002545_2012_东方铁塔_2012年年度报告_2013-04-17.txt

青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 1 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告 2013-025 2013 年 04 月 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人韩方如、主管会计工作负责人赵玉伟及会计机构负责人(会计主 管人员)赵玉伟声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2012 年 12 月 31 日的公 司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2 元（含税），送红股 0 股 （含税），不以公积金转增股本。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等前瞻性陈述内容，均不构成本 公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的 风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................................................................... 2 第二节 公司简介 ................................................................................................................................................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ....................................................................................................................................................... 8 第四节 董事会报告 ............................................................................................................................................................................. 10 第五节 重要事项 ................................................................................................................................................................................. 24 第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................. 29 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............................................................................................................................. 33 第八节 公司治理 ................................................................................................................................................................................. 40 第九节 内部控制 ................................................................................................................................................................................. 44 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................................................. 45 第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................................................................... 129 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 证监会 指 中国证券监督管理委员会 交易所 指 深圳证券交易所 公司、本公司、东方铁塔 指 青岛东方铁塔股份有限公司 公司章程 指 青岛东方铁塔股份有限公司公司章程 董事会 指 青岛东方铁塔股份有限公司董事会 监事会 指 青岛东方铁塔股份有限公司监事会 保荐机构 指 国金证券股份有限公司 审计机构 指 山东天恒信有限责任会计师事务所 高压 指 我国通常指 110KV 和 220KV 电压等级 超高压 指 我国通常指 330KV-750KV 电压等级，包括 750KV 特高压 指 我国通常指 750KV 以上（不包括 750KV）的电压等级，目前主要包 括交流 1000KV 和直流±800KV 电压等级 元（万元） 指 人民币元（人民币万元） 本报告期、报告期 指 2012 年度 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 5 重大风险提示 公司存在因宏观经济形势不景气带来市场需求下降风险，行业竞争加 剧风险，原材料价格波动及人力成本刚性上升风险及外汇汇率波动风险，敬请 广大投资者注意投资风险。 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 6 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 东方铁塔 股票代码 002545 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 青岛东方铁塔股份有限公司 公司的中文简称 东方铁塔 公司的外文名称（如有） Qingdao East Steel Tower Stock Co.Ltd 公司的外文名称缩写（如有） ETS 公司的法定代表人 韩方如 注册地址 青岛胶州市广州北路 318 号 注册地址的邮政编码 266300 办公地址 青岛胶州市广州北路 318 号 办公地址的邮政编码 266300 公司网址 电子信箱 stock@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 何良军 陶波 联系地址 青岛胶州市广州北路 318 号 青岛胶州市广州北路 318 号 电话 0532-88056092 0532-88056092 传真 0532-82292646 0532-82292646 电子信箱 stock@ stock@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 青岛东方铁塔股份有限公司证券部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 7 会计师事务所名称 山东天恒信有限责任会计师事务所 会计师事务所办公地址 山东省临沂市新华路 116 号 签字会计师姓名 张敬鸿、高冠涛 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国金证券股份有限公司 四川省成都市青羊区东城根 上街 95 号成证大厦 16 楼 廖卫平、刘昊拓 2011 年 2 月 11 日至 2014 年 2 月 11 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%) 2010 年 营业收入（元） 1,689,278,912.51 1,871,183,468.25 -9.72% 1,700,827,840.89 归属于上市公司股东的净利润 （元） 192,667,563.02 262,882,545.68 -26.71% 238,526,515.67 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 193,808,913.73 262,260,053.78 -26.1% 238,632,345.28 经营活动产生的现金流量净额 （元） -60,671,461.69 -346,671,708.30 82.5% 131,604,019.28 基本每股收益（元/股） 0.7403 1.0317 -28.24% 1.2232 稀释每股收益（元/股） 0.7403 1.0317 -28.24% 1.2232 净资产收益率（%） 7.31% 11.45% -4.14% 44.32% 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减 (%) 2010 年末 总资产（元） 3,478,767,595.46 3,244,325,638.28 7.23% 1,845,531,044.38 归属于上市公司股东的净资产 （归属于上市公司股东的所有者 权益）（元） 2,706,434,511.38 2,564,749,363.20 5.52% 658,656,186.15 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 192,667,563.02 262,882,545.68 2,706,434,511.38 2,564,749,363.20 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 9 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 192,667,563.02 262,882,545.68 2,706,434,511.38 2,564,749,363.20 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -1,206,933.17 -6,482.53 -442,408.80 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 300,000.00 406,970.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -310,659.01 330,556.94 386,123.77 所得税影响额 -76,241.47 108,552.51 49,544.58 合计 -1,141,350.71 622,491.90 -105,829.61 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、概述 2012年的国内经济发展形势延续了2011年困难的经济格局，面临着经济增速继续下滑的压力，企业经 营发展也遇到了前所未有压力，面临的问题也呈现了复杂多样性。在这样多变的环境中，经济发展的主要 任务就是转变经济发展方式、促进经济结构调整和产业优化升级。公司所处的电力行业和钢结构行业发展 各有不同，2012是电力工业十二五规划的第二年，随着今年年初国家电网和南方电网两条特高压线路的集 中建设，招标量同比不断上升，在未来的三到五年内，电网建设方面的投资仍将有着较大幅度的增长。而 国内的电力钢结构市场，则由于受到宏观调控的影响，新建电厂项目数量与往年比有一定的下滑，未来如 何提高煤电使用效率，例如IGCC和煤气化是未来新建电厂的主要发展趋势。而国际方面项目的竞争日益加 剧，公司在这方面仍保持了一定的市场份额，但由于竞争的加剧使得利润率比起过去有一定的下降。 报告期内，公司的各项业务发展面临一定的压力。公司的募集资金投入到募投项目，项目都处于实施 阶段，对公司未来1-2年的发展奠定了良好的基础：胶州湾能源钢结构项目已有车间投产，产品的制造能力 和交付能力将于2013年得到显著提升；公司西厂区单管杆、角钢塔的扩产项目以及子公司泰州永邦重工项 目也已到中期阶段,2013年及未来几年的产能扩张将对公司的订单获取既是压力也是一种动力。公司不断深 化人才引进和培训工作，为公司未来两年的发展储蓄后备力量，同时加强内控管理，提高了公司的整体管 理水平。总体来说，2012年公司经受了市场方面的压力和考验，基本达成2012年的预定工作目标。 二、主营业务分析 1、概述 2012年，公司“中国电力十二五规划”步伐，主营业务产品中的电网输变电铁塔、广播电视塔，继续保 持了在该细分市场的占有率，并积极地推动和跟进该细分市场的技术进步，从而维持领先地位；在电力行 业的优势下，积极开拓清洁能源领域的清洁煤电、燃气电厂等项目；加快开拓石化行业步伐，尽管国际钢 结构市场份额面临竞争压力增大，但为了公司今后的市场发展空间仍会加强拓展力度。作为国家经济发展 的基础建设行业，未来仍将有着广阔的发展空间，公司也将紧紧围绕着这一发展目标做大做强。报告期内， 公司实现营业收入168,927.89万元，实现净利润19,266.76万元。 2、收入 说明 报告期内，公司实现主营业务收入168,927.89万元，较2011年减少18,190.46万元，降低9.72%。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%） 制造业 销售量 1,225,963,404.92 1,291,538,120.63 -5.08% 生产量 1,286,512,013.58 1,237,685,312.09 3.95% 库存量 321,749,410.19 261,200,801.53 23.18% 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 11 建筑、安装业 销售量 12,275,910.5 52,284,738.89 -76.52% 生产量 12,275,910.5 52,284,738.89 -76.52% 其他 销售量 7,830,108.39 15,677,086.78 -50.05% 生产量 6,302,323.99 17,213,855.78 -63.39% 库存量 4,862,786.94 6,390,571.34 -23.91% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、建筑、安装行业产品的变动情况主要是子公司青岛东方铁塔工程有限公司销售收入减少所致。 2、其他行业产品的变动情况主要是公司为满足业主产品的及时供应，减少对外镀锌业务所致。 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 791,188,284.12 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 46.84% 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 客户 1 319,244,728.98 18.9% 2 客户 2 172,586,835.66 10.22% 3 客户 3 114,960,600.73 6.81% 4 客户 4 103,567,697.44 6.13% 5 客户 5 80,828,421.31 4.78% 合计 —— 791,188,284.12 46.84% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 制造业 主营业务成本 1,225,963,404.92 98.39% 1,291,538,120.63 95% 3.39% 建筑、安装 主营业务成本 12,275,910.50 0.99% 52,284,738.89 3.85% -2.86% 其他 主营业务成本 7,830,108.39 0.63% 15,677,086.78 1.15% -0.52% 合计 1,246,069,423.81 1,359,499,946.30 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 12 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 钢结构 主营业务成本 467,875,038.61 37.55% 722,684,470.30 53.16% -15.61% 角钢塔 主营业务成本 528,905,353.05 42.45% 383,433,315.10 28.2% 14.24% 钢管塔 主营业务成本 229,183,013.26 18.39% 185,420,335.23 13.64% 4.75% 建筑、安装 主营业务成本 12,275,910.50 0.99% 52,284,738.89 3.85% -2.86% 其他 主营业务成本 7,830,108.39 0.63% 15,677,086.78 1.15% -0.52% 合计 1,246,069,423.81 1,359,499,946.30 说明 无 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 639,072,592.57 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 60.89% 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 供应商 1 221,395,403.55 21.09% 2 供应商 2 119,386,101.17 11.37% 3 供应商 3 110,003,512.33 10.48% 4 供应商 4 94,126,339.55 8.97% 5 供应商 5 94,161,235.97 8.97% 合计 —— 639,072,592.57 60.89% 4、费用 2012年销售费用13,259.03万元，较上年增加1,366.87万元，增长11.49%，主要是由于公司销售人员工资 及附加、运输费等相关费用的增加。 2012年管理费用5,076.80万元，较上年减少515.51万元，降低9.22%，主要是办公费和税费等费用降低所 致。 2012年财务费用-1,916.54万元，比上年减少246.39万元，降低14.75%，主要是由于募投项目陆续展开， 募集资金余额减少所致。 2012年所得税费用2,895.98万元，比上年减少1,343.38万元，降低31.69%，主要是公司营业利润降低所 致。 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 13 5、研发支出 （1）公司研发支出及变化情况如下： 单位：元 指标名称 2012年 2011年 同比增幅 研发投入 76,808,788.19 75,392,245.95 1.88% 净资产 2,706,434,511.38 2,564,749,363.20 5.52% 研发投入占净资产的比重 2.84% 2.94% -0.10% 营业收入 1,689,278,912.51 1,871,183,468.25 -9.72% 研发投入占营业收入的比重 4.55% 4.03% 0.52% (2)报告期内研发情况： 报告期内，公司多个技术创新项目被列入青岛市重点技术创新项目，企业技术中心被认定省级技术中心。跨行业的技术 融合优势、高端完善的科研平台，产学研相结合的创新体制，带动了企业的技术进步。 目前公司已累计申报专利80余项，其中已经有58项持有专利证书(包括4项发明专利，54项实用新型专利)，其他的有部分 已授权，有部分还在办理中。公司将继续坚持不断的加大研发投入，扩大公司知识产权项目的比率，为公司的生产乃至行业 的发展做出一定的贡献。 6、现金流 单位：元 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 1,800,528,893.98 1,620,185,607.68 11.13% 经营活动现金流出小计 1,861,200,355.67 1,966,857,315.98 -5.37% 经营活动产生的现金流量净 额 -60,671,461.69 -346,671,708.30 82.5% 投资活动现金流入小计 320,000.00 70,000.00 357.14% 投资活动现金流出小计 103,536,525.06 192,545,575.42 -46.23% 投资活动产生的现金流量净 额 -103,216,525.06 -192,475,575.42 46.37% 筹资活动现金流入小计 280,000,000.00 1,699,958,030.00 -83.53% 筹资活动现金流出小计 238,619,733.87 310,232,213.59 -23.08% 筹资活动产生的现金流量净 额 41,380,266.13 1,389,725,816.41 -97.02% 现金及现金等价物净增加额 -122,683,916.04 850,828,498.99 -114.42% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、投资活动现金流入变动是由于本年度处置固定资产收益比上年增加所致。 2、投资活动现金流出及投资活动产生的现金流量净额发生变动是由于购买固定资产比去年减少所致。 3、筹资活动现金流入、筹资活动产生的现金流量净额、现金及现金等价物净增加额发生变动主要是由于2011年公司上市后 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 14 募集资金到位影响所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 制造业 1,648,322,883.28 1,225,963,404.92 25.62% -7.6% -5.08% -1.98% 建筑、安装 11,684,229.08 12,275,910.50 -5.06% -80.87% -76.52% -19.44% 其他 7,698,918.13 7,830,108.39 -1.7% -57.42% -50.05% -15% 分产品 钢结构 669,269,518.37 467,875,038.61 30.09% -36.08% -35.26% -0.89% 角钢塔 658,159,888.26 528,905,353.05 19.64% 36.4% 37.94% -0.9% 钢管塔 320,893,476.65 229,183,013.26 28.58% 26.16% 23.6% 1.48% 建筑、安装 11,684,229.08 12,275,910.50 -5.06% -80.87% -76.52% -19.44% 其他 7,698,918.13 7,830,108.39 -1.7% -57.42% -50.05% -15% 分地区 国内 1,332,458,937.88 969,245,185.58 27.26% -0.29% 2.28% -1.83% 国外 335,247,092.61 276,824,238.23 17.43% -36.36% -32.79% -4.38% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2012 年末 2011 年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 货币资金 896,084,306.7 7 25.76% 1,115,050,173. 88 34.37% -8.61% 应收账款 1,104,199,278. 80 31.74% 938,954,515.17 28.94% 2.8% 存货 690,087,744.8 19.84% 558,291,524.82 17.21% 2.63% 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 15 6 长期股权投资 16,474,705.63 0.47% 8,383,930.77 0.26% 0.21% 固定资产 243,327,142.6 7 6.99% 170,642,685.98 5.26% 1.73% 在建工程 158,845,765.0 0 4.57% 126,139,683.31 3.89% 0.68% 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2012 年 2011 年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 短期借款 150,000,000.0 0 4.31% 50,000,000.00 1.54% 2.77% 五、核心竞争力分析 1、战略定位优势 公司从企业发展的战略高度，制订了“大行业、大客户、大项目”的发展战略，即将公司下游行业定位 于电力、广电、石化、新能源等国家战略性行业，将公司下游客户定位于国家战略性行业内的龙头企业， 将公司产品定位于国家、地方重点建设项目的配套设备。在电力、广电行业，公司主营产品电厂钢结构、 广播电视塔居行业龙头地位，公司将继续保持在该细分市场的占有率，并积极推动、跟进该细分市场的技 术进步，保持领先地位；利用在电力行业的优势，积极开拓新能源领域的核电、风电项目，清洁能源领域 的清洁煤电、燃气电厂等项目；加快开拓石化行业的步伐，争取成为该行业领军企业的核心供应商，积极 扩大市场份额，为公司今后的发展创造更广阔的市场空间。 国家战略性行业是国家经济发展的基础推动力量，和上述行业一起发展，将保证公司分享中国经济增 长带来的收益。 2、客户资源优势 公司产品主要应用于涉及国计民生的国家或地方大型重点工程，该类工程对配套设备质量及交货日期 要求极高。公司凭借过硬的产品质量和强大的加工制造能力，以及多年的出色表现和优良信誉记录赢得了 下游客户的充分信任和肯定。公司客户以国有特大型企业为主，多数为行业内具有垄断地位的企业，市场 整合、扩张能力极强。公司客户市场份额的扩大，将强化公司在同行业中的市场地位。 3、产品结构完善，抗风险能力突出 目前国内大部分钢结构企业主要专注于某一特定类别产品的生产，使得其生产经营受下游某一特定行 业景气度的影响较大。目前公司产品涉及电力、新能源、广播通信、石油化工、民用建筑、市政建设等领 域。可以根据下游各行业的景气周期及时调整产品结构，保证公司的业绩稳定和可持续发展。 4、在各细分市场中的竞争优势 本公司产品结构完善，在各细分市场均具有一定的竞争优势，在电厂钢结构领域，本公司是国内最早 进入电厂厂房钢结构、空冷平台钢结构设计、制造领域的厂商之一，拥有国内该行业最高级别的钢结构制 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 16 造特级资质及钢结构工程承包壹级资质；在输电线路铁塔领域，本公司拥有国内最高级别的750KV输电线 路铁塔生产许可证，主要为国家骨干电网和高等级地方电网生产输电线路铁塔；在广播通讯铁塔领域，本 公司拥有全系列广播通信铁塔及桅杆生产许可证，主要参与生产利润率相对较高的200M以上钢结构电视高 塔、天线塔等。 公司产品主要应用于电力、广播电视、石化等行业的大型工程，这些工程对供应商要求严格，除综合 考虑资金、技术能力之外，过往较好的市场业绩对取得工程订单至关重要。公司优秀的市场业绩以及为重 点工程提供产品的经历，将有助于公司在今后的市场竞争中保持有利的地位，并承接更多的大型项目。 5、技术工艺优势 经过多年的发展，公司建立了一支强大的技术队伍。公司具备业内领先的新产品、新工艺和设备工装 的开发能力，拥有58项专利权。公司的主导产品技术水平国内领先，一方面保持和提高了产品的技术性能 和质量，另一方面还较大幅度地降低了原材料、能源消耗，使得公司产品在市场上始终保持较强的竞争力。 6、产品质量优势 ① 完善的质量控制体系和严格的质量控制标准。公司具有完善的质量保证体系，已通过ISO9000质量 认证。同时，为保证产品质量，公司除遵守国家及行业标准外，还制订了更为严格的企业质量控制标准。 ② 拥有大量优秀的质量控制与检验检测人员，并配备了先进的产品质量检验检测设备仪器，主要包括： 光谱分析仪，各种拉伸、弯曲、冲击等实验设备，可对原材料的力学性能、化学性能进行分析控制；先进 的超声波探伤仪器设备，可对原材料的内部质量进行检测控制，从而保证产品所用的原材料充分满足工程 设计要求；在产品的生产过程中，通过各种检验设备及手段对产品制作的全过程进行质量监控。 7、项目管理优势 公司拥有专业的产品安装和售后服务队伍。公司项目管理人员在市场第一线为客户提供服务，管理重 心下移，增进了公司对客户的沟通服务，对产品售后出现的问题进行及时处理和信息反馈，保证客户工程 进度的同时，有利于公司在生产中及时改进制造工艺，提高产品质量。另一方面，每个工程项目配置1～2 名项目管理人员，减少了管理层次和机构的重复设置，工程项目信息得以及时反馈，有利于公司资源的统 一、有效配置。 公司项目管理水平在同行业中已处于领先水平：公司通过大量的国内外重点项目的实施，为项目管理 积累了丰富的经验，使项目管理水平不断提高；公司拥有一批高素质、经验丰富的项目管理人才，保证了 项目管理水平一直处于行业前列；公司具有完善的项目管理体系，有力的保证了项目管理的系统最优化。 8、产品符合国家产业政策及下游行业发展趋势，市场前景广阔 钢结构行业是我国一个新兴行业，由于其节能环保、能循环使用的特性，同时符合我国发展省地节能 建筑和经济持续健康发展的要求，得到了国家产业政策的大力支持。公司核心产品超临界、超超临界火电 机组厂房钢结构、大型空冷平台钢结构、IGCC电站钢结构、特高压输电线路铁塔等产品，符合国家电力行 业产业发展政策，具有“节能、清洁能源”的意义，同时顺应我国电力工业装备水平和技术水平的发展趋势， 市场前景广阔。 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 17 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 对外投资情况 2012 年投资额（元） 2011 年投资额（元） 变动幅度 8,090,774.86 6,883,930.77 17.53% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%） 江苏汇景薄膜科技有限公司 太阳能用镀膜透明导电玻璃的技术开 发、生产与销售 30% （2）持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 邹平浦发 村镇银行 股份有限 公司 商业银行 5,160,000. 