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江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 1 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告 2019 年 04 月 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人张红、主管会计工作负责人徐敏及会计机构负责人(会计主管人 员)徐敏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告涉及未来计划及经营目标等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实 质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计 划、预测与承诺之间的差异。 公司业务经营受各种风险因素影响，公司在本年度报告第四节“经营情况讨 论与分析”之“公司未来发展的展望”部分就此做了专门说明，敬请广大投资者注 意。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 12 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 32 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 45 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 52 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 52 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 53 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 61 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 67 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 68 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 174 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 银河电子、公司、本公司 指 江苏银河电子股份有限公司 银河电子集团 指 本公司控股股东，银河电子集团投资有限公司 同智机电 指 本公司全资子公司，合肥同智机电控制技术有限公司 银河同智 指 本公司全资子公司，江苏银河同智新能源科技有限公司 银河数字 指 本公司全资子公司，江苏银河数字技术有限公司 亿都智能 指 本公司全资子公司，江苏亿都智能特种装备有限公司 福建银河骏鹏 指 本公司全资子公司，福建银河骏鹏智能制造有限公司 银河物业 指 本公司全资子公司，苏州银河物业管理有限公司 银河亿宁 指 本公司全资子公司，南京银河亿宁智能机电有限公司 嘉盛电源 指 同智机电全资子公司，洛阳嘉盛电源科技有限公司 嘉盛新能源 指 嘉盛电源全资子公司，洛阳嘉盛新能源科技有限公司 福建骏鹏 指 本公司全资子公司，福建骏鹏通信科技有限公司 福建骏腾 指 福建骏鹏全资子公司，福建骏腾电子有限公司 海立智能 指 福建骏鹏全资子公司，张家港保税区海立智能科技有限公司 亿新电子 指 福建骏鹏全资子公司，江苏亿新电子有限公司 福州佳鑫 指 福建骏鹏全资子公司，福州佳鑫金属科技有限公司 合试检测 指 同智机电控股子公司，合肥合试检测股份有限公司 非公开发行股票 指 本公司 2016 年 10 月完成以非公开发行股票的方式向 9 名特定对象发 行 97,435,892 股 A 股股票 重大资产重组 指 本公司 2014 年 9 月完成以发行股份及支付现金相结合的方式购买张 红、张恕华、安徽高科创业投资有限公司、安徽兴皖创业投资有限公 司、彭松柏、周文、徐亮、孙胜友、马顶、孙龙宝、曹桂芳、白晓旻、 刘启斌合计持有的同智机电 100%的股权，并向张家港汇智投资企业 （有限合伙）汇智投资发行股份募集配套资金 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 银河电子 股票代码 002519 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 江苏银河电子股份有限公司 公司的中文简称 银河电子 公司的外文名称（如有） JIANGSU YINHE ELECTRONICS CO.,LTD. 公司的法定代表人 张红 注册地址 江苏省张家港市塘桥镇南环路 188 号 注册地址的邮政编码 215611 办公地址 江苏省张家港市塘桥镇南环路 188 号 办公地址的邮政编码 215611 公司网址 电子信箱 yhdm@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吴刚 徐鸽 联系地址 江苏省张家港市塘桥镇南环路 188 号 江苏省张家港市塘桥镇南环路 188 号 电话 0512-58449198 0512-58449138 传真 0512-58449267 0512-58449267 电子信箱 law@ yhdm@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 () 公司年度报告备置地点 证券投资部 四、注册变更情况 组织机构代码 统一社会信用代码：913205007205805849 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 6 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 公司上市时主营业务为数字电视机顶盒和信息电子结构件。2014 年 9 月，公司完 成重大资产重组，收购了同智机电 100%股权，同智机电主营业务为高频开关电源、 独立系统的机电管理系统、特种电机及控制器的研发、生产、销售；汽车空调涡 旋式压缩机的生产、销售及售后服务。2015 年 9 月，公司分别完成了收购嘉盛电 源 100%股权和福建骏鹏 100%股权。嘉盛电源主营业务为新能源电动汽车充电类 产品，包括充电机电源模块、车载充电机、移动充电机及其它车载设备，福建骏 鹏主营业务为动力电池和高端 LED 设备等结构件的研发、生产和销售。经过收购 整合后，公司现有主营业务扩展为数字电视智能终端、以军工装备为主的智能机 电和新能源电动汽车关键部件三大业务。 历次控股股东的变更情况（如有） 无变动 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 签字会计师姓名 肖厚祥、王涛 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年 营业收入（元） 1,519,303,288.06 1,624,485,263.90 -6.47% 1,980,929,383.07 归属于上市公司股东的净利润 （元） -1,166,630,360.49 187,286,639.51 -722.91% 309,979,430.96 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） -1,266,988,708.62 122,889,312.86 -1,131.00% 271,578,452.77 经营活动产生的现金流量净额 （元） 33,517,955.67 42,243,340.70 -20.66% 226,713,416.08 基本每股收益（元/股） -1.03 0.16 -743.75% 0.31 稀释每股收益（元/股） -1.03 0.16 -743.75% 0.29 加权平均净资产收益率 -38.61% 5.00% -43.61% 12.75% 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末 总资产（元） 3,621,115,760.77 5,188,697,163.18 -30.21% 4,881,139,354.04 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 7 归属于上市公司股东的净资产 （元） 2,389,674,697.83 3,614,739,412.04 -33.89% 3,658,309,413.74 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 344,585,068.84 374,924,458.08 391,416,698.66 408,377,062.48 归属于上市公司股东的净利润 39,620,960.82 34,072,870.10 58,189,762.91 -1,298,513,954.32 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 17,061,932.17 20,446,571.82 44,725,256.84 -1,349,222,469.45 经营活动产生的现金流量净额 -41,001,685.54 24,640,495.98 19,051,179.66 30,827,965.57 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -778,505.22 -1,324,161.45 32,543,888.84 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 43,809,689.30 43,903,345.80 6,921,718.88 委托他人投资或管理资产的损益 42,105,780.38 33,274,362.14 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 33,947,708.52 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 8 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,263,635.49 -104,458.12 62,881.77 减：所得税影响额 17,460,683.49 11,388,990.66 1,105,317.24 少数股东权益影响额（税后） 2,005.87 -37,228.94 22,194.06 合计 100,358,348.13 64,397,326.65 38,400,978.19 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、智能机电业务 主要业务范围是为不同行业的特定客户提供各类集成了智能管理系统的机电设备和基于结构件行业工业机器人智能制 造业务，现有主要产品是为满足我国国防建设所需特种车辆的军用智能电源系统、智能配电系统、智能车载电机设备的车载 机电综合管理系统，主要用于坦克、装甲车、自行火炮、通信车、侦察车等各型军用特种车辆，并正研发其他各类军用信息 化和智能化智能设备，客户主要包括各类特种车辆的研究机构、总装厂、使用单位和各类专属行业客户，军工业务规模和业 绩水平在民营军工企业中居于领先地位，智能制造水平在国内结构件领域居于领先地位。 随着我国军队机械化和信息化建设的不断深入，将为军队的地面武器换装带来巨大的市场空间。公司已经通过军工企业 认证，并与相关军工单位建立起了稳定的长期合作关系，市场基础良好，公司将积极响应国家“军民融合”政策的实施，积极 投身我国国防装备业务，未来几年公司将在军工业务领域持续加大投入，围绕军用智能化和信息化机电设备拓展业务，扩大 业务领域和业务规模，争取成为领先的民营军工企业之一。同时，随着经济结构的调整和增长方式的转变，智能制造已经成 为未来制造业发展的重大趋势和核心内容，《中国制造2025》新兴产业战略规划的推出，为我国制造业的转型指明了方向。 公司依托福建骏鹏自身研发的在结构件制造行业机器人智能制造的集成控制技术，大大提高了生产效率、产能和质量水平， 核心竞争力突出，随着新能源电动汽车产业的高速发展，将继续带动动力电池结构件的稳步增长，预计公司未来在结构件行 业的智能制造设备集成服务和智能制造业务将获得稳步发展。 2、新能源电动汽车零部件业务 主要业务范围是为新能源电动汽车行业客户提供充电设备、车载电动空调系统和其他车载关键设备，主要产品包括电源 模块、充电桩、车载充电机、移动充电机、DC/DC模块、车载电动空调系统等，客户主要为新能源电动汽车制造商、充电 站运营商和电动汽车使用单位。 根据工信部统计，2013年、2014年、2015年、2016年、2017年和2018年我国新能源汽车销量分别为1.8万辆、7.5万辆、 33.1万辆、50.7万辆、77.7万辆和125.6万辆，销量快速增长，2018年在汽车总销量中的比例已经达到4.47%。目前，公司将 新能源电动汽车关键零部件业务确立为公司的重要战略方向，高度聚焦，加大投入，在做精做强现有与新能源电动汽车相关 的空调压缩机、车载充电机、充电桩行等业务同时，将继续积极培育、引进和发展其他零部件业务。 3、数字电视智能终端业务 主要业务范围是为全球各类电视运营商提供定制的数字电视智能终端硬件及系统，产品包括有线电视机顶盒、卫星电视 机顶盒、无线电视机顶盒、互联网电视机顶盒等智能电视终端，主要客户包括全球有线电视、卫星电视和互联网电视节目运 营商。 报告期内，数字电视智能终端业务经过一年多以来的公司对机顶盒业务规模的收缩，以及不断的强化细节成本管理，通 过节支增效，内部降本的方法制止了进一步亏损。公司下一步将加快向新能源汽车和军用特种装备产业转型的步伐，同时依 托现有机顶盒团队围绕物联网、智能控制、智能家居等领域积极引入、培养新项目。 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 10 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 报告期末，公司的长期股权投资较上年末减少 17,693,391.82 元，减幅为 100%，主 要原因是公司在报告期内收购南京银河亿宁智能机电有限公司剩余股权，导致南京 银河亿宁智能机电有限公司成为公司的全资子公司所致。 固定资产 无重大变化 无形资产 无重大变化 在建工程 报告期末，公司的在建工程较上年末增加 70,157,132.86 元，增幅为 1237.58%，主 要原因是公司在报告期内投入的在建工程项目较上年末有所增加所致，其中福建银 河骏鹏增加 45,980,808.69 元，母公司银河电子增加 20,052,415.98 元，合肥同智增 加 8,398,138.09 元。公司的工程物资较上年末减少 383,821.24 元，减幅为 100%， 主要原因是公司在报告期内领用工程物资用于项目建设减少所致，其中福建骏鹏减 少 383,821.24 元。 商誉 报告期末，公司的商誉较上年末减少 1,083,399,132.86 元，减幅为 86.52%，主要原 因是公司在报告期内对收购合肥同智、福建骏鹏、洛阳嘉盛所形成的商誉计提了较 多的减值准备所致，其中对合肥同智计提商誉减值准备 527,443,551.25 元，对洛阳 嘉盛计提商誉减值准备 11,019,527.68 元，对福建骏鹏计提商誉减值准备 544,936,053.93 元 可供出售金融资产 报告期末，公司的可供出售金融资产较上年末减少 16,704,907.78 元，减幅为 98.96%， 主要原因是公司在报告期内业绩承诺补偿股权股份注销、转让股权等原因减少所 致，其中福建骏鹏减少 10,000,000.00 元，母公司银河电子减少 6,713,440.40 元。 长期待摊费用 报告期末，公司的长期待摊费用较上年末增加 355,473.77 元，增幅为 139.89%，主 要原因是公司在报告期内进行装修等发生的费用，其中嘉盛电源新增 262,676.36 元。 递延所得税资产 报告期末，公司的递延所得税资产较上年末减少 11,535,901.17 元，减幅为 54.60%， 主要原因是公司在报告期内进行了战略规划及组织架构的调整，其中母公司银河电 子减少 16,813,863.80 元。 其他非流动资产 报告期末，公司的其他非流动资产较上年末增加 29,089,136.29 元，增幅为 154.34%， 主要原因是公司在报告期内预付设备款、工程款增加所致，其中合肥同智新增 19,777,953.74 元，母公司银河电子新增 11,393,520.00 元。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 11 否 1、技术及管理人才优势 公司一直高度重视技术人才的培养工作，通过严格的人才选拔和引进，利用公司良好的研发环境和产业化平台，锻炼了 一支结构合理、素质较高的研发队伍，目前公司已拥有一支成熟的专业技术团队，能够根据国内外技术潮流和产品发展趋势 做好自身新产品的研发和技术储备，具备满足客户多样化和个性化设计需求的能力。同时，公司的管理团队大多具有丰富的 行业经验，他们对行业具有深刻的理解和敏锐的洞察力，深谙行业未来发展的趋势和市场前景，能够有效的对公司的研发、 生产和销售进行合理决策并有效实施。 2、技术创新优势 公司自成立以来一直高度重视自主创新，不断增加研发投入、提高技术水平和产品核心竞争力，截止报告期末，共拥有 各项专利195项，其中发明专利32项；同时，公司、同智机电、福建骏鹏及嘉盛电源均为高新技术企业，产品多次获得省部 级的赞誉，公司还与南京理工大学、合肥工业大学、南京航空航天大学等高等院校保持长期稳定的协作关系，开展内容广泛、 形式多样的技术交流和合作，促进了公司产品结构调整和产品技术升级。同智机电及嘉盛电源同时掌握了智能电源系统、智 能配电系统和车载电机设备在内的全系统的设计技术，通过自主研发，成功开发出智能功率开关模块、智能配电控制模块、 高性能电机控制器等核心部件，依靠过硬的技术，为公司创造了良好的经济效益和社会效益。下属子公司福建骏鹏利用其多 年结构件制造经验，自主研发了精密结构件的智能制造控制和集成技术，全产线采用工业机器人实现智能化制造，极大提高 了生产效率和降低了成本。 3、军工行业先发优势 由于军品的重要性和特殊性，军品市场具有明显的先入为主的特点，产品一旦装备部队，订单相对比较稳定，且计划性 很强。同智机电经过长期的积累发展，已储备了较为丰富的军方定型项目，下一步将积极推进已有新项目进度，并将积极发 展国防信息化、智能化、自动化相关的业务，促使公司整体军工业务的丰富化和系列化，不断扩大军工业务领域和业务规模。 4、优质和稳定的客户资源优势 在军用智能机电设备方面，公司凭借过硬的产品和服务赢得了相关军工单位的认可，并建立了稳定的合作关系；公司率 先开发了新能源汽车智能充电及车载机电设备产品，凭借车载充电机、充电桩、动力电池结构件在内的一系列新能源汽车配 套产品，与国内主流新能源汽车厂商以及居于行业领先地位的动力电池厂商建立了稳定合作关系；公司在国内广电行业拥有 较好的市场基础和客户资源，与国内多家省级、地方的广电运营商保持着良好的合作关系。 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 12 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2018年，公司营业收入15.19亿元，与上年基本持平，归属于上市公司股东的净利润亏损11.67亿元。公司亏损的主要原 因是由于计提资产减值损失，商誉减值准备、坏账准备、存货跌价准备合计计提13.19亿元。从公司经营情况看，三大主营 业务中，智能机电类业务克服了诸多不利因素，基本保持稳定，新能源汽车关键零部件业务受到新能源汽车行业补贴政策调 整、行业竞争加剧的影响，利润低于年初预期，而数字电视智能终端业务经过一年多以来公司对机顶盒业务规模的收缩，以 及不断的强化细节成本管理，通过节支增效，内部降本的方法制止了进一步亏损。 1、智能机电业务 报告期内，在军工智能机电业务领域，同智机电积极围绕市场的变化，外抓市场创新突破，内促运营提效变革，在军品 订单招标竞争越来越趋于常态化的情况下，通过强化自身业务能力，不断的加大自主研发项目来拓展新业务，从而增强自身 盈利水平，业务保持了稳定。其中，公司野战便携式智能充电机取得突破，启动电源的招标为公司赢得了市场的口碑，同时 报告期内火箭军的新市场得到发展，2018年，同智机电智能机电设备及管理系统产业化项目在合肥高新区开工建设，预计2019 年建成并逐步投入使用，报告期内同智机电还获得了高新区创新型企业、高新区技术品牌奖、高新区智能技改奖、安徽省工 程技术研究中心、合肥市工业设计中心等荣誉，这些都为公司特种智能机电业务后续的持续增长提供了保障。 报告期内，在结构件智能制造业务领域，由于2018年主要客户产品结构的调整，福建骏鹏的经营业绩总体上较上年有所 下滑，福建骏鹏通过客户结构的调整，新引入了部分整车厂客户，并取得了供应商代码。同时基于福建骏鹏所在区域城市规 划和公司后续发展的需要，公司在福州长乐区新设立了福建银河骏鹏智能制造有限公司，并已购置了土地开工建设新的生产 车间，建成后预计产能和规模都有大幅提高。这将为公司今后迎接大批量订单奠定更加坚实的基础。 2、新能源电动汽车零部件业务 2018年，子公司嘉盛电源由于受到新能源汽车行业补贴政策调整以及行业竞争加剧的影响，公司新能源汽车充电桩、充 电机及电源产品受到了一定的冲击，导致毛利下滑，利润水平下降。报告期内，公司本着价值优先、效率优先的原则，逐步 减少非主营业务开发，逐渐形成以直流桩、交流桩、分体桩、自动充电为主的系列平台产品，和基于这些平台上的模块化开 发，并对重点产品、重点项目提供更多资源支持，通过狠抓质量，提升效率，业务情况逐步改善。 2018年，子公司银河同智新能源继续聚焦电动车空调压缩机产品业务，随着电动汽车的逐步普及，该项产品市场空间巨 大，目前公司压缩机在制冷量、噪音、能效、轻量化等各项技术指标上均取得了较大突破，加上关键核心部件均为自主制造， 在技术、质量、成本方面已逐步建立起一定的比较优势。目前已有一定规模批量销量，产品性能反映良好，故障率稳定在较 低水平，受到了客户的高度认可。下一阶段将重点展开电动汽车压缩机产品的系列化研发和主机厂的推广工作，预计2019 年业务继续保持稳定增长。 3、数字电视智能终端业务 2018年，公司累计销售机顶盒5.8亿元，和上年相比业务继续收缩，全年该单体业务由于资产减值损失的原因造成了业 绩大幅亏损。从经营情况来看，公司确立了通过降本节支、压缩费用和保重点市场、重点客户两大策略，数字电视智能终端 业务经过一年多以来的公司对机顶盒业务规模的收缩，以及不断的强化细节成本管理，通过节支增效，内部降本的方法制止 了进一步亏损。报告期内，公司已经将机顶盒业务从母公司逐步全面转入子公司江苏银河数字技术有限公司独立运营，独立 核算。 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 13 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,519,303,288.06 100% 1,624,485,263.90 100% -6.47% 分行业 工业 1,519,303,288.06 100.00% 1,624,485,263.90 100.00% -6.47% 分产品 数字电视智能终端 581,255,493.68 38.26% 765,921,137.03 47.15% -24.11% 智能机电产品类 737,400,867.98 48.54% 657,139,571.54 40.45% 12.21% 电动汽车关键部件 169,703,202.51 11.17% 156,852,966.50 9.66% 8.19% 其他 30,943,723.89 2.04% 44,571,588.83 2.74% -30.58% 分地区 国内 1,395,428,390.93 91.85% 1,519,273,820.10 93.52% -8.15% 国外 123,874,897.13 8.15% 105,211,443.80 6.48% 17.74% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 工业 1,488,359,564.17 1,037,093,487.06 30.32% -8.38% -7.92% -0.34% 分产品 数字电视智能终 端 581,255,493.68 529,260,255.54 8.95% -24.11% -19.52% -5.19% 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 14 智能机电产品类 737,400,867.98 389,478,217.20 47.18% 12.21% 21.43% -4.01% 新能源汽车关键 零部件 169,703,202.51 118,355,014.32 30.26% 8.19% 7.69% 0.32% 分地区 国内 1,364,484,667.04 938,475,571.65 31.22% -10.19% -9.75% -0.34% 国外 123,874,897.13 98,617,915.41 20.39% 17.74% 13.99% 2.62% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 工业 原材料 826,297,439.32 79.67% 891,987,636.82 81.96% -2.29% 工业 人工工资 90,769,579.23 8.75% 100,257,001.58 9.21% -0.46% 工业 制造费 120,026,468.51 11.57% 96,023,345.38 8.82% 2.75% 单位：元 产品分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 数字电视智能终 端 原材料 479,377,968.07 90.58% 602,395,598.44 91.60% -1.03% 数字电视智能终 端 人工费 26,459,291.50 5.00% 33,822,102.30 5.14% -0.14% 数字电视智能终 端 制造费 23,422,995.97 4.43% 21,401,916.88 3.25% 1.17% 智能机电产品类 原材料 238,893,220.36 61.34% 189,642,814.99 59.13% 2.21% 智能机电产品类 人工费 60,508,518.68 15.54% 63,706,914.87 19.86% -4.33% 智能机电产品类 制造费 90,076,478.16 23.13% 67,398,954.03 21.01% 2.11% 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 15 新能源汽车关键 零部件 原材料 108,026,250.89 91.27% 99,949,223.39 90.95% 0.33% 新能源汽车关键 零部件 人工费 3,801,769.05 3.21% 2,727,984.41 2.48% 0.73% 新能源汽车关键 零部件 制造费 6,526,994.38 5.51% 7,222,474.47 6.57% -1.06% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 报告期内，因自身业务需要，公司收购了福州佳鑫金属科技有限公司100%股权和南京银河亿宁智能机电有限公司的70%股 权，新设立了福建银河骏鹏智能制造有限公司。因公司战略调整需要，公司转让了洛阳嘉盛电控技术有限公司45%股权。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 499,914,701.98 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 32.90% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 单位 1 176,434,921.02 11.61% 2 单位 2 138,343,503.56 9.11% 3 单位 3 68,712,002.33 4.52% 4 单位 4 62,392,854.94 4.11% 5 单位 5 54,031,420.13 3.56% 合计 -- 499,914,701.98 32.90% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 142,079,047.43 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 17.09% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 0.00% 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 16 比例 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 单位 1 42,371,094.74 5.10% 2 单位 2 29,953,894.56 3.60% 3 单位 3 28,503,600.00 3.43% 4 单位 4 23,181,945.37 2.79% 5 单位 5 18,068,512.76 2.17% 合计 -- 142,079,047.43 17.09% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 97,141,204.91 94,259,855.30 3.06% 管理费用 107,628,678.14 94,207,621.70 14.25% 财务费用 34,569,716.72 20,519,976.62 68.47% 报告期内，公司的财务费用较上年同 期增加 14,049,740.10 元，主要原因 是公司在报告期内借款金额计息基 数较上年有所增加所致，其中母公司 银河电子财务费用增加 9,661,763.38 元。 研发费用 150,234,769.13 129,276,301.75 16.21% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司根据自身的发展战略，在智能机电业务领域持续加大研发投入，尤其是在军用装备机电产品方面，不断 进行新产品的开发及新项目的储备，逐步打造自己的核心技术并建立专利保护体系。目前，公司已获得发明专利32项。 公司研发投入情况 2018 年 2017 年 变动比例 研发人员数量（人） 608 661 -8.02% 研发人员数量占比 26.70% 26.89% -0.19% 研发投入金额（元） 150,234,769.13 129,276,301.75 16.21% 研发投入占营业收入比例 9.89% 7.96% 1.93% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 17 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2018 年 2017 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,457,076,478.15 1,686,326,950.65 -13.59% 经营活动现金流出小计 1,423,558,522.48 1,644,083,609.95 -13.41% 经营活动产生的现金流量净 额 33,517,955.67 42,243,340.70 -20.66% 投资活动现金流入小计 3,059,044,152.37 5,059,477,625.84 -39.54% 投资活动现金流出小计 2,755,475,023.02 5,501,387,859.49 -49.91% 投资活动产生的现金流量净 额 303,569,129.35 -441,910,233.65 不适用 筹资活动现金流入小计 857,330,000.00 1,028,671,609.84 -16.66% 筹资活动现金流出小计 1,175,557,215.32 975,817,908.42 20.47% 筹资活动产生的现金流量净 额 -318,227,215.32 52,853,701.42 -702.09% 现金及现金等价物净增加额 18,046,276.16 -344,197,950.40 不适用 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动现金流量分析 报告期内，公司的经营活动产生的现金流量净额较上年减少8,725,385.03 元，主要原因是在报告期内支付其他与经营活动有 关的现金较上年同期有所增加所致。 2、投资活动现金流量分析 报告期内，公司的投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加745,479,363.00元，主要原因是在报告期内收回的理财产品 收到的现金较上年同期有所增加所致。 3、筹资活动现金流量分析 报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年减少371,080,916.74 元，主要原因是报告期内取得借款收到的现金较上年同 期有所减少及偿还债务支付的现金较上年同期有所增加所致。 4、汇率变动对现金及现金等价物的影响 报告期内，汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期减少3,428,834.67 元，主要原因是报告期内人民币对美元汇率波 动所致。 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 18 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 本年度净利润为-1,168,577,177.3元，主要原因是公司的资产减值损失较上年同期增加 1,297,766,551.54 元，其中计提的商誉 减值准备为1,083,399,132.86元。 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 64,005,940.91 否 资产减值 1,319,139,759.49 商誉减值、应收账款坏账准 备、存货跌价准备 否 营业外收入 7,660,495.19 否 营业外支出 1,638,390.38 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2018 年末 2017 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 234,172,652.2 6 6.47% 224,641,478.21 4.33% 2.14% 应收账款 721,773,869.7 9 19.93% 907,106,838.79 17.48% 2.45% 存货 465,141,860.7 6 12.85% 529,422,296.20 10.20% 2.65% 投资性房地产 0.00% 0.00% 长期股权投资 17,693,391.82 0.34% -0.34% 固定资产 570,928,112.3 7 15.77% 573,324,570.06 11.05% 4.72% 在建工程 75,826,033.06 2.09% 6,052,721.44 0.12% 1.97% 变动原因见第三节公司业务概要中 主要资产重大变化情况 短期借款 640,500,000.0 0 17.69% 824,057,014.63 15.88% 1.81% 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 19 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值 计量且其变动 计入当期损益 的金融资产 （不含衍生金 融资产） 468,969.22 46,000,000.00 20,000,000.00 26,468,968.2 2 3.可供出售金 融资产 6,713,440.40 -424,467.38 600,000.00 7,285,740.30 175,532.62 上述合计 6,713,440.40 468,969.22 -424,467.38 46,600,000.00 27,285,740.30 26,644,500.8 4 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下： 单位：元 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 25,713,872.00 34,108,974.11 信用证保证金 530,000.00 650,000.00 保函保证金 293,850.00 293,850.00 合计 26,537,722.00 35,052,824.11 4、 主要负债重大变化情况 资产负债表中主要负债项目有较大变动的原因： 单位：元 项目 2018年12月31日 2017年12月31日 增减（%） 应付票据 121,260,521.59 87,064,305.38 39.28% 应付账款 236,689,217.83 394,817,383.49 -40.05% 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 20 预收款项 22,798,329.73 41,027,664.37 -44.43% 应交税费 34,768,545.11 19,073,895.94 82.28% 其他应付款 47,598,103.01 102,597,753.78 -53.61% 预计负债 24,513,331.49 13,922,136.30 76.07% 递延所得税负债 70,345.23 1,007,016.06 -93.01% 其他综合收益 4,807,799.14 10,938,690.86 -56.05% 变动分析： 1、报告期末，公司的应付票据较上年末增加34,196,216.21 元，增幅为39.28%，主要原因是公司在报告期内开出的未到期承 兑较上年末有所增加所致，其中洛阳嘉盛增加19,726,173.55 元，母公司银河电子增加10,311,119.36 元。 2、报告期末，公司的应付账款较上年末减少158,128,165.66 元，减幅为40.05%，主要原因是公司在报告期内有部分应付账 款的付款信用期陆续到期支付所致，其中母公司银河电子减少186,749,273.79元。 3、报告期末，公司的预收款项较上年末减少18,229,334.64 元，减幅为44.43%，主要原因是公司在报告期内减少了部分预收 款所致，其中母公司银河电子比年初减少20,843,640.58元。 4、报告期末，公司的应交税费较上年末增加15,694,649.17 元，增幅为82.28%，主要原因是公司在报告期内应交增值税增加 所致，其中母公司银河电子增加19,197,995.66 元。 5、报告期末，公司的其他应付款较上年末减少54,999,650.77 元，减幅为53.61%，主要原因是公司在报告期内限制性股票回 购义务减少67,289,270.00元所致。 6、报告期末，公司的预计负债较上年末增加10,591,195.19 元，增幅为76.07%，主要原因是公司在报告期内计提的售后服务 费较上年末有所增加所致。 7、报告期末，公司的递延所得税负债较上年末减少936,670.83 元，减幅为93.01%，主要原因是在报告期内业绩承诺补偿股 权股份注销所致。 8、报告期末，公司的其他综合收益较上年末减少6,130,891.72 元，减幅为56.05%，主要原因是公司在报告期内上期业绩承 诺补偿款转入营业外收入所致。 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 151,750,000.00 25,100,000.00 504.58% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 21 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产类别 初始投资 成本 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 报告期内购入 金额 报告期内售 出金额 累计投资收 益 期末金额 资金来源 其他 46,000,000 .00 468,968.22 46,000,000.00 20,000,000. 00 468,968.22 26,468,968. 22 自有资金 其他 600,000.00 -424,467.38 600,000.00 -424,467.38 175,532.62 自有资金 合计 46,600,000 .00 468,968.22 -424,467.38 46,600,000.00 20,000,000. 00 44,500.84 26,644,500. 84 -- 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2016 非公开发 行股票 150,465.25 55,941.97 95,800.77 42,504.94 57,688.61 38.34% 60,052.58 截至 2018 年 12 月 31 日，累 计已使用 募集资金 95,800.77 万元，募集 资金尚未 使用的余 额为 60,052.58 万元（包括 收到的银 行存款利 息扣除银 行手续费 等的净 0 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 22 额），其中 购买银行 理财产品 的余额为 人币 23,350 万 元，闲置募 集资金暂 时补充流 动资金 33,770 万 元，存放于 募集资金 专户的余 额为人民 币 2,932.58 万元。 合计 -- 150,465.25 55,941.97 95,800.77 42,504.94 57,688.61 38.34% 60,052.58 -- 0 募集资金总体使用情况说明 本公司及下属子公司 2018 年度实际使用募集资金 55,941.97 万元，其中直接投入募投项目资金支出 11,610.12 万元，使用 募集资金永久补充流动资金44,331.85万元。2018年度收到的银行存款利息收入、银行理财产品利息扣除手续费净额2421.27 万元。截至 2018 年 12 月 31 日，累计已使用募集资金 95,800.77 万元，募集资金尚未使用的余额为 60,052.58 万元（包括 收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额），其中购买银行理财产品的余额为人币 23,350 万元，闲置募集资金暂时补 充流动资金 33,770 万元，存放于募集资金专户的余额为人民币 2,932.58 万元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1、新能源汽车关键部 件产业化项目 否 55,205.87 55,205.87 6,346.85 41,704.45 75.54% 2019 年 10 月 12 日 不适用 不适用 否 2、新能源汽车空调系 统产业化项目 是 42,504.94 0 已终止 不适用 不适用 是 3、智能机电设备及管 理系统产业化项目 否 37,580.7 37,580.7 5,263.27 6,270.08 16.68% 2019 年 10 月 12 不适用 不适用 否 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 23 日 4、研发中心建设项目 是 15,183.67 15,183.67 0 3,494.39 23.01% 拟终止 不适用 不适用 是 永久性补充流动资金 否 0 42,504.94 44,331.85 44,331.85 104.30% 不适用 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 150,475.1 8 150,475.1 8 55,941.97 95,800.77 -- -- -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 150,475.1 8 150,475.1 8 55,941.97 95,800.77 -- -- -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 截止报告期末，智能机电设备及管理系统产业化项目未达到计划进度，原因系前期该项目政府供地 延迟，目前该项目进展正常，处于正常开工建设阶段，如果不能按照该募投项目预先披露的投资进 度完成建设并达产，公司将按照规定及时履行信息披露义务，并披露该募投项目进展的具体情况及 相关措施。 