200771_2008_杭汽轮Ｂ_2008年年度报告_2009-04-26.txt

2008 年年度报告全文 1 证券代码：200771 证券简称：杭汽轮 B 公告编号：2009-02 二零零八年年度报告 ANNUAL REPORT 2008 2009 年 4 月 27 日公布 杭 州 汽 轮 机 股 份 有 限 公 司 H A N G Z H O U S T E A M T U R B I N E C O . , L T D . 2008 年年度报告全文 2 目 录 第一节 重要提示…………………………………. .3 第二节 公司基本情况简介……………………… ..3 第三节 会计数据和业务数据摘要………………...5 第四节 股本变动及股东情况……………………...7 第五节 董事、监事及高级管理人员和员工情况..11 第六节 公司治理结构..……………………………16 第七节 股东大会情况简介.……………………….21 第八节 董事会报告……………………………….. 21 第九节 重要事项…………………………………...41 第十节 监事会报告……………………………… ..46 第十一节 财务报告………………………………...….49 第十二节 其它报送数据………………………………50 第十三节 备查文件………………………………… ...51 2008 年年度报告全文 3 第一节 重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 2、本公司四届八次董事会审议了 2008 年年度报告,与会的十位董事一致同意本报告。 3、本报告分别以中、英文两种文本编制，在中、英文的理解上发生歧义时，以中文文 本为准。 4、没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无 法保证或存在异议。 5、独立董事华小宁因公未能出席会议，委托独立董事张明光投了表决票。其余董事均 出席了审议本次年报的董事会会议。 6、浙江天健东方会计师事务所对公司 2008 年度财务报告出具了标准无强调事项、无保 留意见的审计报告。 7、公司负责人董事长聂忠海、总经理严建华、主管会计工作负责人总会计师柏荣华及 会计机构负责人（会计主管人员）财务处长吴国美声明：保证年度报告中财务报告的真实、 完整。 杭州汽轮机股份有限公司董事会 2009 年 4 月 22 日 第二节 公司基本情况简介 （一）法定中文名称：杭州汽轮机股份有限公司 法定英文名称：HANGZHOU STEAM TURBINE CO.,LTD 英文缩写：HTC （二）法定代表人姓名：聂忠海 (三）董事会秘书： 2008 年年度报告全文 4 董事会秘书：俞昌权 联系电话：（0571）85780432 电子信箱：ychq@ 证券事务代表：暂缺 董事会办公室联系电话：（0571）85780198 联系传真：（0571）85780433 （四）公司注册地址及办公地址：杭州市石桥路 357 号 邮政编码：310022 公司网址： （五）公司股票上市地、股票简称及股票代码 股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：杭汽轮 B 股票代码：200771 （六）公司信息披露媒体： 信息披露指定网站： 信息披露指定报刊：《证券时报》《上海证券报》《香港商报》 （七）公司年报备置地点：杭州汽轮机股份有限公司 董事会办公室 （八）股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：杭汽轮 B 股票代码：200771 （九）经营范围 ：汽轮机、燃气轮机等旋转类、往复类机械设备及辅机设备、备品配件的设 计、制造、销售和售后服务。发电、工业驱动、工业透平领域的工程成套设备的批发、进出 口及其售后服务。 （十）其他有关资料： 1、公司变更注册登记日期、地点 本公司首次注册登记为 1998 年 4 月 23 日，注册登记地在浙江省工商行政管理局。1998 年 12 月 18 日公司第一次变更登记为“上市的中外合资股份有限公司”；第二次变更注册登记 日为 2006 年 12 月 31 日，第三次变更注册登记日为 2007 年 12 月 30 日，注册登记地均在浙 2008 年年度报告全文 5 江省工商行政管理局。第四次变更注册登记日为 2008 年 11 月 7 日。注册登记地均在浙江省 工商行政管理局。 2、 公司企业法人营业执照注册号为：企股浙总副字第 002150 号。 3、公司税务登记证号码为：330165704202620 4、公司组织机构代码为：70420262 5、公司未流通股票的托管机构名称： 公司未流通国家股 236,600,000 股的托管机构为：中国证券登记结算有限责任公司深圳分 公司。 6、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 会计师事务所：浙江天健东方会计师事务所有限公司 办公地址：杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 6-10 层 邮 编：310007 电 邮：info@ 电 话：（0571）88216888 传 真：（0571）88216999 第三节 会计数据和业务数据摘要 1、主要会计数据 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 营业收入 3,319,171,377.40 2,855,886,247.40 16.22% 2,461,971,748.99 利润总额 819,432,190.77 625,966,749.86 30.91% 656,824,159.84 归属于上市公司股东 的净利润 573,649,026.96 380,073,172.37 50.93% 442,389,274.14 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润 554,343,330.43 376,698,998.33 47.16% 447,906,499.55 经营活动产生的现金 流量净额 387,925,952.41 300,318,010.63 29.17% 140,125,814.21 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减 （％） 2006 年末 总资产 4,569,605,900.83 3,569,766,258.19 28.01% 2,593,870,878.23 所有者权益（或股东 权益） 1,901,311,875.65 1,476,382,848.69 28.78% 1,236,556,848.92 股本 371,800,000.00 371,800,000.00 0.00% 286,000,000.00 [注 1]业务收入比上年增加 46,328 万元，增长率为 16.22%；主要得益于近年来市场需求旺 盛，公司扩大产能措施已经见效。 [注 2] 利润总额比上年增加 19,346 万元，增长率为 30.91%；主要营业收入增长。 2008 年年度报告全文 6 [注 3] 归属于上市公司股东的净利润同比上年增加 19,358 万元，增长率为 50.93%；主要 原因： （1）、所得税税率的变化，33%到 25%； （2）、母公司及控股子公司中能公司列入高新技术企业，2008 年度享受 15%的所得税 税率。 （3）、公司本期内辅机公司下属子公司国能公司与机械公司下属子公司华元公司由中 外合资公司变更为中外合作企业，归属于母公司的投资收益相应增加所致。 [注 4] 总资产比年初增长 99,984 万元，增长率 28.01%；主要原因系公司销售规模扩大存 货、预收款增加，及股东权益的增加所致。 [注 5] 股东权益比上年增加 42,493 万元，增长率为 28.78%；主要因素未分配利润、盈余 公积增加。 2、主要财务指标 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 基本每股收益（元/股） 1.54 1.022 50.68% 1.19 稀释每股收益（元/股） 1.54 1.022 50.68% 1.19 扣除非经常性损益后的基本 每股收益（元/股） 1.49 1.013 47.09% 1.205 全面摊薄净资产收益率（%） 30.17% 25.74% 4.43% 35.78% 加权平均净资产收益率（%） 34.22% 28.05% 6.17% 42.09% 扣除非经常性损益后全面摊 薄净资产收益率（%） 29.16% 25.51% 3.65% 36.22% 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（%） 33.07% 27.80% 5.27% 42.61% 每股经营活动产生的现金流 量净额（元/股） 1.04 0.81 28.40% 0.49 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减 （％） 2006 年末 归属于上市公司股东的每股 净资产（元/股） 5.11 3.97 28.72% 4.32 [注 1] 扣除非经常性损益的项目及所涉及的金额 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 29,578.84 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 12,306,669.57 注：1 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,438,105.92 其他符合非经常性损益定义的损益项目 20,128,380.54 注：2 少数股东权益影响额 -7,871,809.37 2008 年年度报告全文 7 所得税影响额 -1,849,017.13 合计 19,305,696.53 - [注 1] 汽轮股份：4,690,000.00 元（其中 268000 元系浙大合作经费，4422000.00 元系 08 年财 政资助奖金、先进制造业基地财政拨款）；国能公司 610,000.00 元(其中 56 万元为高新技术产 业化财政补助，5 万元为余杭区财政局工业经济发展基金)；铸锻公司 4,822,669.57 元（其中 3,269,119.57 元为增值税返还，86340 元为工业性项目财政资助，10000 元为企业技术中心补 助，20000 元为示范企业财政补贴，1396800 元为项目财政资助，3000 元为 139 人才培养资 助，11410 元为循环经济财政补助，26000 元为扩能年产 10000 吨铸件技术改造项）；机械公 司 4,000.00 元（系石桥街道促进就业专项资金专户：用工补助）；华元公司 150,000.00 元（系 德清县财政局 2007 年科技财政补助资金）；中能公司 2,030,000.00 元（其中 3 万元系收到科 技进步奖及新产品新技术奖，60 万元系企业技术中心认定，50 万元系装备制造业重点领域， 10 万元系创新项目奖励，80 万元系新型重化工业奖励）。 [注 2] “其他符合非经常性损益定义的损益项目”说明 上表其他符合非经常性损益定义的损益项目系因财务报表附注十四(二)所述事项于本期确认金额为 20,128,380.54 元的投资收益，公司认为该等投资收益的发生为偶发性事项，将影响报表使用人对公司经 营业绩和盈利能力做出正常判断，符合非经常性损益的定义，列入非经常性损益。 3．境内外会计准则差异 单位：（人民币）元 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按境外会计准则 573,649,026.96 380,073,172.37 1,476,382,848.69 1,901,311,875.65 按中国会计准则 573,649,026.96 380,073,172.37 1,476,382,848.69 1,901,311,875.65 按国际会计准则调整的分项及合计： 净利润 573,649,026.96 380,073,172.37 0.00 0.00 净资产 0.00 0.00 1,476,382,848.69 1,901,311,875.65 按国际会计准则 573,649,026.96 380,073,172.37 1,476,382,848.69 1,901,311,875.65 境内外会计准则差异的 说明 无差异(未经审计)。 第四节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 2008 年年度报告全文 8 一、有限售条件股份 236,600,000 236,600,000 1、国家持股 2、国有法人持股 236,600,000 63.64% 236,600,000 63.64% 3、其他内资持股 其中：境内非国有 法人持股 境内自然人持 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 5、高管股份 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资 股 135,200,000 36.36% 135,200,000 36.36% 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 371,800,000 100.00% 371,800,000 100.00% 二 、证券发行与上市情况 1、报告期为止的前三年，本公司未发行任何股票及衍生证券。 2、首次股票发行情况：本公司是由杭州汽轮动力集团有限公司（以下简称：“杭汽轮集团”） 独家发起，以募集境内上市外资股（B 股）方式设立的股份有限公司。“杭汽轮集团”以净资 产 199,485,800 元投入本公司，换取本公司 140,000,000 股每股面值人民币 1 元的国家股。公 司于 1998 年 3 月 31 日至 4 月 6 日以私募方式首次发行境内上市外资股（B 股）80,000,000 股，发行价格为 2.14 元港币/股（港币折人民币 1：1.0691，折合人民币为 2.29 元/股）。1998 年 4 月 28 日公司 80,000,000 股境内上市外资股（B 股）获准在深圳证券交易所上市交易。 3、报告期内公司总股本为 371,800,000 股，其中国家股 236,600,000 股占总股本的 63.64%； 境内上市外资股（B 股）135,200,000 占总股本的 36.36%。 4、报告期内本公司未进行股权分置改革、无配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转 股、减资。2008 年 6 月 12 日实施的 2007 年度分配方案：以公司 2007 年末总股本 37180 万 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金 4.00 元人民币（含税）。 5、截止报告期末本公司无发行或现存的内部职工股。 2008 年年度报告全文 9 三、前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 14,699 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份 数量 质押或冻结的股份数 量 杭州汽轮动力集团有限公司 国有法人 63.64% 236,600,000 236,600,000 91,000,000 SCHRODER INTL SELECTION FD-GREATER CN FD GTI 25287 境外法人 1.69% 6,287,474 0 不详 SCHRODER INTERNATIONAL SELECTION FUND 境外法人 1.69% 6,280,733 0 不详 SCHRODERS KOREA LIMITED 境外法人 1.40% 5,200,521 0 不详 HSBC CHINA MOMENTUM FUND 境外法人 0.73% 2,729,991 0 不详 NORGES BANK 境外法人 0.69% 2,562,014 0 不详 LAU YAM HOI 刘歆海 境内自然人 0.48% 1,783,600 0 不详 GOVERNMENT OF SINGAPORE INV.CORP.-A/C “C” 境外法人 0.45% 1,672,502 0 不详 TOYO SECURITIES ASIA LIMITED-A/C CLIENT. 境外法人 0.40% 1,499,095 0 不详 BOCHK INVESTMENT FUNDS-BOCHK CHINA GOLDEN DRAGON FUND 境外法人 0.34% 1,276,797 0 不详 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 SCHRODER INTL SELECTION FD-GREATER CN FD GTI 25287 6,287,474 境内上市外资股 SCHRODER INTERNATIONAL SELECTION FUND 6,280,733 境内上市外资股 SCHRODERS KOREA LIMITED 5,200,521 境内上市外资股 HSBC CHINA MOMENTUM FUND 2,729,991 境内上市外资股 NORGES BANK 2,562,014 境内上市外资股 LAU YAM HOI 刘歆海 1,783,600 境内上市外资股 GOVERNMENT OF SINGAPORE INV.CORP.-A/C “C” 1,672,502 境内上市外资股 TOYO SECURITIES ASIA LIMITED-A/C CLIENT. 1,499,095 境内上市外资股 BOCHK INVESTMENT FUNDS-BOCHK CHINA GOLDEN DRAGON FUND 1,276,797 境内上市外资股 INVESTERINGSFORENINGEN DANSKE INVEST 1,173,395 境内上市外资股 上述股东关联关系或一致行 动的说明 （1）上述前 10 名股东中除“杭汽轮集团”为本公司国家股持有者外，其他均为流通 B 股股东。 （2）“杭汽轮集团”与上述其他前 9 名股东之间不存在关联关系。前 10 名流通股东之间是否存 在关联关系不详。 （3）其他股东不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的“一致行动人”。 （4）“杭汽轮集团”从 2007 年 9 月起将所持有的 9100 万股“发起人国家股”占其所持本公司 股份的 38.46%，占本公司总股本的 24.48%），质押给交通银行股份有限公司杭州分行。双方约 定：在 2007 年 9 月 21 日-2009 年 9 月底的质押期内，由质权人向出质人连续提供计总额不超过 2008 年年度报告全文 10 人民币六亿四千万元的信用贷款。 四、控股股东及实际控制人情况介绍 1、控股股东及实际控制人具体情况介绍 法人代表：聂忠海 注册资本：50000 万元人民币 成立日期：1992 年 12 月 企业性质：杭州市政府授权经营的国有独资公司 注册地址：杭州市下城区石桥路 357 号 经营范围：制造、加工：纺织机械、造纸机械、泵、铸件、电动工具、变速齿轮装置、热交 换器、电子管、数控数显装置及上述产品的备品备件；承包境内外机械工程及境内国际招标 工程与上述工程所需的劳务人员；热电工程承包及其设备成套；为集团成员企业采购生产所 需的原辅材料、设备、备品配件，销售集团成员企业的产品，并为集团下属企业提供水、电、 气供应及服务。 2、本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、本报告期内无实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 2008 年年度报告全文 11 第五节 董事、监事和高级管理人员和员工情况 1 、董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 姓名 职务 性别 年 龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持 股数 年末持 股数 变动原 因 报告期内 从公司领 取的报酬 总额（万 元） （税前） 是否在股 东单位或 其他关联 单位领取 薪酬 聂忠海 董事长 男 51 2007 年 06 月 21 日 2010 年 06 月 20 日 0 0 107.72 否 王鸿康 副董事长 男 56 2007 年 06 月 21 日 2010 年 06 月 20 日 0 0 102.37 否 金福娟 副董事长 女 55 2007 年 06 月 21 日 2009 年 02 月 17 日 0 0 98.08 否 严建华 董事兼 总经理 男 50 2007 年 06 月 21 日 2010 年 06 月 20 日 0 0 102.37 否 李 烈 董事兼常务 男 60 2007 年 06 月 21 日 2009 年 02 月 17 日 0 0 100.22 否 叶 钟 董事兼总工 程师 男 40 2007 年 06 月 21 日 2010 年 06 月 20 日 0 0 94.87 否 柏荣华 董事兼总会 计师 男 57 2007 年 06 月 21 日 2010 年 06 月 20 日 0 0 94.87 否 张明光 独立董事 男 70 2007 年 06 月 21 日 2010 年 06 月 20 日 0 0 10.00 否 邹兆学 独立董事 男 70 2007 年 06 月 21 日 2010 年 06 月 20 日 0 0 10.00 否 华小宁 独立董事 男 45 2007 年 06 月 21 日 2010 年 06 月 20 日 0 0 10.00 否 祁国宁 独立董事 男 59 2007 年 06 月 21 日 2010 年 06 月 20 日 0 0 10.00 否 诸水龙 监事长 男 56 2007 年 06 月 21 日 2010 年 06 月 20 日 0 0 98.08 否 邵琳娜 监事 女 55 2007 年 06 月 21 日 2010 年 06 月 20 日 0 0 0.00 是 章有根 监事 男 51 2007 年 06 月 21 日 2010 年 06 月 20 日 0 0 29.17 否 卢建华 监事 男 46 2007 年 06 月 21 日 2010 年 06 月 20 日 0 0 25.03 否 赵 英 监事 女 52 2007 年 06 月 21 日 2010 年 06 月 20 日 0 0 9.73 否 刘国强 副总经理 男 51 2007 年 06 月 21 日 2009 年 02 月 17 日 0 0 94.87 否 叶永忠 副总经理 男 54 2007 年 06 月 21 日 2010 年 06 月 20 日 0 0 94.87 否 俞昌权 董事会秘书 男 51 2007 年 06 月 21 日 2010 年 06 月 20 日 0 0 88.78 否 合计 - - - - - - 1,181.03 - 注：董事、监事、高级管理人员报告期内无被授予的股权激励情况。 2、 董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： 姓名 任职的股东单位名称 担任职务 任职期间 聂忠海 杭州汽轮动力集团有限公司 董事长 2003.8--至今 王鸿康 杭州汽轮动力集团有限公司 副董事长兼总经理 2003.8--至今 金福娟 杭州汽轮动力集团有限公司 副董事长兼工会主席 2003.8--2009.2. 严建华 杭州汽轮动力集团有限公司 董事 2003.8--至今 叶 钟 杭州汽轮动力集团有限公司 董事 2003.8--至今 诸水龙 杭州汽轮动力集团有限公司 董事兼副总经理 2003.8--至今 邵琳娜 杭州汽轮动力集团有限公司 财务部部长 2003.8—2009.3 3、 现任董事、监事、高级管理人员最近五年的主要工作经历 2008 年年度报告全文 12 （1）董事会成员： 聂忠海先生，中共党员，大专学历，高级经济师。曾任杭州热电集团有限公司董事长、 总经理。2003 年 8 月任杭州汽轮动力集团有限公司党委书记、董事长；同年当选为公司第二 届董事会董事长、连任第三届董事会董事长；荣获 2005 年全国劳动模范荣誉称号；杭州商业 银行股份有限公司董事；2007 年 6 月董事会换届时，再次当选为公司第四届董事会董事长。 王鸿康先生，中共党员，大学学历，教授级高级工程师。2001 年 5 月起任“杭汽轮集 团”副董事长、总经理。系本公司第二届、三届董事会副董事长；2007 年 6 月换届连任公司 第四届董事会副董事长。 金福娟女士，中共党员，大学学历，高级经济师。2001 年 5 月起先后任“杭汽轮集团” 副董事长、党委副书记兼工会主席；系公司第一至第三届董事会副董事长；2007 年 6 月董事 会换届连任公司第四届董事会副董事长。 严建华先生，中共党员，大学学历，教授级高级工程师。2001 年 6 月当选本公司第二 届董事会董事兼总经理；连任公司第三届董事会董事兼总经理；2007 年 6 月董事会换届，再 次连任公司第四届董事会董事兼总经理。 李 烈先生，中共党员，中专学历，工程师。系本公司第一至第三届董事会董事兼常务 副总经理；2007 年 6 月董事会换届时，连任公司第四届董事会董事兼常务副总经理。 柏荣华先生，中共党员，本科学历，高级会计师。系本公司第一至第三届董事会董事兼 总会计师；在 2007 年 6 月董事会换届时，连任公司第四届董事会董事兼总会计师、副总经理。 叶 钟先生，中共党员，大学学历，教授级高级工程师。2001 年 6 月任公司第二届董 事会董事兼总工程师；是公司第三届董事会董事兼副总经理；2007 年 6 月董事会换届时，连 任公司第四届董事会董事兼总工程师、副总经理。 张明光先生，中共党员，中专学历，工程师，专长经济管理。曾任杭州市人大副主任等 职，现已退休。在 2002 年 5 月当选公司第二届董事会独立董事；连任第三届董事会独立董事； 2007 年 6 月董事会换届时，连任公司第四届董事会独立董事。 邹兆学先生，中共党员，中专学历，高级会计师，专长会计、审计。曾任浙江省审计厅 副厅长，现已退休。2002 年 5 月当选公司第二届董事会独立董事；连任公司第三届董事会独 立董事；2007 年 6 月董事会换届时，连任公司第四届董事会独立董事。 华小宁先生，硕士，注册会计师。曾任深圳蛇口中华会计师事务所副主任会计师，安达 信?华强会计师事务所高级经理。2003 年 10 月当选本公司第二届董事会独立董事；连任公司 2008 年年度报告全文 13 第三届董事会独立董事；2007 年 6 月董事会换届时，连任公司第四届董事会独立董事。 祁国宁先生，工学博士，教授，博士生导师。现任浙江大学机械制造与自动化系教授， 博士生导师，国家“863 计划”先进制造与自动化专家委员会委员。2004 年 6 月当选公司第 三届董事会独立董事；2007 年 6 月董事会换届时，连任公司第四届董事会独立董事。 （2）监事会成员： 诸水龙先生，中共党员，本科学历，高级经济师。系“杭汽轮集团” 董事、副总经理； 2006 年 12 月任“杭汽轮集团”党委副书记兼纪委书记；本公司第一至第三届监事会监事长； 在 2007 年 6 月监事会换届时，连任公司第四届监事会监事长。 章有根先生，中共党员，本科学历，政工师。系公司党政办主任、纪委副书记；是公司 第一至第三届监事会监事， 2007 年 6 月监事会换届时，连任公司第四届监事会监事。 邵琳娜女士，民革党员，大专学历，会计师。现任“杭汽轮集团”财务部部长，系本公 司第一至第三届监事会监事；在 2007 年 6 月监事会换届时，连任公司第四届监事会监事。 卢建华先生，中共党员，本科学历。曾任工会干事、办公室主任，2004 年 7 月当选工会 副主席，并被选为职工监事；2004 年 8 月连任公司第三届监事会职工监事；2007 年 6 月监事 会换届时，续任公司第四届监事会监事，直至公司工会依照法定程序改选。 赵 英女士，中共党员，本科学历，会计师。现任公司财务处会计，“杭汽轮集团”工会 委员、本公司工会委员。系公司第二、三届监事会职工监事； 2007 年 6 月监事会换届时， 续任公司第四届监事会监事，直至公司工会依照法定程序改选。 （3）高级管理人员： 刘国强先生，中共党员，本科学历，工程师，副总经理。自 1977 年进“杭汽轮”，历任 工人、工段长、车间副主任、主任兼书记。2005 年 6 月 23 日公司三届六次董事会，被聘为 副总经理；2007 年 6 月经理层换届时，续聘为公司副总经理。 叶永忠先生，中共党员，大专学历，经济师、副总经理；曾先后在杭汽轮当工人、技术 员 、主任助理 、副主任、生产厂长秘书、生产处副处长 处长、合同中心主任、总经理助理 兼销售处处长。2007 年 6 月公司经理层换届时，聘为公司副总经理。 俞昌权先生，中共党员，本科学历，高级经济师，董事会秘书。从 2000 年 1 月起被聘为 公司副总经理；2004 年 6 月 19 日经理层换届时，续聘为副总经理。2005 年 6 月 23 日公司三 届六次董事会被聘为公司董事会秘书；2007 年 6 月董事会换届时，续聘为公司第四届董事会 董事会秘书。 2008 年年度报告全文 14 注：报告期内无离任的董事、监事及高级管理人员情况。 4、 现任董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位任职或兼职情况 姓名及本公司 职务 任职/兼职单位名称 与本公司关系 任职情况 杭州市工业资产经营公司 无关联关系 总经理 杭州热联进出口有限公司 母公司之控股子公司 董事 杭州杭发君悦投资有限公司 母公司之控股子公司 法人代表 杭州汽轮科技有限公司 母公司之控股子公司 董事 杭州汽轮诸暨中德置业有限公司 母公司之控股子公司 董事 聂忠海董事长 杭州银行股份有限公司 本公司之参股公司 董事 杭州汽轮科技有限公司 母公司之控股子公司 法人代表 杭州汽轮诸暨中德置业有限公司 母公司之控股子公司 法人代表 杭州东风船舶制造有限公司 母公司之控股子公司 董事 杭州热联进出口有限公司 母公司之控股子公司 法人代表 杭州汽轮环境工程有限公司 母公司控股、本公司参 股子公司 董事 王鸿康副董事长 杭州南方通达齿轮有限公司 母公司之控股子公司 董事 金福娟副董事长 杭州汽轮科技有限公司 母公司之控股子公司 监事 浙江汽轮成套技术开发有限公司 本公司之控股子公司 法人代表 杭州汽轮机械设备有限公司 本公司之控股子公司 法人代表 杭州汽轮辅机有限公司 本公司之控股子公司 董事 杭州中能汽轮动力有限公司 本公司之控股子公司 董事 杭州汽轮铸锻有限公司 本公司之控股子公司 董事 严建华董事、总 经理 杭州汽轮科技有限公司 母公司之控股子公司 董事 杭州中能汽轮动力有限公司 本公司之控股子公司 法人代表 杭州汽轮铸锻有限公司 本公司之控股子公司 董事 李烈董事、常务 副总经理 （印度）GREENESOL POWER SYSTEMS PVT LTD 本公司之参股公司 董事 杭州汽轮铸锻有限公司 本公司之控股子公司 董事长 杭州汽轮环境工程有限公司 母公司控股、本公司参 股子公司 董事 柏荣华董事、总 会计师 浙江汽轮成套技术开发有限公司 本公司之控股子公司 监事 叶钟董事 杭州中能汽轮动力有限公司 本公司之控股子公司 董事 2008 年年度报告全文 15 深圳友联时骏企业管理顾问有限 公司 无 总裁 华小宁独立董事 深圳天马微电子股份有限公司 无 独立董事 杭州热联进出口有限公司 母公司之控股子公司 监事 杭州杭发君悦投资有限公司 母公司之控股子公司 董事 杭州汽轮环境工程有限公司 母公司控股、本公司参 股子公司 董事 诸水龙监事长 杭州万东电子管有限公司 母公司之控股子公司 法人代表 杭州汽轮科技有限公司 母公司之控股子公司 监事 杭州南方通达齿轮有限公司 母公司之控股子公司 监事 邵琳娜监事 杭州汽轮环境工程有限公司 母公司控股、本公司参 股子公司 监事 杭州汽轮辅机有限公司 本公司之控股子公司 法人代表 俞昌权董秘 杭州汽轮环境工程有限公司 母公司控股、本公司参 股子公司 监事 5、 董事出席董事会会议情况 董事姓名 具体职务 应出席次数 现场出席次 数 以通讯方式 参加会议次 数 委托出席次 数 缺席次数 是否连续两次 未亲自出席会 议 聂忠海 董事长 9 2 6 1 0 否 王鸿康 副董事长 9 3 6 0 0 否 金福娟 副董事长 9 2 6 1 0 否 严建华 董事 9 2 6 1 0 否 李 烈 董事 9 3 6 0 0 否 叶 钟 董事 9 3 6 0 0 否 柏荣华 董事 9 3 6 0 0 否 张明光 独立董事 9 3 6 0 0 否 邹兆学 独立董事 9 3 6 0 0 否 华小宁 独立董事 9 2 6 1 0 否 祁国宁 独立董事 9 2 6 1 0 否 年内召开董事会会议次数 9 其中：现场会议次数 3 通讯方式召开会议次数 6 现场结合通讯方式召开会议次数 0 注：报告期内没有发生公司董事连续两次未亲自出席董事会会议的情况。 6、、在报告期内无离任的董事、监事、高级管理人员情况。 7、 公司员工状况 本公司 2008 年末员工总数为 2432 人。其中，工人 1663 人（其中技术工人 1299）；管理 2008 年年度报告全文 16 人员 331 人；工程技术人员 427 人。 根据主要工种：研发设计人员 149 人；营销人员 170 人（含售后服务人员）；财务人员 23 人；管理人员 331 人；技术工人 1299 人。 根据学历、职称：有大专以上学历者 802 人，占员工总数的 33.0%；中级职称专业技术 人员 187 人，占员工总数的 7.7%；高级职称及以上职称专业技术人员 94 人，占公司员工总 数的 3.9%。 2008 年公司员工总数比 2007 年稳步增加，原因系：随着生产能力的扩大和技术水平的 提升，公司招收录用了一批大、专院校及技工学校毕业生。 报告期内，公司退休员工 57 人，自 1998 年公司上市至 2007 年底共退休 504 人。根据杭 州市委[2004]6 号《关于进一步推进我市企业退休人员社会化管理服务工作的意见》文件精神， 公司退休员工已全部纳入其户口所在地的社区进行管理。本公司除年节假日向公司退休的员 工发放一定的慰问金外，不再向退休职工支付退休工资，其退休金按照杭州市规定的社会保 险统筹。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 1、报告期内公司规范运作及法人治理情况 公司自上市以来，董事会一直严格按照中国证监会、深圳交易所的有关规定，注重改进 和完善公司的治理结构。 2008 年一年来，公司严格依照《公司法》、《证券法》、《上市公司 治理准则》等法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构的建设，强化规范运作，加强 信息披露，认真做好投资者关系管理工作。 