00 4,500,000 3% 4,500,000 3% 5,160,000. 00 0.00 长期股权 投资 货币购买 合计 5,160,000. 00 4,500,000 -- 4,500,000 -- 5,160,000. 00 0.00 -- -- （3）证券投资情况 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- 持有其他上市公司股权情况的说明 2、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 164,114.9 报告期投入募集资金总额 8,056.49 已累计投入募集资金总额 91,381.63 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 18 募集资金总体使用情况说明 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1.胶州湾产业基地能 源钢结构项目 否 50,937.89 62,937.89 4,653.29 21,357.96 33.93% 2014 年 10 月 31 日 否 2.输变电角钢塔、单管 杆扩产项目 否 18,865.8 24,865.8 1,333.4 2,678.65 10.77% 2013 年 07 月 31 日 否 3.钢管塔生产线技术 改造项目 否 6,003.8 7,603.8 2,026.89 2,104.12 27.67% 2014 年 02 月 28 日 否 4.技术研发中心项目 否 3,564.21 3,564.21 42.91 97.7 2.74% 2015 年 01 月 31 日 否 承诺投资项目小计 -- 79,371.7 98,971.7 8,056.49 26,238.43 -- -- -- -- 超募资金投向 1.补充募投项目资金 19,600 19,600 2.对控股子公司增资 20,000 100% 归还银行贷款（如有） -- 29,700 100% -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 15,443.2 100% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 19,600 19,600 65,143.2 -- -- 0 -- -- 合计 -- 79,371.7 118,571.7 27,656.49 91,381.63 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1、胶州湾产业基地能源钢结构项目原计划于 2013 年 3 月完成，截至 2012 年 12 月 31 日的累计投入 金额未达到招股说明书披露的预计使用金额，主要原因由于项目所在地的基础配套设施需要进一步 完善，项目进展相对延缓。公司一直努力加快该项目的建设，截至本报告日，该项目的一个生产车 间已经具备生产条件，两个车间的主体部分已经建设完成，另一个车间及办公楼等附属建筑将于 2013 年下半年开始投建，该项目预计于 2014 年 10 月全部完成。2、输变电角钢塔、单管塔扩产项 目原计划于 2012 年 10 月完成，截至 2012 年 12 月 31 日的累计投入金额未达到招股说明书披露的预 计使用金额，主要原因是由于原项目用地存在搬迁障碍，为保证项目的实施，公司于 2012 年 4 月变 更了项目的实施地点。实施地点变更后，公司重新筹划并制定了新的实施方案，相应加快了该项目 的建设，该项目预计于 2013 年 7 月全部完成。3、钢管塔生产线技术改造项目原计划于 2012 年 10 月完成，截至 2012 年 12 月 31 日的累计投入金额未达到招股说明书披露的预计使用金额，主要原因 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 19 是本项目主要为满足特高压类产品的需求而建设，由于 2011 年度特高压项目仍未启动，出于募集资 金的谨慎使用原则以及对投资者负责的态度，公司当时暂未大规模启动该项目。2012 年度，国家特 高压项目陆续启动，公司承接了相应的订单，公司加快了改造速度，截至本报告日，公司已经完成 其中一条生产线的改造，另一条生产线已经开始加紧改造，该项目预计于 2014 年 2 月全部完成。4、 技术研发中心项目原计划于 2012 年 7 月完成，截至 2012 年 12 月 31 日的累计投入金额未达到招股 说明书披露的预计使用金额，主要原因是该项目原计划用地位于公司厂区内，由于公司业务量较大 且许多产品需要厂内试装，公司为保证客户的需求，遂指定该项目用地为成品试装场地，公司另行 寻找项目用地。经多方努力，截至本报告日，项目用地已经基本落实，相关手续正在办理中，该项 目预计于 2015 年 1 月完成。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 适用 本次超募资金金额 84,743.20 万元，根据第四届董事会第六次会议决议， 2011 年 3 月用于永久补充 流动资金 15,443.20 万元、偿还银行贷款 29,700.00 万元；2011 年 5 月用于对控股子公司泰州永邦重 工有限公司增资 20,000.00 万元；其他超募资金 19,600.00 万元用于补充募投项目资金。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 报告期内发生 2012 年 4 月 11 日，公司第四届董事会第十三次会议决定，将输变电角钢塔、单管塔扩产项目的实 施地点予以变更，将该募投项目的实施地点变更为原项目用地北侧，该宗土地公司已取得国有土地 使用证。实施地点变更后该项目总投资、主要建设内容不变。 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 截至 2011 年 2 月 15 日止，公司以自筹资金预先投入募投项目累计金额为 8,294.53 万元，根据第四 届董事会第六次会议决议进行置换，2011 年 3 月 18 日，从中国银行股份有限公司胶州支行募集资 金专户置换出胶州湾产业基地能源钢结构项目预先投入款 6,985.45 万元，2011 年 4 月 8 日，从深圳 发展银行青岛分行营业部募集资金专户置换出输变电角钢塔、单管杆扩产项目预先投入款 1,277.80 万元，2011 年 9 月 16 日，从中国建设银行股份有限公司四方支行募集资金专户置换出钢管塔生产 线技术改造项目预先投入款 31.28 万元。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 根据第四届董事会第十次会议决议公司于 2011 年 9 月 28 日至 10 月 24 日，分笔从中国银行股份有 限公司胶州支行转出 12,000.00 万元用于暂时补充流动资金，公司 2012 年 3 月 22 日将 12,000.00 万 元全部归还至募集资金专户。根据第四届董事会第十三次会议决议，公司于 2012 年 4 月 17 日至 7 月 5 日分笔从中国银行股份有限公司胶州支行转出 15,000.00 万元用于暂时补充流动资金，公司 2012 年 10 月 11 日将 15,000.00 万元全部归还至募集资金专户；根据第四届董事会第十六次会议决议，公 司于 2012 年 10 月 26 日从中国银行股份有限公司胶州支行转出 15,000.00 万元用于暂时补充流动资 金，公司 2013 年 4 月 12 日将 15,000.00 万元全部归还至募集资金专户。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 公司目前尚未使用的募集资金全部存放在公司募集资金专用账户上。 募集资金使用及披露 不适用 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 20 中存在的问题或其他 情况 3、主要子公司分析 主要子公司情况 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 （元） 净资产 （元） 营业收入 (元) 营业利润 (元) 净利润（元） 苏州东方 铁塔 子公司 工业企业 钢结构制 造 5,000 万元 196,800,64 9.71 60,919,402. 11 256,435,50 5.81 6,068,660 .88 4,380,475.22 东方铁塔 工程 子公司 建筑施工 企业 钢结构工 程的设计、 制作与安 装，建筑工 程施工 6,740 万元 175,006,78 1.56 89,451,693. 09 53,205,058. 12 -917,201. 48 -703,184.36 泰州永邦 重工 子公司 工业企业 铁塔、钢结 构制造 10,000 万元 266,237,08 9.71 2,706,434,5 11.38 0.00 708,657.0 3 537,147.32 主要子公司情况说明 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 七、公司未来发展的展望 1、发展规划背景 2013年新的一届领导班子对经济的发展规划提出了高度的战略眼光，国内经济将围绕着优化产业经济 的战略高度，整体稳中求进，不片面追求经济发展速度，而将产业优化作为经济发展的重中之重。 2、经济计划或盈利预测 在国内整体产业升级和结构发生重大调整的背景下，公司所处的电力电网行业仍将保持着相对稳定发 展的格局，公司仍将沿着既定的“大行业、大客户、大项目”的发展战略，稳步推进各项工作，并努力拓展 新兴行业领域，提升产品层次： （1）在原有的处于行业领先地位的电力和广电市场，继续完善销售体系、提升服务质量，扩大市场 份额。在国际市场，新兴发展中国家是全球经济发展的亮点，而基础建设是这些国家发展的引擎，公司将 扩大完善销售网络和服务体系，提高产品的竞争能力，进一步提升海外项目在销售收入中的比重。 （2）加强石化行业及上下游行业业务拓展能力，居安思危，寻求产业升级的突破口，运用多种收购兼 并方式，不断融入到新兴行业中去，同时带动公司新的业务增长点。 （3）内部加强团队建设和流程管理，继续增大科研投入，提高研发效率和技术水平，整合国内科研院 所等多方面资源，加强专业化的研发团队建设，为公司的产业升级奠定良好的基础。 （4）提升整体运营效率，持续提升产品品质，完善对应行业的产品结构。加强从设计、采购、生产、 交验的全程管理，提高成本资金的管控水平。加大募投项目的实施和运营管理，把握时机及时提高产能以 满足业务的增长需求。同时企业内部促进管理能力、研发能力和制造能力的整体提高，优化产品结构，促 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 21 进毛利率水平等各项生产经营运行指标的不断优化。2013年公司将实现销售收入增长的同时，优化产品结 构，提升利润总额。 3、风险分析 2013年，公司面临的主要风险是国内外经济形势复杂多变的经营风险，未来一段时间，钢材价格的波 动风险相对较小，但不排除其他原材料（锌等有色金属）会随着国内外经济的动荡而产生的价格波动风险， 以及公司由于新的一年内募投产能大幅扩张而带来的公司管理能力不足，导致产品交货响应、产品质量不 足，运营效率不高的风险。 八、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。 九、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 不适用 十、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 不适用 十一、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37 号）和中国证监会青岛监管 局《关于进一步修订和完善青岛辖区上市公司现金分红制度和政策的通知》等相关文件要求，对公司章程中关于利润分配政 策进行了修订并提交公司第四届董事会第十五次会议及2012年第一次临时股东大会审议通过。《公司章程》中明确规定了公 司的利润分配原则、利润分配的方式、现金分红的条件、现金分红的比例、分配股票股利的条件、分配股票股利的最低比例、 利润分配的决策程序、有关利润分配的信息披露事项等，公司将严格按照《公司章程》的规定，实施利润分配政策，保护公 众投资者合法权益，满足股东的合理投资回报和公司长远发展的要求。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 2 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 260,250,000.00 现金分红总额（元）（含税） 52,050,000.00 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况 经山东天恒信有限责任会计师事务所审计，2012 年，母公司实现利润为 191,373,995.87 元，根据《公司章程》规定， 按母公司 2012 年度实现的净利润 10%计提法定盈余公积 19,137,399.59 元，加上上年度转入本年度的可供股东分配利润 677,231,587.18 元，减去本年已派发现金红利 52,050,000.00 元, 报告期末母公司未分配利润为 797,418,183.46 元。公司 2013 年 4 月 16 日召开的第五届董事会第二次会议通过的 2012 年度利润分配预案为：以公司 2012 年 12 月 31 日的公司总股本 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 22 260,250,000 股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税），共计分配 52,050,000.00 元（含税）， 剩余未分配利润结转入下一年度。本年度不送红股，不进行公积金转增股本。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 （1）2012年度，公司拟以2012年12月31日的公司总股本260,250,000股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红 利2.00元（含税），共计分配现金股利52,050,000.00（含税）。 （2）2011年度，公司以2011年12月31日的公司总股本260,250,000股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利 2.00元（含税），共计分配现金股利52,050,000.00元（含税）。 （3）2011年半年度，公司以2011年6月30日总股本173,500,000股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股。 （4）2010年度，公司未进行利润分配。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%） 2012 年 52,050,000.00 192,667,563.02 27.02% 2011 年 52,050,000.00 262,882,545.68 19.8% 2010 年 0.00 238,526,515.67 0% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十二、社会责任情况 一、股东权益的保护 公司始终坚持将保护股东作为一切经营管理活动的前提，主要体现在：1，公司从完善公司治理、健全 内部控制制度以及加强投资者关系管理等方面入手，规范公司运作，保障公司所有股东尤其是中小股东和 债权人的各项合法权益；2，认真履行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、及时、完整和公平， 不存在选择性信息披露或提前透露非公开信息的情形；3，进一步加强投资者关系管理工作，通过网络、 电话、邮件等多方位的沟通渠道，为投资者营造了一个良好的沟通运行环境，使其尽可能全面的了解公司 的经营管理状况，保证公司与投资者及利益相关者关系的健康、融洽发展。 二、保护员工合法权益，实现员工与企业共同发展 1、公司坚持以人为本，积极为员工提供实现自我价值的平台和环境，使每位员工在企业里都得到尊重、 理解、重用，树立良好和谐的企业文化，实现企业与员工的共同发展。2、依法保护员工合法权益。根据 《劳动法》等法律法规，公司建立了完善的人力资源管理制度，制定了公开、平等、竞争、择优的选人用 人机制；完善了包括社保、医保等在内的薪酬福利体系，并且不断完善薪酬体系，将激励机制引进薪酬管 理，调动员工的积极性，保证劳动关系的和谐稳定。3、公司积极开展职工培训，提高员工队伍整体素质。 鼓励和支持职工参加业务培训，为职工发展提供更多的机会。重视职工权利保护，选举职工代表、职工监 事，确保职工在公司治理中享有充分的权利。 三、履行企业社会责任，积极参与公益事业 公司协同相关事业单位或公益机构，积极组织参与各类公益活动，认真开展对贫困群体、弱势群体的 帮扶工作，主动履行企业的社会责任，取得了良好成效。 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 23 四、发展低碳经济 公司时刻不忘坚持以实现经济效益与环境效益的双赢为目标，实施节能减排，走低碳经济发展道路。 坚持自然、绿色、健康、低碳的理念，以技术进步和工艺改良为保护环境、推动企业可持续发展的主要任 务和工作重点，采取切实可行措施对产品生产过程进行针对性的改造、优化，采用新技术、新工艺尽量降 低能物耗，促进企业的可持续发展。 十三、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2012 年 01 月 10 日 公司证券部 实地调研 机构 广发证券 公司经营情况，未提供资 料 2012 年 02 月 17 日 公司证券部 实地调研 机构 民生证券 公司经营情况，未提供资 料 2012 年 04 月 16 日 公司证券部 实地调研 机构 东兴证券 公司经营情况，未提供资 料 2012 年 06 月 27 日 公司证券部 实地调研 机构 银河证券 公司经营情况，未提供资 料 2012 年 08 月 08 日 公司证券部 电话沟通 个人 孙先生 公司经营情况，未提供资 料 2012 年 09 月 06 日 公司证券部 电话沟通 个人 李先生 公司经营情况，未提供资 料 2012 年 11 月 20 日 公司证券部 电话沟通 个人 孙先生 公司经营情况，未提供资 料 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 24 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无媒体质疑事项。 二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 股东或关联 人名称 占用时间 发生原因 期初数（万 元） 报告期新增 占用金额 （万元） 报告期偿还 总金额（万 元） 期末数（万 元） 预计偿还方 式 预计偿还金 额（万元） 预计偿还时 间（月份） 合计 0 0 0 0 -- 0 -- 期末合计值占期末净资产的比例(%) 0% 三、资产交易事项 1、收购资产情况 交易对 方或最 终控制 方 被收购 或置入 资产 交易价 格（万 元） 进展情 况 自购买日起至 报告期末为上 市公司贡献的 净利润（万元） （适用于非同 一控制下的企 业合并） 自本期初至 报告期末为 上市公司贡 献的净利润 （万元）（适 用于同一控 制下的企业 合并） 该资产 为上市 公司贡 献的净 利润占 利润总 额的比 率(%) 是否为 关联交 易 与交易对 方的关联 关系（适用 关联交易 情形 披露日期 披露索引 北京国 际电气 工程有 限公司 内蒙古 同盛风 电设备 有限公 司 60% 股权 3,003.41 参与竞 价购买 0 0% 否 2012 年 12 月 18 日 详见巨潮资 讯网《关于 参与竞价购 买股权的公 告》公告编 号 （2012-036 ） 收购资产情况概述 根据北京产权交易所（ 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 25 简称“北京国际电气”）对其持有的内蒙古同盛风电设备有限公司（以下简称“同盛风电”）60%股权进行转 让（项目编号：G312BJ1005279），挂牌期满日期为2012年12月24日，挂牌价格为人民币3003.408万元。 公司参与竞标上述项目并且竞标成功（详见《关于收购股权的公告》公告编号2013-001）。截至本报告披 露日，收购项目所涉的债权债务已经结清、所涉及的资产产权也已全部过户完毕。同盛风电公司的相应变 更手续正在办理过程中。 四、重大关联交易 1、其他重大关联交易 青岛东方铁塔股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）与青岛三川达投资管理有限公司及以周钧 为核心的技术团队拟共同出资设立子公司江苏汇景薄膜科技有限公司（以下简称“汇景薄膜”)，注册资本 6600万元，其中公司出资1980万元，占汇景薄膜注册资本30%的股份；青岛三川达投资管理有限公司出资 2904万元，占汇景薄膜注册资本44%的股份；以周钧为核心的技术团队，以技术及部分现金入股（技术包 括自有的全部发明专利、实用新型专利及著作权等）,占汇景薄膜注册资本26%的股份。汇景薄膜公司的主 营业务为：太阳能用镀膜透明导电玻璃、电阻及电容式显示和触摸用镀膜透明导电玻璃、电致变色用镀膜 透明导电玻璃的技术开发、生产和销售。 青岛三川达投资管理有限公司由韩每如与韩克荣共同出资设立，韩每如、韩克荣与本公司董事韩方如、 韩汇如和总经理韩真如存在关联关系，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，青岛三川达投 资管理有限公司与本公司共同投资行为构成关联交易。 截至本报告披露日，汇景薄膜公司仍处于建设期，尚未投产。 五、重大合同及其履行情况 1、其他重大合同 合同订立 公司方名 称 合同订立 对方名称 合同涉及 资产的账 面价值（万 元） （如有） 合同涉及 资产的评 估价值（万 元） （如有） 评估机构 名称（如 有） 评估基准 日（如有） 定价原则 交易价格 （万元） 是否关联 交易 关联关系 截至报告 期末的执 行情况 青岛东方 铁塔股份 有限公司 中国南方 电网有限 责任公司 16,740.5 否 糯扎渡项 目，执行中 青岛东方 铁塔股份 有限公司 中国南方 电网有限 责任公司 14,874.44 否 溪洛渡项 目，执行中 青岛东方 铁塔股份 有限公司 国家电网 浙江省电 力公司 35,204.25 否 皖电东送 淮南至上 海项目，执 行中 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 26 六、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 韩方如、韩真 如、韩汇如 （1）、公司股东 韩汇如、韩方 如、韩真如承 诺：自公司股票 上市之日起三 十六个月内，不 转让或者委托 他人管理所持 有的公司股份， 也不由公司回 购所持有的股 份。（2）、担任 公司董事的韩 汇如、韩方如， 担任公司总经 理的韩真如同 时承诺：在上述 三十六个月股 份锁定期满后， 本人任职期间 内每年转让的 公司股份不超 过所持有的公 司股份总数的 25%；从公司离 职后半年内，不 转让所持有的 公司股份；在申 报离任六个月 后的十二个月 内通过证券交 易所挂牌交易 出售公司股票 数量占本人所 2010 年 12 月 07 日 同业竞争的承 诺期限为长期， 其余承诺期限 为三年。 报告期内，承诺 得到严格履行。 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 27 持公司股票数 量的比例不超 过 50%。（3）、 公司股东韩汇 如、韩方如、韩 真如向发行人 出具了《避免同 业竞争承诺 函》，承诺如下： 1、承诺人目前 没有，将来亦不 会在中国境内 外以任何方式 （包括但不限 于单独经营、通 过合资经营或 拥有另一公司 或企业的股份 或其他权益）直 接或间接参与 任何导致或可 能导致与公司 及公司控股子 公司直接或间 接产生竞争的 业务或活动、亦 不生产任何与 公司及公司控 股子公司产品 相同或相似或 可以取代公司 及公司控股子 公司产品的产 品。2、如违反 上述保证与承 诺，给公司或公 司控股子公司 造成经济损失 的，承诺人愿意 赔偿公司或公 司控股子公司 相应损失，并承 担相应的法律 责任。 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 28 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划 不适用 是否就导致的同业竞争和关联交易问题 作出承诺 否 承诺的解决期限 无 解决方式 无 承诺的履行情况 无 七、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 山东天恒信有限责任会计师事务所 境内会计师事务所报酬（万元） 50 境内会计师事务所审计服务的连续年限 3 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 张敬鸿、高冠涛 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本年度，公司因内部控制审计，聘请山东天恒信有限责任会计师事务所，其审计费用已包含在年度审计费用中。 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 29 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 195,000,0 00 74.93% 195,000,0 00 74.93% 3、其他内资持股 195,000,0 00 74.93% 195,000,0 00 74.93% 境内自然人持股 195,000,0 00 74.93% 195,000,0 00 74.93% 二、无限售条件股份 65,250,00 0 25.07% 65,250,00 0 25.07% 1、人民币普通股 65,250,00 0 25.07% 65,250,00 0 25.07% 三、股份总数 260,250,0 00 100% 260,250,0 00 100% 股份变动的原因 无 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 无 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 无 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数 量 交易终止日期 股票类 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 30 首次公开发行 2011 年 01 月 12 日 39.49 元/股 43,500,000 2011 年 02 月 11 日 43,500,000 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 权证类 前三年历次证券发行情况的说明 2011年1月12日，经中国证券监督管理委员会《关于核准青岛东方铁塔股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监 许可[2011]68号）核准本公司公开发行人民币普通股股票4350万股。发行价格为39.49元/股，募集资金总额为人民币171,781.50 万元，扣除发行费用7,666.60万元，募集资金净额为164,114.896万元。本次发行后，发行人股本总额增至17,350万元。 经深圳证券交易所《关于青岛东方铁塔股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上[2011]43号）同意，本公 司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所成功上市，证券简称“东方铁塔”，证券代码“002545”；其中本次公开发行中网 上定价发行的3,480万股股票于2011年2月11日起上市交易。 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期股东总数 16,589 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 15,917 持股 5%以上的股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 报告期 末持股 数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有 限售条 件的股 份数量 持有无 限售条 件的股 份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 韩汇如 境内自然人 52.45% 136,500 ,000 136,500 ,000 韩真如 境内自然人 11.24% 29,250, 000 29,250, 000 韩方如 境内自然人 11.24% 29,250, 000 29,250, 000 幸福人寿保险股 份有限公司-分 红 其他 1.09% 2,834,0 47 2,834,0 47 中国证券金融股 份有限公司转融 通担保证券账户 境内非国有法人 0.77% 2,000,0 00 2,000,0 00 国都证券有限责 任公司 国有法人 0.74% 1,915,0 00 1,915,0 00 杨华维 境内自然人 0.64% 1,676,1 45 1,676,1 45 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 31 刘京安 境内自然人 0.41% 1,054,5 51 1,054,5 51 郑涛 境内自然人 0.27% 700,000 700,000 华福证券有限责 任公司客户信用 交易担保证券账 户 境内非国有法人 0.26% 680,000 680,000 上述股东关联关系或一致行动的 说明 公司股东韩方如、韩真如、韩汇如为姐弟关系，系关联股东，但不是一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 年末持有无限售条件股份数量（注 4） 股份种类 股份种类 数量 幸福人寿保险股份有限公司-分红 2,834,047 人民币普通股 2,834,047 中国证券金融股份有限公司转融 通担保证券账户 2,000,000 人民币普通股 2,000,000 国都证券有限责任公司 1,915,000 人民币普通股 1,915,000 杨华维 1,676,145 人民币普通股 1,676,145 刘京安 1,054,551 人民币普通股 1,054,551 郑涛 700,000 人民币普通股 700,000 华福证券有限责任公司客户信用 交易担保证券账户 680,000 人民币普通股 680,000 薛书英 644,500 人民币普通股 644,500 赵桂云 481,362 人民币普通股 481,362 李劲 464,000 人民币普通股 464,000 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 公司股东韩方如、韩真如、韩汇如为姐弟关系，但不是一致行动人。