002489_2014_浙江永强_2014年年度报告_2015-04-20.txt

浙江永强集团股份有限公司 2014 年年度报告 2015 年 04 月 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 1 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 478183847 为基数，向全体股东 每 10 股派发现金红利 5.00 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东 每 10 股转增 3 股。 公司负责人谢建勇、主管会计工作负责人施服斌及会计机构负责人(会计主管人员) 庞莹莹声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投 资者及相关人士的实质承诺。请投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并应 当理解计划、预测与承诺之间的差异。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................... 1 第二节 公司简介 ................................................................ 3 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................. 5 第四节 董事会报告 .............................................................. 7 第五节 重要事项 ............................................................... 25 第六节 股份变动及股东情况 ..................................................... 30 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................... 34 第八节 公司治理 ............................................................... 38 第九节 内部控制 ............................................................... 41 第十节 财务报告 ............................................................... 42 第十一节 备查文件目录 ........................................................ 101 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 2 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 浙江永强集团股份有限公司 宁波花园 指 宁波花园旅游用品有限公司，公司全资子公司 香港永强 指 永强（香港）有限公司，公司全资子公司 美国永强 指 YOTRIO CORPORATION，永强（香港）有限公司的全资子公司 尚唯拉 指 SUNVILLA CORPORATION，永强（香港）有限公司的全资子公司 德国永强 指 MWH GmbH，永强（香港）有限公司的全资子公司 永强国贸 指 宁波永强国际贸易有限公司，公司全资子公司 宁波永宏 指 宁波永宏户外休闲用品有限公司，公司全资子公司 宁波强邦 指 宁波强邦户外休闲用品有限公司，公司全资子公司 杰倍德 指 宁波杰倍德日用品有限公司，公司全资子公司 永强户外 指 永强户外用品（宁波）有限公司，公司全资子公司 临海农商银行 指 浙江临海农村商业银行股份有限公司，公司参股企业 永信检测 指 浙江永信检测技术有限公司，公司全资子公司 优享家居 指 上海优享家居有限公司，公司全资子公司 永金管业 指 临海永金管业有限公司，公司全资子公司 并购投资中心 指 浙江临海永强股权并购投资中心（有限合伙），公司控股企业 重大风险提示 公司存在汇率风险、业务模式风险、行业与市场风险、政策风险、原材料价格波动 风险、人力成本上升风险等不确定风险，敬请广大投资者注意投资风险。详见本报告第 四章第八节相关内容。 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 3 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 浙江永强 股票代码 002489 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 浙江永强集团股份有限公司 公司的中文简称 浙江永强 公司的外文名称（如有） YOTRIO GROUP CO.，LTD. 公司的外文名称缩写（如 有） YOTRIO 公司的法定代表人 谢建勇 注册地址 浙江省临海市前江南路 1 号 注册地址的邮政编码 317004 办公地址 浙江省临海市前江南路 1 号 办公地址的邮政编码 317004 公司网址 电子信箱 yotrioir@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王洪阳 朱慧 联系地址 浙江省临海市前江南路 1 号 浙江省临海市前江南路 1 号 电话 0576-85956878 0576-85956868 传真 0576-85956299 0576-85956299 电子信箱 whyofchina@ yotrioir@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 浙江省临海市前江南路 1 号浙江永强集团股份有限公司证券投资部 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2001 年 06 月 18 日 临海经济开发区 3310822101740 331082743452075 74345207-5 报告期末注册 2012 年 12 月 27 日 临海市前江南路 1 号 330000000047342 331082743452075 74345207-5 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 4 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 9 楼 签字会计师姓名 朱大为、郭俊强 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 招商证券股份有限公司 广东省深圳市福田区益田路 江苏大厦 A 座 38-45 层 江荣华、程红搏 2010 年 10 月 21 日-2012 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年 营业收入（元） 3,299,739,676.73 3,022,358,902.98 9.18% 2,759,109,821.63 归属于上市公司股东的净利润 （元） 322,626,565.89 261,867,110.15 23.20% 191,343,004.87 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元） 74,798,301.63 209,439,825.75 -64.29% 186,904,075.86 经营活动产生的现金流量净额 （元） -207,985,826.64 433,359,278.95 -147.99% 699,643,110.05 基本每股收益（元/股） 0.67 0.55 21.82% 0.40 稀释每股收益（元/股） 0.67 0.55 21.82% 0.40 加权平均净资产收益率 10.16% 8.49% 1.67% 6.30% 2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末 总资产（元） 5,637,924,146.56 4,899,245,226.68 15.08% 4,304,077,315.27 归属于上市公司股东的净资产 （元） 3,283,198,828.61 3,148,856,130.52 4.27% 3,048,787,675.77 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 322,626,565.89 261,867,110.15 3,283,198,828.61 3,148,856,130.52 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 322,626,565.89 261,867,110.15 3,283,198,828.61 3,148,856,130.52 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 6 单位：元 项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -1,058,598.54 -898,510.12 -327,636.17 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 8,705,740.00 3,714,230.98 6,675,050.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 292,305,858.20 2,183,264.02 1,907,632.84 主要系本期股票投资取得的投 资收益和股票投资产生的浮盈 所致 对外委托贷款取得的损益 18,555,694.44 18,307,472.21 12,222.22 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -24,477,513.57 22,025,751.58 -1,376,575.22 主要系本期客户索赔支出所致 其他符合非经常性损益定义的损益项目 32,892,924.19 25,826,252.69 主要系本期信托投资及购买银 行理财产品取得的投资收益所 致 减：所得税影响额 79,095,840.46 18,731,176.96 2,451,764.66 合计 247,828,264.26 52,427,284.40 4,438,929.01 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非 经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列 举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》 定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 7 第四节 董事会报告 一、概述 2014年度，公司紧紧围绕年初制定的计划，积极采取相应的措施去面对激烈的市场竞争及市场 变化，强化原材料供应体系建设，加强自主品牌的研发及推广，完善并提高内部管理效率，整合内 部资源，优化公司治理。 全年实现营业收入33亿元，同比增加9.2%；全年实现归属于公司股东的净利润3.23亿元，同比 增加23.28%。 报告期末，公司总资产56.38亿元，较期初增加15.08%；归属于上市公司股东的所有者权益为 32.83亿元，较期初增加4.27%。资产负债率41.74%，较年初略有提升。 报告期内，为提高闲置资金收益，公司实施了一系列的短期理财及证券投资项目，同时为加快 公司产业升级和发展的步伐，在更大范围内寻求对公司有重要意义的并购标的，公司利用闲置自有 资金设立并购投资中心，上述投资项目在风险可控的前提下，取得了较好的效果。 二、主营业务分析 1、概述 受益于2014年欧洲户外产品销售季天气良好的有利因素和公司在北美市场的继续拓展，公司的 销售保持了稳定增长，欧洲、北美二分市场的格局已基本形成。上海优享自2014年2月底在上海自贸 区成立。成立以来积极进行产品选型和线上线下店铺的筹备工作。永信检测自成立以来积极申请各 项资格认证。 报告期内，受人民币汇率波动、人工成本上升等因素影响，公司户外休闲家具及用品毛利率同 比下降，主业利润有所下降。但公司根据股东大会授权，进行了一系列投资理财业务，取得了较好 的投资收益，占营业利润的比重较高。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司按照年初制定的重点工作计划，稳步提高募投项目的生产负荷，并继续推进标 准化、自动化等精益生产标准提高生产效率。同时进一步扩大国内市场开发力度，布局网络销售业 务，均取得了较好的进展。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明 报告期内，公司整体收入增长9.04%，主要原因为：本期收购临海永金管业有限公司导致收入新 增10,097万元；户外休闲家具及用品国内市场销售7439万元, 比去年同期增长141.02%；另外欧洲和 北美地区收入实现同比增长，分别为2.64%和3.93%，其他各洲收入也有不同程度增长等综合所致。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 8 行业分类 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减 户外休闲家具及用 品 销售量 件 21,972,283 20,955,762 4.85% 生产量 件 13,503,755 12,139,675 11.24% 库存量 件 2,017,420 2,360,262 -14.53% 外部采购量 件 8,125,686 8,898,711 -8.69% 金属制品 销售量 吨 29,306 生产量 吨 30,355 库存量 吨 3,507 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 1,217,715,264.40 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 36.90% 公司前5大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 423,172,044.45 12.82% 2 客户二 279,001,122.04 8.46% 3 客户三 276,302,987.22 8.37% 4 客户四 122,251,912.44 3.70% 5 客户五 116,987,198.25 3.55% 合计 -- 1,217,715,264.40 36.90% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本 比重 金额 占营业成本比重 户外休闲家具及用品（自产） 材料费 1,248,580,388.90 68.75% 1,079,687,664.05 69.34% 15.64% 户外休闲家具及用品（自产） 人工费 331,622,951.29 18.26% 278,330,031.42 17.87% 19.15% 户外休闲家具及用品（自产） 制造费用 235,913,589.12 12.99% 199,078,150.02 12.79% 18.50% 户外休闲家具及用品（自产） 自产小计 1,816,116,929.31 71.78% 1,557,095,845.49 67.90% 16.63% 户外休闲家具及用品（外购） 外购成品 714,124,861.09 28.22% 736,229,285.17 32.10% -3.00% 户外休闲家具及用品 合计 2,530,241,790.40 100.00% 2,293,325,130.66 100.00% 10.33% 金属制品 材料费 86,674,045.22 87.59% 金属制品 人工费 2,572,811.02 2.60% 金属制品 制造费用 9,707,413.90 9.81% 金属制品 合计 98,954,270.15 100.00% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 休闲家具 主营业务成本 1,968,563,580.64 74.88% 1,817,350,390.54 79.25% 8.32% 遮阳制品 主营业务成本 561,678,209.76 21.36% 475,974,740.12 20.75% 18.01% 金属制品 主营业务成本 98,954,270.15 3.76% 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 9 说明 公司于2014年4月份收购临海永金管业有限公司，2013年金属制品金额无法取得。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 482,820,220.05 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 22.53% 公司前5名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 127,278,946.04 5.94% 2 供应商二 99,254,385.07 4.63% 3 供应商三 97,353,330.54 4.54% 4 供应商四 93,164,210.85 4.35% 5 供应商五 65,769,347.55 3.07% 合计 -- 482,820,220.05 22.53% 4、费用 1.销售费用 项 目 本期数 上年同期数 变动幅度 说明 办公费及差旅 费 11,537,884.59 9,564,175.68 20.64% 主要系本期美国公司差旅费增 加所致 业务招待费 3,338,155.12 4,663,426.57 -28.42% 主要系本期招待业务减少所致 折旧 1,188,577.53 914,857.42 29.92% 主要系本期运输设备增加所致 展览及广告费 16,184,935.09 10,925,459.29 48.14% 主要系本期展会费用增加所致 合 计 266,733,402.03 262,051,057.03 1.79% 2. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 变动幅度 说明 折旧 12,837,767.20 10,207,940.10 25.76% 主要系本期强邦与永宏项目完 工结转固定资产折旧增加所致 税金 18,467,958.29 13,281,191.42 39.05% 主要系本期房产税增加所致 咨询审计费 6,548,177.70 5,224,800.89 25.33% 主要系本期技术咨询费增加所 致 合 计 223,910,797.66 196,603,298.06 13.89% 3. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 变动幅度 说明 利息收入 -31,483,341.25 -44,744,552.26 -29.64% 主要系本期银行存款利息及承 兑汇票保证金利息收入减少所 致 利息支出 15,622,559.41 2,958,112.05 428.13% 主要系本期银行借款增加所致 汇兑损益 -35,539,815.35 -21,057,247.10 68.78% 主要系本期汇率变动幅度比上 期变动较大所致 银行手续费 1,845,005.44 1,478,017.94 24.83% 主要系本期融资手续费增加所 致 合 计 -49,555,591.75 -61,365,669.37 -19.25% 5、研发支出 报告期内公司研发主要围绕主要产品户外休闲家具、遮阳伞、帐篷等展开，研发投入合计 5,527.36万元，占公司最近一期经审计净资产的1.68%，占营业收入的1.68%。 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 10 6、现金流 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 经营活动现金流入小计 3,420,909,704.27 3,483,354,830.91 -1.79% 经营活动现金流出小计 3,628,895,530.91 3,049,995,551.96 18.98% 经营活动产生的现金流量净额 -207,985,826.64 433,359,278.95 -147.99% 投资活动现金流入小计 2,140,058,705.48 699,326,638.73 206.02% 投资活动现金流出小计 1,836,168,535.39 2,019,082,654.73 -9.06% 投资活动产生的现金流量净额 303,890,170.09 -1,319,756,016.00 -123.03% 筹资活动现金流入小计 2,420,880,289.29 805,413,183.14 200.58% 筹资活动现金流出小计 2,336,936,620.64 671,258,490.18 248.14% 筹资活动产生的现金流量净额 83,943,668.65 134,154,692.96 -37.43% 现金及现金等价物净增加额 211,195,254.04 -731,339,334.30 -128.88% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流量净额变动原因主要系本期期末应收账款及存货较期初增加，另银行承 兑汇票（支付货款）到期解付金额增加所致。 投资活动现金流入小计变动原因主要系本期银行理财到期收回、信托投资、委托贷款及证券投 资业务收回增加所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因主要系本期信托投资、委托贷款及证券投资业务，及银 行理财收回增加，另本期新增信托及委贷投资比上年同期减少所致。 筹资活动现金流入小计变动原因主要系本期取得银行借款及借款保证金收回增加所致。 筹资活动现金流出小计变动原因主要系本期偿还银行借款增加及支付股利分红增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因主要系本期取得银行借款增加，另本期偿还银行借款增 加及支付股利分红增加等综合所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 户外休闲家具及 用品 3,164,026,214.19 2,530,241,790.40 20.03% 5.67% 10.33% -3.38% 金属制品 100,968,654.67 98,954,270.15 2.00% 分产品 休闲家具 2,427,518,067.11 1,968,563,580.64 18.91% 3.08% 8.32% -3.92% 遮阳家具 736,508,147.08 561,678,209.76 23.74% 15.22% 18.01% -1.80% 金属制品 100,968,654.67 98,954,270.15 2.00% 分地区 欧洲 1,639,181,307.12 1,356,839,385.04 17.22% 2.64% 6.82% -3.24% 北美洲 1,246,145,213.89 928,038,179.42 25.53% 3.93% 8.87% -3.37% 南美洲 89,269,516.30 78,328,067.60 12.26% 18.57% 15.56% 2.29% 澳大利亚 70,198,575.23 60,046,200.94 14.46% 22.63% 26.54% -2.64% 国内 175,361,480.89 171,688,129.39 2.09% 468.14% 481.97% -2.33% 亚洲其他国家 43,982,773.88 33,669,650.56 23.45% 29.32% 33.17% -2.21% 非洲 856,001.55 586,447.60 31.49% 1.81% -3.47% 3.75% 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 11 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的 主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2014 年末 2013 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产 比例 货币资金 651,695,940.17 11.56% 406,981,386.13 8.31% 3.25% 主要系本期委托贷款和信托投资 减少所致 应收账款 786,411,582.20 13.95% 563,451,534.85 11.50% 2.45% 主要系本期出货延迟及收汇期限 未到所致 存货 834,937,984.18 14.81% 720,817,338.27 14.71% 0.10% 投资性房地产 13,943,911.26 0.25% 14,631,025.74 0.30% -0.05% 长期股权投资 22,440,524.02 0.40% 0.00% 0.40% 系本期对浙江东都、上海斗金投资 所致 固定资产 1,018,089,892.37 18.06% 948,587,103.20 19.36% -1.30% 主要系本期强邦及永宏工程完工 转入固定资产所致 在建工程 168,861,060.10 3.00% 154,392,824.70 3.15% -0.15% 主要系本期宁波国贸大厦工程增 加所致 其他流动资产 1,038,230,926.65 18.42% 1,458,713,303.19 29.77% -11.35% 主要系本期银行理财、委托贷款和 信托投资业务减少所致 以公允价值计 量且其变动计 入当期损益的 金融资产 154,414,733.49 2.74% 196,695,248.65 4.01% -1.27% 主要系本期末股票持仓减少所致 预付账款 127,979,815.70 2.27% 123,170,681.41 2.51% -0.24% 其他应收款 5,333,913.57 0.09% 16,213,221.67 0.33% -0.24% 主要系本期出口退税收回所致 可供出售金融 资产 486,386,893.83 8.63% 57,066,600.00 1.16% 7.47% 系本期投资东方智汇、智盛与国泰 基金等投资增加所致 无形资产 290,937,107.21 5.16% 214,373,879.46 4.38% 0.78% 主要系本期收购永金管业增加无 形资产所致 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2014 年 2013 年 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 短期借款 831,420,789.31 14.75% 367,099,769.00 7.49% 7.26% 主要系本期美元押汇贷款增加所致 应交税费 100,139,276.31 1.78% 28,865,542.20 0.59% 1.19% 主要系本期企业所得税费用增加所 致 3、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提 的减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值 计量且其变动 计入当期损益 的金融资（不含 196,695,248.65 6,971,237.28 1,548,922,205.66 1,591,202,720.82 154,414,733.49 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 12 衍生金融资产） 2.衍生金融资 产 45,291,300.00 -35,831,325.00 -2,483,800.00 3.可供出售金 融资产 117,320,293.83 101,000,000.00 218,320,293.83 金融资产小计 241,986,548.65 6,971,237.28 81,488,968.83 1,649,922,205.66 1,591,202,720.82 370,251,227.32 上述合计 241,986,548.65 6,971,237.28 81,488,968.83 1,649,922,205.66 1,591,202,720.82 370,251,227.32 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、核心竞争力分析 1、销售渠道和客户群 经过多年的市场开发与经验积累，公司已经在欧洲以及北美等发达国家建立了完善的销售网络， 并在美国设立了售后服务体系，为公司在北美市场的长期稳定发展打下了坚实的基础。 目前公司已经建立覆盖国际上主要大型超市的庞大客户群，并树立了良好的市场形象与影响力。 在稳固发展广大客户的同时，逐步开发区域性销售渠道客户。 2、研发设计团队 为及时把握市场流行趋势，公司在德国、美国成立了设计团队，并与国内的研发人员紧密配合， 突出的研发设计能力与样品制作体系为公司的市场开拓提供了保障。 3、市场知名度与品牌建设 通过与全球主要户外休闲家具销售商多年的合作，公司的产品质量、交货保障、产品设计能力 等方面均获得了多数客户的认可，在ODM市场建立了良好的市场口碑。随着公司自有品牌的逐步推广， 市场知名度将进一步提升。在今后一段时间，公司将加大自有品牌的推广力度。 4、内部管理与人才优势 随着公司业务规模的不断扩大，公司内部从业务、研发、采购、生产等各个环节均形成了较为 完善的管理体系与人员储备，为今后的发展打下了坚实的基础。 报告期内，公司核心竞争力稳步提高。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 √ 适用 □ 不适用 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 53,696,000.00 0.00 100.00% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资 公司权益比例 浙江万朋网络技术有限公司 第二类增值电信业务中的信息服务业务；计算机网络产品，计算机 网络应用软件；非学历教育咨询；成年人的非证书劳动职业技能培 训；设计、制作网络广告等 3.75% 浙江东都节能技术股份有限公 司（以下简称东都节能公司） 节能技术推广服务；合同能源管理服务；热力生产和供应等 19.65% 上海斗金网络科技有限公司 网络科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，计 算机系统集成等 25.50% （2）持有金融企业股权情况 √ 适用 □ 不适用 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 13 公司名称 公司类别 最初投资成 本（元） 期初持股 数量（股） 期初持 股比例 期末持股 数量（股） 期末持 股比例 期末账面值 （元） 报告期损益 （元） 会计核算 科目 股份 来源 浙江临海 农村商业 银行股份 有限公司 商业银行 3,000,000.00 29,250,000 6.38% 29,250,000 6.38% 57,066,000.00 4,826,250.00 可供出售 金融资产 直接 投资 合计 3,000,000.00 29,250,000 -- 29,250,000 -- 57,066,000.00 4,826,250.00 -- -- （3）证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 证券 品种 证券代 码 证券简称 最初投资成本 （元） 期初持 股数量 （股） 期初 持股 比例 期末持股 数量（股） 期末 持股 比例 期末账面值 （元） 报告期损益 （元） 会计核算 科目 股份来源 股票 600066 宇通客车 68,723,337.40 3,093,509 69,078,055.97 318,773.26 交易性金 融资产 二级市场 股票 600863 内蒙华电 34,821,303.05 7,601,785 34,664,139.60 -178,882.92 交易性金 融资产 二级市场 股票 600886 国投电力 28,427,020.91 2,725,993 31,185,359.92 2,742,747.71 交易性金 融资产 二级市场 股票 601006 大秦铁路 19,713,599.00 1,823,300 19,436,378.00 -288,536.95 交易性金 融资产 二级市场 股票 002736 国信证券 29,150.00 5,000 50,800.00 21,650.00 交易性金 融资产 二级市场 合计 151,714,410.36 0 -- 15,249,587 -- 154,414,733.49 2,615,751.10 -- -- 证券投资审批董事会公 告披露日期 2013 年 07 月 02 日 证券投资审批股东会公 告披露日期（如有) 2013 年 07 月 19 日 （4）持有其他上市公司股权情况的说明 √ 适用 □ 不适用 公司在本报告期内投资国泰金丰－3号资产管理计划1.01亿元，该计划投向认购招商证券股份有 限公司在上交所非公开发行的新股，我司认购份额对应为1,032万股。根据基金资产估值表，截至2014 年12月31日，上述投资其公允价值为21,832.03万元。 公司在本报告期内分别投资1亿元认购东方智汇（上海）投资中心（有限合伙）与东方智盛（上 海）投资中心（有限合伙）有限合伙人份额，上述合伙企业目的均是对一家在美国上市公司及/或其 关联方进行适用法律及经营范围所允许的直接或间接股权、准股权投资及/或债券投资，报告期内已 分别返还投资950万元。 