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杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告 2018 年 03 月 1 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人吴南平、主管会计工作负责人魏敏及会计机构负责人(会计主管人员)魏敏声明：保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 王林翔 独立董事 因公请假 费忠新 本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素： （1）原材料价格波动风险 钢材是公司制造过程中主要的原材料，未来其价格若出现较大波动，将对公司的经营业绩造成一定的 影响。针对原材料价格波动风险，公司一方面将着重通过及时了解行情信息，对钢材等原材料采取预订、 锁单等措施，全面导入采购招投标机制，并采用开展商品期货套期保值业务，保障采购材料的价格基本稳 定，减少行情波动给公司带来的风险。另一方面将继续提高现有材料的利用效率，严格控制生产成本。 （2）应收账款发生呆坏账的风险 随着公司业务的开展，应收帐款也面临着发生呆坏账的风险。公司将加强合同评审及风险评估力度， 进一步完善公司风险管理控制体系，加强客户信用调查、授信控制、业务审批、资金收付、过程监督、回 款等各个关键环节的内部控制，提高经营管理水平，严格防范经营风险。 （3）市场竞争风险 在锅炉行业整体产能扩大及新增装机容量下降的背景下，市场竞争将日趋激烈，毛利水平不断降低。 公司将通过管理创新、工艺创新、技术创新，向内挖潜，降本增效，同时将加大研发投入，保持余热 锅炉行业领先地位，增强公司市场订单获取能力，同时积极稳妥推进新业务。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基 数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税），送红股 0 股，不以公积金转增股本。 2 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 目录 第一节重要提示、目录和释义 .......................................................................................................... 2 第二节公司简介和主要财务指标 ...................................................................................................... 5 第三节公司业务概要 .......................................................................................................................... 9 第四节经营情况讨论与分析 ............................................................................................................ 12 第五节重要事项 ................................................................................................................................ 28 第六节股份变动及股东情况 ............................................................................................................ 47 第七节优先股相关情况 .................................................................................................................... 54 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................................ 55 第九节公司治理 ................................................................................................................................ 64 第十节财务报告 ................................................................................................................................ 70 第十一节备查文件目录 .................................................................................................................. 188 3 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、杭锅股份 指 杭州锅炉集团股份有限公司 西子电梯 指 西子电梯集团有限公司 金润香港 指 金润（香港）有限公司 实业投资集团 指 杭州市实业投资集团有限公司 杭锅余热 指 杭州杭锅余热锅炉有限公司 西子联合工程 指 浙江西子联合工程有限公司 杭锅工锅 指 杭州杭锅工业锅炉有限公司 杭锅通用 指 杭州杭锅通用设备有限公司 新世纪能源 指 杭州新世纪能源环保工程股份有限公司 江西乐浩 指 江西乐浩综合利用电业有限公司 临安绿能环保 指 临安绿能环保发电有限公司 杭锅江南能源 指 杭州杭锅江南能源有限公司 杭锅国际实业 指 杭锅国际实业有限公司 公司股东大会 指 杭州锅炉集团股份有限公司股东大会 公司董事会 指 杭州锅炉集团股份有限公司董事会 公司监事会 指 杭州锅炉集团股份有限公司监事会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 证监会 指 中国证监会 元 指 人民币元 锅炉 指 利用燃料或其他能源的热能，把水加热成为热水或蒸汽的机械设备。 锅炉中产生热水或蒸汽可直接为生产和生活提供所需要的热能，也可 通过蒸汽动力装置转换为机械能，或再通过发电机将机械能转换为电 能 余热锅炉 指 利用冶金、电力、建材、化工等余热作热源的锅炉设备，余热锅炉一 般由汽包、蒸发器、过热器、节能器、烟箱和烟道等部件组成，与常 规锅炉相比，通常没有燃烧室 电站锅炉 指 用于发电用途的锅炉。大多为大容量、高参数锅炉，火室燃烧，燃烧 效率高 工业锅炉 指 用于工业生产和采暖的锅炉。大多为低参数、小容量锅炉，火床燃烧 （也有火室燃烧），热效率较低，出口工质为蒸汽的称蒸汽锅炉，出 口工质为热水称热水锅炉 电站辅机 指 与发电机组配套的辅助机械和设备，电站辅机设备可靠性要求高，制 造难度大 4 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 杭锅股份 股票代码 002534 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 杭州锅炉集团股份有限公司 公司的中文简称 杭锅股份 公司的外文名称（如有） Hangzhou Boiler Group Co., Ltd 公司的外文名称缩写（如有） HBG 公司的法定代表人 吴南平 注册地址 杭州市江干区大农港路 1216 号 注册地址的邮政编码 310021 办公地址 杭州市江干区大农港路 1216 号 办公地址的邮政编码 310021 公司网址 电子信箱 boiler@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 濮卫锋 鲍瑾 联系地址 浙江省杭州市江干区大农港路 1216 号 浙江省杭州市江干区大农港路 1216 号 电话 0571-85387519 0571-85387519 传真 0571-85387598 0571-85387598 电子信箱 boiler@ boiler@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 浙江省杭州市江干区大农港路 1216 号杭州锅炉集团股份有限公司董事 会办公室 5 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 四、注册变更情况 组织机构代码 913300001430417586 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 签字会计师姓名 朱国刚、张春洋 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 追溯调整或重述原因 其他原因 2017 年 2016 年 本年比上 年增减 2015 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 3,501,237,946.09 2,705,586,250.03 2,705,586,250.03 29.41% 2,619,717,818.12 2,619,717,818.12 归属于上市公司股东的净利 润（元） 417,332,805.96 191,530,089.98 191,530,089.98 117.89% -154,937,394.72 -154,937,394.72 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润（元） 338,829,236.42 100,430,772.64 100,430,772.64 237.38% -240,123,852.72 -240,123,852.72 经营活动产生的现金流量净 额（元） 531,582,437.67 674,284,112.28 674,284,112.28 -21.16% 384,658,914.20 384,658,914.20 基本每股收益（元/股） 0.57 0.31 0.26 119.23% -0.26 -0.22 6 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 稀释每股收益（元/股） 0.56 0.31 0.26 115.38% -0.26 -0.22 加权平均净资产收益率 14.95% 7.59% 7.59% 7.36% -6.11% -6.11% 2017 年末 2016 年末 本年末比 上年末增 减 2015 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 8,101,073,542.36 7,590,096,678.78 7,590,096,678.78 6.73% 7,062,134,100.75 7,062,134,100.75 归属于上市公司股东的净资 产（元） 2,981,384,142.84 2,610,082,978.69 2,610,082,978.69 14.23% 2,443,147,653.04 2,443,147,653.04 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 根据 2017 年度股东大会决议通过的《2016 年年度权益分派实施公告》，公司以现有总股本 616,194,000 股为基数，向全体股东每 10 股转增 2 股，故根据规定调整 2016 年及 2015 年基本每股收益和稀释每股收 益。 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 1,044,585,771.91 745,150,781.07 915,865,897.75 795,635,495.36 归属于上市公司股东的净利润 97,168,471.82 119,003,343.46 145,389,447.61 55,771,543.07 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 80,245,931.00 104,502,322.46 131,063,504.60 23,017,478.36 经营活动产生的现金流量净额 -142,981,571.86 245,985,529.54 147,659,864.40 280,918,615.59 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 7 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -192,909.95 -8,470,618.99 -1,031,458.78 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 51,293,101.49 55,433,077.22 57,552,515.90 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 -1,118,863.41 债务重组损益 -1,210,421.73 -1,097,200.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 33,290,608.61 28,248,850.49 26,500,733.64 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 30,000.00 40,000.00 对外委托贷款取得的损益 17,342,000.00 42,214,018.37 20,992,764.15 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,020,621.32 -1,718,615.89 1,095,365.14 其他符合非经常性损益定义的损益项目 872,006.90 减：所得税影响额 15,672,566.63 11,889,384.61 10,612,399.93 少数股东权益影响额（税后） 7,408,049.56 10,418,724.11 8,253,862.12 合计 78,503,569.54 91,099,317.34 85,186,458.00 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列 举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司属于余热锅炉制造行业，主要从事余热锅炉、电站锅炉、电站辅机、工业锅炉等产品咨询、研发、 生产、销售、安装及工程总承包业务，为客户提供节能环保发电设备以及余热利用整体解决方案。 公司主要实行订单式生产模式和产品直销模式。 报告期内，公司的主要业务、经营模式、主要业绩驱动因素等内容未发生重大变化。 报告期内，公司坚持创新驱动发展，持续加大各领域产品的研发力度和市场拓展，H级燃机余热锅炉 顺利出口海外市场，助力 “一带一路”战略部署；高参数煤气炉、生物质锅炉引领市场，成为公司中短期内 的主打产品，其中高温超高压带再热生物质锅炉项目获“浙江省装备制造业重点领域国内首台（套）” 殊荣； 石化、化纤等行业实现了新产品的突破与市场拓展，全新双介质导热油锅炉研发投产成功并运行良好；太 阳能光热产品在第一批光热发电示范项目推广应用，进一步巩固了公司光热发电的先发优势。 受益于天然气产业政策和国家节能环保政策影响，天然气发电迎来发展良机。余热锅炉作为天然气能 源项目的核心设备，国内市场需求进一步提升。报告期内，公司继续加强与国电投、大唐等大公司的合作， 签订了多套燃机余热炉项目。 随着国家“一带一路”战略部署，沿线国家天然气优势资源及工业化进程带来的燃气发电的庞大市场需 求，创造了一定的海外市场需求端。报告期内，巴基斯坦4台世界目前最高等级的9H燃气轮机机组配套的 高效余热锅炉成功交付进入试运行，该项目的成功彰显了公司在世界燃机余热锅炉研究领域的重要地位和 海外市场的竞争优势，并为下一步更大容量燃气轮机余热锅炉的设计和开发奠定了坚实基础。此外，公司 会继续加强与国内总包公司大力合作，借船出海，进一步拓展和攻克海外市场。 根据公司“十三五”规划发展战略，公司将继续推进子公司一体化运营管理，带动子公司在产业链上下 游的发展，同时进一步加强与子公司的业务协同、管理协同力度，全面提升集团化竞争力，保持集团在节 能减排技术与新能源领域的领先地位以及环保发电领域的产业链优势。未来公司在坚持主业“稳中求进”的 基础上，持续创新，丰富产品线，延伸精益管理，推动公司经营长足发展，利润稳步增长。 9 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无 固定资产 同比增长 26%，主要系乐平综合利用电厂项目完工，从在建工程转入固定资产所致。 无形资产 无 在建工程 同比下降 76%，主要系乐平综合利用电厂项目完工，从在建工程转入固定资产所致。 一年内到期的非流动资产 同比下降 76%，主要系上期信托贷款到期收回。 其他流动资产 同比增长 170%，主要系本期购买理财及信托贷款较上期增长所致。 持有至到期投资 同比下降 100%，主要系本期收回到期的委托贷款所致。 其他非流动资产 同比下降 35%，主要系理财产品到期收回。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化。公司核心竞争力主要体现在以下几个方面： 1、行业地位优势 公司是目前国内规模最大、品种最全的余热锅炉研究、开发、设计和制造基地。作为国内余热锅炉行 业的领先企业，公司先后参与多项余热锅炉产品的国家标准和行业标准的制定工作，进一步巩固了公司的 行业地位。 2、研发和技术领先优势 公司设有全国余热锅炉行业归口研究所、国家认定企业技术中心。公司是浙江省高新技术企业、中国 机械工业500强之一、浙江省环保产业基地、国家水煤浆工程技术研究中心认定的水煤浆锅炉研究设计制 造基地，在余热锅炉研究开发方面积累了丰富的科研和实践经验。公司余热锅炉产品总体技术水平在国内 处于领先水平，引进、消化、再创新的产品技术水平达到国际同行先进水平。公司参与的盾构装备自主设 计制造关键技术及产业化获国家科学技术进步奖一等奖；水泥窑纯低温余热发电成套工艺技术及装备获国 10 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 家科学技术进步奖二等奖。公司自主研发了高温高压、高温超高压带再热生物质发电锅炉，大大提高了国 内电厂循环效率及经济效益。自主研究和开发的10MW熔盐系统应用于青海德令哈10MW塔式熔盐示范项 目已成功商业运行多年，为下一步大容量熔盐系统的设计和开发奠定了坚实基础。 3、制造设备及工艺优势 公司拥有具有国内先进水平的制造设备和检测设备，同时公司长期从事余热锅炉、核电设备、电站辅 机，以及海外项目的制造，在高难度焊接和工装工艺方面积累了大量的经验，建立了一套完善的工艺体系。 先进的硬件设备和完善的工艺体系，有效地支持了公司产品设计、制造和新产品的研发。 4、产品质量优势 长期以来，公司坚持“产品质量以用户满意为标准”的质量宗旨，实行售后服务承诺制，用户遍布全国 各地，并有部分产品远销海外。公司生产的“NG牌”余热锅炉被评为浙江省名牌产品。公司拥有国内最高等 级的A级锅炉制造许可证和三类压力容器设计、制造许可证，公司获得美国机械工程师协会（ASME）S、 U和U2钢印及授权证书以及取得了ISO9001、ISO14001和GB/T28001认证。 5、成功的国际合作经验 公司注重与国外先进企业合作，先后与美国N/E公司、GE公司、FW公司、法国ALSTOM公司、日本 三菱重工和川崎重工等国际知名公司展开技术交流和合作，了解国际锅炉技术发展趋势，学习海外项目管 理经验，熟悉国际标准，为海外市场的拓展增加了竞争力。 6、业务发展模式优势 公司坚持差异化竞争战略，以节能减排、余热利用设备为主导产品。这样既避开了我国三家特大型锅 炉企业的正面竞争，又可以在余热锅炉的生产中充分发挥公司的技术和规模优势。同时，公司根据业务模 式进行专业分工，调整和设置了多家专业子公司。公司已由单一的产品制造商向节能环保发电设备集成供 应商和余热利用整体解决方案供应商方向发展，努力将公司打造成为在国内外具有较强竞争力的大型企业 集团。 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 第四节经营情况讨论与分析 一、概述 2017年，国内经济保持了稳中向好的态势。锅炉制造行业机会与风险并存，市场竞争愈演愈烈。公司 坚持市场导向战略，坚持创新驱动发展，紧紧依靠技术进步，依靠技术创新，在国家能源和环保政策的引 导下，调整企业结构和产品结构，在激烈的市场竞争中稳占一席之地。 报告期内，H级燃机余热锅炉顺利出口海外市场，助力 “一带一路”战略部署；高参数煤气炉、生物质 锅炉引领市场，成为公司中短期内的主打产品，其中高温超高压带再热生物质锅炉项目获“浙江省装备制 造业重点领域国内首台（套）” 殊荣；石化、化纤等行业实现了新产品的突破与市场拓展，全新双介质导 热油锅炉研发投产并成功运行；太阳能光热产品在第一批光热发电示范项目推广应用，进一步巩固了公司 光热发电的先发优势。 2017年我国天然气消费量约2352亿立方米，同比增长17%，增速明显提档。受益于天然气产业政策和 国家节能环保政策，未来天然气下游消费量增长趋势明朗，其中天然气发电迎来发展良机，市场景气度有 望提升。根据《中国天然气发展报告2016》和《关于发展天然气分布式能源的指导意见》，预计“十三五” 期间我国天然气发电装机量从60GW提升到110GW，其中天然气分布式能源装机量从11GW提升到 27-30GW，这将大大带动公司余热锅炉等天然气发电核心设备销售。 随着国家“一带一路”战略部署，沿线国家天然气优势资源及工业化进程带来的燃气发电的庞大市场需 求，创造了一定的海外市场需求端。报告期内，巴基斯坦4台世界目前最高等级的9H燃气轮机机组配套的 高效余热锅炉成功交付进入试运行，该项目的成功彰显了公司在世界燃机余热锅炉研究领域的重要地位和 海外市场的竞争优势，并为下一步更大容量燃气轮机余热锅炉的设计和开发奠定了坚实基础。此外，公司 稳步推进与GE、SIEMENS、CMI等重要客户的合作外，会继续加强与国内总包公司大力合作，借船出海， 进一步拓展和攻克海外市场。 面对当前白热化市场，公司始终从容应对，积极应对市场变化，并全面加强内部管理，严格控制成本 费用，主营业务保持了大幅增长的良好态势。报告期内，公司坚持做强主业，锅炉订单充足，业绩持续增 长，同时各项目标考核实现良好。公司将进一步推进管理改进与六大指标考核，深度挖潜内部管理，降本 增效，优化订单毛利，在激烈的行业竞争中增强主业的盈利能力，提高市场竞争力。 报告期内，公司着眼于新能源、大环保、高端制造领域相关的投资并购机会，积极布局战略投资，参 股了与公司业务具有一定协同性的浙江汉蓝环境科技有限公司，进一步向污水处理行业拓展，提升未来的 12 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 综合盈利能力。西子智慧产业园正在有序施工建设阶段，预计2019年6月底全部建成完工。未来园区投入 运营后，将成为公司稳定的利润增长点和投资发展重要平台。 报告期内，公司实现营业收入350,123.79万元，较上年同期增长29.41%，实现营业利润48,729.64万元， 较上年同期增长138.84%，实现归属于母公司的净利润41,733.28万元，较上年同期增长117.89%。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 3,501,237,946.09 100% 2,705,586,250.03 100% 29.41% 分行业 锅炉及原动机制造 业 3,360,120,283.53 95.97% 2,623,318,944.79 96.96% 28.09% 贸易服务业 141,117,662.56 4.03% 82,267,305.24 3.04% 71.54% 分产品 工业锅炉 386,554,967.41 11.04% 347,843,592.27 12.86% 11.13% 余热锅炉 1,741,338,450.16 49.73% 670,837,628.71 24.79% 159.58% 电站锅炉 466,635,163.11 13.33% 738,097,385.18 27.28% -36.78% 电站辅机 105,244,479.16 3.01% 90,519,331.03 3.35% 16.27% 部件 278,265,816.16 7.95% 339,400,843.95 12.54% -18.01% 总包 367,154,129.24 10.49% 418,233,474.29 15.46% -12.21% 贸易服务及其他 141,117,662.56 4.03% 82,267,305.24 3.04% 71.54% 其他业务收入 14,927,278.29 0.43% 18,386,689.36 0.68% -18.81% 分地区 内销 2,149,844,410.56 61.40% 2,114,712,649.91 78.16% 1.66% 外销 1,351,393,535.53 38.60% 590,873,600.12 21.84% 128.71% 13 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 锅炉及原动机制 造业 3,360,120,283.53 2,427,715,521.81 27.75% 28.09% 26.54% 0.88% 分产品 工业锅炉 386,554,967.41 298,585,687.69 22.76% 11.13% 14.18% -2.06% 余热锅炉 1,741,338,450.16 1,099,549,198.99 36.86% 159.58% 143.84% 4.08% 电站锅炉 466,635,163.11 350,448,363.00 24.90% -36.78% -31.54% -5.75% 总包 367,154,129.24 269,339,017.36 26.64% -12.21% -14.59% 2.04% 分地区 内销 2,149,844,410.56 1,605,816,780.54 25.31% 1.66% 5.62% -2.80% 外销 1,351,393,535.53 987,787,227.28 26.91% 128.71% 117.62% 3.72% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务 数据 □ 适用 √ 不适用 （3）截止 2017 年 12 月底，公司在手订单情况（不含税） √适用□不适用 单位：人民币（百万元） 余热锅炉 1,614 电站锅炉 624 电站辅机 20 总包工程 279 工业锅炉 883 其他 275 合计 3,695 注：公司库存订单有可能存在因国家政策或者其他外部因素导致延期执行，甚至取消订单的风险。 14 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 （4）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 （5）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （6）营业成本构成 产品分类 单位：元 产品分类 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 工业锅炉 298,585,687.69 11.51% 261,498,380.03 13.25% 14.18% 余热锅炉 1,099,549,198.99 42.39% 450,925,262.73 22.84% 143.84% 电站锅炉 350,448,363.00 13.51% 511,898,335.15 25.93% -31.54% 电站辅机 97,854,522.72 3.77% 80,857,309.80 4.10% 21.02% 部件 298,890,287.20 11.52% 275,944,052.10 13.98% 8.32% 总包 269,339,017.36 10.38% 315,351,734.00 15.97% -14.59% 贸易服务及其他 165,888,486.01 6.40% 55,676,673.45 2.82% 197.95% 其他业务成本 13,048,444.85 0.50% 22,064,697.70 1.12% -40.86% （7）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 （8）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （9）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 1,143,451,266.60 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 32.66% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 15 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 570,598,290.61 16.30% 2 客户二 172,042,735.02 4.91% 3 客户三 177,498,724.56 5.07% 4 客户四 111,880,341.88 3.20% 5 客户五 111,431,174.53 3.18% 合计 -- 1,143,451,266.60 32.66% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 227,958,808.62 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 8.81% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 50,120,049.57 1.94% 2 供应商二 50,392,883.78 1.95% 3 供应商三 46,406,712.20 1.79% 4 供应商四 47,185,947.68 1.82% 5 供应商五 33,853,215.38 1.31% 合计 -- 227,958,808.62 8.81% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 35,739,129.90 51,013,689.58 -29.94% 主要系三包费冲回所致 管理费用 350,062,259.54 311,181,848.08 12.49% 财务费用 35,952,116.92 7,217,023.53 398.16% 主要系汇兑损益影响 16 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司作为锅炉行业国家级企业技术中心和高新企业，一直注重产品研发与技术创新。近年来为应对日 趋激烈的竞争市场，公司不断投入研发资源以创新技术向新产品新领域拓展。公司除加快对原有优势产品 如余热利用设备进行优化升级，通过产品创新提升竞争力及市场份额；同时继续加强在大型燃机余热锅炉、 新能源、化纤行业、环保领域等研发投入，丰富公司的产品线，提升公司的市场竞争力和盈利能力，从而 保持公司在余热利用领域的领先地位。主要如下： 1、余热利用产品优化升级：公司继续加强传统产品干熄焦余热锅炉、煤气炉、垃圾炉等产品技术优 化升级。高炉煤气炉成功开发出中温中压、次高温次高压、高温高压、高温超高压带再热，到亚临界超高 温带再热系列产品，占领高端煤气炉市场，并引领市场发展方向。大型垃圾焚烧余热锅炉通过产品创新， 泰国市场首个订单实现成功投运同时，该用户的后续订单也在洽谈中；上海老港世界最大垃圾焚烧发电厂 的设备在陆续发货中，国内首台套超高压带再热垃圾焚烧余热锅炉研发完成。燃机余热锅炉已覆盖6B、6FA、 9E、9F、9H全系列产品，大型9H级和分布式能源燃机余热锅炉陆续研发成功，进一步巩固公司在国内燃 机余热锅炉领先地位。已承接的巴基斯坦4台世界最大容量的9H级燃机余热锅炉项目，联合循环发电效率 达62%，目前已目已成功进入试运行阶段。 2、太阳能光热发电：我国首批太阳能光热发电示范项目及标杆上网电价出台，光热发电在我国步入 提速发展期。国家能源局《太阳能利用“十三五”发展规划(征求意见稿)》相关规划，“十三五”光热装机规 模到2020年完成5GW。按当前光热电站建设5GW目标对应的总市场容量接近1500亿元。按照《国家发展改 革委国家能源局关于推进多能互补集成优化示范工程建设的实施意见》和《国家能源局综合司关于申报多 能互补集成优化示范工程有关事项的通知》，首批多能互补集成优化示范工程共安排23个项目，其中，终 端一体化集成供能系统17个、风光水火储多能互补系统6个。在目前煤电建设受控及环保压力条件下，太 阳能利用尤其是光热发电可能会成为新的市场热点。 太阳能光热发电作为公司未来重点发展方向，除作为第二大股东，依托浙江中控太阳能技术有限公司 开展项目申报、建设等工作外，同时利用公司在吸热、换热、储热方面的技术优势，持续开展研发工作。 在原有德令哈光热发电项目一期（水工质）成功投运三年的基础上，德令哈二期光热发电熔盐系统热力设 备也已研发完成，并于2016年8月21日顺利并网发电，验证了自主研发技术的可靠性和稳定性。在此基础 上，对50MW/100MW大容量光热发电塔式熔盐系统继续进行深入设计研究，已完成适应高热流和工况复 杂频繁波动的熔盐吸热器系统设计，适用于变工况的熔盐换热器系统设计，适用于高温介质的熔盐储罐设 计。同时在槽式光热发电系统方面，已投入技术资源相继开发出油盐换热设备和油汽换热设备，为公司下 17 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 一步介入槽式光热发电市场做好技术准备。 3、生物质锅炉：根据“十三五”生物质能源发展规划，到2020年，生物质能利用量将达5700万吨标准煤， 其中生物质锅炉供热每小时将达2万蒸吨，生物质固体燃料年利用量达1000万吨标准煤；此外，发电装机 要达到1500万千瓦。公司从最初振动炉排生物质锅炉到流化床生物质锅炉，不断寻求技术突破，经过多年 技术开发和项目研究验证，相继开发出多通道及半塔式多种炉型产品，增强了对燃料的适应性，保证了生 物质锅炉市场份额在逐年提升。其中，130t/h高温超高压带再热系统全燃生物质锅炉被认定为2018年度浙 江省装备制造业重点领域国内首台（套）产品。 4、化纤石化行业：由于环保压力，化纤行业热能设备面临升级换代。杭锅在分析市场需求后，主动 介入，相继开发出双介质导热油锅炉、高参数导热油换热器，并已获得市场订单，同时针对不同客户需求， 又开发出导热油锅炉和导热油换热器多种组合集成系统，并取得了技术专利。 5、环保领域：杭锅针对自身特点，以技术创新为突破口，相继开发出氨水直喷技术、CFB低氮燃烧 技术、煤气炉低氮燃烧技术、以及垃圾炉低温脱硝系统等产品。通过自主研发和引进消化，先后掌握了干 法、半干法、湿法垃圾焚烧系统的烟气处理技术，同时在上海老港8×850t/d垃圾焚烧处理项目中取得了低 温脱硝零突破。在燃机余热锅炉脱硝技术中，已经掌握了氨水、尿素热解、氨水直喷等多种技术，提高了 燃机余热锅炉产品市场竞争力。在公司常规产品如CFB锅炉通过研发新技术如低氮燃烧，保证了该类产品 技术在市场中的先进性。 公司研发投入情况 2017 年 2016 年 变动比例 研发人员数量（人） 478 508 -5.91% 研发人员数量占比 26.19% 29.00% -2.81% 研发投入金额（元） 158,027,705.20 146,904,564.99 7.57% 研发投入占营业收入比例 4.51% 5.43% -0.92% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 18 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 5、现金流 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 3,187,715,928.96 2,933,877,527.84 8.65% 经营活动现金流出小计 2,656,133,491.29 2,259,593,415.56 17.55% 经营活动产生的现金流量净 额 531,582,437.67 674,284,112.28 -21.16% 投资活动现金流入小计 3,032,604,970.11 4,760,033,049.95 -36.29% 投资活动现金流出小计 3,895,602,002.64 4,711,699,636.43 -17.32% 投资活动产生的现金流量净 额 -862,997,032.53 48,333,413.52 -1,885.51% 筹资活动现金流入小计 400,000,000.00 251,540,050.00 59.02% 筹资活动现金流出小计 415,986,451.32 370,489,815.81 12.28% 筹资活动产生的现金流量净 额 -15,986,451.32 -118,949,765.81 86.56% 现金及现金等价物净增加额 -357,149,045.98 602,621,005.78 -159.27% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 （1）投资活动现金净流量较上年同期下降1885.5%，主要系上期到期可收回投资所收到的现金较多所致。 （2）筹资活动现金净流量较上年同期增加86.6%，主要系借款收到的现金较上期增加所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 48,108,160.65 9.89% 主要系理财收益 是 公允价值变动损益 0.00% 无 否 资产减值 56,811,586.41 11.68% 主要系固定资产减值与存货 跌价损失 否 营业外收入 2,149,418.32 0.44% 主要系无需支付款项与罚款 否 营业外支出 3,166,323.74 0.65% 主要系债务重组损失及存货 否 19 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 与非流动资产报废损失 其他收益 51,293,101.49 10.55% 主要系政府补助 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 744,488,365.56 9.19% 1,034,704,966.68 13.63% -4.44% 应收账款 1,406,836,649.55 17.37% 1,306,643,333.27 17.22% 0.15% 存货 800,011,650.16 9.88% 888,123,999.88 11.70% -1.82% 投资性房地产 21,889,828.17 0.27% 22,473,383.25 0.30% -0.03% 长期股权投资 68,229,815.37 0.84% 58,837,515.38 0.78% 0.06% 固定资产 1,409,134,348.76 17.39% 1,116,544,242.80 14.71% 2.68% 在建工程 103,872,592.46 1.28% 430,292,376.63 5.67% -4.39% 同比下降 76%，主要系乐平综 合利用电厂项目完工，从在建 工程转入固定资产所致。 短期借款 300,000,000.00 3.70% 150,000,000.00 1.98% 1.72% 同比增长 100%，主要系本期 公司借款增加 长期借款 84,997,500.00 1.05% 76,500,000.00 1.01% 0.04% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 2016年11月24日，杭州锅炉集团股份有限公司向中国进出口银行浙江省分行申请，借款合同号：（2016） 进出银（浙信合）字第1-036号，同时与中国进出口银行浙江省分行签订《房地产最高额抵押合同》（合同 号：（2016）进出银（浙信最抵）字第1-004号），将杭州锅炉集团股份有限公司崇贤分公司位于杭州市余 杭区崇贤街道四维村宋家路80号1～5幢房地产抵押给中国进出口银行浙江省分行，抵押金额为2.3亿元，最 高抵押期间为2016年11月24日至2018年11月23日。2017年10月19日，在《房地产最高额抵押合同》（合同 号：（2016）进出银（浙信最抵）字第1-004号）抵押期间内，杭州锅炉集团股份有限公司向中国进出口银 行申请出口卖方信贷1.5亿元，借款合同号：（2017）进出银（浙信合）字第1-043号，替代已提前归还的 20 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 创新业务流动资金类贷款1.5亿元。 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 159,871,186.52 35,557,719.71 349.61% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目名 称 投资方 式 是否为 固定资 产投资 投资 项目 涉及 行业 本报告期投 入金额 截至报告期 末累计实际 投入金额 资金来 源 项目进 度 预计收益 截止报 告期末 累计实 现的收 益 未达到 计划进 度和预 计收益 的原因 披露日 期（如 有） 披露索引 （如有） 杭锅西 子智慧 产业园 项目 自建 是 研发 制造 服务 业 79,591,986. 52 99,940,098. 04 自有资 金 15.00 % 120,000,000 0.00 无 2017 年 03 月 21 日 2017-011 合计 -- -- -- 79,591,986. 52 99,940,098. 04 -- -- 120,000,000 0.00 -- -- -- 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 21 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 杭州杭锅工 业锅炉有限 公司 子公司 锅炉 5,000 万元 970,009,968. 09 414,733,702. 31 444,993,041. 72 51,519,231.5 5 44,975,618.7 1 杭州新世纪 能源环保工 程股份有限 公司 子公司 垃圾焚烧炉 6,666 万元 653,743,421. 79 145,324,974. 56 336,449,616. 43 42,972,922.6 1 40,015,783.8 1 江西乐浩综 合利用电业 有限公司 子公司 电力生产 18,370 万元 529,426,673. 86 -50,737,764. 68 38,210,246.7 2 -116,255,960 .42 -102,480,291 .62 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 1、行业竞争格局和发展趋势 22 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 （1）行业竞争格局 ①市场竞争日趋激烈及不断延伸 作为市场充分竞争的行业，市场竞争日趋激烈，同时随着公司不断的开拓海外市场，公司面临的市场 竞争也开始从国内延伸到国外。 ②行业的不断整合 随着市场竞争的日趋惨烈，行业内的优胜劣汰、不断整合成为一种趋势，在余热锅炉的细分产品市场 最终将会体现为少数竞争者的状态。 （2）行业发展趋势 ①行业需求依然相对旺盛 能源结构的不合理、一次能源和生产力的逆向分布，东部发达地区的能源紧张局势和节能减排要求以 及大气污染（PM2.5）问题，使节能环保领域的行业需求依然相对旺盛。 ②行业市场由产品竞争转向解决方案竞争的趋势明显 余热锅炉企业也逐渐从单一的设备提供商向节能环保发电设备集成供应商和余热利用整体解决方案 供应商转变。具备余热利用整体解决方案的企业将具备更大的优势，产品、技术、资金、人才以及项目管 理优势，最终将会转换为市场份额的提升。 ③海外市场竞争力开始显现 随着国家综合实力的不断提升，国产品牌逐步被市场所认可，公司产品在海外市场的竞争力不断上升， 海外市场已经成为公司增量的重要部分。 2、公司发展战略 面对余热利用行业的发展趋势和竞争格局给公司未来发展带来的机遇和挑战，公司将充分发挥现有的 技术、规模、营销网络体系、市场地位等优势，通过差异化竞争，提升现有产品的同时适时介入新的领域， 巩固国内优势产品市场的同时推出高效节能的新产品满足市场需求，积极拓展海外市场，使之成为国内市 场的有效补充。围绕“一主两翼”的发展思路，即以高端制造业为主要支柱，以EPC工程总包、垃圾焚烧发 电、生物质发电项目运营等现代服务业及投资并购业为两翼拓展。在稳步提升现有高端装备制造业务的同 时积极稳妥地拓展新的业务和盈利模式，成为大型节能环保发电设备集成供应商和余热利用整体解决方案 供应商，逐步适度向大环保领域、高端制造领域及新能源领域进行外延扩张。 3、经营计划 23 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 针对行业竞争日趋激烈、订单毛利下滑的竞争态势，为实现公司的发展战略奠定基础，2018年，公司 主要做好以下工作： （1）市场拓展、降本增效、客户风险控制及应收账款管理 密切关注、研究行业和产业政策发展趋势，深入挖掘潜在的市场机遇，在有效拓展国内现有优势产品 市场的基础上介入新的高效节能产品领域，大力拓展海外市场，尤其是海外总包业务。通过内部管理改进、 工艺创新，效率提升、推动成本降低及中标率提升，加强前期客户资信审查，控制合同风险，加强应收账 款管理。 （2）加大新产品的研发力度，坚持创新驱动发展。 践行创新驱动发展战略，着力推进自主创新、开放创新，拓宽合作领域、拓展合作深度，力争在太阳 能光热发电、垃圾焚烧锅炉、生物质锅炉、核电等新能源及环保领域取得更大突破，满足公司业务发展需 要。 （3）抓住国内外天然气发电的发展机遇 随着国内天然气产业政策逐步明朗，国家节能环保政策的推进，国内天然气发电市场有望迎来发展良 机。同时，随着国家“一带一路”战略部署，沿线国家天然气优势资源及工业化进程带来了庞大的燃气发电 的海外市场需求。公司将抓准机遇，利用好公司作为世界燃机余热锅炉研究领域的行业龙头和海外市场的 竞争优势，提升公司在国内外天然气发电行业的余热锅炉市场份额。 （4）打造西子智慧产业园，寻求新的利润增长 目前西子智慧产业园一期（雏鹰创业基地）运营平稳，已有20余家科创企业入驻；产业园二期工程已 开工，是建设以智能研发、智能制造为主的现代化智慧产业园区。园区定位以高层研发办公、生产楼为主， 配套行政服务中心、会议中心、创客中心，规模约24万方。产业园三期将对现有5万余方产房进行改造升 级。2018年产业园处于施工建设阶段，预计2019年6月底建成。未来园区全部建设完成后，将成为公司的 新的利润增长点。 4、资金需求及筹措 公司目前资金相对充裕。2018年，公司将通过加强应收账款管理及存货管理等内部管理工作，提升公 司资金使用效率，同时通过向金融机构申请授信，确保资金供应，满足维持和发展公司业务的日常运营资 金需求。