未知公司上述其他 股东之间是否存在关联关系。 2、公司控股股东情况 自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 韩汇如 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 现任苏州东方铁塔有限公司执行董事、青岛东方铁塔工程有限公司总经理、泰 州永邦重工有限公司总经理，江苏汇景薄膜科技有限公司董事长、本公司董事。 报告期控股股东变更 □ 适用 √ 不适用 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 32 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 韩汇如 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 现任苏州东方铁塔有限公司执行董事、青岛东方铁塔工程有限公司总经理、泰 州永邦重工有限公司总经理，江苏汇景薄膜科技有限公司董事长、本公司董事 报告期实际控制人变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 33 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持股 数（股） 韩方如 董事长 现任 女 48 2010 年 03 月 03 日 2013 年 03 月 03 日 29,250,000 29,250,000 韩汇如 董事 现任 男 36 2010 年 03 月 03 日 2013 年 03 月 03 日 136,500,00 0 136,500,00 0 邱锡柱 董事 现任 男 48 2010 年 03 月 03 日 2013 年 03 月 03 日 敖巍巍 董事 现任 男 39 2010 年 03 月 03 日 2013 年 03 月 03 日 许娅南 董事;副总 经理 现任 女 40 2010 年 03 月 03 日 2013 年 03 月 03 日 何良军 董事;董事 会秘书 现任 男 39 2010 年 03 月 03 日 2013 年 03 月 03 日 权锡鉴 独立董事 现任 男 51 2010 年 03 月 03 日 2013 年 03 月 03 日 张世兴 独立董事 现任 男 51 2010 年 03 月 03 日 2013 年 03 月 03 日 田树桐 独立董事 现任 男 46 2010 年 03 月 03 日 2013 年 03 月 03 日 韩真如 总经理 现任 女 45 2010 年 03 月 03 日 2013 年 03 月 03 日 29,250,000 29,250,000 李刚 副总经理 现任 男 39 2010 年 03 月 03 日 2013 年 03 月 03 日 韩长青 副总经理 现任 男 39 2010 年 03 月 03 日 2013 年 03 月 03 日 赵玉伟 财务总监 现任 男 42 2010 年 03 月 03 日 2013 年 03 月 03 日 韩宝胜 副总经理 现任 男 48 2010 年 03 月 03 日 2013 年 03 月 03 日 王同锡 监事 现任 男 50 2010 年 03 月 03 日 2013 年 03 月 03 日 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 34 孟潘梅 监事 现任 女 39 2010 年 03 月 03 日 2013 年 03 月 03 日 李新华 监事 现任 女 41 2010 年 03 月 03 日 2013 年 03 月 03 日 合计 -- -- -- -- -- -- 195,000,00 0 0 0 195,000,00 0 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、董事主要工作经历 韩方如：女，中国国籍，无境外居留权，1964年出生，汉族，硕士学位，高级经济师；第十届、第十 一届山东省政协委员、第十二届山东省人大代表、青岛市工商联副主席、胶州市慈善总会副会长；历任公 司会计、财务负责人、常务副总，自2001年起任股份公司董事长、并兼任青岛东方铁塔工程有限公司执行 董事。 邱锡柱：男，中国国籍，无境外居留权，1964年出生，汉族，大专学历；历任公司销售科业务员、销 售科科长、总经理助理，自2001年起任股份公司副董事长、2010年起任泰州永邦重工有限公司执行董事。 韩汇如：男，中国国籍，无境外居留权，1976年出生，汉族，本科学历；历任公司行政科员、总经理 助理，自2005年起任股份公司董事，兼任苏州东方铁塔有限公司执行董事、青岛东方铁塔工程有限公司总 经理、泰州永邦重工有限公司总经理，江苏汇景薄膜科技有限公司董事长。 敖巍巍：男，中国国籍，无境外居留权，1973年出生，汉族，本科学历，高级工程师；曾任江南造船 （集团）有限责任公司项目工程师、项目总工、商务经理、项目经理，近五年一直担任股份公司董事，兼 任苏州东方铁塔有限公司总经理，2011年起兼任江苏汇景薄膜科技有限公司总经理。 许娅南：女，中国国籍，无境外居留权，1972年出生，汉族，硕士学位，经济师；历任公司北京业务 部主任、公司副总经理，近五年一直担任股份公司董事兼副总经理。 何良军：男，中国国籍，无境外居留权，1973年出生，汉族，硕士学历，高级工程师；历任公司华东 业务部主管、市场部经理，近五年一直担任股份公司董事兼董事会秘书。 权锡鉴：男，中国国籍，无境外居留权，1961年出生，汉族，博士研究生学历；现为中国海洋大学管 理学院院长、教授、博士生导师，山东省管理学会副会长；山东新华锦国际股份有限公司独立董事，近五 年也担任本公司独立董事。 田树桐：男，中国国籍，无境外居留权，1966年出生，汉族，本科学历，高级工程师；曾任北京国电 华北电力工程有限公司土建结构室主任，现任北京国电德胜工程项目管理有限公司副总经理，近五年也担 任本公司独立董事。 张世兴：男，中国国籍，无境外居留权，1961年出生，汉族，博士研究生学历；现为中国海洋大学MPAcc 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 35 中心副主任、教授、博士生导师，山东省会计学会理事、青岛市国资委招标评审专家、青岛市财贸专家咨 询团成员；深圳大通实业股份有限公司独立董事，近五年也担任本公司独立董事。 2、监事主要工作经历 黄伟，男，中国国籍，无境外居留权，1978年出生，汉族，本科学历；历任公司技术科技术员、技术 科副科长、设计所主管，近五年一直担任股份公司技术部部长。 李新华，女，中国国籍，无境外居留权，1970年出生，高中学历。曾任公司技术科科长、工程项目部 部长，近五年一直担任子公司苏州东方铁塔有限公司生产部部长。 翟洪刚，男，中国国籍，无境外居留权，1976年出生，汉族，大专学历，曾任公司质检科科长、后任 子公司苏州东方铁塔有限公司质检科科长、企管办主任、角钢厂厂长，近五年一直担任子公司苏州东方铁 塔有限公司生产部副部长。 3、高管主要工作经历 韩真如，女，中国国籍，加拿大永久居留权，1967年出生，汉族，大专学历；曾为第十届山东省人大 代表，青岛市优秀乡镇企业家，胶州市优秀创业青年，胶州市劳动模范；历任公司会计、销售科长、常务 副总，自2001年起担任股份公司总经理。 韩宝胜，男，中国国籍，无境外居留权，1964年出生，汉族，本科学历，工程师；历任本公司驻外办 事处主任、中南区业务部经理、工程项目部经理、总经理助理，2007年4月至2012年4月担任股份公司监事， 2012年4月至今任股份公司副总经理。 许娅南，女，中国国籍，无境外居留权，1972年出生，汉族，硕士学位，经济师；历任公司北京业务 部主任、公司副总经理，近五年一直担任股份公司董事兼副总经理。 李刚，男，中国国籍，无境外居留权，1973年出生，汉族，哈尔滨工业大学金属材料及工艺本科学历， 工程师；曾任航天六院工艺设计师，北京中资公司工程监理及工程师，2007年中国钢结构协会审核员，近 五年一直担任股份公司副总经理。 韩长青，男，中国国籍，无境外居留权，1973年出生，汉族，硕士研究生学历，助理研究员；曾在北 京市农林科学院植物营养与资源研究所工作，近五年一直担任股份公司副总经理。 赵玉伟，男，中国国籍，无境外居留权，1970年出生，汉族，大专学历，具有中国注册会计师、 中国注册税务师资格。曾在潍坊汽运总公司、北京永拓会计师事务所有限责任公司山东分公司任职， 近五年一直担任股份公司财务总监，自2010年担任泰州永邦重工有限公司监事。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 36 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 韩方如 青岛东方铁塔工程有限公司 执行董事 2012 年 01 月 05 日 2015 年 01 月 04 日 否 邱锡柱 泰州永邦重工有限公司 执行董事 2010 年 04 月 20 日 2013 年 04 月 19 日 否 韩汇如 青岛东方铁塔工程有限公司 总经理 2012 年 01 月 05 日 2015 年 01 月 04 日 否 韩汇如 泰州永邦重工有限公司 总经理 2010 年 04 月 20 日 2013 年 04 月 19 日 否 韩汇如 苏州东方铁塔有限公司 执行董事 2011 年 06 月 16 日 2014 年 06 月 15 日 是 敖巍巍 苏州东方铁塔有限公司 总经理 2011 年 06 月 16 日 2014 年 06 月 15 日 是 权锡鉴 中国海洋大学 管理学院院 长 2005 年 12 月 01 日 是 权锡鉴 山东新华锦国际股份有限公司 独立董事 2007 年 05 月 18 日 2013 年 05 月 17 日 是 张世兴 中国海洋大学 MPAcc 中心 副主任 2007 年 12 月 01 日 是 张世兴 深圳大通实业股份有限公司 独立董事 2011 年 06 月 01 日 2014 年 05 月 31 日 是 田树桐 北京国电德胜工程项目管理有限公司 副总经理 2010 年 03 月 01 日 是 李新华 苏州东方铁塔有限公司 生产部部长 2008 年 06 月 18 日 是 在其他单位任 职情况的说明 无 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据公司章程规定和经营情况，公司董事、监事的报酬分别由董事会、 监事会提出议案，股东大会批准；公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬 与考核委员会提出议案，报董事会批准。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据公司总体发展战略和年度的经营目标以及其在公司担任的职务，按 公司实际情况结合工资制度、考核办法获得劳动报酬。公司独立董事津贴为5万元/年（含税）。 3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：报告期内，公司严格相关规定，支付董事、监事和高级管理人员 的报酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 37 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 应付报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 获得报酬 韩方如 董事长 女 48 现任 24 24 韩汇如 董事 男 36 现任 36 36 邱锡柱 董事 男 48 现任 18 18 敖巍巍 董事 男 39 现任 12 12 许娅南 董事;副总经理 女 40 现任 12 12 何良军 董事;董事会秘 书 男 39 现任 12 12 权锡鉴 独立董事 男 51 现任 5 5 张世兴 独立董事 男 51 现任 5 5 田树桐 独立董事 男 46 现任 5 5 韩真如 总经理 女 45 现任 21.6 21.6 李刚 副总经理 男 39 现任 12 12 韩长青 副总经理 男 39 现任 12 12 赵玉伟 财务总监 男 42 现任 12 12 韩宝胜 副总经理 男 48 现任 8.5 8.5 王同锡 监事 男 50 现任 6.5 6.5 孟潘梅 监事 女 39 现任 5.4 5.4 李新华 监事 女 41 现任 7.2 7.2 合计 -- -- -- -- 214.2 0 214.2 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 韩宝胜 监事 2012 年 05 月 07 日 岗位变动 李新华 子公司生产部部 长 2012 年 05 月 07 日 增补监事会成员 五、公司员工情况 （一）在职员工数量截止至2012年12月31日，公司在职员工总数为2728人。 （二）员工专业构成及受教育情况如下： 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 38 在职员工的人数 2,728.00 公司需承担费用的离退休职工人数 0.00 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 1,990.00 销售人员 64.00 技术人员 425.00 财务人员 68.00 行政人员 181.00 教育程度 教育程度类别 数量（人） 高中及以下 1,422.00 大专 1,145.00 本科 158.00 硕士 3.00 在职员工专业构成 2.35% 15.58% 2.49% 6.63% 72.95% 生产 销售 技术 财务 行政 在职员工受教育程度 52.13% 41.97% 5.79% 0.11% 大专以下 大专 本科 本科以上 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 39 （三）员工薪酬政策：公司员工薪酬政策根据《劳动法》、《劳动合同法》和国家有关规定，以企业经济 效益为出发点，结合公司年度经营计划和经营任务指标，根据计件薪酬、岗位薪酬、绩效薪酬与年薪等不 同标准，确定员工薪酬，并确保制度合理有效执行。公司员工的薪酬与福利水平依据企业经营状况和地区 生活水平进行适当调整。 （四）培训计划：根据公司员工培训政策制定公司《年度培训计划》，统一组织实施培训工作，鼓励员工 继续学习。建立员工培训档案，由人力资源部进行统一归档管理。 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 40 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国 证监会及深圳证券交易所颁布的其他相关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，建立健全内部控制制度，规范公司运作， 积极开展信息披露、投资者关系管理等方面的工作。公司的治理结构符合中国证监会关于上市公司治理规范性文件的要求。 （一）关于股东与股东大会 股东大会是公司的权力机构，依法行使下列职权：决定公司的经营方针和投资计划；选举和更换非由职工代表担任 的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；审议批准董事会的报告；审议批准监事会报告；审议批准公司的年度财务 预算方案、决算方案； 审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；对公司增加或者减少注册资本做出决议；对发行公 司债券作出决议；对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式做出决议；修改公司章程；对公司聘用、解聘会计师事 务所作出决议；审议批准公司章程规定的担保事项；审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产 30%的事项；审议批准变更募集资金用途事项；审议股权激励计划；审议法律、行政法规、部门规章或本章程规定应当由股 东大会决定的其他事项。 报告期内，公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等制度的规定和要求，规 范公司股东大会的召集、召开和表决程序，并聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见书。公司能够平等对待所有股东， 确保股东特别是中小股东能充分行使其权利，享受平等地位。 （二）关于控股股东与公司 公司控股股东依法行使其权利并承担相应义务，没有直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司具有完整的生产经 营系统，拥有独立自主的决策能力，在人员、资产、财务、机构和业务上与控股股东完全独立；公司董事会、监事会和内部 机构能够独立运作。报告期内，未发生控股股东占用公司资金、资产的情况，公司也未发生向控股股东报送未公开信息等行 为。 （三）关于董事与董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》及《上市公司股东大会规范性意见》等相关法律法规选举产生董事人选，董 事会人数及人员构成符合法律法规及《公司章程》的要求。公司董事会严格按照《公司章程》、《独立董事制度》、《董事 会议事规则》及《中小企业板块上市公司董事行为指引》等相关规定召集召开董事会，各董事认真出席董事会，认真审议各 项议案，履行职责，勤勉尽责。公司董事会设立了战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会四个专业委员 会，为董事会的决策提供专业意见和参考。独立董事独立履行职责，维护公司整体利益，尤其关注中小股东的合法权益不受 损害，对重要及重大事项发表独立意见。 （四）关于监事与监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》及《上市公司股东大会规范性意见》等相关法律法规选举产生监事人选，监 事会人数及人员构成符合法律法规及《公司章程》的要求。公司监事会严格按照《公司章程》及《监事会议事规则》等相关 规定召集召开监事会，各监事认真出席监事会，认真履行职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况等进行监督并发表意 见。 （五）关于信息披露与透明度 公司根据《公司章程》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会及深圳证券交易所的相关法律法规的要求， 认真履行信息披露义务。公司上市后指定《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和“巨潮资讯网” 为公司信息披露的报纸和网站，真实、准确、及时地披露公司信息，确保公司所有股东公平地获得公司相关信息。同时，公 司进一步加强了与证券监管机构的联系与沟通，积极向证券监管机构报告公司的相关事项，确保公司信息披露更加规范。 （六）内部审计制度 公司已经建立了内部审计制度，设置内部审计部门，聘任了内部审计部门负责人，对公司日常运行、内控制度和公司 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 41 重大关联交易等进行有效控制。 （七）投资者关系 公司一直非常重视投资者关系管理工作，采取了多种形式实施投资者关系管理，积极协调公司与投资者的关系，加强 与投资者的沟通、交流，接待股东来访、机构调研、回答投资者咨询，充分保证广大投资者的知情权。明确公司董事会秘书 为投资者关系管理负责人，组织实施投资者关系的日常管理工作。 （八）关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，以回馈员工、股东、社会为使命， 积极与相关利益者沟通与交流， 并主动承担更多的社会责任，努力实现各方利益的均衡，共同推动公司持续、稳健发展。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 报告期内，公司按照青岛证监局下发的《关于对青岛辖区上市公司开展金融风险排查工作的通知》要求，就自查期间（2012 年 4 月 20 日至 2012 年 4 月 30 日）对公司的法人治理结构、内部控制、信息披露、持续经营、行业风险、股价异动及媒体 质疑等方面进行了自查，经自查：公司法人治理结构、内部控制、信息披露、持续经营、行业风险、股价异动及媒体质疑等 方面不存在重大不确定因素而引致的风险，公司严格按照中国证监会、青岛证监局、深圳证券交易所的有关规定做好了各项 风险控制工作，健全了内部控制制度，保证了公司内部控制的有效性和规范运作。 同时，2012 年度，公司严格按照《信 息披露管理制度》和《内幕信息及知情人管理制度》等有关制度的规定和要求，买卖股票窗口期提前提醒，防止违规事项发 生，报告期内，公司董监高未发生违规买卖公司股票的情形，公司按规定及时向交易所及证监局报备内幕信息知情人名单。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2011 年年度股东大 会 2012 年 05 月 07 日 1、《公司 2011 年度 董事会工作报告》； 2、《公司 2011 年度 财务决算报告》；3、 《公司 2011 年年度 报告及年度报告摘 要》；4、《公司 2011 年度利润分配方 案》；5、《公司 2011 年度监事会工作报 告》；6、《关于增补 监事的议案》；7、 《关 于 2012 年度续聘会 计师事务所的议 案》； 全部审议通过 2012 年 05 月 08 日 《2011 年年度股东 大会决议公告》 （2012-020）刊登于 2012 年 5 月 8 日的 《中国证券报》、 《上 海证券报》、 《证券时 报》、《证券日报》和 巨潮资讯网 （htttp://inf )。 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 42 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 年第一次临时 股东大会 2012 年 08 月 31 日 1、 《关于修改公司章 程的议案》； 审议通过 2012 年 09 月 03 日 《2012 年第一次临 时股东大会决议公 告》（2012-026）刊 登于 2012 年 9 月 3 日的《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证 券时报》、《证券日 报》和巨潮资讯网 （htttp://inf )。 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 权锡鉴 5 3 1 1 0 否 张世兴 5 5 0 0 0 否 田树桐 5 3 2 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事在2012年度勤勉尽责，忠实履行独立董事职务，对公司董事会各项议案，在详实听取相关人员汇报的基础 上，发表意见、行使职权，对公司各项决策的制定起到了积极的推动作用，并对信息披露等情况进行监督和核查，对报告期 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 43 内公司发生的关联交易、聘任审计机构、聘请公司高级管理人员、募集资金使用等事项出具了独立、公正的独立董事意见， 积极有效地履行了独立董事的职责，维护了公司和中小股东的合法权益。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 董事会下设专门委员会各委员在报告期内恪尽职守、诚实守信的履行职责，发挥各自的专业特长和技 能、经验，积极履行职责，切实维护公司和股东特别是社会公众股东的权益。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司控股股东为自然人，在上市公司通过直接持有公司股票控股；同时，公司具备完整、规范的产、供、销生产经营管 理体制和运行机制；公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面是完全独立运作、自主经营的。 七、同业竞争情况 公司目前不存在同业竞争情形。同时，公司发起人股东韩汇如、韩方如、韩真如出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺 如下：1、承诺人目前没有，将来亦不会在中国境内外以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司 或企业的股份或其他权益）直接或间接参与任何导致或可能导致与公司及公司控股子公司直接或间接产生竞争的业务或活 动、亦不生产任何与公司及公司控股子公司产品相同或相似或可以取代公司及公司控股子公司产品的产品。2、如违反上述 保证与承诺，给公司或公司控股子公司造成经济损失的，承诺人愿意赔偿公司或公司控股子公司相应损失，并承担相应的法 律责任。本报告期内，有关各方严格履行以上承诺。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了公正、合理、有效的董事、监事和高级管理人员绩效考核评价体系，将公司年度经营目标分解落实，明确责 任，量化考核指标，根据高级管理人员的绩效进行考核及实施对应的奖惩。 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 44 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 报告期内，公司已根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控 制配套指引》等相关法律、法规和规章制度的要求，结合公司实际情况和经营特点，基本建立健全内部控制体系，并对其运 行情况进行持续检查和监督，及时进行修订完善，确保了股东大会、董事会、监事会和经理层的规范运作，有效防范了经营 决策及管理风险，确保了公司发展目标的实现。 二、董事会关于内部控制责任的声明 公司董事会认为，现有内部控制体系较为完整、合理、有效，能够确保公司财务报告真实、准确和完整，信息披露符合 监管规定；能有效防范经营管理风险，保证公司经营活动的有序开展；能够适应公司现行管理的要求和发展的需要，确保公 司发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。 三、建立财务报告内部控制的依据 财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》和深圳证券交易所《中小版 上市公司内部审计工作指引》的规定，以及企业会计准则和《企业会计制度》等相关法律、法规及规范性文件。 四、内部控制自我评价报告 内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内未发现内部控制重大缺陷。 内部控制自我评价报告全文披露 日期 2013 年 04 月 18 日 内部控制自我评价报告全文披露 索引 巨潮资讯网() 五、内部控制审计报告 □ 适用 √ 不适用 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司已经制定《年报信息披露重大差错责任追究制度》。报告期内公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充等 情况。 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 45 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2013 年 04 月 16 日 审计机构名称 山东天恒信有限责任会计师事务所 审计报告文号 天恒信审字【2013】13005 号 审计报告正文 青岛东方铁塔股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的青岛东方铁塔股份有限公司（以下简称东方铁塔公司）财务报表，包括2012年 12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2012年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金 流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是东方铁塔公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并 非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，东方铁塔公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东 方铁塔公司2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和现金流量。