002484_2010_江海股份_2010年年度报告_2011-03-17.txt

2010 年年度报告 股票代码：002484 披露日期：2011年3月18日 南通江海电容器股份有限公司 Nantong Jianghai Capacitor Co. Ltd. （江苏省南通市通州区平潮镇通扬南路79号） 二〇一〇年年度报告 1 重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 2、没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无 法保证或存在异议。 3、天衡会计师事务所有限公司已经审计本公司年度财务报告并出具了标准无保 留意见的审计报告。 4、公司负责人陈卫东、主管会计工作负责人王军及会计机构负责人(会计主管 人员)朱烨梅声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二〇一〇年年度报告 2 目 录 第一节 公司基本情况简介......................................................................................... 3 第二节 会计数据和业务数据摘要............................................................................. 4 第三节 股本变动及股东情况..................................................................................... 6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................................. 11 第五节 公司治理结构...............................................................................................17 第六节 股东大会情况介绍.....................................................................................23 第七节、董事会报告.................................................................................................24 第八节监事会报告.....................................................................................................49 第九节重要事项.........................................................................................................51 第十节、财务报告.....................................................................................................60 第十一节、备查文件目录.......................................................................................121 二〇一〇年年度报告 3 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：南通江海电容器股份有限公司 公司中文名称缩写：江海股份 公司法定英文名称：Nantong Jianghai Capacitor Co. Ltd. 公司英文名称缩写： JHCC 二、公司法定代表人：陈卫东 三、公司董事会秘书及证券事务代表的联系 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王汉明 潘培培 联系地址 江苏省南通市通州区平潮镇通扬南路 79 号 江苏省南通市通州区平潮镇通扬南路 79 号 电话 0513-86726006 0513-86726006 传真 0513-86571812 0513-86571812 电子信箱 whm@ info@ 四、公司注册地址：江苏省南通市通州区平潮镇通扬南路 79 号 公司办公地址：江苏省南通市通州区平潮镇通扬南路 79 号 公司邮政编码：226361 公司互联网网址： 公司邮箱：info@ 五、公司选定的中国证监会指定信息披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 和《证券日报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： 公司年度报告备置地点：证券事务部 六、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：江海股份 股票代码：002484 七、其它有关资料 1、公司首次注册登记日期：1958 年 10 月 1 日 公司最近一次变更登记日期：2011 年 1 月 5 日 二〇一〇年年度报告 4 公司注册登记地点： 江苏省工商行政管理局 2、企业法人营业执照注册号：320683400002985 3、国税税务登记证号：通州国税八 320683138728889 4、地税税务登记证号：通州国税八 320683138728889 5、公司聘请的会计师事务所：江苏天衡会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：南京市正洪街 18 号东宇大厦 8 层 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据 单位：元 2010 年 2009 年 本年比上年增减（％） 2008 年 营业总收入（元） 812,480,715.36 614,798,085.98 32.15% 543,973,853.88 利润总额（元） 98,119,335.69 76,195,498.33 28.77% 57,879,919.14 归属于上市公司股东 的净利润（元） 86,045,162.50 63,173,493.45 36.20% 49,421,412.57 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元） 76,502,579.56 63,080,100.45 21.28% 40,121,401.11 经营活动产生的现金 流量净额（元） 35,795,428.42 92,111,982.97 -61.14% 51,872,677.88 2010 年末 2009 年末 本年末比上年末增减 （％） 2008 年末 总资产（元） 1,486,459,744.21 677,387,154.39 119.44% 567,980,449.35 归属于上市公司股东 的所有者权益（元） 1,225,209,248.91 360,955,586.41 239.43% 296,858,970.52 股本（股） 160,000,000.00 120,000,000.00 33.33% 120,000,000.00 （二）主要财务指标 单位：元 二〇一〇年年度报告 5 2010 年 2009 年 本年比上年增减（％） 2008 年 基本每股收益（元/股） 0.66 0.53 24.53% 0.41 稀释每股收益（元/股） 0.66 0.53 24.53 0.41 扣除非经常性损益后的基本 每股收益（元/股） 0.5885 0.53 11.04% 0.33 加权平均净资产收益率（%） 14.38% 19.23% -4.85% 15.53% 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（%） 18.94% 19.21% -0.27% 12.61% 每股经营活动产生的现金流 量净额（元/股） 0.22 0.77 -71.43% 0.43 2010 年末 2009 年末 本年末比上年末增减 （％） 2008 年末 归属于上市公司股东的每股 净资产（元/股） 7.66 3.01 154.49% 2.47 二、 非经常损益项目 单位：元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 -7,595.60 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 10,737,265.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 172,624.76 所得税影响额 -1,360,887.47 少数股东权益影响额 1,176.25 合计 9,542,582.94 - 三、基本每股收益的计算过程 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转 增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为 二〇一〇年年度报告 6 报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月 份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。公司存在稀 释性潜在普通股的，应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发行在外普通股加权 平均数，并据以计算稀释每股收益。在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在 普通股情况下，稀释每股收益可参照如下公式计算：稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0 –Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)其中，P1 为 归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并 考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀 释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经 常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到 小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。 本期归属于普通股股东的净利润86,045,162.50元，扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润76,502,579.56元，普通股加权平均数130,000,000,000 股。本期归属于普通 股股东的净利润的基本每股收益=86,045,162.50/130,000,000,000 =0.6619元。扣除非经常 性损益后归属于公司普通股东的净利润的基本每股收 =76,502,579.56/130,000,000,000=0.5885元。 第三节 股本变动及股东情况 一、 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 120,000,00 0 100.00% 8,000,000 8,000,000 128,000,00 0 80.00% 1、国家持股 2、国有法人持股 1,514,543 1,514,543 1,514,543 0.95% 3、其他内资持股 60,000,000 50.00% 6,485,457 6,485,457 66,485,457 41.55% 其中：境内非国有 6,485,457 6,485,457 6,485,457 4.05% 二〇一〇年年度报告 7 法人持股 境内自然人持 股 60,000,000 50.00% 60,000,000 37.50% 4、外资持股 60,000,000 50.00% 60,000,000 37.50% 其中：境外法人持 股 60,000,000 50.00% 60,000,000 37.50% 境外自然人持 股 5、高管股份 二、无限售条件股份 32,000,000 32,000,000 32,000,000 20.00% 1、人民币普通股 32,000,000 32,000,000 32,000,000 20.00% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 120,000,00 0 100.00% 40,000,000 40,000,000 160,000,00 0 100.00% 二、公司股东情况 （一）截止本报告期末股东数量和持股情况： 1、限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股 数 本年增加限售股 数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 亿威投资有限公 司 60,000,000 0 0 60,000,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 朱 祥 25,200,000 0 0 25,200,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 陈卫东 4,800,000 0 0 4,800,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 陆 军 3,600,000 0 0 3,600,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 邵国柱 2,400,000 0 0 2,400,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 顾洪钟 2,100,000 0 0 2,100,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 王 军 1,800,000 0 0 1,800,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 二〇一〇年年度报告 8 顾义明 1,800,000 0 0 1,800,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 徐永华 1,800,000 0 0 1,800,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 王汉明 1,200,000 0 0 1,200,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 丁继华 900,000 0 0 900,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 韩永飞 900,000 0 0 900,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 言 骅 600,000 0 0 600,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 朱益辉 600,000 0 0 600,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 李 平 600,000 0 0 600,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 徐志友 600,000 0 0 600,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 丰 骏 600,000 0 0 600,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 姚建军 600,000 0 0 600,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 刘兴华 600,000 0 0 600,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 金 俊 600,000 0 0 600,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 邱 枫 450,000 0 0 450,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 朱亮靓 450,000 0 0 450,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 顾宇红 300,000 0 0 300,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 钱波生 300,000 0 0 300,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 陆亚平 300,000 0 0 300,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 金育炎 300,000 0 0 300,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 宋国华 300,000 0 0 300,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 李美云 300,000 0 0 300,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 朱烨梅 300,000 0 0 300,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 邵美娟 300,000 0 0 300,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 蒋志德 300,000 0 0 300,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 印险峰 300,000 0 0 300,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 楼小俊 300,000 0 0 300,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 李三华 300,000 0 0 300,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 葛建华 300,000 0 0 300,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 朱祥 300,000 0 0 300,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 赵建保 300,000 0 0 300,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 刘 华 300,000 0 0 300,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 二〇一〇年年度报告 9 彭美霞 300,000 0 0 300,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 何霄云 300,000 0 0 300,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 姜汉兵 300,000 0 0 300,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 金 楠 300,000 0 0 300,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 朱 军 300,000 0 0 300,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 钱友兵 300,000 0 0 300,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 孙效裕 300,000 0 0 300,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 张红卫 300,000 0 0 300,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 金 恒 300,000 0 0 300,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 丁晓锋 300,000 0 0 300,000 首发承诺 2013 年 9 月 29 日 合计 120,000,000 0 0 120,000,000 － － 2、公司股东 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 11,058 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份 数量 质押或冻结的股份数 量 亿威投资有限公司 境外法人 37.50% 60,000,000 60,000,000 0 朱祥 境内自然人 15.75% 25,200,000 25,200,000 0 中国建设银行-长盛同庆可分 离交易股票型证券投资基金 境内自然人 3.13% 5,009,040 0 0 陈卫东 境内自然人 3.00% 4,800,000 4,800,000 0 陆军 境内自然人 2.25% 3,600,000 3,600,000 0 邵国柱 境内自然人 1.50% 2,400,000 2,400,000 0 顾洪钟 境内自然人 1.31% 2,100,000 2,100,000 0 王军 境内自然人 1.13% 1,800,000 1,800,000 0 徐永华 境内自然人 1.13% 1,800,000 1,800,000 0 顾义明 境内自然人 1.13% 1,800,000 1,800,000 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国建设银行-长盛同庆可分离交易股票型证 5,009,040 人民币普通股 二〇一〇年年度报告 10 券投资基金 中国光大银行股份有限公司－国投瑞银景气 行业证券投资基金 1,099,808 人民币普通股 同益证券投资基金 902,834 人民币普通股 中国农业银行－长盛动态精选证券投资基金 799,713 人民币普通股 中国光大银行股份有限公司－泰信先行策略 开放式证券投资基金 726,746 人民币普通股 华夏银行股份有限公司－德盛精选股票证券 投资基金 546,500 人民币普通股 交通银行－泰达宏利价值优化型成长类行业 证券投资基金 454,496 人民币普通股 中国银行－长盛同智优势成长混合型证券投 资基金 450,000 人民币普通股 中国工商银行－德盛稳健证券投资基金 429,952 人民币普通股 长盛成长价值证券投资基金 399,970 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 动的说明 本公司与上述股东均无关联关系，未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间 是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 （二）、控股股东或实际控制人情况 1、控股股东或实际控制人 香港亿威成立于 2005 年 8 月 5 日，目前持有编号为[987848]的《公司注册证书》，住所 为香港葵涌华星街 2-6 号安达工业大厦七楼，法定股本为港币 10,000 元，每股面值港币 1 元， 当中已发行股份数目为 1 股，已缴股款总额为港币 1 元。该公司已依据香港商业登记条例办 理商业登记，商业登记证号码：35961946-000-08-09-A。主要资产为长期股权投资，主要从事 投资业务。 陈卫东及朱祥等 47 名自然人系公司员工。 2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东情况 二〇一〇年年度报告 11 报告期内公司未有其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 三、证券发行与上市情况 （一）公司股票发行情况 中国证券监督管理委员会以“证监许可[2010]1229号”文《关于核准南通江海电容器股 份有限公司首次公开发行股票的批复》，核准本公司公开发行人民币普通股股票不超过4,000 万股。首次公开发行采用网下向询价对象询价配售（以下简称“网下配售”）与网上资金申 购定价发行（以下简称“网上发行”）相结合的方式，其中：网下配售800万股，网上定价发 行为 3,200 万股。发行价格为20.50元/股。 (二)股票上市情况 经深圳证券交易所深证上[2010]318号文件批准，公司股票于2010年9月29日在深圳证券 交易所上市交易。公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市股票简称“江海股份”， 股票代码“002484”，其中本次公开发行中网上定价发行的3,200万股已于2010年9月29日上 市交易。网下向询价对象配售的800万股锁定三个月后，已于2011年12月29日上市流通。 （三）公司无内部职工股 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持 股数 年末持股 数 变动原 因 报告期内从公 司领取的报酬 总额（万元） （税前） 是否在股 东单位或 其他关联 单位领取 薪酬 陈卫东 董事长 男 48 2008 年 07 月 18 日 2011 年 07 月 18 日 4,800,00 0 4,800,000 11.66 否 陆军 总经理 男 47 2008 年 07 月 18 日 2011 年 07 月 18 日 3,600,00 0 3,600,000 11.66 否 邵国柱 副总经理 男 48 2008 年 07 月 18 日 2011 年 07 月 18 日 2,400,00 0 2,400,000 7.46 否 方铿 董事 男 73 2008 年 07 月 18 2011 年 07 月 18 0 0 0.00 否 二〇一〇年年度报告 12 日 日 李国伟 董事 男 53 2008 年 07 月 18 日 2011 年 07 月 18 日 0 0 0.00 否 梁子权 董事 男 48 2008 年 07 月 18 日 2011 年 07 月 18 日 0 0 0.00 否 成志明 独立董事 男 49 2008 年 07 月 18 日 2011 年 07 月 18 日 0 0 3.50 否 林素芬 独立董事 女 71 2008 年 07 月 18 日 2011 年 07 月 18 日 0 0 3.50 否 秦霞 独立董事 女 42 2008 年 07 月 18 日 2011 年 07 月 18 日 0 0 3.50 否 宋国华 监事 男 45 2008 年 07 月 18 日 2011 年 07 月 18 日 300,000 300,000 6.58 否 邵美娟 监事 女 48 2008 年 07 月 18 日 2011 年 07 月 18 日 300,000 300,000 6.59 否 蔡志忠 监事 男 47 2008 年 07 月 18 日 2011 年 07 月 18 日 0 0 2.81 否 王 军 财务总监 男 44 2008 年 07 月 18 日 2011 年 07 月 18 日 1,800,00 0 1,800,000 7.44 否 顾洪钟 副总经理 男 45 2008 年 07 月 18 日 2011 年 07 月 18 日 2,100,00 0 2,100,000 7.44 否 顾义明 副总经理 男 49 2008 年 07 月 18 日 2011 年 07 月 18 日 1,800,00 0 1,800,000 7.45 否 徐永华 副总经理 男 47 2008 年 07 月 18 日 2011 年 07 月 18 日 1,800,00 0 1,800,000 7.45 否 王汉明 董事会秘书 男 45 2008 年 07 月 18 日 2011 年 07 月 18 日 1,200,00 0 1,200,000 7.44 否 丁继华 副总经理 男 40 2008 年 07 月 18 日 2011 年 07 月 18 日 900,000 900,000 7.43 否 合计 - - - - - 21,000,0 00 21,000,000 - 101.91 - （二） 董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职 情况 1、董事 二〇一〇年年度报告 13 陈卫东先生，董事长，中国国籍，无境外永久居留权，1963 年出生，大专学历，高级工 程师，高级经济师。陈卫东先生是江苏省九届人代会代表、江苏省十一次党代会代表、南通 市十二届人代会代表，中国电子元件行业协会常务理事、南通市青年企业家协会副会长，2004 年 3 月被江苏省委、省人民政府授予优秀民营企业家称号，2004 年 12 月被评为全国乡镇企 业家（2007 年复评）。陈卫东先生 1981 年进入电容器厂，历任南通江海电容器厂研究所所长、 设备科副科长、副厂长、厂长、江海有限董事长、CEO 和党委书记。 方 铿先生，董事，香港永久性居民，1938年出生，麻省理工化学工程硕士。现任本公 司副董事长、香港上市公司亿都 (国际控股) 有限公司主席、肇丰针织有限公司董事长、江 苏宁沪高速公路股份有限公司非执行董事、永泰地产有限公司独立非执行董事。同时担任香 港纺织业联会名誉会长、香港羊毛化纤针织业厂商会名誉会长、香港纺织及成衣研发中心董 事局主席及纺织业咨询委员会委员。方铿先生系全国政协委员及江苏省政协常委。方铿先生 先后获英女皇授予太平绅士及CBE勋衔，并于2004年获香港特区政府颁授金紫荆星章(GBS)。 方铿先生于2002年获香港工业总会选为杰出工业家。方铿先生还于2005年获香港理工大学颁 授荣誉工商管理博士学位。 陆 军先生，董事，中国国籍，无境外永久居留权，1964 年出生，大专学历，高级经济 师。陆军先生 1981 年进入电容器厂，历任电容器厂厂长助理、常务副厂长、江海有限副董事 长、总经理。陆军先生参与研制的“高比容中高压化成箔”项目 1993 年获江苏省科学技术进 步二等奖。 李国伟先生，董事，香港永久性居民，1958 年出生，毕业于香港大学，主修商业管理。 现任香港上市公司亿都 (国际控股) 有限公司之行政总裁兼公司执行董事。李国伟先生曾任 香港花旗银行企业货款部长官，具有多年银行业务、财务及管理顾问及实业管理经验。 梁子权先生，董事，香港永久性居民，1963 年出生，毕业于香港中文大学，主修会计学； 并持有澳洲 Monash University 工商管理硕士学位，现为澳洲执业会计师公会会员。曾任香 港花旗银行企业货款部经理，及拥有多年财务及管理顾问的工作经验。目前任香港上市公司 亿都(国际控股)有限公司执行董事。 邵国柱先生，董事，中国国籍，无境外永久居留权，1963 年出生，大专学历，高级经济 师。邵国柱先生 1980 年进入电容器厂，历任电容器厂检验科科长、厂长助理兼任技术科科长、 副厂长、江海有限董事、副总裁。邵国柱先生参与研制的“CDSCP 高分子聚合物阴极固体铝 电解电容器”项目获 2007 年度南通市科学技术进步一等奖、江苏省科技进步二等奖。 二〇一〇年年度报告 14 成志明先生，独立董事，中国国籍，无境外永久居留权，1962 年出生，博士研究生，教 授。成志明先生曾应邀担任日本名古屋大学客座教授。现担任南京大学商学院教授、南京东 方智业管理顾问有限公司首席顾问、江苏苏中药业股份有限公司独立董事。 林素芬女士，独立董事，中国国籍，无境外永久居留权，1940 年出生，本科学历，高级 工程师。历任中国电子工程设计院工程师，电子部元器件局、基础产品局元件处副处长，机 电部、中电集团、电子科学研究院元件处处长，银天股份有限公司副总经理。现任中国电子 元件行业协会副秘书长。 秦 霞女士，独立董事，中国国籍，无境外永久居留权，1969 年出生，本科学历，注册 会计师。历任南通财通经贸发展公司财务经理、通州市财政局所属会计师事务所审计经理、 江苏岳华会计师事务所主任会计师、岳华会计师事务所高级经理、岳华会计师事务所江苏分 所总经理助理，现任苏州岳华会计师事务有限公司主任会计师。 2、监事 宋国华先生，监事会主席，中国国籍，无境外永久居留权，1966 年出生，本科学历。宋 国华先生自 1988 年进入电容器厂，历任南通江海电容器厂设备管理员、电容器厂车间主任、 设备科副科长、设备管理科科长、江海有限制造管理部副部长，现任江海股份制造管理部部 长。 邵美娟女士，监事，中国国籍，无境外永久居留权，1963 年出生，大专学历。邵美娟女 士自 1980 年进入电容器厂，历任南通江海电容器厂铝箔生产车间试片组测试员、电容器厂五 车间主任、三车间主任，现任江海股份制造一部部长。 蔡志忠先生，职工监事，中国国籍，无境外永久居留权，1964 年出生，高中学历。蔡志 忠先生 1980 年进入南通江海电容器厂工作，先后从事腐蚀工、测试员、编带成型工、包装物 与产品印刷设计等工作，现为公司工程技术部工艺工程师，江苏国画院特聘画家、江苏南通 市青年美术家协会副主席、江苏美术家协会会员。 3、高级管理人员 陆 军先生，总裁，参见本节“董事”介绍。 邵国柱先生，高级副总裁，参见本节“董事”介绍。 徐永华先生，副总裁，中国国籍，无境外永久居留权，1964 年出生，本科学历，高级经 济师。历任南通江海电容器厂班组长、检验员、质量管理员、生产科副科长、生产科科长、 二〇一〇年年度报告 15 制造管理部部长、厂长助理、副厂长，江海有限副总裁。 顾洪钟先生，副总裁，中国国籍，无境外永久居留权，1966 年出生，本科学历。顾洪钟 先生自 1987 年进入电容器厂，历任电容器厂销售科副科长、国际合作部副部长、厂长助理、 副厂长、江海有限副总裁。 顾义明先生，副总裁，中国国籍，无境外永久居留权，1962 年出生，西安交通大学电子 材料与元件专业毕业，本科学历，高级工程师，历任原电子工业部南京第 14 研究所工程师， 南通江海电容器厂研究所副所长、所长、厂长助理，江海有限副总裁。曾荣获省级科技进步 奖二等奖一项、三等奖四项及江苏省优秀新产品开发设计人员的荣誉称号。 王 军先生，副总裁兼财务负责人，中国国籍，无境外永久居留权，1967 年出生，本科 学历，高级经济师，英国剑桥财务总监高级专业一级认证。王军先生自 1989 年进入电容器厂， 历任南通江海电容器厂工艺员、检验员、材料检验员、十车间主任、厂长助理兼第三制造部 部长、副厂长、江海有限副总经理兼任财务经理。 王汉明先生，董事会秘书，中国国籍，无境外永久居留权，1966 年出生，本科学历，高 级经济师。王汉明先生自 1987 年进入电容器厂，历任电容器厂办公室主任、党委专职副书记， 江海有限 CEO 特别助理、党委专职副书记。曾获通州市科技创新先进个人、通州市党员先锋 岗等称号。 丁继华先生，总工程师，中国国籍，无境外永久居留权，1971 年出生，研究生学历，高 级工程师。自 1995 年进入电容器厂，历任电容器厂技术开发部部长、国内贸易部部长，江海 有限总工程师。曾被评为南通市专业技术拔尖人才、南通市“226 高层次人才培养工程”中 青年科学技术带头人，现担任中国电子元件行业协会科学技术委员会委员、江苏省电容器工 程技术研究中心技术委员会委员。 （三）、年度报酬情况 报酬的决策程序和报酬确定依据：在公司任职的董事、监事、高级管理人员按照其行政 职务根据公司现行的工资制度领取薪酬，独立董事津贴上市前为 3 万元每年，上市后为 6 万 元每年。 （四）报告期内公司没有发生董事、监事和高级管理人员离任和聘任的情况。 二、公司员工情况 截止 2010 年 12 月 31 日，公司共有员工 1597 人，具体结构分布如下： 二〇一〇年年度报告 16 1、员工专业结构 专业类别 员工人数（人） 占总人数的比例(%) 专业技术人员 167 10.46% 管理人员 166 10.39% 营销人员 47 2.94% 生产及其他辅助人员 1217 76.21% 合计 1597 100.00% 2、员工学历程度构成 学历类别 员工人数（人） 占总人数的比例(%) 本科及以上 88 5.51% 大中专学历 468 29.31% 其他 1041 65.18% 合计 1597 100.00% 3、员工职称结构情况 职称类别 员工人数（人） 占总人数的比例(%) 高级职称 19 1.19% 中级职称 46 2.88% 初级职称 185 11.58% 合 计 250 100.00% 4、员工年龄结构情况 年龄类别 员工人数（人） 占总人数的比例(%) 30岁以下 599 37.51% 30－40岁 426 26.68% 40－50岁 504 31.56% 50岁以上 68 4.25% 合计 1597 100.00% 4.公司职工保险事项： 本公司实行劳动合同制，按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动 法律、法规的规定，与员工签订劳动合同。公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社 会保障制度和医疗保障制度，按照国家规定为员工缴纳医疗保险金、养老保险、失业保险、 工伤保险、生育保险、公积金。 二〇一〇年年度报告 17 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监会、深圳证 券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，不断完善公司治理结构，健全内部控 制制度体系，积极开展信息披露、投资者关系管理等方面的工作，公司的法人治理结构更加 完善，公司的规范运作、治理水平进一步得到提升。比照中国证监会发布的有关上市公司治 理的规范性文件，公司法人治理结构的实际情况基本符合《上市公司治理准则》的要求，具 体情况如下： （一）关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章 程》等规定，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，特别是对社会公众股股东， 使其充分行使股东权利。 （二）关于公司与控股股东：公司控股股东严格规范自己的行为，没有超越股东大会直 接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，公司董事 会、监事会和内部机构独立运作。 （三）关于董事和董事会：公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及 人员构成符合法律、法规的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作 制度》认真学习有关法律法规，按时出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务。 （四）关于监事和监事会：公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，监事会的人数 和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，认真履行 自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监 督。 （五）关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立企业绩效评价激励体系，经营者的收 入与企业经营业绩挂钩，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。 （六）关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理办法》、 《投资者关系管理制度》等的要求，真实、准确、及时、完整地披露有关信息；并指定公司 董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系,接待股东来访,回答投资者咨询， 向投资者提供公司已披露的资料；指定《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上 海证券报》和巨潮网为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机 二〇一〇年年度报告 18 会获得信息。 （七）关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、 社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 二、公司董事长、独立董事和其他董事履行职责情况 (一)董事履职情况 报告期内，公司全体董事均能严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票 上市规则》以及《中小企业板块上市公司董事行为指引》等法律、法规及规章制度等规定和 要求，勤勉尽责、恪尽职守，积极参加监管部门、保荐机构组织的培训，认真出席董事会和 股东大会，发挥各自的专业特长、技能和经验，认真参与公司决策，并依靠自己的专业知识 和能力做出客观、公正、独立的判断，切实维护公司及股东特别是社会公众股股东的权益。 （二）董事长履职情况 公司董事长陈卫东先生在履行职责时严格按照法律法规和《公司章程》等的要求，依法 行使职权，全力加强董事会建设，严格实施董事会集体决策机制；推动公司各项制度的制订 和完善，积极推动公司治理工作；确保董事会依法正常运作，亲自出席并依法召集、召开并 主持董事会会议和股东大会；督促执行股东大会和董事会的各项决议；同时，督促其他董事、 高管人员积极参加监管机构组织的培训，认真学习相关法律法规，提高依法履职意识。 （三）独立董事履职情况 公司现有独立董事成志明先生、林素芬女士和秦霞女士，严格按照《公司章程》和《独立 董事工作制度》等的规定履行职责，按时亲自或以通讯方式参加了年内召开的十一次董事会， 认真审议各项议案，客观地发表自己的看法和观点，并利用自己的专业知识做出独立、公正 的判断。同时各位独立董事还深入公司现场调查，了解生产经营状况和内部控制的建设及董 事会决议执行情况，为公司经营和发展提出合理化的意见和建议。对报告期内对外担保、关 联交易等事项发表独立意见，不受公司和主要股东的影响，切实维护了中小股东的利益。报 告期内，公司所有独立董事对公司董事会的议案及公司其他事项没有提出异议。 （四）报告期内董事出席董事会情况 1、报告期内公司董事会共召开了11次会议，董事出席会议情况如下 董事姓名 具体职务 应出席次数 现场出席次 数 以通讯方式 参加会议次 数 委托出席次 数 缺席次数 是否连续两次 未亲自出席会 议 陈卫东 董事长 11 11 0 否 二〇一〇年年度报告 19 陆 军 总裁 11 11 0 否 邵国柱 高级总裁 11 11 0 否 方铿 董事 11 6 4 1 否 李国伟 董事 11 9 2 否 梁子权 董事 11 9 2 否 成志明 独立董事 11 8 3 否 林素芬 独立董事 11 8 3 否 秦霞 独立董事 11 8 3 否 2、报告期内，董事会会议召开方式情况如下所示 年内召开董事会会议次数 11 其中：现场会议次数 4 通讯方式召开会议次数 2 现场结合通讯方式召开会议次数 5 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面的情况 公司经由南通江海电容器有限公司整体变更改制为股份公司以来，严格按照《公司法》 和《公司章程》的有关规定规范运作，建立、健全了公司法人治理结构，拥有独立完整的采 购、生产、销售系统，在资产、业务、人员、机构、财务方面与公司主要股东、主要股东之 实际控制人及其控制的其他企业之间相互独立，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经 营的能力。 1、资产独立 公司具备与生产经营相关的完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与主 营业务有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具 有独立的原料采购和产品销售系统，与主要股东、主要股东之实际控制人及其控制的其他企 业之间资产相互独立，不存在股东及其他关联方违规占用本公司资金、资产和其他资源的情 形。 2、业务独立 公司拥有独立的生产及辅助生产系统、采购和销售系统以及研发体系，拥有独立的经营 二〇一〇年年度报告 20 决策、执行机构以及业务运行系统。公司直接面向市场独立经营，独立对外签署合同，不存 在依赖股东及其他关联方进行加工、产品销售或原材料采购，以及依赖股东及其他关联方进 行生产经营活动的其他情况，业务完全独立于股东及其他关联方。 3、人员独立 公司的董事、监事均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生，履行了合法 程序，不存在股东超越公司股东大会和董事会而作出人事任免决定的情况；本公司的总裁、 副总、董事会秘书、财务负责人、核心技术人员等人员专职在本公司工作，并在公司领取薪 酬，未在主要股东、主要股东之实际控制人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他 职务或领薪；公司的财务人员没有在主要股东、主要股东之实际控制人控制的其他企业中兼 职。本公司建立了独立的劳动、人事、社会保障体系及工资管理体系，与员工签订了劳动合 同，并按国家规定办理了社会保险。 4、机构独立 公司建立、健全了包括股东大会、董事会、监事会、经理层的法人治理结构，并严格按 照《公司法》、《公司章程》的规定履行各自的职责；建立了独立的、适应自身发展需要的 组织结构，制定了比较完善的岗位职责和管理制度，各部门按照规定的职责独立运作，拥有 独立的经营和办公场所。 5、财务独立 公司成立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；配备了专职 的财务会计人员，独立进行会计核算和财务决策。公司制定了符合上市公司要求的、规范的 内部控制制度，包括投资管理、募集资金管理、固定资产管理、成本费用管理、对外担保管 理等一系列财务管理制度，对子公司的财务管理作出了明确规定。本公司及下属控股公司均 开设了独立的银行账号，取得了税务机关颁发的税务登记证书，依法独立进行纳税申报和履 行纳税义务，无混合纳税现象。目前，本公司不存在向主要股东及其关联方提供担保，或者 将本公司的资金转借给股东使用的情形。 综上所述，公司在资产、人员、财务、机构、业务方面与股东及其关联单位相互独立， 拥有独立完整的资产结构和生产、供应、销售系统，已形成了核心竞争力，具有面向市场的 独立经营能力。 四、公司内部控制制度的建立和健全情况 二〇一〇年年度报告 21 （一）内部控制体系的建设 公司已根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等有关法律、法规和 规章制度要求，不断完善和规范公司内部控制的组织架构，确保股东大会、董事会、监事会、 公司管理层等机构的操作规范，运作有效，维护了投资者和公司利益。公司内部控制组织架 构由股东大会、董事会、监事会和以总裁为代表的经营管理团队组成，权责明确： 股东大会行使公司最高权力，依法行使决定公司的经营方针和投资计划，审议批准董事 会的报告等《公司章程》中明确的职权。 董事会行使公司经营决策权，负责内部控制的建立健全和有效实施；董事会下设提名、 战略与发展、审计以及薪酬与考核委员会，其中审计委员会负责审查企业内部控制、监督内 部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，指导及协调内部审计及其他相关事宜。 监事会行使监督权，对董事会建立与实施内部控制进行监督。 以公司总裁为代表的高级管理人员团队行使执行权，向董事会负责，执行董事会决议， 负责对公司内部控制制度的具体制定，并保证该制度的有效执行。公司已建立了贯穿整个业 务流程以及经营管理各层面、各体系的内部控制制度，并且不断结合新的业务特点、管理要 求，进行完善和改进，有效地保证了公司的规范运作。 （二）内部控制自我评价 1、董事会对公司内部控制的自我评价 公司董事会认为，公司建立了较为完善的法人治理结构，现有内部控制体系较为健全， 符合国家有关法律法规规定，在公司经营管理各个关键环节以及关联交易、对外担保、重大 投资、信息披露等方面发挥了较好的管理控制作用，能够对公司各项业务的健康运行及经营 风险的控制提供保证，因此，公司的内部控制是有效的。 由于内部控制有其固有的局限性，随着内部控制环境的变化以及公司发展的需要，内部 控制的有效性可能随之改变，为此公司将及时进行内部控制体系的补充和完善，并使其得到 有效执行，为财务报告的真实性、完整性，以及公司战略、经营目标的实现提供合理保证。 2、独立董事关于公司内部控制自我评价报告的独立意见 经核查，目前公司已经建立起较为健全和完善的内部控制体系，各项内部控制制度符合 我国有关法律法规以及监管部门有关上市公司治理的规范性文件要求，且能够得到有效执行， 保证公司的规范运作。《南通江海电容器股份有限公司2010年度内部控制自我评价报告》真 实、客观的反应了公司内部控制的建设及运行情况。公司应进一步完善内部组织结构，强化 内部制度的贯彻执行，建立更加有效的监督检查和责任追究机制，提高各项制度的执行效果 二〇一〇年年度报告 22 和效率。 3、保荐机构对公司内部控制自我评价的核查意见 保荐机构经核查后认为，截至 2010年12月31日，江海股份已建立了较为完善、有效的内 部控制制度，并得到了较有效的实施，公司对2010 年度内部控制的自我评价真实、客观。保 荐机构对《南通江海电容器股份有限公司董事会关于公司内部控制的自我评价报告》无异议。 五、公司对高级管理人员的考评及考核机制 公司高级管理人员和核心骨干人员实施绩效考核。根据公司的经营状况和个人的经营业绩 对董事、监事和高级管理人员进行定期考评，并按照考核情况确定其绩效和报酬总额。 六、公司内部审计制度的建立和执行情况 内部控制相关情况 是/否/不适用 备注/说明（如选择否或不适用， 请说明具体原因） 一、内部审计制度的建立情况 1．公司是否建立内部审计制度，内部审计制度是否经公司董事会审议通过 是 2．公司董事会是否设立审计委员会，公司是否设立独立于财务部门的内部 审计部门 是 3．（1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数以上并由会 计专业独董担任召集人 是 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事内部审计工 作 是 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 1．公司是否根据相关规定出具年度内部控制自我评价报告 是 2．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效（如为内部控制无效， 请说明内部控制存在的重大缺陷） 是 3．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具审计报告 否 上年已出具 4．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具标准审计报告。如出具非 标准审计报告或指出公司非财务报告内部控制存在重大缺陷的，公司董事 会、监事会是否针对所涉及事项做出专项说明 是 5．独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如为异议意见，请说明） 是 6．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见（如适用） 是 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效 依据江海股份董事会审计委员会制定实施的 2010 年审计工作计划，对公司各部门与财务报告和信息披露事物相关的内部 控制制度的完整性，合理性及实施的有效性进行检查和评估。在审计的过程中未发现重大问题。我们认为：公司内部控制制 二〇一〇年年度报告 23 度基本完整、合理，在所有重大方面保持了有效控制。 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 无 第六节 股东大会情况介绍 报告期内，公司共召开 3 次股东大会：2009 年度股东大会、2010 年第一次临时股东大会、 2010 年第二次临时股东大会。股东大会的通知、召开、出席人员的资格、表决程序符合《公 司法》、《上市公司股东大会规范意见》和公司《章程》的有关规定。 一、2009 年度股东大会 该次会议于 2010 年 3 月 2 日在公司会议室召开，会议由公司董事长陈卫东主持，公司董 事、监事和高级管理人员出席或列席了会议，会议的召集和召开程序符合《公司法》、《公司 章程》及其他有关法律、法规，大会以记名表决方式举行，审议并通过了如下议案： 1、《2009 年度董事会工作报告》； 2、《2009 年度监事会工作报告》； 3、《2009 年度财务决算报告》； 4、《2010 年度财务预算报告》； 5、《日常关联交易的议案》； 6、《关于首次发行前滚存利润分配方案的议案》； 7、《关于公司申请首次公开发行股票并上市的议案》； 8、《关于提请股东大会授权董事会全权办理首次公开发行股票并上市相关事宜的议案》； 9、《关于聘请江苏天衡会计师事务所有限公司为公司 2010 年度审计机构的议案》。 二、2010 年第一次临时股东大会 该次会议于 2010 年 8 月 3 日在公司会议室召开，会议由公司董事长陈卫东主持，公司董 事、监事和高级管理人员出席或列席了会议，会议的召集和召开程序符合《公司法》、《公司 章程》及其他有关法律、法规，大会以记名表决方式举行，审议并通过了如下议案： 二〇一〇年年度报告 24 1、《公司 2010 年 1-6 月审计报告的议案》； 2、《关于追加审议 2010 年度关联交易的议案》； 3、《关于本次发行前滚存利润分配方案的议案》。 三、2010 年第二次临时股东大会 该次会议于 2010 年 11 月 5 日在公司会议室召开。会议通知以公告的形式刊登于 2010 年 10 月 20 日的《证券时报》、《中国证券报》及公司指定信息披露网站巨潮资讯上。会议由公 司董事长陈卫东主持，出席现场会议的股东（代理人）代表共 35 人，代表的股份总数为 108， 600,000 股，占公司有表决权总股份的 67.88%。会议的召集和召开程序符合《公司法》、《公 司章程》及其他有关法律、法规，大会以记名表决方式举行，审议并通过了如下议案： 1、《关于重新修订公司章程的议案》； 2、《关于独立董事津贴的议案》； 3、《关于制订〈董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度〉的议案》； 4、《关于重新修订信息披露管理制度的议案》。 江苏世纪同仁律师事务所律师现场见证本次会议并出具了法律意见书。会议决议刊登于 2010 年 11 月 6 日的《证券时报》、《中国证券报》及公司指定信息披露网站巨潮资讯上。 第七节、董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）2010 年度公司总体经营情况回顾 1、总体经营情况概述： 2010 年 9 月 29 日，本公司股票在深圳证券交易所正式挂牌上市，募集资金净额 77，820.85 万元，这对提高公司的综合竞争力、提升管理和盈利能力以及公司知名度等带来积极作用。 报告期公司实现营业收入 81,248.07 万元，比上年同期增长 32.15％，利润总额 9811.93 万元，比上年增长 28.77％，净利润 8,751.07 万元，比上年增长 31.73％，归属于母公司股 东的净利润 8,604.52 万元，比上年增长 36.20％，每股收益 0.66 元，比上年增长 24.89％。 二〇一〇年年度报告 25 报告期内公司主要采取以下措施： （1）、抓住节能减排、风电、太阳能发电和轨道交通等发展机遇，拓展销售渠道，提高 市场占有率； （2）、进一步做好产品结构和市场结构的调整，提升技术与市场整合能力这一核心竞争 力，使工业类电容器的销售份额大幅提高，从而在材料、用工等成本提高的情况下，公司整 体销售毛利率却有所提高； （3）、加大产品技术开发力度，研发了客户需求的特种结构、特殊要求的电解电容器， 品质和服务能力进一步提高。 2、公司存在的主要优势和困难： 公司产品技术性能、品牌和客户优势明显，产能和市场份额不断扩大，产业链建设日趋 成熟，特别是工业类电容器竞争力显著增强。但也面临原材料成本上涨、劳动力工资上涨、 外汇汇率不稳定等诸多困难。 3、2010 年度公司主营业务及其经营情况如下： 公司主营业务范围为：铝电解电容器、化成箔，酚醛盖板等产品的研发、生产、销售和 服务。 报告期内，公司主营业务按类别划分情况为： （1）内外销售情况对比： 营业收入 营业成本 毛利率% 产品类别 报告期 比上年±% 报告期 比上年±% 报告期 比上年±% 内销 44，142.74 28.02 34,053.38 23.37 22.86 2.90 外销 35，457.6 40.01 29,641.58 43 16.4 -1.75 合计 79，600.34 33.1 63,694.96 31.79 19.98 0.79 内外销分明细项目 项目 主营业务收入 主营业务成本 内外销毛利 电容器-外销 31,516.15 26,110.77 17.15% 二〇一〇年年度报告 26 电容器-内销 40,273.53 32,269.91 19.87% 加工费-外销 3,941.45 3,530.82 10.42% 加工费-内销 2,590.20 1,153.29 55.47% 螺旋式酚醛盖板（内销） 1,279.01 630.18 50.73% 合 计 79,600.34 63,694.96 19.98% （注：外销毛利率低的主要原因为加工高压化成箔外销加工费毛利率较低造成。） （2）主营产品对比： 营业收入 营业成本 毛利率% 产品类别 报告期 比上年±% 报告期 比上年±% 报告期 比上年±% 电容器 71,789.68 32.77 57,306.29 29.19 20.17 2.21 加工费 6,531.65 32.04 5,758.49 60.68 11.84 -15.71 螺 旋 式 酚 醛 盖板 1,279.01 62.06 630.18 61.61 50.73 0.13 合计 79,600.34 33.1 63,694.96 31.79 19.98 0.79 （3）工业类与消费类电容器毛利率情况对比： 营业收入 营业成本 毛利率% 产品类 别 报告期 比上年±% 报告期 比上年±% 报告期 比上年±% 工业类 30,583.51 68.99 22,536.65 65.81 26.31 1.41 消费类 41,206.17 14.55 34,769.64 13.02 15.62 1.14 合计 71,789.68 32.77 57,306.29 29.19 20.17 2.21 4、近三年主要会计数据及财务指标变动情况及变动原因 单位：万元 指标 2010 年度 2009 年度 本年比上年±% 2008 年度 营业收入 81,248.07 61,479.81 32.15 54,397.39 利润总额 9,811.93 7,619.55 28.77 5,787.99 二〇一〇年年度报告 27 归属于上市公司股东的净利 润 8,604.51 6,317.35 36.20 4,942.14 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润 7,650.26 6,308.01 21.28 4,012.14 经营活动产生的现金流量净 额 3,579.54 9,211.20 -61.14 5,187.27 指标 2010 年末 2009 年末 本年末比上年末 ±% 2008 年末 总资产 148,645.97 67,738.72 119.44 56,798.04 归属于上市公司股东的所有 者权益 122,520.92 36,095.56 239.43 29,685.90 股本 16,000.00 12,000.00 33.33 12,000.00 归属上市公司股东的每股净 资产 (元) 7.66 3.01 154.58 2.47 报告期内公司实现营业收入 81,248.07 万元,同比增长 32.15%；实现利润总额为 9，811.93 万元,同比增长 28.77%；实现归属于上市公司股东的净利润为 8604.51 万元，同比增长 36.20%； 实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 7,650.26 万元，同比增长 21.28%； 经营活动产生的现金流量净额为 3,579.54 万元，同比下降 61.14%。报告期经营活动产生的 现金流量净额下降 61.14％，主要为 2010 年公司销售收入大幅增加，特别是第四季度销售的 增长幅度较大，而应收账款收款期还未到期。 截止 2010 年 12 月 31 日公司总资产为 148,645.97 万元，同比增长 119.44%，主要是由 于报告期内公司在深圳交易所挂牌上市，发行 4,000 万股，募集资金净额为 77，820.85 万元， 导致总资产同比增长；截止 2010 年 12 月 31 日公司归属上市公司股东的所有者权益为 122,520.92 万元，同比增长 239.43%，原因也是本期发行新股。 截止 2010 年 12 月 31 日公司股本为 16,000 万股,同比增长 33.33%，主要是由于报告期 内公司发行 4，000 万新股；每股净资产为 7.66 元，同比增长 154.58%，原因也是本期发行 新股，导致报告期每股净资产增加。 5、报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力变化情况如下： 项目 2010 年 2009 年 增幅 二〇一〇年年度报告 28 主营收入 占比 主营收入 占比 电容器 71,789.68 90.2% 54,070.94 90.4% 32.77% 化成箔加工费 6,531.65 8.2% 4,946.77 8.3% 32.04% 螺旋式酚醛盖板 1,279.01 1.6% 789.23 1.3% 62.06% 合计 79,600.34 100.0% 59,806.94 100.0% 33.10% 按主营业务市场类别分： 2010 年 2009 年 项目 主营收入 占比 主营收入 占比 增幅 工业类 30,582.41 42.6% 18,097.55 33.5% 69.0% 消费类 41,207.28 57.4% 35,973.40 66.5% 14.5% 电容器合计 71,789.68 100.0% 54,070.95 100.0% 32.8% 2010 年电容器销售与化成箔加工费的销售占比与去年基本持平，其增幅比例均超过 32%, 螺旋式酚醛盖板 2010 年的增幅较大，营业收入增幅达到 62%。主要是因为市场螺旋式产品需 求量上升所至。 2010 年工业类电容器销售比例占电容器总销量的 42.6%，同比增幅达到 69%，主要是由 于节能减排、风力发电、太阳能发电、轨道交通等市场对电容器的强劲需求以及公司产品在 部分工业类客户的占有率提高。 6、报告期内，公司主营业务市场、主营业务成本结构变化情况： （1）、按主营业务地区分： 2010 年 2009 年 项目 主营收入 占比 主营收入 占比 增幅 内销 44,142.74 55.46% 34,482.43 57.66% 28.02% 外销 35,457.60 44.54% 25,324.51 42.34% 40.01% 合计 79,600.34 100% 59,806.94 100% 33.10% 2010 年内外销比例比 2009 年略有调整，其中外销比例有所上升，其增幅超过了内销， 主要是因为随着公司工业产品市场比例的不断上升，国际化大公司采购公司的产品的量在不 二〇一〇年年度报告 29 断扩大，导致公司出口增幅较大。 （2）按主营业务成本分： 2010 年 2009 年 项目 主营成本 占比 主营成本 占比 增幅 内销 34,053.38 53.46% 27,602.54 57.11% 23.37% 外销 29,641.58 46.54% 20,728.24 42.89% 43.00% 合计 63,694.96 100% 48,330.78 100% 31.79％ 内外销产品成本对比与内外销收入基本一致。 7、主要产品、原材料价格分析 报告期内公司主要产品价格变化： 主要产品 2010 年平 均售价（元） 2009 年平 均售价（元） 本年比上年 增减 2008 年平均 售价（元） 电容器 其中：固体电容器 0.8025 0.8269 -2.95% 0.9881 引线式 0.1875 0.1709 9.71% 0.149 焊片式 7.82 6.1506 27.14% 5.4555 螺旋式 92.92 100.03 -7.11% 105.46 高压化成箔 39.61 37.09 6.79% 41.97 酚醛盖板 4.60 4.55 1.10% 随着公司产品结构的不断调整，引线式和焊片式产品平均单价得到有效的提高。报告期 与去年同期对比，引线式平均单价上升 9.71％，焊片式平均单价上升 27.14％；因公司螺旋 式产品不断扩产，各种壳号的螺旋式产品全面生产，小体积的量不断增加，使螺旋式产品的 平均单价较去年同期略有下降，平均下降 7.11％；因内蒙古电价的上升，使高压化成箔销售 单价上升 6.79％。 报告期内公司主要原材料价格变动情况 材料 计量单位 2010 年平均采 2009 年平均采 本年比上年 2008 年平均采 二〇一〇年年度报告 30 名称 购价（元） 购价（元） 增减% 购价（元） 正极箔 m 2 58.56 55.19 6.11 56.91 阴极箔 m 2 3.10 3.18 -2.52 3.5 电解纸 kg 57.32 44.60 28.52 39.99 化学品 kg 18.48 15.61 18.39 19.27 铝壳 万只 208.29 184.10 13.14 199.96 引线条 kg 180.53 168.51 7.13 146.48 引线 万只 38.85 38.26 1.54 43.69 胶塞 万只 73.94 66.23 11.64 67.5 盖板 万只 4，246.69 3756.83 13.04 3539.34 胶管 km 252.21 244.80 3.03 143.71 2010 年随着国内外原材料价格的上涨，电容器用主要原材料价格也有所上涨。大体积工 业类产品销量的不断增长，也使原材料的消耗增加，单位产品采购成本也有所上升。其中工 业类电容器大多采用进口电解纸，电解纸因国家征收关税和特别关税使单价提高 28.52％。 8、近三年主营业务毛利率变动情况 （1）主要产品近三年毛利对比情况 主要产品 2010 年度 2009 年度 本年比上年增 减 2008 年度 固体电容器 18.92% 18.25% 3.67% 13.26% 引线式 15.26% 16.65% -8.35% 11.59% 焊片式 19.38% 18.49% 4.81% 14.74% 螺旋式 26.28% 20.28% 29.59% 21.12% 电容器 合计 20.17% 17.97% 12.24% 13.99% 高压化成箔 11.84% 27.55% -57.02% 35.22% 酚醛盖板 50.73% 50.59% 0.28% 合计 19.98% 19.19% 4.12% 14.90% 高压化成箔因内蒙电费的涨价，毛利率下降 57.02%。 （2）工业类与消费类电容器毛利率对比情况分析 二〇一〇年年度报告 31 类型 2010 年度 2009 年度 本年比上年 增减 2008 年度 工业类 26.31% 24.90% 5.66% 20.14% 消费类 15.62% 14.48% 7.87% 11.16% 合计 20.17% 17.97% 12.24% 13.99% 报告期公司主要业务毛利率为 19.98％，同比增长 4.12％。因受内蒙电费的涨价，化成 箔毛利率下降 68.47％，其他电容器等克服原材料涨价和人工工资上升的的影响，均有不同 程度的上升。工业类、消费类电容器销售毛利率分别上升 5.66％和 7.87％。 9、主要供应商、客户情况 （1）、公司不存在向单一供应商采购比例超过 30%或严重依赖少数供应商的情况。报告 期内，公司向前五名供应商合计的采购金额为 272,389,709.08 元，占公司采购总额的 45.24%。 （2009 年前五名供应商合计的采购金额 19324.98 万元，占年度采购总额的 47.79%）。 主要 供应商情况为： 单位名称 采购金额 采购性质 占全年采购 总额比例 湖北南辉科技电子材料有限公司 124,648,235.66 原材料 20.70% 乌兰察布电业局 54,807,678.62 原材料 9.10% 宜都东阳光化成箔有限公司 47,553,460.24 原材料 7.90% 南通海立电子有限公司 24,623,551.76 原材料+产成品 4.09% 浙江丰川电子科技有限公司 20,756,782.80 原材料 3.45% 合计 272,389,709.08 45.24% （2）、公司不存在向单一客户销售比例超过 30%的情形。报告期内，公司向前五名客户 合计的销售金额为 23，667.37 万元，占公司销售总额的 29.13%。(2009 年向前五名客户合计 的销售金额为 19，387.46 万元，占公司销售总额的 31.53%。) 本报告期公司前五名销售客户的销售收入和占全部收入的比率： 二〇一〇年年度报告 32 客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例（%） 三星公司（汇总） 64,316,223.24 7.92% 欧洲江海 47,623,686.30 5.86% 南通海立电子有限公司 43,359,776.57 5.34% 深圳市康得赛实业有限公司 42,026,388.49 5.17% LG 公司（汇总） 39,347,641.17 4.84% 合 计 236,673,715.77 29.13% 2009 年度公司前 5 名客户营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例 (%) LG 公司合计 45,022,916.26 7.32% 西门子(上海)电气传动设备有限公 司 19,438,312.95 3.16% 深圳康得赛实业有限公司 24,590,199.64 4.00% 三星公司合计 62,228,344.75 10.12% 南通海立电子有限公司 42,594,848.39 6.93% 合 计 193,874,621.99 31.53% （3）、前五名客户中“南通海立电子有限公司”为本公司的合营企业，其他公司均不与 我公司存在关联关系。公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股 5%以上股东、 实际控制人和其他关联方未在主要客户、供应商中直接或间接拥有权益等。 