11 万辆， 同比增长 3.4 倍，我国已经超过美国成为世界上第一大新能源汽车生产国。“十三五”规划建议重点指出实施新能源汽车推广 计划，提高电动车产业化水平，随着日益严峻的环境压力，燃油消耗量管理办法、锂电升级工程、充电设施建设财政奖励办 法、充电设施专项规划、充电设施建设运营管理办法等陆续出台，在政策持续推动下，将促使新能源汽车继续保持高速增长 的态势。 数据来源：中国汽车工业协会 作为新能源汽车的细分市场，我国新能源专用车发展十分迅猛。根据中国汽车技术研究中心北京工作部《中国专用汽车 行业月度数据服务报告（2015 年 12 月）》，2015 年我国新能源专用车市场快速发展，累计生产新能源专用车 49,092 辆，由 于基数较低，2015 年我国新能源专用车总产量同比增长 11.33 倍，高于新能源汽车行业整体增幅。 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 13 资料来源：《中国专用汽车行业月度数据服务报告（2015 年 12 月）》 2、汽车总成件及零部件行业 根据中国汽车工业协会数据，2015 年 12 月，我国汽车产销保持了回升态势，环比和同比自 2015 年 10 月后连续三个月 保持增长，年产销量均接近 260 万辆，创历史新高。2015 年全年汽车销量 2,459.76 万辆，同比增长 4.68%；全年汽车产量 2,450.33 万辆，同比增长 3.25%。总体看，2015 年我国汽车产销呈小幅增长，增幅比上年同期有所减缓。目前，我国仍处于 工业化和城镇化同步发展的阶段，国内生产总值和居民收入将持续增长，预计我国汽车消费市场将进一步扩大，公司下游行 业的增长将继续带动公司所处的汽车零部件及总成行业呈现稳健增长趋势。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 本报告期无变化。 固定资产 主要是报告期公司增加新纳入合并范围的湖北福田固定资产，以及日照兴业待收储 厂房转其他非流动资产综合影响所致。 无形资产 主要是报告期公司增加新纳入合并范围的湖北福田无形资产，以及日照兴业待收储 土地转其他非流动资产综合影响所致。 在建工程 主要是报告期公司增加新纳入合并范围的湖北福田厂区建设所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 1、较强的技术和研发优势 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 14 经过多年的技术积累和技术创新，公司及子公司在模具、冲压、高效变频电机等方面共拥有 9 项发明专利、63 项实用 新型专利等自主知识产权专利。在专用车及新能源电动车方面拥有 7 项专利、《车辆生产企业及产品公告》目录（工信部） 车型 88 项和“ ”标识、“ ”标识及“湖北福田”字号。公司子公司湖北福田专用汽车有限公司被授予“中 国 500 家最大交通运输设备制造企业”等荣誉称号。公司及子公司技术中心被评为“青岛市级企业技术中心”和“山东省级企业 技术中心”。公司拥有较强的技术研发队伍，与知名高校建立了产学研基地，能够为客户提供完整的产品设计、开发和生产 方案，具有较强的技术和研发优势。 2、先进的管理优势 公司建立了一套完善、规范的企业管理制度，致力于流程信息化和规范化建设，通过 SAP、BPM、OA 等信息化管理软 件，实现了采购、生产、销售全过程信息化控制，并对审批、检查、监督等流程环节实施执行力系统信息化管理，不仅对业 务实现全流程管控，还提高了工作效率，满足客户快速响应需求。 3、严谨的质量保证体系 公司及子公司通过了 TS16949、ISO9001：2000、CCC 认证、UL 认证、ISO14001 等体系认证，坚持采用国际性的质量 标准，严格根据上述保证体系的要求，设计生产、管理流程，在承接订单、原材料采购、模具设计、工艺设计、质量控制、 检测工序、装箱交货、客户服务等各个环节，保证产品质量符合客户的需要，推行六西格玛管理，极大的降低了产品质量缺 陷的发生。 4、拥有稳定的核心客户群 公司拥有以吉利、上汽通用五菱、五菱工业、上海大众、广汽为代表的乘用车生产领域的知名客户，和以中国重汽、北 汽福田、福田戴姆勒、一汽解放、陕汽为代表的商用车领域知名客户，并成为上述客户在仪表横梁总成、制动踏板总成、离 合踏板总成、车架总成、车门总成、横梁纵梁总成等汽车总成件的核心供应商。 5、严格的成本控制优势 公司在资金管理、原材物料采购、技术研发、生产制造、质量控制、配送、服务等方面建立了完善的管理制度和控制体 系，从采购、工艺、模具、设备、物流等环节细化管理指标，加强内部控制，以提高生产效率，降低生产成本，提升产品竞 争力。 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 15 第四节 管理层讨论与分析 一、概述 近年来，公司经营管理层在董事会制定的“产业转型升级”战略目标指引下，持续推进高附加值的汽车总成件及零部件业 务，逐步进入新能源专用车制造领域，进一步淘汰低附加值的家电零部件产品、客户及落后设备。目前，公司已经成功的实 现由传统家电零部件制造企业向新能源专用车及总成件制造企业的转型。 2015 年，公司在巩固、发展现有汽车总成件及零部件业务的基础上，通过引进新的战略合作伙伴和国际先进技术，聚 焦新能源专用车的制造，加速实现公司产业转型升级，推动公司由汽车总成件及零部件制造企业向整车企业转型、由传统制 造产业向新能源制造产业转型，以提升公司产品技术水平和生产制造能力，进而提升公司整体盈利能力和品牌竞争力，确保 公司健康可持续发展。 2015 年，公司实现营业收入 206,507.93 万元，较同期下降 17.60%，归属于上市公司股东的净利润 7,317.77 万元，较同 期上升 143.10%，企业的获利能力得到进一步提升。报告期内，公司围绕“产业转型升级”的战略目标，优化附加值低的家电 零部件类产品及客户，加大技术含量高、附加值高的新能源专用车及其汽车总成件的投入，效果初步显现。但由于汽车类产 品投入到产出需要 1-2 年的周期，所以这些新业务的投入尚未在本报告期完全体现回报。报告期内营业收入下降的主要原因 一是受大宗原材料价格持续下降的影响，二是转型过程中优化了低附加值的家电及配套件业务，2015 年家电及配件类业务 同比降幅为 43.13%，远高于公司整体降幅。但值得欣慰的是，报告期内公司的获利能力有较大增长，这一方面得益于公司 新开发的高附加值产品带来的收益，同时还受益于公司业务转型的成果。 2015 年，是公司转型升级收获阶段性成果的一年。在这一年，公司关闭了不能为股东带来收益的家电类销售公司 2 个； 成功进入国内多家著名汽车厂商供应链体系；新并购的湖北福田基本完成了产品结构的调整和老库存的消化工作，研发的新 品已经逐步得到市场认可。报告期，公司汽车及配件类业务占比从 2011 年的 7.32%上升到报告期末的 65.86%，毛利率较低 的家电配件类业务收入占比由 2011 年的 85.90%下降到报告期末的 24.19%，公司汽车及配件总成业务已经成为公司主导产 业。上述成果表明，公司已经成功由传统家电零部件制造企业转型为新能源专用车及汽车总成件制造企业，产业转型成果显 著。 汽车及配件业务收入占比趋势图 为进一步加快布局战略新兴产业，同时推动公司在新能源专用车领域快速突破，公司在报告期内开始筹划发行股份收购 互联网金融服务行业标的公司“联动优势”股权。联动优势在移动信息服务、移动运营商计费结算服务和第三方支付领域具有 行业领先地位，具备较强的持续盈利能力。本次交易完成后，公司业绩实现将依靠“工业制造＋互联网金融信息技术服务” 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 16 双轮驱动，大幅提升公司盈利能力，为广大股东创造价值。同时可发挥和整合公司及联动优势在各自领域的优势，完善公司 在新能源专用车产业采购、生产、销售全过程的信息系统建设及整合，并可通过向公司新能源专用车产业链上下游企业提供 在线供应链金融服务，增强公司对供应商及合作伙伴的黏性，从而极大的提高公司在采购和销售环节的竞争力，巩固公司在 产业链的核心地位，进一步提升公司在新能源专用车领域的竞争力。 二、主营业务分析 1、概述 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,065,079,329.95 100% 2,506,081,572.57 100% -17.60% 分行业 工业 2,058,277,726.25 99.67% 2,496,951,980.96 99.64% -17.57% 商业 6,801,603.70 0.33% 9,129,591.61 0.36% -25.50% 分产品 汽车及配件类 1,359,987,032.87 65.86% 1,389,347,664.24 55.44% -2.11% 家电配件类 499,548,428.98 24.19% 878,381,477.22 35.05% -43.13% 电机及配件类 150,957,168.02 7.31% 154,609,298.51 6.17% -2.36% 模具类 5,517,755.40 0.27% 其他业务 49,068,944.68 2.38% 83,743,132.60 3.34% -41.41% 分地区 国内 2,000,583,830.51 96.88% 2,432,844,436.17 97.08% -17.77% 国外(含国内保税 区) 64,495,499.44 3.12% 73,237,136.40 2.92% -11.94% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 17 分行业 工业 2,058,277,726.25 1,796,528,240.81 12.72% -17.57% -18.30% 0.79% 分产品 汽车及配件类 1,359,987,032.87 1,170,159,568.36 13.96% -2.11% -0.59% -1.32% 家电配件类 499,548,428.98 450,369,298.63 9.84% -43.13% -44.95% 2.98% 分地区 国内 2,000,583,830.51 1,744,195,303.59 12.82% -17.77% -18.55% 0.84% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减 家电配件类 销售量 万件/万套/万台/万 吨 328.85 1,224.6 -73.15% 生产量 万件/万套/万台/万 吨 243.23 1,265.7 -80.78% 库存量 万件/万套/万台/万 吨 58.97 144.59 -59.22% 汽车及配件类 销售量 万件/万套/万台/万 吨 7,322.9 4,934.78 48.39% 生产量 万件/万套/万台/万 吨 8,723.64 5,038.6 73.14% 库存量 万件/万套/万台/万 吨 2,119.63 718.89 194.85% 电机及配件类 销售量 万件/万套/万台/万 吨 379.18 583.06 -34.97% 生产量 万件/万套/万台/万 吨 392.01 514.11 -23.75% 库存量 万件/万套/万台/万 吨 87.87 75.04 17.10% 模具类 销售量 万件/万套/万台/万 吨 25.41 生产量 万件/万套/万台/万 吨 25.42 库存量 万件/万套/万台/万 吨 0.01 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 18 合计 销售量 万件/万套/万台/万 吨 8,056.34 6,742.44 19.49% 生产量 万件/万套/万台/万 吨 9,384.3 6,818.41 37.63% 库存量 万件/万套/万台/万 吨 2,266.48 938.52 141.50% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 从上表可以看出，公司家电配件类产品销售量明显减少，汽车及配件类产品生产量较同期上升，这体现了公司在报告期 内产业转型升级取得明显成效，汽车及配件类业务已经成为公司主导产业。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 汽车及配件类 营业成本 1,170,159,568.36 64.92% 1,177,132,327.64 53.32% -0.59% 家电配件类 营业成本 450,369,298.63 24.98% 818,042,086.78 37.05% -44.95% 电机及配件类 营业成本 141,495,905.50 7.85% 146,037,631.12 6.61% -3.11% 模具类 营业成本 4,415,142.59 0.24% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 1、非同一控制下企业合并 被购买方 名称 股权 取得 时点 股权取得 成本 股权取得 比例 （%） 股权取 得方式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期末被购 买方的收入 购买日至期末被 购买方的净利润 湖北福田 专用汽车 有限公司 2015.01 9,380万元 70 收购 2015.01.31 见注释 66,397,008.35 48,789,084.26 2015 年 1 月，公司以自有资金 9,380 万元购买湖北福田 100%股权并进行增资，增资后，湖北福田注册资本为 17,253 万 元。该公司经营范围为：福田专用汽车的生产、销售(按所持生产许可公告目录经营)；汽车车架及配件的制造、销售；汽车 （不含小汽车）；内燃机、拖拉机的销售；农用机械制造（国家有专项审批的除外）、销售及售后服务；货物进出口（不含国 家禁止或者限制进出口的货物）；房屋租赁；普通货运。 2、其他原因的合并范围变动 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 19 公司名称 新纳入合并 范围的原因 持股比例（%） 期末净资产 本期净利润 青岛海立美达电商有限公司 新设 100 966,693.04 -33,306.96 2015年1月26日，本公司对青岛海立美达电商有限公司投入首期出资额100万元。 3、2015年5月26日，成立湖北海立美达电动车有限公司，注册资本5,000万元。法定代表人：王飞。住所：枣阳市新华 路56号。经营范围：新能源环卫电动车、新能源电动物流车、新能源电动工具车、新能源混动专用车、新能源汽车、新能源 电动车及零部件研发、生产、销售。（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营） 截止2015年12月31日，湖北福田专用汽车有限公司未对湖北海立美达电动车有限公司出资。 4、本年度不再纳入合并范围的公司情况：无。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 708,778,582.54 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 34.32% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 单位 1 225,993,464.76 10.94% 2 单位 2 204,660,440.74 9.91% 3 单位 3 109,566,784.45 5.31% 4 单位 4 91,985,170.76 4.45% 5 单位 5 76,572,721.83 3.71% 合计 -- 708,778,582.54 34.32% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 538,764,518.63 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 39.26% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 单位 1 279,716,521.91 20.38% 2 单位 2 116,009,005.05 8.45% 3 单位 3 50,132,521.65 3.65% 4 单位 4 46,930,040.31 3.42% 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 20 5 单位 5 45,976,429.71 3.35% 合计 -- 538,764,518.63 39.26% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 60,832,938.63 55,593,519.21 9.42% 主要是随着公司产业转型升级，汽 车及汽车配件类业务占比逐年增 长，及受新纳入合并范围的湖北福 田专用汽车有限公司影响，导致职 工薪酬、市场拓展费用等较同期略 有增长。 管理费用 115,312,923.26 105,246,841.56 9.56% 主要是报告期增加新纳入合并范围 的湖北福田专用汽车有限公司，使 职工薪酬、无形资产摊销等费用较 同期增加。 财务费用 40,130,063.91 50,090,601.08 -19.89% 主要是报告期内公司改变融资方 式，降低融资成本，使利息支出较 同期减少。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司加大研发投入力度，立足于对汽车尾端梁总成、轮罩总成、高效变频电机和新能源电动车电机等技术含 量高、附加值高的产品的研发，加速实现公司产业转型升级，推动公司由汽车零部件及总成企业向整车企业转型、由传统制 造产业向新能源制造产业转型，从而提升公司技术水平和制造能力。 公司研发投入情况： 2015 年 2014 年 变动比例 研发人员数量（人） 268 219 22.37% 研发人员数量占比 8.21% 6.96% 1.25% 研发投入金额（元） 18,137,247.68 25,864,796.18 -29.88% 研发投入占营业收入比例 0.88% 1.03% -0.15% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 21 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 近两年专利数情况 √ 适用 □ 不适用 已申请 已获得 截至报告期末累计获得 发明专利 0 1 9 实用新型 1 2 67 本年度核心技术团队或关键技术人员变 动情况 无变化 是否属于科技部认定高新企业 否 5、现金流 单位：元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,079,900,138.56 2,082,040,390.21 -0.10% 经营活动现金流出小计 1,581,529,202.03 1,727,519,797.78 -8.45% 经营活动产生的现金流量净 额 498,370,936.53 354,520,592.43 40.58% 投资活动现金流入小计 36,532,688.30 16,347,653.65 123.47% 投资活动现金流出小计 240,493,049.07 48,574,517.24 395.10% 投资活动产生的现金流量净 额 -203,960,360.77 -32,226,863.59 筹资活动现金流入小计 829,520,000.00 901,500,000.00 -7.98% 筹资活动现金流出小计 1,148,255,323.65 1,200,662,806.55 -4.36% 筹资活动产生的现金流量净 额 -318,735,323.65 -299,162,806.55 现金及现金等价物净增加额 -23,423,396.39 23,146,651.00 -201.20% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 报告期末现金及现金等价物净增加额为-2,342.34 万元。其中： 1、公司经营活动产生的现金净流量为 49,837.09 万元，较 2014 年度 35,452.06 万元增加 14,385.03 万元。主要原因是报 告期公司收到的其他与经营活动有关的现金增加所致。 2、投资活动产生的现金净流量为-20,396.03 万元，较 2014 年度-3,222.68 万元减少 17,173.35 万元。主要原因：一是报 告期公司收购湖北福田，使“取得子公司及其他营业单位支付的现金净额”较 2014 年度增加；二是报告期公司及子公司购置 土地、新建厂房和购置设备较同期增加，使“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金”较 2014 年度增加所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 22 一是报告期计提的资产减值损失、固定资产折旧、无形资产摊销等不付现的费用影响；二是报告期使用应付票据支付材 料款，尚未到期解付的应付票据较期初增加，影响“购买商品、接收劳务支付的现金”；三是报告期根据合同约定尚未到期 的应付账款较期初增加，影响“购买商品、接收劳务支付的现金”。综上原因使报告期内公司经营活动产生的现金净流量与 本年度净利润存在较大差异。 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 393,876.00 0.36% 主要原因是公司子公司日照 兴发收到参股公司五莲农村 商业银行现金分红。 是 资产减值 22,583,301.14 20.58% 主要原因是公司根据存货实 际情况和相关政策规定计提 存货跌价准备。 是 营业外收入 108,483,786.70 98.84% 主要原因是公司新并购的子 公司收到当地政府给予的企 业发展扶持基金，同时，公 司还收到日照兴业集团有限 公司对日照兴业、日照兴发 的业绩补偿款。 否 营业外支出 13,616,213.75 12.41% 主要原因是公司处置资产产 生的损失。 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2015 年末 2014 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产比 例 货币资金 190,943,875.82 6.90% 168,943,344.57 6.29% 0.61% 主要是报告期公司收到的现金增加 所致。 应收账款 443,763,293.60 16.04% 450,740,328.29 16.77% -0.73% 与同期基本一致。 存货 393,832,380.13 14.23% 505,506,162.21 18.81% -4.58% 主要是报告期公司加大库存消化力 度，调整材料订货周期所致。 投资性房地产 2,167,930.40 0.08% 2,228,342.00 0.08% 0.00% 主要是报告期计提折旧影响所致。 固定资产 746,497,778.28 26.98% 700,894,595.60 26.08% 0.90% 主要是报告期公司增加新纳入合并 范围的湖北福田固定资产，以及日照 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 23 兴业汽车配件有限公司待收储厂房 转其他非流动资产综合影响所致。 在建工程 94,258,931.65 3.41% 64,041,172.20 2.38% 1.03% 主要是报告期公司增加新纳入合并 范围的湖北福田厂区建设所致。 短期借款 313,000,000.00 11.31% 518,000,000.00 19.27% -7.96% 主要是报告期内公司银行保证借款 减少所致。 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 24 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 青岛海立达 冲压件有限 公司 子公司 钣金冲压； 钢板剪切； 制售包装材 料、塑料制 品（不含印 刷）、模具、 五金；批发 零售钢板、 不锈钢板 100,000,000. 00 345,962,874. 32 303,921,880. 69 237,631,788. 98 25,694,244.2 7 22,295,216.7 0 青岛海立美 达电机有限 公司 子公司 新型电机、 新型机电元 件及配件的 制造；货物 进出口，技 术进出口 50,000,000.0 0 224,917,803. 23 103,394,050. 26 133,240,923. 70 -13,154,809. 37 -13,658,277. 38 青岛海立美 达模具有限 公司 子公司 模具、汽车 车身及其工 艺装备设 计、制造； 冲压件、铆 焊加工；航 空航天产品 零部件（含 工装）、地面 保障设备、 高铁产品零 部件（含工 装）的设计 与制造；以 上产品的进 出口；技术 咨询服务 （不含中 介）；计算机 用用服务。 12,000,000.0 0 29,399,988.2 7 14,322,952.4 7 15,625,069.4 0 -855,518.81 548,512.87 日照兴业汽 车配件有限 子公司 汽车、农用 车零部件及 23,608,389.5 575,143,634. 246,110,153. 316,251,588. -14,867,288. -13,593,519. 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 25 公司 配件生产、 销售 4 87 79 59 88 39 日照兴发汽 车零部件制 造有限公司 子公司 生产经营车 辆覆盖件、 货厢、车架、 汽车饰件、 模具、工装 架及其它零 部件(不含发 动机的生 产)；销售钢 材、建材(不 含危险化学 品)；普通货 物进出口， 但国家限定 公司经营或 禁止进出口 的商品除 外。 10,000,000.0 0 162,031,023. 92 82,644,517.8 5 137,947,879. 72 1,106,879.58 166,675.10 浙江海立美 达钢制品有 限公司 子公司 钢板的剪 切、冲压加 工，钢制零 部件、模具、 五金件、水 暖器材的开 发与生产； 经营进出口 业务（不含 进口商品分 销业务） 20,000,000.0 0 31,678,174.7 7 31,341,000.4 3 36,719.48 -475,006.87 -469,495.02 青岛海立美 达精密机械 制造有限公 司 子公司 钢板的剪 切、冲压加 工；钢制零 部件、模具、 高档五金 件、水暖器 材的研发、 加工 5,000,000.00 15,883,948.1 5 2,626,852.11 527,614.76 -637,899.77 -929,429.45 湖南海立美 达钢板加工 配送有限公 司 子公司 钢板加工、 冲压加工、 模具设计、 制造及销售 30,000,000.0 0 122,633,762. 00 46,187,915.7 8 107,747,057. 97 8,191,243.34 6,110,644.26 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 26 宁波泰鸿机 电有限公司 子公司 发电机、汽 车零部件、 摩托车零部 件的制造、 加工 129,220,000. 00 400,137,134. 25 173,592,943. 94 355,981,390. 06 29,590,271.6 8 23,180,659.2 3 湖北海立田 汽车部件有 限公司 子公司 汽车零部件 生产（不含 发动机，国 家有专项审 批的项目除 外） 46,000,000.0 0 220,856,923. 32 52,902,219.8 2 93,272,683.8 7 2,939,418.07 2,614,683.28 烟台海立美 达精密钢制 品有限公司 子公司 钢板的剪 切、冲压加 工，钢制零 部件、模具、 五金件的开 发、生产 30,000,000.0 0 37,977,746.0 1 31,862,211.9 4 97,941,380.9 3 2,704,319.04 1,940,834.68 上海钜诺钢 材加工有限 公司 子公司 钢材加工、 销售；金属 零部件、机 械设备加 工、销售； 模具加工、 销售；仓储 （除危险品 及专项规 定） 6,000,000.00 6,015,886.44 5,253,567.42 23,630,155.8 9 -1,156,367.3 8 -1,116,194.6 5 海立美达香 港有限公司 子公司 国际贸易、 投融资及咨 询、仓储、 物流 500,000.00 美元 8,248,796.38 3,746,813.17 25,704,279.4 3 628,215.53 833,240.57 宁波泰鸿冲 压件有限公 司 子公司 汽车冲压 件、摩托车 零部件制 造、加工、 销售 20,000,000.0 0 98,271,013.9 3 33,258,459.8 6 87,318,582.9 5 5,979,253.47 5,055,560.41 上海海众实 业发展有限 公司 子公司 钢材及金属 材料、汽车 零部件的批 发；从事货 物或技术的 进出口业 5,000,000.00 195,015.44 -1,421,544.5 9 108,098.48 -1,282,845.8 8 -1,284,205.8 3 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 27 务；刀具、 智能机器人 领域的技术 开发、技术 转让、技术 咨询、技术 服务；商务 咨询服务； 国内货物运 输代理；各 类广告设 计、制作、 代理、发布。 青岛海立美 达电商有限 公司 子公司 商务电子信 息服务（不 含增值电信 及金融业 务）；金属货 物的仓储、 加工、配货、 销售服务； 批发、零售、 网上销售 （不含增值 电信及金融 业务）：钢 板、模具、 电机及机电 零部件、五 金件、家用 电器及汽车 零部件。（依 法须经批准 的项目，经 相关部门批 准后方可开 展经营活 动）。 30,000,000.0 0 977,149.35 966,693.04 0.00 -33,306.96 -33,306.96 湖北福田专 用汽车有限 公司 子公司 福田专用汽 车的生产、 销售；汽车 车架及配件 的制造、销 售（按所持 172,530,000. 00 368,398,701. 43 155,282,117. 73 66,397,008.3 5 -35,911,201. 08 48,789,084.2 6 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 28 生产许可公 告目录经 营）；汽车 （不含小汽 车）；内燃 机、拖拉机 的销售；农 用机械制造 （国家有专 项审批的除 外）、销售及 售后服务； 货物进出口 （不含国家 禁止或者限 制进出口的 货物）；房屋 租赁。 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 青岛海立美达电商有限公司 使用自有资金设立 影响报告期归属母公司股东的净利润 -3.33 万元。 湖北福田专用汽车有限公司 企业合并 该公司于 2015 年 1 月纳入合并范围，影 响报告期归属母公司股东的净利润 3,415.24 万元。 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）公司未来发展战略 近期，公司正在筹划拟发行股份购买资产的重大重组项目。如果该项目顺利实施，标的公司“联动优势”将成为公司的全 资子公司，公司产业将实现双主业发展，未来业绩增长将实现“工业制造＋互联网金融信息技术服务”模式的双轮驱动。公司 在持续发展新能源整车及汽车总成件业务的同时，将重点发展移动信息服务、第三方支付和供应链金融、跨境支付、大数据 应用等业务，培育新的利润增长点，促进公司业务由工业制造向互联网金融等领域多元化发展，这将会在极大的提升股东回 报的同时，提高公司整体抗风险能力。 （二）2016 年重点经营计划 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 29 2016 年，公司继续围绕 “产业聚焦、转型升级、优化提效”经营主题，在巩固、优化、发展现有汽车总成件业务的基础 上，继续聚焦新能源电动物流车的生产，加速公司产业升级并实现公司健康、持续的快速成长。同时，如公司目前正在筹划 的发行股份购买资产事项顺利实施，公司将在 2016 年整合联动优势带来的移动信息服务、第三方支付和供应链金融等业务， 发挥新产业与公司原主业的协同性，实现公司双主业、双轮驱动模式发展。 2016 年，公司重点经营计划主要有以下几方面内容： 1、聚焦新能源电动物流车的生产与销售，推动公司快速发展 2016 年公司计划完成年产 1.5 万台新能源电动物流车一期项目的建设，并保障批量投产；通过引进国际先进技术聚焦新 能源电动物流车的研发制造，提升行业市场占有率。同时利用公司的行业背景优势，结合联动优势的技术、人才和行业经验 积累，在汽车总成件、新能源电动物流车业务中开展在线供应链金融服务，增强公司与上下游合作伙伴的黏性，进而推动新 能源电动物流车市场的快速开拓，促进公司快速转型升级。 2、进入互联网金融领域，实现双主业协同发展 公司近期筹划的重组事项如进展顺利，公司将实现“工业制造+互联网金融信息技术服务”双主业双轮驱动模式发展。2016 年，公司将开始初步整合公司现有产业及互联网金融产业，发挥其协同效应，双轮互为借力，提升整体盈利及抗风险能力。 联动优势所在行业前景广阔，且资产质量优良。由于该公司有着规范的商业运作模式，使其在移动信息服务、移动运营 商计费结算服务和第三方支付领域具有行业领先地位，业务发展空间巨大，具备较强的持续盈利能力。除此之外，联动优势 在现有业务支撑体系和资金、技术、人才等方面积累的基础上，正在加快部署在线互联网金融、跨境支付、跨境移动信息服 务、智能融和支付云平台等业务。随着互联网金融、境外旅游、人民币国际化和跨境电商的快速发展，将会促进其业务增长 并成为其新的盈利增长点。为此，该项目如果能够顺利实施，有利于提升公司的资产质量、业务规模及盈利能力，提高投资 者回报水平。 3、持续优化原有产品结构，提升产品竞争力 公司将继续聚焦技术含量高、产品附加值高的汽车及汽车总成业务，巩固现有技术含量高、附加值高的业务，淘汰技术 含量低、附加值低的业务，同时加大对新能源电动物流车的研发、生产、销售力度，进一步优化产品结构，提升客户市场份 额，提升产品盈利能力和竞争力，争取在新能源电动物流车领域实现突破。 4、加强内部控制建设，提升公司抗风险能力 按照上市公司对内部控制的要求，由公司内控审计部门牵头，搭建更加适合公司管理模式的内部控制体系，不断完善公 司内部风险管控制度；推进全员内部控制培训工作的持续开展，以达到公司相关部门和人员做到学习、吸收、学以致用、防 范风险的目的。业务部门作为风险的发生部门，要通过学习、培训提升全员风险意识；法务部门作为风险管控部门，要通过 对业务的审核全力做好公司风险管控的预防工作；公司财务部门作为风险管控的闸口部门，要根据内控制度对公司发生的每 一笔业务做好风险控制的把关工作。通过以上各环节的衔接以及公司全体员工的共同努力，将公司的各类风险控制在最小损 失范围内，提升公司整体抗风险能力。 5、加强自动化生产水平，打造工业 4.0 生产制造 一方面，公司将进一步推进现有生产线、设备的自动化改造、提效项目的开展，以尽快淘汰落后设备；另一方面，根据 公司发展战略，结合现有业务需求继续引进全自动生产线，新建工厂力争实现无人化或少人化的现代工厂，减少一线操作工 人的数量，极大的提高生产效率，降低人工成本。 6、继续利用资本平台，积极推进同行业的并购整合，实现企业可持续发展 继续借力资本市场平台，最大限度满足公司持续发展的目标。根据企业战略规划，对行业进行充分调研、论证，寻找优 质的项目资源，通过采取产业并购等手段，实现内外资源整合，推动强强联合的合作战略，以实现公司产业升级和规模扩张 的需求目标，为公司实现健康、可持续发展奠定坚实基础。 7、优化、完善激励制度，充分调动各级人员积极性 企业发展的核心在于人，而挖掘人的积极性在于机制。通过对行业兄弟公司绩效模式的了解和外部不同产业激励机制的 调研，进一步完善适合不同产业及部门的绩效考核制度，对各产业、各级人员的薪酬、激励采用差异化的激励方案，推进公 司激励机制的不断优化，完善薪资管控流程和考核办法，确保员工个人收入与公司业绩同增长，吸引并留住优秀人才，为公 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 30 司稳定发展积累人才资源。 8、开展全方位的资金运营，用最小投入获得最大产出 2016 年，公司将根据董事会制定的发展战略规划，结合业务发展需要，在考虑资金成本、资本结构的前提下，做好资 金预算，合理配置资金资源，通过事前筹划减少资金沉淀；通过采取多种融资方式筹集资金，降低资金成本，提高资金运用 效率，力争实现资金投入产出效益最大化，推进公司业务健康、持续、稳健发展。 （三）未来发展面临的主要风险因素 1、宏观经济发展放缓的风险 近年来，随着国家对环境治理政策的不断出台以及城市交通日益拥堵等多方面因素的影响，乘用车增速有逐步放缓的趋 势；同时因全球经济持续低迷，给商用车发展增速也带来压力。下游汽车行业整体发展速度的减弱，为公司所处的汽车及汽 车零部件行业也带来一定的不利影响。针对下游行业增速放缓的风险，公司在调整产品结构、巩固和扩大汽车总成件业务的 基础上，将聚焦专用车及新能源电动车的生产与销售，确保公司汽车及零部件产业的持续稳健发展。 2、行业竞争加剧风险 因市场需求下降，无论在汽车总成件还是家电零部件业务市场，公司均会面临着行业竞争加剧的压力。行业竞争加剧带 来下游客户不断降低采购价格，可能会影响公司的盈利能力。面对越来越大的市场竞争风险，公司一方面将继续调整产品结 构、开发高附加值的产品，尤其是新能源电动物流车的生产与销售，推动公司快速转型发展，另一方面，把握近期重组项目 带来的契机，实现双主业、双轮驱动模式，提升公司整体抗风险能力。 3、人力成本增长的风险 随着产业工人供给下降及社会保障制度的不断完善，导致产业工人薪资水平和福利待遇不断提升，公司面临着用工成本 不断上涨的压力，一定程度上会降低股东收益。为了使股东回报保持在合理水平，公司将通过设备改造、技术创新等手段提 升自动化水平，减少用人数量，提高生产效率，降低用工成本上涨带来的压力。 4、关于公司拟发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易项目不成功的风险 公司拟发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项尚需获得中国证监会的核准并需取得商务部对本次重组的反 垄断审查意见，本次重组能否取得中国证监会的核准及商务部对本次重组的反垄断审查意见，以及最终获得核准的时间均存 在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2015 年 02 月 03 日 实地调研 机构 1、公司主要业务及产品介绍；2、收购 湖北福田专用汽车有限公司情况介绍； 2015 年 02 月 05 日 实地调研 机构 1、公司主要业务介绍；2、公司业务转 型升级发展过程介绍；3、收购湖北福 田专用汽车有限公司情况介绍。 2015 年 02 月 09 日 实地调研 机构 1、公司主要业务介绍；2、收购湖北福 田专用汽车有限公司情况介绍。 2015 年 02 月 13 日 实地调研 机构 1、公司业务转型升级发展过程介绍；2、 收购湖北福田专用汽车有限公司情况 介绍。 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 31 2015 年 04 月 08 日 实地调研 机构 1、公司主要业务及产品介绍；2、收购 湖北福田专用汽车有限公司情况介绍； 3、湖北福田专用汽车有限公司目前生 产进展情况介绍；4、介绍 LNG 气瓶业 务开发情况。 2015 年 04 月 26 日 实地调研 机构 1、公司主要业务及产品介绍；2、收购 湖北福田专用汽车有限公司情况介绍。 2、报告期末至披露日期间接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期期末至披露日期间未发生接待调研、沟通、采访等活动。 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 32 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 （1）2015 年度，公司拟不进行现金分红，也不进行资本公积转增股本，未分配利润结转下年度。 （2）2014 年度，公司以 2014 年 12 月 31 日的公司总股本 151,350,000 股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派 发现金红利 0.50 元（含税），共计分配 7,567,500.00 元（含税）；同时以股本溢价形成的资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股。 （3）2013 年度，公司以 2013 年 12 月 31 日的公司总股本 152,480,000 股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派 发现金红利 1.00 元（含税），分配现金股利 15,248,000.00 元（含税）。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2015 年 0.00 73,177,703.67 0.00% 0.00 0.00% 2014 年 7,567,500.00 30,101,633.32 25.14% 0.00 0.00% 2013 年 15,248,000.00 59,033,393.87 25.83% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 √ 适用 □ 不适用 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提 出普通股现金红利分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 《公司章程》第一百五十七条第（三）款“公司拟实施现金 分红时应至少同时满足以下条件”中第 3 项规定：“公司无重 大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除 外）。重大投资计划或重大现金支出是指：公司未来十二个月 内拟对外投资、收购资产或者购买设备的累计支出达到或者 超过公司最近一期经审计净资产的 30%且超过 5,000 万元”。 