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：青岛东方铁塔股份有限公司 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 46 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 896,084,306.77 1,115,050,173.88 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 13,285,146.67 20,654,379.80 应收账款 1,104,199,278.80 938,954,515.17 预付款项 98,195,720.65 79,349,044.33 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 5,852,836.56 14,988,994.45 应收股利 其他应收款 18,108,721.50 11,141,518.75 买入返售金融资产 存货 690,087,744.86 558,291,524.82 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,825,813,755.81 2,738,430,151.20 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 16,474,705.63 8,383,930.77 投资性房地产 固定资产 243,327,142.67 170,642,685.98 在建工程 158,845,765.00 126,139,683.31 工程物资 215,675.84 373,361.53 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 47 无形资产 210,940,341.36 182,573,845.42 开发支出 商誉 1,955,070.18 1,955,070.18 长期待摊费用 递延所得税资产 21,195,138.97 15,826,909.89 其他非流动资产 非流动资产合计 652,953,839.65 505,895,487.08 资产总计 3,478,767,595.46 3,244,325,638.28 流动负债： 短期借款 150,000,000.00 50,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 128,135,135.26 263,424,206.99 应付账款 237,651,402.62 209,617,392.41 预收款项 181,942,244.27 64,584,675.49 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 19,505,360.72 20,932,634.34 应交税费 38,947,482.68 59,750,126.53 应付利息 应付股利 其他应付款 16,151,458.53 11,267,239.32 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 772,333,084.08 679,576,275.08 非流动负债： 长期借款 应付债券 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 48 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 772,333,084.08 679,576,275.08 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 260,250,000.00 260,250,000.00 资本公积 1,528,453,517.15 1,528,453,517.15 减：库存股 专项储备 5,573,022.22 4,505,437.06 盈余公积 102,599,484.65 83,462,085.06 一般风险准备 未分配利润 809,558,487.36 688,078,323.93 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 2,706,434,511.38 2,564,749,363.20 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 2,706,434,511.38 2,564,749,363.20 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 3,478,767,595.46 3,244,325,638.28 法定代表人：韩方如 主管会计工作负责人：赵玉伟 会计机构负责人：赵玉伟 2、母公司资产负债表 编制单位：青岛东方铁塔股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 772,535,521.89 914,785,576.85 交易性金融资产 应收票据 13,285,146.67 19,154,379.80 应收账款 1,053,895,206.72 870,584,014.80 预付款项 90,245,126.28 76,580,755.87 应收利息 4,809,745.79 12,493,716.67 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 49 应收股利 其他应收款 17,108,430.19 10,870,066.24 存货 689,265,138.72 570,689,752.87 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,641,144,316.26 2,475,158,263.10 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 381,874,705.63 373,783,930.77 投资性房地产 固定资产 220,000,413.58 142,311,613.82 在建工程 119,574,919.34 105,422,296.10 工程物资 373,361.53 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 131,582,105.36 101,565,178.17 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 16,764,519.28 11,920,984.73 其他非流动资产 非流动资产合计 869,796,663.19 735,377,365.12 资产总计 3,510,940,979.45 3,210,535,628.22 流动负债： 短期借款 150,000,000.00 50,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 69,349,792.48 218,382,802.58 应付账款 320,442,409.70 270,475,397.31 预收款项 233,627,819.36 57,467,346.63 应付职工薪酬 8,075,360.26 9,131,717.17 应交税费 36,797,832.41 53,140,483.54 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 50 应付利息 应付股利 其他应付款 3,926,579.98 2,540,691.60 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 822,219,794.19 661,138,438.83 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 822,219,794.19 661,138,438.83 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 260,250,000.00 260,250,000.00 资本公积 1,528,453,517.15 1,528,453,517.15 减：库存股 专项储备 盈余公积 102,599,484.65 83,462,085.06 一般风险准备 未分配利润 797,418,183.46 677,231,587.18 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 2,688,721,185.26 2,549,397,189.39 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 3,510,940,979.45 3,210,535,628.22 法定代表人：韩方如 主管会计工作负责人：赵玉伟 会计机构负责人：赵玉伟 3、合并利润表 编制单位：青岛东方铁塔股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 51 一、营业总收入 1,689,278,912.51 1,871,183,468.25 其中：营业收入 1,689,278,912.51 1,871,183,468.25 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,466,244,719.13 1,566,622,247.42 其中：营业成本 1,258,591,429.30 1,359,499,946.30 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 11,194,367.52 16,206,354.81 销售费用 132,590,268.89 118,921,528.26 管理费用 50,768,046.09 55,923,101.50 财务费用 -19,165,487.97 -16,701,575.28 资产减值损失 32,266,095.30 32,772,891.83 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－” 号填列） -189,225.14 -16,069.23 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 -189,225.14 -16,069.23 汇兑收益（损失以“-”号 填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 222,844,968.24 304,545,151.60 加：营业外收入 1,064,430.08 1,451,558.72 减：营业外支出 2,282,022.26 720,514.31 其中：非流动资产处置损 失 1,251,089.43 154,936.94 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 221,627,376.06 305,276,196.01 减：所得税费用 28,959,813.04 42,393,650.33 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 192,667,563.02 262,882,545.68 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 52 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 归属于母公司所有者的净利润 192,667,563.02 262,882,545.68 少数股东损益 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.7403 1.0317 （二）稀释每股收益 0.7403 1.0317 七、其他综合收益 八、综合收益总额 192,667,563.02 262,882,545.68 归属于母公司所有者的综合收益 总额 192,667,563.02 262,882,545.68 归属于少数股东的综合收益总额 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 法定代表人：韩方如 主管会计工作负责人：赵玉伟 会计机构负责人：赵玉伟 4、母公司利润表 编制单位：青岛东方铁塔股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,694,604,785.13 1,836,906,035.44 减：营业成本 1,340,580,049.63 1,406,356,649.05 营业税金及附加 7,009,014.49 10,379,849.31 销售费用 80,444,423.13 75,779,147.08 管理费用 28,373,748.26 28,153,274.65 财务费用 -14,332,288.68 -13,543,342.00 资产减值损失 32,290,230.35 30,278,574.93 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） -189,225.14 -16,069.23 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -189,225.14 -16,069.23 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 220,050,382.81 299,485,813.19 加：营业外收入 802,426.57 1,288,647.64 减：营业外支出 2,002,379.79 455,061.74 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 53 其中：非流动资产处置损失 986,701.43 146,068.70 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 218,850,429.59 300,319,399.09 减：所得税费用 27,476,433.72 39,768,842.14 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 191,373,995.87 260,550,556.95 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.7353 1.0225 （二）稀释每股收益 0.7353 1.0225 六、其他综合收益 七、综合收益总额 191,373,995.87 260,550,556.95 法定代表人：韩方如 主管会计工作负责人：赵玉伟 会计机构负责人：赵玉伟 5、合并现金流量表 编制单位：青岛东方铁塔股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,753,925,780.75 1,578,646,650.06 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 46,603,113.23 41,538,957.62 经营活动现金流入小计 1,800,528,893.98 1,620,185,607.68 购买商品、接受劳务支付的现金 1,408,114,556.22 1,562,402,516.80 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 54 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 114,852,872.85 101,299,246.65 支付的各项税费 135,838,338.23 157,493,378.03 支付其他与经营活动有关的现金 202,394,588.37 145,662,174.50 经营活动现金流出小计 1,861,200,355.67 1,966,857,315.98 经营活动产生的现金流量净额 -60,671,461.69 -346,671,708.30 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 320,000.00 70,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 320,000.00 70,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 95,256,525.06 185,645,575.42 投资支付的现金 8,280,000.00 6,900,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 103,536,525.06 192,545,575.42 投资活动产生的现金流量净额 -103,216,525.06 -192,475,575.42 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,649,958,030.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 280,000,000.00 50,000,000.00 发行债券收到的现金 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 55 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 280,000,000.00 1,699,958,030.00 偿还债务支付的现金 180,000,000.00 297,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 58,619,733.87 5,323,143.59 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 7,909,070.00 筹资活动现金流出小计 238,619,733.87 310,232,213.59 筹资活动产生的现金流量净额 41,380,266.13 1,389,725,816.41 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -176,195.42 249,966.30 五、现金及现金等价物净增加额 -122,683,916.04 850,828,498.99 加：期初现金及现金等价物余额 974,193,201.20 123,364,702.21 六、期末现金及现金等价物余额 851,509,285.16 974,193,201.20 法定代表人：韩方如 主管会计工作负责人：赵玉伟 会计机构负责人：赵玉伟 6、母公司现金流量表 编制单位：青岛东方铁塔股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,934,729,839.73 1,519,103,958.62 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 308,191,987.64 122,392,717.39 经营活动现金流入小计 2,242,921,827.37 1,641,496,676.01 购买商品、接受劳务支付的现金 1,739,639,146.53 1,668,097,980.20 支付给职工以及为职工支付的现 金 55,310,132.90 52,707,492.83 支付的各项税费 105,830,668.05 127,244,639.65 支付其他与经营活动有关的现金 326,943,639.15 98,640,927.40 经营活动现金流出小计 2,227,723,586.63 1,946,691,040.08 经营活动产生的现金流量净额 15,198,240.74 -305,194,364.07 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 56 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 2,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 89,967,233.84 182,910,625.86 投资支付的现金 8,280,000.00 206,900,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 98,247,233.84 389,810,625.86 投资活动产生的现金流量净额 -98,247,233.84 -389,808,625.86 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,649,958,030.00 取得借款收到的现金 280,000,000.00 50,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 280,000,000.00 1,699,958,030.00 偿还债务支付的现金 180,000,000.00 297,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 58,619,733.87 5,251,109.46 支付其他与筹资活动有关的现金 7,909,070.00 筹资活动现金流出小计 238,619,733.87 310,160,179.46 筹资活动产生的现金流量净额 41,380,266.13 1,389,797,850.54 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -176,195.42 249,966.30 五、现金及现金等价物净增加额 -41,844,922.39 695,044,826.91 加：期初现金及现金等价物余额 787,441,025.52 92,396,198.61 六、期末现金及现金等价物余额 745,596,103.13 787,441,025.52 法定代表人：韩方如 主管会计工作负责人：赵玉伟 会计机构负责人：赵玉伟 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 57 7、合并所有者权益变动表 编制单位：青岛东方铁塔股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 260,250 ,000.00 1,528,45 3,517.15 4,505,43 7.06 83,462, 085.06 688,078, 323.93 2,564,749, 363.20 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 260,250 ,000.00 1,528,45 3,517.15 4,505,43 7.06 83,462, 085.06 688,078, 323.93 2,564,749, 363.20 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 1,067,58 5.16 19,137, 399.59 121,480, 163.43 141,685,14 8.18 （一）净利润 192,667, 563.02 192,667,56 3.02 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 192,667, 563.02 192,667,56 3.02 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 19,137, 399.59 -71,187, 399.59 -52,050,00 0.00 1．提取盈余公积 19,137, 399.59 -19,137, 399.59 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -52,050, 000.00 -52,050,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 58 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1,067,58 5.16 1,067,585. 16 1．本期提取 1,088,13 5.16 1,088,135. 16 2．本期使用 20,550.0 0 20,550.00 （七）其他 四、本期期末余额 260,250 ,000.00 1,528,45 3,517.15 5,573,02 2.22 102,599 ,484.65 809,558, 487.36 2,706,434, 511.38 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 130,000 ,000.00 17,554,5 57.15 2,443,76 5.69 57,407, 029.36 451,250, 833.95 658,656,18 6.15 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 130,000 ,000.00 17,554,5 57.15 2,443,76 5.69 57,407, 029.36 451,250, 833.95 658,656,18 6.15 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 130,250 ,000.00 1,510,89 8,960.00 2,061,67 1.37 26,055, 055.70 236,827, 489.98 1,906,093, 177.05 （一）净利润 262,882, 545.68 262,882,54 5.68 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 262,882, 262,882,54 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 59 545.68 5.68 （三）所有者投入和减少资本 43,500, 000.00 1,597,64 8,960.00 1,641,148, 960.00 1．所有者投入资本 43,500, 000.00 1,597,64 8,960.00 1,641,148, 960.00 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 26,055, 055.70 -26,055, 055.70 1．提取盈余公积 26,055, 055.70 -26,055, 055.70 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 86,750, 000.00 -86,750, 000.00 1．资本公积转增资本（或股 本） 86,750, 000.00 -86,750, 000.00 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 2,061,67 1.37 2,061,671. 37 1．本期提取 2,139,67 1.37 2,139,671. 37 2．本期使用 78,000.0 0 78,000.00 （七）其他 四、本期期末余额 260,250 ,000.00 1,528,45 3,517.15 4,505,43 7.06 83,462, 085.06 688,078, 323.93 2,564,749, 363.20 法定代表人：韩方如 主管会计工作负责人：赵玉伟 会计机构负责人：赵玉伟 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：青岛东方铁塔股份有限公司 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 60 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 260,250,00 0.00 1,528,453, 517.15 83,462,085 .06 677,231,58 7.18 2,549,397, 189.39 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 260,250,00 0.00 1,528,453, 517.15 83,462,085 .06 677,231,58 7.18 2,549,397, 189.39 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 19,137,399 .59 120,186,59 6.28 139,323,99 5.87 （一）净利润 191,373,99 5.87 191,373,99 5.87 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 191,373,99 5.87 191,373,99 5.87 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 19,137,399 .59 -71,187,39 9.59 -52,050,00 0.00 1．提取盈余公积 19,137,399 .59 -19,137,39 9.59 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -52,050,00 0.00 -52,050,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 61 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 260,250,00 0.00 1,528,453, 517.15 102,599,48 4.65 797,418,18 3.46 2,688,721, 185.26 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 130,000,00 0.00 17,554,557 .15 57,407,029 .36 442,736,08 5.93 647,697,67 2.44 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 130,000,00 0.00 17,554,557 .15 57,407,029 .36 442,736,08 5.93 647,697,67 2.44 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 130,250,00 0.00 1,510,898, 960.00 26,055,055 .70 234,495,50 1.25 1,901,699, 516.95 （一）净利润 260,550,55 6.95 260,550,55 6.95 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 260,550,55 6.95 260,550,55 6.95 （三）所有者投入和减少资本 43,500,000 .00 1,597,648, 960.00 1,641,148, 960.00 1．