公司的内部组织结构已形成了与公司实际情况相适应的、有效的经营运作模式，组织机 构分工明确、职能健全清晰，与股东不存在任何隶属关系。股东大会、董事会、监事会、经 营管理层等相互约束的法人治理结构运行正常。 2008 年公司能够按照有关法律法规和公司章程的规定按期召开“三会”，并严格按照相 关的议事规则召开会议。公司重大投资、融资、对外担保等事项的经营及财务决策符合公司 章程和相关制度。监事会基本能够正常发挥作用，具备监督作用。董事会下设的专门委员会 基本能够正常发挥作用并形成相关决策记录。“三会”决议的实际执行情况良好。 2008 年年度报告全文 17 外派到下属子公司和参股公司的董事、监事均能较好地发挥决策、监督作用。 2、报告期内公司治理专项活动开展情况 公司根据 2008 年 6 月 12 日中国证监会（[2008]27 ）号公告以及浙江省证监局《关于贯 彻落实证监会上市部进一步深入推进公司治理专项活动的通知》的要求，公司为进一步提高 公司治理水平，巩固 2007 年公司治理专项活动成果，2008 年以来，继续深入推进公司治理 专项活动，对 2007 年董事会《关于加强公司治理专项活动的整改报告》其中所列的整改事项 继续落实了整改。其中关于公司内部控制的具体规范、管理标准、管理制度的修订和完善工 作按计划预计 2008 年 10 月底完毕，并于 2008 年 11 月起试行。内审机构和专职人员已全部 于年初到位，开展工作正常，效果明显。2008 年第三次临时董事会通过了《关于继续深入推 进公司治理专项活动的说明》，2008 年 7 月 18 日在深圳交易所巨潮网进行了披露（详情可见： ）。 2008 年 5 月国家五部委颁布了《企业内部控制基本规范》。公司下发了正式文件，要求 下属各部门及子公司针对公司实际情况进行了对照，查找存在的问题和不足之处，并加以完 善和整改。公司董事会认为，通过二年来持续的公司治理专项活动,公司发现的在治理上存在 的一些瑕疵和问题，已按要求进行了整改,健全了公司治理结构和各项制度,有利于公司进一步 提高治理水平。公司将进一步严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的 要求,进一步完善公司治理制度体系,进一步提高公司的规范运作意识和治理水平,促进公司的 快速、健康的发展。 报告期内，公司严格按照《深交所股票上市规则》（2008 修订）的有关规定，切实履行 了作为公众公司的信息披露义务，保证了公司信息披露内容的真实、准确和完整。 截至报告期末，公司治理实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文 件。 二、独立董事履职情况 公司目前独立董事人数占公司董事会总人数的三分之一以上，并较早设立了董事会四个 专业委员会，每年能按有关规定正常开展活动。报告期内，公司独立董事能够按照中国证监 会《关于在上市公司中建立独立董事制度的指导性意见》及《公司章程》等法律、法规的要 求，认真履行诚信勤勉职责，努力维护公司整体利益及中小股东的合法权益，能用足够的时 间和精力，认真学习，及时掌握最新监管政策信息，关注公司的经营管理情况，出席了公司 报告期内历次董事会及其专业委员会会议，积极为公司发展提供建设性的意见和建议。为积 2008 年年度报告全文 18 极发挥独立董事的作用提供机制和工作平台。2008 年初，公司又增订了《独立董事年报工作 制度》、《审计委员会工作规程》。目前，在任的独立董事均具备相关任职资格，职权范围符合 中国证监会的有关要求，具备履行其职责所必需的知识基础，能够在董事会决策中履行独立 董事职责。公司独立董事对公司发展战略与决策机制、对影响公司盈利状况的财务会计政策、 日常经营性关联交易、公司董事、高级管理人员的任免与年薪考核和评价等事项，以及公司 对外重大投资活动等多方面、不同角度发表独立意见，提高了董事会决策的客观性、科学性。 三、公司的独立性 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了相互独立，严格分开。 公司建立了独立完整的生产经营体系，具有独立完整的业务范围及自主经营能力。 1、业务方面 公司主业工业汽轮机设计、制造、销售业务均独立于控股公司（“杭汽轮集团”）；控股公 司下属若干家分子公司有销售工业汽轮机的业务，其向本公司采购的汽轮机及备品配件价格 均按本公司出厂价；公司与控股公司未有合署办公的情况。 2、人员方面 公司与控股股东在劳动人事及工资管理方面相互独立。虽然公司董事长、副董事长由母公 司（杭汽轮集团）董事长、副董事长兼任；但公司经理层均未在控股股东任除董事以外的其 他管理职务，专职在公司工作和领取薪酬。公司财务人员均未在母公司（包括其他关联公司） 中兼职。 3、资产方面 公司与控股股东在产权关系界定明确、清晰。控股股东注入公司的资产和业务是独立完 整的。同时，公司拥有独立于控股股东的生产经营系统、销售系统、辅助生产系统和配套设 施。 公司工业产权、非专利技术等资产基本独立。报告期内公司与关联公司在职工上下班交 通等方面的关联交易情况，详见本报告“重要事项”和“财务报告”中披露的“重大关联交 易事项”。 4、机构方面 公司在机构设置上与控股股东完全独立。拥有独立的产、供、销系统，与控股公司不存 在同业竞争；拥有独立的管理和运行体系。职工上下班交通及生活后勤服务，与控股公司的 控股子公司签订关联交易协议。公司中层管理干部均由本公司经理层聘任，并进行经济责任 2008 年年度报告全文 19 制考核。 5、财务方面 公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务会计制度；具有规范、独 立的对控股子公司、分公司的财务管理办法；能够独立做出财务决策；独立在银行开户，并 依法单独纳税，不存在与控股股东共用银行账户的情况。 四、公司内部控制体系建立和完善情况 1、内部控制情况综述 报告期内，按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》、《企 业内部控制基本规范》等法律法规的要求建立了完善的治理结构并规范运作。公司股东大会、 董事会、监事会分别按其职责行使决策权、执行权和监督权。董事会建立了薪酬与考核委员 会、发展战略委员会、提名委员会和审计委员会四个专业委员会，提高董事会运作效率。报 告期内，董事会 11 名董事中，其中 4 名独立董事。 报告期内，公司组织了专门的班子，对公司的内部控制体系进行了全面的整理、完善， 新修订了包括《合同签约人员授权管理制度》、《经济合同管理》、《价格管理工作条例》、《招 投标管理办法》、《货款回收管理制度》、《汽轮机销售商务合同内控标准》、《资金管理制度》、 《资金预算管理制度》、《固定资产管理办法》、《控股子公司业务管理实施细则》、《供方（控 股子公司）承制配套产品质量责任赔偿规程》等在内的百余项流程、制度。内部控制环境方 面得到很大的改善，基本建立了包括决策程序、业务管理、人力资源、财务管理、绩效考核、 生产安全、劳动保护、环境保护等在内的一系列较完备的管理（标准）制度体系。董事会、 监事会、管理层能够较全面地按照《公司章程》等一系列法人治理制度及内部管理标准体系 的规定履行职责，确保公司有效的运作。 2、公司对内部控制的总体评价 对照《企业内部控制基本规范》以及深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的要求， 公司的内部控制体系与相关制度，报告期内公司根据发展的实际情况得到了进一步地得到完 善和补充，特别是在 2007 年开展专项治理活动以来，公司对于现行的内部控制体系与制度进 行了全面的梳理和完善，公司在内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等 各个方面已建立了基本健全的、合理的内部控制制度，公司内部控制基本规范、严格、充分、 有效。公司在建立与实施内部控制的过程中基本能体现全面性、重要性、制衡性等原则，并 充分考虑了公司内部控制建设的适应性和成本效益性，公司对重点活动的内部控制具有较强 2008 年年度报告全文 20 的效率和效果，公司的内部控制总体上符合中国证监会、深圳证券交易所的相关要求。公司 内部控制的设计和运行是有效的。能够保证公司经营活动的有序开展，确保公司发展战略和 经营目标的全面实施和充分实现。公司建立的风险控制系统基本健全且行之有效，基本能够 保证公司各项业务活动的健康运行。公司的内部控制制度（包括内部审计制度），基本能够实 现堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错误，保护公司财产的安全完整的目标。 公司内部控制是一项“动态的过程”，随着公司的不断发展，我们将持续完善公司内部控 制体系与制度，使之始终适应公司发展的需要。公司内部控制又是一项 “有效达到目标的途 径”，我们将通过完善公司内部控制来提高公司经营管理水平和风险防范能力，更好地发挥公 司健康运行中的促进、监督、制约作用，切实保护公司和投资者的利益，促进公司可持续发 展。 3、公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及《关于在上市公司建立独立董事制度 的指导意见》的有关规定，公司独立董事对公司 2008 年内部控制自我评价发表如下独立意见： 报告期内，公司按照《上市公司内部控制指引》的规定，重新修订和制定了一系列公司管理 流程与制度，公司内部控制制度基本健全完善，符合国家有关法律、法规和监管部门的要求。 公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定能够较好地进行，公司对控股子公司、 关联交易、对外担保、重大投资、信息披露的内部控制基本规范、充分、有效，保证了公司 经营管理的正常进行，具有合理性、合规性、完整性和有效性。公司独立董事认为：公司 2008 年度内部控制自我评价基本符合公司内部控制的实际情况。 4、公司董事会的公司内部控制的自我评价报告 公司董事会的《杭州汽轮机股份有限公司关于 2008 年度内部控制的自我评价报告》 全文详见 4 月 27 日刊登在深圳交易所指定网站(http//)。 五、对高级管理人员的考评及激励机制 考评办法—公司对董事（不包括独立董事）、监事长、高级管理人员的薪酬实行的是基 本年薪加效益年薪的“年薪制”管理办法。 考评程序—根据《公司高管人员薪酬考核办法》（2007 年修订）》、年度经营责任目标及 重点工作，公司董事会“薪酬与考核专业委员会”负责组织每年一次对高级管理人员的进行 综合考评。按照考核办法确定的的考核原则和程序，对公司高管逐个打分、评议、汇总。该 项工作一般在每考评年度的次年初进行，考评结果作为高管人员年薪核定、升降职务、调动 2008 年年度报告全文 21 解聘的参考依据。 考核兑现—“年薪制”使高管的个人所得与公司经营业绩以及个人绩效、考评结果挂钩。 由公司董事会薪酬与考核委员会核定的每年度公司高管年度薪酬方案，提交董事会最终审定。 高管个人每月薪酬按基本年薪预支薪金，年度考评结束后兑现发放。 第七节 股东大会情况简介 一、2008 年 5 月 16 日会议召开 2007 年年度股东大会，会议采用现场记名投票方式进行， 本次会议决议公告刊登于 2008 年 5 月 17 日的《证券时报》、《上海证券报》、《香港商报》及 巨潮资讯网（）网站上。 二、2008 年 8 月 26 日会议召开 2008 年第一次临时股东大会，会议采用现场记名投票方 式进行，本次会议决议公告刊登于 2008 年 8 月 27 日的《证券时报》、《上海证券报》、《香港 商报》及巨潮资讯网（）网站上。 三、报告期内，公司没有选举、更换、董事、监事的情况进行。 第八节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 1、公司 2008 年总体经营情况 2008 年，面对复杂多变的社会经济形势，在迅速蔓延全球的金融风暴带来的严峻挑战下， 公司未雨绸缪，坚持以市场需求为导向，一切以承接订单为核心，积极做好御寒的准备。在 坚持稳健经营的基础上力求创新、拓展，在迎接市场挑战中不断提高应对能力。2008 年公司 主要经济指标如合同额、产值、利润等又创了历史新高。 报告期内，公司实现营业收入 331,917 万元，同比增长 16.22%；利润总额 81,943 万元， 同比增长 30.91%；归属于上市公司股东的净利润 57,365 万元，同比增长 50.93%。 2、报告期内公司经营情况的回顾 （1）以新产品为依托，继续实现自主创新的重大突破 针对市场需求，公司以新产品为依托，努力攻克技术难关，通过自主创新进军高端产品， 继续实现产品领域的重大突破。如公司目前最大的 3.2 ㎡低压级组的机组、自主研发的百万 等级 BFPT 美国机组、国家重大项目镇海和天津两个百万乙烯机组、60 万吨/年的 PTA 装置 机组、50MW 余热发电用补汽凝汽式汽轮发电机组控制系统的成功开发，打破了国外公司的 2008 年年度报告全文 22 垄断。G004/G005 燃气机组的制造、初步完成了 G0007/G0008 燃气轮机组系统厂化工作。 2008 年，又相继成功承接了美国、韩国斗山成套的印尼机组、日立成套的印度驱动机组、 土耳其机组、波兰机组、澳大利亚机组等。 （2）不断优化产品结构，进一步巩固和扩大市场占有率。 2008 年的产品市场充满了变数和不确定性，公司在对市场进行调查和预测的基础上，年 初即对市场形势作出判断，采取应对措施。在不断提升柔性制造能力，加快技术创新的强有 力支撑下，不断优化产品结构，进一步巩固和扩大市场占有率，不断拓展新的市场领域。 公司从市场供求、产品成本、营销策略三大要素进行分析讨论，对公司产品价格进行了 系列调整，对产品标准、配置进行规范，使公司的产品更具市场竞争力。如：为保持和扩大 在给水泵汽轮机领域的市场份额，公司又花大力气对 300MW、600MW 给水泵机组采取减冗 降本措施。在 1000MW 给水泵机组市场促销中，通过力推公司自行开发成功的 WK 机型，而 对引进技术 1000MW 给水泵机组大力推行配套件国产化，有效地降低了成本。 受金融危机影响，08 年国内外市场形势面临严峻挑战，下半年开始订单急剧下降，特别 在公司传统的煤化工、冶金、发电等领域，合同明显减少。为此，公司积极开辟新的市场领 域，增加新的产品品种，千方百计抢夺订单。 在报告期，继公司 5.2 万空分机组的试车成功后，又承接了 6 万空分项目合同，进入了被 国外垄断的 6 万以上空分市场。研制成功了 60 万吨/年精对二苯甲酸（即 PTA）装置双分流 机组，该机组利用低蒸汽参数的重大拓展，有着良好的市场前景。承接了国内首台套 2× 300MW 空冷机组配套全容量直接空冷给水泵汽轮机，该项目的承接为日后空冷机组配套给水 泵汽轮机有了范例。WK 的 2×1000MW 给水泵汽轮机机组成功推出，丰富了 1000MW 机组 配套给水泵汽轮机的机型，为我公司增加了参与竞争的筹码。 金融危机使得国际订单的增长幅度放缓。为此，针对海外市场公司提出了“三个转变”： 转变对印度市场的过度依赖；转变发电产品销售比重过大的现象；转变只销售本公司产品的 单一手段。实现了“四个突破”：一是外贸合同额实现新的突破。全年共承接外贸合同 1.3 亿 美元（含代理产品合同额），再创历史新高。二是拖动产品销售额首次超过发电产品，占到了 62%，取得了高端产品门类大于低端产品的优异业绩，实现了销售类型转变的突破。与国外 主机厂和 EPC 公司合作，获得印度硝酸厂的驱动用汽轮机和印度 ESSAR 公司 3400 万吨/年 炼油项目中 5 台工业拖动用汽轮机。三是首次成功销售 150MW 汽轮机，实现了单机容量的 极大突破。四是给水泵机组销售又有新突破。继 07 年底首次将锅炉给水泵汽轮机打入美国之 2008 年年度报告全文 23 后，08 年与韩国斗山集团签订了为期二年的锅炉给水泵领域的合作协议，并成功的签订了用 于印尼和泰国电站的四套给水泵双分流汽轮机，为双方今后的更深层次的合作有了一个良好 的开端。 燃机销售获得重大突破。签订了 G007、G008 两台燃机合同,金额达人民币 4.4 亿元,创造 了杭汽有史以来最大的单个合同订单，而且在销售方式上也从以三菱为主转变为由我公司为 主与用户签订技术和商务合同，由杭汽直接对用户承担所有的责任。 （3）不断提高产销衔接能力，为提高市场竞争能力创造条件 2008 年是公司出产大型机组最多的一年，而且重点项目多，制造难度大。如 G007、G008 燃机、1000MW 给水泵机组、3200m3 高炉风机、60MW 空分、美国 Becktel 公司机组等。公 司采用大量新工艺、新材料、新技术，通过不断优化排产计划，提高机组成套水平，平衡生 产当量；充分利用内外资源，产能在不增添设备人员的条件下，靠技术进步和管理水平有明 显地提高。 受国际经济形势影响，国内投资项目受到冲击，一些与公司订单有关的投资项目出现了缓 建和停建。为回避风险，公司对用户项目进度做了调查，掌握用户需求信息，采取暂停或推 迟排产等措施。 （4）加强资金回收，控制经营风险 随着公司销售额的上升，应收帐款在 2007 年总额有所上升。2008 年公司非常重视应收帐 款的动态管理，积极采取措施遏制应收帐款的上升幅度，08 年比 07 年的应收帐款增长幅度 有大幅度下降。对欠款重点户采取售后服务、备件提供、货物压扣等强制措施，减少新的应 收款的发生。应收帐款回收责任制初步得到落实。 （5）2008 年以来国内外市场形势变化、信贷政策调整、汇率利率变动、成本要素价格变化 及自然灾害等对公司本年度和未来财务状况和经营成果的影响 国内外市场形势变化影响：2008 年上半年，随着国际原油价格不断攀高、人民币快速升 值，给具有替代能源的煤化工行业带来利好，煤化工行业所需的产品—汽轮机需求旺盛；下 半年，受国际金融危机影响，国际原油价格创新低，大幅度的压缩了替代能源的煤化工行业 的利润预期空间，煤化工行业对汽轮机的需求严重萎缩。公司的汽轮机产品的有效需求减弱， 订单减少，售价下跌，库存增加，特别是在 2008 年 9 月份起订单、价格开始下滑，进入四季 度，呈现加快下滑趋势。同时已有订单出现了一定数量的用户要求迟交货、缓交货的情况。 其它石化、炼油、化工、冶金等行业也出现了类似情况，景气度持续疲软。预计 2009 年这种 2008 年年度报告全文 24 情况依然存在。 信贷等相关政策影响：随着国家信贷政策的调整、国家的相关刺激政策以及国家加强基 础建设效能的进一步发挥，对公司带来一定的利好，但是国家的相关刺激政策对本公司经营 的提升缺乏直接性。另一方面，2009 年国家信贷政策的变化，对于公司的用户可能产生有利 影响，对于缓解公司应收款的上升和公司货款的回收可能带来积极的影响。 汇率影响：公司在与国际合作过程中，特殊材料、配套件支付款项时涉及到外汇支付， 外汇基本采取现购现付的方式。在报告期，公司也曾通过银行在日元汇率较低时锁定其一定 数量的汇率，为公司减少了支出。另外公司在海外销售汽轮机产品时收到外汇也及时售出。 利率的变化影响：近年来随着公司的发展，以及应收帐款的上升，公司投资和技改技措 项目的实施，对资金需求量增大。公司存在一定的银行贷款，但数额不大，所以利率的变化 对公司影响不大。2008 年下半年起，人民银行对存贷款利率进行了多次下调，有利于公司降 低财务费用。2009 年，公司财务费用可能有所增加。 成本要素价格变化影响：2008 年钢材、能源价格起伏很大，对公司产品成本的把握带来 了较大的困难。随着 2009 公司产品竞争的加剧，市场钢材、能源价格的波动，公司产品成交 价不断的下降，对公司业绩将产生一定的影响。 自然灾害影响：2008 年初发生的冰雪凌冻灾害以及 5 月的汶川地震对公司仅造成在大型 锻件采购、物流、销售、用户服务方面轻微的影响，未对公司财务状况和经营成果产生影响。 3、2009 年公司形势与任务 受国际金融危机快速蔓延和世界经济增长明显减速的影响，预计 09 年我国经济运行中的 困难进一步增加，经济下行压力不断加大。各种许多难以预测的不确定因素，给我们的生产 经营带来更加严峻的挑战，公司 09 年的形势严峻，任务艰巨，将是非常艰难的一年。 （1）2009 年公司形势分析与面临的困难 订单减少，价格下滑。自 08 年下半年起，公司订单逐月下滑，可追踪目标减少；从订单 的结构来看也不太理想，大机组减少，单机合同额下降；从市场领域看，煤化工、冶金、发 电等公司产品的比较优势领域需求量急剧萎缩。国务院扩大内需十项措施，对公司经营贡献 缺乏直接性。 合同在制机组暂停、暂缓交货不断增加，给排产和资金带来压力，给公司 2009 年公司业 绩和资金带来威胁和增添了不确定性。 库存大幅度增加。随着合同执行情况的有所恶化，09 年产品库存还有可能进一步上升。 2008 年年度报告全文 25 给公司可能带来成品长期积压、贬值，甚至导致报废的可能性。 应收账款增加，回收难度上升。在经济环境面临衰退的情况下，成为坏帐和死帐的可能 性增大。 现金流较之往年偏紧。2009 年可能由于订单同比下降，导致预收款减少，库存增加，有 可能导致现金周转不畅。 公司上市以来，一直追求坚持主业，稳健经营。经过近 5 年的快速发展，公司实力也有 一定幅度的提高。尽管公司近几年在战略上对经济环境的回落有所准备，但此次金融海啸和 经济危机的激烈程度，还是远超出公司的预期，在应对措施上显露出有所不足。 （2）2009 年公司经营思路与任务 公司 2009 年的工作思路：以“抢市场、保增长”为第一要务，建立和完善以市场为主导 的运行机制，调整和改善经营策略和销售方式，整合公司乃至社会资源，竭尽全力拚抢市场， 确保企业平稳发展；以“抓管理，增效益”为主要手段，建立和完善以效益为中心的运作模 式，重视基础管理工作，进一步加强成本控制；调整和改善组织结构和管理功能，充分挖掘 和显示管理资源对提高效益的价值作用；以“重民生、保股东利益”为目标，集销售、技术、 制造、管理之能量，精诚协作，共抗严寒；聚全员智慧和力量，齐心协力，忠诚敬业，练好 内功，抱团过冬，努力创造企业平稳快速发展，经营业绩持续稳定，员工安居乐业的局面。 公司 2009 年经营目标：重大人身安全和消防事故、重大质量及设备事故、重大违纪事件 继续保持“0”的记录；努力争取实现销售收入、利润总额、员工收入与 2008 年基本持平， 力争公司业绩不出现下降。 公司 2009 年工作任务：认清形势，坚定信心，化危机为机遇，变挑战为动力，做勇敢的 “冬泳者”，赢得更大的发展空间；调整经营策略，竭尽智慧和能力争抢合同，不丢失阵地， 不放弃项目，加大新产品新领域的开拓，加大对公司成熟产品的市场开拓力度，进一步通过 降成本来提供有市场竞争力的促销价格，用不同的生产组织方式来缩短交货周期，竭尽全力 巩固和扩大市场占有率；全面加快设计研发步伐，加大对技术开发软硬件的投入，做好技术 储备，增强自主创新能力，做好 100MW 万千瓦等级拖动机组的研发，积极介入核电应急给 水泵新项目，保证开发 135MW 机组的成功，进一步提升公司在高端市场的地位，确保产品 满足市场的需求；准确掌握用户的相关信息，清楚项目收付款情况，加强项目追踪，加强对 计划排产机组项目信息的交流，加强产供销三方的衔接，完善协调机制，努力实现有效产出， 降低库存，为公司产品营销工作提供有效的、放心的产能基础和保障；以进一步提高营销、 2008 年年度报告全文 26 设计、生产、服务等各环节的工作质量，提高对国际市场的适应能力，提高执行国际标准的 能力。不仅提高产品竞争力，更要提高产品软竞争力，提高公司品牌价值，以高质量产品开 拓市场，以高质量产品赢得用户，增强持续发展能力；认清公司应收帐款和产品库存是目前 企业生产经营中的最大风险，建立业主及工程变化的动态追踪机制，避免产生新的库存和千 方百计降低产品库存。加大应收帐款催讨力度和措施，全面开展降本增效工作，从产品销售 及合同、设计、采购、库存、生产、财务等各个环节着手加强控制，特别是其中的隐性成本 的控制。 二、公司主营业务及经营情况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上 年增减（%） 营业成本比上 年增减（%） 营业利润率比上 年增减（%） 锅炉及原动机制造业 266,512.94 159,260.38 40.24% 3.13% -3.22% 3.92% 铸件制造业 8,066.26 6,489.29 19.55% 79.98% 61.66% 9.12% 石化及其他工业制造业 4,803.66 3,665.62 23.69% 140.84% 261.77% -25.51% 其他专用设备制造业 16,338.81 5,084.20 68.88% 58.11% 36.57% 4.90% 余热发电成套项目 12,199.08 6,835.51 43.97% 100.00% 100.00% 100.00% 合计 307,920.75 183,918.89 40.27% 11.88% 6.12% 3.24% 主营业务分产品情况 工业汽轮机 266,512.94 159,260.38 40.24% 3.13% -3.22% 3.92% 铸件 8,066.26 6,489.29 19.55% 79.98% 61.66% 9.12% 辅机 4,803.66 3,665.62 23.69% 140.84% 261.77% -25.51% 其他 16,338.81 5,084.20 68.88% 58.11% 36.57% 4.90% 余热发电成套项目 12,199.08 6,835.51 43.97% 100.00% 100.00% 100.00% 合计 307,920.75 183,918.89 40.27% 11.88% 6.12% 3.24% 2、主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 境内 274,388.09 11.11% 境外 33,532.66 18.58% 合 计 307,920.75 40.27% 3、主要供应商、商户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额合计 19,702.26 占采购总额比重 7.31% 前五名销售客户销售金额合计 128,008.91 占销售总额比重 38.57% 4、报告期内，公司主营业务或其结构、主营业务盈利能力与前一报告期相比未发生重大变化。 2008 年年度报告全文 27 5、报告期内公司资产构成和损益变化情况： 会计报表数据变动幅度≥30%,并且差额占资产总计≥5%的项目。 5．1 公司合并资产表构成变动表 单位:万元 5．2、报告期内公司合并利润表项目发生重大变动原因说明： 会计报表数据变动幅度≥30%,并且差额占利润总额比例≥5%的项目： 单位：万元 金额 差异变动 序号 项目 2008 年 2007 年 金额 幅度% 差额占 利润总 额>=5% 主要影响因素 1、 营业收入 331,917.14 285,588.62 46,328.52 16.22% 56.54% 销售业务增加 2、 营业成本 207,193.89 183,272.14 23,921.75 13.05% 29.19% 销售增加引起成本增加 3、 *** *** **** *** *** *** **** 金额 差异变动 序 号 项目 2008 年 2007 年 金额 幅度% 差额占 资产总 计≥5% 主要影响因素 1、 货币资金 45,010.30 29,660.53 15,349.77 51.75% 3.36% 短期借款增加 2、 预付账款 23,009.71 17,161.33 5,848.38 34.08% 1.28% 营业收入增加生产规模扩大 3、 存货 119,264.33 76,454.60 42,809.73 55.99% 9.37% 公司销售规模扩大备货增加 所致 4、 长期股权 投资 40,809.33 29,409.38 11,399,.95 38.76% 2.49% 投资杭州银行 5、 长期待摊 费用 1,037.01 14.95 1,022.06 6,836.52% 0.22% 公司本期大礼堂装修所致。 6、 短期借款 18,100.00 - 18,100.00 100% 3.96% 银行借款增加 7、 预收款项 149,736.39 104,681.69 45,054.70 43.04% 9.86% 公司销售订单增加所致 8、 未分配利 润 111,135.28 73,196.28 37,939.00 51.83% 8.30% 销售业务增长 9、 少数股东 权益 30,648.39 22,626.98 8,021.41 35.45% 1.76% 利润增长 10、 所有者权 益合计 220,779.58 170,265.26 50,514.32 29.67% 11.05% 上述因素增加所致 2008 年年度报告全文 28 4、 财务费用 515.61 241.65 273.96 113.37% 0.33% 银行借款增加 5、 投资收益 4,874.47 2,240.52 2,633.95 117.56% 3.21% 注：1 6、 营业利润 81,053.40 61,853.58 19,199.82 31.04% 23.43% 营业收入增长 7、 利润总额 81,943.22 62,596.67 19,346.55 30.91% 23.61% 销售增长 8、 净利润 70,315.18 47,688.97 22,626.21 47.45% 27.61% 注：2 9、 归属于母公司所 有者的净利润 57,364.90 38,007.32 19,357.58 50.93% 23.62% 注：2 10、 少数股东损益 12,950.27 9,681.65 3,268.62 33.76% 3.99% 注：2 注:1、主要系公司本期辅机公司下属子公司国能公司与机械公司下属子公司华元公司由中外 合资公司变更为中外合作企业，归属于母公司的投资收益相应增加所致。 2、主要系主营业务有所增长，其次公司本部及控股子公司中能公司列入 2008 年高新技术 企业，其 2008 年度享受 15%的所得税税率。 5．3 公司经营活动现金流量表的构成情况及分析: 单位:(人民币)万元 项目 2008 年度现金流量金 额 占同类活动现金流量净 额 占现金及现金等价物的变动 % 经营活动现金流入小计 367,653.16 947.74% 经营活动现金流出小计 328,860.57 847.74% 经营活动产生的现金流量净额 38,792.59 100% 252.72% 投资活动现金流入小计 6,635.59 投资活动现金流出小计 27,928.77 投资活动产生的现金流量净额 -21,293.18 100% -138.72% 筹资活动现金流入小计 48,380.00 筹资活动现金流出小计 50,471.73 筹资活动产生的现金流量净额 -2,091.73 100% -13.63% 汇率变动对现金的影响 -57.92 -0.38% 现金及现金等价物的变动 15,349.77 100% 100% 三、公司主要控股公司、参股公司的经营情况及业绩 金额单位：万元 公司名称 业务性质 注册资本 成立日 期 公司所占 股权比例 % 2008 年底 总资产 2008 年底 净资产 2008 年度 净利润 浙江汽轮成套 技术开发有限 公司 自控仪控技 术开发 3000 2001.1 51 11,922.91 6,726.97 2,495.85 2008 年年度报告全文 29 杭州汽轮环境 工程有限公司 环保工程 承 包 2000 2000.4 45 1,564.63 1,287.24 -63.49 杭州中能汽轮 动力有限公司 汽轮机设计 制造 2500 2004.2 51 61,315.39 8,219.58 6,931.02 杭州汽轮铸锻 有限公司 铸钢、铸铁件 制造 2200 2004.3 51 19,846.55 12,960.92 1,944.42 杭州汽轮机械 设备有限公司 制造、加工： 汽轮机配件 1500 2004.4 52 15,639.33 11,671.23 4,743.67 浙江天杭汽轮 辅机有限公司 机械加工 3000 2004.5 33.33 5,540.92 3,725.42 496.68 杭州汽轮辅机 有限公司 汽轮机辅机 制造 4000 2004.10 76 32,806.94 23,505.66 11,058.50 印度 Greenesol 公司 发电设备的 汽轮机供货、 安装和调试 1587.73 万元印度 卢比 2003 年 37% 268,390.42 11,813.53 3,548.28 杭州商业银行 股份有限公司 注：1 132,141. 6 8.75% 9,931,709.50 480,940.00 127,743.4 注： 1、杭州银行股份有限公司经营范围,经营中国银行业监督管理委员会依照有关法律、行政法 规和其他规定批准的业务。 2、公司于 2008 年 2 月 2 日召开 2008 年第一次临时董事会，审议通过了公司依法转让持有的 浙江天裕控股有限公司 3000 万股权的事项，详见 2008 年 2 月 3 日刊登于巨潮资讯网 （）网站公司临 2008-10 公告。公司已按转让协议全部收回投资款。 四、报告期内，公司无采用公允价值计量的项目。 五、报告期内，本公司无新的或存续的募集资金。前次募集资金已于 2002 年度使用完毕。 六、非募集资金投资的重大项目进展及收益情况： 报告期内，本公司用于技术改造、确保或扩大工业汽轮机生产及开发能力投资了 10,315.8 万元，比上年同期增 2.45%。主要内容有：省重点 100 万吨级/年大型乙烯装置驱动用汽轮机 国产化开发与研制技改项目；市重点 1000MW 锅炉给水泵驱动用汽轮机配套技改项目；设备新 增、更新、大修、安全生产、环保、职业卫生等为确保公司正常生产的技措和大修理投入。 七、报告期内，董事会无对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 的说明。 八、报告期内，公司无会计师事务所“非标准审计报告”。 九、董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案： 1、以公司现有总股本 37180 万股为基数，以未分配利润按每 10 股派发 4 元人民币现金股息 （含税），共计派现 14,872 万元人民币；剩余可分配利润结转下一年度。 2008 年年度报告全文 30 2、B 股股息折成港元派发，汇率按照公司 2008 年年度股东大会决议后第一个工作日中国人 民银行公布的人民币兑港币的中间价折合港币兑付。 3、公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 现金分红金额（含税） 合并报表中归属于母公司所有 者的净利润 占合并报表中归属于母公司所有者 的净利润的比率 2007 年 148,720,000.00 380,073,172.37 39.13% 2006 年 143,000,000.00 442,389,274.14 32.32% 2005 年 110,000,000.00 359,301,149.94 30.61% 十、报告期，公司无持有外币金融资产、金融负债的情况。 