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上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 1 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告 2016-037 2016 年 03 月 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人刘楠、主管会计工作负责人杭忠明及会计机构负责人(会计主管 人员)杭忠明声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1、市场周期性风险 公司的主营业务分别涉及船舶和海洋工程行业和天然气利用行业，目前均 处于行业发展的低谷期。船舶和海洋工程行业深受航运市场和全球经济影响， 运行态势复杂，2015 年，全球新造船订单大比例下降，市场形势严峻，船舶企 业经济效益同比大幅下滑，给公司的船舶相关业务带来很大的经营压力；全球 能源价格的持续走低，也给公司的天然气销售业务和海洋工程项目接单带来巨 大的挑战。公司将通过努力开发新的产品，把握细分市场存在的机会；通过制 定稳步发展的长期策略，开拓新的业务模式和新的业务领域，通过提高公司管 理能力，改善运营质量等积极措施来应对行业周期性风险。 2、技术风险 随着时代的变迁、科技的日益创新，公司面临着技术被替代的风险。公司 通过优化组织构架，鼓励创新文化，加大技术研究和产品研发投入来防范技术 被替代的风险。 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 3 3、人才流失风险 随着市场竞争激烈，人才流动加快，公司面临着人才流失的风险。公司将 通过合理的激励措施和独特的人才培养机制来培养人才，并吸引和保留行业的 优秀人才。 4、在手 EPC 垫资风险 由于公司在手 EPC 项目需要庞大的流动资金，可能会出现因委托方资信问 题，融资不利，转而由公司为其事先垫款，给公司带来较大的资金压力，若项 目发生进度延迟，更将直接影响到公司资金链。公司将严谨审核委托方的资信 程度，缩短公司垫款的追回周期，使得公司有充足的流动资金运转，降低项目 进度延迟、无法进行、船东弃船等风险。同时，还将通过加强财务管理，提高 资金的使用效率，开拓融资渠道等积极措施来缓解融资压力。 5、新业务风险 公司于 2014 年成功收购沃金天然气 100%股权和捷能运输 80%股权，进入 清洁能源行业。随着国家对环保行业的大力支持，天然气在船舶领域也逐渐得 到推广运用。天然气受原油价格的影响，以及国家对天然气调价影响，存在着 收入波动的风险。公司将密切关注国家对天然气的调价，以及严格把关天然气 的进价，降低收入波动的风险。 6、重大资产重组风险 公司于 2015 年 3 月 24 日开市起停牌，筹划实施发行股份及支付现金购买 资产并募集配套资金暨关联交易项目。2016 年 3 月 3 日，公司已收到中国证监 会出具的《关于核准上海佳豪船舶工程设计股份有限公司向李露发行股份购买 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 4 资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2016】351 号）。截至报告披露日，该 定增项目尚未实施，公司将极力推进该项目的顺利进行，降低重大资产重组的 风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 5 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 8 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 11 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 13 第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 35 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 57 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 64 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 64 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 65 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 73 第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 78 第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 189 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 6 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司或上海佳豪 指 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 佳船企业 指 上海佳船企业发展有限公司 沃金石油 指 上海沃金石油天然气有限公司 科技发展 指 上海佳豪船舶科技发展有限公司 佳豪游艇 指 上海佳豪游艇发展有限公司 游艇运营 指 上海佳豪游艇运营有限公司 佳船监理 指 上海佳船工程设备监理发展有限公司 佳豪研发 指 上海佳豪船舶与海洋工程研发有限公司 佳船进出口 指 上海佳船机械设备进出口有限公司 佳豪瑞达 指 南通佳豪瑞达船舶科技有限公司 佳豪扬州 指 佳豪船舶工程扬州有限公司 游艇俱乐部 指 上海佳豪游艇俱乐部有限公司 佳域环境 指 上海佳域环境工程设计咨询有限公司 苏州游艇俱乐部 指 苏州佳豪太阳湖游艇俱乐部有限公司 沃金天然气 指 上海沃金天然气利用有限公司 捷能运输 指 上海捷能天然气运输有限公司 佳豪集团 指 上海佳豪企业发展集团有限公司 美度沙 指 上海佳豪美度沙游艇装饰有限公司 大津重工 指 江苏大津重工有限公司 长海船务 指 上海长海船务有限公司 绿色动力 指 绿色动力水上运输有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 财务顾问 指 中国民族证券有限责任公司 公司章程 指 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司章程 股东大会 指 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司股东大会 董事会 指 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司董事会 监事会 指 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司监事会 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 7 EPC 指 船舶及海洋工程总承包业务 股权激励计划 指 A 股股票期权激励计划 华宝信托等 4 名其他特定投资者 指 华宝信托有限责任公司、叶卫真、杜丽华、徐慧 泰州市金海运船用设备有限责任公司 指 金海运 重大资产重组 指 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 8 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 上海佳豪 股票代码 300008 公司的中文名称 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 公司的中文简称 上海佳豪 公司的外文名称（如有） Shanghai Bestway Marine Engineering Design Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有） BESTWAY 公司的法定代表人 刘楠 注册地址 上海市松江区莘砖公路 518 号 10 幢 8 层 注册地址的邮政编码 201612 办公地址 上海市松江区莘砖公路 518 号 10 号楼 办公地址的邮政编码 201612 公司国际互联网网址 电子信箱 public@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 马锐 陆颖颖 联系地址 上海市松江区莘砖公路 518 号 10 号楼 上海市松江区莘砖公路 518 号 10 号楼 电话 021-60859788 021-60859745 传真 021-60859896 021-60859896 电子信箱 marui@ luyingying@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 上海市松江区莘砖公路 518 号 10 号楼 717 室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 9 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 签字会计师姓名 刘桢、郭东 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 中国民族证券有限责任公司 上海市浦东新区民生路 1199 弄 1 号楼 2508 室 安勇、梁羽周 2014 年 7 月 24 日至 2016 年 12 月 31 日 五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入（元） 1,196,842,723.70 846,669,358.88 41.36% 236,938,440.25 归属于上市公司股东的净利润 （元） 55,535,541.68 45,914,981.08 20.95% 11,987,280.57 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 48,498,820.90 35,733,793.59 35.72% 6,764,079.48 经营活动产生的现金流量净额 （元） -62,766,614.79 -23,705,930.02 -164.77% 88,209,519.65 基本每股收益（元/股） 0.222 0.184 20.65% 0.055 稀释每股收益（元/股） 0.221 0.184 20.11% 0.055 加权平均净资产收益率 6.39% 6.60% -0.21% 2.30% 2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末 资产总额（元） 1,702,133,756.44 1,318,636,913.17 29.08% 642,753,407.86 归属于上市公司股东的净资产 （元） 938,612,724.26 832,335,086.70 12.77% 522,067,486.45 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 232,431,007.04 224,941,878.62 348,849,104.36 390,620,733.68 归属于上市公司股东的净利润 6,385,823.76 14,388,868.28 10,432,768.83 24,328,080.81 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 10 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 3,367,984.94 13,580,681.39 10,400,760.04 21,149,394.53 经营活动产生的现金流量净额 -71,842,433.77 -13,264,856.28 -25,952,884.00 48,293,559.26 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 14,130.82 2,445,179.73 91,847.35 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 8,547,331.98 8,733,763.91 7,192,300.11 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 -1,613,207.55 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 19,170.24 591,832.52 494,834.97 减：所得税影响额 1,484,264.99 1,425,162.68 764,836.54 少数股东权益影响额（税后） 59,647.27 164,425.99 177,737.25 合计 7,036,720.78 10,181,187.49 5,223,201.09 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 11 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 报告期内，公司从事的主营业务没有发生重大变化，主要为船舶设计、船舶工程监理、船舶工程总承 包、游艇设计制造、物流收入、天然气销售。从下表可以看出，除天然气销售因2014年新购业务有所增长 外，其他业务基本保持稳定。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 可供出售金融资产较年初余额增长 149.34%，主要原因是本报告期新增对长江联合 金融租赁有限公司投资所致。 在建工程 在建工程较年初余额增长 2654.34%，主要原因是因 2014 年度预付的公共租赁房购 房款由于本报告期已完成交房手续并开始进行内部装修，故将其由其他非流动资产 转入在建工程核算所致。 应收账款 应收账款较年初增加 96.71%，主要系因由于部分 EPC 项目达到合同结算节点以及 新增的设计业务尚未收回款项所致。 存货 存货较年初增加 52.01%，主要系因工程总承包 EPC 项目未结转的工程施工成本增 加所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 12 三、核心竞争力分析 1、技术能力 公司拥有国内一流的技术团队和技术手段。公司下设一个技术研发中心部、两个船舶专业设计部、两 个海洋工程专业设计部、一个数字化设计信息中心，“船舶与海洋工程电力推进系统仿真”和“船舶与海洋工 程虚拟仿真”二个实验室。公司拥有各种主流计算分析软件和覆盖设计全流程的三维设计平台。 2、服务能力 公司拥有最为完整的包括研发设计、基本设计、详细设计、生产设计以及技术监理的技术服务链，可 以为客户提供各种运输船舶、海洋工程及船舶、特种船舶和军用辅助船舶等项目的设计、咨询业务，同时 还提供船舶机电工程项目的工程监理（监造）、投资顾问以及设计工程承包等全方位服务。 在天然气利用方面，公司具备了完备的水陆一体的天然气综合利用服务链，并在实践中形成了领先的 发展理念，在行业中发挥着引领和示范作用。 3、业绩实力 公司为国家认定的高新技术企业，获得了中国船级社船舶和海上设施设计最高资质的评估证书，是国 内一流的船舶和海洋工程设计企业，多次承担国内领先的高新技术船舶与海洋工程项目，并多次参与国家 级科研项目，获得了多项省部级科技进步成果奖，拥有多项专利奖等。 4、工程项目信息管理能力 公司拥有强大的计算机辅助设计能力，并构建了较为完整的协同设计信息平台，已经建立起计算机系 统管理网络，各项工作实现电子化、信息化、自动化和规范化。 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 13 第四节 管理层讨论与分析 一、概述 1、经营方面 设计业务方面，期初待履行的船舶与海洋工程设计业务合同金额为21,899.82万元，报告期新增订单 8,953.86万元，年末手持订单金额为16,868.28万元，截至报告期末，所有订单顺利运行； 船舶工程总承包业务方面，期初待履行的EPC合同金额达到123,492.18万元，报告期新增订单94,172.76 万元，年末手持订单金额为154,684.41万元，截至报告期末，所有订单顺利运行； 天然气业务方面，随着企业整合的深入，天然气板块与公司其他板块已经有了联动效应，本报告期实 现销售收入44,356.90万元，较上年增长109.46%。 2、研发方面 报告期内，公司共设立了12个研发项目，重点面向基础技术能力提升、软件应用技术、高新技术船舶 研发、节能减排技术及应用、深海海洋装备和相关技术研究等等方面的研究和开发。报告期内，公司参与 的《深水大型铺管船研制》项目被国家发改委列入2015年海洋工程装备工程包专项。 公司通过持续的科研投入，加大了公司的接单能力，提高了公司的市场竞争力，取得了积极的成效。 通过基础共性技术的研究，不断提升产品开发和设计的水平和实力；通过先进分析和设计工具的应用研究， 不断提高研发和设计的效率和质量；通过对国内外前沿技术跟踪和研究，提高产品开发的前瞻性；通过对 最新技术规范和标准的学习和解读，不断夯实技术储备；依托实际项目，对关键技术进行深入研究，实现 技术吸收和转化。 3、投资并购方面 报告期内，公司于2015年3月起筹划发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易项目，收 购泰州市金海运船用设备有限责任公司100%股权。2016年3月3日，公司已收到中国证监会出具的《关于核 准上海佳豪船舶工程设计股份有限公司向李露发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可 【2016】351号）。截至报告披露日，该定增项目尚未实施。 4、员工激励方面 报告期内，公司完成了股权激励计划第一个行权期的行权。公司股权激励计划首次授予股票期权43名 激励对象，在第一个行权期共计行权292万份期权，行权价格为15.59元，上市日期为2015年11月19日。 5、管理方面 报告期内，公司董事、监事、高管已根据证监会的要求参与了相关培训，并取得合格证书。 报告期末，独立董事周国良由于个人原因，申请离职，因还未聘请新任独立董事，周国良将继续履行 独立董事职务，直至新的独立董事就任。 6、投资者关系 报告期内，公司不断增加信息披露的主动性，进一步提升透明度；通过年度网上业绩说明会和深交所互动 平台等沟通渠道与广大投资者进行互动、交流，加深投资者对公司的了解和认同，促进公司与投资者之间 长期、健康、稳定的关系，提升公司形象，实现公司价值和股东利益最大化。 二、主营业务分析 1、概述 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 14 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,196,842,723.70 100% 846,669,358.88 100% 41.36% 分行业 服务业 752,237,180.64 62.85% 621,837,215.30 73.45% 20.97% 制造业 0.00 0.00% 6,222,954.87 0.73% -100.00% 批发零售业 444,605,543.06 37.15% 218,609,188.71 25.82% 103.38% 分产品 船舶及海洋工程设 计 131,937,720.05 11.02% 133,624,871.31 15.78% -1.26% 工程监理 27,715,873.05 2.32% 26,494,563.74 3.13% 4.61% 船舶建造总承包 538,295,061.54 44.98% 434,986,893.48 51.38% 23.75% 游艇销售 1,036,552.29 0.09% 6,837,606.84 0.81% -84.84% 物流收入 9,028,767.21 0.75% 5,958,391.37 0.70% 51.53% 家具制造 0.00% 6,222,954.87 0.73% -100.00% 天然气销售 443,568,990.77 37.06% 211,771,581.87 25.01% 109.46% 其他服务收入 45,259,758.79 3.78% 20,772,495.40 2.45% 117.88% 分地区 国内收入 1,000,187,548.21 83.57% 823,760,762.28 97.29% 21.42% 海外收入 196,655,175.49 16.43% 22,908,596.60 2.71% 758.43% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 服务业 752,237,180.64 627,749,982.27 16.55% 22.57% 24.21% -1.10% 批发零售业 444,605,543.06 403,674,116.07 9.21% 103.38% 111.45% -3.47% 分产品 船舶及海洋工程 131,937,720.05 70,326,788.34 46.70% -1.26% 0.45% -0.91% 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 15 设计 工程监理 27,715,873.05 13,185,921.22 52.42% 4.61% 9.89% -2.29% 船舶建造总承包 538,295,061.54 500,477,053.09 7.03% 23.75% 22.82% 0.71% 天然气销售 443,568,990.77 402,478,103.42 9.26% 109.46% 115.96% -2.73% 分地区 国内收入 1,148,056,836.09 1,031,424,098.34 10.16% 40.75% 51.65% -6.45% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用 （1）2013年，公司分别与大连因泰集团有限公司和上海振华重工（集团）股份有限公司签订2份重大 合同（公告编号2013-017和2013-027）。截至本报告期末，《28000CMBLNG运输船设计、建造工程总承 包合同》项目已完成试航，累计确认收入45,406.41万元；《烟台打捞局5000吨打捞起重船设计技术服务合 同》项目于2013年12月开工，截至本报告期末，项目处于下水阶段，已累计确认收入2,184.91万元。 （2）2014年，公司与绿色动力水上运输有限公司签订《600吨LNG动力干货船建造总承包合同》、《800 吨LNG动力干货船建造总承包合同》和《1000吨LNG动力干货船建造总承包合同》三份合同，合同总额65,000 万元（公告编号2014-069），由于首付款支付问题公司发布了重大合同进展公告（公告编号2014-083）， 截至本报告期末，600吨LNG动力船已开工45艘，其中已下水45艘，包括已交付的29艘；800吨LNG动力船 本期5艘已全部开工,其中4艘船已处于上船台阶段。绿色动力已将15艘船在示范航线上运营并计划于2016 年第二季度再投入约30艘船。绿色动力200艘三型船项目已经列入上海市交通委制订的《上海市绿色港口 三年行动计划（2015-2017年）》（沪府办（2015）68号）中。公司根据绿色动力的反馈信息及资金筹备情 况，已对该项目的第二批船150艘准备开工。截至本报告期末，累计确认收入12,424.79万元。 （3）2014年，公司与绿色动力水上运输有限公司签订《三型LNG动力干货船设计技术服务合同》，合 同总金额4,800万元（公告编号2014-070）, 截至本报告期末,累计确认收入1,970.57万元。 （4）2014年， 公司与Centaur Marine Limited 、江苏大津造船有限公司签订的《CONSTRUCTION OF ONE (1) SELF-ELEVATING LIFTBOAT 》，合同金额为5,600万美元（公告编号2014-064），截至本报告 期末,项目处于开工阶段，累计确认收入人民币9,381.66万元。 （5）2014年，公司与上海长海船务有限公司签订了《8000HP三用工作船设计、建造总承包合同（船 号DJHC2001）》与《8000HP三用工作船设计、建造总承包合同（船号DJHC2002）》两份合同（公告编号 2014-085），合同总金额为24,000万元，截至本报告期末，处于下水阶段，累计确认收入15,897.44万元。 （6）2014年，公司与宁德利拓能源有限公司签订了《天然气购销合同》，合同总价值约10亿元（公告 编号2014-091），截至本报告期末,累计确认收入3,322.18万元。目前宁德利拓能源有限公司因油价下降幅 度较大，导致市场经营困难，因此在本报告期内，已暂缓供气，待市场好转后，再继续执行本合同。 （7）报告期内，公司与中交第二航务工程局有限公司签订了《碎石桩平台设计与建造总承包合同》（公 告编号2015-007），合同总金额为8,457万元，截至本报告期末,项目已完成交船，累计确认收入7,228.21万 元。 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 16 （8）报告期内，公司与公安部警用装备采购中心、中华人民共和国上海出入境边防检查总站签订了《上 海边检总站边检巡逻艇、配套趸船及系留工程设计、采购、建造总承包合同》（公告编号2015-038），合 同总金额为6,399万元，截至本报告期末,处于上船台阶段，累计确认收入2,461.15万元。 （9）报告期内，子公司上海佳船机械设备进出口有限公司与美克斯海洋工程设备股份有限公司（买方）、 关联方江苏大津造船有限公司（承建方）签订《多功能工作船建造合同 (1艘) (船号: DJHC8008)》与《多 功能工作船建造合同 (1艘) (船号:DJHC8009)》两份合同，合同总金额11,600万元美元（公告编号2015-043）, 截至本报告期末,处于开工准备阶段，累计确认收入10,766.75万元。 （10）报告期内，公司与中华人民共和国上海海事局签订了《上海船员评估示范中心建设工程动力设 备操作及动力装置测试分析与操作评估系统集成采购项目合同协议书》（公告编号2015-089），合同总金 额为 3,991 万元，截至本报告期末，合同得到正常履行。 （5）营业成本构成 产品分类 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 船舶及海洋工程 设计 人工成本 47,092,393.55 4.57% 53,585,329.24 7.63% -12.12% 船舶及海洋工程 设计 外协费 14,374,038.53 1.39% 12,413,221.61 1.77% 15.80% 工程监理 人工成本 9,798,482.87 0.95% 11,811,236.00 1.68% -17.04% 船舶建造总承包 转包成本 531,319,325.91 51.51% 437,325,303.42 62.24% 21.49% 天然气销售 商品成本 402,478,103.42 39.02% 186,363,732.73 26.52% 115.96% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 2015年1月上海佳豪船舶科技发展有限公司设立的子公司佳豪（远东）国际有限公司取得了由香港特别行 政区公司注册处颁发的《公司注册证明书》，公司出资额100万港币，占注册资金总额的100%，截止报告 期末，上述注册资金尚未支付。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 17 前五名客户合计销售金额（元） 485,084,735.18 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 40.53% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 美克斯海洋工程设备有限公司 111,582,559.30 9.32% 2 上海长海船务有限公司 107,692,307.67 9.00% 3 大连因泰船务代理有限公司 100,512,820.51 8.40% 4 中交第二航务工程局有限公司 84,570,000.00 7.07% 5 江苏鼎程新能源科技有限公司 80,727,047.70 6.75% 合计 -- 485,084,735.18 40.53% 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 965,164,346.88 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 93.58% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 大连中远船务工程有限公司 414,871,794.88 40.22% 2 江苏大津重工有限公司 278,895,728.19 27.04% 3 江苏海投新能源投资有限公司 138,095,990.70 13.39% 4 冀中能源南通有限公司 77,004,284.95 7.47% 5 上海中油白鹤石油燃气有限公司 56,296,548.16 5.46% 合计 -- 965,164,346.88 93.58% 3、费用 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 15,482,019.96 14,588,264.17 6.13% 管理费用 69,027,721.24 68,799,476.63 0.33% 财务费用 4,716,199.26 -225,213.69 -2,194.10% 主要系因短期借款增加引起利息支 出增加所致。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司共设立了12个研发项目，重点面向基础技术能力提升、软件应用技术、高新技术船舶 研发、节能减排技术及应用、深海海洋装备和相关技术研究等等方面的研究和开发。报告期内，公司参与 的《深水大型铺管船研制》项目被国家发改委列入2015年海洋工程装备工程包专项。 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 18 公司通过持续的科研投入，加大了公司的接单能力，提高了公司的市场竞争力，取得了积极的成效。 通过基础共性技术的研究，不断提升产品开发和设计的水平和实力；通过先进分析和设计工具的应用研究， 不断提高研发和设计的效率和质量；通过对国内外前沿技术跟踪和研究，提高产品开发的前瞻性；通过对 最新技术规范和标准的学习和解读，不断夯实技术储备；依托实际项目，对关键技术进行深入研究，实现 技术吸收和转化。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2015 年 2014 年 2013 年 研发人员数量（人） 24 26 39 研发人员数量占比 2.70% 3.14% 4.60% 研发投入金额（元） 14,243,077.92 12,849,182.51 12,917,640.70 研发投入占营业收入比例 1.19% 1.52% 5.45% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,211,975,043.74 757,373,621.22 60.02% 经营活动现金流出小计 1,274,741,658.53 781,079,551.24 63.20% 经营活动产生的现金流量净 额 -62,766,614.79 -23,705,930.02 -164.77% 投资活动现金流入小计 7,207,114.57 7,939,107.70 -9.22% 投资活动现金流出小计 81,486,305.85 186,112,659.72 -56.22% 投资活动产生的现金流量净 额 -74,279,191.28 -178,173,552.02 -58.31% 筹资活动现金流入小计 276,622,800.00 143,044,998.58 93.38% 筹资活动现金流出小计 142,128,841.78 81,659,257.13 74.05% 筹资活动产生的现金流量净 额 134,493,958.22 61,385,741.45 119.10% 现金及现金等价物净增加额 -2,347,983.10 -140,576,663.23 -98.33% 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 19 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动现金流入与经营活动现金流出同比分别增加60.02%和63.20%，导致经营活动产生的现金流量净额同比下降 164.77%，主要原因是由于本报告期公司业务规模扩大导致收入成本相关的收支增加，同时因业务需要保证金等往来款项增 加。 投资活动产生的现金流量净额同比下降58.31%，主要原因是本报告期以自有资金投资购买了长江联合融资租赁有限公司6% 股权和中船重工（上海）节能技术发展有限公司20%股权所致。 筹资活动产生的现金流量净额同比上升119.10%，系因增加了短期借款所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 本报告期净利润中船舶建造总承包业务收入所占比重较大，而部分船舶建造总承包业务合同所约定的收付款金额与时间节点 同按照完工百分比法确认的会计收入与成本之间存在较大的差异，导致项目收款与确认收入的不同步。 三、非主营业务情况 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2015 年末 2014 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 163,571,914.4 5 9.61% 195,733,897.55 14.84% -5.23% 应收账款 286,255,142.2 8 16.82% 145,520,169.11 11.04% 5.78% 存货 496,541,643.8 0 29.17% 326,645,069.49 24.77% 4.40% 投资性房地产 0.00% 0.00% 长期股权投资 21,239,291.95 1.25% 23,053,954.85 1.75% -0.50% 固定资产 205,027,659.4 4 12.05% 214,125,946.17 16.24% -4.19% 在建工程 51,607,085.59 3.03% 1,936,954.25 0.15% 2.88% 短期借款 190,000,000.0 0 11.16% 83,745,000.00 6.35% 4.81% 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 20 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 64,000,000.00 308,858,870.00 -79.28% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 预计收 益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 长江联 合金融 租赁有 限公司 融资租 赁业 务，转 让和受 让融资 租赁资 产，固 定收益 类证券 投资业 务，接 受承租 人的租 赁保证 金，吸 收非银 行股东 3 个月 （含） 以上定 期存 款，同 业拆 借，向 新设 60,000, 000.00 6.00% 自有资 金 上海农 村商业 银行股 份有限 公司、 万达信 息股份 有限公 司、上 海永达 汽车浦 东销售 服务有 限公 司、长 江经济 联合发 展（集 团）股 份有限 公司、 浙江沪 杭甬高 速公路 无 金融租 赁 0.00 0.00 否 2014 年 12 月 17 日 巨潮资 讯网 （www. cninfo.c ） (2014-1 04)使用 自有资 金对外 投资的 公告 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 21 金融机 构借 款，境 外借 款，租 赁物变 卖及处 理业 务，经 济咨 询，经 中国银 行业监 督管理 委员会 批准的 其他业 务。 股份有 限公 司、上 海万豪 投资有 限公 司、上 海航运 交易所 合计 -- -- 60,000, 000.00 -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 IPO 募资金账户 2014 年 8 月 22 日，公司召开第三届董事会第七次会议审议通过了《关于终止部分超募资金投资项目的议案》、《关于变更部 分超募资金为永久补充流动资金的议案》，同意公司终止“海洋工程设计中心二期”建设项目，并将项目终止后剩余的超募 资金以资金转出当日银行结息余额为准，永久补充公司流动资金。2014 年 9 月 9 日，公司 2014 年第四次临时股东大会审 议通过上述议案。截至 2016 年 1 月，该账户中的资金已经全额转出，并完成账户注销手续。 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 本期已使 已累计使 报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用 尚未使用 闲置两年 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 22 总额 用募集资 金总额 用募集资 金总额 变更用途 的募集资 金总额 用途的募 集资金总 额 用途的募 集资金总 额比例 募集资金 总额 募集资金 用途及去 向 以上募集 资金金额 2014 年度 定向增发 4,744 4,541 4,541 203 沃金天然 气第六座 加气站的 建设 0 合计 -- 4,744 4,541 4,541 0 0 0.00% 203 -- 0 募集资金总体使用情况说明 截止 2015 年 12 月 31 日，公司已累计使用募集 4,541 万元用于购买沃金石油持有的沃金天然气 100%的股权和捷能运输 80% 的股权，以及补充沃金天然气和捷能运输的营运资金。