002585_2011_双星新材_2011年年度报告_2012-03-25.txt

1 江苏双星彩塑新材料股份有限公司 江苏双星彩塑新材料股份有限公司 江苏双星彩塑新材料股份有限公司 江苏双星彩塑新材料股份有限公司 Jiangsu Shuangxing Color Plastic New Materials Co., Ltd. 二 二 二 二○ ○ ○ ○一一年年度报告 一一年年度报告 一一年年度报告 一一年年度报告 证券简称：双星新材 证券代码：002585 002585 002585 002585 披露日期：2012 2012 2012 2012年3333月23 23 23 23日 2 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员声明对本报告内容的真实性、准确性和完整 性无法保证或存在异议。 公司全体董事均亲自出席了本次审议年度报告的董事会。 公司年度财务报告已经上海众华沪银会计师事务所审计并被出具了标准无 保留意见的审计报告。 公司负责人吴培服、主管会计工作负责人周海燕及会计机构负责人(会计主 管人员)邹雪梅声明：保证本报告中财务报告的真实、完整。 3 目 录 重要提示......................................................................................2 第一节 公司基本情况简介........................................................4 第二节 会计数据和业务数据摘要........................................... 6 第三节 股本变动及股东情况....................................................8 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.................12 第五节 公司治理结构..............................................................17 第六节 内部控制......................................................................22 第七节 股东大会情况简介......................................................25 第八节 董事会报告..................................................................26 第九节 监事会报告..................................................................49 第十节 重要事项......................................................................52 第十一节 财务报告..................................................................56 4 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：江苏双星彩塑新材料股份有限公司 英文名称：Jiangsu Shuangxing Color Plastic New Materials Co., Ltd. 中文名称缩写：双星新材 英文名称缩写：SXXC 二、公司法定代表人：吴培服 三、公司联系人及联系方式 董事会秘书：吴迪 联系地址 ：宿迁市彩塑工业园区井头街 1 号 电话：0527-84252088 传真：0527-84253042 电子信箱 wudi@ 四、公司联系方式 地址：宿迁市彩塑工业园区井头街 1 号 邮政编码：223808 互联网网址： 电子信箱：wudi@ 五、公司信息披露媒体及年度报告备置地点： 公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： 公司年度报告备置地点：董事会秘书办公室 六、股票上市证券交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：双星新材 公司股票代码：002585 5 七、其他有关资料： 公司最新注册登记日期：2011 年 7 月 8 日 公司最新注册登记地点：宿迁工商行政管理局 营业执照注册号：321300000005816 税务登记号码：321300142328941 组织机构代码：14232894-1 会计师事务所名称：上海众华沪银会计师事务所有限公司 办公地址：上海市延安东路 550 号海洋大厦 12 楼 八、公司历史沿革 公司上市后注册变更情况如下： 2011 年 7 月 8 日，公司注册资本由 15,600 万元人民币变更为 20,800 万元人 民币；实收资本由 15,600 万元人民币变更为 20,800 万元人民币；公司类型由股 份有限公司变更为股份有限公司（上市）。 6 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据 2011 年 2010 年 本年比上年增减（％） 2009 年 营业总收入（元） 1,955,922,613.32 1,454,067,491.41 34.51 635,393,876.79 营业利润（元） 394,889,322.15 434,745,173.10 -9.17 64,650,251.74 利润总额（元） 493,615,637.71 442,969,579.36 11.43 69,852,653.15 归属于上市公司股东 的净利润（元） 382,901,693.20 382,376,413.50 0.14 69,342,354.48 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元） 308,856,956.53 375,385,668.18 -17.72 64,920,313.28 经营活动产生的现金 流量净额（元） 52,621,248.43 508,050,122.28 -89.64 163,402,128.55 2011 年末 2010 年末 本年末比上年末增减（％） 2009 年末 资产总额（元） 4,157,928,696.46 1,335,015,150.04 211.45 691,518,782.04 负债总额（元） 450,946,963.43 717,544,768.21 -37.15 486,424,813.71 归属于上市公司股东 的所有者权益（元） 3,706,981,733.03 617,470,381.83 500.35 205,093,968.33 总股本（股） 208,000,000.00 156,000,000.00 33.33 68,800,000.00 二、主要财务指标 2011 年 2010 年 本年比上年增减（％） 2009 年 基本每股收益（元/股） 2.1039 2.4992 -15.82 0.4623 稀释每股收益（元/股） 2.1039 2.4992 -15.82 0.4623 扣除非经常性损益后的基本 每股收益（元/股） 1.6970 2.4535 -30.83 0.4328 加权平均净资产收益率（％） 17.71 92.97 -75.26 40.69 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（％） 14.28 91.27 -76.99 38.09 每股经营活动产生的现金流 量净额（元/股） 0.25 3.26 -92.33 2.38 2011 年末 2010 年末 本年末比上年末增减（％） 2009 年末 归属于上市公司股东的每股 净资产（元/股） 17.82 3.96 350.00 1.37 资产负债率（％） 10.85 53.75 -42.90 70.34 三、非经常性损益项目 单位：元 7 非经常性损益项目 2011 年金额 附注（如 适用） 2010 年金额 2009 年金额 非流动资产处置损益 0.00 -138,883.42 0.00 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 标准定额或定量持续享受的政府补助除外 94,330,315.56 8,468,476.44 4,303,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,396,000.00 -105,186.76 899,401.41 所得税影响额 24,681,578.89 1,233,660.94 780,360.21 合计 74,044,736.67 6,990,745.32 4,422,041.20 8 第三节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股 份 156,000,000 100% 156,000,000 75.00% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 156,000,000 100% 156,000,000 75.00% 其中：境内非国 有法人持股 66,000,000 42.31% 66,000,000 31.73% 境内自然人 持股 90,000,000 57.69% 90,000,000 43.27% 4、外资持股 其中：境外法人 持股 境外自然人 持股 5、高管股份 二、无限售条件股 份 52,000,000 52,000,000 52,000,000 25.00% 1、人民币普通股 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 三、股份总数 156,000,000 100% 52,000,000 52,000,000 208,000,000 100% （二）限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股 数 本年增加限售股 数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 吴培服 90,000,000 0 0 90,000,000 首发承诺 2014 年 6 月 2 日 宿迁市迪智成投 资咨询有限公司 30,000,000 0 0 30,000,000 首发承诺 2014 年 6 月 2 日 宿迁市启恒投资 30,000,000 0 0 30,000,000 首发承诺 2014 年 6 月 2 日 9 有限公司 天津雷石天一股 权投资企业（有 限合伙） 6,000,000 0 0 6,000,000 首发承诺 2014 年 6 月 2 日 合计 156,000,000 156,000,000 － － 二、证券发行与上市情况 （一）新股发行情况 经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]713 号”文核准，公司公开发 行 5,200 万股人民币普通股，每股发行价格 55.00 元，采用网下向询价对象询价 配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，其中网下配售 1,020 万股， 网上定价发行 4,180 万股。经深圳证券交易所深证上[2011]166 号文批准，公司发 行的人民币普通股股票在深圳交易所上市，股票简称“双星新材”，股票代码 “002585”， 其中公开发行中网上定价发行的 4,180 万股股票于 2011 年 6 月 2 日在深圳证券交易所上市。新股上市后公司股本情况变动如下： 单位：万股 股东名称 持股数量 占总股本比例 吴培服 9,000.00 43.27% 宿迁市迪智成投资咨询有 限公司 3,000.00 14.42% 宿迁市启恒投资有限公司 3,000.00 14.42% 天津雷石天一股权投资企 业（有限合伙） 600.00 2.88% 社会公众股 5,200.00 25.00% 合计 20,800.00 100.00% （二）内部职工股情况 公司无内部职工股。 三、股东和实际控制人情况 （一）公司前 10 10 10 10 名股东、前 10 10 10 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 2011年末股东总数 15,781 本年度报告公布日前一个月 末股东总数 16,683 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 持股总数 持有有限售条件 股份数量 质押或冻结的股 份数量 吴培服 境内自然人 43.27 90000000 90000000 0 宿迁市迪智成投资咨询有限公司 境内一般法人 14.42 30000000 30000000 0 宿迁市启恒投资有限公司 境内一般法人 14.42 30000000 30000000 0 10 天津雷石天一股权投资企业（有限 合伙） 境内一般法人 2.88 6000000 6000000 0 新华人寿保险股份有限公司－分 红－团体分红-018L-FH00 基金、理财产品等 其他 1.30 2700000 0 0 新华人寿保险股份有限公司－万 能－得意理财-018L-WN00 基金、理财产品等 其他 1.30 2700000 0 0 新华人寿保险股份有限公司－分 红－个人分红-018L-FH00 基金、理财产品等 其他 1.15 2400000 0 0 新华人寿保险股份有限公司－传 统－普通保险产品-018L- 基金、理财产品等 其他 1.01 2100000 0 0 代玲 境内自然人 0.19 404359 0 0 庄德权 境内自然人 0.18 382789 0 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 新华人寿保险股份有限公司－分红－团体分红 -018L-FH00 2700000 人民币普通股 新华人寿保险股份有限公司－万能－得意理财 -018L-WN00 2700000 人民币普通股 新华人寿保险股份有限公司－分红－个人分红 -018L-FH00 2400000 人民币普通股 新华人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产 品-018L- 2100000 人民币普通股 代玲 404359 人民币普通股 庄德权 382789 人民币普通股 长盛成长价值证券投资基金 258272 人民币普通股 苏美凤 196300 人民币普通股 陈艳琴 186600 人民币普通股 西南证券股份有限公司客户信用交易担保证券账 户 126990 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 本公司控股股东及实际控制人吴培服系迪智成投资和启恒 投资的控股股东，除以上情况外，公司未知其他前十名股东 是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。前十名无 限售条件股东之间，公司未知是否存在关联关系，也未知是 否属于一致行动人。 （二）公司控股股东和实际控制人情况 报告期内，公司控股股东和实际控制人均未发生变化，为自然人吴培服。 吴培服先生直接持有公司股份 9,000.00 万股，并分别持有股东迪智成投资 61.25%的股权和股东启恒投资 64.13%的股权，为公司控股股东和实际控制人。 吴培服：男，1961 年 10 月出生，中国籍，无永久境外居留权，大专学历， 江苏省工商业联合会副主席，2005 年 4 月被国务院授予全国劳动模范称号，现 11 任本公司董事长、总经理。 （三）公司与实际控制人之间的产权及控制关系 （四）持股 10% 10% 10% 10%以上（含 10% 10% 10% 10%）法人股东情况 截至报告期末，公司持股 10%以上（含 10%）的法人股东为迪智成投资和 启恒投资。 1、迪智成投资 宿迁市迪智成投资咨询有限公司成立于 2010 年 3 月 30 日，目前注册资本及 实收资本均为 2,400 万元，注册地为宿迁市宿豫区井头居委会，法定代表人为吴 培服，经营范围为企业投资咨询、营销策划。 迪智成投资持有公司 3000 万股股份，占公司总股本的 14.42%。 2、启恒投资 宿迁市启恒投资有限公司成立于 2010 年 3 月 30 日，目前注册资本和实收资 本均为 2,400 万元，注册地为宿迁市宿豫区井头居委会，法定代表人为吴培服， 经营范围为企业投资咨询、营销策划。 启恒投资持有公司 3000 万股股份，占公司总股本的 14.42%。 64.13% 61.25% 江苏双星彩塑新材料股份有限公司 迪 智 成 投 资 吴培服 启 恒 投 资 14.42% 43.27% 14.42% 12 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事和高级管理人员情况 （一）董事、监事和高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股 数（万股） 年末持 股数（万 股） 变动原因 报告期内 从公司领 取的报酬 总额（万 元） （税前） 是否在股 东单位或 其他关联 单位领取 薪酬 吴培服 董事长、总 经理 男 51 2010 年 5 月 19 日 2013 年 5 月 19 日 9000 9000 18.00 否 吴迪 董事、董事 会秘书、副 总经理 男 30 2010 年 5 月 19 日 2013 年 5 月 19 日 0 0 15.52 否 曹薇 董事 女 44 2010 年 5 月 19 日 2013 年 5 月 19 日 0 0 15.50 否 廖家河 董事 男 43 2010 年 5 月 19 日 2013 年 5 月 19 日 0 0 6.00 否 陈强 董事 男 41 2010 年 5 月 19 日 2013 年 5 月 19 日 0 0 6.00 否 金叶 监事会主席 女 25 2010 年 5 月 19 日 2013 年 5 月 19 日 0 0 4.75 否 李平 监事 女 29 2010 年 5 月 19 日 2013 年 5 月 19 日 0 0 4.72 否 郑卫 监事 男 26 2010 年 5 月 19 日 2013 年 5 月 19 日 0 0 4.55 否 周海燕 副总经理、 财务总监 女 37 2010 年 5 月 19 日 2013 年 5 月 19 日 0 0 15.50 否 潘建忠 副总经理 男 40 2010 年 5 月 19 日 2013 年 5 月 19 日 0 0 45.80 否 邹兆云 副总经理 男 46 2010 年 5 月 19 日 2013 年 5 月 19 日 0 0 49.07 否 杨淑侠 副总经理 女 46 2010 年 5 月 19 日 2013 年 5 月 19 日 0 0 15.50 否 葛林 副总经理 男 37 2010 年 5 月 19 日 2013 年 5 月 19 日 0 0 16.60 否 葛俊生 副总经理 男 45 2010 年 5 月 19 日 2013 年 5 月 19 日 0 0 17.20 否 陆敬潮 副总经理 男 54 2010 年 5 月 19 日 2013 年 5 月 19 日 0 0 15.10 否 合计 9000 9000 249.80 （二）董事、监事、高级管理人员最近 5555 年的主要工作经历 1、董事 （1）吴培服：请参见“第三节第三（二）控股股东和实际控制人情况”。 （2）吴迪：男，1982 年 9 月出生，中国籍，无永久境外居留权，本科学历。 2009 年 2 月至 2010 年 5 月担任宿迁市彩塑包装有限公司副总经理。现任本公司 13 董事、董事会秘书、副总经理。 （3）曹薇：女，1968 年 3 月出生，中国籍，无永久境外居留权，大专学历。 历任宿迁市彩塑包装有限公司监事，现任本公司董事。 （4）廖家河：男，1969 年 12 月出生，中国籍，无永久境外居留权，本科 学历。历任北京有机化工厂职工、中天信会计师事务所部门经理、北京天华会计 事务所经理、北京东湖会计师事务所合伙人，现任立信会计师事务所合伙人。2009 年 10 月至今担任河南中原内配股份有限公司独立董事、南京光一科技股份有限 公司独立董事，2009 年 11 月至今担任北京中关村科技发展股份有限公司独立董 事。现任本公司独立董事。 （5）陈强：男，1971 年 10 月出生，中国籍，无永久境外居留权，本科学 历。历任南京大学高分子材料研究中心助工、工程师、主任助理，南京大学表面 和界面化学工程技术研究中心研发部副主任、主任，南京大学化学化工学院办公 室主任。2010 年 1 月获得“江苏省十大青年科技之星”称号。现任本公司独立 董事。 2、监事 （1）金叶：女，1987 年 1 月出生，中国籍，无永久境外居留权，本科学历。 2009 年 2 月至 2010 年 5 月为宿迁市彩塑包装有限公司员工。现任本公司监事会 主席。 （2）李平：女，1983 年 6 月出生，中国籍，无永久境外居留权，专科学历。 2004 年 2 月至 2010 年 5 月担任宿迁市彩塑包装有限公司人力资源部部长。现任 本公司监事。 （3）郑卫：男，1986 年 6 月出生，中国籍，无永久境外居留权，本科学历。 2009 年 12 月至 2010 年 5 月为宿迁市彩塑包装有限公司员工。现任本公司监事。 3、高级管理人员 （1）吴培服：请参见“第三节第三（二）控股股东和实际控制人情况”。 （2）吴迪：“第四节第一（二）现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的 主要工作经历”。 （3）周海燕：女，1975 年 1 月出生，中国籍，专科学历。历任宿迁市彩塑 包装有限公司副总经理、财务经理。现任本公司副总经理、财务总监。 （4）潘建忠：男，1972 年 11 月出生，中国籍，本科学历。历任宁波包装 14 材料有限公司技术部副经理、江苏琼花集团副总经理、宿迁市彩塑包装有限公司 副总经理。现任本公司副总经理。 （5）邹兆云：男，1966 年 4 月出生，中国籍，高中学历。历任宿迁市卫生 局员工、宿迁市彩塑包装有限公司副总经理、营销部主管。现任本公司副总经理。 （6）杨淑侠：女，1966 年 1 月出生，中国籍，高中学历。历任宿迁市彩塑 包装有限公司副总经理。现任本公司副总经理。 （7）葛林：男，1975 年 10 月出生，中国籍，专科学历。历任宿迁市制鞋 总厂车间主任、宿迁市彩塑包装有限公司副总经理。现任本公司副总经理。 （8）葛俊生：男，1967 年 9 月出生，中国籍，高中学历。历任井头乡副食 品厂工人、宿迁市彩塑包装有限公司副总经理、技术部主管。现任本公司副总经 理。 （9）陆敬潮：男，1958 年 12 月出生，中国籍，初中学历。历任宿迁市水 利局职工、宿迁市彩塑包装有限公司副总经理。现任本公司副总经理。 （三）董事、监事、高级管理人员的兼职情况 姓 名 公司任职 兼职单位 兼职单位与公司关系 职 务 吴培服 董事长、总经理 启恒投资 实际控制人控制的企业 执行董事 迪智成投资 实际控制人控制的企业 执行董事 吴迪 董事、董事会秘书、 副总经理 迪智成投资 实际控制人控制的企业 监事 周海燕 副总经理、财务总监 启恒投资 实际控制人控制的企业 监事 廖家河 独立董事 立信会计师事务所 合伙人 无 合伙人 河南中原内配股份 有限公司 无 独立董事 南京光一科技股份 有限公司 无 独立董事 北京中关村科技发 展股份有限公司 无 独立董事 陈强 独立董事 南京大学常州高新 技术研究院 无 院长 （四）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 公司独立董事的津贴为每年 6 万元/人（税前），根据公司《公司董事、监事 及高级管理人员薪酬考核办法》等相关规定，公司按不同的职务、不同的岗位职 责，结合个人工作业绩以及完成任务的情况确认公司高管人员的报酬。 15 （五）报告期内公司董事、监事和高级管理人员变动情况 报告期内公司董事、监事和高级管理人员未发生变动。 二、公司员工情况 截至 2011 年 12 月 31 日，公司在职员工为 708 人。公司员工的专业结构、 受教育程度和年龄分布如下： 1、员工专业结构 岗位类别 员工人数（人） 所占比例 管理人员 89 12.57% 销售服务人员 28 3.96% 研发及技术人员 75 10.59% 财务人员 10 1.41% 生产人员 506 71.47% 合计 708 100.00% 12.57% 3.95% 10.59% 1.41% 71.47% 管理人员 销售人员 研发技术人员 财务人员 生产人员 2、员工受教育程度 学历 员工人数（人） 所占比例（%） 本科以上 44 6.21% 大专 209 29.52% 大专以下 455 64.27% 合计 708 100.00% 16 6.21% 29.52% 64.27% 本科以上 大专 大专以下 3、员工年龄分布 年龄 员工人数（人） 所占比例（%） 30 岁以下 464 65.54% 31～50 岁 224 31.64% 51 岁以上 20 2.82% 合计 708 100.00% 65.54% 31.64% 2.82% 30 岁以下 31 岁-50 岁 51 岁以上 17 第五节 公司治理结构 一、公司治理结构情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深 圳证券交易所股票上市规则》、 《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指 引》和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司治理结构，建立健全内 部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，以进一步规范公司运作，提高 了公司治理水平。 自公司上市以来截至报告期末，公司已建立的各项制度的名称和公开信息披 露情况： （ 一）股 东 大 会 制 度 的 建 立 健 全 及 运 行 情 况 报 告 期 内，公 司 严 格 按 照《公司法》和《公司章程》、《股东大会议事规则》等规则的规定和要求，召集、 召开股东大会，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己 的权力。报告期内的股东大会均由董事会召集召开，并聘请律师进行现场见证， 根据相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及公司章程等规定应由股东大 会表决的事项均按照相应的权限审批后交由股东大会审议，不存在越权审批或先 实施后审议的情况。 公司已建立制度 披露时间 信息披露载体 董事会秘书工作细则 2011年12月7日 巨潮资讯网 董事会提名委员会实施细则 2011年12月7日 巨潮资讯网 投资者关系管理制度 2011年12月7日 巨潮资讯网 董事会战略委员会实施细则 2011年12月7日 巨潮资讯网 董事会审计委员会实施细则 2011年12月7日 巨潮资讯网 内部审计制度 2011年12月7日 巨潮资讯网 内幕信息知情人登记管理制度 2011年12月7日 巨潮资讯网 信息披露管理办法 2011年12月7日 巨潮资讯网 董事会薪酬与考核委员会实施细则 2011年12月7日 巨潮资讯网 董事会审计委员会年报工作规程 2011年12月7日 巨潮资讯网 重大信息内部报告制度 2011年12月7日 巨潮资讯网 防范控股股东及其关联方资金占用 制度 2011年10月28日 巨潮资讯网 投资者调研接待工作管理办法 2011年6月14日 巨潮资讯网 独立董事年报工作制度 2011年6月14日 巨潮资讯网 年报信息披露重大差错责任追究制 度 2011年6月14日 巨潮资讯网 内幕信息知情人登记管理制度 2011年6月14日 巨潮资讯网 董事、监事和高级管理人员持有和买 卖本公司股票管理制度 2011年6月14日 巨潮资讯网 18 （二）公司与控股股东 公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上 独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严 格规范自己的行为，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活 动的行为。 （三）董事与董事会 公司董事会由五名董事组成，其中独立董事二名，董事会的人数、构成及选 聘程序均符合法律、法规和《公司章程》的规定。报告期内，公司全体董事能积 极严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》和《独立董事工作制度》 等有关规定及相关工作规程开展工作和履行职责，认真出席董事会和股东大会， 积极参加对相关知识的培训，熟悉并掌握有关法律、法规。为进一步完善公司治 理结构，公司董事会根据《上市公司治理准则》成立了战略、提名、审计、薪酬 与考核等四个专业委员会，为董事会的决策提供了科学和专业的意见。 （四）监事与监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定产生监事，监事会的人 数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要 求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、收购兼并、财务状况、 董事和经理的履职情况等进行有效监督并发表独立意见。 （五）关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，在企业创造利润最大化的同 时，实现社会、股东、员工等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发 展。 （六）信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，指定《中国 证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站； 公司严格按照有关法律法规及公司制定的《信息披露管理制度》的要求，真实、 准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 （七）内部审计制度 公司已建立内部审计制度，设置内部审计部门，聘任了内部审计负责人，对 公司的日常运行、内控制度和公司重大关联交易等进行有效控制。 