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旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告 2018 年 04 月 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完 整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人沈介良、主管会计工作负责人陈乐乐及会计机构负责人(会计主管人员)吴娟 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者 注意投资风险。 （1）宏观政策风险： 传统汽车政策方面，从 2018 年 1 月 1 日起，在我国购置 1.6 升及以下排量乘用车的车辆 购置税优惠取消、恢复为 10%的法定车辆购置税税率。新能源汽车政策方面，自 2018 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日，我国对购置的新能源汽车免征车辆购置税。2018 年 2 月 13 日，财政部发布了《关于调整完善新能源汽车推广应用财政补贴政策的通知》。从以往来看， 上述税收优惠及补贴政策的变化会直接影响当期国内的相关汽车销量，从而间接对公司的汽 车内饰产品销售产生一定影响。 （2）经营风险： 国内汽车行业竞争日趋激烈，整车降价压力传导至各个主要零部件产品，对公司汽车内 饰面料饰件产品的销售价格也构成较大的压力。同时，近年来国内人工成本持续提升、化工 原材料价格的大幅反弹，推升公司的生产经营成本，公司汽车内饰产品的毛利率存在下降的 风险。 公司下属部分在运营的光伏电站在 2017 年仍面临区域限电等情况，对公司电站发电收入 形成一定影响。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司总股本 1,502,392,852 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股 本。 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5 第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 9 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 11 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 27 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 44 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 50 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 51 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 57 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 61 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 62 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 177 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、旷达科技 指 旷达科技集团股份有限公司 旷达饰件 指 旷达汽车饰件有限公司 旷达新能源 指 旷达新能源投资有限公司 旷达篷垫 指 上海旷达篷垫汽车内饰件有限公司 旷达研发 指 旷达新能源汽车研发有限公司 旷达控股 指 旷达控股集团有限公司，为公司实际控制人控制的企业 旷达创投 指 江苏旷达创业投资有限公司，为公司实际控制人控制的企业 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 旷达科技 股票代码 002516 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 旷达科技集团股份有限公司 公司的中文简称 旷达科技 公司的外文名称（如有） Kuangda Technology Group Co., Ltd 公司的外文名称缩写（如有） KDTECH 公司的法定代表人 沈介良 注册地址 江苏省常州市武进区雪堰镇潘家旷达路 1 号 注册地址的邮政编码 213179 办公地址 江苏省常州市武进区雪堰镇潘家旷达路 1 号 办公地址的邮政编码 213179 公司网址 电子信箱 dongmi@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陆凤鸣 陈艳 联系地址 上海浦东新区紫竹路 383 弄 39 号 江苏省常州市武进区雪堰镇旷达路 1 号 电话 021-50199358 0519-86159358 传真 021-50171008 0519-86549358 电子信箱 fengming.lu@ yan.chen@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司资本战略部 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 25087018-0 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 公司实施多元化发展战略，于 2013 年 6 月成立电力子公司，2013 年 8 月收购青 海力诺光伏电站，涉足光伏电站的投资与运营，形成汽车饰件与光伏电站投资运 营两大板块。2016 年 6 月，江苏旷达电力投资有限公司更名为旷达新能源投资有 限公司。基于国家产业政策及汽车行业需求变化，公司 2017 年度对光伏电站投资 运营业务进行优化调整、出售部分光伏电站资产，同时拓展新能源汽车零部件相 关新业务。 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 签字会计师姓名 陈广清、彭素红 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中德证券有限责任公司 北京市朝阳区建国路 81 号华 贸中心 1 号写字楼 22 层 王禾跃、罗民 2016 年 11 月 10 日到募集资金 使用完毕。 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元） 2,317,169,347.11 2,301,658,627.03 0.67% 1,860,455,051.12 归属于上市公司股东的净利润（元） 384,749,036.18 301,286,622.42 27.70% 251,304,602.82 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元） 380,164,936.57 297,374,251.72 27.84% 248,692,704.41 经营活动产生的现金流量净额（元） 785,343,980.87 386,343,963.37 103.28% 157,055,208.24 基本每股收益（元/股） 0.2550 0.2304 10.68% 0.1999 稀释每股收益（元/股） 0.2536 0.2278 11.33% 0.1994 加权平均净资产收益率 10.10% 12.07% -1.97% 12.55% 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 总资产（元） 4,923,975,552.01 6,982,381,687.22 -29.48% 6,545,644,063.14 归属于上市公司股东的净资产（元） 4,060,437,584.04 3,633,609,719.30 11.75% 2,126,901,528.47 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 535,611,666.23 556,362,146.08 632,436,760.53 592,758,774.27 归属于上市公司股东的净利润 70,531,155.77 100,116,236.54 117,111,125.31 96,990,518.56 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 69,285,399.59 104,173,164.44 116,161,928.48 90,544,444.06 经营活动产生的现金流量净额 109,976,164.07 166,653,675.15 257,348,721.66 251,365,419.99 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提 资产减值准备的冲销部分） 16,647,600.39 6,451,370.88 -999,577.81 股权处置及在建工程报废损 失等 计入当期损益的政府补助（与企业 业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外） 2,801,585.08 5,230,864.04 4,143,996.04 委托他人投资或管理资产的损益 640,164.38 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 因不可抗力因素，如遭受自然灾害 而计提的各项资产减值准备 -11,578,964.90 生物资产毁损报废 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 -2,704,838.84 -4,002,532.19 965,747.73 本期收回以前年度核销的坏账 69,396.36 减：所得税影响额 7,328,310.07 3,632,719.67 1,178,959.34 少数股东权益影响额（税后） -6,106,863.57 204,008.72 319,308.21 合计 4,584,099.61 3,912,370.70 2,611,898.41 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）公司主营业务情况 1、主营业务 公司主营业务为汽车内饰面料及饰件的生产销售、及光伏电站的投资运营。 2017 年，国内汽车产销量同比增长 3.19%和 3.04%，同比增速较上年同期回落 11.27 个百分点和 10.61 个百分点。报告期， 公司汽车内饰面料饰件业务收入同比增长 4.38%，公司收入增速继续快于行业增速，主要得益于公司顺应终端消费者及主机 厂客户需求变化，研究创新材料、工艺，导入生态合成革等新产品，为饰件业务持续发展注入新动力。 2017年，公司优化调整光伏电站投资运营业务，通过出售部分光伏电站，收回相关投资、显著降低公司负债率。 2、主要产品及其用途 公司汽车内饰面料的产品根据生产设备、工艺、用途等方面的不同，可分为机织面料、针织面料（经编面料、纬编面料）和 化纤丝，以及下游汽车座套、坐垫等饰件产品。 公司光伏电站投资运营的产品是指通过投资、运营并网光伏发电系统，将自然界的太阳能辐射转换成可使用的电能产品。 3、经营模式 （1）汽车饰件业务 公司汽车饰件类产品大多采用以销定产的模式，根据销售部门（或公司）所获取的订单、安排相关产品生产，并将产品直接 销售给汽车制造商或其一级配套供应商。 （2）光伏电站投资运营业务 公司光伏电站通过前期电站开发、建设招标，进入运营阶段，通过将太阳能转化电能、输送并入地方电网，实现电力销售。 由旷达新能源下属各项目公司负责单个电站的日常运行、维护和检修，旷达新能源则通过运营监控平台对各光伏电站进行实 时状态监测。 （二）行业发展情况及公司行业地位 2018年初，中国汽车工业协会发布了2017年中国汽车产销量数据。2017年，我国汽车产销2,901.54万辆和2,887.89万辆，同比 增长3.19%和3.04%，增速比上年同期回落11.27个百分点和10.61个百分点。其中，乘用车产销2,480.67万辆和2,471.83万辆， 同比增长1.58%和1.40%。2017年我国汽车销量同比增速大幅放缓主要原因是：一方面由于购置税优惠幅度减小，乘用车市 场需求在2016年12月份出现提前透支；另一方面，因为补贴政策波动（年初补贴政策不明朗、年中”双积分”政策落地）， 对2017年新能源汽车销量也产生一定影响。展望2018年，考虑到传统汽车购置税优惠取消、新能源汽车补贴进一步退坡，预 计国内汽车销量同比增速可能接近2017年的水平。 公司作为国内汽车内饰面料行业龙头企业，饰件业务生产涵盖纤维拉丝、织造染色、后整理、复合、裁剪、座套等完整产业 链，生产规模及市场占有率多年来稳居国内行业第一。为应对下游市场的最新变化，公司内部积极改革和创新。报告期内， 公司与上海阑途信息技术有限公司合资创立江苏旷达汽车用品有限公司（“旷虎”品牌），以更好开拓汽车座椅坐垫等售后 市场。同时，公司在高铁、飞机座椅面料座套OEM，户外特种面料等新领域积极布局。 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 固定资产 主要为电力板块出售电站、合并范围减少导致 无形资产 主要为电力板块出售电站、合并范围减少导致 在建工程 应收票据 主要为电力板块出售电站、回笼资金导致增加 应收账款 主要为电力板块出售电站、合并范围减少导致 其他应收款 主要为电站出售形成未到期股权款及合并范围内应收款增加导致 存货 主要为面料版块年末销售增加、导致存货备货减少 其他流动资产 主要为理财产品导致增加 工程物资 主要为电力板块物资投入工程导致减少 商誉 主要为电力板块电站出售、导致减少 长期待摊费用 主要为电力板块出售电站、合并范围减少导致 其他非流动资产 主要为预付款结算导致减少 公益性生物资产 主要为电力板块农牧公司公益性生产资产毁损报废导致减少 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、全产业链一体化优势。公司产品线涵盖汽车座椅座套及内饰产品制作过程中的各个环节，通过一体化的生产管理模式， 不仅对最终产品的品质控制力强，在同行业中更具备成本领先优势。 2、规模化生产管理。公司为汽车整车厂及座椅一级总成商提供配套服务超过30年时间，将汽车行业要求的产品可靠性、一 致性、生产大批量规模化和供货及时性等管理理念贯彻在整个生产管理体系中，行业经验丰富。 3、持续新产品研发。作为消费者可以直接接触到的外观饰件产品，汽车内饰供应企业不仅需要和一级总成商保持良好的沟 通，同时也需要配合整车厂进行原型设计研发。公司从事相关行业多年，是国家多项行业标准制定者，拥有博士后工作站及 国家级实验室，研发能力领先同行。 4、广泛的客户服务网络。经过多年发展，公司已经形成覆盖全国各大主要汽车生产基地的服务销售网络，可为客户提供及 时的配套产品设计、生产、服务、售后等一条龙服务，满足其多样的定制化需求。 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 1、基本情况 报告期内，公司管理层紧密围绕年初制定的2017年度工作计划，贯彻董事会的战略部署，积极开展各项工作。报告期内，全 年经营业绩取得了较好成果，实现营业收入 231,716.93万元、同比增长0.67%；实现归属于上市公司股东的净利润 38,474.90 万元、同比增长 27.70%。 2、主营业务完成情况 （1）饰件业务板块：报告期内，公司汽车内饰业务的销售额及销售利润均超年初制定目标，汽车用品实现收入15.87亿元、 同比增长4.38%。公司在新产品业务上取得了一定的成绩，实现有色纱线出口欧洲市场的零突破，对户外面料的开发和市场 拓展也取得新的进展，新型生物性材料项目有序推进，并获得一汽大众门板新项目。 （2）新能源业务板块：报告期内，随着部分光伏电站项目并网，公司实现电力业务收入4.45亿元、同比增长3.37%。根据公 司总体战略规划，报告期内公司通过出售部分光伏电站，收回相关投资、显著降低公司负债率。 3、其他： 报告期内，公司基于对国家政策及汽车产业发展趋势的研究和分析，继续寻找在相关领域的布局机会，以实现公司的业务转 型升级和长期可持续发展。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,317,169,347.11 100% 2,301,658,627.03 100% 0.67% 分行业 汽车用品行业 1,516,535,268.17 65.45% 1,520,712,137.12 66.07% -0.27% 电力行业 444,846,376.13 19.20% 430,341,951.03 18.70% 3.37% 其他 355,787,702.81 15.35% 350,604,538.88 15.23% 1.48% 分产品 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 面料 884,326,289.78 38.16% 834,023,641.01 36.24% 6.03% 其中：化纤丝 61,080,631.29 2.63% 58,515,448.96 2.55% 4.38% 其中：机织 442,184,439.90 19.08% 374,989,145.92 16.29% 17.92% 其中：经编 258,986,483.11 11.18% 285,009,638.35 12.38% -9.13% 其中：纬编 122,074,735.48 5.27% 115,509,407.78 5.02% 5.68% 座套 632,208,978.39 27.28% 686,688,496.11 29.83% -7.93% 电力 444,846,376.13 19.20% 430,341,951.03 18.70% 3.37% 其他 355,787,702.81 15.35% 350,604,538.88 15.23% 1.48% 分地区 国内 2,305,739,726.38 99.51% 2,285,337,432.34 99.29% 0.89% 国外 11,429,620.73 0.49% 16,321,194.69 0.71% -29.97% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 汽车用品行业 1,516,535,268.17 1,047,886,846.40 30.90% -0.27% 1.73% -1.36% 电力行业 444,846,376.13 134,713,551.86 69.72% 3.37% -14.33% 6.26% 其他 355,787,702.81 275,950,848.89 22.44% 1.48% -1.05% 1.98% 分产品 面料 884,326,289.78 554,724,259.24 37.27% 6.03% 12.39% -3.55% 座套 632,208,978.39 493,162,587.16 21.99% -7.93% -8.07% 0.12% 电力 444,846,376.13 134,713,551.86 69.72% 3.37% -14.33% 6.26% 分地区 国内 2,305,739,726.38 1,449,765,905.10 37.12% 0.89% -0.30% 0.75% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 有色差别化涤纶丝 销售量 吨 14,266.54 14,976.54 -4.74% 生产量 吨 14,024.58 15,413.15 -9.01% 库存量 吨 1,534.67 1,776.63 -13.62% 机织类产品 销售量 万米 2,119.01 2,249.53 -5.80% 生产量 万米 2,067.23 2,346.44 -11.90% 库存量 万米 281.08 332.85 -15.55% 经编类产品 销售量 万米 1,196.84 1,418.62 -15.63% 生产量 万米 1,120.13 1,461.96 -23.38% 库存量 万米 185.48 262.2 -29.26% 纬编类产品 销售量 万米 863.56 994.68 -13.18% 生产量 万米 846.94 991.03 -14.54% 库存量 万米 90.83 107.45 -15.47% 汽车座椅面套 销售量 万套 173.55 223.9 -22.49% 生产量 万套 156.63 201.29 -22.18% 库存量 万套 30.54 47.46 -35.65% 电 销售量 万度 53,687.86 52,452.36 2.36% 生产量 万度 53,687.86 52,452.36 2.36% 库存量 万度 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司汽车内饰业务加强三项资金管理，严格控制库存，备货量相应降低，因此库存量比上年同期下降明显。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 汽车用品行业 汽车用品行业 1,047,886,846.40 71.84% 1,030,048,427.66 70.26% 4.99% 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 电力行业 电力行业 134,713,551.86 9.24% 157,240,017.13 10.72% -14.33% 其他 其他 275,950,848.89 18.92% 278,865,848.85 19.02% -13.08% 单位：元 产品分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 面料 化纤丝 46,185,835.50 3.17% 44,306,868.44 3.02% 4.24% 机织 254,622,371.01 17.46% 190,678,600.02 13.01% 33.53% 经编 185,691,170.99 12.73% 189,712,409.63 12.94% -2.12% 纬编 68,224,881.74 4.68% 68,876,869.97 4.70% -0.95% 座套 座套 493,162,587.16 33.81% 536,473,679.60 36.59% -8.07% 电力 电力 134,713,551.86 9.24% 157,240,017.13 10.72% -14.33% 其他 其他 275,950,848.89 18.92% 278,865,848.85 19.02% -1.05% 说明 产品 分类 2017 年度生产成本构成比例（%） 2016 年生产成本构成比例（%） 原材料 人工 成本 能源 费用 折旧 其他制造 费用 原材料 人工 成本 能源 费用 折旧 其他制造 费用 纱线 63.49% 7.07% 13.33% 10.25% 5.86% 64.25% 6.76% 13.21% 8.95% 6.83% 机织 90.02% 2.80% 1.50% 2.20% 3.47% 91.91% 2.43% 1.39% 1.78% 2.49% 经编 89.90% 2.76% 1.05% 2.12% 4.17% 92.33% 2.06% 0.76% 1.28% 3.57% 纬编 88.73% 3.70% 1.65% 2.43% 3.49% 91.62% 2.61% 1.03% 1.50% 3.23% 座套 85.57% 8.44% 0.41% 1.19% 4.39% 86.74% 7.69% 0.42% 1.04% 4.12% 电 0.00% 3.41% 1.39% 89.51% 5.70% 0.00% 3.45% 1.55% 89.92% 5.08% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 A、处置子公司 单位：元 子公司名称 股权处置价款 股权处置 比例% 股权处 置方式 丧失控制权的 时点 丧失控制权时点的 确定依据 处置价款与处置 投资对应的合并 财务报表层面享 有该子公司净资 产份额的差额 合并财务报表中 与该子公司相关 的商誉 常州冉宸光伏投资 有限公司 822,056,585.77 100.00 出售 2017.11.30 股权交割完成 25,819,458.66 160,213,530.93 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 说明： （1）2017 年 9 月 26 日，公司下属二级全资子公司旷达新能源与常州灏贞创业投资中心（有限合伙）的关联公司杭州灿鸿 投资管理合伙企业（有限合伙）签署了《光伏电站项目收购框架协议》，2017 年 10 月 9 日旷达新能源出资成立常州冉宸光 伏投资有限公司（以下称“平台公司”或者“常州冉宸投资”），由平台公司陆续收购了旷达新能源下属科左中旗欣盛光电有限 公司、青海力诺太阳能电力工程有限公司、施甸国信阳光能源有限公司、施甸旷达国信光伏科技有限公司、沭阳国信阳光电 力有限公司及忻州太科光伏电力有限公司 6 家标的公司 100%股权，并完成工商变更登记手续。2017 年 11 月 3 日，旷达新 能源与常州灏贞创业投资中心（有限合伙）签订《关于常州冉宸光伏投资有限公司之股权转让协议》，将平台公司股权作价 82,205.66 万元转让给常州灏贞创业投资中心（有限合伙），2017 年 11 月 23 日完成股权交割，并变更工商登记手续。 （2）合并财务报表中与处置子公司相关的商誉 160,213,530.93 元，其中：科左中旗欣盛光电有限公司 92,177,222.89 元、青 海力诺太阳能电力工程有限公司 37,276,642.23 元、施甸国信阳光能源有限公司 4,489,136.33 元、沭阳国信阳光电力有限公司 2,870,013.83 元及忻州太科光伏电力有限公司 23,400,515.65 元。 续： 子公司名称 丧失控制权之 日剩余股权的 比例 丧失控制权之 日剩余股权的 账面价值 丧失控制权 之日剩余股 权的公允价 值 按公允价值重新计 量产生的利得/损 失 丧失控制权之日剩余 股权的公允价值的确 定方法及主要假设 与原子公司股 权投资相关的 其他综合收益 转入投资损益 的金额 常州冉宸光伏投资有限 公司 -- -- -- -- -- -- B、注销子公司 公司因战略调整、为优化资金使用效率，本期注销二级全资子公司旷达新能源下属阿图什市国信阳光发电有限公司、乌恰国 信阳光发电有限公司、焉耆国联阳光发电有限公司、渭南旷达生态农业光伏发电有限公司及阜新旷达光伏电力有限公司股权， 并办理工商注销手续。 C、新设子公司 （1）根据公司第三届董事会第三十四次会议审议通过的《关于全资子公司投资设立合资公司的议案》，2017 年 6 月 23 日由 本公司二级全资子公司旷达饰件出资成立江苏旷虎汽车用品有限公司，持股比例 51%，并取得常州市武进区市场监督管理 局颁发的统一社会信用代码 91320412MA1P95L67W 号营业执照，注册资本 3,000 万元；经营范围：汽车车内装饰品、座套、 汽车坐垫、脚垫、后备箱垫、头枕、靠枕的设计和销售。 （2）根据公司第四届董事会第三次会议审议通过的《关于设立香港全资子公司的议案》，2017 年 11 月 6 日由本公司注册成 立香港旷达有限公司（HONGKONG KUANGDA LIMITED）；经营范围：进出口贸易；咨询、管理、信息服务；国际市场合 作开发。 （3）为顺应公司战略转型发展的需要，公司二级全资子公司旷达新能源与杭州灿鸿投资管理合伙企业（有限合伙）于 2017 年 9 月 26 日签署了《光伏电站收购框架协议》。协议签订生效后，旷达新能源需尽快安排设立全资平台公司（以下称“平台 公司”），并由平台公司收购旷达新能源下属 6 家标的公司 100%股权，2017 年 10 月 9 日旷达新能源出资成立常州冉宸光伏 投资有限公司，持股比例 100%，并取得常州市武进区市场监督管理局颁发的统一社会信用代码 91320412MA1R9ADL4K 号 营业执照，经营范围：光伏电站项目的投资、开发、建设及经营管理。2017 年 11 月，公司将平台公司对外处置。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，为了在新的宏观和产业形势下实现转型升级，根据公司对光伏业务调整优化的战略，全资子公司旷达新能源投资 有限公司合计出售270MW的光伏电站，以回收投资、降低资产负债率。 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 本次部分光伏电站资产转让实施完成后，公司将继续发挥现有产业优势，在做大做强汽车内饰主业的同时，布局汽车“电动 化、轻量化、智能化”相关领域。 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 724,754,048.44 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 31.45% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 215,060,890.90 9.33% 2 客户 2 177,009,228.85 7.68% 3 客户 3 138,037,008.30 5.99% 4 客户 4 102,954,994.36 4.47% 5 客户 5 91,691,926.03 3.98% 合计 -- 724,754,048.44 31.45% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 202,158,080.36 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 20.53% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 51,819,858.00 5.26% 2 供应商 2 45,331,197.71 4.61% 3 供应商 3 36,641,831.06 3.72% 4 供应商 4 34,203,492.27 3.47% 5 供应商 5 34,161,701.32 3.47% 合计 -- 202,158,080.36 20.53% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 3、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 48,249,641.01 54,375,041.93 -11.27% 管理费用 170,492,493.63 210,941,624.42 -19.18% 财务费用 91,610,573.91 143,775,103.36 -36.28% 本期贷款和融资租赁款减少导致 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 序号 项目名称 时间跨度 目的 进展 预计影响 1 高日晒环保有 色差别化纤维 的研发 2016.5- 2018.12 根据纤维细数种类，采用合适的熔融温度，减少母粒熔体 在高温下的停留时间，减少颜料的变色和纤维分子链的降 解，提高有色纤维的色牢度和纤维强力，并赋予纤维高日 晒性能。 高日晒环保有色差 别化纤维前纺工艺 制定，设备改进 公 司 以 产 品 创 新 和 设 计 创 新 为主导，进 一 步 加 大 对新产品、 新 材 料 和 新 工 艺 的 研发力度， 将 有 利 于 促 进 科 技 成果转化， 提 高 企 业 和 产 品 的 竞争优势。 2 细旦高孔有色 差别化纤维的 研发 2016.5- 2018.12 采用世界最先进的母粒熔融后熔体注入法先进技术，可用 于机织和针织工艺，将其织造而成的汽车内饰织物，极具 档次感和豪华性。 细旦高孔有色差别 化纤维前纺工艺制 定，设备改进 3 自洁透气增强 型有色差别化 纤维的研发 2017.10- 2019.12 车用内饰纺织品的功能性很大程度上取决于车用纤维，根 据乘客对车用内饰织物自洁性需求，公司通过自主研发， 将自洁性与透气性功能和车用内饰专用纤维相结合，在原 材料纤维上赋予自洁性和透气功能。 防水色母粒研发方 案制定，开发的设备 和工艺路线的制定 4 植物源抗菌抗 紫外有色差别 化纤维的研发 2017.10- 2019.12 将“植物源生态技术”融入新型车用纺织品，通过独创原 液着色色纺工艺,纺丝过程集束上油抗菌，赋予织物生态抗 菌性，抑菌率高达99%以上。 抗菌色母粒、抗紫外 色母粒的研发方案 制定，开发的设备和 工艺路线的制定； 5 高阻燃车用内 饰织物的研发 2016.5- 2017.6 具有高阻燃、吸湿抗菌、防污仿棉和柔软舒适等综合性能， 满足高速动车、中高档客车和校车等交通工具对其内饰织 物安全性、舒适性和环保性的要求。 研发结束 6 针织间隔织物 的研发 2016.5- 2017.6 采用高韧性涤纶有色差别化纤维为原料，经过特种工艺路 线研发的，具有低VOC、透气环保，外观质量好、颜色丰 富，同时具有良好的舒适性和透气性的车用内饰针织间隔 织物。 研发结束 7 飞机面料项目 的研发 2016.5- 2017.07 具有防火性能优、阻燃时效性长的环保飞机面料，同时具 有外观挺括、结实耐用、不易磨损、克重轻等特点。 研发完成 8 上海通用汽车 面料的研发 2015.1- 2017.12 具有高弹耐磨、阻燃性高、低气味性和豪华舒适等特性， 满足上海通用汽车对其内饰织物安全性、舒适性和环保性 的综合要求。 研发完成 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 18 9 北汽 C51 车系内 饰面料的研发 2015.1- 2017.12 具有很好的延伸性、色牢度和阻燃性，其特有的立体压花 效果，给面料增加了时尚化和个性化色彩。 研发完成 10 北汽 C33 车系内 饰面料的研发 2015.1- 2017.12 具有很好的具有很强的色彩感和花型感，整体美观大方， 外观档次高，且生产过程清洁环保，是一款外观质量好、 品质上乘、手感柔软舒适的高档汽车内饰面料。 研发完成 11 阻燃调温功能 型车用内饰压 花织物的研发 2017.6- 2019.12 采用自主研发的车用阻燃改性增强涤纶长丝，从源头上保 障了织物的高阻燃性和高强力，使纱线阻燃耐磨，舒适柔 软；自制功能型涂层胶对面料进行功能处理，使织物具有 阻燃性强，智能调温，手感柔软丰满，环保性能显著等特 点 车用阻燃改性增强 涤纶长丝的研发方 案制定 12 三防耐污轻薄 型车用内饰织 物的研发 2017.6- 2019.12 采用自主研发的防水防油防污有色差别化纤维，从源头上 保障了织物的三防特性；后整理工艺研究，对比验证不同 的阻燃和三防整理剂选用及整理工艺参数优化等方面对织 物性能的影响，处理过的织物三防性能优良，并拒油良好 的阻燃性和透气性，手感柔软丰满，环保性能显著。 防水防油防污有色 差别化纤维的研发 方案制定 公司研发投入情况 2017 年 2016 年 变动比例 研发人员数量（人） 202 221 -8.60% 研发人员数量占比 8.40% 8.32% 0.08% 研发投入金额（元） 24,379,767.21 28,800,960.49 -15.35% 研发投入占营业收入比例 1.05% 1.25% -0.20% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,165,708,602.45 1,847,258,610.36 17.24% 经营活动现金流出小计 1,380,364,621.58 1,460,914,646.99 -5.51% 经营活动产生的现金流量净额 785,343,980.87 386,343,963.37 103.28% 投资活动现金流入小计 1,404,672,241.27 408,581,565.59 243.79% 投资活动现金流出小计 889,017,674.37 943,653,379.11 -5.79% 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 19 投资活动产生的现金流量净额 515,654,566.90 -535,071,813.52 -196.37% 筹资活动现金流入小计 651,651,787.70 2,859,626,315.02 -77.21% 筹资活动现金流出小计 1,693,834,797.94 2,413,005,085.35 -29.80% 筹资活动产生的现金流量净额 -1,042,183,010.24 446,621,229.67 -333.35% 现金及现金等价物净增加额 258,808,754.82 297,987,794.45 -13.15% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流量净额比上年增加 39,900.00 万元，同比增长 103.28%，主要为货款回笼增加及票据保证金减少导致； 投资活动现金流入小计比上年增加 99,609.07 万元，同比增长 243.79%，主要为本期出售电站收回投资及公司理财到期导致； 投资活动产生的现金流量净额增加 105,072.64 万元，同比下降 196.37%，主要为出售电站收回投资及固定资产投入减少导致； 筹资活动现金流入小计减少 220,797.45 万元，同比下降 77.21%，主要为上期非公开发行股票及本期电站出售后融资减少导 致； 筹资活动产生的现金流量净额减少 148,880.42 万元，同比下降 333.35%，主要为上期非公开发行股票、本期电站出售融资减 少及本期融资租赁款到期减少导致。 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 923,679,109.06 18.76% 833,819,722.22 11.94% 6.82% 应收账款 628,118,221.23 12.76% 1,053,862,441.68 15.09% -2.33% 存货 221,858,801.53 4.51% 327,366,330.19 4.69% -0.18% 投资性房地产 4,029,594.72 0.08% 4,558,258.04 0.07% 0.01% 固定资产 1,531,971,649.53 31.11% 3,403,379,858.92 48.74% -17.63% 在建工程 179,452,736.79 3.64% 198,997,896.16 2.85% 0.79% 短期借款 38,000,000.00 0.77% 449,200,000.00 6.43% -5.66% 长期借款 970,856,400.63 13.90% -13.90% 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 20 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项 目 期末账面价值（元） 受限原因 货币资金 101,006,651.52 票据及信用证保证金及定期存款 应收账款 25,226,772.61 融资租赁 固定资产 263,445,051.92 融资租赁抵押、借款抵押 无形资产 18,167,226.27 长期借款抵押 旷达电力对若羌国信、榆林旷达的股 权投资 -- 长期借款、融资租赁质押 合 计 407,845,702.32 -- 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 12,040,000.00 1,810,000,000.00 -99.33% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 被投资 公司名 称 主要 业务 投资 方式 投资金 额 持股比例 资金 来源 合作方 投资 期限 产品类 型 截至资 产负债 表日的 进展情 况 预计 收益 本期投资 盈亏 （元） 是否 涉诉 披露日 期（如 有） 披露索引（如有） 江苏旷 虎汽车 用品有 限公司 汽车 用品 新设 3,000 万元 51.00% 自有 资金 上海阑 途信息 技术有 限公司 30 年 汽车用 品 已完成 -6,607.87 否 2017 年 04 月 28 日 《关于全资子公 司投资设立合资 公司的公告》 （2017-023） 常州冉 宸光伏 投资有 限公司 光伏 电站 投资 新设 1,000 万元 100.00% 自有 资金 无 长期 投资管 理 已完成 -310,443.97 否 2017 年 09 月 27 日 《关于全资子公 司签署资产出售 框架协议暨股票 复牌的公告》 （2017-052） 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 21 香港旷 达有限 公司 咨询 管理 新设 1,000 万美元 100.00% 自有 资金 无 长期 信息服 务 已完成 0.00 否 2017 年 10 月 30 日 《关于设立香港 全资子公司的公 告》（2017-059） 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用募 集资金用途 及去向 闲置两年 以上募集 资金金额 2016 年 非公开发 行股票 116,999.99 13,542.06 106,973.32 0 0 0.00% 8,094.26 存放在募集 资金账户 0 合计 -- 116,999.99 13,542.06 106,973.32 0 0 0.00% 8,094.26 -- 0 募集资金总体使用情况说明 根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》有关规定，现将本公司2017年度募集资金存放与使用情况 说明如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准旷达科技集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2016】 1499号）文核准，由主承销商中德证券有限责任公司采用向特定对象非公开发行方式发行人民币普通股（A股）17,944.7852 万股,每股发行价格为6.52元，募集资金总额为人民币1,169,999,995.04元, 扣除保荐承销费用人民币17,114,760.00元（含税） 以及会计师、律师等其他发行费用人民币2,209,447.85元（含税）后，实际募集资金净额为人民币1,150,675,787.19元，已于 2016年10月26日汇入公司募集资金账户。 上述募集资金净额，已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2016）第110ZC0621号《验资报告》验证。 （二）本年度使用金额及当前余额 1、以前年度已使用金额 截至2016年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目93,431.27万元，尚未使用的金额为21,636.31万元。 2、本年度使用金额及当前余额 2017年度，本公司募集资金使用情况为： 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 22 （1）云南玉溪河西大平地30MW并网农业光伏发电项目一期10MW项目：本年度募集资金直接投入0.00元，截至2017 年12月31日，本公司募集资金累计直接投入此募投项目84,164,360.00元。 （2）陕西榆林100MW光伏发电工程项目一期50MW项目：本年度募集资金直接投入0.00元。截至2017年12月31日，本 公司募集资金累计投入此募投项目424,999,964.40元； （3）新疆若羌一期20MW并网光伏发电站项目：本年度募集资金直接投入47,859,214.41元，截至2017年12月31日，本 公司募集资金累计投入此募投项目163,515,800.53元； （4）河北宣化一期30MW光伏发电项目：本年度募集资金直接投入87,561,296.57元，截至2017年12月31日，本公司募 集资金累计投入此募投项目179,167,872.57元； （5）补充流动资金：本年度募集资金直接投入0.00元，截至2017年12月31日，本公司募集资金累计划入流动资金户 217,885,165.04元补充流动资金。 综上，截至2017年12月31日，募集资金累计投入1,069,733,162.54元，尚未使用的募集资金金额为80,942,624.65元。 二、募集资金的管理情况 （一）募集资金的管理情况 为规范公司募集资金的存放、使用和管理，保证募集资金的安全，最大限度地保障投资者的合法权益，公司已按照《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《中小企业板上市公司募集资金管理细则》等要求修订了《旷达科技集 团股份有限公司募集资金管理制度》并经第三届董事会第二十一次会议及2015年第四次临时股东大会审议通过。 根据管理办法并结合经营需要，公司已对募集资金采取了专户存储，并与开户银行、保荐机构于2016年11月21日签订 了《募集资金监管协议》。2016年11月25日，公司及若羌县国信阳光发电有限公司、宣化县旷达光伏发电有限公司和通海旷 达光伏发电有限公司分别作为协议共同甲方与开户银行、保荐机构签订《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施 严格审批，以保证专款专用。截至2017年12月31日，本公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和 使用募集资金。 （二）募集资金专户存储情况 截至2017年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下： 开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 中国农业银行股份有限公司常 州潘家支行 10601101040011800 云南玉溪河西大平地30MW并网农 业光伏发电项目一期10MW项目 22,644.51 中国工商银行股份有限公司常 州天宁支行 1105020319001292530 陕西榆林 100MW 光伏发电工程项 目一期 50MW 项目 330,655.40 中国建设银行股份有限公司常 州潘家支行 32050162100009008898 新疆若羌一期 20MW 并网光伏发 电站项目 6,911,014.13 中国民生银行股份有限公司常 州支行 698558616 河北宣化一期 30MW 光伏发电项 目 75,995,050.09 中国银行股份有限公司常州潘 家支行 478069338637 补充流动资金 52,515.47 合 计 -- -- 83,311,879.60 上述存款余额中，包括已计入募集资金专户利息收入及已扣除手续费等。 三、本年度募集资金的实际使用情况 本年度募集资金实际使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 无 五、募集资金使用及披露中存在的问题 2017年度，本公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和本公司募集资金管理制度的相关规定 及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 23 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募资 金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金承 诺投资总额 调整后投资 总额(1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 云南玉溪河西大平地 30MW 并网农业光伏发 电项目一期 10MW 项目 否 8,500 8,500 8,416.44 99.02% 2016 年 03 月 01 日 345.14 是 否 陕西榆林 100MW 光伏发 电工程项目一期 50MW 项目 否 42,500 42,500 42,500 100.00% 2016 年 03 月 01 日 2,310.58 否 否 新疆若羌一期 20MW 并 网光伏发电站项目 否 17,000 17,000 4,785.92 16,351.58 96.19% 2016 年 03 月 01 日 356.89 否 否 河北宣化一期 30MW 光 伏发电项目 否 25,500 25,500 8,756.13 17,916.79 70.26% 2018 年 06 月 01 日 不适用 否 补充流动资金 否 21,788.52 21,788.52 21,788.52 100.00% 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 115,288.52 115,288.52 13,542.06 106,973.33 -- -- 3,012.61 -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 115,288.52 115,288.52 13,542.06 106,973.33 -- -- 3,012.61 -- -- 未达到计划进度或预计 收益的情况和原因（分具 体项目） 未达计划进度： 河北宣化一期 30MW 光伏发电项目：受河北省发改委建设规模指标审批进度和施工进度等影响，导致该项 目未按计划进度完成； 未达到预计收益： 1、陕西榆林 100MW 光伏发电工程项目一期 50MW 项目：受限电的影响，导致未达到预计收益； 2、新疆若羌一期 20MW 并网光伏发电站项目：受限电的影响，导致未达到预计收益。 