截止报告期末，研发中心建设项目未达到计划进度，公司出于聚焦军用特种车辆和新能源电动车关 键零部件业务领域，为了便于研发和生产的紧密结合，减少沟通成本，加强研发效率，同时为了增 加公司流动性的考虑，公司拟终止原募投项目“研发中心建设项目”，并将该项目剩余募集资金及利 息永久补充公司流动资金，用于公司生产经营以提高资金使用效率。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 新能源汽车空调系统产业化项目：公司原计划投资 42,504.94 万元建设新能源汽车空调系统产业化项 目，全面完善公司在新能源汽车空调系统领域的产品线布局、形成规模化生产效应，由于新能源补 贴政策的调整，行业竞争不断加剧，出于聚焦现有新能源电动汽车空调压缩机业务的考虑，为了扬 长避短，充分发挥自身综合优势，避免发生不确定风险，公司于 2018 年 3 月 19 日召开第六届董事 会第十七次会议审议通过了《关于终止部分募投项目并将相关募集资金用于永久性补充流动资金的 议案》，公司终止“新能源汽车空调系统产业化项目”的实施，并将该项目相关的募集资金及利息永久 补充公司流动资金用于公司生产经营以提高资金使用效率，具体详见公司于 2018 年 3 月 20 日在指 定信息披露媒体刊登的《关于终止部分募投项目并将相关募集资金用于永久性补充流动资金的公 告》，2018 年 4 月 9 日，公司召开 2017 年度股东大会审议通过了上述议案，永久补流完成后相应的 募集资金专户报告期内已经完成注销。 研发中心建设项目：公司原计划投入募集资金总额 15,183.67 万元建设研发中心项目，通过增加研发 测试所需的软硬件设备、引进优秀的研发人员等方式，对智能家居终端、国防设备信息化和智能化、 新能源汽车关键技术及设备领域的前沿课题进行深入研究。公司于 2019 年 4 月 22 日召开第七届董 事会第三次会议审议通过了《关于终止部分募投项目并将相关募集资金用于永久性补充流动资金的 议案》，根据公司目前总体的战略规划，公司将聚焦军用特种车辆和新能源电动车关键零部件业务领 域，为了便于研发和生产的紧密结合，减少沟通成本，加强研发效率，同时为了增加公司流动性， 公司拟终止“研发中心建设项目”的实施，并拟将该项目剩余的募集资金及利息永久补充公司流动资 金用于公司生产经营以提高资金使用效率。上述议案尚需公司股东大会审议通过。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 以前年度发生 2016 年 11 月 23 日，公司第六届董事会第十次会议审议通过了《关于变更部分募投项目实施地点的 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 24 议案》，同意“新能源汽车关键部件产业化项目”实施地点由张家港市塘桥镇变更为张家港市塘桥镇、 张家港经济开发区和福州市；同意“新能源汽车空调系统产业化项目”实施地点由张家港市塘桥镇变 更为张家港经济开发区；同意“智能机电设备及管理系统产业化项目”实施地点由合肥市高新技术产 业开发区创新大道与明珠大道交口西北角变更为合肥市高新技术产业开发区。具体详见公司于 2016 年 11 月 24 日在指定信息披露媒体刊登的《关于变更部分募投项目实施地点的公告》。 募集资金投资项目实 施方式调整情况 适用 以前年度发生 2016 年 11 月 23 日，公司第六届董事会第十次会议审议通过了《关于变更研发中心建设项目实施方 式及地点的议案》，同意将“研发中心建设项目”由在南京购置房产用于开展产品研发变更为在张家港 经济技术开发区自建房屋用于开展产品研发。具体详见公司于 2016 年 11 月 24 日在指定信息披露媒 体刊登的《关于变更研发中心建设项目实施方式及地点的公告》。 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 公司在募集资金到位前已利用自筹资金先行投入项目金额为人民币 160,117,543.05 元，根据公司第 六届董事会第八次会议审议通过的《关于使用募集资金置换前期已投入自筹资金的议案》，公司已在 报告期内使用募集资金 160,117,543.05 元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。具体详见 公司于 2016 年 10 月 18 日在指定信息披露媒体刊登的《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金 的公告》。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 根据公司第六届董事会第十六次会议审议通过的《关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资 金的议案》，同意公司将部分闲置募集资金合计不超过 5 亿元用于暂时补充流动资金，使用期限为自 本次董事会批准之日起不超过 12 个月。截止 2018 年 10 月 18 日公司已将实际用于暂时补充流动资 金的募集资金全部归还并转入公司募集资金账户。具体详见公司于 2018 年 10 月 19 日在指定信息披 露媒体刊登的《关于归还前次闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》。根据公司第六届董事会第二 十一次会议审议通过的《关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司将部 分闲置募集资金合计不超过 5 亿元用于暂时补充流动资金，使用期限为自本次董事会批准之日起不 超过 12 个月。具体详见公司于 2018 年 10 月 22 日在指定信息披露媒体刊登的《关于使用部分闲置 募集资金暂时补充流动资金的公告》。截止报告期末，公司已使用闲置募集资金共 3.377 亿元暂时补 充流动资金，尚未归还。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 截至 2018年12月 31日，累计已使用募集资金95,800.77万元，募集资金尚未使用的余额为60,052.58 万元（包括收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额），其中购买银行理财产品的余额为人币 23,350 万元，闲置募集资金暂时补充流动资金 33,770 万元，存放于募集资金专户的余额为人民币 2,932.58 万元。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 25 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 永久性补充 流动资金 新能源汽车 空调系统产 业化项目 42,504.94 44,331.85 44,331.85 104.30% 不适用 否 合计 -- 42,504.94 44,331.85 44,331.85 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 公司原计划投资 42,504.94 万元建设新能源汽车空调系统产业化项目，全面完善公司 在新能源汽车空调系统领域的产品线布局、形成规模化生产效应，由于新能源补贴政 策的调整，行业竞争不断加剧，出于聚焦现有新能源电动汽车空调压缩机业务的考虑， 为了扬长避短，充分发挥自身综合优势，避免发生不确定风险，公司于 2018 年 3 月 19 日召开第六届董事会第十七次会议审议通过了《关于终止部分募投项目并将相关募 集资金用于永久性补充流动资金的议案》，公司终止“新能源汽车空调系统产业化项目” 的实施，并将该项目相关的募集资金及利息永久补充公司流动资金用于公司生产经营 以提高资金使用效率，具体详见公司于 2018 年 3 月 20 日在指定信息披露媒体刊登的 《关于终止部分募投项目并将相关募集资金用于永久性补充流动资金的公告》，2018 年 4 月 9 日，公司召开 2017 年度股东大会审议通过了上述议案，永久补流完成后相 应的募集资金专户报告期内已经完成注销。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 不适用 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 不适用 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 √ 适用 □ 不适用 交易对 方 被出售 股权 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 股权为 上市公 司贡献 的净利 出售对 公司的 影响 股权出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 股权出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系 所涉及 的股权 是否已 全部过 户 是否按 计划如 期实 施，如 未按计 划实 施，应 披露日 期 披露索 引 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 26 润（万 元） 的比例 当说明 原因及 公司已 采取的 措施 合肥红 宝石创 投股份 有限公 司（关 联方） 及刘文 斌（非 关联 方） 参股公 司福建 吉艾普 光影科 技有限 公司 18.18% 的股权 2018 年 11 月 01 日 3,636 0 本次股 权转 让，提 升本期 盈利 2240.6 万元， 对公司 本期盈 利水平 构成积 极影 响。 不适用 根据对 标的股 权市场 询价与 标的股 权对应 资产净 值孰高 为原则 是 公司董 事长张 红担任 受让方 之一合 肥红宝 石创投 股份有 限公司 董事长 兼总经 理，上 述受让 方为公 司关联 法人 是 是 2018 年 09 月 22 日 《证券 时报》、 《上海 证券 报》及 巨潮资 讯网 （www. cninfo.c ） 《关于 转让参 股公司 股权暨 关联交 易的公 告》 （2018- 054） 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 合肥同智机 电控制技术 有限公司 子公司 装甲车辆电子 信息系统、电气 电力系统、供配 电系统、电控设 备、武器装备专 用充电机、启动 电源、特种电源 设备、不间断供 电电源设备、数 据采集及评估 系统、维护保养 装置、辅助机 595,880,000. 00 1,278,776,40 2.04 1,051,089,35 6.93 460,665,533. 50 120,193,034. 31 103,692,052. 11 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 27 械、拆装装置、 洗消装备、抢救 抢修装置、空压 机、特种电机、 人机环系统、制 氧装置、储存与 环境保障装备 的研发、生产、 销售及服务；特 种车辆改装与 销售（除专项许 可）；汽车空调 涡旋式压缩机、 电动汽车充电 设备的研发、生 产、销售及售后 服务；软件技术 开发、咨询、推 广、转让 福建骏鹏通 信科技有限 公司 子公司 电子计算机及 外部设备、网络 设备、电子设 备、通讯设备、 自助服务设备、 灯光灯具产品、 汽车配件、高档 建筑五金产品 的研发设计、生 产装配、批发及 维修；精冲模、 精密型腔模、模 具标准件模具 产品的研发设 计、生产、批发 及维修；计算机 系统服务、计算 机软件技术研 发及维修(以上 商品进出口不 涉及国营贸易、 进出口配额许 可证、出口配额 招标、出口许可 证等专项管理 135,000,000. 00 548,346,848. 07 457,592,328. 51 269,986,973. 68 50,372,028.2 0 42,586,872.7 6 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 28 的商品）；自有 商业房屋租赁 服务。 注：上述净利润指归属于母公司股东的净利润，同智机电含下属子公司嘉盛电源及合试检测的经营业绩，福建骏鹏含下属子 公司福州佳鑫、福建骏腾、亿都智能及海立智能的经营业绩。 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 福州佳鑫金属科技有限公司 收购 本次收购有利于公司完善产业链，对公 司整体业务有积极影响。 南京银河亿宁智能机电有限公司 收购 报告期内对公司整体经营和业绩不构成 实质影响。 福建银河骏鹏智能制造有限公司 新设 报告期内对公司整体经营和业绩不构成 影响。 福建吉艾普光影科技有限公司 转让 本次股权转让，提升本期盈利 2240.6 万 元，对公司本期盈利水平构成积极影响。 洛阳嘉盛电控技术有限公司 转让 报告期内对公司整体经营和业绩不构成 实质影响。 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局及发展趋势 1、智能机电行业 2017 年，党的十九大报告提出“确保到2020 年基本实现机械化，信息化建设取得重大进展，战略能力有大的提升，力 争到2035 年基本实现国防和军队现代化，到本世纪中叶把人民军队全面建成世界一流军队”。2019年3 月5 日，十三届全国 人大二次会议公布，2019 年国防支出预算11899 亿元，同比增长约7.5%。我国国防预算占GDP 比重相对固定，GDP 的稳 定增长必将带动国防预算绝对额保持稳步上升趋势。为完成十九大提出的机械化和信息化建设双重历史任务，必将带来巨大 的地面武器换装市场空间，有助于地面兵装行业的发展。同智机电已经通过军工企业认证，并与相关军工单位建立起了稳定 的长期合作关系，市场基础良好，未来几年公司将在军工业务领域持续加大投入，围绕军用智能化和信息化机电设备拓展业 务，扩大业务领域和业务规模，争取成为领先的民营军工企业之一。 随着经济结构的调整和增长方式的转变，智能制造已经成为未来制造业发展的重大趋势和核心内容，《中国制造2025》 新兴产业战略规划的推出，为我国制造业的转型指明了方向。公司依托福建骏鹏自身研发的在结构件制造行业机器人智能制 造的集成控制技术，极大提高了生产效率、产能和质量水平，核心竞争力突出，随着新能源电动汽车产业的高速发展，将继 续带动动力电池结构件的快速增长，预计公司未来在结构件行业的智能制造业务将获得快速发展。 2、新能源电动汽车零部件行业 节约能源和保护环境，加快新能源汽车的推广，已经成为我国加快汽车产业转型升级、培育新的经济增长点和改善城市 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 29 大气环境的战略举措。根据工信部统计，2013年、2014年、2015年、2016年、2017年和2018年我国新能源汽车销量分别为1.8 万辆、7.5万辆、33.1万辆、50.7万辆、77.7万辆和125.6万辆，销量快速增长，2018年在汽车总销量中的比例已经达到4.47%。 随着补贴政策的逐步退出，新能源汽车行业正在由政策推动转换为市场驱动。与此相对应，新能源电动汽车关键零部件产业 的投资和需求也呈现持续增长，公司将新能源电动汽车关键零部件业务确立为公司的重要战略方向，高度聚焦，加大投入， 在做精做强现有与新能源电动汽车相关的空调压缩机、车载充电机、充电桩行等业务同时，将继续积极培育、引进和发展其 他零部件业务。 3、数字电视智能终端行业 2018年，数字机顶盒总体市场继续呈现出传统有线机顶盒出货下滑，有线电视收视份额下降，而具备高清分辨率的智能 机顶盒出货量保持增长，IPTV及OTT TV收视渗透率提升的趋势，当前有线运营商正加速智能化的步伐。随着智能盒子逐步 融合了宽带网络接入、语音交互、人工智能、WiFi路由、4K、HDR、云计算、VR等功能，其已经成为家庭智能网关、智能 家居的多媒体智能处理中心及智慧家庭与娱乐的重要入口与平台。2019年3月1日，工信部、广电总局、中央广播电台联合发 布《超高清视频产业发展行动计划（2019-2022年）》，明确大力推进超高清视频产业发展和相关领域的应用，行动计划中 写到要推动超高清电视、机顶盒、虚拟现实（增强现实）设备等产品普及，发展大屏拼接显示、电影投影机等商用显示终端， 加快超高清视频监控、工业相机、医疗影像设备等行业专用系统设备的产业化，同时还提到要丰富超高清电视节目供给，这 些将对数字电视智能终端设备的需求会有促进作用，预计我国数字电视大部分将实现互联网和智能化功能，对超高清智能终 端的需求总体上预计将继续保持增长。 （二）公司未来的发展战略 公司未来发展战略为： 在计算机信息电子和智能自动化大行业范围内，积极发展基于计算机信息电子和智能控制技术的智能化、自动化、信息 化类技术的研究，围绕军用特种车辆和新能源电动车关键零部件两大市场，以现有业务为基础，不断加大投入，扩展业务线， 积极通过内生外延多种方式，迅速做大做强军用特种车辆和新能源电动汽车关键零部件业务，发展成为国内军用特种车辆和 新能源电动车零部件主流供应商。与此同时，对数字电视智能终端业务，在稳定现有业务的同时，围绕物联网、5G、智能 家居、智能控制等领域，积极引进或开发新的项目及产品，使公司各板块业务均实现业务收入和利润的稳步增长。 （三）2019年度经营计划 公司2019年的经营目标和任务为，重点发展以军用特种车辆和新能源电动车关键零部件业务，加大研发及市场投入，进 一步扩充产品业务线并加大市场推广，提升销售和利润规模，新能源电动车在聚焦现有的电动空调压缩机、车载充电机、电 源等业务的同时，积极引入扩充其他零部件业务；对数字电视智能终端业务，在稳定现有业务的同时，围绕智能家居硬件终 端，积极引进或开发新的项目及产品，加快转型，使公司各板块业务均实现业务收入和利润的稳步增长。为达到上述经营目 标，公司拟重点采取以下策略和措施： 1、重点发展以军用特种车辆零部件为主的智能机电业务，加大对军工业务投入，扩大业务领域和销售规模 2019年，公司将继续以武器装备智能化发展为契机，以军民结合发展趋势为导向，重点发展以军用特种车辆零部件为主 的智能机电业务。首先，公司将进一步丰富和扩展现有智能机电设备及管理系统产品品类，巩固公司在该领域的领先地位； 其次，积极推进已有新项目进度，进一步将现有零部件向系统化转变，对总体装备、无人智能控制技术、全电化等领域进行 项目研发和拓展，积极发展国防信息化、智能化、自动化相关的业务，促使公司整体军工业务的丰富化和系列化，不断扩大 军工业务领域和业务规模。 2、进一步扩大智能制造的规模、提升智能制造能力 智能制造业务方面，公司将重点聚焦汽车、锂电池及其他零部件领域，紧跟重点大客户，进一步研究结构件行业的智能 制造的控制与集成技术，发展智能制造控制与集成业务，研究高强度轻量化材料的加工工艺、结构，扩大精密结构件的智能 制造业务，提升智能制造水平和业务规模，保持在结构件领域内智能制造能力处于领先水平。同时，做好公司在张家港厂区 动工新建的冲压成型自动化车间以及福州长乐新开工建设的生产车间的管理及搬迁工作，进一步扩大公司智能制造的规模， 提升公司智能制造的能力。 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 30 3、在稳定数字电视机顶盒业务的同时，围绕智能家居硬件终端积极开发、引入新产品，加快转型。 公司是数字机顶盒领域的领先企业，拥有较高的行业品牌知名度和影响力。虽然由于前期上游原材料涨价的原因整体业 绩下滑较大，目前整个智能机顶盒的需求仍然存在，但市场竞争高度剧烈，整体形势严峻。在这个基础上，公司将紧抓重点 优质客户，提升服务水平和响应速度，充分利用现有的研发、生产、销售资源，围绕物联网、5G、智能家居、智能控制等 领域，引进或开发新的项目、新的产品，加快业务转型。 4、稳步发展基于电动汽车的充电设备、电动空调压缩机和其他车载关键部件业务 公司目前在新能源电动汽车行业已建立了包括电源模块、充电桩、车载充电机、移动充电机、DC/DC模块、车载电动 空调压缩机等多项产品业务，产品和技术在行业内处于领先地位，已成功进入新能源电动汽车行业主流客户的供应商体系， 并成为主要供应商之一。2019年，公司在扩大营销的同时，一方面将继续加大研发投入，重点研发与新能源电动汽车相关的 技术和产品，进一步丰富产品门类和提升产品性能和质量；另一方面强化内部管理，做好产品质量管控，成本管控，优化业 务流程，规范标准，同时要抓好团队建设。 5、落实经营指标，强化考核与奖励制度，提升管理水平和工作质量，努力完成全年目标任务 2018年，公司通过新设部分子公司进一步理清对各业务板块独立运营和独立核算的考核机制，对公司业务板块及相关子 公司进行了梳理，明确了各业务板块的负责人及考核要求，在2019年公司将继续完善各子公司主要经营管理者经营业绩考核、 管理质量考核，同时继续强化奖励制度的贯彻与落实，根据2019年经营责任制中明确的经营绩效考核指标、管理质量考核要 素以及相关奖励制度，分解落实新一年各项经营指标，制订内部相关考核的规范和细则，严格按照已制定的各项指标，强化 目标管理，把任务分解落实到各岗位，强化绩效考核的责任机制，加强目标完成情况的跟踪、检查与督促。 6、调整和稳步开展再融资募投项目的建设 2016年10月，公司完成再融资，募集资金净额为1,504,652,479.31元，用于新能源汽车关键部件产业化项目、新能源 汽车空调系统产业化项目、智能机电设备及管理系统产业化项目及研发中心建设项目的建设。2019年，公司将稳步推进本次 军工机电和新能源电动汽车两大新兴业务的募投项目的建设，并对部分项目根据实际情况进行调整。公司将对智能电源系统、 智能配电系统、车载电机设备等军用智能机电管理系统产品进行升级、提升产品的智能化程度，并针对新型智能军工装备及 关键核心部件进行新品开发，巩固公司技术在行业内的领先地位。同时对现有新能源汽车关键部件进行产业化技术改造，形 成电动汽车充电设备及系统，电动汽车电控、充电、电源模块等车载关键部件以及动力电池精密结构件三大系列的产品结构。 7、夯实基础、聚焦重点、积极扩张，加快发展步伐 接下来，公司将进一步夯实现有业务的基础，扩大现有业务规模，提升现有业务效益，聚焦新能源电动汽车大行业的历 史性发展机遇，进一步培育、引进相关关键零部件项目，发展壮大公司新能源电动汽车相关业务规模和能力，将积极关注和 寻求在未来具有巨大发展空间和较长发展周期的新兴业务领域内的发展机会，谨慎选择，积极布局，保持公司实现长期持续 发展。 （四）公司可能面临的风险 1、财务风险 报告期末，公司应收款总额较大，主要集中在机顶盒业务，此类客户主要以政府机关、国有企业和上市公司为主，且均 长期合作，一直以来坏账损失很小，但目前受紧缩金融政策影响，回款周期进一步延长，对公司资金使用效率和财务费用构 成一定不利影响，且随着紧缩政策的继续和行业需求的低迷，报告期内公司机顶盒业务有部分应收款余额较大的客户出现了 逾期付款时间较长且没有后续的付款计划、客户自身出现较大的经营困难或经营停止等比较明显的可能导致重大减值的迹 象，依据《企业会计准则第 8 号-资产减值》和公司的相关坏账计提政策，公司基于客观存在的风险，以谨慎的原则，计提 了相应比例的坏账准备。 2、政策性风险 公司目前所从事的军工行业、新能源汽车产业和数字电视行业是符合国家既定的发展规划，属于国家积极扶持发展的产 业，受宏观政策调控的风险很小。新能源电动汽车长期发展空间巨大，但依然受政策补贴拉动，政策的变化或低于预期，对 新能源电动汽车的推广短期内将带来直接影响。军工装备采购政策的调整放宽了军品的准入条件，在公司面临更多机会的同 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 31 时，也加剧了现有军品业务的竞争。 3、技术风险 数字电视行业及新能源汽车产业新技术发展较快，国内外市场需求特点不同，加上同智机电军工行业相关产品也属于定 制化的产品，没有一支能迅速捕捉市场需求和技术变化的研发队伍，将对市场和业绩造成重大影响，公司近几年不断加大研 发投入，打造了一支国内领先的研发队伍，建设了自有软硬件的研发中心，未来还将持续提升研发实力。 4、原材料价格波动风险 由于前期公司主要原材料DDR内存、FLASH闪存、PCB电路板价格的暴涨，导致了公司机顶盒业务毛利快速下滑，业 绩出现亏损，并且此类器件大都以美元计价，叠加报告期内美元汇率走强，成本压力持续加大，目前主要原材料价格较高位 已有所回落，如未来价格继续上涨，将对公司业绩造成较大影响。针对原材料价格波动的风险，公司将通过加强内部管理、 原材料降本、扩大出口、销售提价、研发新品等多种措施，积极化解和降低原材料价格上涨造成的不利的影响。 5、资产减值风险 为完善公司产业布局，进一步提高公司整体竞争力，公司先后收购了同智机电、福建骏鹏、嘉盛电源等企业，形成了较 大金额的商誉。报告期内，公司根据《企业会计准则》相关要求对商誉进行了的减值测试，根据测试结果，报告期内公司计 提了大额的商誉减值准备。同时由于当期总体经济形势和金融环境的恶化，部分客户逾期付款时间较长且没有后续的付款计 划、客户自身出现较大的经营困难或经营停止等比较明显的可能导致重大减值的迹象，公司根据《企业会计准则》相关要求 对部分应收账款计提了大额坏账准备。如果未来宏观经济、市场环境、监管政策变化或者其他因素导致并购资产未来经营状 况未达预期以及金融环境继续恶化，公司将存在资产减值的风险，对公司的当期损益将造成不利影响。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2018 年 05 月 03 日 实地调研 机构 具体情况详见刊登在巨潮资讯网上的 江苏银河电子股份有限公司 2018 年 5 月 3 日投资者关系活动记录表（编号 2018-001） 2018 年 06 月 07 日 实地调研 机构 具体情况详见刊登在巨潮资讯网上的 江苏银河电子股份有限公司 2018 年 6 月 7 日投资者关系活动记录表（编号 2018-002） 2018 年 10 月 29 日 实地调研 机构 具体情况详见刊登在巨潮资讯网上的 江苏银河电子股份有限公司 2018 年 10 月 29 日投资者关系活动记录表（编号 2018-003） 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 32 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 董事会根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号—上市公司 现金分红》（证监会公告[2013]43号）及《公司章程》的相关规定，制定了《未来三年（2017-2019）股东回报规划》。 公司《未来三年（2017-2019）股东回报规划》进一步明确了公司在不同发展阶段的差异化现金分红政策，符合公司未来发 展需求，并且更加强化了中小投资者在整个利润分配过程中的重要地位，公司将通过多种渠道更加充分地听取广大投资者尤 其是中小投资者的意见和诉求，强化股东回报意识，增强公司利润分配的透明度，维护中小股东的合法权益。报告期内，公 司利润分配预案符合《未来三年（2017-2019）股东回报规划》中规定的相关要求。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 （1）2016年度利润分配及资本公积金转增股本的方案： 以公司总股本671,895,802为基数，每10股派发现金红利1.5元（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增7股， 本次不送红股。 （2）2017年度利润分配方案： 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 （3）2018年度利润分配方案： 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 33 的比率 2018 年 0.00 -1,166,630,360. 49 0.00% 48,875,110.82 不适用 48,875,110.82 不适用 2017 年 0.00 187,286,639.51 0.00% 182,694,562.48 97.55% 182,694,562.48 97.55% 2016 年 100,784,370.30 309,979,430.96 32.51% 0.00 0.00% 100,784,370.30 32.51% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案情况 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报 告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 本公司控股股东 银河电子集团、重 组交易对方原同 智机电张红等 13 名股东 关于同业竞 争、关联交 易、资金占 用方面的承 诺 （1）尽量避免或减少本方 及本方所控制的其他子公 司、分公司、合营或联营公 司与银河电子及其子公司 之间发生交易。（2）不利用 股东地位及影响谋求银河 电子及其子公司在业务合 作等方面给予优于市场第 三方的权利。（3）不利用股 东地位及影响谋求与银河 电子及其子公司达成交易 的优先权利。（4）将以市场 公允价格与银河电子及其 子公司进行交易，不利用该 类交易从事任何损害银河 电子及其子公司利益的行 为。（5）本方及本方的关联 企业承诺不以借款、代偿债 务、代垫款项或者其他方式 2014 年 01 月 28 日 直至不再持 有银河电子 股权 严格履行 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 34 占用银河电子及其子公司 资金，也不要求银河电子及 其子公司为本方及本方的 关联企业进行违规担保。 （6）就本方及其下属子公 司与银河电子及其子公司 之间将来可能发生的关联 交易，将督促银河电子履行 合法决策程序，按照《深圳 证券交易所股票上市规则》 和银河电子公司章程的相 关要求及时详细进行信息 披露；对于正常商业项目合 作均严格按照市场经济原 则，采用公开招标或者市场 定价等方式。（7）如违反上 述承诺给银河电子造成损 失，本方将向银河电子作出 赔偿。（8）上述承诺自本次 重大资产重组事项获得中 国证券监督管理委员会核 准之日起对本方具有法律 约束力，本方不再持有银河 电子股权后，上述承诺失 效。 本公司控股股东 银河电子集团、重 组交易对方原同 智机电张红等 13 名股东 关于同业竞 争、关联交 易、资金占 用方面的承 诺 （1）本方及本方控制的其 他企业不会以任何直接或 间接的方式从事与银河电 子及其下属控股公司主营 业务相同或相似的业务，亦 不会在中国境内通过投资、 收购、联营、兼并、受托经 营等方式从事与银河电子 及其下属控股公司主营业 务相同或相似的业务。（2） 如本方及本方控制的其他 企业未来从任何第三方获 得的任何商业机会与银河 电子及其下属控股子公司 主营业务有竞争或可能存 在竞争，则本公司及本公司 控制的其他企业将立即通 知银河电子及其下属控股 子公司，并尽力将该商业机 2014 年 01 月 28 日 直至不再持 有银河电子 股权 严格履行 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 35 会让渡于银河电子及其下 属控股子公司。（3）本方若 因不履行或不适当履行上 述承诺，给银河电子及其相 关方造成损失的，本方以现 金方式全额承担该等损失。 （4）上述承诺自本次重大 资产重组事项获得中国证 券监督管理委员会核准之 日起对本方具有法律约束 力，本方不再持有银河电子 股权后，上述承诺失效。 公司控股股东银 河电子集团 其他承诺 在本公司为银河电子控股 股东期间，将保证银河电子 在人员、资产、财务、机构、 业务等方面的独立性，保证 银河电子在其他方面与本 公司及本公司的关联企业 保持独立。如违反上述承 诺，并因此给银河电子造成 经济损失的，本公司将向上 市公司进行赔偿。 2014 年 01 月 28 日 控股股东地 位存续期间 严格履行 张红 其他承诺 张红承诺在自银河电子、同 智机电离职后五年内不得 在银河电子、同智机电以 外，直接或间接通过直接或 间接控制的其他经营主体 或以自然人名义从事与银 河电子及同智机电相同或 相类似的业务；不在同银河 电子或同智机电存在相同 或者相类似业务的实体任 职或者担任任何形式的顾 问；不得以银河电子及同智 机电以外的名义为银河电 子及同智机电现有客户提 供公共关系服务或广告服 务。 2014 年 04 月 10 日 自银河电 子、同智机 电离职后五 年内 严格履行 张红 其他承诺 张红承诺其在同智机电任 职期间，未经银河电子同意 的，不在其他与同智机电有 竞争关系的任何公司兼职。 2014 年 04 月 10 日 在同智机电 任职期间 严格履行 首次公开发行或再融资时 非公开发行通过 股份限售承 自签订本承诺起，至本次非 2016 年 02 2016 年 2 月 严格履行 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 36 所作承诺 资管计划参与认 购的委托人 诺 公开发行股票结束之日起 36 个月内（即按照相关规 定、约定之锁定期），本人/ 本公司不以任何方式转让 本人/本公司在本产品的认 购份额，亦不以任何方式转 让本人/本公司通过本产品 认购的银河电子本次非公 开发行股票的份额。 月 22 日 22 日至 2019 年 10 月 12 日 银河电子集团等 9 名认购公司非公 开发行股票的特 定对象 股份限售承 诺 本次非公开发行过程中认 购的银河电子股票进行锁 定处理，锁定期自银河电子 本次非公开发行新增股份 上市首日起满三十六个月 2016 年 09 月 27 日 2016 年 10 月 13 日至 2019 年 10 月 12 日 严格履行 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作 承诺 公司 分红承诺 未来三年，公司将进一步强 化回报股东的意识，优先采 用现金分红的利润分配方 式，通过提高现金分红水平 来提升对股东的回报。除特 殊情况外，公司在当年盈利 且累计未分配利润为正的 情况下，未来三个年度内， 公司原则上每年度进行一 次现金分红，每年以现金方 式分配的利润不低于当年 实现的可分配利润的 10%，且以现金方式累计分 配的利润不少于该三年实 现的年均可分配利润的 30%。在有条件的情况下， 公司董事会可以提议进行 中期现金分红。公司董事会 应综合考虑企业所处行业 特点、发展阶段、自身的经 营模式、盈利水平以及当年 是否有重大资金支出安排 等因素，在不同的发展阶段 制定差异化的现金分红政 策。 2017 年 03 月 21 日 2017 年 -2019 年 严格履行 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕 的，应当详细说明未完成 不适用 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 37 履行的具体原因及下一步 的工作计划 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 2018年6月15日，财政部颁布《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），由于上述 会计准则的颁布及修订，公司对会计政策相关内容进行调整。公司根据上述规定调整财务报表的列报格式，并对可比会计期 间的比较数据相应进行调整。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，因自身业务需要，公司收购了福州佳鑫金属科技有限公司100%股权和南京银河亿宁智能机电有限公司的70%股 权，新设立了福建银河骏鹏智能制造有限公司。因公司战略调整需要，公司转让了洛阳嘉盛电控技术有限公司45%股权。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 105 境内会计师事务所审计服务的连续年限 8 境内会计师事务所注册会计师姓名 肖厚祥、王涛 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 38 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 肖厚祥（4 年）、王涛（1 年） 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 2018 年 10 月，公司因印纪湘广传媒有限公司拖欠货款向张家港市人民法院提起诉讼，同年 11 月份追加其股东印记影 视娱乐传媒有限公司为被告，并申请查封、冻结印纪湘广及印纪影视银行账户资金及相应财产。经审理，于 2019 年 2 月 26 日判决：1、印纪湘广向我公司支付货款 45,232,071.90 元及截至 2019 年 1 月 16 日货款逾期利息 10,306,650.56 元，承担受理 费保全费 295,260.00 元，至实际支付日逾期货款利息另算；2、印纪影视在未出资 20,400.00 万元的范围内，向我公司承担补 充赔偿责任。2019 年 3 月 26 日，我公司向张家港市人民法院申请强制执行被告印纪湘广及印纪影视的财产，且法院已立案 受理，案件目前正处于执行阶段。经印纪影视披露和我公司初步了解，目前共冻结两被告银行资金约为 4900 万元，确切金 额以法院最终强制划转金额为准。 除上述事项外，截至本报告披露日，本公司作为起诉方的未决诉讼案件共 3 笔，涉及金额约人民币 836.82 万元；未有 作为被告方的未决诉讼。以上未形成预计负债。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司及公司控股股东银河电子集团不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 公司股权激励计划限制性股票在报告期内的实施情况及相关影响均已按照相关规定披露在指定信息披露媒体上，详情可 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 39 查询以下相关索引： 公告编号 公告名称 公告日期 披露载体 2018-009 第六届董事会第十七次会议决议公告 2018年3月20日 《证券时报》、《上海 证券报》及巨潮资讯网 （） 2018-010 第六届监事会第十四次会议决议公告 2018-014 关于回购注销未达到公司2014年限制性股票激励计 划第三个解锁期及预留授予第二个解锁期解锁条件 的限制性股票的公告 2018-015 关于回购注销未达到公司2016年限制性股票激励计 划第二个解锁期解锁条件的限制性股票的公告 2018-034 关于部分限制性股票以及部分定向增发股份回购注 销完成的公告 2018年5月23日 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 合肥倍豪 海洋装备 技术有限 公司 公司子 公司同 智机电 董事长 张红为 合肥倍 豪海洋 装备技 术有限 公司董 事 向关联 人采购 产品、 商品 公司全 资子公 司同智 机电向 合肥倍 豪采购 产品 公允定 价 市场公 允价格 85 0.46% 2,500 否 电汇 市场公 允价格 2018 年 03 月 20 日 《证券 时报》、 《上海 证券 报》及 巨潮资 讯网 （www .cninfo. ）《关于 2018 年 度日常 关联交 易预计 的公 告》 （2018 -018） 江苏盛海 智能科技 有限公司 公司控 股股东 银河电 向关联 人出租 房屋 公司向 盛海智 能出租 公允定 价 市场公 允价格 13.67 不适用 不适用 否 电汇 市场公 允价格 不适用 未达到 披露标 准 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 40 子集团 施加重 大影响 的企业 房屋 福建吉艾 普光影科 技有限公 司 公司董 事长张 红、董 事林超 施加重 大影响 的企业 向关联 人销售 产品、 商品 公司全 资子公 司福建 骏鹏向 福建吉 艾普销 售产品 公允定 价 市场公 允价格 288.39 1.07% 不适用 否 电汇 市场公 允价格 不适用 未达到 披露标 准 福建吉艾 普光影科 技有限公 司 公司董 事长张 红、董 事林超 施加重 大影响 的企业 向关联 人出租 房屋 公司全 资子公 司福建 骏鹏向 福建吉 艾普销 售出租 房屋 公允定 价 市场公 允价格 4.25 不适用 不适用 否 电汇 市场公 允价格 不适用 未达到 披露标 准 合计 -- -- 391.31 -- 2,500 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 不适用 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 不适用 注：上述关联交易金额为含税金额。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 转让资产 的账面价 值（万元） 转让资产 的评估价 值（万元） 转让 价格 （万 元） 关联交易 结算方式 交易损益 （万元） 披露日期 披露索引 合肥红宝 石创投股 份有限公 司 公司董 事长张 红为合 肥红宝 石创投 股份有 限公司 转让参 股公司 股权 转让参 股公司 福建吉 艾普光 影科技 有限公 司 12% 据对标 的股权 市场询 价与标 的股权 对应资 产净值 660 不适用 2,400 电汇 1,479 2018 年 09 月 22 日 《证券时 报》、《上海 证券报》及 巨潮资讯 网 （i 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 41 董事长 兼总经 理 的股权 孰高为 原则 ）《关于转 让参股公 司股权暨 关联交易 的公告》 （2018-05 4） 转让价格与账面价值或评估价值差异 较大的原因（如有） 无 对公司经营成果与财务状况的影响情 况 本次股权转让，将提升本期盈利 1479 万元，对本期盈利水平构成积极影响。 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内 的业绩实现情况 无 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 第六届董事会第十七次会议和第六届监事会第十四次会议于2018年3月19日审议通过了《关于嘉盛电源2017年度业绩承 诺实现情况的说明》、《关于回购嘉盛电源2017年度未完成业绩承诺对应股份补偿及返还现金股利暨关联交易的议案》及《关 于提请股东大会授权公司董事会全权办理回购、注销相关事宜的议案》，由于洛阳嘉盛电源科技有限公司未完成2017年度业 绩承诺，依据资产收购时签署的《业绩承诺补偿协议》，原股东张家书按照其在洛阳嘉盛电源科技有限公司原持股比例60% 承担补偿责任，并优先以其认购并持有的公司定向增发股份进行补偿，公司回购注销110.0565万股定向增发股份，同时张家 书返还现金股利16.5085万元，回购注销及返还现金相关事项已于2018年5月23日完成。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 关于回购注销嘉盛电源原股东 2017 年度未 完成业绩承诺对应股份补偿及返还现金股 利暨关联交易的公告 2018 年 03 月 20 日 巨潮资讯网（） 关于部分限制性股票以及部分定向增发股 份回购注销完成的公告 2018 年 05 月 23 日 巨潮资讯网（） 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 42 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 闲置募集资金 23,350 23,350 0 银行理财产品 自有闲置资金 39,800 39,800 0 合计 63,150 63,150 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 43 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司一直以来严格依法经营，遵规守纪，在追求经济效益的同时，注重环境保护和节能降耗，把建设资源节约型和环境 友好型企业作为可持续发展战略的重要内容，通过技术创新和精益管理，实现工厂与环境和谐共赢，企业与社会共同发展。 （一）股东权益保护 公司建立了较为完善的公司治理结构，形成了完整的内控制度，在机制上保证所有股东能够公平的、充分的享有法律、 法规、规章所规定的各项合法权益。 公司严格按照有关法律、法规、《公司章程》和公司相关制度的要求，及时、真实、准确、完整地进行常规信息披露， 确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息，保障全体股东的合法权益。同时，公司通过网上业绩说明会、电话、传 真、电子邮箱和深交所互动易平台等多种方式与投资者做好充分、及时的沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。 （二）职工权益保护 公司始终注重员工权益和职业安全保护。