19 （八）关于公司与投资者 公司董事会秘书为投资者关系管理负责人，组织实施投资者关系的日常管理 工作。报告期内，公司通过电话、接待投资者现场调研等方式，加强与投资者的 沟通。 二、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况 （一）董事履行职责情况 报告期内，公司全体董事均能严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治 理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公 司规范运作指引》等法律、法规及规章制度的规定和要求，诚实守信、忠实勤勉 地履行职责，按时参加董事会和股东大会，积极参加监管机构组织的上市公司董 事的培训学习，提高规范运作水平，认真参与公司决策，并依靠自己的专业知识 和能力做出客观、公正、独立的判断，切实维护公司及股东特别是社会公众股股 东的权益。 （二）董事长履行职责情况 公司董事长严格按照法律法规和《公司章程》等的要求，依法行使权力，履 行职责：全力加强董事会建设，严格董事会集体决策机制，积极推动公司治理工 作和内部控制建设，督促执行股东大会和董事会的各项决议，确保董事会依法正 常运作，依法召集、主持董事会会议并督促董事亲自出席董事会会议。在其职责 范围内行使权力，不以个人意见代替董事会决策，无超越其职权范围的行为。保 证独立董事和董事会秘书的知情权，及时将董事会工作运行情况通报所有董事。 同时，督促其他董事、高管人员认真学习相关法律法规，提高依法履职意识。 （三）独立董事履行职责情况 公司现有独立董事二名，其中一名为会计专业人士。公司独立董事能够严格 按照《公司章程》和《独立董事工作制度》等的规定，本着对公司、投资者负责 的态度，恪尽职守、勤勉尽责，按时参加报告期内的董事会会议，认真审议各项 议案，并依据自身的专业知识和能力发表了独立、客观、公正的意见，切实维护 了公司及中小股东的合法权益。独立董事为公司经营和发展提出合理化建议，也 对公司的持续、健康、稳定发展起到了积极的作用。 报告期内，独立董事所发表的相关独立意见如下： 会议日期 会议名称 事项内容 独立意见类型 2011-06-14 第一届董事会第七次会议 关于以募集资金置换预先投入募集资 同意 20 金投资项目自筹资金的独立意见 2011-06-21 第一届董事会第八次会议 关于超募资金使用计划的独立意见 同意 2011-08-09 第一届董事会第九次会议 关于关联方资金占用和对外担保情况 的专项说明及独立意见 同意 （四）报告期内，董事出席董事会会议情况 1、报告期内，公司各位董事出席董事会会议情况如下： 董事姓名 具体职务 应出席次数 现场出席次 数 以通讯方式 参加会议次 数 委托出席次 数 缺席次数 是否连续两 次未亲自出 席会议 吴培服 董事长、总经理 8 8 0 0 0 否 吴迪 董事、董事会秘 书、副总经理 8 8 0 0 0 否 曹薇 董事 8 8 0 0 0 否 廖家河 独立董事 8 7 1 0 0 否 陈强 独立董事 8 7 1 0 0 否 2、报告期内，公司董事会会议召开情况如下： 年内召开董事会会议次数 8 其中：现场会议次数 7 通讯方式召开会议次数 0 现场结合通讯方式召开会议次 数 1 报告期内，公司独立董事对董事会议案及其他事项没有提出异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司自成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公 司章程》的要求规范运作，与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面 完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 （一）业务独立情况：公司业务独立于控股股东及其下属企业，拥有独立完 整的供应、生产和销售系统，独立开展业务，不依赖于股东或其它任何关联方。 公司股东及其他关联方目前业务均与本公司不同，而且向本公司出具了《避免同 业竞争的承诺函》。 （二）人员独立情况：公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司总经理、 副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬， 未在控股股东及其下属企业担任职务和领取报酬。 （三）资产独立情况：公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立 21 完整的资产结构，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权、 房屋所有权等资产，拥有独立的采购和销售系统。 （四）机构独立情况：公司设立了健全的组织机构体系，独立运作，不存在 与控股股东或其职能部门之间的从属关系。 （五）财务独立情况：公司有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算 体系和财务管理制度，独立进行财务决策。公司独立开设银行账户，独立纳税。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制 公司建立了高级管理人员的选择、考评、激励与约束机制并不断完善。公司 高级管理人员全部由董事会聘任，直接对董事会负责，承担董事会下达的经营指 标。董事会下设的薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、 责任目标完成情况，制定薪酬方案并报董事会审批。报告期内，高级管理人员能 够严格按照《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规认真履行职责，积极落 实公司股东大会和董事会相关决议，在董事会的正确指导下积极调整经营思路， 优化产品结构，不断加强内部管理，较好地完成了本年度的各项任务。 五、上市公司环保情况 报告期内，公司不存在重大环保或其他重大社会安全问题。 22 第六节 内部控制 一、内部控制制度的建立和健全情况 （一）内部控制环境 按照《公司法》、《证券法》和公司章程的规定，公司建立了完善的法人治理 结构。股东大会是公司最高权力机构，通过董事会对公司进行管理和监督。董事 会是公司的常设决策机构，向股东大会负责，对公司经营活动中的重大决策进行 审议并做出决定，或提交股东大会审议。监事会是公司的监督机构，负责对公司 董事、经理和其他高级管理人员的行为及公司财务进行监督。公司总经理由董事 会聘任，在董事会的领导下，全面负责公司的日常经营管理活动，组织实施董事 会决议。 （二）公司内部控制制度 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的规 定，制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总 经理议事规则》、《董事会专门委员会议事规则》、《董事会审计委员会实施细则》、 《独立董事工作制度》、《内部审计制度》、《信息披露管理办法》、《内幕信息知情 人登记管理制度》、 《重大信息内部报告制度》、 《年报信息披露责任差错追究制度》 等规章制度，明确了股东大会、董事会、监事会的召开方式，公司重大决策等行 为合法、合规、真实、有效。 公司现有内部控制制度已基本建立健全能够对编制真实、公允的财务报表提 供合理的保证，适应公司管理的要求和发展的需要。公司内部控制制度制订以来， 各项制度得到了有效的实施，保证了公司财务收支和经营活动的合法性和规范 化。 （三）内部控制的监督 公司现有的内部控制制度是针对公司自身特点制定的，在完整性、有效性和 合理性方面不存在重大缺陷。公司管理层在执行过程中针对业务处理过程中的关 键控制点，将内部控制工作落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。同时， 公司将在今后进一步健全和完善内部控制制度。 二、公司内部审计制度的建立和执行情况 内部控制相关情况 是////否////不适用 备注////说明（如选择否或不适 用，请说明具体原因） 一、内部审计制度的建立情况 是 23 1．公司是否建立内部审计制 度，内部审计制度是否经公司 董事会审议通过 是 2．公司董事会是否设立审计委 员会，公司是否设立独立于财 务部门的内部审计部门 是 3．（1）审计委员会成员是否 全部由董事组成，独立董事占 半数以上并担任召集人，且至 少有一名独立董事为会计专业 人士 是 （2）内部审计部门是否配置三 名以上（含三名）专职人员从 事内部审计工作 是 （3）内部审计部门负责人是否 专职，由审计委员会提名，董 事会任免 是 二、年度内部控制自我评价报 告披露相关情况 1．公司是否根据相关规定出具 年度内部控制自我评价报告 是 2．内部控制自我评价报告结论 是否为内部控制有效（如为内 部控制无效，请说明内部控制 存在的重大缺陷） 是 3．本年度是否聘请会计师事务 所对内部控制有效性出具鉴证 报告 是 4．会计师事务所对公司内部控 制有效性是否出具无保留结论 鉴证报告。如出具非无保留结 论鉴证报告，公司董事会、监 事会是否针对鉴证结论涉及事 项做出专项说明 是 5．独立董事、监事会是否出具 明确同意意见（如为异议意见， 请说明） 是 6．保荐机构和保荐代表人是否 出具明确同意的核查意见（如 适用） 是 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效 公司上市后每个季度审计委员会均召开会议审议了公司的财务报告及内部审计部门提交的工作 计划和内部审计报告。审计委员会每季度向董事会报告内部审计工作的具体情况。会议结束后 向董事会汇报内部审计工作的进展和执行情况，以及专项审计结果。按照公司审计委员会工作 24 规程，审计委员会配合做好公司年报编制及披露等工作，具体工作为：审阅年度审计计划；在 年审会计师进场前审阅财务会计报表；听取管理层及财务总监关于年度公司生产经营情况、财 务状况等工作汇报；在会计师出具初步审计意见后，再次审阅公司财务会计报告；总结评价审 计机构的审计工作并提出续聘建议，提交董事会审议；负责内部审计与外部审计之间的沟通等。 审计部门能按照审计计划有序的开展工作，在每季度的审计委员会会议上，汇报审计工作进度 及内部控制制度的执行情况。定期审查公司是否存在重要的对外投资、购买和出售资产、对外 担保、关联交易、募集资金使用和信息披露事务管理等事项，形成内部审计总结。 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 无 三、董事会对公司内部自我评价报告的意见 公司董事会认为，公司现有的内部控制已覆盖了公司运营的各层面和各环 节，形成了规范的管理体系，能够预防和及时发现、纠正公司运营过程可能出现 的重要错误和舞弊，保护公司资产的安全和完整，保证会计记录和会计信息的真 实性、准确性和及时性，在完整性、合理性及有效性方面不存在重大缺陷。随着 公司管理要求的提高，内部控制还需不断修订和完善。 四、监事会对公司内部控制自我评价报告的意见 公司监事会对公司内部控制进行了认真审查，认为：公司建立了较为完善的 内部控制制度体系并能有效地执行。公司内部控制自我评价报告真实、客观地反 映了公司内部控制制度的建设和运行情况。 五、独立董事对公司内部控制自我评价报告的独立意见 目前公司已经建立了较为健全和完善的内部控制体系，各项内部控制制度符 合国家有关法律、法规及监管部门的有关要求，也符合公司目前生产经营情况的 需要，且得到了有效的执行，公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了 公司内部控制制度的建设及运行情况。 六、保荐机构的核查意见 光大证券股份有限公司对公司内部控制的完整性、合理性及有效性进行了核 查，认为：2011 年度公司法人治理结构较为完善、内部控制制度较为健全；公 司内部控制制度基本符合有关法律法规和规章制度的要求，内部控制有效、不存 在重大的内部控制缺陷。 七、会计师事务所对公司内部控制自我评价报告的鉴证意见 会计师事务所认为：公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2011 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报告相关的有效的内部控制。 25 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了 2 次股东大会：2010 年度股东大会、2011 年第一 次临时股东大会。会议的召集程序、召开程序、出席会议人员资格及表决程序均 符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》等法律、法规、规范性文件和《公司 章程》的规定。 会议具体情况如下： 一、2011 2011 2011 2011 年 2222 月 10 10 10 10 日，公司召开了 2010 2010 2010 2010 年度股东大会，会议审议通过了 以下议案： 1、《公司 2010 年度董事会工作报告》； 2、《公司 2010 年度监事会报告》； 3、《公司 2010 年度财务决算报告》； 4、《公司 2010 年度利润分配预案》； 5、《公司 2010 年年度报告》； 6、《关于续聘公司 2011 年度审计机构的议案》。 二、2011 2011 2011 2011 年 7777 月 6666 日，公司召开了 2011 2011 2011 2011 年第一次临时股东大会，会议审议 通过了如下议案： 1、《关于增加公司注册资本并办理相关工商变更登记事宜的议案》； 2、《关于修订<公司章程>的议案》； 3、 《关于以超募资金投资建设年产 5 万吨太阳能电池封装材料基材项目的议 案》； 4、 《关于以超募资金投资建设年产 12 万吨新型功能性聚酯薄膜及 18 万吨功 能性膜级切片项目的议案》。 会议决议公告刊登在 2011 年 7 月 7 日的《证券日报》、《证券时报》、《中国 证券报》和巨潮资讯网上。 26 第八节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）报告期内公司总体经营情况 2011 年是经济形势不容乐观的一年，全球经济持续低迷，欧美等国深陷债 务危机，经济增长乏力；国内经济受到大环境的影响增速下滑，下游企业普遍缺 乏资金。报告期内，面对国内外复杂多变的经济形势，公司管理层在董事会的领 导下，立足主业，坚持稳步实施上下游产业链一体化的发展战略，深化和加强公 司管理体系，强化内部管理，落实企业发展的整体规划，有序组织募集资金项目 及超募项目的实施；持续加大研发投入，保持技术优势，狠抓节能降耗、技术升 级等内涵式技改工作，稳步提升产品质量及技术水平；继续实施差异化产品竞争 策略，积极开拓市场，公司经受了产品价格剧烈波动、人民币升值、原材料及人 工成本上涨等困难的考验，确保了公司持续稳定发展。 公司董事会紧密结合公司发展战略及 2011 年发展目标，积极采取措施应对 各种困难，2011 年公司通过调整客户结构和产品结构，重点加大差异化产品比 例，通过技术创新提高产品附加值，全年实现销售收入 19.56 亿元，较上年增长 34.51 %，实现净利润 3.83 亿元，较上年增长 0.14%。 报告期内，公司向中国证监会申请首次公开公开发行 A 股股票 5,200 万股， 募集资金总额 286,000.00 万元。发行所募集资金全部用于主营业务，项目建成后 将强化公司的竞争优势，提高公司主要产品的市场占有率、提升公司的市场地位， 从而有利于增强公司的核心竞争力。募集资金投资项目投产后，大幅改善了公司 财务状况，公司资产规模显著提升，财务结构更加合理。公司发行股票募集资金 投向符合国家产业政策和公司发展的需要，具有实施的必要性，投资项目具有广 阔的市场发展前景，募集资金的使用将会为公司带来良好的经济效益。通过募集 资金投资项目的实施，将进一步壮大公司的规模和实力，增强公司的竞争力，促 进公司的可持续发展，符合公司及公司全体股东的利益。 公司的募集资金投资项目“年产 30,000 吨新型功能性聚酯薄膜项目”已于 2011 年 9 月底顺利投产运行，超募项目之一“年产 12 万吨新型功能性聚酯薄膜 及 18 万吨功能性膜级切片项目”中的一期工程三十万吨功能性膜级切片项目及 配套变电站也已于日前顺利投产并保持平稳运行，募集资金项目及膜级切片项目 的顺利投产极大的提升了公司在行业中的地位及核心竞争能力。此外，报告期内 公司还成功的研制一系列新型功能性薄膜产品，主要包括：主要应用于电容膜、 转印膜及碳带膜的超薄金属化聚酯薄膜；适用于公司差异化产品的差异化原料及 27 母料；国内首个热收缩聚酯薄膜产品研发成功并投入生产；新型玻璃贴膜已研制 成功并投入生产；太阳能电池封装材料基材及太阳能电池背材已通过科技成果鉴 定。 同时，2011 年公司获得“中国轻工业塑料行业十强企业”、“江苏省标准化 良好行为企业”、“江苏省质量奖企业”、“江苏省信息化与工业化融合示范企业”、 “中国 BOPET 专委会副理事长单位”、“中国塑料加工工业协会副理事长单位”、 “宿迁市十大低碳企业贡献企业”、“宿迁市市长质量奖企业”、“宿迁市民营企业 50 强”等荣誉称号。 （二）公司主营业务及经营情况 公司主要从事包装装潢印刷品印刷、其它印刷品印刷；包装材料生产；化工 材料（除化学危险品）销售；聚酯新材料技术研发；经营本企业自产产品及技术 的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零 配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除 外）；经营进料加工和“三来一补”业务。 1、主要财务数据变动及其原因 2011 年 2010 年 本年比上年增减（％） 2009 年 营业总收入（元） 1,955,922,613.32 1,454,067,491.41 34.51 635,393,876.79 营业利润（元） 394,889,322.15 434,745,173.10 -9.17 64,650,251.74 利润总额（元） 493,615,637.71 442,969,579.36 11.43 69,852,653.15 归属于上市公司股东 的净利润（元） 382,901,693.20 382,376,413.50 0.14 69,342,354.48 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元） 308,856,956.53 375,385,668.18 -17.72 64,920,313.28 经营活动产生的现金 流量净额（元） 52,621,248.43 508,050,122.28 -89.64 163,402,128.55 2011 年末 2010 年末 本年末比上年末增减 （％） 2009 年末 资产总额（元） 4,157,928,696.46 1,335,015,150.04 211.45 691,518,782.04 负债总额（元） 450,946,963.43 717,544,768.21 -37.15 486,424,813.71 归属于上市公司股东 的所有者权益（元） 3,706,981,733.03 617,470,381.83 500.35 205,093,968.33 （1）报告期公司实现营业收入 1,955,922,613.32 元，比 2010 年的 1,454,067,491.41 元增加了 34.51%。营业收入增长的原因为随着公司生产规模 28 扩大，市场营销力度加大，销售规模扩张所致。 （2）报告期报告期公司实现利润总额为 493,615,637.71 元，比上年增长 11.43%；报告期公司实现归属于上市公司股东的净利润为 382,901,693.20 元， 比上年增长 0.14%；增长原因为公司规模的增长带来的利润增长。 （3）报告期公司经营活动产生的现金流量净额为 52,621,248.43 元，比 2010 年度减少了 89.64%，主要是由于报告期内公司接受部分优质客户以银行 承兑汇票作为付款方式所致。 （4）2011 年末，公司总资产为 4,157,928,696.46 元，比上年增加 211.45%， 主要原因为公司公开发行股票募集资金导致公司资产规模增加。 （ 5 ） 2011 年 末 ， 公 司 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 所 有 者 权 益 为 3,706,981,733.03 元，比上年增长 500.35%，其增加的主要原因为公司公开发 行股票募集资金所致。 2、主要财务指标变动 2011 年 2010 年 本年比上年增减（％） 2009 年 基本每股收益（元/股） 2.1039 2.4992 -14.10 0.4623 稀释每股收益（元/股） 2.1039 2.4992 -14.10 0.4623 扣除非经常性损益后的基本 每股收益（元/股） 1.6970 2.4535 -30.83 0.4328 加权平均净资产收益率（％） 17.71 92.97 -75.26 40.69 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（％） 14.28 91.27 -76.99 38.09 每股经营活动产生的现金流 量净额（元/股） 0.25 3.26 -92.33 2.38 2011 年末 2010 年末 本年末比上年末增减 （％） 2009 年末 归属于上市公司股东的每股 净资产（元/股） 17.82 3.96 350.00 1.37 资产负债率（％） 10.85 53.75 -42.90 70.34 3、非经常性损益项目 单位：元 29 非经常性损益项目 2011 年金额 附注（如 适用） 2010 年金额 2009 年金额 非流动资产处置损益 0.00 -138,883.42 0.00 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 标准定额或定量持续享受的政府补助除外 94,330,315.56 8,468,476.44 4,303,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,396,000.00 -105,186.76 899,401.41 所得税影响额 24,681,578.89 1,233,660.94 780,360.21 合计 74,044,736.67 6,990,745.32 4,422,041.20 本年政府补助明细如下： 单位：元 项 目 金额 文号 与综合性项目相关的政府补助： 基础设施配套建设补助资金 5,340,000.00 宿豫财发(2010)16 号 工艺技术研发及产业化补助资金 14,000,555.56 宿豫财发(2010)41 号 小计 19,340,555.56 与收益相关的政府补助： 2010 年重点产业振兴和技术改造(第三批)中央预算内基 建支出预算拨款 5,200,000.00 宿财建〔2010〕88 号 2010 年度工业转型升级专项引导资金（财源建设） 1,640,000.00 宿豫财发〔2010〕108 号 2009 年度进口贴息资金 598,000.00 宿财企〔2010〕31 号 2010 年度省级外经外贸发展专项引导资金 430,000.00 宿财企业〔2010〕51 号 2010 年度目标管理工作的奖励 500,000.00 宿豫委〔2011〕6 号 2010 年度财经工作先进单位、先进集体和先进个人的奖 励 4,000.00 宿豫财经组〔2011〕1 号 2010 年度市级科技型中小企业创新基金暨科技成果转化 专项资金 100,000.00 宿财教〔2010〕82 号 2010 年全区六大百亿级产业及工业经济发展先进企业 1,190,000.00 宿豫政发〔2011〕8 号 重点产业振兴、技术改造、自主创新及工艺技术研发及 产业化专项补助资金 25,300,000.00 宿豫财发〔2011〕40 号 鼓励工业企业做大做强的若干政策税收奖励 5,522,560.00 〔2011〕政字 838 号 重点技术进步、技术改造及工艺技术研发及产业化专项 补助资金 9,655,200.00 宿滨政发〔2011〕14 号 2011 年省级科技创新与成果转化专项引导资金 4,000,000.00 宿财教（2011）70 号 宿科发（2011）59 号 2011 年商务发展专项资金 650,000.00 宿财工贸（2011）60 号 江苏省双星彩塑新材料股份有限公司补助资金 4,000,000.00 宿滨财发（2011）16 号 江苏省双星彩塑新材料股份有限公司补助资金 16,000,000.00 宿滨财发（2011）15 号 30 宿迁市百名创业创新领军人才预算指标 200,000.00 宿财行（2010）15 号 小计 74,989,760.00 合计 94,330,315.56 4、主营业务产品、地区经营情况 （1）主营业务分行业、产品情况表： 单位：万元 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比 上年增减（%） 营业成本比 上年增减（%） 毛利率比上年 增减（%） 塑料薄膜制造业 194,493.96 147,577.35 24.12 33.86 60.50 -12.60 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比 上年增减（%） 营业成本比 上年增减（%） 毛利率比上年 增减（%） 聚酯薄膜 156,966.09 117,947.69 24.86 53.02 89.65 -14.52 镀铝膜 24,874.12 20,145.33 19.01 -17.37 -1.03 -13.37 PVC 功能膜 12,653.75 9,484.32 25.05 0.28 0.87 -0.44 合计 194,493.96 147,577.35 24.12 33.86 60.50 -12.60 说明：公司主要生产聚酯薄膜等新型功能性薄膜产品，随着公司产能的扩张， 公司重点开发差异化聚酯薄膜产品，以调整客户结构和产品结构，提升公司的盈 利能力。公司的主要产品聚酯薄膜的营业收入在报告期内占营业收入的比重超过 了 80%，为公司的主要收入来源，目前公司已经成为国内最大的聚酯薄膜生产企 业之一。由于产品及原材料价格波动较大，导致公司综合毛利率较上年下降 12.6%。 （2）主营业务分地区经营情况： 单位：万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 华东地区 95,747.30 107.38 华北地区 8,208.61 -47.04 西南地区 1,816.38 -5.83 西北地区 446.19 84.18 中南地区 45,365.93 30.59 31 东北地区 4,893.99 3.81 外销 38,015.55 -9.50 说明：公司主要客户集中在上海、江苏、浙江等华东地区和以广东为代表的 中南地区，因此，报告期内公司的产品销售 49.23%集中在华东地区、23.32%以 上集中在华南地区。公司外销基本保持稳定，报告期内公司的产品外销占比为 19.54%。 5、主要供应商、客户情况 （1）前五名供应商情况如下： 单位：万元 供应商名称 采购金额 占全部采购金额的比例 中国石化仪征化纤股份有限公司 120,596.86 90.84% Sumitomo Corporation 3,131.04 2.36% 宿迁中石油昆仑燃气有限公司 1,872.38 1.41% 苏州首诺导热油有限公司 856.80 0.65% 杭州万丰纸业有限公司 766.70 0.58% 合计 127,223.77 95.83% 说明：报告期内，公司前五名供应商的情况未发生重大变化。 （2）前五名客户情况如下： 单位：万元 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例 海宁市天裕包装材料有限公司 10,861.85 5.55% S.E.Holdings Limited 6,511.58 3.33% 昆山市张浦彩印厂 5,205.61 2.66% 沈阳市富士包装材料有限公司 3,832.56 1.96% 黄山永新股份有限公司 2,788.94 1.43% 合计 29,200.54 14.93% 说明：报告期内，公司前五名客户的情况未发生重大变化。 6、公司报告期财务状况及费用变动情况 （1）公司主要资产构成 单位：万元 项目 2011年12月31日 2010年12月31日 本年较上年增减 货币资金 144,052.66 10,573.66 1262.37% 应收票据 20,006.63 955.32 1994.22% 应收账款 2,288.78 4,695.61 -51.26% 32 预付账款 53,511.92 8,710.51 514.34% 应收利息 1,838.82 0.00 - 其他应收款 87.30 466.57 -81.29% 存货 33,798.32 13,272.45 154.65% 流动资产合计 255,584.43 38,674.12 560.87% 固定资产 126,409.38 82,769.25 52.73% 在建工程 24,578.58 5,222.13 370.66% 无形资产 8,650.40 6,272.29 37.91% 递延所得税资产 50.65 44.31 14.31% 非流动资产合计 160,208.44 94,827.39 68.95% 资产总计 415,792.87 133,501.52 211.45% 公司 2011 年末资产总额为 415,792.87 万元，较 2010 年末 133,501.52 万元 增加了 211.45%，核心资产分析如下： 1) 货币资金期末余额为 144,052.66 万元，较 2010 年末增加了 1262.37%。 主要是报告期内公司公开发行股票获取募集资金所致； 2) 应收票据期末余额为 20,006.63 万元，较 2010 年末增加了 1944.22%。 主要是报告期内公司接受部分优质客户以银行承兑汇票作为付款方 式所致； 3) 公司的销售模式为款到付货，因此应收账款较低，目前的应收账款主 要为外销信用证结算，应收账款期末余额为 2,288.78 万元，较 2010 年末减少了 51.26%，主要原因为外销远期信用证结算比例减少所致； 4) 预付款项期末余额为 53,511.92 万元，较 2010 年末增加了 514.34%， 主要原因为公司的募投项目支付的设备款增加所致； 5) 其他应收款期末余额为 87.30 万元，较 2010 年末减少了 81.29%，主 要原因为公司的出口退税款到账所致； 6) 存货期末余额为 33,798.32 万元，较 2010 年末增加了 154.65%，主要 原因为公司募投项目陆续投产增加产能，公司为适应新产能而增加的 存货储备所致； 7) 在建工程期末余额为 24,578.58 万元，较 2010 年末增加了 370.66%， 主要原因为公司的超募项目正在建设所致； 8) 无形资产期末余额为 8,650.40 万元，较 2010 年末增加了 37.91%，主 33 要原因为公司建设募投项目新增土地所致。 （2）公司负债及所有者权益构成情况 单位：万元 项目 2011年12月31日 2010年12月31日 本年较上年增减 短期借款 0.00 11,575.00 -100.00% 应付票据 31,452.55 17,674.00 77.96% 应付账款 2,695.83 3,605.74 -25.23% 预收款项 2,904.46 13,537.27 -78.54% 应付职工薪酬 616.41 611.23 0.85% 应交税费 -1,824.87 3,487.16 -152.33% 应付利息 12.28 54.54 -77.48% 其他应付款 2,788.02 5,795.51 -51.89% 一年内到期的非 流动负债 4,450.02 8,625.00 -48.41% 流动负债合计 43,094.70 64,965.44 -33.67% 长期借款 2,000.00 4,854.98 -58.81% 其他非流动负债 0.00 1,934.06 -100.00% 非流动负债合计 2,000.00 6,789.04 -70.54% 负债合计 45,094.70 71,754.48 -37.15% 股本 20,800.00 15,600.00 33.33% 资本公积 277,812.68 12,351.72 2149.18% 盈余公积 7,410.17 3,581.16 106.92% 未分配利润 64,675.32 30,214.17 114.06% 股东权益合计 370,698.17 61,747.04 500.35% 负债及股东权益 总计 415,792.87 133,501.52 211.45% 2011 年末负债总额为 45,094.70 万元，较 2010 年末的 71,754.48 万元减少了 37.15%。其中： 1) 公司期末短期借款余额为 0，较 2010 年末 11,575.00 万元下降了 100%。 主要是报告期内公司为提高资金使用效率，降低财务费用，使用自有 资金偿还银行贷款所致； 2) 应付票据期末余额为 31,452.55 万元，较 2010 年末的 17,674.00 万元 增加了 77.96%。主要是报告期内公司增加了以银行承兑汇票方式结 算所致； 3) 预收款项期末余额为 2,904.46 万元，较 2010 年末的 13,537.27 万元减 少了 78.54%，主要原因为随着公司的产能增加，供货周期大幅缩短 34 所致； 4) 应交税费期末余额为-1,824.87 万元，较 2010 年末的 3,487.16 万元减 少了 152.33%，主要原因为公司购置固定资产进项税额抵减所致； 5) 其他应付款期末余额为 2,788.02 万元，较 2010 年末的 5,795.51 万元 减少了 51.89%，主要原因为公司支付的设备工程款增加所致； 6) 一年内到期的非流动负债期末余额为 4,450.02 万元，较 2010 年末的 8,625.00 万元减少了 48.41%，主要原因是报告期内公司为提高资金使 用效率，降低财务费用，使用自有资金偿还银行贷款所致； 7) 长期借款期末余额为 2,000.00 万元，较 2010 年末的 4,854.98 万元减 少了 58.81%，主要原因是报告期内公司为提高资金使用效率，降低 财务费用，使用自有资金偿还银行贷款所致； 8) 股本期末余额为 20,800 万元，较 2010 年末的 15,600 万元增加了 33.33%，主要原因为公司发行新股所致； 9) 资本公积期末余额为 277,812.68 万元，较 2010 年末的 12,351.72 万元 增加了 2149.18%，主要原因为公司股票发行股本溢价所致； 10) 未分配利润期末余额为 64,675.32 万元，较 2010 年末的 30,214.17 万 元增加了 114.06%，主要原因为公司净利润增加所致。 （3）公司利润表构成情况 单位：万元 项目 2011年度 2011年费 用占营业 收入比例 2010年度 2010年费 用占营业 收入比例 同比增减 营业收入 195,592.26 145,406.75 销售费用 1,609.22 0.82% 1,604.69 1.10% -0.28% 管理费用 8,274.48 4.23% 6,744.11 4.64% -0.41% 财务费用 -1,616.01 -0.83% 1,816.20 1.25% -2.08% 合计 8,267.70 4.23% 10,165.00 6.99% -2.76% 所得税费用 11,071.39 5.66% 6,059.32 4.17% 1.49% 说明： 2011 年度三项期间费用率合计较 2010 年度下降 2.76%。其中： 销售费用较 2010 年度下降了 0.28%，主要原因为公司合理的控制成本费用， 35 使得公司虽然销售规模增加，但销售费用同比变化不大；管理费用较 2010 年度 下降了 0.41%；主要原因为公司在加大研发投入的同时注意控制成本，使得公司 管理费用占比有一定幅度的下降；财务费用较 2010 年度下降了 2.08%，主要原 因：一是报告期内将暂时闲置的部分募集资金办理定期存款，利息收入较同期增 加；二是报告期内使用自有资金偿还银行贷款，贷款利息支出较同期减少。 所得税费用较上年有所增加，主要原因为公司的所得税率及利润总额的变 化，所得税相应增加。 （4）公司现金流量的构成情况 单位：万元 项目 2011年度 2010年度 本年较上年增减 一、经营活动产生的现金 流量 经营活动现金流入小计 186,131.74 158,086.33 17.74% 经营活动现金流出小计 180,869.62 107,281.32 68.59% 经营活动产生的现金流量 净额 5,262.12 50,805.01 -89.64% 二、投资活动产生的现金 流量 投资活动现金流入小计 694.86 30.00 2216.21% 投资活动现金流出小计 252,406.60 55,871.34 351.76% 投资活动产生的现金流量 净额 -251,711.74 -55,841.34 350.76% 三、筹资活动产生的现金 流量 筹资活动现金流入小计 285,849.26 26,185.42 991.64% 筹资活动现金流出小计 34,983.17 20,778.27 68.36% 筹资活动产生的现金流量 净额 250,866.09 5,407.15 4539.53% 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 -55.48 -166.22 -66.62% 五、现金及现金等价物净 增加额 4,360.99 204.60 2031.50% 说明： 报告期末现金及现金等价物净增加额为 4,360.99 万元。其中： 1) 公司经营活动产生的现金净流量 5,262.12 万元，较 2010 年度下降了 89.64%，主要原因是报告期内公司接受部分优质客户以银行承兑汇票 作为付款方式，致使现金流入减少； 36 2) 投资活动产生的现金净流量为-251,711.74 万元，较 2010 年度增加 了 350.76%，主要原因是报告期内公司的募投项目及超募项目投入， 使投资活动现金流出较 2010 年同期增加所致； 3) 筹资活动产生的现金净流量为 250,866.09 万元，较 2010 年度增加了 4539.53%，主要是报告期内公司公开发行股票获取募集资金，使筹资 活动现金净流量较 2010 年同期大幅增加。 7、主要控股公司及参股公司情况 报告期内，除持有江苏宿迁民丰农村合作银行 1.2322%股权之外，无其它控 股公司及参股公司。 二、对公司未来发展的展望 （一）公司未来发展目标 公司从保持企业持续发展的战略高度，树立科学发展观，对整个产业布局进 行科学策划，制定了“做优做强”的发展目标。围绕这个目标，公司理顺内外部 市场关系，建立健全现代化的企业运营体系，实现管理优化升级，运用先进的现 代企业管理手段，采取持续改进的方法，与客户实现互利共赢，以领先的技术、 过硬的质量、便捷的服务创造与对手的差异化优势，扩大市场份额；重视内部挖 潜革新、开源节流，向管理要效益，保持收入和利润的持续增长；根据公司的发 展需求，引进高端专业的管理和技术人才，进行技术创新，配备先进设备，构建 公司不断创造高附加值产品的核心竞争力。到“十二五”末期，公司达到“综合 实力行业第一”的战略目标。 （二）公司发展战略 公司自成立以来即专注于聚酯薄膜等产品的生产、研发和销售，在经营过程 中公司逐步确定了以聚酯薄膜及相关差异化产品作为公司主导产品的战略。聚酯 薄膜由于具有优良的性能及广阔的发展空间，在 2011 年 3 月 27 日国家发改委新 颁布的《产业结构调整指导目录（2011 年本）》中列入第一类鼓励类项目，为第 十九大项“轻工”类，第“14、真空镀铝、喷镀氧化硅、聚乙烯醇（PVA）涂布 型薄膜、功能性聚酯（PET）薄膜、定向聚苯乙烯（OPS）薄膜及纸塑基多层共 挤或复合等新型包装材料”。因此，随着国内和国外经济形势的发展，功能性聚 酯薄膜未来发展前景广阔。公司必须抓住机遇，理顺总体发展思路，以市场为导 向，以科技为依托，以发展为主题，以调整结构为主线，以加大差异化产品为目 37 标，以创新为动力，以经济效益为中心，实现资本多元化和经营专业化，深挖企 业内部潜能和市场潜力，加大企业管理和技术创新力度，提高技术含量，从而满 足用户现实的和潜在的需求，引领市场和行业发展，同时优化整个产业链，继续 做大、做精、做强主导产业，增强产业积聚效应和企业核心竞争力，实现公司“先 规模化、后差异化”的发展战略。 （三）2012 2012 2012 2012 年工作重点 根据公司发展战略及 2012 年发展目标，结合公司的实际情况，公司在 2012 年将继续调整产品结构和客户结构，重点加大差异化产品的推广力度，大力开发 高端优质客户，通过技术创新提高产品附加值，使公司保持稳定增长的同时提升 公司盈利能力，以更好的业绩回报股东和社会。为此，公司在 2012 年将重点做 好以下工作： 1、工作重点围绕全面提升企业经营管理水平，全面完成 2012 年经营指标这 一中心，狠抓营销工作，使销售增幅达到 20%以上；同时开展增收节支，提高生 产效率、工作效率。 2、以技术创新为动力，突破关键技术，进一步增加产品的科技含量，重点 发展差异化、高附加值的新型功能性薄膜，提高差异化产品收入比重。 3、继续加大海外市场的开拓，公司 2012 年将通过大力开发海外客户力争使 公司海外市场销售实现 20%以上增长。 4、加强内部控制体系建设 2012 年公司将严格按照上市公司要求，推进公司内部控制体系建设，以降 低公司运营风险，保证公司稳健发展。 （四）公司实现规划和目标的具体措施 1、提高差异化产品比例 公司坚持以市场为导向，加强研发中心的投资和建设，加大差异化、高附加 值的新型功能性薄膜开发力度，提高企业效益。 （1）公司已成功的在 8.7 米幅宽的生产线规模化生产出超薄金属化聚酯薄 膜，目前公司也是国内唯一能够在 8.7 米幅宽的生产线规模化生产出 6μm 以下的 聚酯薄膜产品，该产品主要应用于电容膜、转印膜及碳带膜等高附加值产品，上 述产品的规模化生产全面的提高了公司产品的技术含量和竞争力。未来公司将进 一步开发 4.5μm 以下的聚酯薄膜产品。 38 （2）公司超募项目之一“年产 12 万吨新型功能性聚酯薄膜及 18 万吨功能 性膜级切片项目”中的一期工程：功能性膜级切片项目已于日前顺利投产，该膜 级切片的顺利投产既打通了公司主要产品的产业链，也进一步的稳固了公司在行 业中的领先地位，提高了公司的核心竞争能力。随着公司差异化产品种类的增多， 公司将进一步加大差异化原料及母料的开发，以满足公司“先规模化、后差异化” 的发展战略。 （3）公司 8.7 米幅宽的热收缩聚酯薄膜生产线已研制成功并顺利投产，该 生产线为国内首条 8.7 米幅宽热收缩聚酯薄膜生产线。由于热收缩聚酯薄膜具有 节省资源、节约能源、用后易回收利用等特点，可广泛应用于聚酯瓶外包装。公 司的热收缩聚酯薄膜研制成功后受到了市场的热切关注，因此，热收缩聚酯薄膜 未来将成为公司新的利润增长点。 （4）公司的新型高清玻璃贴膜已研制成功并投入生产，高清玻璃贴膜使用 离子真空溅射技术镀膜，具有较高的机械强度和隔热效果，色泽自然丰富，技术 水平国内先进。 （5）公司通过在 PET 中添加特殊助剂处理制成的太阳能电池封装材料基材 通过了宿迁市科技局的科技成果鉴定，技术水平国内先进；通过采用精密涂布技 术在 PET 薄膜基体层上精密涂布粘合剂与氟塑料薄膜复合制成的太阳能电池背 材已通过了宿迁市科技局的科技成果鉴定，技术水平国内领先。 此外，公司将加大保温膜、转移膜、反光膜等一系列差异化产品的营销力度， 加快光学薄膜开发步伐，使得公司新型功能性薄膜产品占公司销售的 30%以上， 提高公司的经营效益以回报广大股东和社会。 2、技术开发与创新 公司将进一步加强江苏省功能性薄膜工程技术研究中心建设，不断加大研究 和开发投入，不断推出新技术新产品，引进和培养优秀技术人才，增强自主研发 能力，建立完善的技术创新体系和激励约束制度，加大对科技成果和创新的奖励 力度，鼓励创新，促进企业的持续发展，加强知识产权的保护和登记工作，继续 加强与高校、科研院所的合作，培养技术人才，以保持公司技术上持续的领先优 势。 公司将以技术中心为开发平台，以市场需求为开发目标，结合企业自身优势， 开发出具有良好发展前景的新产品，实现技术创新和高新产品产业化的发展目 标。 39 公司将配合超募资金投资项目的建设，制定技术开发目标和计划，重点解决 项目建设中可能产生的技术难点，调配充足的人力和物力，确保超募项目的顺利 建成投产。 3、人力资源发展 公司将根据现有业务经营规模扩张和投资项目逐步达产的需要，多渠道引进 高素质的经营管理人才和能力强的专业技术人才，优化人才结构。公司下一步将 重点引进发展所需的内部管理人员、技术开发人员和市场营销人员，聘请具有实 践经验和能力的高级管理人才，使公司形成一支能够适应市场竞争和公司发展需 求的人才队伍。 公司将加强人力资源管理，建立完善、高效、灵活的人才培养与管理体制， 实施对公司员工的继续教育，对企业的各层次人才系统化培训，形成以高素质的 经营人才、科研人才、技工人才为主体的人才体系。 公司将进一步完善人才激励、约束机制，给予优秀人才更大的发展空间。公 司将完善岗位责任制和绩效评价体系，建立有序的岗位竞争、激励、淘汰机制， 增加岗位流动性，充分发挥员工的主观能动性，并为员工提供提升职业发展的空 间与平台。 4、组织结构改革和调整 随着业务的发展及生产规模的扩大，公司将继续严格按照《公司法》、《证券 法》等法律法规的要求，进一步完善法人治理结构和内部控制制度，确保经营管 理和投资决策的科学性和准确性以降低经营风险。同时，公司将进一步深化劳动、 人事和分配制度改革，完善员工的聘用、职务晋升和分配制度，完善激励和约束 机制，充分调动管理人员、技术人员、生产人员、营销人员的工作积极性和创造 性。 （五）未来发展面临的主要风险因素 1、行业发展增长放缓可能会对公司销售增长产生不利影响 2011 年受到美债危机、国内整体经济环境低迷等不利因素影响，公司销售 增幅放缓，预计 2012 年经济形势的不确定性仍将延续，聚酯薄膜行业的低迷将 对公司业务产生一定程度的不利影响。 2、管理人才缺乏的风险 随着公司产能的扩张，公司的经营管理需要大量的高级管理人才、专业技术 40 人才，公司目前存在高级管理人才和专业人才缺乏问题。虽然公司在发展过程中 通过内部培养及外部引进建立了一定的人才储备，但仍存在不能适应发展需求的 风险。公司会继续通过内部培养与外部引进相结合的方式，建立起一定数量的后 备人才队伍，以更好的适应公司发展的需要。 3、公司主要产品及原材料价格大幅波动的风险 公司的主要产品聚酯薄膜及原材料未来受到宏观经济环境、市场需求等因素 的影响可能会出现大幅波动。虽然公司采用的是按订单组织采购和生产的经营模 式会在很大程度上化解价格波动带来的风险，但如果未来主要产品和原材料价格 出现大幅波动，仍将会对公司营运资金的安排和生产成本的控制带来不确定性， 从而影响公司的效益。 三、公司投资情况 （一）募集资金项目投资情况 1、实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】713 号文核准，江苏双星彩塑 新材料股份有限公司首次公开发行人民币普通股 5,200 万股，每股发行价格为人 民币 55 元，募集资金总额为人民币 2,860,00,000.00 元，扣除发行费用后募集 资金净额为人民币 2,706,609,658.00 元。上海众华沪银会计师事务所有限公司 已于 2011 年 5 月 30 日对公司首次公开发行股票的募集资金到位情况实施了验 证，出具了沪众会字(2011)第 3935 号验资报告。 2、募集资金管理情况 公司对募集资金进行专户管理，公司与专户所在地银行、保荐机构均签署了 《募集资金三方监管协议》。公司在使用募集资金时，严格按照三方监管协议中 相关条款和本公司制定的《募集资金管理制度》履行申请和审批程序。 3、募集资金存放情况 截止 2011 年 12 月 31 日，公司募集资金余额 1,301,127,984.58 元（其中利 息收入 6,959,771.35 元），全部存放于募集资金专户。具体存放情况如下： 单位：元 开户银行 银行帐号 账户类别 募集资金余额 中国工商银行股份有限公司宿迁分行 1116020029300488858 活期账户 18,284.52 中国工商银行股份有限公司宿迁分行 1116020029300498888 活期账户 300,581,586.04 41 中国建设银行股份有限公司宿迁分行 32001778636059998888 活期账户 1,000,528,114.02 合计 1,301,127,984.58 根据《募集资金三方监管协议》的约定，公司的部分募集资金以定期存单形式存放于上述各银行，每 份存单均有独立的帐号，不再一一列示。 4、募集资金使用情况 单位：万元 募集资金总额 270,660.97 本年度投入募集资金总额 141,243.03 报告期内变更用途的募集资金总额 - 累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 141,243.03 累计变更用途的募集资金总额比例 - 承诺投资项目和超 募资金投向 是否 已变 更项 目(含 部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投资 总额(1) 本年度投 入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度 实现的 效益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 年产 3 万吨新型功 能性聚酯薄膜项目 否 66,163.00 66,163.00 66,192.00 66,192.00 100.04% 2011-10 1,207.89 不适用 否 超募资金投向 年产 5 万吨太阳能 电池封装材料基材 项目 否 65,811.42 65,811.42 32,861.79 32,861.79 49.93% - - 不适用 否 年产 12 万吨新型功 能性聚酯薄膜及 18 万吨功能性膜级切 片项目 否 158,852.78 158,852.78 42,189.24 42,189.24 26.56% - - 不适用 否 超募资金投向小计 224,664.20 224,664.20 75,051.03 75,051.03 33.41% - - - - 合计 290,827.20 290,827.20 141,243.03 141,243.03 48.57% - - - - 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 不适用 项目可行性发生重 大变化的情况说明 无 超募资金的金额、 用途及使用进展情 况 公司于 2011 年 7 月 6 日召开了关于超募资金投资项目的临时股东大会并对超募资金的使用计划进行了公 告。超募资金 204,497.97 万元将用于投资建设“年产 5 万吨太阳能电池封装材料基材项目”及“年产 12 万吨 新型功能性聚酯薄膜及 18 万吨功能性膜级切片项目”，超募资金不能满足项目资金需求部分，公司将通过 自筹等方式来解决。 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 42 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 2011 年 6 月 10 日，公司第一届董事会第七次会议审议并通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募集 资金项目的自筹资金的议案》，同意公司以首次公开发行股票募集资金置换预先已投入募集资金投资项目 的自筹资金共计 315,102,774.23 元。上述置换资金已经保荐人确认，并经上海众华沪银会计师事务所有限 公司沪众会字(2011)第 4114 号专项鉴证报告确认。 5、会计师事务所对募集资金使用情况进行专项审核所出具的结论性意见 上海众华沪银会计师事务所有限公司对公司募集资金使用情况进行了专项 审核，并出具《募集资金年度使用情况专项鉴证报告》（沪众会字(2012)第 0457） 号。报告认为，双星新材编制的《2011 年募集资金年度使用情况专项报告》符 合《中小企业板上市公司规范运作指引》、《中小企业板上市公司募集资金管理细 则》及相关格式指引的规定，在所有重大方面如实反映了双星新材截至 2011 年 12 月 31 日止募集资金使用情况。 6、保荐机构对募集资金存放与使用情况所出具的结论性意见 光大证券认为：双星新材 2011 年度募集资金使用与存放能够按照《证券发 行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所 中小企业板上市公司规范运作指引》等中国证监会和深圳证券交易所关于募集资 金管理法规的规定及《募集资金管理制度》的要求，进行管理和使用。公司按照 承诺的募集资金投资计划使用募集资金，无改变募集资金投向的情况；公司不存 在募集资金违规使用的情形。 （二）非募集资金项目投资情况 无。 四、会计政策、会计估计变更或重大会计差错变更的原因及影响 报告期内，公司未发生会计政策、会计估计变更或重大会计差错变更等事项。 五、董事会日常工作情况 （一）董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开了 8 次董事会会议，各次会议的情况如下： 1、公司于 2011 年 1 月 10 日召开了公司第一届董事会第五次会议，主要审 议通过的事项为：《公司 2010 年度总经理工作报告》；《公司 2010 年度董事会工 作报告》；《公司 2010 年度财务决算报告》；《公司 2010 年度报告及摘要》；《关于 2010 年度利润分配预案》；《关于审议公司与中国石化签署 2011 年度合作协议的 议案》；《关于公司 2011 年日常关联交易的议案》；《关于续聘上海众华沪银会计 师事务所为公司 2011 年度财务报告审计单位的议案》；《关于公司 2011 年度向 43 银行融资和授权的议案》；《关于 2011 年度对江苏禾友化工有限公司提供担保总 额度的议案》；《关于召开 2010 年度股东大会的议案》。 2、公司于 2011 年 5 月 21 日召开了公司第一届董事会第六次会议，主要审 议通过了以下事项： （1）《关于确定公司首次公开发行股票募集资金专户银行的议案》 3、公司于 2011 年 6 月 10 日召开了公司第一届董事会第七次会议，主要审 议通过了以下事项： （1）《关于增加公司注册资本并办理相关工商变更登记事宜的议案》； （2）《关于修订<公司章程>的议案》； （3）《关于签订<募集资金三方监管协议>的议案》； （4） 《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金的议案》； （5）《关于制订年报信息披露重大责任追究制度的议案》； （6）《关于制订内幕信息知情人备案登记制度的议案》； （7）《关于制订董事、监事和高级管理人员持有和买卖本公司股票管理制度 的议案》； （8）《关于制订独立董事年报工作制度的议案》； （9）《关于制定投资者调研接待工作管理办法的议案》。 （以上内容详见 2011 年 6 月 14 日在《中国证券报》、《证券日报》、《证券时 报》和巨潮资讯网上刊登的相关公告）。 4、公司于 2011 年 6 月 18 日召开了公司第一届董事会第八次会议，主要审 议通过了以下事项： （1） 《关于以超募资金投资建设年产 5 万吨太阳能电池封装材料基材项目的 议案》； （2） 《关于以超募资金投资建设年产 12 万吨新型功能性聚酯薄膜及 18 万吨 功能性膜级切片项目的议案》； （3）《关于召开 2011 年第一次临时股东大会的议案》。 （以上内容详见 2011 年 6 月 21 日在《中国证券报》、《证券日报》、《证券时 44 报》和巨潮资讯网上刊登的相关公告）。 5、公司于 2011 年 8 月 5 日召开了公司第一届董事会第九次会议，主要审议 通过了以下事项： （1）《2011 年半年度报告》。 （以上内容详见 2011 年 8 月 9 日在《中国证券报》、《证券日报》、《证券时 报》和巨潮资讯网上刊登的相关公告）。 6、公司于 2011 年 9 月 29 日召开了公司第一届董事会第十次会议，主要审 议通过了以下事项： （1）《加强中小企业板上市公司内控规则落实专项活动自查报告的议案》； （2）《签订委托代办股份转让协议的议案》。 7、公司于 2011 年 10 月 26 日召开了公司第一届董事会第十一次会议，主要 审议通过了以下事项： （1）《关于使用销售回笼银行承兑汇票支付超募项目建设款项的议案》； （2）《2011 年第三季度报告的议案》； （3）《聘任张方为公司内部审计部门负责人的议案》； （4）《防范控股股东及其关联方资金占用制度》。 （以上内容详见 2011 年 10 月 28 日在《中国证券报》、《证券日报》、《证券 时报》和巨潮资讯网上刊登的相关公告）。 8、公司于 2011 年 12 月 5 日召开了公司第一届董事会第十一次会议，主要 审议通过了以下事项： （1）《江苏双星彩塑新材料股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度》； （2）《江苏双星彩塑新材料股份有限公司投资者关系管理制度》； （3）《江苏双星彩塑新材料股份有限公司重大信息内部报告制度》； （4）《江苏双星彩塑新材料股份有限公司信息披露管理办法》； （5）《江苏双星彩塑新材料股份有限公司董事会秘书工作细则》； （6）《江苏双星彩塑新材料股份有限公司董事会审计委员会实施细则》； （7）《江苏双星彩塑新材料股份有限公司董事会提名委员会实施细则》； 45 （8）《江苏双星彩塑新材料股份有限公司董事会薪酬与考核委员会实施细 则》； （9）《江苏双星彩塑新材料股份有限公司董事会战略委员会实施细则》； （10）《江苏双星彩塑新材料股份有限公司内部审计制度》； （11）《江苏双星彩塑新材料股份有限公司董事会审计委员会年报工作规 则》。 （以上内容详见 2011 年 12 月 7 日在《中国证券报》、《证券日报》、《证券时 报》和巨潮资讯网上刊登的相关公告）。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会主持召开了一次年度股东大会、一次临时股东大会。 公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关规定，秉承勤勉尽 职的态度，积极稳妥地推进各项工作，较好地执行了股东大会的决议。 （三）董事会各委员会的履职情况 1、董事会审计委员会的履职情况 报告期内，审计委员会根据《董事会审计委员会实施细则》赋予的职责和权 限，认真履行职责，切实发挥了审计委员会的专业职能。 日常工作：审议公司审计部提交的审计计划和工作报告、审核公司的财务信 息及其披露、监督公司的内部审计制度及实施、负责内部审计与外部审计沟通。 2011 年年报审计工作：在与 2011 年年度审计机构上海众华沪银会计师事务 所充分沟通的基础上，确定 2011 年度财务报告审计工作的进度安排；审计委员 会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报告后，同意将公司按照 《企业会计准则》及有关补充规定编制的财务报告提交会计师事务所审计；审计 委员会审阅了注册会计师出具的初步审计意见后形成书面审核意见：经会计师事 务所初步审计，同意审计结果，确保了审计的独立性和审计工作的如期完成。 2、薪酬与考核委员会 严格按照公司《董事会薪酬与考核委员会实施细则》开展工作，对公司董事、 监事和高级管理人员 2011 年度的薪酬进行了核查，认为：薪酬数据合理、真实， 公司为董事、独立董事、监事、高级管理人员所发放的薪酬符合规定，与其履职 尽责情况匹配。 46 3、提名委员会 严格按照公司《董事会提名委员会实施细则》开展工作，对公司管理层成员 的选聘提交了方案，为公司提供了业务素质与职业道德高且任职资格合法合规的 管理层人选。 4、战略委员会 严格按照公司《董事会战略委员会实施细则》开展工作，对公司的发展战略 提交了方案，为公司提供了适应公司发展的有效战略。 六、董事会对公司 2011 2011 2011 2011 年度内部控制的自我评价 报告期内，公司董事会根据《企业内部控制基本规范》、《中小企业板上市公 司内部审计工作指引》及深圳证券交易所《关于做好上市公司 2011 年年度报告 工作的通知》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的要求，对 公司内部控制建立的合理性、完整性及实施的有效性进行了全面评估，出具了 2011 年度内部控制自我评价报告。 董事会认为：公司目前的内部体系较为完整、合理、有效，各项制度得到了 有效的执行，能够适应公司当前管理和发展的需要，保证公司经营活动的有序开 展，确保公司发展战略和经营目标的全面实施，保证公司健康稳定发展，保证投 资者的合法权益。随着公司的不断发展，公司会进一步对内部控制体系进行完善， 以保证公司持续健康发展。 