公司目前正在筹划重大资产重组事项，为了顺利推进该项工 作，公司拟定 2015 年度不进行现金分红，也不进行资本公积 金转增股本，未分配利润结转下年度。 根据公司发展战略，公司拟于未来十二个月内加大对“新能源 电动专用车、汽车零部件及总成件”项目的投入，以推进该类 业务的快速发展。为此，公司尚未分配的利润拟暂用于公司 新业务的运营及发展，以更好的保证公司股东的长期权益。 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 33 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及 截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 青岛海立控 股有限公司、 孙刚、刘国 平、日本美达 王株式会社、 高升雷、张世 玉、朝田晋 平、宇野雅 郎、顾弘光、 陈岗、王吉 法、王明伟、 新屋洋一、亓 秀美、江崇 安、李道国、 邰桂礼、曹际 东、秦华兵、 张刚。 《关于避免 同业竞争的 承诺函》；《关 于规范关联 交易的承诺 函》。 2011 年 01 月 10 日 严格履行上 述承诺（截止 报告期末，高 升雷、朝田晋 平、宇野雅 郎、王吉法、 亓秀美、张世 玉、张刚、李 道国、江崇 安、顾弘光、 陈岗、新屋洋 一、邰桂礼、 孙刚、曹际东 均已不再担 任原相应董 监高及核心 技术人员职 务。） 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 青岛海立控 股有限公司 1、自 2015 年 1 月 21 日起 12 个月内（即 至 2016 年 1 月 20 日），海 立控股不减 持其所持有 的公司股份， 不转让或者 委托他人管 2015 年 01 月 21 日 2016 年 01 月 20 日 严格执行。 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 34 理其所持有 的公司股份， 也不由公司 回购其所持 有的公司股 份。2、若海 立控股违反 上述承诺在 上述承诺时 间内做出减 持本公司股 份行为的，其 所得全部归 本公司所有。 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 无 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 35 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、非同一控制下企业合并 被购买方 名称 股权 取得 时点 股权取得 成本 股权取得 比例 （%） 股权取 得方式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期末被购 买方的收入 购买日至期末被 购买方的净利润 湖北福田专 用汽车有限 公司 2015.01 9,380万元 70 收购 2015.1.31 见注释 66,397,008.35 48,789,084.26 2015年1月，公司以自有资金9,380万元购买湖北福田100%股权并进行增资，增资后，湖北福田注册资本为17,253万元。 该公司经营范围为：福田专用汽车的生产、销售(按所持生产许可公告目录经营)；汽车车架及配件的制造、销售；汽车（不 含小汽车）；内燃机、拖拉机的销售；农用机械制造（国家有专项审批的除外）、销售及售后服务；货物进出口（不含国家 禁止或者限制进出口的货物）；房屋租赁；普通货运。 2、其他原因的合并范围变动 公司名称 新纳入合并 范围的原因 持股比例（%） 期末净资产 本期净利润 青岛海立美达电商有限公司 新设 100 966,693.04 -33,306.96 2015年1月26日，本公司对青岛海立美达电商有限公司投入首期出资额100万元。 3、2015年5月26日，成立湖北海立美达电动车有限公司，注册资本5,000万元。法定代表人：王飞。住所：枣阳市新华 路56号。经营范围：新能源环卫电动车、新能源电动物流车、新能源电动工具车、新能源混动专用车、新能源汽车、新能源 电动车及零部件研发、生产、销售。（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营） 截止2015年12月31日，湖北福田专用汽车有限公司未对湖北海立美达电动车有限公司出资。 4、本年度不再纳入合并范围的公司情况：无。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬（万元） 45 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 境内会计师事务所注册会计师姓名 宋进军、王科 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 36 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 2012年12月25日，公司第二届董事会第六次会议审议通过了《限制性股票激励计划（草案）》及其摘要， 并于2012年12月26日披露了上述事项。随后公司将股权激励计划及相关资料报送中国证监会，并就上述事项与 证监会进行了沟通。2013年2月，证监会已对公司报送的股权激励计划确认无异议并进行了备案，公司于2013 年2月8日及时披露了上述事项，详细内容请见公司披露的《关于限制性股票激励计划（草案）获得中国证券监 督管理委员会备案无异议的公告》(2013-002)。2013年4月25日，公司召开的第二届董事会第九次会议就限制性 股票激励计划（草案）进行了修订，通过了《青岛海立美达股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》 及其摘要；2013年5月14日，公司召开的2013年第一次临时股东大会审议通过了《青岛海立美达股份有限公司限 制性股票激励计划（草案修订稿）》及其摘要。本次限制性股票激励计划的授予日为2013年5月28日，上市日期 为2013年6月19日，公司于2013年6月19日在公司法定信息披露媒体披露了本次限制性股票激励计划授予完成的 相关公告。授予完成后，公司总股本由15,000万股变为15,248万股。 2014年3月1日召开的公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于回购注销未达到第一期解锁条件及 部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票情况的的议案》，同意对激励对象获授的未 达到第一期解锁条件的97.60万股限制性股票及因离职已不符合激励条件的原激励对象王宏运已获授但尚未解 锁的4万股限制性股票进行回购注销。本次限制性股票回购注销后，公司股权激励计划授予的限制性股票数量由 248万股调整为146.40万股，激励对象总人数由50人调整为49人，股本总额由15,248万股调整为15,146.40万股。 详细内容请见公司披露的《关于回购注销未达到第一期解锁条件及部分已不符合激励条件的激励对象已获授但 尚未解锁的限制性股票情况的的议案》（公告编号：2014-010）。 2014年8月11日召开的公司第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于回购注销部分已不符合激励条件的 激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意对因离职已不符合激励条件的原激励对象张刚已获授 但尚未解锁的2.4万股限制性股票、于维玉已获授但尚未解锁的3.6万股限制性股票、孙海燕已获授但尚未解锁的 3.6万股限制性股票、王高训已获授但尚未解锁的1.8万股限制性股票，合计11.40万股限制性股票进行回购注销。 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 37 本次限制性股票回购注销后，公司股权激励计划授予的限制性股票数量由146.40万股调整为135万股，激励对象 总人数由49人调整为45人，股本总额由15,146.40万股调整为15,135万股。详细内容请见公司披露的《关于回购 注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》（公告编号：2014-041）。 2015年3月23日召开的公司第二届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于回购注销未达到第二期解锁条 件及部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票情况的的议案》，同意对激励对象获授 的未达到第二期解锁条件的615,000股限制性股票及因离职已不符合激励条件的原激励对象颜旭、张强、耿汉林、 陈凤金、张伟已获授但尚未解锁的各18,000股、马鹏飞已获授但尚未解锁的30,000股（合计120,000股）限制性 股票进行回购注销，经公司董事会审议，本次回购价格无需进行调整，回购价格为5.42元/股。公司2014年度权 益分派实施完后，公司于2015年5月15日召开了第二届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于调整回购注销 未达到第二期解锁条件及部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票数量和价格的议 案》，回购限制性股票的数量变为1,470,000股，回购价格变为2.71元/股。本次限制性股票回购注销后，公司股 权激励计划授予的限制性股票数量由270万股调整为123万股，激励对象总人数由45人调整为39人，股本总额由 30,270万股调整为30,123万股。本次限制性股票的回购注销不会影响公司股权激励计划的实施。公司已于2015 年9月21在中国登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕了回购注销手续。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 38 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 宁波泰鸿机电有限公 司 2015 年 07 月 24 日 3,250 2015 年 08 月 04 日 3,250 连带责任保 证 1 年，以协议 约定为准。 否 是 宁波泰鸿机电有限公 司 2014 年 08 月 11 日 1,950 2014 年 11 月 11 日 1,950 连带责任保 证 1 年，以协议 约定为准。 否 是 日照兴业汽车配件有 限公司 2014 年 08 月 13 日 3,600 2015 年 04 月 09 日 3,600 连带责任保 证 1 年，以协议 约定为准。 否 是 日照兴业汽车配件有 限公司 2014 年 08 月 13 日 6,000 2015 年 05 月 16 日 3,600 连带责任保 证 1 年，以协议 约定为准。 否 是 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 39 日照兴业汽车配件有 限公司 2015 年 10 月 23 日 4,200 2015 年 11 月 23 日 4,200 连带责任保 证 1 年，以协议 约定为准。 否 是 日照兴业汽车配件有 限公司 2015 年 07 月 24 日 1,800 日照兴发汽车零部件 制造有限公司 2015 年 07 月 24 日 4,200 湖北海立田汽车部件 有限公司 2015 年 03 月 25 日 5,000 2015 年 09 月 22 日 4,000 连带责任保 证 1 年，以协议 约定为准。 否 是 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 18,450 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 18,650 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 30,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 20,600 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 18,450 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 18,650 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 30,000 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 20,600 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 13.99% 其中： 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保金额（E） 4,000 上述三项担保金额合计（D+E+F） 4,000 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 40 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 二十、社会责任情况 √ 适用 □ 不适用 公司秉承“诚信、责任、和谐、感恩”、“为社会创造财富，为股东创造价值”的企业使命，充分挖掘内部潜力，调动全体 员工的工作积极性，在企业持续稳健发展、保护股东利益的同时，认真履行对股东、员工、对客户、对供应商的社会责任， 以实际行动履行公司在各方面应尽的责任和义务，创建和谐的发展环境，促进公司和谐发展。 1、在保障公司股东特别是中小股东权益方面，公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所规范运作指引》、《公司 章程》等有关法律法规制度等要求，建立了涵盖公司运营全部环节和多层次的内控体系，使公司各项经营、决策等事项严格 按照规定执行，规范公司运作以提升经营业绩。同时公司通过落实分红等政策，积极回报股东，开通股东大会网络投票通道， 提高中小投资者参与公司重要事项决策权。公司通过及时、真实、完整的披露信息，保证信息披露的公平、公正性、切实维 护公司和全体股东的合法权益。 2、公司坚持以人为本的原则，坚持员工利益至上。公司高度重视员工的生产安全、劳动防护、劳动保障工作，积极为 员工缴纳各项社会保险费、提供多层次、全方位的各类培训，组织多形式的文体活动，不断提升员工的职业技能，丰富员工 精神生活，提升员工发展空间。 3、公司坚持“客户第一，服务至上”的原则，为下游客户提供优质的产品和便捷的服务，同时加强与上游供应商的沟通 与合作，实现公司与客户多方互惠共赢，创造企业和谐的发展空间。 4、公司在生产经营的的同时，注重噪声、固体污染物的防治工作，通过选择低噪声生产设备，并通过消声、隔音等措 施，确保厂界噪声达标。在生产过程对废料、固体废弃物等按照有关要求进行回收处置，并通过节能降耗等生产工艺改造。 近年来，公司更是引进先进流水线，打造绿色生产制造企业，致力于打造环境友好型生产企业。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 √ 否 □ 不适用 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 41 二十一、公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 42 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 1,350,000 0.89% 1,350,000 -1,470,00 0 -120,000 1,230,000 0.41% 3、其他内资持股 1,350,000 0.89% 1,350,000 -1,470,00 0 -120,000 1,230,000 0.41% 境内自然人持股 1,350,000 0.89% 1,350,000 -1,470,00 0 -120,000 1,230,000 0.41% 二、无限售条件股份 150,000,0 00 99.11% 150,000,0 00 150,000,0 00 300,000,0 00 99.59% 1、人民币普通股 150,000,0 00 99.11% 150,000,0 00 150,000,0 00 300,000,0 00 99.59% 三、股份总数 151,350,0 00 100.00% 151,350,0 00 -1,470,00 0 149,880,0 00 301,230,0 00 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司根据《青岛海立美达股份有限公司2014年度利润分配及资本公积金转增股本议案》，以2014 年12月31日的总股本15,135万股为基数，股本溢价形成的资本公积向全体股东每10股送10股，权益分派实施完 成后，公司总股本由15,135万股变为30,270万股，公司及时发布了《青岛海立美达股份有限公司2014年年度权益 分派实施公告》（公告编号：2015-034）。据此，公司召开了第二届董事会第二十五次会议，审议通过了《关 于调整回购注销未达到第二期解锁条件及部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票数 量和价格的议案》，对限制性股票回购数量进行了调整，调整后数量为147万股。截止报告期末，上述限制性股 票回购注销工作已经完成。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 （1）2015年3月23日，公司召开了第二届董事会第二十三次会议，审议通过了《青岛海立美达股份有限公 司2014年度利润分配及资本公积金转增股本议案》，以2014年12月31日的公司总股本151,350,000股为基数，以 未分配利润向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），同时以股本溢价形成的资本公积向全体股东每10 股转增10股。此议案已经2015年4月15日召开的公司2014年度股东大会审议通过。 （2）2015年3月23日，公司召开了第二届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于回购注销未达到第二 期解锁条件及部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票情况的议案》，同意对激励对 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 43 象获授的未达到第二期解锁条件的61.5万股限制性股票及因离职已不符合激励条件的原激励对象颜旭、张强耿 汉林，陈凤金、张伟已获授但尚未解锁的各1.8万股、马鹏飞已获授但尚未解锁的3万股（合计12万股）限制性 股票进行回购注销。 （3）2015年5月15日，公司召开了第二届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于调整回购注销未达到 第二期解锁条件及部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票数量和价格的议案》，上 述限制性股票回购注销数量由73.5万股调整为147万股，价格同时由5.42元/股调整为2.71元/股。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 截止报告期末，公司2014年度权益分派的实施工作和回购注销未达到第二期解锁条件及部分已不符合激励 条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的回购注销工作已在中国证券登记结算有限公司办理完毕，相 关事项公司已在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和公司指定信息披露网站巨 潮资讯网（）披露了《青岛海立美达股份有限公司2014年年度权益分派实施公告》（公 告编号：2015-034）、《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2015-073）。上述权益分派及 部分限制性股票回购注销完成后，公司总股本由15,135万股变为30,123万股。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 按新股本 301,230,000 股摊薄计算，公司 2014年度每股收益为 0.10 元。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 请参见本节“一、股份变动情况”。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 44 报告期末普通 股股东总数 17,591 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 14,056 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 青岛海立控股有 限公司 境内非国有法人 36.48% 109,898,0 00 48,023,00 0 109,898,0 00 质押 30,000,000 深圳市华美达一 号投资中心（有限 合伙） 境内非国有法人 15.27% 46,000,00 0 46,000,00 0 46,000,00 0 质押 46,000,000 青岛天晨投资有 限公司 境内非国有法人 13.44% 40,500,00 0 20,250,00 0 40,500,00 0 Metal One Corporation 境外法人 4.90% 14,750,00 0 -15,625,0 00 14,750,00 0 全国社保基金一 零七组合 其他 2.04% 6,141,659 6,141,659 6,141,659 华夏成长证券投 资基金 其他 0.85% 2,561,333 2,561,333 2,561,333 医院管理局公积 金计划－自有资 金 境外法人 0.83% 2,492,300 2,492,300 2,492,300 澳门金融管理局 －自有资金 境外法人 0.76% 2,299,887 2,299,887 2,299,887 韩国银行－自有 资金 境外法人 0.53% 1,600,150 1,600,150 1,600,150 招商银行股份有 限公司－华夏经 典配置混合型证 券投资基金 其他 0.51% 1,534,200 1,534,200 1,534,200 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 无。 上述股东关联关系或一致行动的说 明 公司股东青岛海立控股有限公司的股东孙刚先生和刘国平女士是夫妻关系，分别与青 岛天晨投资有限公司的控股股东孙震是父子、母子关系。除以上情况外，公司未知上 述股东中的其他股东是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 45 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 青岛海立控股有限公司 109,898,000 人民币普通股 109,898,000 深圳市华美达一号投资中心（有限合 伙） 46,000,000 人民币普通股 46,000,000 青岛天晨投资有限公司 40,500,000 人民币普通股 40,500,000 Metal One Corporation 14,750,000 人民币普通股 14,750,000 全国社保基金一零七组合 6,141,659 人民币普通股 6,141,659 华夏成长证券投资基金 2,561,333 人民币普通股 2,561,333 医院管理局公积金计划－自有资金 2,492,300 人民币普通股 2,492,300 澳门金融管理局－自有资金 2,299,887 人民币普通股 2,299,887 韩国银行－自有资金 1,600,150 人民币普通股 1,600,150 招商银行股份有限公司－华夏经典 配置混合型证券投资基金 1,534,200 人民币普通股 1,534,200 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 公司股东青岛海立控股有限公司的股东孙刚先生和刘国平女士是夫妻关系，分别与青 岛天晨投资有限公司的控股股东孙震是父子、母子关系。除以上情况外，公司未知上 述股东中的其他股东是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 无。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 青岛海立控股有限公司 孙刚 2003 年 12 月 05 日 91370282756908799L 以自有资金对外投资。 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 无。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 46 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 孙刚 中国 否 刘国平 中国 否 主要职业及职务 截止报告期末，刘国平主要职务情况请见本报告第八节“三、任职情况”中刘国 平个人简历部分；孙刚：中国国籍，无境外永久居留权，男，1960年出生，大 专学历，经济师。曾任海立钢制品董事长。现任海立控股执行董事兼总经理、 博苑地产、海立源执行董事、海基置业执行董事兼总经理。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 深圳市华美达一号投资中心（有 限合伙） 徐勇 2015 年 01 月 08 日 不适用 股权投资管理、咨询及同 类相关业务；发起设立股 权投资企业（法律、法规 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 47 禁止的，不得从事经营； 法律、法规限制的，取得 相关审批和许可后，方可 经营）。 青岛天晨投资有限公司 孙震 2008 年 12 月 31 日 1,000 万元人民币 包括以自有资金对外投 资，实业管理及咨询服务、 资产管理咨询服务、财务 管理咨询服务（需经许可 经营的，须凭许可证经营） 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 48 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 49 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 刘国平 董事长兼 总经理 现任 女 53 2015 年 09 月 29 日 2018 年 09 月 28 日 洪晓明 董事、财 务总监、 副总经理 现任 女 53 2015 年 09 月 29 日 2018 年 09 月 28 日 周建孚 董事、董 事会秘书 现任 男 39 2015 年 09 月 29 日 2018 年 09 月 28 日 徐勇 董事 现任 男 38 2015 年 09 月 29 日 2018 年 09 月 28 日 曹际东 董事 现任 男 44 2015 年 09 月 29 日 2018 年 09 月 28 日 84,000 84,000 84,000 84,000 鲁浩 董事 现任 男 42 2015 年 09 月 29 日 2018 年 09 月 28 日 84,000 84,000 84,000 84,000 徐国亮 独立董事 现任 男 53 2015 年 09 月 29 日 2018 年 09 月 28 日 朱宏伟 独立董事 现任 男 49 2015 年 09 月 29 日 2018 年 09 月 28 日 张鹏 独立董事 现任 女 52 2015 年 09 月 29 日 2018 年 09 月 28 日 王明伟 监事 现任 男 45 2015 年 09 月 29 日 2018 年 09 月 28 日 王治军 监事 现任 男 42 2015 年 2018 年 24,000 24,000 24,000 24,000 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 50 09 月 29 日 09 月 28 日 王晶 监事 现任 女 35 2015 年 09 月 29 日 2018 年 09 月 28 日 12,000 12,000 12,000 12,000 于铁军 副总经理 现任 男 38 2015 年 09 月 29 日 2018 年 09 月 28 日 54,000 54,000 54,000 54,000 王飞 副总经理 现任 男 45 2015 年 09 月 29 日 2018 年 09 月 28 日 54,000 54,000 54,000 54,000 孙刚 原董事 离任 男 55 2012 年 05 月 16 日 2015 年 09 月 28 日 邰桂礼 原董事、 财务总监 离任 男 45 2012 年 07 月 02 日 2015 年 09 月 28 日 84,000 84,000 84,000 84,000 堂本宽 原董事 离任 男 46 2012 年 05 月 16 日 2015 年 09 月 28 日 顾弘光 原独立董 事 离任 男 68 2012 年 05 月 16 日 2015 年 09 月 28 日 陈岗 原独立董 事 离任 男 39 2012 年 05 月 16 日 2015 年 09 月 28 日 熊传林 原独立董 事 离任 男 67 2012 年 05 月 16 日 2015 年 09 月 28 日 井上秀敏 原监事 离任 男 53 2013 年 11 月 27 日 2015 年 09 月 28 日 孙萍 原监事 离任 女 29 2012 年 05 月 16 日 2015 年 09 月 28 日 江崇安 原副总经 理 离任 男 45 2012 年 05 月 16 日 2015 年 09 月 28 日 36,000 36,000 36,000 36,000 李道国 原副总经 理 离任 男 47 2012 年 05 月 16 2015 年 09 月 28 36,000 36,000 36,000 36,000 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 51 日 日 合计 -- -- -- -- -- -- 468,000 468,000 468,000 468,000 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 孙刚 董事 任期满离任 2015 年 09 月 28 日 换届 邰桂礼 董事、财务总监 任期满离任 2015 年 09 月 28 日 换届 堂本宽 董事 任期满离任 2015 年 09 月 28 日 换届 顾弘光 独立董事 任期满离任 2015 年 09 月 28 日 换届 陈岗 独立董事 任期满离任 2015 年 09 月 28 日 换届 熊传林 独立董事 任期满离任 2015 年 09 月 28 日 换届 井上秀敏 监事 任期满离任 2015 年 09 月 28 日 换届 孙萍 监事 任期满离任 2015 年 09 月 28 日 换届 江崇安 副总经理 任期满离任 2015 年 09 月 28 日 换届 李道国 副总经理 任期满离任 2015 年 09 月 28 日 换届 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事简介 刘国平女士：中国国籍，无境外永久居留权，女，1963年出生，中共党员，经济师。曾任青岛海立钢制品有限公司总经 理、监事，青岛海立美达钢制品有限公司董事长兼总经理。现任本公司董事长兼总经理、青岛海立控股有限公司监事、青岛 海立美达电机有限公司执行董事、青岛海立达冲压件有限公司执行董事、浙江海立美达钢制品有限公司执行董事、青岛海立 美达精密机械制造有限公司执行董事、湖南海立美达钢板加工配送有限公司执行董事、青岛海立美达模具有限公司执行董事、 宁波泰鸿机电有限公司董事长、日照兴业汽车配件有限公司董事长、日照兴发汽车零部件制造有限公司董事长、宁波泰鸿冲 压件有限公司执行董事、湖北海立田汽车部件有限公司董事、湖北福田专用汽车有限公司董事。刘国平女士持有公司控股股 东青岛海立控股有限公司50%股权，与孙刚先生（持有公司控股股东青岛海立控股有限公司50%股权）为本公司实际控制人， 其在本公司任董事长兼总经理的任期自2009年4月至今。 洪晓明女士：中国国籍，无境外永久居留权，女，1963年出生，中共党员，工商管理硕士，非执业注册会计师。曾任中 联重科股份有限公司副总裁兼财务负责人、青岛碱业股份有限公司独立董事。现任本公司董事、财务总监、副总经理，任期 自2015年9月至今。 周建孚先生：中国国籍，无境外永久居留权，男，1977年出生，大学学历。历任METAL ONE CORPORATION青岛事务所营 业经理，METAL ONE CORPORATION薄板电机钢材部主任。现任本公司董事、董事会秘书，本公司董事任期自2013年11月至今， 董事会秘书任期自2016年3月8日至今。 徐勇先生：中国国籍，男，1978年出生，本科学历。历任青石股权投资基金管理有限公司副总裁、中科创金融控股集团 有限公司副总裁，现任深圳市汉华投资有限公司总裁、本公司董事，本公司任期自2015年9月至今。 曹际东先生：中国国籍，无境外永久居留权，男，1972年出生，博士学力，曾任青岛海立美达钢制品有限公司副总经理， 本公司副总经理、董事会秘书，现任本公司董事，湖北海立田汽车部件有限公司董事、湖北福田专用汽车有限公司董事、宁 波泰鸿机电有限公司董事，青岛美辰信息技术有限公司监事，在本公司任董事会秘书的任期自2009年4月至2016年3月，任副 总经理的任期自2012年5月至2015年9月，任董事的任期自2015年9月至今。 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 52 鲁浩先生：中国国籍，无境外永久居留权，男，1974年出生，中共党员，本科学历。曾任力源集团公司副总经理，现任 本公司人力资源总监、董事，董事任期自2015年9月至今。 徐国亮先生：中国国籍，无境外永久居留权，男，1963年出生，中共党员，博士后学历。曾任山东大学社会发展学院副 院长，现任山东大学道德与法律教研室主任、本公司独立董事，本公司任期自2015年9月至今。 朱宏伟先生：中国国籍，有境外永久居留权，男，1967年出生，曾任美国普拉戈电动科技有限公司总经理、青岛普拉戈 工程系统有限公司总经理，现任山东省智慧机器人研究所所长、本公司独立董事，本公司任期自2015年9月至今。 张鹏女士：中国国籍，无境外永久居留权，女，1964年出生，硕士学历，非执业注册会计师，自1985年以来于青岛大学 经济学院任教师、副教授，本公司独立董事，本公司任期自2015年9月至今。 2、监事简介 王明伟，中国国籍，无境外永久居留权，男，1971年出生，中共党员，研究生学历，工程师。曾任青岛华东包装有限公 司总经理，海立美达电机副总经理，现任宁波泰鸿机电有限公司副总经理、本公司监事会主席，本公司监事会主席任期自2010 年9月至今。 王治军，中国国籍，男，1974年出生，本科学历。曾任浙江吉利控股集团高级项目经理，现任本公司监事，青岛海立达 冲压件有限公司监事，青岛海立美达电机有限公司监事，青岛海立美达模具有限公司监事，日照兴业汽车配件有限公司监事， 上海钜诺钢材加工有限公司监事，本公司任期自2015年9月至今。 王晶，中国国籍，无境外永久居留权，女，1981年出生，本科学历，曾任宁波泰鸿机电有限公司综合办主任，现任本公 司监事，本公司任期自2015年9月至今。 3、高级管理人员简介 刘国平，现任本公司总经理，详见董事会成员简介。 洪晓明，现任本公司副总经理，详见董事会成员简介。 于铁军，中国国籍，无境外永久居留权，男，1978年出生，物流工程硕士，曾任吉利集团部件公司经理助理，现任本 公司副总经理，青岛海立达冲压件有限公司总经理、青岛海立美达模具有限公司总经理、上海海众实业发展有限公司执行董 事。本公司任期自2015年9月至今。 王飞，中国国籍，无境外永久居留权，男，1976年出生，本科学历，曾任吉利集团资源管理部部长，现任本公司副总 经理，湖北海立田汽车部件有限公司董事长、湖北福田专用汽车有限公司董事长、日照兴业汽车配件有限公司董事、日照兴 发汽车零部件制造有限公司董事。本公司任期自2015年9月至今。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日 期 在股东单位是否 领取报酬津贴 刘国平 青岛海立控股有限公司 监事 2003 年 12 月 01 日 否 徐勇 深圳市华美达一号投资中心（有限合伙） 委派代表 2015 年 01 月 08 日 否 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 刘国平 青岛海立美达电机有限公司 执行董事 否 刘国平 青岛海立达冲压件有限公司 执行董事 否 刘国平 浙江海立美达钢制品有限公司 执行董事 否 刘国平 青岛海立美达模具有限公司 执行董事 否 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 53 刘国平 青岛海立美达精密机械制造有限公司 执行董事 否 刘国平 湖南海立美达钢板加工配送有限公司 执行董事 否 刘国平 宁波泰鸿机电有限公司 董事长 否 刘国平 日照兴业汽车配件有限公司 董事长 否 刘国平 日照兴发汽车零部件制造有限公司 董事长 否 刘国平 宁波泰鸿冲压件有限公司 执行董事 否 刘国平 湖北海立田汽车部件有限公司 董事 否 刘国平 湖北福田专用汽车有限公司 董事 否 王明伟 宁波泰鸿机电有限公司 副总经理 是 徐勇 深圳市汉华投资有限公司 总裁 是 曹际东 湖北海立田汽车部件有限公司 董事 否 曹际东 湖北福田专用汽车有限公司 董事 否 曹际东 宁波泰鸿机电有限公司 董事 否 曹际东 青岛美辰信息技术有限公司 监事 否 徐国亮 山东大学 主任 是 朱宏伟 山东省智慧机器人研究所 所长 是 张鹏 青岛大学 副教授 是 于铁军 青岛海立达冲压件有限公司 总经理 否 于铁军 青岛海立美达模具有限公司 总经理 否 于铁军 上海海众实业发展有限公司 执行董事 否 王飞 湖北海立田汽车部件有限公司 董事长 否 王飞 湖北福田专用汽车有限公司 董事长 否 王飞 日照兴业汽车配件有限公司 董事 否 王飞 日照兴发汽车零部件制造有限公司 董事 否 王治军 青岛海立达冲压件有限公司 监事 否 王治军 青岛海立美达电机有限公司 监事 否 王治军 青岛海立美达模具有限公司 监事 否 王治军 日照兴业汽车配件有限公司 监事 否 王治军 上海钜诺钢材加工有限公司 监事 否 在其他单位任 职情况的说明 无。 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 54 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、决策程序：公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬的决策是由公司董事会薪酬与考核委员会严格按照《青岛海 立美达股份有限公司董事会薪酬与考核委员会实施细则》的相关规定来执行，制定董事及高级管理人员薪酬计划并提交董事 会及股东大会来决策实施。 2、确定依据：2010年2月12日，公司第一届董事会第五次会议制定并通过了《青岛海立美达股份有限公司董事会薪酬与 考核委员会实施细则》，自公司2009年度股东大会决议设立公司董事会专门委员会之日起施行；2011年1月20日，公司第一 届董事会第八次会议审议通过的《关于调整公司独立董事津贴的议案》，确定了公司第一届董事会独立董事2011年1月1日起 的薪酬；2012年度，公司新修订了《青岛海立美达股份有限公司薪酬管理办法》，2014年度，公司人力资源部制定了《青岛 海立美达股份有限公司岗位薪级调整管理办法》、《青岛海立美达股份有限公司岗位分段分级管理制度》，公司薪酬与考核 委员会对此进行了审议；2016年3月8日，公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于调整公司独立董事津贴的议案》， 确定了公司第三届董事会独立董事2016年4月1日起的薪酬。以上作为公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬确定依据， 被严格执行。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 刘国平 董事长兼总经理 女 53 现任 46.40 否 洪晓明 董事、财务总监 女 53 现任 9.00 否 周建孚 董事、董事会秘书 男 39 现任 4.40 否 曹际东 董事 男 38 现任 15.82 否 鲁浩 董事 男 44 现任 4.36 否 徐勇 董事 男 42 现任 是 徐国亮 独立董事 男 53 现任 1.50 否 朱宏伟 独立董事 男 49 现任 1.50 否 张鹏 独立董事 女 52 现任 1.50 否 王明伟 监事 男 45 现任 14.83 是 王治军 监事 男 42 现任 1.93 否 王晶 监事 女 35 现任 2.28 否 于铁军 副总经理 男 38 现任 7.65 否 王飞 副总经理 男 45 现任 5.91 否 孙刚 原董事 男 55 离任 18.00 是 邰桂礼 原财务总监、董事 男 45 离任 19.58 否 堂本宽 原董事 男 46 离任 是 顾弘光 原独立董事 男 68 离任 4.50 否 陈岗 原独立董事 男 39 离任 4.50 否 熊传林 原独立董事 男 67 离任 否 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 55 井上秀敏 原监事 男 53 离任 是 孙萍 原监事 女 29 离任 2.91 否 江崇安 原副总经理 男 45 离任 10.36 否 李道国 原副总经理 男 47 离任 15.78 否 合计 -- -- -- -- 192.71 -- 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 姓名 职务 报告期内 可行权股 数 报告期内 已行权股 数 报告期内 已行权股 数行权价 格（元/股） 报告期末 市价（元/ 股） 期初持有 限制性股 票数量 本期已解 锁股份数 量 报告期新 授予限制 性股票数 量 限制性股 票的授予 价格（元/ 股） 期末持有 限制性股 票数量 曹际东 董事 16.59 84,000 0 84,000 鲁浩 董事 16.59 84,000 0 84,000 王治军 监事 16.59 24,000 0 24,000 王晶 监事 16.59 12,000 0 12,000 于铁军 副总经理 16.59 54,000 0 54,000 王飞 副总经理 16.59 54,000 0 54,000 邰桂礼 原董事、财 务总监 16.59 84,000 0 84,000 李道国 原副总经 理 16.59 36,000 0 36,000 江崇安 原副总经 理 16.59 36,000 0 36,000 合计 -- 0 0 -- -- 468,000 0 0 -- 468,000 备注（如有） 无。 