10、非经常性损益情况 项 目 2010 年金 额（万元） 2009 年度金 额（万元） 本年比上年 增减 2008 年度金 额（万元） 二〇一〇年年度报告 33 非流动性资产处置损益 -0.76 -18.34 -95.86% 226.77 其中：处置固定资产、无形资产等净损益 -0.76 -18.34 -95.86% 6.77 处置长期股权投资净损益 - - 220.00 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性 的税收返还、减免 - - - 计入当期损益的政府补助 1,073.73 159.41 573.57% 867.41 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 - - 12.03 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 - - - 非货币性资产交换损益 - - - 委托投资损益 - - - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 - - - 债务重组损益 - - - 企业重组费用 - - - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 - - - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 - - - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 - - - 持有交易性金融资产、交易性金融负债产 生的公允价值变动损益，以及处置交易性 金融资产、交易性金融负债和可供出售金 融资产取得的投资收益 - - - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 - - - 对外委托贷款取得的损益 - - - 二〇一〇年年度报告 34 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 - - - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 - - - 受托经营取得的托管费收入 - - - 除上述各项之外的其他营业外收支净额 17.26 -90.27 -119.12% -51.68 其他非经常性损益项目 - - - 所得税影响金额 136.09 17.08 696.57% 124.58 少数股东损益影响金额 -0.12 24.38 -100.48% -0.05 扣除企业所得税及少数股东权益后的非经 常性损益 954.26 9.34 10117.66% 930.00 上述非经常性损益中，收益以正数表示，损失以负数表示。 2010 年度税后非经常性损益占净利润的比重为 10.9%，主要是公司承担的“江苏省电容 器工程技术研究中心”项目、“电子信息发展基金”项目、“国家发改委电子元器件专项”项 目等实施完成通过验收的专项资金补助及地方政府奖励补助，合计扣除企业所得税及少数股 东权益后的非经常性损益为 954.26 万元。 11、公司资产构成情况分析 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 项目 金额(元） 占总资产比重 ％ 金额（元） 占总资产比重 ％ 同比变动 货币资金 725,595,828.23 48.81% 80,546,248.17 11.89% 800.84% 应收票据 18,903,591.79 1.27% 21,748,392.86 3.21% -13.08% 应收账款 211,751,602.22 14.25% 146,131,683.57 21.57% 44.90% 预付账款 6,377,671.47 0.43% 4,293,909.38 0.63% 48.53% 应收利息 1,954,476.67 0.13% - 0.00% 其他应收款 697,237.09 0.05% 810,481.14 0.12% -13.97% 存货 154,018,038.58 10.36% 119,052,892.61 17.58% 29.37% 二〇一〇年年度报告 35 流动资产合计 1,119,298,446.05 75.30% 372,583,607.73 55.00% 200.42% 长期股权投资 49,824,111.98 3.35% 40,937,086.26 6.04% 21.71% 投资性房地产 7,542,467.34 0.51% 7,836,694.27 1.16% -3.75% 固定资产 242,130,181.75 16.29% 203,903,828.23 30.10% 18.75% 在建工程 40,193,129.43 2.70% 23,665,604.14 3.49% 69.84% 无形资产 25,989,655.59 1.75% 27,705,480.34 4.09% -6.19% 递延所得税资产 1,481,752.07 0.10% 754,853.42 0.11% 96.30% 非流动资产合计 367,161,298.16 24.70% 304,803,546.66 45.00% 20.46% 资产总计 1,486,459,744.21 677,387,154.39 119.44% 总金额占资产比重较大且变动幅度较大的项目说明： 报告期内货币资金增长 800.84%，主要是由于公司发行新股；应收账款同比增长 44.90% 主要是报告期内销售业务的增长所致；预付账款同比增长 48.53％，主要为报告期扩大固定 资产投资，预付给部分设备供应商货款所致；在建工程同比增长 69.84%，主要是超募资金项 目凤翔海源的“中高压化成箔”项目投资尚未结转至固定资产的厂房及设备。 12、报告期内费用构成情况 单位：元 费用项 目 2010 年 2009 年 2010 年比 上年±% 2008 年 2010 年占 营业收入% 销售费 用 24,821,926.02 19,262,797.02 28.86% 13,626,433.19 3.06 管理费 用 62,306,281.50 35,369,660.47 76.16% 27,916,750.20 7.67 财务费 用 3,806,875.67 888,882.91 328.28% 4,619,265.24 0.47 所得税 10,608,672.58 9,763,315.29 8.66% 8,073,527.05 1.31 合计 101,543,755.77 65,284,655.69 55.54% 54,235,975.68 12.50 二〇一〇年年度报告 36 （1）报告期内销售费用同比增长 28.86%，主要是由于:报告期内销售量的增长使费用增 加，特别是交货紧张导致运输费用增加 525.68 万元，同比增长 107.10％。 （2）报告期内管理费用同比增长 76.16%，主要是由于: 1）业务量的增加及燃油的涨价使车辆及运输费同比增长 50.87％，增加 185.57 万元 2）提高职工工资水平导致工资性费用增加，工资费用增长 91.98 万元，同比增长 18.20 ％， 3）由于公司开发新产品，研发投入资金较大，与去年同期对比，研发费用增长 1819 万 元，同比增长 305.63％。 13、公司债务及偿债能力分析 （1）债务构成情况分析 单位：万元 项目 2010 年 2009 年 同比增减（％） 2008 年 应收账款 21,175.16 14,613.17 44.90% 11,941.94 其他应收款 69.72 81.05 -13.98% 276.28 短期借款 308.41 5500.00 -94.39% 5500.00 应付票据 2250.00 1750.00 28.57% 450.00 应付账款 14650.00 10,994.59 33.25% 7,064.85 其他应付款 2,722.99 2,552.24 6.69% 2,506.15 （2） 偿债能力分析 项目 2010 年(或年 末) 2009 年(或年末) 同比增减（％） 流动比率（倍） 5.67 1.35 320.00 速动比率（倍） 4.89 0.92 431.52 资产负债率（%） 13.81 43.01 -67.89 利息保障倍数（倍） 21.22 23.63 -10.20 二〇一〇年年度报告 37 14、现金流量构成情况： 单位：万元 项 目 2010 年 2009 年 同比增减（％） 一、经营活动产生的现金流量： 经营活动现金流入小计 85,759.58 65,862.74 30.21 经营活动现金流出小计 82,180.04 56,651.54 45.06 经营活动产生的现金流量净额 3,579.54 9,211.20 减少 二、投资活动产生的现金流量： 投资活动现金流入小计 2.01 486.87 -99.59 投资活动现金流出小计 8,389.85 6,580.84 27.49 投资活动产生的现金流量净额 -8,387.84 -6,093.97 减少 三、筹资活动产生的现金流量： 筹资活动现金流入小计 92,884.49 9,450.88 882.81 筹资活动现金流出小计 23,483.15 10,368.61 126.48 筹资活动产生的现金流量净额 69,401.34 -917.73 增加 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 -313.34 68.37 减少 五、现金及现金等价物净增加额 64,279.72 2,267.87 2734.37 加：期初现金及现金等价物余额 7,159.62 4,891.75 46.36 六、期末现金及现金等价物余额 71,439.34 7,159.62 897.81 报告期经营活动产生的现金流量净额 下降 61.14％，主要为 2010 年公司销售收入大幅 增加，特别是第四季度销售的增长幅度较大，而应收账款收款期还未到期。 报告期对凤翔海源的投资及江海股份、各控股公司对固定资产的投资使投资活动产生的 现金流出量增加，与去年同期对比增长 27.49％，导致投资活动产生的现金流量净额减少。 报告期筹资活动现金流量与去年对比增加 70319.07 万元，主要是由于报告期内公司发行 新股； 报告期汇率变动使现金 及现金等价物减少 313.34 万元，主要为 2010 年度美元汇率变动 的影响所致。 二〇一〇年年度报告 38 15、资产周转能力分析： 项目 2010 年度 2009 年度 增减 2008 年度 应收账款周转率（次） 4.54 4.63 -0.09 4.23 存货周转率（次） 4.72 4.23 0.49 4.00 报告期应收账款的周转基本保持在比较平稳的状态。存货的周转期略显下降，主要原因 为报告期原材料采购较为困难，公司为了生产周转的需要，囤积了部分原材料，特别是采购 比较紧张的高压化成箔。报告期存货与去年同期对比增加 3496.51 万元，同比增长 29.37％。 但存货的增加对公司满足销售的需要起到很重要的作用。 16、各控股子公司经营业绩分析： 公司名称 持股比例 及是否列 入合并报 表 2010 年净利润 （元） 2009 年净利润（元） 同比变动比例 对合并净 利润的影 响比例 南通托普电子材料有限公司 100％合并 3,539,183.17 2,799,105.39 26.44% 4.04% 绵阳江海电容器有限公司 72％合并 755,302.58 56,717.41 1231.69% 0.86% 内蒙古海立电子材料有限公司 75％合并 7,734,566.91 12971234.87 -40.37% 8.84% 凤翔海源储能材料有限公司 51％合并 -1,386,991.52 -1.58% 报告期内，全资子公司“南通托普电子材料有限公司”经营状况良好；绵阳江海电容器 有限公司经营状况基本正常；内蒙古海立因电价的上涨使净利润下降 40.37％；凤翔海源因 2010 年是试生产的第一年，开办费用全部进入成本费用而发生亏损。 （二）对公司未来发展的展望 1、面临的机遇 铝电解电容器下游产业如：家电制造业、电子信息产业、通信产业、新能源、节能减排、 轨道交通、汽车工业、工业装备产业等发展迅速，使铝电解电容器行业会有较大的发展空间 和美好的前景。 ①消费类电子领域 二〇一〇年年度报告 39 消费类电子也在向高端产品、新产品转变，特别是 LED 平板电视、变频空调和其他变频 家电对铝电解电容器的需求猛增，3G 技术的发展、电脑及周边领域的良好发展态势将带动铝 电解电容器市场的繁荣。 ②工业类产品领域 A、工业变频器是节能减排的关键设备，是铝电解电容器产品的一个重要应用领域，在发 电、供水、电梯、冶金、机床以及节能减排等领域得到广泛应用。中国的变频器市场目前正 处于一个高速增长的时期，实际增长超过 20%，具有广阔的发展空间。 B、新的 3G 网络的建设，通讯设备的大量更新换代，移动通信基站、不间断电源（UPS）、 自动化技术领域的持续增长将促进电解电容器的市场需求。 C、随着世界各国对能源安全与气候变化的高度重视，风力发电、太阳能发电等新兴环保 能源行业发展速度超越预期，其需求将成为铝电解电容器行业发展的重要推动力。 D、汽车工业已成为我国经济持续发展的重要支柱。人们对汽车智能化、自动化、安全性、 舒适性以及环保节能的要求，加大了对汽车电子的应用，其几大系统中都要使用电解电容器， 特别是充电站、混合动力车及电动汽车的开发，成为电容器一个重要的快速发展领域。 E、如火如荼的轨道交通建设，飞机制造、国防装备等行业的高速发展及新技术、新产品 的开发应用，加大了电解电容器的需求增长。 2、面临的挑战 （1）如何加快工业类电容器产能的扩张速度，满足客户和市场的强劲需求； （2）如何消化主要原材料涨价，特别是高性能化成箔的供应和价格波动； （3）如何应对人民币汇率的变化。 3、公司发展战略 （1）公司未来三年发展战略 充分发挥公司已有的市场与服务优势、技术与人才优势、品质与品牌优势，加大研发投 入，继续调整产品结构和市场结构，拉伸产业链，提升各项管理能力，构建完整高效的研发、 生产和运营体系。力争销售收入和利润年均增长 30％以上，把公司打造成为具有国际一流水 平和位列全球行业前三位的工业用电容器研发、生产、销售和服务基地。 二〇一〇年年度报告 40 （2）公司 2011 年经营计划 1）、抓住机遇，快速、高效地推进项目建设，提升公司核心竞争力，计划销售收入和利 润同比增长 30％以上。 2）、认真执行监管部门对上市公司的管理要求，借助管理咨询，形成适应公司未来发展 的管理架构和相关制度，特别是内部审计、预算管理、对子公司的管控以及对销售渠道的管 理。 3）、管好用好募投资金，启动计划中的募投项目，全面完成工业用电容器的扩建改造， 通过和 ELNA 片式高分子电容器的合作，提升高分子电容器的品牌和行业影响，形成未来新的 增长极。 4）、为适应上市后公司迅速发展的需要，打造好公司的研发和营销两翼，建设新的公司 总部，特别是研发中心、营销中心、财务中心、行政中心。 5）、根据电容器行业发展趋势，结合国内外高端同行的内部整合特点，必须利用公司产 品结构、市场结构调整的契机，规划好小型铝电解电容器的方向。统筹公司的各种资源，按 照 TS16949 的标准和工业用（包括军工）小型电容器可靠性要求，建设一个国内最高水准的 高端小型电容器制造实体，同时优选一个通用小型电容器的合作基地。 6）、抓住客户迫切要求和未来的发展机遇，高起点、高要求建设好工业和车辆用高压大 型薄膜电容器，以适应新能源、轨道交通、电动汽车、高压变频器等行业未来的需求。 7）、完善人才结构，加强人才招聘、培养和储备，形成有素质、有执行力和有成效的稳 定的职工队伍。完善薪酬与绩效管理，加强企业文化建设，提高员工的薪资水平和福利待遇。 4、风险与对策 2011 年，主要风险来源于： 1、用于产能扩张的外购生产设备的交货、调试期。期限长将直接影响产能的发挥和市场 交货。 对策：尽快下单订购，挖掘生产潜力，做好产能扩张的其他准备工作。 2、原材料供应和价格波动，主要是高性能化成箔。工业用电容器需要大量使用高可靠的 化成箔，除子公司内蒙古海立电子材料有限公司提供外，还有大批量需外购。而且其占总成 本的 50％以上。因而化成箔的供应和价格会影响交货和电容器毛利率。 二〇一〇年年度报告 41 对策：在条件成熟时尽快实施内蒙古海立电子材料有限公司高压化成箔二期项目和陕西 凤翔海源中高压化成箔项目建设，持续增加自产化成箔比例。在稳固现有化成箔供货渠道和 提高交货量的基础上，选购、试用其他生产厂家产品，并且分解原材料可能的上涨成本，以 保证电容器的毛利率。 二、公司投资情况 （一）、报告期内募集资金项目投资情况 1、募集资金基本情况 公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1229 号文核准，并经深圳证券交易所同 意，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）4000 万股，发行价格为每股 20.50 元，募集资 金总额 82，000 万元，净额为 77,820.85 万元。江苏天衡会计师事务所有限公司已于 2010 年 9 月 20 日出具的天衡验字（2010）082 号验资报告验证确认。 2、募集资金管理情况 为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益， 根据《深圳证券交易所股票上市规则》、 《中小企业板上市特别规定》、《中小板上市公司募集资金管理细则》等相关规定，结合公司 实际情况，制定了《募集资金使用管理办法》，对募集资金实行专户存储，并分别与保荐人信 达证券股份有限公司、开户银行交通银行股份有限公司南大街支行、中国银行股份有限公司 南通分行、中国建设银行股份有限公司通州支行、招商银行股份有限公司南通分行共同签署 《南通江海电容器股份有限公司募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。所有募 集资金项目投资的支出，均按照相关规定执行。 3、本年度募集资金的实际使用情况 募集资金具体使用情况如下表： 单位：人民币万元 募集资金总额 77,820.85 报告期内投入募集资金总额 3,297.13 变更用途的募集资金总额 0.00 变更用途的募集资金总额比例 0.00 已累计投入募集资金总额 13,297.13 承诺投资项目 是否 已变 募集资金 承诺投资 调整后投 资总额 截至期末 承诺投入 报告期内 投入金额 截至期末 累计投入 截至期末累 计投入金额 截至期末 投入进度 项目达到 预定可使 报告期 内实现 是否 达到 项目 可行 二〇一〇年年度报告 42 更项 目 总额 金额(1) 金额(2) 与承诺投入 金额的差额 (3)=(2)-(1 ) （%） (4)=(2)/( 1) 用状态 日期 的效益 预计 效益 性是 否发 生重 大变 化 承诺投资项目： 工业类电容器技改 扩产项目 否 8,000.00 — 未承诺 237.13 237.13 不适用 不适用 2011 年 7 月 — — 否 高性能高压化成箔 技改扩产项目 否 9,000.00 — 未承诺 — — 不适用 不适用 2012 年 4 月 — — 否 高分子固体铝电解 电容器技改扩产项 目 否 5,000.00 — 未承诺 — — 不适用 不适用 2012 年 4 月 — — 否 超募资金投向： 中高压化成箔项目 否 — 6,120.00 3,060.00 3,060.00 3,060.00 100.00% 2013 年 4 月 — — 否 偿还银行贷款 否 － 10,000.0 0 10,000.00 10,000.00 10,000.0 0 100.00% - - - 否 合计 22,000.0 0 16,120.0 0 13,060.00 13,297.13 13,297.1 3 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 注：公司在首发招股书中关于募集资金投资项目——工业类电容器技改扩产项目、高性能高压化成箔技改扩产项目、 高分子固体铝电解电容器技改扩产项目仅承诺每年的投入金额，并未承诺每月的投入金额，而截至2010年12月31日， 公司募集资金到位时间为3个月，因此无法计算截至期末承诺投入金额。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 无 募集资金投资项目 实施地点变更情况 无 募集资金投资项目 实施方式调整情况 无 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 无 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 无 二〇一〇年年度报告 43 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 无 尚未使用的募集资 金用途及去向 存放于募集资金专户。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 公司于2010年10月18日召开第一届董事会第二十一次会议由董事会，审议通过了《关于使用超额募集资金投资新项 目——中高压化成箔项目的议案》，同意用6,120.00万元投资新项目——中高压化成箔项目，截止至2010年12月31 日，已投入3,060.00万元；同时审议通过了《关于用部分超额募集资金偿还银行贷款的议案》，同意用10,000.00万 元偿还银行贷款。 4、2010 年末募集资金存放情况： 截至 2010 年 12 月 31 日止，公司募集资金专户银行存款余额为 64,621.07 万元，具体情 况如下： 单位：人民币万元 募集资金存储额 专户银行 银行账号 账户类别 活期存款 定期存款 招商银行股份有限公司 南通分行 021900200710818 工业类电容器技改扩产 项目专户 7,786.73 - 交通银行股份有限公司 南大街支行 326008608018170070128 高分子固体铝电解电容 器技改扩产项目专户 1,656.78 3,350.00 中国建设银行股份有限 公司通州支行 32001647442059888898 高性能高压化成箔技改 扩产项目专户 2,308.53 6,700.00 中国银行股份有限公司 南通分行 840115802818094001 募集资金超募部分专户 1,819.03 41,000.00 合 计 13,571.07 51,050.00 5、会计师事务所对募集资金使用情况的鉴证结论 江苏天衡会计师事务所有限公司出具了天衡专字（2011）140 号 南通江海电容器股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的南通江海电容器股份有限公司（以下简称“江海股份”）2010 年度《关 于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。江海股份管理层的责任是提供真实、合法、完 整的相关材料，按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》及相关格式 二〇一〇年年度报告 44 指引编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整， 不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对江海股 份管理层编制的上述报告发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以合理确信 江海股份关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了必要的审核程序，并根据所取得的材料作出职 业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理基础。 我们认为，江海股份管理层编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符 合深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》及相关格式指引的规定，如实 反映了江海股份 2010 年度募集资金实际存放与使用情况。 （二）、报告期内非募集资金项目的投资情况 报告期内公司无非募集资金项目。 （三）、持有其他上市公司股权 报告期内，公司未发生买卖其他上市公司股权的情形；公司未持有其他上市公司股权。 三、报告期内公司董事会日常工作情况 （一）董事会的会议情况及决议内容 2010 年度，公司共召开了 11 次董事会会议，具体情况如下： 1、南通江海电容器股份有限公司第一届董事会第十三次会议于 2010 年 1 月 24 日以通讯 表决的方式召开。应到董事 9 名，实到董事 9 名，审议并通过了南通江海电容器股份有限公 司申请肆仟伍佰万元流动资金贷款的议案。其中向交通银行股份有限公司通州支行申请一年 期贷款贰仟万元、向中国农业银行南通通州支行申请一年期贷款壹仟伍佰万元、向江苏银行 南通港闸支行申请半年期贷款壹仟万元 2、南通江海电容器股份有限公司第一届董事会第十四次会议于 2010 年 2 月 10 日在公司 会议室召开。应到董事 9 名，实到董事 9 名，会议审议并通过了以下议案： 1）、《2009 年度总裁工作报告》； 2）、《2009 年度财务决算报告》； 3）、《2010 年度财务预算报告》； 4）、《2009 年度董事会工作报告》； 二〇一〇年年度报告 45 5）、《日常关联交易的议案》； 6）、《关于公司申请首次公开发行股票并上市的议案》； 7）、 《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次首次公开发行股票并上市相关事宜的议 案》； 8）、《关于本次发行前滚存利润分配方案的议案》； 9）、《关于聘请江苏天衡会计师事务所有限公司为公司 2010 年度审计机构的议案》； 10）《关于召开公司 2009 年度股东大会的议案》。 3、南通江海电容器股份有限公司第一届董事会第十五次会议于 2010 年 2 月 12 日以现场 结合通讯表决的方式召开。应到董事 9 名，实到董事 9 名，会议审议并通过了以下议案： 1）关于南通江海电容器股份有限公司向中国农业银行南通通州支行申请 1500 万元、期 限为一年的贷款议案。 2）关于南通江海电容器股份有限公司在一年内、在最高余额（指剔除保证金、存单、银 行承兑汇票、国债或其他有价证券质押担保金额后的授信净敞口余额）为陆仟万元（含）以 内向招商银行股份有限公司南通分行申请综合授信，并签订授信协议的议案。 4、南通江海电容器股份有限公司第一届董事会第十六次会议于 2010 年 3 月 1 日以现场 表决的方式召开。应到董事 9 名，实到董事 9 名，会议审议并通过了以下议案： 1）关于南通江海电容器股份有限公司向中国工商银行股份有限公司通州支行申 1，500 万元、期限为一年的贷款议案。 2）关于公司为南通南辉电子材料股份有限公司向上海浦东发展银行股份有限公司南通分 行申请金额为 2000 万元、期限为一年的贷款提供担保的议案。 5、南通江海电容器股份有限公司第一届董事会第十七次会议于 2010 年 4 月 30 日以现场 表决的方式召开。应到董事 9 名，实到董事 9 名，会议审议并通过了以下议案： 1）关于南通江海电容器股份有限公司为南通海立电子有限公司向中国工商银行股份有限 公司通州支行申请 350 万元、期限为一年的贷款提供担保的议案。 2）关于南通江海电容器股份有限公司向中国银行股份有限公司南通分行申请一年期、不 超过伍仟万元人民币（或等值外币）授信额度的议案。 6、南通江海电容器股份有限公司第一届董事会第十八次会议于 2010 年 6 月 7 日以现场 结合通讯表决的方式召开。应到董事 9 名，实到董事 9 名，会议审议并通过了以下议案： 1）关于南通江海电容器股份有限公司向中国建设银行股份有限公司通州支行申请（信贷 品种）流动资金贷款、银行承兑汇票、进出口贸易融资等人民币 陆仟陆佰壹拾陆万元整，期 二〇一〇年年度报告 46 限为一年的议案。 2）关于南通江海电容器股份有限公司向江苏银行南通港闸支行申请综合授信，金额为人 民币叁仟万元(其中流动资金贷款壹仟万元、银行敞口壹仟万元、进口信用证开证敞口壹仟万 元),期限为一年的议案。 7、南通江海电容器股份有限公司第一届董事会第十九次会议于 2010 年 7 月 16 日以现场 结合通讯表决的方式召开。应到董事 9 名，实到董事 9 名，会议审议并通过了以下议案： 关于南通江海电容器股份有限公司为南通海立电子有限公司向中国银行股份有限公司南 通通州支行申请贰仟万元授信提供担保的议案。 8、南通江海电容器股份有限公司第一届董事会第二十次会议于 2010 年 7 月 18 日上午 9 时在公司会议室召开。应到董事 9 名，实到董事 8 名，会议审议并通过了以下议案： 1）、《2010 年度 1-6 月财务报告》。 2）、《关于本次发行前滚存利润分配方案的议案》 3）、《关于追加审议 2010 年度关联交易的议案》 4）、《关于召开 2010 年第一次临时股东大会的议案》， 9、南通江海电容器股份有限公司第一届董事会第二十一次会议于 2010 年 10 月 18 日在 公司会议室召开。应到董事 9 名，实到董事 9 名，会议审议并通过了以下议案： 1）《关于用部分超募资金投资新项目－中高压化成箔项目的议案》 2）《关于用部分超额募集资金偿还银行贷款的议案》 3）《关于签订募集资金三方监管协议的议案》 4）《关于重新修订公司章程的议案》 5）《关于制定独立董事津贴制度的议案》 6）《关于制定外部信息使用人管理制度的议案》 7）《关于制定突发事件处理制度的议案》 8）《关于董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度的议案》； 9）《关于重新修订〈信息披露管理制度〉的议案》； 10）《投资者关系管理制度的议案》； 11）《关于公司 2010 年三季度报告的议案》； 12）《关于召开 2010 年第二次临时股东大会的议案》。 10、南通江海电容器股份有限公司第一届董事会第二十二次会议于 2010 年 11 月 13 日下 午在公司会议室以现场结合通讯表决的方式召开。应到董事 9 名，实到董事 9 名，审议并通 二〇一〇年年度报告 47 过了《关于签订募集资金三方监管补充协议的议案》。 11、南通江海电容器股份有限公司第一届董事会第二十三次会议于 2010 年 12 月 13 日以 通讯表决的方式召开。应到董事 9 名，实到董事 9 名，会议审议并通过了以下议案： 关于南通江海电容器股份有限公司向中国工商银行股份有限公司南通市通州支行申请融 资，金额人民币壹亿元以内，融资品种包括短期借款、银行承兑汇票等，有效期一年的议案。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和公司章程等有关法律法规，严格按 照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议。具体内容如下： 1、公司于 2010 年 3 月 2 日召开 2009 年度股东大会，审议并通过了《2009 年度董事会工 作报告》、《2009 年度监事会工作报告》、《2009 年度财务决算报告》《2010 年度财务预算报 告》、《日常关联交易的议案》、《关于本次发行前滚存利润分配方案的议案》、《关于公司申请 首次公开发行股票并上市的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次首次公开发 行股票并上市相关事宜的议案》、 《关于聘请江苏天衡会计师事务所有限公司为公司 2010 年度 审计机构的议案》，决议自通过之日起开始实施。 2、公司于 2010 年 8 月 3 日召开 2010 年第一次临时股东大会，审议并通过了《公司 2010 年 1-6 月审计报告的议案》、《公司 2010 年 1-6 月审计报告的议案》、《关于本次发行前滚存利 润分配方案的议案》，决议自通过之日起开始实施。 3、公司于 2010 年 11 月 5 日召开 2010 年第二次临时股东大会，审议并通过了《关于重 新修订公司章程的议案》、《关于独立董事津贴的议案》、 《关于制订〈董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度〉的议案》、《关 于重新修订信息披露管理制度的议案》，决议自通过之日起开始实施。 （三）董事会各专门委员会的履职情况 1、战略委员会履职情况 报告期内，战略委员会召开了相关会议，对公司所处行业进行了深入分析研究，为公司 发展战略的实施提出了合理建议。 2、审计委员会履职情况 报告期内，公司董事会审计委员会能够按照《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》 等相关规定规范运作，监督公司内部审计制度及其实施情况，审核公司财务信息及其披露情 况，并督促会计师事务所审计工作。审计委员会发挥了其应有的作用。2010 年底，董事会审 二〇一〇年年度报告 48 计委员会召开了会议，就审计事项交换意见，确保 2010 年年度审计工作的如期完成。 3、薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，薪酬与考核委员会召开了年度考核会议，对公司薪资制度和年度业绩考核标 准进行了审议与核查，认为：2010 年度，公司经营层带领全体员工，共同努力，取得了良好 的业绩，实现了公司的持续、稳定发展。公司为董事、独立董事、监事、高级管理人员所发 放的薪酬与津贴，符合公司发展实际，符合董事会和股东大会的决议内容。 4、提名委员会履职情况 报告期内，战略委员会召开了相关会议，对内部审计部门负责人和证券事务代表等人选 进行了认真的审议，提出重要参考意见。 四、公司利润分配情况 （一）公司近三年利润分配情况 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报 表中归属 于上市公司股东 的净利润 占合并报表中归 属于上市 公司股东的净利 润的比率 2009 0 63，173，493.45 0 2008 0 49，421，412.57 0 2007 0 37，871，383.34 0 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 0 （二）公司 2010 年利润分配及资本公积金转增股本预案 经天衡会计师事务所审计，本公司 2010 年度实现归属于母公司普通股股东的净利润 86，045，162.50 元，其中，母公司实现净利润 77，319，213.59 元。根据《公司法》和《公 司章程》的有关规定，按母公司实现净利润的 10%提取法定盈余公积金 7，731，921.36 元， 按净利润的 5％提取公益金 3，865，960.68 元，当年可供股东分配的利润为 65，721，331.55 元，加年初母公司未分配利润 84，853，095.43 元,公司可供股东分配的利润为 150，574， 二〇一〇年年度报告 49 426.98 元。公司拟以 2010 年 12 月 31 日公司总股本 16000 万股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 3.75 元（含税），共分配现金股利 60，000，000 元，剩余未分配利润结转 以后年度。 2010 年度公司不送红股也不进行资本公积金转增股本。该利润分配预案尚待股东大会审 议通过。 五、其他需要披露的事项 （一）公司选定的信息披露报纸为《证券时报》、《中国证券报》，在报告期内没有发生变 更。 （二）开展投资者关系管理工作的情况 报告期内，公司认真做好投资者关系管理工作，不断提高服务水平和工作质量，努力与 投资者之间建立长期良好的关系和互动机制，以提升公司在资本市场的形象。 1、公司董事会秘书是投资者关系管理工作负责人，证券事务部负责投资者关系管理工作 的日常事务。 2、报告期内，公司通过指定信息披露报纸、网站等，准确及时地披露了公司应披露的信 息，热情接待投资者来访，详细回复投资者来电、电子邮件等，最大限度保证投资者与公司 信息交流的畅通。 第八节监事会报告 2010 年度，公司监事会按照《公司法》和公司章程的规定，本着对全体股东负责的精神， 认真履行监督职能。本年度共召开 3 次监事会会议；监事会成员列席或出席了报告期内的历 次董事会和股东大会，对公司重大的经济活动，董事及高级管理人员履行职责进行有效监督， 对企业的规范运作和发展起到积极作用。 一、监事会工作情况 （一）监事会会议的召开情况 1、2010 年 2 月 10 日，公司第一届监事会第五次会议在公司会议室召开。会议由宋国华 主席主持，应到监事 3 名，实到监事 3 名。会议审议并通过了以下议案： 1)《公司 2009 年度监事会工作报告》； 二〇一〇年年度报告 50 2)《2009 年度总裁工作报告》； 3）《2009 年度财务决算》； 4）《2010 年度财务预算报告》 2、2010 年 7 月 18 日,第一届监事会第六次会议在公司会议室召开。会议由宋国华主席 主持，应到监事 3 名，实到监事 3 名，会议审议并通过《公司 2010 年 1-6 月财务报告的议案》 3、2010 年 10 月 18 日，公司第一届监事会第七次会议在公司会议室召开。会议由宋国 华主席主持，应到监事 3 名，实到监事 3 名，会议审议并通过了以下议案： 1) 《关于使用部分超额募集资金投资新项目－中高压化成箔的议案》 2) 《关于使用部分超额募集资金偿还银行贷款的议案》 4、2010 年 10 月 18 日，公司第一届监事会第八次会议在公司会议室召开。