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度(3) ＝(2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 1. 购买沃金石油持 有的沃金天然气 100%的股权和捷能 运输 80%的股权 否 3,741 3,741 3,741 100.00% 2,473.67 4,912.67 是 否 2. 沃金天然气第六 座加气站的建设资 金 否 203 203 否 否 3. 补充沃金天然气 和捷能运输的营运 资金 否 800 800 800 100.00% 是 否 承诺投资项目小计 -- 4,744 4,744 4,541 -- -- 2,473.67 4,912.67 -- -- 超募资金投向 0 合计 -- 4,744 4,744 0 4,541 -- -- 2,473.67 4,912.67 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 无 项目可行性发生重 无 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 23 大变化的情况说明 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 不适用 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 不适用 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 不适用 尚未使用的募集资 金用途及去向 尚未使用的募集资金中承诺项目“沃金天然气第六座加气站的建设资金”项目的资金为 2,049,027.09 元，其中利息收入 19117.79 元。尚未使用的募集资金均存放于公司募集资金专户中。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 公司募集资金总额为 4,744.00 万元，累计产生利息 1.91 万元，已累计投入募集资金总额 4,541 .00 万 元，剩余尚未使用金额为 204 .91 万元。 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 24 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 1、上海佳船 工程监理发 展有限公司 子公司 建设工程监 理服务，工 程测量勘 察，建设工 程造价咨 询，建设工 程招标代 理，建设工 程检测，船 舶工程监 理，船舶机 电工程，机 电安装建设 工程施工， 钢结构建设 工程专业施 工，从事船 舶、海洋工 程技术、检 测技术、机 电产品、钢 结构、码头 工程领域内 的技术开 发、技术咨 询、技术转 让，技术服 务，水运专 业建设工程 设计，海洋 专业建设工 程设计，水 利专业建设 工程设计， 人民币 1,000 万元整 45,038,414.3 4 40,223,032.7 9 29,213,350.3 2 11,904,695.5 7 9,311,270.84 2、上海佳豪 船舶与海洋 工程研发有 子公司 船舶和海洋 工程研究开 发和设计， 人民币 1,000 万元整 16,222,686.2 2 13,198,306.3 7 3,354,467.10 634,003.23 509,384.10 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 25 限公司 机电配套设 备试验和研 制，机电工 程领域内的 技术咨询、 技术转让和 技术服务。 3、上海佳豪 船舶科技发 展有限公司 子公司 船舶及产品 领域内的技 术开发、技 术转让、技 术咨询、技 术服务；船 舶工程设 计；港口与 海洋工程、 机电安装工 程承包；船 舶内装潢设 计与工程； 船舶、机电 工程监理领 域内的咨询 服务；商务 信息咨询； 企业形象策 划；船舶、 游艇、救生 艇、机电设 备的批发与 零售；合同 能源管理， 从事货物及 技术的进出 口业务。 人民币 11,800 万元 整 607,547,809. 02 128,765,638. 67 292,384,850. 93 8,640,302.04 5,831,163.53 4、上海佳豪 游艇发展有 限公司 子公司 游艇、公务 艇的设计、 制造(限分支 机构经营)、 批发、零售， 游艇和船舶 设备、装饰 材料及玻璃 钢制品的技 人民币 5,000 万元整 111,002,348. 44 12,921,376.9 6 3,837,341.53 -8,773,952.9 1 -8,695,673.3 1 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 26 术开发、技 术咨询、技 术服务、技 术转让，仓 储服务，从 事货物进出 口业务，商 务信息咨 询，展览展 示服务。 5、上海佳豪 游艇运营有 限公司 子公司 游艇、公务 艇设计及租 赁，游艇维 护及保养， 船舶科技领 域内的技术 咨询、技术 服务、技术 转让，从事 货物及技术 的进出口业 务，商务信 息咨询，会 务服务，展 览展示服 务，游艇管 理服务，文 化艺术交流 策划（除演 出经纪），游 艇俱乐部运 行管理，销 售游艇、公 务艇。 人民币 3,000 万元整 75,910,636.7 4 -124,621.65 544,727.71 -9,277,665.9 6 -9,264,065.9 6 6、上海佳船 机械设备进 出口有限公 司 子公司 从事货物及 技术的进出 口业务，机 械设备、船 舶及配件、 游艇、机电 设备及配 件、摩托车 配件、建筑 材料、家具、 人民币 3,000 万元整 119,100,430. 32 39,038,208.9 1 213,048,061. 22 5,655,914.01 4,363,100.72 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 27 纺织材料、 五金交电、 塑料制品、 日用百货、 钢材、润滑 油、装潢材 料、金属材 料销售，海 上、公路、 航空国际货 物运输代 理，国内道 路货物运输 代理，船舶 维修（除拆 船），船舶修 造领域内的 技术开发、 技术咨询、 技术转让、 技术服务， 仓储服务 （除危险品 和食品），港 口与海岸建 设工程专业 施工、机电 安装建设工 程施工。 7、南通佳豪 瑞达船舶科 技有限公司 子公司 船舶工程设 计；港口与 海洋工程， 机电安装工 程施工；船 舶、机电工 程监理领域 内的咨询服 务；船舶产 品的开发研 制、技术转 让、技术咨 询、技术服 务；机电设 备的销售； 人民币 500 万元整 1,801,885.85 1,144,719.46 3,827,087.38 -920,757.96 -920,757.96 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 28 商务信息咨 询；企业形 象策划；展 览展示服 务。 8、佳豪船舶 工程扬州有 限公司 子公司 船舶工程设 计，港口与 海洋工程设 计，机电安 装工程施 工；船舶、 机电工程监 理领域内的 咨询服务； 船舶产品的 开发研制、 技术转让、 技术咨询、 技术服务； 机电设备销 售；商务信 息咨询；企 业形象策 划，展览展 示服务。 人民币 200 万元整 3,136,247.13 1,986,134.54 6,457,075.30 457,686.54 366,443.29 9、上海佳豪 游艇俱乐部 有限公司 子公司 游艇的销 售、租赁、 维护及保 养；展览展 示服务，会 务服务，文 化艺术交流 活动策划， 商务信息咨 询（不得从 事经纪）；物 业管理；文 化用品、日 用百货的销 售；酒类商 品（不含散 装酒）零售； 经营方式： 零售；预包 人民币 500 万元整 1,302,955.53 591,052.60 219,362.00 -1,493,665.7 2 -1,493,623.0 2 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 29 装食品（不 含熟食卤 味、冷冻冷 藏）；直接入 口食品现场 制售（食品 再加热类）； 美容店（主 营）、化妆品 销售、减肥 服务（不得 从事美容美 发服务，不 得以食品、 医疗等涉及 许可项目的 经营方式实 施服务）；餐 饮企业管理 （不含食品 生产经营） 10、上海佳域 环境工程设 计咨询有限 公司 子公司 环境工程设 计，建筑景 观设计，图 文设计，装 潢设计，船 舶装潢设 计，城市规 划，市政工 程，绿化工 程领域内的 技术开发、 技术服务， 展览展示服 务，会务服 务，电子商 务（不得从 事增值电 信、金融业 务），设计、 制作、代理 各类广告， 建设工程造 价咨询，商 人民币 800 万元整 3,851,265.04 2,882,762.71 634,264.05 -2,357,420.7 8 -2,336,516.1 0 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 30 务信息咨 询，企业管 理咨询，实 业投资，投 资管理，资 产管理，建 设工程项目 管理，建设 工程招标代 理。 11、苏州佳豪 太阳湖游艇 俱乐部有限 公司 子公司 游艇销售、 租赁、维修、 保养；水上 运动赛事项 目的技术咨 询；水上运 动器材租赁 及销售；展 览展示服 务；会务服 务；生态农 业观光；文 化艺术交流 活动策划； 商务信息咨 询；物业管 理；文具用 品；日用百 货销售。 人民币 200 万元整 1,796,139.60 1,716,139.60 20,000.00 -276,783.30 -276,783.30 12、上海沃金 天然气利用 有限公司 子公司 新能源、节 能环保、天 然气科技领 域内的技术 开发、技术 咨询、技术 服务、技术 转让，天然 气利用配套 设备，机电 设备的销 售，实业投 资，合同能 源管理；压 缩天然气销 人民币 2844.5566 万 元整 180,942,696. 34 78,337,238.1 8 444,986,288. 63 30,398,206.6 2 23,546,643.6 5 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 31 售（凭许可 证经营）。 13、上海捷能 天然气运输 有限公司 子公司 货物专用运 输（集装箱 A）；道路危 险货物运输 【第二类 （易燃气 体，非易燃 无毒气体）； 第三类（易 燃液体）】； 货运代理； 装卸服务 （除危险品 级专项规 定）。 人民币 200 万元整 15,549,590.6 0 2,343,376.87 10,419,931.8 6 1,416,883.49 1,487,609.40 14、青岛北海 石油装备技 术有限公司 参股公司 海洋工程船 舶设计及咨 询服务；机 器人设计、 制造、销售； 海洋陆路石 油工程装备 设计、制造、 销售；货物 进出口；仓 储。 人民币 3100 万元整 53,399,513.8 3 25,167,037.1 4 3,945,736.09 -5,492,823.5 8 -4,809,501.7 5 15、绿色动力 水上运输有 限公司 参股公司 国内水路运 输服务，新 能源船舶管 理、检修、 保养，建材、 船舶、机电 设备、环保 设备的销 售，从事新 能源船舶科 技领域内的 技术开发、 技术咨询、 技术转让， 会展服务， 人民币 5000 万元整 163,266,259. 65 39,630,471.4 4 -5,765,755.3 8 -5,765,755.3 8 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 32 长江中下游 干线及支流 省际普通货 船运输 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 1、行业发展趋势 船舶行业 全球贸易和航运市场持续低迷，造船市场量价齐跌，我国船企发展面临严峻挑战。当前，我国船舶工 业的业务模式较为单一，仍以生产制造为主，在船舶工业的核心技术提升方面实质性进展不大，在当前市 场低迷的形势下，抗风险能力依然较弱。 在以“创新驱动发展，绿色引导未来”的高级海事论坛主场交流会上，与会代表认为，在船舶市场深度 调整的关键时期，中国船舶工业应坚定不移推进改革创新，在“中国制造2025”战略中率先实现突破，在“十 三五”时期坚持走转型升级的道路，加强对绿色节能环保新船型、大型气体船、超大型集装箱船等高技术 高附加值船型以及海洋工程装备等代表市场发展方向产品的开发，形成技术优势，创造品牌效应，强化创 新驱动，提升市场占有率；瞄准豪华邮轮、智能船舶、FLNG、FSRU、FPSO 等一大批代表未来发展趋势 的战略性、前瞻性产品，加大研发力度，加快工程化、产业化步伐,推动中国船舶行业结构不断向中高端跃 升。 海洋工程行业 海洋工程市场的兴衰，主要与国际油价有关，高油价时有投资者愿意投资，低油价时则主要依靠国家 支持。能源顾问企业挪威雷斯塔的数据显示，去年，全球油气投资减少22%跌至5950亿美元，今年该项投 资可能回落到6年来的最低点5220亿美元。 海洋工程市场也因此受到极大影响，主要海工装备出现量价齐跌的局面，无论是钻井平台、生产平台 还是海工船（OSV）市场均表现低迷。DW报告称，去年海洋工程行业经历了过去十几年来最严重的衰退， 钻井平台市场依然面临供给过剩问题，日租金也因此大幅下滑。此外，钻井平台新造市场的需求几乎为零。 2015年以来，钻井平台的利用率逐月下降，当前已不足80%，同比下降15%以上，超深水钻井平台全 军覆没。截至去年年底，美国石油钻井平台降至536座，自2014年夏季以来大幅减少136座，仅为2014年同 期数量的1/3。经纪公司Westshore最近发布的月度报告数据显示，今年预计将有更多钻井平台闲置，这意 味着OSV、三用工作船（AHTS）市场也很难出现改善。 但是在深水水下作业的油井和管道检修维护、油田事故应急处置、地质调查和勘探、饱和潜水、深水 打捞和救助等船舶以及多功能辅助平台等细分市场方面仍然存在市场机会。 清洁能源行业 2016年，是“十三五(2016-2020年)”的开局之年，也是推进能源结构性改革的中坚之年，我国的能源发 展面临着前所未有的机遇和挑战。而天然气在能源革命中占据重要的地位，它的改革走向更是备受瞩目。 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 33 “十三五”期间，国家层面的能源结构优化和环境污染治理将成为天然气消费最主要的推动力。2013 年以来，国家陆续出台了《能源行业加强大气污染防治工作方案》、《能源发展战略行动计划(2014-2020 年)》等多个纲领性文件。2015年12月，交通运输部印发了《珠三角、长三角、环渤海（京津冀）水域船舶 排放控制区实施方案》，首次设立船舶大气污染物排放控制区，控制船舶硫氧化物、氮氧化物和颗粒物排 放，为全面控制船舶大气污染奠定基础。利好的国家政策，是推动天然气市场的重要力量。当前，我国大 气污染严重，今冬的雾霾备受瞩目，清洁能源成为改善这一现状的必要武器。而天然气，作为世界公认的 清洁能源，备受追捧，这也大大刺激了国内的天然气需求。船舶行业广泛应用天然气将给公司提供新的发 展机遇。 2、可能面对的风险 船舶行业 本公司传统的船舶和海洋工程设计业务所服务的造船业具有明显的周期性波动特征，和全球宏观经济 走势和海运业的发展密切相关，与造船行业紧密相关的船舶设计行业，也将会面临周期性波动的风险。同 时，我们也面临着游艇相关产业急速发展带来的市场和人才竞争风险；设计理念和生产产品不断更新的风 险；生产成本控制风险；行业政策风险等。 为妥善应对复杂的市场环境，保证企业的稳步发展，公司的发展策略主要包括：第一，坚持技术和人 才储备，以领先的研发能力和产品创新能力确立行业地位。第二，准确把握行业长期发展的趋势性要求， 结合各时期市场需求的结构性变化，积极拓展新的业务渠道。第三，以LNG清洁燃料等绿色节能环保技术 为导向，开拓新型运输船市场；第四，传统的船舶业务向特种防务装备和军辅船领域发展，实现军民融合 的转型发展；第五，海工设计业务努力把握市场机会，不断向满足深水作业的高端海洋工程船舶和装备发 展。 海洋工程行业 受宏观经济影响因素的变化，以及大型海工装备市场下行周期的到来，海工主流装备需求持续萎缩， 而在租金价格方面，海工船市场也已呈总体下降趋势。近期油价的急剧下跌，使得主流运营商对钻井平台 投资额下降较快，加之海工船手持订单量保持高位，导致海工船成交量已出现明显回落。海工行业的‘冬天’ 将很长。 虽然如此，我国在满足深水作业的水下检修维护、油田应急响应、水下勘察、水下打捞和救助等方面 的高端专业装备不多，有些船型仍是空白，面临着补短板的需求，市场机会仍在。 清洁能源行业 清洁能源行业之天然气行业面临着一系列新的危机和挑战。首先，当前天然气价格下降幅度并不大， 所以在价格上，天然气与成品油、煤炭相比优势并不明显。其次，国内经济处于下行，抑制了对天然气的 需求。与需求疲弱相对应的，则是我国天然气资源供应能力的严重过剩，粗略估算年富余量至少在100亿 立方米以上。此外，我们还需特别警惕国际现货LNG对国内天然气市场的冲击。 然而，节能减排、环境保护是全社会的共识，清洁能源的推广应用是国家意志，也是大势所趋，为船 舶行业的绿色转型发展提供了新的市场空间。 3、2016年度经营思路 公司2016年的发展重点主要围绕两条经营路线展开，第一，响应军民融合政策，传统业务向防务装备 和特种装备领域发展；第二，紧跟国家绿色发展，打造集物流、贸易、环保新能源为一体的清洁能源应用 产业链。 设计业务是公司的核心业务板块，将继续向高端发展，不断实现技术和产品的突破，重点投入高新技 术船舶和新型海洋特种装备研究开发，努力开拓军辅船舶市场；继续推进设计工程总承包业务的发展，开 拓融资渠道，严控项目风险，提高项目管理和执行水平；继续推动内河水运天然气利用，加快水上天然气 加气网点布局和建设；加强现有业务板块之间的协同合作，发挥联动效应，增强市场接单能力，利用一个 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 34 业务板块的市场机会带动相关业务板块的收入增长；顺应市场形式变化，优化资源配置，加大市场开拓力 度，严控经营成本，并加快亏损业务的处置。 2016年，公司将完成对金海运100%股权的收购，开始向防务装备领域转型发展，公司将优化资源配置 和业务机构，提高公司的运营质量和员工素质，梳理公司部门的组织架构，完善子公司的管理制度，建立 风控机制保障公司运营安全，加强信息化建设提升公司管理效率。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 35 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 分配预案的股本基数（股） 252,891,674 现金分红总额（元）（含税） 0.00 可分配利润（元） 204,970,015.23 现金分红占利润分配总额的比例 0.00% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 2015 年度利润分配预案如下：公司不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 公司2013年度股东大会审议通过了2013年度利润分配方案，以公司现有总股本218,484,000股为基数向全体股东每10股派 0.5元人民币现金（含税；扣税后，QFII、RQFII以及持有股改限售股、首发限售股的个人和证券投资基金每10股派0.45元； 持有非股改、非首发限售股及无限售流通股的个人、证券投资基金股息红利税实行差别化税率征收，先按每10股派0.475元， 权益登记日后根据投资者减持股票情况，再按实际持股期限补缴税款ª；对于QFII、RQFII外的其他非居民企业，本公司未代 扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳。）合计发放红利10,924,200元，剩余未分配利润结转以后年度分配。 公司2014年度股东大会审议通过了2014年度利润分配方案， 公司现有总股本249,971,674股为基数，向全体股东每10股派 0.5元人民币现金（含税；扣税后，QFII、RQFII以及持有股改限售股、首发限售股的个人和证券投资基金每10股派0.45元； 持有非股改、非首发限售股及无限售流通股的个人、证券投资基金股息红利税实行差别化税率征收，先按每10股派0.475元， 权益登记日后根据投资者减持股票情况，再按实际持股期限补缴税款ª；对于QFII、RQFII外的其他非居民企业，本公司未代 扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳。）合计发放红利12,498,583.7元，剩余未分配利润结转以后年度分配。 公司第三届董事会第二十四次会议审议通过《2015年度利润分配预案》，预案内容如下：公司不派发现金红利，不送红 股，不以公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 36 2015 年 0.00 55,535,541.68 0.00% 0.00 0.00% 2014 年 12,498,583.70 45,914,981.08 27.22% 0.00 0.00% 2013 年 10,924,200.00 11,987,280.57 91.13% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 √ 适用 □ 不适用 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提 出普通股现金红利分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 公司自 2015 年 3 月起筹划重大资产重组项目，截至报告披露 日，该项目已获得中国证监会的批准，增发即将开始实施。 根据《证券发行与承销管理办法》第十八条规定，上市公司 发行证券，存在利润分配方案、公积金转增股本方案尚未提 交股东大会表决或者虽经股东大会表决通过但未实施，应当 在方案实施后发行。相关方案实施前，主承销商补的承销上 市公司发行的证券。为了保证公司增发项目的顺利实施，公 司决定 2015 年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转 增股本。 待公司增发项目实施完成后，公司将根据实际情况，适时推 出利润分配方案。 二、承诺事项履行情况 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及 截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 上海沃金石 油天然气有 限公司 股份减持承 诺 本次股权交 易完成后，就 本公司所认 购的上市公 司向本公司 发行的股份 （简称“新增 股份”），自新 增股份上市 之日起 36 个 月内不对外 转让；在本公 司对于标的 资产的最后 一次盈利差 异补偿和减 2014 年 06 月 04 日 36 个月 履行中 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 37 值测试补偿 完成前，不对 外转让新增 股份。本次上 市公司向本 公司发行新 增股份完成 后，由于上市 公司送红股、 转增股本等 原因而增持 的上市公司 股份，亦遵守 上述承诺。若 本公司关于 上述新增股 份之锁定期 的承诺与证 券监管机构 的最新监管 意见不相符， 本公司同意 根据相关证 券监管机构 的监管意见 进行相应调 整。 上海沃金石 油天然气有 限公司 同业竞争承 诺 本次股权交 易完成后，将 尽快完成沃 金石油位于 上海浦东周 浦之 CNG 加 气站的审批 及建设，并在 审批及建设 完成之后 30 日内以上市 公司指定之 评估机构核 定的审批及 建设成本转 让给沃金天 然气，并协助 2014 年 06 月 04 日 36 个月及沃 金石油持有 上市公司股 份比例不低 于 5%的期间 内 履行中 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 38 沃金天然气 取得有关该 CNG 加气站 的资质许可。 在本次股权 交易完成后 36 个月内及 沃金石油持 有上市公司 股份比例不 低于 5%的期 间内：沃金石 油、实际控制 人曹立永及 其实际控制 的企业不会 参与或进行 与上市公司 及其控股子 公司实际从 事的业务存 在竞争的业 务活动。沃金 石油及实际 控制人曹立 永承诺与保 证，将赔偿上 市公司因沃 金石油、曹立 永违反本承 诺而遭受或 产生的任何 损失或开支。 上海沃金石 油天然气有 限公司 关联交易、资 金占用等方 面的承诺 本次股权交 易完成后：1. 与上市公司 之间将尽量 减少和避免 关联交易；在 进行确有必 要且无法规 避的关联交 易时，将保证 按市场化原 2014 年 06 月 04 日 36 个月及沃 金石油持有 上市公司股 份比例不低 于 5%的期间 内 履行中 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 39 则和公允价 格进行公平 操作，并按法 律、法规以及 规范性文件 的规定履行 关联交易程 序及信息披 露义务；不会 通过关联交 易损害上市 公司级其他 股东的合法 权益；2.不会 利用上市公 司股东地位， 损害上市公 司及其他股 东的合法权 益；3.将杜绝 一切非法占 用上市公司 的资金、资产 的行为，在任 何情况下，不 要求上市公 司向沃金石 油、曹立永及 其控制的企 业提供任何 形式的担保。 曹立永 同业竞争承 诺 本次股权交 易完成后，将 尽快完成沃 金石油位于 上海浦东周 浦之 CNG 加 气站的审批 及建设，并在 审批及建设 完成之后 30 日内以上市 公司指定之 评估机构核 2014 年 06 月 04 日 36 个月及沃 金石油持有 上市公司股 份比例不低 于 5%的期间 内 履行中 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 40 定的审批及 建设成本转 让给沃金天 然气，并协助 沃金天然气 取得有关该 CNG 加气站 的资质许可。 在本次股权 交易完成后 36 个月内及 沃金石油持 有上市公司 股份比例不 低于 5%的期 间内：沃金石 油、实际控制 人曹立永及 其实际控制 的企业不会 参与或进行 与上市公司 及其控股子 公司实际从 事的业务存 在竞争的业 务活动。沃金 石油及实际 控制人曹立 永承诺与保 证，将赔偿上 市公司因沃 金石油、曹立 永违反本承 诺而遭受或 产生的任何 损失或开支。 曹立永 关联交易、资 金占用等方 面的承诺 本次股权交 易完成后：1. 与上市公司 之间将尽量 减少和避免 关联交易；在 进行确有必 2014 年 06 月 04 日 36 个月及沃 金石油持有 上市公司股 份比例不低 于 5%的期间 内 履行中 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 41 要且无法规 避的关联交 易时，将保证 按市场化原 则和公允价 格进行公平 操作，并按法 律、法规以及 规范性文件 的规定履行 关联交易程 序及信息披 露义务；不会 通过关联交 易损害上市 公司级其他 股东的合法 权益；2.不会 利用上市公 司股东地位， 损害上市公 司及其他股 东的合法权 益；3.将杜绝 一切非法占 用上市公司 的资金、资产 的行为，在任 何情况下，不 要求上市公 司向沃金石 油、曹立永及 其控制的企 业提供任何 形式的担保。 首次公开发行或再融资时所作承诺 刘楠 同业竞争承 诺 本人及本人 控制的其他 公司或经营 组织目前未 从事与上海 佳豪相同或 类似的业务， 将来也不会 以任何方式 2009 年 07 月 13 日 长期 履行中 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 42 （包括但不 限于独自经 营、合资经营 和拥有在其 他公司或企 业的股票或 权益）从事与 上海佳豪的 业务有竞争 或可能构成 竞争的业务 和活动。 上海佳船企 业发展有限 公司 同业竞争承 诺 本公司及本 公司控制的 其他公司或 经营组织目 前未从事与 上海佳豪相 同或类似的 业务，将来也 不会以任何 方式（包括但 不限于独自 经营、合资经 营和拥有在 其他公司或 企业的股票 或权益）从事 与上海佳豪 的业务有竞 争或可能构 成竞争的业 务和活动。 2009 年 07 月 13 日 长期 履行中 刘楠 股份减持承 诺 1、在上海佳 豪任职期间 每年转让的 股份不超过 本人所持有 的上海佳豪 股份总数的 25%，如今后 从上海佳豪 离职，离职后 半年内不转 2009 年 07 月 13 日 长期 履行中 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 43 让所持有的 上海佳豪股 份。2、若税 务主管部门 认为上海佳 豪不符合享 受税收优惠 政策的条件 而要求上海 佳豪按照国 家法定税率 补缴 2006 年 和 2007 年期 间的所得税， 则补缴的税 款和可能的 税收滞纳金、 罚款等将全 部由本人承 担; 3、若上海 佳船工程设 备监理有限 公司被税务 主管部门要 求按照国家 法定税率补 缴 2007 年 12 月 31 日前的 所得税，则补 缴的税款和 可能的税收 滞纳金、罚款 等将全部由 本人承担。 刘楠 关联交易、资 金占用等方 面的承诺 1、本人在作 为上海佳豪 的实际控制 人、控股股东 期间，本人及 本人控制的 其他公司、企 业或者其他 经济组织将 尽量避免并 2015 年 08 月 20 日 长期 履行中 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 44 规范与上海 佳豪及其控 制的其他公 司、企业或者 其他经济组 织之间的关 联交易；在进 行确有必要 且无法避免 的关联交易 时，本人及本 人控制的其 他公司、企业 或者其他经 济组织将遵 循市场化原 则、公允价格 进行公平操 作，并按照有 关法律、法规 及规范性文 件、上海佳豪 公司章程的 规定履行关 联交易决策 程序，依法履 行信息披露 义务和办理 有关报批程 序，保证不通 过关联交易 损害上海佳 豪及其他股 东的合法权 益。2、本人 承诺不利用 上海佳豪的 实际控制人、 控股股东地 位，损害上海 佳豪及其他 股东的合法 利益。3、本 人将杜绝一 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 45 切非法占用 上市公司的 资金、资产的 行为，在任何 情况下，不要 求上海佳豪 及其下属企 业向本人及 本人投资或 控制的其他 企业提供任 何形式的担 保或者资金 支持。 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 刘楠 为避免潜在 同业竞争，本 人承诺严格 限定大津造 船有限公司 经营范围，避 免与上海佳 豪船舶工程 设计股份有 限公司之业 务产生同业 竞争行为；为 进一步减少 和规范关联 交易，本人承 诺在未来 5 年 内，采取资产 注入、收购、 托管等方式， 将江苏大津 造船有限公 司纳入上市 公司主体内。 2013 年 12 月 25 日 自承诺之日 起 5 年内 履行中 上海佳船企 业发展有限 公司 为避免潜在 同业竞争，本 公司承诺严 格限定大津 造船有限公 2013 年 12 月 25 日 自承诺之日 起 5 年内 履行中 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 46 司经营范围， 避免与上海 佳豪船舶工 程设计股份 有限公司之 业务产生同 业竞争行为； 为进一步减 少和规范关 联交易，本公 司承诺在未 来 5 年内，采 取资产注入、 收购、托管等 方式，将江苏 大津造船有 限公司纳入 上市公司主 体内。 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 47 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □ 适用 √ 不适用 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 2015年1月上海佳豪船舶科技发展有限公司设立的子公司佳豪（远东）国际有限公司取得了由香港特别行 政区公司注册处颁发的《公司注册证明书》，公司出资额100万港币，占注册资金总额的100%，截止2015 年12月31日，上述注册资金尚未支付。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 65 境内会计师事务所审计服务的连续年限 9 境内会计师事务所注册会计师姓名 刘桢、郭东 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司因重大资产重组事项，聘请中航证券有限公司为独立财务顾问，期间共支付财务股份费100万元。 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 48 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 1、2014年6月27日，公司第三届董事会第五次会议和第三届监事会第五次会议分别审议通过了《关于<上海佳豪船舶工 程设计股份有限公司A股股票期权激励计划（草案）>及摘要的议案》、《关于制定<上海佳豪船舶工程设计股份有限公司股 票期权激励计划实施考核办法>的议案》和《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励计划相关事宜的议案》，公司独立 董事对《关于<上海佳豪船舶工程设计股份有限公司A股股票期权激励计划（草案）>及摘要的议案》发表了独立意见，认为 获授股票期权的激励对象的主体资格合法、有效。上述《股权激励计划》报中国证监会备案。 2、中国证监会对公司《股权激励计划》备案无异议后，2014年8月22日，公司第三届董事会第七次会议审议通过了《关 于提请召开公司2014年第四次临时股东大会的议案》。 3、2014年9月9日，公司2014年第四次临时股东大会审议通过了《关于<上海佳豪船舶工程设计股份有限公司A股股票期 权激励计划（草案）>及摘要的议案》、《关于制定<上海佳豪船舶工程设计股份有限公司股票期权激励计划实施考核办法> 的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司股权激励计划相关事宜的议案》。董事会被授权确定股票期权授权日、 在激励对象符合条件时向激励对象授予股票期权并办理激励计划所必须的全部事宜。 4、2014年9月11日，公司第三届董事会第八次会议和第三届监事会第八次会议通过了《关于向激励对象首次授予股票期 权的议案》，确定公司股票期权激励计划所涉股票期权首次授予750万份的授予日为2014年9月11日。公司独立董事对股票期 权调整及授予等事项发表了独立意见。 5、2015年10月23日，公司第三届董事会第十七次会议和第三届监事会第十五次会议审议通过了《关于调整股票期权激 励计划激励对象、期权数量及行权价格的议案》和《关于股票期权激励计划第一个行权期可行权的议案》，同意注销首次授 予离职高管曹顺平的股票期权20万份；同意取消预留的股票期权50万份。注销后，公司股票期权激励计划首次授予所涉及的 激励对象调整为43名，首次授予股票期权数量调整为730万份，无预留期权。因公司2014年年度权益分派方案实施，首次授 予的股票期权行权价格由15.64元调整为15.59元。因股权激励计划涉及的股票期权的第一个行权期行权条件已满足，同意授 予股票期权的43名激励对象在第一个行权期可行权股票期权数量为292万份。 6、2015年10月28日，公司完成部分已授予股票期权的注销及行权价格的调整。 7、2015年11月18日，公司完成股权激励计划第一个行权期的行权，共计292万份期权，行权价格15.59元，并于2015年11 月19日上市流通。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 关联交 易价格 关联交 易金额 占同类 交易金 获批的 交易额 是否超 过获批 关联交 易结算 可获得 的同类 披露日 期 披露索 引 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 49 原则 （万 元） 额的比 例 度（万 元） 额度 方式 交易市 价 江苏大津 重工有限 公司 受实际 控制人 同一控 制 销售 EPC 总 承包收 入 与市场 价格一 致 市场价 438.68 0.81% 10,000 否 现金结 算 无 2015 年 03 月 28 日 巨潮资 讯网 （www .cninfo. ） （2015 -016） 关于公 司 2015 年日常 关联交 易计划 的公告 绿色动力 水上运输 有限公司 受实际 控制人 同一控 制 销售 设计业 务收入 与市场 价格一 致 市场价 1,404.5 3 10.65% 5,000 否 现金结 算 无 2015 年 03 月 28 日 巨潮资 讯网 （www .cninfo. ） （2015 -016） 关于公 司 2015 年日常 关联交 易计划 的公告 绿色动力 水上运输 有限公司 受实际 控制人 同一控 制 销售 EPC 总 承包收 入 与市场 价格一 致 市场价 8,167.9 2 15.17% 65,000 否 现金结 算 无 2015 年 03 月 28 日 巨潮资 讯网 （www .cninfo. ） （2015 -016） 关于公 司 2015 年日常 关联交 易计划 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 50 的公告 上海长海 船务有限 公司 受实际 控制人 同一控 制 销售 EPC 总 承包收 入 与市场 价格一 致 市场价 10,769. 23 20.01% 30,000 否 现金结 算 无 2015 年 03 月 28 日 巨潮资 讯网 （www .cninfo. ） （2015 -016） 关于公 司 2015 年日常 关联交 易计划 的公告 上海沃金 石油天然 气有限公 司 本公司 股东 销售 天然气 销售 与市场 价格一 致 市场价 1,590.5 4 3.59% 10,000 否 现金结 算 无 2015 年 03 月 28 日 巨潮资 讯网 （www .cninfo. ） （2015 -016） 关于公 司 2015 年日常 关联交 易计划 的公告 江苏大津 绿色能源 装备有限 公司 受实际 控制人 同一控 制 销售 其他收 入 与市场 价格一 致 市场价 209.4 3.18% 350 否 现金结 算 无 江苏大津 重工有限 公司 受实际 控制人 同一控 制 采购 LIFT BOAT 建造 与市场 价格一 致 市场价 4,869.0 6 9.73% 20,000 否 现金结 算 无 2015 年 03 月 28 日 巨潮资 讯网 （www .cninfo. ） （2015 -016） 关于公 司 2015 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 51 年日常 关联交 易计划 的公告 江苏大津 重工有限 公司 受实际 控制人 同一控 制 采购 船舶建 造 与市场 价格一 致 市场价 23,020. 