五、公司员工情况 （一）截至 2015 年 12 月末，公司在职职工人数为 3,264 人，无需要承担费用的离退休职工。 （二）员工专业结构 截至 2015 年 12 月末，本公司员工的专业结构情况如下： 类 别 人 数 占员工总数比例 行政管理人员 330 10.11% 财务管理人员 82 2.51% 营销人员 142 4.35% 技术人员 369 11.31% 生产及辅助人员 2,341 71.72% 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 56 合 计 3,264 100.00% （三）员工受教育程度 截至2015年12月末，本公司员工的受教育程度情况如下： 教育程度 人 数 占员工总数比例 硕士及以上 8 0.25% 本科 197 6.04% 大专 471 14.43% 中专 556 17.03% 高中及以下 2,032 62.25% 合 计 3,264 100.00% 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 57 （四）员工年龄分布 截至2015年12月末，本公司员工的年龄分布情况如下： 年龄区间 人 数 占员工总数比例 30岁及以下 1,072 32.84% 31-40岁 953 29.20% 41-50岁 961 29.44% 51岁以上 278 8.52% 合 计 3,264 100.00% 企业薪酬成本情况 本期 当期领取薪酬员工总人数（人） 3,264 当期总体薪酬发生额（万元） 18,037.03 总体薪酬占当期营业收入比例 8.75% 高管人均薪酬金额（万元/人） 26.10 所有员工人均薪酬金额（万元/人） 5.53 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 58 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司治理结构，建立健全 内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，以进一步规范公司运作，提高了公司治理水平。 报告期内，公司除及时修订了公司章程外，还对《股东大会议事规则》进行了修订，并于2015年3月25日将修订后的该 制度披露于巨潮资讯网。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司自成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，与控股股东在 业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务独立情况：公司业务独立于控股股东及其下属企业，拥有独立完整的供应、生产和销售系统，独立开展业务， 不依赖于股东或其它任何关联方。公司股东及其他关联方目前业务均与本公司不同，而且向本公司出具了《避免同业竞争的 承诺函》。 2、人员独立情况：公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级 管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其下属企业担任职务和领取报酬。 3、资产独立情况：公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独立的生产系统、辅助 生产系统和配套设施、土地使用权、房屋所有权等资产，拥有独立的采购和销售系统。 4、机构独立情况：公司设立了健全的组织机构体系，独立运作，不存在与控股股东或其职能部门之间的从属关系。 5、财务独立情况：公司有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策。公 司独立开设银行账户，独立纳税。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2014 年度股东大会 年度股东大会 0.19% 2015 年 04 月 15 日 2015 年 04 月 16 日 《证券时报》、 《上海 证券报》、 《中国证券 报》、《证券日报》、 巨潮资讯网 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 59 （info ） 《2014 年年 度股东大会决议公 告》，公告编号： 2015-031. 2015 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 0.00% 2015 年 09 月 29 日 2015 年 09 月 30 日 《证券时报》、 《上海 证券报》、 《中国证券 报》、《证券日报》、 巨潮资讯网 （info ） 《2015 年第 一次临时股东大会 决议公告》，公告编 号：2015-077。 2015 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 0.08% 2015 年 12 月 07 日 2015 年 12 月 08 日 《证券时报》、 《上海 证券报》、 《中国证券 报》、《证券日报》、 巨潮资讯网 （info ） 《2015 年第 二次临时股东大会 决议公告》，公告编 号：2015-102。 机构投资者情况 机构投资者名称 出任董事人数 股东大会参与次数 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 顾弘光 6 2 4 0 否 陈岗 6 1 4 1 0 否 熊传林 6 1 4 1 0 否 徐国亮 3 1 2 0 0 否 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 60 朱宏伟 3 2 1 0 0 否 张鹏 3 2 1 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 无。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 2015年度，现任三位独立董事及原独立董事均对公司进行了实地现场考察，了解公司的生产经营情况和财务状况，董事 会决议执行情况等，重点关注了公司法人治理、业务发展、规范运作、内部控制、财务管理、关联往来、对外投资、重大担 保等情况，并通过电话和邮件，与公司其他董事、高管人员及相关工作人员保持密切联系，了解公司发展动态，关注宏观环 境及市场变化对公司的影响，同时也时刻关注电视、报纸和网络等媒介有关公司的宣传和报道，及时获悉公司信息，从而为 公司经营发展提出建设性意见，公司采纳了相关建议，并运用于公司经营业务发展。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、董事会战略委员会履职情况 2015年度，公司第二届董事会战略委员会共召开了1次会议，讨论了公司未来五年发展战略，提出了在持续围绕“产业 聚焦、转型升级、优化提效”经营主题继续优化现有业务的同时，大力开拓专用车及新能源电动专用车市场，同时加大行业 并购力度，尽快实现公司产业转型升级。另外，公司第三届董事会战略委员会召开了1次会议，就公司拟筹划的重大资产重 组事项进行了讨论、论证，并对公司未来发展和投资计划给出了指导性意见。董事会战略委员会的召开，对促进公司结构调 整、产业升级、规避风险、加快发展，起到了有效、积极的作用。 2、董事会审计委员会履职情况 2015年度，公司两届董事会审计委员会共召开了4次会议，对公司2014年度审计及聘请外部审计机构等事项给予了合理 的建议，并就公司内部审计部提报的2015年一季度、半年度、三季度审计报告进行了审慎核查、表决，并将各项决议报告报 公司董事会。 3、薪酬与考核委员会履职情况 2015年度，公司第二届董事会薪酬与考核委员会共召开了2次会议。公司第二届董事会薪酬与考核委员会在2015年审议 了《关于回购注销未达到第二期解锁条件及部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票情况的议案》、 《关于调整回购注销未达到第二期解锁条件及部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票数量和价 格的议案》，认为公司2014年经营业绩未达到股权激励计划原定目标，同意公司对第二期未达到解锁条件的限制性股票进行 回购注销，且认为调整后的回购数量及价格符合公司《限制性股票激励计划》；公司部分原激励对象因离职已不符合激励条 件，同意公司根据股权激励计划对其已获授但尚未解锁的限制性股票进行回购注销。另外，报告期内，公司薪酬委员会就公 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 61 司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，制定薪酬方案报公司董事会审批。 4、提名委员会履职情况 2015年度，公司第二届董事会提名委员会召开了1次会议，审议通过了《关于同意董事会换届暨提名董事候选人的决议》， 同意股东青岛海立控股有限公司、青岛天晨投资有限公司、深圳华美达一号投资中心（有限合伙）提名刘国平女士、洪晓明 女士、周建孚先生、徐勇先生、曹际东先生、鲁浩先生为本公司第三届董事会非独立董事候选人，提名徐国亮先生、朱宏伟 先生和张鹏先生为本公司第三届董事会独立董事候选人。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，2015年，公司人力资源进一步修订、完善了《青岛海立美达 股份有限公司岗位薪级调整管理办法》和《青岛海立美达股份有限公司岗位分段分级管理制度》，高级管理人员的工作绩效 与其收入直接挂钩。董事会薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考 评，制定薪酬方案报公司董事会审批。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 03 月 10 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（），《青岛海立美达股份有限公司 2015 年度 内部控制评价报告》。 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：1.外部审计发现当期财务报告 存在重大错报，公司在运行过程中未能发 现该错报；2.公司审计委员会和审计部对 内部控制的监督无效；3.公司董事、监事 和高级管理人员舞弊行为；4. 公司更正已 重大缺陷：1.内部控制评价的结果是重 大缺陷未得到整改；2.重要业务缺乏制 度控制或制度系统性失效；3.负面消息 在全国主要媒体流传，对企业声誉造成 重大损害且未澄清；4.受到国家政府部 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 62 公布的财务报告；5.其他可能影响财务报 告使用者正确判断的缺陷。重要缺陷：1. 未依照《企业会计准则》及相关规定选择 和应用会计政策；2.未建立反舞弊程序和 控制措施；3.对于非常规或特殊交易的账 务处理没有建立相应的控制机制或没有实 施且没有相应的补偿性控制；4.对于期末 财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷 且不能合理保证编制的财务报表达到真 实、完整的目标。一般缺陷：除上述重大 缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 门处罚，或严重违规并被处以重罚或承 担刑事责任；5.其他对公司影响重大的 情形。重要缺陷 1.内部控制评价的结果 是重要缺陷未得到整改；2.重要业务制 度控制或制度系统性存在缺陷；3.负面 消息在某一区域媒体流传,对企业声誉 造成较大损害且未澄清；4.一般违规并 被处罚；5.其他对公司影响重大的情 形。一般缺陷：1.重要业务制度控制或 制度系统性需完善；2.负面消息在公司 层面流传,对企业声誉没有造成较大影 响；3.轻微违规并已整改；4.除上述重 大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺 陷。 定量标准 重大缺陷：1.差错金额≥资产总额 2%；2. 差错金额≥利润总额 5%。重要缺陷：1.资 产总额 0.5%≤差错金额<资产总额 2%；2. 利润总额 2%≤差错金额<利润总额 5%。一 般缺陷：1.差错金额<资产总额 0.5%；2. 差错金额<利润总额 2%。 重大缺陷:1.差错金额≥资产总额 2%； 2.差错金额≥利润总额 5%。重要缺陷： 1.资产总额 0.5%≤差错金额<资产总额 2%；2.利润总额 2%≤差错金额<利润总 额 5%。一般缺陷：1.差错金额<资产总 额 0.5%；2.差错金额<利润总额 2%。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，海立美达按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表 相关的有效的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 03 月 10 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网（），《青岛海立美达股份有限公司 2015 年度内部控 制鉴证报告》。 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 63 √ 是 □ 否 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 64 第十节 财务报告 审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2016 年 03 月 08 日 审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 XYZH/2016QDA20233 注册会计师姓名 宋进军、王科 审计报告正文 青岛海立美达股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的青岛海立美达股份有限公司（以下简称海立美达公司）财务报表， 包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是海立美达公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企 业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内 部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为，海立美达公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了海立美达公司2015年12月31日的合并及母公司财务状况以及2015年度的合并及 母公司经营成果和现金流量。 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 65 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：宋进军 中国注册会计师：王科 中国 北京 二○一六年三月八日 财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：青岛海立美达股份有限公司 2015 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 190,943,875.82 168,943,344.57 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 190,008,079.63 282,423,745.21 应收账款 443,763,293.60 450,740,328.29 预付款项 80,207,196.34 159,033,082.51 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 32,958,073.59 3,045,865.36 买入返售金融资产 存货 393,832,380.13 505,506,162.21 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 16,615,282.59 12,604,748.46 流动资产合计 1,348,328,181.70 1,582,297,276.61 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 66 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 21,215,092.20 17,217,988.68 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 2,167,930.40 2,228,342.00 固定资产 746,497,778.28 700,894,595.60 在建工程 94,258,931.65 64,041,172.20 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 277,684,931.82 153,631,200.71 开发支出 商誉 147,614,022.96 128,359,146.39 长期待摊费用 1,443,633.94 4,033,357.68 递延所得税资产 18,844,147.74 10,086,299.66 其他非流动资产 108,687,225.21 24,744,009.78 非流动资产合计 1,418,413,694.20 1,105,236,112.70 资产总计 2,766,741,875.90 2,687,533,389.31 流动负债： 短期借款 313,000,000.00 518,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 239,621,231.29 134,946,969.83 应付账款 302,825,903.78 220,380,287.98 预收款项 16,006,109.30 30,922,940.36 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 8,586,933.97 12,034,712.28 应交税费 22,957,881.17 23,520,299.79 应付利息 2,178,920.75 929,486.30 应付股利 3,320,000.00 其他应付款 88,712,490.32 78,078,787.22 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 67 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 993,889,470.58 1,022,133,483.76 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 10,620,635.58 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 1,665,543.60 1,868,889.48 递延所得税负债 37,323,071.62 17,594,917.75 其他非流动负债 非流动负债合计 49,609,250.80 19,463,807.23 负债合计 1,043,498,721.38 1,041,597,290.99 所有者权益： 股本 301,230,000.00 151,350,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 779,381,429.24 930,213,969.45 减：库存股 其他综合收益 196,560.43 -27,040.17 专项储备 盈余公积 26,015,799.63 20,348,349.89 一般风险准备 未分配利润 366,176,421.68 306,009,505.64 归属于母公司所有者权益合计 1,473,000,210.98 1,407,894,784.81 少数股东权益 250,242,943.54 238,041,313.51 所有者权益合计 1,723,243,154.52 1,645,936,098.32 负债和所有者权益总计 2,766,741,875.90 2,687,533,389.31 法定代表人：刘国平 主管会计工作负责人：洪晓明 会计机构负责人：姜春梅 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 62,975,830.72 83,796,548.41 以公允价值计量且其变动计入当 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 68 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 66,768,822.60 77,458,847.90 应收账款 112,648,000.65 166,347,503.67 预付款项 54,648,203.24 105,878,348.62 应收利息 应收股利 其他应收款 246,895,200.17 202,003,319.47 存货 45,689,247.59 113,309,610.27 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,586,560.45 1,663,341.75 流动资产合计 591,211,865.42 750,457,520.09 非流动资产： 可供出售金融资产 2,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 941,123,299.00 834,345,299.00 投资性房地产 固定资产 14,347,656.38 15,477,259.31 在建工程 664,957.17 1,789,476.03 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 3,914,401.61 4,575,264.66 开发支出 商誉 长期待摊费用 122,955.98 递延所得税资产 2,334,085.85 3,040,149.50 其他非流动资产 非流动资产合计 964,507,355.99 859,227,448.50 资产总计 1,555,719,221.41 1,609,684,968.59 流动负债： 短期借款 100,000,000.00 224,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 86,107,900.00 41,100,000.00 应付账款 10,187,676.91 14,868,158.66 预收款项 12,233,493.86 20,733,110.64 应付职工薪酬 318,816.68 1,523,767.13 应交税费 3,207,503.48 2,378,809.90 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 69 应付利息 623,582.92 355,894.44 应付股利 其他应付款 77,365,057.81 81,105,197.56 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 290,044,031.66 386,064,938.33 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 290,044,031.66 386,064,938.33 所有者权益： 股本 301,230,000.00 151,350,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 771,878,531.34 929,034,531.34 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 26,015,799.63 20,348,349.89 未分配利润 166,550,858.78 122,887,149.03 所有者权益合计 1,265,675,189.75 1,223,620,030.26 负债和所有者权益总计 1,555,719,221.41 1,609,684,968.59 法定代表人：刘国平 主管会计工作负责人：洪晓明 会计机构负责人：姜春梅 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 2,065,079,329.95 2,506,081,572.57 其中：营业收入 2,065,079,329.95 2,506,081,572.57 利息收入 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 70 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,050,580,351.76 2,441,626,227.15 其中：营业成本 1,802,572,340.20 2,207,730,883.63 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 9,148,784.62 10,141,398.77 销售费用 60,832,938.63 55,593,519.21 管理费用 115,312,923.26 105,246,841.56 财务费用 40,130,063.91 50,090,601.08 资产减值损失 22,583,301.14 12,822,982.90 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 393,876.00 393,876.00 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,892,854.19 64,849,221.42 加：营业外收入 108,483,786.70 10,026,674.88 其中：非流动资产处置利得 652,766.97 1,721,614.47 减：营业外支出 13,616,213.75 2,094,463.78 其中：非流动资产处置损失 9,012,645.42 738,536.04 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 109,760,427.14 72,781,432.52 减：所得税费用 19,027,543.69 21,750,620.35 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 90,732,883.45 51,030,812.17 归属于母公司所有者的净利润 73,177,703.67 30,101,633.32 少数股东损益 17,555,179.78 20,929,178.85 六、其他综合收益的税后净额 223,600.60 8,711.72 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 223,600.60 8,711.72 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 223,600.60 8,711.72 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 71 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 223,600.60 8,711.72 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 90,956,484.05 51,039,523.89 归属于母公司所有者的综合收益 总额 73,401,304.27 30,110,345.04 归属于少数股东的综合收益总额 17,555,179.78 20,929,178.85 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.24 0.20 （二）稀释每股收益 0.24 0.20 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为： 元。 法定代表人：刘国平 主管会计工作负责人：洪晓明 会计机构负责人：姜春梅 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 719,029,245.13 1,125,044,967.44 减：营业成本 659,948,303.57 1,065,943,992.86 营业税金及附加 2,535,480.43 3,079,277.53 销售费用 14,225,250.21 16,494,169.09 管理费用 15,939,067.74 16,058,213.83 财务费用 12,811,199.11 23,135,395.99 资产减值损失 733,177.29 2,276,957.07 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 41,000,000.00 20,000,000.00 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 53,836,766.78 18,056,961.07 加：营业外收入 10,791,003.57 443,051.13 其中：非流动资产处置利得 11,286.61 减：营业外支出 301,065.51 389,515.32 其中：非流动资产处置损失 178,581.94 362,046.93 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 72 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 64,326,704.84 18,110,496.88 减：所得税费用 7,652,207.46 1,008,755.26 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 56,674,497.38 17,101,741.62 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 56,674,497.38 17,101,741.62 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 法定代表人：刘国平 主管会计工作负责人：洪晓明 会计机构负责人：姜春梅 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,552,058,663.17 1,891,218,685.26 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 73 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 3,283,561.28 2,239,724.18 收到其他与经营活动有关的现金 524,557,914.11 188,581,980.77 经营活动现金流入小计 2,079,900,138.56 2,082,040,390.21 购买商品、接受劳务支付的现金 895,965,820.17 1,240,057,023.41 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 180,370,315.09 157,491,539.12 支付的各项税费 146,888,357.93 117,105,864.31 支付其他与经营活动有关的现金 358,304,708.84 212,865,370.94 经营活动现金流出小计 1,581,529,202.03 1,727,519,797.78 经营活动产生的现金流量净额 498,370,936.53 354,520,592.43 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 393,876.00 393,876.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 36,138,812.30 13,920,319.65 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 2,033,458.00 投资活动现金流入小计 36,532,688.30 16,347,653.65 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 133,271,392.22 48,574,517.24 投资支付的现金 2,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 105,221,656.85 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 240,493,049.07 48,574,517.24 投资活动产生的现金流量净额 -203,960,360.77 -32,226,863.59 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 829,520,000.00 901,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 74 筹资活动现金流入小计 829,520,000.00 901,500,000.00 偿还债务支付的现金 1,086,186,258.86 1,133,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 57,802,843.12 60,518,206.55 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 12,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 4,266,221.67 6,644,600.00 筹资活动现金流出小计 1,148,255,323.65 1,200,662,806.55 筹资活动产生的现金流量净额 -318,735,323.65 -299,162,806.55 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 901,351.50 15,728.71 五、现金及现金等价物净增加额 -23,423,396.39 23,146,651.00 加：期初现金及现金等价物余额 122,400,875.42 99,254,224.42 六、期末现金及现金等价物余额 98,977,479.03 122,400,875.42 法定代表人：刘国平 主管会计工作负责人：洪晓明 会计机构负责人：姜春梅 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 799,640,374.56 1,015,605,723.51 收到的税费返还 261,119.54 625,211.37 收到其他与经营活动有关的现金 407,906,739.50 281,888,895.99 经营活动现金流入小计 1,207,808,233.60 1,298,119,830.87 购买商品、接受劳务支付的现金 367,019,842.07 679,272,378.20 支付给职工以及为职工支付的现 金 14,820,596.70 12,029,820.61 支付的各项税费 29,097,272.38 24,937,497.17 支付其他与经营活动有关的现金 592,210,355.73 297,087,979.84 经营活动现金流出小计 1,003,148,066.88 1,013,327,675.82 经营活动产生的现金流量净额 204,660,166.72 284,792,155.05 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 28,000,000.00 20,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 32,372.00 2,475,284.86 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 28,032,372.00 22,475,284.86 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 120,317.90 187,514.51 投资支付的现金 2,000,000.00 2,600,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 106,778,000.00 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 75 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 108,898,317.90 2,787,514.51 投资活动产生的现金流量净额 -80,865,945.90 19,687,770.35 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 406,000,000.00 459,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 406,000,000.00 459,000,000.00 偿还债务支付的现金 530,000,000.00 690,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 17,007,361.14 38,587,252.37 支付其他与筹资活动有关的现金 3,983,700.00 6,124,600.00 筹资活动现金流出小计 550,991,061.14 734,711,852.37 筹资活动产生的现金流量净额 -144,991,061.14 -275,711,852.37 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 376,122.63 -13,408.43 五、现金及现金等价物净增加额 -20,820,717.69 28,754,664.60 加：期初现金及现金等价物余额 83,796,548.41 55,041,883.81 六、期末现金及现金等价物余额 62,975,830.72 83,796,548.41 法定代表人：刘国平 主管会计工作负责人：洪晓明 会计机构负责人：姜春梅 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 151,35 0,000. 00 930,213 ,969.45 -27,040. 17 20,348, 349.89 306,009 ,505.64 238,041 ,313.51 1,645,9 36,098. 32 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 151,35 0,000. 00 930,213 ,969.45 -27,040. 17 20,348, 349.89 306,009 ,505.64 238,041 ,313.51 1,645,9 36,098. 32 三、本期增减变动 149,88 0,000. -150,83 2,540.2 223,600 .60 5,667,4 49.74 60,166, 916.04 12,201, 630.03 77,307, 056.20 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 76 金额（减少以“－” 号填列） 00 1 （一）综合收益总 额 73,177, 703.67 17,555, 179.78 90,732, 883.45 （二）所有者投入 和减少资本 -1,470 ,000.0 0 -5,806,0 00.00 -11,978, 000.00 -19,254, 000.00 1．股东投入的普 通股 -1,470 ,000.0 0 -2,513,7 00.00 -3,983,7 00.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 -3,292,3 00.00 -3,292,3 00.00 4．其他 -11,978, 000.00 -11,978, 000.00 （三）利润分配 5,667,4 49.74 -13,010, 787.63 -19,000, 000.00 -26,343, 337.89 1．提取盈余公积 5,667,4 49.74 -5,667,4 49.74 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -7,343,3 37.89 -19,000, 000.00 -26,343, 337.89 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 151,35 0,000. 00 -145,02 6,540.2 1 -6,323,4 59.79 1．资本公积转增 资本（或股本） 151,35 0,000. 