002526_2013_山东矿机_2013年年度报告_2014-04-02.txt

山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 1 山 东 矿 机 集 团 股 份 有 限 公 司 SHANDONG MINING MACHINERY GROUP CO., LTD. （住所：山东省昌乐县经济开发区大沂路北段） 2013 年度报告 二 0 一四年四月 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年 12 月 31 日的公 司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.40 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 公司负责人赵笃学、主管会计工作负责人王泽钢及会计机构负责人(会计主 管人员)杨昭明声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录 2013 年度报告 ..................................................................................................................................... 2 一、重要提示、目录和释义 ............................................................................................................. 3 二、公司简介 ...................................................................................................................................... 6 三、会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................................... 8 四、董事会报告................................................................................................................................ 10 五、重要事项 .................................................................................................................................... 27 六、股份变动及股东情况 ............................................................................................................... 36 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................................... 40 八、公司治理 .................................................................................................................................... 47 九、内部控制 .................................................................................................................................... 51 十、财务报告 .................................................................................................................................... 53 十一、备查文件目录 ..................................................................................................................... 155 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 山东矿机集团股份有限公司 平煤神马集团 指 平煤神马机械装备集团河南矿机有限公司 山东信川 指 山东信川机械有限责任公司 洁源 指 昌乐洁源金属表面处理有限公司 柏树坡煤矿 指 内蒙古准格尔旗柏树坡煤炭有限责任公司 本报告期 指 2013 年度 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 5 重大风险提示 1、宏观经济风险：本公司所属煤炭装备制造业发展直接受下游煤炭行业的景气度制约，煤炭行业受 宏观经济的波动影响大，如需求不旺，公司存在市场空间缩小的风险。 2、市场竞争风险：目前国内煤炭装备制造行业的竞争状况是生产企业众多、竞争日趋激烈，市场竞 争风险加大。 3、股权转让坏账风险：到期的柏树坡煤矿股权转让款本金已经收回，但在煤炭行业需求不旺价格不 稳的现状下，股权购买方偿付能力受到制约，未收回的股权转让款和资金占用费存在一定的坏账风险。 4、新项目发展风险：公司进行的飞机发动机、无人机等新项目对企业技术等能力要求很高，公司及 合作方前期进行了充分论证和实验，现已取得了阶段性成果，但项目属性所致在未来难以完全排除技术、 市场、管理等风险。 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 山东矿机 股票代码 002526 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 山东矿机集团股份有限公司 公司的中文简称 山东矿机 公司的外文名称（如有） SHANDONG MINING MACHINERY GROUP CO., LTD. 公司的法定代表人 赵笃学 注册地址 山东省昌乐县经济开发区大沂路北段 注册地址的邮政编码 262400 办公地址 山东省昌乐县经济开发区大沂路北段矿机工业园 办公地址的邮政编码 262400 公司网址 www.skj.cc 电子信箱 sdkj002526@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王泽钢 张丽丽 联系地址 山东省昌乐县经济开发区大沂路北段 山东省昌乐县经济开发区大沂路北段 电话 0536-6295539 0536-6295539 传真 0536-6295539 0536-6295539 电子信箱 sdkj002526@ sdkj002526@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《中国证券报》、中国证券网 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 7 首次注册 1999 年 12 月 03 日 山东省工商行政管 理局 370725228006279 鲁税潍字 370725165760323 16576032-3 报告期末注册 2012 年 10 月 30 日 山东省工商行政管 理局 370725228006279 鲁税潍字 370725165760323 16576032-3 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区东大桥路关东店北街 1 号国安大厦 12-13 层 签字会计师姓名 李景伟、李进 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中国中投证券有限责任公司 深圳市福田区益田路与福中 路交界处荣超商务中心A栋第 18-21 层 李亮、王科冬 2011 年至募集资金使用完毕 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年 营业收入（元） 1,454,760,458.71 1,613,515,133.62 -9.84% 1,661,446,987.66 归属于上市公司股东的净利润 （元） 45,824,774.67 44,538,025.73 2.89% 141,854,384.01 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 25,788,233.90 21,624,921.21 19.25% 137,708,161.31 经营活动产生的现金流量净额 （元） -56,949,711.05 37,001,340.49 -253.91% -270,416,398.32 基本每股收益（元/股） 0.0858 0.0834 2.88% 0.5313 稀释每股收益（元/股） 0.0858 0.0834 2.88% 0.5313 加权平均净资产收益率（%） 2.35% 2.32% 0.03% 7.42% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减 (%) 2011 年末 总资产（元） 3,414,774,517.95 3,028,964,953.33 12.74% 2,857,640,411.98 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,963,668,631.67 1,939,203,857.00 1.26% 1,901,340,831.27 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 45,824,774.67 44,538,025.73 1,963,668,631.67 1,939,203,857.00 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 9 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 45,824,774.67 44,538,025.73 1,963,668,631.67 1,939,203,857.00 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -33,254.65 430,397.78 211,891.37 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 430,000.00 410,570.44 210,000.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 23,008,988.57 18,806,360.76 3,774,674.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 219,874.09 7,230,711.82 1,962,840.07 减：所得税影响额 3,585,142.57 3,910,919.98 972,808.30 少数股东权益影响额（税后） 3,924.67 54,016.30 1,040,375.36 合计 20,036,540.77 22,913,104.52 4,146,222.70 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、概述 2013年，在面对行业需求疲软、煤机竞争加剧的形势下，公司以―四化战略‖为指引，紧紧围绕既定目 标，以科技创新为动力，抓机遇，求发展，开拓进取，公司发展基础进一步夯实，主要表现在： 一是在煤机业务上实现提升和转变，公司不断加大科技投入，加快新产品、新技术研发进度，年内 公司共获得28项专利，巩固和提升了煤机产品的竞争力；加强关键零部件的研发与市场开拓，将关键零部 件变成单个产品，将单个产品做成品牌，走出煤机行业，走向国际市场，如工程油缸、链条等产品由单纯 的煤机产品，向汽车、船用等业务拓展，研发的汽车伸缩式套筒油缸产品种类达30种，成功推向了市场。 二是在商业模式上实现突破发展，面对煤机市场的持续低迷，公司强化了服务化战略的开展和产业 链的延伸，通过开展带设备采煤、煤矿托管等多种形式的服务，以技术、资本、劳动服务等多种形式换取 收益的商业模式转变，使企业逐步实现了从普通的机械制造业向现代化的机械制造与煤矿服务业转型，既 可以获得采煤服务的收益，还可以做为煤机产品的试验基地，促进产品的技术革新；子公司迈科建机也以 智能物流自动化生产系统为切入点迈入环保装备等产业，实现价值链的延伸和拓展。 三是加快兼并重组实现新项目战略发展，公司充分发挥企业灵活的管理机制，在发展煤机主业的同 时，通过兼并重组、延伸产业链，实现企业战略发展，年内成功控股造纸包装机械行业的核心企业--山东 信川机械有限责任公司，是公司在资本输出和文化输出上走出的重要一步；在航空发动机和无人机项目上 稳步推进，向高端设备制造领域迈进，现已实现了阶段性的成果；在激光装备制造上，研制了新一代高效 节能自动化激光制造成套系统及其附属的子系统，现已在煤机、石油、钢铁、电力机械修复等方面已经开 始应用，使公司核心竞争力得到进一步提升。 二、主营业务分析 1、概述 报告期内公司总资产规模达到341,477.45万元，较上年增加38,580.96万元，增幅为12.74%，其中流动 资产增加2,167.29万元，占资产总增加额的56.18%；负债总额为137,495.94万元，较上年增加32,114.14万元， 增加30.47%；归属母公司股东权益较上年增加2,446.48万元，达到196,366.69万元，增幅为1.26%；公司2013 年度实现营业收入145,476.05万元，比上年同期减少9.84%，归属于上市公司股东的净利润为4582.48万元， 比去年增长2.89%。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 1、提升募投项目的建设进度：薄煤层成套募投项目加快建设进度，在智能化、成套化等方面实现发 展，公司设计研发的极薄煤层双侧销排刮板输送机，解决了薄煤层采煤机的驱动偏置槽帮的变形问题，取 得了国家专利，巩固和提升优势地位；在洗选煤募投项目上除实施原有产品外，加强项目资金的高效使用， 增资控股了山东信川机械有限责任公司。 2、航空发动机和无人机项目：航空发动机已与合作方中科院工程热物理研究所签署合资协议，现正 履行公司注册的相关程序，发动机正配合需求方做相关实验；无人机项目已经过十二次优化及风洞实验， 气动设计已冻结固化，飞控仿真已结束，样机结构设计、工装模具设计已完成，已投入两架实验验证样机 制作，预计8月份左右可达到首飞条件，待首飞相关条件具备时将择机进行首飞实验。 3、大客户管理：通过与大客户合资、合作等方式，扩大市场份额，实现双赢；在内部管理上，整合 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 11 有效资源，实现客户管理的高效化。 4、提高职工整体素质：公司为提高职工素质，加大了培训力度，组织技能培训、员工安全培训、电 力管理培训、质量管理培训、计量管理培训、生产管理培训等多项管理培训，共计3000余人次。公司组织 了各种活动，如拓展训练、―文明之夏‖广场文艺晚会演出、―星光大道走进山东矿机‖海选、―矿机杯‖第一 届职工劳动竞赛、组织思想研究会、义工等活动提高自身技术水平、开阔发展思路。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明 2013年度，公司实现营业收入145476.05万元，其中：主营业务收入143909.59万元，占年度营业收入 的98.92%，其他业务收入1566.45万元，占年度营业收入的1.08%。主营业务收入、其他业务收入与营业收 入的整体占比未发生明显变化。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 刮板输送机（台） 销售量 1,384 1,593 -13.12% 生产量 1,384 1,593 -13.12% 库存量 0 0 链条（吨） 销售量 8,060 10,490 -23.16% 生产量 8,020 10,530 -23.84% 库存量 60 40 50% 支柱（根） 销售量 155,380 235,440 -34% 生产量 158,800 235,970 -32.7% 库存量 3,950 530 645.28% 液压支架（架） 销售量 1,582 2,559 -38.18% 生产量 1,641 2,499 -34.33% 库存量 252 432 -41.67% 皮带机（台） 销售量 289 330 -12.42% 生产量 288 338 -14.79% 库存量 0 1 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 市场需求疲软，竞争激烈导致销量下降。 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 12 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 174,630,349.19 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 12.01% 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 客户一 48,029,069.17 3.3% 2 客户二 42,724,508.51 2.94% 3 客户三 38,529,592.03 2.65% 4 客户四 24,017,094.02 1.65% 5 客户五 21,330,085.46 1.47% 合计 —— 174,630,349.19 12.01% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 机械制造行业 1,192,279,098.97 99.93% 1,284,867,408.12 99.91% 0.02% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 输送设备 589,005,756.37 49.37% 601,279,179.60 46.75% 2.62% 支护设备 396,323,620.24 33.22% 577,113,794.34 44.88% -11.66% 采掘设备 44,815,170.01 3.76% 17,597,412.49 1.37% 2.39% 印刷设备 36,182,977.48 3.03% 3.03% 其他 125,951,574.87 10.56% 88,877,021.69 6.91% 3.65% 说明 无 公司主要供应商情况 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 13 前五名供应商合计采购金额（元） 136,254,911.76 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 18.43% 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 供应商一 38,718,607.22 5.24% 2 供应商二 38,513,862.87 5.21% 3 供应商三 24,531,229.44 3.32% 4 供应商四 18,269,764.54 2.47% 5 供应商五 16,221,447.69 2.19% 合计 —— 136,254,911.76 18.43% 4、费用 财务费用变动幅度为38.94%，本期发行短期融资券预提利息费用所致；管理费用变动幅度为-15.16%，主要系本期变动管理 费用减少所致；销售费用变动幅度为-10.20%，主要系公司本期销售收入减少所致. 5、研发支出 2013年 2012年 2011年 研发投入金额（元） 59,787,361.77 61,527,235.48 56,700,000.00 研发投入占营业收入比例（%） 4.11% 3.81% 3.41% 6、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 1,401,001,021.55 1,711,194,547.14 -18.13% 经营活动现金流出小计 1,457,950,732.60 1,674,193,206.65 -12.92% 经营活动产生的现金流量净 额 -56,949,711.05 37,001,340.49 -253.91% 投资活动现金流入小计 794,804,454.28 140,099,600.00 467.31% 投资活动现金流出小计 894,876,127.99 282,553,364.12 216.71% 投资活动产生的现金流量净 额 -100,071,673.71 -142,453,764.12 -29.75% 筹资活动现金流入小计 694,600,000.00 542,066,572.00 28.14% 筹资活动现金流出小计 536,385,943.88 560,050,172.17 -4.23% 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 14 筹资活动产生的现金流量净 额 158,214,056.12 -17,983,600.17 -979.77% 现金及现金等价物净增加额 1,192,671.36 -123,436,023.80 -100.97% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额同比减少253.91%，原因是销售商品、提供劳务收到的现金减少；2、筹资活动产生的现金 流量比去年增加，原因是发行3.5亿元短期融资券。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 机械行业 1,439,095,915.79 1,192,279,098.97 17.15% -9.68% -7.21% -2.21% 分产品 输送设备 735,470,108.84 589,005,756.37 19.91% -3.8% -2.04% -1.44% 支护设备 443,258,857.51 396,323,620.24 10.59% -35.61% -31.33% -5.58% 采掘设备 56,636,638.88 44,815,170.01 20.87% 76.08% 154.67% -24.42% 印刷设备 49,958,180.99 36,182,977.48 27.57% 27.57% 其他 153,772,129.57 125,951,574.87 18.09% 42.05% 41.71% 0.19% 分地区 华中与东蒙大区 328,086,452.23 285,055,747.56 13.12% -22.5% -14.78% -7.87% 鲁蒙大区 390,697,340.12 320,946,267.08 17.85% 23.96% 28.77% -3.07% 华北大区 353,599,545.74 286,455,319.30 18.99% -30.27% -30.99% 0.84% 南方大区 297,605,334.21 246,950,134.87 17.02% 8.55% 9.94% -1.05% 新疆区域 65,054,229.55 49,257,843.65 24.28% -10.9% -19.29% 7.87% 出口 4,053,013.94 3,613,786.51 10.84% 697.49% 838.13% -13.37% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 15 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 货币资金 410,128,572.5 3 12.01% 385,175,248.67 12.72% -0.71% 应收账款 905,273,905.8 3 26.51% 808,536,252.20 26.69% -0.18% 存货 625,258,454.1 2 18.31% 589,591,216.77 19.47% -1.16% 长期股权投资 142,867,354.8 6 4.18% 117,537,982.98 3.88% 0.3% 固定资产 614,502,036.7 4 18% 485,447,655.12 16.03% 1.97% 在建工程 25,247,389.25 0.74% 62,718,316.72 2.07% -1.33% 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 短期借款 348,500,000.0 0 10.21% 421,776,572.00 13.92% -3.71% 长期借款 18,000,000.00 0.53% 0.53% 3、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 上述合计 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 16 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、核心竞争力分析 1、良好的产品结构和协同优势：公司煤机产品实现了采煤、运煤、洗煤的系列化，能为客户提供一站 式供应与服务，同时将关键零部件变成单个产品，将单个产品做成品牌的发展思路，使传统煤机部件的工 程缸、链条等向非煤产品的发展，使煤机产品自身得以提升，又外延式地向非煤产品突破和发展，具有良 好的协同优势。 2、健全且系统的服务优势：公司拥有创新性的服务体系，不但有成熟的营销网络，还利用自身特有的 综合成套设备的技术配套、产品配套优势，为客户量身订做个性化、一体化的成套解决方案，同时更将产 品制造、技术输出、人才管理、运营承包于一体，改变了传统运营模式。 3、技术优势：公司具有持续且强大的产品研发设计能力，在煤机产品上，公司拥有刮板机、液压支架、 采掘机械、洗选等专业研究所和1个省级技术研发中心，在新产品上，既重视自身技术力量的储备和建设， 又加强与合作伙伴、有关院校及科研单位的合作，具有持续、有效地产品开发及设计能力。 4、管理优势：公司坚持推崇人才对于企业发展的重大作用、彰显人本主义观念的“新集体主义”文化， 使员工平等、和谐、包容而又不乏竞争创新的思想意识，从而在新产品、新项目以及提升公司整体竞争力 方面具有显著的自发性的推动作用，为公司实现战略发展奠定良好基础。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%） 93,361,839.00 110,000,000.00 -15.13% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%） 昌乐洁源金属表面处理有限公司 金属表面处理 100% 平煤神马机械装备集团河南矿机有限公 司 机械制造 44% 山东矿安避险装备有限公司 可移动式救生舱、紧急避险装备的研究 开发制造销售 60% 榆林市天宁矿业服务有限公司 煤炭生产托管、安全生产技术咨询等 70% 成都力拓电控技术有限公司 电子产品、机械产品、的设计生产销售 维修 60% 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 17 济宁矿业集团海纳科技机电设备制造有 限公司 煤矿机电设备的生产、销售、维修、租 赁、安装及服务 30% 山东信川机械有限责任公司 印刷机械及其配件的制造、销售及技术 开发 60% （2）持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 山东省昌 乐农村商 业银行股 份有限公 司 商业银行 11,600,000 .00 13,535,412 4.51% 18,358,499 4.95% 21,129,499 .00 长期股权 投资 增资时入 股 合计 11,600,000 .00 13,535,412 -- 18,358,499 -- 21,129,499 .00 0.00 -- -- （3）证券投资情况 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- 证券投资审批董事会公告披 露日期 证券投资审批股东会公告披 露日期（如有) 持有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 单位：万元 受托人名 称 关联关系 是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 工商银行 昌乐县支 行 否 工银理财 共赢 3 号 保本型 10,000 2013 年 03 月 26 日 2013 年 05 月 06 日 年利率 3.3% 10,000 37.07 37.07 工商银行 否 工银理财 10,000 2013 年 2013 年 年利率 10,000 33.7 33.7 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 18 昌乐县支 行 共赢 3 号 保本型 05 月 08 日 06 月 17 日 3.0% 工商银行 昌乐县支 行 否 工银理财 共赢 3 号 保本型 10,000 2013 年 05 月 15 日 2013 年 06 月 24 日 年利率 3.0% 10,000 33.7 33.7 工商银行 昌乐县支 行 否 工银理财 共赢 3 号 保本型 10,000 2013 年 06 月 20 日 2013 年 07 月 29 日 年利率 3.4% 10,000 37.26 37.26 工商银行 昌乐县支 行 否 工银理财 共赢 3 号 保本型 10,000 2013 年 06 月 28 日 2013 年 09 月 25 日 年利率 5.2% 10,000 128.22 128.22 工商银行 昌乐县支 行 否 工银理财 共赢 3 号 保本型 10,000 2013 年 08 月 16 日 2013 年 09 月 24 日 年利率 3.2% 10,000 35.06 35.06 工商银行 昌乐县支 行 否 工银理财 共赢 3 号 保本型 15,000 2013 年 09 月 29 日 2013 年 12 月 25 日 年利率 4.5% 15,000 162.74 162.74 合计 75,000 -- -- -- 75,000 467.75 467.75 委托理财资金来源 募集资金 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 委托理财审批董事会公告披露日期（如 有) 2013 年 03 月 27 日 委托理财审批股东会公告披露日期（如 有) （2）衍生品投资情况 单位：万元 衍生品投 资操作方 名称 关联关系 是否关联 交易 衍生品投 资类型 衍生品投 资初始投 资金额 起始日期 终止日期 期初投资 金额 计提减值 准备金额 （如有） 期末投资 金额 期末投资 金额占公 司报告期 末净资产 比例（%） 报告期实 际损益金 额 合计 0 -- -- 0 0 0% 0 衍生品投资资金来源 不适用 衍生品投资审批董事会公告披露日期 （如有) 衍生品投资审批股东会公告披露日期 （如有) 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 19 （3）委托贷款情况 单位：万元 贷款对象 是否关联 方 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物 贷款对象资金用 途 合计 -- 0 -- -- -- 委托贷款审批董事会公告披露日期（如有) 委托贷款审批股东会公告披露日期（如有) 3、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 125,048.44 报告期投入募集资金总额 7,856.47 已累计投入募集资金总额 105,526.97 报告期内变更用途的募集资金总额 6,467.5 累计变更用途的募集资金总额 6,467.5 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 5.17% 募集资金总体使用情况说明 2013 年度共使用募集资金 9896.47 万元，截止 2013 年 12 月 31 日募集资金、超募资金以及利息和保本理财收入合计为 20449.64 万元。 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 薄煤层采煤工作面综 采成套设备项目 否 31,100 31,100 3,373.59 24,999.28 80.38% 2014 年 12 月 31 日 31,528 否 否 细粒煤分选及脱水成 套设备项目 是 22,354 22,354 6,522.88 10,911.44 48.81% 2014 年 12 月 31 日 13,256 否 否 承诺投资项目小计 -- 53,454 53,454 9,896.47 35,910.72 -- -- 44,784 -- -- 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 20 超募资金投向 收购内蒙古准格尔旗 柏树坡煤炭有限责任 公司股权 是 -2,040 16,626 归还银行贷款（如有） -- 27,600 -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 25,390.25 -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- -2,040 69,616.25 -- -- -- -- 合计 -- 53,454 53,454 7,856.47 105,526.9 7 -- -- 44,784 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 煤炭市场相对低迷，公司根据产品市场的实际情况，相应放缓了项目实施进度。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 适用 经公司第一届董事会 2011 年第二次会议审议通过，公司从超募资金中已使用 276,000,000 元偿还银 行贷款，使用 100,000,000 元用于永久性补充流动资金；经公司第二届董事会第二次会议审议通过， 公司将超募资金中的 326,400,000 元用于收购内蒙古准格尔旗柏树坡煤炭有限责任公司 51%的股权； 公司第二届董事会第二次会议审议通过了《关于剩余超募资金永久性补充流动资金的议案》，将超募 资金剩余的 13,544,434.75 元及利息，全部用于永久性补充流动资金。截至到 2011 年年底，超募资 金已全部使用完毕。2012 年 6 月 5 日，第二届董事会第十四次会议通过了股权转让的议案，转让后 的价款 326,400,000 元将存入超募资金专户，继续作为超募资金使用，溢价部分补充流动资金。2012 年 9 月 10 日公司第二届董事会第十九次会议，审议通过了《关于将先期收回的股权转让款永久性补 充流动资金的议案》，2012 年 9 月 28 日，公司第四次临时股东大会通过了此项议案，将先期收回的 股权转让款 13974 万元永久性补充流动资金。2013 年 3 月，公司收到 1530 万股权转让款，2013 年 底，又收到 510 万股权转让款。截止到 2013 年 12 月 31 日，超募资金及利息共计 2077.78 万元。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 适用 以前年度发生 2012 年 9 月 6 日公司召开了 2012 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于增加薄煤层采煤工作 面综采成套设备项目建设内容的议案》，将表面处理项目增加至募投项目建设内容。 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 截至 2010 年 12 月 31 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额为人民币 11,098.43 万元。 