51 46.00% 60,000 否 现金结 算 无 2015 年 03 月 28 日 巨潮资 讯网 （www .cninfo. ） （2015 -016） 关于公 司 2015 年日常 关联交 易计划 的公告 上海佳豪 美度沙游 艇装饰有 限公司 受实际 控制人 同一控 制 采购 家具采 购 与市场 价格一 致 市场价 7.18 0.00% 100 否 现金结 算 无 2015 年 03 月 28 日 巨潮资 讯网 （www .cninfo. ） （2015 -016） 关于公 司 2015 年日常 关联交 易计划 的公告 上海佳豪 美杜莎游 艇装饰有 限公司 受实际 控制人 同一控 制 采购 内装工 程费 与市场 价格一 致 市场价 76.93 6.60% 2,000 否 现金结 算 无 2015 年 03 月 28 日 巨潮资 讯网 （www .cninfo. ） （2015 -016） 关于公 司 2015 年日常 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 52 关联交 易计划 的公告 上海佳豪 企业发展 集团有限 公司 受实际 控制人 同一控 制 销售 房租收 入 与市场 价格一 致 市场价 50.31 0.76% 100 否 现金结 算 无 2015 年 03 月 28 日 巨潮资 讯网 （www .cninfo. ） （2015 -016） 关于公 司 2015 年日常 关联交 易计划 的公告 绿色动力 水上运输 有限公司 受实际 控制人 同一控 制 销售 房租收 入 与市场 价格一 致 市场价 24.14 0.37% 100 否 现金结 算 无 2015 年 03 月 28 日 巨潮资 讯网 （www .cninfo. ） （2015 -016） 关于公 司 2015 年日常 关联交 易计划 的公告 上海佳豪 美度沙游 艇装饰有 限公司 受实际 控制人 同一控 制 销售 房租收 入 与市场 价格一 致 市场价 286 4.34% 300 否 现金结 算 无 2015 年 03 月 28 日 巨潮资 讯网 （www .cninfo. ） （2015 -016） 关于公 司 2015 年日常 关联交 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 53 易计划 的公告 合计 -- -- 50,914. 43 -- 202,950 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 无 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 应收关联方债权 关联方 关联关系 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期收回金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额 （万元） 上海佳豪 美度沙游 艇装饰有 限公司 受实际控 制人同一 控制 代垫日常费 用 否 59.02 0 59.02 0.00% 0 0 苏州佳豪 太阳湖现 代农业发 展有限公 司 受实际控 制人同一 控制 代垫日常费 用 否 0.1 0 0.1 0.00% 0 0 关联债权对公司经营成 果及财务状况的影响 无 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 54 应付关联方债务 关联方 关联关系 形成原因 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期归还金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额（万 元） 上海佳豪企业 发展有限公司 受实际控制 人同一控制 房租押金 4 0 0 0.00% 0 4 绿色动力水上 运输有限公司 受实际控制 人同一控制 房租押金 2 0 0 0.00% 0 2 关联债务对公司经营成果 及财务状况的影响 无 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 55 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 控股子公司 2015 年 04 月 30 日 76,800 2015 年 07 月 09 日 38,230 连带责任保 证 1 年 否 是 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 76,800 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 38,230 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 76,800 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 34,220.29 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 76,800 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 38,230 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 76,800 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 34,220.29 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 36.46% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保金额（E） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 56 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十八、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 2015年1月，佳豪科技设立了佳豪（远东）国际有限公司，并取得了由香港特别行政区公司注册处颁发的 《公司注册证明书》，公司出资额100万港币，占注册资金总额的100%。 十九、社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 二十、公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 57 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 78,013,55 1 31.21% 360,000 -5,989,33 6 -5,629,33 6 72,384,21 5 28.62% 2、国有法人持股 3,483,875 1.39% 0 -3,483,87 5 -3,483,87 5 0 0.00% 3、其他内资持股 74,529,67 6 29.82% 360,000 -2,505,46 1 -2,145,46 1 72,384,21 5 28.62% 其中：境内法人持股 25,679,86 0 10.27% 0 0 0 25,679,86 0 10.15% 境内自然人持股 48,849,81 6 19.55% 360,000 -2,505,46 1 -2,145,46 1 46,704,35 5 18.47% 二、无限售条件股份 171,958,1 23 68.79% 2,560,000 5,989,336 8,549,336 180,507,4 59 71.38% 1、人民币普通股 171,958,1 23 68.79% 2,560,000 5,989,336 8,549,336 180,507,4 59 71.38% 三、股份总数 249,971,6 74 100.00% 2,920,000 0 2,920,000 252,891,6 74 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 (1)2015年1月5日，公司董事、监事、高管的股份依照规定，解锁其持有总额的25%，累计解锁204,022股股份； (2)2015年9月21日，公司向华宝信托等4名其他特定投资者非公开发行的5,807,814股股份解禁并上市流通，其中，3,483,875 股股份为国有法人持股，2,323,939股股份为境内自然人持股； (3)2015年9月，公司部分董事、高管通过二级市场增持公司股份共计30,000股股份，其中，22,500股股份转为高管锁定股； (4)2015年11月19日，公司股权激励第一个行权期行权2,920,000股股份，其中，360,000股股份转为高管锁定股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2014年6月27日，公司第三届董事会第五次会议审议通过《关于<上海家豪船舶工程设计股份有限公司A股股票期权激励计划 （草案）>及其摘要的议案》。 2015年10月23日，公司第三届董事会第十七次会议审议通过《关于股票期权激励计划第一个行权期可行权的议案》，鉴于公 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 58 司股权激励计划涉及的股票期权第一个行权期条件已满足，同意首次授予股票期权的43名激励对象在第一个行权期可行权股 票期权数量为2,920,000股股份。2015年11月19日，股权激励计划第一个行权期行权的股份共计2,920,000份于深交所成功上市。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 刘楠 43,772,600 0 0 43,772,600 高管锁定股 每年第一个交易 日解锁其持有公 司股份的 25% 赵德华 2,225,944 75,000 7,500 2,158,444 高管锁定股 每年第一个交易 日解锁其持有公 司股份的 25% 朱春华 411,535 308,651 高管锁定股 每年第一个交易 日解锁其持有公 司股份的 25% 马锐 93,298 23,325 60,000 129,973 高管锁定股 每年第一个交易 日解锁其持有公 司股份的 25% 张彦通 11,250 0 63,750 75,000 高管锁定股 每年第一个交易 日解锁其持有公 司股份的 25% 胡颖 11,250 2,813 0 8,437 高管锁定股 每年第一个交易 日解锁其持有公 司股份的 25% 占金锋 0 67,500 67,500 高管锁定股 每年第一个交易 日解锁其持有公 司股份的 25% 杭忠明 0 63,750 63,750 高管锁定股 每年第一个交易 日解锁其持有公 司股份的 25% 秦炳军 0 60,000 60,000 高管锁定股 每年第一个交易 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 59 日解锁其持有公 司股份的 25% 林强 0 60,000 60,000 高管锁定股 每年第一个交易 日解锁其持有公 司股份的 25% 杜丽华 580,781 580,781 0 0 首发后个人类限 售股 2015 年 9 月 21 日 叶卫真 1,205,068 1,205,068 0 0 首发后个人类限 售股 2015 年 9 月 21 日 徐慧 538,090 538,090 0 0 首发后个人类限 售股 2015 年 9 月 21 日 华宝信托有限责 任公司 3,483,875 3,483,875 0 0 首发后个人类限 售股 2015 年 9 月 21 日 上海沃金石油天 然气有限公司 25,679,860 0 0 25,679,860 首发后机构类限 售股 2017 年 6 月 4 日 合计 78,013,551 5,908,952 382,500 72,384,215 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 普通股 A 股（股 权激励） 2015 年 11 月 18 日 15.59 2,920,000 2015 年 11 月 19 日 2,920,000 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 2015年11月，公司股权激励计划第一个行权期满足行权条件，股票期权全部行权，共计向43名股权激励对象增发2,920,000 股股份，总股本由249,971,674股增加至252,891,674股。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 2015年11月，公司股权激励计划第一个行权期满足行权条件，股票期权全部行权，共计向43名股权激励对象增发2,920,000 股股份，总股本由249,971,674股增加至252,891,674股。 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 60 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股 股东总数 12,715 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 14,002 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参见注 9） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 刘楠 境内自然人 22.31% 56,409,83 8 0 43,772,60 0 12,637,23 8 质押 12,630,000 质押 32,772,600 质押 11,000,000 上海佳船企业发 展有限公司 境内非国有法人 13.59% 34,366,11 0 0 0 34,366,11 0 质押 15,716,100 质押 13,590,000 质押 5,000,000 上海沃金石油天 然气有限公司 境内非国有法人 10.15% 25,679,86 0 0 25,679,86 0 0 质押 14,400,000 质押 5,000,000 质押 4,500,000 中国农业银行-大 成创新成长混合 型证券投资基金 （LOF） 其他 2.46% 6,211,133 0 0 6,211,133 中国建设银行股 份有限公司-华夏 盛世精选混合证 券投资基金 其他 2.36% 5,969,781 0 0 5,969,781 中国建设银行股 份有限公司-富国 中证军工指数分 级证券投资基金 其他 2.26% 5,714,633 0 0 5,714,633 中信银行股份有 其他 1.81% 4,568,121 0 0 4,568,121 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 61 限公司-中银智能 制造股票型证券 投资基金 中国农业银行股 份有限公司-融通 新区域新经济灵 活配置混合型证 券投资基金 其他 1.61% 4,074,108 0 0 4,074,108 中国工商银行-广 发稳健增长证券 投资基金 其他 1.42% 3,600,000 0 0 3,600,000 中国建设银行-银 华核心价值优选 股票型证券投资 基金 其他 1.33% 3,373,230 0 0 3,373,230 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 4） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 上述股东中，刘楠持有佳船企业 57.28%的股权，是佳船企业的控股股东；其他股东之 间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 上海佳船企业发展有限公司 34,366,110 人民币普通股 34,366,110 刘楠 12,637,238 人民币普通股 12,637,238 中国农业银行-大成创新成长混合型 证券投资基金（LOF） 6,211,133 人民币普通股 6,211,133 中国建设银行股份有限公司-华夏盛 世精选混合证券投资基金 5,969,781 人民币普通股 5,969,781 中国建设银行股份有限公司-富国中 证军工指数分级证券投资基金 5,714,633 人民币普通股 5,714,633 中信银行股份有限公司-中银智能制 造股票型证券投资基金 4,568,121 人民币普通股 4,568,121 中国农业银行股份有限公司-融通新 区域新经济灵活配置混合型证券投 资基金 4,074,108 人民币普通股 4,074,108 中国工商银行-广发稳健增长证券投 资基金 3,600,000 人民币普通股 3,600,000 中国建设银行-银华核心价值优选股 3,373,230 人民币普通股 3,373,230 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 62 票型证券投资基金 中国建设银行股份有限公司-兴全社 会责任混合型证券投资基金 2,134,937 人民币普通股 2,134,937 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 上述股东中，刘楠持有佳船企业 57.28%的股权，是佳船企业的控股股东；其他股东之 间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明（如 有）（参见注 5） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 刘楠 中国 否 主要职业及职务 公司董事长、总经理；佳船企业执行董事；科技发展董事长；佳豪游艇董事长； 游艇运营董事长兼总经理；佳船监理执行董事；佳豪研发董事长；佳豪进出口 董事长；佳豪扬州董事长；游艇俱乐部董事长。 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 上海佳豪 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 刘楠 中国 否 主要职业及职务 公司董事长、总经理；佳船企业执行董事；科技发展董事长；佳豪游艇董事长； 游艇运营董事长兼总经理；佳船监理执行董事；佳豪研发董事长；佳豪进出口 董事长；佳豪扬州董事长；游艇俱乐部董事长。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 上海佳豪 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 63 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 上海佳船企业发展有限公司 刘楠 2007 年 12 月 14 日 1000 万元 投资管理，企业管理咨询 上海沃金石油天然气有限公司 曹立勇 2007 年 04 月 20 日 4615.38 万元 天然气领域内的信息咨询 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 64 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 65 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 刘楠 董事长、 总经理 现任 男 55 2014 年 01 月 27 日 2017 年 01 月 27 日 56,409,83 8 0 0 0 56,409,83 8 赵德华 董事 现任 男 51 2014 年 01 月 27 日 2017 年 01 月 27 日 2,867,925 10,000 0 0 2,877,925 顾建国 董事、常 务副总经 理 现任 男 61 2014 年 01 月 27 日 2017 年 01 月 27 日 0 0 0 0 0 秦炳军 董事、副 总经理 现任 男 45 2014 年 01 月 27 日 2017 年 01 月 27 日 0 0 0 80,000 80,000 占金锋 董事 现任 男 37 2014 年 01 月 27 日 2017 年 01 月 27 日 0 10,000 0 80,000 90,000 曹立永 董事 现任 男 43 2014 年 07 月 15 日 2017 年 01 月 27 日 0 0 0 0 0 沈明宏 独立董事 现任 男 46 2014 年 01 月 27 日 2017 年 01 月 27 日 0 0 0 0 0 周国良 独立董事 现任 男 42 2014 年 01 月 27 日 2017 年 01 月 27 日 0 0 0 0 0 吕琰 独立董事 现任 男 37 2014 年 07 月 15 日 2017 年 01 月 27 日 0 0 0 0 0 刘新友 监事会主 席 现任 男 51 2014 年 01 月 27 日 2017 年 01 月 27 日 0 0 0 0 0 朱春华 监事 现任 男 44 2014 年 2017 年 411,535 0 102,884 0 308,651 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 66 01 月 27 日 01 月 27 日 胡颖 监事 现任 女 53 2014 年 01 月 27 日 2017 年 01 月 27 日 11,250 0 0 0 11,250 邵善权 监事 任免 男 61 2014 年 01 月 27 日 2017 年 01 月 27 日 0 0 0 0 0 唐伟杰 监事 现任 男 42 2014 年 01 月 27 日 2017 年 01 月 27 日 0 0 0 0 0 马锐 董事会秘 书、副总 经理 现任 男 39 2014 年 01 月 27 日 2017 年 01 月 27 日 93,298 0 0 80,000 173,298 林强 副总经理 现任 男 51 2014 年 01 月 27 日 2017 年 01 月 27 日 0 0 0 80,000 80,000 张彦通 副总经理 现任 男 46 2014 年 01 月 27 日 2017 年 01 月 27 日 15,000 5,000 0 80,000 100,000 杭忠明 财务总监 现任 男 43 2014 年 01 月 27 日 2017 年 01 月 27 日 0 5,000 0 80,000 85,000 曹顺平 副总经理 离任 男 55 2014 年 01 月 27 日 2015 年 03 月 12 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 59,808,84 6 30,000 102,884 480,000 60,215,96 2 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 曹顺平 副总经理 离任 2015 年 03 月 12 日 曹顺平先生因个人原因提请辞去公司高级管理人员职 务 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、公司现任董事 刘楠：男，中国国籍，无境外居留权，出生于1960年10月，研究生学历，教授级高工。曾任中国船舶工业 集团公司上海船舶研究设计院团委书记、四室（原技术开发室）副主任（主持工作）、院经营计划处处长、 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 67 院长助理，上海佳豪船舶工程设计有限公司执行董事、总经理。曾获得省部级科技进步成果奖二等奖一项、 三等奖两项。现任公司董事长、总经理；佳船监理执行董事；佳船企业董事长；佳船进出口董事长；佳豪 研发董事长；佳豪科技董事长；佳豪游艇发展董事长；游艇运营董事长兼总经理；佳豪扬州董事长；游艇 俱乐部董事长；大津重工董事长。任职期间，未出现受过证券监管机构处罚的情形。 顾建国：男，中国国籍，无境外居留权，出生于1954年2月，毕业于大连理工大学，中共党员，研究员。 历任上海船舶研究设计院档案处处长，人事组织处处长，一室主任、院长助理，副院长（分管经营业务）， 上海朗程投资管理有限公司高级副总裁。其主持开发的海洋工程项目曾多次获得中国船舶工业集团公司科 技进步一等奖、国防科工委科技进步二等奖、中国造船学会科技二等奖、上海市政府科技二等奖。现任公 司董事、常务副总经理。任职期间，未出现受过证券监管机构处罚的情形。 秦炳军：男，中国国籍，无境外居留权，出生于1970年8月，博士研究生学历，高级工程师。历任沪东中 华造船集团公司设计二所副所长，挪威船舶咨询有限公司（上海）技术经理，公司总经理助理。现任公司 董事、副总经理、技术中心常务副主任。任职期间，未出现受过证券监管机构处罚的情形。 赵德华：男，中国国籍，无境外居留权，出生于1964年2月，本科学历，教授级高工。历任上海佳豪船舶 工程设计有限公司副总经理、总工程师，公司第一届、第二届董事会董事。现任公司董事、船舶工程技术 总监、上海佳豪游艇发展有限公司执行董事。任职期间，未出现受过证券监管机构处罚的情形。 占金锋：男，中国国籍，无境外居留权，出生于1978年9月，硕士研究生学历，高级工程师。曾任江苏泰 州口岸船舶工业公司技术处技术员、项目主管，上海佳豪船舶工程设计股份有限公司设计科研部轮机科副 科长，设计一部副经理、经理，公司副总工程师。现任公司董事、总经理助理并兼任船舶工程设计中心总 经理、佳豪船舶工程扬州有限公司董事。任职期间，未出现受过证券监管机构处罚的情形。 曹立永：男，中国国籍，无境外居留权，出生于1972年11月，研究生学历，毕业于上海海事大学工商管理 系。历任宁波威佩克国际公司董事长，现任上海沃金石油天然气有限公司董事长、总经理，上海际远投资 有限公司董事长，上海慧金商业保理（上海）有限公司董事长。任职期间，未出现受过证券监管机构处罚 的情形。 周国良：男，中国国籍，无境外居留权，出生于1973年8月，中共党员。研究生学历，上海财经大学会计 学院管理学（会计学）博士，上海财经大学会计学院副教授，上海财经大学会计与财务研究院研究员，硕 士生导师。曾作为访问学者出访日本长琦大学、香港城市大学、新加坡国立大学、美国德州大学达拉斯分 校。具有多年的会计执教经历和研究经历，对财务会计业务十分熟悉。主要研究领域是财务会计与资本市 场实证研究、公司财务理论与公司财务实证研究。参加并完成国家级课题、省部级课题、上海证券交易所 课题多项。主要为本科生开设《公司财务管理》、《管理会计》；为研究生开设《高级财务管理与实务》、 《高级管理会计》等课程。周国良教授于2012年6月取得上海证券交易所的《独立董事资格证书》，现任 上海财经大学会计学院党委副书记，永辉超市、上海佳豪、海博股份独立董事。任职期间，未出现受过证 券监管机构处罚的情形。 吕琰：男，中国国籍，无境外居留权，出生于1978年6月，中共党员，法学硕士。现任融孚律师事务所高 级合伙人、上海市律师协会副会长、浦东新区人大代表、中华全国律师协会金融证券专业委员会委员。吕 琰先生已参加中国证券业务协会和复旦大学管理学院举办的上市公司独立董事的培训学习，并已取得上市 公司独立董事结业证书。任职期间，未出现受过证券监管机构处罚的情形。 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 68 沈明宏：男，中国国籍，无境外居留权，出生于1968年2月，管理工程硕士。曾任西藏矿业发展股份有限 公司独立董事。现任上海浦东技术创业促进中心主任，上海科惠价值投资管理有限公司董事长，上海威尔 泰工业自动化股份有限公司独立董事，并兼任北京理工大学客座研究员。沈明宏先生已参加上市公司独立 董事的培训学习，并已取得上市公司独立董事资格证书。任职期间，未出现受过证券监管机构处罚的情形。 2、公司现任监事 刘新友：男，中国国籍，无境外居留权，出生于1964年12月，本科学历，高级工程师。历任台州宏大船业 有限公司副总经理，公司副总经理。现任公司监事会主席，并任上海佳豪船舶科技发展有限公司常务副总 经理。任职期间，未出现受过证券监管机构处罚的情形。 朱春华：男，中国国籍，无境外居留权，出生于1971年12月，本科学历，高级工程师。曾任中国船舶工业 集团公司上海船舶研究设计院四室轮机科副科长，上海佳豪船舶工程设计有限公司设计科研部轮机科副科 长、经理助理、副经理，上海佳豪船舶工程设计股份有限公司设计二部经理。现任公司监事并兼任上海佳 豪游艇发展有限公司副总经理。任职期间，未出现受过证券监管机构处罚的情形。 胡颖：女，中国国籍，无境外居留权，出生于1962年1月，专科学历，注册会计师。历任上海东华会计师 事务所部门负责人、公司财务部经理、财务总监。现任公司监事、合规总监。任职期间，未出现受过证券 监管机构处罚的情形。 邵善权：男，中国国籍，无境外居留权，出生于1954年10月，曾任神飞集团有限公司驾驶员。现任公司综 合管理部副经理。任职期间，未出现受过证券监管机构处罚的情形。 唐伟杰：男，中国国籍，无经纬居留权，出生于1973年11月，本科学历，助理工程师。曾任上海京荣船舶 设计有限公司船体设计，现任公司船舶中心总舾设计。任职期间，未出现受过证券监管机构处罚的情形。 3、公司现任高级管理人员 刘楠：总经理（简历见前述董事介绍） 顾建国：常务副总经理（简历见前述董事介绍） 秦炳军：副总经理（简历见前述董事介绍） 林强：男，中国国籍，无境外居留权，出生于1964年8月，本科学历，高级工程师。历任上海规范研究所 审图部主任、中国船级社审图中心副总工程师。现任公司副总经理。任职期间，未出现受过证券监管机构 处罚的情形。 张彦通：男，中国国籍，加拿大永久居留权，出生于1969年5月，专业会计硕士，中国注册会计师。历任 中国技术进出口总公司财务，中技华东总部财务总监兼中技上海公司财务经理，中技-鲜京贸易有限公司财 务部总经理、商务支持部总经理，北京易通经纬科技发展公司财务总监、副总等职。现任公司副总经理并 兼任内审部经理。任职期间，未出现受过证券监管机构处罚的情形。 杭忠明：男，中国国籍，无境外居留权，出生于1972年2月，会计硕士研究生学位，非执业中国注册会计 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 69 师。历任萨克米（上海）机械设备有限公司财务经理、财务总监。现任公司财务总监、财务部经理。任职 期间，未出现受过证券监管机构处罚的情形。 马锐：男，中国国籍，无境外居留权，出生于1976年3月，本科学历，经济师。历任上海龙盛薄板有限公 司信息技术总监，上海佳豪船舶工程设计有限公司总经办主任、信息技术部经理。现任公司副总经理、董 事会秘书并兼任证券部经理。任职期间，未出现受过证券监管机构处罚的情形。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 赵德华 上海佳船企业发展有限公司 监事 2007 年 12 月 24 日 否 曹立永 上海沃金石油天然气有限公司 董事长 2008 年 10 月 27 日 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 周国良 上海财经大学会计学院 党委副书记 是 沈明宏 上海科惠价值投资管理有限公司 董事长 是 吕琰 融孚律师事务所 高级合伙人 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 在公司承担职务的董事、监事、高级管理人员报酬由公司支付；独立董事津贴依据股东大会决议支付。在公司任职的董、 监、高人员报酬根据公司《年度任务书及绩效考核管理办法》确定，由董事会薪酬与考核委员会组织并考核。 2、董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据 独立董事津贴经公司2009年度股东大会确认金额，每年在公司领取。职工监事及高级管理人员的报酬根据公司薪酬分配 政策，结合其经营绩效、工作能力、岗位职责等考核确定并发放。 3、董事、监事、高级管理人员的实际支付情况 独立董事、职工监事及公司高级管理人员的薪酬已按规定发放。在公司担任职务的董事、监事、高级管理人员共19人， 2015年实际支付薪酬356.57万元，其中支付独立董事津贴15万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 70 刘楠 董事长、总经理 男 55 现任 30 否 赵德华 董事 男 51 现任 22.44 否 顾建国 董事、常务副总 经理 男 61 现任 30 否 秦炳军 董事、副总经理 男 44 现任 26 否 占金锋 董事 男 37 现任 24 否 曹立永 董事 男 43 现任 0 是 沈明宏 独立董事 男 47 现任 5 否 周国良 独立董事 男 42 现任 5 否 吕琰 独立董事 男 36 现任 5 否 刘新友 监事 男 50 现任 22.44 否 朱春华 监事 男 43 现任 19.2 否 胡颖 监事 女 52 现任 28 否 邵善权 监事 男 61 现任 10.7 否 唐伟杰 监事 男 42 现任 17.79 否 杭忠明 财务总监 男 43 现任 25 否 马锐 董事会秘书、副 总经理 男 39 现任 24 否 林强 副总经理 男 51 现任 28 否 张彦通 副总经理 男 46 现任 28 否 曹顺平 副总经理 男 55 离任 6 否 合计 -- -- -- -- 356.57 -- 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 姓名 职务 报告期内 可行权股 数 报告期内 已行权股 数 报告期内 已行权股 数行权价 格（元/股） 报告期末 市价（元/ 股） 期初持有 限制性股 票数量 本期已解 锁股份数 量 报告期新 授予限制 性股票数 量 限制性股 票的授予 价格（元/ 股） 期末持有 限制性股 票数量 秦炳军 董事、副总 经理 80,000 80,000 15.59 26.60 0 0 0 0 0 占金锋 董事 80,000 80,000 15.59 26.60 0 0 0 0 0 杭忠明 财务总监 80,000 80,000 15.59 26.60 0 0 0 0 0 马锐 董事会秘 书、副总经 理 80,000 80,000 15.59 26.60 0 0 0 0 0 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 71 林强 副总经理 80,000 80,000 15.59 26.60 0 0 0 0 0 张彦通 副总经理 80,000 80,000 15.59 26.60 0 0 0 0 0 合计 -- 480,000 480,000 -- -- 0 0 0 -- 0 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 477 主要子公司在职员工的数量（人） 412 在职员工的数量合计（人） 889 当期领取薪酬员工总人数（人） 888 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 88 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 技术人员 635 财务人员 18 行政人员 93 技术工人 48 其他人员 95 合计 889 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上 63 本科 323 大专 268 中专及以下 235 合计 889 2、薪酬政策 公司薪酬政策坚持与岗位价值相匹配的基本原则，同时兼顾技术能力的差别化对待，根据公司《职 位管理办法》评估确定员工职位，在员工职位等级的基础上，通过对员工的综合评估确定既定职等上 员工的工资薪档。公司每年将进行员工职位调整和聘任工作。此外，公司将根据员工职位，员工所在 部门绩效和员工本人绩效确定员工的总体收入。为了保证公司整体的薪酬水平与外部人才市场的水平 相适应，公司人力资源部不定期采集行业和地区薪酬数据作为参考进行相应的调整。 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 72 3、培训计划 公司各部门根据自身情况，经过需求调查，往年的培训结果反馈，编制各部门年度培训 计划，报人力资源部备案。对涉及多部门、子公司的专业和素质类培训，将由人力资源部进 行统一的方案设计和实施。公司人力资源部每年根据需求制定对销售人员、管理人员及特殊 岗位人员等的年度培训计划，报公司批准后组织实施。 2015年度公司培训计划实际完成率95%，培训反馈良好率90%，基本完成年初的培训目标。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 73 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司的法人 治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进了公司规范运作，提高了公司治理水平。 截至报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。 1、 关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范地召集、召开股 东大会，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利。 2、 关于公司与控股股东 公司控股股东严格规范自己的行为，根据法律法规依法行使其权利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司 决策和经营活动的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控股 股东。公司董事会、监事会和内部机构独立运作，各司其职。报告期内，公司没有为控股股东及其关联企业提供担保，也不 存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。 