七、董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 （一）2011 2011 2011 2011 年度利润分配及资本公积金转增股本预案 经上海众华沪银会计师事务所审计，公司本年度实现净利润 382,901,693.20 元，根据《公司章程》的规定，按净利润的 10%提取法定盈余公积金 38,290,169.32 元；加上以前年度未分配利润 302,141,653.99 元，本年度实际可供投资者分配的 利润为 646,753,177.87 元。 2011 年 度 利 润 分 配 预 案 为 ： 以 2011 年 12 月 31 日 的 公 司 总 股 本 208,000,000.00 股，向全体股东每 10 股现金派发红利 10 元（含税），剩余利润结 转以后年度分配。同时，拟以 2011 年末的总股本 208,000,000.00 股为基数，以 资本公积每 10 股转增 10 股，共计 208,000,000.00 股，资本公积金转增股本实施 后，公司总股本为 416,000,000.00 股。 上述预案，尚需提交公司 2011 年度股东大会审议。 47 独立董事对上述利润分配及资本公积金转增股本预案发表意见如下：公 司目前盈利状况良好，我们认为该分配方案符合公司实际情况，符合公司积 极稳健回报股东的分红策略，同意将该预案提请公司 2011 年度股东大会进行 审议。 （二）公司最近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中 归属于上市公司股东 的净利润 占合并报表中归属于上 市公司股东的净利润的 比率 年度可分配利润 2010 年 0 382,376,413.50 0 302,141,653.99 2009 年 0 69,342,354.48 0 113,149,954.45 2008 年 0 20,282,374.44 0 50,741,835.42 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 0 八、投资者关系管理工作 公司严格执行《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》和《董事会秘 书工作细则》的规定，设立专门机构并配备了相应人员，对投资者关系管理事务 的各方面做出了明确规定。自上市以来，公司高度重视投资者关系管理，积极采 取了以下措施： 1、指定董事会秘书为投资者关系管理事务的负责人。 2、指定公司董事会办公室负责投资者关系管理的日常事务，负责投资者关 系活动档案的建立和保管。 3、公司认真安排专人做好投资者来访接待工作，认真做好每次接待的记录， 在不违反中国证监会、深圳证券交易所和公司信息披露制度的前提下，客观、真 实、准确、完整的介绍公司情况。 4、开通了投资者电话专线、专用电子信箱、投资者关系网络互动平台等多 种交流的渠道，认真接受投资者的各种咨询，听取投资者的建议和意见。 报告期内，公司接待投资者调研情况如下： 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 6666 月 8888 日 公司会议室 实地调研 新华人寿 公司基本情况、发展趋势、行业状 况等 9999 月 6666 日 公司会议室 实地调研 瑞银证券 公司基本情况、发展趋势、行业状 况等 9999 月 6666 日 公司会议室 实地调研 申 银 万 国 证券 公司基本情况、发展趋势、行业状 况等 9999 月 6666 日 公司会议室 实地调研 恒泰证券 公司基本情况、发展趋势、行业状 48 况等 11 11 11 11 月 11 11 11 11 日 公司会议室 实地调研 海通证券 公司基本情况、发展趋势、行业状 况等 11 11 11 11 月 11 11 11 11 日 公司会议室 实地调研 瑞银证券 公司基本情况、发展趋势、行业状 况等 12 12 12 12 月 29 29 29 29 日 公司会议室 实地调研 杭 州 银 河 投 资 管 理 有限公司 公司基本情况、发展趋势、行业状 况等 九、内幕信息知情人管理制度的执行情况 报告期内，公司能够按照《内幕信息知情人备案制度》和《外部信息使用人 管理制度》的要求，做好内幕信息管理以及内幕信息知情人登记工作，能够如实、 完整记录内幕信息在公开披露前的报告、传递、编制、审核、披露等各环节所有 内幕信息知情人名单。定期报告披露期前，公司对董事、监事、高级管理人员及 其他内幕信息知情人员在定期报告公告前 30 日内、业绩预告和业绩快报公告前 10 日内以及其他重大项披露期间等敏感期内买卖公司股票的情况进行自查，没 有发现相关人员利用内幕信息从事内幕交易。 十、公司信息披露媒体 公司指定《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网 （）为公司信息披露媒体，报告期内未发生变更。 49 第九节 监事会报告 报告期内，公司监事会全体成员按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事 规则》等规定和要求，谨慎、认真地履行了自身职责，依法独立行使职权，以保 证公司规范运作，维护公司利益和投资者利益。监事会对公司经营计划、募集资 金使用情况、关联交易、公司生产经营活动、财务状况和公司董事、高级管理人 员的履职情况进行监督，促进公司规范运作和健康发展。 一、监事会会议情况 1、报告期内，公司监事会共召开了五次会议： （1）2011 年 1 月 10 日，第一届监事会第三次会议在公司召开，审议通过 了《2010 年度监事会工作报告》、《2010 年度财务决算报告》、《2011 年度财务预 算报告》。 （2）2011 年 6 月 10 日，第一届监事会第四次会议在公司召开，审议通过 了《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金的议案》。 （以上内容详见 2011 年 6 月 14 日在《中国证券报》、《证券日报》、《证券时 报》和巨潮资讯网上刊登的相关公告）。 （3）2011 年 6 月 18 日，第一届监事会第五次会议在公司召开，审议通过 了《关于以超募资金投资建设年产 5 万吨太阳能电池封装材料基材项目的议案》、 《关于以超募资金投资建设年产 12 万吨新型功能性聚酯薄膜及 18 万吨功能性膜 级切片项目的议案》。 （以上内容详见 2011 年 6 月 21 日在《中国证券报》、《证券日报》、《证券时 报》和巨潮资讯网上刊登的相关公告）。 （4）2011 年 8 月 5 日，第一届监事会第六次会议在公司召开，审议通过了 《2011 年半年度报告》。 （以上内容详见 2011 年 8 月 9 日在《中国证券报》、《证券日报》、《证券时 报》和巨潮资讯网上刊登的相关公告）。 （5）2011 年 10 月 26 日，第一届监事会第七次会议在公司召开，审议通过 了《关于使用销售回笼银行承兑汇票支付超募项目建设款项的议案》、《2011 年 第三季度报告的议案》。 （以上内容详见 2011 年 10 月 28 日在《中国证券报》、《证券日报》、《证券 50 时报》和巨潮资讯网上刊登的相关公告）。 2、2011 年，在公司全体股东的大力支持下，在董事会和经营层的积极配合 下，监事会列席了历次董事会和股东大会会议，参与公司重大决策的讨论，依法 监督历次董事会和股东大会审议的议案和会议召开程序。 3、2011 年，监事会密切关注公司经营运作情况，认真监督公司财务及资金 运作等情况，尤其对公司募集资金的使用进行了高度关注，检查公司董事会和经 营层职务行为，保证了公司经营管理行为的规范。 二、监事会工作情况 报告期内，公司监事会严格按照有关法律、法规及公司制度的规定，本着对 公司和对股东负责的态度，认真履行监督职责，对公司依法运作情况、公司财务 情况、关联交易、募集资金使用、收购及出售资产、对外担保、股权及资产置换 等事项进行了认真监督检查，根据检查结果，对报告期内公司有关情况发表如下 意见： （一）公司依法运作情况 公司监事会根据《公司法》等国家有关法律、法规和《公司章程》、《监事会 议事规则》等的规定，根据中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件， 对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行 情况，公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度等进行了监督，认为本 届董事会 2011 年度能够严格按照《公司法》和《公司章程》等规定规范运作， 认真执行股东大会的决议，建立一系列较为完善的内控制度；公司的董事、高级 管理人员在执行职务时没有违反国家法律、法规以及公司章程，也未有任何损害 公司利益和股东权益的情况发生。 （二）公司财务情况 公司监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真、细致的检查，认真审 查了公司董事会提交股东大会审议的公司 2011 年度财务决算报告、公司 2011 年 度利润分配方案、经审计的 2011 年度财务报告等有关材料。监事会认为：公司 财务会计内控制度健全，管理规范，财务运作规范、财务状况良好，会计无重大 遗漏和虚假记载；众华沪银会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告及所 涉及事项是客观公正的，真实、客观地反映了公司 2011 年的财务状况和经营成 果。 （三）公司关联交易情况 51 报告期内，公司同控股股东及其关联方未发生关联交易，不存在任何损害公 司和股东权益的情况。 （四）公司募集资金使用情况 监事会对募集资金的使用情况进行核实，认为：公司对募集资金进行了专户 存储和专项使用，超募资金的使用履行了相应的决策程序，不存在变相改变募集 资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。 （五）公司收购、出售资产情况 报告期内，公司未有收购及出售资产的行为。 （六）对公司内部控制自我评价的意见 经核查，监事会认为：公司已建立了较为完善的内部控制体系并能得到有效 的执行。公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的 建设及运行情况。 （七）公司建立和实施内幕信息知情人管理制度的情况 报告期内，监事会对公司内幕信息管理档案进行了检查，对重大事项信息披 露情况进行监督。监事会认为：公司已经建立了《内幕信息管理制度》、《内幕信 息知情人登记管理制度》等关于内幕信息管理的制度，并适时根据监管部门的规 定对相关制度进行修订。 52 第十节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁的事项。 二、报告期内公司重大收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内公司重大关联交易事项 报告期内，公司无重大关联交易事项。 四、报告期内公司重大对外担保情况 报告期内，公司对外担保如下： 担保对象名称 发生日期 担 保 金 额 （万元） 担保类型 担保期间 是 否 履 行 完毕 是 否 为 关 联方担保 江苏禾友化工有 限公司 2010.4.16 500 连带责任保证 2010.4.16 至 2013.4.15 否 否 除上述担保外，公司无其它对外担保情况。 报告期内，公司不存在为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及本公 司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 五、报告期内其它重大合同及履行情况 报告期内，公司无其它重大合同。 六、公司或持股 5555％以上股东承诺事项履行情况 报告期内，公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东及作为股东的董 事、监事、高级管理人员重大承诺事项的履行情况： 1、公司股东吴培服、迪智成投资、启恒投资和雷石投资承诺：自公司股 票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有 的公司股份，也不由公司收购该部分股份（包括由该部分股份派生的股份如 送红股、资本公积金转增等）。 2、作为股东的董事、监事及高级管理人员承诺：其担任公司董事、监事、 高级管理人员期间每年转让的股份不超过其所持公司股份总数的 25%，且在离 职后的半年内不转让所持公司股份。 53 3、持有公司 5%以上的股东吴培服、迪智成投资、启恒投资承诺避免与本 公司同业竞争。 4、承诺履行情况：报告期内，承诺人均能严格遵守上述承诺。 七、公司控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情况 报告期内，公司控股股东及其他关联方无非经营性占用公司资金的情况。 八、公司聘任会计师事务所情况 报告期内，公司聘请上海众华沪银会计师事务所有限公司为公司财务审计机 构，本年度公司支付给该所的报酬为 71 万元人民币。董事会拟继续聘任上海众 华沪银会计师事务所有限公司为公司 2012 年度的审计机构，将提交公司 2011 年 度股东大会进行审议。 九、受监管部门处罚、通报批评、公开谴责等情况。 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人不 存在有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑 事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当 人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。 十、公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 报告期内，公司除持有江苏宿迁民丰农村合作银行 1.2322%的股权之外，无 持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况。 十一、公司股权激励计划具体实施情况 报告期内，公司无股权激励计划。 十二、报告期内公司公开披露的重大事项信息索引 序号 日期 公告内容 公告编号 刊登报纸或网站 1 2011-06-10 关于募集资金的董事会决议、监事 会决议、关于置换募集资金公告 2011-001 2011-002 2011-003 《证券时报》 《证券日报》 《中国证券报》 巨潮资讯网 2 2011-06-10 关于签订募集资金三方监管协议 的公告 2011-004 《证券时报》 《证券日报》 《中国证券报》 巨潮资讯网 54 3 2011-06-20 关于超募资金投向的董事会决议、 监事会决议、关于使用超募资金投 资项目的公告、关于召开 2011 年 第一次临时股东大会的通知 2011-005 2011-006 2011-007 2011-008 《证券时报》 《证券日报》 《中国证券报》 巨潮资讯网 4 2011-06-28 关于超募资金投资项目立项情况 的公告 2011-009 《证券时报》 《证券日报》 《中国证券报》 巨潮资讯网 5 2011-07-06 2011 年第一次临时股东大会决议 公告 2011-010 《证券时报》 《证券日报》 《中国证券报》 巨潮资讯网 6 2011-07-07 2011 年半年度业绩预告 2011-011 《证券时报》 《证券日报》 《中国证券报》 巨潮资讯网 7 2011-07-11 关于完成工商变更登记的公告 2011-012 《证券时报》 《证券日报》 《中国证券报》 巨潮资讯网 8 2011-8-5 推迟 2011 年上半年年度报告的公 告 2011-013 《证券时报》 《证券日报》 《中国证券报》 巨潮资讯网 9 2011-8-9 2011 年上半年年度报告摘要 2011-014 《证券时报》 《证券日报》 《中国证券报》 巨潮资讯网 10 2011-8-9 第一届董事会第九次会议决议公 告 2011-015 《证券时报》 《证券日报》 《中国证券报》 巨潮资讯网 11 2011-8-9 第一届监事会第六次会议决议公 告 2011-016 《证券时报》 《证券日报》 《中国证券报》 巨潮资讯网 12 2011-8-28 关于网下配售股份上市流通的提 示性公告 2011-017 《证券时报》 《证券日报》 《中国证券报》 巨潮资讯网 13 2011-9-28 募集资金项目顺利投产的公告 2011-018 《证券时报》 《证券日报》 《中国证券报》 巨潮资讯网 55 14 2011-10-11 2011 年三季度业绩修正预告 2011-019 《证券时报》 《证券日报》 《中国证券报》 巨潮资讯网 15 2011-10-26 第一届董事会第十一次会议决议 公告 2011-020 《证券时报》 《证券日报》 《中国证券报》 巨潮资讯网 16 2011-10-26 第一届监事会第七次会议决议公 告 2011-021 《证券时报》 《证券日报》 《中国证券报》 巨潮资讯网 17 2011-10-26 关于使用销售回笼银行承兑汇票 支付超募项目工程款的公告 2011-022 《证券时报》 《证券日报》 《中国证券报》 巨潮资讯网 18 2011-12-6 第一届董事会第十二次会议决议 公告 2011-023 《证券时报》 《证券日报》 《中国证券报》 巨潮资讯网 19 2011-12-30 关于取得专利证书的公告 2011-024 《证券时报》 《证券日报》 《中国证券报》 巨潮资讯网 20 2011-12-30 关于高新技术企业复审情况的公 告 2011-025 《证券时报》 《证券日报》 《中国证券报》 巨潮资讯网 56 第十一节 财务报告 审 计 报 告 沪众会字(2012)第 0455 号 江苏双星彩塑新材料股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏双星彩塑新材料股份有限公司(以下简称“双星新材”)财务 报表，包括 2011 年 12 月 31 日的资产负债表， 2011 年度的利润表、现金流量表和股东 权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取 合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部 控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还 包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的 总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了双 星新材 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年度的经营成果和现金流量。 57 上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国注册会计师 中国，上海 二〇一二年三月二十三日 58 资产负债表： 单位：人民币元 项目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 货币资金 1,440,526,595.11 1,440,526,595.11 105,736,646.47 105,736,646.47 交易性金融资产 应收票据 200,066,294.22 200,066,294.22 9,553,239.91 9,553,239.91 应收账款 22,887,807.04 22,887,807.04 46,956,110.57 46,956,110.57 预付款项 535,119,217.03 535,119,217.03 87,105,113.23 87,105,113.23 应收利息 18,388,228.33 18,388,228.33 应收股利 其他应收款 873,002.18 873,002.18 4,665,686.82 4,665,686.82 存货 337,983,184.82 337,983,184.82 132,724,450.62 132,724,450.62 一年内到期的非流 动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,555,844,328.73 2,555,844,328.73 2,555,844,328.73 2,555,844,328.73 2,555,844,328.73 2,555,844,328.73 2,555,844,328.73 2,555,844,328.73 386,741,247.62 386,741,247.62 386,741,247.62 386,741,247.62 386,741,247.62 386,741,247.62 386,741,247.62 386,741,247.62 非流动资产 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 5,194,200.00 5,194,200.00 5,194,200.00 5,194,200.00 投资性房地产 固定资产 1,264,093,828.52 1,264,093,828.52 827,692,519.48 827,692,519.48 在建工程 245,785,847.55 245,785,847.55 52,221,268.70 52,221,268.70 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 86,504,018.36 86,504,018.36 62,722,859.77 62,722,859.77 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 506,473.30 506,473.30 443,054.47 443,054.47 59 其他非流动资产 非流动资产合计 1,602,084,367.73 1,602,084,367.73 1,602,084,367.73 1,602,084,367.73 1,602,084,367.73 1,602,084,367.73 1,602,084,367.73 1,602,084,367.73 948,273,902.42 948,273,902.42 948,273,902.42 948,273,902.42 948,273,902.42 948,273,902.42 948,273,902.42 948,273,902.42 资产总计 4,157,928,696.46 4,157,928,696.46 4,157,928,696.46 4,157,928,696.46 4,157,928,696.46 4,157,928,696.46 4,157,928,696.46 4,157,928,696.46 1,335,015,150.04 1,335,015,150.04 1,335,015,150.04 1,335,015,150.04 1,335,015,150.04 1,335,015,150.04 1,335,015,150.04 1,335,015,150.04 流动负债 短期借款 115,750,000.00 115,750,000.00 交易性金融负债 应付票据 314,525,500.00 314,525,500.00 176,740,000.00 176,740,000.00 应付账款 26,958,345.23 26,958,345.23 36,057,396.27 36,057,396.27 预收款项 29,044,580.77 29,044,580.77 135,372,713.67 135,372,713.67 应付职工薪酬 6,164,051.01 6,164,051.01 6,112,256.01 6,112,256.01 应交税费 -18,248,744.21 -18,248,744.21 34,871,569.20 34,871,569.20 应付利息 122,791.06 122,791.06 545,359.75 545,359.75 应付股利 其他应付款 27,880,230.65 27,880,230.65 57,955,107.63 57,955,107.63 一年内到期的非流 动负债 44,500,208.92 44,500,208.92 86,250,000.00 86,250,000.00 其他流动负债 流动负债合计 430,946,963.43 430,946,963.43 430,946,963.43 430,946,963.43 430,946,963.43 430,946,963.43 430,946,963.43 430,946,963.43 649,654,402.53 649,654,402.53 649,654,402.53 649,654,402.53 649,654,402.53 649,654,402.53 649,654,402.53 649,654,402.53 非流动负债 长期借款 20,000,000.00 20,000,000.00 48,549,810.12 48,549,810.12 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 19,340,555.56 19,340,555.56 非流动负债合计 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 67,890,365.68 67,890,365.68 负债合计 450,946,963.43 450,946,963.43 450,946,963.43 450,946,963.43 450,946,963.43 450,946,963.43 450,946,963.43 450,946,963.43 717,544,768.21 717,544,768.21 717,544,768.21 717,544,768.21 717,544,768.21 717,544,768.21 717,544,768.21 717,544,768.21 股东权益 股本 208,000,000.00 208,000,000.00 156,000,000.00 156,000,000.00 资本公积 2,778,126,816.24 2,778,126,816.24 123,517,158.24 123,517,158.24 减：库存股 专项储备 60 盈余公积 74,101,738.92 74,101,738.92 35,811,569.60 35,811,569.60 未分配利润 646,753,177.87 646,753,177.87 302,141,653.99 302,141,653.99 外币报表折算差额 少数股东权益 股东权益合计 3,706,981,733.03 3,706,981,733.03 3,706,981,733.03 3,706,981,733.03 3,706,981,733.03 3,706,981,733.03 3,706,981,733.03 3,706,981,733.03 617,470,381.83 617,470,381.83 617,470,381.83 617,470,381.83 617,470,381.83 617,470,381.83 617,470,381.83 617,470,381.83 负债及股东权益总 计 4,157,928,696.46 4,157,928,696.46 4,157,928,696.46 4,157,928,696.46 4,157,928,696.46 4,157,928,696.46 4,157,928,696.46 4,157,928,696.46 1,335,015,150.04 1,335,015,150.04 1,335,015,150.04 1,335,015,150.04 1,335,015,150.04 1,335,015,150.04 1,335,015,150.04 1,335,015,150.04 61 利润表 ： 单位：人民币元 2011 年度 2010 年度 合并 母公司 合并 母公司 一、营业收入 1,955,922,613.32 1,955,922,613.32 1,454,067,491.41 1,454,067,491.41 减：营业成本 1,475,774,568.97 1,475,774,568.97 919,562,932.16 919,562,932.16 营业税金及附加 3,509,574.34 3,509,574.34 675,641.73 675,641.73 销售费用 16,092,205.77 16,092,205.77 16,046,878.83 16,046,878.83 管理费用 82,744,825.51 82,744,825.51 67,441,128.75 67,441,128.75 财务费用 -16,160,080.28 -16,160,080.28 18,161,953.99 18,161,953.99 资产减值损失 -927,803.14 -927,803.14 -2,266,217.15 -2,266,217.15 加：公允价值变动 收益 投资收益 300,000.00 300,000.00 其中：对联营企业 和合营企业的投资 收益 二、营业利润 394,889,322.15 394,889,322.15 394,889,322.15 394,889,322.15 394,889,322.15 394,889,322.15 394,889,322.15 394,889,322.15 434,745,173.10 434,745,173.10 434,745,173.10 434,745,173.10 434,745,173.10 434,745,173.10 434,745,173.10 434,745,173.10 加：营业外收入 98,856,315.56 98,856,315.56 8,470,777.16 8,470,777.16 减：营业外支出 130,000.00 130,000.00 246,370.90 246,370.90 其中：非流动资产 处置损失 138,883.42 138,883.42 三、利润总额 493,615,637.71 493,615,637.71 493,615,637.71 493,615,637.71 493,615,637.71 493,615,637.71 493,615,637.71 493,615,637.71 442,969,579.36 442,969,579.36 442,969,579.36 