00 -151,35 0,000.0 0 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 6,323,4 59.79 -6,323,4 59.79 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 223,600 .60 31,947, 910.04 32,171, 510.64 四、本期期末余额 301,23 0,000. 00 779,381 ,429.24 196,560 .43 26,015, 799.63 366,176 ,421.68 250,242 ,943.54 1,723,2 43,154. 52 法定代表人：刘国平 主管会计工作负责人：洪晓明 会计机构负责人：姜春梅 上期金额 单位：元 项目 上期 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 77 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 152,48 0,000. 00 935,635 ,131.34 -35,751. 89 18,638, 175.73 292,866 ,046.48 196,676 ,514.69 1,596,2 60,116. 35 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 152,48 0,000. 00 935,635 ,131.34 -35,751. 89 18,638, 175.73 292,866 ,046.48 196,676 ,514.69 1,596,2 60,116. 35 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -1,130 ,000.0 0 -5,421,1 61.89 8,711.7 2 1,710,1 74.16 13,143, 459.16 41,364, 798.82 49,675, 981.97 （一）综合收益总 额 30,101, 633.32 20,929, 178.85 51,030, 812.17 （二）所有者投入 和减少资本 -1,130 ,000.0 0 -5,421,1 61.89 20,435, 619.97 13,884, 458.08 1．股东投入的普 通股 -1,130 ,000.0 0 -4,994,6 00.00 20,435, 619.97 14,311, 019.97 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 -1,606,0 00.00 -1,606,0 00.00 4．其他 1,179,4 38.11 1,179,4 38.11 （三）利润分配 1,710,1 74.16 -16,958, 174.16 -15,248, 000.00 1．提取盈余公积 1,710,1 74.16 -1,710,1 74.16 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -15,248, 000.00 -15,248, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 78 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 8,711.7 2 8,711.7 2 四、本期期末余额 151,35 0,000. 00 930,213 ,969.45 -27,040. 17 20,348, 349.89 306,009 ,505.64 238,041 ,313.51 1,645,9 36,098. 32 法定代表人：刘国平 主管会计工作负责人：洪晓明 会计机构负责人：姜春梅 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 151,350, 000.00 929,034,5 31.34 20,348,34 9.89 122,887 ,149.03 1,223,620 ,030.26 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 151,350, 000.00 929,034,5 31.34 20,348,34 9.89 122,887 ,149.03 1,223,620 ,030.26 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 149,880, 000.00 -157,156, 000.00 5,667,449 .74 43,663, 709.75 42,055,15 9.49 （一）综合收益总 额 56,674, 497.38 56,674,49 7.38 （二）所有者投入 和减少资本 -1,470,0 00.00 -5,806,00 0.00 -7,276,00 0.00 1．股东投入的普 通股 -1,470,0 00.00 -2,513,70 0.00 -3,983,70 0.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 -3,292,30 0.00 -3,292,30 0.00 4．其他 （三）利润分配 5,667,449 .74 -13,010, 787.63 -7,343,33 7.89 1．提取盈余公积 5,667,449 .74 -5,667,4 49.74 2．对所有者（或 股东）的分配 -7,343,3 37.89 -7,343,33 7.89 3．其他 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 79 （四）所有者权益 内部结转 151,350, 000.00 -151,350, 000.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 151,350, 000.00 -151,350, 000.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 301,230, 000.00 771,878,5 31.34 26,015,79 9.63 166,550 ,858.78 1,265,675 ,189.75 法定代表人：刘国平 主管会计工作负责人：洪晓明 会计机构负责人：姜春梅 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 152,480, 000.00 935,635,1 31.34 18,638,17 5.73 122,743 ,581.57 1,229,496 ,888.64 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 152,480, 000.00 935,635,1 31.34 18,638,17 5.73 122,743 ,581.57 1,229,496 ,888.64 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -1,130,0 00.00 -6,600,60 0.00 1,710,174 .16 143,567 .46 -5,876,85 8.38 （一）综合收益总 额 17,101, 741.62 17,101,74 1.62 （二）所有者投入 和减少资本 -1,130,0 00.00 -6,600,60 0.00 -7,730,60 0.00 1．股东投入的普 通股 -1,130,0 00.00 -4,994,60 0.00 -6,124,60 0.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 -1,606,00 0.00 -1,606,00 0.00 4．其他 （三）利润分配 1,710,174 .16 -16,958, 174.16 -15,248,0 00.00 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 80 1．提取盈余公积 1,710,174 .16 -1,710,1 74.16 2．对所有者（或 股东）的分配 -15,248, 000.00 -15,248,0 00.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 151,350, 000.00 929,034,5 31.34 20,348,34 9.89 122,887 ,149.03 1,223,620 ,030.26 法定代表人：刘国平 主管会计工作负责人：洪晓明 会计机构负责人：姜春梅 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 81 财务报表附注 一 、 公 司 的 基 本 情 况 青岛海立美达股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）前身为 青岛海立美达钢制品有限公司，初始成立于 2004 年 12 月 3 日，由青岛市人民政府颁发商 外资青府字[2004]1974 号批准证书，由即墨市工商行政管理局颁发注册号为企合鲁青即 总字第 000681 号的企业法人营业执照。公司投资总额 880 万美元，注册资本 600 万美元， 由青岛海立钢制品有限公司与日本 METALONECORPORATION 共同投资设立，其中，青岛海立 钢制品有限公司投资 450 万美元，占注册资本的 75%，日本 METALONECORPORATION 投资 150 万美元，占注册资本的 25%。2008 年 12 月 8 日，本公司股东青岛海立钢制品有限公司更 名为青岛海立控股有限公司。 本公司根据青岛海立美达钢制品有限公司 2009 年 3 月 16 日董事会决议通过依照《关 于设立外商投资股份公司若干问题的暂行规定》进行改制，将本公司变更设立为外商投资 股份有限公司，将名称由“青岛海立美达钢制品有限公司”变更为“青岛海立美达股份有 限公司”，同意股份有限公司的总股本拟定为 7500 万股，每股面值人民币 1 元，以公司 截止 2008 年 12 月 31 日经审计后的净资产额为基础一次性折为股份有限公司股本 7500 万 元，实际出资额超出股本金额计入资本公积。 2009 年 4 月 13 日，经青岛市对外贸易经济合作局“青外经贸资审字[2009]353 号” 批文《关于同意青岛海立美达钢制品有限公司股权变更并变更为外商投资股份制公司的批 复》，同意本公司股东青岛海立控股有限公司将其持有的 2%和 18%的股权分别转让给日本 METALONECORPORATION 和新股东青岛天晨投资有限公司，股权变更后，公司投资总额 880 万美元，注册资本 600 万美元，其中，青岛海立控股有限公司持股 55%，日本 METALONECORPORATION 持股 27%，青岛天晨投资有限公司持股 18%；同意本公司变更为外 商投资股份有限公司，并由青岛海立美达钢制品有限公司更名为青岛海立美达股份有限公 司；同意本公司发起人于 2009 年 3 月 16 日签署的《发起人协议》和《公司章程》；改制 后，本公司股本总额为 7500 万股，每股面值 1 元人民币，注册资本为 7500 万元人民币， 其 中 ： 青 岛 海 立 控 股 有 限 公 司 持 股 4125 万 股 ， 占 公 司 总 股 本 的 55% ， 日 本 METALONECORPORATION 持股 2025 万股，占公司总股本的 27%，青岛天晨投资有限公司持股 1350 万股，占公司总股本的 18%。2009 年 4 月 23 日经青岛海立美达股份有限公司创立大 会决议审议通过《关于创立青岛海立美达股份有限公司的议案》，于 2009 年 5 月 18 日办 理完毕工商变更登记。 2010 年 12 月 15 日，经中国证券监督管理委员会（证监许可[2010]1841 号）《关于 核准青岛海立美达股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准本公司公开发行不超过 2,500 万股新股。2011 年 1 月 6 日，本公司取得深圳证券交易所“深证上[2011]8 号”文 《关于青岛海立美达股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》，于 2011 年 1 月 10 日 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 82 在深圳证券交易所上市交易，证券代码：002537，证券简称：海立美达。公开发行后股本 总额为 10,000 万股。 2012 年 1 月 10 日，本公司发起人之一日本 METALONECORPORATION 自本公司上市之日 起十二个月后一次性解除 100%的限售股份上市流通。 2012 年 2 月 27 日，本公司召开的第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于 2011 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，并于 2012 年 3 月 21 日召开的 2011 年度股 东大会决议通过了《公司 2011 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，以本公司 2011 年 12 月 31 日总股本 100,000,000 股为基数，以股本溢价形成的资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股。 2013 年 5 月 14 日及 2013 年 5 月 28 日，本公司召开的 2013 年第一次临时股东大会 及第二届董事会第十次会议分别审议通过了《关于提请青岛海立美达股份有限公司股东大 会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议案》及《关于公司限制性股票激 励计划授予相关事项的议案》，向邰桂礼等 50 名激励对象授予限制性人民币普通股（A 股）2,480,000 股，每股面值 1 元，每股授予价格为人民币 5.42 元。本次授予增加注册 资本人民币 2,480,000 元，变更后的注册资本为人民币 152,480,000 元。 2014 年 1 月 10 日，青岛海立控股有限公司持有的本公司首发前机构限售股 6,187.50 万股解除限售并上市流通；青岛天晨投资有限公司持有的本公司首发前机构限售股 2,025.00 万股解除限售并上市流通。 2014 年 4 月 1 日召开第二届董事会第十七次会议，审议通过了《关于回购注销未达 到第一期解锁条件及部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票 情况的的议案》，对激励对象获授的未达到第一期解锁条件的 976,000 股限制性股票及因 离职已不符合激励条件的原激励对象王宏运已获授但尚未解锁的 40,000 股限制性股票 （合计 1,016,000 股）进行回购注销，回购价格为 5.42 元/股。本次回购注销减少注册资 本人民币 1,016,000 元，变更后的注册资本为人民币 151,464,000 元。 2014 年 8 月 11 日召开第二届董事会第二十次会议，审议通过了《关于回购注销部分 已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票情况的的议案》，同意对因 离职已不符合激励条件的原激励对象张刚已获授但尚未解锁的 2.4 万股限制性股票、于维 玉已获授但尚未解锁的 3.6 万股限制性股票、孙海燕已获授但尚未解锁的 3.6 万股限制性 股票、王高训已获授但尚未解锁的 1.8 万股限制性股票（合计 11.4 万股）进行回购注销， 回购价格为 5.42 元/股。本次回购注销减少注册资本人民币 114,000 元，变更后的注册资 本为人民币 151,350,000 元。 2015 年 1 月 9 日，青岛海立控股有限公司通过深圳证券交易所大宗交易方式减持本 公司无限售条件流通股 200 万股，占公司总股本的 1.32%；青岛海立控股有限公司于 2015 年 1 月 13 日通过深圳证券交易所大宗交易方式减持本公司无限售条件流通股 370 万股， 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 83 占公司总股本的 2.44%；青岛海立控股有限公司于 2015 年 1 月 14 日通过深圳证券交易所 大宗交易方式减持本公司无限售条件流通股 187 万股，占公司总股本的 1.24%。截止 2015 年 1 月 14 日，青岛海立控股有限公司累计通过深圳证券交易所大宗交易方式减持本公司 无限售条件流通股 757 万股，占公司总股本的 5%。本次股份减持完成后，青岛海立控股 有限公司持有本公司股份 5,430.7 万股，占本公司总股本的 35.88%，仍为本公司第一大 股东。 2015 年 1 月 16 日，本公司第二大股东日本 METALONECORPORATION 与深圳市华美达一 号投资中心（有限合伙）签署了《股份转让协议》，以协议方式转让其持有的部分本公司 股票。本次权益变动前，日本 METALONECORPORATION 持有上市公司股票 3,037.5 万股，占 本公司目前总股本 20.07%。本次权益变动后，日本 METALONECORPORATION 持有本公司股 票 737.5 万股，占本公司总股本 4.87%。2015 年 3 月 17 日，中国证券登记结算有限公司 深圳分公司出具了《证券过户登记确认书》，日本 METALONECORPORATION 转让给华美达的 2,300 万股股份已于 2015 年 3 月 16 日办理完成了股权过户登记手续，该部分股票在股权 转让前后均为无限售条件流通股。 2015 年 4 月 15 日，本公司召开 2014 年年度股东大会，审议通过了《公司 2014 年度 利润分配及资本公积转增股本议案》，以股本溢价形成的资本公积向全体股东每 10 股转 增 10 股，此议案实施后公司总股本将由 151,350,000 股增加为 302,700,000 股，本次资 本公积转增股本金额未超过本公司报告期末“资本公积-股本溢价”的余额。本公司于 2015 年 5 月 15 日实施了 2014 年年度权益分派，以 2014 年 12 月 31 日的本公司总股本 151,350,000 股为基数，以股本溢价形成的资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，本次 权益分派方案实施后，本公司总股本变为 302,700,000 股。本次资本公积转增股本后，注 册资本变更为 302,700,000 元。 本公司于 2015 年 3 月 23 日召开的第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于回 购注销未达到第二期解锁条件及部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的 限制性股票情况的的议案》，同意对激励对象获授的未达到第二期解锁条件的 61.5 万股 限制性股票及因离职已不符合激励条件的原激励对象颜旭、张强、耿汉林、陈凤金、张伟 已获授但尚未解锁的各 1.8 万股、马鹏飞已获授但尚未解锁的 3 万股（合计 12 万股）限 制性股票进行回购注销。本公司于 2015 年 5 月 15 日召开的第二届董事会第二十五次会议 审议通过了《关于调整回购注销未达到第二期解锁条件及部分已不符合激励条件的激励对 象已获授但尚未解锁的限制性股票数量和价格的议案》，本次回购价格由 5.42 元/股调整 为 2.71 元/股，回购数量由 73.5 万股调整为 147 万股。本次回购减少注册资本 1,470,000 元，变更后的注册资本为 301,230,000 元。 2015 年 7 月 27 日，青岛海立控股有限公司通过深圳证券交易所证券交易系统增持本 公司股份 1,175,300 股，占本公司总股本的 0.39%，成交总金额 19,276,710 元。2015 年 7 月 28 日，本公司控股股东青岛海立控股有限公司通过深圳证券交易所证券交易系统增 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 84 持本公司股份 112,700 股，成交总金额 1,719,515 元，成交均价 15.26 元/股，占本公司 总股本的 0.04%。 2015 年 7 月 27 日，本公司部分董监高人员刘国平、邰桂礼、周建孚、王明伟、曹际 东通过“海新 10 号资产管理计划”，合计增持公司股份 699,952 股，占本公司总股本的 0.23%。成交均价为 16.65 元/股，成交总金额 11,652,535 元。2015 年 7 月 28 日，上述 增持人通过“海新 10 号资产管理计划”增持本公司股份 537,400 股，成交总金额 8,342,680 元，成交均价为 15.52 元/股，占本公司总股本的 0.18%。 截至 2015 年 12 月 31 日,本公司股本结构为： 序号 发起人（股东）名称 所持股份(股) 持股比例（%） 备注 1 青岛海立控股有限公司 109,898,000 36.48 非限售 2 青岛天晨投资有限公司 40,500,000 13.44 非限售 3 日本 MetalOneCorporation 14,750,000 4.90 非限售 4 社会公众普通股 134,852,000 44.77 非限售 5 邰桂礼等 39 名激励对象 1,230,000 0.41 限售 合计 301,230,000 100.00 截至 2015 年 12 月 31 日，本公司总股本为 30,123 万股，其中有限售条件股份 123 万 股，占总股本的 0.41%；无限售条件股份 30,000 万股，占总股本的 99.59%。 本公司统一社会信用代码：91370200766733419D；法定代表人：刘国平；住所：青岛 即墨市青威路 1626 号；总部办公地址为：青岛即墨市青威路 1626 号。 本公司属金属结构制造业，经营范围为：钢板的剪切、冲压加工，彩涂钢板、钢制零 部件、模具的开发与生产，电机、电机元件及电机零部件的开发与生产，高档五金件、水 暖器材的开发与生产。本集团主要产品包括：汽车及配件类产品、家电配件类产品、电机 及配件类产品、模具类产品 及其他产品。 本公司之母公司为青岛海立控股有限公司，本集团最终控制人为孙刚先生、刘国平女 士夫妇。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配 等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组 织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。 本公司组织结构如下： 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 85 二 、 合 并 财 务 报 表 范 围 截止 2015 年 12 月 31 日，本公司分公司包括黄岛分公司；本集团合并报表范围包括 本公司及青岛海立达冲压件有限公司、青岛海立美达电机有限公司、青岛海立美达模具有 限公司、浙江海立美达钢制品有限公司、青岛海立美达精密机械制造有限公司、湖南海立 美达钢板加工配送有限公司、宁波泰鸿机电有限公司、日照兴业汽车配件有限公司、日照 兴发汽车零部件制造有限公司、烟台海立美达精密钢制品有限公司、湖北海立田汽车部件 有限公司、海立美达香港有限公司、上海钜诺钢材加工有限公司、上海海众实业发展有限 公司、湖北福田专用汽车有限公司、青岛海立美达电商有限公司 16 家二级子公司；宁波 泰鸿冲压件有限公司 1 家三级子公司。本公司 2015 年度新增子公司事项详见“本附注七、 合并范围的变化”及“本附注八、在其他主体中的权益”。 三 、 财 务 报 表 的 编 制 基 础 （一）编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的 《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计 政策和会计估计编制。 （二）持续经营 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 86 本公司自本报告期末起 12 个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项 或情况。 四 、 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准 备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资 本化条件、收入确认和计量等。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集 团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3. 记账本位币 本集团除海立美达香港有限公司以美元为记账本位币以外，本公司及其他子公司以人 民币为记账本位币。 4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合 并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价 账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以 公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或 非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发 生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单 项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的， 首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非 现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。 5. 合并财务报表的编制方法 本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 87 本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵 销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收 益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、 归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入 合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合 并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取 得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取 得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制 方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合 并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团 合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下 的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有 的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日 起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表 期间的期初留存收益和当期损益。 对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之 日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债 及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在 取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步 取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日 之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与 其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及 权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权 益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或 净资产变动而产生的其他综合收益除外。 本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表 中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净 资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报 表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 88 对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并 日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减 商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。 本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公 司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置 子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处 置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益， 在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。 6. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经 营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负 债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构 成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。 7. 现金及现金等价物 本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现 金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险 很小的投资。 8. 外币业务和外币财务报表折算 （1） 外币交易 本集团外币交易按发生当月 1 日的中国人民银行公布的市场汇价（中间价）将外币金 额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折 算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专 门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。 （2） 外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权 益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用 项目，采用交易发生当月 1 日的中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折算。上述折算 产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生 当月 1 日的中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折算。汇率变动对现金的影响额，在 现金流量表中单独列示。 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 89 9. 金融资产和金融负债 （1） 金融资产 1） 金融资产分类 本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出 售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和 能力持有至到期的非衍生金融资产。 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融 资产。 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划 分为其他类的金融资产。 2） 金融资产确认与计量 金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期 损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价 值进行后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变 动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价 值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值 变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计 额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投 资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损 益。 3） 金融资产减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 90 其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提 减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未 来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产 价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计 入当期损益。 当可供出售金融资产的公允价值下降 10%以上或未来 12 个月内不能恢复的非暂时性 下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。 对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值 损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损 失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。 4） 金融资产转移 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同 权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转 移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对 该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应 确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的 风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移 而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终 止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收 到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与 分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。 （2） 金融负债 本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确 认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计 量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 91 益。 其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除 的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 （3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 1）金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃 市场上，本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的 公允价值；本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债 的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发 生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近 交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金融资产或金融负债的现行价格或利率， 调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本集团有足够的证 据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，以确 定该金融资产或金融负债的公允价值。 2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考 熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金 融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 10. 应收款项坏账准备 本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵 债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务 等；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏 账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定 程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 期末对于本集团内部及合并报表范围内的子公司相互之间的应收款项单独进行减值 测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，确认减值损失，计提坏账准备。如经测试未发现减值的，则不计提坏账准备。 期末除对本集团内部及合并报表范围内的子公司相互之间的应收款项单独进行减值 测试外，本集团将单项金额超过占应收款项总额的 10%以上或者金额位列前五名的应收款 项视为重大应收款项，当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回所有 款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账 准备；对于单项金额非重大的应收款项，本集团将其与经单独测试后未减值的应收款项一 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 92 起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风 险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准 备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。本集团将应收款项中有确凿证据表明无法收 回或收回可能性不大的款项，划分为特定资产组合，全额计提坏账准备。 应收账款及其他应收款按账龄划分组合的坏账准备计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 3.00 3.00 1-2 年（含 2 年） 20.00 20.00 2-3 年（含 3 年） 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 11. 存货 本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、委托加工 物资、库存商品等。 存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平 均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈 旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库 存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提 取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。 