同时将通过向资本市场募集资金的方式解决公司可能发生的收购兼并产生的资金需求。 5、可能面对的主要风险 24 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 （1）原材料价格波动风险 钢材是公司制造过程中主要的原材料，未来其价格若出现较大波动，将对公司的经营业绩造成一定的 影响。 针对原材料价格波动风险，公司一方面将着重通过及时了解行情信息，对钢材等原材料采取预订、锁 单等措施，并全面导入采购招投标机制，并采用开展商品期货套期保值业务，保障采购材料的价格基本稳 定，减少行情波动给公司带来的风险。另一方面将继续提高现有材料的利用效率，严格控制生产成本。 （2）应收账款发生呆坏账的风险 随着公司业务的开展，应收账款也面临着发生呆坏账的风险。 公司将加强合同评审及风险评估力度，进一步完善公司风险管理控制体系，加强客户信用调查、授信 控制、业务审批、资金收付、过程监督、回款等各个关键环节的内部控制，提高经营管理水平，严格防范 经营风险。 （3）市场竞争风险 在锅炉行业整体产能扩大及新增装机容量下降的背景下，市场竞争将日趋激烈，毛利水平不断降低。 公司将通过管理创新、工艺创新、技术创新，向内挖潜，降本增效，同时将加大研发投入，保持余热 锅炉行业领先地位，增强公司市场订单获取能力，同时积极稳妥推进新业务。 6、公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况 针对行业竞争日趋激烈、订单毛利下滑的竞争态势，为实现公司的发展战略奠定基础，2017年，公司 主要做好以下工作： （1）市场拓展、降本增效、客户风险控制及应收账款管理 密切关注、研究行业和产业政策发展趋势，深入挖掘潜在的市场机遇，在有效拓展国内现有优势产品 市场的基础上介入新的高效节能产品领域，大力拓展海外市场，尤其是海外总包业务。通过内部管理改进、 工艺创新，效率提升、推动成本降低及中标率提升，加强前期客户资信审查，控制合同风险，加强应收账 款管理。 在报告期内，公司在保持原有优势产品基础上，开拓石化和化纤等行业，取得数亿新增订单。海外市 场方面成功获得与行业内的重量级客户西门子合作的SGT800燃机余热锅炉项目；2017年末公司中标多种燃 料混烧的75t/hCFB锅炉岛台湾公司项目，继台塑、台泥中橡、远东新世纪和永丰余等客户认可之后，再次 获得台汽电和正隆等台湾当地龙头企业的共同认可。公司经营性现金流依旧保持稳健，现金净流入5.32亿。 公司持续加强合同评审风险控制，应收账款得到控制，期末余额虽然因销售规模扩大而略有上升，但是逾 25 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 期应收款仍有所下降。 （2）加大新产品的研发力度，坚持创新驱动发展。 践行创新驱动发展战略，着力推进自主创新、开放创新，拓宽合作领域、拓展合作深度，力争在太阳 能光热发电、垃圾焚烧锅炉、生物质锅炉、核电等新能源及环保领域取得更大突破，满足公司业务发展需 要。 报告期内，公司高参数的煤气炉、生物质锅炉引领市场，其中高温超高压带载热生物质锅炉项目获“浙 江省装备制造业重点领域国内首台（套）”殊荣。石化、化纤等行业实现了新产品的突破与市场拓展，全 新双介质导热油锅炉研发成功并顺利投产。公司获得太阳能光热订单19,450万元，垃圾余热炉订单19,179 万元，生物质锅炉订单15,477万元。 （3）抓住太阳能光热发电的发展机遇 国内首批太阳能光热发电示范项目（1.35GW）已落地，将给公司太阳能光热发电产品带来前所未有的 发展机遇，公司将抓住机遇，利用好公司为参股公司浙江中控太阳能技术有限公司全国首座商业化运营光 热电站-青海德令哈项目提供关键零部件的先发优势，提升公司在太阳能光热发电行业的市场份额，逐步 确立公司在太阳能光热发电关键零部件市场中的领先地位。 报告期内，公司获得德令哈50MW太阳能热发电熔盐吸热、换热系统项目，这是继德令哈10MW熔盐改造 项目之后又一个更大容量的熔盐吸热系统项目，本项目的成功也将进一步巩固杭锅集团在该领域的先发优 势，增强市场竞争力，有利于后续项目承接；2017年底公司又成功中标鲁能海西州50MW太阳能光热蒸汽发 生器项目和青海共和50MW太阳能吸热器系统项目，后续将继续积极关注光热项目招标信息，扩大市场份额。 （4）打造西子智慧产业园，寻求新的利润增长 目前西子智慧产业园一期（雏鹰创业基地）运营平稳，已有20余家科创企业入驻；产业园二期工程已 开工，是建设以智能研发、智能制造为主的现代化智慧产业园区。园区定位以高层研发办公、生产楼为主， 配套行政服务中心、会议中心、创客中心，规模约24万方。2017年产业园处于施工建设阶段，未来园区全 部建设完成后，将成为公司的新的利润增长点。 报告期内，西子智慧产业园二期工程按计划如期进行，在2017年末完成了桩基和地下室浇筑工程（6 万余平方米），地上约5万余平方米，完成土建总工程量的47%，幕墙工程和景观工程进入设计阶段，预计 2019年6月份可投入使用。 26 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 27 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2017 年 03 月 29 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（） 《2017 年 3 月 29 日投资者关系活动记 录表》（编号：2017-001） 2017 年 04 月 20 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（） 《2017 年 4 月 20 日投资者关系活动记 录表》（编号：2017-002） 2017 年 05 月 16 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（） 《2017 年 5 月 16 日投资者关系活动记 录表》（编号：2017-003） 2017 年 06 月 07 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（） 《2017 年 6 月 7 日投资者关系活动记 录表》（编号：2017-004） 2017 年 08 月 22 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（） 《2017 年 8 月 22 日投资者关系活动记 录表》（编号：2017-005） 2017 年 08 月 23 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（） 《2017 年 8 月 23 日投资者关系活动记 录表》（编号：2017-006） 2017 年 08 月 24 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（） 《2017 年 8 月 24 日投资者关系活动记 录表》（编号：2017-007） 2017 年 09 月 12 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（） 《2017 年 9 月 12 日投资者关系活动记 录表》（编号：2017-008） 2017 年 09 月 14 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（） 《2017 年 9 月 14 日投资者关系活动记 录表》（编号：2017-009） 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 第五节重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司利润分配政策严格按照公司《章程》规定执行。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得 到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 （1）2015年度利润分配方案 以公司总股本411,355,000股为基数，向全体股东每10股派息人民币1元（含税），共计41,135,500元； 以资本公积向全体股东每10股转增5股，共转增205,677,500股。 （2）2016年度利润分配方案 以公司总股本616,194,000股为基数，向全体股东每10股派息人民币1.5元（含税），共计92,429,100元； 以资本公积向全体股东每10股转增2股，共转增123,238,800股。 （3）2017年度利润分配方案 以公司未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派息人民币2元（含税）。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 28 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 2017 年 注 417,332,805.96 注 0.00 0.00% 2016 年 92,429,100.00 191,530,089.98 48.26% 0.00 0.00% 2015 年 41,135,500.00 -154,937,394.72 -- 0.00 0.00% 注：拟以公司未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派息人民币 2 元（含 税）。 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 2.00 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 拟以公司未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数 现金分红总额（元）（含税） 拟以公司未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派息人民币 2 元（含税）。 可分配利润（元） 1,382,133,080.20 现金分红占利润分配总额的比例 100% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 拟以公司未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派息人民币 2 元（含税）。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 29 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 承诺事由 承诺方 承诺 类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 西子电梯集团有限公 司、金润（香港）有 限公司、杭州市实业 投资集团有限公司、 吴南平、颜飞龙 关联交易的 承诺 2011 年 01 月 10 日 长期 严格履行 西子电梯集团有限公 司、金润（香港）有 限公司、杭州市实业 投资集团有限公司、 吴南平 避免同业竞 争的承诺 2011 年 01 月 10 日 长期 严格履行 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用□不适用 （一）变更事项 1. 财政部于2017年5月10日发布了《关于印发修订〈企业会计准则第16号——政府补助〉的通知》（财 30 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 会〔2017〕15 号）的要求，公司将对与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入利 润表“其他收益”项目或冲减相关成本费用。同时，公司将修改财务报表列报，与日常活动有关的政府 补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目列报。对2017年1月1日存在的政府补 助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 2. 财政部于2017年4月28日发布了《关于印发〈企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置 组和终止经营〉的通知》（财会〔2017〕13号），自2017年5月28日起在所有执行企业会计准则的企 业范围内执行。对于本准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来 适用法处理。 3. 财政部于2017年12月25日发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号）， 对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。 （二）本次变更对公司的影响 本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司净资产和净利润不产生影响。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 110 境内会计师事务所审计服务的连续年限 11 境内会计师事务所注册会计师姓名 朱国刚、张春洋 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 31 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司2016年限制性股票股权激励计划正在实施中。 2017年3月17日，公司第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议，审议通过《关于公司2016 年限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就的议案》，公司业绩及其他条件均符合《激励计划》中 关于解锁条件的相关规定，限制性股票的131名激励对象在锁定期内的绩效考核结果均符合解锁要求，第 一个解锁期的解锁条件已经成就。 2017年3月31日，公司披露了《关于2016年限制性股票激励计划第一期解锁股份上市流通的公告》， 本次解锁的限制性股票解锁日即上市流通日为2017年4月5日，解锁的激励对象共计131人，解锁的股份数 量为5,688,375股，占限制性股票总数的35%，占目前公司股本总额的0.92%。 2017年5月2日，公司第四届董事会第六次临时会议和第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于调 整限制性股票回购价格和回购注销部分限制性股票的议案》，调整后限制性股票的回购价格为5.9533元。5 32 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 名激励对象因离职不符合激励条件，公司将回购注销838,500股已获授但尚未解锁的股份，调整及回购注销 后的限制性股票总量为15,414,000股。并披露了《关于回购注销部分限制性股票的减资公告》，总股本由 61,703.25万股减至61,619.4万股。 2017年11月29日，公司第四届董事会第十次临时会议和第四届监事会第五次临时会议，审议通过了《关 于调整限制性股票回购价格和回购注销部分限制性股票的议案》，调整后限制性股票的回购价格为4.8361 元。1名激励对象因离职不符合激励条件，公司将回购注销40,950股已获授但尚未解锁的股份，调整及回购 注销后的限制性股票总量为18,455,850股。并披露了《关于回购注销部分限制性股票的减资公告》，总股 本由739,432,800万股减至739,391,850股。 查询索引：巨潮资讯网站发布的公告 公告编号 2017-009、2017-010、2017-013、2017-016、2017-020、2017-021、2017-022、2017-041、2017-042、 2017-044、2017-046 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 报告期内，公司未发生累计关联交易总额高于 3,000 万元且占最近一期经审计净资产 5%以上的与日常经营 相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 33 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 34 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 券商理财产品 自有 130,500 33,000 0 银行理财产品 自有 288,700 91,100 0 信托理财产品 自有 75,020 45,204 0 合计 494,220 169,304 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 单位：万元 受托机构名 称（或受托 人姓名） 受托 机构 （或 受托 人）类 型 产品类型 金额 资金 来源 起始日期 终止日期 资金投 向 报酬 确定 方式 参考年 化收益 率 预期 收益 （如 有 报告 期实 际损 益金 额 报告 期损 益实 际收 回情 况 是否经 过法定 程序 未来是 否还有 委托理 财计划 华泰证券南 通环城西路 营业部 证券 公司 节假日金理财 E1 华泰紫金节假日理 财集合计划第九十 七期金理财 E1(940076) 1,000 自有 资金 2015 年 09 月 09 日 2017 年 03 月 08 日 资金池 合同 约定 4.30% 21.4 21.4 21.40 是 是 华泰证券南 通环城西路 营业部 证券 公司 华泰中银半年发集 合资产管理计划第 五期(940052) 300 自有 资金 2015 年 09 月 08 日 2017 年 08 月 22 日 资金池 合同 约定 4.10% 8.92 8.92 8.92 是 是 华泰证券南 通环城西路 营业部 证券 公司 华泰证券投融宝优 先级 3 月期 1 号 （940108） 4,000 自有 资金 2016 年 06 月 01 日 2017 年 03 月 05 日 资金池 合同 约定 4.10% 29.21 29.21 29.21 是 是 华泰证券南 通环城西路 营业部 证券 公司 华泰紫金投融宝集 合资（940111） 5,000 自有 资金 2016 年 07 月 01 日 2017 年 01 月 11 日 资金池 合同 约定 4.20% 6 6 6.00 是 是 华泰证券南 通环城西路 营业部 证券 公司 华泰季季发优先 (940029) 2,000 自有 资金 2016 年 07 月 13 日 2017 年 04 月 11 日 资金池 合同 约定 4.20% 22.4 22.4 22.40 是 是 华泰证券南 通环城西路 营业部 证券 公司 华泰季季发优先 (940029) 3,000 自有 资金 2016 年 10 月 12 日 2017 年 10 月 12 日 资金池 合同 约定 5.00% 116.7 1 116.7 1 116.7 1 是 是 华泰证券南 通环城西路 营业部 证券 公司 华泰季季发优先 (940029) 2,000 自有 资金 2017 年 01 月 11 日 2017 年 10 月 12 日 资金池 合同 约定 5.00% 71.52 71.52 71.52 是 是 华泰证券南 通环城西路 营业部 证券 公司 华泰证券投融宝优 先级 6 月期 9 号 （940109） 5,000 自有 资金 2016 年 08 月 24 日 2017 年 02 月 28 日 资金池 合同 约定 4.20% 33.98 33.98 33.98 是 是 35 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 华泰证券南 通环城西路 营业部 证券 公司 华泰证券季季优先 X2（940201） 3,000 自有 资金 2016 年 09 月 13 日 2017 年 03 月 14 日 资金池 合同 约定 4.30% 45.92 45.92 45.92 是 是 华泰证券南 通环城西路 营业部 证券 公司 华泰证券月月优先 1 月 X1（940132） 1,680 自有 资金 2016 年 11 月 16 日 2017 年 03 月 14 日 资金池 合同 约定 3.90% 9.12 9.12 9.12 是 是 华泰证券南 通环城西路 营业部 证券 公司 华泰证券月月优先 1 月 X2（940232） 1,020 自有 资金 2016 年 11 月 23 日 2017 年 03 月 21 日 资金池 合同 约定 3.90% 6.46 6.46 6.46 是 是 华泰证券南 通环城西路 营业部 证券 公司 华泰证券紫金财富 2 号 A（940047） 1,000 自有 资金 2017 年 03 月 15 日 2017 年 06 月 12 日 资金池 合同 约定 4.50% 10.8 10.8 10.80 是 是 华泰证券南 通环城西路 营业部 证券 公司 华泰证券理财尊享 1 号 X3（941307） 8,000 自有 资金 2017 年 03 月 22 日 2017 年 09 月 05 日 资金池 合同 约定 4.80% 177.8 177.8 177.8 0 是 是 华泰证券南 通环城西路 营业部 证券 公司 华泰证券理财尊享 1 号 X18（941322） 5,000 自有 资金 2017 年 04 月 12 日 2017 年 10 月 26 日 资金池 合同 约定 4.80% 120.3 3 120.3 3 120.3 3 是 是 华泰证券南 通环城西路 营业部 证券 公司 华泰证券理财尊享 1 号 X19（941323） 10,000 自有 资金 2017 年 04 月 20 日 2017 年 10 月 20 日 资金池 合同 约定 5.00% 249.3 4 249.3 4 249.3 4 是 是 华泰证券南 通环城西路 营业部 证券 公司 华泰证券理财尊享 1 号 X13（941317） 8,000 自有 资金 2017 年 09 月 13 日 2018 年 03 月 27 日 资金池 合同 约定 5.40% 230 0 0.00 是 是 华泰证券南 通环城西路 营业部 证券 公司 华泰证券月月优先 专享 X11（940331） 10,000 自有 资金 2017 年 10 月 24 日 2018 年 05 月 07 日 资金池 合同 约定 5.40% 290 98 98.00 是 是 中信证券杭 州东新路营 业部 证券 公司 中信证券日日鑫报 价回购理财 100 自有 资金 2016 年 09 月 19 日 2017 年 02 月 23 日 资金池 合同 约定 2.70% 0.94 0.94 0.94 是 是 中信证券杭 州东新路营 业部 证券 公司 中信证券信泽财富 136 号（908212） 7,500 自有 资金 2016 年 09 月 20 日 2017 年 06 月 13 日 资金池 合同 约定 4.50% 248.7 7 248.7 7 248.7 7 是 是 中信证券杭 州东新路营 业部 证券 公司 中信证券信泽财富 76 号（908143） 3,000 自有 资金 2016 年 10 月 19 日 2017 年 04 月 20 日 资金池 合同 约定 4.20% 18.62 18.62 18.62 是 是 中信证券杭 州东新路营 业部 证券 公司 中信保本增益 10 期 （SQ6085) 2,000 自有 资金 2017 年 03 月 02 日 2017 年 06 月 05 日 资金池 合同 约定 4.10% 21.34 21.34 21.34 是 是 中信证券杭 证券 中信保本增益 5 期 100 自有 2017 年 02 2017 年 06 资金池 合同 4.10% 1.77 1.77 1.77 是 是 36 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 州东新路营 业部 公司 （SQ6075) 资金 月 23 日 月 01 日 约定 中信证券杭 州东新路营 业部 证券 公司 中信证券信泽财富 134 号（908210） 1,100 自有 资金 2017 年 03 月 15 日 2017 年 06 月 13 日 资金池 合同 约定 4.50% 12.48 12.48 12.48 是 是 中信证券杭 州东新路营 业部 证券 公司 中信证券保本增益 18 期（SQ7258） 4,900 自有 资金 2017 年 03 月 16 日 2017 年 07 月 03 日 资金池 合同 约定 4.40% 63.34 63.34 63.34 是 是 中信证券杭 州东新路营 业部 证券 公司 中信证券信泽财富 82 号（908149） 2,000 自有 资金 2017 年 04 月 12 日 2017 年 07 月 12 日 资金池 合同 约定 4.50% 22.6 22.6 22.60 是 是 中信证券杭 州东新路营 业部 证券 公司 中信证券日日鑫报 价回购理财 2,000 自有 资金 2016 年 06 月 06 日 2017 年 06 月 15 日 资金池 合同 约定 3.70% 2.03 2.03 2.03 是 是 中信证券杭 州东新路营 业部 证券 公司 中信证券信泽财富 114 号（908185） 2,000 自有 资金 2017 年 06 月 21 日 2017 年 09 月 22 日 资金池 合同 约定 5.00% 24.41 24.41 24.41 是 是 中信证券杭 州东新路营 业部 证券 公司 中信证券信享秋实 19 号（909486） 2,000 自有 资金 2017 年 07 月 13 日 2018 年 01 月 29 日 资金池 合同 约定 5.30% 58.08 48.4 48.40 是 是 中信证券杭 州东新路营 业部 证券 公司 中信证券信泽财富 82 号（908149） 2,000 自有 资金 2017 年 07 月 12 日 2017 年 09 月 25 日 资金池 合同 约定 4.80% 21.5 21.5 21.50 是 是 中信证券杭 州东新路营 业部 证券 公司 中信证券日日鑫报 价回购理财 4,900 自有 资金 2017 年 07 月 04 日 2017 年 07 月 09 日 资金池 合同 约定 4.00% 3.76 3.76 3.76 是 是 中信证券杭 州东新路营 业部 证券 公司 中信证券日日鑫报 价回购理财 2,900 自有 资金 2017 年 07 月 10 日 2017 年 08 月 28 日 资金池 合同 约定 4.00% 14.3 14.3 14.30 是 是 中信证券杭 州东新路营 业部 证券 公司 中信证券信享春华 57 号理财（909577） 5,000 自有 资金 2017 年 08 月 31 日 2018 年 03 月 02 日 资金池 合同 约定 5.60% 139.6 2 93 93.00 是 是 中信证券杭 州东新路营 业部 证券 公司 中信证券信享财富 12 号（909590） 8,000 自有 资金 2017 年 10 月 24 日 2018 年 04 月 25 日 资金池 合同 约定 5.80% 232.6 4 85.6 85.60 是 是 中信证券杭 州东新路营 业部 证券 公司 中信证券日日鑫报 价回购理财 11,000 自有 资金 2017 年 12 月 25 日 2017 年 12 月 26 日 资金池 合同 约定 2.70% 1 1 1.00 是 是 农行城东新 城支行 银行 农行 2016 年第 13 期进取专户理财 25,000 自有 资金 2016 年 09 月 20 日 2018 年 09 月 20 日 资金池 合同 约定 4.20% 1,343 .4 0 0.00 是 是 37 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 宁波银行玉 泉支行 银行 宁波银行智能定期 理财 3 号 5,400 自有 资金 2016 年 10 月 10 日 2017 年 01 月 09 日 资金池 合同 约定 3.85% 51.83 51.83 51.83 是 是 民生银行城 北支行 银行 民生银行结构性理 财 5,000 自有 资金 2016 年 10 月 19 日 2017 年 01 月 19 日 资金池 合同 约定 3.35% 38.97 38.97 38.97 是 是 中信银行省 府路支行 银行 中信理财之共赢利 率结构 17047 期人 民币结构性理财产 品 5,000 自有 资金 2017 年 01 月 13 日 2017 年 02 月 15 日 资金池 合同 约定 3.30% 14.92 14.92 14.92 是 是 中信银行省 府路支行 银行 中信理财之共赢利 率结构 17048 期人 民币结构性理财产 品 5,000 自有 资金 2017 年 01 月 13 日 2017 年 04 月 26 日 资金池 合同 约定 3.50% 49.38 49.38 49.38 是 是 民生银行城 北支行 银行 民生银行“非凡资 产管理 90 天安赢第 135 期对公款区域 定制理财 5,000 自有 资金 2017 年 01 月 19 日 2017 年 04 月 21 日 资金池 合同 约定 3.70% 45.62 45.62 45.62 是 是 民生银行城 北支行 银行 民生银行“非凡资 产管理 90 天安赢第 136 期对公款区域 定制理财 5,000 自有 资金 2017 年 01 月 23 日 2017 年 04 月 25 日 资金池 合同 约定 3.70% 46.63 46.63 46.63 是 是 农行城东新 城支行 银行 农行“安心.灵动.45 天”理财 6,800 自有 资金 2017 年 02 月 08 日 2017 年 03 月 27 日 资金池 合同 约定 4.10% 35.3 35.3 35.30 是 是 宁波银行玉 泉支行 银行 宁波银行启盈理财 2017 年第 40 期 10,000 自有 资金 2017 年 02 月 10 日 2017 年 07 月 11 日 资金池 合同 约定 4.35% 179.9 6 179.9 6 179.9 6 是 是 光大银行庆 春支行 银行 光大银行庆春支行 结构性存款 10,000 自有 资金 2017 年 03 月 30 日 2017 年 09 月 30 日 资金池 合同 约定 4.96% 205.5 205.5 205.5 0 是 是 宁波银行玉 泉支行 银行 宁波银行智能定期 理财 3 号 5,000 自有 资金 2017 年 04 月 14 日 2017 年 07 月 13 日 资金池 合同 约定 4.55% 56.1 56.1 56.10 是 是 杭州银行江 城支行 银行 杭州银行卓越增盈 （尊享）第 170087 期预约 105 天型理 财 5,000 自有 资金 2017 年 05 月 15 日 2017 年 08 月 28 日 资金池 合同 约定 4.65% 66.88 66.88 66.88 是 是 民生银行城 北支行 银行 民生银行非凡资产 管理增增日上收益 递增理财产品对公 款 2,000 自有 资金 2017 年 06 月 21 日 2018 年 03 月 06 日 资金池 合同 约定 4.75% 65 0 0.00 是 是 兴业银行杭 州分行 银行 兴业银行金雪球-优 悦周期性开放理财 产品 2,000 自有 资金 2017 年 06 月 22 日 2017 年 07 月 22 日 资金池 合同 约定 5.10% 8.94 8.94 8.94 是 是 兴业银行杭 银行 兴业银行“金雪球- 2,000 自有 2017 年 07 2017 年 08 资金池 合同 5.00% 7.98 7.98 7.98 是 是 38 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 州分行 优悦”周期性开放 理财产品 资金 月 03 日 月 03 日 约定 杭州银行江 城支行 银行 卓越灵动添益 7 天 开放式理财 2,500 自有 资金 2017 年 06 月 30 日 2017 年 07 月 31 日 资金池 合同 约定 5.00% 16.1 16.1 16.10 是 是 杭州银行江 城支行 银行 卓越灵动添益 7 天 开放式 9,100 自有 资金 2017 年 07 月 19 日 2017 年 08 月 28 日 资金池 合同 约定 4.00% 30.46 30.46 30.46 是 是 宁波银行玉 泉支行 银行 宁波银行智能定期 理财 5 号 10,000 自有 资金 2017 年 07 月 12 日 2017 年 07 月 19 日 资金池 合同 约定 3.70% 7.1 7.1 7.10 是 是 宁波银行玉 泉支行 银行 宁波银行可选期限 理财 1 号 5,500 自有 资金 2017 年 07 月 14 日 2017 年 07 月 24 日 资金池 合同 约定 3.60% 5.42 5.42 5.42 是 是 宁波银行玉 泉支行 银行 宁波银行智能定期 理财 5 号 10,000 自有 资金 2017 年 07 月 20 日 2017 年 07 月 27 日 资金池 合同 约定 3.70% 7.1 7.1 7.10 是 是 宁波银行玉 泉支行 银行 宁波银行按月开放 净值理财 1 号 5,500 自有 资金 2017 年 08 月 01 日 2017 年 09 月 01 日 资金池 合同 约定 4.75% 21.33 21.33 21.33 是 是 宁波银行玉 泉支行 银行 宁波银行智能定期 理财 3 号 5,000 自有 资金 2017 年 08 月 18 日 2017 年 11 月 16 日 资金池 合同 约定 4.85% 59.79 59.79 59.79 是 是 杭州银行江 城支行 银行 杭州银行卓越灵动 添益 7 天开放式 5,600 自有 资金 2017 年 08 月 27 日 2017 年 09 月 25 日 资金池 合同 约定 3.70% 13.26 13.26 13.26 是 是 杭州银行江 城支行 银行 杭州银行卓越增盈 第 170362 期 5,000 自有 资金 2017 年 09 月 28 日 2018 年 01 月 29 日 资金池 合同 约定 5.26% 88.63 0 0.00 是 是 光大银行庆 春支行 银行 光大银行庆春支行 结构性存款 20,000 自有 资金 2017 年 09 月 28 日 2018 年 04 月 02 日 资金池 合同 约定 4.30% 435.6 9 167.4 8 167.4 8 是 是 民生银行城 北支行 银行 民生银行非凡资产 管理增增日上收益 递增理财产品对公 款 2,000 自有 资金 2017 年 09 月 30 日 2018 年 03 月 06 日 资金池 合同 约定 4.60% 43.7 0 0.00 是 是 宁波银行玉 泉支行 银行 宁波银行跨年特别 理财 4,000 自有 资金 2017 年 12 月 13 日 2018 年 04 月 03 日 资金池 合同 约定 5.25% 63.86 0 0.00 是 是 兴业银行杭 州分行 银行 兴业银行结构性存 款理财 5,000 自有 资金 2017 年 12 月 18 日 2018 年 03 月 21 日 资金池 合同 约定 5.01% 61.4 0 0.00 是 是 农行城东新 城支行 银行 农行安心快线天天 利滚利第 2 期 10,000 自有 资金 2017 年 12 月 29 日 2018 年 01 月 21 日 资金池 合同 约定 3.40% 20.49 0 0.00 是 是 农行城东新 城支行 银行 农行 2016 年第 13 期进取专户理财 5,000 自有 资金 2016 年 09 月 20 日 2018 年 09 月 20 日 资金池 合同 约定 4.20% 210 0 0.00 是 是 中信银行西 湖支行 银行 中信“共赢保本步 步高升 B 款人民币 B160C0184 期对公 理财产品 2,100 自有 资金 2016 年 09 月 29 日 2017 年 03 月 30 日 资金池 合同 约定 3.65% 33.78 33.78 33.78 是 是 中信银行西 银行 中信“共赢保本周 3,500 自有 2017 年 01 2017 年 04 资金池 合同 3.65% 31.85 31.85 31.85 是 是 39 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 湖支行 期 91 天对公理财产 品 资金 月 05 日 月 06 日 约定 中信银行西 湖支行 银行 中信对公理财产品 2,100 自有 资金 2017 年 03 月 31 日 2017 年 07 月 11 日 资金池 合同 约定 3.90% 23.11 23.11 23.11 是 是 中信银行西 湖支行 银行 中信对公理财产品 5,600 自有 资金 2017 年 04 月 14 日 2017 年 07 月 26 日 资金池 合同 约定 3.90% 61.63 61.63 61.63 是 是 农行城东新 城支行 银行 农行“汇利丰.39 天” 人民币理财产品 2,000 自有 资金 2017 年 01 月 06 日 2017 年 02 月 15 日 资金池 合同 约定 3.10% 6.62 6.62 6.62 是 是 农行城东新 城支行 银行 农行“本利丰步步 高”开放式人民币 理财产品 2,000 自有 资金 2017 年 02 月 15 日 2017 年 02 月 21 日 资金池 合同 约定 3.10% 0.67 0.67 0.67 是 是 农行城东新 城支行 银行 农行“汇利丰.40 天” 人民币理财产品 2,000 自有 资金 2017 年 02 月 21 日 2017 年 04 月 02 日 资金池 合同 约定 3.10% 7.01 7.01 7.01 是 是 农行城东新 城支行 银行 农行“本利丰步步 高”开放式人民币 理财产品 2,000 自有 资金 2017 年 04 月 06 日 2017 年 04 月 21 日 资金池 合同 约定 2.30% 0.87 0.87 0.87 是 是 农行城东新 城支行 银行 农行“本利丰步步 高”开放式人民币 理财产品 500 自有 资金 2017 年 04 月 20 日 2017 年 06 月 29 日 资金池 合同 约定 2.30% 2.5 2.5 2.50 是 是 农行城东新 城支行 银行 农行“本利丰.34 天” 人民币理财产品 1,000 自有 资金 2017 年 04 月 20 日 2017 年 05 月 25 日 资金池 合同 约定 2.90% 2.7 2.7 2.70 是 是 农行城东新 城支行 银行 农行“安心灵动 20 天”人民币理财产 品 1,000 自有 资金 2017 年 06 月 03 日 2017 年 06 月 29 日 资金池 合同 约定 2.60% 2.35 2.35 2.35 是 是 农行城东新 城支行 银行 农行“安心灵动 45 天”人民币理财产 品 1,000 自有 资金 2017 年 07 月 04 日 2017 年 08 月 21 日 资金池 合同 约定 2.60% 7.77 7.77 7.77 是 是 农行城东新 城支行 银行 农行“本利丰天天 利”开放式人民币 理财产品 500 自有 资金 2017 年 07 月 04 日 2017 年 07 月 26 日 资金池 合同 约定 2.30% 0.6 0.6 0.60 是 是 中信银行西 湖支行 银行 中信“共赢利率结 构 17674 期人民币 理财产品 2,100 自有 资金 2017 年 07 月 19 日 2017 年 11 月 01 日 资金池 合同 约定 4.00% 23.7 23.7 23.70 是 是 中信银行西 湖支行 银行 中信“共赢共赢保 本步步高升 B 款 （B160C0184）理财 产品 700 自有 资金 2017 年 08 月 24 日 2017 年 09 月 26 日 资金池 合同 约定 3.55% 2.06 2.06 2.06 是 是 中信银行西 湖支行 银行 中信“共赢利率结 构 18012 期人民币 理财产品 1,500 自有 资金 2017 年 09 月 27 日 2018 年 01 月 24 日 资金池 合同 约定 4.15% 19.95 0 0.00 是 是 40 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 农行城东新 城支行 银行 农行“安心灵动 75 天”人民币理财产 品 1,000 自有 资金 2017 年 10 月 11 日 2018 年 01 月 05 日 资金池 合同 约定 4.20% 9.24 0 0.00 是 是 中信银行西 湖支行 银行 中信“共赢利率结 构 18297 期人民币 理财产品 2,100 自有 资金 2017 年 11 月 10 日 2018 年 02 月 26 日 资金池 合同 约定 4.40% 27.34 0 0.00 是 是 工行艮山支 行 银行 中国工商银行保本 型法人 182 天稳利 人民币理财 800 自有 资金 2016 年 12 月 23 日 2017 年 06 月 21 日 资金池 合同 约定 2.75% 10.97 10.97 10.97 是 是 工行艮山支 行 银行 中国工商银行保本 型法人 182 天稳利 人民币理财 800 自有 资金 2017 年 06 月 27 日 2017 年 12 月 25 日 资金池 合同 约定 3.35% 13.36 13.36 13.36 是 是 中行庆春支 行 银行 中行保本型理财 CNYAQKFTPO 2,000 自有 资金 2017 年 01 月 17 日 2017 年 02 月 21 日 资金池 合同 约定 2.90% 5.25 5.25 5.25 是 是 中行庆春支 行 银行 中行保本型理财 CNYAQKFTPO 4,000 自有 资金 2017 年 01 月 17 日 2017 年 03 月 31 日 资金池 合同 约定 2.90% 21.89 21.89 21.89 是 是 中行庆春支 行 银行 中行保本型理财 CNYAQKFTPO 1,000 自有 资金 2017 年 02 月 28 日 2017 年 03 月 21 日 资金池 合同 约定 3.00% 1.63 1.63 1.63 是 是 中行庆春支 行 银行 中行保本型理财 CNYAQKFTPO 2,000 自有 资金 2017 年 04 月 07 日 2017 年 06 月 07 日 资金池 合同 约定 3.20% 10.09 10.09 10.09 是 是 中行庆春支 行 银行 中行保本型理财 CNYAQKFTPO 3,000 自有 资金 2017 年 04 月 07 日 2017 年 06 月 30 日 资金池 合同 约定 3.30% 21.49 21.49 21.49 是 是 中行庆春支 行 银行 中行保本型理财 CNYAQKFTPO 300 自有 资金 2017 年 04 月 10 日 2017 年 04 月 26 日 资金池 合同 约定 3.00% 0.37 0.37 0.37 是 是 中行庆春支 行 银行 中行保本型理财 CNYAQKFTPO 300 自有 资金 2017 年 04 月 10 日 2017 年 04 月 26 日 资金池 合同 约定 3.00% 0.37 0.37 0.37 是 是 中行庆春支 行 银行 中行保本型理财 CNYAQKFTPO 200 自有 资金 2017 年 04 月 10 日 2017 年 05 月 03 日 资金池 合同 约定 3.20% 0.38 0.38 0.38 是 是 中行庆春支 行 银行 中行保本型理财 CNYAQKFTPO 300 自有 资金 2017 年 04 月 10 日 2017 年 05 月 03 日 资金池 合同 约定 3.20% 0.57 0.57 0.57 是 是 中行庆春支 行 银行 中行非保本浮动收 益理财中银智荟理 财计划-17226-G 期 1,100 自有 资金 2017 年 05 月 04 日 2017 年 08 月 04 日 资金池 合同 约定 4.40% 12.2 12.2 12.20 是 是 中行庆春支 行 银行 中行非保本浮动收 益理财中银智荟理 财计划-17492-G 期 2,000 自有 资金 2017 年 06 月 12 日 2017 年 09 月 14 日 资金池 合同 约定 4.50% 22.44 22.44 22.44 是 是 中行庆春支 行 银行 中行非保本浮动收 益理财中银集富理 财计划 2017-235-HQ 期 1,200 自有 资金 2017 年 07 月 04 日 2017 年 08 月 08 日 资金池 合同 约定 4.10% 4.72 4.72 4.72 是 是 41 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 中行庆春支 行 银行 搏弈睿选 17140-沪 深 300 指数期末看 涨二元型 2,600 自有 资金 2017 年 08 月 09 日 2017 年 09 月 13 日 资金池 合同 约定 4.10% 10.72 10.72 10.72 是 是 中行庆春支 行 银行 中行保本型理财 CNYAQKFTPO 2,000 自有 资金 2017 年 09 月 20 日 2017 年 10 月 25 日 资金池 合同 约定 3.30% 5.97 5.97 5.97 是 是 中行庆春支 行 银行 中行保本型理财 CNYAQKFTPO 3,000 自有 资金 2017 年 10 月 26 日 2017 年 11 月 30 日 资金池 合同 约定 3.30% 8.96 8.96 8.96 是 是 农行临安支 行 银行 农行“本利丰步步 高”开放式人民币 理财产品 500 自有 资金 2017 年 11 月 18 日 2017 年 12 月 22 日 资金池 合同 约定 3.20% 1.49 1.49 1.49 是 是 中行庆春支 行 银行 中行非保本型理财 CNYAQKFTPO 3,000 自有 资金 2017 年 12 月 08 日 2018 年 01 月 10 日 资金池 合同 约定 3.30% 11.93 0 0.00 是 是 中行庆春支 行 银行 中行保本型理财 CNYAQKFTPO 1,200 自有 资金 2017 年 12 月 26 日 2018 年 01 月 16 日 资金池 合同 约定 4.00% 2.76 0 0.00 是 是 中行庆春支 行 银行 中行日积月累，每 月分红一次 1,000 自有 资金 2016 年 12 月 17 日 2017 年 01 月 16 日 资金池 合同 约定 2.25% 2.38 2.38 2.38 是 是 中行庆春支 行 银行 中行日积月累，每 月分红一次 500 自有 资金 2017 年 01 月 17 日 2017 年 02 月 16 日 资金池 合同 约定 2.25% 1.25 1.25 1.25 是 是 中行庆春支 行 银行 中行日积月累，每 月分红一次 500 自有 资金 2017 年 02 月 17 日 2017 年 03 月 15 日 资金池 合同 约定 2.25% 1.07 1.07 1.07 是 是 中行庆春支 行 银行 中行日积月累，每 月分红一次 500 自有 资金 2017 年 03 月 17 日 2017 年 04 月 15 日 资金池 合同 约定 2.90% 1.07 1.07 1.07 是 是 中行庆春支 行 银行 中行保本型理财 2,000 自有 资金 2017 年 01 月 11 日 2017 年 03 月 15 日 资金池 合同 约定 4.10% 10.01 10.01 10.01 是 是 中行庆春支 行 银行 中行稳健型理财 2,000 自有 资金 2017 年 03 月 27 日 2017 年 05 月 25 日 资金池 合同 约定 3.50% 13.58 13.58 13.58 是 是 中行庆春支 行 银行 中行稳健型理财 2,000 自有 资金 2017 年 06 月 07 日 2017 年 08 月 10 日 资金池 合同 约定 2.25% 14.84 14.84 14.84 是 是 农行城东新 城支行 银行 农行 45 天稳健理财 1,000 自有 资金 2017 年 02 月 14 日 2017 年 03 月 31 日 资金池 合同 约定 4.20% 5.05 5.05 5.05 是 是 中信银行省 府路支行 银行 中信银行稳健性理 财 1,000 自有 资金 2017 年 04 月 18 日 2017 年 06 月 20 日 资金池 合同 约定 4.20% 7.25 7.25 7.25 是 是 中信银行省 府路支行 银行 中信银行结构性存 款理财 1,000 自有 资金 2017 年 06 月 21 日 2017 年 07 月 21 日 资金池 合同 约定 3.80% 3.71 3.71 3.71 是 是 工行解放路 支行 银行 工行非保本理财 500 自有 资金 2017 年 01 月 20 日 2017 年 07 月 07 日 资金池 合同 约定 4.50% 9.78 9.78 9.78 是 是 民生银行解 放支行 银行 民生银行稳定型理 财 1,000 自有 资金 2017 年 04 月 20 日 2017 年 07 月 21 日 资金池 合同 约定 4.20% 11.34 11.34 11.34 是 是 民生银行解 银行 民生银行稳定型理 1,000 自有 2017 年 01 2017 年 04 资金池 合同 4.20% 8.73 8.73 8.73 是 是 42 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 放支行 财 资金 月 09 日 月 10 日 约定 民生银行解 放支行 银行 民生银行稳定型理 财 1,000 自有 资金 2017 年 08 月 05 日 2017 年 10 月 05 日 资金池 合同 约定 4.60% 11.97 11.97 11.97 是 是 中行庆春支 行 银行 中行稳健型理财 1,000 自有 资金 2017 年 08 月 11 日 2017 年 09 月 22 日 资金池 合同 约定 4.20% 4.6 4.6 4.60 是 是 中行庆春支 行 银行 中行稳健型理财 1,000 自有 资金 2017 年 08 月 05 日 2017 年 11 月 22 日 资金池 合同 约定 4.00% 11.22 11.22 11.22 是 是 中行庆春支 行 银行 中行稳健型理财 1,000 自有 资金 2017 年 11 月 03 日 2017 年 12 月 04 日 资金池 合同 约定 4.00% 3.3 3.3 3.30 是 是 民生银行解 放支行 银行 民生银行稳定型理 财 800 自有 资金 2017 年 11 月 16 日 2018 年 03 月 19 日 资金池 合同 约定 4.50% 10 0 0.00 是 是 中信银行省 府路支行 银行 中信银行开放式非 担险产品-随时赎回 600 自有 资金 2017 年 11 月 06 日 2018 年 01 月 02 日 资金池 合同 约定 3.60% 3.47 0 0.00 是 是 中信银行省 府路支行 银行 中信银行开放式非 担险产品-随时赎回 600 自有 资金 2017 年 11 月 06 日 2018 年 01 月 02 日 资金池 合同 约定 3.60% 3.47 0 0.00 是 是 中行庆春支 行 银行 中行稳健型理财 500 自有 资金 2017 年 12 月 26 日 2018 年 01 月 23 日 资金池 合同 约定 4.75% 1.82 0 0.00 是 是 中行庆春支 行 银行 中行稳健型理财 1,000 自有 资金 2017 年 12 月 26 日 2018 年 02 月 27 日 资金池 合同 约定 4.70% 8.11 0 0.00 是 是 中行庆春支 行 银行 中行稳健型理财 800 自有 资金 2017 年 12 月 26 日 2018 年 04 月 03 日 资金池 合同 约定 4.80% 10.2 0 0.00 是 是 浙商金汇信 托股份有限 公司 信托 公司 浙金、嘉兴世合项 目集合资金信托理 财 21,000 自有 资金 2015 年 09 月 16 日 2017 年 03 月 28 日 新农村 建设 合同 约定 9.00% 451.3 1 451.3 1 451.3 1 是 是 浙商金汇信 托股份有限 公司 信托 公司 浙金.