所有者投入资本 43,500,000 .00 1,597,648, 960.00 1,641,148, 960.00 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 26,055,055 .70 -26,055,05 5.70 1．提取盈余公积 26,055,055 .70 -26,055,05 5.70 2．提取一般风险准备 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 62 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 86,750,000 .00 -86,750,00 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 86,750,000 .00 -86,750,00 0.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 260,250,00 0.00 1,528,453, 517.15 83,462,085 .06 677,231,58 7.18 2,549,397, 189.39 法定代表人：韩方如 主管会计工作负责人：赵玉伟 会计机构负责人：赵玉伟 三、公司基本情况 青岛东方铁塔股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由青岛东方铁塔（集团）有限公司整体 变更设立的。青岛东方铁塔（集团）有限公司的前身是青岛东方铁塔有限公司。 青岛东方铁塔有限公司成立于1996年7月，1996年8月1日由胶州市工商行政管理局颁发企业法人营业 执照，注册资本为3,661万元。 1996年11月经青岛市经济体制改革委员会《关于同意组建青岛东方铁塔集团的批复》（青体改发 [1996]95号）批准，青岛东方铁塔有限公司改制为青岛东方铁塔（集团）有限公司，于1996年11月1日在胶 州市工商行政管理局变更登记。 2001年1月20日经青岛市经济体制改革委员会《关于青岛东方铁塔股份有限公司获准设立的通知》（青 体改股字[2001]10号）批准，青岛东方铁塔（集团）有限公司整体变更为青岛东方铁塔股份有限公司，变 更后的注册资本为11,420万元，系以青岛东方铁塔（集团）有限公司经审计的2000年12月31日净资产为基 数按1:1折股形成。2001年2月22日经青岛市工商行政管理局依法核准登记注册，取得企业法人营业执照。 2008年12月，公司增加注册资本1,580万元，增资完成后本公司注册资本变更为13,000万元。 2011年1月，经中国证券监督管理委员会《关于核准青岛东方铁塔股份有限公司首次公开发行股票的 批复》（证监许可[2011]68号）核准，本公司向社会公开发行人民币普通股4,350万股，每股面值1元，新 股发行后注册资本变更为17,350万元，股份总数17,350万股，其中有限售条件股份13,000万股，无限售条件 股份4,350万股。 根据2011年8月22日召开的2011年第二次临时股东大会通过的《资本公积金转增股本方案》，公司以 发行后总股本17,350万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，资本公积转增股本后公司注册 资本变更为26,025万元，股份总数26,025万股，其中有限售条件股份19,500万股，无限售条件股份6,525万 股。 本公司注册地址为山东省胶州市广州北路318号；法定代表人为韩方如。 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 63 本公司属工业企业。经营范围包括：广播电视塔、微波塔、电力塔、导航塔、钢管、公用天线及钢结 构设计制造，从事金属表面防腐处理，开发新产品，开展技术咨询，出口本企业自产产品，进口本企业生 产科研所需的原辅材料、机械设备及零部件，汽车货物运输。公司主要产品为钢结构、电力塔和电视塔。 本公司的组织架构包括公司本部及三家子公司。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月颁布的 《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其它相关规定（以 下统称“企业会计准则”）编制。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和 现金流量等有关信息。 3、会计期间 本公司采用公历年制，即自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以 外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额），与合并中取得 的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 64 债及或有负债按公允价值确认。本公司对购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购 买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 2、合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整母公司 对子公司的长期股权投资后编制。合并时抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财 务报表的影响，并计算少数股东权益后，由母公司编制。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值 为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视 同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，对合并资产负债表的期 初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整。 如子公司所采用的会计政策和会计期间与母公司不一致的，按照母公司的会计政策和会计期间对子公 司财务报表进行调整。 7、现金及现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资视为现金等价物。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 对发生的外币经济业务以业务发生时的市场汇率折合人民币记账，月末对外币账户按照月末汇率折合 为记账本位币，按照月末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益。 公司发生的汇兑损益，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，予以资本化，计入相关资产 成本；其他情况发生的汇兑损益计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 以外币为本位币的子公司，编制折合人民币财务报表时，所有资产、负债类项目按照合并财务报表决 算日的市场汇价折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除未分配利润项目外，均按照发生时的市场 汇价折算为母公司本位币。损益类项目和利润分配表中的有关发生额项目按合并财务报表决算日的市场汇 价折算为母公司记账本位币。对现金流量表中的有关收入、费用各项目，以及有关长期负债、长期投资、 固定资产、长期待摊费用、无形资产的增减项目，按合并财务报表决算日的市场汇价折算为母公司记账本 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 65 位币。有关资本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇价不同产生的折 算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设“外币报表折算差额”项目反映。 9、金融工具 （1）金融工具的分类 本公司将持有的金融资产分成以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至 到期投资、贷款及应收款项、可供出售金融资产。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 金融资产在初始确认时以公允价值计量，对于不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产，在初始确认时还包括可直接归属于该金融资产购置的交易费用。 (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括为交易而持有的金融资产，或是初始确认时就 被管理层指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。为交易而持有的金融资产包括为了在 短期内出售而买入的金融资产，以及衍生金融工具。这类金融资产在后续计量期间以公允价值计量，所有 已实现和未实现的损益均计入当期损益。 (2) 持有至到期投资 持有至到期投资是指具有固定或可确定回收金额及固定到期日的，且本公司有明确意图和能力持有至 到期的非衍生金融资产。持有至到期投资以实际利率法计算的摊余成本减去减值准备计量。当持有至到期 投资终止确认、发生减值或在摊销时所产生的利得或损失，均计入当期损益。 (3) 贷款及应收款项 贷款及应收款项是指具有固定或可确定回收金额，缺乏活跃市场的非衍生金融资产，且本公司没有意图立 即或在短期内出售该等资产。贷款及应收款项的价值以按实际利率法计算的摊余成本减去减值准备计量。 当贷款及应收款项终止确认、发生减值或在摊销时所产生的利得或损失，均计入当期损益。 (4) 可供出售金融资产 可供出售金融资产是指那些被指定为可供出售的非衍生金融资产，或未划分为贷款及应收款项、持有 至到期投资或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产这三类的其他金融资产。在后续计量期 间，该类金融资产以公允价值计量。可供出售金融资产的公允价值变动在资本公积中单项列示，直至该金 融资产终止确认或发生减值时，以前计入在资本公积中的累计公允价值变动转入当期损益。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 （4）金融负债终止确认条件 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括为交易而持有的金融负债和初始确认时管理 层就指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债公允价值的变动均计入当期 损益。 (2) 其他金融负债以摊余成本计量。 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 66 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定期从交易 所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易额的价 格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况 并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 本公司在每个资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产已由于 一项或多项事件的发生而出现减值（即减值事项）。减值事项是指在该等资产初始确认后发生的、对预期 未来现金流量有影响的，且本公司能对该影响做出可靠计量的事项。 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的应收款项是指单笔余额 1000 万元以上的 应收账款或单笔余额 100 万元以上的其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备，经单独测试 后不存在减值的应收款项，其中，关联方的应收款项，按 1%的比例计提坏账准备，非关联方的应收款项，以账龄 为信用风险组合，按账龄分析法计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 30% 30% 3－4 年 50% 50% 4－5 年 80% 80% 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 67 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 对于单笔余额 1000 万元以下的应收账款或单笔余额 100 万元以下的其他应收 款，存在特别减值迹象的，单独进行减值测试。 坏账准备的计提方法 对于单笔余额 1000 万元以下的应收账款或单笔余额 100 万元以下的其他应收 款，存在特别减值迹象的，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于 其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 11、存货 （1）存货的分类 公司的存货分为原材料、在产品、库存商品、在途物资和周转材料等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 各类存货在取得时按实际成本计价。通用存货采用月末加权平均法计价；专用存货、为特定项目专门购 入的存货采用个别计价法计价；周转材料中的包装物、低值易耗品在领用时采用“一次摊销法”进行摊销。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 在资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计价。如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销 售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按单个存货可变现净值低于成本的差额计提存货 跌价准备。可变现净值按正常经营过程中，以估计售价减去估计至完工成本及销售所必需的估计费用后的 价值确定。为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有的多于 销售合同订购数量的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。以前减记存货价值的影响因素已经消 失的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 68 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法 12、长期股权投资 （1）投资成本的确定 长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认： (1) 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投 资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本 与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额，计入资本公积（资本 溢价或股本溢价）；其借方差额导致资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，不足部分计入留存收益。为进行合并发 生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、律师费用等，于发生时计入当期损益；为进行合并 发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；合并中发行权益性证券发 生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。(2) 通过非同一控制下的企业 合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本是在购买日为取得对被购买方 的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产 公允价值份额的差额，在合并财务报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计 入当期损益。为企业合并发生的中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券 或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始计量金额。 (3) 除上述通过企业合并取得的长期股权投资 外，通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方法取得的长期股权投资，以其公允价值作为长期股权投 资的初始投资成本；通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为长期股权投资的 初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公 允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应 收项目单独核算。 （2）后续计量及损益确认 (1) 对子公司的投资，采用成本法核算成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权 投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。(2) 对合营企业或联营企业的投资，采用权益 法核算在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认净资产等的公允价值为基础，对被投资单位 的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认净资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认净资产等的公允价值与账面 价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。(3) 不存在控制、共同控制或重大影响的长 期股权投资在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；在活跃市场中有报价或公允 价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积。(4) 长期股权投资处置时收益确认方法处置长期股权投资时，其实际取得价款与账面价值的差额，计入当期损益。采用权益法核 算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有 者权益的部分按相应比例转入当期损益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致 同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控 制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 69 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 公司在资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断是否存在可能发生减值的迹象。若存在减值 迹象时，将估计其可收回金额。对于可收回金额低于其账面价值的差额，计提相应的资产减值准备。资产 减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的 净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 13、投资性房地产 1、投资性房地产的分类：投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。 本公司的投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物 等三类。 2、投资性房地产的计量模式：本公司采用成本模式对投资性房地产进行初始计量和后续计量。 取得的投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本，包括购买价款和可 直接归属于该资产的相关税费；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所 发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确认。 与投资性房地产有关的后续支出，如果与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业，且该投资 性房地产的成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。 投资性房地产的折旧或摊销采用直线法。 3、投资性房地产减值准备的计提依据：公司在资产负债表日对投资性房地产进行检查，判断其是否 存在可能发生减值的迹象，若认定投资性房地产存在减值迹象时，将估计其可收回金额。对投资性房地产 可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。投资 性房地产的可收回金额根据其公允价值减去处置费用后的净额与预计未来现金流量的现值两者之间较高 者确定。 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有并且使用年限超过一年的有形资产。本公司固定资产分为房屋 建筑物、机器设备、电子设备、运输设备及其他等五类。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 固定资产按照成本法进行初始计量。对弃置时预计将产生较大费用的固定资产，公司将预计弃置费用，并将其现值计入固定 资产成本。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为 基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按规定应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 （3）各类固定资产的折旧方法 公司采用直线法计提固定资产折旧。 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30 5% 3.17% 机器设备 10 5% 9.5% 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 70 电子设备 5 5% 19% 运输设备 5 5% 19% 其他 5 5% 19% （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在资产负债表日对固定资产逐项进行检查，判断是否存在可能发生减值的迹象。若存在减值迹象 时，将估计其可收回金额。对于可收回金额低于其账面价值的差额，计提相应的资产减值准备。资产减值 损失一经确认，在以后会计期间不转回。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较 高者确定。 （5）其他说明 无法为公司产生收益或暂时未使用（季节性停用除外）的固定资产，作为闲置固定资产。闲置固定资产 需重新估计预计使用寿命和折旧率，相关折旧费用直接计入当期损益。 15、在建工程 （1）在建工程的类别 在建工程是指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新建、改扩建、大修理等工 程。在建工程的成本包括各项建筑和安装工程所发生的实际支出，以及改扩建工程转入的固定资产净值。 与在建工程有关借款费用，在相关工程达到预定可使用状态前所发生的计入工程成本，在相关工程达到预 定可使用状态后所发生的计入当期损益。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程于所建造资产达到预定可使用状态时转入固定资产。如果所建造固定资产已达到预定可使用 状态，但尚未办理竣工决算手续，按工程造价、预算或实际成本暂估转入固定资产。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在资产负债表日对在建工程逐项进行检查，判断是否存在可能发生减值的迹象。若存在减值迹象 时，将估计其可收回金额。对于可收回金额低于其账面价值的差额，计提相应的资产减值准备。资产减值 损失一经确认，在以后会计期间不转回。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较 高者确定。 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 71 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。可直接归属于固定资产的购建和需要经过1年以上（含1年）时间的建造或生产过程，才能达到 可使用或可销售状态的存货、投资性房产的借款费用，予以资本化；其他借款费用，在发生时根据其发生 额确认为费用，计入当期损益。应予资本化的借款费用同时具备以下三个条件时，开始资本化：(1)资产支 出已经发生；(2)借款费用已经发生；(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活 动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 应予资本化的借款费用，满足上述资本化条件的，在购建或者生产的符合资本化条件的相关资产达到 预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入相关资产成本；若相关资产的购建或生产活动发生非正常 中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，在中断期间发生的借款费用计入当期损益， 直至资产的购建或者生产活动重新开始；若相关资产的购建或生产活动发生正常中断，在中断期间发生的 借款费用仍予资本化；在相关资产达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发 生的借款费用于发生时直接计入当期财务费用。 （3）暂停资本化期间 （4）借款费用资本化金额的计算方法 (1) 借款利息的资本化金额的确定 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，每一会计期间的利息资本化金额，不超过 专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投 资取得的投资收益后的金额。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的 资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化 率根据一般借款加权平均利率计算确定。每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生 的利息金额。 借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息 金额。 (2) 借款辅助费用资本化金额的确定 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状 态之前发生的，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本；在所购建或者 生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时计入当期损益。 一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。 (3) 外币专门借款汇兑差额资本化金额的确定 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化。 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 72 17、生物资产 18、油气资产 19、无形资产 （1）无形资产的计价方法 本公司无形资产是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照取得时 的实际成本计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按规定应予资本化 的以外，在信用期间内计入当期损益。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 公司在取得无形资产时将分析判断其使用寿命。公司持有的无形资产，通常来源于合同性权利或其他 法定权利，且合同规定或法律规定有明确的使用年限。来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其 使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、 且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的，续约期将计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的， 公司将综合各方面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。 按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，将该项无形资产作为使用寿命不 确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产自取得当月起在预计使用期限内按直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产 不进行摊销，但每年都进行减值测试。 