十一、公司外部经营环境以及宏观经济层面的政策发展现状和变化趋势 1、宏观经济环境、公司行业发展趋势及市场影响 汽轮机产品属于投资类产品，主要用于基础产业流程中，处于国民经济产业链的前端， 其需求、发展速度和水平与宏观经济状况密切相关，所以具有明显的周期性特征。此次的全 球金融危机向实体经济蔓延，势必对投资需求受到较大冲击，从而可能造成市场对本公司产 品的需求下滑。 虽然中国的财政政策和货币政策已在去年下半年双双转向，财政政策从“稳健”转为“积 极”，货币政策从“从紧”转为“适度宽松”。但由于信心和担忧，市场的需求的回稳和启动 将是较长的过程。 国务院出台的扩大内需十项措施以及针对装备制造业的振兴计划，虽对公司将产生有利 的影响，但对公司经营贡献缺乏直接性，另传导至本行业也是一个缓慢的过程。 [风险对策] 加大新产品研发，增加更多的技术储备，加大力度在上下游产品的合资合作 进程，迎接新一轮经济发展高潮的到来；。 坚定不移地加快国际化进程，要抓住国外客户的需求和本公司产品物美价廉的优势，迅 速扩大我们的国际市场份额； 趁在生产经营任务稍有喘息之际，进一步加强公司基础管理，练好内功；加强对员工的 培训，提升员工各方面的能力；加强成本控制，减少和压缩开支。 2、行业中面临的市场竞争格局与应对措施 我们的同行、工业汽轮机的上游装备企业、具有实力的民营企业都在想方设法进入工业 汽轮机领域，他们可能通过转型、与外资合资、合作等途径进入工业汽轮机市场领域。 由于对本行业产品投资意愿减弱、需求的减少必然导致竞争格局加剧，价格可能持续下 2008 年年度报告全文 31 跌。 公司四季度以来，实际订单数逐步下滑，可追踪目标减少，已签合同的用户主动提出产 品交货要求暂停、缓交现象日益增多。如果该情形加剧，势必导致预付款减少、业绩下降， 资金短缺。 已签合同和在制机组可能暂停、暂缓交货或退货可能不断增加，将给公司的排产和资金 带来压力，给公司 2009 年公司业绩和资金带来威胁和增添了不确定性。 [风险对策]“抢市场、保增长” 是2009年公司各部门、各级干部一致的行动纲领，全公 司将举公司之力，想方设法地为争抢合同创造条件，充分研究市场，加强对产品市场形势的 预测和判断，特别要关注工业汽轮机产品潜在对手的竞争动态，不丢失阵地，不放弃项目， 技术、制造、管理各方面要为营销所急，为用户所想。扭住合同不松懈，缠住用户不松劲， 努力拚争，竭尽全力巩固和扩大市场占有率。 加快我们产品的优化升级，扩大我们产品的单机容量，实现产品的升级换代；依托自主 创新，做到“人无我有”，“人有我优”，使我们的产品向个性化、差异化发展，向高技术高附 加值转变，保持公司的技术优势；通过产品延伸开拓新的市场领域，研发技术含量更高、应 用领域更宽的产品，以高产品品质、高技术创新、高品牌价值来实现竞争能力的提升，增强 企业核心竞争力，进一步巩固和提升公司在高端市场的地位。 摸清暂停、缓交产品具体原因、针对性地采取对策，防止长时间陷入被动。 积极通过降成本来提供有市场竞争力的促销价格，尝试用不同的生产组织方式来缩短交 货周期。通过增加品种，通过合资合作，加快进入新的产品市场。加强与配套厂家的合作， 建立更加紧密的战略合作关系，携手共度难关。 3、应收款居高不下与应对措施 公司应收款居高不下，在经济环境面临衰退的情况下，资金回收困难，成为坏帐和死帐 的可能性增大，甚至导致公司资金回笼无望，直接威胁公司几年来获得的发展成果。 [风险对策] 加大力度降低和控制应收账款，确保公司现金流的安全运转。采取措施加强 对所有已签机组合同的跟踪。对欠款大户要采取有效地措施，对一些长期拖欠款不付的单位， 要采用法律的手段来维护公司合法利益。加强服务、积极处理历史遗留问题、减少资金回收 难度。 针对应收账款这一风险，公司主要将采取了如下措施： A、加大催款力度，确保每项应收款都有人跟踪； 2008 年年度报告全文 32 B、建立了月度收款例会制度，实现每一项目有人负责，并在月度会议中汇报落实情况； C、对少数长期拖欠货款的用户，采取发律师函或诉讼的措施； D、实行公司管理经营层和业务部门收入与货款回收挂钩； E、严格发货制度，对于信誉有不良记录的客户坚持款到发货； F、建立应收款回收奖励制度。 4、库存逐步攀高与应对措施 由于经济环境的变化，公司库存逐步攀高，在经济环境面临衰退的情况下，其中一部分 有可能成为长期积压、贬值，甚至导致报废。如果该情形加剧，将严重侵蚀公司业绩，资金 短缺。 [风险对策] 充分调查市场，做好产销衔接，建立已订合同业主及资金、工程变化的动态 追踪机制，避免产生新的库存和新的在制品。积极采取措施清仓压库，包括成品、产成品、 配套件、原材料，减少资金占用，防止财务风险。 为此，董事会特别提醒广大投资者：在投资本公司股票时，应充分考虑上述不确定因素， 密切注意投资风险。 面对危机，我们需要更进一步加深理解温家宝今年 3.20~3.22 在鞍山、沈阳、大连了解企 业经营状况时说的： “我们面前确实有不少困难。在困难面前，企业要有一种不屈不挠的精神。” 中国经济社会发展的基本面和长期向好的趋势没有改变。增强信心与力量，勇于采取应对挑 战、着眼长远的一系列举措。看到来自工业化、城镇化快速推进中基础设施建设、产业结构 和消费结构升级、环境保护、生态建设和社会事业发展等方面的巨大需求所将带来的机遇。 企业犹如登山，每年都有更新更高的目标要去攀登，只有不断地翻越一座又一座大山， 克服一个又一个的艰难险阻，企业才能保持常青。面对 2009 年这座“雪域冰山”，杭汽轮人 应该而且必须更加坚持和发挥公司的核心理念即：争创一流的霸气，克难攻坚的豪气，敢于 负责的勇气。“沧海横流，方显英雄本色；青山耸立，不坠凌云之志！”杭汽轮有信心变压力 为动力，变危机为转机，也一定能在逆境中创造奇迹，也一定能在逆境中赢得更加健康、快 速的发展。 十二、报告期公司投资情况 公司根据 2008 年 6 月 17 日召开的四届四次董事会会议决议（该决议于 2008 年 6 月 18 日刊登与《证券时报》、《上海证券报》以及巨潮资讯网 ，公告编号：临 2008-16），参加了 2008 年 7 月 30 日由杭州企业产权交易所主持的杭州银行职工股权按购买 2008 年年度报告全文 33 方竞价方式进行集中转让的竞购，并在 2008 年第一次临时股东大会审议通过（ 该决议于 2008-8-27 刊登与《证券时报》、《上海证券报》以及巨潮资讯网 ，公告编 号：临 2008-29）。此次竞购竞得的杭州银行职工股权 1559.32 万股，每股价格为 9.70 元。共 支付转让款总额为 15125.404 万元。本公司原已持有杭州银行股份 1 亿股，此次受让 1559.32 万股完毕后，总计持有杭州银行股权共计 11559.32 万股，占目前杭州银行总股本的 8.75%。 十三、董事会日常工作情况 （一）报告年度内董事会的会议情况及决议内容 2008 年，公司董事会共召开了九次会议，具体情况如下： 1、2008 年第一次临时董事会 公司 2008 年第一次临时董事会于 2008 年 2 月 2 日以通信召开的方式举行，审议通过《公司 持有浙江天裕控股有限公司 3000 万股权依法转让的事项》。其内容详见于公司指定的信息披 露报刊《证券时报》《上海证券报》《香港商报》；同时发布在公司网站—投资者关系—公司公 告—董事会决议（公告编号：临 2008—10）。 2、四届三次董事会 公司四届三次董事会于 2008 年 3 月 23 日发出通知， 2008 年 4 月 3 日在公司第一会议室现 场召开，会议现场表决一致通过了《公司 2007 年董事会工作报告》等二十二项议案。详见刊 登于 2008 年 4 月 8 日《证券时报》《上海证券报》《香港商报》上的临 2008-2 号公告；同时 发布在公司网站—投资者关系—公司公告—董事会决议（公告编号：2008-02）。 3、2008 年第二次临时董事会 公司 2008 年第二次临时董事会于 2008 年 4 月 24 日以通信召开的方式举行，专题审议通过了 《公司 2008 年第一季度报告》。其内容详见刊登于《证券时报》《上海证券报》《香港商报》 上的临 2008-11 号公告；同时发布在公司网站—投资者关系—公司公告—董事会决议（公告 编号：临 2008-11）。 4、四届四次董事会 公司四届四次董事会于 2008 年 6 月 6 日发出通知，于 2008 年 6 月 17 日在公司第一会议室现 场召开，审议通过了《关于拟受让杭州市商业银行股份有限公司职工股权的议案》等三项议 案。其内容详见刊登于 2008 年 6 月 18 日《证券时报》 《上海证券报》 《香港商报》上的临 2008—16 号公告；同时发布在公司网站—投资者关系—公司公告—董事会决议（公告编号：临 2008-16） 5、2008 年第三次临时董事会 2008 年年度报告全文 34 公司 2008 年第三次临时董事会于 2008 年 7 月 17 日以通信召开的方式举行，审议通过了《关 于继续深入推进公司治理专项活动的说明》和《关于公司变更经营范围及修改公司章程相应 条款的报告》两项议案。其内容详见刊登于《证券时报》《上海证券报》《香港商报》上的临 2008-17 号公告；同时发布在公司网站—投资者关系—公司公告—董事会决议（公告编号：临 2008-17）。 6、2008 年第四次临时董事会 公司 2008 年第四次临时董事会于 2008 年 8 月 8 日以通信召开的方式举行，审议通过了《关 于召开 2008 年第一次临时股东大会通知的公告》。其内容详见刊登于《证券时报》《上海证券 报》《香港商报》上的临 2008-19 号公告；同时发布在公司网站—投资者关系—公司公告—董 事会决议（公告编号：临 2008-19）。 7、四届五次董事会 公司四届五次董事会于 2008 年 8 月 4 日发出书面通知， 2008 年 8 月 13 日在公司一楼会议 室现场召开，审议通过了《公司 2008 年上半年度报告》和《2008 年上半年大股东资金占用 情况核查报告》两项议案。其内容详见刊登于《证券时报》《上海证券报》《香港商报》上的 临 2008-21 号公告；同时发布在公司网站—投资者关系—公司公告—董事会决议（公告编号： 临 2008-21）。 8、2008 年第五次临时董事会 公司 2008 年第五次临时董事会于 2008 年 10 月 15 日以通讯表决的方式召开，审议通过了《拟 出资 11090 万元，实施 100 万千瓦超超临界火电配套及 100 万吨/年大型乙烯成套用汽轮机技 术改造项目》。其内容详见刊登于《证券时报》《上海证券报》《香港商报》上的临 2008-27 号 公告；同时发布在公司网站—投资者关系—公司公告—董事会决议（公告编号：临 2008-27）。 9、四届六次董事会 公司四届六次董事会于 2008 年 10 月 22 日以通讯召开的方式举行，专题审议通过了《2008 年第三季度报告》。其内容详见于刊登于 2008 年 10 月 24 日《证券时报》《上海证券报》《香 港商报》上的临 2008-28 号公告；同时发布在公司网站—投资者关系—公司公告—董事会决 议（公告编号：临 2008-28）。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、报告期内，股东大会对董事会没有特别授权事项，公司也未实施配股、增发新股等计划。 报告期内公司利润分配方案执行情况如下： 2008 年年度报告全文 35 2008 年 5 月 16 日举行的股东大会审议通过了董事会提交的利润分配预案，即以公司现 有总股本 37180 万股为基数，以未分配利润按每 10 股派发 4.00 元人民币现金股息（含税） 共计派现 14872 万元人民币；剩余可分配利润结转下一年度。公司已按照股东大会通过的上 述分配方案实施利润分配并公告。 公司于 2008 年 5 月 31 日分别在《证券时报》《上海证券报》《香港商报》上刊登了《杭 州汽轮机股份有限公司 2007 年度派息实施公告》（公告编号：临 2008-15）。 本次分红派息 B 股最后交易日为 2008 年 6 月 6 日；除息日为 2008 年 6 月 10 日；B 股股 权登记日为 2008 年 6 月 12 日。本次派息对象为本公司国家股股东，以及截止 2008 年 6 月 12 日（2008 年 6 月 6 日最后交易日）下午深圳证券交易所收市后所有在中国证券登记结算有 限责任公司深圳分公司登记在册的 B 股股东。B 股股息折成港元派发，汇率按照公司 2007 年年度股东大会决议后第一个工作日（2008 年 5 月 19 日）中国人民银行公布的人民币兑港 币的中间价（1 港元=0. 8938 元人民币）折合港币兑付；B 股股东暂不扣税。其中：国家股股 东由本公司直接派发；B 股股东的股息于 2008 年 6 月 12 日通过股东托管券商或托管银行直 接划入其资金帐户；若投资者于 2008 年 6 月 12 日办理杭汽轮 B 转托管的，其股息仍在原托 管券商或托管银行处领取。 2、报告期内，2008 年 8 月 26 日召开的 2008 年第一次临时股东大会审议通过《公司出 资 15125.404 万元受让杭州银行 1559.32 万股职工股权的议案》（ 该决议于 2008-8-27 刊登与 《证券时报》、《上海证券报》以及巨潮资讯网 ，公告编号：临 2008-29）。 公司已于会议当月完成杭州银行股权支付转让款 15125.404 万元和 1559.32 万股权过户工作。 目前，公司持有杭州银行股权共计 11559.32 万股，占目前杭州银行总股本的 8.75%。 3、2007 年 10 月 19 日召开的 2007 年第一次临时股东大会，审议通过了杭州汽轮铸锻有 限公司出资一亿元左右投资锻造生产线项目的议案，该议案中计划该锻造生产线项目 2008 年 11 月投产。报告期内执行情况：由于在 2007 年四季度和 2008 年上半年金属材料大幅度涨价、 配套设备的增加以及采用了更为先进的设备，导致采购设备价格超出预算，另由于 2008 年下 半年起锻造产品需求严重萎缩，因此杭州汽轮铸锻有限公司决定该项目投产期将适当延期。 公司将关注该项目进程，并不定期的向投资者告知该项目的进展情况与投入的资金。 （三）公司董事会下设审计委员会的履职情况 公司董事会下设的审计委员会，审计委员会由 5 名董事组成，其中 3 名独立董事，2 名 董事，主任委员由独立董事邹兆学先生担任，审计委员会成员中包含 2 名会计专业人士。 2008 年年度报告全文 36 公司董事会审计委员会，按照《公司审计委员会工作规程》要求严格履行职责，主要负责公 司内、外部审计的监督、核查和沟通工作, 并按中国证监会《切实做好 2008 年年度报告编制、 审计和披露工作》（证监公司字[2008]48 号）的要求，履行工作职责。 审计委员会在公司 2008 年度财务审计及其他相关工作中： （1）审计委员会在年审注册会计师进场前与浙江天健东方会计师事务所有限公司协商确 定审计工作时间安排； （2）按照相关规定要求，在浙江天健东方会计师事务所有限公司进场前，审计委员会审 阅了公司编制的财务会计报表，并发表了意见认为：公司财务会计报表依照公司会计政策编 制，会计政策运用恰当，会计估计合理，符合《新企业会计准则》及财政部发布的有关规定 要求；公司财务会计报表纳入合并范围的单位和报表内容完整，报表合并基础准确；公司财 务会计报表真实、客观、准确、完整，未发现重大错报和漏报情况。 （3）在年审注册会计师进场后，以见面方式督促浙江天健东方会计师事务所有限公司及 相关人员在约定时限内提交初步审计意见和审计报告。浙江天健东方会计师事务所有限公司 出具初步审计意见后，审计委员会与公司年审注册会计师进行了沟通和交流。 （4）向公司董事会提交了关于浙江天健东方会计师事务所有限公司从事本年度审计工作 的总结报告，认为：公司 2008 年度的审计工作符合审计计划安排，浙江天健东方会计师事务 所有限公司出具了本年度审计报告，公允地反映了公司的生产、经营状况。2008 年 4 月 13 日公司召开了董事会审计委员会会议，对公司财务报告进行了表决，并同意提交董事会审议。 （5）向公司董事会提交了续聘浙江天健东方会计师事务所有限公司的议案，认为：公司 聘请的浙江天健东方会计师事务所有限公司在为公司提供审计服务工作中，能够恪尽职守， 遵循独立、客观、公正的执业准则，因此，提议公司 2009 年度续聘其作为审计单位。 （四）公司董事会下设薪酬与考核委员会的履职情况 公司董事会下设薪酬与考核委员会，董事会薪酬与考核委员会由 5 名董事组成，其中 3 名独立董事，2 名董事，主任委员由独立董事张明光先生担任，公司董事会下设的薪酬与考 核委员会对公司高级管理人员薪酬进行了审核，认为，公司在 2008 年年度报告中披露的高级 管理人员 2008 年所得薪酬，均系按照公司董事会《高管人员薪酬考核办法》有关绩效考核规 定等执行，程序符合有关法律、法规及公司章程、规章制度等的规定，相关数据真实、准确。 十四、利润分配 1、依照本公司《公司章程》之规定，利润分配中的净利润按财务报表审计结果的进行分配。 2008 年年度报告全文 37 据本公司 2008 年度经审计的财务报表，公司本年度归属于母公司所有者的净利润为 573,649,026.96 元,提取法定盈余公积 45,539,055.91 元(母公司提取 45,539,055.91 元)，加之年初未分 配利润 583,242,827.31 元，可供股东分配的利润为 1,111,352,798.36 元。现由大股东提议按 2008 年度末总股本 371,800,000 股为基数，以未分配利润按每 10 股派发 4.00 元人民币现金股息 （含税），B 股股东以本公司 2008 年度股东大会审议通过该分配方案后的第一个营业日中国 人民银行公布的港币兑人民币的中间价换算成港币派发。本次共分配利润 148,720,000.00 元，剩余 962,632,798.36 元未分配利润转至下一年度。 上述利润分配预案需经公司 2008 年年度股东大会审议批准。 2、现金分红政策执行情况 根据中国证监会发布的《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》（中国证监会令 [2008]57 号）文件规定，为促进公司规范运作，2009 年 3 月 5 日，公司 2009 年第二次临时 董事会就现金分红政策对《公司章程》进行了修订(详见 2009 年 3 月 6 日《证券时报》《上海 证券报》及巨潮网公告，公告编号：临 2009-04)，并于 2009 年 3 月 25 日公司 2009 年第一次 临时股东大会审议通过。 十五、其他需要披露的事项 1、报告期内公司选定的指定信息披露报刊名称为《上海证券报》、《证券时报》、《香港商报》， 公司信息披露的网站为巨潮资讯网，目前还没有变更或增补的报刊。 2、浙江天健东方会计师事务所对公司与关联方资金往来的专项说明 2009 年 4 月 22 日，浙江天健东方会计师事务所有限公司出具了浙天会[2009]号 172《关 于杭州汽轮机股份有限公司大股东及其他关联方资金往来专项说明》，全文如下（附汇总表）： 关于杭州汽轮机股份有限公司 2008 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 浙天会〔2009〕 172 号 中国证券监督管理委员会： 我们接受委托，对杭州汽轮机股份有限公司（以下简称杭汽轮公司）2008 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况进行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是杭汽轮 2008 年年度报告全文 38 公司的责任，我们的责任是对杭汽轮公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况发表专 项意见。我们的审计是根据《中国注册会计师执业准则》进行的。在审计过程中，我们结合 杭汽轮公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)的要求， 现将我们在审计过程中注意到的杭汽轮公司 2008 年度非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况以附表的形式作出说明。 附表：杭州汽轮机股份有限公司 2008 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇 总表 浙江天健东方会计师事务所有限公司 中国注册会计师 林国雄 中国·杭州 中国注册会计师 傅晶晶 报告日期：2009 年 4 月 22 日 2008 年年度报告全文 39 杭州汽轮机股份有限公司 2008 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：万元 非经营性资 金占用 资金占用方名 称 占用方与上市公 司的关联关系 上市公司核算 的会计科目 2008 年期初 占用资金余额 2008 年度占 用累计发生金 额（不含利息） 2008 年度 占用资金 的利息 （如有） 2008 年度偿还 累计发生金额 2008 年期末 占用资金余额 占用形成原因 现大股东及 其附属企业 小计 - - - 前大股东及 其附属企业 小计 - - - 总计 - - - 其它关联资 金往来 资金往来方名 称 往来方与上市公 司的关联关系 上市公司核算 的会计科目 2008 年期初 往来资金余额 2008 年度往 来累计发生金 额（不含利息） 2008 年度 往来资金 的利息 （如有） 2008 年度偿还 累计发生金额 2008 年期末 往来资金余额 往来形成原因 杭 州 汽 轮 动 力 集团有限公司 控制股东 应收帐款 42.33 17.73 24.60 销售货物 杭 州 汽 轮 动 力 集 团 有 限 公 司 南方销售公司 控制股东之附属 企业 应收帐款 2.00 2.00 销售货物 杭 州 汽 轮 动 力 销售有限公司 控制股东之附属 企业 应收帐款 6,145.49 13,968.70 11,337.06 8,777.13 销售货物 杭 州 杭 发 发 电 设备有限公司 控制股东之附属 企业 应收帐款 18.00 7.80 25.80 销售货物 大股东及其 附属企业 杭 州 汽 轮 动 力 集 团 能 源 技 术 有限公司 控制股东之附属 企业 应收帐款 7.50 7.50 销售货物 2008 年年度报告全文 40 杭 州 热 联 进 出 口有限公司 控制股东之附属 企业 预付账款 6,832.08 11,674.30 18,506.38 采购货物 杭 州 杭 发 发 电 设备有限公司 控制股东之附属 企业 预付账款 1,169.23 11,007.94 8,755.90 3,421.27 采购货物 杭 州 南 方 通 达 齿轮有限公司 控制股东之附属 企业 预付账款 53.82 369.12 422.94 采购货物 上市公司的 子公司及其 附属企业 关联自然人 及其控制的 法人 其他关联人 及其附属企 业 总计 - - - 14,262.95 37,035.36 39,065.81 12,232.50 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责 人： 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 41 3、公司独立董事关于占用公司资金、对外担保情况的专项说明和独立意见： 根据中国证监会规范上市公司对外担保的有关规定。作为公司的独立董事，在对有关情 况进行调查了解，并听取公司董事会、监事会和经理层有关人员意见的基础上，本着实事求 是的原则，对全体股东负责的态度，对公司累计和当期对外担保情况进行了了解，基于公司 提供资料的真实、完整的基础上，作如下专项说明和独立意见： 一、专项说明 1、公司除与关联方发生的正常经营性资金往来外，没有发生控股股东及其他关联方违规 占用公司资金的情况； 2、报告期内，公司没有发生为控股股东及其他关联方、本公司持股 50%以下的其他关联 方、任何其它法人或非法人单位或个人提供担保情况。 二、独立意见 1、截止报告期末 2008 年 12 月 31 日，公司与控股股东及其他关联方发生的资金往来均 为正常经营性资金往来，不存在控股股东及其他关联方占用公司非经营性资金的情况。 2、截止报告期末 2008 年 12 月 31 日，公司未发生任何形式的对外担保事项，也没有以 前期间发生延续到报告期的对外担保事项。 独立董事：张明光 邹兆学 华小宁 祁国宁 2009 年 4 月 22 日 第九节 重要事项 1、 收购资产 单位：（人民币）万元 交易对方或 最终控制方 被收购资产 购买日 收购价格 自购买日起 至本年末为 公司贡献的 净利润 本年初至本年 末为公司贡献 的净利润（适 用于同一控制 下的企业合 并） 是否为 关联交 易（如 是，说明 定价原 则） 定价原 则说明 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 关联关 系 杭州银行 杭州银行 1559.32 万 股股权 2009 年 08 月 07 日 15,125.40 否 竞标 是 是 次此次 收购前 本公司 持有杭 州银行 股权 1 亿 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 42 股 2、 出售资产 单位：（人民币）万元 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 本年初起 至出售日 该出售资 产为公司 贡献的净 利润 出售 产生 的损 益 是否为关 联交易（如 是，说明定 价原则） 定价原则说 明 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 关联关系 浙江新源控 股有限公司 浙江天裕控 股有限公司 股权 2009 年 03 月 26 日 1800.00 否 根据 2005 年 6 月，公司与 浙江天裕控 股有限公司 其他股东（以 下简称“承包 管理方”）签 订《股权承包 管理合同 书》。 是 是 转让前公 司持有浙 江天裕控 股有限公 司股权 3000 万 股。 杭州市财开 投资集团有 限公司 浙江天裕控 股有限公司 股权 2009 年 03 月 26 日 1200.00 否 根据 2005 年 6 月，公司与 浙江天裕控 股有限公司 其他股东（以 下简称“承包 管理方”）签 订《股权承包 管理合同 书》。 是 是 转让前公 司持有浙 江天裕控 股有限公 司股权 3000 万 股。 上述第九节第 1、2 项所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响： 1）第 1、2 项所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性没有带来不利的影响； 2）第 1 项所涉及事项增加了公司资金利用率和公司效益；第 2 项所涉及事项规避了公司投资 风险。 3、公司 2008 年全年未有存续或新发生的对外担保事项存在。 4、重大关联交易 一、购销商品、提供劳务发生的关联交易： 1）“杭汽轮集团”下属若干家分公司有销售工业汽轮机的业务，其向本公司采购的汽轮 机及备品配件价格均按本公司出厂价；本公司向“杭汽轮集团”下属企业购买与汽轮产品相 关的配套产品包括发电机、齿轮箱等。报告期内，该项关联交易额 465,399,779.61 元。 （2）服务协议:杭汽集团根据协议向本公司提供职工生活服务、物业管理、职工培训及运 输服务等多项服务。除提前中止外，该等服务协议的有效期至二○一二年十二月三十一日止。 自二○○八年一月一日至十二月三十一日期间，本公司根据服务协议支付了杭汽集团的服务 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 43 费 6,787,600.00 元。 杭州汽轮实业有限公司为本公司提供卫生清洁服务，本公司本期支付卫生清洁服务费 758,582.90 元。 （3）能源协议:杭汽集团向本公司提供能源（水电）。该等协议的有效期至二○一二年十二 月三十一日止。自二○○八年一月一日至十二月三十一日期间，本公司向杭汽集团购买能源 14,702,548.18 元。 （4）土地租赁费:公司本期租用杭汽集团拥有的土地使用权，面积计 84964 平方米，本公 司于协议有效期间每年向杭汽集团支付 1,340,860.00 元的租赁费。自二○○八年一月一日至 十二月三十一日期间，本公司按协议支付了 1,340,860.00 元。 （5）办公楼租赁费:公司及子公司租用杭汽集团办公楼，2008 年度本公司及子公司按协 议支付租赁费 1,252,292.40 元。 （6）代垫费用:本公司基本医疗保险费等费用由杭汽集团代收代付。二○○八年一月一日 至十二月三十一日期间，本公司共支付杭汽集团该等代垫费用 7,032,800.11 元。 上述六项关联交易共计 497,274,463.20 元，详细内容请见本报告会计报表注释十“关联 方关系及其他交易”。 由于本公司与“杭汽轮集团”同处一个“围墙”内，为了降低成本，实现资源共享，上 述关联交易具有一定的必要性，部分还将延续。 二、报告期内，本公司与关联方未发生股权转让情况。 三、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在债权、债务往来、担保等事项： （1）报告期内，本公司与“杭汽轮集团”及其下属分子公司之间不存在非经营性资金往来。 关联方在购销本公司汽轮机产品的业务中发生的债权、债务情况为：关联方欠本公司货 款 88,112,307.38 元；占期末应收款总额 6.35%；本公司欠关联方 24,664,442.68 元；占期末 其他应付款总额的 68.18%。具体详见本报告“会计报表注释十”关联方关系及其交易附注 3 “关联方应收应付余额”。 在报告期，公司与控股股东的关联交易协议陆续到期，公司组织了专门的班子，以市场价 格为原则，进行了多方面的调研和测算，并与控股股东反复计算，续签了其中的九个关联交 易协议，于 2008 年 4 月 3 日公司四届三次董事会（详见 2008 年 4 月 8 日公司公告，公告编 号：临 2008-02）和 2008 年 5 月 16 日公司年度股东大会（详见 2008 年 5 月 17 日公司公告， 公告编号：临 2008-13）审议通过。公司独立董事据此发表了独立意见。 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 44 （2）报告期内，公司与关联方不存在信贷担保情况。 （3）报告期内，公司存续或新发生的资金被占用情况及清欠事项存在。 5、报告期内，公司无存续或新发生的委托理财事项存在。 6、报告期内，公司无承诺事项或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 需披露。 7、报告期内，公司无重大诉讼仲裁事项。 8、报告期内，公司没有买卖其他上市公司股份或持有其他上市公司股权情况。 9、公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司续聘浙江天健东方会计师事务所担任公司财务报表的审计服务机构。 报告期内，本公司支付给浙江天健东方会计师事务所的报酬是48万元：本公司不承担差 旅费。 浙江天健东方会计师事务所从1999 年起为本公司提供境内财务报表的审计服务，截止 2008年已连续服务10年。 10、报告期内，公司、公司董事会及董事均未有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评及 深圳证券交易所公开谴责的情形发生。 11、报告期内，公司持有非上市金融企业股权情况： 单位：（人民币）元 所持对象名 称 初始投资金额 持有数量 占该公司股 权比例 期末账面值 报告期损 益 报告期所有 者权益变动 会计核算科 目 股份来源 杭州银行 390,953,200.00 115,590,000 8.75% 转让 合计 - - - 12、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2008年01月08日 本公司 实地调研 惠理基金 海外市场、杭商行基本状况 2008年01月23日 本公司 实地调研 高盛投资 产品结构、08 年产业趋势 2008年02月19日 本公司 实地调研 马丁可利 原材料、出口、雪灾、产能 2008年02月26日 本公司 实地调研 摩根大通 订单来自行业、宏观调控影响 2008年02月28日 本公司 实地调研 马丁可利 杭商行状况、毛利趋势、应收款 2008年03月20日 本公司 实地调研 瑞讯华识 产业趋势、节能减排、竞争者 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 45 2008年03月28日 本公司 实地调研 鹏华、高华、富国、 华夏、施罗德、汇 添富 毛利趋势、海外市场、产能 2008年04月11日 本公司 电话沟通 惠理基金 成本、毛利趋势、费用影响 2008年05月19日 本公司 实地调研 Newton、Rowe Price 材料涨价、海外市场、毛利趋势 2008年05月21日 本公司 实地调研 安盛富林顿 产品市场、管理层激励、竞争对手 2008年08月14日 本公司 实地调研 Capital Group资产 管理公司 汽轮机市场地位、市场需求、毛利 变化、原材料上涨影响。 2008年08月21日 本公司 实地调研 Asian Century Quest Fung，L.P. 基金公司 海外市场、汽轮机用途及市场、产 能、毛利趋势 2008年09月05日 本公司 电话沟通 个人投资者 订单趋势、成本、海外市场 2008年09月12日 本公司 实地调研 博时基金公司 产品特点、行业分布、海外市场、 外包情况、公司贷款情况、市场占 有率、大股东情况、纯B股改革问题。 