会议由宋国 华主席主持，应到监事 3 名，实到监事 3 名，会议审议并通过了《南通江海电容器股份有限 公司 2010 年第三季度报告全文及正文》 （二）列席董事会及股东大会情况 报告期内，公司全体监事列席了所有的董事会和股东大会，并对股东大会召开程序以及 所作决议进行了监督。 二、监事会对公司 2010 年度有关事项的意见 报告期内，监事会按照《公司法》、《证券法》和公司章程，从切实保护中小股东利益的 角度出发，认真履行了监事的职责，及时了解和检查公司财务运行状况，出席或列席了 2010 年度召开的所有董事会和股东大会会议，并对公司重大事项及各种方案、合同进行了监督、 检查，全面了解和掌握公司总体运营状况，具体监督情况如下： 1、公司依法运作情况 公司监事会按照《公司法》、公司章程等的规定，认真履行职责，积极参加股东大会，列 席董事会会议，对公司 2010 年依法运作进行监督，认为：报告期内，依据国家有关法律、法 规和公司章程的规定，公司建立了较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定；公司董 事及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规、规章以及公司章程等的规定 或损害公司及股东利益的行为。 2、检查公司财务情况 对 2010 年度公司的财务状况和财务成果等进行了有效的监督、检查和审核，认为：公司 二〇一〇年年度报告 51 财务制度健全、内控制度完善，财务运作规范、财务状况良好，会计无重大遗漏和虚假记载， 财务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、募集资金情况 对募集资金的使用情况进行核实，认为：对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存 在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。 4、公司收购、出售资产情况 报告期内，公司没有收购、出售资产的情况。 5、公司关联交易情况 监事会对公司 2010 年度发生的关联交易行为进行了核查，认为：公司发生的关联交易的 决策程序符合有关法律、法规及公司章程的规定，其公平性依据等价有偿、公允市价的原则 定价，没有违反公开、公平、公正的原则，不存在损害公司和中小股东利益的情形。 6、公司对外担保及股权、资产置换情况 2010 年度公司无违规对外担保，无债务重组、非货币性交易事项、资产置换，也无其他 损害公司股东利益或造成公司资产流失的情况。 7、对公司内部控制自我评价的意见 对董事会关于公司 2010 年度内部控制的自我评价报告、公司内部控制制度的建设和运行 情况进行了审核，认为：公司已建立了较为完善的内部控制制度体系,并能得到有效的执行。 公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。总 之，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。本届监事 会将继续严格按照《公司法》、公司章程和国家有关法规政策的规定，忠实履行自己的职责， 进一步促进公司的规范运作。 第九节重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、破产重整相关事项 报告期内，公司无破产重整相关事项。 二〇一〇年年度报告 52 三、持有其他上市公司股权及参股金融企业股权情况 报告期内，公司未发生买卖其他上市公司股权或参股商业银行、证券公司、保险公司、 信托公司和期货公司等金融企业股权的事项；公司无持有其他上市公司股权及参股金融企业 股权的情况。 四、收购及出售资产、企业合并事项 报告期内，公司无其他收购及出售资产事项发生，无企业合并事项发生。 五、股权激励计划实施事项 报告期内，公司无股权激励计划。 六、重大关联交易事项 1、采购商品情况 单位：人民币元 本期发生额 上期发生额 关联方名称 交易内容 定价政策 金额 占年度同类 交易比例 金额 占年度同类 交易比例 南通海立电子有限公司 采购原材料 市场价格相 对浮动 1,356,954.48 0.25% 南通海立电子有限公司 采购产成品 市场价格相 对浮动 23,266,597.28 33.30% 31,541,112.43 41.31% 南通奥斯特电子有限公司 采购产成品 市场价格相 对浮动 9,392.31 0.00% 南通奥斯特电子有限公司 采购产成品 市场价格相 对浮动 10,857,239.24 15.54% 8,494,581.81 11.12% 2、 销售商品情况 金额单位：人民币元 本期发生额 上期发生额 关联方名称 交易内容 定价政策 金额 占年度同 类交易比 例 金额 占年度同 类交易比 例 南通海立电子有限公司 销售原材料 市场价格相 对浮动 5,949,115.75 45.79% 8,205,974.38 49.05% 二〇一〇年年度报告 53 本期发生额 上期发生额 关联方名称 交易内容 定价政策 金额 占年度同 类交易比 例 金额 占年度同 类交易比 例 南通海立电子有限公司 销售电容器 市场价格相 对浮动 6,008,142.14 0.84% 5,135,718.81 0.95% 南通海立电子有限公司 销售加工费 市场价格相 对浮动 25,598,855.51 39.19% 25,234,371.23 50.87% 南通海立电子有限公司 销售酚醛盖板 市场价格相 对浮动 5,803,663.17 45.38% 4,018,783.97 50.92% 南通奥斯特电子有限公司 销售原材料 市场价格相 对浮动 1,532,434.89 11.80% 南通奥斯特电子有限公司 销售产成品 市场价格相 对浮动 12,151,052.56 1.69% 3,004,427.39 0.56% 3、提供劳务及其他情况 金额单位：人民币元 关联方名称 劳务内容 本期发生额 上期发生额 定价政策 南通海立电子有限公司 房屋租赁 290,250.00 264,000.00 市场价格 南通海立电子有限公司 物业管理 528,000.00 528,000.00 市场价格 南通海立电子有限公司 水电空调 1,050,117.94 990,949.38 市场价格 南通奥斯特电子有限公司 房屋租赁 264,000.00 264,000.00 市场价格 南通奥斯特电子有限公司 物业管理 540,000.00 528,000.00 市场价格 南通奥斯特电子有限公司 水电空调 1,231,871.28 1,090,197.10 市场价格 3、 关联方担保情况 金额单位：人民币元 担保方名称 被担保方名称 担保的贷款金额 担保起始 日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 南通江海电容器股份有限公司 南通海立电子有限公司 3,500,000.00 2010.5.13 2011.5.10 否 南通江海电容器股份有限公司 南通海立电子有限公司 4,000,000.00 2010.8.5 2011.8.5 否 二〇一〇年年度报告 54 南通江海电容器股份有限公司 南通海立电子有限公司 3,500,000.00 2010.7.20 2011.7.20 否 南通江海电容器股份有限公司 南通海立电子有限公司 4,500,000.00 2010.9.7 2011.8.13 否 南通江海电容器股份有限公司 南通奥斯特电子有限公司 4,000,000.00 2010.7.28 2011.7.27 否 南通江海电容器股份有限公司 南通奥斯特电子有限公司 2,000,000.00 2010.8.20 2011.8.18 否 南通江海电容器股份有限公司 南通奥斯特电子有限公司 5,000,000.00 2010.7.26 2011.7.25 否 南通江海电容器股份有限公司 南通奥斯特电子有限公司 5,000,000.00 2010.7.27 2011.7.26 否 合计 31,500,000.00 4、关联方资金拆借 金额单位：人民币元 借款方 出借方 借款金额 利息金额 内蒙古海立电子材料有限公司 南通海立电子有限公司 11,508,838.79 352,473.02 （三）收购 报告期内，公司没有与关联方发生资产收购或出售的关联交易。 七、报告期内，公司控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情况及公司对外担保事 项。 (一)独立董事对公司与关联方资金往来的独立意见 独立董事经审核后认为，报告期内公司未发生大股东占用资金事项，与其他关联方资 金往来事项属正常经营需要且已经履行了相关的法律程序。 (二)会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于南通江海电容器股份有限公司 2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明 天衡专字（2011）141 号 南通江海电容器股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了南通江海电容器股份有限公司（以下简称“江海股份”）财务报表， 包括 2010 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表，2010 年度的合并利润表和利润表、 合并现金流量表和现金流量表、合并股东权益变动表和股东权益变动表以及财务报表附注， 并出具了天衡审字（2011）356 号。 二〇一〇年年度报告 55 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）的有关要求， 江海股份编制了后附的 2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇 总表”）。如实编制和对外披露上述汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是江海股份的 责任，我们的责任是对上述汇总表进行审核，并出具专项说明。 我们将上述汇总表与江海股份的有关会计资料进行了核对，在所有重要方面未发现存在 重大不一致的情形。除了在会计报表审计过程中对江海股份关联交易所执行的相关审计程序 及上述核对程序外，我们并未对汇总表执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解江海股 份 2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审财务报表一并阅读。 本专项说明仅供江海股份向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送江海股份年度报 告使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他用途。 附件：南通江海电容器股份有限公司 2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇 总表: 南通江海电容器股份有限公司 2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 单位：人 民币万 元 资金占用 方类别 资金占用 方名称 占用方与 上市公司 的关联关 系 上市公司 核算的会 计科目 2010 年 期初占用 资金余额 2010年度 占用累计 发生金额 2010年度 偿还累计 发生金额 2010 年 期末占用 资金余额 占用 形成 原因 占用性 质 控股股 东、实际 控制人及 其附属企 业 - - 小 计 - - - - 关联自然 人及其控 制的法人 - - - - 小 计 - - - - - - - 南通奥斯 特电子有 限公司 合营企业 应收账款 -19 5,099.43 4,529.79 550.64 采购、 销售 经营性 其他关联 人及其附 属企业 南通海立 电子有限 公司 合营企业 应付账款 460.66 3,602.39 3,777.98 285.07 采购、 销售 经营性 小 计 - - - 441.66 8,701.82 8,307.77 835.71 上市公司 的子公司 及其附属 绵阳江海 电容器有 限公司 子公司 其他应收 款 1,800.00 82.8 82.8 1,800.00 资金 往来 非经营 性 二〇一〇年年度报告 56 绵阳江海 电容器有 限公司 子公司 应付账款 329.07 3,021.33 2,626.91 723.49 采购、 销售 经营性 南通托普 电子材料 有限公司 子公司 应付账款 303.73 354.9 215.1 443.53 采购 经营性 内蒙古海 立电子材 料有限公 司 子公司 应付账款 435.4 6,569.40 7,046.63 -41.83 采购 经营性 企业 凤翔海源 储能材料 有限公司 子公司 应付账款 91.32 91.32 采购 经营性 小 计 - - - 2,868.20 10,028.43 10,062.76 3,016.51 - 总 计 - - - 3,309.86 18,730.25 18,370.53 3,852.22 (三) 报告期内，公司对外担保情况。 (三) 公司独立董事关于累计和当期对外担保情况及关联方占用资金情况发表的独立意见： 1、公司不存在为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及其他关联方、任何非法人 单位或个人提供担保的情况。 2、公司不存在控股股东及其他关联方非正常占用公司资金的情况。 八、重大合同及其履行情况 担保方 被担保方 担保的贷款金额 担保起始日 担保到期日 南通江海电容器股份有限公司 南通海立电子有限公司 3,500,000.00 2010.5.13 2011.5.10 南通江海电容器股份有限公司 南通海立电子有限公司 4,000,000.00 2010.8.5 2011.8.5 南通江海电容器股份有限公司 南通海立电子有限公司 3,500,000.00 2010.7.20 2011.7.20 南通江海电容器股份有限公司 南通海立电子有限公司 4,500,000.00 2010.9.7 2011.8.13 南通江海电容器股份有限公司 南通奥斯特电子有限公司 4,000,000.00 2010.7.28 2011.7.27 南通江海电容器股份有限公司 南通奥斯特电子有限公司 2,000,000.00 2010.8.20 2011.8.18 南通江海电容器股份有限公司 南通奥斯特电子有限公司 5,000,000.00 2010.7.26 2011.7.25 南通江海电容器股份有限公司 南通奥斯特电子有限公司 5,000,000.00 2010.7.27 2011.7.26 南通江海电容器股份有限公司 南通南辉电子材料股份有限公司 20,000,000.00 2010.3.12 2011.3.12 合计 51,500,000.00 二〇一〇年年度报告 57 （一）报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的托管、承包、租赁 其他公司资产或其他公司托管、承包和租赁公司资产的重大事项。 （二）报告期内，公司未发生且没有以前期间发生延续到报告期的委托他人进行现金资 产管理的事项。 （三）其他重大合同 截至 2010 年 12 月 31 日，本公司及控股子公司已签署、尚未执行完毕、将对公司生产 经营活动、财务状况和未来发展具有重要影响的合同如下： 1、2010 年 12 月 3 日，本公司与韩国三和 ENGINEERING 株式会社签订编号为 YI-211203 的设备采购合同，订购自动装配线和自动老化机，金额 356.5 美元，2011 年 7 月合同履行完 毕。 2、2010 年 12 月 16 日，中国工商银行股份有限公司南通市通州支行向本公司提供壹亿 元人民币的授信额度，期限为一年。 3、2010 年 8 月 25 日，本公司与中国建设银行股份有限公司通州支行签订编号为 P2010-5008 的银行承兑协议，金额 300 万元，期限 6 个月。 4、2010 年 11 月 1 日，本公司与中国银行股份有限公司南通分行签订编号为 1580280C10102801 商业汇票承兑协议，金额 500 万元，期限 6 个月。 5、2010 年 12 月 7 日，本公司与中国工商银行南通通州支行签订编号为 2010 年银承协 议 00082 号银行承兑协议，金额 600 万元，期限 6 个月。 6、绵阳江海电容器有限公司与中国工商银行绵阳市分行签订编号为 2010 年高新（抵） 字 0020 号、金额为 750 万元的借款合同，期限从 2010 年 5 月 25 日至 2015 年 3 月 28 日； 7、凤翔海源储能材料有限公司与南通鑫森通机电设备有限公司于 2010 年 12 月 20 日签 订“设备定作合同书”，承建高压铝箔化成机机械部分（含机械、槽体、管道及电动执行器部 分）工程，合同金额 1740 万元，2011 年 8 月完工； 8、凤翔海源储能材料有限公司与南通金枫自动化有限公司于 2010 年 10 月 28 日签订“设 备定作合同书”，承建高压化成机电器部分工程，合同金额 720 万元，2011 年 6 月完工； 9、凤翔海源储能材料有限公司与南通金枫自动化有限公司于 2010 年 12 月 28 日签订“设 备定作合同书”，承建高压化成机电器部分工程，合同金额 728 万元，2011 年 8 月完工。 九、承诺事项及履行情况 （一）发行人法人股东香港亿威及香港亿威的实际控制人方铿先生分别承诺：在公司股 二〇一〇年年度报告 58 票上市之日起三十六个月内，不会转让或者委托他人管理，也不要求公司回购本人直接或间 接持有的公司股份。发行人自然人股东朱祥、陈卫东、陆军、邵国柱、顾洪钟、顾义明、徐 永华、王军、王汉明、丁继华、邱枫、朱亮靓、宋国华、邵美娟、韩永飞、言骅、朱益辉、 李平、徐志友、丰骏、姚建军、刘兴华、金俊、顾宇红、钱波生、陆亚平、金育炎、李美云、 朱烨梅、蒋志德、印险峰、楼小俊、李三华、葛建华、朱祥、赵建保、刘华、彭美霞、何霄 云、姜汉兵、金楠、朱军、钱友兵、孙效裕、金恒、丁晓锋、张红卫分别承诺：在公司股票 上市之日起三十六个月内，不会转让或者委托他人管理，也不要求公司回购本人担任本公司 董事、监事、高级管理人员职务的股东陈卫东、陆军、邵国柱、顾洪钟、顾义明、徐永华、 王军、王汉明、丁继华、宋国华、邵美娟分别承诺：除上述锁定期外，本人在担任公司董事/ 监事/高级管理人员期间每年转让的股份不超过本人所持有本公司股份总数的 25%；本人从公 司离职后半年内，不转让本人所持有的本公司股份，在申报离任六个月后的十二个月内通过 证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不超过 50%。直 接或间接持有的公司股份。 （二）为了避免同业竞争，香港亿威、香港亿威的实际控制人方铿先生及中方股东于 2009 年 3 月 18 日分别与发行人签订了《避免同业竞争协议》。 （三）公司首次向社会公众发行人民币普通股（A 股）4,000 万股并在深圳证券交易所上 市，收到募集资金 82000 万元。根据本公司招股说明书披露，本次募集资金投向为： 单位：人民币万元 项目名称 投资总额（万元） 募集资金拟投资额（万 元） 实施主体 工业类电容器技改扩产项目 8,000 8,000 本公司 高性能高压化成箔技改扩产 项目 12,000 9,000（注） 内蒙海立 高分子固体铝电解电容器技 改扩产项目 5,000 5,000 本公司 合计 25,000 22,000 截止 2010 年 12 月 31 日，实际使用募集资金 237.13 万元，募集资金存款利息收入 97.35 万元，尚未使用募集资金 64523.72 万元。公司目前正在实施募集资金项目。 十、聘任会计师事务所情况 公司续聘江苏天衡会计师事务所有限公司为公司财务审计机构。该所已连续 4 年为公司 提供审计服务，现为公司 2010 年年度财务报告提供审计服务的签字会计师为田业阳先生、梁 二〇一〇年年度报告 59 锋先生。 十一、受监管部门处罚、通报批评、公开谴责等情况 报告期内，公司董事会及董事未受到中国证监会的稽查、中国证监会的行政处罚、通报 批评，也没有被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况，公司董事、管理层有 关人员没有被采取司法强制措施的情况。报告期内，监管部门未对公司进行现场巡检。 十二、公司上市后信息披露情况索引 公告编号 公告名称 公告日期 2010-001 第一届监事会第七次会议决议公告 2010-10-20 2010-002 关于使用部分超募资金建设新项目——“中高压化成箔项目”的公 告 2010-10-20 2010-003 关于使用部分超额募集资金偿还银行贷款的公告 2010-10-20 2010-004 签订募集资金三方监管协议的公告 2010-10-20 2010-005 第一届董事会第二十一次会议决议公告 2010-10-20 2010-006 召开 2010 年度第二次临时股东大会的公告 2010-10-20 2010-007 南通江海电容器股份有限公司 2010 年第三季度季度报告正文 2010-10-20 2010-008 2010 年第二次临时股东大会决议公告 2010-11-6 2010-009 关于签订募集资金三方监管协议补充协议的公告 2010-11-16 2010-010 第一届董事会第二十二次会议决议公告 2010-11-16 2010-011 第一届董事会第二十三次会议决议公告 2010-12-14 2010-012 关于网下配售股份上市流通的提示性公告 2010-12-14 十三、报告期内，公司接待调研、沟通、采访等活动登记表 时间 地点 方式 接待对象 主要内容 2010－11－14 公司 实地调研 长江证券、东北证券、诺德基金、东吴基金、广东 新价值、银华基金、上海世诚投资、云南国际信托、 财通证券、沃金投资、华泰联合证券、国元证券、 介绍公司日常 经营情况及未来发 展思路；回答有关 二〇一〇年年度报告 60 国联证券、湘财证券、长盛基金、银河证券、泰信 基金、海通证券 2010－12－29 公司 实地调研 中银国际、博时基金、招商证券、南方基金 问题 第十节、财务报告 审 计 报 告 天衡审字（2011）356 号 南通江海电容器股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南通江海电容器股份有限公司（以下简称“江海股份”）财务报表， 包括 2010 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表，2010 年度的合并利润表和利润表、 合并现金流量表和现金流量表、合并所有者权益变动表和所有者权益变动表以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是江海股份管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 二〇一〇年年度报告 61 和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，江海股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允 反映了江海股份 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：梁 锋 中国·南京 2011 年 3 月 16 日 中国注册会计师：田业阳 资产负债表 编制单位：南通江海电容器股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 单位：元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 725,595,828.23 709,808,592.52 80,546,248.17 74,797,294.39 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 18,903,591.79 13,766,599.60 21,748,392.86 16,377,974.52 应收账款 211,751,602.22 178,507,220.13 146,131,683.57 120,771,313.25 预付款项 6,377,671.47 2,103,134.43 4,293,909.38 1,635,909.40 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 1,954,476.67 1,954,476.67 应收股利 其他应收款 697,237.09 18,394,740.00 810,481.14 18,451,638.00 买入返售金融资产 存货 154,018,038.58 125,238,649.10 119,052,892.61 99,450,071.66 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,119,298,446.05 1,049,773,412.45 372,583,607.73 331,484,201.22 非流动资产： 二〇一〇年年度报告 62 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 49,824,111.98 138,585,686.98 40,937,086.26 99,098,661.26 投资性房地产 7,542,467.34 7,542,467.34 7,836,694.27 7,836,694.27 固定资产 242,130,181.75 133,741,889.55 203,903,828.23 124,272,290.13 在建工程 40,193,129.43 10,640,765.46 23,665,604.14 15,178,581.68 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 25,989,655.59 14,583,009.31 27,705,480.34 15,497,430.38 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,481,752.07 1,046,344.31 754,853.42 424,327.68 其他非流动资产 非流动资产合计 367,161,298.16 306,140,162.95 304,803,546.66 262,307,985.40 资产总计 1,486,459,744.21 1,355,913,575.40 677,387,154.39 593,792,186.62 流动负债： 短期借款 3,084,191.39 3,084,191.39 55,000,000.00 55,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 22,500,000.00 22,500,000.00 17,500,000.00 17,500,000.00 应付账款 146,502,418.03 122,366,300.00 109,945,901.26 94,601,681.88 预收款项 1,912,592.56 1,461,892.56 328,122.13 328,122.13 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,973,712.75 1,024,329.92 4,165,347.98 3,179,426.46 应交税费 -5,726,560.76 -3,905,664.08 7,852,233.47 7,101,426.14 应付利息 应付股利 55,998,866.36 55,998,866.36 其他应付款 27,229,926.31 11,533,871.74 25,522,382.37 10,551,723.37 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 197,476,280.28 158,064,921.53 276,312,853.57 244,261,246.34 二〇一〇年年度报告 63 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 7,790,000.00 2,790,000.00 15,000,000.00 10,000,000.00 非流动负债合计 7,790,000.00 2,790,000.00 15,000,000.00 10,000,000.00 负债合计 205,266,280.28 160,854,921.53 291,312,853.57 254,261,246.34 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 160,000,000.00 160,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 资本公积 858,796,815.40 857,912,269.19 120,588,315.40 119,703,769.19 减：库存股 专项储备 盈余公积 26,571,957.70 26,571,957.70 14,974,075.66 14,974,075.66 一般风险准备 未分配利润 179,840,475.81 150,574,426.98 105,393,195.35 84,853,095.43 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,225,209,248.91 1,195,058,653.87 360,955,586.41 339,530,940.28 少数股东权益 55,984,215.02 25,118,714.41 所有者权益合计 1,281,193,463.93 1,195,058,653.87 386,074,300.82 339,530,940.28 负债和所有者权益总计 1,486,459,744.21 1,355,913,575.40 677,387,154.39 593,792,186.62 利润表 编制单位：南通江海电容器股份有限公司 2010 年 1-12 月 单位：元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 812,480,715.36 687,322,225.08 614,798,085.98 527,358,778.97 其中：营业收入 812,480,715.36 687,322,225.08 614,798,085.98 527,358,778.97 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 738,157,406.10 626,157,224.26 550,868,335.66 481,705,598.81 其中：营业成本 645,113,922.45 554,667,795.81 493,151,026.78 438,799,060.38 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 二〇一〇年年度报告 64 营业税金及附加 1,102,034.94 912,645.78 264,048.04 173,038.78 销售费用 24,821,926.02 19,859,227.36 19,262,797.02 14,835,117.52 管理费用 62,306,281.50 47,796,989.67 35,369,660.47 25,212,399.08 财务费用 3,806,875.67 2,333,728.22 888,882.91 534,070.14 资产减值损失 1,006,365.52 586,837.42 1,931,920.44 2,151,912.91 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 填列） 12,893,732.27 12,893,732.27 11,757,680.00 11,501,680.00 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 12,893,732.27 12,893,732.27 11,757,680.00 11,757,680.00 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 列） 87,217,041.53 74,058,733.09 75,687,430.32 57,154,860.16 加：营业外收入 11,081,442.76 11,078,442.76 1,659,504.42 516,577.64 减：营业外支出 179,148.60 154,154.26 1,151,436.41 1,171,988.37 其中：非流动资产处置损失 27,701.37 27,701.37 四、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 98,119,335.69 84,983,021.59 76,195,498.33 56,499,449.43 减：所得税费用 10,608,672.58 7,663,808.00 9,763,315.29 6,140,470.09 五、净利润（净亏损以“-”号填 列） 87,510,663.11 77,319,213.59 66,432,183.04 50,358,979.34 归属于母公司所有者的净 利润 86,045,162.50 77,319,213.59 63,173,493.45 50,358,979.34 少数股东损益 1,465,500.61 3,258,689.59 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.66 0.48 0.53 0.42 （二）稀释每股收益 0.66 0.53 七、其他综合收益 八、综合收益总额 87,510,663.11 77,319,213.59 66,432,183.04 50,358,979.34 归属于母公司所有者的综 合收益总额 86,045,162.50 77,319,213.59 63,173,493.45 50,358,979.34 归属于少数股东的综合收 益总额 1,465,500.61 3,258,689.59 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。 