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托人名称 关联关系 是否 关联 交易 产品类型 委托理 财金额 起始日期 终止日期 报酬确 定方式 本期 实际 收回 本金 金额 计提减 值准备 金额（如 有） 预计收 益 报告期 实际损 益金额 中行宁波杭州湾 非关联方 否 保本保证收益型 2,000 2014 年 01 月 16 日 2014 年 03 月 31 日 4.50% 2,000 18.25 18.25 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 14 新区支行 建行临海支行 非关联方 否 保本浮动收益型 1,075 2014 年 01 月 27 日 2014 年 04 月 29 日 5.20% 1,075 14.09 14.09 农行杭州湾新区 支行 非关联方 否 保本保证收益型 2,000 2014 年 02 月 14 日 2014 年 04 月 08 日 4.45% 2,000 12.92 12.92 建行临海支行 非关联方 否 保本浮动收益型 2,800 2014 年 02 月 25 日 2014 年 04 月 29 日 5.10% 2,800 24.65 24.65 浦发台州临海支 行 非关联方 否 保本保证收益型 1,151 2014 年 02 月 26 日 2014 年 05 月 27 日 4.90% 1,151 14.26 14.26 浦发台州临海支 行 非关联方 否 保本保证收益型 3,139 2014 年 02 月 27 日 2014 年 08 月 28 日 5.40% 3,139 84.52 84.52 农行临海支行 非关联方 否 保本保证收益型 8,000 2014 年 04 月 03 日 2015 年 03 月 16 日 4.60% 349.85 中行宁波杭州湾 新区支行 非关联方 否 保本保证收益型 1,500 2014 年 04 月 24 日 2014 年 07 月 04 日 3.80% 1,500 11.09 11.09 浦发台州临海支 行 非关联方 否 保本保证收益型 1,165 2014 年 05 月 30 日 2015 年 05 月 25 日 4.55% 53.01 农行宁波杭州湾 新区支行 非关联方 否 保本浮动收益型 4,000 2014 年 06 月 13 日 2014 年 07 月 14 日 5.00% 4,000 16.99 16.99 工行临海支行 非关联方 否 保本浮动收益型 6,220 2014 年 07 月 02 日 2015 年 06 月 28 日 4.00% 246.76 农行宁波杭州湾 新区支行 非关联方 否 保本保证收益型 3,500 2014 年 07 月 23 日 2014 年 08 月 26 日 4.20% 3,500 13.69 13.69 中行临海支行 非关联方 否 保本保证收益型 3,225 2014 年 09 月 02 日 2015 年 09 月 02 日 4.60% 148.35 农行宁波杭州湾 新区支行 非关联方 否 保本浮动收益型 3,000 2014 年 09 月 12 日 2014 年 10 月 21 日 4.60% 3,000 14.75 14.75 浦发台州临海支 行 非关联方 否 保本保证收益型 3,340 2014 年 09 月 17 日 2015 年 09 月 14 日 4.10% 136.18 农行宁波杭州湾 新区支行 非关联方 否 保本保证收益型 3,000 2014 年 10 月 30 日 2014 年 12 月 03 日 4.20% 3,000 11.74 11.74 平安银行台州分 行 非关联方 否 保本浮动收益型 3,900 2014 年 10 月 31 日 2015 年 10 月 31 日 4.30% 167.7 平安银行台州分 行 非关联方 否 保本浮动收益型 600 2014 年 11 月 12 日 2015 年 11 月 12 日 4.50% 27 平安银行台州分 行 非关联方 否 保本浮动收益型 8,500 2014 年 11 月 12 日 2015 年 11 月 12 日 4.50% 382.5 中行临海支行 非关联方 否 保本保证收益型 2,162 2014 年 11 月 13 日 2015 年 11 月 13 日 4.70% 101.61 建行临海支行 非关联方 否 保本浮动收益型 10,534 2014 年 11 月 14 日 2015 年 05 月 12 日 4.56% 235.57 平安银行台州分 行 非关联方 否 保本浮动收益型 6,000 2014 年 11 月 14 日 2015 年 08 月 11 日 4.35% 193.07 农行临海支行 非关联方 否 保本保证收益型 2,300 2014 年 11 月 15 日 2015 年 11 月 10 日 4.55% 103.22 交行临海支行 非关联方 否 保本保证收益型 6,221 2014 年 12 月 11 日 2015 年 03 月 13 日 4.90% 76.83 交行临海支行 非关联方 否 保本保证收益型 2,179 2014 年 12 月 11 日 2015 年 03 月 13 日 4.90% 26.91 农行宁波杭州湾 新区支行 非关联方 否 保本保证收益型 3,000 2014 年 12 月 13 日 2015 年 01 月 16 日 4.00% 11.18 建行临海支行 非关联方 否 保本浮动收益型 5,000 2014 年 03 月 14 日 2014 年 06 月 03 日 4.90% 5,000 54.37 54.37 建行临海支行 非关联方 否 保本保证收益型 4,000 2014 年 03 月 27 日 2014 年 04 月 08 日 3.12% 4,000 4.1 4.13 工行临海支行 非关联方 否 保本浮动收益型 2,000 2014 年 04 月 01 日 2014 年 05 月 12 日 5.30% 2,000 12.2 12.2 建行临海支行 非关联方 否 保本浮动收益型 5,000 2014 年 04 月 02 日 2014 年 05 月 08 日 4.90% 5,000 24.16 24.16 浦发台州临海支 行 非关联方 否 保本保证收益型 5,000 2014 年 04 月 03 日 2014 年 07 月 03 日 5.30% 5,000 66.07 66.07 农行临海支行 非关联方 否 保本浮动收益型 4,900 2014 年 04 月 18 日 2014 年 10 月 15 日 5.50% 4,900 132.9 132.9 兴业银行鄞州支 行 非关联方 否 保本浮动收益型 900 2014 年 04 月 28 日 2014 年 05 月 05 日 3.40% 900 0.59 0.59 兴业银行鄞州支 行 非关联方 否 保本浮动收益型 1,100 2014 年 04 月 28 日 2014 年 05 月 28 日 4.35% 1,100 3.93 3.93 兴业银行鄞州支 非关联方 否 保本浮动收益型 2,000 2014 年 04 月 28 日 2014 年 06 月 27 日 4.40% 2,000 14.47 14.47 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 15 行 农行临海支行 非关联方 否 保本浮动收益型 900 2014 年 06 月 16 日 2014 年 09 月 29 日 5.00% 900 12.95 12.95 中行临海支行 非关联方 否 保本保证收益型 2,000 2014 年 08 月 29 日 2014 年 09 月 02 日 3.00% 2,000 0.66 0.66 兴业银行鄞州支 行 非关联方 否 保本浮动收益型 1,300 2014 年 09 月 24 日 2014 年 10 月 24 日 4.35% 1,300 4.65 4.65 兴业银行鄞州支 行 非关联方 否 保本浮动收益型 200 2014 年 09 月 24 日 2014 年 10 月 08 日 4.15% 200 0.32 0.32 兴业银行鄞州支 行 非关联方 否 保本浮动收益型 700 2014 年 10 月 28 日 2014 年 11 月 11 日 3.80% 700 1.02 1.02 兴业银行鄞州支 行 非关联方 否 保本浮动收益型 800 2014 年 11 月 20 日 2014 年 12 月 04 日 3.80% 800 1.17 1.17 兴业银行鄞州支 行 非关联方 否 保本浮动收益型 200 2014 年 12 月 08 日 2014 年 12 月 12 日 3.80% 200 0.29 0.29 建行临海支行 非关联方 否 保本浮动收益型 2,000 2014 年 12 月 19 日 2015 年 01 月 12 日 4.70% 8.5 兴业银行鄞州支 行 非关联方 否 保本浮动收益型 500 2014 年 12 月 08 日 2015 年 01 月 12 日 4.40% 2.11 兴业银行鄞州支 行 非关联方 否 保本浮动收益型 300 2014 年 12 月 22 日 2015 年 01 月 05 日 4.40% 0.51 兴业银行鄞州支 行 非关联方 否 保本浮动收益型 100 2014 年 12 月 22 日 2015 年 01 月 05 日 4.40% 0.17 合计 133,411 -- -- -- 63,165 2,841.83 570.83 委托理财资金来源 自有资金（38900 万）、募集资金（94511 万） 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 委托理财审批董事会公告披露日期（如有) 2013 年 12 月 10 日 2014 年 04 月 08 日 委托理财审批股东会公告披露日期（如有) 2014 年 04 月 30 日 （2）衍生品投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 衍生品投 资操作方 名称 关联关系 是否关联 交易 衍生品投资类型 衍生品投 资初始投 资金额 起始 日期 终止 日期 期初投资 金额 计提减值 准备金额 （如有） 期末投资 金额 期末投资 金额占公 司报告期 末净资产 比例 报告期实 际损益金 额 公司 非关联方 否 远期结售汇 0 194,486.25 240,202.43 73.16% 2,482.82 合计 0 -- -- 194,486.25 240,202.43 73.16% 2,482.82 衍生品投资资金来源 自有资金 涉诉情况（如适用） 不适用 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) 2014 年 04 月 08 日 衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有) 2014 年 04 月 30 日 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说 明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信 用风险、操作风险、法律风险等） 严格按照董事会及股东大会授权，履行内部审批程序，根据经营业务需 要进行操作。 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允 价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应 披露具体使用的方法及相关假设与参数的设 定 无 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具 体原则与上一报告期相比是否发生重大变化 的说明 未发生重大变化 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况 的专项意见 报告期内，公司各项衍生品投资均在董事会、股东大会的授权范围内， 按照公司既定的操作规范进行实施，并严格控制投资风险。 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 16 （3）委托贷款情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 贷款对象 是否关联方 贷款金额 贷款利 率 担保人或抵押物 贷款对象 资金用途 浙江利欧控股集团有限公司 否 10,000 8.50% 王相荣以其所持浙江利欧股份有限公司 1,620 万股股票作质押及王相荣、张娇娥、王 壮利、颜玲君四个人承担连带责任担保 资金周转 浙江利欧控股集团有限公司 否 5,000 8.50% 王相荣以其所持浙江利欧股份有限公司 810 万股股票作质押及王相荣、张娇娥、王壮利、 颜玲君四个人承担连带责任担保 资金周转 乔文东 否 5,000 9.30% 乔文东将持有杭州新世纪信息技术股份有限 公司 835 万股股票作质押，浙江沃安互联科 技有限公司、徐智勇提供连带责任保证。 购货 合计 -- 20,000 -- -- -- 展期、逾期或诉讼事项（如有） 无 展期、逾期或诉讼事项等风险 的应对措施（如有） 无 委托贷款审批董事会公告披 露日期（如有) 2014 年 01 月 10 日 委托贷款审批股东会公告披 露日期（如有) 2014 年 01 月 27 日 3、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 216,421.55 报告期投入募集资金总额 13,402.98 已累计投入募集资金总额 146,751.98 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕1273 号文核准，公司于 2010 年 10 月公开发行人民币普通股 6000 万 股，实际募集资金净额 216,421.55 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所有限公司审验，并由其出具 天健验〔2010〕298 号《验资报告》。截至 2014 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 83,252.77 万元（包括累计收 到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额），均根据公司与招商证券股份有限公司及相关银行签订的三方监管协议 的规定存放于募集资金专项账户（包括募集资金专项理财账户）。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募资 金投向 是否已变更项 目(含部分变 更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到预定可使 用状态日期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行性 是否发生重 大变化 承诺投资项目 1. 年产 345 万件新型户 外休闲用品生产线项目 否 52,610 66,610 914.06 65,754.48 98.72% 2013 年 12 月 01 日 58,339.03 否 否 2. 产品研发检测及展示 否 8,700 8,700 172.03 904.84 10.40% 2015 年 12 月 01 日 否 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 17 中心项目 承诺投资项目小计 -- 61,310 75,310 1,086.09 66,659.32 -- -- 58,339.03 -- -- 超募资金投向 1. 户外休闲用品物流中 心项目(宁波永宏公司) 否 21,000 16,000 1,581.85 8,765.94 54.79% 2015 年 05 月 01 日 7,578.5 否 否 2. 年产 470 万件户外休 闲用品生产线项目(宁波 强邦公司) 否 54,000 59,000 10,735.04 51,326.72 86.99% 2014 年 12 月 01 日 30,873.21 否 否 补充流动资金（如有） -- 20,000 20,000 20,000 100.00% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 95,000 95,000 12,316.89 80,092.66 -- -- 38,451.71 -- -- 合计 -- 156,310 170,310 13,402.98 146,751.98 -- -- 96,790.74 -- -- 未达到计划进度或预计 收益的情况和原因（分具 体项目） 1、年产 345 万件新型户外休闲用品生产线项目：该生产线主打 MWH（休闲家具高端产品），各项要求较高，处于 产量逐年递增状态，仍在发展期，因此本期未能到达预计收益。2、产品研发检测及展示中心项目：由于政府建设 规划及统一施工等原因导致永强国贸大厦的产品研发检测及展示中心项目建设时间比原计划推迟。公司已将该项 目内容改到集团公司总部实施。3、户外休闲用品物流中心项目：由于部分工程尚未完工，导致户外休闲用品物流 中心项目达到预计可使用状态比原计划推迟。4、年产 470 万件户外休闲用品生产线项目：该生产线年产值及销量 每年仍在递增中，仍在发展期，本期未能达到预计收益。 项目可行性发生重大变 化的情况说明 不存在 超募资金的金额、用途及 使用进展情况 适用 1、经公司 2010 年 11 月 6 日第二届董事会第三次审议通过，公司利用超额募集资金 2 亿元永久性补充流动资 金。 2、公司根据 2011 年 5 月 23 日第二届董事会第六次会议审议通过的《关于使用部分超募资金投资设立 全资子公司的议案》以及其他相关程序，使用超募资金 75,000.00 万元投资设立全资子公司实施户外休闲用品物 流中心项目及年产 470 万件户外休闲用品生产线项目。 3、公司根据 2011 年 7 月 30 日第二届董事会第七次 会议审议通过的《关于调整募集资金投资项目资金使用额度的议案》以及其他相关程序，决定利用超募资金 1.4 亿 元补充募集资金投资项目年产 345 万件新型户外休闲用品生产线项目固定资产投资所需资金缺口。 4、公司根据 2013 年 4 月 7 日第二届董事会第二十三次会议审议通过的《关于调整杭州湾项目投资结构的议案》以及其他相 关程序，对杭州湾项目投资结构进行调整，其中宁波强邦公司投资总额调整为 59,000.00 万元，宁波永宏公司投 资总额调整为 16,000.00 万元。 募集资金投资项目实施 地点变更情况 适用 以前年度发生 公司根据 2013 年 7 月 1 日第三届董事会第二次会议审议通过，产品研发检测及展示中心项目实施主体由宁波 永强国际贸易有限公司变更为浙江永强集团股份有限公司及宁波永强国际贸易有限公司联合实施，实施地点由永 强国际贸易大厦变更为临海市公司总部及永强国际贸易大厦。 募集资金投资项目实施 方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期 投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时补 充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资金 结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用 途及去向 1、公司尚未使用的募集资金暂存募集资金专用账户及购买保本型理财。2、公司第三届董事会第二十三次会议及 2013 年年度股东大会审议通过了《关于继续利用闲置募集资金购买保本型理财产品的议案》，同意公司利用不超过 人民币 90,000.00 万元（含本数）的闲置募集资金进行低风险、短期（不超过 12 个月）的保本型理财产品，在上 述额度内，资金可以滚动使用。截至 2014 年 12 月 31 日，公司已认购尚未到期的理财产品余额为 67,346.00 万元。 募集资金使用及披露中 存在的问题或其他情况 报告期无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 18 4、主要子公司、参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公 司 类 型 所 处 行 业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 宁波花园旅 游用品有限 公司 子 公 司 制 造 业 遮阳伞、帐篷、家具等 制造、加工 158 万元 11,865,857.39 534,163.50 3,218,670.64 -2,623,120.51 -2,631,979.16 永强（香港） 有限公司 子 公 司 商 业 家居用品、旅游休闲用 品等销售 3905 万港元 71,783,586.26 43,441,933.18 104,477,857.35 -2,281,234.45 -2,300,933.65 美国永强 （YOTRIO CORPORATI ON） 子 公 司 商 业 户外家具贸易 1000 美元 323,225,697.45 11,777,639.98 1,092,853,676. 40 12,475,747.40 -527,961.49 德国永强 （MWH GmbH） 子 公 司 商 业 进出口贸易、批发零售、 主营庭院家具 10 万欧元 76,640,507.50 15,079,320.98 95,082,389.28 -10,095,413.07 -9,885,272.70 宁波永强国 际贸易有限 公司 子 公 司 商 业 进出口贸易、休闲用品、 家具、遮阳用品、工艺 品、批发、零售 5000 万元 342,195,250.20 258,781,065.72 276,346,615.76 209,147,783.53 宁波杰倍德 日用品有限 公司 子 公 司 制 造 业 遮阳伞、帐篷、家具等 制造、加工 9628.72 万元 193,612,471.82 169,958,264.95 107,938,472.18 5,883,375.24 4,323,972.28 永强户外用 品（宁波）有 限公司 子 公 司 制 造 业 遮阳伞、帐篷、家具等 制造、加工 375.00 美元 173,760,431.75 89,654,204.28 219,182,932.76 9,396,618.53 7,276,487.66 宁波永宏户 外休闲用品 有限公司 子 公 司 商 业 户外用家具、遮阳伞、 工艺品、金属制品的制 造、销售：投资与资产 管理 8000 万元 152,446,800.21 98,892,226.10 74,881,133.65 -712,464.10 -930,083.90 宁波强邦户 外休闲用品 有限公司 子 公 司 制 造 业 户外用家具、遮阳伞、 工艺品、金属制品的制 造、组装、包装、配送、 仓储、销售：投资与资 产管理 17000 万元 623,961,639.26 386,594,075.57 285,181,284.75 16,278,542.13 14,449,481.33 上海优享家 居有限公司 子 公 司 商 业 家居用品、运动器材、 花卉苗木、工艺礼品、 家具、建材、床上用品、 饰品、玩具、办公用品、 数码电子产品的销售， 从事货物及技术的进出 口业务，电子商务（不 得从事增值电信、金融 服务）、网络科技领域内 的技术开发、技术咨询、 技术转让、技术服务 1000 万元 8,239,220.96 7,053,391.99 7,215.38 -2,946,618.11 -2,946,608.01 美国尚唯拉 （Sunvilla Corporation） 子 公 司 商 业 户外家具贸易 100 万美元 5,856,927.64 4,822,272.04 470,698.11 -1,304,058.56 -1,304,058.56 浙江永信检 测技术有限 公司 子 公 司 服 务 业 产品特征、特性检验服 务；科技信息咨询服务 1000 万元 10,104,575.82 10,015,764.69 668,039.87 20,884.50 15,764.69 浙江临海永 强股权并购 投资中心（有 限合伙） 子 公 司 投 资 投资业务 5000 万元 49,919,257.67 49,919,257.67 -80,742.33 -80,742.33 临海永金管 业有限公司 子 公 司 制 造 业 钢管、工艺品、汽车零 配件制造，钢带销售 2000 万元 167,680,700.25 17,581,896.22 135,259,923.61 2,511,398.19 4,881,150.75 临海农商银 行 参 股 公 司 银 行 业 吸收存款、发放贷款、 国内结算、办理票据承 兑与贴现、代理发行兑 付承销政府债券、买卖 债券、同业拆借、代理 收付款项、代理保险、 发行银行卡、办理外汇 存贷款与国际结算等业 务 554,728,372.00 元 20,067,339,975.05 1,737,483,627.10 967,461,094.54 428,764,456.51 323,387,654.24 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 19 主要子公司、参股公司情况说明 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司目的 报告期内取得和 处置子公司方式 对整体生产和 业绩的影响 临海永金管业有限公司 进一步完善产品原料供应，促进生产速度，扩大销售规模， 增强市场竞争力，为实现公司的长期战略规划奠定坚实基础 现金购买 无重大影响 美国尚唯拉（Sunvilla Corporation） 为更好开拓美国市场、抓住新的市场机遇，适应美国市场销 售环境，提高市场占有率 新设 无重大影响 浙江永信检测技术有限 公司 为了进一步满足公司产品销售需要，降低公司产品检测成 本，加快产品检测速度，缩短产品检测周期，提高生产计划 安排效率等 新设 无重大影响 上海优享家居有限公司 为提高公司自主品牌产品的销售占比，逐步开发国内外自主 品牌产品的市场销售渠道，充分利用电子商务销售模式 新设 无重大影响 浙江临海永强股权并购 投资中心（有限合伙） 从事创业投资以及符合本协议约定的其他投资，实现良好的 投资效益，为合伙人创造满意的投资回报。 新设 无重大影响 5、非募集资金投资的重大项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 项目名称 计划投资总 额 本报告期 投入金额 截至报告期末累 计实际投入金额 项目 进度 项目收 益情况 披露日期（如有） 披露索引（如 有） 国际贸易大厦 30,000 4,450.16 8,243.3 2013 年 08 月 20 日 2013-54 号 临海永强股权并购投资中 心（有限合伙） 48,500 4,850 4,850 2014 年 10 月 28 日 2014－077 号 东方智汇（上海）投资中 心（有限合伙） 10,000 10,000 9,050 2014 年 10 月 09 日 2014－073 号 东方智盛（上海）投资中 心（有限合伙） 10,000 10,000 9,050 2014 年 10 月 09 日 2014－073 号 国泰金丰-3 号资产管理计 划 10,100 10,100 10,100 合计 108,600 39,400.16 41,293.3 -- -- -- -- 七、公司控制的特殊目的主体情况 □ 适用 √ 不适用 八、公司未来发展的展望 （一）行业发展趋势与竞争格局 户外休闲家具行业的主要市场在欧洲以及北美等经济发达国家和地区，主要用于居民个人消费， 以及酒店、旅游区等休闲场所。 随着近年来，国内居民的休闲时间增加，对于户外休闲用品的需求也逐步增加。 国内的户外休闲家具生产企业主要集中在浙江、广东、福建等地，虽然近年来国内劳动力成本 逐年上升，但由于产业链的完善程度高、配套反应能力强，人工效率高等因素，短期内出现大面积 跨国产业转移的概率不高。当然，公司也在积极加大设备改造、技术升级等方面的投入，尽可能减 少人力成本上升带来的压力。 （二）公司发展战略 在未来的很长一段时间内，公司将着力提升自主品牌产品的推广，加大国内市场的开发，形成 国内市场与国外市场、自主品牌与ODM业务并重的两条腿走略战略；同时在销售模式上逐步尝试、推 广网络销售，并建立与网络销售相结合的自主销售渠道与连锁加盟互补的销售渠道体系；利用公司 较为完善的全球销售网络，通过加大全球采购业务，逐步扩展公司的产品线，选择适当时机对相关 业务进行整合。 同时利用公司将较为充分的现金流积极寻找合适的产业升级与转型机会。 （三）2015年度经营计划 2015年度公司营业收入目标38亿元，净利润目标6.2亿元。 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 20 1、加快检测中心的技术团队建设及认证工作，抢占行业产品技术标准的制高点； 2、积极推进并细化事业部制改革，提高中层管理人员积极性； 3、积极尝试与客户合作在境外开展自主网上销售业务； 4、同时积极推进国内实体店建设，强化网络销售支持力度，形成网上网下联动的O2O销售体系； 5、充分利用资本市场的资源优势，通过并购或重组等方式积极寻找产业升级与转型机会。 （四）公司可能面临的风险 1、汇率风险：自2012年以来，人民币对美元汇率不再单向升值，波动不确定性增加，升值与贬 值的预期不时出现反复，虽然公司采取了远期结售汇等措施，但汇率的不确定性波动还是将对公司 产品报价、业务结算、资金管理等提出更高的要求。 2、业务模式风险：长期以来，公司一直采取订单式生产，这一业务模式虽然减少了库存管理压 力与销售风险，但由于行业季节性特别强，造成交货期非常集中，对后续的采购、生产组织的要求 非常高。同时公司计划加大自有品牌的投入及外部采购业务，将不可避免的面临产成品库存风险与 市场销售压力。 3、行业与市场风险：虽然欧债危机的影响逐步消退，但世界经济复苏的步伐依然缓慢，将不可 避免的继续影响居民消费意愿与购买力。 4、政策风险：近两年公司产品相关的出口退税率一直处于高位运行，且从目前中国面临的外贸 形势判断，短期内下调的风险较低。但如果退税率突然下调，将对公司已确认订单的报价产生不利 影响。 5、原材料价格波动风险：随着世界经济形势的波动，公司主要原材料钢材、铝材、藤条、玻璃、 五金件等的价格也将随着大宗物资价格的波动而波动，对公司生产成本的控制产生不利影响。 6、人力成本上升的风险：近年来，随着人力成本的逐年上升，推高了公司的综合管理成本。 7、投资波动的风险：随着公司各项对外投资的增加，对于相应的投资管理及风险控制提出了更 高的要求。 九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 一、 本次会计政策变更概述 1、变更原因： 2014年1月26日起，财政部陆续发布了《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则 第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》、《企业会计准则第39号 ——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第2号——长期股权 投资》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》和《企业会计准则第37号——金融 工具列报》，共八项具体会计准则。 2014年7月23日，中国财政部发布了中华人民共和国财政部令 第76号，对《企业会计准则-基本准则》进行了修订和重新发布。 财政部要求，上述准则自2014年7 月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。 2、变更前公司所采用的会计政策： 财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、企业会计 准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。 3、变更后公司所采用的会计政策： 本次变更后，公司根据财政部的规定，自2014年7月1日起执行上述八项新会计准则和于2014年7 月23日修订的《企业会计准则-基本准则》等具体准则。 二、 本次会计政策变更对公司的影响 1、长期股权投资： 根据《财政部关于印发修订<企业会计准则第2号——长期股权投资>的通知》（财会[2014]14 号）的规定和要求，执行《企业会计准则第2号——长期股权投资》，未来本公司对持有的不具有控 制、共同控制、重大影响，且其公允价值不能可靠计量的股权投资，作为按成本计量的可供出售金 融资产进行核算，不作为长期股权投资核算。 根据该准则，公司对持有的不具有共同控制或重大影 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 21 响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，按《企业会计准则第22号— 金融工具确认及计量》进行处理，即作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算，不作为长期股 权投资核算。因此公司将原计入“长期股权投资”科目中属于该性质的投资调整到“可供出售金融 资产”科目中，调整期初金额为5,706.66万元。本次变更对公司2013年度和2014年度财务状况、经 营成果及现金流量未产生影响 。 2、财务报表列报 根据《财政部关于印发修订<企业会计准则第30号——财务报表列报>的通知》（财会[2014]7 号）的规定和要求，执行《企业会计准则第30号——财务报表列报》，对利润表中其他综合收益部 分的列报，划分为两类：（1）后续不会重分类至损益的项目；（2）在满足特定条件的情况下，后 续可能重分类至损益的项目。 公司根据《财政部关于印发修订<企业会计准则第30号—财务报表列报>的通知》（财会[2014]7 号），执行《企业会计准则第30号—财务报表列报》，公司根据修订“综合收益”的有关内容在利 润表中增加了“其他综合收益”和“综合收益总额”项目，同时将其他综合收益项目进一步划分为 “以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目”和“以后会计期间在满足规定条件时将重 分类进损益的其他综合收益项目”两类区别列报（详见财务报表）。此外，在资产负债表所有者权 益中增加“其他综合收益”项目，本公司对现金流量套期工具产生的利得或损失中属于有效套期的 部分和可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失部分原在资本公积列报转至其他综合收益 列报，外币报表折算差额列报转至其他综合收益列报，报表期初数也相应进行了追溯调整（详见财 务报告附注）。本次变更对公司2013年度和2014年度财务状况、经营成果及现金流量未产生影响。 受重要影响的报表项目和金额 受重要影响的报表项目 影响金额 2013年12月31日资产负债表项目 可供出售金融资产 57,066,600.00 长期股权投资 -57,066,600.00 资本公积 -33,968,475.00 外币报表折算差额 5,156,429.55 其他综合收益 28,812,045.45 3、其他准则变动的影响 除上述项目变动影响外，其他变更对公司2013年度和2014年度财务状况、经营成果及现金流量 未产生影响。 十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 合并报表范围发生变更说明 公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 注册资本 股权取得时 点 持股比例(%) 股权取得方式 是否纳 入合并 范围 直接 间接 美国尚唯拉 （Sunvilla Corporation） 加州 加州 商业 6,118,400.00 2014.2.25 100 新设 是 浙江永信检测技术 有限公司 临海 临海 服务业 10,000,000.00 2014.1.15 100 新设 是 上海优享家居有限 公司 上海 上海 商业 10,000,000.00 2014.2.21 100 新设 是 浙江临海永强股权 并购投资中心（有限 合伙） 临海 临海 投资 50,000,000.00 2014.11.24 97 新设 是 临海永金管业有限 公司 临海 临海 制造业 20,000,000.00 2014.04.23 100 非同一控制下 企业合并 是 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 22 十三、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司三届十次董事会及2014年第二次临时股东大会审议通过《关于修订<公司章程>的议案》， 此次修改章程涉及利润分配方案的调整，具体详见 2014年8月26日刊载于详见巨潮资讯网（公告编号2014-062号）。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是 公司近3年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 2012年利润分配方案：以2012年12月31日股本总数478,183,847股为基数，向全体股东按每10 股派发现金股利3.5元（含税）），不以公积金转增股本。已经完成派发现金16736.43万元。 2013年利润分配方案:以2013年12月31日股本总数478,183,847股为基数，向全体股东按每10股 派发现金股利5元（含税）），不以公积金转增股本。已经完成派发现金23909.19万元。 2014年利润分配预案:以2014年12月31日股本总数478,183,847股为基数，向全体股东按每10股 派发现金股利5元（含税）），同时以公积金转增股本，每10股转增3股。尚需提交股东大会审议。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报表中 归属于上市公司股东 的净利润 占合并报表中归属于 上市公司股东的净利 润的比率 以现金方式要约回购 股份资金计入现金分 红的金额 以现金方式要约回购 股份资金计入现金分 红的比例 2014 年 239,091,923.50 322,626,565.89 74.11% 2013 年 239,091,923.50 261,867,110.15 91.30% 2012 年 167,364,346.45 191,343,004.87 87.47% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 5.00 每 10 股转增数（股） 3 分配预案的股本基数（股） 478,183,847 现金分红总额（元）（含税） 239,091,923.50 可分配利润（元） 642,278,335.81 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况： 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达 到 80％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 按照 2014 年 12 月 31 日公司股本总数 478,183,847 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利 5 元（含税），共 计派发 239,091,923.50 元，公司剩余未分配利润 55,039,438.71 元结转至下一年度。同时进行资本公积转增股本，每 10 股转增 3 股，共计转增 143,455,154.10 股，转增后公司总股份将增加到 621,639,001.10 股。 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 23 十五、社会责任情况 √ 适用 □ 不适用 长期以来，公司根据自身情况，以促进社会和谐为己任，致力于履行社会责任，不仅认真履行 对股东、员工等方面应尽的责任和义务，更努力为社会公益事业做出力所能及的贡献，促进公司与 社会、自然的协调、和谐发展。公司主动接受监管部门和社会各界的监督，不断完善公司治理体系， 提升社会责任管理体系的建设，继续支持社会公益，扶助弱势群体，促进公司和周边社区的和谐发 展，为和谐社会做出应有的贡献。 （一）环境保护工作 公司高度重视环境保护问题，对生产过程中产生的废水、废气分别采取了不同的治理方法使各 项污染排放指标均达到国家标准，减少了上述污染物对环境产生的二次污染。 在2014年，公司无环境无污染事故及环境违法事件等环境问题，也无环境投诉、信访案件。 （二）不断完善内部制度，规范运作 1、加强公司内控管理、完善公司制度 报告期内，公司修订一系列内部管理制度文件及工作流程规范，以进一步提升管理水平。 2、召开股东大会，维护股东权益 公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《公司章程》的规定和要求，确保所有股东，特别 是中小股东的正当利益。公司严格按照公司法和中国证监会有关要求召集、召开股东大会，并请律 师出席见证。报告期内共召开1次年度股东大会，3次临时股东大会，参会方式除了现场参会外，公 司还主动提供网络投票的方式以最大限度的维护中小投资者利益。公司证券投资部负责股东参会指 引、股东登记等事宜，为中小股东参加股东会议提供便利。 3、投资者关系管理 2014年，公司按照证监会和深圳证券交易所的要求及时发布定期报告及其他临时性公告，基本 涵盖了公司所有的重大事项，使投资者快速的了解公司的发展近况，维护广大投资者的利益。同时， 公司证券投资部设有投资者热线，并由专人接听投资者咨询，切实加强了与中小投资者之间的沟通。 4、关于信息披露与透明度 董事会秘书作为信息披露工作的第一责任人，根据监管部门的规范进行投资者来访咨询的接待 工作，制定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 （）作为公司指定信息披露媒体。公司严格按照有关法律法规的要求，真实、准 确、完整、及时地披露有关信息。