2011 年 1 月 19 日，公司第一届董事会 2011 年第二次会议通过了《关于使用募集资金置换 已预先投入募投项目的自筹资金的议案》，经北京永拓会计师事务所有限责任公司出具京永专字 （2011）第 31001 号《关于山东矿机集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目情况的专项审 核报告》，并经保荐机构发表审核意见和独立董事发表独立意见，公司用募集资金置换公司预先已投 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 21 入募集资金投资项目建设的自筹资金 11,098.43 万元。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 为提高资金使用效率，公司第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用暂时闲置的募集资金 补充流动资金的议案》，定于 2012 年 9 月 15 日前使用 10,000 万元闲置募集资金补充流动资金，自 董事会批准之日起不超过 6 个月。公司已于 2013 年 2 月 4 日将上述资金全部归还至募集资金专用账 户。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户及依规进行的保本理财项目中。 （3）募集资金变更项目情况 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (%)(3)=(2)/ (1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 收购并增资 山东信川机 械有限责任 公司 细粒煤分选 及脱水成套 设备项目 64,675,000 64,675,000 64,675,000 100% 4,566 否 否 合计 -- 64,675,000 64,675,000 64,675,000 -- -- 4,566 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 公司严格按照《首次公开发行股票招股说明书》的承诺积极实施细粒煤分选及脱水成 套设备项目，在实施过程中密切关注市场变化：煤炭的库存量上升且价格出现下滑， 煤炭的产销量存在不确定风险加大，原煤的入选率短时间之内难以到达较高水平，公 司根据市场情况，已适当地放缓了项目实施进度，截止到 2013 年 6 月 30 日细粒煤分 选及脱水成套设备项目共使用募集资金 4397 万元，剩余 17956 万元，进度为 19.67%。 为使资金的使用效率达到最大化，抓住发展机遇，公司第二届董事会第三十次会议审 议通过拟将―细粒煤分选及脱水成套设备项目‖的部分募集资金变更为―收购并增资山 东信川机械有限责任公司项目‖的议案。并经 2013 年第一次临时股东大会表决通过。 本次变更后，剩余的募集资金将继续实施原有项目，如需要额外资金时，公司将以超 募资金或自有资金继续投入完成。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 不适用 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 不适用 4、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 22 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 新疆昌煤 矿机有限 责任公司 子公司 机械制造 机械配件 的制作维 修销售 150 万元 40,506,681. 62 8,548,235.2 3 36,737,491. 58 2,486,020 .00 1,621,858.36 北京三矿 通科技有 限公司 子公司 研发 技术开发、 转让、咨询 1,500 万元 19,162,349. 12 3,932,924.9 0 6,224,877.5 6 -1,708,99 5.66 -1,567,595.01 山东矿机 集团莱芜 煤机有限 公司 子公司 机械制造 煤矿机械 的生产销 售 2,000 万元 151,020,49 2.52 33,892,209. 12 97,595,716. 96 625,948.5 4 493,589.80 潍坊科尔 建材机械 有限公司 子公司 机械制造 生产销售 空心砖设 备 8 万美元 7,188,097.9 9 2,247,934.5 7 1,279,530.9 1 -310,397. 83 -423,485.75 山东矿机 迈科建材 机械有限 公司 子公司 机械制造 砖瓦和制 砖炉专用 设备 2,228 万元 81,731,288. 44 42,352,572. 07 86,919,579. 95 3,845,120 .53 3,955,777.50 山东矿安 避险装备 有限公司 子公司 机械制造 可移动式 救生舱、紧 急避险装 备的研究 开发制造 销售 3,333 万元 32,632,736. 86 28,971,653. 71 6,321,020.0 1 -1,114,09 9.84 -1,074,549.37 榆林市天 宁矿业服 务有限公 司 子公司 咨询服务 煤炭生产 托管、安全 生产技术 咨询等 3,000 万元 68,656,559. 57 33,321,276. 90 65,183,778. 33 3,529,955 .11 2,647,466.34 昌乐洁源 金属表面 处理有限 公司 子公司 制造 金属表面 处理加工、 销售 1,000 万元 10,068,079. 25 9,599,781.6 2 -416,959. 03 -416,959.03 成都力拓 电控技术 有限公司 子公司 制造 液压产品 及线缆产 品设计生 产销售维 修 375 万元 6,427,069.7 2 3,867,313.7 4 3,740,626.9 5 -94,462.1 7 -84,715.12 山东信川 机械有限 子公司 机械制造 印刷机械 及其配件 4,312 万元 267,221,46 4.84 91,453,936. 19 45,659,992. 76 3,111,240. 07 2,085,136.75 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 23 责任公司 的制造、销 售及技术 开发 主要子公司、参股公司情况说明 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司 目的 报告期内取得和处置子公司 方式 对整体生产和业绩的影响 山东信川机械有限责任公司 公司战略发展需要 投资 5、非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 截至报告期末累计 实际投入金额 项目进度 项目收益情况 合计 0 0 0 -- -- 七、公司控制的特殊目的主体情况 无 八、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局及态势： 1、煤炭行业将呈现平稳发展态势：我国是一个煤炭生产和消费大国，煤炭在我国国民经济发展中具有 战略性地位，随着国家经济高速发展，煤炭产量呈现快速增长格局，但受国内外宏观形势影响，我国经济 增长方式将从粗放、数量扩张的发展方式向集约和质量效益型转变，加之受环保等影响，由此国内煤矿可 以进一步的整合重组。 2、煤机市场的竞争将继续加剧：经过近十几年的高速发展，煤机企业数量多、分布广，在国家经济增 长方式转变、国际能源结构变化等原因的影响下，煤机市场的竞争将继续加剧，兼并重组等将会进一步加 快，实现中国煤机市场新一轮的变革。 (二) 公司发展战略 公司将“精品化、成套化、自动化、服务化”为战略指导，继续做精做强煤机制造主业，巩固和发展 在相关领域的优势，深入实施服务化战略，将单纯的煤机制造商，向煤机制造、技术服务、管理运营等一 体型运营商转变；同时加强战略发展项目建设，全面提升公司的技术、工艺、管理等水平，使公司向高科 技制造公司迈进，全面提升公司核心竞争力 （三）经营计划。 力争2014年实现营业收入、净利润稳步增长。上述经营目标并不代表公司对2014年度的盈利预测，能 否实现或超额完成还取决于市场状况的变化、自身的努力等多种因素，存在很大的不确定性，提请投资者 特别注意。 1、提升募投项目的建设进度：加快薄煤层成套募投项目建设进度，力争2014年建设完成；在洗煤募 投项目上除实施原有产品外，加强项目资金的高效使用。 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 24 2、加快新项目实施进度：航空发动机完成公司注册并使合资公司得到初步发展；无人机项目力争完 成公司注册程序，完成无人机样机的制造并在条件具备时完成试飞并积极拓展目标市场；激光设备制造及 加工上，加强市场开拓力度，巩固和提升在行业内的优势地位。 3、全面提升内控管理水平：降费用提效益，在投融资决策、子公司管理、成本控制、集团财务一体 化等方面全面提升，并重点对子公司加强考核和管理，提升投资项目的回报率。 4、提高职工整体素质：继续加强职工培训，对技术人员和设备操作人员重点加强材料、动力测控、 数控加工、发动机制造技术等方面技能的培训和提升；对管理人员加强质量体系、管理体系、沟通管理等 能力的培训；在企业文化、队伍建设等方面加强力度，营造积极奋进的氛围和突出实干创业的干劲。 5、进一步推进兼并重组：加强公司战略发展项目的市场调研，继续推进优势项目的兼并重组，使企 业进一步高端制造领域拓展，实现公司战略发展目标。 （四）资金需求及使用计划 公司银行信贷信誉良好，能够及时得到银行的有力支持，保证公司的非募集资金项目顺利实施。公司 将根据实际需要，合理布局产能建设，调整募集资金进度计划或变更使用。在保证生产和建设需要的同时， 合理利用和优化募集资金使用，提高资金使用效益和资金运作水平。 （五）可能面对的风险。 1、宏观经济风险：本公司所属煤炭装备制造业发展直接受下游煤炭行业的景气度制约，煤炭行业受 宏观经济的波动影响大，如需求不旺，公司存在市场空间缩小的风险。 2、市场竞争风险：目前国内煤炭装备制造行业的竞争状况是生产企业众多、竞争日趋激烈，市场竞 争风险加大。 3、股权转让坏账风险：到期的柏树坡煤矿股权转让款本金已经收回，但在煤炭行业需求不旺价格不 稳的现状下，股权购买方偿付能力受到制约，未收回的股权转让款和资金占用费存在一定的坏账风险。 4、新项目发展风险：公司进行的飞机发动机、无人机等新项目对企业技术等能力要求很高，公司及合 作方前期进行了充分论证和实验，现已取得了阶段性成果，但项目属性所致在未来难以完全排除技术、市 场、管理等风险。 九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 无 十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 无 十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 与上年度相比，合并报表范围发生如下变化：增加一个子公司，本年度通过投资增加子公司：山东信川机械有限责任公司 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 25 十三、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 2012 年 8 月 13 日，公司第二次临时股东大会审议通过了《关于公司章程中现金分红条款的修正案》，公司重视对投资者的 合理投资回报，同时兼顾公司的可持续发展，利润分配政策保持连续性和稳定性。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法 权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合 规、透明： 是 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 1、2011年度利润分配方案为：以公司现有总股本267,000,000股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股送2股，并按10:0.25 的比例向公司现有股东派送现金红利（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增8股。 2、公司 2012年度利润分配方案为：以公司现有总股本534,000,000股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派现金红利 0.4 元（含税），共派现金2,136万元(含税)；不送、转股份。 3、公司 2013年度利润分配预案为：以公司现有总股本534,000,000股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派现金红利 0.4 元（含税）；不送、转股份。上述预案尚需股东大会决议通过 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%） 2013 年 21,360,000.00 45,824,774.67 46.61% 2012 年 21,360,000.00 44,538,025.73 47.96% 2011 年 6,675,000.00 141,854,384.01 4.71% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.40 分配预案的股本基数（股） 534,000,000 现金分红总额（元）（含税） 21,360,000.00 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 26 可分配利润（元） 276,140,072.53 现金分红占利润分配总额的比例（％） 100% 现金分红政策： 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 以公司截止到 2013 年 12 月 31 日的总股本 534,000,000 股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派现金红利 0.4 元（含 税）；不送、转股份。 十五、社会责任情况 无 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 √ 否 □ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □ 不适用 十六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2013 年 03 月 28 日 公司办公室 实地调研 机构 信达证券 公司战略发展及生产经营 情况 2013 年 04 月 11 日 公司办公室 实地调研 机构 万家基金 公司战略发展及生产经营 情况 2013 年 07 月 26 日 公司办公室 实地调研 机构 上海大智慧有限公 司 公司战略发展及生产经营 情况 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 27 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 单位：万元 股东或关 联人名称 占用时间 发生原因 期初数 报告期新增 占用金额 报告期偿还 总金额 期末数 预计偿还方 式 预计偿还金 额 预计偿还时 间（月份） 合计 0 0 0 0 -- 0 -- 期末合计值占最近一期经审计净资 产的比例(%) 0% 四、破产重整相关事项 无 五、资产交易事项 1、收购资产情况 交易对方 或最终控 制方 被收购或 置入资产 交易价格 （万元） 进展情况 （注 2） 对公司经 营的影响 （注 3） 对公司损 益的影响 （注 4） 该资产为 上市公司 贡献的净 利润占净 利润总额 的比率(%) 是否为关 联交易 与交易对 方的关联 关系（适用 关联交易 情形 披露日期 （注 5） 披露索引 山东信川 机械有限 责任公司 山东信川 机械有限 责任公司 60%的股 权 6,467.5 所涉及股 权全部过 户 否 2013 年 09 月 09 日 巨潮资讯 网，公告编 号： 2013-036 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 28 2、出售资产情况 交易对 方 被出售 资产 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 资产为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售对 公司的 影响 （注 3） 资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 (%) 资产出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系（适 用关联 交易情 形） 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 披露日 期 披露索 引 内蒙古 津粤能 源有限 责任公 司 准格尔 旗柏树 坡煤炭 有限公 司 51% 股权 2012 年 6 月 5 日 34,884 否 否 2012 年 06 月 05 日 巨潮资 讯网， 公告编 号： 2012-02 5 3、企业合并情况 无 六、公司股权激励的实施情况及其影响 不适用 七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交易 结算方式 可获得的 同类交易 市价 披露日期 披露索引 平煤神马 机械装备 集团河南 矿机有限 公司 参股公司 采购货物 钢材 市场价 市场价 483.45 2.25% 济宁矿业 集团海纳 科技机电 设备制造 有限公司 参股公司 销售货物 刮板机 市场价 市场价 627.57 2.01% 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 29 平煤神马 机械装备 集团河南 矿机有限 公司 参股公司 销售货物 刮板机、 油缸 市场价 市场价 218.6 0.51% 平煤神马 机械装备 集团河南 矿机有限 公司 参股公司 销售货物 实验台及 组件 市场价 市场价 108.64 29.04% 合计 -- -- 1,438.26 -- -- -- -- -- 2、资产收购、出售发生的关联交易 关联方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 转让资 产的账 面价值 （万元） 转让资 产的评 估价值 （万元） 市场公 允价值 （万元） 转让价 格（万 元） 关联交 易结算 方式 交易损 益（万 元） 披露日 期 披露索 引 3、共同对外投资的重大关联交易 共同投资方 关联关系 共同投资定 价原则 被投资企业 的名称 被投资企业 的主营业务 被投资企业 的注册资本 被投资企业 的总资产（万 元） 被投资企业 的净资产（万 元） 被投资企业 的净利润（万 元） 4、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 关联方 关联关系 债权债务类 型 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额（万 元） 本期发生额 （万元） 期末余额（万 元） 济宁矿业集团海纳科 技机电设备制造有限 公司 参股公司 应收关联方 债权 销售产品 否 0 6,369,912 6,369,912 平煤神马机械装备集 团河南矿机有限公司 参股公司 应收关联方 债权 销售产品 否 0 1,288,572 1,288,572 5、其他重大关联交易 无 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 30 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 八、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 托管情况说明 无 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （2）承包情况 承包情况说明 无 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （3）租赁情况 租赁情况说明 无 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 2、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 山东潍焦集团有限 公司 3,000 2013 年 02 月 18 日 3,000 连带责任保 证 1 年 否 否 山东潍焦集团有限 公司 2,000 2010 年 12 月 10 日 2,000 连带责任保 证 5 年 否 否 山东三丰机械有限 公司 800 2013 年 05 月 13 日 800 连带责任保 证 1 年 否 否 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 31 潍坊市华夏建安有 限责任公司 1,000 2013 年 08 月 01 日 1,000 连带责任保 证 1 年 否 否 报告期内审批的对外担保额度 合计（A1） 7,000 报告期内对外担保实际发生 额合计（A2） 4,800 报告期末已审批的对外担保额 度合计（A3） 7,000 报告期末实际对外担保余额 合计（A4） 2,000 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 山东矿机集团莱芜 煤机有限公司 700 2012 年 07 月 20 日 700 连带责任保 证 不超过 1 年 是 否 山东矿机集团莱芜 煤机有限公司 700 2012 年 11 月 07 日 700 连带责任保 证 不超过 1 年 是 否 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 2,000 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2） 0 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 2,000 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 2,000 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 9,000 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 4,800 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 9,000 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 4,000 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 2.04% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 未有明显迹象表明公司可能因被担保方债务违约而承担连带 清偿责任 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 无 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 32 （1）违规对外担保情况 单位：万元 担保对象 名称 与上市公 司的关系 违规担保 金额 占最近一 期经审计 净资产的 比例(%) 担保类型 担保期 截至报告 期末违规 担保余额 占最近一 期经审计 净资产的 比例(%) 预计解除 方式 预计解除 金额 预计解除 时间（月 份） 合计 0 0% -- -- 0 0% -- -- -- 3、其他重大合同 合同订立 公司方名 称 合同订立 对方名称 合同签订 日期 合同涉及 资产的账 面价值 （万元） （如有） 合同涉及 资产的评 估价值 （万元） （如有） 评估机构 名称（如 有） 评估基准 日（如有） 定价原则 交易价格 （万元） 是否关联 交易 关联关系 截至报告 期末的执 行情况 4、其他重大交易 无 九、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 无 无 无 无 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 无 无 无 无 资产重组时所作承诺 无 无 无 无 首次公开发行或再融资时所作承诺 赵笃学、持有公 司股份的其他 董事、监事、高 管及其他公司 股东（不含社会 公众股东） 首次公开发行 前公司控股股 东赵笃学先生 承诺：自公司股 票在证券交易 所上市之日起 三十六个月内， 不转让或者委 托他人管理其 持有的发行人 股份，也不要求 发行人回购其 2010 年 12 月 17 日 长期有效 严格履行承诺 事项 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 33 持有的股份。公 司其他股东（不 含社会公众股 东）承诺：自公 司股票在证券 交易所上市之 日起十二个月 内不转让。作为 本公司股东的 董事、监事、高 级管理人员同 时承诺：前述承 诺期满后，在其 任职期间每年 转让的股份不 超过其所持公 司股份总数的 百分之二十五， 离职后半年内 不转让其所持 有的公司股份。 其他对公司中小股东所作承诺 赵笃学 为了避免损害 山东矿机及其 他股东利益，本 公司控股股东、 实际控制人赵 笃学向本公司 出具了《关于避 免同业竞争的 承诺函》，承诺： "在本人作为山 东矿机集团股 份有限公司（以 下简称"山东矿 机"）的控股股 东、主要股东或 被法律法规认 定为实际控制 人期间，目前没 有将来也不会 在中国境内或 境外，以任何方 式（包括但不限 于单独经营、通 2010 年 12 月 17 日 长期有效 严格履行承诺 事项 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 34 过合资经营或 拥有另一公司 或企业的股份 及其他权益）直 接或间接参与 任何与山东矿 机构成竞争的 任何业务或活 动，不以任何方 式从事或参与 生产任何与山 东矿机产品相 同、相似或可以 取代山东矿机 产品的业务活 动。" 承诺是否及时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露索 引 十、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 40 境内会计师事务所审计服务的连续年限 7 境内会计师事务所注册会计师姓名 李景伟、李进 境外会计师事务所名称（如有） 无 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十一、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 35 十二、处罚及整改情况 名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引 整改情况说明 □ 适用 √ 不适用 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况 □ 适用 √ 不适用 十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 不适用 十四、其他重大事项的说明 2013年度，公司按照合同约定收回了准格尔旗柏树坡煤炭有限责任公司股权转让第二期款项2040万 元，按股权转让协议到期的柏树坡煤矿股权转让款本金已经收回，但在煤炭行业需求不旺价格不稳的现状 下，股权购买方内蒙古津粤能源集团偿付能力受到制约，公司将与准格尔旗柏树坡煤炭有限责任公司其他 原股东一起密切关注资金风险并依规公告相关进展。 十五、公司子公司重要事项 不适用 十六、公司发行公司债券的情况 不适用 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 36 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 175,158,9 13 32.8% -39,044,04 4 -39,044,04 4 136,114,8 69 25.49% 3、其他内资持股 175,158,9 13 32.8% -39,044,04 4 -39,044,04 4 136,114,8 69 25.49% 境内自然人持股 175,158,9 13 32.8% 136,114,8 69 25.49% 二、无限售条件股份 358,841,0 87 67.2% 39,044,04 4 39,044,04 4 397,885,1 31 74.51% 1、人民币普通股 358,841,0 87 67.2% 39,044,04 4 39,044,04 4 397,885,1 31 74.51% 三、股份总数 534,000,0 00 100% 0 534,000,0 00 100% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 控股股东赵笃学先生持有的首发前限售股份125069932股承诺期满，自2013年12月17日解除限售，可上市流通。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数 量 交易终止日期 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 37 股票类 山东矿机 2010 年 12 月 08 日 20 67,000,000 2010 年 12 月 17 日 67,000,000 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 权证类 前三年历次证券发行情况的说明 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1720号文核准，本公司于2010 年12月向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）6,700 万股，股票面值为人民币1.00 元。本次发行采用网下询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式进 行，股票每股发行价格人民币20.00 元，并于2010年12月17日在深圳证券交易所上市，总股本由200,000,000股变更为 267,000,000股。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 2012年5月21日，公司实施2011年度利润分配及资本公积金转增股本方案，以公司2011年底的股本267000000股为基数，向全 体股东每10股送红股2股，派0.25元现金，同时，以资本积金向全体股东每10股转增8股，实施完成后，公司总股本由267000000 股增至534000000股。 3、现存的内部职工股情况 内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量（股） 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 48,143 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 48,286 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 赵笃学 境内自然人 23.97% 127,996,6 86 127,996,6 86 张义贞 境内自然人 3.4% 18,147,69 0 18,147,69 0 张建军 境内自然人 1.45% 7,761,114 7,761,114 肖昌利 境内自然人 1.12% 5,970,881 5,970,881 杨成三 境内自然人 0.97% 5,190,526 5,190,526 钟长友 境内自然人 0.93% 4,973,710 4,973,710 王子刚 境内自然人 0.87% 4,666,296 4,666,296 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 38 吉峰 境内自然人 0.68% 3,617,346 3,617,346 王跃江 境内自然人 0.65% 3,457,470 3,457,470 赵笃生 境内自然人 0.63% 3,389,516 3,389,516 上述股东关联关系或一致行动的 说明 股东赵笃学与赵笃生是兄弟关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 赵笃学 31,999,172 人民币普通股 张建军 7,761,114 人民币普通股 钟长友 4,973,710 人民币普通股 赵笃生 3,389,516 人民币普通股 曲秀娟 3,202,018 人民币普通股 于志刚 2,400,000 人民币普通股 张义贞 2,000,000 人民币普通股 谢威 1,572,856 人民币普通股 翁明珠 1,500,000 人民币普通股 孙业盟 1,350,000 人民币普通股 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 股东赵笃学与赵笃生是兄弟关系。 前十大股东参与融资融券业务股 东情况说明（如有）（参见注 4） 股东谢威通过信用账户持有公司 1572856 股。 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 2、公司控股股东情况 自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 赵笃学 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 一直担任公司董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 39 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 赵笃学 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 一直担任公司董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 法人股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务或管理 活动 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 股东名称/一致行 动人姓名 计划增持股份数 量 计划增持股份比 例（%） 实际增持股份数 量 实际增持股份比 例（%） 股份增持计划初 次披露日期 股份增持计划实 施结束披露日期 其他情况说明 不适用 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 40 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持股 数（股） 赵笃学 董事长 现任 男 59 2011 年 04 月 18 日 2014 年 04 月 17 日 127,996,68 6 127,996,68 6 肖昌利 董事 离任 男 58 2011 年 04 月 18 日 2013 年 02 月 15 日 14,610,296 8,639,415 5,970,881 张义贞 董事、财务 总监 现任 女 58 2011 年 04 月 18 日 2014 年 04 月 17 日 21,530,254 3,382,564 18,147,690 王子刚 董事、副总 经理 现任 男 39 2011 年 04 月 18 日 2014 年 04 月 17 日 5,555,062 888,766 4,666,296 赵华涛 董事;副总 经理 现任 男 33 2011 年 04 月 18 日 2014 年 04 月 17 日 0 0 linxiao 董事 现任 男 52 2013 年 04 月 23 日 2014 年 04 月 17 日 0 0 王跃江 董事 现任 男 50 2011 年 04 月 18 日 2014 年 04 月 17 日 3,658,760 201,290 3,457,470 丁日佳 独立董事 现任 男 51 2011 年 04 月 18 日 2014 年 04 月 17 日 0 0 许亚雄 独立董事 现任 男 68 2012 年 09 月 28 日 2014 年 04 月 17 日 0 0 刘昆 独立董事 现任 男 46 2011 年 04 月 18 日 2014 年 04 月 17 日 0 0 梁敏 监事 现任 女 51 2011 年 04 月 18 日 2014 年 04 月 17 日 767,568 181,892 585,676 朱云 监事 现任 女 46 2011 年 04 月 18 日 2014 年 04 月 17 日 1,024,080 45,000 979,080 赵世武 监事 现任 男 41 2011 年 04 月 18 日 2014 年 04 月 17 日 264,938 66,235 198,703 曲天智 总经理 离任 男 52 2011 年 04 月 18 日 2013 年 10 月 20 日 0 0 吉峰 副总经理 现任 男 51 2011 年 04 月 18 日 2014 年 04 月 17 日 4,117,346 500,000 3,617,346 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 41 杨成三 副总经理 现任 男 52 2011 年 04 月 18 日 2014 年 04 月 17 日 6,500,526 1,310,000 5,190,526 严风春 副总经理 现任 男 52 2011 年 04 月 18 日 2014 年 04 月 17 日 2,234,008 558,502 1,675,506 王泽钢 副总经理; 董事会秘 书 现任 男 34 2012 年 05 月 25 日 2014 年 04 月 17 日 0 0 陈学伟 副总经理 现任 男 50 2013 年 03 月 26 日 2014 年 04 月 17 日 709,920 177,800 532,120 合计 -- -- -- -- -- -- 188,969,44 4 0 15,951,464 173,017,98 0 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、董事主要工作经历 赵笃学 先生：1955年出生，大专学历。