442,969,579.36 442,969,579.36 442,969,579.36 442,969,579.36 442,969,579.36 减：所得税费用 110,713,944.51 110,713,944.51 60,593,165.86 60,593,165.86 四、净利润 382,901,693.20 382,901,693.20 382,901,693.20 382,901,693.20 382,901,693.20 382,901,693.20 382,901,693.20 382,901,693.20 382,376,413.50 382,376,413.50 382,376,413.50 382,376,413.50 382,376,413.50 382,376,413.50 382,376,413.50 382,376,413.50 五、其他综合收益 六、综合收益总额 382,901,693.20 382,901,693.20 382,901,693.20 382,901,693.20 382,901,693.20 382,901,693.20 382,901,693.20 382,901,693.20 382,376,413.50 382,376,413.50 382,376,413.50 382,376,413.50 382,376,413.50 382,376,413.50 382,376,413.50 382,376,413.50 62 现金流量表： 单位：人民币元 项目 2011 年度 2010 年度 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生 的现金流量 销售商品、提供劳 务收到的现金 1,736,434,613.22 1,736,434,613.22 1,514,685,292.71 1,514,685,292.71 收到的税费返还 18,723,645.49 18,723,645.49 15,264,442.65 15,264,442.65 收 到 其 他 与 经 营 活动有关的现金 106,159,180.92 106,159,180.92 50,913,567.65 50,913,567.65 经 营 活 动 现 金 流 入小计 1,861,317,439.63 1,861,317,439.63 1,861,317,439.63 1,861,317,439.63 1,861,317,439.63 1,861,317,439.63 1,861,317,439.63 1,861,317,439.63 1,580,863,303.01 1,580,863,303.01 1,580,863,303.01 1,580,863,303.01 1,580,863,303.01 1,580,863,303.01 1,580,863,303.01 1,580,863,303.01 购买商品、接受劳 务支付的现金 1,597,918,526.38 1,597,918,526.38 927,453,270.29 927,453,270.29 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 30,898,911.53 30,898,911.53 20,086,642.17 20,086,642.17 支付的各项税费 107,550,565.05 107,550,565.05 34,300,153.58 34,300,153.58 支 付 其 他 与 经 营 活动有关的现金 72,328,188.24 72,328,188.24 90,973,114.69 90,973,114.69 经 营 活 动 现 金 流 出小计 1,808,696,191.20 1,808,696,191.20 1,808,696,191.20 1,808,696,191.20 1,808,696,191.20 1,808,696,191.20 1,808,696,191.20 1,808,696,191.20 1,072,813,180.73 1,072,813,180.73 1,072,813,180.73 1,072,813,180.73 1,072,813,180.73 1,072,813,180.73 1,072,813,180.73 1,072,813,180.73 经 营 活 动 产 生 的 现金流量净额 52,621,248.43 52,621,248.43 52,621,248.43 52,621,248.43 52,621,248.43 52,621,248.43 52,621,248.43 52,621,248.43 508,050,122.28 508,050,122.28 508,050,122.28 508,050,122.28 508,050,122.28 508,050,122.28 508,050,122.28 508,050,122.28 二、投资活动产生 的现金流量 收 回 投 资 收 到 的 现金 取 得 投 资 收 益 所 收到的现金 300,000.00 300,000.00 处置固定资产、无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金净额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的现金净额 收 到 其 他 与 投 资 活动有关的现金 6,948,635.59 6,948,635.59 投 资 活 动 现 金 流 入小计 6,948,635.59 6,948,635.59 6,948,635.59 6,948,635.59 6,948,635.59 6,948,635.59 6,948,635.59 6,948,635.59 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 购建固定资产、无 1,223,766,048.04 1,223,766,048.04 556,519,225.98 556,519,225.98 63 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 投资支付的现金 2,194,200.00 2,194,200.00 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的现金净额 支 付 其 他 与 投 资 活动有关的现金 1,300,300,000.00 1,300,300,000.00 投 资 活 动 现 金 流 出小计 2,524,066,048.04 2,524,066,048.04 2,524,066,048.04 2,524,066,048.04 2,524,066,048.04 2,524,066,048.04 2,524,066,048.04 2,524,066,048.04 558,713,425.98 558,713,425.98 558,713,425.98 558,713,425.98 558,713,425.98 558,713,425.98 558,713,425.98 558,713,425.98 投 资 活 动 产 生 的 现金流量净额 -2,517,117,412.45 -2,517,117,412.45 -2,517,117,412.45 -2,517,117,412.45 -2,517,117,412.45 -2,517,117,412.45 -2,517,117,412.45 -2,517,117,412.45 -558,413,425.98 -558,413,425.98 -558,413,425.98 -558,413,425.98 -558,413,425.98 -558,413,425.98 -558,413,425.98 -558,413,425.98 三、筹资活动产生 的现金流量 吸 收 投 资 收 到 的 现金 2,706,609,658.00 2,706,609,658.00 30,000,000.00 30,000,000.00 其中：子公司吸收 少 数 股 东 投 资 收 到的现金 取 得 借 款 收 到 的 现金 151,882,937.78 151,882,937.78 231,854,214.48 231,854,214.48 发 行 债 券 收 到 的 现金 收 到 其 他 与 筹 资 活动有关的现金 筹 资 活 动 现 金 流 入小计 2,858,492,595.78 2,858,492,595.78 2,858,492,595.78 2,858,492,595.78 2,858,492,595.78 2,858,492,595.78 2,858,492,595.78 2,858,492,595.78 261,854,214.48 261,854,214.48 261,854,214.48 261,854,214.48 261,854,214.48 261,854,214.48 261,854,214.48 261,854,214.48 偿 还 债 务 支 付 的 现金 337,932,538.98 337,932,538.98 168,304,404.36 168,304,404.36 分配股利、利润或 偿 付 利 息 支 付 的 现金 11,899,111.09 11,899,111.09 15,978,308.03 15,978,308.03 其中：子公司支付 给 少 数 股 东 的 股 利、利润 支 付 其 他 与 筹 资 活动有关的现金 23,500,000.00 23,500,000.00 筹 资 活 动 现 金 流 出小计 349,831,650.07 349,831,650.07 349,831,650.07 349,831,650.07 349,831,650.07 349,831,650.07 349,831,650.07 349,831,650.07 207,782,712.39 207,782,712.39 207,782,712.39 207,782,712.39 207,782,712.39 207,782,712.39 207,782,712.39 207,782,712.39 筹 资 活 动 产 生 的 现金流量净额 2,508,660,945.71 2,508,660,945.71 2,508,660,945.71 2,508,660,945.71 2,508,660,945.71 2,508,660,945.71 2,508,660,945.71 2,508,660,945.71 54,071,502.09 54,071,502.09 54,071,502.09 54,071,502.09 54,071,502.09 54,071,502.09 54,071,502.09 54,071,502.09 四、汇率变动对现 -554,833.05 -554,833.05 -554,833.05 -554,833.05 -554,833.05 -554,833.05 -554,833.05 -554,833.05 -1,662,225.93 -1,662,225.93 -1,662,225.93 -1,662,225.93 -1,662,225.93 -1,662,225.93 -1,662,225.93 -1,662,225.93 64 金 及 现 金 等 价 物 的影响 五、现金及现金等 价物净增加额 43,609,948.64 43,609,948.64 43,609,948.64 43,609,948.64 43,609,948.64 43,609,948.64 43,609,948.64 43,609,948.64 2,045,972.46 2,045,972.46 2,045,972.46 2,045,972.46 2,045,972.46 2,045,972.46 2,045,972.46 2,045,972.46 加：年初现金及现 金等价物余额 96,616,646.47 96,616,646.47 94,570,674.01 94,570,674.01 六、年末现金及现 金等价物余额 140,226,595.11 140,226,595.11 140,226,595.11 140,226,595.11 140,226,595.11 140,226,595.11 140,226,595.11 140,226,595.11 96,616,646.47 96,616,646.47 96,616,646.47 96,616,646.47 96,616,646.47 96,616,646.47 96,616,646.47 96,616,646.47 65 所有者权益变动表： 单位：人民币元 2011 年度 项目 实收资本 资本公积 减：库 存股 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 2010 2010 2010 2010 年 12 12 12 12 月 31 31 31 31 日年末余额 156,000,000.00 123,517,158.24 35,811,569.60 302,141,653.99 617,470,381.83 617,470,381.83 617,470,381.83 617,470,381.83 会计政策变更 前期差错更正 2011 2011 2011 2011 年 1111 月 1111 日 年初余额 156,000,000.00 156,000,000.00 156,000,000.00 156,000,000.00 123,517,158.24 123,517,158.24 123,517,158.24 123,517,158.24 35,811,569.60 35,811,569.60 35,811,569.60 35,811,569.60 302,141,653.99 302,141,653.99 302,141,653.99 302,141,653.99 617,470,381.83 617,470,381.83 617,470,381.83 617,470,381.83 2011 2011 2011 2011 年度增减变 动额 52,000,000.00 52,000,000.00 52,000,000.00 52,000,000.00 2,654,609,658.00 2,654,609,658.00 2,654,609,658.00 2,654,609,658.00 38,290,169.32 38,290,169.32 38,290,169.32 38,290,169.32 344,611,523.88 344,611,523.88 344,611,523.88 344,611,523.88 3,089,511,351.20 (一)净利润 382,901,693.20 382,901,693.20 （二）其他综合收 益 上述((((一))))和((((二))))小 计 382,901,693.20 382,901,693.20 382,901,693.20 382,901,693.20 382,901,693.20 382,901,693.20 382,901,693.20 382,901,693.20 (三)所有者投入 和减少资本 52,000,000.00 2,654,609,658.00 2,706,609,658.00 1.所有者投入资 本 52,000,000.00 2,654,609,658.00 2,706,609,658.00 2.股份支付计入 股东权益的金额 3.其他 (四)利润分配 38,290,169.32 -38,290,169.32 1.提取盈余公积 38,290,169.32 -38,290,169.32 2.对股东的分配 3.其他 (五)所有者权益 内部结转 1.资本公积转增 资 本 ( 或 实 收 资 本) 2.盈余公积转增 资 本 ( 或 实 收 资 本) 3.盈余公积弥补 亏损 4.其他 66 (六)专项储备提 取和使用 1、提取专项储备 2、使用专项储备 (七)其他 2011 2011 2011 2011 年 12 12 12 12 月 31 31 31 31 日年末余额 208,000,000.00 208,000,000.00 208,000,000.00 208,000,000.00 2,778,126,816.24 2,778,126,816.24 2,778,126,816.24 2,778,126,816.24 74,101,738.92 74,101,738.92 74,101,738.92 74,101,738.92 646,753,177.87 646,753,177.87 646,753,177.87 646,753,177.87 3,706,981,733.03 3,706,981,733.03 3,706,981,733.03 3,706,981,733.03 67 江苏双星彩塑新材料股份有限公司 20 20 20 2011 11 11 11 年度财务报表附注 除特别注明外，金额单位为人民币元 1111 公司基本情况 1.1 公司注册地址、组织形式、总部地址及注册资本 1.1.1 注册地址：江苏省宿迁市宿豫区彩塑工业园区井头街 1 号 1.1.2 组织形式：股份有限公司（上市） 1.1.3 总部地址：江苏省宿迁市宿豫区彩塑工业园区井头街 1 号 1.1.4 注册资本：20,800 万元 1.2 公司设立情况 江苏双星彩塑新材料股份有限公司(以下简称“双星新材”)前身为宿迁市彩塑包装有限公司（以下简 称“彩塑有限”），由自然人吴培服与曹薇于 1997 年 12 月 17 日共同出资组建，并于 1997 年 12 月 23 日取得宿迁市工商行政管理局核发的 0000010025 号《企业法人营业执照》。彩塑有限注册资本 为人民币 80 万元，其中：由自然人吴培服出资 76 万元，占注册资本的 95.00%；自然人曹薇出资 4 万元，占注册资本的 5.00%。此次出资业经宿迁市宿城区审计事务所出具的宿区审所（1997）21 号《验资报告》验证。 2002 年 4 月，彩塑有限申请增加注册资本人民币 420 万元，增加的注册资本由自然人吴培服、曹 薇一次缴足。此次增资后，彩塑有限注册资本变更为人民币 500 万元，其中：自然人吴培服出资 490 万元，占注册资本的 98.00%；自然人曹薇出资 10 万元，占注册资本的 2.00％。此次增资业经 宿迁信德联合会计师事务所出具的信德会所验（2002）39 号《验资报告》验证。彩塑有限于 2002 年 4 月 4 日取得宿迁市工商行政管理局核发的 3213002100035 号《企业法人营业执照》。 2006 年 4 月，彩塑有限申请增加注册资本人民币 2080 万元，增加的注册资本由自然人吴培服一 次缴足。此次增资后，彩塑有限注册资本变更为人民币 2580 万元，其中：自然人吴培服出资 2570 万元，占注册资本的 99.61%，自然人曹薇出资 10 万元，占注册资本的 0.39％，此次增资业经宿 迁信德联合会计师事务所出具的信德会所验（2006）86 号《验资报告》验证。彩塑有限于 2006 年 5 月 12 日取得宿迁市工商行政管理局核发的 3213002100035 号《企业法人营业执照》。 2008 年 12 月，彩塑有限申请增加注册资本人民币 4300 万元，增加的注册资本由自然人吴培服分 次缴足。此次增资后，彩塑有限注册资本变更为人民币 6880 万元，其中：自然人吴培服出资 6870 万元，占注册资本的 99.85%，自然人曹薇出资 10 万元，占注册资本的 0.15％。此次增资业经宿 迁信德联合会计师事务所出具的信德会所验（2008）249 号《验资报告》验证。彩塑有限于 2009 年 2 月 20 日取得宿迁市工商行政管理局核发的 321300000005816 号《企业法人营业执照》。 2010 年 3 月，彩塑有限的股东吴培服、曹薇分别将其在彩塑有限的 19.85%股权、0.15%股权转让 给宿迁市启恒投资有限公司（以下简称“启恒投资”），同时股东吴培服将其在彩塑有限的 20%股权 68 转让给宿迁市迪智成投资咨询有限公司（以下简称“迪智成投资”）。此次股权转让后，彩塑有限注 册资本仍为人民币 6880 万元，其中：自然人吴培服出资 4128 万元，占注册资本的 60.00%；宿迁 市启恒投资有限公司出资 1376 万元，占注册资本的 20.00％；宿迁市迪智成投资咨询有限公司出 资 1376 万元，占注册资本的 20.00％。彩塑有限于 2010 年 3 月 31 完成股权变更并取得宿迁市工 商行政管理局核发的 321300000005816 号《企业法人营业执照》。 2010 年 4 月，彩塑有限股东会决议申请设立股份公司，将公司截至 2010 年 3 月 31 日的经审计净 资产人民币 249,517,158.24 元为依据，折合股份有限公司股本总数 150,000,000 股，每股面值 1 元， 其余净资产 99,517,158.24 元转作资本公积。此次改制业经上海众华沪银会计师事务所出具的沪众 会验字（2010）第 3173 号《验资报告》验证。彩塑有限改制后更名为“江苏双星彩塑新材料股份 有限公司”(以下简称“双星新材”)，并于 2010 年 5 月 26 日取得江苏省宿迁工商行政管理局核发 的 321300000005816 号《企业法人营业执照》。 改制后各出资人以其拥有净资产折股及股份比例的情况如下： 股东名称 持股数（股） 持股比例（%） 吴培服 90,000,000 60.00 宿迁市启恒投资有限公司 30,000,000 20.00 宿迁市迪智成投资咨询有限公司 30,000,000 20.00 150,000,000 100.00 2010 年 6 月，双星新材股东会决议申请增加注册资本人民币 600 万元，增加的注册资本由天津雷 石天一股权投资企业（有限合伙）（以下简称“雷石投资”）一次缴足。此次增资后，双星新材注册 资本变更为人民币 15,600 万元，此次增资业经上海众华沪银会计师事务所出具的沪众会验字 （2010）第 3591 号《验资报告》验证。双星新材于 2010 年 6 月 30 日取得宿迁市工商行政管理局 核发的 321300000005816 号《企业法人营业执照》。 2010 年 8 月，根据 2010 年度第三次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会《关于核准江 苏双星彩塑新材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可［2011］713 号)的核准，并 经深圳证券交易所同意，双星新材向社会公开发行人民币普通股股票 5,200 万股，每股面值壹元 （CNY 1.00），每股发行价为人民币伍拾伍元（CNY 55.00），可募集资金总额为人民币贰拾捌亿陆 仟万元整（CNY 2,860,000,000.00），扣除公开发行股票发生的费用 153,390,342 元后，实际募集资 金净额为 2,706,609,658 元。此次募集资金业经上海众华沪银会计师事务所有限公司验证，并于 2011 年 5 月 30 日出具了沪众会验字(2011)第 3935 号《验资报告》。双星新材于 2011 年 7 月 8 日取得 宿迁市工商行政管理局核发的 321300000005816 号《企业法人营业执照》。 此次发行新股后各出资人拥有股份比例的情况如下： 股东名称 持股数（股） 持股比例（%） 吴培服 90,000,000 43.28 宿迁市启恒投资有限公司 30,000,000 14.42 69 宿迁市迪智成投资咨询有限公司 30,000,000 14.42 天津雷石天一股权投资企业（有限合伙） 6,000,000 2.88 社会公众股 52,000,000 25.00 208,000,000 100.00 1.3 公司的业务性质和主要经营活动 1.3.1 业务性质 本公司从事新型塑料包装薄膜的研发、生产和销售，主要产品为聚酯薄膜等新型塑料薄膜。 1.3.2 经营范围 本公司经营范围为：包装装潢印刷品印刷、其他印刷品印刷。（印刷经营许可证有效期有效期至 2014 年 3 月 1 日）包装材料生产，化工材料（除化学危险品）销售；聚酯新材料技术研发。经营 本企业自产产品及技术出口业务；经营本企业生产科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备。 零配件及技术的进口的业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料 加工和“三来一补”业务。 1.3.3 主要经营活动 本公司主要产品包括聚酯薄膜、真空镀铝膜、PVC 功能薄膜等。 1.4 公司组织架构 公司内部按经营、管理职能设立职能部门，组织架构如下图： 8.33% 2.50% 2.50% 16.67% 64.13% 2.08% 10.04% 61.25% 12.50% 江苏双星彩塑新材料股份有限公司 迪智成投资 吴培服 启恒投资 14.42% 43.28% 14.42% 周海燕 海燕 吴培江 2.50% 1.44% 13.98% 潘建忠 杨淑侠 曹 薇 2.08% 吴 迪 吴培龙 邹兆云 龚军飞 军飞 其 他 其 他 雷石投资 2.88% 社会公众 25.00% 70 1.4 公司组织架构（续） 71 2222 遵循企业会计准则的声明及财务报表的编制基础 2.1 财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他 各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2.2 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营 成果、现金流量和股东权益变动等有关信息，本公司管理层对财务报表的真实性、合法性和完整性 承担责任。 3333 重要会计政策和会计估计 3.1 会计期间 会计期间为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3.2 记账本位币 记账本位币为人民币。 3.3 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 3.3.1 同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一 控制下的企业合并。 合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方 股东权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的 现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减 的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。 3.3.2 非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合 并。 购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现 的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估 咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益 性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 72 购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于 合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 3.4 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。 从取得子公司实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。 公司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益 中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公 司净利润中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东损益在合并利润表中净利润项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计 政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允 价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财 务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资 产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单 列项目反映。 3.5 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限 短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 3.6 外币业务和外币报表折算 3.6.1 外币业务 外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额 除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理 外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的 即期汇率折算。 3.6.2 外币财务报表的折算 以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账 本位币，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币 编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生 的外币报表折算差额，在股东权益中以单独项目列示。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目 73 的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金 流量表中单独列示。 