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安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 1 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告 公告编号：2015-018 2015 年 03 月 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人宋礼华、主管会计工作负责人汪永斌及会计机构负责人(会计主 管人员)迟玲霞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2 第二节 公司基本情况简介 ............................................................................................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................... 7 第四节 董事会报告.......................................................................................................................... 10 第五节 重要事项.............................................................................................................................. 34 第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 41 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 48 第八节 公司治理.............................................................................................................................. 56 第九节 财务报告.............................................................................................................................. 59 第十节 备查文件目录 ................................................................................................................... 149 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、安科生物 指 安徽安科生物工程（集团）股份有限公司 安科余良卿、余良卿公司 指 安徽安科余良卿药业有限公司，本公司全资子公司 安科恒益、恒益公司 指 安徽安科恒益药业有限公司，本公司全资子公司 安科福韦、福韦公司 指 浙江安科福韦药业有限公司，本公司全资子公司 鑫华坤、鑫华坤公司 指 安徽鑫华坤生物工程有限公司，本公司控股子公司 惠民中医儿童医院、惠民儿童医院、惠民医 院 指 北京惠民中医儿童医院有限公司，本公司控股子公司 泽平制药、泽平公司 指 安徽省泽平制药有限公司，本公司全资子公司 报告期、上年同期 指 2014 年 1 -12 月、 2013 年 1 -12 月 KGF-2 指 重组人角质细胞生长因子-2 招股说明书 指 安徽安科生物工程（集团）股份有限公司首次公开发行股票并在创业 板上市招股说明书 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程或章程 指 安徽安科生物工程（集团）股份有限公司章程 保荐机构、国元证券 指 国元证券股份有限公司 会计师事务所 指 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙） 律师事务所 指 安徽天禾律师事务所 股东大会 指 安徽安科生物工程（集团）股份有限公司股东大会 董事会 指 安徽安科生物工程（集团）股份有限公司董事会 监事会 指 安徽安科生物工程（集团）股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 GMP 指 Good Manufacturing Practice，药品生产质量管理规范 安达芬 指 公司拥有的商标，目前用于公司产品重组人干扰素 α2b 制剂的商品名 安苏萌 指 公司拥有的商标，目前用于公司产品重组人生长激素的商品名 康岱生物 指 上海康岱生物医药技术有限公司 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 5 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 安科生物 股票代码 300009 公司的中文名称 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 公司的中文简称 安科生物 公司的外文名称 Anhui Anke Biotechnology (Group) Co., Ltd 公司的外文名称缩写 ANKE BIO 公司的法定代表人 宋礼华 注册地址 合肥市长江西路 669 号高新区海关路 k-1 注册地址的邮政编码 230088 办公地址 合肥市长江西路 669 号高新区海关路 k-1 办公地址的邮政编码 230088 公司国际互联网网址 电子信箱 master@ 公司聘请的会计师事务所名称 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所办公地址 合肥市马鞍山南路世纪阳光大厦 19—21 层 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 姚建平 李坤 联系地址 合肥市高新区海关路 K-1 合肥市高新区海关路 K-1 电话 0551-65316841 0551-65316867 传真 0551-65316841 0551-65316867 电子信箱 jpingyao@ likun@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（ 公司年度报告备置地点 合肥市长江西路 669 号高新区海关路 k-1 公司证券投资部 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 6 四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1994 年 03 月 22 日 合肥市金寨路 96 号 14909087-6 340104149030777 14903077-7 安徽安科生物高技 术有限责任公司 1995 年 12 月 04 日 合肥市濉溪路 312 号 14909087-6 340104149030777 14903077-7 安徽安科生物工程 (集团）股份有限公 司 2000 年 09 月 28 日 合肥市长江西路 669 号高新区海关 路 k-1 340000000043768 340104149030777 14903077-7 股本增加 2001 年 07 月 24 日 合肥市长江西路 669 号高新区海关 路 k-1 340000000043768 340104149030777 14903077-7 股本增加 2002 年 06 月 28 日 合肥市长江西路 669 号高新区海关 路 k-1 340000000043768 340104149030777 14903077-7 股本增加 2003 年 06 月 27 日 合肥市长江西路 669 号高新区海关 路 k-1 340000000043768 340104149030777 14903077-7 股本增加 2008 年 09 月 25 日 合肥市长江西路 669 号高新区海关 路 k-1 340000000043768 340104149030777 14903077-7 首次公开发行股份 2009 年 10 月 30 日 合肥市长江西路 669 号高新区海关 路 k-1 340000000043768 340104149030777 14903077-7 公积金转增股本 2010 年 07 月 06 日 合肥市长江西路 669 号高新区海关 路 k-1 340000000043768 340104149030777 14903077-7 公积金转增股本 2011 年 06 月 27 日 合肥市长江西路 669 号高新区海关 路 k-1 340000000043768 340104149030777 14903077-7 公积金转增股本、股 权激励授予限制性 股票 2013 年 09 月 30 日 合肥市长江西路 669 号高新区海关 路 k-1 340000000043768 340104149030777 14903077-7 股权激励授予限制 性股票 2013 年 12 月 19 日 合肥市长江西路 669 号高新区海关 路 k-1 340000000043768 340104149030777 14903077-7 公积金转增股本 2014 年 05 月 30 日 合肥市长江西路 669 号高新区海关 路 k-1 340000000043768 340104149030777 14903077-7 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年 营业收入（元） 542,405,933.11 430,346,122.28 26.04% 337,940,099.80 营业成本（元） 157,290,704.77 117,059,025.22 34.37% 91,990,681.39 营业利润（元） 122,671,801.38 101,047,612.58 21.40% 75,641,702.50 利润总额（元） 126,712,486.90 105,878,320.23 19.68% 85,889,879.32 归属于上市公司普通股股东的净 利润（元） 109,851,477.36 89,870,067.82 22.23% 73,945,182.82 归属于上市公司普通股股东的扣 除非经常性损益后的净利润（元） 106,381,678.31 85,775,121.62 24.02% 64,644,821.37 经营活动产生的现金流量净额 （元） 108,684,214.78 53,213,032.09 104.24% 53,800,825.43 每股经营活动产生的现金流量净 额（元/股） 0.3743 0.2199 70.21% 0.2847 基本每股收益（元/股） 0.38 0.31 22.58% 0.26 稀释每股收益（元/股） 0.38 0.31 22.58% 0.26 加权平均净资产收益率 15.88% 14.73% 1.15% 13.31% 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率 15.38% 14.06% 1.32% 11.63% 2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末 期末总股本（股） 290,358,978.00 241,965,815.00 20.00% 189,000,000.00 资产总额（元） 915,576,429.86 749,810,852.17 22.11% 652,934,049.68 负债总额（元） 142,105,957.92 89,211,416.74 59.29% 72,905,275.42 归属于上市公司普通股股东的所 有者权益（元） 738,897,307.48 660,599,435.43 11.85% 580,028,774.26 归属于上市公司普通股股东的每 股净资产（元/股） 2.5448 2.7301 -6.79% 3.0689 资产负债率 15.52% 11.90% 3.62% 11.17% 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 8 二、非经常性损益的项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 21,460.00 -161,030.44 835,159.82 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 4,803,642.83 5,411,535.00 7,238,412.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -784,417.31 -432,920.79 3,020,605.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 104,179.84 减：所得税影响额 624,810.38 722,637.57 1,793,815.37 少数股东权益影响额（税后） 50,255.93 合计 3,469,799.05 4,094,946.20 9,300,361.45 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 三、重大风险提示 1、新药研究开发的风险 作为科技型医药企业，公司新药品的研发具有“高投入、高风险、高产出、长周期”的特点，新药品的开发须经历临床前 研究、临床试验、申报注册、投入生产等过程，环节多、周期长，易受到不可预测因素的影响，存在开发失败的可能性；在 开发中须持续投入巨额资金，进行大量的实验研究，成本高；此外，即使新药研发成功，也可能因市场变化等原因不能适应 市场需求或不被市场接受，对公司盈利水平和成长能力构成不利影响。 另一方面，公司化学合成药的研发具有很强的时效性，存在着由于研发的新药不能按时获准生产而导致延期投入市场带 来的经营业绩不能达到预期的风险。 为此公司将持续不断的加大对新产品研发的投入，加强新产品研发的管理，提高研发效率。通过引进研发人才、研发项 目，强化自主研发的能力的同时，积极开展产学研合作，不断通过对外合作提高自身研发能力、开发更多新品种。 2、投资项目经营管理风险 2014年公司投资了冻干重组人角质细胞生长因子-2产品研究开发项目、投资购买了北京惠民中医儿童医院有限公司55% 的股权、收购安徽省泽平制药有限公司100%股权。随着公司对外投资的不断开展及深入，公司所投资的项目可能存在着不 能如期达到投资目标，进而影响公司效益的风险。 为此公司须加强对投资项目的管理，建立与发展相适应的人才队伍，确保项目按时按质按量完成。 3、产品竞争加剧的风险 从公司现有主营产品的细分市场来看，公司产品在细分市场领域内均存在同类竞争产品的情况。随着行业新产品开发、 原产品升级因素的影响，公司产品可能将面临更加激烈的市场竞争。 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 9 目前随着国家卫生医疗体制改革的进一步深入及市场竞争的加剧，药品销售价格总体上呈下降趋势，且随着医药招投标 政策的调整，公司的产品在全国各省、区、市药品采购、招标中公司产品存在局部地区或市场的药品招投标中不中标的风险。 这些可能会对公司生产经营带来不利影响。 为此，公司将不断加大、加快新产品的研发投入、研发速度，争取不断有自主知识产权的新药品不断投放市场，不断丰 富公司的产品线，提高公司产品的核心竞争力。同时公司将不断强化公司学术推广、市场销售等营销能力的建设，提高公司 产品的品牌知名度。 4、经营管理风险 截止本报告披露日，公司已有全资子公司4个，控股子公司2个，公司规模、业务范围的不断扩大以及对外投资的增加， 对公司在资源整合、市场开拓、产品研发、管理体制、激励和考核等方面提出了更高的要求和更新的挑战，如果不能及时优 化经营管理体系，完善公司管理架构和实现管理制度升级，将影响公司的经营效率和未来发展。 为此公司将不断引进人才，优化管理制度，提升管理水平，提高公司的工作效率。 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾 2014年是医药行业传统和变革创新碰撞的一年。随着医药行业政策的频繁出台，受新版GMP实施、药品降价、同质化 仿制药竞争加剧以及互联网推动医药健康行业变革等因素影响，医药行业在持续发展的同时整体增速放缓。根据当前经营形 势，公司在董事会的领导下，以全面推进年初制定的各项经营指标为主线，深刻把握国家相关政策，通过内部资源整合、外 部并购扩张，公司经营业绩、盈利能力等各项指标继续保持健康增长，整体取得了令人满意的成果，为保证公司可持续发展 打下坚实基础。报告期内，公司实现营业收入54,240.59万元，同比增长26.04%；营业利润为12,267.18万元，同比增长21.40%； 归属于上市公司股东的净利润10,985.15万元，同比增长了22.23%。 报告期内，公司完成的重要工作如下： （一）生产质量管理迈向新台阶 报告期内，公司严格执行新版GMP要求，从物料采购到产品生产，再到产品销售，实现全过程质量管理和控制，确保 了产品质量的稳定和可靠。报告期内公司募集资金投资建设的生产线顺利通过了国家新版GMP认证；公司生物制品、化学 药品、中成药的生产线也顺利通过了国家新版GMP认证。公司产品质量、生产能力和市场竞争力得以进一步提高，满足了 市场需求。 （二）完善产品营销管理 报告期内，公司及各子公司根据市场需要，以年初制定的营销任务为目标，增强团队的销售能力和渠道开拓能力，创新 营销思路，挖掘公司现有产品的潜力，不断扩大公司产品的市场份额，公司的产品得到了广大医生、患者的认可，报告期内 公司的品牌影响力不断提升。报告期内，公司营销部门以患者为中心，强化推广队伍的服务理念和专业知识，抓住市场机遇， 按照计划做好产品策划和学术推广工作，销售业绩超额完成既定目标。 （三）研发、专利、对外合作等进展 报告期内，公司“聚乙二醇化重组人干扰素α-2b注射液”获得国家临床试验批件，并且顺利启动Ⅰ期临床试验。 报告期内，公司大规格“重组人干扰素α-2b栓剂”获得国家药物临床试验批件，并已着手开展实施临床试验。 报告期内，公司“聚乙二醇化重组人生长激素注射液”Ⅱ、Ⅲ期临床试验、“富马酸替诺福韦二吡呋酯（片）”生物等效性 临床试验、“重组人角质细胞生长因子-2（KGF-2）”Ⅲ期临床试验均得到顺利推进。 报告期内，公司“重组人生长激素注射液”完成生物等效性临床试验，申报生产并获得国家食品药品监督管理总局的受理。 待通过国家药监总局相关审评程序后即可投入生产。 报告期内，公司“注射用重组人生长激素替代治疗成人生长激素缺乏症（AGHD）”在北京协和医院顺利启动临床试验。 报告期内，公司“保妇康凝胶”临床试验顺利召开了临床试验总结会，目前正处于整理资料准备报产阶段。 报告期内，公司以抗牙龈卟啉单胞菌卵黄抗体牙龈冲洗器（安漱净）获得国家医疗器械注册证，该产品计划在2015年1 季度正式上市销售。 报告期内，安科余良卿公司生产的退热贴、退热喷剂、退热走珠器、冷疗喷剂、冷敷贴、冷疗凝胶产品获得国家医疗器 械注册证并顺利上市销售。 报告期内，公司及公司部分管理人员共同出资设立了控股公司—“安徽鑫华坤生物工程有限公司”，完成了对“冻干重组 人角质细胞生长因子-2” 产品权益的购买，并顺利启动了该产品的Ⅲ期临床研究。 报告期内，公司控股子公司鑫华坤公司与温州医科大学签订了《技术转让（专利权）合同》，温医大将其研发的“重组 人酸性成纤维细胞生长因子糖尿病足治疗技术项目”、医疗器械“生物蛋白海绵医用材料技术”转让给鑫华坤公司，同时温医 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 11 大将为鑫华坤公司提供重组人角质细胞生长因子-2的后续产品开发的技术服务。该合作将进一步提升鑫华坤公司细胞生长因 子研发技术水平，提升公司经营效益与综合竞争力。 报告期内公司获得高新技术企业、国家火炬计划重点高新技术企业再认定；公司获医疗器械注册批件7个，临床试验批 件1个；新增发明专利 6 项，新增实用新型专利 9 项，外观设计专利证书3项。公司的“一种可直接使用的重组人生长激素 注射液”的发明专利荣获第三届安徽省专利奖金奖。 （四）积极推进公司并购事项 报告期内，公司筹划了两次重大资产重组事项。2014年3月18日公司筹划了第一次重大资产重组，鉴于标的企业相关认 证未按时取得，考虑收购成本及收购风险等因素，从保护全体股东利益以及维护市场稳定出发，经慎重考虑，公司于6月13 日终止筹划重大资产重组事项。2014年12月15日公司再次筹划重大资产重组事项，截至报告期末，公司已聘请了相关中介机 构对涉及重组事项的相关资产进行审计、评估，日前，与重组相关的基础工作已经完成。 报告期内，公司出资 2,750.00 万元购买了北京惠民康健医院管理有限公司持有的北京惠民中医儿童医院有限公司 55% 的股权。 报告期内，公司以 5,900.00 万元的股权转让价款完成了对安徽省泽平制药有限公司的 100% 股权的收购，截至报告期 末，公司已按协议支付价款。 （五）加强投资者关系管理 报告期内，公司进一步加强投资者管理、机构调研计划管理工作，通过接待机构及投资者来访调研、投资者热线、互动 易平台及网上业绩说明会等多种方式与投资者保持良好沟通交流，有力地维护了投资者关系。公司认真对待投资者互动平台 及电话咨询问题，详细做好接待的资料存档工作，并按要求合理地安排媒体、机构投资者及分析师等特定对象到公司现场调 研活动，及时将调研记录披露在深交所“互动易”平台上，确保所有投资者可以及时、公平地获悉公司有关信息。 （六）子公司情况 报告期内，公司子公司安科恒益公司的药品生产许可范围增加了原料药生产范围，为公司化学药品的研发与生产提供了 原料药支持。 安科余良卿公司、安科恒益公司成功入选第六批省创新型试点企业；“余良卿号”被评为省著名商标，活血止痛膏被认定 为省名牌产品；安科恒益获省企业技术中心认定，批准设立了博士后科研工作站，散痰宁滴丸获评省高新技术产品。 2014年度公司授权专利情况表： 序号 专利名称 专利号 授权日 专利类型 1 一种用于慢性肾功能不全的复方中药以及由该复方 中药制备活性组合物的方法 ZL 201210011513.3 2014.1.8 发明专利 2 一种用于治疗痹症和伤筋的挥发油及其制备方法 ZL 201210244278.4 2014.4.2 发明专利 3 一种药粉筛选装置 ZL 201420069687.X 2014.7.9 实用新型 4 活血止痛膏的特征图谱测定和其质量检测方法 ZL 201210589643.5 2014.5.7 发明专利 5 橡胶膏包装袋封口设备 ZL 201320788057.3 2014.5.21 实用新型 6 重组人干扰素a2b乳膏及其制备方法 ZL 201210108940.3 2014.6.18 发明专利 7 一种药粉收集装置 ZL 201420069662.X 2014.7.9 实用新型 8 一种药品生产封装线的清理工具 ZL 201420069662.X 2014.07.09 实用新型 9 一种空胶囊分选机 ZL 201420069688.4 2014.7.9 实用新型 10 包装盒（2） ZL 201430029445.3 2014.8.6 外观设计 11 包装盒(4) ZL 201430029519.3 2014.8.6 外观设计 12 一种去甲硫氨酸重组人干扰素α2b的制备方法 ZL 201110164818.3 2014.9.17 发明专利 13 包装盒（3） ZL 201430029428.X 2014.9.17 外观设计 14 一种胶囊收集器 ZL 201420069696.9 2014.10.8 实用新型 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 12 15 一种重组人干扰素a2b制剂 ZL 201310073573.2 2014.11.5 发明专利 16 一种自动加料的胶囊填充机 ZL 201420069673.M 2014.11.12 实用新型 17 橡胶膏制膏烘干装置 ZL 201420413080.9 2014.12.10 实用新型 18 膏药炼油的行车轨道 ZL 201420412947.9 2014.12.17 实用新型 2、报告期内主要经营情况 （1）主营业务分析 1）概述 公司主导产品有重组人干扰素α2b“安达芬”系列制剂、重组人生长激素“安苏萌”、抗精子抗体检测试剂盒“安思宝”等生 物制品；“百年中华老字号” “余良卿”橡胶膏剂、合剂、颗粒剂、硬胶囊剂、酊剂、软膏剂、膏药剂等七种剂型中药品种；阿 德福韦酯片、头孢克洛分散片、贝诺酯分散片、阿奇霉素散剂、阿莫西林颗粒、头孢胶囊、颗粒、头孢拉定胶囊、氨咖黄敏 胶囊等化药合成品种；医疗服务方面，许可经营项目：儿科：小儿呼吸专业；儿童保健科：儿童营养专业；口腔科：儿童口 腔专业；医学检验科：临床体液、血液专业；医学影像科：X线诊断科；中医科：儿科专业。 公司2014年度实现主营业务收入54,136.47万元,比上年度增长26.14%，其中：生物制品实现收入31,407.90 万元,同比上年 度增长36.63%；中成药实现收入12,013.58万元,同比上年度增长-0.95%；化学合成药实现收入9,461.76万元,同比上年度增长 21.25%；本期新并购的北京惠民中医儿童医院纳入合并报表收入1,253.23万元。 公司2014年度发生营业成本15,729.07万元,同比上年度增长34.37%,主要原因是公司收入规模增长，同时，募集资金项目 完工投产，固定资产折旧较大导致营业成本增大所致。 公司2014年度销售费用、管理费用和财务费用三项期间费用总额为25,402.75万元,同比上年度增长23.59%，主要原因是 销售收入增长相应的市场投入增加，股权激励成本摊销及研发投入等增加所致。 公司2014年度研发总投入8,623.95万元，占年度收入的15.90%，同比上年度增长235.58%。 公司2014年度经营活动产生的现金流量净额为10,868.42万元，同比上年度增长104.24%，主要是本期销售商品收到的现 金增加，同时由于生物制品增值税政策的调整支付的税费减少等原因所致。 2）报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 □ 适用 √ 不适用 3）收入 项目 2014 年 2013 年 同比增减情况 营业收入 542,405,933.11 430,346,122.28 26.04% 驱动收入变化的因素 报告期内，公司主营业务收入比上年度增长26.14%，其中：生物制品实现收入同比上年度增长36.63%，化学合成药收 入同比上年度增长21.25%，主要是公司积极开拓新市场，巩固原有市场，生物制品的市场份额进一步增加。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类/产品 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减 生物制品 销售量 元 314,079,043.56 229,870,745.77 36.63% 生产量 元 41,871,861.14 26,565,447.18 57.62% 库存量 元 2,459,416.91 1,812,248.39 35.71% 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 13 中成药 销售量 元 120,135,822.53 121,288,397.46 -0.95% 生产量 元 37,397,981.78 33,742,462.25 10.83% 库存量 元 4,283,758.77 4,081,386.89 4.96% 化学合成药 销售量 元 94,617,565.26 78,034,271.23 21.25% 生产量 元 67,736,155.01 55,159,117.22 22.80% 库存量 元 2,192,562.58 2,588,353.91 -15.29% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 注：“销售量”为主营业务收入，“生产量”为生产成本，“库存量”为库存商品成本。 生物制品销售量、生产量、库存量较上期末分别增长36.63%、57.62%、35.71%，主要原因：（1）销售规模增长相应生 产量及年末备货量都相应提高。（2）募集资金项目完工投产，产能增加，批次的生产量增加，同时，固定资产折旧较大导 致营业成本增大所致。 化学合成药期末库存量较期初下降15.29%，主要原因是期初公司一个主要品种变更原料供应商，需要办理相关申报、 审批手续，为了防止对正常生产造成影响，保证销售需要形成的期初较大的备货。 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 数量分散的订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 4）成本 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 生物制品直接人工 5,407,834.91 3.77% 4,928,312.45 4.23% 9.73% 生物制品直接材料 12,895,593.06 8.98% 11,405,740.60 9.79% 13.06% 生物制品其他费用 20,920,991.66 14.57% 9,722,738.80 8.34% 115.18% 生物制品小计 39,224,419.64 27.32% 26,056,791.85 22.36% 50.53% 中成药直接人工 5,061,433.44 3.53% 4,856,326.05 4.17% 4.22% 中成药直接材料 25,665,509.44 17.88% 26,254,809.61 22.53% -2.24% 中成药其他费用 5,782,842.80 4.03% 4,856,326.05 4.17% 19.08% 中成药小计 36,509,785.68 25.43% 35,967,461.71 30.86% 1.51% 化学合成药直接人 工 1,827,388.41 1.27% 1,382,502.21 1.19% 32.18% 化学合成药直接材 料 57,770,120.61 40.24% 46,344,502.60 39.77% 24.65% 化学合成药其他费 8,231,649.45 5.73% 6,792,396.83 5.83% 21.19% 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 14 用 化学合成药小计 67,829,158.47 47.25% 54,519,401.63 46.78% 24.41% 合计 143,563,363.79 100.00% 116,543,655.19 100.00% 23.18% 5）费用 单位：元 2014 年 2013 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 190,304,843.06 155,389,942.68 22.47% 管理费用 69,284,827.07 54,970,922.26 26.04% 财务费用 -5,562,157.23 -4,826,465.79 -15.24% 所得税 17,941,255.43 16,008,252.41 12.08% 6）研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司（含子公司）投入研究开发的金额86,239,539.27元，占本报告期销售收入的15.90%。报告期内公司各项 研发项目均按照项目开发计划和实施方案如期进行，基本达到预期目标。 截至2014年12月31日，公司在研产品进入注册申请阶段的情况表： 序号 药品名称 注册分类 功能主治 注册所处阶 段 进展情况 2014年度累计已投入研发 费用（元）及其会计处理 1 注射用重组人HER2单 克隆抗体的研制 治疗用生物制 品2类 HER2高表达的转 移性乳腺癌 临床申报注 册 国家药审中心审评 中 2,367,765.53 研究开发费 2 聚乙二醇化重组人干扰 素α2b的研制 治疗用生物制 品9类 慢性乙型、丙型肝 炎 临床试验阶 段 开展Ⅰ期临床研究 1,277,654.56 研究开发费 3 聚乙二醇化重组人生长 激素注射液临床试验研 究 治疗用生物制 品9类 用于因内源性生 长激素缺乏所引 起的儿童生长缓 慢 已完成一期 临床研究 正在开展Ⅱ、Ⅲ期 临床试验 2,794,244.94 研究开发费 4 重组人生长激素注射液 人体生物利用度和生物 等效性试验 治疗用生物制 品13类 用于因内源性生 长激素缺乏所引 起的儿童生长缓 慢、重度烧伤的治 疗 生产注册 等待审评。 2,086,931.57 研究开发费 5 注射用重组人生长激素 用于成人生长激素缺乏 症临床试验 治疗用生物制 品补充申请增 加适应症 成人生长激素缺 乏症替代治疗 临床试验研 究阶段 正在开展临床研究 359,580.88 研究开发费 6 保妇康凝胶临床试验 中药8类 老年性阴道炎、霉 菌性阴道炎、宫颈 糜烂 临床研究 临床试验阶段已完 成，正在整理资料， 等待申报生产。 184,258.98 研究开发费 7 血 清 肿 瘤 蛋 白 p185 BA-ELISA诊断试剂产 医疗器械三类 用于胃癌、乳腺癌 的辅助诊断 完成临床试 验 正在研究中 615,990.08 研究开发费 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 15 业化的研究 8 精浆锌检测试剂盒产业 化研究 医疗器械二类 男性生殖中的男 性精液功能的评 估 通过质量标 准鉴定 整理资料准备申报 注册 617,548.48 研究开发费 9 精浆果糖检测试剂盒产 业化研究 医疗器械二类 男性生殖中的男 性精液功能的评 估 通过质量标 准鉴定 整理资料准备申报 注册 613,447.68 研究开发费 10 抗牙龈卟啉单胞菌卵黄 抗体牙龈冲洗器 Ⅰ类医疗器械 牙龈炎 备案注册 已完成 625,204.79 研究开发费 11 抗骨质疏松药物米诺膦 酸的开发 化学分类3+3 类 治疗绝经期妇女 骨质疏松 国家局排队 等待审评 等待审评 772,443.40 研究开发费 12 富马酸替诺福韦二吡呋 酯原料及片的研究 化药分类3类 慢性乙肝、HIV-1 感染 临床试验阶 段 临床试验中 2,443,854.78 研究开发费 13 罗氟司特原料及片的研 究 化药分类3类 慢性肺阻 申请临床 在审评 842,062.76 研究开发费 14 度他雄胺原料、度他雄 胺坦洛新胶囊 化药分类3类 前列腺增生 申请临床 在审评 96,062.76 研究开发费 15 米诺膦酸原料及片 化药分类3类 骨质疏松 申请临床 在审评 86,842.54 研究开发费 16 头孢地尼片 化药分类5类 抗感染 申请临床 在审评 97,847.90 研究开发费 17 头孢地尼颗粒 化药分类6类 抗感染 申请临床 在审评 研究开发费 18 冻干重组人角质细胞生 长因子-2 生物制品1类 治疗浅度烧烫伤 临床试验中 正在进行Ⅲ期临床 试验研究 56,826,481.00 开发支出— 资本化 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2014 年 2013 年 2012 年 研发投入金额（元） 86,239,539.27 25,698,959.96 23,449,030.88 研发投入占营业收入比例 15.90% 5.97% 6.94% 研发支出资本化的金额（元） 56,826,481.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 65.89% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 52.24% 0.00% 0.00% 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 √ 适用 □ 不适用 2014年2月，鑫华坤公司与肖键、上海新生源医药集团有限公司、武汉光谷新生源生物医药有限公司签订《冻干重组人 角质细胞生长因子-2（rhKGF-2）成果转化战略合作框架协议》，鑫华坤公司向武汉光谷新生源生物医药有限公司购买冻干 重组人角质细胞生长因子-2的100%权益，并继续推进KGF-2的研究开发及产业化，鑫华坤公司2014年度支付购买KGF-2权益 的价款5,500.00万元。2014年3月，鑫华坤公司与泰州新生源生物医药有限公司签订《技术开发（委托）合同》，鑫华坤公司 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 16 委托泰州新生源生物医药有限公司对研究开发生物1类冻干重组人角质细胞生长因子-2治疗浅Ⅱ°烧伤的Ⅲ期临床研究进行 专项技术服务，鑫华坤公司2014年度支付研究开发经费和报酬180.00万元。KGF-2已经完成Ⅱ期临床及生产工艺、质量标准 研究等相关工作，已启动Ⅲ期临床研究，取得项目组长单位上海交通大学医学院附属瑞金医院的伦理批件，目前正在进行Ⅲ 期临床试验。 7）现金流 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 经营活动现金流入小计 560,461,702.65 437,487,240.11 28.11% 经营活动现金流出小计 451,777,487.87 384,274,208.02 17.57% 经营活动产生的现金流量净 额 108,684,214.78 53,213,032.09 104.24% 投资活动现金流入小计 6,023,032.10 5,655,583.85 6.50% 投资活动现金流出小计 158,706,519.04 31,635,635.47 401.67% 投资活动产生的现金流量净 额 -152,683,486.94 -25,980,051.62 -487.70% 筹资活动现金流入小计 43,000,000.00 32,223,394.66 33.44% 筹资活动现金流出小计 47,962,493.93 46,116,766.96 4.00% 筹资活动产生的现金流量净 额 -4,962,493.93 -13,893,372.30 64.28% 现金及现金等价物净增加额 -48,973,497.29 13,095,653.47 -473.97% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 2014年度公司经营活动产生的现金流量净额较上年度增加104.24%，主要是本期销售商品收到的现金增加，同时由于生 物制品增值税政策的调整支付的税费减少等原因所致。 2014年度公司投资活动产生的现金流量净额较上年度下降487.70%，主要是本期取得子公司支付的现金，构建固定资产、 无形资产支付的现金增加较大所致。 2014年度公司筹资活动产生的现金流量净额较上年度增加64.28%，主要是本期公司收到的其他与筹资有关的现金增加所 致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 8）公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 116,275,741.32 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 21.44% 向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 33,198,567.70 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 17 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 32.21% 向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 9）公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 □ 适用 √ 不适用 前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 2013年公司年报中披露的发展战略与经营计划在报告期内得到较好的执行，具体详见董事会报告部分。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 （2）主营业务分部报告 1）报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 生物制品 314,079,043.56 273,075,168.87 中成药 120,135,822.53 81,767,219.57 化学合成药 94,617,565.26 26,199,090.85 医疗服务 12,532,308.95 -656,689.16 分产品 干扰素 150,712,543.23 121,061,945.17 生长激素 153,149,017.14 142,739,348.34 活血止痛膏 99,608,865.32 73,356,442.73 其他 137,894,314.61 43,227,053.89 分地区 国内销售： 513,482,537.68 357,369,790.96 华东（不含安徽） 199,597,069.19 132,888,354.21 安徽 65,145,930.93 47,319,617.54 华中西南 104,689,165.40 80,420,080.56 华北东北 78,671,751.77 48,029,962.65 华南 51,970,573.64 39,213,131.45 西北 13,408,046.75 9,498,644.56 国外销售： 27,882,202.62 23,014,999.17 2）占比 10%以上的产品、行业或地区情况 √ 适用 □ 不适用 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 18 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 生物制品 314,079,043.56 39,224,419.64 87.51% 36.63% 50.53% -1.15% 中成药 120,135,822.53 36,509,785.68 69.61% -0.95% 1.51% -0.74% 化学合成药 94,617,565.26 67,829,158.47 28.31% 21.25% 24.41% -1.82% 医疗服务 12,532,308.95 13,188,998.11 -5.24% 分产品 干扰素 150,712,543.23 28,801,452.64 80.89% 35.28% 52.07% -2.11% 生长激素 153,149,017.14 9,536,926.57 93.77% 36.27% 45.87% -0.41% 活血止痛膏 99,608,865.32 24,683,299.03 75.22% -2.63% 2.90% -1.33% 其他 137,894,314.61 93,730,683.66 32.03% 33.74% 39.73% -2.91% 分地区 国内销售： 513,482,537.68 152,042,252.51 70.39% 25.17% 35.68% -2.29% 华东（不含安 徽） 199,597,069.19 65,075,056.85 67.40% 40.06% 46.70% -1.48% 安徽 65,145,930.93 17,267,854.10 73.49% -4.98% -11.68% 2.01% 华中西南 104,689,165.40 23,647,492.85 77.41% 3.09% -14.23% 4.56% 华北东北 78,671,751.77 29,866,043.05 62.04% 118.04% 319.32% -18.22% 华南 51,970,573.64 12,405,539.35 76.13% 26.38% 43.70% -2.88% 西北 13,408,046.75 3,780,266.31 71.81% -34.25% -21.61% -4.55% 国外销售： 27,882,202.62 4,710,109.39 83.11% 46.92% 5.08% 6.73% 合计 541,364,740.30 156,752,361.90 71.04% 26.14% 34.50% -1.80% 3）公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）资产、负债状况分析 1）资产项目重大变动情况 单位：元 2014 年末 2013 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 181,942,352.4 3 19.87% 230,915,849.72 30.80% -10.93% 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 19 应收账款 90,959,079.09 9.93% 73,525,520.16 9.81% 0.12% 存货 32,438,514.46 3.54% 28,879,667.79 3.85% -0.31% 投资性房地产 10,170,757.76 1.11% 8,197,797.21 1.09% 0.02% 固定资产 332,107,032.0 1 36.27% 282,832,187.58 37.72% -1.45% 在建工程 19,740,650.26 2.16% 38,885.00 0.01% 2.15% 在建工程年末比年初增长较大，主要 系公司本年增加仓储中心、化学原料 药生产线、人源化抗肿瘤抗体新药研 制开发及人源化抗体生产技术平台 项目投入所致。 