项目可行性发生重大变 化的情况说明 无 超募资金的金额、用途及 使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实施 地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施 方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期 适用 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 24 投入及置换情况 2016 年 11 月 15 日，公司第三届董事会第三十次会议决议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项 目自筹资金的议案》，董事会一致同意公司使用募集资金置换前期已经投入自筹资金合计 611,047,402.12 元。 用闲置募集资金暂时补 充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资金 结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用 途及去向 存储于募集资金专户 募集资金使用及披露中 存在的问题或其他情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 √ 适用 □ 不适用 交易对 方 被出 售股 权 出售 日 交易价格 （万元） 本期初起 至出售日 该股权为 上市公司 贡献的净 利润（万 元） 出售对公司 的影响 股权出售为 上市公司贡 献的净利润 占净利润总 额的比例 股权出售定 价原则 是否 为关 联交 易 与交 易对 方的 关联 关系 所涉 及的 股权 是否 已全 部过 户 是否按计划 如期实施， 如未按计划 实施，应当 说明原因及 公司已采取 的措施 披露 日期 披露索引 常州灏 贞创业 投资中 心（有限 合伙） 常州 冉宸 光伏 投资 有限 公司 2017 年 11 月 23 日 82,205.66 14,110.02 公司收回相 关投资资 金，增加公 司现金流， 进一步优化 资产负债结 构，降低日 常经营风 险。 5.03% 本次交易定 价以评估机 构出具的评 估结果为参 考依据，在 此基础上交 易双方协商 确定交易价 格。 否 不存 在关 联关 系 是 按原计划实 施并完成。 2017 年 11 月 04 日 《关于全资 子公司资产 出售暨签订 <股权转让 协议>的公 告》（公告编 号： 2017-062） 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 25 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 旷达饰件 子公司 汽车内饰件 492,000,000 1,589,098,875.57 846,637,382.43 1,000,131,193.36 212,840,206.77 176,727,444.79 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 常州冉宸光伏投资有限公司 出售股权 产生盈利 2581.95 万元 主要控股参股公司情况说明 （1）2017 年 9 月 26 日，公司下属二级全资子公司旷达新能源与常州灏贞创业投资中心（有限合伙）的关联公司杭州灿鸿 投资管理合伙企业（有限合伙）签署了《光伏电站项目收购框架协议》，2017 年 10 月 9 日旷达新能源出资成立常州冉宸光 伏投资有限公司（以下称“平台公司”或者“常州冉宸投资”），由平台公司陆续收购了旷达新能源下属科左中旗欣盛光电有限 公司、青海力诺太阳能电力工程有限公司、施甸国信阳光能源有限公司、施甸旷达国信光伏科技有限公司、沭阳国信阳光电 力有限公司及忻州太科光伏电力有限公司 6 家标的公司 100%股权，并完成工商变更登记手续。2017 年 11 月 3 日，旷达新 能源与常州灏贞创业投资中心（有限合伙）签订《关于常州冉宸光伏投资有限公司之股权转让协议》，将平台公司股权作价 82,205.66 万元转让给常州灏贞创业投资中心（有限合伙），2017 年 11 月 23 日完成股权交割，并变更工商登记手续。 （2）合并财务报表中与处置子公司相关的商誉 160,213,530.93 元，其中：科左中旗欣盛光电有限公司 92,177,222.89 元、青 海力诺太阳能电力工程有限公司 37,276,642.23 元、施甸国信阳光能源有限公司 4,489,136.33 元、沭阳国信阳光电力有限公司 2,870,013.83 元及忻州太科光伏电力有限公司 23,400,515.65 元。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 1、公司未来发展战略 饰件业务板块： 2017年全球汽车销量首次突破9,000万辆，其中，中国市场销售,2888万辆（同比增长3.04%），美国销售1,724万辆（同比下降 1.8%），是全球前两大市场。中国已经连续第9年位居全球汽车销量第一。随着消费者对内饰材料的轻量化、环保特性要求 日益提高，同时顺应汽车产业“绿色环保”的发展理念，公司将加强生态合成革及生物新材料在汽车内饰件领域的应用推广。 同时，公司也将继续开拓汽车售后内饰用品、大交通座椅内饰OEM、特种材料等新业务领域。 新能源业务板块： 报告期内，公司通过出售部分光伏电站资产，收回投资、显著改善了公司经营现金流，大幅降低资产负债率，同时为新业务 拓展储备资金。 2、下一年度经营计划 饰件业务板块： 中国新车销售进入微增长阶段，仿皮面料产品在车用内饰中的应用增加。2018年公司将加强新材料的研发，加大投入、完善 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 26 相应的生产线，寻找新的商机。同时，提高自产特种化纤品质，向潜在客户进行纱线、辅料推荐，实现对外出口；并在飞机 配套领域寻求突破，力争通过航空公司的审核。 新能源业务板块： 2018年，公司将继续优化光伏电站运营资产，加强对剩余约200MW光伏电站的日常运营精细化管理，提高运营收益。在优 化调整现有资产的基础上，公司顺应汽车未来发展“电气化、轻量化、智能化”的大行业背景，积极寻求与新能源汽车相关 核心零部件的投资机会。 3、主要风险分析 （1）宏观政策风险：传统汽车政策方面，从2018年1月1日起，在我国购置1.6升及以下排量乘用车的车辆购置税优惠取消、 恢复为10%的法定车辆购置税税率。新能源汽车政策方面，自2018年1月1日起至2020年12月31日，我国对购置的新能源汽车 免征车辆购置税。2018年2月13日，财政部发布了《关于调整完善新能源汽车推广应用财政补贴政策的通知》。从以往来看， 上述税收优惠及补贴政策的变化会直接影响当期国内的相关汽车销量，从而间接对公司的汽车内饰产品销售产生一定影响。 对此，公司将通过新产品和新市场的开拓来提升自身的竞争力，做大做强交通工具内饰业务。 （2）经营风险：国内汽车行业竞争日趋激烈，整车降价压力传导至各个主要零部件产品，对公司汽车内饰面料饰件产品的 销售价格也构成较大的压力。同时，近年来国内人工成本持续提升、化工原材料价格的大幅反弹，推升公司的生产经营成本， 公司汽车内饰产品的毛利率存在下降的风险。对此，公司力争通过产品和客户结构的调整、内部优化降本挖潜，尽量减少对 公司盈利的不利影响。 公司下属部分在运营的光伏电站在2017年仍面临区域限电等情况，对公司电站发电收入形成一定影响。对此，公司一方面通 过内部检修改造、提升光伏组件发电效率，保证能及时发电上网。另一方面，公司积极了解当地的新能源发电政策导向，力 争能优于同地区其他电站平均发电利用水平。 4、其他 报告期内公司不存在实际经营业绩比较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上差异的情况。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2017 年 01 月 10 日 实地调研 机构 公司新加盟团队背景介绍、公司业务情况介绍及公司新能源 投资公司拟收购项目的背景介绍。 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 27 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 （1）2015年度：按母公司本年度实现净利润65,181,956.20元，提取10%的法定盈余公积金6,518,195.62元。2015年母公司扣 除提取法定盈余公积金及支付本期股东股利26,487,000.00元后的未分配利润,加上上年末未分配利润469,854,874.87元，母公 司2015年年末可供股东分配的利润为502,031,635.45元。公司以2015年12月31日公司总股本662,175,000股为基数，向全体股 东每10股派发现金股利0.50元（含税），共计分配现金股利分配总额33,108,750元；每10股送红股1股(含税)，共计送股66,217,500 股；同时以资本公积向全体股东每10股转增9股，共计转增595,957,500股。 （2）2016年度：公司按母公司本年度实现净利润24,715,672.44元，提取10%的法定盈余公积金2,471,567.24元。2016年母公 司扣除提取法定盈余公积金及支付本期股东股利99,308,925元后的未分配利润，加上上年末未分配利润502,031,635.45元，母 公司2016年年末可供股东分配的利润为424,966,815.65元。2016年度以公司总股本1,503,412,852股为基数，向全体股东每10 股派发现金股利0.20元人民币（含税），共计分配股利30,068,257.04元。 （3）报告期内：公司按母公司本年度实现净利润113,206,711.93元，提取10%的法定盈余公积金11,320,671.19元。2017年母 公司扣除提取法定盈余公积金及支付本期股东股利30,001,957.04元后的未分配利润,加上上年末未分配利润424,966,815.65 元，母公司2017年年末可供股东分配的利润为496,850,899.35元。公司2017年度拟以公司总股本1,502,392,852股为基数，向全 体股东每10股派发现金股利1.00元人民币（含税），共计分配股利150,239,285.20元。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2017 年 150,239,285.20 384,749,036.18 39.05% 0.00 0.00% 2016 年 30,068,257.04 301,286,622.42 9.98% 0.00 0.00% 2015 年 33,108,750.00 251,304,602.82 13.17% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.00 每 10 股转增数（股） 0 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 28 分配预案的股本基数（股） 1,502,392,852 现金分红总额（元）（含税） 150,239,285.20 可分配利润（元） 496,850,899.35 现金分红占利润分配总额的比例 100% 本次现金分红情况 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 2017 年度，公司按母公司本年度实现净利润 113,206,711.93 元，提取 10%的法定盈余公积金 11,320,671.19 元。2017 年母 公司扣除提取法定盈余公积金及支付本期股东股利 30,001,957.04 元后的未分配利润,加上上年末未分配利润 424,966,815.65 元，母公司 2017 年年末可供股东分配的利润为 496,850,899.35 元。公司 2017 年度拟以公司总股本 1,502,392,852 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金股利 1.00 元人民币（含税），共计分配股利 150,239,285.20 元。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 不适用 收购报告书或权益变 动报告书中所作承诺 不适用 资产重组时所作承诺 不适用 首次公开发行或再融 资时所作承诺 沈介良 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 我目前没有、将来也不会以任何方式 直接或间接从事与股份公司相同、相 似或在任何方面构成竞争的业务，也 不以任何方式直接或间接投资于业 务与股份公司相同、类似或在任何方 面构成竞争的公司、企业或其他机 构、组织。我不会向其他业务与股份 公司相同、类似或在任何方面构成竞 争的公司、企业或其他机构、组织、 个人提供专有技术或提供销售渠道、 客户信息等商业秘密。 2010 年 03 月 08 日 长期 正常履行中 董事、高级管 理人员 非公开发行 A 股股票摊薄 即期回报采 取填补措施 的承诺 （一）承诺不无偿或以不公平条件向 其他单位或者个人输送利益，也不采 用其他方式损害公司利益。（二）承 诺对本人的职务消费行为进行约束。 （三）承诺不动用公司资产从事与履 行职责无关的投资、消费活动。（四） 2016 年 11 月 10 日 长期 正常履行中 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 29 承诺由董事会或薪酬委员会制定的 薪酬制度与公司填补回报措施的执 行情况相挂钩。（五）承诺如公司未 来实施股权激励，拟公布的公司股权 激励的行权条件与公司填补回报措 施的执行情况相挂钩。（六）本承诺 出具日后至公司本次非公开发行实 施完毕前，若中国证监会作出关于填 补回报措施及其承诺的其他新的监 管规定的，且上述承诺不能满足中国 证监会该等规定时，本人承诺届时将 按照中国证监会的最新规定出具补 充承诺。 沈介良 关于非公开 发行 A 股股 票摊薄即期 回报采取填 补措施的承 诺 不越权干预公司经营管理活动，不会 侵占公司利益。 2016 年 11 月 10 日 长期 正常履行中 江苏旷达创 业投资有限 公司 股份限售承 诺 本次获配股份自本次非公开发行新 增股份上市之日起锁定三十六个月， 在此期间内不予转让。 2016 年 11 月 10 日 36 个月 正常履行中 股权激励承诺 不适用 其他对公司中小股东 所作承诺 江苏旷达创 业投资有限 公司 股份增持承 诺 1、沈介良先生及其一致行动人在旷 达创投增持旷达科技（002516）股票 期间及完成增持后的 12 个月内不减 持其持有的旷达科技股票。2、沈介 良先生及其一致行动人将遵守相关 规定，不进行内幕交易、敏感期买卖 股票、短线交易，在上述增持期间及 法定期限内不超计划增持。 2016 年 02 月 26 日 12 个月 履行完毕 公司 分红承诺 1、公司采取现金、股票或者现金股 票相结合的方式分配股利；在条件允 许的情况下，公司可以进行中期分 红；2、公司每年以现金方式分配的 利润应不低于母公司当年实现的可 分配利润的 10%，且任何三个连续 年度内，公司以现金方式累计分配的 利润不少于该三年母公司实现的年 均可分配利润的 30%；3、存在股东 违规占用公司资金情况的，公司应当 扣减该股东所分配的现金红利，以偿 还其占用的资金；4、在公司营业收 2012 年 08 月 03 日 长期 正常履行 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 30 入快速增长，现金流需要稳定或补充 或董事会认为公司股票价格与股本 规模不匹配的情况下，可以在满足上 述现金股利分配的同时，提出股票股 利分配预案；5、在公司当年盈利且 现金流满足公司正常经营和长期发 展的前提下，公司将实施积极的现金 股利分配办法。 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完 毕的，应当详细说明未 完成履行的具体原因 及下一步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、公司于2017年4月26日召开了第三届董事会第三十四次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，根据财政部关于 印发《增值税会计处理规定》的通知（财会[2016]22号）规定进行损益科目间的调整。本次会计政策变更对公司2016年合并 财务报表累计影响为：“税金及附加”科目增加13,020,518.36元，“管理费用”科目减少13,020,518.36元。 2、公司于2017年8月23日召开第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，根据财政部关于印发修 订《企业会计准则第16号—政府补助》的通知（财会[2017]15号）的要求，公司修改财务报表列报，与日常活动有关且与收 益有关的政府补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目列报，该变更对财务状况、经营成果和现金流 量无重大影响。 3、公司于2017年10月27日召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》， 根据财政部颁布的《企 业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》的规定和要求，执行《企业会计准则第16 号—持有待 售的非流动资产、处置组和终止经营》，并根据要求在财务报告中进行相应的披露。该会计政策的变更采用未来适用法进行 处理，对公司财务报表项目列示产生影响，但对公司经营成果和现金流没有重大影响。 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 31 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、处置子公司 单位：元 子公司名称 股权处置价款 股权处置 比例% 股权处置 方式 丧失控制权的 时点 丧失控制权 时点的确定 依据 处置价款与处置投 资对应的合并财务 报表层面享有该子 公司净资产份额的 差额 合并财务报表中 与该子公司相关 的商誉 常州冉宸光伏投资 有限公司 822,056,585.77 100.00 出售 2017.11.30 股权交割 25,819,458.66 160,213,530.93 说明： （1）2017 年 9 月 26 日，公司下属二级全资子公司旷达新能源与常州灏贞创业投资中心（有限合伙）的关联公司杭州灿鸿 投资管理合伙企业（有限合伙）签署了《光伏电站项目收购框架协议》，2017 年 10 月 9 日旷达新能源出资成立常州冉宸光 伏投资有限公司（以下称“平台公司”或者“常州冉宸投资”），由平台公司陆续收购了旷达新能源下属科左中旗欣盛光电有限 公司、青海力诺太阳能电力工程有限公司、施甸国信阳光能源有限公司、施甸旷达国信光伏科技有限公司、沭阳国信阳光电 力有限公司及忻州太科光伏电力有限公司 6 家标的公司 100%股权，并完成工商变更登记手续。2017 年 11 月 3 日，旷达新 能源与常州灏贞创业投资中心（有限合伙）签订《关于常州冉宸光伏投资有限公司之股权转让协议》，将平台公司股权作价 82,205.66 万元转让给常州灏贞创业投资中心（有限合伙），2017 年 11 月 23 日完成股权交割，并变更工商登记手续。 （2）合并财务报表中与处置子公司相关的商誉 160,213,530.93 元，其中：科左中旗欣盛光电有限公司 92,177,222.89 元、青 海力诺太阳能电力工程有限公司 37,276,642.23 元、施甸国信阳光能源有限公司 4,489,136.33 元、沭阳国信阳光电力有限公司 2,870,013.83 元及忻州太科光伏电力有限公司 23,400,515.65 元。 续： 子公司名称 丧失控制权之 日剩余股权的 比例 丧失控制权之 日剩余股权的 账面价值 丧失控制权 之日剩余股 权的公允价 值 按公允价值重新计 量产生的利得/损 失 丧失控制权之日剩余 股权的公允价值的确 定方法及主要假设 与原子公司股 权投资相关的 其他综合收益 转入投资损益 的金额 常州冉宸光伏投资有限 公司 -- -- -- -- -- -- 2、注销子公司 公司因战略调整、为优化资金使用效率，本期注销二级全资子公司旷达新能源下属阿图什市国信阳光发电有限公司、乌恰国 信阳光发电有限公司、焉耆国联阳光发电有限公司、渭南旷达生态农业光伏发电有限公司及阜新旷达光伏电力有限公司股权， 并办理工商注销手续。 3、新设子公司 （1）根据公司第三届董事会第三十四次会议审议通过的《关于全资子公司投资设立合资公司的议案》，2017 年 6 月 23 日由 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 32 本公司二级全资子公司旷达饰件出资成立江苏旷虎汽车用品有限公司，持股比例 51%，并取得常州市武进区市场监督管理 局颁发的统一社会信用代码 91320412MA1P95L67W 号营业执照，注册资本 3,000 万元；经营范围：汽车车内装饰品、座套、 汽车坐垫、脚垫、后备箱垫、头枕、靠枕的设计和销售。 （2）根据公司第四届董事会第三次会议审议通过的《关于设立香港全资子公司的议案》，2017 年 11 月 6 日由本公司注册成 立香港旷达有限公司（HONGKONG KUANGDA LIMITED）；经营范围：进出口贸易；咨询、管理、信息服务；国际市场合 作开发。 （3）为顺应公司战略转型发展的需要，公司二级全资子公司旷达新能源与杭州灿鸿投资管理合伙企业于 2017 年 9 月 26 日 签署了《光伏电站收购框架协议》。协议签订生效后，旷达新能源需尽快安排设立全资平台公司（以下称“平台公司”），并由 平台公司收购旷达新能源下属 6 家标的公司 100%股权，2017 年 10 月 9 日旷达新能源出资成立常州冉宸光伏投资有限公司， 持股比例 100%，并取得常州市武进区市场监督管理局颁发的统一社会信用代码 91320412MA1R9ADL4K 号营业执照，经营 范围：光伏电站项目的投资、开发、建设及经营管理。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 140 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 境内会计师事务所注册会计师姓名 陈广清、彭素红 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1 境外会计师事务所名称（如有） 无 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 报告期内，公司其他诉讼的涉案总金额合计 405.18 万元，没有形成预计负债的情形。 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 33 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司第三届董事会第三十四次会议和第三届监事会第二十六次会议审议通过了《关于股票激励计划授予的限制性 股票第二个解锁期解锁条件成就的议案》，公司限制性股票激励计划授予的限制性股票第二个解锁期解锁条件已成就，同意 董事会根据股东大会的授权，按照相关规定为符合解锁条件的114名激励对象办理了解锁事宜，本次解锁后的股份于 2017 年 5月 16 日上市流通。 具体情况见公司于2017年5月15日发布的《关于股票激励计划授予的限制性股票第二个解锁期解锁条件成就的提示性公告》 （公告编号：2017-030）。 上述限制性股票的解锁对公司报告期内及未来财务状况及经营成果不构成重大影响。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易方 关联关系 关联 交易 类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否 超过 获批 额度 关联交易 结算方式 可获 得的 同类 交易 市价 披露日 期 披露索引 江苏旷吉汽 车附件有限 公司 实质控制 人亲属控 制的企业 采购 底布 市场价 市场价 1,703.81 4.02% 2,800 否 银行承兑 汇票、银 行汇款 不适 用 2017 年 4 月 28 日 《关于预计 公司及子、孙 公司 2017 年 度日常关联 交易事项的 公告》 （2017-018） 江苏良骅车 用饰件科技 有限公司 实质控制 人亲属控 制的企业 采购 海绵 市场价 市场价 259.88 1.50% 500 否 银行承兑 汇票、银 行汇款 不适 用 常州朗月行 贸易有限公 司 实质控制 人亲属控 制的企业 采购 毛毡、 无纺 布、辅 料 市场价 市场价 271.71 0.64% 800 否 银行承兑 汇票、银 行汇款 不适 用 江苏旷吉汽 车附件有限 公司 实质控制 人亲属控 制的企业 销售 面料 市场价 市场价 0.1 0.00% 否 银行承兑 汇票、银 行汇款 不适 用 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 34 江苏良骅车 用饰件科技 有限公司 实质控制 人亲属控 制的企业 销售 面料 市场价 市场价 6.93 0.00% 否 银行承兑 汇票、银 行汇款 不适 用 2017 年 4 月 28 日 《关于预计 公司及子、孙 公司 2017 年 度日常关联 交易事项的 公告》 （2017-018） 常州朗月行 贸易有限公 司 实质控制 人亲属控 制的企业 销售 材料 市场价 市场价 1.26 0.00% 否 银行承兑 汇票、银 行汇款 不适 用 江苏旷达塑 业科技有限 公司 同一最终 控制方控 制的企业 租赁 房屋 市场价 市场价 121.41 0.00% 130 否 银行承兑 汇票、银 行汇款 不适 用 合计 -- -- 2,365.1 -- 4,230 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交易 进行总金额预计的，在报告期内的实 际履行情况（如有） 报告期内日常关联交易的执行没有超过预计金额。 交易价格与市场参考价格差异较大的 原因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 应收关联方债权 关联方 关联关系 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期收回金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额 （万元） 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 35 上海卢湾 区工业投 资经营公 司 重要控股 子公司的 参股股东 减资预付款 否 0 112.81 0 0.00% 0 112.81 关联债权对公司经营成 果及财务状况的影响 上述事项对公司经营及财务不构成影响。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 √ 适用 □ 不适用 承包情况说明 序号 承租方 出租方 坐落 租赁面积 (亩) 租赁期限 总价 （万元） 付款方式 1 巴林左旗旷 达 巴林左旗碧 流台镇碧流 台村民委员 会 巴林左旗碧流台镇 碧流台村土地 4,824.99 2014.12-2044.12 1,531.10 取得自治区备案后一次性 支付当年的土地租金及管 理费，往后每年第一季度 支付当年租金及管理费。 旱地需一次性支付承包费 2 施甸旷达 施甸县何元 乡人民政府 施甸县何元乡大坡 脚村委会大坡村民 小组、小坡脚一、二 村民小组和大寨门 村委会下响山村民 小组的林地、土地 858.63 2015.4-2078.4 623.51 合同签订后 10 日内一次 性支付 33.96 2016.2.1-2079.1.31 24.91 合同签订后 10 日内一次 性支付 3 菏泽隆兴 山东省成武 县汶上集镇 山东省成武县汶上 集镇张杨社区西董 口二级路东 560.00 2015.4-2040.4 1,680.00 每五年支付一次 4 施甸国信 施甸县人民 政府 施甸县水长乡兵斗 村木瓜山、杨家山、 黄家坟土地林地 850.00 2014.1-2039.12 1,027.00 每年 12 月 25-31 日前支 付，2 年结算一次 5 沭阳国信 沭阳县水利 局 柴沂河堤 582.35 2013.1-2039.1 605.64 每年1月10日年支付当年 租金 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 36 6 通海旷达 通海县河西 镇人民政府 通海县河西镇大平 地林地 871.00 2015.5-2041.5 1,132.91 每 1 月 10 日年支付 5 年租 金 7 榆林旷达 榆林市榆阳 区金鸡滩镇 柳树滩村村 委会 榆林市榆阳区金鸡 滩镇柳树滩村土地 林地 3,207.38 2015.10.28-2041.10.28 2,981.14 第一年 1 年支付一次， 2016 年起 3 年支付一次， 先付费后使用 257.00 2016.10.1-2026.10.1 154.20 协议签订后一次性支付 8 宣化旷达 宣化县顾家 营镇大堡子 村村民委员 会 宣化县顾家营镇大 堡子村村民委员会 1,795.11 2015.9-2041.9 2,453.92 协议生效后支付当年租 金，以后每年 9 月 30 日前 支付当年租金 9 欣盛光电 科左中旗舍 伯吐镇北新 艾勒嘎查委 员会 北新艾勒嘎查委员 村西草牧场 4,600.00 2014.7-2039.7 552.00 协议生效后一次性付清 10 忻州太科 山西省忻定 农牧场 山西省忻定农牧场 1,746.50 2014.10-2034.9 4,501.90 分 5 次支付，分别是每 2 年、3 年、5 年、5 年、5 年结算 11 国光农牧租 赁 库车县二八 台农场 库车县二八台农场 8,000.00 2011.5－2061.5 1,800.00 1－5 年免费，6－30 年 30 元/亩，31－40 年 60 元/ 亩，41－50 年 90 元/亩 12 国光农牧租 赁 库车县二八 台农场 二八台农场五队向 西南两公里处 5,000.00 2009.3－2079.3 975.00 2015 年开始缴纳承包费 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的承包项目。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 （3-1）2015 年 10 月 9 月，榆林旷达与华能天成融资租赁有限公司签订了《融资租赁合同》，将公司在建的机器设备所有权 销售给华能天成融资租赁有限公司进行售后回租，取得借款本金 280,000,000.00 元，分 8 期偿付租金本息，利率双方约定随 基准利率调整。2017 年 12 月 16 日业务完结，债务已全部结清，租赁物所有权转移给本公司。 （3-2）2015 年 10 月 26 日，忻州太科与航天融资租赁有限公司签订《融资租赁合同》，自有设备销售给航天融资租赁有限 公司进行售后回租，取得借款本金 345,000,000.00 元，租金每季度末支付，利率双方约定随中国人民银行贷款基准利率调整。 2017 年 10 月 13 日业务完结，债务已全部结清，租赁物所有权转移给本公司。 （3-3）2015 年 9 月 7 日，施甸旷达公司与中建投租赁有限责任公司签订了《融资租赁合同》，将自有设备销售给中建投租 赁有限责任公司进行售后回租，取得借款本金 210,000,000.00 元，还款方式为等额本金，并设置 9 个月宽限期，利率双方约 定随基准利率调整。2017 年 3 月 17 日业务完结，债务已全部结清，租赁物所有权转移给本公司。 （3-4）2016 年 1 月 6 日，若羌国信与英大汇通融资租赁有限公司签订了《融资租赁合同（售后回租）》，以 120,000,000.00 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 37 元的价格将公司在建的机器设备所有权销售给英大汇通融资租赁有限公司进行售后回租，租赁期 2 年，分 8 期偿付租金本息， 利率双方约定随基准利率调整。 （3-5）2014 年 5 月 16 日，武汉旷达汽车饰件有限公司与武汉华森塑胶有限公司签订了《厂房租赁合同》，租赁期五年，自 2014 年 5 月 16 日至 2019 年 5 月 15 日，前二年每年租金 1,067,784 元，自第三年起每年滚动上浮 5%。 （3-6）2016 年 7 月 30 日，柳州旷达汽车饰件有限公司与柳州市忠明祥和汽车零部件有限公司签订了《厂房租赁合同》，租 赁期六年，自 2016 年 4 月 16 日至 2022 年 4 月 15 日，前二年每年租金 2,021,334 元，自第三年起每年滚动上浮 3%。 （3-7）2016 年 12 月 15 日，旷达汽车饰件有限公司与江苏旷达塑业科技有限公司签订了《房屋租赁合同》，租赁期 34 个月， 自 2016 年 3 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日，年租金 87,990 元。 （3-8）2016 年 12 月 31 日，旷达汽车饰件有限公司与常州市康宁锻造有限公司签订了《厂房租赁合同》，租赁期五年，自 2017 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，第一年年租金 1,280,000 元，以后年度逐年以 6%递增。 （3-9）2016 年 12 月 31 日，旷达汽车饰件有限公司与江苏旷达塑业科技有限公司签订了《公寓住房租赁合同》，租赁期一 年，自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，年租金 1,028,400 元。 （3-10）2016 年 12 月 31 日，旷达纤维科技有限公司与江苏旷达塑业科技有限公司签订了《公寓住房租赁合同》，租赁期一 年，自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，年租金 99,000 元。 （3-11）2016 年 12 月 31 日，常州市旷达机织织物有限公司与江苏旷达塑业科技有限公司签订了《公寓住房租赁合同》，租 赁期一年，自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，年租金 46,200 元。 （3-12）2016 年 12 月 31 日，常州市旷达针纺织品有限公司与江苏旷达塑业科技有限公司签订了《公寓住房租赁合同》，租 赁期一年，自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，年租金 13,200 元。 （3-13）2017 年 3 月 9 日，天津市旷达汽车内饰件有限公司与衣恋（上海）投资管理有限公司天津分公司签订了《厂房租 赁合同》，租赁期五年，自 2017 年 4 月 10 日至 2022 年 4 月 9 日，前二年年租金 806,400 元，第三年、第四年年租金在第一 年的基础上上浮 6%，第五年年租金在第三年的基础上上浮 6%。 （3-14）2017 年 8 月 10 日，江苏旷达汽车饰件有限公司烟台分公司与谢冬梅签订了《厂房租赁合同》，租赁期一年，自 2017 年 8 月 10 日至 2018 年 8 月 9 日，年租金 380,000 元。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度相关公告披 露日期 担保额 度 实际发生日期（协 议签署日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为关 联方担保 青海力诺太阳能电力工 程有限公司 2017 年 11 月 04 日 30,000 2014 年 05 月 29 日 15,200 连带责任保证; 抵押;质押 4 个月 否 否 施甸国信阳光能源有限 公司 2017 年 11 月 04 日 20,000 2016 年 08 月 30 日 0 连带责任保证; 抵押;质押 2 个月 是 否 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 38 沭阳国信阳光电力有限 公司 2017 年 11 月 04 日 10,000 2015 年 01 月 01 日 4,200 连带责任保证; 质押 4 个月 否 否 科左中旗欣盛光电有限 公司 2017 年 11 月 04 日 60,000 2015 年 05 月 18 日 48,000 连带责任保证; 质押 4 个月 否 否 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） 120,000 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） 67,400 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） 120,000 报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 67,400 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告披 露日期 担保 额度 实际发生日期（协 议签署日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为关 联方担保 青海力诺太阳能电力工 程有限公司 2014 年 05 月 29 日 30,000 2014 年 05 月 29 日 0 连带责任保证; 抵押;质押 9 年 是 是 温泉县国盛阳光发电有 限公司 2014 年 09 月 10 日 25,000 2016 年 03 月 23 日 0 连带责任保证; 抵押;质押 不超过 10 年 是 是 富蕴国联阳光发电有限 公司 2014 年 09 月 10 日 25,000 2015 年 07 月 16 日 0 连带责任保证; 抵押;质押 8 年 是 是 施甸国信阳光能源有限 公司 2014 年 05 月 29 日 20,000 2016 年 08 月 30 日 0 连带责任保证; 抵押;质押 不超过 10 年 是 是 沭阳国信阳光电力有限 公司 2014 年 05 月 29 日 10,000 2015 年 01 月 01 日 0 连带责任保证; 质押 10 年 是 是 科左中旗欣盛光电有限 公司 2015 年 05 月 18 日 60,000 2015 年 05 月 18 日 0 连带责任保证; 质押 10 年 是 是 施甸旷达国信光伏科技 有限公司 2015 年 07 月 17 日 21,000 2015 年 09 月 07 日 0 连带责任保证; 抵押;质押 1 年半 是 是 榆林旷达光伏发电有限 公司 2015 年 09 月 29 日 37,700 2015 年 12 月 15 日 0 连带责任保证; 抵押;质押 2 年 是 是 忻州太科光伏发电有限 公司 2015 年 09 月 29 日 34,500 2015 年 11 月 16 日 0 连带责任保证; 抵押;质押 2 年 是 是 旷达汽车饰件有限公司 2015 年 07 月 17 日 3,000 2015 年 07 月 17 日 0 连带责任保证 3 年 是 是 旷达科技集团股份有限 公司 2015 年 04 月 09 日 30,000 2015 年 11 月 27 日 0 连带责任保证 2 年 是 是 若羌县国信阳光发电有 限公司 2015 年 07 月 17 日 16,000 2016 年 01 月 06 日 744.1 连带责任保证; 抵押;质押 2 年 否 是 集团内各子孙公司 2016 年 06 月 28 日 100,000 2016 年 09 月 28 日 5,000 连带责任保证 2 年 否 是 旷达汽车饰件有限公司 2017 年 02 月 21 日 32,000 2017 年 05 月 12 日 100 连带责任保证 2 年 否 是 旷达汽车饰件有限公司 2017 年 02 月 21 日 10,000 2017 年 04 月 01 日 500 连带责任保证 1 年 否 是 旷达汽车饰件有限公司 2017 年 02 月 21 日 16,500 2017 年 04 月 21 日 100 连带责任保证 1 年 否 是 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 39 旷达汽车饰件有限公司 2017 年 02 月 21 日 5,000 2017 年 02 月 27 日 100 连带责任保证 2 年 否 是 旷达汽车饰件有限公司 2017 年 02 月 21 日 10,000 是 旷达汽车饰件有限公司 2017 年 02 月 21 日 20,000 2017 年 02 月 23 日 5,261.13 连带责任保证 2 年 否 是 旷达汽车饰件有限公司 2017 年 02 月 21 日 10,000 是 旷达汽车饰件有限公司 2017 年 02 月 21 日 10,000 是 旷达汽车饰件有限公司 2017 年 02 月 21 日 10,000 是 旷达科技集团股份有限 公司 2017 年 02 月 21 日 20,000 2017 年 06 月 15 日 3,000 连带责任保证 2 年 否 是 施甸旷达国信光伏科技 有限公司 2017 年 02 月 21 日 18,000 是 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 161,500 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 9,061.13 报告期末已审批的对子公司担保额度合计 （B3） 573,700 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 14,805.23 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告披 露日期 担保额 度 实际发生日期（协 议签署日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 281,500 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 76,461.13 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 693,700 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 82,205.23 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 20.25% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） 744.1 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 3,109.4 上述三项担保金额合计（D+E+F） 3,853.5 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况 说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 ①银行借款担保情况：本公司为旷达饰件公司短期借款提供保证担保。详见审计报告附注五、21 短期借款。旷达饰件、旷 达机织及沈介良等为本公司短期借款提供担保，详见审计报告附注五、21 短期借款。本公司为全资孙公司富蕴国联、温泉 国盛长期借款提供保证担保；旷达新能源以其对温泉国盛的全部股权做质押为温泉国盛长期借款提供质押担保。借款情况见 附注五、29 长期借款。本公司为科左中旗欣盛光电有限公司、青海力诺太阳能电力工程有限公司、施甸国信阳光能源有限 公司、沭阳国信阳光电力有限公司四个电站项目借款提供担保，详见审计报告附注十三、5（2）。②融资租赁担保情况：本 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 40 公司及旷达新能源为全部售后回租赁公司提供保证担保；旷达新能源以其持有榆林旷达、若羌国信的股权做质押为各自售后 回租提供质押担保。融资租赁情况详见审计报告附注五、30 长期应付款。 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 自有资金 70,000 42,000 0 合计 70,000 42,000 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财具体情况 单位：万元 受托机构 名称（或 受托人姓 名） 受托 机构 （或 受托 人）类 型 产品类 型 金额 资金 来源 起始 日期 终止 日期 资金投向 报酬确 定方式 参考 年化 收益 率 预期 收益 （如 有 报告 期实 际损 益金 额 报告 期损 益实 际收 回情 况 计提 减值 准备 金额 （如 有） 是否 经过 法定 程序 未来 是否 还有 委托 理财 计划 事项概 述及相 关查询 索引 （如 有） 中国银行 常州潘家 支行 银行 保证收 益型 4000 自有 资金 2017/5 /4 2017/5 /25 低风险高 流动性的 金融资产 到期收 回本金 及利息 3.1% 7.13 7.13 是 是 中国银行 常州潘家 支行 银行 保证收 益型 5000 自有 资金 2017/6 /1 2017/6 /22 低风险高 流动性的 金融资产 到期收 回本金 及利息 3.1% 8.92 8.92 是 是 中国银行 常州潘家 支行 银行 保证收 益型 4000 自有 资金 2017/7 /26 2017/8 /23 低风险高 流动性的 金融资产 到期收 回本金 及利息 3.6% 11.05 11.05 是 是 中国银行 常州潘家 支行 银行 保证收 益型 5000 自有 资金 2017/8 /28 2017/9 /18 低风险高 流动性的 金融资产 到期收 回本金 及利息 3.5% 10.07 10.07 是 是 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 41 中国银行 常州潘家 支行 银行 保证收 益型 5000 自有 资金 2017/1 0/10 2017/1 1/14 低风险高 流动性的 金融资产 到期收 回本金 及利息 3.5% 16.78 16.78 是 是 《关于 使用闲 置自有 资金购 买理财 产品的 公告》 (2017- 042)、 《关于 调整使 用闲置 自有资 金购买 理财产 品额度 的公 告》 (2017- 073) 中国银行 常州潘家 支行 银行 保证收 益型 5000 自有 资金 2017/1 1/15 2017/1 2/6 低风险高 流动性的 金融资产 到期收 回本金 及利息 3.5% 10.07 10.07 是 是 江南银行 潘家支行 银行 保证收 益型 4000 自有 资金 2017/1 2/21 2018/0 3/27 高流动性 货币工 具、固定 收益性质 的投资品 种 到期收 回本金 及利息 4.4% 45.81 45.81 是 是 广发银行 常州分行 银行 保本浮 动收益 型 4000 自有 资金 2017/1 2/22 2018/3 /22 货币市场 工具、债 券及金融 衍生产品 到期收 回本金 及利息 4.65% 45.86 45.86 是 是 民生银行 新北支行 银行 保本浮 动收益 型 5000 自有 资金 2017/1 2/26 2018/3 /26 金融衍生 品交易 到期收 回本金 及利息 4.4% 54.37 54.37 是 是 平安银行 常州分行 银行 保本浮 动收益 型 16000 自有 资金 2017/1 2/29 2018/1 /30 银行及利 率衍生产 品市场 到期收 回本金 及利息 4.25% 59.62 59.62 是 是 中国银行 常州潘家 支行 银行 保证收 益型 8000 自有 资金 2017/1 2/29 2018/2 /2 低风险高 流动性的 金融资产 到期收 回本金 及利息 3.5% 26.85 26.85 是 是 民生银行 新北支行 银行 保本浮 动收益 型 5000 自有 资金 2017/1 2/29 2018/3 /29 金融衍生 品交易 到期收 回本金 及利息 4.9% 60.41 61.41 是 是 合计 70000 -- -- -- -- -- -- 356.93 -- -- -- -- 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 42 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 社会责任是企业的经营之本，在遵纪守法、合规经营的同时，公司高度重视企业责任的履行。公司根据《公司法》、《证券 法》、《股票上市规则》、《主板上市公司规范运作指引》等法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定，规 范公司治理结构和建立健全内部控制制度，依法召开股东大会、董事会、监事会，严格履行信息披露义务，积极承担社会责 任，采取有效措施保护投资者特别是中小投资者的合法权益。 