3.7 金融工具 3.7.1 金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： （1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止； （2）该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号－金融资产转移》规定的金融资产终止 确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 3.7.2 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、 可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持 有能力。 (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资 产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 (2) 应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款、 其他应收款和长期应收款等。 (3) 可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的 金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内 到期的非流动资产。 (4) 持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到 期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为 一年内到期的非流动资产。 3.7.3 金融资产的计量 金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融 资产的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计 74 量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收 款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资 产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入股东 权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出 售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现 金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。 3.7.4 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负 债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 3.7.5 金融负债的计量 金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融 负债的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清 金融负债时可能发生的交易费用。 其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 3.7.6 金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在 活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近 进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等。 3.7.7 金融资产减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账 面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失) 现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观 上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 75 当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价 值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允 价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计 入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认 原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入股东权益。在活跃市场 中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得 以恢复，也不予转回。 3.8 应收款项 3.8.1 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值 的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 3.8.2 按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 性质组合 对于单独进行减值测试后未发生减值的应收款项按款项性质特征划分 为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险 特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度 各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。 账龄组合 对于未单项计提坏账准备的应收款项按账龄划分为若干组合，根据以 前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合 的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准 备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。 按组合计提坏账准备的计提方法 性质组合 个别认定法 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 账 龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内 5% 5% 1-2 年 20% 20% 2-3 年 50% 50% 3 年以上 100% 100% 3.8.3 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 对于单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项，当存在客观 证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，确认 相应的坏账准备。 坏账准备的计提方法 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行 76 减值测试，计提坏账准备。 3.9 存货 3.9.1 存货的分类 存货包括原材料、产成品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。 3.9.2 发出存货的计价方法 存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照 一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。 3.9.3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中， 存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确 定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的 影响等因素。 3.9.4 存货的盘存制度 存货盘存制度采用永续盘存制。 3.9.5 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算成本。包装物在领用时采用一次转销法核算成本。 3.10 长期股权投资 3.10.1 投资成本确定 企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.3 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方 法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权 投资，按照下述方法确认其初始投资成本： 1）以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 3）投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议 约定价值不公允的除外。 4）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿 证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 5）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3.10.2 后续计量及损益确认方法 77 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投 资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权 投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的 现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。采 用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的，其差额包含在初始投资成本中；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值份额且经复核两者差额仍存在时，该差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。 3.10.2 后续计量及损益确认方法（续） 采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单 位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减 记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继 续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，本公司按照持股比例计 算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本公 司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司与被投资单位之间的交易产生的未实现 损益在本公司拥有被投资单位的权益范围内予以抵销，惟该交易所转让的资产发生减值的，则相应的 未实现损益不予抵销。 3.10.3 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分 享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务 和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为 对被投资单位施加重大影响。 3.10.4 减值测试方法及减值准备计提方法 采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账面价值高 于按照类似投资当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，确认该项投资存在减值。采用权益 法核算的联营企业和合营企业以及采用成本法核算的子公司的长期股权投资，当长期股权投资的帐面 价值高于可收回金额时，确认该项投资存在减值。长期股权投资存在减值迹象的，其账面价值减记至 可收回金额。可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未 来现金流量的现值两者之间较高者确定。 3.11 固定资产 3.11.1 固定资产确认条件 78 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： 1） 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 2） 该固定资产的成本能够可靠地计量。 3.11.2 固定资产初始计量和后续计量 购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在相关的经 济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止 确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。当固定资产被处置、或者预期通过使用 或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣 除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 3.11.3 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 年 5% 4.75% 机器设备 5-10 年 5% 9.5%-19% 运输工具 5 年 5% 19% 办公及其他设备 5 年 5% 19% 于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。 3.11.4 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定资产账面 价值时，确认固定资产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可 收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者 之间较高者确定。 符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去 处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。 3.12 在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所 发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程 在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 79 3.13 无形资产 无形资产包括土地使用权等。无形资产以实际成本计量。 土地使用权按使用年限 50 平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理 分配的，全部作为固定资产。 当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形资产账面 价值时，确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可 收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者 之间较高者确定。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 3.14 研究与开发 根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究 阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2)管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3)能够证明该无形资产将如何产生经济利益； (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期 间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使 用状态之日起转为无形资产。 当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 3.15 长期待摊费用 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 3.16 预计负债 对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金 额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的 风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折 80 现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确 认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 3.17 资产减值 在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行 减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表 日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差 额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未 来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项 资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 3.18 资产组 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同 时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策 方式等。 资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。资产组的可收回金额按该资产组的公 允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在合并财务报表中 反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时，将归属 于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可 收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后，确认归属于 母公司的商誉减值损失。 3.19 借款费用 发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的 借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开 始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生 的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂 停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。 在资本化期间内，专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专门借款 当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取 得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产 81 支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化 率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期 利息金额。 3.20 职工薪酬 于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费 用。职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费 和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。 3.21 借款 借款按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。 于资产负债表日起 12 个月(含 12 个月)内偿还的借款为短期借款，其余借款为长期借款。 3.22 收入确认 收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允 价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。 与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收 入确认标准时，确认相关的收入。 3.22.1 销售商品 商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实 际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地 计量时，确认营业收入的实现。 3.22.2 提供劳务 提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确 认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度 能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可 靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时， 按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。 3.22.3 让渡资产使用权 让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金 额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 3.23 政府补助 82 政府补助，是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司股东投入的 资本。政府补助分为与资产相关的政府补助与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公 司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产 相关的政府补助之外的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值 计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间 的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿公司已 发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 对于综合性项目的政府补助，需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计 处理；难以区分的，将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助，视情况不同计入当期损益，或者 在项目期内分期确认为当期收益。 3.24 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时 性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵 扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税 负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资 产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负 债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应 纳税所得额为限。 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予 以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回 的，不予确认。 4444 税项 4.1 主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用 税率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算) 17%，见说明 4.2 营业税 应纳税营业额 5% 83 企业所得税 应纳税所得额 25% 城建税 当期应纳流转税额 7% 教育费附加 当期应纳流转税额 3% 地方教育费附加 当期应纳流转税额 2% 4.2 增值税项说明 本公司根据《国家税务总局关于出口货物退（免）税管理有关问题的通知》（国税发[2004]64 号）、《财 政部国家税务总局关于调低部分商品出口退税率的通知》（财税[2007]90 号）以及《财政部国家税务 总局关于进一步提高部分商品出口退税率的通知》（财税〔2009〕88 号）的相关规定，免征出口销售 环节的增值税，并对采购环节的增值税额，按规定的退税率计算后予以抵免退还。 5555 财务报表项目附注 5.1 货币资金 项 目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 现金 人民币 66,742.77 53,432.63 银行存款 人民币 1,346,060,796.67 12,392,100.92 美元 1,174,115.83 6.3009 7,397,986.43 1,429,322.73 6.6227 9,465,975.64 欧元 227.14 8.1625 1,854.03 31,324.32 8.8065 275,857.63 小计 1,353,460,637.13 22,133,934.19 其他货币资金 人民币 80,002,700.51 77,771,170.07 美元 1,110,399.26 6.3009 6,996,514.70 791,974.10 6.6227 5,245,006.87 欧元 - 60,535.14 8.8065 533,102.71 小计 86,999,215.21 83,549,279.65 合计 1,440,526,595.11 105,736,646.47 5.1.1 所有权受到限制的资产 项 目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 84 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 定期存单 人民币 1,300,300,000.0 0 - 承兑汇票保证金 人民币 62,908,242.47 73,559,257.9 2 履约保证金 人民币 17,094,458.04 4,211,912.15 美元 1,110,399.26 6.3009 6,996,514.70 791,974.10 6.6227 5,245,006.87 欧元 - 60,535.14 8.8065 533,102.71 小计 24,090,972.74 9,990,021.73 合计 1,387,299,215.21 83,549,279.6 5 5.1.2 期末所有权受到限制的资产中受限期超过三个月的金额为 1,300,300,000.00 元。 