一方面，设定了与当地政策和市场相适应的员工薪资水平，按月准时发放工资， 规范加班加点，严格支付加班工资。另一方面，在生产现场注重对职工身体安全和健康的保护，投入资金添置和加装防护设 备与设施，强化员工职业安全与健康的培训，得到了省、市、地方政府的充分肯定。 同时，公司也十分重视员工自我价值的实现与提升，每年聘请专家授课，对基层员工组织技能培训，对基层管理者组织 管理培训，对新入职的大学生进行拓展培训，让员工重新认识自己，从而挖掘自身潜能，更好的融入企业，为社会创造更多 的价值。 公司还注重员工的业余生活和精神文化生活。每年通过组织公益交友、各类文体竞赛和娱乐休闲活动等来丰富员工业余 生活，努力为员工提供一个安全、舒适的工作生活环境。 （三）供应商及客户权益保护 公司秉承诚实守信、公平公正的原则，在经济活动中充分尊重供应商、客户、债权人等其他利益相关者的合法权益，积 极构建和发展与上游供应商、下游客户的互信合作关系，树立了良好的企业形象，切实履行了公司对供应商、对客户、对消 费者的社会责任。 （四）环境保护与可持续发展 公司高度重视环境保护工作，坚持做好环境保护、节能减排等工作，加强对环境保护的宣传工作，提高全体员工的环保 意识，力求公司生产经营符合可持续发展要求。 公司在原料采购、生产、品管、仓储、销售等环节严格按照ISO9001质量体系和ISO14000环境体系执行，严格按照有关 环保法规及相应标准对废水、废气等进行有效综合治理。公司在生产过程中力求环保、节能，通过改进、创新生产工艺、选 择新材料等措施，在确保产品质量、美观性的同时努力将三废、能耗降至最低。 随着企业的发展壮大，公司每年向社会提供了高端人才、专业技术人才、大学毕业生、一线操作工等众多就业岗位。在 不断为公司人才储备补充新鲜血液的同时也为社会的安定和谐创造了有利条件。 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 44 未来，公司仍将坚持企业社会责任与企业发展并重，追求企业与社会的和谐发展，为国家持续繁荣发展和社会和谐做出 自身的贡献。 2、履行精准扶贫社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 经公司核查，公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 45 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 345,154,3 31 30.23% -50,271,2 78 -50,271,2 78 294,883,0 53 26.18% 2、国有法人持股 16,346,15 3 1.43% 0 0 16,346,15 3 1.45% 3、其他内资持股 328,808,1 78 28.79% -50,271,2 78 -50,271,2 78 278,536,9 00 24.73% 其中：境内法人持股 78,461,53 4 6.87% -55,576,9 20 -55,576,9 20 22,884,61 4 2.03% 境内自然人持股 250,346,6 44 21.92% 5,305,642 5,305,642 255,652,2 86 22.70% 二、无限售条件股份 796,688,7 52 69.77% 34,859,09 3 34,859,09 3 831,547,8 45 73.82% 1、人民币普通股 796,688,7 52 69.77% 34,859,09 3 34,859,09 3 831,547,8 45 73.82% 三、股份总数 1,141,843, 083 100.00% -15,412,1 85 -15,412,1 85 1,126,430 ,898 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 2018年3月19日，公司回购注销未达到公司 2014 年限制性股票激励计划第三个解锁期及预留授予第二个解锁期解锁条件的 限制性股票 984.912 万股、回购注销未达到公司 2016 年限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件的限制性股票446.25 万 股；依据资产收购时签署的《业绩承诺补偿协议》由于洛阳嘉盛电源科技有限公司未完成 2017 年度业绩承诺，原股东张家 书承担补偿责任，公司回购注销 110.0565 万股定向增发股份，公司总股本减少1541.2185万股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2018年3月19日，公司召开第六届董事会第十七次会议，会议审议通过了《关于回购注销嘉盛电源原股东 2017 年度未完成 业绩承诺对应股份补偿及返还现金股利暨关联交易的议案》、《关于回购注销未达到公司 2014 年限制性股票激励计划第三 个解锁期及预留授予第二个解锁期解锁条件的限制性股票的议案》、《关于回购注销未达到公司 2016 年限制性股票激励计 划第二个解锁期解锁条件的限制性股票的议案》。 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 46 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 上述股份变动的相关手续均已通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成。 股份回购的实施进展情况 √ 适用 □ 不适用 1、公司于 2017 年 8 月 7 日召开2017 年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于回购公司股份的议案》，并于 2017 年 8 月 31 日公告了《关于回购公司股份的报告书》，截至 2018 年 2 月 6 日，公司回购股份完成，公司累计通过股票回 购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份 29,175,498 股，总金额为人民币 200,586,909.97 元（不含手续费），累 计回购股份占公司总股本的比例为 2.56%，最高成交价为 8.28 元/股，最低成交价为 5.45 元/股。 2、公司于 2018 年 10 月 8 日召开2018 年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于回购公司股份的议案》，并于 2018 年 10 月 12 日公告了《关于回购公司股份的报告书》，截至 2018 年 12 月 31 日公司累计通过股票回购专用证券账户以集 中竞价交易方式回购公司股份8,488,735 股，总金额为人民币 30,982,763.33 元（不含手续费），累计回购股份占公司总股本 的比例为 0.7536%，最高成交价为 3.98 元/股，最低成交价为 3.44元/股。 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 张红 90,950,901 17,100,000 0 73,850,901 高管锁定股 73,850,901 股 高管锁定股：每 年按持股总数的 25%解锁。 中信建投基金－ 中信证券－中信 建投基金银河 1 号资产管理计划 33,782,050 0 0 33,782,050 首发后限售股 33,782,050 股 2019 年 10 月 14 日 林超 27,973,316 0 0 27,973,316 首发后限售股 27,973,316 股 2019 年 10 月 14 日 林增佛 22,154,886 0 0 22,154,886 首发后限售股 22,154,886 股 2019 年 10 月 14 日 华安基金－兴业 银行－中兵投资 管理有限责任公 司 21,794,870 0 0 21,794,870 首发后限售股 21,794,870 股 2019 年 10 月 14 日 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 47 张恕华 27,197,430 6,799,358 0 20,398,072 离职高管锁定股 20,398,072 股 任期内离职，任 期内和任期届满 后六个月内：每 年按持股总数的 25%解锁。 南方工业资产管 理有限责任公司 16,346,153 0 0 16,346,153 首发后限售股 16,346,153 股 2019 年 10 月 14 日 西藏瑞华资本管 理有限公司 11,987,179 0 0 11,987,179 首发后限售股 11,987,179 股 2019 年 10 月 14 日 张家书 13,957,435 4,160,565 0 9,796,870 首发后限售股 9,796,870 股 2018 年 3 月 19 日，公司回购注 销未达到公司 2016 年限制性 股票激励计划第 二个解锁期解锁 条件的限制性股 票 3,06 0,000 股； 由于洛阳嘉盛电 源科技有限公司 未完成 2017 年 度业绩承诺，张 家书承担补偿责 任，公司回购注 销首发后限售股 1,100,565 股，剩 余首发后限售股 9,796,870 股将于 2019 年 10 月 14 日解锁。 银河电子集团投 资有限公司 10,897,435 0 0 10,897,435 首发后限售股 10,897,435 股 2019 年 10 月 14 日 其他增发对象 20,705,126 0 0 20,705,126 首发后限售股 20,705,126 股 2019 年 10 月 14 日 2014 年限制性股 票激励对象 9,849,120 9,849,120 0 0 -- 2018 年 3 月 19 日，公司回购注 销未达到公司 2014 年限制性 股票激励计划第 三个解锁期及预 留授予第二个解 锁期解锁条件的 限制性股票 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 48 9,849,120 股 除张家书以外的 2016 年限制性股 票激励对象 1,402,500 1,402,500 0 -- 2018 年 3 月 19 日，公司回购注 销未达到公司 2016 年限制性 股票激励计划第 二个解锁期解锁 条件的限制性股 票 1,402,500 股 合计 308,998,401 39,311,543 0 269,686,858 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 2018年3月19日，公司回购注销未达到公司 2014 年限制性股票激励计划第三个解锁期及预留授予第二个解锁期解锁条件的 限制性股票 984.912 万股、回购注销未达到公司 2016 年限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件的限制性股票446.25 万 股；依据资产收购时签署的《业绩承诺补偿协议》由于洛阳嘉盛电源科技有限公司未完成 2017 年度业绩承诺，原股东张家 书承担补偿责任，公司回购注销 110.0565 万股定向增发股份，公司总股本减少1541.2185万股。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 30,743 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 46,626 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 49 持股数量 增减变动 情况 售条件的 股份数量 售条件的 股份数量 股份状态 数量 银河电子集团投 资有限公司 境内非国有法人 21.25% 239,420,4 01 -107,117, 724 10,897,43 5 228,522,9 66 质押 178,000,000 张红 境内自然人 8.74% 98,467,86 8 0 73,850,90 1 24,616,96 7 质押 30,000,000 山东省国际信托 股份有限公司－ 山东信托－恒赢 38 号集合资金信 托计划 其他 4.67% 52,647,26 2 52,647,26 2 0 52,647,26 2 山东省国际信托 股份有限公司－ 山东信托－恒赢 37 号集合资金信 托计划 其他 4.66% 52,493,56 2 52,493,56 2 0 52,493,56 2 江苏银河电子股 份有限公司回购 专用证券账户 境内非国有法人 3.34% 37,664,23 3 11,602,36 6 0 37,664,23 3 中信建投基金－ 中信证券－中信 建投基金银河 1 号 资产管理计划 其他 3.00% 33,782,05 0 0 33,782,05 0 0 林超 境内自然人 2.48% 27,973,31 6 0 27,973,31 6 0 质押 27,973,316 张恕华 境内自然人 2.41% 27,197,43 0 0 20,398,07 2 6,799,358 张家港汇智投资 企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.08% 23,460,00 0 0 0 23,460,00 0 张桂英 境内自然人 2.03% 22,818,60 0 18,600 0 22,818,60 0 上述股东关联关系或一致行动的说 明 上述股东中银河电子集团和汇智投资为一致行动人，张红和张恕华为姐弟关系。未知 其它股东之间是否存在关联关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 银河电子集团投资有限公司 228,522,966 人民币普通股 228,522,966 山东省国际信托股份有限公司－山 东信托－恒赢 38 号集合资金信托计 52,647,262 人民币普通股 52,647,262 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 50 划 山东省国际信托股份有限公司－山 东信托－恒赢 37 号集合资金信托计 划 52,493,562 人民币普通股 52,493,562 江苏银河电子股份有限公司回购专 用证券账户 37,664,233 人民币普通股 37,664,233 张红 24,616,967 人民币普通股 24,616,967 张家港汇智投资企业（有限合伙） 23,460,000 人民币普通股 23,460,000 张桂英 22,818,600 人民币普通股 22,818,600 庞绍熙 18,505,241 人民币普通股 18,505,241 李杰斌 9,065,811 人民币普通股 9,065,811 尹永祥 8,338,374 人民币普通股 8,338,374 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 上述股东中银河电子集团和汇智投资为一致行动人。未知其它股东之间是否存在关联 关系。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：无控股主体 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 银河电子集团投资有限 公司 顾革新 1993 年 08 月 20 日 91320582142189902D 银河电子集团不直接从 事生产经营业务，主要 进行股权投资及股权管 理。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：无实际控制人 实际控制人类型：不存在 公司不存在实际控制人情况的说明 公司第五届董事会第九次会议审议通过了《关于一致行动协议书到期暨公司目前无实际控制人的议案》。董事会一致认 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 51 为： 1、在《一致行动协议书》到期终止后，自然人股东庞绍熙及其亲属庞鹰、庞可伟、钟献宗、钟礼花、李平波、徐正峰 和除庞绍熙、庞鹰、庞可伟外的公司及公司控股股东银河电子集团投资有限公司的董事、主要管理人员吴建明、周黎霞、曹 飞、顾革新、薛利军、李欣、徐敏在内的共计14名自然人股东不再构成一致行动人，不再承担一致行动人的相关义务和责任。 2、因目前没有新的《一致行动协议》或其他一致行动安排行为和事实的情形，公司目前无一致行动人。上述十四人中 的庞绍熙、庞鹰、庞可伟、钟献宗、钟礼花、李平波和徐正峰7人，虽然存在亲属关系，但因没有继续签署《一致行动协议》， 也不存在其他一致行动的行为和事实，所以也不构成一致行动人。 3、因公司自然人股东股权分散，且没有一致行动人在重大事项上一致行动从而共同控制公司，因此公司目前无实际控 制人。 上述具体内容可详见公司于2013年12月25日在《证券时报》、《上海证券报》以及巨潮资讯网（） 上公告的《关于一致行动协议书到期暨公司目前无实际控制人的公告》。北京市天银律师事务所对上述事项发表了关于江苏 银河电子股份有限公司在一致行动协议到期后是否存在实际 控制人的法律意见书 。具体内容详见巨潮资讯网 （）。 公司最终控制层面是否存在持股比例在 10%以上的股东情况 □ 是 √ 否 公司最终控制层面持股比例 5%以上的股东情况 法人 最终控制层面持股情况 最终控制层面股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 银河电子集团投资有限 公司 顾革新 1993 年 08 月 20 日 91320582142189902D 银河电子集团不直接从 事生产经营业务，主要 进行股权投资及股权管 理。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 52 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 53 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 张红 董事长、 总经理 （总裁） 现任 男 52 2019 年 02 月 18 日 2022 年 02 月 18 日 98,467,86 8 98,467,86 8 吴建明 董事 现任 男 59 2013 年 02 月 01 日 2022 年 02 月 18 日 8,929,000 -299,200 8,629,800 林超 董事 现任 男 54 2017 年 08 月 07 日 2022 年 02 月 18 日 27,973,31 6 27,973,31 6 顾革新 监事会主 席 现任 男 51 2013 年 02 月 01 日 2022 年 02 月 18 日 4,845,000 4,845,000 李春燕 监事 现任 女 37 2017 年 08 月 07 日 2022 年 02 月 18 日 30,260 30,260 王春亚 职工监事 现任 女 41 2014 年 03 月 13 日 2022 年 02 月 18 日 0 0 张家书 副总经理 （副总 裁） 现任 男 48 2016 年 11 月 23 日 2022 年 02 月 18 日 16,405,43 5 10,000 2,448,000 -4,160,56 5 9,806,870 白晓旻 副总经理 （副总 裁） 现任 女 52 2014 年 09 月 29 日 2022 年 02 月 18 日 2,708,306 -1,020,00 0 1,688,306 吴克贵 副总经理 （副总 裁） 现任 男 47 2016 年 11 月 23 日 2022 年 02 月 18 日 0 0 吴刚 副总经理 （副总 裁）、董事 会秘书 现任 男 44 2013 年 02 月 01 日 2022 年 02 月 18 日 1,835,600 -782,000 1,053,600 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 54 徐敏 财务负责 人 现任 女 51 2013 年 02 月 01 日 2022 年 02 月 18 日 1,974,070 -163,200 1,810,870 薛利军 董事、副 总经理 离任 男 49 2013 年 02 月 01 日 2019 年 02 月 18 日 5,137,392 -299,200 4,838,192 庞鹰 董事 离任 女 56 2013 年 02 月 01 日 2019 年 02 月 18 日 6,272,800 -163,200 6,109,600 顾洪春 副总经理 离任 男 45 2013 年 02 月 01 日 2019 年 02 月 18 日 1,005,895 -163,200 842,695 合计 -- -- -- -- -- -- 175,584,9 42 10,000 2,448,000 -7,050,56 5 166,096,3 77 注：上述董事、高管其他增减变动减少是由于公司 2017 年度相关业绩考核指标未达到公司限制性股票股权激励计划规定的 业绩解锁条件，按照股权激励计划规定，应予以回购注销。 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 张红 董事长、总经理 （总裁） 任免 2019 年 02 月 18 日 换届选举 张拥军 独立董事 任免 2019 年 02 月 18 日 换届选举 王军 独立董事 任免 2019 年 02 月 18 日 换届选举 孙胜友 副总经理（副总 裁） 任免 2019 年 02 月 18 日 换届选举 张家书 董事 任期满离任 2019 年 02 月 18 日 白晓旻 董事 任期满离任 2019 年 02 月 18 日 薛利军 董事、副总经理 任期满离任 2019 年 02 月 18 日 吴建明 董事长 任期满离任 2019 年 02 月 18 日 庞鹰 董事 任期满离任 2019 年 02 月 18 日 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 55 黄雄 独立董事 任期满离任 2019 年 02 月 18 日 于北方 独立董事 任期满离任 2019 年 02 月 18 日 陈友春 独立董事 任期满离任 2019 年 02 月 18 日 匡建东 独立董事 任期满离任 2019 年 02 月 18 日 顾洪春 副总经理 任期满离任 2019 年 02 月 18 日 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事 张红先生：1967年生，大学学历，高级经济师。曾任铜陵市化学工业集团研究设计院研究员，安徽省化工进出口股份有 限公司业务经理，同智科技发展有限公司董事长兼总经理，合肥同智机电控制技术股份有限公司董事长兼总经理。现任本公 司董事长、总经理（总裁），并兼任合肥同智机电控制技术有限公司执行董事、合肥市原创动漫园管理有限公司执行董事、 合肥倍豪海洋装备技术有限公司董事、明光浩淼安防科技股份公司董事、合肥红宝石创投股份有限公司董事长兼总经理、合 肥市红图股权投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人、合肥开拓导航控制技术有限责任公司董事长。目前主要负责公司 统筹管理。 吴建明先生：1960年生，大专学历，高级工程师，高级经济师。曾先后任职于南通无线电厂、张家港市电子计算机厂、 银河电子集团。2000年6月至今任职于本公司，现任本公司董事，并兼任银河电子集团投资有限公司董事、江苏亿都智能特 种装备有限公司执行董事、江苏亿新电子有限公司执行董事、福建银河骏鹏智能制造有限公司董事、苏州银河物业管理有限 公司执行董事。 吴建明先生曾先后被评为江苏省有突出贡献中青年专家、江苏省技术改造先进个人、江苏省技术创新先进个人、全国电 子信息行业优秀创新企业家，并担任张家港市人大代表、苏州市人大代表、苏州市政府专家咨询团成员。 林超先生：1965年生。曾先后任职于福建骏鹏通信科技有限公司及福建骏腾电子有限公司，现任本公司董事，并兼任福 建骏腾电子有限公司董事长、福建银河骏鹏智能制造有限公司董事长、福州佳鑫金属科技有限公司执行董事。目前主要负责 福建骏鹏统筹管理。 王军先生：1974年生，研究生学位，中共党员，合肥工业大学会计本科、安徽大学法律硕士，拥有律师、注册会计师资 格。曾担任安徽国运律师事务所律师，安徽证监局综合业务监管处处长，安徽省开发投资有限公司执行总裁、合肥磐信资本 执行事务合伙人，现担任基石资本安徽部董事总经理，本公司独立董事。 张拥军先生：1962 年生，大学学历，中共党员。曾工作原北空运输团、原陆航8团。曾任原陆航装备局副局长、陆航学 院副院长（正师），2017年12月已退休，现任本公司独立董事。 （二）监事 顾革新先生，1968年生，大专学历，助理工程师。曾先后任职于张家港市第二机械厂、张家港市精细化学品厂、张家港 市恒立电工有限公司，曾任本公司董事，现任本公司监事，银河电子集团董事长及总经理、张家港银河龙芯科技有限公司执 行董事、江苏盛海智能科技有限公司董事长、江苏银丰国际贸易有限公司董事。 李春燕女士，1982年生，本科学历，中级经济师。曾任职于合肥同智科技发展有限公司、合肥同智机电控制技术股份有 限公司，现任本公司监事，兼任合肥红宝石创投股份有限公司董事。 王春亚 女士：1978 年生，大专学历，中共党员。自2000年7月至今任职于本公司，现任本公司监事、后勤保障部副经 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 56 理、工会干部。 （三）高级管理人员 张红 先生：总经理，其简历见“（一）董事会成员”。 白晓旻女士：1967年生，大学学历，高级经济师。曾任安徽开元轮胎股份有限公司办公室主任，安徽开元集团有限公司 办公室主任，合肥市科技创新公共服务中心综合部主任、业务部主任，本公司董事，合肥同智机电控制技术有限公司副总经 理兼办公室主任。现任本公司副总经理（副总裁），兼任合肥同智机电控制技术有限公司总经理，合肥合试检测股份有限公 司董事长。目前主要负责同智机电日常经营管理。 张家书先生：1971年生。曾任上海柏宜照明电子有限公司担任技术总工，本公司董事，2010年至今就职于洛阳嘉盛电源 科技有限公司担任董事、总经理，现任本公司副总经理（副总裁），兼任洛阳嘉盛新能源科技有限公司监事。目前主要负责 公司电动汽车充电设备业务。 孙胜友先生：1969年出生，硕士学历。中国注册会计师，审计师，会计师。曾任国祯能源集团审计部经理。安徽生物制 药（集团）公司财务总监，总经理，董事长。安徽华泰集团投资总监。安徽华冷食品公司董事长。现任本公司副总经理（副 总裁），兼任洛阳嘉盛电源科技有限公司董事长。目前主要负责公司总载办公室及人力资源部管理。 吴克贵先生：1972年生，大专学历。1992年-2003年任职于香港利达公司，从事钣金制造和管理工作。2003年至今任职 于福建骏鹏通信科技有限公司。现任本公司副总经理（副总裁），兼任福建骏鹏通信科技有限公司总经理。目前主要负责公 司结构件业务。 吴刚先生：1975年生，本科学历，律师资格。1997年至2000年任职于银河电子集团。2000年至今任职于本公司，现任本 公司副总经理（副总裁）、董事会秘书，兼任江苏银河数字技术有限公司执行董事，洛阳嘉盛电源科技有限公司董事，福建 骏鹏通信科技有限公司、福建银河骏鹏智能制造有限公司、江苏亿都智能特种装备有限公司、江苏亿新电子有限公司监事。 目前主要负责银河数字经营管理并分管公司证券投资部。 徐敏女士：1968年生，大专学历，会计师职称。曾先后任职于张家港市电子计算机厂、银河电子集团。2000年6月至今 任职于本公司，现任本公司财务负责人，兼任江苏亿都智能特种装备有限公司、江苏亿新电子有限公司、福建银河骏鹏智能 制造有限公司财务负责人，银河电子集团监事。目前主要负责公司财务部管理工作。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 吴建明 银河电子集团 董事 2010 年 02 月 02 日 否 顾革新 银河电子集团 董事长、总经 理 2010 年 02 月 02 日 是 徐敏 银河电子集团 监事 2010 年 02 月 02 日 否 在股东单位任 职情况的说明 公司董事长吴建明先生自 2010 年 2 月 2 日起在银河电子集团担任董事职务；公司监事会主席顾革新先生自 2010 年 2 月 2 日起在银河电子集团担任董事长、总经理职务；公司财务总监徐敏女士自 2010 年 2 月 2 日 起在银河电子集团担任监事职务。 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 张红 合肥同智机电控制技术有限公司 执行董事 2019年04月15 是 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 57 日 张红 合肥市原创动漫园管理有限公司 执行董事 2009年06月25 日 否 张红 合肥倍豪海洋装备技术有限公司 董事 2015年12月10 日 否 张红 明光浩淼安防科技股份公司 董事 2017年08月31 日 否 张红 合肥红宝石创投股份有限公司 董事长、总经 理 2016年06月30 日 否 张红 合肥市红图股权投资合伙企业（有限合 伙） 执行事务合 伙人 2018年01月22 日 否 张红 合肥开拓导航控制技术有限责任公司 董事长 2017年10月26 日 否 吴建明 江苏亿都智能特种装备有限公司 执行董事 2018年04月25 日 否 吴建明 江苏亿新电子有限公司 执行董事 2003年03月20 日 否 吴建明 福建银河骏鹏智能制造有限公司 董事 2018年03月30 日 否 吴建明 苏州银河物业管理有限公司 执行董事 2018年12月24 日 否 林超 福建骏腾电子有限公司 董事长 2010年12月14 日 否 林超 福建银河骏鹏智能制造有限公司 董事长 2018年03月30 日 否 林超 福州佳鑫金属科技有限公司 执行董事 2018年01月16 日 否 王军 安徽信保基石资产管理有限公司 董事、总经理 2018年09月03 日 是 白晓旻 合肥同智机电控制技术有限公司 总经理 2014年08月15 日 是 白晓旻 合肥合试检测股份有限公司 董事长 2017年08月25 日 否 张家书 洛阳嘉盛电源科技有限公司 董事、总经理 2010年01月01 日 是 张家书 阳嘉盛新能源科技有限公司 监事 2014年12月16 日 否 孙胜友 洛阳嘉盛电源科技有限公司 董事长 2015年02月03 日 否 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 58 吴克贵 福建骏鹏通信科技有限公司 总经理 2016年08月01 日 是 吴刚 洛阳嘉盛电源科技有限公司 董事 2015年02月03 日 否 吴刚 福建骏鹏通信科技有限公司 监事 2015年08月01 日 否 吴刚 江苏银河数字技术有限公司 执行董事 2019年04月10 日 否 吴刚 福建银河骏鹏智能制造有限公司 监事 2018年03月30 日 否 吴刚 江苏亿都智能特种装备有限公司 监事 2012年04月26 日 否 吴刚 江苏亿新电子有限公司 监事 2003年03月24 日 否 徐敏 江苏亿都智能特种装备有限公司 财务负责人 2012年04月26 日 否 徐敏 江苏亿新电子有限公司 财务负责人 2003年03月20 日 否 徐敏 福建银河骏鹏智能制造有限公司 财务负责人 2018年03月30 日 否 顾革新 张家港银河龙芯科技有限公司 执行董事 2013年09月05 日 否 顾革新 江苏盛海智能科技有限公司 董事长 2017年12月14 日 否 顾革新 江苏银丰国际贸易有限公司 董事 2018年05月17 日 否 李春燕 合肥红宝石创投股份有限公司 董事 2016年06月30 日 否 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 公司高级管理人员的薪酬根据董事会确定的标准发放，董事、监事的薪酬根据公司股东大会确定的标准发放，公司负担独立 董事为参加会议发生的差旅费、办公费等必要的履职费用。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 59 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 张红 董事长、总经理 （总裁） 男 52 现任 129.84 否 吴建明 董事 男 59 现任 86 否 林超 董事 男 54 现任 87.6 否 王军 独立董事 男 45 现任 0 否 张拥军 独立董事 男 57 现任 0 否 顾革新 监事会主席 男 51 现任 0 是 李春燕 监事 女 37 现任 27.57 否 王春亚 监事 女 41 现任 9.35 否 白晓旻 副总经理（副总 裁） 女 52 现任 117.84 否 张家书 副总经理（副总 裁） 男 48 现任 10.8 否 孙胜友 副总经理（副总 裁） 男 50 现任 35.34 否 吴克贵 副总经理（副总 裁） 男 47 现任 100 否 吴刚 董秘、副总经理 （副总裁） 男 44 现任 68.6 否 徐敏 财务总监 女 51 现任 59.6 否 合计 -- -- -- -- 732.54 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 748 主要子公司在职员工的数量（人） 1,529 在职员工的数量合计（人） 2,277 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,277 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 60 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 1,231 销售人员 117 技术人员 608 财务人员 34 行政人员 287 合计 2,277 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 3 硕士 72 本科 460 大专 347 高中及以下 1,395 合计 2,277 2、薪酬政策 公司员工工资主要由岗位工资、绩效工资、年终奖构成。公司根据年度经营目标责任制，建立经营责任制考核体系，制 定各部门经营责任制指标，其中绩效工资根据经营指标、管理指标、内控等相关指标确定。年终奖根据公司全年经营效益及 各部门指标完成情况确定。 此外，公司每月对员工进行考核，年终对员工进行综合考评，根据考评结果对员工下一年度的薪酬进行调整。 3、培训计划 为提高员工整体素质和工作效率，公司每年年末由人力资源部制定下一年的培训计划，具体包括培训的项目、内容、时 间、方式、参加人员。主要培训内容包括员工素质、岗位操作技能、生产安全管理、沟通管理、执行力提升等各个方面，培 训形式有管理人员授课、外聘讲师授课、外部交流学习等。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 61 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，建立健全内 部管理和控制制度；公司股东大会、董事会、监事会、经理层权力相互制衡，决策合法，运作规范；信息披露真实、准确、 完整、及时；投资者关系管理务实、规范，公司运作更加规范，经营效率进一步提升。截至报告期末，公司治理的实际运作 情况与中国证监会、深圳证券交易所上市公司治理规范性文件基本相符，不存在尚未解决的治理问题。 目前公司经过股东大会或董事会审议通过正在执行的制度情况如下： 序号 制度名称 最新披露时间 信息披露媒体 1 信息披露管理制度 2010年12月24日 巨潮资讯网 2 董事会秘书工作细则 2011年3月5日 巨潮资讯网 3 关联交易管理制度 4 总经理工作细则 5 监事会议事规则 6 董事会战略决策委员会工作细则 7 董事会提名委员会工作细则 8 董事会薪酬与考核委员会工作细则 9 董事会审计委员会工作细则 10 内部审计制度 2011年3月28日 巨潮资讯网 11 年报信息披露重大差错责任追究制度 12 公司内幕信息知情人登记管理制度 2011年12月29日 巨潮资讯网 13 独立董事年度报告工作制度 2012年2月8日 巨潮资讯网 14 累积投票制实施细则 15 对外担保管理制度 2013年7月27日 巨潮资讯网 16 对外投资管理制度 17 风险投资管理制度 18 投资者关系管理办法 19 财务管理制度 2014年11月28日 巨潮资讯网 20 2014年限制性股票激励计划实施考核管理办法 21 2016年限制性股票激励计划实施考核管理办法 2016年2月23日 巨潮资讯网 22 募集资金管理制度 2016年10月11日 巨潮资讯网 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 62 23 委托理财管理制度 2017年3月21日 巨潮资讯网 24 独立董事制度 2019年1月28日 巨潮资讯网 25 股东大会议事规则 26 董事会议事规则 27 董事、监事和高级管理人员持有和变动本公司股票管 理制度 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东及其控制的其他企业在业务、人员、资产、机构、财务等方面均做到了分开，拥有完整的采购、生产和 销售系统及配套设施，具备独立面向市场自主经营的能力。 （一）业务独立 公司具有独立完整的业务以及面向市场的自主经营能力。公司具有独立完整的供应、生产和销售系统，建立了健全的组 织机构，原材料的采购和产品的销售不依赖于控股股东及其控制的其他企业，独立开展生产、销售等业务，且现有控股股东 已出具避免同业竞争承诺函。公司具有完全独立面向市场自主经营的能力，不存在影响公司独立性的关联交易，公司的业务 独立。 （二）人员独立 1、公司按照有关法律、法规及国家对劳动、人事及工资管理的相关规定建立了一整套的管理制度、管理体系，拥有完 备的人事管理资料，与员工签订了规范的劳动合同，行政管理人员配备齐全。 2、公司的高级管理人员专职在公司担任行政管理职务，在公司领取薪酬，不存在在控股股东及其控制的其他企业担任 除董事、监事以外的其他职务或领薪的情形。 3、公司主要股东推荐董事人选均按照《公司章程》有关规定通过合法程序进行，不存在干预董事会和股东大会已经作 出的人事任免决定的情况。 4、公司财务人员不存在在控股股东及其控制的其他企业兼职的情况。 公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员专职在公司或下属子公司工作并领取薪酬，未在持有 公司5%以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的其他任何职务或领取薪酬，也不存在自营或为他人经营 与公司相同或相似业务的情形。 公司的董事、监事、总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员任职，系根据《公司法》及其他法律、 法规、规范性文件、《公司章程》等规定的程序进行推选与任免，不存在超越公司董事会和股东大会职权做出的人事任免决 定。 公司拥有独立于控股股东及其控制的其他企业的员工，并在有关社会保障、工薪报酬等方面分账独立管理。 （三）资产独立 公司拥有独立于控股股东及其控制的其他企业的生产经营场所。公司拥有独立完整的采购、生产、销售业务配套设施及 资产。公司业务和生产经营必需的房产、设备、土地使用权、商标、专利及其他资产的权属完全由公司独立享有，不存在与 控股股东共用的情况。公司不存在以自身资产、权益或信誉为控股股东提供担保的情形，不存在资产、资金被控股股东占用 而损害公司利益的情况，公司对所有资产有完全的控制支配权。 （四）机构独立 公司建立了适应自身业务发展的组织结构，机构独立于控股股东。公司根据《公司法》与《公司章程》的要求建立了较 完善的法人治理结构，股东大会、董事会、监事会严格按照《公司章程》规范运作，并建立了独立董事制度。公司的生产经 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 63 营和行政管理（包括劳动、人事及工资管理等）完全独立于公司控股股东，办公机构和生产经营场所与控股股东单位严格分 开，不存在混合经营、合署办公的情况，亦不存在与控股股东或其职能部门之间的从属关系。 （五）财务独立 公司建立了独立的财务会计部门、独立的会计核算体系和财务管理制度，公司的控股子公司与公司执行统一的财务核算 和管理制度。公司根据有关会计制度的要求，独立进行财务决策。 公司拥有独立的银行账户，不与控股股东单位或其他任何单位或人士共用银行账户。公司财务人员未在控股股东及其控 制的其他企业任职。 公司依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务，不存在为控股股东及其控制的其他企业提供担保的情形，也不存在将公司 的借款转借给控股股东单位使用的情况。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2017 年度股东大会 年度股东大会 7.05% 2018 年 04 月 09 日 2018 年 04 月 10 日 巨潮资讯网 ( ) 2018 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 2.68% 2018 年 10 月 08 日 2018 年 10 月 09 日 巨潮资讯网 ( ) 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 黄雄 5 5 0 0 0 否 2 于北方 5 4 0 1 0 否 2 陈友春 5 0 3 2 0 否 2 匡建东 4 4 0 0 0 否 1 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 64 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事恪尽职守、廉洁自律、忠实勤勉、依法严格履行了职责，出席了公司的历次董事会会议并独立、 客观的发表意见。定期了解和听取公司经营情况的汇报，不定期到公司办公现场调研查看，与公司董事、监事、高级管理人 员、内审部门及会计师进行了良好的沟通，对公司发展战略、内部控制等提供了专业意见，对公司生产经营活动进行了有效 监督，保证了公司决策的科学性。同时对公司股权激励计划相关进程、理财投资、续聘会计师事务所等重大事项进行审核并 发表了独立意见，为完善公司监督机制、维护公司和全体股东的合法权益发挥了重要作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、战略决策委员会 报告期内，公司战略决策委员会勤勉尽责，按照公司《董事会战略决策委员会工作细则》所规定职责，多次就公司经营 发展、战略布局以及所面临的市场环境与公司董事、高管进行深入探讨，并结合公司实际情况提出可行性意见和建议，对公 司经营决策发挥了积极作用。 2、审计委员会 报告期内，审计委员会严格按上市公司监管部门规范要求，对照公司《董事会审计委员会工作细则》所规定职责， 监 督指导内部审计部门开展内部审计工作，定期召开会议审议内审部审计工作计划及内部审计总结报告，并向定期向董事会报 告工作，形成书面记录。 在年报编制过程中，审计委员会在年审会计师进场前审阅财务报表初稿，在年审会计师进场后与年审会计师沟通审计进 度情况，并督促年审会计师在约定时限内提交审计报告，年审计会计师出具初步意见后再次审阅财务报表，年审结束后召开 专题会议讨论年审会计师工作情况，并讨论决定是否续聘会计师事务所，形成决议后提交董事会审议。 3、提名委员会 报告期内，公司提名委员会尽心尽责，按照《提名委员会工作细则》规定，对照董事及高级管理人员任职资格的相关要 求，为公司新选举董事人选及聘任高级管理人员做资格审查。 4、薪酬与考核委员会报告期内，公司薪酬与考核委员会对公司2017年度董事、高管的履职情况及薪酬情况进行了认真 核查，认为公司董事、高管履职合格且公司薪酬发放符合有关规定；对人力资源部提交的公司限制性股票激励对象2017年度 绩效考核报告进行了审核。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 65 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司根据年度财务预算、生产经营指标、管理目标的完成情况，对高级管理人员的绩效进行全面综合考核，将工作绩效 与其收入直接挂钩，完善了绩效考核体系。为了促进公司的规范运作，提升公司法人治理水平，最大限度地调动公司高管人 员的积极性及创造性，确保公司各项经济指标的完成，公司制定了专门的考核细则，并制定了相应的考核标准，按照考核标 准对高管人员执行考核。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 04 月 22 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组 合，可能导致企业严重偏离控制目标。出 现下列特征的，认定为重大缺陷：①公司 董事、监事和高级管理人员的舞弊行为； ②公司更正已公布的财务报告； ③注册会 计师发现的却未被公司内部控制识别的当 期财务报告中的重大错报； ④审计委员会 和审计部门对公司的内部控制监督无效。 重要缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组 合其严重程度和经济后果低于重大缺陷但 仍有可能导致企业偏离控制目标。