3、关于董事和董事会 公司董事的选聘程序公开、公平、公正，董事会严格按照《公司法》和《公司章程》》和《董事会议事规则》等法律法 规开展工作。公司董事会共9名董事，其中独立董事3人，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。 公司董事依据《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指 引》等开展工作，出席公司董事会和股东大会，勤勉尽职，审慎履行职责和义务。公司董事积极参加中国证监会组织的相关 培训，及时掌握相关法律法规和监管动态，努力提高履行能力，从根本上维护公司和全体股东的最大利益。 独立董事按照《公司章程》等法律、法规的客观发表意见，独立履行职责，对公司重大投资、董事、高级管理人员的任 免、现金分红政策的制定等发表自己的独立意见，切实维护全体股东，特别是中小股东的利益，保证公司的规范运作。董事 会下设审计、薪酬与考核、提名、战略与发展等专业委员会，其中审计、薪酬与考核、提名委员会由独立董事担任主任委员。 董事会各专业委员会根据各自职责对公司经营与发展提出相关的专业意见和建议。公司董事会由董事长召集和主持，主要以 现场方式召开，在保障各位董事充分表达意见的前提下，也会结合通讯方式，兼顾效率与会议成本。 4、 关于监事和监事会 公司监事会设监事5名，其中职工监事2名，由职工代表大会选举产生。监事会的人数和构成符合法律、法规和《公司章 程》的要求。公司监事会由监事会主席召集并主持，各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，亲自出席会议，认真履 行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、 关于绩效评价与激励约束机制 公司已建立董事和高级管理人员绩效评价与激励约束机制，高级管理人员的薪酬和激励均与公司经营业绩直接挂钩。公 司将进一步完善公司绩效考核机制，更好地激励公司管理层和核心人员。 6、 关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康 的发展。 7、 关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理办法》、《投资者关系管理制度》等，真实、准确、及时、公平、完整 地披露有关信息。公司董事会秘书负责信息披露及投资者关系管理。协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者 咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定《证券时报》、《上海证券报》和巨潮咨询网（）为公 司信息披露媒体，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 74 8、 内部审计制度的建立和执行情况 公司董事会下设审计委员会，主要负责公司内部、外部审计的沟通、监督、会议组织和核查工作。审计委员会下设内审 部为日常办事机构，公司上市后，内审部积极运作，按照上市公司的要求公司内部控制制度的建立和实施、公司财务信息的 真实性和完整性等情况进行检查监督。 9、 其他方面 2015年公司未受到中国证监会、深圳证券交易所就公司内控存在问题的处分，公司聘请的会计师事务所没有对公司内部 控制的有效性表示异议，公司内部控制方面没有需要整改的问题。今后公司将进一步优化和完善公司的内控制度。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作，与控股股东在业务、人员、资 产、机构、财务等方面保持独立，具有独立完整的业务及自主经营能力。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2014 年年度股东大 会 年度股东大会 46.00% 2015 年 04 月 29 日 2015 年 04 月 30 日 ( 2015-031) 2015 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 25.00% 2015 年 09 月 28 日 2015 年 09 月 29 日 ( 2015-076) 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 周国良 8 6 2 0 0 否 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 75 沈明宏 8 6 2 0 0 否 吕琰 8 6 2 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，独立董事认真履行职责，本着诚信勤勉义务，利用各自专业上的优势对公司收购 资产、对外担保、聘任董事、高管等重要事项作出独立、客观、公正的判断，发表了独立意见， 并根据公司实际情况，科学审慎决策，给公司的经营管理、规范运作提出了合理的建议并均被得 以采纳；为公司未来的健康发展出谋划策，切实维护了公司和股东尤其是社会公众股东的利益。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会。 （一）战略委员会 公司董事会战略委员会由3名成员组成，其中2名为独立董事，董事长为召集人。报告期内，战略 委员会根据《董事会专门委员会工作制度》，对《公司章程》规定须经董事会批准的重大资本运 作项目进行研究并提出建议。 （二）审计委员会 公司董事会审计委员会由3名成员组成，其中2名为独立董事，并由会计专业的独立董事担任召集 人。报告期内，审议委员会对公司内控情况、控股股东及关联方资金占用等事项进行核查，并定 期召开会议，审议了定期报告相关事项及内部审计部门提交的工作计划和报告等事项。审计委员 会与年审注册会计师进行沟通，督促其按计划进行审计工作，就年度审计事宜与公司管理层、年 审机构进行了沟通，并对会计师事务所从事公司年度审计的工作进行了总结评价，提出续聘会计 师事务所的建议。 （三）薪酬与考核委员会 公司董事会薪酬与考核委员会成员由3名成员组成，其中2名为独立董事，并由独立董事担任召集 人。报告期内，薪酬与考核委员会对公司高级管理人员的薪酬情况进行了审核，使公司高级管理 人员的考评和激励标准化、程序化、制度化和合理化。 （四）提名委员会 公司董事会提名委员会由3名成员组成，其中2名为独立董事，并由独立董事担任召集人。报告期 内，提名委员会积极关注和参与研究公司的发展，对公司拟选举的董事及聘任的高管任职资格进 行审查，并提交董事会审议。 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 76 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了完善的绩效考评体系，公司董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履职情况 进行考评，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。公司不断研究改进高级管理人员的绩效 评价标准、程序和相关激励与约束机制，公司董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员的工作能 力、履职情况、责任目标完成情况进行考评，使公司高级管理人员的考评和激励标准化、程序化、 制度化和合理化。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 03 月 25 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：税前利润的 10%≤错报；收入总 额的 1%≤错报；资产总额的 1%≤错报重要 缺陷：税前利润的 5%≤错报＜税前利润的 10%；收入总额的 0.5%≤错报＜收入总额 的 1%；资产总额的 0.5%≤错报＜资产总额 的 1%一般或普通缺陷：错报＜税前利润的 5%；错报＜收入总额的 0.5%；错报＜资 产总额的 0.5% 重大缺陷：人民币 500 万元及以上重要 缺陷：人民币 100(含)至 500 万元一般 缺陷：小于人民币 100 万元 定量标准 重大缺陷：单独缺陷或联同其他缺陷导致 不能及时防止或发现并纠正财务报告中的 重大错报，出现下列情形的，认定为重大 缺陷： （1） 发现董事、监事和高级 重大缺陷： （1）对于“三重一大”事项， 缺乏集体决策程序；（2）重要业务缺乏 制度控制或系统性失效,且缺乏有效的 补偿性控制；（3）中高级管理人员和高 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 77 管理人员重大舞弊； （2） 公司对已 经公布的财务报表进行重大更正； （3） 外部审计发现当前财务报表存在重 大错报，而内部控制在运行过程中未能发 现该错报； （4） 公司审计委员会和 内部审计机构对内部控制的监督无效； （5） 控制环境无效； （6） 已经发 现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时 间后未加以改正； （7） 其他可能影 响报表使用者正确判断的缺陷。 重要缺 陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及 时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达 到和超过重要性水平，仍应引起管理层重 视的错报。 一般缺陷：不构成重大缺陷或 重要缺陷的其他内部控制缺陷。 级技术人员流失严重; （4）内部控制 评价的结果特别是重大缺陷未得到整 改；（5）其他对公司产生重大负面影响 的情形。 重要缺陷：（1）决策程序导 致出现一般性失误;（2）重要业务制度 或系统存在缺陷；（3）关键岗位业务人 员流失严重;（4）内部控制评价的结果 特别是重要缺陷未得到整改；（5）其他 对公司产生较大负面影响的情形。 一 般缺陷：（1）决策程序效率不高;（2） 一般业务制度或系统存在缺陷;（3）一 般岗位业务人员流失严重;（4）一般缺 陷未得到整改。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 78 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2016 年 03 月 25 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字【2016】第 111539 号 注册会计师姓名 刘桢、郭东 审计报告正文 审 计 报 告 信会师报字[2016]第 号 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海佳豪船舶工程设计股份有限公司（以下简称贵公司） 财务报表，包括2015年12月31日的合并及公司资产负债表、2015年度的合并及 公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务 报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按 照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 79 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报 表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务 报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编 制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 80 公允反映了贵公司2015年12月31日的合并及公司财务状况以及2015年度的合并 及公司经营成果和现金流量。 立信会计师事务所 中国注册会计师：刘桢 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：郭东 中国·上海 二O一六年 三月二十五日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 81 流动资产： 货币资金 163,571,914.45 195,733,897.55 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 17,259,568.27 12,137,493.50 应收账款 286,255,142.28 145,520,169.11 预付款项 66,840,367.49 4,434,554.17 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 4,385,237.67 3,602,636.06 买入返售金融资产 存货 496,541,643.80 326,645,069.49 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 14,781,477.03 24,820,760.79 流动资产合计 1,049,635,350.99 712,894,580.67 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 90,658,870.00 36,358,870.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 21,239,291.95 23,053,954.85 投资性房地产 固定资产 205,027,659.44 214,125,946.17 在建工程 51,607,085.59 1,936,954.25 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 82 油气资产 无形资产 18,669,585.25 19,519,015.45 开发支出 商誉 221,082,400.48 221,082,400.48 长期待摊费用 35,845,571.94 33,991,517.37 递延所得税资产 7,328,540.80 6,382,473.93 其他非流动资产 1,039,400.00 49,291,200.00 非流动资产合计 652,498,405.45 605,742,332.50 资产总计 1,702,133,756.44 1,318,636,913.17 流动负债： 短期借款 190,000,000.00 83,745,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 442,472,201.72 287,046,060.20 预收款项 56,689,361.53 37,966,662.50 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 8,500,184.11 24,139,928.34 应交税费 19,546,756.98 22,650,500.46 应付利息 应付股利 其他应付款 30,550,422.20 11,595,207.01 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 119,904.70 其他流动负债 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 83 流动负债合计 747,758,926.54 467,263,263.21 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 10,505,829.60 9,144,367.20 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 10,505,829.60 9,144,367.20 负债合计 758,264,756.14 476,407,630.41 所有者权益： 股本 252,891,674.00 249,971,674.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 443,573,296.51 383,308,200.51 减：库存股 其他综合收益 专项储备 85,475.56 29,891.98 盈余公积 37,092,262.96 33,990,525.27 一般风险准备 未分配利润 204,970,015.23 165,034,794.94 归属于母公司所有者权益合计 938,612,724.26 832,335,086.70 少数股东权益 5,256,276.04 9,894,196.06 所有者权益合计 943,869,000.30 842,229,282.76 负债和所有者权益总计 1,702,133,756.44 1,318,636,913.17 法定代表人：刘楠 主管会计工作负责人：杭忠明 会计机构负责人：杭忠明 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 84 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 90,877,105.91 85,406,796.82 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 2,360,000.00 9,082,000.00 应收账款 102,686,185.80 46,359,756.72 预付款项 279,231.95 594,579.06 应收利息 应收股利 其他应收款 180,970,452.33 66,257,610.88 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 377,172,975.99 207,700,743.48 非流动资产： 可供出售金融资产 90,658,870.00 36,358,870.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 466,343,222.78 463,030,098.50 投资性房地产 固定资产 90,683,697.64 96,826,677.28 在建工程 50,102,549.00 489,000.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 2,925,602.52 2,060,471.16 开发支出 商誉 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 85 长期待摊费用 4,762,483.52 2,528,458.25 递延所得税资产 4,489,187.39 3,824,002.11 其他非流动资产 49,291,200.00 非流动资产合计 709,965,612.85 654,408,777.30 资产总计 1,087,138,588.84 862,109,520.78 流动负债： 短期借款 100,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 28,026,092.98 2,674,367.56 预收款项 13,047,794.85 3,132,500.00 应付职工薪酬 2,399,618.82 18,185,109.83 应交税费 3,910,336.21 7,780,679.00 应付利息 应付股利 其他应付款 27,988,920.25 604,927.87 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 175,372,763.11 32,377,584.26 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 6,696,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 7,026,000.00 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 86 非流动负债合计 7,026,000.00 6,696,000.00 负债合计 182,398,763.11 39,073,584.26 所有者权益： 股本 252,891,674.00 249,971,674.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 447,508,623.40 387,243,527.40 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 36,252,498.21 33,150,760.52 未分配利润 168,087,030.12 152,669,974.60 所有者权益合计 904,739,825.73 823,035,936.52 负债和所有者权益总计 1,087,138,588.84 862,109,520.78 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,196,842,723.70 846,669,358.88 其中：营业收入 1,196,842,723.70 846,669,358.88 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,135,376,474.90 798,973,663.76 其中：营业成本 1,031,424,098.34 702,614,148.54 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,917,702.18 2,442,321.48 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 87 销售费用 15,482,019.96 14,588,264.17 管理费用 69,027,721.24 68,799,476.63 财务费用 4,716,199.26 -225,213.69 资产减值损失 11,808,733.92 10,754,666.63 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） -1,211,169.64 -331,297.45 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 60,255,079.16 47,364,397.67 加：营业外收入 8,581,291.43 9,631,928.93 其中：非流动资产处置利得 14,564.00 237,474.47 减：营业外支出 658.39 76,129.98 其中：非流动资产处置损失 433.18 7,544.95 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 68,835,712.20 56,920,196.62 减：所得税费用 17,951,986.43 15,774,296.11 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 50,883,725.77 41,145,900.51 归属于母公司所有者的净利润 55,535,541.68 45,914,981.08 少数股东损益 -4,651,815.91 -4,769,080.57 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 88 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 50,883,725.77 41,145,900.51 归属于母公司所有者的综合收益 总额 55,535,541.68 45,914,981.08 归属于少数股东的综合收益总额 -4,651,815.91 -4,769,080.57 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.222 0.184 （二）稀释每股收益 0.221 0.184 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：刘楠 主管会计工作负责人：杭忠明 会计机构负责人：杭忠明 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 246,056,920.91 151,571,100.49 减：营业成本 156,521,938.49 78,500,486.58 营业税金及附加 1,217,882.66 839,669.40 销售费用 5,077,902.38 4,160,855.24 管理费用 47,043,012.41 40,709,287.18 财务费用 2,754,292.73 -2,960,681.19 资产减值损失 6,388,909.56 4,621,815.16 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 795,188.28 -934,954.04 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 795,188.28 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 89 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 27,848,170.96 24,764,714.08 加：营业外收入 6,327,298.50 7,612,923.51 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 433.18 12.44 其中：非流动资产处置损失 433.18 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 34,175,036.28 32,377,625.15 减：所得税费用 3,157,659.37 5,558,673.47 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 31,017,376.91 26,818,951.68 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 31,017,376.91 26,818,951.68 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.124 0.107 （二）稀释每股收益 0.123 0.107 5、合并现金流量表 单位：元 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 90 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,010,789,486.91 576,052,114.30 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 12,756.70 303,707.69 收到其他与经营活动有关的现金 201,172,800.13 181,017,799.23 经营活动现金流入小计 1,211,975,043.74 757,373,621.22 购买商品、接受劳务支付的现金 962,801,312.77 438,033,060.69 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 117,344,406.26 96,949,414.73 支付的各项税费 39,778,931.95 26,873,165.40 支付其他与经营活动有关的现金 154,817,007.55 219,223,910.42 经营活动现金流出小计 1,274,741,658.53 781,079,551.24 经营活动产生的现金流量净额 -62,766,614.79 -23,705,930.02 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 5,814,000.00 取得投资收益收到的现金 1,368,064.00 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 91 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 25,050.57 230,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 2,509,107.70 收到其他与投资活动有关的现金 5,200,000.00 投资活动现金流入小计 7,207,114.57 7,939,107.70 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 17,486,305.85 88,046,352.84 投资支付的现金 64,000,000.00 66,758,870.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 31,307,436.88 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 81,486,305.85 186,112,659.72 投资活动产生的现金流量净额 -74,279,191.28 -178,173,552.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 45,522,800.00 49,299,998.58 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 230,000,000.00 83,745,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 1,100,000.00 10,000,000.00 筹资活动现金流入小计 276,622,800.00 143,044,998.58 偿还债务支付的现金 123,745,000.00 59,672,472.29 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 18,263,937.08 15,608,390.42 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 119,904.70 6,378,394.42 筹资活动现金流出小计 142,128,841.78 81,659,257.13 筹资活动产生的现金流量净额 134,493,958.22 61,385,741.45 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 203,864.75 -82,922.64 五、现金及现金等价物净增加额 -2,347,983.10 -140,576,663.23 加：期初现金及现金等价物余额 159,733,897.55 300,310,560.78 六、期末现金及现金等价物余额 157,385,914.45 159,733,897.55 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 92 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 215,878,945.32 109,234,610.06 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 186,449,203.14 27,796,546.39 经营活动现金流入小计 402,328,148.46 137,031,156.45 购买商品、接受劳务支付的现金 96,665,278.84 20,746,842.42 支付给职工以及为职工支付的现 金 75,027,961.58 56,048,037.96 支付的各项税费 13,990,477.95 6,184,774.83 支付其他与经营活动有关的现金 148,857,576.02 72,674,575.51 经营活动现金流出小计 334,541,294.39 155,654,230.72 经营活动产生的现金流量净额 67,786,854.07 -18,623,074.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 5,814,000.00 取得投资收益收到的现金 1,368,064.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 1,200.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 14,000,000.00 投资活动现金流入小计 21,183,264.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 5,901,979.45 55,180,572.37 投资支付的现金 64,000,000.00 57,558,870.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 38,971,341.66 支付其他与投资活动有关的现金 107,905,000.00 10,886,585.00 投资活动现金流出小计 177,806,979.45 162,597,369.03 投资活动产生的现金流量净额 -156,623,715.45 -162,597,369.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 45,522,800.00 48,999,998.58 取得借款收到的现金 100,000,000.00 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 93 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 145,522,800.00 48,999,998.58 偿还债务支付的现金 9,672,472.29 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 15,215,629.53 10,981,574.01 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 15,215,629.53 20,654,046.30 筹资活动产生的现金流量净额 130,307,170.47 28,345,952.28 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 41,470,309.09 -152,874,491.02 加：期初现金及现金等价物余额 49,406,796.82 202,281,287.84 六、期末现金及现金等价物余额 90,877,105.91 49,406,796.82 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 249,97 1,674. 00 383,308 ,200.51 29,891. 98 33,990, 525.27 165,034 ,794.94 9,894,1 96.06 842,229 ,282.76 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 249,97 1,674. 00 383,308 ,200.51 29,891. 98 33,990, 525.27 165,034 ,794.94 9,894,1 96.06 842,229 ,282.76 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 94 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 2,920, 000.00 60,265, 096.00 55,583. 58 3,101,7 37.69 39,935, 220.29 -4,637,9 20.02 101,639 ,717.54 （一）综合收益总 额 55,535, 541.68 -4,651,8 15.91 50,883, 725.77 （二）所有者投入 和减少资本 2,920, 000.00 60,265, 096.00 13,895. 89 63,198, 991.89 1．股东投入的普 通股 2,920, 000.00 64,543, 080.00 67,463, 080.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 -4,277,9 84.00 -4,277,9 84.00 4．其他 13,895. 89 13,895. 89 （三）利润分配 3,101,7 37.69 -15,600, 321.39 -12,498, 583.70 1．提取盈余公积 3,101,7 37.69 -3,101,7 37.69 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -12,498, 583.70 -12,498, 583.70 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 55,583. 58 55,583. 58 1．本期提取 55,583. 58 55,583. 58 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 95 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 252,89 1,674. 00 443,573 ,296.51 85,475. 56 37,092, 262.96 204,970 ,015.23 5,256,2 76.04 943,869 ,000.30 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 218,48 4,000. 