华都控股应收 债权投资集合资金 信托理财 1,020 自有 资金 2016 年 12 月 15 日 2018 年 12 月 15 日 股权收 购 合同 约定 7.00% 55.54 55.54 55.54 是 是 浙商金汇信 托股份有限 公司 信托 公司 浙金.汇业 44 号大 家房产龙湾大院项 目集合资金信托 8,000 自有 资金 2017 年 05 月 18 日 2018 年 05 月 18 日 房地产 合同 约定 6.80% 308.5 2 308.5 2 308.5 2 是 是 浙商金汇信 托股份有限 公司 信托 公司 浙金.碧桂园张家港 众合项目集合资金 信托 5,000 自有 资金 2017 年 08 月 10 日 2018 年 02 月 10 日 房地产 合同 约定 6.60% 121 121 121.0 0 是 是 浙商金汇信 托股份有限 公司 信托 公司 浙金.当代武汉阳逻 项目集合资金信托 8,000 自有 资金 2017 年 08 月 10 日 2019 年 02 月 10 日 房地产 合同 约定 7.80% 147.3 3 147.3 3 147.3 3 是 是 浙商金汇信 托股份有限 公司 信托 公司 浙金.汇业 98 号祥 生望湖名都项目集 合资金信托 5,000 自有 资金 2017 年 10 月 26 日 2018 年 10 月 26 日 房地产 合同 约定 8.10% 405 0 0.00 是 是 43 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 浙商金汇信 托股份有限 公司 信托 公司 浙金.汇业 96 号中 梁滨江首府项目集 合信托 5,000 自有 资金 2017 年 10 月 26 日 2018 年 10 月 26 日 房地产 合同 约定 8.20% 410 67.4 67.40 是 是 杭州工商信 托股份有限 公司 信托 公司 杭工商.中天集团上 海中天大厦投资项 目集合资金信托 5,000 自有 资金 2017 年 09 月 19 日 2018 年 01 月 10 日 房地产 合同 约定 6.10% 94.42 0 0.00 是 是 杭州工商信 托股份有限 公司 信托 公司 杭工商.杭州东方茂 集合资金信托 7,000 自有 资金 2017 年 10 月 27 日 2019 年 04 月 27 日 房地产 合同 约定 7.70% 539 0 0.00 是 是 平安信托有 限责任公司 信托 公司 平安信托日聚金集 合信托理财 5,000 自有 资金 2017 年 11 月 13 日 2018 年 03 月 13 日 资金池 合同 约定 6.00% 98.63 0 0.00 是 是 浙商金汇信 托股份有限 公司 信托 公司 浙金.当代武汉阳逻 项目集合资金信托 5,000 自有 资金 2017 年 08 月 10 日 2019 年 02 月 10 日 房地产 合同 约定 7.80% 92.08 92.08 92.08 是 是 合计 494,22 0 -- -- -- -- -- -- 8,950 .21 4,572 .24 -- -- -- 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托贷款概况 单位：万元 委托贷款发生总额 委托贷款的资金来源 未到期余额 逾期未收回的金额 15,000 自有 0 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托贷款具体情况 单位：万元 贷款对象 贷款对象类型 贷款利 率 贷款金 额 资金 来源 起始日期 终止日期 预期收 益（如 有） 报告期实 际损益金 额 报告期 损益实 际收回 情况 是否经 过法定 程序 未来 是否 还有 委托 贷款 计划 塔赫（上海） 新材料科技 有限公司 有限责任公司（台 港澳法人独资） 8.00% 5,000 自有 资金 2016 年 10 月 18 日 2017 年 05 月 16 日 151.41 151.41 151.41 是 是 塔赫（上海）有限责任公司（台 7.80% 4,000 自有 2016 年 12 月 2017 年 12 月 297.61 297.61 297.61 是 是 44 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 新材料科技 有限公司 港澳法人独资） 资金 23 日 20 日 杭州天毅量 子通信技术 有限公司 有限责任公司 6.00% 6,000 自有 资金 2017 年 11 月 17 日 2017 年 12 月 29 日 42 42 42.00 是 否 合计 15,000 -- -- -- 491.02 491.02 -- -- -- 委托贷款出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司一直注重企业社会价值的实现，以“为股东提供回报、为员工提供平台、为客户创造价值、为社 会创造繁荣”为己任，在追求经济效益、保护股东利益的同时，切实诚信对待和保护其他利益相关者，尤 其是客户的合法权益，提供合格产品，完善售后服务，实现多方共赢；致力推进环境保护与节能降耗、资 源节约与循环等建设，参与捐助社会公益及慈善事业，以自身发展影响和带动地方经济的振兴；不断改善 员工的工作环境、工作条件，为员工创造、提供广阔的发展平台和施展个人才华的机会，在“以人为本”的 核心价值观指引下，公司形成了一系列行为准则和管理模式，关注员工健康、安全和满意度。实现企业与 社会发展、人类与环境的和谐发展。 2、履行精准扶贫社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 45 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 46 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 公司子公司重大事项见本报告第十节“财务报告”之“十六其他重要事项”之 7、其他对投资者决策有影 响的重要交易和事项。 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 24,093,000 3.90% 3,570,975 -10,203,900 -6,632,925 17,460,075 2.36% 3、其他内资持股 24,093,000 3.90% 3,570,975 -10,203,900 -6,632,925 17,460,075 2.36% 境内自然人持股 24,093,000 3.90% 3,570,975 -10,203,900 -6,632,925 17,460,075 2.36% 二、无限售条件股份 592,939,500 96.10% 118,587,900 10,445,325 129,033,225 721,972,725 97.64% 1、人民币普通股 592,939,500 96.10% 118,587,900 10,445,325 129,033,225 721,972,725 97.64% 三、股份总数 617,032,500 100.00% 122,158,875 241,425 122,400,300 739,432,800 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、高管锁定股份变动 根据相关规定，部分高管锁定股份在报告期初进行自动解锁，转为无限售流通股。 2、限制性股票的解锁及部分回购 2017年3月17日，公司第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议，审议通过《关于公司2016 年限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就的议案》，公司业绩及其他条件均符合《激励计划》中 关于解锁条件的相关规定，限制性股票的131名激励对象在锁定期内的绩效考核结果均符合解锁要求，第 一个解锁期的解锁条件已经成就。 2017年3月31日，公司披露了《关于2016年限制性股票激励计划第一期解锁股份上市流通的公告》， 本次解锁的限制性股票解锁日即上市流通日为2017年4月5日，解锁的激励对象共计131人，解锁的股份数 量为5,688,375股，占限制性股票总数的35%，占目前公司股本总额的0.92%。 2017年5月2日，公司第四届董事会第六次临时会议和第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于调 整限制性股票回购价格和回购注销部分限制性股票的议案》，调整后限制性股票的回购价格为5.9533元。5 名激励对象因离职不符合激励条件，公司将回购注销838,500股已获授但尚未解锁的股份，调整及回购注销 47 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 后的限制性股票总量为15,414,000股。并披露了《关于回购注销部分限制性股票的减资公告》，总股本由 61,703.25万股减至61,619.4万股。 3、资本公积金转增股本 因公司实施2016年度资本公积金转增股本，每10股转增2股，实施后总股本为739,432,800股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司董事会进行限制性股票的解锁事宜，已获2016年1月25日召开的2016年第一次临时股 东大会授权。 公司2016年度资本公积金转增股本方案的实施，已经公司2017年4月14日召开的2016年度股东大会审 议通过。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财 务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司因实施限制性股票授予及资本公积金转增股本，总股本由期初的617,032,500股变更为 739,432,800股，致使报告期基本每股收益和稀释每股收益被摊薄，报告期基本每股收益和稀释每股收益均 降低。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限 售股数 本期增加限售 股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 陈夏鑫 1,462,500 0 292,500 1,755,000 高管锁定股 按高管锁定股条件解锁 吴南平 3,076,875 0 615,375 3,692,250 高管锁定股 按高管锁定股条件解锁 何伟校 825,000 206,250 123,750 742,500 股权激励限售股 2017 年 4 月 5 日 48 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 鲁尚毅 600,000 150,000 90,000 540,000 股权激励限售股 2017 年 4 月 5 日 赵剑云 525,000 183,750 68,250 409,500 股权激励限售股 2017 年 4 月 5 日 刘远燕 525,000 157,500 5,250 31,500 股权激励限售股、高 管锁定股（离职） 2017 年 4 月 5 日股权激励 解除限售131,250股；2017 年11月2日高管锁定股解 除限售 31500 股。 王晓英 525,000 131,250 92,325 486,075 股权激励限售股 2017 年 4 月 5 日 蒋志康 525,000 131,250 78,750 472,500 股权激励限售股 2017 年 4 月 5 日 邵德春 450,000 157,500 58,500 351,000 股权激励限售股 2017 年 4 月 5 日 其他 15,578,625 5,422,518 1,176,357 8,979,750 股权激励限售股 2017 年 4 月 5 日 合计 24,093,000 6,540,018 2,601,057 17,460,075 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司因实施限制性股票股权激励计划及资本公积金转增股本（每10股转增2股），总股本 由期初的617,032,500股变更为739,432,800股。 公司资产略有增加,负债结构未有重大变化。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 20,520 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 19,055 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 0 49 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 见注 8） 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限售条件 的股份数量 质押或冻结情况 股份状 态 数量 西子电梯集团有 限公司 境内非国有法人 39.00% 288,349,956 48,058,326 0 288,349,956 金润（香港）有限 公司 境外法人 21.88% 161,784,000 26,964,000 0 161,784,000 杭州市实业投资 集团有限公司 国有法人 13.59% 100,476,000 16,746,000 0 100,476,000 中央汇金资产管 理有限责任公司 国有法人 1.01% 7,481,880 1,246,980 0 7,481,880 交通银行股份有 限公司－长信量 化先锋混合型证 券投资基金 其他 0.62% 4,596,034 4,596,034 0 4,596,034 #王小卫 境内自然人 0.53% 3,883,200 644,568 0 3,883,200 质押 844,740 吴南平 境内自然人 0.51% 3,763,000 -339,500 3,692,250 70,750 颜飞龙 境内自然人 0.43% 3,182,260 -3,419,990 0 3,182,260 中国建设银行股 份有限公司－易 方达新丝路灵活 配置混合型证券 投资基金 其他 0.33% 2,456,520 2,456,520 0 2,456,520 陈夏鑫 境内自然人 0.32% 2,340,000 390,000 1,755,000 585,000 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 公司股东、公司控股股东西子电梯集团有限公司的股东陈夏鑫先生与公司股东金润 （香港）有限公司的实际控制人谢水琴女士是夫妻关系。除此之外，公司未知其他股 东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 西子电梯集团有限公司 288,349,956 人民币普通股 288,349,956 金润（香港）有限公司 161,784,000 人民币普通股 161,784,000 杭州市实业投资集团有限公司 100,476,000 人民币普通股 100,476,000 50 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 中央汇金资产管理有限责任公司 7,481,880 人民币普通股 7,481,880 交通银行股份有限公司－长信量化 先锋混合型证券投资基金 4,596,034 人民币普通股 4,596,034 #王小卫 3,883,200 人民币普通股 3,883,200 颜飞龙 3,182,260 人民币普通股 3,182,260 中国建设银行股份有限公司－易方 达新丝路灵活配置混合型证券投资 基金 2,456,520 人民币普通股 2,456,520 #田赣生 1,799,339 人民币普通股 1,799,339 许程 1,632,000 人民币普通股 1,632,000 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 公司控股股东西子电梯集团有限公司的股东陈夏鑫先生与公司股东金润（香港）有限 公司的实际控制人谢水琴女士是夫妻关系。公司未知前 10 名无限售流通股股东之间 以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系或一致行动人关 系。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 公司股东王小卫通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股 份 2,872,240 股。公司股东田赣生通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保 证券账户持有公司股份 1,799,339 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 西子电梯集团有限公司 王水福 1999 年 08 月 31 日 91330104715413378C 实业投资 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 51 公司 2017 杭州锅炉集团股份有限 限 年 年年度报告全文 3、公司实际 实际控制人 实际控制人 陈夏鑫 王水福 谢水琴 主要职业及职 过去 10 年曾 实际控制人 □ 适用 √ 不 公司报告期 公司与实际 实际控制人 际控制人情况 人性质：境内 人类型：自然 实际控制人姓 职务 控股的境内外 人报告期内变 不适用 期实际控制人 际控制人之间 人通过信托 况 自然人;境外 人 姓名 上市公司情况 变更 人未发生变更 的产权及控制 托或其他资产 外自然人 中国 中国 澳大利亚 王水福：西 斯机电电梯 有限公司董 陈夏鑫：公 杭州西子孚 控股有限公 谢水琴：金 况 百大集团 。 制关系的方框 产管理方式 国籍 西子联合控股有 梯有限公司董事 董事长； 公司董事，西子 孚信科技有限公 公司执行董事； 金润（香港）有 （600865） 框图 式控制公司 否 否 是 有限公司董事长 事长、新华园房 子联合控股有限 公司董事长、百 有限公司董事。 是否取得其他 长、西子电梯集 房产集团有限公 限公司总裁、西 百大集团股份有 国家或地区居 集团有限公司董 公司董事长、杭 子电梯集团有 有限公司董事长 留权 董事长、奥的 杭州优迈科技 限公司总裁、 长、西子国际 52 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 53 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 金润（香港）有限公司 谢水琴 2005 年 08 月 19 日 100 万港币 投资 杭州市实业投资集团有限公司 沈立 2001 年 11 月 13 日 300,000 万元 实业投资、资本经营 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 54 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状 态 性别 年龄 任期起始日期 任期终 止日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 吴南平 董事长 现任 男 57 2008 年 12 月 02 日 4,102,500 0 1,160,000 820,500 3,763,000 陈夏鑫 董事 现任 男 56 2007 年 09 月 30 日 1,950,000 0 0 390,000 2,340,000 何伟校 董事、总 经理 现任 男 49 2015 年 10 月 15 日 825,000 0 146,780 165,000 843,220 林建根 副董事长 现任 男 56 2016 年 11 月 14 日 0 0 0 0 0 张民强 董事 现任 男 55 2009 年 02 月 26 日 0 0 0 0 0 鲁尚毅 董事、副 总经理 现任 男 56 2012 年 04 月 20 日 600,000 0 180,000 120,000 540,000 费忠新 独立董事 现任 男 64 2013 年 10 月 30 日 0 0 0 0 0 沈田丰 独立董事 现任 男 53 2013 年 10 月 30 日 0 0 0 0 0 王林翔 独立董事 现任 男 47 2013 年 10 月 30 日 0 0 0 0 0 沈慧芬 监事 现任 女 53 2013 年 03 月 11 日 0 0 0 0 0 夏启祥 监事 离任 男 55 2015 年 05 月 25 日 2017 年 03 月 14 日 0 0 0 0 0 王文君 职工监事 现任 男 59 2012 年 03 月 19 日 0 0 0 0 0 王晓英 副总经理 现任 女 44 2015 年 12 月 07 日 525,000 18,100 158,700 105,000 489,400 蒋志康 副总经理 现任 男 43 2015 年 12 月 07 日 525,000 0 50,000 105,000 580,000 刘远燕 财务负责 人 离任 女 41 2012 年 10 月 12 日 2017 年 04 月 28 日 525,000 0 131,250 -330,750 63,000 濮卫锋 董事会秘 书 现任 男 35 2015 年 12 月 07 日 300,000 0 90,000 60,000 270,000 陆敏 监事 现任 女 44 2017 年 04 月 14 日 0 0 0 0 0 魏敏 财务总监 现任 女 41 2017 年 05 月 02 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 9,352,500 18,100 1,916,730 1,434,750 8,888,620 55 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 注：董事、副总经理鲁尚毅先生因个人原因，于 2018 年 3 月 12 日申请辞去董事职务。 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 夏启祥 监事 离任 2017 年 03 月 14 日 工作变动原因 陆敏 监事 任免 2017 年 04 月 14 日 新选举 刘远燕 财务负责人 解聘 2017 年 04 月 27 日 个人原因 魏敏 财务负责人 任免 2017 年 05 月 02 日 聘任 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事 吴南平先生：中国国籍，无境外居留权，1961年生，长江商学院EMBA，杭州市政协常务委员会委员。 历任杭州市劳动局机关科员、杭州市劳动局劳动安全卫生监测技术室主任、西子奥的斯电梯有限公司总裁 助理、西子奥的斯电梯有限公司副总裁、公司副总经理、公司副董事长。现任公司董事长，并兼任杭锅工 锅董事、杭锅通用董事、杭锅余热董事长、新世纪能源董事、杭锅国际实业董事长、西子联合工程董事、 杭锅能源投资董事、杭锅设备成套董事。 陈夏鑫先生：中国国籍，无境外居留权，1962年生，长江商学院EMBA。自2007年起一直担任公司董 事，并兼任西子联合控股有限公司总裁、西子电梯集团有限公司总裁、杭州西子孚信科技有限公司董事长、 百大集团股份有限公司董事长、西子国际控股有限公司执行董事。 何伟校先生：中国国籍，无境外居留权，1969年生，大学本科学历，工程师职称。1992年7月毕业于 哈尔滨工业大学，获得工学学士学位；2001年3月至2003年6月，参加浙江工业大学工商管理专业进修研究 生课程结业。1992年12月进入杭州锅炉厂，历任外经处副处长、处长，采购部副部长，部长，总经理助理， 项目部部长、副总经理、常务副总经理。现任公司董事、总经理，杭锅电气董事长、杭锅工锅董事、杭锅 通用董事。 林建根先生：中国国籍，无境外居留权，1962年生，大专学历，中共党员。2003年参加管理学系统-- 全球OTIS中级管理人员、发展人员发展培训，2005-2006年参加中欧国际学院AMP总经理课程培训。1997 年3月至2007年5月任西子奥的斯电梯有限公司工厂营运总监、营运副总经理。现任公司副董事长，并兼任 杭锅能源投资董事长、江西乐浩董事长、深圳迪博董事长、新世纪能源董事、西子联合工程董事长、厦门 56 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 西子原卉董事长、杭锅通用董事、杭锅余热董事。 鲁尚毅先生：中国国籍，无境外居留权，1962年生，本科学历，中共党员。1984年8月进入杭州锅炉 厂，历任研究所助理工程师、经销分部副经理、外经分部经理、工程分公司副总经理、市场部部长、销售 部部长。现任公司董事、副总经理、并兼任杭锅工程物资执行董事、杭锅工锅董事。 张民强先生：中国国籍，无境外居留权，1963年生，中共党员。1986年12月获得杭州大学数学专业大 专学历。现任公司董事，并兼任杭州市实业投资集团有限公司战略发展部部长、职工监事，杭叉集团股份 有限公司副董事长、浙江轻机实业有限公司董事长、新中法高分子材料股份有限公司董事长、浙江中法新 材料有限公司总经理。 费忠新先生：中国国籍，1954年生，硕士，中国注册会计师。现任公司独立董事、浙江财经大学会计 学教授，并兼任浙江华海药业股份有限公司、传化智联股份有限公司独立董事、浙大网新科技股份有限公 司独立董事。 沈田丰先生：中国国籍，无境外居留权，1965年出生，大学学历，一级律师。1985年获西南政法学院 法学学士学位，1998年浙江农业大学会计与审计研究生结业。现任公司独立董事，并兼任国浩律师（杭州） 事务所管理合伙人、杭州市律师协会会长、浙商证券股份有限公司独立董事、杭州微光电子股份有限公司 独立董事、上海富瀚微电子股份有限公司独立董事。 王林翔先生：中国国籍，无境外居留权，1971年生，博士，教授，博士生导师。1999年获得浙江大学 流体传动及控制国家重点实验室博士学位。曾任上海宝钢研究院、韩国庆熙大学、南丹麦大学博士后研究 员。自2002年起在南丹麦大学任教，先后任助理教授和副教授。2008年回国后任杭州电子科技大学特聘教 授，2011年起任浙江大学机械工程学院教授。入选浙江省海外高层次人才，浙江省特聘专家。现任公司独 立董事、浙江鼎力机械股份有限公司独立董事。 2、监事 沈慧芬女士：中国国籍，无境外居留权，1965年生，研究生，中国注册会计师非执业会员，会计师。 1992年毕业于上海财经大学，获经济学硕士学位。历任西子联合控股有限公司财政部部长、百大集团股份 有限公司副总经理、西子联合控股有限公司财务二部部长、西子联合控股有限公司财务总监。现任公司监 事会主席、西子联合控股有限公司副总裁兼财务总监、百大集团股份有限公司监事长、杭州西子孚信科技 有限公司监事、成都西子孚信科技有限公司监事、杭州起重机械有限公司监事、天津西子联合有限公司监 事、杭州西子停车产业有限公司监事、浙江西子节能服务有限公司监事、宁波西子资产管理有限公司监事、 宁波铸石投资管理有限公司监事、浙江西子工业技术研究所有限公司监事、浙江西子航空紧固件有限公司 监事、杭州西子典当有限责任公司及杭州西子农业开发有限公司董事及杭州新世纪设备租赁有限公司法定 57 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 代表人及执行董事。 陆敏女士：中国国籍，无境外居留权，1974年4月出生，中共党员，本科学历，毕业于杭州电子工业 学院对外经济贸易专业，会计师职称。历任杭州汇宝置业有限公司财务部经理，杭州市实业投资集团有限 公司财务部主办会计、部长助理，现任杭州市实业投资集团有限公司审计部副部长（主持工作）。 王文君先生：中国国籍，无境外居留权，1958年生，中共党员，大专学历，自1978年进入公司工作至 今，历任管件车间冷作工、党办干事、管件车间计划员、生产控制中心主管调度、管件车间主任、膜式壁 车间主任、容器车间主任、安全环保处副处长、公司党委委员。现任公司职工监事、工会主席。 3、高级管理人员 何伟校先生：详见董事主要工作经历。 鲁尚毅先生：详见董事主要工作经历。 王晓英女士：中国国籍，无境外居留权，1974年生，硕士研究生学历。1993年7月毕业于南京邮电大 学；2007年9月至2010年6月，参加浙江大学工商管理研究生课程毕业。1993年7月进入东方通信股份有限 公司，2003年7月进入西子奥的斯电梯有限公司，2007年9月进入西子联合控股，2015年3月进入杭州锅炉 集团。历任东方通信国产化认证主管，西子奥的斯测试中心经理，西子优迈科技营运总监，西子联合控股 战略采购总监，杭锅采购部长，现任公司营运副总经理、杭锅工锅董事。 蒋志康先生：中国国籍，无境外居留权，1975年生，大学本科学历，工商管理硕士学位。1998年7月 毕业于东南大学，获得工学学士学位；2003年12月获得香港大学工商管理学硕士学位。2005年9月进入杭 州锅炉集团，历任海外销售处副处长、处长，海外销售部部长、海外销售区域总监，现任公司副总经理。 魏敏女士：中国国籍，无境外居留权，1977年生，大学本科学历，高级会计师职称，中国注册会计师， 国际注册内审师。1999年7月至2004年10月在浙江省审计事务所（后更名为浙江省万邦会计师事务所）历 任审计助理、审计经理、高级审计经理；2004年10月至2008年8月在杭州默沙东制药有限公司历任高级审 计主任、高级会计主任；2008年8月至2017年3月在西子联合控股有限公司历任内审部副部长、执行副部长、 部长；2017年3月进入公司，现任公司财务负责人。 濮卫锋先生：中国国籍，无境外居留权，民革党员，1983年生，法学硕士在读，现任公司董事会秘书、 投资发展部总监、董事会办公室主任，杭锅通用监事、杭锅能源投资监事、杭锅工锅监事、中控太阳能监 事、新世纪能源监事。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 58 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是 否领取报酬津 贴 陈夏鑫 西子电梯集团有限公司 总裁 2006 年 03 月 01 日 是 张民强 杭州市实业投资集团有限公司 综合管理部部长 2011 年 11 月 21 日 2017 年 05 月 23 日 是 张民强 杭州市实业投资集团有限公司 战略发展部部长 2017 年 05 月 24 日 是 张民强 杭州市实业投资集团有限公司 职工监事 2013 年 08 月 22 日 是 陆敏 杭州市实业投资集团有限公司 审计部副部长 2017 年 08 月 04 日 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止 日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 陈夏鑫 杭州西子孚信科技有限公司 董事长 2006 年 09 月 01 日 否 陈夏鑫 西子联合控股有限公司 总裁 2006 年 11 月 01 日 是 陈夏鑫 西子国际控股有限公司 执行董事 2013 年 11 月 08 日 否 陈夏鑫 百大集团股份有限公司 董事长 2016 年 02 月 23 日 否 张民强 杭叉集团股份有限公司 副董事长 2009 年 02 月 10 日 否 张民强 浙江轻机实业有限公司 董事长 2015 年 12 月 07 日 否 张民强 新中法高分子材料股份有限公司 董事长 2017 年 12 月 29 日 否 张民强 浙江中法新材料有限公司 总经理 2017 年 12 月 29 日 否 费忠新 浙江华海药业股份有限公司 独立董事 2013 年 03 月 27 日 是 费忠新 浙大网新科技股份有限公司 独立董事 2015 年 06 月 10 日 是 费忠新 传化智联股份有限公司 独立董事 2013 年 05 月 16 日 是 王林翔 浙江大学 教授 2011 年 08 月 28 日 是 王林翔 浙江鼎力机械股份有限公司 独立董事 2016 年 08 月 19 日 是 沈田丰 国浩律师（杭州）事务所 合伙人 2001 年 02 月 01 日 是 沈田丰 杭州市律师协会 会长 2014 年 11 月 22 日 否 沈田丰 浙商证券股份有限公司 独立董事 2015 年 11 月 01 日 是 沈田丰 杭州微光电子股份有限公司 独立董事 2013 年 10 月 01 日 是 沈田丰 上海富瀚微电子股份有限公司 独立董事 2015 年 01 月 01 日 是 沈慧芬 西子联合控股有限公司 副总裁、财务 总监 2013 年 01 月 01 日 是 沈慧芬 百大集团股份有限公司 监事长 2011 年 05 月 20 日 否 沈慧芬 杭州西子农业开发有限公司 董事 2011 年 12 月 20 日 否 59 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 沈慧芬 天津西子联合有限公司 监事 2010 年 08 月 20 日 否 沈慧芬 杭州西子停车产业有限公司 监事 2010 年 09 月 30 日 否 沈慧芬 杭州起重机械有限公司 监事 2011 年 03 月 06 日 否 沈慧芬 杭州西子孚信科技有限公司 监事 2011 年 03 月 16 日 否 沈慧芬 浙江西子航空紧固件有限公司 监事 2011 年 09 月 19 日 否 沈慧芬 浙江西子节能服务有限公司 监事 2011 年 10 月 09 日 否 沈慧芬 成都西子孚信科技有限公司 监事 2011 年 11 月 14 日 否 沈慧芬 浙江西子工业技术研究所有限公司 监事 2012 年 02 月 28 日 否 沈慧芬 杭州新世纪设备租赁有限公司 法定代表人、 执行董事 2016 年 01 月 12 日 否 沈慧芬 杭州西子典当有限责任公司 董事 2016 年 01 月 13 日 否 沈慧芬 宁波西子资产管理有限公司 监事 2012 年 08 月 10 日 否 沈慧芬 宁波铸石投资管理有限公司 监事 2016 年 01 月 08 日 否 陆敏 杭州金鱼电器集团有限公司 董事 2015 年 12 月 14 日 否 陆敏 杭州市工业企业投资发展有限公司 董事 2017 年 11 月 07 日 否 陆敏 杭州瑞弘思创投资有限公司 董事 2015 年 05 月 16 日 否 陆敏 杭州亿通塑胶实业有限公司 副董事长 2011 年 03 月 18 日 否 在其他单位任 职情况的说明 未含在公司控股子公司的任职情况。 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、报酬的决策程序和报酬确定依据： 在公司任职的董事、监事和高级管理人员按其行政岗位及职务，根据公司现行的薪酬制度领取薪酬， 年底根据经营业绩按照考核评定程序，确定其年度奖金，报董事会薪酬委员会审批确认。独立董事薪酬参 照行业平均水平及根据公司实际情况由公司股东大会决定。 2、报酬的实际支付情况： 在公司领薪的董事、监事、高级管理人员2017年度报酬已支付完毕，具体见下表。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 60 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 吴南平 董事长 男 57 现任 83.31 否 陈夏鑫 董事 男 56 现任 0 是 林建根 副董事长 男 56 现任 78.27 否 何伟校 董事、总经理 男 49 现任 83.3 否 鲁尚毅 董事、副总经理 男 56 现任 76.36 否 张民强 董事 男 55 现任 0 是 费忠新 独立董事 男 64 现任 5.95 否 王林翔 独立董事 男 47 现任 5.95 否 沈田丰 独立董事 男 53 现任 5.95 否 沈慧芬 监事 女 53 现任 0 是 王文君 监事 男 59 现任 31.05 否 夏启祥 监事 男 55 离任 0 是 刘远燕 财务总监 女 41 离任 40.73 否 王晓英 副总经理 女 44 现任 78.11 否 蒋志康 副总经理 男 43 现任 81.66 否 濮卫锋 董事会秘书 男 35 现任 43.13 否 魏敏 财务总监 女 41 现任 66.86 否 陆敏 监事 女 44 现任 0 是 合计 -- -- -- -- 680.63 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 姓名 职务 报告期内 可行权股 数 报告期内 已行权股 数 报告期内 已行权股 数行权价 格（元/股） 报告期末 市价（元/ 股） 期初持有 限制性股 票数量 本期已解 锁股份数 量 报告期新 授予限制 性股票数 量 限制性股 票的授予 价格（元/ 股） 期末持有 限制性股 票数量 何伟校 董事、总经理 288,750 288,750 5.92 10.82 825,000 288,750 0 5.92 843,220 鲁尚毅 董事、副总经理 210,000 210,000 5.92 10.82 600,000 210,000 0 5.92 540,000 王晓英 副总经理 183,750 183,750 5.92 10.82 525,000 183,750 0 5.92 471,300 蒋志康 副总经理 183,750 183,750 5.92 10.82 525,000 183,750 0 5.92 580,000 刘远燕 原财务总监 183,750 183,750 5.92 10.82 525,000 183,750 0 5.92 63,000 濮卫锋 董事会秘书 105,000 105,000 5.92 10.82 300,000 105,000 0 5.92 270,000 61 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 合计 -- 1,155,000 1,155,000 -- -- 3,300,000 1,155,000 0 -- 2,767,520 备注（如有） 2017 年 4 月 5 日，公司 2016 年限制性股票激励计划第一期解锁股份上市流通，解锁的股份数量为 5,688,375 股，占限制性股票总数的 35%，占当前公司股本总额的 0.92%。2017 年 5 月 25 日，公司 实施了资本公积金转增股本，每 10 股转增 2 股。 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 854 主要子公司在职员工的数量（人） 971 在职员工的数量合计（人） 1,825 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,825 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 811 销售人员 76 技术人员 520 财务人员 48 行政人员 335 其他人员 35 合计 1,825 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 3 硕士 59 本科 578 大中专 341 高中 226 技校 205 初中以下 413 合计 1,825 2、薪酬政策 公司提供富有竞争力的薪酬，公司员工薪酬主要由基本工资、绩效工资、福利津贴构成，同时公司足额缴 62 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 63 纳五险一金，不断提升员工的满意度和忠诚度。2016年度针对中高层管理人员实施了限制性股票股权激励。 3、培训计划 为提高员工整体素质和工作效率，公司每年年末由人事行政部制定下一年的培训计划，具体包括培训 的项目、内容、时间、方式、参与人员。主要培训包括员工素质、岗位操作技能、生产安全管理、沟通管 理、执行力提升等各个方面，培训形式有管理人员授课、外聘讲师授课、外部交流学习等。 4、劳务外包情况 √ 适用 □ 不适用 劳务外包的工时总数（小时） 1,379,551.41 劳务外包支付的报酬总额（元） 35,656,677.38 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 第九节公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券 交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和其他相关法律、法规的相关规定，不断完善公司法人治理结 构，自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理，促进企业规范运作水平不断提升，公司治理状况符合 中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司具有独立的生产经营能力，独立的产供销体系。公司成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》 等有关法律、法规和公司《章程》等的要求规范运作，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与现有股 东完全分开，具有独立、完整的资产和业务及面向市场、自主经营的能力。具体的独立运营情况如下： 1、业务独立 公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，拥有独立、完整的研发、生产、采购、 销售体系；生产经营所需的技术为公司合法、独立拥有或被许可使用。公司独立对外签订所有合同，具有 独立做出生产经营决策、独立从事生产经营活动的能力。 2、资产独立 公司的资产独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司的主要资产包括主营业务所需的 完整的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的原材料采购 和产品销售系统。上述资产产权清晰，完全独立于控股股东、控制人及其控制的其他企业。不存在控股股 东、实际控制人及其控制的其他企业侵占本公司资产的情况。 3、人员独立 公司的人员独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司已制定独立的劳动、人事及工资 管理制度，生产经营和行政管理独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业；公司董事、监事、高 级管理人员的推荐、选举、聘任均通过合法程序独立进行；总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 64 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未 在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业中兼职。 4、机构独立 公司的机构独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司设有销售部、海外销售部、项目 部、制造部、采购部、证券投资部等职能部门。每个部门都按公司的管理制度，在公司管理层的领导下运 作，与控股股东实际控制人及其控制的其他企业完全分开，不存在上下级关系，不存在混合经营、合署办 公的情况。 5、财务独立 公司的财务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司设立了财务部及内部审计部，配 备了专门的财务人员和审计人员，建立了独立会计核算体系，并制订了完善的财务管理制度、财务审计制 度。