5.2 应收票据 5.2.1 应收票据分类 种 类 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 200,066,294.22 9,553,239.91 5.2.2 公司已背书给其他方但尚未到期的票据金额前五名票据 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 宜兴市联合护卡膜行业进出口有限公司 2011/9/23 2012/3/23 6,320,000.00 支付采购货款 湖州中储金属材料有限公司 2011/11/25 2012/5/25 5,000,000.00 支付采购货款 黄山永新股份有限公司 2011/9/16 2012/3/16 4,890,000.00 支付采购货款 东莞市晟世欣兴格力贸易有限公司 2011/8/4 2012/2/4 3,000,000.00 支付采购货款 宜兴市华峰塑业有限公司 2011/6/30 2012/1/1 2,800,000.00 支付采购货款 22,010,000.00 5.3 应收利息 项 目 2010 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2011 年 12 月 31 日 账龄一年以内的应收利息 募集资金定期利息 - 23,173,645.00 4,785,416.67 18,388,228.33 85 - 23,173,645.00 4,785,416.67 18,388,228.33 5555 财务报表项目附注（续） 5.4 应收账款 5.4.1 应收账款按种类分析如下： 2011 年 12 月 31 日 种 类 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 （1）按款项性质的组合 - - - - （2）按款项账龄的组合 24,677,591.42 100.00% 1,789,784.38 7.25% 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 - - - - 24,677,591.42 100.00% 1,789,784.38 2010 年 12 月 31 日 种 类 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 （1）按款项性质的组合 - - - - （2）按款项账龄的组合 49,757,198.98 100.00% 2,801,088.41 5.63% 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 - - - - 49,757,198.98 100.00% 2,801,088.41 5.4.2 应收账款种类的说明： 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款确定依据为应收账款余额前五名中单项计提坏账准备 的应收账款； 按组合计提坏账准备的应收账款确定依据为除单项金额重大并单项计提坏账准备和单项金额虽不重 大但单项计提坏账准备外的应收款项（含单项金额重大、单独进行减值测试未发生减值，包含在具有 类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试的应收账款）； 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款确定依据为除单项金额重大并单项计提坏账准备 86 外单项认定进行减值测试计提坏账准备的应收账款； 5.4.3 按组合计提坏账准备的应收账款 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 2011 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例 1 年以内 23,293,974.88 94.39% 1,164,698.75 1-2 年 866,643.86 3.51% 173,328.77 2-3 年 130,431.64 0.53% 65,215.82 3 年以上 386,541.04 1.57% 386,541.04 24,677,591.42 100.00% 1,789,784.38 账 龄 2010 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例 1 年以内 49,199,562.30 98.88% 2,459,978.16 1-2 年 131,095.64 0.26% 26,219.13 2-3 年 223,299.87 0.45% 111,649.95 3 年以上 203,241.17 0.41% 203,241.17 49,757,198.98 100.00% 2,801,088.41 5.4.4 本报告期应收账款中无持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 5.4.5 应收账款余额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 金额 年限 占应收账款 总额比例 AL OBEIKAN FLEXIBLE FACTORY 客户 4,895,181.06 1 年以内 19.84% 嘉兴富晟塑化有限公司 客户 4,540,102.23 1 年以内 18.40% PLASTIC FILMS INTERNACIONAL S.A. 客户 2,821,004.23 1 年以内 11.43% 惠安达利包装有限公司 客户 2,075,138.15 1 年以内 8.41% PTLAWANGMAS PRIMAPACK INDONESIA 客户 1,191,235.80 1 年以内 4.83% 15,522,661.47 5.4.6 本报告期应收账款中无关联方的应收款项。 5.5 其他应收款 5.5.1 其他应收款按种类分析如下： 87 2011 年 12 月 31 日 种 类 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的 其他应收款 - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款 （1）按款项性质的组合 - - - - （2）按款项账龄的组合 1,109,111.01 100.00% 236,108.83 21.29% 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的其他应收款 - - - - 1,109,111.01 100.00% 236,108.83 2010 年 12 月 31 日 种 类 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的 其他应收款 - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款 （1）按款项性质的组合 4,092,343.19 84.93% - - （2）按款项账龄的组合 725,951.57 15.07% 152,607.94 21.02% 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的其他应收款 - - - - 4,818,294.76 100.00% 152,607.94 5.5.2 其他应收款种类的说明： 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款确定依据为其他应收款余额前五名中单项计提坏账 准备的其他应收款； 按组合计提坏账准备的其他应收款确定依据为除单项金额重大并单项计提坏账准备和单项金额虽不 重大但单项计提坏账准备外的应收款项（含单项金额重大、单独进行减值测试未发生减值，包含在具 有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试的其他应收款）； 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款确定依据为除单项金额重大并单项计提坏账准 备外单项认定进行减值测试计提坏账准备的其他应收款； 5.5.3 按组合计提坏账准备的其他应收款 （1）组合中，按款项性质计提坏账准备的其他应收款 项 目 2010 年 12 月 31 日 88 账面余额 坏账准备 金额 比例 应收出口退税款 2,242,343.19 54.79% - 首次发行中介费 1,850,000.00 45.21% - 4,092,343.19 100.00% - （2）组合中，按款项账龄计提坏账准备的其他应收款 账 龄 2011 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例 1 年以内 720,309.93 64.95% 36,015.50 1-2 年 145,624.90 13.13% 29,124.98 2-3 年 144,415.66 13.02% 72,207.83 3 年以上 98,760.52 8.90% 98,760.52 1,109,111.01 100.00% 236,108.83 账 龄 2010 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例 1 年以内 308,702.26 42.52% 15,435.11 1-2 年 318,488.79 43.87% 63,697.76 2-3 年 50,570.90 6.97% 25,285.45 3 年以上 48,189.62 6.64% 48,189.62 725,951.57 100.00% 152,607.94 5.5.4 本报告期其他应收款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 5.5.5 本报告期其他应收款中无应收关联方的款项。 5.5.6 其他应收款余额前五名单位情况 89 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款 总额比例 员工暂支款 1,109,111.01 1-3 年 100.00% 5.6 预付款项 5.6.1 预付款项按账龄列示 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 534,066,706.17 99.80% 85,197,215.59 97.81% 1-2 年 1,052,510.86 0.20% 1,907,897.64 2.19% 2-3 年 - - - - 3 年以上 - - - - 535,119,217.03 100.00% 87,105,113.23 100.00% 5.6.2 预付款项余额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因 江苏苏美达国际技术贸易有限公司 代理进口商 251,508,154.23 1 年以内 尚未到结算期 中国纺织工业设计院 设备供应商 55,705,702.15 1 年以内 尚未到结算期 宿迁海关 港口海关 45,944,875.91 1 年以内 尚未到结算期 中国石油化工股份有限公司化工销售华东分公司 材料供应商 43,236,431.20 1 年以内 尚未到结算期 布鲁克纳机械（江阴）有限公司 设备供应商 8,157,523.20 1 年以内 尚未到结算期 404,552,686.69 5.6.3 本报告期末预付款项中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 5.6.4 本报告期末预付款项中无预付关联方款项的情况。 5.6.5 预付款项期末数比期初数增加 448,014,103.80 元，增加比例为 514.34%，增加原因为：系公司超 募项目支出尚未到结算期所致。 5.7 存货 90 5.7.1 存货分类 2011 年 12 月 31 日 类 别 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 163,800,456.90 - 163,800,456.90 产成品 172,352,828.46 - 172,352,828.46 周转材料 1,829,899.46 - 1,829,899.46 337,983,184.82 - 337,983,184.82 2010 年 12 月 31 日 类 别 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 117,376,274.47 - 117,376,274.47 产成品 14,611,431.20 - 14,611,431.20 周转材料 736,744.95 - 736,744.95 132,724,450.62 - 132,724,450.62 5.7.2 本公司董事会认为：本公司的存货经测试未发生减值，故无需就存货计提任何跌价准备。 5.7.3 存货期末数比期初数增加 205,258,734.20 元，增加比例为 154.65%，增加原因为：募投项目陆 续验收投产增加产能，公司为适应新产能而增加的存货储备。 91 5555 财务报表项目附注（续） 5.8 长期股权投资 5.8.1 长期股权投资情况表 被投资单位名称 核算方法 投资 成本 2011 年 1 月 1 日 增减变动 2011 年 12 月 31 日 在被投资 单位持股 比例 在被投资 单位表决 权比例 在被投资单位持股比 例与表决权比例不一 致的说明 减值 准备 本年计提 减值准备 本期现金红 利 江苏宿迁民丰农 村合作银行 成本法 5,194,200.00 5,194,200.00 - 5,194,200.00 1.2322% 1.2322% - - - - 被投资单位名称 核算方法 投资 成本 2010 年 1 月 1 日 增减变动 2010 年 12 月 31 日 在被投资 单位持股 比例 在被投资 单位表决 权比例 在被投资单位持股比 例与表决权比例不一 致的说明 减值 准备 本年计提 减值准备 本期现金红 利 江苏宿迁民丰农 村合作银行 成本法 5,194,200.00 5,194,200.00 - 5,194,200.00 1.7554% 1.7554% - - - 300,000.00 5.8.2 2011 年被投资单位江苏宿迁民丰农村合作银行以未分配利润 40,407,525.00 元和资本公积 40,500,000.00 元转增资本，同时由其他十三家法人企业以 货币增资 149,092,475.00 元，被投资单位本次转增资本及货币增资后，本公司持股比例下降为 1.2322%。 92 5555 财务报表项目附注（续） 5.9 固定资产 项 目 2010 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2011 年 12 月 31 日 一、账面原值合计 1,096,264,251.87 524,499,250.34 - 1,620,763,502.21 其中：房屋建筑物 154,621,758.40 96,587,592.00 - 251,209,350.40 机器设备 937,012,735.50 425,123,562.83 - 1,362,136,298.33 运输工具 3,493,259.00 2,307,741.12 - 5,801,000.12 办公设备及其他 1,136,498.97 480,354.39 - 1,616,853.36 二、累计折旧合计 268,571,732.39 88,097,941.30 - 356,669,673.69 其中：房屋建筑物 13,702,967.47 6,764,304.36 - 20,467,271.83 机器设备 251,476,766.83 80,895,484.94 - 332,372,251.77 运输工具 2,647,788.94 345,764.59 - 2,993,553.53 办公设备及其他 744,209.15 92,387.41 - 836,596.56 三、固定资产账面净值合计 827,692,519.48 1,264,093,828.52 其中：房屋建筑物 140,918,790.93 230,742,078.57 机器设备 685,535,968.67 1,029,764,046.56 运输工具 845,470.06 2,807,446.59 办公设备及其他 392,289.82 780,256.80 四、减值准备合计 - - - - 其中：房屋建筑物 - - - - 机器设备 - - - - 运输工具 - - - - 办公设备及其他 - - - - 五、固定资产账面价值合计 827,692,519.48 1,264,093,828.52 其中：房屋建筑物 140,918,790.93 230,742,078.57 机器设备 685,535,968.67 1,029,764,046.56 运输工具 845,470.06 2,807,446.59 办公设备及其他 392,289.82 780,256.80 93 5.9.1 本公司董事会认为：本公司的固定资产于资产负债表日不存在减值迹象，故无需计提减值准 备。 5.9.2 本期由在建工程转入固定资产原值为 358,330,518.04 元，其中房屋建筑物 71,502,000.00 元， 机器设备 286,828,518.04 元。 5.9.3 本报告期末固定资产中有部分房屋建筑物和机器设备已用于抵押，具体设定抵押物清单如下： 抵押物名称 产权证号 地址 B 区 1 号 宿房权证宿豫字第 201000252 号 宿豫区井头居委会 B 区 2 号 宿房权证宿豫字第 201000254 号 宿豫区井头居委会 抵押物名称 所有权归属 数量 全自动高速分切机 江苏双星彩塑新材料股份有限公司 7 台 其他机器设备 江苏双星彩塑新材料股份有限公司 33 台 94 5555 财务报表项目附注（续） 5.10 在建工程 5.10.1 在建工程情况 项目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 B 区厂房 42,042,478.12 - 42,042,478.12 35,381,539.75 - 35,381,539.75 C 区厂房 14,656,147.56 - 14,656,147.56 5,600,000.00 - 5,600,000.00 D 区厂房及土地整平 12,137,171.62 - 12,137,171.62 9,619,388.62 - 9,619,388.62 聚酯薄膜生产线 50,538,717.30 - 50,538,717.30 1,620,340.33 - 1,620,340.33 聚酯切片生产线 126,411,332.95 - 126,411,332.95 - - - 245,785,847.55 - 245,785,847.55 52,221,268.70 - 52,221,268.70 95 5555 财务报表项目附注（续） 5.10.2 重大在建工程项目变动情况 项目名称 2010 年 12 月 31 日 本年增加 转入固定资产 其他 减少 利息资本化 累计金额 其中：本期利 息资本化金额 资金来源 2011 年 12 月 31 日 B 区厂房 35,381,539.75 27,460,938.37 20,800,000.00 - - - 资本市场融资 42,042,478.12 C 区厂房 5,600,000.00 59,758,147.56 50,702,000.00 - - - 资本市场融资 14,656,147.56 D 区厂房及土地整平 9,619,388.62 2,517,783.00 - - - - 资本市场融资 12,137,171.62 聚酯薄膜生产线 1,620,340.33 322,476,895.00 273,558,518.03 - - - 资本市场融资 50,538,717.30 聚酯切片生产线 - 139,681,332.96 13,270,000.01 - - - 资本市场融资 126,411,332.95 52,221,268.70 551,895,096.89 358,330,518.04 - - - 245,785,847.55 5.10.3 在建工程期末数比期初数增加 193,564,578.85 元，增加比例为 370.66%，增加原因为：公司本期募投项目和超募项目陆续开工未到验收完工期所致。 96 5555 财务报表项目附注（续） 5.11 无形资产 5.11.1 无形资产情况 项 目 2010 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2011 年 12 月 31 日 一、账面原值合计 66,419,917.06 26,565,893.00 - 92,985,810.06 其中：土地使用权 59,419,917.06 26,565,893.00 - 85,985,810.06 膜级聚酯专有技术使用权 7,000,000.00 - - 7,000,000.00 二、累计摊销合计 3,697,057.29 2,784,734.41 - 6,481,791.70 其中：土地使用权 2,297,057.63 1,384,734.37 - 3,681,792.00 膜级聚酯专有技术使用权 1,399,999.66 1,400,000.04 - 2,799,999.70 三、无形资产账面净值合计 62,722,859.77 86,504,018.36 其中：土地使用权 57,122,859.43 82,304,018.06 膜级聚酯专有技术使用权 5,600,000.34 4,200,000.30 四、减值准备合计 - - - - 其中：土地使用权 - - - - 膜级聚酯专有技术使用权 - - - - 五、无形资产账面价值合计 62,722,859.77 86,504,018.36 其中：土地使用权 57,122,859.43 82,304,018.06 膜级聚酯专有技术使用权 5,600,000.34 4,200,000.30 5.11.2 本公司董事会认为：本公司无形资产于资产负债表日不存在减值迹象，故无需计提减值准 备。 97 5.11.3 本报告期末部分土地使用权已用于抵押，具体设定抵押物清单如下： 抵押物名称 产权证号 地址 A 区土地使用权 宿国用(2010)第 8438 号 宿城区井头乡闸北村一组 B 区土地使用权 宿国用(2010)第 8445 号 宿豫区井头乡彩塑工业园 B 区土地使用权 宿国用(2010)第 8437 号 宿豫区井头乡井头 2-36 5.12 递延所得税资产 5.12.1 已确认的递延所得税资产 项 目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 资产减值准备 506,473.30 443,054.47 5.12.2 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异 项 目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 资产减值准备 2,025,893.21 2,953,696.35 5.13 资产减值准备明细 项 目 2010 年 12 月 31 日 本期 计提额 本期减少额 2011 年 12 月 31 日 转回 转销 合计 一、坏账准备-应收账款 2,801,088.41 - 1,011,304.03 - 1,011,304.03 1,789,784.38 二、坏账准备-其他应收款 152,607.94 83,500.89 - - - 236,108.83 2,953,696.35 83,500.89 1,011,304.03 - 1,011,304.03 2,025,893.21 98 5.14 短期借款 项 目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 信用借款 - 16,000,000.00 保证借款 - 14,000,000.00 抵押借款 - 15,750,000.00 抵押保证借款 - 70,000,000.00 - 115,750,000.00 5.15 应付票据 项 目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 314,525,500.00 176,740,000.00 5.15.1 应付票据期末数比期初数增加 137,785,500.00 元，增加比例为 77.96%，增加原因为： 公司采购以票据结算的货款量较上年同期大幅增加所致。 5.16 应付账款 项 目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 1 年以内 25,512,646.14 35,989,813.19 1-2 年 1,445,699.09 67,583.08 26,958,345.23 36,057,396.27 99 5.16.1 期末应付账款中无持本公司 5%上(含 5%)表决权股份的股东款项。 5.16.2 期末应付款项中无应付关联方款项。 5.16.3 账龄超过一年的大额应付账款情况说明 单位名称 2011 年 12 月 31 日 未偿付原因 珠海市智明有限公司 1,000,000.00 未到结算期 5.17 预收款项 账 龄 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 1 年以内 28,293,628.69 134,667,878.21 1-2 年 750,952.08 704,835.46 2-3 年 - - 3 年以上 - - 29,044,580.77 135,372,713.67 5.17.2 期末预收款项中无预收关联方款项。 5.17.3 账龄超过一年的大额预收款项情况的说明 单位名称 金额 未结转原因 Danda Enterprise Co.,Ltd Taipei,Taiwan 62,536.43 未到结算期 100 绍兴县柯桥越海烫金厂 54,674.75 未到结算期 5.17.4 预收款项期末数比期初数减少 106,328,132.90 元，减少比例为 78.54%，减少原因为：公司产 能增加，供货周期大幅缩短所致。 5.18 应付职工薪酬 项 目 2010 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2011 年 12 月 31 日 一、工资、奖金、津贴和补贴 6,112,256.01 28,038,550.00 28,102,069.59 6,048,736.42 二、职工福利费 - - - - 三、社会保险费 - 2,420,306.53 2,309,131.94 111,174.59 四、住房公积金 - 491,850.00 487,710.00 4,140.00 五、辞退福利 - - - - 六、工会经费和职工教育经费 - - - - 6,112,256.01 30,950,706.53 30,898,911.53 6,164,051.01 5.19 应交税费 税 种 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 增值税 -75,651,466.03 4,187,554.58 营业税 158,500.00 - 企业所得税 55,687,309.03 29,531,375.36 个人所得税 -63,021.33 28,207.96 城市维护建设税 427,138.94 293,128.82 教育费附加 305,099.25 167,502.19 101 土地使用税 484,119.23 414,616.90 房产税 359,999.40 185,209.89 其他 43,577.30 63,973.50 -18,248,744.21 34,871,569.20 5.20 应付利息 账 龄 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 长期借款利息 38,208.33 146,824.71 短期借款利息 - 239,700.04 一年内到期的长期借款利息 84,582.73 158,835.00 122,791.06 545,359.75 5.21 其他应付款 项 目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 1 年以内 27,880,230.65 55,758,712.14 1-2 年 - 1,242,965.49 2-3 年 - 237,430.00 3 年以上 - 716,000.00 27,880,230.65 57,955,107.63 5.21.1 报告期其他应付款中无欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 102 5.21.2 报告期其他应付款中无欠关联方的款项。 5.21.3 金额较大的其他应付款 单位名称 金额 性质或内容 Brucker Maschinenbau GmbH &Co. KG 4,562,490.36 购置设备款 EREMA-Engineering Recycling Maschinen und Anlagen Ges.m.b.h. 3,983,877.24 购置设备款 江苏东源电器集团有限公司 2,632,854.23 购置设备款 常熟市常盛新型建材有限公司 2,000,015.83 购置设备款 苏州东源天利电器有限公司 1,758,900.00 购置设备款 14,938,137.66 5.21.4 其他应付款期末数与期初数减少 30,074,876.98 元，减少比例为 51.89%，减少主要原因为： 公司本期支付设备工程欠款较上年同期大幅增加所致。 5.22 一年内到期的非流动负债 账 龄 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 一年内到期的长期借款 44,500,208.92 86,250,000.00 5.22.1 按一年内到期的长期借款分类如下： 项 目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 103 保证借款 30,000,000.00 56,250,000.00 抵押借款 14,500,208.92 30,000,000.00 44,500,208.92 86,250,000.00 5.22.2 报告期末借款条件的说明 期末保证借款 30,000,000.00 元系由江苏芬那丝企业有限公司提供保证担保。 