00 139,548 ,947.32 31,308, 630.10 132,725 ,909.03 15,160, 734.25 537,228 ,220.70 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 218,48 4,000. 00 139,548 ,947.32 31,308, 630.10 132,725 ,909.03 15,160, 734.25 537,228 ,220.70 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 31,487 ,674.0 0 243,759 ,253.19 29,891. 98 2,681,8 95.17 32,308, 885.91 -5,266, 538.19 305,001 ,062.06 （一）综合收益总 额 45,914, 981.08 -4,769, 080.57 41,145, 900.51 （二）所有者投入 和减少资本 31,487 ,674.0 0 243,759 ,253.19 -497,45 7.62 274,749 ,469.57 1．股东投入的普 通股 31,487 ,674.0 0 236,537 ,553.19 300,000 .00 268,325 ,227.19 2．其他权益工具 持有者投入资本 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 96 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 7,221,7 00.00 7,221,7 00.00 4．其他 -797,45 7.62 -797,45 7.62 （三）利润分配 2,681,8 95.17 -13,606, 095.17 -10,924, 200.00 1．提取盈余公积 2,681,8 95.17 -2,681,8 95.17 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -10,924, 200.00 -10,924, 200.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 29,891. 98 29,891. 98 1．本期提取 29,891. 98 29,891. 98 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 249,97 1,674. 00 383,308 ,200.51 29,891. 98 33,990, 525.27 165,034 ,794.94 9,894,1 96.06 842,229 ,282.76 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配 所有者权 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 97 优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计 一、上年期末余额 249,971, 674.00 387,243,5 27.40 33,150,76 0.52 152,669 ,974.60 823,035,9 36.52 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 249,971, 674.00 387,243,5 27.40 33,150,76 0.52 152,669 ,974.60 823,035,9 36.52 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 2,920,00 0.00 60,265,09 6.00 3,101,737 .69 15,417, 055.52 81,703,88 9.21 （一）综合收益总 额 31,017, 376.91 31,017,37 6.91 （二）所有者投入 和减少资本 2,920,00 0.00 60,265,09 6.00 63,185,09 6.00 1．股东投入的普 通股 2,920,00 0.00 64,543,08 0.00 67,463,08 0.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 -4,277,98 4.00 -4,277,98 4.00 4．其他 （三）利润分配 3,101,737 .69 -15,600, 321.39 -12,498,5 83.70 1．提取盈余公积 3,101,737 .69 -3,101,7 37.69 2．对所有者（或 股东）的分配 -12,498, 583.70 -12,498,5 83.70 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 98 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 252,891, 674.00 447,508,6 23.40 36,252,49 8.21 168,087 ,030.12 904,739,8 25.73 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 218,484, 000.00 140,165,8 45.74 30,468,86 5.35 139,457 ,118.09 528,575,8 29.18 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 218,484, 000.00 140,165,8 45.74 30,468,86 5.35 139,457 ,118.09 528,575,8 29.18 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 31,487,6 74.00 247,077,6 81.66 2,681,895 .17 13,212, 856.51 294,460,1 07.34 （一）综合收益总 额 26,818, 951.68 26,818,95 1.68 （二）所有者投入 和减少资本 31,487,6 74.00 247,077,6 81.66 278,565,3 55.66 1．股东投入的普 通股 31,487,6 74.00 239,855,9 81.66 271,343,6 55.66 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 7,221,700 .00 7,221,700 .00 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 99 4．其他 （三）利润分配 2,681,895 .17 -13,606, 095.17 -10,924,2 00.00 1．提取盈余公积 2,681,895 .17 -2,681,8 95.17 2．对所有者（或 股东）的分配 -10,924, 200.00 -10,924,2 00.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 249,971, 674.00 387,243,5 27.40 33,150,76 0.52 152,669 ,974.60 823,035,9 36.52 三、公司基本情况 1. 公司概况 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司由自然人刘楠与自然人卢继诚分别出资45万元与5万元，合计 50万元注册资本组建，于2001年10月29日成立。2003年由自然人刘楠、上海佳豪物流发展有限公 司分别新增出资20万元、30万元，合计50万元新增注册资本；2006年公司将未分配利润200万元转 增注册资本；2007年2月公司将盈余公积133.65万元和未分配利润632.35万元，合计766万元转增注 册资本；2007年12月自然人刘楠与上海佳船投资发展有限公司分别受让自然人卢继诚5％的公司股 权53.3万元与上海佳豪物流发展有限公司30％的公司股权319.8万元；2007年12月上海佳船投资发 展有限公司、上海紫晨投资有限公司及赵德华等35位自然人分别新增出资119.1412万元、130.0566 万元、310.5102万元，合计559.708万元新增注册资本；2008年2月1日公司以2007年12月31日经审 计后的净资产42,686,100.64元为依据折股，折合股份3,600万股，每股面值1元，注册资本计人民币 3,600万元。2008年2月18日公司性质由“有限责任公司”变更为“股份有限公司”，公司名称变更为“上 海佳豪船舶工程设计股份有限公司”。2009年3月公司将资本公积180万元转增注册资本，转增基准 日期为2008年12月31日，变更后的注册资本为人民币3,780万元。 公司2009年第一次临时股东大会决议通过，申请新增的注册资本为人民币12,600,000.00元。向社会 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 100 公开发行人民币普通股（A股）12,600,000股，每股面值1.00元，计增加人民币12,600,000.00元。公 司股票已于2009年10月30日在深圳证券交易所挂牌交易，公司于2009年11月9日在上海市工商行政 管理局取得注册号为310229000615216的《企业法人营业执照》。 公司2010年3月14日第一届董事会第十三次会议通过，以2009年12月31日总股本5,040万股为基数， 按每10.00股由资本公积转增7股，共计转增3,528万股，并于2010年4月实施。转增后，总股本由5,040 万股增至8,568万股。 公司2011年1月30日第一届董事会第二十次会议通过，以2010年12月31日总股本8,568万股为基数， 以资本公积金每10股转增7股，共计5,997.60万股，并于2011年3月实施。转增后，总股本由8,568 万股增至14,565.60万股。 公司2012年3月16日第二届董事会第十次会议通过，以2011年12月31日总股本14,565万股为基数， 以资本公积每10股转增5股，共计7,282.80万股，并于2012年4月实施。转增后，总股本由14,565,60 万股增至21,848.40万股。 公司2013年第二次临时股东大会决议通过，并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2014]391号 《关于核准上海佳豪船舶工程设计股份有限公司向上海沃金石油天然气有限公司发行股份购买资 产并募集配套资金的批复》核准，向特定对象上海沃金石油天然气有限公司非公开发行人民币普 通股25,679,860股，向非特定对象非公开发行人民币普通股5,807,814股。本次定向增发后，总股本 由21,848.40万股增至24,997.1674万股。 公司2015年10月23日第三届董事会第十七次会议审议通过《关于调整股票期权激励计划对象、期 权数量及行权价格的议案》、《关于股票期权激励计划第一个行权期可行权的议案》，本次股票 期权实际行权对象为43名，行权股票期权数量为2,920,000股，累计增加股本2,920,000.00元，变更 后的累计注册资本为人民币252,891,674.00元，累计股本为人民币252,891,674.00元。 截止2015年12月31日，公司注册资本252,891,674.00元，股份总数为252,891,674.00股(每股面值1元)。 其中，有限售条件股份A股为72,384,215.00股，占股份总数的28.62%，无限售条件股份A股为 180,507,459.00股，占股份总数的71.38%。 经营范围：船舶工程设计，港口与海洋工程、机电安装工程承包，船舶、机电工程监理领域内的 咨询服务，船舶产品的开发研制及四技服务，商务信息咨询，企业形象策划，机电设备的批发与 零售，从事货物及技术的进出口业务。（涉及行政许可的，凭许可证经营）。注册地址：上海市 松江区莘砖公路518号10幢8层。本公司实际控制人为刘楠。 本财务报表业经公司董事会于2016年3月25日批准报出。 (二) 合并财务报表范围 截至2015年9月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 上海佳船工程监理发展有限公司 上海佳豪船舶科技发展有限公司 上海佳豪船舶与海洋工程研发有限公司 南通佳豪瑞达船舶科技有限公司 佳豪船舶扬州有限公司 上海佳豪游艇发展有限公司 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 101 上海佳域环境工程设计咨询有限公司 上海沃金天然气利用有限公司 上海捷能天然气运输有限公司 上海佳船机械设备进出口有限公司 上海佳豪游艇运营有限公司 上海佳豪游艇俱乐部有限公司 苏州佳豪太阳湖游艇俱乐部有限公司 佳豪（远东）国际有限公司 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的 权益”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计 准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的 一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 公司不存在可能导致对公司自报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况. 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“三（二 十一）”、“五、（三十）收入”。 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、 现金流量等有关信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 102 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括 最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的 净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价， 资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价 值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可 辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益； 为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投 资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公 司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、 计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流 量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子 公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会 计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可 辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公 司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表 中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债 表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公 司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形 成的余额，冲减少数股东权益。 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 103 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初 数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公 司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关 项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控 制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投 资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确 认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或 当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期 初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公 司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购 买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值 的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合 收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其 他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设 定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利 润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资， 本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公 允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净 资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相 关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧 失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而 产生的其他综合收益除外。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项 交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为 一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作 为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置 价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合 收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之 前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 104 失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购 买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公 积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长 期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调 整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留 存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备 期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个 条件的投资，确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于 与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处 理外，均计入当期损益。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金 融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利 息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 105 益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确 定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市 场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协 议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利 息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动 计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投 资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接 计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确 认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公 司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条 件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计 入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融 负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 106 与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负 债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部 分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价 值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工 具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可 利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑 的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入 值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产 的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值 下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确 认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：降幅累计超过50%。 本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“非暂时性”的标准为：公允价值持续低于其 成本超过一年。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额超过 200 万元（不含 200 万元）以上的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单项金额重大的应收款项（除合并范围内的应收账款和其他 应收款外）坏账准备的计提方法为单独进行减值测试。如有 客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低 于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独 测试未发生减值的应收账款和其他应收，以账龄为信用风险 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 107 特征根据账龄分析法计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 合并范围内的应收账款和其他应收款 其他方法 单独测试未发生减值的，以及合并范围外的应收账款和其他 应收款 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 20.00% 20.00% 2－3 年 50.00% 50.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 如有客观证据表明单项金额不重大的应收款项发生减值的， 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值 损失，计提坏账准备。 坏账准备的计提方法 期末对于不适用按类似信用风险特征组合的应收票据、预付 账款和长期应收款均进行单项减值测试。如有客观证据表明 其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值测试未发 现减值的，则不计提坏账准备。 12、存货 1、 存货的分类 存货分类为：材料采购、原材料、半成品、在产品、产成品、库存商品、发出商品、委托加 工物资、工程施工。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 108 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经 过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量 多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类 别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途 或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市 场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制 。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 13、划分为持有待售资产 14、长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分 享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控 制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位 为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表 中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制 下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的 初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对 价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 109 本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投 资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成 本。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包 含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利 或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始 投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资 收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润 或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损 益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价 值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在 持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收 益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公 司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失， 属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交 易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会 计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权 投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投 资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价 值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的 义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位 除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比 例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他 综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股 权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 110 价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终 止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者 权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后 的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股 权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同 控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失 控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩 余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的 其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准 则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 44-47 5.00% 2.02-2.16 运输设备 年限平均法 5-20 5.00% 4.75-19.00 电子设备 年限平均法 5 5.00% 19.00 固定资产装修 年限平均法 10 5.00% 10.00 通用设备 年限平均法 5 5.00% 19.00 机械设备 年限平均法 10 5.00% 9.50 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率 确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益， 则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 111 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧； 无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 17、在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价 值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使 用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本 公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估 价值，但不调整原已计提的折旧额。 18、借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化 的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借 款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的， 在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月 的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费 用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 112 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的 借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资 收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数（期初期末简单平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计 算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确 定。 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所 发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的， 无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价 值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非 有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换 出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无 形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依 据 设计软件 5年 与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式 管理软件 5年 与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式 专利技术 10年 与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式 土地使用权 50年 与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式 技术转让费 10年 与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 113 截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 （2）内部研究开发支出会计政策 1、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 2、开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能够 证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期 损益。 