应收票据 86,236,019.02 9.42% 87,023,942.98 11.61% -2.19% 预付款项 7,515,942.91 0.82% 6,108,665.96 0.81% 0.01% 其他应收款 14,584,830.06 1.59% 13,120,727.01 1.75% -0.16% 其他流动资产 4,000,000.00 0.44% 0.44% 无形资产 35,768,540.52 3.91% 14,485,140.99 1.93% 1.98% 无形资产年末比年初增长 146.93%， 主要是公司本年非同一控制下合并 泽平公司的土地使用权所致。 开发支出 56,826,481.00 6.21% 6.21% 主要是本期冻干重组人角质细胞生 长因子-2（KGF-2）进入Ⅲ期临床， 费用全部资本化所致。 商誉 23,242,300.30 2.54% 1,721,828.75 0.23% 2.31% 本期商誉的变动主要是并购北京惠 民中医儿童医院产生商誉 24,256,942.90 元，年底经减值测试计 提商誉减值准备 2,736,471.35 元。 长期待摊费用 2,347,319.95 0.26% 0.26% 主要是本期新增子公司的装修费用。 递延所得税资产 10,869,685.28 1.19% 2,960,639.02 0.39% 0.80% 递延所得税资产年末比年初增长 267.14%，主要是公司本年确认股权 激励费用形成的递延所得税资产较 大。 其他非流动资产 6,826,924.81 0.75% 0.75% 主要是本期新增的预付工程款及设 备款等。 2）负债项目重大变动情况 单位：元 2014 年 2013 年 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 应付账款 35,372,213.39 3.86% 38,144,832.12 5.09% -1.23% 预收款项 6,320,058.97 0.69% 11,196,404.23 1.49% -0.80% 预收款项年末比年初下降 43.55%，主 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 20 要系上年预收款项在本年结算所致。 应付职工薪酬 8,483,503.49 0.93% 7,716,497.85 1.03% -0.10% 应交税费 26,383,999.45 2.88% 19,173,380.00 2.56% 0.32% 应交税费年末比年初增长 37.61%，主 要是公司本年收入增长，应交增值税 相应增加，以及本年利润总额增长， 应交企业所得税相应增加所致。 应付股利 1,802,214.99 0.20% 1,133,212.58 0.15% 0.05% 应付股利年末比年初增长 59.04%，主 要系公司实施限制性股票激励计划， 激励对象因获授的限制性股票而取 得的现金股利由公司代管，作为应付 股利在解锁时向激励对象支付。 其他应付款 61,430,772.77 6.71% 10,409,551.96 1.39% 5.32% 其他应付款年末比年初增长 490.14%，主要是公司本年非同一控 制下合并泽平公司增加的应付收购 股权转让款及鑫华坤公司收到的拟 增资款、泽平公司应付原股东安徽华 伊美科技（集团）有限公司的款项较 大所致。 递延收益 1,792,895.17 0.20% 1,437,538.00 0.19% 0.01% 其他非流动负债 520,299.69 0.06% 0.06% 主要系公司本年非同一控制下合并 北京惠民儿童医院增加的预提房租 所致。 3）以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 （4）公司竞争能力重大变化分析 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司竞争能力未发生重大变化。 （5）投资状况分析 1）对外投资情况 √ 适用 □ 不适用 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 108,500,000.00 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投 资公司权益比例 资金来源 合作方 本期投资 盈亏（元） 是否涉诉 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 21 安徽鑫华坤生 物工程有限公 司 自行研制的生物制品、医药及其原 料、生化制品（除危险品）的出口 （国家法律法规禁止出口的除外）； 与公司科研相关的原辅材料、机械 设备，仪表仪器与零部件的进口（国 家法律法规禁止进口的除外）；药 物、试剂诊断、生物技术和生化工 程的原料（除危险品）及产品的研 发、技术转让、服务（依法须经批 准的项目，经相关部门批准后方可 开展经营活动） 40.00% 自筹资金 上海新生源 医药集团有 限公司、肖健 -81,526.58 否 北京惠民中医 儿童医院有限 公司 儿科；小儿呼吸专业/儿童保健科； 儿童营养专业/口腔科；儿童口腔专 业/医学检验科；临床体液、血液专 业/医学影像科；X 线诊断科/中医科； 儿科专业；经济信息咨询。 55.00% 自筹资金 北京惠民康 健医院管理 有限公司 -1,170,835. 13 否 安徽省泽平制 药有限公司 化妆品、卫生用品类（抗抑菌洗剂）、 饮料（植物饮料类）的生产和销售。 100.00% 超募资金、自 筹资金 0.00 否 2）募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 1.募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 32,269.5 报告期投入募集资金总额 5,186.3 已累计投入募集资金总额 30,458.48 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 2,083.05 累计变更用途的募集资金总额比例 6.46% 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]959 号文核准，公司于 2009 年 9 月向社会公开发行人民币普通股股票 2,100 万股，每股发行价格为 17.00 元，应募集资金总额为 357,000,000.00 元，根据有关规定扣除发行费用 35,905,000.00 元后， 实际募集资金金额为 321,095,000.00 元。该募集资金已于 2009 年 9 月到位。上述资金到位情况已经华普天健高商会计师事 务所（北京）有限公司[现更名为华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）]会验字[2009]3918 号《验资报告》验证。公司 对募集资金采取了专户存储管理。公司 2009 年度使用募集资金 6,330,632.20 元，其中直接投入募集资金项目 260,295.00 元，以募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金 6,070,337.20 元；募集资金专用账户利息收入 131,545.86 元；支 付银行手续费 60.00 元。公司 2010 年度使用募集资金 42,836,935.75 元，其中直接投入募集资金项目 8,661,035.75 元，直接 投入超募资金项目 4,175,900.00 元，用超募资金永久补充流动资金 30,000,000.00 元；2010 年 6 月 10 日，公司收到国元证 券调减的 1,600,000 元保荐费；募集资金专用账户利息收入 2,062,224.25 元。公司 2011 年度使用募集资金 83,889,786.13 元， 其中直接投入募集资金项目 78,630,200.41 元，直接投入超募资金项目 5,259,585.72 元；募集资金专用账户利息收入 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 22 11,017,154.49 元；支付银行手续费 13,172.28 元。公司 2012 年度使用募集资金 81,828,970.92 元，其中直接投入募集资金项 目 53,828,970.92 元，直接投入超募资金项目-2,000,000.00 元（收回 2010 年支付募集资金项目首期款），用超募资金永久补 充流动资金 30,000,000.00 元；募集资金专用账户利息收入 4,677,351.35 元；支付银行手续费 2,275.47 元。公司 2013 年度 使用募集资金 37,835,397.21 元，其中直接投入募集资金项目 32,630,710.21 元，直接投入超募资金项目 5,204,687.00 元；募 集资金专用账户利息收入 2,619,715.09 元；支付银行手续费 2,936.04 元。公司 2014 年度使用募集资金 51,863,057.05 元， 其中直接投入募集资金项目 2,787,950.51 元，直接投入超募资金项目 49,075,106.54 元；募集资金专用账户利息收入 2,645,315.22 元；支付银行手续费 987.40 元。截至 2014 年 12 月 31 日止，募集资金专户余额为 41,242,946.96 元。 2.募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度(3) ＝(2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 预充式重组人干扰 素 α2b 注射液生产 项目 否 4,200 5,078 91.28 5,078 100.00% 2013 年 06 月 30 日 934.08 2,531.45 否 否 重组人生长激素生 产线技术改造项目 否 3,900 4,804 92.31 4,804 100.00% 2013 年 06 月 30 日 4,650.67 4,650.67 是 否 肿瘤蛋白 P185 及瘦 素（LEPTIN）生物 检测试剂生产项目 否 1,900 2,184 50.24 2,184 100.00% 2013 年 06 月 30 日 301.21 301.21 否 否 新医药研发中心建 设项目 否 3,700 4,254 25.07 4,254 100.00% 2012 年 12 月 31 日 否 市场营销网络建设 项目 是 2,900 1,966.95 19.89 1,966.95 100.00% 2011 年 12 月 31 日 否 承诺投资项目小计 -- 16,600 18,286.9 5 278.79 18,286.9 5 -- -- 5,885.96 7,483.33 -- -- 超募资金投向 抗肿瘤新药替吉奥 片剂项目 是 1,150 是 人源化抗肿瘤抗体 新药及建立人源化 抗体生产技术平台 否 2,200 2,200 907.51 2,171.5 3 98.71% 否 收购安徽省泽平药 否 8,060 8,060 4,000 4,000 49.63% 否 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 23 业有限公司股权并 增资 超募资金追加至承 诺投资项目 245.51 245.51 补充流动资金（如 有） -- 6,000 6,000 6,000 100.00% -- -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 17,655.5 1 16,505.5 1 4,907.51 12,171. 53 -- -- -- -- 合计 -- 34,255.5 1 34,546.9 5 [注] 5,186.3 30,458. 48 -- -- 5,885.96 7,483.33 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 本年度“预充式重组人干扰素 α2b 注射液生产项目”、“重组人生长激素生产线技术改造项目”、“肿 瘤蛋白 P185 及瘦素（LEPTIN）生物检测试剂生产项目”三个产业化项目合计实现净利润 5,885.96 万 元，为《招股说明书》披露三个项目预计净利润合计的 152.05%，三个产业化项目合计实现净利润超 过了《招股说明书》披露的三个项目合计预计净利润。其中“预充式重组人干扰素 α2b 注射液生产项 目”、“肿瘤蛋白 P185 及瘦素（LEPTIN）生物检测试剂生产项目”两个项目分别完成《招股说明书》 披露的项目预计净利润的 50.37%、52.06%，未达到预期的效益，原因如下：国内重组人干扰素市场 竞争激烈，预充式重组人干扰素 α2b 注射液有着一定的市场优势，但是替代普通干扰素针剂是一个逐 步进行的过程，需要一定的时间周期；公司的肿瘤蛋白 P185 及瘦素生物检测试剂等检测试剂盒专业 性较强，市场推广工作需逐步进行，新产品导入市场需要一定的时间周期。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 报告期内无此种情况 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 适用 1、超募资金补充流动资金情况 2010 年 5 月 25 日，经公司第三届董事会第十二次会议审议通过《关 于使用部分超募资金永久补充公司流动资金的议案》，公司用超募资金 30,000,000.00 元永久补充流动 资金。2011 年 6 月 21 日，公司第四届董事会第七次会议审议通过《关于使用部分超募资金永久补充 流动资金的的议案》, 公司拟使用超募资金 30,000,000.00 元永久补充流动资金。公司于 2011 年 6 月 23 日用超募资金补充永久流动资金 10,000,000.00 元。 2011 年 8 月 15 日召开的第四届董事会第九次 会议审议通过《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，决定将第四届董事会第七次会议 审议通过的《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》予以取消，批准公司将上述原用于 永久补充流动资金 30,000,000.00 元超募资金改为暂时性补充流动资金，使用期限不超过 6 个月。 2011 年 12 月 21 日公司已将 10,000,000.00 元超募资金归还并存入公司募集资金专用账户。2012 年 2 月 20 日，公司第四届董事会第十二次会议通过《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》, 公 司拟使用超募资金 30,000,000.00 元暂时补充流动资金，使用期限不超过 6 个月。公司于 2012 年 3 月 5 日用超募资金暂时补充流动资金 30,000,000.00 元。2012 年 8 月 17 日公司已将 30,000,000.00 元超 募资金归还并存入公司募集资金专用账户。2012 年 9 月 6 日，公司第二次临时股东大会审议通过《关 于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，公司用超募资金 30,000,000.00 元永久补充流动资金。 2014 年 5 月 9 日，公司第五届董事会第七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资 金的议案》，公司拟决定使用部分超募资金 30,000,000.00 暂时补充流动资金，使用期限为自董事会批 准之日起不超过 6 个月。公司于 2014 年 5 月 15 日用超募资金暂时补充流动资金 30,000,000.00 元。2014 年 11 月 10 日公司已将 30,000,000.00 元超募资金归还并存入公司募集资金专用账户。截至 2014 年 12 月 31 日，实际使用超募资金永久补充流动资金 60,000,000.00 元。2、抗肿瘤新药替吉奥片剂项目 2010 年 8 月 24 日，经公司第三届董事会第十五次会议审议通过《关于公司计划使用部分超募资金与合肥 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 24 医工医药有限公司合作开发抗肿瘤新药替吉奥片剂项目的议案》，公司拟使用超募资金 11,500,000.00 元用于与合肥医工医药有限公司签订技术转让合同引进抗肿瘤新药替吉奥片剂项目。2010 年 7 月 28 日，公司与合肥医工医药有限公司签订《技术转让合同》，合肥医工医药有限公司将替吉奥片剂生产 技术及新药证书、生产批件转让给公司，转让价款为 11,500,000.00 元，公司于 2010 年 7 月支付该合 同首期款 2,000,000.00 元。2012 年 6 月 25 日，公司第四届董事会第十六次会议审议通过《关于停止 使用超募资金与合肥医工医药有限公司合作开发替吉奥片剂项目的议案》，基于合肥医工医药有限公 司已经无法在约定的时间内为本公司取得替吉奥片剂的生产批件和新药证书，对方主动提出解除合 同，并愿积极承担违约责任；若该药延期上市销售，该药品的市场竞争情况也已经发生了重大变化， 竞争可能异常激烈，届时公司在产品市场领域内竞争力将无法保障，违背当初合作研发此药的初衷。 公司审慎决定停止使用超募资金与合肥医工医药有限公司合作开发替吉奥片剂项目。公司于 2012 年 6 月 18 日收回已付该合同首期款 2,000,000.00 元，收回利息 236,000.00 元。3、人源化抗肿瘤抗体新药 及建立人源化抗体生产技术平台 2010 年 9 月 27 日，经公司第四届董事会第一次会议审议通过《关于 公司拟使用部分超募资金与上海康岱生物医药技术有限公司合作开发人源化抗肿瘤抗体新药及建立 人源化抗体生产技术平台的议案》，公司拟使用超募资金 22,000,000.00 元与上海康岱生物医药技术有 限公司签订技术开发合同引进人源化抗肿瘤抗体新药及建立人源化抗体生产技术平台。2010 年度公司 投入该项目超募资金为 2,175,900.00 元；2011 年度公司投入该项目超募资金为 5,259,585.72 元；2013 年度公司投入该项目超募资金为 5,204,687.00 元；2014 年度公司投入该项目超募资金为 9,075,106.54 元。截至 2014 年 12 月 31 日止，该项目实际使用超募资金 21,715,279.26 元。4、收购安徽省泽平制药 有限公司 100%股权并增资 2014 年 12 月 8 日，经于第五届董事会第十次会议审议通过《关于使用超 募资金和自有资金收购安徽省泽平制药有限公司 100%股权并对其增资的议案》，公司拟使用超募资金 人民币 5,460.00 万元和自有资金人民币 440.00 万元，合计人民币 5,900.00 万元收购安徽省泽平制药有 限公司 100%股权。并拟使用超募资金人民币 2,600.00 万元对泽平公司进行增资，该增资主要用于泽 平公司归还银行借款及其他负债。公司于 2014 年 12 月 24 日、2014 年 12 月 29 日、2014 年 12 月 30 日使用超募资金分别支付该股权收购款 8,000,000.00 元、18,000,000.00 元、14,000,000.00 元，合计支 付 40,000,000.00 元。截止 2014 年 12 月 31 日，该项目实际使用超募资金 40,000,000.00 元。 募集资金投资项目 实施地点变更情况 适用 以前年度发生 2009 年 12 月 8 日，经公司第三届董事会第十次会议决议通过《关于变更募投项目实施地点的议案》， 公司募集资金投资项目"预充式重组人干扰素 α2b 注射液生产项目"、"重组人生长激素生产线技术改造 项目"、"肿瘤蛋白 P185 及瘦素（LEPTIN）生物检测试剂生产项目"和"新医药研发中心建设项目"原计 划建在公司位于肥西县柏堰科技园的 1012 号地块上，为尽快实施募集资金投资项目，把握市场发展 机遇，公司将以上募投项目的实施地点变更为公司位于高新区海关路 9 号 K-1 号地块的现产业化基 地内西侧空地。 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 不适用 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 适用 2014 年 5 月 9 日, 公司第五届董事会第七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资 金的议案》，使用期限不超过 6 个月。公司于 2014 年 5 月 15 日用超募资金暂时补充流动资金 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 25 30,000,000.00 元。2014 年 11 月 12 日公司发布《关于归还用于暂时补充流动资金的超募资金的公告》 （公告编号:2014-069），2014 年 11 月 10 日公司已将用于暂时性补充流动资金的 30,000,000.00 元超募 资金归还并存入公司募集资金专用账户。 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 适用 报告期内承诺投资项目已经建设完成，募集资金结余系募集资金专用账户产生的利息收入减银行手续 费后余额。 尚未使用的募集资 金用途及去向 均以专户形式存储 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 报告期内无此种情况 注：超募资金追加至承诺投资项目的 245.51 万元与预充式重组人干扰素 a2b 注射液生产项目、重组人生长激素生产线 技术改造项目、肿瘤蛋白 P185 及瘦素生物检测试剂生产项目、新医药研发中心建设项目调整后的投资总额存在重复，故合 计数不包括超募资金追加至承诺投资项目的 245.51 万元。 3.募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 市场营销网 络建设项目 市场营销网 络建设项目 1,966.95 19.89 1,966.95 100.00% 2011 年 12 月 31 日 否 抗肿瘤新药 替吉奥片剂 项目 合计 -- 1,966.95 19.89 1,966.95 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 报告期内无此种情况。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 报告期内无此种情况。 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 报告期内无此种情况。 3）非募集资金投资的重大项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 项目名称 计划投资总 额 本报告期投 入金额 截至报告期 末累计实际 投入金额 项目进度 截止报告期 末累计实现 的收益 披露日期（如 有） 披露索引（如 有） 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 26 安科余良卿仓储中心 1,267 1.36 1.36 0.11% 0 不适用 安科恒益化学原料药 生产线 1,500 932 935.88 62.39% 0 不适用 合计 2,767 933.36 937.24 -- 0 -- -- 4）持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 5）持有金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有金融企业股权。 6）买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 7）以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 （6）主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司 类型 所处 行业 主要产品或服务 注册 资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 安徽安科 余良卿药 业有限公 司 子公 司 医药 行业 橡胶膏剂、膏药、软膏剂、酊剂、 合剂（口服液）、颗粒剂、硬胶囊 剂，二类：6864 医用卫生材料及 辅料生产；汽车运输（限本企业产 品）；医药技术服务；农副产品收 购（不含粮食）；经营本企业自产 产品及技术的出口业务，经营本企 业生产所需的原辅材料、仪器仪 表、机械设备、零配件及技术的进 口业务；经营进料加工和"三来一 补"业务。 2,600 万元 133,895,72 2.72 109,312,54 6.30 117,208,85 8.15 26,760,46 1.89 24,201,991. 00 安徽安科 恒益药业 有限公司 子公 司 医药 行业 硬胶囊剂、颗粒剂（均含头孢菌素 类、青霉素类）、片剂（含头孢菌 素类）、散剂、糖浆剂、煎膏剂（膏 滋）、口服溶液剂、合剂、滴丸剂 制造、销售。 3,800 万元 70,914,865 .89 37,261,494. 27 85,944,707. 86 2,808,854 .01 4,289,407.7 8 浙江安科 福韦药业 有限公司 子公 司 医药 行业 阿德福韦酯片剂的生产销售。 1,000 万元 15,952,846 .28 5,348,399.7 9 8,672,857.4 0 -76,519.5 4 359,654.76 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 27 安徽鑫华 坤生物工 程有限公 司 子公 司 医药 行业 自行研制的生物制品、医药及其原 料、生化制品（除危险品）的出口 （国家法律法规禁止出口的除 外）；与公司科研相关的原辅材料、 机械设备，仪表仪器与零部件的进 口（国家法律法规禁止进口的除 外）；药物、试剂诊断、生物技术 和生化工程的原料（除危险品）及 产品的研发、技术转让、服务。 5,500 万元 64,864,856 .54 54,796,183. 54 0.00 -268,791. 61 -203,816.46 北京惠民 中医儿童 医院有限 公司 子公 司 医疗 服务 行业 儿科；小儿呼吸专业/儿童保健科； 儿童营养专业/口腔科；儿童口腔 专业/医学检验科；临床体液、血 液专业/医学影像科；X 线诊断科/ 中医科；儿科专业；经济信息咨询。 2,452 万元 8,912,224. 04 3,767,676.3 1 12,532,308. 95 -2,138,79 1.14 -2,128,791.1 4 安徽省泽 平制药有 限公司 子公 司 药妆 行业/ 日化 行业 化妆品、卫生用品类（抗抑菌洗 剂）、饮料（植物饮料类）的生产 和销售。 5,000 万元 84,803,392 .28 59,055,582. 69 0.00 0.00 0.00 主要子公司、参股公司情况说明 1、安徽安科余良卿药业有限公司 报告期内，安科余良卿公司继续推进品牌建设，引进专业人才充实销售队伍，深耕成熟市场、拓展外省空白市场，展开 公司全产品推广和品牌宣传。在新产品研发、生产自动化和工艺技术改进、产品升级等方面加大投入，为未来的持续快速发 展奠定坚实的基础。报告期内，安科余良卿公司生产的退热贴、退热喷剂、退热走珠器、冷疗喷剂、冷敷贴、冷疗凝胶产品 获得国家医疗器械注册证。 报告期内，公司中成药受到国内医药流通企业GSP认证导致的产品低库存及市场竞争加剧的不利影响，2014年度安科余 良卿公司销售收入相比去年同期略有下降。 2、安徽安科恒益药业有限公司 2014年安科恒益结合现有品种结构，以利润为核心，以成本控制为原则，积极拓展销售渠道，重点加强OEM业务的合 作，在技术研发、内部管理、产品质量各个方面工作，都取得一定成绩，销售额首次突破亿元。 3、浙江安科福韦药业有限公司 2014年安科福韦积极应对异常激烈的市场竞争，通过开展全面有效的经营管理，扭转了前期企业较大亏损的局面，实现 企业的持续盈利。 4、安徽鑫华坤生物工程有限公司 鑫华坤由公司及其部门管理人员与上海新生源医药集团有限公司、肖健共同现金出资成立。其中公司持有40%股权，系 鑫华坤控股股东。鑫华坤是一家专注于细胞生长因子的高科技生物工程公司。报告期内，其主要产品为冻干重组人角质细胞 生长因子-2（KGF-2）正处于临床Ⅲ期试验阶段。 5、北京惠民中医儿童医院有限公司 北京惠民中医儿童医院是目前国内唯一一家中医特色的儿童专科医院。医院管理团队始终致力于将医院建成一家“以患 儿为中心、以医生为核心”为理念、以“儿童乐园”式就医环境为特色、以差异化服务为亮点的具有示范作用的中医特色儿童 专科医院。报告期内，公司向惠民中医儿童医院聘请了相关管理人员对该医院的管理进行了梳理，加强了医院的市场宣传、 品牌建设工作。 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 28 公司名称 报告期内取得和处置子公司目 的 报告期内取得和处置子公司 方式 对整体生产和业绩的影响 安徽鑫华坤生物工程有限公 司 提升公司核心技术和市场竞争 力 新设，出资 2200 万元，占40% 股权 正在进行 KGF-2 等新药的研发， 对整体的生产和业绩暂无影响。 北京惠民中医儿童医院有限 公司 业务拓展，提高经营效益 收购 55%股权 报告期内，惠民中医儿童医院亏 损 212.88 万元。 安徽省泽平制药有限公司 解决空间发展问题，拓展新领 域 收购 100%股权 合并日在报告期末，对整体业绩 没有影响。 （7）公司控制的特殊目的主体情况 □ 适用 √ 不适用 二、公司未来发展的展望 （一）宏观经济环境对公司的影响 生物医药产业是国家战略性新兴产业，也是一个深受宏观经济环境和国家政策影响的行业，宏观大环境和政策层面的变 化直接影响医药经济效益能否保持稳定。2014年整个医药产业的政策环境良好，新版GMP改造、招标政策变化、新医改的 实施，一方面提高了医药行业的准入标准，另一方面也鼓励国内医药企业的研发创新。2014年行业重大政策的出台深刻影响 了医药产业的发展增速。 2014年2月，国家食品药品监督管理总局（CFDA）公开征求《药品注册管理办法（修改草案）》意见，这无疑是对新 药研发的一个重要影响政策，鼓励创新、缩短仿制药申报的时间限制，加速抢仿，为新药及时进入市场获得效益提供了便利 条件。 2014年5月，国家食品药品监督管理总局（CFDA）发布了《互联网食品药品经营监督管理办法（征求意见稿）》。征 求意见稿对现行互联网售药制度做出了改革，通过互联网进行销售药品这一新的医药销售模式可能随着电子商务的发展影响 传统药品销售的模式。 随着新版GMP和新版GSP的深入实施，以及在国家鼓励医药企业兼并重组的政策下，2014年产业并购趋势加快，医药行 业在吸收了更多的产业资本进入的情况下，行业竞争变得更加激烈。 随着我国老龄化趋势提速、经济的发展和居民收入水平的提高，大家的健康意识高度提高，对生物医药产品的需求也日 益增加，这为医药经济的快速发展提供了良好的机遇和市场。公司作为以生物制药为主兼有中西药品种的医药企业将受惠于 以上国家宏观经济政策和社会的发展。 （二）公司面临的市场竞争格局 报告期内，公司主导产品重组人干扰素和重组人生长激素面临的市场竞争格局没有发生明显的变化。 在国内重组人干扰素和重组人生长激素市场，依然呈现国产药品和进口药品并存的格局。国内的干扰素市场进口干扰素 处于垄断的地位，市场竞争仍主要集中在国内生产企业之间。随着我国儿科内分泌临床诊疗水平的不断提高及对重组人生长 激素疗效认识的不断深入，重组人生长激素的市场容量呈逐年明显的上升趋势，进口重组人生长激素因其价格昂贵，其市场 份额明显低于国产重组人生长激素，因此重组人生长激素的市场竞争格局仍表现为国内生产企业的竞争。 报告期内，公司中药主导产品余良卿外用贴膏的市场影响力也逐步扩大。 （三）公司未来发展机遇和挑战 1、未来发展机遇 公司作为一家以生物制药为主兼有中西药品种的医药企业，未来发展将受益于国家宏观政策和社会经济发展的成果。 2、未来发展挑战 随着我国医药工业的快速发展，我国的医药市场面临更加激烈的竞争；药品降价、成本上升等因素也使得公司在未来发 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 29 展过程中将面临更多的挑战。 （四）公司未来发展战略与经营目标 1、公司未来发展战略 公司将始终坚持“科技解读生命，爱心成就健康”的企业宗旨，力求打造“百年安科，百亿安科”的发展梦想。公司继续致 力于细胞工程、基因工程、生物检测试剂等生物技术产品的研制、开发、生产和销售。公司继续以创建国内一流的生物医药 企业为总目标，以自主创新为核心，以质量和营销为支撑，坚持以生物医药为龙头，凭借公司研发、生产及营销网络优势， 重点发展基因工程药物，不断开拓生物检测试剂、现代中药以及创新化药等领域，进行产业拓展，优化产品结构，积极开拓 外延式发展，提升市场优势，实现公司可持续发展。 2、公司2015年度工作计划 2015年是我们第一期股权激励计划实施的最后一年，公司将围绕效率增长和业绩提升这一主线，以股权激励要求的利润 增长率为目标，积极调动全体员工的工作积极性和创造性，坚定不移的完成2015年各项任务目标。 2015年重点工作： （1）主动适应环境变化，强化企业战略管理。近年来，医药行业的技术进步日新月异，人们的健康观念发生了很大的 改变，公司面临的市场竞争环境发生了很大地改变，中国经济进入新常态，我们所面临的宏观环境同样在发生深刻地改变， 这对我们的战略管理工作提出了新的挑战。2015年公司要加强战略研究工作，以使得公司的规模壮大、结构优化、盈利能力 提高、估值得到提升。 （2）加强文化变革，提升文化竞争力。企业文化决定企业成效，2015年公司将通过以构建责任感文化为核心的企业文 化变革，使全体员工都能正确地领会公司的战略意图和2015年的关键绩效，并使每一位员工都能明确自身的定位和责任，勇 于担当，主动为实现公司关键绩效而共同努力。 （3）实施人才强企战略，打造高素质人才队伍。2015年公司将以加快提升人力资源职业能力为目标，紧扣吸引人才、 培养人才、用好人才三个关键环节，加快人才队伍，特别是青年人才队伍的建设步伐，弥补人才断层，缓解人才短缺现状， 为企业实现可持续发展提供切实的人才支持。 继续探索和建立更加科学有效的员工激励机制，科学评估总结第一期股权激励的实际效果，待条件成熟时，推出员工持 股计划，以构建更加科学、长效的激励机制。 （4）积极稳妥推进战略性并购重组工作。抓住国企混合所有制改革和国家鼓励医药企业兼并重组的重要战略机遇，2015 年公司继续将并购重组作为企业获得规模优势，推动产品和技术升级，参与医药产业链重构，提高风险应对能力，提升综合 竞争力的重要手段。 正在推进中的重大资产重组，在做好风险评估和控制的前提下，要积极有效快速的向前推进，同时，多方寻找合适标的， 推动并购重组工作的进一步开展。 （5）总结预算管理存在的问题与不足，推行预算管理所取得的成功经验。在新的一年里，将扎实地推进预算管理工作， 不断优化有限的资源配置、提高公司运行质量、改善经营效益、加强风险管控，建立更加科学有效的管理和运行机制，确保 公司规范、稳健、快速发展。 （6）加快新产品研发，加强生产管理。2015年，研发部门继续加快新产品研发和技术创新步伐，做好在研项目的统筹 规划和协调，推进在研产品的申报与获批速度，提高研发时效，争抢市场先机。同时加大高层次研发人才、成熟研发人才等 专业人才的引进，激励科研人员充分发挥工作的积极性和创造性。新设项目在充分考虑竞争品种、市场容量、推广难度、研 发周期等诸多风险要素的前提，做好充分的市场调研。此外，公司进一步加强生产各个环节的管理，科学合理安排生产计划， 持续保持有序、合规的生产质量管理模式。 （7）创新营销思路，推动市场营销工作再上新台阶。随着医改的深化、监管政策的调整，药品价格和处方药网上销售 的放开，未来，药品的营销环境会发生很大的改变，营销部门要主动适应变化，及时转变思路，创新模式，时刻掌握市场主 动权。通过提高服务意识和专业化水平，创新营销思路、手段，深入挖掘现有产品的市场潜力， 不断提高公司产品的市场 占有率、竞争力。 （8）加强子公司管理工作 2014年子公司在技术研发、内部管理、产品质量等各方面工作都取得了一定的成绩。2015年继续提升子公司的运营能力， 大力推进产品升级与工艺技术改进，以产品差异化为竞争策略，提高盈利水平，实现子公司与集团公司共同发展。 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 30 三、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 四、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用 公司于2014 年7 月1 日开始执行前述除金融工具列报准则以外的7项新颁布或修订的企业会计准则，在编制2014 年年 度财务报告时开始执行金融工具列报准则。因此，本次会计政策调整，不需对相关项目及其金额做出相应调整，对本公司2013 年度、2014 年度财务状况、经营成果、现金流量及未来的经营业绩不会产生重大影响。 公司本次会计政策变更是根据财政部相关文件要求进行合理变更的，不存在损害公司及股东利益的情形。 五、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 2014年3月24日，公司第五届董事会第五次会议审议通过《公司2013年度利润分配预案》的议案，公司2013年年度的利 润分配预案为：公司2013年度以现有总股本241,965,815股为基数，按每10股派发现金2.00元（含税），共计派发现金 48,393,163.00元。同时，以现有总股本241,965,815股为基数，以资本公积转增股本，每10股转增2.00股，共计转增股本 48,393,163.00股。 公司2013年度利润分配方案已获2014年4月16召开的2013年度股东大会审议通过，同意董事会提出的公司2013年度利润 分配预案。 公司于2014年5月30日发出《2013年度权益分派实施公告》，本次权益分派股权登记日为2014年6月5日，除权除息日为 2014年6月6日。截止本报告期末，该利润分配方案已实施完毕。具体详见2014年2014年3月26日发布的《安徽安科生物工程 （集团）股份有限公司关于 2013年年度权益分派实施的的公告》（公告编号：2014-042）。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.50 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 31 每 10 股转增数（股） 3 分配预案的股本基数（股） 290,358,978 现金分红总额（元）（含税） 43,553,846.70 可分配利润（元） 151,551,869.60 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2014 年度母公司实现的净利润为 106,691,906.87 元。根据《公司法》 和《公司章程》的规定，按 2014 年度母公司实现净利润的 10%提取法定盈余公积 10,669,190.69 后，加上年初未分配利润 103,922,316.42 元，扣除利润分配 48,393,163.00 元，截至 2014 年 12 月 31 日止，公司可供分配利润为 151,551,869.60 元， 资本公积余额为 163,599,741.05 元。根据本公司 2015 年 2 月 28 日召开的第五届董事会第十二次会议决议，2014 年度净利 润在提取 10%的法定盈余公积后，以 2014 年末总股本 290,358,978.00 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利 1.50 元（含税），共计派发现金股利 43,553,846.70 元；以 2014 年末总股本 290,358,978.00 股为基数，以资本公积转增股本，每 10 股转增 3.00 股，共计转增股本 87,107,693.00 股。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 2014年度 经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2014年度母公司实现的净利润为106,691,906.87元。根据《公司法》 和《公司章程》的规定，按2014年度母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积10,669,190.69后，加上年初未分配利润 103,922,316.42元，扣除利润分配48,393,163.00元，截至2014年12月31日止，公司可供分配利润为151,551,869.60元，资本公 积余额为163,599,741.05元。 根据本公司2015年2月28日召开的第五届董事会第十二次会议决议，2014年度净利润在提取10%的法定盈余公积后，以 2014年末总股本290,358,978.00股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利1.50元（含税），共计派发现金股利43,553,846.70 元；以2014年末总股本290,358,978.00股为基数，以资本公积转增股本，每10股转增3.00股，共计转增股本87,107,693.00股。 2013年度 经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2013年度公司实现归属于母公司股东的净利润89,870,067.82元。根据 《公司法》和《公司章程》的规定，按2013年度公司实现净利润的10%提取法定盈余公积金6,051,377.89元，加上年初未分 配利润96,709,894.94元，扣除利润分配47,249,979.54元，截至2013年12月31 日止，公司可供分配利润为103,922,316.42元， 资本公积余额为197,573,531.15元。 公司2013年度以现有总股本241,965,815.00股为基数，按每10股派发现金股利人民币2.00元（含税），共计48,393,163.00 元；以现有总股本241,965,815.00股为基数，以资本公积金转增股本，每10股转增2.00股，共计转增股本48,393,163.00股。 2012年度 华普天健会计师事务所（北京）有限公司审计，2012年公司实现归属于母公司股东的净利润73,945,182.82元。根据《公 司法》和《公司章程》的规定，按2012年度公司实现净利润的10%提取法定盈余公积金5,217,560.85元，加上年初未分配利 润100,313,333.40元，扣除利润分配37,800,000.00元，截至2012年12月31 日止，公司可供分配利润为131,240,955.37元，资本 公积余额为 216,002,272.52元。 公司2012年度以现有总股本193,895,000股为基数，按每10股派发现金股利人民币2.436885元（含税），共计47,249,979.54 元；以现有总股本193,895,000股为基数，以资本公积金转增股本，每10股转增2.436885股，共计转增股本47,249,981股。