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 不适用 公司及下属公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 （1）根据公司第三届董事会第二十三次会议审议通过的《关于电力子公司对合资孙公司进行财务资助的议案》，公司孙公司 国光农牧的少数股东王国光所持 49%的股权于 2016 年 5 月 16 日全部质押给旷达新能源并完成质权登记。王国光因其个人 债务问题，其所持上述股权于 2017 年 1 月 24 日被库尔勒人民法院全部冻结，冻结期限至 2020 年 1 月 24 日。另外，王国光 于 2017 年 8 月被深圳市创新投资集团有限公司及南昌红土创新资本创业投资有限公司起诉，所持上述股权再次被广东深圳 市中级人民法院冻结，冻结期限 3 年。 同时，王国光所持国光农牧 49%股权，与旷达新能源业绩承诺事宜有关，2017 年 5 月 24 日旷达新能源与王国光签订“关于 履行《合资协议书》相关条款的协议书”，双方确认，王国光在 2016 年度未能完成的利润总额为 1,983 万元，按旷达新能源 的持股比例折算成旷达新能源损失 1,011 万元，2018 年 3 月旷达新能源拟与王国光解除 2018 年度业绩对赌，并收回具体经 营权，并对 2017 年度业绩承诺签订确认协议，王国光需再次补偿旷达新能源 1,795 万元损失。鉴于王国光无法实施现金补 偿，仅能执行股权补偿，所持国光农牧 49%股权牵扯一次质押两次冻结，无法办理过户手续，王国光个人还存在其他大额 欠款纠纷，股权补偿能否最终获得存在不确定性。 （2）对外担保解除 公司第四届董事会第四次会议决以及第三次临时股东大会审议通过了《关于资产出售后公司继续为电站项目公司提供担保的 议案》；同意公司在相关电站项目资产出售事项完成后为科左中旗欣盛光电有限公司、青海力诺太阳能电力工程有限公司、 施甸国信阳光能源有限公司、沭阳国信阳光电力有限公司四个电站项目公司现有借款合计 85,370.00 万元继续提供担保，延 续担保时间为交割日（2017 年 11 月 30 日）后 30 日（含）：即 12 月 31 日之前应该解除担保。项目公司已经在交割日之前 以其全部电站资产对旷达新能源及其关联公司提供反担保。截止到 2017 年 12 月 31 日，公司对施甸国信阳光能源有限公司 的担保已经解除，截止到 2018 年 2 月 28 日，公司对科左中旗欣盛光电有限公司、青海力诺太阳能电力工程有限公司、沭阳 国信阳光电力有限公司担保已经解除。 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 43 二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1、公司全资子公司旷达新能源投资有限公司出售合计270兆瓦的6家光伏电站，并在报告期内完成交割。详细内容见公司于 2017年11月4日披露的《关于全资子公司资产出售暨签订<股权转让协议>的公告》（公告编号：2017-062）。 2、公司全资子公司旷达新能源投资有限公司于2017年12月28日签订拟收购JW Capital Investment Fund LP份额的框架协议 ， 涉足汽车电子半导体相关产业投资，同时参与该有限合伙企业间接持有标的安世半导体资本化运作方案的遴选。具体内容详 见公司于2017年12月30日披露的《关于全资子公司签署合作意向协议的公告》（公告编号：2017-075），2018年1月16日披 露《关于收到Nexperia B.V.资本化方案遴选结果通知的公告》及《补充公告》（公告编号：2018-001，2018-002）。 3、公司控股子公司上海旷达篷垫汽车内饰件有限公司因小股东撤资要求，减少注册资本600万元人民币，旷达篷垫注册资本 变更为2,400万元。具体内容详见公司于2018年3月29日披露的《关于控股子公司减资并完成股东变更的公告》（公告编号： 2018-014）。 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 44 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 959,777,908 63.84% -385,800,837 -385,800,837 573,977,071 38.20% 2、国有法人持股 40,030,673 2.66% -40,030,673 -40,030,673 3、其他内资持股 919,747,235 61.18% -345,770,164 -345,770,164 573,977,071 38.20% 二、无限售条件股份 543,634,944 36.16% 384,780,837 384,780,837 928,415,781 61.80% 1、人民币普通股 543,634,944 36.16% 384,780,837 384,780,837 928,415,781 61.80% 三、股份总数 1,503,412,852 100.00% -1,020,000 -1,020,000 1,502,392,852 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 （1）公司实际控制人沈介良先生及一致行动人追加承诺限售股份上市流通； （2）报告期内公司股权激励计划授予的限制性股票第二个解锁期解锁； （3）报告期内限制性股票激励对象离职，公司回购其持有的已获授但尚未解锁的限制性股票。 （4）除江苏旷达创业投资有限公司外的参与公司非公开发行股票的认购对象的限售股份上市流通。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 （1）2017年4月26日，公司召开第三届董事会第三十四次会议和第三届监事会第二十六次会议，审议通过了《关于股票激励 计划授予的限制性股票第二个解锁期解锁条件成就的议案》，限制性股票第二期申请解锁的激励对象共计114人合计限制性 股票解锁数量29,520,000.00股，于2017年 5月 16 日上市流通。 （2）公司于2017年8月23日召开第四届董事会第二次会议审议通过了《关于调整限制性股票回购价格及回购注销部分限制性 股票的议案》，决定对离职激励对象杨戈亮、刘廷、赵健、曹玉玺所持有的已获授但尚未解锁的限制性股票 1,020,000股进 行回购注销，回购价格为1.819元/股。截止2017年10月24日，上述限制性股票已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公 司完成回购及注销手续。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 上述回购注销股份因数量较小，对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产 等财务指标基本没有影响。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 45 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 沈介良 685,821,524 171,455,381 0 514,366,143 高管锁定股 按相关规则 旷达控股集团有 限公司 21,669,320 21,669,320 0 0 增持追加锁定 2017 年 5 月 5 日 江苏旷达创业投 资有限公司 45,433,890 18,516,712 0 26,917,178 参与非公开发行 承诺锁定 2019 年 11 月 10 日 财通基金管理有 限公司 42,331,288 42,331,288 0 0 参与非公开发行 承诺锁定 2017 年 11 月 10 日 首誉光控资产管 理有限公司 26,687,116 26,687,116 0 0 参与非公开发行 承诺锁定 2017 年 11 月 10 日 常州产业投资集 团有限公司 23,006,134 23,006,134 0 0 参与非公开发行 承诺锁定 2017 年 11 月 10 日 东证融汇证券资 产管理有限公司 19,938,650 19,938,650 0 0 参与非公开发行 承诺锁定 2017 年 11 月 10 日 北信瑞丰基金管 理有限公司 18,404,907 18,404,907 0 0 参与非公开发行 承诺锁定 2017 年 11 月 10 日 上海纺织投资管 理有限公司 17,024,539 17,024,539 0 0 参与非公开发行 承诺锁定 2017 年 11 月 10 日 平安大华基金管 理有限公司 5,138,040 5,138,040 0 0 参与非公开发行 承诺锁定 2017 年 11 月 10 日 股权激励对象 51,660,000 30,546,000 0 21,120,000 股权激励限售股 2018 年 5 月 16 日 董事、高级管理 人员 2,662,500 0 8,911,250 11,573,750 高管锁定股 按相关规则 合计 959,777,908 394,718,087 8,911,250 573,977,071 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 46 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 64,222 年度报 告披露 日前上 一月末 普通股 股东总 数 58,071 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数（如 有）（参见注 8） 0 年度报告披 露日前上一 月末表决权 恢复的优先 股股东总数 （如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 沈介良 境内自然 人 45.65% 685,821,524 514,366,143 171,455,381 质押 386,000,000 江苏旷达创业投资有限公司 境内非国 有法人 3.02% 45,433,890 26,917,178 18,516,712 质押 45,433,890 常州产业投资集团有限公司 国有法人 1.53% 23,006,134 0 23,006,134 质押 23,006,134 旷达控股集团有限公司 境内非国 有法人 1.44% 21,669,320 0 21,669,320 财通基金－招商银行－富春恒泰 华盛定增价值 2 号资产管理计划 其他 1.33% 19,938,650 0 19,938,650 财通基金－招商银行－富春恒泰 华盛定增价值 1 号资产管理计划 其他 1.33% 19,938,650 0 19,938,650 上海爱建信托有限责任公司－爱 建智赢－汇鑫 1 号集合资金信托 计划 其他 1.31% 19,708,650 0 19,708,650 首誉光控－招商银行－华能贵诚 信托－华能信托·深诚 3 号集合资 金信托计划 其他 1.28% 19,245,644 0 19,245,644 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 47 上海纺织投资管理有限公司 国有法人 1.13% 17,024,539 0 17,024,539 北信瑞丰基金－招商银行－华润 深国投信托－华润信托·博荟 33 号 集合资金信托计划 其他 1.11% 16,647,907 0 16,647,907 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说明 旷达控股集团有限公司、江苏旷达创业投资有限公司为公司控股股东、实际控制人实际 控制的企业，为沈介良的一致行动人。其他均为认购公司非公开发行股票的股东。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 常州产业投资集团有限公司 23,006,134 人民币普通股 23,006,134 财通基金－招商银行－富春恒泰华盛定增价 值 2 号资产管理计划 19,938,650 人民币普通股 19,938,650 财通基金－招商银行－富春恒泰华盛定增价 值 1 号资产管理计划 19,938,650 人民币普通股 19,938,650 上海爱建信托有限责任公司－爱建智赢－汇 鑫 1 号集合资金信托计划 19,708,650 人民币普通股 19,708,650 首誉光控－招商银行－华能贵诚信托－华能 信托·深诚 3 号集合资金信托计划 19,245,644 人民币普通股 19,245,644 上海纺织投资管理有限公司 17,024,539 人民币普通股 17,024,539 北信瑞丰基金－招商银行－华润深国投信托 －华润信托·博荟 33 号集合资金信托计划 16,647,907 人民币普通股 16,647,907 中央汇金资产管理有限责任公司 13,605,000 人民币普通股 13,605,000 梁炳容 5,615,704 人民币普通股 5,615,704 首誉光控资管－中信证券－深圳市恒泰华盛 资产管理有限公司 5,521,472 人民币普通股 5,521,472 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联 关系或一致行动的说明 公司前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间 不存在公司已知的关联关系或一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说 明（如有）（参见注 4） 公司股东旷达控股集团有限公司通过普通证券账户持股 1,980,000 股，通过中信证券股份 有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 19,689,320 股，其合计持有公司股票 21,669,320 股，占公司总股本的 1.44%。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 48 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 沈介良 中国 否 主要职业及职务 公司法人代表，现任公司董事、董事长。 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 不适用 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 沈介良 中国 否 主要职业及职务 公司法人代表，现任公司董事、董事长。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 49 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 50 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 51 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 徐文健 副总裁 现任 男 47 2013 年 12 月 13 日 1,720,000 10,000 0 0 1,730,000 合计 -- -- -- -- -- -- 1,720,000 10,000 0 0 1,730,000 注：报告期内，除上述人员，公司其他董事、监事及高级管理人员持有的股份数量没有发生变动。 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 沈介良 董事、董事长 任免 2017 年 05 月 19 日 董事会换届，续任公司董事、董事长，不再担任公司总裁。 吴凯 董事、副董事长、总裁 任免 2017 年 05 月 19 日 董事会换届，续任公司董事、副董事长，新任公司总裁。 许建国 董事 任免 2017 年 05 月 19 日 董事会换届，新任公司董事，不再担任公司副总裁。 陆凤鸣 董事、董事会秘书 任免 2017 年 05 月 19 日 董事会换届，新任公司董事，不再担任公司副总裁。 王峰 副总裁 任免 2017 年 05 月 19 日 董事会换届，不再担任公司董事。 承永刚 总工程师 任免 2017 年 05 月 19 日 董事会换届，不再担任公司董事。 陈乐乐 财务负责人、副总裁 任免 2017 年 05 月 19 日 董事会换届，新任公司财务负责人、副总裁。 王守波 副总裁 任免 2017 年 05 月 19 日 董事会换届，新任公司副总裁。 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、非独立董事 （1）沈介良先生：中国国籍，无境外永久居留权。1953年2月生，中共党员，高级经济师。历任武进县汽车内饰厂厂长、武 进市旷达汽车织物集团有限公司董事长，目前为公司董事、董事长。沈介良先生目前持有公司股份685,821,524股，为公司控 股股东、实际控制人。 （2）吴凯先生：中国国籍，无境外永久居留权。1986年12月生，经济学学士。2008 年7月至2010年2月任德勤华永会计师事 务所有限公司审计员；2010年3月至2011年2月任上海东方汇富创业投资管理企业（有限合伙）投资经理；2011年3月至2016 年11月任海通创新资本管理有限公司高级副总裁。2016年12月起任公司董事、副董事长，兼旷达新能源投资有限公司总经理。 2017年5月起任公司总裁。 （3）龚旭东先生：中国国籍，无境外永久居留权。1972年7月生，常州市武进区政协委员。历任武进旷达汽车织物有限公司 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 52 设备管理部经理、旷达科技生产副总经理。2013年1月-2015年12月兼任旷达饰件总经理，2015年2月-2015年12月任旷达篷垫 总经理，2016年1月起任旷达纤维总经理，2017年6月起任旷达饰件总经理。2007年12月起任公司董事兼副总裁。 （4）许建国先生：中国国籍，无境外永久居留权。1961年11月生，中共党员。历任江苏旷达汽车织物集团有限公司常务副 总经理、江苏旷达汽车织物集团股份有限公司国内贸易部经理、销售总监。2007年12月-2016年11月任公司董事，2011年6 月-2015年1月上海旷达篷垫汽车内饰件有限公司总经理，2012年4月-2013年11月任公司副总裁，2013年12月起任常州旷达阳 光能源有限公司董事长。2016年5月-2016年11月任公司副董事长，2016年11月至2017年5月任公司副总裁。目前为公司董事。 （5）钱凯明先生：中国国籍，无境外永久居留权。1965年3月生，中共党员，会计师。历任常州市武进区雪堰镇财政所所长、 中共雪堰镇第三届党委委员、雪堰镇纪律检查委员会专职书记、顺风光电国际有限公司执行董事、江苏顺风光电电力有限公 司执行董事兼总经理。2013年12月任常州旷达阳光能源有限公司总经理。现任公司董事，旷达新能源副总经理。 （6）陆凤鸣女士：中国国籍，无境外永久居留权。1982年9月生，金融学硕士。2008年4月至2010年10月任兴业证券研究所 电力行业研究员；2010年11 月至2014年7月任海通证券研究所公用事业首席研究员；2014 年8月至2016年9 月任上海彤源投 资发展有限公司研究总监。2016年10月至2017年5月任公司副总裁兼董事会秘书，2017年5月起任公司董事兼董事会秘书。 2、独立董事 （1）赵凤高先生：中国国籍，无境外永久居留权。1950年7月生，中共党员。历任上海易初通用机器有限公司副总经理、总 经理，上海汽车股份有限公司董事、总经理。2007年12月至2014年5月任本公司董事。目前为上海启凤投资管理有限公司董 事长。2016年4月起任公司独立董事。 （2）刘榕先生：中国国籍，无境外永久居留权。1949年12月生，中共党员、高级会计师。历任上海汽车工业总公司财务科 长、财务经理，上海汽车集团股份有限公司副总会计师、财务部执行总监，2014年5月起任公司独立董事。 （3）钱新先生：中国国籍，无境外永久居留权。1975年3月生，法学学士、律师。1998年9月至今任江苏常联律师事务所律 师，2014年5月起任公司独立董事。 3、监事 （1）胡雪青女士：监事，中国国籍，无境外永久居留权。1961年11月出生，大专学历，中共党员，高级经济师。1998年7 月起任工贸合营常州塑料编织袋总厂经营副厂长、厂长，并兼任常州华特塑业有限公司董事长；2003年7月起任常州安德利 聚酯有限公司副总经理、总经理、董事。2008年3月起任旷达控股集团总经理，2013年3月起至今任江苏旷达塑业科技有限公 司总经理。 （2）陈泽新先生：监事，中国国籍，无境外永久居留权。1981年1月出生，会计学专业本科学历，中级会计师、企业纳税筹 划师、财务管理会计师。2000年4月至2004年8月任江苏旷达汽车织物集团有限公司会计助理，2004年9月起任长春旷达汽车 织物有限公司主办会计，2008年1月至2013年8月任公司财务管理部副经理，2013年8月起任公司审计部负责人。 （3）杨庆华女士：监事，中国国籍，1976年11月生，中共党员。历任江苏旷达汽车织物集团有限公司纬编车间主任、质量 管理部经理。旷达科技纬编车间主任及经编车间主任，现任旷达针织公司总经理。2011年3月起任公司职工代表监事。 4、高级管理人员 （1）吴凯先生：总裁。其简历请参见本节“三、任职情况”之“1、非独立董事”。 （2）龚旭东先生：副总裁。其简历请参见本节“三、任职情况”之“1、非独立董事”。 （3）王峰先生：副总裁。中国国籍，无境外永久居住权。1971年12月生，工商管理硕士(EMBA)。2003年8月起任广州旷达 总经理。2012年8月至2017年5月任公司董事，2012年6月起任公司副总裁。 （4）徐文健先生:副总裁。中国国籍，无境外永久居留权。1971年6月生，中共党员。历任公司销售员、国内贸易部经理、 常务副总经理、销售总监。2013年12月起任公司副总裁。 （5）承永刚先生：总工程师。中国国籍，无境外永久居住权。1971年3月生，中共党员，大学学历，工程师。历任公司生产 外协部部长、生产技术部部长、工程技术中心主任。2014年5月至2017年5月任公司董事，2007年12月起任公司总工程师。 （6）王守波先生：副总裁。中国国籍，无境外永久居住权。1973年1月生，工商管理硕士(EMBA)。1998年10月进公司，历 任公司产品开发工程师、长春旷达技术开发部经理、长春旷达项目经理、长春旷达副总经理。2011年1月起任长春旷达总经 理。2017年5月起任公司副总裁。 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 53 （7）陈乐乐女士：财务负责人、副总裁。中国国籍，无境外永久居住权。1982年7月生，会计学学士。中级会计师、中国注 册会计师(CPA)、国际注册内部审计师(CIA)。2005年12月至2014年5月任上海睿达会计师事务所有限公司审计经理，2014年5 月至2016年9月任快钱金融服务（上海）有限公司（万达网络科技集团下属公司）财务分析高级经理、税务经理，2016年9 月至2017年3月任上海五色石医学研究股份有限公司财务总监。2017年5月起任公司财务负责人、副总裁。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 沈介良 旷达控股集团有限公司 法人代表 2006 年 12 月 27 日 否 沈介良 江苏旷达创业投资有限公司 法人代表 2007 年 06 月 07 日 否 胡雪青 旷达控股集团有限公司 总经理 2008 年 03 月 01 日 是 在股东单位任 职情况的说明 除以上人员，公司董事、监事、高级管理人员没有在股东单位任职的情况。 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 王峰 常州旷达智诚投资有限公司 监事 2012 年 12 月 24 日 否 刘榕 科华控股股份有限公司 独立董事 2014 年 06 月 18 日 是 刘榕 上海加冷松芝汽车空调股份有限公司 独立董事 2014 年 05 月 16 日 是 钱新 江苏常联律师事务所 律师 1998 年 09 月 01 日 是 赵凤高 上海启凤投资管理有限公司 董事长 2005 年 01 月 27 日 是 赵凤高 上海双桦汽车配件有限公司 独立董事 2009 年 09 月 07 日 是 胡雪青 江苏旷达塑业科技有限公司 总经理 2011 年 04 月 18 日 是 胡雪青 常州旷达威德机械有公司 监事 2012 年 12 月 26 日 否 胡雪青 旷达控股集团有限公司 总经理 2008 年 03 月 01 日 否 胡雪青 江苏旷达房地产开发有限公司 经理 2008 年 08 月 01 日 否 胡雪青 常州旷达丰泽矿业投资有限公司 监事 2012 年 01 月 19 日 否 胡雪青 常州武进红土创业投资有限公司 董事 2008 年 08 月 19 日 否 许建国 常州市盖伦投资有限公司 法人代表 2013 年 09 月 09 日 否 许建国 常州旷达智诚投资有限公司 法人代表/执 行董事 2012 年 12 月 24 日 否 徐文健 常州市盖伦投资有限公司 监事 2013 年 09 月 09 日 否 在其他单位任 职情况的说明 公司董事、监事和高级管理人员除在公司、下属公司任职及上述单位任职外，没有在其他单位任职的情况。 公司董事、监事、高级管理人员兼任职情况符合相关法律法规要求。 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 54 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 公司董事及高级管理人员的分配与考核以企业经济效益及工作目标为出发点，根据公司年度经营计划和高管人员分管工作的 工作目标，进行综合考核，根据考核结果确定其年度薪酬水平。 董事及高级管理人员的薪酬根据公司实际情况，结合市场薪资水平确定，由基本薪酬、绩效薪酬和特殊奖励三部分组成。公 司监事工资按其岗位确定基本工资及考核工资。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 沈介良 董事、董事长 男 65 现任 65.4 否 吴凯 董事、副董事长、总裁 男 32 现任 69.9 否 龚旭东 董事、副总裁 男 46 现任 57.78 否 许建国 董事 男 57 现任 56.45 否 钱凯明 董事 男 53 现任 53.8 否 陆凤鸣 董事、董事会秘书 女 36 现任 52.63 否 赵凤高 独立董事 男 70 现任 10 否 刘榕 独立董事 男 69 现任 10 否 钱新 独立董事 男 43 现任 10 否 胡雪青 监事会主席 女 57 现任 0 是 陈泽新 监事 男 37 现任 37 否 杨庆华 职工监事 女 42 现任 48.28 否 王峰 副总裁 男 47 现任 56.86 否 承永刚 总工程师 男 47 现任 56.25 否 徐文健 副总裁 男 47 现任 56.77 否 陈乐乐 财务负责人 女 36 现任 45.58 否 王守波 副总裁 男 45 现任 69.94 否 合计 -- -- -- -- 756.64 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 姓名 职务 报告期内 可行权股 数 报告期内 已行权股 数 报告期内 已行权股 数行权价 格（元/股） 报告期末 市价（元/ 股） 期初持有限 制性股票数 量 本期已解 锁股份数 量 报告期新 授予限制 性股票数 量 限制性股 票的授予 价格（元/ 股） 期末持有 限制性股 票数量 龚旭东 董事、副总裁 2,250,000 1,575,000 0 2,250,000 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 55 许建国 董事 4,500,000 3,150,000 0 4,500,000 钱凯明 董事 11,750,000 8,225,000 0 11,750,000 王峰 副总裁 2,250,000 1,575,000 0 2,250,000 承永刚 总工程师 2,000,000 1,400,000 0 2,000,000 徐文健 副总裁 2,000,000 1,400,000 0 2,000,000 王守波 副总裁 2,000,000 1,400,000 0 2,000,000 合计 -- 0 0 -- -- 26,750,000 18,725,000 0 -- 26,750,000 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 555 主要子公司在职员工的数量（人） 1,858 在职员工的数量合计（人） 2,413 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,413 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 2,039 销售人员 70 技术人员 95 财务人员 49 行政人员 160 合计 2,413 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及以上 146 大专 365 大专以下 1,902 合计 2,413 2、薪酬政策 根据员工工作性质和特点，旷达科技岗位薪酬体系由年薪制、结构工资制、技术工资制、计件工资制、提成工资制和协议工 资制六种类型构成。 薪酬制度涉及的结构工资制岗位标准工资划分为 10 个薪级；技术工资制分高、中、低 3 等共 4 级，每个薪级内细分为 8 个 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 56 薪档，相邻薪级的薪档有重叠部分；计件制工资中职务工资和技能工资分为六档，职务工资根据职务级别及职务工龄评定。 3、培训计划 2017 年培训内容： 目前员工结构水平偏重于生产性人员，故而 2017 年的培训计划以生产性人员的岗位技能操作要点、技巧以及其它应知应会 模块（5S 管理、质量意识要求、规章制度的宣贯等）为主，同时扩充职能部门核心岗位的有效性素质，内外部同时开展进 行。 2018 年培训计划： 根据 2017 年公司关键事件以及体系对于人员培训方面的要求，在 2018 年核心关注培训的细化项目，在整体培训体系的框架 下，尝试针对不同岗位设立针对性及操作性的课程体系，尽量明确不同范畴归属岗位的素质技能要求，以此开展具体课程项 目，让培训更加的贴近并匹配实际需求。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 57 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国 证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理 活动，促进了公司规范运作，提高了公司治理水平。 截至报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》等要求， 在企业管理各个流程、重大事项、重大风险等方面发挥了较好的控制和防范作用。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》、《公司章程》 和公司《股东大会议事规则》等的规定和要求召集、召开股东大会，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分 行使自己的权力。同时，公司聘请专业律师见证股东大会，确保会议召集召开以及表决程序符合相关法律规定，维护股东的 合法权益。报告期内公司共召开了1次年度股东大会，3次临时股东大会，会议均由董事会召集召开。 2、关于公司与控股股东 公司控股股东能严格规范自己的行为，通过股东大会依法行使其权利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经 营活动。报告期内，公司没有为控股股东提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。公司拥有独立完整的 业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东。 3、关于董事和董事会 公司已制定《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》等制度确保董事会规范、高效运作和审慎、科学决策。公司董事会 由九名成员组成，其中独立董事三名，董事会成员具有履行职务所必需的知识、技能和素质，按规定出席董事会和股东大会， 勤勉尽责的履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。报告期共召开董事会会议7次。公司董事会会议 能够按照有关规定召集、召开，记录完整、准确，并妥善保存。 4、关于监事与监事会 公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事严格按照《公司法》、《公 司章程》和《监事会议事规则》的有关规定认真履行职责，对公司财务状况、重大事项以及公司董事及高级管理人员履行职 责的合法合规性等进行监督，维护公司及股东的合法权益。报告期内，公司共召开6次监事会，会议均由监事会主席召集召 开。 5、关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规和公司《信息披露事务管理制度》的规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，并指定 《证券时报》、《上海证券报》、和中国证监会指定的创业板信息披露网站（巨潮资讯网）为公司信息 披露报纸和网站，真实、准确、及时、完整的披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息。 6、关于绩效评价与激励约束机制 公司已建立了有效的绩效评价和激励约束机制，公司实行高级管理人员薪酬与企业经营目标和个人绩效挂钩的薪酬福利，公 司现有的考核及激励约束机制符合公司的发展现状。 7、关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，诚信对待供应商和客户，坚持 与相关利益者互利共赢的原则，共同推动公司持续、稳健发展。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 58 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，与控股股东在业务、人员、资产、 机构、财务等方面不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2017 年第一次临时股东大会 临时股东大会 50.52% 2017 年 03 月 23 日 2017 年 03 月 24 日 公告编号：2017-012 2016 年年度股东大会 年度股东大会 50.43% 2017 年 05 月 19 日 2017 年 05 月 20 日 公告编号：2017-031 2017 年第二次临时股东大会 临时股东大会 49.98% 2017 年 09 月 12 日 2017 年 09 月 13 日 公告编号：2017-049 2017 年第三次临时股东大会 临时股东大会 51.27% 2017 年 11 月 20 日 2017 年 11 月 21 日 公告编号：2017-069 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 赵凤高 7 3 4 0 0 否 4 刘榕 7 1 4 2 0 否 2 钱新 7 3 4 0 0 否 4 连续两次未亲自出席董事会的说明 报告期内，公司独立董事没有连续两次未亲自出席董事会的情形。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 59 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 独董董事对公司董事、监事及高级管理人员薪酬方案中考核指标及考核方法提出建议，公司财务管理部及总部相关部门参照 提出的建议，同时结合公司实际情况，对考核方案进行调整并提交公司董事会审议通过。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 2017年度，公司董事会专门委员会根据《公司章程》和《董事会专门委员会实施细则》进行履职： 1、审计委员会根据公司《审计委员会年报工作规程》等规定积极开展工作，认真阅读了公司 2016 年度审计工作计划及相 关资料，与负责公司年度审计工作的会计师事务所会计师协商确定了公司 2016 年度财务报告审计工作的时间，并就审计过 程中发现的问题与年审会计师沟通和交流。审计委员会认为：年审工作符合中国证监会、深圳证券交易所和江苏证监局关于 2016年度报告工作的相关规定；致同会计师事务 所（特殊普通合伙）较好地完成了 2016 年度报告的审计工作。 2、薪酬与考核委员会2017年履职情况：报告期内，委员会与公司人事部门一起讨论了对员工的薪酬及考核奖励方案，形成 了《关于员工薪酬和考核奖励改革的意见（征求意见稿）》，由党群劳工部下发，要求各分子公司形成各自的薪酬委员会， 由职工代表参与，形成最终的员工薪酬及奖励制度。报告期内，薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员2017 年度的奖金方案开会沟通协调，对2018年考核及量化指标下达任务。 3、战略委员会2017年履职情况： 报告期内，委员会对公司筹划发行公司债券及电站出售等重大事项进行了研究和讨论，提 出了宝贵的意见。 4、提名委员会2017年履职情况：报告期内，公司第三届董事会及监事会届满换届，提名委员会对公司董事候选人认真审查 后提交公司董事会审议，并经公司股东大会审议通过。第四届董事会任届开始，提名委员会根据公司战略转型，对高级管理 人员的选聘也进行相应调整，提名吴凯任公司总裁及其他人员任相应岗位的财务负责人及副总裁等职务。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 任公司管理职务的董事、监事、高级管理人员分别与公司签订《年度经营责任状》，以《年度经营责任状》作为上述人员奖 励工资考核的依据。在经营年度中,如经营环境等外部条件发生重大变化,或遇内部调岗或工作内容调整,应及时调整考核指 标。具体奖励工资依据各年度经营管理预算的实际完成状况、及个人贡献情况进行动态调整，分事业部设立不同等级的目标 任务、实施累进奖励制，按年度结算。 公司于2017年4月26日召开第三届董事会第三十四次会议，审议通过了《关于调整公司董事、监事及高级管理人员薪酬方案 的议案》,以上奖励制度见公司于2017年4月28日披露的 《关于调整公司董事、监事及高级管理人员薪酬方案的公告》（公 告编号：2019-019)。 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 60 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 04 月 18 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 纳入评价范围单位资产总额占公 司合并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公 司合并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 财务报告重大缺陷的迹象包括: （1）公司高级管 理人员舞弊行为； （2）更正已公布的财务报告； （3） 注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当 期财务报告中的重大错报；（4）公司对内部控制的 监督无效。财务报告重要缺陷的迹象包括: （1） 未依照公认会计准则选择和应用会计政策；（2）未 建立反舞弊程序和控制措施； （3）对于非常规或 特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或 没有实施且没有相应的补偿性控制；（4）对于期末 财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能 合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。 财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷 之外的其他控制缺陷。 （1）重大缺陷：违犯国家法律、法规或规 范性文件；重大决策程序不科学；制度缺失 可能导致系统性失效；重大或重要缺陷不能 得到整改；其他对公司影响重大的情形。 （2） 重要缺陷:决策程序导致出现一般性失误； 重要业务制度或系统存在缺陷；关键岗位业 务人员流失严重；内部控制评价的结果特别 是重要缺陷未得到整改；其他对公司产生较 大负面影响的情形。除上述重大、重要缺陷 情形外，为一般缺陷。 定量标准 一般缺陷：潜在错报金额＜利润总额×2.5% ；重要 缺陷：利润总额×2.5%≤潜在错报金额＜利润总额 ×5% ；重大缺陷：潜在错报金额≥利润总额×5% 。 一般缺陷：直接损失金额＜利润总额 ×2.5% ；重要缺陷：利润总额×2.5%≤直接 损失金额＜利润总额×5% ；重大缺陷：直 接损失金额≥利润总额×5% 。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 61 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 62 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2018 年 04 月 16 日 审计机构名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 致同审字（2018）第 110ZA4766 号 注册会计师姓名 陈广清，彭素红 审计报告正文 旷达科技集团股份有限公司全体股东： （一）审计意见 我们审计了旷达科技集团股份有限公司（以下简称旷达科技公司）财务报表，包括2017年12月31日的合并及公司资产负 债表，2017年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了旷达科技公司2017年12月31日的 合并及公司财务状况以及2017年度的合并及公司的经营成果和现金流量。 （二）形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于旷达科技公司，并履行了职业道德方面 的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 （三）关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行 审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 1、收入确认 相关信息披露详见财务报表附注三、28以及附注五、38。 （1）事项描述 旷达科技公司主要从事汽车内饰面料生产、销售及光伏发电业务。2017年度，主营业务收入230,025.29万元，营业收入 金额重大且为关键业绩指标，根据附注三、28披露的收入确认具体会计政策，收入确认政策多样，收入确认的时点会涉及管 理层判断，且存在可能操纵收入确认时点以达到特定目标或预期的固有风险，因此，我们将收入确认作为关键审计事项。 （2）审计应对 我们针对该事项实施的审计程序主要包括： ①了解、评估了管理层对旷达科技公司与收入确认相关的内部控制的设计，并测试了关键控制执行的有效性； ②选取样本检查销售合同，识别与风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价公司收入确认时点，进而评估公司收入 确认政策； 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 63 ③执行分析性复核程序，检查收入构成、毛利率等波动的合理性； ④针对国内销售，选取样本，通过全国企业信用信息公示系统对当期变化较大的客户进行工商资料查询；检查与收入确 认相关的支持性文件，包括销售合同、销售订单、出库单、客户签收回单、销售发票、回款单据、对账单/结算单及电力结 算单等，特别关注了资产负债表日前后的样本计入的会计期间； ⑤针对出口销售，将增值税纳税申报表以及免抵退税申报表与账面记录进行核对；检查与收入确认相关的支持性文件， 包括销售合同、出库单、装箱单、出口专用发票及报关单等，特别关注资产负债表日前后的样本计入的会计期间； ⑥在抽样的基础上，对本年度交易额、应收账款余额实施函证程序，对未回函的应收账款实施替代测试程序。 2、存货跌价准备 相关信息披露详见财务报表附注三、13以及附注五、7。 ①事项描述 截至2017年12月31日，旷达科技公司合并财务报表存货账面余额25,092.60万元，已计提存货跌价准备2,906.72万元， 旷达科技公司管理层每个资产负债表日按附注三、13披露的会计政策对存货进行减值测试，同时考虑持有存货的目的，存货 可变现净值的确定需要管理层对存货的售价至完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费的金额进行估计，还需考虑资 产负债表日后事项的影响。由于管理层在计提存货跌价准备时需要作出重大判断，因此，我们将其作为关键审计事项。 ②审计应对 我们针对该事项实施的审计程序主要包括： -1- 了解并评价公司与存货减值相关的内部控制设计和运行，并对关键控制运行的有效性进行测试； -2- 对存货实施监盘，对委托代保管存货实施函证及监盘程序，确定期末存货数量，观察存货状态及存放情况； -3- 对于能够获取公开市场销售价格的产品，独立查询公开市场价格信息，并将其与估计售价进行比较，对于无法获取 公开市场销售价格的产品，选取样本，将产品估计售价与最近或期后的实际售价进行比较； -4- 选取样本，比较当年同类产品至完工时仍需发生的成本，对公司估计的至完工时将要发生成本的合理性进行评估； -5- 获取存货跌价准备计提明细表，检查计算存货跌价准备所依据的资料、假设及计提方法，并抽样重新计算存货可变 现净值及跌价准备。 3、商誉减值 相关信息披露详见财务报表附注三、23以及附注五、17。 ①事项描述 截至2017年12月31日，旷达科技公司合并财务报表商誉的账面原值3,522.56万元，未计提商誉减值准备。 管理层每年评估商誉可能出现减值的情况。减值评估采用预计未来现金流量现值的方法计算资产组的可收回金额，折现 现金流预测的编制涉及运用重大判断和估计，特别是涉及的关键假设（包括收入增长率、永续增长率、成本费用上涨以及折 现率等），由于商誉减值预测和折现未来现金流量测试过程较为复杂，同时涉及管理层重大估计和判断，管理层在选用假设 和估计时可能出现偏好的风险，因此，我们将商誉的减值测试作为关键审计事项。 ②审计应对 我们针对该关键审计事项实施的审计程序主要包括： -1- 了解、评估并测试了与商誉减值相关的内部控制的设计及执行有效性，包括关键假设的采用及减值计提金额的复核 及审批； -2- 获取管理层编制的商誉减值测试表，并评估商誉分摊至相关资产组方法的合理性，检查其计算的准确性； 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 64 -3- 将管理层上期测试表中对本期的预测与本期的实际情况进行对比，考虑管理层的商誉减值测试评估过程是否存在偏 见，并确定本期测试表中调整的未来关键经营假设反映最新的市场情况及管理层预期； -4- 通过将收入增长率、永续增长率、成本费用上涨和折现率等关键指标与资产组的历史运营情况、行业走势、管理层 预算预测进行比较，同时结合公司有息负债和权益结构、同行业数据等，复核了管理层加权平均资金成本的计算过程，评估 了管理层采用的折现率的恰当性，评价管理层编制折现现金流预测中采用的关键假设及判断。 （四）其他信息 旷达科技公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括旷达科技公司2017年年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 （五）管理层和治理层对财务报表的责任 旷达科技公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部 控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估旷达科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持 续经营假设，除非管理层计划清算旷达科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督旷达科技公司的财务报告过程。 （六）注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适 当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未 能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据所获取的审计证据，就可能导致对旷达科技公司的持续 经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则 要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的 结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致旷达科技公司不能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 6、就旷达科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、 监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 65 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：旷达科技集团股份有限公司 2017 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 923,679,109.06 833,819,722.22 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 222,736,513.34 147,147,277.41 应收账款 628,118,221.23 1,053,862,441.68 预付款项 11,823,383.47 12,709,030.36 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 19,056,603.91 其他应收款 264,157,229.36 28,059,040.16 买入返售金融资产 存货 221,858,801.53 327,366,330.19 持有待售的资产 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 66 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 567,064,237.26 304,663,644.11 流动资产合计 2,858,494,099.16 2,707,627,486.13 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 4,029,594.72 4,558,258.04 固定资产 1,531,971,649.53 3,403,379,858.92 在建工程 179,452,736.79 198,997,896.16 工程物资 33,428,628.91 固定资产清理 生产性生物资产 18,411,280.55 22,091,160.71 油气资产 无形资产 175,072,426.94 259,840,068.10 开发支出 商誉 35,225,593.49 195,439,124.42 长期待摊费用 33,265,059.92 52,349,808.88 递延所得税资产 80,402,740.03 91,265,483.76 其他非流动资产 7,650,370.88 13,403,913.19 非流动资产合计 2,065,481,452.85 4,274,754,201.09 资产总计 4,923,975,552.01 6,982,381,687.22 流动负债： 短期借款 38,000,000.00 449,200,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 137,138,000.53 375,271,437.37 应付账款 438,115,235.13 590,047,594.84 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 67 预收款项 7,329,824.40 2,866,977.40 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 47,122,304.93 46,318,019.28 应交税费 73,294,690.75 66,694,071.07 应付利息 应付股利 其他应付款 58,407,656.53 130,168,028.94 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 7,440,960.52 603,240,863.83 其他流动负债 85,896.34 流动负债合计 806,934,569.13 2,263,806,992.73 非流动负债： 长期借款 970,856,400.63 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 7,440,960.52 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 7,436,976.07 51,305,122.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 7,436,976.07 1,029,602,483.15 负债合计 814,371,545.20 3,293,409,475.88 所有者权益： 股本 1,502,392,852.00 1,503,412,852.00 其他权益工具 其中：优先股 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 68 永续债 资本公积 1,145,556,654.72 1,129,100,974.72 减：库存股 38,417,280.00 95,002,740.00 其他综合收益 2,092.59 -57,553.01 专项储备 盈余公积 90,516,531.26 79,195,860.07 一般风险准备 未分配利润 1,360,386,733.47 1,016,960,325.52 归属于母公司所有者权益合计 4,060,437,584.04 3,633,609,719.30 少数股东权益 49,166,422.77 55,362,492.04 所有者权益合计 4,109,604,006.81 3,688,972,211.34 负债和所有者权益总计 4,923,975,552.01 6,982,381,687.22 法定代表人：沈介良 主管会计工作负责人：陈乐乐 会计机构负责人：吴娟 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 505,727,475.37 435,259,808.40 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 42,010,000.00 2,890,000.00 应收账款 71,873,498.73 88,530,882.46 预付款项 182,428.29 1,360,812.61 应收利息 应收股利 其他应收款 142,503,162.41 846,352,756.14 存货 404,513.91 539,770.35 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 240,000,199.47 3,387,726.97 流动资产合计 1,002,701,278.18 1,378,321,756.93 非流动资产： 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 69 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,054,875,327.14 2,039,011,027.14 投资性房地产 1,088,921.62 1,281,225.10 固定资产 226,216,139.28 262,898,244.50 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 27,623,748.30 28,737,572.88 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 28,645,025.21 36,478,522.97 其他非流动资产 68,696.40 非流动资产合计 2,338,517,857.95 2,368,406,592.59 资产总计 3,341,219,136.13 3,746,728,349.52 流动负债： 短期借款 30,000,000.00 420,200,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 145,130,855.79 应付账款 33,490,869.11 1,002,691.03 预收款项 2,522,575.29 403,789.38 应付职工薪酬 6,540,578.29 6,314,119.58 应交税费 1,148,166.68 1,127,898.84 应付利息 应付股利 其他应付款 39,369,423.51 98,762,155.26 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 70 其他流动负债 流动负债合计 113,071,612.88 672,941,509.88 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 2,607,317.72 3,472,529.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 2,607,317.72 3,472,529.00 负债合计 115,678,930.60 676,414,038.88 所有者权益： 股本 1,502,392,852.00 1,503,412,852.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,174,197,202.92 1,157,741,522.92 减：库存股 38,417,280.00 95,002,740.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 90,516,531.26 79,195,860.07 未分配利润 496,850,899.35 424,966,815.65 所有者权益合计 3,225,540,205.53 3,070,314,310.64 负债和所有者权益总计 3,341,219,136.13 3,746,728,349.52 法定代表人：沈介良 主管会计工作负责人：陈乐乐 会计机构负责人：吴娟 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 71 一、营业总收入 2,317,169,347.11 2,301,658,627.03 其中：营业收入 2,317,169,347.11 2,301,658,627.03 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,837,728,653.61 1,948,083,727.73 其中：营业成本 1,458,551,247.15 1,466,154,293.64 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 36,879,204.33 26,959,131.36 销售费用 48,249,641.01 54,375,041.93 管理费用 170,492,493.63 210,941,624.42 财务费用 91,610,573.91 143,775,103.36 资产减值损失 31,945,493.58 45,878,533.02 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 25,950,532.58 7,724,043.06 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 1,566,225.51 -99,480.68 其他收益 2,801,585.08 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 509,759,036.67 361,199,461.68 加：营业外收入 2,531,471.94 8,328,745.48 减：营业外支出 27,044,268.99 8,273,605.13 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 485,246,239.62 361,254,602.03 减：所得税费用 107,934,620.55 61,537,910.61 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 377,311,619.07 299,716,691.42 （一）持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 202,178,479.41 193,322,703.51 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 72 （二）终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 175,133,139.66 106,393,987.91 归属于母公司所有者的净利润 384,749,036.18 301,286,622.42 少数股东损益 -7,437,417.11 -1,569,931.00 六、其他综合收益的税后净额 59,645.60 10,939.40 归属母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 59,645.60 10,939.40 （一）以后不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划净负 债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能 重分类进损益的其他综合收益中享有的 份额 （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 59,645.60 10,939.40 1.权益法下在被投资单位以后 将重分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 2.可供出售金融资产公允价值 变动损益 3.持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部 分 5.外币财务报表折算差额 59,645.60 10,939.40 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 七、综合收益总额 377,371,264.67 299,727,630.82 归属于母公司所有者的综合收益总 额 384,808,681.78 301,297,561.82 归属于少数股东的综合收益总额 -7,437,417.11 -1,569,931.00 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.2550 0.2304 （二）稀释每股收益 0.2536 0.2278 法定代表人：沈介良 主管会计工作负责人：陈乐乐 会计机构负责人：吴娟 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 73 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 267,412,320.31 426,895,036.48 减：营业成本 251,848,603.26 340,170,432.00 税金及附加 3,261,407.15 5,149,518.59 销售费用 2,570,334.92 1,571,167.13 管理费用 16,736,388.63 47,511,073.27 财务费用 4,510,825.02 31,247,766.05 资产减值损失 -35,511,217.67 -24,611,207.45 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 95,935,066.83 6,766,034.49 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 247,969.84 4,291.32 其他收益 527,359.04 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 120,706,374.71 32,626,612.70 加：营业外收入 211,468.36 2,715,191.83 减：营业外支出 5,080.07 205,602.24 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 120,912,763.00 35,136,202.29 减：所得税费用 7,706,051.07 10,420,529.85 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 113,206,711.93 24,715,672.44 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 113,206,711.93 24,715,672.44 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 74 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份 额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 113,206,711.93 24,715,672.44 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 法定代表人：沈介良 主管会计工作负责人：陈乐乐 会计机构负责人：吴娟 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,037,863,063.50 1,716,809,122.64 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,065,066.15 1,863,064.43 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 75 收到其他与经营活动有关的现金 126,780,472.80 128,586,423.29 经营活动现金流入小计 2,165,708,602.45 1,847,258,610.36 购买商品、接受劳务支付的现金 803,431,045.83 834,608,003.27 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 216,417,501.84 212,282,869.02 支付的各项税费 259,997,220.48 197,529,276.11 支付其他与经营活动有关的现金 100,518,853.43 216,494,498.59 经营活动现金流出小计 1,380,364,621.58 1,460,914,646.99 经营活动产生的现金流量净额 785,343,980.87 386,343,963.37 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 190,000,000.00 取得投资收益收到的现金 29,140,164.38 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 1,061,905.10 563,724.41 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 698,831,265.05 3,819,366.41 收到其他与投资活动有关的现金 485,638,906.74 404,198,474.77 投资活动现金流入小计 1,404,672,241.27 408,581,565.59 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 279,017,674.37 788,420,484.75 投资支付的现金 610,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 155,232,894.36 投资活动现金流出小计 889,017,674.37 943,653,379.11 投资活动产生的现金流量净额 515,654,566.90 -535,071,813.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,960,000.00 1,152,177,220.04 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 1,960,000.00 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 76 取得借款收到的现金 647,500,000.00 1,603,390,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 2,191,787.70 104,059,094.98 筹资活动现金流入小计 651,651,787.70 2,859,626,315.02 偿还债务支付的现金 1,321,000,000.00 1,664,990,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 113,232,863.94 139,354,627.81 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 718,652.16 3,741,508.62 支付其他与筹资活动有关的现金 259,601,934.00 608,660,457.54 筹资活动现金流出小计 1,693,834,797.94 2,413,005,085.35 筹资活动产生的现金流量净额 -1,042,183,010.24 446,621,229.67 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 -6,782.71 94,414.93 五、现金及现金等价物净增加额 258,808,754.82 297,987,794.45 加：期初现金及现金等价物余额 563,863,702.72 265,875,908.27 六、期末现金及现金等价物余额 822,672,457.54 563,863,702.72 法定代表人：沈介良 主管会计工作负责人：陈乐乐 会计机构负责人：吴娟 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 254,071,854.26 227,206,418.75 收到的税费返还 1,065,066.15 收到其他与经营活动有关的现金 28,777,941.82 6,565,244.50 经营活动现金流入小计 283,914,862.23 233,771,663.25 购买商品、接受劳务支付的现金 344,019,553.30 205,643,330.85 支付给职工以及为职工支付的现金 9,408,967.11 31,333,452.65 支付的各项税费 6,340,516.27 50,614,678.66 支付其他与经营活动有关的现金 5,904,621.27 46,671,850.95 经营活动现金流出小计 365,673,657.95 334,263,313.11 经营活动产生的现金流量净额 -81,758,795.72 -100,491,649.86 二、投资活动产生的现金流量： 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 77 收回投资收到的现金 90,000,000.00 取得投资收益收到的现金 90,935,066.83 14,966,034.49 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 444,451.27 12,800.00 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 4,800,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 798,608,999.79 865,435,592.13 投资活动现金流入小计 979,988,517.89 885,214,426.62 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 478,963.62 投资支付的现金 330,000,000.00 1,000,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 38,508,540.42 202,263,074.56 投资活动现金流出小计 368,508,540.42 1,202,742,038.18 投资活动产生的现金流量净额 611,479,977.47 -317,527,611.56 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,152,177,220.04 取得借款收到的现金 70,000,000.00 990,200,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 169,686,284.65 24,059,094.98 筹资活动现金流入小计 239,686,284.65 2,166,436,315.02 偿还债务支付的现金 460,200,000.00 1,260,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 39,620,020.67 67,547,280.74 支付其他与筹资活动有关的现金 143,982,140.26 79,393,748.59 筹资活动现金流出小计 643,802,160.93 1,406,941,029.33 筹资活动产生的现金流量净额 -404,115,876.28 759,495,285.69 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 -6,782.71 32,086.27 五、现金及现金等价物净增加额 125,598,522.76 341,508,110.54 加：期初现金及现金等价物余额 380,128,952.61 38,620,842.07 六、期末现金及现金等价物余额 505,727,475.37 380,128,952.61 法定代表人：沈介良 主管会计工作负责人：陈乐乐 会计机构负责人：吴娟 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 78 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 1,503,412,852.00 1,129,100,974.72 95,002,740.00 -57,553.01 79,195,860.07 1,016,960,325.52 55,362,492.04 3,688,972,211.34 加：会计政策变 更 前期差错更正 同一控制下企 业合并 其他 二、本年期初余额 1,503,412,852.00 1,129,100,974.72 95,002,740.00 -57,553.01 79,195,860.07 1,016,960,325.52 55,362,492.04 3,688,972,211.34 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号填 列） -1,020,000.00 16,455,680.00 -56,585,460.00 59,645.60 11,320,671.19 343,426,407.95 -6,196,069.27 420,631,795.47 （一）综合收益总额 59,645.60 384,749,036.18 -7,437,417.11 377,371,264.67 （二）所有者投入和 减少资本 -1,020,000.00 16,455,680.00 -56,585,460.00 1,960,000.00 73,981,140.00 1．股东投入的普通股 -1,020,000.00 -901,680.00 1,960,000.00 38,320.00 2．其他权益工具持有 者投入资本 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 79 3．股份支付计入所有 者权益的金额 17,357,360.00 -56,585,460.00 73,942,820.00 4．其他 （三）利润分配 11,320,671.19 -41,322,628.23 -718,652.16 -30,720,609.20 1．提取盈余公积 11,320,671.19 -11,320,671.19 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -30,001,957.04 -718,652.16 -30,720,609.20 4．其他 （四）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,502,392,852.00 1,145,556,654.72 38,417,280.00 2,092.59 90,516,531.26 1,360,386,733.47 49,166,422.77 4,109,604,006.81 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 80 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 662,175,000.00 709,204,932.71 138,588,400.0 0 -68,492.41 76,724,292.83 817,454,195.34 60,673,931.63 2,187,575,460.10 加：会计政策变更 前期差错更 正 同一控制下 企业合并 其他 二、本年期初余额 662,175,000.00 709,204,932.71 138,588,400.0 0 -68,492.41 76,724,292.83 817,454,195.34 60,673,931.63 2,187,575,460.10 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 841,237,852.00 419,896,042.01 -43,585,660.0 0 10,939.40 2,471,567.24 199,506,130.18 -5,311,439.59 1,501,396,751.24 （一）综合收益总额 10,939.40 301,286,622.42 -1,569,931.00 299,727,630.82 （二）所有者投入和减 少资本 179,062,852.00 1,015,853,542.01 -43,585,660.0 0 1,238,502,054.01 1．股东投入的普通股 179,062,852.00 971,981,418.28 1,151,044,270.28 2．其他权益工具持有 者投入资本 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 81 3．股份支付计入所有 者权益的金额 43,872,123.73 -43,585,660.0 0 87,457,783.73 4．其他 （三）利润分配 2,471,567.24 -35,562,992.24 -3,741,508.59 -36,832,933.59 1．提取盈余公积 2,471,567.24 -2,471,567.24 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -33,091,425.00 -3,741,508.59 -36,832,933.59 4．其他 （四）所有者权益内部 结转 662,175,000.00 -595,957,500.00 -66,217,500.00 1．资本公积转增资本 （或股本） 662,175,000.00 -595,957,500.00 66,217,500.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -66,217,500.00 -66,217,500.00 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,503,412,852.00 1,129,100,974.72 95,002,740.00 -57,553.01 79,195,860.07 1,016,960,325.52 55,362,492.04 3,688,972,211.34 法定代表人：沈介良 主管会计工作负责人：陈乐乐 会计机构负责人：吴娟 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 82 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,503,412,852.00 1,157,741,522.92 95,002,740.00 79,195,860.07 424,966,815.65 3,070,314,310.64 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 1,503,412,852.00 1,157,741,522.92 95,002,740.00 79,195,860.07 424,966,815.65 3,070,314,310.64 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -1,020,000.00 16,455,680.00 -56,585,460.00 11,320,671.19 71,884,083.70 155,225,894.89 （一）综合收益总额 113,206,711.93 113,206,711.93 （二）所有者投入和减少资 本 -1,020,000.00 16,455,680.00 -56,585,460.00 72,021,140.00 1．股东投入的普通股 -1,020,000.00 -901,680.00 -1,921,680.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 17,357,360.00 -56,585,460.00 73,942,820.00 4．其他 （三）利润分配 11,320,671.19 -41,322,628.23 -30,001,957.04 1．提取盈余公积 11,320,671.19 -11,320,671.19 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 83 2．对所有者（或股东）的 分配 -30,001,957.04 -30,001,957.04 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,502,392,852.00 1,174,197,202.92 38,417,280.00 90,516,531.26 496,850,899.35 3,225,540,205.53 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 662,175, 000.00 737,845,480.91 138,588,400.00 76,724,292.83 502,031,635.45 1,840,188,009.19 加：会计政策变更 前期差错更正 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 84 其他 二、本年期初余额 662,175, 000.00 737,845,480.91 138,588,400.00 76,724,292.83 502,031,635.45 1,840,188,009.19 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 841,237, 852.00 419,896,042.01 -43,585,660.00 2,471,567.24 -77,064,819.80 1,230,126,301.45 （一）综合收益总额 24,715,672.44 24,715,672.44 （二）所有者投入和减少资 本 179,062, 852.00 1,015,853,542.01 -43,585,660.00 1,238,502,054.01 1．股东投入的普通股 179,062, 852.00 971,981,418.28 1,151,044,270.28 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 43,872,123.73 -43,585,660.00 87,457,783.73 4．其他 （三）利润分配 2,471,567.24 -35,562,992.24 -33,091,425.00 1．提取盈余公积 2,471,567.24 -2,471,567.24 2．对所有者（或股东）的 分配 -33,091,425.00 -33,091,425.00 3．其他 （四）所有者权益内部结转 662,175, 000.00 -595,957,500.00 -66,217,500.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 662,175, 000.00 -595,957,500.00 66,217,500.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 85 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -66,217,500.00 -66,217,500.00 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,503,41 2,852.00 1,157,741,522.92 95,002,740.00 79,195,860.07 424,966,815.65 3,070,314,310.64 法定代表人：沈介良 主管会计工作负责人：陈乐乐 会计机构负责人：吴娟 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 86 三、公司基本情况 旷达科技集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是一家在江苏省注册的股份有限公司，由沈介良、国泰君安投资 管理股份有限公司、山东天和投资有限公司、上海启瑞投资有限公司、常州高新技术风险投资有限公司共同发起设立，并经 江苏省常州工商行政管理局核准登记，统一社会信用代码 91320400250870180E。法定代表人：沈介良；注册地址：常州市 武进区雪堰镇旷达路 1 号。 本公司前身为江苏旷达汽车织物集团有限公司，2007 年 12 月 18 日在该公司基础上改组为股份有限公司。2015 年 8 月，公 司名称由江苏旷达汽车织物集团股份有限公司变更为旷达科技集团股份有限公司。 2010 年 11 月 12 日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1613 号《关于核准江苏旷达汽车织物集团股份有限公司首 次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）5,000 万股。本公司股票于 2010 年 12 月 7 日在 深圳证券交易所挂牌交易，本次发行后公司注册资本变更为 20,000.00 万元。 根据本公司 2010 年度股东大会决议，公司以资本公积向全体股东每 10 股转增 2.5 股，转增后股本总额为 25,000.00 万股。 根据本公司 2015 年第一次临时股东大会决议，公司向 118 名激励对象定向发行限制性人民币普通股（A 股）1,500 万股。增 资后的注册资本为 26,500.00 万元。 根据本公司 2014 年度股东大会决议，公司以资本公积向全体股东第 10 股转增 15 股，转增后股本总额为 66,250 万股。 根据本公司 2015 年 6 月 10 日第三届第十四次董事会决议《关于调整限制性股票回购价格及回购注销部分限制性股票的议 案》，决定对 3 名已离职激励对象所持有的已获授但尚未解锁的限制性股票 325,000 股进行回购注销。本次回购注销完成后， 公司总股本从 662,500,000 股减至 662,175,000 股。以上业经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）天衡验字（2015）02032 号 验资报告予以审验。 2016 年 4 月，公司股东大会决议通过了 2015 年度利润分配及资本公积转增股本的议案，以公司 2015 年 12 月 31 日公司总 股本 662,175,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.50 元（含税），每 10 股送红股 1 股(含税)，共计转 66,217,500 股，同时以资本公积向全体股东每 10 股转增 9 股，共计转增 595,957,500 股。转增后本公司股本变更为 1,324,350,000 股。 2016 年 10 月，经中国证券监督管理委员会《关于核准旷达科技集团股份有限公司非公开发行股票的批复》 （证监许可【2016】 1499 号）核准，公司非公开发行人民币普通股（A 股）17,944.7852 万股，每股面值 1.00 元，本次募集资金净额为人民币 1,150,675,787.19 元，其中：股本 179,447,852.00 元，资本溢价人民币 972,321,758.28 元计入资本公积（含发行费用可抵扣增 值税 1,093,823.09 元），上述募集资金到位情况业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具致同验字（2016）第 110ZC0621 号《验资报告》。募集资金到位后，公司的注册资本变更为人民币 1,503,797,852.00 元。 2016 年 11 月，根据第三届董事会第三十次会议决议，本公司对离职激励对象何兆喜持有的尚未解锁的限制性股票 385,000 股进行回购注销。本次回购注销完成后，公司总股本从 1,503,797,852.00 股减至 1,503,412,852.00 股，以上回购业经天衡会计 师事务所（特殊普通合伙）出具天衡验字（2017）00004 号验字报告审验。截止 2017 年 2 月 3 日，工商变更已完成。 2017 年 8 月，根据第四届董事会第二次会议决议，本公司对离职激励对象杨戈亮、刘廷、赵健、曹玉玺所持有的已获授但 尚未解锁的限制性股票 1,020,000 股进行回购注销，本次回购注销完成后，公司总股本变为 1,502,392,852.00 股，以上回购 业经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）天衡验字（2017）00129 号验资报告审验。2017 年 10 月 24 日完成工商变更登记手 续。 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司股本总额 1,502,392,852.00 股。 本公司按照《公司法》的要求及公司实际情况设立组织机构，设有股东大会、董事会和监事会。董事会下设四个委员会：战 略决策委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会。董事会层面下设有审计监督部。经营管理层设总裁办公室、 资本战略部、资金管控部、采购销售部、党群劳工部、人力资源部、市场营销部、质量管理部等职能部门。本公司拥有 33 个子公司（含二级、三级子公司）。 本公司拥有汽车内饰面料板块、电力板块。本集团主要经营活动（经营范围）包括：化纤复合面料、汽车内饰面料、化纤布、 化纤丝、汽车座椅套、座椅、钢椅、聚氨酯制品、座垫、凉垫、无纺布、土工布、汽车外轮毂罩、建筑保温材料、汽车内饰 件、纺织机械、玻璃钢制品制造、加工，布料涂层、涤纶丝网格加工；纺织品后整理；筒子染色；自营和代理各类商品及技 术的进出口业务；车辆用装饰面料的相关技术开发；相关技术信息咨询；计算机软件开发；设备租赁；工业生产资料、汽车 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 87 及配件、针纺织品、服装销售；电力项目的投资、开发、建设及经营管理；能源项目投资。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第三届董事会第三十四次会议于 2018 年 4 月 16 日批准报出。 本年度纳入合并报表范围的子公司 33 个，包括汽车用纺织品业务 14 个子公司，1 个新能源汽车研发全资子公司，电力业务 17 个子公司，1 个香港子公司。本期新增 1 个一级子公司 1 个二级子公司 1 个三级子公司，内部股权划转减少 6 个三级子公 司，出售 1 个三级子公司，注销 5 个三级子公司，详见“附注六、合并范围的变动”、“附注七、在其他主体中的权益”。 （1）汽车用纺织品业务子公司： 旷达汽车饰件有限公司（以下简称“旷达饰件”）、江苏旷达（德国）汽车织物有限公司（以下简称“德国公司”）2 个一级全资 子公司； 上海旷达篷垫汽车内饰件有限公司（以下简称“上海旷达篷垫”）1 个一级控股子公司； 长春旷达汽车内饰件有限公司（以下简称“长春旷达”）、广州旷达汽车饰件有限公司（以下简称“广州旷达”）、天津市旷达汽 车内饰件有限公司（以下简称“天津旷达”）、武汉旷达汽车饰件有限公司（以下简称“武汉旷达”）、四川旷达汽车内饰件有限 公司（以下简称“四川旷达”）、柳州旷达汽车饰件有限公司（以下简称“柳州旷达”）、常州市旷达针纺织品有限公司（以下简 称“旷达针织”）、常州市旷达机织织物有限公司（以下简称“旷达机织”）及旷达纤维科技有限公司（以下简称“旷达纤维”）9 个二级全资子公司；江苏旷虎汽车用品有限公司（以下简称“旷虎公司”）1 个二级控股子公司。 佛山市旷达汽车内饰材料有限公司（以下简称“佛山旷达”）1 个三级全资子公司。 （2）新能源汽车研发子公司 旷达新能源汽车研发有限公司（以下简称“旷达新能源汽车”）1 个一级子公司。 （3）电力业务子公司： 旷达新能源投资有限公司（以下简称“旷达新能源”）1 个一级全资子公司，该公司由原江苏旷达电力投资有限公司于 2016 年 6 月 30 日更名而来。 富蕴国联阳光发电有限公司（以下简称“富蕴国联”）、温泉县国盛阳光发电有限公司（以下简称“温泉国盛”）、若羌县国信阳 光发电有限公司（以下简称“若羌国信”）、常州旷达阳光能源有限公司（以下简称“阳光能源”）、高台县旷达振源新能源开发 有限公司（以下简称“旷达振源”）、新疆旷达国信生态光伏电力有限公司（以下简称“新疆旷达国信生态”）、巴林左旗旷达光 伏电力有限公司（以下简称“巴林左旗旷达”）、通海旷达光伏发电有限公司（以下简称“通海旷达”）、宣化县旷达光伏发电有 限公司（以下简称“宣化旷达”）、菏泽隆兴光伏科技有限公司（以下简称“菏泽隆兴”）、陆良旷达光伏电力有限公司（以下简 称“陆良旷达”）及阿克塞县旷达新能源发电有限公司（以下简称“阿克塞旷达”）等 12 个二级全资子公司； 新疆旷达国光光伏农牧发展有限公司（以下简称“旷达国光”）1 个二级控股子公司； 深圳旷达阳光环保材料有限公司（以下简称“阳光环保”）、榆林旷达光伏发电有限公司（以下简称“榆林旷达”）、新疆旷达国 信能源发展有限公司（以下简称“新疆旷达国信能源”）等 3 个三级全资子公司。 （4）香港公司 香港旷达有限公司（HONGKONG KUANGDA LIMITED）（以下简称“香港公司”）1 级全资子公司。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集 团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财 务信息。 本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 88 2、持续经营 本财务报表以持续经营为基础列报。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 本集团根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策 参见附注三、17、附注三、21、附注三、22和附注三、28。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的合并及公司财务状况以及2017年度的合 并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。 