22、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产， 于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账 面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用 后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计 算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的 可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法 分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的 账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相 关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产 组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组 组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额， 并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减 值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分） 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 114 与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减 值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司 长期待摊费用包括装修费、高尔夫俱乐部会费、游艇俱乐部会费等。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、 摊销年限 项 目 摊销年限 装修费 22-81个月 高尔夫俱乐部会费 442个月 游艇俱乐部会费 210-264个月 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经 费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的 职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期 间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉 及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负 债，并计入当期损益。 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 115 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 25、预计负债 26、股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基 础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。在等待期内 每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动][、是否达到规定业绩条件]等后 续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得 的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费 用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或 费用，相应增加资本公积。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件， 此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为 可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外， 任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增 加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。 职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支 付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于 替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代 权益工具进行处理。 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经 济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收 入实现。 2、 游艇销售收入 销售游艇的收入分为两种情况：根据销售合同生产的游艇、商品游艇的销售。 （1）根据销售合同生产的游艇，适用于 “建造合同”的确认方式确认收入。 （2）商品游艇销售确认方式如下： (a)采用直接收款方式销售游艇，发出游艇并办理完毕交付手续确认收入； (b)采取托收承付和委托银行收款方式销售游艇，发出游艇并办妥托收手续确认收入； (c)采取赊销和分期收款方式销售游艇，合同约定的收款日确认收入。 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 116 3、 家具销售收入 （1）商品销售收入； （a）采用直接收款方式销售货物，货物发出确认收入； （b）采取托收承付和委托银行收款方式销售货物，发出货物并办妥托收手续确认收入； （c）采取赊销和分期收款方式销售货物，合同约定的收款日确认收入； （d）采取预收货款方式销售货物，货物发出确认收入； （e）委托其他单位代销货物，收到代销单位销售的代销清单确认收入。 （2）内部装修装饰劳务收入，以 “建造合同”的确认方式确认收入。 4、 提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收 入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款 不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已 确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： (1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收 入，并按相同金额结转劳务成本。 (2) 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不 确认提供劳务收入。 5、 船舶工程设计项目与海洋工程设计项目收入 船舶工程设计项目与海洋工程设计项目具体工作流程一般分为签订设计合同、绘图送审、施 工设计和船舶建造完工交船四个阶段： （1）签订设计合同阶段： 签订设计合同后，随即收取合同首付款。相关设计部门开始履行设计合同，即进入下一阶段 工作。 该首付款如为预收款性质，则在第二阶段工作完成后一起确认本阶段收入；如本阶段实际履 行了部分设计工作，则在取得客户确认后确认本阶段收入。 （2）绘图送审阶段： 该阶段工作主要是设计部门根据合同进行具体的船舶设计工作，相应设计图纸完成后需送交 船级社进行审稿，并根据船级社回复意见修改设计稿件。当设计部门完成船舶主体结构图纸 的送审工作后，根据合同约定的结算款确认该阶段收入。 （3）施工设计阶段： 该阶段工作主要是设计部门对于船级社认可的船舶设计图纸进行详细设计和生产设计，使该 设计图纸最终形成能够满足船厂生产需要的具体施工图纸。当船厂能够按照具体施工图纸直 接开工造船时，根据合同约定的结算款确认该阶段收入。 （4）船舶建造完工交船阶段： 该阶段工作主要是设计部门在船厂造船完成基础上根据对船舶最终测试的各方面参数编制 “完工装载手册”等完工性能计算文件，此类文件需报船级社进行审核。待收到船级社就上述 完工性能计算文件的回复意见后，视同该阶段工作完成，根据合同约定的结算款确认该阶段 收入。 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 117 6、 监理项目收入 监理项目具体工作流程一般分为签订合同、项目计划、具体实施和项目工作总结四个阶段： （1）监理合同签订阶段： 签订合同后，随即收取合同首付款。 该阶段收取的合同首付款项不确认收入，属于合同预收款项性质。 （2）监理项目计划阶段： 该阶段的工作主要是编制监理计划和监理实施细则，在项目监理组进驻现场并开始审图的工 作时，根据合同约定的结算款确认第一阶段收入。 （3）监理项目具体实施阶段： 该阶段的工作主要是实施项目（工程）过程中的具体监理工作，并负责项目（工程）过程中 的设备调试和试验工作。当项目（工程）进行到上船台、船舶下水和项目完工交船的三个重 要节点阶段时，根据合同约定的结算款确认相应阶段收入。 （4）监理项目工作总结阶段： 该阶段的工作主要是编制整个监理项目的工作小结，资料归档后送交项目业主。待合同规定 的质保期结束后，根据合同约定的结算款确认该阶段收入。 “监理项目计划阶段”、“监理项目具体实施阶段”和“监理项目工作总结阶段”收入的确认均建 立在已完成合同对应节点阶段的工作要求和该阶段款项收到或确定能够收到的基础上。 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收 入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款 不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已 确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： (1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收 入，并按相同金额结转劳务成本。 (2) 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不 确认提供劳务收入。 7、 物流项目收入 物流公司目前的经营方式主要分两种：一是包干模式，二是代理模式。 (1) 包干模式收入 公司接受委托方办理进口设备从到达国内港口到目的地所发生的费用包干。公司根据合同约 定的节点，确认收入。 (2) 代理模式收入 公司接受委托方办理进设备代理进口业务，包括：进口设备进口付汇、开信用证等。公司按 照进口设备总价的一定百分比收取代理费。相关资产交付后根据进口设备的总价和合同约定 的百分比确认收入。 8、 天然气项目收入 项目公司目前的经营方式主要为：加气站；工业用户销售；天然气运输收入。 （1）加气站 项目公司各加气站按客户的要求提供加气服务，加气结束后按加气机读数通过IC卡收取加气 费，并由加气机软件自动按期汇总生成销售报表，公司据此确认收入。 （2）工业用户销售 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 118 公司首先和工业用气客户签订的销售协议约定供气的总量和单价，在客户提出供气需求计划 后安排上游天然气母站和运输公司组织供气，由客户在接收使用时签署天然气签收单，公司 按期据此据实计算确认销售收入。 （3）天然气运输收入 公司就每条运输线路与客户签订运输协议，根据运输距离和每月日均天然气运输量等因素确 定单位天然气运输价格和运费计算标准，并按照客户填写的“托运单”“运输计划表”组织运输， 当运输车辆将天然气送达客户指定地点后由客户签署确认书，并据此确认运输收入。 9、 建造合同 （1）在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合 同收入和合同费用。 固定造价合同的结果能够可靠估计，确定依据为：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同 相关的经济利益很可能流入本公司；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； ④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 成本加成合同的结果能够可靠估计，确定依据为：①与合同相关的经济利益很可能流入本公 司；②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 （2）如果建造合同的结果不能可靠估计的，分别情况进行处理：①合同成本能够收回的， 合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费 用；②合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 （3）完工进度确定：合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确 定。 （4）预计合同损失：期末应当对其进行减值测试，如果建造合同的预计总成本超过合同总 收入则形成合同的预计损失，应提取损失准备，并确认当期费用。合同完工时，将已提取的 损失准备冲减合同费用。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产 的政府补助； 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据 为：是否用于购建 或以其他方式形成长期资产 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补 助；对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依 据为：是否用于购建 或以其他方式形成长期资产 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 119 相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期 营业外收入。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税 款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既 不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及 当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是 与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有 重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或 是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。 公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后 的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁 相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化， 在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后 的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公 司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费 用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 120 实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用， 计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额，在扣除当期 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 17%、6%、13%、11% 营业税 按应税营业收入计缴 5% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 15% 2、税收优惠 (1)、根据沪财办[1999] 93号文相关规定，纳税人从事技术转让、技术开发业务，可分别持经上海 市技术市场管理办公室审定并加盖“上海市技术市场办公室技术转让合同认定专用章”和“上海市技 术市场管理办公室技术开发合同认定专用章”以及有审定人印章的《技术转让合同》、《技术开发 合同》的正本和申请报告，向主管税务机关申请免征营业税。经主管税务机关审核并按规定程序 审批后，可免征营业税。 根据财税[2011]111号文相关规定，公司2012年1月1日起改征增值税，税率为6%，原营业税优惠政 策可以延续。母公司报告期内部分设计业务收入符合上述政策规定，可免征增值税。 (2)、根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2008〕172号）和《高新技术企业认定管理 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 121 工作指引》（国科发火〔2008〕362号）有关规定，经中介机构鉴证和专家合规性审查，母公司于 2014年9月4日取得高新技术企业认定证书（高新技术企业证书编号为GF201431000207），企业所 得税按15％征收。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 707,794.93 601,660.73 银行存款 156,655,789.29 195,109,906.59 其他货币资金 6,208,330.23 22,330.23 合计 163,571,914.45 195,733,897.55 其他说明 项目 期末余额 年初余额 信用证保证金 6,186,000.00 预付款保函 36,000,000.00 合计 6,186,000.00 36,000,000.00 截至2015年12月31日，其他货币资金中人民币6,186,000.00元为上海佳豪船舶科技发展有限公司向 银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存入的保证金存款。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 122 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 17,259,568.27 12,137,493.50 合计 17,259,568.27 12,137,493.50 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 312,152, 285.03 99.98% 25,897,1 42.75 8.30% 286,255,1 42.28 160,155 ,140.31 99.96% 14,634,97 1.20 9.14% 145,520,16 9.11 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 60,000.0 0 0.02% 60,000.0 0 100.00% 60,000. 00 0.04% 60,000.00 100.00% 合计 312,212, 285.03 100.00% 25,957,1 42.75 286,255,1 42.28 160,215 ,140.31 100.00% 14,694,97 1.20 145,520,16 9.11 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 123 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 287,872,761.69 14,393,638.08 5.00% 1 年以内小计 287,872,761.69 14,393,638.08 5.00% 1 至 2 年 15,567,523.34 3,113,504.67 20.00% 2 至 3 年 644,000.00 322,000.00 50.00% 3 年以上 8,068,000.00 8,068,000.00 100.00% 合计 312,152,285.03 25,897,142.75 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 千峡湖旅游开发建设有限 公司 60,000.00 60,000.00 100.00%预计无法收回 合 计 60,000.00 60,000.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 11,262,171.55 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 124 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 绿色动力水上运输有限公司 102,488,000.00 32.83 5,304,400.00 大连因泰船务代理有限公司 56,000,000.00 17.94 2,800,000.00 中交第二航务工程局有限公司 26,871,000.00 8.61 1,547,550.00 上海振华重工(集团)股份有限公司 10,526,000.00 3.37 897,550.00 台州市嘉逸天然气有限公司 6,385,386.61 2.05 319,269.33 合计 202,270,386.61 64.80 10,868,769.33 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 因设计收入与建造合同收入本期大幅上涨导致本期应收账款增加。 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 66,684,335.15 99.77% 4,403,703.91 99.30% 1 至 2 年 156,032.34 0.23% 30,850.02 0.70% 2 至 3 年 0.24 0.00% 合计 66,840,367.49 -- 4,434,554.17 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款期末余额合计 数的比例 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 125 江苏海投新能源投资有限公司 33,077,138.42 49.49% 冀中能源南通有限公司 17,305,158.00 25.89% 华港集团（上海）沃金燃气有限公司 10,000,000.00 14.96% 中船重工（上海）节能技术发展有限公 司 1,530,000.00 2.29% 苏州金华润泽能源有限公司 1,000,000.00 1.50% 合计 62,912,296.42 94.13% 其他说明： 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 126 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 6,088,52 3.22 100.00% 1,703,28 5.55 27.98% 4,385,237 .67 5,216,5 76.52 100.00% 1,613,940 .46 30.94% 3,602,636.0 6 合计 6,088,52 3.22 100.00% 1,703,28 5.55 4,385,237 .67 5,216,5 76.52 100.00% 1,613,940 .46 3,602,636.0 6 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 3,767,490.43 188,374.52 5.00% 1 年以内小计 3,767,490.43 188,374.52 5.00% 1 至 2 年 555,964.70 111,192.94 20.00% 2 至 3 年 722,700.00 361,350.00 50.00% 3 年以上 1,042,368.09 1,042,368.09 100.00% 合计 6,088,523.22 1,703,285.55 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 109,345.09 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 127 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 20,000.00 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 非合并范围内关联方往来款 644,781.83 598,364.15 往来款 1,075,391.08 1,097,821.20 备用金 188,873.27 420,661.47 押金、保证金 4,179,477.04 3,099,729.70 合计 6,088,523.22 5,216,576.52 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 出口退税 出口退税 1,051,620.00 1 年以内 17.27% 52,581.00 南京市公共资源交 易中心 投标保证金 800,000.00 1 年以内 13.14% 40,000.00 海关总署物资装备 采购中心 履约保证金 699,900.00 2-3 年 11.50% 349,950.00 江苏大津重工有限 公司 单位往来 622,020.88 0-2 年 10.22% 41,481.60 中国远东国际招标 公司海南分公司 投标保证金 400,000.00 1 年以内 6.57% 20,000.00 合计 -- 3,573,540.88 -- 58.69% 504,012.60 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 128 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 10、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,405,068.90 1,405,068.90 1,255,120.60 1,255,120.60 在产品 21,072,528.57 21,072,528.57 15,734,422.97 15,734,422.97 库存商品 28,025,338.51 778,841.73 27,246,496.78 26,878,531.03 341,624.45 26,536,906.58 周转材料 691,559.56 691,559.56 47,314.46 47,314.46 建造合同形成的 已完工未结算资 产 446,125,989.99 446,125,989.99 283,193,828.18 122,523.30 283,071,304.88 合计 497,320,485.53 778,841.73 496,541,643.80 327,109,217.24 464,147.75 326,645,069.49 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 341,624.45 437,217.28 778,841.73 建造合同形成的 已完工未结算资 产 122,523.30 122,523.30 合计 464,147.75 437,217.28 122,523.30 778,841.73 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 129 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 累计已发生成本 827,204,390.16 累计已确认毛利 50,312,413.62 已办理结算的金额 431,390,813.79 建造合同形成的已完工未结算资产 446,125,989.99 其他说明： 11、划分为持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 理财产品 15,000,000.00 增值税留抵税额 12,079,633.02 9,802,418.88 预缴企业所得税 2,700,313.46 14,314.76 预缴其他税金 1,530.55 4,027.15 合计 14,781,477.03 24,820,760.79 其他说明： 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 130 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 90,658,870.00 90,658,870.00 36,358,870.00 36,358,870.00 按成本计量的 90,658,870.00 90,658,870.00 36,358,870.00 36,358,870.00 合计 90,658,870.00 90,658,870.00 36,358,870.00 36,358,870.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 上海衡拓 船舶设备 有限公司 3,000,000. 00 3,000,000. 00 10.00% 85,000.00 大连玉柴 能源有限 公司 5,700,000. 00 5,700,000. 00 天津智海 船务有限 公司 27,658,870 .00 27,658,870 .00 19.00% 1,283,064. 00 长江联合 金融租赁 有限公司 60,000,000 .00 60,000,000 .00 6.00% 合计 36,358,870 .00 60,000,000 .00 5,700,000. 00 90,658,870 .00 -- 1,368,064. 00 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 131 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 132 一、合营企业 二、联营企业 青岛北海 石油装备 技术有限 公司 9,084,983 .73 -1,706,41 1.22 7,378,572 .51 绿色动力 水上运输 有限公司 13,968,97 1.12 -5,127,78 7.18 8,841,183 .94 中船重工 (上海)节 能技术发 展有限公 司 4,000,000 .00 1,019,535 .50 5,019,535 .50 小计 23,053,95 4.85 4,000,000 .00 -5,814,66 2.90 21,239,29 1.95 合计 23,053,95 4.85 4,000,000 .00 -5,814,66 2.90 21,239,29 1.95 其他说明 注：权益法下确认的投资损益中因被投资方净利润变动确认的投资收益金额-2,006,357.92元，顺流 交易恢复未实现的收益金额-3,121,429.26元。 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 133 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 固定资产装修 通用设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 150,270,294.17 14,549,520.53 53,023,321.55 24,237,368.74 19,466,604.37 2,168,303.15 263,715,412.51 2.本期增加 金额 5,044,673.71 471,192.00 529,936.52 7,863.25 6,053,665.48 （1）购置 510,039.48 529,936.52 7,863.25 1,042,599.25 （2）在建 工程转入 4,534,634.23 471,192.00 5,011,066.23 （3）企业 合并增加 3.本期减少 金额 26,502.57 175,000.00 5,384.62 206,887.19 （1）处置 或报废 26,502.57 175,000.00 5,384.62 206,887.19 4.期末余额 150,270,294.17 19,567,691.67 53,319,513.55 24,761,920.64 19,466,604.37 2,176,166.40 269,562,190.80 二、累计折旧 1.期初余额 11,461,878.58 3,129,535.57 9,782,019.47 15,888,614.58 8,348,188.12 979,230.02 49,589,466.34 2.本期增加 金额 3,027,102.12 2,066,397.16 4,935,702.03 2,708,359.87 1,937,610.48 465,860.80 15,141,032.46 （1）计提 3,027,102.12 2,066,397.16 4,935,702.03 2,708,359.87 1,937,610.48 465,860.80 15,141,032.46 3.本期减少 金额 25,992.00 166,224.00 3,751.44 195,967.44 （1）处置 或报废 25,992.00 166,224.00 3,751.44 195,967.44 4.期末余额 14,488,980.70 5,169,940.73 14,551,497.50 18,593,223.01 10,285,798.60 1,445,090.82 64,534,531.36 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 134 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 135,781,313.47 14,397,750.94 38,768,016.05 6,168,697.63 9,180,805.77 731,075.58 205,027,659.44 2.期初账面 价值 138,808,415.59 11,419,984.96 43,241,302.08 8,348,754.16 11,118,416.25 1,189,073.13 214,125,946.17 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 房屋及建筑物 12,114,357.20 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 60,572,831.07 正在进行项目综合验收 其他说明 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 135 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 顾戴路办公室装 修 489,000.00 489,000.00 公租房 50,102,549.00 50,102,549.00 码头泊位二期工 程 1,327,924.51 1,327,924.51 893,962.25 893,962.25 装修工程款-咖 啡吧 100,000.00 100,000.00 集装箱运输半挂 车 6 辆 453,992.00 453,992.00 加气站改造工程 176,612.08 176,612.08 合计 51,607,085.59 51,607,085.59 1,936,954.25 1,936,954.25 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 公租房 55,952,5 49.00 50,102,5 49.00 50,102,5 49.00 89.54% 内部装 修阶段 其他 码头泊 位二期 工程 9,810,00 0.00 893,962. 25 433,962. 26 1,327,92 4.51 13.54% 完成码 头勘察， 等交港 局批文 其他 顾戴路 办公室 装修 2,950,00 0.00 489,000. 00 2,338,47 9.05 2,827,47 9.05 已完工 结转至 长期待 摊费用 其他 集装箱 运输半 挂车6辆 471,192. 00 453,992. 00 453,992. 00 已转入 固定资 产 其他 装修工 186,080. 100,000. 137,440. 22,440.0 215,000. 100.00% 已完工 其他 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 136 程款-上 海佳豪 游艇俱 乐部 00 00 00 0 00 加气站 改造工 程 19,763,0 00.00 12,023,0 06.60 4,534,63 4.23 7,311,76 0.29 176,612. 