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 32 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司普通股股东的净利 润 占合并报表中归属于上市公 司普通股股东的净利润的比 率 2014 年 43,553,846.70 109,851,477.36 39.65% 2013 年 48,393,163.00 89,870,067.82 53.85% 2012 年 47,249,979.54 73,945,182.82 63.90% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 六、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况 （一）内幕信息知情人管理制度的制定 为加强公司内幕信息管理，保护投资者合法权益，根据《上市公司信息披露管理办法》等规章，公司于2009年12月8日 召开的第三届董事会第十次会议上，审议通过了《内幕信息知情人登记制度》、《重大信息内部报告制度》，审议修改了《信 息披露管理制度》。公司于2011年4月将《内幕信息知情人登记制度》修订为《内幕信息知情人管理制度》，并于2011年4 月19日召开的第四届董事会第五次会议审议通过，会议同时还审议通过了《内幕信息管理制度》 同时，公司为进一步加强定期报告及重大事项在编制、审议和披露期间的外部信息使用人的管理，制定了《外部单位报 送信息管理制度》。该制度已于2010年3月28日召开的第三届董事会第十一次会议审议通过。 （二）内幕信息知情人管理制度的执行情况 1、定期报告披露期间的信息保密工作 报告期内，公司严格执行内幕信息保密制度，严格规范信息传递流程，在定期报告披露期间，对于未公开信息，公司证 券事务部均严格控制知情人范围并组织相关内幕信息知情人填写《内幕信息知情人登记表》，如实、完整记录上述信息在公 开前的所有内幕信息知情人名单，以及知情人知悉内幕信息的时间。经董事会秘书核实无误后，按照相关法规规定在向深交 所和证监局报送定期报告相关资料的同时报备内幕信息知情人登记情况。 报告期内，公司严格执行内幕信息知情人管理制度，特别是在可能影响公司股价的重大敏感信息披露前，一方面控制内 幕信息知情人范围，对外报送涉及公司信息的时间均晚于公司业绩预告、业绩快报或公告的披露时间，另一方面积极展开自 查活动，目前未发现有内幕信息知情人在敏感期买卖公司股票的情况。 2、投资者调研期间的信息保密工作 在定期报告及重大事项披露期间，公司尽量避免接待投资者的调研，努力做好定期报告及重大事项披露期间的信息保密 工作。在日常接待投资者调研时，公司证券事务部负责履行相关的信息保密工作程序。在进行调研前，先对调研人员的个人 信息进行备案，同时要求签署投资者（机构）调研登记表、承诺书，在调研过程中，证券事务部认真做好相关会议记录，并 按照相关法规规定向深交所报备。 3、其他重大事件的信息保密工作 报告期内，在其他重大事项（如对外投资等）未披露前，公司及相关信息披露义务人采取保密措施，签订相关保密协议， 以保证信息处于可控范围。 （三）报告期内自查内幕信息知情人涉嫌内幕交易以及监管部门的查处和整改情况 报告期内，公司董事会加强了《公司法》、《证券法》等法规及《上市规则》等规定的学习，组织相关人员就信息披露 法律规定展开专项学习和讨论，以确保真实、准确、完整、及时、公平的披露所有对本公司股票交易价格可能产生较大影响 的信息。公司将继续遵守有关信息披露的法律规定并严格执行本公司信息披露事务管理制度，组织有关信息披露规定的专题 培训和深化学习，不断提高公司信息披露的质量和水平。 报告期内，公司董事、监事及高级管理人员和其他相关知情人严格遵守了内幕信息知情人管理制度，未发现有内幕信息 知情人利用内幕信息买卖本公司股份的情况。报告期内公司也未发生受到监管部门查处和整改的情形。 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 33 七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2014 年 06 月 23 日 公司 A 座 901 会议室 实地调研 机构 华夏财富创新投资管理有限公司、中 国中投证券有限责任公司、光大永明 资产、方正证券自营分公司 1、公司当前生产经营情 况；2、公司生长激素水针、 长效干扰素、长效生长激 素等研发产品的研发情 况；3、公司发展战略情况。 2014 年 07 月 14 日 公司 A 座 902 会议室 实地调研 机构 中信产业基金、景顺长城、国信证券、 南京证券、华夏基金、彤源投资、盈 峰资本、华安基金、民生加银基金、 国海富兰克林、富安达基金、东方基 金、银华基金、招商基金 1、公司未来的发展定位； 3、公司收购北京惠民中医 儿童医院的想法；3、未来 并购的思路与模式；4、公 司的竞争力。 2014 年 07 月 15 日 公司 A 座 901 会议室 实地调研 机构 国联证券、大成基金、华融证券 1、公司的发展历程；2、 公司在研产品情况；3、公 司投资北京惠民中医儿童 医院的目的与经营思路； 4、公司投资生物制药 KGF-2 产品的情况；5、公 司的发展规划；6、公司的 未来发展定位。 2014 年 10 月 22 日 公司 A 座 901 会议室 实地调研 机构 银华基金、中国人寿、前海人寿资产 管理投资部、紫金保险、光大证券 1、公司总体情况；2、高 管在公司的就职情况；3、 公司中药、化药的销售队 伍及渠道情况；4、子公司 的业绩考核情况；5、短期 内公司拳头产品的发展情 况；6、公司干扰素和生长 激素的销售情况。 2014 年 11 月 06 日 公司 A 座 902 会议室 实地调研 机构 国金证券、民族证券、国元证券、银 河证券、国泰君安、博时基金、大成 基金、华夏基金、中国人寿、长信基 金、景顺长城、安信基金、汇鸿国际、 鼎蕯投资、理成资产、上海混沌道然、 尚雅投资、宝盈基金公司、朱雀投资、 景林资产、方正富邦、承川资本、创 金合信、上海朴道、天隼投资、宗毅 润邦投资、溪牛投资、太武投资、星 石投资、西部证券、财通证券、摩根 士丹利华鑫、长江证券、太平洋证券 1、公司产品研发、销售及 生产情况；2、合作门诊开 展情况；3、公司干扰素情 况；4、公司外延式发展情 况。 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 34 第五节 重要事项 一、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 二、资产交易事项 1、收购资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未收购资产。 2、出售资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售资产。 3、企业合并情况 √ 适用 □ 不适用 （1）2014年3月28日，公司及公司部分管理人员、上海新生源医药集团公司、肖健共同出资设立安徽鑫华坤生物工程有 限公司，注册资本5,500万元，公司持股比例40.00%，公司部分管理人员持股比例30.00%，该部分管理人员将持有的该股权 委托给公司代行除分红收益权、转让权之外的其他全部股东权利，公司实际拥有其表决权比例70.00%，能够对其实质控制， 故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 （2）2014 年 5 月 9 日公司第五届董事会第七次会议审议通过了《关于购买北京惠民中医儿童医院有限公司55%股权 的议案》。公司出资2750.00万元购买北京惠民康健医院管理有限公司持有的北京惠民中医儿童医院有限公司55%的股权。 报告期内并购手续已经完成。 以上投资的详细内容请参见2014年5月13日在中国证监会指定网站披露的《关于公司收购北京惠民中医儿童医院有限公 司55%股权的公告》（公告编号：2014-034）。 （3）2014年12月8日公司第五届董事会第十次会议审议通过了《关于使用超募资金和自有资金收购安徽省泽平制药有限 公司100%股权并对其增资的议案》，同意公司与安徽华伊美科技（集团）有限公司、冯伊微签订《股权转让协议》，公司 使用超募资金人民币5,460.00万元和自有资金人民币440.00万元，合计人民币5,900.00万元收购安徽省泽平制药有限公司 100%股权。截至本报告披露前，该股权转让事宜已经完成，公司已经取得安徽省泽平制药有限公司变更后的营业执照。 以上投资的详细内容请参见2014年12月9日在中国证监会指定网站披露的《关于使用超募资金和自有资金收购安徽省泽 平制药有限公司100%股权并对其增资的公告》（公告编号：2014-074）。 4、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的 影响 √ 适用 □ 不适用 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 35 1、安徽鑫华坤生物工程有限公司已经登记设立完成，冻干重组人角质细胞生长因子-2相关知识产权已经转移到鑫华坤 公司，冻干重组人角质细胞生长因子-2的Ⅲ期临床试验目前正在开展。 2、报告期内，公司购买北京惠民中医儿童医院有限公司55%股权的工作已经完成。公司已经向北京惠民中医儿童医院 有限公司派驻了管理人员、财务人员。 3、截至本报告披露前，公司收购安徽省泽平制药有限公司100%股权的工作已经完成。 鑫华坤公司、惠民中医儿童医院、泽平制药公司的经营成果及财务情况请参见本报告“董事会报告（6）主要控股参股公 司分析”一节内容。 三、公司股权激励的实施情况及其影响 √ 适用 □ 不适用 1、2012年10月23日，公司第四届董事会第十九次（临时）会议审议并通过《安徽安科生物工程(集团)股份有限公司限 制性股票激励计划（草案）及其摘要》，随后向中国证监会上报了申请备案材料。 2、2013年03月22日，公司获悉报送的草案经证监会备案无异议。 3、2013年03月25日，公司第四届董事会第二十一次会议审议并通过了《安徽安科生物工程(集团)股份有限公司限制性 股票激励计划（修订案）及其摘要》。 4、2013年04月23日，公司2012年度股东大会审议并通过了《关于<安徽安科生物工程(集团)股份有限公司限制性股票激 励计划（修订案）>及其摘要的议案》。 5、2013年05月14日，公司第四届董事会第二十三次会议、第四届监事会第二十次会议审议并通过了《关于向激励对象 授予限制性股票的议案》以及《关于调整限制性股票计划授予对象、授予数量的议案》。公司独立董事对限制性股票调整及 授予等事项发表了独立意见。同日，公司召开第四届监事会第二十次会议，对《限制性股票激励对象名单》（调整后）进行 了核实。 6、2013年05月24日，公司完成了限制性股票的授予登记工作。授予日为2013年05月14日，授予对象177人，授予数量 4,895,000股，授予价格为：5.83元/股。 7、2013年12月05日，公司召开第五届董事会第二次会议、第五届监事会第四次会议，审议通过了《关于向激励对象授 予限制性股票》以及《关于调整限制性股票授予数量及授予价格的议案》。公司独立董事对限制性股票调整及授予等事项发 表了独立意见。 8、2013年12月26日，公司完成了限制性股票延迟授予部分的授予登记工作。授予日为2013年12月5日，授予对象7人， 授予数量820,834股，授予价格为：4.49元/股。 9、2014年05月09日，公司第五届董事会第七次会议审议并通过了《关于公司股权激励限制性股票第一个解锁期解锁的 议案》，董事会认为公司《激励计划》设定的第一个解锁期解锁条件已经成就。 10、2014年06月18日，公司完成了对177位激励对象限售性股票的第一期解锁。第一期解锁数量为2,191,510股，占公司 股本总额的0.75%，解锁日即上市流通日为2014年06月20日。 11、2014年12月08日，公司第五届董事会第十次会议审议并通过了《关于公司股权激励限制性股票（迟延授予部分）第 一个解锁期解锁的议案》，董事会认为公司《激励计划》设定的第一个解锁期解锁条件已经成就。 12、2014年12月11日，公司完成对7位激励对象限售性股票（迟延授予部分）的第一期解锁。第一期解锁数量为295,501 股，占公司股本总额的0.10%，解锁日即上市流通日为2014年12月12日。 本报告期内股权激励事项临时报告披露网站查询： 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露索引 安科生物：关于第五届董事会第七次会议决议的公告 2014年05月13日 安科生物：关于第一期股权激励限制性股票解锁条件成就的公告 2014年05月13日 安科生物：安徽天禾律师事务所关于公司限制性股票第一次解锁 有关事宜之法律意见书 2014年05月13日 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 36 安科生物：关于第一期股权激励限制性股票解锁上市流通的提示 性公告 2014年06月18日 安科生物：关于第五届董事会第十次会议决议的公告 2014年12月09日 安科生物：关于第一期股权激励限制性股票（迟延授予部分）解 锁条件成就的公告 2014年12月09日 安科生物：安徽天禾律师事务所关于公司第一期股权激励限制性 股票（迟延授予部分）解锁有关事宜之法律意见书 2014年12月09日 安科生物：关于公司股权激励的限制性股票（迟延授予部分）第 一期解锁上市流通的提示性公告 2014年12月11日 股权激励计划的实施将有利于进一步完善公司的法人治理结构，促进公司建立、健全激励约束机制，充分调动公司中高 层管理人员及核心技术（业务）人员的积极性与创造力，促进公司业绩长期、持续、稳定增长，推动公司新产品、新业务的 快速拓展，有效地将股东利益、公司利益和经营者个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展。 四、重大关联交易 1、共同对外投资的重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 共同投资方 关联关系 被投资企业 的名称 被投资企业 的主营业务 被投资企业 的注册资本 被投资企业 的总资产 （万元） 被投资企业 的净资产 （万元） 被投资企业 的净利润 （万元） 被投资企业 的重大在建 项目的进展 情况 宋礼华、宋礼 名、李星、范 清林、宋社 吾、盛海、姚 建平、严新 文、汪永斌、 上海新生源 医药集团有 限公司、肖健 宋礼华、宋礼名、 李星、范清林、 宋社吾、盛海、 姚建平、严新文、 汪永斌系安科生 物公司董事、高 级管理人员 安徽鑫华坤 生物工程有 限公司 生物制品的 研发、生产、 销售 5500 万元 6,486.49 5,479.62 -20.38 不适用 共同对外投资的重大关联交易情况说明 2014 年 2 月 24 日公司第五届董事会第三次会议审议通过了《关于公司及公司部分管理人员共同出资设立控股公司购 买冻干重组人角质细胞生长因子-2 产品并进行研究开发暨关联交易的议案》，同意安科生物及其部分管理人员与上海新生 源医药集团有限公司、肖健拟共同现金出资成立安徽鑫华坤生物工程有限公司购买冻干重组人角质细胞生长因子-2 产品并 进行研究开发。为避免同业竞争，本次董事会同时审议同意，待KGF-2产品取得生产批件时，安科生物拟收购安科生物管理 团队持有的鑫华坤公司全部股权。本次投资中，安科生物及其部分管理人员构成关联交易。本投资项目业经2014年度第一次 临时股东大会批准。 安徽鑫华坤生物工程有限公司注册资本5500万，于2014年3月28日注册成立，公司类型为有限责任公司，报告期内，鑫 华坤股东均已完成出资。目前安科生物持有鑫华坤公司40%股份，安科生物管理团队持股30%股份。根据安科生物与安科生 物管理团队的协议：鑫华坤公司成立后安科生物管理团队将股东投票权委托给安科生物行使（保留分红收益权、转让权等其 他权利），不参与鑫华坤公司的经营管理，委托期限至安科生物管理团队将全部股权转让给安科生物为止。 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 37 以上投资的详细内容请参见2014年2月25日在中国证监会指定网站披露的《关于公司及公司部分管理人员共同出资设立 控股公司购买冻干重组人角质细胞生长因子-2产品并进行研究开发暨关联交易的公告》（公告编号：2014-007）。 五、重大合同及其履行情况 1、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 六、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股权激励承诺 收购报告书或权益变 动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融 资时所作承诺 其他对公司中小股东 所作承诺 宋礼华、 宋礼名 就避免同业竞争分别出具了《避免同业竞争的承诺》，做 出了以下承诺：1、截至本承诺函出具之日，本人或本人 控股或实际控制的公司没有、将来也不会以任何方式在 中国境内外直接或间接参与任何导致或可能导致与公司 主营业务直接或间接产生竞争的业务或活动，亦不生产 任何与公司产品相同或相似的产品。 2、若公司认为本 人或本人控股或实际控制的公司从事了对公司的业务构 成竞争的业务，本人将及时转让或者终止、或促成本人 控股或实际控制的公司转让或终止该等业务。若公司提 出受让请求，本人将无条件按公允价格和法定程序将该 等业务优先转让、或促成本人控股或实际控制的公司将 该等业务优先转让给公司。 3、如果本人或本人控股或 实际控制的企业将来可能获得任何与公司产生直接或者 间接竞争的业务机会，本人将立即通知公司并尽力促成 该等业务机会按照公司能够接受的合理条款和条件首先 提供给公司。 4、本人将保证合法、合理地运用股东权 利，不采取任何限制或影响公司正常经营的行为。5、如 因本人或本人控股或实际控制的公司违反本承诺而导致 公司遭受损失、损害和开支，将由本人予以全额赔偿。 2009 年 10 月 30 日 正常履行 承诺是否及时履行 是 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 38 未完成履行的具体原 因及下一步计划（如 有） 无 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 七、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 60 境内会计师事务所审计服务的连续年限 8 境内会计师事务所注册会计师姓名 宋文、鲍灵姬 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改 情况 □ 适用 √ 不适用 上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单 □ 是 □ 否 √ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 □ 否 √ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 □ 否 √ 不适用 九、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 □ 适用 √ 不适用 公司股东及其一致行动人在报告期内未提出或实施股份增持计划。 十、董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违规买卖公司股票情况 □ 适用 √ 不适用 十一、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 39 十二、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 （1）2014 年 2 月 24 日公司第五届董事会第三次会议审议通过了《关于公司及公司部分管理人员共同出资设立控股公 司购买冻干重组人角质细胞生长因子-2 产品并进行研究开发暨关联交易的议案》，同意安科生物及其部分管理人员与上海 新生源医药集团有限公司、肖健拟共同现金出资成立安徽鑫华坤生物工程有限公司购买冻干重组人角质细胞生长因子-2 产 品并进行研究开发。为避免同业竞争，本次董事会同时审议同意，待KGF-2产品取得生产批件时，安科生物拟收购安科生物 管理团队持有的鑫华坤公司全部股权。本次投资中，安科生物及其部分管理人员构成关联交易。本投资项目已经过2014年度 第一次临时股东大会批准。 安徽鑫华坤生物工程有限公司注册资本5500万，于2014年3月28日注册成立，公司类型为有限责任公司，报告期内，鑫 华坤股东均已完成出资。目前安科生物持有鑫华坤公司40%股份，安科生物管理团队持股30%股份。根据安科生物与安科生 物管理团队的协议：鑫华坤公司成立后安科生物管理团队将股东投票权委托给安科生物行使（保留分红收益权、转让权等其 他权利），不参与鑫华坤公司的经营管理，委托期限至安科生物管理团队将全部股权转让给安科生物为止。 （2）公司筹划重大资产重组事项，公司股票于 2014 年 3 月 18 日至 6 月 13 日期间停牌。由于标的企业相关认证未 按时取得、收购成本及收购风险等因素，从保护全体股东利益以及维护市场稳定出发，经慎重考虑，公司于 6 月 13 日终 止筹划重大资产重组事项。 （3）根据财政部、国家税务总局财税[2014]57 号《关于简并增值税征收率政策的通知》的规定，公司生物制品自2014 年7 月1 日起增值税征收率由6%调整为3% 。 （4）公司因筹划重大资产重组事项于 2014 年 12 月 15 日开市起再次申请停牌。截至报告期，公司已聘请各相关中介 机构对涉及重组事项的相关资产进行审计、评估。公司董事会将在相关工作完成以后，召开董事会审议本次重大资产重组的 预案或报告书及相关议案。停牌期间公司按规定每周发布重大资产重组事项进展公告，履行信息披露义务，做好内幕信息的 保密工作。 本报告期内股权激励事项临时报告披露网站查询： 序号 重大事项 公告编号 公告日期 1 安科生物：关于公司及公司部分管理人员共同出资设立控股公司 购买冻干重组人角质细胞生长因子-2产品并进行研究开发暨关联 交易的公告 2014-007 2014年2月25日 2 安科生物：关于重大资产重组停牌的公告 2014-010 2014年3月18日 3 安科生物：重大资产重组进展公告 2014-013 2014年3月25日 4 安科生物：重大资产重组进展公告 2014-022 2014年4月1日 5 安科生物：重大资产重组进展公告 2014-023 2014年4月8日 6 安科生物：重大资产重组延期复牌公告 2014-024 2014年4月14日 7 安科生物：重大资产重组进展公告 2014-025 2014年4月16日 8 安科生物：重大资产重组进展公告 2014-027 2014年4月22日 9 安科生物：重大资产重组进展公告 2014-030 2014年4月29日 10 安科生物：重大资产重组进展公告 2014-031 2014年5月6日 11 安科生物：重大资产重组进展公告 2014-032 2014年5月13日 12 安科生物：重大资产重组延期复牌公告 2014-038 2014年5月16日 13 安科生物：重大资产重组进展公告 2014-039 2014年5月20日 14 安科生物：重大资产重组进展公告 2014-041 2014年5月27日 15 安科生物：重大资产重组进展公告 2014-043 2014年6月4日 16 安科生物：关于终止筹划重大资产重组事项暨股票复牌的公告 2014-045 2014年6月13日 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 40 17 安科生物：关于增值税征收政策调整的公告 2014-049 2014年6月24日 18 安科生物：关于筹划重大事项停牌的公告 2014-077 2014年12月15日 19 安科生物：关于重大资产重组停牌的公告 2014-078 2014年12月18日 20 安科生物：重大资产重组进展公告 2014-082 2014年12月25日 十三、控股子公司重要事项 √ 适用 □ 不适用 2014年11月，公司控股子公司安徽鑫华坤与温州医科大学签订《技术转让（专利权）合同》，温医大将其研发的技术“重 组人酸性成纤维细胞生长因子糖尿病足治疗技术”、医疗器械“生物蛋白海面医用材料技术”转让给安徽鑫华坤，同时温医大 将为安徽鑫华坤提供重组人角质细胞生长因子-2的后续产品开发提供技术服务。本次校企合作将进一步提升鑫华坤公司细胞 生长因子研发技术水平，提升公司经营效益与综合竞争力。具体详见公司公告《安科生物：关于控股子公司签订技术转让合 同的公告》（公告编号：2014-070）。 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 41 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 90,508,38 7 37.41% 17,646,05 5 -4,347,245 13,298,81 0 103,807,1 97 35.75% 1、国家持股 0 0 2、国有法人持股 0 0 3、其他内资持股 90,508,38 7 37.41% 17,646,05 5 -4,347,245 13,298,81 0 103,807,1 97 35.75% 其中：境内法人持股 17,646,05 5 -4,347,245 13,298,81 0 103,807,1 97 35.75% 境内自然人持股 90,508,38 7 37.41% 17,646,05 5 -4,347,245 13,298,81 0 103,807,1 97 35.75% 4、外资持股 0 0 其中：境外法人持股 0 0 境外自然人持股 0 0 二、无限售条件股份 151,457,4 28 62.59% 30,747,10 8 4,347,245 35,094,35 3 186,551,7 81 64.25% 1、人民币普通股 151,457,4 28 62.59% 30,747,10 8 4,347,245 35,094,35 3 186,551,7 81 64.25% 2、境内上市的外资股 0 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 0 4、其他 0 0 0 三、股份总数 241,965,8 15 100.00% 48,393,16 3 0 48,393,16 3 290,358,9 78 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、依据《证券法》《公司法》的相关规定，公司董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过其所 持有本公司股份总数的百分之二十五。2014年初公司董事、监事、高级管理人员的股份以2013年底的持股数为基数按照75% 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 42 进行继续锁定，剩余25%的股份上市流通。 2、公司2013年度权益分派方案已于2014年5月30日前实施完毕，以资本公积金向全体股东每10股转增2.000000股。公司 本次权益分派合计转增48,393,163股，权益分派实施完毕后公司总股本变更为290,358,978股。 3、根据公司第五届董事会第七次会议审议批准，公司限制性股票激励计划第一期股权激励限制股票解锁上市流通。本 次解锁的限制性股票解锁日即上市流通日为2014年6月20日，解锁数量为2,191,510股。根据证券法的相关规定，本次限制性 股票解除限售后，激励对象中董事、高级管理人员赵辉及高级管理人员严新文、汪永斌所持公司股份总数的75%股份继续锁 定。（详见公司公告2014-047） 4、根据公司第五届董事会第十次会议审议批准，公司限制性股票激励计划第一期股权激励限制股票（迟延授予部分） 解锁上市流通。本次解锁的限制性股票解锁日即上市流通日为2014年12月12日，解锁数量为295,501股。按照证监会、深圳 证券交易所有关高级管理人员所持本公司股份及其变动的相关规定要求，本次限制性股票解除限售后，7位激励对象所持公 司股份总数的25%为实际可上市流通股份，剩余75%股份将继续锁定。（详见公司公告2014-076） 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 请参见本节“股份变动的原因” 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 以上股份变动均已依照法律规定办理了过户、登记等手续。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 详见本报告第三节第一部分“主要会计数据和财务指标”所列内容。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限 售股数 本期增加限售 股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 宋礼华 54,669,670 0 10,933,934 65,603,604 高管锁定 在任职期间每年可上市流通 为上年末持股总数的 25% 宋礼名 14,040,466 0 2,808,093 16,848,559 高管锁定 在任职期间每年可上市流通 为上年末持股总数的 25% 付永标 3,315,984 698,020 523,593 3,186,330 高管锁定 在任职期间每年可上市流通 为上年末持股总数的 25% 王荣海 2,033,663 127,477 381,237 2,309,809 高管锁定 在任职期间每年可上市流通 为上年末持股总数的 25% 李星 1,437,626 292,266 229,072 1,392,341 高管锁定 在任职期间每年可上市流通 为上年末持股总数的 25% 赵辉 1,322,196 81,029 248,233 1,552,082 高管锁定 在任职期间每年可上市流通 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 43 为上年末持股总数的 25% 吴锐 1,326,860 209,872 223,397 1,353,817 高管锁定 在任职期间每年可上市流通 为上年末持股总数的 25% 范清林 993,629 0 198,726 1,192,355 高管锁定 在任职期间每年可上市流通 为上年末持股总数的 25% 姚建平 1,133,311 245,628 177,537 1,123,425 高管锁定 在任职期间每年可上市流通 为上年末持股总数的 25% 张来祥 902,452 130,587 154,373 926,238 高管锁定 在任职期间每年可上市流通 为上年末持股总数的 25% 盛海 398,758 148,466 50,058 389,896 高管锁定 在任职期间每年可上市流通 为上年末持股总数的 25% 宋社吾 755,541 127,478 125,613 802,926 高管锁定 在任职期间每年可上市流通 为上年末持股总数的 25% 陆广新 692,579 132,604 111,995 671,970 高管锁定 在任职期间每年可上市流通 为上年末持股总数的 25% 徐振山 440,732 69,139 74,319 445,912 高管锁定 在任职期间每年可上市流通 为上年末持股总数的 25% 杜贤宇 80,265 0 16,053 96,318 高管锁定 在任职期间每年可上市流通 为上年末持股总数的 25% 汪永斌 55,966 15,547 8,084 70,889 高管锁定 在任职期间每年可上市流通 为上年末持股总数的 25% 严新文 0 0 37,310 37,310 高管锁定 在任职期间每年可上市流通 为上年末持股总数的 25% 公司 184 名限 制性股票激 励对象 6,908,689 2,487,011 1,344,428 5,803,416 股权激励限售股 第一次解锁自授予日起满 12 个月后的首个交易日起至授 予日起 24 个月内的最后一 个交易日止,第二次解锁自 授予日起满 24 个月后的首 个交易日起至授予日起 36 个月内的最后一个交易日 止，第三次解锁自授予日起 满 36 个月后的首个交易日 起至授予日起 48 个月内的 最后一个交易日止。 合计 90,508,387 4,765,124 17,646,055 103,807,197 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行情况 □ 适用 √ 不适用 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 44 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、根据《公司法》、《证券法》及有关规定，公司的董事、监事及高级管理人员在任职期间每年可上市流通为上年末 持股总数的25%，本次共解除高管锁定股份2,278,113股。 2、公司2013年度权益分派方案已于2014年5月30日前实施完毕，以资本公积金向全体股东每10股转增2.000000股。公司 本次权益分派合计转增48,393,163股，权益分派实施完毕后公司总股本变更为290,358,978股。 3、根据公司第五届董事会第七次会议审议批准，公司限制性股票激励计划第一期股权激励限制股票解锁上市流通。本 次解锁的限制性股票解锁日即上市流通日为2014年6月20日，解锁数量为2,191,510股。根据证券法的相关规定，本次限制性 股票解除限售后，激励对象中董事、高级管理人员赵辉及高级管理人员严新文、汪永斌所持公司股份总数的75%股份继续锁 定。（详见公司公告2014-047） 4、根据公司第五届董事会第十次会议审议批准，公司限制性股票激励计划第一期股权激励限制股票（迟延授予部分） 解锁上市流通。本次解锁的限制性股票解锁日即上市流通日为2014年12月12日，解锁数量为295,501股。按照证监会、深圳 证券交易所有关高级管理人员所持本公司股份及其变动的相关规定要求，本次限制性股票解除限售后，7位激励对象所持公 司股份总数的25%为实际可上市流通股份，剩余75%股份将继续锁定。（详见公司公告2014-076） 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 16,440 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 16,440 持股 5%以上的股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 宋礼华 境内自然人 30.13% 87,471,47 3 14,578,57 9 65,603,60 4 21,867,86 9 宋礼名 境内自然人 7.74% 22,464,74 5 3,744,124 16,848,55 9 5,616,186 李名非 境内自然人 1.91% 5,542,061 897,010 0 5,542,061 付永标 境内自然人 1.51% 4,387,733 731,289 3,290,800 1,096,933 中国农业银行 －景顺长城内 需增长贰号股 票型证券投资 基金 1.37% 3,966,688 3,966,688 0 3,966,688 王荣海 境内自然人 1.07% 3,114,192 489,698 2,362,044 752,148 赵辉 境内自然人 0.78% 2,264,453 377,408 1,698,340 566,113 中国农业银行 －景顺长城内 0.73% 2,126,242 2,126,242 0 2,126,242 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 45 需增长开放式 证券投资基金 杨少民 境内自然人 0.68% 1,986,092 310,926 0 1,986,092 TEMASEK FULLERTON ALPHA PTE LTD 境外法人 0.68% 1,975,469 1,975,469 0 1,975,469 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的 说明 宋礼华先生、宋礼名先生为兄弟关系，为公司实际控制人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 宋礼华 21,867,869 人民币普通股 21,867,869 宋礼名 5,616,186 人民币普通股 5,616,186 李名非 5,542,061 人民币普通股 5,542,061 中国农业银行－景顺长城内需增 长贰号股票型证券投资基金 3,966,688 人民币普通股 3,966,688 中国农业银行－景顺长城内需增 长开放式证券投资基金 2,126,242 人民币普通股 2,126,242 杨少民 1,986,092 人民币普通股 1,986,092 TEMASEK FULLERTON ALPHA PTE LTD 1,975,469 人民币普通股 1,975,469 汪灶标 1,829,945 人民币普通股 1,829,945 都卫星 1,756,092 人民币普通股 1,756,092 中国工商银行股份有限公司－汇 添富医药保健股票型证券投资基 金 1,752,733 人民币普通股 1,752,733 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 公司未知前十名无限售条件股东之间，以及前十名无限售流通股和前十名股东之间是否 存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明 （如有）（参见注 4） 不适用 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 46 公司股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 宋礼华 中国 否 宋礼名 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 详见本报告第七节“二、任职情况（董事会成员）” 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 宋礼华 中国 否 宋礼名 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 详见本报告第七节“二、任职情况（董事会成员）” 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 47 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、前 10 名限售条件股东持股数量及限售条件 限售条件股东名称 持有的限售条件股份 数量（股） 可上市交易时间 新增可上市交易股份 数量（股） 限售条件 宋礼华 65,603,604 2016 年 01 月 01 日 0 高管锁定 宋礼名 16,848,559 2016 年 01 月 01 日 0 高管锁定 付永标 3,290,800 2016 年 01 月 01 日 0 高管锁定、股权激励限售 王荣海 2,362,044 2016 年 01 月 01 日 0 高管锁定、股权激励限售 赵辉 1,698,340 2016 年 01 月 01 日 0 高管锁定、股权激励限售 李星 1,434,128 2016 年 01 月 01 日 0 高管锁定、股权激励限售 吴锐 1,385,158 2016 年 01 月 01 日 0 高管锁定、股权激励限售 姚建平 1,259,235 2016 年 01 月 01 日 0 高管锁定、股权激励限售 范清林 1,192,355 2016 年 01 月 01 日 0 高管锁定 张来祥 926,238 2016 年 01 月 01 日 0 高管锁定 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 48 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 1、持股情况 单位：股 姓名 职务 性别 年龄 任职 状态 期初持 股数 本期增 持股份 数量 本期减 持股份 数量 期末持 股数 期初持有 的股权激 励获授予 限制性股 票数量 本期获 授予的 股权激 励限制 性股票 数量 本期被 注销的 股权激 励限制 性股票 数量 期末持有 的股权激 励获授予 限制性股 票数量 增减变动 原因 宋礼华 董事 长、总 经理 男 57 现任 72,892,8 94 87,471,4 73 公积金转 增 宋礼名 副董 事长 男 52 现任 18,720,6 21 22,464,7 45 公积金转 增 李星 董事 男 57 现任 1,593,47 6 1,912,17 1 49,747 41,787 公积金转 增、限制性 股票解锁 吴锐 董事 男 53 现任 1,539,06 5 1,846,87 7 37,311 31,341 公积金转 增、限制性 股票解锁 王荣海 董事 男 50 现任 2,624,49 4 35,200 3,114,19 2 62,184 52,235 公积金转 增、限制性 股票解锁、 股份减持 付永标 董事、 副总 经理 男 44 现任 3,656,44 4 4,387,73 3 124,369 104,470 公积金转 增、限制性 股票解锁 赵辉 董事、 副总 经理 女 40 现任 1,887,04 5 2,264,45 3 174,117 146,258 公积金转 增、限制性 股票解锁 范清林 董事 男 50 现任 1,324,83 9 1,589,80 7 公积金转 增 李晓玲 独立 董事 女 56 现任 0 0 刘光福 独立 男 58 现任 0 0 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 49 董事 彭代银 独立 董事 男 51 离任 0 0 汪渊 独立 董事 男 56 现任 0 0 钱进 独立 董事 男 49 离任 0 0 张本照 独立 董事 男 51 现任 0 0 陆广新 监事 会主 席 男 51 现任 746,633 30,000 865,960 公积金转 增、股份减 持 张来祥 监事 男 51 现任 1,029,15 3 1,234,98 4 公积金转 增 徐振山 监事 男 50 现任 495,458 60,000 528,550 公积金转 增、股份减 持 杜贤宇 监事 男 44 现任 107,020 128,424 公积金转 增 姚建平 副总 经理、 董事 会秘 书 男 42 现任 1,399,14 9 1,678,97 9 161,679 135,810 公积金转 增、限制性 股票解锁 宋社吾 副总 经理 男 49 现任 1,019,82 5 1,223,79 0 136,806 114,917 公积金转 增、限制性 股票解锁 严新文 副总 经理 男 50 现任 621,844 20,000 726,213 621,844 522,350 公积金转 增、限制性 股票解锁、 股份减持 盛海 副总 经理 男 39 现任 665,374 798,449 248,738 208,940 公积金转 增、限制性 股票解锁 汪永斌 财务 总监 男 43 现任 136,806 5,000 159,167 62,185 52,236 公积金转 增、限制性 股票解锁、 股份减持 合计 -- -- -- -- 110,460, 140 0 150,200 132,395, 967 1,678,980 0 0 1,410,344 -- 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 50 2、持有股票期权情况 □ 适用 √ 不适用 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、董事会成员 依据公司章程的规定公司董事会共有12名董事，其中独立董事4名。2014年8月独立董事彭代银先生因个人原因辞去司独 立董事职务，2014年9月公司聘任钱进先生担任公司独立董事；2014年11月，独立董事钱进先生因个人原因辞去公司独立董 事职务，2014年12月公司聘任张本照先生担任公司独立董事。公司现任12名董事。具体情况如下： 宋礼华先生，中国国籍，未拥有永久境外居留权，1957年1月出生，硕士，研究员，博士生导师，注册执业药师，享受 国务院有特殊贡献专家政府津贴，第九届安徽省人大常委，第十、十一、十二届全国人大代表。曾任安徽省科学技术研究院 院长、安徽省生物研究所所长，安徽安科生物高技术公司、安徽安科生物高技术有限责任公司与安徽安科生物工程（集团） 股份有限公司董事长、总经理，现任安徽省科学技术协会副主席，安徽省科学技术研究院名誉院长，安徽省医学会副会长， 国际干扰素及细胞因子学会会员，中国干扰素及细胞因子学会理事，中国科学技术大学、安徽医科大学和安徽大学兼职教授， 本公司董事长、总经理。其担任本公司董事的任期为2013年11月5日至2016年11月4日。 宋礼名先生，中国国籍，未拥有永久境外居留权，1962年1月出生，硕士，高级工程师。