库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该 存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存 货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定。 12. 长期股权投资 本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投 资。 本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安 排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权 时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综 合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 93 政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向 被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。 对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长 期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长 期股权投资成本按零确定。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取 得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通 过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易 的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在 合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额 作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价 值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公 积不足冲减的，冲减留存收益。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在 取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如： 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子 交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的， 按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资 成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不 做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会 计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他 综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照 实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权 益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约 定的价值作为投资成本；[公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股 权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方 法。 本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本 额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分 派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 94 后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应 调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额 时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政 策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算 归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权 益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有 者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的 剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价 值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合 收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进 行会计处理。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投 资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价 的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后 的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的 有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在 丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。 本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交 易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控 制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权 对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并 转入丧失控制权的当期损益。 13. 投资性房地产 本集团投资性房地产包括房屋建筑物。采用成本价值模式计量。 本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用 寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下： 类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20 5.00 10.00 4.50 4.75 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 95 14. 固定资产 本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理 而持有的，使用年限超过一年的有形资产。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以 确认。固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和模具，按其取得时 的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以 及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建 造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资 者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值 不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与 最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。 与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条 件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确 认条件的，于发生时计入当期损益。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定 资产计提折旧，计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残 值率、折旧率如下： 序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%) 1 房屋及建筑物 20 5.00 10.00 4.50 4.75 2 机器设备 10 5.00 10.00 9.00 9.50 3 运输设备 4-5 5.00 10.00 18.00 23.75 4 办公设备及其他 3-5 5.00 10.00 18.00 31.67 5 模具 5 5.00 19.00 本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 15. 在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费 等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、 安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化 的借款费用和汇兑损益。 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 96 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按 估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产 原值差异进行调整。 16. 借款费用 发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或 者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借 款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开 始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时， 停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者 生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至 资产的购建或生产活动重新开始。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金 额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 17. 无形资产 本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术、软件等，按取得时的实 际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本； 投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定 价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但 在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认 为无形资产。 土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其 他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分 期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无 形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估 计变更处理。 在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据 表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 18. 长期资产减值 本集团于每一资产负债表日对固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目 进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资 产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 97 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。资产 的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现 值两者之间的较高者。 出现减值的迹象如下： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预 计的下跌； （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将 在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响； （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预 计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所 创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述 资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 19. 长期待摊费用 本集团的长期待摊费用包括模具摊销费、工装费及软件服务费等费用。该等费用在受 益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项 目的摊余价值全部转入当期损益。 20. 职工薪酬 本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。 短期薪酬主要包括括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险 费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等，在职工提供 服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相 关资产成本。 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险， 相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 98 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出 给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退 福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利 产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不 能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 辞退福利是本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员 工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进 行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 21. 预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相 关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务； 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与 或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过 对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价 值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 22. 股份支付 用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公 允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情 况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成 本或费用，相应增加资本公积。 以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债 的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或 费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等 待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公 允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其 变动计入当期损益。 本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外）， 作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取 消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 99 23. 收入确认原则和计量方法 （1）收入确认原则：本集团的营业收入主要包括销售商品收入、让渡资产使用权收 入，收入确认政策如下： 1）销售商品收入：本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本 集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控 制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发 生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 对于模具产品销售收入，以模具在客户处安装调试合格并取得客户签署的验收报告 时确认销售收入； 2）让渡资产使用权收入：与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能 够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 （2）收入确认具体政策：本公司对客户实施信用等级管理，根据客户资质及规模确 定信用额度，并划分为 A 类、B 类、C 类、D 类。对 A 类客户销售方式以赊销为主，对 B 类及 C 类客户销售方式以现款为主，预收款项为辅，对 D 类客户销售方式以预收款项为主。 1）采取赊销方式的，本公司于客户验收货物并与客户对账获取确认文件或登录客户 匹配端口查证后确认收入； 2）采取现款销售方式的，本公司于收到货款同时发出货物并经客户签收提/送/发货 单时确认收入； 3)采取预收货款销售方式的，本公司于货物发出并经客户签收提/送/发货单时确认 收入。 4）直接出口业务按合同或协议约定完成出口报关手续并交运后确认收入。 24. 政府补助 本集团的政府补助包括汽车平台补助、奖励资金、招商引资税费返还等。 政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨 付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收 到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计 量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期 损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 100 当期损益。 25. 递延所得税资产和递延所得税负债 本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值 的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可 抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认 相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损) 的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递 延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债， 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳 税所得额为限，确认递延所得税资产。 26. 租赁 本集团的租赁业务包括经营租赁。 经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各 个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各 个期间按直线法确认为收入。 27. 所得税的会计核算 所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得 税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权 益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当年所得税和递延所 得税费用或收益计入当期损益。 当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项，应纳给 税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延 所得税资产和递延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。 28. 终止经营 终止经营是指本集团已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能 够单独区分的组成部分，该组成部分按照本集团计划将整体或部分进行处置。 同时满足下列条件的本集团组成部分被划归为持有待售：本集团已经就处置该组成 部分作出决议、本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议以及该项转让将在一年内 完成。 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 101 29. 重要会计估计的说明 编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策 的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集 团管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影 响在变更当期和未来期间予以确认。 下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重 要风险。 （1）应收款项减值 本集团在资产负债表日按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情況，并在 出现减值情況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项 预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收款项中债务人的财务 状况出现重大负面的可判断数据等事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观 上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。 （2）存货减值准备 本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌 价损失。本集团在估计存货的可变现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要发生 的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不同时， 管理层将会对可变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之 后实际结果有所不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准 备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损 益。 （3）商誉减值准备的会计估计 本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其 预计未来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计。 如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订 后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对商誉增加计提减值准备。 如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率 高于目前采用的折现率，本集团需对商誉增加计提减值准备。 如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的 商誉减值损失。 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 102 （4）固定资产减值准备的会计估计 本集团在资产负债表日对存在减值迹象的房屋及建筑物、机器设备等固定资产进行减 值测试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置 费用后的净额中较高者，其计算需要采用会计估计。 如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订 后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。 如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率 高于目前采用的折现率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。 如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本集团不能转回原已计提的固 定资产减值准备。 （5）递延所得税资产确认的会计估计 递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计， 递延所得税资产的实现取决于集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的 变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上 述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。 （6）固定资产、无形资产的可使用年限 本集团至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计 使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术 更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费 用。 30. 重要会计政策和会计估计变更 （1） 重要会计政策变更 本报告期未发生会计政策变更事项。 （2） 重要会计估计变更 本报告期未发生会计估计变更事项。 五 、 税 项 1. 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 103 税种 计税依据 税率 增值税 商品销售收入 按 17%的税率计缴；出口货物享受 “免、抵、退”税政策，退税率为 13%、 17% 营业税 应纳税营业额 5% 城市维护建设税 应交流转税税额 5%、7% 教育费附加 应交流转税税额 3% 企业所得税 应纳税所得额 0%、20%、25% 房产税 从价计征的，按房产原值 一次减除 30%后的余额 12% 不同企业所得税税率纳税主体说明： 纳税主体名称 所得税税率 青岛海立美达股份有限公司 25% 青岛海立达冲压件有限公司 25% 青岛海立美达电机有限公司 25% 青岛海立美达模具有限公司 25% 宁波泰鸿机电有限公司 25% 日照兴业汽车配件有限公司 20%、25% 日照兴发汽车零部件制造有限公司 25% 湖北海立田汽车部件有限公司 25% 浙江海立美达钢制品有限公司 25% 青岛海立美达精密机械制造有限公司 25% 湖南海立美达钢板加工配送有限公司 25% 烟台海立美达精密钢制品有限公司 25% 海立美达香港有限公司 0% 上海钜诺钢材加工有限公司 25% 上海海众实业发展有限公司 25% 湖北福田专用汽车有限公司 25% 青岛海立美达电商有限公司 25% 2. 税收优惠 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 104 根据财税[2011]117 号文，日照兴业汽车配件有限公司文登分公司为小型微利企业， 其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 根据《香港特别行政区税务条例》有关规定，若客户以离岸方式进行公司运营，所有 业务均不在香港本地产生，所产生利润无需交税。海立美达香港有限公司企业所得税率为 0%。 六 、 合 并 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2015 年 1 月 1 日，“年 末”系指 2015 年 12 月 31 日，“本年”系指 2015 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上年”系 指 2014 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。 1. 货币资金 项目 年末余额 年初余额 现金 88,052.83 170,462.73 银行存款 109,519,426.20 122,230,412.69 其他货币资金 81,336,396.79 46,542,469.15 合计 190,943,875.82 168,943,344.57 注：截止 2015 年 12 月 31 日，其他货币资金全部为银行承兑汇票、保函等保证金， 在编制现金流量表时作为其他与经营活动有关的现金流出。 2. 应收票据 （1） 应收票据种类 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 137,941,353.86 170,673,745.21 商业承兑汇票 52,066,725.77 111,750,000.00 合计 190,008,079.63 282,423,745.21 （2） 年末已用于质押的应收票据 项目 年末已质押金额 银行承兑汇票 2,500,000.00 合计 2,500,000.00 （3） 年末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 105 项目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额 银行承兑汇票 576,730,578.63 商业承兑汇票 80,332,688.18 合计 657,063,266.81 3. 应收账款 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 106 （1） 应收账款分类 类别 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 470,648,607.41 100.00 26,885,313.81 5.71 443,763,293.60 479,305,173.17 100.00 28,564,844.88 5.96 450,740,328.29 其中:账龄组合 470,648,607.41 100.00 26,885,313.81 5.71 443,763,293.60 479,305,173.17 100.00 28,564,844.88 5.96 450,740,328.29 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 470,648,607.41 100.00 26,885,313.81 5.71 443,763,293.60 479,305,173.17 100.00 28,564,844.88 5.96 450,740,328.29 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 107 1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1年(含)以内 444,369,471.93 13,331,084.22 3.00 1-2年(含) 15,213,714.99 3,042,742.99 20.00 2-3年(含) 1,107,867.70 553,933.81 50.00 3年以上 9,957,552.79 9,957,552.79 100.00 合计 470,648,607.41 26,885,313.81 -- 注：确定该组合的依据为信用风险特征相同。 （2） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 账龄 占应收账款年 末余额合计数 的比例(%) 坏账准备年末 余额 单位 1 102,050,151.73 1年以内 21.68 3,061,504.55 单位 2 44,061,943.23 1年以内 9.36 1,321,858.30 单位 3 26,261,907.76 1年以内 5.58 787,857.23 单位 4 23,691,471.09 1年以内 5.03 710,744.13 单位 5 17,116,976.90 1年以内 3.64 513,509.31 合计 213,182,450.71 -- 45.29 6,395,473.52 4. 预付款项 （1） 预付款项账龄 项目 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年(含)以内 79,806,629.01 99.50 157,957,640.15 99.32 1－2年(含) 389,534.34 0.49 698,080.76 0.44 2－3年(含) 11,032.99 0.01 377,361.60 0.24 合计 80,207,196.34 100.00 159,033,082.51 100.00 （2） 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 108 单位名称 年末余额 账龄 占预付款项年 末余额合计数 的比例(%) 单位 1 43,789,923.15 1 年以内 54.60 单位 2 5,601,730.87 1 年以内 6.98 单位 3 4,053,083.29 1 年以内 5.05 单位 4 3,980,041.58 1 年以内 4.96 单位 5 2,384,870.84 1 年以内 2.97 合计 59,809,649.73 -- 74.56 5. 其他应收款 （1） 其他应收款分类 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 36,848,038.34 100.00 3,889,964.75 10.56 32,958,073.59 其中：账龄组合 36,848,038.34 100.00 3,889,964.75 10.56 32,958,073.59 单项金额不重大但单项计提 坏账准备的其他应收款 合计 36,848,038.34 100.00 3,889,964.75 10.56 32,958,073.59 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏账准 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 109 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 4,445,163.52 100.00 1,399,298.16 31.48 3,045,865.36 其中：账龄组合 4,445,163.52 100.00 1,399,298.16 31.48 3,045,865.36 单项金额不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款 合计 4,445,163.52 100.00 1,399,298.16 31.48 3,045,865.36 1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1年(含)以内 32,678,001.91 980,325.72 3.00 1-2年(含) 652,961.09 130,592.22 20.00 2-3年(含) 1,476,057.07 738,028.54 50.00 3年以上 2,041,018.27 2,041,018.27 100.00 合计 36,848,038.34 3,889,964.75 -- 注：确定该组合的依据为信用风险特征相同。 （2） 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末余额 年初余额 备用金 1,112,814.26 424,938.18 押金、保证金 3,212,267.65 1,331,158.75 代垫款项 12,103,416.77 1,203,551.16 资金往来 3,405,341.89 土地转让款 15,000,000.00 其他 2,014,197.77 1,485,515.43 合计 36,848,038.34 4,445,163.52 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 110 （3） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款 年末余额合计 数的比例（%） 坏账准备 年末余额 单位 1 土地转让款 15,000,000.00 1年以内 40.71 450,000.00 单位 2 代垫款项 9,662,147.78 1年以内 26.22 289,864.43 单位 3 代垫款项 3,405,341.89 1年以内 9.24 102,160.26 单位 4 融资租赁设 备保证金 2,020,000.00 1年以内 5.48 60,600.00 单位 5 代垫款项 1,650,000.00 3年以上 4.48 1,650,000.00 合计 -- 31,737,489.67 -- 86.13 2,552,624.69 6. 