期末抵押借款 14,500,208.92 元系公司以土地使用权、房屋建筑物及机器设备为抵押物提供抵押担 保，清单如下： 抵押物名称 产权证号 地址 B 区土地使用权 宿国用(2010)第 8437 号 宿豫区井头乡井头 2-36 B 区土地使用权 宿国用(2010)第 8445 号 宿豫区井头乡彩塑工业园 A 区土地使用权 宿国用(2010)第 8438 号 宿城区井头乡闸北村一组 B 区 1 号 宿房权证宿豫字第 201000252 号 宿豫区井头居委会 B 区 2 号 宿房权证宿豫字第 201000254 号 宿豫区井头居委会 抵押物名称 所有权归属 数量 全自动高速分切机 江苏双星彩塑新材料股份有限公司 7 台 其他机器设备 江苏双星彩塑新材料股份有限公司 33 台 5.22.3 金额前五名的一年内到期的长期借款 104 贷款单位 借款起始日 币种 借款利率 借款金额 中国工商银行宿迁分行 2009-10-16 人民币 市场利率 30,000,000.00 中国农业银行宿迁市营业部 2010-1-11 人民币 市场利率 14,500,208.92 5.23 递延收益 项 目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 技术改造自主创新工艺技术研发及产业化专项资金 - 5,340,000.00 多层共挤功能薄膜项目基础设备配套建设专项资金 - 14,000,555.56 - 19,340,555.56 5.24 长期借款 项 目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 保证借款 20,000,000.00 34,000,000.00 抵押借款 - 14,549,810.12 20,000,000.00 48,549,810.12 5.24.1 报告期末借款条件的说明 期末保证借款 20,000,000.00 元系由江苏芬那丝企业有限公司提供保证担保。 5.24.2 金额前五名的长期借款 105 贷款单位 借款起始日 币种 借款利率 借款金额 中国工商银行宿迁分行 2009-10-16 人民币 市场利率 20,000,000.00 5.25 股本 股东名称 2010 年 12 月 31 日 本次变动增减（+、 -） 2011 年 12 月 31 日 发行新股 送股 小计 吴培服 90,000,000 - - - 90,000,000 宿迁市启恒投资有限公司 30,000,000 - - - 30,000,000 宿迁市迪智成投资咨询有限公司 30,000,000 - - - 30,000,000 天津雷石天一股权投资企业（有限合伙） 6,000,000 - - - 6,000,000 社会公众股 - 52,000,000 - 52,000,000 52,000,000 156,000,000 52,000,000 - 52,000,000 208,000,000 5.25.1 报告期股本变更情况 根据 2010 年度第三次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会《关于核准江苏双星彩塑新材 料股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可［2011］713 号)的核准，并经深圳证券交易 所同意，双星新材向社会公开发行人民币普通股股票 5,200 万股，每股面值壹元（CNY 1.00），每 股发行价为人民币伍拾伍元（CNY 55.00）。此次募集资金业经上海众华沪银会计师事务所有限公 司验证，并于 2011 年 5 月 30 日出具了沪众会验字(2011)第 3935 号《验资报告》。双星新材于 2011 年 7 月 8 日取得宿迁市工商行政管理局核发的 321300000005816 号《企业法人营业执照》。 5.26 资本公积 106 项 目 2010 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2011 年 12 月 31 日 股本溢价 123,517,158.24 2,654,609,658.00 - 2,778,126,816.24 5.26.1 本期资本公积变动系公司公开发行新股募集资金的股本溢价。 5.27 盈余公积 项 目 2010 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2011 年 12 月 31 日 法定盈余公积 35,811,569.60 38,290,169.32 - 74,101,738.92 任意盈余公积 - - - - 35,811,569.60 38,290,169.32 - 74,101,738.92 5.27.1 公司盈余公积按照税后利润的 10%计提。 5.28 未分配利润 项 目 2011 年度 2010 年度 调整前 上年末未分配利润 302,141,653.99 113,149,954.45 调整 年初未分配利润 - - 调整后 年初未分配利润 302,141,653.99 113,149,954.45 加：本年净利润 382,901,693.20 382,376,413.50 减：提取法定盈余公积 38,290,169.32 38,237,641.35 提取任意盈余公积 - - 转作股本的普通股股利 - - 其他 - 155,147,072.61 年末未分配利润 646,753,177.87 302,141,653.99 107 5.29 营业收入及营业成本 5.29.1 营业收入 项 目 2011 年度 2010 年度 主营业务收入 1,944,939,559.85 1,453,013,920.86 其他业务收入 10,983,053.47 1,053,570.55 主营业务成本 1,475,773,466.41 919,482,010.79 其他业务成本 1,102.56 80,921.37 5.29.2 主营业务（分行业） 行业名称 2011 年度 营业收入 营业成本 塑料薄膜制造业 1,944,939,559.85 1,475,773,466.41 行业名称 2010 年度 营业收入 营业成本 塑料薄膜制造业 1,453,013,920.86 919,482,010.79 5.29.3 主营业务（分产品） 产品名称 2011 年度 营业收入 营业成本 108 聚酯薄膜 1,569,660,859.85 1,179,476,936.19 镀铝膜 248,741,159.71 201,453,327.24 PVC 功能膜 126,537,540.29 94,843,202.98 产品名称 2010 年度 营业收入 营业成本 聚酯薄膜 1,025,820,605.01 621,909,640.19 镀铝膜 301,013,651.30 203,551,701.45 PVC 功能膜 126,179,664.55 94,020,669.15 1,453,013,920.86 919,482,010.79 5.29.4 主营业务（分地区） 地区分类 2011 年度 营业收入 营业成本 华东地区 957,473,011.49 724,994,105.68 华北地区 82,086,116.69 61,912,093.35 西南地区 18,163,760.57 13,723,788.57 西北地区 4,461,944.27 3,364,625.30 中南地区 453,659,343.04 347,747,006.36 东北地区 48,939,869.51 36,862,013.52 外销 380,155,514.28 287,169,833.63 109 1,944,939,559.85 1,475,773,466.41 地区分类 2010 年度 营业收入 营业成本 华东地区 461,704,156.61 288,990,493.42 华北地区 155,008,779.72 95,890,851.52 西南地区 19,288,053.24 11,983,371.92 西北地区 2,422,584.55 1,502,412.06 中南地区 347,395,619.87 219,768,777.87 东北地区 47,143,420.10 28,583,686.93 外销 420,051,306.77 272,762,417.07 1,453,013,920.86 919,482,010.79 5.29.5 公司前五名客户的营业收入情况 2011 年度 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比 例 海宁市天裕包装材料有限公司 108,618,474.21 5.55% S.E.Holdings Limited 65,115,797.43 3.33% 昆山市张浦彩印厂 52,056,127.19 2.66% 沈阳市富士包装材料有限公司 38,325,575.24 1.96% 黄山永新股份有限公司 27,889,392.44 1.43% 292,005,366.51 14.93% 110 2010 年度 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比 例 S.E.Holdings Limited 79,343,756.35 5.46% Triton International Enterprises 45,486,444.26 3.13% 沈阳市富士包装材料有限公司 43,476,734.79 2.99% 昆山市张浦彩印厂 38,406,858.24 2.64% 惠州艺都文化用品有限公司 37,787,472.14 2.60% 244,501,265.78 16.82% 5.30 营业税金及附加 项 目 2011 年度 2010 年度 营业税 158,500.00 - 城市维护建设税 1,989,771.87 429,953.82 教育费附加 1,361,302.47 245,687.91 3,509,574.34 675,641.73 5.31 销售费用、管理费用、财务费用 5.31.1 销售费用 项 目 2011 年度 2010 年度 111 销售费用 16,092,205.77 16,046,878.83 其中主要类别为： 项 目 2011 年度 2010 年度 销售工资及奖金 4,055,968.70 4,597,239.72 运输费 7,332,125.30 7,229,542.29 11,388,094.00 11,826,782.01 5.31.2 管理费用 项 目 2011 年度 2010 年度 管理费用 82,744,825.51 67,441,128.75 其中主要类别为： 项 目 2011 年度 2010 年度 研发费用 60,074,348.91 45,041,572.82 税金 4,317,250.90 2,595,978.54 折旧 3,507,933.66 3,419,495.29 67,899,533.47 51,057,046.65 5.31.3 财务费用 项 目 2011 年度 2010 年度 112 利息支出 11,809,022.40 16,132,547.78 减：利息收入 30,368,806.95 1,229,501.21 利息净支出 -18,559,784.55 14,903,046.57 加：汇兑净损失 1,292,212.08 528,370.66 其他(手续费） 1,107,492.19 2,730,536.76 -16,160,080.28 18,161,953.99 5.32 资产减值损失 项 目 2011 年度 2010 年度 坏账损失 -927,803.14 -2,266,217.15 5.33 投资收益 项 目 2011 年度 2010 年度 成本法核算的长期股权投资收益 - 300,000.00 5.34 营业外收入 项 目 2011 年度 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得 - - 政府补助 94,330,315.56 94,330,315.56 113 无法支付的应付款 - - 其他 4,526,000.00 4,526,000.00 98,856,315.56 98,856,315.56 项 目 2010 年度 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得 - - 政府补助 8,468,476.44 8,468,476.44 无法支付的应付款 - - 其他 2,300.72 2,300.72 8,470,777.16 8,470,777.16 5.34.1 2011 年度政府补助明细表 项 目 金额 文号 与综合性项目相关的政府补助： 基础设施配套建设补助资金 5,340,000.00 宿豫财发(2010)16 号 工艺技术研发及产业化补助资金 14,000,555.56 宿豫财发(2010)41 号 19,340,555.56 与收益相关的政府补助： 2010 年重点产业振兴和技术改造(第三批)中央预算内基建支出预算拨款 5,200,000.00 宿财建〔2010〕88 号 2010 年度工业转型升级专项引导资金（财源建设） 1,640,000.00 宿豫财发〔2010〕108 号 2009 年度进口贴息资金 598,000.00 宿财企〔2010〕31 号 2010 年度省级外经外贸发展专项引导资金 430,000.00 宿财企业〔2010〕51 号 114 2010 年度目标管理工作的奖励 500,000.00 宿豫委〔2011〕6 号 2010 年度财经工作先进单位、先进集体和先进个人的奖励 4,000.00 宿豫财经组〔2011〕1 号 2010 年度市级科技型中小企业创新基金暨科技成果转化专项资金 100,000.00 宿财教〔2010〕82 号 2010 年全区六大百亿级产业及工业经济发展先进企业 1,190,000.00 宿豫政发〔2011〕8 号 重点产业振兴、技术改造、自主创新及工艺技术研发及产业化专项补助资金 25,300,000.00 宿豫财发〔2011〕40 号 鼓励工业企业做大做强的若干政策税收奖励 5,522,560.00 〔2011〕政字 838 号 重点技术进步、技术改造及工艺技术研发及产业化专项补助资金 9,655,200.00 宿滨政发〔2011〕14 号 2011 年省级科技创新与成果转化专项引导资金 4,000,000.00 宿财教（2011）70 号 宿科发（2011）59 号 2011 年商务发展专项资金 650,000.00 宿财工贸（2011）60 号 江苏省双星彩塑新材料股份有限公司补助资金 4,000,000.00 宿滨财发（2011）16 号 江苏省双星彩塑新材料股份有限公司补助资金 16,000,000.00 宿滨财发（2011）15 号 宿迁市百名创业创新领军人才预算指标 200,000.00 宿财行（2010）15 号 74,989,760.00 94,330,315.56 与综合性项目相关的政府补助无法分清属于资产性质还是收益性质，故按项目实际完成情况分摊 计入损益。 5.35 营业外支出 项 目 2011 年度 计入当期非经常性损益的金额 115 非流动资产处置损失 - - 捐赠支出 130,000.00 130,000.00 其他 - - 130,000.00 130,000.00 项 目 2010 年度 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失 138,883.42 138,883.42 捐赠支出 100,000.00 100,000.00 其他 7,487.48 7,487.48 246,370.90 246,370.90 5.36 所得税费用 项 目 2011 年度 2010 年度 按税法及相关规定计算的当期所得税 110,777,363.34 63,218,782.13 国产设备投资准予抵免当期所得税 - -2,965,548.84 递延所得税费用调整 -63,418.83 339,932.57 110,713,944.51 60,593,165.86 5.37 每股收益的计算过程 5.37.1 2011 年度每股收益 116 每股收益 报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.1039 2.1039 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 1.6970 1.6970 5.37.2 2010 年度每股收益 每股收益 报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.4992 2.4992 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2.4535 2.4535 5.37.3 净资产收益率详见附注 11.2 上述数据采用以下计算公式计算而得： 加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0– Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0) 其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产； Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金 分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产次月起至 报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek 为因其他交易或事 项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报 告期期末的累计月数。 基本每股收益=P0÷S 117 S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利 润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股 票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减 少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月 数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 公司若存在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益可参 照如下公式计算： 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的 普通股加权平均数) 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算 稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性 损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计 入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。 5.38 现金流量表项目注释 5.38.1 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2011 年度 2010 年度 用途受限的现金解除限制 9,120,000.00 2,709,805.00 递延收益 - 24,500,000.00 利息收入 5,020,807.31 1,229,501.21 118 营业外收入 79,515,760.00 3,311,332.72 其他款项往来 12,502,613.61 19,162,928.72 106,159,180.92 50,913,567.65 5.38.2 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2011 年度 2010 年度 用途受限的现金 - - 支付的各项费用 64,081,868.53 58,754,281.06 其他款项往来 8,116,319.71 32,111,346.15 营业外支出 130,000.00 107,487.48 72,328,188.24 90,973,114.69 5.39 现金流量表补充资料 5.39.1 现金流量表补充资料 项 目 2011 年度 2010 年度 1.1.1.1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 382,901,693.20 382,376,413.50 加：资产减值准备 -927,803.14 -2,266,217.15 固定资产折旧 88,097,941.30 55,882,533.19 无形资产摊销 2,784,734.41 2,415,133.58 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 - 138,883.42 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） - - 财务费用（收益以“-”号填列） -13,305,488.47 15,994,599.72 119 投资损失（收益以“-”号填列） - -300,000.00 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -63,418.83 339,932.57 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） - - 存货的减少（增加以“-”号填列） -205,258,734.20 -89,750,632.13 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -188,387,600.56 -38,057,192.50 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -22,340,075.28 178,566,863.08 其他 9,120,000.00 2,709,805.00 经营活动产生的现金流量净额 52,621,248.43 508,050,122.28 2.2.2.2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - 3.3.3.3. 现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 140,226,595.11 96,616,646.47 减：现金的年初余额 96,616,646.47 94,570,674.01 加：现金等价物的年末余额 - - 减：现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 43,609,948.64 2,045,972.46 5.39.2 现金和现金等价物的构成 项 目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 货币资金— 库存现金 66,742.77 53,432.63 银行存款 1,353,460,637.13 22,133,934.19 其他货币资金 86,999,215.21 83,549,279.65 1,440,526,595.11 105,736,646.47 减：受到限制的定期存款 - - 受到限制的其他货币资金 1,300,300,000.00 9,120,000.00 现金及现金等价物年末余额 140,226,595.11 96,616,646.47 上述受到限制的定期存款及其他货币资金不包括自财务报告截止日起三个月内可解除限制的定期 存款及其他货币资金。 120 6666 关联方关系及其交易 6.1 存在控制关系的关联方 6.1.1 存在控制关系的关联方简况 股东名称 与本企业关系 吴培服 控股股东 注：股东吴培服直接持有本公司 9,000 万股，通过宿迁市迪智成投资咨询有限公司间接持有本公司 1,837.50 万股，通过宿迁市启恒投资有限公司间接持有本公司 1,923.90 万股，直接和间接合计持有 本公司 12,761.40 万股，占总股本的 61.36%，是本公司的控股股东和实际控制人。 6.1.2 存在控制关系的关联方所持股份及其变化(金额单位：万元) 企业名称 2010 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2011 年 12 月 31 日 金额 比例 金额 金额 金额 比例 吴培服 9,000 57.69% - - 9,000 43.28% 6.1.3 本期发行新股后，股东吴培服持股比例下降为 43.28% 6.2 不存在控制关系但有关联交易的关联方 关联方名称 与本公司的关系 宿迁市精彩塑印厂 系本公司控股股东关系密切之家庭成员控制的企业 121 宿迁市井头包装用品厂 系本公司控股股东关系密切之家庭成员控制的企业 6.3 关联方交易 6.3.1 向关联方采购 关联方名称 2011 年度 2010 年度 金额 占年度同类 交易百分比 金额 占年度同类 交易百分比 宿迁市精彩塑印厂 - - 2,088.89 0.00023% 宿迁市井头包装用品厂 - - 920,029.11 0.10005% 6.3.2 关键管理人员薪酬 2011 年度本公司关键管理人员的报酬（包括货币和非货币形式）总额为 249.80 万元。2011 年度本 公司关键管理人员包括董事、总经理、副总经理等共 15 人，其中在本公司领取报酬的为 15 人。 7777 或有事项 截至 2011 年 12 月 31 日，本公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债 被担保单位关联方 担保金额 期 限 江苏禾友化工有限公司 5,000,000.00 2011 年 4 月 16 日-2013 年 4 月 15 日 8888 承诺事项 122 8.1 截至 2011 年 12 月 31 日，本公司以财产作质（抵）押担保的清单如下： 财产名称 产权证号 财产净值 质（抵）押权人 B 区 1 号 宿房权证宿豫字第 201000252 号 26,013,872.10 中国农业银行宿迁分行 B 区 2 号 宿房权证宿豫字第 201000254 号 12,241,822.16 中国农业银行宿迁分行 38,255,694.26 A 区土地使用权 宿国用(2010)第 8438 号 195,128.27 中国农业银行宿迁分行 B 区土地使用权 宿国用(2010)第 8445 号 1,949,751.62 中国农业银行宿迁分行 B 区土地使用权 宿国用(2010)第 8437 号 1,563,283.63 中国农业银行宿迁分行 3,708,163.52 9999 资产负债表日后事项 9.1 资产负债表日后利润分配情况说明 经本公司董事会批准，拟以 2011 年末总股本 208,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红 利 10 元（含税），共分配现金红利 208,000,000 元；同时拟以资本公积转增股本，以 2011 年末总股 本 208,000,000 股为基数，每 10 股转增 10 股，共计转增 208,000,000 股。上述分配方案还将提交股 东大会审议通过。 截至 2012 年 3 月 23 日，本公司除上述事项外未发生其他影响本财务报表阅读和理解的重大资产负 债表日后事项。 10 10 10 10 其他重要事项 截至 2011 年 12 月 31 日，本公司在本报告期内未发生重大的债务重组等其他影响本财务报表阅读和 理解的重要事项。 123 11 11 11 11 补充资料 11.1 非经常性损益明细表 项 目 2011 年度 2010 年度 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 - -138,883.42 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - - 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助 除外 94,330,315.56 8,468,476.44 除上述各项之外的其他营业收外收入和支出 4,396,000.00 -105,186.76 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 所得税影响额 - 24,681,578.89 -1,233,660.94 少数股东权益影响额（税后） - - 74,044,736.67 6,990,745.32 11.2 净资产收益率及每股收益（续） 2011 年度 报告期净利润 加权平均净资 产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 17.71% 2.1039 2.1039 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 14.28% 1.6970 1.6970 2010 年度 报告期净利润 加权平均净资 产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 92.97% 2.4992 2.4992 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 91.27% 2.4535 2.4535 加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0– Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0) 124 其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产； Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金 分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产次月起至 报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek 为因其他交易或事 项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动； Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报 告期期末的累计月数。 12 12 12 12 财务报表之批准 本财务报表业经本公司董事会批准通过。 江苏双星彩塑新材料股份有限公司 2012 年 3 月 23 日 125 第十二节 备查文件 1、载有公司全体董事、高级管理人员签名确认的 2011 年度报告正本。 2、载有公司法定代表人吴培服、主管会计工作负责人周海燕及会计机构负 责人邹雪梅签名并盖章的会计报表。 3、载有上海众华沪银会计师事务所有限公司所盖章，注册会计师傅林生、 陆士敏签名并盖章的公司 2011 年度审计报告原件。 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 5、备查文件备置地点：董事会办公室。 江苏双星彩塑新材料股份有限公司 董事长：吴培服 二Ｏ一二年三月二十三日