一般缺 陷：是指除重大缺陷和重要缺陷之外的其 他控制缺陷。 以下迹象通常表明非财务报告内部控 制可能存在重大缺陷，其他情形视其影 响程度分别确定重要缺陷或一般缺陷： ①公司决策程序不科学；②违犯国家法 律、法规；③公司关键管理人员和技术 人员流失严重；④媒体负面新闻频现； ⑤内部控制评价的结果特别是重大或 重要缺陷未得到整改；⑥重要业务缺乏 制度控制或制度系统性失效。 定量标准 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量 指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损 失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。 非财务报告内部控制缺陷评价的定量 标准参照财务报告内部控制缺陷评价 的定量标准执行。 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 66 如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致 的财务报告错报金额小于营业收入的 1%， 则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的 1%但小于 3%，则为重要缺陷；如果超过 营业收入的 3%，则认定为重大缺陷。内部 控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管 理相关的，以资产总额指标衡量。如果该 缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务 报告错报金额小于资产总额的 1%，则认定 为一般缺陷；如果超过资产总额的 1%但小 于 3%认定为重要缺陷；如果超过资产总额 3%，则认定为重大缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 67 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 68 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2019 年 04 月 22 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2019]第 ZH10202 号 注册会计师姓名 肖厚祥、王涛 审计报告正文 一、审计意见 我们审计了江苏银河电子股份有限公司（以下简称银河电子）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了银河电子 2018 年 12 月 31 日的合并 及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述 了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于银河电子，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计 并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）收入 收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅合并财务报 表附注“三、重要会计政策和会计估计”注释二十四所述 的会计政策及“五、合并财务报表项目附注”注释三十二。 于 2018 年度，江苏银河电子股份有限公司销售其产品确认 的主营业务收入为人民币 151,930.33 万元。 银河电子对于产品销售产生的收入是在商品所有权上的风 险和报酬已转移至客户时确认的，根据销售合同约定，通 常以产品经客户验收作为销售收入的确认时点。由于收入 是银河电子公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为 了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险， 与评价收入确认相关的审计程序中包括以下程序： 1、 了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设 计和运行有效性； 2、 选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和 报酬转移相关的合同条款与条件，评价收入确认时点是否符 合企业会计准则的要求； 3、 结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析，判断本期 收入金额是否出现异常波动的情况； 4、 对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、销售合同 及出库单，评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 69 我们将银河电子公司收入确认识别为关键审计事项。 政策； 5、 就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对 出库单及其他支持性文档，以评价收入是否被记录于恰当的 会计期间。 （二）商誉 商誉减值的会计政策详情及分析请参阅合并财务报表附注 “三、重要会计政策和会计估计”注释五、所述的会计政 策及“五、合并财务报表项目附注”注释十四。 2018 年 12 月 31 日，江苏银河电子股份有限公司合并财 务报表中商誉的账面原值为人民币 125,959.49 万元，商誉 减值准备为人民币 109,086.24 万元，本期计提的商誉减值 准备金额为 108,339.91 万元。其中对子公司合肥同智机电 控制技术有限公司确认的商誉金额为人民币 62,730.54 万 元，本期计提的商誉减值准备为人民币 52,744.36 万元；对 子公司福建骏鹏通信科技有限公司确认的商誉金额为人民 币 60,903.91 万元，本期计提的商誉减值准备为人民币 54,493.61 万元；子公司合肥同智机电控制技术有限公司对 其子公司洛阳嘉盛电源科技有限公司确认的商誉金额为人 民币 2,325.03 万元，本期计提的商誉减值准备为 1,101.95 万元。 上述商誉主要是由于银河电子分别于 2014 年度和 2015 年 度因收购合肥同智机电控制技术有限公司、福建骏鹏通信 科技有限公司和洛阳嘉盛电源科技有限公司公司形成的。 由于商誉对合并财务报表的重要性，同时在确定是否应计 提减值时涉及重大的管理层判断和估计，特别在预测未来 现金流量方面包括对预测收入、长期平均增长率和利润率 以及确定恰当的折现率所作的关键假设，这些关键假设具 有固有不确定性且可能受到管理层偏向的影响。 因此，我 们将评估合并财务报表中商誉的减值识别为关键审计事 项。 与评估合并财务报表中商誉的减值相关的审计程序中包括 以下程序： 1、 基于我们对合肥同智机电控制技术有限公司、福建骏鹏 通信科技有限公司、洛阳嘉盛电源科技有限公司业务的了解 和企业会计准则的规定，评价管理层对各资产及资产组的识 别以及如何将商誉和其他资产分配至各资产组； 2、基于企业会计准则的要求，评价预计未来现金流量现值 时采用的方法和假设； 3、 通过将关键参数，包括预测收入、长期平均增长率、利 润率与相关子公司的过往业绩、董事会批准的财务预算等进 行比较，质疑管理层在预计未来现金流量现值时采用的假设 和关键判断； 4、 基于同行业可比公司的市场数据重新计算折现率，并将 我们的计算结果与管理层计算预计未来现金流量现值时采 用的折现率进行比较，以评价其计算预计未来现金流量现值 时采用的折现率； 5、 对预测收入和采用的折现率等关键假设进行敏感性分 析，以评价关键假设的变化对减值评估结果的影响以及考虑 对关键假设的选择是否存在管理层偏向的迹象。 （三）应收账款坏账准备 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 70 截至 2018 年 12 月 31 日，银河合并财务报表中应收账款账 面余额为人民币 100,632.47 万元，坏账准备余额为人民币 28,455.08 万元，本期计提应收账款坏账准备为人民币 21,182.79 万元，坏账准备金额对财务报表影响较为重大。 管理层对单项金额重大的应收账款和单项金额不重大但存 在客观证据表明发生减值的应收账款单独进行减值测试， 根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账 准备；对于在单项金额减值测试中没有客观证据证明需要 计提单项坏账准备的应收账款，管理层根据客户类型及账 龄等信用风险特征将其分为若干组合进行评估，根据以前 年度与之具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损 失率及账龄分析为基础，结合现实情况确定应计提的坏账 准备。由于应收账款可收回金额的计算需要管理层的判断 和估计，我们将应收账款坏账准备计提的合理性识别为关 键审计事项。 与评价应收账款坏账准备相关的审计程序中包括以下程序： （1）复核管理层有关应收账款坏账准备计提会计政策的合 理性、一致性； （2）获取坏账准备计提表，检查坏账计提方法是否按照坏 账政策执行，重新计算坏账准备计提金额是否准确； （3）分析检查应收账款账龄和客户信誉情况，对应收账款 执行函证及检查期后回款情况，评价应收账款坏账准备计 提的合理性； （4）对应收账款坏账准备计提执行分析程序，计算资产负 债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率，比较前期 坏账准备计提数和实际发生数，分析应收账款坏账准备计提 是否充分。 （5）对应收账款余额较大及账龄时间长的客户，通过公开 渠道查询与债务人有关的信息，以识别是否存在影响公司 应收账款坏账准备评估结果的情形。与管理层沟通了解账龄 时间较长的原因以及管理层对于其可回收性的评估。 四、其他信息 银河电子管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括银河电子 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财 务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中 了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报 表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估银河电子的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假 设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督银河电子的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。 合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错 误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大 的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当 的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 71 发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对银河电子持续经营能力产 生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在 审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截 至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致银河电子不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就银河电子中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、 监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内 部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关 系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中 描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负 面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：江苏银河电子股份有限公司 2018 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 234,172,652.26 224,641,478.21 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 26,468,968.22 衍生金融资产 应收票据及应收账款 1,102,787,564.27 1,255,374,762.29 其中：应收票据 381,013,694.48 348,267,923.50 应收账款 721,773,869.79 907,106,838.79 预付款项 43,402,315.41 41,304,373.36 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 72 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 13,181,430.58 11,728,138.64 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 465,141,860.76 529,422,296.20 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 319,200.61 其他流动资产 671,477,113.44 1,059,183,361.24 流动资产合计 2,556,631,904.94 3,121,973,610.55 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 175,532.62 16,880,440.40 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 17,693,391.82 投资性房地产 固定资产 570,928,112.37 573,324,570.06 在建工程 75,826,033.06 6,052,721.44 生产性生物资产 油气资产 无形资产 190,682,846.70 160,410,673.86 开发支出 商誉 168,732,497.83 1,252,131,630.69 长期待摊费用 609,584.46 254,110.69 递延所得税资产 9,592,427.30 21,128,328.47 其他非流动资产 47,936,821.49 18,847,685.20 非流动资产合计 1,064,483,855.83 2,066,723,552.63 资产总计 3,621,115,760.77 5,188,697,163.18 流动负债： 短期借款 640,500,000.00 824,057,014.63 向中央银行借款 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 73 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 357,949,739.42 481,881,688.87 预收款项 22,798,329.73 41,027,664.37 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 60,497,627.00 48,495,565.66 应交税费 34,768,545.11 19,073,895.94 其他应付款 48,525,396.14 103,654,162.16 其中：应付利息 927,293.13 1,056,408.38 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,165,039,637.40 1,518,189,991.63 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 35,995,508.76 34,714,822.92 长期应付职工薪酬 预计负债 24,513,331.49 13,922,136.30 递延收益 递延所得税负债 70,345.23 1,007,016.06 其他非流动负债 非流动负债合计 60,579,185.48 49,643,975.28 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 74 负债合计 1,225,618,822.88 1,567,833,966.91 所有者权益： 股本 1,126,430,898.00 1,141,843,083.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,870,208,433.72 1,925,506,998.30 减：库存股 231,603,892.29 250,011,179.87 其他综合收益 4,807,799.14 10,938,690.86 专项储备 盈余公积 107,754,525.78 107,754,525.78 一般风险准备 未分配利润 -487,923,066.52 678,707,293.97 归属于母公司所有者权益合计 2,389,674,697.83 3,614,739,412.04 少数股东权益 5,822,240.06 6,123,784.23 所有者权益合计 2,395,496,937.89 3,620,863,196.27 负债和所有者权益总计 3,621,115,760.77 5,188,697,163.18 法定代表人：张红 主管会计工作负责人：徐敏 会计机构负责人：徐敏 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 110,194,375.94 82,371,446.08 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 545,767,940.06 670,042,613.80 其中：应收票据 144,635,341.98 125,676,584.90 应收账款 401,132,598.08 544,366,028.90 预付款项 8,519,600.32 6,487,939.61 其他应收款 10,431,591.25 112,072,993.01 其中：应收利息 应收股利 50,000,000.00 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 75 存货 54,863,417.00 274,626,641.54 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 248,900.61 其他流动资产 205,000,000.00 583,871,444.99 流动资产合计 934,776,924.57 1,729,721,979.64 非流动资产： 可供出售金融资产 6,713,440.40 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,673,084,452.26 2,534,673,391.82 投资性房地产 固定资产 259,358,003.91 284,410,340.57 在建工程 20,801,890.87 749,474.89 生产性生物资产 油气资产 无形资产 88,253,091.97 88,113,531.95 开发支出 商誉 长期待摊费用 160,377.28 160,377.33 递延所得税资产 16,813,863.80 其他非流动资产 15,261,920.00 3,868,400.00 非流动资产合计 3,056,919,736.29 2,935,502,820.76 资产总计 3,991,696,660.86 4,665,224,800.40 流动负债： 短期借款 640,500,000.00 818,040,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 163,208,164.47 339,646,318.90 预收款项 8,145,936.36 28,989,576.94 应付职工薪酬 14,931,752.71 22,242,276.20 应交税费 22,748,237.06 2,249,551.33 其他应付款 56,640,396.52 99,219,033.28 其中：应付利息 927,293.13 1,056,408.38 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 76 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 906,174,487.12 1,310,386,756.65 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 18,733,142.13 9,351,807.55 递延收益 递延所得税负债 1,007,016.06 其他非流动负债 非流动负债合计 18,733,142.13 10,358,823.61 负债合计 924,907,629.25 1,320,745,580.26 所有者权益： 股本 1,126,430,898.00 1,141,843,083.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,013,296,370.03 2,068,594,934.61 减：库存股 231,603,892.29 250,011,179.87 其他综合收益 5,232,266.52 10,938,690.86 专项储备 盈余公积 107,754,525.78 107,754,525.78 未分配利润 45,678,863.57 265,359,165.76 所有者权益合计 3,066,789,031.61 3,344,479,220.14 负债和所有者权益总计 3,991,696,660.86 4,665,224,800.40 3、合并利润表 单位：元 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 77 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,519,303,288.06 1,624,485,263.90 其中：营业收入 1,519,303,288.06 1,624,485,263.90 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,781,196,930.57 1,501,561,124.90 其中：营业成本 1,056,356,845.31 1,126,356,129.70 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 16,125,956.87 15,568,031.88 销售费用 97,141,204.91 94,259,855.30 管理费用 107,628,678.14 94,207,621.70 研发费用 150,234,769.13 129,276,301.75 财务费用 34,569,716.72 20,519,976.62 其中：利息费用 35,272,154.13 27,162,776.15 利息收入 1,814,762.69 2,339,659.84 资产减值损失 1,319,139,759.49 21,373,207.95 加：其他收益 60,842,403.86 64,463,701.80 投资收益（损失以“－”号填 列） 64,005,940.91 32,380,480.17 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -3,838,939.56 -678,681.07 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 468,968.22 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） -324,605.31 48,710.35 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,136,900,934.83 219,817,031.32 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 78 加：营业外收入 7,660,495.19 512,568.09 减：营业外支出 1,638,390.38 924,734.49 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -1,130,878,830.02 219,404,864.92 减：所得税费用 37,698,347.28 32,907,448.85 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,168,577,177.30 186,497,416.07 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） -1,168,577,177.30 186,497,416.07 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 -1,166,630,360.49 187,286,639.51 少数股东损益 -1,946,816.81 -789,223.44 六、其他综合收益的税后净额 -6,130,891.72 5,706,424.34 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -6,130,891.72 5,706,424.34 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 -6,130,891.72 5,706,424.34 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 -6,130,891.72 5,706,424.34 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 -1,174,708,069.02 192,203,840.41 归属于母公司所有者的综合收益 -1,172,761,252.21 192,993,063.85 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 79 总额 归属于少数股东的综合收益总额 -1,946,816.81 -789,223.44 八、每股收益： （一）基本每股收益 -1.03 0.16 （二）稀释每股收益 -1.03 0.16 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：张红 主管会计工作负责人：徐敏 会计机构负责人：徐敏 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 810,160,352.35 936,040,705.77 减：营业成本 724,840,264.15 806,135,056.99 税金及附加 8,455,636.33 7,451,417.50 销售费用 57,166,294.94 61,437,999.91 管理费用 13,739,531.03 75,948,778.89 研发费用 32,257,235.33 财务费用 32,866,203.43 23,204,440.05 其中：利息费用 35,272,154.13 26,951,534.09 利息收入 1,002,835.64 820,181.34 资产减值损失 188,909,266.18 13,272,501.52 加：其他收益 21,930,356.30 25,298,626.53 投资收益（损失以“－”号填 列） 13,053,273.05 65,489,354.88 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -3,838,939.56 -678,681.07 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 834,844.21 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -212,255,605.48 39,378,492.32 加：营业外收入 7,438,718.70 347,114.51 减：营业外支出 1,505,360.75 637,335.37 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -206,322,247.53 39,088,271.46 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 80 减：所得税费用 13,358,054.66 -2,040,460.67 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -219,680,302.19 41,128,732.13 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） -219,680,302.19 41,128,732.13 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 -5,706,424.34 5,706,424.34 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 -5,706,424.34 5,706,424.34 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 -5,706,424.34 5,706,424.34 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -225,386,726.53 46,835,156.47 七、每股收益： （一）基本每股收益 -0.19 0.04 （二）稀释每股收益 -0.19 0.04 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,313,442,991.77 1,550,142,287.35 客户存款和同业存放款项净增加 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 81 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 29,070,450.43 31,660,602.63 收到其他与经营活动有关的现金 114,563,035.95 104,524,060.67 经营活动现金流入小计 1,457,076,478.15 1,686,326,950.65 购买商品、接受劳务支付的现金 878,403,393.05 1,132,231,333.83 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 254,092,417.89 241,484,532.47 支付的各项税费 122,312,031.15 130,411,423.25 支付其他与经营活动有关的现金 168,750,680.39 139,956,320.40 经营活动现金流出小计 1,423,558,522.48 1,644,083,609.95 经营活动产生的现金流量净额 33,517,955.67 42,243,340.70 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 36,360,000.00 取得投资收益收到的现金 42,105,780.38 33,274,362.14 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 1,924,977.90 851,820.01 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 653,394.09 5,351,443.69 收到其他与投资活动有关的现金 2,978,000,000.00 5,020,000,000.00 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 82 投资活动现金流入小计 3,059,044,152.37 5,059,477,625.84 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 168,934,042.30 169,520,859.49 投资支付的现金 167,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 -3,259,019.28 支付其他与投资活动有关的现金 2,589,800,000.00 5,331,700,000.00 投资活动现金流出小计 2,755,475,023.02 5,501,387,859.49 投资活动产生的现金流量净额 303,569,129.35 -441,910,233.65 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 830,000.00 6,880,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 6,880,000.00 取得借款收到的现金 856,500,000.00 1,021,791,609.84 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 857,330,000.00 1,028,671,609.84 偿还债务支付的现金 1,034,040,000.00 656,551,601.11 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 35,870,973.90 129,927,125.44 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 105,646,241.42 189,339,181.87 筹资活动现金流出小计 1,175,557,215.32 975,817,908.42 筹资活动产生的现金流量净额 -318,227,215.32 52,853,701.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -813,593.54 2,615,241.13 五、现金及现金等价物净增加额 18,046,276.16 -344,197,950.40 加：期初现金及现金等价物余额 189,588,654.10 533,786,604.50 六、期末现金及现金等价物余额 207,634,930.26 189,588,654.10 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 83 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 820,073,965.44 993,400,177.01 收到的税费返还 8,137,626.81 10,001,350.37 收到其他与经营活动有关的现金 60,145,373.34 73,615,014.93 经营活动现金流入小计 888,356,965.59 1,077,016,542.31 购买商品、接受劳务支付的现金 579,608,101.53 820,265,635.47 支付给职工以及为职工支付的现 金 85,023,071.70 99,470,907.21 支付的各项税费 18,313,208.01 27,790,672.10 支付其他与经营活动有关的现金 86,951,417.36 95,148,911.59 经营活动现金流出小计 769,895,798.60 1,042,676,126.37 经营活动产生的现金流量净额 118,461,166.99 34,340,415.94 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 6,220,000.00 234,836.48 取得投资收益收到的现金 20,174,252.98 17,233,199.47 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 1,955,113.79 13,937,566.33 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 6,128,638.01 收到其他与投资活动有关的现金 582,700,000.00 3,384,500,000.00 投资活动现金流入小计 611,049,366.77 3,422,034,240.29 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 29,132,037.30 77,948,523.08 投资支付的现金 156,450,000.00 25,100,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 205,000,000.00 3,617,200,000.00 投资活动现金流出小计 390,582,037.30 3,720,248,523.08 投资活动产生的现金流量净额 220,467,329.47 -298,214,282.79 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 856,500,000.00 886,791,609.84 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 125,966,379.84 35,755,009.33 筹资活动现金流入小计 982,466,379.84 922,546,619.17 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 84 偿还债务支付的现金 1,034,040,000.00 516,551,609.84 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 35,401,269.38 127,186,571.71 支付其他与筹资活动有关的现金 224,675,945.81 273,531,411.22 筹资活动现金流出小计 1,294,117,215.19 917,269,592.77 筹资活动产生的现金流量净额 -311,650,835.35 5,277,026.40 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -411,450.76 169,082.93 五、现金及现金等价物净增加额 26,866,210.35 -258,427,757.52 加：期初现金及现金等价物余额 58,732,603.59 317,160,361.11 六、期末现金及现金等价物余额 85,598,813.94 58,732,603.59 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 1,141, 843,08 3.00 1,925,5 06,998. 30 250,011 ,179.87 10,938, 690.86 107,754 ,525.78 678,707 ,293.97 6,123,7 84.23 3,620,8 63,196. 27 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 1,141, 843,08 3.00 1,925,5 06,998. 30 250,011 ,179.87 10,938, 690.86 107,754 ,525.78 678,707 ,293.97 6,123,7 84.23 3,620,8 63,196. 27 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -15,41 2,185. 00 -55,298, 564.58 -18,407, 287.58 -6,130,8 91.72 -1,166,6 30,360. 49 -301,54 4.17 -1,225,3 66,258. 38 （一）综合收益总 -6,130,8 -1,166,6 -1,946,8 -1,174,7 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 85 额 91.72 30,360. 49 16.81 08,069. 02 （二）所有者投入 和减少资本 -15,41 2,185. 00 -55,298, 564.58 -18,407, 287.58 1,645,2 72.64 -50,658, 189.36 1．所有者投入的 普通股 56,167, 723.72 1,645,2 72.64 -54,522, 451.08 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 -15,41 2,185. 00 -55,298, 564.58 -74,575, 011.30 3,864,2 61.72 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,126, 430,89 1,870,2 08,433. 231,603 ,892.29 4,807,7 99.14 107,754 ,525.78 -487,92 3,066.5 5,822,2 40.06 2,395,4 96,937. 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 86 8.00 72 2 89 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 672,48 7,802. 00 2,396,3 26,224. 68 115,696 ,430.00 5,232,2 66.52 103,641 ,652.57 596,317 ,897.97 -180,02 5.03 3,658,1 29,388. 71 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 672,48 7,802. 00 2,396,3 26,224. 68 115,696 ,430.00 5,232,2 66.52 103,641 ,652.57 596,317 ,897.97 -180,02 5.03 3,658,1 29,388. 71 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 469,35 5,281. 00 -470,81 9,226.3 8 134,314 ,749.87 5,706,4 24.34 4,112,8 73.21 82,389, 396.00 6,303,8 09.26 -37,266, 192.44 （一）综合收益总 额 5,706,4 24.34 187,286 ,639.51 -789,22 3.44 192,203 ,840.41 （二）所有者投入 和减少资本 -971,7 80.00 -492,16 5.38 134,314 ,749.87 7,093,0 32.70 -128,68 5,662.5 5 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 4,112,8 -104,89 7,243.5 -100,78 4,370.3 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 87 73.21 1 0 1．