08 60.84% 工程验 收 其他 合计 89,132,8 21.00 1,936,95 4.25 65,035,4 36.91 5,011,06 6.23 10,354,2 39.34 51,607,0 85.59 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 137 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 技术转让费 合计 一、账面原值 1.期初余额 15,599,340.00 20,000.00 13,811,218.76 5,554,212.03 34,984,770.79 2.本期增加 金额 2,075,549.86 2,075,549.86 （1）购置 2,075,549.86 2,075,549.86 （2）内部 研发 （3）企业 合并增加 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 15,599,340.00 20,000.00 15,886,768.62 5,554,212.03 37,060,320.65 二、累计摊销 1.期初余额 1,195,949.40 7,525.08 11,282,087.24 2,980,193.62 15,465,755.34 2.本期增加 金额 311,986.80 2,000.04 1,375,464.46 1,235,528.76 2,924,980.06 （1）计提 311,986.80 2,000.04 1,375,464.46 1,235,528.76 2,924,980.06 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 1,507,936.20 9,525.12 12,657,551.70 4,215,722.38 18,390,735.40 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 138 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 14,091,403.80 10,474.88 3,229,216.92 1,338,489.65 18,669,585.25 2.期初账面 价值 14,403,390.60 12,474.92 2,529,131.52 2,574,018.41 19,519,015.45 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 上海沃金利用天 然气有限公司 220,138,302.17 220,138,302.17 上海捷能天然气 运输有限公司 944,098.31 944,098.31 合计 221,082,400.48 221,082,400.48 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 139 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 商誉的说明 （1）、商誉的计算过程 本公司于2014年支付258,000,000.00元合并成本分别收购上海沃金利用天然气有限公司100%股权 （合并成本分摊金额256,689,343.11元）和上海捷能天然气运输有限公司80%股权（合并成本分摊 金额1,310,656.89元）（上述股权合称标的资产）。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债 公允价值的差额计人民币221,082,400.48元，确认为标的资产的商誉。 （2）、商誉减值测试的办法。 商誉减值测试是按照标的资产预计未来现金流量计算标的资产预计可收回金额。经减值测试，未发 现商誉存在减值。 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 租入固定资产改良 支出 20,572,106.45 10,898,530.65 7,121,511.43 24,349,125.67 高尔夫俱乐部会籍 费 2,605,503.14 103,638.48 2,501,864.66 亚廷俱乐部会员费 303,009.68 22,171.44 280,838.24 鸿洲游艇俱乐部会 员费 1,294,090.71 70,909.08 1,223,181.63 佳豪游艇会所码头 工程 3,003,855.79 468,133.32 2,535,722.47 佳豪国际游艇俱乐 部装修工程 4,865,173.10 758,208.84 4,106,964.26 室外绿化工程 396,733.42 21,287.00 85,808.77 332,211.65 NAP 软件 564,629.94 12,504.58 351,282.58 225,851.94 信息服务费 386,415.14 96,603.72 289,811.42 合计 33,991,517.37 10,932,322.23 9,078,267.66 35,845,571.94 其他说明 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 140 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 26,483,493.48 5,070,466.79 14,989,083.20 2,835,755.16 内部交易未实现利润 629,976.73 94,496.51 622,045.73 93,306.86 已计提未支付应付职工 薪酬 20,364,924.09 3,453,411.91 股份支付所产生的暂时 性差异 14,423,850.00 2,163,577.50 合计 41,537,320.21 7,328,540.80 35,976,053.02 6,382,473.93 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 7,328,540.80 6,382,473.93 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 534,266.88 1,723,976.21 可抵扣亏损 35,912,588.52 54,837,301.43 合计 36,446,855.40 56,561,277.64 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 141 年份 期末金额 期初金额 备注 2020 11,219,985.66 2019 9,001,196.51 21,325,612.19 2018 6,378,083.24 11,545,258.61 2017 7,392,796.40 15,091,960.34 2016 1,920,526.71 6,874,470.29 合计 35,912,588.52 54,837,301.43 -- 其他说明： 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付固定资产、投资性房地产、无形资 产等购置款 1,039,400.00 49,291,200.00 合计 1,039,400.00 49,291,200.00 其他说明： 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 115,000,000.00 63,745,000.00 信用借款 75,000,000.00 20,000,000.00 合计 190,000,000.00 83,745,000.00 短期借款分类的说明： 注：详见附注九-（五）。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 142 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付合同款 59,689,760.26 12,344,480.72 应付建造合同工程款 382,782,441.46 274,701,579.48 合计 442,472,201.72 287,046,060.20 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 大连中远船务工程有限公司 259,487,179.48 根据合同暂估工程款 江苏大津重工有限公司 15,214,400.00 未结算 重庆市渝万建设集团有限公司上海分公 司 932,281.00 未结算 马鞍山钢铁建设集团有限公司 734,615.00 未结算 FIPA ITALIANA YACHTE Srl 418,535.00 未结算 合计 276,787,010.48 -- 其他说明： 因建造合同成本大幅上涨导致应付账款增加 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 143 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 建造合同形成的已结算未完工项目 13,310,655.21 31,604,742.01 预收设计合同款项 2,130,725.81 4,432,500.00 预收货款 41,247,980.51 1,929,420.49 合计 56,689,361.53 37,966,662.50 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 上海佳船企业发展有限公司 160,000.00 未达到结转收入标准 必维船级社（中国）有限公司 100,000.00 未达到结转收入标准 上海衡拓船舶设备有限公司 79,389.00 未达到结转收入标准 北京悠丰国际旅行社有限责任公司上海 分社 55,584.00 未达到结转收入标准 合计 394,973.00 -- （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 累计已发生成本 95,445,020.69 累计已确认毛利 9,880,144.64 已办理结算的金额 118,635,820.54 建造合同形成的已完工未结算项目 -13,310,655.21 其他说明： 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 23,184,249.22 89,946,317.71 105,407,076.76 7,723,490.17 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 144 二、离职后福利-设定提 存计划 955,679.12 11,065,604.10 11,244,589.28 776,693.94 三、辞退福利 157,737.50 157,737.50 合计 24,139,928.34 101,169,659.31 116,809,403.54 8,500,184.11 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 22,153,665.97 76,664,490.76 92,006,835.53 6,811,321.20 2、职工福利费 3,720,744.03 3,720,744.03 3、社会保险费 456,090.25 5,930,023.49 6,044,659.77 341,453.97 其中：医疗保险费 414,162.03 5,207,982.67 5,308,167.50 313,977.20 工伤保险费 10,406.98 278,374.95 282,539.26 6,242.67 生育保险费 31,521.24 443,665.87 453,953.01 21,234.10 4、住房公积金 569,503.00 3,332,799.89 3,335,917.89 566,385.00 5、工会经费和职工教育 经费 4,990.00 257,796.34 258,456.34 4,330.00 8、其他短期薪酬 40,463.20 40,463.20 合计 23,184,249.22 89,946,317.71 105,407,076.76 7,723,490.17 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 900,352.06 10,368,842.73 10,532,306.20 736,888.59 2、失业保险费 55,327.06 696,761.37 712,283.08 39,805.35 合计 955,679.12 11,065,604.10 11,244,589.28 776,693.94 其他说明： 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 4,017,954.08 7,701,896.53 营业税 530,533.16 669,768.88 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 145 企业所得税 13,032,789.31 13,260,700.85 个人所得税 251,796.13 308,779.55 城市维护建设税 318,839.39 195,942.52 房产税 402,784.72 教育费附加 622,966.27 426,268.42 河道管理费 245,428.07 85,077.40 市区综合基金 239.85 2,066.31 印花税 123,426.00 合计 19,546,756.98 22,650,500.46 其他说明： 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 非合并范围内关联方往来款 60,000.00 10,082,454.68 单位往来款 1,408,505.73 1,092,359.50 押金、保证金 27,948,910.00 325,010.00 代垫款 712,207.05 35,683.22 其他 420,799.42 59,699.61 合计 30,550,422.20 11,595,207.01 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 146 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 因投资款保证金增加导致其他应付款的增加 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期应付款 119,904.70 合计 119,904.70 其他说明： 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 147 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 148 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 9,144,367.20 4,830,000.00 3,468,537.60 10,505,829.60 合计 9,144,367.20 4,830,000.00 3,468,537.60 10,505,829.60 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 仿真实验室 1,500,000.00 300,000.00 1,200,000.00 与资产相关 上海市总集成总 承包扶持项目 321,000.00 321,000.00 与收益相关 2013 年海工装备 研发及产业化专 项(5000 吨起重 1,120,000.00 1,120,000.00 与收益相关 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 149 铺管船动力与自 动化系统集成) 2013 年海工装备 研发及产业化专 项(5000 吨起重 铺管船研制) 1,980,000.00 1,980,000.00 与收益相关 工业设计创新能 力提升项目 1,600,000.00 280,000.00 1,880,000.00 与收益相关 工业化和信息化 融合工作 150,000.00 150,000.00 与收益相关 产学研项目 25,000.00 25,000.00 与收益相关 上海市奉贤区经 济委员会政府补 助 2,448,367.20 1,100,000.00 68,537.60 3,479,829.60 与资产相关 武汉船用自升式 平台科研项目 1,750,000.00 1,750,000.00 与收益相关 深海大型溢油回 收船研制 600,000.00 600,000.00 与收益相关 江海直达节能环 保集装箱船 1,100,000.00 1,100,000.00 与收益相关 合计 9,144,367.20 4,830,000.00 3,468,537.60 10,505,829.60 -- 其他说明： 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 249,971,674.00 2,920,000.00 2,920,000.00 252,891,674.00 其他说明： 1、2015年1月5日，公司董事、监事、高管的股份依照规定，解锁其持有总额的25%，高管累计解 锁204,022股股份。 2、根据股份公司2013年第二次临时股东大会决议通过，并经中国证券监督管理委员会以证监许可 [2014]391号《关于核准上海佳豪船舶工程设计股份有限公司向上海沃金石油天然气有限公司发行 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 150 股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，向非特定对象非公开发行新股5,807,814股。2015年9 月21日，上述股份解除限售。 3、2015年10月23日公司第三届董事会第十七次会议审议通过《关于调整股票期权激励计划对象、期权数 量及行权价格的议案》、《关于股票期权激励计划第一个行权期可行权的议案》，本次股票期权实际行权 对象为 43名，行权股票期权数量为2,920,000股，累计增加股本 2,920,000.00元。 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 376,086,500.51 64,543,080.00 440,629,580.51 其他资本公积 7,221,700.00 17,662,296.00 21,940,280.00 2,943,716.00 合计 383,308,200.51 82,205,376.00 21,940,280.00 443,573,296.51 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注：详见附注十三。 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 减：前期计入 其他综合收益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 151 额 当期转入损益 东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 29,891.98 55,583.58 85,475.56 合计 29,891.98 55,583.58 85,475.56 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 33,942,285.07 3,101,737.69 37,044,022.76 任意盈余公积 48,240.20 48,240.20 合计 33,990,525.27 3,101,737.69 37,092,262.96 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 165,034,794.94 132,725,909.03 调整后期初未分配利润 165,034,794.94 132,725,909.03 加：本期归属于母公司所有者的净利润 55,535,541.68 45,914,981.08 减：提取法定盈余公积 3,101,737.69 2,681,895.17 应付普通股股利 12,498,583.70 10,924,200.00 期末未分配利润 204,970,015.23 165,034,794.94 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 152 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,189,729,433.70 1,028,455,305.85 838,556,997.03 701,448,315.71 其他业务 7,113,290.00 2,968,792.49 8,112,361.85 1,165,832.83 合计 1,196,842,723.70 1,031,424,098.34 846,669,358.88 702,614,148.54 62、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 1,029,394.99 889,549.54 城市维护建设税 908,458.21 479,280.24 教育费附加 979,848.98 1,073,491.70 合计 2,917,702.18 2,442,321.48 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 4,602,623.63 5,543,595.76 房租及物业费 1,895,390.67 2,298,729.49 长期待摊费用摊销 1,388,689.36 1,549,529.18 股权激励行权费 1,042,534.44 347,511.48 其他销售费用 6,552,781.86 4,848,898.26 合计 15,482,019.96 14,588,264.17 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 27,373,289.38 33,646,637.44 房租及物业费 3,078,496.91 3,467,119.16 固定资产折旧 5,070,380.40 5,594,964.21 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 153 股权激励行权费 9,485,405.52 4,485,069.84 其他费用 24,020,149.03 21,605,685.98 合计 69,027,721.24 68,799,476.63 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 4,903,696.98 2,834,472.88 减：利息收入 845,339.57 3,283,465.40 汇兑损益 -237,092.52 82,922.64 其他 894,934.37 140,856.19 合计 4,716,199.26 -225,213.69 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 11,371,516.64 10,290,518.88 二、存货跌价损失 437,217.28 464,147.75 合计 11,808,733.92 10,754,666.63 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -2,693,233.64 -2,546,274.66 处置长期股权投资产生的投资收益 2,214,977.21 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,368,064.00 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 154 处置可供出售金融资产取得的投资收益 114,000.00 合计 -1,211,169.64 -331,297.45 其他说明： 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 14,564.00 237,474.47 14,564.00 其中：固定资产处置利得 14,564.00 237,747.47 14,564.00 政府补助 8,547,331.98 8,733,763.91 8,547,331.98 罚款收入 5,000.00 8,000.00 5,000.00 其他 14,395.45 652,417.55 14,395.45 合计 8,581,291.43 9,631,928.93 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 扶持资金 上海市松江 区新桥镇财 政所 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 5,076,598.50 7,690,851.00 与收益相关 税收返还 上海市松江 区新桥镇财 政所 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 2,195.88 12,440.28 仿真实验室 上海市发改 委 2012 年度 服务业发展 引导资金项 目 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 300,000.00 与资产相关 2013 年海工 装备研发及 产业化专项 (5000 吨起重 铺管船动力 与自动化系 国家发改委 2013 年海洋 工程装备研 发及产业化 专项第一批 项目 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 1,120,000.00 与收益相关 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 155 统集成) 2013 年海工 装备研发及 产业化专项 (5000 吨起重 铺管船研制) 国家发改委 2013 年海洋 工程装备研 发及产业化 专项第一批 项目 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 1,980,000.00 与收益相关 上海市奉贤 区经济委员 会政府补助 上海市奉贤 区经济委员 会 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 68,537.60 与资产相关 上海市重点 技术改造专 项资金 否 否 52,653.12 与收益相关 专利资助 否 否 6,379.50 与收益相关 项目补助 否 否 971,440.01 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 8,547,331.98 8,733,763.91 -- 其他说明： 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 433.18 7,544.95 433.18 其中：固定资产处置损失 433.18 7,544.95 433.18 罚款支出 8.41 68,572.59 8.41 其他 216.80 12.44 216.80 合计 658.39 76,129.98 658.39 其他说明： 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 18,898,053.30 20,467,105.15 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 156 递延所得税费用 -946,066.87 -4,692,809.04 合计 17,951,986.43 15,774,296.11 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 68,835,712.20 按法定/适用税率计算的所得税费用 10,325,356.83 子公司适用不同税率的影响 3,328,701.76 调整以前期间所得税的影响 77,153.10 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -1,631,289.99 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -263,922.56 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 5,749,812.54 以权益结算的股份支付计入当期费用金额 2,649,344.40 股份支付实际行权价格与授予金额的差异 -2,281,980.00 所得税费用 17,951,986.43 其他说明 72、其他综合收益 详见附注。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 经营租赁收入 4,016,142.85 存款利息收入 845,339.57 3,283,465.40 政府补助 8,787,298.50 12,343,677.50 罚款收入 5,000.00 8,000.00 保证金、押金、备用金 34,075,409.22 资金往来收到的现金 117,409,914.54 164,730,238.78 年初受限货币资金本期收回 36,000,000.00 其他 33,695.45 652,417.55 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 157 合计 201,172,800.13 181,017,799.23 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 经营租赁支出 6,866,347.34 7,822,457.71 费用支出 18,519,474.48 21,945,528.11 银行手续费 894,934.37 140,856.19 罚款支出 8.41 68,572.59 保证金、押金、备用金 6,541,151.91 资金往来支付的现金 115,808,874.24 153,246,483.38 期末受限货币资金 6,186,000.00 36,000,000.00 其他 216.80 12.44 合计 154,817,007.55 219,223,910.42 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 上海佳豪美度沙游艇装饰有限公司归还 借款 5,200,000.00 合计 5,200,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关联方江苏大津重工有限公司拆入资金 10,000,000.00 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 158 收到的与资产相关的政府补助 1,100,000.00 合计 1,100,000.00 10,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 捷能运输偿还融资租赁本金 119,904.70 6,378,394.42 合计 119,904.70 6,378,394.42 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 50,883,725.77 41,145,900.51 加：资产减值准备 11,808,733.92 10,754,666.63 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 15,141,032.46 12,909,589.73 无形资产摊销 2,924,980.06 3,440,259.44 长期待摊费用摊销 9,078,267.66 6,675,505.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -14,130.82 -230,202.52 财务费用（收益以“－”号填列） 4,666,604.46 2,917,395.52 投资损失（收益以“－”号填列） 1,211,169.64 331,297.45 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -946,066.87 -4,567,304.31 存货的减少（增加以“－”号填列） -169,334,643.52 -278,883,549.02 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -177,240,518.97 -66,299,151.09 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 138,755,564.29 275,945,517.41 其他 50,298,667.13 -27,845,855.02 经营活动产生的现金流量净额 -62,766,614.79 -23,705,930.02 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 159 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 157,385,914.45 159,733,897.55 减：现金的期初余额 159,733,897.55 300,310,560.78 现金及现金等价物净增加额 -2,347,983.10 -140,576,663.23 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 157,385,914.45 159,733,897.55 其中：库存现金 707,794.93 601,660.73 可随时用于支付的银行存款 156,655,789.29 195,109,906.59 可随时用于支付的其他货币资金 22,330.23 22,330.23 三、期末现金及现金等价物余额 157,385,914.45 159,733,897.55 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 6,186,000.00 36,000,000.00 其他说明： 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 160 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 6,186,000.00 保证金，详见七、合并财务报表项目注 释 1、货币资金 合计 6,186,000.00 -- 其他说明： 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中：美元 1,003,680.70 6.4936 6,517,500.99 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 购买日至期 末被购买方 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 161 的收入 的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 162 （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 2015年1月上海佳豪船舶科技发展有限公司设立的子公司佳豪（远东）国际有限公司取得了由香港特别行 政区公司注册处颁发的《公司注册证明书》，公司出资额100万港币，占注册资金总额的100%，截止2015 年12月31日，上述注册资金尚未支付。 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 163 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 上海佳豪船舶科 技发展有限公司 上海市 上海漕河泾开发 区松江高科技园 莘砖公路 518 号 10 幢 7 层 702 室 服务业 100.00% 设立 上海佳豪船舶与 海洋工程研发有 限公司 上海市 上海漕河泾开发 区松江高科技园 莘砖公路 518 号 10 幢 7 层 701 室 服务业 100.00% 设立 上海佳船工程监 理发展有限公司 上海市 上海漕河泾开发 区松江高科技园 莘砖公路 518 号 10 幢 6 层 601 室 服务业 100.00% 设立 南通佳豪瑞达船 舶科技有限公司 江苏省南通市 南通开发区通盛 大道 188 号 A 号 楼 202 室 服务业 60.00% 设立 上海佳豪游艇发 展有限公司 上海市 上海市奉贤区目 华北路 388 号 898 室 制造业 46.00% 36.00% 设立 佳豪船舶工程扬 州有限公司 江苏省扬州市 扬州市荷花池南 街 69 号（汶河文 化产业园二楼） 服务业 70.00% 设立 上海佳域环境工 程设计咨询有限 公司 上海市 上海市青浦区工 业园区郏一工业 区 7 号 3 幢 1 层 A 区 196 室 服务业 51.00% 设立 上海沃金天然气 利用有限公司 上海市 上海市浦东新区 民雷路 319 号 1 楼东侧 工业 100.00% 非同一控制下企 业合并 上海捷能天然气 运输有限公司 上海市 宝山区泰和路 1005 号 3 号楼 C 座 96 室 服务业 80.00% 非同一控制下企 业合并 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 164 上海佳船机械设 备进出口有限公 司 上海市 中国（上海）自 由贸易试验区业 盛路 188 号国贸 大厦 A-859 室 服务业 86.67% 13.33% 同一控制下企业 合并 上海佳豪游艇运 营有限公司 上海市 青浦区崧秀路 555 号 3 幢 1 层 D 区 117 室 服务业 83.33% 设立 上海佳豪游艇俱 乐部有限公司 上海市 上海市杨浦区杨 树浦路 2866 号 11 号楼 服务业 70.00% 设立 苏州佳豪太阳湖 游艇俱乐部有限 公司 江苏省苏州市 吴江区黎里镇苏 州路 99 号-504 服务业 50.00% 设立 佳豪（远东）国 际有限公司 香港 RM D 10/F TOWER A BILLION CTR1 WANG KWONG ROAD KOWLOON BAY KLN HONG KONG 服务业 100.