公司在银行开设了独立的账户。公司作为独立纳税人，独立进行纳税申报及履行纳税义务。不存在与 股东共用银行账户或混合纳税现象。 三、同业竞争情况 □适用√不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年度股东大会 年度股东大会 75.15% 2017 年 04 月 14 日 2017 年 04 月 15 日 《证券时报》、《证券日报》、 《中国证券报》、巨潮资讯网 （)2 017-018：《2016 年度股东大 会决议公告》 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用√不适用 65 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 沈田丰 10 2 8 0 0 否 1 王林翔 10 2 8 0 0 否 1 费忠新 10 2 8 0 0 否 1 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 本报告期内，独立董事对公司的内部控制建设、对外投资提出了自己的建议，为公司的规范运作、对外投 资风险控制做出了贡献。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设四个专门委员会，分别为审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略与投资 委员会，各委员会依据公司董事会所制定的职权范围运作，就专业性事项进行研究，提出意见及建议，供 董事会决策参考。 （1）审计委员会 审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。审计委员会由费忠新先生（独立董 事）、沈田丰先生（独立董事）、张民强先生共三名委员组成，费忠新先生为会计专业人士并担任审计委 66 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 员会主任委员。 报告期内，审计委员会共召开了6次会议，审议了公司审计室提交的2016年年度报告、2017年第一季 度报告、2017年半年度报告、2017年第三季度报告的内部审计报告，听取了公司审计室工作总结和工作计 划安排，对公司审计室的工作开展给予了一定的指导。对公司审计机构聘任等事项给予合理有效的建议， 年报审计期间，积极与年审注册会计师进行沟通和交流，协商确定公司财务报告审计工作的时间安排并跟 进审计工作的开展进度，督促审计会计师在约定时间内提交审计报告。 （2）提名委员会 提名委员会主要负责研究董事、经理人员的选择标准和程序并提出建议，对董事候选人和经理候选人 审查并提出建议。提名委员会由沈田丰先生（独立董事）、王林翔（独立董事）、何伟校先生共三名委员 组成，沈田丰先生担任提名委员会主任委员。 报告期内，提名委员会未召开过会议。。 （3）薪酬与考核委员会 薪酬与考核委员会主要负责制定和管理公司高级人力资源薪酬方案，评估高级管理人员业绩指标。薪 酬与考核委员会由王林翔先生（独立董事）、费忠新先生（独立董事）、陈夏鑫先生共三名委员组成，王 林翔先生担任薪酬与考核委员会主任委员。 报告期内，薪酬与考核委员会共召开了1次会议，对公司高级管理人员2016年度薪酬进行了审核确认， 认为公司对高级管理人员的薪酬严格执行了公司薪酬管理制度确定的业绩考核指标。 （4）战略与投资委员会 战略与投资委员会主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。战略与投资委 员会由吴南平先生、陈夏鑫先生、王林翔先生（独立董事）共三名委员组成。 报告期内，战略与投资委员会未召开过会议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了完善的薪酬考核体系，根据年度财务预算、经营业绩指标、管理指标等的完成情况，对高 67 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 级管理人员的绩效进行全面综合考核，与其收入直接挂钩。报告期内，公司限制性股票激励计划第一期计 划成功解锁，实际年度经营业绩远超解锁指标。未来公司还将尝试其它激励手段，实行多层次的综合激励 体制，以有效调动管理人员的积极性，吸引和稳定优秀管理人才和技术、业务骨干。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 03 月 27 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网《杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年度内部控制自我评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 财务报告缺陷认定主要以缺陷对财务报告 流程有效性的影响程度、发生的可能性作 判定。 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业 务流程有效性的影响程度、发生的可能 性作判定。 定量标准 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量 指标。 定量标准以营业收入、资产总额作为衡 量指标。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，杭锅股份公司按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》规定于 2017 年 12 月 31 日在所有重大 方面保持了有效的财务报告内部控制。 本结论是在受到审计报告中指出的固有限制的条件下形成的。 68 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 69 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2018 年 03 月 27 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网 内控鉴证报告意见类型 标准无保留 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 第十节财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2018 年 03 月 23 日 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天健审〔2018〕1035 号 注册会计师姓名 朱国刚、张春洋 审计报告正文 杭州锅炉集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了杭州锅炉集团股份有限公司（以下简称杭锅股份公司）财务报表，包括2017年12月31日的 合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了杭锅股份公司 2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于杭 锅股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对 财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 (一) 收入确认 1. 关键审计事项 参见财务报表附注五（28）1“收入确认的具体方法”以及七(61)“营业收入/营业成本”之所述。于 2017年度，杭锅股份公司营业收入为350,123.79万元，较2016年度的270,558.63万元增加了79,565.16万元， 70 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 增幅达29.41%。管理层根据合同约定或行业惯例，对于锅炉设备国内销售，在发货并经客户签收确认后确 认收入，以发货单上客户签收时点作为收入确认时点；对于产品出口外销，按照报关批次分批确认收入， 以海运提单日期作为收入确认时点。对于项目总包收入，按照完工百分比法确认收入，完工百分比按照已 发生成本占预计总成本的比例确定，已发生成本按照基准日分包单位上报并经公司审核的工程量和其他相 关支出确定，预计总成本按照与分包单位签订的合同总金额和其他预计支出确定。收入是公司的关键绩效 指标之一，管理层根据合同约定或行业惯例估计和判断收入确认的时点，均会因收入记入错误的会计期间 或因舞弊而产生重大错报风险，从而对财务报表产生重大影响，因此我们认为收入确认为关键审计事项。 2. 审计中的应对 （1）我们了解并测试了杭锅股份公司与收入确认相关的关键内部控制； （2）我们通过抽查销售合同并结合对管理层的访谈，对与收入确认相关的主要风险和报酬转移时点 进行了评估； （3）我们对杭锅股份公司收入、成本、毛利率的波动情况执行了横向和纵向的分析性程序； （4）我们针对产品销售收入进行了抽样测试，检查了产品发货单、客户签收单、出口货物报关单和 货运提单等支持性文件； （5）我们结合应收账款函证程序，对销售金额也执行了函证程序，并将函证结果与杭锅股份公司记 录的金额进行了核对； （6）我们针对资产负债表日前后确认的销售收入执行了截止性测试； （7）我们获取了期末在产品和库存商品清单，并执行了监盘和函证程序。 (二) 应收账款和其他应收款坏账准备 1. 关键审计事项 参见财务报表附注五(11)“应收款项”、七(5)“应收账款”以及七(9)“其他应收款”之所述。于2017 年12月31日，杭锅股份公司的应收账款和其他应收款合计余额为27.59亿元，坏账准备合计金额为11.66亿 元，合计账面价值占资产总额的19.50%。管理层对单项金额重大的应收款项或单项金额不重大但客观证据 表明可收回性存在明显差异的应收款项，单独进行减值测试，并根据其未来现金流量现值低于账面价值的 差额计提坏账准备；经单独减值测试后未发生减值的应收款项，管理层则按账龄为信用风险特征的应收款 项组合为基础，结合现时情况确定各账龄组合计提坏账准备的比例。由于应收账款和其他应收款账面价值 占比重大，以及预测未来现金流量现值、确定坏账准备计提比例等均需要管理层合理的判断和估计，且存 在一定的不确定性，因此我们把应收账款和其他应收款坏账准备列为关键审计事项。 2. 审计中的应对 （1）我们了解并测试了杭锅股份公司与应收账款和其他应收款日常管理相关的关键内部控制； 71 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 （2）我们询问并复核了管理层如何对应收账款和其他应收款可收回性进行评估的相关考虑及客观证 据； （3）我们结合应收账款和其他应收款实际情况，对管理层以账龄为信用风险特征的组合计提坏账准 备所采用的账龄分期、计提比例等进行了评估，并与同行业公司进行了比较分析； （4）我们对主要应收账款客户进行了相关查询，对其工商背景、经营现状等相关信息进行了了解。 （5）我们获取了杭锅股份公司坏账准备计提表，检查计提方法是否按照管理层确定的坏账准备计提 政策执行，并重新计算坏账计提金额是否准确； （6）我们选取样本对应收账款和其他应收款余额实施了函证程序，并将函证结果与杭锅股份公司记 录的金额进行了核对； （7）我们抽样检查了应收账款和其他应收款期后回款情况。 四、其他信息 杭锅股份公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但 不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报 表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我 们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估杭锅股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 杭锅股份公司治理层（以下简称治理层）负责监督杭锅股份公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含 审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 72 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚 假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重 大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对杭锅 股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果 披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的 事项或情况可能导致杭锅股份公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和 事项。 (六) 就杭锅股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审 计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影 响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事 项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合 理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报 告中沟通该事项。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：朱国刚 （项目合伙人） 中国·杭州 中国注册会计师：张春洋 二〇一八年三月二十三日 73 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 744,488,365.56 1,034,704,966.68 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 583,733,714.56 488,686,644.21 应收账款 1,406,836,649.55 1,306,643,333.27 预付款项 244,811,807.17 201,737,704.10 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 2,665,613.49 1,126,718.80 应收股利 1,784,702.71 1,784,702.71 其他应收款 173,207,149.51 188,142,754.17 买入返售金融资产 存货 800,011,650.16 888,123,999.88 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 50,000,000.00 210,000,000.00 其他流动资产 1,554,225,577.00 574,899,201.87 流动资产合计 5,561,765,229.71 4,895,850,025.69 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 172,384,350.58 158,848,385.98 持有至到期投资 50,000,000.00 74 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 长期应收款 长期股权投资 68,229,815.37 58,837,515.38 投资性房地产 21,889,828.17 22,473,383.25 固定资产 1,409,134,348.76 1,116,544,242.80 在建工程 103,872,592.46 430,292,376.63 工程物资 固定资产清理 10,626.37 生产性生物资产 油气资产 无形资产 281,219,481.92 289,932,843.36 开发支出 商誉 20,538,671.59 20,538,671.59 长期待摊费用 2,725,494.18 2,037,191.76 递延所得税资产 256,545,449.62 231,519,615.97 其他非流动资产 202,768,280.00 313,211,800.00 非流动资产合计 2,539,308,312.65 2,694,246,653.09 资产总计 8,101,073,542.36 7,590,096,678.78 流动负债： 短期借款 300,000,000.00 150,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 290,636,672.56 291,135,225.40 应付账款 1,670,700,233.10 1,489,838,619.32 预收款项 1,332,678,271.40 1,340,143,223.80 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 64,831,853.30 60,725,749.41 应交税费 84,483,821.80 68,092,445.39 应付利息 488,099.89 154,972.36 应付股利 75 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 其他应付款 140,635,217.19 150,790,287.79 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 39,462,512.50 55,039,597.50 其他流动负债 流动负债合计 3,923,916,681.74 3,605,920,120.97 非流动负债： 长期借款 84,997,500.00 76,500,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 4,603,704.24 4,709,121.16 长期应付职工薪酬 专项应付款 2,857,286.40 2,902,348.60 预计负债 61,979,022.45 68,153,238.40 递延收益 753,471,089.10 793,215,234.49 递延所得税负债 7,307,266.00 其他非流动负债 31,782,992.50 63,596,032.50 非流动负债合计 946,998,860.69 1,009,075,975.15 负债合计 4,870,915,542.43 4,614,996,096.12 所有者权益： 股本 739,432,800.00 617,032,500.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 820,669,899.29 939,371,816.75 减：库存股 56,441,043.75 97,840,050.00 其他综合收益 67,648.36 2,048,660.95 专项储备 36,659,468.83 33,378,386.84 盈余公积 194,159,203.17 168,103,848.69 一般风险准备 76 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 未分配利润 1,246,836,166.94 947,987,815.46 归属于母公司所有者权益合计 2,981,384,142.84 2,610,082,978.69 少数股东权益 248,773,857.09 365,017,603.97 所有者权益合计 3,230,157,999.93 2,975,100,582.66 负债和所有者权益总计 8,101,073,542.36 7,590,096,678.78 法定代表人：吴南平主管会计工作负责人：魏敏会计机构负责人：魏敏 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 458,672,973.44 440,993,642.92 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 441,976,863.51 355,932,219.63 应收账款 962,022,859.84 948,438,303.81 预付款项 183,208,478.22 205,730,786.83 应收利息 1,674,841.89 816,872.22 应收股利 1,784,702.71 3,551,465.41 其他应收款 247,634,424.16 186,209,296.44 存货 510,987,003.56 617,652,721.30 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 210,000,000.00 其他流动资产 1,350,153,593.20 515,485,568.26 流动资产合计 4,158,115,740.53 3,484,810,876.82 非流动资产： 可供出售金融资产 172,384,350.58 158,848,385.98 持有至到期投资 50,000,000.00 长期应收款 403,379,189.99 361,413,440.00 长期股权投资 1,324,904,208.18 1,297,978,648.57 投资性房地产 固定资产 342,454,757.15 372,360,147.10 在建工程 77 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 工程物资 固定资产清理 10,626.37 生产性生物资产 油气资产 无形资产 35,007,283.83 36,784,364.74 开发支出 商誉 长期待摊费用 880,864.59 24,743.76 递延所得税资产 128,385,177.12 113,032,607.10 其他非流动资产 152,096,500.00 263,099,000.00 非流动资产合计 2,559,492,331.44 2,653,551,963.62 资产总计 6,717,608,071.97 6,138,362,840.44 流动负债： 短期借款 300,000,000.00 150,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 222,010,000.00 251,940,160.00 应付账款 1,092,792,618.22 1,003,286,637.69 预收款项 988,796,803.63 1,043,437,204.11 应付职工薪酬 41,442,970.45 38,958,390.03 应交税费 63,471,546.37 31,756,687.90 应付利息 337,791.67 应付股利 其他应付款 209,436,193.97 117,082,055.95 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 24,460,012.50 34,244,017.50 其他流动负债 流动负债合计 2,942,747,936.81 2,670,705,153.18 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 78 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 长期应付款 3,825,273.99 3,868,482.91 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 32,384,913.48 28,590,540.19 递延收益 549,231,126.59 579,619,898.32 递延所得税负债 7,307,266.00 其他非流动负债 31,782,992.50 63,596,032.50 非流动负债合计 624,531,572.56 675,674,953.92 负债合计 3,567,279,509.37 3,346,380,107.10 所有者权益： 股本 739,432,800.00 617,032,500.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 832,633,009.36 942,249,024.51 减：库存股 56,441,043.75 97,840,050.00 其他综合收益 专项储备 19,083,127.99 15,775,346.10 盈余公积 194,159,203.17 168,103,848.69 未分配利润 1,421,461,465.83 1,146,662,064.04 所有者权益合计 3,150,328,562.60 2,791,982,733.34 负债和所有者权益总计 6,717,608,071.97 6,138,362,840.44 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 3,501,237,946.09 2,705,586,250.03 其中：营业收入 3,501,237,946.09 2,705,586,250.03 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,113,149,852.99 2,569,209,889.22 其中：营业成本 2,593,604,007.82 1,974,216,444.96 利息支出 79 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 40,980,752.40 27,591,646.20 销售费用 35,739,129.90 51,013,689.58 管理费用 350,062,259.54 311,181,848.08 财务费用 35,952,116.92 7,217,023.53 资产减值损失 56,811,586.41 197,989,236.87 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -2,699,256.53 投资收益（损失以“－”号填 列） 48,108,160.65 70,353,455.36 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -3,396,454.87 -2,050,160.07 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填 列） -192,909.95 其他收益 51,293,101.49 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 487,296,445.29 204,030,559.64 加：营业外收入 2,149,418.32 56,397,672.77 减：营业外支出 3,166,323.74 6,292,139.46 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 486,279,539.87 254,136,092.95 减：所得税费用 59,133,579.88 44,982,458.15 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 427,145,959.99 209,153,634.80 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 427,145,959.99 209,153,634.80 （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 417,332,805.96 191,530,089.98 少数股东损益 9,813,154.03 17,623,544.82 六、其他综合收益的税后净额 -1,981,012.59 1,489,777.97 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -1,981,012.59 1,489,777.97 80 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 -1,981,012.59 1,489,777.97 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 -1,981,012.59 1,489,777.97 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 425,164,947.40 210,643,412.77 归属于母公司所有者的综合收益 总额 415,351,793.37 193,019,867.95 归属于少数股东的综合收益总额 9,813,154.03 17,623,544.82 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.57 0.26 （二）稀释每股收益 0.56 0.26 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：吴南平主管会计工作负责人：魏敏会计机构负责人：魏敏 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 2,502,192,935.61 1,970,445,076.52 81 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 减：营业成本 1,867,234,874.25 1,528,242,946.51 税金及附加 26,061,699.65 12,469,516.76 销售费用 37,229,362.20 28,672,244.12 管理费用 177,903,214.49 174,062,307.79 财务费用 6,925,792.08 -16,834,322.69 资产减值损失 36,232,790.68 85,875,952.30 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -2,699,256.53 投资收益（损失以“－”号填 列） 58,263,547.47 94,794,981.90 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -49,113,195.24 -10,444,907.58 资产处置收益（损失以“-”号 填列） -57,906.06 其他收益 32,849,421.23 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 441,660,264.90 250,052,157.10 加：营业外收入 157,452.95 39,453,871.28 减：营业外支出 1,478,586.39 4,424,570.39 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 440,339,131.46 285,081,457.99 减：所得税费用 47,055,275.19 24,527,913.18 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 393,283,856.27 260,553,544.81 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 393,283,856.27 260,553,544.81 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 82 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 393,283,856.27 260,553,544.81 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.53 0.35 （二）稀释每股收益 0.52 0.35 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,072,070,196.39 2,755,311,464.38 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 19,848,758.74 41,875,719.37 收到其他与经营活动有关的现金 95,796,973.83 136,690,344.09 经营活动现金流入小计 3,187,715,928.96 2,933,877,527.84 83 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 购买商品、接受劳务支付的现金 1,890,598,382.79 1,608,176,477.78 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 273,524,472.25 268,978,460.35 支付的各项税费 309,739,693.44 213,467,165.59 支付其他与经营活动有关的现金 182,270,942.81 168,971,311.84 经营活动现金流出小计 2,656,133,491.29 2,259,593,415.56 经营活动产生的现金流量净额 531,582,437.67 674,284,112.28 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,963,860,000.00 4,663,402,531.50 取得投资收益收到的现金 52,224,976.19 70,527,501.02 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 256,775.00 1,187,929.02 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 16,263,218.92 24,915,088.41 投资活动现金流入小计 3,032,604,970.11 4,760,033,049.95 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 140,240,027.14 94,838,486.84 投资支付的现金 3,683,082,375.50 4,553,850,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 8,645,331.42 支付其他与投资活动有关的现金 72,279,600.00 54,365,818.17 投资活动现金流出小计 3,895,602,002.64 4,711,699,636.43 投资活动产生的现金流量净额 -862,997,032.53 48,333,413.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 101,540,050.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 3,700,000.00 取得借款收到的现金 400,000,000.00 150,000,000.00 84 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 400,000,000.00 251,540,050.00 偿还债务支付的现金 247,050,841.42 284,881,915.79 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 163,943,739.90 85,607,900.02 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 57,894,003.30 33,951,277.89 支付其他与筹资活动有关的现金 4,991,870.00 筹资活动现金流出小计 415,986,451.32 370,489,815.81 筹资活动产生的现金流量净额 -15,986,451.32 -118,949,765.81 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -9,747,999.80 -1,046,754.21 五、现金及现金等价物净增加额 -357,149,045.98 602,621,005.78 加：期初现金及现金等价物余额 1,001,006,455.51 398,385,449.73 六、期末现金及现金等价物余额 643,857,409.53 1,001,006,455.51 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,269,395,493.44 2,066,864,406.75 收到的税费返还 16,889,023.60 40,753,166.12 收到其他与经营活动有关的现金 34,927,767.88 72,403,558.48 经营活动现金流入小计 2,321,212,284.92 2,180,021,131.35 购买商品、接受劳务支付的现金 1,556,793,218.37 1,432,007,329.49 支付给职工以及为职工支付的现 金 128,058,824.48 128,362,024.78 支付的各项税费 188,997,004.07 95,337,411.64 支付其他与经营活动有关的现金 83,159,689.53 181,325,194.67 经营活动现金流出小计 1,957,008,736.45 1,837,031,960.58 经营活动产生的现金流量净额 364,203,548.47 342,989,170.77 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,246,860,000.00 2,951,302,531.50 取得投资收益收到的现金 109,997,677.14 100,539,034.15 85 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 86 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 85,775.00 98,312.16 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 16,360,958.90 投资活动现金流入小计 2,356,943,452.14 3,068,300,836.71 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 16,290,854.61 29,894,973.17 投资支付的现金 2,789,730,194.40 2,980,750,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 33,800,000.00 89,057,553.00 投资活动现金流出小计 2,839,821,049.01 3,099,702,526.17 投资活动产生的现金流量净额 -482,877,596.87 -31,401,689.46 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 97,840,050.00 取得借款收到的现金 300,000,000.00 150,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 100,000,000.00 筹资活动现金流入小计 400,000,000.00 247,840,050.00 偿还债务支付的现金 150,000,000.00 260,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 99,782,287.47 45,815,459.73 支付其他与筹资活动有关的现金 4,991,870.00 10,200,000.00 筹资活动现金流出小计 254,774,157.47 316,015,459.73 筹资活动产生的现金流量净额 145,225,842.53 -68,175,409.73 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -7,854,618.40 -3,126,189.38 五、现金及现金等价物净增加额 18,697,175.73 240,285,882.20 加：期初现金及现金等价物余额 435,742,701.44 195,456,819.24 六、期末现金及现金等价物余额 454,439,877.17 435,742,701.44 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 617,032,500. 00 939,371,816.75 97,840,050.00 2,048,660.95 33,378,386.84 168,103,848.69 947,987,815.46 365,017,603.97 2,975,100,582.66 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 617,032,500. 00 939,371,816.75 97,840,050.00 2,048,660.95 33,378,386.84 168,103,848.69 947,987,815.46 365,017,603.97 2,975,100,582.66 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 122,400,300. 00 -118,701,917.4 6 -41,399,006.25 -1,981,012.59 3,281,081.99 26,055,354.48 298,848,351.48 -116,243,746.88 255,057,417.27 （一）综合收益总 额 -1,981,012.59 417,332,805.96 9,813,154.03 425,164,947.40 （二）所有者投入 和减少资本 -838,500.00 4,536,882.54 -41,399,006.25 -68,730,560.66 -23,633,171.87 1．股东投入的普 通股 -838,500.00 -4,153,370.00 -68,730,560.66 -73,722,430.66 87 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 88 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 6,737,400.00 -41,399,006.25 48,136,406.25 4．其他 1,952,852.54 1,952,852.54 （三）利润分配 26,055,354.48 -118,484,454.4 8 -57,894,003.30 -150,323,103.30 1．提取盈余公积 26,055,354.48 -26,055,354.48 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -92,429,100.00 -57,894,003.30 -150,323,103.30 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 123,238,800. 00 -123,238,800.0 0 1．资本公积转增 资本（或股本） 123,238,800. 00 -123,238,800.0 0 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 3,281,081.99 567,663.05 3,848,745.04 1．本期提取 7,583,082.93 1,867,624.21 9,450,707.14 2．本期使用 -4,302,000.94 -1,299,961.16 -5,601,962.10 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 （六）其他 四、本期期末余额 739,432,800. 00 820,669,899.29 56,441,043.75 67,648.36 36,659,468.83 194,159,203.17 1,246,836,166. 94 248,773,857.09 3,230,157,999.93 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 400,520,00 0.00 1,046,066,874.78 558,882.98 30,304,821.11 159,790,969.94 805,906,104.23 370,011,413.30 2,813,159,066.34 加：会计政 策变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余 额 400,520,00 0.00 1,046,066,874.78 558,882.98 30,304,821.11 159,790,969.94 805,906,104.23 370,011,413.30 2,813,159,066.34 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 216,512,50 0.00 -106,695,058.03 97,840,050.00 1,489,777.97 3,073,565.73 8,312,878.75 142,081,711.23 -4,993,809.33 161,941,516.32 （一）综合收益 总额 1,489,777.97 191,530,089.98 17,623,544.82 210,643,412.77 89 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 （二）所有者投 入和减少资本 10,835,000. 00 98,982,441.97 97,840,050.00 10,666,178.64 22,643,570.61 1．股东投入的普 通股 10,835,000. 00 87,153,499.51 10,666,178.64 108,654,678.15 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 13,492,100.00 97,840,050.00 -84,347,950.00 4．其他 -1,663,157.54 -1,663,157.54 （三）利润分配 8,312,878.75 -49,448,378.75 -33,951,277.89 -75,086,777.89 1．