现金流量表 编制单位：南通江海电容器股份有限公司 2010 年 1-12 月 单位：元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 827,527,487.66 695,333,401.36 620,830,100.63 545,298,739.36 客户存款和同业存放款项 二〇一〇年年度报告 65 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 22,273,638.00 22,264,632.71 24,407,935.42 24,332,101.20 收到其他与经营活动有关 的现金 7,794,700.04 6,972,507.87 13,389,330.25 7,895,700.05 经营活动现金流入小计 857,595,825.70 724,570,541.94 658,627,366.30 577,526,540.61 购买商品、接受劳务支付的 现金 674,823,038.50 584,719,868.30 457,004,440.08 426,092,399.20 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 付的现金 63,939,402.34 51,317,799.45 47,755,423.83 39,749,330.51 支付的各项税费 25,007,468.05 15,427,611.14 26,706,283.90 19,470,946.62 支付其他与经营活动有关 的现金 58,030,488.39 47,748,598.79 35,049,235.52 18,632,207.24 经营活动现金流出小计 821,800,397.28 699,213,877.68 566,515,383.33 503,944,883.57 经营活动产生的现金 流量净额 35,795,428.42 25,356,664.26 92,111,982.97 73,581,657.04 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 1,952,711.76 1,952,711.76 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 20,105.77 20,105.77 611,999.17 611,999.17 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 2,304,000.00 2,304,000.00 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 20,105.77 20,105.77 4,868,710.93 4,868,710.93 二〇一〇年年度报告 66 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 83,898,464.33 24,994,453.52 64,631,276.13 43,949,371.58 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 30,600,000.00 1,177,139.97 2,277,139.97 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 83,898,464.33 55,594,453.52 65,808,416.10 46,226,511.55 投资活动产生的现金 流量净额 -83,878,358.56 -55,574,347.75 -60,939,705.17 -41,357,800.62 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 813,740,000.00 784,340,000.00 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 29,400,000.00 取得借款收到的现金 115,104,895.24 113,104,895.24 85,000,000.00 85,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 9,508,838.79 筹资活动现金流入小计 928,844,895.24 897,444,895.24 94,508,838.79 85,000,000.00 偿还债务支付的现金 167,020,703.85 165,020,703.85 85,000,000.00 85,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 61,679,282.31 60,453,304.37 14,186,142.65 13,784,801.15 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 6,131,500.00 6,131,500.00 4,500,000.00 筹资活动现金流出小计 234,831,486.16 231,605,508.22 103,686,142.65 98,784,801.15 筹资活动产生的现金 流量净额 694,013,409.08 665,839,387.02 -9,177,303.86 -13,784,801.15 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 -3,133,372.93 -2,862,879.45 683,737.79 602,884.77 五、现金及现金等价物净增加额 642,797,106.01 632,758,824.08 22,678,711.73 19,041,940.04 加：期初现金及现金等价物 余额 71,596,248.17 65,847,294.39 48,917,536.44 46,805,354.35 六、期末现金及现金等价物余额 714,393,354.18 698,606,118.47 71,596,248.17 65,847,294.39 二〇一〇年年度报告 67 合并所有者权益变动表 编制单位：南通江海电容器股份有限公司 2010 年度 单位：元 本期金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 项目 实收资 本（或股 本） 资本公 积 减：库 存股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 少数股 东权益 所有者 权益合 计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库 存股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 少数股 东权益 所有者 权益合 计 一、上年年末余额 120,000, 000.00 120,588, 315.40 14,974, 075.66 105,39 3,195.3 5 25,118, 714.41 386,07 4,300.8 2 120,00 0,000.0 0 119,66 5,192.9 6 7,420,2 28.76 49,773, 548.80 21,363, 147.26 318,22 2,117.7 8 加：会计政策变更 0.00 0.00 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 120,000, 000.00 120,588, 315.40 14,974, 075.66 105,39 3,195.3 5 25,118, 714.41 386,07 4,300.8 2 120,00 0,000.0 0 119,66 5,192.9 6 7,420,2 28.76 49,773, 548.80 21,363, 147.26 318,22 2,117.7 8 三、本年增减变动金额（减 少以“-”号填列） 40,000,0 00.00 738,208, 500.00 11,597, 882.04 74,447, 280.46 30,865, 500.61 895,11 9,163.1 1 923,12 2.44 7,553,8 46.90 55,619, 646.55 3,755,5 67.15 67,852, 183.04 （一）净利润 86,045, 162.50 1,465,5 00.61 87,510, 663.11 63,173, 493.45 3,258,6 89.59 66,432, 183.04 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 86,045, 162.50 1,465,5 00.61 87,510, 663.11 63,173, 493.45 3,258,6 89.59 66,432, 183.04 二〇一〇年年度报告 68 （三）所有者投入和减少 资本 40,000,0 00.00 738,208, 500.00 29,400, 000.00 807,60 8,500.0 0 923,12 2.44 496,87 7.56 1,420,0 00.00 1．所有者投入资本 40,000,0 00.00 738,208, 500.00 29,400, 000.00 807,60 8,500.0 0 -1,218, 517.27 -1,218, 517.27 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 923,12 2.44 1,715,3 94.83 2,638,5 17.27 （四）利润分配 11,597, 882.04 -11,597 ,882.04 7,553,8 46.90 -7,553, 846.90 1．提取盈余公积 11,597, 882.04 -11,597 ,882.04 7,553,8 46.90 -7,553, 846.90 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 二〇一〇年年度报告 69 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 160,000, 000.00 858,796, 815.40 26,571, 957.70 179,84 0,475.8 1 55,984, 215.02 1,281,1 93,463. 93 120,00 0,000.0 0 120,58 8,315.4 0 14,974, 075.66 105,39 3,195.3 5 25,118, 714.41 386,07 4,300.8 2 母公司所有者权益变动表 编制单位：南通江海电容器股份有限公司 2010 年度 单位：元 本期金额 上年金额 项目 实收资本 （或股 本） 资本公积 减：库存 股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 实收资本 （或股 本） 资本公积 减：库存 股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 120,000,0 00.00 119,703,7 69.19 14,974,07 5.66 84,853,09 5.43 339,530,9 40.28 120,000,0 00.00 119,703,7 69.19 7,420,228 .76 42,047,96 2.99 289,171,9 60.94 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 120,000,0 00.00 119,703,7 69.19 14,974,07 5.66 84,853,09 5.43 339,530,9 40.28 120,000,0 00.00 119,703,7 69.19 7,420,228 .76 42,047,96 2.99 289,171,9 60.94 三、本年增减变动金额（减 少以“-”号填列） 40,000,00 0.00 738,208,5 00.00 11,597,88 2.04 65,721,33 1.55 855,527,7 13.59 7,553,846 .90 42,805,13 2.44 50,358,97 9.34 二〇一〇年年度报告 70 （一）净利润 77,319,21 3.59 77,319,21 3.59 50,358,97 9.34 50,358,97 9.34 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 77,319,21 3.59 77,319,21 3.59 50,358,97 9.34 50,358,97 9.34 （三）所有者投入和减少 资本 40,000,00 0.00 738,208,5 00.00 778,208,5 00.00 1．所有者投入资本 40,000,00 0.00 738,208,5 00.00 778,208,5 00.00 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 11,597,88 2.04 -11,597,8 82.04 7,553,846 .90 -7,553,84 6.90 1．提取盈余公积 11,597,88 2.04 -11,597,8 82.04 7,553,846 .90 -7,553,84 6.90 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 二〇一〇年年度报告 71 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 160,000,0 00.00 857,912,2 69.19 26,571,95 7.70 150,574,4 26.98 1,195,058 ,653.87 120,000,0 00.00 119,703,7 69.19 14,974,07 5.66 84,853,09 5.43 339,530,9 40.28 二〇一〇年年度报告 74 南通江海电容器股份有限公司 2010 年度财务报表附注 （除特别说明外，以下货币单位均为人民币元） 一、公司基本情况 南通江海电容器股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由南通江海电容器有限公司（以下简称“有限公 司”）改制而成立。有限公司前身南通江海电容器厂系 1958 年成立的集体所有制企业，由通州市平潮镇集体资产管理委员会 （原工业公司）投资组建。经通州市经济体制改革委员会办公室同意，2002 年 4 月南通江海电容器厂进行产权制度改革。 根据 2002 年 7 月 30 日通州市体改办《关于同意南通江海电容器厂改制为南通江海电容器有限责任公司的批复》（通体改办 [2002]26 号）的规定，以 1,544.56 万元的价格将评估剥离、量化后的净资产出售给陈卫东等 8 位自然人。根据江苏省南通 工商行政管理局（2002）第 07300000 号《名称变更核准通知书》批准，由南通江海电容器厂更名为南通江海电容器有限公 司。改制后用于变更注册登记的净资产为 2,724.09 万元。另外，股东邵国柱于 2002 年 7 月 29 日投入现金 0.91 万元，合计 注册资本 2,725.00 万元。 根据通州市对外贸易经济合作局通外经（2005）0756 号文件《关于同意南通江海电容器有限公司外方认购公司增资及 设立合资企业的批复》及公司章程、合同、协议的规定，并于 2005 年 10 月 12 日由江苏省人民政府签发商外资苏府资字（2005） 62411 号《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》，有限公司于 2005 年 10 月申请变更为中外合资企业，变更后注册 资本为 4,541.6667 万元人民币，由香港亿威投资有限公司及陈卫东等 47 位自然人股东共同投资，其中：香港亿威投资有限 公司新增投入注册资本 1,816.6667 万元人民币，占注册资本总额的 40%，陈卫东等 47 位股东投入注册资本 2,725.00 万元 人民币，占注册资本总额的 60%。 根据通州市对外贸易经济合作局通外经（2006）0365 号文件《关于同意南通江海电容器有限公司增资及修改合同章程 的批复》及有限公司合同章程修正案的规定，有限公司于 2006 年 6 月申请新增注册资本 908.3333 万元人民币。增资后注册 资本变更为 5,450.00 万元人民币，其中：香港亿威投资有限公司新增投入注册资本 908.3333 万元人民币，增资后累计出资 人民币 2,725.00 万元人民币，占注册资本总额的 50%;陈卫东等 47 位股东增资后累计出资 2,725.00 万元人民币，占注册资 本总额的 50%。 根据通州市对外贸易经济合作局通外经（2007）0113 号文件《关于同意南通江海电容器有限公司增资及修改合同章程 的批复》及有限公司合同章程修正案的规定，有限公司于 2007 年 4 月申请新增注册资本 200.00 万元人民币。增资后注册资 本变更为 5,650.00 万元人民币，其中：香港亿威投资有限公司新增投入注册资本 100.00 万元人民币，增资后累计出资人民 币 2,825.00 万元人民币，占注册资本总额的 50%;陈卫东等 47 位股东新增投入资本 100.00 万元，增资后累计出资 2,825.00 万元人民币，占注册资本总额的 50%。 根据 2008 年 5 月 22 日有限公司董事会通过决议，决定以 2007 年 12 月 31 日作为股份公司改制基准日，将南通江海 电容器有限公司整体变更为南通江海电容器股份有限公司。各股东以经江苏天衡会计师事务所天衡审字（2008）522 号审计 报告审定的截至 2007 年 12 月 31 日的净资产 239,703,769.19 元出资，按 1.9975：1 比例折合股本 120,000,000.00 元，余 额 119,703,769.19 元列入资本公积。 2008 年 7 月 2 日有限公司改制申请获得中华人民共和国商务部商资批[2008]817 号批 件的批准，于 2008 年 7 月 7 日领取商外资资审 A 字[2008]0131 号批准证书，并于 2008 年 8 月 8 日领取了新的企业法人营 业执照。至此，公司注册资本由 5,650.00 万元人民币变更为 12,000.00 万元人民币。变更后的公司实收资本已经江苏天衡 会计师事务所天衡验字（2008）64 号验资报告验证。股份公司改制完成后，公司的股权结构为：香港亿威投资有限公司出 资人民币 6,000.00 万元，占注册资本的 50%；陈卫东等 46 名自然人出资人民币 6,000.00 万元，占注册资本的 50%。 二〇一〇年年度报告 75 根据公司 2009 年 3 月 18 日召开的 2008 年度股东大会通过的《关于申请首次公开发行境内人民币普通股（A 股）股票 并上市的议案》，并经 2010 年 9 月 6 日中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1229 号《关于核准南通江海电容器股份有 限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司 2010 年 9 月 15 日采取“网下向配售对象询价配售和网上向社会公众投资者 定价发行相结合”的方式，公开发行人民币普通股（A 股）4,000 万股，每股面值 1.00 元，发行价为每股人民币 20.50 元。 2010 年 9 月 29 日公司股票在深圳证券交易所挂牌上市。 公司所属行业为电子元器件制造业，细分行业为电容器制造业，主要经营范围：生产加工电容器及其材料、配件、电 容器设备、仪器、仪表及其配件；销售自产产品并提供相关的售后服务。公司营业执照注册号为 320683400002985，公司的 注册地址为江苏省通州区平潮镇通扬南路 79 号。 公司的组织框架：公司已根据《公司法》和《章程》的规定，设置了股东大会、董事会、监事会、总裁等组织机构， 股东大会是公司的权力机构。 二、主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基 本准则》和 38 项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计 量，在此基础上编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有 关信息。 3、会计期间 以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付 的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的， 调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。 购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的 公允价值以及企业合并中发生的各项直接费用之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指 购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成 本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认 二〇一〇年年度报告 76 净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日 止包含于合并财务报表中。 本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方 对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。 本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负 债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。 子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子 公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。 内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数 股东权益。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的会计处理 发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用 核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇 率折算。 （2）外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外， 其他项目 采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外 币报表折算差额，在股东权益中单独列示。 9、金融工具 （1）金融资产 ①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款项、持有至到期投 资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。 ②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融资产的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损 失，计入当期损益。 B、款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的 二〇一〇年年度报告 77 利得或损失，计入当期损益。 C、出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金融资产发生减值或终 止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益 工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。 ④金融资产减值 本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据 表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入 当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风 险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信 用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资 产组合中进行减值测试。 对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该 损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本公积的因公 允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。 对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失 后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 ⑤金融资产终止确认 当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本公司终止确认该金融 资产。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益： A、所转移金融资产的账面价值； B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。 （2）金融负债 ①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 ④金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 二〇一〇年年度报告 78 ①如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 ②如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。 10、应收款项坏账准备 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 100 万元（含）的应收账款和其他应收款 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额计提坏账准备 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内 1 1 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 30 30 3 至 4 年 50 50 4 至 5 年 80 80 5 年以上 100 100 （3）单项金额重大虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应 收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差异计提坏账准备 11、存货 （1）存货分为原材料、半成品、周转材料、委托加工材料、库存商品和外购商品等。 （2）原材料、产成品发出时采用加权平均法核算。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。 期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已 二〇一〇年年度报告 79 经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、 单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 （4）本公司存货盘存采用永续盘存制。 （5）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。 12、长期股权投资 （1）投资成本确定 ①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本： A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股 权投资的投资成本。 B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。 C、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 ①对子公司投资 在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、6 进行处理。 在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。 ②对合营企业投资和对联营企业投资 对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括： 对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中； 对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投 资成本。 取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，扣除首次执行企 业会计准则之前已经持有的对合营企业投资和对联营企业投资按原会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直 线摊销的金额后，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分， 相应减少长期股权投资的账面价值。 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基 础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资 单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部 分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。 对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质 上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担 额后，恢复确认收益分享额。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资 时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。 ③其他股权投资 二〇一〇年年度报告 80 其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分 享控制权的投资方一致同意时存在。 重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定。 （4）长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法 ①本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存在减值的 迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。 可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账面价值会减记至可收回 金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间较高者。 资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相 关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、 以及对资产使用或者处置的决策方式等。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确 定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前 折现率对其进行折现后的金额加以确定。 与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组 或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资 产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确 定的）和零三者之中最高者。 ②本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资发生减值时，将其他长期股权投 资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期 损益。 ③长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 13、投资性房地产 （1）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或 进行摊销。 ①对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧。 ②对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。 （2）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的投资性房地 产进行减值测试，估计其可收回金额。 可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房地产的账面价值会减记至可收回 金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 二〇一〇年年度报告 81 投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 14、固定资产 （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 （2）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下： 类别 预计使用年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 20 年 5％ 4.75％ 机器设备 10 年 5％ 9.5％ 运输设备 5 年 5％ 19％ 办公电子设备 5 年 5％ 19％ 本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 （3）固定资产减值准备 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的固定资产进行减 值测试，估计其可收回金额。 可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，固定资产的账面价值会减记至可收回金额，减 记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 15、在建工程 在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的在建工程进行减 值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明在建工程的可收回金额低于其账面价值的，在建工程的账面价值会 减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。在建工程减值损失一经确 认，在以后会计期间不得转回。 16、借款费用 （1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符 合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。 （2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活 动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超 过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本 化，以后发生的借款费用计入当期损益。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、 辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未 动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销）， 其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率 计算确定。 