2、会计期间 本集团会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本集团的营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并 日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整 资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额 作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额， 调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终 控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得 的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的 长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、 其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 89 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的 权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续 计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投 资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在 处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益 和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有 的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于 购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额 计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于 被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （3）企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对 价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关 活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、 被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本集团和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和 子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司 的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润 纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当 期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的 亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 （3）购买子公司少数股东股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资 产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相 对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积 不足冲减的，调整留存收益。 （4）丧失子公司控制权的处理 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量； 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账 面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 90 与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负 债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （5）分步处置股权直至丧失控制权的处理 通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的，本公司将多 次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每一次处置股权相对应的长期股 权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控 制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权 时再一并转入丧失控制权的当期损益。 在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司 控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价 值份额之间的差额，分别进行如下处理： ①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 ②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企业。 （1）共同经营 共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （2）合营企业 合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本集团的外币交易在汇率波动不大时，按与交易日即期汇率近似的汇率将外币金额折算为人民币记账，即期汇率变动较大时， 按交易发生日即期汇率将外币金额折算为人民币记账。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 91 负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即 期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原 记账本位币金额的差额，计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折 算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的平均汇率折算。 现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独 列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。 由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。 处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境 外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议， 以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债， 并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款 和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资 产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 92 有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期 损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注三、 12）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期 损益。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供 出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融 资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出， 计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结 算的衍生金融资产，按成本计量。 （3）金融负债分类和计量 本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负 债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本 进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 金融负债与权益工具的区分 金融负债，是指符合下列条件之一的负债： ①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。 ②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。 ③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。 ④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金 融资产的衍生工具合同除外。 权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 93 如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。 如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金 或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工 具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。 （4）衍生金融工具及嵌入衍生工具 本集团衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的 衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利 得或损失，直接计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具 与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌 入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进 行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （5）金融工具的公允价值 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。 （6）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有 客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发 生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资 产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括： - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 94 低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资 成本。 ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信 用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物 的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金 额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生 减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测 试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后 发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况 下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当 期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入 损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项 有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍 生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之 间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的， 终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有 关金融资产，并相应确认有关负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 95 变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产 和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项应收款项占应收款项总额的 5%以上或单项金额超过 500 万以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证 据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 保证金组合 其他方法 新能源补贴组合 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 20.00% 20.00% 2－3 年 50.00% 50.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 3－4 年 100.00% 100.00% 4－5 年 100.00% 100.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 保证金组合 0.00% 0.00% 新能源补贴组合 0.00% 0.00% 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 96 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准 备 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1）存货的分类 本集团存货分为原材料、在产品、半成品、库存商品、委托加工物资、周转材料、消耗性生物产等。 （2）发出存货的计价方法 本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、半成品、委托加工物资等发出时采用加权平均法计价。 消耗性生物资产的计价方法详见附注三、20。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存 货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产 负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本集团存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）周转材料的摊销方法 本集团周转材料领用时采用一次转销法摊销。 13、持有待售资产 （1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量 本集团主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时， 该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。 上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资 产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。 处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关 的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。 同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动 资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计 出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投 资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别， 在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额 确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中 的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 97 后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在 划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。 持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继 续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保 留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本集团因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时， 停止使用权益法。 某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本集团停止将其划分为持有待 售类别，并按照下列两项金额中较低者计量： ①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折 旧、摊销或减值进行调整后的金额； ②可收回金额。 （2）终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的已被本集团处置或被本集团划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分： ①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。 ②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。 ③该组成部分是专为转售而取得的子公司。 （3）列报 本集团在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”，将持有待售的处置组 中的负债列报于“持有待售负债”。 本集团在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值 损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损 益列报。 拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为终止经营列报。 对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益 列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比 会计期间的持续经营损益列报。 14、长期股权投资 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联 营企业。 （1）初始投资成本确定 形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控 制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股 权投资的投资成本。 对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益 性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 本公司对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被 投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 98 权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值 进行调整，差额计入投资当期的损益。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合 收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股 权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面 价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资 产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上 新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入 其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之 日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原 股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相 同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影 响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实 施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失 控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新 的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权 投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投 资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才 能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活 动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安 排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项 安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些 政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及 其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换 的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位 具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资 单位 20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参 与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注三、23。 15、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 99 有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。 采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注三、23。 投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 16、固定资产 （1）确认条件 本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定 资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本集团固定资产 按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75 机器设备 年限平均法 10-20 5 4.75-9.5 运输设备 年限平均法 5 5 19 电子设备及其他 年限平均法 5 5 19 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转 移给本集团。②本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而 在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大 部分。④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如 果不作较大改造，只有本集团才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现 值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和 签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。 未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租 赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定 租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。（5）每年年度 终了，本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定 资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。（6）大修理费用本集团对固定资产进行定期检 查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入 当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 100 否 本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本 化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程计提资产减值方法见附注三、23。 18、借款费用 1）借款费用资本化的确认原则 本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借 款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息 债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的 资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正 常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后 的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 19、生物资产 1）生物资产的确定标准 生物资产，是指有生命的动物和植物构成的资产。生物资产同时满足下列条件的，予以确认： ①企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产； ②与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业； ③该生物资产的成本能够可靠地计量。 （2）生物资产的分类 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 101 本集团生物资产包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。 ①消耗性生物资产 消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，包括生长中的大田作物、蔬菜、用材林以及存栏 待售的牲畜等。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽培、营造、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本，为该资产 在收获或入库前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在收获或入库后 发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。 消耗性生物资产在收获或出售时，采用加权平均法按账面价值结转成本。 ②生产性生物资产 生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林、薪炭林、产畜和役畜等。生产 性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，为该资产在达到预定生产经营目的前发生的 可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。 生产性生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用计入当期损益。 生产性生物资产折旧采用直线法计算，按各类生物资产估计的使用年限扣除残值后，确定折旧率如下： 生产性生物资产类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 畜牧养殖业 羊 3 5 31.67 林业 树苗 10 5 9.5 公司至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 ③公益性生物资产 公益性生物资产是指以防护、环境保护为主要目的的生物资产，包括防风固沙林、水土保持林和水源涵养林等。公益性生物 资产按照成本进行初始计量。自行营造的公益性生物资产的成本，为该资产在郁闭前发生的可直接归属于该资产的必要支出， 包括符合资本化条件的借款费用。 公益性生物资产在郁闭后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。 公益性生物资产按成本进行后续计量。公益性生物资产不计提折旧。 公益性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 （3）生物资产减值的处理 消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按照可变现净值低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备，并计入当 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 102 期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回 的金额计入当期损益。 生产性生物资产计提资产减值方法见附注三、23。 公益性生物资产不计提减值准备。 20、油气资产 无 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 本集团无形资产包括土地使用权、软件、专利技术、售电差收益权等。。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起， 采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的， 采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命 摊销方法 备注 土地使用权 50 直线法 专利技术 10 直线法 软件 5 直线法 售电收益权 25 直线法 本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数， 并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见附注三、23。 （2）内部研究开发支出会计政策 本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以 完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述 条件的开发支出计入当期损益。 本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。 22、长期资产减值 对子公司、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、无形 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 103 资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对 因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进 行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项 资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收 回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时 计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分 摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的 资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值 测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与 可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 23、长期待摊费用 本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目， 其摊余价值全部计入当期损益。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保 险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供 相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承 担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 104 对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本集团 设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分： ①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的 设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划 义务现值的增加或减少。 ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的 利息。 ③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收 益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分 配利润。 （3）辞退福利的会计处理方法 本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面 撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支 付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照 离职后福利处理。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合 设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债 或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 25、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债： （1）该义务是本集团承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币 时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日 对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产 单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 105 26、股份支付 （1）股份支付的种类 本集团股份支付为以权益结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本集团对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的 期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权 的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益 工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 对于本集团授予员工限制性股票的股权激励计划，本集团于授予日根据收到的职工缴纳的认股款计入股东权益，其中，按照 授予限制性股票的面值总额增加股本，认股款与限制性股票的面值总额之间的差额调整资本公积。同时，就回购义务按回购 价格确认负债，计入库存股作收购库存股处理。 在锁定期和解锁期内，本集团以股份或其他权益工具作为对价换取职工提供服务时，以授予职工权益工具在授予日公允价值 计量。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可解锁的股份支付交易，本集团在等待期内的每个资产负债表 日，根据最新取得的可解锁职工人数变动、及公司业绩条件和员工个人绩效考核评定情况等后续信息对可解锁权益工具数量 作出最佳估计，以此基础按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入资本公积。 当本公司接受服务但没有结算义务，并且授予职工的是本公司最终控制方或其控制的除本公司外的子公司的权益工具时，本 公司将此股份支付计划作为权益结算的股份支付处理。 本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取 得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益 工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用 了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除 非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本集团对取消所授予的权 益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择 满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。 27、优先股、永续债等其他金融工具 无 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 106 否 （1）一般原则 ①销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实 施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量 时，确认商品销售收入的实现。 ②提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。 劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业； C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已 发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 ③让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。 （2）收入确认的具体方法 本集团收入确认的具体方法如下： A、汽车用纺织品销售 本集团汽车用纺织品销售主要由国内销售和出口销售构成，根据公司的经营特点，本集团确认收入的具体方式如下： 国内销售以本集团将产品交付给客户，收到客户确认的对账单或结算单时，作为风险转移的时点，并确认产品销售收入；出 口销售以产品交付海关，办理完出口报关手续作为风险报酬转移的时点，根据出口专用发票和报关单确认产品销售收入。 B、电力销售 以所发电量并网入电力公司汇集站作为风险报酬转移的时点，确认产品销售收入。 C、农畜产品销售 以产品交付客户，收到客户签收单确认销售收入。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关 的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助， 其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关 的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助， 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 107 其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相 关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递 延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时 既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性 差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中 产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资 产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并 反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵 扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （1）本集团作为出租人 经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。 （2）本集团作为承租人 经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期 损益。 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 108 （2）融资租赁的会计处理方法 （1）本集团作为出租人 融资租赁中，在租赁开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保 余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在 租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 （2）本集团作为承租人 融资租赁中，在租赁开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最 低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用 在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产 折旧。 32、其他重要的会计政策和会计估计 本集团回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。股份回购中支付的对价和 交易费用减少所有者权益，回购、转让或注销本集团股份时，不确认利得或损失。 转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利 润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足 冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 《企业会计准则第 42 号--持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》对于 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报 等进行了规定，并采用未来适用法进行处理； 董事会审批 修改了财务报表的列报，在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损 益等。 