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 上海佳豪游艇发展有限 公司 18.00% -1,591,306.41 2,242,654.71 南通佳豪瑞达船舶科技 有限公司 40.00% -368,303.19 457,887.78 上海佳域环境工程设计 咨询有限公司 49.00% -1,144,892.89 1,412,553.73 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 165 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 上海佳 豪游艇 发展有 限公司 30,267,3 79.47 80,272,7 84.83 110,540, 164.30 94,601,1 41.88 3,479,82 9.60 98,080,9 71.48 25,647,0 08.23 84,897,1 46.60 110,544, 154.83 86,796,0 03.63 2,448,36 7.20 89,244,3 70.83 南通佳 豪瑞达 船舶科 技有限 公司 1,576,55 1.28 225,334. 57 1,801,88 5.85 657,166. 39 657,166. 39 2,079,58 3.16 409,094. 97 2,488,67 8.13 423,200. 71 423,200. 71 上海佳 域环境 工程设 计咨询 有限公 司 3,816,03 2.61 35,232.4 3 3,851,26 5.04 968,502. 33 968,502. 33 5,662,71 1.97 52,217.9 5 5,714,92 9.92 495,651. 11 495,651. 11 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 上海佳豪游 艇发展有限 公司 3,837,341.53 -8,840,591.17 -8,840,591.17 -1,857,102.04 6,582,737.31 -9,979,006.74 -9,979,006.74 -8,801,802.62 南通佳豪瑞 达船舶科技 有限公司 3,827,087.38 -920,757.96 -920,757.96 -184,306.88 4,551,800.97 -7,078.77 -7,078.77 281,713.92 上海佳域环 境工程设计 咨询有限公 司 634,264.05 -2,336,516.10 -2,336,516.10 -1,713,492.65 952,830.06 -2,782,018.93 -2,782,018.93 -3,043,136.50 其他说明： 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 166 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 青岛北海石油装 备技术有限公司 山东省青岛市 青岛西海岸出口 加工区红石崖十 一号线以西，十 四号线以北 0119 室 制造业 35.48% 权益法核算 绿色动力水上运 输有限公司 上海市 上海市浦东新区 川沙路 530 号 323-17 室 服务业 35.00% 权益法核算 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 167 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 青岛北海石油装备技术 有限公司 绿色动力水上运输有限 公司 青岛北海石油装备技术 有限公司 绿色动力水上运输有限 公司 流动资产 10,286,284.65 20,465,140.79 14,809,914.44 6,562,117.58 非流动资产 50,068,673.46 155,827,891.80 38,598,599.39 67,999,396.30 资产合计 60,354,958.11 176,293,032.59 53,408,513.83 74,561,513.88 流动负债 4,747,422.76 121,779,257.00 15,232,476.69 29,165,287.06 非流动负债 35,249,999.96 14,850,000.00 13,000,000.00 负债合计 39,997,422.72 136,629,257.00 28,232,476.69 29,165,287.06 归属于母公司股东权益 20,357,535.39 39,663,775.59 25,167,037.14 45,396,226.82 按持股比例计算的净资 产份额 7,222,853.56 13,882,321.46 8,929,264.78 15,888,679.39 对联营企业权益投资的 账面价值 7,378,572.51 8,841,183.94 9,084,983.73 13,968,971.12 营业收入 3,945,736.09 640,357.83 1,924,487.16 净利润 -4,809,501.75 -5,732,451.23 -2,635,157.96 -4,603,773.18 综合收益总额 -4,809,501.75 -5,732,451.23 -2,635,157.96 -4,603,773.18 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 5,019,535.50 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 5,097,677.50 --综合收益总额 5,097,677.50 其他说明 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 168 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负 责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公 司各职能部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过各职能部 门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部 审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险 的风险管理政策。 1. 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊 销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部 信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销 限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 公司通过客户的信用评价以及对应收账款账龄分析来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 169 1. 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风 险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司 报告期内无面临的重大利率风险。 （2）汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司 报告期内无面临的重大汇率风险。 （3）其他价格风险 本公司报告期内无持有其他上市公司的权益投资。 1. 流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。 财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确 保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 项目 期末余额 1年以内 1年以上 合计 短期借款 190,000,000.00 190,000,000.00 应付账款 164,524,347.19 277,947,854.53 442,472,201.72 其他应付款 30,018,926.69 531,495.51 30,550,422.20 合计 384,543,273.88 278,479,350.04 663,022,623.92 项目 年初余额 1年以内 1年以上 合计 短期借款 83,745,000.00 83,745,000.00 应付账款 283,994,899.20 3,051,161.00 287,046,060.20 其他应付款 11,270,197.01 325,010.00 11,595,207.01 合计 379,010,096.21 3,376,171.00 382,386,267.21 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 170 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 刘楠 实际控制人 22.31% 35.90% 本企业的母公司情况的说明 上海佳船企业发展有限公司（原上海佳船投资发展有限公司）持有公司13.59%的股份，实际控制 人为刘楠。 本企业最终控制方是刘楠。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注“七、在其他主体中的权益”。。 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 171 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 绿色动力水上运输有限公司 联营企业 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 上海沃金石油天然气有限公司 本公司股东 上海长海船务有限公司 受同一实际控制人控制 江苏大津重工有限公司 受同一实际控制人控制 上海佳豪企业发展集团有限公司 受同一实际控制人控制 上海佳豪美杜莎游艇装饰有限公司 受同一实际控制人控制 苏州佳豪太阳湖现代农业发展有限公司 受同一实际控制人控制 江苏大津绿色能源装备有限公司 受同一实际控制人控制 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 江苏大津重工有限 公司 船舶建造 230,205,128.19 600,000,000.00 否 73,119,658.12 江苏大津重工有限 公司 LIFT BOAT 建造 及多功能工作船 48,690,600.00 200,000,000.00 否 26,714,400.00 上海佳豪美杜莎游 艇装饰有限公司 内装工程 769,304.86 20,000,000.00 否 3,781,737.71 上海佳豪美杜莎游 艇装饰有限公司 家具采购及加工 费 71,813.58 1,000,000.00 否 204,894.88 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 上海沃金石油天然气有限公司 天然气销售 15,905,384.62 22,386,296.12 绿色动力水上运输有限公司 EPC 总承包收入 81,679,230.78 56,903,760.68 绿色动力水上运输有限公司 设计业务收入 14,045,283.03 5,660,377.36 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 172 上海长海船务有限公司 EPC 总承包收入 107,692,307.67 51,282,051.25 江苏大津重工有限公司 设计业务收入 4,386,792.41 江苏大津绿色能源装备有限公 司 内装工程收入 2,094,017.00 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 上海佳豪企业发展集团有限 公司 房屋及建筑物 503,100.00 335,400.00 绿色动力水上运输有限公司 房屋及建筑物 241,437.60 80,479.20 上海佳豪美度沙游艇装饰有 限公司 房屋及建筑物 2,859,996.00 1,596,090.60 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 173 上海沃金天然气利用有 限公司 20,000,000.00 2015 年 07 月 09 日 2016 年 07 月 09 日 否 上海沃金天然气利用有 限公司 10,000,000.00 2015 年 08 月 31 日 2018 年 08 月 31 日 否 上海佳豪船舶科技发展 有限公司 40,000,000.00 2015 年 07 月 09 日 2016 年 07 月 09 日 否 上海佳豪游艇发展有限 公司 10,000,000.00 2015 年 07 月 09 日 2016 年 07 月 09 日 否 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 刘楠 10,000,000.00 2015 年 07 月 09 日 2016 年 07 月 09 日 否 刘楠 25,000,000.00 2015 年 03 月 30 日 2016 年 03 月 29 日 否 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 174 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 江苏大津重工有限 公司 5,011,248.08 250,562.40 120,000.00 6,000.00 上海沃金石油天然 气有限公司 3,765,119.68 188,255.98 1,832,035.08 91,601.75 绿色动力水上运输 有限公司 102,488,000.00 5,304,400.00 27,910,000.00 1,395,500.00 上海佳豪美度沙游 艇装饰有限公司 2,315,728.43 115,786.42 4,324,957.97 347,725.52 江苏大津绿色能源 装备有限公司 2,450,000.00 122,500.00 其他应收款 上海佳豪美度沙游 艇装饰有限公司 22,760.95 1,138.05 597,316.15 29,865.81 苏州佳豪太阳湖现 代农业发展有限公 司 1,048.00 52.40 江苏大津重工有限 公司 622,020.88 41,481.60 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 上海佳豪美度沙游艇装饰有 限公司 217,424.00 723,173.00 江苏大津重工有限公司 61,885,400.00 15,214,400.00 其他应付款 上海佳豪企业发展集团有限 公司 40,000.00 40,000.00 绿色动力水上运输有限公司 20,000.00 20,000.00 江苏大津重工有限公司 10,022,454.68 预收账款 上海佳豪企业发展集团有限 公司 160,000.00 160,000.00 上海沃金石油天然气有限公 50,387.00 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 175 司 上海长海船务有限公司 1,211,586.17 7、关联方承诺 （1）2014年，公司与绿色动力水上运输有限公司签订《600吨LNG动力干货船建造总承包合同》、《800 吨LNG动力干货船建造总承包合同》和《1000吨LNG动力干货船建造总承包合同》三份合同，合同总额65,000 万元（公告编号2014-069），由于首付款支付问题公司发布了重大合同进展公告（公告编号2014-083）， 截至本报告期末，600吨LNG动力船已开工45艘，其中已下水45艘，包括已交付的29艘；800吨LNG动力船 本期5艘已全部开工,其中4艘船已处于上船台阶段。绿色动力已将15艘船在示范航线上运营并计划于2016 年第二季度再投入约30艘船。绿色动力200艘三型船项目已经列入上海市交通委制订的《上海市绿色港口 三年行动计划（2015-2017年）》（沪府办（2015）68号）中。公司根据绿色动力的反馈信息及资金筹备情 况，已对该项目的第二批船150艘准备开工。截至本报告期末，累计确认收入12,424.79万元。 （2）2014年，公司与绿色动力水上运输有限公司签订《三型LNG动力干货船设计技术服务合同》，合同 总金额4,800万元（公告编号2014-070）, 截至本报告期末,累计确认收入1,970.57万元。 （3）2014年， 公司与Centaur Marine Limited 、江苏大津造船有限公司签订的《CONSTRUCTION OF ONE (1) SELF-ELEVATING LIFTBOAT 》，合同金额为5,600万美元（公告编号2014-064），截至本报告期末, 项目处于开工阶段，累计确认收入人民币9,381.66万元。 （4）2014年，公司与上海长海船务有限公司签订了《8000HP三用工作船设计、建造总承包合同（船号 DJHC2001）》与《8000HP三用工作船设计、建造总承包合同（船号DJHC2002）》两份合同（公告编号 2014-085），合同总金额为24,000万元，截至本报告期末，处于下水阶段，累计确认收入15,897.44万元。 （5）报告期内，公司与中交第二航务工程局有限公司、关联方江苏大津造船有限公司(承建方)签订了《碎 石桩平台设计与建造总承包合同》（公告编号2015-007），合同总金额为8,457万元，截至本报告期末,项目 已完成交船，累计确认收入7,228.21万元。 （6）报告期内，公司与公安部警用装备采购中心、中华人民共和国上海出入境边防检查总站（买方）、 关联方江苏大津造船有限公司（承建方）签订《上海边检总站边检巡逻艇、配套趸船及系留工程设计、采 购、建造总承包合同》（公告编号2015-038），合同总金额为6,399万元，截至本报告期末,处于上船台阶段， 累计确认收入2,461.15万元。 （7）报告期内，子公司上海佳船机械设备进出口有限公司与美克斯海洋工程设备股份有限公司（买方）、 关联方江苏大津造船有限公司（承建方）签订《多功能工作船建造合同 (1艘) (船号: DJHC8008)》与《多 功能工作船建造合同 (1艘) (船号:DJHC8009)》两份合同，合同总金额11,600万元美元（公告编号2015-043）, 截至本报告期末,处于开工准备阶段，累计确认收入10,766.75万元。 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 6,650,000.00 公司本期行权的各项权益工具总额 2,920,000.00 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 176 公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 行权价格 15.59 元，行权安排 2016 年 9 月 30%，2017 年 9 月 30%。 其他说明 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 公司采用布莱克-舒尔茨模型对本计划下授予的股票期权 的公允价值进行估计。 可行权权益工具数量的确定依据 根据近两年公司相关人员离职率估计离职人数。 本期估计与上期估计有重大差异的原因 不适用 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 24,883,996.00 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 17,662,296.00 其他说明 （1）、根据公司2014年9月11日召开的第三届董事会第八次会议通过的《关于向激励对象首次授 予股票期权的议案》，据此，本公司董事会获授权酌情授予本公司高级管理人员及控股子公司中 级管理、技术与营销人员以每股15.64元认购本公司股份。股份期权的权利在授予日起一年后可行 权，并自可行权日起两年内可以行权以认购本公司股份。每份股份期权赋予持有人认购1股本公司 普通股的权利。 （2）、2015 年10月26日，本公司第三届董事会决议审议并通过了通过了《关于调整股票期权激励 计划激励对象、期权数量及行权价格的议案》，根据上述决议，公司于2014年6月27日第三届董事 会第五次会议，2014年9月9日2014年第四次临时股东大会审议通过的《关于<上海佳豪船舶工程设 计股份有限公司A股股票期权激励计划（草案）>及摘要的议案》（简称“《激励计划》”），因首 次授予激励对象曹顺平已离职，不再具备成为激励对象的条件，需注销首次授予的股票期权20万 份；取消预留的股票期权50万份。注销后，公司股票期权激励计划首次授予所涉及的激励对象调 整为43名、首次授予股票期权数量调整为730万份，无预留期权。同时，因公司2014年年度权益分 派方案实施，首次授予的股票期权行权价格由15.64元调整为15.59元。 （3）、根据公司2015年10月23日第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于调整股票期权激励 计划对象、期权数量及行权价格的议案》、《关于股票期权激励计划第一个行权期可行权的议案》 的规定，本次应向43名股票期权激励对象授予股票，实际行权人数为43人，公司新增股本为人民 币 2,920,000.00元。行权价格为 15.59元/股，已收到行权对象缴纳的新增行权款项合计人民币 45,522,800.00 元，全部为货币资金，其中：新增股本 2,920,000.00元，资本公积42,602,800.00元。 （4）、本次行权日以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额21,940,280.00元转入股本溢价。 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 177 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 （1）、报告期内，上海佳豪科技发展有限公司分别与大连因泰集团有限公司、上海振华重 工（集团）股份有限公司签订2份重大合同。截至报告期末，《28000CMB LNG运输船设计、 建造工程总承包合同》合同总金额56,000万元，项目已完成试航，累计确认收入45,406.41万 元；《烟台打捞局5000吨打捞起重船设计技术服务合同》合同总金额3,000万元，截至本报告 期末，项目处于下水阶段，已累计确认收入2,184.91万元。 （2）、上海沃金天然气利用有限公司与宁德利拓能源有限公司签订框架协议，未来4年内向 宁德利拓销售总计20万吨的天然气，价值10亿元。上述款项并非一次性结算，而是以合同约 定的结算方式，每月按实际用量结算。截至本报告期末,累计确认收入3,322.18万元。目前宁 德利拓能源有限公司因油价下降幅度较大，导致市场经营困难，因此在本报告期内，已暂缓 供气，待市场好转后，再继续执行本合同。 （3）、报告期内，公司与中华人民共和国上海海事局签订了《上海船员评估示范中心建设 工程动力设备操作及动力装置测试分析与操作评估系统集成采购项目合同协议书》，合同总 金额为 3,991 万元，截至本报告期末，合同得到正常履行。 （4）、2016年2月5日第三届董事会第二十二次会议，会议审议通过了《关于公司发行理财 直接融资工具的议案》。根据公司实际经营情况，为进一步改善公司债务融资结构、降低融 资成本，公司拟向中国民生银行申请发行总额不超过人民币1亿元理财直接融资工具。 其中，与关联方相关的未确认承诺事项详见本附注“十二、关联方及关联交易”部分相应内容。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 178 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 (1)、 2016年1月上海佳豪船舶工程设计股份有限公司设立的子公司新余智海融合创业投资有限公 司取得了由新余市市场监督管理局颁发的《营业执照》，公司出资额3,000.00万元，占注册资金总 额的100%。 (2)、 2016年2月5日第三届董事会第二十二次会议，会议审议通过了《关于公司发行理财直接融资 工具的议案》。根据公司实际经营情况，为进一步改善公司债务融资结构、降低融资成本，公司 拟向中国民生银行申请发行总额不超过人民币1亿元理财直接融资工具。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 179 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 2015 年9 月11日，本公司第三届董事会决议审议并通过了通过了《关于修订公司发行股份及支付 现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》。根据上述决议，公司拟通过向特定对象 发行股份和支付现金相结合的方式，购买泰州市金海运船用设备有限责任公司100%的股权，本次 股票发行合计128,939,800.00股，其中向李露发行50,000,000.00股用以支付交易对价，向刘楠、厦 门时则壹号投资管理合伙企业（有限合伙）、深圳市弘茂盛欣投资企业（有限合伙）、东方富华 （北京）投资基金管理有限公司、泰州市金洋源投资中心（有限合伙）发行78,939,800.00股以募集 配套资金用以支付交易对价、支付发行费用并补充上海佳豪、金海运流动资金。 根据银信资产评估有限公司（以下简称“银信评估”）出具的银信评报字[2015]沪第0642号评估报告， 以2015 年3月31日为评估基准日，金海运 100%股权的评估值为135,500.00万元，经交易双方协商， 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 180 参考评估值，双方约定本次标的资产交易价格为135,500.00万元。根据《创业板上市公司证券发行 管理暂行办法》相关规定，本次非公开发行的发行价格为董事会作出本次非公开发行股票决议公 告日前二十个交易日的上市公司股票交易均价的90%，即13.96元/股。在定价基准日至发行日期间， 公司如有派发股利、送股、转增股本等除权除息事宜，本次重组发行股份购买资产及配套融资的 发行价格将根据有关交易规则进行相应调整。 2016 年 3 月 3 日收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准上海佳豪船舶工程设计股份有 限公司向李露发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2016】351 号）。 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 117,837, 794.00 100.00% 15,151,6 08.20 12.86% 102,686,1 85.80 54,835, 622.34 100.00% 8,475,865 .62 15.46% 46,359,756. 72 合计 117,837, 794.00 100.00% 15,151,6 08.20 102,686,1 85.80 54,835, 622.34 100.00% 8,475,865 .62 46,359,756. 72 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 91,005,670.66 4,550,283.53 5.00% 1 年以内小计 91,005,670.66 4,550,283.53 5.00% 1 至 2 年 12,219,123.34 2,443,824.67 20.00% 2 至 3 年 219,000.00 109,500.00 50.00% 3 年以上 8,048,000.00 8,048,000.00 100.00% 合计 111,491,794.00 15,151,608.20 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 181 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 组合名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 合并范围内的应收账款和其他应收 款 6,346,000.00 合计 6,346,000.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 6,675,742.58 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 中交第二航务工程局有限公司 26,871,000.00 22.80 1,547,550.00 绿色动力水上运输有限公司 16,088,000.00 13.65 984,400.00 上海振华重工(集团)股份有限公 司 10,526,000.00 8.93 897,550.00 浙江海运集团五洲船舶修造有限 公司 4,879,079.00 4.14 638,552.05 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 182 中船黄埔文冲船舶有限公司(广州 中船黄埔造船有限公司) 4,113,810.00 3.49 205,690.50 合计 62,477,889.00 53.02 4,273,742.55 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 181,322, 910.05 100.00% 352,457. 72 0.19% 180,970,4 52.33 66,896, 901.62 100.00% 639,290.7 4 0.96% 66,257,610. 88 合计 181,322, 910.05 100.00% 352,457. 72 180,970,4 52.33 66,896, 901.62 100.00% 639,290.7 4 66,257,610. 88 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 1,066,242.57 53,312.13 5.00% 1 年以内小计 1,066,242.57 53,312.13 5.00% 1 至 2 年 256,082.50 51,216.50 20.00% 2 至 3 年 15,000.00 7,500.00 50.00% 3 年以上 240,429.09 240,429.09 100.00% 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 183 合计 1,577,754.16 352,457.72 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 组合名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 合并范围内的应收账款和其他应收 款 179,745,155.89 合计 179,745,155.89 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-286,833.02 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 合并范围内关联方往来款 179,745,155.89 65,265,431.35 非合并范围内关联方往来款 591,290.35 非关联方往来款 24,209.59 28,467.59 备用金 64,242.57 66,133.63 押金、保证金 1,489,302.00 945,578.70 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 184 合计 181,322,910.05 66,896,901.62 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 上海佳船机械设备进 出口有限公司 往来款 44,491,943.56 1 年以内 24.54% 上海佳豪游艇发展有 限公司 往来款 42,192,494.72 1 年以内 23.27% 上海佳豪游艇运营有 限公司 往来款 42,144,221.47 0-2 年 23.24% 上海佳豪船舶科技发 展有限公司 往来款 39,620,057.29 1 年以内 21.85% 上海沃金天然气利用 有限公司 往来款 7,000,000.00 1-2 年 3.86% 合计 -- 175,448,717.04 -- 96.76% （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 453,945,114.77 453,945,114.77 453,945,114.77 453,945,114.77 对联营、合营企 业投资 12,398,108.01 12,398,108.01 9,084,983.73 9,084,983.73 合计 466,343,222.78 466,343,222.78 463,030,098.50 463,030,098.50 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 185 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 上海佳船工程设 计设备监理有限 公司 11,777,510.03 11,777,510.03 上海佳豪船舶与 海洋工程研发有 限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 上海佳豪船舶科 技发展有限公司 118,000,000.00 118,000,000.00 南通佳豪瑞达船 舶科技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 佳豪船舶工程扬 州有限公司 1,400,000.00 1,400,000.00 上海佳豪游艇发 展有限公司 20,172,606.00 20,172,606.00 上海佳域环境工 程设计咨询有限 公司 4,080,000.00 4,080,000.00 上海沃金天然气 利用有限公司 256,689,343.11 256,689,343.11 上海捷能天然气 运输有限公司 1,310,656.89 1,310,656.89 上海佳船机械设 备进出口有限公 司 27,514,998.74 27,514,998.74 合计 453,945,114.77 453,945,114.77 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 186 二、联营企业 青岛北海 石油装备 技术有限 公司 9,084,983 .73 -1,706,41 1.22 7,378,572 .51 中船重工 (上海)节 能技术发 展有限公 司 4,000,000 .00 1,019,535 .50 5,019,535 .50 小计 9,084,983 .73 4,000,000 .00 -686,875. 72 12,398,10 8.01 合计 9,084,983 .73 4,000,000 .00 -686,875. 72 12,398,10 8.01 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 232,161,097.39 154,966,310.06 140,803,523.94 78,500,486.58 其他业务 13,895,823.52 1,555,628.43 10,767,576.55 合计 246,056,920.91 156,521,938.49 151,571,100.49 78,500,486.58 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -686,875.72 -934,954.04 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,368,064.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 114,000.00 合计 795,188.28 -934,954.04 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 187 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 14,130.82 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 8,547,331.98 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 19,170.24 减：所得税影响额 1,484,264.99 少数股东权益影响额 59,647.27 合计 7,036,720.78 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 6.39% 0.222 0.221 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 5.58% 0.194 0.193 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 188 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 2015 年年度报告全文 189 第十一节 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正文及公告的原件； 4、其他备查文件。 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司 法定代表人(刘楠): 2016年3月25日