曾任职于马鞍山钢铁股份有限 公司钢铁研究所、安徽工业大学。现任公司深圳市裕普实业有限公司执行董事，公司副董事长、副总经理。其担任本公司董 事的任期为2013年11月5日至2016年11月4日。 李星先生，中国国籍，未拥有永久境外居留权，1957年11月出生，大学专科，副研究员。曾荣获全国科普先进个人、中 国技术市场建设成就奖、安徽省科技进步奖2次等。曾任安徽省科学技术厅科技研究开发中心主任、书记，安徽省常设技术 市场总经理，公司副总经理、董事会秘书，安科恒益公司总经理。现任本公司董事、战略投资委员会副主任。其担任本公司 董事的任期为2013年11月5日至2016年11月4日。 付永标先生，中国国籍，未拥有永久境外居留权，1970年11月出生，大学本科，助理研究员。曾荣获国家科技进步三等 奖、中国青年科技创新优秀奖、安徽省科技进步一等奖、安徽省政府突出贡献奖、安徽省青年科技奖各1次。现任公司董事、 副总经理。其担任本公司董事的任期为2013年11月5日至2016年11月4日。 吴锐先生，中国国籍，未拥有永久境外居留权，1961年5月出生，硕士，副研究员。曾任安徽省武警总队医院主治军医、 默沙东（中国）有限公司高级医药代表，公司副总经理，安科恒益公司总经理。现任公司董事、战略投资委员会副主任，其 担任本公司董事的任期为2013年11月5日至2016年11月4日。 王荣海先生，中国国籍，未拥有永久境外居留权，1964年5月出生，硕士，研究员。曾获安徽省青年科技奖、安徽省科 学技术进步一等奖2次、安徽省科学技术进步二等奖1次。现任公司董事、技术总监。其担任本公司董事的任期为2013年11 月5日至2016年11月4日。 赵辉女士，中国国籍，未拥有永久境外居留权，1974年4月出生，大学本科，助理研究员。曾参与安徽省“九五”科技攻 关项目1项，荣获安徽省科学技术成果奖1次。现任公司董事，副总经理，兼任国贸部经理。其担任本公司董事、副总经理的 任期为2013年11月5日至2016年11月4日。 范清林先生，中国国籍，未拥有永久境外居留权，1964年12月出生，博士，研究员。曾任职于汕头沱滨化学药业总公司、 深圳科兴生物制品有限公司，曾任公司第四届监事会主席。现任公司董事、基因药物工程研究中心主任。其担任本公司董事 的任期为2013年11月5日至2016年11月4日。 刘光福先生，中国国籍，未拥有永久境外居留权，1956年7月出生，大学本科。曾任霍山县司法局党组书记、局长，安 徽省农村经济办公室合作经营管理处副处长，安徽省农业委员会市场信息处副处长，安徽安泰达律师事务所专职律师，现在 安徽江淮律师事务所专职律师。刘光福先生已参加上市公司独立董事的培训学习，并已取得上市公司独立董事资格证书。现 任公司独立董事。其担任本公司独立董事的任期为2013年11月5日至2016年11月4日。 汪渊先生，中国国籍，未拥有永久境外居留权，1958年3月出生，硕士，教授，博士研究生导师。现任职于安徽省基因 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 51 研究重点实验室主任，安徽医科大学分子生物学实验室主任。兼任中国生物化学与分子生物学学会医学生物化学与分子生物 学分会理事，中国生物化学与分子生物学学会脂蛋白专业委员会委员,安徽省生物化学与分子生物学学会副理事长。汪渊先 生已参加上市公司独立董事的培训学习，并已取得上市公司独立董事资格证书。现任公司独立董事。其担任本公司独立董事 的任期为2013年11月5日至2016年11月4日。 李晓玲女士，中国国籍，未拥有永久境外居留权，1958年出生，毕业于西南财经大学，高级会计师。现为安徽大学商学 院教授、博士生导师，兼任中国会计学理事、安徽省高级会计师职称评审委员会委员、安徽省总会计师协会副会长、安徽省 会计学会常务理事、安徽省注册会计师协会常务理事、安徽安纳达钛业股份有限公司独立董事、黄山永新股份有限公司独立 董事。其担任本公司独立董事的任期为2013年11月5日至2016年11月4日。 张本照先生，1963年7月出生, 中国国籍，未拥有永久境外居留权,管理学博士，经济学教授,产业经济学、金融学专业硕 士生导师。合肥工业大学经济学院副院长、国家科技奖励评审专家、国家科技型中小企业技术创新项目评审财务专家、安徽 省经管学科联盟副理事长、安徽省金融学会常务理事、合肥市仲裁委员会仲裁员。 2、监事会成员 本公司共有4名监事，其中职工代表监事2名，范清林先生于2013年7月3日换届选举后不再担任监事、监事会主席。公司 股东大会选举陆广新先生、杜贤宇先生为公司第五届监事会股东代表监事。公司职工代表大会选举徐振山先生、张来祥先生 为公司第五届监事会职工代表监事。公司第五届监事会第一次会议选举陆广新先生任公司监事会主席。4名监事具体情况如 下： 陆广新先生，中国国籍，未拥有永久境外居留权，1963年4月出生，本科，副研究员。曾取得省级科研成果2项，获安徽 省科技进步奖3次。现任公司监事会主席、质量总监。其担任本公司监事的任期为2013年7月19日至2016年7月18日。 徐振山先生，中国国籍，未拥有永久境外居留权，1964年5月出生，硕士，副教授。曾主持国家创新基金项目1项、国家 “863”计划项目1项，承担安徽省“十五”生物医药重大科技专项项目1项，是抗精子抗体检测试剂盒的主要发明人。曾任职于 蚌埠医学院，现任本公司监事、诊断试剂中心主任。其担任本公司监事的任期为2013年7月19日至2016年7月18日。 张来祥先生，，中国国籍，未拥有永久境外居留权，1963年1月出生，大学专科，助理研究员。曾任公司生产部经理。 现任公司监事、总经理助理，行政办公室经理。其担任本公司监事的任期为2013年7月19日至2016年7月18日。 杜贤宇先生，中国国籍，未拥有永久境外居留权，1970年10月出生，大学本科，副研究员，享受安徽省政府特殊津贴， 合肥市青年专业技术拔尖人才。曾获国家科技进步三等奖1次、安徽省科学技术进步一等奖2次。曾任本公司生产部试剂盒车 间主任。现任本公司监事、质量控制部经理。其担任本公司监事的任期为2013年7月19日至2016年7月18日。 3、高级管理人员 本公司共有7名高级管理人员， 2014年2月董事会选举姚建平先生担任董事会秘书一职。 宋礼华先生，总经理，有关情况详见本节“二、任职情况（董事会成员）”介绍。 付永标先生，副总经理，有关情况详见本节“二、任职情况（董事会成员）”介绍。 赵辉女士，副总经理，有关情况详见本节“二、任职情况（董事会成员）”介绍。 严新文先生，中国国籍，未拥有永久境外居留权，1964年1月出生，医学学士，曾任四川省卫生管理干部学院教师、甘 肃奇正藏药集团副总经理兼营销公司总经理、天津中新药业集团副总经理。现任公司副总经理。其担任本公司副总经理的任 期为2013年11月5日至2016年11月4日。 宋社吾先生，中国国籍，未拥有永久境外居留权，1965年4月出生，博士，研究员。曾任职于安徽农业大学、军事医学 科学院微生物流行病研究所、英国利物浦大学热带医学院和英国牛津大学动物系。现任公司副总经理。其担任本公司副总经 理的任期为2013年11月5日至2016年11月4日。 姚建平先生，中国国籍，未拥有永久境外居留权，1972年7月出生，大学本科，工程师。曾任职于安徽桑尼生物技术研 究所，现任安徽省省直机关青联常委，公司副总经理、董事会秘书，其担任本公司副总经理的任期为2013年11月5日至2016 年11月4日。 盛海先生，中国国籍，未拥有永久境外居留权，1975年1月出生，大学本科。历任公司销售分公司江苏办事处、浙江办 事处主任、副总经理。现任本公司副总经理、营销中心总经理。其担任本公司副总经理的任期为2013年11月5日至2016年11 月4日。 汪永斌先生，中国国籍，未拥有永久境外居留权，1968年11月出生，本科， 会计师。曾任职于合肥紫蓬汽车配件厂、 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 52 合肥太古可口可乐饮料有限公司，曾任公司财务部副经理、财务部经理、公司总经理助理。现任公司财务总监，其担任本公 司财务总监的任期为2013年11月5日至2016年11月4日。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 宋礼华 安徽省科学技术研究院 名誉院长 否 宋礼华 安徽省科学技术协会 副主席 否 宋礼华 安徽省医学会 副会长 否 宋礼华 国际干扰素及细胞因子学会 会员 否 宋礼华 中国干扰素及细胞因子学会 理事 否 宋礼华 中国科学技术大学、安徽医科大学、安 徽大学 兼职教授 否 宋礼名 安科福韦 董事长 否 宋礼名 深圳市裕普实业有限公司 执行董事 否 姚建平 泽平公司 执行董事 否 姚建平 安科恒益 执行董事 否 范清林 安徽省生物工程学会 理事、副理事 长 否 严新文 安科余良卿 执行董事、总 经理 是 付永标 泽平公司 总经理 否 吴锐 鑫华坤公司 执行董事 否 王荣海 鑫华坤公司 总经理 否 在其他单位任 职情况的说明 1、安科余良卿、安科恒益为公司全资子公司。2、公司独立董事均为所在行业的专家，在其所在单位还担 任其他职务，详细情况请见独立董事个人简历。 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会 决定，在公司履职的董事、监事和高级管理人员按具体职务领取薪 酬。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事、高级管理人员的报酬按照公司《薪酬与考核委员会工 作细则》、《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》等规定，结 合其经营绩效、工作能力、岗位职级等考核确定并发放。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 报告期内，董事、监事及公司高级管理人员的薪酬均已按照确定的 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 53 薪酬标准全额支付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 宋礼华 董事长、总经 理 男 57 现任 54 54 宋礼名 副董事长 男 52 现任 32.4 32.4 李 星 董事 男 57 现任 19.8 19.8 吴锐 董事 男 53 现任 18 18 王荣海 董事 男 50 现任 18 18 付永标 董事、副总经 理 男 44 现任 21.6 21.6 赵辉 董事、副总经 理 女 40 现任 21.6 21.6 范清林 董事 男 50 现任 18 18 李晓玲 独立董事 女 56 现任 6 6 刘光福 独立董事 男 58 现任 6 6 汪渊 独立董事 男 56 现任 6 6 陆广新 监事会主席 男 51 现任 16.8 16.8 张来祥 监事 男 51 现任 10.2 10.2 徐振山 监事 男 50 现任 14.4 14.4 杜贤宇 监事 男 44 现任 12 12 严新文 副总经理 男 50 现任 36 36 宋社吾 副总经理 男 49 现任 21.6 21.6 姚建平 副总经理、董 事会秘书 男 42 现任 25.2 25.2 盛海 副总经理 男 39 现任 36 36 汪永斌 财务总监 男 43 现任 12 12 张本照 独立董事 男 51 现任 0 0 彭代银 独立董事 男 51 离任 4 4 钱进 独立董事 男 49 离任 0 0 合计 -- -- -- -- 409.6 0 409.6 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 职务 报告期内可 报告期内已 报告期内已 报告期末持 报告期新授 限制性股票 报告期行权 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 54 行权的期权 股数 行权的期权 股数 行权期限的 行权价格（元 /股） 有的股权市 价（元/股） 予限制性股 票数量 的授予价格 （元/股） 的限制性股 票数量 李 星 董事 0 17,909 吴锐 董事 0 13,432 王荣海 董事 0 22,386 付永标 董事、副总经 理 0 44,773 赵辉 董事、副总经 理 0 62,682 严新文 副总经理 0 223,863 宋社吾 副总经理 0 49,250 姚建平 副总经理、董 事会秘书 0 58,205 盛海 副总经理 0 89,546 汪永斌 财务总监 0 22,386 合计 -- 0 0 -- -- 0 -- 604,432 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 姚建平 董事会秘书 聘任 2014 年 02 月 24 日 第五届董事会第三次会议选聘任为公司董事会秘书 彭代银 独立董事 离职 2014 年 09 月 11 日 因个人原因辞去公司独立董事职务 钱进 独立董事 被选举 2014 年 09 月 11 日 增补为独立董事 钱进 独立董事 离职 2014 年 12 月 24 日 因个人原因辞去公司独立董事职务 张本照 独立董事 被选举 2014 年 12 月 24 日 增补为独立董事 五、公司员工情况 截止2014年12月31日，公司共有在册员工（含全资子公司）1210人，没有需承担费用的离退休人员。具体情况如下： 1、按专业划分 专业类别 人数 占员工总数比例（%） 研发人员 146 12.07% 生产人员 326 26.94% 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 55 销售人员 467 38.60% 管理人员 111 9.17% 其他人员 160 13.22% 合计 1210 2、按学历划分 学历类别 人数 占员工总数比例（%） 博士 4 0.33% 硕士 40 3.31% 本科 390 32.23% 大专 462 38.18% 大专以下 314 25.95% 合计 1210 3、按年龄划分 年龄类别 人数 占员工总数比例（%） 30岁以下 528 43.64% 30-40岁 349 28.84% 40-50岁 264 21.82% 50岁以上 69 5.70% 合计 1210 4、按职称划分 职称类别 人数 占员工总数比例（%） 中高级职称 134 11.07% 初级职称 402 33.22% 其他 674 55.70% 合计 1210 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 56 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，结合公司 实际情况，进一步完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，不断规范公 司运作，提高公司治理水平。 报告期内，根据监管部门的最新要求及公司实际情况的变化，公司修订了《公司章程》等文件。通过一系列的制度建设 及完善工作，构建了公司法人治理结构的制度平台，并从制度上明确了股东大会、董事会、监事会及管理层各自应履行的职 责和议事规程，从而为公司的规范运作提供了更强有力的制度保障。 截至报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。 （一）关于股东和股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范地召集、召开股 东大会，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利。 报告期内，公司召开的股东大会均由公司董事会召集召开，董事长主持，邀请见证律师进行现场见证并出具法律意见书。 在股东大会上能够保证各位股东有充分的发言权，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。 报告期内，本公司召开的股东大会不存在违反《上市公司股东大会规则》的情形，公司未发生单独或合并持有本公司有 表决权股份总数10%以上的股东请求召开临时股东大会的情形，也无应监事会提议召开的股东大会。 按照《公司法》、《公司章程》的规定应由股东大会审议的重大事项，本公司均按照相应的权限审批后交由股东大会审 议，不存在绕过股东大会的情况，也不存在先实施后审议的情况。 （二）关于公司与控股股东 公司控股股东和实际控制人严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交 易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等规定和要求，规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公 司的决策和经营活动，未损害公司及其他股东的利益。公司不存在控股股东占用公司资金的现象，亦无为控股股东提供担保 的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监 事会和内部机构独立运作。 （三）关于董事和董事会 公司第五届董事会设董事12名，独立董事4名，超过董事总数的1/3。董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司 章程》的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运 作指引》等要求开展工作，出席董事会、董事会专门委员会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培 训，熟悉相关法律法规。 公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求，下设有战略与投资委员会、薪酬与考核委员会、审 计委员会三个专门委员会，为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。各委员会依据《公司章程》和各委员会议事规 则的规定履行职权，不受公司任何其他部门和个人的干预。 报告期内，公司董事参加了相关培训，通过进一步学习、熟悉有关法律法规、学习其他上市公司的违法违规案例，切实 提高了履行董事职责的能力。 （四）关于监事和监事会 公司第五届监事会设监事4名，其中职工监事2名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《公 司章程》、《监事会议事规则》等规定的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事和高 管人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 报告期内，公司监事参加相关培训，通过进一步学习、熟悉有关法律法规，切实提高履行监事职责的能力。 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 57 （五）关于绩效评价与激励约束机制 公司建立并逐步完善公正、有效的高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司高级管理人员实行基本年薪与年 终绩效考核相结合的薪酬制度。高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。 （六）关于公司与投资者 公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等要求，真实、准确、及时、公平、 完整地披露有关信息。公司指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者 咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定巨潮资讯网为公司信息披露的指定网站，《上海证券报》、 《证券时报》及《中国证券报》为公司定期报告披露的指定报刊，确保公司所有股东能够公平地获取公司信息。同时公司设 立投资者电话专线、专用传真、专用邮箱等多种渠道，采取积极回复投资者咨询、接受投资者来访与调研等多种形式。作为 公众公司，在资本市场需要与投资者建立良性互动的关系，公司仍需要进一步加强投资者关系管理工作，以提高公司信息透 明度，保障全体股东的合法权益。 （七）内部审计制度的建立和执行情况 为规范经营管理，控制风险，保证经营业务活动的正常开展，公司根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本 规范》等有关法律、法规和规章制度，结合公司的实际情况、自身特点和管理需要，制定了贯穿于公司生产经营各层面、各 环节的内部控制体系，并不断完善。通过对公司各项治理制度的规范和落实，公司的治理水平不断提高，有效地保证了公司 各项经营目标的实现。 公司董事会下设审计委员会，主要负责公司内部审计与外部审计之间进行沟通，并监督公司内部审计制度的实施，审查 公司内部控制制度的执行情况，审查公司的财务信息及披露正常等。审计委员会下设独立的内审部，内审部直接对审计委员 会负责及报告工作。 （八）关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通与交流，实现股东、员工、社 会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 报告期内，公司不存在因部分改制、行业特性、国家政策或收购兼并等原因导致的同业竞争和关联交易。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2013 年度股东大会 2014 年 04 月 16 日 巨潮资讯网 （ 2014 年 04 月 17 日 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2014 年度第一次临时股东大 会 2014 年 03 月 18 日 巨潮资讯网 （ 2014 年 03 月 19 日 2014 年度第二次临时股东大 会 2014 年 09 月 11 日 巨潮资讯网 （ 2014 年 09 月 12 日 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 58 2014 年度第三次临时股东大 会 2014 年 12 月 24 日 巨潮资讯网 （ 2014 年 12 月 25 日 三、报告期董事会召开情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查询 索引 会议决议刊登的信息披露 日期 第五届董事会第三次会议 2014 年 02 月 24 日 巨潮资讯网 （ 2014 年 02 月 25 日 第五届董事会第四次（临时）会议 2014 年 03 月 18 日 巨潮资讯网 （ 2014 年 03 月 20 日 第五届董事会第五次会议 2014 年 03 月 24 日 巨潮资讯网 （ 2014 年 03 月 26 日 第五届董事会第六次会议 2014 年 04 月 24 日 未披露 第五届董事会第七次会议 2014 年 05 月 09 日 巨潮资讯网 （ 2014 年 05 月 13 日 第五届董事会第八次会议 2014 年 08 月 18 日 巨潮资讯网 （ 2014 年 08 月 20 日 第五届董事会第九次会议 2014 年 10 月 20 日 未披露 第五届董事会第十次会议 2014 年 12 月 08 日 巨潮资讯网 （ 2014 年 12 月 09 日 第五届董事会第十一次（临时）会 议 2014 年 12 月 18 日 巨潮资讯网 （ 2014 年 12 月 19 日 四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 为进一步健全公司信息披露管理制度，保证年报信息披露内容的真实、准确和完整，公司根据《上市公司信息披露管理 办法》、《上市公司治理准则》、《深圳券交易所创业板股票上市规则》的有关规定，制定了《年报信息披露重大差错责任 追究制度》，该制度经公司董事会审议通过，并得到有效贯彻执行。报告期内公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息 补充以及业绩预告修正等情况。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 59 第九节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2015 年 02 月 28 日 审计机构名称 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 [2015]0780 号 注册会计师姓名 宋文 鲍灵姬 审计报告正文 安徽安科生物工程（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽安科生物工程（集团）股份有限公司（以下简称“安科生物”）财务报表，包括2014年12月31日的 合并及母公司资产负债表，2014年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及 财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是安科生物管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并 使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在 重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，安科生物财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了安科生物2014年12月31日的合 并及母公司财务状况以及2014年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 华普天健会计师事务所 中国注册会计师：宋文 （特殊普通合伙） 中国·北京 中国注册会计师：鲍灵姬 二〇一五年二月二十八日 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 60 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 181,942,352.43 230,915,849.72 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 86,236,019.02 87,023,942.98 应收账款 90,959,079.09 73,525,520.16 预付款项 7,515,942.91 6,108,665.96 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 14,584,830.06 13,120,727.01 买入返售金融资产 存货 32,438,514.46 28,879,667.79 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,000,000.00 流动资产合计 417,676,737.97 439,574,373.62 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 61 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 10,170,757.76 8,197,797.21 固定资产 332,107,032.01 282,832,187.58 在建工程 19,740,650.26 38,885.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 35,768,540.52 14,485,140.99 开发支出 56,826,481.00 商誉 23,242,300.30 1,721,828.75 长期待摊费用 2,347,319.95 递延所得税资产 10,869,685.28 2,960,639.02 其他非流动资产 6,826,924.81 非流动资产合计 497,899,691.89 310,236,478.55 资产总计 915,576,429.86 749,810,852.17 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 35,372,213.39 38,144,832.12 预收款项 6,320,058.97 11,196,404.23 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 8,483,503.49 7,716,497.85 应交税费 26,383,999.45 19,173,380.00 应付利息 应付股利 1,802,214.99 1,133,212.58 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 62 其他应付款 61,430,772.77 10,409,551.96 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 139,792,763.06 87,773,878.74 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 1,792,895.17 1,437,538.00 递延所得税负债 其他非流动负债 520,299.69 非流动负债合计 2,313,194.86 1,437,538.00 负债合计 142,105,957.92 89,211,416.74 所有者权益： 股本 290,358,978.00 241,965,815.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 169,433,425.10 200,987,030.41 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 60,506,114.95 49,836,924.26 一般风险准备 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 63 未分配利润 218,598,789.43 167,809,665.76 归属于母公司所有者权益合计 738,897,307.48 660,599,435.43 少数股东权益 34,573,164.46 所有者权益合计 773,470,471.94 660,599,435.43 负债和所有者权益总计 915,576,429.86 749,810,852.17 法定代表人：宋礼华 主管会计工作负责人：汪永斌 会计机构负责人：迟玲霞 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 174,218,593.00 207,020,200.28 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 48,296,805.41 53,701,500.11 应收账款 63,345,633.89 54,553,965.22 预付款项 3,129,635.23 2,653,598.30 应收利息 应收股利 其他应收款 25,949,960.12 20,695,211.14 存货 10,864,785.16 9,554,274.12 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 325,805,412.81 348,178,749.17 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 187,449,823.40 77,282,841.36 投资性房地产 5,094,080.25 2,906,924.33 固定资产 205,046,077.40 217,601,180.97 在建工程 10,368,211.70 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 64 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 2,651,074.10 2,723,074.10 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 7,018,971.72 1,675,648.71 其他非流动资产 4,756,716.20 非流动资产合计 422,384,954.77 302,189,669.47 资产总计 748,190,367.58 650,368,418.64 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 10,719,610.49 19,368,177.32 预收款项 2,290,880.12 4,294,514.11 应付职工薪酬 6,516,882.89 5,529,564.57 应交税费 14,541,846.94 9,397,163.71 应付利息 应付股利 1,802,214.99 1,133,212.58 其他应付款 44,509,333.38 15,909,661.52 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 80,380,768.81 55,632,293.81 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 65 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 1,792,895.17 递延所得税负债 其他非流动负债 1,437,538.00 非流动负债合计 1,792,895.17 1,437,538.00 负债合计 82,173,663.98 57,069,831.81 所有者权益： 股本 290,358,978.00 241,965,815.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 163,599,741.05 197,573,531.15 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 60,506,114.95 49,836,924.26 未分配利润 151,551,869.60 103,922,316.42 所有者权益合计 666,016,703.60 593,298,586.83 负债和所有者权益总计 748,190,367.58 650,368,418.64 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 542,405,933.11 430,346,122.28 其中：营业收入 542,405,933.11 430,346,122.28 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 419,838,311.57 329,227,064.68 其中：营业成本 157,290,704.77 117,059,025.22 利息支出 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 66 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 4,227,588.27 5,654,117.74 销售费用 190,304,843.06 155,389,942.68 管理费用 69,284,827.07 54,970,922.26 财务费用 -5,562,157.23 -4,826,465.79 资产减值损失 4,292,505.63 979,522.57 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 104,179.84 -71,445.02 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -71,445.02 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 122,671,801.38 101,047,612.58 加：营业外收入 4,880,685.52 5,428,269.35 其中：非流动资产处置利得 21,460.00 14,655.14 减：营业外支出 840,000.00 597,561.70 其中：非流动资产处置损失 162,561.70 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 126,712,486.90 105,878,320.23 减：所得税费用 17,941,255.43 16,008,252.41 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 108,771,231.47 89,870,067.82 归属于母公司所有者的净利润 109,851,477.36 89,870,067.82 少数股东损益 -1,080,245.89 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 67 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 108,771,231.47 89,870,067.82 归属于母公司所有者的综合收益 总额 109,851,477.36 89,870,067.82 归属于少数股东的综合收益总额 -1,080,245.89 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.38 0.31 （二）稀释每股收益 0.38 0.31 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：宋礼华 主管会计工作负责人：汪永斌 会计机构负责人：迟玲霞 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 319,798,860.64 234,556,685.91 减：营业成本 44,329,034.35 29,819,507.26 营业税金及附加 1,798,199.85 3,268,426.34 销售费用 136,537,199.01 106,267,861.80 管理费用 43,576,993.79 31,137,279.51 财务费用 -5,691,213.06 -4,361,553.86 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 68 资产减值损失 1,210,084.46 240,784.60 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 22,000,000.00 -71,445.02 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -71,445.02 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 120,038,562.24 68,112,935.24 加：营业外收入 1,625,042.83 3,424,224.35 其中：非流动资产处置利得 14,655.14 减：营业外支出 340,000.00 437,970.00 其中：非流动资产处置损失 2,970.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 121,323,605.07 71,099,189.59 减：所得税费用 14,631,698.20 10,585,410.68 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 106,691,906.87 60,513,778.91 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 69 六、综合收益总额 106,691,906.87 60,513,778.91 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期金额发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 553,010,504.22 429,212,053.59 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 7,451,198.43 8,275,186.52 经营活动现金流入小计 560,461,702.65 437,487,240.11 购买商品、接受劳务支付的现金 133,923,408.90 108,515,558.38 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 90,922,777.18 68,540,114.41 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 70 支付的各项税费 50,804,686.67 67,988,060.61 支付其他与经营活动有关的现金 176,126,615.12 139,230,474.62 经营活动现金流出小计 451,777,487.87 384,274,208.02 经营活动产生的现金流量净额 108,684,214.78 53,213,032.09 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 104,179.84 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 22,000.00 58,106.92 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 471,964.52 收到其他与投资活动有关的现金 5,896,852.26 5,125,512.41 投资活动现金流入小计 6,023,032.10 5,655,583.85 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 88,039,089.96 31,635,635.47 投资支付的现金 4,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 66,667,429.08 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 158,706,519.04 31,635,635.47 投资活动产生的现金流量净额 -152,683,486.94 -25,980,051.62 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 33,000,000.00 32,223,394.66 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00 筹资活动现金流入小计 43,000,000.00 32,223,394.66 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 47,962,493.93 46,116,766.96 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 71 筹资活动现金流出小计 47,962,493.93 46,116,766.96 筹资活动产生的现金流量净额 -4,962,493.93 -13,893,372.30 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -11,731.20 -243,954.70 五、现金及现金等价物净增加额 -48,973,497.29 13,095,653.47 加：期初现金及现金等价物余额 230,915,849.72 217,820,196.25 六、期末现金及现金等价物余额 181,942,352.43 230,915,849.72 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 311,502,623.56 228,153,821.63 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 17,556,034.33 19,817,956.94 经营活动现金流入小计 329,058,657.89 247,971,778.57 购买商品、接受劳务支付的现金 25,088,820.17 23,820,556.42 支付给职工以及为职工支付的现 金 55,222,307.58 41,298,711.15 支付的各项税费 24,873,794.06 41,753,178.24 支付其他与经营活动有关的现金 127,687,985.21 88,531,342.77 经营活动现金流出小计 232,872,907.02 195,403,788.58 经营活动产生的现金流量净额 96,185,750.87 52,567,989.99 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 22,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 42,106.92 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 471,964.52 收到其他与投资活动有关的现金 5,735,506.61 4,640,061.92 投资活动现金流入小计 27,735,506.61 5,154,133.36 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 15,486,972.97 29,801,782.39 投资支付的现金 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 72 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 93,500,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 108,986,972.97 29,801,782.39 投资活动产生的现金流量净额 -81,251,466.36 -24,647,649.