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青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 1 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告 2016 年 04 月 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人陈沛云、主管会计工作负责人张林军及会计机构负责人(会计主 管人员)刘建军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司在第四节管理层讨论与分析中公司未来发展展望部分描述了公司经营 中存在的风险以及公司应对措施，敬请查阅。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 3326796000 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.35 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公 积金转增股本。 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 11 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 33 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 48 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 55 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 56 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 65 第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 72 第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 182 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 本公司/公司/母公司 指 青岛汉缆股份有限公司 会计师事务所/注册会计师 指 山东和信会计师事务所(特殊普通合伙） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《青岛汉缆股份有限公司章程》 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 元/万元 指 人民币元/万元 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 汉缆股份 股票代码 002498 变更后的股票简称（如有） 无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 青岛汉缆股份有限公司 公司的中文简称 汉缆股份 公司的外文名称（如有） Qingdao Hanhe Cable Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有） hlgf 公司的法定代表人 陈沛云 注册地址 青岛市崂山区九水东路 628 号 注册地址的邮政编码 266102 办公地址 青岛市崂山区九水东路 628 号 办公地址的邮政编码 266102 公司网址 www.hanhe- 电子信箱 hanhe1@hanhe- 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王正庄 张大伟 联系地址 青岛市崂山区九水东路 628 号 青岛市崂山区九水东路 628 号 电话 0532-88817759 0532-88817759 传真 0532-88817462 0532-88817462 电子信箱 wzz3333@ hanhe1@hanhe- 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 深圳证券交易所 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 91370200264821953P 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址 济南市经十路 13777 号中润世纪广场 18 号 14 层 签字会计师姓名 王伦刚 刘增明 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 2015 年 2014 年 本年比上年增 减 2013 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 4,171,100,331. 63 4,637,610,399. 44 4,637,610,399. 44 -10.06% 4,807,436,459. 76 4,807,436,459. 76 归属于上市公司股东的净利 润（元） 349,174,894.87 237,889,972.85 249,287,443.51 40.07% 433,830,145.74 433,830,145.74 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润（元） 337,835,620.00 262,853,934.25 258,435,350.92 30.72% 249,743,753.59 249,743,753.59 经营活动产生的现金流量净 额（元） 1,634,883.05 213,858,620.01 212,502,656.38 -99.23% -5,141,409.76 -5,141,409.76 基本每股收益（元/股） 0.10 0.07 0.07 42.86% 0.13 0.13 稀释每股收益（元/股） 0.10 0.07 0.07 42.86% 0.13 0.13 加权平均净资产收益率 7.82% 5.70% 5.75% 2.07% 10.84% 10.84% 2015 年末 2014 年末 本年末比上年 末增减 2013 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 7 总资产（元） 6,214,891,760. 82 5,891,428,621. 35 6,408,003,407. 73 -3.01% 5,093,058,308. 08 5,093,058,308. 08 归属于上市公司股东的净资 产（元） 4,139,383,882. 54 4,219,215,217. 01 4,550,612,687. 67 -9.04% 4,122,341,022. 08 4,122,341,022. 08 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 公司于 2015 年 6 月收购了青岛汉河集团股份有限公司持有的青岛汉缆民间资本管理有限公司 100%的股权，形成同一控制 下的企业合并，公司对报告期财务报表进行了追溯调整。 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 974,040,882.52 1,100,508,976.01 970,779,623.74 1,125,770,849.36 归属于上市公司股东的净利润 38,975,334.78 140,221,687.90 66,642,596.13 103,335,276.06 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 45,843,778.51 128,871,610.42 105,157,703.42 57,962,527.65 经营活动产生的现金流量净额 226,369,297.36 -126,746,260.35 -220,131,823.29 122,143,669.33 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -37,590.89 49,037.00 199,973,023.45 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 13,650,443.36 11,941,492.21 32,500,584.68 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 8 受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 264,180.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 17,751,421.37 11,397,470.66 13,593,105.16 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 -96,279,750.00 -43,641,725.00 -33,208,925.00 对外委托贷款取得的损益 80,171,000.03 5,198,333.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 262,293.12 2,384,664.58 1,693,367.33 减：所得税影响额 4,178,542.12 -3,258,639.81 30,250,490.10 少数股东权益影响额（税后） 214,273.37 合计 11,339,274.87 -9,147,907.41 184,086,392.15 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 (1）公司主营业务概述 公司是集电缆及附件系统、状态检测系统、输变电工程总包三个板块于一体的高新技术企 业，公司产品主要为电力电缆、装备用电缆、特种电缆、数据电缆、架空线等，主要应用于 电力、石油、化工、交通、通讯、煤炭、冶金、水电、船舶、建筑等国民经济的多个领域， 电线电缆产品涵盖百余个系列万余种规格，具备为国内外各级重点工程提供全方位配套的能 力。 报告期内，公司管理层紧密围绕公司的战略目标和本年度的经营计划开展各项工作。在 报告期内，公司收购青岛汉缆民间资本管理有限公司，开启电线电缆为主的高端装备制造与 金融资本相融合的发展战略。成立全资子公司青岛汉缆创客网络服务有限公司，促进公司传 统工业企业的转型升级、两化融合，致力于工业 、互联网+、大众创业等领域的研究与开发 应用。为公司增加新的利润增长点和核心竞争力。 （2）公司所属行业的发展阶段及行业地位 电线电缆制造业是国民经济中最大的配套行业之一，产品广泛应用于能源、交通、通信、 汽车以及石油化工等产业，其发展受国际、国内宏观经济状况、国家经济政策、产业政策走 向以及各相关行业发展的影响，与国民经济的发展密切相关，我国已成为全球第一线缆制造 大国。随着国家陆续推出“互联网+”、“宽带中国”、“一带一路”、“中国制造2015”等一系列战 略以及国家经济发展进入“新常态”，公司所处的电线电缆行业也作为国民经济重要组成部分 进入了由高速增长期到中低速增长期的转变过程。传统的实体制造业下行压力巨大，电缆行 业产能过剩、需求下降、利润微薄、成本上升的矛盾更加突出，电缆业务面临更加严峻的市 场压力和生存考验。在这一重要转型期，中国电线电缆行业面临着经济转型和经济结构调整 的双重挑战，同时也迎来了更多的机遇。 公司拥有国家级企业技术中心、国家高压超高压电缆工程技术研究中心和博士后科研工作 站。在行业率先通过ISO9001、ISO14001、OHSAS18001三大体系认证，并获中国电能认证和 国际知名的KEMA、DNV、UL等认证。产品档次和综合效益位居国内行业领先水平。在行业 内享有很高的品牌影响力和美誉度。为国内唯一提供500kV及以下电缆及附件、敷设安装、 竣工试验成套服务全套解决方案和交钥匙工程的大型制造服务商。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 公司于 2015 年 6 月收购了青岛汉河集团股份有限公司持有的青岛汉缆民间资本管 理有限公司 100%的股权，形成同一控制下的企业合并；报告期内公司投资新设了 青岛汉缆创客网络服务有限公司（注册资本 10000 万元）及北海南珠汽车市场服务 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 10 有限公司（注册资本 500 万元）。 固定资产 本期固定资产原值增加 18,323,426.50 元，累计折旧计提增加额 59,316,324.48 元， 固定资产净值减少 41,113,493.01 元。 无形资产 本期增加 24,124,700.48 元，主要原因是报告期内公司购入土地使用权。 在建工程 本期增加 23,316,549.73 元，主要原因是报告期内零星工程增加。 可供出售金融资产 本期增加 49,000,000.00，主要原因是公司全资子公司青岛汉缆民间资本管理有限公 司增加对青岛拥湾资产管理集团股份有限公司及青岛新博网络科技有限公司的财 务性投资。 持有至到期投资 本期减少 261,700,000.00 元，主要原因是公司短期财务性投资及委托贷款减少。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 1、产品和品牌优势： 公司品牌、产品质量及服务在行业内赢得了良好的声誉。公司是行业内率先通过ISO9001、ISO14001、 OHSAS18001三大体系于一体的高新技术企业。公司产品通过国家强制性产品3C认证、KEMA认证、UL 认证等。多年来推行“卓越绩效管理模式”，荣膺“2014年度青岛市市长奖”称号。 高压、超高压电缆是电力系统的重要装备之一，直接关系到电网运行的可靠性和安全性，公司在高压、 超高压、交联电缆领域技术优势明显，其中110Kv-500Kv交联电缆、110kv-220kv电缆附件等产品在行业内 有绝对的技术领先优势，公司是国内少数提供高压及超高压电缆、附件生产、安装、竣工检验的供应商之 一。2014年国家电网首次采用我公司生产的500Kv超高压、大长度、2500mm2大截面交联电缆在北京海淀 成功投入运行，2015年2月在国家电网公司上海500千伏虹杨输变电工程500kV电力电缆系统国际招标包Ⅱ 第二次招标中标，实现了中国电缆行业500Kv交联电缆国产化实用化的突破，为国产电缆走上国际市场竞 争奠定了基础。 2、研发和技术优势： 公司一直坚持科技创新为企业可持续发展源动力的理念，坚持自主创新并注重科研成果转化。公司拥 有国家级企业技术中心、国家超高压电缆工程技术研发中心和博士后科研工作站。2015年又荣获“国家火 炬计划高新技术企业”，以及国家首批“国家知识产权示范企业”荣誉称号。表明公司研发和综合技术水平在 国内处于领先地位，公司拥有一支规模和开发能力在国内名列前茅的研发技术团队，技术和创新力强，参 与国家和行业标准的制定40多项，拥有130多项专利技术，可为客户提供从设计、生产制造、服务一整套 交钥匙总包服务。 3、营销管理优势： 公司拥有一支行业经验丰富的营销团队，建立以整个公司资源网络为纽带的一体化的营销团队，也建 立起遍布全国的市场营销网络，面对各类终端客户提供及时、准确、高 效的服务。通过多年来的营销渠 道建设及积极的营销策略调整，使营销管理水平处于业内领先地位。根据市场变化，公司以行业解决方案 为导向，从细分市场和客户需求深入挖潜，进一步提高市场占有率。 公司可为电力、石油、化工、交通、通讯、冶金、建筑等领域广大客户提供各类优质的电线电缆产品， 公司客户包括国网公司、南网公司、华电集团、中石油、中石化等国内知名企业，产品在国际市场上也屡 屡中标。 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 11 第四节 管理层讨论与分析 一、概述 2015年，面对我国经济增速减缓和激烈的行业竞争，公司在董事会的领导下， 在管理层和全体职工的共同努力下，紧紧围绕董事会确定的年度战略经营目标， 推动公司治理水平的提高、努力调整业务结构、加快技术创新，加大销售激励 拓展市场，管理水平明显提升，企业文化稳步推进，市场竞争力进一步增强。 使公司保持平稳有序的发展。 公司2015年度实现营业总收入417，110万元，较上年同期下降10%；实现归 属于母公司所有者的净利润为34，917万元，较上年同期增长40%。 1、技术创新： 2015年技术中心立项新产品13项,开展了500kV高压电缆附件、大长度500kV 高压电缆生产设备和试验设备的升级改造，开展了220kV高压电缆料的国产化的 试验研究；开展了耐水树电缆料的基础研究；与哈尔滨理工大学开展了高压直 流电缆料及直流电缆的研制；完成了超高压平铝套电缆的研发、充电桩电缆、 机车车辆电缆等市场应用推广，联合中科院青岛生物能源与过程研究所、中国 海大等开展了在新材料、海洋领域的产学研合作，建立健全了国家高压、超高 压电缆技术研新中心的运行机制，并有效稳定运行。 公司一直坚持科技创新为企业可持续发展源动力的理念，坚持自主创新并注 重科研成果转化。公司拥有国家级企业技术中心、国家超高压电缆工程技术研 发中心和博士后科研工作站。2015年又荣获“国家火炬计划高新技术企业”、“国 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 12 家知识产权示范企业”荣誉称号。表明公司研发和综合技术水平在国内处于领先 地位，公司拥有一支规模和开发能力在国内名列前茅的研发技术团队，技术和 创新力强，参与国家和行业标准的制定40多项，拥有130多项专利技术，可为客 户提供从设计、生产制造、服务一整套交钥匙总包服务。 2、基础管理： （1）建立科学的企业运营机制，统一目标，明确职责，修订了中、高层岗位职 责和管理的边界，完善了管理组织结构，编制了2015年公司经营管理手册，加 强中高层人员的行为管理。 （2）规范人事管理。落实“人员能进能出，干部能上能下，工资能高能低”的人 事管理原则，注重人才的选拔和使用，竞争上岗，择优录取，对急需的专业人 才和特殊人才采取特别的薪酬结构和考核办法，解决人才储备、招录、选拔、 使用中的瓶颈问题。 （3）强化考核的数据统计工作 在总结完善现有考核基础上，确定高层和独立子公司负责人的绩效考核，考 核结果要沟通、分开，通过考核校算找出改善和核定效益的方向和途径，做实 成本考核、产品开发考核、销售考核、质量考核等各项工作。 （4）、深化成本管控，传递管理压力。找出成本控制点，加强变动成本的控制， 有效控制材料、财务成本。 3、顾客与市场拓展。2015年国内经济增速放缓，市场竞争进一步加剧，公司在 详细了解和分析顾客与市场需求的基础上，内抓管理，外拓市场，进一步巩固 山东省市场，加大拓展省外市场的力度，全力发展新客户和新市场，培育公司 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 13 新的业务增长点。 “一带一路”战略构想的提出，给电线电缆制造企业带来了前所未有的市场机 遇。为响应“一带一路”建设，占取“一带一路”国内市场份额，领跑线缆企业，抢 抓战略先机，报告期内，公司成立“一带一路”项目组，跟进考察与之相关的工程 项目。 4、资本运作。近年来国家大力推进金融改革，金融行业不断创新，互联网金融 成为最具发展潜力的行业之一。为满足公司成长及战略发展需要，报告期内， 公司收购民间资本管理有限公司，使之与公司现有业务及投资的项目形成协同 与互补，通过资本运作使企业业绩稳步增长。 5、行业发展。目前我国经济正进行深入的结构化调整，电线电缆行业也面临调 整、整合、提升，有困难更有机遇，公司坚持品质致胜的经营理念，以降低总 成本为目标不断改进内部管理，以拓展市场为引领不断创新营销策略，以行业 领先的高度加大技术创新和新产品开发，从而不断提升竞争优势。 二、主营业务分析 1、概述 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 14 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 4,171,100,331.63 100% 4,637,610,399.44 100% -10.06% 分行业 电线电缆 4,171,100,331.63 100.00% 4,637,610,399.44 100.00% -10.06% 分产品 电力电缆 2,520,565,989.30 60.43% 3,348,313,755.70 72.20% -24.72% 电气装备用电线电 缆 104,678,576.78 2.51% 343,054,809.84 7.40% -69.49% 裸电线 745,682,834.03 17.88% 159,330,011.13 3.44% 368.01% 通信电缆和光缆 172,246,420.21 4.13% 276,400,397.34 5.96% -37.68% 特种电缆 45,202,733.39 1.08% 99,559,163.85 2.15% -54.60% 其他 487,745,342.37 11.69% 348,550,086.86 7.52% 39.94% 原材料、下脚料等 94,978,435.55 2.28% 62,402,174.72 1.35% 52.20% 分地区 华东地区 1,650,914,983.18 39.58% 2,594,831,047.76 55.95% -36.38% 华北地区 1,258,313,193.36 30.17% 914,631,216.90 19.72% 37.58% 中南地区 668,770,638.83 16.03% 502,638,895.60 10.84% 33.05% 西南地区 192,659,689.22 4.62% 171,998,386.78 3.71% 12.01% 西北地区 209,734,704.86 5.03% 261,088,237.11 5.63% -19.67% 东北地区 96,973,730.34 2.32% 88,168,751.64 1.90% 9.99% 境外 93,733,391.84 2.25% 104,253,863.65 2.25% -10.09% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 电线电缆 4,171,100,331.63 3,359,790,531.61 19.45% -10.06% -12.95% 3.99% 分产品 电力电缆 2,520,565,989.30 2,026,727,821.61 19.59% -24.72% -30.52% 9.59% 裸电线 745,682,834.03 698,318,759.16 6.35% 368.01% 624.11% -58.43% 其他 487,745,342.37 373,884,909.66 23.34% 39.94% 43.47% -3.29% 分地区 华东地区 1,555,936,547.63 1,191,237,120.16 23.44% -38.56% -42.14% 7.61% 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 15 华北地区 1,258,313,193.36 1,044,799,860.61 16.97% 37.58% 33.57% 3.51% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减 电力电缆 销售量 千米 143,253.02 123,120.09 16.35% 生产量 千米 143,421.69 124,789.04 14.93% 库存量 千米 10,839.87 10,671.2 1.58% 裸线 销售量 吨 34,465.98 27,970.68 23.22% 生产量 吨 34,117.42 29,310.46 16.40% 库存量 吨 1,346.5 1,695.06 -20.56% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用 1、2015年2月17日公司发布关于重大经营合同中标的提示性公告（公告编号：2015-002）， 公司在国家电网公司上海500千伏虹杨输变电工程500kV电力电缆系统国际招标包Ⅱ第二次招标国际招标 活动中中标总金额约为人民币1.7亿元, 目前已收回货款1700万元，正在执行中； 2、2015年5月6日公司发布关于重大经营合同中标的提示性公告（公告编号：2015-029）公司在国家电网公 司变电项目2015年第二批货物集中招标220kv电力电缆系统中标，本次公司及全资子公司中标总金额约1.99 亿元，目前已收回货款5460万元，正在执行中； 3、2015年8月22日公司发布关于重大经营合同中标的提示性公告（公告编号：2015-063）公司在国家电网 公司2015年第四批集中招标活动和国网公司2015年蒙西-天津南1000kv特高压交流输电线路工程集中招标 活动中标，本次公司中标总金额约2.36亿元，目前已收回货款4101万元，正在执行中； 4、2015年10月27日公司发布关于重大经营合同中标的提示性公告（公告编号：2015-073）公司在国家电网 公司2015年第五批集中招标活动和国网公司2015年酒泉-湖南、晋北-南京±800kv特高压直流输电线路工程 导地线集中招标活动中标，本次公司及全资子公司中标总金额约3亿元，目前已收回货款2999万元，正在 执行中。 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 16 行业分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 电线电缆 原材料 2,584,983,686.58 76.94% 3,049,891,816.95 79.02% -2.06% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 公司于2015年6月通过支付现金的方式取得青岛汉缆民间资本管理有限公司100%的股权，实现对青岛 汉缆民间资本管理有限公司同一控制下的企业合并，公司对报告期内的财务报表进行了追溯调整。同时将 本报告期内投资设立的青岛汉缆创客网络服务有限公司及北海南珠汽车市场服务有限公司纳入合并范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 955,902,169.97 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 22.90% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 江苏省电力公司 358,053,175.69 8.58% 2 囯网上海市电力公司 211,731,339.06 5.06% 3 囯网山东省电力公司物资公司 151,753,667.66 3.64% 4 囯网北京市电力公司 132,617,537.15 3.18% 5 中国电缆工程有限公司 101,746,450.41 2.44% 合计 -- 955,902,169.97 22.90% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 938,201,544.68 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 22.53% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 东部铜业股份有限公司 371,587,043.19 8.92% 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 17 2 阳谷祥光铜业有限公司 163,936,496.80 3.94% 3 上海项浦贸易有限公司 157,011,383.06 3.77% 4 焦作万方铝业股份有限公司 137,121,180.55 3.29% 5 山东创辉新材料科技有限公司 108,545,441.08 2.61% 合计 -- 938,201,544.68 22.53% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 149,519,633.22 178,953,788.72 -16.45% 管理费用 233,704,490.92 197,779,016.29 18.16% 财务费用 10,862,869.41 33,074,299.20 -67.16% 利息支出减少 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 项目名称 研发目的 研发目标 项目进展情况 海洋工程脐带缆系列 脐带缆是海底油气勘采、海洋工程等 领域的关键设备，主要为深海生产系 统提供电力、气液压动力、化学注入 和数据传输通道，“脐带缆”的设计 要兼顾电、通信、液压等功能，还要 满足复杂海况的动态响应要求，其材 料强度、柔韧性、抗腐蚀和抗渗透要 求极高。长期以来，我国使用的脐带 缆全部依赖进口。与国内外知名院校 开展技术合作，通过柔性引才和集成 创新，生产出了具有国际市场竞争力 的国产“脐带缆”。 具备生产脐带缆的设计、制造和安装施工 等技术生产能力. 工作电压：信号电缆不高于600V；动力电 缆不高于 10kv；击穿电压：3.5U0不击穿； 光单元的衰减不大于0.35dB/kM @1310nm或 0.22dB/kM @1550nm；抗拉强度满足3000米 一下水深的使用要求；耐压力大于300kg; 使用寿命30年。 正在实施 500kV高压直流海缆的的研 发 500kV直流海缆关键技术的研究，解 决直流电缆材料、电缆附件、关键制 造装备、生产工艺，检测和运行等方 面的技术难题，使公司在高压电缆生 产、研发等方面处于国内领先地位。 取得相关的型式试验。电缆正常运行时导 体最高工作温度70℃，电缆导体允许最高 温度为160℃。 绝缘机械物理性能: 老化前性能 1..抗张强度,最小 12.5 n/mm2； 断裂深长率，最小 200% ； 实施中 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 18 2..空气烘箱老化后的性能 —试验温度 ℃ 135±3； —处理时间 h 168 老化前后抗张强度变化率，不超出±25%； 老化前后断裂伸长率不超出±25% 电缆绝缘空间电荷试验测量在室温下进 行，测试场强为20KV/mm,电场畸变率应不 大于20%。 修武公司铝合金项目 增加修武公司导线生产能力和规模， 具备生产各种节能型导线、铝合金导 线、耐热导线的等特种导线的能力建 设,年产5万各种导线加工能力， 1. 铝线导电率不小于61.5%IACS; 2. 中强度铝合金线抗拉强度大于 240MPa,导电率不小于59%IACS。 3. 耐热铝合金导电率不小于60%IACS; 230℃高温残存率不小于90%。 实施中 机车车辆电缆项目 研发动车用机车车辆用电缆，利用青 岛南车四方车辆厂地理位置和便利条 件，进入轨道交通行业，提高公司的 产品的种类和范围，增加企业竞争力 开发满足具有电气可靠性，运行的安全性、 耐热性、低烟无卤阻燃性以及无毒、无石 棉、耐油、耐盐雾腐蚀等性能同时满足日 本标准、欧盟标准以及铁标等标准的要求。 绝缘耐油性： 100℃72h，抗拉强度变化率，最大±30%； 断裂伸长变化率，最大±40% 2.绝缘耐燃料油性能 70℃168h，抗拉强度变化率，最大±30%； 断裂伸长变化率，最大±40% 3.绝缘老化性能 135℃168h，抗拉强度变化率，最大±30%； 断裂伸长变化率，最大±30% 实施中 高压超高压超净电缆料 利用国产树脂研发高压超高压超净材 料，最终实现国产化，替代进口。降 低我国高压超高压电缆的生产成本， 实现公司高压超高压电缆的配套。 抗拉强度不小于17；断裂伸长率不小于 500；相对介电常数不大于2.35；介电强度 不小于22；杂质最大尺寸不大于0.10mm 实施中 公司研发投入情况 2015 年 2014 年 变动比例 研发人员数量（人） 291 225 29.33% 研发人员数量占比 11.57% 10.99% 0.58% 研发投入金额（元） 150,576,721.97 162,663,867.78 -7.43% 研发投入占营业收入比例 3.61% 3.51% 0.10% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 19 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 经营活动现金流入小计 4,641,962,053.14 5,160,565,542.29 -10.05% 经营活动现金流出小计 4,640,327,170.09 4,948,062,885.91 -6.22% 经营活动产生的现金流量净 额 1,634,883.05 212,502,656.38 -99.23% 投资活动现金流入小计 402,265,750.27 29,103,750.01 1,282.18% 投资活动现金流出小计 457,309,200.79 1,149,369,110.56 -60.21% 投资活动产生的现金流量净 额 -55,043,450.52 -1,120,265,360.55 -95.09% 筹资活动现金流入小计 2,280,000,000.00 2,131,640,000.00 6.96% 筹资活动现金流出小计 2,387,382,750.14 1,344,268,150.28 77.60% 筹资活动产生的现金流量净 额 -107,382,750.14 787,371,849.72 -113.64% 现金及现金等价物净增加额 -159,161,725.73 -120,549,774.73 32.03% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 公司2015年度经营活动产生的现金流量净额发生重大变化的主要影响因素是：销售商品、提供劳务收到的现金同比减 少514,795,997.19元，购买商品、接受劳务支付的现金同比减少330,917,512.02元，支付的各项税费增加45,135,001.44元； 2015年公司投资活动收到现金、取得子公司支付现金及取得投资收益收到现金等项目变动较大，导致投资活动各项目 发生重大变化； 2015年公司筹资活动产生的现金流量净额发生重大变化的主要影响因素是：本期吸收投资、取得借款及其他投资活动 收到现金，以及偿还债务、分配股利等项目均变动较大，导致筹资活动各项目发生重大变化； 以上综合影响，导致公司2015年现金及现金等价物净增加额同比减少32.03%。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的主要原因是： 公司2015年存货减少238,853,034.82元， 经营性应收项目的增加2,089,851,112.32元， 经营性应付项目增加1,443,781,154.25元，计提固定资产折旧59,135,048.45元， 以及投资收益42,869,652.40元等。 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 20 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 42,869,652.40 10.20% 主要为委托贷款及短期财务 性投资形成的利息收入及期 货业务收益 在公司资金保持一定富余的 前提下具有持续性。 公允价值变动损益 64,775.00 0.02% 资产减值 28,809,778.72 6.86% 主要原因为应收账款计提的 坏账准备增加 营业外收入 14,708,790.31 3.50% 主要为政府补助项目 营业外支出 833,644.72 0.20% 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2015 年末 2014 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 991,489,625.8 1 15.95% 1,147,398,675. 80 17.91% -1.96% 应收账款 1,747,675,631. 06 28.12% 1,464,858,202. 60 22.86% 5.26% 存货 825,276,195.5 2 13.28% 1,064,129,230. 34 16.61% -3.33% 投资性房地产 11,628,997.01 0.19% 12,114,150.98 0.19% 0.00% 长期股权投资 14,229,577.76 0.23% 14,575,000.63 0.23% 0.00% 固定资产 446,632,252.6 6 7.19% 487,745,745.67 7.61% -0.42% 在建工程 20,776,767.47 0.33% 12,110,462.02 0.19% 0.14% 零星工程增加 短期借款 440,000,000.00 6.87% -6.87% 偿还短期借款 长期借款 33,600,000.00 0.52% -0.52% 偿还长期借款 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 21 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值 计量且其变动 计入当期损益 的金融资产 （不含衍生金 融资产） 447,556,125.00 64,775.00 64,775.00 0.00 1,739,004,525. 00 1,785,800,775. 00 400,824,650. 00 金融资产小计 447,556,125.00 64,775.00 64,775.00 0.00 1,739,004,525. 00 1,785,800,775. 00 400,824,650. 00 上述合计 447,556,125.00 64,775.00 64,775.00 0.00 1,739,004,525. 00 1,785,800,775. 00 400,824,650. 00 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 370,139,700.00 249,500,669.00 48.35% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 青岛汉 缆民间 资本管 在山东 省范围 内针对 收购 321,13 9,700.0 0 100.00 % 自筹 无 长期 股权 完成 40,000 ,000.0 0 42,299,6 31.24 否 2015 年 4 月 25 日 巨潮网 http://w in 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 22 理有限 公司 实体经 济项目 开展股 权投 资、债 权投 资、资 本投资 咨询、 短期财 务性投 资、受 托资产 管理业 务。 . cn/cninf o-new/d isclosur e/szse_s me/bull etin_det ail/true/ 120090 8246?an nounce Time=2 015-04- 25 青岛拥 湾资产 管理集 团股份 有限公 司 自有资 金投资 管理、 受托投 资管 理，从 事投资 管理的 咨询服 务业务 增资 24,000, 000.00 2.90% 自筹 无 长期 股权 完成 否 青岛新 博网络 科技有 限公司 商务信 息咨 询，财 税信息 咨询服 务，计 算机软 件研发 及技术 服务 增资 25,000, 000.00 50.00% 自筹 无 长期 股权 完成 否 合计 -- -- 370,13 9,700.0 0 -- -- -- -- -- -- 40,000 ,000.0 0 42,299,6 31.24 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 23 项目名 称 投资方 式 是否为 固定资 产投资 投资项 目涉及 行业 本报告 期投入 金额 截至报 告期末 累计实 际投入 金额 资金来 源 项目进 度 预计收 益 截止报 告期末 累计实 现的收 益 未达到 计划进 度和预 计收益 的原因 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 中泰信 实业 其他 否 委托贷 款 0.00 300,000, 000.00 自有 48,000,0 00.00 48,000,0 00.00 无 2014 年 11 月 8 日 巨潮网 http://w inf /cninfo-n ew/discl osure/szs e_sme/b ulletin_d etail/true /120037 8086?an nounceTi me=201 4-11-08 华金置 业 其他 否 委托贷 款 0.00 99,000,0 00.00 自有 10,428,0 00.00 10,428,0 00.00 无 2014 年 10 月 9 日 http://w inf /cninfo-n ew/discl osure/szs e_sme/b ulletin_d etail/true /120028 2341?an nounceTi me=201 4-10-09 华金置 业 其他 否 委托贷 款 0.00 99,000,0 00.00 自有 10,758,0 00.00 10,758,0 00.00 无 2014 年 10 月 9 日 同上 华金置 业 其他 否 委托贷 款 0.00 99,000,0 00.00 自有 12,045,0 00.00 12,045,0 00.00 无 2014 年 10 月 9 日 同上 青岛环 宇房地 产发展 其他 否 委托贷 款 0.00 85,000,0 00.00 自有 11,670,2 66.67 11,670,2 66.67 无 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 24 有限公 司 青岛凤 鸟投资 有限公 司 其他 否 委托贷 款 0.00 15,000,0 00.00 自有 1,800,00 0.00 1,800,00 0.00 无 青岛青 特华力 置业有 限公司 其他 否 委托贷 款 0.00 95,000,0 00.00 自有 11,558,3 33.35 11,558,3 33.35 无 青岛北 曲后汇 豪置业 有限公 司 其他 否 委托贷 款 0.00 95,000,0 00.00 自有 11,558,3 33.35 11,558,3 33.35 无 青岛宇 信置业 发展有 限公司 其他 否 委托贷 款 0.00 80,000,0 00.00 自有 10,307,0 00.02 10,307,0 00.02 无 青岛青 建博海 源诚置 业有限 公司 其他 否 委托贷 款 0.00 85,000,0 00.00 自有 10,711,6 66.67 10,711,6 66.67 无 合计 -- -- -- 0.00 1,052,00 0,000.00 -- -- 138,836, 600.06 138,836, 600.06 -- -- -- 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产类别 初始投资 成本 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 报告期内购入 金额 报告期内售 出金额 累计投资收 益 期末金额 资金来源 期货 447,556,12 5.00 64,775.00 64,775.00 1,739,004,525. 00 1,785,800,7 75.00 -96,344,525 .00 400,824,650 .00 自有资金 合计 447,556,12 5.00 64,775.00 64,775.00 1,739,004,525. 00 1,785,800,7 75.00 -96,344,525 .00 400,824,650 .00 -- 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 25 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 焦作汉河电 缆有限公司 子公司 电线、电缆、 光缆、制作 与销售 260,000,000. 00 628,705,240. 89 380,138,382. 31 843,134,985. 91 54,679,178.2 0 46,872,510.7 6 青岛汉缆民 间资本管理 有限公司 子公司 在山东省范 围内针对实 体经济项目 开展股权投 资、债权投 资、资本投 资咨询、短 期财务性投 资、受托资 产管理业 务。 320,000,000. 00 511,891,186. 96 363,697,101. 90 58,960,600.0 6 56,399,883.2 0 42,299,631.2 4 青岛华电高 压电气有限 公司 子公司 电力检测设 备制作、销 售 10,000,000.0 0 29,456,434.7 1 23,643,541.9 9 11,996,066.6 9 1,655,564.50 988,085.00 青岛女岛海 缆有限公司 子公司 电线、电缆 生产与销售 1,000,000.00 77,811,971.2 4 14,534,764.4 8 39,853,935.1 5 4,535,443.96 3,411,002.45 修武汉河电 子公司 生产制造电 203,712,510. 124,571,576. 303,576,248. 13,468,882.1 10,277,741.9 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 26 缆有限公司 工圆铝杆相 关材料、架 空绞线；经 销电线电缆 等。 100,000,000. 00 62 83 58 5 9 青岛同和汉 缆有限公司 子公司 电线、电缆 设计、制造、 销售。 201,000,000. 00 201,932,986. 54 201,721,939. 61 0.00 -2,673,544.6 8 -2,006,456.4 5 青岛汉河电 气有限公司 子公司 输配电高低 压电气设备 及相关器材 生产、制造 26,000,000.0 0 90,801,193.8 7 52,959,640.8 8 116,410,721. 22 11,175,985.2 5 9,126,178.38 常州八益电 缆股份有限 公司 子公司 电线电缆、 太阳能器具 配件的设 计，制造； 电器机械的 销售 200,000,000. 00 288,287,890. 20 260,387,536. 28 240,339,185. 21 14,662,224.4 0 12,594,729.3 9 长沙汉河电 缆有限公司 子公司 电线、电缆 产品的研 究、开发、 生产和销售 等 50,000,000.0 0 94,018,330.1 9 64,399,213.6 7 110,605,665. 00 3,442,485.14 2,795,077.50 北海汉河电 缆有限公司 子公司 电线电缆的 生产和自产 产品销售 等。 10,000,000.0 0 17,898,526.4 7 11,742,160.8 3 56,379,644.5 0 2,619,548.89 2,042,145.52 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 青岛汉缆民间资本管理有限公司 同一控制下企业合并 积极影响 青岛汉缆创客网络服务有限公司 直接投资 积极影响 北海南珠汽车市场服务有限公司 直接投资 积极影响 主要控股参股公司情况说明 公司持有青岛青大产学研中心有限公司、青岛汉缆迪玛尔海洋装备制造有限公司、北京榕科电气有限公司股权比例分别为 9.4%、40%和37.37%，主要目的是加强公司在新技术、海洋电缆研发、电缆在线检测等方面的研发、产品设计和制造的能力， 为公司培育新的增长点。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 27 九、公司未来发展的展望 （一)行业竞争格局和发展趋势 1、行业竞争格局 电线电缆作为国民经济建设的重要配套产业之一，电线电缆行业是机械 工业中仅次于汽车行业的第二大产业，电线电缆总产值已超过美国，成为 世界上第一大电线电缆生产国，年需求量在9000亿左右。据统计，我国电 线电缆行业现有规模以上企业约5000家。我国电线电缆行业总体上产能过 剩，行业市场竞争激烈，价格竞争仍是“十三五”期间的主要市场竞争方式， 行业进入洗牌期，分化重组促进行业结构优化，效率提高，行业集中度将 进一步提高，市场资源向品牌集中，逐步推动竞争迈向产品质量、综合配 套、服务体验等更高层次。 2、行业发展趋势 “十三五”电网建设将为行业提供广阔的市场需求和创新空间：国家电 网公司“十三五”规划总体目标是：加快建设以特高压电网为骨干网架、各 级电网协调发展的坚强智能电网。到2020年，形成西南、西北、东北三送 端和“三华”一受端的四个同步电网格局，满足全面建成小康社会对电力增 长的需求。 “配电网建设改造行动计划”， 我国过去重发电、轻输电，特别是轻配 电，随着电力建设的发展，这种状况正在逐步得到改善，国家能源局制定 《配电网建设改造行动计划（2015～2020年）》，2015-2020年，配电网建 设改造投资不低于2万亿元。 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 28 随着国家陆续推出“互联网+”、“宽带中国”、“一带一路”、“中国制造 2015”等一系列战略以及国家经济发展进入“新常态”，公司所处的电线电缆 行业也作为国民经济重要组成部分进入了由高速增长期到中低速增长期的 转变过程。虽然被公认为是我国第二大产业，但产能过剩，中小企业众多、 行业集中度低、中低端产品竞争激烈、科技研发投入少等缺陷，阻碍了行 业的健康发展。在这一重要时期，中国电线电缆行业面临着经济转型和经 济结构调整的双重挑战，同时也迎来了更多的机遇。 （二）公司发展战略 目前，我国国家经济发展进入“新常态”，调结构、转方式、促发展也 成为国内工业继续前进的主线。目前行业发展不理性、不协调的问题依然 突出，经营环境将十分复杂,同行业的竞争将更加激烈。公司将依托国家技 术研发平台积极开展直流电缆、高压超高压海底电缆、超高压电缆及附件 系统、特种导线、阻燃防火电缆等特殊用途电缆的研发，扩大公司市场份 额，满足公司未来发展规划和市场需求，提高竞争力。未来公司将依照聚 焦电缆主业、发展高端产品，培育成套和服务，实现规模效益，适时兼并 扩张的发展战略，实现使公司达到“国内第一、世界知名”的电线电缆产业 的发展目标。以此为指导确定2016年的目标和工作思路。 （三）经营计划 公司的总体目标为2016年实现销售收入约44亿元。 主要措施： 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 29 1、科学管理，增强员工凝聚力 建立和完善合理薪酬管理机制，使广大员工的工作得到有效的评价、激励、 约束；建立开放活泼的的管理氛围，让领导和员工有一个开放自由的沟通 空间和平台；建立职责明晰的管理机制，使广大员工能够积极发挥自身的 能动性和创造力，真正实现员工和企业的共赢。 2、加强考核，推动绩效的提升 2016年在总结完善已有考核办法的基础上，重点加强管理人员的岗位绩效 考核。通过加强对岗位绩效考核落实岗位责任制，做实机台考核、成本考 核、产品开发考核、销售考核、质量考核、安全考核等各项考核工作。 3、以利润为中心，加强材料、财务成本管控 4、加强市场营销管理。2016年公司充分利用作为行业龙头企业的有利地位， 有效整合资源，以重点项目为中心，继续推行团队合作模式，实现全方位 营销。加强开发大客户营销，提升在国家电网市场的占有率，并提供个性 化的产品和服务，满足客户的需求。在充分发挥销售渠道、品牌、技术、 管理、规模等方面的优势，通过产品和市场的重新定位和规划，调整营销 策略，全力发展新客户和新市场。 5、注重产品质量。汉河品牌在用户中有较高知名度美誉度，公司又获得 “2014年度青岛市市长奖”。从质量体系入手，加强工序检验与监督，制定 有效纠正预防措施，坚决贯彻质量三不原则。按内控标准生产，提供精品。 6、适时寻求兼并重组机会，通过资本运作，实现企业稳健增长。 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 30 （四）发展规划资金来源及使用计划 随着募集资金的逐步投入，公司各项目的资金投入得到了保障，目前公 司资金状况良好。并通过加强资金管理，优化资金运作，严格执行募集资 金管理办法，以提高资金使用效率，控制资金使用风险，保障资金投资回 报。 (五）风险分析及应对措施 1、行业政策风险 公司产品目前主要应用于电力行业。公司所处行业的发展不仅取决于国 民经济的实际需求，也受到国家宏观政策（如宏观经济政策、能源政策、 环保政策等）的较大影响。“十二五”期间，我国国民经济保持了平稳快速 的增长速度。随着国家陆续推出“互联网+”、“宽带中国”、“一带一路”、“中 国制造2015”等一系列战略以及国家经济发展进入“新常态”，公司所处的电 线电缆行业也作为国民经济重要组成部分进入了由高速增长期到中低速增 长期的转变过程。传统的实体制造业下行压力巨大，电缆行业产能过剩、 需求下降、利润微薄、成本上升的矛盾更加突出，电缆业务面临更加严峻 的市场压力和生存考验。在这一重要转型期，中国电线电缆行业面临着经 济转型和经济结构调整的双重挑战，同时也迎来了更多的机遇，但也带来 了一定的行业风险。 2、 原材料价格波动的风险 公司主要产品所需铜等金属原材料占生产成本的比重较大，其价格的波 动会对公司主营产品的销售定价产生较大影响。公司虽然可以通过调整产 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 31 品价格转移原材料价格波动的风险，但由于企业原材料价格与产品价格变 动在时间上存在一定的滞后性，而且在变动幅度上也存在一定差异。因此， 原材料价格的波动将导致上市公司生产成本的波动，进而影响上市公司的 盈利能力。 公司将密切关注上游市场的不确定性对企业的经营风险，提高原材料 采购管理水平，密切关注市场和政策变化，依据自身生产、销售需要合理 调配采购和库存；同时加强供应链管理，以降低成本，来削减因价格波动 产生的不利影响。 3、技术风险 公司所处的行业具有高技术含量，技术和产品更新快，产品生命周期短 的特点。公司对关键技术、新产品研发和新技术发展趋势的把握是否准确 具有不确定性。如果公司不能保持技术优势，甚至不能适应新技术的发展， 将对公司的生产和经营产生不利影响。公司将继续加大研发投入力度，提 高对研发人员的激励力度，确保公司研发水平及研发成果处于行业领先地 位，通过研发带动公司持续成长。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2015 年 10 月 22 日 书面问询 个人 咨询: “十三五”期间，特高压项目再次 被重点提出。汉缆股份作为高压、超高 压电缆领域的龙头企业，在接下来的 “十三五”规划中，会采取哪些措施部署 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 32 特高压等业务的发展？答：公司在现有 特高压产品的基础上，根据国家电网发 展规划需求，积极开展相关领域的产品 研发，满足我国特高压电网建设需求。 咨询：特高压正成为“中国智造”的另一 张外交名片。汉缆股份会采取哪些措施 来开拓海外市场？将会向哪些国家输 送先进的特高压项目？ 答：目前公司 的高压超高压电缆产品已经在澳大利 亚、科威特等国家得到应用，公司已经 组建海外事业部，根据各个海外地区的 实际需求，开展相关的业务。 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 33 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2012年度权益分配方案: 公司以 2012 年12月31 日总股本 715440000股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.5 元（含税），计 107,316,000 元（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5股，共计转增股本 35,772万 股，转增股本后公司总股本变更 为 107,316万股。 2、2013年度权益分配方案： 公司以 2013年12月31日总股本1073160000股为基数，向全体股东每10 股派发现金股利 1.3 元（含税），计 139,510,800元 （含税）；本次利润分配不派发股票股利或进行资本公积转增股本。 3、2014年度权益分配方案 公司以 2014年12月31日总股本1073160000股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.0 元（含税），计 107,316,000元 （含税）。本次利润分配不派发股票股利或进行资本公积转增股本。 4、2015年中期利润分配方案：公司以截至2015年6月30日的公司股份总数1,073,160,000股为基数，进行资本公积金转增股本， 向全体股东每10股转增10股，进行未分配利润送红股,每10股送红股11股,现金分红每10股分3元，转增后公司总股本将增加至 3,326,796,000股。 5、2015 年度公司利润分配方案为：以公司总股本3,326,796,000股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利 0.35 元﹙含 税﹚，共计派发现金116,437,860.00 元，不送红股，不以公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2015 年 438,385,860.00 349,174,894.87 125.55% 0.00 0.00% 2014 年 107,316,000.00 249,287,443.51 43.05% 0.00 0.00% 2013 年 139,510,800.00 433,830,145.74 32.16% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 34 每 10 股派息数（元）（含税） 0.35 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 3,326,796,000 现金分红总额（元）（含税） 116,437,860.00 可分配利润（元） 421,909,838.64 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 2015 年度公司利润分配方案为：以公司总股本 3,326,796,000 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利 0.35 元﹙含 税﹚，共计派发现金 116,437,860.00 元，不送红股，不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及 截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 青岛汉河集 团股份有限 公司;张思夏 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 “本公司/本人 及所控制的 其他企业目 前没有直接 或间接地从 事与汉缆股 份、八益电缆 主营业务存 在竞争的业 务活动。在上 述收购完成 后，本公司/ 本人不会，而 且会促使本 公司/本人所 控制的其他 企业不会直 接或间接地 在中国境内 参与、经营或 从事与汉缆 2011 年 11 月 22 日 严格履行 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 35 股份、八益电 缆主营业务 或其计划开 展的业务构 成竞争的业 务。在上述收 购完成后，凡 本公司/本人 及所控制的 其他企业有 商业机会可 参与、经营或 从事任何可 能与汉缆股 份、八益电缆 主营业务或 其计划开展 的业务构成 竞争的业务， 本公司/本人 应于发现该 商业机会后 立即以书面 方式通知汉 缆股份、八益 电缆，并将上 述商业机会 无偿提供给 汉缆股份、八 益电缆。在上 述收购完成 后，凡本公司 /本人及所控 制的其他企 业保证不会 影响汉缆股 份、八益电缆 生产经营的 独立性。本公 司/本人上述 保证及承诺， 无论上述收 购是否完成， 均相对汉缆 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 36 股份发生效 力。” 常州高新技 术产业开发 区常能电器 有限公司;常 州市泓丰投 资管理有限 公司 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 “本公司在本 次非公开发 行之前除投 资常州八益 电缆股份有 限公司外，未 投资或控制 与汉缆股份 有同业竞争 的业务的法 人或组织；本 公司在本次 非公开发行 完成后也不 投资或控制 与汉缆股份、 八益电缆有 同业竞争的 业务的法人 或组织”。 2011 年 11 月 22 日 严格履行 朱弘;朱明;朱 峰;周叙元;周 康直;胡金花; 金源苏;范沛 菁 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 “本人在本次 非公开发行 之前除投资 常州八益电 缆股份有限 公司外，未投 资或控制与 汉缆股份、八 益电缆有同 业竞争的业 务的法人或 组织，也未从 事与汉缆股 份、八益电缆 有同业竞争 的业务；本人 在本次非公 开发行完成 后也不投资 或控制与汉 缆股份、八益 电缆有同业 2011 年 11 月 22 日 严格履行 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 37 竞争的业务 的法人或组 织，以及不从 事与汉缆股 份与八益电 缆有同业竞 争的业务”。 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 青岛汉河集 团股份有限 公司;青岛汉 河投资有限 公司 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 1、关于避免 同业竞争的 承诺：本公司 及所控制的 其他企业目 前没有直接 或间接地从 事与汉缆股 份主营业务 存在竞争的 业务活动。本 公司不会，而 且会促使本 公司所控制 的其他企业 不会直接或 间接地参与、 经营或从事 与汉缆股份 主营业务或 其计划开展 的业务构成 竞争的业务。 凡本公司及 所控制的其 他企业有商 业机会可参 与、经营或从 事任何可能 与汉缆股份 主营业务或 其计划开展 的业务构成 竞争的业务， 本公司应于 发现该商业 2009 年 11 月 30 日 持续履行 严格履行 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 38 机会后立即 以书面方式 通知汉缆股 份，并将上述 商业机会无 偿提供给汉 缆股份。 张思夏 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 本人及所控 制的其他企 业目前并没 有直接或间 接地从事与 汉缆股份主 营业务存在 竞争的业务 活动。本人不 会，而且会促 使本人所控 制的其他企 业不会直接 或间接地参 与、经营或从 事与汉缆股 份主营业务 或其计划开 展的业务构 成竞争的业 务。 2009 年 11 月 30 日 持续履行 严格执行 青岛汉缆股 份有限公司 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 公司承诺“不 再发生关联 方资金往来 情形，汉缆股 份生产经营 需要的资金， 由公司利用 自有资金或 通过银行贷 款等方式自 筹解决”； 2009 年 11 月 30 日 持续履行 严格执行 青岛汉河集 团股份有限 公司;青岛汉 河投资有限 其他承诺 《关于独立 性的承诺 函》，承诺：“本 公司及控制 2009 年 11 月 30 日 持续履行 严格执行 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 39 公司 的其他企业 在实际经营 运作过程中， 将保持规范 运作，确保与 汉缆股份在 人员、资产、 财务、机构和 业务等方面 完全分开；本 公司及控制 的其他企业 与汉缆股份 在经营业务、 机构运作、财 务核算等方 面独立并各 自承担经营 责任和风险。” 张思夏 其他承诺 《关于独立 性的承诺 函》，承诺：" 本人控制的 其它企业在 实际经营运 作过程中，将 保持规范运 作，确保与汉 缆股份在人 员、资产、财 务、机构和业 务等方面完 全分开；本人 控制的其它 企业与汉缆 股份在经营 业务、机构运 作、财务核算 等方面独立 并各自承担 经营责任和 风险。" 2009 年 11 月 30 日 持续履行 严格执行 股权激励承诺 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 40 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 无 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司于2015年6月通过支付现金的方式取得青岛汉缆民间资本管理有限公司100%的股权，实现对青岛 汉缆民间资本管理有限公司同一控制下的企业合并，公司对报告期内的财务报表进行了追溯调整；对于 2015年度投资新设立的青岛汉缆创客网络服务有限公司及北海南珠汽车市场服务有限公司纳入合并报表 范围。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙) 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 41 境内会计师事务所报酬（万元） 88 境内会计师事务所审计服务的连续年限 3 境内会计师事务所注册会计师姓名 王伦刚、刘增明 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 2015年7月20日经公司2015年第三届董事会第十五次会议审议通过了《青岛汉缆股份有限公司2015年员工持股计划（草案）》 及摘要等相关议案。 详见公司2015年7月21日指定信息披露巨潮资讯网（）上的相关公告。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 42 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 青岛汉河 机械有限 公司 同一母 公司 关联销 售 销售旧 轮 按市场 价格确 定交易 价格， 按章程 规定程 序审批 后执行 118-450 0 290.72 2.99% 否 支票结 算 118-450 0 青岛汉河 机械有限 公司 同一母 公司 关联采 购 采购木 轮 按市场 价格确 定交易 价格， 按章程 规定程 序审批 后执行 45-6500 787.8 16.34% 2,000 否 支票结 算 45-6500 2015 年 04 月 23 日 巨潮网 http://w i nfo.co info-ne w/discl osure/s zse_sm e/bullet in_detai l/true/1 200888 772?an nounce Time=2 015-04- 23 合计 -- -- 1,078.5 2 -- 2,000 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 公司预计 2015 年向青岛汉河机械有限公司采购的金额为不超过 2000 万元，实际履行 情况与预计一致。 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 无 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 √ 适用 □ 不适用 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 43 关联方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 转让资产 的账面价 值（万元） 转让资产 的评估价 值（万元） 转让 价格 （万 元） 关联交易 结算方式 交易损益 （万元） 披露日期 披露索引 青岛汉缆 民间资本 管理有限 公司 同一母 公司 股权收 购 收购 100%股 权 按评估 价格 33,139 32,113 32,113 现金 0 2015 年 04 月 25 日 巨潮网 http://www. .cn/finalpag e/2015-04- 25/120090 8246.PDF? COLLCC= 113254772 0& 转让价格与账面价值或评估价值差异 较大的原因（如有） 无 对公司经营成果与财务状况的影响情 况 对公司业绩增长有积极影响。 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内 的业绩实现情况 无 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 应收关联方债权 关联方 关联关系 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期收回金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额 （万元） 关联债权对公司经营成 果及财务状况的影响 无 应付关联方债务 关联方 关联关系 形成原因 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期归还金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额（万 元） 青岛汉河集团 控股股东 财务资助 17,804 100,000 17,804 100,000 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 44 股份有限公司 关联债务对公司经营成果 及财务状况的影响 积极影响。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 45 披露日期 长沙汉河电缆有限公 司 2014 年 02 月 19 日 2,000 2014 年 03 月 27 日 0 连带责任保 证 1 年 是 是 焦作汉河电缆有限公 司 2014 年 02 月 19 日 10,000 2014 年 03 月 27 日 390 连带责任保 证 1 年 是 是 长沙汉河电缆有限公 司 2015 年 04 月 25 日 4,000 0 连带责任保 证 1 年 否 是 焦作汉河电缆有限公 司 2015 年 04 月 25 日 10,000 2015 年 06 月 24 日 1,003.27 连带责任保 证 1 年 否 是 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 14,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 1,085.27 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 14,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 1,003.27 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 14,000 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 1,085.27 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 14,000 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 1,003.27 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.24% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保金额（E） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 46 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托人名 称 是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 报告期 损益实 际收回 情况 交通银行 常州新区 支行 否 蕴通财富 •日增利 A、S 款集 合理财计 划 3,400 2015 年 01 月 05 日 2015 年 12 月 28 日 按理财计 划 3,400 70.55 70.55 本金及 收益全 部收回 合计 3,400 -- -- -- 3,400 70.55 70.55 -- 委托理财资金来源 自有资金 逾期未收回的本金和收益累计 金额 0 涉诉情况（如适用） 无 委托理财审批董事会公告披露 日期（如有) 委托理财审批股东会公告披露 日期（如有) 未来是否还有委托理财计划 否 （2）委托贷款情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 贷款对象 是否关联 交易 贷款利率 贷款金额 起始日期 终止日期 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 报告期损 益实际收 回情况 青岛中泰 信实业有 限公司 否 16.00% 30,000 2014 年 12 月 18 日 2017 年 06 月 18 日 0 0 4,760 4,760 4,760 青岛华金 置业有限 公司 否 12.00% 9,900 2014 年 11 月 24 日 2016 年 11 月 23 日 0 0 1,085.7 1,085.7 1,085.7 青岛华金 否 12.00% 9,900 2014 年 11 2016 年 11 0 0 1,085.7 1,085.7 1,085.7 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 47 置业有限 公司 月 24 日 月 23 日 青岛华金 置业有限 公司 否 12.00% 9,900 2014 年 11 月 24 日 2016 年 11 月 23 日 0 0 1,085.7 1,085.7 1,085.7 合计 -- 59,700 -- -- 0 0 8,017.1 8,017.1 -- 委托贷款资金来源 自有资金 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 涉诉情况（如适用） 无 委托贷款审批董事会公告披露日期（如有) 2014 年 11 月 08 日 2014 年 10 月 09 日 委托贷款审批股东会公告披露日期（如有) 2014 年 10 月 28 日 未来是否还有委托贷款计划 是 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 无。 十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 二十、社会责任情况 √ 适用 □ 不适用 社会责任报告具体内容详见2016年4月22日巨潮资讯网。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 √ 否 □ 不适用 二十一、公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 48 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 587,250 0.05% 645,975 587,250 1,233,225 1,820,475 0.05% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 587,250 0.05% 645,975 587,250 1,233,225 1,820,475 0.05% 其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 境内自然人持股 587,250 0.05% 645,975 587,250 1,233,225 1,820,475 0.05% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 二、无限售条件股份 1,072,572, 750 99.95% 1,179,830, 025 1,072,572, 750 2,252,402, 775 3,324,975 ,525 99.95% 1、人民币普通股 1,072,572, 750 99.95% 1,179,830, 025 1,072,572, 750 2,252,402, 775 3,324,975 ,525 99.95% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 1,073,160, 000 100.00% 1,180,476, 000 1,073,160, 000 2,253,636, 000 3,326,796 ,000 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 经公司2015年第三次临时股东大会审议通过，公司以股份总数107,316万股为基数，以资本公积金向全体股 东每10股转增10股，共计转增107,316万股，以未分配利润向全体股东每10股送11股,共送118,047.6万股。 本次资本公积金、未分配利润转增股本后，公司的股份总数为332,679.6万股，均为人民币普通股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 经公司2015年第三次临时股东大会审议通过。 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 49 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 本期资本公积转增股本及送配红股后，对2014年度每股收益、稀释每股收益进行了重述。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 朱弘 783,000 195,750 1,233,225 1,820,475 朱弘担任公司董 事职务，其解除 限售后，股份转 让应符合《证券 法》、《公司法》 等的相关规定以 及其他相关承 诺，在任职期间 每年转让的股份 不得超过其所持 有本公司股份总 数的 25%。 2015 年 5 月 18 日 常州高新技术产 业开发区常能电 器有限公司 13,311,000 13,311,000 0 0 根据公司2012年 4 月 26 日披露的 以非公开发行股 份及支付现金方 式购买资产报告 书，以及参与本 次非公开发行股 份交易对象出具 的股份锁定承诺 函，常州高新技 术产业开发区常 能电器有限公 司、常州市泓丰 2015 年 5 月 18 日 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 50 投资管理有限公 司、朱弘、朱明、 朱峰、金源苏、 周叙元、胡金花、 周康直和范沛菁 10 名股东对其所 持股份锁定承诺 如下：本次认购 的股份自上市之 日起 36 个月内 不转让、不委托 他人管理、不由 汉缆股份购回。 