2006年至今任公司董事长，同时兼任潍坊科尔建材机械有限 公司、山东矿机集团莱芜煤机有限公司董事长、北京三矿通科技有限公司董事长、中国煤炭机械工业协会 副会长、中国煤炭物流协会支护分会副会长、山东省民营企业家工会常务理事等。历任本公司党委书记、 厂长、总经理、董事长。曾荣任第七届全国人大代表，并荣获中国煤炭工业优秀企业家、中国煤炭机械工 业优秀厂长、双十佳企业家、山东省劳动模范、山东省优秀经营管理者、最受职工拥戴的山东企业家等光 荣称号。 张义贞 女士：1956年出生，大专学历，高级会计师。历任本公司出纳员、成本会计、财务科科长、 总会计师、财务负责人、财务总监。2008年1月起任公司董事、财务总监，兼任山东矿机集团莱芜煤机有 限公司监事。 王跃江 先生：1964年出生，本科学历，经济师。历任中国银行昌乐支行副行长、行长、党支部书记， 中国银行青州市支行行长、党支部书记。2008年1月任公司董事至今，兼任山东瀚金置业有限公司董事、 总经理，昌乐四方房地产开发有限公司执行董事、总经理。 王子刚 先生：1975 年出生，本科学历，助理工程师。历任本公司销售科科长、市场部经理、副总经 理等职，现任公司董事、副总经理，兼任新疆昌煤矿机有限责任公司董事长、平煤神马机械装备集团河南 矿机有限公司副董事长。曾获中国煤炭工业协会物资流通分会颁发的“煤炭支护行业优秀企业管理者”荣 誉称号。 赵华涛 先生：男，1981年12月生，本科学历。2005年7月-2011年4月任山东矿机集团股份有限公司 总经理助理，支护设备管理委员会主任，液压支架制造部部长。2011年4月-2012年3月任公司副总经理， 2012年4月至今任公司董事。 LIN XIAO，男，1962年8月出生，加拿大国籍，博士研究生学历，工学博士学位，高级工程师。曾任 青岛理工大学副教授、加拿大CFN precision inc.工艺工程师、加拿大Treco Machine＆Tool Ltd 工艺工 程师和加拿大Centra Industries inc.工艺总监。2009年5月任公司副总工程师、总工艺师，2013年3月任 公司董事至今。 丁日佳 先生：1963年出生，教授、博士生导师。现任公司独立董事，中国矿业大学（北京）管理学 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 42 院副院长，曾于中国矿业大学（北京）管理科学与工程学院从事研究工作。 刘昆 先生：现任公司独立董事，1968年出生，专业会计硕士、中国注册会计师、国际注册内部审计 师、高级经济师。1990年至2002年，任职于山东泛海建设投资有限公司，历任综合计划部主管和主任等职。 2002年8月至今，任职于山东浩信会计师事务所有限公司，担任合伙人。 许亚雄 先生：现任公司独立董事，汉族，1946年生，教授级高级工程师，1965年至1983年在基建工 程兵第四十一支队担任处长等职；1983年至1985年在煤炭部第二建设公司任组干处长、党委副书记（副厅 级）；1985年至1994年在东北内蒙古煤炭联合公司担任副局长、办公厅主任等职务；1994年至2007年在煤 炭工业部办公厅、国家安全生产监督管理总局任副主任、局长等职（正厅级）；2007年6月加入中国煤炭 机械工业协会并当选为理事长；2012年9月因到最高任职年限，现改任中国煤炭机械工业协会高级顾问。 2、监事主要工作经历 梁敏 女士：1963年生，本科学历，经济师，政工师。现任公司监事会主席，办公室主任。历任本公 司办公室秘书、办公室主任助理、办公室主任。 朱云 女士：1968年出生，大专学历，助理会计师。现任公司第二届监事会非职工代表监事、财务部 综合科科长。历任本公司出纳、会计、主管会计、财务部综合科科长。 赵世武 先生：1973年出生，大专学历，助理工程师。现任公司第二届监事会职工代表监事，兼任山 东矿机迈科建材机械有限公司董事、总经理，山东信川机械有限责任公司董事长。历任昌乐县第七届政协 委员，山东昌乐矿机总厂建材机械厂副厂长，潍坊科尔建材机械有限公司总经理、监事会监事，山东矿机 集团有限公司监事会监事。 3、高管主要工作经历 张义贞女士、王子刚先生、赵华涛先生 详见董事主要工作经历 曲天智 先生，1962年出生，工程技术研究员，毕业于中国矿业大学岩土工程专业，获博士学位。1985 年7月—1994年11月：先后担任兖矿集团有限公司鲍店煤矿综采队技术员、副队长、队长；1994年11月—1995 年10月：任兖矿集团有限公司总调度室副主任；1995年10月—2000年1月：任兖矿集团有限公司东滩煤矿 副矿长；2000年1月—2006年3月：任兖矿集团有限公司东滩煤矿矿长；2006年4月—2010年 7 月：任兖矿 煤业股份有限公司副总经理。其参与或主持的科研项目有多项获得国家、山东省、煤炭工业科技进步一、 二、三等奖，曾荣获孙越崎优秀青年科技奖、煤炭部劳动模范等荣誉称号。2011年4月起担任本公司总经 理，2013年10月因个人原因辞去总经理职务。 吉 峰 先生：1963年出生，本科学历，高级工程师。现任公司副总经理、总工程师。历任中煤张家 口煤机公司研究所副所长兼设计一室主任、技术中心主任、煤机研究所副所长，2006年加入本公司至今， 任公司副总经理、总工程师。 严风春 先生：1962年出生，本科学历，高级工程师。2004年至今任公司副总经理、圆环链分厂厂长， 曾任航空部第550厂设计所设计员。曾获山东省煤炭局优秀科技工作者、获航空部颁发的航空部先进工作 者等荣誉称号。 杨成三 先生：1962年出生，本科学历，工程师。历任本公司铆焊分厂厂长、输送机械厂厂长，2006 年8月至2008年1月任总经理助理兼副总工程师，2008年1月任副总经理，2009年1月至今任公司副总经理兼 总质量师，同时兼任北京三矿通科技有限公司董事、新疆昌煤矿机有限责任公司董事。 王泽钢 先生：男，1980年5月出生，大学本科学历，2012年5月至今公司副总经理、董事会秘书，兼 任平煤神马机械装备集团河南矿机有限公司董事、榆林市天宁矿业服务有限公司监事。 陈学伟 先生：男，1964年3月出生，本科学历，高级工程师，2007年4月至今任山东矿机集团有限公 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 43 司市场营销管理委员会副主任，兼任公司洗选事业部部长、北京三矿通科技有限公司总经理、榆林市天 宁矿业服务有限公司董事，2013年3月任公司副总经理至今。曾任兖矿集团鲍店煤矿工程师、总工程师、 矿长等职。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 赵笃学 潍坊科尔建材机械有限公司、山东矿机 集团莱芜煤机有限公司、北京三矿通科 技有限公司 董事长 2006 年 01 月 01 日 否 张义贞 山东矿机集团莱芜煤机有限公司 监事 2005 年 06 月 16 日 否 王子刚 新疆昌煤矿机有限责任公司、平煤神马 机械装备集团河南矿机有限公司 董事长/副董 事长 2004 年 05 月 25 日 否 王跃江 山东瀚金置业有限公司、昌乐四方房地 产开发有限公司 董事、总经理 2007 年 04 月 30 日 否 杨成三 北京三矿通科技有限公司、新疆昌煤矿 机有限责任公司 董事 2006 年 06 月 16 日 否 赵华涛 成都力拓电控技术有限公司 董事长 2011 年 06 月 09 日 否 王泽钢 榆林天宁矿业有限责任公司、平煤神马 机械装备集团河南矿机有限公司 监事/董事 2011 年 08 月 08 日 否 陈学伟 北京三矿通科技有限公司、榆林天宁矿 业有限公司 总经理、董事 2009 年 01 月 01 日 否 赵世武 山东信川机械有限责任公司 董事长 2013 年 09 月 30 日 否 在其他单位任 职情况的说明 无 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事、高级管理人员的报酬情况严格按照公司制定的《董事会 议事规则》和《股东大会议事规则》执行，能够符合公司《章程》和《公司法》的有关规定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据：公司董事、监事及高级管理人员薪酬制度规定，在公司任职的董事、监事、 高级管理人员按其职责根据公司现行的薪酬制度和业绩考核领取报酬。公司独立董事年度津贴为5万元/年（含税）。 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 44 3、董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况：报告期内，公司董事、监事和高级管理人员的报酬已按月支付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 赵笃学 董事长 男 59 现任 15 0 15 肖昌利 董事 男 58 离任 2 0 2 张义贞 董事、财务总 监 女 58 现任 12 0 12 王子刚 董事、副总经 理 男 39 现任 12 0 12 王跃江 董事 男 50 现任 12 0 12 Linxiao 董事 男 52 现任 20 0 20 丁日佳 独立董事 男 51 现任 5 0 5 许亚雄 独立董事 男 68 现任 5 0 5 刘昆 独立董事 男 46 现任 5 0 5 梁敏 监事 女 51 现任 6 0 6 朱云 监事 女 46 现任 4 0 4 赵世武 监事 男 41 现任 4 0 4 曲天智 总经理 男 52 离任 50 0 50 吉峰 副总经理 男 51 现任 20 0 20 杨成三 副总经理 男 52 现任 12 0 12 严风春 副总经理 男 52 现任 12 0 12 赵华涛 董事;副总经理 男 33 现任 12 0 12 王泽钢 副总经理;董事 会秘书 男 34 现任 12 0 12 陈学伟 副总经理 男 50 现任 12 0 12 合计 -- -- -- -- 232 0 232 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 肖昌利 副董事长 离任 2013 年 02 月 15 日 因个人原因辞去董事职务 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 45 linxiao 董事 被选举 2013 年 04 月 23 日 董事会选举为现任董事 陈学伟 副总经理 聘任 2013 年 03 月 26 日 董事会聘任 曲天智 总经理 离任 2013 年 10 月 20 日 因个人原因辞去总经理职务 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 无 六、公司员工情况 （一）在职员工数量 截止至2013年12月31日，公司在职员工（含子公司）总数为2726人。 （二）员工专业构成及受教育情况如下： 1、在职员工专业构成 2、员工受教育程度 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 46 （三）员工薪酬政策 公司员工薪酬政策根据《劳动法》、《劳动合同法》和国家有关规定，以企业经济效益为出发点，结合公 司年度经营计划和经营任务指标，根据计件薪酬、岗位薪酬、绩效薪酬与年薪等不同标准，确定员工薪酬， 并确保制度合理有效执行。公司员工的薪酬与福利水平依据企业经营状况和地区生活水平进行适当调整。 （四）培训计划 公司根据《员工培训政策》制定公司《年度培训计划》，统一组织实施培训工作，鼓励员工继续学习。建 立员工培训档案，由人力资源部进行统一归档管理。 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 47 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票 上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规、部门规章、规范性文件 要求，建立健全公司内部控制体系，促进公司规范运作，加强信息披露管理工作，不断完善法人治理结构， 提升公司的治理水平。截至本报告期末，公司整体运作规范，公司治理实际情况基本符合相关法律法规、 规章制度的要求。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开等程序规范合法有效，董事、监事依法履行 职责；经理层依照《公司章程》等规定，对公司日常生产经营活动实施有效控制和管理，经理层对董事会 负责，认真执行股东大会、董事会决议，在各项法规、制度的规定和董事会授予的权限范围内履行职责。 董事会和监事会能对经理层实施有效的监督和制约。 报告期内，公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等规定，依法真实、准确、 及时、完整地披露公司有关信息，确保所有投资者公平获取公司信息，并指定《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》、《证券日报》、巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站。同时，公司通过电话、 电子邮件、深圳证券交易所互动平台、接待投资者现场调研等方式回复投资者的咨询，以加强与投资者的 沟通，提高信息披露的透明度。同时，公司积极加强与监管机构的联系和沟通，主动地报告公司相关事项， 确保公司信息披露工作的规范。 报告期内，公司严格执行《内幕信息知情人登记管理制度》，认真做好内幕信息知情人的登记、报备 工作，对公司定期报告和重大事项建立内幕信息知情人档案，并按规定及时报送备案，同时，依照《外部 信息使用人管理制度》，严格规范向外部信息使用人报送公司信息的行为。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 2013 年度，公司严格按照《信息披露管理制度》和《内幕信息知情人登记管理制度》等有关制度的规定和要求，买卖股票 窗口期提前提醒，防止违规事项发生，报告期内，公司董监高未发生违规买卖公司股票的情形，公司按规定向交易所及证监 局报备内幕信息知情人名单。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 年度股东大会 2013 年 04 月 23 日 1、审议《2012 年度 董事会工作报告》； 2、审议《2012 年度 监事会工作报告；3、 全部审议通过，表 决情况：同意票 195311168 股，占出 席会议有表决权股 2013 年 04 月 24 日 公告编号： 2013-024；公告名 称：山东矿机集团股 份有限公司 2012 年 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 48 审议《公司 2012 年 度利润分配预案》； 4、审议《公司 2012 年度财务决算报 告》；5、审议《公司 2012 年年度报告及 摘要》；6、审议《关 于续聘北京永拓会 计师事务所有限公 司为公司 2013 年度 财务审计机构的议 案》；7、审议《关于 选举 LIN XIAO 先 生为公司第二届董 事会董事的议案》； 8、审议《关于投资 建立航空发动机公 司的议案》；9、审议 《关于投资建立无 人机制造公司的议 案》；10、审议《关 于关于公司董事、监 事、高级管理人员 2012 年度薪酬考核 报告的议案》； 东所持股份的 100%；反对票 0 股， 占出席会议有表决 权股东所持股份的 0%；弃权票 0 股， 占出席会议有表决 权股东所持股份的 0%。 度股东大会决议公 告；公告披露的网站 名称：巨潮资讯网 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2013 年第一次临时 股东大会 2013 年 09 月 26 日 1、审议《关于部分 变更募集资金投向 暨收购资产的议 案》；2、审议《关于 2013-2015 年股东回 报规划的议案》；3、 审议《关于修订公司 股东大会议事规则 的议案》 全部审议通过，表决 情况：同意票 177,070,048 股，占 出席会议有表决权 股东所持股份的 100%；反对票 0 股， 占出席会议有表决 权股东所持股份的 0%；弃权票 0 股， 占出席会议有表决 权股东所持股份的 0% 2013 年 09 月 27 日 公告编号： 2013-038；公告名 称：山东矿机集团股 份有限公司 2013 年 第一次临时股东大 会决议公告；公告披 露的网站名称：巨潮 资讯网 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 49 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 丁日佳 8 3 5 0 0 否 刘昆 8 3 5 0 0 否 许亚雄 8 5 3 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《独立董事工作制度》和《公司章程》，关注公司运作的 规范性，独立履行职责，勤勉尽责，对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了许多宝贵的专业性建议，对报告期内公 司发生的聘请年报审计机构、对外担保、募集资金使用以及其他需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正的独立董事 意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 董事会下设专门委员会各委员在报告期内恪尽职守、诚实守信的履行职责，发挥各自的专业特长和技能、经验，积极履行职 责，切实维护公司和股东特别是社会公众股东的权益。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 50 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司具备完整、规范的产、供、销生产经营管理体制和运行机制，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与股东单位完全 分开、独立运作。 七、同业竞争情况 无 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司根据公司章程及有关规定，董事会对高管人员按其岗位职责及业绩进行考评以决定其薪酬。 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 51 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 公司依据《公司法》、《证券法》和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及《企业内部控制基本规范》 等其他有关法律法规的规定，不断完善和细化公司内部控制的组织架构，修订了《股东大会议事规则》，制定了《股东回报 规划》，进一步明确了股东大会、董事会、监事会和高级管理人员之间的权责范围以及保障投资者尤其是中小投资者利益的 条款，确保股东大会、董事会、监事会、管理层等机构的规范、有效运作，维护了广大股东利益。 二、董事会关于内部控制责任的声明 公司董事会对公司内部控制的建立健全和有效运行负全面责任，公司将按照《企业内部控制基本规范》和《企业内部控 制配套指引》的相关要求逐步建立健全内部控制体系，提高公司风险防范能力和规范运作水平，保证企业经营管理合法合规， 不断提高公司经营效率和水平，保证公司发展战略和经营目标的全面实施，实现全体股东的利益。 三、建立财务报告内部控制的依据 公司已按《公司法》、《会计法》和企业会计准则和《企业会计制度》等法律法规及其补充规定的要求制定了公司的会计 核算制度和财务管理制度。 四、内部控制自我评价报告 内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内未发现内部控制重大缺陷，董事会关于《2013 年度内部控制自我评价报告》登载于 2014 年 4 月 3 号指定信息披 露媒体巨潮资讯网。 内部控制自我评价报告全文披露 日期 2014 年 04 月 03 日 内部控制自我评价报告全文披露 索引 详见巨潮资讯网《内部控制自我评价报告》 五、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 审计机构认为，山东矿机集团股份有限公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于 2013 年 12 月 31 日在所有重大 方面保持了有效的财务报告内部控制。 内部控制审计报告全文披露日期 2014 年 04 月 03 日 内部控制审计报告全文披露索引 详见巨潮资讯网《内部控制审计报告》 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 52 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，明确了责任追究遵循的原则、责任追究的情形以及追究责任的形式， 公司董事、监事、高级管理人员以及各子公司各部门的负责人，在年报信息披露工作中应正确履行自己的职责和义务，对给 公司造成重大经济损失，不良社会影响的，公司将追究其责任并严肃处理。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大 遗漏信息补充等情况。 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 53 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 04 月 01 日 审计机构名称 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 京永审字（2014）第 11005 号 注册会计师姓名 李景伟、李进 审计报告正文 山东矿机集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东矿机集团股份有限公司（以下简称―山东矿机‖）财务报表，包括2013年12月31 日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是山东矿机管理层的责任，这种责任包括: (1) 按照企业会计准则的规定编制 财务报表，并使其实现公允反映；(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，山东矿机财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了山东矿机 2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：李景伟 中国•北京 中国注册会计师： 李进 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 54 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：山东矿机集团股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 410,128,572.53 385,175,248.67 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 218,897,452.38 140,175,326.98 应收账款 905,273,905.83 808,536,252.20 预付款项 49,041,126.14 60,254,103.47 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 35,579,303.40 29,017,323.50 买入返售金融资产 存货 625,258,454.12 589,591,216.77 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 14,700,000.00 流动资产合计 2,244,178,814.40 2,027,449,471.59 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 142,867,354.86 117,537,982.98 投资性房地产 固定资产 614,502,036.74 485,447,655.12 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 55 在建工程 25,247,389.25 62,718,316.72 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 208,846,862.74 150,199,438.01 开发支出 商誉 4,468,193.77 1,615,237.83 长期待摊费用 2,492,360.77 递延所得税资产 21,211,505.42 16,716,851.08 其他非流动资产 150,960,000.00 167,280,000.00 非流动资产合计 1,170,595,703.55 1,001,515,481.74 资产总计 3,414,774,517.95 3,028,964,953.33 流动负债： 短期借款 348,500,000.00 421,776,572.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 52,020,000.00 应付账款 402,525,634.88 376,266,618.74 预收款项 79,490,821.14 108,253,573.90 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 7,639,617.41 7,951,683.55 应交税费 20,701,243.91 23,040,407.37 应付利息 12,904,691.66 应付股利 其他应付款 54,964,968.70 88,302,654.62 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 56 其他流动负债 350,000,000.00 流动负债合计 1,328,746,977.70 1,025,591,510.18 非流动负债： 长期借款 18,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 28,212,466.87 28,226,487.44 非流动负债合计 46,212,466.87 28,226,487.44 负债合计 1,374,959,444.57 1,053,817,997.62 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 534,000,000.00 534,000,000.00 资本公积 1,107,972,988.30 1,107,972,988.30 减：库存股 专项储备 盈余公积 45,555,570.84 40,977,162.75 一般风险准备 未分配利润 276,140,072.53 256,253,705.95 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,963,668,631.67 1,939,203,857.00 少数股东权益 76,146,441.71 35,943,098.71 所有者权益（或股东权益）合计 2,039,815,073.38 1,975,146,955.71 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 3,414,774,517.95 3,028,964,953.33 法定代表人：赵笃学 主管会计工作负责人：王泽钢 会计机构负责人：杨昭明 2、母公司资产负债表 编制单位：山东矿机集团股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 339,079,180.41 351,426,102.80 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 57 交易性金融资产 应收票据 196,957,042.11 125,955,326.98 应收账款 753,332,631.63 751,452,412.08 预付款项 33,109,217.12 47,500,447.11 应收利息 应收股利 其他应收款 113,306,526.72 83,598,334.68 存货 469,423,444.31 493,608,616.36 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 14,700,000.00 流动资产合计 1,905,208,042.30 1,868,241,240.01 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 302,426,142.74 212,421,770.86 投资性房地产 固定资产 445,875,965.10 402,399,589.28 在建工程 24,820,038.83 48,608,188.37 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 173,784,922.25 132,105,427.06 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 16,771,973.45 15,104,146.98 其他非流动资产 150,960,000.00 167,280,000.00 非流动资产合计 1,114,639,042.37 977,919,122.55 资产总计 3,019,847,084.67 2,846,160,362.56 流动负债： 短期借款 260,000,000.00 383,776,572.00 交易性金融负债 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 58 应付票据 应付账款 336,418,573.47 339,381,432.64 预收款项 54,433,841.01 90,216,317.98 应付职工薪酬 5,880,920.29 5,966,142.29 应交税费 7,424,336.46 17,477,741.59 应付利息 12,904,691.66 应付股利 其他应付款 25,972,596.40 84,940,091.03 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 350,000,000.00 流动负债合计 1,053,034,959.29 921,758,297.53 非流动负债： 长期借款 18,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 28,212,466.87 28,226,487.44 非流动负债合计 46,212,466.87 28,226,487.44 负债合计 1,099,247,426.16 949,984,784.97 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 534,000,000.00 534,000,000.00 资本公积 1,107,970,939.40 1,107,970,939.40 减：库存股 专项储备 盈余公积 45,555,570.84 40,977,162.75 一般风险准备 未分配利润 233,073,148.27 213,227,475.44 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 1,920,599,658.51 1,896,175,577.59 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 3,019,847,084.67 2,846,160,362.56 法定代表人：赵笃学 主管会计工作负责人：王泽钢 会计机构负责人：杨昭明 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 59 3、合并利润表 编制单位：山东矿机集团股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,454,760,458.71 1,613,515,133.62 其中：营业收入 1,454,760,458.71 1,613,515,133.62 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,433,362,333.81 1,584,844,304.12 其中：营业成本 1,193,109,211.04 1,286,034,307.26 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 10,350,376.53 9,375,690.99 销售费用 113,789,190.67 126,709,924.90 管理费用 55,968,346.30 65,967,429.62 财务费用 39,822,153.94 28,661,153.35 资产减值损失 20,323,055.33 68,095,798.00 加：公允价值变动收益（损失以 ―－‖号填列） 投资收益（损失以―－‖号 填列） 8,012,406.16 1,601,759.51 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 196,366.70 -1,734,400.49 汇兑收益（损失以―-‖号填 列） 三、营业利润（亏损以―－‖号填列） 29,410,531.06 30,272,589.01 加：营业外收入 25,248,434.01 28,697,034.98 减：营业外支出 1,622,826.00 1,818,994.18 其中：非流动资产处置损 408,283.32 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 60 失 四、利润总额（亏损总额以―－‖号填 列） 53,036,139.07 57,150,629.81 减：所得税费用 6,646,741.25 13,093,045.71 五、净利润（净亏损以―－‖号填列） 46,389,397.82 44,057,584.10 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 归属于母公司所有者的净利润 45,824,774.67 44,538,025.73 少数股东损益 564,623.15 -480,441.63 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.0858 0.0834 （二）稀释每股收益 0.0858 0.0834 七、其他综合收益 八、综合收益总额 46,389,397.82 44,057,584.10 归属于母公司所有者的综合收益 总额 45,824,774.67 44,538,025.73 归属于少数股东的综合收益总额 564,623.15 -480,441.63 法定代表人：赵笃学 主管会计工作负责人：王泽钢 会计机构负责人：杨昭明 4、母公司利润表 编制单位：山东矿机集团股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,163,328,956.23 1,398,034,052.49 减：营业成本 966,732,386.63 1,127,174,612.63 营业税金及附加 6,417,553.93 7,196,986.83 销售费用 91,215,476.94 111,478,282.76 管理费用 35,868,789.38 50,726,469.78 财务费用 33,548,439.02 25,060,344.15 资产减值损失 17,204,306.26 67,338,671.11 加：公允价值变动收益（损失以 ―－‖号填列） 投资收益（损失以―－‖号填 列） 13,495,941.80 6,006,884.82 其中：对联营企业和合营企 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 61 业的投资收益 二、营业利润（亏损以―－‖号填列） 25,837,945.87 15,065,570.05 加：营业外收入 23,377,514.92 28,211,242.15 减：营业外支出 301,933.48 124,873.01 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以―－‖号填 列） 48,913,527.31 43,151,939.19 减：所得税费用 3,129,446.39 7,472,233.73 四、净利润（净亏损以―－‖号填列） 45,784,080.92 35,679,705.46 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.0857 0.0668 （二）稀释每股收益 0.0857 0.0668 六、其他综合收益 七、综合收益总额 45,784,080.92 35,679,705.46 法定代表人：赵笃学 主管会计工作负责人：王泽钢 会计机构负责人：杨昭明 5、合并现金流量表 编制单位：山东矿机集团股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,276,886,108.95 1,546,523,502.92 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 62 收到的税费返还 430,000.00 472,536.43 收到其他与经营活动有关的现金 123,684,912.60 164,198,507.79 经营活动现金流入小计 1,401,001,021.55 1,711,194,547.14 购买商品、接受劳务支付的现金 903,982,863.02 1,212,544,503.75 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 163,408,347.33 163,171,786.49 支付的各项税费 105,685,827.67 101,363,030.30 支付其他与经营活动有关的现金 284,873,694.58 197,113,886.11 经营活动现金流出小计 1,457,950,732.60 1,674,193,206.65 经营活动产生的现金流量净额 -56,949,711.05 37,001,340.49 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,900,000.00 取得投资收益所收到的现金 4,677,534.28 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 126,920.00 359,600.