提取盈余公积 8,312,878.75 -8,312,878.75 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -41,135,500.00 -33,951,277.89 -75,086,777.89 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 205,677,50 0.00 -205,677,500.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 205,677,50 0.00 -205,677,500.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 90 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 （五）专项储备 3,073,565.73 667,745.10 3,741,310.83 1．本期提取 9,094,579.15 2,321,039.47 11,415,618.62 2．本期使用 -6,021,013.42 -1,653,294.37 -7,674,307.79 （六）其他 四、本期期末余 额 617,032,50 0.00 939,371,816.75 97,840,050.00 2,048,660.95 33,378,386.84 168,103,848.69 947,987,815.46 365,017,603.97 2,975,100,582.66 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余 额 617,032,500.00 942,249,024.51 97,840,050.00 15,775,346.10 168,103,848.69 1,146,662,064.04 2,791,982,733.34 加：会计政 策变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余 额 617,032,500.00 942,249,024.51 97,840,050.00 15,775,346.10 168,103,848.69 1,146,662,064.04 2,791,982,733.34 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 122,400,300.00 -109,616,015.15 -41,399,006.25 3,307,781.89 26,055,354.48 274,799,401.79 358,345,829.26 91 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 （一）综合收益 总额 393,283,856.27 393,283,856.27 （二）所有者投 入和减少资本 -838,500.00 13,622,784.85 -41,399,006.25 54,183,291.10 1．股东投入的普 通股 -838,500.00 -4,153,370.00 -4,991,870.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 6,737,400.00 -41,399,006.25 48,136,406.25 4．其他 11,038,754.85 11,038,754.85 （三）利润分配 26,055,354.48 -118,484,454.48 -92,429,100.00 1．提取盈余公积 26,055,354.48 -26,055,354.48 2．对所有者（或 股东）的分配 -92,429,100.00 -92,429,100.00 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 123,238,800.00 -123,238,800.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 123,238,800.00 -123,238,800.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 92 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 （五）专项储备 3,307,781.89 3,307,781.89 1．本期提取 3,307,781.89 3,307,781.89 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 739,432,800.00 832,633,009.36 56,441,043.75 19,083,127.99 194,159,203.17 1,421,461,465.83 3,150,328,562.60 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 400,520,000.00 1,049,092,532.05 12,564,349.31 159,790,969.94 935,556,897.98 2,557,524,749.28 加：会计政策变 更 前期差错更 正 其他 二、本年期初余额 400,520,000.00 1,049,092,532.05 12,564,349.31 159,790,969.94 935,556,897.98 2,557,524,749.28 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号填 列） 216,512,500.00 -106,843,507.54 97,840,050.00 3,210,996.79 8,312,878.75 211,105,166.06 234,457,984.06 （一）综合收益总额 260,553,544.81 260,553,544.81 （二）所有者投入和 减少资本 10,835,000.00 98,833,992.46 97,840,050.00 11,828,942.46 1．股东投入的普通股 10,835,000.00 87,005,050.00 97,840,050.00 93 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 94 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 13,492,100.00 97,840,050.00 -84,347,950.00 4．其他 -1,663,157.54 -1,663,157.54 （三）利润分配 8,312,878.75 -49,448,378.75 -41,135,500.00 1．提取盈余公积 8,312,878.75 -8,312,878.75 2．对所有者（或股东） 的分配 -41,135,500.00 -41,135,500.00 3．其他 （四）所有者权益内 部结转 205,677,500.00 -205,677,500.00 1．资本公积转增资本 （或股本） 205,677,500.00 -205,677,500.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 3,210,996.79 3,210,996.79 1．本期提取 3,210,996.79 3,210,996.79 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 617,032,500.00 942,249,024.51 97,840,050.00 15,775,346.10 168,103,848.69 1,146,662,064.04 2,791,982,733.34 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 三、公司基本情况 杭州锅炉集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经中华人民共和国商务部《关于同意杭州锅 炉集团有限公司变更设立杭州锅炉集团股份有限公司的批复》（商资批﹝2007﹞578号）批准，由西子电 梯集团有限公司、金润(香港)有限公司、杭州市工业资产经营有限公司（已于2013年8月更名为杭州市实业 投资集团有限公司）以及杨建生等六位自然人共同发起设立，于2007年9月30日在浙江省工商行政管理局 办妥相关工商变更登记，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为913300001430417586的 营业执照，注册资本73,943.28万元，股份总数739,432,800股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通 股份：A股17,460,075股；无限售条件的流通股份A股721,972,725股。公司股票已于2011年1月10日在深圳 证券交易所挂牌交易。 本公司属通用设备制造行业。经营范围：制造、销售：A级锅炉，锅炉部件，金属结构件，三类压力 容器，ARI级压力容器，核电站辅机，环保成套设备；加工：铸造，锻造，金属切削；服务：环保能源工 程设计，锅炉制造技术咨询，开发，成果转让；锅炉安装，维修，改造（以上经营范围均凭许可证经营）； 电力工程总承包、机电设备安装，经营进出口业务（不含进口商品分销业务）；承包境外与出口自产设备 相关的安装工程和境内国际招标工程，上述境外工程所需的设备、材料出口，对外派遣实施上述境外工程 所需的劳务人员；投资管理，节能、环保工程的设计、施工，节能、环保设备上门安装、调试、维护，合 同能源管理，节能、环保技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让，节能设备、环保材料的开发。 本财务报表业经公司2018年3月23日第四届董事会第四次会议批准对外报出。 本公司将杭州杭锅工业锅炉有限公司（以下简称杭锅工业锅炉公司）、杭州新世纪能源环保工程股份 有限公司（以下简称新世纪能源公司）、杭州杭锅通用设备有限公司（以下简称杭锅通用设备公司）等24 家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之 说明。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、持续经营 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 95 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收 入确认、预计负债、安全生产费等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现 金流量等有关信息。 2、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值 计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面 价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如 果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资 96 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报 表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 无 8、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限 短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1. 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性 项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关 的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交 易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确 定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项 目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率 的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。 97 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 10、金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交 易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投 资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交 易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃 市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费 用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺， 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》 确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余 额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允 价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额 与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允 价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资 的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原 98 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转 移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一 部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金 融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转 移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产 的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产 部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账 面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和 金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃 市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输 入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数 据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测 等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测 99 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产 组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括 在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面 价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ①债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时 性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收 回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具 投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月 （含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但 尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其 他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资， 公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益 工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的 累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且 客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减 值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市 场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失 一经确认，不予转回。 100 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 1,000 万元（含）以上或占账面余额 10%（含）以上的 应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备；经单独减值测试未发生减值的，则 包括在以账龄为信用风险特征应收款项组合中计提坏账准 备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 公司合并报表范围内应收款项 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 8.00% 8.00% 2－3 年 15.00% 15.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 50.00% 50.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项 组合中的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额 计提坏账准备；经单独减值测试未发生减值的，则包括在以账龄为信 用风险特征应收款项组合中计提坏账准备。 101 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供 劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出原材料采用月末一次加权平均法计价，发出产成品采用个别计价法计价。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资 产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值， 并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 13、持有待售资产 无 102 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 14、长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致 同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制 或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份 额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额 之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在 合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资 成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取 得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财 务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核 算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得 控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股 权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有 的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当 期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以 发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的， 按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会 计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 103 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采 用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单 位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、 共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关 规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股 权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始 持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股 权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置 价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失 控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同 104 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 的方法计提折旧或进行摊销。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。 固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-50 5-10 4.75-1.80 机器设备[注] 年限平均法 7-20 5-10 13.57-4.50 运输工具 年限平均法 5-10 5-10 19.00-9.00 电子及其他设备 年限平均法 3-8 5-10 31.67-11.25 注：公司之子公司合同能源管理项目中固定资产按照规定的收益分享期计提折旧，且不保留残值。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到 预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣 工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原 已计提的折旧。 18、借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 105 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月， 暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开 始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按 照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂 时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产 占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统 合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项目 摊销年限(年) 土地使用权 50 软件 5 技术使用费 10-12 排污权费 10 106 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同 时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无 形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有 足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：研究阶段支出是指为获取并理解新 的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查阶段而发生的支出。开发阶段支出是指已完成研究阶段， 在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性 改进的材料、装置、成品等阶段发生的支出。 22、长期资产减值 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资 产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和 使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组 或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 23、长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入 账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未 摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 107 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作 出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的 义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤 字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和 资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利 息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划 净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生 的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他 综合收益确认的金额。 （3）辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公 司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福 利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除 此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的 职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工 福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 108 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 25、预计负债 1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时 义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确 认为预计负债。 2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对 预计负债的账面价值进行复核。 3.公司在确认锅炉产品销售收入的同时按产品销售合同约定之质保金的6%预提售后产品质量三包费计 入销售费用；公司在确认工程总承包收入的同时按确认收入的1.5%预提工程总承包项目的质量三包费计入 销售费用。在产品或项目的质保期内（质保期一般为12－36个月）实际发生的质量三包费直接转销已预提 的质量三包费，实际发生的质量三包费超过预提部分计入当期销售费用；质保期到期后预提结余的部分冲 减当期销售费用。 26、股份支付 1. 股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 (1) 以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入 相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务 的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础， 按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服 务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠 计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 (2) 以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计 入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的 以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承 担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 109 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 (3) 修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服 务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取 得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后 的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认 取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减 少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可 行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消 的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金 额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经 济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量）， 采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完 工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补 偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本 预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 110 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使 用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (4) 建造合同 1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建 造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际 合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即 确认为合同费用，不确认合同收入。 2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关 的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同 尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关 的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。 4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合 同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。 2. 收入确认的具体方法 公司是主要从事锅炉、压力容器、环保设备等产品的咨询、研发、生产、销售、安装、工程服务，以 及EMC（合同能源管理）和贸易等业务的综合性企业。 (1) 锅炉等相关设备销售 公司对于锅炉设备国内销售，在发货并经客户签收确认后确认收入，以发货单上客户签收时点作为收 入确认时点；对于产品出口外销，按照报关批次分批确认收入，以海运提单日期作为收入确认时点。 (2) 项目总包 按照完工百分比法确认收入，完工百分比按照已发生成本占预计总成本的比例确定。已发生成本按照 基准日分包单位上报并经公司审核的工程量和其他相关支出确定，预计总成本按照与分包单位签订的合同 总金额和其他预计支出确定。 (3)EMC（合同能源管理） 发电量按月结算，以经双方签字认可的结算单作为收入确认依据。 (4) 贸易业务 111 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 按照经客户确认的收货确认函上客户签收时点作为收入确认时点。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关 的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资 产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产 处置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和 与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本 费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入 当期损益或冲减相关成本。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定 可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的 适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日， 有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期 间未确认的递延所得税资产。 3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳 税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳 税所得额时，转回减记的金额。 4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税： 112 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 (1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生 的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额 较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两 者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资 费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融 资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资 租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值 之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1.本公司自2017年5月28日起执行财政部制定的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组 和终止经营》，自2017年6月12日起执行经修订的《企业会计准则第16号——政府补助》。此项会计政策 变更采用未来适用法处理。 2.本公司编制2017年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号)， 113 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变 更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法。由于上期不存在该项会计政策变更所涉 及的交易事项，故本次变更对2017年度财务报表的可比数据无影响。 （2）重要会计估计变更 □适用√不适用 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 6% 、11%、17% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30% 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 金收入的 12%计缴 1.2%、12% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 杭锅工业锅炉公司 15% 新世纪能源公司 15% 浙江西子联合工程有限公司（以下简称西子联合工程公司） 15% 杭锅通用设备公司 15% 浙江杭锅能源投资管理有限公司（以下简称杭锅能源投资公 司） 12.5% 厦门西子原卉能源投资有限公司（以下简称厦门西子原卉公 司） 12.5% 临安绿能环保发电有限公司（以下简称临安绿能环保公司） 0 除上述以外的其他纳税主体 25% 114 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、税收优惠 根据科学技术部火炬高技术产业开发中心《关于浙江省2017年第一批高新技术企业备案的复函》（国 科火字〔2017〕201号），本公司及公司之子公司杭锅工业锅炉公司、新世纪能源公司通过高新技术企业 复审，资格有效期3年，企业所得税优惠期为2017年1月1日至2019年12月31日，故本公司及杭锅工业锅炉 公司、新世纪能源公司2017年度企业所得税减按15%的税率计缴。 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于浙江省2016年第一批高新技术企业备案的 复函》（国科火字〔2016〕149号），本公司之子公司西子联合工程公司被认定为高新技术企业，享受相 关税收优惠政策，有效期自2016年至2018年，故西子联合工程公司2017年度企业所得税按15%的税率计缴。 根据浙江省高新技术企业认定管理工作领导小组《关于浙江省 2015 年拟认定 1493 家高新技术企业 的公示》（浙高企认〔2015〕1号），本公司之子公司杭锅通用设备公司被认定为高新技术企业，享受相 关税收优惠政策，有效期自2015年1月1日至2017年12月31日，故杭锅通用设备公司2017年度企业所得税减 按15%的税率计缴。 根据财政部、国家税务总局《关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知》 (财税〔2010〕110号)，本公司之子公司杭锅能源投资公司及其子公司厦门西子原卉公司实施合同能源管理 项目所得免征营业税（2012年12月1日营改增后免征增值税），自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税 年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年按照25%的法定税率减半征收企业所得税。杭 锅能源投资公司与厦门西子原卉公司分别于2012年度、2013年度取得第一笔生产经营收入，故2017年度杭 锅能源投资公司和厦门西子原卉公司按照25%的法定税率减半征收企业所得税。 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》规定，本公司之子公司临安绿能公司从事企业所得税法第 二十七条第（三）项规定的符合条件的环境保护、节能节水项目的所得，自项目取得第一笔生产经营收入 所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。公司于2015年 度取得第一笔生产经营收入，故2017年度临安绿能公司免于征收企业所得税。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 52,477.35 74,213.13 银行存款 716,084,532.18 1,013,812,242.38 115 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 其他货币资金 28,351,356.03 20,818,511.17 合计 744,488,365.56 1,034,704,966.68 其中：存放在境外的款项总额 0.00 0.00 其他说明 注:期末和期初银行存款中分别有7,227.96万元和1,288.00万元定期存款，因公司准备持续持有，故不属于现 金及现金等价物。 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项说明 项目 期末数 期初数 信用证保证金 6,813,136.66 285,029.14 银行承兑汇票保证金 8,302,258.60 3,018,356.55 保函保证金 9,002,864.50 13,244,184.00 住房存款及维修基金 4,233,096.27 4,270,941.48 合计 28,351,356.03 20,818,511.17 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □ 适用 √ 不适用 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 515,814,946.04 460,760,877.70 商业承兑票据 67,918,768.52 27,925,766.51 合计 583,733,714.56 488,686,644.21 （2）期末公司已质押的应收票据 单位：元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 144,038,111.16 商业承兑票据 0.00 116 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 合计 144,038,111.16 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位：元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 508,200,544.85 合计 508,200,544.85 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可 能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据 《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提 比例 金额 比例 金额 计提比 例 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 201,434,211.69 10.42 % 178,261,790. 