公司注重于投资者交流沟通，根据制定的《投资者关系管理制度》 与投资者沟通，还通过深证证券交易所互动平台和接待来访等方式加强与投资者的沟通与交流。 （三）努力保护员工权益、社会公益及利益相关者 公司始终坚持以人为本的核心价值观，关心员工的工作、生活、健康、安全，切实保护员工的 各项权益，实现员工与企业的共同成长。积极投身公益事业，与利益相关者和谐共赢。 1、规范用工制度。本公司实行劳动合同制，按照《中华人民共和国劳动法》和有关劳动法律法 规的规定，严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家及当 地主管部门的规定、要求，为企业员工缴纳养老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险。 2、关注员工的个人成长及身心健康。公司订阅较为丰富的报刊杂志，不定期组织员工进行培训 学习和自主学习，丰富了员工的生活，增强了公司的凝聚力和向心力。 3、公司建立了较为全面的绩效考核评价方法，对各级管理者订立年度考核指标，并与其考核薪 酬挂钩。 4、积极参与社会公益事业，认真履行社会责任，真诚回馈社会。 5、公司将供应商、客户和消费者作为企业存在的最大价值，把客户满意度作为衡量企业各项工 作的准绳，重视与客户的共赢关系，恪守诚信，致力于为客户提供超值服务。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 □ 否 √ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 □ 否 √ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 □ 否 √ 不适用 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 24 十六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待地 点 接待 方式 接待对 象类型 接待对象 谈论的主要内容及提 供的资料 2014 年 01 月 21 日 公司会 议室 实地 调研 机构 安信证券、浙商基金、信诚基金 公司生产经营情况及 展望，未提供资料。 2014 年 01 月 22 日 公司会 议室 实地 调研 机构 华夏基金 公司生产经营情况及 展望，未提供资料。 2014 年 01 月 24 日 公司会 议室 实地 调研 机构 上海摩根、东方证券、中心证券、广发基金、光大永 明资产、六禾投资、申银万国证券、招商基金、中金 公司、国投瑞银、兴业全球基金、东方证券资产管理、 华泰资产管理、天治基金、华泰柏瑞基金 公司生产经营情况及 展望，未提供资料。 2014 年 02 月 11 日 公司会 议室 电话 沟通 机构 嘉实基金 公司生产经营情况及 展望，未提供资料。 2014 年 02 月 13 日 公司会 议室 实地 调研 机构 嘉实基金 公司生产经营情况及 展望，未提供资料。 2014 年 03 月 03 日 上海 实地 调研 机构 农银汇理基金、兴业全球基金、华泰柏瑞、天治基金、 汇丰晋信、国泰基金、华宝兴业、泰信基金、东方资 管、西部证券资管、银河基金、海通资管、国海富兰 克林、东方证券 公司生产经营情况及 展望，未提供资料。 2014 年 03 月 04 日 公司会 议室 实地 调研 机构 华泰证券 公司生产经营情况及 展望，未提供资料。 2014 年 03 月 06 日 公司会 议室 实地 调研 机构 易方达基金、招商证券 公司生产经营情况及 展望，未提供资料。 2014 年 04 月 29 日 公司会 议室 实地 调研 机构 中国证券报、招商证券 公司生产经营情况及 展望，未提供资料。 2014 年 06 月 03 日 公司会 议室 实地 调研 机构 民生证券 公司生产经营情况及 展望，未提供资料。 2014 年 06 月 16 日 公司会 议室 实地 调研 机构 国信证券 公司生产经营情况及 展望，未提供资料。 2014 年 06 月 18 日 公司会 议室 实地 调研 机构 中银基金、中金公司、华泰博瑞基金、华夏基金 公司生产经营情况及 展望，未提供资料。 2014 年 07 月 08 日 公司会 议室 实地 调研 机构 华泰证券、上海理成资产、中国银河证券、华安保险 公司生产经营情况及 展望，未提供资料。 2014 年 08 月 04 日 公司会 议室 实地 调研 机构 上海证券 公司生产经营情况及 展望，未提供资料。 2014 年 08 月 14 日 公司会 议室 实地 调研 机构 鑫富越投资 公司生产经营情况及 展望，未提供资料。 2014 年 08 月 28 日 公司会 议室 实地 调研 机构 信诚基金、上海呈瑞投资管理有限公司、国泰君安、 上海万丰友方投资管理 公司生产经营情况及 展望，未提供资料。 2014 年 10 月 09 日 公司会 议室 实地 调研 机构 招商基金、申银万国 公司生产经营情况及 展望，未提供资料。 2014 年 10 月 28 日 公司会 议室 实地 调研 机构 国金证券 公司生产经营情况及 展望，未提供资料。 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 25 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本 情况 涉案金额 （万元） 是否形成 预计负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理结 果及影响 诉讼(仲 裁)判决执 行情况 披露日期 披露索引 公司因与临海市 欣兰工艺品有限 公司合同纠纷向 临海市人民法院 提起民事诉讼。 1,189.15 否 于 2014 年 12 月 15 日 提起诉讼， 2015 年 2 月 3 日收到民 事判决书 公司已于 2014 年 度对预计可能造 成的损失已全额 计提坏账准备，预 计对 2015 年度利 润不会产生重大 影响。 判决已生 效，尚未执 行 2014 年 12 月 20 日 详见公司于 2014 年 12 月 20 日、2015 年 2 月 6 日 刊载于《证券时报》、《中 国证券报》、《上海证券 报》、《证券日报》和巨潮 资讯网 （.c n）的公告（公告编号： 2014-092、2015-005）、 二、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 股东或关 联人名称 占用时间 发生原因 期初数 报告期新增占 用金额 报告期偿还 总金额 期末数 预计偿还 方式 预计偿还 金额 预计偿还 时间（月 份） 合计 0 0 0 0 -- 0 -- 期末合计值占最近一期经审计净资产 的比例 0.00% 相关决策程序 不适用 当期新增大股东及其附属企业非经营 性资金占用情况的原因、责任人追究及 董事会拟定采取措施的情况说明 不适用 未能按计划清偿非经营性资金占用的 原因、责任追究情况及董事会拟定采取 的措施说明 不适用 注册会计师对资金占用的专项审核意 见的披露日期 2015 年 04 月 21 日 注册会计师对资金占用的专项审核意 见的披露索引 2015 年 4 月 21 日刊登在巨潮资讯网上的《控股股东及其他关联方资金占用情 况的专项审计说明》 四、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 五、资产交易事项 1、收购资产情况 √ 适用 □ 不适用 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 26 交易对 方或最 终控制 方 被收购或置 入资产 交易价 格（万 元） 进展情况 （注 2） 对公司经 营的影响 （注 3） 对公司损 益的影响 （注 4） 该资产为上市 公司贡献的净 利润占净利润 总额的比率 是否 为关 联交 易 与交易对方 的关联关系 （适用关联 交易情形 披露日期 （注 5） 披露索引 陈祖国 临海永金管 业有限公司 100%股权 2,000 工商登记 已经变更 完毕 135,259,92 3.61 元 4,881,150 .75 元 1.51% 否 不适用 2014 年 05 月 05 日 2014-039 2、出售资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售资产。 3、企业合并情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生企业合并情况。 六、公司股权激励的实施情况及其影响 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划及其实施情况。 七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 √ 适用 □ 不适用 共同投资方 关联关系 共同投资定 价原则 被投资企业 的名称 被投资企业的主营业务 被投资企业 的注册资本 被投资 企业的 总资产 （万元） 被投资 企业的 净资产 （万元） 被投资 企业的 净利润 （万元） 临海市永强 投资有限公 司、谢建勇、 谢建平、谢建 强 控股股东及 实际控制人 根据东都节 能 2014 年第 三次股东大 会决议通过 的增资方案 浙江东都节 能技术股份 有限公司 节能技术推广服务；合同 能源管理服务；热力生产 和供应等 3450.53 万元 何纪英 实际控制人 谢建勇之配 偶 根据万朋网 络股东大会 决议通过的 增资方案 浙江万朋网 络技术有限 公司 第二类增值电信业务中的 信息服务业务；计算机网 络产品，计算机网络应用 软件；非学历教育咨询； 成年人的非证书劳动职业 技能培训；设计、制作网 络广告等 1319.2854 万 元 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他关联交易。 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 27 八、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、担保情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 宁波强邦户外休闲 用品有限公司 2014 年 09 月 30 日 20,000 2014 年 09 月 27 日 2,622 连带责任保证 两年 否 否 美国永强（Yotrio Corporation） 2014 年 09 月 30 日 3,671.4 2014 年 08 月 14 日 2,447.6 融资性担保 一年 否 否 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 23,671.4 报告期内对子公司担保实际发 生额合计（B2） 5,069.6 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 23,671.4 报告期末对子公司实际担保余 额合计（B4） 5,069.6 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 23,671.4 报告期内担保实际发生额合计 （A2+B2） 5,069.6 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 23,671.4 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 5,069.6 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 1.54% 其中： 采用复合方式担保的具体情况说明 （1）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 4、其他重大交易 □ 适用 √ 不适用 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 28 公司报告期不存在其他重大交易。 九、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺 期限 履行 情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报 告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时 所作承诺 其他对公司中小股东所作 承诺 临海市永强投资有限公司、谢先兴 先生、谢建勇先生、谢建平先生、 谢建强先生及其一致行动人承诺 在增持期间及增持计划 完成后 12 个月内不减持 所持有的股份。 2013 年 03 月 20 日 1 年 已经 完成 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及 下一步计划（如有） 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈 利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 十、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 100 境内会计师事务所审计服务的连续年限 9 境内会计师事务所注册会计师姓名 朱大为、郭俊强 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十一、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明 □ 适用 √ 不适用 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十四、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、报告期内，公司控股股东及实际控制人合计减持公司股份4458.71万股，详见刊登在指定信 息披露媒体的《关于控股股东及实际控制人股份减持计划的公告》（2014年6月21日，公告编号 2014-046），《关于权益变动的提示性公告》（2014年7月8日，公告编号2014-055），以及历次《关 于控股股东、实际控制人减持股份公告》（2014年7月4日，公告编号2014-052；2014年7月8日，公 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 29 告编号2014-054；2014年7月12日，公告编号2014-058；2014年7月24日，公告编号2014-060；） 2、截至报告期末，公司控股股东所持股份中12,901万股办理了质押登记，详见刊登在指定信息 披露媒体的《关于控股股东办理股票质押式回购业务的公告》（2014年7月1日，公告编号2014-050； 2014年7月9日，公告编号2014-054）及《关于控股股东股份质押的公告》（2014年8月28日，公告编 号2014-066）。 3、报告期内，根据财政部新颁布的一系列会计准则，公司对相关会计政策进行了调整，详见刊 登在指定信息披露媒体的《关于会计政策变更的公告》（2014年10月28日，公告编号2014-078） 十五、公司子公司重要事项 □ 适用 √ 不适用 十六、公司发行公司债券的情况 □ 适用 √ 不适用 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 30 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 99,388,388 20.78% -9,748,225 -9,748,225 89,640,163 18.75% 3、其他内资持股 99,388,388 20.78% -9,748,225 -9,748,225 89,640,163 18.75% 境内自然人持股 99,388,388 20.78% -9,748,225 -9,748,225 89,640,163 18.75% 二、无限售条件股份 378,795,459 79.22% 9,748,225 9,748,225 388,543,684 81.25% 1、人民币普通股 378,795,459 79.22% 9,748,225 9,748,225 388,543,684 81.25% 三、股份总数 478,183,847 100.00% 478,183,847 100.00 % 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 高管锁定股部分按期转为无限售流通股 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股 净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市 交易数量 交易终止日期 普通股股票类 浙江永强 2010 年 10 月 11 日 38 元/每股 60,000,000 2010 年 10 月 21 日 60,000,000 浙江永强 2012 年 04 月 13 日 13.44 元/每股 1,830,000 2012 年 04 月 24 日 1,830,000 2013 年 02 月 07 日 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 权证类 前三年历次证券发行情况的说明 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕1273号文核准，2010年公司公开发行了6,000万股 人民币普通股。本次发行采用网下向询价对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的 方式，其中网下配售1,200万股，网上定价发行4,800万股，已于2010年10月11日成功发行，发行价 格为38.0元/股。 经深圳证券交易所《关于浙江永强集团股份有限公司人民币普通股上市的通知》（深圳上〔2010〕 335号文）同意，本公司发行的人民币普通股在深圳证券交易所上市，股票简称“浙江永强”，股票 代码“002489”，其中本次公开发行网上定价发行的4,800万股股票于2010年10月21日起上市交易， 网下发行的1,200万股锁定3个月后于2011年1月21日上市流通。 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 31 经公司2012年第一次临时股东大会及二届十四次董事会审议通过，公司实施限制性股票激励计 划，以定向增发形式向43名激励对象授予限制性股票183万股。经公司二届十九次董事会及2012年第 三次临时股东大会审议通过，决定终止股权激励计划，回购并注销已授予的限制性股票3646,152股 （因实施2011年度利润分配方案调整），预留部分不再授予。已授予部分于2013年2月7日完成回购 注销程序。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股东总数 15,875 年度报告披露日前第 5 个交易日末普通股 股东总数 13,812 报告期末表决权恢复的优先股股 东总数（如有）（参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限售条件 的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 临海市永强投资有限 公司 境内非国有法人 37.68% 180,188,349 -16,460,000 0 180,188,349 质押 129,010,000 谢建勇 境内自然人 6.19% 29,583,901 -9,407,700 29,243,701 340,200 谢建强 境内自然人 5.94% 28,424,173 -9,314,700 28,304,155 120,018 谢建平 境内自然人 5.90% 28,214,173 -9,404,700 28,214,155 18 中信信托有限责任公 司－财富3期指定型结 构化证券投资集合资 金信托计划 其他 3.44% 16,460,000 16,460,000 0 16,460,000 沈臻宇 境内自然人 2.84% 13,584,883 13,584,883 0 13,584,883 周万沅 境内自然人 1.87% 8,938,800 8,938,800 0 8,938,800 王水松 境内自然人 1.75% 8,356,666 8,356,666 0 8,356,666 华宝信托有限责任公 司－时节好雨6号集合 资金信托信托计划 其他 1.37% 6,533,300 6,533,300 0 6,533,300 华富基金－光大银行 －华富基金光大证券 共富104号资产管理计 划 其他 1.05% 5,000,098 5,000,098 0 5,000,098 战略投资者或一般法人因配售新股成为 前 10 名股东的情况（如有）（参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、临海市永强投资有限公司为公司控股股东。2、谢建勇、谢建平、谢建强为兄弟关系，分别持有 临海市永强投资有限公司 31.25%的股份，三者之间及与临海市永强投资有限公司之间存在关联关 系。3、临海市永强投资有限公司、谢建勇、谢建平、谢建强与其他股东之间无关联关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 32 临海市永强投资有限公司 180,188,349 人民币普通股 180,188,349 中信信托有限责任公司－财富 3 期指定 型结构化证券投资集合资金信托计划 16,460,000 人民币普通股 16,460,000 沈臻宇 13,584,883 人民币普通股 13,584,883 周万沅 8,938,800 人民币普通股 8,938,800 王水松 8,356,666 人民币普通股 8,356,666 华宝信托有限责任公司－时节好雨 6 号 集合资金信托信托计划 6,533,300 人民币普通股 6,533,300 华富基金－光大银行－华富基金光大证 券共富 104 号资产管理计划 5,000,098 人民币普通股 5,000,098 顾斌 4,652,425 人民币普通股 4,652,425 皮桂荣 3,514,066 人民币普通股 3,514,066 陶世青 3,270,800 人民币普通股 3,270,800 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东 之间关联关系或一致行动的说明 1、临海市永强投资有限公司为公司控股股东。2、谢建勇、谢建平、谢建强为兄弟关系，分别持有 临海市永强投资有限公司 31.25%的股份，三者之间及临海市永强投资有限公司之间存在关联关系， 与前十名股东中的其他股东无关联关系。3、公司未知前十名股东中的其他股东之间是否存在关联关 系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司股东变动信息披露管理办法》中的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业务 股东情况说明（如有）（参见注 4） 临海市永强投资有限公司已于 2014 年 4 月将其原转入中信证券股份有限公司客户信用担保户中的本 公司股份 4,000 万股全部划转回其股票账户。 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 临海市永强投资有限公司 谢先兴 2006 年 12 月 19 日 79649414-8 80,000,000 投资业务：建材、五金交电销售。（上 述经营范围不含国家法律法规禁止、 限制和许可经营的项目） 未来发展战略 临海市永强投资有限公司主要从事各类实业及股权投资业务 经营成果、财务状况、现金 流等 报告期内经营状况良好，资产质量较好 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 不适用 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 谢建勇 中国 否 谢建平 中国 否 谢建强 中国 否 谢先兴 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 谢先兴自 2006 年至今担任临海市永强投资有限公司执行董事。谢建勇、谢 建平、谢建强任职详见第七节董监高任职情况。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 除控股本公司外，无其他控股上市公司情况。 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 33 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 谢建勇 谢建平 谢建强 谢先兴 临海市永强投资有限公司 浙江永强集团股份有限公司 31.25% 31.25% 31.25% 6.25% 0.07% 5.94% 37.68% 5.90% 6.19% 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 □ 适用 √ 不适用 在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 34 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股数 （股） 本期增持股 份数量（股） 本期减持股 份数量（股） 期末持股数 （股） 谢建勇 董事长 现任 男 45 2013 年 06 月 18 日 2016 年 06 月 17 日 38,991,601 9,407,700 29,583,901 谢建平 董事、总经理 现任 男 43 2013 年 06 月 18 日 2016 年 06 月 17 日 37,618,873 9,404,700 28,214,173 谢建强 董事、副总经理 现任 男 40 2013 年 06 月 18 日 2016 年 06 月 17 日 37,738,873 9,314,700 28,424,173 施服斌 董事、副总经 理、财务负责人 现任 男 43 2013 年 06 月 18 日 2016 年 06 月 17 日 0 0 汤义君 董事 现任 男 53 2013 年 06 月 18 日 2016 年 06 月 17 日 792,094 190,000 602,094 周林林 董事 现任 男 54 2013 年 06 月 18 日 2016 年 06 月 17 日 0 0 章良忠 独立董事 现任 男 46 2013 年 06 月 18 日 2016 年 06 月 17 日 0 0 孙笑侠 独立董事 现任 男 52 2013 年 06 月 18 日 2016 年 06 月 17 日 0 0 王菊芬 监事 现任 女 52 2013 年 06 月 18 日 2016 年 06 月 17 日 0 0 陈杨思嘉 监事 现任 女 30 2013 年 06 月 18 日 2016 年 06 月 17 日 0 0 贾云飞 监事 现任 男 29 2013 年 06 月 18 日 2016 年 06 月 17 日 0 0 李国义 副总经理 现任 男 58 2013 年 06 月 18 日 2016 年 06 月 17 日 1,120,825 280,000 840,825 陈幼珍 副总经理 现任 女 52 2013 年 06 月 18 日 2016 年 06 月 17 日 1,338,189 334,547 1,003,642 王洪阳 董事会秘书、副 总经理 现任 男 38 2013 年 06 月 18 日 2016 年 06 月 17 日 0 0 林忠 独立董事 离任 男 46 2013 年 06 月 18 日 2014 年 01 月 25 日 0 0 邱学文 独立董事 离任 男 52 2013 年 06 月 18 日 2015 年 01 月 18 日 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 117,600,455 0 28,931,647 88,668,808 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历 1、谢建勇，中国国籍，无境外居留权，生于1970年3月，大专学历，经济师。曾任台州永强工 艺品有限公司总经理。自2007年6月起任本公司董事长、总经理。 2、谢建平，中国国籍，无境外居留权，生于1972年1月，曾任台州永强工艺品有限公司副总经 理、浙江永强集团有限公司副总经理。自2007年6月起任本公司董事、副总经理。 3、谢建强，中国国籍，无境外居留权，生于1975年7月，本科学历。曾任台州永强工艺品有限 公司副总经理、浙江永强集团有限公司副总经理。自2007年6月起任本公司董事、副总经理。自2006 年12月起兼任临海市永强投资有限公司监事。 4、施服斌，中国国籍，无境外居留权，生于1972年7月。2008年至2012年8月任杭州隆利投资有 限公司董事、总经理，2012年8月加入本公司，现任公司董事、副总经理、财务负责人。 5、汤义君，中国国籍，无境外居留权，生于1962年1月。1998年2月进入台州永强工艺品有限公 司工作，自2006年6月起担任本公司监事。 6、周林林，中国国籍，无境外居留权，生于1961年8月。自2002年起至今任上海谱润股权投资 管理有限公司总裁，复星化工医药投资有限公司总裁。自2013年6月起任公司董事。 7、章良忠，中国国籍，无境外居留权，生于1969年7月。2005年5月至2009年4月任信雅达系统 工程股份有限公司财务总监职务；2009年5月至今任杭州中威电子股份有限公司董事、副总经理、董 事会秘书职务。自2012年9月起兼任浙江双环传动机械股份有限公司（002472）独立董事。自2013 年6月起担任公司独立董事。 8、孙笑侠，中国国籍，无境外居留权，生于1963年8月。2007年4月至2011年4月曾任浙江大学 光华法学院的教授、博士生导师、院长；2011年4月至今，任复旦大学的特聘教授、法学院博士生导 师，2012年至今，任复旦大学的法学院院长。自2013年6月起担任公司独立董事。 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 35 9、王菊芬，中国国籍，无境外居留权，生于1963年4月。2003年加入本公司，历任台州永强工 艺品有限公司家具生产部经理、公司品管中心副经理/经理、研发中心经理等职，现任公司研发中心 经理。自2013年6月担任本公司监事。 10、陈杨思嘉，中国国籍，无境外居留权，生于1985年12月。自2007年8月至2008年9月任公司 总经办行政专员；2008年9月至2011年4月任公司总经办总经理秘书；2011年4月至今任公司党工办党 委副书记。自2013年6月担任本公司监事。 11、贾云飞，中国国籍，无境外居留权，生于1986年9月。2007年入司，历任公司品管中心体系 推进部经理、制造中心副经理等，现任公司人力资源中心经理职务。2008年至今任公司工会主席职 务。自2013年6月担任本公司监事。 12、李国义，中国国籍，无境外居留权，生于1957年11月。自2007年6月12日至2013年6月18日 任本公司董事、副总经理，2013年6月18日至今任本公司副总经理。 13、陈幼珍，中国国籍，无境外居留权，生于1963年1月。2002年至2010年4月，临海市英仕达 遮阳制品有限公司副总经理，2010年5月至2011年7月任浙江永强集团股份有限公司总经理助理。2011 年7月起任浙江永强集团股份有限公司副总经理。 14、王洪阳，中国国籍，无境外居留权，生于1977年8月。2007年10月加入本公司，曾任证券投 资部经理、证券事务代表、人力资源总监，现任公司副总经理、董事会秘书。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担 任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 谢建强 临海市永强投资有限公司 监事 2006 年 12 月 20 日 否 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人 员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的 职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单 位是否领 取报酬津 贴 谢建勇 浙江临海农村商业银行股份有限公司 董事 2012 年 12 月 31 日 否 谢建勇 浙江永强朗成房地产有限公司 董事长 2012 年 05 月 24 日 否 谢建勇 台州朗成房地产开发有限公司 董事长 2013 年 05 月 14 日 否 谢建勇 浙江永强石英科技发展股份有限公司 董事长 2012 年 03 月 28 日 否 谢建勇 北京华夏君悦投资管理有限公司 执行董事 2011 年 02 月 12 日 否 谢建勇 临海市休闲用品行业协会 会长 否 谢建平 临海市银合小额贷款有限公司 董事 2008 年 12 月 03 日 否 谢建平 浙江东都节能技术股份有限公司 董事长 2013 年 01 月 29 日 否 章良忠 杭州中威电子股份有限公司 董事、副总经理、 董事会秘书职务 2009 年 05 月 01 日 是 章良忠 浙江双环传动机械股份有限公司 独立董事 2012 年 09 月 06 日 是 孙笑侠 复旦大学 特聘教授、法学院 博士生导师、法学 院院长 2011 年 04 月 30 日 是 孙笑侠 浙江广厦股份有限公司 独立董事 2011 年 12 月 29 日 2014 年 12 月 28 日 是 孙笑侠 杭州老板电器股份有限公司 独立董事 2011 年 08 月 18 日 2014 年 08 月 17 日 是 孙笑侠 浙江龙盛集团股份有限公司 独立董事 2013 年 04 月 02 日 是 施服斌 杭州隆利投资有限公司 董事 2007 年 12 月 01 日 否 施服斌 浙江东都节能技术股份有限公司 董事 2013 年 12 月 11 日 否 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据 报告期内公司内部董事、监事。高级管理人员实施绩效考核 ，对其年度报酬总额采取“固定年 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 36 薪+绩效”的方式。根据公司的经营状况和个人的经营业绩对董事。监事、高级管理人员进行年度考 评，并按照考核情况确定其绩效系数和报酬总额。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 应付报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 获得报酬 谢建勇 董事长 男 45 现任 77.69 77.69 谢建平 董事、总经理 男 43 现任 72.83 72.83 谢建强 董事、副总经理 男 40 现任 67.15 67.15 施服斌 董事、副总经理、财务负 责人 男 43 现任 68.6 68.6 汤义君 董事 男 53 现任 42 42 周林林 董事 男 54 现任 0 0 章良忠 独立董事 男 46 现任 8 8 孙笑侠 独立董事 男 52 现任 8 8 王菊芬 监事 女 52 现任 21.23 21.23 陈杨思嘉 监事 女 30 现任 8.83 8.83 贾云飞 监事 男 29 现任 11.79 11.79 李国义 副总经理 男 58 现任 39.6 39.6 陈幼珍 副总经理 女 52 现任 40.21 40.21 王洪阳 副总经理、董事会秘书 男 38 现任 41.29 41.29 邱学文 独立董事 男 52 离任 8 8 林忠 独立董事 男 46 离任 0 0 合计 -- -- -- -- 515.22 0 515.22 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 林忠 独立董事 离任 2014 年 01 月 25 日 林忠先生因所在律师事务所拟与国际机构合作，为避免利益冲 突，特请辞公司独立董事等相关职务。 邱学文 独立董事 2015 年 01 月 18 日 邱学文先生于 2015 年 1 月 18 日不幸去世 孙笑侠 独立董事 2014 年 11 月 17 日，公司董事会收到公司独立董事孙笑侠先生 提交的辞职报告，由于孙笑侠先生的辞职将会导致公司独立董 事人数少于董事会总人数的三分之一，根据《关于在上市公司 建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》以及公司《独立 董事制度》等有关规定，孙笑侠先生辞职将自股东大会选举产 生新任独立董事填补其缺额后能生效。在此之前，孙笑侠先生 将继续按照有关法律法规的规定，履行其职责。 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 不适用 六、公司员工情况 报告期末在职总人数 9246 公司需要承担费用的离退休职工 0 专业构成类别 人数 技术人员 457 生产人员 7980 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 37 销售人员 288 财务人员 102 行政人员 419 教育程度类别 人数 硕士及以上 6 本科 305 大专 713 高中、中专及以下 8222 年龄结构类别 46岁以上 2137 35-45岁 3101 35岁以下 4008 公司实行全员劳动合同制管理，员工根据与公司签订的劳动合同承担义务并享受权利。公司根 据国家规定以及地方标准，为员工办理养老、医疗、生育、工伤、失业等保险。 公司根据所在的地区及行业特点，制定了薪酬管理制度及一系列的福利政策。同时每年公司都 会根据业务需要制定培训计划，并组织内部讲师或外聘专业人员对员工进行专业知识或操作技能的 培训，以提高工作效率。 公司无需要承担费用的离退休职工 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 38 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易 所股票上市规则》等法律法规、规范性文件的要求，不断完善公司的治理结构，建立健全内部管理 控制制度体系，致力于规范公司运作，强化内部控制，完善信息披露，保证公司的独立性与透明度， 不断提高公司的治理水平。 