17、无形资产 二〇一〇年年度报告 82 （1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。 （2）无形资产的摊销方法 ①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。 本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 ②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核， 如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。 （3）无形资产减值 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的无形资产进行减 值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产估计 其可收回金额。 可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形资产的账面价值会减记至可收回金额，减 记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 （4）内部研究开发项目 ①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将 研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。 ②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化： A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无 形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 18、长期待摊费用 长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊 余价值全部转入当期损益。 19、预计负债 （1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。 在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 二〇一〇年年度报告 83 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 20、收入 （1）销售商品收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售 出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认 销售商品收入。 （2）提供劳务收入 ①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益 很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经发生的成本占估 计总成本的比例。 ②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转 劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。 21、政府补助 与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的 期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额 计量的政府补助，直接计入当期损益。 22、所得税 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用（或收益） 计入当期损益。 当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调 整。 资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那 么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。 递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债 务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏 损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成 的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。 资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。 二〇一〇年年度报告 84 资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示： （1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； （2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳 税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税 资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。 23、经营租赁 （1）租入资产 经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损 益。 （2）租出资产 经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，直接 计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 24、持有待售非流动资产 本公司将已经做出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的固定资产、 无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售。 按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售的非流动资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值 损失。 25、会计政策、会计估计变更 （1）会计政策变更 报告期无会计政策变更。 （2）会计估计变更 报告期无会计估计变更。 26、重大前期会计差错更正 报告期无重大前期会计差错更正。 三、税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 17% 营业税 应纳税营业额 5% 城建税 实缴流转税额 5%或 7% 教育费附加 实缴流转税额 4% 企业所得税 应纳税所得额 25% 房产税 房产原值的 70%或租金收入为计税依据 1.2%或 12% 土地使用税 按土地使用面积 5 元/平方米 2、税收优惠及批文 二〇一〇年年度报告 85 1、企业所得税 ① 母公司：公司系注册在沿海经济开放区的生产型中外合资企业，依照《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所 得税法》及《实施细则》，2008 年以前享受 27%的企业所得税优惠税率，并享受企业所得税“两免三减半”的税收优惠政策。 2006 年至 2007 年为免税期，2008 年至 2010 年为减半期。2008 年起依照新《中华人民共和国企业所得税法》所得税税率变 更为 25%，2008 年至 2010 年实际所得税税率为 12.5%。 ② 内蒙古海立电子材料有限公司：系注册在内蒙古自治区乌兰察布市集宁工业园区生产型中外合资企业，依照《关于 西部大开发税收优惠政策问题的通知》（财税[2001]202 号），公司自成立之日起至 2010 年享受 15%的企业所得税优惠税率。 2、土地使用税 ① 母公司:根据通地税发（2006）204 号《南通市地方税务局关于通州市调整城镇土地使用税税额标准的批复》征收标 准为 2 元/平方米。 ② 绵阳江海电容器有限公司: 2007 年以前根据绵阳市人民政府办公室绵府办发[2003]36 号《关于印发绵阳城区城镇土 地使用税定额标准调整办法的通知》征收标准为 2 元/平方米,自 2007 年度起根据绵阳市人民政府办公室《绵阳市城镇土地 使用税税额标准调整办法》调整为 10 元/平方米。 四、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司名称 注册地 业务 性质 注册资本 （万元） 经营范围 本公司实际 投资额 （万元） 实质上构成净投 资的长期权益 （万元） 持股比 例 表决权 比例 南通托普电子材料 有限公司 江苏省 南通市 生产 型企 业 355.20 生产铝电解电容器用螺栓 式酚醛盖板；生产率电解电 容器、核电、电池使用的化 工产品；销售自产产品 376.40 376.40 100％ 100％ 绵阳江海电容器有 限公司 四川省 绵阳市 生产 型企 业 2,000.00 电容器及其相关元器件制 造、销售及进出口，电容器 制造技术进出口业务及国 内技术转让 1,440.00 1,440.00 72％ 72％ 内蒙古海立电子材 料有限公司 内 蒙 古 乌 兰 察 布市 生产 型企 业 5,330.01 生产、销售高性能铝电解电 容器用电极箔、电极箔生产 线及相关产品、提供相关技 术服务 3,999.76 3,999.76 75％ 75％ 凤翔海源储能材料 有限公司 陕 西 省 宝鸡市 生产 型企 业 12,000.00 生产、销售铝电解电容器用 中、高压电极箔，设计制造 电极箔生产线，并提供相关 的服务；本公司经营范围内 的进出口业务（国家禁止和 限制的除外） 3,060.00 3,060.00 51％ 51％ （2）同一控制下企业合并取得的子公司 无 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 无 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 二〇一〇年年度报告 86 无 3、合并范围的特殊说明 （1）持有半数以下股权但纳入合并范围的原因 无 （2）持有半数以上股权但未纳入合并范围的原因 名 称 股权比例 未纳入合并范围的原因 南通海立电子有限公司 52.5% 该公司系中外合资企业，根据合营合同及章程，其董事会为公司最 高权力机关，董事会由 6 名董事组成，其中本公司委派董事 3 名， 日立 AIC 株式会社委派董事 3 名。根据《企业会计准则 33 号-合并 会计报表》的相关规定，公司不拥有对南通海立的控制权 4、本期合并范围的变动情况 （1）本期新纳入合并范围的主体 名 称 期末净资产 本期净利润 凤翔海源储能材料有限公司 58,613,008.48 -1,386,991.52 （2）本期不再纳入合并范围的主体 无 5、本期发生的同一控制下企业合并 无 6、本期发生的非同一控制下企业合并 无 7、本期出售丧失控制权的股权而减少的子公司 无 8、本期发生的反向购买 无 9、本期发生的吸收合并 无 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 无 五、合并财务报表主要项目注释 （以下如无特别说明，均以 2010 年 12 月 31 日为截止日，金额以人民币元为单位） 1、 货币资金 （1）明细项目 期末数 年初数 项目 币种 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 二〇一〇年年度报告 87 期末数 年初数 项目 币种 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 现金 人民币 55,632.65 1.0000 55,632.65 56,153.71 1.0000 56,153.71 小计 银行存款 人民币 712,002,710.43 1.00000 712,002,710.43 57,244,628.27 1.0000 57,244,628.27 美元 324,086.25 6.62270 2,146,326.01 1,676,087.64 6.8282 11,444,661.62 港币 9.16 0.85093 7.79 2,050,331.49 0.88048 1,805,275.87 日元 1,163,784.00 0.08126 94,569.09 12,686,225.00 0.073782 936,015.05 欧元 5,797.00 8.80650 51,051.28 0.32 9.7971 3.14 小计 714,294,664.60 71,430,583.95 其他货币资金 信用卡存款 43,056.93 1.0000 43,056.93 109,510.51 1.0000 109,510.51 保证金 11,202,474.05 1.0000 11,202,474.05 8,950,000.00 1.0000 8,950,000.00 小计 11,245,530.98 9,059,510.51 合计 725,595,828.23 80,546,248.17 （2）期末其他货币资金保证金存款系银行承兑汇票保证金及银行借款保证金。 （3）货币资金 2010 年 12 月 31 日余额中除其他货币资金外不存在因质押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险 的款项。 2、 应收票据 (1) 明细项目 种 类 期末数 年初数 银行承兑汇票 18,903,591.79 21,748,392.86 商业承兑汇票 合 计 18,903,591.79 21,748,392.86 （2）2010 年 12 月 31 日无已质押的应收票据。 （3）2010 年 12 月 31 日余额中无应收持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位票据。 （4）期末已背书转让给他方但尚未到期的应收票据（金额最大的前五项） 出票单位 出票日期 到期日 金额 南通新三能电子有限公司 2010-07-26 2011-01-26 5,000,000.00 上海都灵电子有限公司 2010-09-28 2011-03-28 4,000,000.00 青岛海尔零部件采购有限公司 2010-09-15 2011-03-15 3,059,376.03 青岛海信电器股份有限公司 2010-09-25 2011-03-27 2,410,000.00 厦门海平电子有限公司 2010-09-01 2011-03-01 2,056,968.18 合计 16,526,344.21 3、 应收账款 （1）分类情况 二〇一〇年年度报告 88 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类 别 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大 并单项计提坏 账准备的应收 账款 183,000,425.73 85.03 2,084,382.54 1.14 101,877,359.21 68.72 1,073,272.17 1.05 按组合计提坏账准备的应收账款 组合一（账龄 分析法组合） 32,219,555.65 14.97 1,383,996.62 4.30 46,372,653.87 31.28 1,045,057.34 2.25 组合小计 32,219,555.65 14.97 1,383,996.62 4.30 46,372,653.87 31.28 1,045,057.34 2.25 单项金额不重 大但单项计提 坏账准备的应 收账款 合计 215,219,981.38 100.00 3,468,379.16 148,250,013.08 100.00 2,118,329.51 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 期末余额 年初余额 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 28,935,777.09 89.81 289,357.77 44,377,945.84 95.69 443,779.47 1 至 2 年 1,555,009.77 4.83 155,500.98 642,936.85 1.39 64,293.69 2 至 3 年 395,497.61 1.23 118,649.28 853,944.56 1.84 256,183.37 3 至 4 年 851,944.56 2.64 425,972.29 434,051.62 0.94 217,025.81 4 至 5 年 434,051.62 1.34 347,241.30 5 年以上 47,275.00 0.15 47,275.00 63,775.00 0.14 63,775.00 合计 32,219,555.65 100.00 1,383,996.62 46,372,653.87 100.00 1,045,057.34 （2）本期无以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回比例较大的 应收款项。 （3）本期实际核销的应收账款情况： 往来单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 是否因关联 交易产生 上海瑞生电梯有限公司 货款 1,695.00 货款长期挂账、无法收回 否 深圳博群电气有限公司 货款 1,565.00 货款长期挂账、无法收回 否 广州擎天电气控制事业有限公司 货款 788.00 货款长期挂账、无法收回 否 深圳市贝纳电通有限公司 货款 2,725.40 货款长期挂账、无法收回 否 深圳市凯迪华能技术有限公司 货款 14,638.00 货款长期挂账、无法收回 否 合计 21,411.40 （4）期末无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）应收账款期末余额中前 5 名单位情况 二〇一〇年年度报告 89 往来单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额 比例（%） 欧洲江海 非关联方 17,473,669.57 1 年以内 8.12% 三星公司（汇总） 非关联方 10,525,307.12 1 年以内 4.89% 江海美国 非关联方 10,095,857.26 1 年以内 4.69% 华高科技(苏州)有限公司 非关联方 9,609,740.35 1 年以内 4.47% 美国江海(JHUS) 非关联方 6,913,364.53 1 年以内 3.21% 合计 54,617,938.83 25.38% （6）应收关联方款项情况 关联方名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额比例（%） 南通海立电子有限公司 合营公司 5,336,244.55 2.48% 南通奥斯特电子有限公司 合营公司 5,553,060.10 2.58% 合计 10,889,304.65 5.06% （7）应收账款中的外币余额 期末余额 年初余额 外币名称 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 美元 13,727,244.91 6.6227 90,911,424.87 6,781,341.28 6.8282 46,304,354.53 港元 2,705,648.42 0.85093 2,302,317.41 4,407,740.69 0.88048 3,880,927.52 欧元 7,341.80 8.8065 64,655.56 9,952.50 9.7971 97,505.64 合计 93,278,397.84 50,282,787.69 4、 预付款项 （1）账龄分析 期末数 年初数 账龄 金额 比例％ 金额 比例％ 1 年以内 6,324,588.09 99.17 4,278,128.88 99.63 1—2 年 44,113.38 0.69 15,780.50 0.37 2—3 年 8,970.00 0.14 3 年以上 合计 6,377,671.47 100.00 4,293,909.38 100.00 （2）预付款项期末余额中前 5 名单位情况 往来单位名称 与本公司关系 金额 预付时间 未结算原因 通州区供电局 非关联方 1,031,157.87 2010 年 电费保证金 南通金枫自动化有限公司 非关联方 1,985,439.10 2010 年 预付货款 扬中市华兴电气设备有限公司 非关联方 544,790.00 2010 年 预付货款 电计贸易(上海)有限公司 非关联方 398,600.00 2010 年 预付货款 南通万达自控工程有限公司 非关联方 344,800.00 2010 年 预付货款 合计 4,304,786.97 二〇一〇年年度报告 90 （3）期末无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （4）预付账款中的外币余额 期末余额 年初余额 外币名称 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 日元 2,710,000.00 0.07378 199,943.80 合计 199,943.80 5、 应收利息 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 募集资金定期存款利息 1,954,476.67 1,954,476.67 合计 1,954,476.67 1,954,476.67 6、其他应收款 （1）分类情况 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类 别 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合一（账龄分析法组合） 887,529.87 100.00 190,292.78 21.44 997,952.55 100.00 187,471.41 18.79 组合小计 887,529.87 100.00 190,292.78 21.44 997,952.55 100.00 187,471.41 18.79 单项金额不重大但单项计提 坏账准备的其他应收款 合计 887,529.87 100.00 190,292.78 21.44 997,952.55 100.00 187,471.41 18.79 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 期末余额 年初余额 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 679,223.32 76.52 6,792.23 795,486.00 79.71 7,954.86 1 至 2 年 14,340.00 1.62 1,434.00 25,500.00 2.56 2,550.00 2 至 3 年 17,000.00 1.92 5,100.00 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 176,966.55 19.94 176,966.55 176,966.55 17.73 176,966.55 合计 887,529.87 100.00 190,292.78 997,952.55 100.00 187,471.41 （2）本期无以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回比例较大的应 二〇一〇年年度报告 91 收款项。 （3）本期无核销其他应收款的情况。 （4）期末无持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）其他应收款期末余额中前 5 名单位情况 往来单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额 比例（%） 南通市中级人民法院 非关联方 163,040.00 5 年以上 18.37 闫斌 公司员工 86,994.69 1 年以内 9.80 朱益辉 公司员工 79,763.00 1 年以内 8.99 丁继华 公司员工 60,000.00 1 年以内 6.76 崔光 公司员工 60,000.00 1 年以内 6.76 合计 449,797.69 50.68 7、存货 （1）明细项目 期末数 年初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 59,797,572.24 41,641.11 59,755,931.13 35,020,268.18 248,903.46 34,771,364.72 周转材料 304,935.96 304,935.96 196,470.30 196,470.30 库存商品 73,200,796.25 3,857,942.87 69,342,853.38 69,654,171.56 4,598,908.93 65,055,262.63 外购商品 1,256,444.75 572,051.26 684,393.49 1,266,755.44 578,692.35 688,063.09 在产品 24,516,877.22 586,952.60 23,929,924.62 16,764,791.52 16,764,791.52 委托加工材料 1,576,940.35 1,576,940.35 合计 159,076,626.42 5,058,587.84 154,018,038.58 124,479,397.35 5,426,504.74 119,052,892.61 （2）存货跌价准备 本期减少 项 目 年初余额 本期计提额 转回 转销 期末余额 原材料 248,903.46 41,641.11 248,903.46 41,641.11 周转材料 库存商品 4,598,908.93 740,966.06 3,857,942.87 外购商品 578,692.35 6,641.09 572,051.26 在产品 586,952.60 586,952.60 委托加工材料 合 计 5,426,504.74 628,593.71 996,510.61 5,058,587.84 （3） 本期存货跌价准备转回的原因为原计提跌价准备的存货在本期进行重新加工，计提的跌价准备转回。 8、长期股权投资 （1）分类情况 项目 期末余额 年初余额 二〇一〇年年度报告 92 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 按成本法核算的长期股权投资 按权益法核算的长期股权投资 49,824,111.98 49,824,111.98 40,937,086.26 40,937,086.26 合计 49,824,111.98 49,824,111.98 40,937,086.26 40,937,086.26 （2）按权益法核算的长期股权投资 被投资 单位名 称 投资比例 表决权 比例 投资成本 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期现金红利 南 通 海 立 电 子 有 限 公 司 52.5％ 50％ 【注 】 8,626,469.97 38,867,195.08 10,860,475.40 4,006,706.55 45,720,963.93 4,006,706.55 南 通 奥 斯 特 电 子 有 限 公司 50％ 50％ 4,801,944.00 2,069,891.18 2,033,256.87 4,103,148.05 合计 13,428,413.97 40,937,086.26 12,893,732.27 4,006,706.55 49,824,111.98 4,006,706.56 【注】：根据南通海立电子有限公司的章程，本公司的表决权比例为 50%。 （3）合营企业 被投资单位名 称 本公司 持股比 例 表决 权比 例 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入总 额 本期净利润 南通海立电子 有限公司 52.5％ 50％ 130,595,532.68 46,867,235.52 83,728,297.16 216,377,968.99 20,686,619.81 南通奥斯特电 子有限公司 50％ 50％ 59,246,234.47 51,045,055.07 8,201,179.40 32,236,680.05 4,066,513.74 （4）长期股权投资减值准备 本公司期末无需要计提长期股权投资减值准备的情况。 9、投资性房地产 （1）明细项目 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原值 房屋建筑物 11,566,908.21 1,575,106.89 13,142,015.10 合计 11,566,908.21 1,575,106.89 13,142,015.10 累计折旧 房屋建筑物 3,730,213.94 1,869,333.82 5,599,547.76 合计 3,730,213.94 1,869,333.82 5,599,547.76 减值准备 房屋建筑物 合计 账面价值 房屋建筑物 7,836,694.27 7,542,467.34 合计 7,836,694.27 7,542,467.34 本期折旧为 555,439.70 元，本期增加的原值 1,575,106.89 元、累计折旧 1,313,894.12 元系由固定资产重分类至投资 二〇一〇年年度报告 93 性房产。 （2） 公司的投资性房地产均为已出租的房屋建筑物，采用成本模式计量。 （3） 公司期末投资性房地产不存在需计提减值准备的情况。 10、固定资产及累计折旧 （1）分类情况 项目 年初数 本期增加 本年减少 期末数 一、账面原值 房屋及建筑物 97,497,081.69 16,157,773.75 1,575,106.89 112,079,748.55 机器设备 217,926,788.08 46,810,137.67 637,983.25 264,098,942.50 运输设备 5,248,080.70 453,227.81 5,701,308.51 办公电子设备 9,442,160.71 1,404,170.16 77,548.00 10,768,782.87 合计 330,114,111.18 64,825,309.39 2,290,638.14 392,648,782.43 二、累计折旧 本期新增 本期计提 房屋及建筑物 22,074,575.41 4,771,494.46 1,313,894.12 25,532,175.75 机器设备 98,302,016.59 19,085,853.82 610,281.88 116,777,588.53 运输设备 2,131,751.11 1,020,040.93 3,151,792.04 办公电子设备 3,701,939.84 1,432,652.52 77,548.00 5,057,044.36 合计 126,210,282.95 26,310,041.73 2,001,724.00 150,518,600.68 三、账面净值 203,903,828.23 242,130,181.75 四、固定资产减值准备 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公电子设备 合计 五、账面价值 203,903,828.23 242,130,181.75 （2）本期折旧额为 26,310,041.73 元。 （3）本期由在建工程转入固定资产的原值为 48,075,871.42 元。 （4）本公司期末固定资产不存在计提减值准备的情况。 （5）本期不存在暂时闲置的固定资产、通过融资租赁租入的固定资产、通过经营租赁租出的固定资产以及持有 待售的固定资产。 11、在建工程 （1）分类情况 期末余额 年初余额 项 目 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 新源大楼-土建（江海本部） 700,000.00 700,000.00 9,004,579.68 9,004,579.68 新源大楼公用工程（江海本部） 813,817.00 813,817.00 二〇一〇年年度报告 94 期末余额 年初余额 项 目 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 卷绕机(江海本部) 10,365.17 10,365.17 设备款(江海本部) 2,808,799.56 2,808,799.56 中央空调机组(江海本部) 3,636,580.15 3,636,580.15 2,000.00 2,000.00 新区设备(江海本部) 6,172,002.00 6,172,002.00 35KV 配电所工程(江海本部) 185,341.00 185,341.00 新源大楼中央空调(江海本部) 1,966,160.86 1,966,160.86 消防控制系统(江海本部) 19,701.72 19,701.72 国家电容器试验中心(江海本部) 500,000.00 500,000.00 反渗透设备（内蒙古海立） 526,300.00 526,300.00 临时仓库（内蒙古海立） 110,964.00 110,964.00 高压化成机（内蒙古海立） 276,999.47 276,999.47 7,794,592.46 7,794,592.46 工程项目公共费（内蒙古海立） 55,166.00 55,166.00 公摊（内蒙古海立） 厂房（凤翔海源一期） 15,600,768.44 15,600,768.44 主设备（凤翔海源一期） 10,170,608.67 10,170,608.67 配电（凤翔海源一期） 2,865,098.65 2,865,098.65 公用系统（凤翔海源一期） 425,928.74 425,928.74 化成箔生产网络监控系统（凤翔 海源一期） 94,500.00 94,500.00 厂房（凤翔海源二期） 118,460.00 118,460.00 合计 40,193,129.43 40,193,129.43 23,665,604.14 23,665,604.14 （2）在建工程本期变动情况 工程名称 年初数 本期 增加 本期转入 固定资产 其他 减少额 期末数 新源大楼-土建（江海本部） 9,004,579.68 3,075,410.85 11,379,990.53 700,000.00 新源大楼公用工程（江海本部） 1,978,463.73 1,164,646.73 813,817.00 卷绕机(江海本部) 10,365.17 10,365.17 设备款(江海本部) 2,808,799.56 2,808,799.56 中央空调机组(江海本部) 2,000.00 3,659,601.65 25,021.50 3,636,580.15 新区设备(江海本部) 6,172,002.00 1,026,000.02 7,198,002.02 新区公用工程(江海本部) 283,733.88 283,733.88 职工中心(江海本部) 23,796.26 23,796.26 35KV 配电所工程(江海本部) 185,341.00 185,341.00 新源大楼中央空调(江海本部) 1,966,160.86 1,966,160.86 二〇一〇年年度报告 95 消防控制系统(江海本部) 19,701.72 19,701.72 国家电容器试验中心(江海本部) 500,000.00 500,000.00 反渗透设备（内蒙古海立） 526,300.00 526,300.00 临时仓库（内蒙古海立） 110,964.00 110,964.00 高压化成机（内蒙古海立） 7,794,592.46 4,412,564.09 11,930,157.08 276,999.47 工程项目公共费（内蒙古海立） 55,166.00 55,166.00 公摊（内蒙古海立） 180,000.00 180,000.00 厂房（凤翔海源一期） 15,600,768.44 15,600,768.44 主设备（凤翔海源一期） 23,503,941.99 13,333,333.32 10,170,608.67 配电（凤翔海源一期） 3,570,598.33 705,499.68 2,865,098.65 公用系统（凤翔海源一期） 1,585,189.16 1,159,260.42 425,928.74 化成箔生产网络监控系统（凤翔海 源一期） 94,500.00 94,500.00 厂房（凤翔海源二期） 118,460.00 118,460.00 合计 23,665,604.14 64,603,396.71 48,075,871.42 40,193,129.43 （3）本公司期末在建工程不存在需计提减值准备的情况。 （4）在建工程余额中无资本化利息。 12、无形资产 （1）明细项目 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 账面原值 土地使用权（母公司） 1,926,840.00 1,926,840.00 K3 软件（母公司） 585,384.63 247,057.69 832,442.32 土地使用权（母公司新厂区） 12,954,704.64 12,954,704.64 土地使用权 1(绵阳江海电容器有限公司) 1,823,096.66 1,823,096.66 土地使用权 2（绵阳江海电容器有限公司） 1,203,300.00 1,203,300.00 土地使用权（内蒙古海立电子材料有限公司） 7,210,020.00 7,210,020.00 一种能减小电容器铆接电阻的刺铆针(母公司) 293,526.89 293,526.89 卷绕式固体铝电容器皮塞(母公司) 260,361.12 260,361.12 固体电解电容器的制造方法(母公司) 378,925.46 378,925.46 阳极氧化铝膜制造技术(内蒙古海立电子材料 有限公司) 3,637,701.85 3,637,701.85 固体高分子电容器技术（母公司） 1,056,067.70 1,056,067.70 铝电解电容器用焊针盖板（母公司） 52,811.59 52,811.59 金蝶软件（凤翔海源储能材料有限公司） 13,860.00 13,860.00 合计 31,382,740.54 260,917.69 31,643,658.23 累计摊销 土地使用权（母公司） 234,432.20 35,325.40 269,757.60 K3 软件（母公司） 484,423.07 90,685.88 575,108.95 土地使用权（母公司新厂区） 605,033.90 259,094.22 864,128.12 二〇一〇年年度报告 96 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 1(绵阳江海电容器有限公司) 431,465.71 36,461.88 467,927.59 土地使用权 2（绵阳江海电容器有限公司） 144,396.00 24,066.00 168,462.00 土地使用权（内蒙古海立电子材料有限公司） 329,620.40 145,458.36 475,078.76 一种能减小电容器铆接电阻的刺铆针(母公司) 63,412.28 58,705.36 122,117.64 卷绕式固体铝电容器皮塞(母公司) 56,226.36 52,072.22 108,298.58 固体电解电容器的制造方法(母公司) 80,591.53 78,996.44 159,587.97 阳极氧化铝膜制造技术(内蒙古海立电子材料 有限公司) 760,586.44 608,584.44 1,369,170.88 固体高分子电容器技术（母公司） 480,030.76 576,036.94 1,056,067.70 铝电解电容器用焊针盖板（母公司） 7,041.55 10,562.30 17,603.85 金蝶软件（凤翔海源储能材料有限公司） 693.00 693.00 合计 3,677,260.20 1,976,742.44 5,654,002.64 减值准备 土地使用权（母公司） K3 软件（母公司） 土地使用权（母公司新厂区） 土地使用权 1(绵阳江海电容器有限公司) 土地使用权 2（绵阳江海电容器有限公司） 土地使用权（内蒙古海立电子材料有限公司） 一种能减小电容器铆接电阻的刺铆针(母公司) 卷绕式固体铝电容器皮塞(母公司) 固体电解电容器的制造方法(母公司) 阳极氧化铝膜制造技术(内蒙古海立电子材料 有限公司) 固体高分子电容器技术（母公司） 铝电解电容器用焊针盖板（母公司） 金蝶软件（凤翔海源储能材料有限公司） 合计 账面价值 土地使用权（母公司） 1,692,407.80 1,657,082.40 K3 软件（母公司） 100,961.56 257,333.37 土地使用权（母公司新厂区） 12,349,670.74 12,090,576.52 土地使用权 1(绵阳江海电容器有限公司) 1,391,630.95 1,355,169.07 土地使用权 2（绵阳江海电容器有限公司） 1,058,904.00 1,034,838.00 土地使用权（内蒙古海立电子材料有限公司） 6,880,399.60 6,734,941.24 一种能减小电容器铆接电阻的刺铆针(母公司) 230,114.61 171,409.25 卷绕式固体铝电容器皮塞(母公司) 204,134.76 152,062.54 固体电解电容器的制造方法(母公司) 298,333.93 219,337.49 阳极氧化铝膜制造技术(内蒙古海立电子材料 有限公司) 2,877,115.41 2,268,530.97 固体高分子电容器技术（母公司） 576,036.94 铝电解电容器用焊针盖板（母公司） 45,770.04 35,207.74 二〇一〇年年度报告 97 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金蝶软件（凤翔海源储能材料有限公司） 13,167.00 合 计 27,705,480.34 25,989,655.59 本期摊销额为 1,976,742.44 元。 （2）公司期末无形资产不存在需计提减值准备的情况。 （3）通过内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例为 2.22%。 13、递延所得税资产 （1）明细项目 可抵扣暂时性差异项目 期末余额 年初余额 账面资产和计税资产之间的差异 1,481,752.07 754,853.42 留待以后年度税前弥补的亏损 合 计 1,481,752.07 754,853.42 （2）资产账面价值和计税价值的差异明细 期末数 期初数 项目 账面价值 计税价值 账面价值 计税价值 应收账款 211,751,602.22 215,219,981.38 146,131,683.57 148,250,013.08 其他应收款 697,237.09 887,529.87 810,481.14 997,952.55 存货 154,018,038.58 158,876,096.02 119,052,892.61 124,479,397.35 14、资产减值准备 本期减少 项 目 年初余额 本期计提 转回 转销 期末余额 一、坏账准备 其中：应收账款坏账准备 2,118,329.51 1,371,461.05 21,411.40 3,468,379.16 其他应收款坏账准备 187,471.41 2,821.37 190,292.78 二、存货跌价准备 5,426,504.74 628,593.71 996,510.61 5,058,587.84 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值 准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 二〇一〇年年度报告 98 本期减少 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 7,732,305.66 2,002,876.13 996,510.61 21,411.40 8,717,259.78 15、短期借款 （1）项目明细 借款类别 期末数 年初数 信用借款 55,000,000.00 担保借款 质押借款[注] 3,084,191.39 合 计 3,084,191.39 55,000,000.00 [注]短期借款期末余额系外币借款，原币金额为 465,700.00 美元，借款条件为其他货币资金-保证金 3,500,000.00 元作为质押物。 （2）报告期内无已到期未偿还的短期借款。 （3）资产负债表日后已偿还的金额为 3,084,191.39 元。 16、应付票据 票据种类 期末数 年初数 银行承兑汇票 22,500,000.00 4,500,000.00 商业承兑汇票 合计 22,500,000.00 4,500,000.00 17、应付账款 （1）账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 145,059,812.08 99.02 103,473,990.71 94.11 1 至 2 年 1,075,875.70 0.73 2,810,223.76 2.56 2 至 3 年 142,433.66 0.10 3,661,686.79 3.33 3 年以上 224,296.59 0.15 合 计 146,502,418.03 100.00 109,945,901.26 100.00 （2）期末无欠持有本公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东款项。 （3）应付账款中的外币余额 期末余额 年初余额 外币名称 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 二〇一〇年年度报告 99 期末余额 年初余额 外币名称 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 美元 125,421.00 6.62270 830,625.66 93,139.29 6.8282 635,973.70 日元 41,954,267.00 0.08126 3,409,203.74 51,395,884.00 0.7378 3,791,988.32 合计 4,239,829.40 4,427,962.02 18、预收款项 （1）账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 1,912,592.56 100.00 328,122.13 100.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合 计 1,912,592.56 100.00 328,122.13 100.00 （2）期末无预收持有本公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东款项。 （3）预收款项中的外币余额 期末余额 年初余额 外币名称 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 美元 6,425.14 6.6227 42,551.77 5,950.00 6.8282 40,627.79 欧元 2,297.31 8.8065 20,231.26 合计 62,783.03 40,627.79 （4）截止期末无账龄超过 1 年的预收款项。 19、应付职工薪酬 （1）明细情况 项 目 年初数 本期增加额 本期支付额 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 98,552.99 41,629,707.83 41,724,220.68 4,040.14 职工福利费[注] 2,291,526.29 3,947,827.27 5,841,743.65 397,609.91 社会保险费 806,530.61 11,656,216.31 11,543,856.10 918,890.82 住房公积金 5,030.00 3,853,574.44 3,740,566.00 118,038.44 工会经费 237,573.58 576,718.75 654,168.67 160,123.66 职工教育经费 726,134.51 142,385.30 493,510.03 375,009.78 合 计 4,165,347.98 61,806,429.90 63,998,065.13 1,973,712.75 [注]职工福利费的余额为以前年度税后计提的职工奖励及福利基金，拟用于职工活动设施的建造。 二〇一〇年年度报告 100 （2）期末应付职工薪酬中无属于拖欠性质的内容。 20、应交税费 税种 期末数 年初数 增值税 -8,739,149.73 5,829,592.65 营业税 3,936.35 3,625.09 所得税 2,397,358.44 1,574,099.73 城市建设税 170,489.94 6,769.03 房产税 101,462.67 223,171.26 土地使用税 61,266.00 61,266.00 个人所得税 71,333.35 12,917.34 教育费附加 145,793.31 80,287.68 各项基金 60,948.91 60,504.69 合计 -5,726,560.76 7,852,233.47 21、应付股利 金 额 期末数 年初数 香港亿威投资有限公司 33,500,000.00 陈卫东等 46 位自然人股东 22,498,866.36 合计 55,998,866.36 22、其他应付款 （1）账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 5,129,680.84 18.84 19,519,261.12 76.48 1 至 2 年 17,862,955.91 65.60 5,694,089.56 22.31 2 至 3 年 4,202,189.56 15.43 309,031.69 1.21 3 年以上 35,100.00 0.13 合 计 27,229,926.31 100.00 25,522,382.37 100.00 （2）期末无欠持有本公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东或关联方款项。 （3）期末余额较大的其他应付款明细情况 项目或对方单位 金额 内容 南通海立电子有限公司 11,773,673.21 借款 通州区平潮镇财政所 6,503,568.00 借款 人资分离安置费 3,691,189.56 往来款 二〇一〇年年度报告 101 23、其他非流动负债 （1）分类情况 内容 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 国家拨入专门用途的拨款 其中：财政部电子发展基金 1,000,000.00 1,000,000.00 市财政局工程技术中心研发拨款 3,000,000.00 3,000,000.00 国家发改委新型电子元器件研发专项拨款 4,500,000.00 4,500,000.00 高压化成箔生产技术开发科技拨款 5,000,000.00 5,000,000.00 风力发电及变频器用新型铝电解电容器 1,500,000.00 1,500,000.00 通州区科技成果转化拨款 490,000.00 490,000.00 2010X 重大科技创新专项 800,000.00 800,000.00 合计 15,000,000.00 1,290,000.00 8,500,000.00 7,790,000.00 （2）以上国家拨入专门用途的拨款待研发项目完成后经有关部门技术鉴定后转入损益。 24、股本 本期增减（+，-） 项 目 年初余额 发行新股[注 1] 送股 公积金 转股 其他 小计 期末余额 股份总数 120,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 160,000,000.00 [注 1]根据公司 2009 年 3 月 18 日召开的 2008 年度股东大会通过的《关于申请首次公开发行境内人民币普通股（A 股） 股票并上市的议案》，并经 2010 年 9 月 6 日中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1229 号《关于核准南通江海电容器股 份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司 2010 年 9 月 15 日采取“网下向配售对象询价配售和网上向社会公众投 资者定价发行相结合”的方式，公开发行人民币普通股（A 股）4,000 万股，每股面值 1.00 元，发行价为每股人民币 20.50 元。2010 年 9 月 29 日公司股票在深圳证券交易所挂牌上市。 上述股本变更已经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字 [2010]082 号《验资报告》验证。 [注 2]根据江苏省商务厅“关于同意南通江海电容器股份有限公司股权变更的批复”（苏商资[2010]244 号）及“商外 资苏府资字[2010]86101 号中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书”，公司原自然人股东朱荻将其持有公司 0.375%的股 份变更给自然人邱枫、将其持有公司 0.375%的股份变更给自然人朱亮靓。 25、资本公积 项目 年初数 本期增加[注] 本期减少 期末数 股本溢价 120,588,315.40 738,208,500.00 858,796,815.40 合计 120,588,315.40 738,208,500.00 858,796,815.40 [注] 根据公司2009年3月18日召开的2008年度股东大会通过的《关于申请首次公开发行境内人民币普通股（A股）股票 并上市的议案》，并经 2010年9月6日中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1229 号《关于核准南通江海电容器股份有限 公司首次公开发行股票的批复》核准，公司 2010年9月15日采取“网下向配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发 二〇一〇年年度报告 102 行相结合”的方式，公开发行人民币普通股（A 股）4,000 万股，每股面值 1.00 元，发行价为每股人民币 20.50 元。该 次 募集资金总额为人民币 820,000,000.00 元，扣除发行费用人民币 41,791,500.00 元，实际募集资金净额为人民币 778,208,500.00 元，其中：新增注册资本人民币 40,000,000.00 元，资本公积人民币 738,208,500.00 元。 26、盈余公积 项目 年初数 本期增加【注】 本期减少 期末数 法定盈余公积 9,982,717.10 7,731,921.36 17,714,638.46 任意盈余公积 4,991,358.56 3,865,960.68 8,857,319.24 合计 14,974,075.66 11,597,882.04 26,571,957.70 【注】 本期增加的盈余公积系按母公司本期实现净利润的 10%计提的法定盈余公积以及 5%计提的任意盈余公积。 27、未分配利润 项 目 金 额 调整前上年年末未分配利润 105,393,195.35 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 105,393,195.35 加：本期归属于母公司所有者的净利润 86,045,162.50 减：提取法定盈余公积 11,597,882.04 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 179,840,475.81 28、营业收入、营业成本 （1）分类情况 本期金额 上期金额 项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务收入 796,003,418.35 636,949,601.81 598,069,425.28 483,307,858.83 其他业务收入 16,477,297.01 8,164,320.64 16,728,660.70 9,843,167.95 合计 812,480,715.36 645,113,922.45 614,798,085.98 493,151,026.78 （2）主营业务（分产品） 本期金额 上期金额 项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电容器 717,896,845.03 573,062,850.94 540,709,414.43 443,570,171.07 加工费 65,316,501.69 57,584,921.24 49,467,674.38 35,838,399.39 螺旋式酚醛盖板 12,790,071.63 6,301,829.63 7,892,336.47 3,899,288.37 合计 796,003,418.35 636,949,601.81 598,069,425.28 483,307,858.83 （3）主营业务（分地区） 二〇一〇年年度报告 103 本期金额 上期金额 项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 内销 441,427,444.62 340,533,783.70 344,824,312.55 276,025,442.34 外销 354,575,973.73 296,415,818.11 253,245,112.73 207,282,416.49 合计 796,003,418.35 636,949,601.81 598,069,425.28 483,307,858.83 （4）本期前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例（%） 三星公司（汇总） 64,316,223.24 7.92% 欧洲江海 47,623,686.30 5.86% 南通海立电子有限公司 43,359,776.57 5.34% 深圳市康得赛实业有限公司 42,026,388.49 5.17% LG 公司（汇总） 39,347,641.17 4.84% 合 计 236,673,715.77 29.13% （5）其他业务情况 项 目 本期金额 上期金额 其他业务收入 销售材料 12,991,702.60 13,412,369.39 房租 1,144,703.44 1,097,520.59 服务费及其他 2,340,890.97 2,218,770.72 合计 16,477,297.01 16,728,660.70 其他业务支出 销售材料 7,571,786.92 8,202,385.40 房租 555,797.22 549,428.16 服务费及其他 36,736.50 1,091,354.39 合计 8,164,320.64 9,843,167.95 毛利 销售材料 5,419,915.68 5,209,983.99 房租 588,906.22 548,092.43 服务费及其他 2,304,154.47 1,127,416.33 合计 8,312,976.37 6,885,492.75 29、主营业务税金及附加 项目 本期金额 上期金额 计缴标准 营业税 152,842.85 109,476.04 参见附注三 城建税 243,172.85 37,879.38 参见附注三 教育费附加 706,019.24 116,692.62 参见附注三 合计 1,102,034.94 264,048.04 30、销售费用 二〇一〇年年度报告 104 项 目 本期金额 上期金额 运输费 10,165,235.35 4,908,393.96 保险费 454,202.57 298,835.18 广告费 767,905.17 1,018,613.38 业务宣传费 168,800.00 661,810.11 差旅费 2,821,751.98 2,237,304.83 工资及福利费 1,982,737.11 1,691,077.94 邮电费 724,507.68 773,537.43 办公用品费 108,996.49 81,540.75 招待费 4,194,077.56 3,765,321.59 外销运费、快递费、代理费 1,594,722.51 2,041,069.50 出国人员经费 934,674.75 620,301.76 仓储费 75,907.39 240,302.50 其他 568,057.46 537,488.09 会务费 260,350.00 387,200.00 合 计 24,821,926.02 19,262,797.02 31、管理费用 项 目 本期金额 上期金额 社会保险 1,437,054.75 1,437,827.45 机物料 1,938,278.02 1,235,346.34 水电费 890,844.52 593,127.69 保险费 1,082,388.54 440,229.83 邮电费 509,485.41 429,281.86 差旅费 1,587,258.02 1,179,097.27 修理费 595,546.28 635,742.89 车辆费 643,019.81 63,294.40 运杂费 4,860,701.61 3,584,718.00 仓库经费 221,289.23 223,793.84 出国人员经费 50,556.00 36,975.60 会议费 545,424.60 121,360.00 工会费 549,631.38 316,033.73 业务招待费 2,375,469.98 1,596,190.58 工资及工资附加 5,973,725.74 5,053,974.23 办公费 630,573.33 394,190.68 劳动保护费 367,515.70 54,240.00 劳务补助费 2,101,725.67 1,457,354.66 折旧 2,547,453.06 2,258,393.32 教育经费 520.00 327,914.98 中介机构咨询费 3,075,547.50 2,875,714.01 无形资产摊销 2,581,947.44 1,997,126.35 其他税金 835,209.02 312,187.61 二〇一〇年年度报告 105 项 目 本期金额 上期金额 房产税 938,916.49 872,752.47 土地使用税 396,995.80 396,995.78 房租 314,987.08 256,666.66 其他 1,112,470.92 1,267,435.45 技术开发费 24,141,745.60 5,951,694.79 合 计 62,306,281.50 35,369,660.47 32、财务费用 项 目 本期金额 上期金额 利息支出 4,852,415.95 3,367,382.13 减：利息收入 4,551,846.70 2,106,648.69 汇兑损失 3,133,372.93 -683,737.79 金融机构手续费 372,933.49 311,887.26 合 计 3,806,875.67 888,882.91 33、资产减值损失 项 目 本期金额 上期金额 坏账准备 1,374,282.42 412,244.25 存货跌价准备 -367,916.90 1,519,676.19 合 计 1,006,365.52 1,931,920.44 34、投资收益 （1）分类情况 项 目 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 12,893,732.27 11,757,680.00 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有至到期投资持有期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 处置持有至到期投资取得的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 其他 合计 12,893,732.27 11,757,680.00 本公司投资收益汇回不存在重大限制。 （2）权益法核算的投资收益列示 被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变 动的原因 二〇一〇年年度报告 106 南通海立电子有限公司 10,860,475.40 11,280,486.00 被投资单位利润变动 南通奥斯特电子有限公司 2,033,256.87 477,194.00 被投资单位利润变动 合 计 12,893,732.27 11,757,680.00 35、营业外收入 （1）明细情况 项 目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得 20,105.77 40,062.90 20,105.77 政府补助 10,737,265.00 1,594,080.00 10,737,265.00 其他 324,071.99 25,361.52 324,071.99 合计 11,081,442.76 1,659,504.42 11,081,442.76 （2）政府补助明细情况 拨款单位 金额 扶持项目 备注 南通市通州区财政局 100,000.00 江苏能效电厂项目 通经贸发[2009]32 号 南通市通州区财政局 10,000.00 2008 年度 CD269L 型铝电解电容器采用 国际标准 通技标办[2010]1 号 江苏省生产力促进中心 5,700.00 运行绩效补贴经费 苏科仪办[2009]2 号 南通市科学技术信息研究所 1,910.00 运行绩效奖励 通科仪办[2010]1 号、通 科仪办[2010]2 号 南通市通州区财政局 79,109.00 2008 年进口贴息资金 南通市通州区财政局 54,246.00 扩大生产稳定就业奖励资金 江苏省财政厅、通州区财政局 3,000,000.00 江苏省电容器工程技术研究中心 苏科验字[2009]第 653 号 江苏省财政厅 1,000,000.00 片式高分子聚合物固体铝电解电容器 信部运[2006]634 号 南通市通州区财政局 100,000.00 节约用地十佳工业企业 通政办法[2010]39 号 南通市通州区财政局 100,000.00 企业研发投入奖励 通科技[2010]90 号、通财 企[2010]41 号 南通市通州区财政局 1,198,300.00 兑现 2009 年入库税金翻番奖及破 30 亿级销售企业奖 通政发[2008]20 号 南通市财政局 500,000.00 人才工作专项经费 通人[2006]6 号 南通市通州区财政局 265,000.00 机电系统节能和能量系统优化节能改 造项目及能源审计经费 通经信环资[2010]43 号 南通市通州区财政局 4,320,000.00 片式高分子固体铝电解电容器产业化 绵阳市高新技术产业开发区财 政局 3,000.00 用电补贴 合计 10,737,265.00 36、营业外支出 项 目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损 益的金额 捐赠支出 8,500.00 652,000.00 8,500.00 地方基金 75,804.88 267,810.56 75,804.88 非流动资产处置损失 27,701.37 223,424.43 27,701.37 二〇一〇年年度报告 107 项 目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损 益的金额 其他 67,142.35 8,201.42 67,142.35 合 计 179,148.60 1,151,436.41 179,148.60 37、所得税费用 项 目 本期金额 上期金额 本期所得税费用 11,335,571.23 8,795,885.70 递延所得税费用 -726,898.65 967,429.59 合计 10,608,672.58 9,763,315.29 38、每股收益计算过程 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通 股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新 股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一 月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。公司存在稀释性潜在普通股的，应当分 别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发行在外普通股加权平均数，并据以计算稀释每股收益。在发行可转换债券、股 份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益可参照如下公式计算：稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷ M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)其中，P1 为归属于公司普通股股东的 净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及 有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非 经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益， 直至稀释每股收益达到最小值。 本期归属于普通股股东的净利润 86,045,162.50 元，扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 76,502,579.56 元，普通 股加权平均 数 130,000,000,000 股。本 期归属于普 通股股东的 净利润的基 本每股收 益 =86,045,162.50/130,000,000,000 =0.6619 元。扣除非经常性损益后归属于公司普通股东的净利润的基本每股收益 =76,502,579.56/130,000,000,000=0.5885 元。 