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 785,100,000.00 139,740,000.00 投资活动现金流入小计 794,804,454.28 140,099,600.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 108,984,975.58 167,853,364.12 投资支付的现金 26,894,500.00 100,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 8,996,652.41 支付其他与投资活动有关的现金 750,000,000.00 14,700,000.00 投资活动现金流出小计 894,876,127.99 282,553,364.12 投资活动产生的现金流量净额 -100,071,673.71 -142,453,764.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 63 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 346,000,000.00 542,066,572.00 发行债券收到的现金 348,600,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 694,600,000.00 542,066,572.00 偿还债务支付的现金 492,776,572.00 530,790,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 43,609,371.88 29,260,172.17 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 536,385,943.88 560,050,172.17 筹资活动产生的现金流量净额 158,214,056.12 -17,983,600.17 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,192,671.36 -123,436,023.80 加：期初现金及现金等价物余额 381,088,996.67 504,525,020.47 六、期末现金及现金等价物余额 382,281,668.03 381,088,996.67 法定代表人：赵笃学 主管会计工作负责人：王泽钢 会计机构负责人：杨昭明 6、母公司现金流量表 编制单位：山东矿机集团股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 984,939,437.47 1,273,481,077.40 收到的税费返还 61,965.99 收到其他与经营活动有关的现金 103,858,744.78 159,332,968.45 经营活动现金流入小计 1,088,798,182.25 1,432,876,011.84 购买商品、接受劳务支付的现金 701,564,326.18 990,578,913.54 支付给职工以及为职工支付的现 金 120,854,572.10 123,987,993.74 支付的各项税费 88,042,160.16 85,215,243.52 支付其他与经营活动有关的现金 252,688,640.30 192,914,894.59 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 64 经营活动现金流出小计 1,163,149,698.74 1,392,697,045.39 经营活动产生的现金流量净额 -74,351,516.49 40,178,966.45 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,900,000.00 取得投资收益所收到的现金 10,161,069.92 4,405,125.31 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 86,920.00 329,600.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 785,100,000.00 139,740,000.00 投资活动现金流入小计 800,247,989.92 144,474,725.31 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 100,735,267.37 164,390,112.64 投资支付的现金 91,569,500.00 110,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 750,000,000.00 14,700,000.00 投资活动现金流出小计 942,304,767.37 289,090,112.64 投资活动产生的现金流量净额 -142,056,777.45 -144,615,387.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 330,000,000.00 497,066,572.00 发行债券收到的现金 348,600,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 678,600,000.00 497,066,572.00 偿还债务支付的现金 435,776,572.00 491,790,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 39,522,708.95 26,149,482.89 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 475,299,280.95 517,939,482.89 筹资活动产生的现金流量净额 203,300,719.05 -20,872,910.89 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -13,107,574.89 -125,309,331.77 加：期初现金及现金等价物余额 347,383,850.80 472,693,182.57 六、期末现金及现金等价物余额 334,276,275.91 347,383,850.80 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 65 法定代表人：赵笃学 主管会计工作负责人：王泽钢 会计机构负责人：杨昭明 7、合并所有者权益变动表 编制单位：山东矿机集团股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 534,000 ,000.00 1,107,97 2,988.30 40,977, 162.75 256,253, 705.95 35,943,09 8.71 1,975,146, 955.71 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 534,000 ,000.00 1,107,97 2,988.30 40,977, 162.75 256,253, 705.95 35,943,09 8.71 1,975,146, 955.71 三、本期增减变动金额（减少 以―－‖号填列） 4,578,4 08.09 19,886,3 66.58 40,203,34 3.00 64,668,117 .67 （一）净利润 45,824,7 74.67 564,623.1 4 46,389,397 .81 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 45,824,7 74.67 564,623.1 4 46,389,397 .81 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 4,578,4 08.09 -25,938, 408.09 -1,575,97 6.18 -22,935,97 6.18 1．提取盈余公积 4,578,4 08.09 -4,578,4 08.09 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -21,360, 000.00 -1,575,97 6.18 -22,935,97 6.18 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 66 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 41,214,69 6.04 41,214,696 .04 四、本期期末余额 534,000 ,000.00 1,107,97 2,988.30 45,555, 570.84 276,140, 072.53 76,146,44 1.71 2,039,815, 073.38 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 267,000 ,000.00 1,321,57 2,988.30 37,469, 993.28 275,297, 849.69 37,468,55 4.27 1,938,809, 385.54 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 267,000 ,000.00 1,321,57 2,988.30 37,469, 993.28 275,297, 849.69 37,468,55 4.27 1,938,809, 385.54 三、本期增减变动金额（减少 以―－‖号填列） 267,000 ,000.00 -213,60 0,000.00 3,507,1 69.47 -19,044, 143.74 -1,525,45 5.56 36,337,570 .17 （一）净利润 44,538,0 25.73 -480,441. 63 44,057,584 .10 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 44,538,0 -480,441. 44,057,584 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 67 25.73 63 .10 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 3,507,1 69.47 -10,182, 169.47 -1,045,01 3.93 -7,720,013. 93 1．提取盈余公积 3,507,1 69.47 -3,507,1 69.47 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -6,675,0 00.00 -1,045,01 3.93 -7,720,013. 93 4．其他 （五）所有者权益内部结转 267,000 ,000.00 -213,60 0,000.00 -53,400, 000.00 1．资本公积转增资本（或股 本） 213,600 ,000.00 -213,60 0,000.00 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 53,400, 000.00 -53,400, 000.00 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 534,000 ,000.00 1,107,97 2,988.30 40,977, 162.75 256,253, 705.95 35,943,09 8.71 1,975,146, 955.71 法定代表人：赵笃学 主管会计工作负责人：王泽钢 会计机构负责人：杨昭明 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：山东矿机集团股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 68 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 534,000,00 0.00 1,107,970, 939.40 40,977,162 .75 213,227,47 5.44 1,896,175, 577.59 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 534,000,00 0.00 1,107,970, 939.40 40,977,162 .75 213,227,47 5.44 1,896,175, 577.59 三、本期增减变动金额（减少 以―－‖号填列） 4,578,408. 09 19,845,672 .83 24,424,080 .92 （一）净利润 45,784,080 .92 45,784,080 .92 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 45,784,080 .92 45,784,080 .92 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 4,578,408. 09 -25,938,40 8.09 -21,360,00 0.00 1．提取盈余公积 4,578,408. 09 -4,578,408. 09 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -21,360,00 0.00 -21,360,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 69 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 534,000,00 0.00 1,107,970, 939.40 45,555,570 .84 233,073,14 8.27 1,920,599, 658.51 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 267,000,00 0.00 1,321,570, 939.40 37,469,993 .28 241,129,93 9.45 1,867,170, 872.13 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 267,000,00 0.00 1,321,570, 939.40 37,469,993 .28 241,129,93 9.45 1,867,170, 872.13 三、本期增减变动金额（减少以 ―－‖号填列） 267,000,00 0.00 -213,600,0 00.00 3,507,169. 47 -27,902,46 4.01 29,004,705 .46 （一）净利润 35,679,705 .46 35,679,705 .46 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 35,679,705 .46 35,679,705 .46 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 3,507,169. 47 -10,182,16 9.47 -6,675,000. 00 1．提取盈余公积 3,507,169. 47 -3,507,169. 47 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -6,675,000. 00 -6,675,000. 00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 267,000,00 -213,600,0 -53,400,00 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 70 0.00 00.00 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 213,600,00 0.00 -213,600,0 00.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 53,400,000 .00 -53,400,00 0.00 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 534,000,00 0.00 1,107,970, 939.40 40,977,162 .75 213,227,47 5.44 1,896,175, 577.59 法定代表人：赵笃学 主管会计工作负责人：王泽钢 会计机构负责人：杨昭明 三、公司基本情况 山东矿机集团股份有限公司（以下简称―本公司‖或―公司‖)由山东矿机集团有限公司整体变更而来。山 东矿机集团有限公司前身最早可以追溯到1955年设立的昌乐县矿山机械厂。1994年6月18日，根据昌乐县 人民政府以《关于批准组建昌乐县乐达矿山机械股份有限公司的通知》（乐政办便函【94】97号）批复， 同意山东昌乐矿山机械总厂股份制改造为山东昌乐县乐达矿山机械股份有限公司 （该股份有限公司名称 后因企业不符合《公司法》要求，经昌乐县政府办公室1995年4月6日乐政办便函（95)60号《关于同意昌乐 县乐达矿山机械股份有限公司变更名称的函》同意，名称由―昌乐县乐达矿山机械股份有限公司‖变更回―山 东昌乐矿山机械总厂‖，并于1995年4月8日变更工商登记) ，确定股本总额为191.4万元。股份全部向内部 职工发行，职工以其所拥有股份对企业承担有限责任，企业以其全部资产对企业债务承担责任。1994年6 月26日，在昌乐县工商行政管理局完成了工商注册登记手续。 1999年11月2日，昌乐县政府企业改革工作领导小组签发乐企改组发（99)10号文《对县经委〈关于山 东昌乐矿山机械总厂改制为山东昌乐矿山机械总厂有限公司的请示〉的批复》，同意山东昌乐矿山机械总 厂由股份合作制企业改制为有限责任公司，由赵笃学等39名自然人和1个员工持股会共计40个股东，在原 股份合作制基础上，利用原股本作为出资组建山东昌乐矿山机械总厂有限公司。1999年12月3日在山东省 昌乐县工商行政管理局登记注册，注册资本为772万元，其中赵笃学等自然人股东出资497.4万元，占总股 本的64.46%，员工持股会出资274.18万元，占总股本的35.54%，公司名称为―山东昌乐矿山机械总厂有限公 司‖。山东昌乐会计师事务所为此出具了鲁乐会师验字（99)第72号《验资报告书》。 2004年3月10日，公司对部分现有股东进行股权转让和吸收部分新股东，并在此基础上对全体股东增 资扩股，注册资本变更为3,944万元；2004年5月14日将公司名称由山东昌乐矿山机械总厂有限公司变更为 山东矿机集团有限公司。 2004年11月9日，公司在现有股东基础上以其他应付款增加出资29,169,164.85元及货币资金 1,399,109.20元进行增资扩股，注册资本增加到7,000万元；2005年7月6日，公司在现有股东基础上以货币 资金增加出资4,300万元，注册资本增加到11,300万元。 2008年1月30日，公司由现有股东共同作为发起人股东，以各发起人股东于审计基准日2007年12月31 日经审计的净资产额为基础按1：0.6381折股，依照每股面值一元，折合为各发起人股东的出资人民币18,000 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 71 万元，将本公司整体变更为股份有限公司。该变更事项于2008年2月1日在山东省工商行政管理局进行了变 更登记，并领取370725228006279号企业法人营业执照。 2008年5月28日，公司吸收新股东上海紫晨投资有限公司、深圳市融元创业投资有限责任公司、叶卫 真以货币资金增加出资2,000万元，注册资本增加到20,000万元；2010 年12月，经中国证券监督管理委员 会证监许可[2010]1720号文核准，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）6,700万股，股票面值为 人民币1.00元，发行后股本变更为26,700万元。 2011年度公司股东大会审议通过了《公司2011年度利润分配议案》，以公司现有总股本267,000,000 股为基数，向全体股东每10股送红股2股，派0.25 元人民币现金（含税）；同时，以资本公积金向全体股 东每10股转增8股。2012 年5月22日，公司完成权益分派，总股本由267,000,000 股变更为534,000,000 股。 本公司经营范围：前置许可经营项目：煤矿机械、通用机械、圆环链条、五金索具、轻小型起重运输 设备、建材机械、新型建材、水泥制品钢模生产、销售及维修。一般经营项目：相关货物及技术进出口业 务；采矿技术服务；设备租赁及相关技术服务（国家法律法规禁止项目除外，需经许可经营的，须凭许可 证生产经营）。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁 布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司财务报表按照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则及相关规定 编制，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间 本公司采用公历年度作为会计年度，即每年的1月1日起至12月31日止。 4、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。无特殊说明，本财务报表的编制金额单位为人民币元。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下 企业合并。 同一控制下企业合并采用权益结合法核算，即对被合并方的资产、负债按照原账面价值确认，不按公 允价值进行调整，不形成商誉，合并对价与合并中取得的净资产份额的差额调整权益项目。 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 72 ①合并成本的确认。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量。 合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ②合并费用的处理。合并方为进行合并所发生的各项相关费用，包括为进行企业合并而支付审计费用、 评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益；为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续 费、佣金等，应计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；企业合并中发行权益性证券发生的手续费、 佣金等费用，应抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 ③合并方合并财务报表的编制。合并中形成母子公司关系的，母公司应编制合并日的合并资产负债表、 合并利润表及合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的资产、负债，应按其账面价值进行计量；合 并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润，被合并方在合并前实现 的净利润应单列项目反映；合并的现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。 非同一控制下企业合并采用购买法核算，即按照公允价值确认所取得的资产和负债。 ①合并成本的确定。合并成本以购买方所付出的资产、发生或承担的负债及发行的权益性证券的公允 价值计量。具体如下： A.通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出 的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 B.通过多次交易分步实现的企业合并，合并成本为购买方已经持有的被购买方股本在购买日（或交易 日）的公允价值以及购买日支付其他对价的公允价值之和。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未 来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响能够可靠计量的，购买方 应将其计入合并成本。 ②合并差额的处理。合并差额分三种情况分别采取不同的方法进行处理。 A.购买方原已持有的对被购买方的投资，在购买日的公允价值与其账面价值的差额，以及因企业合并 所放弃的资产、发生或承担的负债及发行的权益性证券的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益； B.在购买日，购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉； C.在购买日，购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应先 对取得的被购买方的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核 后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，其差额计入当期损益。 ③合并费用处理。购买方为进行企业合并发生的各项直接费用，计入企业合并成本。发行权益性证券 的发行费用冲减所发行的权益性证券的溢价收入，无溢价或溢价不足以冲减的部分，冲减留存收益。 ④购买方合并财务报表的编制。企业合并中形成母子公司关系的，母公司应编制购买日的合并资产负债表， 其中包括的因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。母公司的合并 成本与取得的子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，可确认为商誉或者作为当期损益列示。 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 73 6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 （1）“一揽子交易”的判断原则 （2）“一揽子交易”的会计处理方法 （3）非“一揽子交易”的会计处理方法 7、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。除有证据表明不能控制被投资单位的之外， 本公司直接或间接持有被投资单位50%以上的表决权，或虽未持有50%以上表决权但满足以下条件之一的， 将被投资单位纳入合并财务报表范围：通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位50%以 上的表决权；根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；有权任免被投资单位的董事 会或类似机构的多数成员；在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，对子公司的长期股 权投资按照权益法调整后编制。编制时根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的要求，将母公司与 各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计 算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公 司的会计政策及会计期间调整子公司财务报表。 同一控制下企业合并取得的子公司，合并利润表和合并现金流量表均包括被合并的子公司自合并当期 期初至报告期末的收入、费用、利润和现金流量。 非同一控制下的企业合并取得的子公司，合并利润表和合并现金流量表包括被合并的子公司自合并日 至报告期末的收入、费用、利润和现金流量。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在子公司所有者权益中所享有的份额，其余额分别下 列情况进行处理：公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该项余额 冲减少数股东权益；公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该项余额冲减母公司的所有者权益。 该子公司以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东的损失之前，全部归 属于母公司的所有者权益。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 列示于本公司现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款；现金等价物是指持有 的原始期限不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额且价值变动风险很小的投资。 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 74 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币交易在初始确认时，本公司采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。在资产负 债表日，对外币货币性项目，本公司采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确 认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货 币性项目，本公司仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 （2）外币财务报表的折算 公司在对境外经营财务报表进行折算前，首先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与本公司会 计期间和会计政策相一致，根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财 务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算： ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除―未分配 利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 ②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。 ③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，应在合并资产负债表中所有者权益项目下 单独作为―外币报表折算差额‖项目列示。 10、金融工具 （1）金融工具的分类 金融工具划分为金融资产或金融负债。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融 资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、应收款项、可供出 售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能 力等。