52 88.50 % 23,172,421.17 233,307,622.97 12.69 % 203,082,727. 41 87.05 % 30,224,895.56 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 1,706,057,279. 44 88.22 % 322,393,051. 06 18.90 % 1,383,664,228. 38 1,593,512,379. 98 86.68 % 320,786,763. 27 20.13 % 1,272,725,616. 71 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 26,269,122.50 1.36% 26,269,122.5 0 100.0 0% 11,600,642.01 0.63% 7,907,821.01 68.17 % 3,692,821.00 合计 1,933,760,613. 63 100.00 % 526,923,964. 08 27.25 % 1,406,836,649. 55 1,838,420,644. 96 100.00 % 531,777,311. 69 28.93 % 1,306,643,333. 27 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 117 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 单位：元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 唐山市丰南区凯恒钢铁 有限公司 86,400,000.00 77,760,000.00 90.00% 详见本财务报表附注十 六、7、1（1） 杭州新概念节能科技有 限公司 58,040,000.00 47,736,000.00 82.25% 详见本财务报表附注十 六、7、1（2） 福建鑫海冶金有限公司 42,284,211.69 38,055,790.52 90.00% 详见本财务报表附注十 六、7、1（3） 唐山奥福凯盛节能技术 服务有限公司 14,710,000.00 14,710,000.00 100.00% 详见本财务报表附注十 四、2、（1）.1（1） 合计 201,434,211.69 178,261,790.52 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位：元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 830,070,570.58 41,503,528.53 5.00% 1 至 2 年 379,851,929.24 30,388,154.34 8.00% 2 至 3 年 183,560,645.56 27,534,096.83 15.00% 3 至 4 年 97,387,152.88 48,693,576.44 50.00% 4 至 5 年 81,826,572.53 40,913,286.27 50.00% 5 年以上 133,360,408.65 133,360,408.65 100.00% 合计 1,706,057,279.44 322,393,051.06 18.90% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,504,113.81 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 118 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 本期实际核销应收账款 9,357,461.42 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 福建清源科技有限 公司 货款 1,520,000.00 无法收回 经总经理办公会议 审批 否 四川省富邦钒钛制 动鼓有限公司 货款 1,550,000.00 无法收回 经总经理办公会议 审批 否 中工国际工程股份 有限公司 货款 1,000,000.00 无法收回 经总经理办公会议 审批 否 中国机械设备工程 股份有限公司 货款 983,000.00 无法收回 经总经理办公会议 审批 否 亚太森博(广东)纸 业有限公司 货款 770,000.00 无法收回 经总经理办公会议 审批 否 日照旭日发电有限 公司 货款 565,924.82 无法收回 经总经理办公会议 审批 否 浙江百能科技有限 公司 货款 500,000.00 无法收回 经总经理办公会议 审批 否 中国电力工程有限 公司 货款 470,767.22 无法收回 经总经理办公会议 审批 否 合计 -- 7,359,692.04 -- -- -- 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 账面余额 账龄 占应收账款余额的比 例(%) 坏账准备 客户一 99,284,000.00 1年以内: 99,284,000.00 5.14 4,964,200.00 客户二 86,400,000.00 3-4年: 9,980,000.00; 4-5年: 61,300,000.00; 5年以上: 15,120,000.00 4.47 77,760,000.00 客户三 63,839,200.00 1年以内: 26,505,000.00; 1-2年: 11,675,000.00; 2-3年: 17,302,300.00; 3-4年: 6,407,000.00; 3.30 9,974,045.00 119 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 4-5年: 67,900.00; 5年以上: 1,882,000.00 客户四 61,570,260.54 1年以内: 42,371,260.54; 1-2年: 17,071,000.00; 3-4年: 2,128,000.00 3.18 4,548,243.03 客户五 52,793,000.00 5年以上: 52,793,000.00 2.73 52,793,000.00 小计 363,886,460.54 18.82 150,039,488.03 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 202,986,858.49 178,757,136.57 1 至 2 年 24,503,426.84 7,023,568.78 2 至 3 年 2,405,647.56 1,319,355.98 3 年以上 14,915,874.28 14,637,642.77 合计 244,811,807.17 -- 201,737,704.10 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 单位名称 期末数 账龄 未结算原因 青岛捷能汽轮机集团股份有限公司 7,786,000.00 5年以上 项目已暂停 上海沅杭锅炉设备有限公司 2,675,468.00 1-2年 预付设备款 小计 10,461,468.00 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例(%) 供应商一 16,785,435.86 6.70 供应商二 10,783,060.18 4.30 供应商三 7,799,476.64 3.11 供应商四 7,786,000.00 3.11 供应商五 6,840,000.00 2.73 小计 49,993,972.68 19.95 120 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 990,771.60 309,846.58 委托贷款 816,872.22 债券投资 1,674,841.89 合计 2,665,613.49 1,126,718.80 8、应收股利 （1）应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 青岛捷能汽轮机集团股份有限公司 1,784,702.71 1,784,702.71 合计 1,784,702.71 1,784,702.71 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 无 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提 比例 金额 比例 金额 计提比 例 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 692,157,327.25 92.38% 564,203,698.69 81.51 % 127,953,628 .56 768,006,936. 16 93.65 % 622,958,316.93 81.11 % 145,048,619. 23 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 55,507,906.48 7.41% 10,334,374.68 18.62 % 45,173,531. 80 50,476,985.7 7 6.15% 7,462,839.98 14.78 % 43,014,145.7 9 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 1,599,989.15 0.21% 1,520,000.00 95.00 % 79,989.15 1,599,989.15 0.20% 1,520,000.00 95.00 % 79,989.15 合计 749,265,222.88 100.00 576,058,073.37 76.88 173,207,149 820,083,911. 100.00 631,941,156.91 77.06 188,142,754. 121 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 % % .51 08 % % 17 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位：元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 河北钢铁集团龙海钢铁 有限公司 300,060,626.15 285,057,594.84 95.00% 详见本财务报表附注十 六、7、2（2） 河北钢铁集团鑫达钢铁 有限公司 151,739,130.97 117,814,064.95 77.64% 详见本财务报表附注十 四、2、（1）.1（2） 承德金松鸿利物流有限 公司 71,199,379.49 51,859,896.74 72.84% 详见本财务报表附注十 四、2、（1）.1（3） 天津佳禾天翔矿场品贸 易有限公司 56,243,096.20 27,290,612.25 48.52% 详见本财务报表附注十 六、7、2（3） 杭州华达能源科技有限 公司 55,158,208.47 47,545,387.62 86.20% 详见本财务报表附注十 六、7、3 安悦汽车物资有限公司 35,750,000.00 27,600,000.00 77.20% 详见本财务报表附注十 六、7、2（1） 唐山市清泉钢铁集团有 限责任公司 22,006,885.97 7,036,142.29 31.97% 详见本财务报表附注十 六、7、2（4） 合计 692,157,327.25 564,203,698.69 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位：元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 31,438,686.67 1,571,934.33 5.00% 1 至 2 年 6,738,819.35 539,105.55 8.00% 2 至 3 年 7,604,060.51 1,140,609.08 15.00% 3 至 4 年 5,434,680.70 2,717,340.35 50.00% 4 至 5 年 -147,452.25 -73,726.12 50.00% 5 年以上 4,439,111.50 4,439,111.50 100.00% 合计 55,507,906.48 10,334,374.69 18.62% 确定该组合依据的说明： 122 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 邢台富蓝商贸有限公司 1,599,989.15 1,520,000.00 95.00 详见本财务报表附注十六、7、2（2） 小计 1,599,989.15 1,520,000.00 95.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 7,416,631.05 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 本期实际核销其他应收款 63,299,714.59 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 宜昌三峡全通涂镀 板有限公司 货款 63,283,314.59 对方无可供执行的 财产 经总经理办公会议 审批 否 合计 -- 63,283,314.59 -- -- -- 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 27,364,748.76 32,179,375.65 应收暂付款 18,855,036.52 14,850,122.35 周转资金 55,463,048.47 55,402,516.32 123 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 备用金 1,223,631.34 664,182.92 预付款项转入 636,999,118.78 712,848,727.69 其他 9,359,639.01 4,138,986.15 合计 749,265,222.88 820,083,911.08 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余额 河北钢铁集团龙海 钢铁有限公司 预付款项转入 300,060,626.15 4-5 年:90,000,000.00; 5 年以 上:210,060,626.15 40.05% 285,057,594.84 河北钢铁集团鑫达 钢铁有限公司 预付款项转入 151,739,130.97 3-4 年:30,000,000.00;4-5 年:121,739,130.97 20.25% 117,814,064.95 承德金松鸿利物流 有限公司 预付款项转入 71,199,379.49 3-4 年:67,500,000.00;4-5 年:3,699,379.49 9.50% 51,859,896.74 天津佳禾天翔矿场 品贸易有限公司 预付款项转入 56,243,096.20 5 年以 上:56,243,096.20 7.51% 27,290,612.25 杭州华达能源科技 有限公司 预付款项转入 55,158,208.47 3-4 年: 27,292,470.00;4-5 年: 18,875,738.47;5 年以 上 8,990,000.00 7.36% 47,545,387.62 合计 -- 634,400,441.28 -- 84.67% 529,567,556.40 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 165,580,248.78 7,457,453.94 158,122,794.84 153,626,605.94 15,213,928.46 138,412,677.48 124 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 在产品 660,712,567.62 60,244,528.91 600,468,038.71 726,210,843.13 54,496,196.08 671,714,647.05 库存商品 36,089,606.89 3,071,361.95 33,018,244.94 77,455,990.06 6,049,857.69 71,406,132.37 在途物资 6,728,551.09 6,728,551.09 5,067,766.00 5,067,766.00 低值易耗品 1,674,020.58 1,674,020.58 1,522,776.98 1,522,776.98 合计 870,784,994.96 70,773,344.80 800,011,650.16 963,883,982.11 75,759,982.23 888,123,999.88 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 15,213,928.46 7,756,474.52 7,457,453.94 在产品 54,496,196.08 26,920,404.32 21,172,071.49 60,244,528.91 库存商品 6,049,857.69 2,978,495.74 3,071,361.95 合计 75,759,982.23 26,920,404.32 31,907,041.75 70,773,344.80 项目 确定可变现净值的 具体依据 计提存货跌价 准备的依据 转回存货 跌价准备的原因 本期转销存货 跌价准备的原因 原材料 估计售价减去估计的销售费用和相关 税费后的金额 存货成本高于可变现净值 计提存货跌价准备 的因素已消除 本期销售 在产品 估计售价减去至完工时估计将要发生 的成本、估计的销售费用和相关税费 后的金额 项目暂停、取消且预估成 本超过预计收款 本期已完工销售 库存商品 估计售价减去估计的销售费用和相关 税费后的金额 存货成本高于可变现净值 本期销售 11、持有待售的资产 无 12、一年内到期的非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 农行理财产品 50,000,000.00 0.00 一年内到期信托贷款 0.00 210,000,000.00 125 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 合计 50,000,000.00 210,000,000.00 其他说明： 13、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税进项税额 55,113,785.06 28,388,075.05 预缴企业所得税 4,420,454.51 2,633,436.52 理财产品 1,254,408,000.00 503,877,690.30 信托贷款 222,040,000.00 40,000,000.00 债券 18,243,337.43 合计 1,554,225,577.00 574,899,201.87 其他说明： 信托贷款明细情况 受托人 借款人 借款金额 借款期限 浙商金汇信托股份有限公司 温州德信龙瑞置业有限公司 20,000,000.00 2017年5月18日至2018年5月18日 浙商金汇信托股份有限公司 张家港众合房地产开发有限公司 50,000,000.00 2017年8月10日至2018年2月10日 浙商金汇信托股份有限公司 绍兴祥生暨越置业有限公司 50,000,000.00 2017年10月26日至2018年10月26日 浙商金汇信托股份有限公司 丽水市中梁城置业有限公司 50,000,000.00 2017年10月26日至2018年10月26日 浙商金汇信托股份有限公司 乐清虹南房地产开发有限公司 2,040,000.00 2016年12月12日至2018年12月11日 杭州工商信托股份有限公司 上海仰皓置业有限公司 50,000,000.00 2017年9月19日至2018年1月10日 合计 222,040,000.00 债券明细情况 项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 17国开11国债 10,000,994.40 3.83% 3.83% 2018年10月20日 17国开07国债 8,131,492.16 4.30% 4.30% 2018年7月25日 其他 110,850.87 小计 18,243,337.43 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 126 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 可供出售权益工具： 172,384,350.58 172,384,350.58 158,848,385.98 158,848,385.98 按成本计量的 172,384,350.58 172,384,350.58 158,848,385.98 158,848,385.98 合计 172,384,350.58 172,384,350.58 158,848,385.98 158,848,385.98 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 无 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位：元 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资单 位持股比例 本期现 金红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期 增加 本期 减少 期末 重庆钢铁集团 朵力房地产股 份有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 0.6% 青岛捷能汽轮 机集团股份有 限公司 156,848,385.98 156,848,385.98 19.02% 浙江汉蓝环境 科技有限公司 13,535,964.60 13,535,964.60 7.81% 合计 158,848,385.98 13,535,964.60 172,384,350.58 -- （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 无 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 无 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 委托贷款 50,000,000.00 50,000,000.00 127 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 合计 50,000,000.00 50,000,000.00 16、长期应收款 无 17、长期股权投资 单位：元 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准 备期末 余额 追加投资 减少 投资 权益法下确 认的投资损 益 其他 综合 收益 调整 其他权益变 动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 杭州热工检测 技术有限公司 238,726.20 238,726.20 浙江中控太阳 能技术有限公 司 50,990,794 .94 -2,997,064.01 11,038,754.85 59,032,485.78 杭州中科节能 技术有限公司 2,644,029. 58 -399,390.85 2,244,638.73 杭州国祯伊泰 克工程技术有 限公司 1,750,000.0 0 1,750,000.00 五莲新能环保 发电有限公司 4,963,964. 66 4,963,964.66 小计 58,837,515 .38 1,750,000.0 0 -3,396,454.86 11,038,754.85 68,229,815.37 合计 58,837,515 .38 1,750,000.0 0 -3,396,454.86 11,038,754.85 68,229,815.37 其他说明 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 128 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 24,570,742.70 24,570,742.70 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 24,570,742.70 24,570,742.70 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 2,097,359.45 2,097,359.45 2.本期增加金额 583,555.08 583,555.08 （1）计提或摊销 583,555.08 583,555.08 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 2,680,914.53 2,680,914.53 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 129 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 四、账面价值 1.期末账面价值 21,889,828.17 21,889,828.17 2.期初账面价值 22,473,383.25 22,473,383.25 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位：元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子及其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 933,621,798.90 617,731,292.66 20,764,576.88 79,643,173.12 1,651,760,841.56 2.本期增加金额 224,469,866.28 219,746,615.16 1,668,503.82 2,908,395.82 448,793,381.08 （1）购置 -1,257,313.52 1,668,503.82 2,355,607.81 2,766,798.11 （2）在建工程 转入 224,469,866.28 221,003,928.68 552,788.01 446,026,582.97 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 27,682,577.49 3,546,071.41 1,418,253.11 4,552,571.84 37,199,473.85 （1）处置或报 废 176,190.00 3,546,071.41 1,418,253.11 4,552,571.84 9,693,086.36 （2）其他减少 27,506,387.49 27,506,387.49 4.期末余额 1,130,409,087.69 833,931,836.41 21,014,827.59 77,998,997.10 2,063,354,748.79 二、累计折旧 1.期初余额 116,371,350.67 298,403,496.59 12,735,552.75 57,734,533.01 485,244,933.02 2.本期增加金额 32,769,757.58 57,891,042.63 2,240,339.31 5,764,185.21 98,665,324.73 （1）计提 32,769,757.58 57,891,042.63 2,240,339.31 5,764,185.21 98,665,324.73 130 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 3.本期减少金额 3,306,603.83 1,143,351.45 4,126,980.45 8,576,935.73 （1）处置或报 废 3,306,603.83 1,143,351.45 4,126,980.45 8,576,935.73 4.期末余额 149,141,108.25 352,987,935.39 13,832,540.61 59,371,737.77 575,333,322.02 三、减值准备 1.期初余额 48,687,399.09 541,735.88 742,530.77 49,971,665.74 2.本期增加金额 29,022,633.66 123,822.50 39,955.59 29,186,411.75 （1）计提 29,022,633.66 123,822.50 39,955.59 29,186,411.75 3.本期减少金额 743.32 10.50 270,245.66 270,999.48 （1）处置或报 废 743.32 10.50 270,245.66 270,999.48 4.期末余额 77,709,289.43 665,547.88 512,240.70 78,887,078.01 四、账面价值 1.期末账面价值 981,267,979.44 403,234,611.59 6,516,739.10 18,115,018.63 1,409,134,348.76 2.期初账面价值 817,250,448.23 270,640,396.98 7,487,288.25 21,166,109.34 1,116,544,242.80 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 丁桥项目暂估厂房[注 1] 248,218,033.40 待二期土地开发完成后一并办理 大型动力设备生产基地项目[注 2] 101,926,905.63 建筑竣工结算尚未完成，尚未进入办理 程序 水泥窑设备生产项目[注 3] 67,497,792.50 建筑竣工结算尚未完成，尚未进入办理 程序 小计 417,642,731.53 其他说明 注1：丁桥项目即公司之子公司杭州杭锅余热锅炉有限公司（以下简称杭锅余热锅炉公司）的大型燃 气蒸汽联合循环发电设备生产基地及大型燃气轮机余热锅炉项目，项目工程位于杭州市江干区丁桥镇。 注2：动力设备生产基地项目即公司之子公司杭锅通用设备公司的动力设备生产基地项目，项目工程 位于杭州市余杭区崇贤镇。 131 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 注3：水泥窑设备生产项目即公司之子公司杭锅工业锅炉公司的水泥窑设备生产项目，项目工程位于杭州 余杭区良渚镇。 注4：本期计提机器设备减值准备系：1）如本财务报表附注十六、7、1（3）所述，本期补提厦门西子原 卉公司之固定资产减值准备13,158,928.60元；2）本公司之子公司江西乐浩综合利用电业有限公司（以下简 称江西乐浩公司）在本期确认项目运营支出22,448,718.77元的基础上，计提固定资产减值准备16,027,483.15 元。 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 杭锅西子智慧产 业园[注 1] 99,940,098.04 99,940,098.04 20,557,719.71 20,557,719.71 合同能源管理项 目[注 2] 2,091,027.44 2,091,027.44 综合利用电厂工 程[注 3] 406,561,347.55 406,561,347.55 蛇形弯管生产线 1,448,717.98 1,448,717.98 杭胜厂房改造工 程 799,832.74 799,832.74 膜式壁埋弧焊接 生产线 965,811.97 965,811.97 零星工程[注 4] 718,131.73 718,131.73 1,082,281.93 1,082,281.93 合计 103,872,592.46 103,872,592.46 430,292,376.63 430,292,376.63 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 项目名称 预算 数 期初余额 本期增加金 额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 杭锅西子 智慧产业 园 20,557,719.71 79,591,986.5 2 209,608. 19 99,940,0 98.04 15.00% 募股资 金 132 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 合同能源 管理项目 2,091,027.44 1,801,174.70 3,892,20 2.14 100.00% 募股资 金 综合利用 电厂项目 406,561,347.55 7,686,488.14 414,247, 835.69 100.00% 募股资 金 蛇形弯管 生产线 1,448,717.98 1,448,71 7.98 40.00% 募股资 金 杭胜厂房 改造工程 23,252,494.6 8 22,452,6 61.94 799,832. 74 97.00% 募股资 金 膜式壁埋 弧焊接生 产线 965,811.97 965,811. 97 40.00% 募股资 金 零星工程 1,082,281.93 5,069,733.00 5,433,88 3.20 718,131. 73 募股资 金 合计 430,292,376.63 119,816,406. 99 446,026, 582.97 209,608. 19 103,872, 592.46 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 注1：该项目系公司之子公司杭锅余热锅炉公司的杭锅西子智慧产业园项目，项目工程位于杭州江干 区丁桥镇。 注2：合同能源管理项目即杭锅能源投资公司之子公司深圳市迪博能源科技有限公司的山西煤炭运销 集团掌石沟煤业空压机节能及余热利用项目，该项目系在山西煤炭运销集团掌石沟煤业有限公司实施的合 同能源管理项目，项目位于山西省晋城市高平市。 注3：综合利用电厂工程即公司之子公司江西乐浩综合利用电业有限公司（以下简称江西乐浩公司） 实施的乐平市矿务局北部矿区煤矸石综合利用电厂工程，项目位于江西省乐平市。 注4：零星工程主要系安装调试设备。 21、工程物资 无 22、固定资产清理 单位：元 项目 期末余额 期初余额 电子设备及其他 10,626.37 合计 10,626.37 133 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 技术使用费 排污权费 合计 一、账面原值 1.期初余 额 333,728,870.28 23,005,731.57 8,679,685.87 3,891,880.00 2.本期增 加金额 51,372.90 （1）购 置 51,372.90 （2）内 部研发 （3）企 业合并增加 3.本期减少 金额 （1）处 置 134 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 4.期末余 额 333,728,870.28 23,057,104.47 8,679,685.87 3,891,880.00 369,357,540.62 二、累计摊销 1.期初余 额 50,743,615.10 19,749,127.99 8,403,955.06 476,626.21 79,373,324.36 2.本期增 加金额 6,772,837.89 1,283,340.34 126,712.32 581,843.79 8,764,734.34 （1）计 提 6,772,837.89 1,283,340.34 126,712.32 581,843.79 8,764,734.34 3.本期减 少金额 （1）处 置 4.期末余 额 57,516,452.99 21,032,468.33 8,530,667.38 1,058,470.00 88,138,058.70 三、减值准备 1.期初余 额 2.本期增 加金额 （1）计 提 3.本期减 少金额 （1）处置 4.期末余 额 四、账面价值 1.期末账 面价值 276,212,417.29 2,024,636.14 149,018.49 2,833,410.00 281,219,481.92 2.期初账 面价值 282,985,255.18 3,256,603.58 275,730.81 3,415,253.79 289,932,843.36 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 135 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 26、开发支出 无 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位：元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 杭锅工业锅炉公 司 5,035,566.31 5,035,566.31 杭锅通用设备公 司 6,015,653.56 6,015,653.56 新世纪能源公司 3,266,468.06 3,266,468.06 临安绿能环保公 司 6,220,983.66 6,220,983.66 合计 20,538,671.59 20,538,671.59 （2）商誉减值准备 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 期末公司将上述商誉的账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组，并对包含商誉的相关资产组进 行减值测试，经测试上述商誉未出现减值损失。 28、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 24,743.76 1,051,918.06 251,139.12 825,522.70 土地征用费用 2,012,448.00 -87,617.12 80,201.29 1,844,629.59 软件服务费 55,341.89 55,341.89 合计 2,037,191.76 1,019,642.83 331,340.41 2,725,494.18 其他说明 136 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 616,281,181.22 104,277,451.34 605,622,656.48 100,575,155.55 内部交易未实现利润 136,442,534.60 23,182,693.17 168,860,861.17 30,589,026.00 可抵扣亏损 38,890,000.00 9,722,500.00 计提质量保证金 60,511,282.21 10,372,215.15 67,216,404.85 12,097,679.92 暂估成本 610,263,040.83 95,209,509.28 528,983,839.19 81,663,817.36 递延收益 8,273,801.41 1,121,838.82 4,902,634.02 735,395.10 已开票未确认收入预计 收益 84,394,945.76 12,659,241.86 39,056,946.83 5,858,542.04 合计 1,555,056,786.03 256,545,449.62 1,414,643,342.54 231,519,615.97 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 一次还本付息利息收入 48,715,106.65 7,307,266.00 合计 48,715,106.65 7,307,266.00 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 256,545,449.62 231,519,615.97 递延所得税负债 7,307,266.00 （4）未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 643,711,033.47 694,105,807.83 137 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 可抵扣亏损 151,122,126.76 76,063,766.92 合计 794,833,160.23 770,169,574.75 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期末金额 期初金额 备注 2017 年 2018 年 12,393,257.05 2019 年 5,020,183.37 5,362,971.91 2020 年 28,304,332.75 30,089,449.78 2021 年 21,137,782.88 28,218,088.18 2022 年 96,659,827.76 合计 151,122,126.76 76,063,766.92 -- 其他说明： 30、其他非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预付工程设备款 671,780.00 915,300.00 信托贷款 200,000,000.00 10,200,000.00 理财产品 300,000,000.00 预付购房款 2,096,500.00 2,096,500.00 合计 202,768,280.00 313,211,800.00 其他说明： 信托贷款明细情况 受托人 借款人 借款金额 借款期限 浙商金汇信托股份有限公司 武汉三庆凯文实业发展有限公司 80,000,000.00 2017年10月27日至2019年4月27日 浙商金汇信托股份有限公司 武汉三庆凯文实业发展有限公司 50,000,000.00 2017年8月10日至2019年2月20日 杭州工商信托股份有限公司 杭州新天地集团有限公司 70,000,000.00 2017年8月10日至2019年2月10日 合计 200,000,000.00 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 138 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 150,000,000.00 150,000,000.00 保证借款 150,000,000.00 合计 300,000,000.00 150,000,000.00 短期借款分类的说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位：元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 290,636,672.56 291,135,225.40 合计 290,636,672.56 291,135,225.40 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 货款 1,650,771,486.16 1,420,272,245.16 工程设备款 19,928,746.94 69,566,374.16 合计 1,670,700,233.10 1,489,838,619.32 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预收货款 1,332,678,271.40 1,340,143,223.80 合计 1,332,678,271.40 1,340,143,223.80 139 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 上海老港固废综合开发有限公司 74,284,438.13 项目未完工 东亚电力(无锡)有限公司 72,765,300.00 项目未完工 洛阳万众吉利热电有限公司 40,800,000.00 项目未完工 中策橡胶(建德)有限公司 18,100,000.00 项目暂停 河南弘昌燃气电力有限公司 14,300,000.00 项目暂停 中材建设有限公司 14,072,000.00 项目暂停 山东源和电站工程技术有限公司 13,595,759.83 项目暂停 合计 247,917,497.96 -- 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 58,917,497.96 258,074,594.50 253,900,862.97 63,091,229.49 二、离职后福利-设定提 存计划 1,808,251.45 15,150,401.27 15,218,028.91 1,740,623.81 合计 60,725,749.41 273,224,995.77 269,118,891.88 64,831,853.30 （2）短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 55,593,270.77 200,917,675.04 196,509,529.43 60,001,416.38 2、职工福利费 7,394,468.52 7,392,968.52 1,500.00 3、社会保险费 1,533,883.12 26,557,548.79 26,847,745.50 1,243,686.41 其中：医疗保险费 1,369,534.00 24,096,378.54 24,397,678.59 1,068,233.95 工伤保险费 82,055.30 872,776.53 857,479.15 97,352.68 生育保险费 82,293.82 1,588,393.72 1,592,587.76 78,099.78 4、住房公积金 461,106.73 18,714,221.00 18,704,624.00 470,703.73 5、工会经费和职工教育 经费 1,072,026.89 3,671,081.15 3,626,395.52 1,116,712.52 140 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 职工奖励及福利基金 257,210.45 257,210.45 企业年金 819,600.00 819,600.00 合计 58,917,497.96 258,074,594.50 253,900,862.97 63,091,229.49 （3）设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,681,312.23 14,053,588.83 14,117,871.08 1,617,029.98 2、失业保险费 126,939.22 1,096,812.44 1,100,157.83 123,593.83 合计 1,808,251.45 15,150,401.27 15,218,028.91 1,740,623.81 其他说明： 38、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 25,387,723.74 19,823,545.46 企业所得税 52,142,666.47 36,567,430.32 个人所得税 487,950.64 477,056.22 城市维护建设税 652,714.34 