董事会审批 对比较报表的列报进行了相应调整：对于当期列报的终止经营，原来作为持续经营损益 列报的信息重新在比较报表中作为终止经营损益列报。 董事会审批 根据《企业会计准则第 16 号--政府补助》（2017），政府补助的会计处理方法从总额法改 为允许采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使 用寿命内平均分配改为按照合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则。 董事会审批 对新的披露要求不需提供比较信息，不对比较报表中其他收益的列报进行相应调整。 董事会审批 根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30 号），在利润表中新 增"资产处置收益"行项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长 董事会审批 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 109 期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，处置未划分为持 有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失， 以及债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或 损失。 相应的删除"营业外收入"和"营业外支出"项下的"其中：非流动资产处置利得"和"其中： 非流动资产处置损失"项目，反映企业发生的营业利润以外的收益，主要包括债务重组利 得或损失、与企业日常活动无关的政府补助、公益性捐赠支出、非常损失、盘盈利得或 损失、捐赠利得、非流动资产毁损报废损失等。 董事会审批 对比较报表的列报进行了相应调整。 受影响的报表项目： 持续经营净利润 影响金额-175,133,139.66 终止经营净利润 影响金额175,133,139.66 其他收益 影响金额2,801,585.08 资产处置收益 影响金额1,566,225.51 营业外收入 影响金额-1,773,278.35 营业外支出 影响金额-207,052.84 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 无 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17 城市维护建设税 应纳流转税额 7 企业所得税 应纳税所得额 25 营业税 应税收入 5 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 青海力诺 15.00/7.5 沭阳国信 12.50 施甸国信 免税期 温泉国盛 免税期 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 110 富蕴国联 免税期 忻州太科 免税期 欣盛光电 免税期 施甸旷达 免税期 榆林旷达 免税期 通海旷达 免税期 若羌国信 免税期 国光农牧 免税期 旷虎公司 20% 2、税收优惠 （1）青海力诺 根据德令哈市国家税务局德国税【2012】150 号《关于青海力诺太阳能电力工程有限公司享受企业所得税优惠政策的批复》、 中华人民共和国主席令第 63 号第二十七条第二款《中华人民共和国企业所得税法》与财税〔2008〕116 号文发布的《公共 基础设施项目企业所得税优惠目录（2008 年版）》，对从事国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营的所得定期减免征收 企业所得税，享受优惠期间自 2016 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日。根据财税[2011]58 号第二条《财政部海关总署国家税 务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企 业所得税。享受优惠期间自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。青海力诺公司 2017 年 2 月 28 日已取得 2017 年度企业 所得税优惠事项备案表，2017 年度公司一期减按 15%的税率征收企业所得税，二期为三免三减半的第五年，享受 15%税率 减半，所得税税率按 7.5%计算。 （2）沭阳国信 根据《企业所得税法》第 27 条，《企业所得税法实施条例》第 87、89 条，财税（2008）46 号，财税〔2008〕116 号《公共 基础设施项目企业所得税优惠目录（2008 年版）》规定，企业从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得，自项目取得 第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。沭阳国信公 司于 2014 年 6 月 30 日建成并网发电。公司 2016 年度免征企业所得税，2017 年度减半征收企业所得税。 （3）施甸国信 根据财税〔2008〕116 号《公共基础设施项目企业所得税优惠目录（2008 年版）》、《中华人民共和国企业所得税法》第二十 七条第二款、《中华人民共和国所得税法实施条例》规定，施甸国信公司于 2015 年 5 月 19 日取得云南省施甸县国家税务局 税收优惠的备案通知单，享受优惠期间自 2014 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日，本年度系免税期。 （4）施甸旷达 根据财税〔2008〕116 号《公共基础设施项目企业所得税优惠目录（2008 年版）》、《中华人民共和国企业所得税法》第二十 七条第二款、《中华人民共和国所得税法实施条例》规定，施甸旷达公司于 2015 年 7 月 18 日取得施甸县国家税务局税收优 惠的备案通知单，享受优惠期间自 2015 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，本年度系免税期。 （5）温泉国盛 根据财税〔2008〕116 号《公共基础设施项目企业所得税优惠目录（2008 年版）》、财税[2011]58 号，温泉国盛公司于 2016 年 1 月 29 日取得温泉县国家税务局税收优惠的备案通知单，享受优惠期间自 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 1 月 31 日。本年度 系免税期。 （6）富蕴国联 根据财税〔2008〕116 号《公共基础设施项目企业所得税优惠目录（2008 年版）》规定、财税[2011]58 号规定富蕴国联公司 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 111 于 2016 年 2 月 18 日取得富蕴县国家税务局所得税优惠备案回执，根据上述所得税法减免所得税，备案优惠期限自 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 （7）忻州太科 根据财税〔2008〕116 号《公共基础设施项目企业所得税优惠目录（2008 年版）》规定，企业从事符合条件的环境保护、节 能节水项目的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减 半征收企业所得税。忻州太科于 2017 年 2 月 23 日取得忻州市忻府区国家税务局编号为忻府国税税通【2017】470 号税务事 项通知书，同意上述所得税税务减免，减征期限为 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。2017 年度系免税期。 （8）欣盛光电 根据财税〔2008〕116 号《公共基础设施项目企业所得税优惠目录（2008 年版）》规定，企业从事符合条件的环境保护、节 能节水项目的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减 半征收企业所得税。欣盛光电于 2017 年 2 月 14 日取得由科左中旗国家税务局盖章的税收优惠备案表，2017 年度系免税年 度。 （9）榆林旷达 根据《中华人民共和国企业所得税法》第 27 条第二款，财税（2008）46 号，财税（2008）116 号，国税发（2009）80 号， 财税（2012）10 号，财税（2012）30 号与国家税务总局公告 2013 年第 26 号文件规定，榆林旷达投资经营所得可享受定期 减免，该公司于 2016 年 5 月取得第一笔收入，根据定期减免规定 2016 年至 2018 年可免征企业所得税，2019 年-2021 年减 半征收企业所得税。享受优惠期间自 2016 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日。 （10）通海旷达 根据财税〔2008〕116 号《公共基础设施项目企业所得税优惠目录（2008 年版）》规定,、财税[2011]58 号规定，通海旷达公 司于 2016 年 6 月 22 日取得云南省通海县国家税务局确认的所得税税收优惠备案表，享受优惠期间自 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日，本年度系免税期。 （11）若羌国信 根据财税〔2008〕116 号《公共基础设施项目企业所得税优惠目录（2008 年版）》规定、财税[2011]58 号规定，若羌国信公 司于 2016 年 7 月 5 日取得若羌县国家税务局确认的所得税税收优惠备案表，享受优惠期间自 2016 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，本年度系免税期。 （12）国光农牧 根据中华人民共和国所得税法（中华人民共和国主席令第 63 号）第二十七条第（一）项，从事农、林、牧、渔业项目的所 得减免征收企业所得税。国光农牧公司于 2018 年 3 月 26 日取得库车县国家税务局税务事项通知书[库县国税通（2018）42203 号]，进行事后备案，享受减免企业所得税优惠，优惠期间自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 （13）旷虎公司 根据财税〔2017〕43 号《财政部、国家税务总局关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》，旷虎公司系小型微利 企业，本期所得额减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税，即所得按 10%的税率缴纳企业所得税。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 311,403.66 413,213.90 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 112 银行存款 821,136,212.32 563,450,488.82 其他货币资金 102,231,493.08 269,956,019.50 合计 923,679,109.06 833,819,722.22 其他说明 （1）其他货币资金中包括应付票据保证金存款 39,647,900.52 元，信用证保证金 3,600,000.00 元，定期存款 57,758,751.00 元， 可自由支配多付保证金 1,224,841.56 元。 （2）定期存款系为公司二级全资子公司旷达饰件开具应付票据提供质押，其中：广发银行常州分行 54,758,751.00 元、建设 银行常州潘家支行 3,000,000.00 元。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 无 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 218,664,023.88 143,292,277.41 商业承兑票据 4,072,489.46 3,855,000.00 合计 222,736,513.34 147,147,277.41 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 0.00 合计 0.00 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 319,137,129.07 合计 319,137,129.07 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 113 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 无 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用 风险特 征组合 计提坏 账准备 的应收 账款 656,985,753.62 100.00% 28,867,532.39 4.39% 628,118,221.23 1,091,504,790.08 100.00% 37,642,348.40 3.45% 1,053,862,441.68 合计 656,985,753.62 100.00% 28,867,532.39 4.39% 628,118,221.23 1,091,504,790.08 100.00% 37,642,348.40 3.45% 1,053,862,441.68 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 503,499,551.68 25,174,977.62 5.00% 1 至 2 年 8,174,444.06 1,634,888.80 20.00% 2 至 3 年 106,236.37 53,118.18 50.00% 3 年以上 2,004,547.79 2,004,547.79 100.00% 合计 513,784,779.90 28,867,532.39 5.62% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 组合名称 账面余额 坏账准备 计提比例% 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 114 新能源补贴组合 143,200,973.72 -- -- （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 6,629,703.51 元；本期收回或转回坏账准备金额 13,739,520.09 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 1,034,368.93 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 应收账款 期末余额 占应收账款期末余额合计 数的比例% 坏账准备 期末余额 上海国利汽车真皮饰件有限公司 83,716,012.51 12.74 4,185,800.63 榆林供电局 66,787,125.03 10.17 93,841.37 延锋安道拓（武汉）座椅有限公司 29,353,965.76 4.47 1,467,698.29 延锋安道拓（上海嘉定）座椅有限公司 27,058,360.09 4.12 1,352,918.00 国网新疆电力公司巴州供电公司 25,682,691.17 3.91 1,284,134.56 合计 232,598,154.56 35.41 8,384,392.85 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 11,485,861.60 97.15% 12,595,031.29 99.10% 1 至 2 年 251,957.58 2.13% 31,859.64 0.25% 2 至 3 年 18,857.31 0.16% 16,072.45 0.13% 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 115 3 年以上 66,706.98 0.56% 66,066.98 0.52% 合计 11,823,383.47 -- 12,709,030.36 -- （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 预付款项 期末余额 占预付款项期末余额 合计数的比例% 国网江苏省电力公司常州供电公司 2,637,477.10 22.31 南京佰亿达化纤实业有限公司 2,561,432.54 21.66 上海卢湾区工业投资经营公司 1,128,140.00 9.54 常州新奥燃气发展有限公司 432,846.10 3.66 中国太平洋财产保险股份有限公司常州分公司 346,715.75 2.93 合 计 7,106,611.49 60.10 7、应收利息 无 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 沭阳国信阳光电力有限公司 387,038.73 施甸国信阳光能源有限公司 763,395.33 施甸旷达国信光伏科技有限公司 1,415,091.06 科左中旗欣盛光电有限公司 9,198,830.11 青海力诺太阳能电力工程有限公司 3,317,944.27 忻州太科光伏电力有限公司 3,974,304.41 合计 19,056,603.91 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 无 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 116 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的其他 应收款 289,917,491.89 100.00% 25,760,262.53 8.89% 264,157,229.36 45,329,729.78 100.00% 17,270,689.62 38.10% 28,059,040.16 合计 289,917,491.89 100.00% 25,760,262.53 8.89% 264,157,229.36 45,329,729.78 100.00% 17,270,689.62 38.10% 28,059,040.16 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 260,147,342.20 13,007,367.08 5.00% 1 至 2 年 15,726,643.20 3,145,328.64 20.00% 2 至 3 年 8,871,879.37 4,435,939.69 50.00% 3 年以上 5,171,627.12 5,171,627.12 100.00% 合计 289,917,491.89 25,760,262.53 8.89% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 18,812,298.20 元；本期收回或转回坏账准备金额 85,000.00 元。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 无 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 117 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 代垫工程款 9,880,000.00 股权转让款 81,205,658.58 项目质保金 7,100,000.00 8,827,111.30 多交土地款 890,000.00 890,000.00 备用金及其他往来款 200,721,833.31 25,732,618.48 合计 289,917,491.89 45,329,729.78 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 忻州太科光伏电力 有限公司 往来款 173,718,961.17 1 年以内 59.93% 8,685,948.06 常州冉宸光伏投资 有限公司 股权转让款 81,205,658.58 1 年以内 28.01% 4,060,282.93 常州冉宸贸易有限 公司 往来款 15,204,153.87 1-2 年 5.24% 3,040,830.78 巴林左旗碧流合镇 人民政府 项目质保金 6,500,000.00 2-3 年 2.24% 3,250,000.00 武进区雪堰龙城金 都假日大酒店 应收租金 2,943,190.85 1 年以内 1,011,704.77 元；1-2 年 259,606.71 元； 2-3 年 1,671,879.37 元 1.02% 938,446.27 合计 -- 279,571,964.47 -- 96.44% 19,975,508.04 （6）涉及政府补助的应收款项 无 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 118 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 67,301,381.70 6,657,072.70 60,644,309.00 52,751,989.77 7,051,874.77 45,700,115.00 在产品 3,981,350.44 3,981,350.44 4,070,532.29 4,070,532.29 库存商品 159,447,697.92 20,604,959.30 138,842,738.62 285,184,146.60 22,974,673.89 262,209,472.71 消耗性生物资产 2,400,255.76 2,400,255.76 485,845.17 485,845.17 半成品 14,886,310.74 1,805,139.55 13,081,171.19 14,542,009.77 2,106,838.89 12,435,170.88 委托加工物资 2,908,976.52 2,908,976.52 2,465,194.14 2,465,194.14 合计 250,925,973.08 29,067,171.55 221,858,801.53 359,499,717.74 32,133,387.55 327,366,330.19 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 7,051,874.77 589,354.38 984,156.45 6,657,072.70 库存商品 22,974,673.89 18,154,519.47 20,524,234.06 20,604,959.30 半成品 2,106,838.89 1,584,138.11 1,885,837.45 1,805,139.55 合计 32,133,387.55 20,328,011.96 23,394,227.96 29,067,171.55 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 无 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 119 11、持有待售的资产 无 12、一年内到期的非流动资产 无 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保本理财 420,000,000.00 待抵扣进项税 143,646,301.56 298,648,409.49 待认证进项税 99,644.78 102,573.96 预缴所得税 692,959.92 3,084,201.64 维修合约费 1,348,820.48 660,530.88 租赁费 1,000,034.73 1,657,658.83 财产保险 276,475.79 510,269.31 合计 567,064,237.26 304,663,644.11 其他说明： 待抵扣进项税主要系各电站前期建设产生的待抵扣进项税。 14、可供出售金融资产 无 15、持有至到期投资 无 16、长期应收款 无 17、长期股权投资 无 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 120 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 9,965,678.99 986,515.10 10,952,194.09 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 9,965,678.99 986,515.10 10,952,194.09 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 6,152,351.45 241,584.60 6,393,936.05 2.本期增加金额 473,869.04 54,794.28 528,663.32 （1）计提或摊销 473,869.04 54,794.28 528,663.32 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 6,626,220.49 296,378.88 6,922,599.37 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 121 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 3,339,458.50 690,136.22 4,029,594.72 2.期初账面价值 3,813,327.54 744,930.50 4,558,258.04 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 无 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 467,943,465.64 3,666,178,821.24 16,052,510.21 32,293,265.64 4,182,468,062.73 2.本期增加金额 29,313,774.18 186,995,046.90 1,610,533.60 2,022,335.07 219,941,689.75 （1）购置 601,274.18 30,277,572.11 1,610,533.60 2,022,335.07 34,511,714.96 （2）在建工程 转入 28,712,500.00 156,717,474.79 185,429,974.79 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 69,718,617.51 2,149,287,642.26 6,720,619.52 785,326.72 2,226,512,206.01 （1）处置或报 废 1,340,565.07 8,540,442.86 5,479,714.70 522,997.03 15,883,719.66 其他 68,378,052.44 2,140,747,199.40 1,240,904.82 262,329.69 2,210,628,486.35 4.期末余额 427,538,622.31 1,703,886,225.88 10,942,424.29 33,530,273.99 2,175,897,546.47 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 122 二、累计折旧 1.期初余额 143,947,181.62 602,897,144.64 10,323,700.88 21,910,594.08 779,078,621.22 2.本期增加金额 22,065,939.22 192,872,838.10 1,318,772.02 3,638,930.09 219,896,479.43 （1）计提 22,065,939.22 192,872,838.10 1,318,772.02 3,638,930.09 219,896,479.43 3.本期减少金额 11,146,257.45 338,616,610.83 4,863,101.41 432,816.61 355,058,786.30 （1）处置或报 废 105,842.23 5,158,091.08 4,204,269.28 275,239.71 9,743,442.30 其 他 11,040,415.22 333,458,519.75 658,832.13 157,576.90 345,315,344.00 4.期末余额 154,866,863.39 457,153,371.91 6,779,371.49 25,116,707.56 643,916,314.35 三、减值准备 1.期初余额 9,582.59 9,582.59 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 9,582.59 9,582.59 四、账面价值 1.期末账面价值 272,671,758.92 1,246,723,271.38 4,163,052.80 8,413,566.43 1,531,971,649.53 2.期初账面价值 323,996,284.02 3,063,272,094.01 5,728,809.33 10,382,671.56 3,403,379,858.92 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 房屋及建筑物 36,115,869.91 3,467,814.56 32,648,055.35 四川旷达 机器设备 11,431.35 1,848.76 9,582.59 旷达饰件 办公设备及其他 610,571.01 171,435.03 439,135.98 佛山旷达 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 123 机器设备 99,870,659.05 8,697,069.85 91,173,589.20 （4）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋建筑物-宿舍、库房等 1,097,608.34 正在办理（国光农牧） 房屋建筑物-综合楼 1,841,224.04 正在办理（富蕴国联） 房屋建筑物-宿舍、综合楼 2,986,900.00 正在办理（菏泽隆兴） 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 巴林左旗光伏并 网发电项目 5,665,925.40 5,665,925.40 通海旷达光伏并 网发电项目 15,523,456.15 15,523,456.15 菏泽隆兴光伏并 网发电项目 20,825,670.46 20,825,670.46 陆良旷达光伏并 网发电项目 2,017,172.35 2,017,172.35 宣化旷达光伏并 网发电项目 176,297,446.24 176,297,446.24 127,939,007.52 127,939,007.52 忻州太科光伏农 业在建项目 25,380,000.00 25,380,000.00 阿克塞光伏并网 发电项目 321,037.74 321,037.74 国光农牧基础设 施建设项目 363,360.00 363,360.00 火焰复合机 509,397.74 509,397.74 PVC 项目 3,106,791.40 3,106,791.40 其他 48,499.15 48,499.15 452,868.80 452,868.80 合计 179,452,736.79 179,452,736.79 198,997,896.16 198,997,896.16 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 124 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余额 本期增加金 额 本期转入固 定资产金额 本期其他 减少金额 期末余额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息 资本 化累 计金 额 其中： 本期 利息 资本 化金 额 本期 利息 资本 化率 资金来 源 通海旷 达光伏 并网发 电项目 90,000,000.00 15,523,456.15 72,047,025.47 87,570,481.62 97.30% 100.00% 其他 菏泽隆 兴光伏 并网发 电项目 75,000,000.00 20,825,670.46 50,235,107.59 71,060,778.05 94.75% 100.00% 其他 宣化旷 达光伏 并网发 电项目 280,000,000.00 127,939,007.52 48,358,438.72 176,297,446.24 63.69% 90.00% 募股资 金 忻州太 科光伏 农业在 建项目 25,380,000.00 25,380,000.00 25,380,000.00 100.00% 100.00% 其他 巴林左 旗光伏 并网发 电项目 180,000,000.00 5,665,925.40 2,269,895.56 7,935,820.96 3.32% 5.00% 其他 陆良旷 达光伏 并网发 电项目 439,868,700.00 2,017,172.35 2,017,172.35 0.46% 1.00% 其他 合计 1,090,248,700.00 197,351,231.88 172,910,467.34 184,011,259.67 9,952,993.31 176,297,446.24 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 截止 2017 年 12 月 31 日，本集团在建工程不存在减值现象。 21、工程物资 单位： 元 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 125 项目 期末余额 期初余额 组件 33,428,628.91 合计 33,428,628.91 22、固定资产清理 无 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 种植业 畜牧养殖业 林业 水产业 合计 一、账面原值 1.期初余额 1,554,750.00 21,069,816.27 22,624,566.27 2.本期增加金额 51,000.00 6,081,042.42 6,132,042.42 (1)外购 51,000.00 51,000.00 (2)自行培育 6,081,042.42 6,081,042.42 3.本期减少金额 8,837,139.81 8,837,139.81 (1)处置 (2)其他 8,837,139.81 8,837,139.81 4.期末余额 1,605,750.00 18,313,718.88 19,919,468.88 二、累计折旧 1.期初余额 533,405.56 533,405.56 2.本期增加金额 495,029.10 1,070,644.66 1,565,673.76 (1)计提 495,029.10 1,070,644.66 1,565,673.76 3.本期减少金额 590,890.99 590,890.99 (1)处置 (2)其他 590,890.99 590,890.99 4.期末余额 1,028,434.66 479,753.67 1,508,188.33 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 126 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 577,315.34 17,833,965.21 18,411,280.55 2.期初账面价值 1,021,344.44 21,069,816.27 22,091,160.71 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 售电差收益权 合计 一、账面原值 1.期初余额 212,291,358.90 3,030,000.00 4,936,888.25 79,664,200.00 299,922,447.15 2.本期增加金额 1,428,116.05 1,428,116.05 （1）购置 1,428,116.05 1,428,116.05 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 14,071,299.28 4,500.00 79,664,200.00 93,739,999.28 （1）处置 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 127 （2）合并范围减少 14,071,299.28 4,500.00 79,664,200.00 93,739,999.28 4.期末余额 199,648,175.67 3,030,000.00 4,932,388.25 207,610,563.92 二、累计摊销 1.期初余额 21,845,566.62 2,243,916.71 4,598,477.72 11,394,418.00 40,082,379.05 2.本期增加金额 6,556,606.04 293,000.04 171,387.42 3,199,051.46 10,220,044.96 （1）计提 6,556,606.04 293,000.04 171,387.42 3,199,051.46 10,220,044.96 3.本期减少金额 3,166,317.57 4,500.00 14,593,469.46 17,764,287.03 （1）处置 （2）合并范围减少 3,166,317.57 4,500.00 14,593,469.46 17,764,287.03 4.期末余额 25,235,855.09 2,536,916.75 4,765,365.14 32,538,136.98 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 174,412,320.58 493,083.25 167,023.11 175,072,426.94 2.期初账面价值 190,445,792.28 786,083.29 338,410.53 68,269,782.00 259,840,068.10 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 大河塔镇间隔土地使用权 12,294,375.00 正在办理 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 北汽 C33 项 目 2,304,830.59 2,304,830.59 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 128 北汽 C51 项 目 2,102,217.34 2,102,217.34 上海通用面 料项目 1,207,512.82 1,207,512.82 飞机面料项 目 1,094,228.98 1,094,228.98 高日晒环保 有色差别化 纤维的研发 6,069,974.67 6,069,974.67 细旦高孔有 色差别化纤 维的研发 3,734,213.53 3,734,213.53 高日晒环保 有色差别化 纤维的研发 617,651.41 617,651.41 细旦高孔有 色差别化纤 维的研发 526,856.84 526,856.84 针织间隔织 物的研发 3,555,644.82 3,555,644.82 高阻燃自净 化车辆内饰 织物 3,166,636.21 3,166,636.21 合计 24,379,767.21 24,379,767.21 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称或形成 商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 其他 收购上海旷达篷垫产生 9,733,600.00 9,733,600.00 收购青海力诺产生 37,276,642.23 37,276,642.23 收购沭阳国信产生 2,870,013.83 2,870,013.83 收购施甸国信产生 4,489,136.33 4,489,136.33 收购富蕴国联产生 11,132,280.04 11,132,280.04 收购温泉国盛产生 10,845,938.26 10,845,938.26 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 129 收购若羌国信产生 3,513,775.19 3,513,775.19 收购焉耆国联产生 5,141,983.70 5,141,983.70 收购乌恰国信产生 878,523.79 878,523.79 收购阿图什国信产生 1,362,122.77 1,362,122.77 收购忻州太科产生 23,400,515.65 23,400,515.65 收购欣盛光电产生 92,177,222.89 92,177,222.89 合计 202,821,754.68 160,213,530.93 7,382,630.26 35,225,593.49 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称或形 成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 收购焉耆国联产生 5,141,983.70 5,141,983.70 收购乌恰国信产生 878,523.79 878,523.79 收购阿图什国信产生 1,362,122.77 1,362,122.77 合计 7,382,630.26 7,382,630.26 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： A、收购上海旷达篷垫产生的商誉系上海旷达篷垫公司收购上海篷垫厂拥有的与座椅织物业务相关的经营性资产支付的成本 超过应享有的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。 期末公司采用收益法对包含商誉的相关资产组进行减值测试，管理层通过对历史数据的分析，依据未来 5 年财务预算预计未 来现金流量，并按照一定的折现率折现后的现值作为商誉的可收回金额，可收回金额与资产组账面价值进行比较，可回收金 额低于其账面价值的计提减值准备，经测试商誉不存在减值迹象，故未计提减值准备。 折现率的计算方法依据加权平均资本成本（WACC）模型，其中无风险报酬率参考了使用了十年期的国债利率并以复利确认， 市场风险溢价参照成熟股票市场的风险溢价+国家风险溢价补偿计算，本期使用的折现率为 10.95%。 B、收购富蕴国联、温泉国盛及若羌国信产生的商誉系旷达新能源公司非同一控制下企业合并支付的合并成本超过应享有的 被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额。 期末公司采用收益法对包含商誉的相关资产组进行减值测试，公司管理层通过对历史数据的分析以及对市场发展的预测，根 据可行性研究报告，以光伏电站机组寿命期内所估算的数据为基础预计未来现金流量，并按照一定的折现率折现后的现值作 为商誉的可收回金额，可收回金额与资产组账面价值进行比较，经测算，商誉不存在减值迹象，故未计提减值准备。 折现率的计算方法依据加权平均资本成本（WACC）模型，其中无风险报酬率参考了使用了十年期的国债利率并以复利确认， 市场风险溢价参照成熟股票市场的风险溢价+国家风险溢价补偿计算，本期使用的基础折现率 10.23%。 C、因公司经营战略转型升级的需要，为优化资金使用效率，本公司对下属光伏业务进行优化调整，本期新成立常州冉宸光 伏投资有限公司，作为平台公司，之后将旷达新能源下属全资子公司青海力诺、沭阳国信、施甸国信、忻州太科及欣盛光电 股权划转到平台公司名下并对外处置，由此以前年度收购股权产生的商誉进行转销。另外，本期注销了位于新疆地区的阿图 什国信、乌恰国信和焉耆国联三家公司，并将确认的商誉及商誉减值准备进行了核销。 28、长期待摊费用 单位： 元 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 130 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 复合车间改造 720,439.62 298,112.88 422,326.74 装修费 2,483,228.43 922,197.08 1,561,031.35 咨询费 7,000,000.04 2,400,000.00 4,600,000.04 土地租赁费 40,444,562.90 20,211,501.10 5,829,984.64 30,035,529.15 24,790,550.21 财产保险 1,578,383.01 276,097.56 1,302,285.45 榆林气象服务费 123,194.88 1,759,605.38 1,293,934.13 588,866.13 合计 52,349,808.88 21,971,106.48 11,020,326.29 30,035,529.15 33,265,059.92 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 83,351,125.02 20,830,909.02 85,206,076.88 20,293,549.80 内部交易未实现利润 74,370,643.84 18,592,660.96 96,375,232.24 24,093,808.06 可抵扣亏损 93,460,360.16 23,365,090.05 5,408,041.56 1,352,010.39 股权激励 70,456,320.00 17,614,080.00 182,104,462.04 45,526,115.51 合计 321,638,449.02 80,402,740.03 369,093,812.72 91,265,483.76 （2）未经抵销的递延所得税负债 无 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 80,402,740.03 91,265,483.76 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 353,423.97 1,849,931.47 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 131 可抵扣亏损 27,701,563.80 27,238,338.96 合计 28,054,987.77 29,088,270.43 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2022 年 27,238,338.96 2023 年 27,701,563.80 合计 27,701,563.80 27,238,338.96 -- 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付土地款 205,559.50 预付工程、设备款 4,402,683.46 6,617,950.19 公益性生物资产 3,247,687.42 6,580,403.50 合计 7,650,370.88 13,403,913.19 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 36,000,000.00 229,000,000.00 信用借款 2,000,000.00 220,200,000.00 合计 38,000,000.00 449,200,000.00 短期借款分类的说明： （a）2017 年 6 月本公司从中国农业银行常州武进支行取得借款 3,000.00 万元，由旷达饰件、旷达机织及沈介良等多人联合 担保，保证期间为 2017 年 6 月 15 日到 2019 年 6 月 14 日； （b）2017 年 5 月旷达饰件与中国工商银行常州天宁支行签订借款合同，借款金额 100.00 万元，由本公司提供担保。 （c）2017 年 4 月旷达饰件与中国民生银行常州分行签订借款合同，借款金额 500.00 万元，由本公司提供保证。