提取盈余公积 4,112,8 73.21 -4,112,8 73.21 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -100,78 4,370.3 0 -100,78 4,370.3 0 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 470,32 7,061. 00 -470,32 7,061.0 0 1．资本公积转增 资本（或股本） 470,32 7,061. 00 -470,32 7,061.0 0 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,141, 843,08 3.00 1,925,5 06,998. 30 250,011 ,179.87 10,938, 690.86 107,754 ,525.78 678,707 ,293.97 6,123,7 84.23 3,620,8 63,196. 27 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 88 一、上年期末余额 1,141,84 3,083.00 2,068,594 ,934.61 250,011,1 79.87 10,938,69 0.86 107,754,5 25.78 265,359 ,165.76 3,344,479 ,220.14 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 1,141,84 3,083.00 2,068,594 ,934.61 250,011,1 79.87 10,938,69 0.86 107,754,5 25.78 265,359 ,165.76 3,344,479 ,220.14 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -15,412, 185.00 -55,298,5 64.58 -18,407,2 87.58 -5,706,42 4.34 -219,68 0,302.1 9 -277,690, 188.53 （一）综合收益总 额 -5,706,42 4.34 -219,68 0,302.1 9 -225,386, 726.53 （二）所有者投入 和减少资本 -15,412, 185.00 -55,298,5 64.58 -18,407,2 87.58 -52,303,4 62.00 1．所有者投入的 普通股 -56,167,7 23.72 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 -15,412, 185.00 -55,298,5 64.58 -74,575,0 11.30 3,864,261 .72 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 89 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,126,43 0,898.00 2,013,296 ,370.03 231,603,8 92.29 5,232,266 .52 107,754,5 25.78 45,678, 863.57 3,066,789 ,031.61 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 672,487, 802.00 2,539,414 ,160.99 115,696,4 30.00 5,232,266 .52 103,641,6 52.57 329,127 ,677.14 3,534,207 ,129.22 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 672,487, 802.00 2,539,414 ,160.99 115,696,4 30.00 5,232,266 .52 103,641,6 52.57 329,127 ,677.14 3,534,207 ,129.22 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 469,355, 281.00 -470,819, 226.38 134,314,7 49.87 5,706,424 .34 4,112,873 .21 -63,768, 511.38 -189,727, 909.08 （一）综合收益总 额 5,706,424 .34 41,128, 732.13 46,835,15 6.47 （二）所有者投入 和减少资本 -971,78 0.00 -492,165. 38 134,314,7 49.87 -135,778, 695.25 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 90 4．其他 （三）利润分配 4,112,873 .21 -104,89 7,243.5 1 -100,784, 370.30 1．提取盈余公积 4,112,873 .21 -4,112,8 73.21 2．对所有者（或 股东）的分配 -100,78 4,370.3 0 -100,784, 370.30 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 470,327, 061.00 -470,327, 061.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 470,327, 061.00 -470,327, 061.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,141,84 3,083.00 2,068,594 ,934.61 250,011,1 79.87 10,938,69 0.86 107,754,5 25.78 265,359 ,165.76 3,344,479 ,220.14 三、公司基本情况 江苏银河电子股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经江苏省人民政府苏政复[2000]134号文件的批准，由银 河电子集团投资有限公司、张家港市和鑫电机有限公司、上海浦东振江实业开发有限公司、张家港市民政福利制条厂及张家 港市塘桥镇资产经营公司五家股东共同发起设立的股份有限公司。公司的统一社会信用代码为913205007205805849。所属行 业为计算机、通信、和其他电子设备制造业。 根据公司《2014年限制性股票激励计划》相关规定，公司限制性股票激励计划原激励对象钱金龙因个人原因离职，其 所持有的已获授而尚未解锁的限制性股票已不符合解锁条件，需由公司回购注销。鉴于公司已于2016年5月24日实施完毕2015 年度利润分配方案相关工作（向全体股东每10股派2.5元人民币现金，不送股，不转增），根据2015年第一次临时股东大会 的授权，董事会同意将首次授予部分限制性股票的回购价格由6.185元/股调整为5.935元/股，董事会同意公司以5.935元/股的 价格回购其所持有已不符合解锁条件的42,000股限制性股票。 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 91 鉴于子公司嘉盛电源2016年股权激励业绩考核的完成率为90.19%，根据公司《2016年限制性股票激励计划》相关规定， 嘉盛电源的激励对象实际可解锁限制性股票份额为当期拟解锁的限制性股票份额的80%，当期剩余20%的限制性股票需由公 司回购注销。鉴于公司已于2016年5月24日实施完毕2015年度利润分配方案相关工作（向全体股东每10股派2.5元人民币现金， 不送股，不转增），根据2015年第一次临时股东大会的授权，董事会将2016年限制性股票的回购价格由8.87元/股调整为8.62 元/股，董事会同意公司以8.62元/股的价格回购其所持有已不符合解锁条件的550,000股限制性股票。 截至2017年5月12日，公司已支付回购价款4,990,270.00元，其中：减少实收资本（股本）人民币592,000.00元，减少资 本公积（股本溢价）人民币4,398,270.00元，以货币资金方式回购。 2017年5月26日，公司2016年度权益分派方案相关工作（向全体股东每10股派1.5元人民币现金；同时，以资本公积金 向全体股东每10股转增7股）已实施完毕，公司总股本由671,895,802股增至1,142,222,863 股。根据公司《2014年限制性股票 激励计划》和《2014年限制性股票激励计划实施考核管理办法》相关规定，董事会同意将首次授予部分限制性股票的回购价 格由5.935元/股调整为3.40元/股，预留部分限制性股票的回购价格由8.04元/股调整为4.64元/股；根据公司《2016年限制性股 票激励计划》和《2016年限制性股票激励计划实施考核管理办法》相关规定，董事会同意将2016年限制性股票激励计划的回 购价格由8.62元/股调整为4.98元/股。 根据公司《2014年限制性股票激励计划》相关规定，公司限制性股票激励计划原激励对象王正兵、钱宇、吴惠芳因个 人原因离职，原激励对象李春燕于2017年8月7日当选为公司监事，为确保上市公司监事独立性，充分发挥其监督作用，上市 公司监事不得成为股权激励对象，其所持有的已获授而尚未解锁的限制性股票共计167,280股需由公司回购注销。董事会同 意公司以3.40元/股的价格回购其所持有已不符合解锁条件的167,280股限制性股票。 根据公司《2016年限制性股票激励计划》相关规定，公司限制性股票激励计划原激励对象陈蓉、李华因个人原因离职， 其所持有的已获授而尚未解锁的限制性股票共计212,500股需由公司回购注销。董事会同意公司以4.98元/股的价格回购其所 持有已不符合解锁条件的212,500股限制性股票。 截至2017年12月15日，公司已支付上述六人限制性股票回购价款1,627,002.00元，其中：减少实收资本（股本）人民币 379,780.00元，减少资本公积（股本溢价）人民币1,247,222.00元，以货币资金方式回购。 2018年3月19日，公司回购注销未达到公司 2014 年限制性股票激励计划第三个解锁期及预留授予第二个解锁期解锁条 件的限制性股票 9,849,120.00 股、回购注销未达到公司 2016 年限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件的限制性股票 4,462,500.00 股；依据资产收购时签署的《业绩承诺补偿协议》由于洛阳嘉盛电源科技有限公司未完成 2017 年度业绩承诺， 原股东张家书承担补偿责任，公司回购注销 1,100,565.00 股定向增发股份，公司总股本减少15,412,185.00万股。 截至2018年12月31日止，公司变更后的注册资本为人民币1,126,430,898.00元。 经营范围为：计算机及部件、通信设备、光电产品、网络产品、软件产品、广播电视设备、卫星地面接收设施、机顶盒产品、 监控设备、警用装备、特种装备、安防设备、智能保险柜、高低压输配电设备、电源、特种机电及控制器、汽车电动空调及 压缩机、机电产品及管理系统以及五金结构件、模具、塑料制品的开发、制造、销售及相关产品的咨询、安装与服务。产品、 原辅材料、设备及技术的进出口业务。本公司注册地：张家港市塘桥镇南环路188号，总部办公地：张家港市塘桥镇南环路 188号。 子公司名称 江苏亿新电子有限公司 江苏亿都智能特种装备有限公司 苏州银河物业管理有限公司 合肥同智机电控制技术有限公司 江苏银河同智新能源科技有限公司 洛阳嘉盛电源科技有限公司 洛阳嘉盛新能源科技有限公司 福建骏鹏通信科技有限公司 福建骏腾电子有限公司 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 92 张家港保税区海立智能科技有限公司 江苏银河数字技术有限公司 合肥合试测试股份有限公司 江苏银河骏鹏智能科技有限公司 福州佳鑫金属科技有限公司 南京银河亿宁智能机电有限公司 福建银河骏鹏智能制造有限公司 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他主体中的权益”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体 会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管 理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 见33 -（1）重要会计政策变更 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量 等有关信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 93 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购 被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价 账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允 价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并 而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 1、合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入 合并财务报表。 2、合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整 个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整 体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计 期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业 合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司， 以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进 行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合 并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初 所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当 期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金 流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的 状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之 日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当 期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自 购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量 表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该 股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股 权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其 他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动 而产生的其他综合收益除外。 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 94 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公 司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权 日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购 买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相 关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益， 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控 制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在 合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下 部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计 算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留 存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中 的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“X、（XX）长期股权投资” 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 95 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 1、外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件 的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项 目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确 定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 10、金融工具 1、金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性 金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款 项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关 的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适 用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债 权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行 初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是， 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 96 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价 值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金 融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资 产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担 新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并 同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金 融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负 债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面 价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额， 计入当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公 允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在 相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入 值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果 有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 97 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性 的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的 事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：公允价值下跌幅度累计超过50%；公允价值下跌“非 暂时性”的标准为：公允价值连续下跌时间超过12个月。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收票据及应收账款 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名且单项应收款项金额在 500 万元以上 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减 值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进 行减值测试。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 关联方 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 50.00% 50.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 98 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 上述两种情况以外但有客观证据表明应收款项发生减值的单 项应收款。 坏账准备的计提方法 将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减 值损失，计入当期损益。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、存货的分类 存货分类为：原材料、辅助材料、在产品及自制半成品、包装物、委托加工材料、库存商品等。 2、发出存货的计价方法 存货取得时按实际成本记账，期末按加权平均法结转成本。 3、不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估 计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产 成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出 部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在 同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存 货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 13、持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有 关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 99 14、长期股权投资 1、共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意 后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司 的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在 合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因 追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的 长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够 对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的 初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的 长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更 加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投 资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现 金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时 调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账 面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会 计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财 务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 100 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此 基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营 企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的 会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长 期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益（账面价值为限继续确认投资损失， 冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义 务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应 比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益 变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他 综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量 准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核 算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时 全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在 编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取 得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准 则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法 核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余 股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 35 5.00% 2.71% 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 101 电子设备 年限平均法 10-12 5.00% 7.91%-9.50% 运输设备 年限平均法 8 5.00% 11.88% 机器设备 年限平均法 5-12 5.00% 9.50%-19.00% 其他设备 年限平均法 5-8 5.00% 11.88%-19.00% 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各 组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提 折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提 折旧。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归 属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产 使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日， 将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入 账价值，其差额作为未确认的融资费。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产 在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际 成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成 本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18、借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他 借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资 产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承 担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 102 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借 款费用资本化。 3、暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化； 该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本 化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的 借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平 均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率 计算确定。 19、生物资产 无 20、油气资产 无 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1、无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形 资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值 与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的 无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前 提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 103 期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50年 土地权属文件记载 专有技术 5年 合同约定 计算机软件 2年 合同约定 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 （2）内部研究开发支出会计政策 1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改 进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 2、开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无 形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 22、长期资产减值 长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减 值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资 产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计 算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够 独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组； 难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时， 按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计 量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的， 先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 104 再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉 的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 摊销方法： 长期待摊费用在受益期内平均摊销 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务 的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规 定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金 计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损 益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。 设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日 与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定 受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在 权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关 的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 105 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 25、预计负债 1、预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影 响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值 即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或 有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结 果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认， 确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 详见本附注“五、(三十九) 预计负债”。 26、股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。 本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付 的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达 到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和 资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新 取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按 照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成 本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本 公积。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场 条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工 具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 106 满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权 益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方 式，对所授予的替代权益工具进行处理。 27、优先股、永续债等其他金融工具 无 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、销售商品收入确认和计量原则 （1）销售商品收入确认和计量的总体原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售 出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 （2）本公司销售商品收入确认的标准及收入确认时间的具体判断标准 ①内销数字电视智能终端 客户按照约定设计要求进行验收，出具“机顶盒送货及质量验收确认单”，完成交付开具发票并确认收入。 ②外销数字电视智能终端 报关通过、已装船发货（取得货运单）、开具出口发票并确收入。 ③智能机电产品类、电动汽车关键部件 客户按照约定设计要求进行验收，验收合格完成交付开具发票并确认收入。 2、确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3、按完工百分比法确认提供劳务的收入时，确定合同完工进度的依据和方法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度， 依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表 日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时， 按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转 劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 107 29、政府补助 1、类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补 助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助， 是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2、会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合 理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用 或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或 冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的， 计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款 金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为 限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利 润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负 债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部 门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延 所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付 的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分摊，计入当期费用。 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 108 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公 司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相 关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入 账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融 资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益， 在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量 中，并减少租赁期内确认的收益金额。 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 （1）资产负债表中"应收票据"和"应收账 款"合并列示为"应收票据及应收账款"；" 应付票据"和"应付账款"合并列示为"应 付票据及应付账款"；"应收利息"和"应收 股利"并入"其他应收款"列示；"应付利息 "和"应付股利"并入"其他应付款"列示；" 固定资产清理"并入"固定资产"列示；" 工程物资"并入"在建工程"列示；"专项应 付款"并入"长期应付款"列示。比较数据 相应调整。 