1,812,381.03 教育费附加 279,734.62 776,781.48 地方教育附加 183,489.85 517,854.53 房产税 3,384,877.22 5,742,928.97 土地使用税 1,104,460.15 1,899,670.44 印花税 665,945.12 450,272.18 地方水利建设基金 30,352.74 24,524.76 残疾人基金 163,906.91 合计 84,483,821.80 68,092,445.39 其他说明： 39、应付利息 单位：元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 150,308.22 154,972.36 短期借款应付利息 337,791.67 141 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 合计 488,099.89 154,972.36 40、应付股利 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 押金保证金 102,107,314.11 121,533,726.40 暂挂款 23,217,338.62 7,449,137.16 代收代付产品运费 7,315,480.92 16,121,351.62 代扣代缴五险一金 2,582,386.14 3,394,744.51 其他 5,412,697.40 2,291,328.10 合计 140,635,217.19 150,790,287.79 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 山西弘鑫源电冶有限公司 28,952,483.95 详见本财务报表附注十六、7、2（3） 天津恒利万通金属贸易有限公司 27,724,325.76 详见本财务报表附注十四、2、（2）.1（2） 隆化县鸿程矿业有限公司 16,610,014.50 详见本财务报表附注十四、2、（2）.1（2） 唐山市军华物资经销有限公司 14,970,743.68 详见本财务报表附注十六、7、2（4） 上海衡通贸易有限公司 8,150,000.00 详见本财务报表附注十六、7、2（1） 合计 96,407,567.89 -- 其他说明 42、持有待售的负债 43、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 15,002,500.00 20,795,580.00 一年内到期的限制性股票回购义务 24,460,012.50 34,244,017.50 合计 39,462,512.50 55,039,597.50 142 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 其他说明： 44、其他流动负债 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 84,997,500.00 保证借款 76,500,000.00 合计 84,997,500.00 76,500,000.00 46、应付债券 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 住房维修基金 3,517,744.40 3,560,953.32 改制提留款 1,085,959.84 1,148,167.84 4,603,704.24 4,709,121.16 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 49、专项应付款 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 财政专项资金 2,902,348.60 45,062.20 2,857,286.40 财政专项补助 合计 2,902,348.60 45,062.20 2,857,286.40 -- 其他说明： 50、预计负债 单位：元 143 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 项目 期末余额 期初余额 形成原因 产品质量保证 61,979,022.45 68,153,238.40 产品售后服务 合计 61,979,022.45 68,153,238.40 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 793,215,234.49 2,730,000.00 42,474,145.39 753,471,089.10 收到政府补助 合计 793,215,234.49 2,730,000.00 42,474,145.39 753,471,089.10 -- 涉及政府补助的项目： 单位：元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 搬迁补偿 718,729,135.76 36,874,881.51 681,854,254.25 与资产相关 技改项目补助 4,902,634.03 980,526.80 3,922,107.23 与资产相关 垃圾焚烧发电项 目专项补助 46,255,656.12 2,730,000.00 2,257,594.88 46,728,061.24 与资产相关 烧结废气纯低温 发电技术与产业 化应用项目财政 补助 1,011,595.69 258,400.75 753,194.94 与资产相关 百万千万级核电 常规岛高加、低 加及 STR 设备研 发项目补助 3,064,021.90 3,064,021.90 与资产相关 大型立式自然循 环燃机余热管理 专项资金补助 2,433,333.46 369,855.50 2,063,477.96 与资产相关 高温高压废气余 热锅炉科技创新 奖励 1,301,841.22 206,317.46 1,095,523.76 与资产相关 大型（700 吨/日 级）垃圾智能化 焚烧成套装备研 发与示范奖励 1,117,016.31 516,068.49 600,947.82 与收益相关 基础设施建设资 金补助 14,100,000.00 1,010,500.00 13,089,500.00 与资产相关 144 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 太阳能关键设备 研发专项资金补 助 300,000.00 300,000.00 与资产相关 合计 793,215,234.49 2,730,000.00 42,474,145.39 753,471,089.10 -- 其他说明： 52、其他非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 限制性股票回购义务 31,782,992.50 63,596,032.50 合计 31,782,992.50 63,596,032.50 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 617,032,500.00 123,238,800.00 -838,500.00 122,400,300.00 739,432,800.00 其他说明： 根据公司第四届董事会第六次会议审议通过的《关于调整限制性股票回购价格和回购注销部分限制性股票 的议案》，公司按每股5.9533元，以货币方式归还刘远燕、桂昭刚、刘畅、阮政、张路云等共计4,991,870.00 元，同时分别减少实收资本838,500.00元，资本公积4,153,370.00元；根据公司2016年度股东大会决议通过 的《2016年度利润分配方案》，公司以现有股数616,194,000.00股为基数，向全体股东每10股转增2股，合 计转增股本123,238,800.00股，资本公积相应减少123,238,800.00元。 54、其他权益工具 55、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 904,672,840.65 136,478,072.31 768,194,768.34 其他资本公积 34,698,976.10 17,776,154.85 52,475,130.95 合计 939,371,816.75 17,776,154.85 136,478,072.31 820,669,899.29 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 145 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 1）本期公司因回购限制性股票减少资本公积-股本溢价4,153,370.00元，详见本财务报表附注七53其他 说明之所述； 2）本期公司因资本公积转增股本减少资本公积-股本溢价123,238,800.00元，详见本财务报表附注七53 其他说明之所述； 3）本期公司因权益结算的股份支付增加资本公积-其他资本公积6,737,400.00元； 4）本期公司以自有现金65,000,000.00元收购杭锅工业锅炉公司少数股东持有的16%股权导致资本公积 -股本溢价减少8,223,834.67元； 5）本期杭锅工业锅炉公司因收购子公司杭州杭胜锅炉有限公司、杭州杭锅设备成套工程有限公司少 数股东股权导致本公司资本公积-股本溢价减少862,067.64元。 6）本期公司权益法核算单位浙江中控太阳能技术有限公司因第三方溢价增资稀释股权导致资本公积- 其他资本公积增加11,038,754.85元。 56、库存股 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 限制性股票回购义务 [注] 97,840,050.00 41,399,006.25 56,441,043.75 合计 97,840,050.00 41,399,006.25 56,441,043.75 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注: 详见本财务报表附注十三、1（3）之说明。 57、其他综合收益 单位：元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 2,048,660.95 -1,981,012. 59 -1,981,012. 59 67,648.36 外币财务报表折算差额 2,048,660.95 -1,981,012. 59 -1,981,012. 59 67,648.36 其他综合收益合计 2,048,660.95 -1,981,012. 59 -1,981,012. 59 67,648.36 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 146 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 58、专项储备 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 33,378,386.84 7,583,082.93 4,302,000.94 36,659,468.83 合计 33,378,386.84 7,583,082.93 4,302,000.94 36,659,468.83 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 168,103,848.69 26,055,354.48 194,159,203.17 合计 168,103,848.69 26,055,354.48 194,159,203.17 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 根据公司2017年4月14日召开的2016年度股东大会决议及公司章程规定，按2016年度实现的母公司净利润 提取10%法定盈余公积26,055,354.48元。 60、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整后期初未分配利润 947,987,815.46 805,906,104.23 加：本期归属于母公司所有者的净利润 417,332,805.96 191,530,089.98 减：提取法定盈余公积 26,055,354.48 8,312,878.75 应付普通股股利 92,429,100.00 41,135,500.00 期末未分配利润 1,246,836,166.94 947,987,815.46 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 147 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 61、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,486,310,667.80 2,580,555,562.97 2,687,199,560.67 1,952,151,747.26 其他业务 14,927,278.29 13,048,444.85 18,386,689.36 22,064,697.70 合计 3,501,237,946.09 2,593,604,007.82 2,705,586,250.03 1,974,216,444.96 62、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 17,401,588.79 9,636,807.35 教育费附加 7,459,324.91 4,199,527.61 房产税 6,436,773.47 4,401,696.17 土地使用税 2,162,689.94 1,858,699.00 印花税 2,272,446.01 1,595,799.06 营业税 3,084,440.16 地方教育附加 4,969,835.29 2,814,676.85 其他 278,093.99 合计 40,980,752.40 27,591,646.20 其他说明： [注]：根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22号)以及《关于<增值税会计处理规定>有 关问题的解读》，本公司将2016年5-12月及2017年度房产税、土地使用税和印花税的发生额列报于“税金及 附加”项目，2016年5月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 63、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 19,867,390.19 16,171,999.01 差旅费 4,835,463.82 5,183,881.42 质量三包费 5,538,790.63 23,504,566.93 业务招待费 3,439,566.68 3,482,207.24 其他 2,057,918.58 2,671,034.98 148 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 合计 35,739,129.90 51,013,689.58 其他说明： 64、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 81,700,916.67 72,883,088.21 研发费用 158,027,705.20 146,904,564.99 劳务费用 4,776,025.43 4,904,938.02 无形资产摊销 8,251,200.33 9,688,970.90 折旧费 20,972,865.54 17,892,770.47 税金[注 1] 1,772,143.20 4,431,144.12 差旅费 5,948,658.27 4,205,556.76 邮电通讯费 1,286,220.38 1,724,038.88 中介服务费 6,014,502.26 5,646,595.40 业务招待费 5,508,610.82 5,942,939.19 办公费 3,335,851.00 6,963,009.89 交通工具费 4,690,934.92 4,730,743.24 租赁及物管费 2,127,790.07 3,805,907.25 项目运营支出[注 2] 22,448,718.77 股权激励费用 6,737,400.00 13,492,100.00 其他 16,462,716.68 7,965,480.76 合计 350,062,259.54 311,181,848.08 其他说明： 注1：详见本财务报表附注七62之相关说明。 注2：详见本财务报表附注七19之相关说明。 65、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 13,953,764.13 10,246,348.38 减：利息收入 6,235,535.93 5,786,042.79 汇兑损益 26,516,220.92 684,266.63 金融机构手续费及其他 1,717,667.80 2,072,451.31 149 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 合计 35,952,116.92 7,217,023.53 其他说明： 66、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 8,461,244.86 141,610,126.10 二、存货跌价损失 19,163,929.80 47,747,705.48 五、长期股权投资减值损失 8,631,405.29 七、固定资产减值损失 29,186,411.75 合计 56,811,586.41 197,989,236.87 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融资产 -2,699,256.53 合计 -2,699,256.53 其他说明： 68、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -3,396,454.86 -2,050,160.07 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 2,599,247.02 银行短期理财产品收益 33,290,608.61 28,348,860.00 委托及信托贷款收益 17,342,000.00 42,214,018.37 投资损失 -1,118,863.41 处置收益 360,353.45 其他 872,006.90 合计 48,108,160.65 70,353,455.36 其他说明： 150 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 69、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 资产处置收益 -192,909.95 70、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 51,293,101.49 71、营业外收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 债务重组利得 98,228.00 98,228.00 非货币性资产交换利得 87,708.26 108,708.58 87,708.26 政府补助 18,661,111.04 搬迁补偿 36,771,966.18 无需支付款项 558,133.44 372,901.56 558,133.44 罚款收入 940,913.00 940,913.00 其他 464,435.62 482,985.41 464,435.62 合计 2,149,418.32 56,397,672.77 2,149,418.32 72、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 债务重组损失 1,378,000.00 1,210,421.73 1,378,000.00 非货币性资产交换损失 239,986.80 308,276.02 239,986.80 对外捐赠 150,000.00 地方水利建设基金 -3,712.25 2,198,938.85 赔款支出 598,117.85 2,054,000.00 598,117.85 存货报废损失 490,729.37 490,729.37 其他 463,201.97 370,502.86 463,201.97 151 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 合计 3,166,323.74 6,292,139.46 3,170,035.99 其他说明： 73、所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 76,852,147.53 72,127,478.97 递延所得税费用 -17,718,567.65 -27,145,020.82 合计 59,133,579.88 44,982,458.15 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 486,279,539.87 按法定/适用税率计算的所得税费用 72,941,930.98 子公司适用不同税率的影响 -16,804,933.16 调整以前期间所得税的影响 -507,280.33 非应税收入的影响 -6,703,998.49 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 337,682.23 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -10,385,032.60 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 -626,503.99 所得税费用 59,133,579.88 其他说明 74、其他综合收益 详见附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。 75、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 152 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 投标保证金退回 17,804,706.00 22,161,857.00 收到财政资助资金 8,818,956.10 14,585,224.28 利息收入 4,901,391.99 5,786,042.79 收回保函保证金及代垫款项 51,439,780.60 71,908,788.03 承兑汇票保证金 3,018,356.55 16,980,000.00 其他 9,813,782.59 5,268,431.99 合计 95,796,973.83 136,690,344.09 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 差旅费 10,784,122.09 9,389,438.18 中介服务费、应酬费、劳务费 15,624,018.38 19,976,679.85 邮电及通讯费 1,286,220.38 1,724,038.88 支付保证金及投标中标费 55,285,784.36 51,673,308.39 支付运费及出口产品运保费 48,966,133.78 45,598,778.62 房租、水电、办公费 10,860,558.55 10,768,917.14 承兑汇票保证金 8,302,258.60 3,018,356.55 其他 31,161,846.67 26,821,794.23 合计 182,270,942.81 168,971,311.84 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 垃圾焚烧项目财政补助 2,730,000.00 3,686,000.00 大型立式自然循环燃机余热管理专项资 金 1,250,000.00 收回定期存款及利息 13,533,218.92 12,630,331.92 收到企业间贷款利息 326,417.53 试生产收入 7,022,338.96 合计 16,263,218.92 24,915,088.41 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 153 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 存出定期存款 72,279,600.00 12,880,000.00 支出搬迁补偿款 7,323,553.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 135,001.09 试生产支出 34,027,264.08 合计 72,279,600.00 54,365,818.17 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 限制性股票回购 4,991,870.00 合计 4,991,870.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 76、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 427,145,959.99 209,153,634.80 加：资产减值准备 56,811,586.41 197,989,236.87 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 99,248,879.81 86,308,713.91 无形资产摊销 8,764,734.34 10,254,757.47 长期待摊费用摊销 331,340.41 713,575.02 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 192,909.95 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 152,278.54 199,567.44 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 2,699,256.53 财务费用（收益以“－”号填列） 2,871,620.39 11,293,102.59 154 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 投资损失（收益以“－”号填列） -48,108,160.65 -70,353,455.36 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -25,025,833.65 -27,145,020.82 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 7,307,266.00 存货的减少（增加以“－”号填列） 83,125,712.29 -189,129,307.94 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -313,604,582.73 219,130,718.49 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 228,519,981.53 219,428,022.45 其他 3,848,745.04 3,741,310.83 经营活动产生的现金流量净额 531,582,437.67 674,284,112.28 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 643,857,409.53 1,001,006,455.51 减：现金的期初余额 1,001,006,455.51 398,385,449.73 现金及现金等价物净增加额 -357,149,045.98 602,621,005.78 （2）现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 643,857,409.53 1,001,006,455.51 其中：库存现金 52,477.35 74,213.13 可随时用于支付的银行存款 643,804,932.18 1,000,932,242.38 三、期末现金及现金等价物余额 643,857,409.53 1,001,006,455.51 其他说明： 77、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 78、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 28,351,356.03 银行承兑汇票保证金、信用证保证金、 保函保证金、住房存款及维修基金 应收票据 144,038,111.16 质押借款 155 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 固定资产 135,720,981.17 抵押借款 合计 308,110,448.36 -- 其他说明： 79、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中：美元 50,787,561.55 6.5342 331,856,084.68 欧元 65,181.02 7.8023 508,561.87 港币 235,096.03 0.8359 196,516.77 阿根廷比索 21,031.52 3.0165 63,441.58 其中：美元 16,816,191.74 6.5342 109,880,360.07 应付账款 其中：美元 136,270.98 6.5342 890,421.84 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 1) Allied Ever International Limited主要经营地为香港，经营活动主要以港币计价，记账本位币为港币。 2) 杭锅国际实业有限公司（原名“金特瑞国际实业有限公司”，于2013年12月6日更名为“杭锅国际实业 有限公司”）主要经营地为香港，经营活动主要以美元计价，记账本位币为美元。 3) HANGZHOU BOILER GROUP (HONGKONG) COMPANY LTD主要经营地为香港，经营活动主要 以美元计价，记账本位币为美元。 4) HANGZHOU BOILER GROUP (HONG KONG) CO LTD SUC. ARGENTINA主要经营地为阿根廷， 经营活动主要以阿根廷比索计价，记账本位币为阿根廷比索。 80、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 156 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 81、其他 政府补助 (1) 明细情况 1) 与资产相关的政府补助 项目 期初 递延收益 本期新增补助 本期摊销 期末 递延收益 本期摊销 列报项目 说明 搬迁补偿 718,729,135.76 36,874,881.51 681,854,254.25 其他收益 系收到搬迁补偿资金 技改项目补助 4,902,634.03 980,526.80 3,922,107.23 其他收益 杭州市余杭区财政局、杭州市经济和信 息化局《关于下达2012年度余杭区技术 创新等财政扶持项目资金的通知》（余 经信〔2013〕160号）；杭州市财政局、 杭州市经济和信息化委员会《关于下达 2011年第五批杭州市重点产业发展资 金的通知》（杭财企〔2012〕586号） 垃圾焚烧发电 项目专项补助 46,255,656.12 2,730,000.00 2,257,594.88 46,728,061.24 其他收益 临发改（2010）065号、2010年中央预 算内城镇污水垃圾处理项目；浙发改基 综（2010）222号、2010年省重点建设 项目；浙发改投资（2010）483号城镇 污水垃圾处理设施及污水管网工程项 目2010年第一批中央预算内投资计划； 浙发改投资（2013)1215号2014年中央 预算内投资城镇污水垃圾处理设施建 设专项资金等 烧结废气纯低 温发电技术与 产业化应用项 目财政补助 1,011,595.69 258,400.75 753,194.94 其他收益 杭州市科学技术委员会、杭州市财政局 《关于下达2012年杭州市青蓝计划企 业创业启动资金资助金费的通知》（杭 科计[2012]202号、杭财教[2012]1086号 联合发文） 百万千万级核 电常规岛高加、 低 加 及 STR 设 备研发项目补 助 3,064,021.90 3,064,021.90 浙江省财政厅、浙江省发展和改革委员 会、浙江省经济和信息化委员会《关于 下达2011年度浙江省战略性新兴产业 财政专项补助资金的通知》（浙财企 〔2012〕71号） 大型立式自然 循环燃机余热 管理专项资金 补助 2,433,333.46 369,855.50 2,063,477.96 其他收益 杭州市科学技术委员会、杭州市财政局 《关于下达2013年杭州市工业与科技 重大创新项目补助经费的通知》（杭科 计〔2013〕234号、杭财教会〔2013〕 68号） 高温高压废气 余热锅炉科技 创新奖励 1,301,841.22 206,317.46 1,095,523.76 其他收益 系2011年收到重大科技创新补助款375 万元，用于购置资产，于相应资产入账 日 开 始 摊 销 ， 本 期 转 入 其 他 收 益 157 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 206,317.46元 大 型 （ 700 吨 / 日级）垃圾智能 化焚烧成套装 备研发与示范 奖励 1,117,016.31 516,068.49 600,947.82 其他收益 科学技术部资源配置与管理司科技支 撑计划下拨款 基础设施建设 资金补助 14,100,000.00 1,010,500.00 13,089,500.00 其他收益 乐平市人民政府办公室抄告单（乐府办 抄字〔2014〕352号） 太阳能关键设 备研发专项资 金补助 300,000.00 300,000.00 杭州市科学技术委员会、杭州市财政局 《关于进一步明确2013年杭州市创新 链产业链重大科技创新项目财政补助 配套经费的通知》（杭科计〔2014〕78 号、杭财教会〔2014〕41号） 小计 793,215,234.49 2,730,000.00 42,474,145.39 753,471,089.10 2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 项目 金额 列报项目 说明 江干区人民政府丁兰街道 办事处研发投入奖励 1,000,000.00 其他收益 杭州市江干区财政局《关于下达2016年度江干区 经济工作会议表彰奖励的通知》（江财发〔2017〕 19号） 余杭财政局 16年协同创 新资助 1,000,000.00 其他收益 余杭区财政局《关于转拨2017年省工业和信息化 发展专项资金的通知》（余经信〔2017〕140号） 余杭区财政局 2016年度 首台套奖励 500,000.00 其他收益 余杭区财政局《关于下达2016年度余杭区技术创 新财政扶持项目资金的通知》（余经信〔2017〕 115号） 增值税返还 1,816,351.52 其他收益 房产税返还 865,016.98 其他收益 杭锅西子智慧产业园半年 度租金补助 1,100,000.00 其他收益 江干区人民政府丁兰街道办事处《杭锅集团-丁兰 街道关于共同打造雏鹰基地的战略合作协议》 其他 2,537,587.60 其他收益 小计 8,818,956.10 (2) 本期计入当期损益的政府补助金额合计为51,293,101.49元。 158 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 八、合并范围的变更 不适用 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 宁波杭锅江南国 际贸易有限公司 （以下简称宁波 杭锅江南贸易公 司） 浙江宁波 浙江宁波 材料销售 100.00% 设立 西子联合工程公 司 浙江杭州 浙江杭州 工程服务 73.40% 设立 杭州杭锅江南能 源有限公司（以 下简称杭锅江南 能源公司） 浙江杭州 浙江杭州 材料销售 100.00% 同一控制下企业 合并取得 杭锅余热锅炉公 司 浙江杭州 浙江杭州 制造业 100.00% 同一控制下企业 合并取得 杭锅工业锅炉公 司 浙江杭州 浙江杭州 制造业 67.00% 非同一控制下企 业合并取得 杭锅通用设备公 司 浙江杭州 浙江杭州 制造业 51.00% 非同一控制下企 业合并取得 新世纪能源公司 浙江杭州 浙江杭州 技术服务、设备 批发 55.50% 非同一控制下企 业合并取得 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： 159 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 （2）重要的非全资子公司 单位：元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 西子联合工程公司 26.60% 12,211,118.15 60,064,889.11 杭锅工业锅炉公司 33.00% 13,870,045.22 49,000,000.00 134,691,970.10 杭锅通用设备公司 49.00% 6,706,705.26 2,368,803.30 52,991,343.47 新世纪能源公司 45.50% 22,318,656.33 6,525,200.00 77,493,622.37 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 西子联 合工程 公司 495,753, 117.39 55,964,2 88.06 551,717, 405.45 340,918, 362.87 23,765,4 72.32 364,683, 835.19 433,977, 351.08 63,137,6 48.57 497,114, 999.65 294,939, 231.28 34,598,9 26.63 329,538, 157.91 杭锅工 业锅炉 公司 661,323, 482.30 308,686, 485.79 970,009, 968.09 457,398, 746.90 97,877,5 18.88 555,276, 265.78 663,942, 508.61 321,044, 009.73 984,986, 518.34 404,455, 611.47 104,495, 505.28 508,951, 116.75 杭锅通 用设备 公司 131,197, 675.86 133,199, 313.58 264,396, 989.44 92,612,7 36.60 60,019,0 70.95 152,631, 807.55 135,947, 566.30 141,418, 411.28 277,365, 977.58 109,844, 014.34 61,576,7 67.98 171,420, 782.32 新世纪 能源公 司 449,597, 287.90 204,146, 133.89 653,743, 421.79 374,897, 105.16 133,521, 342.07 508,418, 447.23 415,268, 812.16 208,910, 958.07 624,179, 770.23 379,769, 942.05 124,435, 437.43 504,205, 379.48 单位：元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 西子联合工 程公司 268,794,053. 91 21,663,681.7 7 21,663,681.7 7 -14,120,384.6 2 386,521,441. 10 -23,071,848.3 2 -23,071,848.3 2 16,880,988.1 5 杭锅工业锅 炉公司 444,993,041. 72 44,975,618.7 1 44,975,618.7 1 76,222,936.3 4 429,525,692. 84 41,006,743.0 5 41,006,743.0 5 77,273,883.1 7 杭锅通用设 141,333,885. 9,505,108.63 9,505,108.63 1,568,892.36 124,808,918. 9,668,584.90 9,668,584.90 17,625,057.2 160 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 备公司 41 82 3 新世纪能源 公司 336,449,616. 43 40,015,783.8 1 40,015,783.8 1 -1,791,460.71 329,091,696. 50 44,240,013.8 8 44,240,013.8 8 98,319,897.1 9 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 子公司名称 变动时间 变动前持股比例 变动后持股比例 杭锅工业锅炉公司 2017年2月 51.00% 67.00% （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位：元 杭锅工业锅炉公司 购买成本/处置对价 65,000,000.00 --现金 65,000,000.00 购买成本/处置对价合计 65,000,000.00 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 56,776,165.33 差额 -8,223,834.67 其中：调整资本公积 -8,223,834.67 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 浙江中控太阳能 技术有限公司 （以下简称中控 太阳能） 杭州 杭州 太阳能技术研发 及服务 12.79% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 公司在中控太阳能董事会成员中占有一席，能参与中控太阳能财务和经营决策，构成持有20%以下表决权 但具有重大影响。 161 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 （2）重要合营企业的主要财务信息 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 中控太阳能公司 中控太阳能公司 流动资产 122,151,738.30 116,851,124.63 非流动资产 314,866,477.72 210,929,576.93 资产合计 437,018,216.02 327,780,701.56 流动负债 48,292,391.92 14,821,712.39 非流动负债 42,953,214.10 51,283,071.75 负债合计 91,245,606.02 66,104,784.14 少数股东权益 归属于母公司股东权益 345,772,610.00 261,675,917.42 按持股比例计算的净资产份额 44,224,316.82 35,352,416.44 调整事项 --商誉 14,808,168.96 15,638,378.50 --内部交易未实现利润 --其他 对联营企业权益投资的账面价值 59,032,485.78 50,990,794.94 存在公开报价的联营企业权益投资的公 允价值 营业收入 8,970,685.05 7,138,717.22 净利润 -20,814,531.49 12,260,112.36 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 -20,814,531.49 12,260,112.36 本年度收到的来自联营企业的股利 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 162 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 投资账面价值合计 9,197,329.58 7,846,720.44 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -399,390.86 -3,243,368.89 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 4、重要的共同经营 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至 最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是 确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险 进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管 理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且 信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2017年12月31日，本公司应收账款 的18.82%(2016年12月31日：17.12%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下： 163 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 项目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合计 1年以内 1-2年 2年以上 应收票据 583,733,714.56 583,733,714.56 小计 583,733,714.56 583,733,714.56 (续上表) 项目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合计 1年以内 1-2年 2年以上 应收票据 484,961,644.21 484,961,644.21 小计 484,961,644.21 484,961,644.21 (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前 到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适 当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行 授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 短期借款 300,000,000.00 308,598,333.33 308,598,333.33 应付票据 290,636,672.56 290,636,672.56 290,636,672.56 应付账款 1,670,700,233.10 1,670,700,233.10 1,670,700,233.10 应付利息 488,099.89 488,099.89 488,099.89 其他应付款 140,635,217.19 140,635,217.19 140,635,217.19 一年内到期的非流 动负债 39,462,512.50 40,053,937.25 40,053,937.25 长期借款 84,997,500.00 96,898,330.72 61,344,284.71 35,554,046.01 长期应付款 4,603,704.24 4,603,704.24 4,603,704.24 其他非流动负债 31,782,992.50 31,782,992.50 31,782,992.50 小计 2,563,306,931.98 2,584,397,520.78 2,451,112,493.32 93,127,277.21 40,157,750.25 (续上表) 项目 期初数 164 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 短期借款 150,000,000.00 155,711,609.59 155,711,609.59 应付票据 291,135,225.40 291,135,225.40 291,135,225.40 应付账款 1,489,838,619.32 1,489,838,619.32 1,489,838,619.32 应付利息 154,972.36 154,972.36 154,972.36 其他应付款 150,790,287.79 150,790,287.79 150,790,287.79 一年内到期的非流 动负债 55,039,597.50 55,461,218.14 55,461,218.14 长期借款 76,500,000.00 90,674,270.62 3,794,303.60 26,911,325.48 59,968,641.54 长期应付款 4,709,121.16 4,709,121.16 4,709,121.16 其他非流动负债 63,596,032.50 63,596,032.50 44,028,022.50 19,568,010.00 小计 2,281,763,856.03 2,302,071,356.88 2,146,886,236.20 70,939,347.98 84,245,772.70 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主 要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临 的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至2017年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币250,000,000.00元(2016年12月31日： 人民币97,295,580.