存货 （1） 存货分类 项目 年末数 年初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 138,823,499.21 3,324,138.15 135,499,361.06 206,452,859.62 684,543.16 205,768,316.46 自制半成品及在产品 58,337,149.27 554,440.88 57,782,708.39 86,115,984.72 25,162.83 86,090,821.89 库存商品（产成品） 213,576,476.06 25,219,522.91 188,356,953.15 209,419,894.76 6,156,308.74 203,263,586.02 周转材料（包装物、低值易 耗品等） 69,552.93 69,552.93 790.18 790.18 委托加工物资 12,123,804.60 12,123,804.60 10,382,647.66 10,382,647.66 合计 422,930,482.07 29,098,101.94 393,832,380.13 512,372,176.94 6,866,014.73 505,506,162.21 （2） 存货跌价准备 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 计提 其他 转回或转销 其他转出 原材料 684,543.16 1,026,006.40 1,988,969.65 375,381.06 3,324,138.15 自制半成品及在产品 25,162.83 273,926.96 557,920.80 302,569.71 554,440.88 库存商品（产成品） 6,156,308.74 24,374,670.09 934,115.11 6,245,571.03 25,219,522.91 合计 6,866,014.73 25,674,603.45 3,481,005.56 6,923,521.80 29,098,101.94 注：本年增加其他是非同一控制企业合并湖北福田专用汽车有限公司影响。 （3） 存货跌价准备计提 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 111 项目 确定可变现净值的具体依据 本年转回或转销原因 原材料 可变现净值低于账面成本 生产领用和销售 自制半成品及在产品 可变现净值低于账面成本 生产领用和销售 库存商品（产成品） 可变现净值低于账面成本 销售 7. 其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 预交所得税 7,131,437.66 3,261,072.45 待抵扣增值税进项税 9,371,191.13 9,334,342.03 预交其他税费 112,653.80 9,333.98 合计 16,615,282.59 12,604,748.46 8. 可供出售金融资产 （1） 可供出售金融资产情况 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 可供出售权益工具 21,215,092.20 21,215,092.20 17,217,988.68 17,217,988.68 按成本计量的 21,215,092.20 21,215,092.20 17,217,988.68 17,217,988.68 合计 21,215,092.20 21,215,092.20 17,217,988.68 17,217,988.68 （2） 年末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资 本年现金 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 112 年初 本年增加 本年 减少 年末 年 初 本年 增加 本年 减少 年末 单位持股 比例(%) 红利 山东鑫海投资有 限公司 12,907,682.69 12,907,682.69 20.00 山东五莲农村商 业银行股份有限 公司 3,282,300.00 3,282,300.00 0.798 393,876.00 五莲县国信担保 有限责任公司 1,028,005.99 1,028,005.99 1.00 中国浦发机械工 业股份有限公司 1,997,103.52 1,997,103.52 0.1714 北京福田产业投 资控股集团股份 有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 0.19 合计 17,217,988.68 3,997,103.52 21,215,092.20 -- 393,876.00 注 1：山东鑫海投资有限公司系本公司的子公司日照兴业汽车配件有限公司参股的被 投资单位，山东五莲农村商业银行股份有限公司及五莲县国信担保有限责任公司系本公司 的子公司日照兴发汽车零部件制造有限公司参股的被投资单位，日照兴业汽车配件有限公 司及日照兴发汽车零部件制造有限公司对上述被投资单位均不具有重大影响，不参与被投 资单位的生产经营管理及政策制定过程，除分红事项外未与被投资单位发生交易。 注 2：中国浦发机械工业股份有限公司系湖北福田专用汽车有限公司参股公司，北京 福田产业投资控股集团股份有限公司系本公司参股公司。对上述被投资单位均不具有重大 影响，不参与被投资单位的生产经营管理及政策制定过程，除分红事项外未与被投资单位 发生交易。 9. 投资性房地产 （1） 采用成本计量模式的投资性房地产 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.年初余额 2,278,685.00 2,278,685.00 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 113 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 2.本年增加金额 （1）外购 3.本年减少金额 4.年末余额 2,278,685.00 2,278,685.00 二、累计折旧和累计摊销 1.年初余额 50,343.00 50,343.00 2.本年增加金额 60,411.60 60,411.60 （1）计提或摊销 60,411.60 60,411.60 3.本年减少金额 4.年末余额 110,754.60 110,754.60 三、减值准备 1.年初余额 2.本年增加金额 3、本年减少金额 4.年末余额 四、账面价值 1.年末账面价值 2,167,930.40 2,167,930.40 2.年初账面价值 2,228,342.00 2,228,342.00 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 114 10. 固定资产 （1） 固定资产明细表 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 模具 合计 一、账面原值 1.年初余额 395,264,997.00 482,727,510.60 15,939,589.19 25,017,212.87 90,727,059.38 1,009,676,369.04 2.本期增加 106,031,476.14 67,208,492.76 2,581,726.70 6,220,414.23 35,447,825.77 217,489,935.60 购置 1,287,148.10 4,567,553.45 955,011.88 2,203,955.47 1,923,812.53 10,937,481.43 在建工程转入 65,037,147.21 28,423,157.66 94,188.03 240,342.71 31,671,324.71 125,466,160.32 企业合并增加 39,707,180.83 34,217,781.65 1,532,526.79 3,776,116.05 1,852,688.53 81,086,293.85 3.本年减少金额 54,988,660.92 8,242,562.71 1,277,891.07 2,259,954.11 1,489,471.20 68,258,540.01 报废、毁损 325,462.50 847,254.88 389,975.00 1,904,613.56 3,467,305.94 出售 5,822,742.42 6,089,156.43 887,916.07 355,340.55 1,400,749.20 14,555,904.67 转入在建工程 1,306,151.40 88,722.00 1,394,873.40 划分为非流动资产 48,840,456.00 48,840,456.00 4.年末余额 446,307,812.22 541,693,440.65 17,243,424.82 28,977,672.99 124,685,413.95 1,158,907,764.63 二、累计折旧 1.年初余额 67,467,729.94 174,489,885.32 8,853,192.49 15,500,041.64 41,639,993.98 307,950,843.37 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 115 2.本年增加金额 34,669,800.74 69,092,712.57 2,402,091.65 5,822,756.93 19,561,757.56 131,549,119.45 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 模具 合计 计提 20,211,517.90 51,699,741.14 1,677,149.13 2,924,783.13 17,929,340.55 94,442,531.85 企业合并增加 14,458,282.84 17,392,971.43 724,942.52 2,897,973.80 1,632,417.01 37,106,587.60 3.本年减少金额 20,083,254.31 5,132,592.50 1,078,970.67 2,055,292.98 1,184,349.53 29,534,459.99 报废、毁损 36,072.12 607,446.64 254,892.87 1,741,042.54 2,639,454.17 出售 5,919,982.53 4,376,913.54 824,077.80 314,250.44 1,132,841.48 12,568,065.79 技术改造 148,232.32 51,508.05 199,740.37 划分为非流动资产 14,127,199.66 14,127,199.66 4.年末余额 82,054,276.37 238,450,005.39 10,176,313.47 19,267,505.59 60,017,402.01 409,965,502.83 三、减值准备 1.年初余额 409,390.44 5,155.90 2,635.73 413,748.00 830,930.07 2.本年增加金额 1,575,496.43 43,212.92 1,618,709.35 计提 1,575,496.43 43,212.92 1,618,709.35 3.本年减少金额 5,155.90 5,155.90 出售 5,155.90 5,155.90 4.年末余额 1,984,886.87 2,635.73 456,960.92 2,444,483.52 四、账面价值 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 116 1.年末账面价值 364,253,535.85 301,258,548.39 7,067,111.35 9,707,531.67 64,211,051.02 746,497,778.28 2.年初账面价值 327,797,267.06 307,828,234.84 7,081,240.80 9,514,535.50 48,673,317.40 700,894,595.60 注 1:截止 2015 年 12 月 31 日，本公司固定资产抵押情况见附注六、12。 注 2:年末已提足折旧继续使用的固定资产原值为 66,747,108.03 元。 注 3：企业合并增加为非同一控制企业合并湖北福田专用汽车有限公司影响。 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 117 （2） 暂时闲置的固定资产 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 房屋建筑物 17,078,973.16 5,048,942.60 12,030,030.56 机器设备 14,715,378.03 5,345,606.75 778,950.35 8,590,820.93 模具 7,648,257.41 6,852,096.54 457,110.89 339,049.98 合计 39,442,608.60 17,246,645.89 1,236,061.24 20,959,901.47 （3） 售后租回形成融资租赁租入的固定资产 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 37,448,221.51 12,270,538.82 25,177,682.69 合计 37,448,221.51 12,270,538.82 25,177,682.69 注：售后租回详见“本附注六、26”。 （4） 未办妥产权证书的固定资产 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 电机二期厂房 7,807,715.18 正在办理中 电机宿舍楼 13,086,384.47 待决算 宁波北仑厂房 19,711,936.87 正在办理中 河山厂房 66,679,349.80 待决算 河山公寓楼 9,525,332.70 待决算 海南五指山碟泉项目住宅楼西区-44--2-201 773,156.08 正在办理过户手续 日照五莲房屋建筑物(含厂房办公楼) 15,342,895.75 正在办理中 慈溪1#厂房 8,163,542.79 正在办理中 慈溪3#宿舍楼 4,195,763.35 待决算 慈溪2#厂房 8,469,412.33 待决算 海立田成品仓库 2,431,547.19 尚未取得规划许可 海立田5#房屋（新纵梁车间） 3,547,689.77 尚未取得规划许可 11. 在建工程 （1） 在建工程明细表 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 118 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 厂区建设 61,046,479.80 61,046,479.80 309,595.14 309,595.14 模具 8,760,274.90 8,760,274.90 7,780,515.11 7,780,515.11 待安装设备 24,452,176.95 24,452,176.95 47,777,889.95 47,777,889.95 厂房 8,173,172.00 8,173,172.00 合计 94,258,931.65 94,258,931.65 64,041,172.20 64,041,172.20 注:厂区建设主要包括湖北福田专用汽车有限公司复兴大道北厂区项目，待安装设备 主要包括宁波泰鸿机电有限公司 NL-3 生产线。详见本附注六、11.(2) （2） 重大在建工程项目变动情况 工程名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 转入固定资产 其他减少 宁波机电NL-3生产线 11,410,000.01 241,025.63 11,168,974.38 宁波机电北仑二期工程 3,333,988.37 10,471,183.22 13,805,171.59 汽车总成件模具 3,594,017.06 3,594,017.06 CCB机器人焊接工作站 3,888,888.89 3,888,888.89 湖北福田复兴大道北厂区 60,774,355.69 60,774,355.69 宁波机电KC生产线 11,949,560.29 11,949,560.29 宁波冲压慈溪二号厂房 4,159,879.00 6,155,439.73 10,315,318.73 日照兴业河山厂房 39,712,307.14 39,407,902.14 304,405.00 合计 30,853,427.67 124,596,191.73 75,718,978.38 304,405.00 79,426,236.02 （续表） 工程名称 预算数 工程累计 投入占预 算比例 （%） 工程 进度 （%） 利息资 本化累 计金额 其中：本 年利息资 本化金额 本年利 息资本 化率（%） 资金 来源 宁波机电NL-3生产线 24,870,880.00 44.91 44.91 自有资金 宁波机电北仑二期工程 13,000,000.00 106.19 100.00 自有资金 汽车总成件模具 3,780,000.00 95.08 95.00 自有资金 CCB机器人焊接工作站 5,048,000.00 77.04 77.04 自有资金 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 119 工程名称 预算数 工程累计 投入占预 算比例 （%） 工程 进度 （%） 利息资 本化累 计金额 其中：本 年利息资 本化金额 本年利 息资本 化率（%） 资金 来源 湖北福田复兴大道北厂区 200,000,000.00 30.39 30.39 自有资金 宁波机电KC生产线 10,549,000.00 113.28 100.00 自有资金 宁波冲压慈溪二号厂房 7,884,266.00 130.83 100.00 自有资金 日照兴业河山厂房 100.00 兴业集 团代垫 合计 265,132,146.00 -- -- 注：如上表所述，“湖北福田”指湖北福田专用汽车有限公司，“宁波机电”指宁波泰 鸿机电有限公司，“宁波冲压”指宁波泰鸿冲压件有限公司，“日照兴业”指日照兴业汽车 配件有限公司。 12. 无形资产 （1） 无形资产明细 项目 软件 土地使用权 专利 特许权 合计 一、账面原值 1.年初余额 5,684,627.57 165,821,832.17 171,506,459.74 2.本年增加金额 398,734.08 174,670,635.79 49,148,300.00 10,000,000.00 234,217,669.87 购置 398,734.08 83,500,000.00 83,898,734.08 企业合并增加 91,170,635.79 49,148,300.00 10,000,000.00 150,318,935.79 3.本年减少金额 88,351,115.03 88,351,115.03 转让 50,000,000.00 50,000,000.00 划分为其他非流动资产 38,351,115.03 38,351,115.03 4.年末余额 6,083,361.65 252,141,352.93 49,148,300.00 10,000,000.00 317,373,014.58 二、累计摊销 1.年初余额 3,140,481.47 14,734,777.56 17,875,259.03 2.本年增加金额 1,002,843.34 7,950,528.32 4,543,120.17 6,749,999.75 20,246,491.58 计提 1,002,843.34 5,214,092.53 4,543,120.17 10,760,056.04 企业合并增加 2,736,435.79 6,749,999.75 9,486,435.54 3.本年减少金额 1,683,668.10 1,683,668.10 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 120 项目 软件 土地使用权 专利 特许权 合计 转让 17,849.28 17,849.28 划分为其他非流动资产 1,665,818.82 1,665,818.82 4.年末余额 4,143,324.81 21,001,637.78 4,543,120.17 6,749,999.75 36,438,082.51 三、减值准备 1.年初余额 2.本年增加金额 3,250,000.25 3,250,000.25 3.本年减少金额 4.年末余额 3,250,000.25 3,250,000.25 四、账面价值 1.年末账面价值 1,940,036.84 231,139,715.15 44,605,179.83 277,684,931.82 2.年初账面价值 2,544,146.10 151,087,054.61 153,631,200.71 注 1:截至 2015 年 12 月 31 日，本公司的子公司宁波泰鸿冲压件有限公司以“慈国用 （2010）第 241086 号”账面价值为 6,327,890.80 元、评估价格为 16,400,000.00 元的土 地使用权作为抵押物与招商银行宁波杭州湾新区支行签订了最高额抵押合同（编号： 7999150930-1），以担保宁波泰鸿冲压件有限公司自 2015 年 9 月 23 日至 2016 年 9 月 22 日期间办理各类融资业务所发生的债务。 注 2:截止 2015 年 12 月 31 日，本公司的子公司湖北福田专用汽车有限公司以“枣国 用（2007）第 12828 号”土地使用权（期末账面价值 37,517,114.97 元）和“枣房字第 00049113 号”厂房（期末账面价值 16,395,102.58 元）作为抵押物与上海浦东发展银行 襄阳分行签订了最高额抵押合同（编号：zd2361201500000020），以担保湖北海立田汽车 部件有限公司自 2015 年 5 月 19 日至 2018 年 5 月 19 日期间办理各类融资业务所发生的债 务。 注 3: 截止 2015 年 12 月 31 日，本公司的子公司湖北海立田汽车部件有限公司以“枣 国用（2013)第 0340 号”土地使用权（期末账面价值 16,621,059.98）和“枣房字第 00086951 号”、“枣房字第 00086952 号”厂房（期末账面价值 13,524,396.55 元）作为抵押物与招 商银行襄阳分行签订了最高额抵押合同（编号：2015 年襄授抵字 0803 号），以担保湖北 海立田汽车部件有限公司自 2015 年 9 月 16 日至 2018 年 9 月 15 日期间办理各类融资业务 所发生的债权。 注 4：截至 2015 年 12 月 31 日，本公司以“仑国用（2015）第 13287 号” 土地使用 权(期末账面价值 20,724,414.53 元)作为抵押物与上海浦东发展银行股份有限公司宁波 北仑支行签订了最高额抵押合同（编号：ZD9407201500000038），以担保宁波泰鸿机电有 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 121 限公司自 2015 年 10 月 9 日至 2018 年 10 月 9 日期间办理各类融资业务所发生的债权。 13. 商誉 （1） 商誉原值 被投资单位名称 年初金额 本年 增加 本年 减少 年末金额 日照兴业汽车配件有限公司 102,630,709.74 102,630,709.74 日照兴发汽车零部件制造有限公司 30,499,791.14 30,499,791.14 湖北福田专用汽车有限公司 19,254,876.57 19,254,876.57 合计 133,130,500.88 19,254,876.57 152,385,377.45 注：本期商誉增加原因为非同一控制企业合并湖北福田专用汽车有限公司形成。 （2） 商誉减值准备 被投资单位名称 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 日照兴发汽车零部件制造有限公司 4,771,354.49 4,771,354.49 合计 4,771,354.49 4,771,354.49 注：本公司对商誉减值准备的测试方法参见本“附注四、29.（3）”。 14. 长期待摊费用 项目 年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额 工装摊销费 1,425,130.49 129,202.53 1,295,927.96 模具摊销费 4,033,357.68 4,033,357.68 板房安装费 29,700.00 4,950.00 24,750.00 软件服务费 128,301.89 5,345.91 122,955.98 合计 4,033,357.68 1,583,132.38 4,172,856.12 1,443,633.94 15. 递延所得税资产和递延所得税负债 （1） 未经抵销的递延所得税资产 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 55,891,368.19 13,972,839.77 33,050,450.57 8,262,612.66 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 122 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 内部交易未实现利 润 2,191,517.27 547,879.32 3,201,654.11 800,413.53 股权激励费用 3,292,300.00 823,075.00 合并日评估增值 912,868.97 228,217.24 800,793.88 200,198.47 可抵扣亏损 15,136,712.55 3,784,178.14 固定资产账面价值 与计税基础差异 1,244,133.08 311,033.27 合计 75,376,600.06 18,844,147.74 40,345,198.56 10,086,299.66 （2） 未经抵销的递延所得税负债 项目 年末余额 年初余额 应纳税暂时 性差异 递延所得税 负债 应纳税暂时性 差异 递延所得税 负债 非同一控制企业合并资产评估 增值 147,695,541.68 36,923,885.42 68,782,926.20 17,195,731.55 非同一控制下企业合并，合并成 本与被购买方可辨认净资产公 允价值份额的差额 1,596,744.79 399,186.20 1,596,744.79 399,186.20 合计 149,292,286.47 37,323,071.62 70,379,670.99 17,594,917.75 （3） 未确认递延所得税资产明细 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 9,348,822.21 4,950,013.97 可抵扣亏损 21,674,288.88 17,871,600.95 合计 31,023,111.09 22,821,614.92 注：上述未确认递延所得税资产因本公司的部分子公司本年度亏损或者累计亏损，未 来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此所计提的资产减值准备及可抵扣亏损 未确认递延所得税资产。 （4） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 年末金额 备注 2016 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 123 年份 年末金额 备注 2017 1,436,033.80 2018 3,676,205.34 2019 9,155,659.10 2020 22,543,103.19 合计 36,811,001.43 16. 其他非流动资产 项目 年末余额 年初余额 预付工程款 14,968,719.24 1,938,149.50 预付设备款 7,506,380.11 7,992,286.97 预付土地款 14,813,573.31 14,813,573.31 日照兴业待拆迁补偿资产 71,398,552.55 合计 108,687,225.21 24,744,009.78 注 1：本报告期，根据山东日照高新技术产业开发区管理委员会及日照市国土资源局 东港分局与日照兴业汽车配件有限公司签订的《国有出让建设用地使用权收回协议》，日 照兴业汽车配件有限公司位于日照老厂区的土地将被政府收储。根据 “青岛海立美达股 份有限公司与日照兴业集团有限公司及日照兴业进出口有限公司关于日照兴业汽车配件 有限公司及日照兴发汽车零部件制造有限公司之收购协议书”，若日照兴业汽车配件有限 公司土地被收储，本集团将获得该拆迁资产的补偿，该补偿若有税后净收益，则归属日照 兴业集团有限公司。因此日照兴业汽车配件有限公司老厂区的土地及地上建筑物不再摊销 及计提折旧，将其划分为其他非流动资产。 17. 短期借款 （1） 短期借款分类 借款类别 年末余额 年初余额 抵押借款 31,000,000.00 27,000,000.00 保证借款 282,000,000.00 491,000,000.00 合计 313,000,000.00 518,000,000.00 注 1：年末无已逾期未偿还的短期借款。 注 2：抵押借款相关受限资产见本附注六、12。 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 124 18. 应付票据 票据种类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 239,621,231.29 134,946,969.83 合计 239,621,231.29 134,946,969.83 注：年末无已到期未支付的应付票据。 19. 应付账款 项目 年末余额 年初余额 1年(含)以内 258,609,822.64 205,957,733.63 1年以上 44,216,081.14 14,422,554.35 合计 302,825,903.78 220,380,287.98 注：1 年以上应付账款主要系应付工程及设备尾款，需待工程及设备质保期结束检验 工程及设备运行情况后支付。 20. 预收款项 项目 年末余额 年初余额 1年(含)以内 13,167,046.65 30,823,305.15 1年以上 2,839,062.65 99,635.21 合计 16,006,109.30 30,922,940.36 注 1：年末无账龄超过 1 年的重要预收款项。 21. 应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬分类 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 短期薪酬 12,034,712.28 165,288,745.94 169,255,901.46 8,067,556.76 离职后福利-设定提存计划 11,626,372.73 11,106,995.52 519,377.21 辞退福利 7,418.11 7,418.11 合计 12,034,712.28 176,922,536.78 180,370,315.09 8,586,933.97 （2） 短期薪酬 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 工资、奖金、津贴和补贴 23,894.69 143,081,640.52 142,962,068.54 143,466.67 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 125 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 职工福利费 268,129.62 8,094,595.79 8,112,595.79 250,129.62 社会保险费 7,336,743.82 7,011,883.36 324,860.46 其中：医疗保险费 5,613,661.74 5,333,890.46 279,771.28 工伤保险费 929,953.15 901,140.02 28,813.13 生育保险费 603,519.07 587,243.02 16,276.05 其他保险费 189,609.86 189,609.86 住房公积金 8,896.00 1,460,209.48 1,337,743.46 131,362.02 工会经费和职工教育经费 11,733,791.97 5,315,556.33 9,831,610.31 7,217,737.99 合计 12,034,712.28 165,288,745.94 169,255,901.46 8,067,556.76 （3） 设定提存计划 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 基本养老保险 10,888,266.09 10,402,284.14 485,981.95 失业保险费 738,106.64 704,711.38 33,395.26 合计 11,626,372.73 11,106,995.52 519,377.21 22. 应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 6,927,958.87 7,632,848.82 企业所得税 8,004,079.75 9,875,472.59 城市维护建设税 482,974.74 563,636.54 房产税 940,114.21 905,678.47 土地使用税 5,332,009.10 3,211,371.66 个人所得税 180,007.08 109,081.80 教育费附加 209,906.04 364,395.70 其他税费 880,831.38 857,814.21 合计 22,957,881.17 23,520,299.79 23. 应付利息 项目 年末余额 年初余额 短期借款应付利息 2,178,920.75 929,486.30 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 126 项目 年末余额 年初余额 合计 2,178,920.75 929,486.30 24. 应付股利 项目 年末余额 年初余额 韩国韩德产业株式会社 3,320,000.00 合计 3,320,000.00 25. 其他应付款 （1） 其他应付款 项目 年末余额 年初余额 1年(含)以内 14,328,591.45 47,134,603.26 1年以上 74,383,898.87 30,944,183.96 合计 88,712,490.32 78,078,787.22 注：账龄超过 1 年的其他应付款主要为日照兴业集团有限公司代垫河山新厂区工程 款、原料供应商押金、员工入厂押金、设备及工程质量保证金。 （2） 其他应付款按款项性质分类 款项性质 年末余额 年初余额 质保金、押金 8,142,312.96 8,436,433.39 代垫款项 78,582,892.53 67,932,484.28 其他 1,987,284.83 1,709,869.55 合计 88,712,490.32 78,078,787.22 （3） 账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因 日照兴业集团有限公司 57,563,006.44 代垫河山新厂房工程款 合计 57,563,006.44 26. 长期应付款 项目 期末余额 期初余额 远东国际租赁有限公司 10,620,635.58 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 127 合计 10,620,635.58 注：2015 年 2 月 12 日，本公司的子公司宁波泰鸿冲压件有限公司与远东国际租赁有 限公司签订售后租回租赁合同，将设备组售后租回，租赁成本 6,270,000.00 元，利息 636,510.00 元，租金总额 6,906,510.00 元。 2015 年 2 月 12 日，本公司的子公司宁波泰鸿机电有限公司与远东国际租赁有限公司 签订售后租回租赁合同，将设备组售后租回，租赁成本 4,960,000.00 元，利息 503,523.00 元，租金总额 5,463,523.00 元。 2015 年 2 月 12 日，本公司的子公司宁波泰鸿机电有限公司与远东国际租赁有限公司 签订售后租回租赁合同，将设备组售后租回，租赁成本 2,310,000.00 元，利息 234,504.00 元，租金总额 2,544,504.00 元。 27. 递延收益 （1） 递延收益分类 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 形成原因 财政局骨干企业扶 持资金 203,000.00 21,000.00 182,000.00 即工信字〔2012〕47号关于重点企业技术改造扶持资金 进口设备贴息 338,063.25 38,635.80 299,427.45 青岛市财政局拨付的进口设备贴息款 中小企业技术改造 项目政府补助 1,080,726.23 119,000.04 961,726.19 五莲县财政局《关于下达国家补助2013 年工业中小企业 技术改造项目中央基本建设投资预算指标的通知》（莲财 指[2013]127号） 工业发展专项资金 247,100.00 24,710.04 222,389.96 五莲县财政局莲财指[2014]101号关于拨付2013年度工业 发展专项资金的通知 合计 1,868,889.48 203,345.88 1,665,543.60 （2） 政府补助项目 政府补助 项目 年初余额 本年新增补助 金额 本年计入营业外收 入金额 其他变 动 年末余额 与资产相关/与收 益相关 财政局骨干企业扶持资金 203,000.00 21,000.00 182,000.00 与资产相关 进口设备贴息 338,063.25 38,635.80 299,427.45 与资产相关 中小企业技术改造项目政府 补助 1,080,726.23 119,000.04 961,726.19 与资产相关 工业发展专项资金 247,100.00 24,710.04 222,389.96 与资产相关 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 128 政府补助 项目 年初余额 本年新增补助 金额 本年计入营业外收 入金额 其他变 动 年末余额 与资产相关/与收 益相关 合计 1,868,889.48 203,345.88 1,665,543.60 28. 股本 股东名称/类别 年初金额 本年变动增减（+、-） 年末金额 金额 比例（%） 发行新 股 送 股 公积金转股 其他 小计 金额 比 例 （%） 有限售条件股份 其他内资持股 135.00 0.89 135.00 -147.00 -12.00 123.00 0.41 其中：境内法人 持股 境内自然人持股 135.00 0.89 135.00 -147.00 -12.00 123.00 0.41 有限售条件股份合计 135.00 0.89 135.00 -147.00 -12.00 123.00 0.41 无限售条件股份 人民币普通股 15,000.00 99.11 15,000.00 15,000.00 30,000.00 99.59 无限售条件股份合计 15,000.00 99.11 15,000.00 15,000.00 30,000.00 99.59 股份总额 15,135.00 100.00 15,135.00 -147.00 14,988.00 30,123.00 100.00 注:如“附注一、公司的基本情况”所述,2015 年 5 月 15 日实施了 2014 年年度权益 分派，以 2014 年 12 月 31 日的公司总股本 151,350,000 股为基数，以股本溢价形成的资 本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，影响股本增加 151,350,000 元。 2015 年 5 月 15 日召开的第二届董事会第二十五次会议审议通过了《关于调整回购注 销未达到第二期解锁条件及部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制 性股票数量和价格的议案》本次回购价格由 5.42 元/股调整为 2.71 元/股，回购数量由 73.5 万股调整为 147 万股。本次回购注销影响减少股本 1,470,000 元。 29. 资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 924,879,993.88 7,607,190.41 155,147,430.62 777,339,753.67 其他资本公积 5,333,975.57 3,292,300.00 2,041,675.57 合计 930,213,969.45 7,607,190.41 158,439,730.62 779,381,429.24 注 1：如“附注一、公司的基本情况”所述,2015 年 5 月 15 日实施了 2014 年年度权 益分派，以 2014 年 12 月 31 日的公司总股本 151,350,000 股为基数，以股本溢价形成的 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 129 资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，影响减少资本公积-股本溢价 151,350,000 元。 2015 年 5 月 15 日召开的第二届董事会第二十五次会议审议通过了《关于调整回购注 销未达到第二期解锁条件及部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制 性股票数量和价格的议案》本次回购价格由 5.42 元/股调整为 2.71 元/股，回购数量由 73.5 万股调整为 147 万股。本次回购注销影响减少资本公积-资本溢价 2,513,700 元。 其他影响资本公积-股本溢价变动原因：本公司购买子公司宁波泰鸿机电有限公司 8.11%少数股权影响增加 3,633,180.23 元，购买子公司青岛海立美达模具有限公司 40%少 数股权影响增加 3,974,010.18 元，本公司的子公司上海海众实业发展有限公司少数股东 退出，成为全资子公司影响减少 1,283,730.62 元。 注 2：因 2015 年度相关指标未满足《青岛海立美达股份有限公司限制性股票激励计 划（草案修订稿）》要求的解锁条件，本年度冲销 2014 年摊销的 2015 年股权激励费 3,292,300.00 元，影响减少其他资本公积 3,292,300.00 元。 30. 其他综合收益 项目 年初余额 本年金额 年末余额 本年所得税前 发生额 减：前期计 入其他综合 收益当期 转入损益 减：所得 税费用 税后归属于母 公司 税后归属于少数 股东 以后将重分类进损益 的其他综合收益 -27,040.17 223,600.60 223,600.60 196,560.43 其中：外币财务报表 折算差额 -27,040.17 223,600.60 223,600.60 196,560.43 合计 -27,040.17 223,600.60 223,600.60 196,560.43 31. 盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 20,348,349.89 5,667,449.74 26,015,799.63 合计 20,348,349.89 5,667,449.74 26,015,799.63 注：本年盈余公积增加原因是根据母公司本年净利润的 10%计提法定盈余公积。 