执行《财政部关于修订印发 2018 年度一 般企业财务报表格式的通知》 “应收票据”和“应收账款”合并列示为“应 收票据及应收账款”，本期金额 1,102,787,564.27 元，上期金额 1,255,374,762.29 元；“应付票据”和“应付 账款”合并列示为“应付票据及应付账 款”，本期金额 357,949,739.42 元，上期 金额 481,881,688.87 元；调增“其他应付 款”本期金额 927,293.13 元，上期金额 1,056,408.38 元；调增“在建工程”本期金 额 0.00 元，上期金额 383,821.24 元；调 增“长期应付款”本期金额 1,770,000.00 元，上期金额 1,770,000.00 元。 （2）在利润表中新增"研发费用"项目， 将原"管理费用"中的研发费用重分类至" 研发费用"单独列示；在利润表中财务费 用项下新增"其中：利息费用"和"利息收 入"项目。比较数据相应调整。 执行《财政部关于修订印发 2018 年度一 般企业财务报表格式的通知》 调减“管理费用”本期金额 150,234,769.13 元，上期金额 129,276,301.75 元，重分类 至“研发费用”。 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 109 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额，在扣除当期 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 16%、6% 城市维护建设税 按应缴纳的流转税的计缴。 5%、7% 企业所得税 按应纳税所得额计征 12.50%、15%或 25% 教育费附加 按应缴纳的流转税的计缴。 3% 地方教育费附加 按应缴纳的流转税的计缴。 2% 2、税收优惠 1、增值税 ①根据《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），本公司子公司合肥同智机电控制技术有限公司、洛 阳嘉盛电源科技有限公司、江苏银河同智新能源科技有限公司、江苏亿都智能特种装备有限公司享受自行开发生产的软件产 品增值税实际税负超过3%的部分即征即退政策（有效期自2011年1月1日起）。 ②根据《财政部、国家税务总局关于在上海市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》（财税 [2011]111号）中有关交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点过渡政策的规定，试点纳税人提供技术转让、技 术开发和与之相关的技术咨询、技术服务，免征增值税。 2、企业所得税 ①2017年12月7日，本公司取得了由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务总局、江苏省地方税务局核发 的高新企业证书（编号：GR201732003796），有效期三年，根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，本公 司2017年、2018年、2019年减按15％的税率征收企业所得税。 ②2017年7月20日，本公司之子公司合肥同智机电控制技术有限公司取得安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国 家税务局、安徽省地方税务局核发的高新技术企业证书（编号：GR201734001048），有效期三年，根据《中华人民共和国 企业所得税法》第二十八条规定，本公司2017年、2018年、2019年减按15％的税率征收企业所得税。 ③2017年10月23日，本公司之子公司福建骏鹏通信科技有限公司取得了由福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国 家税务总局、福建省地方税务局核发的高新企业证书（编号：GR201735000238），有效期三年，根据《中华人民共和国企 业所得税法》第二十八条规定，本公司2017年、2018年、2019年减按15％的税率征收企业所得税。 ④2017年8月29日，本公司之子公司洛阳嘉盛电源科技有限公司取得了由河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国 家税务总局、河南省地方税务局核发的高新企业证书（编号：GR201741000475），有效期三年，根据《中华人民共和国企 业所得税法》第二十八条规定，本公司2017年、2018年、2019年减按15％的税率征收企业所得税。 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 110 ⑤2016年12月1日，本公司之孙公司洛阳嘉盛新能源科技有限公司取得了由河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省 国家税务总局、河南省地方税务局核发的高新企业证书（编号：GR201641000067），有效期三年，根据《中华人民共和国 企业所得税法》第二十八条规定，本公司2016年、2017年、2018年减按15％的税率征收企业所得税。 ⑥本公司子公司江苏银河同智新能源科技有限公司于2015年12月31日经江苏省软件行业协会审核，符合《进一步鼓励软 件产业和集成电路产业发展的若干政策》和《江苏省软件企业/产品评估规范》的有关规定，被认定为软件企业，证书编号 为苏R-2015-E0075。根据企业所得税法的有关规定，新办软件生产企业经认定后，自获利年度起，第一年和第二年免征企业 所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。公司2015年进入获利年度，故2015年、2016年减免征收企业所得税；2017 年、2018年按所得税适用税率25%减半至12.5%征收企业所得税。 ⑦本公司之孙公司合肥合试检测股份有限公司为小型微利企业，根据企业所得税的有关规定，2018年减按10%的税率征 收企业所得税。 ⑨除上述公司外其他公司的所得税税率均为25%。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 292,338.07 259,155.22 银行存款 207,342,592.19 188,904,037.60 其他货币资金 26,537,722.00 35,478,285.39 合计 234,172,652.26 224,641,478.21 其他说明 其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下： 单位： 元 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 25,713,872.00 34,108,974.11 信用证保证金 530,000.00 650,000.00 保函保证金 293,850.00 293,850.00 合计 26,537,722.00 35,052,824.11 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 指定以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 26,468,968.22 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 111 其他 26,468,968.22 合计 26,468,968.22 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 381,013,694.48 348,267,923.50 应收账款 721,773,869.79 907,106,838.79 合计 1,102,787,564.27 1,255,374,762.29 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 236,179,972.48 266,011,364.87 商业承兑票据 144,833,722.00 82,256,558.63 合计 381,013,694.48 348,267,923.50 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 85,108,190.00 合计 85,108,190.00 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 173,979,774.78 商业承兑票据 6,748,900.00 合计 173,979,774.78 6,748,900.00 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 其他说明 单位：元 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 112 出票单位 账面余额 坏账准备 账面价值 说明 单位1 4,546,355.00 4,546,355.00 - 票据已逾期，预计无法收 回 军工单位 144,833,722.00 - 144,833,722.00 预计不存在票据违约风 险 合计 149,380,077.00 4,546,355.00 144,833,722.00 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 217,580, 654.60 21.62% 210,601, 554.69 96.79% 6,979,099 .91 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 786,925, 257.83 78.20% 72,130,4 87.95 9.17% 714,794,7 69.88 978,730 ,695.22 99.86% 71,623,85 6.43 7.32% 907,106,83 8.79 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 1,818,74 0.00 0.18% 1,818,74 0.00 100.00% 1,388,5 17.50 0.14% 1,388,517 .50 100.00% 合计 1,006,32 4,652.43 100.00% 284,550, 782.64 721,773,8 69.79 980,119 ,212.72 100.00% 73,012,37 3.93 907,106,83 8.79 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 单位 1 199,660,898.60 199,660,898.60 100.00% 预计无法收回 单位 2 17,919,756.00 10,940,656.09 61.05% 欠款方预计未来还款能 力存在疑虑，预计未来 坏账损失率增加 合计 217,580,654.60 210,601,554.69 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 113 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 523,715,755.48 26,185,787.78 5.00 1 至 2 年 192,582,313.99 19,258,231.40 10.00 2 至 3 年 52,759,315.25 14,291,446.97 27.09 3 至 4 年 9,597,018.36 5,422,315.37 56.50 4 至 5 年 3,125,808.61 1,827,660.29 58.47 5 年以上 5,145,046.14 5,145,046.14 100.00 合计 786,925,257.83 72,130,487.95 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 211,827,906.41 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无 3)本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 473,050.77 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 中广有线信息网络 有限公司上虞分公 司 货款 50,000.00 预计无法收回 是 否 高邮市广播电视信 息网络有限公司 货款 150,000.00 预计无法收回 是 否 黄骅市广电信息网 络有限责任公司 货款 50,000.00 预计无法收回 是 否 福建广电网络集团 股份有限公司 货款 22,800.00 预计无法收回 是 否 江苏港城汽车运输 集团有限公司 货款 178,500.00 预计无法收回 是 否 昆山海格汽车零部 货款 2,000.77 预计无法收回 是 否 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 114 件制造有限公司 张家港市港城公共 交通有限公司 货款 19,750.00 预计无法收回 是 否 合计 -- 473,050.77 -- -- -- 应收账款核销说明： 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比 例(%) 坏账准备 单位 1 199,660,898.60 19.84 199,660,898.60 单位 2 111,643,437.87 11.09 5,582,171.89 单位 3 58,112,331.58 5.77 16,109,118.02 单位 4 45,232,071.90 4.49 4,605,053.91 单位 5 39,666,656.01 3.94 2,454,974.03 合计 454,315,395.96 45.15 228,412,216.45 期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 本公司的子公司福建骏鹏于 2018 年 12 月 31 日应收客户 A 货款 37,478,072.89 元、客户 B 货款 67,526,318.09 元、 客户 C 货款 16,057,000.00 元，福建骏鹏已分别与上述单位签订了还款计划，并且本公司董事及股东林超、股东林增佛对上 述款项承担连带保证责任。 期末单项金额不重大并单独计提坏账准备的应收账款 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 单位1 1,458,430.00 1,458,430.00 100 预计无法收回 单位2 59,625.00 59,625.00 100 预计无法收回 单位3 300,685.00 300,685.00 100 预计无法收回 合计 1,818,740.00 1,818,740.00 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 115 金额 比例 金额 比例 1 年以内 42,537,406.04 98.01% 40,572,520.06 98.23% 1 至 2 年 601,709.49 1.39% 209,805.77 0.51% 2 至 3 年 12,702.00 0.03% 379,885.90 0.92% 3 年以上 250,497.88 0.58% 142,161.63 0.34% 合计 43,402,315.41 -- 41,304,373.36 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位： 元 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例 单位 1 15,325,374.21 35.31 单位 2 4,913,496.00 11.32 单位 3 2,892,976.34 6.67 单位 4 2,476,243.74 5.71 单位 5 1,860,544.73 4.29 合计 27,468,635.02 63.30 其他说明： 期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 6、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 13,181,430.58 11,728,138.64 合计 13,181,430.58 11,728,138.64 （1）应收利息 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 □ 适用 √ 不适用 （3）其他应收款 1)其他应收款分类披露 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 116 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 14,147,5 07.83 100.00% 966,077. 25 6.83% 13,181,43 0.58 12,722, 397.91 100.00% 994,259.2 7 7.82% 11,728,138. 64 合计 14,147,5 07.83 100.00% 966,077. 25 6.83% 13,181,43 0.58 12,722, 397.91 100.00% 994,259.2 7 7.82% 11,728,138. 64 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 11,780,584.13 589,029.20 5.00% 1 至 2 年 1,916,427.50 191,642.75 10.00% 2 至 3 年 276,799.72 74,979.57 27.09% 3 至 4 年 9,740.00 5,503.10 56.50% 4 至 5 年 142,147.48 83,113.63 58.47% 5 年以上 21,809.00 21,809.00 100.00% 合计 14,147,507.83 966,077.25 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-57,320.97 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无 3)本期实际核销的其他应收款情况 □ 适用 √ 不适用 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 117 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 10,711,329.68 9,589,363.34 个人往来 889,982.05 818,672.83 退税款 973,999.14 其他 2,546,196.10 1,340,362.60 合计 14,147,507.83 12,722,397.91 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 单位 1 保证金 5,260,000.00 1 年以内 37.18% 263,000.00 单位 2 保证金 1,136,000.00 2 年以内 8.03% 85,100.00 单位 3 保证金 1,000,000.00 1 年以内 7.07% 50,000.00 单位 4 个人往来 550,000.00 1 年以内 3.89% 27,500.00 单位 5 房屋租赁押金 518,400.00 1-2 年 3.66% 51,840.00 合计 -- 8,464,400.00 -- 59.83% 477,440.00 6)涉及政府补助的应收款项 □ 适用 √ 不适用 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 7、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 141,264,941.44 7,768,582.00 133,496,359.44 150,631,440.29 5,908,324.33 144,723,115.96 在产品 161,837,654.70 161,837,654.70 134,907,760.83 182,825.33 134,724,935.50 库存商品 190,880,989.61 21,073,142.99 169,807,846.62 253,614,481.66 3,640,236.92 249,974,244.74 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 118 合计 493,983,585.75 28,841,724.99 465,141,860.76 539,153,682.78 9,731,386.58 529,422,296.20 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 5,908,324.33 1,860,257.67 7,768,582.00 在产品 182,825.33 182,825.33 库存商品 3,640,236.92 17,563,428.52 130,522.45 21,073,142.99 合计 9,731,386.58 19,423,686.19 313,347.78 28,841,724.99 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 □ 适用 √ 不适用 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 □ 适用 √ 不适用 8、持有待售资产 □ 适用 √ 不适用 9、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期待摊费用 319,200.61 合计 319,200.61 其他说明： 10、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 119 理财产品 633,500,000.00 1,047,700,000.00 待抵扣进项税 24,622,064.54 11,318,276.63 业绩承诺未完成，返还的股利款 165,084.61 预缴所得税 13,355,048.90 合计 671,477,113.44 1,059,183,361.24 其他说明： 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 175,532.62 175,532.62 16,880,440.40 16,880,440.40 按公允价值计量的 175,532.62 175,532.62 6,713,440.40 6,713,440.40 按成本计量的 10,167,000.00 10,167,000.00 合计 175,532.62 175,532.62 16,880,440.40 16,880,440.40 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 权益工具的成本/债务工 具的摊余成本 175,532.62 175,532.62 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 □ 适用 √ 不适用 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □ 适用 √ 不适用 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 其他说明 注1：上期按公允价值计量的可供出售金融资产为嘉盛电源原股东张家书先生因嘉盛电源未完成其业绩承诺而应补偿的股权 公允价值。根据银河电子2015年6月15日公告的《关于预收购福建骏鹏及嘉盛电源股权的公告》中约定的未完成业绩承诺时， 张家书需按照其在嘉盛电源原持股比例承担补偿责任，补偿时需先以取得的尚未出售的银河电子股份进行补偿，如张家书未 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 120 持有公司股份或股份不足以全额补偿，则以现金补偿。2018年3月19日，公司召开第六届董事会第十七次会议，会议审议通 过了《关于回购注销嘉盛电源原股东 2017 年度未完成业绩承诺对应股份补偿及返还现金股利暨关联交易的议案》，回购注 销 110.0565 万股注1：上期按公允价值计量的可供出售金融资产为嘉盛电源原股东张家书先生因嘉盛电源未完成其业绩承 诺而应补偿的股权公允价值。根据银河电子2015年6月15日公告的《关于预收购福建骏鹏及嘉盛电源股权的公告》中约定的 未完成业绩承诺时，张家书需按照其在嘉盛电源原持股比例承担补偿责任，补偿时需先以取得的尚未出售的银河电子股份进 行补偿，如张家书未持有公司股份或股份不足以全额补偿，则以现金补偿。2018年3月19日，公司召开第六届董事会第十七 次会议，会议审议通过了《关于回购注销嘉盛电源原股东 2017 年度未完成业绩承诺对应股份补偿及返还现金股利暨关联交 易的议案》，回购注销 110.0565 万股定向增发股份。 注2:2018年6月，本公司分别向自然人郭辉、王国亮先生转让原控股子公司洛阳嘉盛电控技术有限公司8%、37%的股权，转 让后本公司对洛阳嘉盛电控技术有限公司丧失控制权，将剩余股权转入按公允价值计量的可供出售金融资产核算。 12、持有至到期投资 □ 适用 √ 不适用 13、长期应收款 □ 适用 √ 不适用 14、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 南京银河 亿宁智能 机电有限 公司 17,693,39 1.82 700,000.0 0 -3,838,93 9.56 -14,554,4 52.20 小计 17,693,39 1.82 700,000.0 0 -3,838,93 9.56 -14,554,4 52.20 合计 17,693,39 1.82 700,000.0 0 -3,838,93 9.56 -14,554,4 52.20 其他说明 说明1:2018年6月，本公司分别向自然人陆敏燕、王国军、朱玉媛收购南京银河亿宁智能机电有限公司的38.2%、15.9%、15.9% 的股权，收购后，本公司共持有南京银河亿宁智能机电有限公司100%的股权，将其纳入合并范围。 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 121 15、投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 16、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 570,928,112.37 573,324,570.06 合计 570,928,112.37 573,324,570.06 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 368,487,458.48 341,956,219.16 17,761,689.43 115,989,159.96 10,886,519.92 855,081,046.95 2.本期增加金 额 4,164,526.45 40,404,829.46 2,024,051.18 8,185,679.83 199,966.04 54,979,052.96 （1）购置 37,717,248.30 2,010,514.98 7,711,392.07 199,966.04 47,639,121.39 （2）在建工 程转入 4,164,526.45 1,043,858.51 5,208,384.96 （3）企业合 并增加 1,643,722.65 13,536.20 474,287.76 2,131,546.61 3.本期减少金 额 1,525,544.58 9,516,864.03 1,144,153.90 5,832,280.46 3,641,195.25 21,660,038.22 （1）处置或 报废 1,525,544.58 9,516,864.03 1,144,153.90 3,615,850.91 3,641,195.25 19,443,608.67 企业合并减少 2,216,429.55 2,216,429.55 4.期末余额 二、累计折旧 1.期初余额 70,968,067.50 108,937,827.53 6,421,208.51 87,630,505.52 7,798,867.83 281,756,476.89 2.本期增加金 额 10,439,281.99 28,299,918.60 2,466,004.16 7,952,724.42 635,153.06 49,793,082.23 （1）计提 10,439,281.99 28,118,673.65 2,461,898.97 7,777,028.88 635,153.06 49,432,036.55 企业合并减少 181,244.95 4,105.19 175,695.54 361,045.68 3.本期减少金 283,046.30 926,654.31 882,832.32 9,449,765.01 2,535,311.86 14,077,609.80 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 122 额 （1）处置或 报废 283,046.30 926,654.31 882,832.32 9,343,747.37 2,535,311.86 13,971,592.16 企业合并减少 106,017.64 106,017.64 4.期末余额 81,124,303.19 136,311,091.82 8,004,380.35 86,133,464.93 5,898,709.03 317,471,949.32 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 290,002,137.16 236,533,092.77 10,637,206.36 32,209,094.40 1,546,581.68 570,928,112.37 2.期初账面价 值 297,519,390.98 233,018,391.63 11,340,480.92 28,358,654.44 3,087,652.09 573,324,570.06 （2）暂时闲置的固定资产情况 □ 适用 √ 不适用 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 □ 适用 √ 不适用 （4）通过经营租赁租出的固定资产 □ 适用 √ 不适用 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 孙公司洛阳嘉盛新能源科技有限公司洛 宁房产 32,838,099.10 依据合作协议，房款付清后办理房产证 其他说明 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 123 （6）固定资产清理 □ 适用 √ 不适用 17、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 75,826,033.06 5,668,900.20 工程物资 383,821.24 合计 75,826,033.06 6,052,721.44 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 新能源汽车关键 部件产业化项目 20,801,890.87 20,801,890.87 961,489.98 961,489.98 建筑工程-智能 机电设备及管理 系统产业化项目 工程 9,043,333.50 9,043,333.50 645,195.41 645,195.41 嘉盛产业园 4,062,214.81 4,062,214.81 智能制造产业化 项目（一期） 45,980,808.69 45,980,808.69 合计 75,826,033.06 75,826,033.06 5,668,900.20 5,668,900.20 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 智能制 造产业 化项目 （一期） 45,980,8 08.69 45,980,8 08.69 其他 设备改 831,843. 831,843. 其他 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 124 造 42 42 嘉盛产 业园 4,062,21 4.81 102,311. 64 4,164,52 6.45 其他 新能源 汽车关 键部件 产业化 项目 961,489. 98 20,052,4 15.98 212,015. 09 20,801,8 90.87 募股资 金 建筑工 程-智能 机电设 备及管 理系统 产业化 项目工 程 645,195. 41 8,398,13 8.09 9,043,33 3.50 募股资 金 合计 5,668,90 0.20 75,365,5 17.82 5,208,38 4.96 75,826,0 33.06 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 □ 适用 √ 不适用 （4）工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 专用材料 89,804.15 89,804.15 专用设备 294,017.09 294,017.09 合计 383,821.24 383,821.24 其他说明： 18、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 125 19、油气资产 □ 适用 √ 不适用 20、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 110,715,262.36 646,000.00 124,266,042.50 235,627,304.86 2.本期增加金 额 45,235,386.91 3,573,672.50 48,809,059.41 （1）购置 45,235,386.91 3,573,672.50 48,809,059.41 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 155,950,649.27 646,000.00 127,839,715.00 284,436,364.27 二、累计摊销 1.期初余额 10,397,218.62 646,000.00 64,173,412.38 75,216,631.00 2.本期增加金 额 2,724,470.89 15,812,415.68 18,536,886.57 （1）计提 2,724,470.89 15,812,415.68 18,536,886.57 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 13,121,689.51 646,000.00 79,985,828.06 93,753,517.57 三、减值准备 1.期初余额 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 126 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 142,828,959.76 47,853,886.94 190,682,846.70 2.期初账面价 值 100,318,043.74 60,092,630.12 160,410,673.86 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 □ 适用 √ 不适用 21、开发支出 □ 适用 √ 不适用 22、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合肥同智机电控 制技术有限公司 627,305,431.74 0.00 627,305,431.74 洛阳嘉盛电源科 技有限公司 23,250,331.81 23,250,331.81 福建骏鹏通信科 技有限公司 609,039,099.46 609,039,099.46 合计 1,259,594,863.01 1,259,594,863.01 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 127 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合肥同智机电控 制技术有限公司 527,443,551.25 527,443,551.25 洛阳嘉盛电源科 技有限公司 7,463,232.32 11,019,527.68 18,482,760.00 福建骏鹏通信科 技有限公司 544,936,053.93 544,936,053.93 合计 7,463,232.32 1,083,399,132.86 1,090,862,365.18 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息、商誉减值测试过程、关键参数及相关影响 公司期末对与商誉相关的各资产组进行了减值测试，首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整各资产组的 账面价值，然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定各资产组（包括商誉）是否发生了减值。 商誉减值测试情况如下： （1）、合肥同智机电控制技术有限公司（以下简称“合肥同智”）： 2014年9月，本公司发行共计55,668,010股股份购买合肥同智机电控制技术有限公司100%股权，形成的商誉金额为 627,305,431.74元。合肥同智分摊商誉的资产组合为与商誉相关的长期资产（包括固定资产、无形资产等），该资产组合与 购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组合一致，其主要产品为军用机电产品，截至2018年12月31日，上述资产组 合的账面价值为114,359,419.51元，包含整体商誉的资产组合价值为741,664,851.25元。 由于同智机电将于2020年进行生产基地搬迁，搬迁后将主要利用后期新投入资产进行生产经营。对于现有资产组合中的房屋 及土地，同智机电计划将其用以出租或直接转让；对尚有使用价值的生产性设备，将其搬迁至新厂区继续使用，并在五年内 逐步淘汰，预计现有资产组合的现金流量将在2020年后大幅度下降。 根据合肥同智已签订的合同、协议、发展规划、历年经营趋势、市场竞争情况等因素的综合分析，管理层对资产组合2019 年的营业收入及相关成本、费用、利润、现金流量进行了详细预测，并预测资产组合2020年至2023年的收入预测增长率为-35%、 -40%、-50%、-60%。 管理层采用税前加权平均资本成本（WACC）15.00%作为资产组未来现金流的折现率｡ 截至2018年12月31日，包含整体商誉的资产组合价值为741,664,851.25元。资产组合可回收金额为214,221,300.00 元，商誉减 值金额527,443,551.25元。 （2）、洛阳嘉盛电源科技有限公司（以下简称“洛阳嘉盛”）： 2015年2月，本公司以25,200,000.00元人民币为对价，收购洛阳嘉盛40%股权，形成的商誉金额为23,250,331.81。洛阳嘉盛分 摊商誉的资产组合为与商誉相关的长期资产（包括固定资产、无形资产等），该资产组合与购买日及以前年度商誉减值测试 时所确定的资产组合一致，其主要产品为新能源汽车电池及充电桩，截至2018年12月31日，上述资产组合的账面价值为 23,769,249.78元，包含整体商誉的资产组合价值为194,088,649.27元。 洛阳嘉盛主要产品为新能源汽车充电桩及电机，由于近年来国家对新能源汽车行业补贴力度的下滑，行业竞争的加剧，主要 原材料成本的持续上涨，公司认为洛阳嘉盛的未来营业收入及利率水平将有所下降。 根据洛阳嘉盛已签订的合同、协议、发展规划、历年经营趋势、市场竞争情况等因素的综合分析，管理层对资产组合2019 年的营业收入及相关成本、费用、利润、现金流量进行详细预测，并将2020年及以后年度作为稳定期间，以资产组合2019 年预测现金流量的80%作为未来稳定期的年现金流量。 管理层采用税前加权平均资本成本（WACC）15.00%作为资产组未来现金流的折现率｡ 截至2018年12月31日，包含整体商誉的资产组合价值为201,551,881.59元。资产组合可收回金额为49,555,500.00元，商誉减值 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 128 金额为151,996,381.59元，分配至母公司的商誉减值损失为18,482,760.00元。 （3）、福建骏鹏通信科技有限公司（以下简称“福建骏鹏”）： 2015年8月，本公司以690,000,000.00元人民币为对价，收购福建骏鹏100%股权，形成的商誉金额为609,039,099.46元。福建 骏鹏分摊商誉的资产组合为与商誉相关的长期资产（包括固定资产、无形资产等），该资产组合与购买日及以前年度商誉减 值测试时所确定的资产组合一致，其主要产品为数控钣金产品，截至2018年12月31日，上述资产组合的账面价值为 104,348,654.47元，包含整体商誉的资产组合价值为713,387,753.93元。 由于福建骏鹏所在区域城市规划和公司新项目发展的需要，公司2018年决定在福州长乐新建厂区，待建成后将原有资产组中 设备搬迁至新厂区；且由于公司主要客户及产品结构变化，公司预计后期将投入大量新设备进行生产，不在对现有资产组合 进行更新投入，同时结合资产组合中主要设备的使用年限，预计现有资产组合将于2025年报废，管理层结合2016年至2018 年的业绩变动趋势，预计2019年后资产组合现金流入将持续下降。 根据福建骏鹏已签订的合同、协议、发展规划、历年经营趋势、市场竞争情况等因素的综合分析，管理层对资产组合2019 年的营业收入及相关成本、费用、利润、现金流量进行详细预测，同时预计2020年至2025年资产组合的现金流量增长率为 -10%。 管理层以税前加权平均资本成本14.50%作为资产组合未来现金流量的折现率。 截至2018年12月31日，包含整体商誉的资产组合价值为713,387,753.93元。资产组合可收回金额为168,451,700.00元，商誉减 值金额为544,936,053.93元。 综上，公司2018年度计提上述商誉减值准备合计1,083,399,132.86元，减少2018年度归属于母公司股东的净利润 1,083,399,132.86元，减少公司2018年度归属于母公司所有者权益1,083,399,132.86元。 