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 （4）无形资产减值准备的计提 公司在资产负债表日对无形资产逐项进行检查，判断是否存在可能发生减值的迹象。若存在减值迹象 时，将估计其可收回金额。对于可收回金额低于其账面价值的差额，计提相应的资产减值准备。资产减值 损失一经确认，在以后会计期间不转回。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较 高者确定。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 公司内部研究开发项目分为研究阶段和开发阶段。公司将为进一步开发活动进行资料及相关方面的准 备、已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大不确定性的研发活 动界定为研究阶段，研究阶段是探索性的。开发阶段相对于研究阶段而言，开发阶段是已完成研究阶段的 工作， 在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 73 （6）内部研究开发项目支出的核算 公司内部研究开发项目研究阶段的支出于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，在同时满足下列条 件时确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发、并有能力使用或出售该无 形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠的计量。 20、长期待摊费用 长期待摊费用是指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用以实际 发生的支出入账，在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后的会计期间受益，则将尚未摊 销的余额全部转入当期损益。 21、附回购条件的资产转让 22、预计负债 公司将与或有事项（包括对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义 务、固定资产弃置义务等）相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债。 （1）预计负债的确认标准 a、该义务是公司承担的现时义务；b、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；c、该义务的金额能够 可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 公司对预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。货币时间价值影响重大 的，则通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期 由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预 计负债的账面价值。公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如果有确凿证据表明该账面价 值不能真实反映当前最佳估计数的，则按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 74 23、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 （2）权益工具公允价值的确定方法 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 24、回购本公司股份 25、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再对该商品实施与所有权有关的继续 管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠计量时，确认为 营业收入的实现。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益能够流入企业，收入金额能够可靠计量时，确认收入的实现。 （3）确认提供劳务收入的依据 劳务总收入和总成本能够可靠的计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完工程度能够可 靠地确定时，确认劳务收入的实现。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 如果工程合同的结果能够可靠的估计，则采用完工百分比法确认收入。完工百分比按累计实际发生的 合同成本占合同预计总成本的比例确定。如果工程合同的结果不能够可靠的估计，合同成本能够收回的， 合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期确认为费用；合同成本不能收 回的，在发生时立即确认为费用，不确认收入。 26、政府补助 （1）类型 政府补助是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括财政拨款、财政贴息、税收返还 和无偿划拨非货币性资产。公司收到的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 75 （2）会计处理方法 公司在收到与资产相关的政府补助时，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期 损益。 公司在收到与收益相关的政府补助时，若是用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，则直接计入当 期损益；若是用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，则确认为递延收益，在确认相关费用的期间， 计入当期损益。 27、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得 税资产。公司在确认递延所得税资产时，对暂时性差异在可预见的未来能够转回的判断依据，是公司在未来可预见的期间内 持续经营，没有迹象表明公司盈利能力下降、无法获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异。在资产负债表日， 公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的 利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额则转回。 （2）确认递延所得税负债的依据 对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率 发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，对原已确认的递延所得税资产及递延所得税负债 的金额进行调整，除直接计入所有者权益中的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债，相应的调整金额计入 所有者权益以外，其他情况下产生的递延所得税资产及递延所得税负债的调整金额计入变化当期的所得税费用。 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 76 28、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 （2）融资租赁会计处理 （3）售后租回的会计处理 29、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 （2）持有待售资产的会计处理方法 30、资产证券化业务 31、套期会计 32、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 33、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 本报告期未发现前期会计差错。 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 77 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 计税销售收入 17% 营业税 应纳税营业额 3% 城市维护建设税 应交流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 教育费附加 应交流转税额 3% 地方教育费附加 应交流转税额 2% 各分公司、分厂执行的所得税税率 本公司企业所得税税率15%，控股子公司苏州东方铁塔有限公司（以下简称苏州东方公司）、青岛东 方铁塔工程有限公司（以下简称东方工程公司）、泰州永邦重工有限公司（以下简称泰州永邦公司）企业 所得税税率25%。 2、税收优惠及批文 1、增值税 公司出口货物主要为钢结构产品及其配件，增值税实行免税并退税政策。根据财政部、国家税务总局 《关于进一步提高部分商品出口退税率的通知》（财税[2009]88号）的规定，退税率为9%。 2、企业所得税 2012年7月，公司继续被认定为高新技术企业，根据新《中国人民共和国企业所得税法》规定，公司 2012年、2013年、2014年减按15%的税率征收企业所得税。 3、其他说明 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司 子公司 注册地 业务性 注册资 经营范 期末实 实质上 持股比 表决权 是否合 少数股 少数股 从母公 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 78 全称 类型 质 本 围 际投资 额 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 例(%) 比例 (%) 并报表 东权益 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 苏州东 方铁塔 股份有 限公司 有限公 司 苏州 工业企 业 5000 钢结构 制造 5,000.0 0 100% 100% 是 青岛东 方股份 工程有 限公司 有限公 司 胶州 建筑施 工企业 6740 钢结构 工程的 设计、 制作与 安装， 建筑工 程施工 6,740.0 0 100% 100% 是 泰州永 邦重工 有限公 司 有限公 司 泰州 工业企 业 10000 铁塔、 钢结构 制造 24,800. 00 88% 100% 是 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 1、苏州东方公司成立于2008年3月，注册资本5,000万元，本公司持有其全部股权。 2、东方工程公司是由青岛东方铁塔安装工程有限公司变更设立的。青岛东方铁塔安装工程有限公司 成立于1996年9月，成立时注册资本706万元，其中本公司持有666万元，占注册资本的94.33%。2001年7月， 本公司对其增资874万元，增资后该公司注册资本变更为1,580万元，其中本公司持有1,540万元，占注册资 本的97.47%。2007年12月，公司购买其少数股东股权，持股比例增至100%。2008年12月，该公司吸收合 并青岛立中建筑工程有限公司，注册资本变更为6,740万元，本公司持有其全部股权。2009年1月，青岛东 方铁塔安装工程有限公司更名为青岛东方铁塔工程有限公司。 3、泰州永邦公司成立于2010年4月，注册资本6,000万元，本公司持有其80%股权，苏州东方公司持有 其20%股权。2011年5月，本公司对其增资20,000万元，其中4,000万元增加注册资本，16,000万元作资本公 积，增资后该公司注册资本变更为10,000万元，其中本公司持有其88%股权，苏州东方公司持有其12%股 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 79 权。 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 80 享有份 额后的 余额 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 □ 适用 □ 不适用 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 属于同一控制下企 业合并的判断依据 同一控制的实际控 制人 合并本期期初至合 并日的收入 合并本期至合并日 的净利润 合并本期至合并日 的经营活动现金流 同一控制下企业合并的其他说明 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 非同一控制下企业合并的其他说明 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 81 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 子公司名称 出售日 损益确认方法 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 8、报告期内发生的反向购买 借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法 合并中确认的商誉或计入当 期的损益的计算方法 反向购买的其他说明 9、本报告期发生的吸收合并 单位： 元 吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债 同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 吸收合并的其他说明 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 204,620.27 -- -- 210,640.98 人民币 -- -- 204,620.27 -- -- 银行存款： -- -- 851,304,664.89 -- -- 973,982,560.22 人民币 -- -- 850,771,867.45 -- -- 973,436,716.40 欧元 62,828.27 8.32% 522,580.42 62,770.28 8.16% 512,362.41 美元 1,625.49 6.29% 10,217.02 5,313.75 6.3% 33,481.41 其他货币资金： -- -- 44,575,021.61 -- -- 140,856,972.68 合计 -- -- 896,084,306.77 -- -- 1,115,050,173.88 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 82 2、交易性金融资产 （1）交易性金融资产 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 （2）变现有限制的交易性金融资产 单位： 元 项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额 （3）套期工具及对相关套期交易的说明 3、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 13,285,146.67 20,654,379.80 合计 13,285,146.67 20,654,379.80 （2）期末已质押的应收票据情况 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 合计 -- -- 11,300,000.00 -- 说明 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 债务人 1 2012 年 09 月 06 日 3,300,000.00 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 83 债务人 2 2,000,000.00 债务人 3 2,000,000.00 债务人 4 2,000,000.00 债务人 5 2,000,000.00 合计 -- -- 11,300,000.00 -- 说明 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 4、应收股利 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因 相关款项是否发 生减值 其中： -- -- -- -- -- -- 其中： -- -- -- -- -- -- 说明 5、应收利息 （1）应收利息 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 银行存款利息 14,988,994.45 20,308,992.03 29,445,149.92 5,852,836.56 合计 14,988,994.45 20,308,992.03 29,445,149.92 5,852,836.56 （2）逾期利息 单位： 元 贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额 （3）应收利息的说明 银行存款利息系公司协定存款期末应收的利息。 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 84 6、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 (1)账龄分析法组合 1,213,610,2 19.51 100% 109,410,94 0.71 9.02% 1,016,833 ,961.09 100% 77,879,445.9 2 7.66% 组合小计 1,213,610,2 19.51 100% 109,410,94 0.71 9.02% 1,016,833 ,961.09 100% 77,879,445.9 2 7.66% 合计 1,213,610,2 19.51 -- 109,410,94 0.71 -- 1,016,833 ,961.09 -- 77,879,445.9 2 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 836,677,555.50 67.61% 41,833,877.78 830,101,941.56 81.65% 41,505,097.08 1 至 2 年 311,102,751.96 25.14% 31,110,275.20 138,254,687.21 13.6% 13,825,468.72 2 至 3 年 55,268,328.74 4.47% 16,580,498.62 32,686,587.50 3.21% 9,805,976.25 3 至 4 年 24,098,986.17 1.95% 12,049,493.09 4,001,494.34 0.39% 2,000,747.17 4 至 5 年 662,719.54 0.05% 530,175.63 5,235,468.91 0.51% 4,188,375.13 5 年以上 9,696,258.48 0.78% 9,696,258.48 6,553,781.57 0.64% 6,553,781.57 合计 1,237,506,600.39 -- 111,800,578.80 1,016,833,961.09 -- 77,879,445.92 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 85 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 债务人 1 非关联方 215,274,680.93 1 年以内 17.4% 债务人 2 非关联方 88,599,457.84 1 年以内 7.16% 债务人 3 非关联方 66,503,864.37 2 年以内 5.37% 债务人 4 非关联方 59,015,266.00 1 年以内 4.77% 债务人 5 非关联方 48,639,972.13 1 年以内 3.93% 合计 -- 478,033,241.27 -- 38.63% 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 86 （6）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) （7）终止确认的应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法组合 25,545,568.8 9 100% 7,436,847.39 29.11% 17,843,765.6 3 100% 6,702,246.88 37.56% 组合小计 25,545,568.8 9 100% 7,436,847.39 29.11% 17,843,765.6 3 100% 6,702,246.88 37.56% 合计 25,545,568.8 9 -- 7,436,847.39 -- 17,843,765.6 3 -- 6,702,246.88 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 87 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： 1 年以内小计 16,904,728.98 66.18% 845,236.45 9,554,019.54 53.55% 477,700.97 1 至 2 年 1,262,994.65 4.94% 126,299.47 1,597,324.17 8.95% 159,732.42 2 至 3 年 942,545.40 3.69% 282,763.62 306,756.00 1.72% 92,026.80 3 至 4 年 286,102.27 1.12% 143,051.14 615,572.74 3.45% 307,786.37 4 至 5 年 548,504.41 2.15% 438,803.53 525,464.30 2.94% 420,371.44 5 年以上 5,600,693.18 21.92% 5,600,693.18 5,244,628.88 29.39% 5,244,628.88 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 公司本期无实际核销的其他应收款。 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 88 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位： 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 说明 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 债务人 1 非关联方 4,505,112.00 17.63% 债务人 2 非关联方 3,026,401.00 11.85% 债务人 3 非关联方 1,991,400.00 7.79% 债务人 4 非关联方 1,769,408.12 6.93% 债务人 5 非关联方 760,217.40 2.98% 合计 -- 12,052,538.52 47.18% （8）终止确认的其他应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 89 8、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 92,745,270.64 94.44% 74,996,609.24 94.51% 1 至 2 年 2,422,434.01 2.47% 2,364,990.42 2.98% 2 至 3 年 1,164,630.25 1.19% 251,129.68 0.32% 3 年以上 1,863,385.75 1.9% 1,736,314.99 2.19% 合计 98,195,720.65 -- 79,349,044.33 -- 预付款项账龄的说明 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 债务人 1 非关联方 17,367,629.50 尚未收到材料 债务人 2 非关联方 14,566,022.32 尚未收到材料 债务人 3 非关联方 8,977,981.49 尚未收到委托加工物资 债务人 4 非关联方 7,812,043.65 尚未收到材料 债务人 5 非关联方 7,074,778.79 尚未收到材料 预付款项主要单位的说明 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （4）预付款项的说明 预付账款期末余额中无预付持股5%以上股权股东的款项。 账龄1年以上的预付账款5,450,450.01元，主要为预付的土地款和安装款。 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 90 9、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 212,528,779.55 212,528,779.55 189,515,552.66 189,515,552.66 在产品 244,232.80 244,232.80 87,990,136.36 87,990,136.36 库存商品 326,612,197.13 326,612,197.13 267,591,372.87 267,591,372.87 周转材料 121,485,442.96 121,485,442.96 695,879.48 695,879.48 在途物资 26,074,203.61 26,074,203.61 12,498,583.45 12,498,583.45 委托加工物资 3,142,888.81 3,142,888.81 合计 690,087,744.86 690,087,744.86 558,291,524.82 558,291,524.82 （2）存货跌价准备 单位： 元 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原 因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（%） 存货的说明 10、其他流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 其他流动资产说明 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 91 可供出售金融资产的说明 （2）可供出售金融资产中的长期债权投资 单位： 元 债券项目 债券种类 面值 初始投资成 本 到期日 期初余额 本期利息 累计应收或 已收利息 期末余额 可供出售金融资产的长期债权投资的说明 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 持有至到期投资的说明 （2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 单位： 元 项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%） 本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明 13、长期应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 14、对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 二、联营企业 江苏汇景薄膜 科技有限公司 30% 30% 45,210,211.13 549,880.39 44,660,330.74 9,708.74 -630,750.45 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 92 15、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 邹平浦发 村镇银行 股份有限 公司 成本法 5,160,000 .00 5,160,000 .00 5,160,000 .00 3% 3% 江苏汇景 薄膜科技 有限公司 权益法 11,520,00 0.00 3,223,930 .77 8,090,774 .87 11,314,70 5.64 30% 30% 合计 -- 16,680,00 0.00 8,383,930 .77 8,090,774 .87 16,474,70 5.64 -- -- -- （2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 单位： 元 向投资企业转移资金能力受到限制的长 期股权投资项目 受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额 长期股权投资的说明 公司期末对长期股权投资进行检查，未发现长期股权投资存在减值的迹象。 