32. 未分配利润 项目 本年 上年 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 130 项目 本年 上年 上年年末余额 306,009,505.64 292,866,046.48 加：年初未分配利润调整数 本年年初余额 306,009,505.64 292,866,046.48 加：本年归属于母公司所有者的净利润 73,177,703.67 30,101,633.32 减：提取法定盈余公积 5,667,449.74 1,710,174.16 应付普通股股利 7,343,337.89 15,248,000.00 本年年末余额 366,176,421.68 306,009,505.64 33. 少数股东权益 子公司名称 少数股权比例 (%) 年末金额 年初金额 青岛海立美达模具有限公司 5,532,009.50 宁波泰鸿机电有限公司 35 60,757,530.38 73,464,735.94 日照兴业汽车配件有限公司 40 98,214,802.26 111,679,923.20 日照兴发汽车零部件制造有限公司 40 33,036,771.68 36,991,253.71 湖北海立田汽车部件有限公司 20 10,580,443.96 10,057,507.31 上海钜诺钢材加工有限公司 20 1,045,229.86 1,273,952.42 湖北福田专用汽车有限公司 30 46,608,165.40 上海海众实业发展有限公司 -958,068.57 合计 250,242,943.54 238,041,313.51 34. 营业收入、营业成本 项目 本年金额 上年金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,016,010,385.27 1,766,439,915.08 2,422,338,439.97 2,141,212,045.54 其他业务 49,068,944.68 36,132,425.12 83,743,132.60 66,518,838.09 合计 2,065,079,329.95 1,802,572,340.20 2,506,081,572.57 2,207,730,883.63 （1） 主营业务—按行业分类 行业名称 本年金额 上年金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 131 行业名称 本年金额 上年金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 工业 2,009,208,781.57 1,760,395,815.69 2,413,208,848.36 2,132,502,932.13 商业 6,801,603.70 6,044,099.39 9,129,591.61 8,709,113.41 合计 2,016,010,385.27 1,766,439,915.08 2,422,338,439.97 2,141,212,045.54 （2） 主营业务—按产品分类 产品名称 本年金额 上年金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 汽车及配件类 1,359,987,032.87 1,170,159,568.36 1,389,347,664.24 1,177,132,327.64 家电配件类 499,548,428.98 450,369,298.63 878,381,477.22 818,042,086.78 电机及配件类 150,957,168.02 141,495,905.50 154,609,298.51 146,037,631.12 模具类 5,517,755.40 4,415,142.59 合计 2,016,010,385.27 1,766,439,915.08 2,422,338,439.97 2,141,212,045.54 （3） 主营业务—按地区分类 地区名称 本年金额 上年金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 1,951,514,885.83 1,708,062,878.47 2,349,101,303.57 2,074,901,011.81 国外(含国内保税区) 64,495,499.44 58,377,036.61 73,237,136.40 66,311,033.73 合计 2,016,010,385.27 1,766,439,915.08 2,422,338,439.97 2,141,212,045.54 （4） 前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例（%） 单位 1 225,993,464.76 10.94 单位 2 204,660,440.74 9.91 单位 3 109,566,784.45 5.31 单位 4 91,985,170.76 4.45 单位 5 76,572,721.83 3.71 合计 708,778,582.54 34.32 35. 营业税金及附加 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 132 项目 本年金额 上年金额 营业税 81,623.70 85,279.89 城市维护建设税 5,237,418.50 5,580,683.01 教育费附加 2,288,586.90 2,693,402.79 地方教育费附加 1,541,155.52 1,782,033.08 合计 9,148,784.62 10,141,398.77 36. 销售费用 项目 本年金额 上年金额 职工薪酬 8,175,238.98 7,558,387.48 出口费用 609,442.08 1,130,173.11 运杂费 36,188,419.23 36,517,208.88 物料消耗 2,124,271.20 1,833,885.20 折旧费用 890,063.82 979,928.70 差旅费 2,294,757.69 1,479,989.14 业务招待费 3,684,871.27 2,769,555.45 仓储、租赁费 431,071.43 587,373.18 广告费 559,246.08 252,068.00 办公及其他 2,023,894.25 1,652,881.82 售后服务费 3,851,662.60 832,068.25 合计 60,832,938.63 55,593,519.21 37. 管理费用 项目 本年金额 上年金额 职工薪酬 37,569,124.93 31,924,140.46 认证、检测、代理费 347,976.15 734,041.69 折旧费 8,624,577.94 7,406,529.87 无形资产摊销 10,669,849.53 5,163,894.38 审计、咨询、评估费 4,161,075.18 2,233,151.85 顾问费 444,096.60 467,628.78 技术研发费 18,137,247.68 25,864,796.18 税费 14,308,179.99 10,624,732.59 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 133 项目 本年金额 上年金额 租赁费 515,206.41 2,492,795.25 广告宣传费 285,033.36 254,571.27 业务招待费 5,993,475.04 5,462,681.61 差旅费 4,117,819.27 3,322,151.37 办公费 10,625,076.91 8,375,980.21 水电费 630,398.73 335,503.78 董事及董事会费 154,544.90 195,176.00 物料消耗 2,021,540.64 1,995,066.27 股权激励费 -3,292,300.00 -1,606,000.00 合计 115,312,923.26 105,246,841.56 38. 财务费用 项目 本年金额 上年金额 利息支出 41,889,036.41 49,201,161.70 减：利息收入 1,975,755.38 2,686,751.57 加：汇兑损失 -1,056,235.00 -51,789.22 加：其他支出 1,273,017.88 3,627,980.17 合计 40,130,063.91 50,090,601.08 39. 资产减值损失 项目 本年金额 上年金额 坏账损失 -4,710,011.66 1,027,409.65 存货跌价损失 25,674,603.45 6,193,288.69 固定资产减值损失 1,618,709.35 830,930.07 商誉减值损失 4,771,354.49 合计 22,583,301.14 12,822,982.90 40. 投资收益 项目 本年金额 上年金额 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 393,876.00 393,876.00 合计 393,876.00 393,876.00 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 134 41. 营业外收入 （1） 营业外收入明细 项目 本年金额 上年金额 计入本年非经常性损 益的金额 非流动资产处置利得 652,776.97 1,721,614.47 652,776.97 其中：固定资产处置利得 652,776.97 1,721,614.47 652,776.97 债务重组利得 1,695,000.00 1,695,000.00 政府补助 88,176,045.88 7,002,129.13 88,176,045.88 其他 17,959,963.85 1,302,931.28 17,959,963.85 合计 108,483,786.70 10,026,674.88 108,483,786.70 注 1：“其他”主要为根据本公司与日照兴业集团有限公司 2012 年 4 月签订的《利润 补偿及股权回购协议》约定，日照兴业汽车配件有限公司与日照兴发汽车零部件制造有限 公司 2014 年度未完成业绩承诺利润，日照兴业集团有限公司对本公司补偿 10,640,355.23 元；另外，本公司的子公司青岛海立达冲压件有限公司收到经济合同违约补偿 394 万元。 （2） 政府补助明细 项目 本年金额 上年金额 来源和依据 与资产相 关/ 与收益相 关 奖励资金 1,689,873.61 浙江长兴经济开发区管理委员会奖励款 收益 湖北海立田枣阳市招商引资税费返 还 1,304,152.00 枣阳市财政局枣阳市财政资金支出拟办意见单 收益 汽车平台补助 1,200,000.00 青财企〔2013〕34号 收益 补助资金 890,000.00 北仑区技术改造经费补助 收益 补助资金 845,000.00 宁波市北仑区工业企业科技计划项目经费补助 收益 奖励资金 190,000.00 宁波市经济和信息化委员会、财政局发《关于下达 2014 年度宁波市高成长企业奖励资金的通知》（甬经信技改 （2014）272号） 收益 奖励资金 184,400.00 宁波市北仑区经济和信息化局、财政局发《关于兑现北仑 区2013年度工业经济扶持政策奖励资金的通知》 （仑经信 （2014）28号） 收益 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 135 项目 本年金额 上年金额 来源和依据 与资产相 关/ 与收益相 关 高新技术企业补贴 150,000.00 日照市财政局、日照市东港区经济信息化局和日照市东港 区科学技术局关于拨付2012年扶持企业发展专项资金的 请示东财企[2013]61号 收益 短期出口补助款 122,903.00 青岛市商务局、青岛市财政局关于做好2013年度外贸企 业投保短期出口信用保险扶持政策兑现工作的通知青商 财字【2014】4号 收益 年产5万台套冲压件项目 119,000.04 109,273.77 五莲县财政局《关于下达国家补助2013年工业中小企业 技术改造项目中央基本建设投资预算指标的通知》（莲财 指[2013]127号） 资产 技术改造财政补贴 100,000.00 日照市财政局、日照市东港区经济信息化局和日照市东港 区科学技术局关于拨付2012年扶持企业发展专项资金的 请示东财企[2013]61号 收益 奖励资金 90,000.00 关于开发区促进工业经济发展的政策摘要 收益 企业扶持资金 40,000.00 60,000.00 收到上海罗泾镇政府拨付企业扶持资金 收益 A3线进口设备贴息 38,635.80 49,206.75 青岛市财政局拨付的进口设备贴息款 资产 奖励资金 10,000.00 宁波市北仑区经济和信息化局、财政局发《关于兑现2013 年度区循环经济节能降耗低碳发展专项资金的通知》（仑 经信（2014）26号） 收益 财政局骨干企业扶持资金 21,000.00 7,000.00 即工信字[2012]47号 资产 奖励资金 320.00 青知管[2013]11号 收益 专利专项经费资助 2,000.00 宁波市北仑区科技局、发改局、财政局（仑科[2015]20 号）《关于下达2014年度北仑区（开发区）专利专项资助 经费的通知》 收益 技术改造项目补助 394,400.00 宁波市北仑区经信局、发改局、财政局（仑经信[2015]19 号）《关于兑现北仑区（开发区）2014年度工业经济扶持 政策奖励资金的通知》 收益 特种设备作业人员培训费补助 1,200.00 宁波市质量技术监督局杭州湾新区分局（甬新质监 [2012]1 号）《关于发放特种设备作业人员培训费补助有 关事项的通知》 收益 五莲县财政局专项资金补助 24,710.04 五莲县财政局《关于拨付2013年度工业发展专项资金的 通知》（莲财指[2014]101号） 资产 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 136 项目 本年金额 上年金额 来源和依据 与资产相 关/ 与收益相 关 企业稳岗补贴 76,100.00 鄂人社规[2013]2号《湖北省关于支持企业开展职工培训 稳定就业岗位补贴办法》 收益 高新备案奖 25,000.00 枣阳市财政局、高新技术产品奖励 收益 新能源汽车发展扶持资金 82,000,000.00 枣阳市人民政府扶持资金文件 收益 发展扶持资金 5,390,000.00 枣阳市人民政府扶持资金文件 收益 自营出口综合贴息 3,000.00 枣阳市财政局自营出口综合贴息 收益 企业稳岗补贴 41,000.00 鄂人社规[2013]2号《湖北省关于支持企业开展职工培训 稳定就业岗位补贴办法》 收益 合计 88,176,045.88 7,002,129.13 -- -- 42. 营业外支出 项目 本年金额 上年金额 计入本年非经常性损 益的金额 非流动资产处置损失 9,012,645.42 738,536.04 9,012,645.42 其中：固定资产处置损失 1,302,734.81 738,536.04 1,302,734.81 无形资产处置损失 7,709,910.61 7,709,910.61 对外捐赠 3,000.00 50,000.00 3,000.00 其他 4,600,568.33 1,305,927.74 4,600,568.33 合计 13,616,213.75 2,094,463.78 13,616,213.75 注 1：“其他”主要为质量罚款、赔偿金支出。 43. 所得税费用 （1） 所得税费用 项目 本年金额 上年金额 当年所得税费用 27,063,888.55 21,842,318.53 递延所得税费用 -8,036,344.86 -91,698.18 合计 19,027,543.69 21,750,620.35 （2） 会计利润与所得税费用调整过程 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 137 项目 本年金额 本年合并利润总额 109,760,427.14 按法定/适用税率计算的所得税费用 27,440,106.77 子公司适用不同税率的影响 4,101,887.69 调整以前期间所得税的影响 743,892.93 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,954,481.47 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -12,752,778.40 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵 扣亏损的影响 2,462,423.40 非同一控制下企业合并影响 86,476.64 超出税法扣除标准的影响 1,027,398.05 本年确认递延所得税资产影响 -6,402,435.97 本年确认递延所得税负债影响 -1,633,908.89 所得税费用 19,027,543.69 44. 现金流量表项目 （1） 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金 1） 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 备用金 4,006,211.77 1,924,900.21 利息收入 1,975,755.38 2,686,751.57 政府补助 87,978,671.63 5,543,556.61 收到上年解冻资金* 46,542,469.15 46,592,248.52 单位往来 372,254,394.78 129,715,312.29 业绩补偿 10,640,355.23 其他 1,160,056.17 2,119,211.57 合计 524,557,914.11 188,581,980.77 注：本集团收到上年解冻其他货币资金保证金 46,542,469.15 元，在编制现金流量表 时作为其他与经营活动有关的现金流入。 2） 支付的其他与经营活动有关的现金 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 138 项目 本年金额 上年金额 管理费用 25,907,837.42 16,191,975.50 销售费用 16,728,270.45 19,808,224.86 银行手续费等财务费用 950,348.74 2,867,514.73 备用金 10,574,927.77 1,636,382.92 不能随时支取的保证金、冻结资金 91,966,396.79 46,542,469.15 单位往来 209,912,873.85 124,394,419.23 其他 2,264,053.82 1,424,384.55 合计 358,304,708.84 212,865,370.94 注：截止 2015 年 12 月 31 日，本集团其他货币资金银行承兑汇票、保函等保证金 81,336,396.79 元，在编制现金流量表时作为其他与经营活动有关的现金流出。 3） 收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 政府补助专项资金 2,033,458.00 合计 2,033,458.00 4） 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 股权激励回购 3,983,700.00 6,124,600.00 短期借款手续费 282,521.67 520,000.00 合计 4,266,221.67 6,644,600.00 （2） 合并现金流量表补充资料 项目 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 90,732,883.45 51,030,812.17 加：资产减值准备 22,583,301.14 12,822,982.90 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 94,442,531.85 82,809,823.48 无形资产摊销 10,760,056.04 5,202,878.48 长期待摊费用摊销 4,172,856.12 905,447.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 8,190,991.34 -1,133,314.19 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 139 项目 本年金额 上年金额 以“-”填列） 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 168,877.11 150,235.76 公允价值变动损益（收益以“-”填列） 财务费用（收益以“-”填列） 29,396,959.07 45,621,420.63 投资损失（收益以“-”填列） -393,876.00 -393,876.00 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -5,691,320.44 -3,925,246.80 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） -2,335,857.42 3,833,548.61 存货的减少（增加以“-”填列） 128,951,842.19 127,937,434.45 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 179,815,271.02 440,699,358.90 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -58,026,581.16 -409,414,488.19 其他 -4,396,997.78 -1,626,425.42 经营活动产生的现金流量净额 498,370,936.53 354,520,592.43 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 98,977,479.03 122,400,875.42 减：现金的年初余额 122,400,875.42 99,254,224.42 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -23,423,396.39 23,146,651.00 （3） 现金和现金等价物 项目 年末余额 年初余额 现金 98,977,479.03 122,400,875.42 其中：库存现金 88,052.83 170,462.73 可随时用于支付的银行存款 98,889,426.20 122,230,412.69 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 140 项目 年末余额 年初余额 存放同业款项 拆放同业款项 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 年末现金和现金等价物余额 98,977,479.03 122,400,875.42 其中：集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 45. 所有权或使用权受到限制的资产 项目 年末账面价值 受限原因 货币资金 81,336,396.79 保证金等 货币资金 10,630,000.00 待决诉讼冻结资金 固定资产 29,919,499.13 抵押借款 无形资产 81,190,480.28 抵押借款 固定资产 25,177,682.69 售后租回 应收票据 2,500,000.00 质押 合计 230,754,058.89 46. 外币货币性项目 项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 929,014.11 6.4936 6,032,646.02 应收账款 其中：美元 984,590.80 6.4936 6,393,538.82 应付账款 其中：美元 621,849.42 6.4936 4,038,041.40 预收账款 其中：美元 2,017.82 6.4936 13,102.92 七 、 合 并 范 围 的 变 化 1. 非同一控制下企业合并 （1） 本期发生的非同一控制下企业合并 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 141 被购买方 名称 股权 取得 时点 股权取得 成本 股权取 得比例 （%） 股权 取得 方式 购买日 购买日的 确定依据 购买日至期末被 购买方的收入 购买日至期末 被购买方的净 利润 湖北福田专用 汽车有限公司 2015.1 9,380 万元 70 收购 2015.1.31 见注释 66,397,008.35 48,789,084.26 注：本公司于 2015 年 1 月 26 日召开第二届董事会第二十二次会议，审议通过了《关 于收购湖北福田专用汽车有限公司股权并进行增资的议案》。 2015 年 1 月，青岛海立美达股份有限公司(甲方)与北京福田产业投资控股集团股份 有限公司（乙方）、廊坊美兴汽车配件有限公司（丙方）、湖北福田专用汽车有限公司工会 （丁方）签定股权转让协议,乙方、丙方、丁方分别持有湖北福田专用汽车有限公司 14.94%、 40.48%、14.58%的股权。目标公司股权价值为 100 万元。甲方收购乙方持有的 14.94%股 权，转让价格为 14.94 万元；甲方收购丙方持有的 40.48%股权，转让价格为 40.48 万元； 甲方收购丁方持有的 14.58%股权，转让价格为 14.58 万元。股权收购完成后，目标公司 注册资本为 3,953 万元，本公司持有湖北福田专用汽车有限公司 70%股权，北京福田产业 投资控股集团股份有限公司持有湖北福田专用汽车有限公司 30%股权。湖北福田专用汽车 有限公司双方股东本公司与北京福田产业投资控股集团股份有限分别按照持股比例对湖 北福田专用汽车有限公司现金增资 9,310 万元与 3,990 万元人民币，增资完成后湖北福田 专用汽车有限公司注册资本变更为 17,253 万元。 2015 年 1 月 28 日，本公司支付湖北福田专用汽车有限公司工会 14.58 万元收购款； 2015 年 1 月 27 日，支付廊坊美兴汽车配件有限公司 40.48 万元收购款；2015 年 1 月 27 日，支付北京福田产业投资控股集团股份有限公司 14.94 万元收购款；2015 年 1 月 27 日， 支付湖北福田专用汽车有限公司增资款 9,310 万元。 湖北福田专用汽车有限公司评估基准日为 2015 年 1 月 31 日。 由于上述情况，我们将 2015 年 1 月 31 日定为购买日。 （2） 合并成本及商誉 项目 湖北福田专用汽车有限公司 现金 93,800,000.00 合并成本合计 93,800,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 74,545,123.43 商誉 19,254,876.57 （3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 142 项目 湖北福田专用汽车有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 货币资金 556,343.15 556,343.15 应收款项 116,451,255.94 116,451,255.94 存货 31,501,626.31 33,915,807.18 其他流动资产 1,734,415.90 1,734,415.90 可供出售金融资产 1,997,103.52 350,000.00 固定资产 43,979,706.25 34,186,472.79 无形资产 137,582,500.00 13,303,717.57 递延所得税资产 3,057,362.77 3,057,362.77 负债： 借款 60,000,000.00 60,000,000.00 应付款项 148,303,269.08 148,303,269.08 递延所得税负债 22,064,011.29 净资产 106,493,033.47 -4,747,893.78 减：少数股东权益 31,947,910.04 -1,424,368.13 取得的净资产 74,545,123.43 -3,323,525.65 2. 其他原因的合并范围变动 公司名称 新纳入合并 范围的原因 持股比例 （%） 期末净资产 本期净利润 青岛海立美达电商有限公司 新设 100 966,693.04 -33,306.96 3. 2015年 5月 26日，成立湖北海立美达电动车有限公司，注册资本 5,000万元。法 定代表人：王飞。住所：枣阳市新华路 56 号。经营范围：新能源环卫电动车、新能源电 动物流车、新能源电动工具车、新能源混动专用车、新能源汽车、新能源电动车及零部件 研发、生产、销售。（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营） 截止 2015 年 12 月 31 日，湖北福田专用汽车有限公司未对湖北海立美达电动车有限 公司出资。 八 、 在 其 他 主 体 中 的 权 益 1. 在子公司中的权益 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 143 （1） 企业集团的构成 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 144 公司名称 公司 类型 注册 地 业务 性质 注册 资本 经营 范围 年末实际 出资额 主要 经营 地 持股 比例 （%） 直接/ 间接 持股 取得 方式 表决权 比例（%） 是否 合并 报表 备 注 同一控制下企业合并取得的二级子公司 青岛海立达冲压件 有限公司 有限 公司 青岛 生产 10000 万元 钣金冲压；钢板剪切；制售包装材料、塑料制 品（不含印刷）、模具、五金制品（不含电镀）； 批发零售钢板、不锈钢板；货物进出口，技术 进出口；普通货运 269,808,955.89 青岛 100 直接 企业 合并 100 是 青岛海立美达电机 有限公司 有限 公司 青岛 生产 5000 万 元 新型电机、新型机电元件及配件的制造；货物 进出口，技术进出口 121,720,779.33 青岛 100 直接 企业 合并 100 是 青岛海立美达模具 有限公司 有限 公司 青岛 生产 1200 万元 从事家电及汽车模具、冲压钣金件的 生产和销售 6,413,863.78 青岛 100 直接 企业 合并 100 是 非同一控制下企业合并取得的二级子公司 宁波泰鸿机电有限 公司 有限 公司 宁波 生产 12922 万元 发电机、汽车零部件、摩托车零部件的制造、 加工 63,086,900.00 宁波 65 直接 企业 合并 65 是 日照兴业汽车配件 有限公司 中外 合作 日照 生产 2361.09 万元 汽车、农用车零部件及配件生产、销售 203,110,000.00 日照 60 直接 企业 合并 60 是 日照兴发汽车零部 件制造有限公司 有限 公司 日照 生产 1000 万 元 生产经营车辆覆盖件、货厢、车架、汽车饰件、 模具、工装架及其它零部件(不含发动机的生 产)；销售钢材、建材(不含危险化学品)；普通 货物进出口，但国家限定公司经营或禁止进出 64,890,000.00 日照 60 直接 企业 合并 60 是 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 145 公司名称 公司 类型 注册 地 业务 性质 注册 资本 经营 范围 年末实际 出资额 主要 经营 地 持股 比例 （%） 直接/ 间接 持股 取得 方式 表决权 比例（%） 是否 合并 报表 备 注 口的商品除外。 湖北海立田汽车部 件有限公司 有限 公司 枣阳 生产 4600 万 元 汽车零部件生产（不含发动机，国家有专项审 批的项目除外）、销售 36,800,000.00 枣阳 80 直接 企业 合并 80 是 湖北福田专用汽车 有限公司 有限 公司 枣阳 生产 17253 万 元 福田专用汽车的生产、销售；汽车车架及配件 的制造、销售；汽车（不含小汽车）；内燃机、 拖拉机的销售；农用机械制造、销售及售后服 务；货物进出口；房屋租赁；普通货运。 93,800,000.00 枣阳 70 直接 企业 合并 70 是 非同一控制下企业合并取得的三级子公司 宁波泰鸿冲压件有 限公司 有限 公司 宁波 生产 2000 万 元 汽车冲压件、摩托车零部件制造、加 工、销售 21,600,000.00 宁波 100 间接 企业 合并 100 是 其他方式取得的二级子公司 浙江海立美达钢制 品有限公司 有限 公司 湖州 生产 2000 万 元 钢板的剪切、冲压加工，钢制零部件、模具、 五金件、水暖器材的开发与生产；经营进出口 业务（不含进口商品分销业务） 5,000,000.00 湖州 100 直接 新设 100 是 青岛海立美达精密 机械制造有限公司 有限 公司 青岛 生产 500 万元 钢板的剪切、冲压加工；钢制零部件、模具、 高档五金件、水暖器材的研发、加工 5,000,000.00 青岛 100 直接 新设 100 是 湖南海立美达钢板 加工配送有限公司 有限 公司 湘潭 生产 3000 万 元 钢板加工、冲压加工、模具设计、制造及销售 30,000,000.00 湘潭 100 直接 新设 100 是 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 146 公司名称 公司 类型 注册 地 业务 性质 注册 资本 经营 范围 年末实际 出资额 主要 经营 地 持股 比例 （%） 直接/ 间接 持股 取得 方式 表决权 比例（%） 是否 合并 报表 备 注 烟台海立美达精密 钢制品有限公司 有限 公司 烟台 生产 3000 万元 钢板的剪切、冲压加工,钢制零部件、模具、五 金件的开发、生产、仓储（不含危化品）、吊装 30,000,000.00 烟台 100 直接 新设 100 是 海立美达香港有限 公司 有限 公司 香港 销售 美元 50 万元 国际贸易、投融资及咨询、仓储、物流 3,092,800.00 香港 100 直接 新设 100 是 上海钜诺钢材加工 有限公司 有限 公司 上海 生产 600 万元 钢材加工、销售；五金零部件、机械设备加工、 销售；模具加工、销售；仓储（除危险品及专 项规定） 4,800,000.00 上海 80 直接 新设 80 是 上海海众实业发展 有限公司 有限 公司 上海 销售 500 万元 钢材及金属材料、汽车零部件的批发；从事货物 或技术的进出口业务；刀具、智能机器人领域的 技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；商 务咨询服务；国内货物运输代理；各类广告设计、 制作、代理、发布。 2,600,000.00 上海 100 直接 新设 100 是 青岛海立美达电商 有限公司 有限 责任 公司 黄岛 销售 3000 万 元 商务电子信息服务（不含增值电信及金融业务）；金属 货物的仓储、加工、配货、销售服务；批发、零售、网 上销售（不含增值电信及金融业务）：钢板、模具、电 机及机电零部件、五金件、家用电器及汽车零部件。 （依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活 动）。 1,000,000.00 黄岛 100.00 直接 新设 100.00 是 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 147 （2） 重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东持股 比例(%) 本年归属于少数股 东的损益 本年向少数股东宣 告分派的股利 年末少数股东 权益余额 宁波泰鸿机电有限 公司 35 8,403,974.67 7,000,000.00 60,757,530.38 日照兴业汽车配件 有限公司 40 -5,457,709.73 8,000,000.00 98,214,802.26 日照兴发汽车零部 件制造有限公司 40 45,517.97 4,000,000.00 33,036,771.68 湖北福田专用汽车 有限公司 30 14,660,255.36 46,608,165.40 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 148 （3） 重要非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 年末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 宁波泰鸿机电有限公司 219,880,499.23 180,256,635.02 400,137,134.25 214,594,539.77 11,949,650.54 226,544,190.31 日照兴业汽车配件有限公司 334,867,267.75 240,276,367.12 575,143,634.87 317,394,916.41 11,638,564.67 329,033,481.08 日照兴发汽车零部件制造有限公司 69,120,296.50 92,910,727.42 162,031,023.92 74,673,537.27 4,712,968.80 79,386,506.07 湖北福田专用汽车有限公司 96,671,942.92 271,726,758.51 368,398,701.43 192,686,481.30 20,430,102.40 213,116,583.70 （续） 子公司名称 年初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 宁波泰鸿机电有限公司 205,530,302.12 171,174,856.24 376,705,158.36 204,902,063.33 1,390,810.32 206,292,873.65 日照兴业汽车配件有限公司 373,640,721.56 265,201,989.57 638,842,711.13 347,333,000.70 11,806,037.25 359,139,037.95 日照兴发汽车零部件制造有限公司 138,533,992.44 106,339,719.98 244,873,712.42 147,066,510.20 5,329,359.47 152,395,869.67 湖北福田专用汽车有限公司 （续） 子公司名称 本年金额 上年金额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 149 子公司名称 本年金额 上年金额 宁波泰鸿机电有限公司 355,981,390.06 23,180,659.23 23,180,659.23 -2,215,761.23 274,617,321.18 20,265,035.01 20,265,035.01 -27,353,235.12 日照兴业汽车配件有限公司 316,251,588.59 -13,593,519.39 -13,593,519.39 14,653,664.62 439,876,276.14 25,848,348.22 25,848,348.22 92,507,529.71 日照兴发汽车零部件制造有限公司 137,947,879.72 166,675.10 166,675.10 126,507,299.41 218,950,369.65 10,445,009.12 10,445,009.12 4,261,307.09 湖北福田专用汽车有限公司 66,397,008.35 48,789,084.26 48,789,084.26 129,181,758.68 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 150 2. 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的情况 本公司的子公司宁波泰鸿机电有限公司本期购买浙江吉润汽车有限公司 8.11%少数股 权。此次增资后，本公司持股比例由原 56.89%变更为 65%。 九 、 与 金 融 工 具 相 关 风 险 本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况 说明见“本附注六”。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的 风险管控政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险 控制在限定的范围之内。 本集团从事风险管控的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经 营业绩的负面影响降低到最低水平，保证股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风 险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适 当的风险承受底线并进行风险管理，及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定 的范围之内。 (一)市场风险 1、 汇率风险 本集团承受汇率风险主要与美元有关，除本集团的几个下属子公司以美元进行采购和 销售外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2015年12月31日，除下表所述 资产及负债的美元余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资产和 负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。 项目 2015年12月31日 2014年12月31日 货币资金-美元 929,014.11 1,877,752.56 应收账款-美元 984,590.80 2,515,029.11 应付账款-美元 621,849.42 1,718,348.31 预收账款-美元 2,017.82 97,403.71 本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。 2、利率风险 本集团的利率风险产生于银行借款等有息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现 金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时 的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 151 本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。 