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 32,223,394.66 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 32,223,394.66 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 47,724,160.59 46,116,766.96 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 47,724,160.59 46,116,766.96 筹资活动产生的现金流量净额 -47,724,160.59 -13,893,372.30 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -11,731.20 -243,954.70 五、现金及现金等价物净增加额 -32,801,607.28 13,783,013.96 加：期初现金及现金等价物余额 207,020,200.28 193,237,186.32 六、期末现金及现金等价物余额 174,218,593.00 207,020,200.28 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 241,96 5,815. 00 200,987 ,030.41 49,836, 924.26 167,809 ,665.76 660,599 ,435.43 加：会计政策 变更 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 73 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 241,96 5,815. 00 200,987 ,030.41 49,836, 924.26 167,809 ,665.76 660,599 ,435.43 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 48,393 ,163.0 0 -31,553, 605.31 10,669, 190.69 50,789, 123.67 34,573, 164.46 112,871 ,036.51 （一）综合收益总 额 109,851 ,477.36 -1,080,2 45.89 108,771 ,231.47 （二）所有者投入 和减少资本 16,839, 557.69 35,653, 410.35 52,492, 968.04 1．股东投入的普 通股 33,000, 000.00 33,000, 000.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 16,839, 557.69 16,839, 557.69 4．其他 2,653,4 10.35 2,653,4 10.35 （三）利润分配 10,669, 190.69 -59,062, 353.69 -48,393, 163.00 1．提取盈余公积 10,669, 190.69 -10,669, 190.69 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -48,393, 163.00 -48,393, 163.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 48,393 ,163.0 0 -48,393, 163.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 48,393 ,163.0 0 -48,393, 163.00 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 74 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 290,35 8,978. 00 169,433 ,425.10 60,506, 114.95 218,598 ,789.43 34,573, 164.46 773,470 ,471.94 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 189,00 0,000. 00 216,002 ,272.52 43,785, 546.37 131,240 ,955.37 580,028 ,774.26 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 189,00 0,000. 00 216,002 ,272.52 43,785, 546.37 131,240 ,955.37 580,028 ,774.26 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 52,965 ,815.0 0 -15,015, 242.11 6,051,3 77.89 36,568, 710.39 80,570, 661.17 （一）综合收益总 额 89,870, 067.82 89,870, 067.82 （二）所有者投入 5,715, 32,234, 37,950, 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 75 和减少资本 834.00 738.89 572.89 1．股东投入的普 通股 5,715, 834.00 26,507, 560.66 32,223, 394.66 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 5,727,1 78.23 5,727,1 78.23 4．其他 （三）利润分配 6,051,3 77.89 -53,301, 357.43 -47,249, 979.54 1．提取盈余公积 6,051,3 77.89 -6,051,3 77.89 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -47,249, 979.54 -47,249, 979.54 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 47,249 ,981.0 0 -47,249, 981.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 47,249 ,981.0 0 -47,249, 981.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 241,96 5,815. 00 200,987 ,030.41 49,836, 924.26 167,809 ,665.76 660,599 ,435.43 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 76 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 241,965, 815.00 197,573,5 31.15 49,836,92 4.26 103,922 ,316.42 593,298,5 86.83 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 241,965, 815.00 197,573,5 31.15 49,836,92 4.26 103,922 ,316.42 593,298,5 86.83 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 48,393,1 63.00 -33,973,7 90.10 10,669,19 0.69 47,629, 553.18 72,718,11 6.77 （一）综合收益总 额 106,691 ,906.87 106,691,9 06.87 （二）所有者投入 和减少资本 14,419,37 2.90 14,419,37 2.90 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 14,419,37 2.90 14,419,37 2.90 4．其他 （三）利润分配 10,669,19 0.69 -59,062, 353.69 -48,393,1 63.00 1．提取盈余公积 10,669,19 0.69 -10,669, 190.69 2．对所有者（或 股东）的分配 -48,393, 163.00 -48,393,1 63.00 3．其他 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 77 （四）所有者权益 内部结转 48,393,1 63.00 -48,393,1 63.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 48,393,1 63.00 -48,393,1 63.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 290,358, 978.00 163,599,7 41.05 60,506,11 4.95 151,551 ,869.60 666,016,7 03.60 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 189,000, 000.00 212,588,7 73.26 43,785,54 6.37 96,709, 894.94 542,084,2 14.57 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 189,000, 000.00 212,588,7 73.26 43,785,54 6.37 96,709, 894.94 542,084,2 14.57 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 52,965,8 15.00 -15,015,2 42.11 6,051,377 .89 7,212,4 21.48 51,214,37 2.26 （一）综合收益总 额 60,513, 778.91 60,513,77 8.91 （二）所有者投入 和减少资本 5,715,83 4.00 32,234,73 8.89 37,950,57 2.89 1．股东投入的普 5,715,83 26,507,56 32,223,39 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 78 通股 4.00 0.66 4.66 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 5,727,178 .23 5,727,178 .23 4．其他 （三）利润分配 6,051,377 .89 -53,301, 357.43 -47,249,9 79.54 1．提取盈余公积 6,051,377 .89 -6,051,3 77.89 2．对所有者（或 股东）的分配 -47,249, 979.54 -47,249,9 79.54 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 47,249,9 81.00 -47,249,9 81.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 47,249,9 81.00 -47,249,9 81.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 241,965, 815.00 197,573,5 31.15 49,836,92 4.26 103,922 ,316.42 593,298,5 86.83 三、公司基本情况 安徽安科生物工程（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经安徽省人民政府皖府股字[2000]第34号及 安徽省体改委皖体改函[2000]77号文批准，由安徽安科生物高技术有限责任公司整体变更设立的股份有限公司，注册资本为 2,400万元，公司于2000年9月28日在安徽省工商行政管理局办理了工商登记。公司住所：合肥市长江西路669号高新区海关 路K-1号，法定代表人：宋礼华。 2001年5月，根据公司2000年度股东大会决议，本公司以2000年末总股本2,400万股为基数，按每10股派发2.5股的比例派 发股票股利600万元，注册资本变更为3,000万元。 2002年6月，根据公司2001年度股东大会决议，本公司以2001年末总股本3,000万股为基数，按每10股派发6股的比例派 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 79 发股票股利1,800万元，注册资本变更为4,800万元。 2003年6月，根据公司2002年度股东大会决议，本公司以2002年末总股本4,800万股为基数，按每10股派发2.5股的比例派 发股票股利1,200万元，注册资本变更为6,000万元。 2008年9月，根据公司2008年第一次临时股东大会决议，本公司增加注册资本300万元，注册资本变更为6,300万元。 2009年7月，根据公司2009年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]959号文核准，本 公司于2009年9月向社会公众公开发行股票2,100万股，同年10月在深圳证券交易所挂牌上市，本公司注册资本增至8,400万元。 2010年4月，根据公司2009年度股东大会决议，本公司增加注册资本6,720万元，由资本公积转增，变更后注册资本为15,120 万元。 2011年4月，根据公司2010年度股东大会决议，本公司增加注册资本3,780万元，由资本公积转增，变更后注册资本为18,900 万元。 根据公司2012年度股东大会决议，本公司2013年5月授予激励对象限制性股票，增加注册资本4,895,000.00元，变更后注 册资本为193,895,000.00元；本公司2013年6月增加注册资本47,249,981.00元，由资本公积转增，变更后注册资本为 241,144,981.00元；本公司2013年12月授予激励对象限制性股票，增加注册资本820,834.00元，变更后注册资本为241,965,815.00 元。 2014年4月，根据公司2013年度股东大会决议，本公司增加注册资本48,393,163.00元，由资本公积转增，变更后注册资 本为290,358,978.00元。公司于2014年7月1日在合肥市工商行政管理局办理了变更登记。 本公司经营范围为：自行研制、生产的生物制品、医药及其原料、生化制品的出口和与公司生产、科研相关的原辅材料、 机械设备、仪表仪器与零部件的进口（特殊规定的除外）；药物、诊断试剂、生物技术和生化工程的原料及产品的研制、生 产、销售，技术转让、服务。 财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2015年2月28日决议批准报出。 （1）本公司本年末纳入合并范围的子公司 序号 子公司全称 子公司简称 持股比例（%） 直接 间接 1 安徽安科余良卿药业有限公司 余良卿公司 100.00 — 2 安徽安科恒益药业有限公司 恒益公司 100.00 — 3 浙江安科福韦药业有限公司 福韦公司 100.00 — 4 安徽省泽平制药有限公司 泽平公司 100.00 — 5 安徽鑫华坤生物工程有限公司 鑫华坤公司 40.00 — 6 北京惠民中医儿童医院有限公司 惠民医院 55.00 — 上述子公司具体情况详见本附注九、在其他主体中的权益。 （2）本公司本年合并财务报表范围变化 ①本年新增子公司 序号 子公司全称 子公司简称 本年纳入合并范围原因 1 安徽省泽平制药有限公司 泽平公司 非同一控制下企业合并 2 安徽鑫华坤生物工程有限公司 鑫华坤公司 出资设立 3 北京惠民中医儿童医院有限公司 惠民医院 非同一控制下企业合并 本年新增子公司的具体情况详见本附注八、合并范围的变更。 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 80 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和 计量，在此基础上编制财务报表。 2、持续经营 本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营 为基础编制财务报表是合理的。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关 信息。 2、会计期间 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司正常营业周期为一年。 4、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中， 对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被 合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额 的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积 和未分配利润。 （2）非同一控制下的企业合并 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 81 本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公 司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的 账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为 商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中 取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价 值的，其差额确认为合并当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的 子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。 控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的 权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主 体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目 的主体）。 （2）合并财务报表的编制方法 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照 统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 ①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。 ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。 ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确 认该部分损失。 ④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 （3）报告期内增减子公司的处理 ①增加子公司或业务 A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务 （a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报 告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对 比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 （c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对 比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务 （a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 82 （c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 ②处置子公司或业务 A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 （4）合并抵销中的特殊考虑 ①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者 权益项目下以“减：库存股”项目列示。 子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司 所有者权益中所享有的份额相互抵销。 ②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同， 在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。 ③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂 时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接 计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 ④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本 公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和 “少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配 比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 ⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少 数股东权益。 （5）特殊交易的会计处理 ①购买少数股东股权 本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按 照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有 子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不 足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 ②通过多次交易分步取得子公司控制权的 A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并 属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之 前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终 控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢 价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时，长期股 权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公 司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前的 长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢 价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日的合并财务报表， 并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 83 各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理： （a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。 （b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。 （c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。 （d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融 资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并 日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长 期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一 步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈 余公积和未分配利润。 本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制合并财 务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合 并财务报表的比较报表中，并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资 本溢价或股本溢价）余额不足，被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复 的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本 公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。 合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同 一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期 间的期初留存收益。 B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并 属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之 前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长期 股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的 账面价值加上新增投资成本（进一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在 合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期 损益。 不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融 资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并 日，在个别财务报表中，按照原持有的股权投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成 本之和，作为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照 该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的 股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计 量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股 权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。 ③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资 相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本 公积不足冲减的，调整留存收益。 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 84 ④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权 A.一次交易处置 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧 失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如 果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期 投资收益。 此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资 方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 B.多次交易分步处置 在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。 如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，应按照“母公司处置对子公司长期股 权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。 如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；其中，对 于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为 其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 ⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例 子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照 增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后 子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的， 调整留存收益。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易时折算汇率的确定方法 本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。 （2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法 在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或 前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 （3）外币报表折算方法 对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致， 再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报 表进行折算： ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 85 项目采用发生时的即期汇率折算。 ②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。 ③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合 收益”。 ④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对 现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 9、金融工具 （1）金融资产的分类 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者主要是指本公司为了近期内 出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作 为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚 未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这 类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为 投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金 融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利 息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持 有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项 应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从 购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 ④可供出售金融资产 主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金 融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已 到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的 利息或现金股利计入投资收益。 可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售债 务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产 负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该 金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计 入投资收益。 （2）金融负债的分类 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变 动计入当期损益。 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 86 ②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。 （3）金融资产的重分类 因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可供出售金融资产， 并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第22号—金融工具确 认和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩余 部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融 资产划分为持有至到期投资。 重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时 转出，计入当期损益。 （4）金融负债与权益工具的区分 除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分： ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。 有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合 同义务。 ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作 为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者， 该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用 或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结 算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格 以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。 （5）金融资产转移 金融资产转移是指下列两种情形： A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方； B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一 个或多个收款方的合同义务。 ①终止确认所转移的金融资产 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。 在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融 资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的 控制。 本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： A.所转移金融资产的账面价值； B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的 情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 87 种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项 金额的差额计入当期损益： A.终止确认部分的账面价值； B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融 资产为可供出售金融资产的情形）之和。 ②继续涉入所转移的金融资产 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉 入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 ③继续确认所转移的金融资产 仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认 为一项金融负债。 该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金 融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债。 （6）金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负债，也不终 止确认转出的资产。 与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不 同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金 融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负 债）之间的差额，计入当期损益。 （7）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资 产负债表内列示： 本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 （8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法 ①金融资产发生减值的客观证据： A.发行方或债务人发生严重财务困难； B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 88 C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组； E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金 融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量； G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。 ②金融资产的减值测试（不包括应收款项） A.持有至到期投资减值测试 持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损 失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取得和出售该担保 物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投 资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。 即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值损失时，仍用条款修改前所计算 的该金融资产的原实际利率计算。 