2008年10月07日 本公司 实地调研 美国资本国际基 金 涉及行业、后三年预测、人工成本、 应收款 2008年10月14日 本公司 实地调研 汇丰环球资产 材料成本影响、海外市场、分红政 策、应收款 2008年10月15日 本公司 实地调研 惠理基金 燃气轮机、海外市场区域、坏帐准 备、应收款 2008年10月21日 本公司 实地调研 中银国际 B股改革、回购公司股权 2008年11月17日 本公司 电话沟通 个人股东 产品应用领域、预收款、应收款帐 龄、B股出路 11、报告期内临时公告信息披露索引 公告编号 公告日期 公告内容 披露报刊 披露网站 临 2008-01 2008 年 4 月 8 日 《公司 2007 年年报摘要》 临 2008-02 2008 年 4 月 8 日 《四届三次董事会决议公告》 临 2008-03 2008 年 4 月 8 日 《四届二次监事会决议公告》 临 2008-04 2008 年 4 月 8 日 《公司关于召开 2007 年年度股东 大会的通知》 临 2008-05 2008 年 4 月 8 日 《公司关于日常经营性关联交易 2007 年实际发生额、2008 年预计 额的公告》 临 2008-06 2008 年 4 月 8 日 《公司独立董事专项意见》 临 2008-07 2008 年 4 月 8 日 《公司章程修正案（2008 年修 订）》 临 2008-08 2008 年 4 月 22 日 《公司 2008 年第一季度业绩预 告》 临 2008-10 2008 年 4 月 26 日 《公司 2008 年第一季度报告》 临 2008-11 2008 年 4 月 26 日 《公司 2008 年第二次临时董事会 （通讯表决）决议》 临 2008-12 2008 年 4 月 26 日 《公司 2008 年第一次临时监事会 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 46 （通讯表决）决议》 临 2008-13 2008 年 5 月 17 日 《公司 2007 年度股东大会决议公 告》 临 2008-14 2008 年 5 月 29 日 《公司关于向地震灾区捐钱捐物 的公告》 临 2008-15 2008 年 5 月 31 日 《公司 2007 年度派息实施公告》 临 2008-16 2008 年 6 月 18 日 《公司四届四次董事会决议公 告》 临 2008-17 2008 年 7 月 17 日 2008年第三次临时董事会（通讯 表决）决议 临 2008-18 2008 年 8 月 5 日 关于竞购受让杭州银行职工股权 的公告 临 2008-19 2008 年 8 月 8 日 2008年第四次临时董事会（通讯 表决）决议公告 临 2008-20 2008 年 8 月 8 日 《关于召开 2008 年第一次临时股 东大会通知的公告》 临 2008-21 2008 年 8 月 13 日 四届五次董事会会议决议 临 2008-22 2008 年 8 月 13 日 四届三次监事会会议决议 2008-23 2008 年 8 月 18 日 《公司 2008 年半年度报告摘要》 2008-24 2008 年 8 月 18 日 《公司 2008 年半年度报告全文》 2008-25 2008 年 8 月 18 日 《公司 2008 年半年度财务报告》 临 2008-27 2008 年 10 月 15 日 《公司 2008 年第五次临时董事会 （通讯表决）决议公告》 临 2008-28 2008 年 10 月 22 日 《公司四届六次董事会（通讯表 决）决议公告》 临 2008-29 2008 年 10 月 27 日 《公司四届四次监事会（通讯表 决）决议公告》 2008-29 2008 年 8 月 27 日 《公司 2008 年第一次临时股东大 会决议公告》 2008-31 2008 年 10 月 24 日 《公司 2008 年第三季度报告》 临 2008-32 2008 年 12 月 23 日 《关于公司入选高新技术企业的 公告》 《证券时报》 《上海证券报》 《香港商报》 第十节 监事会报告 2008 年，公司监事会成员本着对全体股东负责的精神，依照《公司法》、《公司章程》等 法律法规的规定，认真履行章程赋予的各项工作职能和职责。在 2008 年，监事会对公司的 重大决策事项、重要经济活动都积极参与了审核，并提出意见和建议，对公司董事、经理层 等执行公司职务的行为进行了有效的监督，并不定期的检查公司经营和财务状况，积极维护 全体股东的权益。现由我向各位作 2008 年度监事会工作报告并将提交公司 2008 年度股东大 会审议。 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 47 一、报告期内，公司监事会召开会议情况： 1、第四届二次监事会于 2008 年 4 月 3 日在公司行政楼一楼会议室举行，会议审议通过了 《公司 2007 年度监事会工作报告》、《公司内部控制自我评价报告》、《公司 2007 年年度报告》 全文及摘要、《公司日常关联交易 2007 年度发生额、2008 年度预计额》、《公司关于 2008 年 申请贷款的议案》。该次相关决议公告刊登于 2008 年 4 月 8 日《上海证券报》、《证券时报》 （公告编号：临 2008-03）。 2、2008 年 4 月 24 日以通讯方式举行 2008 年第一次临时监事会，审议通过了公司 2008 年第一季度报告。该次相关决议公告刊登于 2008 年 4 月 25 日《上海证券报》、《证券时报》 （公告编号临 2008-12）。 3、2008 年 8 月 13 日在公司会议室举行四届三次监事会会议，审议通过了《2008 年上半 年度报告》及摘要并发表了审核意见、《2008 年上半年大股东资金占用情况核查报告》。该次 相关决议公告刊登于 2008 年 8 月 14 日《上海证券报》、《证券时报》（公告编号：临 2008-22）。 4、2008 年 10 月 22 日以通讯方式举行公司第四届四次监事会会议，审议通过了《公司 2008 年三季度报告》并发表了审核意见。该次相关决议公告刊登于 2008 年 10 月 23 日《上海证券 报》、《证券时报》（公告编号：临 2008-29）。 二、报告期内，监事会履行职责情况 2008 年度，为规范公司的运作，保证公司经营决策的科学合理并取得良好的经济效益， 公司监事会着重从以下几个方面加强监督，忠实地履行监督职能。 1、经营活动监督： 监事会成员列席公司董事会各次会议，对公司经营管理中的重大决策 实施监督。对公司经营管理层执行股东大会决议、董事会决议以及重大投资方案、关联交易 等方面，监事会适时审议有关报告了解公司经营管理活动的具体情况，并对此提出相应的意 见和建议。 2、财务活动监督： 检查公司经营和财务状况是监事会的工作重点，首先督促公司进一步 完善财务管理制度和内控制度；其次就是实施财务检查了解，不定期对公司财务活动状况进 行检查，根据国家相关法律、法规和政策，并结合本公司特点提出由针对性的改进意见，促 进公司财务管理水平的进一步提高。 3、管理人员监督： 为对公司董事、经理层等高级管理人员的职务行为进行有效的监督， 监事会在履行日常监督职能的同时，督促其认真学习法律法规，增强公司董事、经理层等高 级管理人员的法律意识，提高遵纪守法的自觉性，保证公司经营活动依法进行。 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 48 三、监事会发表独立意见 1、监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内公司依法运作，内控制度健全，组织召开董事会、股东大会及相关决策的程序 符合有关法律法规要求。公司董事、高管人员执行公司职务时无其他违反法律、法规、公司 章程或损害公司利益的行为。 2、监事会对检查 2008 年度公司财务情况的独立意见 公司监事会认真履行检查财务职能，认为浙江天健东方会计师事务所对公司 2008 年度财 务报告出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的，报告真实反映了公司的财务状况和 经营成果。 3、监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 公司监事会认为，公司 2008 年 6 月 17 日四届四次董事会会议、2008 年 8 月 26 日 2008 年第一次临时股东大会审议的《公司出资 15125.404 万元受让杭州银行 1559.32 万股职工股权 的议案》、2008 年 2 月 2 日召开的 2008 年第一次临时董事会通过的《转让公司持有浙江天裕 控股有限公司 3000 万股权的议案》，符合相关法律、法规和公司章程规定，通过的表决结果 合法有效，没有出现或存在损害中小股东利益的情况。 报告期内，公司无其它收购、出售资产情况。 4、监事会对公司关联交易情况的独立意见 对公司 2008 年度发生的关联交易行为进行了核查，认为：公司发生关联交易业务时，严 格执行公司股东大会通过的相关协议价格，遵守相关规定，履行合法程序，关联交易及定价 原则公平、合理，没有出现违法行为，也没有损害公司及股东尤其是中小股东的利益的情形。 5、监事会对公司控股股东资金占用的独立意见 公司与控股股东及其他关联方发生的资金往来均为正常经营性资金往来，不存在控股股 东及其他关联方占用公司非经营性资金的情况，也没有以前发生延续到报告期末的占用公司 非经营性资金的情况。 6、监事会对公司内部控制自我评价报告的审核意见 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的有关规定，公司监事会对公司 2008 年 内部控制自我评价发表意见如下： 《公司 2008 年度内部控制自我评价报告》比较客观、真实、全面地反映了公司报告期内 部控制体系运行和相关制度的执行情况。 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 49 报告期内，公司根据中国证监会和深圳证券交易所的相关规定要求，遵循内部控制的基 本原则，按照公司实际情况，建立和完善了覆盖公司各环节的内部控制体系和制度，公司的 法人治理结构及内部组织结构形成的决策机制、执行机制和监督机制。公司内部控制组织机 构完整，内部审计部门及人员配备齐全，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督的充分 有效。基本能够保证公司经营管理目标的实现，基本能够确保公司信息披露的真实、准确、 完整和公平，基本能够确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行，基本能够实 现堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错误，保证了公司生产经营活动的正常 进行，保护了公司财产的安全完整的目标。 7、监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司无存续的募集资金，也无募集资金使用的行为。 8、监事会对会计师事务所非标意见 浙江天健东方会计师事务所出具了无保留意见的 2008 年度审计报告，真实、客观、准确 地反映了公司的财务状况。 四、监事会 2009 年工作计划 1、认真学习国家监管部门、交易所的相关政策，提高本公司监事会工作能力和效率，继 续维护好全体股东利益。 2、进一步强化监事会监督和履行勤勉尽职义务的意识。 3、进一步围绕公司的经营、投资、关联交易、资金占用、担保等活动开展监督。加强风 险防范意识，促进公司治理和管理水平的进一步提高。 杭州汽轮机股份有限公司监事会 二 00 九年四月二十二日 第十一节 财务报告 请详见本报告 52~109 页。 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 50 第十二节 其他报送数据 12.1 年报资料外部单位内幕知情人 公司代码 公司简称 姓名 身份证号 所属单位 职务 报送资料日期 报送资料名称 000771 杭汽轮Ｂ 严自力 杭汽轮集团统计部门 负责人 2009 年 01 月 19 日 公司本部销售 收入、利润 000771 杭汽轮Ｂ 何金龙 杭州市质监局下城分局 科长 2009 年 01 月 14 日 公司本部销售 收入、利润 000771 杭汽轮Ｂ 赵建萍 杭州市下城区统计局石 桥街道 经济普查员 2009 年 01 月 19 日 公司本部销售 收入、利润 000771 杭汽轮Ｂ 王建浩 浙江省国防科技工业办 助理付调研员 2009 年 01 月 19 日 公司本部销售 收入、利润 000771 杭汽轮Ｂ 高玲玲 杭州市经委产业损害调 查处 主任科员 2009 年 02 月 05 日 公司本部销售 收入、利润 000771 杭汽轮Ｂ 孟加拉 杭州市外经贸局 副主任科员 2009 年 02 月 05 日 公司本部销售 收入、利润 000771 杭汽轮Ｂ 郑健富 中国电器工业协会汽轮 机分会 秘书长 2009 年 02 月 23 日 公司本部销售 收入、利润 000771 杭汽轮Ｂ 王哓慧 杭汽轮集团财务部门 副部长 2009 年 02 月 04 日 公司本部销售 收入、利润 000771 杭汽轮Ｂ 赵建萍 杭州市下城区统计局石 桥街道 经济普查员 2009 年 01 月 20 日 公司科技活动 支出 000771 杭汽轮Ｂ 顾 琼 杭州下城区科技局 办事员 2009 年 03 月 09 日 相关财务数据 000771 杭汽轮Ｂ 张仲烈 浙江省经委国防科工办 办事员 2009 年 03 月 03 日 相关财务数据 12.2 2008 年内部控制相关情况披露表 2008 年内部控制相关情况 是/否/ 不适 用 备注/说明（如选择否或不适用，请说明具体原 因） 一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况 1．内部审计制度建立 公司是否已建立内部审计制度，内部审计制度是否经公司董事会审议通 过 是 2．机构设置 公司董事会是否设立审计委员会，公司是否已设立独立于财务部门的内 部审计部门，内部审计部门是否对审计委员会负责 是 3．人员安排 （1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数以上并担 任召集人，且至少有一名独立董事为会计专业人士 是 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事内部审 计工作 是 （3）内部审计部门负责人是否专职，由审计委员会提名，董事会任免 是 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 1．审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报告及相关资料，对 是 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 51 与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况出 具年度内部控制自我评价报告 2．本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内容： （1）内部控制制度是否建立健全和有效实施；（2）内部控制存在的缺 陷和异常事项及其处理情况（如适用）；（3）改进和完善内部控制制度 建立及其实施的有关措施；（4）上一年度内部控制存在的缺陷和异常事 项的改进情况（如适用）；（5）本年度内部控制审查与评价工作完成情 况的说明。 是 3．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。如为内部控制无 效，请说明内部控制存在的重大缺陷 是 4．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告 否 2008 年一年来，公司组织了专门的班子，对公 司的内部控制体系进行了全面的整理、完善， 新修订了百余项制度、流程。公司认为，内部 控制是一项“动态的过程”，目前，公司尚在全 面落实阶段，有些制度流程尚待实际工作中验 证，因此，针对 2008 年度公司认为聘请会计事 务所对公司内部控制有效性进行鉴证的条件还 不成熟。我们将持续完善公司内部控制体系和 制度，加强执行力，提高有效性。 5．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非无保留结论鉴证报 告。如是，公司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉及事项做出专项说 明 否 6．独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如为异议意见，请说明）是 7．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见（如适用） 不 适 用 12.3 会计师事务所的变更情况 1、境内会计师事务所情况 公司聘任的 2008 年度浙江东方会计事务所于 2008 年 12 月与浙江天健东方会计事务所合 并，合并后名称为浙江天健东方会计事务所。公司于 2009 年 2 月 4 日已发布《关于审计机构 名称变更的公告》（公告编号：临 2009-01）。 2、 本报告期未聘任境外会计师事务所。 第十三节 备查文件 1、载有公司董事长签名的 2008 年年度报告文本； 2、载有公司法人代表人、财务负责人、财务处长签名的财务报告文本； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上述文件的原件均备置在公司董事会办公室，当中国证监会、深交所要求提供时，或所有股 东依据法规或本公司《公司章程》要求查阅时，公司都将及时予以提供。 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 52 董事长：聂忠海（签） 杭州汽轮机股份有限公司 2009 年 4 月 22 日 财 务 报 告 1、审计报告 审 计 报 告 浙天会审〔2009〕2268 号 杭州汽轮机股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的杭州汽轮机股份有限公司（以下简称杭汽轮公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表，2008 年度 的现金流量表和合并现金流量表，2008 年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表，以及 财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是杭汽轮公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而 导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 53 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，杭汽轮公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公 允反映了杭汽轮公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健东方会计师事务所有限公司 中国注册会计师 林国雄 中国·杭州 中国注册会计师 傅晶晶 报告日期：2009 年 4 月 22 日 2、财务报表 资产负债表 编制单位：杭州汽轮机股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 450,103,030.94 158,711,304.02 296,605,363.48 125,110,310.08 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 374,122,522.90 279,142,200.00 336,535,631.00 244,509,227.00 应收账款 1,184,421,641.17 1,045,972,821.97 1,043,084,022.15 971,629,195.37 预付款项 230,097,109.65 84,096,664.49 171,613,294.90 69,108,271.41 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 17,212,500.00 其他应收款 17,241,574.65 13,786,223.02 23,489,470.87 24,456,348.62 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 54 买入返售金融资产 存货 1,192,643,294.30 850,043,203.46 764,546,024.44 599,024,974.84 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 236,603.00 流动资产合计 3,448,865,776.61 2,448,964,916.96 2,635,873,806.84 2,033,838,327.32 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 408,093,320.85 455,849,320.85 294,093,777.89 334,880,980.94 投资性房地产 固定资产 523,475,639.79 397,301,612.80 465,298,186.13 354,736,929.06 在建工程 37,083,938.18 11,299,250.13 56,488,218.09 47,392,456.63 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 102,596,697.16 49,081,454.61 68,835,256.85 50,260,102.33 开发支出 商誉 长期待摊费用 10,370,103.45 9,467,565.08 149,473.53 递延所得税资产 39,120,424.79 30,966,989.05 49,027,538.86 40,532,194.12 其他非流动资产 非流动资产合计 1,120,740,124.22 953,966,192.52 933,892,451.35 827,802,663.08 资产总计 4,569,605,900.83 3,402,931,109.48 3,569,766,258.19 2,861,640,990.40 流动负债： 短期借款 181,000,000.00 100,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 298,203,241.55 366,981,929.55 322,309,670.13 281,312,849.13 应付账款 283,861,630.55 221,991,259.71 332,779,807.85 311,874,870.43 预收款项 1,497,363,927.16 1,056,118,723.46 1,046,816,856.74 857,931,425.18 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 19,952,410.05 12,844,851.17 16,361,398.26 11,287,583.00 应交税费 22,361,297.05 13,811,247.32 108,499,915.61 85,577,232.41 应付利息 114,125.00 应付股利 其他应付款 36,174,381.34 26,661,061.72 28,412,552.37 17,237,282.45 应付分保账款 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 55 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 14,700,000.00 流动负债合计 2,353,731,012.70 1,798,409,072.93 1,855,180,200.96 1,565,221,242.60 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 330,000.00 330,000.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 1,225,374.71 1,225,374.71 7,782,595.79 2,044,645.08 其他非流动负债 6,523,710.00 5,048,250.00 3,820,860.00 2,797,250.00 非流动负债合计 8,079,084.71 6,273,624.71 11,933,455.79 4,841,895.08 负债合计 2,361,810,097.41 1,804,682,697.64 1,867,113,656.75 1,570,063,137.68 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 371,800,000.00 371,800,000.00 371,800,000.00 371,800,000.00 资本公积 138,953,250.09 138,953,250.09 138,953,250.09 138,953,250.09 减：库存股 盈余公积 279,205,827.20 260,449,422.07 233,666,771.29 214,910,366.16 一般风险准备 未分配利润 1,111,352,798.36 827,045,739.68 731,962,827.31 565,914,236.47 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,901,311,875.65 1,598,248,411.84 1,476,382,848.69 1,291,577,852.72 少数股东权益 306,483,927.77 226,269,752.75 所有者权益合计 2,207,795,803.42 1,598,248,411.84 1,702,652,601.44 1,291,577,852.72 负债和所有者权益总计 4,569,605,900.83 3,402,931,109.48 3,569,766,258.19 2,861,640,990.40 法定代表人：聂忠海 主管会计工作的负责人：柏荣华 会计机构负责人：吴国美 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 56 利润表 编制单位：杭州汽轮机股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 3,319,171,377.40 2,346,766,884.61 2,855,886,247.40 2,328,530,548.28 其中：营业收入 3,319,171,377.40 2,346,766,884.61 2,855,886,247.40 2,328,530,548.28 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,557,382,021.56 1,884,420,622.00 2,259,755,687.97 1,967,109,674.74 其中：营业成本 2,071,938,943.81 1,528,610,715.61 1,832,721,449.13 1,628,392,809.47 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 9,768,522.29 2,505,238.15 8,116,164.60 2,591,579.27 销售费用 100,027,849.64 70,405,820.86 85,371,696.16 61,398,880.27 管理费用 318,185,764.92 234,516,593.67 277,863,407.54 221,457,194.60 财务费用 5,156,160.91 2,401,702.95 2,416,533.49 3,619,607.53 资产减值损失 52,304,779.99 45,980,550.76 53,266,437.05 49,649,603.60 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 填列） 48,744,692.44 76,278,811.90 22,405,248.20 43,428,951.25 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 -285,700.09 -285,700.09 -1,218,769.04 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 列） 810,534,048.28 538,625,074.51 618,535,807.63 404,849,824.79 加：营业外收入 14,071,663.04 5,225,593.47 12,766,948.69 6,071,958.96 减：营业外支出 5,173,520.55 1,482,573.42 5,336,006.46 3,432,319.13 其中：非流动资产处置损失 317,249.68 242,699.53 149,756.46 四、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 819,432,190.77 542,368,094.56 625,966,749.86 407,489,464.62 减：所得税费用 116,280,427.67 86,977,535.44 149,077,036.42 99,455,456.85 五、净利润（净亏损以“-”号填 列） 703,151,763.10 455,390,559.12 476,889,713.44 308,034,007.77 归属于母公司所有者的净 利润 573,649,026.96 380,073,172.37 少数股东损益 129,502,736.14 96,816,541.07 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 57 六、每股收益： （一）基本每股收益 1.54 1.22 1.02 0.83 （二）稀释每股收益 1.54 1.22 1.02 0.83 法定代表人：聂忠海 主管会计工作的负责人：柏荣华 会计机构负责人：吴国美 现金流量表 编制单位：杭州汽轮机股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 3,644,410,896.59 2,476,084,955.81 2,584,745,008.98 1,880,711,217.71 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 4,196,649.58 423,756.21 2,390,583.07 收到其他与经营活动有关 的现金 27,924,069.20 10,030,235.69 52,261,800.75 10,302,266.25 经营活动现金流入小计 3,676,531,615.37 2,486,538,947.71 2,639,397,392.80 1,891,013,483.96 购买商品、接受劳务支付的 现金 2,448,628,092.34 1,668,805,668.58 1,517,136,990.29 1,047,674,499.52 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 58 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 付的现金 383,718,815.30 321,742,827.45 324,869,642.30 283,143,297.64 支付的各项税费 360,114,803.36 246,700,286.00 321,089,730.40 217,533,039.94 支付其他与经营活动有关 的现金 96,143,951.96 37,988,745.14 175,983,019.18 111,143,175.53 经营活动现金流出小计 3,288,605,662.96 2,275,237,527.17 2,339,079,382.17 1,659,494,012.63 经营活动产生的现金 流量净额 387,925,952.41 211,301,420.54 300,318,010.63 231,519,471.33 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 30,050,000.00 30,000,000.00 取得投资收益收到的现金 28,902,011.99 59,352,011.99 23,624,017.24 44,804,017.24 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 562,595.00 449,555.00 2,566,334.45 1,309,908.00 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 6,841,265.85 投资活动现金流入小计 66,355,872.84 89,801,566.99 26,190,351.69 46,113,925.24 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 127,433,610.08 62,947,858.57 91,002,403.71 68,493,036.40 投资支付的现金 151,854,040.00 151,254,040.00 8,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 279,287,650.08 214,201,898.57 99,002,403.71 68,493,036.40 投资活动产生的现金 流量净额 -212,931,777.24 -124,400,331.58 -72,812,052.02 -22,379,111.16 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 6,300,000.00 10,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 6,300,000.00 10,000,000.00 取得借款收到的现金 442,000,000.00 350,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 35,500,000.00 筹资活动现金流入小计 483,800,000.00 350,000,000.00 10,000,000.00 偿还债务支付的现金 261,000,000.00 250,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 188,217,309.56 152,720,400.00 155,876,634.00 143,000,000.00 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 32,038,376.00 13,019,875.00 支付其他与筹资活动有关 的现金 55,500,000.00 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 59 筹资活动现金流出小计 504,717,309.56 402,720,400.00 155,876,634.00 143,000,000.00 筹资活动产生的现金 流量净额 -20,917,309.56 -52,720,400.00 -145,876,634.00 -143,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 -579,198.15 -579,695.02 -987,265.43 -792,095.96 五、现金及现金等价物净增加额 153,497,667.46 33,600,993.94 80,642,059.18 65,348,264.21 加：期初现金及现金等价物 余额 296,605,363.48 125,110,310.08 215,963,304.30 59,762,045.87 六、期末现金及现金等价物余额 450,103,030.94 158,711,304.02 296,605,363.48 125,110,310.08 法定代表人：聂忠海 主管会计工作的负责人：柏荣华 会计机构负责人：吴国美 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 60 合并所有者权益变动表 编制单位：杭州汽轮机股份有限公司 2008 年度 单位：（人民币）元 本期金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本 （或股本） 资本公积 减： 库 存 股 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利 润 其 他 少数股东 权益 所有者权益 合计 实收资本 （或股本） 资本公积 减 ： 库 存 股 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 少数股东 权益 所有者权益 合计 一、上年年末余额 371,800,000.00 138,953,250.09 233,666,771.29 731,962,827.31 226,269,752.75 1,702,652,601.44 286,000,000.00 136,200,422.69 202,863,370.51 611,493,055.72 132,160,711.68 1,368,717,560.60 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 371,800,000.00 138,953,250.09 233,666,771.29 731,962,827.31 226,269,752.75 1,702,652,601.44 286,000,000.00 136,200,422.69 202,863,370.51 611,493,055.72 132,160,711.68 1,368,717,560.60 三、本年增减变动金 额（减少以“-”号 填列） 45,539,055.91 379,389,971.05 80,214,175.02 505,143,201.98 85,800,000.00 2,752,827.40 30,803,400.78 120,469,771.59 94,109,041.07 333,935,040.84 （一）净利润 573,649,026.96 129,502,736.14 703,151,763.10 380,073,172.37 96,816,541.07 476,889,713.44 （二）直接计入所 有者权益的利得和 损失 -20,128,380.54 -20,128,380.54 2,752,827.40 2,752,827.40 1．