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 无 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 132 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 无 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 137,138,000.53 375,271,437.37 合计 137,138,000.53 375,271,437.37 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 384,879,907.04 354,878,101.27 工程、设备款 45,513,406.74 228,949,695.68 运输款及其他 7,721,921.35 6,219,797.89 合计 438,115,235.13 590,047,594.84 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 湖北省电力勘测设计院工程总承包部 8,105,238.66 未到结算期 榆林市电力检修有限公司 2,490,000.00 未到结算期 沈阳东电送电工程处 1,728,155.34 未到结算期 合计 12,323,394.00 -- 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 133 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货 款 7,329,824.40 2,866,977.40 合计 7,329,824.40 2,866,977.40 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 无 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 无 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 46,111,185.06 200,889,774.05 200,203,599.46 46,797,359.65 二、离职后福利-设定提 存计划 206,834.22 17,010,492.86 16,892,381.80 324,945.28 合计 46,318,019.28 217,900,266.91 217,095,981.26 47,122,304.93 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 31,238,644.38 167,688,366.96 170,403,974.73 28,523,036.61 2、职工福利费 12,691,663.55 12,691,663.55 3、社会保险费 101,715.60 8,784,472.58 8,730,301.24 155,886.94 其中：医疗保险费 81,352.83 7,289,330.06 7,239,773.92 130,908.97 工伤保险费 15,652.44 938,079.03 939,822.36 13,909.11 生育保险费 4,710.33 557,063.49 550,704.96 11,068.86 4、住房公积金 92,008.70 4,266,205.84 4,271,771.38 86,443.16 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 134 5、工会经费和职工教育 经费 14,678,816.38 7,459,065.12 4,105,888.56 18,031,992.94 合计 46,111,185.06 200,889,774.05 200,203,599.46 46,797,359.65 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 199,820.79 16,433,321.34 16,319,220.81 313,921.32 2、失业保险费 7,013.43 577,171.52 573,160.99 11,023.96 合计 206,834.22 17,010,492.86 16,892,381.80 324,945.28 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 13,960,145.29 23,455,707.06 企业所得税 52,074,926.45 35,874,278.19 个人所得税 136,106.43 122,394.43 城市维护建设税 866,280.71 1,530,455.46 房产税 1,044,484.90 1,021,434.91 教育费附加 671,017.50 1,179,598.45 土地使用税 4,407,656.13 2,422,124.79 其他 134,073.34 1,088,077.78 合计 73,294,690.75 66,694,071.07 39、应付利息 无 40、应付股利 无 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 135 项目 期末余额 期初余额 运费 11,809,152.56 14,182,879.98 工程款 603,538.25 9,225,182.86 往来款 164,222.23 5,704,379.88 股权回购义务形成的负债 38,417,280.00 95,002,740.00 其他 7,413,463.49 6,052,846.22 合计 58,407,656.53 130,168,028.94 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 无 42、持有待售的负债 无 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 131,671,957.00 一年内到期的长期应付款 7,440,960.52 471,568,906.83 合计 7,440,960.52 603,240,863.83 （1）一年内到期的长期借款 项 目 期末数 期初数 抵押、质押、保证借款 -- 131,671,957.00 说明：抵押、质押、保证情况见附注五、29。 （2）一年内到期的长期应付款 项 目 期末数 期初数 中建投租赁款 -- 69,386,636.28 华能天成融资租赁有限公司 -- 140,000,000.00 航天融资租赁款 -- 152,752,199.30 英大汇通融资租赁有限公司 7,440,960.52 109,430,071.25 合 计 7,440,960.52 471,568,906.83 说明：融资租赁情况见附注五、30。 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 136 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预提费用 85,896.34 合计 85,896.34 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 970,856,400.63 合计 970,856,400.63 长期借款分类的说明： （a）2015 年 7 月 31 日，富蕴国联与上海浦东发展银行股份有限公司乌鲁木齐分行签订编号为 60092015280510 的固定资产 借款合同，借款总金额为 17,000.00 万元，借款期限为 8 年。该借款由本公司提供最高额保证（编号为 ZB6009201500000097， 最高额度为 17,000.00 万元），同时以其土地使用权和机器设备作为抵押（抵押合同编号为 BD6009201500000018）。本期偿 还 14,000 万元，截止本期末，款项已结清，抵押未解除。 （b）2016 年 3 月 23 日，温泉国盛与上海浦东发展银行股份有限公司签订编号为 60092016280214 的固定资产借款合同，借 款总金额 16,000.00 万元人民币，借款期限 8 年，该借款以其机器设备作为抵押（抵押合同编号：ZD6009201600000003）， 以公司对其的股权作为质押（质押合同编号：ZZ6009201600000006）。同时由本公司提供连带责任保证（保证合同编号： ZB6009201600000056）。本期偿还 15,000 万元，截止本期末，款项已结清、抵押已解除。 （c）公司处置电站子公司股权，导致减少本科目 812,528,357.63 元，其中：沭阳国信 46,866,475.00 元、欣盛光电 515,661,882.63 元、青海力诺 19,000 万元及施甸国信 6,000 万元。 46、应付债券 无 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 华能天成融资租赁有限公司 140,000,000.00 航天融资租赁有限公司 152,752,199.30 中建投租赁有限责任公司 69,386,636.28 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 137 英大汇通融资租赁有限公司 7,440,960.52 116,871,031.77 小计 7,440,960.52 479,009,867.35 减：一年内到期长期应付款 7,440,960.52 471,568,906.83 合 计 7,440,960.52 其他说明： （a）2015 年 10 月 9 月，榆林旷达与华能天成融资租赁有限公司签订了《融资租赁合同》，将公司在建的机器设备所有权销 售给华能天成融资租赁有限公司进行售后回租，取得借款本金 280,000,000.00 元，分 8 期偿付租金本息，利率双方约定随基 准利率调整。本期末，款项结清； （b）2015 年 10 月 26 日，忻州太科与航天融资租赁有限公司签订了《融资租赁合同》，自有设备销售给航天融资租赁有限 公司进行售后回租，取得借款本金 345,000,000.00 元，租金于每季度末支付，利率双方约定随中国人民银行贷款基准利率调 整。2017 年 10 月 23 日款项结清，相关的质押、抵押均已解除； （c）2015 年 9 月 7 日，施甸旷达公司与中建投租赁有限责任公司签订了《融资租赁合同》，将自有设备销售给中建投租赁 有限责任公司进行售后回租，取得借款本金 210,000,000.00 元，还款方式为等额本金，并设置 9 个月宽限期，利率双方约定 随基准利率调整。本期融资租赁已到期，款项结清，相关的质押、抵押均已解除。 （d）2016 年 1 月 6 日，若羌国信与英大汇通融资租赁有限公司签订了《融资租赁合同（售后回租）》，以 120,000,000.00 元 的价格将公司在建的机器设备所有权销售给英大汇通融资租赁有限公司进行售后回租，租赁期 2 年，分 8 期偿付租金本息， 利率双方约定随基准利率调整。 上述融资租赁担保情况详见附注九、5、（3）关联担保情况。 48、长期应付职工薪酬 无 49、专项应付款 无 50、预计负债 无 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 2,508,181.55 217,996.08 2,290,185.47 政府补助 售后回租形成的递 延收益 48,796,940.45 43,650,149.85 5,146,790.60 融资租赁 合计 51,305,122.00 43,868,145.93 7,436,976.07 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 138 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入 营业外收 入金额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 引进国际先进设备扩 大面料复合生产能力 项目补助 566,515.00 102,996.00 463,519.00 与资产相关 污水系统（太湖水四 期工业节改水专项补 助资金 136,666.55 20,000.04 116,666.51 与资产相关 工业发展资金 1,805,000.00 95,000.04 1,709,999.96 与资产相关 合计 2,508,181.55 217,996.08 2,290,185.47 -- 其他说明： 注 1：根据天津市津南区发展和改革委员会、天津市津南区工业经济委员会联合下发的津南发改投资【2012】222 号《 关于 转发国家发展改革委、工信部下达工业中小企业技术改造项目（第一批）2012 年中央预算内投资计划的通知》，天津旷达 2012 年 12 月收到引进国际先进设备扩大面料复合生产能力项目补助 103 万，按照 10 年进行摊销，本年计入营业外收入 102,996.00 元，递延收益余额为 463,519.00 元。 注 2：根据江苏省利厅文件苏水字【2011】26 号《关于做好太湖治理四期节水减排项目验收工作的通知》中省级太湖水污染 治理专项资金第四期项目明细表（节水排减部分），本公司于 2012 年 5 月份收到武进区财政局拨付款 20 万，按照 10 年进行 摊销，本年计入其他收益 20,000.04 元，递延收益余额为 116,666.51 元。 注 3：根据本公司与四川省西充县人民政府签订的投资协议及补偿协议，四川旷达于 2015 年 7 月、12 月共收到西充县财政 国库支付中心拨付的工业发展资金 1,900,000.00 元，按照 10 年进行摊销，本年计入其他收益 95,000.04 元，递延收益余额为 1,709,999.96 元。 注 4：如附注六、1（1）所述，公司处置电站子公司股权，本期转销忻州太科及青海力诺递延收益，导致本科目减少较大。 52、其他非流动负债 无 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 1,503,412,852.00 -1,020,000.00 -1,020,000.00 1,502,392,852.00 其他说明： 2017 年 8 月，根据第四届董事会第二次会议决议，本公司对离职激励对象杨戈亮、刘廷、赵健、曹玉玺所持有的已获授但 尚未解锁的限制性股票 1,020,000 股进行回购注销，本次回购注销完成后，公司总股本变为 1,502,392,852.00 股，以上回购 业经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）天衡验字（2017）00129 号验资报告审验，并于 2017 年 10 月 24 日完成工商变更 登记。 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 139 54、其他权益工具 无 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1,060,346,764.32 22,484,400.00 901,680.00 1,081,929,484.32 其他资本公积 68,754,210.40 23,999,360.00 29,126,400.00 63,627,170.40 合计 1,129,100,974.72 46,483,760.00 30,028,080.00 1,145,556,654.72 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： （1）股本溢价变动的原因如下： ①注销的限制性股票减少原计入资本公积的金额 901,680.00 元； ②第二期限制性股票解锁条件成就，由其他资本公积转入资本公积溢价 22,484,400.00 元。 （2）其他资本公积变动的原因如下： ①本期确认股权激励费用 8,513,706.67 元及内在价值递延所得税资产 15,485,653.33 元，共增加其他资本公积 23,999,360.00 元。 ②第二期限制性股票解锁条件成就，其他资本公积转入资本公积溢价减少 22,484,400.00 元、解锁日内在价值与上期末内在 价值差异减少其他资本公积 6,642,000.00 元。 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 限制性股票回购义务相 关的库存股 95,002,740.00 56,585,460.00 38,417,280.00 合计 95,002,740.00 56,585,460.00 38,417,280.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 鉴于激励对象杨戈亮、刘廷、赵健、曹玉玺已向公司提出辞职并获得公司同意，且已办理完毕离职手续，公司于 2017 年 8 月 23 日召开第四届董事会第二次会议通过了《关于调整限制性股票回购价格及回购注销部分限制性股票的议案》，决定对已 离职激励对象杨戈亮、刘廷、赵健、曹玉玺所持有的已获授但尚未解锁的限制性股票 1,020,000 股进行回购注销，回购价为 1.819 元/股。 同时，就本公司对限制性股票的回购义务按约定回购价格人民币 1.819 元/股以及发行的尚未解锁限制性股票数量 21,120,000.00 股调整公司确认的库存股为人民币 38,417,280.00 元以及其他应付款 38,417,280.00 元。 注： 鉴于公司 2016 年度权益分派已实施完成：以公司总股本 1,503,412,852.00 股为基数，向全体股东每 10 股派 0.2 元人民币现 金（含税）。根据《公司限制性股票激励计划（草案）》关于回购价格的相关规定，对公司尚未解锁的限制性股票的回购价格 进行相应调整。回购价格=1.839-0.02=1.819 元/股。 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 140 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 -57,553.01 -59,645.60 59,645.60 2,092.59 外币财务报表折算差额 -57,553.01 -59,645.60 59,645.60 2,092.59 其他综合收益合计 -57,553.01 -59,645.60 59,645.60 2,092.59 58、专项储备 无 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 79,195,860.07 11,320,671.19 90,516,531.26 合计 79,195,860.07 11,320,671.19 90,516,531.26 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 增加额为根据本期母公司实现的净利计提的盈余公积 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 1,016,960,325.52 817,454,195.34 调整后期初未分配利润 1,016,960,325.52 817,454,195.34 加：本期归属于母公司所有者的净利润 384,749,036.18 301,286,622.42 减：提取法定盈余公积 11,320,671.19 2,471,567.24 应付普通股股利 30,001,957.04 33,091,425.00 送红股 66,217,500.00 期末未分配利润 1,360,386,733.47 1,016,960,325.52 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 141 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,300,252,940.30 1,445,921,153.90 2,245,536,346.51 1,416,788,105.19 其他业务 16,916,406.81 12,630,093.25 56,122,280.52 49,366,188.45 合计 2,317,169,347.11 1,458,551,247.15 2,301,658,627.03 1,466,154,293.64 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 8,006,226.52 7,851,704.96 教育费附加 6,447,307.98 6,001,070.14 房产税 3,605,153.87 2,361,519.97 土地使用税 16,193,382.35 8,700,587.48 车船使用税 10,356.25 2,980.00 印花税 2,490,326.57 1,955,430.91 营业税 13,401.16 85,837.90 其他 113,049.63 合计 36,879,204.33 26,959,131.36 其他说明： 各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运费 30,192,186.90 36,683,419.48 业务招待费 2,840,475.93 3,520,789.50 职工薪酬 6,468,586.95 5,808,028.50 仓储费 3,497,070.20 3,870,867.04 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 142 差旅费 814,257.84 1,057,295.65 办公费 49,188.44 175,235.92 其他 4,387,874.75 3,259,405.84 合计 48,249,641.01 54,375,041.93 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 58,059,413.06 61,945,906.96 股权激励费用 8,513,706.67 22,484,400.00 研发费 24,379,767.21 28,800,960.49 业务招待费 20,744,861.81 18,830,626.68 各项税金 10,502,886.33 折旧费 7,345,552.37 5,731,878.88 无形资产摊销 8,607,578.94 9,678,925.50 差旅费 3,270,805.52 3,584,682.39 机物料费 531,189.19 2,142,929.73 排污费 3,355,951.96 3,336,092.24 中介机构费 3,803,143.05 4,707,300.64 办公费 1,459,585.78 2,512,234.93 修理费 1,979,970.42 5,167,077.97 宣传费 1,871,981.50 2,449,565.65 租赁费 5,551,440.46 4,334,536.59 其他 21,017,545.69 24,731,619.44 合计 170,492,493.63 210,941,624.42 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 97,042,581.33 147,689,578.06 减：利息收入 6,443,560.57 7,346,789.31 承兑汇票贴息 1,431,048.24 汇兑损益 625,977.66 -286,499.06 手续费及其他 385,575.49 2,288,377.43 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 143 合计 91,610,573.91 143,775,103.36 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 11,617,481.62 13,339,750.11 二、存货跌价损失 20,328,011.96 25,156,152.65 十三、商誉减值损失 7,382,630.26 合计 31,945,493.58 45,878,533.02 67、公允价值变动收益 无 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 25,310,368.19 7,724,043.06 其他 640,164.39 合计 25,950,532.58 7,724,043.06 69、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得（损失以"-"填列） 1,566,225.51 -99,480.68 70、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 工业企业转型升级专项资金 100,000.00 先进集体表彰 71,000.00 工业经济先进企业奖励 100,000.00 引进国际先进设备扩大面料复合生产能 力项目补助复合生产能力项目补助 102,996.00 水污染治理专项资金 20,000.04 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 144 工业发展资金 95,000.04 财政专项扶持资金 1,000,000.00 工业和信息产业转型升级专项资金 30,000.00 工业和商务经济考核奖 13,000.00 规模企业奖 38,000.00 专利奖励 20,000.00 科技计划 476,700.00 工业大奖 200,000.00 进口贴息项目资金补助 107,359.00 省级工业培育项目资金 200,000.00 2016 年区级新增规模以上奖金 100,000.00 棉花补贴 127,530.00 71、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 5,230,864.04 其他 2,531,471.94 3,097,881.44 2,531,471.94 合计 2,531,471.94 8,328,745.48 2,531,471.94 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 工业企业转 型升级专项 资金 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 220,000.00 与收益相关 先进集体表 彰 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 163,200.00 与收益相关 工业增长专 项奖励 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 396,000.00 与收益相关 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 145 工业经济先 进企业奖励 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 60,000.00 与收益相关 引进国际先 进设备扩大 面料复合生 产能力项目 补助复合生 产能力项目 补助 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 102,996.00 与收益相关 水污染治理 专项资金 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 20,000.04 与收益相关 工业发展资 金 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 95,000.00 与收益相关 财政专项扶 持资金 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 1,200,000.00 与收益相关 工业和信息 产业转型升 级专项资金 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 700,000.00 与收益相关 工业和商务 经济考核奖 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 24,168.00 与收益相关 企业安全达 标奖励 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 29,000.00 与收益相关 博士后资助 补助 因研究开发、否 否 150,000.00 与收益相关 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 146 奖励 技术更新及 改造等获得 的补助 规模企业奖 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 170,000.00 与收益相关 专利奖励 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 35,000.00 与收益相关 质量奖励奖 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 10,000.00 与收益相关 大中型企业 互联网化提 升奖励 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 800,000.00 与收益相关 科技计划 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 465,500.00 与收益相关 工业发展资 金 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 100,000.00 与收益相关 市场拓展奖 励金 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 10,000.00 与收益相关 产业发展基 金扶持奖励 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 150,000.00 与收益相关 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 147 “小升规”企 业奖励资金 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 250,000.00 与收益相关 工业发展专 项资金 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 80,000.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 5,230,864.04 -- 72、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 17,400.00 3,035,012.65 17,400.00 罚款和滞纳金 137,945.44 1,728,001.10 137,945.44 非常损失 24,155,875.12 1,173,191.50 24,155,875.12 其他 2,733,048.43 2,337,399.88 2,733,048.43 合计 27,044,268.99 8,273,605.13 27,044,268.99 其他说明： “非常损失”主要内容如下： （1）生物资产报废损失 11,578,964.90 元，系公司三级控股子公司国光农牧生物资产毁损报废产生的损失，详见本附注五、 13 以及附注五、14； （2）在建工程报废损失 10,228,993.31 元，详见附注五、11、（2）； （3）固定资产报废损失 2,347,916.91 元，其中：青海力诺 1,987,462.21 元、忻州太科 360,454.70 元，主要原因是处置电站股 权前进行资产清查，对无使用价值及转让价值的固定资产进行报废处理。 73、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 88,228,223.49 75,704,772.00 递延所得税费用 19,706,397.06 -14,166,861.39 合计 107,934,620.55 61,537,910.61 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 148 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 485,246,239.62 按法定/适用税率计算的所得税费用 121,311,559.91 子公司适用不同税率的影响 -3,932,681.11 调整以前期间所得税的影响 -467,200.33 非应税收入的影响 -17,143,771.24 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,598,684.42 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,398,247.14 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 7,013,746.94 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -3,047,470.90 所得税费用 107,934,620.55 74、其他综合收益 详见附注。 75、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 4,251,772.87 6,651,494.32 票据保证金 115,663,803.80 110,700,285.88 往来款 4,281,307.13 6,221,775.09 补贴收入 2,583,589.00 5,012,868.00 合计 126,780,472.80 128,586,423.29 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 付现费用 37,115,196.66 42,887,421.71 付现往来 52,629,477.41 57,943,273.08 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 149 票据保证金 10,774,179.36 115,663,803.80 合计 100,518,853.43 216,494,498.59 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 票据保证金 154,292,215.70 404,198,474.77 往来款 331,346,691.04 合计 485,638,906.74 404,198,474.77 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 票据保证金 154,292,215.70 往来款及其他 940,678.66 合计 155,232,894.36 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 募投利息 2,191,787.70 695,294.98 贴现款 80,000,000.00 保证金 23,363,800.00 合计 2,191,787.70 104,059,094.98 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 融资租赁租金及其他 259,601,934.00 608,660,457.54 合计 259,601,934.00 608,660,457.54 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 150 76、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 377,311,619.07 299,716,691.42 加：资产减值准备 31,945,493.58 45,878,533.02 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 221,990,816.51 204,738,003.87 无形资产摊销 10,220,044.96 10,166,812.52 长期待摊费用摊销 11,020,326.29 10,636,152.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -1,566,225.51 99,480.68 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 24,155,875.12 1,173,191.50 财务费用（收益以“－”号填列） 94,850,793.63 147,088,698.01 投资损失（收益以“－”号填列） -25,950,532.58 -7,724,043.06 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 19,706,397.06 -5,427,465.90 存货的减少（增加以“－”号填列） 85,179,516.70 -905,659.69 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） 153,135,460.41 -368,138,551.54 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -216,655,604.37 49,042,120.43 经营活动产生的现金流量净额 785,343,980.87 386,343,963.37 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 融资租入固定资产 99,870,659.05 949,591,884.62 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 822,672,457.54 563,863,702.72 减：现金的期初余额 563,863,702.72 265,875,908.27 现金及现金等价物净增加额 258,808,754.82 297,987,794.45 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 无 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 151 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 740,850,927.19 其中： -- 常州冉宸光伏投资有限公司 740,850,927.19 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 42,019,662.14 其中： -- 常州冉宸光伏投资有限公司 4,586,074.70 忻州太科光伏电力有限公司 1,394,465.72 青海力诺太阳能电力工程有限公司 18,616,826.38 施甸国信阳光能源有限公司 5,968,080.99 施甸旷达国信光伏科技有限公司 1,064,148.90 沭阳国信阳光电力有限公司 7,669,143.73 科左中旗欣盛光电有限公司 2,720,921.72 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 698,831,265.05 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 822,672,457.54 563,863,702.72 其中：库存现金 311,403.66 413,213.90 可随时用于支付的银行存款 822,361,053.88 563,450,488.82 三、期末现金及现金等价物余额 822,672,457.54 563,863,702.72 77、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 无 78、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 101,006,651.52 票据及信用证保证金及定期存款 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 152 固定资产 263,445,051.92 融资租赁抵押、借款抵押 无形资产 18,167,226.27 长期借款抵押 应收账款 25,226,772.61 融资租赁 旷达电力对若羌国信、榆林旷达的股权投资 -- 长期借款、融资租赁质押 合计 407,845,702.32 -- 79、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 1,137,308.37 其中：美元 159,509.98 6.5342 1,042,270.11 欧元 12,180.80 7.8023 95,038.26 应收账款 -- -- 2,265,763.14 其中：美元 263,669.48 6.5342 1,722,869.12 欧元 69,581.28 7.8023 542,894.02 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 80、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 无 81、其他 无 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 无 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 153 （2）合并成本及商誉 无 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 无 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 无 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 无 （2）合并成本 无 （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 无 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算：无 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否 单位： 元 子公司 名称 股权处置价款 股权处 置比例 股权 处置 方式 丧失控 制权的 时点 丧失控 制权时 点的确 处置价款与处 置投资对应的 合并财务报表 丧失控 制权之 日剩余 丧失控 制权之 日剩余 丧失控 制权之 日剩余 按照公 允价值 重新计 丧失控 制权之 日剩余 与原子 公司股 权投资 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 154 定依据 层面享有该子 公司净资产份 额的差额 股权的 比例 股权的 账面价 值 股权的 公允价 值 量剩余 股权产 生的利 得或损 失 股权公 允价值 的确定 方法及 主要假 设 相关的 其他综 合收益 转入投 资损益 的金额 常州冉 宸光伏 投资有 限公司 822,056,585.77 100.00% 出售 2017 年 11 月 30 日 股权交 割 25,819,458.66 其他说明： （1）2017年9月26日，公司下属二级全资子公司旷达新能源与常州灏贞创业投资中心（有限合伙）的关联公司杭州灿鸿投资 管理合伙企业（有限合伙）签署了《光伏电站项目收购框架协议》，2017年10月9日旷达新能源出资成立常州冉宸光伏投资有 限公司（以下称“平台公司”或者“常州冉宸投资”），由平台公司陆续收购了旷达新能源下属科左中旗欣盛光电有限公司、青 海力诺太阳能电力工程有限公司、施甸国信阳光能源有限公司、施甸旷达国信光伏科技有限公司、沭阳国信阳光电力有限公 司及忻州太科光伏电力有限公司6家标的公司100%股权，并完成工商变更登记手续。2017年11月3日，旷达新能源与常州灏 贞创业投资中心（有限合伙）签订《关于常州冉宸光伏投资有限公司之股权转让协议》，将平台公司股权作价82,205.66万元 转让给常州灏贞创业投资中心（有限合伙），2017年11月23日完成股权交割，并变更工商登记手续。 （2）合并财务报表中与处置子公司相关的商誉160,213,530.93元，其中：科左中旗欣盛光电有限公司92,177,222.89元、青海 力诺太阳能电力工程有限公司37,276,642.23元、施甸国信阳光能源有限公司4,489,136.33元、沭阳国信阳光电力有限公司 2,870,013.83元及忻州太科光伏电力有限公司23,400,515.65元。 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： （1）注销子公司 公司因战略调整、为优化资金使用效率，本期注销二级全资子公司旷达新能源下属阿图什市国信阳光发电有限公司、乌恰国 信阳光发电有限公司、焉耆国联阳光发电有限公司、渭南旷达生态农业光伏发电有限公司及阜新旷达光伏电力有限公司股权， 并办理工商注销手续。 （2）新设子公司 （a）根据公司第三届董事会第三十四次会议审议通过的《关于全资子公司投资设立合资公司的议案》，2017 年 6 月 23 日由 本公司二级全资子公司旷达饰件出资成立江苏旷虎汽车用品有限公司，持股比例 51%，并取得常州市武进区市场监督管理 局颁发的统一社会信用代码 91320412MA1P95L67W 号营业执照，注册资本 3,000 万元；经营范围：汽车车内装饰品、座套、 汽车坐垫、脚垫、后备箱垫、头枕、靠枕的设计和销售。 （b）根据公司第四届董事会第三次会议审议通过的《关于设立香港全资子公司的议案》，2017 年 11 月 6 日由本公司注册成 立香港旷达有限公司（HONGKONG KUANGDA LIMITED）；经营范围：进出口贸易；咨询、管理、信息服务；国际市场合 作开发。 （c）为顺应公司战略转型发展的需要，公司二级全资子公司旷达新能源与杭州灿鸿投资管理合伙企业于 2017 年 9 月 26 日 签署了《光伏电站收购框架协议》。协议签订生效后，旷达新能源需尽快安排设立全资平台公司（以下称“平台公司”），并由 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 155 平台公司收购旷达新能源下属 6 家标的公司 100%股权，2017 年 10 月 9 日旷达新能源出资成立常州冉宸光伏投资有限公司， 持股比例 100%，并取得常州市武进区市场监督管理局颁发的统一社会信用代码 91320412MA1R9ADL4K 号营业执照，经营 范围：光伏电站项目的投资、开发、建设及经营管理。 6、其他 无 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 旷达饰件 江苏常州 江苏常州 制造业 100.00% 设立 德国公司 德国 德国 服务业 100.00% 设立 旷虎公司 江苏常州 江苏常州 贸易 51.00% 设立 香港公司 香港 香港 贸易 100.00% 设立 上海旷达篷垫 上海 上海 制造业 80.00% 设立 旷达新能源汽车 江苏常州 江苏常州 研发 100.00% 设立 长春旷达 吉林长春 吉林长春 制造业 100.00% 设立 广州旷达 广东广州 广东广州 制造业 100.00% 设立 天津旷达 天津 天津 制造业 100.00% 设立 武汉旷达 湖北武汉 湖北武汉 制造业 100.00% 设立 四川旷达 四川西充 四川西充 制造业 100.00% 设立 旷达纤维 江苏常州 江苏常州 制造业 100.00% 设立 旷达机织 江苏常州 江苏常州 制造业 100.00% 设立 旷达针织 江苏常州 江苏常州 制造业 100.00% 设立 柳州旷达 柳州 柳州 制造业 100.00% 设立 佛山旷达 广东佛山 广东佛山 制造业 100.00% 设立 旷达新能源 江苏武进 江苏武进 投资业 100.00% 设立 富蕴国联 新疆富蕴 新疆富蕴 光伏能源 100.00% 收购 温泉国盛 新疆温泉 新疆温泉 光伏能源 100.00% 收购 若羌国信 新疆若羌 新疆若羌 光伏能源 100.00% 收购 阳光能源 江苏常州 江苏常州 光伏能源 100.00% 设立 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 156 旷达振源 甘肃高台 甘肃高台 光伏能源 100.00% 设立 巴林左旗旷达 内蒙古巴林左旗 内蒙古巴林左旗 光伏能源 100.00% 设立 通海旷达 云南通海 云南通海 光伏能源 100.00% 设立 宣化旷达 河北宣化 河北宣化 光伏能源 100.00% 设立 菏泽隆兴 山东菏泽 山东菏泽 光伏能源 100.00% 设立 新疆旷达生态 新疆库车 新疆库车 光伏能源 100.00% 设立 旷达国光 新疆库车 新疆库车 农牧业 51.00% 设立 陆良旷达 云南曲靖 云南曲靖 光伏能源 100.00% 设立 阿克塞旷达 甘肃酒泉 甘肃酒泉 光伏能源 100.00% 设立 阳光环保 广东深圳 广东深圳 光伏能源 100.00% 设立 榆林旷达 陕西榆林 陕西榆林 光伏能源 100.00% 设立 新疆旷达国信 乌鲁木齐 乌鲁木齐 光伏能源 100.00% 设立 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 上海旷达篷垫 20.00% 1,489,513.75 718,652.16 10,322,861.30 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 上海旷 达篷垫 210,740, 213.47 13,319,2 67.83 224,059, 481.30 172,445, 174.82 172,445, 174.82 322,298, 634.86 14,340,7 19.86 336,639, 354.72 289,145, 391.19 289,145, 391.19 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 上海旷达篷 垫 497,446,389. 