对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的 事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。 B.可供出售金融资产减值测试 在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况 下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%，或者持续下跌时间已达到或超过12 个月，在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认 减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一 并转出，计入资产减值损失。 可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率 计算确认。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的 事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 （9）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资 产或负债的公允价值。 主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 89 后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为 实现其经济利益最大化所使用的假设。 ①估值技术 本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收 益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考 虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。 本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况 下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资 产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者 在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。 ②公允价值层次 本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后 使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入 值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入 值。 10、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将 50 万元（含 50 万元）以上应收账款、其他应收款 确定为单项金额重大。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观 证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准 备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 90 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收 款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本 公司单独进行减值测试。 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值 损失，并据此计提相应的坏账准备。 11、存货 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中 耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、库存商品、周转材料等。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货发出时采用加权平均法计价。 （3）存货的盘存制度 本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。 （4）存货跌价准备的计提方法 资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销 售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值 的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出 售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计 量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。 ③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的 金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （5）周转材料的摊销方法 低值易耗品、包装物在领用时采用一次转销法摊销。 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 91 12、划分为持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的本公司组成部分（或非流动资产）确认为持有待售： ①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售； ②本公司已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得了股东大会或相应权力机构的批准； ③本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； ④该项转让将在一年内完成。 13、长期股权投资 本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够 对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。 （1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意 后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组 参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相 关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某 项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制 这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资 方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可 转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单 位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。 （2）初始投资成本确定 ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并 方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成 本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益； B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方 合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初 始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性 证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等 中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直 接相关的费用、税金及其他必要支出； 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 92 B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计 量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若 非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 D.通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间 的差额计入当期损益。 （3）后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法 核算。 ①成本法 采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润， 确认为当期投资收益。 ②权益法 按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为： 本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初 始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损 益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同 时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权 投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价 值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础， 对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政 策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之 间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投 资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值 加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值 与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在 丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他 综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 14、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年 限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下： 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 93 类 别 折旧或摊销年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10—40年 3 9.70—2.43 土地使用权 50年 — — 15、固定资产 （1）确认条件 固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合 固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 10-40 年 3.00% 9.70%-2.43% 机器设备 年限平均法 10-14 年 3.00% 9.70%-6.93% 运输设备 年限平均法 10 年 3.00% 9.70% 其他设备 年限平均法 5 年 3.00% 19.40% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁 取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采 用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资 产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短 的期间内计提折旧。 16、在建工程 （1）在建工程以立项项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机 器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借 款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转 入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程 预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理 竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 94 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相 关资产成本： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款 费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借 款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分 的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款 加权平均利率计算确定。 18、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 （1）无形资产的计价方法 按取得时的实际成本入账。 （2）无形资产使用寿命及摊销 ①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依 据 土地使用权 50年 法定使用权 专利技术 5年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 非专利技术 5年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 软件 5年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年末无形资产的使用寿命 及摊销方法与以前估计未有不同。 ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产， 公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，在资产负债表日进 行减值测试。 ③无形资产的摊销 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 95 对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按 受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的 无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以 根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。 对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证 据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。 注：说明无形资产的计价方法。使用寿命有限的无形资产，说明其使用寿命估计情况。使用寿命不确定的无形资产，说明其 使用寿命不确定的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。 （2）内部研究开发支出会计政策 （1）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 ①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入 当期损益。 ②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段，开发阶段的支出予以资本化。 （2）公司研制新药的研究阶段支出与开发阶段支出的区分标准 本公司研制新药项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出，根据不同新药研发过程的特点，划分本公司新药研 发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为： ①需要经过Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ期临床后才可申报生产的新药的研发，研究阶段支出是指药品研发进入三期临床试验阶段前的所 有开支；开发阶段支出是指药品研发进入三期临床试验阶段后的可直接归属的开支。进入三期临床试验以有关文件为准。 ②通过不分期的验证性临床或生物等效性临床后即可申报生产的新药的研发，研究阶段支出是指药品研发取得临床批件 前的所有开支；开发阶段支出是指药品研发取得临床批件后的可直接归属的开支。取得临床批件以有关管理部门的批准文件 为准。 （3）开发阶段支出资本化的具体条件 开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资 产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 19、长期资产减值 （1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法 本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能 力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期 股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （2）投资性房地产减值测试方法及会计处理方法 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 96 资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。如果 已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。 （3）固定资产的减值测试方法及会计处理方法 本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记 至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认， 在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 （4）在建工程减值测试方法及会计处理方法 本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账 面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试： ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （5）无形资产减值测试方法及会计处理方法 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失， 计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项 或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试： ①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升； ③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。 （6）商誉减值测试 企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值 测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按以下步骤处理： 首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产账面价值比较，确认相应的 减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包 括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差 额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合中 除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 20、长期待摊费用 长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 97 本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销，各项费用摊销的年限如下： 项 目 摊销年限 装修费 剩余租赁期或实际受益期两者中较短者 21、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 ①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴） 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允 许计入资产成本的除外。 ②职工福利费 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的， 按照公允价值计量。 ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费 本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和 职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相 应负债，计入当期损益或相关资产成本。 ④短期带薪缺勤 本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行 使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。 ⑤短期利润分享计划 利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬： A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 （2）离职后福利的会计处理方法 ①设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。 根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照 相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益 率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 ②设定受益计划 A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 98 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益 计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和 币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定 受益计划义务的现值和当期服务成本。 B.确认设定受益计划净负债或净资产 设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为 一项设定受益计划净负债或净资产。 设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 C.确定应计入资产成本或当期损益的金额 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的 当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响 的利息，均计入当期损益。 D.确定应计入其他综合收益的金额 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括： （a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少； （b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额； （c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。 上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损 益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： ①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； ②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划 义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金 额计量应付职工薪酬。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 ①符合设定提存计划条件的 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪 酬。 ②符合设定受益计划条件的 在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 99 A.服务成本； B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额； C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 22、预计负债 （1）预计负债的的确认标准 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： ①该义务是本公司承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货 币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计 数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 23、股份支付 （1）股份支付的种类 本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 ①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场 条件之外的可行权条件）进行调整。 ②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适 用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的 权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。 （4）股份支付计划实施的会计处理 ①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加 负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。 ②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以 对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 ③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用， 相应增加资本公积。 ④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 100 产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费 用和资本公积。 （5）股份支付计划修改的会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确 认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。 权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或 采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生， 除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 （6）股份支付计划终止的会计处理 如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司： ①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额； ②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的 部分，计入当期费用。 本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价 值的部分，计入当期损益。 24、收入 （1）销售商品收入 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售 出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 公司收入确认时点及计量具体方法： 公司的产品销售主要分为国内销售和出口销售。国内销售的销售模式主要分为经销商销售模式、医院销售模式和零售模 式；出口销售业务全部为自营出口，出口业务的结算方式为信用证和电汇，主要采用信用证方式。 公司针对国内销售不同销售模式下的业务特点，采用相应的收入确认方法： ①经销商销售模式和医院销售模式下以货物发出、经经销商或医院验收确认的当天作为风险报酬的转移时点并确认销售 收入。 ②零售模式下以货物发出、收到现金货款的当天作为风险报酬转移的时点并确认销售收入。 公司出口销售在同时满足下列条件时确认收入： ①根据合同规定将货物发出； ②货物已被搬运到车船或其他运输工具之上，并取得装运提单； ③完成出口报关手续，并取得报关单。 （2）提供劳务收入 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度， 依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足： ①收入的金额能够可靠地计量； ②相关的经济利益很可能流入企业； 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 101 ③交易的完工程度能够可靠地确定； ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产 负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收 入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务 成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 25、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，以名义金额计量 的政府补助，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费（不包括购建固定资产）等与资产相关的政府 补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： ①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益； ②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。 26、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税 暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资 产和递延所得税负债进行折现。 （1）递延所得税资产的确认 对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产， 但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 102 同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递 延所得税资产： A.该项交易不是企业合并； B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响 额（才能）确认为递延所得税资产： A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回； B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额； 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间 未确认的递延所得税资产。 在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用 以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转 回。 （2）递延所得税负债的确认 本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负 债，但下列情况的除外： ①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债： A.商誉的初始确认； B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不 影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 ②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税 负债，但同时满足以下两项条件的除外： A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间； B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 （3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认 ①与企业合并相关的递延所得税负债或资产 非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同 时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。 ②直接计入所有者权益的项目 与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响 计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法 或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确 认时计入所有者权益等。 ③可弥补亏损和税款抵减 A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减 可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。 对于按照税法规定可以结转以 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 103 后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来 期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期 利润表中的所得税费用。 B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损 在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。 购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异 带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除 上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 ④合并抵销形成的暂时性差异 本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳 税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润 表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 ⑤以权益结算的股份支付 如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末 取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得 税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响 应直接计入所有者权益。 27、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。 （1）经营租赁的会计处理方法 ①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计 入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分 摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租 金费用余额在租赁期内进行分摊。 初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。 ②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租 金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承 租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。 初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入 当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。 （2）融资租赁的会计处理方法 ①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个 期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 104 发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合 理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租 赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。 ②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租 赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值 之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入，计入其他业务收入。 28、其他重要的会计政策和会计估计 回购公司股份 （1）本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价 款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和 未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。 （2）公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。 （3）库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积（股本溢价）；低于库存股成本的部分，依次冲 减资本公积（股本溢价）、盈余公积、未分配利润。 29、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 《财政部发布了《企业会计准则第 2 号—长期 股权投资》（修订）、《企业会计准则第 9 号—职 工薪酬》（修订）、《企业会计准则第 30 号—财 务报表列报》（修订）、《企业会计准则第 33 号 —合并财务报表》（修订）、《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》（修订）、《企业会计准 则第 39 号—公允价值计量》、 《企业会计准则第 40 号—合营安排》、《企业会计准则第 41 号— 在其他主体中权益的披露》等 8 项会计准则 除《企业会计准则第 37 号—金融工具 列报》（修订）在 2014 年度及以后期间 的财务报告中使用外，上述其他会计准 则于 2014 年 7 月 1 日起施行。 2014年1月至7月，财政部发布了《企业会计准则第2号—长期股权投资》（修订）、《企业会计准则第9号—职工薪酬》 （修订）、《企业会计准则第30号—财务报表列报》（修订）、《企业会计准则第33号—合并财务报表》（修订）、《企业 会计准则第37号—金融工具列报》（修订）、《企业会计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第40号—合营安排》、 《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》等8项会计准则。