可供出售金 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 61 融资产公允价值变 动净额 2．权益法下被 投资单位其他所有 者权益变动的影响 167,259.40 167,259.40 3．与计入所有 者权益项目相关的 所得税影响 4．其他 -20,128,380.54 -20,128,380.54 2,585,568.00 2,585,568.00 上述（一）和（二） 小计 573,649,026.96 109,374,355.60 683,023,382.56 2,752,827.40 380,073,172.37 96,816,541.07 479,642,540.84 （三）所有者投入 和减少资本 17,578,195.42 17,578,195.42 10,000,000.00 10,000,000.00 1．所有者投入 资本 6,300,000.00 6,300,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 2．股份支付计 入所有者权益的金 额 3．其他 11,278,195.42 11,278,195.42 （四）利润分配 45,539,055.91 -194,259,055.9 1 -46,738,376.00 -195,458,376.00 30,803,400.78 -173,803,400.78 -12,707,500.00 -155,707,500.00 1．提取盈余公 积 45,539,055.91 -45,539,055.91 30,803,400.78 -30,803,400.78 2．提取一般风 险准备 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 62 3．对所有者（或 股东）的分配 -148,720,000.0 0 -46,738,376.00 -195,458,376.00 -143,000,000.00 -12,707,500.00 -155,707,500.00 4．其他 （五）所有者权益 内部结转 85,800,000.00 -85,800,000.00 1．资本公积转 增资本（或股本） 2．盈余公积转 增资本（或股本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 85,800,000.00 -85,800,000.00 四、本期期末余额 371,800,000.00 138,953,250.09 279,205,827.20 1,111,352,798.3 6 306,483,927.77 2,207,795,803.42 371,800,000.00 138,953,250.09 233,666,771.29 731,962,827.31 226,269,752.75 1,702,652,601.44 法定代表人：聂忠海 主管会计工作的负责人：柏荣华 会计机构负责人：吴国美 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 63 3、财务报表附注 杭州汽轮机股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 杭州汽轮机股份有限公司（以下简称公司或本公司）是由杭州汽轮动力集团有限公司（以下简称杭汽集团）独家发起， 并经国务院证券委员会证委发[1998]8 号文批准，通过募集境内上市外资股（B 股）方式设立的股份有限公司。本公司注册 成立日为 1998 年 4 月 23 日，企业法人营业执照注册号为：企股浙总字第 002150 号，设立时注册资本人民币 220,000,000 元，其中已发行 B 股 80,000,000 股，已于 1998 年 4 月 28 日起在深圳证券交易所挂牌交易。1998 年 12 月 2 日，本公司经 中国对外贸易经济合作部[1998]外经贸资二函字第 745 号文批准为外商投资股份有限公司。 2006 年 6 月 8 日，经 2005 年度股东大会表决通过，公司以 2005 年 12 月 31 日年末总股本 22,000 万股为基数，以资本 公积转增股本，向全体股东按每 10 股转增 3 股；转增后公司总股本变更为 28,600 万股，注册资本变更为 28,600 万元。公 司已于 2006 年 12 月 31 日办妥工商变更登记手续。 2007 年 6 月 15 日，经 2006 年度股东大会表决通过，公司以 2006 年 12 月 31 日年末总股本 28,600 万股为基数，向全 体股东每 10 股送 3 股红股（含税）。转增后公司总股本变更为 37,180 万股，注册资本变更为 37,180 万元。公司已于 2007 年 12 月办妥工商变更登记手续。 本公司主营汽轮机、燃气轮机、其他旋转及往复类机器设备及其辅助设备，备品配件的设计、制造，销售自产的产品， 并提供相关成套、售后服务、进出口贸易。 二、财务报表的编制基准与方法 本公司执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》，即本报告所载财务信息按本财务报表附注三“公司采用的重 要会计政策和会计估计”所列各项会计政策和会计估计编制。 三、公司采用的重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关 信息。 (二) 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (三) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 会计计量属性 财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 64 产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产、无形资产等，以购买价款的现 值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按 重置成本计量。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 外币折算 对发生的外币业务，采用交易发生日的与交易发生日即期汇率近似的汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期 末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金及利息的汇兑差 额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计 量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。 (八) 金融工具的确认和计量 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交 易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应 收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交 易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活 跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费 用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承 诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额 后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 65 取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调 整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资 收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面 价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金 融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转 移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产 的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产 部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账 面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额之和。 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资 产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值； 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行 检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特 征的金融资产组合中进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金 流量现值之间的差额确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关 减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权 益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工 具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值 之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂 时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 66 (九) 应收款项坏账准备的计提方法 对于纳入合并会计报表范围内公司间的应收账款、其他应收款，不计提坏账准备。对于单项金额重大 且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其未来现金流量现值低于 其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款 项（包括应收账款和其他应收款），根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定 报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为：账龄 1 年以内（含 1 年，以下类推）的，按 其余额的 5%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 20%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 40%计提；账龄 3 年 以上的，按其余额的 60%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，单独进行减值测试， 并根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其未来现金流量现 值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (十) 存货的确认和计量 1. 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或 提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 存货按照成本进行初始计量。 3. 存货发出的核算方法： 发出原材料采用加权平均法计价，发出产成品采用个别计价法计价，领用低值易耗品按一次摊销法摊 销，生产领用的包装物直接计入成本费用。 4. 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额 计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费 用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成 品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净 值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变 现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 5. 存货的盘存制度为永续盘存制。 (十一) 长期股权投资的确认和计量 1. 长期股权投资初始投资成本的确定： (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股 权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用 作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 67 发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资 合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 2. 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法 进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股 权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 3. 资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投 资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低 于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资的减值，按本财务报表附注三(十五)3 所述方法计提长期股权投资减值准备。 4. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重要财 务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有 参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。 (十二) 固定资产的确认和计量 1. 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有 的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。 2. 固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成 本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 3. 固定资产按照成本进行初始计量。 4. 固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 固定资产类别 使用寿命（年) 预计净残值 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20-30 原价的 4% 3.2-4.8 机器设备 8-15 原价的 4% 6.4-12 办公设备 5 原价的 4% 19.2 5. 因开工不足、自然灾害等导致连续 3 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性停用除外）。 闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。 6. 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十五)3 所述方法计提固定 资产减值准备。 (十三) 在建工程的确认和计量 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资 产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未 办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 68 调整原已计提的折旧。 3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十五)3 所述方法计提在建 工程减值准备。 (十四) 无形资产的确认和计量 1. 无形资产按成本进行初始计量。 2. 根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素 判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无 形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 3. 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产生产的产品 通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展 趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4) 现在或潜在的竞争者预期采取的 行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6) 对 该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司持有其他资产使用寿 命的关联性等。 4. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无 法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行 复核，并进行减值测试。 5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注三(十五)3 所述方法计提无 形资产减值准备。 6. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条 件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使 用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存 在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的 开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十五) 资产减值 1. 在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可 靠计量的长期股权投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、 递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产（不含长期股权投资）以外的资产]是否存在 可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以 对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额,但 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 2. 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、 资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 3. 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应 的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 69 失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的 其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作 为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。 4. 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十六) 借款费用的确认和计量 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产 是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房 地产和存货等资产。 2．借款费用资本化期间 (1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使 资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连 续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者 生产活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款 费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包 括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的 资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本 化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利 息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化 期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用 或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。 一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。 (十七) 收入确认原则 1. 销售商品 销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联 系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很 可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 2. 提供劳务 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 70 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经 济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量）， 采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完 工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补 偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本 预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3. 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使 用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (十八) 企业所得税的确认和计量 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规 定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间 的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表 日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会 计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应 纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应 纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所 得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (十九) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司的财 务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会 计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 四、税（费）项 (一) 增值税 按 17%的税率计缴。 (二) 城市维护建设税 本公司、子公司浙江华元汽轮机械有限公司、杭州国能汽轮工程有限公司为外商投资企业，无需缴纳 城市维护建设税。其余子公司均按应缴流转税额的 7%计缴。 (三) 教育费附加 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 71 本公司、子公司浙江华元汽轮机械有限公司、杭州国能汽轮工程有限公司为外商投资企业，无需缴纳 教育费附加。其余子公司均按应缴流转税税额的 3%计缴。 (四) 地方教育附加 按应缴流转税税额的 2%计缴。 (五) 企业所得税 1. 根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局浙科发高〔2008〕 314 号《关于认定恒生电子股份有限公司等 309 家企业为 2008 年第二批高新技术企业的通知》，本公司被 认定为 2008 年度第二批高新技术企业，2008 年度企业所得税减按 15%的税率计缴。 2. 根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局浙科发高〔2008〕 250 号《关于认定杭州海康威视数字技术股份有限公司等 242 家企业为 2008 年第一批高新技术企业的通 知》，子公司杭州中能汽轮动力有限公司被认定为 2008 年度第一批高新技术企业，2008 年度杭州中能汽 轮动力有限公司企业所得税减按 15%的税率计缴。 3. 根据浙江省杭州市余杭区国家税务局余国税外〔2008〕290 号《关于同意杭州国能汽轮工程有限公 司定期减免税的批复》，杭州国能汽轮工程有限公司享受外商投资企业定期减免企业所得税优惠资格，2007 年为开始获利年度，2007-2008 年度免税，2009-2011 年减按 12.5%的税率计缴。 4. 根据浙江省德清县国家税务局德国税发〔2007〕19 号《关于确认浙江华元汽轮机械有限公司等四 户生产性外商投资企业可享受定期所得税减免资格的通知》, 浙江华元汽轮机械有限公司享受外商投资企 业定期减免企业所得税优惠资格，2007 年为开始获利年度，2007-2008 年度免税，2009-2011 年减按 12.5% 的税率计缴。 5. 其余子公司企业所得税的适用税率均为 25%。 