公司治理的实际状况基本符合中国证监会关于上市公司治理的相关规范性文件的要求。报告期 内，公司未受到证券监管部门采取行政监管措施的相关文件。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 公司严格执行内幕信息知情人登记制度，认真做好内幕信息知情人登记、报备工作。多次组织 董监高及可能接触内幕信息的相关岗位人员学习相关制度文件，提高保密意识，规范对外报送信息 行为。报告期内，公司未发现内幕信息知情人利用内幕信息买卖公司股票的行为，也没有发生监管 部门查处和需要整改的情况。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日 期 会议议案名称 决议情 况 披露日期 披露索引 2013 年年 度股东大 会 2014 年 04 月 29 日 《关于审议 2013 年度财务决算报告的议案》、《关于进行慈善 捐赠的议案》、《关于审议 2013 年度利润分配方案的议案》、 《关于审议 2013 年度募集资金存放及使用情况专项报告的议 案》、《关于审议 2013 年度内部控制自我评价报告的议案》、 《关于聘用 2014 年度审计机构及内部审计机构的议案》、《关 于审议 2013 年度董事会工作报告的议案》、《关于审议 2013 年度监事会工作报告的议案》、《关于审议 2013 年年度报告 及摘要的议案》、《关于审议 2014 年度信贷额度及为子公司 提供财务资助计划的议案》、《关于继续开展远期结售汇业务 的议案》、《关于继续利用闲置募集资金购买保本型理财产品 的议案》 全部通 过 2014 年 04 月 30 日 具体内容详见 2014 年 4 月 30 日刊登在 《证券时报》、《中国 证券报》、《上海证 券报》、《证券日 报》、巨潮资讯网上 的《2013 年年度股 东大会决议公告》 及法律意见书。 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情 况 披露日 期 披露索引 2014 年第一 次临时股东 大会 2014 年 01 月 25 日 《关于选举独立董事的议案》、 《关于继续利用闲置自有资金 择机进行低风险投资理财的议 案》 全部通 过 2015 年 01 月 27 日 具体内容详见 2014 年 1 月 27 日刊登在《证 券时报》、 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证 券日报》、巨潮资讯网上的《2014 年第一次 临时股东大会决议公告》及法律意见书。 2014 年第二 次临时股东 大会 2014 年 09 月 11 日 《关于修订<公司章程>的议 案》、《关于修订<股东大会议事 规则>的议案》、《关于修订<董 事会议事规则>的议案》 全部通 过 2014 年 09 月 12 日 具体内容详见 2014 年 9 月 12 日刊登在《证 券时报》、 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证 券日报》、巨潮资讯网上的《2014 年第二次 临时股东大会决议公告》及法律意见书。 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 39 2014 年第三 次临时股东 大会 2014 年 11 月 13 日 《关于审议投资设立并购基金 的议案》 全部通 过 2014 年 11 月 14 日 具体内容详见 2014 年 11 月 14 日刊登在《证 券时报》、 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证 券日报》、巨潮资讯网上的《2014 年第三次 临时股东大会决议公告》及法律意见书。 3、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参 加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次 未亲自参加会 议 林忠 1 1 0 0 否 章良忠 7 1 6 0 0 否 孙笑侠 6 6 0 0 否 邱学文 7 1 6 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 0 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 在2014年度，公司独立董事积极了解公司的生产经营情况和财务状况，并通过电话、邮件等方 式与公司的管理层及相关人员保持密切联系，关注经济形势变化对公司的影响，勤勉尽责，忠诚履 行独立董事职务，及时审阅公司提供的各项信息报告，在董事会上发表意见，行使职权；监督和核 查公司的信息披露情况；提出与公司发展的相关建议；在报告期内积极履行了独立董事的职责，维 护了公司和中小股东的合法权益。 公司董事会在讨论相关事项时，充分考虑各独立董事提出的意见与建议，根据董事会议事规则 形成决议，按照公司内部管理制度执行。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设四个专门委员会，分别为：战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考 核委员会。2014年各委员会按照有关法律法规、规范性文件及公司各项专门委员会工作细则的有关 规定开展相关工作。 1、审计委员会 2014年4月3日，公司审计委员会召开了第三届审计委员会第五次会议，会议讨论通过了《关于 公司财务报告及2013年度公司审计工作情况的报告》、《关于2013年度内部审计工作总结及2014年 度内部审计计划的工作报告》、《关于2013年度募集资金存放及使用情况的专项报告的意见》、《关 于2013年度内部控制自我评价报告的意见》、《关于控股股东及关联方占用公司资金情况的意见》、 《关于提议聘用审计机构的意见》； 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 40 2014年4月18日，公司审计委员会召开了第三届审计委员会第六次会议，会议讨论通过了《关于 2014年第一季度审计工作的报告》; 2014年8月22日，公司审计委员会召开了第三届审计委员会第七次会议，会议讨论通过了《关于 2014年第二季度审计工作的报告》、《关于2014年半年度募集资金存放及使用情况的专项报告》； 2014年10月25日，公司审计委员会召开了第三届审计委员会第八次会议，会议讨论通过了《关 于会计政策变更情况的说明》、《关于2014年第三季度审计工作的报告》。 2、提名委员会 2014年1月9日，公司提名委员会召开了第三届届提名委员会第二次会议，会议讨论通过了《关 于提名独立董事候选人的意见》； 2014年10月25日，公司提名委员会召开了第三届提名委员会第三次会议，会议讨论通过了《关 于提名证券事务代表候选人的意见》。 3、薪酬与考核委员会 2014年4月3日，公司薪酬与考核委员会召开了第三届薪酬与考核委员会第一次会议，会议讨论 通过了《关于2013年度董事、监事、高级管理人员薪酬情况的报告》。 4、战略委员会 2014年4月3日，公司战略委员会召开了第三届战略委员会第二次会议，会议讨论通过了《关于 收购临海永金管业有限公司的意见》。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，拥有完整的采购、生产和 销售系统，具有独立、完整的资产和业务，具备完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 1、业务独立情况：公司拥有完整的研发、生产和采购、销售体系，具有独立面向市场自主经营 的能力，独立开展业务，独立核算和决策，独立承担责任与风险。控股股东承诺不从事任何与公司 主营业务相同或相似的生产经营活动。 2、人员独立情况：公司在劳动、人事及工资管理方面已经形成独立完整的体系，完全独立于控 股股东。公司拥有独立的员工队伍，高级管理人员及财务人员，公司董事、监事及其他高级管理人 员按照《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规和规定合法产生；公司高级管理人员（不含独 立董事）均专职在公司工作并领取薪酬，不存在在股东关联单位、业务相同或近似的其他单位担任 除董事、监事以外职务的情况。 3、资产完整情况：公司与控股股东产权关系明晰，具有完整独立的法人财产，公司对所有的资 产有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。 4、机构独立情况：公司已建立了适应自身发展需求和市场竞争需要的职能机构，各职能机构在 人员、办公场所和管理制度等方面均完全独立，不存在受股东及其他任何单位或个人干预公司机构 设置的情形。 5、财务独立情况：公司设有独立财务会计部门和内部审计部门，建立了独立的会计核算体系和 规范的财务管理制度，独立进行财务决策。公司自设立以来，在银行独立开立账户，依法独立进行 纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与股东共用银行账户或混合纳税现象。 七、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了较为完善的绩效考核体系，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。公司根据 高级管理人员的履职情况、责任目标完成情况进行考评，并按照考核情况确定其绩效系数和报酬总 额。 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 41 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 为了规范经营管理，控制风险，保证公司日常经营活动的正常进行，公司根据《公司法》、《证 券法》、《企业内部控制基本规范》等法律、法规和规章制度以及公司章程的要求，结合公司的实 际情况，建立了股东大会、董事会、监事会与管理层的治理结构，制定了涉及公司经营管理各个环 节的内部管理制度体系。公司内部建设控制基本符合《企业内部控制基本规范》等有关法律法规的 要求，内部控制体系具备了较好的完整性、合理性和有效性。 依据《企业内部控制基本规范》、深圳证券交易所《中小企业板上市公司内部审计工作指引》 等有关规定，根据公司审计部出具的相关资料，通过全面深入检查，公司董事会出具了《2014年度 内部控制评价报告》，认为公司已经建立了较为完善的法人治理结构，公司的内部控制制度基本健 全，实施情况良好，公司内部控制在所有重大方面是有效的。 公司独立董事关于内部控制自我评价报告发表了如下独立意见： 1、公司内部控制制度符合我国有关法律法规和证券监管部门的要求，也适应当前公司生产经营 实际情况的需要； 2、公司已经建立了较为完善的内部控制制度体系并得到有效执行，在所有重大方面保持了与企 业业务及管理相关的有效的内部控制； 3、公司《2014年度内部控制评价报告》全面总结了公司内部控制制度的建立和运行情况，并提 出了进一步改进和完善内部控制制度的有关措施，该报告的内容与公司内部控制制度建立和运行的 实际情况一致。 二、董事会关于内部控制责任的声明 公司现有的内部控制制度符合我国有关法律法规以及监管部门有关上市公司治理规范性文件的 要求，且符合公司的实际情况，能够有效防范和控制公司内部的经营风险，保证公司各项业务的有 序开展。公司将继续按照《内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》等相关规范的要求逐 步建立健全内部控制体系，提高公司风险防范能力和规范运作水平，保证企业经营管理合法合规、 资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司发展战略的实现。 三、建立财务报告内部控制的依据 公司根据《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》及监管部门的相关规范 性文件要求，建立了财务报告内部控制体系，本年度的财务报告内部控制不存在重大缺陷。 四、内部控制评价报告 内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内公司未发现内部控制重大缺陷 内部控制评价报告全文披露日期 2015 年 04 月 21 日 内部控制评价报告全文披露索引 刊登在巨潮资讯网上的《浙江永强集团股份有限公司 2014 年度内部控制自我评价 报告》 五、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 根据中国证监会，深圳证券交易所等监管部门的要求，制定了《年报信息披露重大差错责任追 究制度》，报告期内未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充的情况。 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 42 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2015 年 04 月 18 日 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天健审〔2015〕3208 号 注册会计师姓名 朱大为、郭俊强 审计报告正文 浙江永强集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江永强集团股份有限公司（以下简称浙江永强公司）财务报表，包括2014年12月 31日的合并及母公司资产负债表，2014年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母 公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是浙江永强公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，浙江永强公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了浙江永 强公司2014年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2014年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：朱大为 中国·杭州 中国注册会计师：郭俊强 二〇一五年四月十八日 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 43 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：浙江永强集团股份有限公司 单位：人民币元 资产 注释 号 期末数 期初数 负债和所有者权益 注释 号 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 651,695,940.17 406,981,386.13 短期借款 18 831,420,789.31 367,099,769.00 结算备付金 向中央银行借款 拆出资金 吸收存款及同业存放 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 2 154,414,733.49 196,695,248.65 拆入资金 衍生金融资产 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 应收票据 3 1,506,700.56 衍生金融负债 应收账款 4 786,411,582.20 563,451,534.85 应付票据 19 835,393,000.00 840,800,000.00 预付款项 5 127,979,815.70 123,170,681.41 应付账款 20 421,359,060.94 392,346,636.08 应收保费 预收款项 21 3,545,665.33 3,458,509.24 应收分保账款 卖出回购金融资产款 应收分保合同准备金 应付手续费及佣金 应收利息 6 483,333.34 533,722.22 应付职工薪酬 22 67,331,267.19 57,038,130.88 应收股利 应交税费 23 100,139,276.31 28,865,542.20 其他应收款 7 5,333,913.57 16,213,221.67 应付利息 24 1,714,547.94 836,144.33 买入返售金融资产 应付股利 存货 8 834,937,984.18 720,817,338.27 其他应付款 25 58,855,820.23 47,628,598.30 划分为持有待售的资产 应付分保账款 一年内到期的非流动资产 保险合同准备金 其他流动资产 9 1,038,230,926.65 1,458,713,303.19 代理买卖证券款 流动资产合计 3,600,994,929.86 3,486,576,436.39 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 26 2,483,800.00 流动负债合计 2,322,243,227.25 1,738,073,330.03 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 非流动资产： 递延收益 发放委托贷款及垫款 递延所得税负债 17 30,984,512.97 12,315,766.13 可供出售金融资产 10 486,386,893.83 57,066,600.00 其他非流动负债 持有至到期投资 非流动负债合计 30,984,512.97 12,315,766.13 长期应收款 负债合计 2,353,227,740.22 1,750,389,096.16 长期股权投资 11 22,440,524.02 所有者权益： 投资性房地产 12 13,943,911.26 14,631,025.74 股本 27 478,183,847.00 478,183,847.00 固定资产 13 1,018,089,892.37 948,587,103.20 其他权益工具 在建工程 14 168,861,060.10 154,392,824.70 其中：优先股 工程物资 永续债 固定资产清理 资本公积 28 1,946,606,807.74 1,946,606,807.74 生产性生物资产 减：库存股 油气资产 其他综合收益 29 79,620,101.15 28,812,045.45 无形资产 15 290,937,107.21 214,373,879.46 专项储备 开发支出 盈余公积 30 136,509,736.91 126,092,365.98 商誉 一般风险准备 长期待摊费用 16 13,402,723.32 5,827,810.13 未分配利润 31 642,278,335.81 569,161,064.35 递延所得税资产 17 22,867,104.59 17,789,547.06 归属于母公司所有者权益 合计 3,283,198,828.61 3,148,856,130.52 其他非流动资产 少数股东权益 1,497,577.73 非流动资产合计 2,036,929,216.70 1,412,668,790.29 所有者权益合计 3,284,696,406.34 3,148,856,130.52 资产总计 5,637,924,146.56 4,899,245,226.68 负债和所有者权益总计 5,637,924,146.56 4,899,245,226.68 法定代表人：谢建勇 主管会计工作负责人：施服斌 会计机构负责人：庞莹莹 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 44 2、母公司资产负债表 编制单位：浙江永强集团股份有限公司 单位：人民币元 资产 注释 号 期末数 期初数 负债和所有者权益 注释 号 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 542,936,817.25 303,854,839.76 短期借款 806,944,789.31 367,099,769.00 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融资产 衍生金融负债 应收票据 应付票据 811,953,000.00 773,030,000.00 应收账款 1 812,924,390.61 567,201,473.34 应付账款 545,876,013.65 432,746,980.08 预付款项 205,559,080.06 190,351,553.03 预收款项 2,544,532.98 3,191,961.61 应收利息 483,333.34 533,722.22 应付职工薪酬 49,981,065.45 44,252,406.05 应收股利 应交税费 1,787,705.09 26,691,411.47 其他应收款 2 267,205,796.00 367,076,946.87 应付利息 1,714,547.94 836,144.33 存货 548,768,726.01 520,409,369.54 应付股利 划分为持有待售的资产 其他应付款 149,232,392.95 55,248,662.31 一年内到期的非流动资产 划分为持有待售的负债 其他流动资产 992,599,541.99 1,347,070,539.09 一年内到期的非流动负债 流动资产合计 3,370,477,685.26 3,296,498,443.85 其他流动负债 2,483,800.00 流动负债合计 2,372,517,847.37 1,703,097,334.85 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 非流动资产： 专项应付款 可供出售金融资产 454,225,306.76 57,066,600.00 预计负债 持有至到期投资 递延收益 长期应收款 递延所得税负债 29,039,676.69 11,322,825.00 长期股权投资 3 786,242,883.94 635,302,359.92 其他非流动负债 投资性房地产 13,038,995.34 13,726,109.82 非流动负债合计 29,039,676.69 11,322,825.00 固定资产 537,112,408.34 559,769,142.47 负债合计 2,401,557,524.06 1,714,420,159.85 在建工程 19,008,933.59 13,325,023.72 所有者权益： 工程物资 股本 478,183,847.00 478,183,847.00 固定资产清理 其他权益工具 生产性生物资产 其中：优先股 油气资产 永续债 无形资产 119,762,000.72 124,278,107.53 资本公积 1,924,272,505.95 1,924,272,505.95 开发支出 减：库存股 商誉 其他综合收益 85,256,180.07 33,968,475.00 长期待摊费用 5,204,724.80 3,086,414.12 专项储备 递延所得税资产 14,838,217.45 13,352,099.73 盈余公积 136,509,736.91 126,092,365.98 其他非流动资产 未分配利润 294,131,362.21 439,466,947.38 非流动资产合计 1,949,433,470.94 1,419,905,857.31 所有者权益合计 2,918,353,632.14 3,001,984,141.31 资产总计 5,319,911,156.20 4,716,404,301.16 负债和所有者权益总计 5,319,911,156.20 4,716,404,301.16 法定代表人：谢建勇 主管会计工作负责人：施服斌 会计机构负责人：庞莹莹 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 45 3、合并利润表 编制单位：浙江永强集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 本期数 上年同期数 一、营业总收入 3,299,739,676.73 3,022,358,902.98 其中：营业收入 1 3,299,739,676.73 3,022,358,902.98 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,184,819,941.99 2,739,590,618.02 其中：营业成本 1 2,657,741,289.53 2,319,579,629.08 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2 33,331,464.18 20,035,067.53 销售费用 3 266,733,402.03 262,051,057.03 管理费用 4 223,910,797.66 196,603,298.06 财务费用 5 -49,555,591.75 -61,365,669.37 资产减值损失 6 52,658,580.34 2,687,235.69 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7 6,971,237.28 -4,270,495.92 投资收益（损失以“-”号填列） 8 356,303,236.55 54,974,984.84 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,255,475.98 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 478,194,208.57 333,472,773.88 加：营业外收入 9 10,828,122.90 41,651,018.42 其中：非流动资产处置利得 24,743.14 186,525.29 减：营业外支出 10 31,636,225.93 20,002,069.60 其中：非流动资产处置损失 1,083,341.68 1,085,035.41 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 457,386,105.54 355,121,722.70 减：所得税费用 11 134,761,961.92 93,254,612.55 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 322,624,143.62 261,867,110.15 归属于母公司所有者的净利润 322,626,565.89 261,867,110.15 少数股东损益 -2,422.27 六、其他综合收益的税后净额 12 50,808,055.70 5,565,691.05 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 50,808,055.70 5,565,691.05 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中 所享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 50,808,055.70 5,565,691.05 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益 中所享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 87,990,220.37 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 -35,831,325.00 5,947,725.00 5.外币财务报表折算差额 -1,350,839.67 -382,033.95 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 373,432,199.32 267,432,801.20 归属于母公司所有者的综合收益总额 373,434,621.59 267,432,801.20 归属于少数股东的综合收益总额 -2,422.27 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.67 0.55 （二）稀释每股收益（元/股） 0.67 0.55 法定代表人：谢建勇 主管会计工作负责人：施服斌 会计机构负责人：庞莹莹 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 46 4、母公司利润表 编制单位：浙江永强集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 本期数 上年同期数 一、营业收入 1 3,113,542,977.17 2,924,174,323.77 减：营业成本 1 2,662,512,263.18 2,343,985,337.91 营业税金及附加 15,626,638.19 18,003,736.47 销售费用 198,335,595.81 201,493,295.78 管理费用 149,080,081.24 142,305,352.14 财务费用 -55,369,214.53 -61,487,935.14 资产减值损失 32,905,514.93 10,964,581.16 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 2 68,881,881.44 36,704,004.02 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,255,475.98 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 179,333,979.79 305,613,959.47 加：营业外收入 6,616,286.16 5,951,505.38 其中：非流动资产处置利得 8,197.44 减：营业外支出 29,643,247.06 18,828,604.48 其中：非流动资产处置损失 770,727.84 937,768.50 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 156,307,018.89 292,736,860.37 减：所得税费用 52,133,309.63 73,284,208.37 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 104,173,709.26 219,452,652.00 五、其他综合收益的税后净额 51,287,705.07 5,947,725.00 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 51,287,705.07 5,947,725.00 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 87,119,030.07 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 -35,831,325.00 5,947,725.00 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 155,461,414.33 225,400,377.00 法定代表人：谢建勇 主管会计工作负责人：施服斌 会计机构负责人：庞莹莹 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 47 5、合并现金流量表 编制单位：浙江永强集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 本期数 上年同期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,042,405,659.80 3,071,416,736.31 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 326,089,090.55 292,555,345.63 收到其他与经营活动有关的现金 1 52,414,953.92 119,382,748.97 经营活动现金流入小计 3,420,909,704.27 3,483,354,830.91 购买商品、接受劳务支付的现金 2,662,352,354.61 2,126,610,843.90 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 487,646,178.27 417,173,622.95 支付的各项税费 144,002,993.23 197,013,769.13 支付其他与经营活动有关的现金 2 334,894,004.80 309,197,315.98 经营活动现金流出小计 3,628,895,530.91 3,049,995,551.96 经营活动产生的现金流量净额 -207,985,826.64 433,359,278.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,600,653,979.65 370,454,001.68 取得投资收益收到的现金 72,274,480.49 54,453,484.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 130,245.34 2,419,152.21 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 3 467,000,000.00 272,000,000.00 投资活动现金流入小计 2,140,058,705.48 699,326,638.73 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 162,567,169.90 114,189,908.48 投资支付的现金 1,462,344,606.29 1,237,658,746.25 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 11,256,759.20 支付其他与投资活动有关的现金 4 200,000,000.00 667,234,000.00 投资活动现金流出小计 1,836,168,535.39 2,019,082,654.73 投资活动产生的现金流量净额 303,890,170.09 -1,319,756,016.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,500,000.00 取得借款收到的现金 2,369,380,289.29 805,413,183.14 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 5 50,000,000.00 筹资活动现金流入小计 2,420,880,289.29 805,413,183.14 偿还债务支付的现金 2,007,217,535.24 503,250,859.88 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 256,591,658.16 168,007,630.30 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 6 73,127,427.24 筹资活动现金流出小计 2,336,936,620.64 671,258,490.18 筹资活动产生的现金流量净额 83,943,668.65 134,154,692.96 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 31,347,241.94 20,902,709.79 五、现金及现金等价物净增加额 211,195,254.04 -731,339,334.30 加：期初现金及现金等价物余额 387,200,386.13 1,118,539,720.43 六、期末现金及现金等价物余额 598,395,640.17 387,200,386.13 法定代表人：谢建勇 主管会计工作负责人：施服斌 会计机构负责人：庞莹莹 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 48 6、母公司现金流量表 编制单位：浙江永强集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本期数 上年同期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,813,540,583.02 2,950,751,339.96 收到的税费返还 324,942,078.39 290,989,697.57 收到其他与经营活动有关的现金 30,990,120.80 98,868,306.23 经营活动现金流入小计 3,169,472,782.21 3,340,609,343.76 购买商品、接受劳务支付的现金 2,637,452,306.96 2,173,804,475.84 支付给职工以及为职工支付的现金 319,867,294.18 294,466,347.77 支付的各项税费 115,116,803.02 143,793,587.52 支付其他与经营活动有关的现金 265,377,121.00 241,329,487.14 经营活动现金流出小计 3,337,813,525.16 2,853,393,898.27 经营活动产生的现金流量净额 -168,340,742.95 487,215,445.49 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 770,879,000.00 180,399,920.00 取得投资收益收到的现金 70,187,746.30 47,491,950.