56 7,447,568.74 7,447,568.74 42,380,964.3 5 589,143,757. 01 3,992,511.99 3,992,511.99 31,240,369.1 4 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 无 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 157 3、在合营安排或联营企业中的权益 无 4、重要的共同经营 无 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 无 十、与金融工具相关的风险 本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、应收股利、其他应收款、其他流动资产、应付账款、应付票据、 其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款、长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。 与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进 行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该 风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内 部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集 团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。 本集团的金融工具导致的主要风险是市场风险、信用风险及流动性风险。 （1）信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。 本集团银行存款主要存放于信用良好的金融机构，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。 对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保 的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团会定期 对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确 保本集团的整体信用风险在可控的范围内。 本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信 用风险的担保。 本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的 35.41%（2016 年：40.28%）；本集团其他应 收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的 96.44%（2016 年：81.06%）。 （2）流动性风险 流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流 量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用 资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 期末本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）： 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 158 期末数 项 目 六个月以内 六个月至一年以 内 一年至五年以内 五年以上 合 计 金融资产： 货币资金 92,367.91 -- -- -- 92,367.91 应收票据 22,255.49 18.16 -- -- 22,273.65 应收账款 65,329.32 -- 369.26 -- 65,698.58 其他应收款 26,014.74 -- 2,977.01 -- 28,991.75 应收股利 1,905.66 -- -- -- 1,905.66 其他流动资产 56,706.42 -- -- -- 56,706.42 金融资产合计 264,579.54 18.16 3,346.27 - 267,943.97 金融负债： 短期借款 3,800.00 -- -- -- 3,800.00 应付票据 13,713.80 -- -- -- 13,713.80 应付账款 37,324.69 5,000.00 1,486.83 -- 43,811.52 其他应付款 5,626.68 -- 214.09 -- 5,840.77 一年内到期的非流动负债 744.10 -- -- -- 744.10 长期借款 -- -- -- -- -- 长期应付款 -- -- -- -- -- 金融负债合计 61,209.27 5,000.00 1,700.92 -- 67,910.19 期初本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）： 期初数 项 目 六个月以内 六个月至一年以 内 一年至五年以内 五年以上 合 计 金融资产： 货币资金 83,381.97 -- -- -- 83,381.97 应收票据 14,714.73 -- -- -- 14,714.73 应收账款 108,811.38 -- 339.10 -- 109,150.48 其他应收款 2,902.60 -- 1,630.37 -- 4,532.97 应收股利 -- -- -- -- -- 其他流动资产 30,466.36 -- -- -- 30,466.36 金融资产合计 240,277.04 - 1,969.47 - 242,246.51 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 159 金融负债： 短期借款 36,920.00 8,000.00 -- -- 44,920.00 应付票据 37,527.14 -- -- -- 37,527.14 应付账款 59,004.76 -- -- -- 59,004.76 其他应付款 13,016.80 -- -- -- 13,016.80 一年内到期的非流动负债 -- 60,324.09 -- -- 60,324.09 长期借款 -- -- 57,901.82 39,183.82 97,085.64 长期应付款 -- -- 744.10 -- 744.10 金融负债合计 146,468.70 68,324.09 58,645.92 39,183.82 312,622.53 （3）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风 险和其他价格风险。 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融 工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。 本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及长期应付款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率 风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的 相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。 本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将 于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。 汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外 的外币进行计价的金融工具。 本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易依然存在外 汇风险。 本集团期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说明。 2、资本管理 本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最 佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。 本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2017 年 12 月 31 日，本集团的资产负债率为 16.54%（2016 年 12 月 31 日：47.17%）。 十一、公允价值的披露 无 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 160 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 无 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注七、1。 3、本企业合营和联营企业情况 本集团无合营企业和联营企业 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 江苏旷达塑业科技有限公司 同一最终控制方控制的企业 江苏良骅车用饰件科技有限公司 实质控制人亲属控制的企业 常州朗月行贸易有限公司 实质控制人亲属控制的企业 江苏旷吉汽车附件有限公司 实质控制人亲属控制的企业 上海卢湾区工业投资经营公司 重要控股子公司的参股股东 常州冉宸光伏投资有限公司 原全资子公司 忻州太科光伏电力有限公司 原全资子公司 张娟芳、沈文洁 实质控制人家属 董事、总裁、副总裁、总工程师、财务负责人及董事会秘书 关键管理人员 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 江苏旷吉汽车附件 有限公司 底布 17,038,149.44 28,000,000.00 否 19,830,037.30 江苏良骅车用饰件 科技有限公司 海绵 2,598,829.05 5,000,000.00 否 2,143,098.35 常州朗月行贸易有 限公司 毛毡、无纺布、辅 料 2,717,106.79 8,000,000.00 否 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 161 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 江苏旷吉汽车附件有限公司 面料 952.19 8,067.30 江苏良骅车用饰件科技有限公 司 面料 69,229.06 392.31 常州朗月行贸易有限公司 材料 12,646.15 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 无 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方：无 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 沈介良 房屋 43,200.00 沈介良 房屋 285,660.00 江苏旷达塑业科技有限公司 房屋 1,214,085.71 994,625.00 （4）关联担保情况 关联担保情况说明 ①银行借款担保情况： 本公司为旷达饰件公司短期借款提供保证担保。详见附注五、21 短期借款。 旷达饰件、旷达机织及沈介良等为本公司短期借款提供担保，详见附注五、21 短期借款。 本公司为全资孙公司富蕴国联、温泉国盛长期借款提供保证担保；旷达新能源以其对温泉国盛的全部股权做质押为温泉国盛 长期借款提供质押担保。借款情况见附注五、29 长期借款。 本公司为科左中旗欣盛光电有限公司、青海力诺太阳能电力工程有限公司、施甸国信阳光能源有限公司、沭阳国信阳光电力 有限公司四个电站项目借款提供担保，详见附注十三、5（2）。 ②融资租赁担保情况： 本公司及旷达新能源为全部售后回租赁公司提供保证担保；旷达新能源以其持有榆林旷达、若羌国信的股权做质押为各自售 后回租提供质押担保。 融资租赁情况详见附注五、30 长期应付款。 （5）关联方资金拆借 无 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 162 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 忻州太科 173,718,961.17 8,685,948.06 其他应收款 常州冉宸投资 81,205,658.58 4,060,282.93 预付账款 卢湾工投公司 1,128,140.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 江苏旷吉汽车附件有限公司 6,339,040.45 10,152,619.59 应付账款 江苏良骅车用饰件科技有限 公司 122,187.97 831,142.61 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 0.00 公司本期行权的各项权益工具总额 29,520,000.00 公司本期失效的各项权益工具总额 1,020,000.00 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 模型 可行权权益工具数量的确定依据 在职激励对象对应的权益工具、2017 年度公司层面与激励 对象层面同时考核达标作出最佳估计 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 116,153,908.75 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 8,513,706.67 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 163 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至 2017 年 12 月 31 日，本集团不存在其他应披露的承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本集团不存在其他应披露的或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 无 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 150,239,285.20 经审议批准宣告发放的利润或股利 150,239,285.20 3、销售退回 无 4、其他资产负债表日后事项说明 4-1、资产负债表日后利润分配情况说明 2018年4月16日，本公司第四届董事会第七次会议决议通过了2017年度利润分配预案，公司拟以2017年度经审计后净利润为 基数，提取10%法定盈余公积后，以公司总股本1,502,392,852.00股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.00元（含税）， 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 164 共计拟分配现金股利分配总额150,239,285.20元；该利润分配议案尚需提交公司2017年度股东大会审议。 4-2、重要的对外投资 （1）拟进行股权收购 为顺应公司战略转型发展的需要，公司全资子公司旷达新能源（以下简称“甲方”）与CHELSEA VANGUARD FUND（乙方1）、 PACIFIC ALLIANCE INVESTMENT FUND L.P.(环太平洋投资基金) （乙方2），于2017年12月29日签署了《合作意向协议》， 甲方或其指定主体拟受让的交易标的为：乙方1持有的JW Capital Investment Fund LP (以下简称“JW基金”) USD125,000,000 有限合伙份额和乙方2持有的JW基金其中不低于USD25,000,000有限合伙份额，包括该部分合伙份额所对应的全部权利。 2018年2月9日，本公司第四届董事会第六次会议审议通过了《关于全资子公司参与投资有限合伙企业的议案》，同意旷达新 能源以自有资金出资 110,000 万元人民币，参与投资宁波梅山保税港区铭旭投资管理合伙企业（有限合伙），通过与宁波 梅山保税港区铭峻投资管理合伙企业（有限合伙）共同设立合肥裕晟控股有限公司，并由合肥裕晟控股有限公司受让 JW Capital Investment Fund LP 的有限合伙份额，进而间接持有裕成控股的股权，并最终投资于裕成控股有限公司之全资孙 公司Nexperia B.V.的项目。 （2）设立新公司 2018 年 2 月 9 日，本公司第四届董事会第六次会议审议通过了《关于全资子公司设立合肥公司的议案》，同意公司二级 全资子公司旷达汽车饰件有限公司以自有资金3,000万元人民币作为注册资本在合肥投资设立全资子公司，即公司的全资孙 公司。 2018年3月该子公司完成了工商设立登记，公司名称：合肥旷达汽车零部件有限公司；经营范围：汽车饰品、汽车用品、汽 车配件、合成革的设计与销售；汽车电子、半导体产品设计、开发、销售。 4-3、对子、孙公司增资 （1）对电站项目增资 2018 年 2 月 9 日，本公司第四届董事会第六次会议审议通过了《关于全资子公司及下属公司对电站项目公司增资的议案》， 根据公司新业务拓展及其配套资金筹措的规划，同意本公司下属二级全资子公司旷达新能源及其下属常州阳光能源投资有限 公司使用自有资金向其下属五个电站项目公司合计增资 35,100.00万元。 （2）对旷达饰件增资 2018年2月9日，本公司第四届董事会第六次会议审议通过了《关于全资子公司增资并变更经营范围的议案》公司将以自有资 金 20,000 万元向公司全资子公司旷达饰件增资，2018年3月12日完成了对旷达饰件的工商变更登记手续。增资后，旷达饰 件的注册资本为 69,200 万元，公司持股比例仍为 100%。 2018年3月12日旷达饰件完成增资事宜，并办理了工商变更登记手续。 4-4、子公司少数股东减资 上海卢湾区工业投资经营公司（以下简称“卢湾工投公司”）持有本公司子公司上海旷达篷垫20%股权，应卢湾工投公司撤 资要求，2017年12月上海旷达篷垫召开股东会，同意卢湾工投公司减资，将上海旷达篷垫注册资本由3,000万元减少到2,400 万元。2018年2月28日，上海旷达篷垫完成工商变更登记手续，完成减资手续。变更后，上海旷达篷垫成为公司的全资子公 司。 4-5、关联方担保及银行综合授信 2018年4月16日，本公司第四届董事会第七次会议决议通过了《关于与下属公司互相提供担保的议案》，同意公司为全资子 公司旷达饰件、旷达纤维、旷达机织及旷达针织分别向银行申请合计最高不超过130,000万元、4,000万元、9,000万元、7,000 万元的人民币综合授信提供连带责任担保；为全资子公司旷达新能源下属公司榆林旷达、若羌国信、菏泽隆兴、通海旷达及 宣化旷达分别向银行申请合计不超过25,000万元、5,000万元、5,000万元、15,000万元及15,000万元的人民币综合授信提供 连带责任担保；旷达饰件为母公司不超过10,000.00万元的人民币综合授信提供连带责任担保。同时审议通过了 《关于2018 年度向金融机构申请综合授信额度的议案》，同意公司及下属公司向工商银行等金融机构申请办理综合授信额度23亿元人民 币，票据业务3亿元人民币。 截至2018年4月16日，本集团不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 165 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 无 2、债务重组 无 3、资产置换 无 4、年金计划 无 5、终止经营 其他说明 项目 本期发生额 上期发生额 终止经营收入 （A） 329,874,340.68 343,834,204.63 减：终止经营费用（B） 180,807,112.54 226,021,691.89 终止经营利润总额（C） 149,067,228.14 117,812,512.74 减：终止经营所得税费用（D） 4,269,590.54 859,818.04 经营活动净利润（E=C-D） 144,797,637.60 116,952,694.70 资产减值损失/（转回）（F） 10,558,706.79 -10,558,706.79 处置收益总额（G） 25,310,368.19 -- 处置相关所得税费用（H） 5,533,572.92 -- 处置净利润（I=G-H） 19,776,795.27 -- 终止经营净利润（J=E+F+I） 175,133,139.66 106,393,987.91 其中：归属于母公司股东的终止经营利润 175,133,139.66 106,393,987.91 归属于少数股东的终止经营利润 -- -- 经营活动现金流量净额 226,729,044.31 233,862,273.23 投资活动现金流量净额 -519,858,613.89 -140,371,501.54 筹资活动现金流量净额 291,284,038.16 -112,964,267.77 说明： 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 166 a、本期实现的持续经营利润为 202,178,479.41 元，其中归属于母公司股东的持续经营利润为 209,615,896.52 元。 b、如附注六、1 及附注六、2 所述，公司本期处置常州冉宸光伏投资有限公司股权，注销 5 家电站公司股权，导致丧失对子 公司控制权，且该子公司符合终止经营定义，故在在合并利润表中列报相关终止经营损益，并披露上述信息。 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为两个报告分部。这些报告分部是以公司日 常内部管理要求的财务信息为基础确定的。公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其 业绩。 本集团报告分部包括：汽车用品业务、电力业务分部。 分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会 计政策及计量基础保持一致。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 汽车用品分部 电力分部 分部间抵销 合计 营业收入 1,861,844,045.25 455,766,781.86 441,480.00 2,317,169,347.11 其中：主营业务收入 1,848,477,819.27 451,775,121.03 2,300,252,940.30 营业成本 1,316,214,181.39 142,337,065.76 1,458,551,247.15 其中：主营业务成本 1,305,108,046.45 140,813,107.45 1,445,921,153.90 营业费用 48,249,641.01 48,249,641.01 营业利润/(亏损) 327,019,155.81 193,821,864.11 11,081,983.25 509,759,036.67 资产总额 2,860,395,009.3 2,112,312,689.10 129,134,886.42 4,843,572,811.98 负债总额 728,312,867.09 215,193,564.53 129,134,886.42 814,371,545.20 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 无 （4）其他说明 补充信息： 1.资本性支出 23,642,602.96 15,958,012.51 239,417,058.90 279,017,674.37 2.折旧和摊销费用 70,204,421.74 173,026,766.02 -- 243,231,187.76 3.折旧和摊销以外的非现金 费用 -- -- -- -- 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 167 4.资产减值损失 23,979,792.51 14,422,445.39 6,456,744.32 31,945,493.58 ①产品收入 项 目 本期发生额 上期发生额 经编 258,986,483.11 285,009,638.35 纬编 122,074,735.48 115,509,407.78 机织 442,184,439.90 374,989,145.92 化纤丝 61,080,631.29 58,515,448.96 座套 632,208,978.39 686,688,496.11 电力 444,846,376.13 430,341,951.03 其他 338,871,296.00 294,482,258.36 合 计 2,300,252,940.30 2,245,536,346.51 ②地区信息 本期或本期期末 国内 国外 抵销 合计 主营业务收入 2,288,823,319.57 11,429,620.73 --- 2,300,252,940.30 非流动资产 2,065,481,452.85 -- -- 2,065,481,452.85 续： 上期或上期期末 国内 国外 抵销 合计 主营业务收入 2,229,215,151.82 16,321,194.69 -- 2,245,536,346.51 非流动资产 4,274,741,581.60 12,619.49 -- 4,274,754,201.09 由于本集团收入逾 90%以上来自于中国境内的客户，而且本集团非流动资产逾 90%以上都位于中国境内，所以无须列报更 详细的地区信息。 ③对主要客户的依赖程度 本集团不存在从某一客户处所获得的收入占本集团总收入的 10%以上，故对主要客户不存在依赖。 政府补助 种 类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 与收益相关的政府补助 2,583,589.00 其他收益 2,583,589.00 与资产相关的政府补助 217,996.08 其他收益 217,996.08 （1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量 补助项目 种类 期初余额 本期新增 补助金额 本期结转计 入损益的金 额 其他 变动 期末 余额 本期结转计 入损益的列 报项目 与资产相关/与 收益相关 引进国际先进 设备扩大面料 财政拨款 566,515.00 -- 102,996.00 -- 463,519.00 其他收益 与资产相关 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 168 复合生产能力 项目补助复合 生产能力项目 补助 水污染治理专 项资金 财政拨款 136,666.55 -- 20,000.04 -- 116,666.51 其他收益 与资产相关 工业发展资金 财政拨款 1,805,000.00 -- 95,000.04 -- 1,709,999.96 其他收益 与资产相关 合 计 2,508,181.55 217,996.08 2,290,185.47 -- -- 说明： 注 1：根据天津市津南区发展和改革委员会、天津市津南区工业经济委员会联合下发的津南发改投资【2012】222 号《 关于 转发国家发展改革委、工信部下达工业中小企业技术改造项目（第一批）2012 年中央预算内投资计划的通知》，天津旷达 2012 年 12 月收到引进国际先进设备扩大面料复合生产能力项目补助 103 万，按照 10 年进行摊销，本年计入其他收益 102,996.00 元，递延收益余额为 463,519.00 元。 注 2：根据江苏省利厅文件苏水字【2011】26 号《关于做好太湖治理四期节水减排项目验收工作的通知》中省级太湖水污染 治理专项资金第四期项目明细表（节水排减部分），本公司于 2012 年 5 月份收到武进区财政局拨付款 20 万，按照 10 年进行 摊销，本年计入其他收益 20,000.04 元，递延收益余额为 116,666.51 元。 注 3：根据本公司与四川省西充县人民政府签订的投资协议及补偿协议，四川旷达于 2015 年 7 月、12 月共收到西充县财政 国库支付中心拨付的工业发展资金 1,900,000.00 元，按照 10 年进行摊销，本年计入其他收益 95,000.04 元，递延收益余额 为 1,709,999.96 元。 （2）采用总额法计入当期损益的政府补助情况 补助项目 种类 本期计入损益的金 额 本期计入损益的列报 项目 与资产相关/与收益 相关 工业企业转型升级专项资金 财政拨款 100,000.00 其他收益 与收益相关 先进集体表彰 财政拨款 71,000.00 其他收益 与收益相关 工业经济先进企业奖励 财政拨款 100,000.00 其他收益 与收益相关 财政专项扶持资金 财政拨款 1,000,000.00 其他收益 与收益相关 工业和信息产业转型转型升级专项资金 财政拨款 30,000.00 其他收益 与收益相关 工业和商务经济考核奖 财政拨款 13,000.00 其他收益 与收益相关 规模企业奖 财政拨款 38,000.00 其他收益 与收益相关 专利奖励 财政拨款 20,000.00 其他收益 与收益相关 科技计划 财政拨款 476,700.00 其他收益 与收益相关 工业大奖 财政拨款 200,000.00 其他收益 与收益相关 进口贴息项目资金补助 财政拨款 107,359.00 其他收益 与收益相关 省级工业培育项目资金 财政拨款 200,000.00 其他收益 与收益相关 2016 年区级新增规模以上奖金 财政拨款 100,000.00 其他收益 与收益相关 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 169 棉花补贴 财政拨款 127,530.00 其他收益 与收益相关 合 计 -- 2,583,589.00 -- -- 注 1：根据常州市武进区经济和信息化局下发的武经信发【2017】16 号文件、常州市武进区财政局下发的武财工贸【2017】 5 号文件《关于下达 2016 年武进区工业经济转型升级扶持政策的通知》本公司于 2017 年 4 月收到常州市武进区雪堰镇财政 所下拨的奖励 100,000.00 元。计入本期其他收益。 注 2：根据常州市武进区湖塘镇人民政府下发的湖政【2017】11 号文件《关于表彰奖励 2016 年度工业经济先进集体和单位 的决定》本公司于 2017 年 3 月收到常州市武进区财政局湖塘分局下拨的奖励 11,000.00 元。计入本期其他收益。 根据常州市武进区湖塘镇人民政府下发的湖政【2017】11 号文件《关于表彰奖励 2016 年度工业经济先进集体和单位的决定》 本公司于 2017 年 3 月收到常州市武进区财政局湖塘分局下拨的奖励 30,000.00 元。计入本期其他收益。 根据中共常州市武进区雪堰镇委员会文件下发的雪发【2017】2 号文件《中共雪堰镇委员会雪堰镇人民政府关于表彰 2016 年先进集体、先进个人的决定》本公司于 2017 年 2 月收到常州市雪堰镇财政所下拨的先进集体表彰资金 30,000.00 元。计 入本期其他收益。 注 3：根据 中共长春市朝阳区委文件下发的长朝发【2017】5 号文件《关于表彰奖励 2016 年度经济工作先进单位的决定》 本公司于 2017 年 6 月收到长春朝阳经济开发区管理委员会下拨的奖励 100,000.00 元。计入本期其他收益。 注 4：2017 年 6 月上海旷达篷垫公司收到政府扶持资金 550,000.00 元，计入本期其他收益。 根据柳州市工业和信息化委员会柳州市财政局下发的柳工信通【2017】193 号文件《关于下达 2017 年第二批柳州市企业扶 持资金项目投资计划的通知》本公司于 2017 年 12 月收到柳州市财政财政国库下拨的扶持资金 250,000.00 元。计入本期其 他收益。 根据通辽市经济和信息化委员会发（2016）121 号文件《关于组织申报 2015 年度新入库规模以上工业企业财政奖励资金项 目的通知》，对 2015 年度新入库规模以上工业企业发放财政奖励资金。本公司于 2017 年 4 月 28 日收到旗经信局给予财政奖 励资金 20 万元。 注 5：根据武经信发【2017】16 号、武财工贸【2017】5 号关于下达 2016 年武进区工业经济转型升级扶持政策的通知，常 州阳光旷达于 2017 年 4 月 19 日收到稳增长促转型奖励基金 3 万元，计入本期其他收益。 注 6：根据施办发（2017）63 号文件《中共施甸县委办公室、施甸县人民政府办公室关于兑现 2016 年工业和商务经济考核 奖的通知》，施甸旷达于 2017 年 9 月 28 收到施甸县工业和商务经济考核奖 13,000.00 元，计入本期其他收益。 注 7：根据柳州市工信委下发的柳北工信报【2017】6 号文件《关于落实 2016 年度强优企业上台阶奖、技术改造奖、技术创 新奖和新增规模以上奖配套资金》本公司于 2017 年 12 月收到柳州市工业和信息化委员会授权支付账户下拨的 30,000.00 元，柳州市柳北区科举技术局下拨的 8,000.00 元。计入本期其他收益。 注 8：根据常州市武进区科学技术局下发的武科发【2017】13 号文件、常州市武进区财政局下发的武财工贸【2017】8 号文 件《关于区科技局区财政局关于下达 2016 年度常州市武进区专利发展资金奖励项目的通知》本公司于 2017 年 5 月收到常州 市武进区财政局下拨的奖励 20,000.00 元。计入本期其他收益。 注 9：根据常州市武进区科学技术局的武科发【2016】27 号文件、常州市武进区财政局武财工贸【2016】20 号文件《关于 区科技局区财政局关于下达 2016 年常州市武进区第一批科技发展（高新技术企业和科技型上市培育企业认定奖励）项目计 划的通知》本公司于 2017 年 1 月收到常州市武进区财政局下拨的奖励 50,000.00 元。计入本期其他收益。 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 170 根据天津市津南区科技型中小企业发展专项资金使用管理暂行办法（津知发规字【2016】7 号）本公司分别于 2017 年 1 月 份、12 月份收到天津市津南区科技学技术委员会下拨的 119,700.00 元、307,000.00 元。 注 10：根据常州市第四届中国工业大奖中车戚墅机车车辆工业研究所有限公司（高铁列车高可靠性齿轮传动系统研发及产 业化）荣获第四届中国工业大奖提名奖，本公司与 2017 年 3 月收到常州市财政局下拨的奖励 200,000.00 元。计入本期其他 收益。 注 11：根据江苏省财政厅文件下发的苏财工贸【2016】113 号文件《江苏省财政厅关于下达 2016 年外经贸发展专项资金进 口贴息项目资金指标的通知》本公司于 2017 年 10 月收到常州市武进区财政局湖塘分局下拨的资金 107,359.00 元。计入本 期其他收益。 注 12：根据榆证中企发[2017]88 号，榆林旷达于 2017 年 8 月 4 日收到由榆林市榆阳区中小企业促进局拨付的 20 万元省级 规上工业培育项目资金，计入本期其他收益。 注 13：根据榆区政工发[2017]66 号，榆林旷达于 2017 年 12 月 22 日收到由榆林市榆阳区工业经济局拨付的 10 万元 2016 年区级新增规模以上奖金，计入本期其他收益。 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 公司控股股东、实质控制人沈介良先生与中信证券股份有限公司签定了股票质押合同，将其所持有公司的首发后个人限售股 股份11,600.00万股质押给中信证券股份有限公司用于融资，将其持有的首发后个人类限售股股份12,000.00万股质押给中信证 券股份有限公司，用于通过股票质押进行转贷。2017年8月7日质押股票中15,000.00万股到期（2017年8月7日-2018年8月7日）， 沈介良先生追加15,000万股置换原有质押股份，累计质押给中信证券股份有限公司38,600.00万股；与上海银行股份有限公司 常州分行签定了股票质押合同，将其所持有公司的首发后个人类限售股股份5,800万股（2015年度权益分派方案实施完成后， 本次质押股数变更为11,600万股）质押给上海银行股份有限公司常州分行用于融资，沈介良先生于2017年8月6日将质押的 11,600万股股票解除了质押。一致行动人江苏旷达创业投资有限公司于2016年12月6日将其持有的公司股份4,543.389万股质 押给中国工商银行股份有限公司常州天宁支行，用于通过股票质押进行融资。质押期限自登记公司核准登记之日起至质权人 申请解除质押之日止。 截止本报告日，控股股东、实际控制人沈介良先生共持有本公司股份685,821,524.00股，占公司总股本的45.65%。其中，累 计质押所持公司股份数量为38,600.00万股，均质押给中信证券股份有限公司，占其持有公司股份总数的56.28%，占公司总 股本的25.69%。 截止本报告日，一致行动人江苏旷达创业投资有限公司共持有本公司股份45,433,890股，占公司总股本的3.02%，其中，累 计质押所持公司股份数量为4,543.389万股，占其持有公司股份总数的100.00%，占公司总股本3.02 %。 8、其他 （1）根据公司第三届董事会第二十三次会议审议通过的《关于电力子公司对合资孙公司进行财务资助的议案》，公司孙公司 国光农牧的少数股东王国光所持49%的股权于2016年5月16日全部质押给旷达新能源并完成质权登记。王国光因其个人债务 问题，其所持上述股权于2017年1月24日被库尔勒人民法院全部冻结，冻结期限至2020年1月24日。另外，王国光于2017年8 月被深圳市创新投资集团有限公司及南昌红土创新资本创业投资有限公司起诉，所持上述股权再次被广东深圳市中级人民法 院冻结，冻结期限3年。 同时，王国光所持国光农牧49%股权，与旷达新能源业绩承诺事宜有关，2017年5月24日旷达新能源与王国光签订“关于履行 《合资协议书》相关条款的协议书”，双方确认，王国光在2016年度未能完成的利润总额为1,983万元，按旷达新能源的持股 比例折算成旷达新能源损失1,011万元，2018年3月旷达新能源拟与王国光解除2018年度业绩对赌，并收回具体经营权，并对 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 171 2017年度业绩承诺签订确认协议，王国光需再次补偿旷达新能源1,795万元损失。鉴于王国光无法实施现金补偿，仅能执行 股权补偿，所持国光农牧49%股权牵扯一次质押两次冻结，无法办理过户手续，王国光个人还存在其他大额欠款纠纷，股权 补偿能否最终获得存在不确定性。 （2）对外担保解除 公司第四届董事会第四次会议决以及第三次临时股东大会审议通过了《关于资产出售后公司继续为电站项目公司提供担保的 议案》；同意公司在相关电站项目资产出售事项完成后为科左中旗欣盛光电有限公司、青海力诺太阳能电力工程有限公司、 施甸国信阳光能源有限公司、沭阳国信阳光电力有限公司四个电站项目公司现有借款合计85,370.00万元继续提供担保，延续 担保时间为交割日（2017年11月30日）后30日（含）：即12月31日之前应该解除担保。项目公司已经在交割日之前以其全部 电站资产对旷达新能源及其关联公司提供反担保。截止到2017年12月31日，公司对施甸国信阳光能源有限公司的担保已经解 除，截止到2018年2月28日，公司对科左中旗欣盛光电有限公司、青海力诺太阳能电力工程有限公司、沭阳国信阳光电力有 限公司担保已经解除。 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用 风险特 征组合 计提坏 账准备 的应收 账款 75,665,904.19 3,792,405.46 5.01% 71,873,498.73 93,201,293.38 100.00% 4,670,410.92 5.01% 88,530,882.46 合计 75,665,904.19 3,792,405.46 71,873,498.73 93,201,293.38 4,670,410.92 88,530,882.46 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 172 1 年以内小计 75,656,314.46 3,782,815.73 5.00% 3 年以上 9,589.73 9,589.73 100.00% 合计 75,665,904.19 3,792,405.46 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 698,398.86 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,576,404.32 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 无 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 应收账款 期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例% 坏账准备 期末余额 上海国利汽车真皮饰件有限公司 69,201,809.77 91.46 3,460,090.49 喜特商贸（烟台）有限公司 1,987,615.27 2.63 99,380.76 蝶理（中国）商业有限公司 1,712,324.54 2.26 85,616.23 IL JEONG INDUSTRIAL CO., LTD. 1,437,216.96 1.90 71,860.85 苏州一井新型织物有限公司 488,801.74 0.65 24,440.09 合 计 74,827,768.28 98.90 3,741,388.42 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按信用 风险特 征组合 152,427,668.94 100.00% 9,924,506.53 6.51% 142,503,162.41 890,910,474.88 100.00% 44,557,718.74 5.00% 846,352,756.14 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 173 计提坏 账准备 的其他 应收款 合计 152,427,668.94 9,924,506.53 142,503,162.41 890,910,474.88 44,557,718.74 846,352,756.14 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 137,173,515.07 6,858,675.76 5.00% 1 至 2 年 15,204,153.87 3,040,830.77 20.00% 2 至 3 年 50,000.00 25,000.00 50.00% 合计 152,427,668.94 9,924,506.53 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,586,022.77 元；本期收回或转回坏账准备金额 39,219,234.98 元。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 无 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 144,339,040.29 890,796,458.69 备用金及其他 8,088,628.65 114,016.19 合计 152,427,668.94 890,910,474.88 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 174 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 旷达新能源 往来款 90,626,346.00 1 年以内 59.46% 4,531,317.30 宣化旷达 往来款 38,409,540.42 1 至以内 25.20% 1,920,477.02 常州冉宸贸易有限公 司 往来款 15,204,153.87 1-2 年 9.97% 3,040,830.77 旷达机织 租赁费 5,272,310.11 1 年以内 3.46% 263,615.51 旷达针织 租赁费 2,078,214.52 1 年以内 1.36% 103,910.73 合计 -- 151,590,564.92 -- 99.45% 9,860,151.33 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,054,875,327.14 2,054,875,327.14 2,039,011,027.14 2,039,011,027.14 合计 2,054,875,327.14 2,054,875,327.14 2,039,011,027.14 2,039,011,027.14 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 上海旷达篷垫 25,956,027.50 266,035.00 26,222,062.50 德国公司 211,997.50 211,997.50 旷达饰件 494,274,658.39 9,080,290.00 503,354,948.39 旷达新能源 1,518,568,343.75 6,517,975.00 1,525,086,318.75 合计 2,039,011,027.14 15,864,300.00 2,054,875,327.14 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 223,747,614.29 214,849,487.19 386,924,795.33 303,706,625.48 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 175 其他业务 43,664,706.02 36,999,116.07 39,970,241.15 36,463,806.52 合计 267,412,320.31 251,848,603.26 426,895,036.48 340,170,432.00 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 95,563,395.60 14,966,034.49 处置长期股权投资产生的投资收益 -8,200,000.00 其他 371,671.23 合计 95,935,066.83 6,766,034.49 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 16,647,600.39 股权处置及在建工程报废损失等 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 2,801,585.08 委托他人投资或管理资产的损益 640,164.38 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 -11,578,964.90 生物资产毁损报废 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,704,838.84 本期收回以前年度核销的坏账 减：所得税影响额 7,328,310.07 少数股东权益影响额 -6,106,863.57 合计 4,584,099.61 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 176 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 10.10% 0.2550 0.2536 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 9.98% 0.2520 0.2506 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 □ 适用 √ 不适用 旷达科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 177 第十二节 备查文件目录 一、载有公司董事长沈介良先生签名的2017年度报告。 二、载有公司法定代表人沈介良、主管会计工作负责人陈乐乐、会计机构负责人（会计主管人员）吴 娟签名并盖章的2017年度财务报表。 三、载有致同会计师事务所有限公司盖章、注册会计师陈广清、彭素红签名并盖章的公司2017年度审 计报告原件。 四、报告期内在中国证券监督管理委员会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 五、其他有关资料。 旷达科技集团股份有限公司 董事长： 沈介良 二零一八年四月十六日