常州市泓丰投资 管理有限公司 892,620 892,620 0 0 同上 2015 年 5 月 18 日 朱明 109,620 109,620 0 0 同上 2015 年 5 月 18 日 朱峰 93,960 93,960 0 0 同上 2015 年 5 月 18 日 周叙元 93,960 93,960 0 0 同上 2015 年 5 月 18 日 周康直 93,960 93,960 0 0 同上 2015 年 5 月 18 日 胡金花 93,960 93,960 0 0 同上 2015 年 5 月 18 日 金源苏 93,960 93,960 0 0 同上 2015 年 5 月 18 日 范沛菁 93,960 93,960 0 0 同上 2015 年 5 月 18 日 合计 15,660,000 15,072,750 1,233,225 1,820,475 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 经公司2015年第三次临时股东大会审议通过，公司以股份总数107,316万股为基数，以资本公积金向全体股 东每10股转增10股，共计转增107,316万股，以未分配利润向全体股东每10股送11股,共送118,047.6万股。 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 51 本次资本公积金、未分配利润转增股本后，公司的股份总数为332,679.6万股，均为人民币普通股。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 207,964 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 183,935 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 青岛汉河集团股 份有限公司 境内非国有法人 69.70% 2,318,658 ,516 2,318,658, 516 质押 164,300,000 冻结 71,486,000 中国工商银行股 份有限公司－嘉 实事件驱动股票 型证券投资基金 境内非国有法人 0.25% 8,427,600 8,427,600 张丽华 境内自然人 0.21% 6,915,951 6,915,951 中国农业银行股 份有限公司－中 证 500 交易型开放 式指数证券投资 基金 境内非国有法人 0.19% 6,227,010 6,227,010 拉萨睿达投资咨 询管理有限公司 境内非国有法人 0.10% 3,200,000 3,200,000 张喆稚 境内自然人 0.06% 2,063,500 2,063,500 兴业银行股份有 限公司－广发中 证百度百发策略 100 指数型证券投 资基金 境内非国有法人 0.06% 1,927,000 1,927,000 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 52 何焕好 境内自然人 0.06% 1,860,900 1,860,900 朱弘 境内自然人 0.05% 1,820,475 1,820,475 张林娟 境内自然人 0.05% 1,769,980 1,769,980 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 无 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 青岛汉河集团股份有限公司 2,318,658,516 人民币普通股 2,318,658,516 中国工商银行股份有限公司－嘉实 事件驱动股票型证券投资基金 8,427,600 人民币普通股 8,427,600 张丽华 6,915,951 人民币普通股 6,915,951 中国农业银行股份有限公司－中证 500 交易型开放式指数证券投资基金 6,227,010 人民币普通股 6,227,010 拉萨睿达投资咨询管理有限公司 3,200,000 人民币普通股 3,200,000 张喆稚 2,063,500 人民币普通股 2,063,500 兴业银行股份有限公司－广发中证 百度百发策略 100 指数型证券投资 基金 1,927,000 人民币普通股 1,927,000 何焕好 1,860,900 人民币普通股 1,860,900 张林娟 1,769,980 人民币普通股 1,769,980 隋胜杰 1,522,899 人民币普通股 1,522,899 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 青岛汉河集团股份有限公司与其他前十名股东无关联关系。未知其他前十名其他股东 及公司前 10 名无限售条件股东相互之间是否存在关联关系或一致行动。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：社团集体控股 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 53 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 青岛汉河集团股份有限 公司 张思夏 1997 年 08 月 18 日 71809029-5 自有资产对外投资管理 经营；批发零售：国内 商业（国家禁止商品除 外） 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 张思夏 中国 否 主要职业及职务 张思夏先生，1953 年 8 月生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，高级经济 师，毕业于青岛大学企业管理专业。张思夏先生是青岛市民营企业协会副会长、 山东省第九、十、十一届人大代表，第十二届全国人大代表，曾获青岛市“九 五”工业发展先进工作者、全国优秀乡镇企业家、青岛市专业技术拔尖人才、 山东省省劳模等荣誉称号。张思夏先生曾任青岛市汉河村支部副书记兼大队 长，电缆厂厂长兼青岛市汉河村支部书记，1997 年至今担任汉河集团董事长， 1997 年至 2010 年担任本公司董事长。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 54 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 55 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 56 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 朱弘 董事 现任 男 52 2012 年 06 月 05 日 2016 年 12 月 27 日 783,000 195,750 1,233,225 1,820,475 张华凯 董事长 离任 男 51 2010 年 12 月 27 日 2015 年 07 月 08 日 0 张立明 监事 现任 男 43 2013 年 12 月 27 日 2016 年 12 月 27 日 0 张立刚 副总经理 现任 男 40 2013 年 12 月 27 日 2016 年 12 月 27 日 0 樊培银 独立董事 离任 男 50 2009 年 06 月 25 日 2015 年 06 月 25 日 0 张论业 监事 现任 男 52 2007 年 12 月 26 日 2016 年 12 月 27 日 0 张创业 副董事长 现任 男 43 2013 年 12 月 27 日 2016 年 12 月 27 日 0 张林军 总经理 现任 男 46 2014 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 27 日 0 张林军 董事 现任 男 46 2013 年 12 月 27 日 2016 年 12 月 27 日 0 徐洪威 副总经理 现任 男 50 2014 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 27 日 0 胡新文 副总经理 现任 男 42 2010 年 2016 年 0 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 57 12 月 27 日 12 月 27 日 任德鹏 副总经理 现任 男 42 2007 年 12 月 26 日 2016 年 12 月 27 日 0 曲 庶 财务总监 离任 男 38 2008 年 04 月 18 日 2016 年 01 月 13 日 0 王正庄 董秘 副 总 现任 男 47 2008 年 04 月 18 日 2016 年 12 月 27 日 0 陈沛云 董事 现任 男 59 2013 年 12 月 27 日 2016 年 12 月 27 日 0 陈沛云 董事长 现任 男 59 2015 年 07 月 14 日 2016 年 12 月 27 日 0 张大伟 董事 现任 男 28 2013 年 12 月 27 日 2016 年 12 月 27 日 0 张伟 监事 现任 男 51 2013 年 12 月 27 日 2016 年 12 月 27 日 0 县福全 副总经理 现任 男 41 2013 年 12 月 27 日 2016 年 12 月 27 日 0 何胜恩 副总经理 现任 男 43 2013 年 12 月 27 日 2016 年 12 月 27 日 0 王蕊 独立董事 现任 女 47 2013 年 12 月 27 日 2016 年 12 月 27 日 0 张世兴 独立董事 现任 男 54 2013 年 12 月 27 日 2016 年 12 月 27 日 0 徐茂顺 独立董事 现任 男 61 2015 年 06 月 25 日 2016 年 12 月 27 日 0 合计 -- -- -- -- -- -- 783,000 0 195,750 1,233,225 1,820,475 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 58 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 樊培银 独立董事 任期满离任 2015 年 06 月 25 日 任期满 6 年。 徐茂顺 独立董事 任免 2015 年 06 月 25 日 张华凯 董事长 离任 2015 年 07 月 08 日 因工作原因。 陈沛云 董事长 任免 2015 年 07 月 14 日 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事 陈沛云，董事长，男，1956年6月生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，高级工程师， 毕业于哈尔滨电工学院电线电缆专业。陈沛云先生是全国机械工业劳动模范。陈沛云先生自 1993开始一直担任本公司及前身的总工程师，曾任公司第一届董事会副董事长，2007年12月 至今担任本公司总工程师、公司党支部书记。2013年12月27日任第三届董事会董事。2015年7 月至今担任公司董事会董事长。 张创业，副董事长，男，1972年10月生，中国国籍，无境外居留权，西南科技大学工商 管理专业毕业，质量工程师。曾任检验员、计量员，检验部部长，经理助理，副总经理。2010 年12月至2013年任本公司总经理。2013年12月27日任第三届董事会副董事长。 张林军，董事兼总经理 男，1970年3月生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，毕业 于陕西工商学院商业经济专业。曾任青岛黄海海藻工业集团公司营销计划员，本公司市场开 发部经理。2001年至今担任本公司副总经理。2013年12月27日任第三届董事会董事。2014年 12月31日任公司总经理。 张大伟，董事，男，1987年4月生，青岛大学法学院法学专业毕业，中共团员，2010年4 月至今青岛汉缆股份有限公司工作。2011年1月至今任公司证券事务代表。2013年12月27日任 第三届董事会董事。 朱弘, 董事，男,1963.12,汉,无境外永久居留权, 中国民主建国会成员，大学本科,高级经济 师, 现任政协常州市新北区第三届委员、常州国家高新区（新北区）高科技企业协会副会长。 毕业于南京炮兵学院，1981.12-1989.12常州机床厂电工,1989.12-1992.12 常州皮革公司 工 人,1992.12-2002.12 常州恒升电气有限公司 总经理,2003-2014 常州八益电缆股份有限公司 董事长兼总经理。2012年6月至今任公司董事会董事。 王蕊，独立董事，女，1968年12月出生，中国国籍，硕士，汉族，青岛大学法学院教师、 上海锦天城（青岛）律师事务所资深证券律师、中华全国律师协会金融证券委员会委员。王 蕊曾担任包头明天科技股份有限公司担任公司独立董事、淄博齐翔腾达化工股份有限公司独 立董事。现任淄博万昌科技股份有限公司事、希努尔男装股份有限公司及孚日集团股份有限 公司的独立董事。 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 59 张世兴 独立董事，男，1961年2月生，中共党员，会计学教授、博士研究生导师，全科 通过中国注册会计师考试；中国海洋大学会计硕士教育中心副主任；山东省会计学会理事、 青岛市国资委招标评审专家、青岛市财贸专家咨询团成员；青岛东方铁塔股份有限公司独立 董事；深圳大通实业股份有限公司独立董事。2013年12月27日任公司第三届董事会独立董事。 徐茂顺先生，中国国籍，无境外永久居留权，1954年出生，高级经济师，吉林大学硕士 学位。曾任山东省电力公司青岛供电公司副总经理、调研员。现已退休。2015年1月任青岛市 恒顺众昇集团股份有限公司独立董事。2015年6月任公司第三届董事会独立董事。 2、监事 张论业 监事会主席，男，1963 年7 月生，中国国籍，无境外居留权，中共党员,会计师。 张论业先生曾任青岛市崂山疏水阀厂统计员，青岛崂山汉河附件厂会计，电缆厂会计，本公 司成本管理员。2000 年至今为本公司监事。 张立明，监事，男，1973年2月生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，毕业于曲阜师 范学院经济管理专业。张立明先生曾任电缆厂计划员，本公司计划员、副总经理，2008年至 2013年任公司董事。现担任公司第三届监事会监事。 张伟，监事，男，1964年11月生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，工程师，毕业 于青岛大学经济管理专业。张伟先生自1982年开始，先后任本公司及前身的车间主任、技术 部长、质量部长。1996--1999年任大连汉河电缆有限公司总经理。2004--2011年担任青岛汉河 集团股份有限公司监事；2012年至今担任青岛汉河集团股份有限公司董事。2000年至今，担 任公司办主任。现担任公司第三届监事会监事 3、高级管理人员 徐洪威 副总经理，男，1965 年 7 月生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，高级工 程师，哈尔滨工业大学电工材料与绝缘技术专业硕士、工商行政管理专业硕士。曾任哈尔滨 电缆厂一分厂工程师、副厂长，哈尔滨电缆厂副厂长兼总工程师。2003年起任本公司副总经 理。2013年12月27日至2014年12月31日任公司总经理，2014年12月31日任公司副总经理。 任德鹏 副总经理，男，1973 年 9 月生，中国国籍，无境外居留权，助理工程师，毕业 于青岛海洋大学工业自动化专业。曾任青岛塑料模具实业公司质量主管。2002 至今担任本公 司副总经理。 县福全 副总经理，男，1974年9月生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，西安理工 大学机械制造工艺及设备专业毕业，电气工程师。曾任母线槽产品开发主设计、母线工程技 术组长、母线车间技术负责人、母线分公司总经理、股份公司总经理助理、建筑市场事业部 总经理。2013年12月27日任公司副总经理 胡新文 副总经理 男 1974 年 2 月生，中国国籍，无境外居留权，西安交通大学电厂热 能专业毕业，曾任检验员、塑力缆分厂厂长、交联分厂厂长。2010年至今担任公司副总经理。 张立刚，副总经理，男，1975年6月生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，毕业于东 北财经大学工商企业管理专业。青岛市崂山区十佳青年。曾任青岛电力电线电缆厂销售计划 员，大连汉河电缆有限公司经理、公司副总经理。2010年任公司第二届董事会董事。2013年 12月27日任公司副总经理 何胜恩 副总经理，男，1972年12月生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，毕业于青 岛大学师范学院应用化学专业。何胜恩先生是青岛市崂山区政协委员，曾任公司母线公司经 理，助理经济工程师，2010年至今任青岛汉河电气工程有限公司总经理。2013年12月27日任 公司副总经理。 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 60 刘建军，财务负责人，男，1976年7月生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，会计师， 毕业于佳木斯大学经济管理学院会计专业、中国人民大学商学院硕士。刘建军先生自2001年 至2009年担任本公司财务部成本中心主管。2010年至2015年任内部审计部门负责人，2016 年 1月至今担任本公司财务负责人。 王正庄 副总经理 董事会秘书，男，1969 年 2 月生，中国国籍，无境外居留权，中共党 员，高级咨询师，毕业于山东工业大学应用数学专业。王正庄先生是青岛市档案管理先进分 子、青岛市工会工作先进分子等。曾任青岛电力电线电缆厂电气维护助理工程师，青岛电力 电线电缆厂办公室文秘，担任本公司办公室副主任。2008年至今担任本公司董事会秘书。2010 年12月27日至今任公司副总经理。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 陈沛云 青岛汉河集团股份有限公司 副董事长 2014 年 06 月 21 日 2017 年 06 月 21 日 否 张立刚 青岛汉河集团股份有限公司 董事 2014 年 06 月 21 日 2017 年 06 月 21 日 否 在股东单位任 职情况的说明 除上述披露的情况外，不存在在股东单位任职的情况。 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 朱弘 常州八益电缆股份有限公司 董事长、经理 2012年08月01 日 2015 年 12 月 31 日 是 朱弘 常州高新技术产业开发区常能电器有限 公司 执行董事 2010年03月22 日 否 张立刚 青岛华电高压电气有限公司 执行董事、经 理 2014年07月04 日 2017 年 07 月 03 日 是 张立刚 北京榕科电气有限公司 董事 2014年02月14 日 2017 年 02 月 14 日 否 张立刚 上海恒劲动力科技有限公司 董事 2015年11月20 日 否 张立刚 常州八益电缆股份有限公司 董事长 2015年12月31 日 否 张论业 青岛汉河投资有限公司 监事 2010年12月12 日 否 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 61 张论业 青岛汉河电缆销售有限公司 监事 2012年06月08 日 否 张论业 青岛汉河电力科技有限公司 监事 2010年11月22 日 否 张论业 青岛汉河电气工程有限公司 监事 2010年11月02 日 否 张论业 青岛汉河房地产开发有限公司 监事 2011年10月22 日 否 张论业 青岛汉河机械有限公司 监事 2011年11月26 日 否 张论业 青岛汉缆民间资本管理公司 监事 2014年06月20 日 否 张创业 青岛汉缆四方营销有限公司 执行董事、经 理 2011年07月07 日 否 张创业 青岛汉河电缆销售有限公司 执行董事、经 理 2012年06月08 日 否 张创业 青岛同和汉缆有限公司 执行董事、经 理 2013年11月11 日 2016 年 11 月 11 日 否 张创业 常州八益电缆股份有限公司 董事 2013年12月30 日 2016 年 12 月 30 日 否 陈沛云 青岛电缆研究所 董事长 2003年10月20 日 否 陈沛云 青岛汉河远大投资有限公司 监事 2011年03月03 日 否 陈沛云 青岛汉缆迪玛尔海洋装备制造有限公司 副董事长 经 理 2014年04月01 日 2017 年 03 月 31 日 否 张大伟 青岛汉缆民间资本管理有限公司 董事 2014年06月20 日 否 张大伟 青岛汉缆创客网络服务有限公司 执行董事 2015年08月03 日 否 张大伟 上海恒劲动力科技有限公司 董事 2015年11月20 日 否 张林军 焦作汉河电缆有限公司 执行董事 2013年01月25 日 2016 年 01 月 25 日 否 张林军 修武汉河电缆有限公司 执行董事、经 理 2012年10月30 日 否 徐洪威 长沙汉河电缆有限公司 执行董事、经 理 2012年11月28 日 否 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 62 徐洪威 常州八益电缆股份有限公司 董事 2012年08月01 日 否 徐洪威 北海汉河电缆有限公司 执行董事、经 理 2013年05月22 日 2016 年 05 月 22 日 否 徐洪威 青岛汉河海湾电气工程有限公司 执行董事 2014年02月18 日 2017 年 02 月 17 日 否 任德鹏 青岛汉河电力工程设计有限公司 执行董事、经 理 2012年10月11 日 否 胡新文 青岛女岛海缆有限公司 执行董事、经 理 2011年07月16 日 否 何胜恩 青岛汉河电气工程有限公司 执行董事、经 理 2013年09月17 日 2016 年 09 月 17 日 是 何胜恩 青岛汉河电力科技有限公司 执行董事、经 理 2013年03月27 日 2016 年 03 月 27 日 否 王蕊 青岛大学法学院 教师 2005年09月01 日 是 王蕊 希努尔男装股份有限公司 独立董事 2014年09月05 日 是 王蕊 孚日集团股份有限公司 独立董事 2014年12月09 日 是 张世兴 中国海洋大学 教授 2010年01月01 日 是 张世兴 东方铁塔股份有限公司 独立董事 2009年07月01 日 是 张世兴 深圳大通实业股份有限公司 独立董事 2011年06月30 日 是 徐茂顺 青岛市恒顺众昇集团股份有限公司 独立董事 2015年01月19 日 是 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况： 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序： 公司建立了完善的绩效考核体系和薪酬制度，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。董事会薪酬与考核委员会负 责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，制定薪酬方案。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据及实际支付情况： 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 63 在公司任职的董事、监事、高级管理人员按其职务根据公司现行的薪酬制度、参考经营业绩和个人绩效领取报酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 张华凯 董事长 男 51 离任 14 否 朱弘 董事 男 52 现任 24 是 张立明 监事 男 43 现任 14.4 否 张立刚 副总经理 男 40 现任 18 是 樊培银 独立董事 男 50 离任 2.5 否 张论业 监事会主席 男 52 现任 15.6 否 张创业 副董事长 男 43 现任 22.8 否 张林军 董事 总经理 男 46 现任 24 否 徐洪威 副总经理 男 50 现任 21.6 否 胡新文 副总经理 男 42 现任 18 否 任德鹏 副总经理 男 42 现任 19.2 否 曲 庶 财务总监 男 38 离任 15.6 否 王正庄 董秘 副总 男 47 现任 15.6 否 陈沛云 董事长 男 59 现任 24 否 张大伟 董事 男 28 现任 20 否 张伟 监事 男 51 现任 12 否 县福全 副总经理 男 41 现任 20.4 否 何胜恩 副总经理 男 43 现任 24.8 是 王蕊 独立董事 女 47 现任 5 否 张世兴 独立董事 男 54 现任 5 否 徐茂顺 独立董事 男 61 现任 2.5 否 合计 -- -- -- -- 339 -- 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 1,570 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 64 主要子公司在职员工的数量（人） 944 在职员工的数量合计（人） 2,514 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,514 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 1,903 销售人员 276 技术人员 229 财务人员 39 行政人员 67 合计 2,514 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及本科以上 322 大专学历 680 高中及中专学历 1,292 高中及中专学历以下 220 合计 2,514 2、薪酬政策 因岗定薪，实行技术系列、岗薪系列、定额系列三大薪酬体系，绩效考核作为提升薪酬体系的软性手段和工作促进方法。为 员工提供稳定而具有竞争力的薪酬，公司适时调整薪酬管理办法，以充分调动员工的积极性和创造性，不断提高员工的满意 度。 3、培训计划 公司从建立健全员工培训制度出发，积极为广大员工创造学习和提升的机会，保证员工在工作同时，不断增强知识水平、专 业技术等综合素质，制定了全员员工培训方案。以内训为主，外训为辅，关注专业技能的培训，重视培训需求的收集，通过 效果评估促进培训工作的有序发展。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 65 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股 票上市规则》等证监会、深交所关于公司治理的规范性文件要求，从实现公司发展战略目标、维护全体股 东利益出发，开展全面内控规范管理工作，加强制度建设，强化内部管理，规范信息披露，完善法人治理 结构。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司按照中国证监会发布的上市公司治理的规范性文件，形成了合法合规且符合公司实际运行所需的 制度体系。截至报告期末，公司治理的实际运作情况与证监会、深圳证券交易所上市公司治理规范性文件 基本相符，不存在尚未解决的治理问题。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司自成立以来，严格按照《公司法》、《公司章程》和其他规范文件的规定运作。在业务、人员、资产、机构、财务等方 面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务独立情况：公司业务独立于控股股东及其下属企业，拥有独立完整的供应、生产和销售系统，独立开展业务，不依 赖于股东或其它任何关联方。 2、人员独立情况：公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及 其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务和领取报酬。 3、资产独立情况：公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用 权、房屋所有权等资产，资产结构独立完整。 4、机构独立情况：公司设立了健全的组织机构体系，内部机构完整独立，运作规范有效，不存在与控股股东或其职能部门 之间的从属关系。 5、财务独立情况：公司有独立的财务会计部门，独立开设银行账户，独立纳税。按照相关法律法规建立健全了独立的会计 核算体系和财务管理制度。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 66 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2015 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 0.02% 2015 年 05 月 15 日 2015 年 05 月 16 日 《2015 年第一次临 时股东大会决议公 告》(公告编号： 2015-031），刊登于 2015 年 5 月 16 日的 《证券日报》、 《证券 时报》、《中国证券 报》、《上海证券报》 及“巨潮资讯”网站 （. cn） 2014 年度股东大会 年度股东大会 0.01% 2015 年 05 月 20 日 2015 年 05 月 21 日 《2014 年度股东大 会决议公告》(公告 编号：2015-032）， 刊登于 2015 年 5 月 21 日的《证券日 报》、《证券时报》、 《中国证券报》、 《上 海证券报》及“巨潮 资讯”网站 （. cn） 2015 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 0.01% 2015 年 06 月 25 日 2015 年 06 月 26 日 《2015 年第二次临 时股东大会决议公 告》(公告编号： 2015-044），刊登于 2015 年 6 月 26 日的 《证券日报》、 《证券 时报》、《中国证券 报》、《上海证券报》 及“巨潮资讯”网站 （. cn） 2015 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 0.08% 2015 年 09 月 11 日 2015 年 09 月 12 日 《2015 年第三次临 时股东大会决议公 告》(公告编号： 2015-069），刊登于 2015 年 9 月 12 日的 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 67 《证券日报》、 《证券 时报》、《中国证券 报》、《上海证券报》 及“巨潮资讯”网站 （. cn） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 樊培银 3 3 0 0 0 否 张世兴 7 7 0 0 0 否 王蕊 7 7 0 0 0 否 徐茂顺 4 4 0 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 4 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，独立董事积极了解公司的生产经营情况和财务状况；并通过电话和邮件，与公司其他董事、高管人员及相关工作 人员保持密切联系，及时关注经济形势以及市场变化对公司经营状况的影响，关注传媒、网络有关公司的相关报道，及时获 悉公司重大事项的进展情况，定期审阅公司提供的定期报告、临时公告，及时掌握公司经营与发展情况，重点关注公司的投 资项目进展情况、主营业务经营状况和发展趋势等重大经营活动，深入探讨公司经营发展中的机遇与挑战，及时提示风险。 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 68 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 （一）审计委员会 1、报告期内，审计委员会委员多次到公司进行实地考察，听取管理层对本 年度生产经营情况、财务状况及其它重大事项的汇报。2015年审计委员会召开 了7次会议，主要审议公司财务报告及审计部提交的工作总结和工作计划，监督 公司内部控制制度的建立健全和执行情况，同时对内审部的工作予以意见性指 导。 2、在公司2015年度报告的编制和披露过程中，与公司管理层、公司内审机 构召开2015年度报告三方沟通会，沟通了解公司2015年报审计工作安排及审计 工作的重点范围，要求审计机构密切关注中国证监会等监管部门对上市公司年 报审计工作的新要求，并就审计过程中发现的问题进行了有效的沟通，确保审 计报告全面反映公司的真实情况。 3、为确保公司2015年度财务审计工作的顺利进行及审计工作的连续性。根 据《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》、《青岛汉缆股份有限 公司董事会审计委员会工作细则》的规定，聘请山东和信会计师事务所为公司 2015年度财务审计机构，自公司股东大会审议批准之日起生效。 （二）薪酬与考核委员会 报告期内，薪酬与考核委员会关注公司经营业绩和对公司人才储备、完善 绩效考核的工作情况。2015年召开了1次会议，讨论绩效考核与奖金分配对提高 员工积极性，保持队伍活力和创造力的重要意义，进一步推进股权激励和员工 持股计划，提高员工福利待遇也作为薪酬的一部分，有利于公司长期稳定和发 展。 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 69 （三）提名委员会 报告期内，提名委员会平时关注公司经营情况，加大高级人才储备以满足 公司战略发展和经理、董事人员岗位需求。2015年度召开了2次提名委员会会议， 审议通过提名徐茂顺为第三届董事会独立董事候选人；提名财务总监和副总经 理高级管理人员纳入人才储备数据库，并提交董事会审议。 （四）战略委员会 报告期内，战略委员会共召开2次会议，讨论2015年公司发展方向和战略修 正，通过了“互联网+”纳入公司未来发展战略，把握合适时机，进军“互联网+” 领域。审议并表决通过设立青岛汉缆创客网络服务有限公司的相关事宜，并提 交董事会审议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了完善的人力资源管理体系，包括招聘、培训、薪酬福利体系、绩效评估体系等。公司高级管理人员的收入与业绩 直接挂钩。在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的报酬，依据《青岛汉缆股份有限公司绩效考核办法》予以确定。 薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行考评，制定薪酬方案，并报公司董事 会薪酬与考核委员会审议。 2015年公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规认真履 行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，认真履行了工作职责。公司各项考评及激励机制执行情况良好，起到了 应有的激励和约束作用。 报告期内，公司未进行股权激励。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 70 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 22 日 内部控制评价报告全文披露索引 《公司 2015 年内部控制自我评价报告》详见“巨潮资讯网”（） 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致 不能及时防止或发现并纠正财务报告中的 重大错报。出现下列情形的，认定为重大 缺陷： （1）公司董事、监事和高级管理 人员舞弊并给企业造成重大损失和不利影 响； （2）外部审计发现当期财务报告存 在重大错报，公司未能首先发现； （3） 已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合 理的时间内未加以改正； （4）公司审计 委员会和公司内部审计部门对内部控制的 监督无效。重要缺陷：公司财务报告内部 控制重要缺陷的定性标准：（1）未按公认 会计准则选择和应用会计政策；（2）未建 立反舞弊和重要的制衡制度和控制措施； （3）财务报告过程中出现单独或多项缺 陷，虽然未达到重大缺陷认定标准，但影 响到财务报告的真实、准确目标。一般缺 陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其 他内部控制缺陷。 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业 务流程有效性的影响程度、发生的可能 性作判定。 如果缺陷发生的可能性较 小，会降低工作效率或效果、或加大效 果的不确定性、或使之偏离预期目标为 一般缺陷； 如果缺陷发生的可能性较 高，会显著降低工作效率或效果、或显 著加大效果的不确定性、或使之显著偏 离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生 的可能性高，会严重降低工作效率或效 果、或严重加大效果的不确定性、或使 之严重偏离预期目标为重大缺陷。 定量标准 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量 指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损 失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。 如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致 的财务报告错报金额不超过营业收入的 3%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收 入的 3%但不超过 5%，则为重要缺陷；如 果超过营业收入的 5%，则认定为重大缺 陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失 与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。 如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致 的财务报告错报金额不超过资产总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产 定量标准以营业收入、资产总额作为衡 量指标。内部控制缺陷可能导致或导致 的损失与利润报表相关的，以营业收入 指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他 缺陷可能导致的财务报告错报金额不 超过营业收入的 3%，则认定为一般缺 陷；如果超过营业收入的 3%但不超过 5%认定为重要缺陷；如果超过营业收 入的 5%，则认定为重大缺陷。内部控 制缺陷可能导致或导致的损失与资产 管理相关的，以资产总额指标衡量。如 果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导 致的财务报告错报金额不超过资产总 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 71 总额的 0.5%但不超过 2%认定为重要缺 陷；如果超过资产总额 2%，则认定为重大 缺陷。 