五、企业合并及合并财务报表 (一) 控制的重要子公司 子公司 全称 注册 地 业务 性质 注册 资本 经营 范围 浙江汽轮成套技术开发有限公司 （以下简称成套公司） 浙江杭州 制造业 3,000 万 机电设备控制装置的开发、技术咨 询服务 杭州中能汽轮动力有限公司（以下 简称中能公司） 浙江杭州 制造业 9,250 万 汽轮机及其辅助设备，备品备件的 设计、生产等 杭州汽轮铸锻有限公司（以下简称 铸锻公司） 浙江杭州 制造业 2,200 万 树脂砂铸铁件、有机酯水玻璃砂铸 钢件的生产等 杭州汽轮辅机有限公司（以下简称 辅机公司） 浙江杭州 制造业 4,000 万 汽轮机的辅机成套设备及备品备件 的设计、制造等 杭州汽轮机械设备有限公司（以下 简称机械公司） 浙江杭州 制造业 3,000万 汽轮机配件、其他机械设备配件的 制造、加工等 浙江华元汽轮机械有限公司（以下 浙江湖州 制造业 2,100 万 汽轮机配件的制造和加工等 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 72 简称华元公司） 杭州国能汽轮工程有限公司（以下 简称国能公司） 浙江杭州 制造业 4,000 万 汽轮辅机；服务：汽轮机热能工程 的成套及相关设备的设计、安装、 以及相关的技术咨询、技术服务 杭州汽轮动力集团设备成套工程 有限公司（以下简称集团成套公 司） 浙江杭州 制造业 2,000 万 设计、安装汽轮机及辅助设备、设 备成套工程等 杭州旁通机电设备有限公司（以下 简称旁通公司） 浙江杭州 制造业 100 万 设计、减温减压设备及其配件；生 产（仅限组装）：减温减压设备；批 发、零售：减温减压设备及其相关 设备 常山汽金设备成套工程有限公司 （以下简称汽金公司） 浙江衢州 制造业 1,000 万 设计、安装汽轮机及汽辅助设备等 绍兴县汽安设备成套工程有限公 司（以下简称汽安公司） 浙江绍兴 制造业 1,000 万 设计、安装汽轮机及汽辅助设备等 （续上表） 子公司 全称 至本期末实际 投资额 实质上构成对子公 司的净投资余额 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 浙江汽轮成套技术开发有限公司 15,828,000.00 15,828,000.00 51 51 杭州中能汽轮动力有限公司 5,100,000.00 5,100,000.00 51 51 杭州汽轮铸锻有限公司 11,220,000.00 11,220,000.00 51 51 杭州汽轮辅机有限公司 18,240,000.00 18,240,000.00 76 76 杭州汽轮机械设备有限公司 7,968,000.00 7,968,000.00 52 52 浙江华元汽轮机械有限公司[注1] 15,750,000.00 15,750,000.00 75 75 杭州国能汽轮工程有限公司[注2] 30,000,000.00 30,000,000.00 75 75 杭州汽轮动力集团设备成套工程有限公司[注3] 8,000,000.00 8,000,000.00 40 40 杭州旁通机电设备有限公司[注4] 700,000.00 700,000.00 70 70 常山汽金设备成套工程有限公司[注 5] 7,000,000.00 7,000,000.00 70 70 绍兴县汽安设备成套工程有限公司[注 5] 7,000,000.00 7,000,000.00 70 70 [注 1]：华元公司系机械公司的子公司。 [注 2]：国能公司系辅机公司的子公司。 [注 3]：集团成套公司系由中能公司控制的公司。 [注 4]：旁通公司系中能公司的子公司。 [注 5]：汽金公司及汽安公司均系集团成套公司的子公司。 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 73 (二) 母公司拥有其半数或半数以下股权的子公司，纳入合并财务报表范围的原因 集团成套公司系于 2007 年 10 月设立，中能公司持有其 40%的股权，实际经营业务于本期开始，中能 公司对该公司拥有实质控制权，于 2008 年 1 月起将其纳入合并范围。 (三) 报告期内合并财务报表范围发生变更的情况说明 1. 于 2008 年 12 月中能公司与新昌县凯力减温减压设备厂共同出资设立杭州旁通机电设备有限公司， 该公司注册资本 100 万元，中能公司出资 70 万元，占其注册资本的 70% ，拥有对其的实质控制权，故自 该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 2. 于 2008 年 8 月集团成套公司与杭州金诺物资有限公司共同出资设立常山汽金设备成套工程有限公司，该公司注册资 本 1,000 万元，集团成套公司出资 700 万元，占其注册资本的 70%，拥有对其实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳 入合并财务报表范围。 3. 于 2008 年 8 月集团成套公司与绍兴县建安设备租赁有限公司共同出资设立绍兴县汽安设备成套工程有限公司，该公 司注册资本 1,000 万元，集团成套公司出资 700 万元，占其注册资本的 70%，拥有对其实质控制权，故自该公司成立之日起， 将其纳入合并财务报表范围。 (四) 重要子公司少数股东权益 子公司全称 少数股东权益 少数股东权益 中用于冲减少 数股东损益的 金额 从母公司所有者权益中冲 减子公司少数股东分担的 本期亏损超过少数股东在 期初所有者权益中所享有 份额后的余额 浙江汽轮成套技术开发有限公司 32,962,142.38 杭州中能汽轮动力有限公司 40,275,931.34 杭州汽轮铸锻有限公司 63,508,507.32 杭州汽轮辅机有限公司 56,413,576.60 杭州汽轮机械设备有限公司 56,021,897.22 杭州国能汽轮工程有限公司 13,674,124.00 浙江华元汽轮机械有限公司 7,975,000.00 杭州汽轮动力集团设备成套工程有限公司 29,523,806.83 杭州旁通机电设备有限公司 300,000.00 常山汽金设备成套工程有限公司 2,860,283.76 绍兴县汽安设备成套工程有限公司 2,968,658.32 六、利润分配 根据公司 2007 年度股东大会通过的 2007 年度利润分配方案，按 2007 年度母公司实现净利润提取 10% 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 74 的法定盈余公积，每 10 股派发现金股利 4 元（含税）。 根据 2009 年 4 月 22 日公司董事会四届八次会议通过的《2008 年度利润分配预案》，按 2008 年度母 公司实现净利润提取 10%的法定盈余公积，拟以 2008 年末公司总股份 371,800,000 股为基数，每 10 股派 发现金股利 4 元（含税），该利润分配方案待提交 2008 年度股东大会审议批准。 七、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 450,103,030.94 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 149,943.17 57,791.58 银行存款 442,221,100.77 275,124,780.72 其他货币资金 7,731,987.00 21,422,791.18 合 计 450,103,030.94 296,605,363.48 (2) 其他货币资金期末余额主要为开立信用证和履约保函的保证金存款。 (3) 货币资金——外币货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额 银行存款 USD 1,479,139.02 6.8346 10,109,323.55 USD 325,040.57 7.3046 2,374,291.35 银行存款 JPY 23,591,639.92 0.07565 1,784,707.56 银行存款 EUR 530,979.28 9.6590 5,128,728.87 EUR 316.83 10.6669 3,379.59 小 计 17,022,759.98 2,377,670.94 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 期末数较期初数增长 51.75%，主要系公司本期银行借款增加所致。 2. 应收票据 期末数 374,122,522.90 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 374,122,522.90 374,122,522.90 336,535,631.00 336,535,631.00 合 计 374,122,522.90 374,122,522.90 336,535,631.00 336,535,631.00 (2) 期末已背书但尚未到期的票据 333,511,110.68 元，到期日为 2009 年 1 月 2 日至 2009 年 6 月 22 日。 (3) 期末，未发现应收票据存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 3. 应收账款 期末数 1,184,421,641.17 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 75 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 543,010,515.29 39.16 68,783,062.22 474,227,453.07 393,180,246.62 32.92 44,653,113.77 348,527,132.85 单 项 金 额 不 重 大 但 按 信 用 风 险 特 征 组 合 后 该 组 合 的 风 险 较大 47,497,098.52 3.43 29,408,536.71 18,088,561.81 36,347,363.16 3.04 23,263,326.86 13,084,036.30 其他不重大 795,997,253.47 57.41 103,891,627.18 692,105,626.29 764,823,147.27 64.04 83,350,294.27 681,472,853.00 合 计 1,386,504,867.28 100.00 202,083,226.11 1,184,421,641.17 1,194,350,757.05 100.00 151,266,734.90 1,043,084,022.15 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 850,786,900.32 61.36 42,539,345.03 808,247,555.29 827,813,244.86 69.32 41,390,662.25 786,422,582.61 1 至 2 年 340,623,484.21 24.57 68,124,696.84 272,498,787.37 237,114,580.06 19.85 47,422,916.00 189,691,664.06 2 至 3 年 132,738,915.01 9.57 53,095,566.00 79,643,349.01 83,277,557.97 6.97 33,311,023.19 49,966,534.78 3 年以上 62,355,567.74 4.50 38,323,618.24 24,031,949.50 46,145,374.16 3.86 29,142,133.46 17,003,240.70 合计 1,386,504,867.28 100.00 202,083,226.11 1,184,421,641.17 1,194,350,757.05 100.00 151,266,734.90 1,043,084,022.15 (3) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 696,840,313.67 元，占应账款账面余额的 50.26%，其对应的 账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 481,869,783.59 1-2 年 155,606,521.34 2-3 年 41,812,660.52 3 年以上 17,551,348.22 小 计 696,840,313.67 (4) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项 股东名称 期末数 期初数 杭汽集团 246,000.00 423,300.00 小 计 246,000.00 423,300.00 (5) 其他说明 1) 单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 76 期末经单独测试后未减值的单项金额重大的应收账款，根据相同的账龄应收账款组合后的实际损失率为基础确定计提 坏账准备的比例。 2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合的依据说明 根据公司对应收账款回收情况的分析，账龄 3 年以上的应收账款收回风险较大，因此对账龄 3 年以上的应收账款按其 余额的 60%计提坏账准备，并将符合上述条件的应收账款中扣除单项金额重大部分确定为单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大的应收账款。 3) 期末金额为 2,275,694.00 元的应收账款（账龄为三年以上），由于对方单位长期欠款拒付等原因全额计提坏账准备。 4. 预付款项 期末数 230,097,109.65 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 222,342,120.49 96.62 222,342,120.49 163,401,006.30 95.21 163,401,006.30 1-2 年 6,068,588.39 2.64 6,068,588.39 1,348,441.58 0.79 1,348,441.58 2-3 年 57,576.00 0.03 57,576.00 1,644,864.77 0.96 1,644,864.77 3 年以上 1,628,824.77 0.71 1,628,824.77 5,218,982.25 3.04 5,218,982.25 合 计 230,097,109.65 100.00 230,097,109.65 171,613,294.90 100.00 171,613,294.90 (2) 账龄 1 年以上重要预付款项未结算的原因说明 账龄为 1 年以上的预付账款均系尚未结算的购货款。 (3) 无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 (4) 期末，未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 (5) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 期末数较期初数增长 34.08%，主要系公司营业收入增加生产规模扩大致使公司预付货款增加所致。 5. 其他应收款 期末数 17,241,574.65 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 7,010,320.94 32.50 2,556,192.56 4,454,128.38 14,098,825.94 50.73 4,046,453.56 10,052,372.38 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 的风险较大 377,471.28 1.75 226,482.77 150,988.51 332,765.36 1.20 199,659.22 133,106.14 其他不重大 14,184,809.46 65.75 1,548,351.70 12,636,457.76 13,361,280.63 48.07 57,288.28 13,303,992.35 合 计 21,572,601.68 100.00 4,331,027.03 17,241,574.65 27,792,871.93 100.00 4,303,401.06 23,489,470.87 (2) 账龄分析 期末数 期初数 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 77 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 13,923,005.96 64.54 696,150.30 13,226,855.66 20,585,385.63 74.07 1,029,269.28 19,556,116.35 1-2 年 1,512,600.00 7.01 302,520.00 1,210,080.00 2,602,400.00 9.36 520,480.00 2,081,920.00 2-3 年 1,749,203.50 8.11 699,681.40 1,049,522.10 47,000.00 0.17 18,800.00 28,200.00 3 年以上 4,387,792.22 20.34 2,632,675.33 1,755,116.89 4,558,086.30 16.40 2,734,851.78 1,823,234.52 合 计 21,572,601.68 100.00 4,331,027.03 17,241,574.65 27,792,871.93 100.00 4,303,401.06 23,489,470.87 (3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 11,186,749.39 元，占其他应收款账面余额的 51.86%，其对 应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 6,144,428.45 2-3 年 1,032,000.00 3 年以上 4,010,320.94 小 计 11,186,749.39 (4) 无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。 (5) 其他说明 1) 单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明 期末经单独测试后未减值的单项金额重大的其他应收款，根据相同的账龄其他应收款组合后的实际损失率为基础确定 计提坏账准备的比例。 2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款的确定组合的依据说明 根据公司对其他应收款回收情况的分析，账龄 3 年以上的其他应收款收回风险较大，因此对账龄 3 年以上的其他应收 款余额的 60%计提坏账准备，并将符合上述条件的其他应收款中扣除单项金额重大部分确定为单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。 6. 存货 期末数 1,192,643,294.30 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存材料 310,088,684.93 310,088,684.93 245,608,607.43 245,608,607.43 在产品 541,972,221.45 541,972,221.45 333,820,947.81 333,820,947.81 库存商品 343,376,921.73 2,794,533.8 1 340,582,387.92 186,806,847.07 1,690,377.87 185,116,469.20 合 计 1,195,437,828.11 2,794,533.8 1 1,192,643,294.30 766,236,402.31 1,690,377.87 764,546,024.44 (2) 计提存货跌价准备的依据 本公司按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备，其可变现净值系按照最近销售价格扣除变现 所需相关费用确定。 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 78 (3) 期末存货无用于担保。 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 期末数较期初数增长 55.99%，主要系公司销售规模扩大备货增加所致。 7. 长期股权投资 期末数 408,093,320.85 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对联营企业投资 5,506,869.23 5,506,869.23 13,311,366.27 13,311,366.27 其他股权投资 402,586,451.62 402,586,451.62 280,782,411.62 280,782,411.62 合 计 408,093,320.85 408,093,320.85 294,093,777.89 294,093,777.89 (2) 权益法核算的长期股权投资 1) 期末余额构成明细情况 被投资 持股 投资 成 损益 其他权 期末 单位名称 比例(%) 期限 本 调整 益变动 数 杭州汽轮环境工程有 限公司 45 20 年 9,000,000.00 -4,029,173.27 536,042.50 5,506,869.23 小 计 9,000,000.00 -4,029,173.27 536,042.50 5,506,869.23 2) 本期增减变动明细情况 被投资 初始 期初 本期成本 本期损益 本期分得现金 本期其他权益 期末 单位名称 金额 数 增减额 调整增减额 红利额 变动增减额 数 杭州汽轮环境工程有 公司 9,000,000.00 5,792,569.32 -285,700.09 5,506,869.23 集团成套公司 8,000,000.00 7,518,796.95 -7,518,796.95 小 计 17,000,000.00 13,311,366.27 -7,518,796.95 -285,700.09 5,506,869.23 [注]：集团成套公司股权因本财务报表附注五（二）说明之原因减少。 (3) 成本法核算的长期股权投资 明细情况 被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例(%) 期限 金额 数 增加 减少 数 浙江天裕控股有 限公司 27.27 50 年 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 印度Greenesol 公 司 37 未定期 1,032,411.62 1,032,411.62 1,032,411.62 浙江天杭汽轮辅 机有限公司 33.33 50 年 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 洛阳中能汽轮机 销售有限公司 10 50,000.00 50,000.00 50,000.00 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 79 杭州银行 8.75 未定期 239,700,000.00 239,700,000.00 151,254,040.00 390,954,040.00 浙江三鑫自动化 工程有限公司 6.00 30 年 600,000.00 600,000.00 600,000.00 小 计 281,382,411.62 280,782,411.62 151,854,040.00 30,050,000.00 402,586,451.62 (4) 2008 年 3 月 13 日，本公司分别与浙江新源控股有限公司和杭州市财开投资集团有限公司签订《股权转让合同》， 将持有的浙江天裕控股有限公司所有股权转让给该等公司。 (5) 子公司辅机公司投资浙江天杭汽轮辅机有限公司 1,000 万元，持有该公司 33.33%股权。根据合资协议，对该项长 期股权投资的收益回报采用固定回报方式，若该公司年销售收入低于 8,000 万元，税后回报率为 10%（即 100 万元）；若该 公司年销售收入达到或超过 8,000 万元，税后回报率为 12%（即 120 万元）。由于对上述长期股权投资采用约定收益的方式 取得收益，辅机公司对本项长期股权投资采用成本法核算。 (6) 期末，未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (7) 变动超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 期末数较期初数增长 38.76%，主要系公司本期增加对杭州银行投资所致。 8. 固定资产 期末数 523,475,639.79 (1) 明细情况 原价 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 232,765,699.85 22,279,364.93 341,082.71 254,703,982.07 机器设备 510,381,801.31 29,013,690.79 3,448,687.43 535,946,804.67 办公设备 75,538,734.27 61,647,298.26 658,803.26 136,527,229.27 小 计 818,686,235.43 112,940,353.98 4,448,573.40 927,178,016.01 累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 79,571,360.88 7,062,978.38 98,383.18 86,535,956.08 机器设备 229,132,956.78 37,042,080.99 2,522,615.26 263,652,422.51 办公设备 36,505,151.33 9,277,789.15 438,107.55 45,344,832.93 小 计 345,209,468.99 53,382,848.52 3,059,105.99 395,533,211.52 减值准备 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 1,505,077.02 148.78 1,504,928.24 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 80 机器设备 4,472,648.36 288.80 4,472,359.56 办公设备 2,200,854.93 8,978.03 2,191,876.90 小 计 8,178,580.31 9,415.61 8,169,164.70 账面价值 类 别 期初数 期末数 房屋建筑物 151,689,261.95 166,663,097.75 机器设备 276,776,196.17 267,822,022.60 办公设备 36,832,728.01 88,990,519.44 合 计 465,298,186.13 523,475,639.79 (2) 本期增加中包括从在建工程完工转入 103,263,831.51 元。 (3) 期末固定资产中无用于担保。 (4) 无暂时闲置固定资产。 (5) 无融资租入、经营租出固定资产。 (6) 期 末 按 单 项 固 定 资 产 的 账 面 价 值 与 可 收 回 金 额 的 差 额 计 提 相 应 的 固 定 资 产 减 值 准 备 8,169,164.70 元。 9. 在建工程 期末数 37,083,938.18 (1) 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 设备锅炉房改建 5,100,004.16 5,100,004.16 二汽车间总部基建整治 项目 76,648.00 76,648.00 公司新增动平衡机技改 项目 25,901,871.20 25,901,871.20 公司大礼堂装修改造 1,857,028.65 1,857,028.65 总装试车检验工控机刻 录机 69,940.00 69,940.00 TK6916 数控卧镗 1,437,432.62 1,437,432.62 TK6113 数控卧镗 2,582,264.71 2,582,264.71 叶片更新叶根车床 553,030.70 553,030.70 卧式钻孔机 372,387.55 372,387.55 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 81 C61100 车床 323,741.00 323,741.00 华元公司新厂房土建工 程 6,532,213.46 6,532,213.46 国能公司新厂区土建工 程 17,434,701.85 17,434,701.85 545,548.00 545,548.00 铸锻公司锻造车间及设 备项目 8,266,186.20 8,266,186.20 2,018,000.00 2,018,000.00 其他零星工程 6,114,193.55 6,114,193.55 14,386,964.62 14,386,964.62 合计 37,083,938.18 37,083,938.18 56,488,218.09 56,488,218.09 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 减少 来源 （万） 预算的比例 设备锅炉房改建 5,100,004.16 2,416,600.00 7,516,604.16 自筹 752 100% 二汽车间总部基建 整治项目 76,648.00 76,648.00 自筹 公司新增动平衡机 技改项目 25,901,871.2 0 17,237,185.02 43,139,056.22 自筹 4,980 100% 公司大礼堂装修改 造 1,857,028.65 10,803,991.60 3,117,631.39 9,543,388.86 自筹 1,377 100% 总装试车检验工控 机刻录机 69,940.00 69,940.00 自筹 TK6916 数控卧镗 1,437,432.62 1,437,432.62 自筹 700 21% TK6113 数控卧镗 2,582,264.71 2,582,264.71 自筹 260 99% 叶片更新叶根车床 553,030.70 553,030.70 自筹 60 93% 重型跨 32 吨起重机 811,022.61 811,022.61 自筹 81 100% 卧式钻孔机 372,387.55 372,387.55 自筹 60 62% C61100 车床 323,741.00 323,741.00 自筹 45 72% 华元公司新厂房土 建工程 6,532,213.46 10,470,863.45 16,003,076.91 1,000,000.00 自筹 1,600 100% 国能公司新厂区土 建工程 545,548.00 16,889,153.85 17,434,701.85 自筹 3,981 44% 铸锻公司锻造车间 及设备项目 2,018,000.00 7,288,186.20 1,040,000.00 8,266,186.20 自筹 13,120 6% 其他零星工程 14,386,964.6 2 26,670,929.14 31,566,500.22 3,377,199.99 6,114,193.55 自筹 合 计 56,488,218.0 9 97,856,788.45 103,263,831.51 13,997,236.85 37,083,938.18 (3) 期末，未发现在建工程存在明显减值迹象，故无需计提减值准备。 (4) 变动超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 期末数较期初数下降 34.35%，主要系公司期初在建工程于本期拨交固定资产所致。 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 82 10. 无形资产 期末数 102,596,697.16 (1) 明细情况 原价 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 78,169,190.00 7,440,358.25 85,609,548.25 余热电站经营权 28,000,000.00 28,000,000.00 小 计 78,169,190.00 35,440,358.25 113,609,548.25 累计摊销 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 9,333,933.15 1,678,917.94 11,012,851.09 余热电站经营权 小 计 9,333,933.15 1,678,917.94 11,012,851.09 账面价值 种 类 期初数 期末数 土地使用权 68,835,256.85 74,596,697.16 余热电站经营权 28,000,000.00 合 计 68,835,256.85 102,596,697.16 (2) 期末无形资产提供抵押担保情况，详见本财务报表附注十一(二)之说明。 (3) 余热电站经营权项目情况，详见本财务报表附注十四(一)之说明。 (4) 期末，未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (5) 变动超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 期末数较期初数增长 49.05%，主要系余热电站经营权于本期增加所致。 11. 长期待摊费用 期末数 10,370,103.45 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 装修费 10,370,103.45 149,473.53 合 计 10,370,103.45 149,473.53 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 期末数较期初数增长 68.38 倍，主要系公司租入的大礼堂本期装修，相应装修费较上年大幅增加所致。 12. 递延所得税资产 期末数 39,120,424.79 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 83 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 坏账准备 31,514,530.18 38,887,296.48 存货跌价准备 419,180.07 422,594.47 固定资产减值准备 1,225,374.71 2,044,645.08 合并报表未实现利润 4,195,900.78 5,471,293.07 国产设备投资抵免 993,660.81 993,660.81 其他可抵扣暂时性差异 771,778.24 1,208,048.95 合 计 39,120,424.79 49,027,538.86 (2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额 项 目 暂时性差异金额 坏账准备 206,413,773.13 存货跌价准备 2,794,533.81 固定资产减值准备 8,169,164.70 合并报表未实现利润 25,652,111.87 国产设备投资抵免 3,974,643.24 其他可抵扣暂时性差异 4,344,494.55 小 计 251,348,721.30 13. 