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。 本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量；后续计量按公允价值计量，除持有到期投资以 及应收款项按摊余成本计量或当公允价值无法取得并可靠计量仍采用历史成本外。 本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损 失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实 际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融 资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 75 具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值 扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也 没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金 融资产。 本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移 金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部 分，计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收 到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。 （4）金融负债终止确认条件 本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负 债或其一部分。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的 报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的 其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少 使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结 果计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值 测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产 （包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测 试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确 认为减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入资本公积的因公允价值下降 形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 76 摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据： ①没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期； ②管理层没有意图持有至到期； ③受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期； ④其他表明本公司没有能力持有至到期。 重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。 11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发 生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额在 500 万元（含 500 万元）以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如 有客观证据表明其已发生减值，根据其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额计提坏账准备, 经单独测试后未减 值的单项金额重大的应收款项，包括在具有类似信用风险 特征的应收款项组合中再进行减值测试。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 组合 1：按账龄组合 账龄分析法 按账龄状态 组合 2：按其他组合 其他方法 合并报表范围内的公司 若发生减值则需计提坏账准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 20% 20% 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 77 3 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 金额虽然不重大，但预计未来现金流量存在重大流入风险的款项。 坏账准备的计提方法 根据实际情况对预计未来现金流量的现值进行减值测试，计提坏账准备； 12、存货 （1）存货的分类 本公司存货包括：原材料、周转材料、产成品、在产品等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 原材料发出时按加权平均法计价，库存商品发出时按照个别认定法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取存货跌价准备。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 本公司存货盘存采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 低值易耗品领用时按一次摊销法核算。 包装物 摊销方法：一次摊销法 包装物领用时按一次摊销法核算 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 78 13、长期股权投资 （1）投资成本的确定 ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现 金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本；长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账 面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行 股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。B.非同一控制下的企业合并，购买方在购 买日以取得股权支付对价的公允价值和为进行企业合并发生的各项直接相关费用确定为合并成本作为长期股权投资的初始 投资成本。如果购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应确认为商誉。初始确认后 的商誉，应以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。如果购买方合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后 合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。②除企业合并形成的长期股权 投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支 付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。B.以发行权益性证 券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协 议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其投资 成本按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定。E.通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照《企 业会计准则第 12 号——债务重组》确定。 （2）后续计量及损益确认 ①成本法核算的长期股权投资对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被 投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核 算。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际 支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利 润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。②对被投资单位具有共同控制或重大影响的 长期股权投资，采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现 的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的 部分，相应减少长期股权投资的账面价值。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成 对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投 资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取 得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计 政策及会计期间与投资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认 投资损益。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 ①共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共同控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权 的投资方一致同意时存在。②重大影响是指对一个企业的财务和经营决策有参与的权利，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定。③在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 79 单位当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 ①本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存在减值的迹象， 对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额 低于其账面价值的， 长期股权投资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同 时计提相应的减值准备。 可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产 预计未来现金流量的现值两者之间较高者。 资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产 或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考 虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。 资产的公允价值减去处置费用后的净额， 是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在 持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。 与资 产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组 组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价 值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零 三者之中最高者。 ②本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资发生减值时，将其 他长期股权投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损 失，计入当期损益。 ③长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 14、投资性房地产 不适用 15、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用年限超过一年，与该资产有关的经济利益很可 能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或 数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款 预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产 的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁 开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法：融 资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产 后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 （3）各类固定资产的折旧方法 本公司固定资产按原值扣除其预计净残值及所提减值准备后，按预计使用寿命采用年限平均法分类计提 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 80 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率 房屋及建筑物 20 5% 4.75 机器设备 10 5% 9.5 电子设备 5-10 5% 9.5-19 运输设备 5-10 5% 9.5-19 （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 当固定资产存在下列迹象时，应计提减值准备：固定资产市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时 间推移或者正常使用而预计的下跌；企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及固定资产所处的市场 在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响；市场利率或者其他市场投资报酬率在当期 已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致固定资产可收回金额大幅度降低； 有证据表明固定资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；固定资产已经或者将闲置、终止使用或者计划提 前处置；公司内部报告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如固定资产所创造的净 现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；其他表明固定资产可能已 经发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额 与预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减计至可 收回金额，减计的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资 产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 （5）其他说明 无 16、在建工程 （1）在建工程的类别 本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明细核算，按实际成本入账，其 中包括直接建筑及安装成本，以及符合资本化条件的借款费用 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 81 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程达到预定可使用状态时，暂估结转为固定资产，停止利息资本化，并开始按确定的固定资产折旧 方法计提折旧，待工程竣工决算后，按竣工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已计提的折旧额。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 在建工程减值测试方法：对存在减值迹象的在建工程应当测试其可收回金额。 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资 产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资 性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：资本支出已经发生，资本支出包括为购建或者生产 符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；借款费用已经 发生；为使资产达到可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。 （3）暂停资本化期间 暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借 款费用的资本化期间。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款 资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后金额确定；②占用一般借款按照累计资 产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率为一 般借款加权平均利率计算确定。③借款存在折价或溢价，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价 或溢价金额，调整每期利息金额。 18、生物资产 不适用 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 82 19、油气资产 不适用 20、无形资产 （1）无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成 本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允 的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常 的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的 估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为 维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限 的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等 项目 预计使用寿命 依据 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不 确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使 用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相 关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 （4）无形资产减值准备的计提 资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值 测试确认其可收回金额，账面价值低于可收回金额的，按其差额计提减值准备，减值损失一经计提，在以 后会计期间不再转回。 无形资产减值测试方法：对存在减值迹象的无形资产应当测试其可收回金额。 无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰 高确定。 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 83 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的 调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究 成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应 确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 （6）内部研究开发项目支出的核算 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产 并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和 其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶 段的支出能够可靠地计量。 21、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括厂房 装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益， 则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 22、附回购条件的资产转让 无 23、预计负债 （1）预计负债的确认标准 本公司与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：该义务是企业承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 ①最佳估计数的确定 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。最佳估计数的确定分别以下两 种情况处理： A.所需支出存在一个连续范围（或区间，下同），且该范围内各种结果发生的可能性相同，则最佳估 计数按照该范围内的中间值，即上下限金额的平均数确定。 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 84 B.所需支出不存在一个连续范围，或者虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不 相同。在这种情况下；最佳估计数按照如下方法确定： a.或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 b.或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 ②本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到 时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不应超过预计负债的账面价值。 24、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 （2）权益工具公允价值的确定方法 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 25、回购本公司股份 26、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已 售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能 够可靠地计量时，确认营业收入实现。需要安装验收的产品的销售收入的确认原则：根据销售合同条款的约定，如果合同中 明确产品需要安装验收，且安装验收工作是销售合同的重要组成部分的，在现场安装调试验收合格后才视为公司已将商品所 有权上的主要风险和报酬转移给了购买方，确认产品销售收入实现。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规 定确认为收入。 （3）确认提供劳务收入的依据 在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实 现；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产 负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 确定提供劳务交易的完工程度，可以选用下列方法：已完工作的测量；已经提供劳务占应提供劳务总 量的比例；已经发生的成本占估计总成本的比例。 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 85 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 27、政府补助 （1）类型 政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。 （2）会计政策 1、与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；按 照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补 偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；②用 于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 2、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准： 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助；本 公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 3、与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法 本公司取得的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的 预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 4、政府补助的确认时点 按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计 能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助 款项时予以确认。 28、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 ①根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的， 确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 ②递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未 来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来 期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。③对与子公司及 联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异 在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很 可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 （2）确认递延所得税负债的依据 ①根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的， 确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 ②递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 86 来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来 期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。③对与子公司及 联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异 在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很 可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 29、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 ①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费 用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 ②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁 收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整 个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁会计处理 ①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 ②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未 实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用， 计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 87 （3）售后租回的会计处理 30、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 （2）持有待售资产的会计处理方法 31、资产证券化业务 32、套期会计 33、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 无变更 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 34、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 无 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 88 35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 无 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 按照《增值税暂行条例》及其相关规定 计缴 17% 营业税 按照应纳税营业额 5%、3% 城市维护建设税 按照应纳流转税额 7%、5% 企业所得税 按照《企业所得税法实施条例》及其相 关规定计缴 25% 各分公司、分厂执行的所得税税率 本公司之分公司太原分公司独立缴纳企业所得税，税率为25%。 2、税收优惠及批文 （1）根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局联合下发的《关 于公示山东省2013年拟通过复审认定高新技术企业名单的通知》（鲁科高字［2013］216号），公司拟被 认定为高新技术企业，经与税务部门沟通，2013年公司企业所得税汇算清缴时按15%税率进行申报，故本 期公司企业所得税按15%税率计提。 （2）北京三矿通科技有限公司2010年12月24日被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家 税务局、北京市地方税务局认定为高新技术企业，授予《高新技术企业证书》（编号为GR201011001193）， 有效期为三年，北京三矿通科技有限公司本期减按15%的税率缴纳企业所得税。 （3）山东矿机迈科建材机械有限公司2012年11月30日被山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国 家税务局、山东省地方税务局认定为高新技术企业，授予《高新技术企业证书》（编号为GR201237000128）， 有效期为三年，山东矿机迈科建材机械有限公司本期减按15%的税率缴纳企业所得税。 （4）安丘信川机械有限责任公司于2011年11月30日被山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税 务局以及山东省地方税务局认定为高新技术企业，授予《高新企业技术证书》（编号为GR20113700027）， 有效期为三年，安丘信川机械有限责任公司本期减按15%的税率缴纳企业所得税。 3、其他说明 无 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 89 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 新疆昌 煤矿机 有限责 任公司 有限责 任公司 新疆维 吾尔自 治区 制造 150000 0 机械配 件的制 作维修 销售 1,350,0 00.00 90% 90% 是 854,823 .52 山东矿 机集团 莱芜煤 机有限 公司 有限责 任公司 山东莱 芜 制造 200000 00 煤矿机 械的生 产销售 15,500, 000.00 77.5% 77.5% 是 7,625,7 47.03 潍坊科 尔建材 机械有 限公司 有限责 任公司 （中外 合资） 山东昌 乐 制造 8 万美 元 生产销 售空心 砖设备 495,900 .00 75% 75% 是 561,983 .64 北京三 矿通科 技有限 公司 其他有 限责任 公司 北京海 淀 研发 150000 00 技术开 发、转 让、咨 询 2,552,5 00.00 51.05% 51.05% 是 1,925,1 66.74 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 90 山东矿 安避险 装备有 限公司 其他有 限责任 公司 山东昌 乐 制造 333300 00 可移动 式救生 舱、紧 急避险 装备的 研究开 发制造 销售 20,000, 000.00 60% 60% 是 11,586,6 61.48 昌乐洁 源金属 表面处 理有限 公司 有限责 任公司 （法人 独资） 山东昌 乐 制造 100000 00 金属表 面处理 加工、 销售 10,000, 000.00 100% 100% 是 榆林市 天宁矿 业服务 有限公 司 有限责 任公司 （法人 投资或 控股） 陕西榆 林 咨询服 务 300000 00 煤炭生 产托 管、煤 矿安全 生产技 术咨询 等 21,000, 000.00 70% 70% 是 9,996,3 83.07 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 无 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 91 余额 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 山东矿 机迈科 建材机 械有限 公司 有限责 任公司 （法人 独资） 山东昌 乐 制造 222800 00 砖瓦和 制砖炉 专用设 备生产 销售 18,985, 400.00 100% 100% 是 成都力 拓电控 技术有 限公司 有限责 任公司 （自然 人投资 或控 股） 四川成 都 制造 375000 0 液压产 品及线 缆产品 设计生 产销售 维修 5,000,0 00.00 60% 60% 是 1,546,9 25.50 山东信 川机械 有限责 任公司 注 其他有 限责任 公司 山东安 丘 制造 431200 00 印刷机 械及其 配件的 制造、 销售及 技术开 发 64,675, 000.00 60% 60% 是 42,048, 750.73 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 92 注：2013年9月9日，经本公司第二届董事会第三十次会议通过，本公司通过收购原股东股权和增资的方式取得山东信川机械 有限责任公司60%股权，2013年9月30日，山东信川机械有限责任公司的工商变更手续办理完毕。 