额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果 超过资产总额 0.5%但不超过 2%的，则 认定为重要缺陷；如果超过资产总额 2%，则认定为重大缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，贵公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的财务报 告内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 04 月 22 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 《公司 2015 年内部控制自我评价报告》详见“巨潮资讯网”（） 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 72 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2016 年 04 月 20 日 审计机构名称 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 和信审字(2016)第 000330 号 注册会计师姓名 王伦刚 刘增明 审计报告正文 审 计 报 告 和信审字(2016)第000330号 青岛汉缆股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的青岛汉缆股份有限公司（以下简称“汉缆股份”）财务报表，包括2015 年12月31日的合并及母公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括:（1）按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，汉缆股份的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 73 映了汉缆股份2015年12月31日的合并及母公司财务状况以及2015年度的合并及母公司经营成 果和现金流量。 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:王伦刚 中国·济南 中国注册会计师:刘增明 2016年4月20日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：青岛汉缆股份有限公司 2015 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 991,489,625.81 1,147,398,675.80 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 400,824,650.00 447,556,125.00 衍生金融资产 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 74 应收票据 151,121,587.56 158,707,786.26 应收账款 1,747,675,631.06 1,464,858,202.60 预付款项 272,216,491.03 90,004,837.15 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 3,763,333.32 3,863,333.33 应收股利 其他应收款 122,603,903.80 91,189,264.09 买入返售金融资产 存货 825,276,195.52 1,064,129,230.34 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 13,650,825.16 30,882,433.56 流动资产合计 4,528,622,243.26 4,498,589,888.13 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 79,000,000.00 30,000,000.00 持有至到期投资 844,900,000.00 1,106,600,000.00 长期应收款 长期股权投资 14,229,577.76 14,575,000.63 投资性房地产 11,628,997.01 12,114,150.98 固定资产 446,632,252.66 487,745,745.67 在建工程 20,776,767.47 12,110,462.02 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 166,024,119.39 146,018,282.59 开发支出 商誉 67,520,756.02 67,520,756.02 长期待摊费用 505,227.39 715,348.26 递延所得税资产 35,051,819.86 32,013,773.43 其他非流动资产 0.00 0.00 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 75 非流动资产合计 1,686,269,517.56 1,909,413,519.60 资产总计 6,214,891,760.82 6,408,003,407.73 流动负债： 短期借款 440,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 100,000,000.00 应付账款 620,048,067.02 675,376,668.34 预收款项 301,452,698.44 321,093,425.30 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 21,607,868.22 24,281,677.58 应交税费 96,538,083.29 45,033,046.42 应付利息 822,342.89 应付股利 1,021,577.88 1,021,577.88 其他应付款 1,028,865,180.86 204,379,144.40 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 4,960,397.01 8,360,854.44 其他流动负债 流动负债合计 2,074,493,872.72 1,820,368,737.25 非流动负债： 长期借款 33,600,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 76 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 1,436,794.89 3,840,268.82 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,436,794.89 37,440,268.82 负债合计 2,075,930,667.61 1,857,809,006.07 所有者权益： 股本 3,326,796,000.00 1,073,160,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 148,020,246.92 1,542,319,946.92 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 242,657,796.98 221,202,523.12 一般风险准备 未分配利润 421,909,838.64 1,713,930,217.63 归属于母公司所有者权益合计 4,139,383,882.54 4,550,612,687.67 少数股东权益 -422,789.33 -418,286.01 所有者权益合计 4,138,961,093.21 4,550,194,401.66 负债和所有者权益总计 6,214,891,760.82 6,408,003,407.73 法定代表人：陈沛云 主管会计工作负责人：张林军 会计机构负责人：刘建军 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 837,377,708.92 1,008,594,236.06 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 400,824,650.00 447,556,125.00 衍生金融资产 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 77 应收票据 98,602,496.87 102,915,469.53 应收账款 1,435,684,787.37 1,257,777,444.17 预付款项 246,952,222.77 75,225,585.63 应收利息 1,663,333.33 2,723,333.33 应收股利 12,536,243.11 12,536,243.11 其他应收款 487,945,328.54 257,781,360.40 存货 448,026,636.82 665,692,016.85 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 5,640.77 流动资产合计 3,969,619,048.50 3,830,801,814.08 非流动资产： 可供出售金融资产 30,000,000.00 30,000,000.00 持有至到期投资 399,000,000.00 597,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 1,299,488,311.13 960,339,439.94 投资性房地产 11,628,997.01 12,114,150.98 固定资产 218,606,639.93 238,310,224.42 在建工程 11,104,778.94 6,066,648.32 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 94,050,991.79 96,297,386.85 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 25,755,308.82 23,523,688.12 其他非流动资产 非流动资产合计 2,089,635,027.62 1,963,651,538.63 资产总计 6,059,254,076.12 5,794,453,352.71 流动负债： 短期借款 440,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 78 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 100,000,000.00 应付账款 648,181,765.65 639,788,634.66 预收款项 275,734,021.85 293,181,724.96 应付职工薪酬 1,514,400.80 1,514,400.80 应交税费 81,023,201.82 27,615,882.25 应付利息 822,342.89 应付股利 其他应付款 1,236,870,995.96 239,494,676.36 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 4,960,397.01 12,201,123.26 流动负债合计 2,248,284,783.09 1,754,618,785.18 非流动负债： 长期借款 33,600,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 1,436,794.89 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,436,794.89 33,600,000.00 负债合计 2,249,721,577.98 1,788,218,785.18 所有者权益： 股本 3,326,796,000.00 1,073,160,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 175,200,297.96 1,230,351,105.93 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 79 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 236,759,479.10 215,304,205.24 未分配利润 70,776,721.08 1,487,419,256.36 所有者权益合计 3,809,532,498.14 4,006,234,567.53 负债和所有者权益总计 6,059,254,076.12 5,794,453,352.71 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 4,171,100,331.63 4,637,610,399.44 其中：营业收入 4,171,100,331.63 4,637,610,399.44 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,807,685,212.76 4,336,852,865.57 其中：营业成本 3,359,790,531.61 3,859,645,427.68 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 24,997,908.88 11,303,733.45 销售费用 149,519,633.22 178,953,788.72 管理费用 233,704,490.92 197,779,016.29 财务费用 10,862,869.41 33,074,299.20 资产减值损失 28,809,778.72 56,096,600.23 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 64,775.00 -12,250,050.00 投资收益（损失以“－”号填 列） 42,869,652.40 1,126,138.37 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 80 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -345,422.87 43,730.04 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 406,349,546.27 289,633,622.24 加：营业外收入 14,708,790.31 14,971,418.98 其中：非流动资产处置利得 21,623.75 66,645.06 减：营业外支出 833,644.72 597,724.47 其中：非流动资产处置损失 59,214.64 17,608.06 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 420,224,691.86 304,007,316.75 减：所得税费用 71,054,300.31 54,534,480.75 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 349,170,391.55 249,472,836.00 归属于母公司所有者的净利润 349,174,894.87 249,287,443.51 少数股东损益 -4,503.32 185,392.49 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 81 税后净额 七、综合收益总额 349,170,391.55 249,472,836.00 归属于母公司所有者的综合收益 总额 349,174,894.87 249,287,443.51 归属于少数股东的综合收益总额 -4,503.32 185,392.49 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.10 0.07 （二）稀释每股收益 0.10 0.07 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：17,751,421.37 元，上期被合并方实现的净利润为： 11,397,470.66 元。 法定代表人：陈沛云 主管会计工作负责人：张林军 会计机构负责人：刘建军 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 3,602,384,634.69 4,193,378,862.41 减：营业成本 3,070,057,495.21 3,707,246,651.75 营业税金及附加 14,465,277.28 2,024,013.59 销售费用 101,989,858.36 125,439,551.87 管理费用 128,469,935.92 118,826,717.82 财务费用 14,220,444.29 35,184,968.50 资产减值损失 20,605,335.55 39,619,112.47 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 64,775.00 -12,250,050.00 投资收益（损失以“－”号填 列） -15,745,545.63 -26,192,784.16 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -20.84 557.51 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 236,895,517.45 126,595,012.25 加：营业外收入 12,691,777.46 14,092,112.63 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 466,886.24 536,921.75 其中：非流动资产处置损失 448.43 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 249,120,408.67 140,150,203.13 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 82 减：所得税费用 34,567,670.09 18,712,104.74 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 214,552,738.58 121,438,098.39 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 214,552,738.58 121,438,098.39 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,600,836,970.39 5,115,632,967.58 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 83 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 7,403,591.13 7,436,204.13 收到其他与经营活动有关的现金 33,721,491.62 37,496,370.58 经营活动现金流入小计 4,641,962,053.14 5,160,565,542.29 购买商品、接受劳务支付的现金 4,063,394,435.22 4,394,311,947.24 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 204,389,099.24 198,862,006.35 支付的各项税费 250,407,614.97 205,272,613.53 支付其他与经营活动有关的现金 122,136,020.66 149,616,318.79 经营活动现金流出小计 4,640,327,170.09 4,948,062,885.91 经营活动产生的现金流量净额 1,634,883.05 212,502,656.38 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 263,000,000.00 取得投资收益收到的现金 139,264,600.27 29,025,750.01 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 1,150.00 78,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 402,265,750.27 29,103,750.01 购建固定资产、无形资产和其他 87,169,500.79 26,369,110.56 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 84 长期资产支付的现金 投资支付的现金 1,117,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 370,139,700.00 6,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 457,309,200.79 1,149,369,110.56 投资活动产生的现金流量净额 -55,043,450.52 -1,120,265,360.55 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 320,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 1,280,000,000.00 1,633,600,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 1,000,000,000.00 178,040,000.00 筹资活动现金流入小计 2,280,000,000.00 2,131,640,000.00 偿还债务支付的现金 1,753,600,000.00 1,160,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 455,742,750.14 184,268,150.28 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 39,173.88 支付其他与筹资活动有关的现金 178,040,000.00 筹资活动现金流出小计 2,387,382,750.14 1,344,268,150.28 筹资活动产生的现金流量净额 -107,382,750.14 787,371,849.72 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 1,629,591.88 -158,920.28 五、现金及现金等价物净增加额 -159,161,725.73 -120,549,774.73 加：期初现金及现金等价物余额 1,147,398,675.80 1,267,948,450.53 六、期末现金及现金等价物余额 988,236,950.07 1,147,398,675.80 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,980,430,583.56 4,609,331,932.57 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 85 收到的税费返还 3,217,720.80 6,733,657.23 收到其他与经营活动有关的现金 30,307,072.77 33,229,596.71 经营活动现金流入小计 4,013,955,377.13 4,649,295,186.51 购买商品、接受劳务支付的现金 3,723,577,753.69 3,876,100,474.72 支付给职工以及为职工支付的现 金 113,053,551.67 120,046,922.23 支付的各项税费 163,700,505.97 136,478,096.82 支付其他与经营活动有关的现金 68,952,667.67 96,044,765.35 经营活动现金流出小计 4,069,284,479.00 4,228,670,259.12 经营活动产生的现金流量净额 -55,329,101.87 420,624,927.39 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 198,000,000.00 取得投资收益收到的现金 81,659,000.21 5,657,255.26 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 91,000,000.00 投资活动现金流入小计 279,659,000.21 96,657,255.26 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 13,436,896.08 15,867,021.91 投资支付的现金 841,000,669.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 321,139,700.00 5,500,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 142,000,000.00 投资活动现金流出小计 476,576,596.08 862,367,690.91 投资活动产生的现金流量净额 -196,917,595.87 -765,710,435.65 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,250,000,000.00 1,633,600,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 1,000,000,000.00 筹资活动现金流入小计 2,250,000,000.00 1,633,600,000.00 偿还债务支付的现金 1,723,600,000.00 1,160,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 445,649,584.93 184,048,976.40 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 86 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 2,169,249,584.93 1,344,048,976.40 筹资活动产生的现金流量净额 80,750,415.07 289,551,023.60 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 279,755.53 -210,841.69 五、现金及现金等价物净增加额 -171,216,527.14 -55,745,326.35 加：期初现金及现金等价物余额 1,008,594,236.06 1,064,339,562.41 六、期末现金及现金等价物余额 837,377,708.92 1,008,594,236.06 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 1,073, 160,00 0.00 1,542,3 19,946. 92 221,202 ,523.12 1,713,9 30,217. 63 -418,28 6.01 4,550,1 94,401. 66 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 1,073, 160,00 0.00 1,542,3 19,946. 92 221,202 ,523.12 1,713,9 30,217. 63 -418,28 6.01 4,550,1 94,401. 66 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 2,253, 636,00 0.00 -1,394,2 99,700. 00 21,455, 273.86 -1,292,0 20,378. 99 -4,503.3 2 -411,23 3,308.4 5 （一）综合收益总 额 349,174 ,894.87 -4,503.3 2 349,170 ,391.55 （二）所有者投入 和减少资本 -321,13 9,700.0 -321,13 9,700.0 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 87 0 0 1．股东投入的普 通股 -321,13 9,700.0 0 -321,13 9,700.0 0 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 21,455, 273.86 -460,71 9,273.8 6 -439,26 4,000.0 0 1．提取盈余公积 21,455, 273.86 -21,455, 273.86 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -439,26 4,000.0 0 -439,26 4,000.0 0 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 2,253, 636,00 0.00 -1,073,1 60,000. 00 -1,180,4 76,000. 00 1．资本公积转增 资本（或股本） 1,073, 160,00 0.00 -1,073,1 60,000. 00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 1,180, 476,00 0.00 -1,180,4 76,000. 00 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 3,326, 148,020 242,657 421,909 -422,78 4,138,9 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 88 796,00 0.00 ,246.92 ,796.98 ,838.64 9.33 61,093. 21 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 1,073, 160,00 0.00 1,223,8 24,924. 84 207,918 ,966.21 1,617,4 37,131. 03 3,391,3 43.58 4,125,7 32,365. 66 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 1,073, 160,00 0.00 1,223,8 24,924. 84 207,918 ,966.21 1,617,4 37,131. 03 3,391,3 43.58 4,125,7 32,365. 66 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 318,495 ,022.08 13,283, 556.91 96,493, 086.60 -3,809, 629.59 424,462 ,036.00 （一）综合收益总 额 249,287 ,443.51 185,392 .49 249,472 ,836.00 （二）所有者投入 和减少资本 318,495 ,022.08 -3,995, 022.08 314,500 ,000.00 1．股东投入的普 通股 320,000 ,000.00 -3,995, 022.08 -3,995,0 22.08 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -1,504,9 77.92 -1,504,9 77.92 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 89 （三）利润分配 13,283, 556.91 -152,79 4,356.9 1 -139,51 0,800.0 0 1．提取盈余公积 13,283, 556.91 -13,283, 556.91 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -139,51 0,800.0 0 -139,51 0,800.0 0 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,073, 160,00 0.00 1,542,3 19,946. 92 221,202 ,523.12 1,713,9 30,217. 63 -418,28 6.01 4,550,1 94,401. 66 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,073,16 0,000.00 1,230,351 ,105.93 215,304,2 05.24 1,487,4 19,256. 36 4,006,234 ,567.53 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 90 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 1,073,16 0,000.00 1,230,351 ,105.93 215,304,2 05.24 1,487,4 19,256. 36 4,006,234 ,567.53 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 2,253,63 6,000.00 -1,055,15 0,807.97 21,455,27 3.86 -1,416,6 42,535. 28 -196,702, 069.39 （一）综合收益总 额 214,552 ,738.58 214,552,7 38.58 （二）所有者投入 和减少资本 18,009,19 2.03 18,009,19 2.03 1．股东投入的普 通股 18,009,19 2.03 18,009,19 2.03 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 21,455,27 3.86 -450,71 9,273.8 6 -429,264, 000.00 1．提取盈余公积 21,455,27 3.86 -21,455, 273.86 2．对所有者（或 股东）的分配 -429,26 4,000.0 0 -429,264, 000.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 2,253,63 6,000.00 -1,073,16 0,000.00 -1,180,4 76,000. 00 1．资本公积转增 资本（或股本） 1,073,16 0,000.00 -1,073,16 0,000.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 91 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 1,180,47 6,000.00 -1,180,4 76,000. 00 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 3,326,79 6,000.00 175,200,2 97.96 236,759,4 79.10 70,776, 721.08 3,809,532 ,498.14 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,073,16 0,000.00 1,230,351 ,105.93 203,160,3 95.40 1,517,6 35,767. 81 4,024,307 ,269.14 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 1,073,16 0,000.00 1,230,351 ,105.93 203,160,3 95.40 1,517,6 35,767. 81 4,024,307 ,269.14 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 12,143,80 9.84 -30,216, 511.45 -18,072,7 01.61 （一）综合收益总 额 121,438 ,098.39 121,438,0 98.39 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 92 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 12,143,80 9.84 -151,65 4,609.8 4 -139,510, 800.00 1．提取盈余公积 12,143,80 9.84 -12,143, 809.84 2．对所有者（或 股东）的分配 -139,51 0,800.0 0 -139,510, 800.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,073,16 0,000.00 1,230,351 ,105.93 215,304,2 05.24 1,487,4 19,256. 36 4,006,234 ,567.53 三、公司基本情况 1. 公司概况 （1）公司注册地、组织形式和总部地址 青岛汉缆股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是由青岛汉河实业股份有限公司（现更名为青岛 汉河集团股份有限公司，以下简称“汉河集团”）等四名股东共同作为发起人，于2007年12月以青岛汉缆集 团有限公司整体变更的方式设立的股份有限公司，公司成立时注册资本为42,000万元。经中国证券监督管 理委员会证监许可[2010]1398号文件批准，公司于2010年10月27日向社会公开发行人民币普通股5,000万 股，并于2010年11月9日在深圳证券交易所挂牌交易，发行后注册资本变更为47,000万元。 根据公司2010年度股东大会决议，公司以截止2010年12月31日总股本47,000万股为基数，以资本公积 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 93 向全体股东每10股转增5股，增加注册资本23,500万元；转增后注册资本变更为70,5000万元。 2012年5月4日，根据公司2011年第三次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可 [2012]530号《关于核准青岛汉缆股份有限公司向常州高新技术产业开发区常能电器有限公司等发行股份购 买资产的批复》的核准，公司向特定对象非公开发行人民币普通股1,044万股，每股面值为1元，增加注册 资本1,044万元；增发后注册资本变更为71,544万元。 