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 97,757.84 2,151,492.21 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 721,888,875.00 221,560,973.95 投资活动现金流入小计 1,563,053,379.14 451,604,336.83 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 40,959,340.00 42,403,494.44 投资支付的现金 1,095,656,000.00 787,448,920.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 20,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 361,263,000.00 993,534,000.00 投资活动现金流出小计 1,517,878,340.00 1,823,386,414.44 投资活动产生的现金流量净额 45,175,039.14 -1,371,782,077.61 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,314,904,289.29 742,516,183.14 收到其他与筹资活动有关的现金 93,611,125.00 6,700,000.00 筹资活动现金流入小计 2,408,515,414.29 749,216,183.14 偿还债务支付的现金 1,872,217,535.24 440,353,859.88 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 252,000,785.08 167,221,872.29 支付其他与筹资活动有关的现金 6,815,214.42 119,957.88 筹资活动现金流出小计 2,131,033,534.74 607,695,690.05 筹资活动产生的现金流量净额 277,481,879.55 141,520,493.09 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 37,662,501.75 22,120,392.29 五、现金及现金等价物净增加额 191,978,677.49 -720,925,746.74 加：期初现金及现金等价物余额 297,657,839.76 1,018,583,586.50 六、期末现金及现金等价物余额 489,636,517.25 297,657,839.76 法定代表人：谢建勇 主管会计工作负责人：施服斌 会计机构负责人：庞莹莹 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 49 7、合并所有者权益变动表 编制单位：浙江永强集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本期数 上年同期数 归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 所有者 股本 其他权 益工具 资本 减： 其他综 专 项 盈余 一 般 风 未分配 股本 其他权 益工具 资本 减： 其他综 专 项 盈余 一 般 风 未分配 优 先 股 永 续 债 其 他 公积 库存 股 合收益 储 备 公积 险 准 备 利润 权益 权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 公积 库存 股 合收益 储 备 公积 险 准 备 利润 权 益 权益合计 一、上年年末余额 478,183,847.00 1,946,606,807.74 28,812,045.45 126,092,365.98 569,161,064.35 3,148,856,130.52 478,183,847.00 1,946,606,807.74 23,246,354.40 104,147,100.78 496,603,565.85 3,048,787,675.77 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业 合并 其他 二、本年年初余额 478,183,847.00 1,946,606,807.74 28,812,045.45 126,092,365.98 569,161,064.35 3,148,856,130.52 478,183,847.00 1,946,606,807.74 23,246,354.40 104,147,100.78 496,603,565.85 3,048,787,675.77 三、本期增减变动金 额（减少以“-”号填 列） 50,808,055.70 10,417,370.93 73,117,271.46 1,497,577.73 135,840,275.82 5,565,691.05 21,945,265.20 72,557,498.50 100,068,454.75 （一）综合收益总额 50,808,055.70 322,626,565.89 -2,422.27 373,432,199.32 5,565,691.05 261,867,110.15 267,432,801.20 （二）所有者投入和 减少资本 1,500,000.00 1,500,000.00 1. 所有者投入资本 1,500,000.00 1,500,000.00 2. 其他权益工具持 有者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 10,417,370.93 -249,509,294.43 -239,091,923.50 21,945,265.20 -189,309,611.65 -167,364,346.45 1. 提取盈余公积 10,417,370.93 -10,417,370.93 21,945,265.20 -21,945,265.20 2. 提取一般风险准 备 3．对股东的分配 -239,091,923.50 -239,091,923.50 -167,364,346.45 -167,364,346.45 4．其他 （四）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 478,183,847.00 1,946,606,807.74 79,620,101.15 136,509,736.91 642,278,335.81 1,497,577.73 3,284,696,406.34 478,183,847.00 1,946,606,807.74 28,812,045.45 126,092,365.98 569,161,064.35 3,148,856,130.52 法定代表人：谢建勇 主管会计工作负责人：施服斌 会计机构负责人：庞莹莹 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 50 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：浙江永强集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本期数 上年同期数 股本 其他 权益 工具 资本 减： 其他综 专 项 盈余 未分配 所有者 股本 其他 权益 工具 资本 减： 其他综 专 项 盈余 未分配 所有者 优 先 股 永 续 债 其 他 公积 库存 股 合收益 储 备 公积 利润 权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 公积 库存 股 合收益 储 备 公积 利润 权益合计 一、上年年末余额 478,183,847.00 1,924,272,505.95 33,968,475.00 126,092,365.98 439,466,947.38 3,001,984,141.31 478,183,847.00 1,924,272,505.95 28,020,750.00 104,147,100.78 409,323,907.03 2,943,948,110.76 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 478,183,847.00 1,924,272,505.95 33,968,475.00 126,092,365.98 439,466,947.38 3,001,984,141.31 478,183,847.00 1,924,272,505.95 28,020,750.00 104,147,100.78 409,323,907.03 2,943,948,110.76 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填 列） 51,287,705.07 10,417,370.93 -145,335,585.17 -83,630,509.17 5,947,725.00 21,945,265.20 30,143,040.35 58,036,030.55 （一）综合收益总额 51,287,705.07 104,173,709.26 155,461,414.33 5,947,725.00 219,452,652.00 225,400,377.00 （二）所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 10,417,370.93 -249,509,294.43 -239,091,923.50 21,945,265.20 -189,309,611.65 -167,364,346.45 1. 提取盈余公积 10,417,370.93 -10,417,370.93 21,945,265.20 -21,945,265.20 2．对股东的分配 -239,091,923.50 -239,091,923.50 -167,364,346.45 -167,364,346.45 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 478,183,847.00 1,924,272,505.95 85,256,180.07 136,509,736.91 294,131,362.21 2,918,353,632.14 478,183,847.00 1,924,272,505.95 33,968,475.00 126,092,365.98 439,466,947.38 3,001,984,141.31 法定代表人：谢建勇 主管会计工作负责人：施服斌 会计机构负责人：庞莹莹 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 51 浙江永强集团股份有限公司 财务报表附注 2014 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江永强集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由浙江永强集团有限公司整体变更设立，于 2007 年 6 月 15 日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为 3300001012206 的企业法人营业执照，注册资本 12,000 万元，股份总数 12,000 万股（每股面值 1 元）。2010 年 9 月 14 日经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕1273 号文核准，公司采用网下向配售对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）股票 60,000,000 股，公司股票已于 2010 年 10 月 21 日在深圳证券交易所挂牌交易。经多次股本变更，现持有 注册号为 330000000047342 的营业执照。公司现有注册资本为人民币 478,183,847.00 元，其中：有限售条件的流通 股份为 89,640,163 股，占股份总数的 18.75%，无限售条件的流通股份为 388,543,684 股，占股份总数的 81.25%。 本公司属制造行业。经营范围：户外用品及家具、遮阳用品、工艺品、金属铁制品的制造、销售；经营进出口 业务，投资管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。主要产品：户外家具和遮阳用品。 本财务报表业经公司 2015 年 4 月 18 日三届十四次董事会批准对外报出。 本公司将永强户外用品（宁波）有限公司（以下简称永强户外）、宁波杰倍德日用品有限公司（以下简称杰倍德）、 宁波花园旅游用品有限公司（以下简称宁波花园）、宁波强邦户外休闲用品有限公司(以下简称宁波强邦)、宁波永宏 户外休闲用品有限公司(以下简称宁波永宏)、宁波永强国际贸易有限公司（以下简称永强国贸）、永强（香港）有限 公司（以下简称香港永强）、Yotrio Corporation（以下简称美国永强）、MWH GmbH（以下简称德国永强）、Sunvilla Corporation（以下简称美国尚唯拉）、浙江永信检测技术有限公司（以下简称永信检测）、上海优享家居有限公司（以 下简称上海优享）、临海永金管业有限公司（以下简称永金管业）和浙江临海永强股权并购投资中心（有限合伙）（以 下简称并购投资中心）共 14 家子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主 体中的权益之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确 认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流 量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 52 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 公司及除德国永强、美国尚唯拉、美国永强和香港永强外的其他子公司采用人民币为记账本位币；子公司香港 永强及其设立的全资子公司德国永强、美国尚唯拉和美国永强注册地分别在香港、德国、美国，因此分别以港币、 欧元和美元为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公 司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面 值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合 并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或 有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的，其差额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为 基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 (七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法 1. 合营安排分为共同经营和合营企业。 2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (九) 外币业务和外币报表折算 1. 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用 资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本 金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算， 不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 53 损益或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目 外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率 折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。 (十) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融 资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、 可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融 负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允 价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益； 对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情 况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价 且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产， 按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃 市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本 计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高 者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会 计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益； 在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差 额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有 期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时 计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的 差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止 确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 54 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产 所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没 有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制 的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价 值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止 确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价 值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的 公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类 似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报 价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的 利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查， 如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单 项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测 试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的 金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差 额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 55 及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若 其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的， 则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成 本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判 断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市 场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失 予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减 值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具 投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收 益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不 予转回。 (十一) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 1,000 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额 计提坏账准备。 2．按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内（含 1 年，以下同） 10 5 1-2 年 20 20 2-3 年 30 30 3 年以上 100 100 3．单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组 合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额 计提坏账准备。 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏 账准备。 (十二) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程 中耗用的材料和物料等。 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 56 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价 准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额 确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计 将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货 跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十三) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能 决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共 同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合 并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资 成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在 合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合 并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价 的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进 行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始 投资成本。 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 57 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对 于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差 额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他 综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综 合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益 性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则 第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性 资产交换》确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法 核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有 重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影 响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产 份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的 对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产 的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益 等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款 与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并 转入丧失控制权当期的损益。 (十四) 投资性房地产 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方 法计提折旧或进行摊销。 (十五) 固定资产 1. 固定资产确认条件 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 58 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固 定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 年限平均法 15-20 5-10 6.33-4.50 通用设备 年限平均法 3-5 0-10 33.33-18.00 专用设备 年限平均法 3-10 5-10 31.67-9.00 运输工具 年限平均法 4-10 5-10 23.75-9.00 (十六) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定 可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决 算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (十七) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成 本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使 资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借 款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3．借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实 际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的 投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据 累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的 利息金额。 (十八) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊 销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 40-50 软件 5-10 知识产权 10 使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 59 下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该 无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在 市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他 资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能 够可靠地计量。 (十九) 部分长期资产减值 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期 资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的 无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测 试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 (二十) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账， 在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目 的摊余价值全部转入当期损益。 (二十一) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或 相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计 量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确 定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确 认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低 者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利 息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并 且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 60 能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关 的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之 外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本 确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所 产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (二十二) 预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履 行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债 的账面价值进行复核。 (二十三) 股份支付 1. 股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 (1) 以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本 或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股 份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允 价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得 日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益 工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 (2) 以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成 本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份 支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期 取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 (3) 修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加； 如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果 公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务 的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予 的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后 的可行权条件。 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 61 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除 外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 (二十四) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 公 司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地 计量； 4) 相关的经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很 可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确 认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果 在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提 供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计 入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收 入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费 时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 公司产品以出口为主，主要销售遮阳伞、户外家具等产品，国外销售主要执行 FOB 价格。外销产品收入确认需 满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经取得了收款 凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已 根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流 入，产品相关的成本能够可靠地计量。 (二十五) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政 府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补 助，直接计入当期损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以 后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费 用或损失的，直接计入当期损益。 (二十六) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定 其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 62 延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿 证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延 所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额 用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回 减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十七) 经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直 接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大 的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 (二十八) 其他重要的会计政策和会计估计 1. 终止经营的确认标准、会计处理方法 满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营的和编制财务报表时能够单独区分的组 成部分确认为终止经营： (1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区； (2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分； (3) 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 2. 采用套期会计的依据、会计处理方法 (1) 套期包括公允价值套期/现金流量套期/境外经营净投资套期。 (2) 对于满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理：1) 在套期开始时，公司对套期关系(即套期 工具和被套期项目之间的关系)有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件；2) 该套期预期高度有效，且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略；3) 对预期交易的现金流量套期，预期 交易很可能发生，且必须使公司面临最终将影响损益的现金流量变动风险；4) 套期有效性能够可靠地计量；5) 持 续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。 套期同时满足下列条件时，公司认定其高度有效：1) 在套期开始及以后期间，该项套期预期会高度有效地抵销 套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；2) 该套期的实际抵销结果在 80%至 125%的范围内。 (3) 套期会计处理 1) 公允价值套期 套期工具为衍生工具的，套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；套期工具为非衍生工具的， 套期工具账面价值因汇率变动形成的利得或损失计入当期损益。 被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。 2) 现金流量套期 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 63 ① 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，无效部分计入当期损益。 ② 被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项金融资产或一项金融负债的，原直接确认为所有 者权益的相关利得或损失，在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益；如果该预期交 易使公司在随后确认一项非金融资产或非金融负债的，将原直接在所有者权益中确认的相关利得或损失转出，计入 该非金融资产或非金融负债的初始确认金额，且该预期交易使公司随后确认一项资产或负债的，原直接确认为所有 者权益的相关利得或损失，在该资产或负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益。 其他现金流量套期，原直接计入所有者权益的套期工具利得或损失，在被套期预期交易影响损益的相同期间转 出，计入当期损益。 ③ 境外经营净投资套期 套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，并在处置境外经营时，将其转出 计入当期损益；套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。 (4) 本公司为规避订单的预期美元收汇的现金流量变动风险(即被套期风险)，与银行签订了远期外汇合同（即 套期工具），按固定汇率将美元出售给银行，锁定了订单所能带来的现金流入，该项套期为现金流量套期，本公司期 末对美元收汇预期作出审核，根据预期美元收汇与相应远期外汇合同是否匹配来评价该套期的有效性。 (二十九) 重要会计政策和会计估计变更 重要会计政策变更 (1) 会计政策变更的内容和原因 本公司自 2014 年 7 月 1 日起执行财政部于 2014 年制定的《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会 计准则第 40 号——合营安排》、《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》，和经修订的《企业会计准则 第 2 号——长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》、《企 业会计准则第 33 号——合并财务报表》，同时在本财务报表中采用财政部于 2014 年修订的《企业会计准则第 37 号 ——金融工具列报》。 本次会计政策变更业经公司三届十二次董事会审议通过。 (2) 受重要影响的报表项目和金额 受重要影响的报表项目 影响金额 备 注 2013 年 12 月 31 日资产负债表项目 可供出售金融资产 57,066,600.00 长期股权投资 -57,066,600.00 资本公积 -33,968,475.00 外币报表折算差额 5,156,429.55 其他综合收益 28,812,045.45 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17% 营业税 应纳税营业额 5% 房产税 从价计征的，按房产计税依据一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴 1.2%/12% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 64 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25%、42.84% 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税税率 美国永强 42.84% 除上述以外的其他纳税主体 25% (二) 其他 公司出口货物享受“免、抵、退”税政策，退税率为 16%、15%、13%、9%、5%。 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 330,774.59 156,671.26 银行存款 598,038,820.65 366,411,770.40 其他货币资金 53,326,344.93 40,412,944.47 合 计 651,695,940.17 406,981,386.13 其中：存放在境外的款项总额 47,471,745.71 35,786,372.12 (2) 因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明 项 目 期末数 期初数 票据承兑保证金 53,300,300.00 17,681,000.00 保函保证金 2,100,000.00 小 计 53,300,300.00 19,781,000.00 2. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 项 目 期末数 期初数 交易性金融资产 154,414,733.49 196,695,248.65 其中：权益工具投资 154,414,733.49 196,695,248.65 合 计 154,414,733.49 196,695,248.65 3. 应收票据 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 1,506,700.56 1,506,700.56 合 计 1,506,700.56 1,506,700.56 (2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 项 目 期末终止 确认金额 期末未终止 确认金额 银行承兑汇票 203,907,000.00 小 计 203,907,000.00 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 65 4. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏账准备 874,129,763.59 100.00 87,718,181.39 10.03 786,411,582.20 合 计 874,129,763.59 100.00 87,718,181.39 10.03 786,411,582.20 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏账准备 627,811,932.96 100.00 64,360,398.11 10.25 563,451,534.85 合 计 627,811,932.96 100.00 64,360,398.11 10.25 563,451,534.85 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 871,777,690.39 87,177,769.05 10.00 1-2 年 1,719,091.94 343,818.39 20.00 2-3 年 623,410.44 187,023.13 30.00 3 年以上 9,570.82 9,570.82 100.00 小 计 874,129,763.59 87,718,181.39 10.03 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 30,340,441.15 元。 (3) 本期实际核销的应收账款情况 1) 本期实际核销应收账款金额 8,051,614.21 元。 2) 本期重要的应收账款核销情况 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的 核销程序 款项是否由关联交 易产生 FOCUS（DIY）LTD. 货款 766,636.03 账龄较长，无法收回 管理层审批 否 Tesco International Sourcing Limited. 货款 7,284,978.18 管理层审批 否 小 计 8,051,614.21 (4) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 客户 1 167,452,578.29 19.16 16,745,257.83 客户 2 81,631,038.94 9.34 8,163,103.89 客户 3 54,860,000.61 6.28 5,486,000.06 客户 4 47,256,543.06 5.41 4,725,654.31 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 66 客户 5 41,466,635.55 4.74 4,146,663.56 小 计 392,666,796.45 44.93 39,266,679.65 (5) 期末，已有账面余额 89,023,959.45 美元的应收账款用于借款质押担保。 5. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 127,541,868.83 99.66 127,541,868.83 121,926,476.56 98.99 121,926,476.56 1-2 年 204,449.28 0.16 204,449.28 470,023.58 0.38 470,023.58 2-3 年 157,359.70 0.12 157,359.70 762,181.27 0.62 762,181.27 3 年以上 76,137.89 0.06 76,137.89 12,000.00 0.01 12,000.00 合 计 127,979,815.70 100.00 127,979,815.70 123,170,681.41 100.00 123,170,681.41 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 临海市新通工艺品有限公司 37,847,875.17 29.57 浙江通一休闲家具有限公司 23,891,774.74 18.67 浙江伊丽特工艺品有限公司 21,154,232.20 16.53 浙江伟峰工艺品有限公司 7,228,833.86 5.65 临海市新宇旅游工艺有限公司 4,675,300.57 3.65 小 计 94,798,016.54 74.07 6. 应收利息 项 目 期末数 期初数 委托贷款 483,333.34 533,722.22 合 计 483,333.34 533,722.22 7. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 11,747,468.56 47.50 10,747,468.56 91.49 1,000,000.00 按信用风险特征组合计提坏账准备 12,981,627.21 52.50 8,647,713.64 66.62 4,333,913.57 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 24,729,095.77 100.00 19,395,182.20 78.43 5,333,913.57 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 67 按信用风险特征组合计提坏账准备 11,672,000.62 56.04 4,613,527.75 39.53 7,058,472.87 单项金额不重大但单项计提坏账准备 9,154,748.80 43.96 9,154,748.80 合 计 20,826,749.42 100.00 4,613,527.75 22.15 16,213,221.67 2) 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 临海市欣兰工 艺品有限公司 11,747,468.56 10,747,468.56 91.49 系预付该公司的货款，由于该公司目前已停产，故将扣 除预计可收回金额 100 万后的差额计提坏账准备。 小 计 11,747,468.56 10,747,468.56 91.49 3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 3,167,440.48 158,372.02 5.00 1-2 年 1,382,008.23 276,401.65 20.00 2-3 年 313,197.90 93,959.37 30.00 3 年以上 8,118,980.60 8,118,980.60 100.00 小 计 12,981,627.21 8,647,713.64 66.62 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 14,770,534.69 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 11,638,354.79 10,189,108.45 备用金 908,807.89 813,113.53 应收暂付款 434,464.53 669,778.64 预付材料款 11,747,468.56 出口退税款 9,154,748.80 合 计 24,729,095.77 20,826,749.42 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余 额的比例(%) 坏账准备 临海市欣兰工艺品有限公司 预付材料款 11,747,468.56 1 年以内 47.50 10,747,468.56 浙江慈溪出口加工区管理委员会 保证金 2,615,000.00 3 年以上 10.57 2,615,000.00 宁波杭州湾新区财政税务局政府非 税收入汇缴户 保证金 2,411,230.40 3 年以上 9.75 2,411,230.40 宁波市南部新城置业有限公司 保证金 2,100,000.00 3 年以上 8.49 2,100,000.00 临海市人民法院 保证金 1,000,000.00 1 年以内 4.04 50,000.00 小 计 19,873,698.96 80.35 17,923,698.96 8. 存货 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 251,409,554.93 4,446,279.93 246,963,275.00 163,342,175.01 2,007,337.32 161,334,837.69 在产品 175,870,173.61 175,870,173.61 224,779,016.95 224,779,016.95 库存商品 411,271,710.12 3,252,632.47 408,019,077.65 340,358,807.49 8,710,389.55 331,648,417.94 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 68 委托加工物资 4,085,457.92 4,085,457.92 3,055,065.69 3,055,065.69 合 计 842,636,896.58 7,698,912.40 834,937,984.18 731,535,065.14 10,717,726.87 720,817,338.27 (2) 存货跌价准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 2,007,337.32 3,589,902.74 1,150,960.13 4,446,279.93 库存商品 8,710,389.55 3,957,701.76 9,415,458.84 3,252,632.47 小 计 10,717,726.87 7,547,604.50 10,566,418.97 7,698,912.40 2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明 原材料可变现净值根据该等存货在正常生产经营过程中所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生 的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定，库存商品可变现净值根据该等存货的估计售价减去估计的销售 费用和相关税费后的金额予以确定。 原材料及库存商品跌价准备随着相应库存商品出售予以转销。 9. 其他流动资产 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 远期外汇合同—现金流量套期 45,291,300.00 委托贷款 200,000,000.00 217,000,000.00 理财产品 702,460,000.00 841,879,000.00 信托投资 250,000,000.00 待抵扣进项税 127,099,840.62 99,657,890.80 预缴企业所得税 8,620,168.59 4,885,112.39 预缴房产税 50,917.44 合 计 1,038,230,926.65 1,458,713,303.19 (2) 其他说明 1) 根据 2014 年 1 月 25 日本公司与上海浦东发展银行股份有限公司台州分行签订的《委托贷款合同》，本公司 委托上海浦东发展银行股份有限公司台州分行向浙江利欧控股集团有限公司提供年利率为 8.50%的委托贷款合计人 民币 10,000.00 万元，期限为 2014 年 1 月 27 日-2015 年 1 月 27 日。浙江利欧控股集团有限公司已于 2015 年 1 月 27 日归还上述贷款及相应利息。 根据 2014 年 2 月 24 日本公司与上海浦东发展银行股份有限公司台州分行签订的《委托贷款合同》，本公司委托 上海浦东发展银行股份有限公司台州分行向浙江利欧控股集团有限公司提供年利率为 8.50%的委托贷款合计人民币 5,000.00 万元，期限为 2014 年 2 月 25 日-2015 年 2 月 25 日。浙江利欧控股集团有限公司已于 2015 年 1 月 27 日提 前还清贷款及利息。 根据 2014 年 2 月 18 日本公司与中国农业银行股份有限公司临海市支行签订的《委托贷款合同》，本公司委托 中国农业银行股份有限公司临海市支行向乔文东提供年利率为 9.30%的委托贷款 5,000.00 万元，期限为 2014 年 2 月 25 日-2015 年 2 月 24 日。乔文东已于 2015 年 1 月 27 日提前还清贷款及利息。 2）截至 2014 年 12 月 31 日，本公司及子公司永强国贸、宁波强邦与银行已签订 702,460,000.00 元的理财产品 协议，购买了“蕴通财富·日增利 92 天”等理财产品，理财产品协议将在 2015 年 1 月 5 日到 2015 年 11 月 13 日期 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 69 间内到期。 10. 可供出售金融资产 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 486,386,893.83 486,386,893.83 57,066,600.00 57,066,600.00 其中：按公允价值计量 218,320,293.83 218,320,293.83 按成本计量 268,066,600.00 268,066,600.00 57,066,600.00 57,066,600.00 合 计 486,386,893.83 486,386,893.83 57,066,600.00 57,066,600.00 (2) 期末按公允价值计量的可供出售金额资产 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 小 计 权益工具的成本 101,000,000.00 101,000,000.00 公允价值 218,320,293.83 218,320,293.83 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 117,320,293.83 117,320,293.83 已计提减值金额 (3) 期末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 账面余额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浙江临海农村商业银行股份有限公司 57,066,600.00 57,066,600.00 东方智汇（上海）投资中心（有限合伙） 100,000,000.00 9,500,000.00 90,500,000.00 东方智盛（上海）投资中心（有限合伙） 100,000,000.00 9,500,000.00 90,500,000.00 浙江万朋网络技术有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 小 计 57,066,600.00 230,000,000.00 19,000,000.00 268,066,600.00 (续上表) 被投资单位 减值准备 在被投资单位持 股比例(%) 本期 现金红利 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浙江临海农村商业银行股份有限公司 6.38 4,826,250.00 东方智汇（上海）投资中心（有限合伙） 6.67 东方智盛（上海）投资中心（有限合伙） 6.67 浙江万朋网络技术有限公司 3.75 小 计 4,826,250.00 11. 长期股权投资 (1) 分类情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对联营企业投资 22,440,524.02 22,440,524.02 合 计 22,440,524.02 22,440,524.02 (2) 明细情况 被投资 单位 期初数 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损 益 其他综合 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 70 收益调整 联营企业 浙江东都节能技术股份有限公司 （以下简称东都节能公司） 21,696,000.00 -1,254,510.10 上海斗金网络科技有限公司 2,000,000.00 -965.88 合 计 23,696,000.00 -1,255,475.98 (续上表) 被投资 单位 本期增减变动 期末数 减值准备 期末余额 其他权 益变动 宣告发放现金股利或 利润 计提减 值准备 其他 联营企业 东都节能公司 20,441,489.90 上海斗金网络科技有限公司 1,999,034.12 合 计 22,440,524.02 12. 投资性房地产 (1) 明细情况 项 目 房屋及建筑物 土地使用权 合 计 账面原值 期初数 15,022,093.10� 5,373,672.12 20,395,765.22 本期增加金额 本期减少金额 期末数 15,022,093.10� 5,373,672.12 20,395,765.22 累计折旧和累计摊销 期初数 4,430,719.80 1,334,019.68� 5,764,739.48 本期增加金额 516,951.96 170,162.52 687,114.48 1) 计提或摊销 516,951.96 170,162.52 687,114.48 本期减少金额 期末数 4,947,671.76 1,504,182.20 6,451,853.96 账面价值 期末账面价值 10,074,421.34 3,869,489.92 13,943,911.26 期初账面价值 10,591,373.30 4,039,652.44� 14,631,025.74 (2) 其他说明 期末，已有账面价值 12,048,980.63 元的投资性房地产用于抵押担保。 13. 固定资产 (1) 明细情况 项 目 房屋及 建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合 计 账面原值 期初数 892,028,330.40 30,963,578.65 261,192,787.16 29,790,027.80 1,213,974,724.01 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 71 本期增加金额 84,824,733.16 2,937,122.74 63,696,458.92 2,810,954.83 154,269,269.65 1) 购置 190,940.17 1,418,788.14 6,745,030.62 2,732,920.66 11,087,679.59 2) 在建工程转入 70,694,930.79 1,460,343.59 36,125,716.87 108,280,991.25 3) 企业合并增加 13,938,862.20 57,991.01 20,825,711.43 78,034.17 34,900,598.81 本期减少金额 8,999.16 9,734,139.85 6,033,420.24 288,192.00 16,064,751.25 1) 处置或报废 8,999.16 9,734,139.85 6,033,420.24 288,192.00 16,064,751.25 期末数 976,844,064.40 24,166,561.54 318,855,825.84 32,312,790.63 1,352,179,242.41 累计折旧 期初数 153,003,361.13 19,295,576.87 75,773,315.81 17,315,367.00 265,387,620.81 本期增加金额 43,529,700.44 4,378,335.48 28,115,936.45 3,434,684.65 79,458,657.02 1) 计提 43,158,343.14 4,371,686.20 27,362,350.43 3,428,490.28 78,320,870.05 2) 企业合并增加 371,357.30 6,649.28 753,586.02 6,194.37 1,137,786.97 本期减少金额 2,825.49 7,241,953.57 3,249,389.53 262,759.20 10,756,927.79 1) 处置或报废 2,825.49 7,241,953.57 3,249,389.53 262,759.20 10,756,927.79 期末数 196,530,236.08 16,431,958.78 100,639,862.73 20,487,292.45 334,089,350.04 账面价值 期末账面价值 780,313,828.32 7,734,602.76 218,215,963.11 11,825,498.18 1,018,089,892.37 期初账面价值 739,024,969.27 11,668,001.78 185,419,471.35 12,474,660.80 948,587,103.20 (2) 未办妥产权证书的固定资产的情况 项 目 账面价值 未办妥产权证书原因 柘溪厂区 290,337,323.67 尚未办妥规划验收 强邦厂区 272,500,384.31 尚未办妥规划验收 永宏厂区 34,763,794.15 尚未办妥规划验收 小 计 597,601,502.13 (3) 其他说明 期末，已有账面价值 134,214,563.24 元的固定资产用于抵押担保。 14. 在建工程 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 柘溪厂房项目 2,333,902.36 2,333,902.36 国际贸易大厦 82,432,965.00 82,432,965.00 37,931,366.00 37,931,366.00 柘溪设备工程 182,692.31 182,692.31 1,999,171.39 1,999,171.39 零星设备工程 20,377,990.73 20,377,990.73 9,319,012.66 9,319,012.66 永宏物流项目 42,051,288.91 42,051,288.91 54,963,483.52 54,963,483.52 强邦厂房项目 23,816,123.15 23,816,123.15 47,845,888.77 47,845,888.77 合 计 168,861,060.10 168,861,060.10 154,392,824.70 154,392,824.70 (2) 重要在建工程项目本期变动情况 工程名称 预算数（万元） 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 柘溪厂房项目 43,824.64 2,333,902.36 1,557,653.00 3,891,555.36 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 72 国际贸易大厦 30,000.00 37,931,366.00 44,501,599.00 82,432,965.00 柘溪设备工程 14,292.76 1,999,171.39 2,529,206.31 4,345,685.39 182,692.31 零星设备工程 9,319,012.66 38,139,432.69 27,080,454.62 20,377,990.73 永宏物流项目 9,450.00 54,963,483.52 21,986,288.15 34,898,482.76 42,051,288.91 强邦厂房项目 43,500.00 47,845,888.77 13,440,404.70 37,470,170.32 23,816,123.15 产品研发检测及 展示中心项目 8,700.00 594,642.80 594,642.80 小 计 154,392,824.70 122,749,226.65 108,280,991.25 168,861,060.10 (续上表) 工程名称 工程累计投入占预 算比例(%) 工程 进度(%) 利息资本 化累计金额 本期利息 资本化金额 本期利息资本化 率(%) 资金来源 柘溪厂房项目 97.45 100.00 募集资金 国际贸易大厦 27.48 39.25 募集资金、其他来源 柘溪设备工程 96.05 100.00 募集资金、其他来源 零星设备工程 其他来源 永宏物流项目 79.51 98.96 募集资金 强邦厂房项目 83.15 99.76 募集资金 产 品 研 发 检 测 及 展示中心项目 10.40 10.40 募集资金 小 计 15. 无形资产 (1) 明细情况 项 目 土地使用权 软件 知识产权 合 计 账面原值 期初数 204,878,645.97 4,081,319.12 36,223,724.26 245,183,689.35 本期增加金额 84,939,254.53 2,680,413.87 87,619,668.40 1) 购置 2,680,413.87 2,680,413.87 2) 企业合并增加 84,939,254.53 84,939,254.53 本期减少金额 期末数 289,817,900.50 6,761,732.99 36,223,724.26 332,803,357.75 累计摊销 期初数 22,089,075.96 1,494,124.68 7,226,609.25 30,809,809.89 本期增加金额 6,773,151.51 660,916.70 3,622,372.44 11,056,440.65 1) 计提 5,607,823.34 660,916.70 3,622,372.44 9,891,112.48 2) 企业合并增加 1,165,328.17 1,165,328.17 本期减少金额 期末数 28,862,227.47 2,155,041.38 10,848,981.69 41,866,250.54 账面价值 期末账面价值 260,955,673.03 4,606,691.61 25,374,742.57 290,937,107.21 期初账面价值 182,789,570.01 2,587,194.44 28,997,115.01 214,373,879.46 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 73 (2) 其他说明 期末，已有账面价值 41,057,649.39 元的无形资产用于抵押担保。 16. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 装修费 5,394,960.93 10,402,653.87 2,813,548.88 12,984,065.92 车位使用费 432,849.20 14,191.80 418,657.40 合 计 5,827,810.13 10,402,653.87 2,827,740.68 13,402,723.32 17. 递延所得税资产、递延所得税负债 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 56,869,069.79 14,217,267.45 53,518,997.84 13,397,610.37 内部交易未实现利润 11,890,943.02 2,972,735.76 计入其他综合收益的远期结汇交易公允价值变动 2,483,800.00 620,950.00 其他 22,123,288.38 5,056,151.38 10,414,120.05 4,391,936.69 合 计 93,367,101.19 22,867,104.59 63,933,117.89 17,789,547.06 (2) 未经抵销的递延所得税负债 项 目 期末数 期初数 应纳税 暂时性差异 递延 所得税负债 应纳税 暂时性差异 递延 所得税负债 可供出售金融资产公允价值变动 117,320,293.83 29,330,073.46 计入其他综合收益的远期结汇交易公允价值变动 45,291,300.00 11,322,825.