除《企业会计准则第37号—金融工具列报》（修订） 在2014年度及以后期间的财务报告中使用外，上述其他会计准则于2014年7月1日起施行。 经本公司第五届董事会第十二次会议于2015年2月28日决议通过，本公司于2014年7月1日开始执行前述除金融工具列报 准则以外的7项新颁布或修订的企业会计准则，在编制2014年年度财务报告时开始执行金融工具列报准则，并根据各准则衔 接要求进行了列报调整，不存在追溯调整事项，对公司2013年度财务报表未产生任何影响。 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 105 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 30、其他 无 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应纳税销售收入 6%、3%、17%、0% 营业税 应纳税劳务收入 5%、0% 城市维护建设税 应交流转税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 教育费附加 应交流转税额 3% 地方教育费附加 应交流转税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 安科生物、余良卿公司、恒益公司 15% 福韦公司、泽平公司、鑫华坤公司、惠民医院 25% 2、税收优惠 1、营业税 营业税按劳务收入的5%计算缴纳。根据国务院令第540号《中华人民共和国营业税暂行条例》的规定，对医院、诊所和 其他医疗机构提供的医疗服务免征营业税，惠民医院提供的医疗服务免征营业税。 2、增值税 本公司2013年9月30日之前商品销售收入执行17%的增值税税率；根据财政部、国家税务总局财税[2009]9号《关于部分 货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》及合肥高新技术产业开发区国家税务局《核准简易办法征收通知 书》，自2013年10月1日起至2014年6月30日，本公司生物制品按6%征收率计算缴纳增值税，根据财政部、国家税务总局财 税[2014]57号《关于简并增值税征收率政策的通知》，自2014年7月1日起本公司生物制品按3%征收率计算缴纳增值税，其他 产品销售收入执行17%的增值税税率。 根据财政部、国家税务总局财税[2000]42号《关于医疗卫生机构有关税收政策的通知》的规定，对营利性医疗机构取得 的收入，按规定征收各项税收。但为了支持营利性医疗机构的发展，对营利性医疗机构取得的收入，直接用于改善医疗卫生 条件的，自其取得执业登记之日起，3年内对其自产自用的制剂免征增值税，3年免税期满后恢复征税。惠民医院2014年度自 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 106 产自用的制剂免征增值税。 余良卿公司、恒益公司、福韦公司、泽平公司、鑫华坤公司的产品或劳务收入执行17%的增值税税率。 3、城建税及教育费附加 本公司和余良卿公司、恒益公司、泽平公司、鑫华坤公司城建税、教育费附加及地方教育费附加分别按应缴流转税的7%、 3%、2%缴纳，福韦公司城建税、教育费附加及地方教育费附加分别按应缴流转税的5%、3%、2%缴纳。 4、企业所得税 本公司通过高新技术企业认证，由安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合颁发 《高新技术企业证书》，发证日期为2014年10月21日，证书编号为GR201434000920，有效期为3年。经合肥市地方税务局高 新技术产业开发区分局批准，本公司2014-2016年度减按15%的税率征收企业所得税。 根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局科高[2013]16号《关于公布安徽省2012年第 二批复审通过的高新技术企业名单的通知》，余良卿公司通过高新技术企业复审，由安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安 徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合颁发《高新技术企业证书》，发证日期为 2012年10月31日，证书编号为 GF20123400012，有效期为3年，余良卿公司2012-2014年度减按15%的税率征收企业所得税。 恒益公司于2013年7月16日被认定为高新技术企业，由安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省 地方税务局联合颁发《高新技术企业证书》，发证日期为2013年7月16日，证书编号为GR201334000114，有效期为3年，恒 益公司2013-2015年度减按15%的税率征收所得税。 福韦公司、泽平公司、鑫华坤公司、惠民医院2014年度企业所得税执行25%税率。 3、其他 按国家和地方有关规定计算缴纳。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 39,122.95 13,747.20 银行存款 181,543,764.40 229,301,440.34 其他货币资金 359,465.08 1,600,662.18 合计 181,942,352.43 230,915,849.72 其他说明 年末银行存款中定期存款为156,710,614.26元，其他货币资金为信用证保证金。除此之外，年末货币资金中无其他因抵 押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 107 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 86,236,019.02 87,023,942.98 合计 86,236,019.02 87,023,942.98 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 49,977,480.82 合计 49,977,480.82 （3）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 年末应收票据中无公司已质押的票据、无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 97,507,1 72.93 100.00% 6,548,09 3.84 6.72% 90,959,07 9.09 79,113, 424.66 100.00% 5,587,904 .50 7.06% 73,525,520. 16 合计 97,507,1 72.93 100.00% 6,548,09 3.84 6.72% 90,959,07 9.09 79,113, 424.66 100.00% 5,587,904 .50 7.06% 73,525,520. 16 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 108 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 91,697,241.15 4,584,862.06 5.00% 1 年以内小计 91,697,241.15 4,584,862.06 5.00% 1 至 2 年 3,094,669.96 309,467.00 10.00% 2 至 3 年 949,817.14 284,945.14 30.00% 3 至 4 年 505,513.99 252,757.00 50.00% 4 至 5 年 719,340.24 575,472.19 80.00% 5 年以上 540,590.45 540,590.45 100.00% 合计 97,507,172.93 6,548,093.84 6.72% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 967,689.48 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 占应收账款年末余额合计数 的比例（%） 坏账准备 年末余额 第一名 2,982,531.14 3.06 149,126.56 第二名 2,784,682.94 2.85 139,234.15 第三名 2,291,650.83 2.35 148,555.68 第四名 2,192,602.75 2.25 109,630.14 第五名 1,785,314.53 1.83 89,265.73 合 计 12,036,782.19 12.34 635,812.26 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 109 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 7,145,381.32 95.07% 5,311,635.39 86.95% 1 至 2 年 55,611.90 0.74% 292,933.57 4.80% 2 至 3 年 14,852.69 0.20% 500,000.00 8.18% 3 年以上 300,097.00 3.99% 4,097.00 0.07% 合计 7,515,942.91 -- 6,108,665.96 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 年末预付款项中无账龄超过1年且金额重要的预付款项。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 年末余额 占预付账款年末余额 合计数的比例（%） 温州医科大学 2,000,000.00 26.61 广州博济医药生物技术股份有限公司 920,000.00 12.24 北京君天首业商贸有限公司 852,630.96 11.34 合肥瀚科迈博生物技术有限公司 388,300.00 5.17 华中科技大学同济医学院附属同济医院 383,350.00 5.10 合 计 4,544,280.96 60.46 其他说明： 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 16,914,8 78.69 100.00% 2,330,04 8.63 13.78% 14,584,83 0.06 14,753, 363.72 100.00% 1,632,636 .71 11.07% 13,120,727. 01 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 110 合计 16,914,8 78.69 100.00% 2,330,04 8.63 13.78% 14,584,83 0.06 14,753, 363.72 100.00% 1,632,636 .71 11.07% 13,120,727. 01 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 12,263,104.78 613,155.25 5.00% 1 年以内小计 12,263,104.78 613,155.25 5.00% 1 至 2 年 684,442.21 68,444.22 10.00% 2 至 3 年 1,766,180.07 529,854.02 30.00% 3 至 4 年 2,155,883.62 1,077,941.82 50.00% 4 至 5 年 23,073.45 18,458.76 80.00% 5 年以上 22,194.56 22,194.56 100.00% 合计 16,914,878.69 2,330,048.63 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 588,344.80 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 12,866,621.63 10,577,062.35 保证金 2,667,057.10 2,673,493.34 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 111 押 金 766,555.84 12,745.00 其 他 614,644.12 1,490,063.03 合计 16,914,878.69 14,753,363.72 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 高新区财政国库支 付中心 保证金 2,166,900.00 2-4 年 12.81% 1,015,470.00 北京君天首业商贸 有限公司 押金 766,555.84 2-3 年 4.53% 229,966.75 湖南办事处 备用金 665,949.86 1 年以内 3.94% 33,297.49 云南办事处 备用金 648,480.00 1 年以内 3.83% 32,424.00 重庆办事处 备用金 598,991.58 1 年以内 3.54% 29,949.58 合计 -- 4,846,877.28 -- 28.65% 1,341,107.82 6、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 14,066,669.64 14,066,669.64 11,550,665.58 11,550,665.58 在产品 7,925,709.16 7,925,709.16 8,847,013.02 8,847,013.02 库存商品 10,446,135.66 10,446,135.66 8,481,989.19 8,481,989.19 合计 32,438,514.46 32,438,514.46 28,879,667.79 28,879,667.79 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 年末存货没有发生跌价的情形，故未计提存货跌价准备。 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 112 7、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行理财产品 4,000,000.00 合计 4,000,000.00 其他说明： 8、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 8,293,052.35 4,325,890.56 12,618,942.91 2.本期增加金额 6,135,598.00 6,135,598.00 （1）外购 0.00 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 6,135,598.00 6,135,598.00 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 3,308,022.00 3,308,022.00 （1）处置 （2）其他转出 （3）转入固定资产 3,308,022.00 3,308,022.00 4.期末余额 11,120,628.35 4,325,890.56 15,446,518.91 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 3,382,934.50 1,038,211.20 4,421,145.70 2.本期增加金额 1,275,720.45 86,517.60 1,362,238.05 （1）计提或摊销 234,202.70 86,517.60 320,720.30 （2）固定资产转入 1,041,517.75 1,041,517.75 3.本期减少金额 507,622.60 507,622.60 （1）处置 （2）其他转出 （3）转入固定资产 507,622.60 507,622.60 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 113 4.期末余额 4,151,032.35 1,124,728.80 5,275,761.15 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 6,969,596.00 3,201,161.76 10,170,757.76 2.期初账面价值 4,910,117.85 3,287,679.36 8,197,797.21 （2）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 香枫创意园科研楼 1 层、4 层 5,094,080.25 正在办理中 其他说明 年末投资性房地产无抵押、担保、其他所有权受限的情况。 9、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 222,146,683.43 136,028,678.04 13,181,101.90 17,222,826.92 388,579,290.29 2.本期增加金额 67,251,289.94 6,281,269.64 664,275.00 5,495,527.45 79,692,362.03 （1）购置 3,392,768.71 664,275.00 4,655,220.66 8,712,264.37 （2）在建工程转入 4,415,786.52 55,040.59 4,470,827.11 （3）企业合并增加 59,527,481.42 2,833,460.34 840,306.79 63,201,248.55 （4）投资性房地产 转入 3,308,022.00 3,308,022.00 3.本期减少金额 10,583,062.88 198,837.97 26,050.00 10,807,950.85 （1）处置或报废 198,837.97 26,050.00 224,887.97 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 114 （2）转入投资性房 地产 6,135,598.00 6,135,598.00 （3）转入在建工程 4,447,464.88 4,447,464.88 4.期末余额 278,814,910.49 142,111,109.71 13,845,376.90 22,692,304.37 457,463,701.47 二、累计折旧 1.期初余额 36,552,571.77 54,074,148.49 6,590,383.94 8,529,998.51 105,747,102.71 2.本期增加金额 8,635,767.92 10,564,195.42 1,022,065.73 2,517,614.84 22,739,643.91 （1）计提 8,128,145.32 10,564,195.42 1,022,065.73 2,517,614.84 22,232,021.31 （2）投资性房地产 转入 507,622.60 507,622.60 3.本期减少金额 2,923,652.31 181,156.35 25,268.50 3,130,077.16 （1）处置或报废 181,156.35 25,268.50 206,424.85 （2）转入投资性房 地产 1,041,517.75 1,041,517.75 （3）转入在建工程 1,882,134.56 1,882,134.56 4.期末余额 42,264,687.38 64,457,187.56 7,612,449.67 11,022,344.85 125,356,669.46 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 236,550,223.11 77,653,922.15 6,232,927.23 11,669,959.52 332,107,032.01 2.期初账面价值 185,594,111.66 81,954,529.55 6,590,717.96 8,692,828.41 282,832,187.58 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 香枫创意园科研楼裙楼、2 层、3 层 16,158,249.82 正在办理中 4＃生产车间 44,148,744.69 正在办理中 研发中心综合楼 47,691,575.10 正在办理中 合 计 107,998,569.61 其他说明 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 115 （1）年末固定资产无抵押、担保、其他所有权受限的情况； （2）无暂时闲置的固定资产情况。 10、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 仓储中心 13,600.00 13,600.00 化学原料药生产 线 9,358,838.56 9,358,838.56 38,885.00 38,885.00 人源化抗肿瘤抗 体新药研制开发 及人源化抗体生 产技术平台项目 6,425,662.88 6,425,662.88 E 栋办公楼改造 3,112,311.32 3,112,311.32 零星工程 830,237.50 830,237.50 合计 19,740,650.26 19,740,650.26 38,885.00 38,885.00 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 仓储中 心 12,670,0 00.00 0.00 13,600.0 0 13,600.0 0 0.11% 0.11% 其他 化学原 料药生 产线 15,000,0 00.00 38,885.0 0 9,319,95 3.56 9,358,83 8.56 62.39% 62.39% 其他 人源化 抗肿瘤 抗体新 药研制 开发及 人源化 抗体生 产技术 22,000,0 00.00 6,425,66 2.88 6,425,66 2.88 98.71% 98.71% 其他 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 116 平台项 目 E 栋办公 楼改造 3,500,00 0.00 3,112,31 1.32 3,112,31 1.32 88.92% 88.92% 其他 零星工 程 5,301,06 4.61 4,470,82 7.11 830,237. 50 其他 合计 53,170,0 00.00 38,885.0 0 24,172,5 92.37 4,470,82 7.11 19,740,6 50.26 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 （1）年末在建工程无抵押、担保、其他所有权受限的情况； （2）在建工程年末比年初增长较大，主要系公司本年增加仓储中心、化学原料药生产线、人源化抗肿瘤抗体新药研制开发 及人源化抗体生产技术平台项目所致。 11、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 16,320,108.04 14,058,233.34 2,000,000.00 32,378,341.38 2.本期增加金额 21,904,712.31 138,196.70 22,042,909.01 （1）购置 10,000.00 10,000.00 （2）内部研发 （3）企业合并增加 21,904,712.31 128,196.70 22,032,909.01 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 38,224,820.35 14,058,233.34 2,000,000.00 138,196.70 54,421,250.39 二、累计摊销 1.期初余额 3,268,300.44 14,058,233.34 566,666.61 17,893,200.39 2.本期增加金额 331,864.06 399,999.96 27,645.46 759,509.48 （1）计提 331,864.06 399,999.96 27,645.46 759,509.48 3.本期减少金额 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 117 （1）处置 4.期末余额 3,600,164.50 14,058,233.34 966,666.57 27,645.46 18,652,709.87 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 34,624,655.85 1,033,333.43 110,551.24 35,768,540.52 2.期初账面价值 13,051,807.60 1,433,333.39 14,485,140.99 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： （1）年末无形资产无抵押、担保、其他所有权受限的情况； （2）无形资产年末比年初增长146.93%，主要系公司本年非同一控制一下合并泽平公司的土地使用权所致。 12、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支出 其他 确认为无形资 产 转入当期损益 其他 冻干重组人角 质细胞生长因 子-2 26,481.00 56,800,000.00 56,826,481.00 合计 26,481.00 56,800,000.00 56,826,481.00 其他说明 2014年2月，鑫华坤公司与肖键、上海新生源医药集团有限公司、武汉光谷新生源生物医药有限公司签订《冻干重组人 角质细胞生长因子-2（rhKGF-2）成果转化战略合作框架协议》，鑫华坤公司向武汉光谷新生源生物医药有限公司购买冻干 重组人角质细胞生长因子-2（以下简称“KGF-2”）100%权益，并继续推进KGF-2的研究开发及产业化。鑫华坤公司2014年度 支付购买KGF-2权益的价款5,500.00万元。2014年3月，鑫华坤公司与泰州新生源生物医药有限公司签订《技术开发（委托） 合同》，鑫华坤公司委托泰州新生源生物医药有限公司对研究开发生物1类冻干重组人角质细胞生长因子-2治疗浅Ⅱ°烧伤的 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 118 Ⅲ期临床研究进行专项技术服务，鑫华坤公司2014年度支付研究开发经费和报酬180.00万元。KGF-2已经完成二期临床及生 产工艺、质量标准研究等相关工作，已启动三期临床研究，取得项目组长单位上海交通大学医学院附属瑞金医院的伦理批件， 目前正在进行三期临床试验。 13、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 其他 处置 其他 余良卿公司 1,721,828.75 1,721,828.75 惠民医院 24,256,942.90 24,256,942.90 合计 1,721,828.75 24,256,942.90 25,978,771.65 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 其他 处置 其他 余良卿公司 0.00 0.00 惠民医院 2,736,471.35 2,736,471.35 合计 2,736,471.35 2,736,471.35 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 2014年末对商誉进行减值测试，采用预计未来现金流量折现方法测算的惠民医院2014年末可收回金额为42,895,806.40 元，包含商誉的惠民医院2014年末账面价值为47,871,208.86元，惠民医院2014年末可收回金额低于包括商誉的2014年末账面 价值的差额扣除少数股东权益承担的部分，确认惠民医院商誉的减值损失2,736,471.35元。余良卿公司商誉没有发生减值的 情形，故未计提商誉减值准备。 其他说明 无 14、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 3,260,166.57 912,846.62 2,347,319.95 合计 3,260,166.57 912,846.62 2,347,319.95 其他说明 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 119 15、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 坏账准备 8,620,324.38 1,324,502.56 7,220,541.21 1,125,777.23 股权激励费用 53,591,680.84 8,125,013.28 5,727,178.23 869,410.20 未弥补亏损 4,514,242.66 961,235.16 2,629,512.35 439,820.89 技术开发费用 1,266,666.67 190,000.00 2,066,666.67 310,000.00 递延收益 1,792,895.20 268,934.28 1,437,538.00 215,630.70 合计 69,785,809.75 10,869,685.28 19,081,436.46 2,960,639.02 （2）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 257,818.11 可抵扣亏损 24,352,148.04 合计 24,609,966.15 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2015 年度 2,810,685.85 2016 年度 6,354,315.59 2017 年度 7,027,282.83 2018 年度 5,149,934.10 2019 年度 3,009,929.67 合计 24,352,148.04 -- 其他说明： 递延所得税资产年末比年初增长267.14%，主要系公司本年确认股权激励费用形成的递延所得税资产较大所致。 16、其他非流动资产 单位： 元 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 120 项目 期末余额 期初余额 预付工程款 2,106,782.61 预付设备款 4,498,060.40 软件款 222,081.80 合计 6,826,924.81 其他说明： 17、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付货款 24,931,415.95 22,490,190.99 应付工程款 4,648,748.23 5,285,633.17 应付设备款 5,016,555.41 8,422,363.18 其他 775,493.80 1,946,644.78 合计 35,372,213.39 38,144,832.12 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 苏州市金净净化设备科技有限公司 2,980,000.00 未结算 安徽三建工程有限公司 1,204,850.49 未结算 合肥光信科技发展有限公司 510,898.00 未结算 合计 4,695,748.49 -- 其他说明： 18、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预收货款 6,320,058.97 11,196,404.23 合计 6,320,058.97 11,196,404.23 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 121 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： （1）年末预收款项中无账龄超过1年的重要预收款项； （2）预收款项年末比年初下降43.55%，主要系上年预收款项在本年结算所致。 19、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 7,496,166.25 85,103,713.15 84,116,375.91 8,483,503.49 二、离职后福利-设定提 存计划 220,331.60 6,586,069.67 6,806,401.27 合计 7,716,497.85 91,689,782.82 90,922,777.18 8,483,503.49 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 6,685,986.60 76,387,787.33 75,292,583.34 7,781,190.59 2、职工福利费 3,319,977.76 3,319,977.76 3、社会保险费 107,866.75 3,141,760.86 3,249,627.61 其中：医疗保险费 90,491.15 2,647,367.65 2,737,858.80 工伤保险费 10,859.75 273,336.27 284,196.02 生育保险费 6,515.85 221,056.94 227,572.79 4、住房公积金 912,675.50 912,675.50 5、工会经费和职工教育 经费 702,312.90 1,341,511.70 1,341,511.70 702,312.90 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 122 合计 7,496,166.25 85,103,713.15 84,116,375.91 8,483,503.49 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 205,995.30 6,125,288.97 6,331,284.27 2、失业保险费 14,336.30 460,780.70 475,117.00 合计 220,331.60 6,586,069.67 6,806,401.27 其他说明： （1）工资、奖金、津贴和补贴本年增加金额中包括非同一控制下合并惠民医院合并日余额632,920.07元； （2）年末应付工资、奖金、津贴和补贴中无属于拖欠性质的金额。 20、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 8,012,844.50 5,438,308.21 企业所得税 15,642,839.88 11,666,954.71 个人所得税 319,405.87 143,128.12 城市维护建设税 427,430.58 342,536.71 教育费附加 214,458.50 178,236.25 地方教育费附加 118,924.99 94,776.74 其他 1,648,095.13 1,309,439.26 合计 26,383,999.45 19,173,380.00 其他说明： 应交税费年末比年初增长37.61%，主要系公司本年收入增长，应交增值税相应增加，以及本年利润总额增长，应交企 业所得税相应增加所致。 21、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 1,802,214.99 1,133,212.58 合计 1,802,214.99 1,133,212.58 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 应付股利年末比年初增长59.04%，主要系公司实施限制性股票激励计划，激励对象因获授的限制性股票而取得的现金 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 123 股利由公司代管，作为应付股利在解锁时向激励对象支付。 22、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证金 5,588,979.03 8,116,860.81 押 金 66,000.00 149,000.00 股权转让款 15,000,000.00 拟增资款 10,000,000.00 往来款 25,948,831.23 "借转补"专项资金 1,720,000.00 其 他 3,106,962.51 2,143,691.15 合计 61,430,772.77 10,409,551.96 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 （1）年末其他应付款中无账龄超过1年的重要其他应付款； （2）其他应付款年末比年初增长490.14%，主要系公司本年非同一控制下合并泽平公司增加的应付收购股权转让款及 鑫华坤公司收到的拟增资款、泽平公司应付原股东安徽华伊美科技（集团）有限公司的款项较大所致。 23、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 1,437,538.00 715,400.00 360,042.83 1,792,895.17 合计 1,437,538.00 715,400.00 360,042.83 1,792,895.17 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 固定资产投资补 助 1,237,538.00 715,400.00 238,385.83 1,714,552.17 与资产相关 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 124 试剂盒及检测仪 器开发与产业化 生产补助 200,000.00 121,657.00 78,343.00 与收益相关 合计 1,437,538.00 715,400.00 360,042.83 1,792,895.17 -- 其他说明： 24、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预提房租 520,299.69 合计 520,299.69 其他说明： 25、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 241,965,815.00 48,393,163.00 48,393,163.00 290,358,978.00 其他说明： 根据公司2013年度股东大会决议，公司增加注册资本48,393,163.00元，由资本公积转增，变更后注册资本为290,358,978.00 元。 26、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 179,617,962.74 8,234,535.79 48,393,163.00 139,459,335.53 其他资本公积 21,369,067.67 13,859,882.17 5,254,860.27 29,974,089.57 合计 200,987,030.41 22,094,417.96 53,648,023.27 169,433,425.10 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： （1）股本溢价本年增加金额系公司实施的限制性股票激励计划第一批解锁，相应确认的股权激励费用对应的其他资本 公积转入股本溢价以及税法规定股权激励可税前扣除的金额与公司账面确认股权激励费用的差异部分的所得税影响转入股 本溢价；股本溢价本年减少金额系根据公司2013年度股东大会决议以资本公积48,393,163.00元转增股本。 （2）其他资本公积本年增加金额系公司实施限制性股票激励计划，本年确认的股权激励费用以及年末根据公司股权激 励未来可税前扣除的最佳估计金额与账面确认股权激励费用的差异部分的所得税影响计入其他资本公积；其他资本公积本年 减少金额系限制性股票激励计划第一批解锁相应确认的股权激励费用对应的其他资本公积转入股本溢价。 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 125 27、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 49,836,924.26 10,669,190.69 60,506,114.95 合计 49,836,924.26 10,669,190.69 60,506,114.95 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 盈余公积本年增加金额系按本年母公司净利润10%提取的法定盈余公积。 28、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 167,809,665.76 131,240,955.37 调整后期初未分配利润 167,809,665.76 131,240,955.37 加：本期归属于母公司所有者的净利润 109,851,477.36 89,870,067.82 减：提取法定盈余公积 10,669,190.69 6,051,377.89 应付普通股股利 48,393,163.00 47,249,979.54 期末未分配利润 218,598,789.43 167,809,665.76 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 29、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 541,364,740.30 156,752,361.90 429,193,414.46 116,543,655.19 其他业务 1,041,192.81 538,342.87 1,152,707.82 515,370.03 合计 542,405,933.11 157,290,704.77 430,346,122.28 117,059,025.22 30、营业税金及附加 单位： 元 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 126 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 33,381.53 43,484.06 城市维护建设税 2,437,008.42 3,259,804.81 教育费附加 1,054,318.98 1,410,389.31 地方教育费附加 702,879.34 940,439.56 合计 4,227,588.27 5,654,117.74 其他说明： 31、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 差旅费 57,039,919.19 49,588,656.41 职工薪酬 40,801,092.29 37,354,495.37 宣传费 18,577,505.36 13,567,971.29 会议费 11,205,251.24 11,407,035.43 办公费 13,080,630.78 9,402,282.11 运输费 12,057,455.21 9,164,683.11 业务招待费 6,546,615.41 5,921,291.23 交通费 10,653,131.70 5,860,914.33 广告费 1,981,583.33 2,957,351.02 股权激励费 2,907,957.66 2,703,925.18 咨询费 4,510,790.29 1,514,845.08 通讯费 1,214,270.51 1,071,727.88 修理费 338,117.82 406,242.77 租赁费 552,460.44 351,200.00 其 他 8,838,061.83 4,117,321.47 合计 190,304,843.06 155,389,942.68 其他说明： 32、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 研发费 29,413,058.27 25,698,959.96 职工薪酬 16,456,961.30 12,955,342.46 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 127 折旧费 4,269,020.80 3,381,523.72 税 金 3,729,965.14 3,038,933.16 差旅费 1,824,392.57 1,613,212.13 股权激励费 2,722,134.10 1,599,530.19 交通费 1,127,768.12 1,077,202.98 办公费 1,828,636.61 1,044,216.82 审计咨询费 2,383,327.77 1,007,082.12 业务招待费 823,152.10 638,501.00 宣传费 538,531.75 511,725.43 会议费 119,139.30 378,295.02 修理费 573,249.76 347,766.34 通讯费 362,776.53 337,873.73 无形资产摊销 266,084.17 265,157.26 其 他 2,846,628.78 1,075,599.94 合计 69,284,827.07 54,970,922.26 其他说明： 33、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 238,333.34 减：利息收入 5,896,852.26 5,125,512.41 汇兑损失 77,105.59 321,565.98 减：汇兑收益 65,374.39 77,611.28 银行手续费 84,630.49 55,091.92 合计 -5,562,157.23 -4,826,465.79 其他说明： 34、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 1,556,034.28 979,522.57 十三、商誉减值损失 2,736,471.35 合计 4,292,505.63 979,522.57 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 128 其他说明： 资产减值损失本年比上年增长338.22%，主要系公司对惠民医院投资形成的商誉计提商誉减值损失金额较大所致。 