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 √ 适用 □ 不适用 与上年相比本年（期）新增合并单位 1 家，原因为 2013年9月9日，经本公司第二届董事会第三十次会议通过，本公司通过收购原股东股权和增资的方式取得山东信川机械有限 责任公司60%股权 与上年相比本年（期）减少合并单位 0 家，原因为 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 山东信川机械有限责任公司 91,453,936.19 2,085,136.75 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 属于同一控制下企 业合并的判断依据 同一控制的实际控 制人 合并本期期初至合 并日的收入 合并本期至合并日 的净利润 合并本期至合并日 的经营活动现金流 同一控制下企业合并的其他说明 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 非同一控制下企业合并的其他说明 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 93 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 子公司名称 出售日 损益确认方法 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 8、报告期内发生的反向购买 借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法 合并中确认的商誉或计入当 期的损益的计算方法 反向购买的其他说明 9、本报告期发生的吸收合并 单位： 元 吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债 同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 吸收合并的其他说明 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 无 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 479,097.53 -- -- 422,307.15 人民币 -- -- 479,097.53 -- -- 422,307.15 银行存款： -- -- 381,802,570.50 -- -- 380,666,689.52 人民币 -- -- 381,802,570.50 -- -- 380,666,689.52 其他货币资金： -- -- 27,846,904.50 -- -- 4,086,252.00 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 94 人民币 -- -- 27,846,904.50 -- -- 4,086,252.00 合计 -- -- 410,128,572.53 -- -- 385,175,248.67 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 至报告期末，本项目中无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。 2、交易性金融资产 （1）交易性金融资产 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 （2）变现有限制的交易性金融资产 单位： 元 项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额 （3）套期工具及对相关套期交易的说明 3、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 218,847,452.38 140,175,326.98 商业承兑汇票 50,000.00 合计 218,897,452.38 140,175,326.98 （2）期末已质押的应收票据情况 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 合计 -- -- 0.00 -- （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位： 元 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 95 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 合计 -- -- 0.00 -- 说明 至报告期末，本公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，亦无质押、逾期票据。 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 神华新疆能源有限责任 公司 2013 年 08 月 12 日 2014 年 02 月 07 日 4,860,000.00 武汉点滴科技发展有限 公司 2013 年 08 月 07 日 2014 年 02 月 07 日 3,000,000.00 微山湖岱庄煤炭运销有 限公司 2013 年 09 月 04 日 2014 年 03 月 04 日 3,000,000.00 陕西煤业物资有限责任 公司 2013 年 07 月 17 日 2014 年 01 月 17 日 2,500,000.00 孝义市金达煤焦有限公 司 2013 年 07 月 10 日 2014 年 01 月 10 日 2,000,000.00 合计 -- -- 15,360,000.00 -- 说明 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 无 4、应收股利 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因 相关款项是否发 生减值 其中： -- -- -- -- -- -- 其中： -- -- -- -- -- -- 说明 5、应收利息 （1）应收利息 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 96 （2）逾期利息 单位： 元 贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额 （3）应收利息的说明 6、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄分析法组合 985,545,08 7.02 100% 80,271,181. 19 8.14% 861,558,3 36.75 100% 53,022,084.5 5 6.15% 组合小计 985,545,08 7.02 100% 80,271,181. 19 8.14% 861,558,3 36.75 100% 53,022,084.5 5 6.15% 合计 985,545,08 7.02 -- 80,271,181. 19 -- 861,558,3 36.75 -- 53,022,084.5 5 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 679,084,704.14 68.9% 33,954,235.21 730,761,854.65 84.82% 36,538,092.75 1 至 2 年 238,358,358.17 24.19% 23,835,835.83 112,022,341.25 13% 11,202,234.13 2 至 3 年 57,026,143.20 5.79% 11,405,228.64 16,865,478.97 1.96% 3,373,095.79 3 年以上 11,075,881.51 1.12% 11,075,881.51 1,908,661.88 0.22% 1,908,661.88 合计 985,545,087.02 -- 80,271,181.19 861,558,336.75 -- 53,022,084.55 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 97 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 客户一 货款 51,135.40 质量索赔 否 客户二 货款 4,300.00 账务核对差异 否 客户三 货款 0.95 业务已结束，处理货 款尾数 否 客户四 货款 0.50 业务已结束，处理货 款尾数 否 客户五 货款 3,984.87 对方破产 否 合计 -- -- 59,421.72 -- -- 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 98 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 客户一 非关联方 25,987,460.80 2 年以内 2.64% 客户二 非关联方 23,637,000.00 2 年以内 2.4% 客户三 非关联方 18,142,819.47 1 年以内 1.84% 客户四 非关联方 17,086,483.06 1 年以内 1.73% 客户五 非关联方 16,941,976.44 1 年以内 1.72% 合计 -- 101,795,739.77 -- 10.33% （6）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) （7）终止确认的应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法组合 39,577,673.3 100% 3,998,369.97 10.1% 31,311,835.8 100% 2,294,512.35 7.33% 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 99 7 5 组合小计 39,577,673.3 7 100% 3,998,369.97 10.1% 31,311,835.8 5 100% 2,294,512.35 7.33% 合计 39,577,673.3 7 -- 3,998,369.97 -- 31,311,835.8 5 -- 2,294,512.35 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： 1 年以内小计 24,682,067.45 62.37% 1,234,103.38 23,634,367.09 75.48% 1,181,669.22 1 至 2 年 7,924,616.44 20.02% 792,461.65 5,843,798.60 18.66% 584,379.86 2 至 3 年 6,248,980.68 15.79% 1,249,796.14 1,631,508.61 5.21% 326,301.72 3 年以上 722,008.80 1.82% 722,008.80 202,161.55 0.65% 202,161.55 合计 39,577,673.37 -- 3,998,369.97 31,311,835.85 -- 2,294,512.35 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 100 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 至报告期末，本项目中无实际核销的其他应收款 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位： 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 说明 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 客户一 非关联方 3,950,000.00 3 年以内 9.98% 客户二 非关联方 2,925,546.60 1-3 年 7.39% 客户三 非关联方 2,663,504.40 1 年以内 6.73% 客户四 非关联方 2,000,000.00 1-2 年 5.05% 客户五 非关联方 1,908,277.00 1 年以内 4.82% 合计 -- 13,447,328.00 -- 33.97% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) （8）终止确认的其他应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 101 （9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： （10）报告期末按应收金额确认的政府补助 单位： 元 单位名称 政府补助项目 名称 期末余额 期末账龄 预计收取时间 预计收取金额 预计收取依据 未能在预计时点收 到预计金额的原因 （如有） 8、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 42,791,331.84 87.25% 49,063,855.10 81.43% 1 至 2 年 5,359,149.73 10.93% 10,425,351.28 17.3% 2 至 3 年 705,517.64 1.44% 764,897.09 1.27% 3 年以上 185,126.93 0.38% 合计 49,041,126.14 -- 60,254,103.47 -- 预付款项账龄的说明 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 供应商一 非关联方 3,766,012.60 1 年以内 预付材料款 供应商二 非关联方 2,997,549.69 1 年以内 预付电费 供应商三 非关联方 2,918,205.00 2 年以内 预付设备款 供应商四 非关联方 2,452,802.56 1 年以内 设备保证金 供应商五 非关联方 2,360,000.00 1 年以内 预付工程款 合计 -- 14,494,569.85 -- -- 预付款项主要单位的说明 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 102 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （4）预付款项的说明 至报告期末，本项目中无预付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 9、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 159,553,967.49 159,553,967.49 132,204,236.15 132,204,236.15 在产品 276,496,711.81 276,496,711.81 242,752,914.06 242,752,914.06 库存商品 184,788,133.92 184,788,133.92 216,947,336.85 6,127,443.08 210,819,893.77 周转材料 4,419,640.90 4,419,640.90 3,814,172.79 3,814,172.79 合计 625,258,454.12 625,258,454.12 595,718,659.85 6,127,443.08 589,591,216.77 （2）存货跌价准备 单位： 元 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 库存商品 6,127,443.08 6,127,443.08 合 计 6,127,443.08 6,127,443.08 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原 因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（%） 存货的说明 10、其他流动资产 单位： 元 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 103 项目 期末数 期初数 贵州富量投资款 14,700,000.00 合计 14,700,000.00 其他流动资产说明 2012年12月25日，本公司召开第二届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于贵州富量矿机有限责任公司注销的议 案》，注销原因为因其控股股东贵州力量能源有限公司在贵州省的发展战略需要调整。本公司2013年1月16日收到退回的投 资款1,470万元。 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。 可供出售金融资产的说明 （2）可供出售金融资产中的长期债权投资 单位： 元 债券项目 债券种类 面值 初始投资成 本 到期日 期初余额 本期利息 累计应收或 已收利息 期末余额 可供出售金融资产的长期债权投资的说明 （3）可供出售金融资产的减值情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明 单位： 元 可供出售权益 工具（分项） 成本 公允价值 公允价值相 对于成本的 下跌幅度 （%） 持续下跌时间 已计提减值金额 未根据成本与期末公允价值的 差额计提减值的理由说明 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 104 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 持有至到期投资的说明 （2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 单位： 元 项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%） 本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明 13、长期应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 14、对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 二、联营企业 平煤神马机械 装备集团河南 矿机有限公司 44% 44% 311,658,971.16 89,877,664.18 221,781,306.98 496,394,330.18 -4,235,847.94 济宁矿业集团 海纳科技机电 设备制造有限 公司 30% 30% 132,269,499.90 55,819,160.87 76,450,339.03 72,238,086.90 6,867,132.64 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 15、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 105 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 山东省昌 乐农村商 业银行股 份有限公 司 成本法 21,129,49 9.00 14,936,16 0.00 6,193,339 .00 21,129,49 9.00 4.95% 4.95% 北京普赛 斯机电设 备有限公 司 4,900,000 .00 3,553,833 .82 -3,553,83 3.82 平煤神马 机械装备 集团河南 矿机有限 公司 权益法 100,000,0 00.00 99,047,98 9.16 -1,863,77 3.09 97,184,21 6.07 44% 44% 济宁矿业 集团海纳 科技机电 设备制造 有限公司 权益法 22,493,50 0.00 24,553,63 9.79 24,553,63 9.79 30% 30% 合计 -- 148,522,9 99.00 117,537,9 82.98 25,329,37 1.88 142,867,3 54.86 -- -- -- （2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 单位： 元 向投资企业转移资金能力受到限制的长 期股权投资项目 受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额 长期股权投资的说明 16、投资性房地产 （1）按成本计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 单位： 元 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 106 本期 （2）按公允价值计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初公允价 值 本期增加 本期减少 期末公允 价值 购置 自用房地产 或存货转入 公允价值变 动损益 处置 转为自用房 地产 说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计 办结时间 17、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 679,491,176.97 196,951,440.73 6,504,305.46 869,938,312.24 其中：房屋及建筑物 258,562,297.71 103,395,906.08 498,743.42 361,459,460.37 机器设备 339,084,354.92 66,487,424.86 4,116,229.44 401,455,550.34 运输工具 24,314,566.24 6,354,147.13 1,886,973.10 28,781,740.27 电子设备 14,472,417.24 16,654,161.41 1,111.50 31,125,467.15 其他设备 43,057,540.86 4,059,801.25 1,248.00 47,116,094.11 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 194,043,521.85 12,720,013.66 50,714,650.76 2,041,910.77 255,436,275.50 其中：房屋及建筑物 52,105,240.82 3,425,334.92 11,882,182.05 130,323.56 67,282,434.23 机器设备 108,679,143.31 6,234,187.31 30,154,396.84 742,802.61 144,324,924.85 运输工具 9,783,583.15 1,101,219.43 2,813,611.00 1,152,912.67 12,545,500.91 电子设备 7,209,527.39 1,098,756.60 1,535,551.77 1,000.35 9,842,835.41 其他设备 16,266,027.18 860,515.40 4,328,909.10 14,871.58 21,440,580.10 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 485,447,655.12 -- 614,502,036.74 其中：房屋及建筑物 206,457,056.89 -- 294,177,026.14 机器设备 230,405,211.61 -- 257,130,625.49 运输工具 14,530,983.09 -- 16,236,239.36 电子设备 7,262,889.85 -- 21,282,631.74 其他设备 26,791,513.68 -- 25,675,514.01 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 107 电子设备 -- 其他设备 -- 五、固定资产账面价值合计 485,447,655.12 -- 614,502,036.74 其中：房屋及建筑物 206,457,056.89 -- 294,177,026.14 机器设备 230,405,211.61 -- 257,130,625.49 运输工具 14,530,983.09 -- 16,236,239.36 电子设备 7,262,889.85 -- 21,282,631.74 其他设备 26,791,513.68 -- 25,675,514.01 本期折旧额 63,434,664.42 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 40,027,364.74 元。 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 种类 期末账面价值 （5）期末持有待售的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 （6）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 洁源车间 手续不全 正在办理中 洁源公寓楼 手续不全 正在办理中 洁源食堂 手续不全 正在办理中 薄煤层综机车间 新增房产 正在办理中 减速器车间（普一） 新增房产 正在办理中 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 108 采掘车间（普二） 新增房产 正在办理中 圆环链附跨车间 新增房产 正在办理中 山矿变电站 新增房产 正在办理中 固定资产说明 18、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 综机车间 14,167,815.21 14,167,815.21 普机 1 车间 14,640,568.21 14,640,568.21 普机 2 车间 6,961,856.52 6,961,856.52 山矿变电站工程、圆环链附 跨工程 4,257,124.80 4,257,124.80 零星工程 2,352,820.08 2,352,820.08 4,545,166.59 4,545,166.59 待安装设备 18,484,996.22 18,484,996.22 18,145,785.39 18,145,785.39 无人机项目 4,409,572.95 4,409,572.95 合计 25,247,389.25 25,247,389.25 62,718,316.72 62,718,316.72 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 期末数 综机车 间 14,167,8 15.21 14,167,8 15.21 普机车 间 21,602,4 24.73 21,602,4 24.73 山矿变 电站工 程、圆环 链附跨 工程 4,257,12 4.80 4,257,12 4.80 无人机 41,000,0 4,409,57 10.76% 10% 自筹 4,409,57 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 109 项目 00.00 2.95 2.95 合计 41,000,0 00.00 40,027,3 64.74 4,409,57 2.95 40,027,3 64.74 -- -- -- -- 4,409,57 2.95 在建工程项目变动情况的说明 （3）在建工程减值准备 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 （4）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 （5）在建工程的说明 19、工程物资 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工程物资的说明 20、固定资产清理 单位： 元 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因 说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况 21、生产性生物资产 （1）以成本计量 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 110 （2）以公允价值计量 单位： 元 项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 生产性生物资产的说明 22、油气资产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 油气资产的说明 23、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 162,713,241.60 66,910,811.35 229,624,052.95 土地使用权 141,437,023.44 59,309,259.69 200,746,283.13 商标使用权 854,568.70 854,568.70 软件 3,505,462.16 936,160.90 4,441,623.06 专利权 5,810,822.06 5,810,822.06 非专利技术 17,770,756.00 17,770,756.00 二、累计摊销合计 12,513,803.59 8,263,386.62 20,777,190.21 土地使用权 7,248,622.40 4,075,645.51 11,324,267.91 商标使用权 95,014.87 95,014.87 软件 2,311,435.35 716,335.86 3,027,771.21 专利权 2,376,313.18 2,376,313.18 非专利技术 2,953,745.84 1,000,077.20 3,953,823.04 三、无形资产账面净值合计 150,199,438.01 58,647,424.73 208,846,862.74 土地使用权 134,188,401.04 189,422,015.22 商标使用权 759,553.83 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 111 软件 1,194,026.81 1,413,851.85 专利权 3,434,508.88 非专利技术 14,817,010.16 13,816,932.96 土地使用权 商标使用权 软件 专利权 非专利技术 无形资产账面价值合计 150,199,438.01 58,647,424.73 208,846,862.74 土地使用权 134,188,401.04 189,422,015.22 商标使用权 759,553.83 软件 1,194,026.81 1,413,851.85 专利权 3,434,508.88 非专利技术 14,817,010.16 13,816,932.96 本期摊销额 8,263,386.62 元。 （2）公司开发项目支出 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法 24、商誉 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 新疆昌煤矿机有限责任公司 10,424.99 10,424.99 成都力拓电控技术有限公司 1,604,812.84 1,604,812.84 山东信川机械有限责任公司 2,852,955.94 2,852,955.94 合计 1,615,237.83 2,852,955.94 4,468,193.77 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 112 25、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 厂房装修费 3,923,092.53 1,430,731.76 2,492,360.77 合计 3,923,092.53 1,430,731.76 2,492,360.77 -- 长期待摊费用的说明 26、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 20,728,864.88 16,146,429.32 内部交易形成未实现利润 482,640.54 570,421.76 小计 21,211,505.42 16,716,851.08 递延所得税负债： 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末数 期初数 备注 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 可抵扣差异项目 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 113 递延所得税资产或 负债 可抵扣或应纳税暂 时性差异 递延所得税资产或 负债 可抵扣或应纳税暂 时性差异 递延所得税资产 21,211,505.42 16,716,851.08 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位： 元 项目 本期互抵金额 递延所得税资产和递延所得税负债的说明 27、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 55,316,596.90 24,403,055.33 -4,549,898.93 84,269,551.16 二、存货跌价准备 6,127,443.08 6,127,443.08 十四、其他 41,820,000.00 4,080,000.00 37,740,000.00 合计 103,264,039.98 24,403,055.33 4,080,000.00 1,577,544.15 122,009,551.16 资产减值明细情况的说明 28、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 持有内蒙古准格尔旗柏树坡煤炭有限公司 51%股权的转让 150,960,000.00 167,280,000.00 合计 150,960,000.00 167,280,000.00 其他非流动资产的说明 29、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 抵押借款 33,000,000.00 18,000,000.00 保证借款 55,500,000.00 20,000,000.00 信用借款 260,000,000.00 383,776,572.00 合计 348,500,000.00 421,776,572.00 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 114 短期借款分类的说明 ①保证借款的担保方 借款单位 借款银行 借款期间 借款金额 担保单位 安丘信川机械有 限责任公司 中国银行股份有 限公司安丘支行 2013/6/9至2014/6/8 14,500,000.00 山东三丰机械有限公司、 山东信川机械有限责任 公司、边继庆及其配偶刘 云芬 安丘信川机械有 限责任公司 中国农业银行股 份有限公司安丘 支行 2013/1/18至2014/1/17 6,000,000.00 山东三丰机械有限公司 安丘信川机械有 限责任公司 中国农业银行股 份有限公司安丘 支行 2013/4/16至2014/4/15 4,000,000.00 山东三丰机械有限公司 安丘信川机械有 限责任公司 招商银行股份有 限公司潍坊分行 2013/7/3至2014/7/2 6,000,000.00 山东信川机械有限责任 公司、山东三丰机械有限 公司、边继庆 安丘信川机械有 限责任公司 交通银行股份有 限公司潍坊分行 2013/2/27至2014/2/26 10,000,000.00 山东信川机械有限责任 公司、边继庆、安丘市同 力服装有限责任公司、山 东三丰机械有限公司 安丘信川机械有 限责任公司 中国工商银行股 份有限公司安丘 支行 2013/8/16至2014/8/15 10,000,000.00 山东三丰机械有限公司 安丘信川机械有 限责任公司 中国建设银行股 份有限公司潍坊 东风支行 2013/1/6至2014/1/5 5,000,000.00 潍坊市信用担保有限责 任公司 合 计 55,500,000.00 2. 