16、投资性房地产 （1）按成本计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 单位： 元 本期 （2）按公允价值计量的投资性房地产 单位： 元 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 93 项目 期初公允价 值 本期增加 本期减少 期末公允 价值 购置 自用房地产 或存货转入 公允价值变 动损益 处置 转为自用房 地产 说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计 办结时间 17、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 319,519,678.23 93,156,330.14 3,894,210.49 408,781,797.88 其中：房屋及建筑物 164,546,514.52 61,004,040.84 190,861.00 225,359,694.36 机器设备 136,004,237.64 28,638,942.28 3,104,637.55 161,538,542.37 运输工具 11,833,684.00 2,785,606.34 489,200.00 14,130,090.34 电子设备 6,992,959.97 710,191.93 109,511.94 7,593,639.96 其他 142,282.10 17,548.75 159,830.85 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 148,876,992.25 18,918,664.28 2,341,001.32 165,454,655.21 其中：房屋及建筑物 61,589,433.41 5,264,729.64 84,508.21 66,769,654.84 机器设备 79,188,197.54 10,529,716.56 1,990,555.53 87,727,358.57 运输工具 4,113,379.34 2,080,717.41 168,929.46 6,025,167.29 电子设备 3,882,788.30 1,021,106.73 97,008.12 4,806,886.91 其他 103,193.66 22,393.94 125,587.60 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 170,642,685.98 -- 243,327,142.67 其中：房屋及建筑物 102,957,081.11 -- 158,590,039.52 机器设备 56,816,040.10 -- 73,811,183.80 运输工具 7,720,304.66 -- 8,104,923.05 电子设备 3,110,171.67 -- 2,786,753.05 其他 39,088.44 -- 34,243.25 电子设备 -- 其他 -- 五、固定资产账面价值合计 170,642,685.98 -- 243,327,142.67 其中：房屋及建筑物 102,957,081.11 -- 158,590,039.52 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 94 机器设备 56,816,040.10 -- 73,811,183.80 运输工具 7,720,304.66 -- 8,104,923.05 电子设备 3,110,171.67 -- 2,786,753.05 其他 39,088.44 -- 34,243.25 本期折旧额 18,918,664.28 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 81,704,976.63 元。 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 种类 期末账面价值 （5）期末持有待售的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 （6）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 固定资产说明 18、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 胶州湾产业基地 97,853,193.87 97,853,193.87 106,959,643.41 106,959,643.41 5000T 压力机 4,165,477.97 4,165,477.97 4,165,477.97 4,165,477.97 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 95 西厂区车间 11,535,562.39 11,535,562.39 7,169,102.09 7,169,102.09 泰州工程 34,294,771.03 34,294,771.03 5,772,639.41 5,772,639.41 未安装完成设备 10,996,759.74 10,996,759.74 2,072,820.43 2,072,820.43 合计 158,845,765.00 158,845,765.00 126,139,683.31 126,139,683.31 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 期末数 胶州湾 产业基 地 106,959, 643.41 51,248,1 94.67 60,354,6 44.21 募集 97,853,1 93.87 5000T 压 力机 4,165,47 7.97 自筹 4,165,47 7.97 西厂区 车间 7,169,10 2.09 4,366,46 0.30 募集 11,535,5 62.39 泰州工 程 5,772,63 9.41 27,118,6 34.48 募集 32,891,2 73.89 未安装 完成设 备 2,072,82 0.43 30,274,2 71.73 21,350,3 32.42 募集 10,996,7 59.74 合计 126,139, 683.31 113,007, 561.18 81,704,9 76.63 -- -- -- -- 157,442, 267.86 在建工程项目变动情况的说明 （3）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 胶州湾产业基地 62% 募投项目，主要为车间厂房建设 5000T 压力机 20% 公司自行研制 西厂区车间 14% 募投项目，主要为车间厂房建设 泰州工程 31% 主要为车间厂房建设 （4）在建工程的说明 5000T压力机本年度未发生变化，是由于公司现有车间无法安装该重型设备，须待新厂房建成后继续安装。 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 96 19、工程物资 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 专用材料 6,592,103.90 6,376,428.06 215,675.84 专用设备 373,361.53 373,361.53 合计 373,361.53 6,592,103.90 6,749,789.59 215,675.84 工程物资的说明 20、固定资产清理 单位： 元 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因 说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况 21、生产性生物资产 （1）以成本计量 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 （2）以公允价值计量 单位： 元 项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 生产性生物资产的说明 22、油气资产 单位： 元 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 97 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 油气资产的说明 23、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 187,405,591.95 33,105,618.00 220,511,209.95 (1)土地使用权 187,016,334.20 33,105,618.00 220,121,952.20 (2)绘图软件 189,257.75 189,257.75 (3)特许权 200,000.00 200,000.00 二、累计摊销合计 4,831,746.53 -4,739,122.06 9,570,868.59 (1)土地使用权 4,709,858.50 -4,670,196.29 9,380,054.79 (2)绘图软件 113,554.70 -18,925.77 132,480.47 (3)特许权 8,333.33 -50,000.00 58,333.33 三、无形资产账面净值合计 182,573,845.42 33,105,618.00 4,739,122.06 210,940,341.36 (1)土地使用权 182,306,475.70 33,105,618.00 4,670,196.29 210,741,897.41 (2)绘图软件 75,703.05 18,925.77 56,777.28 (3)特许权 191,666.67 50,000.00 141,666.67 (1)土地使用权 (2)绘图软件 (3)特许权 无形资产账面价值合计 182,573,845.42 33,105,618.00 4,739,122.06 210,940,341.36 (1)土地使用权 182,306,475.70 33,105,618.00 4,670,196.29 210,741,897.41 (2)绘图软件 75,703.05 18,925.77 56,777.28 (3)特许权 191,666.67 50,000.00 141,666.67 本期摊销额 4,739,122.06 元。 （2）公司开发项目支出 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 98 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法 24、商誉 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 东方工程公司 1,955,070.18 1,955,070.18 合计 1,955,070.18 1,955,070.18 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 1、公司商誉系购买控股子公司少数股东股权时形成的。 2、本公司期末将商誉分摊至相关的资产组进行减值测试，未发现存在减值迹象。 25、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 长期待摊费用的说明 26、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 18,035,600.85 13,198,100.05 存货 2,472,723.99 2,208,892.00 安全生产费 686,814.13 419,917.84 小计 21,195,138.97 15,826,909.89 递延所得税负债： 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末数 期初数 备注 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 99 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 可抵扣差异项目 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期末互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 报告期初互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期初互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 递延所得税资产 21,195,138.97 15,826,909.89 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位： 元 项目 本期互抵金额 递延所得税资产和递延所得税负债的说明 27、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 84,581,692.80 32,266,095.30 116,847,788.10 合计 84,581,692.80 32,266,095.30 116,847,788.10 资产减值明细情况的说明 28、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 其他非流动资产的说明 29、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 100 项目 期末数 期初数 信用借款 150,000,000.00 50,000,000.00 合计 150,000,000.00 50,000,000.00 短期借款分类的说明 （2）已到期未偿还的短期借款情况 单位： 元 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 资产负债表日后已偿还金额元。 短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日 30、交易性金融负债 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 交易性金融负债的说明 31、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 128,135,135.26 263,424,206.99 合计 128,135,135.26 263,424,206.99 下一会计期间将到期的金额 128,135,135.26 元。 应付票据的说明 1、应付票据期末余额中无欠持股5%（含5%）以上股东的款项。 2、应付票据期末较期初减少51.36%，主要原因是公司本期与部分客户改变了结算方式，票据支付相 应减少。 32、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 184,281,808.17 194,103,763.68 1-2 年 44,839,323.90 7,598,623.70 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 101 2-3 年 1,972,576.09 1,825,734.62 3 年以上 6,557,694.46 6,089,270.41 合计 237,651,402.62 209,617,392.41 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 1、应付账款期末余额中无应付持股5%以上股东的款项。 2、应付账款期末余额中无应付关联方款项。 3、期末余额中账龄1年以上应付款项53,369,594.45元，主要是尚在信用期的设备款以及尚未结算的部 分尾款。 33、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 176,329,453.48 58,194,637.96 1-2 年 82,390.86 154,072.94 2-3 年 30,697.96 5,930,171.59 3 年以上 5,499,701.97 305,793.00 合计 181,942,244.27 64,584,675.49 （2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 1、预收账款期末余额中无持有本公司5%以上股权股东的款项。 2、期末余额中账龄1年以上预收款项5,612,790.79元，主要是生产期较长的项目的预收款项。 3、预收账款期末较期初增加181.71%，主要原因是本期向部分新增客户收取了较大金额的预收款。 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 102 34、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 9,164,039.68 97,079,010.16 95,568,363.87 10,674,685.97 二、职工福利费 3,475,761.03 3,475,761.03 三、社会保险费 22,454.11 10,911,847.98 10,840,581.12 93,720.97 其中：(1)医疗保险 费 142.47 2,507,329.53 2,460,729.98 46,742.02 (2)基本养老保险费 22,256.23 6,913,599.33 6,888,932.02 46,923.54 (3)年金缴费 (4)失业保险费 31.66 632,665.82 632,665.82 31.66 (5)工伤保险费 7.92 542,297.10 542,297.10 7.92 (6)生育保险费 15.83 315,956.20 315,956.20 15.83 四、住房公积金 9,588.00 1,187,156.00 1,173,500.00 23,244.00 六、其他 11,736,552.55 3,408,628.36 6,431,471.13 8,713,709.78 其中：工会经费和职 工教育经费 11,736,552.55 3,408,628.36 6,431,471.13 8,713,709.78 合计 20,932,634.34 116,062,403.53 117,489,677.15 19,505,360.72 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 8,713,709.78 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 应付职工薪酬——工资、奖金、津贴和补贴的期末余额系本公司在当月计提工资但在下月实际发放的 数额，不存在拖欠职工工资情况。 35、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 7,756,617.53 27,660,382.99 营业税 3,760,233.15 4,947,893.40 企业所得税 22,880,052.22 19,110,081.48 个人所得税 60,651.36 45,848.52 城市维护建设税 1,432,646.09 2,529,045.78 房产税 257,221.17 1,210,980.98 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 103 土地使用税 1,614,320.40 2,084,314.88 教育费附加 613,991.20 1,083,876.78 地方教育费附加 420,119.32 718,913.06 水利建设基金 151,630.24 302,254.94 印花税 56,533.72 合计 38,947,482.68 59,750,126.53 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 应交税费期末较上期减少34.82%，主要原因是应交增值税减少。 36、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 应付利息说明 37、应付股利 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 应付股利的说明 38、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 12,903,801.03 7,742,472.09 1-2 年 684,460.87 991,624.00 2-3 年 635,313.40 882,982.02 3 年以上 1,927,883.23 1,650,161.21 合计 16,151,458.53 11,267,239.32 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 104 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 其他应付款期末余额中账龄超过1年的款项3,247,657.50元，主要系尚未支付的保证金。 （4）金额较大的其他应付款说明内容 39、预计负债 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 预计负债说明 40、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 （2）一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位： 元 项目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位： 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 资产负债表日后已偿还的金额元。 一年内到期的长期借款说明 （3）一年内到期的应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利 期末余额 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 105 息 息 息 息 一年内到期的应付债券说明 （4）一年内到期的长期应付款 单位： 元 借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 一年内到期的长期应付款的说明 41、其他流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 其他流动负债说明 42、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 长期借款分类的说明 （2）金额前五名的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等 43、应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 106 44、长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况 单位： 元 单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 （2）长期应付款中的应付融资租赁款明细 单位： 元 单位 期末数 期初数 外币 人民币 外币 人民币 由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。 长期应付款的说明 45、专项应付款 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 专项应付款说明 46、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额 47、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 260,250,000.00 260,250,000.00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 48、库存股 库存股情况说明 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 107 49、专项储备 专项储备情况说明 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 安全生产费 4,505,437.06 1,088,135.16 20,550.00 5,573,022.22 合 计 4,505,437.06 1,088,135.16 20,550.00 5,573,022.22 安全生产费按照公司建筑、安装收入的2%计提。 50、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 1,526,702,517.15 1,526,702,517.15 其他资本公积 1,751,000.00 1,751,000.00 合计 1,528,453,517.15 1,528,453,517.15 资本公积说明 51、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 83,462,085.06 19,137,399.59 102,599,484.65 合计 83,462,085.06 19,137,399.59 102,599,484.65 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 52、一般风险准备 一般风险准备情况说明 53、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 688,078,323.93 -- 调整后年初未分配利润 688,078,323.93 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 192,667,563.02 -- 减：提取法定盈余公积 19,137,399.59 应付普通股股利 52,050,000.00 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 108 期末未分配利润 809,558,487.36 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数 54、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,667,706,030.49 1,863,057,149.78 其他业务收入 21,572,882.02 8,126,318.47 营业成本 1,258,591,429.30 1,359,499,946.30 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 制造业 1,648,322,883.28 1,225,963,404.92 1,783,913,038.78 1,291,538,120.63 建筑、安装 11,684,229.08 12,275,910.50 61,063,311.85 52,284,738.89 其他 7,698,918.13 7,830,108.39 18,080,799.15 15,677,086.78 合计 1,667,706,030.49 1,246,069,423.81 1,863,057,149.78 1,359,499,946.30 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 钢结构 669,269,518.37 467,875,038.61 1,047,026,152.14 722,684,470.30 角钢塔 658,159,888.26 528,905,353.05 482,522,484.45 383,433,315.10 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 109 钢管塔 320,893,476.65 229,183,013.26 254,364,402.19 185,420,335.23 建筑、安装 11,684,229.08 12,275,910.50 61,063,311.85 52,284,738.89 其他 7,698,918.13 7,830,108.39 18,080,799.15 15,677,086.78 合计 1,667,706,030.49 1,246,069,423.81 1,863,057,149.78 1,359,499,946.30 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 1,332,458,937.88 969,245,185.58 1,336,311,238.20 947,612,651.27 国外 335,247,092.61 276,824,238.23 526,745,911.58 411,887,295.03 合计 1,667,706,030.49 1,246,069,423.81 1,863,057,149.78 1,359,499,946.30 （5）公司前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 客户 1 319,244,728.98 18.9% 客户 2 172,586,835.66 10.22% 客户 3 114,960,600.73 6.81% 客户 4 103,567,697.44 6.13% 客户 5 80,828,421.31 4.78% 合计 791,188,284.12 46.84% 营业收入的说明 55、合同项目收入 单位： 元 固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“-”号表示） 已办理结算的金额 成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“-”号表示） 已办理结算的金额 合同项目的说明 56、营业税金及附加 单位： 元 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 110 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 1,330,129.50 3,301,250.61 按应税营业额的 3%计缴 城市维护建设税 5,313,857.88 7,535,793.92 按应交增值税、营业税的 7%计缴 教育费附加 2,290,817.09 3,229,625.98 按应交增值税、营业税的 3%计缴 资源税 1,260.90 水利建设基金 676,597.16 按应交增值税、营业税的 1%计缴 地方教育费附加 1,582,965.89 2,138,423.40 按应交增值税、营业税的 2%计缴 合计 11,194,367.52 16,206,354.81 -- 营业税金及附加的说明 57、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 1、工资及福利费 6,011,827.59 5,911,545.56 2、社会保险费 200,831.30 197,019.86 3、办公费 1,337,239.52 1,655,884.23 4、差旅费 1,934,207.47 2,722,532.94 5、通讯费 83,265.04 171,316.81 6、水电费 120,162.27 107,621.83 7、招待费 3,119,367.58 2,002,526.18 8、投标服务费 7,848,141.23 7,434,133.24 9、运输费 108,953,188.41 96,356,091.18 10、其他 2,982,038.48 2,362,856.43 合计 132,590,268.89 118,921,528.26 58、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 1、工资及福利费 12,871,016.80 16,410,040.45 2、社会保险费 5,113,865.48 6,230,890.90 3、办公费 2,251,304.86 4,322,209.19 4、差旅费 1,710,829.09 2,217,527.50 5、通讯费 342,487.45 442,110.48 6、折旧费 2,697,603.80 2,214,127.58 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 111 7、水电费 1,191,401.27 1,235,898.91 8、招待费 2,620,822.54 2,902,765.91 9、汽车费用 1,200,720.91 1,564,975.25 10、无形资产摊销 4,739,122.06 2,469,144.60 11、税费 7,632,059.42 7,645,966.26 12、其他 8,396,812.41 8,267,444.47 合计 50,768,046.09 55,923,101.50 59、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 6,569,733.87 5,251,140.26 减：利息收入 -27,581,221.32 -24,221,440.25 汇兑损益 176,195.42 -249,966.30 其 他 1,669,804.06 2,518,691.01 合计 -19,165,487.97 -16,701,575.28 60、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 公允价值变动收益的说明 61、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -189,225.14 -16,069.23 合计 -189,225.14 -16,069.23 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 112 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 江苏汇景薄膜科技有限公司 -189,225.14 -16,069.23 被投资单位净利润变动 投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明 投资收益的汇回不存在重大限制。 