39、支付或收到其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 收到的政府补助 3,707,265.00 3,094,080.00 收到的利息 4,080,119.88 2,106,648.69 通州区平潮镇财政所 6,079,104.00 其他 187,315.16 2,109,497.56 合计 7,974,700.04 13,389,330.25 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 二〇一〇年年度报告 108 项 目 本期金额 上期金额 招待费 6,569,547.54 5,361,512.17 仓储费 297,196.62 464,096.34 邮电费 1,233,993.09 1,202,819.29 运输费 15,025,936.96 8,493,111.96 保险费 1,536,591.11 739,065.01 差旅费 4,409,010.00 5,653,706.93 办公费 739,569.82 475,731.43 水电费 890,844.52 593,127.69 修理费 595,546.28 635,742.89 会议费 805,774.60 121,360.00 咨询费 3,075,547.50 2,875,714.01 广告费 767,905.17 1,018,613.38 业务宣传费 6,569,547.54 661,810.11 出国人员经费 985,230.75 657,277.36 外销运费、快递费、代理费 1,594,722.51 2,041,069.50 人资分离安置费 1,971,975.80 土地补偿费 1,621,330.64 技术研发费 9,429,960.32 上市奖励费 800,000.00 其他 2,703,564.06 461,171.01 合计 58,030,488.39 35,049,235.52 40、现金流量表补充资料 （1）补充资料 项 目 本期金额 上期金额 一、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 87,510,663.11 66,432,183.04 加：资产减值准备 1,006,365.52 1,931,920.44 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 26,865,481.43 22,618,179.98 无形资产摊销 1,976,742.44 1,851,692.58 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“-”号填列） 7,595.60 183,361.53 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 财务费用（收益以“-”号填列） 8,813,788.88 2,683,644.34 投资损失（收益以“-”号填列） -12,893,732.27 -11,757,680.00 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -726,898.65 967,429.59 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列） -34,597,229.07 -6,397,114.80 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -70,649,558.10 -33,017,618.87 二〇一〇年年度报告 109 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 28,503,620.93 46,611,486.25 其他 -21,411.40 4,498.89 经营活动产生的现金流量净额 35,795,428.42 92,111,982.97 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 714,393,354.18 71,596,248.17 减：现金的期初余额 71,596,248.17 48,917,536.44 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 642,797,106.01 22,678,711.73 （2）现金及现金等价物 项 目 期末余额 年初余额 一、现金 714,393,354.18 71,596,248.17 其中：库存现金 55,632.65 56,153.71 可随时用于支付的银行存款 714,294,664.60 71,430,583.95 可随时用于支付的其他货币资金 43,056.93 109,510.51 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、现金及现金等价物余额 714,393,354.18 71,596,248.17 六、关联方及关联方交易 1、本公司的母公司情况 本公司无母公司 2、本公司的子公司情况 关联方名称 注册地址 经济性质或 类型 法定代表人 业务性质 注册资本（万 元） 母公司对本公司 的持股比例(%) 母公司对本公 的表决权比例(%) 组织机构代码 南通托普电子材 料有限公司 江苏省 南通市 有限责任 公司 陈卫东 生产型企业 355.20 100% 100% 608363774 绵阳江海电容器 有限公司 四川省 绵阳市 有限责任 公司 陈卫东 生产型企业 2,000.00 72% 72% 75230834-X 内蒙古海立电子 材料有限公司 内蒙古 乌兰察 布市 有限责任 公司 陈卫东 生产型企业 5,330.01 75% 75% 79719368-7 二〇一〇年年度报告 110 关联方名称 注册地址 经济性质或 类型 法定代表人 业务性质 注册资本（万 元） 母公司对本公司 的持股比例(%) 母公司对本公 的表决权比例(%) 组织机构代码 凤翔海源储能材 料有限公司 陕西省 宝鸡市 有限责任 公司 陈卫东 生产型企业 12,000.00 51% 51% 56375391-1 3、本公司的合营及联营企业情况 被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代 表人 业务性 质 注册资本 (万元) 本公司合 计持股比 例(%) 本公司合 计表决权 比例(%) 组织机构代 码 南通海立电子有限 公司 有限责任公 司 江 苏 省 南通市 山本贡 生产性 企业 2,035.786 52.5% 50% 720696384 南通奥斯特电子有 限公司 有限责任公 司 江 苏 省 南通市 顾洪钟 生产性 企业 960.3888 50% 50% 714184788 4、关联方交易情况 （1） 采购商品情况 金额单位：人民币元 本期发生额 上期发生额 关联方名称 交易内容 定价政策 金额 占年度同类 交易比例 金额 占年度同类 交易比例 南通海立电子有限公司 采购原材料 市场价格相 对浮动 1,356,954.48 0.25% 南通海立电子有限公司 采购产成品 市场价格相 对浮动 23,266,597.28 33.30% 31,541,112.43 41.31% 南通奥斯特电子有限公司 采购产成品 市场价格相 对浮动 9,392.31 0.00% 南通奥斯特电子有限公司 采购产成品 市场价格相 对浮动 10,857,239.24 15.54% 8,494,581.81 11.12% （2） 销售商品情况 金额单位：人民币元 本期发生额 上期发生额 关联方名称 交易内容 定价政策 金额 占年度同 类交易比 例 金额 占年度同 类交易比 例 南通海立电子有限公司 销售原材料 市场价格相 对浮动 5,949,115.75 45.79% 8,205,974.38 49.05% 南通海立电子有限公司 销售电容器 市场价格相 对浮动 6,008,142.14 0.84% 5,135,718.81 0.95% 南通海立电子有限公司 销售加工费 市场价格相 对浮动 25,598,855.51 39.19% 25,234,371.23 50.87% 南通海立电子有限公司 销售酚醛盖板 市场价格相 对浮动 5,803,663.17 45.38% 4,018,783.97 50.92% 南通奥斯特电子有限公司 销售原材料 市场价格相 对浮动 1,532,434.89 11.80% 南通奥斯特电子有限公司 销售产成品 市场价格相 对浮动 12,151,052.56 1.69% 3,004,427.39 0.56% （3） 提供劳务及其他情况 金额单位：人民币元 关联方名称 劳务内容 本期发生额 上期发生额 定价政策 二〇一〇年年度报告 111 关联方名称 劳务内容 本期发生额 上期发生额 定价政策 南通海立电子有限公司 房屋租赁 290,250.00 264,000.00 市场价格 南通海立电子有限公司 物业管理 528,000.00 528,000.00 市场价格 南通海立电子有限公司 水电空调 1,050,117.94 990,949.38 市场价格 南通奥斯特电子有限公司 房屋租赁 264,000.00 264,000.00 市场价格 南通奥斯特电子有限公司 物业管理 540,000.00 528,000.00 市场价格 南通奥斯特电子有限公司 水电空调 1,231,871.28 1,090,197.10 市场价格 （4）关联方担保情况 金额单位：人民币元 担保方名称 被担保方名称 担保的贷款金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 南通江海电容器股份有限公司 南通海立电子有限公司 3,500,000.00 2010.5.13 2011.5.10 否 南通江海电容器股份有限公司 南通海立电子有限公司 4,000,000.00 2010.8.5 2011.8.5 否 南通江海电容器股份有限公司 南通海立电子有限公司 3,500,000.00 2010.7.20 2011.7.20 否 南通江海电容器股份有限公司 南通海立电子有限公司 4,500,000.00 2010.9.7 2011.8.13 否 南通江海电容器股份有限公司 南通奥斯特电子有限公司 4,000,000.00 2010.7.28 2011.7.27 否 南通江海电容器股份有限公司 南通奥斯特电子有限公司 2,000,000.00 2010.8.20 2011.8.18 否 南通江海电容器股份有限公司 南通奥斯特电子有限公司 5,000,000.00 2010.7.26 2011.7.25 否 南通江海电容器股份有限公司 南通奥斯特电子有限公司 5,000,000.00 2010.7.27 2011.7.26 否 合计 31,500,000.00 （5）关联方资金拆借 金额单位：人民币元 借款方 出借方 借款金额 利息金额 内蒙古海立电子材料有限公司 南通海立电子有限公司 11,508,838.79 352,473.02 5、关联方应收应付款项 金额单位：人民币元 （1）应收关联方款项 期末余额 年初余额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 南通海立电子有限公司 5,336,244.55 53,362.45 5,681,864.43 56,818.64 应收账款 南通奥斯特电子有限公司 5,553,060.10 55,530.60 36,500.00 365.00 （2）应付关联方款项 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 应付账款 南通海立电子有限公司 6,113,695.57 4,255,247.53 应付账款 南通奥斯特电子有限公司 393,999.55 其他应付款 南通海立电子有限公司 11,773,673.21 11,508,838.79 应付股利 亿威投资有限公司、陈卫东等46名自然人股东 55,998,866.36 二〇一〇年年度报告 112 七、或有事项 截止 2010 年 12 月 31 日，本公司对外提供担保的情况如下： 金额单位：人民币元 八、承诺事项 本公司无须披露的承诺事项。 九、资产负债表日后非调整事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 公司于 2011 年 2 月 9 日召开公司第一届董事会第二十四次会议审议通过《南通江海电容器股份有限公司和日本 ELNA 株式会社合资设立南通海纳电子有限公司的议案》。南通海纳电子有限公司（以下简称“海纳公司”的业务范围为：研发、 生产和销售贴片式导电性高分子铝电解电容器产品，生产规模目标为每月 400 万只。海纳公司的投资总额为 275 万美元，注 册资金为 275 万美元。其中：公司出资金额为 236.5 万美元，占注册资金比率 86%、以美元现汇出资。日本 ELNA 株式会社 乙的出资金额为 38.5 万美元，占注册资金比率 14％、以美元现汇出资。海纳公司设董事会由六名董事组成。其中，公司委 派四名、日本 ELNA 株式会社委派二名。海纳公司设监事一名，由公司委派。董事、监事任期四年。 2、资产负债表日后利润分配情况说明 根据公司第 届董事会第 次审议批准的《2010 年度利润分配预案》， 上述利润分配预案，尚待公司 2010 年度股东大会批准。 十、其他重要事项 本公司无须披露的其他重要事项。 十一、母公司财务报表主要项目注释 担保方 被担保方 担保的贷款金额 担保起始日 担保到期日 南通江海电容器股份有限公司 南通海立电子有限公司 3,500,000.00 2010.5.13 2011.5.10 南通江海电容器股份有限公司 南通海立电子有限公司 4,000,000.00 2010.8.5 2011.8.5 南通江海电容器股份有限公司 南通海立电子有限公司 3,500,000.00 2010.7.20 2011.7.20 南通江海电容器股份有限公司 南通海立电子有限公司 4,500,000.00 2010.9.7 2011.8.13 南通江海电容器股份有限公司 南通奥斯特电子有限公司 4,000,000.00 2010.7.28 2011.7.27 南通江海电容器股份有限公司 南通奥斯特电子有限公司 2,000,000.00 2010.8.20 2011.8.18 南通江海电容器股份有限公司 南通奥斯特电子有限公司 5,000,000.00 2010.7.26 2011.7.25 南通江海电容器股份有限公司 南通奥斯特电子有限公司 5,000,000.00 2010.7.27 2011.7.26 南通江海电容器股份有限公司 南通南辉电子材料股份有限公司 20,000,000.00 2010.3.12 2011.3.12 合计 51,500,000.00 二〇一〇年年度报告 113 （以下如无特别说明，均以 2010 年 12 月 31 日为截止日，金额以人民币元为单位） 1、应收账款 （1）分类情况 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类 别 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账款 154,685,719.39 85.51 1,546,857.19 1.00 91,416,890.85 74.76 914,168.91 1.00 按组合计提坏账准备的应收账款 组合一（账龄分 析法组合） 26,212,118.40 14.49 843,760.47 3.22 30,870,204.55 25.24 601,613.24 1.95 组合小计 26,212,118.40 14.49 843,760.47 3.22 30,870,204.55 25.24 601,613.24 1.95 单 项 金 额 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收账款 合计 180,897,837.79 100.00 2,390,617.66 122,287,095.40 100.00% 1,515,782.15 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 期末余额 年初余额 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 24,280,740.64 92.63 242,807.41 29,891,724.22 96.83 298,917.24 1 至 2 年 1,131,566.98 4.32 113,156.70 388,292.16 1.26 38,829.22 2 至 3 年 211,622.61 0.81 63,486.78 156,136.55 0.50 46,840.97 3 至 4 年 154,136.55 0.59 77,068.28 434,051.62 1.41 217,025.81 4 至 5 年 434,051.62 1.65 347,241.30 5 年以上 合计 26,212,118.40 100.00 843,760.47 30,870,204.55 100.00 601,613.24 （2）本期无以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回比例较大的 应收款项。 （3）本期实际核销的应收账款情况： 往来单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 是否因关联交 易产生 上海瑞生电梯有限公司 货款 1,695.00 货款长期挂账、无法收回 否 深圳博群电气有限公司 货款 1,565.00 货款长期挂账、无法收回 否 广州擎天电气控制事业有限公司 货款 788.00 货款长期挂账、无法收回 否 二〇一〇年年度报告 114 往来单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 是否因关联交 易产生 深圳市贝纳电通有限公司 货款 2,725.40 货款长期挂账、无法收回 否 深圳市凯迪华能技术有限公司 货款 14,638.00 货款长期挂账、无法收回 否 合计 21,411.40 （4） 期末无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）应收账款金额前五名单位情况 往来单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总 额比例（%） 欧洲江海 非关联方 17,473,669.57 1 年以内 9.66% 三星公司（汇总） 非关联方 10,525,307.12 1 年以内 5.82% 江海美国 非关联方 10,095,857.26 1 年以内 5.58% 华高科技(苏州)有限公司 非关联方 9,609,740.35 1 年以内 5.31% 美国江海(JHUS) 非关联方 6,913,364.53 1 年以内 3.82% 合计 54,617,938.83 30.19% （6）应收关联方款项情况 关联方名称 与本公司关系 金额 占应收账款总 额比例（%） 南通奥斯特电子有限公司 本公司之合营公司 5,506,402.38 3.04% 合计 5,506,402.38 3.04% （7）应收账款中的外币余额 期末余额 年初余额 外币名称 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 美元 12,743,591.63 6.6227 84,396,984.29 6,430,716.17 6.8282 43,910,216.15 港币 2,705,648.42 0.8509 3 2,302,317.41 4,407,740.69 0.8804 3,880,927.52 欧元 7,341.80 8.8065 64,655.56 9,952.50 9.7971 97,505.64 合计 86,763,957.26 47,888,649.31 2、其他应收款 （1）分类情况 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类 别 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 18,000,000.00 96.90 18,000,000.00 96.60 18,000,000.00 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合一（账龄分析法组合） 576,766.55 3.10 182,026.55 31.56 633,166.55 3.40 181,528.55 28.67 组合小计 576,766.55 3.10 182,026.55 31.56 633,166.55 3.40 181,528.55 28.67 单项金额不重大但单项计提 坏账准备的其他应收款 二〇一〇年年度报告 115 合计 18,576,766.55 100.00 182,026.55 18,633,166.55 100.00 181,528.55 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 期末余额 年初余额 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 388,000.00 67.27 3,880.00 456,200.00 72.05 4,562.00 1 至 2 年 11,800.00 2.05 1,180.00 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 176,966.55 30.68 176,966.55 176,966.55 27.95 176,966.55 合计 576,766.55 100.00 182,026.55 633,166.55 100.00 181,528.55 （2）本期无以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回比例较大的应 收款项。 （3）本期无核销其他应收款的情况。 （4）期末无持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）其他应收款金额前五名单位情况 往来单位（项目） 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额 比例（%） 绵阳江海电容器有限公司 本公司之控股子公司 9,000,000.00 2-3 年 48.45% 绵阳江海电容器有限公司 本公司之控股子公司 9,000,000.00 4-5 年 48.45% 南通市中级人民法院 非关联方 163,040.00 5 年以上 0.88% 崔光 公司员工 60,000.00 1 年以内 0.32% 丁继华 公司员工 60,000.00 1 年以内 0.32% （6）应收关联方款项情况 关联方名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额 比例（%） 绵阳江海电容器有限公司 本公司之子公司 18,000,000.00 96.90% 合计 18,000,000.00 96.90% 3、长期投资 （1）分类情况 期末余额 年初余额 项目 账面余额 减值 准备 账面价值 金额 减值 准备 账面价值 按成本法核算的长期股权 投资 88,761,575.00 88,761,575.00 58,161,575.00 58,161,575.00 二〇一〇年年度报告 116 期末余额 年初余额 项目 账面余额 减值 准备 账面价值 金额 减值 准备 账面价值 按权益法核算的长期股权 投资 49,824,111.98 49,824,111.98 40,937,086.26 40,937,086.26 合计 138,585,686.98 138,585,686.98 99,098,661.26 99,098,661.26 （2）按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 持股比 例 表决权 比例 投资成本 年初余额 本期增加 本期 减少 期末余额 南通托普电子材 料有限公司 100% 100% 3,764,000.00 3,764,000.00 3,764,000.00 绵阳江海电容器 有限公司 72% 72% 14,400,000.00 14,400,000.00 14,400,000.00 内蒙古海立电子 材料有限公司 75% 75% 39,997,575.00 39,997,575.00 39,997,575.00 凤翔海源储能材 料有限公司 51% 51% 30,600,000.00 30,600,000.00 30,600,000.00 合计 88,761,575.00 58,161,575.00 30,600,000.00 88,761,575.00 （3）按权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 持股比 例（%） 表决权比 例（%） 投资成本 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期现金红利 南通海立电子有 限公司[注] 52.5％ 50％ 8,626,469.97 38,867,195.08 10,860,475.40 4,006,706.55 45,720,963.93 4,006,706.55 南通奥斯特电子 有限公司 50％ 50％ 4,801,944.00 2,069,891.18 2,033,256.87 4,103,148.05 合计 13,428,413.97 40,937,086.26 12,893,732.27 4,006,706.55 49,824,111.98 4,006,706.55 【注】 该公司系中外合资企业，根据合营合同及章程，其董事会为公司最高权力机关，董事会由 6 名董事组成，其 中本公司委派董事 3 名，日立 AIC 株式会社委派董事 3 名。根据《企业会计准则 33 号-合并会计报表》的相关规定，公司不 拥有对南通海立的控制权。 （4）合营企业 被投资单位名称 持股比 例（%） 表决权比 例（%） 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 南通海立电子有限公 司 52.5％ 50％ 130,595,532.68 46,867,235.52 83,728,297.16 216,377,968.99 20,686,619.81 南通奥斯特电子有限 公司 50％ 50％ 59,246,234.47 51,045,055.07 8,201,179.40 132,236,680.05 4,066,513.74 （5）长期股权投资减值准备 期末不存在应计提长期股权投资减值准备的情况。 4、营业收入、营业成本 （1）分类情况 本期金额 上期金额 项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 二〇一〇年年度报告 117 本期金额 上期金额 主营业务收入 667,956,308.56 543,468,334.34 510,166,108.93 428,399,960.66 其他业务收入 19,365,916.52 11,199,461.47 17,192,670.04 10,399,099.72 合计 687,322,225.08 554,667,795.81 527,358,778.97 438,799,060.38 （2）主营业务（分产品） 本期金额 上期金额 项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电容器 667,956,308.56 543,468,334.34 510,166,108.93 428,399,960.66 合计 667,956,308.56 543,468,334.34 510,166,108.93 428,399,960.66 （3）主营业务（分地区） 本期金额 上期金额 项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 内销 352,794,800.26 282,360,669.02 275,175,557.42 231,479,418.28 外销 315,161,508.30 261,107,665.32 234,990,551.51 196,920,542.38 合计 667,956,308.56 543,468,334.34 510,166,108.93 428,399,960.66 （4） 本期前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例（%） 三星公司（汇总） 64,316,223.24 9.36% 欧洲江海 47,623,686.30 6.93% LG 公司（汇总） 39,347,641.17 5.72% 深圳市康得赛实业有限公司 35,602,204.97 5.18% 山特电子（深圳）有限公司 24,724,168.94 3.60% 合计 211,613,924.62 30.79% （5） 其他业务情况 项 目 本期金额 上期金额 其他业务收入 销售材料 15,924,223.81 13,911,795.06 房租 1,144,703.44 1,097,520.59 服务费 2,296,989.27 2,183,354.39 合计 19,365,916.52 17,192,670.04 其他业务支出 销售材料 10,606,927.75 8,758,317.17 房租 555,797.22 549,428.16 服务费 36,736.50 1,091,354.39 合计 11,199,461.47 10,399,099.72 毛利 销售材料 5,317,296.06 5,153,477.89 房租 588,906.22 548,092.43 服务费 2,260,252.77 1,092,000.00 合计 8,166,455.05 6,793,570.32 二〇一〇年年度报告 118 5、投资收益 （1）分类情况 项 目 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 12,893,732.27 11,757,680.00 处置长期股权投资产生的投资收益 -256,000.00 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有至到期投资持有期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 处置持有至到期投资取得的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 其他 合计 12,893,732.27 11,501,680.00 本公司投资收益汇回不存在重大限制。 （2）按权益法核算的长期股权投资收益 项 目 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因 南通海立电子有限公司 10,860,475.40 11,280,486.00 被投资单位利润变动 南通奥斯特电子有限公司 2,033,256.87 477,194.00 被投资单位利润变动 合计 12,893,732.27 11,757,680.00 6、现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 一、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 77,319,213.59 50,358,979.34 加：资产减值准备 586,837.42 2,151,912.91 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 17,453,325.49 15,304,323.70 无形资产摊销 1,161,478.76 1,125,347.93 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“-”号填列） 7,595.60 183,361.53 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 财务费用（收益以“-”号填列） 7,317,317.46 2,363,155.86 投资损失（收益以“-”号填列） -12,893,732.27 -11,501,680.00 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -622,016.63 199,550.39 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列） -25,478,669.95 -6,749,874.67 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -56,610,436.67 -9,128,412.97 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 17,137,162.86 29,270,494.13 其他 -21,411.40 4,498.89 二〇一〇年年度报告 119 经营活动产生的现金流量净额 25,356,664.26 73,581,657.04 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 698,606,118.47 65,847,294.39 减：现金的期初余额 65,847,294.39 46,805,354.35 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 632,758,824.08 19,041,940.04 十二、补充财务资料 1、本期非经常性损益明细表 项 目 本期金额 上期金额 非流动性资产处置损益 -7,595.60 -187,860.42 其中：处置固定资产、无形资产等净损益 -7,595.60 -187,860.42 处置长期股权投资净损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助 10,737,265.00 1,594,080.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托投资损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对 当期损益的影响 二〇一〇年年度报告 120 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收支净额 172,624.76 -898,151.57 其他非经常性损益项目 所得税影响金额 1,360,887.47 170,843.42 少数股东损益影响金额 -1,176.25 243,831.60 扣除企业所得税及少数股东权益后的非经常性损益 9,542,582.94 93,393.00 上述非经常性损益中，收益以正数表示，损失以负数表示。 2、净资产收益率及每股收益 每股收益（元） 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 21.30% 0.6619 - 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 18.94% 0.5885 - 4、 主要会计报表项目的异常情况及原因 报表项目 期末余额/本期金额 年初余额/上期金额 变动幅度 变动原因说明 货币资金 725,595,828.23 80,546,248.17 800.84% 主要系本期发行新股募集自己到 位，部分募集资金尚未使用 应收账款 211,751,602.22 146,131,683.57 44.90% 主要系业务规模扩大，销售额增加 在建工程 40,193,129.43 23,665,604.14 69.84% 主要系本期新增子公司凤翔海源 公司尚未结转至固定资产的厂房 及设备 应付账款 146,502,418.03 109,945,901.26 33.25% 主要系本期业务规模扩大，材料的 采购量相应增加 应付股利 55,998,866.36 -100.00% 主要系本期支付了全部应付股利 股本 160,000,000.00 120,000,000.00 33.33% 系首发上市募集股本金 资本公积 858,796,815.40 120,588,315.40 612.17% 系首发上市股本溢价 盈余公积 26,571,957.70 14,974,075.66 77.45% 系本期计提的盈余公积 未分配利润 179,840,475.80 105,393,195.34 70.64% 系本期净利润增加所致 营业收入 812,480,715.36 614,798,085.98 32.15% 主要系公司业务规模扩大，销售额 增加 营业成本 645,113,922.45 493,151,026.78 30.81% 主要系营业收入增加，相应的营业 成本增加 管理费用 62,306,281.50 35,369,660.47 76.16% 主要系本期发行上市路演及宣传 二〇一〇年年度报告 121 等费用的增加 营业外收入 11,081,442.76 1,659,504.42 567.76% 主要系本期收到的政府补助增加 十一、财务报表之批准 本财务报告经董事会 2011 年 3 月 16 日批准对外报送。 南通江海电容器股份有限公司 2011 年 3 月 18 日 第十一节、备查文件目录 1、载有公司全体董事、高级管理人员签名确认的2009年度报告正本。 2、载有公司法定代表人陈卫东先生、财务负责人王军先生及会计机构负责人朱烨梅女士签名 并盖章的会计报表。 3、载有天衡会计师事务所有限公司盖章、注册会计师田业阳、梁锋签名并盖章的公司 2010 年 度审计报告原件。 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 备查文件备置地点：公司证券事务部。 公司法人代表(签字)：陈卫东 南通江海电容器股份有限公司董事会 二〇一一年三月十八日