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产的公允价值变动 2,700,741.36 675,185.34 其他 4,115,645.52 979,254.17 2,920,415.09 992,941.13 合 计 124,136,680.71 30,984,512.97 48,211,715.09 12,315,766.13 18. 短期借款 项 目 期末数 期初数 质押及抵押借款 73,428,000.00 60,969,000.00 信用借款 51,823,650.00 质押借款 562,184,789.31 254,307,119.00 质押及保证借款 171,332,000.00 抵押及保证借款 24,476,000.00 合 计 831,420,789.31 367,099,769.00 19. 应付票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 835,393,000.00 840,800,000.00 合 计 835,393,000.00 840,800,000.00 20. 应付账款 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 74 项 目 期末数 期初数 购买商品支付劳务款 382,187,426.75 327,590,920.57 应付长期资产购置款 28,754,727.69 56,978,523.23 费用款 10,416,906.50 7,777,192.28 合 计 421,359,060.94 392,346,636.08 21. 预收款项 项 目 期末数 期初数 预收货款 3,202,703.33 3,034,197.24 预收房租 342,962.00 424,312.00 合 计 3,545,665.33 3,458,509.24 22. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 56,814,013.95 481,235,009.69 470,928,611.49 67,120,412.15 离职后福利—设定提存计划 224,116.93 19,291,896.37 19,305,158.26 210,855.04 合 计 57,038,130.88 500,526,906.06 490,233,769.75 67,331,267.19 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 48,356,937.64 451,443,356.50 436,288,732.68 63,511,561.46 职工福利费 45,853.21 17,593,081.46 17,587,134.67 51,800.00 社会保险费 14,871.56 10,887,872.77 10,889,574.40 13,169.93 其中： 医疗保险费 14,871.56 7,284,522.36 7,286,223.99 13,169.93 工伤保险费 2,776,338.03 2,776,338.03 生育保险费 827,012.38 827,012.38 住房公积金 23,831.00 23,831.00 工会经费和职工教育经费 8,396,351.54 1,286,867.96 6,139,338.74 3,543,880.76 小 计 56,814,013.95 481,235,009.69 470,928,611.49 67,120,412.15 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 221,074.25 17,143,511.28 17,156,425.03 208,160.50 失业保险费 3,042.68 2,148,385.09 2,148,733.23 2,694.54 小 计 224,116.93 19,291,896.37 19,305,158.26 210,855.04 23. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 2,762,728.32 23,258.44 营业税 14,394,226.21 1,547,173.02 企业所得税 78,845,168.61 16,136,399.07 代扣代缴个人所得税 722,652.27 2,026,918.39 城市维护建设税 1,162,885.13 109,306.29 房产税 4,663,510.59 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 75 土地使用税 3,556,634.85 印花税 159,152.27 110,766.88 地方水利建设基金 1,261,831.32 570,615.01 教育费附加 498,379.31 46,845.55 地方教育附加 332,252.87 31,230.34 其他 42,883.77 合 计 100,139,276.31 28,865,542.20 24. 应付利息 项 目 期末数 期初数 短期借款应付利息 1,714,547.94 836,144.33 合 计 1,714,547.94 836,144.33 25. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 销售佣金 42,572,652.40 33,239,772.26 运费 9,345,595.80 9,977,104.43 押金保证金 1,891,111.63 1,387,185.00 其他 5,046,460.40 3,024,536.61 合 计 58,855,820.23 47,628,598.30 26. 其他流动负债 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 远期外汇合同—现金流量套期 2,483,800.00 合 计 2,483,800.00 (2) 其他说明 截至 2014 年 12 月 31 日，公司与银行间已签约但尚未到期的远期外汇合同中，以美元兑换人民币的合同本金合 计 38,400.00 万美元；合同约定的到期汇率为 6.0785 至 6.3400；合同将在 2015 年 1 月 2 日至 2015 年 11 月 16 日期 间内到期。 以上远期外汇合同的公允价值根据远期外汇合同约定汇率与期末交易银行提供的相同或相近到期日远期汇率的 差额计算。 27. 股本 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 478,183,847.00� 478,183,847.00� 28. 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,946,606,807.74 1,946,606,807.74 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 76 合 计 1,946,606,807.74 1,946,606,807.74 29. 其他综合收益 30. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 126,092,365.98 10,417,370.93 136,509,736.91 合 计 126,092,365.98 10,417,370.93 136,509,736.91 (2) 其他说明 本期增加系按 2014 年度母公司实现净利润提取 10%的法定盈余公积。 31. 未分配利润 项 目 本期数 上年同期数 期初未分配利润 569,161,064.35 496,603,565.85 加：本期归属于母公司所有者的净利润 322,626,565.89 261,867,110.15 减：提取法定盈余公积 10,417,370.93 21,945,265.20 应付普通股股利 239,091,923.50 167,364,346.45 期末未分配利润 642,278,335.81 569,161,064.35 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 3,264,994,868.86 2,629,196,060.55 2,994,250,158.54 2,293,325,130.66 其他业务收入 34,744,807.87 28,545,228.98 28,108,744.44 26,254,498.42 合 计 3,299,739,676.73 2,657,741,289.53 3,022,358,902.98 2,319,579,629.08 2. 营业税金及附加 项 目 期初数 本期发生额 期末数 本期所得税前发 生额 减：前期计入其他 综合收益当期转 入损益 减：所得税费用 税后归属于母公 司 税后归 属于少 数股东 以后将重分类 进损益的其他 综合收益 可供出售金融 资产公允价值 变动损益 117,320,293.83 29,330,073.46 87,990,220.37 87,990,220.37 外币财务报表 折算差额 -5,156,429.55 -1,350,839.67 -1,350,839.67 -6,507,269.22 远期结汇交易 公允价值变动 33,968,475.00 -2,483,800.00 33,968,475.00 -620,950.00 -1,862,850.00 -1,862,850.00 其他综合收益 合计 28,812,045.45 113,485,654.16 33,968,475.00 28,709,123.46 84,776,530.70 79,620,101.15 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 77 项 目 本期数 上年同期数 营业税 16,758,786.87 2,358,391.03 城市维护建设税 9,655,662.03 10,311,351.77 教育费附加 4,150,209.15 4,419,194.87 地方教育附加 2,766,806.13 2,946,129.86 合 计 33,331,464.18 20,035,067.53 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 工资、福利及社保 47,336,984.69 40,392,838.11 办公费及差旅费 11,537,884.59 9,564,175.68 业务招待费 3,338,155.12 4,663,426.57 折旧 1,188,577.53 914,857.42 运杂费 118,603,360.30 119,063,984.67 展览及广告费 16,184,935.09 10,925,459.29 佣金 30,498,940.49 37,165,988.27 销售服务费、检测费等 24,359,315.93 26,748,943.41 其他 13,685,248.29 12,611,383.61 合 计 266,733,402.03 262,051,057.03 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 工资、福利及社保 74,657,709.29 64,803,071.39 办公费 8,670,581.24 7,290,503.85 业务招待费 3,133,555.85 3,019,030.85 折旧 12,837,767.20 10,207,940.10 无形资产摊销及长期待摊费用 10,040,893.42 8,600,477.20 税金 18,467,958.29 13,281,191.42 咨询审计费 6,548,177.70 5,224,800.89 汽车费用、水电费及维修费 11,008,859.41 12,608,150.26 研发费用 55,273,576.01 54,017,898.62 其他 23,271,719.25 17,550,233.48 合 计 223,910,797.66 196,603,298.06 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息收入 -31,483,341.25 -44,744,552.26 利息支出 15,622,559.41 2,958,112.05 汇兑损益 -35,539,815.35 -21,057,247.10 银行手续费 1,845,005.44 1,478,017.94 合 计 -49,555,591.75 -61,365,669.37 6. 资产减值损失 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 78 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 45,110,975.84 -8,030,491.18 存货跌价损失 7,547,604.50 10,717,726.87 合 计 52,658,580.34 2,687,235.69 7. 公允价值变动收益 项 目 本期数 上年同期数 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 6,971,237.28 -4,270,495.92 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 6,971,237.28 -4,270,495.92 合 计 6,971,237.28 -4,270,495.92 8. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 可供出售金融资产的分红收益 4,826,250.00 4,387,500.00 权益法核算的长期股权投资收益 -1,255,475.98 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产取得的投资收益 285,334,620.92 6,453,759.94 委托贷款取得的投资收益 18,555,694.44 18,307,472.21 信托投资取得的投资收益 16,768,777.78 14,235,952.44 理财产品取得的投资收益 32,073,369.39 11,590,300.25 合 计 356,303,236.55 54,974,984.84 9. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合计 24,743.14 186,525.29 24,743.14 其中：固定资产处置利得 24,743.14 186,525.29 24,743.14 政府补助 8,705,740.00 3,714,230.98 8,705,740.00 无法支付的款项 52,128.97 387,522.49 52,128.97 罚没收入 928,271.57 594,045.21 928,271.57 土地投资补偿款 34,301,644.60 合同索赔收益 1,102,237.10 2,450,873.77 1,102,237.10 其他 15,002.12 16,176.08 15,002.12 合 计 10,828,122.90 41,651,018.42 10,828,122.90 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 专项补助 4,539,400.00 2,133,875.00 与收益相关 经济发展优胜企业奖 916,440.00 300,000.00 与收益相关 税收奖励 3,139,100.00 与收益相关 其他 110,800.00 1,280,355.98 与收益相关 小 计 8,705,740.00 3,714,230.98 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 79 10. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 1,083,341.68 1,085,035.41 1,083,341.68 其中：固定资产处置损失 1,083,341.68 1,085,035.41 1,083,341.68 对外捐赠 3,870,000.00 751,005.00 3,870,000.00 地方水利建设基金 3,977,730.92 3,192,523.62 盘亏毁损损失 399,800.31 罚款支出 238,085.79 52,608.73 238,085.79 客户索赔款 22,467,067.54 14,521,096.53 22,467,067.54 合 计 31,636,225.93 20,002,069.60 27,658,495.01 11. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 138,557,071.07 96,365,714.96 递延所得税费用 -3,795,109.15 -3,111,102.41 合 计 134,761,961.92 93,254,612.55 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 利润总额 457,386,105.54 按法定/适用税率计算的所得税费用 114,346,526.39 子公司适用不同税率的影响 7,646,734.19 调整以前期间所得税的影响 5,554,955.96 非应税收入的影响 -3,573,983.70 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 678,552.39 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -3,892,045.61 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 14,001,222.30 所得税费用 134,761,961.92 12. 其他综合收益的税后净额 其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收回银行承兑票据保证金 17,681,000.00 58,734,000.00 收到利息收入 19,091,796.60 41,458,153.56 收到财政补助 8,705,740.00 3,714,230.98 收到退回的保证金 3,597,417.51 12,362,010.00 收到房租租赁收入 2,129,078.59 1,987,591.67 其他 1,209,921.22 1,126,762.76 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 80 合 计 52,414,953.92 119,382,748.97 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付运费 125,891,315.29 115,984,140.79 支付银行承兑票据保证金 53,300,300.00 17,681,000.00 支付服务检测费 24,359,315.93 26,748,943.41 支付佣金 20,323,288.22 31,357,709.71 支付办公费和差旅费 20,986,807.13 18,680,349.06 支付广告展览费 16,894,993.71 10,925,459.29 支付招待费和中介咨询费 13,480,351.66 15,571,640.08 支付租赁费 10,614,507.49 7,522,702.43 支付水电、汽车和维修费 11,436,263.58 12,608,150.26 支付研究开发费 17,337,441.40 25,559,273.93 其他 20,269,420.39 26,557,947.02 合 计 334,894,004.80 309,197,315.98 3. 收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收回委托贷款 217,000,000.00 20,000,000.00 收回信托投资 250,000,000.00 200,000,000.00 收到土地款定金、前期投入及各项补偿 52,000,000.00 合 计 467,000,000.00 272,000,000.00 4. 支付其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付委托贷款及手续费 200,000,000.00 217,234,000.00 支付信托投资 450,000,000.00 合 计 200,000,000.00 667,234,000.00 5. 收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收回借款保证金[注] 50,000,000.00 合 计 50,000,000.00 [注]：该款项系永金管业本期收回的借款保证金。 6. 支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 归还暂借款 73,000,000.00 借款手续费 127,427.24 合 计 73,127,427.24 7. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 81 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 322,624,143.62 261,867,110.15 加：资产减值准备 52,658,580.34 2,687,235.69 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 78,837,822.01 64,756,826.11 无形资产摊销 10,061,275.00 8,567,985.86 长期待摊费用摊销 2,827,740.68 2,641,848.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收 益以“－”号填列) 1,058,598.54 898,510.12 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) -6,971,237.28 4,270,495.92 财务费用(收益以“－”号填列) -19,789,828.70 -17,865,135.05 投资损失(收益以“－”号填列) -356,303,236.55 -54,974,984.84 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -4,456,607.53 -3,584,421.26 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 661,498.38 8,403,618.84 存货的减少(增加以“－”号填列) -77,014,538.81 -103,299,928.29 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -296,369,473.12 131,912,892.90 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 84,189,436.78 161,378,868.77 其他 -34,301,644.60 经营活动产生的现金流量净额 -207,985,826.64 433,359,278.95 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 598,395,640.17 387,200,386.13 减：现金的期初余额 387,200,386.13 1,118,539,720.43 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 211,195,254.04 -731,339,334.30 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 项 目 本期数 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 20,000,000.00 其中：永金管业 20,000,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 8,743,240.80 其中：永金管业 8,743,240.80 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 取得子公司支付的现金净额 11,256,759.20 (3) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 82 1) 现金 598,395,640.17 387,200,386.13 其中：库存现金 330,774.59 156,671.26 可随时用于支付的银行存款 598,038,820.65 366,411,770.40 可随时用于支付的其他货币资金 26,044.93 20,631,944.47 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 598,395,640.17 387,200,386.13 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现 金等价物 (4) 现金流量表补充资料的说明 货币资金中不属于现金及现金等价物的款项 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票保证金 53,300,300.00 17,681,000.00 保函保证金 2,100,000.00 小 计 53,300,300.00 19,781,000.00 (四) 其他 1. 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 53,300,300.00 票据保证金 应收账款 490,263,847.09 借款质押 固定资产 134,214,563.24 抵押担保 无形资产 41,057,649.39 抵押担保 投资性房地产 12,048,980.63 抵押担保 净资产 11,777,639.98 美国永强借款担保 合 计 742,662,980.33 2. 外币货币性项目 (1) 明细情况 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额 货币资金 103,810,974.04 其中：美元 15,668,588.95 6.1190 95,876,095.79 欧元 1,064,284.33 7.4556 7,934,878.25 应收账款 807,836,664.05 其中：美元 127,073,199.41 6.1190 777,560,907.21 欧元 4,060,807.56 7.4556 30,275,756.84 其他应收款 1,682,911.87 其中：美元 101,427.74 6.1190 620,636.34 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 83 欧元 142,480.22 7.4556 1,062,275.53 短期借款 831,420,789.31 其中：美元 135,875,271.99 6.1190 831,420,789.31 应付账款 7,683,017.28 其中：美元 722,003.68 6.1190 4,417,940.52 欧元 437,936.15 7.4556 3,265,076.76 其他应付款 9,778,913.59 其中：美元 1,421,892.55 6.1190 8,700,560.51 欧元 144,636.66 7.4556 1,078,353.08 应付利息 1,448,547.99 其中：美元 236,729.53 6.1190 1,448,547.99 (2) 境外经营实体说明 本公司的境外经营实体包括美国永强、美国尚唯拉、德国永强和香港永强，相关信息见 下表 公 司 美国永强 美国尚唯拉 德国永强 香港永强 主要经营地 加州 加州 诺伊斯市 香港 记账本位币 美元 美元 欧元 港币 各境外经营实体的记账本位币系其各自经营所处的主要经济环境中所使用的货币。 3. 套期 公司远期结汇项目属于有效的现金流量套期，其套期工具属于衍生工具中的远期合同。本期公司期末新增远期 外汇合同其公允价值变动归属有效套期部分-2,483,800.00 元。 六、合并范围的变更 (一) 非同一控制下企业合并 1. 本期发生的非同一控制下企业合并 被购买方名称 股权取得 时点 股权取得 成本 股权取得 比例(%) 股权取得 方式 永金管业 2014.4.23 20,000,000.00 100.00 现金购买 (续上表) 被购买方名称 购买日 购买日的 确定依据 购买日至期末 被购买方的收入 购买日至期末被 购买方的净利润 永金管业 2014.4.23 办妥工商变更 135,259,923.61 4,881,150.75 2. 合并成本及商誉 项 目 永金管业 合并成本 现金 20,000,000.00 合并成本合计 20,000,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 20,000,000.00 商誉 3. 被购买方于购买日可辨认资产、负债 (1) 明细情况 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 84 项 目 永金管业 购买日公允价值 购买日账面价值 资产 260,656,217.80 253,356,963.27 货币资金 58,743,240.80 58,743,240.80 应收票据 14,697,864.84 14,697,864.84 应收款项 10,564,341.27 10,564,341.27 预付账款 6,266,559.08 6,266,559.08 其他应收款 211,275.51 211,275.51 存货 44,653,711.60 44,653,711.60 其他流动资产 4,882,059.67 4,882,059.67 固定资产 33,762,811.84 33,762,811.84 在建工程 3,100,426.83 3,100,426.83 无形资产 83,773,926.36 76,474,671.83 负债 240,656,217.80 240,656,217.80 借款 105,000,000.00 105,000,000.00 应付款项 913,184.89 913,184.89 预收账款 59,931,742.32 59,931,742.32 应付职工薪酬 468,314.76 468,314.76 应交税费 25,139.30 25,139.30 应付利息 1,317,402.22 1,317,402.22 其他应付款 73,000,434.31 73,000,434.31 净资产 20,000,000.00 12,700,745.47 减：少数股东权益 取得的净资产 20,000,000.00 12,700,745.47 (2) 可辨认资产、负债公允价值的确定方法 可辨认资产、负债公允价值根据永金管业于购买日的账面价值并结合其土地使用权增值予以确定。 (二) 其他原因的合并范围变动 合并范围增加 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例 美国尚唯拉 新设 2014.2.25 6,118,400.00 100.00% 永信检测 新设 2014.1.15 10,000,000.00 100.00% 上海优享 新设 2014.2.21 10,000,000.00 100.00% 并购投资中心 新设 2014.11.24 48,500,000.00 97.00% 七、在其他主体中的权益 (一) 在重要子公司中的权益 1. 重要子公司的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 85 直接 间接 宁波花园 宁波 宁波 制造业 100.00 设立 香港永强 香港 香港 商业 100.00 设立 美国永强 加州 加州 商业 100.00 设立 德国永强 诺伊斯市 诺伊斯市 商业 100.00 设立 永强国贸 宁波 宁波 商业 100.00 设立 宁波永宏 宁波 宁波 商业 100.00 设立 宁波强邦 宁波 宁波 制造业 100.00 设立 美国尚唯拉 加州 加州 商业 100.00 设立 永信检测 临海 临海 服务业 100.00 设立 上海优享 上海 上海 商业 100.00 设立 并购投资中心 临海 临海 投资 97.00 设立 永金管业 临海 临海 制造业 100.00 非同一控制下企业合并 杰倍德 宁波 宁波 制造业 100.00 同一控制下企业合并 永强户外 宁波 宁波 制造业 73.33 26.67 同一控制下企业合并 2. 重要非全资子公司的主要财务信息 (1) 资产和负债情况 子公司 名称 期末数 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 并购投资中心 19,919,257.67 30,000,000.00 49,919,257.67 (续上表) 子公司 名称 期初数 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 并购投资中心 (2) 损益和现金流量情况 子公司 名称 本期数 上年同期数 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金 流量 营业收入 净利润 综 合 收 益总额 经营活动现 金流量 并购投资中心 -80,742.33 -80,742.33 -80,742.33 (二) 在合营企业或联营企业中的权益 1. 重要的合营企业或联营企业 (1) 基本情况 合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业或联营企业 投资的会计处理方法 直接 间接 东都节能公司 临海 临海 生物质供热运营 19.65 权益法核算 (2) 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据 公司财务总监在东都节能公司担任董事，对东都节能公司决策具有重大影响。 项 目 期末数/本期数 期初数/上年同期数 东都节能公司 东都节能公司 流动资产 28,592,971.93 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 86 2. 重要联营企业的主要财务信息 3. 不重要的联营企业的汇总财务信息 项 目 期末数/本期数 期初数/上年同期数 联营企业 投资账面价值合计 1,999,034.12 下列各项按持股比例计算的合计数 净利润 -965.88 其他综合收益 综合收益总额 -965.88 八、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平， 使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面 临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定 的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审 议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好 非流动资产 36,120,500.49 资产合计 64,713,472.42 流动负债 4,456,468.39 非流动负债 1,573,333.33 负债合计 6,029,801.72 少数股东权益 归属于母公司所有者权益 58,683,670.70 按持股比例计算的净资产份额 11,530,871.82 调整事项 商誉 8,910,618.08 内部交易未实现利润 其他 对联营企业权益投资的账面价值 20,441,489.90 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 营业收入 5,018,380.88 净利润 -5,940,477.77 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 -5,940,477.77 本期收到的来自联营企业的股利 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 87 的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。 截至 2014 年 12 月 31 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的 44.93%(2013 年 12 月 31 日：41.68 %) 源于余额前五名客户。