根据公司2012年度股东大会决议，公司以截止2012年12月31日总股本71,544万股为基数，以资本公积 向全体股东每10股转增5股，增加注册资本35,772万元；转增后注册资本变更为107,316万元。 根据公司2015年第三次临时股东大会决议，公司以截止2015年6月30日总股本107,316万股为基数，以 截止2015年6月30日未分配利润向全体股东每10股送红股11股（含税），同时以资本公积向全体股东每10 股转增10股，合计增加注册资本225,363.60万元。公司目前注册资本为332,679.60万元。 公司统一社会信用代码：91370200264821953P；公司注册地与总部地址：青岛市崂山区九水东路628 号；法定代表人：陈沛云。 （2）经营范围 公司属于输配电及控制设备制造业，公司经营范围：电线、电缆、光缆、电子通信电缆及相关材料制 造，电线电缆相关技术服务，配电类空气加强绝缘型母线槽制造，电工器材、五金工具、输配电及控制设 备，油漆、涂料、水暖器材、液压件销售；经营本企业进出口业务和企业所需机械设备及配件；原辅材料 的进出口业务，但国家限定经营或禁止进出口商品除外；经营本企业进料加工和“三来一补”业务。 （3）财务报告批准报出日 本财务报表由本公司董事会于2016年4月20日批准报出。 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、 被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则 -基本准则》、具体会计准则和其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以 下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号 ——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营 本公司自报告期末起12个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法、存货的计价方法，固定资 产折旧和无形资产摊销，收入的确认时点。 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 94 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等相关信息。 2、会计期间 公司的会计期间采用公历制，即自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。 3、营业周期 正常营业周期是指公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。公司以12个月作为一个 营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一 控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下 的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合 并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合 并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本 按零确定。如果被合并方在被合并以前，是最终控制方通过非同一控制下的企业合并所控制的，则合并方 长期股权投资的初始投资成本包含了相关的商誉金额。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让 的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积 （资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。合并方以发行权益性工具 作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额 之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依 次冲减盈余公积和未分配利润。 合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计人当期损益。 与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价） 不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计 入债务性工具的初始确认金额。 通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取 得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在母公司财务报表中，以合并日持股比例计算的 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 95 合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权 投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价）， 资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方向处 于同一最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别 冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同 一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为 被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、 评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益 性工具或债务性工具的交易费用，应当计人权益性工具或债务性工具的初始确认金额。所涉及的或有对价 按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证 据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并 中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允 价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 份额的，其差额计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方 的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综 合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益，不能重分类计入当期损益的其他 综合收益除外。 本公司以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与与购买日新购入股权所支付对价的 公允价值之和作为合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨认净资产于购 买日的公允价值的份额比较，确定购买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益的金额。 6、合并财务报表的编制方法 （1???财务报??围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的 企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 （2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政 策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 （3）合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发 生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有 者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 96 子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负 债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 （4）合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生， 从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合 并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行 调整。 （5）分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法 ①不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并财务报表中 的会计处理方法 对丧失控制权之前的各项交易，母公司财务报表中，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间 的差额计入当期投资收益。在合并报表层面，处置价款与处置长期投资相对应享有子公司自购买日或者合 并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），不足冲减的，调整留存收益。 对于失去控制权时的交易，不能再对被投资单位实施控制的、共同控制或重大影响的，母公司财务报 表中，对于剩余股权，改按金融工具确认和计量准则进行会计处理，在丧失控制之日的公允价值与账面价 值之间的差额计入当期投资收益。 对于失去控制权时的交易，处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，母公司 财务报表中，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩余股权，按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原 持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期 的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 ②属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并财务报表中的 会计处理方法 对于属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。在母 公司财务报表中将每一次处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。在合并财务报 表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续 计算的净资产账面价值份额之间的差额确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的 损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权 利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司 确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；（2）确认本公司单独 所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额 所产生的收入；（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用， 以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买 资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方 的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公 司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况， 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 97 本公司按承担的份额确认该损失。 合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权 益法核算，相关会计政策见本附注之长期股权投资会计政策解释。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个 月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用交易发生日即期汇率折合本位币入账。 资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前 一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化 期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与 原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并 计入资本公积。 （2）外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务 报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期 汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。 外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额， 在现金流量表中单独列示。 处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置 当期损益。 10、金融工具 （1）金融工具的分类、确认和计量 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认 时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用 直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确定方法：公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易 双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。对于存在活跃市场的金融工具，本公司采用活跃市场中的报价 确定其公允价值；活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 98 价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格；对于不存在活跃市场的金融工具，本公司采用 估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价 格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 实际利率法：是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本 及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内 的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本集 团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还 考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折 价或溢价等。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、 贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融 资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产：本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金 融资产。 满足下列条件之一的金融资产划分为交易性金融资产：①取得该金融资产的目的，主要是为了 近期内出售；②初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集 团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；③属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、 属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：①该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基 础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；②本公司风险管理或投资策略的正式书 面文件已载明，该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、 评价并向关键管理人员报告；③《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产的与嵌入衍生工具相关的混合工具。 以公允价值计量且变动计入当 期损益的金融资产，除与套期保值有关外，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失， 计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收 到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 持有至到期投资是指：到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期 的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减 值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 贷款和应收款项是指：在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划 分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款及长期应收款等。 贷款和应收款项 采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当 期损益。 可供出售金融资产包括：初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售金融 资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与 摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入其他综合收益（资本公积），在该 金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间按实际利率法计算的利息及被投资 单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综 合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠 计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产（或衍生金融 负债），按照成本计量。 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 99 衍生金融工具，包括远期外汇合约和利率互换合同等。衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初 始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形 成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允 价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金 融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同， 单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。 如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 权益工具：指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。发行权益工具时收到 的对价扣除交易费用后增加股东权益。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东 权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 （2）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该 金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽 然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控 制。 若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的 控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转 移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 本公司金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价 和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。金融资产部分转移满足终 止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的 相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积 的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司 计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在 资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （3）金融负债的分类、确认和计量 本公司将发行的金融工具根据该金融工具合同安排的实质以及金融负债和权益工具的定义确认为金 融负债或权益工具。 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和 其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融负债。 满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债：①承担该金融负债的目的，主要是为了近期内 回购；②初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期 采用短期获利方式对该组合进行管理；③属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于 财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须 通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债：①该指定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认和 计量方面不一致的情况；②本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融负债所在的金融负 债组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；③《企业会 计准则第22号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的与 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 100 嵌入衍生工具相关的混合工具。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的 利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债：与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。除财务担保合同负债外的其他金融负债采用实际利 率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 财务担保合同：指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担 责任的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值减直接归属 的交易费用进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认 金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计 量。 金融负债的终止确认：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 本公司(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存 金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部 分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之 间的差额，计入当期损益。 （4）金融资产减值 本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结 果计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评 价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务 人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处 行业不景气等； ⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人 可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值 测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包 括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折 现确定的预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。该等以摊余成本计量的金融 资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有 关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况 下该金融资产在转回日的摊余成本。 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 101 公司对于全资子公司青岛汉缆民间资本管理有限公司的短期财务性投资按照投资风险进行分类，并按 照如下分类和比例计提减值准备：正常类，计提比例为2%；关注类，计提比例为5%；次级类，计提比例 为25%；可疑类，计提比例为50%；损失类，计提比例为100%。 可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转 出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价 值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认可供出售金融资产减值损失后，期后如有客观证据表明该 金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售 权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益并计入资本公积，可供出售债务工具的减值损失转回计 入当期损益。 以成本计量的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照类似金融资产当时 市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益，该金融资产的减 值损失一经确认不予转回。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计 算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续12个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期 但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如 不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反弹持续时 间未超过6个月的均作为持续下跌期间。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将期末单项金额占其相应科目期末总额 5%以上且金 额在 500 万元以上的款项确定为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观 证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准 备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 关联方组合 其他方法 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 102 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 50.00% 50.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 3－4 年 100.00% 100.00% 4－5 年 100.00% 100.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观 证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏 账准备不能反映实际情况。 坏账准备的计提方法 单独对其进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。 12、存货 （1）存货分类 存货是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或 提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、自制半成品、库存商品、包装物、低值 易耗品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 公司存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态 所发生的支出。存货发出时，采用加权平均法确定其实际成本。 （3）存货可变现净值的确认依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货高于可变现净值的差额计提存货 跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关 税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计 售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负 债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并 与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。以前减记存货价值的影响因素已 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 103 经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 对于数量较多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。存货可变现净值是指在日常活动中，存 货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 （4）存货的盘存方法 公司存货的盘存方法采用永续盘存制。 （5）低值易耗品的摊销方法 低值易耗品领用时采用一次摊销法进行摊销。 13、划分为持有待售资产 公司将同时满足下述条件的非流动资产划分为持有待售资产：①公司已经就处置该非流动资产作出决议； ②公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；③该项转让很可能在一年内完成。持有待售的非流动资 产包括单项资产和处置组，处置组是指一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产以及 在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。 14、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。 公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。 （1）初始投资成本确定 ①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权 益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始 成本； ②除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成 本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公 允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务重 组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得，初始投资成本根据准则相关规定确定。 （2）后续计量及损益确认方法 ①成本法核算 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权 投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认 投资收益。 ②权益法核算 投资方对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其 中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以 上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都可以按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计 量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权 益法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确 认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 104 股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和 利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投 资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政 策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承 担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥 补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 （3）长期股权投资核算方法的转换 ①公允价值计量转权益法核算：原持有的对被投资单位的股权投资（不具有控制、共同控制或重大影 响的），按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的，因追加投资等原因导致持股比例上升，能够对被 投资单位施加共同控制或重大影响的，在转按权益法核算时，投资方应当按照金融工具确认和计量准则确 定的原股权投资的公允价值加上为取得新增投资而应支付对价的公允价值，作为改按权益法核算的初始投 资成本。 ②公允价值计量或权益法核算转成本法核算：投资方原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或 重大影响的按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或者原持有对联营企业、合营企业 的长期股权投资，因追加投资等原因，能够对被投资单位实施控制的，按有关企业合并形成的长期股权投 资进行会计处理。 ③权益法核算转公允价值计量：原持有的对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，因 部分处置等原因导致持股比例下降，不能再对被投资单位实施共同控制或重大影响的，应改按金融工具确 认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理，其在丧失共同控制或重大影响之目的公允价值与账面价值之 间的差额计入当期损益。 ④成本法转权益法：因处置投资等原因导致对被投资单位由能够实施控制转为具有重大影响或者与其 他投资方一起实施共同控制的，首先应按处置投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。然后比较 剩余长期股权投资的成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的 份额，前者大于后者的，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账面价值；前者小于后 者的，在调整长期股权投资成本的同时，调整留存收益。 （4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 ①确定对被投资单位具有共同控制的依据：是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策。包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处 置、研究与开发活动以及融资活动等。 ②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有 重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力 机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公 司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 （5）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行 减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后 会计期间不再转回。 可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。 （6）长期股权投资处置 处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算 的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 105 例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 16、固定资产 （1）确认条件 本公司的固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的, 使用寿命超过一个会计年度的有形资产。在同时 满足下列条件的，确认为固定资产： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够 可靠计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 20 5% 4.75% 机械设备 年限平均法 5-10 5% 9.50%-19.00% 运输设备 年限平均法 5-10 5% 9.50%-19.00% 其他 年限平均法 5-10 5% 9.50%-19.00% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 ① 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。承 租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计 入租入资产价值。②承租人采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁 资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁 资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 17、在建工程 在建工程结转固定资产的标准和时点： 本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应 符合下列情况之一： ①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； ②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运 行结果表明其能够正常运转或营业； ③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 106 ④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 18、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资 产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资 性房地产和存货等资产。 （2）资本化金额计算方法 资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。 暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借 款费用的资本化期间。 资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款 资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计 资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为 一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或 溢价金额，调整每期利息金额。 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 （1）无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成 本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允 的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无 形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确 定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则 估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 （2）使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命 不确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使 用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 107 用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值 测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计 期间不再转回。 无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者 孰高确定。 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 确认为无形资产： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准： ①为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索 性等特点； ②在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有 实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大 等特点。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 22、长期资产减值 23、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用 按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项 目的摊余价值全部转入当期损益。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 职工薪酬是本公司为获得职工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相关支出，包括短期薪酬、 离职后福利、辞退福利和其他长期福利。 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 108 短期薪酬包括短期工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、 医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划等。在职工提供服务的会计 期间，将实际发生的应付的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象按照权责发生制原则计入当期损益 或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括基本养老保险费、企业年金等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提 存计划、设定受益计划。设定提存计划：在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而 向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划： 在半年和年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本 公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：（1）服务成本，包括当期服务成本、过去服 务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本是指，职工当期提供服务所导致的设定受益义务现值的增 加额；过去服务成本是指，设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益义务现值的增 加或减少；（2）设定受益义务的利息费用；（3）重新计量设定受益计划负债导致的变动。除非其他会计 准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第(1)和(2)项计入当期损益；第(3)项计入其他 综合收益且不会在后续会计期间转回至损益。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利：本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而 提出给予补偿的建议，在同时满足下列条件时，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债， 同时计入当期损益：本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施；本公司 不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本 公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合 预计负债确认条件时，计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 25、预计负债 （1）预计负债的确认标准 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金 额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。 （2）预计负债的计量方法 按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范 围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可 能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳 估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 （3）亏损合同 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 109 同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认 的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。 （4）重组义务 对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与 重组有关的直接支出确定预计负债金额。 26、股份支付 （1）公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付， 以授予职工权益工具的公允价值计量；以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为 基础计算确定的负债的公允价值计量。对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报 价确定其公允价值；对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值， 选用的期权定价模型考虑以下因素：期权的行权价格、期权的有效期、标的股份的现行价格、股价预计波 动率、股份的预计股利、期权有效期内的无风险利率。 （2）以权益工具结算的股份支付会计处理 ① 授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费 用，相应增加资本公积。授予日，是指股份支付协议获得批准的日期。 ②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在 等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允 价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积，不确认后续公允价值变动。等待期内每个资产 负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工 具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。 ③对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。 公司在行权日根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积。 （3）以现金结算的股份支付的会计处理 ①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成 本或费用，相应增加应付职工薪酬。 ②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的 每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得 的服务计入成本或费用和相应的负债。 ③对于现金结算的股份支付，公司在可行权日之后不再确认成本费用，负债(应付职工薪酬)公允价 值的变动计入当期损益(公允价值变动损益)。 （4）股份支付计划的修改、终止 无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，或者取消权益工具的授予或结算该权益工具，公司确 认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因不能满足权益工具的可行 权条件（除市场条件外）而无法可行权。 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 （1）本公司的商品销售在同时满足：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②本公 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 110 司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能 够可靠地计量；④相关经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生的或将发生的成本能够可靠计量时，确 认收入的实现。 本公司商品销售收入确认的具体原则与时点：公司在销售合同规定的交货期内，将货物运至买方指定 地点，由买方签署验收合格单，公司据此确认商品销售收入。 （2）本公司提供的劳务在同时满足：①收入的金额能够可靠计量；②相关的经济利益很可能流入企 业；③交易的完工进度能够可靠地确定；④交易中已发生的和将发生的成本能够可靠计量时，采用完工百 分比法，即按照提供劳务交易的完工进度的方法确认收入的实现。采用完工百分比法确认提供劳务的收入， 按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表 日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳 务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成 本计入当期损益，不确认劳务收入。 （3）本公司让渡资产使用权收入(包括利息收入和使用费收入等)在同时满足：①相关经济利益很可 能流入企业；②收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 （4）采用售后回购方式销售商品的，收到的款项确认为负债；回购价格大于原售价的，差额在回购 期间按期计提利息，计入财务费用。有确凿证据表明售后回购交易满足销售商品收入确认条件的，销售的 商品按售价确认收入，回购的商品作为购进商品处理。 （5）采用售后租回方式销售商品的，收到的款项确认为负债；售价与资产账面价值之间的差额，采 用合理的方法进行分摊，作为折旧费用或租金费用的调整。有确凿证据表明认定为经营租赁的售后租回交 易是按照公允价值达成的，销售的商品按售价确认收入，并按账面价值结转成本。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 （1???补?类? 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的 资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。 （2）政府补助会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；按照 名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿 企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；②用于 补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府 补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计 入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 111 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定 可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率 计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 （2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债 表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前 会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税 资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 （3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控 制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相 关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂 时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 （4）对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计 利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成 的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产 和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 ①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费 用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 ②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁 收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整 个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 ①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始 直接费用，计入租入资产价值。 ②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未 实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用， 计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 112 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售商品或提供劳务的增值额 主要商品和劳务的增值税税率为 17% 营业税 应税收入 3%或 5% 城市维护建设税 当期应交流转税 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%或 25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 青岛汉缆股份有限公司（母公司） 15% 常州八益电缆股份有限公司 15% 长沙汉河电缆有限公司 15% 青岛华电高压电气有限公司 15% 焦作汉河电缆有限公司 15% 其他 25% 2、税收优惠 公司于2014年10月14日经青岛市科学科技局、青岛市财政局、山东省青岛市国家税务局、青岛市地方 税务局复审认定为高新技术企业，证书编号：GR201437100058，有效期三年，按照《企业所得税法》等相 关规定，公司2014年起三年内享受高新技术企业15%的企业所得税优惠。 本公司之子公司常州八益电缆股份有限公司于2014年9月2日经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江 苏省国家税务局、江苏省地方税务局认定为高新技术企业，证书编号：GR201432001581，有效期三年，按 照《企业所得税法》等相关规定，公司2014年起三年内享受高新技术企业15%的企业所得税优惠。 本公司之子公司长沙汉河电缆有限公司于2014年8月28日经湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 113 省国家税务局、湖南省地方税务局认定为高新技术企业，证书编号为GR201443000133，有效期为三年，按 照《企业所得税法》等相关规定，公司2014年起三年内享受高新技术企业15%的企业所得税优惠。 本公司之子公司青岛华电高压电气有限公司于2015年10月8日经青岛市科学科技局、青岛市财政局、 山东省青岛市国家税务局、青岛市地方税务局复审认定为高新技术企业，证书编号为GF201537100027，有 效期为三年，按照《企业所得税法》等相关规定，公司2015年起三年内享受高新技术企业15%的企业所得 税优惠。 本公司之子公司焦作汉河电缆有限公司于2015年11月16日经河南省科学科技技术厅、河南省财政厅、 河南省国家税务局、河南省地方税务局认定为高新技术企业，证书编号为GR201541000225，有效期为三年， 按照《企业所得税法》等相关规定，公司2015年起三年内享受高新技术企业15%的企业所得税优惠。 本公司的分公司及其他控股子公司的所得税税率为25%。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 3,300,440.55 2,553,212.77 银行存款 894,529,472.03 1,041,521,353.52 其他货币资金 93,659,713.23 103,324,109.51 合计 991,489,625.81 1,147,398,675.80 其他说明 公司报告期内无因抵押、质押或冻结等对使用有限制或存放在境外或有潜在回收风险的款项。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 指定以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 400,824,650.00 447,556,125.00 其他 400,824,650.00 447,556,125.00 合计 400,824,650.00 447,556,125.00 其他说明： 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 114 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 145,781,587.56 158,707,786.26 商业承兑票据 5,340,000.00 合计 151,121,587.56 158,707,786.26 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 156,087,273.38 合计 156,087,273.38 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 115 例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 1,920,36 5,419.75 100.00% 172,689, 788.69 8.99% 1,747,675 ,631.06 1,609,6 24,039. 49 100.00% 144,765,8 36.89 8.99% 1,464,858,2 02.60 合计 1,920,36 5,419.75 100.00% 172,689, 788.69 8.99% 1,747,675 ,631.06 1,609,6 24,039. 49 100.00% 144,765,8 36.89 8.99% 1,464,858,2 02.60 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 1,637,165,698.71 81,858,284.95 5.00% 1 至 2 年 172,674,722.39 17,267,472.25 10.00% 2 至 3 年 73,921,934.32 36,960,967.16 50.00% 3 年以上 36,603,064.33 36,603,064.33 100.00% 合计 1,920,365,419.75 172,689,788.69 8.99% 确定该组合依据的说明： 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组 合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结 合现时情况确定应计提的坏账准备。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 合并内子公司的款项作为关联方组合，采用个别认定法。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 27,923,951.80 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 116 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 本期无大额核销的应收账款情况。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 268,661,980.12 98.69% 84,956,254.61 94.39% 1 至 2 年 1,270,119.01 0.47% 2,760,679.91 3.07% 2 至 3 年 500,944.40 0.18% 2,031,902.63 2.26% 3 年以上 1,783,447.50 0.66% 256,000.00 0.28% 合计 272,216,491.03 -- 90,004,837.15 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 117 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 其他说明： 公司报告期末预付款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 委托贷款 3,763,333.32 3,863,333.33 合计 3,763,333.32 3,863,333.33 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 118 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 135,099, 792.29 100.00% 12,495,8 88.49 9.25% 122,603,9 03.80 99,047, 810.80 100.00% 7,858,546 .71 7.93% 91,189,264. 09 合计 135,099, 792.29 100.00% 12,495,8 88.49 9.25% 122,603,9 03.80 99,047, 810.80 100.00% 7,858,546 .71 7.93% 91,189,264. 09 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 121,459,801.96 6,072,990.11 5.00% 1 至 2 年 3,891,461.19 389,146.12 10.00% 2 至 3 年 7,429,553.76 3,714,776.88 50.00% 3 年以上 2,318,975.38 2,318,975.38 100.00% 合计 135,099,792.29 12,495,888.49 9.25% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 119 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,637,341.78 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 个人往来款项 20,610,770.98 16,708,814.20 单位往来款项 18,679,451.54 19,809,108.06 保证金及押金 95,451,021.85 60,563,918.71 出口退税 352,676.26 1,932,669.83 其他 5,871.66 33,300.00 合计 135,099,792.29 99,047,810.80 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 平度市国土资源局 土地保证金 38,843,826.00 1 年以内 28.75% 1,942,191.30 山东鲁能三公招标 有限公司 投标保证金 8,125,702.00 1 年以内 6.01% 406,285.10 福建闽华洋建设监 理有限公司福州分 公司 投标保证金 7,300,000.00 1 年以内 5.40% 365,000.00 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 120 中国电能成套设备 有限公司北京分公 司 投标保证金 5,407,900.00 1 年以内 4.00% 270,395.00 国网物资有限公司 投标保证金 5,223,814.00 1 年以内 3.87% 261,190.70 合计 -- 64,901,242.00 -- 48.04% 3,245,062.10 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 10、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 335,433,806.69 280,723.43 335,153,083.26 379,897,306.40 387,287.70 379,510,018.70 在产品 75,920,281.90 75,920,281.90 157,944,867.38 157,944,867.38 库存商品 400,958,742.43 6,178,052.40 394,780,690.03 498,588,852.07 10,080,564.78 488,508,287.29 委托加工物资 7,020,289.94 7,020,289.94 9,540,581.33 9,540,581.33 包装物 12,401,850.39 12,401,850.39 15,742,464.90 15,742,464.90 发出商品 12,883,010.74 12,883,010.74 合计 831,734,971.35 6,458,775.83 825,276,195.52 1,074,597,082.82 10,467,852.48 1,064,129,230.34 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 387,287.70 106,564.27 280,723.43 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 121 库存商品 10,080,564.78 1,428,466.48 5,330,978.86 6,178,052.40 合计 10,467,852.48 1,428,466.48 5,437,543.13 6,458,775.83 直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金 额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至 完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。本期转回或核销存 货跌价准备的原因是以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存 货跌价准备金额内转回。 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 公司报告期末存货余额中无利息资本化金额。 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 11、划分为持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 留抵增值税 6,404,436.13 30,882,433.56 预缴所得税 6,999,860.71 其 他 246,528.32 合计 13,650,825.16 30,882,433.56 其他说明： 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 122 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 79,000,000.00 79,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 按成本计量的 79,000,000.00 79,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 合计 79,000,000.00 79,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 福建永福 工程顾问 有限公司 30,000,000 .00 30,000,000 .00 4.00% 428,000.18 青岛拥湾 资产管理 集团股份 有限公司 24,000,000 .00 24,000,000 .00 2.90% 青岛新博 网络科技 有限公司 25,000,000 .00 25,000,000 .00 50.00% 合计 30,000,000 .00 49,000,000 .00 79,000,000 .00 -- 428,000.18 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 123 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 短期财务性投资 445,900,000.00 445,900,000.00 509,600,000.00 509,600,000.00 委托贷款 399,000,000.00 399,000,000.00 597,000,000.00 597,000,000.00 合计 844,900,000.00 844,900,000.00 1,106,600,000.00 1,106,600,000.00 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 124 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 青岛青大 产学研中 心有限公 司 2,821,828 .10 -20.84 2,821,807 .26 青岛汉缆 迪玛尔海 洋装备制 造有限公 司 499,530.5 1 518.82 500,049.3 3 北京榕科 电气有限 公司 11,253,64 2.02 -345,920. 