抵押借款的抵押物 借款单位 借款银行 借款期间 借款金额 抵押物/担保单位/质押物 安 丘 信 川 机 械 有限责任公司 中国农业银行股 份有限公司安丘 支行 2013/12/9至2014/12/8 6,000,000.00 山东信川以房产、土地作抵 押 安 丘 信 川 机 械 有限责任公司 中国农业银行股 份有限公司安丘 支行 2013/7/1至2014/6/30 17,000,000.00 山东信川以房产、土地作抵 押 山 东 信 川 机 械 有限责任公司 中国工商银行股 份有限公司安丘 支行 2013/10/1至2014/9/30 10,000,000.00 山东信川以房产、土地作抵 押 合 计 33,000,000.00 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 115 （2）已到期未偿还的短期借款情况 单位： 元 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 资产负债表日后已偿还金额元。 短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日 30、交易性金融负债 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 交易性金融负债的说明 31、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 52,020,000.00 合计 52,020,000.00 下一会计期间将到期的金额元。 应付票据的说明 32、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 355,377,428.82 348,060,304.33 1 至 2 年 29,323,294.92 22,404,055.76 2 至 3 年 12,691,690.20 2,845,586.13 3 年以上 5,133,220.94 2,956,672.52 合计 402,525,634.88 376,266,618.74 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 116 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 单位名称 期末余额 性质或内容 供应商一 7,539,726.27 购材料 供应商二 3,313,668.82 购材料 供应商三 2,607,910.76 购材料 供应商四 2,564,595.00 购设备 供应商五 1,856,800.00 购材料 合 计 17,882,700.85 33、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 45,671,902.71 78,849,940.70 1 至 2 年 19,028,562.83 20,546,345.72 2 至 3 年 5,986,168.12 1,492,610.00 3 年以上 8,804,187.48 7,364,677.48 合计 79,490,821.14 108,253,573.90 （2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 单位名称 金额 性质 未结算原因 客户一 5,500,000.00 非关联方 尚未发货 客户二 5,000,000.00 非关联方 尚未发货 客户三 4,557,784.00 非关联方 尚未发货 客户四 2,850,000.00 非关联方 尚未发货 客户五 621,550.00 非关联方 尚未发货 合计 18,529,334.00 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 117 34、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 1,950,534.14 136,587,208.72 136,813,652.86 1,724,090.00 二、职工福利费 1,519,093.23 1,519,093.23 三、社会保险费 6,001,149.41 26,059,568.49 26,145,190.49 5,915,527.41 其中：基本养老保险 费 16,825,738.56 16,825,738.56 医疗保险费 6,200,811.16 6,200,811.16 工伤保险 1,349,102.92 1,349,102.92 生育保险 675,961.05 675,961.05 失业保险 967,138.05 967,138.05 工会经费 40,816.75 40,816.75 职工教育经费 6,001,149.41 85,622.00 5,915,527.41 四、住房公积金 3,124,099.62 3,124,099.62 六、其他 10,755.60 10,755.60 合计 7,951,683.55 167,300,725.66 167,612,791.80 7,639,617.41 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额元。 工会经费和职工教育经费金额元，非货币性福利金额元，因解除劳动关系给予补偿元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 35、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 12,564,448.89 15,585,696.25 营业税 3,517,055.00 1,561,541.65 企业所得税 1,242,365.18 1,493,535.17 个人所得税 300,539.78 1,231,976.09 城市维护建设税 808,421.10 1,171,730.11 教育费附加 703,656.00 1,134,273.16 地方水利建设基金 135,275.52 -18,025.37 房产税 613,501.16 376,864.80 土地使用税 764,158.68 439,905.43 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 118 印花税 49,278.57 61,856.14 其他 2,544.03 1,053.94 合计 20,701,243.91 23,040,407.37 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 36、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 短期融资券利息 12,904,691.66 合计 12,904,691.66 应付利息说明 37、应付股利 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 应付股利的说明 38、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 41,547,541.69 81,347,937.72 1 至 2 年 8,035,126.70 3,010,164.56 2 至 3 年 2,214,546.51 1,228,642.68 3 年以上 3,167,753.80 2,715,909.66 合计 54,964,968.70 88,302,654.62 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 单 位 名 称 金额 性质或内容 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 119 客户一 3,481,399.19 保证金 客户二 1,457,750.00 投标保证金 客户三 695,000.00 工程款 客户四 523,325.60 工程款 客户五 449,000.00 工程款 合 计 6,406,474.79 （4）金额较大的其他应付款说明内容 39、预计负债 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 预计负债说明 40、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 （2）一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位： 元 项目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位： 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 资产负债表日后已偿还的金额元。 一年内到期的长期借款说明 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 120 （3）一年内到期的应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 一年内到期的应付债券说明 （4）一年内到期的长期应付款 单位： 元 借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 一年内到期的长期应付款的说明 41、其他流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 短期融资券 350,000,000.00 合计 350,000,000.00 其他流动负债说明 公司于2013年4月9日根据中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》（中市协注 [2013]CP39号），发行了公司2013年度第一期短期融资券3.5亿元人民币，发行票面利率4.99%， 起息日2013年4月9日。 42、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 信用借款 18,000,000.00 合计 18,000,000.00 长期借款分类的说明 （2）金额前五名的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 121 长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等 43、应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间 44、长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况 单位： 元 单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 （2）长期应付款中的应付融资租赁款明细 单位： 元 单位 期末数 期初数 外币 人民币 外币 人民币 由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。 长期应付款的说明 45、专项应付款 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 专项应付款说明 46、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 递延收益 5,772,466.87 5,786,487.44 转让柏树坡股权溢价 22,440,000.00 22,440,000.00 合计 28,212,466.87 28,226,487.44 其他非流动负债说明 涉及政府补助的负债项目 单位： 元 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 122 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益 相关 47、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 534,000,000.00 534,000,000.00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 48、库存股 库存股情况说明 49、专项储备 专项储备情况说明 50、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 1,107,970,939.41 1,107,970,939.41 其他资本公积 2,048.89 2,048.89 合计 1,107,972,988.30 1,107,972,988.30 资本公积说明 51、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 40,977,162.75 4,578,408.09 45,555,570.84 合计 40,977,162.75 4,578,408.09 45,555,570.84 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 52、一般风险准备 一般风险准备情况说明 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 123 53、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 256,253,705.95 -- 调整后年初未分配利润 256,253,705.95 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 45,824,774.67 -- 减：提取法定盈余公积 4,578,408.09 应付普通股股利 21,360,000.00 期末未分配利润 276,140,072.53 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数 2013年4月23日,公司2012年度股东大会决议通过《公司2012年度利润分配预案》，以本 公司2012年末总股本53,400万股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利0.40 元（含税），共派现金2,136万元（含税）；不送、转股份。 54、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,439,095,915.79 1,593,338,325.83 其他业务收入 15,664,542.92 20,176,807.79 营业成本 1,193,109,211.04 1,286,034,307.26 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 124 机械行业 1,439,095,915.79 1,192,279,098.97 1,593,338,325.83 1,284,867,408.12 合计 1,439,095,915.79 1,192,279,098.97 1,593,338,325.83 1,284,867,408.12 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 输送设备 735,470,108.84 589,005,756.37 764,494,847.99 601,279,179.60 支护设备 443,258,857.51 396,323,620.24 688,422,493.16 577,113,794.34 采掘设备 56,636,638.88 44,815,170.01 32,165,790.81 17,597,412.49 印后设备 49,958,180.99 36,182,977.48 其他 153,772,129.57 125,951,574.87 108,255,193.87 88,877,021.69 合计 1,439,095,915.79 1,192,279,098.97 1,593,338,325.83 1,284,867,408.12 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华中与东蒙大区 328,086,452.23 285,055,747.56 423,349,348.29 334,504,934.94 鲁蒙大区 390,697,340.12 320,946,267.08 315,191,344.77 249,236,766.57 华北大区 353,599,545.74 286,455,319.30 507,120,135.37 415,093,988.42 南方大区 297,605,334.21 246,950,134.87 274,157,057.07 224,615,445.76 新疆区域 65,054,229.55 49,257,843.65 73,012,218.30 61,031,060.19 出口 4,053,013.94 3,613,786.51 508,222.03 385,212.24 合计 1,439,095,915.79 1,192,279,098.97 1,593,338,325.83 1,284,867,408.12 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 客户一 48,029,069.17 3.3% 客户二 42,724,508.51 2.94% 客户三 38,529,592.03 2.65% 客户四 24,017,094.02 1.65% 客户五 21,330,085.46 1.47% 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 125 合计 174,630,349.19 12.01% 营业收入的说明 55、合同项目收入 单位： 元 固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以―-‖号表示） 已办理结算的金额 成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以―-‖号表示） 已办理结算的金额 合同项目的说明 56、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 2,445,255.94 1,000,066.02 5%、3% 城市维护建设税 3,738,251.40 4,191,097.45 7%、5% 教育费附加 3,500,068.60 4,083,428.53 3%、2% 地方水利建设基金 664,234.68 100,072.62 1% 其他 2,565.91 1,026.37 合计 10,350,376.53 9,375,690.99 -- 营业税金及附加的说明 57、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 11,542,282.46 9,194,071.21 办公费 2,077,712.87 1,676,062.14 差旅费 8,359,138.86 9,073,136.76 运杂费 51,187,497.00 59,155,889.25 经营活动费 4,671,765.32 5,756,954.20 折旧费 1,281,277.29 997,786.17 汽车费用 2,826,112.32 3,222,954.61 广告宣传费 3,063,821.46 270,038.68 招标费 2,639,102.46 4,045,129.34 业务佣金 5,545,225.35 7,799,610.23 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 126 安装调试费 17,031,757.93 21,261,545.35 其它费用 3,563,497.35 4,256,746.96 合计 113,789,190.67 126,709,924.90 58、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 14,345,598.60 14,924,564.02 办公费 4,067,204.82 6,785,458.43 差旅费 2,028,664.95 1,918,405.68 业务招待费 1,217,401.15 1,176,658.85 折旧费 8,328,376.99 8,464,340.53 无形资产摊销 4,952,710.06 2,889,912.27 汽车费用 1,690,547.38 949,328.43 咨询费 1,818,654.68 1,107,597.00 其它税金 3,800,613.41 2,456,771.10 技术开发费 10,710,717.38 19,891,343.50 其它费用 3,007,856.88 5,403,049.81 合计 55,968,346.30 65,967,429.62 59、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 40,493,946.04 29,088,161.02 贴现息支出 减：利息收入 -1,796,661.75 -2,423,650.45 手续费及其他 1,124,869.65 1,996,642.78 合计 39,822,153.94 28,661,153.35 60、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 公允价值变动收益的说明 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 127 61、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 1,792,339.00 3,336,160.00 权益法核算的长期股权投资收益 196,366.70 -1,734,400.49 处置长期股权投资产生的投资收益 1,346,166.18 其他 4,677,534.28 合计 8,012,406.16 1,601,759.51 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 山东省昌乐农村商业银行股份有限 公司 1,792,339.00 3,336,160.00 合计 1,792,339.00 3,336,160.00 -- （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 北京普赛斯机电设备有限公司 -782,389.65 本期处置 平煤神马机械装备集团河南矿机有 限公司 -1,863,773.09 -952,010.84 济宁矿业集团海纳科技机电设备制 造有限公司 2,060,139.79 本期新增投资 合计 196,366.70 -1,734,400.49 -- 投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明 62、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 24,403,055.33 20,148,354.92 二、存货跌价损失 6,127,443.08 十四、其他 -4,080,000.00 41,820,000.00 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 128 合计 20,323,055.33 68,095,798.00 63、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 375,028.67 430,397.78 375,028.67 其中：固定资产处置利得 375,028.67 430,397.78 375,028.67 政府补助 23,008,988.57 18,806,360.76 23,008,988.57 无法支付的款项 186,632.75 186,632.75 罚款收入 1,171,369.35 34,042.80 1,171,369.35 税收返还 430,000.00 410,570.44 430,000.00 其他收入 76,414.67 9,015,663.20 76,414.67 合计 25,248,434.01 28,697,034.98 25,248,434.01 营业外收入说明 （2）计入当期损益的政府补助 单位： 元 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益 企业突出贡献奖 310,000.00 与收益相关 是 山东名牌产品企业 50,000.00 与收益相关 是 招商引资工作现金奖 50,000.00 与收益相关 是 表彰 2010 年度先进集体 和先进个人 302,000.00 与收益相关 是 政府扶持资金 21,253,968.00 18,000,000.00 与收益相关 是 山东知识产权局专利资 助 4,000.00 与收益相关 是 洗选项目拨款确认损益 14,020.57 276,360.76 与收益相关 是 2012 年省科技型中小企 业创新发展专项扶持资 金 300,000.00 与收益相关 是 政府拨款-其他应用研 究支出 50,000.00 与收益相关 是 专利奖一等奖 30,000.00 与收益相关 是 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 129 财政局中小企业专项资 金 600,000.00 与收益相关 是 财政局中小企业国际市 场开拓资金 45,000.00 与收益相关 是 地方税收贡献奖 30,000.00 与收益相关 是 2012 年科学技术发展计 划资金 100,000.00 与收益相关 是 KJSD 系列矿用救生舱 项目 400,000.00 与收益相关 是 合计 23,008,988.57 18,806,360.76 -- -- 64、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 408,283.32 408,283.32 其中：固定资产处置损失 408,283.32 408,283.32 对外捐赠 3,000.00 13,000.00 3,000.00 违约赔偿及罚款支出 256,217.80 20,360.19 256,217.80 其他 955,324.88 1,785,633.99 955,324.88 合计 1,622,826.00 1,818,994.18 1,622,826.00 营业外支出说明 65、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 8,387,706.69 23,197,728.65 递延所得税调整 -1,740,965.44 -10,104,682.94 合计 6,646,741.25 13,093,045.71 66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每股收益 的计算及披露（2010 年修订）》（―中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司 信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益（2008）》（―中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号‖） 要求计算的每股收益如下： 项 目 代码 本期发生额 上期发生额 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 130 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） P0 45,824,774.67 44,538,025.73 扣除非经常性损益后归属于普通股股东 的净利润（Ⅱ） P0 25,788,233.90 21,624,921.21 期初股份总数 S0 534,000,000.00 267,000,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分 配等增加股份数 S1 - 267,000,000.00 报告期因发行新股或债转股等增加股份 数 Si - - 报告期因回购等减少股份数 Sj - - 报告期缩股数 Sk - - 报告期月份数 M0 12.00 12.00 增加股份次月起至报告期期末的累计月 数 Mi - - 减少股份次月起至报告期期末的累计月 数 Mj - - 发行在外的普通股加权平均数 S 534,000,000.00 534,000,000.00 基本每股收益（Ⅰ） 0.0858 0.0834 基本每股收益（Ⅱ） 0.0483 0.0405 调整后的归属于普通股股东的当期净利 润（Ⅰ） P1 45,824,774.67 44,538,025.73 调整后扣除非经常性损益后归属于普通 股股东的净利润（Ⅱ） P1 25,788,233.90 21,624,921.21 认股权证、股份期权、可转换债券等增加 的普通股加权平均数 - - 稀释后的发行在外普通股的加权平均数 534,000,000.00 534,000,000.00 稀释每股收益（Ⅰ） 0.0858 0.0834 稀释每股收益（Ⅱ） 0.0483 0.0405 （1）基本每股收益=P0÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为 发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加 股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩 股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期 期末的累计月数。 （2）稀释每股收益=P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等 增加的普通股加权平均数） 其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润， 并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益 时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释 每股收益达到最小值。 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 131 67、其他综合收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他综合收益说明 68、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 政府补助收入 22,692,968.00 存款利息收入 1,396,463.52 收到的往来款项 31,657,533.30 招投标保证金 57,212,978.66 其他 10,724,969.12 合计 123,684,912.60 收到的其他与经营活动有关的现金说明 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 管理费用及销售费用 102,944,927.52 手续费 3,892,649.91 支付的往来款项 74,270,211.19 投标保证金 102,265,672.42 其他 1,500,233.54 合计 284,873,694.58 支付的其他与经营活动有关的现金说明 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收回准格尔旗柏树坡煤炭股权转让款 20,400,000.00 理财产品 750,000,000.00 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 132 富量投资款 14,700,000.00 合计 785,100,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 贵州富量投资款 理财产品 750,000,000.00 合计 750,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 69、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 46,389,397.82 44,057,584.10 加：资产减值准备 20,323,055.33 68,095,798.00 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 63,434,664.42 45,295,415.05 无形资产摊销 8,263,386.62 3,675,717.64 长期待摊费用摊销 1,430,731.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 33,254.65 -430,397.78 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 133 财务费用（收益以“－”号填列） 40,483,346.04 29,088,161.02 投资损失（收益以“－”号填列） -8,012,406.16 -1,601,759.51 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,494,654.34 -10,104,682.94 存货的减少（增加以“－”号填列） -35,667,237.35 69,899,560.64 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -170,808,781.60 -163,633,333.25 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -18,324,468.24 -47,340,722.48 经营活动产生的现金流量净额 -56,949,711.05 37,001,340.49 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 382,281,668.03 381,088,996.67 减：现金的期初余额 381,088,996.67 504,525,020.47 现金及现金等价物净增加额 1,192,671.36 -123,436,023.80 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 1．