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 1,506,700.56 1,506,700.56 小 计 1,506,700.56 1,506,700.56 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 小 计 (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险 可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者 源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合， 优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营 运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 831,420,789.31 833,282,029.46 833,282,029.46 应付票据 835,393,000.00 835,393,000.00 835,393,000.00 应付账款 421,359,060.94 421,359,060.94 421,359,060.94 应付利息 1,714,547.94 1,714,547.94 1,714,547.94 其他应付款 58,855,820.23 58,855,820.23 58,855,820.23 小 计 2,148,743,218.42 2,150,604,458.57 2,150,604,458.57 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 367,099,769.00 369,750,744.87 369,750,744.87 应付票据 840,800,000.00 840,800,000.00 840,800,000.00 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 88 应付账款 392,346,636.08 392,346,636.08 392,346,636.08 应付利息 836,144.33 836,144.33 836,144.33 其他应付款 47,628,598.30 47,628,598.30 47,628,598.30 小 计 1,648,711,147.71 1,651,362,123.58 1,651,362,123.58 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利 率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利 率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至 2014 年 12 月 31 日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币 254,550,400.00 元(2013 年 12 月 31 日： 人民币 172,603,239.00 元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动 50 个基准点，不会对本公司的利润总额和股 东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变 动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在 必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。同时公司通过签订远期结汇协议来锁定结 算汇率，减少汇率变动带来的影响。 本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。 九、公允价值的披露 (一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况 项 目 期末公允价值 第一层次公允 价值计量 第二层次公允 价值计量 第三层次公允 价值计量 合 计 持续的公允价值计量 1.以公允价值计量且变动计入当期 损益的金融资产 交易性金融资产 154,414,733.49 154,414,733.49 债务工具投资 权益工具投资 154,414,733.49 154,414,733.49 2.可供出售金融资产 218,320,293.83 218,320,293.83 权益工具投资 218,320,293.83 218,320,293.83 3.其他流动负债 2,483,800.00 2,483,800.00 衍生金融负债 2,483,800.00 2,483,800.00 (二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 本公司持有的以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产均为在国内 A 股上市的股票，市价按照资产负债 表日的收盘价格确定。 本公司持有的可供出售金额资产下的权益工具均为基金，根据资产负债表日的基金单位净值确定其公允价值。 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 89 本公司持有的衍生金融负债均为远期外汇合同，市价按照资产负债表日推算至约定交割日的远期汇率与合同约 定交割汇率之差乘以约定交割外币金额确定。 十、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的母公司情况 (1) 本公司的母公司 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公司 的持股比例(%) 母公司对本公司 的表决权比例 (%) 临海市永强投资有限公司 临海 实业投资 8,000 万 37.6818 37.6818 (2) 本公司最终控制方是谢氏父子[注]。 [注]：谢氏父子指谢先兴以及其子谢建勇、谢建平和谢建强，合计持有临海市永强投资有限公司 100%的股权。 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 3. 本公司的联营企业情况 本公司重要的联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 4. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 临海市众恒新能源有限公司[注]（以下简称众恒新能源） 东都节能公司全资子公司 临海市科森热能设备有限公司（以下简称科森热能公司） 东都节能公司全资子公司 何纪英 谢建勇配偶 [注]：本期东都节能公司吸收合并众恒新能源公司，本期披露数字为吸收合并前发生额。 (二) 关联交易情况 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 1) 采购商品和接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 东都节能公司 燃料 9,130,465.04 3,465,989.38 众恒新能源公司 燃料 238,033.84 227,666.76 小 计 9,368,498.88 3,693,656.14 2) 出售商品和提供劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 东都节能公司 水电费等费用 620,086.13 众恒新能源公司 水电费等费用 284,513.68 科森热能公司 水电费等费用 19,462.50 小 计 924,062.31 2. 关联租赁情况 公司出租情况 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上年同期确认的租赁收入 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 90 东都节能公司 房屋使用权 96,906.00 29,440.00 众恒新能源公司 房屋使用权 507,744.00 211,560.00 科森热能公司 房屋使用权 148,992.00 62,080.00 3. 关联担保情况 本公司及子公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保 起始日 担保 到期日 担保是否已经履行 完毕 临海市永强投资有限公司 36,714,000.00 2014-11-26 2015-2-13 否[注 1] 临海市永强投资有限公司 36,714,000.00 2014-12-5 2015-3-4 临海市永强投资有限公司 48,952,000.00 2014-11-25 2015-2-22 否[注 2] 临海市永强投资有限公司 48,952,000.00 2014-12-2 2015-3-1 临海市永强投资有限公司 95,010,000.00 2014-11-19 2015-6-23 否 临海市永强投资有限公司 72,760,000.00 2014-7-22 2015-6-18 否 [注 1]：该等借款同时由本公司以账面余额为 7,292,487.24 美元的应收账款提供质押担保。 [注 2]:该等借款同时由本公司以账面余额为 13,500,826.70 美元的应收账款提供质押担保。 4. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 515.23 万元 512.40 万元 5. 其他关联交易 (1) 根据 2014 年 12 月签订的《浙江万朋网络技术有限公司增资协议》，子公司并购投资中心与谢建勇之配偶何 纪英分别以3,000.00万元和1,000.00万元对浙江万朋网络技术有限公司增资，认缴注册资本49.4732万元和16.4911 万元，分别取得浙江万朋网络技术有限公司 3.75%和 1.25%的股权。截至 2014 年 12 月 31 日，浙江万朋网络技术有 限公司尚未办妥工商变更登记手续。 (2) 根据 2014 年 6 月签订的《浙江东都节能技术股份有限公司增资扩股协议》，本公司对东都节能公司增资 2,169.60 万元，认缴其注册资本 678.00 万元，持股比例为 21.118%，东都节能公司已于 2014 年 7 月 7 日办妥工商 变更登记手续。自然人潘素娟于 2014 年 8 月认缴东都节能公司注册资本 240.00 万元，本公司对东都节能公司持股 比例下降为 19.6492%。 (三) 关联方应收应付款项 应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 应付账款 众恒新能源公司 240,139.25 东都节能公司 445,682.05 1,148,743.57 小 计 445,682.05 1,388,882.82 预收款项 众恒新能源公司 296,184.00 科森热能公司 86,912.00 86,912.00 东都节能公司 256,050.00 41,216.00 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 91 小 计 342,962.00 424,312.00 十一、或有事项 公司因与临海市欣兰工艺品有限公司存在合同纠纷，于 2014 年 12 月 16 日向临海市人民法院提起民事诉讼。 临海市人民法院于 2015 年 2 月 3 日依法作出判决：解除本公司与被告临海市欣兰工艺品有限公司、临海市三鑫金属 管业有限公司、吴海滨签订的《预付款协议》，临海市欣兰工艺品有限公司在判决生效后十日内返还本公司预付款并 赔偿利息损失，同时被告吴海滨对上述款项负连带责任，被告临海市三鑫金属管业有限公司对预付款项中的 9,000,000.00 元负连带责任。公司预计尚能收回 1,000,000.00 元的款项或等值货物，将剩余应收款项 10,747,468.56 元全额计提坏账。 十二、资产负债表日后事项 项目 内容 对财务状况和经营成 果的影响 无法预计 影响数的 原因 重 要 的 对 外投资 根据 2015 年 4 月 18 日公司三届十四次董事会审议通过，同意使 用自有资金不超过 500 万美元，作为有限合伙参与认购 China Momentum Fund,L.p.（中国动力基金） 对可供出售金融资产 影响不超过 500 万美 元 资 本 公 积 转增股本 根据 2015 年 4 月 18 日公司三届十四次董事会审议通过，以资本 公积转增股本，每 10 股转增 3 股，共计 143,455,154 股，该事项 尚待股东大会审议批准。 资 本 公 积 减 少 143,455,154 元，股 本增加 143,455,154 股。 资产负债表日后利润分配情况 拟分配的利润或股利 经审议批准宣告发放的利润或股利 根据 2015 年 4 月 18 日公司三届十四次董事会审议通过的 2014 年度利润分配预案， 每 10 股派发现金股利 5 元（含税），计 239,091,923.5 元。上述利润分配预案尚待 股东大会审计批准。 十三、其他重要事项 (一) 分部信息 1. 报告分部的确定依据与会计政策 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条 件的组成部分： (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司以行业分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。 2. 报告分部的财务信息 行业分部 项 目 户外休闲家居 金属制品 其他 分部间抵销 合 计 主营业务收入 3,164,026,214.19 133,243,184.95 32,274,530.28 3,264,994,868.86 主营业务成本 2,534,307,194.43 127,163,396.40 32,274,530.28 2,629,196,060.55 资产总额 5,156,752,035.65 173,668,728.04 307,503,382.87 5,637,924,146.56 负债总额 2,265,470,826.45 4,342,729.29 83,414,184.48 2,353,227,740.22 (二) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 92 1. 本公司控股股东临海市永强投资有限公司持有本公司 180,188,349 股，占本公司总股本的 37.6818%。截至 2014 年 12 月 31 日，共有 129,010,000 股质押给中国农业银行股份有限公司临海市支行、上海浦东发展银行台州临 海支行、中国工商银行股份有限公司临海支行和中信证券股份有限公司。 2. 根据 2013 年 10 月 26 日公司三届四次董事会决议，拟注销浙江永强集团股份有限公司厦门分公司(以下简称 厦门分公司)，厦门分公司的债权债务由本公司承担，其已于 2014 年 5 月 21 日完成工商注销。 十四、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 267,519,931.28 31.03 267,519,931.28 按信用风险特征组合计提坏账准备 489,750,617.51 56.81 49,170,157.39 10.04 440,580,460.12 单项金额不重大但单项计提坏账准备 104,823,999.21 12.16 104,823,999.21 合 计 862,094,548.00 100.00 49,170,157.39 5.70 812,924,390.61 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 188,557,291.64 30.91 188,557,291.64 按信用风险特征组合计提坏账准备 412,882,948.02 67.69 42,790,791.21 10.36 370,092,156.81 单项金额不重大但单项计提坏账准备 8,552,024.89 1.40 8,552,024.89 合 计 609,992,264.55 100.00 42,790,791.21 7.01 567,201,473.34 2) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 美国永强 267,519,931.28 系应收子公司款项,不 计提坏账准备 小 计 267,519,931.28 3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 488,499,638.17 48,849,963.82 10.00 1-2 年 617,998.08 123,599.62 20.00 2-3 年 623,410.44 187,023.13 30.00 3 年以上 9,570.82 9,570.82 100.00 小 计 489,750,617.51 49,170,157.39 10.04 4) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 93 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 宁波永宏 43,763,261.75 均系应收子公司款项,不计 提坏账 德国永强 46,907,430.99 香港永强 13,269,612.24 上海优享 883,694.23 小 计 104,823,999.21 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 14,430,980.39 元。 (3) 本期实际核销的应收账款情况 1) 本期实际核销应收账款金额 8,051,614.21 元。 2) 本期重要的应收账款核销情况 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的 核销程序 款项是否由关联交 易产生 FOCUS（DIY）LTD. 货款 766,636.03 账龄较长，无法 收回 管理层审批 否 Tesco International Sourcing Limited. 货款 7,284,978.18 管理层审批 否 小 计 8,051,614.21 (4) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 客户 1 267,519,931.28 31.03 客户 2 54,860,000.61 6.36 5,486,000.06 客户 3 47,256,543.06 5.48 4,725,654.31 客户 4 46,907,430.99 5.44 客户 5 43,763,261.75 5.08 小 计 460,307,167.69 53.39 10,211,654.37 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 261,263,000.00 93.13 261,263,000.00 按信用风险特征组合计提坏账准备 4,549,871.30 1.62 2,577,247.30 56.64 1,972,624.00 单项金额不重大但单项计提坏账准备 14,717,640.56 5.25 10,747,468.56 73.02 3,970,172.00 合 计 280,530,511.86 100.00 13,324,715.86 4.75 267,205,796.00 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 94 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 354,888,875.00 96.05 354,888,875.00 按信用风险特征组合计提坏账准备 4,210,936.89 1.14 2,397,785.82 56.94 1,813,151.07 单项金额不重大但单项计提坏账准备 10,374,920.80 2.81 10,374,920.80 合 计 369,474,732.69 100.00 2,397,785.82 0.65 367,076,946.87 2) 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 宁波强邦 150,000,000.00 系应收子公司款项,不计 提坏账准备 永金管业 111,263,000.00 小 计 261,263,000.00 3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 1,449,241.05 72,462.05 5.00 1-2 年 650,000.00 130,000.00 20.00 2-3 年 108,350.00 32,505.00 30.00 3 年以上 2,342,280.25 2,342,280.25 100.00 小 计 4,549,871.30 2,577,247.30 56.64 4) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 临 海 市 欣 兰 工 艺 品有限公司 11,747,468.56 10,747,468.56 91.49 系预付该公司的货款，由于该公司目前已停产，故将扣 除预计可收回金额 100 万后的差额计提坏账准备。 宁波永宏 2,970,172.00 系应收子公司款项,不计提坏账准备 小 计 14,717,640.56 10,747,468.56 73.02 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 10,926,930.04 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 3,931,604.61 2,991,604.61 备用金 362,200.00 564,701.00 应收暂付款 256,066.69 654,631.28 预付材料款 11,747,468.56 出口退税款 9,154,748.80 拆借子公司款项 264,233,172.00 356,109,047.00 合 计 280,530,511.86 369,474,732.69 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余 额的比例(%) 坏账准备 宁波强邦 拆借子公司款项 150,000,000.00 1 年以内、1-2 年 53.47 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 95 永金管业 拆借子公司款项 111,263,000.00 1 年以内 39.66 临海市欣兰工艺 品有限公司 预付材料款 11,747,468.56 1 年以内 4.19 10,747,468.56 宁波永宏 拆借子公司款项 2,970,172.00 1 年以内、1-2 年、2-3 年 和 3 年以上 1.06 宁波市南部新城 置业有限公司 保证金 2,100,000.00 3 年以上 0.75 2,100,000.00 小 计 278,080,640.56 99.13 12,847,468.56 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 763,802,359.92 763,802,359.92 635,302,359.92 635,302,359.92 对联营、合营企业投资 22,440,524.02 22,440,524.02 合 计 786,242,883.94 786,242,883.94 635,302,359.92 635,302,359.92 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提 减值准备 减值准备 期末数 宁波花园 1,424,036.92 1,424,036.92 香港永强 30,857,220.00 30,857,220.00 杰倍德 92,310,103.00 92,310,103.00 永强户外 20,711,000.00 20,711,000.00 永强国贸 10,000,000.00 40,000,000.00 50,000,000.00 宁波永宏 100,000,000.00 100,000,000.00 宁波强邦 380,000,000.00 380,000,000.00 永信检测 10,000,000.00 10,000,000.00 上海优享 10,000,000.00 10,000,000.00 永金管业 20,000,000.00 20,000,000.00 并购投资中心 48,500,000.00 48,500,000.00 小 计 635,302,359.92 128,500,000.00 763,802,359.92 (3) 对联营、合营企业投资 被投资 单位 期初数 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资 损益 其他综合 收益调整 联营企业 东都节能公司 21,696,000.00 -1,254,510.10 上海斗金网络科技有限公司 2,000,000.00 -965.88 合 计 23,696,000.00 -1,255,475.98 (续上表) 被投资 单位 本期增减变动 期末数 减值准备 期末余额 其他权 宣告发放现金股利或 计提减 其他 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 96 益变动 利润 值准备 联营企业 东都节能公司 20,441,489.90 上海斗金网络科技有限公司 1,999,034.12 合 计 22,440,524.02 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 3,082,746,267.48 2,632,705,954.73 2,887,264,373.18 2,308,355,780.42 其他业务收入 30,796,709.69 29,806,308.45 36,909,950.59 35,629,557.49 合 计 3,113,542,977.17 2,662,512,263.18 2,924,174,323.77 2,343,985,337.91 2. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 可供出售金融资产的分红收益 4,826,250.00 4,387,500.00 权益法核算的长期股权投资收益 -1,255,475.98 成本法核算的长期股权投资收益 -11,309,446.65 理财产品取得的投资收益 29,986,635.20 10,961,533.13 委托贷款取得的投资收益 18,555,694.44 18,307,472.21 信托投资取得的投资收益 16,768,777.78 14,235,952.44 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的 投资收益 120,992.89 合 计 68,881,881.44 36,704,004.02 十五、其他补充资料 (一) 非经常性损益 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -1,058,598.54 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一 定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 8,705,740.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 97 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 292,305,858.20 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 18,555,694.44 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -24,477,513.57 其他符合非经常性损益定义的损益项目 32,892,924.19 小 计 326,924,104.72 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 79,095,840.46 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 247,828,264.26 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 10.16 0.67 0.67 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 2.35 0.16 0.16 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 322,626,565.89 非经常性损益 B 247,828,264.26 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 74,798,301.63 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 3,148,856,130.52 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 其他 分配现金股利 I1 -239,091,923.50 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 8 其他综合收益 I2 50,808,055.70 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 6 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G× H/K+I×J/K 3,176,178,825.65 加权平均净资产收益率 M=A/L 10.16% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 2.35% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 98 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 322,626,565.89 非经常性损益 B 247,828,264.26 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 74,798,301.63 期初股份总数 D 478,183,847.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H× I/K-J 478,183,847.00 基本每股收益 M=A/L 0.67 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.16 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同 (三) 会计政策变更相关补充资料 公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策 并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31 日合并资产负债表如下： 项 目 2013.1.1 2013.12.31 2014.12.31 流动资产： 货币资金 1,179,373,720.43 406,981,386.13 651,695,940.17 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 196,695,248.65 154,414,733.49 衍生金融资产 应收票据 1,506,700.56 应收账款 627,596,743.65 563,451,534.85 786,411,582.20 预付款项 177,578,713.66 123,170,681.41 127,979,815.70 应收利息 12,222.22 533,722.22 483,333.34 应收股利 其他应收款 33,138,431.56 16,213,221.67 5,333,913.57 买入返售金融资产 存货 628,235,136.85 720,817,338.27 834,937,984.18 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 317,958,845.03 1,458,713,303.19 1,038,230,926.65 流动资产合计 2,963,893,813.40 3,486,576,436.39 3,600,994,929.86 非流动资产： 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 99 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 57,066,600.00 57,066,600.00 486,386,893.83 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 22,440,524.02 投资性房地产 13,186,537.91 14,631,025.74 13,943,911.26 固定资产 665,190,969.30 948,587,103.20 1,018,089,892.37 在建工程 360,577,385.40 154,392,824.70 168,861,060.10 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 公益性生物资产 油气资产 无形资产 222,571,224.70 214,373,879.46 290,937,107.21 开发支出 商誉 长期待摊费用 7,385,658.76 5,827,810.13 13,402,723.32 递延所得税资产 14,205,125.80 17,789,547.06 22,867,104.59 其他非流动资产 非流动资产合计 1,340,183,501.87 1,412,668,790.29 2,036,929,216.70 资产总计 4,304,077,315.27 4,899,245,226.68 5,637,924,146.56 流动负债： 短期借款 64,937,445.74 367,099,769.00 831,420,789.31 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 670,500,000.00 840,800,000.00 835,393,000.00 应付账款 339,645,332.23 392,346,636.08 421,359,060.94 预收款项 8,417,309.12 3,458,509.24 3,545,665.33 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 48,943,497.73 57,038,130.88 67,331,267.19 应交税费 69,199,450.83 28,865,542.20 100,139,276.31 应付利息 72,051.01 836,144.33 1,714,547.94 应付股利 其他应付款 43,714,680.55 47,628,598.30 58,855,820.23 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 2,483,800.00 流动负债合计 1,245,429,767.21 1,738,073,330.03 2,322,243,227.25 非流动负债： 长期借款 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 100 应付债券 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 9,859,872.29 12,315,766.13 30,984,512.97 其他非流动负债 非流动负债合计 9,859,872.29 12,315,766.13 30,984,512.97 负债合计 1,255,289,639.50 1,750,389,096.16 2,353,227,740.22 股东权益： 股本 478,183,847.00 478,183,847.00 478,183,847.00 其他权益工具 资本公积 1,946,606,807.74 1,946,606,807.74 1,946,606,807.74 减：库存股 其他综合收益 23,246,354.40 28,812,045.45 79,620,101.15 专项储备 盈余公积 104,147,100.78 126,092,365.98 136,509,736.91 一般风险准备 未分配利润 496,603,565.85 569,161,064.35 642,278,335.81 归属于母公司所有者权益合计 3,048,787,675.77 3,148,856,130.52 3,283,198,828.61 少数股东权益 1,497,577.73 所有者权益合计 3,048,787,675.77 3,148,856,130.52 3,284,696,406.34 负债和所有者权益总计 4,304,077,315.27 4,899,245,226.68 5,637,924,146.56 浙江永强集团股份有限公司 二〇一五年四月十八日 浙江永强集团股份有限公司 2014 年度报告 ▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD. ▂▂▂▂ 101 第十一节 备查文件目录 1. 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报 表。 2. 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3. 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。 4. 载有公司法定代表人签名的2014年年度报告文本原件。 5. 其他备查文件 6. 上述文件存放地：公司证券投资部 浙江永强集团股份有限公司 董事长：谢建勇 2014年4月18日