85 10,907,72 1.17 小计 14,575,00 0.63 -345,422. 87 14,229,57 7.76 合计 14,575,00 0.63 -345,422. 87 14,229,57 7.76 其他说明 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 5,161,705.66 10,317,083.05 15,478,788.71 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资产 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 125 \在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 5,161,705.66 10,317,083.05 15,478,788.71 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 1,225,905.00 2,138,732.73 3,364,637.73 2.本期增加金额 245,181.00 239,972.97 485,153.97 （1）计提或摊销 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 1,471,086.00 2,378,705.70 3,849,791.70 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 3,690,619.66 7,938,377.35 11,628,997.01 2.期初账面价值 3,935,800.66 8,178,350.32 12,114,150.98 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 126 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 304,873,887.80 501,089,117.84 16,170,516.95 74,965,312.20 897,098,834.79 2.本期增加金额 4,190,494.94 8,029,543.87 1,233,153.85 4,870,233.84 18,323,426.50 （1）购置 224,162.00 3,345,929.24 1,233,153.85 3,161,961.81 7,965,206.90 （2）在建工程 转入 3,966,332.94 4,683,614.63 1,708,272.03 10,358,219.60 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 144,646.91 202,078.00 35,017.60 381,742.51 （1）处置或报 废 144,646.91 202,078.00 35,017.60 381,742.51 4.期末余额 309,064,382.74 508,974,014.80 17,201,592.80 79,800,528.44 915,040,518.78 二、累计折旧 1.期初余额 97,357,676.08 257,184,572.75 11,096,153.16 43,714,687.13 409,353,089.12 2.本期增加金额 14,048,502.43 33,529,085.20 884,096.26 10,854,640.59 59,316,324.48 （1）计提 14,048,502.43 33,529,085.20 884,096.26 10,854,640.59 59,316,324.48 3.本期减少金额 31,865.10 196,015.66 33,266.72 261,147.48 （1）处置或报 废 31,865.10 196,015.66 33,266.72 261,147.48 4.期末余额 111,406,178.51 290,681,792.85 11,784,233.76 54,536,061.00 468,408,266.12 三、减值准备 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 127 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 197,658,204.23 218,292,221.95 5,417,359.04 25,264,467.44 446,632,252.66 2.期初账面价值 207,516,211.72 243,904,545.09 5,074,363.79 31,250,625.07 487,745,745.67 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 长沙汉河科研楼 7,526,547.58 手续不全 长沙汉河钢结构厂房 2,219,529.20 手续不全 铝合金导线厂房 711,656.00 正在办理 辐照生产厂房 1,504,368.14 正在办理 新橡缆车间 1,672,619.68 正在办理 超高压电缆料车间 5,173,233.77 正在办理 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 128 物控新仓库 781,162.00 正在办理 科研楼建筑工程 65,421,827.21 正在办理 物料办公室、车间 727,353.89 正在办理 海缆车间 16,357,669.99 正在办理 其他零星建筑 201,969.23 正在办理 合 计 102,297,936.69 其他说明 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 厂房扩建工程屏 蔽室及仓库 2,941,960.11 2,941,960.11 全顺高顶长轴检 测车 1,424,000.00 1,424,000.00 修武子公司厂房 281,519.94 281,519.94 零星工程 20,495,247.53 20,495,247.53 7,744,501.91 7,744,501.91 合计 20,776,767.47 20,776,767.47 12,110,462.02 12,110,462.02 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 厂房扩 建工程 屏蔽室 及仓库 2,941,96 0.11 126,500. 86 3,068,46 0.97 其他 全顺高 顶长轴 检测车 1,424,00 0.00 1,424,00 0.00 其他 修武子 公司厂 281,519. 94 281,519. 94 其他 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 129 房 零星工 程 7,744,50 1.91 22,908,5 28.93 7,289,75 8.63 2,868,02 4.68 20,495,2 47.53 其他 合计 12,110,4 62.02 23,316,5 49.73 10,358,2 19.60 4,292,02 4.68 20,776,7 67.47 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 130 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 164,209,736.15 445,162.40 164,654,898.55 2.本期增加金 额 （1）购置 24,124,700.48 24,124,700.48 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 188,334,436.63 445,162.40 188,779,599.03 二、累计摊销 1.期初余额 18,403,216.81 233,399.15 18,636,615.96 2.本期增加金 额 4,084,347.45 34,516.23 4,118,863.68 （1）计提 4,084,347.45 34,516.23 4,118,863.68 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 22,487,564.26 267,915.38 22,755,479.64 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 131 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 165,846,872.37 177,247.02 166,024,119.39 2.期初账面价 值 145,806,519.34 211,763.25 146,018,282.59 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 常州八益电缆股 份有限公司 62,492,649.10 62,492,649.10 长沙汉河电缆有 限公司 5,028,106.92 5,028,106.92 合计 67,520,756.02 67,520,756.02 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 132 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 715,348.26 210,120.87 505,227.39 合计 715,348.26 210,120.87 505,227.39 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 6,458,775.83 1,215,449.04 10,467,852.48 1,875,859.96 内部交易未实现利润 1,997,030.88 299,554.63 2,249,485.49 337,422.82 可抵扣亏损 733,528.29 183,382.07 0.00 坏账准备 185,185,677.18 28,340,114.08 152,458,418.76 23,581,864.66 递延收益 6,397,191.90 959,578.79 12,201,123.26 1,830,168.49 期货浮动亏损 11,858,275.00 1,778,741.25 11,923,050.00 1,788,457.50 短期财务性投资减值准 备 9,100,000.00 2,275,000.00 10,400,000.00 2,600,000.00 合计 221,730,479.08 35,051,819.86 199,699,929.99 32,013,773.43 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 133 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 35,051,819.86 32,013,773.43 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 165,964.84 可抵扣亏损 6,229,928.71 12,393,782.82 合计 6,229,928.71 12,559,747.66 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2015 年 563,664.00 2016 年 877,164.00 8,035,588.44 2017 年 1,119,758.82 1,353,345.64 2018 年 363,096.90 2019 年 896,346.32 2,078,087.84 2020 年 3,336,659.57 合计 6,229,928.71 12,393,782.82 -- 其他说明： 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 合计 0.00 0.00 其他说明： 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 134 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 信用借款 440,000,000.00 合计 440,000,000.00 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 100,000,000.00 合计 100,000,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 135 1 年以内 563,496,101.04 644,248,011.54 1 年至 2 年 41,507,348.01 20,340,507.49 2 年至 3 年 9,494,925.59 7,644,050.40 3 年以上 5,549,692.38 3,144,098.91 合计 620,048,067.02 675,376,668.34 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 172,445,858.29 264,188,873.66 1 年至 2 年 83,940,315.33 45,002,646.69 2 年至 3 年 37,635,800.97 11,193,958.61 3 年以上 7,430,723.85 707,946.34 合计 301,452,698.44 321,093,425.30 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 136 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 24,275,277.39 192,372,568.71 195,046,378.07 21,601,468.03 二、离职后福利-设定提 存计划 6,400.19 17,525,968.91 17,525,968.91 6,400.19 合计 24,281,677.58 209,898,537.62 212,572,346.98 21,607,868.22 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 19,887,456.51 166,438,438.20 168,952,609.21 17,373,285.50 2、职工福利费 1,207,872.56 6,087,678.87 6,046,203.87 1,249,347.56 3、社会保险费 11,101.53 11,110,192.55 11,110,192.55 11,101.53 其中：医疗保险费 10,617.41 9,367,217.96 9,367,217.96 10,617.41 工伤保险费 283.88 782,380.93 782,380.93 283.88 生育保险费 200.24 960,593.66 960,593.66 200.24 4、住房公积金 137,685.13 5,856,362.30 5,872,733.00 121,314.43 5、工会经费和职工教育 经费 3,031,161.66 2,879,896.79 3,064,639.44 2,846,419.01 合计 24,275,277.39 192,372,568.71 195,046,378.07 21,601,468.03 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 5,816.17 16,477,559.99 16,477,559.99 5,816.17 2、失业保险费 584.02 1,048,408.92 1,048,408.92 584.02 合计 6,400.19 17,525,968.91 17,525,968.91 6,400.19 其他说明： 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 47,162,024.00 2,703,166.51 营业税 998,125.29 613,677.23 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 137 企业所得税 44,745,249.29 36,318,160.17 个人所得税 714,943.90 2,251,124.57 城市维护建设税 418,237.45 313,684.03 教育费附加 170,444.73 135,639.16 地方教育费附加 112,841.26 90,429.23 房产税 994,983.67 996,939.22 土地使用税 909,267.56 788,082.25 印花税 95,270.85 436,307.53 地方水利基金 200,186.21 18,506.34 防洪保安基金 16,461.39 365,331.74 河道维护费 47.69 1,998.44 合计 96,538,083.29 45,033,046.42 其他说明： 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 822,342.89 合计 822,342.89 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 1,021,577.88 1,021,577.88 合计 1,021,577.88 1,021,577.88 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 138 项目 期末余额 期初余额 单位往来款项 1,009,525,166.00 188,301,761.35 个人往来款项 930,437.69 2,079,994.48 保证金、押金 16,660,757.81 12,693,310.52 其他 1,748,819.36 1,304,078.05 合计 1,028,865,180.86 204,379,144.40 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的非流动负债 4,960,397.01 8,360,854.44 合计 4,960,397.01 8,360,854.44 其他说明： 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 139 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 信用借款 33,600,000.00 合计 33,600,000.00 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 140 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 12,201,123.26 2,770,000.00 8,573,931.36 6,397,191.90 一年内到期的递延 -8,360,854.44 -3,400,457.43 -4,960,397.01 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 141 收益 合计 3,840,268.82 2,770,000.00 5,173,473.93 1,436,794.89 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 交联聚乙烯超高 压绝缘材料技术 开发 383,333.34 383,333.34 泰山学者蓝色产 业领军人才团队 支撑计划 7,323,870.97 3,661,935.48 3,661,935.49 2014 年第二批产 业技术研究与开 发资金高技术产 业发展项目投资 计划 3,529,411.75 3,529,411.75 2014 年市环境保 护专项资金项目 计划 198,333.33 20,000.00 178,333.33 国家高技术研究 发展计划（863 计划）补助 766,173.87 766,173.87 2015 年山东省自 主创新及成果转 化专项（产业转 型升级）计划 1,000,000.00 76,923.08 923,076.92 崂山区产业升级 扶持资金 1,770,000.00 136,153.84 1,633,846.16 合计 12,201,123.26 2,770,000.00 8,573,931.36 6,397,191.90 -- 其他说明： 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 142 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 1,073,160,000. 00 1,180,476,000. 00 1,073,160,000. 00 2,253,636,000. 00 3,326,796,000. 00 其他说明： 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1,542,319,946.92 1,394,299,700.00 148,020,246.92 合计 1,542,319,946.92 1,394,299,700.00 148,020,246.92 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 公司于2015年5月以321,139,700.00元的价款完成了对青岛汉缆民间资本管理有限公司同一控制下的企 业合并，资本公积（股本溢价）本期减少321,139,700.00元。根据公司2015年第三次临时股东大会决议，公 司以股份总数107,316万股为基数，向全体股东每10股转增10股，资本公积转增股本减少1,073,160,000.00 元。合计减少1,394,299,700.00元。 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 143 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 221,202,523.12 21,455,273.86 242,657,796.98 合计 221,202,523.12 21,455,273.86 242,657,796.98 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 1,713,930,217.63 1,617,437,131.03 调整后期初未分配利润 1,713,930,217.63 1,617,437,131.03 加：本期归属于母公司所有者的净利润 349,174,894.87 249,287,443.51 减：提取法定盈余公积 21,455,273.86 13,283,556.91 应付普通股股利 429,264,000.00 139,510,800.00 未分配利润转增股本 1,180,476,000.00 同一控制下企业合并应付原股东的利润 10,000,000.00 期末未分配利润 421,909,838.64 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 144 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 10,257,723.59 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 4,076,121,896.08 3,345,049,426.26 4,575,208,224.72 3,842,166,350.57 其他业务 94,978,435.55 14,741,105.35 62,402,174.72 17,479,077.11 合计 4,171,100,331.63 3,359,790,531.61 4,637,610,399.44 3,859,645,427.68 62、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 12,988,305.06 6,592,497.40 城市维护建设税 6,536,489.46 2,719,326.69 教育费附加 2,896,274.18 1,186,980.87 地方教育费附加 1,930,057.77 791,290.61 其他 646,782.41 13,637.88 合计 24,997,908.88 11,303,733.45 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运费、装卸费 51,604,910.25 62,012,265.65 包装物费用 25,356,296.22 34,495,378.28 工资费用 25,627,339.70 30,805,442.57 中标服务咨询费 20,482,821.14 21,246,663.46 业务费 6,276,933.67 8,524,384.61 差旅费 7,857,223.87 8,423,549.62 办公费 5,826,059.07 7,495,767.41 其他 6,488,049.30 5,950,337.12 合计 149,519,633.22 178,953,788.72 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 145 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及附加费 84,400,983.49 84,981,083.49 技术开发费 81,944,805.15 54,054,564.94 折旧费 14,690,897.90 15,818,247.87 税费 10,800,539.58 9,362,692.63 物料消耗 4,213,788.13 2,596,687.05 业务招待费 5,423,096.84 5,175,683.18 燃料动力费 679,303.05 511,771.12 办公费 8,462,793.59 6,746,783.91 无形资产摊销 3,692,702.23 3,529,810.83 差旅费 3,608,345.22 2,982,140.51 认证检测费 1,760,367.51 1,135,999.88 广告费宣传费 1,381,437.38 969,498.24 运输费 1,296,768.94 1,513,424.13 其他 11,348,661.91 8,400,628.51 合计 233,704,490.92 197,779,016.29 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 14,562,686.26 32,429,607.19 减：利息收入 4,866,454.08 15,692,833.74 汇兑损失 -2,333,296.97 148,383.05 手续费 1,294,090.28 2,316,105.37 贴现息 2,205,843.92 13,873,037.33 合计 10,862,869.41 33,074,299.20 其他说明： 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 146 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 32,561,293.58 37,092,136.24 二、存货跌价损失 -2,451,514.86 8,604,463.99 十四、其他 -1,300,000.00 10,400,000.00 合计 28,809,778.72 56,096,600.23 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融资产 64,775.00 -12,250,050.00 合计 64,775.00 -12,250,050.00 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -345,422.87 43,730.04 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 -96,344,525.00 -31,391,675.00 持有至到期投资在持有期间的投资收益 58,960,600.06 27,275,750.00 委托贷款利息收益 80,171,000.03 5,198,333.33 福建永福工程顾问有限公司本期现金分红 收益 428,000.18 合计 42,869,652.40 1,126,138.37 其他说明： 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 21,623.75 66,645.06 21,623.75 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 147 其中：固定资产处置利得 21,623.75 66,645.06 21,623.75 政府补助 13,650,443.36 11,941,492.21 13,650,443.36 其他 1,036,723.20 2,963,281.71 1,036,723.20 合计 14,708,790.31 14,971,418.98 4,708,790.31 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 2013 年第三 批油烟噪声 污染治理市 级补助 青岛市崂山 区财政局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 13,000.00 与收益相关 崂山区崂山 质量奖奖励 青岛市崂山 区财政国库 支付局 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 300,000.00 与收益相关 拆迁补偿款 青岛市崂山 区沙子口街 道财政所 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 25,760.00 与收益相关 国家高技术 研究发展计 划（863 计 划） 科学技术部 条财司 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 1,200,000.00 与收益相关 省专利补助 常州市新北 区科技局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 5,000.00 与收益相关 2015 年技术 改造贴息 青岛市崂山 区财政局（国 库） 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 1,150,000.00 与收益相关 国家扶持项 目 青岛市崂山 区财政局（国 库） 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 48,952.00 与收益相关 2014 年计生 目标考核二 等奖 青岛市崂山 区沙子口街 道财政所 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 是 否 2,000.00 与收益相关 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 148 扶持政策而 获得的补助 第二批青岛 市科技专项 资金 青岛市科学 技术局、青岛 市财政局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 450,000.00 与收益相关 崂山区人才 服务中心 2015 年上半 年见习补贴 青岛市人力 资源和社会 保障局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 88,600.00 与收益相关 崂山区产业 升级扶持资 金 青岛市崂山 区财政局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 300,000.00 与收益相关 黄标车补贴 青岛市崂山 区财政局（国 库） 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 10,000.00 与收益相关 博士后创新 项目专项资 金资助 山东省人力 资源和社会 保障厅 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 50,000.00 与收益相关 森林山火扑 救补助 崂山区国库 集中支付中 心 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 20,000.00 与收益相关 青岛市博士 后资助补贴 青岛市人力 资源和社会 保障局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 100,000.00 与收益相关 青岛市优秀 专家工作站 经费 青岛市人力 资源和社会 保障局、青岛 市财政局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 100,000.00 与收益相关 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 149 安全生产集 体 常州市新北 区龙虎塘街 道办事处 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 2,000.00 与收益相关 纳税贡献奖 金 常州市新北 区龙虎塘街 道办事处 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 20,000.00 与收益相关 科技进步奖 常州市科学 技术局 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 30,000.00 与收益相关 实用新型专 利奖励 常州市新北 区科技局 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 8,000.00 与收益相关 2014 年度科 技项目经费 焦作市山阳 区科技局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 400,000.00 与收益相关 常州市第二 十批科技计 划项目 科学技术局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 100,000.00 与收益相关 质量强省专 项奖励经费 江苏省质量 技术监督局 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 50,000.00 与收益相关 2014 年专项 资金扶持项 目 青岛市崂山 区财政局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 150,000.00 与收益相关 中心城区工 业企业突出 贡献先进企 焦作市财政 预算执行局 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 是 否 100,000.00 与收益相关 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 150 业 扶持政策而 获得的补助 专利专项资 金 焦作市知识 产权局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 12,000.00 与收益相关 2015 年专利 资助资金 河南省财政 厅 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 8,400.00 与收益相关 崂山区本土 劳动力补助 资金实施细 则 青岛市崂山 区财政局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 332,800.00 与收益相关 "焦作市人民 政府关于表 彰 2013 年度 全市工业发 展先进企业 企业服务活 动承接产业 转移及信息 化建设先进 单位和先进 个人的决定" 焦作人民政 府 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 200,000.00 与收益相关 2013 年专项 资金扶持项 目 青岛市崂山 区财政局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 400,000.00 与收益相关 直流电缆技 术升级研发 资金补助 青岛市崂山 区沙子口街 道财政所 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 2,000,000.00 与收益相关 调整青岛市 重点企业清 洁生产审核 评估、验收申 青岛市崂山 区财政局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 是 否 32,500.00 与收益相关 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 151 报 获得的补助 青岛市博士 后培养留青 计划实施意 见 青岛市财政 国库支付局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 100,000.00 与收益相关 提报 2013 年 度崂山区安 全生产工作 先进单位、先 进集体、先进 个人和网格 化监管先进 单位 青岛市崂山 区人民政府 沙子口街道 办事处安全 生产管理办 公室 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 3,000.00 与收益相关 2013 年崂山 区科技专项 资金项目 青岛市财政 国库支付局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 5,000.00 与收益相关 2014 年国家 技术创新示 范企业名单 青岛市财政 国库支付局 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 700,000.00 与收益相关 青岛市博士 后培养留青 计划实施意 见 青岛市财政 国库支付局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 50,000.00 与收益相关 拨付 2014 年 崂山区知识 产权专项资 金 青岛市崂山 区财政局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 6,500.00 与收益相关 2014 年度政 策引导类计 划专项相关 项目课题经 费预算 科学技术部 条财司 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 500,000.00 与收益相关 外贸企业扶 持资金 青岛市崂山 区财政局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 是 否 500,000.00 与收益相关 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 152 扶持政策而 获得的补助 10KV 电缆局 部放电震荡 波检测系统 的研究项目 补助 青岛科技局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 187,500.00 与收益相关 11KV 电缆局 部放电震荡 波检测系统 的研究项目 补助 崂山区科技 局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 204,545.47 与收益相关 科技发展资 金-知识产权 专项基金 青岛市崂山 区财政局（国 库） 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 3,000.00 与收益相关 2013 年专利 专项资金 青岛市财政 国库支付局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 2,220.00 与收益相关 2012 年专利 专项资金 青岛市财政 国库支付局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 9,600.00 与收益相关 铝合金绞线 的研制与开 发 修武县科学 技术局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 1,760,000.00 与收益相关 递延收益摊 销 8,573,931.36 5,277,626.74 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 13,650,443.3 6 11,941,492.2 1 -- 其他说明： 70、营业外支出 单位： 元 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 153 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 59,214.64 17,608.06 其中：固定资产处置损失 59,214.64 17,608.06 59,214.64 无形资产处置损失 59,214.64 17,608.06 59,214.64 对外捐赠 35,000.00 521,000.00 35,000.00 质量赔款 461,878.98 36,473.32 461,878.98 其他 277,551.10 22,643.09 277,551.10 合计 833,644.72 597,724.47 833,644.72 其他说明： 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 74,092,346.74 65,094,350.30 递延所得税费用 -3,038,046.43 -10,559,869.55 合计 71,054,300.31 54,534,480.75 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 420,224,691.86 按法定/适用税率计算的所得税费用 63,033,703.78 子公司适用不同税率的影响 9,682,364.76 调整以前期间所得税的影响 18,033.54 非应税收入的影响 -126.58 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,253,153.34 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -62,884.02 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 962,984.21 加计扣除项目的影响 -3,832,928.72 所得税费用 71,054,300.31 其他说明 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 154 72、其他综合收益 详见附注。