23、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 厂区绿化 254,110.69 128,050.00 71,904.71 310,255.98 装修费 262,676.36 43,779.41 218,896.95 开办费 269,327.40 188,895.87 80,431.53 装修款 2,077,087.15 2,077,087.15 合计 254,110.69 2,737,140.91 2,381,667.14 609,584.46 其他说明 24、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 54,473,128.41 8,205,472.46 82,955,401.14 12,447,057.05 内部交易未实现利润 4,420,995.60 663,149.34 2,450,921.15 367,638.18 预计负债（产品保修费） 4,825,369.98 723,805.50 13,922,136.30 2,088,320.44 尚未取得发票的费用性 27,397,059.83 4,109,558.98 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 129 支出 股权激励 14,105,025.48 2,115,753.82 合计 63,719,493.99 9,592,427.30 140,830,543.90 21,128,328.47 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 可供出售金融资产公允 价值变动 6,713,440.40 1,007,016.06 交易性金融工具、衍生 金融工具的估值 468,968.22 70,345.23 合计 468,968.22 70,345.23 6,713,440.40 1,007,016.06 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 9,592,427.30 21,128,328.47 递延所得税负债 70,345.23 1,007,016.06 （4）未确认递延所得税资产明细 □ 适用 √ 不适用 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □ 适用 √ 不适用 25、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付的装修费 3,037,971.75 预付的设备款 24,278,655.20 3,868,400.00 预付的工程款 23,658,166.29 11,941,313.45 合计 47,936,821.49 18,847,685.20 其他说明： 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 130 26、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 15,000,000.00 信用借款 625,500,000.00 818,040,000.00 商业承兑汇票贴现 6,017,014.63 合计 640,500,000.00 824,057,014.63 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0 元 27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □ 适用 √ 不适用 28、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 29、应付票据及应付账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付票据 121,260,521.59 87,064,305.38 应付账款 236,689,217.83 394,817,383.49 合计 357,949,739.42 481,881,688.87 （1）应付票据分类列示 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 121,260,521.59 87,064,305.38 合计 121,260,521.59 87,064,305.38 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 131 （2）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年以内 208,634,528.80 367,200,304.28 一年以上 28,054,689.03 27,617,079.21 合计 236,689,217.83 394,817,383.49 （3）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 合肥天唯诺特科技有限公司 4,168,569.66 货款 第二名 1,626,477.76 货款 合计 5,795,047.42 -- 其他说明： 30、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年以内 18,530,636.87 35,358,398.18 一年以上 4,267,692.86 5,669,266.19 合计 22,798,329.73 41,027,664.37 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 第一名 1,850,000.00 货款 合计 1,850,000.00 -- （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 其他说明： 期末数中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 132 31、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 47,880,260.72 239,474,966.35 227,422,819.56 59,932,407.51 二、离职后福利-设定提 存计划 615,304.94 12,608,012.68 12,658,098.13 565,219.49 合计 48,495,565.66 252,082,979.03 240,080,917.69 60,497,627.00 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 35,682,792.11 217,493,949.20 205,860,319.67 47,316,421.64 2、职工福利费 7,419,740.75 7,419,740.75 3、社会保险费 299,217.92 6,578,149.69 6,612,661.58 264,706.03 其中：医疗保险费 249,797.05 5,622,803.02 5,652,146.76 220,453.31 工伤保险费 38,581.50 613,225.45 621,286.93 30,520.02 生育保险费 10,839.37 342,121.22 339,227.89 13,732.70 4、住房公积金 4,868,012.22 4,864,300.22 3,712.00 5、工会经费和职工教育 经费 11,898,250.69 3,115,114.49 2,665,797.34 12,347,567.84 合计 47,880,260.72 239,474,966.35 227,422,819.56 59,932,407.51 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 590,034.84 12,218,444.67 12,266,746.32 541,733.19 2、失业保险费 25,270.10 389,568.01 391,351.81 23,486.30 合计 615,304.94 12,608,012.68 12,658,098.13 565,219.49 其他说明： 32、应交税费 单位： 元 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 133 项目 期末余额 期初余额 增值税 23,724,304.02 4,441,646.11 企业所得税 6,663,321.30 11,622,066.78 个人所得税 423,542.92 833,870.51 城市维护建设税 1,300,120.28 370,905.96 房产税 985,950.50 947,547.59 土地使用税 306,784.39 438,377.22 教育费附加 1,232,887.99 311,134.53 印花税 116,488.55 102,556.60 其他地方税金及规费 15,145.16 5,790.64 合计 34,768,545.11 19,073,895.94 其他说明： 33、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 927,293.13 1,056,408.38 其他应付款 47,598,103.01 102,597,753.78 合计 48,525,396.14 103,654,162.16 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 927,293.13 1,056,408.38 合计 927,293.13 1,056,408.38 重要的已逾期未支付的利息情况：无 （2）应付股利 □ 适用 √ 不适用 （3）其他应付款 1)按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 134 一年以内 39,963,669.84 100,428,601.84 一年以上 7,634,433.17 2,169,151.94 合计 47,598,103.01 102,597,753.78 2)账龄超过 1 年的重要其他应付款 其他说明 期末数中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。 34、持有待售负债 □ 适用 √ 不适用 35、一年内到期的非流动负债 □ 适用 √ 不适用 36、其他流动负债 □ 适用 √ 不适用 37、长期借款 □ 适用 √ 不适用 38、应付债券 □ 适用 √ 不适用 39、长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 34,225,508.76 32,944,822.92 专项应付款 1,770,000.00 1,770,000.00 合计 35,995,508.76 34,714,822.92 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 嘉盛电子产业园项目厂房分期付款 34,225,508.76 32,944,822.92 其他说明： 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 135 （2）专项应付款 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 未达到摊销条件的 土地补偿款 1,770,000.00 1,770,000.00 尚未达到摊销条件 合计 1,770,000.00 1,770,000.00 -- 其他说明： 40、长期应付职工薪酬 □ 适用 √ 不适用 41、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 产品质量保证 24,513,331.49 13,922,136.30 产品质量保证 合计 24,513,331.49 13,922,136.30 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 1、根据国内地方电视台（或网络公司）要求机顶盒厂家提供产品免费保修的要求，本公司国内销售的数字电视机顶盒产品、 国内直播卫星机按合同规定预提。 2、电动汽车关键部件类产品按照产品销售额的1%-1.5%计提产品质量保证金。 42、递延收益 □ 适用 √ 不适用 43、其他非流动负债 □ 适用 √ 不适用 44、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 1,141,843,083. 00 -15,412,185.00 -15,412,185.00 1,126,430,898. 00 其他说明： 说明1：根据第六届董事会第十七次会议和第六届监事会第十四次会议于 2018 年 3 月 19 日审议通过了《关于回购注销未 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 136 达到公司 2014 年限制性股票激励计划第三个解锁期及预留授予第二个解锁期解锁条件的限制性股票的议案》、《关于回购 注销未达到公司 2016 年限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件的限制性股票的议案》，公司同意根据公司股权激励计 划相关规定，对未达到公司《2014 年限制性股票激励计划》第三个解锁期及预留授予第二个解锁期解锁条件的限制性股票 共 984.912 万股及公司全资子公司洛阳嘉盛电源科技有限公司未达到《2016 年限制性股票激励计划》第二期解锁条件的 446.25 万股限制性股票进行回购注销的处理，减少库存股金额67,289,270.00元。其中：减少实收资本（股本）人民币 14,311,620.00元，减少资本公积（股本溢价）人民币42,452,638.00元，减少其他应付款（限制性股票回购义务）人民10,525,012.00 元。同时，将上述对应解锁期内以权益结算的股份支付计入资本公积的金额冲回，减少其他资本公积人民币6,660,750.28元。 说明2：依据资产收购时签署的《业绩承诺补偿协议》，由于洛阳嘉盛电源科技有限公司未完成 2017 年度业绩承诺，原股 东张家书承担补偿责任，公司于2018年3月回购注销 110.0565 万股定向增发股份，减少库存股金额7,285,741.3元。其中： 减少实收资本（股本）人民币1,100,565.00元，减少资本公积（股本溢价）人民币6,185,176.30元。 45、其他权益工具 □ 适用 √ 不适用 46、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1,894,331,133.00 48,637,814.30 1,845,693,318.70 其他资本公积 31,175,865.30 6,660,750.28 24,515,115.02 合计 1,925,506,998.30 55,298,564.58 1,870,208,433.72 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注：本期资本公积增减变动详见附注五（二十六）股本 47、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 限制性股票回购 67,289,270.00 7,285,741.30 74,575,011.30 股份回购 182,721,909.87 48,881,982.42 231,603,892.29 合计 250,011,179.87 56,167,723.72 74,575,011.30 231,603,892.29 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注1：本期限制性股票回购增减变动详见附注七、44 股本 注2：公司于 2017 年 8 月 7 日召开2017 年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于回购公司股份的议案》，并于 2017 年 8 月 31 日公告了《关于回购公司股份的报告书》，截至 2018 年 2 月 6 日，公司回购股份完成，公司累计通过股票回 购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份 29,175,498 股，总金额为人民币 200,616,790.67 元,其中2017年回购金额 为182,721,909.87元，2018年回购金额为17,894,880.80累计回购股份占公司总股本的比例为 2.56%，最高成交价为 8.28 元/ 股，最低成交价为 5.45 元/股。 注3：公司于 2018 年 10 月 8 日召开2018 年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于回购公司股份的议案》，并于 2018 年 10 月 12 日公告了《关于回购公司股份的报告书》，截至 2018 年 12 月 31 日公司累计通过股票回购专用证券账户以集 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 137 中竞价交易方式回购公司股份8,488,735 股，总金额为人民币 30,987,101.62 元，累计回购股份占公司总股本的比例为 0.7536%，最高成交价为 3.98 元/股，最低成交价为 3.44元/股 48、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 一、不能重分类进损益的其他综合 收益 5,232,266.52 5,232,266 .52 中央补助 5,232,266.52 5,232,266 .52 二、将重分类进损益的其他综合收 益 5,706,424.34 -424,467.38 5,706,424.34 -6,130,891. 72 -424,467. 38 可供出售金融资产公允价值 变动损益 5,706,424.34 -424,467.38 5,706,424.34 -6,130,891. 72 -424,467. 38 其他综合收益合计 10,938,690.8 6 -424,467.38 5,706,424.34 -6,130,891. 72 4,807,799 .14 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 注1：期初可供出售金融资产公允价值变动损益为嘉盛电源原股东张家书先生因嘉盛电源未完成其业绩承诺而应补偿的股权 公允价值变动损益。根据银河电子2015年6月15日公告的《关于预收购福建骏鹏及嘉盛电源股权的公告》中约定的未完成业 绩承诺时，张家书需按照其在嘉盛电源原持股比例承担补偿责任，补偿时需先以取得的尚未出售的银河电子股份进行补偿， 如张家书未持有公司股份或股份不足以全额补偿，则以现金补偿。2018年3月19日，公司召开第六届董事会第十七次会议， 会议审议通过了《关于回购注销嘉盛电源原股东 2017 年度未完成业绩承诺对应股份补偿及返还现金股利暨关联交易的议 案》，回购注销 110.0565 万股定向增发股份，同时将原计入其他综合收益的公允价值变动损益转让当期损益。 注2：2018年6月，本公司分别向自然人郭辉、王国亮先生转让原控股子公司洛阳嘉盛电控技术有限公司8%、37%的股权， 转让后本公司对洛阳嘉盛电控技术有限公司丧失控制权，将剩余股权转入按公允价值计量的可供出售金融资产核算，本期公 允价值变动损益计入其他综合收益。 49、专项储备 □ 适用 √ 不适用 50、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 107,754,525.78 107,754,525.78 合计 107,754,525.78 107,754,525.78 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 138 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无 51、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 678,707,293.97 596,317,897.97 调整后期初未分配利润 678,707,293.97 596,317,897.97 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -1,166,630,360.49 187,286,639.51 减：提取法定盈余公积 4,112,873.21 应付普通股股利 100,784,370.30 期末未分配利润 -487,923,066.52 678,707,293.97 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 52、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,488,359,564.17 1,037,093,487.06 1,579,913,675.07 1,088,267,983.78 其他业务 30,943,723.89 19,263,358.25 44,571,588.83 38,088,145.92 合计 1,519,303,288.06 1,056,356,845.31 1,624,485,263.90 1,126,356,129.70 53、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 5,834,160.32 5,183,825.96 教育费附加 4,920,527.47 4,193,692.45 房产税 3,263,058.23 3,012,018.85 土地使用税 1,055,574.84 1,359,232.57 印花税 837,416.85 1,654,770.28 其他 215,219.16 164,491.77 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 139 合计 16,125,956.87 15,568,031.88 其他说明： 54、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 产品安装、维修等服务费 34,410,708.77 36,069,468.57 职工薪酬 21,982,542.95 21,630,293.61 产品质量保证 4,821,427.05 4,443,853.94 运输装卸费 13,696,781.81 10,599,129.10 业务招待费 6,785,405.14 7,634,568.25 差旅费 6,818,106.57 7,663,153.75 广告宣传费 881,117.14 985,005.38 办公费 464,193.63 197,391.96 代理报关费 1,046,918.68 783,286.77 折旧 776,357.21 754,532.92 其他 5,457,645.96 3,499,171.05 合计 97,141,204.91 94,259,855.30 其他说明： 55、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 59,066,449.26 42,429,107.88 无形资产摊销 17,726,724.90 16,922,449.02 办公费 5,641,038.84 5,267,371.28 股权激励 -6,666,650.28 5,153,326.62 折旧 7,534,005.14 4,936,283.52 业务招待费 3,881,281.09 2,962,049.30 差旅费 2,288,305.82 2,158,832.69 中介机构费 1,067,512.70 1,419,785.16 租赁费 1,277,562.85 1,358,859.52 财产保险费 511,196.99 1,248,397.21 咨询服务费 6,325,611.22 796,694.45 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 140 修理费 2,240,979.24 754,959.40 其他 6,734,660.37 8,799,505.65 合计 107,628,678.14 94,207,621.70 其他说明： 56、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及附加 86,622,415.89 73,249,291.16 材料费 31,863,563.73 25,650,623.58 技术服务费 20,447,681.14 17,453,538.92 折旧与摊销 4,309,577.84 4,221,395.58 差旅费 2,486,321.50 2,706,762.26 模具费 1,521,110.24 2,204,518.36 加工费 1,071,882.57 1,635,045.33 其他 1,912,216.22 2,155,126.56 合计 150,234,769.13 129,276,301.75 其他说明： 57、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 金融贷款利息支出 35,272,154.13 27,162,776.15 减：金融存款利息收入 1,814,762.69 2,339,659.84 汇兑净损益 -2,180,969.72 -4,898,541.67 手续费支出 466,581.04 450,536.84 其他融资费用 2,826,713.96 144,865.14 合计 34,569,716.72 20,519,976.62 其他说明： 58、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 216,316,940.44 4,103,303.07 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 141 二、存货跌价损失 19,423,686.19 9,699,359.83 四、持有至到期投资减值损失 107,312.73 十三、商誉减值损失 1,083,399,132.86 7,463,232.32 合计 1,319,139,759.49 21,373,207.95 其他说明： 59、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 16 年度工业和经济信息化专项资金 2,543,740.00 16 年度企业科技创新积分资助 321,000.00 2015 年度省级发明专利资助 10,000.00 2016 技术创新，产学研/财政集中支付 300,000.00 2016 科技小巨人研发 625,000.00 2016 年第四季度调峰生产奖励 19,636.00 2016 年度保税区科技创新成果奖励 200.00 2016 年度企业科技创新积分资助 60,000.00 2016 年度省级发明专利补助 5,000.00 2016 年度塘桥镇科技人才项目奖励资金 10,500.00 2016 年度下半年外经贸专项资金 38,800.00 2016 年二季度增产增效奖励资金 13,900.00 2016 年龙头企业第三季度奖励金 24,688.00 2016 年省级、市级服务型制造试点示范 专项奖励基金 500,000.00 2016 年外贸稳增长扶持资金 41,800.00 2017 年安徽省科技创新补助 61,000.00 2017 年安徽省支持科技创新补助 61,000.00 2017 年第二批应用技术研究与开发资金 100,000.00 2017 年度省“三重一创”建设资金支持新 建项目补助 1,000,000.00 2017 年合肥市自主创新政策兑现补助 2,900.00 2017 年企业增产增效奖励金 22,330.00 2017 年商务发展专项资金 108,900.00 保税区财政补贴 333,000.00 产业发展补贴 20,000,000.00 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 142 产业引导资金 1,648,000.00 出口信用保险 164,000.00 福州市科技奖 20,000.00 高层次人才和科技人才奖励 220,000.00 高成长优质奖 40,000.00 高新区财政中心关于 2016 年扶持产业发 展“2+2”政策奖励 10,040,000.00 高新区创新基金领导小组发知识产权奖 励 6,100.00 技术创新引导专项资金 630,000.00 科技保险补贴 70,686.53 科技局补助资金 100,000.00 科技局付企业扶持资金 1,000,000.00 纳税企业奖励金 20,000.00 全民运动会补助经费 2,000.00 十佳基层党组织奖励金 3,000.00 收福州市财政局小巨人加计扣除奖励 390,000.00 收福州市仓山区财政局 2017 年第二批科 技计划项目经费 10,000.00 收福州市仓山区财政局金山工业园区拨 付企业党建经费 2,000.00 收福州市劳动就业管理中心失业保险基 金管理专用 47,335.27 收示范企业奖励资金 100,000.00 小巨人培育奖励 300,000.00 小微企业专利授权奖励 2,000.00 再融资奖励 1,000,000.00 知识产权奖励 15,800.00 专利费返还 8,175.00 专利奖励金 40,500.00 外贸稳增长资金 111,000.00 合肥市财政局岗位补贴 87,355.00 省经济建设和国防建设融合专项资金 1,000,000.00 2016 年合肥市自主创新补贴款 2,000.00 2017 年度省级工业和信息产业转型升级 专项资金 310,000.00 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 143 江苏省 2017 年商务发张专项资金第四批 项目 300,000.00 2016 年度技术标准战略奖励 10,000.00 增值税即征即退 17,032,714.56 20,560,356.00 河南省“科技小巨人”企业奖励奖金 244,800.00 2017 年新认定新批准研发平台奖励资金 100,000.00 高新技术企业认定补助 400,000.00 应用技术研究与开发资金 1,200,000.00 2017 年小微企业授权专利奖励项目资金 4,500.00 ZD 电池系统整车应用课题直接经费 1,058,000.00 科技型中小企业奖励 30,000.00 洛阳市科技创新券 498,000.00 安全生产奖励 5,000.00 洛阳市高效率智能充电装置工程技术研 究中心认定奖励 100,000.00 企业岗位补贴 70,943.00 合肥市自主创新政策兑现补助 100,000.00 第二批国家“万人计划”科技创新领军人 才补助 300,000.00 合肥市 2017 年度庐州产业创新团队补助 300,000.00 合肥高新区经济表彰大会 2017 年度奖励 200,000.00 2017 年合肥市自主创新政策兑现补助 30,000.00 合肥高新区经济表彰大会 2017 年度奖励 50,000.00 2018 年度省军民融合引导资金扶持项目 补助 500,000.00 高新区 2018 年第二期普惠政策补助 15,000.00 2018 年 3 月高新区技能提升培训 93,000.00 合肥高新技术产业开发区财政国库支付 中心关于 2017 年扶持产业发展“2+2”政 策奖励 10,805,300.00 合肥高新技术产业开发区财政国库支付 中心关于 2017 年合肥高新区鼓励自主创 新促进新兴产业发展若干政策措施奖励 74,000.00 安徽省人力资源和社会保障厅博士后工 作经费项目补贴 50,000.00 合肥市财政国库支付中心补贴（合肥市 244,000.00 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 144 科学技术局 省创新型省份建设专项） 合肥高新技术产业开发区财政国库支付 中心补贴（高新区招商局 第五次政策兑 现-产业转型发展专项资金） 2,854,200.00 合肥市科学技术局 政策兑现第 52 条专 利保险补助 1,500.00 财政局 2017 二季度直供区制造龙头和高 成长企业生产奖励 23,840.00 福州市台江区财政局补助资金 620,000.00 福州市台江区财政局 2017 高新技术企业 认定款 50,000.00 福州市财政局企业知识产权贯标资助经 费 150,000.00 福州市台江区财政局 2017 年第二批技术 创新/财政集中支付 400,000.00 福州市台江区财政局 2017 年度科技小巨 人奖金 360,000.00 知识产权优势企业奖励 150,000.00 2018 年科技小巨人领军企业研发费用专 项基金 744,000.00 张家港经济技术开发总公司开发奖 41,000.00 2017 年度企业科技创新积分资助 10,000.00 专利资助 张家港科技局 2018 年费减补 贴 2,250.00 产业发展研发补贴 19,500,000.00 双重预防机制系统平台建设费 10,000.00 17 年度政策性科技保险补贴 62,056.30 2018 年商务发展专项资金（出口信用保 险） 156,200.00 科技创新积分资助 505,000.00 塘桥镇科技人才项目奖励金 13,000.00 镇十佳基层党组织奖励经费 3,000.00 2018 商务发展专项资金第二批 57,200.00 张家港市科技研发标兵企业奖励 600,000.00 2017 年商务发展专项资金 20,000.00 2017 年度先进制造企业领跑计划扶持资 金 696,000.00 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 145 2017 年展会费补助 40,000.00 专利资助 900.00 财政退税收入 267,000.00 合计 60,842,403.86 64,463,701.80 60、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -3,838,939.56 -678,681.07 处置长期股权投资产生的投资收益 -453,899.91 -213,032.70 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 26,193,000.00 购买理财产品到期收到的利得 42,105,780.38 33,272,193.94 合计 64,005,940.91 32,380,480.17 其他说明： 61、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融资产 468,968.22 其他非流动金融资产 合计 468,968.22 其他说明： 62、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置固定资产收益 -324,605.31 48,710.35 63、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 业绩补偿 7,285,740.30 165,084.61 7,285,740.30 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 146 其他 374,754.89 347,483.48 374,754.89 合计 7,660,495.19 512,568.09 7,660,495.19 其他说明： 64、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 公益捐赠支出 100,000.00 10,000.00 100,000.00 非流动资产毁损报废损失 124,881.18 罚款 1,442,422.32 537,762.34 442,422.32 其他 95,968.06 252,090.97 95,968.06 合计 1,638,390.38 924,734.49 638,390.38 其他说明： 65、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 32,493,465.10 41,074,428.36 递延所得税费用 11,621,646.10 -1,343,017.01 本期补缴或退回上年汇算清缴所得税 -6,416,763.92 -6,823,962.50 合计 37,698,347.28 32,907,448.85 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 -1,130,878,830.02 按法定/适用税率计算的所得税费用 -169,631,824.50 子公司适用不同税率的影响 -1,451,129.53 调整以前期间所得税的影响 -6,416,763.92 非应税收入的影响 -1,500,000.00 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 167,003,657.60 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -616,584.18 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 147 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 52,882,396.36 税法规定的额外可扣除费用 -2,571,404.56 所得税费用 37,698,347.28 其他说明 66、其他综合收益 详见附注。 67、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 期初银行承兑汇票保证金 35,052,824.11 37,828,068.91 政府补助 35,809,689.30 37,673,345.80 财务费用中的利息收入 1,814,762.69 2,339,999.79 保证金及其他 41,885,759.85 26,682,646.17 合计 114,563,035.95 104,524,060.67 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 预计负债 9,278,137.04 9,616,284.12 银行承兑汇票保证金 26,437,722.00 34,108,974.11 管理及研发费用 44,979,848.92 28,390,038.14 销售费用 44,013,083.57 39,190,658.69 财务费用手续费 466,581.04 450,536.84 营业外支出 1,419,417.57 630,750.77 保证金及其他 42,155,890.25 27,569,077.73 合计 168,750,680.39 139,956,320.40 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 148 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收回理财产品 2,978,000,000.00 5,020,000,000.00 合计 2,978,000,000.00 5,020,000,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 投资理财产品 2,589,800,000.00 5,331,700,000.00 合计 2,589,800,000.00 5,331,700,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 股份回购 48,881,983.42 182,721,909.87 限制性股票回购 56,764,258.00 6,617,272.00 合计 105,646,241.42 189,339,181.87 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 68、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 -1,168,577,177.30 186,497,416.07 加：资产减值准备 1,319,139,759.49 21,373,207.95 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 49,432,036.55 40,524,742.84 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 149 物资产折旧 无形资产摊销 18,536,886.57 16,922,449.02 长期待摊费用摊销 2,381,667.14 526,263.14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 324,200.53 -48,710.35 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 124,881.18 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 468,968.22 财务费用（收益以“－”号填列） 34,933,570.77 22,409,099.62 投资损失（收益以“－”号填列） -64,005,940.91 -32,380,480.17 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 11,535,901.17 -1,343,017.01 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -936,670.83 1,007,016.06 存货的减少（增加以“－”号填列） 45,170,097.03 -28,619,562.74 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -62,474,262.66 -115,852,557.56 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -152,411,080.10 -68,897,407.35 经营活动产生的现金流量净额 33,517,955.67 42,243,340.70 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 加：现金等价物的期末余额 207,634,930.26 189,588,654.10 减：现金等价物的期初余额 189,588,654.10 533,786,604.50 现金及现金等价物净增加额 18,046,276.16 -344,197,950.40 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 8,450,000.00 其中： -- 福州佳鑫金属科技有限公司 7,750,000.00 南京银河亿宁智能机电有限公司 700,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 11,709,019.28 其中： -- 福州佳鑫金属科技有限公司 717,280.27 南京银河亿宁智能机电有限公司 10,991,739.01 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 150 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 -3,259,019.28 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 1,220,000.00 其中： -- 洛阳嘉盛电控技术有限公司 1,220,000.