对于固定利率借款，本集团的目标是保持其浮动利率。 本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。 本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。 3、价格风险 本集团以市场价格销售汽车及配件类产品、家电配件类产品、电机及配件类产品、模 具类产品和其他产品，因此受到此等价格波动的影响。 (二)信用风险 于2015年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于各类购 销合同，如合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产受到损失，以及本集团承担的 财务担保也会产生信用风险，具体包括： 合并资产负债表中已确认了金融资产的账面金额；但对于以公允价值计量的金融工具 而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公 允价值的变化而改变。 为降低信用风险，本集团设有独立的风险监控部门，该部门负责建立公司风险控制体 系、制定客户信用等级评价原则、对客户信用进行评审、确定客户信用额度等工作，并执 行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日 对每一单项应收款余额进行评估，以确保就无法回收的款项及时确认并充分计提坏账准 备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经降至较低水平。 本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额 前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。 应收账款前五名金额合计：213,182,450.71元。 (三)流动风险 流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方 法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信 誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金来偿还到期债务。本 集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构保持友 好合作，以获取足够的信用额度，减低流动性风险。 本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 152 2015年12月31日金额： 项目 1年（包含1年）以 内 1-2年（包含2年） 2-3年（包含3年） 合计 金融资产 货币资金 190,943,875.82 190,943,875.82 应收票据 190,008,079.63 190,008,079.63 应收账款 470,648,607.41 470,648,607.41 其他应收款 36,848,038.34 36,848,038.34 金融负债 短期借款 313,000,000.00 313,000,000.00 应付票据 239,621,231.29 239,621,231.29 应付账款 302,825,903.78 302,825,903.78 其他应付款 88,712,490.32 88,712,490.32 应付利息 2,178,920.75 2,178,920.75 长期应付款 4,608,549.20 4,558,768.87 1,453,317.51 10,620,635.58 十 、 关 联 方 及 关 联 交 易 （一） 关联方关系 1. 控股股东及最终控制方 （1） 控股股东及最终控制方 控股股东及最终 控制方名称 注册地 业务性质 注册资本 对本公司的持 股比例(%) 对本公司的 表决权比例 (%) 控股股东 青岛海立控股有限公司 青岛 以自有资金对 外投资 8,000万元 36.48 36.48 最终控制方 孙刚、刘国平夫妇 （2） 控股股东的注册资本及其变化 控股股东 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 青岛海立控股有限公司 8,000万元 8,000万元 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 153 （3） 控股股东的所持股份或权益及其变化 控股股东 持股金额 持股比例（%） 年末余额 年初余额 年末比例 年初比例 青岛海立控股有限公司 10,989.80万元 6,187.50万元 36.48 40.88 2. 子公司 子公司情况详见本附注“八、1.（1）企业集团的构成”相关内容。 3. 其他关联方 其他关联方名称 与本公司关系 青岛博苑房地产开发有限公司 受最终控制人（孙刚）控制的其他企业 青岛海立源房地产开发有限公司 受最终控制人（孙刚、刘国平）控制的其他企业 青岛海基置业有限公司 受最终控制人（孙刚、刘国平）控制的其他企业 日本METALONECORPORATION 股东 青岛天晨投资有限公司 股东 孙震 最终控制人之子、青岛天晨投资有限公司法定代表人 洪晓明 董事、财务总监、副总经理 曹际东 董事、董事会秘书 周建孚 董事 鲁浩 董事 徐勇 董事 徐国亮 独立董事 朱宏伟 独立董事 张鹏 独立董事 王明伟 监事 王治军 监事 王晶 监事 于铁军 副总经理 王飞 副总经理 邰桂礼 原董事、财务总监 堂本宽 原董事 顾弘光 原独立董事 熊传林 原独立董事 陈岗 原独立董事 井上秀敏 原监事 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 154 其他关联方名称 与本公司关系 孙萍 原监事 江崇安 原副总经理 李道国 原副总经理 青岛美辰信息技术有限公司 青岛天晨投资有限公司全资子公司 （二） 关联交易 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 （1） 采购商品/接受劳务 关联方 关联交易内容 本年金额 上年金额 日本METALONECORPORATION 购买钢材 14,484,349.13 24,883,962.61 合计 -- 14,484,349.13 24,883,962.61 定价政策：本公司向日本 METALONEORPORATION 购买商品，以期货基准价为定价依据。 2. 关联担保情况 担保方名称 被担保方名称 担保金额 (最高额约定/连带) 起始日 到期日 担保是否 已经履行 完毕 青岛海立达冲压件有限公司 青岛海立美达股份有限公司 80,000,000 2015/7/23 自主合同项下的主债权发生期间届 满之日起两年 否 青岛海立美达电机有限公司 青岛海立美达股份有限公司 60,000,000 2015/3/25 自主合同项下的借款期限届满之次 日起两年 否 青岛海立美达股份有限公司 日照兴业汽配有限公司 36,000,000 2015/5/14 主合同项下债务期限届满之次日起 两年 否 青岛海立美达股份有限公司 日照兴业汽配有限公司 36,000,000 2015/4/7 主合同项下债务期限届满之次日起 两年 否 青岛海立美达股份有限公司 日照兴业汽配有限公司 42,000,000 2015/11/23 自具体授信业务合同或协议约定的 受信任履行债务期限届满之日起两 年 否 青岛海立美达股份有限公司 宁波泰鸿机电有限公司 32,500,000 2015/8/3 按债权人对债务人每笔债权分别计 算，自每笔债权合同债务履行期届满 之日起至该债权合同约定的债务履 行期届满之日后两年止 否 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 155 担保方名称 被担保方名称 担保金额 (最高额约定/连带) 起始日 到期日 担保是否 已经履行 完毕 青岛海立美达股份有限公司 宁波泰鸿机电有限公司 19,500,000 2014/11/8 主合同项下借款期限届满之日起两 年 否 宁波泰鸿机电有限公司 宁波泰鸿冲压件有限公司 25,000,000 2015/9/23 所担保授信协议下每笔融资到期日 另加两年 否 湖北福田专用汽车有限公司 湖北海立田汽车部件有限公司 26,000,000 2015/5/19 2018/5/19 否 青岛海立美达股份有限公司 湖北海立田汽车部件有限公司 40,000,000 2015/9/22 自主合同项下的主债权发生期间届 满之日起两年 否 青岛天晨投资有限公司 青岛海立美达股份有限公司 268,200,000 2014/12/20 自单笔授信业务的主合同签订之日 起至债务人在该主合同项下的债务 履行期限届满之日后两年止 否 青岛海立控股有限公司 青岛海立美达股份有限公司 268,200,000 2014/12/20 自单笔授信业务的主合同签订之日 起至债务人在该主合同项下的债务 履行期限届满之日后两年止 否 3. 关键管理人员薪酬 项目名称 本年金额 上年金额 薪酬合计 1,305,021.97 1,041,927.64 4. 除总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书关键管理人员薪酬外，本公司本年 负担董事、监事及独立董事薪酬及津贴合计 442,088.31元。 （三） 关联方往来余额 1. 应付项目 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 应付账款 日本METALONECORPORATION 3,416,945.44 8,313,032.37 合计 -- 3,416,945.44 8,313,032.37 十 一 、 或 有 事 项 截止 2015年 12月 31日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十 二 、 承 诺 事 项 1． 重大承诺事项 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 156 1） 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响 于 2015年 12月 31日(T)，本集团就厂房租赁等项目之不可撤销经营租赁所需于下列期 间承担款项如下： 期间 经营租赁 T+1年 3,641,138.00 T+2年 3,621,388.00 T+3年 3,333,832.67 T+3年以后 440,000.00 合计 11,036,358.67 2）已签订的正在履行的合同 本公司的子公司青岛海立美达精密机械制造有限公司与青岛临港置业有限公司对位 于青岛临港经济开发区北一环路南、北京路东工业建设用地建设工业厂房相关事项签订合 同书，截止 2015年 12月 31日具体情况如下： 项目名称 合同金额 已付金额 未付金额 工程进展情况 临港厂地 35,000,000.00 14,813,573.31 20,186,426.69 暂未动工 合计 35,000,000.00 14,813,573.31 20,186,426.69 -- 2． 除上述承诺事项外，截止 2015年 12月 31日，本集团无需要披露的其他重大承诺 事项。 十 三 、 资 产 负 债 表 日 后 事 项 1. 定 向 增 发 股 份 及 资 产 重 组 本公司于2016年1月27日召开了第三届董事会第四次会议，审议通过了《关于公司本 次发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等议案，就公司拟发行股份 购买资产并配套募集资金相关事宜进行了审议，并通过了会议决议，同意公司实施上述重 大资产重组项目。 本公司拟以发行股份方式购买中国移动通信集团公司、银联商务有限公司及北京博升 优势科技发展有限公司合计持有的联动优势科技有限公司91.56%权益（对应出资比例 95.70%），同时标的公司联动优势科技有限公司向中国移动通信集团公司定向回购中国移 动通信集团公司持有的联动优势科技有限公司剩余8.44%权益（对应出资比例4.30%）减少 注册资本，本公司亦同时向不超过10名特定投资者非公开发行股份募集配套资金，募集资 金总额不超过228,360万元，且不超过本次购买资产交易价格的100%，募集配套资金将用 于联动优势科技有限公司支付中国移动通信集团公司减资款、联动优势科技有限公司项目 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 157 建设投资、上市公司支付中介机构相关费用及补充上市公司流动资金。 本次发行股份购买资产与定向回购减资互为前提条件，但不以募集配套资金的成功实 施为前提，最终募集配套资金成功与否，或配套资金是否足额募集，均不影响本次发行股 份购买资产与定向回购减资的实施。 本公司本着统筹安排的原则，结合项目轻重缓急、募集配套资金到位时间以及项目进 展情况分期投资建设。募集配套资金到位前，公司将依据项目的进展需要以自筹资金先行 投入；募集配套资金到位后，本公司将置换本次发行前已投入使用的自筹资金。若实际募 集资金不能满足上述项目投资需要，资金缺口将通过自筹资金解决。 若实际募集资金不能满足联动优势科技有限公司定向回购减资需要或未及时到位，北 京博升优势科技发展有限公司承诺向联动优势科技有限公司提供无息借款用于支付差额 款项，该等款项将由联动优势另行偿还。 2016 年 3 月 1 日本公司已收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许 可申请受理通知书》（160385 号），中国证监会依法对公司提交的《青岛海立美达股份有 限公司发行股份购买资产核准》行政许可申请材料进行了审查，认为该申请材料齐全，符 合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。 本次交易完成后，本公司将持有联动优势科技有限公司 100%股权。 2. 股 东 减 持 公 司 股 份 2016 年 2 月 18 日，本公司原外资股东日本 Metal One Corporation 通过深圳证券交 易所大宗交易方式减持本公司无限售条件流通股 1,475 万股，减持后日本 METAL ONE CORPORATION 不再持有公司股份。公司在接到日本 Metal One Corporation 书面通知后， 就此事宜及时向即墨商务局提交了申请，变更企业性质。2016 年 2 月 29 日，公司收到了 即墨商务局下发的《关于核准青岛海立美达股份有限公司撤销外资的批复》。 3. 为 控 股 子 公 司 办 理 银 行 授 信 提 供 担 保 本公司第三届董事会第五次会议审议通过了《关于为控股子公司办理银行授信提供担 保的议案》及《关于修改<公司章程>部分条款的议案》，同意为控股子公司日照兴业汽车 配件有限公司向银行贷款提供相应比例的担保。为扩大本公司控股子公司日照兴业汽车配 件有限公司生产经营需要，日照兴业汽车配件有限公司拟申请银行授信办理银行短期借款 不超过 5,000 万元，用于补充流动资金。本公司拟与平安银行李沧支行签订《最高额保证 合同》，按照公司 60%持股比例为日照兴业汽车配件有限公司办理银行授信提供不超过 3,000 万元的借款担保。 本公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于为控股子公司湖北海立田汽车部件 有限公司办理银行授信提供担保的议案》，本公司的控股子公司湖北海立田汽车部件有限 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 158 公司为扩大其生产经营需要，拟向银行办理银行授信 3,750 万元，本公司按照对湖北海立 田汽车部件有限公司 80%的持股比例提供不超过 3,000 万元担保。该议案尚需提交本公司 2015 年度股东大会审议批准。 本公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于为控股子公司湖北福田专用汽车有 限公司办理银行授信提供担保的议案》，本公司的控股子公司湖北福田专用汽车有限公司 为扩大其生产经营需要，拟向银行办理银行授信 10,000 万元，本公司按照对湖北福田专 用汽车有限公司 70%的持股比例提供不超过 7,000 万元担保。 4. 利润分配 经本公司董事会第六次会议审议通过《公司 2015 年度利润分配预案》，《公司章程》 第一百五十七条第（三）款“公司拟实施现金分红时应至少同时满足以下条件”中第 3 项 规定：“公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）”，本公司 目前正在筹划重大资产重组事项，为了顺利推进该项工作，本公司拟定 2015 年度不进行 现金分红，也不进行资本公积金转增股本，未分配利润结转下年度。此预案尚需年度股东 大会审议。 5. 2016 年 度 向 银 行 融 资 和 授 权 的 议 案 本公司董事会第六次会议审议通过《关于公司 2016 年度向银行融资和授权的议案》， 根据本公司生产经营活动的需要，2016 年本公司预计需向银行办理各项融资业务（银行 承兑汇票、信用证、国内保理、贷款等），最高授信额不超过人民币 16 亿元。董事会提请 公司 2015 年度股东大会授权公司法定代表人或法定代表人指定的授权代理人在授信额度 内代表公司办理融资、提供资产抵押等担保、提供反担保等相关手续，并签署相关法律文 件。此议案尚需提交本公司 2015 年度股东大会审议批准。 6. 部 分 限 制 性 股 票 回 购 注 销 完 成 本公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过了《青岛海立美达股份有限公司限制性 股票激励计划（草案修订稿）》及其摘要（以下简称激励计划），激励计划中规定限制性股 票分三期解锁，按照获授总量的 40%、30%、30%的比例申请标的股票解锁，其中第三次解 锁条件为 2015 年度相比于 2012 年度，公司净利润增长率不低于 75%，销售收入增长率不 低于 75%，且 2015 年度净资产收益率不低于 6%（“净利润增长率”与“净资产收益率” 指标均以扣除非经常性损益后的净利润作为计算依据）。根据本公司经审计的财务报表显 示，2015 年度相关指标未满足股权激励计划要求的解锁条件，第三期已授予的限制性股 票失效，根据激励计划的相关规定，本公司应将第三期激励对象已获授限制性股票总数的 30%合计 123 万股进行回购注销。 7. 除 存 在 上 述 资 产 负 债 表 日 后 事 项 披 露 事 项 外 ，本 集 团 无 其 他 重 大 资 产 负 债 表 日 后 事 项 。 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 159 十 四 、 其 他 重 要 事 项 1. 注销扬州分公司 本公司为整合资源，实现转型升级的战略目标，本报告期，经公司董事长批示，向“江 苏省扬州工商行政管理局”提出注销“青岛海立美达股份有限公司扬州分公司”的申请， 2015 年 5 月 7 日公司收到了江苏省扬州工商行政管理局核发的《准予注销登记通知书》， 核定准予注销青岛海立美达股份有限公司扬州分公司。截止 2015 年 12 月 31 日，青岛海 立美达股份有限公司扬州分公司的注销手续已全部办理完毕。 2. 清算并注销全资子公司 2015 年 7 月 24 日召开的公司第二届董事会第二十六次会议审议通过了《关于清算并 注销公司全资子公司浙江海立美达钢制品有限公司的议案》，决定注销浙江海立美达，并 授权公司经营管理层依法办理相关清算、注销手续，相关清算、注销工作依法进行。截止 2015 年 12 月 31 日注销手续尚未办理完毕。 3. 收购股 权 并 进 行 增 资 根据本公司 2015 年 1 月 26 日召开的第二届董事会第二十二次会议审议通过的《关于 收购湖北福田专用汽车有限公司股权并进行增资的议案》，以自有资金收购北京福田产业 投资控股集团股份有限公司、廊坊美兴汽车配件有限公司、湖北福田专用汽车有限公司工 会持有的湖北福田专用汽车有限公司 14.94%、40.48%、14.58%股权，股权收购完成后， 本公司持有湖北福田专用汽车有限公司 70%股权，北京福田产业投资控股集团股份有限公 司有湖北福田专用汽车有限公司 30%股权，湖北福田专用汽车有限公司成为本公司控股子 公司。为支持湖北福田专用汽车有限公司扩大再生产，湖北福田专用汽车有限公司双方股 东本公司与北京福田产业投资控股集团股份有限公司分别按照持股比例对湖北福田专用 汽车有限公司现金增资 9,310 万元与 3,990 万元人民币，增资完成后湖北福田专用汽车有 限公司注册资本变更为 17,253 万元。 4. 控 股 股 东 解 除 部 分 股 权 质 押 2015 年 9 月 2 日，本公司接到控股股东青岛海立控股有限公司的通知，青岛海立控 股有限公司原质押的本公司部分股份 4,200 万股（说明：本公司 2014 年度资本公积转增 股本方案实施后，原质押给齐鲁证券有限公司的股本数由 2,100 万股增为 4,200 万股，占 本公司目前总股本的 13.88%），于 2015 年 8 月 31 日在结算公司办理了证券解除质押相关 登记手续。本次解除质押后，尚有 5400 万股处于质押。 2015 年 12 月 23 日，本公司接到控股股东青岛海立控股有限公司的通知，青岛海立 控股有限公司将持有的部分本公司股份 3,000 万股押给联讯证券股份有限公司，占本公司 目前总股本的 9.96%，于 2015 年 12 月 21 日在结算公司办理了证券解除质押相关登记手 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 160 续。本次质押后，质押股份累计 8400 万股。 2015 年 12 月 30 日，本公司接到控股股东青岛海立控股有限公司的通知，青岛海立 控股有限公司原质押的本公司部分股份 5,400 万股（说明：本公司 2014 年度资本公积转 增股本方案实施后，原质押给中泰信托有限公司的股本数由 2,700 万股增为 5,400 万股， 占本公司目前总股本的 17.93%），于 2015 年 12 月 29 日在结算公司办理了证券解除质押 相关登记手续。本次解除质押后，尚有 3,000 万股处于质押。 5. 部 分 限 制 性 股 票 回 购 注 销 完 成 本公司 2015 年 3 月 23 日召开的第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于回购 注销未达到第二期解锁条件及部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限 制性股票情况的的议案》，同意对激励对象获授的未达到第二期解锁条件的 61.5 万股限制 性股票及因离职已不符合激励条件的原激励对象颜旭、张强、耿汉林、陈凤金、张伟已获 授但尚未解锁的各 1.8 万股、马鹏飞已获授但尚未解锁的 3 万股（合计 12 万股）限制性 股票进行回购注销。公司于 2015 年 5 月 15 日召开的第二届董事会第二十五次会议审议通 过了《关于调整回购注销未达到第二期解锁条件及部分已不符合激励条件的激励对象已获 授但尚未解锁的限制性股票数量和价格的议案》，本次回购价格由 5.42 元/股调整为 2.71 元/股，回购数量由 73.5 万股调整为 147 万股。截止 2015 年 12 月 31 日，上述限制性股 票已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成注销手续。 6. 分部信息 本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部 为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活 动中产生收入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决 定向其配置资源、评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和 现金流量等有关会计信息。 本集团主要经营汽车及配件类产品、家电配件类产品、电机及配件类产品、模具类产 品和其他产品，本公司及部分子公司同时生产和销售上述多种产品，因此本集团内不能按 产品类别划分经营分部，从而披露经营分部的财务状况信息，评价其业绩情况，因此本集 团不呈报分部信息。 十 五 、 母 公 司 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 1. 应收账款 （1） 应收账款分类 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 161 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账 准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 121,226,243.35 100.00 8,578,242.70 7.08 112,648,000.65 其中：账龄组合 72,935,168.99 60.16 8,578,242.70 11.76 64,356,926.29 内部往来组合 48,291,074.36 39.84 48,291,074.36 单项金额不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 合计 121,226,243.35 100.00 8,578,242.70 7.08 112,648,000.65 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应 收账款 174,758,974.29 100.00 8,411,470.62 4.81 166,347,503.67 其中：账龄组合 107,336,757.75 61.42 8,411,470.62 7.84 98,925,287.13 内部往来组合 67,422,216.54 38.58 67,422,216.54 单项金额不重大但单项计提坏账准备的 应收账款 合计 174,758,974.29 100.00 8,411,470.62 4.81 166,347,503.67 1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1年(含)以内 56,096,119.73 1,682,883.65 3.00 1-2年(含) 12,290,229.85 2,458,045.97 20.00 2-3年(含) 223,012.59 111,506.26 50.00 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 162 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 3年以上 4,325,806.82 4,325,806.82 100.00 合计 72,935,168.99 8,578,242.70 注 1：确定该组合的依据为信用风险特征类似。 注 2：3 年以上应收账款主要为应收青岛海尔零部件采购有限公司货款。 （2） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 账龄 占应收账款年末 余额合计数的比 例(%) 坏账准备年末余额 单位1 28,063,231.05 1年以内 23.15 单位2 16,674,773.37 1年以内 13.76 单位3 10,384,347.76 1-2年 8.57 2,076,869.55 单位4 8,103,156.91 1年以内 6.68 243,094.71 单位5 6,811,745.62 1年以内 5.62 204,352.37 合计 70,037,254.71 -- 57.78 2,524,316.63 2. 其他应收款 （1） 其他应收款分类 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的其他应收款 247,089,167.27 100.00 193,967.10 0.08 246,895,200.17 其中：账龄组合 415,491.43 0.12 193,967.10 47.68 221,524.33 内部往来组合 246,673,675.84 99.88 246,673,675.84 单项金额不重大但单项计提坏账准 备的其他应收款 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 163 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 合计 247,089,167.27 100.00 193,967.10 0.08 246,895,200.17 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 202,195,014.94 100.00 191,695.47 0.09 202,003,319.47 其中：账龄组合 386,437.09 0.19 191,695.47 49.61 194,741.62 内部往来组合 201,808,577.85 99.81 201,808,577.85 单项金额不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款 合计 202,195,014.94 100.00 191,695.47 0.09 202,003,319.47 1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1年(含)以内 219,303.43 6,579.10 3.00 1-2年(含) 11,000.00 2,200.00 20.00 3年以上 185,188.00 185,188.00 100.00 合计 415,491.43 193,967.10 -- 注：确定该组合的依据为信用风险特征类似。 （2） 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末余额 年初余额 备用金 70,076.45 64,028.00 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 164 押金 196,188.00 200,454.10 资金往来 246,673,675.84 201,808,577.85 代扣代缴款 149,226.98 121,954.99 合计 247,089,167.27 202,195,014.94 （3） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项 性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末 余额合计数的比例 （%） 坏账准备 年末余额 单位1 往来款 90,307,250.53 1年以内 36.55 单位2 往来款 69,122,197.16 1年以内 27.97 单位3 往来款 43,706,249.07 1年以内 17.69 单位4 往来款 29,794,382.18 1年以内 12.06 单位5 往来款 11,619,761.88 1年以内 4.70 合计 244,549,840.82 98.97 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 165 3. 长期股权投资 （1） 长期股权投资分类 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 941,123,299.00 941,123,299.00 834,345,299.00 834,345,299.00 合计 941,123,299.00 941,123,299.00 834,345,299.00 834,345,299.00 （2） 对子公司投资 被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年计提 减值准备 减值准备 年末余额 青岛海立达冲压件有限公司 269,808,955.89 269,808,955.89 青岛海立美达电机有限公司 121,720,779.33 121,720,779.33 青岛海立美达模具有限公司 4,913,863.78 1,500,000.00 6,413,863.78 青岛海立美达精密机械制造有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 浙江海立美达钢制品有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 宁波泰鸿机电有限公司 52,608,900.00 10,478,000.00 63,086,900.00 湖南海立美达钢板加工配送有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 日照兴业汽车配件有限公司 203,110,000.00 203,110,000.00 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 166 被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年计提 减值准备 减值准备 年末余额 日照兴发汽车零部件制造有限公司 64,890,000.00 64,890,000.00 烟台海立美达精密钢制品有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 湖北海立田汽车部件有限公司 36,800,000.00 36,800,000.00 海立美达香港有限公司 3,092,800.00 3,092,800.00 上海钜诺钢材加工有限公司 4,800,000.00 4,800,000.00 上海海众实业发展有限公司 2,600,000.00 2,600,000.00 湖北福田专用汽车有限公司 93,800,000.00 93,800,000.00 青岛海立美达电商有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 834,345,299.00 106,778,000.00 941,123,299.00 注 1：2015年 6月 18日，本公司的子公司青岛海立美达模具有限公司少数股东 HongKongAllWinInvestment-Limited 与本公司签订股权转让协 议，将其持有青岛海立美达模具有限公司 40%少数股权以 150 万元的价格转让给本公司。转让后，青岛海立美达模具有限公司成为本公司全资子公 司。 注 2：2015 年 2月 1日，本公司、浙江泰鸿机电有限公司、浙江吉润汽车有限公司签订股权转让协议，浙江吉润汽车有限公司将其持有本公司 的子公司宁波泰鸿机电有限公司 8.109%股权，以 1,047.8 万元价格转让给本公司；将 4.366%股权以 564.2 万元价格转让给浙江泰鸿机电有限公司。此 次股权转让后，本公司对子公司宁波泰鸿机电有限公司持股比例由 56.89%增加为 65%。 注 3：2015年 1月，青岛海立美达股份有限公司(乙方)与湖北福田专用汽车有限公司工会（甲方）签定股权转让协议,甲方将其持有湖北福田专 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 167 用汽车有限公司 14.58%股权转让给乙方，转让价格为 14.58万元。2015年 1月，青岛海立美达股份有限公司(乙方)与廊坊美兴汽车配件有限公司（甲 方）签定股权转让协议,甲方将其持有湖北福田专用汽车有限公司 40.48%股权转让给乙方，转让价格为 40.48万元。2015年 1月，青岛海立美达股份 有限公司(乙方)与北京福田产业投资控股集团股份有限公司（甲方）签定股权转让协议,甲方将其持有湖北福田专用汽车有限公司 14.94%股权转让 给乙方，转让价格为 14.94 万元。2015 年 1 月，青岛海立美达股份有限公司(乙方)与北京福田产业投资控股集团股份有限公司（甲方）签定增资协 议，对湖北福田专用汽车有限公司现金增资 13,300万元，其中甲方新增出资额 3,990万元，乙方新增出资 9,310万元。增资后甲方出资比例为 70%， 乙方出资比例为 30%。 注 4：2015年 1月 26日本公司对青岛海立美达电商有限公司投入首期出资额 100万元。 注 5：2015年 4月 28日，本公司的子公司上海海众实业发展有限公司少数股东上海众实物流有限公司与本公司签订股权转让协议，将其持有上 海海众实业发展有限公司 35%少数股权以 1元价格转让给本公司。转让后，上海海众实业发展有限公司成为本公司全资子公司。 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 168 4. 营业收入和营业成本 项目 本年金额 上年金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 718,383,522.08 659,322,372.51 1,124,178,189.79 1,065,421,733.75 其他业务 645,723.05 625,931.06 866,777.65 522,259.11 合计 719,029,245.13 659,948,303.57 1,125,044,967.44 1,065,943,992.86 （1） 主营业务—按行业分类 行业名称 本年金额 上年金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 工业 718,383,522.08 659,322,372.51 1,124,178,189.79 1,065,421,733.75 合计 718,383,522.08 659,322,372.51 1,124,178,189.79 1,065,421,733.75 （2） 主营业务—按产品分类 产品名称 本年金额 上年金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 家电配件类 454,083,346.14 411,345,664.67 892,759,203.42 843,847,075.02 汽车及配件类 232,201,226.98 218,829,340.18 196,655,102.32 188,649,051.08 电机及配件类 32,098,948.96 29,147,367.66 34,763,884.05 32,925,607.65 合计 718,383,522.08 659,322,372.51 1,124,178,189.79 1,065,421,733.75 （3） 主营业务—按地区分类 地区名称 本年金额 上年金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 699,991,889.38 642,483,440.86 1,076,865,188.59 1,021,998,667.73 国外(含国内保税区) 18,391,632.70 16,838,931.65 47,313,001.20 43,423,066.02 合计 718,383,522.08 659,322,372.51 1,124,178,189.79 1,065,421,733.75 （4） 前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例 （%） 单位1 91,985,170.76 12.79 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 169 客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例 （%） 单位2 55,340,141.98 7.70 单位3 50,671,700.03 7.05 单位4 33,114,417.11 4.61 单位5 27,593,628.71 3.84 合计 258,705,058.59 35.99 5. 投资收益 项目 本年金额 上年金额 成本法核算的长期股权投资收益 41,000,000.00 20,000,000.00 合计 41,000,000.00 20,000,000.00 十 六 、 财 务 报 告 批 准 本财务报告于 2016年 3月 8日由本公司董事会批准报出。 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 170 财 务 报 表 补 充 资 料 1. 本年非经常性损益明细表 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益 （2008）》的规定，本集团 2015 年度非经常性损益如下： 项目 本年金额 上年金额 说明 非流动资产处置损益 -8,359,868.45 983,078.43 计入当期损益的政府补助 88,176,045.88 7,002,129.13 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值产生的收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 15,051,395.52 -52,996.46 小计 94,867,572.95 7,932,211.10 所得税影响额 3,969,737.35 883,831.79 少数股东权益影响额（税后） 23,740,211.47 889,063.48 合计 67,157,624.13 6,159,315.83 2. 净资产收益率及每股收益 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率 和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，本集团 2015 年度加权平均净资产收益率、基本每 股收益和稀释每股收益如下： 报告期利润 加权平均 净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于母公司股东的净利润 5.07 0.24 0.24 扣除非经常性损益后归属于母公司 股东的净利润 0.42 0.02 0.02 青岛海立美达股份有限公司 二○一六年三月八日 青岛海立美达股份有限公司 2015 年年度报告全文 171 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章 的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有法定代表人签名的2015年年度报告文本原件。 五、以上备查文件的备置地点：公司证券投资部。 青岛海立美达股份有限公司 法定代表人：刘国平 2016年3月8日