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 6,646,512.00 17,179,558.91 利息收入 4,855,178.73 18,030,069.34 业务风险金押金及其他 22,219,800.89 2,286,742.33 合计 33,721,491.62 37,496,370.58 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用中现金支出 54,883,923.84 93,479,930.72 管理费用中现金支出 42,933,991.67 45,947,223.09 财务费用中现金支出 3,494,429.65 2,336,979.41 借支款净额及其他 20,823,675.50 7,852,185.57 合计 122,136,020.66 149,616,318.79 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 155 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到青岛汉河集团股份有限公司一年期 无息财务资助资金 1,000,000,000.00 178,040,000.00 合计 1,000,000,000.00 178,040,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 偿还取得很好股份有限公司暂借款 178,040,000.00 合计 178,040,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 349,170,391.55 249,472,836.00 加：资产减值准备 28,809,778.72 56,096,600.23 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 59,801,478.45 59,108,675.39 无形资产摊销 4,118,863.68 3,779,513.21 长期待摊费用摊销 656,787.55 296,638.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 37,590.89 -49,037.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -64,775.00 12,250,050.00 财务费用（收益以“－”号填列） 12,229,389.29 46,451,027.57 投资损失（收益以“－”号填列） -42,869,652.40 -1,126,138.37 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,038,046.43 -10,510,819.55 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -49,050.00 存货的减少（增加以“－”号填列） 238,853,034.82 30,707,675.40 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 156 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -2,089,851,112.32 -185,123,243.24 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 1,443,781,154.25 -48,802,071.94 经营活动产生的现金流量净额 1,634,883.05 212,502,656.38 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 988,236,950.07 1,147,398,675.80 减：现金的期初余额 1,147,398,675.80 1,267,948,450.53 现金及现金等价物净增加额 -159,161,725.73 -120,549,774.73 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 988,236,950.07 1,147,398,675.80 其中：库存现金 3,300,440.55 2,553,212.77 可随时用于支付的银行存款 894,529,472.03 1,041,521,353.52 可随时用于支付的其他货币资金 90,407,037.49 103,324,109.51 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 157 三、期末现金及现金等价物余额 988,236,950.07 1,147,398,675.80 其他说明： 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 其他说明： 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 8,724,511.56 其中：美元 1,007,017.38 6.4936 6,539,168.06 欧元 462,252.20 4.7276 2,185,343.50 其中：美元 1,007,017.38 6.4936 6,539,168.06 欧元 462,252.20 4.7276 2,185,343.50 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 158 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 159 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 青岛汉缆民 间资本管理 有限公司 100.00% 同一母公司 2015 年 06 月 09 日 完成工商变 更 24,062,000.0 0 17,751,421.3 7 27,275,750.0 0 11,397,470.6 6 其他说明： 公司于2015年6月通过支付现金的方式取得青岛汉缆民间资本管理有限公司100%的股权，实现对青岛 汉缆民间资本管理有限公司同一控制下的企业合并，公司对报告期内的财务报表进行了追溯调整。 （2）合并成本 单位： 元 合并成本 --现金 321,139,700.00 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 货币资金 683,112.22 3,234,786.38 固定资产 17,643.46 应收利息 1,076,666.66 1,140,000.00 其他应收款 1,101.81 持有至到期投资 453,740,000.00 509,600,000.00 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 160 递延所得税资产 2,315,000.00 2,600,000.00 预收账款 740,000.02 415,000.01 应付职工薪酬 25,621.49 应交税费 5,879,010.61 6,722,315.71 其他应付款 112,040,000.00 178,040,000.00 净资产 339,148,892.03 331,397,470.66 取得的净资产 339,148,892.03 331,397,470.66 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 因新设立而纳入2015年度合并范围的子公司清单如下： 子公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 实际出资 额 持股比例 合计表决权比 例 青岛汉缆创客网络服务 有限公司 山东省青岛 市崂山区九 水东路628号 10,000万 元 电子商务信息咨询，网上销售：日 用百货、电子产品、服装鞋帽、化 工产品及原料、建筑材料、食品、 仓储服务、汽车租赁、普通货运， 计算机软件设计、开发，销售 100% 100% 北海南珠汽车市场服务 有限公司 北 海 市 工 业 园 区 北 海 大 道东延线213 号 500万元 汽车、汽车配件等销售，信息咨询， 自有房屋、汽车租赁，代办车辆年 检，活动策划，广告设计、安装等 100% 100% 备注：北海南珠汽车市场服务有限公司系北海汉河电缆有限公司的全资子公司。 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 161 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 一级子公司 青岛电缆研究所 山东青岛 山东青岛 电缆的开发研制 100.00% 直接投资 青岛华电高压电 气有限公司 山东青岛 山东青岛 电力检测设备制 作、销售 100.00% 直接投资 青岛女岛海缆有 限公司 山东青岛 山东青岛 电线、电缆生产 与销售 100.00% 直接投资 青岛汉缆四方营 销有限公司 山东青岛 山东青岛 销售电缆产品； 销售电缆 100.00% 直接投资 焦作汉河电缆有 限公司 河南焦作 河南焦作 电线、电缆、光 缆、制作与销售 100.00% 直接投资 修武汉河电缆有 限公司 河南修武 河南修武 生产制造电工圆 铝杆相关材料、 架空绞线；经销 电线电缆等。 100.00% 直接投资 青岛汉河电力工 程设计有限公司 山东青岛 山东青岛 送变电工程的设 计、咨询、技术 服务 100.00% 直接投资 青岛同和汉缆有 限公司 山东青岛 山东青岛 电线、电缆设计、 制造、销售。 100.00% 直接投资 北海汉河电缆有 限公司 广西北海 广西北海 电线电缆的生产 和自产产品销售 等。 100.00% 直接投资 青岛汉河海湾电 气工程有限公司 山东青岛 山东青岛 电气工程、土建 工程施工，设备 安装，电线、电 缆、电缆附件销 售 100.00% 直接投资 青岛汉缆创客网 络服务有限公司 山东青岛 山东青岛 电子商务信息咨 询，网上销售： 日用百货、电子 100.00% 直接投资 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 162 产品、建筑材料、 仓储服务、汽车 租赁、普通货运， 计算机软件设 计、开发等 青岛汉河电缆材 料有限公司 山东青岛 山东青岛 电缆材料生产、 销售 75.00% 同一控制下企业 合并 青岛汉河电缆销 售有限公司 山东青岛 山东青岛 销售电缆，木轮 回收，生产性废 金属回收 100.00% 同一控制下企业 合并 青岛汉河电气有 限公司 山东青岛 山东青岛 输配电高低压电 气设备及相关器 材生产、制造 100.00% 同一控制下企业 合并 青岛汉缆民间资 本管理有限公司 山东青岛 山东青岛 在山东省范围内 针对实体经济项 目开展股权投 资、债权投资、 资本投资咨询、 短期财务性投 资、受托资产管 理业务。 100.00% 同一控制下企业 合并 常州八益电缆股 份有限公司 江苏常州 江苏常州 电线电缆、太阳 能器具配件的设 计，制造；电器 机械的销售； 99.99% 0.01% 非同一控制下企 业合并 长沙汉河电缆有 限公司 湖南长沙 湖南长沙 电线、电缆产品 的研究、开发、 生产和销售等。 94.00% 6.00% 非同一控制下企 业合并 QINGDAO HANHE CABLE COMPANY(AUS T) PTY LTD 澳大利亚 澳大利亚 电线、电缆产品 销售 100.00% 非同一控制下企 业合并 二级子公司 青岛汉河电力科 技有限公司 山东青岛 山东青岛 架空线路、变电 站运行维护及技 术咨询 100.00% 同一控制下企业 合并 北海南珠汽车市 场服务有限公司 广西北海 广西北海 汽车、汽车配件 等销售，信息咨 询，自有房屋、 汽车租赁，等 100.00% 直接投资 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 163 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 青岛汉河电缆材料有限 公司 25.00% -4,503.32 -422,789.33 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 青岛汉 河电缆 材料有 限公司 587,044. 10 587,044. 10 2,278,20 1.39 2,278,20 1.39 16,106.7 7 16,106.7 7 1,689,25 0.80 1,689,25 0.80 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 青岛汉河电 缆材料有限 公司 -18,013.26 -18,013.26 -188.29 4,463.59 4,463.59 720,142.71 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 164 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 青岛青大产学研 中心限公司 青岛市宁夏路 青岛市宁夏路 医药产品、纺织 品、电缆、汽车、 电子软件项目孵 化；科技成果转 化、技术转让、 咨询及服务；自 有资金对外投资 及投资管理 9.40% 权益法 青岛汉缆迪玛尔 海洋装备制造有 限公司 青岛高新区 青岛高新区 研发海洋工程脐 带缆及其设备 40.00% 权益法 北京榕科电气有 限公司 北京市昌平区 北京市昌平区 电力监测设备、 电力自动化相关 设备的开发、销 售，电力仪器、 仪表软件的开 发、应用、销售 37.37% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 本公司在青岛青大产学研中心有限公司董事会中派有董事，对其具有重大影响，因此青大产学研为本公司 的联营企业。 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 165 （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 青岛青大产学研 中心有限公司 青岛汉缆迪玛尔 海洋装备制造有 限公司 北京榕科电气有 限公司 青岛青大产学研 中心有限公司 青岛汉缆迪玛尔 海洋装备制造有 限公司 北京榕科电气有 限公司 流动资产 21,569,226.17 836,886.57 29,167,425.65 21,569,609.16 498,826.28 30,539,093.42 非流动资产 2,500,000.00 465,045.88 46,213.78 2,500,000.00 50,601.48 资产合计 24,069,226.17 1,301,932.45 29,213,639.43 24,069,609.16 498,826.28 30,589,694.90 流动负债 50,000.00 221.19 139,303.99 50,161.27 472,900.91 非流动负债 800,000.00 负债合计 50,000.00 800,221.19 139,303.99 50,161.27 472,900.91 归属于母公司股 东权益 24,019,226.17 501,711.26 29,074,335.44 24,019,447.89 498,826.28 30,116,793.99 按持股比例计算 的净资产份额 2,257,807.26 200,684.50 10,865,079.15 2,821,828.10 499,530.51 11,253,642.02 对联营企业权益 投资的账面价值 2,257,807.26 200,684.50 10,865,079.15 2,821,828.10 499,530.51 11,253,642.02 净利润 -221.72 1,297.04 -925,664.56 -366.25 502.65 -158,296.31 综合收益总额 -221.72 1,297.04 -925,664.56 -366.25 502.65 -158,296.31 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 166 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责 风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。风险管理的总体目标是在不过度影 响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 1. 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司金融资产包 括货币资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收账款、其他应收款及持有至到 期的投资等，本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致公司金 融资产产生的损失。 为降低信用风险，本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对 所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回 收过期债权。此外，公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 167 款项计提充分的坏账准备。因此，公司管理层认为公司所承担的信用风险已经大为降低。 1. 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险， 本公司的市场风险主要包括外汇风险、利率风险。 （1）外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负 债折算成人民币的金额列示如下： 项 目 期末余额 期初余额 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币 余额 期初外币余额 折算汇率 期末折算人民币 余额 应收账款 美元 1,007,017.38 6.4936 6,539,168.06 630,795.95 6.1190 3,859,840.39 澳元 462,252.20 4.7276 2,185,343.50 （2）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面 临的利率风险主要来源于持有至到期的投资和银行借款。 公司目前的政策是根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率。 3、流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部 门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债 务。 本公司期末流动资产合计4,528,622,243.26元，期末流动负债合计2,074,493,872.72元，其流动比率比率 为2.18，期初该比率为2.47。由此分析，本公司流动性比较充足，流动性短缺的风险较小。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 168 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 青岛汉河集团股份 有限公司 山东 对外 11,700 69.70% 69.70% 本企业的母公司情况的说明 公司名称 关联关系 企业 类型 注册地 法人 代表 业务 性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比 例(%) 统一社会信用代码 青 岛 汉 河 集 团 股份有限公司 本公司的 控股股东 有限 公司 山东 青岛 张思夏 对外 投资 11,700 万元 69.70 69.70 91370200718090295U 青 岛 汉 河 投 资 有限公司 汉河集团的 控股股东 有限 公司 山东 青岛 张思夏 对外 投资 3,900 万元 66.53 66.53 913702126678828000 青 岛 汉 河 远 大 投资有限公司 汉河投资的 控股股东 有限 公司 山东 青岛 张思夏 对外 投资 5,153 万元 54.73 54.73 370212230032872 张思夏 公司实际控制人，持有青岛汉河远大投资有限公司81.70%的股权。 81.70 81.70 本企业最终控制方是张思夏。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注七、1。 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 169 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注七、2。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 青岛汉河房地产开发有限公司 同一母公司 青岛汉河机械有限公司 同一母公司 青岛元顺物业有限公司 同一母公司 青岛万山实业发展有限公司 受同一控制人关系密切的家庭成员控制 青岛汉河生物技术有限公司 受同一控制人关系密切的家庭成员控制 青岛汉河动植物药业有限公司 受同一控制人关系密切的家庭成员控制 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 青岛汉河机械有限 公司 旧轮、旧盘 2,907,154.63 0.00 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 青岛汉河机械有限公司 材料、包装物 7,878,001.72 1,009,015.11 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 170 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 171 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 购销余额 青岛汉河机械有限公司 424,080.91 0.00 财务资助 青岛汉河集团股份有限公司 1,000,000,000.00 178,040,000.00 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 172 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 116,437,860.00 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 173 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部间抵销 合计 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 174 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 1,577,26 4,798.49 100.00% 141,580, 011.12 8.98% 1,435,684 ,787.37 1,377,2 33,346. 97 100.00% 119,455,9 02.80 8.67% 1,257,777,4 44.17 合计 1,577,26 4,798.49 100.00% 141,580, 011.12 8.98% 1,435,684 ,787.37 1,377,2 33,346. 97 100.00% 119,455,9 02.80 8.67% 1,257,777,4 44.17 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 1,353,437,135.46 67,671,856.78 5.00% 1 至 2 年 132,484,013.30 13,248,401.33 10.00% 2 至 3 年 61,367,793.44 30,683,896.72 50.00% 3 年以上 29,975,856.29 29,975,856.29 100.00% 合计 1,577,264,798.49 141,580,011.12 8.98% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 175 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 22,124,108.32 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 176 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 497,133, 354.71 100.00% 9,188,02 6.17 1.85% 487,945,3 28.54 264,714 ,742.27 100.00% 6,933,381 .87 2.62% 257,781,36 0.40 合计 497,133, 354.71 100.00% 9,188,02 6.17 1.85% 487,945,3 28.54 264,714 ,742.27 100.00% 6,933,381 .87 2.62% 257,781,36 0.40 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 72,028,623.81 3,601,431.19 5.00% 1 至 2 年 1,967,095.98 196,709.60 10.00% 2 至 3 年 6,508,524.30 3,254,262.15 50.00% 3 年以上 2,135,623.23 2,135,623.23 100.00% 合计 82,639,867.32 9,188,026.17 11.12% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,254,644.30 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 177 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 关联方往来 414,493,487.39 177,697,718.45 投标保证金等 82,639,867.32 87,017,023.82 合计 497,133,354.71 264,714,742.27 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 焦作汉河电缆有限公 司 往来款 196,241,284.37 1 年以内 39.47% 青岛汉缆民间资本管 理有限公司 往来款 142,000,000.00 1 年以内 28.56% 青岛女岛海缆有限公 司 往来款 58,583,405.76 1 年以内 11.78% 修武汉河电缆有限公 司 往来款 10,646,458.64 1 年以内 2.14% 山东鲁能三公招标有 限公司 投标保证金 8,125,702.00 1 年以内 1.63% 406,285.10 合计 -- 415,596,850.77 -- 83.60% 406,285.10 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 178 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,296,666,503.87 1,296,666,503.87 957,517,611.84 957,517,611.84 对联营、合营企 业投资 2,821,807.26 2,821,807.26 2,821,828.10 2,821,828.10 合计 1,299,488,311.13 1,299,488,311.13 960,339,439.94 960,339,439.94 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 长沙汉河电缆有 限公司 56,764,583.25 56,764,583.25 青岛汉河电缆材 料有限公司 3,032,989.11 3,032,989.11 青岛华电高压电 气有限公司 16,998,900.00 16,998,900.00 青岛女岛海缆有 限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 青岛电缆研究所 80,000.00 80,000.00 青岛汉河电缆销 售有限公司 3,039,570.48 3,039,570.48 青岛汉缆四方营 销有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 常州八益电缆股 份有限公司 239,967,600.00 239,967,600.00 焦作汉河电缆有 260,000,000.00 260,000,000.00 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 179 限公司 修武汉河电缆有 限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 青岛汉河电力工 程设计有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 北海汉河电缆有 限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 青岛同河汉缆有 限公司 201,000,000.00 201,000,000.00 青岛汉河电气工 程有限公司 28,633,300.00 28,633,300.00 青岛汉河海湾电 气工程有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 青岛汉缆（澳大利 亚）公司 669.00 669.00 青岛汉缆民间资 本管理有限公司 339,148,892.03 339,148,892.03 合计 957,517,611.84 339,148,892.03 1,296,666,503.87 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 青岛青大 产学研中 心有限公 司 2,821,828 .10 -20.84 2,821,807 .26 小计 2,821,828 .10 -20.84 2,821,807 .26 合计 2,821,828 .10 -20.84 2,821,807 .26 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 180 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,429,702,720.02 2,971,062,179.26 4,022,471,268.97 3,582,172,615.08 其他业务 172,681,914.67 98,995,315.95 170,907,593.44 125,074,036.67 合计 3,602,384,634.69 3,070,057,495.21 4,193,378,862.41 3,707,246,651.75 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 428,000.18 557.51 权益法核算的长期股权投资收益 -20.84 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 -96,344,525.00 -31,391,675.00 委托贷款利息 80,171,000.03 5,198,333.33 合计 -15,745,545.63 -26,192,784.16 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -37,590.89 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 13,650,443.36 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 17,751,421.37 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 -96,279,750.00 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 181 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 对外委托贷款取得的损益 80,171,000.03 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 262,293.12 减：所得税影响额 4,178,542.12 合计 11,339,274.87 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 7.82% 0.10 0.10 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 7.57% 0.10 0.10 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 青岛汉缆股份有限公司 2015 年年度报告全文 182 第十一节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计负责人及会计主管人员签名并盖章的2015年财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、载有董事长签名的 2015年年度报告原件； 四、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、巨潮资讯网上公开披 露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 五、其他备查文件； 六、上述文件备置于公司董事会办公室供投资者查询。 法定代表人：陈沛云 青岛汉缆股份有限公司 2016年4月20日