取得子公司及其他营业单位的价格 64,675,000.00 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 64,675,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价 物 55,678,347.59 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 8,996,652.41 4．取得子公司的净资产 89,368,799.44 流动资产 227,661,767.52 非流动资产 88,872,303.77 流动负债 227,165,271.85 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 382,281,668.03 381,088,996.67 其中：库存现金 479,097.53 422,307.15 可随时用于支付的银行存款 381,802,570.50 380,666,689.52 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 134 三、期末现金及现金等价物余额 382,281,668.03 381,088,996.67 现金流量表补充资料的说明 70、所有者权益变动表项目注释 说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项 无 八、资产证券化业务的会计处理 1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款 2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 单位： 元 名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注 九、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名 称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 本企业最 终控制方 组织机构 代码 本企业的母公司情况的说明 2、本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代 码 新疆昌煤矿 机有限责任 公司 控股子公司 有限责任公 司 新疆维吾尔 自治区 王子刚 制造 150 万元 90% 90% 76113371-3 山东矿机集 团莱芜煤机 有限公司 控股子公司 有限责任公 司 山东莱芜 赵笃学 制造 2,000 万元 77.5% 77.5% 77632612-0 潍坊科尔建 材机械有限 公司 控股子公司 有限责任公 司（中外合 资） 山东昌乐 赵笃学 制造 8 万美元 75% 75% 73818482- X 北京三矿通 科技有限公 控股子公司 其他有限责 任公司 北京海淀 赵笃学 研发 1,500 万元 51.05% 51.05% 79066837-0 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 135 司 山东矿安避 险装备有限 公司 控股子公司 其他有限责 任公司 山东昌乐 严风春 制造 3,333 万元 60% 60% 57545214-7 昌乐洁源金 属表面处理 有限公司 控股子公司 有限责任公 司（法人独 资） 山东昌乐 周保艳 制造 1,000 万元 100% 100% 59784259 榆林市天宁 矿业服务有 限公司 控股子公司 有限责任公 司（法人投 资或控股） 陕西榆林 陈学伟 咨询服务 3,000 万元 70% 70% 58076710-0 山东矿机迈 科建材机械 有限公司 控股子公司 有限责任公 司（法人独 资） 山东昌乐 肖昌利 制造 2,228 万元 100% 100% 79390287-1 成都力拓电 控技术有限 公司 控股子公司 有限责任公 司（自然人 投资或控 股） 四川成都 雷驰 制造 375 万元 60% 60% 68632978-2 山东信川机 械有限责任 公司注 控股子公司 其他有限责 任公司 山东安丘 赵世武 制造 4,312 万元 60% 60% 58875465-4 3、本企业的合营和联营企业情况 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码 一、合营企业 二、联营企业 平煤神马 机械装备 集团河南 矿机有限 公司 其他有限 责任公司 河南平顶山 王振龙 机械制造 22,727.00 44% 44% 参股子公司 05226993-3 济宁矿业 集团海纳 科技机电 设备制造 有限公司 有限责任 公司（国有 控股） 山东济宁 郝兆喜 机械制造 4,285.71 30% 30% 参股子公司 73575471-9 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 136 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 潍坊恒新投资股份有限公司 关联自然人控制的法人 66672127-7 山东瀚金置业有限公司 关联自然人控制的法人 79035856-7 昌乐四方房地产开发有限公司 关联自然人控制的法人 79618757-8 潍坊华新拉链有限公司 关联自然人控制的法人 75747222-9 昌乐宝城大酒店有限公司 关联自然人控制的法人 74895104-1 昌乐县垄泰火山农业发展有限公司 关联自然人控制的法人 07300129-0 本企业的其他关联方情况的说明 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 平煤神马机械装备 集团河南矿机有限 公司 采购货物 钢材 4,834,502.65 2.25% 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 济宁矿业集团海纳 科技机电设备制造 有限公司 销售货物 刮板机 6,275,743.60 2.01% 平煤神马机械装备 集团河南矿机有限 公司 销售货物 刮板机、油缸 2,186,022.03 0.51% 平煤神马机械装备 集团河南矿机有限 公司 销售货物 实验台及组件 1,086,367.96 29.04% 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 137 （2）关联托管/承包情况 公司受托管理/承包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本报告期确认的 托管收益/承包 收益 公司委托管理/出包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本报告期确认的 托管费/出包费 关联托管/承包情况说明 （3）关联租赁情况 公司出租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依 据 本报告期确认的 租赁收益 公司承租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本报告期确认的 租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 138 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易 类型 关联交易内容 关联交易定价原 则 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） （7）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 济宁矿业集团海纳 科技机电设备制造 有限公司 6,369,912.00 318,495.60 应收账款 平煤神马机械装备 集团河南矿机有限 公司 1,288,572.00 64,428.60 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应付账款 平煤神马机械装备集团河南 矿机有限公司 4,834,502.65 其他应付款 昌乐宝城大酒店有限公司 312,857.15 其他应付款 潍坊恒新投资股份有限公司 2,000,000.00 十、股份支付 1、股份支付总体情况 单位： 元 股份支付情况的说明 2、以权益结算的股份支付情况 单位： 元 以权益结算的股份支付的说明 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 139 3、以现金结算的股份支付情况 单位： 元 以现金结算的股份支付的说明 4、以股份支付服务情况 单位： 元 5、股份支付的修改、终止情况 十一、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 被担保方 担保方 担保金额 （万元） 借款到期日 备注 山东潍焦集团有限公司 山东矿机集团股份有限公司 3,000.00 2014/2/18 山东潍焦集团有限公司 山东矿机集团股份有限公司 2,000.00 2015/12/10 山东三丰机械有限公司 山东信川机械有限责任公司 安丘信川机械有限责任公司 800.00 2014/5/13 潍坊市华夏建安有限责任公司 安丘信川机械有限责任公司 1,000.00 2014/8/1 合 计 6,800.00 其他或有负债及其财务影响 十二、承诺事项 1、重大承诺事项 2、前期承诺履行情况 严格履行承诺 十三、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 无法估计影响数的原因 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 140 响数 2、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 3、其他资产负债表日后事项说明 1、2014年4月1日，经公司第二届董事会第三十三次会议决议通过,公司2013年度利润分配预案为：以 公司现有总股本534,000,000股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派现金红利0.4元（含税），共派现 金2,136万元（含税)；不送、转股份。上述决议尚需股东大会决议通过。 2、公司第二届董事会第三十二次会议和2014年第一次临时股东大会审议通过了《关于部分变更募集 资金投向暨收购资产的议案》：在政府配套政策到位时，公司同意变更募集资金用途收购并增资昌乐县五 图煤矿，截至审计报告日，该项收购尚未签订正式收购协议。 十四、其他重要事项 1、非货币性资产交换 2、债务重组 3、企业合并 4、租赁 5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 6、以公允价值计量的资产和负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 上述合计 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 7、外币金融资产和外币金融负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 141 金融资产小计 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 8、年金计划主要内容及重大变化 9、其他 2013年度，山东矿机按照合同约定收回了准格尔旗柏树坡煤炭有限责任公司股权转让第二期款项2,040 万元。2013年12月5日，山东矿机与股权受让方签订了《意向书》，约定将截至2013年12月31日的应收的 资金占用费3,162万元转为股权转让款本金。鉴于内蒙古准格尔旗柏树坡煤炭有限公司截至审计报告日仍未 投产，且股权受让方存在支付资金占用费违约的事实，因此股权转让款及资金占用费的收回仍然具有不确 定性。鉴于以上情况，2013年山东矿机仍然将剩余股权转让款按照2-3年的账期计提20%的减值准备，未确 认应收取的资金占用费。 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄分析法组合 819,991,504.08 100% 66,658,872.45 8.13% 799,282,902.17 100% 47,830,490.09 5.98% 组合小计 819,991,504.08 100% 66,658,872.45 8.13% 799,282,902.17 100% 47,830,490.09 5.98% 合计 819,991,504.08 -- 66,658,872.45 -- 799,282,902.17 -- 47,830,490.09 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 142 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小 计 546,825,154.70 66.69% 27,341,257.73 688,180,340.21 86.1% 34,409,017.01 1 至 2 年 214,280,336.46 26.13% 21,428,033.65 98,018,079.81 12.26% 9,801,807.99 2 至 3 年 51,245,539.81 6.25% 10,249,107.96 11,831,021.32 1.48% 2,366,204.26 3 年以上 7,640,473.11 0.93% 7,640,473.11 1,253,460.83 0.16% 1,253,460.83 合计 819,991,504.08 -- 66,658,872.45 799,282,902.17 -- 47,830,490.09 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 143 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 （6）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 客户一 非关联方 25,987,460.80 2 年以内 3.17% 客户二 控股子公司 24,991,536.57 1 年以内 3.05% 客户三 非关联方 23,637,000.00 2 年以内 2.88% 客户四 非关联方 18,142,819.47 1 年以内 2.21% 客户五 非关联方 17,086,483.06 1 年以内 2.08% 合计 -- 109,845,299.90 -- 13.39% （7）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 山东矿安避险设备有限公司 控股子公司 587,044.66 0.07% 榆林市天宁矿业服务有限公 司 控股子公司 2,773,070.00 0.34% 新疆昌煤矿机有限责任公司 控股子公司 24,991,536.57 3.05% 北京三矿通科技有限公司 控股子公司 13,653,386.31 1.67% 山东矿机集团莱芜煤机有限 公司 控股子公司 8,950.00 0% 平煤神马机械装备集团河南 矿机有限公司 联营企业 197,521.50 0.02% 济宁矿业集团海纳科技机电 设备制造有限公司 联营企业 6,369,912.00 0.78% 合计 -- 48,581,421.04 5.93% （8） 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 144 （9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法组合 120,574,801.81 100% 7,268,275.09 6.03% 88,410,685.87 100% 4,812,351.19 5.44% 组合小计 120,574,801.81 100% 7,268,275.09 6.03% 88,410,685.87 100% 4,812,351.19 5.44% 合计 120,574,801.81 -- 7,268,275.09 -- 88,410,685.87 -- 4,812,351.19 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 112,882,670.80 93.62% 5,644,133.54 84,130,542.88 95.16% 4,206,527.14 1 至 2 年 3,878,967.68 3.22% 387,896.77 3,582,344.53 4.05% 358,234.45 2 至 3 年 3,221,148.19 2.67% 644,229.64 562,761.07 0.64% 112,552.21 3 年以上 592,015.14 0.49% 592,015.14 135,037.39 0.15% 135,037.39 合计 120,574,801.81 -- 7,268,275.09 88,410,685.87 -- 4,812,351.19 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 145 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 山东矿机莱芜煤机有限 公司 控股子公司 87,100,000.00 1 年以内 72.24% 山东矿机迈科建材机械 有限公司 全资子公司 5,807,325.97 1 年以内 4.82% 潍坊科尔建材机械有限 公司 控股子公司 3,957,776.25 1 年以内 3.28% 准格尔旗柏树坡煤炭有 限责任公司 非关联方 2,925,546.60 1-3 年 2.43% 金沙县玉龙煤矿 非关联方 2,000,000.00 1-2 年 1.66% 合计 -- 101,790,648.82 -- 84.43% 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 146 （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 山东矿机莱芜煤机有限公司 控股子公司 87,100,000.00 72.24% 山东矿机迈科建材机械有限 公司 全资子公司 5,807,325.97 4.82% 潍坊科尔建材机械有限公司 控股子公司 3,957,776.25 3.28% 山东矿安避险装备有限公司 控股子公司 116,966.24 0.1% 成都力拓电控技术有限公司 控股子公司 500,000.00 0.41% 榆林市天宁矿业服务有限公 司 控股子公司 214,349.68 0.18% 昌乐洁源金属表面处理有限 公司 全资子公司 468,297.63 0.39% 合计 -- 98,164,715.77 81.42% （8） 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。 （9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 北京三矿 通科技有 限公司 成本法 7,657,500 .00 2,552,500 .00 2,552,500 .00 51.05% 51.05% 484,975.0 0 山东矿机 集团莱芜 煤机有限 公司 成本法 15,500,00 0.00 15,500,00 0.00 15,500,00 0.00 77.5% 77.5% 3,100,000 .00 新疆昌煤 矿机有限 成本法 1,350,000 .00 1,350,000 .00 1,350,000 .00 90% 90% 1,898,560 .64 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 147 责任公司 山东省昌 乐农村商 业银行股 份有限公 司 成本法 11,600,00 0.00 14,936,16 0.00 6,193,339 .00 21,129,49 9.00 4.95% 4.95% 山东矿机 迈科建材 机械有限 公司 成本法 18,985,39 9.88 18,985,39 9.88 18,985,39 9.88 100% 100% 潍坊科尔 建材机械 有限公司 成本法 495,888.0 0 495,888.0 0 495,888.0 0 75% 75% 北京普赛 斯机电设 备有限公 司 4,900,000 .00 3,553,833 .82 -3,553,83 3.82 山东矿安 避险装备 有限公司 成本法 20,000,00 0.00 20,000,00 0.00 20,000,00 0.00 60% 60% 成都力拓 电控技术 有限公司 成本法 5,000,000 .00 5,000,000 .00 5,000,000 .00 60% 60% 榆林市天 宁矿业服 务有限公 司 成本法 21,000,00 0.00 21,000,00 0.00 21,000,00 0.00 70% 70% 昌乐洁源 金属表面 处理有限 公司 成本法 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 100% 100% 平煤神马 机械装备 集团河南 矿机有限 公司 权益法 100,000,0 00.00 99,047,98 9.16 -1,863,77 3.09 97,184,21 6.07 44% 44% 济宁矿业 集团海纳 科技机电 设备制造 有限公司 权益法 22,493,50 0.00 24,553,63 9.79 24,553,63 9.79 30% 30% 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 148 山东信川 机械有限 责任公司 成本法 64,675,00 0.00 64,675,00 0.00 64,675,00 0.00 60% 60% 合计 -- 303,657,2 87.88 212,421,7 70.86 90,004,37 1.88 302,426,1 42.74 -- -- -- 5,483,535 .64 长期股权投资的说明 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,143,118,145.85 1,375,803,665.83 其他业务收入 20,210,810.38 22,230,386.66 合计 1,163,328,956.23 1,398,034,052.49 营业成本 966,732,386.63 1,127,174,612.63 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 机械行业 1,143,118,145.85 966,697,390.89 1,375,803,665.83 1,127,100,287.02 合计 1,143,118,145.85 966,697,390.89 1,375,803,665.83 1,127,100,287.02 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 输送设备 645,971,168.61 523,943,985.53 757,764,124.07 600,108,522.98 支护设备 439,521,786.12 394,667,764.30 583,294,779.06 499,591,701.31 采掘设备 52,885,959.37 43,973,735.18 29,582,540.71 22,750,446.57 印刷设备 其他 4,739,231.75 4,111,905.88 5,162,221.99 4,649,616.16 合计 1,143,118,145.85 966,697,390.89 1,375,803,665.83 1,127,100,287.02 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 149 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华中与东蒙大区 256,420,998.08 228,398,881.97 305,596,858.65 250,238,668.95 鲁蒙大区 350,080,540.00 292,214,092.81 266,075,472.43 219,240,687.00 华北大区 245,218,167.63 198,763,901.84 475,239,262.29 382,733,617.71 南方大区 241,800,063.15 203,856,408.54 273,260,110.93 223,943,770.83 新疆区域 47,369,566.67 41,605,665.07 55,123,739.50 50,558,330.29 出口 2,228,810.32 1,858,440.66 508,222.03 385,212.24 其他 合计 1,143,118,145.85 966,697,390.89 1,375,803,665.83 1,127,100,287.02 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 客户一 48,029,069.17 4.13% 客户二 42,724,508.51 3.67% 客户三 38,529,592.03 3.31% 客户四 25,014,450.46 2.15% 客户五 24,017,094.02 2.06% 合计 178,314,714.19 15.32% 营业收入的说明 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 7,275,874.64 7,741,285.31 权益法核算的长期股权投资收益 196,366.70 -1,734,400.49 处置长期股权投资产生的投资收益 1,346,166.18 其他 4,677,534.28 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 150 合计 13,495,941.80 6,006,884.82 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 山东省昌乐农村商业银行股份有限公司 1,792,339.00 3,336,160.00 新疆昌煤矿机有限责任公司 1,898,560.64 1,305,125.31 北京三矿通科技有限公司 484,975.00 山东矿机集团莱芜煤机有限公司 3,100,000.00 3,100,000.00 合计 7,275,874.64 7,741,285.31 -- （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 北京普赛斯机电设备有限公司 -782,389.65 平煤神马机械装备集团河南矿机有限公司 -1,863,773.09 -952,010.84 济宁矿业集团海纳科技机电设备制造有限 公司 2,060,139.79 合计 196,366.70 -1,734,400.49 -- 投资收益的说明 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 45,784,080.92 35,679,705.46 加：资产减值准备 17,204,306.26 67,338,671.11 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 45,500,289.27 36,263,928.36 无形资产摊销 4,310,913.48 2,512,961.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号 填列） -124,996.08 -388,485.51 财务费用（收益以―－‖号填列） 33,859,744.80 26,149,482.89 投资损失（收益以―－‖号填列） -13,495,941.80 -6,006,884.82 递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -1,667,826.47 -10,106,934.15 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 151 存货的减少（增加以―－‖号填列） 24,185,172.05 89,426,392.16 经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -73,498,896.73 -171,319,035.93 经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -156,408,362.19 -29,370,834.52 经营活动产生的现金流量净额 -74,351,516.49 40,178,966.45 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 334,276,275.91 347,383,850.80 减：现金的期初余额 347,383,850.80 472,693,182.57 现金及现金等价物净增加额 -13,107,574.89 -125,309,331.77 7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况 单位： 元 项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值 反向购买形成长期股权投资的情况 单位： 元 项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -33,254.65 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 430,000.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 23,008,988.57 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 219,874.09 减：所得税影响额 3,585,142.57 少数股东权益影响额（税后） 3,924.67 合计 20,036,540.77 -- 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 √ 适用 □ 不适用 项目 涉及金额（元） 原因 企业突出贡献奖 310,000.00 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 152 山东名牌产品企业 50,000.00 招商引资工作现金奖 50,000.00 表彰2010年度先进集体和先 进个人 302,000.00 政府扶持资金 21,253,968.00 山东知识产权局专利资助 4,000.00 洗选项目拨款确认损益 14,020.57 2012 年省科技型中小企业创 新发展专项扶持资金 300,000.00 政府拨款-其他应用研究支 出 50,000.00 专利奖一等奖 30,000.00 财政局中小企业专项资金 600,000.00 财政局中小企业国际市场开 拓资金 45,000.00 2、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 45,824,774.67 44,538,025.73 1,963,668,631.67 1,939,203,857.00 按国际会计准则调整的项目及金额 （2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 45,824,774.67 44,538,025.73 1,963,668,631.67 1,939,203,857.00 按境外会计准则调整的项目及金额 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明 3、净资产收益率及每股收益 单位：元 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 153 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.35% 0.0858 0.0858 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 1.32% 0.0483 0.0483 4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 财务报表数据变动幅度达30%（含30%）以上，或占公司报表日资产总额5%（含5%）或 报告期利润总额10%（含10%）以上的项目分析如下： （1）合并资产负债表 报表项目 期末余额 年初余额 变动金额 变动幅度 （%） 注释 应收票据 218,897,452.38 140,175,326.98 78,722,125.40 56.16 公司本期票据结算业务增 加所致 其他流动资产 - 14,700,000.00 -14,700,000.00 -100.00 主要系本期收回贵州富量 投资款 在建工程 25,247,389.25 62,718,316.72 -37,470,927.47 -59.74 主要系本期完工转资所致 无形资产 208,846,862.74 150,199,438.01 58,647,424.73 39.05 本期新购置土地所致 递延所得税资 产 21,211,505.42 16,716,851.08 4,494,654.34 26.89 主要是本期应收款项计提 的坏账增加导致递延所得 税资产增加 应付票据 52,020,000.00 - 52,020,000.00 主要系公司收购山东信川 所致 应付利息 12,904,691.66 - 12,904,691.66 主要系公司计提短期融资 券利息所致 其他应付款 54,964,968.70 88,302,654.62 -33,337,685.92 -37.75 公司偿还平煤神马和阳泉 荫营款项所致 其他流动负债 350,000,000.00 - 350,000,000.00 主要系公司本期发行短期 融资券所致 长期借款 18,000,000.00 - 18,000,000.00 主要系公司本期中信银行 潍坊支行借款所致 少数股东权益 76,146,441.71 35,943,098.71 40,203,343.00 111.85 本期收购山东信川所致 （2）合并利润表 报表项目 本期发生额 上期发生额 变动金额 变动幅度 （%） 注释 营业收入 1,454,760,458.71 1,613,515,133.62 -158,754,674.91 -9.84 本期煤炭市场持续低靡所 致 营业成本 1,193,109,211.04 1,286,034,307.26 -92,925,096.22 -7.23 主要系公司本期产量减少 所致 销售费用 113,789,190.67 126,709,924.90 -12,920,734.23 -10.20 主要系公司本期销售收入 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 154 减少所致 管理费用 55,968,346.30 65,967,429.62 -9,999,083.32 -15.16 主要系本期变动管理费用 减少所致 财务费用 39,822,153.94 28,661,153.35 11,161,000.59 38.94 本期发行短期融资券预提 利息费用所致 资产减值损失 20,323,055.33 68,095,798.00 -47,772,742.67 -70.16 主要系上期其他非流动资 产个别认定导致资产减值 准备增加所致 投资收益 8,012,406.16 1,601,759.51 6,410,646.65 400.23 主要是公司购买理财产品 获得收益所致 所得税费用 6,646,741.25 13,093,045.71 -6,446,304.46 -49.23 主要系当期所得税费用减 少所致 山东矿机集团股份有限公司 2013 年度报告全文 155 第十一节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人签名的公司 2013 年年度报告文本原件。 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本和公告的原 稿。 山东矿机集团股份有限公司 法定代表人：赵笃学 二 0 一四年四月三日