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额 和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临 的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡 情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司于中国 内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性 项目说明。 165 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 十一、公允价值的披露 不适用 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 西子电梯集团有限 公司 杭州 实业投资及机械制 造 8 亿元 39.00% 39.00% 本企业的母公司情况的说明 西子电梯集团有限公司持有本公司39.00%的股权，其共有两名股东即自然人王水福（占母公司55.625%的 股权）和陈夏鑫(占母公司44.375%的股权)，公司第二大股东金润（香港）有限公司持有本公司21.88%的股 权，其股东为钜基控股有限公司（自然人谢水琴为唯一股东）；同时陈夏鑫为王水福之妻弟，谢水琴为陈 夏鑫之配偶。故公司认为上述三人为本公司的共同实际控制人，且近三年未发生变化。 本企业最终控制方是王水福、陈夏鑫、谢水琴。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。 3、本企业合营和联营企业情况 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 西子电梯集团有限公司 母公司 杭州市实业投资集团有限公司 本公司之股东 奥的斯机电电梯有限公司（原名：西子奥的斯电梯有限公司）母公司之联营企业 杭州西子智能停车股份有限公司（原名：杭州西子石川岛停 车设备有限公司） 同一实际控制人 新华园房产集团有限公司 同一实际控制人 浙江西子重工机械有限公司 同一实际控制人 浙江西子商业经营管理有限公司（原名：杭州聚英投资管理 有限公司） 同一实际控制人 浙江绿西物业管理有限公司 同一实际控制人 166 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 杭州市优质农产品展示展销中心有限公司 同一实际控制人 浙江西子富沃德电机有限公司 同一实际控制人 杭州优迈科技有限公司 同一实际控制人 杭州中科节能技术有限公司 杭锅工业锅炉公司之联营企业 厦门原卉节能环保科技有限公司 占厦门西子原卉公司 49%股权的股东 中控太阳能 本公司之联营企业 浙江中控技术股份有限公司 中控太阳能之股东担任高管的企业 青海中控太阳能发电有限公司 浙江中控太阳能技术有限公司之子公司 青岛捷能汽轮机集团股份有限公司 本公司持有青岛捷能汽轮机集团股份有限公司 19.02%股权 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 浙江西子重工机械 有限公司 购买商品 401,114.87 奥的斯机电电梯有 限公司 接受劳务 80,170.94 446,264.96 浙江中控技术股份 有限公司 购买商品 161,794.87 新华园房产集团有 限公司 购买商品 2,311,320.75 杭州市优质农产品 展示展销中心有限 公司 购买商品 23,523.94 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 杭州西子智能停车股份有限公 司 销售商品 32,466.02 76,560.26 浙江西子重工机械有限公司 销售 252,014.73 西子电梯集团有限公司 培训费 93,328.00 浙江西子富沃德电机有限公司 培训费 15,631.07 167 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 杭州优迈科技有限公司 培训费 2,204.06 杭州中科节能技术有限公司 销售商品 170,940.17 浙江中控太阳能技术有限公司 销售商品 1,367,521.37 青海中控太阳能发电有限公司 销售商品 151,488.97 9,905,982.91 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位：元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 浙江西子商业经营管理有限 公司 职工宿舍 261,283.65 1,001,493.81 浙江绿西物业管理有限公司 职工宿舍 69,013.88 125,888.79 本公司作为承租方： （4）关联担保情况 不适用 （5）关联方资金拆借 不适用 （6）关联方资产转让、债务重组情况 不适用 （7）关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 6,806,300.00 6,279,600.00 168 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位：元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 青海中控太阳能发 电有限公司 1,251,400.00 113,720.00 2,434,200.00 139,206.00 浙江中控太阳能技 术有限公司 160,000.00 12,800.00 480,000.00 24,000.00 浙江西子重工机械 有限公司 27,884.22 1,394.21 34,117.80 1,705.89 杭州中科节能技术 有限公司 3,751,200.00 2,453,365.00 4,171,240.00 1,177,107.50 小计 5,190,484.22 2,585,329.71 7,119,557.80 1,342,019.39 应收股利 青岛捷能汽轮机集 团股份有限公司 1,784,702.71 1,784,702.71 小计 1,784,702.71 1,784,702.71 预付款项 浙江西子重工机械 有限公司 0.10 小计 0.10 其他应收款 杭州市实业投资集 团有限公司 12,000.00 780.00 6,000.00 300.00 浙江西子重工机械 有限公司 20,000.00 1,600.00 浙江西子商业经营 管理有限公司 5,310.00 265.50 西子电梯集团有限 公司 6,500.00 520.00 93,328.00 4,691.40 小计 18,500.00 1,300.00 124,638.00 6,856.90 （2）应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 新华园房产集团有限公司 1,633,125.00 169 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 浙江中控太阳能技术有限公 司 418,902.00 厦门原卉节能环保科技有限 公司 653,662.73 小计 2,705,689.73 其他应付款 浙江西子商业经营管理有限 公司 35,796.50 17,004.50 杭州市优质农产品展示展销 中心有限公司 13,500.00 小计 35,796.50 30,504.50 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 公司本期授予的各项权益工具总额 6,737,400.00 公司本期行权的各项权益工具总额 33,864,792.50 公司本期失效的各项权益工具总额 4,991,870.00 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 行权价格的范围：5.5933 元/股；合同剩余期限：27 个月 其他说明 (1) 限制性股票解锁的业绩考核指标如下： 解锁期 业绩考核目标 第1个解锁期 2016年归属于上市公司股东的净利润18000万元或公司市值在 2016年度任意连续20个交易日达到或超过100亿元 第2个解锁期 2017年归属于上市公司股东的净利润20000万元或公司市值在 2017年度任意连续20个交易日达到或超过120亿元 第3个解锁期 2018年归属于上市公司股东的净利润22000万元或公司市值在 2018年度任意连续20个交易日达到或超过150亿元 第4个解锁期 2019年归属于上市公司股东的净利润24000万元或公司市值在 170 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 2019年度任意连续20个交易日达到或超过180亿元 由本次股权激励产生的限制性股票成本将在经常性损益中列支。在限制性股票锁定期内，各年度归属 于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润均不得低于授予日前最近 三个会计年度的平均水平且不得为负。 (2) 公司限制性股票授予日为2016年1月26日，授予日的股票公允价值为13.75元/股，假设可解锁的限 制性股票数量不发生变化的情况下，计算得出公司限制性股票公允价值按照各期限制性股票的解锁比例在 各年度进行分摊的成本如下： 2016年金额 2017年金额 2018年金额 2019年金额 2020年金额 13,492,100.00 6,737,400.00 3,161,400.00 1,382,000.00 103,700.00 (3) 公司于2016年3月收到限制性股票激励对象缴纳的认购款项合计人民币97,840,050.00元，新增股本 10,835,000.00元,出资额溢价部分为人民币87,005,050.00元，全部计入资本公积。公司因限制性股票回购义 务，以每股9.03元的价格，增加了97,840,050.00元库存股，同时增加一年内到期非流动负债34,244,017.50 元，其他非流动负债63,596,032.50元。 2017年5月4日，根据公司第四届董事会第六次临时会议审议通过的《关于调整限制性股票回购价格和回购 注销部分限制性股票的议案》和修改后章程规定，公司按每股人民币5.9533元，以货币方式分别归还刘远 燕人民币2,031,575.00元、桂昭刚人民币1,741,350.00元、刘畅人民币870,675.00元、阮政人民币290,225.00 元、张路云人民币58,045.00元，共计人民币4,991,870.00元，同时分别减少实收资本人民币838,500.00元， 资本公积人民币4,153,370.00元。 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 授予日权益工具公允价值的确定方法 杭锅股份 2016 年 1 月 26 日收盘价 13.75 元 可行权权益工具数量的确定依据 按各解锁期的业绩条件估计确定 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 20,229,500.00 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 6,737,400.00 其他说明 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 171 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2017年12月31日，本公司无需要披露的重要承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 1. 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 (1) 公司与唐山奥福凯盛节能技术服务有限公司（以下简称唐山奥福凯盛公司）于2011年签订设备销 售合同，并已履行完合同义务。截至2017年12月31日，唐山奥福凯盛公司尚欠本公司货款1,471.00万元， 且该货款期限已超过合同约定支付期限。2015年公司向河北省唐山市中级人民法院对唐山奥福凯盛公司提 起诉讼，根据河北省唐山市中级人民法院（2015）唐民初字第512号通知，法院已受理该案件。因唐山奥 福凯盛公司财务状况恶化，偿还债务困难，截至财务报表批准报出日，公司已对唐山奥福凯盛公司的应收 账款计提了1,471.00万元的坏账准备。 (2) 2013年度天津恒利金属万通贸易有限公司（以下简称恒利公司）委托本公司向河北钢铁集团鑫达 钢铁有限公司（以下简称鑫达公司）采购货物并签订相关协议。截至2017年12月31日，本公司向鑫达公司 支付但尚未实物交割的货款余额为15,173.91万元，同时本公司已收到恒利公司交易保证金2,772.43万元。 因鑫达公司未按协议履约供货，2015年本公司向杭州市下城区人民法院对恒利公司、鑫达公司提起诉讼。 根据杭州市下城区人民法院（2015）杭下商初字第1649号通知，法院已受理该案件，截至本财务报表批准 报出日，法院尚未判决。目前鑫达公司生产经营能力不佳，其主要生产设备已租赁给他人使用，可能影响 其未来履约能力。截至本财务报表批准报出日，本公司对累计已付款项扣除收到的保证金后的12,401.48万 元余额计提坏账准备11,781.41万元。 (3) 2013年度至2014年度隆化县鸿程矿业有限公司（以下简称鸿程矿业公司）委托宁波杭锅江南贸易 公司向承德金松鸿利物流有限公司（以下简称金松公司）采购货物并签订相关协议。截至2017年12月31日， 宁波杭锅江南贸易公司向金松公司支付但尚未实物交割的货款余额为7,119.94万元，同时宁波杭锅江南贸 172 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 易公司已收到鸿程矿业公司交易保证金1,661.00万元。因金松公司未按协议履约供货，2015年宁波杭锅江 南贸易公司向杭州市江干区人民法院对鸿程矿业公司、金松公司提起诉讼。根据法院（2015）杭江商初字 第1543-1号裁定书，法院已冻结对方银行存款人民币4,868.88万元。目前鸿程矿业公司与金松公司因铁矿石 销售价格过低导致生产经营能力不佳，无法履行交割义务，截至本财务报表批准报出日，宁波杭锅江南贸 易公司对累计已付款项扣除保证金后的5,458.94万元余额计提坏账准备5,185.99万元。 2. 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、 利润分配情况 拟分配的利润或股利 经审议批准宣告发放的 利润或股利 根据公司 2018 年 3 月 23 日第四届董事会第四次会议决议，拟按 2017 年度实现 的母公司净利润提取 10%的法定盈余公积 39,328,385.63 元；拟以公司未来实施 分配方案时股权登记日的总股数为基数，每 10 股派发现金股利 2 元（含税）。上 述利润分配议案尚需公司股东大会审议批准。 173 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分 部。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。 （2）报告分部的财务信息 单位：元 项目 锅炉制造业 总包业务 合同能源管理 贸易服务及其他 分部间抵销 合计 主营业务收入 3,510,302,510.12 268,428,094.69 12,322,755.65 67,452,885.38 -372,195,578.04 3,486,310,667.80 主营业务成本 2,630,624,915.01 237,847,043.12 19,673,411.92 91,232,843.46 -398,822,650.54 2,580,555,562.97 资产总额 9,185,881,060.42 551,717,405.45 132,412,427.83 886,504,601.65 -2,655,441,952.9 9 8,101,073,542.36 负债总额 5,036,106,186.57 364,683,835.19 115,344,190.51 741,615,228.92 -1,386,833,898.7 6 4,870,915,542.43 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 1.工程总包合同款形成的坏账说明 (1) 西子联合工程公司与唐山市丰南区凯恒钢铁有限公司（以下简称唐山凯恒公司）于2012年3月12日 174 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 签订工程总包合同，对35MV节能发电工程进行承包。该工程项目于2013年2月6日竣工验收，并交付使用。 截至2017年12月31日，唐山凯恒公司尚欠西子联合工程公司工程款8,640.00万元。因唐山凯恒公司未按合 同约定支付工程款，西子联合工程公司已向河北省唐山市中级人民法院提起诉讼。河北省唐山市中级人民 法院出具了（2015）唐民初字第40号民事判决，判定唐山凯恒公司偿还相关工程款及利息。唐山凯恒公司 不服，已提起上诉。河北省高级人民法院于2015年10月12日出具了（2015）冀一终字第398号的民事判决 书，法院判决西子联合工程公司胜诉。判决生效后，在执行过程中双方达成了执行和解协议，唐山凯恒公 司同意三年半内还清所有工程款项。根据本公司2017年8月与唐山凯恒公司签订的《债权债务确认及偿还 协议》，本期西子工程公司收到唐山凯恒公司800.00万回款，2018年1月收到唐山凯恒公司400万回款，期 末西子联合工程公司对唐山凯恒公司的应收账款计提坏账准备7,776.00万元。 (2) 西子联合工程公司与杭州新概念节能科技有限公司（以下简称杭州新概念公司）于2012年5月11日 签订《陕西延长石油隆星化工有限公司年产60万吨兰炭尾气发电装置》工程总包合同，并已履行完合同义 务，工程已验收合格并交付使用。截至2017年12月31日，杭州新概念公司尚欠公司工程款5,804.00万元。 因杭州新概念公司未按合同约定支付工程款，西子联合工程公司已向陕西省榆林市中级人民法院提起诉讼。 陕西省榆林市中级人民法院出具了（2017）陕08民初字323号民事判决，判定杭州新概念公司偿还相关工 程款及利息。截至本财务报表批准报出日，杭州新概念公司仍未履行还款义务。因杭州新概念公司财务状 况恶化，偿还债务困难，同时考虑公司已在乐平矿务局北部矿区煤矸石综合利用电厂工程项目中预收杭州 新概念公司500.00万元的基础上，西子联合工程公司对杭州新概念公司的应收账款扣除预收款项后的余额 5304.00万元计提坏账准备4,773.60万元。 (3) 厦门西子原卉公司与福建鑫海冶金有限公司（以下简称福建鑫海公司）于2011年7月12日签订《合 同能源管理合同》。合同签订后，厦门西子原卉公司依约履行合同，但福建鑫海公司未按合同约定支付相 关款项。2014年11月5日，厦门西子原卉公司与福建鑫海公司签订《费用结算协议书》，约定福建鑫海公 司根据协议结算欠款，但福建鑫海公司未按协议约定履行付款义务，合计金额为4,228.42万元。厦门西子 原卉公司已向福建省福州市中级人民法院对福建鑫海公司提起诉讼，要求其支付合同欠款4,653,20万元以 及违约金313.20万元。福建省福州市中级人民法院于2016年3月18日出具了（2015）榕民初字第1145号民事 判决书，判决厦门西子原卉公司胜诉。2017年7月26日福建省长乐市人民法院裁定受理福建鑫海公司破产 重整一案，根据编号为（2017）闽0182民破1号之八的民事裁定书，确认厦门西子原卉公司的债权为6,573.97 万元。截至本财务报表批准报出日，福建省长乐市人民法院已批准福建鑫海冶金有限公司的重整计划，因 重整计划具有不确定性，厦门西子原卉公司对上述款项合计计提坏账3,805.58万元。此外，厦门西子原卉 公司所投资之能源管理项目形成的机器设备因福建鑫海公司破产重整，在其相关机器设备前期已计提 4,757.88万元减值准备的基础上，本期补提固定资产减值准备1,315.89万元。 175 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 (4) 本公司之子公司杭州杭锅设备成套工程有限公司（以下简称杭锅设备成套公司）2012年与总包单 位宁德市瑞恩环保能源有限公司签订了《福建鼎信实业有限公司2*25000+33000KVA镍铁电炉生产线余热 发电工程土建施工、设备安装合同》，并于2013年度完成项目竣工验收。由于发电项目无法正常运行，导 致宁德市瑞恩环保能源有限公司未按照合同约定偿还欠款共计1,136.85万元，2017年度收回250.00万元，截 至期末欠款余额为886.85万元。杭锅设备成套公司对宁德市瑞恩环保能源有限公司的应收账款计提坏账准 备886.85万元。 2.预付钢材采购合同款形成的坏账说明 (1) 2012年6月29日，上海衡通贸易有限公司（以下简称衡通公司）委托宁波杭锅江南贸易公司（以下 简称宁波江南公司）向安悦汽车物资有限公司（以下简称安悦公司）采购货物并签订相关协议。截至2017 年12月31日，衡通公司已支付宁波江南公司815.00万元保证金，宁波江南公司向安悦公司已预付全部货款 3,575.00万元。2012年9月下旬，宁波江南公司发现安悦公司提供的仓单虚假，仓库负责人不知去向，而安 悦公司辩称已履行完毕交付义务之后，宁波江南公司于2012年11月15日提起诉讼。上海市第一中级人民法 院于2014年9月19日出具了（2014）沪一中民四（商）终字第1286号的民事判决书，判决宁波江南公司胜 诉。法院判决后，安悦公司提出上诉。上海市第一中级人民法院于2015年8月25日出具了（2015）沪一中 民四（商）再终字第8号的民事判决书，法院判决宁波江南公司败诉。截至本财务报表批准报出日，因上 述法院判决的反复，收回货款存在较大困难，宁波江南公司对累计已付款项扣除累计收到的保证金后的 2,760.00万元余额计提坏账准备2,760.00万元。 (2) 邢台富蓝商贸有限公司（以下简称富蓝商贸公司）分别委托杭锅江南能源公司和宁波杭锅江南贸 易公司向河北钢铁集团龙海钢铁有限公司（以下简称龙海公司）采购货物，截至2017年12月31日杭锅江南 能源公司和宁波杭锅江南贸易公司已预付龙海公司而未结算的货款余额分别为23,006.00万元和7,000.00万 元，二者合计30,006.00万元。龙海公司已资不抵债且长期处于停产状态，并已向河北省邢台市中级人民法 院申请重整，重整结果尚难预计。根据龙海公司编号为（2013）博整管字第10-30-574号和（2013）博整管 字第10-30-586号的管理人通知书，确认杭锅江南能源公司和宁波杭锅江南贸易公司的债权金额分别为 271,065,315.72元和74,193,300.00元，合计确认的债权金额为345,258,615.72元。2017年1月26日，龙海公司 管理人向法院提交的《河北钢铁集团龙海钢铁有限公司重整计划之变更方案》获得法院批准执行，依照该 方案，由河北苗氏商贸集团有限公司分期提供7.1亿元清偿资金后受让龙海公司的全部股权及资产，截至本 财务报表批准报出日，重整方案正在推进过程中，公司尚未收到清偿款，杭锅江南能源公司与宁波杭锅江 南贸易公司对上述款项合计计提坏账准备28,505.76万元。此外，杭锅江南能源公司应收富蓝商贸公司160.00 万元贸易款因富蓝商贸公司及龙海公司无法履约而难以收回，杭锅江南能源公司亦计提坏账准备152万元。 (3) 山西弘鑫源电冶有限公司（以下简称弘鑫源公司）委托宁波江南公司向天津佳禾天翔矿场品贸易 176 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 有限公司（以下简称佳禾公司）采购货物并签订相关协议。截至2017年12月31日，弘鑫源公司已支付宁波 江南公司保证金余额为2,895.25万元，宁波江南公司向佳禾公司支付的货款余额为5,624.31万元。因佳禾公 司未履行发货义务，宁波江南公司已向宁波市北仑区人民法院提起诉讼向弘鑫源公司追偿，宁波市北仑区 人民法院出具了（2013）甬仑商初字第244号民事判决，判定宏鑫源公司偿还相关货款及利息。弘鑫源公 司不服，上诉至宁波市中级人民法院，后因不依法履行二审诉讼义务，宁波市中级人民法院于2014年7月 11日出具了编号为（2014）浙甬商终字第688号民事裁定书，裁定弘鑫源公司应履行一审判决义务。截至 本财务报表批准报出日，弘鑫源公司仍未履行还款义务，宁波江南公司对已付款项扣除收到保证金后的 2,729.06万元余额计提坏账准备2,729.06万元。 (4) 唐山市军华物资经销有限公司（以下简称军华公司）委托杭锅江南能源公司向唐山市清泉钢铁集 团有限责任公司（以下简称清泉公司）采购货物并签订相关协议。截至2017年12月31日，军华公司已支付 杭锅江南能源公司采购保证金余额为1,497.07万元，杭锅江南能源公司向清泉公司已预付而但尚未结算的 货款余额为2,200.69万元。因清泉公司未履行发货义务，杭锅江南能源公司于2013年5月3日向杭州市下城 区人民法院提起诉讼，法院于同日出具了（2013）杭下商初字第796号受理通知书，经法院主持协调，双 方自愿达成和解协议。截至本财务报表批准报出日，清泉公司未按照和解协议要求还款，杭锅江南能源公 司对已付款项扣除收到保证金后的703.62万元余额计提坏账准备703.62万元。 (5)2012年6月28日，杭州旺辰钢材有限公司委托宁波江南公司向宜昌三峡全通涂镀板有限公司（以下 简称全通公司）采购货物并签订相关协议；2012年8月2日，上海南疆钢铁贸易有限公司委托宁波江南公司 向全通公司采购货物并签订相关协议；2012年8月3日，上海南疆钢铁贸易有限公司委托杭锅江南能源公司 向全通公司采购货物并签订相关协议。截至2017年12月31日，杭州旺辰钢材有限公司已支付宁波江南公司 的保证金余额为546.65万元，上海南疆钢铁贸易有限公司支付宁波江南公司的保证金余额为262.50万元， 宁波江南公司向全通公司已预付而未结算的货款余额为4,584.96万元；截至2017年12月31日，上海南疆钢 铁贸易有限公司已支付杭锅江南能源公司的保证金余额为447.48万元，杭锅江南能源公司向全通公司已预 付而未结算的货款余额为3,000.00万元。因全通公司经营不善，资金周转困难，难以履行相关义务，2014 年全通公司已由政府主导进行相关重组工作，重组工作仍未有新的进展。2016年3月，宁波江南公司向湖 北省宜昌市中级人民法院提起诉讼。2016年6月27日，根据湖北省宜昌市中级人民法院（2016）鄂05民初 50号民事判决书，宁波江南公司胜诉。2017年4月19日，根据湖北省宜昌市中级人民法院（2016）鄂05执 441号及（2016）鄂05执442号之一执行裁定书，全通公司无可供执行的财产，已终止执行程序。经总经理 办公会议审批，杭锅江南能源公司与宁波江南公司对累计已付款项扣除累计收到的保证金后净额6,328.33 万元进行核销处理。 3. 其他债权形成的坏账说明 177 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 截至2017年12月31日，浙江西子联合设备成套有限公司应收杭州华达能源科技有限公司1,500.00万元， 应付其233.00万元；江西乐浩公司应收杭州华达能源科技有限公司4,015.82万元。杭州华达能源科技有限公 司因经营不善，资金周转困难，导致难以偿还上述款项。截至本财务报表批准报出日，上述子公司对其单 独计提坏账准备4,754.54万元。 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 14,710,000.00 1.20%  14,710,00 0.00 100.00% 14,710,000.00 1.22%  14,710,000. 00  100.00% 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 1,125,881,225.2 7 91.75%  246,164,7 88.75 21.86% 879,716,436 .52 1,105,625,925. 66 91.48%  241,261,191 .14  21.82% 864,364,734 .52 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 4,215,000.00 0.34%  4,215,000. 00 100.00% 4,215,000.00 0.35%  4,215,000.0 0  100.00% 公司合并报表范围 内应收款项 82,306,423.32 6.71%  82,306,423.3 2 84,073,569.29 6.95%    84,073,569.2 9 合计 1,227,112,648. 59 100.00 %  265,089,7 88.75 21.60% 962,022,859 .84 1,208,624,494 .95 100.00%  260,186,191 .14  21.53% 948,438,303 .81 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位：元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 唐山奥福凯盛节能技术 服务有限公司 14,710,000.00 14,710,000.00 100.00% 预计无法收回 178 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 合计 14,710,000.00 14,710,000.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位：元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 475,257,650.57 23,762,882.53 5.00% 1 至 2 年 256,789,484.73 20,543,158.78 8.00% 2 至 3 年 142,736,812.52 21,410,521.88 15.00% 3 至 4 年 75,975,944.73 37,987,972.37 50.00% 4 至 5 年 65,322,159.07 32,661,079.54 50.00% 5 年以上 109,799,173.65 109,799,173.65 100.00% 合计 1,125,881,225.27 246,164,788.75 21.86% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 14,068,559.03 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 本期实际核销应收账款 9,164,961.42 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 福建清源科技有限公 司 货款 1,520,000.00 无法收回 经总经理办公会议 审批 否 四川省富邦钒钛制动 鼓有限公司 货款 1,550,000.00 无法收回 经总经理办公会议 审批 否 179 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 中工国际工程股份有 限公司 货款 1,000,000.00 无法收回 经总经理办公会议 审批 否 中国机械设备工程股 份有限公司 货款 983,000.00 无法收回 经总经理办公会议 审批 否 亚太森博(广东)纸业 有限公司 货款 770,000.00 无法收回 经总经理办公会议 审批 否 日照旭日发电有限公 司 货款 565,924.82 无法收回 经总经理办公会议 审批 否 浙江百能科技有限公 司 货款 500,000.00 无法收回 经总经理办公会议 审批 否 中国电力工程有限公 司 货款 470,767.22 无法收回 经总经理办公会议 审批 否 合计 -- 7,359,692.04 -- -- -- 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额的 比例(%) 坏账准备 客户一 99,284,000.00 8.09 4,964,200.00 客户二 63,839,200.00 5.20 9,974,045.00 客户三 61,570,260.54 5.02 4,548,243.03 客户四 52,793,000.00 4.30 52,793,000.00 客户五 44,190,000.00 3.60 3,378,385.80 小计 321,676,460.54 26.21 75,657,873.83 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 180 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 73,215,813. 37 22.62% 73,215,81 3.37 100.00% 22,006,514.82 8.85% 3,271,201.7 0 14.86% 18,735,313. 12 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 17,601,956. 44 5.44% 2,855,816. 11 16.22% 14,746,140. 33 59,188,532.19 23.80% 59,188,532. 19 100.00% 0.00 公司合并报表范围 内应收款项 232,888,283 .83 71.94% 232,888,283. 83 167,473,983.32 67.35% 167,473,983. 32 合计 323,706,05 3.64 100.00% 76,071,62 9.48 23.50% 247,634,424 .16 248,669,030.3 3 100.00% 62,459,733. 89 25.12% 186,209,296 .44 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位：元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 厦门西子原卉公司 73,215,813.37 73,215,813.37 100.00% 因子公司无法收回福建 鑫海公司货款，对其计 提专项坏账 合计 73,215,813.37 73,215,813.37 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位：元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 7,761,826.51 388,091.33 5.00% 1 至 2 年 3,102,300.28 248,184.02 8.00% 2 至 3 年 5,588,783.01 838,317.45 15.00% 3 至 4 年 505,051.29 252,525.65 50.00% 4 至 5 年 -969,404.63 -484,702.31 50.00% 5 年以上 1,613,399.98 1,613,399.98 100.00% 181 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 合计 17,601,956.44 2,855,816.11 16.22% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 13,611,895.59 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 4,875,375.00 3,264,936.42 应收暂付款 3,860,500.00 11,084,307.85 备用金 609,279.00 4,777,500.70 合并范围内应收款项 306,104,097.20 226,662,515.51 其他 8,256,802.44 2,879,769.85 合计 323,706,053.64 248,669,030.33 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 杭州杭锅余热锅炉有 限公司 借款、投标保证金 135,732,229.21 1 年以内 66,349,562.55;1-2 年 1,382,666.66;4-5 年 34,000,000.00;5 年以上 34,000,000.00 41.93% 厦门西子原卉能源投 资有限公司 借款及利息 73,215,813.37 1 年以内 14,193,142.98;1-2 22.62% 73,215,813.37 182 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 年 18,900,000.00;2-3 年 20,873,505.39;3-4 年 10,808,315.00;4-5 年 2,360,850.00；5 年以上 6,080,000.00 永联国际有限公司 借款 45,000,000.00 2-3 年 13.90% 深圳市迪博能源科技 有限公司 借款及利息 20,996,079.14 1 年以内 2,046,929.77;2-3 年 1,463,287.68;3-4 年 3,080,727.68;4-5 年 14,405,134.01 6.49% 江西乐浩综合利用电 业有限公司 借款及利息 20,088,833.33 1-2 年 6.21% 合计 -- 295,032,955.05 -- 91.15% 73,215,813.37 （6）涉及政府补助的应收款项 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 3、长期股权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,249,971,065.99 1,249,971,065.99 1,184,971,065.99 1,184,971,065.99 对联营、合营企 业投资 74,933,142.19 74,933,142.19 113,007,582.58 113,007,582.58 合计 1,324,904,208.18 1,324,904,208.18 1,297,978,648.57 1,297,978,648.57 （1）对子公司投资 单位：元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 减值准备期末余 183 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 备 额 西子联合工程公 司 90,930,065.39 90,930,065.39 杭锅工业锅炉公 司 30,941,987.26 65,000,000.00 95,941,987.26 杭锅通用设备公 司 12,400,937.01 12,400,937.01 杭州锅炉厂工程 物资有限公司 20,238,016.94 20,238,016.94 杭州杭锅检测技 术有限公司 1,590,831.36 1,590,831.36 杭锅余热锅炉公 司 267,071,542.27 267,071,542.27 杭锅电气科技公 司 4,800,000.00 4,800,000.00 新世纪能源公司 45,485,964.35 45,485,964.35 杭锅能源投资公 司 72,420,000.00 72,420,000.00 杭州西子机电技 术学校 1,908,981.41 1,908,981.41 杭锅江南能源公 司 257,000,000.00 257,000,000.00 杭锅国际实业有 限公司 30,182,740.00 30,182,740.00 宁波杭锅江南贸 易公司 350,000,000.00 350,000,000.00 合计 1,184,971,065.99 65,000,000.00 1,249,971,065.99 （2）对联营、合营企业投资 单位：元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投 资 减少 投资 权益法下确 认的投资损 益 其他综合 收益调整 其他权 益变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 杭州热工检 测技术有限 238,726.20 238,726.2 184 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 公司 0 浙江中控太 阳能技术有 限公司 50,990,794.94 -2,997,064.0 1 11,038,7 54.85 59,032,48 5.78 江西乐浩公 司[注] 61,778,061.44 -46,116,131. 23 15,661,93 0.21 小计 113,007,582.58 -49,113,195. 24 74,933,14 2.19 合计 113,007,582.58 -49,113,195. 24 74,933,14 2.19 （3）其他说明 注：母公司持有江西乐浩公司45%股权，通过孙公司Allied Ever International Limited间接持有江西乐浩公司 25%股权，故母公司单体以权益法核算，而在合并层面将其纳入合并财务报表范围。 4、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,494,389,304.51 1,860,876,374.64 1,953,057,623.34 1,511,860,963.42 其他业务 7,803,631.10 6,358,499.61 17,387,453.18 16,381,983.09 合计 2,502,192,935.61 1,867,234,874.25 1,970,445,076.52 1,528,242,946.51 其他说明： 5、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 61,605,489.15 41,787,435.56 权益法核算的长期股权投资收益 -49,113,195.24 -10,444,907.58 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 2,599,247.02 银行短期理财产品收益 28,478,046.66 18,639,188.53 委托及信托贷款收益 16,421,200.00 42,214,018.37 其他 872,006.90 合计 58,263,547.47 94,794,981.90 185 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -192,909.95 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 51,293,101.49 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 33,290,608.61 对外委托贷款取得的损益 17,342,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,020,621.32 其他符合非经常性损益定义的损益项目 872,006.90 减：所得税影响额 15,672,566.63 少数股东权益影响额 7,408,049.56 合计 78,503,569.54 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 14.95% 0.57 0.56 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 12.14% 0.47 0.46 186 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 187 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 杭州锅炉集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 第十一节备查文件目录 1、载有公司负责人吴南平先生、主管会计工作负责人魏敏女士、会计机构负责人（会计主管人员）魏敏 女士签名并盖章的财务报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 4、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 杭州锅炉集团股份有限公司 董事长： 吴南平 二〇一八年三月二十七日 188