短期借款 期末数 181,000,000.00 (1) 明细情况 借款条件 期末数 期初数 保证借款 150,000,000.00 抵押借款 31,000,000.00 合 计 181,000,000.00 (2) 无逾期借款。 14. 应付票据 期末数 298,203,241.55 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 298,203,241.55 322,309,670.13 合 计 298,203,241.55 322,309,670.13 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 84 (2) 无应付持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东票据。 15. 应付账款 期末数 283,861,630.55 (1) 持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款 股东名称 期末数 期初数 杭汽集团 305,446.91 50,231.93 小 计 305,446.91 50,231.93 (2) 无账龄超过 1 年的大额应付账款。 16. 预收款项 期末数 1,497,363,927.16 (1) 持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。 股东名称 期末数 期初数 杭汽集团 2,752,000.00 小 计 2,752,000.00 (2) 无账龄超过 1 年的大额预收款项未结转。 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 预收账款期末数较期初数增长 43.04%，主要系公司销售订单增加所致。 17. 应付职工薪酬 期末数 19,952,410.05 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 2,714,150.40 267,193,365.89 266,077,033.59 3,830,482.70 职工福利 11,953.80 35,548,174.14 35,560,127.94 社会保险费 9,015,381.60 76,972,638.60 72,237,559.52 13,750,460.68 住房公积金 1,933,449.76 28,680,772.00 30,552,008.76 62,213.00 工会经费 725,146.55 5,629,855.47 5,495,471.91 859,530.11 职工教育经费 1,961,316.15 2,554,948.27 3,127,479.86 1,388,784.56 其他-辞退福利 129,118.10 68,179.10 60,939.00 合 计 16,361,398.26 416,708,872.47 413,117,860.68 19,952,410.05 (2) 无拖欠性质的职工薪酬及工效挂钩的职工薪酬。 18. 应交税费 期末数 22,361,297.05 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 85 增值税 -7,127,689.28 34,671,203.78 城市维护建设税 89,537.46 275,131.50 营业税 -920,980.80 38,743.60 企业所得税 24,135,042.00 64,937,784.19 代扣代缴个人所得税 3,844,593.34 4,647,351.88 房产税 135,371.88 79,784.64 教育费附加 34,696.31 728,780.47 地方教育附加 195,863.80 99,433.46 印花税 93,214.08 1,623.52 水利基金 1,866,827.15 3,017,189.68 防洪费 14,821.11 2,888.89 合 计 22,361,297.05 108,499,915.61 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应交税费期末数较期初数下降 79.39%，主要原因有：①待抵扣的进项税金较期初数增加；②公司及中 能公司企业所得税季度按照 25%的税率预交，而年末公司及中能公司企业所得税税率经批准为 15%，致使 预交税款增加而期末企业所得税应交余额减少。 19. 其他应付款 期末数 36,174,381.34 持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。 股东名称 期末数 期初数 杭汽集团 18,775,326.66 13,432,365.69 小 计 18,775,326.66 13,432,365.69 20. 其他流动负债 期末数 14,700,000.00 项 目 期末数 期初数 应付股利[注] 14,700,000.00 合 计 14,700,000.00 [注]：应付股利期末余额系中能公司尚未支付给股东的股利。 21. 长期应付款 期末数 330,000.00 项 目 期末数 期初数 改制提留 330,000.00 330,000.00 合 计 330,000.00 330,000.00 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 86 22. 递延所得税负债 期末数 1,225,374.71 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 投资收益所得税款补差[注] 5,737,950.71 其他应纳税暂时性差异 1,225,374.71 2,044,645.08 合 计 1,225,374.71 7,782,595.79 [注]：投资收益所得税款补差期初数系因辅机公司与其子公司国能公司、机械公司与子公司华元公司存在企业所得税 税率差异，而于合并报表中将按持股比例计算的投资收益于以后期间应补税款差额，确认为递延所得税负债。 (2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额 项 目 暂时性差异金额 其他应纳税暂时性差异 8,169,164.70 小 计 8,169,164.70 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 递延所得税负债期末数较期初数下降 84.25%，系投资收益所得税款补差于本期减少所致。 23. 其他非流动负债 期末数 6,523,710.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 递延收益 6,523,710.00 3,820,860.00 合 计 6,523,710.00 3,820,860.00 (2) 金额较大的其他非流动负债（递延收益）的来源说明 1) 2005 年 9 月 8 日，本公司与杭州市科学技术局签订《杭州市产学研合作项目合同书》，于 2005 年 9 月收到汽轮机状 态监测及故障分析系统开发与研制项目资助经费 300,000.00 元，截至 2008 年 12 月 31 日，公司用于补偿相关费用 300,000.00 元。 2) 2006 年，浙江省科技厅浙科发计〔2006〕168 号文,将百万吨乙烯装置用汽轮机开发项目列入 2006 年度浙江省第一 批重大科技专项重点项目计划，于 2006 年 12 月收到百万吨乙烯装置用汽轮机开发项目经费补助 300,000.00 元，截至 2008 年 12 月 31 日，公司用于补偿相关费用 150,000.00 元，用于补偿公司以后期间相关费用的递延收益余额为 150,000.00 元。 3) 2006 年 12 月，本公司与杭州市科学技术局签订《浙江省科技计划项目合同书》，于 2006 年 12 月及 2007 年 12 月分 别收到离散制造业生产过程信息智能监控系统的开发和应用项目资助经费 600,000.00 元及 400,000.00 元，截至 2008 年 12 月 31 日，公司用于补偿相关费用 800,000.00 元，用于补偿公司以后期间相关费用的递延收益余额为 200,000.00 元。 4) 根据杭州市财政局、杭州市科学技术局杭科计〔2007〕247 号、杭财企一〔2007〕1089 号文，公司于 2007 年 12 月 收到离散制造业生产过程信息智能监控系统的开发和应用项目资助经费 335,000.00 元，截至 2008 年 12 月 31 日，公司用于 补偿相关费用 335,000.00 元。 5) 根据杭州市财政局、杭州市经济委员会杭财企一〔2007〕1197 号文，公司于 2007 年 12 月收到公司网络二期建设项 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 87 目资助经费 460,000.00 元，系与购置资产相关，按照该等资产的使用寿命分 5 年平均分配，本期计入营业外收入 92,000.00 元，用于补偿公司以后期间相关费用的递延收益余额为 276,000.00 元。 6) 2007 年 12 月，收到中国石油化工股份有限公司拨入《2007 年第三批国拨经费（2007 年国家科技支撑计划课题预算） 拨款》250,000.00 元及 200,000.00 元，分别用于百万吨级乙烯装置裂解气压缩机组研制项目及百万吨级乙烯装置丙烯制冷 压缩机研制项目费用性补助，截至 2008 年 12 月 31 日，公司用于补偿相关费用 225,000.00 元，用于补偿公司以后期间相关 费用的递延收益余额为 225,000.00 元。 7) 根据浙江省财政厅、浙江省经济贸易委员会浙财企字〔2006〕285 号文，公司于 2007 年 1 月收到公司省建设先进制 造业基地财政专项资金 890,000.00 元，系与购置资产相关，按照该等资产的使用寿命分 10 年平均分配，本期计入营业外收 入 89,000.00 元，用于补偿公司以后期间相关费用的递延收益余额为 645,250.00 元。 8) 2008 年 6 月，收到中国石油化工股份有限公司拨入《2008 年第一批国拨经费（2008 年国家科技支撑计划课题预算） 拨款》400,000.00 元，用于百万吨级乙烯装置裂解气压缩机组研制项目及百万吨级乙烯装置丙烯制冷压缩机研制项目费用 性补助，截至 2008 年 12 月 31 日，公司用于补偿相关费用 200,000.00 元，用于补偿公司以后期间相关费用的递延收益余额 为 200,000.00 元。 9) 根据杭州市财政局、杭州市科学技术局杭科计〔2008〕251 号、杭财教〔2008〕1286 号文，公司于 2008 年度收到 2008 年杭州市第二批重大科技创新项目补助款 3,500,000.00 元，截至 2008 年 12 月 31 日，公司用于补偿相关费用 1,750,000.00 元，用于补偿公司以后期间相关费用的递延收益余额为 1,750,000.00 元。 10) 根据浙江省财政厅、浙江省科学技术厅浙科发计〔2008〕296 号文，公司于 2008 年度收到 2008 年度重点实验室及 中试基地补助经费 2,000,000.00 元，系与购置资产相关，按照该等资产的使用寿命分 5 年平均分配，本期计入营业外收入 400,000.00 元，用于补偿公司以后期间相关费用的递延收益余额为 1,600,000.00 元。 11) 根据杭州市财政局、杭州市经济委员会杭财企〔2008〕1299 号文，公司于 2008 年度收到杭州市第二批工业企业信 息化应用项目财政资助和财政奖励基金 679,000.00 元，公司本期用于补偿相关费用 679,000.00 元。 12) 根据杭州市财政局、杭州市经济委员会杭财企〔2008〕969 号文，公司于 2008 年度收到 2008 年第一批杭州市适度 发展新型重化工业专项资金 350,000.00 元，公司本期用于补偿相关费用 350,000.00 元。 13) 根据杭州市财政局、杭州市经济委员会杭财企一〔2007〕914 号文《关于下达 2007 年第三批杭州市工业企业技术 改造项目财政资助资金的通知》，公司子公司铸锻公司于 2007 年 10 月收到扩能年产 10000 吨铸件技改项目资助 260,000.00 元，系与购置资产相关，按照该等资产的使用寿命分 10 年平均分配，本期计入营业外收入 26,000.00 元，用于补偿公司以 后期间相关费用的递延收益余额为 234,000.00 元。 14) 根据杭州市余杭区财政局、杭州市余杭区经济发展局余经投〔2007〕21 号文《关于下达 2006 年区下半年工业生产 性项目财政资助资金的通知》，公司子公司铸锻公司于 2007 年 4 月收到铸锻件项目资助 575,600.00 元，铸锻件项目于 2006 年 12 月达到预定使用状态，将按照该等资产的使用寿命平均分配，本期计入营业外收入 28,780.00 元，确认递延收益余额 为 518,040.00 元。 15) 根据杭州市余杭区财政局、杭州市余杭区经济发展局余经能源〔2007〕35 号文《关于下达 2007 年上半年余杭区工 业循环经济建设项目财政资助资金的通知》，公司子公司铸锻公司于 2007 年 8 月收到加热炉节能改造项目资助 228,200.00 元，加热炉改造项目于 2006 年 12 月达到预定使用状态，按照该等资产的使用寿命平均分配，本期计入营业外收入 11,410.00 元，确认递延收益余额为 205,380.00 元。 16) 根据杭州市余杭区财政局、杭州市余杭区经济发展局余经投〔2005〕39 号文，公司子公司铸锻公司于 2008 年度收 到铸锻件项目资助 575,600.00 元，铸锻件项目于 2006 年 12 月达到预定使用状态，按照该等资产的使用寿命平均分配，本 期计入营业外收入 57,560.00 元，确认递延收益余额为 518,040.00 元。 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 88 (3) 变动超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 期末数较期初数增加 70.74%，主要系公司本期收到政府补助增加所致。 24. 股本 期末数 371,800,000.00 本期增减变动（+，-） 项 目 期初数 期末数 数量 比例% 发 行 新 股 送 股 公积 金转 股 其他 小计 数量 比例% 1．国家持股 2．国有法人持股 236,600,000 63.64 236,600,000 63.64 3．其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 4．外资持股 其中： 境外法人持股 （一） 有 限 售 条 件 股 份 境外自然人持股 有限售条件股份合计 236,600,000 63.64 236,600,000 63.64 1．人民币普通股 2．境内上市的外资股 135,200,000 36.36 135,200,000 36.36 3．境外上市的外资股 4．其他 （二） 无 限 售 条 件 股 份 已流通股份合计 135,200,000 36.36 135,200,000 36.36 （三） 股份总数 371,800,000 100.00 371,800,000 100.00 25. 资本公积 期末数 138,953,250.09 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 89 股本溢价 81,815,220.00 81,815,220.00 其他资本公积 57,138,030.09 57,138,030.09 合 计 138,953,250.09 138,953,250.09 26. 盈余公积 期末数 279,205,827.20 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 233,666,771.29 45,539,055.91 279,205,827.20 合 计 233,666,771.29 45,539,055.91 279,205,827.20 (2) 盈余公积本期增减原因及依据说明。 本期增加系按母公司本期实现的净利润的 10%计提的法定盈余公积。 27. 未分配利润 期末数 1,111,352,798.36 (1) 明细情况 项 目 期初数 731,962,827.31 本期增加 573,649,026.96 本期减少 194,259,055.91 期末数 1,111,352,798.36 (2) 其他说明 1) 未分配利润本期增减变动以及利润分配比例情况的说明 ① 本期增加 573,649,026.96 元系本期归属于母公司股东的净利润转入。 ② 本期减少 194,259,055.91 元，包括：按照公司 2007 年度股东大会通过的《2007 年度利润分配方案》，以 2007 年 末公司总股本 371,800,000 股为基数,每 10 股派发现金股利 4 元（含税），共计人民币 148,720,000.00 元；按照母公司本期 实现的净利润的 10%计提法定盈余公积 45,539,055.91 元。 2) 根据公司 2009 年 4 月 22 日董事会四届八次会议通过的《2008 年度利润分配预案》，按 2008 年度 母公司实现净利润提取 10%的法定盈余公积，拟以 2008 年末公司总股份 371,800,000 股为基数，每 10 股 派发现金股利 4 元（含税），共计人民币 148,720,000.00 元。该方案待提交 2008 年度股东大会审议批准。 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 本期数 3,319,171,377.40/2,071,938,943.81 (1) 明细情况 营业收入 项 目 本期数 上年同期数 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 90 主营业务收入 3,079,207,500.39 2,752,223,527.81 其他业务收入 239,963,877.01 103,662,719.59 合 计 3,319,171,377.40 2,855,886,247.40 营业成本 项 目 本期数 上年同期数 主营业务成本 1,839,188,899.57 1,733,167,459.93 其他业务成本 232,750,044.24 99,553,989.20 合 计 2,071,938,943.81 1,832,721,449.13 (2) 主营业务收入/主营业务成本 项 目 本期数 上年同期数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 工业汽轮机 2,665,129,404.47 1,592,603,815.44 1,072,525,589.03 2,584,121,715.18 1,645,666,761.80 938,454,953.38 铸件 80,662,593.06 64,892,905.99 15,769,687.07 44,817,242.71 40,140,908.29 4,676,334.42 辅机 48,036,641.04 36,656,200.37 11,380,440.67 19,945,846.63 10,132,361.84 9,813,484.79 余热电站成套 121,990,769.69 94,194,012.74 27,796,756.95 其他 163,388,092.13 50,841,965.03 112,546,127.10 103,338,723.29 37,227,428.00 66,111,295.29 合 计 3,079,207,500.39 1,839,188,899.57 1,240,018,600.82 2,752,223,527.81 1,733,167,459.93 1,019,056,067.88 (3) 销售收入前五名情况 项 目 本期数 上年同期数 向前 5 名客户销售的收入总额 1,280,089,082.00 1,033,997,710.35 占当年营业收入比例 38.57% 36.21% 2. 营业税金及附加 本期数 9,768,522.29 项 目 本期数 上年同期数 营业税 2,065,475.05 65,243.60 城市维护建设税 2,815,128.62 3,078,439.03 教育费附加 1,078,989.99 1,508,574.46 地方教育附加 3,808,928.63 3,463,907.51 合 计 9,768,522.29 8,116,164.60 3. 财务费用 本期数 5,156,160.91 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 91 财务费用本期数较上年同期数增长 1.13 倍，主要系公司本期新增银行借款相应发生利息支出所致。 4. 资产减值损失 本期数 52,304,779.99 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 50,834,367.18 54,773,425.97 存货跌价损失 1,470,412.81 -1,369,175.17 固定资产减值损失 -137,813.75 合 计 52,304,779.99 53,266,437.05 5. 投资收益 本期数 48,744,692.44 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 成本法核算的被投资 单位分配来的利润 28,902,011.99 23,624,017.24 权益法核算的调整被投资 单位损益净增减的金额 -285,700.09 -1,218,769.04 其他收益 20,128,380.54 合 计 48,744,692.44 22,405,248.20 (2) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 (3) 其他收益内容详见本财务报表附注十四(二)之说明。 (4) 变动幅度超过 30%以上（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 投资收益本期数较上年同期数增长 1.18 倍，主要系公司本期其他收益增加所致。 6. 营业外收入 本期数 14,071,663.04 项 目 本期数 上年同期数 政府补助 12,306,669.57 11,382,436.45 固定资产处置利得 346,828.52 447,825.51 赔偿金收入 1,322,964.20 725,151.95 其他 95,200.75 211,534.78 合 计 14,071,663.04 12,766,948.69 7. 营业外支出 本期数 5,173,520.55 项 目 本期数 上年同期数 捐赠支出 3,098,000.00 300,000.00 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 92 罚款支出 19,592.34 301,880.65 固定资产处置损失 317,249.68 149,756.46 补偿支出 795,079.55 水利基金 1,317,918.33 3,635,464.20 其他 420,760.20 153,825.60 合 计 5,173,520.55 5,336,006.46 8. 所得税费用 本期数 116,280,427.67 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 112,661,598.11 147,177,829.50 递延所得税费用 3,618,829.56 1,899,206.92 合 计 116,280,427.67 149,077,036.42 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到银行存款利息收入 5,300,573.46 3,333,624.97 收到政府补助款 11,718,400.00 11,132,324.00 小 计 17,018,973.46 14,465,948.97 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 差旅费 14,974,163.81 13,055,523.62 运输费 37,414,817.88 32,715,891.39 业务招待费 14,422,085.63 13,363,646.97 出国人员经费 3,551,035.46 3,599,797.83 物业管理、生活服务等费用 6,787,600.00 8,684,199.73 租赁费 2,593,738.26 2,515,942.80 小 计 79,743,441.04 73,935,002.34 3. 收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 集团成套公司期初现金余额并入 6,841,265.85 小 计 6,841,265.85 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 93 4. 收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到其他单位借款 35,500,000.00 小 计 35,500,000.00 5. 支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 归还其他单位借款 55,500,000.00 小 计 55,500,000.00 6．现金流量表补充资料详见本财务报表附注十四(三)之说明。 八、母公司财务报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 1,045,972,821.97 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 529,348,807.54 42.87 67,058,924.42 462,289,883.12 392,945,476.61 35.21 44,618,875.27 348,326,601.34 单项金额不重大但 按信用风险特征组 合后该组合的风险 较大 45,469,644.22 3.68 28,192,064.13 17,277,580.09 35,690,011.31 3.20 22,796,915.75 12,893,095.56 其他不重大 659,948,038.90 53.45 93,542,680.14 566,405,358.76 687,223,965.66 61.59 76,814,467.19 610,409,498.47 合 计 1,234,766,490.66 100.00 188,793,668.69 1,045,972,821.97 1,115,859,453.58 100.00 144,230,258.21 971,629,195.37 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 723,253,959.24 58.57 35,977,057.96 687,276,901.28 762,768,843.36 68.36 44,411,738.53 718,357,104.83 1-2 年 322,409,510.57 26.11 64,481,902.11 257,927,608.46 227,223,407.39 20.36 42,994,741.48 184,228,665.91 2-3 年 128,774,907.41 10.43 51,227,562.96 77,547,344.45 80,379,180.52 7.20 31,576,472.21 48,802,708.31 3 年以上 60,328,113.44 4.89 37,107,145.66 23,220,967.78 45,488,022.31 4.08 25,247,305.99 20,240,716.32 合 计 1,234,766,490.66 100.00 188,793,668.69 1,045,972,821.97 1,115,859,453.58 100.00 144,230,258.21 971,629,195.37 (3) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 679,637,465.92 元，占应收账款账面余额的 55.04%，其对应 的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 471,737,758.58 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 94 1-2 年 150,833,598.60 2-3 年 40,189,760.52 3 年以上 16,876,348.22 小 计 679,637,465.92 (4) 持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位账款 股东名称 期末数 期初数 杭汽集团 355,800.00 小 计 355,800.00 (5) 其他说明 1) 单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明 期末经单独测试后未减值的单项金额重大的应收账款，根据相同的账龄应收账款组合后的实际损失率为基础确定计提 坏账准备的比例。 2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合的依据说明 根据公司对应收账款回收情况的分析，账龄 3 年以上的应收账款收回风险较大，因此对账龄 3 年以上的应收账款的余 额的 60%计提坏账准备，并将符合上述条件的应收账款中扣除单项金额重大部分确定为单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的应收账款。 3) 期末金额为 2,275,694.00 元的应收账款（账龄为三年以上），由于对方单位长期欠款拒付等原因全额计提坏账准备。 2. 其他应收款 期末数 13,786,223.02 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 8,444,374.53 48.72 2,627,895.24 5,816,479.29 12,144,392.32 43.29 2,796,072.56 9,348,319.76 单 项 金 额 不 重 大 但 按 信 用 风 险 特 征 组 合 后 该 组 合 的 风 险 较大 70,471.28 0.41 42,282.77 28,188.51 72,765.36 0.26 43,659.22 29,106.14 其他不重大 8,817,149.61 50.87 875,594.39 7,941,555.22 15,838,235.87 56.45 759,313.15 15,078,922.72 合 计 17,331,995.42 100.00 3,545,772.40 13,786,223.02 28,055,393.55 100.00 3,599,044.93 24,456,348.62 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 10,987,803.20 63.40 309,897.07 10,677,906.13 21,226,907.25 75.66 514,113.15 20,712,794.10 1-2 年 589,800.00 3.40 117,960.00 471,840.00 2,530,400.00 9.02 506,080.00 2,024,320.00 2-3 年 1,673,600.00 9.66 669,440.00 1,004,160.00 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 95 3 年以上 4,080,792.22 23.54 2,448,475.33 1,632,316.89 4,298,086.30 15.32 2,578,851.78 1,719,234.52 合 计 17,331,995.42 100.00 3,545,772.40 13,786,223.02 28,055,393.55 100.00 3,599,044.93 24,456,348.62 (3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 11,106,358.14 元，占其他应收款账面余额的 64.08%，其对 应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 6,564,037.20 2-3 年 532,000.00 3 年以上 4,010,320.94 小 计 11,106,358.14 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 其他应收款期末数较期初数下降 43.63%，主要系款项回收较上期增加所致。 (5) 其他说明 1) 单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明 期末经单独测试后未减值的单项金额重大的其他应收款，根据相同的账龄其他应收款组合后的实际损失率为基础确定 计提坏账准备的比例。 2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款的确定组合的依据说明 根据公司对其他应收款回收情况的分析，账龄 3 年以上的其他应收款收回风险较大，因此对账龄 3 年以上的其他应收 款的余额的 60%计提坏账准备，并将符合上述条件的其他应收款中扣除单项金额重大部分确定为单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。 3. 