35、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -58,321.14 处置长期股权投资产生的投资收益 -13,123.88 其他 104,179.84 合计 104,179.84 -71,445.02 其他说明： 36、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 21,460.00 14,655.14 21,460.00 其中：固定资产处置利得 21,460.00 14,655.14 21,460.00 政府补助 4,803,642.83 5,411,535.00 4,803,642.83 其他 55,582.69 2,079.21 55,582.69 合计 4,880,685.52 5,428,269.35 4,880,685.52 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 市重点科技项目资金 1,398,400.00 483,000.00 与收益相关 科研活动经费资助 1,377,000.00 40,000.00 与收益相关 纳税大户奖励款 559,200.00 500,000.00 与收益相关 自主创新专项资金 408,000.00 2,321,600.00 与收益相关 产业创新团队资助 360,000.00 100,000.00 与收益相关 固定资产投资补助 238,385.83 153,490.00 与资产相关 岗位补贴 130,000.00 131,300.00 与收益相关 试剂盒及检测仪器开发与产 业化生产补助 121,657.00 与收益相关 扶持资金 120,000.00 与收益相关 发明专利资助 32,000.00 5,000.00 与收益相关 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 129 见习生活补助 36,000.00 70,200.00 与收益相关 就业补贴 23,000.00 与收益相关 城镇土地使用税奖励款 556,600.00 与收益相关 出口增量奖励 300,000.00 与收益相关 研发机构奖励 200,000.00 与收益相关 股权激励试点企业补助 200,000.00 与收益相关 增值税返还 91,000.00 与收益相关 非公经济专项资金 80,000.00 与收益相关 纳税增幅前五名奖励 50,000.00 与收益相关 进口补贴资金 36,000.00 与收益相关 外贸促进政策资金 30,400.00 与收益相关 专利补贴 30,000.00 与收益相关 印花税返还 20,945.00 与收益相关 知识产权补贴 12,000.00 与收益相关 合计 4,803,642.83 5,411,535.00 -- 其他说明： 37、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 162,561.70 其中：固定资产处置损失 162,561.70 对外捐赠 340,000.00 435,000.00 340,000.00 违约金 500,000.00 500,000.00 合计 840,000.00 597,561.70 840,000.00 其他说明： 38、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 19,262,797.44 17,616,611.46 递延所得税费用 -1,321,542.01 -1,608,359.05 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 130 合计 17,941,255.43 16,008,252.41 39、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 5,159,000.00 5,458,045.00 保证金 1,868,121.16 租赁收入 561,192.81 946,941.15 往来款 1,731,005.62 其 他 2,079.21 合计 7,451,198.43 8,275,186.52 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 差旅费 58,829,276.53 51,201,868.54 宣传费 19,122,317.11 14,079,696.72 研发费 15,215,107.42 15,539,739.06 办公费 14,909,267.39 10,446,498.93 运输费 12,093,154.95 9,255,841.77 交通费 11,815,935.05 6,938,117.31 会议费 11,324,390.54 11,785,330.45 业务招待费 7,369,767.51 6,559,792.23 审计咨询费 8,017,118.06 2,521,927.20 保证金 2,215,169.81 广告费 1,991,083.33 2,994,551.02 通讯费 1,577,047.04 1,409,601.61 材料费 1,006,126.13 备用金 979,900.03 291,933.05 修理费 911,367.58 754,009.11 往来款 39,214.16 300,000.00 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 131 其 他 8,710,372.48 5,151,567.62 合计 176,126,615.12 139,230,474.62 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 5,896,852.26 5,125,512.41 合计 5,896,852.26 5,125,512.41 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 拟增资款 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 40、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 132 净利润 108,771,231.47 89,870,067.82 加：资产减值准备 4,292,505.63 979,522.57 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 22,466,224.02 15,252,253.83 无形资产摊销 846,027.08 818,381.62 长期待摊费用摊销 912,846.62 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -21,460.00 147,906.56 财务费用（收益以“－”号填列） -5,646,787.72 -4,881,557.71 投资损失（收益以“－”号填列） -104,179.84 71,445.02 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,321,542.01 -1,608,359.05 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,271,682.54 -4,495,868.14 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -30,068,334.67 -67,022,790.17 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 632,895.99 18,354,851.51 其他 10,196,470.75 5,727,178.23 经营活动产生的现金流量净额 108,684,214.78 53,213,032.09 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 181,942,352.43 230,915,849.72 减：现金的期初余额 230,915,849.72 217,820,196.25 现金及现金等价物净增加额 -48,973,497.29 13,095,653.47 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 71,500,000.00 其中： -- 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 4,832,570.92 其中： -- 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 66,667,429.08 其他说明： 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 133 （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 181,942,352.43 230,915,849.72 其中：库存现金 39,122.95 13,747.20 可随时用于支付的银行存款 181,543,764.40 229,301,440.34 可随时用于支付的其他货币资金 359,465.08 1,600,662.18 三、期末现金及现金等价物余额 181,942,352.43 230,915,849.72 其他说明： 41、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 321,878.74 其中：美元 52,603.16 6.1190 321,878.74 应收账款 -- -- 59,966.20 其中：美元 9,800.00 6.1190 59,966.20 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 惠民医院 2014 年 06 月 13 日 27,500,000.0 0 55.00% 购买 2014 年 05 月 16 日 详见注 1 12,532,308.9 5 -2,128,791.14 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 134 泽平公司 2014 年 12 月 24 日 59,000,000.0 0 100.00% 购买 2014 年 12 月 24 日 详见注 2 其他说明： 注1 惠民医院购买日的确定依据： 根据2014年5月9日本公司第五届董事会第七次会议和本公司与北京惠民健康医院管理有限公司于2014年5月16日签订的 《股权转让协议》，本公司受让北京惠民健康医院管理有限公司持有的惠民医院55.00%的股权，转让价款为2,750.00万元。 2014年5月16日，本公司支付了股权转让款2,292.00万元，并按协议约定支付了剩余股权转让款。2014年5月16日，公司向惠 民医院委派了董事长、董事、财务负责人，从而控制了惠民医院的财务和经营决策，2014年6月13日，惠民医院在北京市工 商行政管理局东城分局办理了变更登记备案，故购买日确定为2014年5月16日。 注2 泽平公司购买日的确定依据： 根据2014年12月8日本公司第五届董事会第十次会议决议和本公司与安徽华伊美科技（集团）有限公司、冯伊微签订的 《股权转让协议》，公司使用超募资金5,460.00万元和自有资金440.00万元，合计5,900.00万元收购泽平公司100%股权，并 于2014年12月24日经公司2014年度第三次临时股东大会审议通过。2014年12月20日，公司向泽平公司委派了法定代表人、董 事、监事。2014年12月24日，泽平公司在合肥市工商行政管理局办理了变更登记备案。截止2014年12月31日，本公司支付股 权转让款4,400.00万元。故购买日确定为2014年12月24日。 （2）合并成本及商誉 项 目 泽平公司 惠民医院 合并成本 59,000,000.00 27,500,000.00 —现金 59,000,000.00 27,500,000.00 —非现金资产的公允价值 — — —发行或承担的债务的公允价值 — — —发行的权益性证券的公允价值 — — —或有对价的公允价值 — — —购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 — — 合并成本合计 59,000,000.00 27,500,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 59,055,582.69 3,243,057.10 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 -55,582.69 24,256,942.90 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 本公司以支付现金取得对被购买方的控制权，按照实际支付的购买价款作为合并成本。 大额商誉形成的主要原因： A.惠民医院为国内唯一一家中医特色的儿童专科医院，旨在整合中医儿科专家资源，挖掘偏方、秘方及非药物治疗手法， 发挥中医药在儿科诊疗中不可替代的优势。惠民医院管理团队始终致力于将医院建成一家“以患儿为中心、以医生为核心” 为理念、以“儿童乐园”式就医环境为特色、以差异化服务为亮点的具有示范作用的中医非药物治疗特色的儿童专科医院。 B.公司的主营产品重组人生长激素临床上主要用于治疗儿童生长激素缺乏症（儿童GHD），其主要患者为儿童，公司将 在惠民医院现有的基础上增设儿童生长发育中心，有利于公司主营产品的市场营销及专业化的学术推广，提高公司经营效益。 C.我国医疗服务行业未来发展空间巨大，国家宏观政策也大力支持民营资本逐步进入医疗服务行业。同时收购惠民医院 55%的股权，也符合公司“大健康”发展的战略，有助于进一步优化公司的产业结构，提高公司的盈利能力。 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 135 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 项 目 泽平公司 惠民医院 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 货币资金 676,576.17 676,576.17 4,155,994.75 4,155,994.75 应收账款 — — 52,461.10 52,461.10 预付款项 — — — — 其他应收款 432,725.00 432,725.00 765,930.18 765,930.18 存货 — — 1,287,164.13 1,287,164.13 固定资产 61,789,378.80 11,439,933.30 1,411,869.75 1,339,762.64 无形资产 21,904,712.31 3,587,677.33 138,196.70 138,196.70 长期待摊费用 — — 3,260,166.57 3,260,166.57 资产合计 84,803,392.28 16,136,911.80 11,071,783.18 10,999,676.07 负债： 应付账款 40,000.00 40,000.00 3,574,548.25 3,574,548.25 预收款项 — — 111,921.46 111,921.46 应付职工薪酬 — — 632,920.07 632,920.07 应交税费 202,666.03 202,666.03 43,202.91 43,202.91 其他应付款 25,505,143.56 25,505,143.56 1,221.37 1,221.37 其他非流动负债 — — 811,501.67 811,501.67 负债合计 25,747,809.59 25,747,809.59 5,175,315.73 5,175,315.73 净资产 59,055,582.69 -9,610,897.79 5,896,467.45 5,824,360.34 减：少数股东权益 — — 2,653,410.35 2,620,962.15 取得的净资产 59,055,582.69 -9,610,897.79 3,243,057.10 3,203,398.19 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 本公司依据经评估的被购买方于评估基准日的资产、负债的评估价值，并对评估基准日与购买日之间资产、负债的变动 进行调整作为购买日可辨认资产、负债公允价值。 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 无 其他说明： （4）其他说明 2、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 136 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 3、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本公司于2014年3月28日新设子公司鑫华坤公司，自2014年3月28日起将其纳入合并财务报表范围，合并期间为2014年3 月-12月。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 余良卿公司 安庆市 安庆市 医药生产销售 100.00% 购买 恒益公司 铜陵市 铜陵市 医药生产销售 100.00% 购买 福韦公司 桐乡市 桐乡市 医药生产销售 100.00% 购买 泽平公司 合肥市 合肥市 化妆品生产销售 100.00% 购买 鑫华坤公司 合肥市 合肥市 医药研发 40.00% 设立 惠民医院 北京市 北京市 医疗服务 55.00% 购买 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 本公司在鑫华坤公司的持股比例为40.00%，表决权为70.00%，除鑫华坤公司外本公司在子公司的持股比例与表决权比例一 致。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 鑫华坤公司于2014年3月28日由本公司及宋礼华等9位公司管理人员与肖健、上海新生源医药集团有限公司共同出资设 立，注册资本为5,500万元，其中本公司出资2,200万元，持股比例为40.00%；宋礼华等9位自然人出资1,650万元，持股比例 为30.00%。宋礼华等9位自然人所持有的鑫华坤公司全部股权委托本公司代行除分红收益权、转让权之外的其他全部股东权 利，故本公司能够实质控制鑫华坤公司。 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 137 鑫华坤公司 60.00% -122,289.88 32,877,710.12 惠民医院 45.00% -957,956.01 1,695,454.34 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 鑫华坤公司少数股东的持股比例为60.00%，表决权为30.00%，惠民医院少数股东的持股比例与表决权一致。 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 鑫华坤 公司 7,973,40 0.39 56,891,4 56.15 64,864,8 56.54 10,068,6 73.00 10,068,6 73.00 惠民医 院 5,146,66 7.87 3,765,55 6.17 8,912,22 4.04 4,624,24 8.04 520,299. 69 5,144,54 7.73 6,261,55 0.16 4,810,23 3.02 11,071,7 83.18 4,363,81 4.06 811,501. 67 5,175,31 5.73 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 鑫华坤公司 -203,816.46 -203,816.46 -2,067,508.20 惠民医院 12,532,308.9 5 -2,128,791.14 -2,128,791.14 -1,870,418.31 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 不存在重大限制。 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 无 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 138 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款及银行存款等，各项金融工具的详细情况说 明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司 管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量 很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在 假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 1、信用风险 2014 年12 月31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司 金融资产产生的损失。 为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此 外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风 险已经大为降低。 本公司已逾期未减值的金融资产的账龄分析： 项 目 年末余额 1年以内 1—2年 2—3年 3—4年 4—5年 5年以上 应收账款 5,520,098.46 3,094,669.96 949,817.14 505,513.99 719,340.24 540,590.45 其他应收款 379,582.21 684,442.21 1,766,180.07 2,155,883.62 23,073.45 22,194.56 合 计 5,899,680.67 3,779,112.17 2,715,997.21 2,661,397.61 742,413.69 562,785.01 （续上表） 项 目 年初余额 1年以内 1—2年 2—3年 3—4年 4—5年 5年以上 应收账款 4,785,453.24 3,455,791.93 1,074,676.47 740,137.46 401,552.45 585,840.36 其他应收款 3,247,930.69 1,695,895.50 2,566,942.54 23,073.45 25,164.45 146,507.07 合 计 8,033,383.93 5,151,687.43 3,641,619.01 763,210.91 426,716.90 732,347.43 此外，本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，故货币资金的信用风险较低。 2、流动风险 对于流动风险，本公司保持管理层认为的充足现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要、并降低现金 流量波动的影响。 本公司无银行借款。 本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响。 本公司金融负债到期期限分析： 项 目 年末余额 1年以内 1—2年 2—3年 3年以上 应付账款 26,637,047.67 6,545,860.57 960,038.24 1,229,266.91 其他应付款 58,275,125.99 1,369,070.73 799,891.61 986,684.44 合 计 84,912,173.66 7,914,931.30 1,759,929.85 2,215,951.35 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 139 （续上表） 项 目 年初余额 1年以内 1—2年 2—3年 3年以上 应付账款 34,194,227.99 2,335,408.28 380,256.02 1,234,939.83 其他应付款 8,333,612.63 986,575.89 167,679.40 921,684.04 合 计 42,527,840.62 3,321,984.17 547,935.42 2,156,623.87 3、市场风险 （1）外汇风险 外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外汇风险主要与所持有美元的应收 账款有关，由于美元与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。但本公司管理层认为，该等美元的应收账 款于本公司总资产所占比例较小，此外本公司主要经营活动均以人民币结算，故本公司所面临的外汇风险并不重大。 本公司承受外汇风险主要与美元对人民币的汇率变化有关。下表列示了本公司相关外币与人民币汇率变动5%假设下的 敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时，5%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。汇率可能发生的合理变 动对当年归属于母公司所有者的净利润的影响如下： 本年利润增减 美元影响 本年金额 上年金额 人民币贬值 1,249,150.23 767,931.33 人民币升值 -1,249,150.23 -767,931.33 （2）利率风险 公司无借款，故无利率风险。 （3）其他价格风险 无。 十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 安徽安科生物工程 （集团）股份有限公 司 合肥市 生物制药 290,358,978 100.00% 100.00% 本企业的母公司情况的说明 截至2014年12月31日止，宋礼华对本公司的持股比例和表决权比例均为30.13%，宋礼名对本公司的持股比例和表决权 比例均为7.74%，宋礼华、宋礼名为本公司的共同实际控制人。 本企业最终控制方是宋礼华、宋礼名。 其他说明： 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 140 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 深圳市裕普实业有限公司 受宋礼名控制的公司 其他说明 4、关联交易情况 （1）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬总额 4,096,000.00 3,752,800.00 5、关联方应收应付款项 （1）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 宋礼华 200,000.00 0.00 十二、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 0.00 公司本期行权的各项权益工具总额 0.00 公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 其他说明 项目名称 公司年末限制性股票行权价格的范围和合同剩余期限 其中：首次授予第一批 5.83/股，剩余股份分二期，合同剩余期限分 别为4个月、16个月 首次授予第二批 4.49/股，剩余股份分二期，合同剩余期限分 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 141 别为11个月、23个月 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 模型 可行权权益工具数量的确定依据 按实际行权数量确定 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 22,566,735.92 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 7,272,377.92 其他说明 公司2012年度股东大会审议通过《安徽安科生物工程（集团）股份有限公司限制性股票激励计划草案（修订稿）》（以 下简称“激励计划”），决定授予激励对象限制股票600万股，确定首期激励对象188人，授予限制性股票数量5,615,000股，预 留385,000股。激励计划拟授予激励对象的标的股票来源为向激励对象定向发行人民币普通股股票。 2013年5月14日公司第四届董事会第二十三次会议审议通过《关于调整首期限制性股票激励对象及授予数量的议案》和 《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，调整后首期激励对象184人，授予限制性股票数量5,555，000股，并确定首次 授予日为2013年5月14日。由于付永标等7名董事、高级管理人员在首次授予日2013年5月14日前6个月存在买卖公司股票情况， 公司董事会依据《证券法》、《创业板信息披露业务备忘录第9号--股权激励（限制性股票）实施、授予与调整》、《安科 生物：董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》等相关法律规章制度的规定，决议暂缓授予付永标等 7名激励对象限制性股票660,000股。首次实际激励对象为177人，授予限制性股票数量4,895,000股，授予价格为每股5.83元。 截至2013年5月15日止，公司已收到177名激励对象缴纳的出资款28,537,850.00元，其中新增注册资本4,895,000.00元，余额合 计23,642,850.00元计入资本公积。 2013年12月5日公司第五届董事会第二次会议审议通过《关于调整限制性股票授予数量及授予价格的议案》和《关于向 激励对象授予限制性股票的议案》，对限制性股票授予数量和授予价格进行调整。本次授予的限制性股票660,000股调整为 820,834股，授予价格5.83元调整为4.49元，授予日为2013年12月5日。同时预留限制性股票385,000股调整为478,820股。截至 2013年12月5日止，公司已收到付永标等7名激励对象缴纳的出资款3,685,544.66元，其中新增注册资本820,834.00元，余额合 计2,864,710.66元计入资本公积。 2014年5月8日公司第五届董事会第七次会议审议并通过《关于公司股权激励限制性股票第一个解锁期解锁的议案》，2013 年5月14日向177名激励对象授予的限制性股票第一个解锁期解锁条件已经成就，解锁数量为 2,191,510 股，解锁的限制性股 票上市流通日为2014年6月20日。 2014年12月8日公司第五届董事会第十次会议审议并通过《关于公司股权激励限制性股票（迟延授予部分）第一个解锁 期解锁的议案》，2013年12月5日向付永标等7名激励对象授予的限制性股票第一个解锁期解锁条件已经成就，解锁数量为 295,501股，解锁的限制性股票上市流通日为2014年12月22日。 公司以限制性股票的授予日，在年末对限制性股票进行了最佳估计的基础上，经测算公司相关年度的行权费用如下（金 额单位：万元） 项目名称 2013年度 2014年度 2015年度 2016年度 合 计 股权激励费用 572.72 727.24 349.02 102.64 1,751.62 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 142 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2014年12月31日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至2014年12月31日止，本公司无需要披露的重大或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十四、资产负债表日后事项 1、其他资产负债表日后事项说明 根据本公司2015年2月28日召开的第五届董事会第十二次会议决议，2014年度净利润在提取10%的法定盈余公积后，以 2014年末总股本290,358,978.00股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利1.50元（含税），共计派发现金股利43,553,846.70 元；以2014年末总股本290,358,978.00股为基数，以资本公积转增股本，每10股转增3.00股，共计转增股本87,107,693.00股。 该议案尚需本公司股东大会审议通过。 截至2015年2月28日止，除上述事项外，本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。 十五、其他重要事项 1、其他 2014年12月18日公司第五届董事会第十一次（临时）会议审议通过《关于公司筹划重大资产重组事项的议案》，同意公 司结合当前发展战略，筹划重大资产重组事项。公司将在相关工作完成后， 召开董事会审议本次重大资产重组的预案或报 告书及相关议案。 截至2014年12月31日止，除上述事项外，本公司无需要披露的其他重要事项。 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 143 十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 67,547,9 87.70 100.00% 4,202,35 3.81 6.22% 63,345,63 3.89 58,246, 878.86 100.00% 3,692,913 .64 6.34% 54,553,965. 22 合计 67,547,9 87.70 100.00% 4,202,35 3.81 6.22% 63,345,63 3.89 58,246, 878.86 100.00% 3,692,913 .64 6.34% 54,553,965. 22 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 64,018,289.55 3,200,914.46 5.00% 1 年以内小计 64,018,289.55 3,200,914.46 5.00% 1 至 2 年 2,406,035.78 240,603.58 10.00% 2 至 3 年 306,633.35 91,990.01 30.00% 3 至 4 年 124,515.21 62,257.61 50.00% 4 至 5 年 429,628.32 343,702.66 80.00% 5 年以上 262,885.49 262,885.49 100.00% 合计 67,547,987.70 4,202,353.81 6.22% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 144 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 509,440.17 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 占应收账款年末余额合计数 的比例（%） 坏账准备 年末余额 第一名 2,982,531.14 4.42 149,126.56 第二名 2,291,650.83 3.39 148,555.68 第三名 2,192,602.75 3.25 109,630.14 第四名 1,785,314.53 2.64 89,265.73 第五名 1,660,479.80 2.46 83,023.99 合 计 10,912,579.05 16.16 579,602.10 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 28,513,9 86.76 100.00% 2,564,02 6.64 8.99% 25,949,96 0.12 22,558, 593.49 100.00% 1,863,382 .35 8.26% 20,695,211. 14 合计 28,513,9 86.76 100.00% 2,564,02 6.64 8.99% 25,949,96 0.12 22,558, 593.49 100.00% 1,863,382 .35 8.26% 20,695,211. 14 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 145 1 年以内分项 1 年以内 25,384,123.93 1,269,206.20 5.00% 1 年以内小计 25,384,123.93 1,269,206.20 5.00% 1 至 2 年 368,720.51 36,872.05 10.00% 2 至 3 年 633,640.93 190,092.28 30.00% 3 至 4 年 2,118,973.77 1,059,486.89 50.00% 4 至 5 年 792.00 633.60 80.00% 5 年以上 7,735.62 7,735.62 100.00% 合计 28,513,986.76 2,564,026.64 8.99% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 700,644.29 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 11,111,184.68 9,197,948.54 保证金 2,331,148.10 2,331,148.10 往来款 15,039,220.89 10,705,764.45 其他 32,433.09 323,732.40 合计 28,513,986.76 22,558,593.49 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 安徽安科恒益药业有 往来款 15,039,220.89 1 年以内 52.74% 751,961.04 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 146 限公司 高新区财政国库支付 中心 保证金 2,166,900.00 2-4 年 7.60% 1,015,470.00 湖南办事处 备用金 665,949.86 1 年以内 2.34% 33,297.49 重庆办事处 备用金 598,991.58 1 年以内 2.10% 29,949.58 浙江办事处 备用金 538,766.05 1 年以内 1.89% 26,938.30 合计 -- 19,009,828.38 -- 66.67% 1,857,616.41 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 187,449,823.40 187,449,823.40 77,282,841.36 77,282,841.36 合计 187,449,823.40 187,449,823.40 77,282,841.36 77,282,841.36 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 余良卿公司 28,887,159.49 1,253,323.56 30,140,483.05 恒益公司 38,292,347.15 302,526.36 38,594,873.51 福韦公司 10,103,334.72 111,132.12 10,214,466.84 泽平公司 59,000,000.00 59,000,000.00 鑫华坤公司 22,000,000.00 22,000,000.00 惠民医院 27,500,000.00 27,500,000.00 合计 77,282,841.36 110,166,982.04 187,449,823.40 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 319,157,667.83 44,004,886.85 233,809,744.76 29,648,746.57 其他业务 641,192.81 324,147.50 746,941.15 170,760.69 合计 319,798,860.64 44,329,034.35 234,556,685.91 29,819,507.26 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 147 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 22,000,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -58,321.14 处置长期股权投资产生的投资收益 -13,123.88 合计 22,000,000.00 -71,445.02 十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 21,460.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 4,803,642.83 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -784,417.31 其他符合非经常性损益定义的损益项目 104,179.84 银行理财产品收益 减：所得税影响额 624,810.38 少数股东权益影响额 50,255.93 合计 3,469,799.05 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 15.88% 0.38 0.38 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 15.38% 0.37 0.37 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 148 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、会计政策变更相关补充资料 □ 适用 √ 不适用 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2014 年年度报告全文 149 第十节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有董事长签名的2014年度报告文本原件。 五、以上备查文件的备置地点：公司证券投资部。 安徽安科生物工程（集团）股份有限公司 董事长：宋礼华 2015年3月2日