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 566,605.91 其中： -- 洛阳嘉盛电控技术有限公司 566,605.91 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 653,394.09 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其中：库存现金 292,338.07 259,155.22 可随时用于支付的银行存款 207,342,592.19 188,904,037.60 可随时用于支付的其他货币资金 425,461.28 二、现金等价物 207,634,930.26 189,588,654.10 三、期末现金及现金等价物余额 207,634,930.26 189,588,654.10 其他说明： 69、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无 70、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 26,537,722.00 银行承兑汇票保证金等 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 151 应收票据 85,108,190.00 短期借款质押 指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 26,468,968.22 质押开具银行承兑汇票 合计 138,114,880.22 -- 其他说明： 71、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 2,207,201.77 6.8632 15,148,467.17 欧元 港币 应收账款 -- -- 29,025,735.67 其中：美元 4,229,184.01 6.8632 29,025,735.67 欧元 港币 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 应付账款 13,965,216.12 其中：美元 2,023,479.36 6.8632 13,887,543.54 欧元 9,898.00 7.8473 77,672.58 预收账款 4,315,681.05 其中：美元 628,814.70 6.8632 4,315,681.05 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 152 72、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：无 73、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 政府补助 60,842,403.86 其他收益 60,842,403.86 详见七、合并报表项目注释 59 其他收益 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明：无 74、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 福州佳鑫金 属科技有限 公司 2018 年 01 月 01 日 7,750,000.00 100.00% 收购 2018 年 01 月 01 日 2018 年 1 月 完成工商变 更登记，并支 付股权转让 款 11,142,476.2 6 1,474,976.81 南京银河亿 宁智能机电 有限公司 2018 年 06 月 01 日 700,000.00 70.00% 收购 2018 年 06 月 01 日 2018 年 6 月 完成工商变 更登记，并支 付股权转让 款 4,556,724.10 1,530,785.69 其他说明： 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 153 （2）合并成本及商誉 □ 适用 √ 不适用 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 其他说明：无 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 无 （6）其他说明 无 2、同一控制下企业合并 □ 适用 √ 不适用 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算：无 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否 单位： 元 子公司 名称 股权处 置价款 股权处 置比例 股权处 置方式 丧失控 制权的 时点 丧失控 制权时 点的确 定依据 处置价 款与处 置投资 对应的 合并财 务报表 层面享 有该子 公司净 丧失控 制权之 日剩余 股权的 比例 丧失控 制权之 日剩余 股权的 账面价 值 丧失控 制权之 日剩余 股权的 公允价 值 按照公 允价值 重新计 量剩余 股权产 生的利 得或损 失 丧失控 制权之 日剩余 股权公 允价值 的确定 方法及 主要假 设 与原子 公司股 权投资 相关的 其他综 合收益 转入投 资损益 的金额 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 154 资产份 额的差 额 洛阳嘉 盛电控 技术有 限公司 1,220,00 0.00 45.00% 转让 2018 年 05 月 01 日 2018年5 月完成 工商变 更登记， 并收到 股权转 让款 -786,382 .27 6.00% 600,000. 00 267,517. 64 -332,482 .36 其他说明： 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 因自身业务需要，公司新设立了福建银河骏鹏智能制造有限公司。 6、其他 无 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 江苏亿新电子有 限公司 张家港 张家港塘桥镇南 环路 生产销售 100.00% 新设 江苏亿都智能特 种装备有限公司 张家港 张家港市塘桥镇 南环路 智能科技产品， 销售技术服务 100.00% 新设 苏州银河物业管 理有限公司 张家港 张家港塘桥镇南 环路 物业管理 100.00% 新设 合肥同智机电控 制技术有限公司 合肥 合肥市高新区 生产销售 100.00% 收购 江苏银河同智新 能源科技有限公 张家港 张家港保税区 生产销售 100.00% 新设 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 155 司 洛阳嘉盛电源科 技有限公司 洛阳 洛阳 生产销售 100.00% 收购 洛阳嘉盛新能源 科技有限公司 洛阳 洛阳 生产销售 100.00% 收购 福建骏鹏通信科 技有限公司 福州 福州 生产销售 100.00% 收购 福建骏腾电子有 限公司 福州 福州 生产销售 100.00% 收购 张家港保税区海 立智能科技有限 公司 张家港 张家港 智能科技、销售 和技术服务。 100.00% 新设 江苏银河数字技 术有限公司 张家港 张家港 技术服务、软件 研发 100.00% 新设 合肥合试测试股 份有限公司 合肥 合肥市高新区 技术服务，软件 测试评价 80.00% 新设 江苏银河骏鹏智 能科技有限公司 张家港 张家港 生产销售 100.00% 新设 福州佳鑫金属科 技有限公司 福州 福州 生产销售 100.00% 收购 南京银河亿宁智 能机电有限公司 南京 南京 生产销售 100.00% 收购 福建银河骏鹏智 能制造有限公司 福州 福州 生产销售 100.00% 新设 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无 确定公司是代理人还是委托人的依据：无 其他说明：无 （2）重要的非全资子公司 □ 适用 √ 不适用 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 □ 适用 √ 不适用 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 □ 适用 √ 不适用 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 156 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明：无 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □ 适用 √ 不适用 3、在合营安排或联营企业中的权益 □ 适用 √ 不适用 4、重要的共同经营 □ 适用 √ 不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：无 6、其他 无 十、与金融工具相关的风险 无 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （一）以公允价值计量且 变动计入当期损益的金 融资产 26,468,968.22 175,532.62 26,644,500.84 （1）债务工具投资 26,468,968.22 26,468,968.22 （2）权益工具投资 175,532.62 175,532.62 二、非持续的公允价值计 -- -- -- -- 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 157 量 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 银河电子集团投资 有限公司 张家港经济技术开 发区软件（动漫）产 业园 5 楼 519 室 投资，进出口业务， 销售 5000 万元 21.25% 21.25% 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 江苏盛海智能科技有限公司 该企业母公司、关键管理人员施加重大影响的其他企业。 合肥红宝石创投股份有限公司 本公司的主要投资者个人、关键管理人员控制的其他企业。 合肥倍豪海洋装备技术有限公司 本公司的主要投资者个人、关键管理人员施加重大影响的其 他企业。 福建吉艾普光影科技有限公司 注 其他说明 注：公司董事长张红控制的企业合肥红宝石创投股份有限公司于2018年12月受让完成了由公司全资子公司福建骏鹏转让的福 建吉艾普12%的股权，按照《深圳证券交易所股票上市规则》 规定的关联关系认定的情形10.1.3，公司根据实质重于形式的 原则认定福建吉艾普为上市公司关联法人，福建吉艾普光影科技有限公司的控股股东林啸与本公司股东林增佛为父子关系， 福建吉艾普光影科技有限公司的股东林鉴、卞真与本公司董事及股东林超分别为父子和夫妻关系。 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 158 合肥倍豪海洋装备 技术有限公司 材料采购 726,495.75 25,000,000.00 否 236,958.55 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 福建吉艾普光影科技有限公司 产品销售 2,495,860.11 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：上述本公司子公司福建骏鹏与福建吉艾普本期发生日常关联交易金额为 2018 年 12 月实际发生关联交易额。 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 □ 适用 √ 不适用 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 江苏盛海智能科技有限公司 办公场地租赁 115,200.00 福建吉艾普光影科技有限公 司 办公场地租赁 38,636.36 （4）关联担保情况 □ 适用 √ 不适用 （5）关联方资金拆借 □ 适用 √ 不适用 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 合肥红宝石创投股份有限公 司 购置房产 12,486,000.00 合肥红宝石创投股份有限公 司 股权转让 24,000,000.00 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 159 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 6,956,200.00 10,489,700.00 （8）其他关联交易 第六届董事会第十七次会议和第六届监事会第十四次会议于2018年3月19日审议通过了《关于嘉盛电源2017年度业绩承诺实 现情况的说明》、《关于回购嘉盛电源2017年度未完成业绩承诺对应股份补偿及返还现金股利暨关联交易的议案》及《关于 提请股东大会授权公司董事会全权办理回购、注销相关事宜的议案》，由于洛阳嘉盛电源科技有限公司未完成2017年度业绩 承诺，依据资产收购时签署的《业绩承诺补偿协议》，原股东张家书按照其在洛阳嘉盛电源科技有限公司原持股比例60%承 担补偿责任，并优先以其认购并持有的公司定向增发股份进行补偿，公司回购注销110.0565万股定向增发股份，同时张家书 返还现金股利16.5085万元，回购注销及返还现金相关事项已于2018年5月23日完成。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 福建吉艾普光影科 技有限公司 67,526,318.09 16,109,118.02 61,731,822.20 3,933,213.53 （2）应付项目 □ 适用 √ 不适用 7、关联方承诺 无 8、其他 无 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 160 公司本期授予的各项权益工具总额 0.00 公司本期行权的各项权益工具总额 0.00 公司本期失效的各项权益工具总额 14,311,620.00 其他说明 根据第六届董事会第十七次会议和第六届监事会第十四次会议于 2018 年 3 月 19 日审议通过了《关于回购注销未达到公司 2014 年限制性股票激励计划第三个解锁期及预留授予第二个解锁期解锁条件的限制性股票的议案》、《关于回购注销未达 到公司 2016 年限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件的限制性股票的议案》，公司同意根据公司股权激励计划相关规 定，对未达到公司《2014 年限制性股票激励计划》第三个解锁期及预留授予第二个解锁期解锁条件的限制性股票共 984.912 万股及公司全资子公司洛阳嘉盛电源科技有限公司未达到《2016 年限制性股票激励计划》第二期解锁条件的 446.25 万股限 制性股票进行回购注销的处理，其中：减少实收资本（股本）人民币14,311,620.00元，减少资本公积（股本溢价）人民币 42,452,638.00元，减少其他应付款（限制性股票回购义务）人民10,525,012.00元。同时，将上述对应解锁期内以权益结算的 股份支付计入资本公积的金额冲回，减少其他资本公积人民币6,660,750.28元。 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 BS 模型 可行权权益工具数量的确定依据 根据在职人员对应的权益工具估计 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 31,597,319.68 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 -6,660,750.28 其他说明 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 1、2012年3月初，由于公司原股权激励对象中何瑞丰、张琼2人因离职，股票期权数量由原计划的520万份调整为517万份， 股票期权激励对象由107名调整为105名。公司于2012年3月20日完成了股票期权授予登记工作。 2、由于实施2011年度权益分派，2012年6月10日，公司第四届董事会第十六次会议同意将股票期权行权价格调整为15.45元， 股票期权激励计划授予期权数量未变。 3、2013年5月6日，公司第五届董事会第四次会议审议通过了《关于调整公司股票期权激励计划授予对象和授予数量的议案》， 激励对象张丽峰和周永祥因离职，公司股票期权激励对象总数由105人调整为103人，股票期权未行权数量由517万份调整为 513.5万份。由于实施2012年度权益分派，此次会议同时通过了《关于调整公司股票期权激励计划股票期权数量和行权价格 的议案》，同意股票期权数量由513.5万份调整为770.25万份，股票期权行权价格由15.45元调整为9.97元。 4、2013年8月12日，公司第五届董事会第六次会议审议通过了《关于调整公司首期股票期权激励对象名单及期权数量的议案》， 原股权激励对象杭军因个人原因离职，公司股票期权激励对象总数由103人调整为102人，股票期权未行权数量由770.25万份 调整为762.75万份，股票期权行权价格未变。 5、2014年2月25日，公司第五届董事会第十一次会议审议通过了《关于调整公司首期股票期权激励计划授予对象和股票期权 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 161 数量的议案》，由于原公司股权激励对象谭天杰、张传栋、徐晓斌因个人原因离职以及部分激励对象在第一个行权期内有逾 期未行权的期权需注销，公司股票期权激励对象总数由102人调整为99人，授予的股票期权总数由7,627,500份调整为6,804,945 份，其中授予的股票期权数量剩余未行权部分（即第二个行权期+第三个行权期股票期权数量）调整为5,176,500份。 6、2014年3月17日，公司第五届董事会第十二次会议审议通过了《关于调整公司首期股票期权激励计划授予对象和股票期权 数量的议案》，由于原公司激励对象王春亚被选举为公司第五届监事会职工代表监事，根据公司《股票期权激励计划》及相 关规定，为确保上市公司监事独立性，充分发挥其监督作用，上市公司监事不得成为股权激励对象，经公司董事会审议决定， 公司取消其获授的但尚未行权的股票期权21,000份。此次调整后，公司首期股票期权激励计划激励对象总数由99名调整为98 名，授予的股票期权总数由6,804,945份调整为6,783,945份，其中授予的股票期权数量剩余未行权部分（即第二个行权期+第 三个行权期股票期权数量）调整为5,155,500份。 7、2014年4月25日，公司第五届董事会第十四次会议审议通过了《关于调整公司首期股票期权激励对象名单及期权数量的议 案》，由于原公司股权激励对象潘莹因个人原因辞职，公司股票期权激励对象总数由98人调整为97人，授予的股票期权总数 由6,783,945份调整为6,762,945份，其中授予的股票期权数量剩余未行权部分（即第二个行权期+第三个行权期股票期权数量） 调整为5,134,500份。 8、2014年11月27日，公司第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于调整公司首期股票期权行权价格、激励对象名单及 期权数量的议案》，由于原公司股权激励对象季建东退休及张孝猛因个人原因辞职，公司股票期权激励对象总数由97人调整 为95人，授予的股票期权总数由6,762,945份调整为6,708,945份。同时，由于实施2014年中期权益分派，股票期权行权价格由 9.97元调整为9.57元。 9、根据公司2015年1月15日第五届董事会第二十一次会议审议通过的《关于对2014年限制性股票激励计划进行调整的议案》， 公司首次授予激励对象由152人调整为145人，首次授予的限制性股票数量由700万股调整为685.5万股。预留部分的限制性股 票数量不变，为50万股。除曹飞和徐敏暂缓授予外，本次激励计划首次实际授予激励对象共143人，首次授予限制性股票共 661.5万股，授予的限制性股票价格为12.77元/股。暂缓授予的股票为24万股。原激励对象肖忠因个人原因离职而失去本次股 权激励资格以及失去本次认购2万股公司限制性股票的权利，原激励对象王剑因个人资金问题自愿放弃拟认购的2万股限制性 股票。因此，公司限制性股票激励计划首次实际向141名激励对象授予657.50万股限制性股票。上述股票期权行权及首次限 制性股票认购合计增加股本人民币6,819,000.00元，增加资本公积人民币79,486,230.00元。 10、根据贵公司2015年6月17日第五届董事会第二十六次会议和第五届监事会第二十次会议审议通过的《关于向激励对象授 予预留限制性股票的议案》，董事会同意授予2名激励对象100万股限制性股票，确定预留限制性股票的授予日为2015年6月 17日。本次预留限制性股票的授予价格为8.29元/股。从2015年6月15日至2015年6月19日止，2位激励对象予以行权，其中增 加注册资本人民币1,000,000.00元，增加资本公积人民币7,290,000.00元。 11、根据公司2015年8月27日第五届董事会第二十九次会议和第五届监事会第二十三次会议审议通过的《关于向部分激励对 象授予限制性股票的议案》，董事会同意向2名暂缓授予限制性股票的激励对象各授予限制性股票24万股，确定本次限制性 股票的授予日为2015年8月27日。本次限制性股票的授予价格为6.185元/股。截止2015年8月27日，2位激励对象予以行权，其 中增加注册资本人民币480,000.00元，增加资本公积人民币2,488,800.00元。 12、根据公司《2014年限制性股票激励计划》相关规定，公司限制性股票激励计划原激励对象蒋永峰和赵国锋因个人原因离 职，其所持有的已获授而尚未解锁的限制性股票已不符合解锁条件，需由公司回购注销。根据2015年第一次临时股东大会的 授权，董事会同意公司以6.185元/股的价格回购上述两人所持有已不符合解锁条件的90,000股限制性股票。截至2015年10月 22日止，贵公司已支付回购价款556,650.00元，其中：减少实收资本（股本）人民币90,000元，减少资本公积（股本溢价） 人民币466,650元，以货币资金方式回购。 13、根据公司2016年3月9日第五届董事会第三十七次会议和第五届监事会第二十九次会议审议通过的《关于向激励对象授予 限制性股票的议案》，董事会同意授予9名激励对象550万股限制性股票，本次限制性股票的授予日为2016年3月9日。本次限 制性股票的授予价格为8.87元/股。截止2016年3月22日，9名激励对象予以行权，其中增加注册资本人民币5,500,000.00元， 增加资本公积人民币43,285,000.00元。 14、根据公司《2014年限制性股票激励计划》相关规定，公司限制性股票激励计划原激励对象钱金龙因个人原因离职，其所 持有的已获授而尚未解锁的限制性股票已不符合解锁条件，需由公司回购注销。鉴于公司已于2016年5月24日实施完毕2015 年度利润分配方案相关工作（向全体股东每10股派2.5元人民币现金，不送股，不转增），根据2015年第一次临时股东大会 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 162 的授权，董事会同意将首次授予部分限制性股票的回购价格由6.185元/股调整为5.935元/股，董事会同意公司以5.935元/股的 价格回购其所持有已不符合解锁条件的42,000股限制性股票。 鉴于子公司嘉盛电源2016年股权激励业绩考核的完成率为90.19%，根据公司《2016年限制性股票激励计划》相关规定，嘉 盛电源的激励对象实际可解锁限制性股票份额为当期拟解锁的限制性股票份额的80%，当期剩余20%的限制性股票需由公司 回购注销。鉴于公司已于2016年5月24日实施完毕2015年度利润分配方案相关工作（向全体股东每10股派2.5元人民币现金， 不送股，不转增），根据2015年第一次临时股东大会的授权，董事会将2016年限制性股票的回购价格由8.87元/股调整为8.62 元/股，董事会同意公司以8.62元/股的价格回购其所持有已不符合解锁条件的550,000股限制性股票。 截至2017年5月12日，公司已支付回购价款4,990,270.00元，其中：减少实收资本（股本）人民币592,000.00元，减少资本公 积（股本溢价）人民币4,398,270.00元，以货币资金方式回购。 15、2017年5月26日公司2016年度权益分派方案相关工作（向全体股东每10股派1.5元人民币现金；同时，以资本公积金向全 体股东每10股转增7股）已实施完毕，公司总股本由671,895,802股增至1,142,222,863 股。根据公司《2014年限制性股票激励 计划》和《2014年限制性股票激励计划实施考核管理办法》相关规定，董事会同意将首次授予部分限制性股票的回购价格由 5.935元/股调整为3.40元/股，预留部分限制性股票的回购价格由8.04元/股调整为4.64元/股；根据公司《2016年限制性股票激 励计划》和《2016年限制性股票激励计划实施考核管理办法》相关规定，董事会同意将2016年限制性股票激励计划的回购价 格由8.62元/股调整为4.98元/股。 16、根据公司《2014年限制性股票激励计划》相关规定，公司限制性股票激励计划原激励对象王正兵、钱宇、吴惠芳因个人 原因离职，原激励对象李春燕于2017年8月7日当选为公司监事，为确保上市公司监事独立性，充分发挥其监督作用，上市公 司监事不得成为股权激励对象，其所持有的已获授而尚未解锁的限制性股票共计167,280股需由公司回购注销。董事会同意 公司以3.40元/股的价格回购其所持有已不符合解锁条件的167,280股限制性股票。 17、根据公司《2016年限制性股票激励计划》相关规定，公司限制性股票激励计划原激励对象陈蓉、李华因个人原因离职， 其所持有的已获授而尚未解锁的限制性股票共计212,500股需由公司回购注销。董事会同意公司以4.98元/股的价格回购其所 持有已不符合解锁条件的212,500股限制性股票。 截至2017年12月15日，公司已支付上述六人限制性股票回购价款1,627,002.00元，其中：减少实收资本（股本）人民币379,780.00 元，减少资本公积（股本溢价）人民币1,247,222.00元，以货币资金方式回购。 上述股权激励在2017年度共计确认股份支付5,153,326.62元。 18、根据第六届董事会第十七次会议和第六届监事会第十四次会议于 2018 年 3 月 19 日审议通过了《关于回购注销未达到 公司 2014 年限制性股票激励计划第三个解锁期及预留授予第二个解锁期解锁条件的限制性股票的议案》、《关于回购注销 未达到公司 2016 年限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件的限制性股票的议案》，公司同意根据公司股权激励计划相 关规定，对未达到公司《2014 年限制性股票激励计划》第三个解锁期及预留授予第二个解锁期解锁条件的限制性股票共 984.912 万股及公司全资子公司洛阳嘉盛电源科技有限公司未达到《2016 年限制性股票激励计划》第二期解锁条件的 446.25 万股限制性股票进行回购注销的处理。 截至2018年5月1日，公司已完成对上述限制性股票回购注销处理，其中：减少实收资本（股本）人民币14,311,620.00元，减 少资本公积（股本溢价）人民币42,452,638.00元。 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺： 本公司的孙公司洛阳嘉盛新能源科技有限公司与洛宁县人民政府签订《嘉盛电子产业园项目合作协议》，在洛宁县兴建电子 产业园项目，由洛宁明珠投资有限公司负责代建，完工后以经审计的价格转让给洛阳嘉盛新能源科技有限公司。洛阳嘉盛新 能源科技有限公司将与该项目对应的土地使用权、全部税收优惠返还款抵押（质押）给洛宁县人民政府，作为履约保证。若 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 163 洛阳嘉盛新能源科技有限公司能够按合作协议约定，按时支付代建人款项，则洛宁县人民政府将其享有的税收优惠返还，对 其抵押的嘉盛电子产业园项目土地使用权予以解押，并对代建厂房和宿舍楼进行过户。若洛阳嘉盛新能源科技有限公司未能 按照协议支付相应款项，则洛阳嘉盛系能源有限公司全部税收优惠返还款与土地使用权归洛宁县人民政府和代建人所有，作 为违约金和赔偿金。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □ 适用 √ 不适用 2、利润分配情况 □ 适用 √ 不适用 3、销售退回 □ 适用 √ 不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 2018 年 10 月，本公司因与印纪湘广及印纪影视货款纠纷一案向张家港市人民法院提起诉讼，同年 11 月份提起诉讼并 申请财产保全，查封、冻结印纪湘广及印纪影视已开设的所有银行账户及相应财产。 2019 年 1 月 16 日，张家港市人民法院对我公司诉印纪湘广及印纪影视货款纠纷一案进行审理，判决：1、印纪湘广向 我公司支付货款 45,232,071.90 元及截至 2019 年 1 月 16 日货款逾期利息 10,306,650.56 元，承担受理费保全费 295,260.00 元， 至实际支付日逾期货款利息另算；2、印纪影视在未出资 20,400.00 万元的范围内，向我公司承担补充赔偿责任，民事判决书 已送达我公司。 2019 年 3 月 8 日为该民事判决书生效履行的最后期限，但上述被告均未按判决书履行支付上述结欠货款及利息。 2019 年 3 月 26 日，我公司向张家港市人民法院申请强制执行被告印纪湘广及印纪影视的财产，且法院已立案受理。 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 164 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 □ 适用 √ 不适用 （2）未来适用法 □ 适用 √ 不适用 2、债务重组 □ 适用 √ 不适用 3、资产置换 □ 适用 √ 不适用 4、年金计划 □ 适用 √ 不适用 5、终止经营 □ 适用 √ 不适用 6、分部信息 □ 适用 √ 不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □ 适用 √ 不适用 8、其他 无 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据及应收账款 单位： 元 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 165 项目 期末余额 期初余额 应收票据 144,635,341.98 125,676,584.90 应收账款 401,132,598.08 544,366,028.90 合计 545,767,940.06 670,042,613.80 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 144,635,341.98 125,676,584.90 合计 144,635,341.98 125,676,584.90 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 85,108,190.00 合计 85,108,190.00 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 50,102,675.60 合计 50,102,675.60 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □ 适用 √ 不适用 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 217,580, 654.60 33.72% 210,601, 554.69 96.79% 6,979,099 .91 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 426,232, 66.05% 32,079,2 7.53% 394,153,4 594,564 99.77% 50,198,78 8.44% 544,366,02 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 166 应收账款 732.35 34.18 98.17 ,813.01 4.11 8.90 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 1,518,05 5.00 0.24% 1,518,05 5.00 100.00% 1,388,5 17.50 0.23% 1,388,517 .50 100.00% 合计 645,331, 441.95 100.01% 244,198, 843.87 401,132,5 98.08 595,953 ,330.51 100.00% 51,587,30 1.61 8.66% 544,366,02 8.90 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 单位 1 199,660,898.60 199,660,898.60 100.00% 预计无法收回 单位 2 17,919,756.00 10,940,656.09 61.05% 预计无法收回 合计 217,580,654.60 210,601,554.69 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 230,608,960.35 11,530,448.02 5.00% 1 年以内小计 230,608,960.35 11,530,448.02 5.00% 1 至 2 年 101,194,905.44 10,119,490.54 10.00% 2 至 3 年 8,605,095.70 2,330,948.32 27.09% 3 至 4 年 2,011,471.16 1,136,481.21 56.50% 4 至 5 年 3,107,268.61 1,816,819.95 58.47% 5 年以上 5,145,046.14 5,145,046.14 100.00% 合计 350,672,747.70 32,079,234.18 8.99% 确定该组合依据的说明： 组合中，关联方不计提坏账准备的应收账款： 单位：元 余额百分比 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 江苏银河数字技术有限公司 43,498,651.85 江苏亿都智能特种装备有限公司 30,087,240.94 福建骏鹏通信科技有限公司 1,972,279.66 江苏银河骏鹏智能科技有限公司 1,812.50 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 167 合计 75,559,984.95 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 192,884,342.26 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 3)本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 272,800.00 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 中广有线信息网络有 限公司上虞分公司 货款 50,000.00 预计无法收回 否 高邮市广播电视信息 网络有限公司 货款 150,000.00 预计无法收回 否 黄骅市广电信息网络 有限责任公司 货款 50,000.00 预计无法收回 否 福建广电网络集团股 份有限公司 货款 22,800.00 预计无法收回 否 合计 -- 272,800.00 -- -- -- 应收账款核销说明： 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 单位 1 199,660,898.60 30.94 199,660,898.60 单位 2 45,232,071.90 7.01 4,605,053.91 单位 3 43,498,651.85 6.74 - 单位 4 39,416,656.01 6.11 2,432,474.03 单位 5 30,087,240.94 4.66 - 合计 357,895,519.30 55.46 206,698,426.54 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 168 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明：无 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收股利 50,000,000.00 其他应收款 10,431,591.25 62,072,993.01 合计 10,431,591.25 112,072,993.01 （1）应收利息 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1)应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 福建骏鹏通信科技有限公司 50,000,000.00 合计 50,000,000.00 2)重要的账龄超过 1 年的应收股利：无 （3）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 10,838,1 78.41 100.00% 406,587. 16 3.75% 10,431,59 1.25 62,571, 520.84 100.00% 498,527.8 3 0.80% 62,072,993. 01 合计 10,838,1 78.41 100.00% 406,587. 16 3.75% 10,431,59 1.25 62,571, 520.84 100.00% 498,527.8 3 0.80% 62,072,993. 01 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 169 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 2,874,473.87 143,723.69 5.00% 1 至 2 年 963,927.50 96,392.75 10.00% 2 至 3 年 206,899.72 56,044.99 27.09% 3 至 4 年 9,740.00 5,503.10 56.50% 4 至 5 年 142,147.48 83,113.63 58.47% 5 年以上 21,809.00 21,809.00 100.00% 合计 4,218,997.57 406,587.16 9.64% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-91,940.67 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无 3)本期实际核销的其他应收款情况 □ 适用 √ 不适用 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 子公司往来 6,619,180.84 55,000,000.00 保证金 2,636,000.00 5,583,440.00 个人借款 187,283.52 236,346.68 押金 22,001.75 782,272.68 其他 1,373,712.30 969,461.48 合计 10,838,178.41 62,571,520.84 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 170 单位 1 往来款 5,000,000.00 1 年以内 46.13% 单位 2 设备款 1,619,180.84 1 年以内 14.94% 单位 3 保证金 1,136,000.00 2 年以内 10.48% 85,100.00 单位 4 保证金 1,000,000.00 1 年以内 9.23% 50,000.00 单位 5 保证金 500,000.00 1 年以内 4.61% 25,000.00 合计 -- 9,255,180.84 -- 85.39% 160,100.00 6)涉及政府补助的应收款项 □ 适用 √ 不适用 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明：无 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,673,084,452.26 2,673,084,452.26 2,516,980,000.00 2,516,980,000.00 对联营、合营企 业投资 17,693,391.82 17,693,391.82 合计 2,673,084,452.26 2,673,084,452.26 2,534,673,391.82 2,534,673,391.82 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 江苏亿新电子有 限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 合肥同智机电控 制技术有限公司 1,523,880,000.00 1,523,880,000.00 福建银河骏鹏智 能制造有限公司 150,000,000.00 150,000,000.00 洛阳嘉盛电控技 术有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 福建骏鹏通信科 技有限公司 853,000,000.00 853,000,000.00 江苏银河同智新 130,000,000.00 130,000,000.00 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 171 能源科技有限公 司 江苏银河数字技 术有限公司 600,000.00 750,000.00 1,350,000.00 南京银河亿宁智 能机电有限公司 14,554,452.26 14,554,452.26 苏州银河物业管 理有限公司 300,000.00 300,000.00 合计 2,516,980,000.00 165,604,452.26 9,500,000.00 2,673,084,452.26 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 南京银河 亿宁智能 机电有限 公司 17,693,39 1.82 700,000.0 0 -3,838,93 9.56 -14,554,4 52.26 小计 17,693,39 1.82 700,000.0 0 -3,838,93 9.56 -14,554,4 52.26 合计 17,693,39 1.82 700,000.0 0 -3,838,93 9.56 -14,554,4 52.26 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 737,993,061.48 659,026,884.32 908,507,969.27 787,140,153.44 其他业务 72,167,290.87 65,813,379.83 27,532,736.50 18,994,903.55 合计 810,160,352.35 724,840,264.15 936,040,705.77 806,135,056.99 其他说明： 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 172 主营业务（分行业） 单位： 元 项目 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 工业 737,993,061.48 659,026,884.32 908,507,969.27 787,140,153.44 合计 737,993,061.48 659,026,884.32 908,507,969.27 787,140,153.44 主营业务（分产品） 单位： 元 项目 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 数字电视智能终端 580,879,986.23 530,443,316.80 763,283,759.02 661,794,266.60 智能机电产品类 157,113,075.25 128,583,567.52 145,224,210.25 125,345,886.84 合计 737,993,061.48 659,026,884.32 908,507,969.27 787,140,153.44 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 50,000,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -3,838,939.56 -678,681.07 处置长期股权投资产生的投资收益 -3,280,000.00 -1,065,163.52 理财产品产生的投资收益 20,172,212.61 17,233,199.47 合计 13,053,273.05 65,489,354.88 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -778,505.22 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 43,809,689.30 委托他人投资或管理资产的损益 42,105,780.38 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 33,947,708.52 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 173 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,263,635.49 减：所得税影响额 17,460,683.49 少数股东权益影响额 2,005.87 合计 100,358,348.13 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 -38.61% -1.03 -1.03 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -41.94% -1.12 -1.12 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 □ 适用 √ 不适用 4、其他无 江苏银河电子股份有限公司 2018 年年度报告全文 174 第十二节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 二、载有公司会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 四、载有公司法定代表人签名的2018年年度报告文件原件； 五、文件备查地点：公司证券投资部。 江苏银河电子股份有限公司 法定代表人：张红 2019 年 4 月 22 日