长期股权投资 期末数 455,849,320.85 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 58,356,000.00 58,356,000.00 58,356,000.00 58,356,000.00 对联营企业投资 5,506,869.23 5,506,869.23 5,792,569.32 5,792,569.32 其他股权投资 391,986,451.62 391,986,451.62 270,732,411.62 270,732,411.62 合 计 455,849,320.85 455,849,320.85 334,880,980.94 334,880,980.94 (2) 对子公司投资 被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例(%) 期限 金额 数 增加 减少 数 成套公司 51 20 年 15,828,000.00 15,828,000.00 15,828,000.00 中能公司 51 30 年 5,100,000.00 5,100,000.00 5,100,000.00 铸锻公司 51 30 年 11,220,000.00 11,220,000.00 11,220,000.00 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 96 辅机公司 76 20 年 18,240,000.00 18,240,000.00 18,240,000.00 机械公司 52 20 年 7,968,000.00 7,968,000.00 7,968,000.00 小计 58,356,000.00 58,356,000.00 58,356,000.00 (3) 对合营企业、联营企业投资 1) 期末余额构成明细情况 被投资 持股 投资 成 损益 其他权 期末 单位名称 比例(%) 期限 本 调整 益变动 数 杭 州 汽 轮 环 境 工程有限公司 45 20 年 9,000,000.00 -4,029,173.27 536,042.50 5,506,869.23 小 计 9,000,000.00 -4,029,173.27 536,042.50 5,506,869.23 2) 本期增减变动明细情况 被投资 初始 期初 本期成本 本期损益 本期分得现金本期其他权益 期末 单位名称 金额 数 增减额 调整增减额 红利额 变动增减额 数 杭 州 汽 轮 环 境 工程有限公司 9,000,000.00 5,792,569.32 -285,700.09 5,506,869.23 小 计 9,000,000.00 5,792,569.32 -285,700.09 5,506,869.23 (4) 其他股权投资 明细情况 被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末 单位名称 比 例(%) 期限 金额 数 增加 减少 数 浙江天裕控股有限公司 27.27 50 年 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 印度 Greenesol 公司 37 未定期 1,032,411.62 1,032,411.62 1,032,411.62 杭州银行 8.75 未定期 239,700,000.00 239,700,000.00 151,254,040.00 390,954,040.00 小 计 270,732,411.62 270,732,411.62 151,254,040.00 30,000,000.00 391,986,451.62 (5) 期末，未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (6) 变动幅度超过 30%以上（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 长期股权投资期末数较期初数增长 36.12%，主要系本期增加对杭州银行投资所致。 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 本期数 2,346,766,884.61/1,528,610,715.61 (1) 明细情况 营业收入 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 2,319,353,092.40 2,296,885,351.73 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 97 其他业务收入 27,413,792.21 31,645,196.55 合 计 2,346,766,884.61 2,328,530,548.28 营业成本 项 目 本期数 上年同期数 主营业务成本 1,503,745,869.36 1,598,519,618.80 其他业务成本 24,864,846.25 29,873,190.67 合 计 1,528,610,715.61 1,628,392,809.47 (2) 主营业务收入/主营业务成本 项 目 本期数 上年同期数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 工业汽轮机 2,296,060,503.66 1,496,919,988.87 799,140,514.79 2,276,746,255.88 1,587,109,435.08 689,636,820.80 其他 23,292,588.74 6,825,880.49 16,466,708.25 20,139,095.85 11,410,183.72 8,728,912.13 小 计 2,319,353,092.40 1,503,745,869.36 815,607,223.04 2,296,885,351.73 1,598,519,618.80 698,365,732.93 (3) 销售收入前五名情况 项 目 本期数 上年同期数 向前 5 名客户销售的收入总额 1,192,572,568.73 1,033,997,710.35 占当年营业收入比例 50.82% 44.41% 2. 投资收益 本期数 76,278,811.90 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 成本法核算的被投资 单位分配来的利润 76,564,511.99 44,166,517.24 权益法核算的调整被投资 单位损益净增减的金额 -285,700.09 -737,565.99 合 计 76,278,811.90 43,428,951.25 (2) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 投资收益本期数较上年同期数增长 75.64%，主要系本期收到子公司的分利增加所致。 九、资产减值准备 (一) 明细情况 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 98 本期减少 项 目 期初数 本期计提 转回 转销 期末数 坏账准备[注] 155,570,135.96 50,844,117.18 206,414,253.14 存货跌价准备 1,690,377.87 1,470,412.81 366,256.87 2,794,533.81 固定资产减值准备 8,178,580.31 9,415.61 8,169,164.70 合 计 165,439,094.14 52,314,529.99 375,672.48 217,377,951.65 [注]:本期坏账准备计提数包含集团成套公司期初坏账准备并入数 9,750.00 元。 (二) 计提原因和依据的说明 坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备计提原因及依据详见本财务报表附注七（一）3、5、6、8 之说明。 十、关联方关系及其交易 (一) 关联方认定标准说明 根据《企业会计准则第 36 号——关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两 方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 根据《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第 40 号），将特定情形的关联法人和关联自然人也认 定为关联方。 (二) 关联方关系 1. 母公司及最终控制方 公司名称 注册地 组织机 构代码 业务 性质 与本公 司关系 注册 资本 对本公司 持股比例 (%) 对本公司 表决权比例(%) 杭汽集团 中国杭州 143071842 有限责任 母公司 50,000 万 63.64 63.64 2. 子公司信息详见本财务报表附注五（一）之说明。 3. 联营企业 被投资单位名称 注册地 组织机构代 码 业务性质 注册资本 合计 持股比例 (%) 合计表决 权比例(%) 杭州汽轮环境工程有限 公司 中国杭州 72106627X 制造业 2,000 万 45 45 4. 其他关联方 关联方名称 与本公司的关系 杭州汽轮动力集团有限公司技协 杭汽集团之附属企业 杭州汽轮动力集团有限公司南方销售公司 杭汽集团之附属企业 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 99 杭州汽轮汽车销售服务有限公司 杭汽集团之子公司 杭州汽轮动力集团有限公司科协 杭汽集团之附属企业 杭州汽轮动力销售有限公司 杭汽集团之子公司 杭州汽轮实业有限公司 杭汽集团之子公司 杭州杭发发电设备有限公司 杭汽集团之子公司 杭州热联进出口有限公司 杭汽集团之子公司 杭州南华木业包装箱有限公司 杭汽集团之子公司 杭州南方通达齿轮有限公司 杭汽集团之子公司 杭州东风船舶制造有限公司 杭汽集团之子公司 杭州汽轮动力集团能源技术有限公司 杭汽集团之子公司 (三) 关联方交易情况 1. 采购货物 本期数 上年同期数 关联方 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 杭州汽轮动力集团有限公司技协 25,607.18 协议价 杭州汽轮汽车销售服务有限公司 22,374,012.12 协议价 29,909,689.53 协议价 杭州汽轮实业有限公司 2,332,847.68 协议价 2,598,317.67 协议价 杭州杭发发电设备有限公司 97,156,900.67 协议价 66,304,454.77 协议价 杭州热联进出口有限公司 146,071,246.65 协议价 55,096,520.00 协议价 杭州南华木业包装箱有限公司 15,760,325.05 协议价 14,330,857.96 协议价 杭州南方通达齿轮有限公司 13,953,870.00 协议价 16,802,000.00 协议价 杭州东风船舶制造有限公司 1,966,000.00 协议价 1,825,832.00 协议价 杭州汽轮动力销售有限公司 158,000.00 协议价 小 计 299,615,202.17 187,051,279.11 2. 销售货物 本期数 上年同期数 关联方 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 杭州汽轮动力集团有限公司技协 30,427.35 协议价 137,435.92 协议价 杭州汽轮动力销售有限公司 163,995,427.38 协议价 151,722,008.56 协议价 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 100 杭州杭发发电设备有限公司 299,165.81 协议价 194,017.09 协议价 杭州热联进出口有限公司 6,786.32 协议价 杭州汽轮汽车销售服务有限公司 23,232.12 协议价 4,522.93 协议价 杭州汽轮动力集团有限公司科协 123,504.27 协议价 杭州南方通达齿轮有限公司 30,769.23 协议价 10,256.41 协议价 杭州汽轮动力集团能源技术有限公司 1,282,051.28 协议价 小 计 165,784,577.44 152,075,027.23 3. 关联方未结算项目金额 期末数 期初数 项目及关联方名称 余额 坏账准备 余额 坏账准备 (1) 应收账款 杭汽集团 246,000.00 147,600.00 423,300.00 253,980.00 杭州汽轮动力集团有限公司南方销售 公司 20,000.00 12,000.00 20,000.00 12,000.00 杭州汽轮动力销售有限公司 87,771,307.38 10,479,112.97 61,454,948.00 7,559,422.20 杭州杭发发电设备有限公司 180,000.00 36,000.00 杭州汽轮动力集团能源技术有限公司 75,000.00 3,750.00 小 计 88,112,307.38 10,642,462.97 62,078,248.00 7,861,402.20 (2) 预付款项 杭州杭发发电设备有限公司 34,212,652.92 11,692,310.91 杭州南方通达齿轮有限公司 538,200.00 杭州热联进出口有限公司 68,320,780.68 小 计 34,212,652.92 80,551,291.59 (3) 应付账款 杭州南方通达齿轮有限公司 1,637,250.00 77,000.00 杭汽集团 305,446.91 50,231.93 杭州汽轮汽车销售服务有限公司 463,731.27 3,967,242.07 杭州汽轮实业有限公司 386,429.99 387,020.88 杭州杭发发电设备有限公司 5,802,000.00 杭州热联进出口有限公司 1,202,446.65 杭州南华木业包装箱有限公司 37,395.00 1,265,221.92 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 101 小 计 9,834,699.82 5,746,716.80 (4) 预收款项 杭州汽轮动力销售有限公司 46,802,280.00 59,650,395.00 杭州杭发发电设备有限公司 724,412.99 杭汽集团 2,752,000.00 杭州汽轮动力集团设备成套工程有限 公司 18,489,760.80 小 计 50,278,692.99 78,140,155.80 (5) 其他应付款 杭州汽轮汽车销售服务有限公司 5,889,116.02 801,049.71 杭汽集团 18,775,326.66 13,432,365.69 小 计 24,664,442.68 14,233,415.40 4. 其他关联方交易 (1) 担保情况 截至 2008 年 12 月 31 日，杭汽集团为本公司及子公司提供保证担保的情况（单位：万元） 被担保单位 贷款金融机构 担保借款 余额 借款到期日 备注 本公司 中国进出口银行 10,000.00 2009 年 8 月 15 日 集团成套公司 杭州银行延安路支行 2,000.00 2009 年 1 月 16 日 集团成套公司 杭州银行延安路支行 3,000.00 2009 年 4 月 15 日 小 计 15,000.00 (2) 服务协议、原材料及能源、通讯供应协议 杭汽集团向本公司提供职工生活服务、物业管理、职工培训等多项服务。本公司本期应支付杭汽集团的服务费 6,787,600.00 元。杭汽集团向本公司及部分子公司供应水电资源,本公司及部分子公司本期向杭汽集团购买水电资源，发生 费用共计 14,702,548.18 元。 杭州汽轮实业有限公司为本公司提供卫生清洁服务，本公司本期支付卫生清洁服务费 758,582.90 元。 (3) 租赁费 公司本期租用杭汽集团拥有的土地使用权，本期发生租赁费共计 1,340,860.00 元。公司及部分子公司租用杭汽集团办 公楼，本公司及部分子公司本期发生租赁费共计 1,252,878.26 元。 (4) 代垫费用 公司及部分子公司基本医疗保险费、补充医疗保险等费用由杭汽集团代收代付，本期公司及部分子公司共上缴杭汽集团 该等代垫费用 7,032,800.11 元。 5．关键管理人员薪酬 本期本公司共有关键管理人员 19 人，其中，在本公司领取报酬 18 人，全年报酬总额 1,181.03 万元。上年同期本公司 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 102 共有关键管理人员 19 人，其中，在本公司领取报酬 18 人，全年报酬总额 1,140.37 万元。每位关键管理人员报酬方案如下： 关键管理人员姓名 职 务 本期 上年同期 聂忠海 董事长 107.72 107.72 王鸿康 副董事长 102.37 102.37 金福娟 副董事长 98.08 98.08 严建华 董事兼总经理 102.37 102.37 李 烈 董事兼常务副总经理 100.22 100.22 叶 钟 董事兼总工程师 94.87 94.87 柏荣华 董事兼总会计师 94.87 94.87 张明光 独立董事 10.00 10.00 邹兆学 独立董事 10.00 10.00 华小宁 独立董事 10.00 10.00 祁国宁 独立董事 10.00 10.00 诸水龙 监事长 98.08 98.08 邵琳娜 监事 章有根 监事 29.17 27.58 卢建华 监事 25.03 23.67 赵 英 监事 9.73 9.75 刘国强 副总经理 94.87 94.87 叶永忠 副总经理 94.87 55.34 俞昌权 董事会秘书 88.78 90.58 合 计 1,181.03 1,140.37 十一、或有事项 (一) 截至 2008 年 12 月 31 日，公司无对外单位提供的保证担保情况。 (二) 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司财产抵押情况 抵押物 被担保 单 位 抵押物 抵押权人 账面原值 账面净值 担保 借款金额 借款 到期日 备注 铸锻公司 土地使用权 建行塘栖支行 10,276,032.00 9,842,596.56 20,000,000.00 2009-1-20 铸锻公司 土地使用权 工行半山支行 6,440,358.25 6,351,372.30 11,000,000.00 2009-6-22 小 计 16,716,390.25 16,193,968.86 31,000,000.00 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 103 十二、承诺事项 公司、铸锻公司及国能公司因新建厂房及购置设备而相应发生资本性承诺金额为 16,559.92 万元。 十三、资产负债表日后事项中的非调整事项 无需披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十四、其他重要事项 (一) 子公司集团成套公司与浙江兆山建材集团诸暨第二水泥有限公司签订了《“2500T/D 熟料生产线余热发电电站” 余热电站合作协议》及《委托管理协议书》，该等协议约定由集团成套公司负责余热电站项目的土建、设备、安装等工程的 建设（协议中已确定了项目建设的结算总价），并由集团成套公司先行垫资，项目建设完成之后，集团成套公司将获得电站 投产后 6 年的经营权利，通过电站经营的形式取得上述结算总价及经营收益。集团成套公司作为余热电站项目的承建方，即 垫资实施余热电站项目的建设投入，同时取得在电站建设完工后一定期间内的经营收益权利，本公司参照《企业会计准则解 释第 2 号》关于建设经营移交方式（BOT）业务的核算原则，先按项目建造结算总价确认为收入，同时一并确认为无形资产， 并在余热电站经营期间内平均摊销，相关经营收益在经营期间确认为收入。 (二) 子公司国能公司及华元公司 2008 年前均为中外合资企业。根据 2008 年 7 月 1 日杭州市余杭区对外贸易经济合作 局余外经贸〔2008〕78 号《关于杭州国能汽轮工程有限公司变更为中外合作经营企业的批复》，国能公司由中外合资企业变 更为中外合作企业。国能公司修改后的章程规定：(1) 在合作经营期间，国能公司在依法缴纳税款和提取各项基金后所产生 的可供分配利润，第一、二年按 8%比例和第三年开始按照 5%的比例回报给外方合作公司香港锐运企业有限公司（以下简称 锐运公司），当锐运公司在合作期间得到或提前得到回报额累计达到 2,000 万元时,不再享有国能公司的利润分配权利。(2) 当合作期限已到而锐运公司的回报额尚未达到 2,000 万时，应以一次性支付形式付足锐运公司 2,000 万元。(3) 合作双方根 据法律规定在合作期间对合作公司的债务承担相应的责任，相应的责任比例为国能公司 90%，锐运公司 10%。合作期满后, 合作公司的全部资产归辅机公司享有。 由于上述利润分配方式的改变，致使辅机公司按照该方式重新计算的 2007 年末对国能公司可享有的净资产份额超过 2007 年末（上述利润分配方式改变之前）已确认享有净资产份额的金额为 15,638,971.68 元，公司将此可享有净资产份额 的增加数确认为本期投资收益。 根据 2008 年 7 月 1 日德清县对外贸易经济合作局德外经贸企〔2008〕55 号《关于同意浙江华元汽轮机械有限公司变 更企业类型的批复》，华元公司由中外合资企业变更为中外合作企业。华元公司修改后的章程规定：(1) 华元公司开业后， 从产生利润年度起，华元公司按公司每年可分配利润的 10%的比例回报给外方合作公司锐运公司。(2) 当锐运公司在合作期 内得到或提前得到投资额的 2 倍，即 1,050 万元时，华元公司对锐运公司不再分配红利，并且将华元公司的财产（包括锐运 公司投资款）全部归机械设备公司享有。 由于上述利润分配方式的改变，致使机械设备公司按照上述方式重新计算的 2007 年末对华元公司可享有的净资产份额 超过 2007 年末（上述利润分配方式改变之前）已确认享有净资产份额的金额为 4,489,408.86 元，公司将此可享有净资产份 额的增加数确认为本期投资收益。 (三) 与现金流量表相关的信息 1. 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 104 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 703,151,763.10 476,889,713.44 加：资产减值准备 52,304,779.99 53,266,437.05 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 53,366,658.39 45,322,644.68 无形资产摊销 1,678,917.94 1,496,917.20 长期待摊费用摊销 785,789.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益 以“－”号填列) -29,578.84 -300,280.57 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 2,211.52 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 9,296,433.56 3,522,257.95 投资损失(收益以“－”号填列) -48,744,692.44 -22,405,248.20 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 10,176,050.64 -3,838,743.77 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -6,557,221.08 5,780,336.97 存货的减少(增加以“－”号填列) -399,028,225.26 -242,753,270.24 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -306,502,761.50 -810,720,156.98 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 318,028,038.10 797,674,799.11 其他 -3,619,607.53 经营活动产生的现金流量净额 387,925,952.41 300,318,010.63 (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 (3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 450,103,030.94 296,605,363.48 减：现金的期初余额 296,605,363.48 215,963,304.30 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 153,497,667.46 80,642,059.18 2. 现金和现金等价物 项 目 本期数 上年同期数 (1) 现金 450,103,030.94 296,605,363.48 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 105 其中：库存现金 149,943.17 57,791.58 可随时用于支付的银行存款 442,221,100.77 275,124,780.72 可随时用于支付的其他货币资金 7,731,987.00 21,422,791.18 (2) 现金等价物： 其中：三个月内到期的债券投资 (3) 期末现金及现金等价物余额 450,103,030.94 296,605,363.48 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 (四) 政府补助 1. 本公司本期收到的政府补助 (1) 公司本期收到中国石油化工股份有限公司拨入《2008 年第一批国拨经费（2008 年国家科技支撑计划课题预算）拨 款》400,000.00 元，用于百万吨级乙烯装置裂解气压缩机组研制项目及百万吨级乙烯装置丙烯制冷压缩机研制项目费用性 补助。 (2) 根据杭州市科学技术局、杭州市财政局杭科计〔2008〕251 号、杭财教〔2008〕1286 号《关于下达 2008 年杭州市 第二批重大科技创新项目补助经费的通知》，公司于本期收到补助款 3,500,000.00 元。 (3) 根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅浙科发计〔2008〕296 号《浙江省科学技术厅、浙江省财政厅关于下达 2008 年重点实验室及中试基地补助经费的通知》，公司于本期收到补助经费 2,000,000.00 元。 (4) 根据杭州市财政局、杭州市经济委员会杭财企〔2008〕1299 号《关于下达 2008 年杭州市第二批工业企业信息化 应用项目财政资助和财政奖励资金的通知》，公司于本期收到财政奖励资金 679,000.00 元。 (5) 根据杭州市财政局、杭州市经济委员会杭财企〔2008〕969 号《关于下达 2008 年第一批杭州市适度发展新型重化 工业专项资金的通知》，公司于本期收到专项资金 350,000.00 元。 (6) 根据杭州市财政局杭财企〔2008〕153 号《关于拨付公共商务信息服务体系建设专项资金的通知》，公司于本期收 到专项资金 10,000.00 元。 2. 子公司本期收到的政府补助 (1) 铸锻公司： 1) 根据杭州市余杭区财政局、杭州市余杭区经济发展局余经投〔2005〕39 号文，铸锻公司于本期收到铸锻件项目资 助 575,600.00 元。 2) 根据杭州市余杭区经济发展局、杭州市余杭区财政局、杭州市余杭区科技局余经投〔2008〕7 号《关于下达 2007 年度省、市、区级企业技术中心补助资金计划的通知》，铸锻公司于本期收到补助资金 10,000.00 元。 3) 根据杭州市余杭区财政局、杭州市余杭区科技局余财企〔2008〕187 号《关于下达 2007 年度高新技术产业化和科 技发展计划项目财政补助和奖励资金的通知》，铸锻公司于本期收到财政补助和奖励资金 1,396,800.00 元。 4) 铸锻公司于本期收到杭州市余杭区财政局下拨示范企业财政资助 20,000.00 元。 5) 铸锻公司于本期收到杭州市余杭区人事局下拨 139 人才培养资助资金 3,000.00 元。 (2) 国能公司： 1) 根据杭州市余杭区财政局、杭州市余杭区科学技术局余财企〔2008〕187 号《关于下达 2007 年度高新技术产业化 和科技发展计划项目财政补助和奖励资金的通知》，国能公司于本期收到财政补助和奖励资金 560,000.00 元。 2) 根据杭州市余杭区财政局、杭州市余杭区经济发展局余财企〔2008〕101 号《关于下达工业企业“再造工程”奖励 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 106 资金的通知》，国能公司于本期收到奖励资金 50,000.00 元。 (3) 机械公司：本期收到石桥街道用工补助款 4,000.00 元。 (4) 华元公司：本期收到德清县财政局 2007 年度技改创新财政补助资金 150,000.00 元。 (5) 中能公司： 1) 根据 2007 年 8 月 29 日杭州市财政局、杭州市经济委员会、杭州市科学技术局文件杭财企一〔2007〕737 号《关于 对 2006 年认定的企业技术中心的企业下达财政资助资金的通知》，于本期收到杭州市财政局财政资助资金 300,000.00 元。 2) 根据 2007 年 12 月 7 日杭州市财政局、杭州经济委员会文件杭财企一〔2007〕1160 号《关于下达 2007 年度浙江省 装备制造业重点领域首台套奖励资金的通知》，于本期收到杭州市财政局财政资助资金 500,000.00 元。 3) 根据 2007 年 12 月 7 日杭州经济技术开发区经济发展局、杭州经济技术开发区财政局文件杭经开经〔2008〕138 号 杭经开财〔2007〕77 号《关于下达杭州中能汽轮动力有限公司 2006 年度企业技术中心区配套资金的通知》，于本期收到杭 州市财政局财政资助资金 300,000.00 元。 4) 根据 2008 年 7 月 2 日杭州市财政局、杭州市经济委员会文件杭财企〔2008〕610 号《关于下达 2008 年第一批杭州 市技术创新项目财政资助和奖励资金的通知》，于本期收到技术创新项目奖励资金 100,000.00 元。 5) 根据 2008 年 10 月 10 日杭州市财政局、杭州市经济委员会文件杭财企〔2008〕]969 号《关于下达 2008 年第一批 杭州市适度发展新型重化工业专项资金的通知》，于本期收到适度发展新型重化工业专项资金 800,000.00 元。 6) 根据杭州市经济委员会、杭州市科学技术局、杭州市财政局文件杭经技术〔2007〕439 号《关于公布 2007 年杭州 市优秀新产品新技术奖的通知》，于本期收到新产品新技术奖励资金 10,000.00 元。 十五、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损 益（2008）》的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为＋，损失为-）： 项 目 本期数 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 29,578.84 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按 照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 12,306,669.57 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 107 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,438,105.92 其他符合非经常性损益定义的损益项目 20,128,380.54 小 计 29,026,523.03 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 1,849,017.13 少数股东所占份额 7,871,809.37 归属于母公司股东的非经常性损益净额 19,305,696.53 2. “其他符合非经常性损益定义的损益项目”说明 上表其他符合非经常性损益定义的损益项目系因附注十四(二)所述事项于本期确认金额为 20,128,380.54 元的投资收益，公司认为该等投资收益的发生为偶发性事项，将影响报表使用人对公司经 营业绩和盈利能力做出正常判断，符合非经常性损益的定义，列入非经常性损益。 (二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第 9 号——净资产收益率和每 股收益的计算及披露》（2007 修订）的规定，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基本每股 收益和稀释每股收益如下： 1. 明细情况 净资产收益率（%） 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 报告期利润 本期数 上年 本期数 上年 本期数 上年 本期数 上年 杭汽轮 B(200771) 2008 年年度报告全文 108 同期数 同期数 同期数 同期数 归属于公司普通股股东的净 利润 30.17 25.74 34.22 28.05 1.54 1.02 1.54 1.02 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 29.16 25.51 33.07 27.80 1.49 1.01 1.49 1.01 2. 每股收益的计算过程 ① 基本每股收益=P÷S S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为 发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增 加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告 期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份 起至报告期期末的月份数。 ② 稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息－转换费用)×(1-所得税率)]/(S0 ＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。 公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 ③ 此外，普通股股数因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或并股而减少时，企业按照调 整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。 杭州汽轮机股份有限公司 2009 年 4 月 22 日