62、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 32,266,095.30 32,772,891.83 合计 32,266,095.30 32,772,891.83 63、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 44,156.26 148,454.41 44,156.26 其中：固定资产处置利得 44,156.26 148,454.41 44,156.26 政府补助 300,000.00 406,970.00 300,000.00 赔偿及罚款收入 598,225.49 647,640.56 598,225.49 其他 122,048.33 248,493.75 122,048.33 合计 1,064,430.08 1,451,558.72 （2）政府补助明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 说明 企业技术中心 200,000.00 青岛市著名商标 100,000.00 合计 300,000.00 406,970.00 -- 营业外收入说明 公司本期共获得政府补助300,000.00元，其中：胶州市工业和信息化局拨给公司奖励资金200,000.00元，胶 州市工商行政管理局拨给公司奖励资金100,000.00元。 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 113 64、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 1,251,089.43 154,936.94 1,251,089.43 其中：固定资产处置损失 1,251,089.43 154,936.94 1,251,089.43 对外捐赠 324,000.00 411,050.00 324,000.00 赔偿及罚款支出 698,884.93 138,170.56 698,884.93 其 他 8,047.90 16,356.81 8,047.90 合计 2,282,022.26 720,514.31 营业外支出说明 65、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 34,328,042.12 47,785,699.02 递延所得税调整 -5,368,229.08 -5,392,048.69 合计 28,959,813.04 42,393,650.33 66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 1、基本每股收益计算过程 基本每股收益＝P0÷S S＝S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股 本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期 因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期 期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 2、稀释每股收益计算过程 稀释每股收益＝P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk+认股权证、股份期权、可转换 债券等增加的普通股加权平均数） 其中：P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。 公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润 或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释 程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 114 67、其他综合收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他综合收益说明 68、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 利息收入 36,717,379.21 往来款 9,348,768.79 政府补助 300,000.00 其他 236,965.23 合计 46,603,113.23 收到的其他与经营活动有关的现金说明 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 销售费用、管理费用 125,057,390.51 往来款 74,589,569.97 其他 2,747,627.89 合计 202,394,588.37 支付的其他与经营活动有关的现金说明 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的其他与投资活动有关的现金说明 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 115 项目 金额 支付的其他与投资活动有关的现金说明 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 69、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 192,667,563.02 262,882,545.68 加：资产减值准备 32,266,095.30 32,772,891.83 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 18,918,664.28 17,620,978.38 无形资产摊销 4,739,122.06 2,469,144.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 220,231.74 6,482.53 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 986,701.43 财务费用（收益以“－”号填列） 6,569,733.87 5,251,140.26 投资损失（收益以“－”号填列） 189,225.14 16,069.23 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -5,368,229.08 -5,392,048.69 存货的减少（增加以“－”号填列） -131,796,220.04 66,339,833.73 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -247,416,728.57 -524,965,894.42 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 67,176,183.74 -203,422,885.13 经营活动产生的现金流量净额 -60,671,461.69 -346,671,708.30 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 116 现金的期末余额 851,509,285.16 974,193,201.20 减：现金的期初余额 974,193,201.20 123,364,702.21 现金及现金等价物净增加额 -122,683,916.04 850,828,498.99 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 851,509,285.16 974,193,201.20 其中：库存现金 204,620.27 210,640.98 可随时用于支付的银行存款 851,304,664.89 973,982,560.22 三、期末现金及现金等价物余额 851,509,285.16 974,193,201.20 现金流量表补充资料的说明 70、所有者权益变动表项目注释 说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项 八、资产证券化业务的会计处理 1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款 2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 单位： 元 名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注 九、关联方及关联交易 1、本企业的子公司情况 单位： 元 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例 组织机构代 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 117 (%) (%) 码 苏州东方铁 塔有限公司 控股子公司 有限公司 苏州市 韩汇如 工业企业 5,000 100% 100% 67253172-8 青岛东方铁 塔工程有限 公司 控股子公司 有限公司 胶州市 韩汇如 建筑施工企 业 6740 100% 100% 16967613-7 泰州永邦重 工有限公司 控股子公司 有限公司 泰州市 邱锡柱 工业企业 10000 88% 100% 55384559-9 2、本企业的合营和联营企业情况 单位： 元 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码 一、合营企业 二、联营企业 江苏汇景 薄膜科技 有限公司 有限公司 泰州市 韩汇如 工业企业 6600 30% 30% 联营企业 58843197-8 3、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 苏州立中实业有限公司 同一实际控制人 71323317-0 本企业的其他关联方情况的说明 4、关联方交易 （1）关联租赁情况 公司出租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依 据 本报告期确认的 租赁收益 公司承租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本报告期确认的 租赁费 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 118 苏州立中实业有 限公司 苏州东方铁塔股 份有限公司 土地和厂房 2008 年 05 月 31 日 2013 年 05 月 31 日 8,095,596.00 关联租赁情况说明 公司控股子公司苏州东方公司租用苏州立中实业有限公司土地和厂房，租赁期限2008年5月至2013年5月， 租赁费用采用公允的市场价格。本期租赁费用为8,095,596.00元。 5、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 租赁费 苏州立中实业有限公司 8,095,596.00 4,047,798.00 十、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 3、其他资产负债表日后事项说明 1、2013年1月7日，公司与北京国际电气工程有限责任公司签署协议，购买其持有的内蒙古同盛风电设备 有限公司60%的股权，交易总价为人民币3,003.408万元。 2、根据2013年4月16日第五届董事会第二次会议决议，本公司拟以2012年12月31日总股本26,025万股为基 数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税），共计5,205.00万元，剩余未分配利润结转下一年度。 上述利润分配预案尚需股东大会审议批准。 十一、其他重要事项 1、非货币性资产交换 无 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 119 2、债务重组 无 3、企业合并 无 4、租赁 无 5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 无 6、以公允价值计量的资产和负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 上述合计 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 7、外币金融资产和外币金融负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 金融资产小计 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 8、年金计划主要内容及重大变化 无 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 120 9、其他 无 十二、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 (1)账龄分析法组合 1,158,291,747. 18 100% 104,396,540.46 9.01% 943,374,751.10 100% 72,790,736.30 7.72% 组合小计 1,158,291,747. 18 100% 104,396,540.46 9.01% 943,374,751.10 100% 72,790,736.30 7.72% 合计 1,158,291,747. 18 -- 104,396,540.46 -- 943,374,751.10 -- 72,790,736.30 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小 计 806,489,948.90 69.62% 40,324,497.45 772,655,239.98 12,530,419.25 1 至 2 年 265,452,751.96 22.92% 26,545,275.20 125,304,192.49 8,891,453.58 2 至 3 年 53,453,095.06 4.61% 16,035,928.52 29,638,178.61 1,993,944.77 3 至 4 年 22,550,578.04 1.95% 11,275,289.02 3,987,889.54 1,993,944.77 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 121 4 至 5 年 649,114.74 0.06% 519,291.79 5,235,468.91 4,188,375.13 5 年以上 9,696,258.48 0.84% 9,696,258.48 6,553,781.57 6,553,781.57 合计 1,158,291,747.18 -- 104,396,540.46 943,374,751.10 -- 72,790,736.30 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 （6）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 122 债务人 1 非关联方 215,274,680.93 1 年以内 18.59% 债务人 2 非关联方 88,599,457.84 1 年以内 7.65% 债务人 3 非关联方 59,015,266.00 1 年以内 5.09% 债务人 4 非关联方 48,639,972.13 1 年以内 4.2% 债务人 5 非关联方 43,415,884.54 1 年以内 3.75% （7）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) （8） 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。 （9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 (1)账龄分析法组合 24,475,351.60 100% 7,366,921.41 30.1% 17,552,561.46 100% 6,682,495.22 38.07 % 组合小计 24,475,351.60 100% 7,366,921.41 30.1% 17,552,561.46 100% 6,682,495.22 38.07 % 合计 24,475,351.60 -- 7,366,921.41 -- 17,552,561.46 -- 6,682,495.22 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 123 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 15,947,793.04 65.16% 797,389.65 9,366,644.54 53.36% 468,332.23 1 至 2 年 1,203,468.55 4.92% 120,346.86 1,493,495.00 8.51% 149,349.50 2 至 3 年 888,790.15 3.63% 266,637.05 306,756.00 1.75% 92,026.80 3 至 4 年 286,102.27 1.17% 143,051.14 615,572.74 3.51% 307,786.37 4 至 5 年 548,504.41 2.24% 438,803.53 525,464.30 2.99% 420,371.44 5 年以上 5,600,693.18 22.88% 5,600,693.18 5,244,628.88 29.88% 5,244,628.88 合计 24,475,351.60 -- 7,366,921.41 17,552,561.46 -- 6,682,495.22 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 124 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 债务人 1 非关联方 4,505,112.00 1 年以内 18.41% 债务人 2 非关联方 3,026,401.00 2 年以内 12.37% 债务人 3 非关联方 1,991,400.00 1 年以内 8.14% 债务人 4 非关联方 1,769,408.12 1 年以内 7.23% 债务人 5 非关联方 760,217.40 1 年以内 3.11% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) （8） 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。 （9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 苏州东方 公司 成本法 50,000,00 0.00 50,000,00 0.00 50,000,00 0.00 100% 100% 东方工程 公司 成本法 67,400,00 0.00 67,400,00 0.00 67,400,00 0.00 100% 100% 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 125 泰州永邦 公司 成本法 248,000,0 00.00 248,000,0 00.00 248,000,0 00.00 88% 100% 邹平浦发 村镇银行 股份有限 公司 成本法 5,160,000 .00 5,160,000 .00 5,160,000 .00 3% 3% 江苏汇景 薄膜科技 有限公司 权益法 11,520,00 0.00 3,223,930 .77 8,090,774 .86 11,314,70 5.63 30% 30% 合计 -- 382,080,0 00.00 373,783,9 30.77 8,090,774 .86 381,874,7 05.63 -- -- -- 长期股权投资的说明 公司期末对长期股权投资进行检查，未发现长期股权投资存在减值的迹象。 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,667,706,030.49 1,863,057,149.78 其他业务收入 21,572,882.02 8,126,318.47 合计 1,689,278,912.51 1,871,183,468.25 营业成本 1,340,580,049.63 1,406,356,649.05 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 制造业 1,648,322,883.28 1,225,963,404.92 1,783,913,038.78 1,291,538,120.63 建筑、安装 11,684,229.08 12,275,910.50 61,063,311.85 52,284,738.89 其他 7,698,918.13 7,830,108.39 18,080,799.15 15,677,086.78 合计 1,667,706,030.49 1,246,069,423.81 1,863,057,149.78 1,359,499,946.30 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 126 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 钢结构 669,269,518.37 467,875,038.61 1,047,026,152.14 722,684,470.30 角钢塔 658,159,888.26 528,905,353.05 482,522,484.45 383,433,315.10 钢管塔 320,893,476.65 229,183,013.26 254,364,402.19 185,420,335.23 建筑、安装 11,684,229.08 12,275,910.50 61,063,311.85 52,284,738.89 其他 7,698,918.13 7,830,108.39 18,080,799.15 15,677,086.78 合计 1,667,706,030.49 1,246,069,423.81 1,863,057,149.78 1,359,499,946.30 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 1,332,458,937.88 969,245,185.58 1,336,311,238.20 947,612,651.27 国外 335,247,092.61 276,824,238.23 526,745,911.58 411,887,295.03 合计 1,667,706,030.49 1,246,069,423.81 1,863,057,149.78 1,359,499,946.30 （5）公司前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 客户 1 319,244,728.98 18.84% 客户 2 172,586,835.66 10.18% 客户 3 114,960,600.73 6.78% 客户 4 103,567,697.44 6.11% 客户 5 80,828,421.31 4.77% 营业收入的说明 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -189,225.14 -16,069.23 合计 -189,225.14 -16,069.23 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 127 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 江苏汇景薄膜科技有限公司 -189,225.14 -16,069.23 被投资单位净利润变动 投资收益的说明 投资收益的汇回不存在重大限制。 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 191,373,995.87 260,550,556.95 加：资产减值准备 32,290,230.35 30,278,574.93 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 13,109,345.06 11,786,590.98 无形资产摊销 3,088,690.81 1,919,000.85 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 号填列） 8,017.67 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 986,701.43 财务费用（收益以“－”号填列） 6,569,733.87 5,251,109.46 投资损失（收益以“－”号填列） 189,225.14 16,069.23 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,843,534.55 -4,541,786.24 存货的减少（增加以“－”号填列） -118,575,385.85 46,939,875.55 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -121,610,502.61 -451,016,175.52 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 12,443,545.80 -206,136,231.63 其他 176,195.42 -249,966.30 经营活动产生的现金流量净额 15,198,240.74 -305,194,364.07 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 745,596,103.13 787,441,025.52 减：现金的期初余额 787,441,025.52 92,396,198.61 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 128 现金及现金等价物净增加额 -41,844,922.39 695,044,826.91 7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况 单位： 元 项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值 反向购买形成长期股权投资的情况 单位： 元 项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程 十三、补充资料 1、净资产收益率及每股收益 单位：元 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 7.31% 0.7403 0.7403 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 7.35% 0.7447 0.7447 2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 无 青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年度报告全文 129 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会 计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有董事长签名的2012年年度报告文本原件。 五、以上备查文件的备置地点：公司证券部。 青岛东方铁塔股份有限公司（盖章） 法定代表人（签章）：韩方如 二〇一三年四月十六日